300355_2014_蒙草抗旱_2014年年度报告_2015-04-23.txt

内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 04 月 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 赵燕 董事 因公 徐永丽 孙先红 董事 因公 尹松涛 姚宇 董事 因公 尹松涛 公司负责人王召明、主管会计工作负责人陈继林及会计机构负责人(会计主 管人员)石丽芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 35 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 57 第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 63 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 65 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 181 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、发行人、蒙草抗旱、蒙草股 份 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 蒙草有限 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化有限公司，系公司前身 股东大会 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局 指 中国证券监督管理委员会内蒙古证监局 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 红杉资本 指 天津红杉资本投资基金中心（有限合伙），系公司股东 普天园林/标的公司 指 浙江普天园林建筑发展有限公司 交易对方 指 宋敏敏、李怡敏 交易标的/标的资产 指 交易对方合计持有的普天园林 70%股权 交易总金额 指 本次收购价格 39,900 万元与本次配套融资金额 13,300 万元之和 本次交易/本次重组 指 上市公司拟通过向特定对象非公开发行股份及支付现金的方式，购买 交易对方合计持有的普天园林 70%股权，同时向其他不超过 10 名特 定投资者发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过本次交易总金 额的 25% 独立财务顾问/华泰联合证券 指 华泰联合证券有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》、《章程》 指 《内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2014 年度 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 蒙草抗旱 股票代码 300355 公司的中文名称 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 公司的中文简称 蒙草抗旱 公司的外文名称 Inner Mongolia Hotision & Monsod Drought-Resistance Greening Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 Monsod Drought-Resistance 公司的法定代表人 王召明 注册地址 呼和浩特市盛乐经济园区盛乐五街南侧 注册地址的邮政编码 011500 办公地址 呼和浩特市公园南路 39 号银都大厦 B 座 3 层 办公地址的邮政编码 010030 公司国际互联网网址 电子信箱 mckh2010@ 公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 尹松涛 吴晓东 联系地址 呼和浩特市公园南路 39 号银都大厦 B 座 3 层 呼和浩特市公园南路 39 号银都大厦 B 座 3 层 电话 0471-6695125 0471-6695125 传真 0471-6695192 0471-6695192 电子信箱 mckh2010@ mckh2010@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 呼和浩特市公园南路 39 号银都大厦 B 座 3 层公司董事会办公室 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 06 月 12 日 呼和浩特市工商行 政管理局 1501002900496 150105720133450 72013345-0 最近一次工商变更 登记注册 2014 年 06 月 23 日 内蒙古自治区工商 行政管理局 150105000010047 150123720133450 72013345-0 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 1,626,143,364.94 747,057,860.92 117.67% 628,001,489.30 营业成本（元） 1,119,360,262.58 470,710,638.18 137.80% 405,830,778.57 营业利润（元） 212,771,406.40 114,560,608.74 85.73% 119,740,399.51 利润总额（元） 224,778,652.06 120,375,655.72 86.73% 142,762,646.23 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 166,766,175.05 104,096,474.42 60.20% 127,252,554.48 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 157,056,840.96 101,988,061.99 54.00% 95,403,923.86 经营活动产生的现金流量净额 （元） -64,016,216.93 -193,026,520.71 66.84% -102,742,448.48 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.1454 -0.9395 84.52% -0.7501 基本每股收益（元/股） 0.38 0.25 52.00% 0.38 稀释每股收益（元/股） 0.38 0.25 52.00% 0.38 加权平均净资产收益率 12.81% 12.16% 0.65% 26.96% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 12.06% 11.92% 0.14% 20.21% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股） 440,392,272.00 205,465,500.00 114.34% 136,977,000.00 资产总额（元） 3,505,385,525.57 1,772,418,531.87 97.77% 1,322,234,872.40 负债总额（元） 1,920,603,712.10 836,423,532.40 129.62% 502,499,499.16 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 1,441,330,236.22 898,867,193.45 60.35% 815,833,073.79 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 3.2728 4.3748 -25.19% 5.9560 资产负债率 54.79% 47.19% 7.60% 38.00% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 166,766,175.05 104,096,474.42 1,441,330,236.22 898,867,193.45 按国际会计准则调整的项目及金额 按国际会计准则 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 □ 适用 √ 不适用 三、非经常性损益的项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 65,341.21 -138,953.12 3,588,572.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 11,253,938.06 1,819,252.07 19,350,505.27 政府补助 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 -244,469.56 -1,665,000.00 并购普天公司发生的 中介费 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 3,000,000.00 应收账款坏账的转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 373,453.23 4,134,748.03 83,169.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -517,098.22 12,257,572.94 减：所得税影响额 984,878.17 -155,879.64 3,419,616.22 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 少数股东权益影响额（税后） 3,236,952.46 2,197,514.19 11,572.82 合计 9,709,334.09 2,108,412.43 31,848,630.62 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 -517,089.22 应收账款转让损失 四、重大风险提示 1、应收账款占比偏高导致的坏账损失风险 截至2014年12月31日，公司应收账款账面余额为221,034.30万元，共计提坏账准备20,821.27万元，应收账款期末净额为 200,213.02万元，比期初增长85.80%。尽管公司客户主要为政府部门或其所投资公司，应收账款发生坏账的风险较小，但随 着应收账款余额的增长，并不排除个别项目在未来可能出现呆坏账金额大于已计提坏账准备的情况，对公司盈利水平造成不 利影响。 由于公司业务市场区域大部分在内蒙古自治区辖区内，辖区内项目主体均为各级地方政府、行业主管部门或政府融资平 台公司，因此公司的项目收入实现与回款来源都高度依赖于地方政府的财政收入或专项拨款，因此内蒙古政府性债务的规模 与风险控制会对公司未来的经营业绩产生重要的影响。 造成公司本报告期末应收账款金额增速较快的原因主要有以下两方面：一是公司本报告期报表合并范围新增加普天园 林，该因素导致公司应收账款金额较期初增长40.77 %；二是公司报告期完成工程项目产值大幅增长，受工程施工行业结算 方式以及本地区结算惯例影响，在公司所承建较大规模工程项目数量逐渐增多的情况下，前期垫付的资金逐渐增加，而部分 项目在报告期末尚未到付款期。 针对以上问题，公司在2014年通过采取以下几方面措施进行管理和控制： （1）公司已成立应收账款清收专项领导小组，对所有涉及应收账款的在建或完工项目进行全面细致的梳理和分类，严 格按项目个体明确责任人员，并相应制订各责任人2014年度的回款目标及奖惩措施，加大考核力度，定期与项目发包方和监 理方进行产值确认和工程量核对，积极协调将相关项目欠款纳入地方政府专项债务清理保障资金范围，并力争确保及时予以 支付。 （2）公司目前也协同部分项目发包主体政府或部门，积极与多家商业银行或其他金融机构深入探讨和协商有关新建工 程项目建设资金和还款来源专款保障的金融业务模式，力争通过三方协议和专户监管等综合保障措施在项目资金管理方面实 现突破。截至报告期末，“包头昆区G6高速公路和110国道沿线生态环境综合治理工程项目”已经获得中信银行包头分行发放 的三年期1.5亿元应收账款保理资金，同时其他条件具备的项目也在积极推进相应工作。 （3）通过和中融国际信托的合作，完成集宁“白泉山公园种植及生态绿化工程（二期）项目” 1亿元应收账款的债务重 组及转让。 （4）对于新的工程项目，公司将建设方的回款能力作为投标选择的重要评价指标，同时将新签合同结算方式中的首付 款比例逐步增加，以避免新增项目施工带来的应收账款快速增长。 2、经营性现金流量净额为负的风险 本报告期公司经营活动产生的现金流量净额为-6,401.62万元，与公司所处行业的特点、业务规模的扩张相关。随着公司 整体业务规模的不断扩张以及承接项目单体规模的逐步扩大，公司垫付的资金量也随之不断增长。虽然经营性应付项目亦有 所增长，但短期难以改变经营性现金流量净额较低的局面。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 针对经营性现金流量净额为负的问题，公司积极应对，一是在新项目选择上，公司将建设方的回款能力作为投标选择 的首要评价指标，更加侧重于与财政实力较强、支付能力好的甲方合作，同时重点参与有国家或地方政府专项财政预算保障 的项目建设；二是努力改进工程款结算方式，通过优秀项目的示范效应和公司多年积累的品牌优势以及先进的现场管理经验， 在保证项目质量的同时有效缩短建设周期，并争取提高项目首付款和进度拨款比例；三是随着公司苗木基地布局与种植规模 的效果逐渐体现，以及募投苗圃项目建成完成顺利达产，工程使用苗木的自给率将逐步提高，进而会有效降低采购资金占用 规模。通过以上综合举措，公司本年度经营性现金流状况较上年有明显改善。 3、公司资产负债率上升、融资成本增加导致的财务风险 随着公司整体业务规模的不断扩张，以及所承接项目单体金额的逐步增加，且受工程施工行业结算方式以及本地区结算 惯例影响，公司前期垫付的资金额度逐渐增加。为解决公司日常经营所需资金需求，公司目前主要通过商业银行贷款和发行 短期融资券等债权融资方式取得资金，这使得公司资产负债率不断上升的同时，公司的融资成本也相应增加，财务费用也不 断增长，进而会对公司的整体经营业绩产生一定的负面影响。 针对以上风险，公司一方面积极维护与多家大型商业银行的战略合作关系，通过开展全面长期的综合业务合作，确保及 时满足运营资金的同时有效控制财务费用水平；另一方面公司也积极拓展其他融资渠道，公司已启动再融资工作，计划募集 资金不超过5亿元，目前此次非公开发行股票申请正处于证监会审核阶段。 4、我国经济增速放缓的风险 根据国家统计局发布的数据显示，2014年国内生产总值（GDP）同比增长7.4%。我国经济正处于转型的关键时期，经 济增速放缓将影响国家对基础设施等固定资产的投资。公司的自然生态环境建设和城市园林景观建设业务与国家对基础建设 投资、环保等宏观政策密切相关，公司业务增长在一定程度上将受到我国经济增速放缓的影响。 虽然国家整体宏观经济增速放缓，但是随着国家及各级地方政府对生态文明建设的高度重视以及内蒙古自治区“8337” 发展战略的进一步落实，都为本行业和本地区的生态建设发展提供了有力的政策保障和发展空间。同时公司也将积极调整和 完善产业结构，布局生态牧场、现代草业、牧草种业业务，继续加大草原生态修复的业务份额，并充分利用生态产业联盟的 规模优势和协同效应，努力将蒙草牧场模式打造成为公司新的利润增长点。 5、公司业务规模扩张带来的管理风险 公司业务规模进一步扩大，布局生态牧场、现代草业和牧草种业业务，并购普天园林，草原生态产业联盟项目落地，这 些都加大了公司在资源配置、项目管理、业务指导、团队输出和风险控制方面的难度，对公司管理能力提出了更严峻的挑战。 面对以上问题，公司依靠多年来稳定和成熟的管理梯队建设储备，全面推进事业部制运营模式，严格执行蒙草标准化项 目管理体系和重大物资统一集团招标采购模式，强化绩效考核和奖惩机制，加强全面预算的管理，加强信息化和流程再造， 全面导入卓越绩效管理法，积极探索新的商业模式，充分利用公司在品牌、资金和技术方面的优势，广泛吸引大批行业优秀 人才，做好项目的规划、可行性研究，积极争取地方政府优惠政策，进而确保公司业务指标增长与管理水平提升的同步实现。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2014年是公司发展史上具有里程碑意义的重要一年，也是公司实施战略转型的启动之年。2014年公司结合业务优势稳步 拓展市场，严抓工程质量，承建项目获得各方好评，主营业务保持了良好的发展态势；生态牧场、现代草业、牧草种业业务 有序推进，完善产业布局迈出了重要一步；完成重大资产重组并购普天园林工作，对公司的经营业绩和市场布局实现有效互 补；及时启动非公开发行股票再融资，为公司的业务拓展和业绩增长提供稳定的资金保障。 1、主营业务保持良好的发展态势 2014年公司签订工程施工合同（含框架协议与中标通知书）98份，合同金额166,538.25万元；签订设计合同215份，合同 金额11,843.19万元；签订苗木销售合同33份，合同金额2,366.97万元；签订牧草销售合同106份，合同金额2,087.13万元；累 计合同金额183,335.54万元，比上年同期149,869.78万元增长22.33%。报告期内，公司实现营业收入162,614.34万元，较上年 同期增加117.67%；实现归属于上市公司股东的净利润16,676.62万元，较上年同期增加60.20%；实现归属于上市公司普通股 股东的扣除非经常性损益后的净利润15,705.68万元，较上年同期增加54.00%。 报告期内，公司承建的呼和浩特万亩草原修复项目、包头G6高速公路绿化项目、扎鲁特旗矿山整治项目、兴安盟流域 治理项目、呼伦贝尔开发区生态项目和锡林浩特植物公园等项目，在生态修复的各个领域都成为了优秀案例。呼市敕勒川建 设工程和普天园林承建的扬州虎豹郡王府六期园林景观工程还分别荣获了2014年度中国风景园林学会优秀园林工程金奖和 大金奖，为今后公司承接类似业务树立了良好的品牌形象。 2、生态牧场、现代草业、牧草种业业务有序推进 （1）依托生态产业联盟建设的通辽市扎鲁特旗现代牧业示范基地项目已完成 9,478 亩土地的租赁和整体土地平整工 作，2014年已完成1,105亩苜蓿、374亩燕麦的种植等工作，完成近400亩的混合草地补播工作；联盟成员内蒙古山路能源集 团公司已完成1兆瓦太阳能发电设施的安装工作，通辽余粮畜业公司完成牛舍和青储窖的基础设施建设，实现320头基础肉牛 的养殖规模。 万亩草原旅游项目已完成项目整体规划和设计，相关旅游基础设施建设工作也已同步实施。为了保护好草原修复后的生 态环境，公司有序进行保护性开发，计划年内完成游客接待中心和草原部落建设，初步具备商务旅游接待能力。 （2）公司2014年组建成立内蒙古呼伦贝尔蒙草牧草科技有限公司，布局在呼伦贝尔的天然草业务正式启动。项目依托 优质草种和科学种植管理的模式，打造牧草“收购（种植）-仓储-加工-物流-交易”全产业链运作模式，进行优质牧草规模化 生产经营，报告期内累计收购牧草75,358.7吨。 从事苜蓿种植的控股子公司内蒙古蒙草(呼和浩特)农业发展公司和全资子公司内蒙古蒙草(赤峰)农业发展公司，已累计 流转土地35,498 亩，完成苜蓿种植面积达31,178亩，其中种子繁育基地开发种植3,008亩。报告期内共收割牧草7,952吨，销 售7,680 吨，实现销售收入1,465.31 万元。 （3）2014年公司组建成立内蒙古蒙草种子产业发展有限公司（现已更名为内蒙古蒙草草牧高科有限公司），计划建立 乌兰布和沙漠生态修复治理试验试范区，建立草种繁育基地，包括沙地沙生植物种资库及种子驯化、繁育并产业化，优质牧 草草种研发、繁育并产业化，开展沙漠生态旅游开发等。 3、完成重大资产重组收购普天园林工作 2014年1月13日，中国证监会下发证监许可[2014]82号文件，核准公司向宋敏敏、李怡敏发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金事宜。2014年1月16日，普天园林70%股权过户至公司名下。截至2014年4月24日，公司向宋敏敏、李怡敏非 公开发行9,469,561股新股、向华安基金管理有限公司非公开发行5,261,075股新股的股份登记、上市工作已完成，公司向宋敏 敏和李怡敏支付购买普天园林部分股权的全部股份和现金对价。本次收购不仅有效地提升了公司园林景观设计和施工能力， 业务区域也实现了快速拓展，更是利用资本市场实现外延式发展的一次积极尝试。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 4、及时启动非公开发行股票再融资 2014年7月25日召开的第二届董事会第四次会议、2014年8月12日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于公 司本次非公开发行股票方案的议案》等相关议案，计划募集资金不超过5亿元。此次非公开发行股票是公司充分利用资本市 场多种融资渠道的重要举措，其顺利实施不仅为公司实现快速发展提供有力的资金支持，而且还将有效改善公司的资产负债 结构。目前此次非公开发行股票申请正处于证监会审核阶段。 5、技术研发取得新进展 （1）北方干旱半干旱地区植物种质资源库及其配套基础设施建设项目 位于呼和浩特市的种质资源总库建成并已投入使用，呼伦贝尔、锡林郭勒、阿拉善等各盟市的分库建设工作逐步开展， 各地配套的种质资源圃、智能温室也已开始建设。呼和浩特已建成种子加工存储中心，占地8,500平米，并购置进口种子加 工清选设备一套。报告期内先后在呼伦贝尔、锡林郭勒、阿拉善等盟市采集种子300余份，标本2,000余份，并搜集相应地区 的土壤、植被、环境、地理位置信息等相关资料，着手建立种质资源信息库。2014年8月，该项目通过了自治区发改委的中 期验收。 （2）“十二五”抗逆生态树种臭柏白刺新品种选育技术研究项目 完成了试验大棚内灌木铁线莲和臭柏抗旱试验、臭柏转录组测序工作及灌木铁线莲幼苗日常管理；对不同品种及种源的 白刺分别在内蒙古、宁夏、青海三省进行对比试验。青海平安县和都兰县建成白刺造林技术示范105亩和135亩。 （3）国家农业科技成果转化资金项目“臭柏苗木规模化繁育及在生态建设中的推广应用” 本项目主要内容包括微体扦插育苗技术、播种育苗技术、公益林造林技术，已在乌兰察布市化德县进行臭柏造林1,200 亩，在鄂尔多斯市乌审旗进行臭柏造林2,000亩，该项目已通过专家组验收。此次臭柏人工林建成后，能明显提高地面粗糙 度，发挥其防风固沙、固土的能力，减少风沙对草场、农田的危害，达到改善生态环境，涵养水源等作用。 （4）草原生态恢复项目 “阴山南北部区域可修复草原综合治理技术开发与集成示范”项目草原基础数据摸底调研课题已经启动；科尔沁草原修 复项目可行性研究已完成；制定了内蒙古草原种质资源采集工作方案，从呼伦贝尔市、锡林郭勒盟、阿拉善盟共采集标本3,795 份，种子829份。 （5）品种的知识产权保护工作 鄂尔多斯蒙古莸和红衣少女香石竹品种经内蒙古自治区草品种审定委员会审定通过，分别登记为野生栽培品种和育成品 种。土默特砾苔草草品种审定正在申报中。 6、应收账款的金融创新 针对应收账款占比偏高的问题，公司积极协调部分项目发包主体政府或部门，与多家商业银行或其他金融机构深入探讨 和协商有关新建工程项目建设资金和还款来源专款保障的金融业务模式，力争通过三方协议和专户监管等综合保障措施在项 目资金管理方面实现突破。报告期内，“包头昆区G6高速公路和110国道沿线生态环境综合治理工程项目”已经获得中信银行 包头分行发放的三年期1.5亿元应收账款保理资金，同时其他条件具备的项目也在积极推进相应工作。通过和中融国际信托 的合作，完成集宁“白泉山公园种植及生态绿化工程（二期）项目” 1亿元应收账款的债务重组及转让。 7、品牌建设推向深入 公司始终秉承敬天爱人、诚信创新、创造价值的核心理念，积累了巨大的品牌资源，公司的社会影响力也不断扩大。2014 年中国品牌价值信息发布会公司品牌价值7.73亿元，荣登中国最有价值品牌500强；公司上榜福布斯2014中国最具潜力中小 企业榜-中国上市潜力企业第50强，并先后获得自治区主席质量奖这一自治区最高质量荣誉奖和自治区2013年度公信力企业 称号，公司研发生产中心还荣获“全国工人先锋号”称号。2014年7月18日，作为中国草业协会的会长单位，公司成功承办了 第三届中国草业大会，农业部、自治区政府领导及来自全国顶级的草业专家学者及600多名从业者参加了大会，共商中国草 业大计。 8、公司治理水平进一步提高 2014年10月13日至17日，公司接受了内蒙古证监局的年报现场检查，认为公司总体上制度建设较为完善，三会运作较为 规范有效，同时也对公司的制度建设、信息披露、内部控制等方面提出了宝贵意见。公司通过对问题的深入分析和相关规范 的学习，对本次现场检查提出的问题及时作出整改，并全面核查整改内容和效果，确保整改措施的有效落实。公司将以本次 年报现场检查和专项整改为契机，提升公司治理水平和规范运作能力，进而促进公司的长期健康发展。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1）概述 报告期内，公司在自身订单大幅增长和并购重组外延式发展的“双轮驱动”下，主营业务继续保持了良好的发展态势，全 年实现营业收入162,614.34万元，比上年同期增长117.67%，实现归属于母公司股东的净利润16,676.62万元，比上年度增长 60.20%。 报告期内，由于公司业务的快速扩大及并购普天园林公司，公司期间费用合计17,539.47万元，同比增长112.50%。其中： 管理费用9,869.91万元，同比增长61.21%；营业费用2,661.86万元，同比增长139.18%；财务费用5,007.70万元，同比增长 391.61%。同时在营业收入大幅增长的情况下，公司通过采取多种措施加大应收账款回收，公司经营性现金流状况也得到一 定改善。报告期内，经营活动现金流量产生的现金流量净额-6,401.62万元，同比增长68.84%。 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司合并报表范围新增加控股子公司普天园林，该子公司2014年共实现净利润5,512.35万元，其中归属于母 公司的净利润为3,859.40万元，占公司归属于母公司股东的净利润的比例为23.14%。 3）收入 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 1,626,143,364.94 747,057,860.92 117.67% 驱动收入变化的因素 报告期内，公司新签订工程建设施工合同（含框架协议及收到中标通知书）共98份，累计合同金额166,538.25万元，比 上年同期增长11.90%，随着公司新签及在建项目的陆续施工，本年度完成工程项目产值大幅增长，再加之合并报表范围新 增普天园林公司，报告期内公司实现营业收入162,614.34万元，比上年度增长117.67%。剔除普天园林因素，公司营业收入 为109,926.67万元，同比增长47.15%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2011年6月20日，公司与呼和浩特市园林管理局签订了《呼市敕勒川公园建设工程施工合同》，合同总价为8,369.61 万元。该项目已于本报告期完成了决算审计，终审值为8,412.92万元。截止到报告期末累计确认收入8,412.92万元。 （2）2012年2月25日，公司与乌兰察布市集宁区林业局签订了《集宁区街道及出入口绿化工程二标段建设施工合同》， 合同总价暂定为9,919万元。工程内容包括南出口道路及立交桥绿化和马青地桥绿化，绿化面积共24万平方米。报告期内本 项目主要进行了养护工作，截至报告期末累计确认收入8,227.27万元。 （3）2012年2月25日，公司与乌兰察布市集宁区林业局签订了《集宁区街道及出入口绿化工程四标段建设施工合同》， 合同总价暂定为9,136万元。工程内容泰昌南路绿化，绿化面积共27万平方米。报告期内本项目主要进行了养护工作，截至 报告期末累计确认收入9,933.44万元。 （4）2012年6月12日，公司与乌兰察布市集宁区林业局签订了《白泉山公园种植及生态绿化工程二期建设施工合同》， 合同总价暂定为21,210.06万元。该项目已于本报告期完成了决算审计，终审值为18，093.96万元，截至报告期末累计确认收 入18,093.96万元。 （5）2013年2月24日，公司与乌兰察布市集宁区林业局签订了《集宁区2013年道路三期及河东绿化建设项目施工合同》， 合同总价为5,642.98万元。工程内容为集宁区2013年道路三期及河东绿化建设项目二标段施工图纸和工程量清单全部内容。 报告期内本项目主要进行了土方工程、土建铺装工程以及绿化工程。本报告期确认收入2,466.78万元，截至报告期末累计确 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 认收入3,327.74万元。 （6）2013年4月，公司分别与清水河县人民政府签署了《清水河县北山生态公园绿化工程框架协议》和《清水河县北出 城口绿化工程框架协议》，暂定价各自均为4,900万元。公司于2014年2月与清水河县城发投资经营有限责任公司重新合并签 署了《清水河县北山、北出城口绿化工程施工合同》，合同价为9,794.95万元。工程内容为清水河县北山及北出城口的绿化 施工。报告期内公司主要进行了给水管道安装工程、绿化栽植及养护工程。本报告期确认收入4,875.01万元，截至报告期末 累计确认收入6,605.30万元。 （7）2013年6月，公司与东营市城市管理局签署了《东营金湖银河景观工程施工第一标段施工合同》，工程内容包括东 三路河绿化工程（潍坊路以南段、潍坊路以北段）、西湖公园绿化工程（西湖公园BCDEF区、西湖公园AGHIJ区），合同 金额21,685.63万元。报告期内该项目主要进行了土方工程、排盐碱管道安装工程、给排水工程、电气安装工程以及绿化栽植 工程。本报告期确认收入6,811.75万元，截至报告期末累计确认收入19,884.81万元。 （8）2013年7月，公司与内蒙古新拓生态投资发展有限公司签署了《大青山万亩草场恢复建设项目施工合同》，规模1 万亩，总价暂定为10,704.73万元。报告期公司继续完成约700余亩面积的种植及对前期已种植部分进行了补植和养护工作， 本报告期确认收入1,349.49万元，截至报告期末累计确认收入9,739.53万元。 （9）2013年7月，公司与呼和浩特市园林管理局签署了《昭君路绿化景观改造工程施工合同》，合同总价暂定为9,460.51 万元。工程内容为绿化、铺半道路施工、给水管线铺设、园林小品等。该项目由于政府征地和拆迁问题进展比较缓慢，本报 告期公司只完成了部分土方工程、给水管道安装工程、硬化铺装工程以及绿化栽植工程。本报告期确认收入1,126.82万元， 截至报告期末累计确认收入1,293.88万元。 （10）2013年 10月，公司与托克托工业园区管委会签署《托克托工业园区道路绿化工程施工合同》，总价暂定为6,806.86 万元。工程内容为道路绿化、包括腾飞大道、能源路及铝水通道，绿化面积约30万平方米。报告期公司进行了土方工程、绿 化栽植工程以及原有苗木的养护工程。本报告期确认收入4,346.62万元，截至报告期末累计确认收入4,681.84万元。 （11）2013年10月，公司与海拉尔园林管理处签署了《海拉尔区东山组团景观工程框架协议》，总价暂定金额8,720万 元。工程内容为海拉尔区东山组团景观域内的土方排换、树木种植及后期养护、园林绿化。报告期内公司继续完成土方工程 以及绿化栽植工程。本报告期确认收入2,619.19万元，截至报告期末累计确认收入3,721.32万元。 （12）2013年11月，公司与呼和浩特盛乐现代服务业集聚区筹备处签署了《呼和浩特盛乐现代服务业集聚区云谷水系工 程施工合同》（共6个分项合同），合同总价暂定为6,039.60万元。工程内容为呼和浩特市盛乐现代服务业集聚区水系工程。 报告期内本项目主要进行了景观铺装工程、景观小品工程、电气安装工程以及绿化工程。本报告期确认收入5,131.28万元， 截至报告期末累计确认收入5,773.78万元。 （13）2013年11月，公司与包头市昆都仑区人民政府签署了《昆区G6高速公路和110国道沿线生态环境综合治理工程框 架协议》，工程内容为昆区G6高速两侧各100米，110国道两侧各50米生态环境综合治理，总价暂定为30,000万元，同时着手 准备工作并进场施工。2014年1月，公司与昆都仑区农牧林水局正式签署了《昆区G6高速公路和110国道沿线生态环境综合 治理工程1-6标段施工合同》（共6个分项合同），合同总价为32,755.42万元。工程内容为昆区G6高速两侧各100米，110国 道两侧各50米生态环境综合治理。报告期内，公司主要完成了绿化工程以及园建工程。本报告期确认收入10,715.61万元，截 至报告期末累计确认收入17,287.94万元。 （14）2014年2月份，公司与呼和浩特市园林管理局签署了《呼市园林局2014年第一批园林绿化工程——呼杀路道路绿 化工程施工合同》，合同金额8,287.66万元。工程内容为呼杀路全长5100米，其中跨大黑河大桥长600米，道路为五板四带式， 机非分车带宽4.5米，中央分车带宽8米，两侧加厚绿带各宽100米，土方平整、绿化栽植等。报告期本项目主要进行了土方 工程、喷灌工程以及绿化栽植工程。本报告期确认收入2,051.55万元，截至报告期末累计确认收入2,051.55万元。 （15）2014年5月公司与包头市云博投资发展有限公司正式签署了《包头市白云鄂博矿区矿山公园建设工程施工合同》， 合同金额7,137.53万元。工程内容为矿山公园的种植、小品、水系、道路建设。报告期本项目主要进行了土方工程、景观硬 化工程以及绿化栽植工程。本报告期确认收入4,585.28万元，截至报告期末累计确认收入4,585.28万元。 （16）2014年2月份，公司与呼和浩特盛乐现代服务业集聚区筹备处签署了《呼和浩特市盛乐现代服务业集聚区纬二路、 云谷大道绿化工程施工合同》，合同金额5,488.73万元。工程内容为呼和浩特盛乐现代服务业集聚区经一路-B2南路、B2南 路-金盛路、经一路-经二路、经二路-B4北路、B4北路-东辅路绿化。报告期内本项目主要进行了土方工程、给排水工程、电 气工程、景观铺装、小品工程、绿化栽植工程。本报告期确认收入4,209.20万元，截至报告期末累计确认收入4,209.20万元。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 （17）2014年3月份，公司与呼市园林局签署了《2014年第二批园林绿化工程——乌素图水库杏坞番红景区景观建设项 目施工合同》，合同金额5,594.17万元。工程项目占地83.56公顷，工程内容为绿化、湖泊、硬化、道路、停车场及景观小品 等。报告期内本项目主要完成土方工程、土建铺装工程、景观工程以及绿化栽植工程。本报告期确认收入598.79万元，截至 报告期末累计确认收入598.79万元。 （18）2014年4月公司与扎鲁特旗人民政府签署了《扎鲁特旗鲁北镇周边山体景观改造工程框架协议》，暂定总价5,500 万元。2014年11月公司与扎鲁特旗林业局正式签署了《扎鲁特旗鲁北镇北部破损山体绿化修复工程施工合同》，合同金额 7,346.51万元。工程内容为扎鲁特旗鲁北镇周边山体景观的改造。报告期内本项目主要进行了土方工程、给排水工程、景观 铺装工程、景石安装工程以及绿化工程。本报告期确认收入3,315.27万元，截至报告期末累计确认收入3,315.27万元。 （19）2014年4月公司与锡林浩特市晨辉基础设施建设投资有限责任公司正式签署了《锡林浩特市植物园南区绿化工程 施工合同》，合同金额5,768.29万元。工程内容为锡林浩特市植物园南区绿化，总面积66.1公顷。报告期内本项目主要完成 土方工程、喷灌工程、绿化工程以及景观铺装工程。本报告期确认收入2,873.25万元，截至报告期末累计确认收入2,873.25 万元。 （20）2014年5月公司与昆都仑区农牧林水局签署了《包头市昆河上游110国道至水库段综合治理工程施工一标段项目施 工合同》，工程暂定总价8,000万元。工程内容为包头昆河上游110国道至水库段综合治理工程施工一标段的绿化、土方工程、 景观小品、园路、广场、停车场、水平台、木栈道。报告期内本项目主要进行了土石方工程、绿化工程以及硬化工程。本报 告期确认收入6,150.62万元，截至报告期末累计确认收入6,150.62万元。 （21）2014年6月份，公司与乌兰浩特建设局工程指挥部签署了《乌兰浩特洮儿河景观工程一期工程框架协议》，暂定 总价18,000.00万元。2014年12月公司与乌兰浩特市建设局正式签署了《乌兰浩特洮儿河景观工程一期工程施工合同》，合同 总金额15,957.44万元。工程内容为洮儿河两岸北起老桥南至钢铁大桥段，项目建设面积28.8万平方米，其中硬化面积23.8万 平方米，绿化面积约5万平方米，附属设施包括音乐喷泉，健身器材及场所等设施。报告期内主要进行了土方工程、景观硬 化工程、给排水工程、电气照明工程以及绿化栽植工程。本报告期确认3,208.00万元，截至报告期末累计确认收入3,208.00 万元。 （22）2013年7月，公司控股子公司普天园林与浙江锦天房地产开发有限公司签订了《麒麟山庄东区Ⅱ、Ⅲ标段景观工 程》工程施工协议，合同金额为4,593.00万元，之后于2014年3月份，合同总价变更为8,150.00万元。工程内容为东区Ⅱ、Ⅲ 标段31栋庭院及公共景观工程施工，项目建设面积47,000平方米，其中硬化面积17,000平方米，绿化面积30000平方米，附属 设施包括公共区域绿化、土建、景观亭等设施。报告期内主要进行了土方工程、硬质景观工程、给排水工程、电器照明工程 以及绿化栽植工程。本报告期确认收入3,293.00万元，截至报告期末累计确认收入,5,651.78万元。 （23）2014年10月份，公司控股子公司普天园林与温州市华鸿房地产开发有限公司签属了《瓯海中心区D-01地块景观 园林工程》施工合同，合同总金额5,702.00万元。工程内容为温州市建筑设计研究院景观所设计绘制的瓯海中心区（D-01） 地块景观园林工程施工图经甲方签字认可的园林工程所示的项目内容，施工面积约42,000平方米。报告期内主要进行了土方 工程、园林景观土建基础工程、中心泳池、下沉广场水景、特色花架、特色廊架、特色水景工程、中心区域铺装工程、中心 区域苗木种植、中心区域水电安装工程。本报告期确认收入3,279.41万元，截至报告期末累计确认收入3,279.41万元。 （24）2014年12月份，公司控股子公司普天园林与河南泓润园林有限公司签属了《大岗生态园林苗圃建设项目》施工合 同，合同总价暂定为5,000万元。工程内容包括绿化工程与景观工程。报告期内主要进行了绿化工程：绿化地形整理、土壤 改良、苗木的采购、运输、种植及养护管理、土方回填、垃圾清理、种植土回填、回填土场内运输、树木的购买及种植等工 程。本报告期确认收入3,677.72万元，截至报告期末累计确认收入3,677.72万元。 数量分散的订单情况 √ 适用 □ 不适用 2014年度公司除以上重大订单外新签订工程施工合同共87 份，累计合同金额87,840.4万元；签订设计合同 215 份，累计 合同金额 11,843.19万元；苗木销售合同 33 份，累计合同金额 2,366.97 万元；签订牧草销售合同106份，累计合同金额2,087.13 万元。 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 □ 适用 √ 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 材料费 590,829,580.44 52.84% 216,342,202.89 46.02% 173.10% 5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 26,618,624.16 11,129,040.78 139.18% 报告期加大品牌形象宣传力度及合 并范围增加普天园林公司所致 管理费用 98,699,062.20 61,223,700.72 61.21% 报告期公司合并范围新增普天园林、 加大研发投入以及人员工资增加所 致 财务费用 50,077,004.40 10,186,413.16 391.61% 报告期金融机构贷款增加及发行短 融所致 所得税 43,731,330.49 16,463,979.51 165.62% 报告期实现的利润增长所致 6）研发投入 √ 适用 □ 不适用 1、北方干旱半干旱地区植物种质资源库及其配套基础设施建设项目 位于呼和浩特市的种质资源总库建成并已投入使用，呼伦贝尔、锡林郭勒、阿拉善等各盟市的分库建设工作逐步开展， 各地配套的种质资源圃、智能温室也已开始建设。呼和浩特已建成种子加工存储中心，占地8,500平米，并购置进口种子加 工清选设备一套。报告期内先后在呼伦贝尔、锡林郭勒、阿拉善等盟市采集种子300余份，标本2,000余份，并搜集相应地区 的土壤、植被、环境、地理位置信息等相关资料，着手建立种质资源信息库。2014年8月，该项目通过了自治区发改委的中 期验收。 2、“十二五”抗逆生态树种臭柏白刺新品种选育技术研究项目 完成了试验大棚内灌木铁线莲和臭柏抗旱试验、臭柏转录组测序工作及灌木铁线莲幼苗日常管理；对不同品种及种源的 白刺分别在内蒙古、宁夏、青海三省进行对比试验。青海平安县和都兰县建成白刺造林技术示范105亩和135亩。 3、国家农业科技成果转化资金项目“臭柏苗木规模化繁育及在生态建设中的推广应用” 本项目主要内容包括微体扦插育苗技术、播种育苗技术、公益林造林技术，已在乌兰察布市化德县进行臭柏造林1,200 亩，在鄂尔多斯市乌审旗进行臭柏造林2,000亩，该项目已通过专家组验收。此次臭柏人工林建成后，能明显提高地面粗糙 度，发挥其防风固沙、固土的能力，减少风沙对草场、农田的危害，达到改善生态环境，涵养水源等作用。 4、草原生态恢复项目 “阴山南北部区域可修复草原综合治理技术开发与集成示范”项目草原基础数据摸底调研课题已经启动；科尔沁草原修 复项目可行性研究已完成；制定了内蒙古草原种质资源采集工作方案，从呼伦贝尔市、锡林郭勒盟、阿拉善盟共采集标本3,795 份，种子829份。 5、品种的知识产权保护工作 鄂尔多斯蒙古莸和红衣少女香石竹品种经内蒙古自治区草品种审定委员会审定通过，分别登记为野生栽培品种和育成品 种。土默特砾苔草草品种审定正在申报中。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元） 15,399,917.17 12,118,984.62 5,753,451.76 研发投入占营业收入比例 0.95% 1.62% 0.92% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,038,999,641.22 318,247,502.27 226.48% 经营活动现金流出小计 1,103,015,858.15 511,274,022.98 115.74% 经营活动产生的现金流量净 额 -64,016,216.93 -193,026,520.71 66.84% 投资活动现金流入小计 511,583.23 投资活动现金流出小计 353,041,912.79 89,693,088.89 293.61% 投资活动产生的现金流量净 额 -352,530,329.56 -89,693,088.89 -293.04% 筹资活动现金流入小计 1,096,399,976.00 360,300,000.00 204.30% 筹资活动现金流出小计 580,865,398.93 182,235,880.42 218.74% 筹资活动产生的现金流量净 额 515,534,577.07 178,064,119.58 189.52% 现金及现金等价物净增加额 98,988,030.58 -104,655,490.02 194.58% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入相比上年同期上升226.48%，主要原因是本期营业收入的增长以及加强应收账款回收所带来的回款增 加所致；经营活动现金流出相比上年同期上升115.74%，主要原因是随着完成工程产值的增加支付项目工程款增加所致；投 资活动现金流出相比上年同期上升293.61%，主要原因是公司本期并购普天园林以及新增加参股公司所致；筹资活动现金流 入比上年同期上升204.3%， 主要原因是本期定向发行募集资金及金融机构贷款增加所致；筹资活动现金流出相对上年同期 上升218.74%，主要原因是公司本期偿还金融机构贷款增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2014年公司净利润18,104.73万元，经营性现金流量净额为-6401.62万元，经营性现金流量净额比净利润少24,506.35万元， 主要是由于随着公司经营规模的扩大，经营性应收项目和存货有较大幅度增加，同时长期待摊费用的摊销和坏账准备的计提 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 也产生一定影响。 