300357_2019_我武生物_2019年年度报告_2020-03-27.txt

浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-020 2020 年 03 月 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人胡赓熙、主管会计工作负责人王国其及会计机构负责人(会计主 管人员)王国其声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来计划和目标等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质 承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、 预测与承诺之间的差异。 公司在生产经营中可能存在行业政策、招标降价、主导产品集中及药品研 发等风险，有关风险因素内容与对策举措已在本报告中第四节“经营情况讨论与 分析”之“九、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风 险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 523584000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.8 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 39 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 45 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 46 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 47 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 52 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 57 第十二节 财务报告 ......................................................................................................................... 58 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 145 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 我武生物、公司、本公司 指 浙江我武生物科技股份有限公司 我武咨询、控股股东 指 浙江我武管理咨询有限公司 股东、股东大会 指 浙江我武生物科技股份有限公司股东、股东大会 董事、董事会 指 浙江我武生物科技股份有限公司董事、董事会 监事、监事会 指 浙江我武生物科技股份有限公司监事、监事会 公司章程 指 浙江我武生物科技股份有限公司章程 保荐机构 指 中天国富证券有限公司 招股说明书 指 浙江我武生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 的招股说明书 畅迪 指 我武生物主导产品“粉尘螨滴剂”的商品名 畅点 指 我武生物产品“粉尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”的商品名 畅点Ⅱ 指 我武生物产品“屋尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”的商品名 GMP 指 英文“Good Manufacturing Practice”的缩写，药品生产质量管理规范 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 我武生物 股票代码 300357 公司的中文名称 浙江我武生物科技股份有限公司 公司的中文简称 我武生物 公司的外文名称（如有） Zhejiang Wolwo Bio-Pharmaceutical Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Wolwo Pharma 公司的法定代表人 胡赓熙 注册地址 浙江省德清县武康镇志远北路 636 号 注册地址的邮政编码 313200 办公地址 浙江省德清县武康镇志远北路 636 号 办公地址的邮政编码 313200 公司国际互联网网址 电子信箱 invest@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡赓熙 联系地址 上海市徐汇区钦江路 333 号 40 号楼 5 楼 电话 021-64852611 传真 0572-8351800 电子信箱 invest@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 签字会计师姓名 郑健友、任佳慧 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 639,352,853.82 500,744,692.07 27.68% 385,576,841.66 归属于上市公司股东的净利润（元） 298,296,581.56 232,884,097.51 28.09% 186,103,945.40 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 294,236,870.24 224,864,128.66 30.85% 176,604,724.34 经营活动产生的现金流量净额（元） 232,925,579.31 206,452,525.31 12.82% 159,134,139.23 基本每股收益（元/股） 0.5697 0.4448 28.08% 0.3554 稀释每股收益（元/股） 0.5697 0.4448 28.08% 0.3554 加权平均净资产收益率 26.04% 26.63% -0.59% 25.55% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 1,428,210,902.69 1,057,892,508.68 35.01% 848,311,200.92 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,270,995,838.35 969,517,290.46 31.10% 801,257,929.88 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 138,084,397.75 136,252,875.07 225,662,001.09 139,353,579.91 归属于上市公司股东的净利润 66,137,709.53 64,340,630.70 116,103,579.65 51,714,661.68 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 64,976,342.53 62,523,716.09 114,381,429.49 52,355,382.13 经营活动产生的现金流量净额 48,377,037.23 55,162,298.72 54,011,847.24 75,374,396.12 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -4,372.28 -58,844.40 -148,282.47 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,492,971.64 2,555,681.46 3,432,823.84 委托他人投资或管理资产的损益 1,991,435.78 7,804,865.62 7,612,905.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 371,084.26 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,037,682.25 -929,024.44 255,673.21 减：所得税影响额 661,644.07 1,352,709.39 1,653,899.51 少数股东权益影响额（税后） 92,081.76 0.00 0.00 合计 4,059,711.32 8,019,968.85 9,499,221.06 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主要业务、主要产品及用途 浙江我武生物科技股份有限公司是一家研发、生产和销售生物医药类产品的高新技术企业，也是目前国内唯一一家生产 标准化舌下脱敏药物的公司。公司主营创新药物，具备国际领先水平的生物制药技术，已经获准上市的产品包括“粉尘螨滴 剂”（国药准字S20060012，商品名：畅迪）、“粉尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”（国药准字S20080010，商品名：畅点）、“屋尘 螨皮肤点刺诊断试剂盒”（国药准字S20190022，商品名：畅点Ⅱ）。“粉尘螨滴剂”用于粉尘螨过敏引起的过敏性鼻炎、过敏 性哮喘的脱敏治疗；“粉尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”用于点刺试验，辅助诊断因粉尘螨致敏引起的Ⅰ型变态反应性疾病，为粉 尘螨滴剂配套体内诊断产品。“屋尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”属于体内诊断试剂，用于点刺试验，辅助诊断因屋尘螨致敏引起 的Ⅰ型变态反应性疾病，与“粉尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”互为补充，可以满足更多过敏性疾病患者的变应原检测需求。 2、公司的经营模式 作为我国脱敏诊疗市场的创新型医药企业，公司不断提升在过敏性疾病领域的覆盖能力，成立了依托学术推广为主要模 式的专业学术营销团队，通过多层次的学术会议加大产品在全国市场的推广力度，市场影响持续扩大。 3、公司主要的业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入63,935.29万元，比上年同期增长27.68%；营业利润34,337.49万元，比上年同期增长26.54%； 归属于上市公司普通股股东的净利润29,829.66万元，比上年同期增长28.09%。主要原因是我国脱敏治疗市场规模不断扩大， 公司主导产品销售收入持续较快增长，管理效率持续优化，盈利水平较去年保持快速增长。报告期内，公司产品已覆盖全国 30多个省、市、自治区，在大多数省级医疗机构药品集中采购中中标，销售网络已进入到全国大多数省级城市和部分地县级 城市，患者规模不断扩大。 4、行业发展情况 舌下免疫治疗作为变应原免疫治疗的新方式，得到了世界变态反应组织（WAO）的推荐，为此WAO曾于2009年及2013 年两次发表意见书。中国《变应性鼻炎诊断和治疗指南》（2015，天津）明确提出变应原特异性免疫治疗为变应性鼻炎的一 线治疗方法，临床推荐使用。《中国过敏性哮喘诊疗指南》（2019年，第一版）也推荐将舌下免疫治疗作为过敏性哮喘的治 疗方式。经过多年发展，我国的临床医生对于变应原免疫治疗，尤其是舌下免疫治疗的接受度越来越高，其临床疗效认可度 也持续提升。2020年1月，汇总专家经验的舌下脱敏治疗英文指南在国际杂志发表，提出舌下脱敏诊疗的标准化流程，为舌 下脱敏治疗在临床上的规范应用提供了更有力的基础。目前国内标准化舌下含服变应原脱敏制剂仅有粉尘螨滴剂一种，此外， 新产品“黄花蒿花粉变应原舌下滴剂”已完成Ⅲ期临床，并提出药品注册申请，相信未来随着本公司其他新产品的陆续上市， 国内舌下免疫治疗的市场将进一步扩大。 此外，子公司上海我武干细胞科技有限公司继续集中资源在抗衰老和再生医学领域进行重点开拓。近年来，我国逐步完 善了干细胞研发生产法规，颁布的《干细胞制剂质量控制及临床前研究指导原则（试行）》、《干细胞临床研究管理办法（试 行）》、《干细胞通用要求》等法规、规范性文件，有利于推动我国干细胞领域的规范化和标准化发展。同时中央和地方也 陆续出台了有利于干细胞产业发展的各项政策，国内干细胞产业市场潜力巨大，前景广阔。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 固定资产 期末数较年初数增加 35,299,315.08 元，上升 29.50%，主要系多个在建车间竣工结 转以及专用设备购置增加所致。 无形资产 期末数较年初数增加 15,170,131.56 元，上升 30.27%，主要系新增土地使用权及新 药证书所致。 在建工程 期末数较年初数增加 24,653,180.38 元，上升 136.76%，主要系新厂房基建投入增加 所致。 货币资金 期末数较年初数增加 290,728,089.04 元，上升 63.20%，主要系子公司少数股东增资 及经营活动产生的现金流量净额增加所致。 交易性金融资产 期末数较年初数减少 74,628,915.74 元，下降 64.34%，主要系公司购买的银行理财 产品到期赎回所致。 开发支出 期末数较年初数增加 22,418,110.98 元，上升 30.61%，主要系公司“黄花蒿粉滴剂” 等项目研发投入进一步增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、坚持自主研发与技术创新 医药制造业属于极具创新性的行业，医药产品的研发技术创新和更新换代都可能会给整个行业带来革命性的变化，因此 是否具有高水平的自主研发能力和技术创新能力是考量公司在行业内以及行业各发展阶段能否占有市场领先地位的决定性 因素。公司拥有一支高素质、高水平、年龄结构合理且相对稳定的研发队伍，能够准确把握技术更新和产品换代的重要发展 机遇，保证了公司研发工作的连续性和前瞻性。目前，国内获得国家药品监督管理局批准上市的尘螨类脱敏药物仅3个，分 别为“粉尘螨滴剂”、“屋尘螨变应原制剂”、“螨变应原注射液”。公司产品“粉尘螨滴剂”具有安全性高、操作简便、便于携带 等优势。从市场规模分析，早在2011年，公司的“粉尘螨滴剂”在尘螨类脱敏药物市场占有率中即排名第一。2019年，公司竞 争能力继续保持行业内前列水平，未发生重大变化。 报告期内，公司持续注重产品研发的投入和自身产业技术的积累，针对行业发展趋势，积极布局新产品的研发和技术的 储备工作。2019年，公司研发总投入6,873.79万元，占营业收入的10.75%，研发支出资本化金额2,756.68万元，占研发总投 入的40.10%。 截至报告期末，公司拥有有效的国内发明专利13项、国内实用新型专利1项、欧洲专利1项、美国专利1项和日本专利1 项。 2、充足的人力资源储备 医药行业发展迅速，人才需求数量大，特别是专业核心技术人才、管理人才、营销人才仍较为稀缺，因此强大的人才储 备是公司发展和创新的重要前提条件。公司及子公司拥有研发人员上百人，拥有丰富的技术和管理经验，同时还培养了大量 的储备人才，给予其充足的培训和锻炼提升机会。公司坚持以人为本的人才理念，树立优秀的企业文化，提供具有竞争力的 薪酬待遇，坚持文化留人、事业留人、待遇留人相结合，保证队伍稳定壮大，努力提升员工的凝聚力和向心力，为公司持续 健康的经营和发展奠定良好的人才储备和基础。 3、高效、稳定的管理团队 公司经过多年创业发展，管理团队总体保持稳定，积累了丰富的医药行业生产、管理、技术和营销经验，对行业发展趋 势有着清晰的认识和全面把握。管理团队成员之间沟通顺畅、配合默契，能够根据行业政策和市场状况及时、高效地制定符 合公司实际的发展战略。近年来，管理层不断梳理内部管理流程，加强安全、环保、质量体系管理工作，努力降低运营成本， 提高生产经营效率，为公司完成经营目标提供了稳定的管理基础。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 4、高效的销售模式和团队 为了提高医生和患者对公司产品的认知度，公司构建“学术团队开展学术推广，医药商业公司负责配送”的营销模式。公 司通过多层次的学术会议加大产品在全国市场的推广力度；通过专业医学媒体宣传与合作开展临床课题研究，推进过敏性疾 病专家队伍建设；通过逐级逐层的培训提高医生对公司产品的认知。此外，公司协助医院建立患者教育服务平台，建立患者 咨询机制，为患者提供产品咨询，建立了良好的产品形象。经过多年实践，公司逐步确立了最适合自身产品的学术推广团队 以及专业化推广策略。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019年度，公司经营继续保持良好的发展态势，主要经营指标较去年稳健增长，全年实现营业收入63,935.29万元，比上 年同期增长27.68%；营业利润34,337.49万元，比上年同期增长26.54%；归属于上市公司普通股股东的净利润29,829.66万元， 比上年同期增长28.09%。 （一）研发方面 报告期内，公司董事会按照年度经营计划，持续重视研发创新，继续提升药品的综合研发能力，不断完善公司产品在 过敏性疾病领域的覆盖能力，部分项目取得了阶段性进展：公司课题“黄花蒿粉滴剂III期临床及增加儿科适应症的临床研究” 获得了重大新药创制科技重大专项 2019 年度实施计划立项（课题编号：2019ZX09301003）；该项目药物“黄花蒿花粉变应 原舌下滴剂”用于治疗变应性鼻炎的Ⅲ期临床试验已经完成，并提出了药品注册申请（受理号：CXSS1900020国）；“黄花蒿 花粉变应原舌下滴剂”对儿童变应性鼻炎患者的Ⅰ期临床试验已经完成，目前处于Ⅲ期临床试验阶段。“黄花蒿花粉点刺液”、 “悬铃木花粉点刺液”、“狗毛皮屑点刺液”、“白桦花粉点刺液”、“猫毛皮屑点刺液”、“葎草花粉点刺液”、“德国小蠊点刺液”、 “豚草花粉点刺液”等9项在研点刺产品的Ⅰ期临床试验已经完成；“屋尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”于2019年3月获得了国家药品 监督管理局核准签发的《药品注册批件》（国药准字S20190022）和《新药证书》（国药证书S20190001），并于2019年7月 收到《药品GMP证书》（证书编号：ZJ20190085）。公司逐步形成了过敏性疾病诊疗领域多种产品协同发展的产品格局。 （二）生产方面 报告期内，公司生产总量满足市场需求，圆满完成生产任务。同时，完成了“屋尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”产品的GMP 认证，并于2019年8月正式生产；完成了“黄花蒿花粉变应原舌下滴剂”三批现场检查批的生产，接受了本品的生产现场检查。 另外，干细胞中试车间完成净化施工，于2019年9月投入使用；点刺提取车间、制剂车间完成建设，并投入临床样品生产使 用；老厂区制剂综合楼顺利开工并封顶。 （三）营销方面 报告期内，在市场推广方面，公司持续侧重产品核心优势的宣传；在学术建设方面，积极开展与临床机构的课题合作、 积累高端学术文章、优化更新学术推广工具，其中畅迪相关文章已累计至300篇，其中共有83篇收录于美国PUBMED数据库， 包括SCI论文31篇，中华期刊学术论文12篇，临床耳鼻咽喉头颈外科杂志学术论文40篇；营销网络建设和商务管理方面，公 司积极推进产品在全国的推广，充分了解和解读各省招标新政。在销售指导方面，公司持续完善并优化销售管理流程及对一 线销售人员的专业培训体系，共培训新员工14期，二次学术强化培训53场。同时，公司参加国内外大型学术会议109场。通 过上述方式提高了一线销售人员的工作水平和管理水平，扩大了市场规模，提升了产品的品牌形象。 （三）人才方面 报告期内，公司继续秉承“德才兼备”、“以师为友”、“训导为先”的人才理念。在人才培养和储备方面，公司通过更为精 准的招聘、培训和培养机制，通过与国内多所大学的合作，积极推进优秀人才梯队的建设，增强公司的核心竞争力。 2019年度，公司竞争能力继续保持行业内前列水平，持续稳固在国内脱敏治疗市场的龙头地位，依托自身产业技术积 累，不断延伸和拓展在脱敏诊断和治疗领域的产品线。同时，公司也积极布局新产品的研发和技术储备工作，子公司上海我 武干细胞科技有限公司聚焦于抗衰老和再生医学领域的重点开拓，并于报告期内引进冯慧娟、冯志娟、李传海、陈泳、冯驹 五位自然人投资方以现金方式进行增资，合计13,650万元，其中新增注册资本4,095万元。本次增资，一方面有利于子公司高 效整合各方优质资源；另一方面有利于扩大其资金规模，满足其长期资金需求，符合公司及子公司的战略发展。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 项目 本报告期 上年同期 同比增减（％） 变动原因 营业收入 639,352,853.82 500,744,692.07 27.68 营业成本 22,852,631.56 28,518,185.46 -19.87 销售费用 223,702,265.85 168,288,254.09 32.93 主要系报告期内随着销售人员数量的 增加以及销售市场的不断拓展，公司 市场推广费、职工薪酬增加所致。 管理费用 30,165,264.92 34,159,903.50 -11.69 研发费用 41,171,088.98 13,478,608.22 205.46 主要系报告期内加大干细胞项目研发 力度，使职工薪酬、物料消耗、试验 实验费等增加所致 财务费用 -24,064,368.34 -11,178,336.11 -115.28 主要系报告期银行存款余额增加，使 银行利息收入增长较快所致。 所得税费用 53,095,990.53 41,118,010.57 29.13 研发投入 68,737,867.79 38,618,758.20 77.99 主要系报告期内加大干细胞项目研发 投入，以及原有研发项目投入持续增 加所致。 经营活动产生的现金流量净额 232,925,579.31 206,452,525.31 12.82 投资活动产生的现金流量净额 -606,930,083.66 132,391,291.78 -558.44 主要系投资理财产品支付的现金增加 以及购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 63,780,000.00 -64,640,000.00 198.67 主要系子公司吸收少数股东投资收到 的现金增加所致 现金及现金等价物净增加额 -310,217,898.65 274,228,878.88 -213.12 主要系投资活动产生的现金流量净额 减少所致 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求 报告期内已进入注册程序的项目 序号 研发产品名称 注册分类 适应症或功能主治 进展情况 对公司未来的影响 1 黄花蒿花粉变 应原舌下滴剂 治疗用生物制 品第4类—— 变态反应原制 品 用于蒿属花粉过敏 引起的变应性鼻炎 （合并或不合并结 膜炎、哮喘）的脱敏 治疗 药品注册申请（生产；新药证 书），药品审评中心技术审评 阶段 丰富产品线，提升市场竞争力 2 黄花蒿花粉变 应原舌下滴剂 * 治疗用生物制 品第4类—— 变态反应原制 品 用于蒿属花粉过敏 引起的儿童变应性 鼻炎（合并或不合并 结膜炎、哮喘）的脱 敏治疗 III期临床试验阶段 扩大用药人群，提升市场竞争力 3 尘螨合剂 治疗用生物制 品第4类—— 变态反应原制 品 用于尘螨过敏引起 的过敏性鼻炎与过 敏性哮喘的脱敏治 疗 II期临床试验阶段 丰富产品线，提升市场竞争力 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 4 粉尘螨滴剂** 治疗用生物制 品第4类—— 变态反应原制 品 用于粉尘螨过敏引 起的特应性皮炎的 脱敏治疗 III期临床试验阶段（特应性皮 炎） 扩大用药人群，提升市场竞争力 5 屋尘螨皮肤点 刺诊断试剂盒 治疗用生物制 品第4类—— 变态反应原制 品 用于点刺试验，辅助 诊断因屋尘螨致敏 引起的Ⅰ型变态反 应性疾病 已获得《药品注册批件》和《新 药证书》 丰富产品线，提升市场竞争力 6 黄花蒿花粉点 刺液等9项点 刺产品*** 治疗用生物制 品第4类—— 变态反应原制 品 用于点刺试验，辅助 诊断Ⅰ型变态反应 性疾病 完成Ⅰ期临床试验 丰富产品线，提升市场竞争力 注：*黄花蒿花粉变应原舌下滴剂用于蒿属花粉过敏引起的儿童变应性鼻炎的脱敏治疗。 **粉尘螨滴剂已批准的适应症为用于粉尘螨过敏引起的过敏性鼻炎和过敏性哮喘的脱敏治疗，增加了适应症为用于粉尘 螨过敏引起的特应性皮炎的脱敏治疗，因而进行临床试验。 ***黄花蒿花粉点刺液、悬铃木花粉点刺液、狗毛皮屑点刺液、白桦花粉点刺液、猫毛皮屑点刺液、葎草花粉点刺液、 德国小蠊点刺液、豚草花粉点刺液、变应原皮肤点刺试验对照液9项在研点刺产品。 本报告期及去年同期销售额占公司同期主营业务收入10%以上的主要药品名称：粉尘螨滴剂，适应症为：粉尘螨过敏引 起的过敏性鼻炎和过敏性哮喘的脱敏治疗，所属注册分类：治疗用生物制品第4类——变态反应原制品。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 639,352,853.82 100% 500,744,692.07 100% 27.68% 分行业 医药制造 634,506,493.94 99.24% 498,413,975.94 99.53% 27.31% 研发服务 4,846,359.88 0.76% 2,330,716.13 0.47% 107.93% 分产品 粉尘螨滴剂 630,742,058.06 98.65% 494,685,561.38 98.79% 27.50% 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 点刺诊断试剂盒及 相关产品 3,764,435.88 0.59% 3,728,414.56 0.74% 0.97% 研发服务 4,846,359.88 0.76% 2,330,716.13 0.47% 107.93% 分地区 华南 240,175,624.54 37.57% 193,312,906.00 38.60% 24.24% 华东 173,661,146.38 27.16% 127,786,834.29 25.52% 35.90% 华中 123,635,926.87 19.34% 96,284,371.81 19.23% 28.41% 其他地区 101,880,156.03 15.93% 83,360,579.97 16.65% 22.22% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 医药制造 634,506,493.94 19,217,861.65 96.97% 27.31% -28.36% 2.35% 合计 634,506,493.94 19,217,861.65 96.97% 27.31% -28.36% 2.35% 分产品 粉尘螨滴剂 630,742,058.06 18,965,665.48 96.99% 27.50% -28.65% 2.36% 合计 630,742,058.06 18,965,665.48 96.99% 27.50% -28.65% 2.36% 分地区 华南 240,175,624.54 7,243,210.48 96.98% 24.24% -28.67% 2.23% 华东 173,661,146.38 8,591,086.20 95.05% 35.90% 4.70% 1.47% 华中 123,635,926.87 4,004,239.53 96.76% 28.41% -31.92% 2.87% 其他地区 101,880,156.03 3,014,095.35 97.04% 22.22% -29.51% 2.17% 合计 639,352,853.82 22,852,631.56 96.43% 27.68% -19.87% 2.13% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 粉尘螨滴剂 销售量 支 7,139,843 5,665,964 26.01% 生产量 支 7,233,021 6,186,627 16.91% 库存量 支 1,510,816 1,433,565 5.39% 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 点刺诊断试剂盒及 相关产品 销售量 盒 10,555 9,158 15.25% 生产量 盒 4,558 18,975 -75.98% 库存量 盒 5,451 12,381 -55.97% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 “点刺诊断试剂盒及相关产品”的销售额为3,764,435.88元，仅占营业收入的0.59%，比重较小；生产量和库存量比上年同 期分别减少75.98%和55.97%，主要系2018年度因点刺生产车间改造及GMP复认证期间无法正常生产而大量生产备货，使去 年同期生产量和库存量大幅增加所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医药制造 直接材料 1,344,620.28 7.00% 1,732,935.58 6.46% 0.54% 医药制造 包装材料 4,962,197.85 25.82% 3,987,212.00 14.86% 10.96% 医药制造 直接人工 7,934,709.44 41.29% 11,575,747.70 43.15% -1.86% 医药制造 制造费用 4,976,334.08 25.89% 9,528,552.31 35.52% -9.63% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 314,552,572.45 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 49.20% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 81,372,351.45 12.73% 2 第二名 75,015,624.04 11.73% 3 第三名 61,504,967.49 9.62% 4 第四名 48,354,754.01 7.56% 5 第五名 48,304,875.46 7.56% 合计 -- 314,552,572.45 49.20% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 15,085,334.18 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.72% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 5,385,403.18 13.47% 2 第二名 3,956,284.00 9.89% 3 第三名 2,451,015.38 6.13% 4 第四名 1,845,731.62 4.62% 5 第五名 1,446,900.00 3.62% 合计 -- 15,085,334.18 37.72% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 223,702,265.85 168,288,254.09 32.93% 主要系报告期内随着销售人员数量 的增加以及销售市场的不断拓展，公 司市场推广费、职工薪酬增加所致。 管理费用 30,165,264.92 34,159,903.50 -11.69% 财务费用 -24,064,368.34 -11,178,336.11 -115.28% 主要系报告期银行存款余额增加，使 银行利息收入增长较快所致。 研发费用 41,171,088.98 13,478,608.22 205.46% 主要系报告期内加大干细胞项目研 发力度，使职工薪酬、物料消耗、试 验实验费等增加所致 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 详见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 162 96 50 研发人员数量占比 15.18% 10.65% 10.16% 研发投入金额（元） 68,737,867.79 38,618,758.20 24,185,394.30 研发投入占营业收入比例 10.75% 7.71% 6.27% 研发支出资本化的金额（元） 27,566,778.81 25,140,149.98 16,483,690.04 资本化研发支出占研发投入的比例 40.10% 65.10% 68.16% 资本化研发支出占当期净利润的比重 9.42% 10.80% 8.86% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 639,779,260.68 505,092,575.52 26.67% 经营活动现金流出小计 406,853,681.37 298,640,050.21 36.24% 经营活动产生的现金流量净额 232,925,579.31 206,452,525.31 12.82% 投资活动现金流入小计 344,022,441.92 755,511,315.55 -54.46% 投资活动现金流出小计 950,952,525.58 623,120,023.77 52.61% 投资活动产生的现金流量净额 -606,930,083.66 132,391,291.78 -558.44% 筹资活动现金流入小计 136,500,000.00 筹资活动现金流出小计 72,720,000.00 64,640,000.00 12.50% 筹资活动产生的现金流量净额 63,780,000.00 -64,640,000.00 198.67% 现金及现金等价物净增加额 -310,217,898.65 274,228,878.88 -213.12% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动产生的现金流量净额同比下降558.44%，主要系投资理财产品支付的现金增加以及购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金增加所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额同比增加198.67%，主要系子公司吸收少数股东投资收到的现金增加所致。 