300319_2015_麦捷科技_2015年年度报告_2016-04-18.txt

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告 1 深圳市麦捷微电子科技 股份有限公司 2015 年度报告 证券简称：麦捷科技 证券代码：300319 二零一六年四月 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人李文燕、主管会计工作负责人江黎明及会计机构负责人(会计主 管人员)李济立声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面内容，均不构成公司对任 何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够风险认识， 并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 1、行业增速放缓风险：宏观经济的好坏情况直接影响消费者对电子产品的 消费热情，关系着整个电子行业的景气度及增量空间。2015 年在中国经济增速 放缓、通信和消费类电子行业发展趋缓的背景下，移动智能手机、平板电脑和 笔记本电脑等市场出现不同程度的增速放缓和缓慢下滑态势，加剧了移动智能 终端领域的市场竞争，导致下游客户对公司产品的品质和价格都较为敏感，产 品市场价格会有一定程度的下降，同时人力成本及费用逐年上升，尤其是 2015 年 3 月 1 日起深圳最低工资标准上调至 2030 元，给公司经营管理带来较大压力， 公司的经营业绩会因此受到一定影响。 2、产品市场变化风险：公司主营的产品主要供给下游的智能手机、平板电 脑、笔记本电脑和智能电视等智能移动终端领域，这些领域的产品特点是更新 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 换代速度快，如果公司不能敏感地捕捉到电子行业发展趋势、跟不上市场变化 节奏，会使公司在未来的竞争中处于不利境地。 3、人力资源发展风险：随着公司规模的不断扩大，公司对专业人才和管理 人员的需求量也进一步加大，也给公司的运营管理带来了新的挑战，原来的组 织架构和管理模式已经不能适应公司的发展要求，如果公司的管理架构没有得 到及时的规划调整，人才队伍不能稳定和及时补充并形成梯队来有序发展，将 对公司的运营扩张产生制约。 4、重大资产重组后的整合风险： 2015 年 8 月 13 日，公司完成了对星源电 子的重大资产重组工作，本次交易完成后，上市公司确认了较大数额的商誉， 由于宏观经济及行业需求增速放缓，若星源电子未来经营状况未达预期，那么 本次收购标的资产所形成的商誉会有减值风险，从而对上市公司当期损益产生 不利影响；同时，麦捷科技与星源电子在物料采购、销售资源、技术创新、运 营管理和企业文化等多方面的整合很关键，如何实现协同效益的有效发挥是未 来双方长期发展所面临的共同课题。 敬请广大投资者仔细阅读并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2015 年 12 月 31 日 总股本 215,386,609 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税）， 送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 13 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 29 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 59 第九节 公司治理.............................................................................................................................. 66 第十节 财务报告.............................................................................................................................. 71 第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 159 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、麦捷科技 指 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 动能东方 指 新疆动能东方股权投资有限公司，系本公司控股股东 慧诚泰信 指 新余慧诚泰信投资咨询有限公司，原深圳市慧智泰投资咨询有限公 司，系本公司股东 香港麦捷 指 香港麦捷电子贸易有限公司，系本公司全资子公司 苏州麦捷 指 苏州麦捷灿勤电子元件有限公司，系本公司控股子公司 星源电子 指 星源电子科技（深圳）有限公司，系本公司全资子公司 麦高锐 指 深圳市麦高锐科技有限公司，系本公司全资子公司 董事会 指 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司董事会 股东大会 指 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司股东大会 公司章程 指 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司章程 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 麦捷科技 股票代码 300319 公司的中文名称 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 公司的中文简称 麦捷科技 公司的外文名称（如有） SHENZHEN MICROGATE TECHNOLOGY CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） MICROGATE 公司的法定代表人 李文燕 注册地址 深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路 65 号南兴工业园厂房第一栋、第二栋 注册地址的邮政编码 518110 办公地址 深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路 65 号南兴工业园厂房第一栋、第二栋 办公地址的邮政编码 518110 公司国际互联网网址 电子信箱 securities@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜波 刘倩 联系地址 深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新 路 65 号南兴工业园厂房第一栋、第二栋 深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新 路 65 号南兴工业园厂房第一栋、第二栋 电话 0755-28085000-320 0755-28085000-320 传真 0755-28085605 0755-28085605 电子信箱 securities@ securities@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 深圳市南山区科技园中区（科苑路上）金融科技大厦 9 楼 签字会计师姓名 梁烽、陈芝莲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 平安证券有限责任公司 深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 吴永平、甘露 2012 年 5 月 23 日-2015 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 东海证券股份有限公司 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 江成祺、吴逊先 2015 年 6 月 16 日-2016 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 678,898,341.21 220,498,658.88 207.89% 158,215,356.45 归属于上市公司股东的净利润 （元） 76,936,260.09 29,482,820.85 160.95% 24,946,357.73 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 71,523,914.91 28,260,605.66 153.09% 21,282,510.76 经营活动产生的现金流量净额 （元） 40,129,511.37 31,541,500.67 27.23% 28,862,816.71 基本每股收益（元/股） 0.47 0.22 113.64% 0.19 稀释每股收益（元/股） 0.47 0.22 113.64% 0.19 加权平均净资产收益率 12.19% 8.97% 3.22% 8.45% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额（元） 2,065,638,857.73 474,242,762.28 335.57% 370,583,251.40 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,203,266,288.13 336,054,681.45 258.06% 303,170,730.88 六、分季度主要财务指标 单位：元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 52,330,108.35 55,737,926.56 222,838,275.37 347,992,030.93 归属于上市公司股东的净利润 3,749,078.28 7,456,637.99 29,621,738.99 36,108,804.83 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 3,076,849.35 6,944,406.91 24,958,932.07 36,543,726.58 经营活动产生的现金流量净额 7,325,035.19 3,075,600.76 25,456,040.71 4,272,834.71 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -406,225.64 -154,864.67 -95.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,456,858.62 1,089,833.46 4,188,780.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 121,811.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 931,712.02 339,956.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -896,043.55 -12,157.50 -19,620.92 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 减：所得税影响额 755,853.86 40,552.17 625,716.56 少数股东权益影响额（税后） -81,897.59 1,311.83 合计 5,412,345.18 1,222,215.19 3,663,846.97 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主营业务为研发、生产及销售片式功率电感、射频元器件等新型电子元器件和LCM显示屏模组器 件，并为下游客户提供技术支持服务和元器件整体解决方案。公司主导产品属于高端电子元器件，其设计、 制造具有高精密性。产品广泛用于移动通讯、消费电子、军工电子、计算机、互联网应用产品、LED照明、 汽车电子、工业设备等领域。报告期内，公司实施重大资产重组全资收购了星源电子，主营业务新增了LCM 显示屏模组的生产与销售。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 2015 年 8 月完成收购星源电子、2015 年 10 月完成设立全资子公司麦高锐、2015 年 12 月完成收购长兴电子 51%股权导致公司股权资产较上年同期发生较大变化。 固定资产 合并加入星源电子、长兴电子固定资产。 在建工程 本期新增 SAW 声表项目，尚未达到预定使用状态。 无形资产 一是增加办公及研发技术软件所致，二是通过非同一控制合并新增两个子公司所 致。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 香港麦捷电 子贸易有限 公司 设立 4,550,270.27 元 香港 自主经营 不适用 282,572.03 元 0.39% 否 三、核心竞争力分析 1、技术创新与工艺创新领先优势：基于对电子元器件行业的深刻理解和多年科研积累，公司经营管 理团队具有丰富的研发、生产经验，通过密切关注行业技术的发展，不断对新产品、新技术、新工艺、新 材料进行深入的研究，形成了具有自主知识产权的一大批设计技术和工艺技术。截至2015年12月31日，公 司已获授权的专利共有78项，其中发明专利10项、实用新型专利68项，另有8项发明专利正在实审中。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 2、人才优势：公司主要产品属于高端电子元器件，其生产制造属于精密制造。从事该行业，需要具 备材料学、半导体、化工、测量、电路等跨学科专业的高端人才。由于国内外高校很少开办相关专业，人 才培养主要通过企业完成，行业人才供给总体上非常紧缺。公司拥有一批国内最早专注于电子元器件的设 计、材料、工艺、生产的研发技术人员和管理团队，公司董事、总经理张美蓉博士是国内被动电子元器件 行业的技术领军人物，在她的率领下，公司逐步培养出一支专业知识结构完善、研发生产经验丰富、自主 创新能力强的研发团队，密切关注行业技术的发展，不断对新产品、新技术、新工艺、新材料进行深入的 研究，通过对行业通用技术、产品特性、工艺特性、材料特性、设备特性的研究以及与上下游的联合开发、 国内高校的技术合作和长期的生产实践，结合企业自己的特点，形成了企业自主的产品技术、设计技术和 工艺技术。此外，公司还通过积极与华南理工大学、南京理工大学、电子科技大学等国内知名高校进行项 目合作，联合培养储备技术人才，为公司发展提供了人才保障。 3、品质优势：基于公司成熟的制造工艺和较高的研发设计水平，同样尺寸、同样体积的电感产品， 公司可以实现其电感量更大、频率更高、品质因素Q值更高，且抗干扰能力更强，过滤杂波、稳定电流能 力更好。在射频元器件方面，公司拥有多个系列的不同磁导率和介电常数的原材料配方，工艺流程成熟完 善，能够充分满足下游客户对产品参数及规格的个性化需求。目前公司主要产品合格率处于国内行业领先 水平。 4、市场优势：（1）快速响应及早期参与优势：公司建立了一整套成熟的设计开发工艺流程，搭建了 模块化设计工作平台，为重点项目成立集销售、设计、工程、生产、品质管理多部门业务骨干为一体的研 发团队，能根据下游产品整体设计快速提出元器件解决方案，并满足大批量生产的采购需求。公司还通过 参与主流芯片产品的早期设计为客户量身定做一站式元器件解决方案。为了顺应主流芯片的发展潮流，提 前掌握市场主动权，提高对下游市场的响应速度，公司与国内外知名的手机芯片开发企业建立了紧密的合 作关系。（2）大客户资源：下游大型整机厂商通常会对电子元器件供应商进行较长周期的认证。元器件 供应商通过其认证后，下游厂商通常会与供应商建立长期稳定的战略合作关系，以确保电子整机产品的可 靠性。经过长达十五年的精耕细作，公司积累了丰富的优质客户资源，并与之建立了稳定的合作关系，多 次获得客户授予的“优秀供应商”、“商业合作伙伴”等荣誉称号。（3）成本领先优势：在产品研发设 计阶段，公司就充分考虑了材料、制作难度、生产时间、合格率等影响生产成本的因素，并进行准确的生 产成本核算模拟，将成本控制在成本指标之内。公司通过采用计算机三维模拟仿真技术，结合实验设计、 潜在失效模式与分析等先进制造技术手段预先评估批量生产过程中可能存在的问题，并完善设计，进而有 效降低了大批量生产过程中可能出现的质量波动，提高了产品的合格率。在生产过程控制方面，公司利用 已经积累的大量工艺试验结果，通过采用计算机辅助仿真模拟技术、实验设计、FMEA、TFE团队改善活动 等对生产工艺过程进行优化，降低生产过程的损耗，缩短生产周期，提高人员与设备的生产效率。通过SPC、 6σ等科学控制手段，对过程质量问题进行动态处理，质量问题的事后处理转变为事前预防与过程中处理， 提高了产品可靠性和一次性下线合格率，降低了生产成本。 5、资金优势：公司作为上市公司，在项目融资方面具有优势。公司产品主要应用于通讯产品、消费 类电子、计算机、互联网应用产品、LED照明、汽车电子等领域。随着下游市场竞争的加剧，电子产品价 格呈现逐步下降趋势，给上游电子元器件企业利润带来一定的压力。但随着公司生产规模的不断扩大，规 模优势日趋凸显，同时生产合格率的提高和毛利率相对较高的功率电感、射频元器件类新产品占收入比重 的上升，能够一定程度上抵减产品价格下降带来的风险。 6、管理优势：一直以来，公司都非常重视各类管理型人才的培养，并创造了多种人才培养模式，包 括换岗培养、引进专家辅导、外送骨干培训等，全面提升各级管理人员素质；同时，通过多种渠道引进高 级管理人才，提供良好的工作环境和股权激励机制激发管理人员的积极性和工作热情，充分发掘潜能，为 企业创造更多价值。公司将继续发扬和开创人才管理经验，加强现代企业先进管理知识及管理理念的学习， 进一步完善企业的各项管理制度和规范，如：投资决策制度、信息披露制度、财务管理制度、人事管理制 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 度、生产经营管理制度、内部审计制度等，为企业长期、持续发展提供可靠保障。 （1) 以现代企业制度为基础，建立良好的质量管理体系和人才激励机制以抵御管理风险，并进一步 加强公司的管理团队及骨干技术人员稳固。 （2) 每月定期召开总经理经营管理工作会议，在公司高管团队统一领导和财务监督下，由公司统一 下达经营指标和财务经营操作要求，在经营管理团队的监控和预警机制下，分析总结经营管理问题及整改 措施，可降低项目的经营风险。 （3) 加大新产品的研发力度，以便适时调整产品结构，以市场为导向,进一步降低项目的经营风险。 同时加强有效的管理手段，经过企业多方面的控制和经营调整，使项目的经营与管理风险达到可控制和可 承受的范围内。 公司强大的核心竞争力支撑麦捷科技高端电子元器件业务内生式发展，有效助力整合外延式并购资产 并嫁接上市公司优势资源。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年度公司实现销售收入67,889.83万元，同比增长207.89%，实现营业利润7,985.10万元，同比增 长145.03%，实现归属于上市公司股东的净利润7,693.63万元，同比增长160.95%。2015年在宏观经济及行 业景气度不佳、人力成本持续上升、消费电子终端产品更新换代速度加快的背景下，得益于募投项目的效 益彰显以及全体同仁的智勇图强，同时将星源电子纳入上市公司体系，公司实现了跨越式发展并取得了良 好的经营成果。 报告期内，公司主要完成以下工作： 一、在内生式主业增长方面：公司作为高新技术企业一直秉承着“智慧、拼搏、务实、高效”的企业 理念，专注于主营业务片式功率电感和射频元器件的研发、生产及销售，在IPO募投项目的助力下，公司 业绩节节攀升，营收每年复合增长率在20%左右，募投项目的有效实施从而使募投达产效益显著，产能得 到进一步释放使得主业稳步增长。 二、在外延式资本扩张方面：（1）为实现优势客户资源互补，发挥产业协同效应，公司用发行股份及 支付现金的方式共计8.6亿元于2015年8月13日完成全资收购星源电子。通过星源电子的并购将有助于公司 在教育平板电脑以及汽车电子领域的业务快速拓展，同时也将有利于星源电子快速切入手机及电视等小尺 寸和大尺寸LCM模组市场，实现优势互补、强强联合的共赢局面，大幅提升公司的业绩盈利水平和综合竞 争力，助力麦捷科技二次腾飞。（2）公司在2015年12月25日使用自有资金2524.5万元完成对军工企业长 兴电子的收购，积极拓展IC陶瓷封装领域，为后续“射频声表滤波器（SAW）”募投项目的有效实施打下 坚实基础。 三、在战略式产业布局方面：围绕着发展新型高端电子元器件、打造高科技上市公司为主题进行新兴 产业链重点布局，培育新的利润增长点，提升公司未来盈利发展能力，公司2015年做了以下工作：（1） 公司与中电集团重庆声光电有限公司签署了战略合作协议，双方将在市场前景可观且供不应求的手机声表 面波滤波器及双工器方面展开富有成效的合作；（2）出资1,000万元设立全资子公司深圳市麦高锐科技有 限公司，生产及销售IC芯片、滤波器、多工器、MEMS传感器、射频模块和功率放大器等新型电子元器件； （3）筹划非公开发行事项，拟募集资金10亿元用于建设“基于LTCC 基板的终端射频声表滤波器（SAW） 封装工艺开发与生产项目”、“MPIM小尺寸系列电感生产项目”，将高毛利、高科技的新型高端电子元器 件进行快速产业化，满足国产替代进口需求，实现募投效益并为上市公司贡献利润，提升中国电子元器件 在行业中的国际地位；（4）公司“介质多腔滤波器与介质波导滤波器”项目成功中标由国家工业和信息 化部、财政部办公厅组织开展的 2015 年工业转型升级强基工程项目，获得5,000 万元人民币的专项补助 资金，对公司今后的经营业绩产生一定积极影响。 2015年公司在董事会制定的“稳增长，促发展”指导思想下，上下同心齐力克服外在困难和不利因素， 深挖企业发展潜力、修炼经营管理内功，主营业务得到稳步增长并很好地完成了年初制定的各项经营管理 指标；同时公司也在积极对外进行产业与资本相结合的发展道路，通过外延式资本扩张和战略式产业布局 等方式丰富高端电子元器件产业链、提升国产民族品牌在电子元器件行业的国际地位。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 678,898,341.21 100% 220,498,658.88 100% 207.89% 分行业 电子制造业 678,898,341.21 100.00% 220,498,658.88 100.00% 207.89% 分产品 电子元器件 269,053,189.54 39.63% 218,363,876.99 99.03% 23.21% LCM 液晶显示模组 382,610,396.62 56.36% 0.00 0.00% 其他 27,234,755.05 4.01% 2,134,781.89 0.97% 1,175.76% 分地区 境内 523,514,961.94 77.11% 162,405,334.95 73.65% 222.35% 境外 155,383,379.27 22.89% 58,093,323.93 26.35% 167.47% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电子制造业 651,663,586.16 508,920,710.62 21.90% 198.43% 223.46% -6.05% 分产品 电子元器件 269,053,189.54 192,016,915.24 28.63% 23.21% 22.04% 0.68% LCM 液晶显示 模组 382,610,396.62 316,903,795.38 17.17% 分地区 境内 496,280,206.89 388,409,801.75 21.74% 209.65% 232.45% -5.36% 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 境外 155,383,379.27 120,510,908.87 22.44% 167.47% 197.54% -7.84% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 电子制造业 销售量 个 5,807,223,213 5,271,839,610 10.16% 生产量 个 5,957,949,042 5,067,207,756 17.58% 库存量 个 2,136,048,325 1,985,322,496 7.59% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电子制造业 材料 399,894,255.12 78.58% 100,848,264.48 64.10% 14.48% 电子制造业 人工工资 46,174,310.72 9.07% 23,449,112.24 14.90% -5.83% 电子制造业 其他制造费用 62,852,144.78 12.35% 33,038,411.64 21.00% -8.65% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、公司于2015年8月完成收购星源电子100%股权，次月起将星源电子纳入合并范围； 2、公司于2015年10月完成设立全资子公司麦高锐，2015年10月起将麦高锐纳入合并范围； 3、公司于2015年12月完成收购长兴电子51%股权，纳入长兴电子资产负债表。 本年度公司合并范围如下：麦捷科技、苏州麦捷、香港麦捷、星源电子、麦高锐、长兴电子。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 公司2015年8月完成收购星源电子，主营业务新增了LCM显示屏模组的生产与销售。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 235,724,912.79 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.72% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 72,003,092.32 10.61% 2 第二名 63,570,211.72 9.36% 3 第三名 39,724,725.21 5.85% 4 第四名 34,240,694.47 5.04% 5 第五名 26,186,189.07 3.86% 合计 -- 235,724,912.79 34.72% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 160,870,840.38 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.13% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 63,942,167.25 12.77% 2 第二名 33,890,694.09 6.77% 3 第三名 24,700,383.34 4.93% 4 第四名 22,044,056.74 4.40% 5 第五名 16,293,538.96 3.25% 合计 -- 160,870,840.38 32.13% 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 12,829,204.21 6,866,252.07 86.84% 销售费用本期比上年同期增加 5,962,952.14 元，比例为 86.84%，增加原 因主要：一为公司收入规模增加，同时 本期比上年度增加了摊销股权激励费用 （工资中），二为公司非同一控制合并新 增两个子公司致费用增加。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 管理费用 47,100,297.79 20,094,544.12 134.39% 管理费用本期比上年同期增加 27,005,753.67 元，比例为 134.39%，增加 原因主要：一为公司收入规模增加，同 时本期比上年度增加了摊销股权激励费 用（研发费用中），二为公司非同一控制 合并新增两个子公司致费用增加。 财务费用 4,186,020.44 -290,108.12 1,542.92% 财务费用本期比上年同期增加 4,476,128.56 元，比例为 1542.92%，增加 主要原因：一为公司本期增加了并购贷 款及流动贷款，二为公司非同一控制合 并新增两个子公司致费用增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司作为高新技术企业，高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提高，不断加大对研发投 入的力度。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量（人） 220 53 41 研发人员数量占比 8.06% 12.93% 10.25% 研发投入金额（元） 22,643,330.60 8,900,958.72 7,106,313.20 研发投入占营业收入比例 3.34% 4.04% 4.49% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 825,263,612.77 189,839,129.33 334.72% 经营活动现金流出小计 785,134,101.40 158,297,628.66 395.99% 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 经营活动产生的现金流量净 额 40,129,511.37 31,541,500.67 27.23% 投资活动现金流入小计 81,750,878.69 34,426,474.40 137.47% 投资活动现金流出小计 298,195,329.13 142,126,701.42 109.81% 投资活动产生的现金流量净 额 -216,444,450.44 -107,700,227.02 -100.97% 筹资活动现金流入小计 437,724,847.66 71,711,723.48 510.40% 筹资活动现金流出小计 129,660,634.85 5,557,100.00 2,233.24% 筹资活动产生的现金流量净 额 308,064,212.81 66,154,623.48 365.67% 现金及现金等价物净增加额 132,250,298.78 -10,155,858.77 1,402.21% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动产生的现金流量净额较上年相比变动较大的原因为：报告期内投资固定资产额增加、报告期内投资子公司取得 子公司及其他营业单位支付的现金净额增加。 筹资活动产生的现金流量净额较上年相比变动较大的原因为：报告期内取得外部借款增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内收到的银行承兑汇票存量增加； 2、全资子公司在合并期间支付经营活动现金流大于流入现金流。 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 203,432,856.29 9.85% 71,182,557.51 15.01% -5.16% 公司收购完成星源电子，2015 年 9 月 纳入合并报表范围 应收账款 258,245,056.32 12.50% 72,445,582.33 15.28% -2.78% 存货 556,431,971.91 26.94% 58,406,944.42 12.32% 14.62% 公司收购完成星源电子，2015 年 9 月 纳入合并报表范围 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 固定资产 287,867,785.12 13.94% 158,144,033.98 33.35% -19.41% 公司收购完成星源电子，2015 年 9 月 纳入合并报表范围 在建工程 13,425,189.64 0.65% 473,465.94 0.10% 0.55% 短期借款 181,913,115.97 8.81% 40,000,000.00 8.43% 0.38% 长期借款 68,500,000.00 3.32% 3.32% 期末长期借款余额 6,850.00 万为与中 国银行深圳宝安支行签订《质押合 同》、质押物为星源电子科技（深圳） 有限公司 100%的股权而取得，借款 7,100.00 万元，用于支付并购交易价 款，本期已还款 250.00 万元。借款人 为母公司麦捷科技。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 885,245,000.00 3,495,857.00 25,322.69% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 星源电 子 液晶显 示模组 产品的 研发、 制造与 销售。 收购 860,000 ,000.00 100.00 % 发行股 份募集 资金+ 自有资 金 新艺公 司、百 力联 创、隆 华汇、 动能东 方、叶 文新、 钟艺 玲、钟 志海 不适用 股权 101,731 ,400.00 78,286, 898.04 否 2015 年 01 月 05 日 巨潮资 讯网 http://w in . cn/ 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 长兴电 子 电子器 件、电 子陶 瓷、老 炼插 座、电 容器、 集成电 路封装 外壳、 LED 半 导体照 明器件 生产、 销售。 收购 25,245, 000.00 51.00% 自有资 金 东晨电 子、曹 金学、 曹宏国 不适用 股权 0.00 0.00 否 2015 年 09 月 09 日 巨潮资 讯网 http://w in . cn/ 麦高锐 生产及 销售 IC 芯片、 滤波 器、多 工器、 MEMS 传感 器、射 频模块 和功率 放大器 等新型 电子元 器件。 新设 10,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 无 不适用 股权 -- -2,961.3 5 否 2015 年 07 月 07 日 巨潮资 讯网 http://w in . cn/ 合计 -- -- 895,245 ,000.00 -- -- -- -- -- 101,731 ,400.00 78,283, 936.69 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2012 IPO 17,618.48 136.87 17,363.66 0 5,681 32.24% 652.48 储存于募 集资金专 项账户 0 2015 发行股份 购买资产 及募集配 套资金 18,492.2 18,492.2 18,492.2 0 0 0.00% 0 不适用 0 合计 -- 36,110.68 18,629.07 35,855.86 0 5,681 32.24% 652.48 -- 0 募集资金总体使用情况说明 一、2012 年麦捷科技首次公开发行募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批 复》（证监许可[2012] 532 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司采用网下询价配售和网上资金申购定价发行相结合 的方式发行人民币普通股（A 股）1,334 万股，每股发行价格为人民币 15.30 元，募集资金总额 204,102,000.00 元，扣除各 项发行费用人民币 27,917,238.57 元，实际募集资金净额人民币 176,184,761.43 元，上述募集资金到位情况业经深圳市鹏城 会计师事务所有限公司验证，并出具深鹏所验字[2012]0114 号《验资报告》。 截止 2015 年 12 月 31 日累计投入募投项目 17,363.66 万元，公司超募资金余额为 652.48 万元，目前存放于上海浦东发 展银行股份有限公司深圳分行。 二、重大资产重组并募集配套资金 根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市华新投中艺有限公司等发行股 份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263 号号）的批复意见，公司于 2015 年 7 月 21 日采用向特定对象 非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）19,052,224 股募集配套资金，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 10.34 元。公司本次募集配套资金总额为 197,000,000.00 元，扣除发行费用 12,077,983.38 元，募集资金净额为 184,922,016.62 元， 业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“众会字[2015]5166 号”《验资报告》，此次募集资金已全部用于支付 收购星源电子现金对价。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 期 益 化 承诺投资项目 片式电感系列产品 扩产建设项目 是 7,574 12,952 5.95 13,159.6 7 101.60% 2013 年 12 月 31 日 2,232.44 3,731.85 否 否 片式 LTCC 射频元器 件产业化建设项目 是 2,746 2,443 78.01 2,631.91 107.73% 2014 年 12 月 31 日 401.32 617.38 否 否 研发中心建设项目 是 1,571 1,571 52.91 1,572.08 100.07% 2014 年 12 月 31 日 0 0 不适用 否 发行股份及支付现 金购买星源电子 100%股权 否 18,492.2 18,492.2 18,492.2 18,492.2 100.00% 7,828.69 16,144 否 否 承诺投资项目小计 -- 30,383.2 35,458.2 18,629.0 7 35,855.8 6 -- -- 10,462.4 5 20,493.2 3 -- -- 超募资金投向 片式电感系列产品 扩产建设项目 是 5,378 否 否 片式 LTCC 射频元器 件产业化建设项目 是 -303 否 否 超募资金投向小计 -- 5,075 -- -- -- -- 合计 -- 35,458.2 35,458.2 18,629.0 7 35,855. 