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广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 04 月 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人熊海涛、主管会计工作负责人叶昌焱及会计机构负责人(会计主 管人员)谭虹华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 麦堪成 独立董事 工作原因 沈肇章 公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的 有关风险因素。年度报告中涉及未来经营计划和经营目标，并不代表公司的盈 利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺。该未来经营计划和经营目标能否 实现，取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风 险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本为基数，向全体 股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转 增股本。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 24 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 46 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 52 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 59 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 170 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司 指 广州毅昌科技股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《广州毅昌科技股份有限公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 毅昌股份 股票代码 002420 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广州毅昌科技股份有限公司 公司的中文简称 毅昌股份 公司的外文名称（如有） Guangzhou Echom Sci.&Tech.Co,.Ltd 公司的外文名称缩写（如有） ECHOM 公司的法定代表人 丁金铎 注册地址 广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 29 号 注册地址的邮政编码 510663 办公地址 广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 29 号 办公地址的邮政编码 510663 公司网址 电子信箱 zhengquan@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 叶昌焱 郑小芹 联系地址 广州市高新技术产业开发区科学城科丰 路 29 号 广州市高新技术产业开发区科学城科丰 路 29 号 电话 020-32200889 020-32200889 传真 020-32200775 020-32200775 电子信箱 zhengquan@ zhengquan@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 61852402-5 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2011 年 12 月 20 日，公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过《关于增加公司 经营范围的议案》，同意增加公司经营范围并修改公司章程。2012 年 1 月 10 日广 州市工商行政管理局向公司核发了变更后的《企业法人营业执照》。本次变更后的 信息如下： 注册登记日期：2012 年 1 月 10 日 ； 注册登记地点：广州市工 商行政管理局 ； 经营范围：塑料板、管、型材制造；模具制造；汽车零件及 配件制造（不含汽车发动机制造）；家用电力器具专用配件制造；电视机制造；材 料科学研究、技术开发；车辆工程的技术研究、开发；汽车零配件设计服务；建 筑材料设计、咨询服务；建筑模板制造；软件开发；货物进出口（专营专控商品 除外）；技术进出口；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许 可审批类商品除外）。 历次控股股东的变更情况（如有） 截至报告期末无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 何政、于希庆 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 3,716,109,442.37 3,242,645,389.57 14.60% 2,735,049,453.09 归属于上市公司股东的净利润 （元） 47,167,706.25 42,570,279.84 10.80% -55,152,232.54 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 14,540,760.46 11,332,566.93 28.31% -83,012,680.17 经营活动产生的现金流量净额 （元） 36,671,912.28 175,295,621.46 -79.08% 113,873,615.19 基本每股收益（元/股） 0.12 0.11 9.09% -0.14 稀释每股收益（元/股） 0.12 0.11 9.09% -0.14 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 加权平均净资产收益率 2.91% 2.72% 0.19% -3.50% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 4,054,200,717.62 3,658,130,097.75 10.83% 3,338,302,346.48 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,645,025,233.43 1,597,046,844.46 3.00% 1,554,761,748.41 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 747,001,125.20 766,381,221.25 952,062,106.38 1,250,664,989.54 归属于上市公司股东的净利润 6,023,084.78 5,128,008.15 7,709,415.08 28,307,198.24 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 2,846,965.85 -2,123,091.12 1,444,903.92 12,371,981.81 经营活动产生的现金流量净额 109,726,192.27 24,077,078.35 -82,754,893.29 -14,376,465.05 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -873,281.73 -100,705.41 -751,764.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 34,759,227.32 35,390,914.98 32,962,457.45 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 债务重组损益 106,497.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -564,652.26 -338,469.21 -1,505,081.46 减：所得税影响额 802,072.98 3,468,357.24 2,825,511.08 少数股东权益影响额（税后） -1,227.56 245,670.21 19,652.32 合计 32,626,945.79 31,237,712.91 27,860,447.63 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素 公司是一家专业从事家电、汽车结构件的研发、生产和销售的高新技术企业，产品主要是应用于家电及汽车等的各类 外观结构部件。毅昌科技坚持以“科技立国，设计兴国”的发展理念，探索出独具特色的将工业设计(Design)、三精制造 (Manufacture)、五星服务(Service)相结合的DMS创新产业模式——即以工业设计为主导，融合信息化技术，对新兴科技、创 新设计、先进工艺、自动化生产和现代化管理等多方面进行集成创新，为国内外200多家客户提供工业设计及生产制造创新 增值服务。 目前，公司仍为订单驱动型发展模式，业绩的增长依赖于订单取得的多寡和订单质量。 （二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 经过十余年地努力和积淀，公司在电视机外观结构件行业内的市场占有率稳居前茅。但随着近年来公司所属行业呈现 出的市场化程度高、产品同质化竞争激烈的特点，同时，下游家电行业市场保有量逐步接近饱和、消费引擎动力不足，公司 主营业务盈利空间受到压缩。因此，公司积极提高经营管理水平，在现有主营业务上寻求产品的升级改良，提升产品的利润 空间。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、为客户提供一站式外观及结构设计系统集成解决方案 公司成立19年来，一如既往地重视工业设计实力的打造，现已成为中国工业和信息化部唯一认可的中国工业设计产业化 示范基地领军企业。毅昌团队通过积极打造领先中国的工业设计团队，协助众多国内企业提升了产品价值，获得市场领先地 位，塑造出良好品牌形象，被中国工业设计协会誉为“中国工业设计产业化的先行者和排头兵”。 公司保持与国内几乎所有电视整机大企业、屏（管）厂、机芯厂等的合作关系，拥有对电视机外观与结构设计的丰富经 验，熟悉行业情况与发展趋势，掌握了一定的行业话语权。能够为客户提供从概念引导、技术研发、产品设计、技术实验、 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 项目开发到批量生产的一站式外观设计解决方案。为公司深度参与客户产品研发，引导和实现客户的外观设计和功能需求提 供了有力保障，是公司核心竞争力的重要体现。 2、拥有以高效开发、规模制造、就近配套为基础的快速反应能力，同时整合公司和行业内的先进技术协助车厂推动整 车的轻量化、模块化。 公司坚持响应以“科技立国，设计兴国”的发展理念，建立独具特色的工业设计(Design)、三精制造(Manufacture)、五星 服务(Service)相结合的DMS创新模式，以工业设计为主导，将包括造型设计、精密模具设计、结构设计、精益生产等环节在 内的完整产业链条打通，同时融合信息化技术，对新兴科技、先进工艺、自动化生产和现代化管理等多方面进行集成创新， 形成了工业设计与先进制造相结合的面向生产的服务模式。随着电动和节能的推进，毅昌将在行业内率先推动整车的轻量化 设计和模块化供货，提升整车的内外饰系统能力。 3、长期积累的设计工艺经验与数据资料库 公司拥有广东数量最大的高级工业设计师团队（占广东省30%），产品屡获国际大奖，如红点奖、IDEA奖、中国专利 奖等国内外极具含金量的设计大奖。核心设计人员积累了丰富的设计工艺经验和为客户提供服务的业务案例，建立了信息全 面的数据资料库。对各种家电、汽车产品特性、技术工艺的深度了解和熟练运用是公司进行创新性工艺组合和流程控制的前 提，而丰富的案例经验使公司在自主研发或与客户共同研发时具备较强的问题预测敏感度，降低研发的时间成本和物质成本， 并为创新尝试提供广阔的想象空间。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，在整体经济环境较为严峻、行业形势不容乐观的背景下，公司董事会及经营层紧密围绕既定的经营目标及发 展战略，沿着资源整合之路稳步推进各项业务，采取了一些列稳经营保增长的措施，实现了整体销售的大幅增长，经营利润 较去年同期有一定提升，在业务转型期的市场推进上取得了战略性的进展。 2015年，公司实现营业总收入371,610.94 万元，比上年度324,264.54万元增长14.60%；实现净利润4,733.61万元，比上 年度4,313.24万元增长9.75%，归属于母公司所有者的净利润4,716.77万元，比上年度4,257.03万元增长10.80%。 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营计划，主要开展了以下工作： （一）传统家电业务实现转型升级 1、电视机一体机业务转型进展顺利。这一年，公司家电运营中心重点对电视机行业进行了有效的资源整合，家电业务 的推进卓有成效。大尺寸平面一体机、商用机、超薄平面一体机等产品研发推进顺利，部分产品成功量产，在产品差异化创 新之路上取得一定成果。在市场开拓方面，本年度成功开启了现有结构件客户的电视机一体机业务，同时开拓并实现了与互 联网客户的合作，韩国、日本业务按计划推进，这些都为公司电视机一体机业务后续的爆发式增长提供前提保障。 2、白电业务在新技术新工艺运用上得到客户的一致认可，为公司净利增长做出贡献。目前双色工艺、模内注塑工艺已 批量应用；一体成型拉伸筒项目、滚烫工艺、覆膜工艺均已推广使用中。 3、2015年公司成立了光电事业部，其成立对公司的背光系统从研发到供应链是一个重大变革，使公司在整机背光范畴 的产业链资源整合上迈出了关键的一大步，让公司的资源更集中，对产品服务、质量的把握更统一。 （二）汽车业务稳健经营、持续提升 2015年度汽车业务在去年的基础上实现稳中有升，持续通过开源节流、毛利管控、成本改善、生产管理、质量管理等 各项措施，利润得到了一定的增长，为集团整体利润提升做出较大贡献。 为推动汽车业务增长的持续性，拓展客户与产品、整合资源以实现模块化，公司全面启动了京津冀项目，目前该项目 处于试产阶段，为开拓京津冀周边的汽车业务做好充足的准备。 （三）持续加强内部精细化管理 本年度继续以经营层“三年三倍增”思想为指导，除持续推动自动化、成本管控、财务从紧专案之外，2015年重点实施 了自律经营到班组及目视化管理专案。各子公司根据自身情况制定了详细的推进计划，实现了经营体的独立经营分析，能够 通过经营数据的对比得出自身问题所在，并有针对性的实施改善；同时利用形象直观的各种目视化方法和精益工具来组织一 些改善活动，打造安全舒适的环境，提高制造系统的管理效益。 （四）关注资金管控 在资金方面，强化财务管理与分析。从应收账款管理、供应商付款管理、资金筹划管理等方面建立了行之有效的制度， 以月度为单位进行细致规划、动态管控、每月追踪、落实结果，其中应收账款管理作为重点工作之一，实行了专案式管理， 制定了详细的管理制度和明确的考核机制，加强全集团应收账款催收，落实责任到人。在资金筹划方面，加强与银行、资金 平台合作，有效利用财务杠杆以加强财务风险防控；通过持续的全面预算管理加强费用管控；强化现金流管理，动态关注应 收应付、预付账款管理。 随着公司上市以后，尤其是近两年公司战略发展规划日渐清晰并逐步得到落实。未来，公司董事会和经营管理团队将 继续推动公司整体业务规模和产业领域升级，为股东创造更大的价值。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,716,109,442.37 100% 3,242,645,389.57 100% 14.60% 分行业 家电行业 2,802,452,045.35 75.41% 2,480,634,523.37 76.50% 12.97% 汽车行业 467,890,418.62 12.59% 401,454,245.20 12.38% 16.55% 其他 445,766,978.40 12.00% 360,556,621.00 11.12% 23.63% 分产品 电视机一体机 1,990,066,671.35 53.55% 1,458,189,129.55 44.97% 36.48% 电视机结构件 374,461,736.19 10.08% 530,612,192.81 16.36% -29.43% 白电结构件 437,923,637.81 11.78% 491,833,201.01 15.17% -10.96% 汽车结构件 467,890,418.62 12.59% 401,454,245.20 12.38% 16.55% 其他 445,766,978.40 12.00% 360,556,621.00 11.12% 23.63% 分地区 国外销售 185,326,088.89 4.99% 224,244,947.44 6.92% -17.36% 国内销售 3,530,783,353.48 95.01% 3,018,400,442.13 93.08% 16.98% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 家电行业 2,802,452,045.35 2,487,065,265.92 11.25% 12.97% 14.23% -0.98% 汽车行业 467,890,418.62 407,830,878.94 12.84% 16.55% 15.04% 1.15% 其他 134,973,537.66 116,438,667.43 13.73% 58.35% 64.81% -3.38% 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 分产品 电视机一体机 1,990,066,671.35 1,771,604,500.14 10.98% 36.48% 37.69% -0.78% 电视机结构件 374,461,736.19 316,396,281.97 15.51% -29.43% -28.68% -0.88% 白电结构件 437,923,637.81 399,064,483.81 8.87% -10.96% -10.69% -0.28% 汽车结构件 467,890,418.62 407,830,878.94 12.84% 16.55% 15.04% 1.15% 其他 134,973,537.66 116,438,667.43 13.73% 58.35% 64.81% -3.38% 分地区 国外销售 185,326,088.89 168,523,990.54 9.07% -17.36% -23.32% 7.08% 国内销售 3,219,989,912.74 2,842,810,821.75 11.71% 17.39% 19.32% -1.43% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电视机一体机 成本 1,771,604,500.14 58.83% 1,286,678,567.97 49.44% 37.69% 电视机结构件 成本 316,396,281.97 10.51% 443,652,266.69 17.05% -28.68% 白电结构件 成本 399,064,483.81 13.25% 446,852,825.46 17.17% -10.69% 汽车结构件 成本 407,830,878.94 13.54% 354,524,041.52 13.62% 15.04% 其他 成本 116,438,667.43 3.87% 70,650,604.44 2.71% 64.81% 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 家电行业 成本 2,487,065,265.92 82.59% 2,177,183,660.12 83.66% 0.14% 汽车行业 成本 407,830,878.94 13.54% 354,524,041.52 13.62% 0.15% 其他 成本 116,438,667.43 3.87% 70,650,604.44 2.71% 0.65% 说明 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，本公司及下属子公司分别投资成立或收购以下企业，均达到实际控制的标准，纳入到本年的报表合并范围，具体 情况如下： 1、本期新纳入合并范围的子公司或结构化主体 名 称 期末净资产 本期净利润 廊坊毅昌科技有限公司 1,214,522.20 -785,477.80 青岛设计谷科技有限公司 3,978,913.77 3,978,913.77 香港毅昌科技有限公司 -5,844.38 -5,844.38 安徽徽合台塑料制品有限公司 0.00 0.00 重庆风华电子技术发展有限责任公司 -1,063,917.10 -801,643.31 注: 安徽徽合台塑料制品有限公司2015年底注册成立,目前尚未实际投入,故净资产为0. （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,033,049,980.15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 54.72% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 1,191,722,096.21 32.07% 2 第二名 356,604,144.76 9.60% 3 第三名 179,532,295.91 4.83% 4 第四名 153,732,268.15 4.14% 5 第五名 151,459,175.12 4.08% 合计 -- 2,033,049,980.15 54.72% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 919,287,987.85 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.76% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 285,097,052.00 11.40% 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 2 第二名 190,296,770.76 7.61% 3 第三名 159,638,864.02 6.38% 4 第四名 144,770,098.40 5.79% 5 第五名 139,485,202.67 5.58% 合计 -- 919,287,987.85 36.76% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 79,846,272.46 79,131,638.57 0.90% 管理费用 278,561,130.75 254,200,586.68 9.58% 财务费用 36,503,536.75 23,291,664.23 56.72% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司获得各类市级以上科技项目立项共计4项，其中省级科技计划项目3项，市级科技计划项目1项。 报告期内，公司通过了国家级工业设计中心复审、国家中小企业公共服务示范平台复审，获得了连续六年（2009-2015） 广东省守合同重信用企业等荣誉称号。 报告期内，公司累计获得发明专利1项，实用新型11项，外观设计14项。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 329 580 -43.28% 研发人员数量占比 6.13% 11.94% -5.81% 研发投入金额（元） 159,515,198.36 149,065,930.58 7.01% 研发投入占营业收入比例 4.29% 4.60% -0.31% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,762,639,044.86 3,356,609,765.19 41.89% 经营活动现金流出小计 4,725,967,132.58 3,181,314,143.73 48.55% 经营活动产生的现金流量净 额 36,671,912.28 175,295,621.46 -79.08% 投资活动现金流入小计 15,461,363.94 11,871,920.42 30.23% 投资活动现金流出小计 175,281,407.78 213,799,202.08 -18.02% 投资活动产生的现金流量净 额 -159,820,043.84 -201,927,281.66 20.85% 筹资活动现金流入小计 636,181,733.00 140,000,000.00 354.42% 筹资活动现金流出小计 455,896,011.00 165,718,225.71 175.10% 筹资活动产生的现金流量净 额 180,285,722.00 -25,718,225.71 801.00% 现金及现金等价物净增加额 58,323,666.25 -52,377,904.43 211.35% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额较上期下降79.08%，主要原因系本期购买商品、接受劳务支付的现金以及为职工支付的 现金增多； （2）筹资活动产生的现金流量净额较上期增长801.00%，主要原因系本期取得借款收到的现金较上期增多。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 309,250,772.8 7.63% 245,386,484.22 6.71% 0.92% 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 3 应收账款 967,520,626.1 3 23.86% 1,180,915,743. 41 32.28% -8.42% 存货 896,995,942.6 2 22.13% 436,013,982.29 11.92% 10.21% 投资性房地产 29,547,531.24 0.73% 31,098,368.52 0.85% -0.12% 长期股权投资 35,573,405.13 0.88% 32,437,446.92 0.89% -0.01% 固定资产 902,621,140.3 8 22.26% 835,317,815.03 22.83% -0.57% 在建工程 37,578,674.28 0.93% 74,332,615.20 2.03% -1.10% 短期借款 320,741,350.4 0 7.91% 140,000,000.00 3.83% 4.08% 长期借款 20,000,000.00 0.49% 0.49% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 安徽毅昌科技有 限公司 子公司 制造 工程塑料、化工原料（不含危险品）、精密塑胶及制品的生产、装配、销 售；家电产品、五金模具、五金冲压件及相关材料的设计、研发、生产、 销售；钣金原料、玻璃制品销售；自营和代理各类商品和技术的进口业务。 456,777,5 94.89 249,610,399.4 3 548,246,822.33 8,633,449.27 15,316,584.09 合肥江淮毅昌汽 车饰件有限公司 参股公 司 制造 汽车注塑件、涂装件研发、加工、销售；汽车零配件（除发动机）销售。 169,678,3 44.46 88,933,512.83 238,909,809.14 4,998,696.44 7,839,895.52 无锡金悦科技有 限公司 子公司 制造 开发电子计算机件软件技术；研发加工制造塑料制品；加工制造模具 68,002,38 9.44 64,906,183.47 2,640,544.53 -398,432.92 -403,343.17 沈阳毅昌科技有 限公司 子公司 制造 注塑模具、冲压模具、工程 塑料制品、钣金材料制品设计；模具外协加 工；工程塑料制品制造；电子计算机软件技术开发；电视机、电视机料件 及模具批发零售；自营和代理各类商品和技术的进出口 287,691,0 24.02 157,238,143.5 1 179,597,077.84 2,868,152.19 4,614,172.67 沈阳毅昌科技发 展有限公司 子公司 综合 改性塑料材料、钣金材料及其制品的研发、销售；平面广告设计、企业形 象设计、工业产品设计咨询；电子计算机软件技术开发；酒店管理、物业 管理；房屋租赁；项目投资；知识产权代理服务、自营和代理各类商品和 技术的进出口业务（以上两项法律法规限定或禁止的商品和技术除外） 30,545,07 6.24 16,650,705.63 -1,486,105.75 -1,259,036.30 江苏毅昌科技有 限公司 子公司 制造 液晶背光模组紧密板金件、高端电视结构件、金属模具的研发、生产、加 工、销售；汽车零件、家用电器、改性塑料材料、钣金材料、装饰材料、 塑料及其制品的研发、销售；电子计算机软件技术开发；自营和代理各类 商品和技术的进口业务，法律、行政法规规定前置许可经营、禁止经营的 除外 495,888,3 78.99 244,723,514.1 9 504,188,896.15 11,948,025.36 9,575,233.77 江苏设计谷科技 子公司 设计 研究、开发、加工、制造、销售家用电器、视讯产品、液晶模组及其零部 件、液晶电视；模具手板加工；包装设计、营销推广设计、平面广告设计、 1,090,033, 48,422,838.16 998,417,004.45 6,819,697.16 5,996,456.94 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 有限公司 网页设计、企业形象设计、工业设计咨询（不含国家统一认可的职业证书 培训）；零配件及材料的技术咨询、专利申请服务；物业管理；房屋租赁； 货物及技术的进出口业务 465.74 广州设计谷设计 有限公司 子公司 设计 电子信息产品、汽车配件、家用电器、通讯产品、医疗器械、家具的设计； 模型加工；模具设计；产品包装设计；平面广告设计；企业形象设计 197,559.2 2 -5,349,475.31 -1,078,395.01 -1,078,397.11 重庆毅翔科技有 限公司 子公司 制造 汽车零部件（不含发动机）、电器机械零配件的生产、装配、销售；家电 产品、五金模具、五金冲压件及相关材料的设计、生产、销售。 221,277,4 18.07 6,964,226.09 246,588,792.77 7,785,673.08 6,247,574.50 芜湖毅昌科技有 限公司 子公司 制造 工程塑料、化工原料（除危险化学品、剧毒化学品、易制毒化学品）研发、 加工、制造、销售；汽车零件、家用电器注塑模具、改性塑料材料、钣金 材料、装饰材料、塑料及制品及销售，电子计算机软件技术开发及相关服 务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁 止进出口的商品和技术除外 297,717,6 38.09 172,759,487.6 4 179,954,794.35 -3,384,843.90 1,457,514.42 毅昌北美有限公 司 子公司 设计 设计、咨询 2,395,642. 89 2,382,882.97 197,454.35 -1,099,516.88 -1,099,516.88 青岛恒佳塑业有 限公司 子公司 制造 工程塑料制品生产及其模具、配件的制作、加工 319,363,7 09.98 45,121,568.74 531,427,227.27 2,059,453.78 3,571,394.01 广州恒佳精工科 技有限公司 子公司 制造 电器机械、五金、电子产品、模具、橡胶制品、塑料制品、高分子材料的 技术开发、研究、技术咨询、加工、制造、销售及售后维护 7,938,063. 05 7,515,540.14 1,538,139.16 -1,093,525.72 -1,093,520.11 广州毅昌模板工 程有限公司 子公司 制造 房屋建筑业 35,039,68 3.68 -3,377,751.91 24,780,555.38 -8,597,511.10 -8,745,597.10 香港毅昌发展有 限公司 子公司 贸易 -5,844.38 -5,844.38 -5,844.38 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势及市场竞争格局 1、家电市场 2016年是“十三五”的开局之年，未来五年将是中国家电工业走向家电强国的关键时期，家电工业能否适应新常态带来的 变化，全面完成转型升级的任务，实现到“十三五”末进入全球家电强国行列的目标，需要全行业的共同努力。 