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 483,016,195.59 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.70% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 166,953,116.56 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 15.55% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司招股说明书披露的未来三年发展规划 立足于我国干旱半干旱地区生态环境现状，坚持“蒙草抗旱”的节约型生态环境建设发展模式，夯实公司在本地区生态环 境建设多业务领域的工程施工能力与市场竞争地位，持续进行工程设计施工与植物配置技术的研发与创新，持续进行蒙草的 培育市场开发，不断提升产品与服务的附加值，充分发挥已经积淀的人才、体制、资源等优势，进一步拓展在生态环境建设 中的业务深度与广度，提升核心竞争能力，实现可持续发展，为本地区节约型生态环境建设和生态文明建设做出积极的贡献。 2、在本报告期的实施情况 2014年是公司发展史上具有里程碑意义的重要一年，也是公司实施战略转型的启动之年。2014年公司结合业务优势稳步 拓展市场，严抓工程质量，承建项目获得各方好评，主营业务保持了良好的发展态势；生态牧场、现代草业、牧草种业业务 有序推进，完善产业布局迈出了重要一步；完成重大资产重组并购普天园林工作，对公司的经营业绩和市场布局实现有效互 补；及时启动非公开发行股票再融资，为公司未来的发展转型提供稳定的资金保障。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1、公司在2013年度报告中披露的2014年度经营计划 2014年，公司仍将紧紧围绕国家关于加强生态文明建设的政策导向，继续加大草原生态修复的业务份额，有效推动草原 生态产业联盟向更深更广发展，积极探索蒙草牧场的新型经营模式，加强节水园林技术的研究和推广示范力度，将目标责任 制落到实处，实现“一人多职，一人多能，提高员工收入，降低公司的运营成本”的目的。 2、在报告期内的进展情况 2014年公司结合业务优势稳步拓展市场，严抓工程质量，承建项目获得各方好评，主营业务保持了良好的发展态势；生 态牧场、现代草业、牧草种业业务有序推进，完善产业布局迈出了重要一步；完成重大资产重组并购普天园林工作，对公司 的经营业绩和市场布局实现有效互补；及时启动非公开发行股票再融资，为公司未来的发展转型提供稳定的资金保障。报告 期内，公司承建的呼和浩特万亩草原修复项目、包头G6高速公路绿化项目、扎鲁特旗矿山整治项目、兴安盟流域治理项目、 呼伦贝尔开发区生态项目和锡林浩特植物公园等项目，在生态修复的各个领域都成为了优秀案例，呼市敕勒川建设工程和普 天园林承建的扬州虎豹郡王府六期园林景观工程还分别荣获了2014年度中国风景园林学会优秀园林工程金奖和大金奖，为今 后公司承接类似业务树立了良好的品牌形象。报告期内，公司实现营业收入162,614.34万元，较上年同期增加117.67%；实 现归属于上市公司股东的净利润16,676.62万元，较上年同期增加60.20%。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 生态环境建设 1,583,187,933.30 495,880,507.61 农业种植与销售 40,668,266.59 10,168,209.71 其他 428,175.00 68,194.15 分产品 工程施工 1,510,708,550.83 472,547,172.98 苗木销售 26,015,168.84 10,730,573.24 设计 72,479,382.47 23,333,334.63 牧草销售 14,653,097.75 -562,363.53 肥料销售 428,175.00 68,194.15 分地区 内蒙古自治区区内 1,015,224,364.99 357,586,349.94 内蒙古自治区区外 609,060,009.90 148,530,561.53 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 生态环境建设 1,583,187,933.30 1,087,307,425.69 31.32% 113.68% 133.96% -5.95% 分产品 工程施工 1,510,708,550.83 1,038,161,377.85 31.28% 106.04% 125.55% -5.94% 分地区 内蒙古自治区区内 1,015,224,364.99 657,638,015.05 35.22% 65.23% 78.59% -4.84% 内蒙古自治区区外 609,060,009.90 460,529,448.37 24.39% 361.42% 351.91% 1.59% 3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 （3）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 399,475,927.35 11.40% 269,572,772.39 15.21% -3.81% 应收账款 2,002,130,228.88 57.12% 1,077,578,808.34 60.80% -3.68% 存货 331,066,674.15 9.44% 164,022,438.52 9.25% 0.19% 投资性房地产 11,425,652.17 0.33% 12,090,577.21 0.68% -0.35% 长期股权投资 49,295,196.32 1.41% 0.00% 1.41% 固定资产 209,571,540.80 5.98% 91,289,041.16 5.15% 0.83% 在建工程 31,155,489.20 0.89% 21,484,130.79 1.21% -0.32% 2）负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 477,300,000.00 13.62% 325,000,000.00 18.34% -4.72% 长期借款 129,000,000.00 3.68% 3.68% 3）以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 （4）公司竞争能力重大变化分析 □ 适用 √ 不适用 （5）投资状况分析 1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 55,600,000.00 0.00 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 内蒙古大草原生态产业投 资有限公司 生态环境；私募股权 项目投资及管理咨 19.00% 自筹资金 王凤龙、上海 山路能源科 40,645.57 否 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 询；企业管理咨询 技有限公司、 鄂尔多斯市 山湾投资有 限公司 内蒙古草原生态畜牧产业 研究院股份有限公司 环保工程；绿化服务； 科学研究；牛羊养殖、 销售；技术开发、转 让、咨询、服务 30.00% 自筹资金 蒙羊牧业股 份有限公司、 内蒙古赛诺 草原羊业有 限公司、内蒙 古大学奥都 资产经营有 限责任公司、 赤峰圣泉生 态牧业有限 公司 -221,079.22 否 内蒙古蒙蜜蜜蜂产业有限 公司 加工并销售蜂蜜 30.00% 自筹资金 内蒙古哈妮 神蕾蜂产品 有限责任公 司、孙玉凤 -24,370.03 否 内蒙古亿利蒙草种业发展 股份有限公司 土地整理与改良；牧 草种植；牧场建设； 畜产品加工。 45.00% 自筹资金 亿利资源集 团有限公司 0.00 否 内蒙古本富牧业有限责任 公司 草牧场种植、生物工 程、良种繁育、养殖、 胚胎工程、生产加工、 旅游观光、餐饮 3.00% 自筹资金 内蒙古本富 牧业控股有 限责任公司、 内蒙古正隆 谷物食品有 限公司、鄂尔 多斯山湾投 资有限公司 0.00 否 杭州园易电子商务有限公 司 网上销售、批发、零 售；计算机软硬件、 花卉苗木、日用百货、 建筑材料、机械设备； 服务：园林绿化工程、 市政工程、工程造价 咨询 7.00% 自筹资金 杭州雅源投 资管理有限 公司 0.00 否 2）募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 1.募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 单位：万元 募集资金总额 49,982.57 报告期投入募集资金总额 25,346.96 已累计投入募集资金总额 45,181.96 报告期内变更用途的募集资金总额 4,708.47 累计变更用途的募集资金总额 13,669.11 累计变更用途的募集资金总额比例 27.35% 募集资金总体使用情况说明 根据公司 2011 年年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]1052 号”《关于核准内蒙古和信园蒙草抗 旱绿化股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，公司于 2012 年 9 月 17 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,436.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 11.80 元，募集 资金总额为人民币 405,448,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 31,833,928.50 元后实际募集资金净额为人民币 373,614,071.50 元。上述资金于 2012 年 9 月 20 日到位，且经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报 字[2012]第 113979 号验资报告。2013 年 6 月 25 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更首次募集资 金投资项目部分募集资金投向的议案》。经全体董事表决，一致同意变更原募投项目节水抗旱植物生产基地项目，该议案 且经公司 2013 年第一次临时股东大会决议审议通过。公司拟投资建设的红夭子基地和武川基地项目内容与原募投项目内 容一致，均为地被类和乔灌木等节水抗旱植物的植以及配套基础设施建设，而且新项目与原募投项目的建设地点都位于呼 和浩特市，因此公司此次募投项目变更仅为实施地点和投资规模的变更，并未改变原募投项目的建设内容，所以新项目与 原募投项目的实施内容一致。“节水抗旱植物生产基地项目”结余募集资金 4,708.47 万元（不包含利息）。2014 年 4 月 28 日， 公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于变更首次募集资金投资项目部分募集资金投向的议案》。经全体董事表决， 一致同意变更原募投项目“节水抗旱植物生产基地项目”结余募集资金 4,708.47 万元（不包含利息）用于呼和浩特盛乐现代 服务业集聚区纬二路、 云谷大道绿化工程及昆区 G6 高速公路和 110 国道沿线生态环境综合治理工程（一～六标段）两个 工程建设项目。2012 年 10 月 24 日，经公司第一届董事会第十七次会议审议通过使用 35,000,000.00 元闲置募集资金补充 流动资金，使用期限为自公司董事会批准该议案之日起不超过 6 个月（即 2012 年 10 月 24 日起至 2013 年 4 月 23 日止）， 公司承诺到期后以经营资金归还募集资金专户。公司于 2013 年 4 月 10 日归还至募集资金专用账户。 2013 年 4 月 15 日， 经公司第一届董事会第二十次会议审议通过使用 60,000,000.00 元闲置募集资金补充流动资金，使用期限为自该项资金从募 集账户转出之日起不超过 6 个月，公司承诺补充流动资金期限届满后将按时归还募集资金专户。公司于 2013 年 7 月 1 日 将该部分资金从募集资金专户转出，并于 2013 年 12 月 9 日归还至募集资金专用账户。2013 年 12 月 10 日，经公司第二届 董事会2013 年第一次临时会议和2013 年第四次临时股东大会审议通过使用47,000,000.00 元闲置募集资金补充流动资金， 用于补充与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自股东大会通过该议案之日起不超过 6 个月, 到期将归还至募集资金 专户。公司于 2013 年 12 月 27 日将上述资金从募集资金专户转出，并于 2014 年 6 月 24 日归还至募集资金专用账户。2012 年 10 月，经公司第一届董事会第十七次会议审议并通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使 用 35,000,000.00 元闲置募集资金暂时补充流动资金（同时银行对该笔款项扣购买支票本款 20.00 元），使用期限为自公司 董事会批准该议案之日起不超过 6 个月（即 2012 年 10 月 24 日起至 2013 年 4 月 23 日止）。本次将部分闲置募集资金暂时 补充流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用；该闲置募集资金暂时用于补充流动资金的款项到期后，将按时归还 到募集资金专户。公司于 2013 年 4 月 10 日归还至募集资金专用账户。2012 年 12 月，经公司第一届董事会第十八次会议 和 2012 年第二次临时股东大会审议通过使用 23,000,000.00 元超募资金永久性补充流动资金，并于 2013 年 1 月 4 日从募集 资金专用账户转出。2013 年 4 月，经公司第一届董事会第二十次会议和 2012 年度股东大会审议通过拟使用闲置募集资金 60,000,000.00 元暂时补充公司的流动资金，用于与主营业务相关的生产经营活动，使用期限为自该项资金从募集账户转出 之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2013 年 7 月 1 日将该部分资金从募集资金专户转出，并于 2013 年 12 月 9 日归还该募集资金。2013 年 8 月，经公司第一届董事会第二十二次会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议并 通过《关于使用部分超募资金用于呼伦贝尔市新区道路绿化及景观工程（四标段）、昭君路绿化景观改造工程施工项目和 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 金湖银河景观工程第一标段等三个工程建设项目的议案》，公司使用 71,000,000.00 元超募资金建设呼伦贝尔市新区道路绿 化及景观工程（四标段）、昭君路绿化景观改造工程施工项目和金湖银河景观工程第一标段等三个工程建设项目。公司于 2013 年 9 月 9 日将该部分超募资金转入上述项目募集资金专户。2013 年 12 月，经公司第二届董事会 2013 年第一次临时 会议和 2013 年第四次临时股东大会审议通过使用 22,923,000.00 元超募资金永久性补充流动资金，于 2014 年 1 月 7 日从募 集资金专用账户转出。2013 年 12 月，经公司第二届董事会 2013 年第一次临时会议和 2013 年第四次临时股东大会审议通 过使用 47,000,000.00 元闲置募集资金补充流动资金，用于补充与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自股东大会通过 该议案之日起不超过 6 个月, 到期将归还至募集资金专户。公司于 2013 年 12 月 27 日将上述资金从募集资金专户转出， 并于 2014 年 6 月 24 日归还至募集资金专用账户。2014 年 4 月召开的第二届董事会第三次会议、2014 年 5 月召开的 2013 年年度股东大会审议并通过《关于变更首次募集资金投资项目部分募集资金投向的议案》，公司使用 4,708.47 万元募集资 金用于呼和浩特盛乐现代服务业集聚区纬二路、云谷大道绿化工程及昆区 G6 高速公路和 110 国道沿线生态环境综合治理 工程（一～六标段）两个工程建设项目。根据公司 2013 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以《关 于核准内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司向宋敏敏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监许可[2014]82 号）核准，核准公司向宋敏敏和李怡敏分别发行 1,558,419 和 7,911,142 股股份以及非公开发行不超过 5,261,075 股新股 募集本次发行股份购买资产的配套资金以购买浙江普天园林建筑发展有限公司（以下简称“标的资产”）70.00%的股权。本 公司于 2014 年 4 月 10 日向特定投资者定价发行人民币普通股（A 股）5,261,075 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行 价为人民币 25.28 元，募集资金总额为人民币 132,999,976.00 元。扣除承销费（包括保荐费）人民币 5,500,000.00 元、其他 发行费用人民币 1,288,398.08 元，合计募集资金净额为人民币 126,211,577.92 元。上述资金于 2014 年 4 月 11 日到位，且 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2014]第 112033 号验资报告。公司已于 2014 年 4 月 16 日 支付宋敏敏和李怡敏 13,300 万元。 2.募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1. 节水抗旱植物生 产基地项目 是 13,669.11 0 0 0 是 2、补充工程营运资 金 否 12,000 12,000 0 12,031.44 100.00% 否 3、购买浙江普天园 林建筑发展有限公 司 70.00%股权现金 支付部分 否 13,300 12,621.16 12,621.16 12,621.16 100.00% 否 承诺投资项目小计 -- 38,969.11 24,621.16 12,621.16 24,652.6 -- -- -- -- 超募资金投向 补充流动资金 否 4,592.3 4,592.3 2,292.3 4,592.3 100.00% 呼伦贝尔市新区道 路绿化及景观工程 否 1,000 1,000 460.28 814.39 81.44% 101.41 187.59 是 否 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 （四标段） 昭君路绿化景观改 造工程施工项目 否 2,000 2,000 463.78 512.36 25.62% 73.21 83.08 否 否 金湖银河景观工程 第一标段 否 4,100 4,100 1,804.77 4,100 100.00% 441.68 894.82 是 否 超募资金投向小计 -- 11,692.3 11,692.3 5,021.13 10,019.05 -- -- 616.3 1,165.49 -- -- 合计 -- 50,661.41 36,313.46 17,642.29 34,671.65 -- -- 616.3 1,165.49 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 终止使用募集资金进行节水抗旱植物生产基地项目的建设。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 节水抗旱植物生产基地项目：由于该项目用地权属纠纷解决暂无明确时间安排，为规范募集资金的管理和 使用，提高资金使用效率，提升盈利能力，公司结合实际经营情况，经审慎研究，决定终止使用募集资金 进行该项目的建设。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司 2012 年 IPO 募集资金净额为人民币 373,614,071.50 元，其中超募资金人民币 116,922,971.50 元。2012 年 10 月，经公司第一届董事会第十七次会议审议并通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案》，公司使用 35,000,000.00 元闲置募集资金暂时补充流动资金（同时银行对该笔款项扣购买支票本款 20.00 元），使用期限为自公司董事会批准该议案之日起不超过 6 个月（即 2012 年 10 月 24 日起至 2013 年 4 月 23 日止）。本次将部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用；该闲 置募集资金暂时用于补充流动资金的款项到期后，将按时归还到募集资金专户。公司于 2013 年 4 月 10 日 归还至募集资金专用账户。2012 年 12 月，经公司第一届董事会第十八次会议和 2012 年第二次临时股东大 会审议通过使用 23,000,000.00 元超募资金永久性补充流动资金，并于 2013 年 1 月 4 日从募集资金专用账 户转出。2013 年 4 月，经公司第一届董事会第二十次会议和 2012 年度股东大会审议通过拟使用闲置募集 资金 60,000,000.00 元暂时补充公司的流动资金，用于与主营业务相关的生产经营活动，使用期限为自该项 资金从募集账户转出之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2013 年 7 月 1 日将该部分 资金从募集资金专户转出，并于 2013 年 12 月 9 日归还该募集资金。2013 年 8 月，经公司第一届董事会第 二十二次会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议并通过《关于使用部分超募资金用于呼伦贝尔市新区道 路绿化及景观工程（四标段）、昭君路绿化景观改造工程施工项目和金湖银河景观工程第一标段等三个工程 建设项目的议案》，公司使用 71,000,000.00 元超募资金建设呼伦贝尔市新区道路绿化及景观工程（四标段）、 昭君路绿化景观改造工程施工项目和金湖银河景观工程第一标段等三个工程建设项目。公司于 2013 年 9 月 9 日将该部分超募资金转入上述项目募集资金专户。2013 年 12 月，经公司第二届董事会 2013 年第一次 临时会议和 2013 年第四次临时股东大会审议通过使用 22,923,000.00 元超募资金永久性补充流动资金，于 2014 年 1 月 7 日从募集资金专用账户转出。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 报告期内发生 2014 年 4 月召开的第二届董事会第三次会议、2014 年 5 月召开的 2013 年年度股东大会审议并通过《关于 变更首次募集资金投资项目部分募集资金投向的议案》，公司使用节水抗旱植物生产基地项目结余募集资金 4,708.47 万元用于呼和浩特盛乐现代服务业集聚区纬二路、云谷大道绿化工程及昆区 G6 高速公路和 110 国道沿线生态环境综合治理工程（一～六标段）两个工程建设项目，详见公司在中国证监会指定创业板信 息披露网站上发布的公告（2014 年 022 号、029 号、034 公告）。 募集资金投资项目 适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 实施方式调整情况 报告期内发生 2014 年 4 月召开的第二届董事会第三次会议、2014 年 5 月召开的 2013 年年度股东大会审议并通过《关于 变更首次募集资金投资项目部分募集资金投向的议案》，公司使用节水抗旱植物生产基地项目结余募集资金 4,708.47 万元用于呼和浩特盛乐现代服务业集聚区纬二路、云谷大道绿化工程及昆区 G6 高速公路和 110 国道沿线生态环境综合治理工程（一～六标段）两个工程建设项目，详见公司在中国证监会指定创业板信 息披露网站上发布的公告（2014 年 022 号、029 号、034 公告）。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2012 年 10 月 24 日，经公司第一届董事会第十七次会议审议通过使用 35,000,000.00 元闲置募集资金补充流 动资金，使用期限为自公司董事会批准该议案之日起不超过 6 个月（即 2012 年 10 月 24 日起至 2013 年 4 月 23 日止），公司承诺到期后以经营资金归还募集资金专户。公司于 2013 年 4 月 10 日归还至募集资金专 用账户。2013 年 4 月 15 日，经公司第一届董事会第二十次会议审议通过使用 60,000,000.00 元闲置募集资 金补充流动资金，使用期限为自该项资金从募集账户转出之日起不超过 6 个月，公司承诺补充流动资金期 限届满后将按时归还募集资金专户。公司于 2013 年 7 月 1 日将该部分资金从募集资金专户转出，并于 2013 年 12 月 9 日归还至募集资金专用账户。2013 年 12 月，经公司第二届董事会 2013 年第一次临时会议和 2013 年第四次临时股东大会审议通过使用 47,000,000.00 元闲置募集资金补充流动资金，用于补充与主营业务相 关的生产经营活动，使用期限自股东大会通过该议案之日起不超过 6 个月, 到期将归还至募集资金专户。 公司于 2013 年 12 月 27 日将上述资金从募集资金专户转出，并于 2014 年 6 月 24 日归还至募集资金专用账 户。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 2014 年 4 月 28 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于变更首次募集资金投资项目部分募集 资金投向的议案》。经全体董事表决，一致同意变更原募投项目“节水抗旱植物生产基地项目”结余募集资 金 4,708.47 万元（不包含利息）用于呼和浩特盛乐现代服务业集聚区纬二路、云谷大道绿化工程及昆区 G6 高速公路和 110 国道沿线生态环境综合治理工程（一～六标段）两个工程建设项目，该议案且经公司 2013 年度股东大会决议审议通过。该两个工程建设项目仍在施工过程中。 尚未使用的募集资 金用途及去向 无 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 3.募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 红夭子基地 节水抗旱植 物生产基地 6,404.55 3,003.96 5,287.8 82.56% 2015 年 10 307.94 否 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 建设项目 项目 月 31 日 武川基地建 设项目 节水抗旱植 物生产基地 项目 2,556.09 847.91 1,369.71 53.59% 2015 年 07 月 31 日 156.4 否 呼和浩特市 盛乐现代服 务业集聚区 纬二路、云 谷大道绿化 工程 节水抗旱植 物生产基地 项目 1,200 906.09 906.09 75.51% 134.23 否 否 昆区 G6 高 速公路和 110 国道沿 线生态环境 综合治理工 程（一～六 标段） 节水抗旱植 物生产基地 项目 3,508.47 2,946.71 2,946.71 83.99% 502.89 是 否 合计 -- 13,669.11 7,704.67 10,510.31 -- -- 1,101.46 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司原募投项目"节水抗旱植物生产基地项目"由于用地权属纠纷解决暂无明确时间安 排，为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，提升盈利能力，公司结合实 际经营情况，经审慎研究，决定终止使用募集资金进行该项目的建设。公司第一届董 事会第二十一次会议审议并通过《关于变更首次募集资金投资项目部分募集资金投向 的议案》，并经公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过。详见公司在中国证监会指 定创业板信息披露网站上发布的公告（2013 年 026 号、027 号、028 号、030 号公 告）。2014 年 4 月召开的第二届董事会第三次会议、2014 年 5 月召开的 2013 年年度 股东大会审议并通过《关于变更首次募集资金投资项目部分募集资金投向的议案》， 公司使用节水抗旱植物生产基地项目结余募集资金 4,708.47 万元用于呼和浩特盛乐现 代服务业集聚区纬二路、云谷大道绿化工程及昆区 G6 高速公路和 110 国道沿线生态 环境综合治理工程（一～六标段）两个工程建设项目，详见公司在中国证监会指定创 业板信息披露网站上发布的公告（2014 年 022 号、029 号、034 公告）。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 本年度武川基地为 2013 年中期新建基地，截止期末还处于建设期，红夭子基地公司 前期已投入建设，部分已建设完成并投产，目前整体还处于建设中。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 3）非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 4）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 5）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 公司报告期未持有金融企业股权。 6）买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7）以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 （6）主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 浙江普天 园林建筑 发展有限 公司 子公司 工程、设计 工程、设计 150,000,00 0.00 745,468,90 4.24 361,906,94 5.23 526,876,64 5.81 73,163,98 9.82 55,123,451.7 5 内蒙古蒙 草（呼和浩 特）农业发 展有限公 司 子公司 农业种植 农业种植 70,000,000. 00 76,072,656. 42 68,702,406. 24 4,594,023.9 2 -10,141,7 03.02 -3,724,510.72 内蒙古蒙 草草产业 有限公司 子公司 农业种植 农业种植 100,000,00 0.00 163,970,41 8.81 101,888,90 4.01 32,089,874. 93 5,925,080 .73 6,393,604.43 宁夏蒙草 植物研发 有限公司 子公司 农业种植 农业种植 15,000,000. 00 20,251,024. 35 9,974,084.7 0 854,557.50 -2,296,23 1.94 -2,235,608.47 内蒙古蒙 草（赤峰） 农业发展 有限公司 子公司 农业种植 农业种植 25,000,000. 00 43,577,667. 86 22,331,910. 88 11,275,852. 35 -956,502. 62 -903,518.43 内蒙古蒙 草草原生 态恢复有 限公司 子公司 农业种植 农业种植 10,000,000. 00 26,425,022. 41 9,147,528.8 9 380,831.20 -815,237. 15 -852,685.00 内蒙古蒙 草学缘种 苗研发有 限责任公 司 子公司 农业种植 农业种植 7,000,000.0 0 11,485,179. 92 2,571,223.9 2 4,062,627.0 0 -772,891. 81 -772,891.81 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 内蒙古蒙 草植物营 养科技有 限公司 子公司 农业种植 及化肥销 售 农业种植 及化肥销 售 3,000,000.0 0 11,304,388. 90 639,627.17 1,704,501.4 0 -1,176,09 7.51 -1,176,077.36 内蒙古蒙 草生态牧 场（通辽） 有限公司 子公司 牧场运营 管理及农 业种植 牧场运营 管理及农 业种植 10,000,000. 00 8,906,054.9 6 4,971,775.0 4 -1,028,22 4.96 -1,028,224.96 内蒙古呼 伦贝尔蒙 草牧草科 技有限公 司 子公司 饲草种植、 加工、销售 及牧场运 营管理 饲草种植、 加工、销售 及牧场运 营管理 28,000,000. 00 50,671,960. 50 27,288,951. 91 -711,048. 09 -711,048.09 北京蒙草 种业科技 有限公司 子公司 农业种植 农业种植 30,000,000. 00 1,706,523.0 8 1,212,446.8 7 -1,337,55 3.13 -1,337,553.13 内蒙古蒙 草锡林郭 勒草原修 复有限公 司 子公司 农业种植 农业种植 10,000,000. 00 1,791,194.8 6 930,771.13 -69,228.8 7 -69,228.87 内蒙古蒙 草种子产 业发展有 限公司 子公司 农业种植 农业种植 50,000,000. 00 10,009,540. 44 9,987,707.1 1 -12,292.8 9 -12,292.89 主要子公司、参股公司情况说明 公司于2014年1月16日合并范围增加普天园林公司，普天园林公司本报告期实现营业入52,687.66万元，占营业收入的 32.40%。普天园林公司本报告期为公司贡献的净利润为3,859.40万元，占归属于上市公司普通股股东的净利润的23.14%。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 浙江普天园林建筑发展有限 公司 为业务开展并购控股子公司 并购 报告期内实现净利润 55,123,451.75 元 内蒙古蒙草生态牧场（通辽） 有限公司 为发展公司生态牧场业务而 取得 新设 报告期内实现净利润 -1,028,224.96 元 北京蒙草种业科技有限公司 为发展公司种子业务而取得 新设 报告期内实现净利润 -1,337,553.13 元 内蒙古呼伦贝尔蒙草牧草科 技有限公司 为发展公司牧草业务而取得 新设 报告期内实现净利润 -711,048.09 元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 内蒙古蒙草锡林郭勒草原修 复有限公司 为发展公司生态环境修复业 务而取得 新设 报告期内实现净利润 -69,228.87 元 内蒙古蒙草种子产业发展有 限公司 为发展公司种子业务而取得 新设 报告期内实现净利润 -12,292.89 元 （7）公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 公司所处行业为干旱半干旱地区的生态建设行业，本地区既是我国生态环境最为脆弱的区域，也是决定着我国能否从 源头上扭转生态环境恶化趋势的关键区域。虽然近年来随着政府高度重视生态环境保护和城市绿化工作，本地区的自然生态 环境建设和城市园林景观建设初见成效，但是由于水资源严重匮乏、土地荒漠化和沙化严重、草原严重退化、水土流失严重、 严重干旱灾害频繁发生等综合因素影响，本地区生态环境建设仍然任重道远。 （1）国家和地方政府高度重视生态文明建设 党的十八大以来，国家和地方政府对生态文明高度重视，十八大明确提出“把生态文明建设放在突出地位，融入经济建 设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展”。2014年2月，国家发展 改革委、科技部等十二部委联合印发了《全国生态保护与建设规划（2013-2020年）》，提出了森林、草原、荒漠、湿地与 河湖、农田、城市、海洋七大生态系统和防治水土流失、推进重点地区综合治理、保护生物多样性、保护地下水资源、强化 气象保障等十二项建设任务。内蒙古自治区党委及政府提出的“8337”发展战略，把内蒙古建成绿色农畜产品生产加工输出基 地，建成体现草原文化、独具北疆特色的旅游观光、休闲度假基地，建成我国北方重要的生态安全屏障。 以上发展战略和具体规划的提出不仅给本地区生态建设行业的持续快速发展提供了有力的政策保障，而发展定位的具 体落实还将给本地区的生态环境建设行业带来长期、巨大的市场空间。 （2）城镇化进程推动生态修复及园林绿化行业的发展 新一届政府高度重视新型城镇化战略，新发布的《国家新型城镇化规划(2014-2020年)》提出“把生态文明理念全面融入 城镇化进程，着力推进绿色发展、循环发展、低碳发展，节约集约利用土地、水、能源等资源，强化环境保护和生态修复， 减少对自然的干扰和损害，推动形成绿色低碳的生产生活方式和城市建设运营模式”，生态修复及园林绿化行业将获得更大 的发展契机。 （3）公司行业地位或区域市场地位的变动趋势 当前我国生态建设和园林绿化行业处于充分竞争但市场集中度较低的阶段，全国范围内跨区域经营的大型企业较少。 生态环境建设行业集中度较低，龙头企业将迎来高速成长良机。 公司是内蒙古唯一的生态园林上市公司，近几年来公司业务保持稳定发展的态势。在行业集中度逐步提高的过程中， 具有资金优势、品牌优势、技术优势的上市生态园林公司获得市场份额的将不断提高，迎来稳定发展。 2、2015年经营计划 2015年，公司面临着难得的发展机遇，草牧业现代化的发展趋势，草产业在粮食安全领域作用凸显，生态建设第三方 治理，抗旱节水需求越来越强烈，科技经费的市场化管理改革等，这些都是对公司利好的政策，公司将顺势而为，布局谋篇， 加快转型，实现公司稳中求进，可持续发展。 （1）进一步开展战略转型业务 公司现已确定将重点围绕生态修复、节水园林、生态牧场、牧草种业、现代草业五大业务板块，努力成为中国草原生 态修复的引领者、节水园林的倡导者和中国草产业的龙头企业，打造中国草原生态的产业平台这一战略目标，未来要通过项 目、工程、园区等形式将战略愿景逐一落地。 今年要完成天然草业务总体布局，实现苜蓿的品牌加工，逐步培育蒙草天然草、苜蓿草、燕麦草、人工混播草为主的 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 粗饲料体系和品牌；初步搭建草种板块的产业链雏形，通过内部驯化选择及与国内外专家合作，共同转化成熟育种成果。加 快建设种子繁育基地，年内初步建成区内的牧草种子销售网络，推进蒙草“育繁推”牧草种业一体化；占领中国草原生态修复 的制高点，2015年在呼伦贝尔草原、锡林郭勒草原、科尔沁草原、阿拉善草原都要建成示范修复项目。充分利用资本市场， 实现内涵式发展和外延式扩张并行的发展战略。 （2）积极探索新的商业模式 一是PPP模式。即政府与社会资本为提供公共服务形成的合作模式。根据国务院及发改委和财政部出台的相关指导意 见，未来地方政府将主要通过发行专项债券及与社会资本合作模式进行融资。目前，公司也在联合相关金融机构与区内多家 地方政府及主管部门，积极对接和探讨利用PPP模式开展生态工程项目建设合作，努力探索生态产品提供与社会资本合作的 新模式。 二是草原生态产业平台模式。这是一个复合型模式，也可以说是针对建设新牧区和牧业现代化提出的一个解决方案。 它联结草原生态修复的多边市场，公司作为草原生态修复的供给方，直接满足政府生态修复、发展牧业的需求，也满足牧民 提高牧场生产能力和草原价值，参与就业的需求，也给消费草原的企业包括养殖企业、光伏能源企业、草原旅游企业、利用 草原植物的企业等提供生产空间，这就可以形成“县域经济+平台运营+核心企业+特色草原产业+金融机构+美丽草原”的模 式，这是一个基于草原修复、推动草畜产业发展和新牧区建设一体化的平台运营模式。 三是牧民与公司供销体系的合作模式。公司要为市场提供安全的、健康的、可追溯的牧草产品，最核心的就是对产品 产地，包括草原、牧场、农场的管控，为了实现这个目标，就必须与草原的拥有者——牧民、牧草种植者——农场主形成利 益捆绑机制，共同打造蒙草牌草产品和蒙草牧场。这个模式最核心的环节是：①健全的销售网络，快速地应对市场需求。② 布局在各地的牧草加工厂向牧民、种植者按标准收购各类牧草进行加工包装。③强有力的信息化支撑，包括渠道信息体系， 客户管理系统、牧民、牧场、农场信息档案，产品加工的信息系统以及追溯体系等。④蒙草的牧草种子、修复、生态牧场等 技术支撑。⑤龙头企业强化防疫、熏蒸、加工、压缩、保鲜、营养成分科学配比等环节，提高产品价值，降低运输成本。⑥ 提供“牧草银行”服务，为政府抗灾保畜和养殖企业提供加工、保鲜、仓储等服务。⑦商标授权。⑧加大品牌投入，通过市场 活动和营销手段，塑造蒙草牧草健康、纯净、可追溯的品牌形象。 （3）继续加大研发投入力度 今年研发的重点在草原植物种质资源库、优质草种评价及示范种植、草原修复及合理利用、优质牧草生产技术体系及 产品研发，节水技术集成，抗逆性草坪草品种示范种植等六大方面，继续加大人力、资金、固定资产、信息的投入力度。在 研发方式上继续加大与国内外一流的研究机构、大学的合作，侧重于技术集成、侧重于示范推广，开拓科技成果转化的新模 式。积极申报院士工作站，助推公司草产业科学发展。 （4）切实加强全面预算的管理 全面预算管理是公司管理的准星，今年要通过全面、全额、全员的预算管理提高公司的资金使用效率，优化现金流， 控制成本和费用。一是要重新修订公司的全面预算管理办法，进一步明确预算管理的权限、收支范围、编制程序。二是要建 立全面的预算体系，包括筹资预算、投资预算、运营预算和分配预算，通过最经济的融资、最有效的投资支撑企业的可持续 发展。三是建立严格的预算责任制和考评体系，年初财务和采购部门要与预算单位签订预算责任书，约定预算的规模、时间、 方式等，并实行内部市场化资金调拨机制。考核办要加大预算的跟踪、评估、考核和分析。四是用预算的办法，加大应收账 款的回收力度，优化现金流的管理，要通过以现金流为核心的财务制度，项目选择制度，内部风险控制机制，金融手段，责 任目标激励等措施和方法，切实改善公司的现金流。 （5）加强信息化和流程再造 今年信息化建设要有实质性的进展，包括财务管理、供应商管理、工程管理、人力资源管理、销售渠道管理都要率先 破题。一是侧重于公司管理制度的创新，公司制度是多年来管理资源的集合，但是随着公司战略的转型升级、商业模式调整 和外部环境的变化，公司的管理制度必须完善，以便更好的为战略服务；二是侧重于流程再造，信息化就是要减少环节、缩 短距离、更加高效和透明，流程必须随着业务的调整而调整，一定要适应以客户为中心，将企业的组织架构、技术研发、工 程管理、市场营销、售后服务、平台运营紧密联系在一起的信息经济环境，使公司的物流、资金流、信息流、人才流得到全 面合理的配置；三是侧重于全员的参与，信息化不是技术问题，而是管理问题，只有每个人的共同参与，才能形成公司共同 的管理资产。 （6）全面深入地导入卓越绩效管理 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 第一，通过引入咨询团队，邀请知名质量管理专家按照卓越绩效要求对企业现有管理和经营现状进行评估、与行业标 杆企业对标，找出优劣势及绩效差距，寻找下步改进的方向。 第二，引入卓越绩效就是利用大质量的理念和科学的方法，对公司的价值体系，发展战略，管理方法和业务流程进行 彻底的梳理，使公司的管理实践更加科学化、标准化、条理化和具体化。 第三，加大培训力度，向公司高管、部门负责人、项目小组甚至每个员工灌输卓越绩效的框架、体系，要采取走出去， 请进来的方法，与行业精英和标杆企业进行广泛交流学习，2015年要积极申报全国质量奖和中国质量奖，以此为抓手，推进 卓越绩效管理模式的形成。 第四，通过卓越绩效的导入，全面提升公司管理者的素质，特别要加强对基层管理者的培养。基层管理者直接对日常 操作性目标负责，是否能完成销售任务，成本是否控制在合理的范围内，产品质量是否有保障，安全责任是否落实，基层管 理者都是第一关。基层管理者是公司最宝贵的资源，公司一定要采取切实可行的措施，加强业务素质培养，提供良好的待遇 福利，设计畅通的晋升渠道，给予足够的关怀和激励，迅速培养一批懂管理、品质好、能吃苦、顾大局的基层管理者。