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深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 / 213 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 / 213 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度 报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄文辉、主管会计工作负责人米泽东及会计机构负 责人(会计主管人员)姜秀梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、 准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民 币 1.5 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 免责声明 本报告包含若干对本公司财务状况、经营业绩及业务发展的展 望性陈述。报告中使用诸如“将”、“可能”、“努力”、“计划”、“预 计”、“目标”及类似字眼以表达展望性陈述。这些陈述乃基于现行 计划、估计及预测而作出， 虽然本公司相信这些展望性陈述中所反映的期望是合理的，但 本公司不能保证这些期望被实现或将会证实为正确，故不应对其过 分依赖。务请注意，该等展望性陈述与日后事件或本公司日后财务、 业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异 的不明确因素的影响。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 / 213 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................... 8 第三节 公司业务概要................................................................................ 12 第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................... 16 第五节 重要事项 ....................................................................................... 39 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................... 62 第七节 优先股相关情况 ............................................................................ 70 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况........................................ 71 第九节 公司治理 ....................................................................................... 80 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................ 89 第十一节 财务报告 ................................................................................... 94 第十二节 备查文件目录 .......................................................................... 213 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 / 213 博观而约取，厚积而薄发。2016 年，爱施德继续拥抱趋势，拥抱变化，坚实有力地走好每一步，公 司持续发展和创新发展都取得了较好的成绩，这些离不开广大股东的信任激励、相爱相伴，更有推动并见 证着我们每一步的跨越和成长，因为有广大股东的厚爱，我们充满信心，砥砺前行。一路走来，感恩有您， 在此，我们向各位股东致以最诚挚的感谢！ 经过近三年的产业布局，公司持续构建能力，向产业链纵深发展的产融结合的战略得到落实，已经形 成了以智能终端销售为基础＋金融＋互联网的产业阵型，“双引擎”驱动公司进入健康发展的快车道。公 司业务发展规模稳定，运营效率得到持续提升，2016 年实现净利润 1.88 亿元，近三年复合增长率超过 150%。 公司聚焦为客户创造价值，赢得上下游客户的赞誉。我们战略布局的各业务板块均取得了令人兴奋的收获。 时间是最好的见证者，作为手机分销和渠道服务的行业领先者，爱施德持续构建为客户提供卓越服务 的“产+融”结合的销售服务平台。我们始终坚守初心，坚持创业创新，通过外延并购与内生增长，不断 发展壮大，新业务进入上行通道。 2016 年，我们打造“产+融”结合的销售服务平台更加坚实。分销业务持续保持行业领先；零售业务 更加高效；移动转售业务实现了第四季度的盈利；供应链金融业务实现了突破，并布局了商业保理、海外 供应链金融、互联网小贷、消费金融等金融服务领域，深挖产业链金融价值…… 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 / 213 我们深知坚守初心，并不等同于抱紧过往成绩的故步自封。相反，我们始终认为，作为行业的领先者， 也是行业发展的探索者。聚焦为客户创造价值始终是我们努力的方向。面向未来，公司将继续把握行业发 展趋势，聚焦为客户创造价值，实现规模可持续发展，以智能终端销售服务为基础，拓展供应链金融服务， 继续坚持以“构建能力、提升效率”为核心，确保公司产业+金融+互联网的运营模式快速做大做强，运营 效率继续保持行业领先。 企业发展最重要的是人才，出击深海，更需要团队“共担风险、共享价值”。公司通过打造事业合伙 平台，激发了公司发展的“核动力”和团队“二次创业”的激情。我们已开展了移动转售业务、分销新业 务、零售门店和核心团队的合伙人股权激励计划，这将使整个团队凝心聚力的谋发展，创佳绩。 2017 年充满了机遇与挑战，而我们“产业+金融”的战略已经落地，事业合伙人机制的发动机已经 发力，所以我们有信心，顺势而为，厚积薄发，再创辉煌。 “同梦想，口碑至上，乐分享，共话百年”， 我们将更加努力，为股东创造价值，用优秀的业绩回报股东的厚爱，让我们一起分享成功，感恩一路有您！ 深圳市爱施德股份有限公司 董事会 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 / 213 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或爱施德 指 深圳市爱施德股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳证监局 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国移动 指 中国移动通信集团公司 中国联通 指 中国联合通信有限公司 中国信贷 指 中国信贷科技控股有限公司 西藏酷爱 指 西藏酷爱通信有限公司 爱施德（香港） 指 爱施德（香港）有限公司 优友互联 指 深圳市优友互联有限公司 网爱金融 指 深圳市网爱金融服务有限公司 海南先锋小贷 指 海南先锋网信小额贷款有限公司 瑞成汇达 指 北京瑞成汇达科技有限公司 店商互联 指 店商互联（北京）科技发展有限公司 迈奔灵动 指 迈奔灵动科技（北京）有限公司 磨盘时代 指 北京磨盘时代科技有限公司 招商科技 指 深圳市招商科技投资有限公司 机锋科技 指 北京市机锋科技有限公司 YNG 指 深圳由你网络技术有限公司 暴风魔镜 指 北京暴风魔镜科技有限公司 暴风科技 指 北京暴风科技股份有限公司 本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 / 213 重大风险提示 1、市场风险 智能终端业务：随着智能手机普及率不断提高，规模增长逐渐放缓，产品更新迭代速度加快，市 场竞争加剧，优质产品资源的获取对代理商和零售商的销售服务能力和运营效率提出了更高的要求。 通信服务业务：移动转售业务获取号码资源存在瓶颈，同业竞争激烈，行业毛利水平偏低。 金融服务业务：构建基于大数据的金融风控体系需要一个长期的积累过程。 2、管理风险 公司已建立较规范的组织管理体系，但随着业务规模的逐步扩大，业务领域的不断拓展，在风险 的闭环管控上面临着管理能力需要不断提升的挑战。 3、财务风险 公司主营业务对资金成本比较敏感，国家金融政策的变化将会对公司短期经营业绩产生一定的影 响。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 / 213 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 爱施德 股票代码 002416 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市爱施德股份有限公司 公司的中文简称 爱施德 公司的外文名称（如有） Shenzhen Aisidi CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） aisidi 公司的法定代表人 黄文辉 注册地址 深圳市福田区泰然大道东泰然劲松大厦 20F 注册地址的邮政编码 518040 办公地址 深圳市南山区沙河西路 3151 号新兴产业园（健兴科技大厦）C 栋 8 楼 办公地址的邮政编码 518055 公司网址 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 罗筱溪 联系地址 深圳市南山区沙河西路 3151 号新兴产业园（健兴科技大厦）C 栋 8 楼 电话 0755-21519815；0755-21519888 转 董事会办公室 传真 0755-83890101 电子信箱 ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 / 213 四、注册变更情况 组织机构代码 91440300708415957K 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 深圳福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 16 楼 签字会计师姓名 方建新、李轶芳 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 广东省深圳市福田区益田路 江苏大厦 A 座 38-45 层 徐国振、张鹏 2016.7.22-2017.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 48,333,277,751.09 49,569,028,331.67 -2.49% 48,320,567,496.53 归属于上市公司股东的净利润（元） 187,751,905.53 140,631,298.55 33.51% 29,143,960.41 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 96,800,272.66 76,741,966.81 26.14% -44,171,730.36 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,389,738,733.61 292,544,694.61 375.05% 9,096,769.34 基本每股收益（元/股） 0.1861 0.141 31.99% 0.029 稀释每股收益（元/股） 0.1861 0.141 31.99% 0.029 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 / 213 加权平均净资产收益率 3.88% 3.21% 0.67% 0.66% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 9,894,835,568.17 10,454,702,828.57 -5.36% 8,926,220,756.19 归属于上市公司股东的净资产（元） 5,270,988,504.51 4,468,575,072.28 17.96% 4,298,371,776.94 说明：报告期内净利润较同期增减幅度与营业收入增减幅度不一致的主要原因系，报告期内公司继续强化 运营管理，提升运营效率，有效降低各项运营成本，控制期间费用，使得公司净利润较上年同期增长幅度 较大。 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,032,734,839 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1818 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 12,914,584,942.98 10,352,592,025.79 11,089,503,766.93 13,976,597,015.39 归属于上市公司股东 的净利润 57,082,583.38 34,078,882.62 49,623,856.90 46,966,582.63 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 36,442,869.07 30,165,678.45 31,607,847.75 -1,416,122.61 经营活动产生的现金 流量净额 28,147,194.68 282,386,236.21 463,386,708.48 615,818,594.24 说明：报告期内，公司各个季度应收账款、预付账款、应付账款及存货的变化不同，使得各季度的经营活 动产生的现金流量净额与营业收入非同比变化。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 / 213 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 42,992,130.23 6,896,174.62 -885,235.64 变动较大的原因系本 期转让子公司股权收 益 3538 万 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 21,895,102.04 8,894,717.77 59,226,936.72 本期收到的与收益相 关的政府补助，在政 府补助均实际收到时 确认营业外收入 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 3,049,716.46 非货币性资产交换损益 29,455,796.00 委托他人投资或管理资产的损益 16,816,482.39 4,962,601.67 3,534,169.43 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 1,324,574.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 9,271,573.75 31,067,901.18 2,876,136.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,566,052.58 23,605,879.14 -2,429,118.03 减：所得税影响额 18,370,273.10 11,284,995.43 9,887,400.13 少数股东权益影响额（税后） 269,151.48 252,947.21 9,900,168.41 合计 90,951,632.87 63,889,331.74 73,315,690.77 -- 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 / 213 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司以智能终端销售为基础，以“构建能力、提升效率”为核心, 打造“产+融”结合的销售服务平台。 报告期内公司的主要业务包括：智能终端产品销售业务、通信服务业务、金融服务业务和电商平台业务。 具体业务如下： 1、智能终端产品销售业务 （1）分销业务：是连接智能终端上游厂商和下游客户的桥梁，是为厂商和零售渠道提供销售、资金 物流、供应链等服务的平台。爱施德分销持续提升运营效率，聚焦于为上下游客户创造价值。多年来，一 直保持与国内外优质终端品牌的战略合作，服务客户超过10万家。作为国内规模和效率领先的智能终端销 售服务商，智能终端产品销售和服务是公司收入和利润的主要来源。 （2）零售业务：零售业务由全资子公司酷动数码运营。酷动数码是苹果在国内最大的授权优质经销 商和服务商，苹果教育和企业渠道授权一级经销商。通过分布于全国的近百家优质连锁零售体验店，为消 费者提供苹果及苹果周边产品的体验、购买、培训及售后服务，已成为行业内领先的苹果经销商及服务商。 2、通信服务业务 （1）移动转售业务（又称“虚拟运营商业务”）---优友互联 公司获取移动、联通、电信三大基础运营商的移动通信资源，推出自有移动转售品牌“ U.友”，通 过自有线上与线下的销售服务体系，为用户提供创新型移动通信服务。目前，公司的移动转售业务已覆盖 全国29个省90个城市，拥有超过3万个线下销售网点，并为用户提供新型跨境通信、漏电提醒、多方通信、 流量充值等服务，是行业内最具影响力的虚商之一。 （2）手机数字业务----彩梦科技 基于三大基础运营商和移动互联网的业务平台为客户提供信息服务。 3、金融服务业务 依托爱施德产业链优势，基于对上下游客户的理解，构建先进的风控模型、业务流程和IT系统，以小 额贷款、贸易融资等方式向上下游客户提供高效便捷的供应链金融服务，成为行业内客户的首选。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 / 213 4、电商平台业务 公司构建并运营面向b客户的1号机线上交易服务平台和面向C客户的YNG线上交易服务平台，为众多 的的手机渠道b客户提供产品展示、销售、物流、金融等服务，为C客户提供手机、配件、电脑产品以及 个人消费品的销售服务。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 公司股权资产未发生重大变化。 固定资产 公司固定资产未发生重大变化。 无形资产 公司无形资产未发生重大变化。 可供出售金融资产 比年初数增长 42.09%，主要系公司持有的中国信贷股票的公允价值增加所致。 应收票据 比年初数增长 110.72%，主要系期末以银行承兑汇票结算货款增加所致。 预付账款 比年初数减少 39.29%，主要系加强库存采购及资金占用管理，期末采购减少所致。 发放贷款及垫款 主要系下属子公司非同一控制下企业放发贷款 递延所得税资产 主要系本期盈利弥补以前年度亏损所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1.智能终端业务行业领先，具有强大的销售和服务能力 坚持构建最具价值的“产融结合的销售服务平台”战略，在行业地位、品牌合作、运营效率、服务价 值四个方面持续保持行业领先。 经过二十年的沉淀和积累，公司与国内外优质手机厂商以及三大运营商均建立了长期稳定的战略合作 伙伴关系，深得厂商、运营商、经销商以及零售客户的广泛信赖；深入拓展T1-T6级渠道，在全国31个省、 300多个本地网都建设了自己的销售团队和服务网络，服务客户超过10万家；在全国17个省28个城市的高 端时尚购物中心建设了一流的自有零售门店，为客户提供良好的购买体验。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 / 213 2. 移动转售业务牌照齐全，独具技术引领的差异化竞争优势 拥有中国移动、中国联通和中国电信三大运营商的转售业务牌照，建设了覆盖全国的销售服务网络， 拥有独立的移动转售品牌“U.友”。自主研发的客户管理系统、计费营账系统、渠道管理系统，在跨境通 信、物联网、通信接入等方面具有行业领先的竞争优势。在行业内率先实施了企业合伙人机制，实现了运 营团队与公司利益共享、风险分担，目标成为国内最具价值的移动转售企业。 3. 金融服务业务专注为行业客户提供高效供应链金融服务，信用体系管理能力强 公司精于手机行业供应链管理，掌握上下游客户的运营和资信状况，快速构建了基于专业领域的闭环 高效的供应链管理和风险控制系统。通过产+融结合方式，充分发挥行业核心企业的优势，快速、精准地 响应上下游客户的资金需求，并为其提供差异化、高效的金融服务，得到行业客户的信赖。 4. 电商平台业务品类丰富，服务高效 拥有千万级的C端客户资源和10万级的B端客户资源，以及百家自有零售门店，拥有自主研发的数据 化精准营销平台，拥有合作良好的供应链伙伴，能通过高效的营销方式为客户提供品类多样化、线上线下 相结合的商品销售服务。 5. 拥有强大的信息支撑系统 公司多年来，使用世界先进的SAP-ERP和CRM管理系统进行运营管理，同时基于大数据技术和云技术， 构建了爱施德云平台系统和全渠道营销数据系统，提供了便捷的实时有效的线上信息支撑和线下作业管理 工具，实现了以客户为中心的端到端的供应链可视化管理，公司始终保持信息支撑系统在行业内的领先优 势。 6．拥有专业高效的运营管理团队 经过多年行业发展的历练，管理团队拥有丰富的运营管理经验和变革创新能力；运营团队具备业内领 先的产品研发能力和高效的运营能力。公司持续为团队提供多渠道、全方位的学习和培训，通过科学的选 人用人机制，不断增强团队的专业技能和运营管理能力。在产业升级和创新发展的过程中，推进和完善合 伙人机制，将事业合伙人、责任共担和收益共享的理念贯彻到核心管理团队，全面提升了团队战斗力、凝 聚力、协作力、创新力以及负责任的能力。 7．快速应变能力与持续创新能力 公司具备顺应市场趋势的快速应变和持续创新的能力，能够在保持主营业务持续发展的同时，能够抓住新 的业务增长点，快速建立新业务模式，组建新队伍，实现新发展。公司建立并孵化了金融服务业务，打造 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 / 213 产融结合的新型业态；建立并孵化了电商服务业务，整合了1号机和YNG电商服务平台，具备了智能终端 线上、线下的销售服务能力；深化产融结合布局，通过外延式投资并购，持续跟进先进技术和模式的发展， 构建未来成长动力。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 / 213 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年是公司战略聚焦和深化运营的一年，公司把握行业趋势，最大限度的发挥爱施德核心业务优势， 持续“构建能力、提升效率”，已经发展成以智能终端销售为基础，+金融+互联网的优秀供应链服务商。 报告期内，公司取得了较好的经营业绩，实现了经营规模保持稳定，利润显著提升。全年实现营业总收入 4,833,327.78万元，较上年同期下降2.49%；营业利润22,986.63万元，利润总额27,798.74万元，归属上市 公司股东的净利润18,775.19万元，较上年同期分别增长72.67%、67.95%、33.51%。 2016年，面对激烈的市场竞争环境，分销业务抓住了4G全网通产品大发展的契机，通过强化能力建 设，强化渠道覆盖，强化内部管理，强化高效运营，各项业务取得了较好的发展，超额完成年初制定的目 标。智能终端分销业务继续保持在行业地位、品牌合作、运营效率、客户服务四个方面的领先优势，运营 能力和供应链服务效率持续提升，利润显著增长。终端零售业务围绕苹果业务，实现业务的进一步聚焦， 主产品的销售保持稳定，配件销售和售后服务能力取得了较大提升。移动转售业务坚持技术领先和创新驱 动，不断扩大渠道销售业务的同时，国际漫游业务和物联网业务上都取得了突破，并实现了低成本高效率 运营，四季度实现盈利，成为行业发展的标志性里程碑。 2016年是公司供应链金融服务业务的起步之年，团队创业创新，构建高效优质服务，获得客户的高度 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 / 213 认同，运营首年实现了收入规模和盈利全面超越目标。同时造就了一支专业化的供应链金融服务队伍，建 立了适合公司运营模式的风险控制体系和运营体系，为爱施德基于产业优势发展供应链金融业务夯实了基 础。 1、智能终端销售业务 （1）分销业务 2016年，爱施德分销持续提升效率和服务能力，成本费用得到进一步优化。随着供应链服务能力的提 升，渠道覆盖的不断扩大，销售能力持续增强，爱施德分销得到了上下游客户的高度认可，核心品牌深化 合作，创新品牌业绩喜人。实现了风险责任的有效落实，强化了运营成本管控，推进了精细化运营，运营 效率不断提高。分销业务抓住了市场新机遇，积极寻求新的业务增长方式，新业务合作模式与机制创新同 步推进，为分销业务注入持续增长的动力。 （2）零售业务 2016年，公司通过聚焦苹果业务，重点提升经营质量和服务体验，进一步优化运营效率，在配件及服 务获利上取得稳步增长，同时维修服务业务发展迅速，在创新顾客体验的同时实现了规模与利润同步增长； 在公司核心管理团队实施了合伙经营激励计划，激发了团队能量，超额完成年度利润目标。 2、通信服务业务 （1）移动转售业务--优友互联 2016年，公司移动转售业务始终坚持“轻资产、低成本、高协同、高效率”的发展原则，以盈利为目 标，以创新驱动、提升运营能力和效率为手段，实现了业务的持续稳健发展。移动转售业务客户规模超过 300万，四季度实现了盈利。公司获得了工信部授权子公司优友互联运营移动转售业务的批文，优友互联 在行业内率先推出员工股权激励，充分调动了团队积极性，提高了企业的核心竞争力。 （2）手机数字业务--彩梦科技 彩梦科技在报告期内深化运营，强化渠道，加强与运营商的深度战略合作，构建了新型的手机数字内 容产品的“数字营销通道”，盈利能力增强。 3、金融服务业务 2016年，公司金融服务业务开局良好，成功开展了供应链金融、商业保理业务和跨境供应链金融业务； 自动化作业系统成功上线，客户运营体系、风险控制体系和服务体系均达到了行业领先水平；建立和培养 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 / 213 了一支善于运营供应链金融服务的专业团队；服务客户数超过300家，奠定了做大做强金融服务业务的基 础。 4、电商平台业务 在报告期内开发了具有自主知识产权的全渠道电商管理系统和移动客户端系统，销售的核心品类超过 1万种，拥有C端客户超过千万，服务众多的b端客户，实现以盈利为基础的低成本电商运营。造就了一支 专业的电商自主研发和运营的团队。 5、投资并购业务 投资并购业务坚持以服务公司发展战略为核心，布局产融结合相关产业和科技前沿新型业态，支撑公 司主营业务发展的同时，储备未来利润增长点。2016年至今，公司实现了对海南小贷的控股，获得了江西 省人民政府金融办公室下发的《关于同意设立赣江新区爱施德网络小额贷款有限公司的批复》（注册资本 10亿元），参股的华贵人寿收到保监会下发的开业批复，参股的国鑫基金申报获得证监会受理，产融结合 布局逐步展开；投资的暴风魔镜、店商互联获得资本市场的认可，都完成了数亿元融资，估值得到较大提 升；投资了松禾暴风虚拟现实产业投资基金，跟进科技前沿领域的发展；投资的中国信贷市值成倍增长， 截止2017年4月27日，公司已实现税前投资收益为港币4244.712万元。 6、公司管理方面 报告期内，公司持续“构建能力、提升效率”，通过机制创新和专业运营队伍建设，实现了产融结合 的同步发展，公司运营效率和经营效益获得明显提升，客户认可度和满意度得到进一步提高；公司建设完 成了IT和大数据平台的闭环管理系统及风险控制系统，实现了行业领先；公司深化了合伙人机制、责权利 得到匹配，在完善公司文化体系建设等方面取得了长足进步，有效的提高了团队战斗力、运营能力和风险 控制能力，为公司健康可持续规模发展奠定了基础。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 / 213 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 48,333,277,751.09 100% 49,569,028,331.67 100% -2.49% 分行业 公开市场分销 43,273,428,331.36 89.52% 42,311,951,197.14 85.36% 2.27% 平台分销 2,104,932,550.40 4.36% 1,838,069,662.95 3.71% 14.52% 数码电子产品连锁 零售 1,789,901,776.67 3.70% 2,054,678,809.08 4.15% -12.89% 运营商分销 887,955,893.63 1.84% 3,069,479,858.33 6.19% -71.07% 其他行业 254,258,858.16 0.53% 249,561,695.60 0.50% 1.88% 其他业务收入 22,800,340.87 0.05% 45,287,108.57 0.09% -49.65% 分产品 移动通信产品销售 46,266,316,775.39 95.72% 47,219,500,718.42 95.26% -2.02% 数码产品销售 1,789,901,776.67 3.70% 2,054,678,809.08 4.15% -12.89% 其他产品 254,258,858.16 0.53% 249,561,695.60 0.50% 1.88% 其他业务收入 22,800,340.87 0.05% 45,287,108.57 0.09% -49.65% 分地区 华东地区 13,654,150,964.68 28.25% 13,393,551,455.22 27.02% 1.95% 华南地区 18,801,645,045.17 38.90% 17,205,409,733.92 34.71% 9.28% 华西地区 5,664,660,152.43 11.72% 6,582,766,962.45 13.28% -13.95% 华北东北地区 10,212,821,588.81 21.13% 12,387,300,180.08 24.99% -17.55% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 公开市场分销 43,273,428,331.36 42,317,242,138.74 2.21% 2.27% 2.02% 0.24% 分产品 移动通信产品销售 46,266,316,775.39 45,234,004,399.23 2.23% -2.02% -2.08% 0.06% 分地区 华东地区 13,654,150,964.68 13,300,508,454.69 2.59% 1.95% 22.53% -0.12% 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 / 213 华南地区 18,801,645,045.17 18,202,095,257.27 3.19% 9.28% 24.64% 0.35% 华西地区 5,664,660,152.43 5,537,205,299.00 2.25% -13.95% -17.88% 0.09% 华北东北地区 10,212,821,588.81 9,995,288,488.97 2.13% -17.55% -37.99% -0.24% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 分销及零售 销售量 台 27,330,527 26,178,818 4.40% 库存量 台 1,471,346 1,863,654 -21.05% 采购量 26,938,219 25,223,406 6.80% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 公开市场分销 主营业务 42,317,242,138.74 89.97% 41,479,084,570.73 85.92% 2.02% 平台分销 主营业务 2,068,413,534.46 4.40% 1,773,508,121.68 3.67% 16.63% 数码电子产品连锁 零售 主营业务 1,611,420,148.54 3.43% 1,863,412,336.49 3.86% -13.52% 运营商分销 主营业务 848,348,726.03 1.80% 2,940,254,756.29 6.09% -71.15% 其他行业 主营业务 183,252,400.33 0.39% 213,197,300.59 0.44% -14.05% 其他业务支出 其他业务 6,420,551.83 0.01% 11,755,785.58 0.02% -45.38% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 / 213 移动通信产品销售 主营业务 45,234,004,399.23 96.17% 46,192,847,448.70 95.68% -2.08% 数码产品销售 主营业务 1,611,420,148.54 3.43% 1,863,412,336.49 3.86% -13.52% 其他产品 主营业务 183,252,400.33 0.39% 213,197,300.59 0.44% -14.05% 其他业务支出 其他业务 6,420,551.83 0.01% 11,755,785.58 0.02% -45.38% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详细见附注十一财务报告部分、第八章节、合并范围的变更。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 8,383,540,484.08 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.35% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 2,716,159,456.51 5.62% 2 客户 2 2,125,347,285.66 4.40% 3 客户 3 1,299,253,064.78 2.69% 4 客户 4 1,293,927,641.95 2.68% 5 客户 5 948,853,035.18 1.96% 合计 -- 8,383,540,484.08 17.35% 主要客户其他情况说明：“客户 1”与第十一节财务报告、七、5、应收账款（3）列示的“第一名”为同 一个客户。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 40,708,771,287.59 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 87.03% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 / 213 1 供应商 1 28,415,826,422.52 60.75% 2 供应商 2 9,456,346,911.07 20.22% 3 供应商 3 1,755,121,795.62 3.75% 4 供应商 4 579,626,982.32 1.24% 5 供应商 5 501,849,176.06 1.07% 合计 -- 40,708,771,287.59 87.03% 主要供应商其他情况说明：“供应商 1”与上年披露的“供应商 1”是同一供应商。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 630,309,652.01 674,245,533.27 -6.52% 公司加强运营管理，整合销售资源，控制销售费用 管理费用 208,440,501.49 254,927,703.30 -18.24% 公司持续提升运营效率，有效降低管理成本 财务费用 157,176,392.65 151,667,158.51 3.63% 公司开展供应链金融服务，银行融资增加，利息支出增 加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司研发投入主要系并购的子公司所涉及的手机游戏项目的开发支出 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 20 214 -90.65% 研发人员数量占比 0.76% 6.73% -5.97% 研发投入金额（元） 3,224,068.12 30,347,320.47 -89.38% 研发投入占营业收入比例 0.01% 0.06% -0.05% 研发投入资本化的金额（元） 2,459,940.46 19,997,447.49 -87.70% 资本化研发投入占研发投入的比例 76.30% 65.90% 10.40% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 子公司迈奔研发支出减少。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 / 213 √ 适用 □ 不适用 子公司迈奔研发支出减少。 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 57,419,285,282.52 60,219,780,170.47 -4.65% 经营活动现金流出小计 56,029,546,548.91 59,927,235,475.86 -6.50% 经营活动产生的现金流量净 额 1,389,738,733.61 292,544,694.61 375.05% 投资活动现金流入小计 12,922,919,439.69 9,382,031,103.23 37.74% 投资活动现金流出小计 12,993,284,791.67 10,043,357,555.95 29.37% 投资活动产生的现金流量净 额 -70,365,351.98 -661,326,452.72 89.36% 筹资活动现金流入小计 9,528,858,676.75 14,689,800,090.52 -35.13% 筹资活动现金流出小计 11,396,348,023.80 14,054,272,229.84 -18.91% 筹资活动产生的现金流量净 额 -1,867,489,347.05 635,527,860.68 -393.85% 现金及现金等价物净增加额 -546,698,232.49 269,435,215.23 -302.91% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额本期增幅较大的原因主要系本期预付账款和库存减少，使得经营活动流量净 额增加； 经营活动产生的现金流量净额本期增幅较大的原因主要系上期投入了可转换债券及购买中国信贷股票所 致； 筹资活动产生的现金流量净额本期降幅较大的原因主要系本期筹资支付的各类保证金增加及偿还银行借 款。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额本期增幅较大的原因主要系预付账款和库存减少，使得经营活动流量净额增 加。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 / 213 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 59,028,293.68 21.23% 本期转让股权收益 3538 万，可转债收益 1543 万 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资 产比例 货币资金 2,778,144,567.77 28.08% 3,029,822,607.51 28.98% -0.90% 应收账款 884,564,085.34 8.94% 800,474,693.08 7.66% 1.28% 存货 2,683,834,038.15 27.12% 2,970,564,392.10 28.41% -1.29% 长期股权投资 58,721,494.23 0.59% 69,071,904.09 0.66% -0.07% 固定资产 19,104,008.21 0.19% 30,233,198.16 0.29% -0.10% 短期借款 1,236,767,188.87 12.50% 3,001,055,291.52 28.71% -16.21% 减少银行融资 预付款项 1,147,089,473.96 11.59% 1,889,573,794.62 18.07% -6.48% 加强库存采购及资金占用管理，期末 采购减少 应付票据 1,347,439,514.00 13.62% 3,150,000.00 0.03% 13.59% 采用应付票据结算方式的采购增加 应付账款 572,468,014.95 5.79% 1,646,806,847.73 15.75% -9.96% 本期期末采购减少使得应付厂家采 购款减少 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 报告期内 购入金额 报告期内 售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源 股票 349,270,996.18 274,642,749.17 623,913,745.35 自有资金 股票 9,448,600.32 -6,156,900.44 14,960,283.84 24,408,884.16 深信泰丰 债务重组 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 / 213 合计 358,719,596.50 -6,156,900.44 274,642,749.17 0.00 0.00 14,960,283.84 648,322,629.51 -- 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 余额 受限原因 货币资金 1,807,909,029.90 受限资金为银行开具保函和银承用途等的保证金需等合同期满才可使用 应收票据 304,171,487.53 银行承兑汇票质押给浙商银行股份有限公司深圳分行进行超短贷 固定资产 1,847,265.42 公司名下房产基于民事裁定申请财产保全担保用于冻结被告方名下财产 合计 2,113,927,782.85 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 247,700,267.00 515,323,817.97 -51.93% 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 / 213 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公 司名称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产 负债表日 的进展情 况 预计收益 本期投资盈 亏 是否涉诉 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 华贵人寿 保险股份 有限公司 商业保险 新设 104,000,000.00 10.00% 自有资金 西藏酷爱 等 11 家公 司 长期 金融 报告期内 支付投资 筹备款及 投资款， 保监会审 核 0.00 0.00 否 2017 年 02 月 21 日 in 国鑫基金 管理有限 公司（暂用 名） 公募基金 新设 10,000,000.00 40.00% 自有资金 张礼庆 长期 金融 报告期内 支付投资 筹备款， 证监会审 核 0.00 0.00 否 2016 年 07 月 01 日 in 海南先锋 网信小额 贷款有限 公司 小额贷款 业 收购 107,211,267.00 51.00% 自有资金 / 长期 金融 工商变更 完成 0.00 0.00 否 前海松禾 暴风虚拟 现实产业 VR（虚拟现 实） 其他 20,000,000.00 15.04% 自有资金 暴风魔镜 等 6 年 硬件 工商变更 完成 0.00 0.00 否 2016 年 03 月 24 日 in 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 / 213 投资合伙 企业（有限 合伙） 北京暴风 魔镜科技 有限公司 VR（虚拟现 实） 其他 -9,000,000.00 2.97% 自有资金 暴风科技 等 长期 硬件 工商变更 完成 0.00 0.00 否 2016 年 01 月 19 日 in 北京魔镜 未来科技 有限公司 （原名“北 京中芯铭 弈科技有 限公司”） VR（虚拟现 实） 其他 15,489,000.00 2.82% 自有资金 暴风科技 等 长期 硬件 工商变更 完成 0.00 0.00 否 2016 年 01 月 19 日 in 合计 -- -- 247,700,267.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 / 213 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 报告期内 购入金额 报告期内 售出金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 股票 349,270,996.18 274,642,749.17 623,913,745.3 5 自有资金 股票 9,448,600.32 -6,156,900.44 14,960,2 83.84 24,408,884.16 深信泰丰债 务重组 合计 358,719,596.50 -6,156,900.44 274,642,749.17 0.00 0.00 14,960,2 83.84 648,322,629.5 1 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2010 首次公开 发行股票 214,202.6 9 1,475.96 211,928.6 0 0 0.00% 2,274.09 存放银行 募集资金 专户 2,532.16 2015 公开发行 一般公司 债 59,495 59,495 0 0 0.00% 0 偿还到期 债务和补 充流动资 金 0 2016 非公开发 39,269.2 39,269.2 39,269.2 0 0 0.00% 0 补充流动 0 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 / 213 行股票 资金 合计 -- 312,966.8 9 40,745.16 310,692.8 0 0 0.00% 2,274.09 -- 2,532.16 募集资金总体使用情况说明 1、2016 年度公司对募集资金投资项目累计投入募集资金人民币 40,745.16 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司对募集 资金投资项目累计投入募集资金人民币 181,970.40 万元。2、2016 年度公司未使用超募资金补充营运资金，截至 2016 年 12 月 31 日，公司用超募资金补充营运资金共计人民币 128,722.40 万元。3、2016 年度非公开发行股票 39,960.64 万 元，扣除承销费用、保荐费以及其他发行费用人民币 691.44 万元，募集资金净额为人民币 39,269.20 万元。4、2016 年 度公开发行股票募集资金专用账户取得利息收入扣除手续费后之净额为人民币 72.26 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，累 计取得利息收入扣除手续费后之净额为人民币 2,894.98 万元。5、2016 年度发行公司债募集资金专用账户取得利息收入 扣除手续费后之净额为人民币 0.015 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，累计取得利息收入扣除手续费后之净额为人民币 3.51 万元。6、2016 年度非公开发行股票募集资金专用账户取得利息收入扣除手续费后之净额为人民币 12.85 万元，截止 2016 年 12 月 31 日，累计取得利息收入扣除手续费后之净额为人民币 12.85 万元。7、截至 2016 年 12 月 31 日，公开发 行股票募集资金专用账户实际余额为 5,169.07 万元，公司债募集资金专用账户实际余额为 3.51 万元，公司非公开发行股 票募集资金专用账户实际余额为 0.34 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、补充营运资金--- 增值分销渠道扩建 项目 否 41,021.15 41,021.15 41,021.15 100.00% 否 否 2、补充营运资金--- 关键客户综合服务 提升项目 否 26,212.44 26,212.44 26,212.44 100.00% 否 否 3、数码电子产品零 售终端扩建项目 否 12,868.61 12,868.61 1,475.96 11,967.46 93.00% 否 否 4、产品运营平台扩 建项目 否 1,537.3 1,537.3 510 33.18% 否 否 5、信息系统综合管 理平台扩建项目 否 5,000 5,000 3,495.14 69.90% 否 否 6、偿还到期债务和 补充公司流动资金 否 59,495 59,495 59,495 100.00% 是 否 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 / 213 7、补充流动资金 否 39,269.2 39,269.2 39,269.2 39,269.2 100.00% 是 否 承诺投资项目小计 -- 185,403.7 185,403.7 40,745.1 6 181,970.3 9 -- -- -- -- 超募资金投向 1、补充营运资金 是 127,563.1 9 128,722.4 128,722.4 100.00% 超募资金投向小计 -- 127,563.1 9 128,722.4 128,722.4 -- -- -- -- 合计 -- 312,966.8 9 314,126.1 40,745.1 6 310,692.7 9 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1. 数码电子产品零售终端扩建项目：本项目原计划在全国范围内开设数码电子产品专卖店，同时增加 IT 软硬件投资，以支持深圳酷动管理门店数量的增加。