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江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 1 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告 2014-014 2014 年 04 月 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人周建明、主管会计工作负责人陆仁芳及会计机构负责人(会计主 管人员)万晨清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 2013 年度报告 ..................................................................................................................................... 1 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 4 二、公司基本情况简介 ..................................................................................................................... 5 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 7 四、董事会报告................................................................................................................................ 10 五、重要事项 .................................................................................................................................... 31 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 40 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 47 八、公司治理 .................................................................................................................................... 52 九、财务报告 .................................................................................................................................... 54 十、备查文件目录.......................................................................................................................... 160 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 德威新材、发行人、公司、本公司或股份 公司 指 江苏德威新材料股份有限公司 德威投资 指 苏州德威投资有限公司，系德威新材控股股东 太仓农商行 指 江苏太仓农村商业银行股份有限公司，系德威新材参股公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙），原名“上海立信长江会计师 事务所有限公司 保荐机构 指 平安证券有限责任公司 吴中国发 指 苏州吴中国发创业投资有限公司 高新国发 指 苏州高新国发创业投资有限公司 滁州德威 指 安徽滁州德威新材料有限公司 万益高分子 指 上海万益高分子材料有限公司 万益销售 指 上海万益电缆材料销售有限公司 扬州德威 指 扬州德威新材料有限公司，系德威新材控股 70%公司 香港德威 指 香港德威新材料国际贸易有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 PVC 指 聚氯乙烯的英文缩写，线缆用高分子材料的基材之一 XLPE 指 交联聚乙烯的英文缩写，该种材料被大量应用于制作电力电缆的绝 缘层，公司 XLPE 系列产品包括化学交联、硅烷交联、低烟无卤等 PE 基材的产品。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 德威新材 股票代码 300325 公司的中文名称 江苏德威新材料股份有限公司 公司的中文简称 德威新材 公司的外文名称 Jiangsu Dewei Advanced Materials Co.,ltd 公司的外文名称缩写 Dewei Materials 公司的法定代表人 周建明 注册地址 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路 99 号 注册地址的邮政编码 215421 办公地址 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路 99 号 办公地址的邮政编码 215421 公司国际互联网网址 电子信箱 dongmi@ 公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 公司聘请的会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号 7 楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 翟仲源 李红梅 联系地址 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路 99 号 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路 99 号 电话 051253229379 051253229354 传真 051253222355 051253222355 电子信箱 dongmi@ dongmi@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路 99 号 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1995 年 12 月 18 日 太仓市工商行政 管理局 3205852110653 32058560826790X 60826790-X 股份公司成立变 更 2001 年 04 月 17 日 江苏省工商管理 局 320000000023411 32058560826790X 60826790-X 首次公开发行股 票 2012 年 08 月 27 日 苏州市工商管理 局 320000000023411 32058560826790X 60826790-X 完成资本公积转 增股本工商登记 变更 2013 年 07 月 17 日 苏州市工商管理 局 320000000023411 32058560826790X 60826790-X 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减 (%) 2011 年 营业收入（元） 1,124,402,353.58 773,401,576.23 45.38% 650,906,990.47 营业成本（元） 964,700,562.62 638,265,266.55 51.14% 531,311,833.40 营业利润（元） 75,569,410.70 66,098,552.07 14.33% 66,662,364.13 利润总额（元） 76,769,627.25 69,409,370.75 10.6% 67,078,640.49 归属于上市公司普通股股东的 净利润（元） 61,867,370.59 56,148,996.63 10.18% 53,706,184.39 归属于上市公司普通股股东的 扣除非经常性损益后的净利润 （元） 60,904,143.06 53,337,486.22 14.19% 53,352,763.02 经营活动产生的现金流量净额 （元） 68,847,283.67 88,445,111.32 -22.16% -32,768,647.17 每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股） 0.4303 1.1056 -61.08% -0.5461 基本每股收益（元/股） 0.39 0.39 0% 0.9 稀释每股收益（元/股） 0.39 0.39 0% 0.9 加权平均净资产收益率（%） 8.93% 10.87% -1.94% 18.83% 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 8.79% 10.33% -1.54% 18.71% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增 减(%) 2011 年末 期末总股本（股） 160,000,000.00 80,000,000.00 100% 60,000,000.00 资产总额（元） 1,449,783,321.78 1,227,082,070.48 18.15% 771,362,010.08 负债总额（元） 712,112,857.22 545,509,172.28 30.54% 445,576,391.23 归属于上市公司普通股股东的 所有者权益（元） 719,981,640.70 666,114,270.11 8.09% 312,069,188.48 归属于上市公司普通股股东的 每股净资产（元/股） 4.4999 8.3264 -45.96% 5.2012 资产负债率（%） 49.11% 44.46% 4.65% 57.76% 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 61,867,370.59 56,148,996.63 719,981,640.70 666,114,270.11 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 61,867,370.59 56,148,996.63 719,981,640.70 666,114,270.11 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 无 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 3,465.66 26,854.68 26,854.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,436,500.00 3,283,964.00 368,000.00 3,283,964.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -239,749.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 48,276.36 减：所得税影响额 197,557.57 499,308.27 62,854.99 499,308.27 少数股东权益影响额（税后） 39,431.45 合计 963,227.53 2,811,510.41 353,421.37 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 9 说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 1、截至2013年12月31日，公司应收账款账面价值为368,864,500.44元，公司应收账款持续扩大，主要是因为公司营 业收入持续增长、并购上海万益合并应收账款及所处行业规则所致，虽然公司应收账款客户主要集中在国有大型企业、上市 公司、外资企业等行业内优势的企业，但依然存在因客户信誉恶化而出现坏账的风险。 2、公司基础材料很多是石油的衍生品，与石油价格有一定的相关性，近年因全球经济萎缩导致石油价格波动下滑， 从而导致公司的基础材料价格随之波动，因此公司可能面临因原材料价格波动而导致的经营及业绩波动的风险。 3、公司募集资金投资项目投产后，公司将新增年产1.8万吨线缆用高分子材料的生产能力。尽管公司产能迅速扩张， 是建立在对市场、技术等进行了谨慎地可研分析的基础之上，且新增产能的产品均为现有产品构成中需求旺盛、技术领先的 品种；但仍不能保证产能扩张后，不会存在由于市场需求的变化、竞争对手能力增强等原因而导致的产品销售风险。 4、因客户要求越来越多，越来越高，需要公司不断加大科研投入研发新配方，以满足客户对公司产品提出的要求， 同时公司研发出的新产品投放市场并最终形成销售有时需要经过客户的漫长而严苛的认证及信任的过程，因此对于公司新研 发的产品投放市场并最终产生收益存在一定的不确定风险。 5、公司收购上海万益高分子材料有限公司和上海万益电缆材料销售有限公司，因之前相关制度等方面的不同，可能 存在在并购完成后工作相互衔接上的不顺畅，且公司投资设立了香港德威新材料国际贸易有限公司，因各分子公司所处地理 位置较为分散，公司未来可能会面临管理人员跟不上，从而导致管理效率下降、相关费用上升的风险。 6、公司最大的竞争优势在于持续不断的技术创新能力，而技术创新的主体则为公司的其他核心人员。在公司技术影 响力、市场影响力不断扩大的情况下，公司其他核心人员承受着越来越多的关注。虽然公司的薪酬体系、技术创新体系以及 综合实力等方面在同行业中具有突出的竞争力，为技术人员队伍的稳定创造了良好条件，但在未来发展过程中，因市场多变 的竞争态势，以及市场对人才和技术的需求日益迫切，公司存在人才流失及技术失密的风险，并将对公司的持续技术创新能 力造成不利影响。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 （一）公司总体经营情况 报告期内，公司实现营业收入1,124,402,353.58元，比上年同期增长45.38%； 实现利润总额76,769,627.25元，比上 年同期增长10.60%；实现净利润64,097,566.36元，比上年同期增长10.72%。报告期末，公司总资产1,449,783,321.78元， 同比增长18.14%；股东权益737,670,464.56元，同比增长8.23%；每股净资产达到4.50元。 2013年公司持续加大技术研发与创新方面的工作，制定了积极的技术创新激励机制和奖励制度，实现了可喜的成果。 8项省级高新技术产品 序号 获奖时间 项目名称 证书编号 1 2013.5 高导电低烟无卤阻燃聚烯烃护套料 130585G0472N 2 2013.5 硅烷自交联阻燃耐油无卤低烟弹性料 130585G0471N 3 2013.7 超光滑超高压电缆用半导电屏蔽料 130585G0898N 4 2013.10 耐高温抗辐射环保无卤阻燃弹性体 130585G1533N 5 2013.10 医疗电线用聚氯乙烯半导电柔软复合材料 130585G1534N 6 2013.11 船用高阻燃环保型耐高低温橡胶组合物 130585G2423N 7 2013.11 环保型75度耐乙醇迁移弹性体护套料 130585G2425N 8 2013.11 耐高温硅烷交联阻燃汽车线专用料 130585G2424N 4项省级新产品新技术 序号 获奖时间 项目名称 证书编号 1 2013.11 耐辐照150度无卤低烟阻燃热塑性弹性体 （TEWR150H） 苏经信鉴字[2013]518号 2 2013.11 超光滑超高压电缆用半导电屏蔽材料 苏经信鉴字[2013]519号 3 2013.11 医疗电线用聚氯乙烯半导电柔软复合材料 苏经信鉴字[2013]520号 4 2013.11 高导电低烟无卤阻燃聚烯烃护套料 苏经信鉴字[2013]521号 1项江苏省重点新产品 序号 获奖时间 项目名称 获奖类别 1 2013.10 超光滑超高压电缆用半导电屏蔽料的研发及产业化 （项目编号：320500XP130202） 2013年江苏省重点新产品 计划通知 太科字（2013） 47号 1项国家重点新产品 序号 获奖时间 项目名称 获奖类别 1 2013.11 新能源汽车用耐油耐曲挠无卤弹性料 2013年国家重点新产品计 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 11 （项目编号：2013GRC10141） 划通知 太科字（2013）53 号 获批国家火炬计划重点高新技术企业 序号 获奖时间 项目名称 批准文号 1 2013.10 2013年国家火炬计划重点高新技术企业 国科火字（2013）258号 No.GZ20133200025 获批1项苏州市进步奖三等奖 序号 获奖时间 项目名称 获奖类别 1 2013.8 一种耐紫外耐候≤20KV高速无气孔电缆料 苏州市进步奖三等奖 开发的新产品有： 序号 产品名称 1 110KV及以上超高压半导电护套料 2 超光滑半导电屏蔽料 3 紫外光辐照交联聚乙烯绝缘料 4 阻燃硅烷交联聚烯烃绝缘料 5 耐高温汽车线用阻燃绝缘料 6 耐辐照低烟无卤阻燃弹性体 7 电梯电缆用热塑性乙丙橡胶弹性体 8 CMR、CMP级高阻燃电线电缆料 9 矿用通讯电缆料 获得了专利： 序号 名称 专利号 授权公告日 类型 1 辐照交联耐油型柔软低烟无卤阻燃电缆料 ZL201010587420.6 2013.2.13 发明 2 一种液晶功能化的吡啶化合物的制备和应用 ZL201110395891.1 2013.9.25 发明 3 环保型耐高低温耐油耐磨损阻燃橡胶组合物 ZL201110392602.2 2013.4.17 发明 4 氯化聚氯乙烯改性材料，其制备方法及用途 ZL201110443402.5 2013.9.11 发明 5 一种用于制备高压半导电屏蔽料的往复式单螺 杆挤出机 ZL 201320150672.1 2013.9.4 实用新 型 6 一种耐高温无卤阻燃热塑性弹性体及其制备方 法 ZL201210239201.8 2013.8.7 发明 7 一种利用过期/残次化学交联聚乙烯绝缘料制 ZL201210240285.7 2013.8.7 发明 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 12 备硅烷自交联聚烯烃绝缘材料的方法 8 一种硅烷自交联无卤低烟阻燃弹性料及其制备 方法 ZL201210245369.X 2013.7.10 发明 9 一种旋转切粒刀调速传动系统图 ZL201220383421.3 2013.2.20 实用新 型 10 计量液体泵 ZL201220382551.5 2013.2.20 实用新 型 申请专利： 序号 名称 申请号 申请日 类型 1 110KV及以上化学交联的绝缘材 料的制备方法及设备 201310006194.1 2013年1月8日 发明 2 110KV及以上半导电可化学交联 的屏蔽料的制备方法及设备 201310005940.2 2013年1月8日 发明 3 一种膨胀型阻燃剂，制备方法及 应用 201310052637.0 2013年2月19日 发明 4 一种高压半导电屏蔽料的制备 方法 201310108271.4 2013年3月29日 发明 5 一种用于制备高压半导电屏蔽 料的往复式单螺杆挤出机 201320150672.1 2013年3月29日 实用新型 6 一种可交联耐辐射高阻燃低烟 无卤电缆料及其制备方法 201310124502.0 2013年4月11日 发明 7 一种汽车线用耐高温热塑性阻 燃材料及其制备方法 201310125991.1 2013年4月11日 发明 8 一种阻燃剂及其制备方法和在 聚氯乙烯电线电缆中的应用 201310130088.4 2013年4月15日 发明 9 硅烷自交联无卤阻燃聚烯烃发 泡复合材料及其制备方法 201310173086.3 2013年5月10日 发明 10 一种医疗电线用聚氯乙烯半导 电柔软复合材料及其制备方法 和用途 201310270671.5 2013年6月28日 发明 11 一种环保型耐乙醇迁移弹性体 护套料及其制备方法 201310288597.X 2013年7月10日 发明 （二）控股子公司的经营情况及业绩 （1）扬州德威新材料有限公司 成立日期：2003年9月12日；注册资本金：180万美元；公司持股比例：70% 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 13 经营范围：生产聚氯乙烯、聚乙烯系列电线电缆材料，销售本公司自产产品。 2013年扬州德威新材料有限公司实现营业收入21,948.1万元，净利润743.4万元。 （2）安徽滁州德威新材料有限公司 成立日期：2012年11月8日；注册资本金114,112,837元；公司持股比例：100%。 经营范围：许可经营项目：无。****** 一般经营项目：交联聚乙烯超净绝缘料、汽车线用PVC电缆料、环保型特种PVC电缆料和硅烷交联电缆料的 开发、研制、生产及销售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）****** 该公司已于2013年5月正式开工建设，目前正在进行基础设施的建设工作，相关设备已向厂家预定，截止2013年12月 31日，安徽滁州德威新材料有限公司使用超募资金4,378.40万元购买土地，6,207.75万元建造厂房和购置设备。 （3）上海万益高分子材料有限公司及上海万益电缆材料销售有限公司 公司于2013年6月19日第四届董事会第十四次会议通过了《关于公司收购上海万益高分子材料有限公司及上海万益电 缆材料销售有限公司的议案》，公司使用4,880万元自有资金收购上海万益高分子材料有限公司及上海万益电缆材料销售有限 公司100%股权。2013年9月26日，上海万益高分子材料有限公司取得了上海市工商行政管理局金山分局签发的营业执照，上 海万益电缆材料销售有限公司取得了上海市工商行政管理局普陀分局签发的营业执照，都已完成了工商变更登记手续。 2013年，上海万益高分子材料有限公司及上海万益电缆材料销售有限公司实现净利润596.7万元。 （4）香港德威新材料国际贸易有限公司 成立日期：2013年11月4日；注册资本金129万美元；公司持股比例：100%。筹建中。 （三）报告期内募集资金投资情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2012修 订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的规定和要求以及公司《募集资金管理办 法》的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。截止2013 年12月31日，本年度公司实际使用募集资金3,012.73万元，完成计划使用募集资金的51.75%，使用全部超募资金11,411.28 万元整投入安徽滁州德威新材料有限公司（公司全资控股子公司），截止2013年12月31日，本年度公司实际使用超募资金 6,285.97万元，完成计划使用募集资金的93.17%。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 2013年度主营业务收入88,591.05万元较上年增长33.23％。其中：XLPE料、汽车线束料、通用PVC料的营业收入较上年同期 均有较大幅度增长。具体如下： 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 无 3)收入 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 14 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 1,124,402,353.58 773,401,576.23 45.38% 驱动收入变化的因素 公司 2013 年营业收入较 2012 年大幅增长主要是公司产品销售增长所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 线缆用高分子材料 销售量 81,420 62,054 31.21% 生产量 82,588 65,207 26.66% 库存量 3,664 3,394 7.96% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司2013年产品销售量较2012年同比增长31.21%主要是因为产品销售状况良好导致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 原材料 706,566,120.89 94.7% 521,068,434.18 93.58% 35.60% 人工工资 12,244,784.84 1.64% 9,079,695.08 1.63% 34.86% 折旧 9,491,745.44 1.27% 9,052,736.38 1.63% 4.85% 其他 17,838,657.03 2.39% 17,633,819.43 3.17% 1.16% 合计 746,141,308.20 100% 556,834,685.07 100% 34.00% 5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 25,708,893.77 13,009,590.07 97.61% 由于销售增长，导致运费增加，特 别是外销业务的运输费用较高 管理费用 33,216,326.86 29,784,540.06 11.52% 财务费用 21,643,493.90 23,259,825.65 -6.95% 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 15 所得税 12,672,060.89 11,518,176.40 10.02% 6)研发投入 作为江苏省高新技术企业，公司一直高度重视研发。报告期内公司8项产品获得省级高新技术产品，江苏省重点新产品和国 家重点新产品1项，申请发明专利11项，获得发明专利10项。报告期内，公司研发投入5,112.78万元，占营业收入的4.55%。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 51,127,813.49 31,436,500.00 30,354,300.00 研发投入占营业收入比例 （%） 4.55% 4.06% 5.3% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 0% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 0% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,215,800,099.27 674,885,400.67 80.15% 经营活动现金流出小计 1,146,952,815.60 586,440,289.35 95.58% 经营活动产生的现金流量净 额 68,847,283.67 88,445,111.32 -22.16% 投资活动现金流入小计 5,812,577.20 868,938.73 568.93% 投资活动现金流出小计 139,241,801.31 105,218,138.28 32.34% 投资活动产生的现金流量净 额 -133,429,224.11 -104,349,199.55 21.79% 筹资活动现金流入小计 443,639,287.53 856,062,043.74 -48.18% 筹资活动现金流出小计 420,915,502.65 610,012,641.47 -31% 筹资活动产生的现金流量净 额 22,723,784.88 246,049,402.27 -90.76% 现金及现金等价物净增加额 -42,043,770.57 230,011,982.41 -118.28% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1）报告期内，经营活动现金流入较去年同期增加80.15%，是因为公司产品销售规模扩大,现金流入增加所致。 2）报告期内，经营活动现金流出较去年同期增加95.58%，是因为公司产品销售规模扩大，采购原材料增加，现金流出增加 所致。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 16 3）报告期内，投资活动现金流入较去年同期增加568.93%，是因为公司收到参股公司农太仓农商行分红增加，且收到了与资 产相关的政府补助450万元所致。 4）报告期内，投资活动现金流出较去年同期增加32.34%，是因为公司收购了万益高分子和万益销售两家公司所致。 5）报告期内，筹资活动现金流入较去年同期减少48.18%，是因为公司2012年上市发行股票吸收投资收到了现金31.940万所 致。 6)报告期内，筹资活动现金流出较去年同期减少31%，是因为公司2013年偿还债务支付的现金减少所致。 7）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少90.76%，是因为公司2012年上市发行股票吸收投资收到了现金 31.940万所致。 8）报告期内，现金及现金等价物净增加额较去年同期减少118.28%，是因为公司2012年上市发行股票吸收投资收到了现金 31.940万所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 401,140,684.32 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 35.68% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 532,499,569.10 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 59.23% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 在未来，公司将坚持“单一主业下多领域发展”的整体发展战略，专注于线缆用高分子材料的研发、生产、销售。 在产品开发、技术创新中，依据下游覆盖行业的发展规律，分梯队、分批次、有节奏的进行不同领域、不同品种、不 同产品的研发，强化公司现有的“不同行业间梯次配置”、“同一行业间多类别配置”、“同一类别间多品种配置”的产品优势： 1、优先发展高压、超高压线缆绝缘材料、内外屏蔽材料，打破国外企业的技术垄断，消除我国在该种战略物资上受 制于人的局面； 2、积极丰富汽车线束绝缘材料的产品品种，推动汽车线束材料国家标准的制定；在市场营销中，坚持组合营销策略， 充分分享下游各行业发展所带来的经济成果； 3、电力电缆材料中保持XLPE绝缘材料与内外屏蔽材料的同步增长，并力争实现高压绝缘材料、内外屏蔽材料规模化 销售； 4、汽车线束材料中，保持美系、德系汽车线束材料的同步增长，积极向国产车系推广两类材料； 报告期内，公司严格按照招股说明书中公司未来发展与规划开展工作，一直坚持主营业务深耕，坚持“单一主业下多 领域发展”的整体发展战略，专注于线缆用高分子材料的研发、生产、销售。 1、优先发展高压、超高压线缆绝缘材料、内外屏蔽材料。目前公司已经完全实现了批量生产、销售与国外产品同质 量的高压（35KV）XLPE绝缘材料、内外屏蔽材料；超高压（110KV）XLPE绝缘材料方面，公司已经掌握了相关的技术和配方， 并已使用超募集资金在安徽滁州设立全资子公司安徽滁州德威新材料有限公司，该公司已于2013年5月正式开工建设，目前 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 17 正在进行基础设施的建设工作，相关设备已向厂家预定，截止2013年12月31日，安徽滁州德威新材料有限公司使用超募资金 4,378.40万元购买土地，6,207.75万元建造厂房和购置设备。 2、积极推动汽车线束国家标准的制定。公司于2011通过与上海电线电缆研究所合作共同向国家标准化委员会申报行 业标准，最终并没有获得国家标准化委员会的批准，原因不详。 3、力争实现高压绝缘材料、内外屏蔽材料规模化生产与销售。公司目前已经实现了规模化生产、销售与国外产品同 等质量的高压（35KV）XLPE绝缘材料、内外屏蔽材料，同时公司在报告期内收购上海万益高分子材料有限公司及上海万益电 缆材料销售有限公司，万益高分子是专门生产内外屏蔽材料的公司，绝大部分客户为国外客户，产品出口至东南亚，收购万 益两家公司为公司进一步打开国外市场奠定了坚实的基础。。 4、汽车线束材料的持续增长。公司替代美标、德标汽车线束材料近几年持续保持增长态势，2013年末实现销售收入 比去年同期增长了39.77%。2013年公司新增了特雪卡、米泽等一批新的客户；高端汽车线束用材料2013年通过了德国宝马公 司的质量认可，实现了公司该系产品进入高档德系车的突破。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，各方面实施情况与前期披露的发展战略和经营计划基本一致，具体进展情况详见：本章管理层讨论与分析部分。