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 1、执行财政部于2014年修订及新颁布的准则 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则： 《企业会计准则—基本准则》（修订）、《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、《企业会计准则第9号—— 职工薪酬》（修订）、《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修 订）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则 第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 2、本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下： （1）根据《企业会计准则第30号—财务报表列报（2014年修订）》规定本公司将“递延收益”单独列报，并对年初数采 用追溯调整法进行调整列报： 准则名称 会计政策变更的内容 2013年12月31日合并财务报表项目的影响金额 项目名称 影响金额增加+/减少- 《企业会计准则第30号—财务报表 列报（2014年修订） 》 按照《企业会计准则第30号—财务报 表列报（2014年修订）》及应用指南 的相关规定 递延收益 10,583,017.96 其他非流动负债 -10,583,017.96 准则名称 会计政策变更的内容 2013年12月31日母公司财务报表项目的影响金 额 项目名称 影响金额增加+/减少- 《企业会计准则第30号—财务报表 列报（2014年修订） 》 按照《企业会计准则第30号—财务报 表列报（2014年修订）》及应用指南 的相关规定 递延收益 3,290,246.77 其他非流动负债 -3,290,246.77 （2）除上述影响外，公司涉及有关长期股权投资、职工薪酬、合并财务报表、金融工具列报、公允价值计量、合营安 排及在其他主体中权益的披露的相关业务及事项，公司已修订相关会计政策，新准则的实施不会对公司财务报表产生重大影 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 响。 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2014年5月20日召开的公司2013年度股东大会审议通过《公司2013年度利润分配方案》，以截止到2014年4月24日公司 股份总数220,196,136股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.75元（含税），合计派发现金股利16,514,710.20 元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本220,196,136股，转增后公司总股本增至440,392,272股。公 司2013年度利润分配方案已于2014年7月10日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.65 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 440,392,272 现金分红总额（元）（含税） 28,625,497.68 可分配利润（元） 367,351,677.83 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2015 年 4 月 22 日召开的公司第二届董事会第八次会议审议通过 2014 年度利润分配预案：以截止到 2014 年 12 月 31 日公 司股份总数 440,392,272 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 0.65 元（含税），合计派发现金股利 28,625,497.68 元。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2012年度利润分配方案：以截止到2012年12月31日公司股份总数136,977,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 利人民币1.50元（含税），合计派发现金股利20,546,550元。同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增股本 68,488,500股，转增后公司总股本增至205,465,500股。 2013年度利润分配方案：以截止到2014年4月24日公司股份总数220,196,136股为基数，向全体股东按每10股派发现金股 利人民币0.750元（含税），合计派发现金股利16,514,710.20元。同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股 本220,196,136股，转增后公司总股本增至440,392,272 股。 公司第二届董事会第八次会议审议通过2014年度利润分配预案：公司经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公 司2014年实现归属母公司股东净利润（合并数）166,766,175.05元，母公司实现净利润132,298,578.81元，当年提取10%法定 盈余公积金13,229,857.88元，提取10%任意盈余公积金13,229,857.88元，加上年初未分配利润278,027,524.98元，减去报告期 内已支付2013年度分配利润16,514,710.20元，母公司累计可供分配的利润为367,351,677.83元。公司2014年度利润分配预案为： 以截止到2014年12月31日公司股份总数440,392,272股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.65元（含税），合 计派发现金股利28,625,497.68元。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率 2014 年 28,625,497.68 166,766,175.05 17.17% 2013 年 16,514,710.20 104,096,474.42 15.86% 2012 年 20,546,550.00 127,252,554.48 16.15% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人管理制度的建立情况 为规范公司内幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公平、公正、公开原则，根据《公司法》、 《证券法》等法律、法规及相关监管规定，公司制定了《内幕信息知情人登记备案制度》，经第一届董事会第十八次会议审 议通过后并严格依照执行。上述制度明确界定了内幕信息和内幕知情人的范围，完善了内幕信息的决策、流转程序，健全了 内幕信息的保密措施。 （二）内幕信息知情人管理制度的执行情况 报告期内，公司严格依照公司相关内幕信息知情人管理制度开展工作。在定期报告、临时报告披露期间，对于未公开信 息，严格控制知情人范围并做好知情人登记工作。对于接受调研等事项，公司履行相应程序，做好登记、记录及签署承诺书 工作，并及时向交易所等监管机构报备，公司较好地履行了内幕信息知情人管理工作。 （三）报告期内，自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信息知情 人利用内幕信息买卖公司股票的情况，也未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年 05 月 13 日 公司红夭子基地、 研发中心、大青山 万亩草场恢复建设 项目、公司会议室 实地调研 机构 国泰君安证券研究 所、招商证券研究 发展中心、华安基 金、华夏基金、长 信基金、北京光合 盛资本管理有限公 司 就有关生态产业联盟、生 产经营情况、区外市场拓 展、应收账款回收等进行 座谈。 2014 年 05 月 29 日 浙江普天园林建筑 发展有限公司会议 室 实地调研 机构 国泰君安证券研究 所、国泰君安、招 商证券研究发展中 心、银河基金 就有关普天园林竞争优 势、房地产行业调控的影 响以及应对策略、普天园 林并入蒙草抗旱后带来的 机遇、业务区域的拓展等 进行座谈。 2014 年 06 月 16 日 公司研发中心、大 青山万亩草场恢复 建设项目、公司会 议室 实地调研 机构 银河证券研究部 就有关生态产业联盟、生 产经营情况、苜蓿种植、 区外市场拓展、应收账款 回收等进行座谈。 2014 年 07 月 21 日 公司研发中心、大 青山万亩草场恢复 建设项目 实地调研 机构 国信证券、 广发证 券、兴业证券、华 安基金、诺安基金、 合能资本、申万资 管、银河基金、易 方达基金、申银万 国、泰达基金、天 弘基金、第一创业 资管、广发资管、 招商证券、海通证 券 就有关生态产业联盟、第 三届草业大会、生产经营 情况、应收账款回收等进 行座谈。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 宋敏敏、 李怡敏 交易对方 合计持有 的普天园 林 70%股 权 39,900 截至 2014 年 4 月 24 日，公司向 宋敏敏、李 怡敏非公 开发行 9,469,561 股新股、向 华安基金 管理有限 公司非公 开发行 5,261,075 普天园林 专注于城 市园林景 观建设，具 有风景园 林设计甲 级资质和 城市绿化 企业一级 资质，具有 设计和施 工一体化 能力。本次 公司于 2014 年 1 月 16 日 合并范围 增加浙江 普天园林 建筑发展 有限公司， 普天园林 的合并对 公司整体 财务状况、 经营成果 23.14% 否 不适用 2014 年 04 月 23 日 具体内容 详见公司 于 2014 年 4 月 23 日 在中国证 监会指定 的创业板 信息披露 网站披露 的《内蒙古 和信园蒙 草抗旱绿 化股份有 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 股新股的 股份登记、 上市工作 已完成，公 司已向李 怡敏支付 购买普天 园林部分 股权的现 金对价 13,300 万 元。 交易完成 后，公司的 业务结构 将更加均 衡，自然生 态环境建 设和城市 园林景观 建设业务 将协同发 展。 产生了积 极的影响。 自购买日 起至报告 期末为公 司贡献的 净利润为 3,859.40 万元。 限公司发 行股份及 支付现金 购买资产 并募集配 套资金实 施情况暨 新增股份 上市报告 书》 收购资产情况说明 2013年7月29日，公司第一届董事会2013年第二次临时会议审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》；2013 年10月22日召开的第二届董事会第二次会议、2013年11月7 日召开的2013年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于<公 司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案；2014年1月10日，本次发 行股份及支付现金购买资产方案获得中国证监会的核准。2014年1月16日，宋敏敏、李怡敏合计持有的普天园林70%股权， 过户至公司名下。截至2014年4月24日，公司向宋敏敏、李怡敏非公开发行9,469,561股新股、向华安基金管理有限公司非公 开发行5,261,075股新股的股份登记、上市工作已完成，公司已向李怡敏支付购买普天园林部分股权的现金对价13,300万元。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 √ 适用 □ 不适用 2013年11月7 日召开的2013年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于<公司发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案；2014年1月10日，本次发行股份及支付现金购买资产方案获得中国 证监会的核准。2014年1月16日，宋敏敏、李怡敏合计持有的普天园林70%股权，过户至公司名下。截至2014年4月24日，公 司向宋敏敏、李怡敏非公开发行9,469,561股新股、向华安基金管理有限公司非公开发行5,261,075股新股的股份登记、上市工 作已完成，公司已向李怡敏支付购买普天园林部分股权的现金对价13,300万元。2014年度普天园林实现营业收入 52,687.66 万元，净利润 5,512.35万元，其中归属于母公司的净利润为3,859.40万元，占公司全部归属于母公司股东的净利润的23.14%。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 王召明、徐永丽、 赵燕 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 15,000,000.00 2013.5.31 2014.5.13 是 王召明、徐永丽、 赵燕 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 5,000,000.00 2013.6.7 2014.6.6 是 王召明、徐永丽、 赵燕 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 5,000,000.00 2013.7.24 2014.7.21 是 王召明、徐永丽、 赵燕 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 5,000,000.00 2013.7.30 2014.7.29 是 王召明、徐永丽、 赵燕 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 10,000,000.00 2013.7.31 2014.7.29 是 王召明、徐永丽、 赵燕 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 10,000,000.00 2013.9.5 2014.9.4 是 王召明、徐永丽、 陈继林 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 25,000,000.00 2014.7.22 2015.7.16 否 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 王召明、徐永丽、 陈继林 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 15,000,000.00 2014.7.31 2015.7.16 否 王召明、徐永丽、 陈继林 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 10,000,000.00 2014.9.2 2015.8.30 否 王召明、刘颖 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 20,000,000.00 2014.5.23 2015.5.22 否 王召明、刘颖 内蒙古和信园蒙草抗旱 绿化股份有限公司 60,000,000.00 2014/5/28 2015.5.27 否 内蒙古和信园蒙 草抗旱绿化股份 有限公司、宋敏 敏、李怡敏 浙江普天园林建筑发展 有限公司 3,000,000.00 2014-1-3 2015-1-2 否 10,000,000.00 2014-1-24 2014-7-23 是 5,000,000.00 2014-5-15 2015-4-30 否 5,000,000.00 2014-5-23 2015-4-30 否 4,300,000.00 2014-5-28 2015-4-30 否 内蒙古和信园蒙 草抗旱绿化股份 有限公司 内蒙古蒙草学缘种苗研 发有限责任公司 3,000,000.00 2013.9.26 2014.8.20 是 内蒙古和信园蒙 草抗旱绿化股份 有限公司 内蒙古蒙草学缘种苗研 发有限责任公司 2,000,000.00 2013.7.31 2014.7.21 是 内蒙古和信园蒙 草抗旱绿化股份 有限公司、宋敏 敏、李怡敏 浙江普天园林建筑发展 有限公司 25,467,032.57 2014.04.30 2015.04.30 否 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况：无 （2）承包情况：无 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2014年9月25日公司与内蒙古晟宇太阳能电力有限公司签订租赁合同。合同约定：公司将购置的光伏发电系统设备及配 套设施出租给内蒙古晟宇太阳能电力有限公司，租赁期２０年，从2014年10月1日至2034年9月30日，年租金2,240,000.00元， 租金总计44,800,000.00元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为 关联方 担保 内蒙古蒙草学缘种 苗研发有限责任公 司 2013 年 06 月 03 日 200 2013年07月31 日 200 连带责任保 证 一年 是 是 内蒙古蒙草学缘种 苗研发有限责任公 司 2013 年 09 月 07 日 300 2013年09月26 日 300 连带责任保 证 一年 是 是 浙江普天园林建筑 发展有限公司 2014 年 04 月 30 日 6,000 2014年04月30 日 4,276.7 连带责任保 证 一年 否 是 内蒙古蒙草草产业 有限公司 2014 年 12 月 18 日 2,000 0 连带责任保 证 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 8,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 4,776.7 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 8,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 4,276.7 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 8,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 4,776.7 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3） 8,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 4,276.7 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 2.97% 其中： 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 （1）违规对外担保情况：无 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况：无 （2）衍生品投资情况：无 （3）委托贷款情况：无 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 1、应收账款保理合同 公司于2014年7月30日与中信银行包头分行营业部签订有追索权的应收账款保理合同，合同金额15,000.00万元。合同期 限三年，从2014年7月30日-2017年6月4日。本金每年偿还两次，本报告期已偿还1,200万元，贷款本金尚有13,800万元。贷款 利息由包头市昆都仑区财政局承担。 2、借款合同 贷款行 起始日 到期日 借款金额（万元） 担保方式 建设银行 2014.01.24 2015.1.24 1,000.00 信用 建设银行 2014.2.26 2015.2.26 4,000.00 信用 建设银行 2014.3.24 2015.3.24 6,000.00 信用 招商银行 2014.2.18 2015.1.17 2,000.00 信用 建设银行 2014.5.4 2015.5.4 2,000.00 王召明、刘颖担保 建设银行 2014.5.22 2015.5.22 6,000.00 王召明、刘颖担保 民生银行 2014.5.30 2015.5.29 3,000.00 信用 民生银行 2014.6.19 2015.6.18 7,000.00 信用 内蒙古银行 2014.7.22 2015.7.16 2,500.00 王召明、徐永丽、陈继林担保 内蒙古银行 2014.7.31 2015.7.16 1,500.00 王召明、徐永丽、陈继林担保 内蒙古银行 2014.9.2 2015.8.30 1,000.00 王召明、徐永丽、陈继林担保 交通银行 2014.9.2 2015.9.24 4,000.00 信用 交通银行 2014.11.20 2015.11.19 6,000.00 信用 宁波银行 2014.01.03 2015.01.02 300.00 抵押及内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限 公司、宋敏敏、李怡敏担保 宁波银行 2014.05.15 2015.04.30 500.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司、宋 敏敏、李怡敏担保 宁波银行 2014.05.23 2015.04.30 500.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司、宋 敏敏、李怡敏担保 宁波银行 2014.05.28 2015.04.30 430.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司、宋 敏敏、李怡敏担保 招商银行 2014.8.29 2016.8.28 4,000.00 信用 招商银行 2014.9.23 2016.8.28 4,000.00 信用 合计 55,730.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 华安基金－工 商银行－外贸 信托－外贸信 托·中新融创 5 号定向增发投 资集合资金信 托计划 自内蒙古和信 园蒙草抗旱绿 化股份有限公 司本次非公开 发行的股票上 市之日起 12 个 月内，锁定华安 基金管理有限 公司本次认购 的股份，不得进 行流动转让。 2014 年 04 月 24 日 2014 年 4 月 24 日－2015 年 4 月 23 日 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 宋敏敏;李怡敏 宋敏敏、李怡敏 关于股份锁定 的承诺，具体内 容已在《公司发 行股份及支付 现金购买资产 并募集配套资 金报告书》披 露。 2013 年 10 月 22 日 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 宋敏敏;李怡敏 宋敏敏、李怡敏 关于不与内蒙 古和信园蒙草 抗旱绿化股份 有限公司进行 同业竞争的承 诺，具体内容已 在《公司发行股 份及支付现金 购买资产并募 集配套资金报 告书》披露。 2013 年 10 月 22 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 宋敏敏;李怡敏 宋敏敏、李怡敏 2013 年 10 月 22 长期有效 截至报告期末， 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 关于减少和规 范关联交易的 承诺，具体内容 已在《公司发行 股份及支付现 金购买资产并 募集配套资金 报告书》披露。 日 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 宋敏敏;李怡敏 本次重大资产 重组前，普天园 林租赁土地用 于苗木种植，其 中部分土地性 质为基本农田。 宋敏敏、李怡敏 承诺在 2013 年 12 月 31 日前完 成该等土地上 苗木的搬迁、处 置工作。 2013 年 10 月 22 日 该承诺已经履 行完毕。 宋敏敏、潘正 红、吕逊丹、吴 荣、方喆、张圣 杰、胡波 承诺自普天园 林 70%股权登 记至蒙草抗旱 名下起十日内 将与普天园林 签订期限不短 于 5 年的《劳动 合同》，承诺将 在普天园林任 职至少 5 年，具 体内容已在《公 司发行股份及 支付现金购买 资产并募集配 套资金报告书》 披露。 2013 年 12 月 11 日 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 宋敏敏;李怡敏 交易对方宋敏 敏、李怡敏已出 具《关于保证独 立性的承诺 函》，承诺将在 业务、资产、财 务、人员、机构 2013 年 10 月 22 日 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 等方面保证上 市公司的独立。 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股东、 实际控制人、董 事长兼总经理 王召明及其亲 属焦果珊、王秀 玲 自公司股票上 市之日起三十 六个月内，不转 让或者委托他 人管理其在首 次公开发行前 持有的公司股 份，也不由公司 回购该股份。 2011 年 03 月 21 日 2012 年 9 月 27 日－2015 年 9 月 27 日 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 公司除王召明、 焦果珊、王秀玲 以外的孙先红 等其余 30 名自 然人股东 自公司股票上 市之日起一年 内，不转让或者 委托他人管理 其在首次公开 发行前持有的 公司股份，也不 由公司回购该 等股份。 2011 年 03 月 21 日 2012 年 9 月 27 日－2013 年 9 月 27 日 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 公司股东红杉 资本 自公司股票上 市之日起一年 内，不转让或者 委托他人管理 其在首次公开 发行前持有的 公司股份，也不 由公司回购该 等股份；在公司 股票上市时所 持有的股份，自 公司股票上市 之日起第二年 内，转让的股份 将不超过 30%， 自公司股票上 市之日起第三 年内，转让的股 份将不超过 60%。 2011 年 03 月 21 日 2012 年 9 月 27 日－2015 年 9 月 27 日 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 公司董事长、总 经理王召明的 近亲属股东焦 本人将按照董 事长、总经理王 召明担任公司 2012 年 04 月 18 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 果珊、王秀玲 董事、高管的锁 定期进行股份 锁定。 未发生违反承 诺的情况。 公司副董事长 徐永丽的近亲 属股东徐永宏 本人将按照副 董事长徐永丽 担任公司董事、 高管的锁定期 进行股份锁定。 2012 年 04 月 18 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 作为公司股东 的董事长兼总 经理王召明，作 为公司股东的 董事孙先红，作 为公司股东的 副董事长徐永 丽，作为公司股 东的董事赵燕、 作为公司股东 的监事郝艳涛、 杨永胜 除前述作为股 东的锁定期外， 在其任职期间 每年转让的股 份将不超过其 所持有公司股 份总数的百分 之二十五，且在 其从公司离职 后半年内，不转 让其所持有的 公司股份。 2011 年 03 月 21 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 发行人王召明 等 33 名自然人 股东、红杉资本 本人（企业）单 独持有蒙草股 份的股份，与他 方不存在委托 持股、信托持股 的情况，也未与 他方签订可能 引起蒙草股份 股份发生变更 的协议或安排。 2011 年 03 月 09 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 王召明 承诺不直接或 者间接从事对 公司的生产经 营构成或可能 构成竞争的业 务或活动。 2011 年 03 月 25 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 王召明 如应有权部门 要求或决定，内 蒙古和信园蒙 草抗旱绿化股 份有限公司（包 含下属子公司） 需要为员工补 2011 年 03 月 18 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 缴首次公开发 行前应缴纳的 社会保险或住 房公积金，或因 此受到罚款处 罚，本人将以现 金足额补偿内 蒙古和信园蒙 草抗旱绿化股 份有限公司（包 括下属子公司） 全部支出和所 受损失。 发行人全体自 然人股东 发行人（内蒙古 和信园蒙草抗 旱绿化股份有 限公司）以截至 2010 年 7 月 31 日经审计的净 资产人民币 18,947.04 万元 为基数，以净资 产中的 10,261.70 万元 折为内蒙古和 信园蒙草抗旱 绿化股份有限 公司的股本总 额，未折股的净 资产8,685.34万 元转为股份有 限公司资本公 积，其中 3,474.12 万元由 未分配利润和 盈余公积转入。 若今后发行人 用该 3,474.12 万元资本公积 转增股本，产生 的个人所得税 由本人按在整 体变更设立股 份有限公司时 2011 年 10 月 18 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 在发行人中的 持股比例承担， 本人将按照税 务机关的要求 及时履行纳税 义务，保证不因 上述纳税义务 的履行致使发 行人和发行人 上市后的公众 股东遭受任何 损失。 发行人股东 公司所有股东 对董事会修改 和完善公司章 程（草案）有关 利润分配条款 的决议的内容 和程序表示赞 同，并承诺：1、 未来公司发行 上市后，通过召 开股东大会修 改公司章程时， 本股东表示同 意并将投赞成 票；2、未来公 司股东大会根 据章程的规定 通过利润分配 具体方案时，本 股东表示同意 并将投赞成票。 2012 年 02 月 22 日 长期有效 截至报告期末， 上述承诺人均 遵守承诺内容， 未发生违反承 诺的情况。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露 索引 收购浙江普天 2013 年 01 月 2013 年 12 月 4,690.4 4,753.24 不适用 2013 年 10 月 具体内容详 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 园林建筑发展 有限公司 01 日 31 日 23 日 见公司于 2013 年 10 月 23 日在中国 证监会指定 的创业板信 息披露网站 披露的《浙江 普天园林建 筑发展有限 公司盈利预 测审核报告 2013 年度、 2014 年度》 收购浙江普天 园林建筑发展 有限公司 2014 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 5,395.89 5,507.15 不适用 2013 年 10 月 23 日 同上 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 六年 境内会计师事务所注册会计师姓名 胡敬东、葛建红 境外会计师事务所名称 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十五、控股子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 105,581,071 51.39% 14,730,636 119,525,856 -5,288,551 128,967,941 234,549,012 53.26% 3、其他内资持股 105,581,071 51.39% 14,730,636 119,525,856 -5,288,551 128,967,941 234,549,012 53.26% 其中：境内法人持股 5,253,150 2.56% 5,261,075 10,514,225 -4,502,700 11,272,600 16,525,750 3.75% 境内自然人持股 100,327,921 48.83% 9,469,561 109,011,631 -785,851 117,695,341 218,023,262 49.51% 二、无限售条件股份 99,884,429 48.61% 100,670,280 5,288,551 105,958,831 205,843,260 46.74% 1、人民币普通股 99,884,429 48.61% 100,670,280 5,288,551 105,958,831 205,843,260 46.74% 三、股份总数 205,465,500 100.00 % 14,730,636 220,196,136 234,926,772 440,392,272 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2013年7月29日，公司第一届董事会2013年第二次临时会议审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》；2013 年10月22日召开的第二届董事会第二次会议、2013年11月7 日召开的2013年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于<公 司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案；2014年1月13日，中国证 监会下发证监许可[2014]82号《关于核准内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司向宋敏敏等发行股份购买资产并募集配套 资金的批复》，核准公司向宋敏敏、李怡敏发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜；2014年1月16日，宋敏敏、 李怡敏合计持有的普天园林70%股权，过户至公司名下。截至2014年4月24日，公司向宋敏敏、李怡敏非公开发行9,469,561 股新股、向华安基金管理有限公司非公开发行5,261,075股新股的股份登记、上市工作已完成，公司已向李怡敏支付购买普天 园林部分股权的现金对价13,300万元。 2014年5月20日召开的公司2013年度股东大会审议通过《公司2013年度利润分配方案》，以截止到2014年4月24日公司股 份总数220,196,136股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.75元（含税），合计派发现金股利16,514,710.20元， 同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本220,196,136股，转增后公司总股本增至440,392,272股。2013 年度利润分配方案已于2014年7月10日实施完毕。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2013年10月22日召开的第二届董事会第二次会议、2013年11月7 日召开的2013年第三次临时股东大会分别审议通过了 《关于<公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案；2014年1月13日， 中国证监会下发证监许可[2014]82号《关于核准内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司向宋敏敏等发行股份购买资产并募 集配套资金的批复》，核准公司向宋敏敏、李怡敏发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜；2014年5月20日召开 的公司2013年度股东大会审议通过《公司2013年度利润分配方案》。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 截至2014年4月24日，公司向宋敏敏、李怡敏非公开发行9,469,561股新股、向华安基金管理有限公司非公开发行5,261,075 股新股的股份登记、上市工作已完成。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经中国证监会证监许可[2014]82号核准，向宋敏敏、李怡敏发行9,469,561股股份，该等股份上市日为2014 年2月21日，本次发行后，公司总股本由205,465,500股增至214,935,061股；2014年4月向华安基金发行股份5,261,075股募集配 套资金，发行价格为25.28元/股，募集资金总额为132,999,976元，公司本次向华安基金发行的股份已于2014年4月24日上市， 本次发行后，公司总股本由214,935,061股增至220,196,136股。 2014年5月20日召开的公司2013年度股东大会审议通过《公司2013年度利润分配方案》，以截止到2014年4月24日公司股 份总数220,196,136股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.75元（含税），合计派发现金股利16,514,710.20元， 同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本220,196,136股，转增后公司总股本增至440,392,272股。2013 年度利润分配方案已于2014年7月10日实施完毕。 指标名称 最近一年（2014年） 按新股本计算 按原股本计算 增减率 基本每股收益 0.38 0.81 -53.09% 稀释每股收益 0.38 0.81 -53.09% 归属于公司普通股股东的每股净资产 3.2728 7.0150 -53.35% 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 王召明 59,845,170 0 59,845,170 119,690,340 首发承诺 2015 年 9 月 28 日 焦果珊 8,236,800 0 8,236,800 16,473,600 首发承诺 2015 年 9 月 28 日 王秀玲 5,491,200 0 5,491,200 10,982,400 首发承诺 2015 年 9 月 28 日 孙先红 13,659,278 4,685,000 17,680,722 26,655,000 董事，其任职期 间每年可转让的 股份不超过其上 年末所持有公司 股份总数的百分 之二十五。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 李怡敏 0 0 15,822,284 15,822,284 重大资产重组股 份锁定承诺 徐永丽 7,657,650 4,294,900 11,952,550 15,315,300 董事，其任职期 间每年可转让的 股份不超过其上 年末所持有公司 股份总数的百分 之二十五。 华安基金－工商 银行－外贸信托 －外贸信托·中 新融创 5 号定向 增发投资集合资 金信托计划 0 0 10,522,150 10,522,150 重大资产重组配 套募集资金认购 股份，股份锁定 期一年。 2015 年 4 月 24 日 天津红杉资本投 资基金中心（有 限合伙） 5,253,150 4,502,700 5,253,150 6,003,600 承诺自公司股票 上市之日起第三 年内，转让的股 份将不超过上市 时所持有股份的 60%。 2015 年 9 月 28 日 徐永宏 2,846,250 1,897,500 4,743,750 5,692,500 承诺按照徐永丽 担任公司董事的 锁定期进行股份 锁定。 宋敏敏 0 0 3,116,838 3,116,838 重大资产重组股 份锁定承诺 王媛媛 1,024,898 290,000 945,102 1,680,000 副总经理，其任 职期间每年可转 让的股份不超过 其上年末所持有 公司股份总数的 百分之二十五。 赵燕 675,675 400,000 924,325 1,200,000 董事，其任职期 间每年可转让的 股份不超过其上 年末所持有公司 股份总数的百分 之二十五。 郝艳涛 569,250 295,000 610,750 885,000 监事，其任职期 间每年可转让的 股份不超过其上 年末所持有公司 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 股份总数的百分 之二十五。 杨永胜 321,750 170,000 358,250 510,000 监事，其任职期 间每年可转让的 股份不超过其上 年末所持有公司 股份总数的百分 之二十五。 合计 105,581,071 16,535,100 145,503,041 234,549,012 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2014 年 01 月 22 日 28.09 9,469,561 2014 年 02 月 21 日 人民币普通股 2014 年 04 月 15 日 25.28 5,261,075 2014 年 04 月 24 日 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 证券发行情况的说明 2014年1月13日，中国证监会下发证监许可[2014]82号《关于核准内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司向宋敏敏等发 行股份购买资产并募集配套资金的批复》，中国证监会核准公司向宋敏敏发行1,558,419股股份，向李怡敏发行7,911,142股股 份购买相关资产，核准公司非公开发行不超过5,261,075股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。 1、公司本次向宋敏敏、李怡敏发行的9,469,561股股份已于2014年1月22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 办理完毕登记手续，该等股份已经于2014年2月21日在深圳证券交易所创业板上市，性质为有限售条件流通股。 2、公司向华安基金管理有限公司发行股份5,261,075股募集配套资金，发行价格为25.28元/股，募集资金总额为132,999,976 元，本次向华安基金管理有限公司发行的5,261,075 股股份已于2014年4月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 办理完毕登记手续，该等股份已经于2014年4月24日在深圳证券交易所创业板上市，性质为有限售条件流通股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经中国证监会证监许可[2014]82号核准，向宋敏敏、李怡敏发行9,469,561股股份，该等股份上市日为2014 年2月21日，本次发行后，公司总股本由205,465,500股增至214,935,061股；2014年4月向华安基金发行股份5,261,075股募集配 套资金，发行价格为25.28元/股，募集资金总额为132,999,976元，公司本次向华安基金发行的股份已于2014年4月24日上市， 本次发行后，公司总股本由214,935,061股增至220,196,136股。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 2014年5月20日召开的公司2013年度股东大会审议通过《公司2013年度利润分配方案》，以截止到2014年4月24日公司股 份总数220,196,136股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.75元（含税），合计派发现金股利16,514,710.20元， 同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本220,196,136股，转增后公司总股本增至440,392,272股，2013 年度利润分配方案已于2014年7月10日实施完毕。 