虽然当前中国家电行业正处在结构调整的阵痛期和深化改革的攻坚期，但是在建设小康社会以及加强城镇化建设的大趋 势下，居民消费水平的不断提升为行业带来了机遇。消费升级趋势显著，消费者对先进、智能、绿色环保的家电产品充满需 求。 2、汽车市场 2016年宏观经济主调仍然是调结构、稳增长，作为“十三五”开局之年，经济增速下行压力仍在不断加大。汽车消费刚性 需求依旧存在，2016年1月12日，中国汽车工业协会信息发布会在北京召开。会上发布了对2016年全国汽车市场形势预测分 析，预计2016年中国汽车销量为2604万辆（其中国内销量2540万辆，出口量64万辆），增速约为6%。2016年全年汽车市场 需求约在2628万辆。政策环境将进一步促进新能源汽车的发展；转型升级要求迫切，互联网经济新架构下，智能信息共享、 汽车电商将成汽车产业的主流趋势，传统车企转向“互联网汽车”，汽车应该具备车载互联功能，像在线导航、行车电脑远程 监控、在线音乐、车内wifi、远程防盗或者追踪功能等等，亦将催生巨大的汽车电子市场。 （二）公司的发展规划（战略目标） 公司坚持以工业设计为核心的DMS（设计、生产、服务）经营模式，从开源和节流两方面着手，继续加强在汽车、一 体机等新领域的开拓力度，致力于打造全球知名的“以工业设计为核心的创新工场”。 （三）经营计划目标 根据国内外经济环境及市场状况，综合考虑公司的各项预算指标，结合公司实际情况，制定出2016年度经营计划： 2016年度预计营业收入继续保持稳步增长，力争突破60亿元，较2015年度增长61.46%，预计经营成本54亿元，较2015年 增长45.84%；力争完成归属于母公司股东的净利润4000万元，较2015年减少15.20%。 上述经营计划并不代表公司对2016年度的盈利和预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因 素，存在一定的不确定性，敬请投资者特别注意。 （四）公司2016年主要的工作计划及实施措施 1、家电业务：继续开拓国内外中高端客户以及互联网客户，强化研发队伍建设，提升制成、工艺、效率。 2016年在利用公司优势的基础上继续推动互联网电视产品，全力以赴拓展商用机客户。以此为战略方向，后续将持续开 拓国内外中高端电视品牌客户、知名互联网电视品牌客户。 在教育机方面，整合行业内的优质客户，发挥公司自制模组的核心资源优势，推动我司自定义电视机一体机整机产品尽 快量产。 在研发方面，持续加大研发投入以及研发队伍建设，最大限度地激发研发人员的自主创新、创业激情和活力，以培育和 提高公司的自主创新能力。 在生产制程上，重点提升公司整机、模组的供货能力，以适应公司业务迅速发展的需求。 2、汽车业务：将以打造成为中国汽车内外饰有突出特点的优秀供应商作为战略方向。 2016年汽车运营中心集团职能的架构进行了调整，成立了综合管理部，后续将重点从产品项目管理、成本管理、流程梳 理、独立经营几方面进行管理提升。同时加强汽车研究院研发团队建设并提升项目研发能力，强化核心项目研究，如前端模 块化、轻量化、特种工艺的应用等；推动汽车运营中心标准的收集、制定、汇总，并将标准实施到位；持续推动新技术、新 工艺、新材料的导入与应用。另外，公司将加强对合资工厂的管理，以提升其盈利能力。 3、其他类业务以积极拓展、实现提升为主。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 白电及结构件业务2016年重点在于建设好集团白电研发中心，继续强化IML、一体拉伸项目、双色、高光、模块化等项 目的推进与应用。 4、推动明确的绩效考核激励机制 效益是企业的生命线，加强对各部门、员工的绩效管理和考核，建立以业绩为导向的绩效文化，是当前提升公司盈利能 力的必要手段。2016年，公司将建立并运行市场体系、技术体系、制造体系、职能部门等涉及全员的绩效考核制度，通过此 种考核与激励方式去调动员工的积极性和创造性，改善员工业绩，提高员工对公司和工作的满意度和成就感，最终达到实现 公司目标与个人目标的双赢。 5、持续提升精细化管理水平 面对仍旧严峻的宏观环境，公司更应提升企业管理水平，练好内功，向管理要效益、向管理要业绩。从组织架构、管理 体系、管理机制等方面，弥补短板、做精做深管理，提升企业整体运营效率。 （1）继续深入推动财务从紧制度。2016年计划重新修正财务从紧制度，减少公司不必要的管理支出。 （2）计划成立智能装备部。公司将设立项目组专职推进公司自动化设备更加标准化、合理化、智能化的使用，通过智 能装备实现单机智能化、单机设备互联而形成智能生产线，实现线体生产高效、高质、灵活、迅速。 （3）关注供应链体系组织建设与能力提升。供应链体系本年度将重点关注采购降本、供应商管理、质量管理、核心部 件管理、内部团队廉政建设。 （4）加强公司内部审计职能。2016年，公司将重点针对内控管理、制度执行、财务核算等方面进行细致的审计，以促 使各子公司在管理上持续提升。 新的年度，让我们紧密团结在董事会周围，继续发扬团结一心、众志成城、勇于创新、奋力拼搏的团队精神，共同为完 成2016年目标而努力！ （五）经营目标达成可能面临的风险 1、管理风险 随着公司规模不断扩大、营销模式多元化发展、业务水平快速增长，公司组织结构和管理体系趋于复杂化，对资源整合、 质量控制、市场开拓及财务管理等各个方面提出了更高的要求，公司的经营决策、风险控制的难度大为增加。若不能持续提 高管理水平，完善公司管理制度，则存在因公司规模扩大而导致的管理风险，将制约公司的可持续发展。 对此，公司将不断优化组织架构和管控模式，加强内部控制，保证决策效率、内控安全与资源整合的有效配置。 2、销售不及预期的风险 2016年中国经济面临的内外部环境仍错综复杂，不确定性依然存在，经济运行面临较大压力。目前，国内家用电器保 有量逐步接近饱和，同时家电外观结构件的生产和销售企业数量众多，行业内普通产品产能过剩、竞争日益激烈。在国内外 经济下行，房地产市场的低迷环境下，公司在生产规模、资金实力等方面面临同规模产品制造商的竞争压力。同时，国外的 家电市场需求增速放缓，公司产品可能面临出口减少的危机。 对此，公司2016年将在新产品和新技术的开发上投入更大的人力、物力，满足不同客户对产品的需求，积极开展对外合 作，紧跟市场需求变化适当调整产品结构，并坚持自主创新，不断提升公司产品的核心竞争力，保证公司销售额的稳步增长。 3、原材料价格波动风险 公司主要原材料为各种规格型号的塑料原料、钢材、液晶玻璃面板等，原材料占生产成本比重较大，原材料价格上涨将 给公司的盈利水平带来一定的压力。 对此，公司加强与供应商的战略合作，共同分析原材料价格，建立长期合作性；适度储备原材料，通过批量采购控制原 材料成本；继续深化企业内部管理改革，努力做到企业资源的最优化配置，成品率的最大化，从而达到企业利润的最大化。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 05 月 14 日 实地调研 机构 具体内容详见 2015 年 5 月 18 日公司在 巨潮资讯网（）上 投资者关系信息栏的公告。 2015 年 11 月 18 日 实地调研 机构 具体内容详见 2015 年 11 月 19 日公司 在巨潮资讯网（） 上投资者关系信息栏的公告。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 为规范公司利润分配行为，推动公司建立科学、持续、稳定的利润分配机制，保护中小投资者合法权益，根据中国证监 会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（证监会令第57号）、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有 关事项的通知》、广东证监局《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》（广东证监[2012]91号）以及《公司章程》 等有关规定，结合公司实际情况，公司于2012年6月4日召开了第二届董事会第十八次会议审议通过了公司《利润分配管理制 度》、相应修订了章程，并于2012年6月20日经过公司2012年第一次临时股东大会审议通过。该利润分配制度，符合公司实 际情况及法律法规的要求，进一步完善了董事会、独立董事、股东大会对利润分配事项的决策程序和机制，增加了利润分配 的原则、确定了现金分配的条件、现金分配的比例等，增加了利润分配政策的透明度和可操作性，充分保护中小投资者的合 法权益，独立董事在上述制度的规划制定过程中积极履行责任，切实发挥了应有的作用。公司将严格执行上述相关制度和规 定。具体内容详见2012年6月5日公司在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（）上的公告。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2015年度利润分配或资本公积转增股本预案 经大信会计师事务所审计，本公司（母公司）2015年全年实现净利润14,242,394.65元，加年初未分配利润167,409,653.02 元，扣除本年度已分配利润0元，公司可供股东分配的利润为181,652,047.67元。公司拟以2015年末总股本40,100万股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），共分配现金股利401万元，剩余未分配利润结转以后分配。 2、2014年度利润分配或资本公积转增股本预案 经大信会计师事务所审计，本公司（母公司）2014年全年实现净利润8,996,168.71元，加年初未分配利润158,413,484.31 元，扣除本年度已分配利润0元，公司可供股东分配的利润为167,409,653.02元。 公司2014年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 3、2013年度利润分配或资本公积转增股本预案 经大信会计师事务所审计，本公司（母公司）2013年全年实现净利润-43,550,999.48 元，加年初未分配利润209,984,483.79 元，扣除本年度已分配利润8,020,000.00 元，公司可供股东分配的利润为158,413,484.31 元。 鉴于公司2013年度净利润为负，公司2013年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 4,010,000.00 47,167,706.25 8.50% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 42,570,279.84 0.00% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 -55,152,232.54 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.1 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 401,000,000 现金分红总额（元）（含税） 4,010,000.00 可分配利润（元） 181,652,047.67 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经大信会计师事务所审计，本公司（母公司）2015 年全年实现净利润 14,242,394.65 元，加年初未分配利润 167,409,653.02 元，扣除本年度已分配利润 0 元，公司可供股东分配的利润为 181,652,047.67 元。公司拟以 2015 年末总股 本 40,100 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），共分配现金股利 401 万元，剩余未分配利润结转 以后分配。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承 诺 公司董事、监事及高级 管理人员 在毅昌科技任职期间，所持股份解除限售后，每年转让的股份将不超过所直接或间接 持有发行人股份总数的 25%，离职半年后，不转让所直接或间接持有的发行人股份。 2010 年 06 月 01 日 正在履行 公司控股股东及实际 控制人 在本人（本公司）直接或间接持有毅昌科技股份的期间内，本人（本公司）将不会采 取控股、参股、联营、合营、合作或以其他任何方式直接或间接从事与毅昌科技现在 和将来业务范围相同、相似或可能构成实质性竞争的业务，也不会协助、促进或代表 任何第三方以任何方式直接或间接从事与毅昌科技现在和将来业务范围相同、相似或 可能构成实质性竞争的业务；并将促使本人（本公司）直接或间接控制的企业比照前 述规定履行不竞争的义务。 2010 年 06 月 01 日 正在履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 广州毅昌科技股份有 限公司 在《未来三年股东回报规划（2015-2017 年）》中，公司承诺，在当年盈利的条件下， 公司根据相关规定足额提取法定公积金、任意公积金以后，每年以现金方式分配的利 润应当不少于当年实现的可分配利润的百分之十。 2015 年 03 月 31 日 3 年 正在履行 广州高金技术产业集 团有限公司 1、承诺在未来 6 个月内不减持所持公司股份；2、承诺将根据市场情况，在法律、 法规允许的范围内，通过深圳证券交易所交易系统允许的方式增持公司股份，拟增持 股份的金额不超过 2440 万元人民币； 3、承诺一如既往继续支持上市公司经营工作， 集合优势、聚焦主业，提升业绩，以最好的成绩回报投资者。 2015 年 07 月 08 日 6 个月 正在履行 承诺是否按时履行 是 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 140 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 何政、于希庆 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额（万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进 展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引 本公司及子公司江苏设计谷科技有限公司 （简称“江苏设计谷”）、沈阳毅昌科技有限公 司（简称“沈阳毅昌”）因与无锡金沃机床有 限公司（简称“无锡金沃”）、山田株式会社（香 港）有限公司（简称“山田香港公司”）、山田 机械（江苏）有限公司（简称“山田江苏公 司”）、金玉宏、王飞（以下合称“被告”）买卖 合同纠纷，分别向广州市中级人民法院（以 下简称“广州中院”）提起民事诉讼，广州中 院于 2014 年 1 月 14 日受理了上述案件，案 号：（2014）穗中法民四初字第 5、6、7 号。 本公司诉称：被告以无锡金沃的名义参加投 标并中标，并随后分别与广州毅昌、江苏设 计谷、沈阳毅昌就 LCM 冲压车间自动冲压线 压力机（冲床）项目签订了《固定资产采购 合同》。合同履行过程中，被告提供的货物经 检验不符合合同约定及质量技术标准，且被 告经催告后仍未全面履行合同义务，构成违 约，并给公司造成损失，本公司、江苏设计 谷、沈阳毅昌诉请解除合同、退还货款及支 付违约金等。2014 年 6 月 18 日，无锡金沃分 别对江苏设计谷、本公司、沈阳毅昌提起反 诉，诉请支付剩余货款等。2015 年 8 月 20 日 广州中院作出一审判决。 3,248 否 广东省广州 市中级人民 法院作出了 （2014）穗中 法民四初字 第 5 好、第 6 号、第 7 号《民 事判决书》一 审判决 案件仍在广东 省高级人民法 院二审审理中。 广州中院作出前述判决后， 无锡金沃、山田江苏公司不 服判决，向广东省高级人民 法院提起上诉，诉请撤销一 审判决，发回重审或改判驳 回江苏设计谷、本公司、沈 阳毅昌全部诉讼请，及支持 无锡金沃全部反诉请求。 2016 年 3 月 20 日广东省高 级人民法院受理了无锡金 沃、山田江苏公司提起的上 诉，案号为：（2016）粤民 终字第 300、301、302 号， 目前案件仍在广东省高级 人民法院二审审理中。 2015 年 09 月 18 日 载于 2015 年 9 月 18 日《中国证 券报》、《证券时 报》及巨潮资讯网 . cn 的《关于诉讼 进展的公告》（公 告编号： 2015-064）。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 广州毅昌科技股 份有限公司 公司 现场检查 其他 采取出具警示函 的措施 2014 年 07 月 12 日 《关于收到中国 证监会广东监管 局监管关注函和 监管措施决定书 的公告 》（公告 编号：2014-025） 整改情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于 2014 年 6 月9 日至 6 月 20 日接受了中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“广东证监局”）的现场检 查，并于 2014 年 7 月 10 日收到了广东证监局《关于广州毅昌科技股份有限公司的监管关注函》（广东证监函[2014]520 号） 和《关于广州毅昌科技股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（[2014]19 号）。公司高度重视，由董事长牵头成立整 改小组，并针对监管函件指出的问题，认真对照有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，逐一深入分析，查找 原因、分析不足，并提出了切实可行的整改方案落实情况，明确了完成情况和整改责任人，形成了《关于中国证券监督管理 委员会广东监管局对公司现场检查相关问题的整改方案》（公告编号：2014-029）。该方案于 2014 年 8月 12 日公司召开 的第三届董事会第五次会议审议通过，相关公告于2014 年 8 月 13 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （）。经过为期 4 个多月的整改，公司治理结构更趋完善，公司现已完成相关整改工作，并于2015年2 月5日刊登了《关于广东监管局对公司现场检查相关问题的整改总结报告》（公告编号：2015-015）。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易方 关联关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 金发科技及其附属子 公司 关联自然 人担任董 事的公司 购买 商品 原材 料 协议 价 144,77 0,098. 40 14,477.01 31.90% 20,000 否 现汇 14,477.01 2015 年 04 月 02 日 《关于 2015 度年日常关联交易预计公 告》，公告编号 2015-28，刊登于 2015 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网 上。 广州同艺照明有限公 司 本公司大 股东的控 股子公司 购买 商品 原材 料 协议 价 2,420, 882.36 242.09 100.00% 700 否 现汇 2,420,882. 36 2015 年 02 月 05 日 《关于公司及各子公司与广州同艺照明 有限公司日常关联交》，公告编号 2015-014，刊登于 2015 年 2 月 5 日的《中 国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 上。 合肥江淮毅昌汽车饰 件有限公司 本公司参 股子公司 销售 商品 原材 料 协议 价 4,878, 333.33 487.83 4,000 否 现汇 4,878,333. 33 2015 年 04 月 02 日 《关于 2015 度年日常关联交易预计公 告》，公告编号 2015-28，刊登于 2015 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网 上。 合计 -- -- 15,206.93 -- 24,700 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金 额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 报告期内，日常关联交易的预计金额内履行。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如 适用） 不适用。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 安徽毅昌科技有限公 司 2014 年 04 月 25 日 12,000 2014 年 06 月 16 日 12,000 连带责任保 证 两年 否 否 沈阳毅昌科技有限公 司 2014 年 08 月 13 日 10,000 2014 年 08 月 13 日 1,000 连带责任保 证 一年 否 否 沈阳毅昌科技有限公 司 2014 年 10 月 30 日 10,000 2014 年 12 月 25 日 0 连带责任保 证 一年 否 否 江苏毅昌科技有限公 司 2014 年 12 月 29 日 10,000 2015 年 02 月 02 日 10,000 连带责任保 证 一年 否 否 沈阳毅昌科技有限公 司 2014 年 12 月 29 日 10,000 2014 年 12 月 31 日 6,600 连带责任保 证 一年 否 否 沈阳毅昌科技有限公 司 2015 年 03 月 31 日 10,000 2015 年 06 月 09 日 5,000 连带责任保 证 一年 否 否 江苏毅昌科技有限公 司 2015 年 06 月 15 日 10,000 10,000 连带责任保 证 一年 否 否 青岛设计谷科技有限 公司 2015 年 12 月 28 日 6,000 6,000 连带责任保 证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 26,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 32,614 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 78,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 9,525 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 26,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 32,614 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 78,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 9,525 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.79% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 报告期内，公司根据自身实际，以贯彻落实科学发展观为指导，以促进社会和谐为己任，一方面致力于履行社会责任， 认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务，同时努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，促进公司与社会、自然的 协调和谐发展。公司主动接受监管部门、社会各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设，积极支 持社会公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区的和谐发展，为和谐社会做出应有的贡献。 （一）不断规范公司治理制度，保护股东和债权人权益。公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制 度，在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内，公 司制定了《投资者投诉管理制度》。通过上述措施，完善、加强了公司内控管理，维护了股东的合法权益。进行了修订，通 过上述措施，完善、加强了公司内控管理，维护了股东的合法权益。 报告期内，公司召开了3次股东大会，包括1次定期会议和2次临时会议，会议的召集、召开与表决程序符合法律、法规 及《公司章程》等的规定。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整 地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过业绩 说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平 台，提高了公司的透明度和诚信度。 （二）公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升 企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。公司通过完善的薪酬激励制度，保证了员工的工作积极性和稳定性，为公司长 远发展提供人才储备。 1、规范用工制度。公司实行全员劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格 执行国家的劳动用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度。 2、关注员工的个人成长和身心健康。公司订阅较为丰富的报刊杂志，定期和不定期组织员工进行培训学习和自主学习， 公司注重对员工职业发展进行规划，为员工提供平等的发展机会和晋升渠道，尊重和维护员工的个人利益，努力使员工在公 司的发展中也得到快速成长。 （三）公司充分尊重银行、供应商、顾客等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原 则，树立良好的企业形象，严格把控产品质量，注重产品安全，促进公司持续健康发展。 （四）质量是公司核心竞争力的体现之一，提高产品质量是保证企业占有市场，提高企业品牌知名度的重要手段。一 直以来，质量管理深深根植于公司的企业技术创新理念，贯穿于整个研发设计及生产销售过程中。目前公司质量管理体系包 括：ISO/TS16949质量管理体系、ISO/9001：2000质量管理体系、ISO14001：2004环境管理体系、产品生产采用国际标准认 可、“6S”生产现场管理体系、精实管理等。完善的质量、管理体系，细致而又系统地把握住产品生产的全过程，从而保证了 产品的质量，让公司的产品具有高品质和较高的市场竞争力。截至报告期末，公司未因产品质量被投诉，不存在被质量技术 监管等部门提出整改要求或者进行立案稽查和行政处罚。 （五）公司不断加强环保设施和运行方面的投入，严格执行和遵守国家的环保法律法规，在生产过程中通过改进生产 工艺、材料选择等措施，力求将生产过程中产生的“三废”降至最低，为员工创造良好的工作环境，同时也力求将对环境的不 利影响降至最小。截至报告期末，公司未被环保部门提出整改要求或者进行立案稽查和行政处罚。 （六）积极参与社会公益事业。公司注重社会价值的创造。公司在业务上取得成绩的同时，时刻不忘“取于社会，用于 社会”，热心社会公益事业，从各种渠道回馈社会。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困 等方面给予了必要的支持，成功策划出中国著名的工业设计展，引起了社会广泛关注。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 □ 否 √ 不适用 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 参照披露 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 1、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 12 毅昌 01 12 毅昌 01 112160 2013 年 03 月 12 日 2018 年 03 月 12 日 30,000 5.95% 本期债券采用 单利按年计 息，不计复利。 每年付息一 次，到期一次 还本，最后一 期利息随本金 的兑付一起支 付。 公司债券上市或转让的交易 场所 深证证券交易所 报告期内公司债券的付息兑 付情况 2012 年公司债券（第一期）2015 年付息公告（公告编号：2016-020）于 2016 年 3 月 8 日刊 登于巨潮资讯网（ ）。 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 公司于 2016 年 2 月 15 日公告了《关于“12 毅昌 01”票面利率不调整和债券持有人回售实 施办法的第一次提示性公告》，并于 2016 年 2 月 16 日和 2016 年 2 月 17 日分别发布 了投资者回售实施办法的第二次和第三次提示性公告。投资者可在回售登记期选择将持有的 “12 毅昌 01”全部或部分回售给公司，回售价格为人民币 100/张，“12 毅昌 01”的回售登记期 为 2016 年 02 月 15 日、16 日、17 日。 2、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 广州证券股份 有限公司 办公地址 广州市天河区 珠江西路 5 号广州国际金 融中心主塔 联系人 刘蔚 联系人电话 020-88836999- 5155 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用。 3、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 本期债券发行募集的资金，在扣除发行费用后拟用约 24,600.00 万元偿还银行贷 款，调整债务结构；剩余资金用于补充公司流动资金,。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 年末余额（万元） 0 募集资金专项账户运作情况 正常 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。 4、公司债券信息评级情况 公司债券信用评级机构鹏元资信评估有限公司于2015年5月30日出具了《广州毅昌科技股份有限公司2012年公司债券 （第一期）2015年跟踪信用评级报告》，评级结果如下：本期债券信用等级维持为AA-，发行主体长期信用等级维持为AA-， 评级展望维持为负面。2016跟踪评级将在年报披露后2个月内披露。 5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 报告期内，本期债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施并未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。 6、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内未召开债券持有人会议。 7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 公司聘请了广州证券担任本期债券受托管理人并签署了《债券受托管理协议》。受托管理人较好地履行了债券受托管 理人的职责，为保护债券投资者的利益起到了积极作用。受托管理人将在年度报告出具后15个工作日内出具受托管理事务报 告，在深圳证券交易所网站披露债券受托管理事务报告年度报告，请广大投资者关注。 8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2015 年 2014 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 25,218.14 18,275.77 37.99% 投资活动产生的现金流量净 额 -15,982 -20,192.73 20.85% 筹资活动产生的现金流量净 额 18,028.57 -2,571.82 801.00% 期末现金及现金等价物余额 27,000.86 21,168.5 27.55% 流动比率 122.64% 147.95% -25.31% 资产负债率 59.03% 56.62% 2.41% 速动比率 76.46% 115.73% -39.27% EBITDA 全部债务比 10.54% 8.98% 1.56% 利息保障倍数 2.37 2.74 -13.50% 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 现金利息保障倍数 2.39 8.09 -70.46% EBITDA 利息保障倍数 6.91 7.85 -11.97% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1、息税折旧摊销前利润较上年同期增长37.99%，主要原因系本期收入增长； 2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长801.00%，主要原因系本期取得借款收到的现金较上期增多； 3、速动比率较上年同期下降40%，主要原因系期末较期初应收账款下降且短期借款增加； 4、现金利息保障倍数较上年同期下降70.46%，主要原因系本期较上期经营活动产生的现金流量净额下降以及现金利息支出 增长。 