3、现金及现金等价物净增加额同比下降213.12%，主要系投资活动产生的现金流量净额减少所致。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 1,991,435.78 0.58% 银行理财产品到期赎回收益 否 公允价值变动损益 371,084.26 0.11% 未到期银行理财产品预计收益 否 营业外收入 3,576,173.70 1.03% 政府补助等 否 营业外支出 1,234,898.70 0.36% 对外捐赠等 否 其他收益 114,014.39 0.03% 个人所得税手续费返还 否 资产处置收益 -4,372.28 0.00% 固定资产报废损失 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 750,771,219.24 52.57% 460,043,130.20 43.49% 9.08% 主要系子公司少数股东增 资及经营活动产生的现金 流量净额增加所致 应收账款 133,508,513.41 9.35% 108,768,292.72 10.28% -0.93% 存货 36,819,040.55 2.58% 23,473,129.92 2.22% 0.36% 固定资产 154,953,400.71 10.85% 119,654,085.63 11.31% -0.46% 在建工程 42,679,672.72 2.99% 18,026,492.34 1.70% 1.29% 交易性金融资产 41,371,084.26 2.90% 116,000,000.00 10.97% -8.07% 主要系公司购买的银行理 财产品到期赎回所致。 无形资产 65,289,866.40 4.57% 50,119,734.84 4.74% -0.17% 开发支出 95,649,426.62 6.70% 73,231,315.64 6.92% -0.22% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性金 融资产（不 含衍生金融 资产） 116,000,000.00 371,084.26 251,000,000.00 326,000,000.00 41,371,084.26 4.其他权益 工具投资 13,000,000.00 130,000.00 13,130,000.00 上述合计 129,000,000.00 371,084.26 130,000.00 251,000,000.00 326,000,000.00 54,501,084.26 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产 类别 初始投资成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购入 金额 报告期内售出 金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 116,000,000.00 371,084.26 0.00 251,000,000.00 326,000,000.00 1,991,435.78 41,371,084.26 自有资金 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 其他 13,000,000.00 130,000.00 13,130,000.00 自有资金 合计 129,000,000.00 371,084.26 130,000.00 251,000,000.00 326,000,000.00 1,991,435.78 54,501,084.26 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集 年份 募集方 式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内变 更用途的募 集资金总额 累计变更用 途的募集资 金总额 累计变更用 途的募集资 金总额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募 集资金用途 及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 公开发 行股票 19,238.41 280 8,928.66 0 0 0.00% 1,429.05 存放于募集 资金专户 0 合计 -- 19,238.41 280 8,928.66 0 0 0.00% 1,429.05 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1651 号文核准，截至 2014 年 1 月 13 日止，公司发行新股 11,000,000 股， 发行价为每股 20.05 元，共计募集资金人民币 220,550,000.00 元，扣除承销机构承销保荐费用 17,633,663.37 元以及支付的 审计验资费、律师费、信息披露费等发行费用人民币 10,532,242.92 元, 实际筹集资金为人民币 192,384,093.71 元。报告期 内，公司已使用募集资金 2,800,000.00 元，累计使用募集资金 89,286,578.34 元，其中年产 300 万支粉尘螨滴剂技术改造项 目本年投入 0.00 元，累计投入 52,348,026.32 元；变应原研发中心技术改造项目本年投入 2,800,000.00 元，累计投入金额为 33,723,907.88 元；营销网络扩建及信息化建设项目本年投入金额为 0.00 元，累计投入 3,214,644.14 元。本年度公司收到的 募集资金专户存款利息为 225,105.23 元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 14,290,476.11 元（包括银行 存款利息）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项 目和超募资 金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报 告期 投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 年产 300 万支粉尘螨 滴剂技术改 造项目 否 11,427.52 5,345.9 0 5,234.81 97.92% 2015 年 11 月 20 日 30,409.44 81,888.05 是 否 变应原研发 中心技术改 造项目 否 4,429.32 4,249.52 280 3,372.38 79.36% 2016 年 12 月 31 日 不适用 否 营销网络扩 建及信息化 建设项目 否 3,095.61 390.25 0 321.47 82.38% 不适用 是 上述项目补 充流动资金 情况（不含 利息） 否 8,966.78 不适用 否 承诺投资项 目小计 -- 18,952.45 18,952.45 280 8,928.66 -- -- 30,409.44 81,888.05 -- -- 超募资金投向 超募资金 否 285.96 285.96 0 0 超募资金投 向小计 -- 285.96 285.96 0 0 -- -- -- -- 合计 -- 19,238.41 19,238.41 280 8,928.66 -- -- 30,409.44 81,888.05 -- -- 未达到计划 进度或预计 收益的情况 和原因（分 具体项目） “营销网络扩建及信息化建设项目”，未达到计划进度，详细原因如下述。 项目可行性 发生重大变 化的情况说 明 适用 “营销网络扩建及信息化建设项目”未达计划进度的主要原因是购置办公用房及在各区设立办事处的进度慢于 计划。项目原计划在北京、上海、武汉、广州等大城市购买办公用房和商业用房，但随着时间的推移，项目 实施所涉及的客观情势发生了较大变化，各地房价和购房政策不断调整变动；同时，随着渠道的快速变革以 及移动办公便利性的提高，在中心城市购置房产已不再是公司营销网络建设的优先选项。此外，近年来公司 现有产品的销售稳健增长，各级销售网络有序铺设，在各个销售区域内，公司主要依托现有完善的销售队伍、 分公司以及子公司，采取租赁办公用房等模式不断完善销售网络，上述模式业已满足公司产品稳步增长的销 售需求。基于上述原因，公司已无必要在各大中心城市购买办公用房，本着尽可能节约使用募集资金的原则， 公司决定不再对本项目进行投资，终止“营销网络扩建及信息化建设项目”并将剩余募集资金永久补充流动资 金。上述事宜业已经公司三届三次董事会及 2017 年第二次临时股东大会审议通过。 超募资金的 金额、用途 及使用进展 情况 适用 超募资金总额为 285.96 万元，现存放于募集资金专户。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 募集资金投 资项目实施 地点变更情 况 不适用 募集资金投 资项目实施 方式调整情 况 不适用 募集资金投 资项目先期 投入及置换 情况 适用 公司于 2014 年 4 月 16 日召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集 资金项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金 1,096.72 万元置换预先投入募集资金项目的自筹资金。该 置换议案已经保荐机构确认，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字（2014）第 112036 号专项鉴证报告确认。公司于 2014 年 5 月 15 日完成置换。 用闲置募集 资金暂时补 充流动资金 情况 不适用 项目实施出 现募集资金 结余的金额 及原因 适用 (1)“年产 300 万支粉尘螨滴剂技术改造项目”，实际投入总额少于计划金额，剩余金额及利息共计 6,580.51 万 元，主要是由于公司在实施本项目建设过程中严格把控采购环节，部分进口设备实施了国产化替代，降低设 备采购价格，同时通过加强费用控制、管理和监督以及多方询价的方式，使得建筑安装及配套工程费减少， 有效地降低了项目成本。(2)“营销网络扩建及信息化建设项目” 项目实施所涉及的客观情势发生了较大变化， 公司终止该项目并将剩余金额及利息共计 2,888.52 万元永久补充流动资金。(3)“变应原研发中心技术改造项 目” 已达到预定可使用状态，实际投资金额与承诺投资金额基本相符，该项目结项并将结余募集资金及利息 共计 468.37 万元永久补充流动资金。 尚未使用的 募集资金用 途及去向 适用 除上述（1）、（2）、（3）项目结余金额从募集资金专户划拨至公司一般结算户外，其他尚未使用的募集资金存 放于募集资金专户。 募集资金使 用及披露中 存在的问题 或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 2019年12月1日，新修订的《中华人民共和国药品管理法》正式实施。主要修订的内容包括鼓励创新，上市许可持有人 制度，明确监管事权，假劣药定义及法律责任等。尤其在鼓励创新方面，对临床急需的短缺药品、防治重大传染病和罕见病 等疾病的新药、儿童用药品优先审评审批；对治疗严重危及生命且尚无有效治疗手段的疾病以及公共卫生方面急需的药品， 药物临床试验已有数据显示疗效并能预测其临床价值的，可附带条件批准等。此外，随着国家医药卫生体制改革的稳步推进， 新的各类医药政策措施也陆续出台，给药品研发、生产与经营都带来一定的影响，同时可能带来行业竞争的新局面。 公司是一家主营创新药的生物制药企业，公司现有主导产品“粉尘螨滴剂”在国内尘螨脱敏产品市场中保持领先地位。 报告期内，针对蒿属花粉过敏的重磅产品“黄花蒿花粉变应原舌下滴剂”完成Ⅲ期临床试验，并提出了药品注册申请（受理号： CXSS1900020国），目前该品种处于技术审评阶段。由于过敏原分布的区域性，不同地区的患者对不同过敏原过敏，例如南 方区域粉尘螨过敏的患者人数较多，而蒿属花粉的过敏率则呈现北方高南方低的区域特征。因此，“黄花蒿花粉变应原舌下 滴剂”上市后将和公司原有优势产品“粉尘螨滴剂”形成互补，提升公司经营业绩，强化公司在国内脱敏诊疗领域的龙头地位。 （二）公司发展战略 1.公司经营目标 改善人类的生存质量，延长人类的健康寿命。通过向社会提供“改善人类生存质量、延长人类健康寿命”的医药产品， 发展成为国际化的医药产业领袖，同时使公司的股东和员工获得长足的发展和收益。 2.公司的核心产品策略 公司的产品应是能够满足较多患者的健康刚需的创新药物，并具有全球推广潜力。公司制订的产品策略是只发展具有 重大的技术优势或市场优势的创新药物（包括疗效确切的中药或天然药物）或具有类医药功能的产品。其中，对新产品进行 准确评估和技术复核是投资或并购的关键步骤。一旦发展成功一个优秀的产品，应在同一领域发展相关的或互补的产品群， 以巩固公司在此领域的竞争优势。此外，公司应关注并伺机介入那些可能引起医药产品颠覆性革命的技术或产品。公司研发 机构应主动介入那些尚未成熟但是具有战略意义的领域，以图抢先突破，或者至少在投资或并购中占据有利地位。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 3.公司的市场策略 作为一个中国上市公司，产品应首先立足于国内市场，因此销售部门应立足于服务型销售，不断总结市场规律、革新销 售模式。不仅如此，公司的市场还必须国际化。新产品应打开主要国际市场，实施全球申报、全球营销。在进入国际市场时 应“实事求是”地根据具体国家采用合适的市场开拓策略。 4.具体产品实施策略 （1）公司将继续巩固在现有过敏性疾病诊疗及延伸产品群中的优势，继续在该领域中发展相关及互补产品群：包括全 产品线脱敏治疗产品及过敏诊断产品，不断完善“对症+对因”、“诊断+治疗”的过敏性疾病诊疗解决方案，确保公司在该领域 的持续竞争优势。 （2）公司应适时介入新的重大医疗产品领域。可择机进入老年病治疗药物、细胞治疗药物、肿瘤治疗药物等市场潜力 巨大、且可能建立明确技术优势的领域。力争在下一个十年内，获得5-10个创新药物的国内或国际上市许可，并在2-3个医 药领域形成新的产品集群。 （三）2020年经营计划 重要提示：该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计 划与业绩承诺之间的差异。 1.研究进度方面 2020年，公司将继续重视研发创新工作，加大对研发项目的投资力度，保证研发项目有充足的资金支持；同时，引进 更多高层次技术人员，为进一步提高公司的研发水平积蓄人才，完善创新机制，提高创新成效，力求组建具有严谨、创新、 高效特质的研发技术团队。 在变应原产品开发方面，积极推进“黄花蒿花粉变应原舌下滴剂”药品注册申请进度，同时继续开展“黄花蒿花粉变应原 舌下滴剂”对儿童蒿属花粉过敏性鼻炎患者的III期临床试验；开展黄花蒿花粉点刺液、悬铃木花粉点刺液、狗毛皮屑点刺液、 白桦花粉点刺液、猫毛皮屑点刺液、葎草花粉点刺液、德国小蠊点刺液、豚草花粉点刺液等9个点刺产品特异性与灵敏度的 III期临床试验。 在子公司干细胞研发方面，将进行首个干细胞制剂第三方复合检验工作，推进首项干细胞备案临床研究，继续完善更多 适应症的临床前研究工作，并落实第二个特定方法培养的间充质干细胞的生产工艺研究。 2.生产管理方面 持续加强公司生产基地GMP体系的合规运营与高效管理，继续优化库存管理，积极应对销售高峰。同时不断优化产品 工艺、加强专业岗位培训，保持产品的高成品率及高生产效率。 3.市场销售方面 公司将继续致力于销售网络的进一步完善，结合区域经济发展状况及市场需求，新建或扩建大区、省、地县级办事处， 增大销售网络的覆盖面；进一步充实销售队伍，强化专业培训，深入贯彻本公司的销售管理模式，结合区域实际情况，借鉴、 传递高效管理理念。 为扩大市场份额，提升产品的品牌影响力，提高产品的认知度，公司将继续加大学术推广力度，积极参与或合作组织国 内外学术会议，全面围绕医生教育、患者教育、内部教育三个方向开展工作。此外，公司还将加大对媒体、网站、公共关系 管理的关注，进一步提高公司产品的知名度，努力完成销售目标。 4.人才发展方面 公司秉承“德才兼备、以师为友、训导为先”的人才理念。2020年，公司将完善招聘与文化培训工作，进一步优化绩效评 价体系及管理流程，提高公司员工的稳定性，实现人力资源的可持续发展。结合员工绩效评价结果，合理调整现有员工的待 遇，同时招聘一批具有良好训练背景和相关工作经验的员工来充实现有的员工队伍，2020年公司还将加强海外招聘，为公司 的人才梯队建设储备人才。 5.公司治理方面 2020年，公司将继续完善法人治理结构及内控制度，明确岗位、清晰责任，严格按照相关法律、法规的要求，完善和健 全各项规章管理制度、激励及约束机制，保障公司决策、执行及监督的合法、合理性，使企业科学、简洁、高效运转。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 （四）可能面对的风险 1.行业政策风险 随着国家医疗卫生体制改革的不断推进与深化，医药政策措施陆续出台，对药品研发、生产与经营均造成一定的影响。 公立医院改革、两票制、医保支付方式、药品集中采购模式、药品审评制度、药品上市许可人制度等将深刻影响医药产业的 各个领域，加强药品质量控制及药品控费将成为常态，医药行业增速明显下行，药品销售面临较大的压力，这将对药品生产 经营造成一定影响，同时可能带来行业竞争的新局面。公司管理层将时刻关注行业政策变化，积极采取应对措施以控制和降 低生产经营风险，同时，积极推进外延式的发展战略，积极开拓公司发展新空间。 2.招标降价风险 药品降价已成为行业发展的趋势，特别是医保控费、二次议价、医院零加成等措施的实施，对药品生产企业的业绩将 产生直接影响。对个别招标降价及二次议价幅度较大的地区，公司从长期考虑，为维护价格稳定，保证产品质量，可能会放 弃部分地区的销售，对公司业绩会造成一定影响。公司将通过强化医院终端的覆盖、加强学术营销、控制成本和费用等应对 措施，适应市场变化。 3.产品毛利率较高、业绩持续增长存在一定的风险 公司产品毛利率保持较高的水平，部分募投项目竣工投产对折旧的影响以及若公司药品集中采购价格发生变化、原辅 材料和人工成本变化，将会对产品毛利率产生一定的影响，公司业绩持续增长存在一定的不确定性。 4.主导产品较为集中的风险 报告期内，公司主导产品“粉尘螨滴剂”是营业收入的主要来源，占营业收入的比重较大。虽然公司部分产品已获《药 物临床试验批件》并进入临床试验阶段，尤其针对蒿属花粉过敏的重磅产品“黄花蒿花粉变应原舌下滴剂”完成Ⅲ期临床试验， 并提出了药品注册申请（受理号：CXSS1900020国）。但从产品研发至获得《药品注册批件》及规模化销售仍需较长的时间。 因此，公司在一段时间内仍面临主导产品较为集中的风险。 5.新药开发的风险 公司属于生物医药行业，主营创新药物的研发、生产与销售。新药的开发包括临床前研究、新药临床许可申请、临床 试验（一般含I-III期）、申报药品注册批件等阶段，周期长、投入大、不可预测的因素较多，公司的新产品开发存在着技术 攻关、药品注册、实现规模化等多方面的风险。此外，若公司开发出的新药不能适应市场需求，将会对公司经营和发展带来 一定风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 01 月 04 日 实地调研 机构 2019 年 05 月 30 日 实地调研 机构 2019 年 06 月 25 日 实地调研 机构 2019 年 08 月 16 日 实地调研 机构 2019 年 08 月 20 日 实地调研 机构 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2019年4月18日，公司2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度利润分配的预案》：以公司2018年12月31日总股本 290,880,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.50元（含税），共计派发现金股利人民币72,720,000元； 同时，向全体股东每10股送红股8股，共计232,704,000股，送红股后公司总股本增加至523,584,000股。公司委托中国结算深 圳分公司代派的现金红利于2019年5月8日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.8 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 523,584,000 现金分红金额（元）（含税） 94,245,120.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 94,245,120.00 可分配利润（元） 516,418,280.08 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 根据安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2019 年度母公司实现的净利润为 311,341,508.31 元。依据《公 司法》、《公司章程》的规定，提取 10%法定盈余公积计 31,134,150.83 元，累计可用于股东分配的利润为 516,418,280.08 元。 鉴于目前公司经营盈利情况良好，但仍处于发展阶段，属成长期，为回报公司股东，综合考虑了公司利润水平及未来发展 潜力，公司拟定了向股东派发现金股利的利润分配方式。2019 年度具体利润分配预案如下：以公司 2019 年 12 月 31 日总 股本 523,584,000 股为基数，向全体股东以每 10 股派发现金股利人民币 1.80 元（含税），共计派发现金股利人民币 94,245,120.00 元（含税）。上述派发红利后，剩余未分配利润为 422,173,160.08 元，继续留存公司用于支持公司经营需要。 此利润分配预案尚需提交公司 2019 年年度股东大会审议。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2017年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 以公司2017年12月31日总股本161,600,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利人民币4.00元（含税），共计派 发现金股利人民币64,640,000元。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，共计转增129,280,000股，转增后公司总股 本增加至290,880,000股。 （2）2018年度利润分配方案情况 以公司2018年12月31日总股本290,880,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利人民币2.50元（含税），共计派 发现金股利人民币72,720,000元；同时，向全体股东每10股送红股8股，共计232,704,000股，送红股后公司总股本增加至 523,584,000股。 （3）2019年度利润分配预案情况 以公司2019年12月31日总股本523,584,000股为基数，拟向全体股东以每10股派发现金股利人民币1.80元（含税），共计 派发现金股利人民币94,245,120元（含税）。 本议案尚需提交公司2019年年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 94,245,120.00 298,296,581.56 31.59% 0.00 0.00% 94,245,120.00 31.59% 2018 年 72,720,000.00 232,884,097.51 31.23% 0.00 0.00% 72,720,000.00 31.23% 2017 年 64,640,000.00 186,103,945.40 34.73% 0.00 0.00% 64,640,000.00 34.73% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 YANNI CHEN（陈 燕霓）；胡赓熙；陈 健辉 股份限售 承诺 关于所持股份的流通限制及自愿锁定的 承诺：自公司股票在证券交易所上市交 易之日起三十六个月内，不转让或者委 托他人管理其持有的公司股份，也不由 公司回购其持有的公司股份，除了上述 锁定期外，在其本人或其关联方任职期 间每年转让的股份不超过其直接或间接 所持公司股份总数的百分之二十五；本 人持有公司股票的锁定期届满后两年内 减持公司股票，股票减持的价格不低于 公司首次公开发行股票的发行价；若公 司上市后6个月内公司股票连续20个交 易日的收盘价均低于发行价，或者公司 上市后 6 个月期末股票收盘价低于发行 价，本人持有公司股票的锁定期限将自 动延长 6 个月。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 浙江我武管理咨询 有限公司 股份减持 承诺 关于减持公司股票的承诺： 1）在其所 持公司股票锁定期满后 2 年内，若公司 股价不低于发行价，将累计减持公司股 份总数的 5%-15%，且减持不影响其对 公司的控制权。2）在其所持公司股票锁 定期满后 2 年内，减持公司股票时以如 下方式进行：（1）持有公司的股票预计 未来一个月内公开出售的数量不超过公 司股份总数 1%的，将通过证券交易所 集中竞价交易系统转让所持股份；（2） 持有公司的股票预计未来一个月内公开 出售的数量超过公司股份总数 1%的， 将通过证券交易所大宗交易系统转让所 持股份。3）若于承诺的持有公司股票的 锁定期届满后两年内减持公司股票，股 票减持的价格不低于公司首次公开发行 股票的发行价。4）减持公司股票时将在 减持前 3 个交易日予以公告。5）若违反 其所作出的关于股份减持的承诺，减持 股份所得收益将归公司所有。 2014 年 01 月 21 日 2019-01-20 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 浙江我武管理咨询 有限公司 股份限售 承诺 自公司股票在证券交易所上市交易之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人 管理其持有的公司股份，也不由公司回 购其持有的公司股份，除了上述锁定期 外，在其本人或其关联方任职期间每年 转让的股份不超过其直接或间接所持公 司股份总数的百分之二十五；本人持有 公司股票的锁定期届满后两年内减持公 司股票，股票减持的价格不低于公司首 次公开发行股票的发行价。 2014 年 01 月 21 日 2019-01-20 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 上海利合股权投资 合伙企业（有限合 伙） 股份减持 承诺 关于减持公司股票的承诺内容：1）在其 所持公司股票锁定期满后 2 年内，若公 司股价不低于发行价的 80%，将减持所 持公司全部股票。2）在所持公司股票锁 定期满后2年内,减持公司股票时以如下 方式进行：（1）持有公司的股票预计未 来一个月内公开出售的数量不超过公司 股份总数 1%的，将通过证券交易所集 中竞价交易系统或大宗交易系统转让所 持股份；（2）持有公司的股票预计未来 一个月内公开出售的数量超过公司股份 总数 1%的，将通过证券交易所大宗交 易系统转让所持股份。3）若于承诺的持 有公司股票的锁定期届满后两年内减持 公司股票，股票减持的价格不低于公司 首次公开发行股票发行价的 80%。4） 减持公司股票时将在减持前 3 个交易日 予以公告。5）若违反其所作出的关于股 份减持的承诺，减持股份所得收益将归 公司所有。 2014 年 01 月 21 日 2017-01-20 详见本表之" 未完成履行 的具体原因 及下一步的 工作计划"。 YANNI CHEN（陈 燕霓）；胡赓熙；上 海利合股权投资合 伙企业（有限合 伙）；天津东方富海 股权投资基金合伙 企业（有限合伙）； 浙江我武管理咨询 有限公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 关于避免同业竞争的承诺：详见本公司 《招股说明书》第七章“同业竞争和关联 交易”之“一、同业竞争情况”。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 YANNI CHEN（陈 燕霓）；胡赓熙；浙 江我武管理咨询有 限公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 关于减少和规范关联交易的承诺：详见 本公司《招股说明书》第七章“同业竞争 和关联交易”之“二、关联交易情况”。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 浙江我武管理咨询 有限公司；浙江我 武生物科技股份有 限公司 其他承诺 关于《招股说明书》真实、准确、完整 的承诺：1）若《招股说明书》存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判 断本公司是否符合法律规定的发行条件 构成重大、实质影响，本公司将依法回 购本公司首次公开发行的全部新股，回 购价格按二级市场价格确定。2）若《招 股说明书》存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，致使投资者在证券交易 中遭受损失，承诺人将依法赔偿投资者 损失，确保投资者的合法权益得到有效 保护。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 YANNI CHEN（陈 燕霓）；陈华根；胡 赓熙；李勤；李潇 男；谭文清；王立 红；王新华；杨萍； 张露 其他承诺 关于《招股说明书》真实、准确、完整 的承诺：若《招股说明书》存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投 资者在证券交易中遭受损失，承诺人将 依法赔偿投资者损失，确保投资者的合 法权益得到有效保护。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 SHIMIN CHEN； WANG DEYUN；翁 国民 其他承诺 关于《招股说明书》真实、准确、完整 的承诺：若《招股说明书》存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投 资者在证券交易中遭受损失，承诺人将 依法赔偿投资者损失，确保投资者的合 法权益得到有效保护。公司有权将应付 其现金分红予以暂时扣留，直至其实际 履行上述承诺义务为止。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 YANNI CHEN（陈 燕霓）；胡赓熙 其他承诺 关于社会保险费、住房公积金和/或由此 产生的任何罚款或损失的承诺：如果公 司被要求为职工补缴社会保险金或住房 公积金，或公司因未为职工缴纳社会保 险金或住房公积金而被罚款或遭受损失 的，实际控制人胡赓熙、YANNI CHEN （陈燕霓）将共同承担公司应补缴的社 会保险金和住房公积金，并赔偿公司由 此所遭受的处罚和其他一切损失。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 浙江我武管理咨询 有限公司 其他承诺 关于社会保险费、住房公积金和/或由此 产生的任何罚款或损失的承诺：如果公 司被要求为职工补缴社会保险金或住房 公积金，或公司因未为职工缴纳社会保 险金或住房公积金而被罚款或遭受损失 的，我武咨询将共同承担公司应补缴的 社会保险金和住房公积金，并赔偿公司 由此所遭受的处罚和其他一切损失。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 浙江我武管理咨询 有限公司 其他承诺 关于违反相关承诺的承诺：1）若公司违 反作出的关于稳定股价预案的承诺，在 我武咨询增持公司股票不会致使公司不 满足法定上市条件或触发要约收购义务 的前提下，将在达到触发启动股价稳定 措施条件或公司股东大会作出不实施回 购股票计划的决议之日起 30 日内向公 司提交增持公司股票的方案并由公司公 告。2）若公司违反其作出的关于《招股 说明书》真实、准确、完整的承诺，我 武咨询将在遵守其锁定期承诺的前提下 出售其持有的全部或部分（视届时公司 回购股票的资金缺口而定）公司股票， 并将出售股票所得赠予公司以协助公司 支付回购股份的价款。3）若我武咨询违 反其作出的关于股份减持的承诺，其减 持股份所得收益将归公司所有。4）若我 武咨询违反其作出的关于稳定股价预案 的承诺或关于《招股说明书》真实、准 确、完整的承诺，公司有权将应付其现 金分红予以暂时扣留，直至其实际履行 上述承诺义务为止。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 YANNI CHEN（陈 燕霓）；陈华根；胡 赓熙；谭文清；王 立红；王新华；张 露 其他承诺 关于违反稳定股价预案承诺的承诺：若 违反其作出的关于稳定股价预案的承 诺，公司有权将应付其现金分红予以暂 时扣留，直至其实际履行上述承诺义务 为止。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 YANNI CHEN（陈 燕霓）；陈华根；胡 赓熙；谭文清；王 立红；王新华；张 露 其他承诺 关于违反《招股说明书》真实、准确、 完整承诺的承诺：若违反其作出的关于 《招股说明书》真实、准确、完整的承 诺，公司有权将应付其现金分红予以暂 时扣留，直至其实际履行上述承诺义务 为止。 2014 年 01 月 21 日 9999-12-31 报告期内承 诺人恪守承 诺，未发生违 反承诺的情 况。 股权激励承 诺 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否按 时履行 否 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详细 说明未完成 履行的具体 原因及下一 步的工作计 划 上海利合股权投资合伙企业（简称“利合投资”）于 2015 年 2 月 13 日通过深圳证券交易所大宗交易平台减持 了我武生物股票 440,000 股，占公司股份总额的 0.27%，减持均价 39.70 元/股，违反了其作为本公司首次公 开发行股票时 5%以上股东作出的相关承诺。