截止到2014年12月31日，公司总股本440,392,272股，其中无限售流通股205,843,260 股，限售流通股234,549,012股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 16,983 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 21,046 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王召明 境内自然人 27.18% 119,690,340 59,845,170 119,690,340 0 质押 103,500,000 孙先红 境内自然人 6.16% 27,140,000 9,370,000 26,655,000 485,000 徐永丽 境内自然人 4.27% 18,800,000 8,589,800 15,315,300 3,484,700 质押 18,799,800 焦果珊 境内自然人 3.74% 16,473,600 8,236,800 16,473,600 0 李怡敏 境内自然人 3.59% 15,822,284 15,822,284 15,822,284 0 质押 15,822,284 姚同山 境内自然人 2.61% 11,500,000 4,050,000 0 11,500,000 王秀玲 境内自然人 2.49% 10,982,400 5,491,200 10,982,400 0 华安基金－工 商银行－外贸 信托－外贸信 托·中新融创 5 号定向增发投 资集合资金信 托计划 其他 2.39% 10,522,150 10,522,150 10,522,150 0 徐永宏 境内自然人 1.72% 7,590,000 3,795,000 5,692,500 1,897,500 中国工商银行 －诺安股票证 券投资基金 其他 1.38% 6,062,609 6,062,609 0 6,062,609 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 公司重大资产重组向华安基金管理有限公司发行股份 5,261,075 股募集配套资金，公司本次向 华安基金发行的股份已于 2014 年 4 月 24 日在深圳证券交易所创业板上市，限售期为 12 个月。 上述股东关联关系或一致行动的 说明 王召明、焦果珊、王秀玲为亲属关系，焦果珊为王召明嫂子、王秀玲为王召明妹妹；徐永丽、 徐永宏为亲属关系，徐永宏为徐永丽兄弟。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 姚同山 11,500,000 人民币普通股 11,500,000 中国工商银行－诺安股票证券投 资基金 6,062,609 人民币普通股 6,062,609 唐旭春 5,087,902 人民币普通股 5,087,902 鹏华资产－工商银行－瑞祥 22 期 资产管理计划 4,480,000 人民币普通股 4,480,000 吉庆萍 3,680,000 人民币普通股 3,680,000 中国银行股份有限公司－诺安汇 鑫保本混合型证券投资基金 3,675,899 人民币普通股 3,675,899 徐永丽 3,484,700 人民币普通股 3,484,700 招商银行股份有限公司－诺安保 本混合型证券投资基金 3,285,465 人民币普通股 3,285,465 中国工商银行－诺安价值增长股 票证券投资基金 2,899,953 人民币普通股 2,899,953 中国农业银行股份有限公司－申 万菱信中证环保产业指数分级证 券投资基金 2,492,910 人民币普通股 2,492,910 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 徐永丽、徐永宏为亲属关系，徐永宏为徐永丽兄弟；中国工商银行－诺安股票证券投资基金、 中国银行股份有限公司－诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、招商银行股份有限公司－诺安 保本混合型证券投资基金、中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金同为诺安基金管 理有限公司管理的基金。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 前 10 名无限售流通股股东中，公司股东唐旭春除通过普通证券账户持有 4,000 股外，还通过 中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,083,902 股，实际合计持有 5,087,902 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王召明 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 王召明先生 2001 年至 2010 年 8 月，任蒙草有限执行董事、董事长、总经理； 2010 年 8 月至 2014 年 4 月，任蒙草股份董事长、总经理；现任蒙草股份董事长， 兼任中国畜牧业协会草业分会会长、内蒙古自治区风景园林学会副会长。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王召明 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 王召明先生 2001 年至 2010 年 8 月，任蒙草有限执行董事、董事长、总经理； 2010 年 8 月至 2014 年 4 月，任蒙草股份董事长、总经理；现任蒙草股份董事 长，兼任中国畜牧业协会草业分会会长、内蒙古自治区风景园林学会副会长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 王召明 119,690,340 2015 年 09 月 28 日 首发承诺 孙先红 26,655,000 董事，其任职期间每年 可转让的股份不超过其 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 上年末所持有公司股份 总数的百分之二十五。 焦果珊 16,473,600 2015 年 09 月 28 日 首发承诺 李怡敏 15,822,284 重大资产重组股份锁定 承诺 徐永丽 15,315,300 董事，其任职期间每年 可转让的股份不超过其 上年末所持有公司股份 总数的百分之二十五。 王秀玲 10,982,400 2015 年 09 月 28 日 首发承诺 华安基金－工商银行－ 外贸信托－外贸信 托·中新融创 5 号定向增 发投资集合资金信托计 划 10,522,150 2015 年 04 月 24 日 重大资产重组配套募集 资金认购股份，股份锁 定期一年。 天津红杉资本投资基金 中心（有限合伙） 6,003,600 2015 年 09 月 28 日 承诺自公司股票上市之 日起第三年内，转让的 股份将不超过上市时所 持有股份的 60%。 徐永宏 5,692,500 承诺按照徐永丽担任公 司董事的锁定期进行股 份锁定。 宋敏敏 3,116,838 重大资产重组股份锁定 承诺 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 本期增 持股份 数量 本期减 持股份 数量 期末持 股数 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 增减变 动原因 王召明 董事 长 男 46 现任 59,845, 170 59,845, 170 119,690, 340 公积金 转增股 本 徐永丽 副董 事长 女 46 现任 10,210, 200 9,400,0 00 810,200 18,800, 000 公积金 转增股 本，二 级市场 减持 孙先红 董事 男 53 现任 17,770, 000 13,570, 000 4,200,0 00 27,140, 000 公积金 转增股 本，二 级市场 减持 姚宇 董事 男 45 现任 赵燕 董事 女 49 现任 800,000 800,000 1,600,0 00 公积金 转增股 本 尹松涛 董事、 副总 经理、 董事 会秘 书 男 37 现任 金桩 独立 董事 男 43 现任 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 袁清 独立 董事 男 58 现任 德力格尔 巴图 独立 董事 男 43 现任 郝艳涛 监事 会主 席 男 50 现任 590,000 590,000 1,180,0 00 公积金 转增股 本 杨永胜 监事 男 53 现任 340,000 340,000 680,000 公积金 转增股 本 于玲玲 监事 女 32 现任 钱瑞霞 总经 理 女 53 现任 黄福生 副总 经理 男 43 现任 王媛媛 副总 经理 女 47 现任 1,120,0 00 850,000 270,000 1,700,0 00 公积金 转增股 本，二 级市场 减持 王忠源 副总 经理 男 44 现任 陈继林 财务 总监 男 40 现任 高建华 副总 经理 男 53 离任 合计 -- -- -- -- 90,675, 370 85,395, 170 5,280,2 00 170,790 ,340 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 □ 适用 √ 不适用 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）董事会成员 1、王召明先生，1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于内蒙古农业大学，高级工程师。2001 年至2010年8月，任蒙草有限执行董事、董事长、总经理；2010年8月至2014年4月，任蒙草股份董事长、总经理；现任蒙草 股份董事长，兼任中国畜牧业协会草业分会会长、内蒙古自治区风景园林学会副会长、2011CCTV中国经济年度人物。 2、徐永丽女士，1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，毕业于内蒙古大学内蒙古地方史志专业，2005 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 年于北京大学光华管理学院EMBA结业。历任内蒙古先行品牌策略有限责任公司行政总监、内蒙古敖包相会娱乐餐饮连锁有 限公司董事长；2006年3月至今，内蒙古中安类风湿骨关节病专科医院有限责任公司董事、内蒙古牛妈妈乳业有限公司监事； 2007年12月至2010年8月，任蒙草有限副总经理；2009年12月至2010年8月，任蒙草有限董事；2010年8月至2013年8月，任蒙 草股份副总经理，2012年2月至今任蒙草股份副董事长。 3、孙先红先生，1962年出生，中国国籍，拥有美国永久居留权，本科学历，毕业于山西矿业学院（现太原理工大学） 工业自动化专业。现任内蒙古先行品牌策略有限责任公司董事、三六一度国际有限公司独立非执行董事；2004年至今，任呼 和浩特市第十届、第十一届政协委员；2008年至今，任呼和浩特市工商联合会副会长；2009年12月至2010年8月，任蒙草有 限董事；2010年8月至今任蒙草股份董事。 4、赵燕女士，1966年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，毕业于内蒙古财经学院计划统计系工业统 计专业，中国注册会计师、中国注册评估师。历任内蒙古粮食学校讲师、内蒙古商贸职业技术学院讲师、内蒙古正源会计师 事务所审计师、评估师；2003年至2004年6月，任内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司财务主任；2004年7月至2009年9月， 任中国蒙牛乳业有限公司（股份代号：2319.HK）财务主任；2009年9月至2010年8月，任蒙草有限财务负责人；2009年12月 至2010年8月，任蒙草有限董事；2010年8月至2013年4月任蒙草股份董事、副总经理、财务负责人；2013年4月至2013年8月， 任蒙草股份董事、副总经理；现任蒙草股份董事。 5、尹松涛先生，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于内蒙古大学法学院，法学学士学位，已取得董事 会秘书资格证书和律师资格证书。历任内蒙古金宇集团股份有限公司董事会办公室主任兼证券事务代表、扬州威克生物工程 有限公司副总经理；2013年1月至2013年4月担任蒙草抗旱公司董事长助理职务；2013年4月至今任蒙草股份副总经理、董事 会秘书职务，2013年5月至今任蒙草股份董事。 6、姚宇先生，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士，毕业于中欧国际工商学院。 2000年至2009 年，任职于深圳市创新投资集团有限公司；2002年12月至今，历任潍柴动力股份有限公司董事、天津红杉资本投资基金中心 （有限合伙）中国基金董事、总经理；2010年8月至今任蒙草股份董事。 7、金桩先生，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学博士，教授。2004年7月至今，任职于内蒙古财经大 学，现担任内蒙古财经大学金融学院院长、内蒙古自治区金融学会副主任、内蒙古自治区政协委员；2008年当选民建中央财 政金融委员会委员；2010年当选第十届全国青联委员；2010年8月至今任蒙草股份独立董事。 8、袁清先生，1957年出生，中国国籍，无永久境外居留权，草原专业硕士，毕业于中国农业科学院研究生院，研究员。 1986年至今，在中国农业科学院草原研究所从事科研工作；2003年至今，任农业部“草地资源生态重点开放实验室”副主任； 2006年至今，任中国草学会学术委员会委员、中国草学会草地资源与利用专业委员会副理事长；2007年至今，任中国遥感应 用协会环境遥感分会常务理事；2010年8月至今任蒙草股份独立董事。 9、德力格尔巴图先生，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，管理学博士，毕业于西北农林科技大学经济管理 学院，中国注册会计师。1997年至2001年，任北京万家乐燃气热水器有限责任公司财务经理；2005年至2010年8月，任内蒙 古工业大学管理学院会计系主任；2007年至今，兼任内蒙古注册会计师协会后续教育讲师团成员；2010年10月至2012年6月， 任鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司人力资源部部长、财务部部长；2012年7月至今，任职于内蒙古财经大学会计学院； 2010年8月至今任蒙草股份独立董事。 （二）监事会成员 1、郝艳涛先生，1965年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士，毕业于南洋理工大学管理经济学（ME）。1997 年至今，历任呼和浩特市仁和房地产开发有限公司执行董事兼总经理、内蒙古仁和物业服务有限责任公司执行董事兼经理、 监事；内蒙古大唐药业有限公司董事长；内蒙古自治区第十一届人大代表；2009年12月至2010年8月，任蒙草有限监事会主 席；2010年8月至今任蒙草股份监事会主席。 2、杨永胜先生，1962年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，毕业于长安大学（原西北建筑工程学院） 环境工程系供热通风与空气调节专业，高级工程师、教授。历任内蒙古建筑学校讲师、内蒙古建筑学校副校长；1999年4月 至今，任内蒙古城市规划市政设计研究院院长、兼任内蒙古城市规划学会副理事长；2004年6月，任内蒙古城市规划市政设 计研究院有限公司董事长兼总经理；2003年至今，任内蒙古久明建设工程施工图审查有限公司执行董事兼总经理；2009年12 月至2010年8月，任蒙草有限监事；2010年8月至今任蒙草股份监事。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 3、于玲玲女士，1983年出生，中国国籍，大专学历，毕业于中国地质大学工商管理专业。2002年至2009年1月，任职于 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司；2009年1月至今，任蒙草有限行政部部长；2009年12月至2010年8月，任蒙草有限职 工监事。2010年8月至今蒙草股份职工监事。 （三）高级管理人员 1、钱瑞霞女士，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于内蒙古农业大学，大学本科。2007年4月至2012 年3月，任呼伦贝尔市旅游局党组书记、局长；2012年3月至2013年5月，任呼伦贝尔市发改委党组书记、主任；2013年6月至 今任蒙草股份党委书记，2014年4月至今任蒙草股份总经理。 2、尹松涛先生，现任本公司副总经理、董事会秘书，简历见本小节“（一）董事会成员”。 3、陈继林先生，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于长春工业大学，大学本科，高级会计师。2008年 至2011年，北京九州大地生物技术集团有限公司财务总监；2011年6月至2012年6月，内蒙古西蒙集团财务部部长；2012年7 月2013年4月，蒙草股份财务副总监；2013年4月至今，任蒙草股份财务总监。 4、王媛媛女士，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于内蒙古大学，工商管理硕士学位，高级经济师。 2006年3月至2008年9月，蒙牛集团任行政服务中心副主任；2008年9月至2009年9月，内蒙古和信园公司抗旱绿化股份有限公 司任行政总监；2009年10月至2012年8月，内蒙古天誉投资集团有限公司任常务副总经理；2012年8月至今任蒙草股份行政系 统负责人；2013年4月至今任蒙草股份副总经理。 5、黄福生先生，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004年至2009年，内蒙古派力建筑工程有限公司项目负 责人；2010年10月加入本公司，2010年11月至2012年1月任本公司工程中心副总监；2012年2月至今任蒙草股份工程中心总监； 2013年4月至今任蒙草股份副总经理。 6、王忠源先生，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于南开大学国际商学院，硕士，经济师。2003年10 月至2009年9月国美电器内蒙古有限公司、河北国美电器有限公司总经理；2010年9月至2011年6月内蒙古草原牧歌股份有限 公司总经理；2011年7月至12月内蒙古日新资源集团有限公司副总裁；2013年2月至今任内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有 限公司总经理，2013年4月至今任蒙草股份副总经理。 7、高建华先生，1961年出生，新加坡籍，护照号码：E3456997C，本科毕业于北京广播学院（现中国传媒大学），中 欧国际工商管理学院EMBA。2003年至今北京汇智卓越企业管理咨询公司首席顾问，2005年被评为中国十大营销专家，2007 年被评为中国十大企业文化专家，2009年被评为中国十佳战略管理专家。2013年4月至2014年4月任任蒙草股份副总经理。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员不存在受到证券监管机构处罚的情形。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 姚宇 天津红杉资本投资基金中心（有限合伙） 中国基金 董事、总经理 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 金 桩 内蒙古财经大学金融学院 院长 是 德力格尔巴图 内蒙古财经大学会计学院 教师 是 袁清 中国农业科学院草原研究所 研究院 是 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员报酬由股东大会决定；在公司承担 职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不 另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会 务费据实报销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过《关于调整董事薪酬的议 案》，具体发放金额将根据其岗位职责、经营绩效和工作能力等考核 结果确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 王召明 董事长 男 46 现任 119.14 119.14 徐永丽 副董事长 女 46 现任 46.49 46.49 孙先红 董事 男 53 现任 姚宇 董事 男 45 现任 72 72 赵燕 董事 女 49 现任 尹松涛 董事、副总经 理、董事会秘 书 男 37 现任 40.04 40.04 金桩 独立董事 男 43 现任 3.6 3.6 袁清 独立董事 男 58 现任 3.6 3.6 德力格尔巴图 独立董事 男 43 现任 3.6 3.6 郝艳涛 监事会主席 男 50 现任 杨永胜 监事 男 53 现任 于玲玲 监事 女 32 现任 13.21 13.21 钱瑞霞 总经理 女 53 现任 112.97 112.97 黄福生 副总经理 男 43 现任 54.99 54.99 王媛媛 副总经理 女 47 现任 36.97 36.97 王忠源 副总经理 男 44 现任 36.92 36.92 陈继林 财务总监 男 40 现任 31.55 31.55 高建华 副总经理 男 53 离任 16.64 16.64 合计 -- -- -- -- 519.72 72 591.72 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 高建华 副总经理 离职 2014 年 04 月 18 日 个人原因辞职 王召明 总经理 离职 2014 年 04 月 28 日 个人原因辞职 钱瑞霞 总经理 聘任 2014 年 04 月 28 日 聘任 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队及关键技术人员未发生变动。 六、公司员工情况 截至2014年12月31日，公司员工人数为875人，没有需要承担费用的离退休职工，公司员工的专业结构、教育程度、年 龄结构划分具体情况如下： （一）按员工的专业结构划分 员工专业 人数 比例（%） 财务人员 58 6.63% 工程人员 419 47.89% 研发人员 50 5.71% 设计人员 111 12.69% 营销人员 56 6.40% 行政人员 103 11.77% 管理人员 78 8.91% 合计 875 100% （二）按员工的教育程度划分 员工学历 人数 比例（%） 硕士及以上 58 6.63% 大学本科以上 332 37.94% 大专 349 39.89% 大专以下 136 15.54% 合计 875 100% （三）按员工的年龄结构划分 员工年龄层次 人数 比例（%） 30岁以下 420 48.00% 30-45岁 344 39.31% 45岁以上 111 12.69% 合计 875 100% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构， 建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。报告期内公司公司修改了《公司章程、《关联交易制度》、《对 外投资管理办法》等规章制度。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内公司共召 开五次股东大会，均严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求履行相应的召集、召开、表决程序， 股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东为自然人王召明先生。王召明先生在公司担任董事长的职务，严格按照《上市公司治理准则》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范 自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动， 未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东 占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资 产、机构、财务上独立于控股股东， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司 董事会由九名成员组成，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规、章程等的要求，具有履行职务所必需的知识、技能 和素质。董事会会议严格按照董事会议事规则召开，本报告期内共召开董事会会议9次。公司按照《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。 专门委员会成员全部由董事组成，除战略发展委员会由董事长担任召集人以外，其他专门委员会均由独立董事担任召集人， 且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会 依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定《监事会议事规 则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进 行有效监督，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开监事会会议6次，列席或出席了报告期内的所有董事会和 股东大会。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步完善高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的 规定。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公 平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资 者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定网站，《证券 时报》、《中国证券报》、《上海证券报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社 会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年年度股东大会 2014 年 05 月 20 日 2014 年 05 月 21 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2014 年第一次临时股东大会 2014 年 08 月 12 日 2014 年 08 月 13 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第三次会议 2014 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 30 日 第二届董事会第四次会议 2014 年 07 月 25 日 2014 年 07 月 28 日 第二届董事会第五次会议 2014 年 08 月 25 日 2014 年 08 月 26 日 第二届董事会第六次会议 2014 年 10 月 24 日 2014 年 10 月 27 日 第二届董事会第七次会议 2014 年 12 月 17 日 2014 年 12 月 18 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报编制和披露的所有环节都 进行了具体规定，明确了参与编制和披露工作人员的相关责任，对提高公司信息披露质量起到了良好的促进作用。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 22 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师姓名 胡敬东、葛建红 审计报告正文 审 计 报 告 信会师报字[2015]第 112814 号 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2014 年度的利润表和合并利润表、2014 年度的现金流量 表和合并现金流量表、2014 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：胡敬东 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：葛建红 中国·上海 二 O 一五年四月二十二日 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 399,475,927.35 269,572,772.39 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,500,000.00 1,271,600.00 应收账款 2,002,130,228.88 1,077,578,808.34 预付款项 8,695,106.78 10,397,176.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 73,415,738.93 14,530,592.44 买入返售金融资产 存货 331,066,674.15 164,022,438.52 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 2,800,000.00 其他流动资产 6,115,329.79 流动资产合计 2,825,199,005.88 1,537,373,388.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 6,100,000.00 持有至到期投资 长期应收款 15,106,736.81 长期股权投资 49,295,196.32 投资性房地产 11,425,652.17 12,090,577.21 固定资产 209,571,540.80 91,289,041.16 在建工程 31,155,489.20 21,484,130.79 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 25,639,315.33 19,135,581.38 油气资产 无形资产 51,255,908.85 33,044,802.13 开发支出 商誉 184,272,825.69 13,694.46 长期待摊费用 46,964,285.06 40,311,283.33 递延所得税资产 38,949,050.44 17,676,033.30 其他非流动资产 10,450,519.02 非流动资产合计 680,186,519.69 235,045,143.76 资产总计 3,505,385,525.57 1,772,418,531.87 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 流动负债： 短期借款 477,300,000.00 325,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 50,934,065.14 应付账款 852,245,283.89 431,191,564.32 预收款项 12,142,134.57 1,866,006.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,662,024.05 6,425,513.30 应交税费 113,958,822.76 56,109,305.04 应付利息 15,691,933.33 537,666.67 应付股利 其他应付款 25,713,208.24 1,710,459.11 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 92,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 99,900,000.00 流动负债合计 1,751,547,471.98 825,840,514.44 非流动负债： 长期借款 129,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 6,428,034.19 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 33,628,205.93 10,583,017.96 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 169,056,240.12 10,583,017.96 负债合计 1,920,603,712.10 836,423,532.40 所有者权益： 股本 440,392,272.00 205,465,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 508,072,777.68 350,787,971.76 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 101,103,234.52 74,643,518.76 一般风险准备 未分配利润 391,761,952.02 267,970,202.93 归属于母公司所有者权益合计 1,441,330,236.22 898,867,193.45 少数股东权益 143,451,577.25 37,127,806.02 所有者权益合计 1,584,781,813.47 935,994,999.47 负债和所有者权益总计 3,505,385,525.57 1,772,418,531.87 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 2、母公司资产负债表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 280,269,637.55 167,594,211.93 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,500,000.00 1,271,600.00 应收账款 1,559,234,193.48 1,077,291,557.23 预付款项 927,997.70 5,949,607.76 应收利息 应收股利 其他应收款 100,519,705.11 142,513,615.11 存货 86,256,080.82 113,919,186.38 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 2,800,000.00 其他流动资产 2,070,872.73 流动资产合计 2,033,578,487.39 1,508,539,778.41 非流动资产： 可供出售金融资产 6,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 15,106,736.81 长期股权投资 687,831,584.76 84,986,388.44 投资性房地产 11,425,652.17 12,090,577.21 固定资产 87,575,001.69 20,899,084.65 在建工程 569,642.56 1,439,915.37 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 1,227,382.48 油气资产 无形资产 11,437,606.29 22,000,194.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,483,178.45 4,764,900.94 递延所得税资产 27,994,034.40 17,640,628.61 其他非流动资产 非流动资产合计 851,650,819.61 163,821,690.21 资产总计 2,885,229,307.00 1,672,361,468.62 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 流动负债： 短期借款 460,000,000.00 320,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 540,444,748.48 375,665,505.77 预收款项 610,959.60 1,766,320.00 应付职工薪酬 6,624,056.97 5,360,002.80 应交税费 80,150,660.01 56,123,466.28 应付利息 15,657,833.33 537,666.67 应付股利 其他应付款 26,009,901.65 177,940.05 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 89,000,000.00 其他流动负债 99,900,000.00 流动负债合计 1,318,398,160.04 759,630,901.57 非流动负债： 长期借款 129,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 6,428,034.19 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 13,967,345.96 3,290,246.77 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 149,395,380.15 3,290,246.77 负债合计 1,467,793,540.19 762,921,148.34 所有者权益： 股本 440,392,272.00 205,465,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 508,588,582.46 351,303,776.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 101,103,234.52 74,643,518.76 未分配利润 367,351,677.83 278,027,524.98 所有者权益合计 1,417,435,766.81 909,440,320.28 负债和所有者权益总计 2,885,229,307.00 1,672,361,468.62 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 3、合并利润表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年度 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,626,143,364.94 747,057,860.92 其中：营业收入 1,626,143,364.94 747,057,860.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,413,167,154.86 632,497,252.18 其中：营业成本 1,119,360,262.58 470,710,638.18 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 48,683,654.81 25,087,814.73 销售费用 26,618,624.16 11,129,040.78 管理费用 98,699,062.20 61,223,700.72 财务费用 50,077,004.40 10,186,413.16 资产减值损失 69,728,546.71 54,159,644.61 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -204,803.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -204,803.68 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 212,771,406.40 114,560,608.74 加：营业外收入 14,836,242.09 7,103,173.80 其中：非流动资产处置利得 300,478.39 减：营业外支出 2,828,996.43 1,288,126.82 其中：非流动资产处置损失 179,525.72 138,953.12 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 224,778,652.06 120,375,655.72 减：所得税费用 43,731,330.49 16,463,979.51 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 181,047,321.57 103,911,676.21 归属于母公司所有者的净利润 166,766,175.05 104,096,474.42 少数股东损益 14,281,146.52 -184,798.21 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 181,047,321.57 103,911,676.21 归属于母公司所有者的综合收益总额 166,766,175.05 104,096,474.42 归属于少数股东的综合收益总额 14,281,146.52 -184,798.21 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 0.25 （二）稀释每股收益 0.38 0.25 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 4、母公司利润表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年度 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,081,157,800.96 742,201,956.18 减：营业成本 722,487,858.88 470,803,041.90 营业税金及附加 36,109,902.59 25,087,814.73 销售费用 15,633,718.98 10,384,457.79 管理费用 48,663,371.76 45,048,745.79 财务费用 49,730,123.63 9,929,389.45 资产减值损失 55,069,486.75 53,249,618.74 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -204,803.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -204,803.68 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 153,258,534.69 127,698,887.78 加：营业外收入 6,819,216.06 1,870,363.52 其中：非流动资产处置利得 300,478.39 减：营业外支出 2,607,166.60 1,244,561.14 其中：非流动资产处置损失 82,508.49 95,387.44 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 157,470,584.15 128,324,690.16 减：所得税费用 25,172,005.34 16,463,979.51 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 132,298,578.81 111,860,710.65 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 132,298,578.81 111,860,710.65 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.27 （二）稀释每股收益 0.30 0.27 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 5、合并现金流量表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年度 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 968,499,642.50 309,497,930.59 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 70,499,998.72 8,749,571.68 经营活动现金流入小计 1,038,999,641.22 318,247,502.27 购买商品、接受劳务支付的现金 858,664,957.57 411,003,100.67 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 84,680,237.01 41,207,129.17 支付的各项税费 83,024,399.63 16,044,546.45 支付其他与经营活动有关的现金 76,646,263.94 43,019,246.69 经营活动现金流出小计 1,103,015,858.15 511,274,022.98 经营活动产生的现金流量净额 -64,016,216.93 -193,026,520.71 二、投资活动产生的现金流量： 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 511,583.23 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 511,583.