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 工业 885,910,510.74 155,340,251.14 分产品 XILPE 料 424,036,547.01 71,824,782.00 通用 PVC 料 169,736,746.08 17,121,511.23 内外屏蔽料 133,317,214.30 21,814,140.43 汽车线束料 96,555,800.91 27,323,277.18 弹性体料 49,213,080.03 13,185,900.74 UL 系列料 13,051,122.41 4,070,639.56 分地区 华东地区 581,012,887.87 106,158,170.71 华中地区 100,412,561.09 16,671,846.48 华南地区 96,367,969.14 10,967,332.49 东北地区 58,635,412.13 14,324,488.35 华北地区 32,926,094.61 4,473,379.79 西北地区 4,949,386.91 783,872.32 西南地区 5,403,187.31 939,956.09 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 18 中国大陆以外的国家或地区 6,203,011.68 1,021,204.91 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 年同期增减 （%） 营业成本比上 年同期增减 （%） 毛利率比上年 同期增减（%） 分行业 工业 885,910,510.74 730,570,259.60 17.53% 33.23% 37.6% -2.62% 分产品 汽车线束料 96,555,800.91 69,232,523.73 28.3% 39.77% 43.35% -1.79% 通用 PVC 料 169,736,746.08 152,615,234.85 10.09% 26.05% 29.82% -2.61% XLPE 料 424,036,547.01 352,211,765.01 16.94% 59.34% 63.55% -2.14% 内外屏蔽料 133,317,214.30 111,503,073.87 16.36% 12.55% 15.45% -2.1% 分地区 华中地区 100,412,561.09 83,740,714.61 16.6% 55.3% 61.22% -3.06% 华南地区 96,367,969.14 85,400,636.65 11.38% 42.02% 49.49% -4.43% 华东地区 581,012,887.90 474,854,717.20 18.27% 27.51% 31.02% -2.19% 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 分行业 分产品 分地区 （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资 产比例 （%） 金额 占总资 产比例 （%） 货币资金 398,149,742.13 27.46% 483,466,191.31 39.4% -11.94% 应收账款 368,864,500.44 25.44% 212,336,472.69 17.3% 8.14% 存货 120,274,543.26 8.3% 120,592,619.93 9.83% -1.53% 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 19 长期股权投资 27,438,750.00 1.89% 27,438,750.00 2.24% -0.35% 固定资产 88,570,696.60 6.11% 89,095,725.44 7.26% -1.15% 在建工程 119,375,356.31 8.23% 66,276,019.09 5.4% 2.83% 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 短期借款 313,145,845. 93 21.6% 258,675,260. 62 21.08% 0.52% 长期借款 0% 0% 0% 3)以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 无 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 48,800,000.00 0.00 100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投 资公司权益比例 （%） 资金来源 合作方 本期投 资盈亏 （元） 是否涉诉 上海万益高分子材料有 限公司 生产销售电缆专用 料（色母粒）。经营 100% 自有 无 1,486,00 0 否 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 20 本企业自产产品的 出口业务和本企业 所需的机械设备、 零配件、原辅材料 的进出口业务（但 国家限定公司经营 或禁止进口的商品 及技术除外）。（凡 涉及许可经营的项 目凭许可证经营）。 上海万益电缆材料销售 有限公司 电缆专用料（色母 粒），电缆用配套材 料（批发零售）；线 缆专业的技术服 务、技术咨询（除 经纪）、技术开发。 （凡涉及许可经营 的项目凭许可证经 营）。 100% 自有 无 4,481,00 0 否 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 30,589.61 报告期投入募集资金总额 9,298.7 已累计投入募集资金总额 20,560.82 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]594 号《关于核准江苏德威新材料股份有限公司首次公开发行股票的通知》 核准，本公司向社会公开发行人民币普通股 2,000 万股，发行价格为人民币 17.00 元/股。本次发行募集资金总额为 340,000,000.00 元，扣除发行费用 34,103,915.00 元，实际募集资金净额为 305,896,085.00 元。截至 2012 年 5 月 25 日， 本公司首次公开发行股票的货币资金已到达公司并入账，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2012] 第 113250 号验资报告验证。截至 2013 年 12 月 31 日，本年度公司实际使用募集资金 3,012.73 万元，完成计划使用募集 资金的 51.75%，使用全部超募资金 11,411.28 万元整投入安徽滁州德威新材料有限公司（公司全资控股子公司），截止 2013 年 12 月 31 日，本年度公司实际使用超募资金 6,285.97 万元，完成计划使用募集资金的 93.17%，安徽滁州德威新 材料有限公司使用超募资金 4,378.40 万元购买土地，6,207.75 万元建造厂房和购置设备。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否 已变 募集 资金 调整 后投 本报 告期 截至 期末 截至 期末 项目 达到 本报 告期 截止 报告 是否 达到 项目 可行 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 21 更项 目(含 部分 变更) 承诺 投资 总额 资总 额(1) 投入 金额 累计 投入 金额 (2) 投资 进度 (%)(3) ＝ (2)/(1) 预定 可使 用状 态日 期 实现 的效 益 期末 累计 实现 的效 益 预计 效益 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 年产 1.8 万吨新型 环保电缆料产品 项目 否 19,186 .5 19,186 .5 3,012. 73 9,928. 95 51.75 % 2014 年 03 月 31 日 0 0 否 否 承诺投资项目小 计 -- 19,186 .5 19,186 .5 3,012. 73 9,928. 95 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 安徽滁州德威新 材料有限公司 否 11,411 .28 11,411 .28 6,285. 97 10,631 .87 93.17 % 2015 年 05 月 31 日 否 否 超募资金投向小 计 -- 11,411 .28 11,411 .28 6,285. 97 10,631 .87 -- -- 0 0 -- -- 合计 -- 30,597 .78 30,597 .78 9,298. 7 20,560 .82 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具体 项目） 不适用 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 无 超募资金的金额、 用途及使用进展 情况 适用 超募资金 11,411.28 万元全部用于成立全资子公司安徽滁州德威新材料有限公司，截止 2013 年 12 月 31 日，安徽滁州德威新材料有限公司使用超募资金 4,378.40 万元购买土地，6,207.75 万元建造厂 房和购置设备。该公司正处于建设阶段，尚未投产经营。 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项 目先期投入及置 适用 2012 年公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金为 4,026.08 万元。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 22 换情况 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因 不适用 尚未使用的募集 资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，其中部分资金以定期存款形式存放。 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 不存在需要说明的问题和情况。 4)募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的 项目 对应的原 承诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (%)(3)=(2 )/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 变更后的 项目可行 性是否发 生重大变 化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情 况说明(分具体项目) 无 5)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金 额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 截止报告期末累 计实现的收益 收购上海万益高 分子材料有限公 司和上海万益电 缆材料销售有限 公司 100%股权 4,880 4,880 4,880 100% 596.7 合计 4,880 4,880 4,880 -- 596.7 6)持有其他上市公司股权情况 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 （元） 期初持 股数量 （股） 期初持 股比例 （%） 期末持 股数量 （股） 期末持 股比例 （%） 期末账 面值 （元） 报告期 损益 （元） 会计核 算科目 股份来 源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 23 7)持有金融企业股权情况 公司名 称 公司类 别 最初投 资成本 （元） 期初持 股数量 （股） 期初持 股比例 （%） 期末持 股数量 （股） 期末持 股比例 （%） 期末账 面值 （元） 报告期 损益 （元） 会计核 算科目 股份来 源 江苏太 仓农村 商业银 行股份 有限公 司 商业银 行 27,438,7 50.00 27,438,7 50 27,438,7 50 27,438,7 50.00 1,302,57 7.20 长期股 权投资 合计 27,438,7 50.00 27,438,7 50 -- 27,438,7 50 -- 27,438,7 50.00 1,302,57 7.20 -- -- 8)买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数量 （股） 报告期买入出 股份数量（股） 报告期买卖出 股份数量（股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数 量（元） 产生的投资收 益（元） 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额元。 买卖其他上市公司股份的情况的说明 无 9)以公允价值计量的金融资产 单位：元 项目 初始投 资成本 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购 入金额 报告期内 售出金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利 润(元) 净利润 （元） 扬州德威 新材料有 限公司 子公司 生产型 生产、销 售聚、氯 乙稀、聚 乙烯电线 电缆材料 180 万美 元 100,784,1 40.85 58,961,95 1.58 219,480,8 33.50 9,877,3 03.15 7,433,985.9 1 安徽滁州 德威新材 料有限公 司 子公司 生产型 一般经营 项目，交 联聚乙烯 超净绝缘 料，汽车 线用 PVC 电 114,112,8 37 元 113,248,0 36.10 112,706,3 69.90 0.00 -1,458, 865.78 -1,458,724. 01 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 24 缆料，环 保型特种 PVC 电 缆料和硅 烷交联电 缆料的开 发、 江苏太仓 农村商业 银行股份 有限公司 参股公司 银行 许可经营 项目：吸 收公众存 款；发放 短期、中 期和长期 贷款；办 理国内外 结算；办 理票据承 兑与贴 现；代理 发行、代 理兑付、 承销政府 证券；买 卖政府证 券、金融 证券；从 事同业拆 借；代理 收付款项 及代理保 险业务； 提供保管 箱服务； 外汇存 款；外汇 贷款；外 汇汇款； 外汇拆 借；资信 调查、咨 询和见证 业务；结 售汇业 务；发行 720,033,3 82 元 33,386,52 2,422.97 2,179,994 ,260.93 892,990,4 57.98 318,930 ,693.85 254,424,11 2.28 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 25 郑和借记 卡；经中 国银行业 监督管理 委员会批 准的其他 业务。 一般经营 项目：无 上海万益 高分子材 料有限公 司 子公司 生产型 生产销售 电缆专用 料（色母 粒）。经营 本企业自 产产品的 出口业务 和本企业 所需的机 械设备、 零配件、 原辅材料 的进出口 业务（但 国家限定 公司经营 或禁止进 口的商品 及技术除 外）。（凡 涉及许可 经营的项 目凭许可 证经营）。 5,700,000 元 35,076,34 0.91 8,613,344 .57 118,827,3 07.35 1,699,6 95.46 1,486,416.2 7 上海万益 电缆材料 销售有限 公司 子公司 贸易 电缆专用 料（色母 粒），电缆 用配套材 料（批发 零售）；线 缆专业的 技术服 务、技术 咨询（除 经纪）、技 1,000,000 元 5,607,064 .22 5,480,590 .84 4,725,237 .92 4,501,3 38.13 4,480,590.8 4 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 26 术开发。 （凡涉及 许可经营 的项目凭 许可证经 营）。 香港德威 新材料国 际贸易有 限公司 子公司 贸易 化工原材 料贸易 （不含危 险品）、塑 胶材料贸 易、有色 金属材料 贸易、纺 织品原材 料贸易、 电线、电 缆及其配 套设备、 机械设备 贸易。 129 万美 元 主要子公司、参股公司情况说明 （1）扬州德威新材料有限公司 许可经营项目：无 一般经营项目：生产聚氯乙烯、聚乙烯系列电线电缆材料，销售本公司自产产品。 注册资本为180万美元；2013年扬州德威新材料有限公司实现营业收入21,948.1万元，净利润743.4万元。 （2）安徽滁州德威新材料有限公司 成立日期：2012年11月8日；注册资本金114,112,837元；公司持股比例：100%。 经营范围：许可经营项目：无。 一般经营项目：交联聚乙烯超净绝缘料、汽车线用PVC电缆料、环保型特种PVC电缆料和硅烷交联电缆料的 开发、研制、生产及销售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目） 该公司已于2013年5月正式开工建设，目前正在进行基础设施的建设工作，相关设备已向厂家预定，截止2013年12月 31日，安徽滁州德威新材料有限公司使用超募资金4,378.40万元购买土地，6,207.75万元建造厂房和购置设备。 (3)江苏太仓农村商业银行股份有限公司 许可经营项目：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代 理兑付、承销政府证券；买卖政府证券、金融证券；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇 存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇拆借；资信调查、咨询和见证业务；结售汇业务；发行郑和借记卡；经中国银行业监督管 理委员会批准的其他业务。 一般经营项目：无 注 册 资 本 为 720,033,382 元 ； 总 资 产 为 25,117,197,176.95 元 ； 净 资 产 为 2,017,803,871.85 元 ， 营 业 利 润 为 384,988,532.53元，净利润304,264,257.8元。 （4）上海万益高分子材料有限公司 成立日期：2013年9月26；注册资本金570万元；公司持股比例：100%。 经营范围：生产销售电缆专用料（色母粒）。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 27 辅材料的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外）。（凡涉及许可经营的项目凭许可证经营）。 注册资本：570万元；2013年，上海万益高分子材料有限公司实现营业收入11,882.7万元。 （5）上海万益电缆材料销售有限公司 成立日期：2013年9月26日；注册资本金100万元；公司持股比例：100%。 经营范围：电缆专用料（色母粒），电缆用配套材料（批发零售）；线缆专业的技术服务、技术咨询（除经纪）、技术 开发。（凡涉及许可经营的项目凭许可证经营）。 注册资本：100万元；2013年，上海万益电缆材料销售有限公司实现营业收入472.5万元。 （6）香港德威新材料国际贸易有限公司 成立日期：2013年11月4日；注册资本金129万美元；公司持股比例：100%。筹建中。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 （7）公司控制的特殊目的主体情况 无 二、公司未来发展的展望 公司所处线缆用高分子材料隶属于电线电缆大行业中，与国家基础建设投资密切相关。2014年世界经济仍处于危机后的 恢复期,总体态势趋于稳定。美国、欧洲经济走出衰退将增强全球经济，国际经济总体趋稳。但中国国内的宏观经济形势依 然严峻，目前行业的整体需求仍然在底部徘徊，下游公司整体经营压力较大，因此公司对2014年国内宏观经济情况持谨慎的 态度。 具体到各行业用电线电缆，如房地产、轨道交通、航空、电器、船舶、电力、汽车、核电、水利等几个主要行业用线缆， 还是有很大差异存在，相对较好的行业如国家十二五规划明确加大投资的轨道交通建设、水利建设、航空、核电、汽车、电 力等用线缆用材料依然处于需求上升态势；而相对平缓的行业如电器、房地产等行业因各种原因对线缆用材料的需求有放缓 趋势；相对较差的行业如船舶用线缆材料则需求下降。公司一直采取的就是“单一主业下多领域发展”的整体发展战略，即高 分子材料单一主业下利用公司领先的综合技术研发优势，开发涉及的产品可以覆盖多行业的线缆材料，因此公司在整体需求 不足的大环境背景下，依然有XLPE材料（电力电缆用材料等）、弹性体材料（房地产、建筑产业中涉及的电梯电缆用材料、 轨道交通里高铁线缆用材料等）、汽车线束材料实现了较快增长。 公司未来的发展战略依然清晰，坚持主业深耕，加大研发力度，采取积极的营销策略、开发应用于更多行业、领域的新 产品，增加人力资源储备，保证公司持续发展，下面从以下几个主要方面简要阐述： （1）战略布局 公司坚持立足深耕长三角区域，公司全资子公司安徽滁州德威新材料有限公司已于2013年5月正式开工建设，目前正在 进行基础设施的建设工作，相关设备已向厂家预定，随着全国各主要区域的销售打开局面，持续增长，力争用5年时间利用 兼并收购、合作开发等多种形式初步完成珠三角区域生产销售基地、渤海湾区域生产销售基地、西南区域生产销售基地，实 现以长三角区域为中心，全国几大线缆材料生产销售基地为辅的全国生产销售网络。 对于海外市场，公司一直都在积极努力推进中，报告期内，公司收购上海万益高分子材料有限公司及上海万益电缆材料 销售有限公司，万益高分子是专门生产内外屏蔽材料的公司，绝大部分客户为国外客户，产品出口至东南亚，收购万益两家 公司为公司进一步打开国外市场奠定了坚实的基础，未来公司将通过各种方式不断拓展海外市场，为公司持续增长提供后备 引擎。 （2)产品策略 公司在今后几年，将产品研发和推广的重点放在以下三大类产品上： A、汽车线束系列产品，公司不仅要快速提升汽车线产品的产能，同时还将加大汽车线束一代产品的升级改良配方研发、 二代产品的技术研发储备力度，将继续保持国内在汽车线束系列产品技术研发和储备方面的领先优势，同时将这种优势转化 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 28 为收入，并通过产能和销量的扩大而持续扩大市场占有率,2013年公司新增特雪卡、米泽等一批新的客户；高端汽车线束用 材料2013年通过了德国宝马公司的质量认可，实现了公司该系产品进入高档德系车的突破。 B、超高压XLPE、内外屏蔽料的研发和投产上，公司在2015年将初步建成并小批量投产超高压XLPE、内外屏蔽料，并 努力通过终端客户的认证和逐渐取得国内客户的信任，希望能在3年内初步完成最终替代进口超高压绝缘材料及屏蔽材料。 C、弹性体系列材料，公司在目前持续加大该产品的配方改良研发上下功夫的同时，增加TPE材料的研发和新品投放市 场，主要用于轨道交通、风能、核电等特种线缆用材料，为公司持续发展提供新的增长点。 （3）人力资源发展 公司随着产能的快速增加，尤其是太仓港区募投项目的建成投产，公司对人才的需求十分迫切。2014年，为配合募投项 目的投产以及新产品、新项目的开发，公司将大力寻求优秀研发、管理、销售人才的加盟，增加人才储备力度 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 无 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 无 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、2013 年 4 月 11 日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过了《公司 2012 年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》， 同意公司以 2012 年末总股本 80,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元人民币（含税），共计派送现金 红利 8,000,000.00 元，公司以 2012 年末公司总股本 80,000,000.00 股为基数，用母公司资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 80,000,000.00 股，转增后公司总股本将增加至 160,000,000.00 股。 2、2013 年 5 月 8 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过了《公司 2012 年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》，同 意公司以 2012 年末总股本 80,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元人民币（含税），共计派送现金红 利 8,000,000.00 元，公司以 2012 年末公司总股本 80,000,000.00 股为基数，用母公司资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股， 共计转增 80,000,000.00 股，转增后公司总股本将增加至 160,000,000.00 股。 3、公司在 2013 年 6 月 14 日实施了 2012 年度权益分派，以公司现有总股本 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.0 元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合 法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否 是 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 29 合规、透明： 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 每 10 股转增数（股） 10 分配预案的股本基数（股） 160,000,000 现金分红总额（元）（含税） 8,000,000.00 可分配利润（元） 223,877,951.93 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司第四届董事会第十九次会议审议通过《关于2013 年度利润分配方案及资本公积转增股本预案的议案》，拟以截至2013 年 12 月 31 日公司股份总数 160,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 0.50 元（含税），合计派 发现金股利 8,000,000 元，同时以资本公积向股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 160,000,000 股，转增股本后公司总 股本变更为 320,000,000 股，此利润分配方案尚待股东大会批准。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、《公司2011年度利润分配方案》于2012年月2月26日经公司2012年第一次临时股东大会决议通过，2011年度利润分配方案 为以6000万股为基数，每10股派发1元红利（含税），但由于公司忙于新股发行事宜，未能及时按照公司《章程》的相关规定 于股东大会决议后两个月内完成股利的派发事项，故公司2012年第一次临时股东大会通过的《2011年度利润分配方案》失效， 后公司于2012年8月20日召开公司2012年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于公司2012年半年度利润分配方案的议案》， 2012年9月21日实施了公司2012年半年度利润分配方案，每10股派1元（含税）。 2、2013年4月11日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过了《公司2012年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》， 同意公司以2012年末总股本80,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元人民币（含税），共计派送现金红 利8,000,000.00元，公司以2012年末公司总股本80,000,000.00股为基数，用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股， 共计转增80,000,000.00股，转增后公司总股本将增加至160,000,000.00股。2013年5月8日召开的2012年年度股东大会审议 通过了《公司2012年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》，同意公司以2012年末总股本80,000,000.00股为基数，向全 体股东每10股派发现金股利1元人民币（含税），共计派送现金红利8,000,000.00元，公司以2012年末公司总股本 80,000,000.00股为基数，用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增80,000,000.00股，转增后公司总股本将 增加至160,000,000.00股。公司在2013年6月14日实施了2012年度权益分派，以公司现有总股本80,000,000股为基数，向全 体股东每10股派1.0元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 3、公司第四届董事会第十九次会议审议通过《关于2013年度利润分配方案及资本公积转增股本预案的议案》，拟以截至2013 年12月31日公司股份总数160,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），合计派发现金股 利8,000,000元，同时以资本公积向股东每10股转增10股，合计转增股本160,000,000股，转增股本后公司总股本变更为 320,000,000股，此利润分配方案尚待股东大会批准。 公司近三年现金分红情况表 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 30 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 2013 年 8,000,000.00 61,867,370.59 12.93% 2012 年 16,000,000.00 56,148,996.63 28.5% 2011 年 0.00 53,706,184.39 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 1、内幕信息知情人管理制度的建立情况 为加强公司的内幕信息管理，根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，公司制 定了《内幕信息知情人管理制度》。 2、内幕信息知情人管理制度的执行情况 （1）定期报告披露期间的信息保密工作 报告期内，公司严格执行内幕信息保密相关制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披露期间，对于未公开信息，公 司董事会办公室都会严格控制知情人范围并填写《内幕信息知情人备案表》，如实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕 信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间。经公司董事会办公室核实无误后，按照相关法规规定向深交所和证监局 报备内幕信息知情人登记情况。 （2）其他重大事件的信息保密工作 在其他重大事项未披露前，严格规范信息传递流程和内幕信息知情人范围，做好内幕信息知情人登记工作，保证信息处 于可控范围。 