300291_2022_百纳千成_2022年年度报告_2023-04-24.txt

北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 证券代码：300291 证券简称：百纳千成 公告编号：2023-029 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告 二〇二三年四月二十五日 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 公司负责人方刚、主管会计工作负责人董李娜及会计机构负责人（会计 主管人员）李翠仿声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司 2022 年度营业收入较上年同期下降 41.59%，净利润较上年同期下 降 68.64%，报告期内公司营业收入和净利润较去年同期下滑主要系下游平台 客户采购预算紧缩，复杂的外部环境致使国内电影票房市场复苏缓慢，公司 部分电影放映计划调整所致。公司主营业务、核心竞争力未发生重大不利变 化，持续经营能力不存在重大风险。 2022 年整体宏观经济波动较大，影视行业需求疲软。面对各种不利因素， 公司报告期内一方面围绕“降本增效”，压缩非必要性开支及严控项目预算， 同步优化内容产品供给，聚焦头部、主控项目；另一方面加大电影板块投资， 增强电影业务人才、项目储备，发力布局版权营销、新消费等创新业务，为 疫后经济及行业复苏积蓄力量，稳步推进经营规划。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公 司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的 风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 公司不存在影响正常经营的重大风险，公司日常经营中可能面临的风险 因素详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望” 中“2、公司可能面临的风险”。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 930,354,651 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 11 第四节 公司治理................................................................................................................................ 34 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................... 53 第六节 重要事项................................................................................................................................ 54 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 89 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 96 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 97 第十节 财务报告................................................................................................................................ 98 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 备查文件目录 1、载有公司董事长方刚先生签名的 2022 年年度报告文件原件； 2、载有公司法定代表人方刚先生、主管会计工作负责人董李娜女士、会计机构负责人李翠仿女士签名并盖章的财务 报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 5、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、上市公司、百纳千成 指 北京百纳千成影视股份有限公司（曾用名： 北京华录百纳影视股份有限公司） 控股股东、盈峰集团 指 盈峰集团有限公司 实际控制人 指 何剑锋先生 天津百纳 指 百纳影视（天津）有限公司（曾用名：华录 百纳影视（天津）有限公司） 东阳百纳 指 东阳华录百纳影视有限公司 欧冠篮公司 指 北京欧冠篮体育产业发展有限公司 上海百纳 指 上海华录百纳文化传媒有限公司 喀什百纳 指 喀什百纳影视有限公司（曾用名：喀什华录 百纳影视有限公司） 百纳荟萃 指 北京百纳荟萃文化传媒有限公司 百纳京华 指 北京百纳京华文化传媒有限公司 百纳坚尼 指 湖南百纳坚尼新媒体有限责任公司（曾用 名：湖南百纳千寻新媒体有限责任公司） 