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 169,429,249.67 86,622,588.89 投资支付的现金 55,600,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 127,768,193.56 1,405,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 244,469.56 1,665,000.00 投资活动现金流出小计 353,041,912.79 89,693,088.89 投资活动产生的现金流量净额 -352,530,329.56 -89,693,088.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 131,499,976.00 34,300,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 865,300,000.00 326,000,000.00 发行债券收到的现金 99,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,096,399,976.00 360,300,000.00 偿还债务支付的现金 502,300,000.00 143,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,017,199.53 34,535,880.42 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 27,548,199.40 4,700,000.00 筹资活动现金流出小计 580,865,398.93 182,235,880.42 筹资活动产生的现金流量净额 515,534,577.07 178,064,119.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 98,988,030.58 -104,655,490.02 加：期初现金及现金等价物余额 269,572,772.39 374,228,262.41 六、期末现金及现金等价物余额 368,560,802.97 269,572,772.39 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 6、母公司现金流量表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年度 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 551,897,382.75 301,425,893.85 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 20,040,416.47 6,677,681.02 经营活动现金流入小计 571,937,799.22 308,103,574.87 购买商品、接受劳务支付的现金 565,422,089.38 386,920,555.99 支付给职工以及为职工支付的现金 58,074,880.55 35,865,526.80 支付的各项税费 48,521,293.66 15,864,696.45 支付其他与经营活动有关的现金 53,397,527.02 89,039,820.22 经营活动现金流出小计 725,415,790.61 527,690,599.46 经营活动产生的现金流量净额 -153,477,991.39 -219,587,024.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 511,583.23 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 511,583.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 63,922,161.84 15,115,477.00 投资支付的现金 55,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 180,550,000.00 55,105,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 244,469.56 56,835,300.00 投资活动现金流出小计 300,216,631.40 127,056,277.00 投资活动产生的现金流量净额 -299,705,048.17 -127,056,277.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 131,499,976.00 取得借款收到的现金 865,000,000.00 320,000,000.00 发行债券收到的现金 99,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,096,099,976.00 320,000,000.00 偿还债务支付的现金 482,000,000.00 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,491,935.80 34,203,534.38 支付其他与筹资活动有关的现金 2,018,261.08 4,700,000.00 筹资活动现金流出小计 534,510,196.88 178,903,534.38 筹资活动产生的现金流量净额 561,589,779.12 141,096,465.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 108,406,739.56 -205,546,835.97 加：期初现金及现金等价物余额 167,594,211.93 373,141,047.90 六、期末现金及现金等价物余额 276,000,951.49 167,594,211.93 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 7、合并所有者权益变动表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年度 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 205,46 5,500. 00 350,787 ,971.76 74,643, 518.76 267,970 ,202.93 37,127, 806.02 935,994 ,999.47 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 205,46 5,500. 00 350,787 ,971.76 74,643, 518.76 267,970 ,202.93 37,127, 806.02 935,994 ,999.47 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 234,92 6,772. 00 157,284 ,805.92 26,459, 715.76 123,791 ,749.09 106,323 ,771.23 648,786 ,814.00 （一）综合收益总 额 166,766 ,175.05 14,281, 146.52 181,047 ,321.57 （二）所有者投入 和减少资本 14,730 ,636.0 0 377,480 ,941.92 92,042, 624.71 484,254 ,202.63 1．股东投入的普 通股 14,730 ,636.0 0 377,480 ,941.92 45,000, 000.00 437,211 ,577.92 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 47,042, 624.71 47,042, 624.71 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 额 4．其他 （三）利润分配 26,459, 715.76 -42,974, 425.96 -16,514, 710.20 1．提取盈余公积 26,459, 715.76 -26,459, 715.76 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -16,514, 710.20 -16,514, 710.20 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 220,19 6,136. 00 -220,19 6,136.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 220,19 6,136. 00 -220,19 6,136.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 440,39 2,272. 00 508,072 ,777.68 101,103 ,234.52 391,761 ,952.02 143,451 ,577.25 1,584,7 81,813. 47 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 136,97 7,000. 00 419,792 ,276.54 52,271, 376.62 206,792 ,420.63 3,902,2 99.45 819,735 ,373.24 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 136,97 7,000. 00 419,792 ,276.54 52,271, 376.62 206,792 ,420.63 3,902,2 99.45 819,735 ,373.24 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 68,488 ,500.0 0 -69,004, 304.78 22,372, 142.14 61,177, 782.30 33,225, 506.57 116,259 ,626.23 （一）综合收益总 额 104,096 ,474.42 -184,79 8.21 103,911 ,676.21 （二）所有者投入 和减少资本 -515,80 4.78 34,300, 000.00 33,784, 195.22 1．股东投入的普 通股 34,300, 000.00 34,300, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -515,80 4.78 -515,80 4.78 （三）利润分配 22,372, 142.14 -42,918, 692.12 -889,69 5.22 -21,436, 245.20 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 1．提取盈余公积 22,372, 142.14 -22,372, 142.14 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -20,546, 549.98 -20,546, 549.98 4．其他 -889,69 5.22 -889,69 5.22 （四）所有者权益 内部结转 68,488 ,500.0 0 -68,488, 500.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 68,488 ,500.0 0 -68,488, 500.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 205,46 5,500. 00 350,787 ,971.76 74,643, 518.76 267,970 ,202.93 37,127, 806.02 935,994 ,999.47 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年度 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 205,465, 500.00 351,303,7 76.54 74,643,51 8.76 278,027 ,524.98 909,440,3 20.28 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 205,465, 500.00 351,303,7 76.54 74,643,51 8.76 278,027 ,524.98 909,440,3 20.28 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 234,926, 772.00 157,284,8 05.92 26,459,71 5.76 89,324, 152.85 507,995,4 46.53 （一）综合收益总 额 132,298 ,578.81 132,298,5 78.81 （二）所有者投入 和减少资本 14,730,6 36.00 377,480,9 41.92 392,211,5 77.92 1．股东投入的普 通股 14,730,6 36.00 377,480,9 41.92 392,211,5 77.92 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 26,459,71 5.76 -42,974, 425.96 -16,514,7 10.20 1．提取盈余公积 26,459,71 5.76 -26,459, 715.76 2．对所有者（或 -16,514, -16,514,7 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 股东）的分配 710.20 10.20 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 220,196, 136.00 -220,196, 136.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 220,196, 136.00 -220,196, 136.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 440,392, 272.00 508,588,5 82.46 101,103,2 34.52 367,351 ,677.83 1,417,435 ,766.81 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 136,977, 000.00 419,792,2 76.54 52,271,37 6.62 209,085 ,506.45 818,126,1 59.61 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 136,977, 000.00 419,792,2 76.54 52,271,37 6.62 209,085 ,506.45 818,126,1 59.61 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 68,488,5 00.00 -68,488,5 00.00 22,372,14 2.14 68,942, 018.53 91,314,16 0.67 （一）综合收益总 额 111,860, 710.65 111,860,7 10.65 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 22,372,14 2.14 -42,918, 692.12 -20,546,5 49.98 1．提取盈余公积 22,372,14 2.14 -22,372, 142.14 2．对所有者（或 股东）的分配 -20,546, 549.98 -20,546,5 49.98 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 68,488,5 00.00 -68,488,5 00.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 1．资本公积转增 资本（或股本） 68,488,5 00.00 -68,488,5 00.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 205,465, 500.00 351,303,7 76.54 74,643,51 8.76 278,027 ,524.98 909,440,3 20.28 法定代表人：王召明 主管会计工作负责人：陈继林 会计机构负责人：石丽芳 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 三、公司基本情况 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司原内蒙古蒙草抗旱股份有限公司（以下简称“蒙草股份”、“公司”或“本公司”） 是在原内蒙古和信园蒙草抗旱绿化有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由王召明、孙先红、徐永丽、焦果珊等 33名自然人和天津红杉资本投资基金中心（有限合伙）作为发起人，注册资本为10,261.70万元（每股面值人民币1元），于 2010年9月15日在呼和浩特市工商行政管理局完成工商变更登记，取得注册号为150105000010047的《企业法人营业执照》， 公司住所：呼和浩特市盛乐经济园区盛乐五街南侧，法定代表人：王召明。截止2014年12月31日公司股本为440,392,272.00 元，注册资本为440,392,272.00元。 根据公司2011年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]1052号”《关于核准内蒙古和信园蒙草抗 旱绿化股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，公司于2012年9月17日向 社会公开发行人民币普通股（A股）34,360,000.00股，每股面值人民币1.00元，发行后公司股本变更为136,977,000.00股。 根据公司2013年5月8日召开的2012年年度股东大会决议，公司按2012年12月31日总股本136,977,000.00股为基数，以资本 公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司股本变更为205,465,500.00元。 2014年1月14日，根据中国证券监督管理委员会核发的《关于核准内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司向宋敏敏等 发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]82号）核准，核准公司向宋敏敏和李怡敏分别发行1,558,419.00 股和7,911,142.00 股股份，以及非公开发行不超过5,261,075.00股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金用以购买浙江普 天园林建筑发展有限公司70.00%的股权。本公司于2014年4月10日向特定投资者定价发行人民币普通股（A股）5,261,075.00 股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币25.28元，募集资金总额为人民币132,999,976.00元。扣除承销费（包括保 荐费）人民币5,500,000.00元、其他发行费用人民币1,288,398.08元，合计募集资金净额为人民币126,211,577.92元，其中新增 注册资本人民币14,730,636.00元，资本溢价人民币382,769,340.00元。本次新增股本14,730,636.00股后，公司股本总额为 220,196,136.00股。 根据公司2014年4月28日召开的第二届董事会第三次会议决议，公司按2014年4月24日总股本220,196,136.00股为基数，以 资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司股本变更为440,392,272.00元。 截至2014年12月31日，股本总数为440,392,272.00股，其中：有限售条件股份为234,549,012.00股，占股份总数的53.26%， 无限售条件股份为205,843,260.00股，占股份总数的46.74%。公司注册资本为440,392,272.00元。 公司所属行业为生态环境建设。经营范围为：许可经营项目：无，一般经营项目：城市园林绿化壹级（按照资质证书可 承揽各种规模及类型的园林绿化工程；可承揽园林绿化工程中的整地、栽植、建筑及小品、花坛、园路、水系、喷泉、假山、 雕塑、广场铺装、驳岸、桥梁、码头等园林设施及设备安装项目；可承揽各种规模及类型的园林绿化综合性养护管理工程； 可从事园林绿化苗木、花卉、盆景、草坪的培育、生产和经营；可从事园林绿化技术咨询、培训和信息服务）（凭资质证书 经营）；风景园林工程设计专项乙级（凭资质证书经营）；节水、抗旱植物的研发、生产、推广及技术服务。（法律、行政 法规、国务院决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营） 本公司的实际控制人为王召明先生。 截至2014年12月31日止，本公司合并财务报表范围内下属公司如下： 序号 子公司名称 1 内蒙古蒙草草产业有限公司 2 宁夏蒙草植物研发有限公司 3 内蒙古蒙草学缘种苗研发有限责任公司 4 内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司 5 内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司 6 内蒙古蒙草草原生态恢复有限公司 7 浙江普天园林建筑发展有限公司 8 内蒙古蒙草生态牧场（通辽）有限公司 9 北京蒙草种业科技有限公司 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 10 内蒙古呼伦贝尔蒙草牧草科技有限公司 11 内蒙古蒙草锡林郭勒草原修复有限公司 12 内蒙古蒙草种子产业发展有限公司 13 内蒙古蒙草植物营养科技有限公司 14 明光市普天农林有限公司 15 浙江普天建筑市政规划设计有限公司 16 桐庐普天农林科技有限公司 17 东阳市普天农林科技有限公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 自报告期末起12个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险，这些事项或情况单 独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 公司重要会计政策及会计估计如下： 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方 可分割的部分）均纳入合并财务报表。2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利 润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金 融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交 易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用 的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权， 包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初 始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初 始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值 变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融 资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负 债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值 进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允 价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有 客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事 项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减 值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 其他方法 组合 2 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 3 年以上 30.00% 30.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 组合 1 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 12、存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、消耗性生物资产、农产品、农业生产成本、工程施工等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的 产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提 存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力 机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的 会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资 产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资 产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 3.00% 4.85 机器设备 年限平均法 5 3.00% 19.40 电子设备 年限平均法 5 3.00% 19.40 运输设备 年限平均法 5 3.00% 19.40 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 构筑物及其他附属设施 年限平均法 5-20 3.00% 4.85-19.4 办公设备 年限平均法 5 3.00% 19.40 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归 属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产 使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资 本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利 率计算确定。 19、生物资产 1、生物资产的分类 生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。 消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以 及存栏待售的牲畜等。 生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。 公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。 本公司的生物资产为生产性生物资产和消耗性生物资产。 2、生物资产的计量 （1）生物资产的初始计量 生物资产按成本进行初始计量。 （2）生物资产的后续计量 1）生产性生物资产的后续计量 生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本。达到预定可使用状态后，生产 性生物资产具备自我生长性，能够在生产经营中长期、反复使用，从而不断产出农产品。农业生产过程中未达到预定生产经 营目的之前发生的各项生产费用，应资本化计入生产性生物资产成本；在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等 后续支出，应当予以费用化，计入当期损益。 2）消耗性生物资产的后续计量 消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。 根据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为乔木类、灌木类和地被类三类植物进行郁闭度确定。消耗性 生物资产郁闭前相关支出资本化，郁闭后的相关支出计入当期费用。 根据消耗性生物资产自身生长特点和对郁闭度指标的要求，各类消耗性生物资产的郁闭度确定标准如下： 乔木类：郁闭度确定为0.620 株行距约180CM*180CM，胸径6-8CM，冠径约160CM时， 郁闭度：3.14*80*80/(180*180)=0.620 灌木类：郁闭度确定为0.723 株行距约25CM*25CM，冠径约24CM时， 郁闭度：3.14*12*12/(25*25)=0.723 地被类：郁闭度确定为0.785 株行距约5CM*5CM，冠径约5CM时， 郁闭度：3.14*2.5*2.5/(5*5)=0.785 3、生产性生物资产折旧的计提 公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，公司每年度终了对使用寿命、预计净残值 和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净残值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估 计变更调整使用寿命或预计净残值或改变折旧方法。并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 4、生物资产减值准备的计提 每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产 的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益； 生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入 当期损益。 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50年 土地使用权证所规定期限 土地承包经营权 注 软件 5年 注：土地承包经营权根据土地承包经营期限进行摊销。 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，公司无使用寿命仍为不确定的无形资产。 4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 5、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （2）内部研究开发支出会计政策 1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在 减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损 失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备 按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊 销，其中： 1、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 2、其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。没有明确受益期的按 5 年平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计 划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 ②设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损 益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日 与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 （2）预计负债的计量方法 26、股份支付 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 1、销售商品收入确认和计量原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、提供劳务收入的确认方法： 劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流 入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 4、建造合同收入的确认方法： （1）本公司的建造合同为绿化工程施工合同，合同形式主要为约定预计工程总造价的固定造价合同，合同总收入能够 可靠地计量；合同中明确约定工程款支付条件，与合同相关的经济利润很可能流入企业；公司建立了完善的财务核算体系 和财务管理制度，能够清楚地区分和可靠地计量实际发生的成本；所有的工程合同均由公司专业的部门编制工程预算，如 合同发生变更，必须取得双方的认可，在施工过程中，根据合同进度定期取得由建设方和监理方书面确认的工程量确认单， 合同完工进度和为完成合同尚需要发生的成本能够可靠的确定，因此公司的建造合同属于结果能够可靠估计的合同，公司 采用完工百分法核算工程施工收入和成本。合同的完工进度为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例，累计实 际发生的合同成本是指实现工程完工进度所发生的材料费、人工费、机械费等直接成本和各种间接成本，预计总成本是指 公司根据招标文件、施工图纸以及签证变更等资料所测算的为完成合同预计发生的总成本 （2）当建造合同结果不能够可靠估计时，如果已经发生的合同成本预计能够收回的，收入按照能够收回的实际合同成 本予以确认，同时确认合同费用；如果预计已发生成本不能够收回的，在发生时只确认合同费用不确认合同收入。 （3）BT业务 如提供建造服务，建造期间，对于所提供的建造服务按《企业会计准则第15号-建造合同》确认相关的收入和成本，同 时确认“长期应收款-建设期”。在工程完工并审定工程造价后，将“长期应收款-建设期”科目余额（实际总投资额，包括工程 成本与工程毛利）与回购基数之间的差额一次性计入当期损益，同时结转“长期应收款-建设期”至“长期应收款-回购期”；回 购款总额与回购基数之间的差额，采用实际利率法在回购期内分摊投资收益； 如未提供建造服务，按建造过程中支付的工程价款并考虑合同规定的投资回报，将回购款确认为“长期应收款-回购期”， 并将回购款与支付的工程价款之间的差额，确认为“未实现融资收益”，采用实际利率法在回购期内分摊投资收益。对长期 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 应收款，在资产负债表日后一年内可回购的部分，应转入一年内到期的非流动资产核算。 对长期应收款，原则上不计提坏账准备，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大，则按其不可收回的金额计提坏账 准备。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产 的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。（2）与收益相关的政 府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期营业 外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。30、递延所得税资产/递延所得税 负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租 赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收 入确认相同的基础分期计入当期收益。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来 收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并 减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则： 《企业会计准则—基本准则》（修订）、 《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、 《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、 《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、 《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、 《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、 《企业会计准则第39号——公允价值计量》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下： 本公司根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）的要求，改变了政府补助的财务列报，并进行了追溯调 整。 上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下： 报表科目 2014年12月31日 2013年12月31日 递延收益 33,628,205.93 10,583,017.96 其他非流动负债 -33,628,205.93 -10,583,017.96 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、6% 营业税 按应税营业收入计征 5%、3% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 7%、5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 12.5%、15%、25% 教育费附加 应缴纳流转税 3% 地方教育费附加 应缴纳流转税 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 12.5%，15%，免税 内蒙古蒙草草产业有限公司 12.5%，免税 宁夏蒙草植物研发有限公司 12.5%，免税 内蒙古蒙草学缘种苗研发有限责任公司 12.5%，免税 内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司 免税 内蒙古蒙草（赤峰）农业发展有限公司 免税 内蒙古蒙草草原生态恢复有限公司 免税 浙江普天园林建筑发展有限公司 25% 内蒙古蒙草生态牧场（通辽）有限公司 免税 北京蒙草种业科技有限公司 免税 内蒙古呼伦贝尔蒙草牧草科技有限公司 免税 内蒙古蒙草锡林郭勒草原修复有限公司 免税 内蒙古蒙草种子产业发展有限公司 免税 内蒙古蒙草植物营养科技有限公司 免税 明光市普天农林有限公司 免税 浙江普天建筑市政规划设计有限公司 25% 桐庐普天农林科技有限公司 免税 东阳市普天农林科技有限公司 免税 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 2、税收优惠 1、根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款“农业生产者销售的自产农产品”免征增值税的规定，公司及 全资子公司内蒙古蒙草草产业有限公司、宁夏蒙草植物研发有限公司、内蒙古蒙草植物营养科技有限公司和内蒙古蒙草（赤 峰）农业发展有限公司、内蒙古蒙草草原生态恢复有限公司、内蒙古蒙草生态牧场（通辽）有限公司、内蒙古蒙草锡林郭勒 草原修复有限公司、内蒙古蒙草种子产业发展有限公司；控股子公司内蒙古蒙草学缘种苗研发有限责任公司、北京蒙草种业 科技有限公司、内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司、明光市普天农林有限公司、桐庐普天农林科技有限公司和东阳 市普天农林科技有限公司销售自产农产品免征增值税。 2、根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《企业所得税减免税管理办 法（试行）》的相关规定，从事农业、林业项目的所得免征企业所得税。 3、根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《企业所得税减免税管理办 法（试行）》的相关规定，从事花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植所得减半征收企业所得税。 根据《国家税务 总局关于实施农林牧渔项目企业所得税优惠问题的公告》（国家税务总局公告2011年第48号）第四条第（三）款“观赏性作 物的种植，按花卉、茶及其他饮料作物和香料作物的种植项目处理”的规定，种植园林绿化用草、文体设施用草项目所得可 减半征收企业所得税。 4、根据和地税（2012）1号文关于西部大开发税收优惠审核通知书，公司符合西部大开发鼓励类产业税收优惠政策，企 业所得税减按15%税率征收。 根据和地税（2015）1号文关于西部大开发税收优惠备案登记书，收悉公司报送的享受西部大开发优惠政策备案资料。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 250,993.57 100,110.19 银行存款 367,897,216.84 268,964,909.11 其他货币资金 31,327,716.94 507,753.09 合计 399,475,927.35 269,572,772.39 其他说明 其中受到限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 25,529,938.32 工资保证金 5,385,186.06 合 计 30,915,124.38 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,500,000.00 1,271,600.00 合计 1,500,000.00 1,271,600.