期末累计投入金额未达到预期的主要原因是公 司不断优化门店的同时注意控制专卖店的新建成本，扩建项目资金结余所致；2. 产品运营平台扩建项 目：本项目期末累计投入金额未达到预期的主要原因是公司出于成本控制考虑，部分投入与公司日常 运营共用，造成项目资金结余；3. 信息系统综合管理平台扩建项目：本项目期末累计投入金额未达到 预期的主要原因是在项目实施过程中公司优化供应商及项目开发方案，节约开支，造成项目资金结余。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 适用 超募资金 1,275,631,900.00 元，加利息收入扣除手续费后之后净总额 1,288,693,557.39 元，根据公司 2009 年 8 月 18 日股东大会决议和《招股说明书》，超募资金用于补充公司业务资金需求。2010 年 10 月 15 日，公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于利用部分超募资金补充募投项目资金缺 口的议案》，同意利用部分超募资金 701,987,900.00 元补充募投项目之一补充营运资金项目的资金缺 口，2010 年度已使用 698,359,960.00 元。2011 年 6 月 30 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了 《关于利用超募资金补充募投项目资金缺口的议案》，同意利用超募资金 590,333,597.39 元补充募投 项目—补充营运资金项目之增值分销渠道扩建项目的资金缺口，2011 年度已使用 588,864,024.80 元。 截至 2016 年 12 月 31 日，已使用超募资金累计 1,287,223,984.80 元，超募资金余额为 1,469,572.59 元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司使用募集资金 477,862,150.27 元置换已预先投入的募集资金投资项 目的同等金额的自筹资金。 用闲置募集资金暂 不适用 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 / 213 时补充流动资金情 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于银行募集资金监管专户 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易 价格 （万 元） 本期初起 至出售日 该股权为 上市公司 贡献的净 利润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按计划如 期实施，如未 按计划实施， 应当说明原因 及公司已采取 的措施 披露 日期 披露 索引 北京云 逍遥网 络科技 有限公 艾服信 息科技 （上 海）有 2016 年 12月28 日 2,500 -530.52 增加收 益 3538 万 协议价 否 非关联 方 是 是 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 / 213 司 限公司 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳市酷动数 码有限公司 子公司 数码电子 产品销售 人民币 16,000 万 386,385,393.29 138,231,568.51 1,780,238,961.75 11,733,155.19 10,731,332.61 深圳市爱施德 通讯科技有限 公司 子公司 仓储服务、 通讯产品 销售 人民币 1,000 万 38,841,643.54 23,067,429.66 1,538,716.83 50,268.40 36,131.75 北京酷人通讯 科技有限公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 1,000 万 47,767,678.81 15,818,884.68 888,868,846.74 1,423,201.04 -16,734,409.6 7 深圳市乐享无 限文化有限公 司 子公司 数码电子 产品销售 人民币 1,000 万 9,179,905.55 9,125,629.73 13,350,028.23 842,793.76 878,833.03 西藏酷爱通信 有限公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 20,000 万 1,416,281,674.67 766,242,265.34 10,056,730,292.38 129,304,027.96 126,666,173.6 7 北京酷沃通讯 器材有限公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 100 万 2,338,197.97 2,046,224.63 4,387,892.96 156,286.39 116,914.39 北京瑞成汇达 科技有限公司 子公司 商业 人民币 15,000 万 358,753,995.01 131,701,801.81 23,525,434.84 13,849,844.51 11,593,552.20 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 / 213 天津爱施迪通 讯器材有限公 司 子公司 通讯产品 销售 人民币 500 万 54,864,399.40 52,777,347.52 1,482,745,760.02 -4,146,367.40 -2,660,322.33 优友科技（北 京）有限责任 公司 子公司 其他技术 推广服务 业 人民币 2,000 万 19,125,314.14 19,125,314.14 -17,664.08 -17,664.08 北京酷昊通讯 科技有限公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 100 万 740,021.11 740,021.11 -109,650.18 -109,650.18 北京酷联通讯 科技有限公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 500 万 96,268,952.16 2,338,514.96 296,896,083.64 -678,482.65 -515,575.25 深圳市享易无 限数码有限公 司 子公司 通讯产品 销售 人民币 1,000 万 16,704,711.17 -30,273,410.26 26,048,246.35 -2,045,232.39 -1,724,146.42 爱施德（香港） 有限公司 子公司 通讯产品 销售 港币 1,000 万 917,522,454.58 295,864,305.41 14,290,384.74 -631,541.41 4,190,010.54 优友电子商务 （深圳）有限 公司 子公司 电子商务 人民币 500 万 32,145,907.89 1,220,585.44 66,968,872.90 -2,124,486.53 -1,592,640.01 江西爱施德通 信科技有限公 司 子公司 通讯产品 销售 人民币 200 万 93,067.22 93,067.22 -6,522.44 -6,522.44 深圳市彩梦科 技有限公司 子公司 移动增值 服务 人民币 1,000 万 60,053,592.68 53,587,195.19 45,091,012.05 704,337.47 2,094,550.14 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 / 213 迈奔灵动科技 （北京）有限 公司 子公司 移动应用 分发 人民币 1,917 万 36,621,519.66 32,514,760.20 42,724,275.93 18,557,878.50 18,079,006.10 深圳市优友互 联有限公司 子公司 移动通讯 转售 人民币 1,000 万 10,148,526.10 9,925,192.03 398,005.48 -44,796.66 -55,646.66 长春市酷爱通 讯科技有限公 司 子公司 通讯产品 销售 人民币 100 万 21,408,838.35 2,707,847.74 134,244,719.87 555,619.58 409,765.19 武汉市酷爱星 通信科技有限 责任公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 100 万 29,711,725.62 1,716,129.54 174,118,182.25 -32,594.25 -23,955.90 深圳市酷爱星 通讯科技有限 责任公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 5,000 万 56,582,592.23 46,179,383.66 366,379,688.72 4,587,232.95 3,433,867.31 西安市爱星通 通信器材有限 公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 100 万 79,097,456.08 6,286,363.49 509,185,103.95 4,035,882.53 3,031,660.95 壹号电子商务 有限公司 子公司 电子商务 人民币 5,000 万 2,901,526.42 -14,951,536.71 767,205.70 -6,696,901.63 -6,807,574.36 深圳市优友金 融服务有限公 司 子公司 通讯产品 销售 人民币 1,000 万 555,485,402.03 14,370,991.13 4,672,180,904.87 6,124,588.58 4,574,063.37 深圳市酷脉科 技有限公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 100 万 57,150.55 -3,206.45 -3,206.45 -3,206.45 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 / 213 深圳市爱享投 资有限公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 100 万 30,000.50 0.50 0.50 0.50 深圳市酷众科 技有限公司 子公司 通讯产品 销售 人民币 100 万 29,700.50 -1,291.50 -1,291.50 -1,291.50 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 海南先锋网信小额贷款有限公司 非同一控制下企业合并 报告期内增加归属于上市公司净利润 805.58 万元 艾服信息科技（上海）有限公司 股权转让处置子公司 报告期内增加投资收益 3,538.19 万元 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 4.9.1 行业竞争格局及发展趋势 1、智能终端业务 （1）分销行业 预计2017年智能终端保持平稳增长态势，市场需求以更新换代为主，4G全网通产品销量占比将继续 扩大，成为市场首选，明星机型将备受关注。品牌间竞争继续加剧，渠道下沉趋势明显，具有体验性质的 专卖店深受客户欢迎，线上线下格局趋于稳定。伴随着“低端”消费升级，“高端”消费趋于理性，2,000 元至3,000元价位区间产品成为客户选择的主流。 （2）零售行业 中国零售行业维持两位数的年度增长，苹果品牌持续获得消费者认同并继续占据智能终端高端市场的 绝对占有率和利润产出，新零售产业升级浪潮席卷而来。公司聚焦的苹果零售业务正处于扩大市场渗透并 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 / 213 提升终端客户体验的关键阶段，公司十年来积累的优质门店网络、服务能力和客户资源将成为重要的发展 动力。同时，在企业和教育领域对苹果产品和服务的需求大量增长，专业化的服务和高效运营系统成为进 入这一高速发展市场的关键能力。 2、通信服务行业 经过三年的市场洗礼，2017年将出现移动转售企业生存的分水岭。具有较强的跨界整合能力和专业运 营能力的优秀移动转售企业将脱颖而出，而个别企业可能被整合或退出市场。 同时，随着移动通信业务 规模的不断扩大，移动互联网应用的不断渗透，移动转售业务具有良好的发展机遇。随着用户规模不断扩 大，对移动转售企业的创新和运营能力提出了更高的要求，强者更强。 3、金融服务业务 随着中国金融市场不断开放，金融政策逐步规范，上下游客户对金融产品及服务的需求更加旺盛和多 元化，给供应链金融及服务带来巨大发展空间。众多企业的参与，以及企业征信与大数据应用的逐步完善， 一方面会带来行业竞争加剧的挑战，另一方面也会带来行业金融环境的改善。发挥产融结合的优势，供应 链金融在垂直领域有机会快速形成规模。 4.9.2 公司的发展战略 2017年，公司将继续把握行业发展趋势，进一步聚焦为 客户创造价值，实现规模可持续发展，以智能终端销售服务 为基础，拓展供应链金融服务，打造“产+融”结合的销售 服务平台。持续坚持“构建能力、提升效率”，推动公司产 融结合的新发展，构建新能力，做大做强，运营效率继续保 持行业领先。将内部创业孵化和外部投资并购相结合，进一 步整合资源，完善产融结合的产业布局，挖掘新的利润增长 点，确保公司可持续健康发展。 公司将管理重心和资源向业务一线下沉和倾斜，实现一 线作业能力和客户服务能力的有效提升。合伙人机制将逐步扩大到全体系的核心团队，以机制创新驱动业 务创新和规模发展。 4.9.3 2017年经营计划 1、智能终端业务 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 / 213 （1）分销业务 继续坚持“行业地位、运营效率、品牌合作、服务价值”四领先的发展目标，聚焦为客户创造价值， 进一步扩大客户覆盖，持续提升销售服务能力和运营效率，增强盈利能力，为客户提供供应链和金融服务 的综合解决方案，提升客户满意度，通过自身运营能力的不断提高，巩固和扩大与优质品牌的合作，确保 分销业务持续稳定发展；强化IT体系建设，实现端到端的供应链可视化管理，风险控制前移，促进公司做 大做强。 （2）零售业务 2017年公司将继续聚焦苹果品牌零售业务，完善重点城市门店布局并继续渗透T3-T4级城市的零售市 场，持续提升周边配件、维修、保险等综合增值服务的贡献，重点发展智能周边产品的销售服务能力，继 续扩大维修服务网点并提升综合售后服务能力，结合会员数据和线上运营提供创新的顾客体验和实现更好 的销售转化；推动实施门店级的合伙经营计划，让每个门店每个员工成为优质顾客服务的活力单元，落地 实现公司的零售服务升级战略和业务发展目标。着力建设苹果校园零售门店并强化教育解决方案实施能力， 组建企业解决方案的销售和服务队伍，利用公司的运营网络和服务能力快速进入苹果教育和企业市场，努 力成为这两个渠道的领先服务商。 2、通信服务业务 2017年，优友互联将以持续扩大规模、实现全年盈利为目标，以技术创新为驱动，持续提升产品创新 能力和运营效率。完善线上、线下一体化销售服务体系，扩大业务经营区域，提升末端网点覆盖规模；加 大具有自主研发能力的国际漫游、物联网卡及移动互联网应用等创新产品的推广力度，实现发展规模突破； 进一步强化线上线下客户销售服务能力，为用户提供专业、便捷、高效的创新型通信服务。 彩梦科技将继续深化运营，强化渠道，丰富产品结构，提升运营效率，扩大合作渠道规模，努力实现 收入和利润的双增长。 3、金融服务业务 在持续加快国内供应链金融服务业务发展的基础上，稳步推进网络小贷、商业保理、跨境供应链等业 务，2017年进一步扩大业务规模、提升盈利水平，构建行业领先的具有自主知识产权的大数据风控体系， 实现产融结合的金融服务业务快速做强做大。 4、电商平台业务 建成B2C的综合性购物商城，增强B2b的供应链整合能力，结合消费金融服务，为客户提供多元化、 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 / 213 差异化的服务，在确保盈利的前提下不断扩大客户规模，增强客户体验和活跃度。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 25 日 实地调研 机构 公司于 2016 年 1 月 25 日在巨潮资讯网（） 上披露的《投资者关系活动记录表》 2016 年 02 月 22 日 实地调研 机构 公司于 2016 年 2 月 22 日在巨潮资讯网（） 上披露的《投资者关系活动记录表》 2016 年 02 月 23 日 实地调研 机构 公司于 2016 年 2 月 23 日在巨潮资讯网（） 上披露的《投资者关系活动记录表》 2016 年 02 月 25 日 实地调研 机构 公司于 2016 年 2 月 25 日在巨潮资讯网（） 上披露的《投资者关系活动记录表》 2016 年 07 月 04 日 实地调研 机构 公司于 2016 年 7 月 4 日在巨潮资讯网（） 上披露的《投资者关系活动记录表》 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 / 213 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》等相关规定要求，公司已在《公司章程》 中制定了清晰的利润分配政策，明确公司股东的合理投资回报，维护公司股东的利益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告，公司 2016 年度母公司净利润 53,846,921.69 元， 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金 5,384,692.17 元后，加上年初未分配利 润 1,253,931,827.72 元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司可供股东分配的利润为 1,302,394,057.24 元。 根据公司章程规定，在不损害公司持续经营能力的前提下，公司在任一连续三年中以现金方式累计分 配的利润不得少于该三年实现的年均可分配利润的 30%，在符合公司利润分配政策、保证公司正常经营和 长远发展的前提下，公司拟定 2016 年度利润分配的预案为：以 2016 年 12 月 31 日的总股本 1,032,734,839 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），共计派发现金红利 154,910,225.85 元， 不送红股，不以资本公积转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 / 213 2016 年 154,910,225.85 187,751,905.53 82.51% 2015 年 0.00 140,631,298.55 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 29,143,960.41 0.00% 0.00 0.00% 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1,032,734,839 现金分红总额（元）（含税） 154,910,225.85 可分配利润（元） 1,302,394,057.24 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告，公司 2016 年度母公司净利润 53,846,921.69 元，根据《公司法》 和《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金 5,384,692.17 元后，加上年初未分配利润 1,253,931,827.72 元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司可供股东分配的利润为 1,302,394,057.24 元。 根据公司章程规定，在不损害公司持续经营能力的前提下，公司在任一连续三年中以现金方式累计分配的利润不得少 于该三年实现的年均可分配利润的 30%，在符合公司利润分配政策、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司拟定 2016 年度利润分配的预案为：以 2016 年 12 月 31 日的总股本 1,032,734,839 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.5 元 （含税），共计派发现金红利 154,910,225.85 元，不送红股，不以资本公积转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开发 行或再融资 公司董事、监 事、高级管理人 股份限售承 诺 在任职期间持有公司股票的，每年转让的股份不超过 其所持股份总数的 25%，离职后半年内不得转让其所 2010 年 05 月 17 任期期间 及离职后 截至本报告 披露之日， 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 / 213 时所作承诺 员 持有的公司股份；在申报离任 6 个月后的 12 个月内 通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持有 公司股票总数的比例不超过 50%。 日 18 个月内 承诺人均遵 守了以上承 诺 先锋创业有限 公司；唐进波; 新余爱乐投资 管理中心（有限 合伙） 股份限售承 诺 本次非公开发行的股份，自新增股份上市之日起 36 个 月内不得转让。根据相关法律、法规或其承诺，认购 本次非公开发行股票的特定投资者持有股份的锁定期 另有规定或约定的，则服从相关规定或约定。 2016 年 07 月 22 日 36 个月 截至本报告 披露之日， 承诺人均遵 守了以上承 诺 余斌;罗筱溪;米 泽东;陈亮;杨 治;吴学军 股份限售承 诺 通过新余爱乐投资管理中心（有限合伙）认购公司非 公开发行的股票，自本次非公开发行结束之日起三十 六个月内不得转让。 2016 年 07 月 22 日 36 个月 截至本报告 披露之日， 承诺人均遵 守了以上承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 深圳市神州通 投资集团有限 公司;深圳市全 球星实业有限 公司 ;黄绍武 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 本人/本公司及本人/本公司所控制的企业将来不会以 任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，不会 直接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式 为竞争企业提供任何业务上的帮助。如因未履行避免 同业竞争的承诺而给公司造成损失，将对公司遭受的 全部损失作出赔偿。 2008 年 07 月 18 日 长期 截至本报告 披露之日， 承诺人均遵 守了以上承 诺 黄绍武 其他承诺 自本承诺函出具之日，本人将善意使用控制权，严格 履行控股股东、实际控制人的诚信义务、信息披露义 务及其他义务，不利用控制地位及关联关系损害公司 和社会公众股股东的利益，不通过任何方式影响公司 的独立性，不通过任何方式影响公司的独立决策，不 通过任何方式使利益在公司与天音控股之间不正常流 动，不利用与黄绍文之间的亲属关系损害天音控股的 利益。本人将严格履行上述承诺，若违反上述承诺， 本人将承担一切责任。 2009 年 02 月 16 日 长期 截至本报告 披露之日， 承诺人均遵 守了以上承 诺 黄绍武;黄文辉; 夏小华;刘红花; 深圳市神州通 投资集团有限 公司;新余全球 星投资管理有 限公司 股份增持承 诺 本次增持人将自公司股票复牌之日起六十个交易日 内，通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等方 式以不高于 2015 年 5 月 4 日收盘价（20.67 元/股） 合计增持不低于 3,375 万元的公司股票，并且承诺以 该方式购买的公司股票六个月内不减持。公司管理层 不排除后续将继续增持公司股票的可能。 2015 年 07 月 10 日 6 个月 截至本报告 披露之日， 承诺人均遵 守了以上承 诺，且已经 履行完毕。 深圳市爱施德 股份有限公司 分红承诺 1、利润分配的形式，公司可以采取现金、股票或者现 金股票相结合的方式进行利润分配。在公司盈利且不 影响公司正常生产经营所需现金流情况下，公司将优 先采用现金方式进行利润分配；2、利润分配的期间间 隔，公司原则上按年进行利润分配，并可以进行中期 利润分配和特别利润分配；3、利润分配的顺序，公司 将在可分配利润范围内，充分考虑投资者的需要，并 2015 年 07 月 29 日 36 个月 截至本报告 披露之日， 公司遵守了 以上承诺 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 / 213 根据有关法律、法规和公司章程，以公司缴纳所得税 后的利润，按顺序分配；4、现金分红条件，（1）公司 该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、 提取公积金后所余的税后利润）为正值、且现金流充 裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营。（2） 公司累计可供分配利润为正值。（3）审计机构对公司 的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 （4）公司未来十二个月无重大投资计划或重大现金支 出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或 重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、 收购资产、购买设备、建筑物的累计支出达到或超过 公司最近一期经审计总资产的百分之十；5、现金分红 比例，在不损害公司持续经营能力的前提下，公司在 任一连续三年中以现金方式累计分配的利润不得少于 该三年实现的年均可分配利润的 30%。具体的分红比 例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计 划提出预案。公司董事会将综合考虑所处行业特点、 发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大 资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章 程规定的程序，提出差异化的现金分红政策；6、股票 股利分配条件公司根据盈利情况和现金流状况，为满 足股本扩张的需要或合理调整股本规模和股权结构， 可以在满足上述现金分红的条件下，采取股票股利的 方式分配利润。 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划 公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方超期未履行完毕的承 诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 / 213 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标 准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的 情况说明 √适用 □ 不适用 根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）：“全面试 行营业税改征增值税后，‘营业税金及附加’科目名称调整为‘税金及附加’科目， 该科目核算企业经 营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、 土地使用税、车船税、印花税 等相关税费；利润表中的‘营业税金及附加’项目调整为‘税 金及附加’项目。”公司对相关会计科目 名称和金额进行了调整和列报。 应交税费科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项 税额”、“待认证进项税额”、 “增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他 非流动资产”项目列示。 自 2016 年 5 月 1 日起执行。2016 年 5 月 1 日前发生的税费不予调整，且比较数据不予调整。 本次会计政策变更对 2016 年财务报表累计影响为：调增“税金及附加”10,177,719.71 元，调减“管 理费用”10,177,719.71 元。本次会计政策变更对公司无重大影响，上述调整对当期及前期列报的损益、 总资产、净资产不产生影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 / 213 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加10户，减少6户。 公司非同一控制收购海南先锋网信小额贷款有限公司，公司新设子公司：Genesis (BVI) Ltd，Genesis (Cayman) Ltd，深圳市优友通讯器材有限公司，中国供应链金融服务有限公司，深圳市优友商业保理有 限公司，深圳市优友供应链有限公司，深圳市酷脉科技有限公司，深圳市爱享投资有限公司，深圳市酷众 科技有限公司。 公司本期转让子公司艾服信息科技（上海）有限公司，注销子公司：Gfan Inc，北京灵动互娱科技有 限公司，吉安市酷享数码有限公司，乌鲁木齐市酷动数码产品有限公司，大连酷动数码产品有限公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 90 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 方建新、李轶芳 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 因原审计机构瑞华会计事务所（特殊普通合伙）（以下简称“瑞华所”）目前正处于整改期间，为保证公 司能够在法定限期内披露2016年年度报告，经与瑞华所友好沟通，瑞华所不再担任公司2016年度审计机 构，公司改聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）为公司2016年度审计机构，审 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 / 213 计费用提请公司股东大会授权公司管理层依照市场公允合理的定价原则与大华所协商确定。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未 清偿等情况。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 / 213 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、《首期股票期权与限制性股票激励计划》的实施情况 2016年1月26日，公司完成了首期股票期权与限制性股票激励计划已授予的限制性股票共计1,250万股 的回购注销工作。本次回购注销限制性股票完成后，公司首期股票期权与限制性股票激励计划已结束。具 体内容详见公司在2016年1月27日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（） 的《限制性股票回购注销完成公告》。 2、《第二期股票期权激励计划》的实施情况 2015年11月24日，公司注销完成第二期股票期权激励计划第一个行权期过期未行权股票期权53.3192 万份，及第二个行权期已授予但不符合行权条件的50%股票期权998.0283万份，共计1,051.3475万份。本 次注销股票期权完成后，公司第二期股票期权激励计划结束。具体内容详见公司在2015年11月25日刊登 于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）的《关于第二期股票期权激励 计划第一个行权期失效股票期权及第二个行权期不符合行权条件的股票期权注销完成的公告》。 3、《第三期股票期权激励计划》的实施情况 2016年12月19日，公司分别召开第四届董事会第二次（临时）会议和第四届监事会第三次（临时） 会议，审议通过了《关于确认第三期股票期权激励计划第一个行权期失效及相关事项的议案》。2017年1 月9日，公司第三期股票期权激励计划第一个行权期失效股票期权共计1,224万份（包括离职人员已获授的 股票期权772万份）已经全部办理注销登记。 具体内容详见公司分别于2016年12月21日和2017年1月10日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网（）上的《关于确认第三期股票期权激励计划第一个行权期失效 及相关事项的公告》和《关于第三期股票期权激励计划第一个行权期失效股票期权注销完成的公告》。 4、《优友互联有限公司实施员工股权激励框架方案》的实施情况 2017年3月15日，公司分别召开第四届董事会第五次（临时）会议及第四届监事会第六次（临时）会 议，审议通过了《关于全资子公司深圳市优友互联有限公司实施员工股权激励框架方案暨关联交易的议案》， 董事会和监事会同意优友互联向其董事长周友盟女士、总经理陈亮先生及其他9名核心员工实施员工股权 激励方案。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 / 213 本次员工股权激励将采用股权转让的方式实施，股权转让的定价以优友互联2016年12月31日为基准 日的净资产审计值和评估值为基础，并经各方协商一致，各参与方将按照优友互联的总估值1,120万元进 行受让。本次股权受让完成后，优友互联董事长周友盟女士以168万元的价格取得优友互联15%的股权， 总经理陈亮先生及其他9名核心员工共同成立的员工持股平台共青城优友投资管理合伙企业（暂定名，最 终以工商部门核准为准）以280万元的价格取得优友互联25%的股权，公司仍将持有优友互联60%的股权。 具体内容详见公司分别于2017年3月17日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （）上的《关于全资子公司深圳市优友互联有限公司实施员工股权激励框架 方案暨关联交易的公告》。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联 交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 上海酷武 供应链管 理股份有 限公司 与本公 司受同 一控制 人控制 接受劳 务 运输仓 储等服 务 在市场 价格基 础上经 双方协 商确定 市场 价格 1,305.97 17.91% 2,450 否 现金结 算 市场价 格 2016 年 04 月 19 日 www. cninfo .com 合计 -- -- 1,305.97 -- 2,450 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 / 213 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 / 213 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 深圳市酷动数码有限 公司 2013 年 05 月 23 日 20,000 20,000 连带责任保 证 采购合同项 下的最后付 款到期日三 年 否 是 西藏酷爱通信有限公 司 2015 年 02 月 13 日 50,000 50,000 连带责任保 证 采购合同项 下的最后付 款到期日三 年 否 是 西藏酷爱通信有限公 司 2015 年 09 月 21 日 50,000 50,000 连带责任保 证 采购合同项 下的最后付 款到期日三 年 否 是 爱施德（香港）有限 公司 2016 年 12 月 19 日 180,000 2016 年 04 月 11 日 35,897 连带责任保 证 一年 否 是 爱施德（香港）有限 公司 2016 年 12 月 19 日 2016 年 06 月 06 日 26,239 连带责任保 证 一年 否 是 北京酷人通讯科技有 限公司 2016 年 01 月 19 日 30,000 北京酷人通讯科技有 限公司 2016 年 01 月 19 日 40,000 2016 年 11 月 16 日 40,000 连带责任保 证 一年 否 是 北京酷人通讯科技有 限公司 2016 年 01 月 19 日 30,000 北京酷人通讯科技有 2016 年 01 15,000 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 / 213 限公司 月 19 日 北京酷人通讯科技有 限公司 2016 年 01 月 19 日 30,000 北京酷人通讯科技有 限公司 2016 年 01 月 19 日 40,000 北京酷人通讯科技有 限公司 2016 年 01 月 19 日 10,000 深圳市彩梦科技有限 公司 2016 年 01 月 19 日 1,700 西藏酷爱通信有限公 司 2016 年 01 月 19 日 40,000 2016 年 11 月 16 日 10,000 连带责任保 证 一年 否 是 西藏酷爱通信有限公 司 2016 年 12 月 19 日 20,000 西藏酷爱通信有限公 司 2016 年 12 月 19 日 40,000 西藏酷爱通信有限公 司 2016 年 12 月 19 日 30,000 西藏酷爱通信有限公 司 2016 年 12 月 19 日 10,000 深圳市彩梦科技有限 公司 2016 年 12 月 19 日 4,250 深圳市酷动数码有限 公司 2016 年 12 月 19 日 40,000 2016 年 08 月 29 日 40,000 连带责任保 证 一年 否 是 深圳市酷动数码有限 公司 2016 年 12 月 19 日 10,000 2015 年 12 月 07 日 10,000 连带责任保 证 一年 否 是 深圳市酷动数码有限 公司 2016 年 12 月 19 日 6,000 2015 年 11 月 26 日 6,000 连带责任保 证 一年 否 是 深圳市酷动数码有限 公司 2016 年 12 月 19 日 10,000 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 586,950 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 152,137 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 706,950 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 288,137 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 / 213 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 586,950 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 152,137 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 706,950 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 288,137 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 54.66% 其中： 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 24,587.26 上述三项担保金额合计（D+E+F） 24,587.26 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 平安银行 否 银行理财 产品 40,000 2016 年 01 月 07 日 2016 年 11 月 08 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 40,000 322.11 322.11 已到账 广发银行 城市广场 支行 否 银行理财 产品 43,500 2016 年 01 月 05 日 2016 年 06 月 24 日 以交易 日官网公 布的当日 年化理财 收益率为 准 43,500 81.97 81.97 已到账 招商银行 华侨城支 行 否 银行理财 产品 50 2016 年 01 月 07 日 2016 年 01 月 11 日 以交易日 官网公布 的当日年 50 0.01 0.01 已到账 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 / 213 化理财收 益率为准 工行深圳 上步支行 否 银行理财 产品 10 2016 年 06 月 14 日 2016 年 07 月 19 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 10 0.03 0.03 已到账 中信银行 否 银行理财 产品 10,000 2016 年 04 月 26 日 2016 年 05 月 05 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 10,000 5.92 5.92 已到账 交通银行 否 银行理财 产品 35,000 2016 年 07 月 21 日 2016 年 12 月 05 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 35,000 110.04 110.04 已到账 兴业银行 否 银行理财 产品 10,000 2016 年 08 月 01 日 2016 年 11 月 29 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 10,000 65.21 65.21 已到账 厦门国际 银行 否 银行理财 产品 50,000 2016 年 07 月 27 日 2016 年 12 月 26 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 50,000 701.78 701.78 已到账 厦门国际 银行 否 银行理财 产品 30,000 2016 年 08 月 19 日 2016 年 12 月 21 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 30,000 333.33 333.33 已到账 招商银行 华侨城支 行 否 银行理财 产品 10,000 2016 年 07 月 14 日 2016 年 07 月 21 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 10,000 1.23 1.23 已到账 招商银行 车公庙支 行 否 银行理财 产品 2,040 2016 年 01 月 04 日 2016 年 11 月 18 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 2,040 24.34 24.34 已到账 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 / 213 招商银行 车公庙支 行 否 银行理财 产品 25 2016 年 12 月 29 日 2017 年 01 月 04 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 赎回日 计算利 息收入 招商银行 车公庙支 行 否 银行理财 产品 940 2016 年 12 月 29 日 2017 年 01 月 04 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 赎回日 计算利 息收入 招商银行 车公庙支 行 否 银行理财 产品 510 2016 年 12 月 29 日 2017 年 01 月 04 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 赎回日 计算利 息收入 中国银行 海口滨海 支行 否 银行理财 产品 11,480 2016 年 04 月 01 日 2016 年 06 月 27 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 11,480 35.43 35.43 已到账 中国工商 银行深圳 市上步支 行 否 银行理财 产品 10 2016 年 06 月 14 日 2016 年 07 月 19 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 10 0.03 0.03 已到账 中国工商 银行深圳 市上步支 行 否 银行理财 产品 10 2016 年 06 月 07 日 2016 年 09 月 27 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 10 0.11 0.11 已到账 中国工商 银行深圳 市上步支 行 否 银行理财 产品 10 2016 年 06 月 07 日 2016 年 09 月 27 日 以交易日 官网公布 的当日年 化理财收 益率为准 10 0.11 0.11 已到账 合计 243,585 -- -- -- 242,110 1,681.65 1,681.65 -- 委托理财资金来源 闲置自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露 2015 年 12 月 12 日 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 / 213 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 2015 年 12 月 29 日 未来是否还有委托理财计划 有 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 公司自上市以来，始终重视履行上市公司社会责任，在实现股东利益最大的同时，积极响应国家政策 的要求和社会发展的需要，真诚回报社会。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资设立全资子公司爱施德投资控股有限公司 公司于2017年2月27日召开第四届董事会第四次（临时）会议及第四届监事会第五次（临时）会议审 议通过了《关于拟投资设立全资子公司爱施德投资控股有限公司的议案》，同意公司使用自有资金人民币 5亿元投资设立全资子公司爱施德投资控股有限公司（暂定名称，最终以工商核名为准），公司将以爱施 德投资控股有限公司作为平台和孵化器，积极挖掘符合公司发展方向且具有互补性的标的和运行项目，以 通过产业整合和并购重组等方式介入高增长的产业领域，丰富产业布局，优化公司产业结构，提升公司核 心竞争力，不断拓展新的业绩增长点，实现公司股东价值的最大化。 详见公司于2017年2月28日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （）披露的《关于拟投资设立全资子公司爱施德投资控股有限公司的公告》。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 / 213 2、投资设立全资子公司九江市爱施德网络小额贷款有限公司 公司于2017年1月6日召开第四届董事会第三次（临时）会议及第四届监事会第四次（临时）会议，审 议通过了《关于投资设立全资子公司九江市爱施德网络小额贷款有限公司的议案》，同意公司使用自有资 金人民币10亿元投资设立九江市爱施德网络小额贷款有限公司（暂定名称，最终以注册登记机构核定为准）， 致力于搭建覆盖全方位的金融服务互联网融资平台，对企业及个人提供经营性及消费性贷款。 江西省人民政府金融办公室于2017年4月24日下发了《关于同意设立赣江新区爱施德网络小额贷款有 限公司的批复》。 详见公司于2017年1月10日和2017年4月29日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及 巨潮资讯网（）披露的《关于投资设立全资子公司九江市爱施德网络小额贷 款有限公司的公告》《关于投资成立赣江新区爱施德网络小额贷款有限公司的进展公告》。 3、申请发行超短期融资券 公司于2016年6月6日召开第三届董事会第三十九次（临时）会议、2016年6月29日召开2015年年度 股东大会审议通过了《关于申请发行超短期融资券的议案》，为了进一步满足公司未来营运资金需求，丰 富融资渠道， 优化融资结构，降低融资成本，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过 10亿元人民币的短期融资券发行额度。公司将根据实际资金需求与市场利率情况，在中国银行间市场交易 商协会下发的《接受注册通知书》后规定的注册有效期内择机一次性或分期发行，截止本报告披露日，公 司未发行超短期融资券。 详见公司于2016年6月8日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （）披露的《关于申请发行超短期融资券的公告》。 4、投资深圳前海松禾暴风虚拟现实产业投资合伙企业 公司于2016年3月23日召开第三届董事会第三十六次（临时）会议，审议通过了《关于全资子公司北 京瑞成汇达科技有限公司投资深圳前海松禾暴风虚拟现实产业投资合伙企业的议案》，同意通过全资子公 司瑞成汇达以自有资金2,000万元人民币投资深圳前海松禾暴风虚拟现实产业投资合伙企业。本次投资后， 瑞成汇达成为深圳前海松禾暴风虚拟现实产业投资合伙企业的有限合伙人之一，占其注册资本的 12.0482%，占其实缴资本的15.04%。 详见公司于2016年3月24日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （）披露的《关于全资子公司北京瑞成汇达科技有限公司投资深圳前海松禾 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 / 213 暴风虚拟现实产业投资合伙企业的公告》。 5、投资控股海南先锋小贷 公司于2015年11月16日，召开第三届董事会第三十二次（临时）会议审议通过了《关于全资子公司 北京瑞成汇达科技有限公司投资海南先锋网信小额贷款有限公司的议案》， 同意通过全资子公司瑞成汇 达使用自有资金11,221.13万元向海南先锋小贷增资并获得其51%的股权。 