2015 年 5 月 19 日，利合投资出具《关于履行减持股票相关承 诺的告知函》，其计划在 3 年内将减持上述股票所获收益计 13,701,631.69 元归缴我武生物（公告编号： 2015-034）。2015 年 6 月 3 日，本公司收到利合投资支付的减持我武生物相关股票所获收益 2,740,326.34 元 （公告编号：2015-035）。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更 1.公司于2019年4月25日召开的第三届董事会第十四次会议，第三届监事会第十三次会议审议通过《关于会计政策变更 的议案》，具体情况如下： 根据财政部于2017年先后修订发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017] 7号）、《企业会 计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）和《企业 会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号），对公司原采用的相关会计政策进行调整。公司自2019年1月1日起 变更会计政策，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整2019年年初未分配利 润或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进 行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可 撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 2.财务报表列报方式变更 根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）和《关于修订印发合并财务报表格式 （2019版）的通知》（财会[2019]16号）要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”， “应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”；本集团相应追溯调整了比较数据。此外，随本年新金融工具准 则的执行，按照《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）要求，“其他应收款”项目中的“应 收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息 包含在相应金融工具的账面余额中），参照新金融工具准则的衔接规定不追溯调整比较数据。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 郑健友、任佳慧 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 郑健友（1 年）、任佳慧（4 年） 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2013年11月，我武生物上海分公司与上海键杨贸易有限公司签订房屋租赁合同，租赁后者坐落在漕河泾开发区内钦江路 333号39号楼2楼的房屋，建筑面积1,300.00平方米，租赁期自2013年11月6日至2021年11月5日止。2017年11月，双方签订补 充合同约定，自2017年11月6日至2019年11月5日止，年租金1,575,000.00元（含税）。2019年11月，双方签订《补充协议二》 约定，2019年11月6日至2021年11月5日年租金仍为1,575,000.00元（含税）。 2017年7月，我武生物上海分公司与上海新兴技术开发区联合发展有限公司续签房屋租赁合同，租赁后者坐落在漕河泾 开发区内钦江路333号40号楼5楼的房屋，建筑面积1,300.03平方米，租金为每天每平方米2.28元，年租金1,081,884.97元，租 赁期自2017年8月1日至2020年7月31日止。 2018年7月，公司子公司上海我武干细胞科技有限公司与上海新兴技术开发区联合发展有限公司签订房屋租赁合同，租 赁后者坐落在徐汇区内钦州北路1089号51幢4层的房屋，建筑面积1,914.69平方米，租金为每天每平方米2.40元，年租金 1,677,268.44元，租赁期自2018年7月1日至2020年12月31日止。2019年7月，双方签订补充合同约定，租赁期延长至2022年12 月31日。 2019年7月，我武生物上海分公司与上海新兴技术开发区联合发展有限公司签订房屋租赁合同，租赁后者坐落在上海市 徐汇区钦江路333号39幢6层的房屋，建筑面积1300.03平方米，租金为每日每平方米2.50元，年租金1,186,277.38元，租赁期 限自2019年8月10日至2022年8月31日止。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置自有资金 12,600 4,100 0 合计 12,600 4,100 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原则 交易 价格 （万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 浙江我 武生物 科技股 份有限 公司、 上海我 武干细 胞科技 有限公 司 冯慧 娟、冯 志娟、 李传 海、陈 泳、冯 驹 引进投 资方对 上海我 武干细 胞科技 有限公 司增资 2019 年 01 月 07 日 17,572 49,966 北京海 润京丰 资产评 估事务 所（普 通合 伙） 2018 年 10 月 31 日 协商定价 13,650 否 无 正常履 行中 2019 年 01 月 08 日 www.c ninfo.c 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司积极开发创新药，惠及广大过敏性疾病患者。严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税， 发展就业岗位，支持地方经济的发展。 公司秉承回馈社会、共享发展成果的宗旨和理念，积极履行应尽的义务，承担社会责任。公司与四川农业大学、湖南科 技学院等多所高校合作，积极为大学生创造良好的就业实习环境，为大学生社会实践搭建了新的平台，并丰富了大学生社会 实践的内容。公司向复旦大学教育发展基金进行捐赠，继续资助在复旦大学生物医学研究院工作的干细胞和再生医学领域、 牙科医药领域及老年性疾病领域的优秀专家，切实承担作为医药行业一员的社会责任。 公司注重对职工权益的保护，秉承着以人为本的理念，始终坚持公司与员工的共同发展。将企业的发展成果惠及全体员 工。公司为员工缴纳各类社会保险，并营造良好的工作环境，构建了和谐稳定的劳资关系。公司积极为员工创造提升自我能 力和素质的机会，通过多种培训的方式，提高员工岗位胜任力和匹配度。通过以上方式，公司将承担社会责任的理念在各个 方面落到实处。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2019年1月24日，公司发布《2019年第一次临时股东大会决议公告》：公司审议通过《关于修订<公司章程>部分条款的 议案》。同日，公司发布《关于修订<公司章程>的公告》，对公司章程作出了部分修订，并公告了修订后的《公司章程》。 （公告编号：2019-006、2019-007；网站链接：） 2、2019年2月28日，公司发布《关于收到“黄花蒿粉滴剂”Ⅲ期临床试验总结报告的提示性公告》：公司完成了舌下含服“黄 花蒿粉滴剂”用于治疗变应性鼻炎的临床疗效及安全性评价的Ⅲ期临床试验，并形成了《“黄花蒿粉滴剂”Ⅲ期临床试验总结 报告》。（公告编号：2019-011；网站链接：） 3、2019年3月11日，公司发布《关于收到“黄花蒿粉滴剂”儿童Ｉ期临床试验总结报告的提示性公告》：公司完成了舌下含服 “黄花蒿粉滴剂”对儿童变应性鼻炎患者的耐受性研究，并形成了《“黄花蒿粉滴剂”儿童Ｉ期临床试验总结报告》。（公告编 号：2019-012；网站链接：） 4、2019年3月21日，公司发布《关于获得<高新技术企业证书>的公告》：公司收到浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国 家税务总局浙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。（公告编号：2019-013；网站链接：） 5、2019年3月26日，公司发布《关于收到“屋尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”<药品注册批件>和<新药证书>的公告》：公司收到 国家药品监督管理局核准签发的“屋尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”《药品注册批件》和《新药证书》。（公告编号：2019-014； 网站链接：） 6、2019年4月24日，公司发布《关于获得药品注册申请受理通知书的公告》：公司获得国家药品监督管理局下发的《药品注 册申请受理通知书》，由公司提交的“黄花蒿花粉变应原舌下滴剂”申报生产的注册申请已获正式受理。（公告编号：2019-027； 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 网站链接：） 7、2019年4月25日，公司发布《2018年年度权益分派实施公告》：以公司2018年12月31日总股本290,880,000股为基数，向全 体股东每10股送红股8股，派2.50元人民币现金（含税）。2019年5月8日，公司2018年年度权益分派实施完毕。（公告编号： 2019-033；网站链接：） 8、2019年4月26日，公司发布《关于会计政策变更的公告》：根据财政部规定对公司原采用的相关会计政策进行调整。（公 告编号：2019-031；网站链接：） 9、2019年4月29日，公司发布《关于使用闲置自有资金购买理财产品的进展公告》：公司于2018年11月16日至2019年4月26 日使用闲置自有资金购买了理财产品。（公告编号：2019-034；网站链接：） 10、2019年7月25日，公司发布《关于获得屋尘螨皮肤点刺诊断试剂盒<药品GMP证书>的公告》：公司收到浙江省药品监督 管理局颁发的《药品GMP证书》，公司产品屋尘螨皮肤点刺诊断试剂盒可以正式投产并上市销售。（公告编号：2019-039； 网站链接：） 11、2019年9月6日，公司发布《2019年第二次临时股东大会决议公告》：公司审议通过《关于修订<公司章程>部分条款的 议案》，对公司章程作出了部分修订，并于同日公告了修订后的《公司章程》。（公告编号：2019-051；网站链接： ） 12、2019年9月17日、2019年9月23日，公司发布《关于实际控制人减持计划实施进展的公告》，公告了公司实际控制人胡赓 熙先生的减持计划实施进展情况：截至2019年9月20日，胡赓熙先生通过集中竞价、大宗交易的方式已累计减持公司股份 10,474,870 股，占公司总股份的2.0006%。（公告编号：2019-052、2019-053；网站链接：） 13、2019年9月30日，公司发布《收到<关于黄花蒿花粉变应原舌下滴剂注册现场检查通知>的公告》：公司收到国家药品监 督管理局药品审评中心寄发的《药审中心关于黄花蒿花粉变应原舌下滴剂注册现场检查的通知》，基于技术审评需要，需对 我司注册申报品种黄花蒿花粉变应原舌下滴剂（受理号：CXSS1900020）组织开展注册现场检查。（公告编号：2019-054； 网站链接：） 14、2019年12月26日，公司发布《关于收到<关于重大新药创制科技重大专项2019年度实施计划立项课题的通知>的公告》： 公司收到国家卫生健康委医药卫生科技发展研究中心下发的《关于重大新药创制科技重大专项2019年度实施计划立项课题的 通知》（卫科专项函[2019]764号）。公司申请的专项课题《“黄花蒿粉滴剂”III 期临床及增加儿科适应症的临床研究》获得 立项支持。（公告编号：2019-062；网站链接：） 15、2019年12月30日，公司发布《关于收到“变应原点刺液”I期临床试验总结报告的提示性公告》：公司完成了“一项在中国 志愿者中探索同时进行多种变应原点刺液试验耐受性的临床研究”（简称“‘变应原点刺液’I 期临床试验”），并形成了《“变 应原点刺液”I 期临床试验总结报告》。（公告编号：2019-063；网站链接：） 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2019年1月8日，公司发布《关于引进投资方对下属全资子公司增资的公告》：全资子公司上海我武干细胞科技有限公司 引进冯慧娟、冯志娟、李传海、陈泳、冯驹五位自然人投资方以现金方式进行增资13,650万元，其中新增注册资本4,095万元。 2019年1月24日，公司发布《2019年第一次临时股东大会决议公告》：公司审议通过《关于引进投资方对下属全资子公司增 资的议案》。2019年2月14日，公司发布《关于子公司完成工商变更登记的公告》：上海我武干细胞科技有限公司已完成工 商变更登记手续并于2019年2月13日取得了上海市徐汇区市场监督管理局下发的《营业执照》。（公告编号：2019-004、 2019-006、2019-009；网站链接：） 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 36,892,471 12.68% 29,334,950 -223,785 29,111,165 66,003,636 12.61% 3、其他内资持股 36,892,471 12.68% 29,334,950 -223,785 29,111,165 66,003,636 12.61% 境内自然人持股 36,892,471 12.68% 29,334,950 -223,785 29,111,165 66,003,636 12.61% 二、无限售条件股份 253,987,529 87.32% 203,369,050 223,785 203,592,835 457,580,364 87.39% 1、人民币普通股 253,987,529 87.32% 203,369,050 223,785 203,592,835 457,580,364 87.39% 三、股份总数 290,880,000 100.00% 232,704,000 0 232,704,000 523,584,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 股份总数变动主要系公司于2019年4月18日召开2018年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度利润分配的预案》， 具体预案如下：以公司2018年12月31日总股本290,880,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利人民币2.50元（含税）， 共计派发现金股利人民币72,720,000.00元（含税）；同时，本次拟向全体股东每10股送红股8股，共计232,704,000股，送红 股后公司总股本增加至523,584,000股。所送股份公司已委托中国结算深圳分公司于2019年5月8日（除权除息日）直接记入股 东证券账户。 股份性质变动主要系报告期内部分董事、高级管理人员所持股份解除锁定所致。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2019年3月26日，公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司2018年度利润分 配的预案》，公司于2019年4月18日召开的2018年年度股东大会审议通过该议案。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2018年度利润分配方案的所送股份公司已委托中国结算深圳分公司于2019年5月8日（除权除息日）直接记入股东证券账 户。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 √ 适用 □ 不适用 指标 2018年12月31日 2019年12月31日 按原股本计算 按新股本计算 按原股本计算 按新股本计算 基本每股收益 0.80 0.44 1.03 0.57 稀释每股收益 0.80 0.44 1.03 0.57 归属于公司普通股股东的每股净资产 3.33 1.85 4.37 2.43 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 胡赓熙 28,257,516 22,606,014 0 50,863,530 高管锁定股 -- 陈健辉 3,881,455 3,075,164 37,500 6,919,119 高管锁定股 -- 王立红 3,807,000 2,898,000 184,500 6,520,500 高管锁定股 -- 张露 945,000 754,572 1,785 1,697,787 高管锁定股 -- 管祯玮 1,500 1,200 0 2,700 高管锁定股 -- 合计 36,892,471 29,334,950 223,785 66,003,636 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 股份总数变动主要系公司于2019年4月18日召开2018年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度利润分配的预案》， 具体预案如下：以公司2018年12月31日总股本290,880,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利人民币2.50元（含税）， 共计派发现金股利人民币72,720,000.00元（含税）；同时，本次拟向全体股东每10股送红股8股，共计232,704,000股，送红 股后公司总股本增加至523,584,000股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 26,406 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 24,598 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 浙江我武管理 咨询有限公司 境内非国有法 人 38.86% 203,454,131 90,424,058 0 203,454,131 质押 8,100,000 胡赓熙 境内自然人 10.34% 54,150,370 16,473,681 50,863,530 3,286,840 质押 6,750,000 全国社保基金 一一二组合 其他 4.33% 22,658,011 8,430,029 0 22,658,011 中国工商银行 －广发稳健增 长证券投资基 金 其他 1.83% 9,600,000 3,950,000 0 9,600,000 全国社保基金 四零六组合 其他 1.81% 9,483,778 9,483,778 0 9,483,778 全国社保基金 一一五组合 其他 1.72% 9,000,000 4,000,000 0 9,000,000 陈健辉 境内自然人 1.66% 8,716,191 3,590,918 6,919,119 1,797,072 香港中央结算 有限公司 境外法人 1.53% 7,989,568 7,989,568 0 7,989,568 王立红 境内自然人 1.46% 7,620,000 2,790,000 6,520,500 1,099,500 中国工商银行 股份有限公司 －中欧医疗健 康混合型证券 投资基金 其他 1.26% 6,577,791 4,035,328 0 6,577,791 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 无 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1、我武咨询为公司的控股股东，胡赓熙、YANNI CHEN(陈燕霓)为公司的实际控制人。 2、陈健辉与实际控制人 YANNI CHEN(陈燕霓)为姐弟关系。 3、公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江我武管理咨询有限公司 203,454,131 人民币普通股 203,454,131 全国社保基金一一二组合 22,658,011 人民币普通股 22,658,011 中国工商银行－广发稳健增长 证券投资基金 9,600,000 人民币普通股 9,600,000 全国社保基金四零六组合 9,483,778 人民币普通股 9,483,778 全国社保基金一一五组合 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 香港中央结算有限公司 7,989,568 人民币普通股 7,989,568 中国工商银行股份有限公司－ 中欧医疗健康混合型证券投资 基金 6,577,791 人民币普通股 6,577,791 中央汇金资产管理有限责任公 司 5,159,700 人民币普通股 5,159,700 中国银行股份有限公司－广发 医疗保健股票型证券投资基金 4,929,321 人民币普通股 4,929,321 基本养老保险基金八零五组合 4,800,000 人民币普通股 4,800,000 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 1、我武咨询为公司的控股股东，胡赓熙、YANNI CHEN(陈燕霓)为公司的实际控制人。 2、公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 浙江我武管理咨询有限公司 胡赓熙 2004 年 12 月 16 日 91330500769625640T 企业管理咨询服务 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 控股股东报告期内控股和参股 的其他境内外上市公司的股权 情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人;境外自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 胡赓熙 本人 中国 否 YANNI CHEN（陈燕霓） 本人 美国 是 主要职业及职务 1、胡赓熙，现任浙江我武管理咨询有限公司董事长、York Win Holdings Limited 董事、我武 医药（香港）有限公司董事、德清铭晨投资咨询有限公司执行董事、Heap Return Holdings Limited 董事、本公司董事长兼总经理。 2、YANNI CHEN（陈燕霓），现任浙江我武管理咨询有限公司董事、浩瑞有限公司董事、 我武医药（香港）有限公司董事、本公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期减持股 份数量（股） 其他增减变 动（股） 期末持股数 （股） 胡赓熙 董事长、 总经理 现任 男 56 2011 年 01 月 28 日 2020 年 01 月 19 日 37,676,689 13,667,670 30,141,351 54,150,370 YANNI CHEN（陈 燕霓） 董事 现任 女 55 2011 年 01 月 28 日 2020 年 01 月 19 日 王立红 董事、副 总经理 现任 女 57 2011 年 01 月 28 日 2020 年 01 月 19 日 4,830,000 1,074,000 3,864,000 7,620,000 张露 董事、副 总经理 现任 女 41 2011 年 01 月 28 日 2020 年 01 月 19 日 1,257,620 213,636 976,016 2,020,000 LIN XINHUA （林鑫华） 独立董 事 现任 男 58 2014 年 05 月 12 日 2020 年 01 月 19 日 张奇峰 独立董 事 现任 男 47 2017 年 01 月 20 日 2020 年 01 月 19 日 李文秀 监事 现任 女 33 2015 年 03 月 12 日 2020 年 01 月 19 日 金桃 监事会 主席 现任 女 34 2017 年 08 月 25 日 2020 年 01 月 19 日 杨会烽 监事 现任 男 26 2017 年 08 月 25 日 2020 年 01 月 19 日 颜华 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 43 2015 年 04 月 22 日 2020 年 01 月 19 日 王国其 财务负 责人 现任 男 46 2016 年 04 月 06 日 2020 年 01 月 19 日 毕自强 副总经 理 现任 男 56 2016 年 10 月 26 日 2020 年 01 月 19 日 合计 -- -- -- -- -- -- 43,764,309 0 14,955,306 34,981,367 63,790,370 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 胡赓熙先生：1964年出生，男，中国国籍，无永久境外居留权，博士。历任中国科学院生物化学和细胞生物学研究所研 究员、国家863计划生物技术专家小组成员、中国科学院微观生物学专家委员会成员、铭源医疗发展有限公司董事、上海数 康生物科技有限公司副董事长兼总经理、湖州数康生物科技有限公司执行董事兼总经理。现任浙江我武管理咨询有限公司董 事长、York Win Holdings Limited董事、我武医药（香港）有限公司董事、德清铭晨投资咨询有限公司执行董事、Heap Return Holdings Limited董事、本公司董事长兼总经理。 YANNI CHEN（陈燕霓）女士：1965年出生，女，美国国籍，硕士。历任美国麻省理工学院生物系研究助理、美国International 生物技术公司研发部研究助理、美国Myco生物制药公司研发部高级研究助理、美国Millennium生物制药公司药物筛选部、 生物信息部资深研究助理、工程师。现任浙江我武管理咨询有限公司董事、浩瑞有限公司董事、我武医药（香港）有限公司 董事、本公司董事。 王立红女士：1963年出生，女，中国国籍，无永久境外居留权，本科，高级工程师。历任轻工业杭州机电设计研究院高 级工程师、湖州数康生物科技有限公司副总经理；现任本公司董事、副总经理。 张露女士：1979年出生，女，中国国籍，无永久境外居留权，本科。曾在中国科学院细胞生物学研究所从事科研工作， 在湖州数康生物科技有限公司先后担任信息产权部经理、总经理助理；现任本公司董事、副总经理。 LIN XINHUA（林鑫华）先生：1962 年出生，美国国籍，博士。曾在哈佛医学院、美国辛辛那提大学儿童医院医学中 心、中国科学院动物研究所从事科研工作；现任复旦大学生命科学院教授，兼任中国细胞生物学会发育生物学分会会长、中 国细胞生物学会理事、中国动物学会常务理事、中国遗传学会发育遗传专业委员会委员、《细胞生物学学报》副主编、国际 期刊Developmental Dynamics编委等职务，为本公司独立董事。 张奇峰先生：1973年出生，男，中国国籍，无永久境外居留权，博士。曾任中国工商银行湖南省衡东县支行会计、上海 立信会计学院会计与财务学院副院长，入选为财政部学术类会计领军人才，曾荣获“上海市曙光学者”、“上海市科教党委系 统青年科技创新人才奖”等多项荣誉。现任上海立信会计金融学院会计学教授，同时兼任华夏幸福基业股份有限公司独立董 事、江苏中恒宠物用品股份有限公司独立董事，为本公司独立董事。 （二）监事会成员 金桃女士：1986年出生，女，中国国籍，无境外居留权，硕士学历。自2012年8月起就职于本公司，现任公司审计部主 管。 李文秀女士：1987年出生，女，中国国籍，无境外居留权，硕士学历。2012年7月至今就职于本公司，历任营销中心市 场部员工、人事部主管，现任人事部经理职务。 杨会烽先生：1994年出生，男，中国国籍，无境外居留权，本科学历。自2015年7月起就职于本公司，历任行政部、人 事部、营销中心员工，现任公司总经理助理职务。 （三）高级管理人员 颜华先生：1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科。历任上海嘉宝实业（集团）股份有限公司证券事务代表， 上海科华生物工程股份有限公司董事会办公室主任、监事、法务部主任、证券事务代表；现任本公司副总经理、董事会秘书。 毕自强先生：1964年出生，男，中国国籍，无永久境外居留权，本科，工程师。历任安徽黄山市屯溪同德仁药厂副厂长、 上海阿尔法生物技术有限公司副总经理、宁波亚太生物技术有限公司副总经理，公司生产部经理；现任本公司副总经理、生 产基地总监。 王国其先生：男，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，会计师职称。曾任上海老凤祥有限公司财务主管， 上海科华生物工程股份有限公司财务部经理、财务副总监；现任本公司财务总监。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 胡赓熙 浙江我武管理咨询有限公司 董事长 否 YANNI CHEN（陈燕霓） 浙江我武管理咨询有限公司 董事 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 胡赓熙 York Win Holdings Limited 董事 否 胡赓熙 我武医药（香港）有限公司 董事 否 胡赓熙 德清铭晨投资咨询有限公司 执行董事 否 胡赓熙 Heap Return Holdings Limited 董事 否 YANNI CHEN（陈燕霓） 浩瑞有限公司 董事 否 YANNI CHEN（陈燕霓） 我武医药（香港）有限公司 董事 否 LIN XINHUA（林鑫华） 复旦大学生命科学院 教授 是 LIN XINHUA（林鑫华） 中国细胞生物学会发育生物学 分会 会长 否 LIN XINHUA（林鑫华） 中国细胞生物学会 理事 否 LIN XINHUA（林鑫华） 中国动物学会 常务理事 否 LIN XINHUA（林鑫华） 北京细胞生物学会 副理事长 否 LIN XINHUA（林鑫华） 中国遗传学会发育遗传专业委 员会 委员 否 LIN XINHUA（林鑫华） 细胞生物学学报 副主编 否 LIN XINHUA（林鑫华） 国际期刊 Developmental Dynamics 编委 否 LIN XINHUA（林鑫华） 国际期刊 Fly 编委 否 张奇峰 上海立信会计金融学院 教授 是 张奇峰 华夏幸福基业股份有限公司 独立董事 是 张奇峰 江苏中恒宠物用品股份有限公 司 独立董事 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定； 在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员薪酬由公司支付，董事、 监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会所通过的决议进行支付。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结合年 度绩效完成情况综合确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 胡赓熙 董事长、总经理 男 56 现任 63 否 YANNI CHEN（陈燕霓） 董事 女 55 现任 0 是 王立红 董事、副总经理 女 57 现任 60.5 否 张露 董事、副总经理 女 41 现任 60.5 否 LIN XINHUA（林鑫华） 独立董事 男 58 现任 10 否 张奇峰 独立董事 男 47 现任 10 否 李文秀 监事 女 33 现任 32.83 否 金桃 监事会主席 女 34 现任 19.91 否 杨会烽 监事 男 26 现任 26.63 否 颜华 副总经理、董事会秘书 男 43 现任 56.49 否 王国其 财务负责人 男 46 现任 61.6 否 毕自强 副总经理 男 56 现任 58 否 合计 -- -- -- -- 459.46 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 660 主要子公司在职员工的数量（人） 407 在职员工的数量合计（人） 1,067 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,236 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 120 销售人员 663 技术人员 162 财务人员 11 行政人员 111 合计 1,067 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 184 本科 422 大专 307 大专以下 154 合计 1,067 2、薪酬政策 公司薪酬以合法合规、内外部公平为准线，以提高员工工作绩效为方向，充分发挥激励作用以及薪酬、福利在人才保留、 吸引方面的作用。公司通过公司绩效和岗位绩效考核方式，将公司业绩和员工利益密切关联，激励员工工作热情，提高员工 工作业绩，使公司与员工共同成长，共同分享发展成果。公司丰富薪酬构成，向员工提供午餐、节日贺礼及健康体检等其他 福利，公司按照国家和地方法律法规，为员工缴纳各项社会保险、住房公积金。 3、培训计划 公司关注员工的能力提升和职业化发展，建立了一套完善的培训管理机制，以保证员工职业培训教育的实施。公司人力 资源部会根据公司发展战略和人力资源发展规划，基于员工任职资格的要求，组织制定年度培训计划，开展入司培训、上岗 培训和在岗培训，包括业务知识学习，工作中学习、轮岗学习等多种形式。公司对员工培训结果进行考核和评估，并以此作 为培训需求分析、培训实施改进和员工绩效改进的依据。与此同时逐步加强培训体系建设，提升员工岗位胜任能力，实现公 司与员工的双赢。