北京精彩 指 北京精彩时间文化传媒有限公司 东方美之 指 东方美之（北京）影业有限公司 千成万象 指 北京千成万象文化发展有限公司 北京友光 指 北京友光影业有限公司 宁波丝足鲈 指 宁波丝足鲈恒升智能科技有限公司（曾用 名：上海红纺百纳文化发展有限公司） 百纳星辰 指 北京百纳星辰数字科技有限公司（曾用名： 北京一树一棠化妆品有限公司） 重庆成渝百景 指 重庆成渝百景文化产业股权投资基金合伙企 业（有限合伙） 诺视科技 指 诺视科技（苏州）有限公司 广东蓝火 指 广东皮皮时光文化传媒有限公司 喀什蓝火 指 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司 永兴坊文商旅 指 西安永兴坊文商旅策划运营有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《北京百纳千成影视股份有限公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 巨潮资讯网 指 中国证券监督管理委员会指定的创业板信息 披露网站：巨潮资讯网 （） 广电总局 指 国家广播电视总局 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 百纳千成 股票代码 300291 公司的中文名称 北京百纳千成影视股份有限公司 公司的中文简称 百纳千成 公司的外文名称（如有） Beijing Baination Pictures Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如 有） Baination 公司的法定代表人 方刚 注册地址 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 5365 房间 注册地址的邮政编码 100043 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园 9 号楼 办公地址的邮政编码 100107 公司国际互联网网址 ； 电子信箱 bainqcdsh@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李倩 何宏宇 联系地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园 9 号楼 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园 9 号楼 电话 010-88681868 010-88681868 传真 010-67788998-8001 010-67788998-8001 电子信箱 bainqcdsh@ bainqcdsh@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券日报》（ （ （） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市建外大街 22 号赛特广场四层 签字会计师姓名 杨志、张智慧 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 适用 □不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 李艳梅、周国辉 2020 年 12 月 31 日至 2022 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元） 468,801,223.39 802,662,441.07 -41.59% 283,864,146.14 归属于上市公司股东 的净利润（元） 20,802,123.60 66,327,699.74 -68.64% 112,299,770.65 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） -50,488,761.37 38,399,108.56 -231.48% 46,702,014.25 经营活动产生的现金 流量净额（元） -270,766,743.89 243,606,035.54 -211.15% 74,864,598.17 基本每股收益（元/ 股） 0.0226 0.0723 -68.74% 0.1380 稀释每股收益（元/ 股） 0.0226 0.0723 -68.74% 0.1378 加权平均净资产收益 率 0.56% 1.82% -1.26% 3.58% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 资产总额（元） 4,214,029,458.37 4,357,034,188.96 -3.28% 3,856,919,024.49 归属于上市公司股东 的净资产（元） 3,744,638,078.84 3,702,941,558.75 1.13% 3,604,240,736.11 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 □否 项目 2022 年 2021 年 备注 营业收入（元） 468,801,223.39 802,662,441.07 营业总收入 营业收入扣除金额（元） 