因工商变更等客观原因，对《关于海南先锋网信小额贷款有限公司的增资协议书》项下的支付条款进 行部分变更，经与签署协议的各方友好协商，协议各方于2015年12月30日签署了《关于海南先锋网信小 额贷款有限公司增资协议书的补充协议》。2016年3月23日海南先锋小贷完成相关工商变更，成为公司控 股子公司。 详见公司于2015年11月8日和2015年12月31日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及 巨潮资讯网（）披露的《关于全资子公司北京瑞成汇达科技有限公司投资海 南先锋网信小额贷款有限公司的公告》和《关于全资子公司北京瑞成汇达科技有限公司投资海南先锋网信 小额贷款有限公司之补充协议的公告》。 6、投资店商互联 公司于2015年10月8日召开第三届董事会战略委员会2015年第九次会议，审议通过了《关于全资子公 司北京瑞成汇达科技有限公司投资店商互联（北京）科技发展有限公司的议案》，同意通过全资子公司瑞 成汇达使用自有资金3,000万元向店商互联（北京）科技发展有限公司增资并获得其4.59%的股权。 2016年12月，店商互联原股东设立海外主体DSHL，引进海外投资者，调整为VIE结构。公司通过下属 公司Genesis（开曼）获得DSHL公司3.6%股权,与原拥有的国内权益保持一致。 7、投资成立国鑫基金 公司于2015年9月21日，召开第三届董事会第三十次（临时）会议，审议通过了《关于拟设立国鑫基 金管理有限公司的议案》。2015年12月28日，国鑫基金管理有限公司向中国证券监督管理委员会提交了 《公募基金管理公司设立、公募基金管理人资格审批》申请材料，中国证监会已经接收了申请材料。申请 材料中，国鑫基金根据中国证监会《证券投资基金管理公司管理办法》的相关规定，且经投资双方协商确 定，对国鑫基金公司治理结构进行了部分修改。 2016年6月29日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（153804号）， 中国证监会依法对国鑫基金提交的《公募基金管理公司设立、公募基金管理人资格审批》行政许可申请材 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 / 213 料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。 详见公司于2015年9月23日、2015年12月31日和2016年7月1日在指定信息披露媒体《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（）披露的《关于拟投资设立国鑫基金管理有限 公司的公告》、《关于投资设立国鑫基金管理有限公司的后续进展公告》。 8、参与筹建设立人寿保险股份有限公司 2015年9月16日，公司召开第三届董事会战略委员会2015年第七次会议审议通过了《关于参与投资拟 筹建设立人寿保险股份有限公司的议案》，同意公司全资子公司西藏酷爱通信有限公司拟使用自有资金1 亿元人民币，作为发起人参与投资筹建设立人寿保险股份有限公司，占总出资额的10%。 2016年7月，公司收到中国保险监督管理委员会印发的《关于筹建华贵人寿保险股份有限公司的批复》 （保监许可[2016]620号），同意西藏酷爱通信有限公司等11家公司共同发起筹建华贵人寿保险股份有限 公司，注册资本人民币10亿元，注册地址贵州省贵安新区。 截至2016年10月20日，西藏酷爱已缴纳完成 认购股本金1亿元人民币，获得华贵人寿保险股份有限公司1亿股股份，占其总股本的10%。2017年2月17 日，华贵人寿已经根据保监会下发的《关于华贵人寿保险股份有限公司开业的批复》 和《保险机构法人 许可证》在贵州贵安新区市场监督管理局完成了工商注册登记。 详见公司于2015年9月19日、2016年7月7日、2016年10月22日和2017年2月21日在指定信息披露媒 体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）披露的《关于全资子公 司西藏酷爱通信有限公司参与投资拟筹建设立人寿保险股份有限公司的公告》、《关于全资子公司西藏酷 爱通信有限公司参与筹建设立人寿保险股份有限公司获得核准批复的公告》和《关于全资子公司西藏酷爱 通信有限公司参与筹建设立人寿保险股份有限公司的进展公告》。 9、投资中国信贷 公司于2015年5月9日同意公司全资子公司爱施德（香港）认购2.4亿元人民币中国信贷可转换债券， 本次可转换债券票面利息6.0%/年，综合收益10.0%/年（包括票面利息），换股溢价30%，期限三年；2015 年12月11日同意通过全资子公司爱施德（香港）以自筹资金3.9亿港币（约合人民币3.23亿元）受让Silver Paragon Limited持有的中国信贷股权1.5亿股，完成股权受让后，爱施德香港将持有中国信贷3.87%的股 权。 公司分别于2016年8月31日和2016年9月20日，召开第三届董事会第四十二次（临时）会议和2016年 第一次临时股东大会，审议通过了《关于授权公司经营层处置交易性金融资产及可供出售金融资产的议案》， 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 / 213 同意授权公司经营层根据公司发展战略和业务布局，处置公司持有的交易性金融资产和可供出售金融资产， 具体出售价格及转让数量根据市场情况而定，本次授权期限自股东大会通过之日起24个月内有效。 爱施德（香港）于2017年3月9日、4月20日和4月21日，将持有的中国信贷股权7.5亿股（中国信贷已 经于2016年9月19日将股份进行了拆分，1股拆分为5股，爱施德（香港）持股相应从1.5亿股变更为7.5亿 股）中的4,660万股，3,000万股和2,342万股出售，公司实现税前投资收益为港币4244.712万元，本次股 权出售完成后，爱施德（香港）仍然持有中国信贷股份64,998万股。 详见公司于2015年5月12日、2015年6月17日、2015年12月12日、2016年1月5日、2016年9月2日和 2016 年 9 月 20 日 在 指 定 信 息 披 露 媒 体 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （）披露的《关于全资子公司爱施德(香港)有限公司认购中国信贷控股有限 公司可转换债的公告》、《关于全资子公司爱施德(香港)有限公司认购中国信贷控股有限公司可转换债的 进展公告》、《关于全资子公司爱施德(香港)有限公司投资中国信贷控股有限公司的公告》、《关于全资 子公司爱施德(香港)有限公司投资中国信贷控股有限公司的进展公告》、《第三届董事会第四十二次（临 时）会议决议公告》和《2016年第一次临时股东大会决议公告》。 10、投资北京暴风魔镜有限公司 公司于2015年4月10日召开第三届董事会第二十四次（临时）会议，审议通过了《关于全资子公司北 京瑞成汇达科技有限公司投资北京暴风魔镜科技有限公司的议案》，同意全资子公司瑞成汇达与华谊兄弟 （天津）互动娱乐有限公司、天音通信有限公司和深圳市光启松禾超材料创业投资合伙企业（有限责任） 共同对北京暴风魔镜科技有限公司进行投资，瑞成汇达以自有资金投资人民币900万元，本次交易完成后， 瑞成汇达将持有暴风魔镜3%股权。 公司于2016年1月15日召开了第三届董事会第三十四次（临时）会议，审议通过了《关于全资子公司 北京瑞成汇达科技有限公司将所持北京暴风魔镜科技有限公司股权作价出资入股北京中芯铭弈科技有限 公司暨关联交易的议案》和《关于全资子公司北京瑞成汇达科技有限公司向北京中芯铭弈科技有限公司增 资暨关联交易的议案》，同意全资子公司瑞成汇达与天音通信有限公司、北京暴风科技股份有限公司、暴 风控股（天津）有限公司、华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司、深圳市光启松禾超材料创业投资合伙企 业（有限责任）、北京和玉晟景股权投资合伙企业（有限合伙）和黄晓杰共同将所持北京暴风魔镜科技有 限公司50.65%股权进行整体评估，作价15,946.21万元增资入股北京中芯铭弈科技有限公司，同时天津信 锦企业管理咨询中心（有限合伙）以现金方式出资1657.0068万元人民币增资入股中芯铭弈。本次增资入 股完成后，瑞成汇达再以自有资金向北京中芯铭弈科技有限公司增资人民币648.9万元，其中新增注册资 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 / 213 本1.1535万元，647.7465万元溢价款转入北京中芯铭弈科技有限公司资本公积金。本次交易完成后，北京 瑞成汇达科技有限公司将持有北京中芯铭弈科技有限公司2.9423%股权。 2016年6月，北京中芯铭弈科技有限公司引入新投资者深圳中安智信贰号投资合伙企业（有限合伙）， 并更名为北京魔镜未来科技有限公司，瑞成汇达所持股权调整为2.8215%。 详见公司于2015年4月14日和2016年1月19日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及 巨潮资讯网（）披露的《关于全资子公司北京瑞成汇达科技有限公司投资北 京暴风魔镜科技有限公司暨关联交易的公告》、《关于全资子公司北京瑞成汇达科技有限公司将所持北京 暴风魔镜科技有限公司股权作价出资入股北京中芯铭弈科技有限公司暨关联交易的公告》和《关于全资子 公司北京瑞成汇达科技有限公司向北京中芯铭弈科技有限公司增资暨关联交易的公告》。 11、投资成立产业并购基金 公司于2015年1月14日与深圳日昇创沅资产管理有限公司（以下简称“日昇创沅”）就双方设立产业 并购基金事项签订了战略合作框架协议，双方拟共同募集设立一支产业并购基金。后经双方共同商讨决定 两方变更合作主体共同设立产业并购基金。 2015年5月9日，日昇创沅的管理团队以深圳国鑫创沅资本管理有限责任公司为合作主体，与公司全资 子公司瑞成汇签订了关于共同成立国鑫爱施德产业并购基金的正式合作协议，并经公司第三届董事会第三 十次（临时）会议、第三届监事会第二十三次（临时）会议审议通过，双方对原合作协议部分条款进行补 充和修改。修改后，基金首期募集达到1.4亿元人民币，在公司任职的高级管理人员可以通过SLP（特殊有 限合伙人）的身份在基金中出资，SLP出资总额不高于1,000万元人民币提升至1,500万元人民币。黄文辉、 周友盟、米泽东、陈亮、刘红花、余斌、杨治及其他爱施德核心团队成员共20人，共同设立新余神州日升 投资管理中心（有限合伙）作为SLP(特殊有限合伙人)，合计认缴出资额为1,155万元人民币。其中黄文辉 作为SLP普通合伙人，其他成员均为有限合伙人。 2016年9月，黄文辉将所持SLP 份额转让给自然人陈雁，普通合伙人变更为陈雁，SLP其余合伙人将 所持份额转让给自然人杨丽鹏。上述转让完成后，以上爱施德任职人员均不再持有基金份额。 2017年2月，由于基金募资总额发生变动，瑞成汇达占基金份额调整为22.9%。 详见公司于2015年1月15日、2015年5月12日、2015年9月23日、2016年4月19日在指定信息披露媒 体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）披露的《关于与深圳日 昇创沅资产管理有限公司设立产业并购基金签订战略合作框架协议的公告》、《关于全资子公司北京瑞成 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 / 213 汇达科技有限公司与深圳国鑫创沅资本管理有限责任公司共同设立产业并购基金的公告》、《关于全资子 公司北京瑞成汇达科技有限公司投资成立并购基金之补充协议暨关联交易公告》和《2015年年度报告》。 12、合资成立成都优友货车帮科技有限公司 公司于 2014 年 10 月 15 日与贵阳货车帮科技有限公司（以下简称“货车帮”）签订了《关于合资 成立优友货车帮有限公司的协议》，双方约定共同投资成立成都优友货车帮科技有限公司（以下简称“合 资公司”）。公司以自有资金出资 490 万元，持有合资公司 49%的股权；货车帮出资 510 万元，持有 合资公司 51%的股权。双方对合作的具体细则未能达成一致，没有成立合资公司。 详见公司于2014年10月16日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （）披露了《关于与贵阳货车帮科技有限公司合资成立成都优友货车帮科技 有限公司的公告》。 13、收购山东三际电子 公司于2014年6月25日与受同一实际控制人徐桂琴女士控制下的山东三际电子商务有限公司和济南天 鹰电子商务有限公司签署了《投资备忘录》，公司拟通过公司或下属企业分阶段收购山东三际电子商务有 限公司和济南天鹰电子商务有限公司90%股权。 在电商竞争激烈的市场环境下,目标公司未来经营业绩预期存在较多不确定因素,目前不符合上市公司 收购的基本规范要求,公司决定放弃本次收购，公司参与的产业并购基金在跟目标公司洽谈参股事宜。 详见公司于2014年6月26日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （）披露了《关于拟收购山东三际电子商务有限公司等公司部分股权的公告》。 14、收购迈奔灵动 2013年11月26日，公司与谈毅先生、上海挚信投资管理有限公司及其他自然人签署了《关于迈奔灵 动科技（北京）有限公司之合作协议》，公司拟分阶段收购迈奔灵动100%股权；2014年1月23日，公司完 成了对迈奔灵动第一部分股权的收购，公司直接持有迈奔灵动67.88%的股权，为迈奔灵动的控股股东；谈 毅直接持有迈奔灵动32.12%的股权；2014年12月12日，公司同意迈奔灵动以其持有的全资子公司北京机 锋科技有限公司全部股权作价4,700万元对北京磨盘时代科技有限公司进行增资；增资完成后，迈奔灵动 持有磨盘时代34.81%的股权，机锋科技将成为磨盘时代的全资子公司；2015年4月17日，谈毅以其合法持 有的迈奔灵动32.12%股权以抵作补偿款转让给公司，公司受让谈毅持有的迈奔灵动32.12%股权后，迈奔 灵动成为公司全资子公司；2015年9月23日，磨盘股份公司经股东会决议增资扩股，由原40,000,000股增 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 / 213 加为47,000,000股，迈奔灵动公司持股数不变，持股比例由32.81%变更为27.93%。 2016年8月31日，公司召开第三届董事会第四十二次（临时）会议，审议通过了《关于全资子公司迈 奔灵动科技（北京）有限公司转让部分资产及其全资子公司艾服信息科技（上海）有限公司全部股权的议 案》。公司全资子公司迈奔灵动科技（北京）有限公司将向北京云逍遥网络科技有限公司以人民币4,139 万元（含税）的价格转让其部分资产，并以人民币2,500万元（不含债）的价格转让其全资子公司艾服信 息科技（上海）有限公司全部股权。本次资产和股权转让完成后，公司仍将持有迈奔灵动100%的股权。 以上情况详见公司分别于2013年11月29日、2014年1月24日、2014年12月16日、2015年4月21日、 2016年4月19日和2016年9月2日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（） 披露的《关于收购迈奔灵动科技（北京）有限公司股权的公告》、《关于收购迈奔灵动科技（北京）有限 公司股权的进展公告》、《关于控股子公司迈奔灵动科技（北京）有限公司向北京磨盘时代科技有限公司 增资入股的公告》、《关于与控股子公司迈奔灵动科技(北京)有限公司、谈毅签订<合作协议>之补充协议 的公告》、《关于全资子公司迈奔灵动科技(北京)有限公司转让部分资产及其全资子公司艾服信息科技(上 海)有限公司全部股权的公告》、《2015年年度报告》。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 / 213 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 34,022,839 3.39% 41,350,000 -13,682,901 27,667,099 61,689,938 5.97% 3、其他内资持股 34,022,839 3.39% 41,350,000 -13,682,901 27,667,099 61,689,938 5.97% 其中：境内法人持股 0 25,350,000 25,350,000 25,350,000 2.45% 境内自然人持股 34,022,839 3.39% 16,000,000 -13,682,901 2,317,099 36,339,938 3.52% 二、无限售条件股份 969,862,000 96.61% 1,182,901 1,182,901 971,044,901 94.03% 1、人民币普通股 969,862,000 96.61% 1,182,901 1,182,901 971,044,901 94.03% 三、股份总数 1,003,884,839 100.00% 41,350,000 -12,500,000 28,850,000 1,032,734,839 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，因公司首期股票期权与限制性股票激励计划未满足权益工具可行权/解锁条件而失效，公 司于2016年1月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购股票的注销手续，回购注 销的限制性股票共计1,250万股，总股本相应减少。2016年7月22日，公司非公开发行股票4,135万股在深 圳证券交易所上市，总股本相应增加。截止2016年12月31日，公司发行在外的总股数1,032,734,839股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 详见第五节《公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况》和第六节《非公开 发行股票的情况说明》。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 / 213 详见第六节《公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明》。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 先锋创业有限公 司 20,850,000 20,850,000 增发限售股 2019 年 7 月 22 日解除限售股 20,850,000 股 新余爱乐投资管 理中心（有限合 伙） 4,500,000 4,500,000 增发限售股 2019 年 7 月 22 日解除限售股 4,500,000 股 唐进波 16,000,000 16,000,000 增发限售股 2019 年 7 月 22 日解除限售股 16,000,000 股 黄绍武 11,826,519 11,826,519 高管锁定股 高管锁定股每年 解除 25%限售 黄文辉 9,386,625 3,310,000 6,076,625 高管锁定股、股 权激励限售股 高管锁定股每年 解除 25%限售， 股权激励限售股 已注销 夏小华 3,600,902 1,672,900 1,928,002 高管锁定股、股 权激励限售股 离职满 6 个月解 除 50%限售，股 权激励限售股已 注销 刘红花 508,793 1 508,792 高管锁定股 高管锁定股每年 解除 25%限售 陈蓓 1,220,000 1,220,000 股权激励限售股 已注销 刘浩 760,000 760,000 股权激励限售股 已注销 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 / 213 杨有才 700,000 700,000 股权激励限售股 已注销 余斌 600,000 600,000 股权激励限售股 已注销 蔡军 500,000 500,000 股权激励限售股 已注销 戚亚平 500,000 500,000 股权激励限售股 已注销 粟军 500,000 500,000 股权激励限售股 已注销 王岳峰 500,000 500,000 股权激励限售股 已注销 徐俊 500,000 500,000 股权激励限售股 已注销 范向群 400,000 400,000 股权激励限售股 已注销 蒋利峰 400,000 400,000 股权激励限售股 已注销 马进 400,000 400,000 股权激励限售股 已注销 王德超 400,000 400,000 股权激励限售股 已注销 魏玉泉 400,000 400,000 股权激励限售股 已注销 康宁 200,000 200,000 股权激励限售股 已注销 刘兴胜 200,000 200,000 股权激励限售股 已注销 杨治 200,000 200,000 股权激励限售股 已注销 李振江 160,000 160,000 股权激励限售股 已注销 米泽东 160,000 160,000 股权激励限售股 已注销 合计 34,022,839 13,682,901 41,350,000 61,689,938 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 深圳市爱施德股 份有限公司非公 开发行股票 2016 年 07 月 21 日 9.664 41,350,000 2016 年 07 月 22 日 41,350,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 深圳市爱施德股 份有限公司 2015 年公司债券 （第一期） 2015 年 11 月 13 日 5.95% 6,000,000 2016 年 02 月 02 日 6,000,000 2018 年 11 月 13 日 其他衍生证券类 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 / 213 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 （1）发行公司债的情况说明 公司于2016年1月29日披露了《深圳市爱施德股份有限公司公开发行2015年公司债券（第一期）上市 公告书》。经深圳证券交易所同意，本期债券于2016年2月2日起在深交所集中竞价系统和综合协议交易平 台挂牌交易。本期债券简称为“15深爱01”，上市代码为：112293。 （2）非公开发行股票的情况说明 2016年1月29日，公司本次非公开发行股票的申请获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核 通过。 2016年5月6日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准深圳市爱施德股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可[2016]769号）。 公司于2016年7月21日披露了《非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书》及其摘要，新增 4,135万股新股于2016年7月22日在深圳证券交易所上市。本次非公开发行股票的发行价格为9.664元/股， 募集资金总额39,960.64万元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于补充公司流动资金。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司股份总数变动情况说明： 报告期内，因公司首期股票期权与限制性股票激励计划各行权/解锁期均未能达到考核目标，未满足 权益工具可行权/解锁条件而全部失效。公司已向激励对象授予的1,250万股限制性股票于2016年1月26日 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销登记手续。本次回购注销完成后，公司股份总 数由100,388.4839万股变更为99,138.4839万股。 2016年7月21日，公司非公开发行股票4,135万股的股份登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司办理完毕，7月22日，本次非公开发行的股票在深圳证券交易所上市。本次非公开发行登记上 市后，公司股份总数由99,138.4839万股变更为103,273.4839万股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 / 213 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 61,128 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 59,653 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳市神州通投 资集团有限公司 境内非国有法人 52.50% 542,203, 586 -20,000, 000 542,203, 586 质押 264,600,000 深圳市全球星投 资管理有限公司 境内非国有法人 9.83% 101,500, 000 101,500, 000 质押 15,835,000 新余全球星投资 管理有限公司 境内非国有法人 4.21% 43,440,0 00 -49,360, 000 43,440,0 00 先锋创业有限公 司 境内非国有法人 2.02% 20,850,0 00 20,850,0 00 20,850,0 00 质押 20,850,000 唐进波 境内自然人 1.55% 16,000,0 00 16,000,0 00 16,000,0 00 黄绍武 境内自然人 1.16% 11,968,6 92 -3,800,0 00 11,826,5 19 142,173 质押 3,960,000 黄文辉 境内自然人 0.86% 8,855,50 0 -2,660,0 00 6,076,62 5 2,778,87 5 新余爱乐投资管 理中心（有限合 伙） 境内非国有法人 0.44% 4,500,00 0 4,500,00 0 4,500,00 0 东海基金－工商 银行－鑫龙 135 号资产管理计划 境内非国有法人 0.42% 4,336,82 4 4,336,82 4 4,336,82 4 中国工商银行股 份有限公司－南 方大数据 100 指 国有法人 0.34% 3,534,20 0 3,534,20 0 3,534,20 0 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 / 213 数证券投资基金 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 2016 年 7 月 21 日，公司分别向先锋创业有限公司增发新股 20,850,000 股，向唐进 波先生增发新股 16,000,000 股，向新余爱乐投资管理中心（有限合伙）增发新股 4,500,000 股，并在中国证券登记结算公司完成股份登记。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1、黄绍武先生持有深圳市神州通投资集团有限公司 66.37%的股权，并持有深圳市全 球星投资管理有限公司 66.37%的股权，新余全球星投资管理有限公司为深圳市全球 星投资管理有限公司的全资子公司。黄绍武先生与深圳市神州通投资集团有限公司、 深圳市全球星投资管理有限公司、新余全球星投资管理有限公司构成关联股东的关 系。 2、黄文辉先生为深圳市神州通投资集团有限公司的董事、深圳市全球星投资管 理有限公司董事，新余全球星投资管理有限公司为深圳市全球星投资管理有限公司的 全资子公司。黄文辉先生与深圳市神州通投资集团有限公司、深圳市全球星投资管理 有限公司、新余全球星投资管理有限公司构成关联关系。 3、未知公司前 10 名股东 中其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规 定的一致行动人的情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市神州通投资集团有限公司 542,203,586 人民币普通股 542,203,586 深圳市全球星投资管理有限公司 101,500,000 人民币普通股 101,500,000 新余全球星投资管理有限公司 43,440,000 人民币普通股 43,440,000 东海基金－工商银行－鑫龙 135 号 资产管理计划 4,336,824 人民币普通股 4,336,824 中国工商银行股份有限公司－南方 大数据 100 指数证券投资基金 3,534,200 人民币普通股 3,534,200 黄文辉 2,778,875 人民币普通股 2,778,875 中信证券股份有限公司 2,348,049 人民币普通股 2,348,049 东海基金－工商银行－东海基金－ 鑫龙 96 号资产管理计划 1,989,000 人民币普通股 1,989,000 吴淑芬 1,850,000 人民币普通股 1,850,000 招商证券股份有限公司－富国中证 移动互联网指数分级证券投资基金 1,624,600 人民币普通股 1,624,600 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 1、黄绍武先生持有深圳市神州通投资集团有限公司 66.37%的股权，并持有深圳市全 球星投资管理有限公司 66.37%的股权，新余全球星投资管理有限公司为深圳市全球 星投资管理有限公司的全资子公司。黄绍武先生与深圳市神州通投资集团有限公司、 深圳市全球星投资管理有限公司、新余全球星投资管理有限公司构成关联股东的关 系。 2、黄文辉先生为深圳市神州通投资集团有限公司的董事、深圳市全球星投资管 理有限公司董事，新余全球星投资管理有限公司为深圳市全球星投资管理有限公司的 全资子公司。黄文辉先生与深圳市神州通投资集团有限公司、深圳市全球星投资管理 有限公司、新余全球星投资管理有限公司构成关联关系。 3、未知公司前 10 名无限 售条件股东中其他股东之间及其与前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 / 213 存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 公司股东吴淑芬通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,850,000 股，占公司总股本的 0.18%。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 海通证券股份有限公司约定购回专用账户：邓大凯，持有股数1,350,000股，占公司股份比例为0.13%。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 深圳市神州通投资集团 有限公司 黄绍武 2001 年 01 月 15 日 72619721-X 投资兴办实业（具体项 目另行申报）；国内商 业、物资供销业（不含 专营、专卖、专控商品）； 计算机信息技术咨询服 务；计算机软件的开发； 经济信息与企业管理咨 询（不含限制项目）；市 场营销与企业形象策 划；投资咨询；资产管 理。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 深圳市神州通投资集团有限公司持有深圳太辰光通信股份有限公司（300570）普通股 20,552,400 股，占其总股本的 16.08%；深圳市神州通投资集团有限公司持有上海酷武供应链管理股份有限 公司（837241）普通股 12,000,000 股，占其总股本的 60.00%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 / 213 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 黄绍武 中国 否 主要职业及职务 深圳市神州通投资集团有限公司董事长、深圳市全球星投资管理有限公司董事 长、本公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 通过直接持股和间接持股的方式控股上市公司深圳市爱施德股份有限公司和 上海酷武供应链管理股份有限公司。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 / 213 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 / 213 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持股 份数量（股） 其他增减 变动（股） 期末持股数 （股） 黄文辉 董事长 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 11,515,500 -100,000 -2,560,000 8,855,500 周友盟 副董事长、 总裁 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 0 0 黄绍武 董事 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 15,768,692 -3,800,000 11,968,692 喻子达 董事 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 0 0 章卫东 独立董事 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 0 0 吕廷杰 独立董事 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 0 0 邓鹏 独立董事 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 0 0 朱维佳 监事 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 0 0 李菡 监事 现任 2016 年 10 月 09 日 2019年10 月 19 日 0 0 李琴 监事 现任 2017 年 01 月 10 日 2019年10 月 19 日 0 0 罗筱溪 副总裁、董 事会秘书 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 0 0 陈亮 副总裁 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 0 0 米泽东 副总裁、财 务负责人 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 160,000 -160,000 0 刘红花 副总裁 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 678,390 -169,598 508,792 余斌 副总裁 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 600,000 -600,000 0 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 / 213 杨治 副总裁 现任 2016 年 10 月 19 日 2019年10 月 19 日 200,000 -200,000 0 吴学军 原副总裁 离任 2013 年 10 月 15 日 2016年06 月 29 日 0 0 夏小华 原董事、高 级副总裁 离任 2013 年 10 月 15 日 2016年07 月 29 日 3,810,002 -642,000 -1,240,000 1,928,002 张文良 原监事会 主席 离任 2014 年 06 月 06 日 2017年01 月 10 日 0 0 吕良彪 原独立董 事 离任 2013 年 10 月 15 日 2016年10 月 19 日 0 0 陈思平 原独立董 事 离任 2014 年 11 月 18 日 2016年10 月 19 日 0 0 合计 -- -- -- -- 32,732,584 0 -4,711,598 -4,760,000 23,260,986 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 吴学军 副总裁 离任 2016 年 06 月 29 日 个人原因 夏小华 董事 离任 2016 年 07 月 29 日 个人原因 夏小华 高级副总裁 离任 2016 年 07 月 29 日 个人原因 吕良彪 独立董事 任期满离任 2016 年 10 月 19 日 任期届满 陈思平 独立董事 任期满离任 2016 年 10 月 19 日 任期届满 张文良 监事 离任 2017 年 01 月 10 日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、非独立董事 黄文辉先生：中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。公司主要创始人之一，曾任江西东方明 珠通信发展有限公司总经理；现任本公司控股股东深圳市神州通投资集团有限公司董事、深圳市览众实业 有限公司董事长、本公司董事长。 黄绍武先生：中国国籍，无境外永久居留权，公司实际控制人及主要创始人之一，曾任江西东方明珠 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 / 213 通信发展有限公司董事长，现任本公司控股股东深圳市神州通投资集团有限公司董事长、本公司主要股东 深圳市全球星投资管理有限公司董事长兼总裁、本公司董事。 喻子达先生：中国国籍，无境外永久居留权，华中科技大学制冷专业学士、动力工程硕士，西安交通 大学管理学博士。研究员级高级工程师。曾任海尔集团副总裁、高级副总裁、执行副总裁兼首席技术官（CTO） 兼数码及个人产品集团总裁等。中国国家级突出贡献中青年专家，享受国务院政府津贴，多次荣获国家科 技进步奖，并担任数字家电国家重点实验室主任。现任深圳市神州通投资集团有限公司总裁、本公司董事， 深圳市国家级领军人才。 周友盟女士：中国国籍，无境外永久居留权，工学学士、工商管理硕士、管理学博士，全国五一劳动 奖章获得者，国务院政府津贴获得者。曾任中国联通集团市场营销部总经理；现任公司副董事长、总裁， 中国信贷非执行董事。 2、独立董事 章卫东先生：中国国籍，无境外永久居留权，获华中科技大学管理学博士学位，武汉大学经济与管理 学院工商管理博士后。现任江西财经大学会计学院会计学教授、博士生导师；财政部管理会计咨询专家， 江西省注册会计师协会常务理事，中国商业会计学会常务理事兼学术部副主任，本公司独立董事。章卫东 先生是江西省“新世纪百千万人才工程”人选，江西省中青年学科带头人，江西省“赣鄱英才555工程” 领军人才。 吕廷杰先生：中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，北京邮电大学管理工程硕士，日本京都大学 应用系统工程博士。现任北京邮电大学经济管理学院教授、博士生导师。北京邮电大学电子商务研究中心 主任。中国联合网络通信股份有限公司、大唐高鸿数据网络技术股份有限公司、京东方科技集团有限公司 独立董事、本公司独立董事。 邓鹏先生：中国国籍，无境外永久居留权，湖南大学法律硕士，获2015年度长沙市优秀律师。邓鹏先 生曾在中国民主建国会湖南省委员会工作，曾任湖南省宁乡县对外经济贸易合作局副局长、湖南天地人律 师事务所律师、湖南湘和律师事务所管理合伙人、湖南湘达律师事务所高级合伙人。现任佛山佛塑科技集 团股份有限公司独立董事，湖南湘达律师事务所主任、中国国际贸易促进委员会（长沙）商事法律咨询与 投诉中心专家顾问、湖南省律师协会涉外委员会委员。 3、监事 李菡女士：中国国籍，无境外永久居留权，中南财经政法大学，法学硕士。曾任浙江省绍兴公安局副 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 / 213 主任科员；广东深鹏律师事务所主任助理。2012年加盟本公司，现任本公司法务经理。2015年3月至今任 公司监事会职工代表监事。2017年2月27日，经第四届监事会第五次（临时）会议审议，被选举为公司第 四届监事会主席。 朱维佳先生：中国国籍，无境外永久居留权，东北财经大学，财务管理专业，本科学历。曾任中华工 商时报江苏记者站会计，2005年加盟本公司，历任本公司审计项目主管、审计项目经理；现任本公司审计 部总监助理。2015年3月至今任公司监事会监事。 李琴女士：中国国籍，无境外永久居留权，江西财经大学，会计学专业，本科学历。曾任瑞华会计师 事务所（特殊普通合伙）高级项目经理职务。现任本公司财务管理部财务经理职务。2017年1月至今任公 司监事会监事。 4、高级管理人员 周友盟女士：副董事长、总裁，见前述董事介绍。 罗筱溪女士：中国国籍，无境外永久居留权。理学硕士，具有国际注册金融分析师执业资格、深交所 独立董事资格、深交所董事会秘书资格、证券分析、基金从业资格，曾任职于国信证券股份有限公司、朗 科科技股份有限公司、现任职爱施德股份有限公司，先后分别担任证券分析师、副总裁、董事会秘书等职 位。罗筱溪女士曾先后荣获新浪财经最佳董秘，第七届、第八届中国上市公司投资者关系天马奖优秀董秘， 新财富第十二届、第十三届金牌董秘。 陈亮先生：中国国籍，无境外永久居留权，斯特拉斯克莱德大学（英国）通信管理硕士、中山大学通 信工程硕士。曾任职于中国联通，历任中国联通广东省分公司网络优化中心总经理、个人客户部总经理、 移动业务营销中心总经理、中国联通汕头市分公司总经理、中国联通吉林省分公司副总经理。现任公司副 总裁。 杨治先生：中国国籍，无境外永久居留权，浙江大学学士，曾任本公司三星业务部总监，分销事业一 部总经理，北京酷人通讯科技有限公司副总经理，分销联通事业部总经理，现任本公司分销业务总经理、 分销事业群CEO、公司副总裁。 余斌先生：中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，曾任本公司大区总监，事业部副总经理，公司 助理总裁。现任北京瑞成汇达科技有限公司执行董事、公司副总裁。 刘红花女士：中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，注册会计师、注册评估师。曾任江西南昌钟 厂财务科长，江西南昌市红光机械厂财务科长，江西东方明珠通信实业有限公司财务部经理、本公司财务 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 / 213 部经理、审计部经理，现任本公司内部审计部门负责人、副总裁。 米泽东先生：中国国籍，无境外永久居留权，中南民族大学货币银行学学士。曾在广东清远大中塑胶 制品有限公司、聚友实业（集团）有限公司任职；2007年任公司财务中心总监，现任公司副总裁兼财务负 责人。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 黄绍武 深圳市神州通投资集团有限公司 董事长 2001 年 01 月 15 日 是 黄绍武 深圳市全球星投资管理有限公司 董事长兼总裁 2000 年 01 月 26 日 否 黄文辉 深圳市神州通投资集团有限公司 董事 2001 年 01 月 15 日 否 黄文辉 深圳市全球星投资管理有限公司 董事 2000 年 01 月 26 日 否 喻子达 深圳市神州通投资集团有限公司 董事兼总裁 2013 年 09 月 23 日 是 喻子达 深圳市全球星投资管理有限公司 董事 2014 年 06 月 24 日 否 余斌 新余爱乐投资管理中心（有限合伙） 执行事务合伙人 2015 年 06 月 18 日 否 罗筱溪 新余爱乐投资管理中心（有限合伙） 合伙人 2015 年 06 月 18 日 否 米泽东 新余爱乐投资管理中心（有限合伙） 合伙人 2015 年 06 月 18 日 否 陈亮 新余爱乐投资管理中心（有限合伙） 合伙人 2015 年 06 月 18 日 否 杨治 新余爱乐投资管理中心（有限合伙） 合伙人 2015 年 06 月 18 日 否 在股东单位任 职情况的说明 截止报告期末，黄绍武先生持有深圳市神州通投资集团有限公司 66.37%的股权，并持有深圳市全球星投资 管理有限公司 66.37%的股权，深圳市神州通投资集团有限公司、深圳市全球星投资管理有限公司构成关联 股东的关系。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 黄文辉 深圳市览众实业有限公司 执行董事 2003 年 11 月 28 日 否 黄文辉 深圳市神州通产业投资发展有限公司 董事 2005 年 09 月 15 日 否 黄文辉 江西神州通旅游投资发展有限公司 董事 2005 年 08 月 22 日 否 黄文辉 深圳市华鼎投资有限公司 监事 2007 年 04 月 27 日 否 周友盟 中国信贷科技控股有限公司 非执行董事 2015 年 12 月 11 日 否 黄绍武 深圳市神州通产业投资发展有限公司 董事长兼总裁 2005 年 09 月 15 日 否 黄绍武 深圳市华夏风投资有限公司 执行（常务）董 2003 年 12 月 12 日 否 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 / 213 事兼总经理 黄绍武 江西神州通旅游投资发展有限公司 董事长 2005 年 08 月 22 日 否 喻子达 上海酷武供应链管理股份有限公司 董事 2015 年 09 月 08 日 否 喻子达 深圳太辰光通信股份有限公司 董事 2014 年 05 月 27 日 否 刘红花 江西神州通旅游投资发展有限公司 监事 2005 年 08 月 22 日 否 米泽东 华贵人寿保险股份有限公司 董事 2017 年 02 月 17 日 否 章卫东 江西财经大学 教授 1995 年 10 月 01 日 是 章卫东 江西铜业股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 19 日 是 吕廷杰 北京邮电大学 教授 1985 年 06 月 01 日 是 吕廷杰 中国联合网络通信股份有限公司 独立董事 2016 年 05 月 11 日 是 吕廷杰 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 独立董事 2012 年 05 月 21 日 是 吕廷杰 京东方科技集团有限公司 独立董事 2014 年 06 月 01 日 是 邓鹏 湖南湘达律师事务所 主任 2016 年 01 月 01 日 是 邓鹏 佛山佛塑科技集团股份有限公司 独立董事 2016 年 09 月 19 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策依据 根据公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事、监事薪酬管理办法》等相关规定，公司董事、 监事的报酬由公司股东大会决定，公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定。薪酬与考核委员会研究和 审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。 2、确定程序 （1）公司根据《董事、监事薪酬管理办法》发放董事、监事津贴。 （2）公司于2017年4月27日召开了第四届董事会薪酬与考核委员会2017年第二次会议审议通过了《关 于确认第四届董事会董事长和副董事长薪酬的议案》、《关于确认第四届高级管理人员薪酬的议案》、《关 于确认2016年董事长和副董事长薪酬的议案》和《关于确认2016年高级管理人员薪酬的议案》，以上议 案同时经公司第四届董事会第六次（定期）会议审议通过。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 / 213 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 任职状态 从公司获得的报 酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 黄文辉 董事长 现任 322.98 否 周友盟 副董事长、总裁 现任 312.07 否 黄绍武 董事（实际控制人） 现任 是 喻子达 董事 现任 是 章卫东 独立董事 现任 4 否 吕廷杰 独立董事 现任 12 否 邓鹏 独立董事 现任 2 否 朱维佳 监事 现任 58.54 否 李菡 监事 现任 35.79 否 李琴 监事 现任 否 罗筱溪 副总裁、董事会秘书 现任 145.58 否 米泽东 副总裁、财务负责人 现任 134.74 否 刘红花 内审部负责人、副总裁 现任 145.55 否 余斌 副总裁 现任 152.92 否 杨治 副总裁 现任 195.12 否 陈亮 副总裁 现任 144.46 否 吕良彪 独立董事 离任 10 否 陈思平 独立董事 离任 10 否 张文良 监事 离任 是 夏小华 董事、高级副总裁 离任 113.22 否 吴学军 副总裁 离任 58.84 否 合计 -- -- 1,855.62 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 黄文辉 董事长 2,560,000 8.75 0 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 / 213 米泽东 副总裁、财 务负责人 160,000 8.75 0 余斌 副总裁 600,000 8.75 0 杨治 副总裁 200,000 8.75 0 夏小华 原董事、高 级副总裁 1,672,900 8.75 0 合计 -- 0 0 -- -- 5,192,900 0 0 -- 0 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,574 主要子公司在职员工的数量（人） 1,045 在职员工的数量合计（人） 2,619 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,677 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 销售人员 1,915 技术人员 82 财务人员 214 其他 408 合计 2,619 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 2 硕士 31 本科 955 大专 1,320 大专以下 311 合计 2,619 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 / 213 2、薪酬政策 公司员工薪酬由薪资、考核奖金、激励奖金三部分构成。其中，薪资实行月薪制，根据岗位承担责任 的大小和任职条件的高低，结合任职人员的能力和综合条件，参照同行业薪酬标准，以月度为周期根据考 勤核算计发；考核奖金根据不同情况实行月度制、季度制、半年制及年度制，根据员工的绩效考核结果计 发；激励奖金实行年度制，根据公司年度经营业绩情况进行计提。 3、培训计划 公司对新员工安排入职系统培训；定期组织员工进行培训，培训内容涵盖文化、管理、审计、IT、业 务等。开发线上学习平台，为员工提供移动终端学习通道。