86 -- -- 10,462.4 5 20,493.2 3 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1、片式电感系列产品扩产建设项目于 2013 年 12 月 31 日建成，该项目建成后第一年 50%达产， 第二年 100%达产，项目建成后，受客户认证、项目开发及市场推广进度影响，该项目实现的效益低 于承诺效益。 2、片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目于 2014 年 12 月 31 日建成，该项目建成后第一年 50% 达产，第二年 100%达产，2015 年产能未完全释放，故实际效益相对较低。 3、发行股份及支付现金购买星源电子 100%股权项目：在全球经济形势持续下行的背景下，消费 类电子特别是平板电脑的需求疲软，受上游面板产业全球产能持续增加而导致产能过剩的影响，星源 电子主要产品价格竞争激烈，一年内价格下跌近三成。星源电子虽然快速调整产品业务结构和优化客 户构成，通过提升车载屏和教育平板等高毛利产品收入占比、积极开发优质的客户资源以及不断加强 内部管理来努力降低各项可控成本等措施，但是 2015 年度的盈利预测仍未能实现。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 报告期不存在此情况。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 超募资金总额 5727.48 万元，2013 年 4 月 15 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于 使用部分超募资金对募投项目追加投资的议案》，公司根据市场需求情况对“片式电感系列产品扩产建 设项目”进行调整，根据该建设项目的实际需要，使用超募资金追加投资 5,378 万元。另由于“片式 LTCC 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 射频元器件产业化建设项目”实施地点与实施主体的变更，原计划投入该项目募集资金总额多于变更 后项目实施所需资金总额，该部分资金金额为 303 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，公司超募资金余 额为 652.48 万元，目前存放于上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 以前年度发生 2013 年 4 月 15 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟变更部分募投项目的议案》， 决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产建设项目”和“片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目”实施 地点由赣州变更为深圳市坪山新区，实施主体由赣州麦捷科技有限公司变更为本公司，根据市场需求 情况对片式电感系列产品扩产建设项目进行调整，依据该建设项目的实际需要，拟使用超募资金追加 投资 5,378 万元，合计项目总投资额为 12,952 万元。 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 以前年度发生 2013 年 4 月 15 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟变更部分募投项目的议案》、 《关于使用部分超募资金对募投项目追加投资的议案》，决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产建 设项目”和“片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目”实施地点由赣州变更为深圳市坪山新区，实施主 体由赣州麦捷变更为本公司，根据市场需求情况对片式电感系列产品扩产建设项目进行调整，依据该 建设项目的实际需要，拟使用超募资金追加投资 5,378 万元，合计项目总投资额为 12,952 万元。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 在募集资金实际到位前，公司利用自有资金对募集资金投资项目累计投入 477.92 万元，2012 年 8 月 10 日，公司第二届董事会第十二次会议审议全票通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金 4,779,183.30 元置换上述公司预先已投入募集 资金投资项目的自筹资金。2012 年 8 月 10 日，公司第二届监事会第七次会议审议通过了此议案。公 司独立董事对此事项出具了独立意见。相关内容详见 2012 年 8 月 10 日巨潮资讯网公告。上述置换于 2012 年 9 月 3 日完成。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户内。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 不适用。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 片式电感系 列产品扩产 建设项目 片式电感系 列产品扩产 建设项目 12,952 5.95 13,159.67 101.60% 2013 年 12 月 31 日 2,232.44 否 否 片式 LTCC 射频元器件 产业化建设 项目 片式 LTCC 射频元器件 产业化建设 项目 2,443 78.01 2,631.91 107.73% 2014 年 12 月 31 日 401.32 否 否 研发中心建 设项目 研发中心建 设项目 1,571 52.91 1,572.08 100.07% 2014 年 12 月 31 日 0 不适用 否 合计 -- 16,966 136.87 17,363.66 -- -- 2,633.76 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司于 2013 年 3 月 22 日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于拟 变更部分募投项目的议案》，公司决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产建设项目” 和“片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目”实施地点由赣州变更为深圳市坪山新区， 实施主体由赣州麦捷变更为本公司。审议通过了《关于使用部分超募资金对募投项目 追加投资的议案》，根据公司募投项目片式电感系列产品扩产建设项目的实际需要， 同意该项目使用超募资金追加投资 5,378 万元，合计项目总投资额为 12,952 万元。2013 年 3 月 22 日第二届监事会第九次会议审议通过了上述议案，2013 年 4 月 15 日 2013 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。相关公告已于 2013 年 3 月 26 日、2013 年 4 月 16 日在巨潮资讯网披露。 公司于 2014 年 2 月 24 日召开的第三届董事会第三次会议审议通过了《关于调整 部分募集资金投资项目投资进度的议案》, 将片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目 和研发中心建设项目的达到预定可使用状态日期从 2013 年 12 月 31 日调整至 2014 年 12 月 31 日，2014 年 2 月 24 日第三届监事会第三次会议审议通过了该议案。相关公 告已于 2014 年 2 月 25 日在巨潮资讯网披露。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 1、片式电感系列产品扩产建设项目于 2013 年 12 月 31 日建成，该项目建成后第 一年 50%达产，第二年 100%达产，项目建成后，受客户认证、项目开发及市场推广 进度影响，该项目实现的效益低于承诺效益。 2、片式 LTCC 射频元器件产业化建设项目于 2014 年 12 月 31 日建成，该项目建 成后第一年 50%达产，第二年 100%达产，2015 年产能未完全释放，故实际效益相对 较低。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 报告期不存在此情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 星源电子科 技（深圳）有 限公司 子公司 专业从事液 晶显示模组 产品的研 发、制造与 销售。 8,400,000 845,418,961. 55 325,340,788. 93 412,023,525. 71 46,159,073.2 6 42,639,191.4 1 香港麦捷电 子贸易有限 公司 子公司 代收代付公 司境外货款 业务。 8,400 4,550,270.27 293,296.53 0.00 282,572.03 282,572.03 苏州麦捷灿 勤电子元件 有限公司 子公司 生产销售压 电陶瓷滤波 器、谐振器 及介质滤波 器等新型电 子元器件。 10,000,000 12,809,550.0 2 8,320,324.07 12,904,397.6 5 79,268.95 -143,581.63 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 星源电子科技（深圳）有限公司 发行股份及支付现金购买资产 2015 年 8 月完成了现金及股份支付，主 要生产 LCM 液晶显示模组,占报告期主 营业务收入 58.71%，对公司的产品结构 发生变化。在并表期间产生营业收入为 4.12 亿元，实现净利润 4264 万元 深圳市麦高锐科技有限公司 设立登记 2015 年 10 月完成设立登记，属于公司筹 办期，暂时未对公司业绩产生影响。 浙江长兴电子厂有限公司 股权协议转让 2015 年 12 月完成股权转让，暂时未对公 司业绩产生影响。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1. 行业格局和趋势： （1）2015年中国电子元器件行业主要应用市场的发展现状和走势预测 在经过数年的高速增长之后，包括中国市场在内，全球智能手机的增速开始放缓；黑白两类传统家电 行业在2015年内仍难摆脱低迷态势；平板电脑在大屏智能手机的冲击下持速下滑，笔记本电脑和台式计算 机市场则将呈持续缓慢下滑态势，但在云计算、大数据等新应用的推动下，服务器市场会保持较快增长； 由于缺乏应用亮点，穿戴式设备的发展速度低于预期；在国内宽带提速的拉动下，光纤宽带网络市场今年 仍将保持快速增长态势；智能家居市场难以有所起色；FDD商用使通信基站建设增速加快；工业机器人、 工业自动化设备市场将有望获得较快增速；全球汽车市场保持稳定增长，但新能源汽车市场在短期内大量 进入家庭的可能性依然不大；电力、能源市场的增速较为稳定；医疗电子市场有望逐渐成为增长亮点。 （2）未来十年中国电子元器件行业的发展趋势 a、发展机遇：由于中国电子元件制造业从电子信息产业的基础发展成整个工业的基础，中国电子元 件制造业转型升级的成败将对“工业强国”的战略目标的实现起到重大影响，所以我国对核心基础产业的 重视程度达到前所未有的新高度，出台“强基工程”等国家重大扶持产业专项有利政策。穿戴式设备、智 能家居、高档数控机床和机器人、新能源汽车、智能电网、医疗电子等新兴市场将有望获得高增长。3D打 印、机器人、工业4.0等新的制造技术将助力电子元件行业向智能制造转型。 b、面临挑战：我国宏观经济增速下滑，行业竞争日趋激烈；劳动力成本增长较快，企业负担加重； 外资企业低端产业的撤离，使行业整体规模受到影响；外需市场增长乏力，进出口增速下降，甚至负增长； 印度、越南等东盟国家吸引大量国际企业投资，新的国际竞争对手增加；电子技术发展迅速，部分电子元 件的功能被取代，市场需求减少；不少国外电子元件行业的大企业仍保持较高增速，市场占有率极为稳固； 行业跨界增多，不少整机企业正在往上游电子元件产品的研发渗透。资源和环境对行业发展的约束不断强 化，社会责任管理水平将对企业的生存发展产生重大影响。 （3）公司在行业中的竞争优势和竞争地位保持不变 公司是国家级高新技术企业，公司产品在行业内有较高的知名度和市场占有率，片式功率电感及LTCC 射频元器件领域在国内厂商中均处于行业领先地位，2015年（第28届）中国电子元器件百强企业。 2、公司发展战略及经营计划： 一、深耕高端电子元器件主业（定位高端，增加供给） 麦捷科技2015年以前主业主要以电感、LTCC射频元器件为主，电感业务和同行业具有资金先发优势的 一家中小板上市公司形成直接竞争关系，公司调整发展战略进行差异化发展，原先电感和LTCC射频元器件 主业每年业绩保持30%稳步增长做存量，同时计划在2016年募集资金10亿元用于实施终端射频声表滤波器 （SAW）和MPIM小尺寸系列电感等高端电子元器件募投项目做增量，两个募投项目成功实施后预计可实现 年均净利润1.1亿元，目前该产品主要为日本村田、TDK、Cyntec等日系国外厂商所垄断，项目实施有助于 打破垄断实现国产替代进口，缓解供不应求的产业现状，丰富完整麦捷科技消费类电子产业链，提升公司 产品定位和行业地位。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 二、布局新兴产业（转型升级，花开四季） （1）扩大深化军工电子领域：公司2015年12月完成收购军工四证齐全的长兴电子，主要生产陶瓷封 装产品，产品性能优越且应用领域广泛，国际市场中最具竞争力的是日本的京瓷，公司目标定位中高端产 品，与此次募投项目SAW后道封装工艺形成有效互补。公司通过此次切入军工电子领域契机，未来将积极 导入公司电感主业进入军工，响应政府军民融合号召，不断加大高毛利的军工产品在主营业务中的占比， 未来不排除通过外延式并购来进一步延伸发展这一领域。 （2）积极开拓汽车电子领域：公司去年8月份完成对星源电子的全资收购，原先主业是生产销售消费 类电子LCM显示屏模组，随着智能车载互联市场的应用需求不断增长的情况下，星源电子加大了净利润率 较高的车载屏等汽车电子业务开拓，经过近4年的车机后装市场的耕耘与拓展，华南市场前十大智能车机 品牌中，星源已成为其中8家的重点合作伙伴，包括：卡仕达、飞歌、路畅、索菱、路特仕、恒晨、索行、 爱影等；2015年车载屏约占全年整体销售额一成多，利润占比超过两成，计划2016年销售额将提升到三成 以上。2015年Q3开始进入国内自主品牌的准前装市场，是业务发展重点和获利来源，目前处于起步阶段， 2016年将深化以上客户合作并开发重点客户。同时，高毛利教育平板类产品市场的兴起给星源发展增加了 亮点，预计在2016年的主营业务构成占比达两成左右。 3、可能面临的风险： （1）行业增速放缓风险：宏观经济的好坏情况直接影响消费者对电子产品的消费热情，关系着整个 电子行业的景气度及增量空间。2015年在中国经济增速放缓、通信和消费类电子行业发展趋缓的背景下， 移动智能手机、平板电脑和笔记本电脑等市场出现不同程度的增速放缓和缓慢下滑态势，加剧了移动智能 终端领域的市场竞争，导致下游客户对公司产品的品质和价格都较为敏感，产品市场价格会有一定程度的 下降，同时人力成本及费用逐年上升，尤其是2015年3月1日起深圳最低工资标准上调至2030元，给公司经 营管理带来较大压力，公司的经营业绩会因此受到一定影响。公司将采取积极开拓新兴电子市场及新产品 的销售来增加销售收入、加强成本管控和调整产品结构等有效措施来应对这一风险。虽然智能手机等消费 类电子外在增速放缓，但行业依旧在增长，公司把握4G智能手机和多核智能手机在存量市场的结构占比不 断提升趋势，布局未来5G移动智能终端产品应用，开发了顺应智能手机发展趋势的终端射频声表滤波器 （SAW）和MPIM小尺寸系列电感，已实现小批量供货，等待非公开发行成功后进行规模化扩产。 （2）产品市场变化风险：公司主营的产品主要供给下游的智能手机、平板电脑、笔记本电脑和智能 电视等智能移动终端领域，这些领域的产品特点是更新换代速度快，如果公司不能敏感地捕捉到电子行业 发展趋势、跟不上市场变化节奏，会使公司在未来的竞争中处于不利境地。公司已通过密切跟踪电子行业 器件的技术和市场发展趋势，增加研发投入和研发技术人员配置，切实提高公司的整体研发力量和技术水 平，加快新产品的开发和量产速度，进行持续的技术创新和产品更新来应对这一不利因素。 （3）人力资源发展风险：随着公司规模的不断扩大，公司对专业人才和管理人员的需求量也进一步 加大，也给公司的运营管理带来了新的挑战，原来的组织架构和管理模式已经不能适应公司的发展要求， 如果公司的管理架构没有得到及时的规划调整，人才队伍不能稳定和及时补充并形成梯队来有序发展，将 对公司的运营扩张产生制约。公司将打造平台型公司的发展战略，制定一套行之有效且可复制的管理架构 和制度，实现规范化管理来加强团队的建设，丰富企业文化内涵，不断完善公司人才激励与考核机制的有 效性，通过股权激励计划的有效实施，也充分激发了管理人员及核心人员的积极性。与此同时，公司还将 继续通过重点引进行业技术人才和加强新晋技术人员的培养工作，努力克服未来人才断层和后续发展动力 不足等问题。 （4）重大资产重组后的整合风险： 2015年8月13日，公司完成了对星源电子的重大资产重组工作， 本次交易完成后，上市公司确认了较大数额的商誉，由于宏观经济及行业需求增速放缓，若星源电子未来 经营状况未达预期，那么本次收购标的资产所形成的商誉会有减值风险，从而对上市公司当期损益产生不 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 利影响；同时，麦捷科技与星源电子在物料采购、销售资源、技术创新、运营管理和企业文化等多方面的 整合很关键，如何实现协同效益的有效发挥是未来双方长期发展所面临的共同课题。为应对市场环境变化 的不利因素，星源电子积极采取调整升级产品销售结构、加大对高毛利产品的销售力度和开拓汽车电子、 教育平板等新兴市场多种措施来规避风险。由于星源电子主要产品应用消费类电子领域的市场价格价格竞 争激烈导致2015年度业绩承诺未达成，公司管理层将2016年业绩承诺进行每月经营指标分解，通过快速调 整产品业务结构、优化客户构成以及加强内部管理降低各项可控成本等措施，督促并努力实现2016年业绩 承诺。未来双方将努力在产业协同和优势资源互补方面持续地展开切实可行的整合措施，打造一体化的产 供销平台来实现集约化发展。若整合工作进展顺利，将有利于公司产业链得以进一步延伸和完整，优化公 司目前的产品结构，实现销售资源互补及拓宽销售领域，分散市场风险，更有利于发挥产业的规模经济和 协同效应，提高自身的综合竞争能力，增强抗风险能力，有效提升业务规模和盈利水平。 敬请广大投资者仔细阅读并注意投资风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 07 月 23 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（) 2015 年 11 月 26 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（) 2015 年 12 月 11 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（) 2015 年 12 月 15 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（) 2015 年 12 月 25 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（) 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2015年5月6日，公司召开的2014年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配方案》，以公司2014年 12月31日的股本13,876.5万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.5元（含税），共分配现金股 利693.825万元人民币，上述利润分配方案已于2015年5月18日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.8 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 215,386,609 现金分红总额（元）（含税） 17,230,928.72 可分配利润（元） 149,587,896.26 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2016 年 4 月 17 日，公司召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《2015 年度利润分配方案》，从公司税后利润中提 取 17,230,928.72 元人民币，以公司 2015 年 12 月 31 日公司总股本 215,386,609 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 股利 0.8 元（含税），本议案需提交股东大会审议。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年4月23日，公司召开的2013年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配方案》，从公司税后 利润中提取533.4万元人民币，以公司2013年12月31日公司总股本5,334万股为基数，向全体股东按每10股 派发现金股利1.00元（含税）。 2014年9月5日，公司召开的2014年第二次临时股东大会审议通过了《2014年半年度利润分配方案》， 以公司2014年6月30日公司总股本5,550.6万股为基数，按照每10股转增15股的比例用资本公积金转增股 本，共计转增8,325.9万股，转增后公司总股本增加至13,876.5万股。 2015年5月6日，公司召开的2014年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配方案》，以公司2014年 12月31日的股本13,876.5万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.5元（含税），共分配现金股 利693.825万元人民币。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 17,230,928.72 76,936,260.09 22.40% 0.00 0.00% 2014 年 6,938,250.00 29,482,820.85 23.53% 0.00 0.00% 2013 年 5,334,000.00 24,946,357.73 21.38% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 新艺公司 股份限售承 诺 新艺公司所取得的上市公司本次发行的 股份自上市之日起 12 个月内不转让，自 上述锁定期满之日起，新艺公司承诺按照 以下原则出售和处置该等股份：本次发行 的上市公司股票上市之日起满 12 个月， 且前一年度新艺公司的利润补偿义务（以 新艺公司与上市公司签署的盈利承诺与 补偿协议约定为准，下同）承担完毕之日 2014 年 12 月 31 日 按承诺分 期解锁 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 起，新艺公司可出售和处置在本次发行中 取得的上市公司股份的 20%；本次发行的 上市公司股票上市之日起满 24 个月，且 前一年度新艺公司的利润补偿义务承担 完毕之日起，新艺公司可出售和处置在本 次发行中取得的上市公司股份的 40%；本 次发行的上市公司股票上市之日起满 36 个月，且前一年度新艺公司的利润补偿义 务承担完毕之日起，新艺公司可出售和处 置在本次发行中取得的上市公司股份的 100%。如新艺公司所取得的上市公司股 份存在因新艺公司承担利润补偿义务而 应予以回购或已回购的情形，则该等应予 以回购或已回购的股份将优先全额冲抵 新艺公司可出售和处置的上市公司股份 额度，即任意时点新艺公司实际可出售和 处置的上市公司股份=按照本条前款计算 出的该时点可出售和处置股份数量－该 时点确定应予以回购或已回购的股份数 量。本次发行完成后，如上市公司以未分 配利润或者公积金转增注册资本或进行 配股，新艺公司基于本次交易中取得的上 市公司股份而衍生取得的上市公司股份， 亦将对应承担上述限售义务。 百力联创、 隆华汇、动 能东方、钟 志海、华灿 桥 股份限售承 诺 本公司/本人所取得的上市公司本次发行 的股份自上市之日起 36 个月内不转让。 本次发行完成后，如上市公司以未分配利 润或者公积金转增注册资本或进行配股， 本公司/本人基于本次发行中取得的上市 公司股份而衍生取得的上市公司股份，亦 将对应承担上述锁定义务。 2014 年 12 月 31 日 2015-8-14 至 2018-8-14 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况。 新艺公司、 钟志海、百 力联创、隆 华汇、华灿 桥 不增持上市 公司股份的 承诺 本次交易完成后 36 个月内，本公司/本人 不主动直接或通过本公司/本人所控制的 企业（如有）间接增持上市公司股份，也 不主动通过本公司/本人关联方或其他一 致行动人（如有）直接或间接增持上市公 司股份，但因上市公司以资本公积金转增 股本等非本公司/本人单方意愿形成的被 动增持除外。 2014 年 12 月 31 日 2015-8-14 至 2018-8-14 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况。 叶文新、钟 艺玲夫妇 关于租赁房 产土地的承 诺 承诺在租赁房产土地的租赁期限内，若星 源电子租赁自钟艺玲的房产土地如因拆 迁或其他原因导致星源电子无法继续正 常使用的，本人将全额承担由此给星源电 2014 年 12 月 31 日 长期有效 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 子造成的一切直接或间接经济损失（包括 但不限于搬迁损失、停业损失等）；若未 来上述房产土地可以按规定办理权证的， 则本人将根据星源电子及上市公司的要 求，将上述房产土地转让给星源电子，相 关转让金额按照届时所处区域的房产土 地转让的市场公允价格确定。公司未决诉 讼可能导致的星源电子的损失，本人承担 无条件、连带的赔偿责任，并将按照各自 持有新艺公司股权的比例进行赔偿，其 中，叶文新承担 70%的赔偿责任，钟艺玲 承担 30%的赔偿责任。 诺的情况。 新艺公司、 百力联创、 隆华汇、动 能东方、叶 文新、钟艺 玲、钟志海 减少及规范 关联交易的 承诺 本次交易完成后，本公司/本人与上市公司 之间将尽量减少交易；在进行确有必要且 无法规避的交易时，保证按市场化原则和 公允价格进行公平操作，并按相关法律、 法规、规章等规范性文件的规定履行交易 程序及信息披露义务；保证不通过交易损 害上市公司及其他股东的合法权益；本公 司/本人承诺不利用上市公司股东地位，损 害上市公司及其他股东的合法利益；本公 司/本人将杜绝一切非法占用上市公司的 资金、资产的行为，在任何情况下，不要 求上市公司向本公司/本人及本公司/本人 投资或控制的其它企业提供任何形式的 担保。 2014 年 12 月 31 日 长期有效 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况。 动能东方 股份限售承 诺 动能东方本次交易前持有的公司股份自 本次交易完成之日起 12 个月内不转让。 2014 年 12 月 31 日 2015-8-14 至 2016-8-14 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况。 新艺公司、 百力联创、 隆华汇、动 能东方、叶 文新、钟艺 玲、钟志海 保证上市公 司独立性的 承诺 保证上市公司的人员独立、机构独立、资 产独立、完整、业务独立、财务独立。 2014 年 12 月 31 日 长期有效 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况。 新艺公司、 百力联创、 隆华汇、动 能东方、叶 文新、钟艺 玲、钟志海 避免与上市 公司同业竞 争的承诺 本人/公司承诺，为避免本人/公司及本人/ 公司下属全资、控股子公司及其他可实际 控制企业（以下简称"本人/公司及其控制 的公司"）与上市公司的潜在同业竞争， 本人/公司及其控制的公司不会以任何形 式直接或间接地从事与上市公司及其下 2014 年 12 月 31 日 长期有效 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 属公司相同或相似的业务，包括不在中国 境内外通过投资、收购、联营、兼并、受 托经营等方式从事与上市公司及其下属 公司相同或者相似的业务。本人/公司承 诺，如本人/公司及其控制的公司未来从任 何第三方获得的任何商业机会与上市公 司主营业务有竞争或可能有竞争，则本人 /公司及其控制的公司将立即通知上市公 司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业 机会给予上市公司。本人保证将努力促使 与本人关系密切的家庭成员不直接或间 接从事、参与或投资与上市公司的生产、 经营相竞争的任何经营活动。本人/公司将 不利用对上市公司的了解和知悉的信息 协助第三方从事、参与或投资与股份公司 相竞争的业务或项目。本人/公司保证将赔 偿上市公司因本人/公司违反本承诺而遭 受或产生的任何损失或开支。 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 李文燕先 生、丘国波 先生、张美 蓉女士、张 海恩先生、 胡根昌先 生、张照前 先生 股份减持承 诺 在本人任职期间，本人每年转让的麦捷科 技股份不超过本人直接或间接持有的麦 捷科技股份总数的百分之二十五；在离职 后半年内，本人不转让直接或间接持有的 麦捷科技股份；在麦捷科技首次公开发行 股票上市之日起六个月内申报离职的，自 申报离职之日起十八个月内本人不转让 直接持有的麦捷科技股份；在首次公开发 行股票上市之日起第七个月至第十二个 月之间申报离职的，自申报离职之日起十 二个月内本人不转让直接持有的麦捷科 技股份。 2012 年 05 月 23 日 任职内长 期有效 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况 动能东方、 丘国波先 生、李文燕 先生、慧诚 泰信投资、 张美蓉女 士、 关于避免同 业竞争的承 诺 控股股东、实际控制人及其他主要股东关 于避免同业竞争的承诺：在本承诺函签署 之日，本人/本公司及本人/本公司控制的 公司均未生产、开发任何与麦捷科技及其 下属子公司生产的产品及构成竞争或可 能构成竞争的产品，未直接或间接经营任 何与麦捷科技及其下属子公司经营的业 务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未 参与投资任何与麦捷科技及其下属子公 司生产的产品或经营的业务构成竞争或 可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签 署之日起，本人/本公司及本人/本公司控 制的公司将不生产、开发任何与麦捷科技 及其下属子公司生产的产品构成竞争或 长期有效 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 可能构成竞争的产品，不直接或间接经营 任何与麦捷科技及其下属子公司经营的 业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也 不参与投资任何与麦捷科技及其下属子 公司生产的产品或经营的业务构成竞争 或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函 签署之日起，如本人/本公司及本人/本公 司控制的公司进一步拓展产品和业务范 围，本人/本公司及本人/本公司控制的公 司将不与麦捷科技及其下属子公司拓展 后的产品或业务相竞争；若与麦捷科技及 其下属子公司拓展后产品或业务产生竞 争，则本人/本公司及本人/本公司控制的 公司将以停止生产或经营相竞争的业务 或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入 到麦捷科技经营的方式，或者将相竞争的 业务转让给无关联关系的第三方的方式 避免同业竞争。在本人/本公司及本人/本 公司控制的公司与麦捷科技存在关联关 系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述 承诺被证明是不真实或未被遵守，本人/ 本公司将向麦捷科技赔偿一切直接和间 接损失，并承担相应的法律责任。 动能东方、 丘国波先 生、李文燕 先生 控股股东、 实际控制人 关于房屋租 赁的承诺 控股股东、实际控制人关于房屋租赁的承 诺：本公司租赁的生产经营厂房均已按规 定办理了房屋租赁备案登记手续，租赁协 议合法有效，且不存在任何纠纷；由于深 圳土地成本相对较高，土地使用情况紧 张，较难取得工业用地土地使用权，深圳 企业租赁厂房的情况较为普遍，且公司生 产经营对租赁厂房无特殊要求，较容易租 到合适的厂房，公司生产用地均为租赁不 会对生产经营构成不利影响。发行人控股 股东、实际控制人承诺，如因上述房屋租 赁合同无效或者出现任何纠纷，导致本公 司发生损失，则将由其承担全部损失或费 用。 长期有效 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况 动能东方、 丘国波先 生、李文燕 先生 控股股东、 实际控制人 关于关联交 易的承诺 控股股东、实际控制人关于关联交易的承 诺：控股股东动能东方、实际控制人丘国 波、李文燕承诺：报告期内，本公司/本人 不存在占用发行人资金的情况，本公司/ 本人承诺未来不以任何方式占用发行人 资金；本公司/本人承诺未来除发行人全资 子公司外，绝不委托任何与本公司/本人存 长期有效 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 在关联关系的第三方代收发行人境外货 款；本公司/本人将尽力避免与发行人发生 关联交易。如客观情况要求发生关联交 易，本公司/本人将按照《公司章程》、《关 联交易决策制度》及《独立董事工作制度》 等的要求，由有权机构批准后方可实施。 如任何有权部门认定本公司/本人有通过 关联交易损害发行人利益的情形，本公司 /本人将在发行人无需支付任何对价的前 提下，无条件地全额补偿发行人所遭受的 损失。 动能东方、 丘国波先 生、李文燕 先生 控股股东、 实际控制人 就公司税收 优惠事项的 承诺 控股股东、实际控制人就公司税收优惠事 项的承诺：对于本公司需补缴上市前各年 度企业所得税的风险，公司控股股东动能 东方和实际控制人丘国波先生、李文燕先 生作出承诺：如日后税务主管部门要求麦 捷科技补缴上述因享受企业所得税减免 优惠而少缴的税款，则本人将在麦捷科技 无需支付任何对价的前提下，无条件地全 额承担其应补交的税款及因此所产生的 所有相关费用。 长期有效 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况 股权激励承诺 张美蓉、江 黎明、张照 前 股份减持承 诺 在任职期间每年转让的股份不得超过其 所持有本公司股份总数的 25%；在离职后 六个月内，不得转让其所持有的本公司股 份；离职后六个月后的十二个月内通过证 券交易所挂牌交易出售本公司股票数量 占其所持有本公司股票总数的比例不得 超过 50%。 2014 年 03 月 28 日 任职内长 期有效 截止目前,承 诺人均严格 信守承诺,未 出现违反承 诺的情况。 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的，应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 不适用。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测 资产或项 目名称 预测起始 时间 预测终止 时间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的原因（如适用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 发行股份 及支付现 金购买星 源电子 100%股权 2014 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 10,173.14 7,828.69 在全球经济形势持续下行的背景 下，消费类电子特别是平板电脑的 需求疲软，受上游面板产业全球产 能持续增加而导致产能过剩的影 响，星源电子主要产品价格竞争激 烈，一年内价格下跌近三成。星源 电子虽然快速调整产品业务结构 和优化客户构成，通过提升车载屏 和教育平板等高毛利产品收入占 比、积极开发优质的客户资源以及 不断加强内部管理来努力降低各 项可控成本等措施，但是 2015 年 度的盈利预测仍未能实现。 2015 年 01 月 05 日 巨潮资讯网 （http://www .c n) 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 2014年12月31日，因发行股份及支付现金收购星源电子100%股权事项，交易对手方新艺公司、隆华汇、 百力联创、叶文新、钟艺玲、钟志海、动能东方与公司签署《盈利承诺与补偿协议》，承诺星源电子2014 年、2015年、2016年盈利预测数分别为8,106.65万元、10,173.14万元、12,678.54万元，若星源电子在利润 承诺期间的净利润低于承诺净利润，本次交易中补偿责任人的利润补偿将采取股份补偿和现金补偿两种方 式，其中新艺公司和钟志海将优先用本次交易中取得的麦捷科技股份进行补偿，股份不足以承担利润补偿 义务时再以现金方式补偿；叶文新和钟艺玲由于在本次交易中未取得股票，因此将直接以现金方式承担补 偿义务。如补偿责任人在本次交易中取得的全部股票及现金不足以履行补偿责任时，补偿责任人继续以自 有资金或另行取得的股票进行补偿。补偿责任人的补偿额上限为星源电子100%的股权在本次交易中的作 价。计算补偿责任时，各补偿责任人按照各自所转让的星源电子股权占全体补偿责任人所转让的星源电子 股权的比例进行分摊。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年8月完成收购星源电子100%股权，次月起将星源电子纳入合并范围； 2、公司于2015年10月完成设立全资子公司麦高锐，2015年10月起将麦高锐纳入合并范围； 3、公司于2015年12月完成收购长兴电子51%股权，纳入长兴电子资产负债表。 