11,934,540.56 4,711,743.00 房屋租赁等与主营业务无关 的业务收入 营业收入扣除后金额（元） 456,866,682.83 797,950,698.07 营业收入扣除与主营业务无 关的业务收入 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 营业收入 54,451,906.17 106,174,775.06 51,426,313.60 256,748,228.56 归属于上市公司股东 的净利润 -16,666,635.89 11,852,329.62 -5,617,866.04 31,234,295.91 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 -25,564,826.63 2,749,366.13 -16,692,371.66 -10,980,929.21 经营活动产生的现金 流量净额 -51,242,820.66 94,296,882.05 -13,947,738.94 -299,873,066.34 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -24,616.21 -4,714,468.45 10,016,743.88 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经 营业务密切相关，符 合国家政策规定、按 照一定标准定额或定 量持续享受的政府补 助除外） 544,127.41 5,009,518.41 4,918,909.64 债务重组损益 -1,020,062.12 12,744,905.66 与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益 880,097.00 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易 性金融资产、交易性 金融负债产生的公允 价值变动损益，以及 处置交易性金融资产 31,633,392.20 23,778,040.95 35,181,248.17 主要系报告期内公司 现金流动性管理所 致。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 交易性金融负债和可 供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 22,113,376.93 1,050,000.00 主要系款项收回所 致。 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 -3,811,258.90 -56,429.61 1,639,853.76 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 27,667,354.42 7,852,605.36 429,025.17 主要系报告期内款项 回收及增值税加计抵 减收益所致。 减：所得税影响额 5,592,903.94 1,743,893.37 20,662.16 少数股东权益影 响额（税后） 1,238,586.94 2,226,719.99 192,364.72 合计 71,290,884.97 27,928,591.18 65,597,756.40 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、国家政策规划持续加码，助力影视产业精品化发展 2022 年 2 月，广电总局印发《“十四五”中国电视剧发展规划》，提出推进精品电视剧制作，构建有序市场秩序，鼓 励各地发挥自身优势，丰富题材的多样性，打造精品力作。特别提出要进一步规范市场秩序，促进电视剧市场公平竞争， 防止资本无序扩张；引导电视剧制作机构科学合理安排制作成本结构；规范收入分配秩序，加强片酬管理，推广使用标 准化、制度化劳务合同；加强行业规范教育、加强思想政治引领。2022 年 7 月，商务部发布《关于推进对外文化贸易高 质量发展的意见》，鼓励优秀的国产影视作品出口，传播中国声音，提升我国文化影响力。 2021 年 11 月，国家电影局发布《“十四五”中国电影发展规划》，锚定 2035 年建成文化强国的目标，进一步提升国 产影片创作质量，健全电影产业体系，增强电影科技实力，助力电影强国建设。《规划》对电影创作生产、市场和产业 体系、电影科技能力等多方面提出了发展目标。党的二十大报告提出“繁荣发展文化事业和文化产业”，“坚持以人民为中 心的创作导向，推出更多增强人民精神力量的优秀作品”。历史川流不息，精神代代相传，站在新的历史起点上，给人民 奉献出更多精品力作，是电影制作人的使命与担当。 国家近年来出台了多项规定，对演员的工作表现、艺人经纪进行规范，政策端对行业不规范现象的持续约束，行业 内高片酬现象逐步回归理性。种种迹象表明剧集行业正在逐步回归“成本理性”，降本增效的转型阵痛期仍将持续，提高 内容品质将成为行业的核心策略和发展出路。 2、剧集行业供给侧去产能趋于稳定，下游精品内容需求有望改善 相较之前年度电视剧集备案数量连续多年大幅下滑的情况，2022 年度备案数量已基本稳定。