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 73% 3% 8% 16% 专业构成 销售人员 技术人员 财务人员 其他 博士 0.07% 硕士 1.18% 本科 36.46% 大专 50.40% 大专以下 11.87% 教育程度 博士 硕士 本科 大专 大专以下 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 / 213 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 9.1 公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》和《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结 构，提高公司治理水平，健全内部控制体系，规范公司运作。 报告期内，公司按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》等规定的要求，规范三会召集、召开、 表决程序，董事、监事依法行使职权，能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任，维护公司及股东的合法 权益。公司按照相关信息披露制度要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，确保公司所有股 东能够以平等的机会获得信息。 截至报告期末，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范情况。公司治理的实 际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，未收到被监管部门采取行政监管措施 的有关文件。 9.1.1 关于股东和股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召 集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位和合法权益。报告期内， 公司制定了《股东大会网络投票实施细则》，修订了《股东大会议事规则》，从制度上规范了公司股东大 会网络投票业务，完善了股东大会的运作机制。 9.1.2 关于控股股东与公司的关系 公司拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力，在业务、资产、人员、财务、机构上独立于控 股股东，公司董事会、监事会和股东大会独立运作。公司控股股东没有超越公司股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动的行为，不存在占用公司资金的情况。 9.1.3 关于董事和董事会 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 / 213 报告期内，公司完成了董事会换届选举，选聘程序公开、公平、公正；截止本报告披露日公司有董事 7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律法规的要求。董事会能够严格按照《公司法》、 《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法规和制度的要求开展工作。公司董事诚信、勤勉地履行职责， 亲自出席董事会和股东大会，积极参加由深圳证监局及深圳证券交易所组织的相关培训，熟悉有关法律法 规，并能够不受影响地独立履行职责。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考 核委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考。 9.1.4 关于监事和监事会 报告期内，公司完成了监事会换届选举，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生股 东代表监事2名，通过职工代表大会选举了职工代表监事1名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求； 公司各位监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，监事 会对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司 及股东的合法权益。 9.1.5 关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了公正透明的高级管理人员的绩效评价标准和程序，建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效 相联系的激励机制，与公司高级管理人员签订岗位目标责任书，并以量化的考核指标定期对高级管理人员 进行业绩考核，保持了高级管理人员的稳定性。公司高级管理人员的任免履行了法定的程序，严格按照有 关法律法规和《公司章程》的规定进行。 9.1.6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流， 在创造利润最大化的同时，实现社会、股东、员工等各方利益的协调平衡，以推动公司持续、稳定、健康 地发展。 9.1.7 关于信息披露与透明度 公司严格按照《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》和《重大信息内部报告制度》的 相关规定，确定了信息披露的基本原则、信息披露义务人和职责、信息披露的内容、信息的提供与收集、 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 / 213 信息披露的程序、信息披露方式及保密措施。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （）为公司信息披露的媒体。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者 的来访和咨询，公平对待所有投资者，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，提高公司透明度，保障 全体股东的合法权益。 9.1.8 关于内部控制制度 公司已经建立了内部审计制度，设置内部审计部门，内部审计部门对公司日常运行、内控制度和公司 重大关联交易等重大事项进行有效控制。 报告期内，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》及《董事会议事规则》等制度，进一步 完善了公司内部控制制度。目前，公司各项制度已涵盖管理、经营、财务、信息披露、内部审计、风险控 制等方面，为公司的规范运作与健康发展提供了良好的制度保障。 9.1.9 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司已根据中国证监会发布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公 告[2011]30号）及深圳证券交易所相关文件的要求，制定了《内幕信息知情人登记制度》和《外部信息报 送和使用管理制度》，对外部信息使用人就公司内幕信息的保密作出了相关规定，并于2010年8月19日在 巨潮资讯网（）进行披露。报告期内，公司严格按照上述有关规定执行，不存在被 监管部门采取监管措施或行政处罚的情况，不存在董事、监事和高级管理人员违规买卖公司股票的情况。 9.1.10公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异 9.1.11 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 / 213 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立 情况 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东。 公司在业务、人员、资产、机构、财务上完全独立于控股股东，具有独立的业务、运营体系及经营能 力。公司控股股东能严格规范自己的行为，不会越权直接或间接干预公司的决策和经营活动，也不存在占 用公司资产的情况。 报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作，逐步健全了公司的法人治 理结构，在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到了与控股股东分开，具有独立完整的业务及自主经 营能力，具体如下： 1、业务独立方面：公司主要从事手机及数码电子产品销售渠道综合服务，具有完全独立的业务运作 系统，主营业务收入和业务利润完全不依赖于控股股东及其他关联方。 2、资产完整方面：公司由深圳市爱施德实业有限公司整体变更设立，变更时未进行任何业务和资产 的剥离，深圳市爱施德实业有限公司的业务、资产、机构及相关债权、债务均已整体进入本公司。公司拥 有完整的销售系统、支持系统和配套设施；对经营相关资产均合法拥有所有权或使用权；具有独立的产品 采购和产品销售系统。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的经营 场所进行经营的情况。报告期内，公司没有以资产为各股东的债务提供担保，公司对所有资产拥有完全的 控制权、支配权。 3、人员独立方面：公司董事、监事、及高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在主要股东超 越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司董事长、总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘 书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，未在股东单位及其下属企业担任任何行政职务，亦未 在与公司业务相同或相近的其他企业任职。公司已建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立 的工资薪酬管理制度，并与全体员工签订了劳动合同，由公司人力资源中心独立负责公司员工的聘任、考 核和奖惩；公司在员工的社会保障、工资薪酬等方面均与股东单位分账独立。 4、财务独立方面：公司已按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核 算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，独立做出财务决策。公司设立了独立的财务部门， 配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独 立纳税。 5、机构独立方面：公司设有股东大会、董事会、监事会以及公司各级管理部门等机构，独立行使经 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 / 213 营管理职权。公司建立了完善的组织结构，拥有完整的采购、销售系统及支持部门，各部门已构成了一个 有机整体。报告期内，公司与股东不存在机构混同的情形，未发生股东干预本公司正常经营活动的现象。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东大会 年度股东大会 71.50% 2016 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 30 日 《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网 （） 2016 年第一次临时股 东大会 临时股东大会 68.60% 2016 年 09 月 20 日 2016 年 09 月 21 日 《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网 （） 2016 年第二次临时股 东大会 临时股东大会 68.64% 2016 年 10 月 19 日 2016 年 10 月 20 日 《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网 （） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 章卫东 13 3 10 否 吕良彪 11 3 8 否 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 / 213 吕廷杰 13 2 10 1 否 陈思平 11 1 10 否 邓 鹏 2 1 1 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 在报告期内，公司独立董事严格依据《独立董事工作制度》勤勉尽责，忠实履行独立董事职责。各位 独立董事通过认真审阅公司董事会及专门委员会的各项议案，及时了解和沟通，发表独立意见，行使其职 权；通过发表事前意见和独立意见等方式，对公司关联交易、利润分配、选举公司董事、聘请审计机构、 聘任高级管理人员等其他需要独立董事发表意见的事项发表专业意见；独立董事关注公司运作的规范性， 现场了解公司的经营情况，积极履行做为独立董事义务与职责。 独立董事独立地发表了专业性的意见，对公司财务报表、经营活动和投资决策进行了有效监督，有助 于完善公司内部控制机制，提高公司管理水平，维护公司和全体股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。报告期内，公司董事会 各专门委员会充分发挥专业性作用，科学决策，审慎监督，切实履行工作职责，为公司2016年度的组织建 设和团队管理做了大量的工作，有效提升了公司管理水平。 公司董事会审计委员会严格按照《独立董事工作细则》和《审计委员会工作细则》等相关制度的规定， 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 / 213 审议了公司2016年、2017年各项对外担保的事项、公司2015年年报信息事项、2016年一季度报、2016年 半年度报告和2016年三季度报告等事项。报告期内，共召开审计委员会7次，审议议案32项，不存在异议 事项； 公司董事会提名委员会严格按照《独立董事工作细则》和《提名委员会实施细则》等相关制度的规定 完成了董事会换届和高级管理人员选聘工作。提名黄绍武先生、黄文辉先生、周友盟女士、喻子达先生为 第四届董事会非独立董事。其中，提名黄文辉先生和周友盟女士分别为公司董事长和副董事长；提名章卫 东先生、吕廷杰先生、邓磊先生为第四届董事会独立董事；提名罗筱溪女士、陈亮先生、米泽东先生、刘 红花女士、余斌先生、杨治先生为公司副总裁，其中，提名罗筱溪女士为公司董事会秘书，提名米泽东先 生为公司财务负责人，提名刘红花女士为公司内部审计部负责人，为公司提供了业务素质与职业道德高且 任职资格合法合规的管理层人选。报告期内，共召开提名委员会3次，审议议案6项，不存在异议事项； 公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《独立董事工作细则》和《薪酬与考核委员会严实施细则》等 相关制度的规定，审议并确认第三期股票期权激励计划第一个行权期失效及相关事项，报告期内，共召开 薪酬与考核委员会1次，审议议案1项，不存在异议事项。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为健全的考评和激励机制，形成了比较科学的奖罚制度。公司在每年年初和高级管理人 员都签订年度绩效责任书，以此明确综合绩效指标（包括量化的财务指标和定性的管理指标）和考核结果 应用（即明确考核结果如何与职位、工资、奖金挂钩）。公司对高级管理人员实行“半年度回顾、年度考 核”，并严格按照有关制度兑现考核结果的应用，包括对报酬的应用和对职位的应用。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 / 213 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见刊登于巨潮资讯网（）的《2016 年度内部控制 自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）财务报告重大缺陷的迹象包括：i.公 司董事、监事或高管人员的舞弊行为；ii. 发现当期财务报表的重大错报，而管理层 未能在内控运行过程中发现；iii.内部控制 评价的结果,重大缺陷未得到整改；iv.审计 委员会和内部审计机构对内部控制的监督 无效。（2）财务报告重要缺陷的迹象包括： i.未依照公认会计准则选择和应用会计政 策；ii.未建立反舞弊程序和控制措施；iii. 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 立相应的控制机制或没有实施且没有相应 的补偿性控制；iv.对于期末财务报告过程 的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保 证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 （3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要 缺陷之外的其他控制缺陷。 出现以下情形的,可认定为重大缺陷,其 他情形按影响程度分别确定为重要缺 陷或一般缺陷： （1）缺乏民主决策程序、 决策程序不科学，出现重大失误，给公 司造成重大财产损失；（2）严重违反国 家法律法规；（3）缺乏重要的业务管理 制度或制度运行系统性失效；（4）公司 的重大或重要内控缺陷不能得到及时 整改；（5）公司持续或大量出现重要内 控缺陷。 定量标准 重大缺陷：财务报表的错报金额≥利润总 额的 3%；重要缺陷：利润总额的 1%≤ 错报<利润总额的 3%；一般缺陷：错报< 利润总额的 1%。 重大缺陷：直接损失金额≥利润总额的 3%；重要缺陷：利润总额的 1%≤直 接损失金额<利润总额的 3%；一般缺 陷：直接损失金额<利润总额的 1%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 / 213 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 / 213 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万元） 利率 还本付息方式 深圳市爱施德 股份有限公司 2015 年公司 债券（第一期） 15 深爱 01 112293.SZ 2015 年 11 月 13 日 2018 年 11 月 13 日 59,698.05 5.95% 本期债券按年 计息，不计复 利。每年付息 一次、到期一 次还本，最后 一期利息随本 金一同支付。 公司债券上市或转让的交 易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 不适用。 报告期内公司债券的付息 兑付情况 公司债券发行日期为 2015 年 11 月 13 日，本期债券按年计息，不计复利，每年付息一次。因 此，2016 年 11 月 14 日，公司支付了自 2015 年 11 月 13 日至 2016 年 11 月 12 日期间的利 息 5.95 元（含税）/张。详见公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （）上的《2015 年公司债券(第一期)2016 年付息公告》。 公司债券附发行人或投资 者选择权条款、可交换条款 等特殊条款的，报告期内相 关条款的执行情况（如适 用）。 不适用。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 华融证券股份 有限公司 办公地址 北京市西城区 金融大街 8 号 联系人 王勖尧、孙可 联系人电话 010-5617756 8 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 东方金诚国际信用评估有限公司 办公地址 北京市海淀区西直门北大街 54 号伊泰大厦 5 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 / 213 层 501 室 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用。 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 本期发行公司债券的募集资金主要用于偿还到期债务和补充流动资金 年末余额（万元） 3.51 募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是 四、公司债券信息评级情况 关于2016年度公司债券评级情况，最迟不晚于2017年6月30日在巨潮资讯网公告，请广大投资者关注。 公司债券信用评级机构东方金诚国际信用评估有限公司于2016年6月6日出具了《深圳市爱施德股份有 限公司主体及“15深爱01”2016年度跟踪评级报告》，评级结论如下： 经东方金诚国际信用评估有限公司信用评级委员会审定，维持公司主体信用等级为AA，评级展望为 稳定，同时维持“15深爱01”的信用等级为AA。具体内容见公司2016年6月13日刊登在巨潮资讯网 （）的《公司主体及“15深爱01”2016年度跟踪评级报告》。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，严格履行募集说明书中相 关承诺。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 2016年1月15日，深圳市爱施德股份有限公司2015年公司债券（第一期）2016年第一次债券持有人会 议在深圳市南山区茶光路南湾工业区7栋2楼爱施德大学会议室召开，会议以现场方式召开，记名方式进行 投票表决。审议通过了《关于不要求公司提前清偿债务及提供额外担保的议案》和《关于修改受托管理协 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 / 213 议的议案》。北京国枫（深圳）律师事务所律师到会见证本次持有人会议，并出具了法律意见书。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 报告期内，公司债券受托管理人华融证券严格按照《债券募集说明书》、《债券受托管理协议》以及 《公司债券发行与交易管理办法》等相关法律、法规的规定，积极履行受托管理职责，持续关注公司日常 生产经营及财务状况。督促公司履行债券方面的信息披露义务，全力维护债券持有人的合法权益。 2016年6月6日，华融证券出具了《深圳市爱施德股份有限公司公开发行2015年公司债券（第一期） 受 托 管 理 实 务 年 度 报 告 （ 2015 年 度 ） 》 。 具 体 内 容 见 公 司 2016 年 6 月 13 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 （）的《公开发行2015年公司债券（第一期）受托管理实务年度报告（2015年度）》。 2016年6月21日，华融证券出具了《华融证券股份有限公司关于深圳市爱施德股份有限公司2015年公 司债券(第一期)重大事项受托管理事务临时报告》。具体内容见公司2016年6月23日刊登在巨潮资讯网 （）的《华融证券股份有限公司关于公司2015年公司债券(第一期)重大事项受托管 理事务临时报告》。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2016 年 2015 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 47,539.91 38,140.19 24.65% 投资活动产生的现金流量净 额 -7,036.54 -66,132.65 -89.36% 筹资活动产生的现金流量净 额 -186,748.93 63,552.79 -393.85% 期末现金及现金等价物余额 97,023.55 151,693.38 -36.04% 流动比率 213.25% 171.85% 41.40% 资产负债率 45.37% 57.17% -11.80% 速动比率 143.99% 116.60% 27.39% EBITDA 全部债务比 10.59% 6.46% 4.13% 利息保障倍数 2.69 1.97 36.55% 现金利息保障倍数 9.66 2.92 230.82% EBITDA 利息保障倍数 2.89 2.25 28.44% 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 / 213 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 98.50% 96.84% 1.66% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 公司各产业均衡发展，运营效率进一步提升，利润提升，进一步加强应收账款及存货管理，减少资金 占用。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 报告期内，公司不存在其他债券和债务融资工具。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 公司资信状况良好，与多家银行金融机构保持着长期合作关系，并持续获得其授信支持，间接融资能 力较强，这也为偿还本期债券本息提供支持。公司与中国工商银行股份有限公司、中国建设银行股份有限 公司、中国银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中国邮政储蓄银行股份有限公司、中国光大 银行股份有限公司、平安银行股份有限公司、广发银行股份有限公司、中信银行股份有限公司、交通银行 股份有限公司等多家金融机构建立了良好的合作关系。截止2016年12月31日，公司获得银行授信总额 2,095,241.45万元，已使用授信额度 482,021.95 万元。公司信誉良好，2016年度公司按时偿还银行贷款， 未发生贷款逾期、展期、减免情形。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司严格履行了公司债券募集说明书相关约定和承诺，不存在损害债券投资者利益的情形。 十二、报告期内发生的重大事项 报告期内，公司没有发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。 （1）减资事项 鉴于公司首期股票期权与限制性股票激励计划各行权/解锁期均未能达到考核目标，未满足权益工具 可行权/解锁条件而全部失效，公司注销股票期权2,510.5万份、回购注销限制性股票1,250万股。因此，公 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 / 213 司注册资本相应的减少1,250万元。具体内容详见公司在2016年1月27日刊登于《中国证券报》、《证券时 报》及巨潮资讯网（）的《限制性股票回购注销完成公告》。 （2）2016年累计新增借款超过2015年末净资产的百分之二十 2016年1月1日至 2016年 5月 31 日，公司累计新增借款为25.16亿元（在此期间已经偿还17.06亿元 借款），公司累计新增借款金额超过 2015年末经审计净资产的 20%。上述借款增加主要为公司正常支取 的银行授信借款等，均属于正常经营活动范围。具体内容详见公司在2016年6月23日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（）的《关于2016年累计新增借款的公告》。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 / 213 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 27 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字[2017]006445 号 注册会计师姓名 方建新、李轶芳 审计报告正文 审计报告 大华审字[2017]006445号 深圳市爱施德股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市爱施德股份有限公司(以下简称爱施德公司)财务报表，包括2016年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是爱施德公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以 对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 / 213 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，爱施德公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了爱施 德公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二〇一七年四月二十七日 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 / 213 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市爱施德股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,778,144,567.77 3,029,822,607.51 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 24,408,884.16 30,565,784.60 衍生金融资产 应收票据 487,933,208.53 231,556,788.67 应收账款 884,564,085.34 800,474,693.08 预付款项 1,147,089,473.96 1,889,573,794.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 4,952,659.21 应收股利 其他应收款 62,365,153.01 82,798,670.50 买入返售金融资产 存货 2,683,834,038.15 2,970,564,392.10 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 190,297,596.85 203,573,413.92 流动资产合计 8,263,589,666.98 9,238,930,145.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 196,312,103.66 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 / 213 可供出售金融资产 967,752,745.35 681,105,010.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 58,721,494.23 69,071,904.09 投资性房地产 固定资产 19,104,008.21 30,233,198.16 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,627,644.13 44,683,338.70 开发支出 34,744,590.55 商誉 122,181,254.65 161,554,112.24 长期待摊费用 7,485,369.22 17,914,553.59 递延所得税资产 100,061,281.74 158,465,976.24 其他非流动资产 127,000,000.00 18,000,000.00 非流动资产合计 1,631,245,901.19 1,215,772,683.57 资产总计 9,894,835,568.17 10,454,702,828.57 流动负债： 短期借款 1,236,767,188.87 3,001,055,291.52 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,347,439,514.00 3,150,000.00 应付账款 572,468,014.95 1,646,806,847.73 预收款项 421,714,361.55 457,561,960.54 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 83,090,839.76 77,121,214.22 应交税费 145,520,450.73 69,265,642.17 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 / 213 应付利息 6,899,520.29 8,687,232.27 应付股利 3,000,000.00 其他应付款 61,235,295.99 109,436,304.56 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,875,135,186.14 5,376,084,493.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 596,980,472.80 595,407,936.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 401,000.00 10,929.00 递延收益 12,465,086.35 360,000.00 递延所得税负债 4,502,500.07 5,279,296.07 其他非流动负债 非流动负债合计 614,349,059.22 601,058,161.07 负债合计 4,489,484,245.36 5,977,142,654.08 所有者权益： 股本 1,032,734,839.00 991,384,839.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,828,177,838.61 1,476,835,794.70 减：库存股 其他综合收益 276,612,980.91 54,643,498.12 专项储备 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 / 213 盈余公积 231,230,039.57 225,845,347.40 一般风险准备 未分配利润 1,902,232,806.42 1,719,865,593.06 归属于母公司所有者权益合计 5,270,988,504.51 4,468,575,072.28 少数股东权益 134,362,818.30 8,985,102.21 所有者权益合计 5,405,351,322.81 4,477,560,174.49 负债和所有者权益总计 9,894,835,568.17 10,454,702,828.57 法定代表人：黄文辉 主管会计工作负责人：米泽东 会计机构 负责人：姜秀梅 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,251,184,003.51 2,659,182,573.22 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 24,408,884.16 30,565,784.60 衍生金融资产 应收票据 484,933,208.53 227,541,136.00 应收账款 796,324,798.50 936,295,718.27 预付款项 1,297,844,450.38 1,508,772,207.24 应收利息 应收股利 57,000,000.00 其他应收款 898,620,757.58 1,069,397,475.14 存货 1,750,602,362.52 1,635,674,725.15 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 541,552.54 571,251.92 流动资产合计 7,504,460,017.72 8,125,000,871.54 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 / 213 长期应收款 长期股权投资 904,347,116.73 891,942,316.73 投资性房地产 固定资产 12,094,452.19 17,300,737.75 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 31,069,049.42 34,407,950.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 271,200.00 2,340,480.00 递延所得税资产 83,823,321.95 110,673,036.30 其他非流动资产 18,000,000.00 8,000,000.00 非流动资产合计 1,049,605,140.29 1,064,664,521.30 资产总计 8,554,065,158.01 9,189,665,392.84 流动负债： 短期借款 610,000,000.00 2,190,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,657,439,514.00 3,150,000.00 应付账款 546,986,783.48 1,461,305,325.69 预收款项 369,145,393.54 666,471,965.92 应付职工薪酬 52,016,290.21 59,796,804.41 应交税费 140,380,142.37 46,982,754.87 应付利息 5,240,005.56 8,126,881.25 应付股利 其他应付款 77,577,829.48 117,454,738.62 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,458,785,958.64 4,553,288,470.76 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 / 213 非流动负债： 长期借款 应付债券 596,980,472.80 595,407,936.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 12,330,000.00 递延所得税负债 3,740,070.96 5,279,296.07 其他非流动负债 非流动负债合计 613,050,543.76 600,687,232.07 负债合计 4,071,836,502.40 5,153,975,702.83 所有者权益： 股本 1,032,734,839.00 991,384,839.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,915,869,719.80 1,564,527,675.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 231,230,039.57 225,845,347.40 未分配利润 1,302,394,057.24 1,253,931,827.72 所有者权益合计 4,482,228,655.61 4,035,689,690.01 负债和所有者权益总计 8,554,065,158.01 9,189,665,392.84 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 48,333,277,751.09 49,569,028,331.67 其中：营业收入 48,333,277,751.09 49,569,028,331.67 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 / 213 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 48,156,020,246.57 49,470,795,517.18 其中：营业成本 47,035,097,499.93 48,281,212,871.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 40,276,138.84 13,603,282.22 销售费用 630,309,652.01 674,245,533.27 管理费用 208,440,501.49 254,927,703.30 财务费用 157,176,392.65 151,667,158.51 资产减值损失 84,720,061.65 95,138,968.52 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -6,156,900.44 23,085,642.68 投资收益（损失以“－”号填 列） 58,765,677.93 11,807,605.12 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 229,866,282.01 133,126,062.29 加：营业外收入 51,594,968.29 35,570,813.50 其中：非流动资产处置利得 8,672,544.67 925,417.44 减：营业外支出 3,473,819.24 3,174,041.97 其中：非流动资产处置损失 1,062,266.69 1,029,242.82 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 277,987,431.06 165,522,833.82 减：所得税费用 80,006,567.95 27,161,568.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 197,980,863.11 138,361,265.57 归属于母公司所有者的净利润 187,751,905.53 140,631,298.55 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 / 213 少数股东损益 10,228,957.58 -2,270,032.98 六、其他综合收益的税后净额 221,967,296.41 54,710,581.88 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 221,969,482.79 54,713,075.70 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 221,969,482.79 54,713,075.70 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 220,995,557.14 53,647,192.03 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 973,925.65 1,065,883.67 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -2,186.38 -2,493.82 七、综合收益总额 419,948,159.52 193,071,847.45 归属于母公司所有者的综合收益 总额 409,721,388.32 195,344,374.25 归属于少数股东的综合收益总额 10,226,771.20 -2,272,526.80 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1861 0.141 （二）稀释每股收益 0.1861 0.141 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利 润为：0.00 元。 法定代表人：黄文辉 主管会计工作负责人：米泽东 会计机构 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 / 213 负责人：姜秀梅 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 33,193,733,174.36 37,837,739,977.58 减：营业成本 32,414,717,866.09 37,212,503,556.03 税金及附加 23,619,774.83 5,736,341.13 销售费用 387,521,531.61 404,688,122.83 管理费用 141,508,972.28 132,425,589.45 财务费用 102,928,323.18 117,703,906.03 资产减值损失 72,836,349.50 152,358,896.77 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -6,156,900.44 23,085,642.68 投资收益（损失以“－”号 填列） 16,216,255.06 161,608,219.18 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,659,711.49 -2,982,572.80 加：营业外收入 19,279,642.06 24,967,929.54 其中：非流动资产处置利得 2,674,795.46 4,769.95 减：营业外支出 781,942.60 327,410.78 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 79,157,410.95 21,657,945.96 减：所得税费用 25,310,489.26 -20,724,554.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,846,921.69 42,382,500.43 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 / 213 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 53,846,921.69 42,382,500.43 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 56,069,791,134.94 59,173,617,631.25 客户存款和同业存放款项净增加 额 137,020,838.00 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 26,559,450.70 拆入资金净增加额 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 / 213 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 212,789.89 收到其他与经营活动有关的现金 1,185,913,858.88 1,045,949,749.33 经营活动现金流入小计 57,419,285,282.52 60,219,780,170.47 购买商品、接受劳务支付的现金 53,646,284,198.42 57,928,047,579.72 客户贷款及垫款净增加额 229,600,000.00 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 375,071,476.44 423,182,581.29 支付的各项税费 288,872,211.11 264,480,806.55 支付其他与经营活动有关的现金 1,489,718,662.94 1,311,524,508.30 经营活动现金流出小计 56,029,546,548.91 59,927,235,475.86 经营活动产生的现金流量净额 1,389,738,733.61 292,544,694.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,855,750,000.00 9,368,790,000.00 取得投资收益收到的现金 32,244,956.58 12,944,860.17 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 9,964,027.53 296,243.06 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 24,960,455.58 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,922,919,439.69 9,382,031,103.23 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 11,262,583.91 39,113,449.40 投资支付的现金 12,880,189,000.00 10,004,244,106.55 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 101,833,207.76 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,993,284,791.67 10,043,357,555.95 投资活动产生的现金流量净额 -70,365,351.98 -661,326,452.72 三、筹资活动产生的现金流量： 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 / 213 吸收投资收到的现金 392,692,043.91 47,061,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,470,000.00 取得借款收到的现金 7,623,277,795.69 13,076,728,442.71 发行债券收到的现金 594,950,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,512,888,837.15 971,060,647.81 筹资活动现金流入小计 9,528,858,676.75 14,689,800,090.52 偿还债务支付的现金 9,387,565,791.52 12,325,896,828.61 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 169,323,202.38 158,471,564.08 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 3,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,839,459,029.90 1,569,903,837.15 筹资活动现金流出小计 11,396,348,023.80 14,054,272,229.84 筹资活动产生的现金流量净额 -1,867,489,347.05 635,527,860.