3、报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门查处整改情况报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其 他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人相关管理制度，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新 增占用金 额 报告期偿 还总金额 期末数 预计偿还 方式 预计偿还 金额 预计偿还 时间（月 份） 无 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占期末净资产的比例 (%) 0% 三、破产重整相关事项 无 破产重整相关事项临时报告披露网站查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情 况（注2） 对公司 经营的 影响（注 3） 对公司 损益的 影响（注 4） 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 净利润 总额的 比率(%) 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适用 关联交 易情形 披露日 期（注5） 披露索 引 上海万 益高分 子材料 有限公 100%股 权 1,300 所涉及 的资产 产权已 全部过 148.6 万 元 否 否 2013 年 06 月 21 日 2013-02 4 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 32 司 户 上海万 益电缆 材料销 售有限 公司 100%股 权 3,580 所涉及 的资产 产权已 全部过 户 448.1 万 元 否 否 2013 年 06 月 21 日 2013-02 4 收购资产情况说明 公司第四届董事会第十四次会议审议通过了公司使用4,880万元自有资金收购上海万益高分子材料有限公司及上海万益电缆 材料销售有限公司100%股权。2013年9月26日，上海万益高分子材料有限公司取得了上海市工商行政管理局金山分局签发的 营业执照，上海万益电缆材料销售有限公司取得了上海市工商行政管理局普陀分局签发的营业执照，都已完成了工商变更登 记手续。 2、出售资产情况 交易 对方 被出 售资 产 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该资 产为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售 对公 司的 影响 （注 3） 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 (%) 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 （适 用关 联交 易情 形） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 披露 日期 披露 索引 无 出售资产情况说明 无 3、企业合并情况 无 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 无 五、公司股权激励的实施情况及其影响 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 33 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 合计 -- -- 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易 进行总金额预计的，在报告期内的实际 履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大的 原因（如适用） 无 关联交易事项对公司利润的影响 无 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的 比例(%) 无 合计 0 0% 0 0% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联 方 关联关 系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 转让 资产 的账 面价 值（万 元） 转让 资产 的评 估价 值（万 元） 市场 公允 价值 （万 元） 转让 价格 （万 元） 关联 交易 结算 方式 交易 损益 （万 元） 披露 日期 披露 索引 无 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资 方 关联关系 被投资企 业的名称 被投资企 业的主营 业务 被投资企 业的注册 资本 被投资企 业的总资 产（万元） 被投资企 业的净资 产（万元） 被投资企 业的净利 润（万元） 被投资企 业的重大 在建项目 的进展情 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 34 况 无 共同对外投资的重大关联交易情况说明 无 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期发生额 （万元） 期末余额 （万元） 5、其他重大关联交易 无 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 无 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 35 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 无 公司担保总额（即前两大项的合计） 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 无 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托 人名 称 关联 关系 是否 关联 交易 产品类 型 委托 理财 金额 起始 日期 终止 日期 报酬 确定 方式 本期 实际 收回 本金 金额 是否 经过 规定 程序 计提 减值 准备 金额 （如 有） 预计 收益 报告 期实 际损 益金 额 无 合计 0 -- -- -- 0 -- 0 0 委托理财资金来源 无 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 审议委托理财的董事会决议披露日 期（如有) 审议委托理财的股东大会决议披露 日期（如有) 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 36 （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品 投资操 作方名 称 关联关 系 是否关 联交易 衍生品 投资类 型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 计提减 值准备 金额 （如 有） 期末投 资金额 期末投 资金额 占公司 报告期 末净资 产比例 （%） 报告期 实际损 益金额 无 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 0 审议衍生品投资的董事会决议披露日 期（如有) 审议衍生品投资的股东大会决议披露 日期（如有) （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关 联方 贷款金 额 贷款利 率 担保人或抵押 物 贷款对象资金 用途 无 合计 -- 0 -- -- -- 审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有) 审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有) 4、其他重大合同 无 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作 承诺 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 37 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 周建明先生、 周建良先生、 德威投资 周建明先生、 周建良先生 承诺自江苏 德威新材料 股份有限公 司股票上市 之日起三十 六个月内，不 转让或者委 托他人管理 江苏德威新 材料股份有 限公司公开 发行股票前 直接或者间 接持有的苏 州德威投资 有限公司股 权，也不会由 苏州德威投 资有限公司 回购该部分 股权 2009 年 06 月 19 日 三十六个月 截至 2013 年 12 月 31 日， 上述全体承 诺人严格信 守承诺，未出 现违反上述 承诺的情况。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资 产或项目名 称 预测起始时 间 预测终止时 间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 无 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 70 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 38 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱育勤、王恺 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致 行动人姓名 计划增持股份 数量 计划增持股份 比例（%） 实际增持股份 数量 实际增持股份 比例（%） 股份增持计划 初次披露日期 股份增持计划 实施结束披露 日期 无 其他情况说明 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 董事、监事、高级管 理人员、持股 5%以上 的股东名称 违规买卖公司股票的 具体情况 涉嫌违规所得收益收 回的时间 涉嫌违规所得收益收 回的金额（元） 董事会采取的问责措 施 无 十三、违规对外担保情况 单位：万元 担保对 象名称 与上市 公司的 关系 违规担 保金额 占期末 净资产 的比例 (%) 担保类 型 担保期 截至报 告期末 违规担 保余额 占期末 净资产 的比例 (%) 预计解 除方式 预计解 除金额 预计解 除时间 （月份） 无 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 39 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 无 十五、其他重大事项的说明 无 十六、控股子公司重要事项 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 40 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 60,000, 000 75% 32,801, 610 -27,198, 390 5,603,2 20 65,603, 220 41% 2、国有法人持股 10,282, 500 12.85% -10,282, 500 -10,282, 500 0 0% 3、其他内资持股 49,717, 500 62.15% 32,801, 610 -16,915, 890 15,885, 720 65,603, 220 41% 其中：境内法人持股 42,925, 006 53.66% 31,318, 975 -11,606, 031 19,712, 944 62,637, 950 39.15% 境内自然人持股 6,792,4 94 8.49% 1,482,6 35 -5,309,8 59 -3,827,2 24 2,965,2 70 1.85% 二、无限售条件股份 20,000, 000 25% 47,198, 390 27,198, 390 74,396, 780 94,396, 780 59% 1、人民币普通股 20,000, 000 25% 47,198, 390 27,198, 390 74,396, 780 94,396, 780 59% 三、股份总数 80,000, 000 100% 80,000, 000 80,000, 000 160,000 ,000 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2013年6月3日，公司首发限售股27,198,390股解除限售。 2、公司在2013年6月14日实施了2012年度权益分派，以公司现有总股本80,,000,000股为基数，向全体股东每10股派1.0元人 民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、2013年4月11日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过了《公司2012年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》， 同意以公司现有总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股转增10股。 2、2013年5月8日召开的2012年年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》，同意以公 司现有总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股转增10股。公司总股本由原先的80,000,000股增至160,000,000股。 股份变动的过户情况 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 41 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 A、 计算公式 基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk P0 为公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均 数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新 股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为 增加股份次月起至报告期年末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期年末的累计月数。 公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益等于基本每股收益。 B、 计算过程 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算： 项 目 本年金额 上年金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 61,867,370.59 56,148,996.63 本公司发行在外普通股的加权平均数 160,000,000.00 143,333,333.33 基本每股收益（元/股） 0.39 0.39 普通股的加权平均数计算过程如下： 项 目 本年金额 上年金额 年初已发行普通股股数 160,000,000.00 60,000,000.00 加：本年发行的普通股加权数 83,333,333.33 年末发行在外的普通股加权数 160,000,000.00 143,333,333.33 注：2013 年 6 月公司按原总股本 80,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，总股本由 80,000,000 股增加至 160,000,000 股。上年金额，按《企业会计准则第 34 号——每股收益》规定进行了调整计算。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 42 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 苏州德威投资 有限公司 26,318,975 0 26,318,975 52,637,950 首发限售 2015-6-1 苏州信托有限 公司 10,282,500 10,282,500 0 首发限售 苏州香塘创业 投资有限责任 公司 5,500,000 5,500,000 0 首发限售 苏州蓝壹创业 投资有限公司 5,000,000 5,500,000 0 首发限售 苏州吴中国发 创业投资有限 公司 2,500,000 0 2,500,000 5,000,000 首发限售 2015-6-1 苏州高新国发 创业投资有限 公司 2,500,000 0 2,500,000 5,000,000 首发限售 2015-6-1 上海保鼎工贸 合作公司 1,106,031 1,106,031 0 首发限售 赵明 3,370,000 3,370,000 0 首发限售 刘树发 895,950 895,950 0 首发限售 翟仲源 536,300 134,075 536,300 804,450 首发限售 每年年初按持 股总数的 25% 解除限售 江瑜 405,000 101,250 405,000 607,500 首发限售 每年年初按持 股总数的 25% 解除限售 杨宝根 345,647 345,647 0 首发限售 戴红兵 340,325 85,081 340,325 510,488 首发限售 每年年初按持 股总数的 25% 解除限售 薛黎霞 276,507 69,126 276,507 414,760 首发限售 每年年初按持 股总数的 25% 解除限售 陆仁芳 275,000 68,750 275,000 412,500 首发限售 每年年初按持 股总数的 25% 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 43 解除限售 孙含笑 204,050 204,050 0 首发限售 严建元 143,715 35,928 143,715 215,572 首发限售 每年年初按持 股总数的 25% 解除限售 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 无 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 无 权证类 无 证券发行情况的说明 无 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 1、2013年4月11日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过了《公司2012年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》， 同意以公司现有总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股转增10股。 2、2013年5月8日召开的2012年年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》，同意以公 司现有总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股转增10股。公司总股本由原先的80,000,000股增至160,000,000股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 44 单位：股 报告期末股东总数 9,573 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总 数 8,611 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 苏州德威投资有限公 司 公司 境内非国 有法人 32.9% 52,637,95 0 26,318,975 52,637,95 0 0 质押 18,423,282 苏州信托有限公司 国有法人 9.35% 14,965,00 0 10,282,500 0 14,965,00 0 苏州香塘创业投资有 限责任公司 境内非国 有法人 6.88% 11,000,00 0 5,500,000 0 11,000,00 0 苏州蓝壹创业投资有 限公司 境内非国 有法人 6.25% 10,000,00 0 5,000,000 0 10,000,00 0 赵明 境内自然 人 4.21% 6,740,000 3,370,000 0 6,740,000 苏州吴中国发创业投 资有限公司 境内非国 有法人 3.13% 5,000,000 2,500,000 0 0 苏州高新国发创业投 资有限公司 境内非国 有法人 3.13% 5,000,000 2,500,000 0 0 全国社保基金一一四 组合 其他 1.13% 1,806,676 1,806,676 0 0 国元证券股份有限公 司约定购回专用账户 其他 0.63% 1,013,100 1,013,100 0 0 海通证券股份有限公 司客户信用交易担保 证券账户 境外法人 0.56% 893,075 893,075 0 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限 售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 45 苏州信托有限公司 14,965,000 人民币普通股 14,965,000 苏州香塘创业投资有限责任公司 11,000,000 人民币普通股 11,000,000 苏州蓝壹创业投资有限公司 10,000,000 人民币普通股 10,000,000 赵明 6,740,000 人民币普通股 6,740,000 全国社保基金一一四组合 1,806,676 人民币普通股 1,806,676 国元证券股份有限公司约定购回专用账户 1,013,100 人民币普通股 1,013,100 海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 893,075 人民币普通股 893,075 孙洁晓 670,000 人民币普通股 670,000 余婧 648,158 人民币普通股 648,158 中国农业银行－富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金 612,439 人民币普通股 612,439 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股 东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 无 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表 人/单位负 责人 成立日 期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 苏州德威投资有限公司 周建良 2009 年 02 月 01 日 68532144-7 42,330,900 元 许可经营项目：无。 一般经营项目：项目 投资，实业投资，资 产管理，投资管理 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周建明 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 1995 年起任职于德威实业，并历任总经理、董事长，2001 年起至今任德威新材 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 46 董事长兼总经理。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表 人/单位负 责人 成立日 期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管 理活动 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件 股份数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量（股） 限售条件 苏州德威投资有限公司 52,637,950 2015 年 06 月 01 日 首发限售 苏州吴中国发创业投资有限公司 5,000,000 2015 年 06 月 01 日 首发限售 苏州高新国发创业投资有限公司 5,000,000 2015 年 06 月 01 日 首发限售 翟仲源 804,450 2013 年 06 月 01 日 268,150 首发限售 江瑜 607,500 2013 年 06 月 01 日 202,500 首发限售 戴红兵 510,488 2013 年 06 月 01 日 170,162 首发限售 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 47 薛黎霞 414,760 2013 年 06 月 01 日 138,252 首发限售 陆仁芳 412,500 2013 年 06 月 01 日 137,500 首发限售 严建元 215,572 2013 年 06 月 01 日 71,856 首发限售 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 48 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任职 状态 期初 持股 数 （股 ） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 期末 持股 数 （股） 期初 持有 的股 权激 励获 授予 限制 性股 票数 量 （股） 本期 获授 予的 股权 激励 限制 性股 票数 量 （股） 本期 被注 销的 股权 激励 限制 性股 票数 量 （股） 期末 持有 的股 权激 励获 授予 限制 性股 票数 量 （股） 增减 变动 原因 周建明 董事长 男 49 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 吴萍 副董事 长 女 43 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 翟仲源 董事， 董事会 秘书 男 42 现任 536,3 00 536,3 00 268,1 50 804,4 50 0 0 0 0 解除 首发 限售 及资 本公 积转 增 陆仁芳 财务总 监，董 事 女 46 现任 275,0 00 275,0 00 0 550,0 00 0 0 0 0 资本 公积 转增 汪文华 董事 男 56 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 戴红兵 董事， 副总经 理 男 41 现任 340,3 25 340,3 25 0 680,6 50 0 0 0 0 资本 公积 转增 刘希白 独立董 事 男 70 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 陈冬华 独立董 事 男 39 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 沈志钦 独立董 男 66 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 49 事 江瑜 副总经 理 ，董 事 女 39 现任 405,0 00 405,0 00 0 810,0 00 0 0 0 0 资本 公积 转增 薛黎霞 监事长 女 57 现任 276,5 07 276,5 07 126,4 84 414,7 60 0 0 0 0 解除 首发 限售 及资 本公 积转 增 严建元 监事 男 48 现任 143,7 15 143,7 15 36,85 8 250,5 72 0 0 0 0 解除 首发 限售 及资 本公 积转 增 郁丽倩 监事 女 36 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- 1,976 ,847 1,976, 847 431,4 92 3,510, 432 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 姓名 职务 任职状态 期初持有股 票期权数量 （份） 本期获授予 股票期权数 量（份） 本期已行权 股票期权数 量（份） 本期注销的 股票期权数 量（份） 期末持有股 票期权数量 （份） 无 合计 -- -- 0 0 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 董事长兼总经理周建明先生：1995年起任职于德威实业，并历任总经理、董事长，2001年起至今任德威新材董事长兼总经理。 副董事长吴萍女士：2008年7月至今任苏州蓝壹创业投资有限公司董事长、总经理，并于2010年开始兼任苏州蓝贰创业投资 有限公司董事长、总经理。 董事汪文华先生：1995年起至今任苏州信托有限公司固有业务部经理，现任苏州信托有限公司合规部经理。 董事戴红兵先生：1997年起任职于德威实业，现任德威新材董事兼副总经理。 董事陆仁芳女士：2003年2月起任职德威新材财务部经理，现任德威新材董事兼财务总监。 董事翟仲源先生：2004年起任职于德威新材，现任德威新材董事兼董事会秘书。 独立董事刘希白先生：2006年起至今任上海宏大东亚会计师事务所项目经理并兼任浙江棒杰数码针织品股份有限公司独立董 事。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 50 独立董事沈志钦先生：2008年6月起任上海三诚企业管理咨询有限公司董事长。 独立董事陈冬华先生：2006年4月至今任南京大学商学院会计学系博士生导师，并兼任宁沪高速、悦达投资、科远股份等三 家公司的独立董事。 监事会主席薛黎霞女士：2010年4月起任职于上海宏大东亚会计师事务所、2011年11月起任上海中骋投资有限公司财务总监、 2013年9月起任上海万益高分子材料有限公司、上海万益电缆材料销售有限公司执行董事、2013年11月起任职于香港德威新 材料国际贸易有限公司。 监事严建元先生：1996年起任职于德威实业，现任德威新材监事。 职工代表监事郁丽倩女士：1999年起任职于德威实业，现任德威新材内审部经理兼职工代表监事。 副总经理江瑜女士：2003年起至今任职于德威新材，现任德威新材副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 周建明 德威投资 监事 2009 年02 月 01 日 否 吴萍 苏州蓝壹创业投资有限公司 董事长、总 经理 2008 年07 月 01 日 2017 年 03 月 01 日 否 汪文华 苏州信托有限公司 合规部经 理 2012 年01 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 吴萍 苏州蓝贰创业投资有限公司 董事长、总 经理 2010 年01 月 01 日 2019 年 01 月 01 日 否 刘希白 上海宏大东亚会计师事务所 项目经理 2006 年06 月 01 日 否 刘希白 浙江棒杰数码针织品股份有限公司 独立董事 2011 年 01 月 23 日 2014 年 12 月 31 日 是 沈志钦 上海三诚企业管理咨询有限公司 董事长 2008 年06 月 01 日 是 陈冬华 南京大学 商学院会 计学系博 士生导师 2006 年04 月 01 日 是 陈冬华 江苏宁沪高速公路股份有限公司 独立董事 2009 年06 月 17 日 2015 年 06 月 18 日 是 陈冬华 南京科远自动化集团股份有限公司 独立董事 2014 年02 月 28 日 2016 年 07 月 25 日 是 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 51 陈冬华 江苏悦达投资股份有限公司 独立董事 2008 年04 月 21 日 2015 年 07 月 02 日 是 薛黎霞 上海宏大东亚会计师事务所 注册会计 师 2010 年04 月 01 日 否 薛黎霞 上海中骋投资有限公司 财务总监 2011 年 11 月 01 日 是 薛黎霞 上海万益高分子材料有限公司 执行董事 2013 年09 月 26 日 否 薛黎霞 上海万益电缆材料销售有限公司 执行董事 2013 年09 月 26 日 否 薛黎霞 香港德威新材料国际贸易有限公司 执行董事 2013 年 11 月 08 日 否 在其他单位 任职情况的 说明 副董事长吴萍女士为苏州蔚蓝投资管理有限公司合伙人。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定； 在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监 事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务 费据实报销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付 情况 公司现有董事、监事、高级管理人员共 13 人，2013 年支付薪酬合计 163 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得 的报酬总额 从股东单位 获得的报酬 总额 报告期末实 际所得报酬 周建明 董事长;总经 理 男 49 现任 30 0 30 吴萍 副董事长 女 43 现任 0 0 0 刘希白 独立董事 男 70 现任 10 0 10 沈志钦 独立董事 男 66 现任 10 0 10 陈冬华 独立董事 男 39 现任 10 0 10 汪文华 董事 男 56 现任 0 48.2 48.2 戴红兵 董事;副总经 理 男 41 现任 20 0 20 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 52 陆仁芳 董事;财务总 监 女 46 现任 20 0 20 翟仲源 董事;董事会 秘书 男 42 现任 20 0 20 薛黎霞 监事会主席 女 57 现任 0 0 0 严建元 监事 男 48 现任 11 0 11 郁丽倩 职工代表监 事 女 36 现任 12 0 12 江瑜 副总经理 女 39 现任 20 0 20 合计 -- -- -- -- 163 48.2 211.2 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 无 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无 六、公司员工情况 公司员工人数为387人，为更好地提高企业的管理效率以及有效保障用工需求，公司选择以劳务派遣的方式招募部分对专业 技术要求较低的生产岗位人员。