据广电总局数据显示， 2022 年度，全国拍摄制作电视剧备案共计 472 部、1.54 万集，与 2021 年度的 498 部、1.65 万集基本持平，供给端去产能 趋于稳定，市场需求良性复苏。 虽然市场剧集供给数量下降，但用户观剧热情不减。据云合数据显示，全网上新剧集数量在 2019-2022 年连续下降， 下游主要线上视频平台腾讯视频、爱奇艺、芒果 TV 和优酷视频共计上线剧集 432 部，同比减少 119 部。与此同时，剧 集正片有效播放量则呈现反向上升趋势，单部剧平均播放量上升明显，观众观剧需求仍然旺盛。 自 2021 年起，长视频平台行业竞争进入理性发展的新阶段，竞争重点由内容数量转变为内容质量，提高运营效率和 盈利能力成为行业的共同诉求。爱奇艺在 2022 年首次实现连续四个季度 Non-GAAP 运营盈利，长视频平台有望进入新 的发展阶段，上下游产业链盈利模式迈上新台阶。随着长视频平台逐步跑通盈利模式，长视频平台进一步聚焦剧集质量， 对头部内容的需求增加，预计未来年度下游平台的内容采购成本有望稳步恢复，将为聚焦精品内容制作的上游公司带来 新气象。 3、电影行业海外需求复苏早于国内，国内需求端将迎来快速复苏 据拓普数据显示，2022 年全国录得电影总票房（含服务费）299.42 亿元，同比减少 36.34%，较 2019 年减少了 53.30%；全国累计观影人次为 7.11 亿人次，同比减少 39.05%，较 2019 年减少了 58.82%。尽管 2022 年国内电影票房下 滑明显，但全球电影票房较 2021 年取得大幅增长，海外电影市场已率先逐步复苏，对于全球票房贡献近半的好莱坞电影 在 2022 年上映数量较少，预计 2023 年将推出多部 A 级好莱坞电影，或有望成为 2019 年之后大片上映最密集的一年。 2023 年电影市场消费端和供给端进一步优化，行业或将迎来复苏。2023 年国内春节档电影票房共计 67.58 亿元，同 比增长 11.89%，总票房成绩位列影史第二；观影人次为 1.29 亿，同比增长 13.16%；国产影片票房占比为 99.22%。内容 供给端，春节档影片百花齐放，涵盖了主旋律、科幻、悬疑、动画、喜剧、体育等多个题材。 根据目前已公开的 2023 年待播片单显示，影片数量充足、质量过硬，同时，影院银幕数增长趋势不改。据国家统计 局数据显示，截至 2021 年末，我国线下电影院线银幕数已超 8.2 万块，2011 年至 2021 年十年复合增长率高达 24.4%。 截至 2023 年第一季度末累计票房已近 170 亿元，拓普数据预测 2023 年国内全年票房有希望重回 500 亿，国内需求端将 迎来快速复苏。 4、数字经济政策红利不断，AIGC 助力影视业务变革与商业模式创新 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 2023 年 2 月，中共中央、国务院印发《数字中国建设整体布局规划》，强调建设数字中国是数字时代推进中国式现 代化的重要引擎，是构筑国家竞争新优势的有力支撑。文化方面要打造自信繁荣的数字文化，包括大力发展网络文化、 深入实施文化数字化战略、提升数字文化服务能力。数字经济政策端有望持续为内容行业的活力与繁荣保驾护航。 2022 年末 ChatGPT 的正式开放在人工智能领域引起了巨大的反响与轰动，此后生成式 AI、AIGC 在市场上广受关注， 尤以内容行业为甚。近期 GPT-4、文心一言、Adobe Firefly、微软 Copilot 等一系列 AI 工具的不断推出以及后续版本的 迭代升级，AI 技术展现出的智能化水平不断提升。 对于以内容为核心产出的传媒领域，生成式 AI 的发展与迭代所带来的自动化以及多模态的内容生成能够深度赋能 内容产业（尤其动画电影行业），不断带来内容创作模式的升级，在提高生产效率、降低生产成本的同时还会给观众带 来更好的视觉效果，进而实现更高的商业价值；针对真人影视剧，技术的不断革新将逐步解决影视行业核心痛点---前端 IP 归属问题，进而带来整体商业模式的变革。 5、文化旅游新趋势，非遗旅游、影旅联动拉动文旅产业快速发展 2023 年 2 月，文化和旅游部印发《关于推动非物质文化遗产与旅游深度融合发展的通知》。非物质文化遗产是中华 优秀传统文化的重要组成部分，是旅游的重要资源，丰富了旅游的文化内涵。旅游作为一种新的大众生活方式，为非物 质文化遗产提供了更多的实践和应用场景，激发了非物质文化遗产的生机和活力。推动非物质文化遗产与旅游深度融合 发展对于扎实做好非物质文化遗产的系统性保护、促进旅游业高质量发展，更好满足人民日益增长的精神文化需求具有 重要意义。 影视作品受众多、关注度高、具备广泛话题度和讨论度，作品场景与人物命运、故事情节深度融合，移情效应明显， 是旅游推荐的天然载体；文旅目的地特有的景观和人文气质，能高度还原影视场景和文化情感氛围，也能持续反哺影视 作品。随着互联网传播技术的提高和传播范围的扩大以及多方力量的协同，非遗旅游及影旅联动的趋势将进一步爆发和 增强，将源源不断地转化为新旅游消费的推动力。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求： 1、多格式影视业务 包括多格式影视作品的投资、制作、发行及衍生业务，主要包括电影、剧集、短视频、中短剧、视频影视游戏、超 级短剧集、音乐舞台剧和超级剧本娱乐等多层次影视表达格式，公司通过版权售卖、内容营销、付费分成、衍生品授权 或者售卖等方式获取收益，是公司 IP 生产的源头业务。 （1）剧集业务：公司以精品剧、系列剧为创作核心。在项目上，通过强化预售、定制管理、主控精细化制片等措施 多管齐下，控制项目风险、提升项目盈利能力；在业务团队上，公司加大对剧集团队进行年轻化、类型化、工业化、系 列化升级转型力度，在稳定剧集产能的基础上，不断丰富产品类型、提升产品品质。报告期内，公司储备的多部优质剧 集项目稳步推进，《火星孤儿》《上有老下有小》《无与伦比的美丽》《多大点事》（原名《就爱你淘气》）已完成取 证待排播；《刑侦现场》《记忆追踪》《祈今朝》已完成摄制工作，进入后期制作阶段；当代涉案剧《南来北往》已开 机拍摄；《铁血难凉》《雪迷宫》（原名《第一枪》）《燃烧的雪》《小夫妻》《猎豹突击队》《未检部少年》等剧集 将陆续于 2023 年开机。 （2）电影业务：公司近年持续引进优秀的电影制片人和创意制作团队，提升公司电影业务的核心竞争力。目前公司 已有多个电影厂牌专门从事电影项目的研发、制作和宣发。报告期内，公司参投的影片《狙击手》上映，根据猫眼专业 版数据，累计票房达 6.08 亿元，豆瓣评分 7.7 分居 2022 年春节档首位；公司主控的院线电影动作历史商业片《敦煌英 雄》、喜剧剧情片《远大前程》、华语创新音乐歌舞片《一闪一闪亮晶晶》、犯罪动作喜剧片《老江湖》、犯罪悬疑喜 剧片《没有一顿火锅解决不了的事》和公司主控的动作科幻战争题材的网络电影《蜂鸟行动》已完成摄制工作，进入后 期制作阶段；公司主控的院线电影喜剧剧情片《不躺平俱乐部》、年代爱情片《穿过月亮的旅行》已开机拍摄；科幻冒 险喜剧片《太空春运》、军事动作灾难片《排雷部队》、科幻片《全频带阻塞干扰》、青春爱情片《云边有个小卖部》、 剧情片《热搜》、历史片《沙海无门》等多个项目在积极筹备当中。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 （3）动漫业务方面，主要包括动画影视、动漫题材的真人影视、动画 IP 开发与运营业务等。公司基于《雄狮少年》 的良好口碑和成熟的动画电影制作经验，持续深耕动画电影领域，报告期内，公司完成了《雄狮少年 2》的剧本孵化， 并已开始内容制作。《铸剑少年》《逐日少年》等动画电影项目也在稳步推进中。公司携手观复博物馆共同开发的原创 儿童音乐类动画短剧集《观复猫》第一季已制作完成，预计将于 2023 年度第三季度在抖音平台上线。 （4）其他影视格式：公司与大鱼快游、bilibili 游戏联合出品了长篇真人互动全视频影视游戏《隐藏真探》已经完成 后期制作，目前处于内测及报批阶段；另外，创新衍生超级中短剧《超越吧！阿娟》等正在密集筹备与拍摄中。 对于公司主要从事的多格式影视业务，生成式 AI 的发展与迭代所带来的自动化以及多模态的内容生成能够深度赋 能内容产业（尤其动画电影行业），不断带来内容制作模式的变革，在提高生产效率、降低生产成本的同时还会给观众 带来更好的视觉效果，进而实现更高的商业价值。 在动漫业务方面，公司在动画电影《雄狮少年》制作中已开始尝试与相关 AI 技术的融合，在数字角色、场景、动 画表演等方面，实现了画面质感提升的同时大幅提高了生产效率，例如其中雄狮比赛决赛场上 1,800 多个观众，即是基 于 4 个基础人物模型，由 AI 自动生成的自动动画。凭借 AI 技术的辅助，实现了 150 人的动画团队仅在 16 个月内就高效 完成了《雄狮少年》的全部制片工作，制片效率大幅提升。 公司后续在筹备《雄狮少年 2》《逐日少年》《铸剑少年》等动画电影的过程中，拟将 AI 技术逐步应用在前期的辅 助人物形象开发、动画分镜制作、概念设计、场景及动作生成、声音合成、宣传物料等各个流程。基于公司积累的数字 资产，以大模型为引擎，公司与合作的动画制片团队通过超过 40 亿份图片及动画材料的训练，形成自有动画辅助制作模 型，用于后续的动画电影制片，大幅降低了角色定妆和主要场景的视觉设计所需的研发时间，使公司主创团队在剧本策 划阶段就能够提前看到影片完成后的画面和人物形象，极大提高了研发和决策效率，降低了项目研发成本和开发风险。 以下两个图片为自有动画辅助模型生成的场景设计和角色定妆： 虽然短期内使用 AI 技术直接生成动画电影的能力还在摸索和探索过程中，但行业变革的“奇点”时刻已至。对真人影 视剧而言，技术的不断革新亦能逐步解决影视行业核心痛点——前端 IP 归属问题，进而带来整体商业模式的颠覆。 2、创新业务 包括 IP 运营的线上部分（虚拟人、虚拟主播、数字藏品、潮玩数藏等）及 IP 运营的线下部分（文旅、衍生消费品 等）。 公司作为创新型 IP 全产业链运营商，创新业务将成为其中最重要的一部分版图，公司多层次影视表达格式将为 IP 赋能，不断通过线上（虚拟人、虚拟主播、数字藏品、潮玩数藏等）及线下（文旅、衍生消费品）多路径运营 IP，在实 现 IP 衍生商业价值的同时反哺内容。 报告期内，公司以《雄狮少年》中的人物“咸鱼强”为原型打造了同名虚拟主播并在快手上取得了不错的播映成绩， 截至目前累计播映次数超过 5,000 万次；基于《雄狮少年》的良好口碑，公司在线上推出了衍生潮玩（《雄狮少年》X nice 手办），上线即发售一空，并推出了多款数字藏品，发售反响良好。在当前 AI 技术全面发展的大背景下，公司也将 不断尝试现有 IP 与 AI 技术的结合，为公司的虚拟形象 （“咸鱼强”、“观复猫”等）赋能，构建“趣味性”、“互动性”、“陪 伴性”更好的 IP 形象矩阵。 