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,417,732.93 2,689,112.66 五、现金及现金等价物净增加额 -546,698,232.49 269,435,215.23 加：期初现金及现金等价物余额 1,516,933,770.36 1,247,498,555.13 六、期末现金及现金等价物余额 970,235,537.87 1,516,933,770.36 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 38,370,438,383.44 45,155,649,964.88 收到的税费返还 155,053.25 收到其他与经营活动有关的现金 243,180,112.79 45,017,998.09 经营活动现金流入小计 38,613,618,496.23 45,200,823,016.22 购买商品、接受劳务支付的现金 36,984,937,370.31 44,408,595,897.22 支付给职工以及为职工支付的现 金 253,033,609.36 280,533,500.14 支付的各项税费 150,894,997.62 139,849,609.60 支付其他与经营活动有关的现金 327,768,303.31 251,517,044.27 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 / 213 经营活动现金流出小计 37,716,634,280.60 45,080,496,051.23 经营活动产生的现金流量净额 896,984,215.63 120,326,964.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,505,600,000.00 8,940,000,000.00 取得投资收益收到的现金 73,216,255.06 427,648,477.93 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 4,010,819.06 12,340.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,582,827,074.12 9,367,660,817.93 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 4,907,653.59 11,699,145.13 投资支付的现金 12,578,190,000.00 9,674,510,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,583,097,653.59 9,686,209,145.13 投资活动产生的现金流量净额 -270,579.47 -318,548,327.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 392,692,043.91 45,591,000.00 取得借款收到的现金 6,879,140,500.00 10,952,969,789.22 发行债券收到的现金 594,950,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,512,493,835.75 911,992,928.41 筹资活动现金流入小计 8,784,326,379.66 12,505,503,717.63 偿还债务支付的现金 8,459,140,500.00 10,191,969,789.22 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 117,325,803.28 99,845,148.27 支付其他与筹资活动有关的现金 1,777,787,476.41 1,569,508,835.75 筹资活动现金流出小计 10,354,253,779.69 11,861,323,773.24 筹资活动产生的现金流量净额 -1,569,927,400.03 644,179,944.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -673,213,763.87 445,958,582.18 加：期初现金及现金等价物余额 1,146,688,737.47 700,730,155.29 六、期末现金及现金等价物余额 473,474,973.60 1,146,688,737.47 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 / 213 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 991,3 84,83 9.00 1,476,8 35,794. 70 54,643, 498.12 225,84 5,347.4 0 1,719,8 65,593. 06 8,985,1 02.21 4,477,5 60,174. 49 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 991,3 84,83 9.00 1,476,8 35,794. 70 54,643, 498.12 225,84 5,347.4 0 1,719,8 65,593. 06 8,985,1 02.21 4,477,5 60,174. 49 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 41,35 0,000. 00 351,34 2,043.9 1 221,96 9,482.7 9 5,384,6 92.17 182,36 7,213.3 6 125,37 7,716.0 9 927,79 1,148.3 2 （一）综合收益总 额 221,96 9,482.7 9 187,75 1,905.5 3 10,226, 771.20 419,94 8,159.5 2 （二）所有者投入 和减少资本 41,35 0,000. 00 351,34 2,043.9 1 115,15 0,944.8 9 507,84 2,988.8 0 1．股东投入的普 通股 41,35 0,000. 00 351,34 2,043.9 1 4,410,0 00.00 397,10 2,043.9 1 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 / 213 额 4．其他 110,74 0,944.8 9 110,74 0,944.8 9 （三）利润分配 5,384,6 92.17 -5,384, 692.17 1．提取盈余公积 5,384,6 92.17 -5,384, 692.17 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,032, 734,8 39.00 1,828,1 77,838. 61 276,61 2,980.9 1 231,23 0,039.5 7 1,902,2 32,806. 42 134,36 2,818.3 0 5,405,3 51,322. 81 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 994,7 1,498,5 -69,577 221,60 1,583,4 26,948 4,325,3 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 / 213 66,26 6.00 95,446. 61 .58 7,097.3 6 72,544. 55 ,115.3 0 19,892. 24 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 994,7 66,26 6.00 1,498,5 95,446. 61 -69,577 .58 221,60 7,097.3 6 1,583,4 72,544. 55 26,948 ,115.3 0 4,325,3 19,892. 24 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -3,38 1,427. 00 -21,75 9,651.9 1 54,713, 075.70 4,238,2 50.04 136,39 3,048.5 1 -17,96 3,013. 09 152,24 0,282.2 5 （一）综合收益总 额 54,713, 075.70 140,63 1,298.5 5 -2,272, 526.80 193,07 1,847.4 5 （二）所有者投入 和减少资本 -3,38 1,427. 00 -15,31 0,597.3 4 1,470, 000.00 -17,22 2,024.3 4 1．股东投入的普 通股 -3,38 1,427. 00 -15,00 1,346.1 9 1,470, 000.00 -16,91 2,773.1 9 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -309,2 51.15 -309,2 51.15 4．其他 （三）利润分配 4,238,2 50.04 -4,238, 250.04 -3,000, 000.00 -3,000, 000.00 1．提取盈余公积 4,238,2 50.04 -4,238, 250.04 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -3,000, 000.00 -3,000, 000.00 4．其他 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 / 213 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -6,449, 054.57 -14,16 0,486. 29 -20,60 9,540.8 6 四、本期期末余额 991,3 84,83 9.00 1,476,8 35,794. 70 54,643, 498.12 225,84 5,347.4 0 1,719,8 65,593. 06 8,985, 102.21 4,477,5 60,174. 49 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 991,38 4,839.0 0 1,564,52 7,675.89 225,845, 347.40 1,253,9 31,827. 72 4,035,68 9,690.01 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 991,38 4,839.0 0 1,564,52 7,675.89 225,845, 347.40 1,253,9 31,827. 72 4,035,68 9,690.01 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 / 213 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 41,350, 000.00 351,342, 043.91 5,384,69 2.17 48,462, 229.52 446,538, 965.60 （一）综合收益总 额 53,846, 921.69 53,846,9 21.69 （二）所有者投入 和减少资本 41,350, 000.00 351,342, 043.91 392,692, 043.91 1．股东投入的普 通股 41,350, 000.00 351,342, 043.91 392,692, 043.91 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,384,69 2.17 -5,384, 692.17 1．提取盈余公积 5,384,69 2.17 -5,384, 692.17 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,032,7 34,839. 00 1,915,86 9,719.80 231,230, 039.57 1,302,3 94,057. 24 4,482,22 8,655.61 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 / 213 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 994,76 6,266.0 0 1,579,83 8,273.23 221,607, 097.36 1,215,7 87,577. 33 4,011,99 9,213.92 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 994,76 6,266.0 0 1,579,83 8,273.23 221,607, 097.36 1,215,7 87,577. 33 4,011,99 9,213.92 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -3,381, 427.00 -15,310, 597.34 4,238,25 0.04 38,144, 250.39 23,690,4 76.09 （一）综合收益总 额 42,382, 500.43 42,382,5 00.43 （二）所有者投入 和减少资本 -3,381, 427.00 -15,310, 597.34 -18,692, 024.34 1．股东投入的普 通股 -3,381, 427.00 -15,001, 346.19 -18,382, 773.19 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -309,251 .15 -309,251 .15 4．其他 （三）利润分配 4,238,25 0.04 -4,238, 250.04 1．提取盈余公积 4,238,25 0.04 -4,238, 250.04 2．对所有者（或 股东）的分配 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 / 213 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 991,38 4,839.0 0 1,564,52 7,675.89 225,845, 347.40 1,253,9 31,827. 72 4,035,68 9,690.01 三、公司基本情况 深圳市爱施德股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳市爱施德实业有限公司， 成立于1998年6月8日。企业法人营业执照注册号为440301102941368，法定代表人黄文辉。 2007年10月11日，根据公司股东会决议和有关协议、章程的规定，深圳市爱施德实业有限公司整体 变更为深圳市爱施德实业股份有限公司，以原有限公司截至2007年7月31日止经审计的净资产 171,564,919.78元折为股份有限公司每股面值为人民币1元的普通股10,000万股，即股本10,000万元，余 额71,564,919.78元计入资本公积，各股东持股比例不变。整体变更后，深圳市神州通投资集团有限公司持 有本公司股份为7,500万股，持股比例75%；深圳市全球星投资管理有限公司（原名“深圳市全球星实业有 限公司”）持有本公司股份为2,500万股，持股比例25%。 根据2007年12月11日公司临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 1,000万元，由黄绍武、黄文辉等92人认购公司普通股股份1,000万股，面值为每股人民币1.00元，认购价 格为每股人民币2.12元。认购后公司注册资本为人民币11,000万元，股本为人民币11,000万元，其中：深 圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股份为7,500万股，持股比例68.1818%；深圳市全球星投资管理 有限公司持有本公司股份为2,500万股，持股比例22.7272%；黄绍武、黄文辉等92人持有本公司股份为 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 / 213 1,000万股，持股比例9.0910%。 根据2008年4月22日召开的2008年第一次临时股东大会决议，本公司名称由“深圳市爱施德实业股份 有限公司”变更为“深圳市爱施德股份有限公司”；经营范围增加“零售连锁；供应链管理”。 根据2008年6月23日召开的第二次临时股东大会决议，公司申请新增注册资本人民币23,100万元，以 2008年5月31日总股本11,000万股为基数，向全体股东以未分配利润按每10股送红股13.5股，以资本公积 金按每10股转增7.5股，共计转增股份23,100万股，其中：由资本公积转增股本8,250万元，由未分配利润 转增股本14,850万元。此次增资后公司注册资本为人民币34,100万元，其中深圳市神州通投资集团有限公 司持有本公司股份为23,250万股，持股比例为68.1818%；深圳市全球星投资管理有限公司持有本公司股 份为7,750万股，持股比例为22.7272%；黄绍武、黄文辉等92人持有本公司股份为3,100万股，持股比例 为9.0910%。 根据2009年8月18日召开的2009年第一次临时股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币10,230万 元，以2009年6月30日总股本34,100万股为基数，向全体股东以未分配利润按每10股送红股3股，共计转 增股份10,230万股。此次增资后公司注册资本为人民币44,330万元。 根据公司2009年8月11日第一次临时股东会决议，及中国证券监督管理委员会于2010年5月4日《关于 核准深圳市爱施德股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]555号）的核准，公司于2010 年5月17日分别采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）10,000,000股、网上定价方式 公开发行人民币普通股（A股）40,000,000股，共计公开发行人民币普通股（A股）50,000,000股（每股 面值1元，发行价格45.00元），并申请增加注册资本50,000,000.00元。2010年5月28日，本公司股票在深 圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称“爱施德”，股票代码“002416”。 根据2011年11月8日第二次临时股东大会决议，公司申请新增的注册资本为人民币49,330万元，公司 按每10股转增10股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额49,330万股，每股面值1.00元，合计增 加股本人民币49,330万元。转增后总股本为人民币98,660万元。其中深圳市神州通投资集团有限公司持有 本公司股权60,450万元，持股比例61.2710％，深圳市全球星投资管理有限公司持有本公司股权20,150万 元，持股比例20.4237％，黄绍武和黄文辉等92名自然人持有本公司股权4,867万元，持股比例4.9334％， 社会公众普通股（A股）13,193万元，持股比例13.3719％。 根据2011年10月11日第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司以限制性股票激励的方式 向公司董事、高级管理人员以及公司董事会认为需要进行激励的相关员工（不包括独立董事及监事，共计 21人）发行限制性股票，共计人民币普通股（A股）1,250万股，每股面值为1元，该股票的授予价格为每 股8.75元，出资方式全部为货币资金。本次变更后公司的注册资本为人民币99,910万元。其中深圳市神州 通投资集团有限公司持有本公司股权60,450万元，持股比例60.5045％，深圳市全球星投资管理有限公司 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 / 213 持有本公司股权20,150万元，持股比例20.1681％，黄绍武和黄文辉等98名自然人持有本公司股权6,117 万元，持股比例6.1228％，社会公众普通股（A股）13,193万元，持股比例13.2046％。2011年10月29日， 公司完成工商变更登记，变更后的注册资本为99,910万元。 2013年10月18日，深圳市全球星投资管理有限公司向其全资子公司新余全球星投资管理有限公司（原 名西藏山南全球星商业服务有限公司）转让其所持本公司股权9,500万元，股权比例为9.5086%。本次股份 协议转让完成后，新余全球星投资管理有限公司持有本公司股权9,500万元，持股比例9.5086%；深圳市全 球星投资管理有限公司直接持有本公司股权10,650万元，通过全资子公司新余全球星投资管理有限公司间 接持有本公司股权9,500万元，合计持有本公司股权20.1681%。 根据公司2014年4月18日第三届董事会第八次（定期）会议审议通过的《关于确认第二期股票期权激 励计划第一个行权期符合行权条件及相关事项的议案》，第二期股票期权的激励对象在规定的行权期内采 用自主行权的方式进行行权。截至2015年4月22日，公司第二期股票期权激励计划第一个行权期结束，本 期符合行权条件的激励对象已经自主行权股票期权共计4,784,839股。公司增加股本人民币4,784,839元， 此次增资后公司注册资本为人民币1,003,884,839元，股本人民币1,003,884,839.00元，已经北京中证天通 会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年8月12日出具中证天通（2015）验字第10001号验资报 告。2015年9月8日，公司完成工商变更登记。 根据2014年4月18日公司召开第三届董事会第八次（定期）会议审议通过了《关于确认首期股票期权 与限制性股票激励计划第一个行权期失效/解锁期失效及相关事项的议案》， 2015年1月9日召开了第三届 董事会第二十次（临时）会议审议通过的《关于确认首期股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解 锁期失效及相关事项的议案》， 2015年10月23日召开了第三届董事会第三十一次（临时）会议审议通过 的《关于确认首期股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期失效及相关事项的议案》，公司按 照回购的限制性股票的议案回购注销部分激励对象限制性股份12,500,000.00股，每股回购价格为人民币 8.75元，贵公司申请减少注册资本人民币12,500,000.00。变更后，公司的注册资本为人民币991,384,839.00 元，实际支付给股权激励对象的限制性股票注销回购款超出认缴注册资本的金额人民币96,875,000.00元作 为贵公司资本公积的减少。本次变更由北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年12 月18日出具中证天通（2015）验字第1002号验资报告。 根据公司2015年9月14日第三届董事会第二十九次（临时）会议决议、2015年10月13日公司第三次临 时股东大会决议、2015年9月非公开发行股票预案（修订稿）及修改后公司章程规定，公司申请通过向先 锋创业有限公司、唐进波、新余爱乐投资管理中心（有限合伙）定向增发人民币普通股（A）股增加注册 资本人民币41,350,000.00元，变更后的注册资本为人民币1,032,743,839.00元。2016年4月12日经中国证 券监督管理委员会《关于核准深圳市爱施德股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】769 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 / 213 号）核准，公司获取向先锋创业有限公司、唐进波、新余爱乐投资管理中心（有限合伙）定向增发 人民币普通股（A股）股票41,350,000股。本次变更由北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审验， 并于2016年7月4日出具中证天通（2016）验字第1006号验资报告。 1、公司业务性质和主要经营活动 投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；进出 口业务（按深贸进准字第[2001]0629号文办理）；信息咨询（不含限制项目）；移动通讯、产品电子及关 配套产品的购销与代理；信息咨询与技术服务；计算机软硬件的技术开发，计算机及配件、五金交电、机 械设备、通信器材、无线设备、数码产品的购销；零售连锁；供应链管理。信息服务业务（仅限互联网信 息服务业务），移动通信转售业务。 2、母公司以及最终控股股东名称 本公司之母公司为深圳市神州通投资集团有限公司，实际控制人为黄绍武。 3、公司组织结构 本公司已建立由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的公司治理结构，建立了独立董事制度；公 司董事会下设战略决策委员会、审计委员会（下设审计法务部）、薪酬与考核委员会等专门委员会，负责 本公司的重大决策的制定；为了公司日常生产经营和管理工作顺利进行，公司建立了爱施德分销事业群、 零售事业群、移动互联事业群、移动转售事业部、海外分销业务组、互联网金融业务等业务体系，以及财 务管理部、人力资源管理部、战略投资部、信息管理部、运营管理委员会等日常管理部门。 4、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会2017年4月27日批准报出。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修 订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 / 213 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司持续经营能力不存在重大疑虑。 五、 重要会计政策和会计估计 (一) 具体会计政策和会计估计提示 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表 项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并 在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额 以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当 前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的 可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的 期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 / 213 （3）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在 利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本 的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、 违约率和对手方的风险。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 / 213 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （8）股份支付 本公司于资产负债表日根据最新取得的后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。这 需要本公司管理层运用大量的判断来估计服务条件或者非市场的业绩条件满足的可能性，以决定应确认的 股份支付的金额。 （9）公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时， 本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估 师来执行估价。公司与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四) 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个 月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (五) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被 合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 / 213 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差 额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期 损益。 2. 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购 买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计 量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。 原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入 合并日当期的投资收益。 3.为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 (七) 合并财务报表的编制方法 1． 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均 纳入合并财务报表。 2． 合并程序 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 / 213 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司 或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商 誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行 调整 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 / 213 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 / 213 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条 件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1． 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当 期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作 为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合 收益。 2． 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折 算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益 比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股 东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外 币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1． 金融工具的分类 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 / 213 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融 资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融 负债等。 2． 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直 接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利 方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失 在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产 和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改 变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工 具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用 计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 / 213 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有 报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或 协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别 以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认 为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形 成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价 值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的 金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （4） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3． 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 / 213 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4． 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于 且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且 能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的 交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 / 213 总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产 的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、 所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表 日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发 生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50% 的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损 益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收 益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证 券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益 工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工 具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的 因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售 金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的 减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不 得转回。 （2）金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 / 213 （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (十一) 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 1. 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的， 计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾 期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2.坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 A．深圳市彩梦科技有限公司（以下简称“彩梦科技公司”）及其子公司将金额为人民币 300 万元及 以上且超过期末应收账款余额 10%的应收账款项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大的其他应 收款是指期末余额 200 万元及以上的其他应收款。 B．迈奔灵动科技（北京）有限公司（以下简称“迈奔灵动公司”）及其子公司根据经营规模、业务性 质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为人民币 50 万元，其他应收款标准为人民币 50 万 元。 C．除上述公司之外，本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款 项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性 和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额 的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 / 213 款项性质组合 以其他应收款的性质为信用风险特征划分组合 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根 据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估 确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 款项性质组合 不计提坏账准备 a．组合中，彩梦科技公司及其子公司采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 30 3-4 年 100 50 4-5 年 100 80 5 年以上 100 100 b．组合中，除上述公司之外，本公司采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 0-30 5 其中：3 个月以内 --- 5 3-6 个月 10 5 6-12 个月 30 5 1-2 年 70 10 2-3 年 100 30 3-4 年 100 50 4-5 年 100 80 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 / 213 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备： A．与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项； B．已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 3. 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和 相关税费后的差额计入当期损益。 (十二) 存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品、在途商品、委托代销商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进 先出法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 本公司存货跌价准备的会计处理为当期计提的存货跌价准备计入资产减值损失，已售存货以前年度已 计提的存货跌价准备结转计入营业成本。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 / 213 (十三) 发放贷款及垫款 （1）短期及中长期贷款的分类依据 按贷款的发放期限确定。凡合同期限在 1 年以内(含 1 年)的贷款作为短期贷款,合同期限在 1-5 年的 贷款作为中期贷款,合同期限在 5 年以上的贷款作为长期贷款。 （2）非应计贷款的划分依据 系指贷款本金或利息逾期达到或超过 90 天没有收回的贷款,非应计贷款不计提表内应计利息。 （3）自营贷款与委托贷款划分依据 自营贷款系指本公司自主发放并承担风险,并由本公司收取本金和利息的贷款;委托贷款系指由委托人 提供资金,由本公司根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等而代理发放、监督使用并协助 收回的贷款,其风险由委托人承担,本公司发放委托贷款时,只收取手续费,不代垫资金。 (4) 计提贷款损失准备的范围和方法 ①贷款损失准备的核算方法 贷款损失准备计提范围为本公司承担风险和损失的贷款(含抵押、质押、保证、信用贷款)。 贷款损失准备采用备抵法核算。贷款损失准备计提方法:本公司根据信贷资产按风险分类(五级分类)的结果 为基础,结合实际情况充分评估可能存在的损失,分析确定关注类及以下评级的信贷资产应计提贷款损失准 备总额。关注类及以下评级的信贷资产的贷款损失准备计提标准如下： 贷款类别 计提比例(%) 正常 1.5 关注 3 次级 30 可疑 60 损失 100 提取的贷款损失准备计入当期损益。发生贷款损失,冲减已计提的贷款损失准备。已核销的贷款损失以 后又收回的,其核销的贷款损失准备则予以转回。 ②贷款损失的确认标准 本公司经采取所有可能的措施和实施必要的程序之后,凡符合下列条件之一,造成本公司确实无法收回 的债权列为贷款损失: (1)借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销,并终止法人资格,本公司对借款人和担保人进行 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 / 213 追偿后,未能收回的债权； (2)借款人死亡,或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡,本公司依法对其财产 或者遗产进行清偿,并对担保人进行追偿后,未能收回的债权； (3)借款人遭受重大自然灾害或者意外事故,损失巨大且不能获得保险补偿,或者已保险赔偿后,确实无 力偿还的部分或全部债务,本公司对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后,未能收回的债权； (4)借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散,但已完全停止经营活动,被县级及县级以上工商行 政管理部门依法注销、吊销营业执照,终止法人资格,本公司对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的债权； (5)借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散,但已完全停止经营活动或者下落不明、未进行工 商登记或连续两年以上未参加工商年检,本公司对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的债权； (6)借款人触犯刑律,依法受到制裁,其财产不足归还所借债务,又无其他债务承担者,本公司经追偿后确 实无法收回的债权； (7)由于借款人和担保人不能偿还到期债务,本公司诉诸法律,经法院对借款人和担保人强制执行,借款 人和担保人均无财产可执行,法院裁定终结执行或终止执行后,本公司仍无法收回的债权； (8) 对借款人和担保人诉诸法律后,因借款人和担保人主体资格不符或消亡等原因,被法院驳回起诉 或裁定免除(或部分免除)债务人责任;或借款合同、担保合同等权利凭证遗失或丧失诉讼时效,法院不予 受理或不予支持,本公司经追偿后无法收回的债权； (9) 由于上述(1)至(8)项原因借款人不能偿还到期债务,本公司依法取得抵债资产,抵债金额小于贷款 本息的差额,经追偿后仍无法收回的债权； 以上确实不能收回的贷款,按审批权限报经董事会或股东大会批准后作为贷款损失核销。 (十四) 长期股权投资 1． 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五、（六）同一控制下和非同一控制下 企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或 取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 / 213 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2． 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加 或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享 有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值 计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综 合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账 面价值后，恢复确认投资收益。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 / 213 3． 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投 资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在 追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收 入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一 控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资 成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行 会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允 价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 / 213 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损 益。 4． 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控 制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投 资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面 价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 / 213 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产 份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5． 