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 34,362,0 31.33 1.55% 14,815,4 34.27 43.12% 19,546,59 7.06 13,551, 229.69 1.14% 9,136,608 .50 67.42% 4,414,621.1 9 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 2,175,98 0,945.35 98.45% 193,397, 313.53 8.89% 1,982,583 ,631.82 1,178,3 52,841. 56 98.86% 105,188,6 54.41 8.93% 1,073,164,1 87.15 合计 2,210,34 2,976.68 100.00% 208,212, 747.80 2,002,130 ,228.88 1,191,9 04,071. 25 100.00% 114,325,2 62.91 1,077,578,8 08.34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 鄂托克旗园林绿化局 29,048,944.33 12,221,508.17 42.07% 存在减值迹象 鄂尔多斯市恩格贝生 态示范区管理委员会 5,313,087.00 2,593,926.10 48.82% 存在减值迹象 合计 34,362,031.33 14,815,434.27 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,216,806,069.80 60,840,303.50 5.00% 1 年以内小计 1,216,806,069.80 60,840,303.50 5.00% 1 至 2 年 588,626,136.82 58,862,613.68 10.00% 2 至 3 年 279,746,126.92 41,961,919.04 15.00% 3 至 4 年 74,244,248.95 22,273,274.68 30.00% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 4 至 5 年 14,198,320.47 7,099,160.24 50.00% 5 年以上 2,360,042.39 2,360,042.39 100.00% 合计 2,175,980,945.35 193,397,313.52 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 70,203,304.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,812,975.76 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 鄂尔多斯东胜区园林绿化事业局 1,734,645.36 回款 呼和浩特市金桥城建发展有限责任公司 2,078,330.40 回款 合计 3,812,975.76 -- 由于鄂尔多斯东胜区园林绿化事业局、呼和浩特市金桥城建发展有限责任公司所欠应收账款回收较缓慢且没有明确的还 款计划，存在减值迹象，因此公司出于谨慎性考虑在 2013 年度对其在按账龄计提坏账准备的基础上增加了单项计提金额。 本期由于鄂尔多斯东胜区园林绿化事业局、呼和浩特市金桥城建发展有限责任公司应收账款已部分回款，前期减值因素消除， 因此对前期单项计提的坏账准备金额在本期进行了转回。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 东方巨龙投资发展（杭州）有限公司 392,067.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 第一名 280,001,524.32 12.67 28,138,236.24 第二名 208,092,682.46 9.41 12,615,799.84 第三名 172,187,434.91 7.79 13,462,445.30 第四名 66,568,216.24 3.01 4,852,556.91 第五名 64,405,643.00 2.91 3,220,282.15 合 计 791,255,500.93 35.80 62,289,320.44 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 项 目 终止确认金额 金融资产转移的 方式 与终止确认相关的 利得（+）或损失（-） 乌兰察布市集宁区林业局 100,000,000.00 无追索权的应收账款 转让 - 517,098.22 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,156,999.86 93.81% 10,397,176.42 100.00% 1 至 2 年 538,106.92 6.19% 合计 8,695,106.78 -- 10,397,176.42 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例 内蒙古天海农资有限公司 2,592,000.00 29.81% 土默特左旗兵州亥乡经营管理站 1,830,601.82 21.05% 华泰联合证券有限责任公司 500,000.00 5.75% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 内蒙古苏尼特生态旅游有限公司 375,000.00 4.31% 通辽市恒信建设工程招标代理有限公 司 340,000.00 3.91% 合 计 5,637,601.82 64.83% 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 80,186,1 14.05 100.00% 6,770,37 5.12 8.44% 73,415,73 8.93 15,909, 650.28 100.00% 1,379,057 .84 8.67% 14,530,592. 44 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 其他应收款 合计 80,186,1 14.05 100.00% 6,770,37 5.12 8.44% 73,415,73 8.93 15,909, 650.28 100.00% 1,379,057 .84 8.67% 14,530,592. 44 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 54,898,354.35 2,744,913.44 5.00% 1 年以内小计 54,898,354.35 2,744,913.44 5.00% 1 至 2 年 15,025,196.61 1,502,519.66 10.00% 2 至 3 年 6,750,632.01 1,012,594.80 15.00% 3 至 4 年 2,521,534.08 756,460.22 30.00% 4 至 5 年 473,020.00 236,510.00 50.00% 5 年以上 517,377.00 517,377.00 100.00% 合计 80,186,114.05 6,770,375.12 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,990,030.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 （4）其他应收款按款项性质分类情况 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 项目备用金 8,258,578.71 60,000.00 保证金 63,231,391.64 14,798,576.70 押金 2,199,748.50 289,839.50 借款 323,157.54 51,432.26 应收土地款 4,972,598.00 0.00 其他 1,200,639.66 709,801.82 合计 80,186,114.05 15,909,650.28 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 包头市昆都仑区国 有资产管理（运营） 中心 履约保证金 29,000,000.00 1 年以内 36.17% 1,450,000.00 浙江锦天房地产开 发有限公司 履约保证金 2,093,000.00 1 年以内 2.61% 104,650.00 浙江锦天房地产开 发有限公司 履约保证金 2,600,000.00 1-2 年 3.24% 260,000.00 浙江锦天房地产开 发有限公司 履约保证金 715,000.00 2-3 年 0.89% 107,250.00 锡盟苏尼特右旗住 房和城乡建设局 履约保证金 329,057.00 1 年以内 0.41% 16,452.85 锡盟苏尼特右旗住 房和城乡建设局 履约保证金 120,558.00 1-2 年 0.15% 12,055.80 锡盟苏尼特右旗住 房和城乡建设局 履约保证金 2,900,000.00 2-3 年 3.62% 435,000.00 呼和浩特佳耘农业 有限公司 退土地租赁款 2,720,536.00 1 年以内 3.39% 136,026.80 内蒙古云中草原生 态文化产业有限公 司 退土地租赁款 2,252,062.00 1 年以内 2.81% 112,603.10 合计 -- 42,730,213.00 -- 53.29% 2,634,038.55 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 37,525,229.10 37,525,229.10 6,867,581.81 6,867,581.81 周转材料 967,123.70 967,123.70 633,590.70 633,590.70 消耗性生物资产 75,329,142.39 488,741.24 74,840,401.15 46,147,148.90 604,896.30 45,542,252.60 建造合同形成的 已完工未结算资 产 201,575,228.00 201,575,228.00 105,262,964.53 105,262,964.53 农产品 665,705.57 13,631.14 652,074.43 2,855,643.12 2,855,643.12 农业生产成本 10,474,150.17 10,474,150.17 2,860,405.76 2,860,405.76 库存商品 2,860,431.01 2,860,431.01 委托加工物资 2,172,036.59 2,172,036.59 合计 331,569,046.53 502,372.38 331,066,674.15 164,627,334.82 604,896.30 164,022,438.52 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 消耗性生物资产 604,896.30 334,556.88 450,711.94 488,741.24 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 农产品 13,631.14 13,631.14 合计 604,896.30 348,188.02 450,711.94 502,372.38 本年存货跌价准备转销的原因为存货对外销售 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 2,543,880,287.11 累计已确认毛利 1,002,426,502.48 已办理结算的金额 3,344,731,561.59 建造合同形成的已完工未结算资产 201,575,228.00 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 2,800,000.00 合计 2,800,000.00 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税进项税留抵金额 5,748,703.79 预缴的企业所得税 366,626.00 合计 6,115,329.79 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 6,100,000.00 6,100,000.00 按成本计量的 6,100,000.00 6,100,000.00 合计 6,100,000.00 6,100,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 已计提减值金额 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 内蒙古本 富牧业有 限责任公 司 6,000,000. 00 6,000,000. 00 3.00% 杭州园易 电子商务 有限公司 100,000.00 100,000.00 7.00% 合计 6,100,000. 00 6,100,000. 00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产 分类 期初已计提减值 余额 本期计提 其中：从其他综 合收益转入 本期减少 其中：期后公允 价值回升转回 期末已计提减值 余额 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 15,106,736.81 15,106,736.81 3.9629% 合计 15,106,736.81 15,106,736.81 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 17、长期股权投资 单位： 元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 内蒙古大 草原生态 产业投资 有限公司 28,500,00 0.00 40,645.57 28,540,64 5.57 内蒙古蒙 蜜蜜蜂产 业有限公 司 1,500,000 .00 -24,370.0 3 1,475,629 .97 内蒙古亿 利蒙草种 业发展股 份有限公 司 4,500,000 .00 0.00 4,500,000 .00 内蒙古草 原生态畜 牧产业研 究院股份 有限公司 15,000,00 0.00 -221,079. 22 14,778,92 0.78 小计 49,500,00 0.00 -204,803. 68 49,295,19 6.32 合计 49,500,00 0.00 -204,803. 68 49,295,19 6.32 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 13,852,604.30 13,852,604.30 2.本期增加金额 （1）外购 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 13,852,604.30 13,852,604.30 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 1,762,027.09 1,762,027.09 2.本期增加金额 664,925.04 664,925.04 （1）计提或摊销 664,925.04 664,925.04 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,426,952.13 2,426,952.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 11,425,652.17 11,425,652.17 2.期初账面价值 12,090,577.21 12,090,577.21 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 5,457,051.00 10,779,447.67 4,459,991.67 8,654,874.34 76,642,504.18 105,993,868.86 2.本期增加金额 72,254,593.89 22,742,218.39 4,374,652.68 15,509,468.23 44,193,548.99 159,074,482.18 （1）购置 56,079,531.00 19,010,005.74 2,443,562.99 1,130,789.72 8,549,203.00 87,213,092.45 （2）在建工程转入 5,454,382.89 1,882,480.40 156,000.00 35,644,345.99 43,137,209.28 （3）企业合并增加 5,568,180.00 1,849,732.25 1,775,089.69 7,068,678.51 16,261,680.45 （4）债务重组 5,152,500.00 7,310,000.00 12,462,500.00 （5）其他 3.本期减少金额 10,892,307.66 19,500.00 6,658,404.00 1,836,762.40 19,406,974.06 （1）处置或报废 19,500.00 1,558,404.00 178,488.00 1,756,392.00 （2）捐赠 833,974.40 833,974.40 （3）转入在建 工程 824,300.00 824,300.00 （4）债务重组 5,100,000.00 5,100,000.00 （5）其他 10,892,307.66 4.期末余额 77,711,644.89 22,629,358.40 8,815,144.35 17,505,938.57 118,999,290.77 245,661,376.98 二、累计折旧 1.期初余额 130,969.20 2,384,000.53 2,040,240.44 4,452,051.76 5,697,565.77 14,704,827.70 2.本期增加金额 1,547,149.18 4,389,656.08 2,222,356.09 5,899,218.10 8,691,221.35 22,749,600.80 （1）计提 1,282,660.63 3,192,579.42 1,311,503.83 2,599,423.87 8,691,221.35 17,077,389.11 （2）企业合并增 加 264,488.55 1,197,076.66 910,852.26 3,299,794.22 5,672,211.69 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 3.本期减少金额 18,915.00 1,325,058.20 20,619.12 1,364,592.32 （1）处置或报废 18,915.00 1,242,438.20 13,859.31 1,275,212.51 （2）债务重组 82,620.00 82,620.00 （3）转入在建 工程 6,759.81 6,759.81 4.期末余额 1,678,118.38 6,773,656.61 4,243,681.53 9,026,211.66 14,368,168.00 36,089,836.18 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 76,033,526.51 15,855,701.79 4,571,462.82 8,479,726.91 104,631,122.77 209,571,540.80 2.期初账面价值 5,326,081.80 8,395,447.14 2,419,751.23 4,202,822.58 70,944,938.41 91,289,041.16 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 杭州市江干区白云 大厦 2 幢 405 室 5,568,180.00 528,977.04 5,039,202.96 该房产计划于近期 出租 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 土左旗办公楼 1,311,856.00 在租入的苗圃基地上自建办公楼，无法 办理产权证 五原办公楼 1,355,159.56 在租入的苗圃基地上自建办公楼，无法 办理产权证 办公房(宇泰大厦 704-706) 5,064,143.40 房屋权证正在办理中 北京市海淀区溪山嘉园景湖轩 19 号房屋 32,604,000.00 房屋权证正在办理中 乌拉特后旗办公楼 22,724,000.00 房屋权证正在办理中 合计 63,059,158.96 固定资产说明： （1）期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为5,039,202.96元。 （2）机器设备本期减少金额-其他10,892,307.66元系融资租赁租出而减少的固定资产。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 日光连栋温室 3,985,600.00 3,985,600.00 6,360,311.16 6,360,311.16 温室大棚（生态 恢复） 4,955,355.60 4,955,355.60 办公楼 7,797,156.75 0.00 7,797,156.75 6,904,916.93 0.00 6,904,916.93 钢结构仓库（呼 伦贝尔蒙草牧 草） 1,641,600.00 1,641,600.00 钢结构温室（草 产业） 7,890,336.00 7,890,336.00 配电工程 1,391,134.00 0.00 1,391,134.00 0.00 0.00 0.00 水井 533,720.00 533,720.00 管道沟槽 624,666.29 624,666.29 606,649.27 606,649.27 灌溉系统（北京） 275,951.00 275,951.00 监控设备（草产 业） 287,700.00 287,700.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 喷灌机工程（呼 市） 670,152.00 670,152.00 苗床 1,239,493.56 1,239,493.56 2,683,624.70 2,683,624.70 百亩大棚（土左） 1,339,002.00 1,339,002.00 仓库（赤峰） 2,607,049.52 2,607,049.52 圆拱棚工程（北 京） 186,912.00 186,912.00 其他 209,432.00 209,432.00 448,857.21 448,857.21 合计 31,155,489.20 31,155,489.20 21,484,130.79 21,484,130.79 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 钢结构 温室（草 产业） 9,893,30 4.00 7,890,33 6.00 7,890,33 6.00 79.75% 90.00 募股资 金 温室大 棚（生态 恢复） 5,355,31 2.00 4,955,35 5.60 4,955,35 5.60 92.53% 90.00 其他 办公楼 （草产 业） 4,355,46 5.00 2,169,31 0.00 2,198,99 4.00 4,368,30 4.00 100.29% 95.00 募股资 金 日光连 栋温室 （赛汉） 4,024,08 0.00 833,600. 00 3,152,00 0.00 3,985,60 0.00 99.04% 90.00 其他 苗床（草 产业） 3,454,93 8.08 1,932,24 0.40 1,239,49 3.56 1,932,24 0.40 1,239,49 3.56 91.80% 85.00 募股资 金 供电设 备（草产 业） 1,552,11 9.00 690,000. 00 690,000. 00 44.46% 40.00 募股资 金 办公楼 （武川 分公司） 668,714. 00 525,942. 56 525,942. 56 78.65% 80.00 募股资 金 滴灌（武 川分公 司） 911,700. 00 865,571. 00 865,571. 00 94.94% 100.00 募股资 金 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 合计 30,215,6 32.08 4,935,15 0.40 21,517,6 92.72 2,797,81 1.40 23,655,0 31.72 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 外购 自行培育 其他 合计 处置 其他 合计 一、账面原值合计 19,417,981.19 17,257,38 9.14 17,257,38 9.14 6,926,471 .56 6,926,471 .56 29,748,898.77 种植业 19,417,981.19 17,257,38 9.14 17,257,38 9.14 6,926,471 .56 6,926,471 .56 29,748,898.77 生态草场 2,767,825 .49 2,767,825 .49 2,767,825.49 苜蓿 19,417,981.19 12,961,41 2.80 12,961,41 2.80 6,926,471 .56 6,926,471 .56 25,452,922.43 租摆 1,528,150 .85 1,528,150 .85 1,528,150.85 -- 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 合计 处置 其他 合计 二、累计折旧合计 282,399.81 3,827,183.63 3,827,183.6 3 4,109,583.44 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 种植业 282,399.81 3,827,183.63 3,827,183.6 3 4,109,583.44 生态草场 苜蓿 282,399.81 2,381,648.61 2,381,648.6 1 2,664,048.42 租摆 1,445,535.02 1,445,535.0 2 1,445,535.02 生态草场 苜蓿 租摆 -- 期初账面价值 期末账面价值 四、账面价值合计 19,135,581.38 25,639,315.33 种植业 19,135,581.38 25,639,315.33 生态草场 2,767,825.49 苜蓿 19,135,581.38 22,788,874.01 租摆 82,615.83 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 33,573,322.80 1,028,290.00 34,601,612.80 2.本期增加金额 17,954,920.00 300,000.00 1,277,436.41 19,532,356.41 （1）购置 17,954,920.00 300,000.00 1,165,216.00 19,420,136.00 （2）内部研发 （3）企业合并增加 112,220.41 112,220.41 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 51,528,242.80 300,000.00 2,305,726.41 54,133,969.21 二、累计摊销 1.期初余额 1,036,931.88 519,878.79 1,556,810.67 2.本期增加金额 847,934.34 22,500.00 450,815.35 1,321,249.69 （1）计提 847,934.34 22,500.00 400,354.47 1,270,788.81 （2）企业合并增加 50,460.88 50,460.88 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,884,866.22 22,500.00 970,694.14 2,878,060.36 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 49,643,376.58 277,500.00 1,335,032.27 51,255,908.85 2.期初账面价值 32,536,390.92 508,411.21 33,044,802.13 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 254.7 亩土地承包经营权 733,536.00 已签订 50 年土地承包合同，权证正在办 理中 26、开发支出 单位： 元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资 产 转入当期损益 其他 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 内蒙古蒙草植物 营养科技有限公 司 6,406.27 6,406.27 内蒙古蒙草学缘 种苗研发有限责 任公司 7,288.19 7,288.19 浙江普天园林建 筑发展有限公司 184,259,131.23 184,259,131.23 合计 13,694.46 184,259,131.23 184,272,825.69 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 基地前期土地平整 等费用 7,184,264.25 5,001,479.68 1,875,691.35 10,310,052.58 房屋租赁费 2,000,000.00 1,833,333.30 166,666.70 土地租赁费 32,112,027.96 5,122,368.99 5,222,590.12 7,395,517.91 24,616,288.92 活动临时设施 244,142.35 91,344.96 152,797.39 装修费 458,406.42 12,194,448.07 2,108,903.25 10,543,951.24 其他 312,442.35 957,396.40 95,310.52 1,174,528.23 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 合计 40,311,283.33 25,275,693.14 11,227,173.50 7,395,517.91 46,964,285.06 其他说明 本期土地租赁费其他减少：①内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司所租赁土地在本期部分退租4,749,251.25元；②内 蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司武川分公司因2014年起政府调整租赁费，影响金额2,646,266.66元。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 214,029,485.74 36,432,432.78 115,676,113.56 17,351,038.40 折旧年限差异 2,645,509.64 390,152.48 2,126,848.03 312,353.24 无形资产摊销年限差异 1,133.28 141.66 1,133.28 141.66 递延收益 13,912,450.08 2,126,323.52 83,333.32 12,500.00 合计 230,588,578.74 38,949,050.44 117,887,428.19 17,676,033.30 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 38,949,050.44 17,676,033.30 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 207,484.35 77,329.77 可抵扣亏损 14,011,514.44 8,328,168.52 合计 14,218,998.79 8,405,498.29 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2015 266,092.98 266,092.98 2016 138,033.09 138,033.09 2017 1,353,114.01 1,353,114.01 2018 4,995,373.64 6,570,928.44 2019 7,258,900.72 合计 14,011,514.44 8,328,168.52 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 与长期资产相关的预付款 10,450,519.02 合计 10,450,519.02 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 3,000,000.00 保证借款 144,300,000.00 55,000,000.00 信用借款 330,000,000.00 270,000,000.00 合计 477,300,000.00 325,000,000.00 短期借款分类的说明： 抵押借款包括：本公司子公司浙江普天园林建筑发展有限公司以自有房产作为抵押物向宁波银行杭州城东支行借款人民 币3,000,000.00元； 保证借款包括：①由王召明、徐永丽、陈继林提供担保，本公司向内蒙古银行呼和浩特盛乐园支行借款人民币 50,000,000.00元；②由王召明、刘颖担保，本公司向中国建设银行股份有限公司呼和浩特银都支行借款人民币80,000,000.00 元。③由内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司、李怡敏、宋敏敏提供担保，本公司子公司浙江普天园林建筑发展有限公 司向宁波银行杭州城东支行借款人民币14,300,000.00元。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 50,934,065.14 合计 50,934,065.14 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 621,547,773.98 318,933,070.04 1 年以上 230,697,509.91 112,258,494.28 合计 852,245,283.89 431,191,564.32 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 东营市恒泰市政工程有限公司 22,858,167.32 未达到付款条件 和林格尔县盛乐园区村级财务管理部 8,124,000.00 原募投项目地块，后募投项目变更，地 块仍处于协商中 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 合计 30,982,167.32 -- 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 12,078,995.21 1,858,304.00 1 年以上 63,139.36 7,702.00 合计 12,142,134.57 1,866,006.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 2,650,883.85 累计已确认毛利 217,141.48 已办理结算的金额 2,935,519.94 建造合同形成的已完工未结算项目 -67,494.61 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,319,525.34 84,416,547.96 79,306,914.06 11,429,159.24 二、离职后福利-设定提 存计划 105,987.96 5,906,907.89 5,780,031.04 232,864.81 三、辞退福利 39,334.00 39,334.00 合计 6,425,513.30 90,362,789.85 85,126,279.10 11,662,024.05 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 6,211,834.60 76,960,979.73 72,124,582.77 11,048,231.56 2、职工福利费 2,045,328.25 2,045,328.25 3、社会保险费 36,520.48 2,915,847.18 2,834,630.35 117,737.31 其中：医疗保险费 34,725.64 2,393,299.79 2,321,570.53 106,454.90 工伤保险费 951.99 279,849.13 277,418.50 3,382.62 生育保险费 842.85 242,698.26 235,641.32 7,899.79 4、住房公积金 15,855.70 1,313,007.50 1,208,978.00 119,885.20 5、工会经费和职工教育 经费 55,314.56 1,181,385.30 1,093,394.69 143,305.17 合计 6,319,525.34 84,416,547.96 79,306,914.06 11,429,159.24 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 95,409.65 5,357,478.23 5,243,924.80 208,963.08 2、失业保险费 10,578.31 549,429.66 536,106.24 23,901.73 合计 105,987.96 5,906,907.89 5,780,031.04 232,864.81 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,236,049.60 12,686.51 营业税 74,512,596.48 40,123,381.04 企业所得税 26,377,450.17 10,863,719.05 个人所得税 450,157.26 157,754.70 城市维护建设税 5,731,356.49 3,030,749.02 教育费附加 3,760,340.97 1,919,236.73 印花税 18,230.32 225.00 水利建设基金 872,475.87 3,142.99 土地使用税 90.00 -1,590.00 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 房产税 75.60 合计 113,958,822.76 56,109,305.04 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 148,333.33 企业债券利息 5,625,000.00 短期借款应付利息 918,600.00 537,666.67 无追索权应收账款保理费用 9,000,000.00 合计 15,691,933.33 537,666.67 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 单位往来款 370,158.10 个人借款 25,337,573.10 1,651,293.50 其他 5,477.04 59,165.61 合计 25,713,208.24 1,710,459.11 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 92,000,000.00 3,000,000.00 合计 92,000,000.00 3,000,000.00 其他说明： 一年内到期的长期借款明细： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率(%) 期末余额 招商银行呼和浩特大学东街支行 2014-9-23 2015-3-20 6.7650 8,000,000.00 招商银行呼和浩特大学东街支行 2014-9-23 2015-9-20 6.7650 8,000,000.00 招商银行呼和浩特大学东街支行 2014-8-29 2015-2-20 6.7650 8,000,000.00 招商银行呼和浩特大学东街支行 2014-8-29 2015-8-20 6.7650 8,000,000.00 中信银行包头分行营业部 2014-7-30 2015-7-20 48,000,000.00 中信银行包头分行营业部 2014-7-30 2015-11-20 9,000,000.00 土默特左旗财政局 2014-2-20 2015-8-20 8.0000 3,000,000.00 合 计 92,000,000.00 本公司向中信银行包头分行营业部以有追索权的应收账款保理的方式取的借款总额138,000,000.00元，其中 57,000,000.00元为一年内到期，且银行利息由包头市昆都仑区财政局承担。 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 99,900,000.00 合计 99,900,000.00 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他 期末余额 短期融资 券 100,000,0 00.00 2014 年 03 月 28 日 2015 年 03 月 30 日 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 -100,000. 00 99,900,00 0.00 合计 -- -- -- 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 -100,000. 00 99,900,00 0.00 其他说明： 2014 年3 月28 日，公司发行2014 年度第一期短期融资券，发行总额1 亿元，面值100，000，000.00 元，票面利率7.5%， 债券期限为2014 年3 月31 日-2015 年3 月30 日，到期一次还本付息。本期短期融资券已于2015年3月30日一次性还本付息。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 81,000,000.00 信用借款 48,000,000.00 合计 129,000,000.00 长期借款分类的说明： 质押借款包括：本公司向中信银行包头分行营业部以有追索权的应收账款保理的方式借款138,000,000.00元,其中 57,000,000.00元为一年内到期，且银行利息由包头市昆都仑区财政局承担。 信用借款包括：本公司向招商银行呼和浩特大学东街支行以信用方式借款80,000,000.00元，其中32,000,000.00元为 一年内到期。借款合同编号分别为2014年呼大字第010-1号，2014年呼大字第010-2号。 