截至2013年12月31日，公司通过劳务派遣方式招募的人员为106人。 1、专业结构 项 目 人数（人） 占总人数比例（%） 生产人员 183 47 技术人员 31 8 管理人员 40 10 营销人员 27 7 财务人员 10 3 其他人员 96 25 合 计 387 100 2、受教育程度 项 目 人数（人） 占总人数比例（%） 本科及以上学历 50 13 大专学历 61 16 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 53 大专以下学历 276 71 合 计 387 100 3、年龄分布 项 目 人数（人） 占总人数比例（%） 51岁以上 35 9 41～50岁 107 28 31～40岁 113 29 30岁以下 132 34 合 计 387 100 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》及其他相关法律、法规的 要求，确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会、独 立董事、董事会秘书等相关制度，制度主要包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬 与考核委员会议事规则》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《内部审计制度》、《对外担保管理办法》、《对外投资 管理制度》、《关联交易决策制度》、《外部信息使用人管理制度》《内幕信息知情人管理制度》、《特定对象来访接待管理制度》、 《年报信息披露重大差错追究制度》、《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《股东大会网络投票实 施细则》、《累积投票制度实施细则》，以上各项制度建立之后得到了有效的贯彻执行，对公司的生产经营起到了有效的监督、 控制和指导的作用。公司根据自身发展情况及新法规的颁布、监管部门的要求等，将持续对这些制度进行修订，逐步完善并 健全。 2、公司董事会下设有薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会三个专门委员会，并制定各委员会实施细则。各专门委 员会组成情况如下：审计委员会成员为独立董事陈冬华先生、刘希白先生和非独立董事陆仁芳女士，其中独立董事陈冬华先 生为主任委员；薪酬与考核委员会成员为独立董事沈志钦先生、董事吴萍女士、独立董事刘希白先生担任薪酬与考核委员会 委员，由刘希白先生担任主任委员；提名委员会成员为独立董事沈志钦先生、董事周建明先生、独立董事刘希白先生担任提 名委员会委员，由沈志钦先生担任主任委员。 3、报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会及专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理 层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依 法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 54 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年年度股东大会 2013 年 05 月 08 日 2013 年 05 月 09 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 无 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查询索 引 会议决议刊登的信息披 露日期 第四届董事会第三次临时会议 2013 年 02 月 04 日 2013 年 02 月 05 日 第四届董事会第四次临时会议 2013 年 04 月 23 日 本次董事会仅审议第三季度报告 / 第四届董事会第十三次会议 2013 年 04 月 11 日 2013 年 04 月 12 日 第四届董事会第十四次会议 2013 年 06 月 20 日 2013 年 06 月 21 日 第四届董事会第十五次会议 2013 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 10 日 第四届董事会第十六次会议 2013 年 10 月 25 日 2013 年 10 月 26 日 第四届董事会第十七次会议 2013 年 11 月 25 日 2013 年 11 月 26 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对公司年报信息披露工作中有关人员违反相关规定、不履行或者不正 确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响等情况时，规定了具体的责任追究与处理 方式。本制度制定之后，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 55 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 11 日 审计机构名称 立信会计师事务所有限公司（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2014]111625 号 注册会计师姓名 朱育勤、王恺 审计报告正文 审计报告 信会师报字[2014]第111625号 江苏德威新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏德威新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务 报表，包括2013年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2013年度的合并 利润表和利润表、2013年度的合并现金流量表和现金流量表、2013年度的合并 所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 56 大错报。 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、 审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 57 公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金 流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：朱育勤 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王恺 中国·上海 二O一四年四月十一日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 58 1、合并资产负债表 编制单位：江苏德威新材料股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 398,149,742.13 483,466,191.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 197,204,121.30 167,144,863.61 应收账款 368,864,500.44 212,336,472.69 预付款项 36,680,719.18 46,254,344.25 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,048,209.68 971,642.40 买入返售金融资产 存货 120,274,543.26 120,592,619.93 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,122,221,835.99 1,030,766,134.19 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 27,438,750.00 27,438,750.00 投资性房地产 固定资产 88,570,696.60 89,095,725.44 在建工程 119,375,356.31 66,276,019.09 工程物资 固定资产清理 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 59 生产性生物资产 油气资产 无形资产 86,555,179.81 13,130,235.37 开发支出 商誉 4,317,123.77 长期待摊费用 548,369.62 递延所得税资产 756,009.68 375,206.39 其他非流动资产 非流动资产合计 327,561,485.79 196,315,936.29 资产总计 1,449,783,321.78 1,227,082,070.48 流动负债： 短期借款 313,145,845.93 258,675,260.62 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 253,208,489.42 193,557,959.19 应付账款 127,068,421.57 83,890,164.90 预收款项 892,003.80 1,283,438.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 5,513,636.22 6,940,758.10 应付利息 818,797.01 应付股利 其他应付款 6,965,663.27 1,161,590.62 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,500,000.00 流动负债合计 712,112,857.22 545,509,172.28 非流动负债： 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 60 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 712,112,857.22 545,509,172.28 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 276,801,208.35 356,801,208.35 减：库存股 专项储备 盈余公积 31,518,143.56 25,719,519.03 一般风险准备 未分配利润 251,662,288.79 203,593,542.73 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 719,981,640.70 666,114,270.11 少数股东权益 17,688,823.86 15,458,628.09 所有者权益（或股东权益）合计 737,670,464.56 681,572,898.20 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 1,449,783,321.78 1,227,082,070.48 法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：陆仁芳 会计机构负责人：万晨清 2、母公司资产负债表 编制单位：江苏德威新材料股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 382,112,901.33 409,253,762.87 交易性金融资产 应收票据 173,174,121.30 157,524,681.63 应收账款 347,145,756.81 184,328,043.95 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 61 预付款项 7,861,469.92 3,358,428.45 应收利息 应收股利 其他应收款 595,790.01 964,572.03 存货 100,644,815.15 115,439,883.56 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,011,534,854.52 870,869,372.49 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 202,569,969.94 153,769,969.94 投资性房地产 固定资产 70,897,187.05 79,629,402.23 在建工程 87,355,563.31 63,235,911.15 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,829,966.45 13,130,235.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 697,474.28 357,411.77 其他非流动资产 非流动资产合计 374,350,161.03 310,122,930.46 资产总计 1,385,885,015.55 1,180,992,302.95 流动负债： 短期借款 313,145,845.93 250,675,260.62 交易性金融负债 应付票据 253,208,489.42 193,557,959.19 应付账款 112,729,501.75 86,315,118.17 预收款项 800,354.98 1,060,899.35 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 62 应付职工薪酬 应交税费 2,786,432.43 6,143,347.75 应付利息 818,797.01 应付股利 其他应付款 5,698,290.19 1,028,659.31 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,500,000.00 流动负债合计 693,687,711.71 538,781,244.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 693,687,711.71 538,781,244.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 276,801,208.35 356,801,208.35 减：库存股 专项储备 盈余公积 31,518,143.56 25,719,519.03 一般风险准备 未分配利润 223,877,951.93 179,690,331.18 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 692,197,303.84 642,211,058.56 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 1,385,885,015.55 1,180,992,302.95 法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：陆仁芳 会计机构负责人：万晨清 3、合并利润表 编制单位：江苏德威新材料股份有限公司 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 63 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,124,402,353.58 773,401,576.23 其中：营业收入 1,124,402,353.58 773,401,576.23 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,050,135,520.08 708,150,332.16 其中：营业成本 964,700,562.62 638,265,266.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,436,196.37 2,286,245.38 销售费用 25,708,893.77 13,009,590.07 管理费用 33,216,326.86 29,784,540.06 财务费用 21,643,493.90 23,259,825.65 资产减值损失 2,430,046.56 1,544,864.45 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 1,302,577.20 847,308.00 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 75,569,410.70 66,098,552.07 加：营业外收入 1,439,965.66 3,310,818.68 减：营业外支出 239,749.11 其中：非流动资产处置 损失 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 64 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 76,769,627.25 69,409,370.75 减：所得税费用 12,672,060.89 11,518,176.40 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 64,097,566.36 57,891,194.35 其中：被合并方在合并前实现 的净利润 归属于母公司所有者的净利润 61,867,370.59 56,148,996.63 少数股东损益 2,230,195.77 1,742,197.72 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.39 0.39 （二）稀释每股收益 0.39 0.39 七、其他综合收益 八、综合收益总额 64,097,566.36 57,891,194.35 归属于母公司所有者的综合收 益总额 61,867,370.59 56,148,996.63 归属于少数股东的综合收益总 额 2,230,195.77 1,742,197.72 法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：陆仁芳 会计机构负责人：万晨清 4、母公司利润表 编制单位：江苏德威新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,165,796,895.04 794,268,877.74 减：营业成本 1,033,398,771.90 676,376,547.85 营业税金及附加 1,745,745.57 1,861,045.57 销售费用 18,125,440.95 11,408,389.32 管理费用 25,554,591.90 25,468,692.57 财务费用 19,042,370.20 20,182,170.96 资产减值损失 2,267,083.46 1,691,296.94 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 1,302,577.20 847,308.00 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 65 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 66,965,468.26 58,128,042.53 加：营业外收入 1,144,965.66 3,283,964.00 减：营业外支出 120,000.00 其中：非流动资产处置损 失 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 67,990,433.92 61,412,006.53 减：所得税费用 10,004,188.64 9,380,394.81 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 57,986,245.28 52,031,611.72 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 57,986,245.28 52,031,611.72 法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：陆仁芳 会计机构负责人：万晨清 5、合并现金流量表 编制单位：江苏德威新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 客户存款和同业存放款项净增 加额 1,132,271,578.11 668,468,273.47 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 66 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 83,528,521.16 6,417,127.20 经营活动现金流入小计 1,215,800,099.27 674,885,400.67 购买商品、接受劳务支付的现 金 1,014,844,937.58 501,407,356.75 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 29,445,466.80 22,184,913.54 支付的各项税费 40,866,308.40 36,840,286.61 支付其他与经营活动有关的现 金 61,796,102.82 26,007,732.45 经营活动现金流出小计 1,146,952,815.60 586,440,289.35 经营活动产生的现金流量净额 68,847,283.67 88,445,111.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 1,302,577.20 847,308.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 10,000.00 21,630.73 收到其他与投资活动有关的现 金 4,500,000.00 投资活动现金流入小计 5,812,577.20 868,938.73 购建固定资产、无形资产和其 92,271,623.95 81,218,138.28 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 67 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 24,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 46,970,177.36 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 139,241,801.31 105,218,138.28 投资活动产生的现金流量净额 -133,429,224.11 -104,349,199.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 319,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 443,639,287.53 487,939,776.10 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 48,722,267.64 筹资活动现金流入小计 443,639,287.53 856,062,043.74 偿还债务支付的现金 389,168,702.22 484,091,385.08 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 25,596,800.43 32,362,087.34 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 6,150,000.00 93,559,169.05 筹资活动现金流出小计 420,915,502.65 610,012,641.47 筹资活动产生的现金流量净额 22,723,784.88 246,049,402.27 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -185,615.01 -133,331.63 五、现金及现金等价物净增加额 -42,043,770.57 230,011,982.41 加：期初现金及现金等价物余 额 400,329,185.26 170,317,202.85 六、期末现金及现金等价物余额 358,285,414.69 400,329,185.26 法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：陆仁芳 会计机构负责人：万晨清 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 68 6、母公司现金流量表 编制单位：江苏德威新材料股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,137,439,231.06 639,512,212.85 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 83,083,969.92 478,553,347.75 经营活动现金流入小计 1,220,523,200.98 1,118,065,560.60 购买商品、接受劳务支付的现 金 1,054,084,031.37 504,735,944.00 支付给职工以及为职工支付的 现金 22,654,079.58 18,675,706.93 支付的各项税费 33,517,061.36 30,941,269.91 支付其他与经营活动有关的现 金 54,131,522.93 433,442,886.77 经营活动现金流出小计 1,164,386,695.24 987,795,807.61 经营活动产生的现金流量净额 56,136,505.74 130,269,752.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,302,577.20 847,308.00 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 4,500,000.00 投资活动现金流入小计 5,812,577.20 847,308.00 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 28,058,043.40 34,075,451.29 投资支付的现金 24,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 48,800,000.00 114,112,837.00 支付其他与投资活动有关的现 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 69 金 投资活动现金流出小计 76,858,043.40 172,188,288.29 投资活动产生的现金流量净额 -71,045,466.20 -171,340,980.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 319,400,000.00 取得借款收到的现金 436,639,287.53 471,939,776.10 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 48,722,267.64 筹资活动现金流入小计 436,639,287.53 840,062,043.74 偿还债务支付的现金 374,168,702.22 466,091,385.08 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 25,305,363.98 29,049,691.61 支付其他与筹资活动有关的现 金 6,150,000.00 93,559,169.05 筹资活动现金流出小计 405,624,066.20 588,700,245.74 筹资活动产生的现金流量净额 31,015,221.33 251,361,798.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 25,556.20 -133,331.63 五、现金及现金等价物净增加额 16,131,817.07 210,157,239.07 加：期初现金及现金等价物余 额 326,116,756.82 115,959,517.75 六、期末现金及现金等价物余额 342,248,573.89 326,116,756.82 法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：陆仁芳 会计机构负责人：万晨清 7、合并所有者权益变动表 编制单位：江苏德威新材料股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收 资本 （或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 一、上年年末余额 80,00 356,8 25,71 203,5 15,458, 681,572, 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 70 0,000. 00 01,20 8.35 9,519. 03 93,54 2.73 628.09 898.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 80,00 0,000. 00 356,8 01,20 8.35 25,71 9,519. 03 203,5 93,54 2.73 15,458, 628.09 681,572, 898.20 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 80,00 0,000. 00 -80,00 0,000. 00 5,798, 624.5 3 48,06 8,746. 06 2,230,1 95.77 56,097,5 66.36 （一）净利润 61,86 7,370. 59 2,230,1 95.77 64,097,5 66.36 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 61,86 7,370. 59 2,230,1 95.77 64,097,5 66.36 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,798, 624.5 3 -13,79 8,624. 53 -8,000,0 00.00 1．提取盈余公积 5,798, 624.5 3 -5,798 ,624.5 3 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -8,000 ,000.0 0 -8,000,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 80,00 0,000. 00 -80,00 0,000. 00 1．资本公积转增资本（或 80,00 -80,00 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 71 股本） 0,000. 00 0,000. 00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 160,0 00,00 0.00 276,8 01,20 8.35 31,51 8,143. 56 251,6 62,28 8.79 17,688, 823.86 737,670, 464.56 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收 资本 （或 股本） 资本 公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 一、上年年末余额 60,00 0,000. 00 70,90 5,123. 35 20,51 6,357. 