9、截至报告期末的资产权利受限情况 详见第十节“财务报告”七、合并财务报表项目注释 76、所有权或使用权受到限制的资产。 10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 报告期内，公司无其他需要付息兑付的其他债权和债务融资工具。 11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 公司资信状况良好，与国内主要银行建立了良好的长期合作，本年度到期的银行贷款均能按时或提前偿还，没有展期 及减免的情况。截止2015年12月31日，公司获得的银行授信总额度为133,500万元人民币，已使用的授信额度为92,125万元。 12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司及公司债券受托管理人、资信评级机构均严格执行相关法律法规及《债券募集说明书》的相关约定， 勤勉尽责地履行相关权利、义务。公司按时足额兑付利息，并及时披露公司债相关信息，保证债券持有人的权益不受侵害。 13、报告期内发生的重大事项 报告期内公司无发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。 14、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 23,176,38 0 5.78% -9,421,38 0 -9,421,38 0 13,755,00 0 3.43% 3、其他内资持股 23,176,38 0 -9,421,38 0 -9,421,38 0 13,755,00 0 3.43% 境内自然人持股 23,176,38 0 -9,421,38 0 -9,421,38 0 13,755,00 0 3.43% 二、无限售条件股份 377,823,6 20 94.22% 9,421,380 9,421,380 387,245,0 00 96.57% 1、人民币普通股 377,823,6 20 94.22% 9,421,380 9,421,380 387,245,0 00 96.57% 三、股份总数 401,000,0 00 100.00% 401,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、境内自然人持股减少为公司董事会换届选举，前董事长冼燃于2013年10月22日卸任，锁定期现已满18个月，于2015年4 月21日全部解除限售；本公司核心技术人员谢金成在首次公开发行前已承诺每年转让的股份不超过所直接及间接持有的毅昌 股份总数的25%，于2015年1月5日解除限售。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 冼燃 7,921,380 7,921,380 0 公司董事会换届 选举，前董事长 冼燃于 2013 年 10 月 22 日卸任， 锁定期现已满 18 个月。 于 2015 年 4 月 21 日全部解除限售 谢金成 15,255,000 1,500,000 13,755,000 本公司核心技术 人员谢金成在首 次公开发行前已 承诺每年转让的 股份不超过所直 接及间接持有的 毅昌股份总数的 25%。 于 2015 年 1 月 5 日解除 25%限售 合计 23,176,380 9,421,380 0 13,755,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 28,611 年度报告披露日前上 一月末普通股股东总 数 25,795 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有）（参 见注 8） 0 年度报告披露日前上一月末表决权 恢复的优先股股东总数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 广州高金技术产业集团有限公司 境内非国有法人 25.98% 104,198,900 -36,850,340 104,198,900 质押 40,100,000 广东毅昌投资有限公司 境内非国有法人 10.34% 41,476,000 -17,924,000 41,476,000 谢金成 境内自然人 3.94% 15,792,000 -2,548,000 13,755,000 2,037,000 袁颜 境内自然人 3.81% 15,277,715 -1,490,000 15,277,715 冼燃 境内自然人 1.84% 7,389,460 -532,000 7,389,460 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.50% 6,022,500 6,022,500 6,022,500 李宏庆 境内自然人 0.67% 2,705,700 2,705,700 2,705,700 厉立新 境内自然人 0.67% 2,682,300 2,682,300 2,682,300 谭虹华 境内自然人 0.60% 2,416,699 179,800 2,416,699 中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 其他 0.57% 2,299,994 2,299,994 2,299,994 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见 注 3） 无。 上述股东关联关系或一致行动的说明 1.前 10 大股东中，冼燃是广州高金技术产业集团有限公司的股东之一，冼燃、谢金成是广东毅昌投资有 限公司的股东，除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 息披露管理办法》中规定的一致行动人。2.前 10 大无限售条件股东中，冼燃是广东毅昌投资有限公司的 股东，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有 无限售条件股 份数量 股份种类 股份种类 数量 广州高金技术产业集团有限公司 104,198,900 人民币普通股 104,198,900 广东毅昌投资有限公司 41,476,000 人民币普通股 41,476,000 袁颜 15,277,715 人民币普通股 15,277,715 冼燃 7,389,460 人民币普通股 7,389,460 中央汇金资产管理有限责任公司 6,022,500 人民币普通股 6,022,500 李宏庆 2,705,700 人民币普通股 2,705,700 谭虹华 2,416,699 人民币普通股 2,416,699 厉立新 2,317,300 人民币普通股 2,317,300 中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 2,299,994 人民币普通股 2,299,994 中国工商银行股份有限公司－南方稳健成长证券投资基金 2,199,970 人民币普通股 2,199,970 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 1.前 10 大股东中，冼燃是广州高金技术产业集团有限公司的股东之一，冼燃、谢金成是广东毅昌投资有 限公司的股东，除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。2.前 10 大无限售条件股东中，冼燃是广东毅昌投资有限公司的 股东，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4） 公司股东厉立新通过证券公司投资者信用账户持有公司 365,000 股，占公司总股本的 0.09% 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 广州高金技术产业集团 有限公司 熊海涛 2005 年 07 月 05 日 77568030-4 自有资金投资实业 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 1、持有北京高盟新材料股份有限公司 29.09%的股份；2、持有四川东材科技集团股份有限公司 23.35%的股份。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 冼燃 中国 否 凤翔 中国 否 戴耀花 中国 否 李学银 中国 否 主要职业及职务 冼燃，2005 年 7 月-2015 年 1 月任广州高金技术产业集团有限公司董事，1997 年-2013 年任广州毅昌科技股份有限公司董事长； 凤翔，2005 年 7 月-2016 年 2 月任广州高金技术产业集团有限公司经理； 戴耀花，现任广州高金技术产业 集团有限公司监事； 李学银，2005 年 7 月-2015 年 1 月任广州高金技术产业集 团有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 广东毅昌投资有限公司 任雪峰 2007 年 08 月 17 日 1,000 万 自有资金投资，项目投资 咨询 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 丁金铎 董事长 现任 男 45 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 谢飞鹏 董事 现任 男 38 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 徐建新 董事 现任 男 50 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 徐建兵 董事 现任 男 40 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 谢金成 董事 现任 男 43 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 18,340,00 0 2,548,000 15,792,00 0 张洋 董事 现任 男 39 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 白华 独立董事 现任 男 47 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 阮锋 独立董事 现任 男 70 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 朱桂龙 独立董事 离任 男 52 2013 年 10 月 22 日 2015 年 12 月 30 日 刘劲松 监事 现任 男 44 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 袁先圣 监事 现任 男 49 2013 年 2016 年 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 10 月 22 日 10 月 21 日 王红刚 监事 离任 男 43 2013 年 10 月 22 日 2015 年 12 月 30 日 王朝 监事 现任 男 35 2015 年 12 月 30 日 2016 年 10 月 21 日 叶昌焱 副总经理 现任 男 38 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 蔡光景 副总经理 现任 男 38 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 常永军 副总经理 现任 男 46 2013 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 21 日 合计 -- -- -- -- -- -- 18,340,00 0 0 2,548,000 15,792,00 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 朱桂龙 独立董事 离任 2015 年 12 月 30 日 个人原因 王红刚 监事 离任 2015 年 12 月 30 日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1.董事主要工作经历 丁金铎，男，中国国籍，1971年1月出生，本科，清华大学汽车营销EMBA。1994年8月至1998年12月先后担任江苏省无 锡市东风电器塑件厂制造经理、副总经理。1999年1月至2000年4月在公司从事销售工作，2000年5月至2007年5月任广州金悦 副总经理，2007年6月至2010年6月任公司副总经理，2010年至2013年任公司总经理。现任本公司董事长、总经理。 谢飞鹏，男，中国国籍，1978年10月出生，中共党员，华南理工大学机械工程硕士。2001年毕业后加入广州毅昌科技股 份有限公司至今，先后担任技术中心工程师、技术主管、项目部部长、结构设计部部长、总经理助理。先后参与组建公司省 级企业技术中心、公司省级工程中心，并担任工程中心主任，主持完成公司7个家电项目和8个汽车项目的研发；同时主持了 国家重点新产品计划 “汽车高档保险杠设计与制造”，广东省“十一五”技改重点工程项目“汽车高端注塑件生产技术改造”等 科研项目，取得了良好的科研成果与经济社会效益。现任公司本董事。 徐建新，男，中国国籍，1966年11月出生，本科。1989年7月毕业于甘肃工业大学（兰州理工大学）工业管理工程专业。 1989年至2002年，历任青岛海信股份有限公司总经理秘书、音像部部长，参与组建辽宁海信，任采购处处长兼物资处处长， 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 海信股份公司采购处处长、国际业务部部长；2002年至2004年任南通如皋大昌电子有限公司总经理；2004年进入广州毅昌科 技股份有限公司，先后担任无锡金悦、合肥海毅副总经理。现任本公司董事。 徐建兵，男，中国国籍，1976年10月出生，本科。1998年毕业于天津科技大学（前身天津轻工业学院）化学工程系高 分子材料与工程专业，助理工程师。1998年进入青岛海尔集团公司技术装备本部从事产品研发工作。2003年6月份进入公司， 先后任北方区业务经理，华南区业务经理，华南区总经理。现任本公司董事。 谢金成，男，中国国籍，1973年10月出生，本科，1995年毕业于深圳大学工业设计专业，高级工业设计师、广东省十大 杰出青年设计师、优秀专利工作者。1995年7月至2001年1月，担任深圳康佳集团股份有限公司开发中心工业设计师。2001 年2月进入公司至今，先后担任工业设计师、技术中心副总工程师、规划设计部部长、设计总监。所设计作品曾获得深圳市 最佳工业设计奖、广东省优良工业设计奖、中国专利十五周年最佳项目奖等多项荣誉，现任本公司董事。 张洋，男，中国国籍，1977年6月出生，本科。1998年毕业于国防科学技术大学机电工程专业，1998年至2002年于中国 空气动力研究与发展中心从事传感器开发与应用工作；2002年进入广州毅昌科技股份有限公司，先后担任技术工程师、研发 工程师、青岛恒佳技术总监、江苏毅昌技术总监、制造总监。现任本公司董事。 阮锋，男，中国国籍，1946 年6月出生，教授，博士研究生导师。对金属成形模具、塑料及橡胶成型模具、模具 CAD/CAM/CAE 技术、制造业信息化、数控加工机床及数控加工技术、快速成形、塑性加工摩擦学等方面进行过较深入的 研究。现任华南理工大学机械工程学院模具研究室主任；广东省机械工程学会锻压分会理事长，中国机械工程学会塑性加工 分会常务理事；广东省模具工业协会会长，广州市模具协会理事、专家组组长；佛山市模具协会专家组组长；广东省机械工 程学会理事、广州市机电工程学会理事；《塑性加工学报》、《锻压技术》、《机电工程技术》杂志编委，日本塑性加工学 会会员。现任本公司独立董事。 白华，男，中国国籍，1969年12月出生，博士研究生学历。2003年起至今在暨南大学管理学院会计学系工作，现任会计 学系教授。兼任广东省审计学会理事、广东省注册会计师协会宣传委员会委员。白华先生目前担任广州毅昌科技股份有限公 司独立董事、路翔股份有限公司独立董事、广东明家科技股份有限公司独立董事和广东粤运交通股份有限公司独立监事。 2、监事主要工作经历 刘劲松，男，中国国籍，1972年8月出生，中共党员，大专学历，毕业于安徽省委党校企业管理，EMBA在读。1990年至 2005年任安徽国风塑业股份有限公司注塑厂总经理，2004年10月被聘为经济师，2005年至2009年任青岛恒佳塑业有限公司制 造总监。2009年7月至今任沈阳毅昌科技有限公司总经理。现任本公司监事会主席。 袁先圣，男，中国国籍，1967年10月出生，中专学历，1987年7月毕业于安徽省大江机械工业学校机制工艺专业，1998 年至2001年期间在创维电器任职结构工程师，2001年至今在安徽毅昌历任结构工程师、技术部部长、技术副总。现任本公司 监事。 王朝，男，中国国籍，1981年10月出生，本科。2003年7月毕业于汕头大学工商管理专业。2007年12月入职本公司，曾 担任审计部部长。现任本公司监事。 3、高管主要工作经历 叶昌焱，男，中国国籍，1978年7月出生，本科，2001年7月毕业于上海同济大学会计系。2001年7月至2004年6月担任广 州毅昌制模有限公司会计主办，2004年7月至2007年6月担任广州高金技术产业集团有限公司财务经理。2007年7月进入公司， 现任本公司副总经理、董事会秘书。 蔡光景，男，中国国籍，1978 年10月出生，中共党员，天津科技大学高分子材料与工程学士，1998 年毕业后进入海尔 集团工作，从事过技术、生产、市场并取得不俗业绩。2006 年加盟广州毅昌科技股份有限公司，先后担任公司华南基地制 造部副部长、部长、副总经理，主导完成广州公司ISO9000/14000 认证体系的完善、国家认可实验室的认证通过，同时推进 了“渐变”喷涂、高光、大面积烫印、双色等新工艺新技术的应用，取得了良好的市场效果和经济效益。现任本公司副总经理。 常永军，男，中国国籍，1970年11月出生，本科，工程师。1994年7月毕业于西安电子科技大学电子设备结构专业，同 年进入南京熊猫电子集团公司从事产品研发工作，2001年2月进入本公司，先后任产品工程师、平板事业部部长。2006年5 月至2008年12月任公司市场部华北区兼海外区销售经理，2009年1月至2010年任无锡金悦科技有限公司副总经理，2011年至 今任江苏毅昌科技有限公司总经理、公司副总经理。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 丁金铎 广东毅昌投资有限公司 董事 2013 年 09 月 23 日 2016 年 09 月 22 日 否 徐建新 广东毅昌投资有限公司 董事 2013 年 09 月 23 日 2016 年 09 月 22 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 丁金铎 青岛恒佳塑业有限公司 董事长 否 常永军 江苏设计谷科技有限公司 董事 徐建兵 江苏设计谷科技有限公司 董事 否 白华 广东省审计学会 理事 白华 广东省注册会计师协会宣传委员会 委员 白华 广州路翔股份有限公司 独立董事 白华 广东明家科技股份有限公司 独立董事 白华 广东粤运交通股份有限公司 独立监事 阮锋 巨轮股份有限公司 独立董事 阮锋 广东伊立浦电器股份有限公司 独立董事 阮锋 日本横滨国立大学 访问教授 阮锋 华南理工大学机械学院 教授/博士生 导师 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬管理办法领取薪酬，并依据风 险、责任、利益相一致原则，以年底经营业绩为依据，严格按照考核评定程序，确定其年度奖金，报董事会或股东大会批准。 2、公司股东大会审议通过公司独立董事年度津贴为每人8万元/年，公司负担独立董事为参加会议发生的差旅费、办公 费等履职费用。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 丁金铎 董事长 男 45 现任 50 谢飞鹏 董事 男 38 现任 45 徐建新 董事 男 50 现任 45 徐建兵 董事 男 40 现任 45 谢金成 董事 男 43 现任 43 张洋 董事 男 39 现任 35 白华 独立董事 男 47 现任 8 阮锋 独立董事 男 70 现任 8 朱桂龙 独立董事 男 52 离任 0 刘劲松 监事 男 44 现任 43 袁先圣 监事 男 49 现任 30 王红刚 监事 男 43 离任 43 叶昌焱 副总经理 男 38 现任 45 蔡光景 副总经理 男 38 现任 40 常永军 副总经理 男 46 现任 45 合计 -- -- -- -- 525 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,526 主要子公司在职员工的数量（人） 3,838 在职员工的数量合计（人） 5,364 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,608 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 4,145 销售人员 69 技术人员 329 财务人员 106 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 行政人员 715 合计 5,364 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 17 本科 581 专科及以下 4,766 合计 5,364 2、薪酬政策 公司依照国家法律法规制定有竞争力的薪酬，非一线员工工资由基本工资、岗位工资和绩效工资组成。其中基本工资 和岗位工资固定，绩效工资由公司业绩及个人表现决定。一线员工工资由基本工资、岗位工资和加班工资以及绩效工资组成。 结合各子公司的具体情况以及各地法律法规及劳动力市场的供给关系，各基地各岗位薪资状况由各子公司自行确定。 除月薪外，公司会根据经营业绩情况设立年终奖。年终奖根据员工的年度绩效考核成绩确定。 3、培训计划 依据公司战略规划，公司制定了分层级、分重点的全员培训计划。 基层员工依据岗位工作内容，制定了致力于提升员工技能、加强品质意识的培训方案。 特种岗位及安全操作相关人员依据国家法律法规，制定了致力于持证上岗、按章作业的培训方案。 中基层管理人员依据员工业绩短板，制定了致力于提升员工能力、推动组织业绩发展的培训方案。 高管层依据核心素质模型，制定了致力于提升领导力及战略规划决策相关培训方案。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 246,689 劳务外包支付的报酬总额（元） 3,918,830.00 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中 小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，规范运作，建立了相互制衡、科学决策、协调运作的的法人治理 结构，并积极结合公司实际情况及监管部门的最新要求，及时对规章制度进行修订和完善，以不断提高公司治理水平。公司 严格按照法律、法规及制度的要求召集、召开股东大会，确保所有股东的平等地位；公司全体董事诚实守信、勤勉尽责，能 够按照相关法律、法规及规章制度的要求开展工作，认真出席董事会会议和股东大会，切实维护投资者的利益；公司监事能 够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；公司能 够严格按照法律、法规、公司章程及公司信息披露制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，增强公司运作的 公开性和透明度。 报告期内，公司运作规范、独立性强、信息披露规范、公司治理实际情况与中国证监会有关规范性文件的要求不存在差 异。 报告期内，公司建立和修订的各项制度的名称和公开信息披露情况： 序号 制度名称 信息披露时间 信息披露载体 1 公司章程（2015年3月） 2015-04-02 巨潮资讯网 2 公司章程（2015年8月） 2015-08-20 巨潮资讯网 3 公司章程（2015年12月） 2015-12-30 巨潮资讯网 4 董事会决策权限（2015年3月） 2015-04-02 巨潮资讯网 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务等方面做到了完全分开，公司生产经营稳定，具有独立完整的业 务及自主经营能力。 （一）业务独立 公司主要从事塑料结构件的研发、生产和销售，公司实际控制人、股东及其控制的其他企业目前均未从事相同或相似的 业务。公司拥有完全独立的业务经营体系和直接面向市场独立经营的能力，包括拥有独立的采购体系、生产体系、技术研发 体系与市场营销体系，与股东之间不存在竞争关系或业务上依赖股东的情况，同时主营业务收入和利润完全不依赖与实际控 制人、股东及其他关联方的关联交易。另外，公司实际控制人刘建伟已出具《避免同业竞争承诺函》，且均履行了相关承诺。 （二）人员独立 公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的人事管理制度。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管 理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与本公司业务相同 或相近的其他企业任职。公司财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。董事、监事及高级管理人 员严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，不存在法律、法规禁止的兼职情况。 （三）资产独立完整 公司目前拥有的资产产权清晰，生产经营场所独立，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 违规占用的情况，也不存在以资产为各股东的债务提供担保的情况。 （四）机构独立 公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，设置了相应的组织机构，建 立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理为执行机构的法人治理结构，建立独立的运 行、考核、管理机制。公司的生产经营和办公机构均与股东单位完全分开，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形， 不存在股东单位和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况，不存在与控股股东或职能部门之间的从属关系。 （五）财务独立 公司拥有独立的财务部门，按照《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他财务会计法规、条例，结合自身实际情况， 建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立进行财务运作。公司拥有独立的银行账户，有独立的税务登记并作为独立 纳税主体履行纳税义务。公司独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，不存在股东干预公司资金使用安排的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东大会 年度股东大会 0.40% 2015 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 29 日 《关于 2014 年度股 东大会决议公告》 （公告编号： 2015-042），披露于 巨潮资讯网 info.co 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.03% 2015 年 02 月 25 日 2015 年 02 月 26 日 《关于 2015 年第一 次临时股东大会决 议公告》 （公告编号： 2015-021），披露于 巨潮资讯网 info.co 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.04% 2015 年 09 月 09 日 2015 年 09 月 10 日 《关于 2015 年第二 次临时股东大会决 议公告》 （公告编号： 2015-063），披露于 巨潮资讯网 info.co 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 朱桂龙 9 3 6 0 否 阮锋 9 3 6 0 否 白华 9 3 6 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内独立董事对公司的相关合理建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 发展战略委员会履职情况：按照《独立董事工作制度》、《董事会战略委员会的工作细则》等相关制度的规定，积极 了解公司的经营情况及行业发展状况，对公司的战略决策、公司长期发展战略和重大投资决策进行了充分的研究和讨论并上 报董事会，切实履行了董事会战略委员会的责任和义务。提名委员会履职情况：按照《独立董事工作制度》、《董事会提名 委员会的工作细则》等相关制度的规定，积极参与提名委员会的日常工作，对公司董事、高级管理人员的选择标准和程序进 行完善和监督，履行了提名委员会的职责。 提名与薪酬考核委员会履职情况：按照《独立董事工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会的工作细则》等相关制度 的规定，参与了薪酬与考核委员会的日常工作，对董事及高级管理人员的薪酬进行了审核，听取了高级管理人员的年度工作 汇报并进行考核，切实履行了薪酬与考核委员会的责任和义务。 审计委员会履职情况：按照《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会的工作细则》等相关制度的规定，主持开展 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 了年度财务报告的编制和披露的沟通和审核工作、续聘年审会计师事务所等工作，切实履行了董事会审计委员会的责任和义 务。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为完善的高级管理人员绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩，由董事会薪酬委员会 对其考评、审核有关薪酬方案并报董事会审议。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国 家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断 加强内部管理，较好地完成了本年度的各项任务。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 载于 2016 年 4 月 22 日巨潮资讯网（）《毅昌股份：2015 年度内部控制评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：① 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行 为；② 公司更正已公布的财务报告；③ 注册会计师发现的却未被公司内部控 制识别的当期财务报告中的重大错报。④ 审计委员会和审计部门对公司的对 外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：① 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施； ③ 对于非常规和特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且 没有相应的补偿性控制；④ 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺 陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响 程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小， 会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏 离预期目标为一般缺陷； 如果缺陷发生的可能性较高，会 显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或 使之严重偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性 高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定 性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺 陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如 果超过营业收入的 1%（含）但小于 2%，认定为重要缺陷；如果超过营业收入 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内 部控制缺陷评价的定量标准执行。