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构， 建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券 交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、 召开和表决程序。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集，董事长主持，邀请见证律师进行现场见证并出具了 法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己 的权利。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；未损害公司及其他股东 的利益，不存在占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在 业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会 由六名成员组成，其中独立董事二名，人员符合有关法律、法规、章程等的要求，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。 董事会会议严格按照董事会议事规则召开，本报告期内共召开董事会会议5次。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。公司董事会专 门委员会成员中除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且除战略委员会之 外的其他专门委员会中，独立董事人数占全体委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。 各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定《监事会议事规则》 等制度确保监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有 效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，使其能够独立有效地对董事、高级管理人 员进行监督。报告期内，公司共召开监事会会议5次，监事列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明， 符合法律、法规的规定。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、 公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投 资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会创业板指定信息披露网站 （巨潮资讯网）为公司信息披露的指定网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社 会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等各方面均保持独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司具 有独立完整的业务和自主经营的能力，不存在关联交易和依赖的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临时股东大会 临时股东大会 54.47% 2019 年 01 月 24 日 2019 年 01 月 24 日 2019-006、2019 年 第一次临时股东大 会决议公告、 2018 年年度股东大会 年度股东大会 58.84% 2019 年 04 月 18 日 2019 年 04 月 18 日 2019-026、2018 年 年度股东大会决议 公告、 2019 年第二次临时股东大会 临时股东大会 53.32% 2019 年 09 月 06 日 2019 年 09 月 06 日 2019-051、2019 年 第二次临时股东大 会决议公告、 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大 会次数 LIN XINHUA （林鑫华） 5 0 5 0 0 否 0 张奇峰 5 2 3 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事 项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的独立作用。一方面，严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东 的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展，为公司的审计工作及内 控、薪酬激励、提名任命、战略规划等工作提出了意见和建议。独立董事对公司的相关合理建议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬和考核委员会均能按照相关要求认真尽职地 开展工作，对公司定期报告、高管薪酬等重大事项进行审议，为公司科学决策发挥了积极的作用。 1、战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》的有关规定积极开展相 关工作，认真履行职责，为公司的发展明确了正确的方向。 2、审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定积极开展相 关工作，认真履行职责。报告期内，审计委员会对公司定期财务报告、内部控制建设、募集资金存放与使用、续聘会计师事 务所等专项进行了审议。审计委员会与年审注册会计师进行沟通，督促其按计划进行审计工作，就年度审计事宜与公司管理 层、年审机构进行了沟通，并对会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 3、提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》认真履行职责，对公司董事和高级管理人员的任职资格等相 关事宜进行了讨论。报告期内，提名委员会对公司董事、高级管理人员进行了审查，认为公司现有董事会人员结构合理，高 级管理人员团队具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的有 关规定积极开展相关工作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核， 认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司依据企业盈利水平及高级管理人员的职责履行情况并结合年度绩效完成情况综合确定高级管理人员薪酬，具体为： 高级管理人员薪酬由董事会决定；兼任董事的高级管理人员薪酬由股东大会决定；高级管理人员兼任董事不另外支付津贴。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 03 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 定性标准 1、重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合， 可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列特征 的，认定为重大缺陷：①董事、监事和高级管理 人员舞弊；②对已经公告的财务报告出现的重大 差错进行错报更正；③当期财务报告存在重大错 报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报； ④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内 部控制监督无效。2、重要缺陷：是指一个或多 个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于 重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制目标。出 现以下特征的，认定为重要缺陷：①未依照公认 会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊 程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的账 务处理没有建立相应的控制机制，或未实施相应 的补偿性控制措施；④对于期末财务报告过程的 控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标。3、一般缺 陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制 缺陷。出现以下特征的，认定为一般缺陷：①注 册会计师发现当期财务报告存在小额错报，而内 部控制在运行过程中未能发现该错报；②公司审 计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存 在一般缺陷。 1、具有以下特征的缺陷，认定为重大 缺陷：①公司经营活动严重违反国家法 律法规；②媒体频现负面新闻，涉及面 广且负面影响一直未能消除；③中高级 管理人员和高级技术人员严重流失；④ 公司重要业务缺乏制度控制或制度体 系失效；⑤公司内部控制重大或重要缺 陷未得到整改。2、具有以下特征的缺 陷，认定为重要缺陷： ①公司违反国 家法律法规受到轻度处罚； ②公司关 键岗位业务人员流失严重；③公司重要 业务制度或系统存在缺陷；④公司内部 控制重要或一般缺陷未得到整改。3、 具有以下特征的缺陷，认定为一般缺 陷：①违反公司内部规章，但未形成损 失；②公司一般业务制度或系统存在缺 陷；③公司一般缺陷未得到整改；④公 司存在其他缺陷。 定量标准 一般缺陷：错报≤利润总额 2%；重要缺陷：利润 总额 2%<错报≤利润总额 5%；重大缺陷：错报> 利润总额 5%。 一般缺陷：错报≤利润总额 2%；重要缺 陷：利润总额 2%<错报≤利润总额 5%； 重大缺陷：错报>利润总额 5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 03 月 26 日 审计机构名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 安永华明（2020）审字第 61232889_B01 号 注册会计师姓名 郑健友、任佳慧 审计报告正文 审计报告 安永华明（2020）审字第61232889_B01号 浙江我武生物科技股份有限公司 浙江我武生物科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江我武生物科技股份有限公司的财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的 合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的浙江我武生物科技股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了浙江我武生物科技股份有限公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流 量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江我武生物科技股份有限公司，并履 行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为 背景。 我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。 相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括 应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对: 资本化开发支出减值测试 于2019年12月31日，浙江我武生物科技股份有限公 司合并资产负债表中的开发支出账面价值为人民 币95,649,426.62元，公司资产负债表中的开发支出 账面价值为人民币100,366,373.98元。尚未达到可 使用状态的无形资产，应每年进行减值测试。浙江 我武生物科技股份有限公司管理层基于资本化开 发支出的各研发项目的预计未来现金流量作出减 值评估。由于此事项涉及管理层重大判断和估计， 该等假设变化可能导致减值测试结果出现变化，因 此我们将资本化开发支出减值测试确定为关键审 计事项。 有关披露请参见财务报表附注三(24)及附注五 (14)。 我们的审计程序包括了解管理层进行资本化开 发支出减值测试的流程，并针对关键控制点进行 测试；邀请内部估值专家协助我们评价管理层使 用的评估方法及折现率等关键假设；访谈若干关 键研究开发人员和业务人员，检查各研发项目的 阶段性成果报告，查看第三方机构发布的行业研 究报告、同类治疗领域的预测数据或同类产品的 实际数据，评价管理层使用的产品预计市场份 额、预计售价、预计受益期间及相关成本等关键 假设；比较同类产品的实际数据结果与以前年度 管理层所做预测来评价管理层的预测。 关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对: 应收账款坏账准备 于2019年12月31日，浙江我武生物科技股份有限公 司合并资产负债表中的应收账款账面余额为人民币 141,653,728.42 元 ， 坏 账 准 备 余 额 为 人 民 币 8,145,215.01元，公司资产负债表中的应收账款账面 余额为人民币141,653,728.42元，坏账准备余额为人 民币8,145,215.01元。管理层对于信用风险显著不同 的应收款项单独进行减值测试。除已单独计提坏账 准备的应收款项外，管理层按照预期信用损失模型， 依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参 考历史信用损失经验，结合当前状况以及前瞻性信 息的预测，通过违约风险敞口和预期信用损失率计 算预期信用损失，确认坏账准备。由于应收账款金 额重大，且管理层在确定应收账款坏账准备时作出 了重大会计判断和估计，因此我们将应收账款坏账 准备确定为关键审计事项。 有关披露请参见财务报表附注三(8)、附注三(24)、及 附注五(4)、附注七(2)及附注十三(1)。 我们的审计程序包括了解管理层计提应收款项 坏账准备的流程，并针对关键控制点进行测试； 了解并检查表明应收款项发生减值的相关客观 证据；查看与应收款项坏账准备计提及核销相 关的公司审批文件；对选定的样本检查相关支 持文件，以评价应收款项的账龄；通过检查及 重新计算预期信用损失模型，评价预期信用损 失率是否恰当；检查报告期后应收款项的回收 情况。同时我们还评价了附注中的相关披露。 四、其他信息 浙江我武生物科技股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估浙江我武生物科技股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督浙江我武生物科技股份有限公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙江我武生物科技股份 有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定 性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江我武生物科技股份有限公司不 能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就浙江我武生物科技股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 郑健友 （项目合伙人） 中国注册会计师： 任佳慧 中国 北京 2020年3月26日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 750,771,219.24 460,043,130.20 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 41,371,084.26 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 64,726,841.66 53,229,929.05 应收账款 133,508,513.41 108,768,292.72 应收款项融资 预付款项 4,739,017.40 8,776,594.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,046,128.48 8,406,041.14 其中：应收利息 1,702,493.15 应收股利 买入返售金融资产 存货 36,819,040.55 23,473,129.92 合同资产 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,021,572.09 118,961,275.23 流动资产合计 1,050,003,417.09 781,658,393.23 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 13,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 13,130,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 154,953,400.71 119,654,085.63 在建工程 42,679,672.72 18,026,492.34 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 65,289,866.40 50,119,734.84 开发支出 95,649,426.62 73,231,315.64 商誉 长期待摊费用 2,836,010.54 320,065.48 递延所得税资产 3,669,108.61 1,882,421.52 其他非流动资产 非流动资产合计 378,207,485.60 276,234,115.45 资产总计 1,428,210,902.69 1,057,892,508.68 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 衍生金融负债 应付票据 应付账款 8,684,422.82 3,447,466.22 预收款项 160,167.25 280,409.94 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 16,932,457.91 12,617,684.06 应交税费 13,217,858.24 25,065,291.46 其他应付款 21,034,699.58 16,207,947.91 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 60,029,605.80 57,618,799.59 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 16,130,680.00 4,853,200.00 递延所得税负债 92,678.03 其他非流动负债 非流动负债合计 16,223,358.03 4,853,200.00 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 负债合计 76,252,963.83 62,471,999.59 所有者权益： 股本 523,584,000.00 290,880,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 128,194,388.22 52,429,659.67 减：库存股 其他综合收益 158,215.83 20,978.05 专项储备 盈余公积 124,758,031.13 93,623,880.30 一般风险准备 未分配利润 494,301,203.17 532,562,772.44 归属于母公司所有者权益合计 1,270,995,838.35 969,517,290.46 少数股东权益 80,962,100.51 25,903,218.63 所有者权益合计 1,351,957,938.86 995,420,509.09 负债和所有者权益总计 1,428,210,902.69 1,057,892,508.68 法定代表人：胡赓熙 主管会计工作负责人：王国其 会计机构负责人：王国其 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 517,202,856.70 317,219,365.02 交易性金融资产 10,000,930.47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 64,726,841.66 53,229,929.05 应收账款 133,508,513.41 108,764,397.72 应收款项融资 预付款项 3,266,064.68 5,487,567.03 其他应收款 7,487,717.31 6,715,798.37 其中：应收利息 890,794.52 应收股利 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 存货 35,868,766.88 22,546,207.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,852,678.06 102,406,372.86 流动资产合计 777,914,369.17 616,369,637.72 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 13,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 168,411,933.00 168,411,933.00 其他权益工具投资 13,130,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 134,454,887.43 118,949,550.27 在建工程 42,638,256.79 17,544,241.62 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 42,144,413.75 24,254,616.11 开发支出 100,366,373.98 76,142,977.96 商誉 长期待摊费用 1,522,597.12 320,065.48 递延所得税资产 3,669,108.61 1,882,421.52 其他非流动资产 非流动资产合计 506,337,570.68 420,505,805.96 资产总计 1,284,251,939.85 1,036,875,443.68 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 应付票据 应付账款 7,453,644.26 2,743,633.34 预收款项 160,167.25 280,409.94 合同负债 应付职工薪酬 12,521,141.97 9,883,763.46 应交税费 12,837,856.22 24,658,606.54 其他应付款 17,828,339.70 15,887,367.83 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 50,801,149.40 53,453,781.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 16,130,680.00 4,853,200.00 递延所得税负债 139.57 其他非流动负债 非流动负债合计 16,130,819.57 4,853,200.00 负债合计 66,931,968.97 58,306,981.11 所有者权益： 股本 523,584,000.00 290,880,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 52,429,659.67 52,429,659.67 减：库存股 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 其他综合收益 130,000.00 专项储备 盈余公积 124,758,031.13 93,623,880.30 未分配利润 516,418,280.08 541,634,922.60 所有者权益合计 1,217,319,970.88 978,568,462.57 负债和所有者权益总计 1,284,251,939.85 1,036,875,443.68 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 639,352,853.82 500,744,692.07 其中：营业收入 639,352,853.82 500,744,692.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 297,097,454.62 235,988,201.78 其中：营业成本 22,852,631.56 28,518,185.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,270,571.65 2,721,586.62 销售费用 223,702,265.85 168,288,254.09 管理费用 30,165,264.92 34,159,903.50 研发费用 41,171,088.98 13,478,608.22 财务费用 -24,064,368.34 -11,178,336.11 其中：利息费用 利息收入 -24,153,039.71 -11,268,263.56 加：其他收益 114,014.39 投资收益（损失以“－”号填列） 1,991,435.78 7,804,865.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 371,084.26 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,352,653.83 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,146,918.82 资产处置收益（损失以“-”号填列） -4,372.28 -58,844.40 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 343,374,907.52 271,355,592.69 加：营业外收入 3,576,173.70 2,689,058.84 减：营业外支出 1,234,898.70 1,062,401.82 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 345,716,182.52 272,982,249.71 减：所得税费用 53,095,990.53 41,118,010.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 292,620,191.99 231,864,239.14 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 292,620,191.99 231,864,239.14 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 298,296,581.56 232,884,097.51 2.少数股东损益 -5,676,389.57 -1,019,858.37 六、其他综合收益的税后净额 137,237.78 15,263.07 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 137,237.78 15,263.07 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 130,000.00 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 130,000.00 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 7,237.78 15,263.07 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 7,237.78 15,263.07 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 292,757,429.77 231,879,502.21 归属于母公司所有者的综合收益总额 298,433,819.34 232,899,360.58 归属于少数股东的综合收益总额 -5,676,389.57 -1,019,858.37 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.5697 0.4448 （二）稀释每股收益 0.5697 0.4448 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：胡赓熙 主管会计工作负责人：王国其 会计机构负责人：王国其 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 639,284,009.98 500,903,639.95 减：营业成本 22,900,238.11 28,750,241.12 税金及附加 2,936,084.76 2,536,483.12 销售费用 222,521,969.19 167,181,334.05 管理费用 26,944,671.97 27,444,673.86 研发费用 16,578,986.88 12,230,415.42 财务费用 -14,638,899.14 -10,251,806.64 其中：利息费用 利息收入 -14,692,881.52 -10,302,240.18 加：其他收益 36,553.36 投资收益（损失以“－”号填列） 1,654,075.99 7,659,246.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 930.47 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,393,961.16 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,098,790.73 资产处置收益（损失以“-”号填列） -4,372.28 -58,844.40 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 362,334,184.59 279,513,910.50 加：营业外收入 3,241,980.39 2,479,660.36 减：营业外支出 1,231,204.60 1,062,316.67 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 364,344,960.38 280,931,254.19 减：所得税费用 53,003,452.07 41,084,527.33 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 311,341,508.31 239,846,726.86 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 311,341,508.31 239,846,726.86 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 130,000.00 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 130,000.00 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 130,000.00 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 311,471,508.31 239,846,726.86 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 612,052,864.26 489,362,552.37 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 27,726,396.42 15,730,023.15 经营活动现金流入小计 639,779,260.68 505,092,575.52 购买商品、接受劳务支付的现金 23,746,438.59 22,720,427.86 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 138,649,832.78 94,356,682.80 支付的各项税费 91,988,769.23 52,456,310.31 支付其他与经营活动有关的现金 152,468,640.77 129,106,629.24 经营活动现金流出小计 406,853,681.37 298,640,050.21 经营活动产生的现金流量净额 232,925,579.31 206,452,525.