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决 策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该 安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单 独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利 时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判 断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资 单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十五) 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固 定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的 使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19.00 电子设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67 其他设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该 项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 / 213 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16 资长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期 损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资 产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为 会计估计变更处理。 (十六) 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 (十七) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括办公软件、游戏产品 及运营工具和音乐使用版权等。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 / 213 1． 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。 2． 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形 资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 办公软件 3 年、10 年 预计使用年限 游戏产品及运营工具 1 年 预计使用年限 音乐使用版权 2 年、3 年 预计使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 / 213 4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以 后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 用途之日起转为无形资产。 (十八) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的， 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资 产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与 相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相 关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 / 213 (十九) 长期待摊费用 1． 摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 2． 摊销年限 类别 摊销年限 备注 装修费 预计受益期间 其他 预计受益期间 (二十) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工 薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1． 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职 工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债， 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2． 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业 保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存 计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3． 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利 的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当 期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经 本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安 排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 / 213 退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支 付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化 及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 4． 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独 立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间， 并计入当期损益或相关资产成本。 (二十一) 预计负债 1． 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2． 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十二) 股份支付 1． 股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 / 213 2． 权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不 存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因 素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股 份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权 条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如 服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预 计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4． 会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照 权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益 工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确 认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资 产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余 等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件 但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 (二十三) 收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 / 213 商品销售收入确认的具体方法：根据客户订单发货，经客户检验签收后确认收入。同时公司结合不同 厂家的销售政策，以资产负债表日前 36 个月实际支付价保与收入的比例乘以截止月份的收入作为资产负 债表日应计提的价保冲减当期营业收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （5）促销费收入 本公司代供应商、客户开展的产品宣传等促销活动，根据实际发生的促销费用及业经供应商、客户确 认的结算方法，在取得供应商、客户的结算清单时确认为促销费收入。 （6）游戏收入 公司游戏收入按渠道分类，主要包括两部分，一部分为自营渠道游戏收入，一部分为联营渠道游戏收 入。自营渠道游戏收入又包括自研游戏收入及联营游戏收入。 对于自营渠道的自研游戏收入，在游戏玩家充值，并在游戏平台完成虚拟消费后，确认收入。 对于自营渠道的联营游戏收入，按游戏玩家在公司自营渠道上的充值金额及与联营商约定的结算比例， 在完成结算后确认收入。 对于联营渠道游戏收入，根据合作运营协议，公司按协议约定的比例收取分成款，并与联营商核对后， 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 / 213 确认营业收入。 （7）广告收入 按照合同的具体约定，根据权责发生制原则及收入确认的基本原则确认收入。 （8）无线增值电信服务收入 取得运营商提供的对账结算凭据并经公司业务部门核对后确认收入的实现，如果运营商超过对账结算 期尚未提供结算数据，在相关收入能够可靠计量的情况下，公司根据系统数估算确认收入。 （9）服务费收入 本公司全资子公司爱施德（香港）有限公司代供应商指定客户进行采购、资金垫付等服务，根据实际 发生的采购订单金额及经供应商、客户确认的结算方法，在代付采购订单款项时收取一定比例金额确认为 服务费收入。 (二十四) 政府补助 1． 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投 入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与 收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报告附注七、32、递延收益及附注七、46、营业外收 入项目。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2． 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应 收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 3． 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 / 213 收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算 确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。 1． 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳 税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资 产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2． 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所 得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并 且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (二十六) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁， 其他租赁则为经营租赁。 1． 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 / 213 整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 2． 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注七、（十五）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接 费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十七) 重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本公司报告期内无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更事项。 (二十八) 财务报表列报项目变更说明 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。 《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为 “税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及 房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税 金及附加”项目。 《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣 进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表 中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方 余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负债”项目列示。 本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规 定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将 2016 年 5 月 1 日之后发生的 房产税、土地使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”10,177,719.71 元；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不 予追溯调整。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 / 213 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 3%、6%、11%、17%的税率 计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额计缴增值税。 3%、6%、11%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7% 企业所得税 于中国境内注册的公司之企业所得税税 率为 25%，其他详见税收优惠及批文 25%、20%、16.5%、15%、12.5%、10%、 9% 营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴营业税。 3%、5% 教育税附加 按实际缴纳的流转税 3%、4%、5%计缴。 3%、4%、5% 房产税 按房产原值的 70%的 1.2%计缴 1.2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 西藏酷爱通信有限公司 9% 西藏晟祥通讯器材有限公司 9% 西藏乐意数码有限公司 9% 彩梦科技公司 15% 迈奔灵动公司 2013 年和 2014 年分别为获利第一年和第二年减免企业所得 税，2015 年至 2017 年按 12.5%的税率计缴企业所得税。 爱施德（香港）有限公司 采用地域来源原则征税，源至香港利润部分为 16.5%，源自 其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 江西爱施德通信科技有限公司 20% 合肥酷动数码科技有限公司 20% 南昌市酷动数码有限责任公司 20% 金华酷动数码有限公司 10% 唐山酷动商贸有限公司 10% 南京酷之动数码产品有限公司 10% 深圳市网爱金融服务有限公司 10% 彩梦国际有限公司 在英属维京群岛（BVI）之外进行的商业活动和交易完全免税 彩梦香港有限公司 采用地域来源原则征税，源至香港利润部分为 16.5%，源自 其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 香港安派易迅移动科技有限公司 采用地域来源原则征税，源至香港利润部分为 16.5%，源自 其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 / 213 Genesis (BVI) Ltd 英属维京群岛（BVI）离岸公司不必向英属维京群岛政府缴纳 任何税项 Genesis (cayman) Ltd 开曼群岛的法律赋予豁免公司（相对非居民公司而言） （EXCEMPTED COMPANY）可以获得保证豁免于注册成立 后二十年不必缴纳任何税项 Gfan Holding Inc 开曼群岛的法律赋予豁免公司（相对非居民公司而言） （EXCEMPTED COMPANY）可以获得保证豁免于注册成立 后二十年不必缴纳任何税项 中国供应链金融服务有限公司 采用地域来源原则征税，源至香港利润部分为 16.5%，源自 其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 2、税收优惠 ①根据西藏自治区人民政府颁发的藏政发[2014]51号文，西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略 中企业所得税15%的税率，并自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征收西藏自治区企业应缴纳 的企业所得税中属于地方分享的部分，即实际税率为9%。 ②根据2008年1月1月实施的《中华人民共和国企业所得税法》，国家需要重点扶持的高新技术企业， 按15％的税率征收企业所得税。本公司之控股子公司彩梦科技公司按15%的税率计缴企业所得税。 ③根据财政部、国家税务总局颁布的财税[2008]1号文件规定，本公司之子公司迈奔灵动公司2013年 12月取得软件生产企业认定证书，2013年和2014年减免企业所得税，2015年至2017年按12.5%的税率计 缴企业所得税。 根据2008年1月1日实施的《中华人民共和国企业所得税》，国家需要重点扶持的高新技术企业，按15% 的税率计缴企业所得税。本公司之子公司迈奔灵动公司于2014年10月22日取得高新技术企业证书，有效 期三年。 ④根据《香港法例》第112章，《税务条例》第14条，香港采用地域来源原则征税，即只有源自香港 的利润才需在香港课税，而源自其他地方的利润则不需在香港缴纳利得税。 ⑤根据2008年1月1日实施的《中华人民共和国企业所得税》，本公司之子公司江西爱施德通信科技有 限公司、合肥酷动数码科技有限公司和南昌市酷动数码有限责任公司2015年度符合小型微利企业的规定条 件，企业所得税减按20%计缴。 ⑥根据财政部、国家税务总局颁布的财税[2014]34号文件规定，自2014年1月1日至2016年12月31日， 对年应纳税所得额低于10万元（含10万元）的小型微利企业，其所得减按50％计入应纳税所得额，按20% 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 / 213 的税率缴纳企业所得税，即实际税率为10%。本公司之子公司金华酷动数码有限公司、唐山酷动商贸有限 公司、南京酷之动数码产品有限公司和深圳市网爱金融服务有限公司符合规定条件，减按10%计缴。 ⑦开曼群岛的法律赋予豁免公司（相对非居民公司而言）（EXCEMPTED COMPANY）可以获得保 证豁免于注册成立后二十年不必缴纳任何税项 ( 虽然现在开曼群岛没有任何税项)。 ⑧英属维京群岛（BVI）离岸公司不必向英属维京群岛政府缴纳任何税项，在英属维京群岛（BVI）之 外进行的商业活动和交易完全免税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 410,040.72 355,890.17 银行存款 962,238,481.00 1,509,729,407.63 其他货币资金 1,815,496,046.05 1,519,737,309.71 合计 2,778,144,567.77 3,029,822,607.51 其中：存放在境外的款项总额 25,715,766.72 26,857,589.20 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 756,669,029.90 212,326.40 保函保证金 1,051,040,000.00 1,512,476,510.75 其他保证金 200,000.00 200,000.00 合计 1,807,909,029.90 1,512,888,837.15 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 24,408,884.16 30,565,784.60 权益工具投资 30,565,784.60 合计 24,408,884.16 30,565,784.60 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 / 213 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 487,933,208.53 231,556,788.67 合计 487,933,208.53 231,556,788.67 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 304,171,487.53 合计 304,171,487.53 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,343,000,000.00 0.00 合计 1,343,000,000.00 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 / 213 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 31,250,1 36.22 3.26% 31,250,1 36.22 100.00% 31,458 ,896.2 2 3.64% 31,458,8 96.22 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 909,456, 742.47 94.87% 24,892,6 57.13 2.74% 884,564, 085.34 821,41 6,393. 62 95.00% 20,941,7 00.54 2.55% 800,474,6 93.08 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 17,881,3 85.47 1.87% 17,881,3 85.47 100.00% 11,738 ,769.9 9 1.36% 11,738,7 69.99 100.00% 合计 958,588, 264.16 100.00% 74,024,1 78.82 7.72% 884,564, 085.34 864,61 4,059. 83 100.00% 64,139,3 66.75 7.42% 800,474,6 93.08 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 A 公司 11,598,248.72 11,598,248.72 100.00% 预计无法收回 B 公司 9,460,647.50 9,460,647.50 100.00% 预计无法收回 C 公司 10,191,240.00 10,191,240.00 100.00% 预计无法收回 合计 31,250,136.22 31,250,136.22 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 其中：3 个月以内 865,465,297.31 322,365.69 0.04% 3-6 个月 8,478,905.06 774,570.21 9.14% 6-12 个月 3,426,961.77 1,004,561.22 29.31% 1 年以内小计 877,371,164.14 2,101,497.12 0.24% 1 至 2 年 17,887,646.01 11,795,661.91 65.94% 2 至 3 年 14,197,932.32 10,995,498.10 77.44% 合计 909,456,742.47 24,892,657.13 2.74% 确定该组合依据的说明： 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 / 213 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,884,812.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 第一名 433,969,876.12 45.27 3,000,000.00 第二名 83,885,906.79 8.75 453,744.26 第三名 51,828,220.29 5.41 --- 第四名 50,737,915.24 5.29 --- 第五名 29,767,174.69 3.11 --- 合计 650,189,093.13 67.83 3,453,744.26 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,142,005,967.24 99.56% 1,881,508,526.60 99.57% 1 至 2 年 2,406,676.87 0.21% 3,929,865.86 0.21% 2 至 3 年 2,017,500.00 0.18% 1,044,248.90 0.06% 3 年以上 659,329.85 0.05% 3,091,153.26 0.16% 合计 1,147,089,473.96 -- 1,889,573,794.62 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：主要系尚未结算的采购库存商品款。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 / 213 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 第一名 422,982,476.23 36.87 1 年以内 材料未到未核销 第二名 331,673,728.85 28.91 1 年以内 材料未到未核销 第三名 65,787,508.11 5.74 1 年以内 材料未到未核销 第四名 49,559,500.00 4.32 1 年以内 材料未到未核销 第五名 39,347,061.53 3.43 1 年以内 材料未到未核销 合计 909,350,274.72 79.27 --- --- 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 贷款利息原值 5,107,240.66 坏账准备 -154,581.45 合计 4,952,659.21 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 D 客户 14,914.70 2015 年 06 月 30 日 客户无力偿还 已全额计提坏账 E 客户 5,991.84 2015 年 10 月 30 日 客户无力偿还 已全额计提坏账 F 客户 112,500.00 2015 年 12 月 31 日 客户无力偿还 已全额计提坏账 G 客户 11,902.46 2015 年 08 月 13 日 客户无力偿还 已全额计提坏账 H 客户 7,050.78 2016 年 08 月 31 日 客户无力偿还 已全额计提坏账 I 客户 2,221.67 2015 年 10 月 26 日 客户无力偿还 已全额计提坏账 合计 154,581.45 -- -- -- 8、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 / 213 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 63,745,1 99.22 95.21% 1,380,04 6.21 2.16% 62,365,1 53.01 84,326 ,983.0 0 96.98% 1,528,31 2.50 1.81% 82,798,67 0.50 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 3,208,26 4.05 4.79% 3,208,26 4.05 100.00% 0.00 2,621, 959.10 3.02% 2,621,95 9.10 100.00% 合计 66,953,4 63.27 100.00% 4,588,31 0.26 6.85% 62,365,1 53.01 86,948 ,942.1 0 100.00% 4,150,27 1.60 4.77% 82,798,67 0.50 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 15,273,804.99 763,690.25 5.00% 1 年以内小计 15,273,804.99 763,690.25 5.00% 1 至 2 年 3,348,154.67 334,815.48 10.00% 2 至 3 年 636,370.21 190,911.08 30.00% 3 至 4 年 20,888.38 10,444.19 50.00% 4 至 5 年 20,892.45 16,713.95 80.00% 5 年以上 63,471.26 63,471.26 100.00% 合计 19,363,581.96 1,380,046.21 7.13% 确定该组合依据的说明： 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款分为两类：一类为账龄组合，金额为19,363,581.96元，计 提坏账准备1,380,046.21元，另一类为保证金组合,金额为44,381,617.26元，不计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 / 213 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 438,038.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 43,571,617.26 44,023,418.61 单位往来款 20,983,331.46 22,411,044.10 股权转让款 810,000.00 19,310,000.00 员工备用金 1,588,514.55 1,204,479.39 合计 66,953,463.27 86,948,942.10 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 阿缇希展示架（常 熟）有限公司 往来款 4,903,764.68 1 年以内 7.32% 245,188.23 济南心龙达通信技 术有限公司 保证金、押金 2,911,022.54 1 年以内 4.35% 中金支付有限公司 保证金、押金 2,637,818.00 1 年以内 3.94% 珠海市魅族科技有 限公司 保证金、押金 2,035,680.00 1 年以内 3.04% 中国移动通信集团 广东有限公司 保证金、押金 2,000,000.26 2.99% 合计 -- 14,488,285.48 -- 21.64% 245,188.23 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 / 213 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 2,578,745,243.4 7 33,820,003.81 2,544,925,239.6 6 2,719,368,908.6 6 56,889,685.66 2,662,479,223.0 0 在途商品 22,793,507.99 22,793,507.99 委托代销 121,246,841.56 5,131,551.06 116,115,290.50 326,087,445.39 18,002,276.29 308,085,169.10 合计 2,722,785,593.0 2 38,951,554.87 2,683,834,038.1 5 3,045,456,354.0 5 74,891,961.95 2,970,564,392.1 0 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 56,889,685.66 28,848,515.89 51,918,197.74 33,820,003.81 委托代销 18,002,276.29 4,764,209.32 17,634,934.55 5,131,551.06 合计 74,891,961.95 33,612,725.21 69,553,132.29 38,951,554.87 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 留抵的增值税 170,815,014.52 169,086,398.41 平台资金 33,111,302.32 预缴的企业所得税 1,095,578.20 1,375,713.19 待摊费用 3,637,004.13 理财产品 14,750,000.00 合计 190,297,596.85 203,573,413.92 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 / 213 11、发放贷款及垫款 1. 发放贷款按类别分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 损失准备 账面价值 账面余额 损失准备 账面价值 保证贷款 192,000,000.00 3,105,000.00 188,895,000.00 --- --- --- 抵押贷款 4,180,000.00 261,750.00 3,918,250.00 --- --- --- 信用贷款 4,359,634.16 860,780.50 3,498,853.66 --- --- --- 合计 200,539,634.16 4,227,530.50 196,312,103.66 --- --- --- 2、贷款按五级风险分类明细情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 损失准备 账面价值 账面余额 损失准备 账面价值 正常 182,250,000.00 2,733,750.00 179,516,250.00 --- --- --- 关注 16,300,000.00 489,000.00 15,811,000.00 --- --- --- 次级 630,000.00 189,000.00 441,000.00 --- --- --- 可疑 1,359,634.16 815,780.50 543,853.66 --- --- --- 损失 --- --- --- --- --- --- 合计 200,539,634.16 4,227,530.50 196,312,103.66 --- --- --- 3、贷款跌价减值准备值变动情况 存货种类 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 新收购子公司 增加 计提 其他 转回 转销 其他 正常 --- 970,500.00 1,763,250.0 0 --- --- --- --- 2,733,750.0 0 关注 --- 172,000.00 317,000.00 --- --- --- --- 489,000.00 次级 --- 483,956.59 --- --- 294,956.59 --- --- 189,000.00 可疑 --- 2,179,817.08 --- --- 1,364,036.5 8 --- --- 815,780.50 损失 --- --- --- --- --- --- --- --- 合计 --- 3,806,273.67 2,080,250.0 0 --- 1,658,993.1 7 --- --- 4,227,530.5 0 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 / 213 12、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 268,350,000. 00 268,350,000. 00 251,334,000.0 0 251,334,000.00 可供出售权益工具： 699,402,745. 35 699,402,745. 35 429,771,010.0 0 429,771,010.00 按公允价值计量的 623,913,745. 35 623,913,745. 35 380,771,010.0 0 380,771,010.00 按成本计量的 75,489,000.0 0 75,489,000.0 0 49,000,000.00 49,000,000.00 合计 967,752,745. 35 967,752,745. 35 681,105,010.0 0 681,105,010.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的 摊余成本 349,270,996.18 349,270,996.18 累计计入其他综合收益的公允 价值变动金额 274,642,749.17 274,642,749.17 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 北京暴风 魔镜科技 有限公司 9,000,000 .00 9,000,000 .00 0.00 2.97% 北京德丰 杰龙脉投 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 6.84% 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 / 213 资基金管 理中心 （有限合 伙） 店商互联 （北京） 科技发展 有限公司 30,000,00 0.00 30,000,00 0.00 4.59% 北京魔镜 未来科技 有限公司 15,489,00 0.00 15,489,00 0.00 2.82% 前海松禾 暴风虚拟 现实产业 投资合伙 企业（有 限合伙） 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 15.04% 合计 49,000,00 0.00 35,489,00 0.00 9,000,000 .00 75,489,00 0.00 -- 13、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他 综合 收益 调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京磨盘 精准网络 营销技术 股份有限 公司（以 下简称 “磨盘股 份公司”） ① 37,499,6 48.51 -8,515,538.53 28,984,1 09.98 深圳国鑫 30,000,0 -262,615.75 29,737,3 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 / 213 创沅移动 互联网股 权投资中 心（有限 合伙）② 00.00 84.25 上海岩霜 信息技术 有限公司 ③ 1,572,25 5.58 -82,976.62 1,489,27 8.96 1,489,27 8.96 小计 69,071,9 04.09 -8,861,130.90 1,489,27 8.96 58,721,4 94.23 1,489,27 8.96 合计 69,071,9 04.09 -8,861,130.90 1,489,27 8.96 58,721,4 94.23 1,489,27 8.96 14、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 14,143,239.25 11,509,858.57 54,476,914.83 22,171,006.22 102,301,018.87 2.本期增加金额 983,642.79 1,570,594.86 91,027.57 2,645,265.22 （1）购置 983,642.79 1,519,418.86 91,027.57 2,594,089.22 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 51,176.00 51,176.00 3.本期减少金额 21,615,929.21 3,761,700.82 25,377,630.03 （1）处置或报 废 21,615,929.21 3,761,700.82 25,377,630.03 4.期末余额 14,143,239.25 12,493,501.36 34,431,580.48 18,500,332.97 79,568,654.06 二、累计折旧 1.期初余额 7,689,431.31 8,041,088.06 40,455,050.59 15,882,250.75 72,067,820.71 2.本期增加金额 581,601.05 945,883.59 7,253,739.45 1,800,471.39 10,581,695.48 （1）计提 581,601.05 945,883.59 7,236,689.64 1,800,471.39 10,564,645.67 （2）企业 合并增加 17,049.81 17,049.81 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 / 213 3.本期减少金额 19,328,367.91 2,856,502.43 22,184,870.34 （1）处置或报 废 19,328,367.91 2,856,502.43 22,184,870.34 4.期末余额 8,271,032.36 8,986,971.65 28,380,422.13 14,826,219.71 60,464,645.85 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,872,206.89 3,506,529.71 6,051,158.35 3,674,113.26 19,104,008.21 2.期初账面价值 6,453,807.94 3,468,770.51 14,021,864.24 6,288,755.47 30,233,198.16 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 1,847,265.42 1,847,265.42 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 3,523,547.32 人才住房没有房产证 （4）报告期所有权受到限制的固定资产 项目 账面价值 受限原因 房屋及建筑物 1,847,265.42 公司名下房产基于民事裁定申请财产保全担保用于冻结被告方 名下财产 合计 1,847,265.42 --- 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 / 213 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 办公软件 音乐使用版权 游戏产品及运营工具 合计 一、账面原值 1.期初余额 52,064,601.43 77,000.00 38,972,423.39 91,114,024.82 2.本期增加金额 1,936,630.12 658,376.33 2,595,006.45 （1）购置 1,936,630.12 1,936,630.12 （2）内部研发 658,376.33 658,376.33 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 335,042.72 9,125,347.35 9,460,390.07 （1）处置 335,042.72 3,079,677.07 3,414,719.79 （2）处置子公司 6,045,670.28 6,045,670.28 4.期末余额 53,666,188.83 77,000.00 30,505,452.37 84,248,641.20 二、累计摊销 1.期初余额 15,402,084.10 77,000.00 30,951,602.02 46,430,686.12 2.本期增加金额 5,669,964.87 5,544,655.86 11,214,620.73 （1）计提 5,669,964.87 5,544,655.86 11,214,620.73 3.本期减少金额 33,504.27 5,990,805.51 6,024,309.78 （1）处置 33,504.27 33,504.27 （2）处置子公司 5,990,805.51 5,990,805.51 4.期末余额 21,038,544.70 77,000.00 30,505,452.37 51,620,997.07 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 32,627,644.13 32,627,644.13 2.期初账面价值 36,662,517.33 8,020,821.37 44,683,338.70 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 / 213 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 16、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 资产转让 子公司转让 手机游戏 34,744,590.55 2,459,940.46 658,376.33 3,150,416. 17 30,014,284 .25 3,381,454. 26 合计 34,744,590.55 2,459,940.46 658,376.33 3,150,416. 17 30,014,284 .25 3,381,454. 26 17、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 彩梦科技公司收购北京龙迹天地科技有限公司 1,823,705.95 1,823,705.95 彩梦科技公司收购北京雪狐影视文化咨询有限 公司 410,947.45 410,947.45 彩梦科技公司收购深圳市互动科技有限公司 8,472,839.87 8,472,839.87 彩梦科技公司收购北京汇乐之音数字文化传播 有限公司 50,997.11 50,997.11 彩梦科技公司收购北京铮尚游文化传播有限公 司 453,824.47 453,824.47 瑞成汇达公司收购深圳市安派易讯移动科技有 限公司 3,658,019.16 3,658,019.16 收购迈奔灵动公司 150,341,797.39 150,341,797.39 合计 165,212,131.40 165,212,131.40 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 / 213 北京瑞成汇达科技有限公司收购深圳 市安派易讯移动科技有限公司 3,658,019.16 3,658,019.16 收购迈奔灵动公司 39,372,857.59 39,372,857.59 合计 3,658,019.16 39,372,857.59 43,030,876.75 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 迈奔灵动公司资产负债日根据被投资单位提供的盈亏预测报告中的未来现金流量、折现率来计算资产 预计未来现金流量现值，减值测试适用的折现率为：12.07%，此商誉业经中瑞国际资产评估（北京）有限 公司进行减值测试，并出具中瑞评咨字[2017]第000019号评估报告，测试存在减值，计提减值准备3937 万。 