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 的 2%（含），则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产 管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产 总额的 0.5%（含）但小于 1%，认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%（含）， 则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 21 日 审计机构名称 大信会计师事务有限公司（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2016]第 3-00097 号 注册会计师姓名 何政、于希庆 审计报告正文 广州毅昌科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的财务 状况以及2015年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广州毅昌科技股份有限公司 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 309,250,772.83 245,386,484.22 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 416,744,012.09 428,742,672.23 应收账款 967,520,626.13 1,180,915,743.41 预付款项 90,307,108.04 71,481,178.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 14,621,140.32 17,049,006.73 买入返售金融资产 存货 896,995,942.62 436,013,982.29 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 44,553,197.01 13,726,690.68 流动资产合计 2,739,992,799.04 2,393,315,757.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 35,573,405.13 32,437,446.92 投资性房地产 29,547,531.24 31,098,368.52 固定资产 902,621,140.38 835,317,815.03 在建工程 37,578,674.28 74,332,615.20 工程物资 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 164,494,591.48 137,100,500.63 开发支出 商誉 942,273.79 长期待摊费用 89,347,379.25 70,405,932.36 递延所得税资产 49,989,655.11 43,524,267.59 其他非流动资产 4,113,267.92 40,597,393.52 非流动资产合计 1,314,207,918.58 1,264,814,339.77 资产总计 4,054,200,717.62 3,658,130,097.75 流动负债： 短期借款 320,741,350.40 140,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 586,113,040.14 562,030,958.52 应付账款 892,296,377.57 808,313,155.77 预收款项 46,306,832.05 26,854,038.36 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 48,612,306.49 48,966,487.71 应交税费 11,609,968.34 8,521,200.48 应付利息 14,880,170.19 14,597,823.44 应付股利 其他应付款 17,480,355.78 8,397,525.33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 一年内到期的非流动负债 296,103,133.33 其他流动负债 流动负债合计 2,234,143,534.29 1,617,681,189.61 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 应付债券 16,756,969.71 296,975,047.33 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 122,395,708.46 120,059,365.15 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 159,152,678.17 417,034,412.48 负债合计 2,393,296,212.46 2,034,715,602.09 所有者权益： 股本 401,000,000.00 401,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 807,937,615.62 807,626,989.22 减：库存股 其他综合收益 280,466.32 -219,590.00 专项储备 盈余公积 29,659,751.94 29,659,751.94 一般风险准备 未分配利润 406,147,399.55 358,979,693.30 归属于母公司所有者权益合计 1,645,025,233.43 1,597,046,844.46 少数股东权益 15,879,271.73 26,367,651.20 所有者权益合计 1,660,904,505.16 1,623,414,495.66 负债和所有者权益总计 4,054,200,717.62 3,658,130,097.75 法定代表人：丁金铎 主管会计工作负责人：叶昌焱 会计机构负责人：谭虹华 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 261,679,594.60 233,661,933.12 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 327,684,807.15 416,751,424.87 应收账款 1,329,208,416.50 662,388,314.46 预付款项 67,397,485.39 39,354,832.82 应收利息 应收股利 其他应收款 18,795,725.17 17,101,047.79 存货 400,674,732.93 166,871,835.42 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,703,976.97 1,635,663.35 流动资产合计 2,420,144,738.71 1,537,765,051.83 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 786,442,726.32 772,960,651.29 投资性房地产 固定资产 311,499,343.85 315,014,909.70 在建工程 18,727,536.70 17,660,735.68 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 49,461,677.49 50,474,941.07 开发支出 商誉 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 长期待摊费用 11,011,621.14 13,835,043.41 递延所得税资产 20,444,497.80 19,943,236.52 其他非流动资产 908,308.80 4,537,260.52 非流动资产合计 1,198,495,712.10 1,194,426,778.19 资产总计 3,618,640,450.81 2,732,191,830.02 流动负债： 短期借款 305,741,350.40 100,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 503,943,195.88 457,154,465.95 应付账款 939,775,100.32 356,554,362.33 预收款项 20,587,596.13 21,591,489.95 应付职工薪酬 15,144,369.02 16,818,635.81 应交税费 802,186.99 1,848,247.02 应付利息 14,880,170.19 14,597,823.44 应付股利 其他应付款 20,024,408.26 15,119,465.99 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 296,103,133.33 其他流动负债 流动负债合计 2,117,001,510.52 983,684,490.49 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 应付债券 16,756,969.71 296,975,047.33 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 56,389,562.60 57,282,278.87 递延所得税负债 其他非流动负债 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 非流动负债合计 93,146,532.31 354,257,326.20 负债合计 2,210,148,042.83 1,337,941,816.69 所有者权益： 股本 401,000,000.00 401,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 796,180,608.37 796,180,608.37 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 29,659,751.94 29,659,751.94 未分配利润 181,652,047.67 167,409,653.02 所有者权益合计 1,408,492,407.98 1,394,250,013.33 负债和所有者权益总计 3,618,640,450.81 2,732,191,830.02 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,716,109,442.37 3,242,645,389.57 其中：营业收入 3,716,109,442.37 3,242,645,389.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,702,604,326.00 3,230,633,911.14 其中：营业成本 3,296,636,789.98 2,850,475,865.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 12,143,901.64 13,849,259.68 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 销售费用 79,846,272.46 79,131,638.57 管理费用 278,561,130.75 254,200,586.68 财务费用 36,503,536.75 23,291,664.23 资产减值损失 -1,087,305.58 9,684,896.10 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,135,958.21 -6,380,296.78 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 3,135,958.21 -6,380,296.78 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,641,074.58 5,631,181.65 加：营业外收入 36,200,299.65 35,962,473.82 其中：非流动资产处置利得 24,627.09 527,085.01 减：营业外支出 2,772,508.44 1,010,733.46 其中：非流动资产处置损失 767,081.93 627,790.42 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,068,865.79 40,582,922.01 减：所得税费用 2,732,795.79 -2,549,514.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,336,070.00 43,132,436.84 归属于母公司所有者的净利润 47,167,706.25 42,570,279.84 少数股东损益 168,363.75 562,157.00 六、其他综合收益的税后净额 500,056.32 -285,183.79 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 500,056.32 -285,183.79 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 500,056.32 -285,183.79 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 500,056.32 -285,183.79 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 47,836,126.32 42,847,253.05 归属于母公司所有者的综合收益 总额 47,667,762.57 42,285,096.05 归属于少数股东的综合收益总额 168,363.75 562,157.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.11 （二）稀释每股收益 0.12 0.11 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：丁金铎 主管会计工作负责人：叶昌焱 会计机构负责人：谭虹华 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,371,896,927.90 1,622,160,953.25 减：营业成本 2,217,291,140.34 1,480,449,370.55 营业税金及附加 2,202,250.51 5,064,107.71 销售费用 17,627,749.67 23,792,781.16 管理费用 114,705,329.70 94,860,085.97 财务费用 29,242,234.67 23,161,517.75 资产减值损失 293,381.82 -1,258,923.59 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,135,958.21 -6,455,601.94 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 3,135,958.21 -6,380,296.78 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,329,200.60 -10,363,588.24 加：营业外收入 20,840,530.08 17,271,859.42 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 770,196.11 31,029.58 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 13,741,133.37 6,877,241.60 减：所得税费用 -501,261.28 -2,118,927.11 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,242,394.65 8,996,168.71 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 14,242,394.65 8,996,168.71 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,712,252,091.70 3,326,480,964.35 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,254,211.02 1,789,742.73 收到其他与经营活动有关的现金 47,132,742.14 28,339,058.11 经营活动现金流入小计 4,762,639,044.86 3,356,609,765.19 购买商品、接受劳务支付的现金 4,048,992,197.41 2,578,186,255.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 391,339,009.66 313,299,218.05 支付的各项税费 61,690,558.15 98,267,631.34 支付其他与经营活动有关的现金 223,945,367.36 191,561,038.77 经营活动现金流出小计 4,725,967,132.58 3,181,314,143.73 经营活动产生的现金流量净额 36,671,912.28 175,295,621.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 411,363.94 1,951,320.42 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 15,050,000.00 9,920,600.00 投资活动现金流入小计 15,461,363.94 11,871,920.42 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 175,212,089.64 213,799,202.08 投资支付的现金 69,318.14 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 175,281,407.78 213,799,202.08 投资活动产生的现金流量净额 -159,820,043.84 -201,927,281.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 636,181,733.00 140,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 636,181,733.00 140,000,000.00 偿还债务支付的现金 424,762,741.67 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 31,133,269.33 25,718,225.71 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 455,896,011.00 165,718,225.71 筹资活动产生的现金流量净额 180,285,722.00 -25,718,225.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,186,075.81 -28,018.52 五、现金及现金等价物净增加额 58,323,666.25 -52,377,904.43 加：期初现金及现金等价物余额 211,684,980.62 264,062,885.05 六、期末现金及现金等价物余额 270,008,646.87 211,684,980.62 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,186,053,493.45 1,835,696,439.26 收到的税费返还 978,909.21 693,703.64 收到其他与经营活动有关的现金 13,953,245.71 8,886,174.24 经营活动现金流入小计 2,200,985,648.37 1,845,276,317.14 购买商品、接受劳务支付的现金 2,122,858,622.76 1,577,925,092.14 支付给职工以及为职工支付的现 金 137,391,642.87 113,043,108.04 支付的各项税费 22,016,730.93 39,508,520.67 支付其他与经营活动有关的现金 66,548,024.16 68,768,984.15 经营活动现金流出小计 2,348,815,020.72 1,799,245,705.00 经营活动产生的现金流量净额 -147,829,372.35 46,030,612.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 19,924,694.84 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 3,200,000.00 投资活动现金流入小计 6,000,000.00 23,124,694.84 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 40,992,308.86 38,017,801.05 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 40,992,308.86 38,017,801.05 投资活动产生的现金流量净额 -34,992,308.86 -14,893,106.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 442,972,228.00 100,000,000.00 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 442,972,228.00 100,000,000.00 偿还债务支付的现金 206,666,666.67 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 27,824,889.43 25,551,651.62 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 234,491,556.10 165,551,651.62 筹资活动产生的现金流量净额 208,480,671.90 -65,551,651.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 518,048.43 -26,866.34 五、现金及现金等价物净增加额 26,177,039.12 -34,441,012.03 加：期初现金及现金等价物余额 199,960,429.52 234,401,441.55 六、期末现金及现金等价物余额 226,137,468.64 199,960,429.52 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 401,00 0,000. 00 807,626 ,989.22 -219,59 0.00 29,659, 751.94 358,979 ,693.30 26,367, 651.20 1,623,4 14,495. 66 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 401,00 0,000. 00 807,626 ,989.22 -219,59 0.00 29,659, 751.94 358,979 ,693.30 26,367, 651.20 1,623,4 14,495. 66 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 310,626 .40 500,056 .32 47,167, 706.25 -10,488, 379.47 37,490, 009.50 （一）综合收益总 额 500,056 .32 47,167, 706.25 168,363 .75 47,836, 126.32 （二）所有者投入 和减少资本 310,626 .40 -10,656, 743.22 -10,346, 116.82 1．股东投入的普 通股 -10,656, 743.22 -10,656, 743.22 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 310,626 .40 310,626 .40 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 401,00 0,000. 807,937 ,615.62 280,466 .32 29,659, 751.94 406,147 ,399.55 15,879, 271.73 1,660,9 04,505. 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 00 16 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 401,00 0,000. 00 807,626 ,989.22 65,593. 79 29,659, 751.94 316,409 ,413.46 25,805, 494.20 1,580,5 67,242. 61 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 401,00 0,000. 00 807,626 ,989.22 65,593. 79 29,659, 751.94 316,409 ,413.46 25,805, 494.20 1,580,5 67,242. 61 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -285,18 3.79 42,570, 279.84 562,157 .00 42,847, 253.05 （一）综合收益总 额 -285,18 3.79 42,570, 279.84 562,157 .00 42,847, 253.05 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 401,00 0,000. 00 807,626 ,989.22 -219,59 0.00 29,659, 751.94 358,979 ,693.30 26,367, 651.20 1,623,4 14,495. 66 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 401,000, 000.00 796,180,6 08.37 29,659,75 1.94 167,409 ,653.02 1,394,250 ,013.33 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 401,000, 000.00 796,180,6 08.37 29,659,75 1.94 167,409 ,653.02 1,394,250 ,013.33 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 14,242, 394.65 14,242,39 4.65 （一）综合收益总 额 14,242, 394.65 14,242,39 4.65 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 401,000, 000.00 796,180,6 08.37 29,659,75 1.94 181,652 ,047.67 1,408,492 ,407.98 上期金额 单位：元 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 401,000, 000.00 785,961,8 58.37 29,659,75 1.94 158,413 ,484.31 1,375,035 ,094.62 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 401,000, 000.00 785,961,8 58.37 29,659,75 1.94 158,413 ,484.31 1,375,035 ,094.62 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 10,218,75 0.00 8,996,1 68.71 19,214,91 8.71 （一）综合收益总 额 8,996,1 68.71 8,996,168 .71 （二）所有者投入 和减少资本 10,218,75 0.00 10,218,75 0.00 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 10,218,75 0.00 10,218,75 0.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 401,000, 000.00 796,180,6 08.37 29,659,75 1.94 167,409 ,653.02 1,394,250 ,013.33 三、公司基本情况 广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系2007年8月27日由广州毅昌科技集团有限公司整体变更成 立的股份有限公司，公司注册资本33,800万元。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]599号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向社会公开发行人民币普 通股（A股）股票6,300万股，每股面值1.00元，每股发行价为13.80元。公司股票于2010年6月1日在深圳证券交易所上市交易， 发行后本公司注册资本变更为40,100万元，公司股票简称毅昌股份，股票代码002420。 公司注册地及总部地址：广州市高新技术产业开发区科学城科丰路29号。 公司属橡胶和塑料制品业，主要业务为设计、生产和销售电视机结构件、白色家电结构件以及汽车结构件等。 公司经营范围：研究、开发、加工、制造：汽车零件、家用电器、注塑模具、冲压模具。复合材料建筑模板的设计、 研究、生产、销售及售后服务。汽车技术设计。电子计算机软件技术开发。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。自 营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 本财务报告业经本公司董事会于2016年4月21日决议批准报出。 报告期末本公司纳入合并范围的子公司有沈阳毅昌科技有限公司、沈阳毅昌科技发展有限公司、廊坊毅昌科技有限公 司、安徽毅昌科技有限公司、芜湖毅昌科技有限公司、江苏毅昌科技有限公司、江苏设计谷科技有限公司、青岛设计谷科技 有限公司、重庆毅翔科技有限公司、重庆风华电子技术发展有限责任公司、广州设计谷设计有限公司、广州恒佳精工科技有 限公司、广州毅昌模板工程有限公司、青岛恒佳精密科技有限公司、香港毅昌发展有限公司、毅昌(北美)有限公司、纳入合 并范围的控股子公司有无锡金悦科技有限公司、安徽徽合台塑料制品有限公司（详见七、在其他主体中的权益）。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则- 基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估 计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据公司实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制订了具体的会计政策，详 见本附注三、22收入。