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 326,000,000.00 745,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,110,921.92 8,273,157.56 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 40.00 1,101.99 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 15,911,480.00 2,237,056.00 投资活动现金流入小计 344,022,441.92 755,511,315.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 99,829,055.08 57,750,023.77 投资支付的现金 847,000,000.00 561,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4,123,470.50 4,370,000.00 投资活动现金流出小计 950,952,525.58 623,120,023.77 投资活动产生的现金流量净额 -606,930,083.66 132,391,291.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 136,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 136,500,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 136,500,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,720,000.00 64,640,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 72,720,000.00 64,640,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 63,780,000.00 -64,640,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,605.70 25,061.79 五、现金及现金等价物净增加额 -310,217,898.65 274,228,878.88 加：期初现金及现金等价物余额 460,043,130.20 185,814,251.32 六、期末现金及现金等价物余额 149,825,231.55 460,043,130.20 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 611,970,675.84 489,556,692.25 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 19,256,316.13 15,480,058.12 经营活动现金流入小计 631,226,991.97 505,036,750.37 购买商品、接受劳务支付的现金 14,570,011.99 20,411,040.20 支付给职工以及为职工支付的现金 103,019,292.69 74,849,451.72 支付的各项税费 89,239,819.85 50,486,737.47 支付其他与经营活动有关的现金 173,594,884.60 146,100,249.30 经营活动现金流出小计 380,424,009.13 291,847,478.69 经营活动产生的现金流量净额 250,802,982.84 213,189,271.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 290,000,000.00 730,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,753,320.55 8,118,801.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 40.00 1,101.99 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 15,306,480.00 2,237,056.00 投资活动现金流入小计 307,059,840.55 740,356,959.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 84,123,860.64 56,145,073.19 投资支付的现金 596,000,000.00 530,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 150,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 3,618,470.50 4,370,000.00 投资活动现金流出小计 683,742,331.14 740,515,073.19 投资活动产生的现金流量净额 -376,682,490.59 -158,113.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,720,000.00 64,640,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 72,720,000.00 64,640,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -72,720,000.00 -64,640,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -632.08 9,798.72 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 五、现金及现金等价物净增加额 -198,600,139.83 148,400,956.60 加：期初现金及现金等价物余额 317,219,365.02 168,818,408.42 六、期末现金及现金等价物余额 118,619,225.19 317,219,365.02 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益 工具 资本公积 减： 库 存 股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利 润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 290,880, 000.00 52,429,65 9.67 20,978.05 93,623,880 .30 532,562,7 72.44 969,51 7,290. 46 25,903 ,218.6 3 995,42 0,509. 09 加：会计政策 变更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余额 290,880, 000.00 52,429,65 9.67 20,978.05 93,623,880 .30 532,562,7 72.44 969,51 7,290. 46 25,903 ,218.6 3 995,42 0,509. 09 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 232,704, 000.00 75,764,72 8.55 137,237.78 31,134,150 .83 -38,261,56 9.27 301,47 8,547. 89 55,058 ,881.8 8 356,53 7,429. 77 （一）综合收益总 额 137,237.78 298,296,5 81.56 298,43 3,819. 34 -5,676, 389.57 292,75 7,429. 77 （二）所有者投入 和减少资本 75,764,72 8.55 75,764 ,728.5 5 60,735 ,271.4 5 136,50 0,000. 00 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 1．所有者投入的普 通股 136,50 0,000. 00 136,50 0,000. 00 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 75,764,72 8.55 75,764 ,728.5 5 -75,76 4,728. 55 （三）利润分配 232,704, 000.00 31,134,150 .83 -336,558,1 50.83 -72,72 0,000. 00 -72,72 0,000. 00 1．提取盈余公积 31,134,150 .83 -31,134,15 0.83 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 232,704, 000.00 -305,424,0 00.00 -72,72 0,000. 00 -72,72 0,000. 00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 四、本期期末余额 523,584, 000.00 128,194,3 88.22 158,215.83 124,758,03 1.13 494,301,2 03.17 1,270, 995,83 8.35 80,962 ,100.5 1 1,351, 957,93 8.86 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利 润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 161,60 0,000. 00 181,709,65 9.67 5,714.98 69,639,20 7.61 388,303,3 47.62 801,25 7,929. 88 801,257 ,929.88 加：会计政策 变更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余额 161,60 0,000. 00 181,709,65 9.67 5,714.98 69,639,20 7.61 388,303,3 47.62 801,25 7,929. 88 801,257 ,929.88 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 129,28 0,000. 00 -129,280,0 00.00 15,263.07 23,984,67 2.69 144,259,4 24.82 168,25 9,360. 58 25,903, 218.63 194,162 ,579.21 （一）综合收益总 额 15,263.07 232,884,0 97.51 232,89 9,360. 58 -1,019, 858.37 231,879 ,502.21 （二）所有者投入 和减少资本 26,923, 077.00 26,923, 077.00 1．所有者投入的普 通股 26,923, 077.00 26,923, 077.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 23,984,67 2.69 -88,624,6 72.69 -64,64 0,000. 00 -64,640 ,000.00 1．提取盈余公积 23,984,67 2.69 -23,984,6 72.69 0.00 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -64,640,0 00.00 -64,64 0,000. 00 -64,640 ,000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 129,28 0,000. 00 -129,280,0 00.00 0.00 1．资本公积转增资 本（或股本） 129,28 0,000. 00 -129,280,0 00.00 0.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 290,88 0,000. 00 52,429,659 .67 20,978.05 93,623,88 0.30 532,562,7 72.44 969,51 7,290. 46 25,903, 218.63 995,420 ,509.09 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益 工具 资本公积 减： 库 存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公 积 未分配利润 其 他 所有者权 益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 290,880,000.00 52,429,659.6 7 93,623,8 80.30 541,634,922 .60 978,568,4 62.57 加：会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年期初余额 290,880,000.00 52,429,659.6 7 93,623,8 80.30 541,634,922 .60 978,568,4 62.57 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 232,704,000.00 130,000.00 31,134,1 50.83 -25,216,642. 52 238,751,5 08.31 （一）综合收益总 额 130,000.00 311,341,508 .31 311,471,50 8.31 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的普 通股 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 232,704,000.00 31,134,1 50.83 -336,558,15 0.83 -72,720,00 0.00 1．提取盈余公积 31,134,1 50.83 -31,134,150. 83 2．对所有者（或股 东）的分配 232,704,000.00 -305,424,00 0.00 -72,720,00 0.00 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 523,584,000.00 52,429,659.6 7 130,000.00 124,758, 031.13 516,418,280 .08 1,217,319, 970.88 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益 工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权 益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 161,600,000.00 181,709,659.67 69,639,20 7.61 390,412,868 .43 803,361,73 5.71 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 161,600,000.00 181,709,659.67 69,639,20 7.61 390,412,868 .43 803,361,73 5.71 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 129,280,000.00 -129,280,000.00 23,984,67 2.69 151,222,054 .17 175,206,72 6.86 （一）综合收益总 额 239,846,726 .86 239,846,72 6.86 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 23,984,67 2.69 -88,624,672. 69 -64,640,000 .00 1．提取盈余公积 23,984,67 2.69 -23,984,672. 69 2．对所有者（或 股东）的分配 -64,640,000. 00 -64,640,000 .00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 129,280,000.00 -129,280,000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 129,280,000.00 -129,280,000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他综合收益 结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 290,880,000.00 52,429,659.67 93,623,88 0.30 541,634,922 .60 978,568,46 2.57 三、公司基本情况 浙江我武生物科技股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国浙江省注册的股份有限公司，于2002年9月19日成 立。本公司所发行人民币普通股A股股票，已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于浙江省德清县阜溪街道志远北路636 号。 本公司及子公司(统称“本集团”)主要经营活动为：许可经营项目，生产销售变态反应原制品、体内诊断试剂，二类：医 用化验和基础设备器具的销售。一般经营项目，研究开发口服脱敏药、生物及化学制剂药品、生物及化学医药原料、医药包 装材料、保健食品以及研究开发上述产品所需的机械设备、仪器仪表；并提供相关技术咨询服务；经营进出口业务。 本集团的母公司和最终母公司为于中华人民共和国成立的浙江我武管理咨询有限公司。 本财务报表业经本公司董事会于2020年3月26日决议批准。 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度本集团无合并范围的变动。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及 其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。 编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减 值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、 固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件及收入确认和计量。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2019年12月31日的财务状况以及2019年度 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本集团营业周期釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同 一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日， 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制 方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股 份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合 并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付 的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的 合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复 核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体 (含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、 负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权 益。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于 转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货 币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相 关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入 和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境 外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列报。 9、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 内予以转销： (1)收取金融资产现金流量的权利届满； (2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务； 并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎 完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和 确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在 法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分 或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交 易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： 以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量 为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此 类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅 将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不 需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当 期损益。 金融负债分类和计量 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 金融资产减值 本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。 对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失 金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增 加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失 准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果 初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊 余成本和实际利率计算利息收入。 本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估 应收账款的预期信用损失。 关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十、 2。 当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确 认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 10、存货 存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料、自制半成品及研发试制品等。 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用个别计价法确定其实际成 本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。 存货的盘存制度采用永续盘存制。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金 额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。计提存货跌价准备时，原材料和产成品按单个存货项目计提。 11、长期股权投资 长期股权投资系对子公司的权益性投资。 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本 作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值 与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券 的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确 认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的 则全额结转；除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取 得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性 证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投 资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分 派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 12、固定资产 （1）确认条件 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续 支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所 发生的可直接归属于该项资产的其他支出。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30 年 5% 3.17% 固定资产装修 年限平均法 10 年 5% 9.50% 专用设备 年限平均法 10 年 5% 9.50% 办公及电子设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% 运输设备 年限平均法 10 年 5% 9.50% 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 13、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 14、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命 不确定的无形资产。 各项无形资产的使用寿命如下： 项目 使用寿命 土地使用权 50年 软件 5年 非专利技术 10年 本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为 无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为 固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产 的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源 支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不 满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。研究开发项目的 开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等。 本公司治疗用药物研发项目，在 I 期临床结束，并获得 I 期临床总结报告后开始对该项目后续发生的研发费用进行资本 化，止于 III 期临床结束后，申请并获得药品注册批件与相应的 GMP 证书（2019 年 12 月 1 日后为申请并获得药品注册批件） 之时点。 本公司体内诊断用药物研发项目，自取得临床批件后，开始对该项目后续发生的研发费用进行资本化，止于申请并获得 药品注册批件与相应的 GMP 证书（2019 年 12 月 1 日后为申请并获得药品注册批件）之时点。 本公司医疗器械类研发项目，自首次取得临床试验机构出具的伦理批件后，开始对该项目后续发生的研发费用进行资本 化，止于申请并获得医疗器械注册证之时点。 15、长期资产减值 本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减 值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。 对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 16、长期待摊费用 长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下： 摊销期 装修费 租赁期限与预计可使用年限两者孰短 17、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。 18、预计负债 除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团 将其确认为预计负债： (1)该义务是本集团承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估 计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 19、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。 销售商品收入 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实 施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收 或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质 上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 提供劳务收入 于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生 并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可 靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳 务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认。 20、政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。 政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助 必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外 的作为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法 分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的 计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税 法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所 得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： (1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时 性差异在可预见的未来很可能不会转回。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： (1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额或可抵扣亏损。 (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税 资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资 产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。 