18、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 17,485,984.57 9,395,925.79 11,075,497.05 8,666,075.93 7,140,337.38 其他 428,569.02 83,537.18 345,031.84 合计 17,914,553.59 9,395,925.79 11,159,034.23 8,666,075.93 7,485,369.22 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 111,447,263.01 26,639,275.91 139,474,860.28 34,494,270.83 内部交易未实现利润 6,838,202.48 1,709,550.62 12,043,786.68 3,010,946.67 可抵扣亏损 265,259,873.43 65,782,596.92 467,443,411.98 115,751,892.99 应收账款销售价保 11,188,933.15 2,797,233.29 20,835,463.01 5,208,865.75 递延收益 12,330,000.00 3,082,500.00 预计负债 401,000.00 50,125.00 合计 407,465,272.07 100,061,281.74 639,797,521.95 158,465,976.24 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 / 213 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产增值 3,049,716.46 762,429.11 交易性金融资产公允价值变动 14,960,283.84 3,740,070.96 21,117,184.28 5,279,296.07 合计 18,010,000.30 4,502,500.07 21,117,184.28 5,279,296.07 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 100,061,281.74 158,465,976.24 递延所得税负债 4,502,500.07 5,279,296.07 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 10,633,979.24 5,836,809.30 可抵扣亏损 134,085,188.93 50,534,678.90 合计 144,719,168.17 56,371,488.20 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 1,858,233.53 子公司亏损 2017 年 17,831,493.24 12,118,868.43 子公司亏损 2018 年 11,487,718.22 4,726,062.79 子公司亏损 2019 年 51,231,673.44 427,484.00 子公司亏损 2020 年 34,242,375.51 31,404,030.15 子公司亏损 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 / 213 2021 年 19,291,928.52 合计 134,085,188.93 50,534,678.90 -- 20、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 国鑫基金管理有限公司 18,000,000.00 8,000,000.00 华贵人寿保险股份有限公司 109,000,000.00 5,000,000.00 海南先锋网信小额贷款有限公司 5,000,000.00 合计 127,000,000.00 18,000,000.00 其他非流动资产说明： ①2015 年 9 月，公司同意作为发起人之一与张礼庆共同设立“国鑫基金管理有限公司”，拟以货币 出资 4,000 万元人民币，持股比例 40%，占注册资本总额的 40%。国鑫基金管理有限公司已于 2015 年 12 月 28 日向中国证券监督管理委员会提交了《公募基金管理公司设立、公募基金管理人资格审批》的申请 材料，申请材料已经接受。截止 2016 年 12 月 31 日，公司已缴纳筹备经费 1,800 万元。 ②2015 年 9 月 16 日，本公司全资子公司西藏酷爱通信有限公司作为发起人与其他方签订了《关于共 同发行设立华贵人寿保险股份有限公司的发起人协议》，同意共同投资筹建设立华贵人寿保险股份有限公 司，以货币出资 1 亿元人民币，占总出资额的 10%。截止 2016 年 12 月 31 日，西藏酷爱通信有限公司已 缴纳筹备经费保证金和投资款 1.09 亿元人民币。 21、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 1,236,767,188.87 3,001,055,291.52 合计 1,236,767,188.87 3,001,055,291.52 说明：1、2016 年 11 月 16 日，深圳市爱施德股份有限公司与兴业银行股份有限公司深圳分行（以下简称 “兴业深圳分行”）签订编号为兴银深业务十三流借字（2016）第 0004 号《流动资金借款合同》，合同约 定借款人民币壹亿元整，贷款期限自 2016 年 11 月 16 日至 2017 年 6 月 1 日止。该贷款合同在 2015 年 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 / 213 编号兴银深十三授信（保证）字 2015 第 1229 号《最高额保证合同》担保范围之内，担保人为深圳市神 州通投资集团有限公司。截至 2016 年 12 月 31 日，该《流动资金借款合同》借款人民币 100,000,000.00 元。 2、2016 年 11 月 16 日，深圳市爱施德股份有限公司与中国农业银行股份有限公司深圳福田支行（以下简 称“农行深圳福田支行”）签订编号为 81010120160001289《流动资金借款合同》，合同约定借款人民币 壹亿元整，贷款期限自 2016 年 11 月 16 日至 2017 年 5 月 15 日止。该贷款合同在 81100520160000702 号《最高额保证合同》担保范围之内，担保人为深圳市神州通投资集团有限公司。截至 2016 年 12 月 31 日，该《流动资金借款合同》借款人民币 100,000,000.00 元。 3、2016 年 12 月 27 日，深圳市爱施德股份有限公司与中国光大银行深圳莲花路支行（以下简称“光大深 圳莲花路支行”）签订编号为 ZH39041403021-20JK《流动资金贷款合同》，合同约定借款人民币贰亿元整， 贷款期限自 2016 年 12 月 27 日至 2017 年 3 月 26 日止。该贷款合同在 GB39041403021 号《最高额保证 合同》担保范围之内，担保人为深圳市神州通投资集团有限公司。截至 2016 年 12 月 31 日，该《流动资 金贷款合同》借款人民币 200,000,000.00 元。 4、2016 年 12 月 28 日，深圳市爱施德股份有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司深圳分行（以下简 称“邮储深圳分行”）签订编号为 PSBCSZ-YYT2016122701《流动资金借款合同》，合同约定借款人民币贰 亿元整，贷款期限自 2016 年 12 月 28 日至 2017 年 12 月 27 日止。该贷款合同在 2016 年 PSBCSZ-YYT201612270101《连带责任保证合同》担保范围之内，担保人为深圳市神州通投资集团有限公 司。截至 2016 年 12 月 31 日，该《流动资金借款合同》借款人民币 200,000,000.00 元。 5、2016 年 3 月 10 日，深圳市爱施德股份有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行（以下简 称“浦发银行深圳分行”）签订编号为 79122016280020 《流动资金借款合同》，合同约定借款人民币壹 亿元整，贷款期限自 2016 年 3 月 10 日至 2017 年 3 月 10 日止。该贷款合同在 ZB7912201500000033《保 证合同》担保范围之内，担保人为深圳市神州通投资集团有限公司。截至 2016 年 12 月 31 日，该《流动 资金借款合同》借款人民币 10,000,000.00 元。 6、2016 年 04 月 08 日，爱施德（香港）有限公司与澳门国际银行股份有限公司（以下简称“澳门国际银 行”）签订编号为 CBD/NS361/2016《贷款合同》，合同约定授信额度为流动资金贷款美元伍仟肆佰万元整 或港币肆亿贰仟万元整，额度有效期自 2016 年 04 月 08 日起 24 个月。该贷款合同在 2016 年编号 TF16098109131LZH 厦门国际银行股份有限公司珠海分行开立的人民币《备用信用证》的担保范围之内， 担保人为深圳市爱施德股份有限公司，担保额度共计人民币叁亿肆仟柒佰肆拾壹万玖仟元整。截至 2016 年 12 月 31 日，该《贷款合同》借款港币 390,000,000.00 元。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 / 213 7、2016 年 06 月 06 日，爱施德（香港）有限公司与中国工商银行股份有限公司多哈分行签订编号为 07/AISIDI (HK) LIMITED/ICBC/DOHA/2016《流动资金借款合同》，合同约定借款港币叁亿元整，贷款期 限自 2016 年 06 月 07 日至 2017 年 06 月 06 日止。该贷款合同在 2016 年编号 51800LG1600006 中信银 行股份有限公司深圳分行开立的港币《备用信用证》的担保范围之内，担保人为深圳市爱施德股份有限公 司，担保额度共计港币叁亿柒佰万元整。截至 2016 年 12 月 31 日，该《流动资金借款合同》借款港币 300,000,000.00 元。 8、 2016 年 9 月 29 日中国供应链金融服务有限公司与广发银行澳门分行签订贷款协议，约定借款美元 253,800.00 元，贷款期自 2016 年 9 月 29 日至 2017 年 3 月 17 日止；2016 年 10 月 26 日中国供应链金 融服务有限公司与广发银行澳门分行签订贷款协议合同约定借款美元 1,123,360.00 元，贷款期限自 2016 年 10 月 26 日至 2017 年 4 月 14 日。上述贷款在 2016 年编号 10201216056 广发银行股份有限公司深圳 分行开立的《保函/备用信用证额度》的担保范围内，担保人为深圳市优友金融服务有限公司，担保额度 为 4 亿元整，担保期限为 2016 年 7 月 22 日至 2017 年 7 月 21 日。 22、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,347,439,514.00 3,150,000.00 合计 1,347,439,514.00 3,150,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 23、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 572,468,014.95 1,646,806,847.73 合计 572,468,014.95 1,646,806,847.73 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 / 213 24、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 421,714,361.55 457,561,960.54 合计 421,714,361.55 457,561,960.54 25、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 76,478,078.54 361,138,830.46 355,107,593.23 82,509,315.77 二、离职后福利-设定提 存计划 643,135.68 16,876,766.20 16,938,377.89 581,523.99 三、辞退福利 3,025,505.32 3,025,505.32 合计 77,121,214.22 381,041,101.98 375,071,476.44 83,090,839.76 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 74,316,640.67 329,121,108.14 322,899,080.71 80,538,668.10 2、职工福利费 6,631,239.31 6,631,239.31 3、社会保险费 166,338.49 9,645,006.95 9,749,906.56 61,438.88 其中：医疗保险费 147,164.49 8,433,830.14 8,535,784.69 45,209.94 工伤保险费 15,196.61 524,755.08 527,672.24 12,279.45 生育保险费 3,977.39 686,421.73 686,449.63 3,949.49 4、住房公积金 101,857.27 7,726,160.83 7,808,915.83 19,102.27 5、工会经费和职工教育 经费 1,893,242.11 5,777,206.10 5,780,341.69 1,890,106.52 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 / 213 8、其他短期薪酬 2,238,109.13 2,238,109.13 合计 76,478,078.54 361,138,830.46 355,107,593.23 82,509,315.77 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 638,323.06 16,082,276.28 16,141,087.75 579,511.59 2、失业保险费 4,812.62 794,489.92 797,290.14 2,012.40 合计 643,135.68 16,876,766.20 16,938,377.89 581,523.99 26、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 130,433,059.91 47,930,110.19 企业所得税 5,669,302.77 15,747,372.31 个人所得税 3,241,850.92 3,144,138.02 城市维护建设税 2,856,619.49 499,787.74 营业税 1,028,442.74 教育费附加 2,061,750.48 765,288.02 其他 1,257,867.16 150,503.15 合计 145,520,450.73 69,265,642.17 27、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 4,760,000.00 4,760,000.00 短期借款应付利息 2,139,520.29 3,927,232.27 合计 6,899,520.29 8,687,232.27 期末无重要的已逾期未支付的利息情况。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 / 213 28、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 29、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提费用 10,608,128.83 14,879,637.35 代垫费用 3,980,669.86 13,126,222.63 押金及保证金 25,274,164.91 24,140,871.56 往来款 16,672,915.42 57,002,256.37 往来款 4,699,416.97 287,316.65 合计 61,235,295.99 109,436,304.56 30、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一般公司债券 596,980,472.80 595,407,936.00 合计 596,980,472.80 595,407,936.00 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金额 期初余额 本期发 行 按面值计提 利息 溢折价摊销 本期偿 还 期末余额 一般公 100.00 2015-1 3 年 600,000,000. 595,407,936. 35,700,000. -34,127,463. 596,980,472. 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 / 213 司债券 1-13 00 00 00 20 80 合计 -- -- -- 600,000,000. 00 595,407,936. 00 35,700,000. 00 -34,127,463. 20 596,980,472. 80 31、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 401,000.00 10,929.00 合计 401,000.00 10,929.00 -- 32、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 360,000.00 12,330,000.00 224,913.65 12,465,086.35 项目尚未验收 合计 360,000.00 12,330,000.00 224,913.65 12,465,086.35 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外收入 金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 北京市国有文化资产监督 管理办公室专项资金 360,000.00 224,913.65 135,086.35 与资产相关 2015 年互联网产业发展 专项资金扶持计划项目 5,660,000.00 5,660,000.00 与收益相关 2016 年互联网产业发展 专项资金扶持计划项目 6,670,000.00 6,670,000.00 与收益相关 合计 360,000.00 12,330,000.00 224,913.65 12,465,086.35 -- 33、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 991,384,839. 41,350,000.0 41,350,000.0 1,032,734,83 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 / 213 00 0 0 9.00 股本变动情况说明：根据 2016 年 4 月 12 日经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市爱施德股份 有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】769 号）核准，公司获取向先锋创业有限公司、唐 进波、新余爱乐投资管理中心（有限合伙）定向增发人民币普通股（A 股）股票 41,350,000 股。本次变 更由北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 7 月 4 日出具中证天通（2016）验 字第 1006 号验资报告。 34、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,475,029,480.28 351,342,043.91 1,826,371,524.19 其他资本公积 1,806,314.42 1,806,314.42 合计 1,476,835,794.70 351,342,043.91 1,828,177,838.61 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据 2016 年 4 月 12 日经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市爱施德股份有限公司非公开发行 股票的批复》（证监许可【2016】769 号）核准，公司获取向先锋创业有限公司、唐进波、新余爱乐投资 管理中心（有限合伙）定向增发人民币普通股（A 股）股票 41,350,000 股,每股面值 1 元，每股发行价格 为人民币 9.664 元，应募集资金总额人民币 399,606,400.00 元，减除发行费用人民币 6,914,356.09 元后， 募集资金的净额为人民币 392,692,043.91 元。其中，计入股本人民币 41,350,000.00 元，计入资本公积（股 本溢价）人民币 351,342,043.91 元。 35、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 0.00 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 54,643,498. 12 221,967,2 96.41 221,969,4 82.79 -2,186.38 276,612, 980.91 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 / 213 可供出售金融资产公允价值 变动损益 53,647,192. 03 220,995,5 57.14 220,995,5 57.14 274,642, 749.17 外币财务报表折算差额 996,306.09 971,739.2 7 973,925.6 5 -2,186.38 1,970,23 1.74 其他综合收益合计 54,643,498. 12 221,967,2 96.41 221,969,4 82.79 -2,186.38 276,612, 980.91 36、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 225,845,347.40 5,384,692.17 231,230,039.57 合计 225,845,347.40 5,384,692.17 231,230,039.57 37、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,719,865,593.06 1,583,472,544.55 调整后期初未分配利润 1,719,865,593.06 1,583,472,544.55 加：本期归属于母公司所有者的净利润 187,751,905.53 140,631,298.55 减：提取法定盈余公积 5,384,692.17 4,238,250.04 期末未分配利润 1,902,232,806.42 1,719,865,593.06 38、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 48,310,477,410.22 47,028,676,948.09 49,523,741,223.10 48,269,457,085.78 其他业务 22,800,340.87 6,420,551.84 45,287,108.57 11,755,785.58 合计 48,333,277,751.09 47,035,097,499.93 49,569,028,331.67 48,281,212,871.36 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 / 213 39、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 17,549,250.75 6,932,474.31 教育费附加 12,148,221.34 5,325,517.20 房产税 92,343.91 土地使用税 1,053.87 印花税 10,084,321.93 营业税 335,704.14 1,275,227.06 其他 65,242.90 70,063.65 合计 40,276,138.84 13,603,282.22 40、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人力成本费 252,903,768.15 291,040,719.72 商品物流费 72,862,621.50 77,505,904.73 物料消耗费 58,718,813.05 61,734,109.48 物业租赁费 49,450,835.35 60,195,687.67 劳务佣金 53,095,989.36 23,017,426.00 业务宣传费 12,205,392.31 22,920,184.19 业务拓展费 25,444,304.82 19,627,396.32 网络信息费 11,725,208.61 16,276,066.16 业务差旅费 14,308,358.29 14,365,435.70 长期资产摊销 11,345,928.74 12,518,590.06 其他 68,248,431.83 75,044,013.24 合计 630,309,652.01 674,245,533.27 41、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 / 213 人力成本费 127,269,069.65 143,213,450.34 物业租赁费 11,886,583.85 12,285,783.08 研发费用 764,127.66 10,349,872.98 长期资产摊销 4,583,163.86 11,376,478.40 固定资产折旧 6,790,028.51 10,003,455.07 印花税 4,317,332.65 9,140,215.50 网络信息费 7,275,100.32 6,664,623.51 办公费 4,246,532.73 6,628,136.82 业务差旅费 4,405,955.42 6,114,531.45 咨询费 9,108,485.78 4,894,518.73 其他 27,794,121.06 34,256,637.42 合计 208,440,501.49 254,927,703.30 42、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 124,536,562.90 137,214,994.23 减：利息收入 28,879,774.64 36,135,498.52 贴现支出 39,998,927.50 34,296,251.32 汇兑损益 -444,148.45 -87,950.35 其他 21,964,825.34 16,379,361.83 合计 157,176,392.65 151,667,158.51 43、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 10,856,607.56 35,357,838.74 二、存货跌价损失 33,001,317.54 59,781,129.78 五、长期股权投资减值损失 1,489,278.96 十三、商誉减值损失 39,372,857.59 合计 84,720,061.65 95,138,968.52 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 / 213 44、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -6,156,900.44 23,085,642.68 合计 -6,156,900.44 23,085,642.68 45、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -8,861,130.90 -8,137,255.05 处置长期股权投资产生的投资收益 35,381,852.25 7,000,000.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 15,428,474.19 7,982,258.50 银行理财产品收益 16,816,482.39 4,962,601.67 合计 58,765,677.93 11,807,605.12 46、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 8,672,544.67 925,417.44 8,672,544.67 其中：固定资产处置利得 2,719,336.2 925,333.10 2,719,336.2 无形资产处置利得 553,997.13 84.34 553,997.13 政府补助 21,895,102.04 8,894,717.77 21,895,102.04 其他 21,027,321.58 25,750,678.29 21,027,321.58 合计 51,594,968.29 35,570,813.50 51,594,968.29 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主 体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 企业发展专 补助 因符合地方政府招 是 否 13,341,896.72 4,292,714.0 与收益相关 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 / 213 项基金 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 0 品牌培育政 府资助款 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 是 否 520,000.00 2,955,000.0 0 与收益相关 文化发展专 项资金 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 是 否 540,000.00 878,000.00 与收益相关 大学生实习 基地补贴 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 是 否 164,200.00 609,003.77 与收益相关 企事业单位 人才住房补 租 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 是 否 333,300.00 160,000.00 与收益相关 稳岗补贴 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 是 否 212,757.20 与收益相关 产业转型升 级专项资金 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 是 否 1,100,000.00 与收益相关 电子商务交 易平台规模 奖励 奖励 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 是 2,000,000.00 互联网和电 子商务企业 运营支持 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 是 1,500,000.00 贷款贴息 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 是 1,153,500.00 连锁经营 50 强奖励 奖励 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 是 200,000.00 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 / 213 持政策而获得的补 助 其他 补助 因符合地方政府招 商引资等地方性扶 持政策而获得的补 助 是 829,448.12 合计 -- -- -- -- -- 21,895,102.04 8,894,717.7 7 -- 47、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 1,062,266.69 1,029,242.82 其中：固定资产处置损失 1,062,266.69 986,477.44 1,062,266.69 无形资产处置损失 42,765.38 罚款支出 388,262.25 14,541.14 388,262.25 违约金支出 56,118.00 其他支出 2,023,290.30 2,074,140.01 2,023,290.30 合计 3,473,819.24 3,174,041.97 3,473,819.24 48、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 22,378,669.45 37,438,629.73 递延所得税费用 57,627,898.50 -10,277,061.48 合计 80,006,567.95 27,161,568.25 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 / 213 利润总额 277,987,431.06 按法定/适用税率计算的所得税费用 69,496,857.76 子公司适用不同税率的影响 -27,333,473.62 调整以前期间所得税的影响 -1,429,628.81 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,178,341.07 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,878,288.80 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 35,146,971.35 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 其他 3,825,789.00 所得税费用 80,006,567.95 49、其他综合收益 详见附注 35。 50、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到代垫款 1,071,165,889.99 955,909,337.78 退还的保证金、押金 20,571,411.01 10,586,268.36 政府补助收入 34,000,188.39 8,836,981.13 利息收入 28,879,774.64 36,135,498.52 收到员工还款 2,074,695.75 1,650,000.00 收到的其他款项 29,221,899.10 32,831,663.54 合计 1,185,913,858.88 1,045,949,749.33 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 代垫款项 1,032,174,658.29 837,647,097.13 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 / 213 商品物流费 71,688,104.38 54,937,481.13 物业租赁费 61,337,419.20 73,059,591.96 劳务佣金 53,095,989.36 23,017,426.00 业务招待费 32,188,381.55 14,940,583.41 业务差旅费 18,713,154.69 21,196,898.87 办公费 13,354,355.30 17,935,256.35 业务宣传费 12,074,392.31 22,920,184.19 押金保证金 10,210,811.57 14,316,550.82 业务拓展费 25,444,304.82 17,641,493.39 中介服务费 20,543,953.26 17,081,633.91 其他费用 138,893,138.21 196,830,311.14 合计 1,489,718,662.94 1,311,524,508.30 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行承兑汇票保证金 212,326.40 241,066,309.64 保函保证金 1,512,476,510.75 688,806,203.58 向非金融机构拆借资金 31,550,000.00 国内信用证保证金 7,078,134.40 其他保证金 200,000.00 2,200,000.19 与资产相关的政府补助资金 360,000.00 合计 1,512,888,837.15 971,060,647.81 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 保函保证金 1,051,040,000.00 1,512,476,510.75 支付银行承兑汇票保证金 756,669,029.90 212,326.40 其他保证金 200,000.00 200,000.00 支付非金融机构借款 31,550,000.00 回购限制性股票支付的现金 57,015,000.00 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 / 213 合计 1,839,459,029.90 1,569,903,837.15 51、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 197,980,863.11 138,361,265.57 加：资产减值准备 84,720,061.65 95,138,968.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 10,502,528.26 15,802,335.98 无形资产摊销 11,214,620.73 13,712,946.99 长期待摊费用摊销 11,159,034.23 19,644,950.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -8,672,544.67 103,825.38 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,062,266.69 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,156,900.44 -23,085,642.68 财务费用（收益以“－”号填列） 163,117,757.47 164,064,901.90 投资损失（收益以“－”号填列） -58,765,677.93 -11,807,605.12 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） 58,404,694.50 -15,511,313.80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） -776,796.00 5,234,252.32 存货的减少（增加以“－”号填列） 391,612,485.65 -669,136,647.34 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） 309,354,992.37 575,059,607.21 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） 212,667,547.11 6,540,800.47 其他 -21,577,951.15 经营活动产生的现金流量净额 1,389,738,733.61 292,544,694.61 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 970,235,537.87 1,516,933,770.36 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 / 213 减：现金的期初余额 1,516,933,770.36 1,247,498,555.13 现金及现金等价物净增加额 -546,698,232.49 269,435,215.23 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 107,211,267.00 其中： -- 海南先锋网信小额贷款有限公司 107,211,267.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,378,059.24 其中： -- 海南先锋网信小额贷款有限公司 5,378,059.24 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 101,833,207.76 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 25,000,000.00 其中： -- 艾服信息科技（上海）有限公司 25,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 39,544.42 其中： -- 艾服信息科技（上海）有限公司 39,544.42 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 24,960,455.58 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 970,235,537.87 1,516,933,770.36 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 / 213 其中：库存现金 410,040.72 355,890.17 可随时用于支付的银行存款 962,238,481.00 1,509,729,407.63 可随时用于支付的其他货币资金 7,587,016.15 6,848,472.56 三、期末现金及现金等价物余额 970,235,537.87 1,516,933,770.36 52、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,807,909,029.90 受限资金为银行开具保函和银承用途等的保证金需等合同期满才 可使用 应收票据 304,171,487.53 银行承兑汇票质押给浙商银行股份有限公司深圳分行进行超短贷 固定资产 1,847,265.42 公司名下房产基于民事裁定用于财产保全担保冻结被告方名下财 产 合计 2,113,927,782.85 -- 说明：截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司以人民币银行承兑汇票保证金 756,669,029.90 元，开具人民币 1,347,439,514.00 元应付票据；本公司以人民币保函保证金 1,051,040,000.00 元，开具保函 3,001,900,000.00 元；本公司以应收票据质押给浙商银行股份有限公司深圳分行，取得取得短期借款及开 出保函，截至 2016 年 12 月 31 日，该短期借款已经偿清、保函已到期。应收票据中 304,171,487.53 元已 经解除质押状态但由银行托管，等待票据到期自动退回企业银行账户，其余应收票据均已退回企业银行账 户。截止 2016 年 12 月 31 日。该固定资产 1,847,265.42 元基于民事裁定申请财产保全被法院冻结。 53、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 1,997,164.64 6.937 13,854,331.11 港币 13,251,036.31 0.8945 11,853,051.98 英镑 985.22 8.5094 8,383.63 应收账款 其中：美元 600,000.00 6.937 4,162,200.00 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 / 213 港币 2,510,842.61 0.8945 2,245,948.71 其他应收款 其中：美元 562,756.11 6.937 3,903,839.14 短期借款 其中：港币 700,682,268.16 0.8945 626,760,288.87 应付账款 其中：港币 16,907.77 0.8945 15,124.00 其他应付款 其中：美元 297,647.02 6.937 2,064,777.38 港币 419,942.05 0.8945 375,638.16 预收账款 其中：美元 20,000.00 6.937 138,740.00 港币 10,178.82 0.8945 9,104.95 应付利息 其中：港币 1,822,463.46 0.8945 1,630,193.56 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 ①爱施德（香港）有限公司于2013年11月6日在香港注册成立，为本公司的全资子公司，注册地址为香港 湾仔轩尼诗道250号卓能广场16楼D，记账本位币为港币。 ②香港安派易迅移动科技有限公司为安派易讯公司于2012年2月24日在香港设立的有限公司。该公司已于 2012年2月在香港特别行政区公司注册处领取1709676号公司注册证书和59450913-000-02-12-4号商业登 记证，记账本位币为港币。 ③彩梦国际有限公司的注册地为英属维尔京群岛，为彩梦科技公司的全资子公司，记账本位币为美元。 ④彩梦香港有限公司的注册地在香港，为彩梦科技公司的全资子公司。 ⑤Gfan holding Inc注册地在开曼群岛，为迈奔灵动公司的全资子公司，注册资本为100,000.00美元，记 账本位币为美元。 ⑥Gfan Inc注册地在加利福尼亚州，为Gfan holding Inc的全资子公司，注册资本为100,000.00美元，记 账本位币为美元。 ⑦Genesis (BVI) Ltd于2016年2月注册地在英属维尔京群岛，为爱施德（香港）有限公司的全资子公司。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 / 213 ⑧Genesis (cayman) Ltd于2016年2月注册地在开曼群岛，为爱施德（香港）有限公司的全资子公司。 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 海南先锋网 信小额贷款 有限公司 2016 年 03 月 23 日 112,211,267 .00 51.00% 收购 2016 年 03 月 23 日 完成股权工 商变更并派 驻董事取得 控制权 22,260,758. 66 15,795,643. 34 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 海南先锋网信小额贷款有限公司 --现金 112,211,267.00 合并成本合计 112,211,267.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 115,260,983.46 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 3,049,716.46 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： ①2015 年 12 月 7 日，本公司全资子公司瑞成汇达科技有限公司与海南先锋网信小额贷款有限公司及 其股东凤凰资产管理有限公司、万峻（杭州）创业投资管理有限公司签署了《关于海南先锋网信小额贷款 有限公司的增资协议书》，同意以货币出资 11,221.13 万元人民币向海南先锋网信小额贷款有限公司增资 并获得其 51%的股权。 ②对于合并中合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额，是公司增资协议约定的货币出 资时被合并方账面净资产与取得控制权纳入合并时被合并方账面净资产之间存在差异而形成的。