本年度公司合并范围如下：麦捷科技、苏州麦捷、香港麦捷、星源电子、麦高锐、长兴电子。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 102 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 梁烽、陈芝莲 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2015年度，公司因重大资产重组事项，聘请东海证券股份有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问承销费1,200万元。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 经向中国证券监督管理委员会备案无异议，公司2014年第一次临时股东大会批准实施《深圳市麦捷微 电子科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》。公司第三届董事会第七次董事会决议于2014 年5月29日向首批激励对象49名授予首期限制性股票共计216.6万股。上述限制性股票的登记授予工作已于 2014年6月30日完成，并于2014年7月1日上市。 公司于2015年6月1日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议，会议审议通过 了《关于首次授予限制性股票第一期解锁的议案》，根据《限制性股票激励计划》规定的解锁安排，本次 符合解锁条件的激励对象共计48人（原激励对象蔡得福已离职），申请解锁的限制性股票共计133.5万股， 实际可上市流通的限制性股票数量为114.75万股，上市流通日为2015年6月12日。 公司于2015年6月1日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议，会议审议通过 了《关于回购并注销限制性股票的议案》，公司对原激励对象蔡得福已获授但尚未解锁的限制性股票进行 回购注销并于2015年7 月2日办理完回购注销手续。 公司于2015年5月13日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制 性股票的议案》，2015年7月7日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整预留限制性股票 激励对象名单及授予数量的议案》，董事会确定2015年5月13日为授予日，向29名激励对象授予预留限制 性股票39.1万股，授予价格为11.91元/股，该部分股票已于2015年7月28日上市。 报告期内，公司摊销限制性股票成本1,342.70万元。 有关公司限制性股票激励计划实施、调整及所涉股份解锁、回购的公告查询索引目录见下表： 公告编号 事项 刊载的报刊 名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路 径 2014-011 第三届董事会第四次会议决议公告 无 2014年3月26日 巨潮资讯网 2014-012 第三届监事会第四次会议决议公告 无 2014年3月26日 巨潮资讯网 麦捷科技股权激励计划实施考核管理办法 无 2014年3月26日 巨潮资讯网 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 麦捷科技限制性股票激励计划（草案）及摘 要 无 2014年3月26日 巨潮资讯网 限制性股票激励计划（草案）激励对象名单 无 2014年3月26日 巨潮资讯网 独立董事关于第三届董事会第四次会议相关 事项的独立意见 无 2014年3月26日 巨潮资讯网 监事会关于第三届董事会第四次会议相关事 项的审核意见 无 2014年3月26日 巨潮资讯网 2014-017 关于限制性股票激励计划（草案）激励对象 名单的更正公告 无 2014年3月31日 巨潮资讯网 2014-022 关于限制性股票激励计划草案获得中国证监 会备案无异议的公告 无 2014年5月7日 巨潮资讯网 2014-023 第三届董事会第六次会议决议 无 2014年5月7日 巨潮资讯网 2014-024 第三届监事会第六次会议决议 无 2014年5月7日 巨潮资讯网 独立董事公开征集委托投票权报告书 无 2014年5月7日 巨潮资讯网 律师事务所关于麦捷科技限制性股票激励计 划之法律意见书 无 2014年5月7日 巨潮资讯网 麦捷科技独立董事关于公司限制性股票激励 计划（草案修订稿）及其摘要的独立意见 无 2014年5月7日 巨潮资讯网 麦捷科技限制性股票激励计划（草案修订稿） 无 2014年5月7日 巨潮资讯网 麦捷科技限制性股票激励计划（草案修订稿） 摘要 无 2014年5月7日 巨潮资讯网 2014-027 公司2014年第一次临时股东大会决议公告 无 2014年5月23日 巨潮资讯网 广东华商律师事务所关于深圳市麦捷微电子 科技股份有限公司2014年第一次临时股东大 会的法律意见书 无 2014年5月23日 巨潮资讯网 2014-028 第三届董事会第七次会议决议 无 2014年5月29日 巨潮资讯网 2014-029 第三届监事会第七次会议决议 无 2014年5月29日 巨潮资讯网 2014-030 关于向激励对象授予限制性股票的公告 无 2014年5月29日 巨潮资讯网 2014-031 关于调整公司限制性股票激励计划激励对象 名单及授予数量的公告 无 2014年5月29日 巨潮资讯网 独立董事关于第三届董事会第七次会议相关 事项的独立意见 无 2014年5月29日 巨潮资讯网 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 广东华商律师事务所关于深圳市麦捷微电子 科技股份有限公司限制性股票激励计划首次 授予相关事项的法律意见书 无 2014年5月29日 巨潮资讯网 麦捷科技限制性股票激励计划对象名单（调 整后） 无 2014年5月29日 巨潮资讯网 监事会关于第三届董事会第七次会议相关事 项的审核意见 无 2014年5月29日 巨潮资讯网 2014-035 关于限制性股票授予完成的公告 无 2014年6月30日 巨潮资讯网 2015-027 第三届董事会第十四次会议决议公告 无 2015年5月13日 巨潮资讯网 2015-028 第三届监事会第十三次会议决议公告 无 2015年5月13日 巨潮资讯网 2015-029 关于向激励对象授予预留限制性股票的公告 无 2015年5月13日 巨潮资讯网 预留限制性股票激励对象名单 无 2015年5月13日 巨潮资讯网 监事会关于第三届监事会第十三次会议相关 事项的审核意见 无 2015年5月13日 巨潮资讯网 独立董事关于第三届董事会第十四次会议相 关事项的独立意见 无 2015年5月13日 巨潮资讯网 广东华商律师事务所关于深圳市麦捷微电子 科技股份有限公司预留限制性股票授予的法 律意见书 无 2015年5月13日 巨潮资讯网 2015-033 第三届董事会第十五次会议决议公告 无 2015年6月1日 巨潮资讯网 2015-034 第三届监事会第十四次会议决议公告 无 2015年6月1日 巨潮资讯网 2015-035 关于首次授予限制性股票第一期解锁的公告 无 2015年6月1日 巨潮资讯网 2015-036 关于回购并注销限制性股票的公告 无 2015年6月1日 巨潮资讯网 2015-037 关于回购并注销限制性股票的减资公告 无 2015年6月1日 巨潮资讯网 独立董事关于第三届董事会第十五次会议相 关事项的独立意见 无 2015年6月1日 巨潮资讯网 广东华商律师事务所关于麦捷科技限制性股 票激励计划第一期解锁及回购注销部分限制 性股票相关事项的法律意见书 无 2015年6月1日 巨潮资讯网 监事会关于第三届监事会第十四次会议相关 事项的审核意见 无 2015年6月1日 巨潮资讯网 2015-038 关于限制性股票第一期解锁股份上市流通的 无 2015年6月11日 巨潮资讯网 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 提示性公告 2015-046 第三届董事会第十六次会议决议公告 无 2015年7月7日 巨潮资讯网 2015-047 第三届监事会第十五次会议决议公告 无 2015年7月7日 巨潮资讯网 2015-048 关于调整预留限制性股票激励对象名单及授 予数量的公告 无 2015年7月7日 巨潮资讯网 2015-057 关于预留限制性股票授予完成的公告 无 2015年7月24日 巨潮资讯网 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 李文燕夫 妇及张美 蓉夫妇 实际控 制人、 总经理 日常关 联交易 为支持 公司的 发展，解 决公司 向银行 申请综 合授信 额度担 保的问 题，度公 司实际 控制人 李文燕 夫妇及 公司总 经理张 美蓉夫 妇为公 司总额 不超过 5,000 万 元的银 行综合 授信额 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为 准。担 保有效 期限为 一年， 免于支 付担保 费用。 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为 准。担 保有效 期限为 一年， 免于支 付担保 费用。 5,000 26.32% 5,000 否 不适用 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为 准。担 保有效 期限为 一年， 免于支 付担保 费用。 2015 年 07 月 07 日 2015-0 49 关于 公司股 东为公 司申请 银行授 信提供 关联担 保的公 告 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 度提供 连带责 任担保， 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为准。 李文燕夫 妇及张美 蓉夫妇 实际控 制人、 总经理 日常关 联交易 为支持 公司的 发展，解 决公司 向银行 申请综 合授信 额度担 保的问 题，度公 司实际 控制人 李文燕 夫妇及 公司总 经理张 美蓉夫 妇为公 司总额 不超过 10,000 万元的 银行综 合授信 额度提 供连带 责任担 保，具体 数额以 公司根 据资金 使用计 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为 准。担 保有效 期限为 一年， 免于支 付担保 费用。 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为 准。担 保有效 期限为 一年， 免于支 付担保 费用。 10,000 52.63% 10,000 否 不适用 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为 准。担 保有效 期限为 一年， 免于支 付担保 费用。 2015 年 08 月 26 日 2015-0 65 关于 公司股 东为公 司申请 银行授 信提供 关联担 保的公 告 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 划与银 行签订 的额度 协议为 准。 李文燕夫 妇及张美 蓉夫妇 实际控 制人、 总经理 日常关 联交易 为支持 公司的 发展，解 决公司 向银行 申请综 合授信 额度担 保的问 题，度公 司实际 控制人 李文燕 夫妇及 公司总 经理张 美蓉夫 妇为公 司总额 不超过 4,000 万 元的银 行综合 授信额 度提供 连带责 任担保， 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为准。 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为 准。担 保有效 期限为 一年， 免于支 付担保 费用。 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为 准。担 保有效 期限为 一年， 免于支 付担保 费用。 4,000 21.05% 4,000 否 不适用 具体数 额以公 司根据 资金使 用计划 与银行 签订的 额度协 议为 准。担 保有效 期限为 一年， 免于支 付担保 费用。 2015-1 07 第三 届董事 会第二 十三次 会议决 议公告 合计 -- -- 19,000 -- 19,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2014年12月31日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于公司发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》等议案，公司拟通过非公开发行股份及支 付现金收购星源电子100%的股权并配套融资。其中，公司以现金方式购买星源电子合计约31.16%的股权， 星源电子股东所持其余星源电子股权由公司以新增发行股份作为对价进行购买；与此同时，公司将通过向 特定对象非公开发行股票方式募集不超过19,700万元的配套资金用于支付星源电子股权收购现金部分对 价。以上议案已经公司2015年1月21日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。 2015年5月20日，公司收到中国证券监督管理委员会通知，经中国证监会上市公司并购重组委员会于 2015年5月20日召开的2015年第39次并购重组委工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金事项获得无条件通过。公司于2015年6月19日收到中国证监会《关于核准深圳市麦捷微电子科技 股份有限公司向深圳市华新投中艺有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2015]1263号）。2015年6月25日，星源电子领取了深圳市市场监督管理局核发的《营业执照》，星源电 子交易对方所持有的星源电子100%股权已全部过户至公司名下。公司已于2015年8月办理完本次交易所涉 股份发行与上市申请手续。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 第三届董事会第十次会议决议公告 2015 年 01 月 05 日 巨潮资讯网 第三届监事会第十次会议决议公告 2015 年 01 月 05 日 巨潮资讯网 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 麦捷科技发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易报告书摘要（草 案） 2015 年 01 月 05 日 巨潮资讯网 麦捷科技发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 2015 年 01 月 05 日 巨潮资讯网 2015 年第一次临时股东大会决议公告 2015 年 01 月 21 日 巨潮资讯网 关于收到《中国证监会行政许可项目审查一 次申请反馈意见通知书》的公告 2015 年 03 月 20 日 巨潮资讯网 关于《中国证监会行政许可项目审查一次反 馈意见通知书》之反馈意见回复的公告 2015 年 04 月 27 日 巨潮资讯网 关于中国证监会上市公司并购重组委员会 审核公司关于发行股份及支付现金购买资 产并募集配套资金事项的停牌公告 2015 年 05 月 13 日 巨潮资讯网 关于《中国证监会行政许可项目审查一次反 馈意见通知书》之反馈意见答复修订的公告 2015 年 05 月 15 日 巨潮资讯网 关于公司发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金事项获得中国证监会并购重 组委员会审核通过暨公司股票复牌的公告 2015 年 05 月 20 日 巨潮资讯网 关于公司发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金事项获得中国证监会核准批 文的公告 2015 年 06 月 19 日 巨潮资讯网 关于公司发行股份及支付现金购买资产之 标的资产过户完成的公告 2015 年 06 月 25 日 巨潮资讯网 麦捷科技上市公告书 2015 年 08 月 10 日 巨潮资讯网 麦捷科技上市保荐书 2015 年 08 月 10 日 巨潮资讯网 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 星源电子 2015 年 10 月 20 日 20,000 2015 年 12 月 30 日 20,000 连带责任保 证 不超过一年 否 否 星源电子 2015 年 10 月 20 日 3,000 2015 年 12 月 04 日 3,000 连带责任保 证 不超过一年 否 否 星源电子 2015 年 10 月 27 日 5,000 2016 年 01 月 15 日 5,000 连带责任保 证 2016.1.15-20 16.12.31 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 28,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 23,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 28,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 23,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 28,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 23,000 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 28,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 23,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 19.11% 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额（E） 23,000 上述三项担保金额合计（D+E+F） 23,000 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 报告期内公司不存在该事项。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 华润深国 投信托有 限公司 否 非保本浮 动收益类 4,000 2015 年 03 月 09 日 2015 年 06 月 03 日 理财收益 =认购金 额×投资 者认购的 该理财计 划的预期 年化收益 率×实际 理财天数 ÷365 4,000 0 111.84 111.84 本金及 收益均 已收回 合计 4,000 -- -- -- 4,000 0 111.84 111.84 -- 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2015 年 04 月 15 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 为提高闲置自有资金使用效率，本期公司认购了 4,000 万元“华润信托•聚金池 1 号集合资金 信托”，截至目前认购款已收回，取得收益 111.84 万元。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十八、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 十九、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 79,005,000 56.93% 76,305,609 -3,019,000 73,286,609 152,291,609 70.71% 其他内资持股 79,005,000 56.93% 76,305,609 -3,019,000 73,286,609 152,291,609 70.71% 其中：境内法人持股 64,080,000 46.18% 68,300,773 0 68,300,773 132,380,773 61.46% 境内自然人持股 14,925,000 10.75% 8,004,836 -3,019,000 4,985,836 19,910,836 9.24% 二、无限售条件股份 59,760,000 43.07% 0 3,335,000 3,335,000 63,095,000 29.29% 人民币普通股 59,760,000 43.07% 0 3,335,000 3,335,000 63,095,000 29.29% 三、股份总数 138,765,000 100.00% 76,305,609 0 0 316,000 76,621,609 215,386,609 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年5月13日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限 制性股票的议案》， 2015年7月7日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整预留限制性 股票激励对象名单及授予数量的议案》，董事会确定2015年5月13日为授予日，向29名激励对象授予预留 限制性股票39.1万股，授予价格为11.91元/股，该部分股票已于2015年7月28日上市。 2、公司于2015年6月1日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了 《关于回购并注销限制性股票的议案》，鉴于原激励对象蔡得福先生之离职，已不符合激励条件，公司决 定对其所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票7.5万股进行回购注销，经中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司审核确认，上述回购注销事宜已于2015年7月2日完成。 3、经中国证监会下发《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市华新投中艺有限公司 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263号）核准公司向新艺公司、百力联创、 隆华汇、动能东方、钟志海发行57,253,385股收购其持有的星源电子100%的股权，另外向动能东方、华灿 桥非公开发行不超过19,052,224股募集配套资金。公司于2015年7月31日取得了中国证券登记结算有限公 司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，上述新增股份（合计76,305,609股）已于2015年8月 13日上市。 截止2015年12月31日，公司总股本为215,386,609股，其中已解除限售且已流通的股份为63,095,000 股，尚未解除限售及尚未流通的股份为152,291,609股。 股份变动的批准情况 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年5月13日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限 制性股票的议案》， 2015年7月7日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整预留限制性 股票激励对象名单及授予数量的议案》，董事会确定2015年5月13日为授予日，向29名激励对象授予预留 限制性股票39.1万股，授予价格为11.91元/股，该部分股票已于2015年7月28日上市。 2、公司于2015年6月1日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了 《关于回购并注销限制性股票的议案》，鉴于原激励对象蔡得福先生之离职，已不符合激励条件，公司决 定对其所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票7.5万股进行回购注销，经中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司审核确认，上述回购注销事宜已于2015年7月2日完成。 3、经中国证监会下发《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市华新投中艺有限公司 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263号）核准公司向新艺公司、百力联创、 隆华汇、动能东方、钟志海发行57,253,385股收购其持有的星源电子100%的股权，另外向动能东方、华灿 桥非公开发行不超过19,052,224股募集配套资金。公司于2015年7月31日取得了中国证券登记结算有限公 司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，上述新增股份（合计76,305,609股）已于2015年8月 13日上市。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年5月13日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限 制性股票的议案》， 2015年7月7日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整预留限制性 股票激励对象名单及授予数量的议案》，董事会确定2015年5月13日为授予日，向29名激励对象授予预留 限制性股票39.1万股，授予价格为11.91元/股，该部分股票已于2015年7月28日上市。 2、公司于2015年6月1日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了 《关于回购并注销限制性股票的议案》，鉴于原激励对象蔡得福先生之离职，已不符合激励条件，公司决 定对其所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票7.5万股进行回购注销，经中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司审核确认，上述回购注销事宜已于2015年7月2日完成。 3、经中国证监会下发《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市华新投中艺有限公司 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263号）核准公司向新艺公司、百力联创、 隆华汇、动能东方、钟志海发行57,253,385股收购其持有的星源电子100%的股权，另外向动能东方、华灿 桥非公开发行不超过19,052,224股募集配套资金。公司于2015年7月31日取得了中国证券登记结算有限公 司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，上述新增股份（合计76,305,609股）已于2015年8月 13日上市。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司2015年基本每股收益为0.47元，稀释每股收益为0.47元，归属于上市公司的每股净资产为5.59元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 新疆动能东方股 权投资有限公司 50,100,000 0 0 50,100,000 重大资产重组承 诺 2016-8-14 新疆动能东方股 权投资有限公司 0 0 18,301,189 18,301,189 股份限售承诺 2018-8-14 深圳市华新投中 艺有限公司 0 0 27,311,412 27,311,412 股份限售承诺 按承诺分期解锁 新余慧诚泰信投 资咨询有限公司 13,980,000 0 0 13,980,000 限售期已满三年 已于 2016 年 1 月 办理完解禁手 续，可上市流通 日期为 2016 年 1 月 15 日。 上海隆华汇股权 投资基金合伙企 业（有限合伙） 0 0 12,475,822 12,475,822 股份限售承诺 2018-8-14 深圳市百力联创 投资企业（有限合 伙） 0 0 10,212,350 10,212,350 股份限售承诺 2018-8-14 钟志海 0 0 4,990,329 4,990,329 股份限售承诺 2018-8-14 张美蓉 4,270,000 745,000 0 3,525,000 高管锁定股 任职期间，每年 可转让不超过直 接或间接持有公 司股份总数的 25%。 张美蓉 1,250,000 312,500 0 937,500 股权激励限售股 依公司限制性股 票激励计划分期 解锁 华灿桥 0 0 3,014,507 3,014,507 股份限售承诺 2018-8-14 张海恩 3,420,000 855,000 55,000 2,620,000 高管锁定股 离职后全部股份 锁定六个月 胡根昌 1,310,000 327,500 0 982,500 高管锁定股 任职期间，每年 可转让不超过直 接或间接持有公 司股份总数的 25%。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 张照前 510,000 127,500 0 382,500 高管锁定股 任职期间，每年 可转让不超过直 接或间接持有公 司股份总数的 25%。 张照前 750,000 187,500 0 562,500 股权激励限售股 依公司限制性股 票激励计划分期 解锁 江黎明 500,000 125,000 0 375,000 股权激励限售股 依公司限制性股 票激励计划分期 解锁 齐治 250,000 62,500 0 187,500 股权激励限售股 依公司限制性股 票激励计划分期 解锁 梁启新 250,000 62,500 0 187,500 股权激励限售股 依公司限制性股 票激励计划分期 解锁 其他限制性股票 激励对象 2,415,000 585,000 316,000 2,146,000 股权激励限售股 依公司限制性股 票激励计划分期 解锁 合计 79,005,000 3,390,000 76,676,609 152,291,609 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股（A 股） 2015 年 07 月 21 日 10.34 元/股 76,305,609 2015 年 08 月 13 日 0 - 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证监会下发《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市华新投中艺有限公司等发 行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263号）核准公司向新艺公司、百力联创、隆 华汇、动能东方、钟志海发行57,253,385股收购其持有的星源电子100%的股权，另外向动能东方、华灿桥 非公开发行不超过19,052,224股募集配套资金。公司于2015年7月31日取得了中国证券登记结算有限公司 深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，上述新增股份（合计76,305,609股）已于2015年8月13 日上市。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年5月13日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制 性股票的议案》， 2015年7月7日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整预留限制性股 票激励对象名单及授予数量的议案》，董事会确定2015年5月13日为授予日，向29名激励对象授予预留限 制性股票39.1万股，授予价格为11.91元/股，该部分股票已于2015年7月28日上市。 公司于2015年6月1日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关 于回购并注销限制性股票的议案》，鉴于原激励对象蔡得福先生之离职，已不符合激励条件，公司决定对 其所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票7.5万股进行回购注销，经中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司审核确认，上述回购注销事宜已于2015年7月2日完成。 经中国证监会下发《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市华新投中艺有限公司等发 行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263号）核准公司向新艺公司、百力联创、隆 华汇、动能东方、钟志海发行57,253,385股收购其持有的星源电子100%的股权，另外向动能东方、华灿桥 非公开发行不超过19,052,224股募集配套资金。公司于2015年7月31日取得了中国证券登记结算有限公司 深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，上述新增股份（合计76,305,609股）已于2015年8月13 日上市。 截止2015年12月31日，公司总股本为215,386,609股，其中已解除限售且已流通的股份为63,095,000 股，尚未解除限售及尚未流通的股份为152,291,609股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 9,085 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 9,006 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 新疆动能东方 股权投资有限 公司 境内非国有法人 31.76% 68,401,189 18,301,189 68,401,189 0 质押 36,635,000 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 深圳市华新投 中艺有限公司 境内非国有法人 12.68% 27,311,412 27,311,412 27,311,412 0 质押 4,000,000 新余慧诚泰信 投资咨询有限 公司 境内非国有法人 6.49% 13,980,000 0 13,980,000 0 质押 10,480,000 上海隆华汇股 权投资基金合 伙企业（有限合 伙） 其他 5.79% 12,475,822 12,475,822 12,475,822 0 深圳市百力联 创投资企业（有 限合伙） 其他 4.74% 10,212,350 10,212,350 10,212,350 0 张美蓉 境内自然人 2.56% 5,520,000 0 4,462,500 1,057,500 质押 3,525,000 钟志海 境内自然人 2.32% 4,990,329 4,990,329 4,990,329 0 中央汇金资产 管理有限责任 公司 国有法人 1.63% 3,502,400 3,502,400 0 0 中国工商银行 股份有限公司 －嘉实事件驱 动股票型证券 投资基金 其他 1.54% 3,323,417 3,323,417 3,323,417 华灿桥 境内自然人 1.40% 3,014,507 3,014,507 3,014,507 0 质押 3,000,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司前 10 名股东中，深圳市华新投中艺有限公司与钟志海为一致行动人，新余慧诚泰 信投资咨询有限公司是张美蓉持股 100%的个人独资企业，公司未知其他股东间是否存 在关联关系，也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动 人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中央汇金资产管理有限责任公司 3,502,400 人民币普通股 3,502,400 中国工商银行股份有限公司－嘉实 事件驱动股票型证券投资基金 3,323,417 人民币普通股 3,323,417 夏修晗 2,327,600 人民币普通股 2,327,600 夏多友 1,934,140 人民币普通股 1,934,140 杨明锐 1,454,000 人民币普通股 1,454,000 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 蔡浩 1,121,700 人民币普通股 1,121,700 张美蓉 1,057,500 人民币普通股 1,057,500 王树平 920,000 人民币普通股 920,000 任庆深 621,500 人民币普通股 621,500 蔡洪悦 600,000 人民币普通股 600,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司前 10 名无限售流通股股东中张美蓉与公司前 10 名股东中新余慧诚泰信投资咨询 有限公司、张美蓉为一致行动人。公司未知其他股东间是否存在关联关系，也不知其 是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 1、股东夏修晗通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 2,327,600 股； 2、股东夏多友通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 1,934,140 股； 3、股东杨明锐通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 1,454,000 股； 4、股东蔡浩除通过普通证券账户持有 21,700 股外，还通过方正证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有公司 1,100,000 股，实际合计持有 1,121,700 股； 5、股东王树平除通过普通证券账户持有 60,000 股外，还通过方正证券股份有限 公司客户信用交易担保证券账户持有公司 860,000 股，实际合计持有 920,000 股； 6、股东蔡洪悦通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 600,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 新疆动能东方股权投资有限 公司 丘国波 2005 年 07 月 14 日 77783731-X 从事对非上市企业的股权 投资、通过认购非公开发行 股票或者受让股权等方式 持有上市公司股份。