同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期 所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者 对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意 图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 22、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。 作为经营租赁承租人 经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当 期损益。 23、其他重要的会计政策和会计估计 利润分配 本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。 公允价值计量 本集团于每个资产负债表日以公允价值计量银行理财产品及权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的 有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售 资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债 的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或 负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够 用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在 可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入 值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允 价值计量层次之间发生转换。 重大会计判断和估计 编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及 其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债 的账面金额进行重大调整。 判断 在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断： 研发费用资本化条件 本集团发生形成无形资产的开发阶段费用，本集团认为，有证据表明本集团完成该无形资产以使其能够使用或出售在技 术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图和有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该项 无形资产的开发，并有能力使用该无形资产；该等无形资产生产的产品存在市场；本集团已经建立了使得归属于该无形资产 开发阶段的支出能够可靠的计量的内部控制和费用分类流程，因此应当将该等费用资本化。 业务模式 金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和 向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式 等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析 判断。 合同现金流量特征 金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付 本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异等。 估计的不确定性 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账 面金额重大调整。 金融工具减值 本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所 有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不 等于未来实际的减值损失金额。 除金融资产之外的非流动资产减值 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对尚未达到可使用状态的无 形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹 象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的 净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产 的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层 必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 非上市股权投资的公允价值 非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流 量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。 开发支出 确定资本化的金额时，管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。 24、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 新金融工具准则 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产 转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。 本集团自2019年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则 与现行准则的差异追溯调整2019年年初未分配利润或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进 行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可 撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同。 新套期会计模型加强了企业风险管理与财务报表之间的联系，扩大了套期工具及被套期项目的范围，取消了回顾有效性 测试，引入了再平衡机制及套期成本的概念。 本集团持有的某些理财产品，其收益取决于标的资产的收益率。本集团2019年1月1日之前将其分类为持有至到期投资， 列报为其他流动资产。于2019年1月1日，本集团分析其合同现金流量代表的不仅仅为对本金和以未偿本金为基础的利息的支 付，因此将这些理财产品重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 本集团于2019年1月1日将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其 他权益工具投资。 在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 本集团 修订前的金融工具确认和计量准则 修订后的金融工具确认和计量准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 股权投资 成本计量（可供出售类资产） 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益（指定） 13,000,000.00 理财产品 摊余成本计量（持有至到期类资产） 116,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益（准则要求） 116,000,000.00 本公司 修订前的金融工具确认和计量准则 修订后的金融工具确认和计量准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 股权投资 成本计量（可供出售类资产） 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益（指定） 13,000,000.00 理财产品 摊余成本计量（持有至到期类资产） 100,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益（准则要求） 100,000,000.00 在首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产账 面价值的调节表： 本集团 按原金融工具准则列示的 账面价值2018年12月31日 重分类 按新金融工具准则列示的账面价值2019年1月1日 以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产 股权投资-可供出售金融资产 按原金融工具准则列示的余额 13,000,000.00 减：转出至以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益- 权益工具（新金融工具准则） 13,000,000.00 按新金融工具准则列示的余额 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 理财产品 按原金融工具准则列示的余额 116,000,000.00 减：转出至以公允价值计量且 其变动计入当期损益 （新金融工具准则） 116,000,000.00 按新金融工具准则列示的余额 116,000,000.00 总计 129,000,000.00 129,000,000.00 129,000,000.00 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 本公司 按原金融工具准则列示的 账面价值2018年12月31日 重分类 按新金融工具准则列示的账面价值2019年1月1日 以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产 股权投资-可供出售金融资产 按原金融工具准则列示的余额 13,000,000.00 减：转出至以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益- 权 益工具（新金融工具准则） 13,000,000.00 按新金融工具准则列示的余额 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 理财产品 按原金融工具准则列示的余额 100,000,000.00 减：转出至以公允价值计量且 其变动计入当期损益 （新金融工具准则） 100,000,000.00 按新金融工具准则列示的余额 100,000,000.00 总计 113,000,000.00 113,000,000.00 113,000,000.00 财务报表列报方式变更 根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）和《关于修订印发合并财务报表格式 （2019版）的通知》（财会[2019]16号）要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”， “应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”；本集团相应追溯调整了比较数据。此外，随本年新金融工具准 则的执行，按照《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）要求，“其他应收款”项目中的“应 收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息 包含在相应金融工具的账面余额中），参照新金融工具准则的衔接规定不追溯调整比较数据。 上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下： 本集团 2019年 会计政策变更前 会计政策变更 会计政策变更后 2018年末余额 其他财务报表列报方式变更影响 2019年初余额 应收票据 - 53,229,929.05 53,229,929.05 应收账款 - 108,768,292.72 108,768,292.72 应收票据及应收账款 161,998,221.77 -161,998,221.77 - 2018年 会计政策变更前 会计政策变更 会计政策变更后 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 年初余额/本年发生额 其他财务报表列报方式变更影响 年初余额/本年发生额 应收票据 40,727,601.58 -40,727,601.58 - 应收账款 101,673,254.68 -101,673,254.68 - 应收票据及应收账款 - 142,400,856.26 142,400,856.26 本公司 2019年 会计政策变更前 会计政策变更 会计政策变更后 2018年末余额 其他财务报表列报方式变更影响 2019年初余额 应收票据 - 53,229,929.05 53,229,929.05 应收账款 - 108,764,397.72 108,768,292.72 应收票据及应收账款 161,994,326.77 -161,994,326.77 - 2018年 会计政策变更前 会计政策变更 会计政策变更后 年初余额/本年发生额 其他财务报表列报方式变更影响 年初余额/本年发生额 应收票据 40,727,601.58 -40,727,601.58 - 应收账款 101,673,254.68 -101,673,254.68 - 应收票据及应收账款 - 142,400,856.26 142,400,856.26 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 460,043,130.20 460,043,130.20 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 116,000,000.00 116,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 53,229,929.05 53,229,929.05 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 应收账款 108,768,292.72 108,768,292.72 应收款项融资 预付款项 8,776,594.97 8,776,594.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,406,041.14 8,406,041.14 其中：应收利息 1,702,493.15 1,702,493.15 应收股利 买入返售金融资产 存货 23,473,129.92 23,473,129.92 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 118,961,275.23 2,961,275.23 -116,000,000.00 流动资产合计 781,658,393.23 781,658,393.23 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 13,000,000.00 -13,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 13,000,000.00 13,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 119,654,085.63 119,654,085.63 在建工程 18,026,492.34 18,026,492.34 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 50,119,734.84 50,119,734.84 开发支出 73,231,315.64 73,231,315.64 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 商誉 长期待摊费用 320,065.48 320,065.48 递延所得税资产 1,882,421.52 1,882,421.52 其他非流动资产 非流动资产合计 276,234,115.45 276,234,115.45 资产总计 1,057,892,508.68 1,057,892,508.68 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,447,466.22 3,447,466.22 预收款项 280,409.94 280,409.94 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 12,617,684.06 12,617,684.06 应交税费 25,065,291.46 25,065,291.46 其他应付款 16,207,947.91 16,207,947.91 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 57,618,799.59 57,618,799.59 非流动负债： 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,853,200.00 4,853,200.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,853,200.00 4,853,200.00 负债合计 62,471,999.59 62,471,999.59 所有者权益： 股本 290,880,000.00 290,880,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 52,429,659.67 52,429,659.67 减：库存股 其他综合收益 20,978.05 20,978.05 专项储备 盈余公积 93,623,880.30 93,623,880.30 一般风险准备 未分配利润 532,562,772.44 532,562,772.44 归属于母公司所有者权益合计 969,517,290.46 969,517,290.46 少数股东权益 25,903,218.63 25,903,218.63 所有者权益合计 995,420,509.09 995,420,509.09 负债和所有者权益总计 1,057,892,508.68 1,057,892,508.68 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 流动资产： 货币资金 317,219,365.02 317,219,365.02 交易性金融资产 100,000,000.00 100,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 53,229,929.05 53,229,929.05 应收账款 108,764,397.72 108,764,397.72 应收款项融资 预付款项 5,487,567.03 5,487,567.03 其他应收款 6,715,798.37 6,715,798.37 其中：应收利息 890,794.52 890,794.52 应收股利 存货 22,546,207.67 22,546,207.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 102,406,372.86 2,406,372.86 -100,000,000.00 流动资产合计 616,369,637.72 616,369,637.72 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 13,000,000.00 -13,000,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 168,411,933.00 168,411,933.00 其他权益工具投资 13,000,000.00 13,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 118,949,550.27 118,949,550.27 在建工程 17,544,241.62 17,544,241.62 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 无形资产 24,254,616.11 24,254,616.11 开发支出 76,142,977.96 76,142,977.96 商誉 长期待摊费用 320,065.48 320,065.48 递延所得税资产 1,882,421.52 1,882,421.52 其他非流动资产 非流动资产合计 420,505,805.96 420,505,805.96 资产总计 1,036,875,443.68 1,036,875,443.68 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,743,633.34 2,743,633.34 预收款项 280,409.94 280,409.94 合同负债 应付职工薪酬 9,883,763.46 9,883,763.46 应交税费 24,658,606.54 24,658,606.54 其他应付款 15,887,367.83 15,887,367.83 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 53,453,781.11 53,453,781.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,853,200.00 4,853,200.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,853,200.00 4,853,200.00 负债合计 58,306,981.11 58,306,981.11 所有者权益： 股本 290,880,000.00 290,880,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 52,429,659.67 52,429,659.67 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 93,623,880.30 93,623,880.30 未分配利润 541,634,922.60 541,634,922.60 所有者权益合计 978,568,462.57 978,568,462.57 负债和所有者权益总计 1,036,875,443.68 1,036,875,443.68 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 增值税 本公司根据财税[2009]9 号《关于部分货物适用增值税 低税率和简易办法征收增值税政策的通知》第二条， 用微生物、微生物代谢物、动物毒素、人或动物的血 液或组织制成的生物制品，可选择按照简易办法依照 6%征收率计算缴纳增值税，36 个月内不得变更。德 清县国家税务局于 2013 年 10 月 29 日出具的国通 [2013]1921 号税务事项通知书，核准本公司简易办法 征收的申请。此外，根据财政部、国家税务总局发布 的财税[2014]57 号《关于简并增值税征收率政策的通 知》：为进一步规范税制、公平税负、经国务院批准， 决定简并和统一增值税征收率，将 6%和 4%的增值税 征收率统一调整为 3%。本公司自 2014 年 7 月 1 日起 增值税征收率由 6%调整为 3%。除上述之外的其他产 品，本集团销售商品应税收入 2019 年 4 月 1 日之前 应税收入按 16%的税率计算销项税，2019 年 4 月 1 日起应税收入按 13%的税率计算销项税，并按扣除当 期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。本集团 应税服务收入按 6%的税率计算销项税，并按扣除当 期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 3%、6%、13%、16% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%计缴。 5% 企业所得税 按应纳税所得额的 15%、25%、16.5%计缴。 15%、20%、25%、16.5% 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 上海兆民医药科技有限公司 20% 浙江我武商务咨询有限公司 25% 我武医药(香港)有限公司 16.5% 上海我武干细胞科技有限公司 25% 浙江我武干细胞科技有限公司 25% 上海火蝾螈医药科技有限公司 25% 浙江火蝾螈医药科技有限公司 25% 2、税收优惠 本公司由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和地方税务局于2018年11月30日联合颁发《高新技术企 业证书》(证书编号：GR201833002422)，认定本公司为高新技术企业，认证有效期3年，有效期为2018年1月1日至2020年12 月31日。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，本公司于2018年度至2020年度的所得税按15%的税率缴纳。 根据财税[2019]13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》第二条，上海兆民医药科技有限公司对年应纳税 所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 17,386.24 14,434.06 银行存款 750,513,833.00 459,838,696.14 其他货币资金 240,000.00 190,000.00 合计 750,771,219.24 460,043,130.20 其他说明 货币资金期末余额减去期限在三个月以上的定期存款及结构性存款600,945,987.69元，期末现金及现金等价物余额为 149,825,231.55元。 本集团的结构性存款为与黄金、汇率及利率挂钩的，实质上具有固定收益特征，能够符合金融资产合同现金流量测试， 以摊余成本计量。 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 41,371,084.26 116,000,000.00 其中： 理财产品 41,371,084.26 其中： 合计 41,371,084.26 116,000,000.00 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 64,726,841.66 53,229,929.05 合计 64,726,841.66 53,229,929.05 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 □ 适用 √ 不适用 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,809,492.54 合计 2,809,492.54 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按组合计提坏账准 备的应收账款 141,653, 728.42 100.00% 8,145,21 5.01 5.75% 133,508,5 13.41 115,981,4 36.68 100.00% 7,213,143 .96 6.22% 108,768,29 2.72 其中： 按信用风险特征组 合计提坏账准备 141,653, 728.42 100.00% 8,145,21 5.01 5.75% 133,508,5 13.41 115,981,4 36.68 100.00% 7,213,143 .96 6.22% 108,768,29 2.72 合计 141,653, 728.42 100.00% 8,145,21 5.01 5.75% 133,508,5 13.41 115,981,4 36.68 100.00% 7,213,143 .96 6.22% 108,768,29 2.72 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内（含 1 年） 138,032,534.25 6,901,626.71 5.00% 1 至 2 年 2,384,343.39 357,651.51 15.00% 2 至 3 年 325,321.74 120,369.04 37.00% 3 至 4 年 163,660.31 103,106.00 63.00% 4 至 5 年 316,322.15 230,915.17 73.00% 5 年以上 431,546.58 431,546.58 100.00% 合计 141,653,728.42 8,145,215.01 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 138,032,534.25 1 至 2 年 2,384,343.39 2 至 3 年 325,321.74 3 年以上 911,529.04 3 至 4 年 163,660.31 4 至 5 年 316,322.15 5 年以上 431,546.58 合计 141,653,728.42 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按组合计提坏账准 备的应收账款 7,213,143.96 1,687,869.91 205.00 755,593.86 8,145,215.01 合计 7,213,143.96 1,687,869.91 205.00 755,593.86 8,145,215.01 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 755,593.86 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 16,210,365.93 11.44% 810,518.30 第二名 9,599,733.58 6.78% 479,986.68 第三名 4,606,908.00 3.25% 230,345.40 第四名 4,507,246.60 3.18% 225,362.33 第五名 3,768,649.60 2.66% 188,432.48 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 合计 38,692,903.71 27.31% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 4,594,677.40 96.95% 7,441,394.97 84.79% 1 至 2 年 144,340.00 3.05% 1,335,200.00 15.21% 合计 4,739,017.40 -- 8,776,594.97 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 和本集团的关系 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%) 第一名 第三方 854,128.45 18.02 第二名 第三方 572,934.00 12.09 第三名 第三方 378,000.00 7.98 第四名 第三方 352,212.41 7.43 第五名 第三方 310,500.00 6.55 合计 2,467,774.86 52.07 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 1,702,493.15 其他应收款 8,046,128.48 6,703,547.99 合计 8,046,128.48 8,406,041.14 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 1,702,493.15 合计 1,702,493.15 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 7,327,119.80 5,987,899.87 员工备用金 518,844.65 444,430.68 工程押金 791,032.56 其他 390,129.93 9,761.86 合计 8,236,094.38 7,233,124.97 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 529,576.98 529,576.98 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期转回 335,011.08 335,011.08 本期核销 4,600.00 4,600.00 2019 年 12 月 31 日余额 189,965.90 189,965.90 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 4,173,046.25 1 至 2 年 3,177,950.39 2 至 3 年 692,911.24 3 年以上 192,186.50 3 至 4 年 8,000.00 4 至 5 年 114,000.00 5 年以上 70,186.50 合计 8,236,094.38 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 坏账准备 529,576.98 335,011.08 4,600.00 189,965.90 合计 529,576.98 335,011.08 4,600.00 189,965.90 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 4,600.00 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 保证金 5,685,000.00 2 年以内 69.03% 第二名 房租押金 986,357.69 3 年以内 11.98% 第三名 房租押金 375,000.00 2 至 3 年 4.55% 第四名 其他 100,000.00 4 至 5 年 1.21% 80,000.00 第五名 其他 100,000.00 1 年以内 1.21% 5,000.00 合计 -- 7,246,357.69 -- 87.98% 85,000.00 7、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 12,392,601.37 12,392,601.37 939,601.69 939,601.69 在产品 517,598.14 517,598.14 250.00 250.00 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 库存商品 6,666,124.91 6,666,124.91 4,685,054.47 4,685,054.47 周转材料 2,570,188.09 2,570,188.09 1,925,977.79 1,925,977.79 自制半成品 14,505,564.42 14,505,564.42 8,152,941.58 8,152,941.58 研发试制品 166,963.62 166,963.62 7,769,304.39 7,769,304.39 合计 36,819,040.55 36,819,040.55 23,473,129.92 23,473,129.92 8、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 待抵扣进项税额 10,019,372.09 2,960,015.23 其他 2,200.00 1,260.00 合计 10,021,572.09 2,961,275.23 9、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海凯屹医药科技有限公司 13,130,000.00 13,000,000.00 合计 13,130,000.00 13,000,000.00 10、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 154,953,400.71 119,654,085.63 合计 154,953,400.71 119,654,085.63 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 专用设备 办公及电子设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 112,684,789.56 32,872,789.70 3,492,538.03 885,957.59 149,936,074.88 2.