86 160,6 47,70 7.27 13,716, 430.37 325,785, 618.85 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 60,00 0,000. 00 70,90 5,123. 35 20,51 6,357. 86 160,6 47,70 7.27 13,716, 430.37 325,785, 618.85 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 20,00 0,000. 00 285,8 96,08 5.00 5,203, 161.1 7 42,94 5,835. 46 1,742,1 97.72 355,787, 279.35 （一）净利润 56,14 8,996. 63 1,742,1 97.72 57,891,1 94.35 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 72 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资 本 20,00 0,000. 00 285,8 96,08 5.00 305,896, 085.00 1．所有者投入资本 20,00 0,000. 00 285,8 96,08 5.00 305,896, 085.00 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,203, 161.1 7 -13,20 3,161. 17 -8,000,0 00.00 1．提取盈余公积 5,203, 161.1 7 -5,203 ,161.1 7 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -8,000 ,000.0 0 -8,000,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 80,00 0,000. 00 356,8 01,20 8.35 25,71 9,519. 03 203,5 93,54 2.73 15,458, 628.09 681,572, 898.20 法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：陆仁芳 会计机构负责人：万晨清 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 73 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：江苏德威新材料股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 80,000,0 00.00 356,801, 208.35 25,719,5 19.03 179,690, 331.18 642,211, 058.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 80,000,0 00.00 356,801, 208.35 25,719,5 19.03 179,690, 331.18 642,211, 058.56 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 80,000,0 00.00 -80,000, 000.00 5,798,62 4.53 44,187,6 20.75 49,986,2 45.28 （一）净利润 57,986,2 45.28 57,986,2 45.28 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 57,986,2 45.28 57,986,2 45.28 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 5,798,62 4.53 -13,798, 624.53 -8,000,0 00.00 1．提取盈余公积 5,798,62 4.53 -5,798,6 24.53 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -8,000,0 00.00 -8,000,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 80,000,0 00.00 -80,000, 000.00 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 74 1．资本公积转增资本（或股 本） 80,000,0 00.00 -80,000, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 160,000, 000.00 276,801, 208.35 31,518,1 43.56 223,877, 951.93 692,197, 303.84 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 60,000,0 00.00 70,905,1 23.35 20,516,3 57.86 140,861, 880.63 292,283, 361.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 60,000,0 00.00 70,905,1 23.35 20,516,3 57.86 140,861, 880.63 292,283, 361.84 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 20,000,0 00.00 285,896, 085.00 5,203,16 1.17 38,828,4 50.55 349,927, 696.72 （一）净利润 52,031,6 11.72 52,031,6 11.72 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 52,031,6 11.72 52,031,6 11.72 （三）所有者投入和减少资本 20,000,0 00.00 285,896, 085.00 305,896, 085.00 1．所有者投入资本 20,000,0 00.00 285,896, 085.00 305,896, 085.00 2．股份支付计入所有者权益 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 75 的金额 3．其他 （四）利润分配 5,203,16 1.17 -13,203, 161.17 -8,000,0 00.00 1．提取盈余公积 5,203,16 1.17 -5,203,1 61.17 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -8,000,0 00.00 -8,000,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 80,000,0 00.00 356,801, 208.35 25,719,5 19.03 179,690, 331.18 642,211, 058.56 法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：陆仁芳 会计机构负责人：万晨清 三、公司基本情况 江苏德威新材料股份有限公司（以下简称“江苏德威”或“公司”）前身系苏州德威实业有限公司， 公司于1995年12月18日经苏州市太仓工商行政管理局批准设立。2001年经江苏省人民政府以苏政 复（2001）45号《省政府关于同意苏州德威实业有限公司变更为江苏德威新材料股份有限公司的 批复》批准，公司更名为江苏德威新材料股份有限公司。 2012年4月28日，公司取得中国证券监督管理委员会证监许可[2012]594号文《关于核准江苏德威 新材料股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准，获准在深圳证券交易所公开发行股票2,000 万股。2012年6月1日，公司正式在深圳证券交易所挂牌上市。 2013年6月公司按原总股本80,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，总股 本由80,000,000股增加至160,000,000股。 公司的企业法人营业执照注册号：320000000023411。所属行业为橡胶和塑料制品业。 截止2013年12月31日，公司注册资本为人民币16,000万元。 公司注册地为江苏太仓市沙溪镇沙南东路99号，总部办公地址为江苏太仓市沙溪镇沙南东路99号。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 76 公司经营范围包括：聚氯乙烯塑胶材料、汽车家用特种改性塑料、绿色环保包装材料、聚乙烯、 聚丙烯塑胶材料、工程塑料开发、研制、生产、销售，化工原料（危险品除外）、电线、电缆及配 套附件销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家规定公司经营和国家禁止进出口的商品及 技术除外）；经营进料加工和“三来一补”。 公司主要产品为汽车线束绝缘材料、UL系列材料等聚氯乙烯类特种线缆用材料以及XLPE绝缘材料、 内外屏蔽材料等聚烯烃类普通线缆料。 公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度，设置的组织架构中主要有总经理、内审部、行 政部、人事部、财务部、信息部、物料部、市场部、技术部、质量部、生产部和研发中心。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企 业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务 报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、 现金流量等有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计 政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价 值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲 减留存收益。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 77 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账 面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带 来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够 可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各 项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允 价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的， 不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购 买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉， 商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产， 计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 无 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 无 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 无 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 2、合并程序 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会 计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 78 的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子 公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润 表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项 目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳 入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购 买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投 资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控 制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益， 在丧失控制权时转为当期投资收益。 ② 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子 公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二 （六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按 处置子公司附注二（六）2、（2）①“一般处理方法”进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并 日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资 本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 79 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应 享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价 不足冲减的，调整留存收益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 （2）外币财务报表的折算 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或 资本公积。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；可供出售金融资产；应收款项；其他金融负债等。 本报告期内公司的金融工具仅包括应收款项。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的 债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 80 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 无 （4）金融负债终止确认条件 无 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 无 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 无 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 无 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 无 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际 利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时 计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不 对其预计未来现金流量进行折现。 对实施控制的关联方应收款项通常不考虑减值，除非有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对不实施控制的关联方应收款项采用与非 关联方一致的计提方法。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项余额期末前五名的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于期末应收票据、预付账款、长期应收款和单项金额 重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试（单项 金额重大是指占应收款项余额期末前五名的款项）单独 测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应 收款项组合中再进行减值测试 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 81 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的 计提方法 确定组合的依据 账龄分析法 以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似 信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合 现时情况确定以下坏账准备计提的比例 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 6 个月以内 0% 5% 6 个月至 1 年（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 50% 10% 2－3 年 80% 30% 3 年以上 100% 50% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备 坏账准备的计提方法 对于期末单项金额非重大的应收账款、其他应收款，如有客观证据表明其发 生了减值的，则单独进行减值测试;对于其他单项金额非重大的应收账款、其 他应收款，采用与经单独测试后未减值的应收款项一并按账龄作为类似信用 风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、在产品、 委托加工物资等。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 82 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常 生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同 价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌 价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转 回，转回的金额计入当期损益。· （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 A、企业合并形成的长期股权投资 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。被合并各方采用的会计政策与本 公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不 足冲减的，调整留存收益。 B、其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。以发行权 益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同 或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在 非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 83 权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提 的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。通过债务重组取得的 长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 A、后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本 法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的投资成本；投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的差额，计入当期损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持 股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 B、损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位 宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会 计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的 折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实 现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股 权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确 认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺 序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值， 同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 C、长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除 净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损 益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相 关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确 认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因 处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对 于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份 额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原 因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 84 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制 权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可 收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 14、投资性房地产 无 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 无 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 5%-10% 4.50-4.75 机器设备 10 5%-10% 9.00-9.50 运输设备 8 5%-10% 11.25-11.875 办公及其他设备 5 5%-10% 18.00-19.00 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调 整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收 回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （5）其他说明 无 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建 工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收 回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 86 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 无 （2）借款费用资本化期间 无 （3）暂停资本化期间 无 （4）借款费用资本化金额的计算方法 无 18、生物资产 无 19、油气资产 无 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 A、公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产一般按成本进行初始计价，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支 出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确 定。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利 权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 B、后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限 的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 87 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用权证年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无 （4）无形资产减值准备的计提 无 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 无 （6）内部研究开发项目支出的核算 无 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）摊销年限 按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 22、附回购条件的资产转让 无 23、预计负债 无 （1）预计负债的确认标准 无 （2）预计负债的计量方法 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 88 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 无 （2）权益工具公允价值的确定方法 无 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 无 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 无 25、回购本公司股份 无 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 A、销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商 品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量时，确认商品销售收入实现。 B、本公司销售商品收入确认的具体标准 公司的业务类型属于订单生产、销售模式，公司的销售收入确认具体流程如下： 公司按照客户订单安排生产，完工后将货物运送至客户指定地点（或由客户自行提取）并同时取得对方收货单，销售人员按 照收货单与客户确认收货无误后通知财务人员开票，财务人员将出库单、收货单等相关单据核对无误后开具销售发票，由销 售人员将发票交给客户。财务人员于各月末记录当月所开发票、确认销售收入并计算销售成本。公司在确认销售收入时相应 的货物已运送至购买方，与货物相关的主要风险和报酬也随之转移，公司不再拥有该货物的管理权，也无法对其实施有效控 制。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： A、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 B、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 89 （3）确认提供劳务收入的依据 无 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 无 27、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产 的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）会计政策 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业 外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入 当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 （2）确认递延所得税负债的依据 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 90 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 A、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分摊，计入当期费用。 B、公司出租资产所收取租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的 基础分期计入当期收益。 （2）融资租赁会计处理 无 （3）售后租回的会计处理 无 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 无 （2）持有待售资产的会计处理方法 无 31、资产证券化业务 无 32、套期会计 无 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期内主要会计估计未变更。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 91 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 企业所得税 年应纳税所得额 25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 A、江苏德威新材料股份有限公司 德威新材于 2012 年 8 月 6 日取得江苏省科学技术厅颁发的编号为 GF201232000487 的《高新技术企业》证书，根据财政部 和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）的相关规定，自 2012 年至 2014 年享受企业所得税率优惠政策，本年实际征收率为 15%，江苏德威新材料股份有限公司常州分公司与德威新材合 并纳税。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 92 B、扬州德威新材料有限公司 扬州德威新材料有限公司本年实际征收率为 25%。 C、安徽滁州德威新材料有限公司 安徽滁州德威新材料有限公司本年实际征收率为 25%。 D、公司本年度收购的全资子公司上海万益电缆材料销售有限公司，其在 2013 年度由主管税务机关按其收入的 1%核定应纳 税所得额征收企业所得税。 E、上海万益高分子材料有限公司 上海万益高分子材料有限公司本年实际征收率为 25%。 