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 不适用。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李文燕 中国 否 丘国波 中国 否 主要职业及职务 1、李文燕先生自 2006 年 1 月至今任本公司董事长，现任动能东方经理、天津 市国瑞数码安全系统股份有限公司董事长、广州建通测绘地理信息技术股份有 限公司执行董事、广州凯能投资有限公司总经理兼董事；2、丘国波先生现任动 能东方执行董事、广州市联拓行贸易有限公司监事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 深圳市华新投中艺有限公司 钟艺玲 2014 年 05 月 14 日 3,000 万元 投资管理，投资咨询 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 期初持股数 （股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 其他增减变 动（股） 期末持股数 （股） 李文燕 董事长 现任 男 56 叶文新 副董事长 现任 男 52 张美蓉 董事、总经 理 现任 女 53 5,520,000 0 0 5,520,000 柯文明 董事 现任 男 53 钟志海 董事、副总 经理 现任 男 44 0 4,990,329 0 4,990,329 江黎明 董事、财务 总监 现任 男 46 500,000 0 0 500,000 罗飞 独立董事 现任 男 64 古群 独立董事 现任 女 52 瞿晓心 独立董事 现任 女 52 董晓鹏 监事 现任 男 45 任嘉兴 监事 现任 男 48 麦春媚 监事 现任 女 40 胡根昌 副总经理 现任 男 56 1,310,000 0 0 1,310,000 张照前 副总经理 现任 男 43 1,260,000 0 0 1,260,000 姜波 董秘 现任 男 28 0 125,000 0 125,000 张海恩 董事 离任 男 53 3,420,000 0 800,000 2,620,000 王琦蓉 董事 离任 女 44 郑军 独立董事 离任 男 47 张鹏 独立董事 离任 男 51 郭宏娟 监事 离任 女 27 合计 -- -- -- -- 12,010,000 5,115,329 800,000 0 16,325,329 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张海恩 董事 离任 2015 年 08 月 25 日 因个人原因离职 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 王琦蓉 董事 离任 2015 年 08 月 25 日 因个人原因离职 郑军 独立董事 离任 2015 年 09 月 14 日 因个人原因离职 郭宏娟 监事 离任 2015 年 09 月 22 日 因个人原因离职 张鹏 独立董事 离任 2015 年 11 月 13 日 因个人原因离职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 李文燕先生 1961年生，本科学历。2006年1月起任本公司董事长，现任现任动能东方经理、天津市 国瑞数码安全系统股份有限公司董事长、广州凯能投资有限公司总经理兼董事、广州建通测绘地理信息技 术股份有限公司执行董事、本公司董事长。 叶文新先生 1964年生，北京大学、清华大学EMBA。2003年至今担任凯日集团董事，2011年至今担任 深圳市新彩微投资有限公司监事，2013年至今担任深圳市星源微电子股份有限公司董事长，2013年至今担 任深圳市恒开源电子有限公司监事，2014年起担任深圳市华新投中艺有限公司监事，2015年6月至今担任 星源电子科技（深圳）有限公司执行董事。 张美蓉女士 1964年生，西安交通大学博士研究生。2001年3月到2002年6月以及2006年1月起任麦捷 有限董事兼总经理。现任慧诚泰信投资执行董事，香港麦捷执行董事，苏州麦捷董事长，长兴电子董事、 麦高锐执行董事与总经理，本公司董事与总经理。 钟志海先生 1972年生，北京大学EMBA，曾任职于广东省航空建设集团有限公司，2012年6月4日起至 今担任星源电子科技（深圳）有限公司董事，2013年11月21日至今担任深圳市星源微电子股份有限公司董 事，2013年12月25日至今担任深圳市恒开源电子有限公司执行董事与总经理，2014年8月5日起担任星源电 子科技（深圳）有限公司总经理。 柯文明先生 1963年生，本科学历。2007年10月起任本公司董事，现任广州市联拓行贸易有限公司执 行董事，河北省香河县远丰房地产开发有限公司董事总经理，本公司董事。 江黎明先生 1970年生，本科学历，中级会计师、国际注册内部审计师。2008年2月起任本公司财务 总监，现任长兴电子董事、本公司董事、财务总监。 罗飞先生 1952年生，博士。2000-2008年4月任中南财经政法大学会计学院院长，2008年起任中南财 经政法大学中国经济与会计监管研究中心主任。曾任武汉钢铁股份有限公司等公司独立董事，现任湖北凯 乐科技股份有限公司、本公司独立董事。 瞿晓心女士 1964年生，硕士学历。曾任政协第十届广州市委员会常委、广东省监察厅特邀监察员等。 现任广州仲裁委员会仲裁员、政协第十一届广州市委员会法制工作顾问、广州市律师协会参政议政委员会 委员、广东省质量监督局特邀监察员、民盟广东省委委员、民盟广东省联络委员会副主任等。现任广州金 鹏律师事务所律师、广东省宜华木业股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 古群女士 1964年生，硕士，高级工程师，曾任中国电子基础产品装备公司信息部经理，北京依莱达 信息技术有限公司副总经理，中国电子学会元件分会副秘书长，中国电子元件行业协会副秘书长。中国电 子元件行业协会秘书长，全国频率控制和选择用压电器件标准化技术委员会（SAC/TC182）主任委员，杭 州星帅尔电器股份有限公司独立董事、共达电声独立董事、本公司独立董事。 2、监事会成员 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 董晓鹏先生 1971年生，博士，现任深圳市宝砾微电子有限公司市场总监职务、本公司监事会主席。 任嘉兴先生 1968年生，本科，曾任职于中山嘉华电子（集团）有限公司、艾默生（中山）实业有限 公司、飞利浦金科威（深圳）实业有限公司，2004年10月至今任职于星源电子科技（深圳）有限公司，现 任该公司常务副总。 麦春媚女士 1976年生，大专，中级会计师，现任职于动能东方财务部、本公司监事。 3、高级管理人员 张美蓉，简历参见本节“董事会成员”部分。 钟志海，简历参见本节“董事会成员”部分。 江黎明，简历参见本节“董事会成员”部分。 胡根昌先生 1960年生，曾于1986年7月至1992年7月任深圳市南海酒店工程部工程师，1992年8月至 2001年2月任深圳市南虹电子陶瓷有限公司设备部经理。2001年3月起任本公司副总经理，主管设备部和制 造部。 张照前先生 1973年生，硕士研究生。曾于1998年7月到1998年11月任珠海蓉胜电工有限公司技术部 工程师，1998年12月到2001年2月历任深圳南虹电子陶瓷有限公司技术部工程师、品管部经理。2001年3月 进入本公司工作，历任技术品管部经理，市场部经理，现任苏州麦捷总经理兼董事、本公司副总经理，主 管市场部。 姜波先生 本科学历，曾任苏州海竞信息科技集团有限公司投资经理，2013年5月加入本公司。2013 年10月起任本公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 在股东单位是否领取报酬津贴 李文燕 新疆动能东方股权投资有限 公司 经理 是 麦春媚 新疆动能东方股权投资有限 公司 财务人员 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 在其他单位是否领取报酬津贴 李文燕 广州建通测绘地理信息技术 股份有限公司 执行董事、总经理 否 李文燕 天津市国瑞数码安全系统股 份有限公司 董事长 否 李文燕 广州凯能投资有限公司 董事、总经理 否 张美蓉 香港麦捷电子贸易有限公司 执行董事 否 张美蓉 苏州麦捷灿勤电子元件有限 公司 董事长 否 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 张美蓉 深圳市麦高锐科技有限公司 执行董事、总经理 否 张美蓉 浙江长兴电子厂有限公司 董事 否 张美蓉 新余慧诚泰信投资咨询有限 公司 执行董事 否 柯文明 广州市联拓行贸易有限公司 执行董事 否 柯文明 河北省香河县远丰房地产开 发有限公司 董事、总经理 是 钟志海 星源电子科技（深圳）有限公 司 总经理 是 钟志海 深圳市星源微电子股份有限 公司 董事 否 钟志海 深圳市恒开源电子有限公司 执行董事、总经理 否 叶文新 星源电子科技（深圳）有限公 司 执行董事 是 叶文新 深圳市星源微电子股份有限 公司 董事长 否 叶文新 凯日科技集团有限公司 董事 否 叶文新 深圳市新彩微投资有限公司 监事 否 叶文新 深圳市恒开源电子有限公司 监事 否 叶文新 深圳市华新投中艺有限公司 监事 否 江黎明 浙江长兴电子厂有限公司 董事 否 罗飞 中南财经政法大学中国经济 与会计监管研究中心 主任 是 罗飞 湖北凯乐科技股份有限公司 独立董事 是 瞿晓心 广州金鹏律师事务所 律师 是 瞿晓心 广东省宜华木业股份有限公 司 独立董事 是 古群 中国电子元件行业协会 秘书长 是 古群 全国频率控制和选择用压电 器件标准化技术委员会 （SAC/TC182） 主任委员 古群 山东共达电声股份有限公司 独立董事 是 古群 杭州星帅尔电器股份有限公 司 独立董事 是 董晓鹏 深圳市宝砾微电子有限公司 市场总监 是 任嘉兴 星源电子科技（深圳）有限公 司 常务副总 是 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 张照前 苏州麦捷灿勤电子元件有限 公司 总经理、董事 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由总经理提案， 董事会审议确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依照本公司《董监高薪酬管理制度》进行发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 本年度公司共支付董事、监事和高级管理人员报酬共157.42万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 李文燕 董事长 男 56 现任 0 是 叶文新 副董事长 男 52 现任 2.20 是 张美蓉 董事、总经理 女 53 现任 42.02 否 柯文明 董事 男 53 现任 0 否 钟志海 董事、副总经理 男 44 现任 2.67 是 江黎明 董事、财务总监 男 46 现任 25.57 否 罗飞 独立董事 男 64 现任 2.04 否 古群 独立董事 女 52 现任 6.33 否 瞿晓心 独立董事 女 52 现任 2.04 否 董晓鹏 监事 男 45 现任 0 否 任嘉兴 监事 男 48 现任 2.8 是 麦春媚 监事 女 40 现任 0 是 胡根昌 副总经理 男 56 现任 19.35 否 张照前 副总经理 男 43 现任 22.6 否 姜波 董秘 男 28 现任 17 否 张海恩 董事 男 53 离任 0 否 王琦蓉 董事 女 44 离任 0 是 郑军 独立董事 男 47 离任 4.29 否 张鹏 独立董事 男 51 离任 4.29 否 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 郭宏娟 监事 女 27 离任 4.22 否 合计 -- -- -- -- 157.42 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 张美蓉 董事、总经 理 1,250,000 312,500 0 937,500 江黎明 董事、财务 总监 500,000 125,000 0 375,000 张照前 副总经理 750,000 187,500 0 562,500 姜波 董秘 0 0 125,000 11.91 125,000 合计 -- 0 0 -- -- 2,500,000 625,000 125,000 -- 2,000,000 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 475 主要子公司在职员工的数量（人） 2,255 在职员工的数量合计（人） 2,730 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,730 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,226 销售人员 102 技术人员 242 财务人员 33 行政人员 104 管理人员 23 合计 2,730 教育程度 教育程度类别 数量（人） 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 硕士及以上 46 大专及本科 375 大专以下 2,309 合计 2,730 2、薪酬政策 公司基层员工薪酬采用月薪制与加班补贴相结合的方式，公司董监高人员薪酬依照《董监高薪酬管理 制度》进行发放。 3、培训计划 2016年度，公司将根据现阶段发展的实际需要，进一步加强对新老员工的在职培训，不同岗位施行差 别化培训，采用内部培训与外部培训相结合的方式，力争在全面覆盖的基础上，完善公司培训体系，重点 围绕管理人员储备计划开展，通过系统的各项培训，提升公司整体管理水平。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》 及其他相关法律、法规的要求，确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构， 建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度，并在公司董事会下设立了战 略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、 董事会及专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状 况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股 东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.64% 2015 年 01 月 21 日 2015 年 01 月 21 日 2015-003《2015 年 第一次临时股东大 会决议公告》 2014 年度股东大会 年度股东大会 0.00% 2015 年 05 月 06 日 2015 年 05 月 06 日 2015-024《2014 年 度股东大会决议公 告》 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.00% 2015 年 09 月 14 日 2015 年 09 月 14 日 2015-075《2015 年 第二次临时股东大 会决议公告》 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 2015 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.08% 2015 年 11 月 12 日 2015 年 11 月 12 日 2015-105《2015 年 第三次临时股东大 会决议公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 郑军 7 7 0 0 0 否 张鹏 7 7 0 0 0 否 古群 13 13 0 0 0 否 罗飞 6 6 0 0 0 否 瞿晓心 6 6 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2015年度，公司独立董事严格按照有关法律法规、《公司章程》和《独立董事制度》的规定履行职责， 在公司定期报告编制、年报审计过程中切实履行独立董事的职责，发挥独立董事监督作用。同时根据相关 要求，对公司治理、内部控制、规范运作等方面密切关注。 2015年度，凡经董事会审议决策的重大事项，公司独立董事都事先对公司提供的资料进行认真审核， 主动向相关人员询问、了解具体情况，并运用其专业知识，获取在董事会决策中发表专业意见所需要的资 料。独立董事及时了解董事会决议执行情况、公司的经营管理、财务管理、对外担保、信息披露情况等情 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 况，认真听取公司管理层相关人员汇报，及时了解公司的日常经营状态和可能产生的经营风险，积极提出 意见，以确保在董事会上正确行使职权，切实维护公司及股东利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》的有 关规定积极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，审计委员会共召开了5次会议，对公司定期报告、募集资金存放与使用等事项进行了审议， 并审议了审计部提交的工作总结及工作计划。 2、董事会提名委员会履职情况 公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》的有 关规定积极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，提名委员会召开了2次会议，提名委员会对董事候选人的任职资格和条件及对独立董事的 任职资格及独立性进行了审查，并提请董事会进行审议。 3．董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实 施细则》的有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。 报告期内，薪酬与考核委员会召开了2次会议，对董监高薪酬相关事项进行了审查。 4．董事会战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会未召开会议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司制订了《董监高薪酬管理制度》，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬 制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级 管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公 司高级管理人员进行考核后，一致认为：2015年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制 度。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 19 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合， 可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列特 征的，认定为重大缺陷：①董事、监事和高级 管理人员舞弊；②对已经公告的财务报告出现 的重大差错进行错报更正；③当期财务报告存 在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发 现该错报； ④审计委员会以及内部审计部门对 财务报告内部控制监督无效。 2、重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合， 其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可 能导致企业偏离控制目标。出现以下特征的， 认定为重要缺陷:①未依照公认会计准则选择 和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制 措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没 有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应 的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控 制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 财务报表达到真实、准确的目标。3、一般缺陷： 是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺 陷。 1、具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： ①公司决策程序导致重大失误； ②公司严 重违反国家法律法规；③公司中高级管理 人员和高级技术人员流失严重；④媒体频 现负面新闻，涉及面广且对公司声誉造成 重大损害；⑤公司重要业务缺乏制度控制 或制度体系失效； ⑥公司内部控制评价的 结果是重大缺陷或重要缺陷未得到整改； ⑦公司遭受证监会处罚或证券交易所警 告。 2、具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷： ①公司决策程序导致出现一般失误；②公 司违反企业内部规章，形成损失；③公司 关键岗位业务人员流失严 重；④媒体出现 负面新闻，波及局部区域；⑤公司重要业 务制度或系统存在缺陷；⑥公司内部控制 重要或一般缺陷未得到整改。 3、具有以下特征的缺陷，认定为一般缺陷： ①公司决策程序效率不高；②公司违反内 部规章，但未形成损失；③公 司一般岗位 业务人员流失严重；④媒体出现负面新闻， 但影响不大；⑤公司一般业务制度或系统 存在缺陷；⑥公司一般缺陷未得到整改； ⑦公司存在其他缺陷。 定量标准 类别 错报金额（X） 一般缺陷 X＜净利润的 1% 类别 直接财产损失金额（X） 一般缺陷 X＜100 万元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 重要缺陷 净利润的 1%≤X＜净利润的 3% 重大缺陷 X≥净利润的 3% 重要缺陷 100 万元≤X＜500 万元 重大缺陷 X≥500 万元 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 众华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：麦捷科技按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2015 年 12 月 31 日在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 19 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 17 日 审计机构名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众会字(2016)第 3591 号 注册会计师姓名 梁烽、陈芝莲 审计报告正文 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司全体股东： 一、对合并及公司财务报表出具的审计报告 我们审计了后附的深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称麦捷科技)财务报表，包括2015年12 月31日的合并及公司资产负债表，2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权 益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 （一）、管理层对合并及公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是麦捷科技管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 （二）、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）、审计意见 我们认为，麦捷科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了麦捷科技 2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 梁 烽 中国注册会计师 陈芝莲 中国，上海 二〇一六年四月十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 203,432,856.29 71,182,557.51 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 34,028,358.53 14,799,374.25 应收账款 258,245,056.32 72,445,582.33 预付款项 12,836,323.12 625,864.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 29,690.01 258,195.56 应收股利 其他应收款 17,175,907.41 4,970,295.66 买入返售金融资产 存货 556,431,971.91 58,406,944.42 划分为持有待售的资产 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,307,641.03 48,326,311.42 流动资产合计 1,084,487,804.62 271,015,126.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 287,867,785.12 158,144,033.98 在建工程 13,425,189.64 473,465.94 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,117,222.87 789,957.52 开发支出 商誉 579,762,979.09 长期待摊费用 5,488,576.48 5,400,901.63 递延所得税资产 19,610,872.92 4,576,298.06 其他非流动资产 41,878,426.99 33,842,979.12 非流动资产合计 981,151,053.11 203,227,636.25 资产总计 2,065,638,857.73 474,242,762.28 流动负债： 短期借款 181,913,115.97 40,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 36,400,000.00 应付账款 272,922,225.69 46,029,274.09 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 预收款项 22,644,065.08 1,842,981.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,499,632.44 2,003,737.89 应交税费 22,337,973.98 3,012,025.97 应付利息 248,254.30 应付股利 其他应付款 169,083,265.69 28,781,580.86 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 715,048,533.15 121,669,600.50 非流动负债： 长期借款 68,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 44,106,374.59 12,371,166.54 递延所得税负债 8,886,032.73 其他非流动负债 非流动负债合计 121,492,407.32 12,371,166.54 负债合计 836,540,940.47 134,040,767.04 所有者权益： 股本 215,386,609.00 138,765,000.00 其他权益工具 其中：优先股 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 永续债 资本公积 818,977,797.15 98,664,228.67 减：库存股 1,758,400.00 2,166,000.00 其他综合收益 -129,085.28 95.61 专项储备 盈余公积 21,201,471.00 17,792,402.54 一般风险准备 未分配利润 149,587,896.26 82,998,954.63 归属于母公司所有者权益合计 1,203,266,288.13 336,054,681.45 少数股东权益 25,831,629.13 4,147,313.79 所有者权益合计 1,229,097,917.26 340,201,995.24 负债和所有者权益总计 2,065,638,857.73 474,242,762.28 法定代表人：李文燕 主管会计工作负责人：江黎明 会计机构负责人：李济立 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 77,097,427.06 66,775,301.34 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 19,967,914.32 12,720,914.25 应收账款 112,295,668.74 70,450,776.34 预付款项 1,096,545.07 593,617.21 应收利息 29,690.01 258,195.56 应收股利 其他应收款 1,968,511.38 2,633,081.77 存货 61,294,175.71 57,037,406.85 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 119,175.60 47,866,921.18 流动资产合计 273,869,107.89 258,336,214.50 非流动资产： 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 900,024,262.69 4,779,262.69 投资性房地产 固定资产 179,223,101.39 154,340,205.71 在建工程 10,873,545.67 473,465.94 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 985,167.14 710,995.25 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,714,329.71 5,400,901.63 递延所得税资产 11,500,701.06 4,576,298.06 其他非流动资产 21,245,314.00 33,676,819.12 非流动资产合计 1,128,566,421.66 203,957,948.40 资产总计 1,402,435,529.55 462,294,162.90 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 40,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 56,010,553.97 37,769,811.09 预收款项 2,515,175.35 1,842,981.69 应付职工薪酬 2,503,737.89 2,003,737.89 应交税费 9,301,021.64 3,012,025.98 应付利息 应付股利 其他应付款 31,052,116.49 28,779,185.55 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 其他流动负债 流动负债合计 131,382,605.34 113,407,742.20 非流动负债： 长期借款 68,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 41,542,457.94 12,371,166.54 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 110,042,457.94 12,371,166.54 负债合计 241,425,063.28 125,778,908.74 所有者权益： 股本 215,386,609.00 138,765,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 818,977,797.15 98,664,228.67 减：库存股 1,758,400.00 2,166,000.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 21,201,471.00 17,792,402.54 未分配利润 107,202,989.12 83,459,622.95 所有者权益合计 1,161,010,466.27 336,515,254.16 负债和所有者权益总计 1,402,435,529.55 462,294,162.90 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 678,898,341.21 220,498,658.88 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 其中：营业收入 678,898,341.21 220,498,658.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 599,979,077.06 188,250,669.88 其中：营业成本 531,478,375.85 159,462,315.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,211,498.45 481.87 销售费用 12,829,204.21 6,866,252.07 管理费用 47,100,297.79 20,094,544.12 财务费用 4,186,020.44 -290,108.12 资产减值损失 3,173,680.32 2,117,183.97 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 931,712.02 339,956.07 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,850,976.17 32,587,945.07 加：营业外收入 6,592,263.68 1,107,729.80 其中：非流动资产处置利得 1,176.71 17,053.84 减：营业外支出 1,437,674.25 184,918.51 其中：非流动资产处置损失 407,402.35 171,918.51 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,005,565.60 33,510,756.36 减：所得税费用 8,139,660.51 4,541,914.47 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,865,905.09 28,968,841.89 归属于母公司所有者的净利润 76,936,260.09 29,482,820.85 少数股东损益 -70,355.00 -513,978.96 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 六、其他综合收益的税后净额 -129,180.89 133.24 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -129,180.89 133.24 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -129,180.89 133.24 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -129,180.89 133.24 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 76,736,724.20 28,968,975.13 归属于母公司所有者的综合收益 总额 76,807,079.20 29,482,954.09 归属于少数股东的综合收益总额 -70,355.00 -513,978.96 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.47 0.22 （二）稀释每股收益 0.47 0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：李文燕 主管会计工作负责人：江黎明 会计机构负责人：李济立 4、母公司利润表 单位：元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 255,974,186.96 210,893,858.05 减：营业成本 180,376,984.39 150,603,048.49 营业税金及附加 763,535.91 12.73 销售费用 8,870,654.75 6,774,083.75 管理费用 27,667,336.61 18,446,350.60 财务费用 2,329,919.68 -267,649.54 资产减值损失 3,564,444.36 2,033,401.41 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 931,712.02 -186,815.09 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,333,023.28 33,117,795.52 加：营业外收入 6,085,575.20 1,107,729.80 其中：非流动资产处置利得 17,053.84 减：营业外支出 155,361.33 121,039.41 其中：非流动资产处置损失 146,287.53 108,039.41 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 39,263,237.15 34,104,485.91 减：所得税费用 5,172,552.52 4,541,914.