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他 期末余额 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁应付增值税销项税 6,428,034.19 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 10,583,017.96 34,781,196.32 11,736,008.35 33,628,205.93 合计 10,583,017.96 34,781,196.32 11,736,008.35 33,628,205.93 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 成果转化平台、 基地建设 41,666.73 41,666.73 与收益相关 优良牧草新品系 30,000.06 9,999.96 20,000.10 与收益相关 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 选育 水体修复、水土 保持技术研究与 集成示范-河道 生态治理技术研 究 83,333.32 83,333.32 与收益相关 北方干旱半干旱 地区植物种质资 源库及其配套设 施建设项目创业 人才团队 500,000.00 45,000.00 455,000.00 与收益相关 2013 年自治区战 略性新兴产业发 展专项资金 15,000,000.00 1,937,109.90 13,062,890.10 与收益相关 抗逆生态树种臭 柏、白刺新品种 选育 488,980.00 350,000.00 409,524.24 429,455.76 与收益相关 关于苗木生产基 地建设项目完善 基础设施建设资 金的补贴 10,500,000.00 87,500.00 10,412,500.00 与资产相关 土地租赁费补贴 （呼市） 1,921,895.50 1,921,895.50 与资产相关 优质苜蓿种植补 贴（呼市） 400,000.00 400,000.00 与收益相关 牧草良种补贴 （呼市） 462,953.50 54,011.23 408,942.27 与资产相关 优质苜蓿种植补 贴（呼市） 4,402,442.82 3,301,832.11 1,100,610.71 与收益相关 牧草良种补贴款 （呼市） 350,000.00 40,833.31 309,166.69 与资产相关 牧草良种补贴款 （赤峰） 454,150.00 52,984.19 401,165.81 与资产相关 设施农业建设补 贴款（土左） 1,157,225.67 138,265.87 1,018,959.80 与资产相关 200 亩现代温室 设施农业区建设 补贴（草本） 3,600,000.04 399,999.96 3,200,000.08 与资产相关 土地租赁费政府 补助（五原） 159,499.98 11,000.04 148,499.94 与资产相关 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 土地租赁费补助 (宁夏) 2,377,400.00 110,945.31 2,266,454.69 与资产相关 土地租赁费补助 （武川） 2,646,266.66 2,646,266.66 与资产相关 财政扶持企业资 金（普天） 438,400.00 43,840.02 394,559.98 与资产相关 合计 10,583,017.96 34,781,196.32 9,089,741.69 2,646,266.66 33,628,205.93 -- 其他说明： 1、2013 年依据内蒙古自治区财政厅内财教[2012]236号《内蒙古自治区财政厅关于下达2012 年第一批自治区应用技术研究 与开发资金预算的通知》公司取得“成果转化平台、基地建设”项目资助资金200,000.00元，截止2014年12月31日已全部转入 营业外收入200,000.00元。 2、根据公司与中国农业科学院草原研究所签订的《“十二五”农村领域国家科技计划课题研究任务合约》，公司取得“优良牧 草新品系选育”资助资金50,000.00元，截止2014年12月31日已分摊转入营业外收入29,999.90元，尚未分摊余额20,000.10元。 3、根据公司与内蒙古自治区科学技术厅签订的《科技计划项目合同书》，公司取得“水体修复、水土保持技术研究与集成示 范-河道生态治理技术研究”项目资助资250,000.00元，截止2014年12月31日已全部转入营业外收入250,000.00元。 4、根据中共内蒙古自治区委员会组织部文件内组通字（2014）27号《关于公布2013年度“草原英才”工程评审结果和专项资 金使用意见的通知》，公司取得北方干旱半干旱地区植物种质资源库及其配套设施建设项目创业人才团队资助资金500,000.00 元，截止2014年12月31日已分摊转入营业外收入45,000.00元，尚未分摊余额455,000.00元。 5、根据内蒙和自治区发展和改革委员会及财政厅的文件内财工（2013）1915号《关于下达2013年自治区战略性新兴产业发 展专项资金的通知》，公司取得北方干旱半干旱地区植物种质资源库及其配套设施建设项目资助资金5,000,000.00元；根据 呼和浩特市财政局文件呼财预指（2014）14号《关于下达和林县植物种质资源库及配套基础设施建设资金的通知》，公司取 得植物种质资源库及基础设施建设资助资金10,000,000.00元。截止2014年12月31日已分摊转入营业外收入1,937,109.90元，尚 未分摊余额13,062,890.10元。 6、根据公司与河南省林业科学研究院签订的《“十二五”农村领域国家科技计划课题研究任务合同》，公司取得“抗逆生态树 种臭柏、白刺新品种选育技术研究院”项目资助资金1,200,000.00元，其中本年取得350,000.00元。截止2014年12月31日已分 摊转入营业外收入770,544.24元，尚未分摊余额429,455.76元。 7、根据呼伦贝尔经济技术开发区管理委员会签发的呼经开管发【2014】146号中《关于拨付基础设施工程建设资金的通知》， 给予内蒙古蒙草草原生态恢复有限公司关于苗木生产基地建设项目完善基础设施工程建设资金10,500,000.00元，截止2014年 12月31日分摊转入营业外收入87,500.00元，尚未分摊金额10,412,500.00元。 8、根据土默特左旗毕克齐镇人民政府发布的关于《毕克齐土地流转代付土地流转费的说明》，公司2013年6月-2014年3月的 土地流转费用由土默特左旗人民政府代付， 总代付金额为6,406,318.33元，截止2014年12月31日已全部分摊计入营业外收入。 9、根据呼和浩特市人民政府办公厅出具的呼政办字【2013】38号《呼和浩特市人民政府办公厅关于印发2013年现代农牧业 重点项目实施方案的通知》，公司取得种植补贴款400,000.00元，，截止2014年12月31日已全部分摊计入营业外收入400,000.00 元。 10、根据土默特左旗畜牧局签发的土左畜牧【2014】第6号文件《关于2013年草原生态保护补助奖励机制牧草良种补贴工作 的报告》，给予优秀牧草良种补贴50元/亩，总共9259.07亩，合计金额462,953.50元；截止2014年12月31日共分摊入营业外收 入54,011.23元,尚未分摊余额408,942.27元。 11、根据土默特左旗畜牧局签发的土左畜牧【2014】第27号文件《关于下拨2014年第一批优质苜蓿种植补贴资金的报告》， 给予支付种草企业相关的土地流转费的补贴，合计4,402,442.82元，截止2014年12月31日共分摊转入营业外收入3,301,832.11 元, 尚未分摊余额1,100,610.71元。 12、根据呼和浩特市农牧业局发布的《关于2013年全市农牧业重点工作验收汇总情况的通报》，给予优秀苜蓿草种植验收补 贴合计350,000.00元，截止2014年12月31日共分摊入营业外收入40,833.31元, 尚未分摊余额309,166.69元。 13、根据阿鲁科尔沁旗畜牧业局和阿鲁科尔沁旗财政局发布的阿牧发【2013】106号《关于下达2013年牧草良种补贴任务指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 标》，给予2013年当年新建优质多年生牧草每亩补贴50元，共9083亩，合计金额为454,150.00元，截止2014年12月31日分摊 转入52,984.19营业外收入，尚未分摊余额401,165.81元。 14、2013年依据土默特左旗农业局土左农[2012]第15号《关于内蒙古蒙草草产业有限公司设施农业建设补贴款申请的批复》， 公司共取得建设“日光连栋温室项目”资助资金1,200,000.00元，截止2014年12月31日共分摊转入营业外收入181,040.20元, 尚 未分摊余额1,018,959.80元。 15、2012年依据和林格尔县农牧局和农牧发[2012]50号《和林县农牧业局关于拨付设施农业补贴资金的通知》，公司取得“200 亩现代温室设施农业区建设”资助资金4,000,000.00元，截止2014年12月31日共分摊转入营业外收入799,999.92元, 尚未分摊余 额3,200,000.08元。 16、根据五原县人民政府办公室[2011]第37号《关于内蒙古蒙草草产业有限公司设施农业建设项目有关事宜的会议纪要》， 2013年取得五原县人民政府《关于对蒙草公司土地承包款申请免缴的批复》，同意对公司目前正在建设的200亩土地在承包 期限内免于缴纳全部的土地承包款共计176,000.00元，截止2014年12月31日共分摊转入营业外收入27,500.06元, 尚未分摊余 额148,499.94元。 17、根据吴忠市人民政府与本公司签订的《项目投资协议书》，宁夏蒙草植物研发有限公司于2012年9月30日挂牌成交额 4,754,800.00元从吴忠市国土资源局竞得吴地（挂）字【2012】-53号地块，吴忠市人民政府将企业缴纳的土地出让价款按50% 比例奖励给企业，于2014年4月29日收到返还的价款总额为2,377,400.00元，截止2014年12月31日共分摊转入营业外收入 110,945.31元，尚未分摊余额2,266,454.69元。 18、2013年根据内蒙古和信园蒙抗旱绿化股份有限公司武川分公司与武川县托赖山圪顶盖村委会签订的土地租赁合同中约定 租期8年的土地租金由政府利用退耕还林补贴款发放给村委会，再由村委会发放给村民，因此公司不用支付租金，2014年起 政府要求每亩土地支付94块钱的土地租赁费，共3650多亩的土地，租赁费每年支付一次。 19、根据杭州市财政扶持企业项目专项审计报告指导意见，浙江普天园林建筑发展有限公司于2012年立项并购买办公用房， 2014年由浙江正信永浩联合会计师事务所（普通合伙）出具专项审计报告正信永浩审字（2014）第0756号取得政府补贴 438,400.00元，截止2014年12月31日已分摊转入营业外收入43,840.02元，尚未分摊余额394,559.98元。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 205,465,500.00 14,730,636.00 220,196,136.00 234,926,772.00 440,392,272.00 其他说明： 1、发行新股：公司股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2014年03月22日出具信会师报字[2014]第112033 号验资报告。2、公积金转股：根据公司2014年4月28日召开的第二届董事会第三次会议决议，公司按2014年4月24日总股本 220,196,136.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司股本变更为440,392,272.00股。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 350,787,971.76 382,769,340.00 225,484,534.08 508,072,777.68 合计 350,787,971.76 382,769,340.00 225,484,534.08 508,072,777.68 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：2014年1月14日，根据中国证券监督管理委员会核发的《关于核准内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司向宋敏 敏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]82号）核准，核准公司向宋敏敏和李怡敏分别发行1,558,419 股和7,911,142 股股份，以及非公开发行不超过5,261,075股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金用以购买浙江普天园 林建筑发展有限公司70.00%的股权。本公司于2014年4月10日向特定投资者定价发行人民币普通股（A股）5,261,075股，每 股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币25.28元，募集资金总额为人民币132,999,976.00元。扣除承销费（包括保荐费） 人民币5,500,000.00元、其他发行费用人民币1,288,398.08元，合计募集资金净额为人民币126,211,577.92元，其中新增注册资 本人民币14,730,636.00元，资本溢价人民币382,769,340.00元。 注2：根据公司2014年4月28日召开的第二届董事会第三次会议决议，公司按2014年4月24日总股本220,196,136.00股为基 数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司股本变更为440,392,272.00股。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 37,321,759.38 13,229,857.88 50,551,617.26 任意盈余公积 37,321,759.38 13,229,857.88 50,551,617.26 合计 74,643,518.76 26,459,715.76 101,103,234.52 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 267,970,202.93 206,792,420.63 调整后期初未分配利润 267,970,202.93 206,792,420.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 166,766,175.05 104,096,474.42 减：提取法定盈余公积 13,229,857.88 11,186,071.07 提取任意盈余公积 13,229,857.88 11,186,071.07 应付普通股股利 16,514,710.20 20,546,549.98 期末未分配利润 391,761,952.02 267,970,202.93 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,624,284,374.89 1,118,167,463.42 746,412,643.54 470,150,154.18 其他业务 1,858,990.05 1,192,799.16 645,217.38 560,484.00 合计 1,626,143,364.94 1,119,360,262.58 747,057,860.92 470,710,638.18 62、营业税金及附加 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 43,009,491.15 22,399,241.16 城市维护建设税 3,307,445.38 1,564,511.92 教育费附加 2,366,718.28 1,124,061.65 合计 48,683,654.81 25,087,814.73 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告费 362,800.00 380,000.00 职工薪酬 6,391,474.54 2,511,357.06 养管费 6,383,458.16 903,460.59 交通费 277,206.17 110,840.54 业务宣传费 7,130,740.95 4,625,854.49 差旅费 676,014.24 276,917.53 办公费 276,688.80 128,179.68 折旧费用 306,961.88 212,319.29 通讯费 129,359.18 63,108.36 业务招待费 280,458.87 115,621.19 会务费 916,001.69 93,390.91 租赁费 265,166.64 117,242.19 苗木起装费 1,365,678.17 453,901.10 中介费 1,181,498.00 其他 675,116.87 1,136,847.85 合计 26,618,624.16 11,129,040.78 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 25,018,317.67 20,913,475.77 研发费用 15,399,917.17 12,118,984.62 中介费 5,860,231.88 6,579,568.98 养管费用 8,378,164.44 3,467,818.83 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 存货损失 10,286,044.50 1,967,504.43 租赁费 4,621,777.45 2,263,917.37 折旧费用 7,725,975.93 2,334,535.06 差旅费 2,019,238.39 1,653,128.48 交通费 1,969,570.21 1,339,885.92 会务费 133,516.00 106,534.40 各种税费 4,298,368.63 1,616,994.44 业务招待费 1,990,606.01 975,087.87 办公费 1,203,653.67 337,438.11 通讯费 348,975.68 337,704.08 维修费 202,571.99 386,769.50 低值易耗品摊销 490,237.34 492,302.13 培训费 267,683.76 334,816.70 长期待摊费用摊销 3,731,076.65 1,472,236.56 采暖费 126,350.90 87,546.61 无形资产摊销 817,776.21 388,109.47 保险费 236,056.43 193,358.97 水电费 570,481.58 333,362.34 物料消耗 717,873.78 237,604.08 其他 2,284,595.93 1,285,016.00 合计 98,699,062.20 61,223,700.72 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 50,942,221.98 14,826,330.25 减：利息收入 2,350,720.60 5,037,170.16 其他 1,485,503.02 397,253.07 合计 50,077,004.40 10,186,413.16 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 69,380,358.69 53,247,114.44 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 二、存货跌价损失 348,188.02 912,530.17 合计 69,728,546.71 54,159,644.61 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -204,803.68 合计 -204,803.68 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 300,478.39 300,478.39 其中：固定资产处置利得 300,478.39 300,478.39 政府补助 11,253,938.06 1,819,252.07 11,253,938.06 其他 3,281,825.64 5,089,494.39 3,281,825.64 违约金收入 194,427.34 合计 14,836,242.09 7,103,173.80 14,836,242.09 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 关于苗木生产基地建设项目 完善基础设施建设资金的补 贴（生态恢复） 87,500.00 与资产相关 优质苜蓿种植补贴（呼市） 400,000.00 与收益相关 牧草良种补贴（呼市） 54,011.23 与资产相关 优质苜蓿种植补贴（呼市） 3,301,832.11 与收益相关 牧草良种补贴（呼市） 40,833.31 与资产相关 牧草良种补贴（赤峰） 52,984.19 与资产相关 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 142 设施农业建设补贴款（土左） 138,265.87 42,774.33 与资产相关 200 亩现代温室设施农业区建 设补贴（草本） 399,999.96 399,999.96 与资产相关 土地租赁费补助(宁夏) 110,945.31 与资产相关 财政扶持企业资金（普天） 43,840.02 与资产相关 财政资助（普天） 61,600.00 与收益相关 政府补助其他（普天） 62,747.91 与收益相关 花卉布置资金补助（普天） 60,000.00 与收益相关 成果转化平台、基地建设 41,666.73 99,999.96 与收益相关 优良牧草新品系选育 9,999.96 9,999.96 与收益相关 水体修复、水土保持技术研究 与集成示范-河道生态治理技 术研究 83,333.32 166,666.68 与收益相关 北方干旱半干旱地区植物种 质资源库及其配套设施建设 项目创业人才团队 45,000.00 与收益相关 2013 年自治区战略性新兴产 业发展专项资金 1,937,109.90 与资产相关 抗逆生态树种臭柏、白刺新品 种选育 409,524.24 227,911.20 与收益相关 企业发展金 2,912,744.00 与收益相关 主席质量奖奖金 1,000,000.00 与收益相关 万亩草原牧草良种补贴款 519,400.00 与收益相关 呼和浩特蒙古高原土著植物 资源利用工程技术研究中心 49,999.99 与收益相关 节约型生态环境建设植物引 种培育关键技术研究与示范 应用 49,999.99 与收益相关 内蒙古自治区蒙古高原土著 植物资源利用工程技术研究 中心 200,000.00 与收益相关 2011 年度呼市科技进步三等 奖奖金 20,000.00 与收益相关 专利补助 32,500.00 与收益相关 合计 11,253,938.06 1,819,252.07 -- 其他说明： 注：“其他”主要为： （1）根据土默特左旗现代设施农业项目融资合同规定，本项融资用途为土默特左旗毕克齐镇建设设施农业重点项目，集中 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 建设日光连栋温室，融资费用由市财政贴息，内蒙古蒙草草产业有限公司土默特左旗分公司不需要支付本期借款利息 210,666.67元。 （2）根据五原县人民政府“关于蒙草公司土地承包款申请减免的批复”同意内蒙古蒙草草产业五原分公司所承包的200亩土地 在租赁期限内（自2012年至2028年）所需缴纳的土地承包款176,000.00 元，本期结转营业外收入11,000.04元。 （3）根据土默特左旗毕克齐镇兵州亥区服务中心沟子板村委会与内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司2013年6月9日 签订的《土地租赁合同》，因毕克齐供电所在农场内架设高压线路需要占用耕地，经双方协商一致，由项目业主给予内蒙古 蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司补偿，并确认营业外收入180,000.00元。 （4）根据2014年7月4日托克托县乔富营村委会与内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司签订的《关于托县古城镇乔富 营村高速公路西侧土地租赁变更的协议》，双方原于2013年8月1日签署《土地租赁合同》，在合同履行过程中由于托克托县 乔富营村委会重新进行土地规划，导致原《土地租赁合同》部分无法履行，经双方约定，退还内蒙古蒙草（呼和浩特）农业 发展有限公司已支付的2337.1亩的土地租金并补偿部分费用，合计金额3,252,062.00元，并确认营业外收入634,976.9元。 （5）根据土默特左旗毕克齐镇人民政府出具的毕克齐土地流转代付土地流转费的说明，以及土左旗毕克齐镇兵州亥区域服 务中心沟子板村委会关于沟子板村土地流转费的情况说明，内蒙古蒙草（呼和浩特）农业发展有限公司与毕克齐镇兵州亥区 域服务中心沟子板村签订的土地承包合同，租赁年租金由土默特左旗人民政府代付，根据合同约定第一年按实际租赁期限计 算的租金总额为6,406,318.33元，本期结转营业外收入1,921,895.50元。 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 179,525.72 138,953.12 179,525.72 其中：固定资产处置损失 179,525.72 138,953.12 179,525.72 对外捐赠 2,365,756.41 1,149,155.00 2,365,756.41 其他 283,714.30 18.70 283,714.30 合计 2,828,996.43 1,288,126.82 2,828,996.43 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 57,431,720.01 24,512,567.57 递延所得税费用 -13,700,389.52 -8,048,588.06 合计 43,731,330.49 16,463,979.51 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 利润总额 224,778,652.06 按法定/适用税率计算的所得税费用 33,716,797.81 子公司适用不同税率的影响 6,354,037.17 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,961,765.05 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -393,888.70 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,363,977.28 研发费用加计抵扣影响 -271,358.12 所得税费用 43,731,330.49 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,350,720.60 5,037,170.16 政府补助款等 38,922,128.25 2,882,504.00 其他业务收入 736,813.33 550,877.76 往来款 28,490,336.54 279,019.76 合计 70,499,998.72 8,749,571.68 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的各项费用 56,502,531.60 34,091,724.85 财务费用手续费支出 1,217,256.22 147,253.07 营业外支出 25,220.00 1,149,173.70 往来款 18,901,256.12 7,631,095.07 合计 76,646,263.94 43,019,246.69 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 145 项目 本期发生额 上期发生额 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付与购买股权相关费用 244,469.56 1,665,000.00 合计 244,469.56 1,665,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付与发行股份相关的费用 1,275,261.08 4,450,000.00 支付与短期借款相关的费用 453,000.00 支付与发行短期融资券相关的费用 250,000.00 250,000.00 银行承兑汇票保证金 25,529,938.32 其他 40,000.00 合计 27,548,199.40 4,700,000.00 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 181,047,321.57 103,911,676.21 加：资产减值准备 69,728,546.70 54,159,644.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 19,587,789.11 8,173,613.57 无形资产摊销 1,270,788.81 729,035.51 长期待摊费用摊销 11,227,173.50 3,511,648.36 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 146 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 6,805,518.89 138,953.12 财务费用（收益以“－”号填列） 50,942,221.98 14,586,997.11 投资损失（收益以“－”号填列） -204,803.68 0.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -13,700,389.52 -8,048,588.06 存货的减少（增加以“－”号填列） -51,632,718.84 -92,892,549.91 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -662,002,621.10 -394,817,122.19 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 322,914,955.65 117,520,170.96 经营活动产生的现金流量净额 -64,016,216.93 -193,026,520.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 368,560,802.97 269,572,772.39 减：现金的期初余额 269,572,772.39 374,228,262.41 现金及现金等价物净增加额 98,988,030.58 -104,655,490.02 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 133,000,000.00 其中： -- 浙江普天园林建筑发展有限公司 133,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,231,806.44 其中： -- 浙江普天园林建筑发展有限公司 5,231,806.44 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 127,768,193.56 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 147 一、现金 368,560,802.97 269,572,772.39 其中：库存现金 250,993.57 100,110.19 可随时用于支付的银行存款 367,897,216.84 268,964,909.11 可随时用于支付的其他货币资金 412,592.56 507,753.09 三、期末现金及现金等价物余额 368,560,802.97 269,572,772.39 75、所有者权益变动表项目注释 无 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 30,915,124.38 各类保证金 固定资产 5,039,202.96 抵押借款 应收账款 178,637,265.78 有追索权应收账款保理业务 合计 214,591,593.12 -- 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 148 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 浙江普天园 林建筑发展 有限公司 2014 年 01 月 16 日 399,000,000. 00 70.00% 支付现金和 发行权益性 证券 2014 年 01 月 16 日 取得被购买 方的实际控 制权 526,876,645. 81 55,134,275.5 6 其他说明： （2）合并成本及商誉 浙江普天园林建筑发展有限公司 合并成本 —现金 133,000,000.00 —非现金资产的公允价值 —发行或承担的债务的公允价值 —发行的权益性证券的公允价值 266,000,000.00 —或有对价的公允价值 —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 —其他 合并成本合计 399,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 214,740,868.77 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份 额的金额 184,259,131.23 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 合并成本公允价值的确定方法：根据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评报字【2013】第0569255 号评估报告 确认的浙江普天园林建筑发展有限公司净资产公允价值 570,000,000.00元，交易双方确认的交易价格为399,000,000.00元，本 次收购日持有的70.00%股权合并成本按交易双方确认的交易价格399,000,000.00元计算。 大额商誉形成的主要原因： 大额商誉形成的主要原因：浙江普天园林建筑发展有限公司商誉系本公司本期购买浙江普天园林建筑发展有限公司70% 股权，合并成本399,000,000.00元与可辨认净资产公允价值份额214,740,868.77元的差额。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 149 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 浙江普天园林建筑发展有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 9,277,595.74 9,277,595.74 应收票据 100,000.00 100,000.00 应收款项 337,661,592.96 337,661,592.96 预付账款 434,383.89 434,383.89 其他应收款 30,525,658.91 30,525,658.91 存货 115,411,516.79 115,411,516.79 其他流动资产 49,018.84 49,018.84 固定资产 10,609,772.18 10,609,772.18 生产性生物资产 211,367.22 211,367.22 无形资产 61,759.53 61,759.53 长期待摊费用 9,980,047.48 9,980,047.48 递延所得税资产 7,572,627.62 7,572,627.62 资产合计 521,895,341.16 521,895,341.16 短期借款 7,300,000.00 7,300,000.00 应付账款 177,167,213.72 177,167,213.72 预收款项 249,055.49 249,055.49 应付职工薪酬 3,046,843.67 3,046,843.67 应交税费 21,898,725.22 21,898,725.22 应付利息 13,841.66 13,841.66 其他应付款 5,446,991.73 5,446,991.73 负债合计 215,122,671.49 215,122,671.49 减：少数股东权益 92,031,800.90 92,031,800.90 取得的净资产 214,740,868.77 214,740,868.77 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 150 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 （2）合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 与上期相比本期新增合并单位9家，情况如下： 子公司全 称 子 公 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际 实质 上构 持股比 例(%) 表决权 是 否 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 从母公司所有 者权益冲减子 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 151 司 类 型 出资额 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 比例(%) 合 并 报 表 减少数股东 损益的金额 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额 内 蒙 古 蒙 草 生 态 牧 场（通辽） 有限公司 全 资 子 公 司 内蒙古自 治区通辽 市扎鲁特 旗鲁北镇 黄山街西 侧南段 牧 场 运 营 管 理 及 农 业 种植 10,000,000.00 农作物、经济作物、抗旱植物、盆栽花卉、 香包、植物精油、干花制作的研发、生产 与销售；大棚工程建设、工地管理、植物 保护研究；牧草生产、加工、销售；牧场 的运营管理、培训服务、推广与咨询技术 服务；牧草交易平台；农产品研发；农牧 业旅游开发与经营。化肥、地膜的销售； 中低产田的改良及农业技术服务，农田土 壤修复 6,000,000.00 100.00% 100.00% 是 内 蒙 古 呼 伦 贝 尔 蒙 草 牧 草 科 技 有 限 公 司 全 资 子 公 司 陈巴尔虎 旗巴彦哈 达苏木格 根胡硕嘎 查 饲 草 种 植 、 加 工 、 销 售 及 牧 场 运 营 管理 28,000,000.00 天然牧草收购、储备；饲草的种植、加工、 销售；生态牧场旅游开发；牧场的运营管 理、培训服务、推广与咨询技术服务；牧 草交易平台的管理与经营。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动。） 28,000,000.00 100.00% 100.00% 是 北 京 蒙 草 种 业 科 技 有限公司 控 股 子 公 司 北京市通 州区中关 村科技园 区通州园 国际种业 科技园区 聚合七街 1号-91 农 业 种 植 30,000,000.00 城市园林绿化，农业技术推广；农业科学 研究；种植花卉、苗木；销售花卉、苗木、 仪器仪表、不再分装的包装饲料及饲料添 加剂 2,550,000.00 96.67% 96.67% 是 -44,585.10 -44,585.10 内 蒙 古 蒙 草 锡 林 郭 勒 草 原 修 复 有 限 公 司 全 资 子 公 司 内蒙古自 治区锡林 浩特市植 物园南区 农 业 种 植 10,000,000.00 草原生态恢复、矿区生态恢复治理；生态 修复技术研究、植物引种驯化研究；草原 植物种植；抗旱植物、花卉的培育、种植； 牧草的种植 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是 内 蒙 古 蒙 草 种 子 产 业 发 展 有 限公司 全 资 子 公 司 内蒙古巴 彦淖尔市 磴口县畜 牧业局楼 下 1 号 门 店 农 业 种 植 50,000,000.00 植物种子繁育、加工、销售；沙生植物及 有机农业种植、生产、销售；畜、禽的养 殖及销售（涉及许可的凭相关许可证经 营）。牧业、草业的技术推广与咨询服务； 生态修复工程：生态修复技术研发及服务 （依法需经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动） 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 152 东 阳 市 普 天 农 林 科 技 有 限 公 司 控 股 子 公 司 的 全 资 子 公 司 东阳市 苗 木 种 植 1,000,000.00 普通绿化苗生产、批发、零售（林木种子 生产经营许可证有效期至2017年06月23 日）；生态农林种植技术及配套设施研发、 推广；农林信息咨询服务；农林产品的初 加工；初级食用农产品的销售；生态旅游 景点服务；园林绿化工程施工及设计；农 林植物灾害防控；盆景的培育、种植、销 售及修剪。（依法须经批准的项目，经先 相关部门批准后方可开展经营活动） 200,000.00 70.00% 70.00% 是 桐 庐 普 天 农 林 科 技 有限公司 控 股 子 公 司 的 全 资 子 公 司 桐庐县 苗 木 种 植 1,000,000.00 城镇绿化苗、造林苗、普种经济林苗的生 产、批发、零售。服务：生态农林种植技 术及配套设施研发及推广、农林信息咨询、 农林休闲观光、农林植物灾害防控；销售： 初级食用农产品；盆景的种植、销售及修 建；园林绿化工程施工及设计（涉及资质 的凭资质经营）。（依法须经批准的项目， 经先相关部门批准后方可开展经营活动） 100,000.00 70.00% 70.00% 是 明 光 市 普 天 农 林 有 限公司 控 股 子 公 司 的 全 资 子 公 司 明光市 苗 木 种 植 2,000,000.00 普种绿化苗批发、零售；苗木种植及技术 指导配套设施研发、推广；农林信息咨询 服务；农产品的销售；园林绿化工程施工 及设计（凭有效资质证书经营）；盆景的 培育、种植、销售等等 100,000.00 70.00% 70.00% 是 浙 江 普 天 建 筑 市 政 规 划 设 计 有限公司 控 股 子 公 司 的 全 资 子 公 司 杭州市 设计 10,000,000.00 建筑工程、园林景观工程、市政工程、交 通工程、喷泉工程的设计、咨询及施工（凭 有效资质经营），城市规划设计，雕塑设 计；批发、零售：苗木、园艺材料、建筑 材料、装饰材料 400,000.00 70.00% 70.00% 是 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 153 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 内蒙古蒙草草产 业有限公司 呼和浩特 呼和浩特 农业种植 100.00% 新设 宁夏蒙草植物研 发有限公司 宁夏吴忠 宁夏吴忠 农业种植 100.00% 新设 内蒙古蒙草（赤 峰）农业发展有 限公司 赤峰阿鲁科尔沁 旗 赤峰阿鲁科尔沁 旗 农业种植 100.00% 新设 内蒙古蒙草（呼 和浩特）农业发 展有限公司 呼和浩特 呼和浩特 农业种植 51.00% 新设 内蒙古蒙草草原 生态恢复有限公 司 呼伦贝尔海拉尔 呼伦贝尔海拉尔 农业种植 100.00% 新设 内蒙古蒙草学缘 种苗研发有限责 任公司 呼和浩特 呼和浩特 农业种植 51.00% 新设 内蒙古蒙草植物 营养科技有限公 司 呼和浩特 呼和浩特 农业种植及化肥 销售 100.00% 新设 内蒙古蒙草生态 牧场（通辽）有 限公司 呼伦贝尔 呼伦贝尔 牧场运营管理及 农业种植 100.00% 新设 内蒙古呼伦贝尔 蒙草牧草科技有 限公司 陈巴尔虎旗巴彦 哈达苏木格根胡 硕嘎查 陈巴尔虎旗巴彦 哈达苏木格根胡 硕嘎查 饲草种植、加工、 销售及牧场运营 管理 100.00% 新设 北京蒙草种业科 技有限公司 北京市 北京市 农业种植 96.67% 新设 内蒙古蒙草锡林 郭勒草原修复有 锡林浩特市 锡林浩特市 农业种植 100.00% 新设 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 154 限公司 内蒙古蒙草种子 产业发展有限公 司 巴彦淖尔市 巴彦淖尔市 农业种植 100.00% 新设 浙江普天园林建 筑发展有限公司 杭州 杭州 工程 70.00% 非同一控制企业 合并 东阳市普天农林 科技有限公司 东阳市 东阳市 苗木种植 70.00% 新设 桐庐普天农林科 技有限公司 桐庐县 桐庐县 苗木种植 70.00% 新设 浙江普天建筑市 政规划设计有限 公司 杭州市 杭州市 设计 70.00% 新设 明光市普天农林 有限公司 明光市 明光市 苗木种植 70.00% 新设 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 内蒙古蒙草（呼和浩特） 农业发展有限公司 49.00% -1,825,010.25 33,664,179.06 浙江普天园林建筑发展 有限公司 30.00% 16,529,458.86 108,572,083.57 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 内蒙古 蒙草（呼 和浩特） 农业发 展有限 公司 44,945,1 31.95 31,127,5 24.47 76,072,6 56.42 5,551,53 0.51 1,818,71 9.67 7,370,25 0.18 50,786,2 95.63 26,557,6 49.63 77,343,9 45.26 2,995,13 2.80 1,921,89 5.50 4,917,02 8.30 浙江普 天园林 706,705, 429.95 38,763,4 74.29 745,468, 904.24 383,167, 399.03 394,559. 