2、税收优惠及批文 江苏德威于2012年8月6日取得江苏省科学技术厅颁发的编号为GF201232000487的《高新技术企业》证书，根据财政部和国 家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）本年实际征收率为15%。 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 公司在报告期内共有5家子公司，分别为扬州德威新材料有限公司、安徽滁州德威新材料有限公司、上海万益高分子材料有 限公司、上海万益电缆材料销售有限公司及香港德威新材料国际贸易有限公司。 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末 实际 投资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母 公司 所有 者权 益冲 减子 公司 少数 股东 分担 的本 期亏 损超 过少 数股 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 93 东在 该子 公司 年初 所有 者权 益中 所享 有份 额后 的余 额 安徽 滁州 德威 新材 料有 限公 司 全资 子公 司 滁州 生产 型 11,41 1.28 万元 电缆 料的 开发、 研制、 生产 及销 售 11,41 1.28 万元 100% 100% 是 香港 德威 新材 料国 际贸 易有 限公 司（以 下简 称“香 港德 威”） 全资 子公 司 香港 贸易 型 129 万美 元 筹建 中 0.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末 实际 投资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 从母 公司 所有 者权 益冲 减子 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 94 的其 他项 目余 额 数股 东损 益的 金额 公司 少数 股东 分担 的本 期亏 损超 过少 数股 东在 该子 公司 年初 所有 者权 益中 所享 有份 额后 的余 额 扬州 德威 新材 料有 限公 司 控股 子公 司 扬州 生产 型 180 万美 元 生产、 销售 聚氯 乙稀、 聚乙 烯电 线电 缆材 料 126 万美 元 70% 70% 是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 期末 实际 投资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 从母 公司 所有 者权 益冲 减子 公司 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 95 他项 目余 额 东损 益的 金额 少数 股东 分担 的本 期亏 损超 过少 数股 东在 该子 公司 年初 所有 者权 益中 所享 有份 额后 的余 额 上海 万益 高分 子材 料有 限公 司 全资 子公 司 上海 生产 制造 5,700, 000.0 0 生产 销售 电缆 专用 料（色 母 粒）。 经营 本企 业自 产产 品的 出口 业务 和本 企业 所需 的机 械设 备、零 配件、 原辅 材料 的进 5,700, 000.0 0 100% 100% 是 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 96 出口 业务 （但 国家 限定 公司 经营 或禁 止进 口的 商品 及技 术除 外）。 （凡 涉及 许可 经营 的项 目凭 许可 证经 营）。 上海 万益 电缆 材料 销售 有限 公司 全资 子公 司 上海 贸易、 技术 1,000, 000.0 0 电缆 专用 料（色 母 粒）， 电缆 用配 套材 料（批 发零 售）； 线缆 专业 的技 术服 务、技 术咨 询（除 经 纪）、 技术 1,000, 000.0 0 100% 100% 是 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 97 开发。 （凡 涉及 许可 经营 的项 目凭 许可 证经 营）。 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 无 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 无 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 与上年度相比本年度新增合并单位3家。 1、通过设立取得的子公司 2013年11月公司在香港特别行政区注册设立香港德威新材料国际贸易有限公司（Hong Kong Dewei Advanced Materials International Trading Co.,Limited）。香港德威注册地址香港九龙尖沙咀广东道7-11号海港城世界商业中心14楼1401室， 注册资本美元129万，商业登记证号码62274457-000-11-13-0。 截至审计报告日公司尚未完成对香港德威的出资，香港德威尚未开始经营业务。 2、通过非同一控制下企业合并取得的子公司 公司于2013年收购了上海万益高分子材料有限公司（以下简称“万益高分子”）、上海万益电缆材料销售有限公司（以下简 称“万益销售”）全部股权。 万益高分子经营地址上海市金山工业区金腾路1111号10号楼，注册资本（实收资本）人民币570万元，营业执照号 310107000315269，法定代表人薛黎霞。 万益销售经营地址上海市金山工业区金腾路1111号10号楼，注册资本（实收资本）人民币100万元，营业执照号 310107000331305，法定代表人薛黎霞。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为 2013年11月公司在香港特别行政区注册设立香港德威新材料国际贸易有限公司，德威新材于2013年收购了上海万益高分子材 料有限公司（以下简称“万益高分子”）、上海万益电缆材料销售有限公司（以下简称“万益销售”）全部股权。 与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 98 无 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 上海万益高分子材料有限公司 8,602,717.25 1,475,788.95 上海万益电缆材料销售有限公司 5,480,590.84 4,480,590.84 香港德威新材料国际贸易有限公司 0.00 0.00 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 无 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下 企业合并的判断 依据 同一控制的实际 控制人 合并本期期初至 合并日的收入 合并本期至合并 日的净利润 合并本期至合并 日的经营活动现 金流 同一控制下企业合并的其他说明 无 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 上海万益高分子材料有限公司 4,304,676.26 本公司的合并成本为人民币 13,000,000.00 元， 在合并中取得万益高分子 100%权益在购买日 的公允价值为人民币 8,695,323.74 元，两者的 差额人民币 4,304,676.26 元确认为商誉。 上海万益电缆材料销售有限公 司 12,447.51 本公司的合并成本为人民币 35,800,000.00 元， 在合并中取得万益销售 100%权益在购买日的 公允价值为人民币 35,787,552.49 元，两者的差 额人民币 12,447.51 元确认为商誉。 非同一控制下企业合并的其他说明 2013年9月26日，上海万益高分子材料有限公司、上海万益电缆材料销售有限公司分别取得了上海市工商行政管理局金山分 局换发的营业执照，完成了工商变更登记手续。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 99 截至2013年9月30日，上海万益高分子材料有限公司、上海万益电缆材料销售有限公司已完成了董事、监事和高管的更换、 印鉴的移交、营业执照和政府许可证件的移交、对银行账户及存款和其他动产的移交。 （1）万益高分子 上海万益高分子材料有限公司是于2001年7月5日在上海成立的公司，经营场所位于上海市金山工业区金腾路1111号10号楼， 主要从事生产销售电缆专用料（色母粒）。在被合并之前，万益高分子的主要股东为赵杰、邵本、上海东飞实业有限公司、 肖淑华等人。 （2）万益销售 上海万益电缆材料销售有限公司是于2002年1月15日在上海成立的公司，经营场所位于上海市金山工业区金腾路1111号10号 楼，主要从事电缆专用粒（色母粒），电缆用配套材料（批发零售）；线缆专业的技术服务、技术咨询（除经纪）、技术开发。 在被合并之前，万益销售的主要股东为赵杰、邵本、肖淑华等人。 非同一控制下企业合并形成的商誉 （1）购买日之前原持有股权在购买日的相关信息如下 2013 年 9 月 30 日 万益高分子 万益销售 原持有股权在购买日的公允价值（a） 8,695,323.74 35,787,552.49 原持有股权在购买日的账面价值（b） 8,695,323.74 4,437,552.49 原持有股权在购买日公允价值与账面价值的 差额（a-b） 31,350,000.00 注：万益销售公允价值与账面价值的差额源自于其拥有的无形资产-商标使用权和专有技术。在本次非同一控制下的 企业合并中，公司对万益销售拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，将商标使用权 和专有技术确认无形资产，该项资产根据公司会计估计按 10 年摊销，购买日公允价值金额为 31,350,000.00 元。 （2）商誉计算过程 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 万益高分子 4,304,676.26 本公司的合并成本为人民币 13,000,000.00 元，在合并中取得万益 高分子 100%权益在购买日的公允价值为人民币 8,695,323.74 元， 两者的差额人民币 4,304,676.26 元确认为商誉。 万益销售 12,447.51 本公司的合并成本为人民币 35,800,000.00 元，在合并中取得万益 销售 100%权益在购买日的公允价值为人民币 35,787,552.49 元， 两者的差额人民币 12,447.51 元确认为商誉。 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 100 无 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 无 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 无 反向购买的其他说明 无 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 无 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 无 吸收合并的其他说明 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 无 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 72,920.58 -- -- 41,867.43 人民币 -- -- 72,920.58 -- -- 41,867.43 小计 72,920.58 41,867.43 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 101 银行存款： -- -- 301,229,352.97 -- -- 400,287,317.83 人民币 -- -- 299,909,195.48 -- -- 399,958,686.18 美元 216,529.30 6.0969 1,320,157.49 52,284.09 6.2855 328,631.65 小计 301,229,352.97 400,287,317.83 其他货币资金： -- -- 96,847,468.58 -- -- 83,137,006.05 人民币 -- -- 96,847,468.58 -- -- 83,137,006.05 小计 96,847,468.58 83,137,006.05 合计 -- -- 398,149,742.13 -- -- 483,466,191.31 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 受限制的其他货币资金情况 项 目 年末余额 年初余额 汇票保证金 71,200,478.11 69,063,123.55 信用证保证金 10,496,990.47 5,073,882.50 用于担保的存款（注） 15,150,000.00 9,000,000.00 合 计 96,847,468.58 83,137,006.05 注 1：年末其他货币资金中有 9,000,000.00 元存款质押给英国渣打银行有限责任公司上海分行，6,150,000.00 元存款质押给花 旗银行(中国)有限公司上海分行。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 102 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 175,104,121.30 167,144,863.61 商业承兑汇票 22,100,000.00 合计 197,204,121.30 167,144,863.61 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 无 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 无 说明 无 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 银行承兑汇票 2014 年 01 月 01 日 16,001,531.80 银行承兑汇票 2014 年 02 月 01 日 9,570,000.00 银行承兑汇票 2014 年 03 月 01 日 7,888,250.00 银行承兑汇票 2014 年 04 月 01 日 13,683,990.00 银行承兑汇票 2014 年 05 月 01 日 7,600,000.00 银行承兑汇票 2014 年 06 月 01 日 2,450,000.00 合计 -- -- 57,193,771.80 -- 说明 无 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 103 年末公司已贴现但尚未到期票据情况 应收票据类型 应收票据金额 应收票据到期月份 银行承兑汇票 19,219,023.95 2014 年 1 月 银行承兑汇票 30,562,119.50 2014 年 2 月 银行承兑汇票 22,907,085.00 2014 年 3 月 银行承兑汇票 16,765,406.06 2014 年 4 月 银行承兑汇票 33,026,372.40 2014 年 5 月 银行承兑汇票 37,088,102.00 2014 年 6 月 合 计 159,568,108.91 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否 发生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 无 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 104 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法 372,841, 757.30 100% 3,977,25 6.86 1.07% 214,42 4,186.0 4 100% 2,087,713. 35 0.97% 组合小计 372,841, 757.30 100% 3,977,25 6.86 1.07% 214,42 4,186.0 4 100% 2,087,713. 35 0.97% 合计 372,841, 757.30 -- 3,977,25 6.86 -- 214,42 4,186.0 4 -- 2,087,713. 35 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 半年以内 361,337,040.06 96.92% 206,618,340.29 96.37% 半年至 1 年 5,652,430.79 1.52% 282,621.55 4,574,094.10 2.13% 228,704.70 1 年以内小计 366,989,470.85 98.44% 282,621.55 211,192,434.39 98.5% 228,704.70 1 至 2 年 3,622,291.52 0.97% 1,811,145.77 2,725,371.31 1.27% 1,362,685.66 2 至 3 年 1,732,526.94 0.46% 1,386,021.56 50,286.74 0.02% 40,229.39 3 年以上 497,467.99 0.13% 497,467.99 456,093.60 0.21% 456,093.60 合计 372,841,757.30 -- 3,977,256.86 214,424,186.04 -- 2,087,713.35 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 105 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依 据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 无 应收账款核销说明 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比 例(%) 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 106 宝胜科技创新股份有 限公司 客户 31,730,326.20 半年以内 8.51% 太仓工投供应链有限 公司 客户 20,871,204.07 半年以内 5.6% 莱尼金属导体（常州） 有限公司 客户 17,454,991.07 半年以内 4.68% 德尔福派克电气系统 有限公司白城分公司 客户 16,072,511.13 半年以内 4.31% 江苏上上电缆集团有 限公司 客户 14,571,374.46 半年以内 3.91% 合计 -- 100,700,406.93 -- 27.01% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 无 （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 无 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 无 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 107 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法 828,756.98 69.38% 131,733.47 15.9% 987,204.05 94.56% 72,307.64 7.32% 组合小计 828,756.98 69.38% 131,733.47 15.9% 987,204.05 94.56% 72,307.64 7.32% 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 365,766.17 30.62% 14,580.00 3.99% 56,745.99 5.44% 合计 1,194,523. 15 -- 146,313.47 -- 1,043,950. 04 -- 72,307.64 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 378,042.92 31.65% 18,902.15 768,255.48 73.59% 38,412.78 1 年以内小计 378,042.92 31.65% 18,902.15 768,255.48 73.59% 38,412.78 1 至 2 年 216,660.50 18.14% 21,666.05 163,948.57 15.7% 16,394.86 2 至 3 年 129,307.57 10.83% 38,792.27 50,000.00 4.79% 15,000.00 3 年以上 104,745.99 8.77% 52,373.00 5,000.00 0.48% 2,500.00 合计 828,756.98 -- 131,733.47 987,204.05 -- 72,307.64 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 108 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依 据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 应收出口退税款 74,166.17 无收回风险 租赁押金 290,000.00 14,500.00 5% 收回风险较小 其他小额押金保证金 1,600.00 80.00 5% 收回风险较小 合计 365,766.17 14,580.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 无 其他应收款核销说明 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 上海授业工贸有限公司 290,000.00 租赁押金 24.28% 合计 290,000.00 -- 24.28% 说明 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 109 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例(%) 上海授业工贸有限公 司 非关联方 290,000.00 1-2 年 24.28% 孙浩 员工 90,000.00 1-2 年 7.53% 应收出口退税款 非关联方 74,166.17 1 年以内 6.21% 福建南平太阳电缆股 份有限公司 非关联方 70,000.00 1-3 年 5.86% 上海南洋-藤仓电缆有 限公司 非关联方 50,000.00 2-3 年 4.19% 合计 -- 574,166.17 -- 48.07% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 (%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 无 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 无 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 110 单位名称 政府补助项 目名称 期末余 额 期末账 龄 预计收取时 间 预计收取金额 预计收取依 据 未能在预计时点 收到预计金额的 原因（如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 36,464,592.16 99.41% 46,156,863.93 99.79% 1 至 2 年 130,900.00 0.36% 97,480.32 0.21% 2 至 3 年 85,227.02 0.23% 合计 36,680,719.18 -- 46,254,344.25 -- 预付款项账龄的说明 无 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 苏州国信集团太仓怡 和进出口有限公司 供应商 28,572,445.00 1 年以内 预付设备款 张家港保税区三马化 工贸易有限公司 供应商 1,383,840.82 1 年以内 预付货款 中国石油天然气股份 有限公司华东化工销 售分公司 供应商 874,686.59 1 年以内 预付货款 南京诚盟机械有限公 司 供应商 770,383.77 1 年以内 预付设备款 江苏省电力公司太仓 市供电公司 供应商 685,589.67 1 年以内 预付电费 合计 -- 32,286,945.85 -- -- 预付款项主要单位的说明 无 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 111 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （4）预付款项的说明 无 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 82,635,853.90 82,635,853.90 58,566,762.41 58,566,762.41 库存商品 37,858,555.90 760,399.80 37,098,156.10 43,361,344.33 293,902.58 43,067,441.75 发出商品 540,533.26 540,533.26 18,958,415.77 18,958,415.77 合计 121,034,943.06 760,399.80 120,274,543.26 120,886,522.51 293,902.58 120,592,619.93 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 库存商品 293,902.58 466,497.22 760,399.80 合 计 293,902.58 466,497.22 760,399.80 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 库存商品 积压待处理产品 存货的说明 无 10、其他流动资产 单位： 元 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 112 项目 期末数 期初数 无 其他流动资产说明 无 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 无 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资 成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收 或已收利 息 期末余额 无 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 无 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工 具 可供出售债务工 具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权 益工具（分 成本 公允价值 公允价值 相对于成 持续下跌时 间 已计提减值金 额 未根据成本与期末公允价值 的差额计提减值的理由说明 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 113 项） 本的下跌 幅度（%） 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 无 持有至到期投资的说明 无 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 无 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 无 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位 名称 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 期末资产总 额 期末负债总 额 期末净资产 总额 本期营业收 入总额 本期净利润 一、合营企业 无 二、联营企业 无 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 114 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资 单位 核算方 法 投资成 本 期初余 额 增减变 动 期末余 额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明 减值准 备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 江苏太 仓农村 商业银 行股份 有限公 司 成本法 27,438, 750.00 27,438, 750.00 27,438, 750.00 1.42% 1.42% 1,302,5 77.20 合计 -- 27,438, 750.00 27,438, 750.00 27,438, 750.00 -- -- -- 1,302,5 77.20 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的 长期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 无 长期股权投资的说明 无 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 115 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允 价值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地 产或存货 转入 公允价值 变动损益 处置 转为自用 房地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 无 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 150,282,387.33 14,874,563.72 129,650.50 165,027,300.55 其中：房屋及建筑物 36,593,445.42 270,045.41 36,863,490.83 机器设备 103,122,899.80 12,724,661.21 115,847,561.01 运输工具 4,099,907.30 1,014,087.20 129,650.50 4,984,344.00 办公及其他设备 6,466,134.81 865,769.90 7,331,904.71 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 61,186,661.89 3,798,142.57 11,594,915.65 123,116.16 76,456,603.95 其中：房屋及建筑物 11,561,563.04 1,742,016.22 13,303,579.26 机器设备 44,943,456.30 3,133,341.78 8,575,490.56 56,652,288.64 运输工具 1,687,782.12 306,827.53 476,426.85 123,116.16 2,347,920.34 办公及其他设备 2,993,860.43 357,973.26 800,982.02 4,152,815.71 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合 计 89,095,725.44 -- 88,570,696.60 其中：房屋及建筑物 25,031,882.38 -- 23,559,911.57 机器设备 58,179,443.50 -- 59,195,272.37 运输工具 2,412,125.18 -- 2,636,423.66 办公及其他设备 3,472,274.38 -- 3,179,089.00 办公及其他设备 -- 五、固定资产账面价值合 89,095,725.44 -- 88,570,696.60 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 116 计 其中：房屋及建筑物 25,031,882.38 -- 23,559,911.57 机器设备 58,179,443.50 -- 59,195,272.37 运输工具 2,412,125.18 -- 2,636,423.66 办公及其他设备 3,472,274.38 -- 3,179,089.00 本期折旧额 11,594,915.65 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 4,440,364.38 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 无 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 无 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 无 固定资产说明 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 117 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 设备安装工程 3,843,277.25 3,843,277.25 1.8 万吨新型环保电缆 料产品项目 87,355,563.31 87,355,563.31 62,432,741.84 62,432,741.84 滁州厂房建造项目 32,019,793.00 32,019,793.00 合计 119,375,356.31 119,375,356.31 66,276,019.09 66,276,019.09 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 数 本期 增加 转入 固定 资产 其他 减少 工程 投入 占预 算比 例(%) 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 (%) 资金 来源 期末 数 1.8 万 吨新 型环 保电 缆料 产品 项目 116,86 5,000. 