本期增加金额 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 （1）购置 578,880.00 11,884,175.73 584,833.84 13,047,889.57 （2）在建工程转入 25,096,222.02 5,263,843.87 10,421.60 30,370,487.49 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 7,573.87 5,625.52 13,199.39 4.期末余额 138,359,891.58 50,013,235.43 4,082,167.95 885,957.59 193,341,252.55 二、累计折旧 1.期初余额 15,934,490.67 12,067,173.03 1,949,556.65 330,768.90 30,281,989.25 2.本期增加金额 （1）计提 4,099,301.72 3,431,260.02 499,447.25 83,609.91 8,113,618.90 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4,214.23 3,542.08 7,756.31 4.期末余额 20,033,792.39 15,494,218.82 2,445,461.82 414,378.81 38,387,851.84 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 118,326,099.19 34,519,016.61 1,636,706.13 471,578.78 154,953,400.71 2.期初账面价值 96,750,298.89 20,805,616.67 1,542,981.38 555,188.69 119,654,085.63 11、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 42,679,672.72 18,026,492.34 合计 42,679,672.72 18,026,492.34 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 点刺生产线技术改造 1,376,358.65 1,376,358.65 培养车间改造 1,433,046.79 1,433,046.79 1,383,053.80 1,383,053.80 年产 1000 万瓶黄花蒿花粉滴剂项目 4,335,971.01 4,335,971.01 年产 150 万瓶多品种点刺项目 5,504,538.78 5,504,538.78 3,964,576.24 3,964,576.24 新车间 10,953,559.48 10,953,559.48 2,462,701.67 2,462,701.67 年产 6 万盒屋尘螨点刺诊断试剂盒 和 150 万瓶多品种点刺项目 9,449,112.09 9,449,112.09 1,893,753.01 1,893,753.01 年产 1500 万瓶支气管扩张气雾剂半 成品和年产 500 万丝素蛋白半成品 14,893,561.41 14,893,561.41 227,053.78 227,053.78 动物房 1,900,773.46 1,900,773.46 我武生物动物实验中心（新地二期） 383,088.34 383,088.34 组装设备 21,349.90 21,349.90 细胞药物研发实验室 52,830.19 52,830.19 建安工程 41,415.93 41,415.93 429,420.53 429,420.53 合计 42,679,672.72 42,679,672.72 18,026,492.34 18,026,492.34 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金 额 本期转入固 定资产金额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工 程 进 度 利息 资本 化累 计金 额 其 中 ： 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 资 金 来 源 年产 1500 万 瓶支气管扩 张气雾剂半 成品和年产 500 万丝素蛋 白半成品 50,620,000.00 227,053.78 14,666,507.63 14,893,561.41 29.42% 其 他 点刺生产线 技术改造 1,376,358.65 583,001.01 1,959,359.66 其 他 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 培养车间改 造 1,383,053.80 49,992.99 1,433,046.79 其 他 年产 1000 万 瓶黄花蒿花 粉滴剂项目 4,335,971.01 4,865,865.79 9,201,836.80 其 他 年产 150 万瓶 多品种点刺 项目 3,964,576.24 1,539,962.54 5,504,538.78 其 他 新车间 2,462,701.67 11,063,659.05 2,572,801.24 10,953,559.48 其 他 年产 6 万盒屋 尘螨点刺诊 断试剂盒和 150 万瓶多品 种点刺项目 1,893,753.01 8,605,706.24 1,050,347.16 9,449,112.09 其 他 动物房 1,900,773.46 1,291,711.96 3,192,485.42 其 他 我武生物动 物实验中心 （新地二期） 383,088.34 383,088.34 其 他 组装设备 21,349.90 21,349.90 其 他 细胞药物研 发实验室 52,830.19 11,783,010.60 11,835,840.79 其 他 建安工程 429,420.53 169,811.82 557,816.42 41,415.93 其 他 合计 50,620,000.00 18,026,492.34 55,023,667.87 30,370,487.49 42,679,672.72 -- -- -- 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 24,502,126.39 26,923,077.00 2,489,012.17 53,914,215.56 2.本期增加金额 （1）购置 14,000,790.00 14,000,790.00 （2）内部研发 5,148,667.83 5,148,667.83 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 38,502,916.39 32,071,744.83 2,489,012.17 73,063,673.39 二、累计摊销 1.期初余额 1,907,812.37 1,121,794.85 764,873.50 3,794,480.72 2.本期增加金额 （1）计提 606,715.69 2,949,741.03 422,869.55 3,979,326.27 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 2,514,528.06 4,071,535.88 1,187,743.05 7,773,806.99 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 35,988,388.33 28,000,208.95 1,301,269.12 65,289,866.40 2.期初账面价值 22,594,314.02 25,801,282.15 1,724,138.67 50,119,734.84 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 7.49%。 13、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 变应原治疗产品 63,895,285.21 22,742,747.77 1,158,724.10 85,479,308.88 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 变应原诊断检测产品 9,336,030.43 15,746,863.30 5,148,667.83 9,764,108.16 10,170,117.74 干细胞产品 24,592,102.10 24,592,102.10 其他 5,656,154.62 5,656,154.62 合计 73,231,315.64 68,737,867.79 5,148,667.83 41,171,088.98 95,649,426.62 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 320,065.48 2,997,126.25 481,181.19 2,836,010.54 合计 320,065.48 2,997,126.25 481,181.19 2,836,010.54 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 8,330,044.08 1,249,506.61 7,696,276.78 1,154,441.52 递延收益 16,130,680.00 2,419,602.00 4,853,200.00 727,980.00 合计 24,460,724.08 3,669,108.61 12,549,476.78 1,882,421.52 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 金融资产公允价值变动 371,084.26 92,678.03 合计 371,084.26 92,678.03 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 3,669,108.61 1,882,421.52 递延所得税负债 92,678.03 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 5,136.83 46,444.16 可抵扣亏损 41,256,398.67 6,997,585.38 合计 41,261,535.50 7,044,029.54 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 33,822.08 33,822.08 2021 年 538,843.23 538,843.23 2022 年 141,932.63 141,932.63 2023 年 6,100,760.19 6,231,238.39 2024 年 34,441,040.53 合计 41,256,398.66 6,945,836.33 -- 16、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 8,684,422.82 3,447,466.22 合计 8,684,422.82 3,447,466.22 17、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收款项 160,167.25 280,409.94 合计 160,167.25 280,409.94 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 11,772,011.62 142,580,099.84 138,485,733.94 15,866,377.52 二、离职后福利-设定提存计划 845,672.44 11,762,615.22 11,542,207.27 1,066,080.39 三、辞退福利 54,746.58 54,746.58 合计 12,617,684.06 154,397,461.64 150,082,687.79 16,932,457.91 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 10,921,849.24 114,957,954.41 111,242,473.02 14,637,330.63 2、职工福利费 12,889,393.72 12,889,393.72 3、社会保险费 443,041.03 6,754,163.49 6,558,205.91 638,998.61 其中：医疗保险费 382,562.65 5,708,680.87 5,538,919.06 552,324.46 工伤保险费 19,933.86 354,931.01 340,612.75 34,252.12 生育保险费 40,544.52 690,551.61 678,674.10 52,422.03 4、住房公积金 407,121.35 6,198,215.86 6,015,288.93 590,048.28 5、工会经费和职工教育经费 1,780,372.36 1,780,372.36 合计 11,772,011.62 142,580,099.84 138,485,733.94 15,866,377.52 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 820,493.48 11,390,596.61 11,179,693.18 1,031,396.91 2、失业保险费 25,178.96 372,018.61 362,514.09 34,683.48 合计 845,672.44 11,762,615.22 11,542,207.27 1,066,080.39 19、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,755,745.79 1,280,752.27 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 企业所得税 9,688,174.68 22,936,242.53 个人所得税 724,326.49 283,181.01 城市维护建设税 89,949.76 66,190.40 教育费附加 87,733.47 62,961.22 房产税 871,928.05 435,964.03 合计 13,217,858.24 25,065,291.46 20、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 21,034,699.58 16,207,947.91 合计 21,034,699.58 16,207,947.91 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程类款项 19,507,372.82 15,678,485.21 其他 1,527,326.76 529,462.70 合计 21,034,699.58 16,207,947.91 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 工程款及履约保证金 9,419,265.06 工程尚未结算 合计 9,419,265.06 -- 21、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,853,200.00 11,277,480.00 16,130,680.00 合计 4,853,200.00 11,277,480.00 16,130,680.00 -- 涉及政府补助的项目： 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 黄花蒿粉滴 剂 III 期临床 及增加儿童 适应症的临 床研究 5,037,000.00 5,037,000.00 与资产相关 基础设施补 助 6,240,480.00 6,240,480.00 与资产相关 "黄花蒿粉滴 剂”Ⅰ、Ⅱ期临 床试验课题 4,853,200.00 4,853,200.00 与资产相关 22、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 290,880,000.00 232,704,000.00 232,704,000.00 523,584,000.00 其他说明： 本年股本增加系本公司发放股票股利，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2019）验字 第61232889_B01号验资报告。 23、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 52,429,659.67 75,764,728.55 128,194,388.22 合计 52,429,659.67 75,764,728.55 128,194,388.22 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2019年1月上海我武干细胞科技有限公司引入5位自然人股东，共出资人民币136,500,000元。上海我武干细胞科技有限 公司新增注册资本人民币40,950,000元，新增资本公积人民币95,550,000元。该项交易导致合并财务报表中资本公积增加人 民币75,764,728.55元。 24、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 本期所得税前 发生额 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所 得税费 用 税后归属于 母公司 税后归 属于少 数股东 一、不能重分类进损益的其他综 合收益 130,000.00 130,000.00 130,000.00 其他权益工具投资公允 价值变动 130,000.00 130,000.00 130,000.00 二、将重分类进损益的其他综合 收益 20,978.05 7,237.78 7,237.78 28,215.83 外币财务报表折算差额 20,978.05 7,237.78 7,237.78 28,215.83 其他综合收益合计 20,978.05 137,237.78 137,237.78 158,215.83 25、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 93,623,880.30 31,134,150.83 124,758,031.13 合计 93,623,880.30 31,134,150.83 124,758,031.13 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 26、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 532,562,772.44 388,303,347.62 加：本期归属于母公司所有者的净利润 298,296,581.56 232,884,097.51 减：提取法定盈余公积 31,134,150.83 23,984,672.69 应付普通股股利 72,720,000.00 64,640,000.00 转作股本的普通股股利 232,704,000.00 期末未分配利润 494,301,203.17 532,562,772.44 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 27、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 634,506,493.94 19,217,861.65 498,413,975.94 26,824,447.58 其他业务 4,846,359.88 3,634,769.91 2,330,716.13 1,693,737.88 合计 639,352,853.82 22,852,631.56 500,744,692.07 28,518,185.46 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 营业收入列示如下： 项目 2019年 2018年 销售商品 634,506,493.94 498,413,975.94 提供劳务(注1) 4,846,359.88 2,330,716.13 合计 639,352,853.82 500,744,692.07 注1：本年度提供劳务收入主要为本集团受托为上海凯屹医药科技有限公司提供研究开发药物服务，产生提供劳务收入 人民币4,846,359.88元（2018年：人民币2,106,074.95元）。 28、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,090,815.03 849,439.53 教育费附加 1,079,740.67 837,450.73 房产税 871,928.05 871,928.06 印花税 228,087.90 162,768.30 合计 3,270,571.65 2,721,586.62 29、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 市场推广费及劳务费 106,340,681.14 80,011,206.65 职工薪酬 96,839,113.38 66,747,367.52 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 差旅费 7,239,928.04 8,949,649.05 招待费 2,988,512.60 2,260,715.81 会务费 2,571,216.28 1,410,616.18 办公费 1,070,726.76 3,407,656.83 通讯费 945,858.37 857,024.85 物料消耗 476,265.13 328,611.89 其他 5,229,964.15 4,315,405.31 合计 223,702,265.85 168,288,254.09 30、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 18,585,693.99 15,014,161.52 办公费 2,627,901.95 3,069,883.53 差旅费 2,202,789.18 1,924,226.61 折旧及摊销 1,315,098.98 1,931,147.07 咨询服务费 1,310,774.78 1,246,747.50 租赁费 1,240,541.29 2,674,785.30 物料消耗 881,010.27 1,829,083.67 招待费 444,262.16 609,564.19 交通费 181,648.44 231,169.98 税金及保险费 7,007.15 3,870,587.07 其他 1,368,536.73 1,758,547.06 合计 30,165,264.92 34,159,903.50 31、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 13,537,993.55 5,414,039.66 物料消耗 10,325,881.98 2,590,107.64 折旧及摊销 5,836,208.52 2,074,155.74 试验实验费 4,886,818.36 663,221.52 租赁费 3,736,522.44 1,640,016.00 动力费 1,288,668.24 804,000.26 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 差旅费 522,056.64 138,736.24 办公费 500,123.59 23,958.05 咨询服务费 302,577.18 77,754.52 招待费 49,008.33 16,362.04 其他 185,230.15 36,256.55 合计 41,171,088.98 13,478,608.22 32、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -24,153,039.71 -11,268,263.56 汇兑损失/(收益) 271.93 -9,807.46 其他 88,399.44 99,734.91 合计 -24,064,368.34 -11,178,336.11 其他说明： 利息收入明细如下： 项目 2019年 2018年 货币资金 -24,153,039.71 -11,268,263.56 33、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 代扣个人所得税手续费返还 110,018.56 其他 3,995.83 合计 114,014.39 34、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,991,435.78 7,804,865.62 合计 1,991,435.78 7,804,865.62 35、公允价值变动收益 单位： 元 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 371,084.26 合计 371,084.26 36、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -1,687,869.91 应收账款转回 205.00 其他应收款坏账转回 335,011.08 合计 -1,352,653.83 37、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,146,918.82 合计 -1,146,918.82 38、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损失 -4,372.28 -58,844.40 39、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 3,492,971.64 2,555,681.46 3,492,971.64 其他利得 83,202.06 133,377.38 83,202.06 合计 3,576,173.70 2,689,058.84 3,576,173.70 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 德清县财政 局奖励 德清县财政 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,506,034.84 1,016,579.06 与收益相关 德清县经信 委功勋企业 奖励 德清县经信 委 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 德清县就业 管理服务处 社保返还 德清县就业 管理服务处 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 746,074.80 与收益相关 德清县人民 政府阜溪街 道办事处 104 国道高 架房屋征迁 补偿款 德清县人民 政府阜溪街 道办事处 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 110,510.00 与收益相关 德清县经济 和信息化局 （本级）2018 年上台阶考 核奖 德清县经济 和信息化局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 50,000.00 与收益相关 稳岗补贴 上海市徐汇 区社保中心 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 56,072.00 与收益相关 中共德清县 委组织部党 费新建补助 中共德清县 委组织部 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 德清县科技 局 2019 年度 第二批科技 创新专项资 金 德清县科技 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 招聘补贴 德清县就业 管理服务处 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 3,780.00 与收益相关 德清县委组 织部企业引 才奖励奖 德清县委组 织部 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 9,000.00 与收益相关 2018 年度人 才新政资金 奖励 湖州市人力 资源和社会 保障局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 3,000.00 与收益相关 德清县市场 监督管理局 奖励浙江省 名牌产品 德清县市场 监督管理局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 100,000.00 与收益相关 德清县科学 技术局发明 专利授权补 助 德清县科学 技术局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 18,000.00 与收益相关 城镇土地使 用税退税 德清县财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 409,102.40 与收益相关 劳动保障奖 励 湖州莫干山 高新区管委 会经发局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 500.00 与收益相关 40、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 1,133,000.00 1,062,000.00 1,133,000.00 其他 101,898.70 401.82 101,898.70 合计 1,234,898.70 1,062,401.82 1,234,898.70 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 41、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 54,789,999.59 41,280,015.18 递延所得税费用 -1,694,009.06 -162,004.61 合计 53,095,990.53 41,118,010.57 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 345,716,182.52 按法定/适用税率计算的所得税费用 50,482,231.92 调整以前期间所得税的影响 677,440.36 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 520,551.77 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 7,775,467.20 研发费用加计扣除 -6,359,700.72 所得税费用 53,095,990.53 42、其他综合收益 详见附注七、24。 