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,090,684.63 29,562,571.44 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 34,090,684.63 29,562,571.44 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 734,944,906.42 178,398,140.59 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,995,595.45 7,593,261.45 收到其他与经营活动有关的现金 85,323,110.90 3,847,727.29 经营活动现金流入小计 825,263,612.77 189,839,129.33 购买商品、接受劳务支付的现金 583,365,400.43 109,000,289.69 客户贷款及垫款净增加额 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 71,718,676.34 22,778,671.57 支付的各项税费 16,633,628.35 5,636,649.22 支付其他与经营活动有关的现金 113,416,396.28 20,882,018.18 经营活动现金流出小计 785,134,101.40 158,297,628.66 经营活动产生的现金流量净额 40,129,511.37 31,541,500.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 80,000,000.00 30,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,118,378.69 153,289.40 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 632,500.00 4,273,185.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 81,750,878.69 34,426,474.40 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 55,323,917.68 82,126,701.42 投资支付的现金 50,000,000.00 60,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 191,118,024.92 支付其他与投资活动有关的现金 1,753,386.53 投资活动现金流出小计 298,195,329.13 142,126,701.42 投资活动产生的现金流量净额 -216,444,450.44 -107,700,227.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 199,656,810.00 31,711,723.48 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 238,068,037.66 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 筹资活动现金流入小计 437,724,847.66 71,711,723.48 偿还债务支付的现金 117,982,075.11 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,229,609.74 5,557,100.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 448,950.00 筹资活动现金流出小计 129,660,634.85 5,557,100.00 筹资活动产生的现金流量净额 308,064,212.81 66,154,623.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 501,025.04 -151,755.90 五、现金及现金等价物净增加额 132,250,298.78 -10,155,858.77 加：期初现金及现金等价物余额 71,182,557.51 81,338,416.28 六、期末现金及现金等价物余额 203,432,856.29 71,182,557.51 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 188,421,880.67 176,612,560.26 收到的税费返还 4,972,597.46 7,593,261.45 收到其他与经营活动有关的现金 49,817,283.21 4,696,208.97 经营活动现金流入小计 243,211,761.34 188,902,030.68 购买商品、接受劳务支付的现金 101,890,966.54 107,062,705.17 支付给职工以及为职工支付的现 金 27,835,334.59 22,333,386.51 支付的各项税费 9,754,526.58 5,575,513.69 支付其他与经营活动有关的现金 25,342,979.33 19,001,086.95 经营活动现金流出小计 164,823,807.04 153,972,692.32 经营活动产生的现金流量净额 78,387,954.30 34,929,338.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 80,000,000.00 32,934,937.84 取得投资收益收到的现金 1,118,378.69 153,289.40 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 32,500.00 1,594,085.00 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 81,150,878.69 34,682,312.24 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 41,274,155.88 80,820,960.47 投资支付的现金 343,245,000.00 60,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,753,386.53 投资活动现金流出小计 386,272,542.41 140,820,960.47 投资活动产生的现金流量净额 -305,121,663.72 -106,138,648.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 189,656,810.00 28,352,940.00 取得借款收到的现金 101,000,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 290,656,810.00 68,352,940.00 偿还债务支付的现金 42,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 10,811,592.12 5,557,100.00 支付其他与筹资活动有关的现金 448,950.00 筹资活动现金流出小计 53,760,542.12 5,557,100.00 筹资活动产生的现金流量净额 236,896,267.88 62,795,840.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 159,567.26 -151,784.68 五、现金及现金等价物净增加额 10,322,125.72 -8,565,254.55 加：期初现金及现金等价物余额 66,775,301.34 75,340,555.89 六、期末现金及现金等价物余额 77,097,427.06 66,775,301.34 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 东权益 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 138,76 5,000. 00 98,664, 228.67 2,166,0 00.00 95.61 17,792, 402.54 82,998, 954.63 4,147,3 13.79 340,201 ,995.24 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 138,76 5,000. 00 98,664, 228.67 2,166,0 00.00 95.61 17,792, 402.54 82,998, 954.63 4,147,3 13.79 340,201 ,995.24 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 76,621 ,609.0 0 720,313 ,568.48 -407,60 0.00 -129,18 0.89 3,409,0 68.46 66,588, 941.63 21,684, 315.34 888,895 ,922.02 （一）综合收益总 额 -129,18 0.89 76,865, 905.09 -70,355. 00 76,666, 369.20 （二）所有者投入 和减少资本 76,621 ,609.0 0 720,313 ,568.48 -407,60 0.00 797,342 ,777.48 1．股东投入的普 通股 76,305 ,609.0 0 700,616 ,407.62 776,922 ,016.62 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 316,00 0.00 19,697, 160.86 -407,60 0.00 20,420, 760.86 4．其他 （三）利润分配 3,409,0 68.46 -10,276, 963.46 -6,867,8 95.00 1．提取盈余公积 3,409,0 68.46 -3,409,0 68.46 2．提取一般风险 准备 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 3．对所有者（或 股东）的分配 -6,867,8 95.00 -6,867,8 95.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 21,754, 670.34 21,754, 670.34 四、本期期末余额 215,38 6,609. 00 818,977 ,797.15 1,758,4 00.00 -129,08 5.28 21,201, 471.00 149,587 ,896.26 25,831, 629.13 1,229,0 97,917. 26 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 53,340 ,000.0 0 173,188 ,232.19 -37.63 14,836, 145.40 61,806, 390.92 1,302,5 09.27 304,473 ,240.15 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 二、本年期初余额 53,340 ,000.0 0 173,188 ,232.19 -37.63 14,836, 145.40 61,806, 390.92 1,302,5 09.27 304,473 ,240.15 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 85,425 ,000.0 0 -74,524, 003.52 2,166,0 00.00 133.24 2,956,2 57.14 21,192, 563.71 2,844,8 04.52 35,728, 755.09 （一）综合收益总 额 133.24 29,482, 820.85 -513,97 8.96 28,968, 975.13 （二）所有者投入 和减少资本 2,166, 000.00 8,734,9 96.48 2,166,0 00.00 8,734,9 96.48 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 2,166, 000.00 8,734,9 96.48 2,166,0 00.00 8,734,9 96.48 4．其他 （三）利润分配 2,956,2 57.14 -8,290,2 57.14 -5,334,0 00.00 1．提取盈余公积 2,956,2 57.14 -2,956,2 57.14 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -5,334,0 00.00 -5,334,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 83,259 ,000.0 0 -83,259, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 83,259 ,000.0 0 -83,259, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 3,358,7 83.48 3,358,7 83.48 四、本期期末余额 138,76 5,000. 00 98,664, 228.67 2,166,0 00.00 95.61 17,792, 402.54 82,998, 954.63 4,147,3 13.79 340,201 ,995.24 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 138,765, 000.00 98,664,22 8.67 2,166,000 .00 17,792,40 2.54 83,459, 622.95 336,515,2 54.16 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 138,765, 000.00 98,664,22 8.67 2,166,000 .00 17,792,40 2.54 83,459, 622.95 336,515,2 54.16 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 76,621,6 09.00 720,313,5 68.48 -407,600. 00 3,409,068 .46 23,743, 366.17 824,495,2 12.11 （一）综合收益总 额 34,090, 684.63 34,090,68 4.63 （二）所有者投入 和减少资本 76,621,6 09.00 720,313,5 68.48 -407,600. 00 797,342,7 77.48 1．股东投入的普 通股 76,305,6 09.00 700,616,4 07.62 776,922,0 16.62 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 316,000. 00 19,697,16 0.86 -407,600. 00 20,420,76 0.86 4．其他 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 （三）利润分配 3,409,068 .46 -10,347, 318.46 -6,938,25 0.00 1．提取盈余公积 3,409,068 .46 -3,409,0 68.46 2．对所有者（或 股东）的分配 -6,938,2 50.00 -6,938,25 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 215,386, 609.00 818,977,7 97.15 1,758,400 .00 21,201,47 1.00 107,202 ,989.12 1,161,010 ,466.27 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,340,0 00.00 173,188,2 32.19 14,836,14 5.40 62,187, 308.65 303,551,6 86.24 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 53,340,0 00.00 173,188,2 32.19 14,836,14 5.40 62,187, 308.65 303,551,6 86.24 三、本期增减变动 85,425,0 -74,524,0 2,166,000 2,956,257 21,272, 32,963,56 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 金额（减少以“－” 号填列） 00.00 03.52 .00 .14 314.30 7.92 （一）综合收益总 额 29,562, 571.44 29,562,57 1.44 （二）所有者投入 和减少资本 2,166,00 0.00 8,734,996 .48 2,166,000 .00 8,734,996 .48 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 2,166,00 0.00 8,734,996 .48 2,166,000 .00 8,734,996 .48 4．其他 （三）利润分配 2,956,257 .14 -8,290,2 57.14 -5,334,00 0.00 1．提取盈余公积 2,956,257 .14 -2,956,2 57.14 2．对所有者（或 股东）的分配 -5,334,0 00.00 -5,334,00 0.00 3．其他 -5,334,00 0.00 （四）所有者权益 内部结转 83,259,0 00.00 -83,259,0 00.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 83,259,0 00.00 -83,259,0 00.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 138,765, 000.00 98,664,22 8.67 2,166,000 .00 17,792,40 2.54 83,459, 622.95 336,515,2 54.16 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 三、公司基本情况 1.1 公司基本情况 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳 证券交易所上市的股份有限公司。本公司法定代表人为李文燕。本公司现注册资本为人民币13,876.50万元， 注册地址为深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋。本公司经营范 围为：经营进出口业务（按深贸管准证字第[2001]0793号核准范围办理）；生产各类电子元器件、集成电 路等电子产品（不含国家限制项目）；普通货运。 公司所属行业为电子制造业。公司目前主要从事电子产品生产加工和销售。 本财务报告批准报出日为2016年4月17日。 1.2 历史沿革 1.2.1 2007年10月22日根据麦捷有限公司2007年股东会决议，麦捷有限公司整体变更为股份有限公司。 此次整体变更经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2007]134号验资报告验证，并办理了工商变 更登记。变更后股东出资明细如下： 股东名称 出资金额 持股比例 广东动能东方投资有限公司 20,040,000.00 50.10% 中国瑞联实业集团有限公司 9,600,000.00 24.00% 深圳市慧智泰投资咨询有限公司 5,592,000.00 13.98% 北京雨和雪投资顾问有限公司 760,000.00 1.90% 张美蓉 1,708,000.00 4.27% 张海恩 1,368,000.00 3.42% 胡根昌 524,000.00 1.31% 邓颖蕾 204,000.00 0.51% 张照前 204,000.00 0.51% 合计 40,000,000.00 100.00% 1.2. 2 2011年1月25日，公司召开2011年第一次临时股东会议，审议通过了《关于中国瑞联实业集团 有限公司将所持股权转让给李明、郑毅松、刘晓春的议案》。中国瑞联实业集团有限公司以协议方式将其 所持有公司9,600,000.00股股份（占公司全部股份的24%）分别转让给李明、郑毅松、刘晓春。其中，转让 给李明5,032,000.00股，转让给郑毅松2,472,000.00股，转让给刘晓春2,096,000.00股。转让后，中国瑞联实 业集团有限公司不再持有公司的股份。公司于2011年1月28日办理了工商变更登记。 1.2.3 2012年4月20日经中国证券监督管理委员会"证监许可[2012]532号"文核准，公司公开发行不超 过1,334万股人民币普通股。此次变更经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2012]0114号验资报 告验证，并办理了工商变更登记。变更后股东出资明细如下： 股东名称 出资金额 持股比例 发起人股 - - 广东动能东方投资有限公司 20,040,000.00 37.5703% 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 深圳市慧智泰投资咨询有限公司 5,592,000.00 10.4837% 北京雨和雪投资顾问有限公司 760,000.00 1.4248% 李明等8个自然人 13,608,000.00 25.5119% 发起人股份小计 40,000,000.00 74.9907% 社会公众普通股(A股） 13,340,000.00 25.0093% 合计 53,340,000.00 100.0000% 1.2.4 根据公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于＜深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 限制性股票激励计划（草案修订稿）＞及其摘要的议案》、第三届董事会第七次会议通过的《关于调整限 制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司对关 键管理人员、公司核心技术（业务）人员以及公司董事会认为需要进行股权激励的其他人员授予限制性股 票216.6万股（不含预留的16万股），公司总股本由5334万股增至5550.6万股，业经众华会计师事务所（特 殊普通合伙）众会字（2014）4351号验资报告验证。 1.2.5 2014年9月5日，公司召开2014年第二次临时股东大会，会议审议通过了《2014年半年度利润分 配方案》，以公司现有总股本 55,506,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。公司 于2014年9月18日实施，变更后总股本由5,550.60万股变更为13,876.50万股，业经众华会计师事务所（特殊 普通合伙）众会字（2015）第1368号验资报告验证。 1.2.6 公司于2015年6月1日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过 了《关于回购并注销限制性股票的议案》，鉴于原激励对象蔡得福先生之离职，已不符合激励条件，公司 决定对其所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票7.5万股进行回购注销，经中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司审核确认，上述回购注销事宜已于2015年7月2日完成，变更后总股本由13,876.50万股变更为 13869万股，业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2015）第4615号验资报告验证。 1.2.7 公司于2015年5月13日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预 留限制性股票的议案》，2015年7月7日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整预留限制 性股票激励对象名单及授予数量的议案》，董事会确定2015年5月13日为授予日，向29名激励对象授予预 留限制性股票39.1万股，变更后总股本由13869万股变更为13908.1万股，业经众华会计师事务所（特殊普 通合伙）众会字（2015）第5071号验资报告验证。 1.2.8 经中国证监会下发《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市华新投中艺有限公 司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263号）核准公司向新艺公司、百力联 创、隆华汇、动能东方、钟志海发行57,253,385股收购其持有的星源电子100%的股权，业经众华会计师事 务所（特殊普通合伙）众会字（2015）第5199号验资报告验证。另外向动能东方、华灿桥非公开发行不超 过19,052,224股募集配套资金，业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2015）第5166号验资报 告验证，公司于2015年7月31日取得了中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理 确认书》，上述新增股份（合计76,305,609股）已于2015年8月13日上市。变更后公司总股本由13908.1万股 变更为21538.6609万股，公司已于2015年9月办理完工商变更手续，截止2015年12月31日公司股东出资明细 如下： 股东名称 出资金额 持股比例 新疆动能东方股权投资有限公司 68,401,189.00 31.76% 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 深圳市华新投中艺有限公司 27,311,412.00 12.68% 新余慧诚泰信投资咨询有限公司 13,980,000.00 6.49% 上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限合伙） 12,475,822.00 5.79% 深圳市百力联创投资企业（有限合伙） 10,212,350.00 4.74% 张美蓉 3,525,000.00 1.64% 华灿桥 3,014,507.00 1.40% 钟志海 4,990,329.00 2.32% 其他股东 8,381000.00 3.89% 无限售流通股 63,095,000.00 29.29% 发起人股份小计 215,386,609.00 100.00% 1.3组织结构 股东大会是公司最高权力机构，董事会是公司的执行机构，监事会是公司的监督机构。公司实行董事 会领导下的总经理负责制，负责公司的日常经营和管理；公司各职能部门主要包括：采购部、技术部、质 量控制部、设备部、制造部、市场部、研发部、财务部、人力资源部和审计部等部门。 1.4 本年度合并财务报表范围 本年度合并范围新增全资子公司深圳市麦高锐科技有限公司、星源电子科技（深圳）有限公司（以下 简称：“星源电子”）及控股子公司浙江长兴电子厂有限公司（以下简称：“长兴电子”），赣州麦捷电子科 技有限公司2014年度已注销不纳入合并。详情见“九在其他主体中权益的批露”及“十六长期股权投资”的披 露与说明。 1.5 本财务报告批准报出日为2016年4月17日。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第2号——长期股权投资>的通知》等7项通知（财会[2014]6~8 号、10~11号、14号、16号）等规定，本公司自2014年7月1日起执行财政部2014年发布的前述7项企业会计 准则。 根据财政部《中华人民共和国财政部令第76号——财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决 定》，本公司自2014年7月23日起执行该决定。 根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第37号--金融工具列报>的通知》（财会[2014]23号的规定，本 公司自2014年度起执行该规定。 2、持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 营能力产生重大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 1、遵循企业会计准则的声明 会计期间为公历1月1日起至12月31日止。 2、会计期间 会计期间自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司及下属子公司营业周期均为12个月。 4、记账本位币 记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控 制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的 权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （3） 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投 资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的 累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算 下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 （2）控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影 响的活动。 （3）决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给 代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决 策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 （4） 投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并 编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入 当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接 控制的主体，纳入合并财务报表范围。 （5）合并程序 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子 公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东） 权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损 益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间 分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合 收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表 中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数 股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并 资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时 点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资 产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数； 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现 金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）特殊交易会计处理 1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公 积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的 处理 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多 次交易事项属于一揽子交易： a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1） 合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 （2）共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方 之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因 该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照 上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本 位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利 润表中的收入与费用项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折 算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用资产 负债表日的的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条 件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供 出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在 资产负债表中以交易性金融资产列示。 2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其 他应收款和长期应收款等。 3）可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金 融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流 动资产。 4）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的 非流动资产。 （3）金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交 易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量， 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有 至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持 有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具 投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或 金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后 的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取 的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当 按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相 对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部 分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （5）金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （6）金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交 易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （7）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃 市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （8）金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降 形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为50万元以上的 客户应收账款及单笔金额为 10 万元元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 以账龄为信用风险特征划分的组合 账龄分析法 以合并关联方为信用风险特征划分的组合 其他方法 以房屋租赁押金为信用风险特征划分的组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 以合并关联方为信用风险特征划分的组合 以房屋租赁押金为信用风险特征划分的组 合 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收账款期末余额 50 万元、其他应收款期末余额 10 万元以 下，发生诉讼、债务人破产或死亡等应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用 账龄分析法计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品、低值易耗品、包装物等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能 力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 （3）确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存 货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因 素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、划分为持有待售资产 同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产： 1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售； 2） 公司已经就处置该部分资产作出决议； 3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4） 该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不 视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 （2） 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认方法 3.1 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计 价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资 收益。 3.2 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投 资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和 其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可 辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会 计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以 确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与 被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资 产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险 基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权 益法核算。 3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当 期损益。 3.4处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本 附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰 低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有 待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权 益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 3.6处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原 计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行 初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计 量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土 地使用权计提折旧或摊销。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：a、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； b、该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00% 4.5 机器设备 年限平均法 10 10.00% 9 电子设备 年限平均法 5 10.00% 18 运输设备 年限平均法 5 10.00% 18 办公及其他 年限平均法 5 10.00% 18 17、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达 到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时， 开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用 计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借 款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息 金额。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形 资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为 入账价值。 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配 的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限2年平均摊销。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 （2）内部研究开发支出会计政策 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究 阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期 间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状 态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 20、长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行 减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存 在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减 值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资 产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 21、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非 货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定 的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并 以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 2.1设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月 内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 2.2 设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做 出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划 的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定应当计入当期损益的金额。 4）确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期 间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著 高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设 定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策 进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义 务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付 长期残疾福利义务。 23、预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金 额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息 费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 24、股份支付 （1） 股份支付的种类 根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 以权益结算的股份支付换取激励对象提供服务的，以授予激励对象权益工具的公允价值计量。权益工 具的公允价值，按照《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》规定确定；对于授予的存在活跃市 场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益 工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取激励对象服务的以权益结算的股份支 付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日 的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本 费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产 负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的 服务计入相关成本或费用和资本公积。 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当 期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 25、收入 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允 价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收 入确认标准时，确认相关的收入。 （1）销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确 认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已 完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金 额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 26、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对 于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初 始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得 税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以 确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予 确认。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 29、其他重要的会计政策和会计估计 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控 制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享 有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 30、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号--长期股权投资>的通 知》等 7 项通知（财会[2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号）等规定， 本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 2014 年发布的前述 7 项企业 会计准则。具体包括：《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业 会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、 《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号-合营 安排》、《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》及《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》，要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行 企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。 同时，财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号--金融 工具列报（2014 年修订）》 （以下简称"金融工具列报准则"），要求在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列 报。因执行 2014 年度新修订和发布的企业会计准则而导致的会计政策 变更。 公司 2015 年 4 月 13 日召开的第三届董事 会第十一次会议、第三届监事会第十一次 会议，审议通过了《关于会计政策变更的 议案》。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第2号——长期股权投资>的通知》等7项通知（财会[2014]6~8 号、10~11号、14号、16号）等规定，本公司自2014年7月1日起执行财政部2014年发布的前述7项企业会计 准则。具体包括：《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、 《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第40号 —合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》及《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的 披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前 执行。同时，财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2014年修订）》 （以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融 工具进行列报。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 31、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项 税后的余额计算) 17% 城市维护建设税 应纳增值税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、16.5%、9% 教育费附加 应纳增值税税额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 15% 苏州麦捷灿勤电子元件有限公司 25% 香港麦捷电子贸易有限公司、星达电子科技有限公司 16.5% 深圳市麦高锐科技有限公司 25% 浙江长兴电子厂有限公司 15% 星源电子科技（深圳）有限公司 15% 北海星沅电子科技有限公司 9% 2、税收优惠 根据财税〔2002〕7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》 的有关规定：生产企业自营或委托外贸企业代理出口(以下简称生产企业出口)自产货物，除另行规定外， 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 增值税一律实行免、抵、退税管理办法。 2001年6月21日公司获得深国税退字[2001]0627130号《广东省出口企业退税登记证》，增值税实行免、 抵、退税管理办法。 2013年4月3日，本公司取得深圳市宝安区地方税务局下发的《税务事项通知书》<深地税宝观澜备 [2013]33号>，该通知书同意本公司于2013年4月3日申报的国家级高新技术企业减按15%税率征收企业所得 税的申请，并颁发了编号为：GF201244200149的高新技术企业证书，认定有效期3年，公司已完成登记备 案，自登记备案之日起执行减免税率15%。 子公司星源电子科技（深圳）有限公司2011年2月23日取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财 政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局四家联合批准的编号为GR201144200299高新技术企业证 书，有效期限为3年；2014年，经通过重新认定后，公司重新取得编号为GR201444201625《高新技术企业 证书》，有效期3年。按照《中华人民共和国企业所得税法》及相关法规规定， 2014年度、2015年度适用 15%的所得税税率。 子公司星源电子科技（深圳）有限公司的子公司北海星沅电子科技有限公司依据《财政部海关总署国 家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号第二条 设在西部 地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，公司取得的批准文件号为：北发改社【2015】128 号。文件有效期自2015年8月31日至2020年12月31日。依据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共 和国主席令第63号第二十九条 民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中 属于地方分享的部分减征或免征 公司取得的批准文件号为：北工管合字【2015】10号，文件有效期自2015 年10月10日至2019年10月10日。最终公司按9%缴纳企业所得税。 2015年9月17日，子公司浙江长兴电子厂有限公司取得浙江省地方税务局颁发国家级高新技术企业减 按15%税率征收企业所得税的高新技术企业证书，并颁发了编号为：GR201533000988，认定有效期3年， 公司已完成网上登记备案，自登记备案之日起执行减免税率15%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 594,203.82 33,060.51 银行存款 174,767,656.96 69,075,930.43 其他货币资金 28,070,995.51 2,073,566.57 合计 203,432,856.29 71,182,557.51 其中：存放在境外的款项总额 12,356,110.17 0.00 其他说明 1、其他货币资金系信用证保证金。 2、货币资金年末数比年初数增加132,250,298.78元,增加比例为：185.79%，增加原因为公司非同一控 制合并新增两个子公司所致。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 32,898,282.49 14,799,374.25 商业承兑票据 1,130,076.04 合计 34,028,358.53 14,799,374.25 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 56,714,865.76 合计 56,714,865.76 应收票据年末数比年初数增加19,228,984.28元，增加比例为：129.93%，增加主要原因为：客户使用 银行承兑汇票结算方式增加、收到客户的银行承兑汇票尚未到期托收及背书转让所致。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 290,381, 374.41 99.44% 32,136,3 18.09 11.64% 258,245,0 56.32 79,343, 287.03 100.00% 6,897,704 .70 8.69% 72,445,582. 33 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,649,67 9.92 0.56% 1,649,67 9.92 100.00% 合计 292,031, 054.33 100.00% 33,785,9 98.01 11.57% 258,245,0 56.32 79,343, 287.03 100.00% 6,897,704 .70 8.69% 72,445,582. 33 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 256,731,176.37 6,822,707.94 3.00% 1 年以内小计 256,731,176.37 6,822,707.94 3.00% 1 至 2 年 5,003,230.10 500,323.01 10.00% 2 至 3 年 5,476,686.86 1,643,006.06 30.00% 3 年以上 23,170,281.08 23,170,281.08 100.00% 合计 290,381,374.41 32,136,318.09 11.64% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的应收账款。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,830,164.97 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额 比例（%） 第一名 客户 20,577,293.32 1年以内 7.05 第二名 客户 16,762,669.69 1年以内 5.74 第三名 客户 16,345,147.91 1年以内 5.60 第四名 客户 15,837,398.48 1年以内 5.42 第五名 客户 12,062,160.13 1年以内 4.13 合计 81,584,669.53 27.94 （4）因金融资产转移而终止确认的应收账款 公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 公司不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 其他说明： 应收账款年末数比年初数增加 185,799,473.99 元，增加比例为 256.47%，增加原因为：一是本期募投 项目产能发挥，销售收入增长，应收金额相对应会放大；二是本期通过非同一控制合并新增两个子公司导 致其应收款项增加。 本期用于质押的应收账款账面价值为 123,935,288.46 元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 11,423,604.38 88.99% 593,166.89 94.78% 1 至 2 年 926,549.22 7.22% 31,672.32 5.06% 2 至 3 年 486,169.52 3.79% 3 年以上 1,025.67 0.16% 合计 12,836,323.12 -- 625,864.88 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 期末余额中无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 第一名 供应商 3,634,633.50 1年以内 业务未完结 第二名 供应商 1,723,545.00 1年以内 业务未完结 第三名 供应商 915,221.32 1年以内 业务未完结 第四名 供应商 570,000.00 1年以内 业务未完结 第五名 供应商 556,948.28 1年以内 业务未完结 合计 7,400,348.10 其他说明： 预付账款年末数比年初数增加12,210,458.24元，增加比例为1950.97%，增加原因为：一是本期采购预 付款增加；二是本期通过非同一控制合并新增两个子公司导致预付账款增加。 5、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 项目 期末余额 期初余额 定期存款 29,690.01 258,195.56 合计 29,690.01 258,195.56 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 18,621,7 89.49 98.40% 1,445,88 2.08 7.76% 17,175,90 7.41 5,746,0 61.02 100.00% 775,765.3 6 15.37% 4,970,295.6 6 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 303,402. 48 1.60% 303,402. 48 100.00% 合计 18,925,1 91.97 100.00% 1,749,28 4.56 16.88% 17,175,90 7.41 5,746,0 61.02 100.00% 775,765.3 6 13.50% 4,970,295.6 6 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 13,588,621.57 401,685.98 3.00% 1 年以内小计 13,588,621.57 401,685.98 3.00% 1 至 2 年 2,621,616.68 262,160.63 10.00% 2 至 3 年 1,183,507.90 355,052.37 30.00% 3 年以上 426,983.10 426,983.10 100.00% 合计 17,820,729.25 1,445,882.08 8.11% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 277,898.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 302,643.28 394,592.28 单位往来 14,540,714.64 3,628,711.70 员工借支 1,998,873.89 569,834.09 押金 801,060.24 700,010.24 社保及公积金 311,841.47 189,419.42 其他 970,058.45 263,493.29 合计 18,925,191.97 5,746,061.02 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 中央金库 单位往来 6,426,135.81 1 年以内 33.96% 192,784.07 凯日科技集团有限 公司 单位往来 2,396,389.57 1 年以内 12.66% 71,891.69 中国出口信用保险 公司深分公司 单位往来 747,867.11 1 年以内 3.95% 22,436.01 中银保险有限公司 深圳分公司 单位往来 399,000.00 1 年以内 2.11% 11,970.00 张家港保税区灿勤 科技有限公司 单位往来 3,406,040.78 1 年以内 18.00% 340,604.00 合计 -- 13,375,433.27 -- 70.68% 639,685.77 其他说明： 其他应收款年末数比年初数增加9,205,611.75元，增加比例为185.21%，增加原因为：本期通过非同一 控制合并新增两个子公司导致其他应收款增加。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 177,618,255.09 5,851,348.62 171,766,906.47 15,302,407.78 15,302,407.78 在产品 256,006,457.37 25,152,968.67 230,853,488.70 5,517,062.43 5,517,062.43 库存商品 162,730,510.04 9,332,459.03 153,398,051.01 40,398,405.24 2,810,931.03 37,587,474.21 委托加工物资 413,525.73 413,525.73 合计 596,768,748.23 40,336,776.32 556,431,971.91 61,217,875.45 2,810,931.03 58,406,944.42 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,258,669.29 3,592,679.33 5,851,348.62 在产品 11,193,152.88 13,959,815.79 25,152,968.67 库存商品 2,810,931.03 98,620.73 14,239,146.76 7,816,239.49 9,332,459.03 合计 2,810,931.03 13,550,442.90 31,791,641.88 7,816,239.49 40,336,776.32 其他说明： 存货年末数比年初数增加498,025,027.49元，增加比例为852.68%，增加原因为：本期通过非同一控制 合并新增两个子公司导致存货增加。 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税进项税留抵 1,405,487.01 8,326,311.42 预缴关税 685,058.17 预缴所得税 217,095.85 理财产品 40,000,000.00 合计 2,307,641.03 48,326,311.42 其他说明： 其他流动资产年末数比年初数减少46,018,670.39元，减少比例为：95.22%，减少原因主要为上期公司 认购了40,000,000.00元“华润信托•聚金池1号集合资金信托” 本期取消认购。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 计算机及电子设 备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 203,698,595.22 2,271,306.49 9,186,402.79 3,957,120.38 219,113,424.88 2.本期增加金 额 39,401,793.25 179,805,834.88 4,851,467.78 2,091,414.24 5,913,584.69 232,064,094.84 （1）购置 39,245,297.34 436,403.05 84,102.58 926,427.02 40,692,229.99 （2）在建工程转 入 4,819,594.02 179,323.06 4,998,917.08 （3）企业合并增 加 39,401,793.25 135,740,943.52 4,415,064.73 2,007,311.66 4,807,834.61 186,372,947.77 3.本期减少金 额 2,547,119.26 194,206.00 271,750.38 3,013,075.64 （1）处置或报废 2,547,119.26 194,206.00 271,750.38 3,013,075.64 4.期末余额 39,401,793.25 380,957,310.84 6,928,568.27 11,277,817.03 9,598,954.69 448,191,444.08 二、累计折旧 1.期初余额 49,169,151.39 783,538.46 8,103,842.75 2,432,623.14 60,489,155.74 2.本期增加金 额 6,597,409.96 84,134,038.29 3,836,193.58 1,714,645.83 3,370,700.68 99,652,988.34 （1）计提 20,822,533.82 447,987.11 85,783.06 470,552.96 21,826,856.95 （2）企业合并增 加 6,597,409.96 63,311,504.47 3,388,206.47 1,628,862.77 2,900,147.72 77,826,131.39 3.本期减少金 额 1,853,132.13 174,785.40 14,102.75 2,042,020.28 （1）处置或报废 1,853,132.13 174,785.40 14,102.75 2,042,020.28 4.期末余额 6,597,409.96 131,450,057.55 4,444,946.64 9,818,488.58 5,789,221.07 158,100,123.80 三、减值准备 1.期初余额 182,102.92 26,176.90 271,955.34 480,235.16 2.本期增加金 额 1,716,300.00 1,716,300.00 （1）计提 （2）企业合并增 加 1,716,300.00 1,716,300.00 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 3.本期减少金 额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,898,402.92 26,176.90 271,955.34 2,196,535.16 四、账面价值 1.期末账面价 值 32,804,383.29 247,608,850.37 2,483,621.63 1,433,151.55 3,455,271.50 287,867,785.12 2.期初账面价 值 154,347,340.91 1,487,768.03 1,056,383.14 1,252,541.90 158,144,033.98 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 坪山项目 584,270.78 584,270.78 445,667.94 445,667.94 腔体滤波器 27,798.00 27,798.00 SAW 声表项目 10,393,419.63 10,393,419.63 待安装验收设备 196,395.17 196,395.17 北海星沅建设项 目 1,167,632.27 1,167,632.27 生产四部新车间 工程 794,871.79 794,871.79 消防工程 288,600.00 288,600.00 合计 13,425,189.64 13,425,189.64 473,465.94 473,465.94 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 坪山项 目 169,660, 000.00 473,465. 94 3,886,54 2.89 3,744,45 7.25 31,280.8 0 584,270. 78 102.34% 102.34% 募股资 金 SAW 声 表项目 10,393,4 19.63 10,393,4 19.63 其他 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 北海星 沅建设 项目 12,991,4 00.00 1,167,63 2.27 1,167,63 2.27 8.99% 8.99% 其他 合计 182,651, 400.00 473,465. 94 15,447,5 94.79 3,744,45 7.25 31,280.8 0 12,145,3 22.68 -- -- -- 其他说明 1、坪山项目为募投项目，包括电感、LTCC和研发中心。项目达到可使用状态转入固定资产和长期待 摊费用。 2、本期新增SAW声表项目为募投项目，其建设暂使用自有资金，待公司非公开发行股票事项审批后 再使用募集资金，故目前预算及工程进度不确定，非公开发行股票事项进展详见期后事项说明。 3、星源电子公司2015年9月新成立北海星沅电子科技有限公司，本期新增建设工程。 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,294,178.95 1,294,178.95 2.