98 383,561, 959.01 507,765, 479.88 28,415,2 70.61 536,180, 750.49 229,397, 257.01 229,397, 257.01 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 155 建筑发 展有限 公司 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 内蒙古蒙草 （呼和浩特） 农业发展有 限公司 4,594,023.92 -3,724,510.72 -3,724,510.72 -23,604,848.5 3 382,976.50 2,426,916.96 2,426,916.96 -1,514,067.68 浙江普天园 林建筑发展 有限公司 526,876,645. 81 55,123,451.7 5 55,123,451.7 5 50,489,673.4 2 547,438,649. 71 47,484,095.0 2 47,484,095.0 2 -19,968,998.5 0 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 本公司使用企业集团资产和清偿企业集团不存在重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 本公司合并财务报表范围内不包括结构化主体。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 内蒙古大草原生 态产业投资有限 公司 呼和浩特市 呼和浩特市 生态环境；私募 股权项目投资及 管理咨询；企业 管理咨询 19.00% 权益法 内蒙古草原生态 锡林浩特市 锡林浩特市 环保工程；绿化 30.00% 权益法 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 156 畜牧产业研究院 股份有限公司 服务；科学研究； 牛羊养殖、销售； 技术开发、转让、 咨询、服务 （2）重要合营企业的主要财务信息 （3）重要联营企业的主要财务信息 期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额 内蒙古大草原生态 产业投资有限公司 内蒙古草原生态 畜牧产业研究院 股份有限公司 内蒙古大草原生 态产业投资有限 公司 内蒙古草原生态畜牧 产业研究院股份有限 公司 流动资产 126,588,090.42 48,239,865.57 非流动资产 24,060,405.00 1,162,244.92 资产合计 150,648,495.42 49,402,110.49 流动负债 434,571.39 139,041.22 非流动负债 负债合计 434,571.39 139,041.22 少数股东权益 归属于母公司股东权益 150,213,924.03 49,263,069.27 按持股比例计算的净资 产份额 28,540,645.57 14,778,920.78 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 对联营企业权益投资的 账面价值 28,540,645.57 14,778,920.78 存在公开报价的联营企 业权益投资的公允价值 营业收入 776,699.03 净利润 213,924.03 -736,930.73 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 213,924.03 -736,930.73 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 157 本年度收到的来自联营 企业的股利 其他说明 持有20%以下表决权但具有重大影响的依据：内蒙古大草原生态产业投资有限公司持股比例为19%，其法人代表为本公 司的实际控制人王召明先生，对内蒙古大草原生态产业投资有限公司具有重大影响。 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 5,975,629.97 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -24,370.03 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 合联营企业未发生的超额亏损 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 与联营企业投资不存在或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 158 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 159 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 本公司无本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企 业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 孙先红 持股 5%以上的公司股东及董事 徐永丽 公司董事 赵燕 公司董事 呼和浩特市仁和房地产开发有限公司 监事会主席郝艳涛担任执行董事 内蒙古仁和物业服务有限责任公司 监事会主席郝艳涛担任监事 内蒙古大唐药业有限公司 监事会主席郝艳涛担任董事长 内蒙古先行品牌策略有限责任公司 董事孙先红担任董事 内蒙古城市规划市政设计研究院有限公司 监事杨永胜担任董事长 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 内蒙古先行品牌形象策划有限 公司 品牌宣传资料 40,000.00 内蒙古城市规划市政设计研究 院有限公司 设计费 120,000.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 160 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 呼和浩特市仁和房地产开发有 限公司 产品销售 9,000.00 67,144.00 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 孙先红 大学西街 71 号银都大厦 B 座 3 层 400,000.00 300,000.00 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 浙江普天园林建筑发展 有限公司 3,000,000.00 2014 年 01 月 03 日 2015 年 01 月 02 日 否 浙江普天园林建筑发展 有限公司 10,000,000.00 2014 年 01 月 24 日 2014 年 07 月 23 日 是 浙江普天园林建筑发展 有限公司 5,000,000.00 2014 年 05 月 15 日 2015 年 04 月 30 日 否 浙江普天园林建筑发展 有限公司 5,000,000.00 2014 年 05 月 23 日 2015 年 04 月 30 日 否 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 161 浙江普天园林建筑发展 有限公司 4,300,000.00 2014 年 05 月 28 日 2015 年 04 月 30 日 否 浙江普天园林建筑发展 有限公司 25,467,032.57 2014 年 04 月 30 日 2015 年 04 月 30 日 否 内蒙古蒙草学缘种苗研 发有限责任公司 3,000,000.00 2013 年 09 月 26 日 2014 年 08 月 20 日 是 内蒙古蒙草学缘种苗研 发有限责任公司 2,000,000.00 2013 年 07 月 31 日 2014 年 07 月 21 日 是 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 王召明、徐永丽、赵燕 15,000,000.00 2013 年 05 月 31 日 2014 年 05 月 13 日 是 王召明、徐永丽、赵燕 5,000,000.00 2013 年 06 月 07 日 2014 年 06 月 06 日 是 王召明、徐永丽、赵燕 5,000,000.00 2013 年 07 月 24 日 2014 年 07 月 21 日 是 王召明、徐永丽、赵燕 5,000,000.00 2013 年 07 月 30 日 2014 年 07 月 29 日 是 王召明、徐永丽、赵燕 10,000,000.00 2013 年 07 月 31 日 2014 年 07 月 29 日 是 王召明、徐永丽、赵燕 10,000,000.00 2013 年 09 月 05 日 2014 年 09 月 04 日 是 王召明、徐永丽、陈继 林 25,000,000.00 2014 年 07 月 22 日 2015 年 07 月 16 日 否 王召明、徐永丽、陈继 林 15,000,000.00 2014 年 07 月 31 日 2015 年 07 月 16 日 否 王召明、徐永丽、陈继 林 10,000,000.00 2014 年 09 月 02 日 2015 年 08 月 30 日 否 王召明、刘颖 20,000,000.00 2014 年 05 月 23 日 2015 年 05 月 22 日 否 王召明、刘颖 60,000,000.00 2014 年 05 月 28 日 2015 年 05 月 27 日 否 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 162 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 呼和浩特市仁和房 地产开发有限公司 6,330.00 316.50 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 孙先红 400,000.00 预收账款 内蒙古草原生态畜牧产业研 究院股份有限公司 5,000,000.00 7、关联方承诺 本公司于资产负债表日，不存在已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 163 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2014年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2014年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 股票和债券的发行 1.公司于 2014 年 3 月 28 日完 成 2014 年度第一期短期融资 券 1 亿元人民币的发行，起 息日为 2014 年 3 月 31 日， 到期兑付日为 2015 年 3 月 31 日，公司已按期完成本次短 期融资券的兑付。2.公司于 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 164 2015 年 1 月 23 日收到中国证 监会出具的《中国证监会行 政许可项目审查反馈意见通 知书》（141577 号）。中国证 监会依法对公司提交的《内 蒙古和信园蒙草抗旱绿化股 份有限公司非公开发行（创 业板）申请文件》进行了审 查，现需公司就有关问题作 出书面说明和解释，并在 30 日内向中国证监会行政许可 受理部门提交书面回复意 见。 公司与相关中介机构将 按照上述通知书的要求，在 规定的期限内及时组织有关 材料报送中国证监会行政许 可申请受理部门。 公司本次 非公开发行股票事项尚需中 国证监会的核准。 收购浙江普天园林建筑发展有 限公司 2014 年 1 月 13 日，中国证监 会下发证监许可[2014]82 号 《关于核准内蒙古和信园蒙 草抗旱绿化股份有限公司向 宋敏敏等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》，中 国证监会核准公司向宋敏敏 发行 1,558,419 股股份，向李 怡敏发行 7,911,142 股股份购 买相关资产，核准公司非公 开发行不超过 5,261,075 股新 股募集本次发行股份购买资 产的配套资金。宋敏敏、李 怡敏各取得的上市公司股份 中的 27%，即 420,773 股和 2,136,008 股，在 2014 年 2 月 21 日起 12 个月内不进行转 让。自 2014 年 2 月 21 日起 12 个月后，如满足以下条件， 宋敏敏、李怡敏本次交易取 得的上市公司股份中的 27%，即 420,773 股可以解除 锁定：普天园林 2013 年度、 2014 年度财务数据均经具有 证券业务资格的审计机构审 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 165 计并出具无保留意见的审计 报告，并经由具有证券业务 资格的审计机构出具专项审 核报告，确认普天园林 2013 年扣除非经常性损益后归属 于母公司股东的实际净利润 达到或超过交易对方宋敏 敏、李怡敏承诺净利润即人 民币 4,700 万元，且 2014 年 扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的实际净利润达 到或超过交易对方宋敏敏、 李怡敏承诺净利润即人民币 5,400 万元。根据 2014 年 4 月 28 日，立信会计师事务所 （特殊普通合伙）出具了《关 于内蒙古和信园蒙草抗旱绿 化股份有限公司 2013 年度盈 利预测实现情况的专项审核 报告》（信会师报字[2014]第 113032 号），2013 年度经审 计，普天园林实现扣除非经 常性损益后归属于母公司所 有者股东的净利润为 4,752.03 万元，宋敏敏、李怡 敏已完成 2013 年度利润承 诺。根据 2015 年 4 月 22 日， 立信会计师事务所（特殊普 通合伙）出具了《关于内蒙 古和信园蒙草抗旱绿化股份 有限公司 2014 年度盈利预测 实现情况的专项审核报告》 （信会师报字[2015]第 号），2014 年度经审计，普天 园林实现扣除非经常性损益 后归属于母公司所有者股东 的净利润为 5,507.15 万元， 宋敏敏、李怡敏已完成 2014 年度利润承诺。鉴于宋敏敏、 李怡敏已完成 2013 年度、 2014 年度利润承诺，公司将 在年度报告披露后办理宋敏 敏、李怡敏所持可解禁股份 5,113,562 股的上市流通事 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 166 宜，并披露解禁股份上市流 通的提示性公告。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 28,625,497.68 经审议批准宣告发放的利润或股利 28,625,497.68 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截止2014年12月31日 ，本公司不存在披露的其他重要事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 167 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 34,362,0 31.33 1.99% 14,815,4 34.28 43.12% 19,546,59 7.05 13,551, 229.69 1.14% 9,136,608 .50 67.42% 4,414,621.1 9 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,692,56 9,856.62 97.97% 152,882, 260.19 9.04% 1,539,687 ,596.43 1,178,0 25,096. 82 98.86% 105,148,1 60.78 8.93% 1,072,876,9 36.04 合计 1,726,93 1,887.95 100.00% 167,697, 694.47 1,559,234 ,193.48 1,191,5 76,326. 51 100.00% 114,284,7 69.28 1,077,291,5 57.23 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 168 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 鄂托克旗园林绿化局 29,048,944.33 12,221,508.18 42.07% 存在减值迹象 鄂尔多斯市恩格贝生态 示范区管理委员会 5,313,087.00 2,593,926.10 48.82% 存在减值迹象 合计 34,362,031.33 14,815,434.28 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 927,652,776.81 46,382,638.83 5.00% 1 年以内小计 927,652,776.81 46,382,638.83 5.00% 1 至 2 年 476,575,079.38 47,657,507.94 10.00% 2 至 3 年 213,008,933.47 31,951,340.02 15.00% 3 至 4 年 58,138,569.25 17,441,570.77 30.00% 4 至 5 年 14,198,320.47 7,099,160.24 50.00% 5 年以上 2,350,042.39 2,350,042.39 100.00% 合计 1,691,923,721.77 152,882,260.19 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 57,225,900.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,812,975.76 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 鄂尔多斯东胜区园林绿化事业局 1,734,645.36 回款 呼和浩特市金桥城建发展有限责任公司 2,078,330.40 回款 合计 3,812,975.76 -- 由于鄂尔多斯东胜区园林绿化事业局、呼和浩特市金桥城建发展有限责任公司所欠应收账款回收较缓慢且没有明确的还 款计划，存在减值迹象，因此公司出于谨慎性考虑在2013年度对其在按账龄计提坏账准备的基础上增加了单项计提金额。本 期由于鄂尔多斯东胜区园林绿化事业局、呼和浩特市金桥城建发展有限责任公司应收账款已部分回款，前期减值因素消除， 因此对前期单项计提的坏账准备金额在本期进行了转回。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 169 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 第一名 280,001,524.32 16.21% 28,138,236.24 第二名 208,092,682.46 12.05% 12,615,799.84 第三名 172,187,434.91 9.97% 13,462,445.30 第四名 66,568,216.24 3.85% 4,852,556.91 第五名 64,405,643.00 3.73% 3,220,282.15 合 计 791,255,500.93 45.81% 62,289,320.44 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 项 目 终止确认金额 金融资产转移的 方式 与终止确认相关的 利得（+）或损失（-） 乌兰察布市集宁区林业局 100,000,000.00 无追索权的应收账款 转让 -517,098.22 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 170 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 103,552, 465.51 100.00% 3,032,76 0.40 2.93% 100,519,7 05.11 143,889 ,813.95 100.00% 1,376,198 .84 0.96% 142,513,61 5.11 合计 103,552, 465.51 100.00% 3,032,76 0.40 100,519,7 05.11 143,889 ,813.95 100.00% 1,376,198 .84 142,513,61 5.11 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 32,087,264.94 1,604,358.96 5.00% 1 年以内小计 32,087,264.94 1,604,358.96 5.00% 1 至 2 年 1,371,049.00 137,104.90 10.00% 2 至 3 年 3,263,082.62 489,462.39 15.00% 3 至 4 年 539,240.50 161,772.15 30.00% 4 至 5 年 245,370.00 122,685.00 50.00% 5 年以上 517,377.00 517,377.00 100.00% 合计 38,023,384.06 3,032,760.40 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,656,561.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 171 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 项目备用金 104,817.26 60,000.00 保证金 36,524,364.30 14,798,576.70 押金 398,296.50 287,659.50 借款 323,157.54 51,432.26 往来款 65,529,081.45 128,037,343.67 其他 672,748.46 654,801.82 合计 103,552,465.51 143,889,813.95 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 包头市昆都仑区国有 资产管理（运营）中 心 履约保证金 29,000,000.00 1 年以内 28.01% 1,450,000.00 内蒙古蒙草草产业有 限公司 往来款 21,416,233.33 1 年以内 20.68% 内蒙古蒙草草产业有 限公司 往来款 1,671,660.00 1-2 年 1.61% 内蒙古蒙草（赤峰） 农业发展有限公司 往来款 9,314,603.78 1 年以内 9.00% 内蒙古蒙草（赤峰） 往来款 1,485,710.19 1-2 年 1.43% 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 172 农业发展有限公司 内蒙古蒙草植物营养 科技有限公司 往来款 10,372,085.25 1 年以内 10.02% 内蒙古呼伦贝尔蒙草 牧草科技有限公司 往来款 8,387,608.49 1 年以内 8.10% 合计 -- 81,647,901.04 -- 78.85% 1,450,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 638,536,388.44 638,536,388.44 84,986,388.44 84,986,388.44 对联营、合营企 业投资 49,295,196.32 49,295,196.32 合计 687,831,584.76 687,831,584.76 84,986,388.44 84,986,388.44 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 内蒙古蒙草抗旱 学缘种苗研发有 限责任公司 3,453,388.92 3,453,388.92 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 173 内蒙古蒙草植物 营养科技有限公 司 2,832,999.52 2,832,999.52 内蒙古蒙草草产 业有限公司 10,000,000.00 90,000,000.00 100,000,000.00 内蒙古蒙草（赤 峰）农业发展有限 公司 8,000,000.00 17,000,000.00 25,000,000.00 宁夏蒙草植物研 发有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 内蒙古蒙草（呼和 浩特）农业发展有 限公司 35,700,000.00 35,700,000.00 内蒙古蒙草草原 生态恢复有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 浙江普天园林建 筑发展有限公司 399,000,000.00 399,000,000.00 内蒙古蒙草生态 牧场（通辽）有限 公司 6,000,000.00 6,000,000.00 北京蒙草种业科 技有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 内蒙古呼伦贝尔 蒙草牧草科技有 限公司 28,000,000.00 28,000,000.00 内蒙古蒙草锡林 郭勒草原修复有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 内蒙古蒙草种子 产业发展有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 84,986,388.44 553,550,000.00 638,536,388.44 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 计提减值 准备 其他 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 174 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 内蒙古大 草原生态 产业投资 有限公司 28,500,00 0.00 40,645.57 28,540,64 5.57 内蒙古蒙 蜜蜜蜂产 业有限公 司 1,500,000 .00 -24,370.0 3 1,475,629 .97 内蒙古亿 利蒙草种 业发展股 份有限公 司 4,500,000 .00 0.00 4,500,000 .00 内蒙古草 原生态畜 牧产业研 究院股份 有限公司 15,000,00 0.00 -221,079. 22 14,778,92 0.78 小计 49,500,00 0.00 -204,803. 68 49,295,19 6.32 合计 49,500,00 0.00 -204,803. 68 49,295,19 6.32 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,079,881,968.77 721,698,426.38 741,402,734.80 470,242,557.90 其他业务 1,275,832.19 789,432.50 799,221.38 560,484.00 合计 1,081,157,800.96 722,487,858.88 742,201,956.18 470,803,041.90 5、投资收益 单位： 元 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 175 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -204,803.68 合计 -204,803.68 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 65,341.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 11,253,938.06 政府补助 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 -244,469.56 并购普天公司发生的中介费 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 3,000,000.00 应收账款坏账的转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 373,453.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -517,098.22 减：所得税影响额 984,878.17 少数股东权益影响额 3,236,952.46 合计 9,709,334.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额 原因 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -517,089.22 应收账款转让损失 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.81% 0.38 0.38 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 176 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 12.06% 0.36 0.36 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 166,766,175.05 104,096,474.42 1,441,330,236.22 898,867,193.45 按国际会计准则调整的项目及金额： （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 374,228,262.41 269,572,772.39 399,475,927.35 应收票据 1,800,000.00 1,271,600.00 1,500,000.00 应收账款 754,267,770.15 1,077,578,808.34 2,002,130,228.88 预付款项 4,617,781.24 10,397,176.42 8,695,106.78 其他应收款 8,154,190.76 14,530,592.44 73,415,738.93 存货 71,129,888.61 164,022,438.52 331,066,674.15 一年内到期的非流动 资产 2,800,000.00 其他流动资产 6,115,329.79 流动资产合计 1,214,197,893.17 1,537,373,388.11 2,825,199,005.88 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 177 非流动资产： 可供出售金融资产 6,100,000.00 长期应收款 15,106,736.81 长期股权投资 49,295,196.32 投资性房地产 12,090,577.21 11,425,652.17 固定资产 47,380,539.91 91,289,041.16 209,571,540.80 在建工程 26,022,495.23 21,484,130.79 31,155,489.20 生产性生物资产 19,135,581.38 25,639,315.33 无形资产 21,761,366.64 33,044,802.13 51,255,908.85 商誉 13,694.46 13,694.46 184,272,825.69 长期待摊费用 3,231,437.75 40,311,283.33 46,964,285.06 递延所得税资产 9,627,445.24 17,676,033.30 38,949,050.44 其他非流动资产 10,450,519.02 非流动资产合计 108,036,979.23 235,045,143.76 680,186,519.69 资产总计 1,322,234,872.40 1,772,418,531.87 3,505,385,525.57 流动负债： 短期借款 143,000,000.00 325,000,000.00 477,300,000.00 应付票据 50,934,065.14 应付账款 326,803,960.08 431,191,564.32 852,245,283.89 预收款项 1,169,242.80 1,866,006.00 12,142,134.57 应付职工薪酬 2,731,796.46 6,425,513.30 11,662,024.05 应交税费 20,832,049.20 56,109,305.04 113,958,822.76 应付利息 537,666.67 15,691,933.33 其他应付款 853,892.73 1,710,459.11 25,713,208.24 一年内到期的非流动 负债 3,000,000.00 92,000,000.00 其他流动负债 99,900,000.00 流动负债合计 495,390,941.27 825,840,514.44 1,751,547,471.98 非流动负债： 长期借款 2,000,000.00 129,000,000.00 长期应付款 6,428,034.19 递延收益 5,108,557.89 10,583,017.96 33,628,205.93 非流动负债合计 7,108,557.89 10,583,017.96 169,056,240.12 负债合计 502,499,499.16 836,423,532.40 1,920,603,712.10 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 178 所有者权益： 股本 136,977,000.00 205,465,500.00 440,392,272.00 资本公积 419,792,276.54 350,787,971.76 508,072,777.68 盈余公积 52,271,376.62 74,643,518.76 101,103,234.52 未分配利润 206,792,420.63 267,970,202.93 391,761,952.02 归属于母公司所有者权益 合计 815,833,073.79 898,867,193.45 1,441,330,236.22 少数股东权益 3,902,299.45 37,127,806.02 143,451,577.25 所有者权益合计 819,735,373.24 935,994,999.47 1,584,781,813.47 负债和所有者权益总计 1,322,234,872.40 1,772,418,531.87 3,505,385,525.57 5、其他 一、资产负债表项目 （1）货币资金期末余额为39,947.59万元，较期初增加48.19%，主要是公司由于本报告期回款增加及新增金融机构贷款 所致； （2）应收账款期末余额为200,213.02万元，较期初增长85.80%，主要是合并报表范围新增普天园林以及公司业务规模 扩大收入增加导致应收款项增加； （3）预付账款期末余额为869.51万元，较期初减少16.37%，主要是公司本期预付的材料采购款所致； （4）其他应收款期末余额为7,341.57万元，较期初增长405.25%，主要是公司合并范围增加普天园林公司和工程履约保 证金增加所致； （5）存货期末余额为33,106.67万元，较期初增长101.84%，主要是合并报表范围新增普天园林公司以及公司的消耗性 生物资产和牧草存货增加所致； （6）无形资产期末余额5,125.59万元，较期初增长55.11%，主要是公司本期新增土地使用权所致。 （7）一年内到期的非流动资产期末余额为280.00万元，较期初增加280.00万元，主要是报告期内长期应收款中一年内应 收的融资租赁款； （8）其他流动资产期末余额为611.53万元，较期初增加611.53元，主要是报告期内应交增值税进项税留抵金额； （9）可供出售金融资产610.00万元，较期初增加610.00万元，主要是报告期内对外投资内蒙古本富牧业控股有限责任公 司和杭州园易电子商务有限公司，持股比例分别为3%和7%。 （10）长期应收款期末余额为1,510.67万元，较期初增加1,510.67万元，主要是报告期内新增融资租赁业务而形成的应收 款项。 （11） 长期股权投资期末余额为4,929.52万元，较期初增加4,929.52万元，主要是报告期内对外投资增加所致； （12）固定资产期末余额为20,957.15万元，较期初增长129.57%，主要是公司报告期内新增固定资产、在建工程转固以 及并购普天园林所致； （13）商誉期末余额为18,427.28万元，较期初增长1345501%，主要是公司收购普天园林70%股权所致。本次收购为非 同一控制下企业合并，企业合并成本超过被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入商誉； （14）递延所得税资产期末余额为3,894.90万元，较期初增长120.35%，主要是公司本期资产减值准备增加所造成的递 延所得税资产增加； （15）其他非流动资产期末余额为1,045.05万元，较期初增加1,045.05万元，主要是公司本期将预付账款中预付的非流动 资产项目重分类调整所致； （16）短期借款期末余额为47,730.00万元，较期初增长46.86%，主要是公司本期根据经营需要新增金融机构贷款所致； 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 179 （17）应付票据期末余额为5,093.41万元，较期初增加5,093.41万元，主要是公司本报告期采用银行承兑汇票结算所致。 （18）应付账款期末余额为85,224.53万元，较期初增长97.65%，主要是公司本报告期应付的项目采购及基地建设供应 商款项增加以及合并报表范围新增普天园林所致； （19）应付职工薪酬期末余额1,166.20万元，较期初增长81.50%，主要公司人员增加，工资相应增加及合并报表范围新 增普天园林所致。 （20）应交税费期末余额为11,395.88万元，较期初增长103.10%，主要是公司本报告期营业收入增长相应计提的税金增 多以及合并报表范围新增普天园林所致； （21）应付利息期末余额为1,569.19万元，较期初增长2,818.52%，主要是公司本报告期应付金融机构贷款利息和应付短 融利息增加所致； （22）其他应付款期末余额为2,571.32万元，较期初增长1403.29%，主要是合并报表范围新增普天园林所致； （23）其他流动负债期末余额为9,990.00万元，较期初增加9,990.00万元，主要是公司本期新发行短期融资券，债券本金 为10,000.00万元； （24）长期借款期末余额为12,900.00万元，较期初增加12,900.00万元，主要是公司本报告期新增金融机构贷款和银行保 理业务所致； （25）长期应付款期末余额为642.80万元，较期初增加642.80万元，主要是公司本报告期新增融资租赁业务所产生的增 值税销项税额； （26）递延收益期末余额为3,362.82万元，较期初增217.76%，主要是公司本报告期收到的政府补助增加所致； （27）实收资本期末余额为44,039.23万元，较期初增长114.34%，主要是公司本报告期资本公积转增股本所致； （28）资本公积期末余额为50,807.28万元，较期初增长44.84%，主要是公司本报告期发行新股形成的资本溢价所致； （29）少数股东权益期末余额为14,345.16万元，较期初增长286.37%，主要是公司本期合并范围增加普天园林公司所致； 二、利润表项目 （1）营业收入本期发生额为162,614.34万元，较上年同期增长117.67%，主要是报告期公司工程产值完成大幅增加及并 购普天公司所致； （2）营业成本本期发生额为111,936.03万元，较上年同期增长137.80%，主要是报告期公司工程产值完成大幅增加及并 购普天公司所致； （3）营业税金及附加本期发生4,868.37万元，较上年同期增长94.05%，主要是报告期工程施工收入增加相应计提的税 金增加； （4）销售费用本期发生额为2,661.86万元，较上年同期增长139.18%，主要是报告期公司加大品牌形象宣传力度及合并 范围增加普天园林公司所致； （5）管理费用本期发生额为9,869.90万元，较上年同期增长61.21%，主要是报告期公司合并范围普天园林公司和公司 加大研发经费、人员工资增加所致。 （6）财务费用本期发生额为5,007.70万元，较上年同期增长391.61%，主要是报告期公司本期金融机构贷款增加及发行 短融所致； （7）资产减值损失本期发生额为6,972.85万元，较上年同期增长28.75%，主要是报告期公司本期计提的坏账准备增多 所致； （8）营业外收入本期发生额为1,483.62万元，较上年同期增长108.87%，主要是报告期公司本期政府补贴收入增加所致； （9）营业外支出本期发生额为282.90万元，较上年同期增长119.62%，主要是报告期公司发生公益性捐款增加所致； （10）所得税费用本期发生额4,373.13万元，较上年同期增长165.62%，主要是公司本报告期实现的利润增长所致； （11）少数股东损益本期发生额为14,28.11万元，较上年同期增加1,446.59万元，主要是公司本报告期合并范围增加普天 园林公司所致； 三、现金流量表项目 （1）销售商品提供劳务收到的现金本期发生额为96,849.96万元，较上年同期增长212.93%，主要是公司本期营业收入增 加相应回款增加及合并范围增加普天园林公司所致； （2）收到的其他与经营活动有关的现金本期发生额为7,050.00万元，较上年同期增长705.75%，主要是公司本期收到的 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 180 政府补助增加及合并范围增加普天园林公司所致； （3）购买商品及接受劳务支付的现金本期发生额为85,866.50万元，较上年同期增长108.92%，主要是公司业务规模扩大 支付工程款项增多所致； （4）支付给职工以及为职工支付的现金本期发生额为8,468.02万元，较上年同期增长105.50%，主要是公司员工人数增 加，相应人员工资较上年同期增加及合并范围增加普天园林公司所致； （5）支付的各项税费本期发生额为8,302.44万元，较上年同期增长417.46%，主要是公司本期收入增加相应缴纳的税费 增加，同时以前年度多缴纳的企业所得税已抵扣完，本期缴纳的企业所得税增加及合并范围增加普天园林公司所致； （6）支付其他与经营活动有关的现金本期发生额为7,664.63万元，较上年同期增长78.17%，主要是公司合并范围增加普 天园林公司后支付的相应日常费用以及各项工程保证金增加所致； （7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期发生额为16,942.92万元，较上年同期增长95.59%，主要 是公司本期购置固定资产及种植基地建设投入增多所致； （8）投资所支付的现金本期发生额为5,560.00万元，较上年同期增长5,560.00万元，主要是公司本期增加对外投资所致； （9）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额为12,776.82万元，较上年同期增加12,776.82万元，主要是公 司本期并购普天园林公司支付的对价款所致； （10）吸收投资收到的现金本期发生额为13,150.00万元，较上年同期增长283.38%，主要是公司本期定向发行募集资金 所致； （11）取得借款收到的现金本期发生额为86,530.00万元，较上年同期增长165.43%，主要是公司向金融机构贷款增加所 致； （12）发行债券收到的现金本期发生额为9,960.00万元，较上年同期增加9,960.00万元，主要是公司发行短期融资券增加 所致； （13）偿还债务支付的现金本期发生额为50,230.00万元，较上年同期增长251.26%，主要是公司偿还金融机构贷款所致； （14）分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期发生额为5,101.72万元，较上年同期增长47.72%，主要是公司金融机 构贷款利息增加所致； （15）支付其他与筹资活动有关的现金本期发生额为2,754.82万元，较上年同期增长486.13%，主要是公司本期定向发行 募集资金支付的费用和银行承兑汇票的保证金所致。 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司 2014 年年度报告全文 181 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。