3、营销业务及图书版权营销业务 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 营销业务包括内容营销和媒介代理、直播电商等多种形式。内容营销是以影视、直播等内容为载体，通过冠名、特 约、互动等差异化整体服务方案，为商业客户提供相应的品牌传播服务，进而使客户的产品和品牌能够得到受众群体的 熟悉和认同；媒介代理主要是为商业客户提供包括电视硬广、户外媒体等方式在内的综合媒介投放服务；直播电商主要 是为商业客户提供艺人、KOL 等相关方在抖音、快手等短视频平台以直播形式营销变现服务。 公司携优质媒介资源为品牌客户提供广告服务，运作广州塔、高铁展位等户外媒介资源的硬广投放；积极创新，进 行 IP 的文创消费品开发，通过 IP 的运营，探索产品化与跨界合作机会，不断提高商业化变现能力。 报告期内，营销业务直客比例提升明显、新客户开拓效果显著，与五粮液集团、郎酒集团、广药集团、联发科公司 和路特斯汽车等客户建立了良好的合作关系；在宣传上，强化自媒体账号的建设与日常运营，结合热点发布，产出多条 热搜，同时优化播放素材，从传统的滚动播放到动画效果更新，提高了营销视觉冲击力和传播效果。 报告期内，公司通过投资设立了控股子公司千成万象，布局图书版权营销业务。 三、核心竞争力分析 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求： 1、产业链整合优势 公司主业定位于创新型 IP 全产业链运营商。经过多年的经营发展，公司围绕 IP 内容矩阵开展了孵化、开发、运营、 投资管理等各项业务，通过整合上、下游资源，在编剧、影视、娱乐、营销等细分业务领域不断深耕布局，并致力于打 通不同业务之间的固有边界，横向上强化影视、娱乐、营销之间的整体协同，纵向上不断推进内容、媒体和客户之间的 深度合作与价值发掘，公司各业务版块与互联网持续深度融合，通过横纵整合，已初步形成了新文创运营链的战略布局 和独有的经营模式。 2、资源协同优势 公司在客户、媒介、娱乐、营销等细分领域具有深厚的业界资源并实现了资源的深度协同，为公司成为具有新文创 运营模式的文创传媒集团奠定了坚实的资源基础。 （1）在商业化上，公司积累了大量的优质客户资源，在客户内容营销需求不断提升的驱动下，优质且充足的客户资 源能够为公司文创内容商业化提供巨大的变现空间。 随着互联网渠道发展，伴随传统媒体与新媒体的融合，强大的视频媒体战略合作资源将成为公司各业务发展的重要 支撑，公司多年来与一线电视媒体保持着良好的合作关系，同时与新兴互联网媒体平台开展了广泛的战略合作。 （2）在工业化上，公司聚集了一批优秀的专业影视人才，具有较强的人力资源优势。 文化产业升级作为国民经济产业的新风口，产业工业化势必将成为新的发展趋势，强大的人力资源优势为公司文创 内容工业化进程提供了强有力的智力支持。 随着移动互联网的普及，内容成为最重要的流量入口，并将作为纽带链接新文化消费场景和消费模式，促使文创行 业多元化发展，在此背景下，公司专业团队和业界资源优势将推动公司文创内容由作坊式制作模式向工业化制作模式的 转型，提升公司多元化变现能力，护航公司长期可持续发展。 四、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的 “二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 468,801,223.39 100% 802,662,441.07 100% -41.59% 分行业 传媒行业 456,866,682.83 97.45% 797,950,698.07 99.41% -42.74% 消费行业 6,400,396.30 1.37% 82,895.06 0.01% 7,621.08% 其他 5,534,144.26 1.18% 4,628,847.94 0.58% 19.56% 分产品 剧集 239,799,950.79 51.15% 572,312,693.97 71.30% -58.10% 营销 172,867,886.19 36.87% 110,975,841.26 13.83% 55.77% 电影 44,198,845.85 9.43% 77,558,141.06 9.66% -43.01% 动漫 0.00% 37,104,021.78 4.62% -100.00% 消费品 6,400,396.30 1.37% 82,895.06 0.01% 7,621.08% 其他 5,534,144.26 1.18% 4,628,847.94 0.58% 19.56% 分地区 国内 466,767,199.22 99.57% 796,018,118.16 99.17% -41.36% 海外 2,034,024.17 0.43% 6,644,322.91 0.83% -69.39% 分销售模式 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求： 从事影视作品制作或发行业务或电影放映业务，且收入占公司同期主营业务收入 10%以上的 适用 □不适用 本报告期， 公司收入前五名的作品分别为电视剧《火星孤儿》《无与伦比的美丽》《东八区的先生们》《多大点事》 （原名《就爱你淘气》）《雄狮少年》，前五名作品收入合计 26,177.76 万元，占公司主营业务收入的 56.51%。 