本期增加金额 11,396,343.20 31,535,800.00 2,419,421.29 45,351,564.49 （1）购置 544,147.59 544,147.59 （2）内部研发 （3）企业合并增加 11,396,343.20 31,535,800.00 1,875,273.70 44,807,416.90 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 11,396,343.20 31,535,800.00 3,713,600.24 46,645,743.44 二、累计摊销 1.期初余额 504,221.43 504,221.43 2.本期增加金额 685,174.05 10,514,995.90 1,824,129.19 13,024,299.14 （1）计提 2,102,136.68 327,646.60 2,429,783.28 （2）企业合并增加 685,174.05 8,412,859.22 1,496,482.59 10,594,515.86 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 685,174.05 10,514,995.90 2,328,350.62 13,528,520.57 三、减值准备 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 10,711,169.15 21,020,804.10 1,385,249.62 33,117,222.87 2.期初账面价值 789,957.52 789,957.52 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 其他说明： 无形资产年末数比年初数增加32,327,265.35元，增加比例为：4092.28 %，增加主要原因：是增加办公 及研发技术软件所致，二是通过非同一控制合并新增两个子公司所致。 截止2015年12月31日，子公司长兴电子用于抵押无形资产（即土地使用权）账面原值为5,649,432.00 元，累计摊销621,437.52元，账面净值为5,027,994.48元。 12、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江长兴电子厂 有限公司 2,602,383.93 2,602,383.93 星源电子科技 （深圳）有限公 司 577,160,595.16 577,160,595.16 合计 579,762,979.09 579,762,979.09 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 浙江长兴电子 厂有限公司 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 星源电子科技 （深圳）有限 公司 合计 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 按照可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 其他说明 本期商誉的增加主要是8月份将星源电子科技（深圳）有限公司和12月份将浙江长兴电子厂有限公司 纳入合并范围所导致，经测试本期公司商誉不存在减值的情况；商誉的计算详见6.1非同一控制下的企业合 并。 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房装修费 5,400,901.63 2,125,655.65 1,992,765.19 45,215.61 5,488,576.48 合计 5,400,901.63 2,125,655.65 1,992,765.19 45,215.61 5,488,576.48 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 65,955,830.84 9,893,374.63 9,402,490.75 1,410,373.61 内部交易未实现利润 42,621,374.59 6,393,206.19 12,371,166.54 1,855,674.98 限制性股票激励 22,161,947.34 3,324,292.10 8,734,996.48 1,310,249.47 合计 130,739,152.77 19,610,872.92 30,508,653.77 4,576,298.06 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 56,673,551.55 8,501,032.73 其他 385,000.00 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 合计 56,673,551.55 8,886,032.73 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 19,610,872.92 4,576,298.06 递延所得税负债 8,886,032.73 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,229,908.08 1,420,785.61 资产减值准备 5,597,187.60 1,081,910.34 递延收益 1,485,000.00 合计 8,312,095.68 2,502,695.95 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 324,776.18 515,653.71 2013 年度亏损 2019 年 905,131.90 905,131.90 2014 年度亏损 2020 年 2015 年度亏损 合计 1,229,908.08 1,420,785.61 -- 其他说明： 本期未确认的递延所得资产为部分子公司亏损。 15、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 41,878,426.99 33,842,979.12 合计 41,878,426.99 33,842,979.12 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 2,000,000.00 抵押借款 22,000,000.00 保证借款 30,000,000.00 40,000,000.00 信用借款 14,816,000.00 抵押+质押+保证借款 113,097,115.97 合计 181,913,115.97 40,000,000.00 短期借款分类的说明： 期末抵押借款2200万元为浙江长兴电子厂有限公司以其公司厂房、土地使用权为抵押物，与交通银行 湖州分行签订《最高额抵押合同》而取得。 期末保证借款3000万元为李文燕、张美蓉夫妇与华夏银行深圳龙华支行签订《个人最高额保证合同》 而取得。 期末信用借款1000万元分别为由江苏东晨电子科技有限公司与华夏银行长兴支行签订《最高额保证合 同》取得借款200万元、由长兴县诚信中小企业科技担保有限公司为保证人与浙江长兴农村合作银行签订 《流动资金保证借款合同》取得借款300万元以及由浙江长兴电子厂有限公司与招商银行湖州长兴支行签 订《借款合同》取得借款500万元；信用借款4,816,000.00元系由星源电子科技（深圳）有限公司于2015年1 月14日向招商银行深圳常兴支行签订借款合同，借款用途：流动资金贷款。 2015年12月31日抵押+质押+保证借款113,097,115.97元系由叶文新、钟志海、钟艺锋、钟艺球以其自有 房产进行抵押，同时由星源电子科技（深圳）有限公司以保证金及以其合法拥有的应收账款进行质押，并 且由深圳市麦捷微电子科技有限公司、深圳志海精密配件（深圳）有限公司、深圳市裕祥塑胶制品有限公 司、叶文新、钟艺玲提供最高额保证，于2015年6月9日向中国银行股份有限公司深圳宝安支行签订最高额 授信额度协议的借款合同。借款用途为进口开证/押汇（国内证开证/国内证买方押汇），最高额授信额度 为人民币贰亿元整。 17、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 6,400,000.00 银行承兑汇票 30,000,000.00 合计 36,400,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 18、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 263,955,916.36 42,409,701.50 1-2 年 3,305,162.95 1,098,026.87 2-3 年 2,526,723.10 78,406.85 3 年以上 3,134,423.28 2,443,138.87 合计 272,922,225.69 46,029,274.09 其他说明： 应付年末数比年初数增加226,892,951.60元，增加比例为：492.93%，增加主要原因为通过非同一控制 合并新增两个子公司所致。 19、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 20,407,970.28 936,711.85 1-2 年 1,424,756.00 361,928.58 2-3 年 268,760.54 207,462.70 3 年以上 542,578.26 336,878.56 合计 22,644,065.08 1,842,981.69 其他说明： 预收账款年末数比年初数增加20,801,083.39元，增加比例为1128.66%，增加原因为公司非同一控制合 并新增两个子公司所致。 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,003,737.89 78,540,422.17 71,044,527.62 9,499,632.44 二、离职后福利-设定提 存计划 2,418,282.16 2,418,282.16 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 三、辞退福利 38,170.71 38,170.71 合计 2,003,737.89 80,996,875.04 73,500,980.49 9,499,632.44 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 2,003,737.89 73,546,930.18 66,051,035.63 9,499,632.44 2、职工福利费 3,742,827.74 3,742,827.74 3、社会保险费 745,686.88 745,686.88 其中：医疗保险费 477,973.68 477,973.68 工伤保险费 144,180.62 144,180.62 生育保险费 123,532.58 123,532.58 4、住房公积金 503,153.91 503,153.91 5、工会经费和职工教育 经费 1,823.46 1,823.46 合计 2,003,737.89 78,540,422.17 71,044,527.62 9,499,632.44 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,000,700.00 2,000,700.00 2、失业保险费 417,582.16 417,582.16 合计 2,418,282.16 2,418,282.16 其他说明： 应付职工薪酬年末数比年初数增加7,495,894.55元,增加比例为374.10%，增加原因为公司非同一控制合 并新增两个子公司所致。 21、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 4,070,703.38 企业所得税 17,950,790.70 2,969,050.43 城市维护建设税 97,722.18 代扣代缴个人所得税 54,066.63 42,975.54 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 教育费附加 75,735.82 印花税 77,869.69 水利建设专项资金 11,085.58 合计 22,337,973.98 3,012,025.97 其他说明： 应交税费年末数比年初数增加19,325,948.01元,增加比例为：641.63%，增加原因：一是本期利润总额 较上期增加导致企业所得税增加所致；二是公司非同一控制合并新增两个子公司所致。 22、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 248,254.30 合计 248,254.30 23、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金 66,886.30 104,765.81 往来 143,289,169.78 316,867.55 其他 100,219.61 7,007.50 限制性股票回购义务 25,626,990.00 28,352,940.00 合计 169,083,265.69 28,781,580.86 其他说明： 期末余额中无账龄超过1年的重要其他应付款。 本期回购限制性股票7.5万股并向29名激励对象授予限制性股票39.1万股，2015年6月第一期解锁限制 性股票133.5万股，故本期限制性股票回购义务期末余额为25,626,990.00元。 其他应付款年末数比年初数增加140,301,684.83元,增加比例为：487.47%，增加原因为公司非同一控制 合并新增两个子公司所致。 24、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 项目 期末余额 期初余额 质押借款 68,500,000.00 合计 68,500,000.00 长期借款分类的说明： 期末质押借款6,850.00万为与中国银行深圳宝安支行签订《质押合同》、质押物为星源电子科技（深 圳）有限公司100%的股权而取得，借款7,100.00万元，用于支付并购交易价款，本期已还款250.00万元。 借款人为深圳市麦捷微电子科技股份有限公司。 其他说明，包括利率区间： 借款利率为浮动利率，浮动周期为12个月，每笔提款的首期利率为实际提款日当日中国人民银行公布 施行的一至五年（含五年期贷款基准利率上浮15%） 25、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 12,371,166.54 33,439,000.00 1,703,791.95 44,106,374.59 项目补贴 合计 12,371,166.54 33,439,000.00 1,703,791.95 44,106,374.59 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 LTCC 多层介质 巴伦滤波器的研 发及产业化 444,000.00 60,666.76 383,333.24 与资产相关 一种新型复合软 磁材料及功率电 感的开发 600,000.00 37,500.03 562,499.97 与资产相关 片式 LTCC 射频 元器件与模块产 业化项目 4,742,166.58 282,000.12 4,460,166.46 与资产相关 片式绕线电感元 件产业化项目 4,499,999.96 500,000.04 3,999,999.92 与资产相关 新型复合软磁材 料及功率电感的 开发 575,000.00 18,541.65 556,458.35 与资产相关 超微型高频叠层 功率电感元件关 键技术开发 1,350,000.00 1,350,000.00 与资产相关 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 手机射频前端 LTCC 模块的研 制及产业化 160,000.00 160,000.00 与资产相关 高性能近场通信 (NFC)铁氧体磁 屏蔽材料 深发 改【2014】1677 号 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 介质多腔滤波器 与介质波导滤波 器 工信部 27,070,000.00 27,070,000.00 与资产相关 天思 ERP 信息化 系统 84,000.00 28,000.00 56,000.00 与资产相关 液晶显示模组及 关键零组件产业 化项目 600,000.00 200,000.00 400,000.00 与资产相关 超薄(0.4～ 0.5mm)高亮度中 尺寸LCD导光板 研发与应用项目 1,200,000.00 577,083.35 622,916.65 与资产相关 金属外壳生产线 贯彻国军标 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 老炼测试插座等 项目 485,000.00 485,000.00 与资产相关 合计 12,371,166.54 33,439,000.00 1,703,791.95 44,106,374.59 -- 其他说明： 1、根据深科技创新（2012）139号文件《深圳市科技研发资金项目LTCC多层介质巴伦滤波器的研发 及产业化》收到拨款500,000.00元。截止2015年12月31日，按该项目的分摊年限10年平均转入营业外收入 共计116,666.76元，账面余额383,333.24元，全部为与资产相关。 2、根据深发改[2012]1583号文件《深圳市新兴产业发展专项资金补助的通知》收到拨款1,000,000.00 元，资助项目为一种新型复合软磁料及功率电感的开发，其中600,000.00元与资产相关，400,000.00元与收 益相关计入营业外收入，截止2015年12月31日，按项目的分摊年限10年平均转入营业外收入共计37,500.03 元，账面余额562,499.97元，全部为与资产相关。 3、根据深发改[2013]700号文件《深圳市科技研发资金项目片式LTCC射频元器件与模块产业化》收到 拨款5,000,000.00元，对应资产分别为EPO-12019金额为2240,000.00元，EPO-13052金额为290,000.00元， EPO-13051金额为290,000.00，截止2015年12月31日，按项目的分摊年限10年平均转入营业外收入共计 782,000.16元，账面余额4,460,166.46元，全部为与资产相关。 4、据深发改[2013]1162号文件《深圳市科技研发资金项目片式绕线电感元件产业化》收到拨款 5,000,000.00元，对应资产为设备EPO-13022\EPO-13027，截至2015年12月31日，按该项目的分摊年限10年 平均转入营业外收入共计500,000.04元，账面余额3,999,999.92元，全部为与资产相关。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 5、根据深龙华经服[2013]389号文件《深圳市科技创新资金项目补助通知》收到拨款1,000,000.00元， 用于新型复合软磁材料及功率电感的开发。其中575,000.00元与资产相关，425,000.00元与收益相关计入营 业外收入，截止2015年12月31日，按项目的分摊年限10年平均转入营业外收入共计18,541.65元，账面余额 556,458.35元，全部为与资产相关。 6、根据深发改[2014]939号文件《深圳市科技计划项目合同书》收到拨款1,500,000,00元，用于超微型 高频叠层功率电感元件关键技术开发，其中1,150,000.00元与资产相关，350,000.00元与收益相关，截止2015 年12月31日，项目仍在开发中，账面余额1,350,000.00元，其中与资产相关1,150,000.00元，与收益相关 200,000.00元。 7、根据深龙华经服科计字[2014]7号文件《深圳市龙华新区科技创新资金项目合同书》拨款300,000.00 元，资助项目为手机射频前端LTCC模块的研制及产业化，其中160,000.00元与资产相关，140,000.00元与 收益相关计入营业外收入，截止2015年12月31日，项目尚在开发中，账面余额160,000.00元，全部为与资 产相关。 8、根据深改发[2014]1677号文件《深圳市科技计划项目合同书》收到拨款3,000,000元，资助项目为高 性能近场通信（NFC）铁氧体磁屏蔽材料的开发，其中2,800,000.00元与资产相关，200,000元与收益相关 计入营业外收入，截止2015年12月31日，项目仍在开发中，账面余额3,000,000.00元，其中与资产相关 2,800,000.00元，与收益相关200,000.00元。 9、根据工信部[2015]年文件《工业转型升级强基工程合同书》拨款27,070,000.00元,资助项目为介质多 腔滤波器与介质波导滤波器的开发，截止2015年12月31日，项目仍在开发中，账面余额为27,070,000.00元， 全部与资产相关。 10、根据深财科[2012]177号文件及深经贸信息中小字[2013]109号文件，公司于2013年收到深圳市财政 补助14万元专项资金，用于公司信息化建设，公司根据相应受益期分别于2015年摊销了2.8万元。 11、根据深发改[2013]17号文件，公司于2013年收到深圳市财政补助100万元专项资金，用于购买液晶 显示模组及关键零组件产业化项目的相关设备，公司根据相应受益期于2015摊销了20万元。 12、根据深圳市战略性新兴产业发展规划和《深圳市科技研发资金管理办法》、《深圳市科技计划项 目管理办法》等有关规定，为了完成超薄高亮度中尺寸LCD导光板研发与应用项目，由深圳市科技创新委 员会拨付深圳市战略性新兴产业发展专项资金120万元进行补助，其中规定用于设备款65万元。此项目于 2015年7月通过验收，根据相应收益期于2015年8月开始摊销，按每月摊销额5,416.67元转入营业外收入， 剩余55万一次性转入营业外收入。 13、根据批号1107BW0006协议，公司2012年-2015年共收到100万元对金属外壳生产线贯彻国军标项 目进行补助，2013年底提交正样，目前仍在研制改进中。 14、根据批号1206ZP0046协议，2012年-2015年对J20FN-64-0.5-1616型老炼测试插座项目进行补助； 根据批号1206ZP0047协议，对J20FP-80-0.5-2020型老炼测试插座型项目进行补助；根据批号1311ZP0034协 议，对J2S0P28-1.27-0014型老炼测试插座项目进行补助，截止2015年12月31日，共收到补助48.5万元项目 仍在进行中。 26、股本 单位：股 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 138,765,000.00 76,305,609.00 316,000.00 76,621,609.00 215,386,609.00 其他说明：股本变化、验资情况详见附注三、基本情况。 27、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 89,929,232.19 711,700,977.62 4,814,360.00 796,815,849.81 其他资本公积 8,734,996.48 13,426,950.86 22,161,947.34 合计 98,664,228.67 725,127,928.48 4,814,360.00 818,977,797.15 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于回购并注销限制性股 票的议案》回购蔡得福持有的限制性股票7.5万股,资本公积-股本溢价减少313,950.00元，冲减库存股后计入 资本公积-股本溢价362,700.00元；第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过的《关 于向激励对象授予预留限制性股票的议案》等议案，第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次 会议审议通过的《关于调整预留限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》等议案，公司向限制性股票 激励计划29名激励对象授予限制性股票39.1万股，授予价格为11.91元/股，计入资本公积-股本溢价 4,265,810.00元；确认授予上期预留股票15.64万股（因有激励对象放弃认购减少0.36万股）回购义务，资本 公积-股本溢价减少4,500,410.00元；公司于2015年6月1日召开第三届董事会第十五次会议，审议并通过了 《关于首次授予限制性股票第一期解锁的议案》，第一期解锁的限制性股票数量为133.5万股，计入资本公 积-股本溢价6,456,060.00元；根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1263号文，公司发行非公开限制 性股票，发行价格为10.34元/股，计入资本公积-股本溢价534,746,615.00元，收到募集配套资金计入资本公 积-股本溢价165,869,792.62元。 公司股权激励计划预计股权激励成本本年分摊，计入管理费用等与资本公积-其他为11,030,756.42元， 预留限制性股票15.64万股（因有激励对象放弃认购减少0.36万股）本年分摊计入管理费用等与资本公积- 其他为2,396,194.44元。 28、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 2,166,000.00 156,400.00 564,000.00 1,758,400.00 合计 2,166,000.00 156,400.00 564,000.00 1,758,400.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期限制性股票变动由回购限制性股票、限制性股票解锁和确认授予上期预留限制性股票回购义务所 致。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 29、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 0.00 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 95.61 -129,180.89 -129,180.89 -129,085. 28 外币财务报表折算差额 95.61 -129,180.89 -129,180.89 -129,085. 28 其他综合收益合计 95.61 -129,180.89 0.00 0.00 -129,180.89 -129,085. 28 30、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 17,792,402.54 3,409,068.46 21,201,471.00 合计 17,792,402.54 3,409,068.46 21,201,471.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司章程按当年实现净利润计提10%的法定盈余公积。 31、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 82,998,954.63 61,806,390.92 调整后期初未分配利润 82,998,954.63 61,806,390.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 76,936,260.09 29,482,820.85 减：提取法定盈余公积 3,409,068.46 2,956,257.14 应付普通股股利 6,938,250.00 5,334,000.00 期末未分配利润 149,587,896.26 82,998,954.63 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 32、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 651,663,586.16 508,920,710.62 218,363,876.99 157,335,788.36 其他业务 27,234,755.05 22,557,665.23 2,134,781.89 2,126,527.61 合计 678,898,341.21 531,478,375.85 220,498,658.88 159,462,315.97 33、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 706,707.44 242.00 教育费附加 504,791.01 239.87 合计 1,211,498.45 481.87 其他说明： 营业税金本期比上年同期增加1,211,016.58元，比例为251316.04%，增加原因主要为：公司非同一控 制合并新增两个子公司所致。 34、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 4,703,774.77 3,246,569.24 运输费 2,444,214.26 940,148.71 车辆费 778,876.90 619,847.41 差旅费 490,170.95 481,706.10 办公费 679,613.10 406,196.41 交际应酬费 971,630.21 455,430.24 样品费 226,164.84 211,664.04 报关费 63,384.46 116,827.40 其他 2,471,374.72 387,862.52 合计 12,829,204.21 6,866,252.07 其他说明： 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 销售费用本期比上年同期增加5,962,952.14元，比例为86.84 %，增加原因主要：一为公司收入规模增 加，同时本期比上年度增加了摊销股权激励费用（工资中），二为公司非同一控制合并新增两个子公司致 费用增加。 35、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 18,485,320.65 8,900,958.72 工资 5,130,886.34 2,776,191.57 审计咨询费 4,685,269.48 1,047,935.42 办公费 543,249.86 698,463.71 职工社会保险 905,448.66 657,075.45 折旧费 1,012,472.07 685,892.55 车辆使用费 762,579.94 484,211.64 差旅费 783,376.52 522,981.33 无形资产摊销 2,589,463.71 100,886.56 交际应酬费 358,385.35 129,434.68 修理费 73,619.53 256,875.01 股权激励费 6,710,598.82 1,229,997.23 其他 5,059,626.86 2,603,640.25 合计 47,100,297.79 20,094,544.12 其他说明： 管理费用本期比上年同期增加27,005,753.67元，比例为134.39%，增加原因主要：一为公司收入规模增 加，同时本期比上期增加了摊销股权激励费用（研发费用中），二为公司非同一控制合并新增两个子公司 致费用增加。 36、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,377,161.05 293,687.37 减:利息收入 1,111,413.06 1,009,839.64 利息净支出 4,265,747.99 -716,152.27 汇兑损失 71,631,736.52 333,936.81 减:汇兑收益 72,561,991.97 130,661.89 汇兑净损失 -930,255.45 203,274.92 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 银行手续费 850,527.90 222,769.23 合计 4,186,020.44 -290,108.12 其他说明： 财务费用本期比上年同期增加4,476,128.56元，比例为1542.92%，增加主要原因：一为公司本期增加了 并购贷款及流动贷款，二为公司非同一控制合并新增两个子公司致费用增加。 37、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,552,266.49 1,676,509.56 二、存货跌价损失 5,725,946.81 440,674.41 合计 3,173,680.32 2,117,183.97 38、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他（理财产品） 931,712.02 339,956.07 合计 931,712.02 339,956.07 39、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 1,176.71 17,053.84 1,176.71 其中：固定资产处置利得 1,176.71 17,053.84 1,176.71 政府补助 6,456,858.62 1,089,833.46 6,456,858.62 其他 134,228.35 842.50 134,228.35 合计 6,592,263.68 1,107,729.80 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 补贴是否影响当年 盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 LTCC多层介质巴伦 滤波器的研发及产 否 否 60,666.76 42,000.00 与收益相关 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 业化 片式 LTCC 射频元 器件与模块产业化 项目 否 否 282,000.12 257,833.42 与收益相关 片式绕线电感元件 产业化项目 否 否 500,000.04 500,000.04 与收益相关 超微型高频叠层功 率电感元件关键技 术开发 否 否 18,541.65 150,000.00 与收益相关 手机射频前端LTCC 模块的研制及产业 化 否 否 140,000.00 与收益相关 一种新型复合软磁 材料及功率电感的 开发 否 否 37,500.03 与收益相关 2014 提升国际化经 营能力 否 否 21,773.00 与收益相关 2013 年度及 2014 年 度上半年国家进口 贴息资金 否 否 5,130,000.00 与收益相关 2014 年进口贴息资 金 否 否 50,000.00 与收益相关 2014 年四季出口保 费资助 否 否 179,698.00 与收益相关 2014 年第三季度出 口资助 否 否 48,179.00 与收益相关 天思 ERP 信息化系 统 否 否 9,333.33 与收益相关 液晶显示模组及关 键零组件产业化项 目 否 否 66,666.67 与收益相关 超薄(0.4～0.5mm) 高亮度中尺寸 LCD 导光板研发与应用 项目 否 否 52,500.02 与收益相关 合计 -- -- 6,456,858.62 1,089,833.46 -- 40、营业外支出 单位： 元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 407,402.35 171,918.51 407,402.35 其中：固定资产处置损失 407,402.35 171,918.51 407,402.35 其他 1,030,271.90 13,000.00 1,030,271.90 合计 1,437,674.25 184,918.51 1,437,674.25 41、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 13,019,115.92 6,263,699.13 递延所得税费用 -4,879,455.41 -1,721,784.66 合计 8,139,660.51 4,541,914.47 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 85,005,565.60 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,750,834.84 子公司适用不同税率的影响 28,137.09 非应税收入的影响 19,274.99 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 196,782.53 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 36,635.75 其他（研发费扣除等） -4,892,004.69 所得税费用 8,139,660.51 42、其他综合收益 详见附注 29。 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,017,987.31 1,009,839.64 政府拨款 35,499,650.00 1,800,000.00 其他往来收现 48,805,473.59 1,037,887.65 合计 85,323,110.90 3,847,727.29 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 水电油费 4,169,197.39 301,768.53 租赁费 5,712,247.69 3,057,402.63 研究开发费 1,203,911.15 512,115.53 车辆使用费 1,311,276.19 841,861.92 运杂费 2,421,068.78 1,036,650.18 差旅费 1,362,185.58 926,771.54 办公费 1,585,007.45 978,016.14 各项咨询费 2,692,683.83 1,020,982.78 维修费 545,954.79 244,955.70 招待费 1,083,277.68 463,284.97 财务费用支出 507,087.50 269,580.15 其他费用支出 4,584,738.93 1,961,188.49 付其他往来款 86,237,759.32 9,267,439.62 合计 113,416,396.28 20,882,018.18 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 发行股份支付的中介服务费 1,753,386.53 合计 1,753,386.53 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 减少注册资本所支付的费用 448,950.00 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 合计 448,950.00 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 76,865,905.09 28,968,841.89 加：资产减值准备 3,173,680.32 2,117,183.