关于管理层所做出的重大会计判断和估计详见本附注三、10应收款项、14固定资产、18资产减值等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况、2015 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公 司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债 及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单 位中可分割的部分以及结构化主体。 (2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。 (3)合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益” 项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 (4)合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期 初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务 报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时 所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时 所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇 率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币 专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项 目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当 期损益或确认为其他综合收益。 (2)外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再 进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合 理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时， 与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 10、金融工具 (1)金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可 供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负 债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项是指在活跃市场 中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金 融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。 (2)金融工具的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应 收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后 续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动 计入其他综合收益。 (3)本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 (4)金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值 与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 (5)金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的 差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减 值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的金额计提减值准备。发生的减值损失， 一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接 计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公 允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其 公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反 弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 500 万元（含 500 万元）以上的款项； 其他应收款账面余额在 200 万元（含 200 万元）以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 以账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计提坏账准 备，经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据 账龄分析法计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 关联方组合 其他方法 组合 2 账龄组合 其他方法 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 关联方组合 其他方法 组合 2 账龄组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 6 个月以内（含 6 个月） 1.00% 1.00% 7 至 12 个月（含 12 个月） 10.00% 10.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 40.00% 40.00% 3－4 年 80.00% 80.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。 12、存货 (1)存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、委托加工物质、自制半成品、在产品、周转材料、包装物等。 (2)发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 (3)存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价 较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持 有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成 本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售 的材料等，可变现净值为市场售价。 (4)存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (5)周转材料、低值易耗品和包装物的摊销方法 周转材料（工模具等)采用自使用之日起按一年分月平均摊销，其他周转材料按次摊销；低值易耗品和包装物采用一次 摊销法。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 (1)初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投 资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允 价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定； 非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 (2)后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内 的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融 工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法 核算。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资 单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投 资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性 房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以 下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20 - 35 5 4.75 - 2.71 机器设备 年限平均法 5 - 10 5 19.00 - 9.50 电子设备 年限平均法 5 5 19.00 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 其他设备 年限平均法 5 - 10 5 19.00 - 9.50 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固 定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和 折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的 土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期 开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一 致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。 预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部 完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够 正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求， 或与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购 建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 (2)资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在 购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每 一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未 来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 (1)无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自 行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿 命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了， 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 (2)使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行 业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行 基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资 产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使 用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确 定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可 能性较大等特点。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在 减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损 失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收 回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受 益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允 许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公 积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定 相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相 关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外， 根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计 量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续 范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结 果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按 照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 (1)销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品 收入金额。 报告期内，公司对国内销售和出口销售收入确认的原则分别如下： A．国内销售收入确认方法 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后，运输部门将货物发运，同时购货方对货 物的数量和质量无异议进行确认；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。 B．出口销售收入确认方法 同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检验合格后通过海 关报关出口，取得出口报关单，已经安排货物发运并将提单送达购货方；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以 收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。 (2)建造合同 在资产负债表日建造合同的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认合同收入和合同费用。本公司根据已完工作 的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）；在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况 处理：①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 ②合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 (3)提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的 测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比），在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处 理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (4)让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府 补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期 间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准： 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助 所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划 分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作 为与收益相关的政府补助。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所 得税负债。 (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回 的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性 差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低 租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进 项税后的余额计算） 17% 城市维护建设税 缴纳的流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 教育费附加 缴纳的流转税税额 3% 地方教育附加 缴纳的流转税税额 2% 地方水利建设基金 缴纳的流转税税额 1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广州毅昌科技股份有限公司 15% 沈阳毅昌科技有限公司 15% 江苏毅昌科技有限公司 15% 重庆毅翔科技有限公司 15% 青岛恒佳精密科技有限公司 15% 重庆风华电子技术有限责任公司 15% 安徽毅昌科技有限公司 25% 无锡金悦科技有限公司 25% 江苏设计谷科技有限公司 25% 青岛设计谷科技有限公司 25% 广州设计谷设计有限公司 25% 芜湖毅昌科技有限公司 25% 广州恒佳精工科技有限公司 25% 广州毅昌模板工程有限公司 25% 廊坊毅昌科技有限公司 25% 沈阳毅昌科技发展有限公司 25% 毅昌（北美）有限公司 按公司注册地相关税收法律缴纳企业所得税。 香港毅昌发展有限公司 按公司注册地相关税收法律缴纳企业所得税。 2、税收优惠 (1)增值税 本公司及子公司青岛恒佳精密科技有限公司、江苏毅昌科技有限公司及安徽毅昌科技有限公司出口产品增值税实行 “免、抵、退”政策，公司产品中，等离子显像组件及其零件出口退税率为13%，其他彩色电视机零件出口退税率为17%。其 他塑料或橡胶用注塑模具、汽车及家用电器的模具、其他电视机零件出口退税率14%。离子电视机塑胶件等其他电视机组件 的退税率为17%。其中电脑显示屏塑胶零配件是以进料加工贸易方式进口料、件加工复出口，报经主管机关同意其在计征增 值税时对这部分进口料、件按征税税率计算税额予以抵扣。货物出口后，在计算其退税或免抵税额时，对这部分进口料件按 规定退税率计算税额并予扣减。 (2)企业所得税 ①本公司2008年12月经广东省科技局批准并公示认定为高新技术企业。2014年10月，根据广东省科学技术厅、广东省 财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局粤科公示[2014]15号文件《关于广东省2014年拟认定高新技术企业名单的公 示》，公司已通过高企复审，公司继续享受15%的企业所得税税率，有效期为2014年1月-2016年12月。 ②公司全资子公司青岛恒佳精密科技有限公司，2008年12月经青岛市科技局批准并公示认定为高新技术企业。2014年 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 10月，根据青岛市科学技术局、青岛市财政局、青岛市国家税务局、青岛市地方税务局青科高字[2014]25号文件《关于公示 青岛市2014年拟认定高新技术企业名单的通知》，公司被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，有效期为2014 年1月-2016年12月。 ③公司全资子公司沈阳毅昌科技有限公司，2011年12月经辽宁省科技厅批准并公示认定为高新技术企业。2014年9月， 根据辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局辽科发[2014]53号文件《关于公布辽宁省2014 年第一批高新技术企业复审结果的通知》，公司通过高新技术企业复审，享受15%的所得税优惠政策，有效期为2014年1月 -2016年12月。 ④公司全资子公司江苏毅昌科技有限公司，2015年8月经江苏省科技局批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的企 业所得税优惠政策，有效期为2015年1月-2017年12月。 ⑤公司全资子公司重庆毅翔科技有限公司，2015年3月经重庆市合川区国家税务局出具合川国税税通（2015）1368号税 务事项通知书，依法享有西部大开发减免企业所得税的优惠，减按15%的所得税率征收，减征期限为2014年1月1日至2020 年12月31日。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 241,298.05 320,737.73 银行存款 196,384,292.86 173,662,658.52 其他货币资金 112,625,181.92 71,403,087.97 合计 309,250,772.83 245,386,484.22 其他说明 注：2015年末三个月以上到期银行承兑汇票保证金为37,542,125.96元， 三个月以上到期信用证保证金为 1,700,000.00 元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 404,293,270.42 428,742,672.23 商业承兑票据 12,450,741.67 合计 416,744,012.09 428,742,672.23 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 138,314,155.55 合计 138,314,155.55 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,241,491,384.83 合计 1,241,491,384.83 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 111,566,6 19.98 11.18% 2,143,40 9.81 1.92% 109,423,2 10.17 285,981 ,745.72 23.54% 10,469,96 8.13 3.66% 275,511,77 7.59 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 886,492, 236.63 88.82% 28,394,8 20.67 3.20% 858,097,4 15.96 929,097 ,030.88 76.46% 23,693,06 5.06 2.55% 905,403,96 5.82 合计 998,058, 856.61 100.00% 30,538,2 30.48 3.06% 967,520,6 26.13 1,215,0 78,776. 60 100.00% 34,163,03 3.19 2.81% 1,180,915,7 43.41 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 清华同方及其下属公司 111,566,619.98 2,143,409.81 1.92% 预计未来现金流量现值 低于账面余额 合计 111,566,619.98 2,143,409.81 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 827,098,338.89 8,270,983.39 1.00% 7 至 12 个月 38,104,894.17 3,810,489.42 10.00% 1 至 2 年 3,499,978.15 699,995.63 20.00% 2 至 3 年 2,432,787.64 973,115.06 40.00% 3 至 4 年 3,580,003.07 2,864,002.46 80.00% 4 至 5 年 11,776,234.71 11,776,234.71 100.00% 合计 886,492,236.63 28,394,820.67 3.20% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 茂鑫源电子（深圳）有限公司 209,855.00 常州海龙涂装备有限公司 120,000.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 青岛海尔零部件采购有限公司 211,903,132.97 21.23 2,612,512.53 沈阳同方多媒体科技有限公司 96,954,153.01 9.71 2,125,526.30 北汽银翔汽车有限公司 70,561,198.93 7.07 1,802,473.76 安徽康佳电子有限公司 67,345,050.64 6.75 673,450.51 奇瑞汽车股份有限公司 38,203,639.40 3.83 382,162.39 合 计 484,967,174.95 48.59 7,596,125.49 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 1 年以内 85,117,722.04 94.25% 64,368,781.93 90.05% 1 至 2 年 2,167,975.22 2.40% 4,989,655.77 6.98% 2 至 3 年 1,733,623.48 1.92% 1,721,834.63 2.41% 3 年以上 1,287,787.30 1.43% 400,906.09 0.56% 合计 90,307,108.04 -- 71,481,178.42 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 综合信兴物流（深圳Ⅱ）有限公司 14,864,700.57 16.46 广州视源电子科技股份有限公司 9,482,293.36 10.50 香港迪龙集团有限公司 9,173,340.53 10.16 勋龙精密模具（昆山）有限公司 5,592,307.67 6.19 青岛海尔多媒体有限公司 5,058,930.71 5.60 合 计 44,171,572.84 48.91 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 19,158,5 10.17 100.00% 4,537,36 9.85 23.68% 14,621,14 0.32 20,323, 428.04 100.00% 3,274,421 .31 16.11% 17,049,006. 73 合计 19,158,5 10.17 100.00% 4,537,36 9.85 23.68% 14,621,14 0.32 20,323, 428.04 100.00% 3,274,421 .31 16.11% 17,049,006. 73 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 6,471,613.23 64,716.12 1.00% 7 至 12 个月 934,929.68 93,492.97 10.00% 1 至 2 年 5,995,229.73 1,699,045.95 20.00% 2 至 3 年 737,182.74 294,873.10 40.00% 3 至 4 年 3,171,565.42 537,252.34 80.00% 4 至 5 年 1,847,989.37 1,847,989.37 100.00% 合计 19,158,510.17 4,537,369.85 23.68% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 重庆市南岸永流摩托车配件厂 166,135.57 重庆展德工贸有限公司 224,659.06 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 3,737,216.52 1,219,448.91 应收职工个人 842,367.87 1,534,127.88 保证金 9,265,513.62 11,900,790.69 备用金 600,482.86 686,250.92 其他应收及暂付款项 4,712,929.30 4,982,809.64 合计 19,158,510.17 20,323,428.04 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 无锡金沃机床有限 公司 设备款 3,532,850.00 1 至 2 年 18.44% 706,570.00 北汽银翔汽车有限 公司 保证金 2,500,000.00 1-2 年 13.05% 500,000.00 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 中华人民共和国海 关 保证金 1,777,406.21 6 个月以内 9.28% 17,774.06 合肥晶弘电器有限 公司 模具押金 1,613,800.00 6 个月以内 8.42% 16,138.00 合肥经济技术开发 区财政局 保证金 1,400,000.00 1 至 2 年 7.31% 280,000.00 合计 -- 10,824,056.21 -- 56.50% 1,520,482.06 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 445,160,835.00 445,160,835.00 51,675,647.28 509,012.29 51,166,634.99 库存商品 280,706,887.38 248,687.93 280,458,199.45 190,147,196.69 1,949,596.94 188,197,599.75 周转材料 73,189,638.16 73,189,638.16 103,950,869.04 103,950,869.04 建造合同形成的 已完工未结算资 产 7,644,840.50 7,644,840.50 2,979,346.72 2,979,346.72 自制半成品 89,506,885.95 236,179.94 89,270,706.01 89,756,420.00 165,378.22 89,591,041.78 委托加工物资 1,271,723.50 1,271,723.50 128,490.01 128,490.01 合计 897,480,810.49 484,867.87 896,995,942.62 438,637,969.74 2,623,987.45 436,013,982.29 （2）存货跌价准备 单位： 元 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 509,012.29 509,012.29 库存商品 1,949,596.94 248,687.93 1,949,596.94 248,687.93 自制半成品 165,378.22 236,179.94 165,378.22 236,179.94 合计 2,623,987.45 484,867.87 2,623,987.45 484,867.87 注：本期存货跌价准备计提系公司部分品种因期末市场价格下跌导致可变现净值低于账面价值所致；本期存货跌价准 备减少系期初计提跌价准备的库存商品在本期销售后，对应存货跌价准备相应结转所致。