00 62,432 ,741.8 4 24,922 ,821.4 7 74.75 % 募集 资金 及自 筹 87,355 ,563.3 1 滁州 厂房 建造 项目 54,070 ,000.0 0 32,019 ,793.0 0 59.22 % 募集 资金 及自 筹 32,019 ,793.0 0 合计 170,93 5,000. 00 62,432 ,741.8 4 56,942 ,614.4 7 -- -- -- -- 119,37 5,356. 31 在建工程项目变动情况的说明 本年度在建工程不存在利息资本化金额。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 118 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 无 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 无 工程物资的说明 无 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 无 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 无 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 无 二、畜牧养殖业 无 三、林业 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 119 无 四、水产业 无 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 无 二、畜牧养殖业 无 三、林业 无 四、水产业 无 生产性生物资产的说明 无 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 无 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 14,589,869.00 76,784,000.00 91,373,869.00 土地使用权 14,589,869.00 43,784,000.00 58,373,869.00 商标使用权和专有技术 33,000,000.00 33,000,000.00 二、累计摊销合计 1,459,633.63 3,359,055.56 4,818,689.19 土地使用权 1,459,633.63 884,055.56 2,343,689.19 商标使用权和专有技术 2,475,000.00 2,475,000.00 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 120 三、无形资产账面净值合 计 13,130,235.37 73,424,944.44 86,555,179.81 土地使用权 13,130,235.37 56,030,179.81 商标使用权和专有技术 30,525,000.00 土地使用权 商标使用权和专有技术 无形资产账面价值合计 13,130,235.37 73,424,944.44 86,555,179.81 土地使用权 13,130,235.37 56,030,179.81 商标使用权和专有技术 30,525,000.00 本期摊销额 3,359,055.56 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 无 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准 备 万益高分子经营性业务 4,304,676.26 4,304,676.26 万益销售经营性业务 12,447.51 12,447.51 合计 4,317,123.77 4,317,123.77 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 （1）截至年末商誉不存在减值迹象。 （2）商誉的减值测试情况 项 目 资产、业务所处 外部环境 市场利率或者其他 市场投资报酬率 资产、业务是否存在 闲置或提前终止的计划 经营效益是否 达到预期 万益高分子经营性业务 没有发生重大变化 没有重大变化 不存在 符合预期 万益销售经营性业务 没有发生重大变化 没有重大变化 不存在 符合预期 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 121 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原 因 装修费 571,085.53 22,715.91 548,369.62 合计 571,085.53 22,715.91 548,369.62 -- 长期待摊费用的说明 无 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 756,009.68 375,206.39 小计 756,009.68 375,206.39 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 资产减值准备 4,883,970.13 2,453,923.61 小计 4,883,970.13 2,453,923.61 可抵扣差异项目 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 122 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期末互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 报告期初互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期初互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 递延所得税资产 756,009.68 375,206.39 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 无 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 2,160,020.99 1,963,549.34 4,123,570.33 二、存货跌价准备 293,902.58 466,497.22 760,399.80 合计 2,453,923.57 2,430,046.56 4,883,970.13 资产减值明细情况的说明 无 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 无 其他非流动资产的说明 无 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 123 质押借款 33,645,845.93 29,666,398.50 抵押借款 16,500,000.00 保证借款 56,000,000.00 52,508,862.12 信用借款 223,500,000.00 160,000,000.00 合计 313,145,845.93 258,675,260.62 短期借款分类的说明 抵押借款已到期，但抵押合同仍在存续期间。 公司实际控制人周建明及本公司母公司苏州德威投资有限公司共同为本公司 21,000,000.00 元贷款提供担保；本公司母公司 苏州德威投资有限公司为本公司 35,000,000.00 元贷款提供担保。 质押借款系以公司保证金存款质押。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 无 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 无 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 无 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 16,810,000.00 12,400,000.00 银行承兑汇票 236,398,489.42 181,157,959.19 合计 253,208,489.42 193,557,959.19 下一会计期间将到期的金额元。 应付票据的说明 截止 2013 年 12 月 31 日的应付票据将于 6 个月内全部到期。 截止 2013 年 12 月 31 日，应付票据余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据金额。 截止 2013 年 12 月 31 日，应付票据余额中无欠关联方票据金额。 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 124 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 126,742,916.66 82,941,127.96 1 至 2 年 97,369.61 939,209.26 2 至 3 年 220,185.80 9,827.68 3 年以上 7,949.50 合计 127,068,421.57 83,890,164.90 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 无 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 890,956.20 1,283,438.85 1 年以上 1,047.60 合计 892,003.80 1,283,438.85 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 无 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 125 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、 津贴和补贴 23,553,142.02 23,553,142.02 二、职工福利费 1,478,584.87 1,478,584.87 三、社会保险费 3,034,624.51 3,034,624.51 四、住房公积金 634,828.00 634,828.00 六、其他 707,397.25 707,397.25 合计 29,408,576.65 29,408,576.65 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 707,397.25 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 无 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 2,133,231.36 4,452,259.21 企业所得税 2,549,666.28 1,994,092.02 个人所得税 38,636.42 1,565.01 城市维护建设税 149,319.45 245,844.48 教育附加费 123,385.37 238,194.08 土地使用税 500,846.00 其他 18,551.34 8,803.30 合计 5,513,636.22 6,940,758.10 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 818,797.01 合计 818,797.01 应付利息说明 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 126 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 无 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 6,497,093.46 1,011,686.34 1 至 2 年 322,773.03 100,263.00 2 至 3 年 100,263.00 49,641.28 3 年以上 45,533.78 合计 6,965,663.27 1,161,590.62 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 无 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 无 （4）金额较大的其他应付款说明内容 无 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 127 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原 因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 无 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付 利息 本期应计 利息 本期已付 利息 期末应付 利息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 无 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 128 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 年产 18,000 吨新型环保电缆料产品技改项 目 4,500,000.00 合计 4,500,000.00 其他流动负债说明 取得的政府补助属于与资产相关的政府补助，该项目预计于 2014 年 3 月完工。 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 无 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 无 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付 利息 本期应计 利息 本期已付 利息 期末应付 利息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 无 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 129 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 无 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 无 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他非流动负债说明 无 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 无 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 160,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 2013年4月11日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过了《公司2012年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》，同意 公司以2012年末总股本80,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元人民币（含税），共计派送现金红利 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 130 8,000,000.00元，公司以2012年末公司总股本80,000,000.00股为基数，用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股，共 计转增80,000,000.00股，转增后公司总股本将增加至160,000,000.00股。 2、2013年5月8日召开的2012年年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配方案及资本公积转增股本预案》，同意公司 以2012年末总股本80,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元人民币（含税），共计派送现金红利 8,000,000.00元，公司以2012年末公司总股本80,000,000.00股为基数，用母公司资本公积向全体股东每10股转增10股，共 计转增80,000,000.00股，转增后公司总股本将增加至160,000,000.00股。 3、公司在2013年6月14日实施了2012年度权益分派，以公司现有总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股派1.0元人 民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 48、库存股 库存股情况说明 无 49、专项储备 专项储备情况说明 无 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 355,011,215.41 80,000,000.00 275,011,215.41 其他资本公积 1,789,992.94 1,789,992.94 合计 356,801,208.35 80,000,000.00 276,801,208.35 资本公积说明 无 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,719,519.03 5,798,624.53 31,518,143.56 合计 25,719,519.03 5,798,624.53 31,518,143.56 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 无 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 131 无 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整后年初未分配利润 203,593,542.73 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 61,867,370.59 -- 减：提取法定盈余公积 5,798,624.53 10% 应付普通股股利 8,000,000.00 期末未分配利润 251,662,288.79 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 无 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 885,910,510.74 664,947,845.82 其他业务收入 238,491,842.84 108,453,730.41 营业成本 964,700,562.62 638,265,266.55 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工 业 885,910,510.74 730,570,259.60 664,947,845.82 530,950,462.40 合计 885,910,510.74 730,570,259.60 664,947,845.82 530,950,462.40 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 132 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 XLPE 料 424,036,547.01 352,211,765.01 266,120,064.52 215,349,260.80 通用 PVC 料 169,736,746.08 152,615,234.85 134,660,287.48 117,563,325.21 内外屏蔽料 133,317,214.30 111,503,073.87 118,447,770.04 96,579,919.12 汽车线束料 96,555,800.91 69,232,523.73 69,079,462.01 48,295,042.67 弹性体料 49,213,080.03 36,027,179.29 56,708,326.23 40,301,558.97 UL 系列料 13,051,122.41 8,980,482.85 19,931,935.54 12,861,355.63 合计 885,910,510.74 730,570,259.60 664,947,845.82 530,950,462.40 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 581,012,887.87 474,854,717.16 455,663,599.67 362,429,928.45 华南地区 96,367,969.14 85,400,636.65 67,855,124.96 57,129,377.89 华中地区 100,412,561.09 83,740,714.61 64,655,665.49 51,942,964.94 东北地区 58,635,412.13 44,310,923.78 48,106,114.06 35,586,077.95 华北地区 32,926,094.61 28,452,714.82 20,171,556.61 16,874,344.63 西北地区 4,949,386.91 4,165,514.59 4,020,054.29 3,399,028.55 中国大陆以外的国家或地区 6,203,011.68 5,181,806.77 3,205,045.26 2,570,503.93 西南地区 5,403,187.31 4,463,231.22 1,270,685.48 1,018,236.06 合计 885,910,510.74 730,570,259.60 664,947,845.82 530,950,462.40 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 太仓工投供应链有限公司 152,327,428.73 13.55% 上海巨科化工有限公司 79,929,374.99 7.11% 宝胜科技创新股份有限公司 77,717,638.96 6.91% 莱尼金属导体（常州）有限公 司 50,446,112.87 4.49% 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 133 德尔福派克电气系统有限公司 白城分公司 40,720,128.77 3.62% 合计 401,140,684.32 35.68% 营业收入的说明 无 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 （亏损以“-”号 表示） 已办理结算的金 额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 （亏损以“-”号 表示） 已办理结算的金 额 合同项目的说明 无 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 1,190,127.71 1,119,484.32 实缴流转税额的 5%、7% 教育费附加 1,092,924.41 1,054,592.80 实缴流转税额的 5% 其他 153,144.25 112,168.26 合计 2,436,196.37 2,286,245.38 -- 营业税金及附加的说明 无 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 总额 其中主要项目： 运输费 20,448,498.53 10,673,430.31 职工薪酬 1,326,892.89 736,565.64 佣金 1,725,070.73 业务招待费 642,368.40 679,003.17 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 134 差旅费 805,089.37 370,041.36 汽车费用 231,853.21 159,300.10 其他 529,120.64 391,249.49 合计 25,708,893.77 13,009,590.07 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,158,649.05 11,760,030.35 业务招待费 1,131,808.81 2,336,385.08 专业服务费 3,240,863.94 2,316,345.84 租赁费 972,823.76 2,312,008.07 折旧 2,024,573.09 1,886,741.13 保险费 1,237,761.43 1,520,543.00 税费 2,262,869.90 1,415,699.20 技术开发费 401,681.68 1,110,986.66 差旅费 907,410.00 950,008.58 汽车费用 681,894.30 1,212,664.65 保安费 749,645.00 529,413.00 广告费 167,312.83 399,022.63 无形资产摊销 1,709,055.56 300,268.92 检测费用 392,792.80 288,503.02 其他费用 2,177,184.71 1,445,919.93 合计 33,216,326.86 29,784,540.06 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 27,689,076.11 24,362,087.34 减：利息收入 -7,495,377.64 -2,867,468.10 汇兑损益 -6,613.20 -79,549.24 手续费 1,456,408.63 1,844,755.65 合计 21,643,493.90 23,259,825.65 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 135 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 无 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,302,577.20 847,308.00 合计 1,302,577.20 847,308.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏太仓农村商业银行股份有限公 司 1,302,577.20 847,308.00 现金分红增加 合计 1,302,577.20 847,308.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 无 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 无 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,963,549.34 1,250,961.87 二、存货跌价损失 466,497.22 293,902.58 合计 2,430,046.56 1,544,864.45 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 136 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其中：固定资产处置利得 3,465.66 26,854.68 3,465.66 政府补助 1,436,500.00 3,283,964.00 1,436,500.00 合计 1,439,965.66 3,310,818.68 1,439,965.66 营业外收入说明 无 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 是否属于非经常性损 益 2013 年度企业上市奖励 490,000.00 与收益相关 是 扬州市成长型企业扶持资金 285,000.00 与收益相关 是 2013 年度科技发展计划项目经费 200,000.00 与收益相关 是 国家火炬计划项目及省级新产 品、省高新技术产品奖励 190,000.00 与收益相关 是 信息化建设专项资金 100,000.00 与收益相关 是 2013 年度知识产权密集型企业培 育、重大专利技术运用指导性计 划项目经费 50,000.00 与收益相关 否 太仓市节能与循环经济项目奖励 20,000.00 与收益相关 是 2012 年江苏省进出口信用保险保 费扶持发展资金 8,500.00 与收益相关 是 科技专利资助 38,000.00 与收益相关 是 科技专利资助 22,000.00 与收益相关 是 新进企业奖励 10,000.00 与收益相关 是 科技专利资助 10,000.00 与收益相关 是 科技专利资助 10,000.00 与收益相关 是 科技专利资助 3,000.00 与收益相关 是 合计 1,436,500.00 -- -- 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 137 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 对外捐赠 120,000.00 120,000.00 无法收回的款项形成的损失 119,749.11 119,749.11 合计 239,749.11 239,749.11 营业外支出说明 无 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 13,052,864.18 11,735,262.82 递延所得税调整 -380,803.29 -217,086.42 合计 12,672,060.89 11,518,176.40 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 A、 计算公式 基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk P0 为公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均 数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新 股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为 增加股份次月起至报告期年末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期年末的累计月数。 公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益等于基本每股收益。 B、 计算过程 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算： 项 目 本年金额 上年金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 61,867,370.59 56,148,996.63 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 138 本公司发行在外普通股的加权平均数 160,000,000.00 143,333,333.33 基本每股收益（元/股） 0.39 0.39 普通股的加权平均数计算过程如下： 项 目 本年金额 上年金额 年初已发行普通股股数 160,000,000.00 60,000,000.00 加：本年发行的普通股加权数 83,333,333.33 年末发行在外的普通股加权数 160,000,000.00 143,333,333.33 注：2013 年 6 月公司按原总股本 80,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，总股本由 80,000,000 股增加至 160,000,000 股。