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 21,826,856.95 13,857,836.96 无形资产摊销 2,429,783.28 272,460.32 长期待摊费用摊销 1,992,765.19 1,063,145.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 368,161.64 154,864.67 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 38,064.00 财务费用（收益以“－”号填列） 4,306,852.86 280,906.67 投资损失（收益以“－”号填列） -931,712.02 -339,956.07 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,841,532.51 -1,721,784.66 存货的减少（增加以“－”号填列） 19,335,871.07 -2,737,963.51 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 84,099,935.46 -29,830,830.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -166,543,616.32 19,456,795.84 其他 8,496.36 经营活动产生的现金流量净额 40,129,511.37 31,541,500.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 203,432,856.29 71,182,557.51 减：现金的期初余额 71,182,557.51 81,338,416.28 现金及现金等价物净增加额 132,250,298.78 -10,155,858.77 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 293,245,000.00 其中： -- 星源电子公司 268,000,000.00 长兴电子公司 25,245,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 102,126,975.08 其中： -- 星源电子公司 99,988,190.24 长兴电子公司 2,138,784.84 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 191,118,024.92 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 203,432,856.29 71,182,557.51 其中：库存现金 594,203.82 668,249.47 可随时用于支付的银行存款 174,767,656.96 68,440,741.47 可随时用于支付的其他货币资金 28,070,995.51 2,073,566.57 三、期末现金及现金等价物余额 203,432,856.29 71,182,557.51 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 74,760,024.50 45、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 74,760,024.50 28,070,995.51 元用于信用证保证金， 46,689,028.99 元用于质押 固定资产 20,588,568.80 用于抵押 无形资产 5,027,994.48 用于抵押 应收账款 123,935,288.46 用于质押 星源电子 100%股权 8,400,000.00 用于质押 合计 232,711,876.24 -- 其他说明： 1.银行存款质押是星源电子科技（深圳）有限公司与中国银行股份有限公司深圳宝安支行办理汇利达 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 业务，汇利达业务要求星源电子科技（深圳）有限公司以本公司的银行存款质押，期限为一年。 2、其他质押说明详见附注15短期借款说明及注24长期借款说明。 46、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 4,943,078.68 6.4936 32,098,162.63 港币 2,697,864.78 0.83778 2,260,217.15 其中：美元 19,119,251.87 6.4936 124,152,408.59 港币 1,212,624.04 0.83778 1,015,912.16 预付账款 其中：美元 1,837,314.19 6.4936 11,930,783.42 港币 377,784.48 0.83778 316,500.28 其他应收款 其中：美元 369,038.68 6.4936 2,396,389.57 港币 60,475.40 0.83778 50,665.08 短期借款 其中：美元 11,513,724.71 6.4936 74,765,522.78 港币 0.83778 应付账款 其中：美元 11,538,573.13 6.4936 74,926,878.47 港币 74,920.56 0.83778 62,766.95 预收借款 其中：美元 898,360.02 6.4936 5,833,589.02 港币 86,762.95 0.83778 72,688.26 其他应付款 其中：美元 6.4936 港币 5,081,690.91 0.83778 4,257,339.01 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 星源电子科 技（深圳）有 限公司 2015 年 08 月 13 日 860,000,000. 00 100.00% 购买 2015 年 08 月 31 日 办理工商变 更以及支付 对价 412,023,525. 71 45,232,369.3 6 浙江长兴电 子厂有限公 司 2015 年 12 月 31 日 25,245,000.0 0 51.00% 购买 2015 年 12 月 31 日 办理工商变 更以及支付 对价 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 星源电子 长兴电子 --现金 268,000,000.00 25,245,000.00 --发行的权益性证券的公允价值 592,000,000.00 合并成本合计 860,000,000.00 25,245,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 282,839,404.84 22,642,616.07 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 577,214,438.56 2,602,383.93 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 合并成本公允价值的确定的说明：根据企业会计准则第39号——公允价值计量第十六条规定：相关资 产或负债在初始确认时的公允价值通常与其交易价格相等，因此购买100%股权的交易价格860,000,000.00 元为该100%股权的公允价值。 大额商誉形成的主要原因： 根据对星源电子科技（深圳）有限公司未来5年的盈利预测，确定了购买100%股权的支付对价，该支 付对价确认100%为股权的公允价值，因而确定了购买日对被购买方长期股权投资的公允价值总额；而被购 买方于购买日可辨认资产、负债的公允价值一般取其账面价值的金额，因此购买日对被购买方长期股权投 资的公允价值总额与被购买方于购买日可辨认净资产的差额较大，形成了商誉。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 星源电子 长兴电子 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 951,049,511.77 911,741,320.43 120,869,266.05 100,529,746.78 货币资金 99,997,282.11 99,997,282.11 2,138,784.84 2,138,784.84 应收款项 273,991,707.05 273,991,707.05 25,818,078.69 23,445,521.12 存货 489,488,764.38 489,488,764.38 27,872,134.18 23,034,681.30 固定资产 52,498,441.29 36,472,755.94 54,329,099.19 46,882,765.04 无形资产 23,501,731.87 219,225.88 10,711,169.15 5,027,994.48 其他资产 11,571,585.07 11,571,585.07 负债： 668,210,106.93 662,313,878.23 76,471,979.64 73,409,555.97 借款 56,327,153.42 56,327,153.42 34,000,000.00 34,000,000.00 应付款项 604,779,308.14 604,779,308.14 37,539,555.97 37,539,555.97 递延所得税负债 5,896,228.70 3,447,423.67 385,000.00 其他负债 1,207,416.67 1,207,416.67 1,485,000.00 385,000.00 净资产 282,839,404.84 249,427,442.20 44,397,286.41 27,120,190.81 减：少数股东权益 21,754,670.34 13,288,893.50 取得的净资产 282,839,404.84 249,427,442.20 22,642,616.07 13,831,297.31 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期合并范围新增子公司深圳市麦高锐科技有限公司，该公司为本期新设立全资子公司。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 苏州麦捷灿勤电 子元件有限公司 张家港 张家港 制造业 51.00% 非同一控制下企 业合并取得 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 香港麦捷电子贸 易有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 设立 星源电子科技 （深圳）有限公 司 深圳 深圳 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并取得 深圳市麦高锐科 技有限公司 深圳 深圳 制造业 100.00% 设立 浙江长兴电子厂 有限公司 湖州 湖州 制造业 51.00% 非同一控制下企 业合并取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司在子公司的持股比例表决权比例一致。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情形；也无持有半数以上表决权但不控制被投资 单位的情况； 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 公司对子公司的持股比例大于50%，并且在子公司董事会中表决权大于50%，能对子公司实施控制。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 本公司无代理或委托情况。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 苏州麦捷灿勤电子元件 有限公司 49.00% 4,076,958.79 浙江长兴电子厂有限公 司 49.00% 21,754,670.34 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司不存在子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的情形。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 苏州麦 捷灿勤 电子元 9,680,00 7.40 3,129,54 2.62 12,809,5 50.02 4,489,22 5.95 4,489,22 5.95 15,346,1 38.32 4,048,95 0.54 19,395,0 88.86 10,931,1 83.16 10,931,1 83.16 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 件有限 公司 浙江长 兴电子 厂有限 公司 55,828,9 97.71 65,040,2 68.34 120,869, 266.05 71,539,5 55.97 4,932,42 3.67 76,471,9 79.64 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 苏州麦捷灿 勤电子元件 有限公司 12,904,397.6 5 -143,581.63 -143,581.63 -467,785.85 12,256,820.5 5 -1,048,936.66 -1,048,936.66 -3,285,702.57 浙江长兴电 子厂有限公 司 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无此限制情形。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无此情形。 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见财务 报表注释相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下 所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额 将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基 本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地 对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险-现金流量变动风险：无 （2）利率风险：因公司存在银行借款，故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下， 推动银行贷款利率水平上升，从而增加公司的融资成本。 （3）其他价格风险：无 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 2、信用风险 2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务 而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保 采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确 保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降 低。本期公司无逾期未计提坏账准备的金融资产。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 新疆动能东方股权 投资有限公司 新疆乌鲁木齐 投资贸易 625 万元 31.76% 31.76% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是丘国波、李文燕。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 张海恩 本公司股东 张美蓉 本公司股东、总经理 胡根昌 本公司股东 张照前 本公司股东、副总经理 新余慧诚泰信投资咨询有限公司 本公司股东 李文燕 公司董事长 陈燕 董事长妻子 肖岷 总经理丈夫 华灿桥 本公司股东 深圳市华新投中艺有限公司 本公司股东 上海隆华汇股权融资基金合伙企业(有限合伙) 本公司股东 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 深圳市百力联创投资企业(有限合伙) 本公司股东 钟志海 本公司股东、副总经理 4、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 星源电子科技（深圳） 有限公司 200,000,000.00 2015 年 06 月 09 日 2016 年 06 月 08 日 否 星源电子科技（深圳） 有限公司 30,000,000.00 2015 年 12 月 04 日 2016 年 08 月 05 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 李文燕夫妻、 张美蓉夫 妻 40,000,000.00 2015 年 02 月 03 日 2016 年 02 月 03 日 否 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,600,965.48 1,891,020.83 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 张照前 290,796.00 8,723.88 63,000.00 1,890.00 其他应收款 张美蓉 9,517.70 285.53 其他应收款 胡根昌 170,000.00 51,000.00 预付账款 胡根昌 244,094.42 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 深圳市华新投中艺有限公司 107,167,476.00 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 391,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 不适用 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 授予价格为 11.91 元/股；本激励计划的有效期为 48 个月，自标的股票的授予日（2015 年 5 月 13 日）起 计算，其中，锁定期为 12 个月，解锁期为 36 个月。 自授予日起的 12 个月为锁定期，在锁定期内，激励 对象根据本计划获授的限制性股票被锁定，不得转 让。 其他说明： 公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于回购并注销限制性股 票的议案》，决议回购蔡得福持有的限制性股票7.5万股，减少注册资本人民币7.5万元，变更后的注册资 本为人民币13,869万元。经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2015）第4615号验资报告验证。 公司第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过的《关于向激励对象授予预留限制 性股票的议案》等议案，第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过的《关于调整 预留限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》等议案，公司向限制性股票激励计划29名激励对象授予 限制性股票39.1万股，相应申请增加注册资本人民币39.1万元，并由激励对象于2015年7月13日之前一次缴 足，变更后的发行人注册资本为人民币13,908.1万元，经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2015） 5071号验资报告验证。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授权日公司股票收盘价减去授予价格 可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,000,806.48 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,265,810.00 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本年公司重大资产重组事项已完成，本次重大资产重组交易双方签订盈利承诺与补偿协议，如本次交 易完成，补偿责任人向甲方承诺，星源电子在利润承诺期内实际盈利数不低于预测盈利数。如果出现低于 的情形，将依据本协议约定的方式对本公司进行相应的股份或现金补偿。截止2015年12月31日星源电子实 际净利润为8,095.61万元，合并口径扣除非经常损益266.92万元后其收益为7,828.69万元，与业绩承诺的 10,173.14万元差异为2,344.45万元，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了相关补偿方案，具体实 施方案尚需提交股东大会审议。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2015年10月8日，深圳市曲辰科技有限公司（以下简称“曲辰公司”）起诉子公司星源电子公司，要求星 源电子公司返还已退货物价款共1,864,747.00元，该案件由深圳市宝安区人民法院受理，案号为（2015）深 宝法民二初字第4817号，现该案件尚在审理中。 2015年12月10日，清远仲裁委员会受理了本公司关于买卖合同纠纷的仲裁申请，子公司星源电子公司 要求意创力电子科技（昆山）有限公司（以下简称“意创力公司”）按照2015年11月30日共同签订的《共同 还款确认书》偿还其关联公司意创力电子科技（东莞）有限公司拖欠的货款共4,410,578.10元，若意创力公 司不执行约定则从2015年12月11日起以每日万分之四的标准向本公司支付违约金，2016年2月3日，清远仲 裁委员会作出终局裁决，裁定意创力公司向本公司支付货款4,410,578.10元及支付违约金（以货款本金 4,410,578.10元为基数，按照每日万分之四的标准，自2015年12月11日起计至清偿之日止）；截止至2016 年4月17日，意创力公司尚未执行该诉讼。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 17,230,928.72 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 经审议批准宣告发放的利润或股利 17,230,928.72 2、其他资产负债表日后事项说明 公司计划向特定对象非公开发行股票，本次非公开发行股票的相关议案已经公司第三届董事会第二十 五次会议审议通过，公司于2016年3月25日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》 【160599号】。中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票（创业板）》行政许可申请材料 进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。公司本次非公开发 行股票事项尚需中国证监会核准，目前仍存在不确定性，公司将根据中国证监会审批的进展情况及时履行 信息披露义务。 公司于2016年1月15日与中国工商银行深圳深东支行签署合同编号为“0400000003-2016年深东（保）字 0001”的《最高额保证合同》，为星源电子公司提供人民币伍仟万元整授信额度的担保，担保范围包括主 债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿；担保期限为2016年1月15日至2016年12月31日。 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 经营分部，是指企业内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发 生费用；(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)企 业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 重要性标准的判断 报告分部是指符合经营分部定义，按规定应予披露的经营分部。报告分部的确定应当以经营分部为基 础，而经营分部的划分通常是以不同的风险和报酬为基础，而不论其是否重要。存在多种产品经营或者跨 多个地区经营的企业可能会拥有大量规模较小、不是很重要的经营分部，而单独披露如此之多但规模较小 的经营分部信息不仅会给财务报表使用者带来困惑，也会给财务报告编制者带来不必要的披露成本。因此， 报告分部的确定应当考虑重要性原则，通常情况下，符合重要性标准的经营分部才能确定为报告分部。 经营分部满足下列条件之一的，应当确定为报告分部： （1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10％或者以上。分部收入是指可归属于分部的对外 交易收入和对其他分部交易收入。 （2）该分部的分部利润(亏损)的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的 绝对额两者中较大者的10％或者以上。 3）该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10％或者以上。分部资产，是指经营分部日常活动中使 用的可以归属于该分部的资产，不包括递延所得税资产。 于10％重要性标准的选择 经营分部未满足上述10%重要性判断标准的，可以按照下列规定进行确定报告分部： （1）企业管理层如果认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用，那么可以将其确定为报告分部。 在这种情况下，无论该分部是否满足10％的重要性标准，企业都可以直接将其指定为报告分部。 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 （2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其 他经营分部 合并，作为一个报告分部。对经营分部10％的重要性测试可能会导致企业拥有大量未满足10％数量临界线 的经营分部，在这种情况下，如果企业没有直接将这些分部指 定为报告分部的，可以将一个或一个以上 具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的一个以上的经营分部合并成一个报告分部。 （3）不将该经营分部指定为报告分部，也不将该经营分部与其他未作为报告分部的经营分部合并为一 个报告分部的，企业在披露分部信息时，应当将该经营分部的信息与其他组成部分的信息合并，作为其他 项目单独披露。 公司各经营分部提供的服务性质相同，因此本公司按区域披露分部信息，各分部内部交易定价为成本 加成法。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 麦捷 星源 浙江长兴 分部间抵销 合计 营业收入 268,878,584.61 412,023,525.71 -2,003,769.11 678,898,341.21 营业成本 192,216,407.71 341,265,737.25 -2,003,769.11 531,478,375.85 营业利润 33,412,292.23 46,159,073.26 79,571,365.49 利润总额 39,399,266.20 45,606,299.40 85,005,565.60 净利润 34,226,713.68 42,639,191.41 76,865,905.09 资产总额 1,429,816,508.64 845,418,961.55 120,869,266.05 -330,465,878.51 2,065,638,857.73 负债总额 250,195,388.12 520,078,172.62 76,471,979.64 -10,204,594.91 836,540,945.47 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 122,099, 966.29 100.00% 9,804,29 7.55 8.04% 112,295,6 68.74 76,632, 478.70 100.00% 6,181,702 .36 8.32% 70,450,776. 34 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 122,099, 966.29 100.00% 9,804,29 7.55 8.03% 112,295,6 68.74 76,632, 478.70 100.00% 6,181,702 .36 8.07% 70,450,776. 34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 111,133,780.66 3,334,013.42 3.00% 1 年以内小计 111,133,780.66 3,334,013.42 3.00% 1 至 2 年 1,796,896.55 179,689.66 10.00% 2 至 3 年 3,791,185.26 1,137,355.58 30.00% 3 年以上 5,153,238.89 5,153,238.89 100.00% 合计 121,875,101.36 9,804,297.55 8.04% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,622,595.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总额 比例（%） 第一名 客户 20,577,293.32 1年以内 16.85 第二名 客户 16,762,669.69 1年以内 13.73 第三名 客户 7,350,338.54 1年以内 6.02 第四名 客户 6,982,085.79 1年以内 5.72 第五名 客户 6,098,823.57 1年以内 4.99 合计 57,771,210.91 47.31 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 2,242,64 4.39 100.00% 274,133. 01 12.22% 1,968,511 .38 3,055,7 30.01 100.00% 422,648.2 4 13.83% 2,633,081.7 7 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 2,242,64 4.39 100.00% 274,133. 01 12.22% 1,968,511 .38 3,055,7 30.01 100.00% 422,648.2 4 13.83% 2,633,081.7 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,036,208.15 31,086.24 3.00% 1 年以内小计 1,036,208.15 31,086.24 3.00% 1 至 2 年 119,636.66 11,963.67 10.00% 2 至 3 年 17,000.00 5,100.00 30.00% 3 年以上 225,983.10 225,983.10 100.00% 合计 1,398,827.91 274,133.01 19.60% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 148,515.23 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 2,643.28 394,592.28 单位往来 443,069.94 1,149,206.94 员工借支 675,399.25 422,542.09 押金 801,060.24 700,010.24 社保及公积金 264,298.08 185,788.46 其他 56,173.60 203,590.00 合计 2,242,644.39 3,055,730.01 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳市坑梓秀新股份 合作公司新乔围分公 司 * 316,613.60 3 年以上 14.12% 316,614.00 深圳南兴实业公司 押金 303,610.24 1 年以内 13.54% 9,108.00 高金玲 员工借支 170,033.61 1 年以内 7.58% 51,010.00 胡根昌 员工借支 170,000.00 1 年以内 7.58% 51,000.00 社保退工伤险 社保 134,422.18 2 年以内 5.99% 40,327.00 合计 -- 1,094,679.63 -- 48.81% 468,059.00 *期末余额316,613.60元中183,600.00元为押金。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 900,024,262.69 900,024,262.69 4,779,262.69 4,779,262.69 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 对联营、合营企 业投资 合计 900,024,262.69 900,024,262.69 4,779,262.69 4,779,262.69 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 苏州麦捷灿勤电 子元件有限公司 4,770,876.69 4,770,876.69 香港麦捷电子贸 易有限公司 8,386.00 8,386.00 深圳市麦高锐科 技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 浙江长兴电子厂 有限公司 25,245,000.00 25,245,000.00 星源电子科技(深 圳)有限公司 860,000,000.00 860,000,000.00 合计 4,779,262.69 895,245,000.00 900,024,262.69 （2）其他说明 公司2015 年 7 月7 日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于设立全资子公司的议案》 设立全资子公司深圳市麦高锐科技有限公司，该子公司于2015年09月11日成立并完成工商登记；公司2015 年 9 月 15 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于拟收购浙江长兴电子厂有限公司 51% 股权的议案》并于 2015 年 10 月 13 日与浙江长兴电子厂有限公司的股东曹金学先生、曹宏国先生、江 苏东晨电子科技有限公司签署了《股权转让协议书》，长兴电子2015 年 12 月 25 日办理完本次交易相关 工商变更登记手续，其股东已由“曹宏国、曹金学、东晨电子”变更为“麦捷科技、东晨电子”，其中麦捷科 技持股比例为 51%，东晨电子持股比例为 49%；公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项 已获得中国证券监督管理委员会的核准，截止2015年6月25日，星源电子科技（深圳）有限公司的股权过 户手续及相关工商登记，星源电子成为公司的全资子公司，并于2015年8月完成了现金及股份支付。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 255,974,186.96 180,376,984.39 207,432,702.38 147,150,147.10 其他业务 3,461,155.67 3,452,901.39 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 合计 255,974,186.96 180,376,984.39 210,893,858.05 150,603,048.49 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 -526,771.16 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 其他（理财产品） 931,712.02 339,956.07 合计 931,712.02 -186,815.09 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -406,225.64 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,456,858.62 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 931,712.02 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -896,043.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 755,853.86 少数股东权益影响额 -81,897.59 合计 5,412,345.18 -- 注：各非经常性损益项目按税前金额列示。 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.19% 0.47 0.47 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.33% 0.44 0.44 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2015年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部。