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 22,953,875.52 累计已确认毛利 -7,537,614.89 已办理结算的金额 7,771,420.13 建造合同形成的已完工未结算资产 7,644,840.50 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 39,019,732.08 8,211,154.46 预付关税 2,153,592.93 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 预缴企业所得税 2,832,905.87 5,515,536.22 预缴社会保险费 546,966.13 合计 44,553,197.01 13,726,690.68 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 合肥江淮 32,437,44 3,135,958 35,573,40 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 毅昌汽车 饰件有限 公司 6.92 .21 5.13 小计 32,437,44 6.92 35,573,40 5.13 合计 32,437,44 6.92 3,135,958 .21 35,573,40 5.13 其他说明 注：本公司对合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司的投资成本为40,000,000.00元，持股比例为40%。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 32,649,205.80 32,649,205.80 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 32,649,205.80 32,649,205.80 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 1,550,837.28 1,550,837.28 2.本期增加金额 1,550,837.28 1,550,837.28 （1）计提或摊销 1,550,837.28 1,550,837.28 3.本期减少金额 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 3,101,674.56 3,101,674.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 29,547,531.24 29,547,531.24 2.期初账面价值 31,098,368.52 31,098,368.52 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 407,274,786.91 761,829,468.71 39,296,274.02 29,950,995.69 53,872,204.88 1,292,223,730.21 2.本期增加金 额 77,252,934.87 74,904,837.86 1,984,005.91 11,519,724.42 10,446,738.84 176,108,241.90 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 （1）购置 2,387,704.27 17,668,198.06 1,776,313.60 11,010,624.40 10,225,275.37 43,068,115.70 （2）在建工 程转入 74,865,230.60 57,236,639.80 207,692.31 377,606.82 132,687,169.53 （3）企业合 并增加 131,493.20 221,463.47 352,956.67 3.本期减少金 额 5,032,747.27 1,093,452.27 175,377.57 6,301,577.11 （1）处置或 报废 5,032,747.27 1,093,452.27 175,377.57 6,301,577.11 4.期末余额 484,527,721.78 831,701,559.30 40,186,827.66 41,295,342.54 64,318,943.72 1,462,030,395.00 二、累计折旧 1.期初余额 79,754,757.52 291,560,168.53 22,218,151.74 20,210,987.23 27,684,023.94 441,428,088.96 2.本期增加金 额 18,794,653.99 71,405,024.45 5,359,340.81 4,015,565.61 7,955,660.68 107,530,245.54 （1）计提 18,794,653.99 71,405,024.45 5,359,340.81 4,015,565.61 7,955,660.68 107,530,245.54 3.本期减少金 额 4,177,781.13 701,746.36 147,378.61 5,026,906.10 （1）处置或 报废 4,177,781.13 701,746.36 147,378.61 5,026,906.10 4.期末余额 98,549,411.51 358,787,411.85 26,875,746.19 24,079,174.23 35,639,684.62 543,931,428.40 三、减值准备 1.期初余额 15,477,826.22 15,477,826.22 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 15,477,826.22 15,477,826.22 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 四、账面价值 1.期末账面价 值 370,500,484.05 472,914,147.45 13,311,081.47 17,216,168.31 28,679,259.10 902,621,140.38 2.期初账面价 值 312,042,203.17 470,269,300.18 17,078,122.28 9,740,008.46 26,188,180.94 835,317,815.03 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 注1：期末固定资产已足额计提减值准备，未见其他减值迹象。 注2：子公司重庆毅翔科技有限公司收购重庆风华电子技术发展有限责任公司转入。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 安徽毅昌钣金车间技改 153,846.16 153,846.16 143,589.74 143,589.74 安徽毅昌注塑车间技改 2,411,312.84 2,411,312.84 3,275,217.88 3,275,217.88 江苏毅昌注塑车间技改 439,143.49 439,143.49 285,811.96 285,811.96 江苏毅昌模组一体化项目 3,582,230.77 3,582,230.77 48,681,456.45 48,681,456.45 青岛恒佳钣金车间技改 191,880.35 191,880.35 1,788,034.16 1,788,034.16 沈阳毅昌高端精密模组一体化结构件项目 206,923.07 206,923.07 1,770,846.25 1,770,846.25 重庆毅翔汽车结构件项目 2,092,307.63 2,092,307.63 726,923.08 726,923.08 广州毅昌年产 180 万套钣金冲压模组一体化结构件项目 753,333.34 753,333.34 7,144,871.81 7,144,871.81 广州毅昌注塑车间产能新增 2,246,153.84 2,246,153.84 2,225,261.54 2,225,261.54 广州毅昌汽车研发中心研发用设备 1,338,547.00 1,338,547.00 广州毅昌产业园 C6 厂房 39,698.11 39,698.11 广州毅昌研发中心 TV 性能测试系统 4,604,323.03 4,604,323.03 其他零星工程 7,846,203.40 7,846,203.40 2,308,034.19 2,308,034.19 800T 机台优化改造 47,715.39 47,715.39 广州毅昌二期太空舱工程 1,748,105.00 1,748,105.00 广州毅昌钣金车间新产线 2,717,948.72 2,717,948.72 广州毅昌光电车间灯条产线 1,976,923.10 1,976,923.10 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 广州毅昌光电车间空调系统 708,100.00 708,100.00 广州毅昌光电车间配套设施 730,769.30 730,769.30 江苏毅昌冲压车间技改 123,076.93 123,076.93 廊坊毅昌办公楼车间改造工程 264,000.00 264,000.00 青岛恒佳注塑车间技改 5,296,581.27 5,296,581.27 沈阳发展 1#厂房建设工程设计 54,000.00 54,000.00 沈阳毅昌喷涂车间技改项目 128,205.13 128,205.13 沈阳毅昌注塑车间技改项目 2,367,521.37 2,367,521.37 芜湖毅昌在安装设备 475,128.22 475,128.22 在安装设备 1,017,264.96 1,017,264.96 合计 37,578,674.28 37,578,674.28 74,332,615.20 74,332,615.20 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金 额 本期转入固 定资产金额 本期其 他减少 金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进度 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利息 资本化率 资金来源 安徽毅昌钣金车间技改 3,000.00 143,589.74 488,888.89 478,632.47 153,846.16 93.48% 93.48 其他 安徽毅昌注塑车间技改 2,000.00 3,275,217.88 7,648,915.46 8,512,820.50 2,411,312.84 54.62% 54.62 其他 广州毅昌产业园 C6 厂房 2,145.43 39,698.11 21,414,647.54 21,454,345.65 100.00% 100.00 其他 江苏毅昌套模组一体化项目 6,000.00 48,681,456.45 11,998,511.42 57,097,737.10 3,582,230.77 101.13% 99.50 其他 沈阳毅昌高端精密模组一体化 结构件项目 2,000.00 1,770,846.25 1,981,633.91 3,545,557.09 206,923.07 75.51% 75.51 其他 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 重庆毅翔汽车结构件项目 3,200.00 726,923.08 9,298,222.15 7,932,837.60 2,092,307.63 72.00% 72.00 其他 青岛恒佳钣金车间技改 415.00 1,788,034.16 2,335,470.09 3,931,623.90 191,880.35 99.30% 99.30 其他 广州毅昌年产 180 万套钣金冲压 模组一体化结构件项目 4,282.00 7,144,871.81 126,495.74 6,518,034.21 753,333.34 16.98% 16.98 其他 广州毅昌注塑车间产能新增 2,000.00 2,225,261.54 2,506,419.82 2,485,527.52 2,246,153.84 23.66% 23.66 其他 广州毅昌钣金车间新产线 906.00 2,717,948.72 2,717,948.72 30.00% 30.00 其他 广州毅昌光电车间灯条产线 220.00 1,976,923.10 1,976,923.10 89.86% 89.86 其他 广州毅昌二期太空舱工程 250.00 1,748,105.00 1,748,105.00 69.92% 69.92 其他 广州毅昌汽车研发中心研发用 设备 995.00 1,338,547.00 1,096,495.77 2,435,042.77 100.00% 100.00 其他 青岛恒佳注塑车间技改 530.00 5,296,581.27 5,296,581.27 100.00% 98.00 其他 沈阳毅昌注塑车间技改项目 500.00 2,680,854.69 313,333.32 2,367,521.37 53.62% 53.62 其他 广州毅昌研发中心 TV 性能测试 系统 460.43 4,604,323.03 4,604,323.03 100.00% 100.00 其他 合计 28,903.8 6 71,738,769.05 73,316,113.57 119,309,815.1 6 25,745,067.46 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理用软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 148,172,614.98 11,357,699.36 159,530,314.34 2.本期增加金 额 30,150,577.16 2,446,270.58 32,596,847.74 （1）购置 30,150,577.16 2,446,270.58 32,596,847.74 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 178,323,192.14 13,803,969.94 192,127,162.08 二、累计摊销 1.期初余额 16,175,925.48 6,253,888.23 22,429,813.71 2.本期增加金 额 3,244,243.40 1,958,513.49 5,202,756.89 （1）计提 3,244,243.40 1,958,513.49 5,202,756.89 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 19,420,168.88 8,212,401.72 27,632,570.60 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 158,903,023.26 5,591,568.22 164,494,591.48 2.期初账面价 值 131,996,689.50 5,103,811.13 137,100,500.63 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 重庆风华电子技 术发展有限责任 公司 942,273.79 942,273.79 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 注：商誉由全资子公司溢价收购重庆风华电子技术发展有限责任公司形成。 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 汽车结构件/塑胶模 具 63,735,061.87 74,598,070.10 44,289,163.24 11,014,105.09 83,029,863.64 经营租入固定资产 2,687,310.70 1,646,597.64 1,040,713.06 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 改良支出 房屋装修费 603,555.55 127,260.00 385,569.99 345,245.56 其他 3,380,004.24 6,555,335.51 5,003,782.76 4,931,556.99 合计 70,405,932.36 81,280,665.61 51,325,113.63 11,014,105.09 89,347,379.25 其他说明 注：其他减少为已使用的模具发生对外销售结转成本。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,126,450.83 29,035,577.57 5,059,274.66 31,334,529.55 可抵扣亏损 26,987,117.19 153,922,823.66 20,746,337.89 125,241,678.02 已计入应纳税所得额的 递延收益 17,876,087.09 102,541,150.11 17,718,655.04 99,909,756.82 合计 49,989,655.11 285,499,551.34 43,524,267.59 256,485,964.39 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 49,989,655.11 43,524,267.59 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 坏账准备 6,524,890.63 8,416,891.15 存货跌价准备 306,867.99 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 未弥补亏损 30,402,029.97 17,918,446.01 固定资产减值准备 15,477,826.22 15,477,826.22 合计 52,404,746.82 42,120,031.37 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 4,984,140.70 4,984,140.70 2017 年 2,164,992.28 2,164,992.28 2018 年 2,831,201.71 2,831,201.71 2019 年 7,938,111.32 7,938,111.32 2020 年 12,483,583.96 合计 30,402,029.97 17,918,446.01 -- 其他说明： 注：期末未确认递延所得税资产的坏账准备、可抵扣亏损是子公司广州设计谷设计有限公司、重庆风华电子技术发展 有限责任公司、廊坊毅昌科技有限公司、无锡金悦科技有限公司、广州恒佳精工科技有限公司、广州毅昌模板工程有限公司 \毅昌（北美）有限公司、香港毅昌科技有限公司产生的，由于未来其能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，故未确 认上述暂时性差异的递延所得税资产；未确认递延所得税资产的固定资产减值准备系子公司青岛恒佳精密科技有限公司计提 的房屋及建筑物减值准备，由于无法确定暂时性差异转回时青岛恒佳精密科技有限公司是否有足够的应纳税所得额，故未确 认上述固定资产减值准备的递延所得税资产。 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程设备款 4,113,267.92 11,606,453.94 预付土地出让款 28,990,939.58 合计 4,113,267.92 40,597,393.52 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 90,741,350.40 40,000,000.00 信用借款 230,000,000.00 100,000,000.00 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 合计 320,741,350.40 140,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 586,113,040.14 562,030,958.52 合计 586,113,040.14 562,030,958.52 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 848,804,564.97 772,094,576.55 1 年以上 43,491,812.60 36,218,579.22 合计 892,296,377.57 808,313,155.77 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 共荣（中山）合成树脂有限公司 5,826,306.32 未结算 无锡金沃机床有限公司 5,149,800.00 注 苏州富华塑料有限公司 4,444,281.94 未结算 金发科技股份有限公司 3,780,402.29 未结算 浙江嘉仁模具有限公司 2,294,881.70 未结算 合计 21,495,672.25 -- 其他说明： 注：详见本附注之“十、2或有事项”之说明。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 30,157,338.90 16,780,321.39 1 年以上 16,149,493.15 10,073,716.97 合计 46,306,832.05 26,854,038.36 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海印姿美装饰材料有限公司 5,887,735.04 未完成销售 CHI LIN OPTOELECTRONICS CO,LTD. 1,545,301.47 交易尾款末结算 仁宝光电科技（昆山）有限公司 1,147,523.55 交易尾款末结算 合计 8,580,560.06 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 48,966,487.71 352,823,823.84 353,178,005.06 48,612,306.49 二、离职后福利-设定提 存计划 21,667,427.68 21,667,427.68 合计 48,966,487.71 374,491,251.52 374,845,432.74 48,612,306.49 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 31,759,262.56 327,162,144.94 323,400,050.96 35,521,356.54 2、职工福利费 7,316,231.35 7,316,231.35 3、社会保险费 10,567,629.43 10,567,629.43 其中：医疗保险费 8,734,247.12 8,734,247.12 工伤保险费 1,072,680.41 1,072,680.41 生育保险费 760,701.90 760,701.90 4、住房公积金 6,000.00 3,266,129.00 3,272,129.00 5、工会经费和职工教育 经费 17,201,225.15 4,511,689.12 8,621,964.32 13,090,949.95 合计 48,966,487.71 352,823,823.84 353,178,005.06 48,612,306.49 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 20,400,115.95 20,400,115.95 2、失业保险费 1,267,311.73 1,267,311.73 合计 21,667,427.68 21,667,427.68 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,180,097.35 4,267,602.08 营业税 457,110.30 205,087.94 企业所得税 3,386,282.98 24,801.99 个人所得税 801,705.30 547,442.15 城市维护建设税 268,911.65 541,615.57 房产税 1,423,931.77 1,267,554.40 土地使用税 876,402.20 874,443.74 印花税 189,277.99 101,302.44 教育费附加 201,149.97 395,938.61 其他税费（注） 2,825,098.83 295,411.56 合计 11,609,968.34 8,521,200.48 其他说明： 注：其中废弃电子基金2,775,644.00元。 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 14,426,712.33 14,426,712.33 短期借款应付利息 453,457.86 171,111.11 合计 14,880,170.19 14,597,823.44 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 项目 期末余额 期初余额 保证金 3,241,460.00 5,801,460.00 应付职工个人 50,108.79 551,747.87 押金 637,864.30 570,864.30 其他暂收及应付款项 3,204,805.87 1,473,453.16 应付股权收购款（注） 10,346,116.82 合计 17,480,355.78 8,397,525.33 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 注：公司向香港国际长城发展有限公司收购其持有的子公司青岛恒佳精密科技有限公司25%股权需支付的股权转让款。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 13,333,333.33 一年内到期的应付债券 282,769,800.00 合计 296,103,133.33 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 债券面值 300,000,000.00 300,000,000.00 利息调整 -473,230.29 -3,024,952.67 转入一年内到期的非流动负债 -282,769,800.00 合计 16,756,969.71 296,975,047.33 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初金 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 一年内 到期 期末金 额 毅昌股 份 2012 年公司 债券（第 一期） 300,000, 000.00 2013年3 月 12 日 5 年 295,500, 000.00 296,975, 047.33 17,850,0 00.00 2,551,72 2.38 282,769, 800.00 16,756,9 69.71 合计 -- -- -- 295,500, 000.00 296,975, 047.33 17,850,0 00.00 2,551,72 2.38 282,769, 800.00 16,756,9 69.71 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 120,059,365.15 20,175,000.00 17,838,656.69 122,395,708.46 合计 120,059,365.15 20,175,000.00 17,838,656.69 122,395,708.46 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业外收 入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 高光泽、免喷涂新型平板电视机壳研发及产业化基地建设补助 10,986,344.47 2,346,350.88 8,639,993.59 与资产相关 基于开放式结构平板显示一体机技术研究与产业化示范 7,679,198.59 1,395,234.36 6,283,964.23 与资产相关 新型超薄液晶电视结构件产业化－LCM 模组与整机外观融合产业化基地建设 6,107,575.76 842,424.24 5,265,151.52 与资产相关 平板显示 BLU 模组结构一体化技术改造 7,777,144.16 922,855.80 6,854,288.36 与资产相关 大型精密高光模具技术改造项目 4,773,427.81 726,572.16 4,046,855.65 与资产相关 工业设计公共服务平台 2,150,400.66 349,599.36 1,800,801.30 与资产相关 工业设计创新技术服务平台 2,354,450.30 303,242.04 2,051,208.26 与资产相关 广东省文化产业发展专项资金 2,511,109.27 303,018.60 2,208,090.67 与资产相关 广州毅昌技术中心项目补助 1,864,139.41 235,860.60 1,628,278.81 与资产相关 协同工业设计制造系统建设 1,352,759.05 198,314.28 1,154,444.77 与资产相关 面向家电行业的工业设计创新公共服务平台及其关键技术研究 1,259,183.43 156,937.56 1,102,245.87 与资产相关 数字高清互动接口一体化产品研发及产业化项目配套 2,780,599.86 454,400.16 2,326,199.70 与资产相关 广东省工业设计集成创新公共技术平台 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关 广东省工业设计产品孵化平台技术改造 1,485,946.10 339,787.92 1,146,158.18 与资产相关 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 广州毅昌科技企业研发费用补贴 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关 沈阳毅昌中小企业工业设计服务平台升级改造补助 4,570,000.00 683,980.88 3,886,019.12 与资产相关 江苏毅昌项目配套补助资金 11,520,000.00 720,000.00 10,800,000.00 与资产相关 江苏毅昌重点技术改造项目专项资金 2,959,608.33 335,049.98 2,624,558.35 与资产相关 芜湖毅昌项目配套补助资金 22,450,085.00 1,374,495.00 21,075,590.00 与资产相关 芜湖毅昌固定资产投资补助 603,450.00 65,820.00 537,630.00 与资产相关 安徽毅昌合肥市彩电产业升级技改项目奖励 2,319,900.00 386,649.96 1,933,250.04 与资产相关 安徽毅昌新型平板电视机壳中试平台项目固定资产投资补助 590,864.96 78,000.12 512,864.84 与资产相关 安徽毅昌压缩注塑模具及成型技术的研发项目 216,704.94 24,918.23 191,786.71 与资产相关 安徽毅昌固定资产投资补助 1,140,910.20 442,886.08 698,024.12 与资产相关 江苏设计谷项目配套补助资金 5,670,000.00 360,000.00 5,310,000.00 与资产相关 青岛恒佳项目配套补助资金 10,735,562.85 954,272.24 9,781,290.61 与资产相关 2014 年广告园现代服务业综合试点补助资金-创意设计公共技术服务平台项目 2,820,000. 00 257,453.96 2,562,546.04 与资产相关 超薄液晶电视模组一体化结构技术研发及产业化应用 2,110,000. 00 61,880.74 2,048,119.26 与资产相关 电视模组与整机外观相融合技术升级改造项目 1,000,000. 00 19,906.59 980,093.41 与资产相关 广东省智能注塑成型监测创新平台研究开发 125,000.0 0 125,000.00 与收益相关 广州毅昌科技股份有限公司工业设计共性技术创新服务平台建设 6,000,000. 00 52,631.58 5,947,368.42 与资产相关 广州毅昌科技股份有限公司企业技术中心创新能力建设专项 5,000,000. 00 265,486.73 4,734,513.27 与资产相关 沈阳市中小企业工业设计服务平台项目补助 2,000,000. 