其中，电视剧《火星孤儿》主要合作方是湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司，公司是主投方，主要演职人员包括 费启鸣、赵弈钦等，将在芒果 TV 播出；电视剧《无与伦比的美丽》主要合作方是浙江力天影视有限公司，我司属于参 投方，主要演职人员包括陈晓、古力娜扎等；电视剧《东八区的先生们》主要合作方是成都微时文化传播有限公司，我 司属于参投方，主要演职人员包括杜淳、王晓晨等，在芒果 TV、腾讯视频播出；电视剧《多大点事》（原名《就爱你 淘气》）主要合作方是北京谦合铭泰影业有限公司 ，我司属于参投方，主要演职人员包括何冰、于谦、朱媛媛等；电影 《雄狮少年》主要合作方是广州易动文化传播有限公司，是由张苗担任监制/制片人、孙海鹏执导，里则林编剧，大昕、 陈业雄、郭皓、李盟等参与配音的动画电影，于 2021 年 12 月 17 日在中国大陆上映。 （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 传媒行业 456,866,682.83 367,492,420.81 19.56% -42.74% -43.05% 0.43% 分产品 剧集 239,799,950.79 193,416,484.81 19.34% -58.10% -54.21% -6.85% 营销 172,867,886.19 127,683,237.33 26.14% 55.77% 27.37% 16.47% 分地区 国内 466,767,199.22 381,121,737.72 18.35% -41.36% -41.68% 0.44% 分销售模式 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 □适用 不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □是 否 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 □不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 □不适用 单位：万元 合同 标的 对方 当事 人 合同 总金 额 合计 已履 行金 额 本报 告期 履行 金额 待履 行金 额 本期 确认 的销 售收 入金 额 累计 确认 的销 售收 入金 额 应收 账款 回款 情况 是否 正常 履行 影响 重大 合同 履行 的各 项条 件是 否发 生重 大变 化 是否 存在 合同 无法 履行 的重 大风 险 合同 未正 常履 行的 说明 影视 剧版 权售 卖、 影视 剧独 家联 合开 发 湖南 快乐 阳光 互动 娱乐 传媒 有限 公司 30,660 30,588 13,500 72 12,735 .85 21,084 .9 20,088 .00 是 否 否 不适 用 注：基于外部环境的影响和合同履行过程中的实际情况，经交易双方协商一致，同意将合同总金额由 32,160 万元调整为 30,660 万元，本次合同金额变动比例为 4.66%，合同履行未发生重大变化。 已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 传媒行业 367,492,420.81 96.38% 645,269,192.68 98.69% -43.05% 消费行业 5,381,779.85 1.41% 53,661.44 0.01% 9,929.14% 其他 8,421,457.37 2.21% 8,502,842.84 1.30% -0.96% 单位：元 产品分类 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 剧集 193,416,484.81 50.73% 422,419,548.06 64.61% -54.21% 营销 127,683,237.33 33.49% 100,245,553.80 15.33% 27.37% 电影 46,392,698.67 12.17% 96,866,442.99 14.82% -52.11% 动漫 0.00% 25,737,647.83 3.94% -100.00% 消费品 5,381,779.85 1.41% 53,661.44 0.01% 9,929.14% 其他 8,421,457.37 2.21% 8,502,842.84 1.30% -0.96% 说明 无。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 是 □否 本报告期，公司新设立 7 家子公司：北京百纳源泉影视传媒有限公司、北京食下有约电子商务有限公司、北京百纳 星辰数字科技有限公司、北京千成万象文化发展有限公司、杭州坚尼千寻新媒体有限公司、重庆在调品牌管理有限公司、 北京觉醒时间音乐文化有限责任公司。新并购 2 家子公司：北京友光影业有限公司及其子公司上海拾光合友影业有限公 司。