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 20,870,311.00 10,091,797.81 政府补助款 3,492,971.64 2,555,681.46 其他 3,363,113.78 3,082,543.88 合计 27,726,396.42 15,730,023.15 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用及管理费用支出 137,127,624.42 121,422,011.57 财务费用-手续费支出 88,399.44 99,734.91 研发费用 11,471,004.93 2,890,142.70 对外捐赠 1,133,000.00 1,062,000.00 其他 2,648,611.98 3,632,740.06 合计 152,468,640.77 129,106,629.24 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到工程项目履约及投标保证金 4,634,000.00 2,237,056.00 与资产相关的政府补助 11,277,480.00 合计 15,911,480.00 2,237,056.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付工程项目施工及投标保证金 4,123,470.50 4,370,000.00 合计 4,123,470.50 4,370,000.00 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 292,620,191.99 231,864,239.14 加：资产减值准备 1,352,653.83 1,146,918.82 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,871,452.94 5,704,297.61 无形资产摊销 3,493,060.58 1,548,186.59 长期待摊费用摊销 481,181.19 105,341.72 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 4,372.28 58,844.40 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -371,084.26 财务费用（收益以“－”号填列） -537.15 9,819.29 投资损失（收益以“－”号填列） -1,991,435.78 -7,804,865.62 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,786,687.09 -162,004.61 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 92,678.03 存货的减少（增加以“－”号填列） -13,345,910.63 -3,645,727.95 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -52,953,219.73 -36,638,136.21 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,541,136.89 14,265,612.13 经营活动产生的现金流量净额 232,925,579.31 206,452,525.31 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 149,825,231.55 460,043,130.20 减：现金的期初余额 460,043,130.20 185,814,251.32 现金及现金等价物净增加额 -310,217,898.65 274,228,878.88 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 149,825,231.55 460,043,130.20 其中：库存现金 17,386.24 14,434.06 可随时用于支付的银行存款 149,567,845.31 459,838,696.14 可随时用于支付的其他货币资金 240,000.00 190,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 149,825,231.55 460,043,130.20 45、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 19,306.44 6.9762 134,685.59 欧元 港币 362,763.50 0.8958 324,956.29 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 新加坡币 235.20 5.1739 1,216.90 林吉特 819.70 1.6986 1,392.34 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、其他 本年度无合并范围的变动。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得 方式 直接 间接 我武医药(香港)有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 购买 上海兆民医药科技有限公司 上海 上海 技术咨询服务 100.00% 新设 浙江我武商务咨询有限公司 浙江 浙江 商务信息咨询 100.00% 新设 上海我武干细胞科技有限公司 上海 上海 医药科技、生物科技领域新药开发 78.55% 新设 浙江我武干细胞科技有限公司 浙江 浙江 干细胞采集、检测及储存、再生医 学技术领域新药开发 78.55% 新设 上海火蝾螈医药科技有限公司 上海 上海 医药科技领域新药开发 51.06% 新设 浙江火蝾螈医药科技有限公司 浙江 浙江 医药科技领域新药开发 51.06% 新设 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比 例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海我武干细胞科技有限公司 21.45% 2,714,189.24 58,021,082.21 上海火蝾螈医药科技有限公司 48.94% 2,962,200.33 22,941,018.30 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海我 武干细 胞科技 有限公 司 254,375, 131.20 44,962,3 17.14 299,337, 448.34 5,783,63 7.55 60,216.1 5 5,843,85 3.70 上海火 蝾螈医 药科技 有限公 司 36,459,9 85.41 41,400,4 42.58 77,860,4 27.99 242,359. 29 22,302.2 8 264,661. 57 4,813,78 9.68 26,815,0 46.43 31,628,8 36.11 619,640. 17 619,640. 17 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收 入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海我武干 细胞科技有 限公司 -15,618,477.39 -15,618,477.39 -13,742,402.48 上海火蝾螈 医药科技有 限公司 50,858.41 -8,463,429.52 -8,463,429.52 -6,428,235.32 -2,913,881.06 -2,913,881.06 -1,956,326.01 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2019年1月上海干细胞科技有限公司（“上海干细胞“）引入5位自然人股东，共出资人民币136,500,000.00元。集团对 上海干细胞的持股比例由100%减少至78.5546%，但未丧失对上海干细胞的控制权。该项交易导致合并财务报表中期末少数股 东权益增加人民币58,021,082,21元，资本公积增加人民币75,764,728.55元。 十、与金融工具相关的风险 1.金融工具分类 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2019年 金融资产 以公允价值计量且其变动 以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动计入 合计 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 计入当期损益的金融资产 的金融资产 其他综合收益的金融资产 准则要求 指定 准则要求 指定 货币资金 - - 750,771,219.24 - - 750,771,219.24 应收票据 64,726,841.66 64,726,841.66 应收账款 - - 133,508,513.41 - - 133,508,513.41 其他应收款 - - 8,046,128.48 - - 8,046,128.48 其他权益工具投资 - - - 13,130,000.00 13,130,000.00 交易性金融资产 41,371,084.26 - - - - 41,371,084.26 合计 41,371,084.26 - 957,052,702.79 13,130,000.00 1,011,553,787.05 金融负债 以摊余成本计量的金融负债 应付账款 8,684,422.82 其他应付款 21,034,699.58 合计 29,719,122.40 2018年 金融资产 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 460,043,130.20 - 460,043,130.20 应收票据及应收账款 161,998,221.77 - 161,998,221.77 其他应收款 8,406,041.14 - 8,406,041.14 可供出售金融资产 - 13,000,000.00 13,000,000.00 其他流动资产 - 116,000,000.00 116,000,000.00 合计 630,447,393.11 129,000,000.00 759,447,393.11 金融负债 其他金融负债 应付票据及应付账款 3,447,466.22 其他应付款 16,207,947.91 合计 19,655,414.13 2.金融工具风险 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险及流动性风险。本集团的主要金融工具包括货币资金、 股权投资、理财产品、应收票据及应收账款、应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取 的风险管理策略如下所述。 信用风险 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位 的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。 由于货币资金、应收银行承兑汇票和交易性金融工具的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具 信用风险较低。 本集团其他金融资产包括应收账款及其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些 工具的账面金额。 由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。于2019 年12月31日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的27.31%(2018年12月31日：21.23%)源于应收账款余额前五 大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 2019年 信用风险显著增加判断标准 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后 是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据 的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合 为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加： （1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； （2）定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考 虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素： （1）发行方或债务人发生重大财务困难； （2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； （3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； （4）债务人很可能破产或进行其他财务重组； （5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； （6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用 损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如 交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 敞口模型。 相关定义如下： （1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以账 龄迁徙率模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率； （2）违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级， 以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续 期为基准进行计算； （3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务 类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 信用风险敞口 本年对于应收账款及其他应收款的信用风险等级详见附注七、4及附注七、6。 2018年 合计 未逾期 逾期 3个月以内 3个月以上 应收票据及应收账款 161,998,221.77 121,685,716.13 31,891,264.58 8,421,241.06 其他应收款 8,406,041.14 8,406,041.14 - - 可供出售金融资产 13,000,000.00 13,000,000.00 - - 其他流动资产 116,000,000.00 116,000,000.00 - - 合计 299,404,262.91 259,091,757.27 31,891,264.58 8,421,241.06 流动性风险 本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计 现金流量。 下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 2019年 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1年至5年 合计 应付账款 - - 8,615,602.82 68,820.00 8,684,422.82 其他应付款 - - 15,473,250.16 5,561,449.42 21,034,699.58 合计 - - 24,088,852.98 5,630,269.42 29,719,122.40 2018年 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1年至5年 合计 应付账款 - - 3,424,766.22 22,700.00 3,447,466.22 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 其他应付款 - - 15,031,463.64 1,176,484.27 16,207,947.91 合计 - - 18,456,229.86 1,199,184.27 19,655,414.13 3.资本管理 本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大 化。 本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可 以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2019年度和2018年度，资本 管理目标、政策或程序未发生变化。 本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是指期末负债总额除以资产总额的百分比。 本集团于资产负债表日的资产负债率如下： 2019年 2018年 总负债 76,252,963.83 62,471,999.59 总资产 1,428,210,902.69 1,057,892,508.68 资产负债率 5.34% 5.91% 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 41,371,084.26 41,371,084.26 （三）其他权益工具投资 13,130,000.00 13,130,000.00 持续以公允价值计量的 资产总额 41,371,084.26 13,130,000.00 54,501,084.26 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述： 年末公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间（加权平均值） 其他权益工具投 资 13,130,000.00 现金流量折现法 加权平均资本成本 15% 长期收入增长率 3% 长期税前营业利润率 35% 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 流动性折价 20% 控制权溢价 17.65% 3、其他 金融工具公允价值 以下是本集团除账面价值与公允价值差异很小的金融工具之外的各类别金融工具的账面价值与公允价值的比较： 账面价值 公允价值 2019年12月31 日 2019年1月1日 2018年12月31日 2019年12月31日 2019年1月1日 2018年12月31日 金融资产 交易性金融资产 41,000,000.00 116,000,000.00 - 41,371,084.26 116,000,000.00 - 其他流动资产 - 116,000,000.00 116,000,000.00 其他权益工具投资 13,000,000.00 13,000,000.00 - 13,130,000.00 13,000,000.00 - 可供出售金融资产 - 13,000,000.00 - 13,000,000.00 管理层已经评估了货币资金、应收票据及应收账款、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 非上市的权益工具，采用折现估值模型估计公允价值，采用的假设并非由可观察市场价格或利率支持。本集团需要就预 计未来现金流量（包括预计未来股利和处置收入）作出估计。本集团相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的， 并且亦是于资产负债表日最合适的价值。 对于非上市的权益工具投资的公允价值，本集团估计并量化了采用其他合理、可能的假设作为估值模型输入值的潜在影 响：采用较为不利的假设，公允价值减少约人民币2,546,000.00元；采用较为有利的假设，公允价值增加约人民币2,923,000.00 元。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 浙江我武管理咨询有限公司 浙江省德清县 企业管理咨询服务 3,312.50 万元 38.86% 38.86% 本企业最终控制方是胡赓熙、YANNI CHEN（陈燕霓）夫妇。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 3、关联交易情况 （1）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 4,594,729.05 4,194,464.00 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2019年 2018年 已签约但未拨备资本承诺 58,936,503.65 36,431,141.25 2、或有事项 （1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 94,245,120.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 94,245,120.00 2、其他资产负债表日后事项说明 1.派发股利 于2020年3月26日，本公司第四届董事会召开第二次会议，提出2019年度利润分配方案。以本公司2019年12月31日总股 本523,584,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利人民币1.80元（含税），共计派发现金股利人民币94,245,120.00 元（含税）。 2.对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估 新型冠状病毒肺炎疫情（以下简称“新冠疫情”）发生后，本集团始终密切关注新冠疫情动态，坚决贯彻落实党和国家各 级政府对疫情防控的各项规定和要求，积极采取相应的应对措施，全力做好疫情防控工作，并实现了有序复工复产。 本集团预计此次新冠疫情及防控措施将对本公司的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展 情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。 本集团将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其可能对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 至本报告日，尚未发现重大不利影响。 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本集团目前集中于药品生产及销售业务，属于单一经营分部，因此，无需列报更详细的经营分部信息。此外，由于本集 团几乎所有对外的营业收入均來自国內，所有的非流动资产均位于国内，且本集团不依赖单一客户，因此无需编制分部报告。 2、其他 租赁 作为承租人 重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下： 2019年 2018年 1年以内(含1年) 5,126,307.83 4,315,107.06 1年至2年(含2年) 2,435,903.20 2,299,722.81 2年至3年(含3年) 748,935.46 - 合计 8,311,146.49 6,614,829.87 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按组合计提坏账准 备的应收账款 141,653, 728.42 100.00% 8,145,21 5.01 5.75% 133,508,5 13.41 115,977,3 36.68 100.00% 7,212,938 .96 6.22% 108,764,39 7.72 其中： 按信用风险特征组 合计提坏账准备 141,653, 728.42 100.00% 8,145,21 5.01 5.75% 133,508,5 13.41 115,977,3 36.68 100.00% 7,212,938 .96 6.22% 108,764,39 7.72 合计 141,653, 728.42 100.00% 8,145,21 5.01 5.75% 133,508,5 13.41 115,977,3 36.68 100.00% 7,212,938 .96 6.22% 108,764,39 7.72 按组合计提坏账准备： 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 按信用风险特征组合计提坏 账准备 141,653,728.42 8,145,215.01 5.75% 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 138,032,534.25 1 至 2 年 2,384,343.39 2 至 3 年 325,321.74 3 年以上 911,529.04 3 至 4 年 163,660.31 4 至 5 年 316,322.15 5 年以上 431,546.58 合计 141,653,728.42 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按组合计提坏账准 备的应收账款 7,212,938.96 1,687,869.91 755,593.86 8,145,215.01 合计 7,212,938.96 1,687,869.91 755,593.86 8,145,215.01 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 755,593.86 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 16,210,365.93 11.44% 810,518.30 第二名 9,599,733.58 6.78% 479,986.68 第三名 4,606,908.00 3.25% 230,345.40 第四名 4,507,246.60 3.18% 225,362.33 第五名 3,768,649.60 2.66% 188,432.48 合计 38,692,903.71 27.31% 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 890,794.52 其他应收款 7,487,717.31 5,825,003.85 合计 7,487,717.31 6,715,798.37 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 890,794.52 合计 890,794.52 2）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 保证金 6,866,308.49 5,334,023.25 员工备用金 462,311.96 433,524.00 工程押金 531,032.56 其他 343,925.93 9,761.86 合计 7,672,546.38 6,308,341.67 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 483,337.82 483,337.82 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期转回 293,908.75 293,908.75 本期核销 4,600.00 4,600.00 2019 年 12 月 31 日余额 184,829.07 184,829.07 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 4,029,315.36 1 至 2 年 2,758,133.28 2 至 3 年 692,911.24 3 年以上 192,186.50 3 至 4 年 8,000.00 4 至 5 年 114,000.00 5 年以上 70,186.50 合计 7,672,546.38 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 计提 收回或转回 核销 坏账准备 483,337.82 293,908.75 4,600.00 184,829.07 合计 483,337.82 293,908.75 4,600.00 184,829.07 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 4,600.00 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 保证金 5,685,000.00 2 年以内 74.10% 第二名 房租押金 567,040.58 3 年以内 7.39% 第三名 房租押金 375,000.00 2 至 3 年 4.89% 第四名 其他 100,000.00 4 至 5 年 1.30% 80,000.00 第五名 其他 100,000.00 1 年以内 1.30% 5,000.00 合计 -- 6,827,040.58 -- 88.98% 85,000.00 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 168,411,933.00 168,411,933.00 168,411,933.00 168,411,933.00 合计 168,411,933.00 168,411,933.00 168,411,933.00 168,411,933.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面价值) 减值准备 期末余额 追加投 资 减少 投资 计提减值 准备 其他 我武医药(香港)有限公司 411,933.00 411,933.00 上海兆民医药科技有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 浙江我武商务咨询有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海我武干细胞科技有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 合计 168,411,933.00 168,411,933.00 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 634,336,294.69 19,164,098.95 498,392,253.66 26,819,229.31 其他业务 4,947,715.29 3,736,139.16 2,511,386.29 1,931,011.81 合计 639,284,009.98 22,900,238.11 500,903,639.95 28,750,241.12 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 营业收入列示如下： 项目 2019年 2018年 销售商品 634,437,650.10 498,629,527.59 提供劳务 4,846,359.88 2,274,112.36 合计 639,284,009.98 500,903,639.95 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,654,075.99 7,659,246.61 合计 1,654,075.99 7,659,246.61 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -4,372.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,492,971.64 委托他人投资或管理资产的损益 1,991,435.78 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 371,084.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,037,682.25 减：所得税影响额 661,644.07 少数股东权益影响额 92,081.76 合计 4,059,711.32 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 26.04% 0.5697 0.5697 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 25.68% 0.5620 0.5620 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 浙江我武生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 第十三节备查文件目录 一、载有法定代表人胡赓熙先生、主管会计工作负责人王国其先生、会计机构负责人王国其先生签名并盖 章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 浙江我武生物科技股份有限公司 法定代表人：胡赓熙 2020年 3 月 28日