55,626.64 1,944,373.36 与资产相关 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 00 塑料制品自动化加工技术改造项目 1,120,000. 00 1,120,000.00 与资产相关 合计 120,059,365.1 5 20,175,00 0.00 17,838,656.69 122,395,708.46 -- 其他说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 401,000,000.00 401,000,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 794,005,849.52 310,626.40 794,316,475.92 其他资本公积 13,621,139.70 13,621,139.70 合计 807,626,989.22 310,626.40 807,937,615.62 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期向香港国际长城发展有限公司收购其持有的子公司青岛恒佳精密科技有限公司少数股权。收购成本10,346,116.82 元，按少数股权比例计算的收购日子公司净资产份额10,656,743.22元，差额310,626.40元计入资本公积。 56、库存股 单位： 元 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -219,590.00 500,056.32 500,056.32 280,466.3 2 外币财务报表折算差额 -219,590.00 500,056.32 500,056.32 280,466.3 2 其他综合收益合计 -219,590.00 500,056.32 500,056.32 280,466.3 2 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 29,659,751.94 29,659,751.94 合计 29,659,751.94 29,659,751.94 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 358,979,693.30 调整后期初未分配利润 358,979,693.30 加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,167,706.25 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 期末未分配利润 406,147,399.55 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,405,316,001.63 3,011,334,812.29 2,967,324,593.13 2,602,358,306.08 其他业务 310,793,440.74 285,301,977.69 275,320,796.44 248,117,559.80 合计 3,716,109,442.37 3,296,636,789.98 3,242,645,389.57 2,850,475,865.88 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 574,405.61 298,950.36 城市维护建设税 3,482,166.52 6,623,376.18 教育费附加 1,620,253.57 3,130,071.30 地方教育费附加 867,811.67 1,599,419.38 水利建设基金 510,051.62 2,115,748.65 其他（注） 5,089,212.65 81,693.81 合计 12,143,901.64 13,849,259.68 其他说明： 注：其中包括子公司青岛设计谷科技有限公司废弃电子基金4,516,578.00元。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 53,090,764.40 50,824,521.48 职工薪酬 13,240,449.13 16,442,840.73 业务费 4,539,511.77 4,753,027.91 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 差旅费 1,931,587.42 1,834,722.83 其他销售费用 7,043,959.74 5,276,525.62 合计 79,846,272.46 79,131,638.57 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研究支出 159,515,198.36 149,065,930.58 职工薪酬 64,868,351.90 57,897,148.97 办公费 10,854,354.39 7,995,635.68 业务招待费 5,578,138.76 5,116,344.21 税费 11,883,211.56 10,130,691.75 折旧费 7,626,991.54 6,433,181.56 差旅费 2,870,223.45 3,298,609.29 汽车费用 5,144,392.94 4,466,821.53 无形资产摊销 3,382,932.54 3,359,222.48 其他管理费用 6,837,335.31 6,437,000.63 合计 278,561,130.75 254,200,586.68 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 45,401,027.39 26,293,865.54 减：利息收入 5,281,968.32 4,517,635.65 汇兑损失 2,504.06 减：汇兑收益 7,194,832.29 手续费支出 2,687,439.18 1,512,930.28 其他 891,870.79 合计 36,503,536.75 23,291,664.23 其他说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,572,173.45 9,221,869.03 二、存货跌价损失 484,867.87 463,027.07 合计 -1,087,305.58 9,684,896.10 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,135,958.21 -6,380,296.78 合计 3,135,958.21 -6,380,296.78 其他说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 24,627.09 527,085.01 24,627.09 其中：固定资产处置利得 24,627.09 527,085.01 24,627.09 政府补助 34,759,227.32 35,390,914.98 34,759,227.32 其他 1,416,445.24 44,473.83 1,416,445.24 合计 36,200,299.65 35,962,473.82 36,200,299.65 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/与 收益相关 高光泽、免喷涂新型平板电视机壳研发及产业化基地建设补助 2,346,350.88 2,346,350.88 与资产相关 基于开放式结构平板显示一体机技术研究与产业化示范 1,395,234.36 2,320,801.41 与资产相关 新型超薄液晶电视结构件产业化－LCM 模组与整机外观融合产 业化基地建设 842,424.24 842,424.24 与资产相关 平板显示 BLU 模组结构一体化技术改造 922,855.80 922,855.84 与资产相关 大型精密高光模具技术改造项目 726,572.16 726,572.19 与资产相关 工业设计公共服务平台 349,599.36 2,896,999.34 与资产相关 工业设计创新技术服务平台 303,242.04 2,240,549.70 与资产相关 广东省文化产业发展专项资金 303,018.60 488,890.73 与资产相关 广州毅昌技术中心项目补助 501,347.33 235,860.59 与资产相关 协同工业设计制造系统建设 198,314.28 637,240.95 与资产相关 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 面向家电行业的工业设计创新公共服务平台及其关键技术研究 156,937.56 240,816.57 与资产相关 数字高清互动接口一体化产品研发及产业化项目配套 454,400.16 619,400.14 与资产相关 广东省工业设计产品孵化平台技术改造 339,787.92 514,053.90 与资产相关 江苏毅昌项目配套补助资金 720,000.00 720,000.00 与资产相关 江苏毅昌重点技术改造项目专项资金 335,049.98 335,050.00 与资产相关 芜湖毅昌项目配套补助资金 1,374,495.00 1,374,495.00 与资产相关 芜湖毅昌固定资产投资补助 65,820.00 54,850.00 与资产相关 安徽毅昌合肥市彩电产业升级技改项目奖励 386,649.96 386,650.02 与资产相关 安徽毅昌新型平板电视机壳中试平台项目固定资产投资补助 78,000.12 548,167.54 与资产相关 安徽毅昌压缩注塑模具及成型技术的研发项目 24,918.23 740,958.96 与资产相关 安徽毅昌 2013 年合肥市社会保障基金岗位补贴 175,700.00 748,440.00 与收益相关 安徽毅昌固定资产投资补助 442,886.08 351,389.80 与资产相关 江苏设计谷项目配套补助资金 360,000.00 360,000.00 与资产相关 青岛恒佳项目配套补助资金 954,272.24 954,272.24 与资产相关 沈阳国家广告业园示范园区中央补助 3,000,000.00 与收益相关 自主创新奖励 2,148,300.00 与收益相关 土地使用税奖励 984,500.00 1,673,700.00 与收益相关 国家大学科技城种子基金 1,000,000.00 与收益相关 文化产业引导资金-江苏毅昌平板电视工业设计 800,000.00 与收益相关 创新型中小企业补助 400,000.00 600,000.00 与收益相关 南沙区 2013 年度国际科技合作项目科技经费拨款 600,000.00 与收益相关 市民营企业奖励专项资金 1,000,000.00 596,200.00 与收益相关 稳岗补贴及见习补助奖励 318,500.00 518,582.00 与收益相关 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 省级企业技术中心资助经费 500,000.00 与收益相关 2013 年度省部产学研合作专项资金 250,000.00 与收益相关 2014 年度工业稳增长调结构奖励资金 200,000.00 与收益相关 2015 年工业固定资产"事后奖补"类技改项目 3,218,000.00 与收益相关 2015 年广州市企业研发经费投入后补助 4,321,500.00 与收益相关 财政拨款 85,000.00 与收益相关 工业经济专项资金 437,000.00 与收益相关 超薄液晶电视模组一体化结构技术研发及产业化应用 61,880.74 与资产相关 创意设计公共技术服务平台项目补助 257,453.96 与资产相关 大型平板类塑料产品的成型装置专利补助 200,000.00 与收益相关 电视模组与整机外观相融合技术升级改造项目 19,906.59 与资产相关 高端汽车内饰产品智能化升级改造项目 280,000.00 与收益相关 工业设计共性技术创新服务平台建设补助 52,631.58 与资产相关 广东省智能注塑成型监测创新平台研究开发补助 125,000.00 与收益相关 广州开发区科信局拨市创新专项资金 300,000.00 与收益相关 广州市科技创新委员会款项 48,270.63 与收益相关 经开区安监局企业安全生产标准补助 10,000.00 与收益相关 科技计划项目经费拨款 720,000.00 与收益相关 科技专项资金补助及科学技术奖励 226,700.00 与收益相关 省鉴定新产品新技术专项资金及专利资助 111,400.00 与收益相关 所得税奖励 813,000.00 与收益相关 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 知识产权专利资助及科普示范创建奖补 60,000.00 与收益相关 中小企业工业设计服务平台项目补助 739,607.52 与收益相关 注塑机智能监测与故障诊断系统的研发与应用项目款 1,500,000.00 与收益相关 科技企业研发费用补贴 3,000,000.00 与收益相关 其他 1,261,000.00 2,347,042.94 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 34,759,227.32 35,390,914.98 -- 其他说明： 注1：公司根据穗开科资[2012]18号粤发改高[2009]1164号文件收到新型超薄液晶电视结构件产业化－LCM模组与整机外观融合产业化基地建设补助6,950,000.00元，本期摊销 842,424.24元； 注2：公司根据穗发改[2013]308号文件收到平板显示BLU模组结构一体化技术改造补助6,900,000.00元，2013年根据穗开发改[2013]114号收到平板显示BLU模组结构一体化技术改 造补助3,500,000元，本期摊销922,855.84元； 注3：公司根据粤外经贸规财字[2011]2号文件、粤发改产业[2008]1462号文件收到工业设计公共服务平台补助5,047,400.00元，本期摊销349,599.36元； 注4：公司根据国科发计（2012）852号文件、国科发财（2014）106号文件收到工业设计创新技术服务平台4,595,000.00元，本期摊销303,242.04元； 注5：公司根据工信部财[2009]453号文件收到数字高清互动接口一体化产品研发及产业化补助2,000,000.00元。本期摊销339,787.92元； 注6:子公司安徽毅昌科技有限公司根据合人社秘【2015】128号文件的规定，收到社会保障基金岗位补贴175,700.00元； 注7:子公司芜湖毅昌科技有限公司根据芜政秘【2015】123号文件的规定，收到土地使用税奖励984,500.00元； 注8:子公司沈阳毅昌科技有限公司根据沈财指企【2014】1597号文件的规定，收到创新型中小企业补助400,000.00元； 注9:根据穗工信函(2015J）445 号文件的规定，收到收市民营企业奖励专项资金1,000,000.00元； 注10:子公司芜湖毅昌科技有限公司根据芜政办秘【2015】65号文件的规定，收到稳岗补贴及见习补助奖励318,500.00元； 注11:根据粤科规财字[2014]211号文件的规定，收到收2013年度省部产学研合作专项资金250,000.00元 ； 注12:子公司沈阳毅昌科技有限公司根据浑南经信【2015】17号文件的规定，收到浑南区经济和信息化局发放2014年度工业稳增长调结构奖励资金200,000.00元 ； 注13:子公司安徽毅昌科技有限公司根据合政办秘【2015】60号文件的规定，收到2015年工业固定资产“事后奖补”类技改项目3218,000.00元 ； 注14:子公司江苏设计谷科技有限公司根据昆财字〔2014〕230号文件的规定，收到财政局专项奖励款300,000.00元 ,子公司江苏毅昌科技有限公司根据昆财字【2014】230号文件的 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 规定，收到下达工业经济专项资金137,000元 ； 注15:子公司沈阳毅昌科技有限公司根据沈科发【2015】34号文件的规定，收到市科技局、财政局2015年专利技术补助资金——用于大型平板类塑料产品的成型装置专利200,000.00 元 ； 注16:子公司沈阳毅昌科技有限公司根据沈财指企【2015】1659号文件的规定，收到沈阳市财政局——高端汽车内饰产品智能化升级改造项目280,000.00元 ； 注17:根据任务书编号2014GJ01文件的规定，收到收南沙区2014年度科技计划项目经费拨款720,000.00元； 注18:子公司沈阳毅昌科技有限公司根据沈财指企【2015】453号文件的规定，收到科技专项资金补助226,700.00元 注19:子公司江苏毅昌科技有限公司根据昆经信【2015】147号文件的规定，收到省鉴定新产品新技术专项资金；111,400.00元 ； 注20:子公司芜湖毅昌科技有限公司根据补充协议文件的规定，收到所得税奖励813,000.00元 ； 注21:子公司青岛恒佳精密科技有限公司根据青知管【2014】40号文件的规定，收到青岛市知识产权优势企业培育项目经费60,000.00元 ； 注22:根据粤科规财字[2015]82号文件的规定，收到收注塑机智能监测与故障诊断系统的研发与应用项目款1,500,000.00元； 注23:根据穗开管办〔2013〕8号和穗开科信〔2013〕5号文件的规定，收到收广州开发区科信局拨市创新专项资金300,000.00元。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 767,081.93 627,790.42 897,908.82 其中：固定资产处置损失 897,908.82 627,790.42 897,908.82 其他 1,874,599.62 382,943.04 1,874,599.62 合计 2,772,508.44 1,010,733.46 2,772,508.44 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 9,198,183.31 4,124,136.76 递延所得税费用 -6,465,387.52 -6,673,651.59 合计 2,732,795.79 -2,549,514.83 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 50,068,865.79 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,672,965.78 子公司适用不同税率的影响 606,718.62 调整以前期间所得税的影响 3,742,928.91 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,638,544.48 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,878,440.05 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 3,115,088.76 研究开发费加计扣除的影响 -7,694,616.98 权益法下取得的投资收益影响 -470,393.73 所得税费用 2,732,795.79 其他说明 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：利息收入 5,311,318.11 4,517,635.65 与收益相关的政府补助 19,416,282.50 16,783,824.94 收到的往来款及其他 22,405,141.53 7,037,597.52 合计 47,132,742.14 28,339,058.11 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：支付的运输费等销售费用 61,980,848.33 59,033,545.03 支付的差旅费、办公费及招待费等管理 费用 123,683,764.96 117,988,212.97 支付的银行手续费、结汇手续费等财务 费用 2,687,439.18 1,512,930.28 支付罚款等营业外支出 777,602.16 40,993.78 支付的往来款及其他 34,815,712.73 12,985,356.71 合计 223,945,367.36 191,561,038.77 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：收到与资产相关的政府补助 15,050,000.00 9,920,600.00 合计 15,050,000.00 9,920,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 47,336,070.00 43,132,436.84 加：资产减值准备 -1,087,305.58 9,684,896.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 109,081,082.82 100,059,711.91 无形资产摊销 5,202,756.89 4,762,688.40 长期待摊费用摊销 51,325,113.63 14,060,666.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 873,281.73 100,705.41 财务费用（收益以“－”号填列） 35,919,409.99 26,293,865.54 投资损失（收益以“－”号填列） -3,135,958.21 6,380,296.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,465,387.52 -6,673,651.59 存货的减少（增加以“－”号填列） -486,868,530.92 76,962,792.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 249,504,892.33 -337,781,073.51 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 46,700,143.81 259,217,133.35 其他 -11,713,656.69 -20,904,847.28 经营活动产生的现金流量净额 36,671,912.28 175,295,621.46 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 270,008,646.87 211,684,980.62 减：现金的期初余额 211,684,980.62 264,062,885.05 现金及现金等价物净增加额 58,323,666.25 -52,377,904.43 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 270,008,646.87 211,684,980.62 其中：库存现金 241,298.05 320,737.73 可随时用于支付的银行存款 196,384,292.86 173,662,658.52 可随时用于支付的其他货币资金 73,383,055.96 37,701,584.37 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 三、期末现金及现金等价物余额 270,008,646.87 211,684,980.62 其他说明： 注：公司在期末确认现金及现金等价物时，将超过3个月到期的银行承兑汇票保证金37,542,125.96元、信用证保证金为 1,700,000.00元未确认为现金及现金等价物。 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 39,242,125.96 3 个月以上到期承兑汇票保证金，信用证 保证金 应收票据 138,314,155.55 质押借款/质押开具银行承兑汇票 应收账款 22,189,184.01 质押借款 合计 199,745,465.52 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 3,024,786.18 6.4936 19,641,751.54 欧元 124,427.90 7.0952 882,840.84 港币 3.06 0.8378 2.56 加币 0.45 4.6814 2.11 其中：美元 11,726,544.94 6.4936 76,147,492.22 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 毅昌(北美)有限公司 美国 美元 主要使用币种 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 重庆风华电 子技术发展 有限责任公 司 2015 年 07 月 15 日 680,000.00 100.00% 购买 2015 年 07 月 15 日 取得实际控 制权 2,196,144.11 -801,643.31 其他说明： 报告期内，本公司及下属子公司分别投资成立或收购以下企业，均达到实际控制的标准，纳入到本年的报表合并范围，具体 情况如下： 1、本期新纳入合并范围的子公司或结构化主体 名 称 期末净资产 本期净利润 廊坊毅昌科技有限公司 1,214,522.20 -785,477.80 青岛设计谷科技有限公司 3,978,913.77 3,978,913.77 香港毅昌科技有限公司 -5,844.38 -5,844.38 安徽徽合台塑料制品有限公司（注） 0.00 0.00 重庆风华电子技术发展有限责任公司 -1,063,917.10 -801,643.31 注: 安徽徽合台塑料制品有限公司2015年底注册成立,目前尚未实际投入,故净资产为0. （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 重庆风华电子技术发展有限责任公司 --现金 680,000.00 合并成本合计 680,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -262,273.79 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 942,273.79 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 重庆风华电子技术发展有限责任公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 7,607,853.40 7,607,853.40 货币资金 610,681.86 610,681.86 应收款项 6,974,049.75 6,974,049.75 固定资产 23,121.79 23,121.79 负债： 7,870,127.19 7,870,127.19 借款 1,000,000.00 1,000,000.00 应付款项 6,870,127.19 6,870,127.19 净资产 -262,273.79 -262,273.79 取得的净资产 -262,273.79 -262,273.79 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 直接 间接 青岛恒佳精密科 技有限公司 山东青岛 山东青岛 制造 100.00% 同一控制下的企 业合并 安徽毅昌科技有 限公司 安徽合肥 安徽合肥 制造 100.00% 投资设立 无锡金悦科技有 限公司 江苏无锡 江苏无锡 制造 75.00% 投资设立 沈阳毅昌科技有 限公司 辽宁沈阳 辽宁沈阳 制造 99.00% 1.00% 投资设立 江苏毅昌科技有 限公司 江苏昆山 江苏昆山 制造 100.00% 投资设立 江苏设计谷科技 有限公司 江苏昆山 江苏昆山 设计 99.00% 1.00% 投资设立 广州设计谷设计 有限公司 广东广州 广东广州 设计 100.00% 投资设立 重庆毅翔科技有 限公司 重庆市 重庆市 制造 35.95% 64.05% 投资设立 芜湖毅昌科技有 限公司 安徽芜湖 安徽芜湖 制造 99.72% 0.28% 投资设立 广州恒佳精工科 技有限公司 广东广州 广东广州 制造 100.00% 投资设立 广州毅昌模板工 程有限公司 广东广州 广东广州 制造 100.00% 投资设立 沈阳毅昌科技发 展有限公司 辽宁沈阳 辽宁沈阳 制造 100.00% 投资设立 廊坊毅昌科技有 限公司 河北廊坊 河北廊坊 制造 100.00% 投资设立 青岛设计谷科技 有限公司 山东青岛 山东青岛 制造 100.00% 投资设立 重庆风华电子技 术发展有限责任 公司 重庆市 重庆市 制造 100.00% 非同一控制下合 并 香港毅昌发展有 限公司 香港 香港 制造 100.00% 投资设立 毅昌(北美)有限 公司 美国 美国 咨询 100.00% 投资设立 安徽徽合台塑料 制品有限公司 安徽合肥 安徽合肥 制造 51.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 无锡金悦科技有限公司 25.00% -100,835.79 0.00 15,879,271.73 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 无锡金 悦科技 有限公 司 65,313,9 85.61 2,688,40 3.83 68,002,3 89.44 3,096,20 5.97 3,096,20 5.97 65,343,8 40.70 3,306,65 9.48 68,650,5 00.18 3,340,97 3.54 3,340,97 3.54 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 无锡金悦科 技有限公司 2,640,544.53 -403,343.17 -403,343.17 42,818.73 3,041,280.58 -1,411,734.16 -1,411,734.16 -283,648.52 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本期向香港国际长城发展有限公司收购其持有的子公司青岛恒佳精密科技有限公司少数股权，收购成本10,346,116.82 元，按少数股权比例计算的收购日子公司净资产份额10,656,743.22元，差额310,626.40元计入资本公积。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 购买成本/处置对价 10,346,116.82 其中：其他应付款 10,346,116.82 购买成本/处置对价合计 10,346,116.82 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 10,656,743.22 差额 -310,626.40 其中：调整资本公积 310,626.40 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 合肥江淮毅昌汽 车饰件有限公司 安徽合肥 安徽合肥 汽车注塑件、涂 装件研发、加工、 销售；汽车零配 件（除发动机） 销售 40.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 79,512,689.86 54,609,435.45 非流动资产 6,873,479.50 660,916.97 资产合计 90,165,654.60 69,954,646.98 流动负债 169,678,344.46 124,564,082.43 非流动负债 79,696,481.63 43,470,465.12 负债合计 1,048,350.00 80,744,831.63 43,470,465.12 归属于母公司股东权益 88,933,512.83 81,093,617.31 按持股比例计算的净资产份额 35,573,405.13 32,437,446.92 对联营企业权益投资的账面价值 35,573,405.13 32,437,446.92 营业收入 238,909,809.14 138,296,404.63 净利润 151,306.85 67,047.06 终止经营的净利润 -1,391,215.79 0.00 其他综合收益 7,839,895.52 -15,950,741.95 0.00 0.00 本年度收到的来自联营企业的股利 7,839,895.52 -15,950,741.95 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风 险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最 大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线 和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1)市场风险 (a)外汇风险 本公司的外汇风险来自于使用外币(主要源于美元)进行的商业交易。