上年金额，按《企业会计准则第 34 号——每股收益》规定进行了调整计算。 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 无 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 其中主要为： 营业外收入 1,436,500.00 收回的票据、信用证保证金 74,137,006.05 利息收入 7,495,377.64 收到的其他往来款或备用金 459,637.47 合计 83,528,521.16 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 139 项目 金额 其中主要为： 支付的票据、信用证保证金 24,714,327.44 销售费用 21,549,189.85 管理费用 7,887,295.35 财务费用 1,456,408.63 营业外支出 120,000.00 预付的费用性支出 1,723,749.40 支付的押金保证金 143,285.78 支付的其他往来款项 4,201,846.37 合计 61,796,102.82 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的与资产相关的政府补助 4,500,000.00 合计 4,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 140 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的保证金 6,150,000.00 合计 6,150,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 无 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 64,097,566.36 57,891,194.35 加：资产减值准备 2,430,046.56 1,544,864.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,594,915.65 11,457,194.36 无形资产摊销 1,709,055.56 300,268.92 长期待摊费用摊销 22,715.91 100,054.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -3,465.66 -26,854.68 财务费用（收益以“－”号填列） 18,601,212.45 24,068,847.43 投资损失（收益以“－”号填列） -1,302,577.20 -847,308.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -380,803.29 -217,086.42 存货的减少（增加以“－”号填列） -148,420.55 -23,060,387.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -183,640,134.47 -78,850,066.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 155,867,172.35 96,084,390.03 经营活动产生的现金流量净额 68,847,283.67 88,445,111.32 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 加：现金等价物的期末余额 358,285,414.69 400,329,185.26 减：现金等价物的期初余额 400,329,185.26 170,317,202.85 现金及现金等价物净增加额 -42,043,770.57 230,011,982.41 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 141 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 46,970,177.36 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,000.00 21,630.73 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 其中：库存现金 72,920.58 41,867.43 可随时用于支付的银行存款 300,429,352.97 400,287,317.83 可随时用于支付的其他货币资金 57,783,141.14 二、现金等价物 358,285,414.69 400,329,185.26 三、期末现金及现金等价物余额 358,285,414.69 400,329,185.26 现金流量表补充资料的说明 现金流量表中现金年末余额为年末货币资金扣减受限制期超过 3 个月的其他货币资金 39,864,327.44 元；现金年初余额为年 初货币资金扣减受限制期超过 3 个月的其他货币资金 83,137,006.05 元。 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 无 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 无 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 142 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司 名称 关联关 系 企业类 型 注册地 法定代 表人 业务性 质 注册资 本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织机 构代码 苏州德 威投资 有限公 司 控股股 东 有限公 司 江苏太 仓 周建良 投资咨 询 42,330,9 00 32.9% 32.9% 周建明 6853214 4-7 本企业的母公司情况的说明 无 2、本企业的子公司情况 子公司全 称 子公司类 型 企业类型 注册地 法定代 表人 业务 性质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 组织机构代 码 安徽滁州 德威新材 料有限公 司 控股子公 司 生产制造 滁州 章柏松 生产 制造 11,411.28 万元 100% 100% 05702911-1 扬州德威 新材料有 限公司 控股子公 司 生产制造 扬州 严建元 生产 制造 180 万美元 70% 70% 75144856-X 上海万益 高分子材 料有限公 司 控股子公 司 生产制造 上海 薛黎霞 生产 制造 570.00 万元 100% 100% 70348446-X 上海万益 电缆材料 销售有限 公司 控股子公 司 贸易、技 术 上海 薛黎霞 贸易、 技术 100.00 万元 100% 100% 73539204-1 香港德威 新材料国 际贸易有 限公司 控股子公 司 贸易 香港 薛黎霞 贸易 129 万美元 100% 100% 62274457-00 0-11-13-0 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 143 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 关联关系 组织机构 代码 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 上海宝罗电线电缆厂 受实际控制人兄弟控制 13346986-5 南通正盛化工科技有限公司 受实际控制人兄弟控制 07274128-9 本企业的其他关联方情况的说明 无 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本报告期确认 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 144 名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 的托管收益/承 包收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本报告期确认 的托管费/出包 费 关联托管/承包情况说明 无 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价 依据 本报告期确认 的租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依 据 本报告期确认 的租赁费 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 苏州德威投资有 限公司 江苏德威新材料股份 有限公司 100,000,000.00 2013 年 12 月 13 日 2014 年 12 月 11 日 否 苏州德威投资有 限公司 江苏德威新材料股份 有限公司 2,205,500.00 2013 年 10 月 17 日 2014 年 10 月 17 日 否 苏州德威投资有 限公司 江苏德威新材料股份 有限公司 4,690,300.00 2013 年 10 月 17 日 2014 年 10 月 17 日 否 苏州德威投资有 限公司 江苏德威新材料股份 有限公司 100,000,000.00 2013 年 08 月 26 日 2014 年 08 月 25 日 否 周建明 江苏德威新材料股份 有限公司 100,000,000.00 2013 年 08 月 26 日 2014 年 08 月 25 日 否 苏州德威投资有 限公司 江苏德威新材料股份 有限公司 50,000,000.00 2013 年 10 月 16 日 2016 年 10 月 16 日 否 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 145 苏州德威投资有 限公司 江苏德威新材料股份 有限公司 30,000,000.00 2013 年 12 月 23 日 2014 年 10 月 31 日 否 苏州德威投资有 限公司 江苏德威新材料股份 有限公司 30,000,000.00 2012 年 10 月 24 日 2014 年 10 月 23 日 否 周建明夫妇 江苏德威新材料股份 有限公司 20,000,000.00 2012 年 04 月 28 日 债务履行期限届满 之日起两年止 否 周建明 江苏德威新材料股份 有限公司 2,349,700.00 2013 年 09 月 17 日 2014 年 05 月 31 日 否 关联担保情况说明 无 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交 易类型 关联交易内容 关联交易定价 原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） （7）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 146 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 无 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 无 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 无 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 无 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有负债及其财务影响 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 147 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 （一）银行存款质押情况 1、截至年末，其他货币资金中 9,000,000.00 元质押给英国渣打银行有限责任公司上海分行，申请 取得最高限额为 30,000,000.00 元的融资额度，公司实际控制人周建明提供担保，担保到期日为 2015 年 9 月 5 日。 截至年末，短期借款余额 29,995,845.93 元。 2、截至年末，其他货币资金中 6,150,000.00 元质押给花旗银行，申请取得最高限额为 20,500,000.00 元的融资额度。 截至年末，短期借款余额 3,650,000.00 元，应付票据余额 16,810,000.00 元。 （二）应收账款质押情况 截至年末，公司无应收账款质押情况。 （三）固定资产抵押情况 权利人 房地产权证号 座落地 面积(平方米) 账面原值 账面净值 江苏德威新材料股份 有限公司 太房权证沙溪字 第 00006464 号 沙溪镇沙南公路南侧 9,510.07 12,357,658.80 5,949,697.04 抵押银行 借款金额 借款起始日 借款终止日 抵押起始日 抵押终止日 中国工商银行股份有限 公司沙溪支行 7,000,000.00 2012 年 5 月 22 日 2013 年 5 月 17 日 2012 年 5 月 10 日 2014 年 5 月 9 日 （四）无形资产抵押情况 权利人 抵押土地名称 权证编号 账面原值 账面净值 江苏德威新材料股 份有限公司 沙溪镇沙南东路 南侧土地 太国用（2012）第 523003300 号 2,393,561.00 1,798,577.31 抵押银行 借款金额 借款起始日 借款终止日 抵押起始日 抵押终止日 中国工商银行股份 有限公司沙溪支行 3,000,000.00 2012 年 3 月 5 日 2013 年 3 月 1 日 2012 年 5 月 10 日 2014 年 5 月 9 日 2、前期承诺履行情况 无 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 148 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 3、其他资产负债表日后事项说明 资产负债表日后公司利润分配预案 2014 年 4 月 11 日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过《关于 2013 年度利润分配方案及资本公积转增股本预案的议 案》，拟以 2014 年末总股本 160,000,000 股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 0.50 元（含税），同时以资本公积每 10 股 转增 10 股。该预案尚需提交公司 2013 年度股东大会批准。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 无 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 149 项目 期初金额 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 3.贷款和应收款 1,173,465.51 7,501,040.46 金融资产小计 1,173,465.51 7,501,040.46 金融负债 4,965,884.42 1,964,474.77 8、年金计划主要内容及重大变化 无 9、其他 无 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法 350,910,928. 24 100 % 3,765,171.43 1.07 % 186,344,950. 96 100% 2,016,907.01 1.08 % 组合小计 350,910,928. 100 3,765,171.43 1.07 186,344,950. 100% 2,016,907.01 1.08 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 150 24 % % 96 % 合计 350,910,928. 24 -- 3,765,171.43 -- 186,344,950. 96 -- 2,016,907.01 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 半年以内 340,641,472.32 97.08 % 179,098,968.60 96.11 % 半年至 1 年 4,741,801.86 1.35 % 237,090.09 4,109,371.08 2.21 % 205,468.55 1 年以内小 计 345,383,274.18 98.43 % 237,090.09 183,208,339.68 98.32 % 205,468.55 1 至 2 年 3,311,785.05 0.94 % 1,655,892.53 2,630,230.94 1.41 % 1,315,115.47 2 至 3 年 1,718,401.02 0.49 % 1,374,720.82 50,286.74 0.03 % 40,229.39 3 年以上 497,467.99 0.14 % 497,467.99 456,093.60 0.24 % 456,093.60 合计 350,910,928.24 -- 3,765,171.43 186,344,950.96 -- 2,016,907.01 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 151 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依 据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 应收账款核销说明 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比 例(%) 宝胜科技创新股份有 限公司 客户 31,730,326.20 半年以内 8.51% 太仓工投供应链有限 公司 客户 20,871,204.07 半年以内 5.6% 莱尼金属导体（常州） 有限公司 客户 17,454,991.07 半年以内 4.68% 德尔福派克电气系统 客户 16,072,511.13 半年以内 4.31% 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 152 有限公司白城分公司 江苏亨通电力电缆有 限公司 客户 12,068,814.29 半年以内 3.24% 合计 -- 98,197,846.76 -- 26.34% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法 679,234.23 94.33 % 124,257.33 18.29 % 979,761.55 94.53 % 71,935.51 7.34 % 组合小计 679,234.23 94.33 % 124,257.33 18.29 % 979,761.55 94.53 % 71,935.51 7.34 % 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 40,813.11 5.67% 56,745.99 5.47% 合计 720,047.34 -- 124,257.33 -- 1,036,507.5 4 -- 71,935.51 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 153 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 228,520.17 31.73% 11,426.01 760,812.98 73.41 % 38,040.65 1 至 2 年 216,660.50 30.09% 21,666.05 163,948.57 15.82 % 16,394.86 2 至 3 年 129,307.57 17.96% 38,792.27 50,000.00 4.82 % 15,000.00 3 年以上 104,745.99 14.55% 52,373.00 5,000.00 0.48 % 2,500.00 合计 679,234.23 -- 124,257.33 979,761.55 -- 71,935.51 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依 据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 安徽滁州德威新材料 有限公司 40,813.11 全资子公司，无收回 风险 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 154 合计 40,813.11 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 其他应收款核销说明 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例(%) 孙浩 员工 90,000.00 1-2 年 12.5% 福建南平太阳电缆股 份有限公司 非关联方 70,000.00 1-3 年 9.72% 上海南洋-藤仓电缆有 限公司 非关联方 50,000.00 2-3 年 6.94% 杭州电缆股份有限公 司富阳分公司 非关联方 50,000.00 4-5 年 6.94% 中天科技装备电缆有 限公司 非关联方 50,000.00 1-2 年 6.94% 合计 -- 310,000.00 -- 43.04% 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 155 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 (%) （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 3、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 核算方 法 投资成 本 期初余 额 增减变 动 期末余 额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明 减值准 备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 子公 司： 扬州德 威新材 料有限 公司 成本法 12,218, 382.94 12,218, 382.94 12,218, 382.94 70% 70% 安徽滁 州德威 新材有 限公司 成本法 114,112 ,837.00 114,112 ,837.00 114,112 ,837.00 100% 100% 上海万 益高分 子材料 有限公 司 成本法 13,000, 000.00 13,000, 000.00 13,000, 000.00 100% 100% 上海万 益电缆 成本法 35,800, 000.00 35,800, 000.00 35,800, 000.00 100% 100% 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 156 材料销 售有限 公司 其他被 投资单 位： 江苏太 仓农村 商业银 行股份 有限公 司 成本法 27,438, 750.00 27,438, 750.00 27,438, 750.00 1.42% 1.42% 1,302,5 77.20 合计 -- 202,56 9,969.9 4 153,76 9,969.9 4 48,800, 000.00 202,56 9,969.9 4 -- -- -- 1,302,5 77.20 长期股权投资的说明 无 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 788,901,105.21 618,946,147.97 其他业务收入 376,895,789.83 175,322,729.77 合计 1,165,796,895.04 794,268,877.74 营业成本 1,033,398,771.90 676,376,547.85 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工 业 788,901,105.21 663,724,811.25 618,946,147.97 502,858,418.22 合计 788,901,105.21 663,724,811.25 618,946,147.97 502,858,418.22 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 157 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 XLPE 料 395,252,556.89 335,686,740.66 250,176,494.29 206,551,187.00 内外屏蔽料 106,261,365.60 90,184,359.06 118,269,363.14 96,460,902.03 通用 PVC 料 128,670,955.21 121,779,957.13 104,877,757.75 98,364,238.16 汽车线束料 96,554,931.50 69,534,394.81 69,073,962.03 48,295,042.67 弹性体料 49,221,148.43 37,520,637.05 56,730,991.87 40,324,224.61 UL 系列料 12,940,147.58 9,018,722.54 19,817,578.89 12,862,823.75 合计 788,901,105.21 663,724,811.25 618,946,147.97 502,858,418.22 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 497,778,087.04 419,089,786.30 420,361,480.01 341,108,336.05 华南地区 96,367,969.14 85,400,636.65 67,855,124.96 57,783,551.62 东北地区 58,635,412.13 44,310,923.78 48,106,114.06 35,589,774.73 华中地区 87,222,326.04 73,118,705.73 54,855,574.49 45,126,299.24 华北地区 32,926,094.61 28,452,714.82 20,171,556.61 16,952,309.69 西北地区 4,949,386.91 4,165,514.59 4,020,054.29 3,424,107.91 中国大陆以外的国家或地区 6,203,011.68 5,181,806.77 3,205,045.26 2,570,958.52 西南地区 4,818,817.66 4,004,722.61 371,198.29 303,080.46 合计 788,901,105.21 663,724,811.25 618,946,147.97 502,858,418.22 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入 的比例(%) 太仓工投供应链有限公司 152,327,428.73 13.07% 上海巨科化工有限公司 79,929,374.99 6.86% 宝胜科技创新股份有限公司 77,717,638.96 6.67% 莱尼金属导体（常州）有限公司 50,446,112.87 4.33% 德尔福派克电气系统有限公司白城分公司 40,720,128.77 3.49% 合计 401,140,684.32 34.42% 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 158 营业收入的说明 无 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,302,577.20 847,308.00 合计 1,302,577.20 847,308.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏太仓农村商业银行股份有限公司 1,302,577.20 847,308.00 现金分红增加 合计 1,302,577.20 847,308.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 无 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 57,986,245.28 52,031,611.72 加：资产减值准备 2,267,083.46 1,691,296.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,124,755.76 10,412,272.01 无形资产摊销 300,268.92 300,268.92 长期待摊费用摊销 100,054.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -3,465.66 财务费用（收益以“－”号填列） 18,098,604.79 20,970,142.37 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 159 投资损失（收益以“－”号填列） -1,302,577.20 -847,308.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -340,062.51 -253,694.54 存货的减少（增加以“－”号填列） 14,328,571.19 -21,525,651.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -180,973,169.34 -41,844,199.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 135,650,251.05 109,234,960.15 经营活动产生的现金流量净额 56,136,505.74 130,269,752.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 342,248,573.89 326,116,756.82 减：现金的期初余额 326,116,756.82 115,959,517.75 现金及现金等价物净增加额 16,131,817.07 210,157,239.07 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） 3,465.66 26,854.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,436,500.00 3,283,964.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -239,749.11 减：所得税影响额 197,557.57 499,308.27 少数股东权益影响额（税后） 39,431.45 合计 96,3227.53 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 160 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 61,867,370.59 56,148,996.63 719,981,640.70 666,114,270.11 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 61,867,370.59 56,148,996.63 719,981,640.70 666,114,270.11 按境外会计准则调整的项目及金额 无 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.93% 0.39 0.39 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 8.79% 0.38 0.38 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 江苏德威新材料股份有限公司 2013 年度报告全文 161 第十节 备查文件目录 公司2013年度报告的备查文件包括： 1、载有公司法定代表人签名的2013年度报告全文的原件； 2、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、报告期内 在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 4、其他备查文件。 以上备 查文件的备置地点：江苏省太仓市沙溪镇沙南东路99号，董事会办公室 江苏德威新材料股份有限 公司 法定代表人： 周建明 二〇一四年四月十二日