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 / 213 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 海南先锋网信小额贷款有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 5,378,059.24 5,378,059.24 固定资产 34,126.19 34,126.19 预付账款 20,617.79 20,617.79 应收利息 1,113,863.04 1,113,863.04 其他应收款 20,400.00 20,400.00 短期贷款及垫款 108,139,186.85 108,139,186.85 长期待摊费用 1,308.47 1,308.47 其他流动资产 112,300,000.00 112,300,000.00 预收款项 1.65 1.65 应交税费 1,005,631.58 1,005,631.58 净资产 226,001,928.35 226,001,928.35 减：少数股东权益 110,740,944.89 110,740,944.89 取得的净资产 115,260,983.46 115,260,983.46 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 2、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 / 213 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 得或损 失 方法及 主要假 设 转入投 资损益 的金额 艾服信 息科技 （上海） 有限公 司 25,000, 000.00 100.00 % 股权转 让 2016 年 12 月 28 日 完成工 商变更 登记 35,381, 852.25 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 3、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）、本年新纳入合并范围的子公司 名称 年末净资产 本年净利润 Genesis (BVI) Holding Ltd --- ---- Genesis (Cayman) Ltd --- ---- 深圳市优友通讯器材有限公司 13,700,360.60 3,700,360.60 中国供应链金融服务有限公司 122,045.70 120,260.25 深圳市优友商业保理有限公司 243,418.21 193,418.21 深圳市优友供应链有限公司 43,583.05 (6,416.95) 深圳市酷脉科技有限公司 (3,206.45) (3,206.45) 深圳市爱享投资有限公司 0.5 0.5 深圳市酷众科技有限公司 (1,291.50) (1,291.50) （2） 本年不再纳入合并范围的公司 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 大连酷动数码产品有限公司 981,719.35 （23,478.36） 乌鲁木齐市酷动数码产品有限公司 101,248.97 (584.89) 吉安市酷享数码有限公司 (1,012,071.64) (154.51) 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 / 213 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 北京灵动互娱科技有限公司 9,971,774.24 (2,130.83) Gfan Inc --- 101,770.51 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳市酷动数码有限公司 深圳 深圳 商业 100.00% 设立取得 深圳市爱施德通讯科技有限公司 深圳 深圳 商业 100.00% 设立取得 北京酷人通讯科技有限公司 北京 北京 商业 100.00% 设立取得 深圳市乐享无限文化有限公司 深圳 深圳 商业 100.00% 设立取得 西藏酷爱通信有限公司 拉萨 拉萨 商业 100.00% 设立取得 北京酷沃通讯器材有限公司 北京 北京 商业 100.00% 设立取得 北京瑞成汇达科技有限公司 北京 北京 商业 100.00% 设立取得 天津爱施迪通讯器材有限公司 天津 天津 商业 100.00% 设立取得 优友科技（北京）有限责任公司 北京 北京 商业 100.00% 设立取得 北京酷昊通讯科技有限公司 北京 北京 商业 100.00% 设立取得 北京酷联通讯科技有限公司 北京 北京 商业 100.00% 设立取得 深圳市享易无限数码有限公司 深圳 深圳 商业 100.00% 设立取得 爱施德（香港）有限公司 香港 香港 CORP 100.00% 设立取得 优友电子商务（深圳）有限公司 深圳 深圳 互联网 100.00% 设立取得 江西爱施德通信科技有限公司 九江 九江 商业 100.00% 设立取得 深圳市彩梦科技有限公司 深圳 深圳 互联网 85.00% 同一控制下收购 取得 迈奔灵动科技（北京）有限公司 北京 北京 互联网 100.00% 非同一控制下收 购取得 深圳市优友互联有限公司 深圳 深圳 互联网 100.00% 设立取得 长春市酷爱通讯科技有限公司 长春 长春 商业 100.00% 设立取得 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 / 213 武汉市酷爱星通信科技有限责任公 司 武汉 武汉 商业 100.00% 设立取得 壹号电子商务有限公司 深圳 深圳 互联网 100.00% 设立取得 深圳市酷爱星通讯科技有限责任公 司 深圳 深圳 商业 100.00% 设立取得 西安市爱星通通信器材有限公司 西安 西安 商业 100.00% 设立取得 深圳市优友金融服务有限公司 深圳 深圳 商业 51.00% 设立取得 深圳市酷众科技有限公司 深圳 深圳 商业 60.00% 设立取得 深圳市爱享投资有限公司 深圳 深圳 商业 100.00% 设立取得 深圳市酷脉科技有限公司 深圳 深圳 商业 60.00% 设立取得 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 深圳市彩梦科技有限公 司 15.00% 314,182.52 3,000,000.00 8,038,079.28 深圳市优友金融服务有 限公司 49.00% 2,241,291.05 7,041,785.65 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 深圳市 彩梦科 技有限 公司 46,012, 854.62 14,040, 738.06 60,053, 592.68 6,466,3 97.49 6,466,3 97.49 65,166, 122.16 17,893, 224.27 83,059, 346.43 31,546, 293.02 31,546, 293.02 深圳市 优友金 融服务 有限公 司 554,897 ,450.50 587,951 .53 555,485 ,402.03 541,114 ,410.90 541,114 ,410.90 190,761 ,069.26 68,852. 61 190,829 ,921.87 190,034 ,779.56 190,034 ,779.56 单位： 元 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 / 213 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 深圳市彩梦 科技有限公 司 45,091,012. 05 2,094,550.1 4 2,094,550.1 4 34,461,538. 52 63,109,125. 98 2,412,684.0 6 2,412,684.0 6 -23,212,540. 15 深圳市优友 金融服务有 限公司 4,672,180,9 04.87 4,574,063.3 7 4,574,063.3 7 51,876,729. 01 11,785,009. 41 -204,857.69 -204,857.69 1,332,714.0 7 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 北京磨盘精准网 络营销技术股份 有限公司（以下 简称“磨盘股份 公司”） 北京 北京 技术开发、推广、 转让、咨询等相 关服务 27.93% 权益法 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 磨盘股份公司 磨盘股份公司 流动资产 57,709,621.61 71,162,672.36 非流动资产 39,351,780.93 43,381,097.70 资产合计 97,061,402.54 114,543,770.06 流动负债 47,268,991.19 20,078,255.02 非流动负债 7,200,262.28 7,287,558.57 负债合计 54,469,253.47 27,365,813.59 归属于母公司股东权益 42,592,149.07 87,177,956.47 按持股比例计算的净资产份额 11,895,987.24 24,348,803.24 --商誉 17,088,122.74 13,150,845.27 对联营企业权益投资的账面价值 28,984,109.98 37,499,648.51 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 / 213 营业收入 153,026,175.59 84,843,508.77 净利润 -30,488,859.75 -23,291,717.79 综合收益总额 -30,488,859.75 -23,291,717.79 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、短期借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说 明见本附注七。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降 低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策 略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 与金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述： 1、市场风险 随着智能手机普及率不断提高，市场规模增长步伐放缓，产品体验与品牌价值不断提升，市场竞争加 剧，产品更新迭代速度加快，对线上、线下一体化销售提出了更高的要求，公司作为国内重要的手机分销 商之一，在竞争激烈的市场环境中，面临持续提升销售服务能力和运营效率的挑战。 2、利率风险 本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率 的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同 的相对比例。 3、信用风险 为降低信用风险，本公司成立专门的风控部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以 确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大 为降低。 4、流动性风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够 的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负 债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议. 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 / 213 同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 24,408,884.16 24,408,884.16 2.指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 24,408,884.16 24,408,884.16 （2）权益工具投资 24,408,884.16 24,408,884.16 （二）可供出售金融资产 623,913,745.35 623,913,745.35 （2）权益工具投资 623,913,745.35 623,913,745.35 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 对于持续的第一层次公允价值计量，指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是根据 深圳证券交易所公开市场上市股票 2016 年 12 月 31 日收盘价作为市价依据，可供出售金融资产是根据香 港联合交易所公开市场上市股票 2016 年 12 月 31 日收盘价作为市价依据。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 / 213 深圳市神州通投资 集团有限公司 广东省深圳市福田 区 实业投资 20,000.00 52.50% 52.50% 深圳市华夏风投资 有限公司① 广东省深圳市福田 区 实业投资 1,330.00 44.25% 66.54% 黄绍武② 45.32% 67.70% 本企业的母公司情况的说明 注：①深圳市华夏风投资有限公司分别持有深圳市神州通投资集团有限公司与深圳市全球星投资管理 有限公司 66.50%股权，通过深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司 34.9136%股权，通过深圳市全球 星投资管理有限公司持有本公司 9.3330%股权，合计持有本公司 44.2466%股权。 ②黄绍武直接及间接持有深圳市华夏风投资有限公司 99.80％，通过该公司间接持有本公司 44.1581% 股权，另外直接持有本公司 1.1589%股权，合计持有本公司 45.3171%股权。 ③以上控股股东所持股权比例以 2016 年 12 月 31 日公司发行在外总股数 1,032,734,839 股为基础计 算。 ③本企业最终控制方是黄绍武。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。 4、 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 深圳市全球星投资管理有限公司 本公司股东 深圳市神州通投资集团有限公司 本公司股东 深圳市神州通物流有限公司及其子公司 与本公司受同一控制人控制 上海酷武供应链管理股份有限公司 与本公司受同一控制人控制 深圳市神州通油茶营销有限公司 与本公司受同一控制人控制 神州通国际有限公司 与本公司受同一控制人控制 新余全球星投资管理有限公司 与本公司受同一控制人控制 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 / 213 新余爱乐投资管理中心（有限合伙） 本公司高管控制的有限合伙企业 先锋创业有限公司 本公司之控股子公司的参股股东实际控制人控制的企业 海南裕润实业有限公司 本公司之控股子公司的参股股东实际控制人控制的企业 中国融资租赁有限公司海南分公司 本公司之控股子公司的参股股东实际控制人控制的企业 黑龙江省宝润饮品有限责任公司 本公司之控股子公司的参股股东实际控制人控制的企业 深圳国租海锋保理有限公司 本公司之控股子公司的参股股东实际控制人控制的企业 先锋智道（北京）科技有限公司 本公司之控股子公司的参股股东实际控制人控制的企业 深圳壹房壹贷信息技术服务有限公司 本公司之控股子公司的参股股东实际控制人控制的企业 北京众达裕业贸易有限公司 本公司之控股子公司的参股股东实际控制人控制的企业 星通行供应链管理有限公司 本公司之控股子公司的参股股东实际控制人控制的企业 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 深圳市神州通投资集团 有限公司 采购商品 68,819.28 250,000.00 否 深圳市神州通油茶营销 有限公司 采购物品 92,697.00 3,000,000.00 否 1,673,232.48 上海酷武供应链管理股 份有限公司 接受劳务 13,059,684.22 24,000,000.00 否 1,573,605.75 深圳市神州通物流有限 公司及其子公司 接受劳务 5,765.85 500,000.00 否 6,820,832.13 先锋智道（北京）科技有 限公司 短期贷款及垫款利息收入 871,855.36 871,855.36 否 黑龙江省宝润饮品有限 责任公司 短期贷款及垫款利息收入 185,516.15 185,516.15 否 北京众达裕业贸易有限 公司 短期贷款及垫款利息收入 38,522.01 38,522.01 否 星通行供应链管理有限 公司 短期贷款及垫款利息收入 194,444.46 194,444.46 否 海南裕润实业有限公司 短期贷款及垫款利息收入 403,018.85 403,018.85 否 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 / 213 中国融资租赁有限公司 海南分公司 短期贷款及垫款利息收入 230,660.38 230,660.38 否 深圳国租海锋保理有限 公司 短期贷款及垫款利息收入 644,221.72 644,221.72 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市神州通投资集团有限公司 提供劳务 22,641.50 0.00 上海酷武供应链管理股份有限公司 销售商品 4,598.30 0.00 深圳市神州通投资集团有限公司 提供劳务 18,867.92 0.00 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 深圳市酷动数码有限公司 400,000,000.00 2016 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 29 日 否 深圳市酷动数码有限公司 100,000,000.00 2015 年 12 月 07 日 2017 年 12 月 06 日 否 深圳市酷动数码有限公司① 200,000,000.00 否 北京酷人通讯科技有限公司 400,000,000.00 2016 年 11 月 16 日 2017 年 11 月 16 日 否 西藏酷爱通信有限公司② 500,000,000.00 否 西藏酷爱通信有限公司③ 500,000,000.00 否 西藏酷爱通信有限公司 100,000,000.00 2016 年 11 月 16 日 2017 年 11 月 16 日 否 爱施德（香港）有限公司④ 307,000,000.00 2016 年 06 月 06 日 2017 年 06 月 06 日 否 爱施德（香港）有限公司④ 420,000,000.00 2016 年 04 月 11 日 2017 年 04 月 11 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 深圳市神州通投资集团有限公司 2,200,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2016 年 11 月 17 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 2,000,000,000.00 2016 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 19 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 3,500,000,000.00 2014 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 20 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 500,000,000.00 2015 年 09 月 11 日 2016 年 09 月 10 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 300,000,000.00 2016 年 06 月 01 日 2017 年 06 月 01 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 700,000,000.00 2016 年 09 月 13 日 2017 年 09 月 13 日 否 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 / 213 深圳市神州通投资集团有限公司 380,000,000.00 2016 年 09 月 18 日 2017 年 09 月 18 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 280,000,000.00 2015 年 12 月 30 日 2017 年 06 月 30 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 600,000,000.00 2016 年 04 月 13 日 2017 年 04 月 12 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 200,000,000.00 2015 年 10 月 27 日 2016 年 10 月 27 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 400,000,000.00 2016 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 07 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 800,000,000.00 2016 年 11 月 16 日 2017 年 11 月 16 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 120,000,000.00 2016 年 10 月 08 日 2017 年 10 月 08 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 1,200,000,000.00 2016 年 09 月 08 日 2017 年 09 月 08 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 1,000,000,000.00 2016 年 05 月 07 日 2017 年 05 月 07 日 否 深圳市神州通投资集团有限公司 900,000,000.00 2016 年 12 月 08 日 2017 年 12 月 08 日 否 关联担保情况说明： ① 2013年5月23日，经公司第二届董事会第三十一次会议决议，本公司为全资子公司深圳市酷动数码 有限公司向供应商苹果电脑贸易（上海）有限公司申请赊销额度提供担保，担保总额不超过人民币 20,000.00万元，担保期限为深圳市酷动数码有限公司与苹果电脑贸易（上海）有限公司采购合同项下的 最后付款到期日起三年。 ②2015年2月13日，经公司第三届董事会第二十二次（临时）会议决议，本公司为全资子公司西藏酷 爱通信有限公司向供应商苹果电脑贸易（上海）有限公司申请赊销额度提供担保，担保总额不超过人民币 50,000.00万元，担保期限为西藏酷爱通信有限公司与苹果电脑贸易（上海）有限公司采购合同项下的最 后付款到期日起三年。 ③2015年9月21日，经公司第三届董事会第三十次（临时）会议决议，本公司为全资子公司西藏酷爱 通信有限公司向供应商苹果电脑贸易（上海）有限公司申请增加赊销额度提供不超过人民币50,000.00万 元的担保，担保期限为西藏酷爱通信有限公司与苹果电脑贸易（上海）有限公司采购合同项下的最后付款 到期日到期起三年。 ④本公司为全资子公司爱施德（香港）有限公司的担保金额单位为港币。 （3）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 神州通国际有限公司 港币 40,000,000.00 2015 年 06 月 24 日 2018 年 06 月 23 日 拆借金额单位为港币，系本公司 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 / 213 全资子公司爱施德（香港）有限 公司 2015 年 6 月 24 日向神州 通国际有限公司拆入港币 4000 万元整，借款合同期限 3 年，已 于本报告期偿还本金及利息。 拆出 先锋智道（北京）科技 有限公司 10,000,000.00 2016 年 05 月 20 日 2017 年 05 月 20 日 黑龙江省宝润饮品有限 责任公司 2,000,000.00 2016 年 09 月 14 日 2017 年 01 月 14 日 北京众达裕业贸易有限 公司 3,000,000.00 2016 年 11 月 25 日 2017 年 11 月 25 日 星通行供应链管理有限 公司 10,000,000.00 2016 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 07 日 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 18,535,997.13 21,235,292.49 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 深圳市神州通油茶营销有限公司 1,711.40 短期贷款及垫款 先锋智道（北京）科技有限公司 10,000,000.00 短期贷款及垫款 黑龙江省宝润饮品有限责任公司 2,000,000.00 短期贷款及垫款 北京众达裕业贸易有限公司 3,000,000.00 短期贷款及垫款 星通行供应链管理有限公司 10,000,000.00 应收利息 先锋智道（北京）科技有限公司 41,666.67 应收利息 黑龙江省宝润饮品有限责任公司 12,445.10 应收利息 北京众达裕业贸易有限公司 40,833.33 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 201 / 213 应收利息 星通行供应链管理有限公司 206,111.11 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 神州通国际有限公司 33,700,148.10 深圳壹房壹贷信息技术服务有限公司 19,474.00 应付账款 上海酷武供应链管理股份有限公司 221,140.54 十三、股份支付 1、其他 根据公司2011年度第一次临时股东大会决议审议通过的《深圳市爱施德股份有限公司股票期权与限制 性股票激励计划》，2011年11月10日，公司向激励对象授予2,510.50万份股票期权，每一份股票期权的行 权价格为18.185元。在满足行权条件的情况下，激励对象拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股票的 权利。股票期权的权利中的20%在授予日起两年后可行权，30%在授予日起三年后可行权，50%在授予日 起四年后可行权，并自可行权日起一年内可以行权以认购本公司股份。 根据公司2012年度第一次临时股东大会决议审议通过的《深圳市爱施德股份有限公司第二期股票期权 激励计划》，2012年4月23日，公司向激励对象授予2,765.33万份股票期权，每一份股票期权的行权价格 为13.00元。在满足行权条件的情况下，激励对象拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股票的权利。股 票期权的权利中的50%在授予日起两年后可行权，50%在授予日起三年后可行权并自可行权日起一年内可 以行权以认购本公司股份。 根据公司2014年度第四次临时股东大会决议审议通过的《深圳市爱施德股份有限公司第三期股票期权 激励计划（草案）》，2014年10月31日，公司向激励对象授予1,868.00万份股票期权，其中预留股票期权 192.00万份，每一份股票期权的行权价格为14.01元。在满足行权条件的情况下，激励对象拥有在有效期 内以行权价格购买1股公司股票的权利。股票期权的权利中的50%在授予日起两年后可行权，50%在授予日 起三年后可行权并自可行权日起一年内可以行权以认购本公司股份。 根据《企业会计准则第11号——股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据 最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权（解锁）的股票期权（限制 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 202 / 213 性股票）数量，并按照股票期权（限制性股票）授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费 用和资本公积。 资产负债表日，公司对《深圳市爱施德股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划》、《深圳市爱 施德股份有限公司第二期股票期权激励计划》、《深圳市爱施德股份有限公司第三期股票期权激励计划（草 案）》作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。根据最新取得的可行权人数变动及业绩指标完成 情况，本报告期无因股份支付计提成本。 十四、承诺及或有事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、重大承诺事项 （1）资本承诺 项目 年末余额 年初余额 已签约但尚未于财务报表中确认的 —对外投资承诺 22,000,000.00 234,211,267.00 合计 22,000,000.00 234,211,267.00 2015年9月，公司同意作为发起人之一与张礼庆共同设立“国鑫基金管理有限公司”，拟以货币出资 4,000万元人民币，持股比例40%，占注册资本总额的40%。国鑫基金管理有限公司已于2015年12月28日 向中国证券监督管理委员会提交了《公募基金管理公司设立、公募基金管理人资格审批》的申请材料，申 请材料已经接受。截止2016年12月31日，公司已缴纳筹备经费1800万元。 （2）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 1 年以内（含 1 年） 38,836,540.12 47,161,957.77 1-2 年（含 2 年） 22,166,983.78 24,181,518.08 2-3 年（含 3 年） 14,815,474.03 8,721,748.50 3 年以上 40,813,957.60 25,153,850.78 合计 116,632,955.53 105,219,075.13 （3）其他承诺事项 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 203 / 213 至资产负债表日止，已认缴但未出资情况如下 子公司名称 认缴方 已认缴但未出资的金额 拟出资方式 江西爱施德通信科技有限公司 本公司 人民币 200 万元 货币资金 壹号电子商务有限公司 本公司 人民币 4,100 万元 货币资金 爱施德（香港）有限公司 本公司 港币 480 万元 货币资金 深圳市酷脉科技有限公司 本公司 人民币 60 万元 货币资金 深圳市爱享投资有限公司 本公司 人民币 100 万元 货币资金 深圳市酷众科技有限公司 本公司 人民币 60 万元 货币资金 深圳市网爱金融服务有限公司 北京瑞成汇达科技有限公司 人民币 408 万元 货币资金 深圳由你网络技术有限公司 北京瑞成汇达科技有限公司 人民币 255 万元 货币资金 中国供应链金融服务有限公司 深圳市优友金融服务有限公司 港币 1 万元 货币资金 深圳市优友商业保理有限公司 深圳市优友金融服务有限公司 人民币 995 万元 货币资金 深圳市优友供应链有限公司 深圳市优友金融服务有限公司 人民币 995 万元 货币资金 （4）除存在上述承诺事项外，截止2016年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 2、或有事项 资产负债表日存在的重要或有事项 1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 参见“附注七、预计负债 ”部分。 2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 参见“附注十二、5、（2）关联担保情况”部分。 3）其他或有负债及其财务影响 截至2016年12月31日，本公司共开具保函3,001,900,000.00元，存入保函保证金1,051,040,000.00元。 其中，期末250,000,000.00元保函已到期，由于时间性差异保证金75,000,000.00元尚未解封。 4）除存在上述或有事项外，截止2016年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 204 / 213 十五、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 根据2017年4月27日第四届董事会第六次会议审议规定： 2016 年 12 月 31 日的总股本 1,032,734,839股为基数，每10 股派发现金红利1.5 元（含税），共计派发现金红利154,910,225.85元。 2、其他资产负债表日后事项说明 1、为全资子公司提供担保情况 根据公司2017年2月27日召开的第四届董事会第四次（临时）会议和2017年4月6日召开的2017年第 二次临时股东大会，审议通过了公司为控股子公司深圳市酷脉科技有限公司2017年拟向中国银行股份有限 公司深圳分行福永支行申请银行综合授信提供共计人民币1500万元的担保，为控股子公司深圳市酷脉科技 有限公司2017年拟向供应商苹果电脑贸易(上海)有限公司申请赊销额度提供共计人民币1500万元的担保。 2.关于全资子公司深圳市优友互联有限公司实施员工股权激励框架方案暨关联交易的情况 公司于2017年3月15日召开第四届董事会第五次（临时）会议及第四届监事会第六次（临时）会议， 审议通过了《关于全资子公司深圳市优友互联有限公司实施员工股权激励框架方案暨关联交易的议案》。 优友互联本次将对 11名激励对象实施员工股权激励，其中优友互联董事、总经理陈亮先生及其他 9 名核 心员工通过其与公司全资子公司深圳市爱享投资有限公司（以下简称“爱享投资”）共同成立的员工持股 平台共青城优友投资管理合伙企业（暂定名，以下简称“优友投资”）间接持有优友互联的股权；另一名 激励对象优友互联董事长周友盟女士将通过直接持有优友互联的股权参与本次员工股权激励。本次员工股 权激励将采用股权转让的方式实施，股权转让的定价以优友互联 2016 年 12 月 31 日为基准日的净资 产审计值和评估值为基础，并经各方协商一致，各参与方将按照优友互联的总估值 1,120 万元进行受让。 优友投资将以 280 万元的价格从公司受让优友互联 25%的股权；周友盟女士将以 168万元的价格从公司 受让优友互联 15%的股权。本次股权转让完成后，优友投资将持有优友互联 25%的股权，周友盟女士将 持有优友互联 15%的股权。公司仍将持有优友互联 60%的股权。 3、关于全资子公司西藏酷爱通信有限公司参与筹建设立人寿保险股份有限公司的情况 2015年9月16日，本公司全资子公司西藏酷爱通信有限公司作为发起人与其他方签订了《关于共同发 行设立华贵人寿保险股份有限公司的发起人协议》，同意共同投资筹建设立华贵人寿保险股份有限公司， 以货币出资1亿元人民币，占总出资额的10%。2017年2月17日，华贵人寿已经根据保监会下发的《关于华 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 205 / 213 贵人寿保险股份有限公司开业的批复》和《保险机构法人许可证》在贵州贵安新区市场监督管理局完成了 工商注册登记。 4、新设子公司情况 2017年2月17日，公司控股子公司深圳市优友金融服务有限公司使用自有资金人民币500万元设立了 全资子公司深圳市优友信息技术有限公司,该公司于2017年2月17日在深圳市市场监督管理局领取了 91440300MA5ECGT7XR号企业法人营业执照，注册资本为500万元，营业期限为永续经营。 十六、其他重要事项 1.追溯重述法 本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。 2.未来适用法 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 3.全资子公司爱施德（香港）有限公司投资中国信贷可转换债券及股票情况 公司于2015年5月9日召开了第三届董事会第二十六次（临时）会议，审议通过了《关于全资子公司爱 施德（香港）有限公司认购中国信贷控股有限公司可转换债的议案》，同意公司全资子公司爱施德（香港） 认购2.4亿元人民币中国信贷可转换债券，本次可转换债券票面利息6.0%/年，综合收益10.0%/年（包括票 面利息），换股溢价30%，期限三年。 中国信贷已于2015年6月15日向爱施德（香港）发行了3亿港币可转换债券，爱施德（香港）已依据 协议约定支付了本次认购可转换债券的全部价款，双方于当天完成交割，爱施德（香港）持有中国信贷3 亿港币的可转换债券。 公司于2015年12月11日，召开第三届董事会第三十三次（临时）会议，审议通过了《关于全资子公 司爱施德（香港）有限公司投资中国信贷控股有限公司的议案》，同意通过全资子公司爱施德（香港）以 自筹资金3.9亿港币（约合人民币3.23亿元）受让SilverParagonLimited持有的中国信贷股权1.5亿股，完 成股权受让后，爱施德香港将持有中国信贷3.87%的股权。 SilverParagonLimited已于2015年12月29日将1.5亿股权过户给爱施德（香港），同时，爱施德（香 港）根据约定支付了本次认购股权的全部价款，双方于当天完成交割，爱施德（香港）持有中国信贷股权 1.5亿股，占中国信贷总股本的3.87%。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 206 / 213 公司分别于2016年8月31日和2016年9月20日，召开第三届董事会第四十二次（临时）会议和2016年 第一次临时股东大会，审议通过了《关于授权公司经营层处置交易性金融资产及可供出售金融资产的议案》， 同意授权公司经营层根据公司发展战略和业务布局，处置公司持有的交易性金融资产和可供出售金融资产， 具体出售价格及转让数量根据市场情况而定，本次授权期限自股东大会通过之日起24个月内有效。 爱施德（香港）于2017年3月和4月，将持有的中国信贷股权7.5亿股（中国信贷已经于2016年9月19 日将股份进行了拆分，1股拆分为5股，爱施德（香港）持股相应从1.5亿股变更为7.5亿股）中的4660万股 和5342万股出售，分别实现税前盈利港币2,022.44万元港币和2,222.27万元，本次股权出售完成后，爱施 德（香港）仍然持有中国信贷股份64,998万股。 4.申请发行超短期融资券 公司于2016年6月6日召开第三届董事会第三十九次（临时）会议、2016年6月29日召开2015年年度 股东大会审议通过了《关于申请发行超短期融资券的议案》，为了进一步满足公司未来营运资金需求，丰 富融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过10 亿元人民币的超短期融资券发行额度。公司将根据实际资金需求与市场利率情况，在中国银行间市场交易 商协会下发的《接受注册通知书》后规定的注册有效期内择机一次性或分期发行，截止本报告披露日，公 司未发行超短期融资券。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 31,250,1 36.22 3.69% 31,250,1 36.22 100.00% 0.00 31,458 ,896.2 2 3.20% 31,458,8 96.22 100.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 801,238, 764.30 94.67% 4,913,96 5.80 0.61% 796,324, 798.50 945,21 2,981. 95.97% 8,917,26 3.19 0.94% 936,295,7 18.27 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 207 / 213 应收账款 46 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 13,865,1 65.31 1.64% 13,865,1 65.31 100.00% 0.00 8,200, 669.83 0.83% 8,200,66 9.83 100.00% 0.00 合计 846,354, 065.83 100.00% 50,029,2 67.33 5.91% 796,324, 798.50 984,87 2,547. 51 100.00% 48,576,8 29.24 4.93% 936,295,7 18.27 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 公司 A 11,598,248.72 11,598,248.72 100.00% 预计无法收回 公司 B 9,460,647.50 9,460,647.50 100.00% 预计无法收回 公司 C 10,191,240.00 10,191,240.00 100.00% 预计无法收回 合计 31,250,136.22 31,250,136.22 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3 个月以内 788,586,160.06 0.00 3-6 个月 6,333,090.55 633,309.06 10.00% 6-12 个月 1,345,902.36 403,770.71 30.00% 1 年以内小计 796,265,152.97 1,037,079.77 0.13% 1 至 2 年 3,655,750.97 2,559,025.67 70.00% 2 至 3 年 1,317,860.36 1,317,860.36 100.00% 合计 801,238,764.30 4,913,965.80 0.61% （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,452,438.09 元；。 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 208 / 213 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余 额的比例(%) 已计提坏账准备 第一名 418,725,803.56 49.47 3,000,000.00 第二名 83,885,906.79 9.91 453,744.26 第三名 50,737,915.24 5.99 --- 第四名 38,525,911.29 4.55 --- 第五名 35,212,846.11 4.16 --- 合计 627,088,382.99 74.09 3,453,744.26 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 944,754, 331.41 99.79% 46,133,5 73.83 4.88% 898,620, 757.58 1,128, 685,13 5.86 99.82% 59,287,6 60.72 5.25% 1,069,397, 475.14 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 2,004,32 9.05 0.21% 2,004,32 9.05 100.00% 0.00 1,993, 760.18 0.18% 1,993,76 0.18 100.00% 0.00 合计 946,758, 660.46 100.00% 48,137,9 02.88 5.08% 898,620, 757.58 1,130, 678,89 6.04 100.00% 61,281,4 20.90 5.42% 1,069,397, 475.14 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 209 / 213 1 年以内分项 1 年以内小计 907,505,521.43 45,375,276.07 5.00% 1 至 2 年 7,383,364.04 738,336.40 10.00% 2 至 3 年 10,212.85 3,063.86 30.00% 3 至 4 年 819.00 409.50 50.00% 4 至 5 年 20,610.00 16,488.00 80.00% 5 年以上 100.00% 合计 914,920,527.32 46,133,573.83 5.04% 确定该组合依据的说明：按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款分为两类：一类为账龄组合，金 额为 914,920,527.32 元，计提坏账准备 46,133,573.83 元，另一类为保证金组合,金额为 29,833,804.09 元，不计提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 13,143,518.02 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联单位往来 908,360,564.01 1,094,352,979.86 单位往来款 7,133,520.60 15,699,943.59 保证金、押金 29,833,804.09 19,421,493.20 员工备用金 1,430,771.76 1,204,479.39 合计 946,758,660.46 1,130,678,896.04 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳市优友通讯器材有限公司 关联方往来 412,943,059.52 1 年以内 43.62% 20,647,152.98 深圳市酷动数码有限公司 关联方往来 164,432,722.46 1 年以内 17.37% 8,221,636.12 北京瑞成汇达科技有限公司 关联方往来 102,260,393.33 1 年以内 10.80% 5,113,019.67 西安市爱星通通信器材有限公司 关联方往来 67,718,928.43 1 年以内 7.15% 3,385,946.42 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 210 / 213 北京酷联通讯科技有限公司 关联方往来 47,152,154.35 1 年以内 4.98% 2,357,607.72 合计 -- 794,507,258.09 -- 83.92% 39,725,362.91 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 960,276,917.07 55,929,800.34 904,347,116.73 897,686,917.07 5,744,600.34 891,942,316.73 合计 960,276,917.07 55,929,800.34 904,347,116.73 897,686,917.07 5,744,600.34 891,942,316.73 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 深圳市爱施德通讯科技有限公司 10,228,434.33 10,228,434.33 深圳市酷动数码有限公司 159,998,600.5 0 159,998,600.5 0 北京酷人通讯科技有限公司 37,000,000.00 37,000,000.00 深圳市乐享无限文化有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 西藏酷爱通信有限公司 200,000,000.0 0 200,000,000.0 0 北京酷沃通讯器材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京瑞成汇达科技有限公司 150,000,000.0 0 150,000,000.0 0 天津爱施迪通讯器材有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 优友科技（北京）有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 北京酷昊通讯科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京酷联通讯科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳市享易无限数码有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 爱施德（香港）有限公司 4,146,400.00 4,146,400.00 优友电子商务（深圳）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳市彩梦科技有限公司 65,389,981.90 65,389,981.90 迈奔灵动科技（北京）有限公司 199,413,500.3 199,413,500.3 50,185,200.0 55,929,800. 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 211 / 213 4 4 0 34 深圳市优友互联有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 长春市酷爱通讯科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉市酷爱星通信科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 壹号电子商务有限公司 4,000,000.00 5,000,000.00 9,000,000.00 深圳市酷爱星通讯科技有限责任公司 50,000,000.0 0 50,000,000.00 西安市爱星通通信器材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 深圳市优友金融服务有限公司 510,000.00 4,590,000.00 5,100,000.00 合计 897,686,917.0 7 62,590,000.0 0 960,276,917.0 7 50,185,200.0 0 55,929,800. 34 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 33,152,243,583.97 32,414,560,583.71 37,809,408,474.68 37,200,719,117.67 其他业务 41,489,590.39 157,282.38 28,331,502.90 11,784,438.36 合计 33,193,733,174.36 32,414,717,866.09 37,837,739,977.58 37,212,503,556.03 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 157,000,000.00 银行理财产品 16,216,255.06 4,608,219.18 合计 16,216,255.06 161,608,219.18 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 212 / 213 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 42,992,130.23 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政 府补助除外） 21,895,102.04 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 3,049,716.46 委托他人投资或管理资产的损益 16,816,482.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 9,271,573.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,566,052.58 减：所得税影响额 18,370,273.10 少数股东权益影响额 269,151.48 合计 90,951,632.87 -- 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 3.88% 0.1861 0.1861 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.00% 0.0960 0.0960 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 深圳市爱施德股份有限公司 2016 年年度报告全文 213 / 213 第十二节 备查文件目录 公司在办公地点备置下列文件： 1. 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2. 载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。