由于公司使用外币进行结算的商业交易不重大， 本公司认为公司无重大外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的 外汇风险。 2015年12月31日本公司持有的外币金融资产和外币金融负债见本附注“五、44外币货币性项目”。 2015年12月31日，对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持 不变，则本公司将增加或减少净利润约9,578,924.37元。 (b)利率风险 本公司的利率风险产生于银行借款、应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比 例。 报告期内本公司的短期借款和应付债券均为固定利率，因此，利率变动不会对本公司2015年度净损益产生影响。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息 的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。本公司 认为未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。 (c)价格风险 本公司的价格风险主要产生于主要原材料和产品价格的波动，为最大限度的避免由于价格波动带来的风险，本公司市 场监管部门持续分析和监控主要原材料和产品的价格波动趋势，并通过定期的利润贡献分析进行采购及生产决策，确保股东 利益最大化。 (2)信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款等。 本公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信 用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司应收票据主要为银行承兑汇票，经商业银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在较低的 信用风险。 应收账款方面，本公司产品销售主要通过信用期结算方式，为降低信用风险，本公司建立了明确的赊销规则以及催收 政策，并建立了客户信用管理体系。此外，本公司每周都统计核对应收账款回收情况，并对逾期未还的进行风险提示，以保 证及时催收回款。另外，于每个资产负债表日就无法回收的款项计提充分的坏账准备。通过以上程序，本公司所承担的信用 风险已经大为降低。本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。 本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失。 (3)流动性风险 本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保公司维持充裕的现金 储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。 于资产负债表日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 合计 金融资产 货币资金 309,250,772.83 309,250,772.83 应收票据 416,744,012.09 416,744,012.09 应收账款-原值 998,058,856.61 998,058,856.61 其他应收款-原值 19,158,510.17 19,158,510.17 小计 1,743,212,151.70 1,743,212,151.70 金融负债 短期借款 320,741,350.40 320,741,350.40 长期借款 13,333,333.33 6,666,666.67 20,000,000.00 应付票据 586,113,040.14 586,113,040.14 应付账款 894,487,490.44 894,487,490.44 应付利息 14,880,170.19 14,880,170.19 其他应付款 17,480,355.78 17,480,355.78 应付债券-面值 282,769,800.00 17,230,200.00 300,000,000.00 小计 2,116,472,206.95 13,333,333.33 23,896,866.67 2,153,702,406.95 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 项目 期初余额 一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 合计 金融资产 货币资金 245,386,484.22 245,386,484.22 应收票据 428,742,672.23 428,742,672.23 应收账款-原值 1,215,078,776.60 1,215,078,776.60 其他应收款-原值 20,323,428.04 20,323,428.04 小计 1,909,531,361.09 1,909,531,361.09 金融负债 短期借款 140,000,000.00 140,000,000.00 应付票据 562,030,958.52 562,030,958.52 应付账款 808,313,155.77 808,313,155.77 应付利息 14,597,823.44 14,597,823.44 其他应付款 8,397,525.33 8,397,525.33 应付债券-面值 300,000,000.00 300,000,000.00 小计 1,533,339,463.06 300,000,000.00 1,833,339,463.06 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 广州高金技术产业 集团有限公司 广州 实业投资 注 2 25.98% 25.98% 本企业的母公司情况的说明 2016年2月3日,广州高金技术产业集团有限公司全体股东一致同意由熊海涛女士向高金集团现金增资6,000.00万元，增 资完成后高金集团注册资本由117,800.00万元增加至120,100.00万元，熊海涛持有广州诚信投资管理有限公司99.01%的股权， 系一致行动人关系，熊海涛与广州诚信投资管理有限公司合计持有高金集团50.04%的股权。熊海涛变为高金集团的第一大 股东,为本公司的实际控制人。 本企业最终控制方是冼燃、凤翔、戴耀花、李学银。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司 本企业持股 40%的联营企业 其他说明 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 四川东材科技集团股份有限公司 受同一母公司控制 四川东方绝缘材料股份有限公司 受同一母公司控制 连云港东材绝缘材料有限公司 受同一母公司控制 四川东材绝缘技术有限公司 受同一母公司控制 绵阳东方绝缘漆有限责任公司 受同一母公司控制 绵阳市东方绝缘材料加工有限公司 受同一母公司控制 江苏东材新材料有限责任公司 受同一母公司控制 天津中纺凯泰特种材料科技有限公司 受同一母公司控制 太湖金张科技股份有限公司 受同一母公司控制 郑州华佳新能源技术有限公司 受同一母公司控制 北京高盟新材料股份有限公司 受同一母公司控制 北京高盟燕山科技有限公司 受同一母公司控制 南通高盟新材料有限公司 受同一母公司控制 广州康鑫塑胶有限公司 受同一母公司控制 广州金悦塑业有限公司 受同一母公司控制 珠海高金科技有限公司 受同一母公司控制 广州高金控股有限公司 受同一母公司控制 深圳市唯科通信科技有限公司 受同一母公司控制 广东毅昌投资有限公司 关联自然人控制的公司 广州同艺照明有限公司 关联自然人控制的公司 上海印姿美装饰材料有限公司 关联自然人控制的公司 广州金海设计有限公司 其他关联方 广州乐聚投资顾问有限公司 其他关联方 金发科技股份有限公司 关联自然人熊海涛担任董事 广州诚信投资管理有限公司 受同一控制人控制 广州诚信创业投资有限公司 受同一控制人控制 阳江诚信置业有限公司 受同一控制人控制 长沙沃德物业管理有限公司 受同一控制人控制 重庆高金实业有限公司 关联自然人熊海涛担任董事 安徽银润置业有限公司 关联自然人熊海涛控制的公司 广州华南新材料创新园有限公司 受同一控制人控制 珠海诚之信创业投资有限公司 关联自然人熊海涛担任执行董事 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 珠海横琴诚至信投资管理有限公司 关联自然人熊海涛担任执行董事 广州高金技术产业集团有限公司 关联自然人熊海涛担任执行董事 广州诚之信控股有限公司 受同一控制人控制 佛山市国星半导体技术有限公司 关联自然人熊海涛担任董事 广州维科通信科技有限公司 关联自然人熊海涛担任执行董事 长沙高鑫房地产开发有限公司 关联自然人熊海涛担任执行董事 广州有福科技股份有限公司 关联自然人熊海涛担任董事 广州爱申特电源科技有限公司 关联自然人叶昌焱担任董事 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 上海印姿美装饰材 料有限公司 购买商品 213,874.96 金发科技及其附属 子公司 购买商品 144,770,098.40 200,000,000.00 183,137,752.29 广州同艺照明有限 公司 购买商品 2,420,882.36 7,000,000.00 2,910,721.91 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州同艺照明有限公司 销售商品 708,290.60 上海印姿美装饰材料有限公司 销售固定资产 262,810.43 合肥江淮毅昌汽车饰件有限公 司 销售商品 4,878,333.33 290,270.60 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 广州同艺照明有限公司 办公室 1,833,746.09 180,000.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 金发科技股份有限公司 员工宿舍 1,756,121.93 1,332,410.03 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 丁金铎 50.00 52.06 谢飞鹏 45.00 44.37 徐建新 45.00 43.33 徐建兵 45.00 43.40 谢金成 43.00 40.52 张洋 35.00 32.36 刘劲松 43.00 46.87 袁先圣 30.00 29.00 王红刚 43.00 42.48 叶昌焱 45.00 42.66 蔡光景 40.00 50.19 常永军 45.00 39.94 合计 509.00 507.18 （8）其他关联交易 支付方 被代理付款方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 本公司 广州同艺照明有限公司 代收代付房租、水电、 人员工资等 1,863,786.62 本公司 合肥江淮毅昌汽车饰件有限公 司 代付人员工资等 175,574.90 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广州同艺照明有限 公司 1,204,707.13 29,963.09 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 应收账款 合肥江淮毅昌汽车 饰件有限公司 5,661,980.00 56,619.80 515,191.50 5,151.92 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 金发科技及其附属子公司 56,978,386.65 87,635,213.11 预收款项 上海印姿美装饰材料有限公 司 5,887,735.04 5,887,735.04 应付账款 上海印姿美装饰材料有限公 司 446,257.79 446,257.79 预收款项 广州同艺照明有限公司 1,092,023.02 应付账款 广州同艺照明有限公司 216,209.58 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司无需披露的承诺事项。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司的未决诉讼情况如下： （1） 固定资产采购合同纠纷 本公司及子公司江苏设计谷科技有限公司（简称“江苏设计谷”）、沈阳毅昌科技有限公司（简称“沈阳毅昌”）因与无 锡金沃机床有限公司（简称“无锡金沃”）、山田株式会社（香港）有限公司（简称“山田香港公司”）、山田机械（江苏）有 限公司（简称“山田江苏公司”）、金玉宏、王飞（以下合称“被告”）买卖合同纠纷，分别向广州市中级人民法院（以下简称 “广州中院”）提起民事诉讼，广州中院于2014年1月14日受理了上述案件，案号：（2014）穗中法民四初字第5、6、7号。本 公司诉称：被告以无锡金沃的名义参加投标并中标，并随后分别与广州毅昌、江苏设计谷、沈阳毅昌就LCM冲压车间自动 冲压线压力机（冲床）项目签订了《固定资产采购合同》。合同履行过程中，被告提供的货物经检验不符合合同约定及质量 技术标准，且被告经催告后仍未全面履行合同义务，构成违约，并给公司造成损失，本公司、江苏设计谷、沈阳毅昌诉请解 除合同、退还货款及支付违约金等。2014年6月18日，无锡金沃分别对江苏设计谷、本公司、沈阳毅昌提起反诉，诉请支付 剩余货款等。2015年8月20日广州中院作出一审判决。 前述各案一审判决情况如下： （一）广东省广州市中级人民法院（2014）穗中法民四初字第5号《民事判决书》判决如下： 1、解除江苏设计谷科技有限公司与无锡金沃机床有限公司于2013年2月19日签订的《固定资产采购合同》； 2、在本判决发生法律效力之日起10日内，无锡金沃机床有限公司返还江苏设计谷科技有限公司支付的货款人民币 7211400元及该款利息（以人民币7211400元为本金，从2014年1月22日起按中国人民银行同期逾期贷款利率计算至清偿之日 止）； 3、在本判决发生法律效力之日起10日内，无锡金沃机床有限公司向江苏设计谷科技有限公司支付违约金人民币3611400 元； 4、在本判决发生法律效力之日起10日内，无锡金沃机床有限公司返还江苏设计谷科技有限公司支付检测费用人民币 80000元； 5、山田机械（江苏）有限公司对无锡金沃机床有限公司上述第二项至第四项债务承担连带责任； 6、驳回江苏设计谷科技有限公司的其他诉讼请求； 7、驳回无锡金沃机床有限公司的反诉请求。 本案本诉受理费人民币88903元，财产保全费人民币5000元，由原告江苏设计谷科技有限公司负担人民币2360元，被告 无锡金沃机床有限公司、被告山田机械（江苏）有限公司负担人民币91543元。反诉费减半收取为人民币27046.3元，由被告 无锡金沃机床有限公司负担。 （二）广东省广州市中级人民法院（2014）穗中法民四初字第6号《民事判决书》判决如下： 1、解除广州毅昌科技股份有限公司与无锡金沃机床有限公司于2013年2月19日签订的《固定资产采购合同》； 2、在本判决发生法律效力之日起10日内，无锡金沃机床有限公司返还广州毅昌科技股份有限公司支付的货款人民币 4025400元及该款利息（以人民币4025400元为本金，从2014年1月22日起按中国人民银行同期逾期贷款利率计算至清偿之日 止）； 3、在本判决发生法律效力之日起10日内，无锡金沃机床有限公司向广州毅昌科技股份有限公司支付违约金人民币 4025400元； 4、在本判决发生法律效力之日起10日内，无锡金沃机床有限公司返还广州毅昌科技股份有限公司支付检测费用人民币 80000元； 5、山田机械（江苏）有限公司对无锡金沃机床有限公司上述第二项至第四项债务承担连带责任； 6、驳回广州毅昌科技股份有限公司的其他诉讼请求； 7、驳回无锡金沃机床有限公司的反诉请求。 本案本诉受理费人民币70721元，财产保全费人民币5000元，由原告广州毅昌科技股份有限公司负担人民币3079元，被 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 告无锡金沃机床有限公司、被告山田机械（江苏）有限公司负担人民币72642元。反诉费减半收取为人民币24685.2元，由被 告无锡金沃机床有限公司负担。 （三）广东省广州市中级人民法院（2014）穗中法民四初字第7号《民事判决书》判决如下： 1、解除沈阳毅昌科技有限公司与无锡金沃机床有限公司于2013年2月19日签订的《固定资产采购合同》； 2、在本判决发生法律效力之日起10日内，无锡金沃机床有限公司返还沈阳毅昌科技有限公司支付的货款人民币8320800 元及该款利息（以人民币8320800元为本金，从2014年1月22日起按中国人民银行同期逾期贷款利率计算至清偿之日止）； 3、在本判决发生法律效力之日起10日内，无锡金沃机床有限公司向沈阳毅昌科技有限公司支付违约金人民币4160400 元； 4、在本判决发生法律效力之日起10日内，无锡金沃机床有限公司返还沈阳毅昌科技有限公司支付检测费用人民币 100000元； 5、山田机械（江苏）有限公司对无锡金沃机床有限公司上述第二项至第四项债务承担连带责任； 6、驳回沈阳毅昌科技有限公司的其他诉讼请求； 7、驳回无锡金沃机床有限公司的反诉请求。 本案本诉受理费人民币99074元，财产保全费人民币5000元，由原告沈阳毅昌科技有限公司负担人民币2291元，被告无 锡金沃机床有限公司、被告山田机械（江苏）有限公司负担人民币101783元。反诉费减半收取为人民币30169元，由被告无 锡金沃机床有限公司负担。 广州中院作出前述判决后，无锡金沃、山田江苏公司不服判决，向广东省高级人民法院提起上诉，诉请撤销一审判决， 发回重审或改判驳回江苏设计谷、本公司、沈阳毅昌全部诉讼请，及支持无锡金沃全部反诉请求。2016年3月20日广东省高 级人民法院受理了无锡金沃、山田江苏公司提起的上诉，案号为：（2016）粤民终字第300、301、302号，目前案件仍在广 东省高级人民法院二审审理中。 （2）建设工程施工合同纠纷 2015年9月,公司收到广州市萝岗区人民法院开庭传票，广东省工业设备安装有限公司因与公司建设工程施工合同纠纷， 向广州市萝岗区人民法院提起（2015）穗萝法民三初字第354号、（2015）穗萝法民三初字第355号民事诉讼。其中（2015） 穗萝法民三初字第354号案件诉请广州毅昌科技股份有限公司支付C2、C3、C4车间工程款459152.82元及利息155652.8元，诉 讼费用由广州毅昌科技股份有限公司承担；（2015）穗萝法民三初字第355号案件诉请广州毅昌科技股份有限公司支付B/C/D 栋工程质保金1200000元，拖欠工程款利息536973元，装修工程质保金202598.54元及其利息6027元（利息计算：以202598.54 元为本金，从2014年12月26日开始，按同期银行贷款利率计算。暂按5.1%利率计至2015年7月26日，利息为6027元。），诉 讼费用由广州毅昌科技股份有限公司承担。2015年12月,广州市黄埔区人民法院对（2015）穗萝法民三初字第354号、（2015） 穗萝法民三初字第355号民事诉讼作出一审判决，其中第354号判决公司在判决生效之日起十日内支付给广东省工业设备安装 有限公司工程款利息155652.8元，并负担案件受理费3413元；第355号案件判决公司工程款利息536973元、装修工程质保金 202598.54元，驳回广东省工业设备安装有限公司其他诉讼请求，并判决公司负担案件受理费8486元、广东省工业设备安装 有限公司负担案件受理费13770元。公司不服上述两案的一审判决，已在上诉期内向广州市中级人民法院提起上诉，现该等 案件正在广州市中级人民法院二审审理中（二审案号尚未收到法院通知）。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 4,010,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 4,010,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 2016年2月3日,广州高金技术产业集团有限公司全体股东一致同意由熊海涛女士向高金集团现金增资6,000.00万元，增 资完成后高金集团注册资本由117,800.00万元增加至120,100.00万元，熊海涛持有广州诚信投资管理有限公司99.01%的股权， 系一致行动人关系，熊海涛与广州诚信投资管理有限公司合计持有高金集团50.04%的股权。熊海涛变为高金集团的第一大 股东、公司的实际控制人。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 本公司主要生产电视机、白色家电及汽车结构件产品，主要设备均可生产上述产品，从内部组织结构、管理要求、内 部报告制度等方面无需设置经营分部，无需披露分部报告。 截止财务报表批准报出日，本公司无需披露的其他重要事项。 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,339,53 1,322.58 100.00% 10,322,9 06.08 0.77% 1,329,208 ,416.50 673,114 ,521.56 100.00% 10,726,20 7.10 1.59% 662,388,31 4.46 合计 1,339,53 1,322.58 100.00% 10,322,9 06.08 1,329,208 ,416.50 673,114 ,521.56 100.00% 10,726,20 7.10 1.59% 662,388,31 4.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 362,711,585.60 3,627,115.86 1.00% 7 至 12 个月 762,816.82 76,281.68 10.00% 1 至 2 年 568,411.94 113,682.39 20.00% 2 至 3 年 1,604,180.29 641,672.12 40.00% 3 至 4 年 631,563.18 505,250.54 80.00% 4 至 5 年 5,358,903.49 5,358,903.49 100.00% 合计 371,637,461.32 10,322,906.08 2.78% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 关联方组合 967,893,861.26 241,745,253.03 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 合 计 967,893,861.26 241,745,253.03 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 茂鑫源电子（深圳） 有限公司 货款 209,855.00 无法收回 管理层批准程序 否 合计 -- 209,855.00 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 青岛设计谷科技有限公司 697,006,289.50 52.03 青岛恒佳精密科技有限公司 139,407,265.70 10.41 青岛海尔零部件采购有限公司 63,421,316.46 4.73 634,213.16 芜湖毅昌科技有限公司 43,623,561.74 3.26 奇瑞汽车股份有限公司 38,202,239.40 2.85 382,022.39 合 计 981,660,672.80 73.28 1,016,235.55 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 19,883,8 74.92 100.00% 1,088,14 9.75 5.47% 18,795,72 5.17 17,709, 969.70 100.00% 608,921.9 1 3.44% 17,101,047. 79 合计 19,883,8 74.92 100.00% 1,088,14 9.75 5.47% 18,795,72 5.17 17,709, 969.70 100.00% 608,921.9 1 3.44% 17,101,047. 79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 1,274,433.05 12,744.33 1.00% 7 至 12 个月 41,312.00 4,131.20 10.00% 1 至 2 年 4,211,423.00 842,284.60 20.00% 2 至 3 年 441,340.29 176,536.12 40.00% 3 至 4 年 64,565.42 51,652.34 80.00% 4 至 5 年 801.16 801.16 100.00% 合计 6,033,874.92 1,088,149.75 18.03% 确定该组合依据的说明： 组合名称 期末数 期初数 账面 余额 计提比例 % 坏账准备 账面 余额 计提比例 % 坏账 准备 关联方组合 13,850,000.00 11,150,000.00 合 计 13,850,000.00 11,150,000.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 164 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 799,000.32 1,040,788.71 应收职工个人 415,710.55 852,431.48 保证金 988,185.61 429,637.61 备用金 55,642.00 292,596.26 其他应收及暂付款项 3,775,336.44 3,944,515.64 应收子公司款项 13,850,000.00 11,150,000.00 合计 19,883,874.92 17,709,969.70 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 沈阳毅昌科技发展有 限公司 往来款 13,850,000.00 其中账龄为 6 个月 以内的金额为 69.65% 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 165 2,500,000.00 元，7 至 12 个月的金额为 200,000.00 元，2 至 3 年的金额为 11,150,000.00 元。 无锡金沃机床有限公 司 本公司应收无锡金 沃机床有限公司款 项为贸易纠纷由预 付款项转入，详见 本附注之十、承诺 及或有事项。 3,532,850.00 1 至 2 年 17.77% 706,570.00 房屋押金 押金 799,000.32 其中账龄为 6 个月 以内的金额为 4,800.00 元，1 至 2 年的金额为 472,789.00 元，2 至 3 年的金额为 297,987.90 元,3 至 4 年的金额为 23,423.42 元。 4.02% 232,539.70 Dolby International AB 保证金 611,360.00 6 个月以内 3.07% 6,113.60 诉讼保全保证金 保证金 289,552.38 其中账龄为 6 个月 以内的金额为 80,010.00 元，7 至 12 个月的金额为 9,046.38 元，1 至 2 年的金额为 200,496.00 元。 1.46% 41,803.94 合计 -- 19,082,762.70 -- 95.97% 987,027.24 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 166 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 750,869,321.19 750,869,321.19 740,523,204.37 740,523,204.37 对联营、合营企 业投资 35,573,405.13 35,573,405.13 32,437,446.92 32,437,446.92 合计 786,442,726.32 786,442,726.32 772,960,651.29 772,960,651.29 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 安徽毅昌科技有 限公司 158,866,517.76 158,866,517.76 青岛恒佳精密科 技有限公司 16,730,374.43 10,346,116.82 27,076,491.25 无锡金悦科技有 限公司 16,361,122.18 16,361,122.18 沈阳毅昌科技有 限公司 99,000,000.00 99,000,000.00 江苏毅昌科技有 限公司 171,060,000.00 171,060,000.00 江苏设计谷科技 有限公司 49,500,000.00 49,500,000.00 广州设计谷设计 有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 重庆毅翔科技有 限公司 719,000.00 719,000.00 芜湖毅昌科技有 限公司 179,500,000.00 179,500,000.00 毅昌(北美)有限公 司 8,786,190.00 8,786,190.00 广州恒佳精工科 技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 广州毅昌模板工 程有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 167 沈阳毅昌科技发 展有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 合计 740,523,204.37 10,346,116.82 750,869,321.19 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 合肥江淮 毅昌汽车 饰件有限 公司 32,437,44 6.92 3,135,958 .21 35,573,40 5.13 小计 32,437,44 6.92 3,135,958 .21 35,573,40 5.13 合计 32,437,44 6.92 3,135,958 .21 35,573,40 5.13 （3）其他说明 注：本公司对合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司的投资成本为40,000,000.00元，持股比例为40%。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,287,859,815.28 1,153,007,641.16 1,336,237,952.67 1,201,977,317.01 其他业务 1,084,037,112.62 1,064,283,499.18 285,923,000.58 278,472,053.54 合计 2,371,896,927.90 2,217,291,140.34 1,622,160,953.25 1,480,449,370.55 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 168 权益法核算的长期股权投资收益 3,135,958.21 -6,380,296.78 处置长期股权投资产生的投资收益 -75,305.16 合计 3,135,958.21 -6,455,601.94 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -873,281.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 34,759,227.32 债务重组损益 106,497.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -564,652.26 减：所得税影响额 802,072.98 少数股东权益影响额 -1,227.56 合计 32,626,945.79 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 2.91% 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.90% 0.04 0.04 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 169 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 广州毅昌科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 170 第十一节 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有公司董事长签名的公司2015年年度报告文本。 5、以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。