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 266,962,913.25 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 56.95% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司 127,358,490.56 27.17% 2 浙江力天影视有限公司 44,141,509.43 9.42% 3 成都微时文化传播有限公司 35,623,290.57 7.60% 4 北京谦合铭泰影业有限公司 31,537,735.89 6.73% 5 上海戡定商贸有限公司 28,301,886.80 6.03% 合计 -- 266,962,913.25 56.95% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 298,616,941.71 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.37% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 1 棉锦（北京）版权贸易有限公司 119,200,000.00 14.12% 2 深定格文化传媒无锡有限公司 67,154,700.00 7.96% 3 北京海科融信供应链管理有限公司 41,727,662.11 4.94% 4 山东影视制作股份有限公司 37,000,000.00 4.38% 5 皮尔法伯（上海）化妆品贸易有限公司 33,534,579.60 3.97% 合计 -- 298,616,941.71 35.37% 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 56,007,105.05 57,941,202.74 -3.34% 管理费用 87,024,053.06 76,825,035.00 13.28% 财务费用 -12,799,305.96 -20,109,559.71 36.35% 主要系本报告期利息 收入减少所致。 4、研发投入 □适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 818,570,940.33 929,907,721.16 -11.97% 经营活动现金流出小计 1,089,337,684.22 686,301,685.62 58.73% 经营活动产生的现金流量净额 -270,766,743.89 243,606,035.54 -211.15% 投资活动现金流入小计 4,184,606,624.68 5,242,751,691.78 -20.18% 投资活动现金流出小计 3,165,469,821.46 6,230,709,177.07 -49.20% 投资活动产生的现金流量净额 1,019,136,803.22 -987,957,485.29 203.16% 筹资活动现金流入小计 10,177,147.78 2,000,000.00 408.86% 筹资活动现金流出小计 29,368,860.32 47,581,361.33 -38.28% 筹资活动产生的现金流量净额 -19,191,712.54 -45,581,361.33 57.90% 现金及现金等价物净增加额 729,178,346.79 -790,271,451.44 192.27% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 1、2022 年度经营活动产生的现金流量净额为-27,076.67 万元，较上年同期 24,360.60 万元减少 211.15%，主要系报 告期内公司项目规划及周期管理所致。 2、2022 年度投资活动产生的现金流量净额为 101,913.68 万元，较上年同期-98,795.75 万元增加 203.16%，主要系报 告期内公司进行现金流动性管理所致。 3、2022 年度筹资活动产生的现金流量净额为-1,919.17 万元，较上年同期-4,558.14 万元增加 57.90%，主要系报告期 内吸收少数股东投资增加及租金支付减少所致。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用 五、非主营业务情况 适用 □不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 57,528,510.98 742.41% 主要系理财产品收益。 部分具有可持续性 公允价值变动损益 -4,339,242.59 -56.00% 主要系交易性金融资产 公允价值变动损益。 否 资产减值 -18,645,808.90 -240.62% 主要系存货减值。 否 营业外收入 408,345.96 5.27% 否 营业外支出 4,219,604.86 54.45% 主要系支付诉讼违约 金。 否 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,571,931,851.46 37.30% 840,896,098.57 19.30% 18.00% 主要系报告期 公司现金流动 性管理影响所 致。 应收账款 549,987,563.80 13.05% 765,703,233.44 17.57% -4.52% 合同资产 0.00% 0.00% 0.00% 存货 865,570,138.92 20.54% 596,181,165.19 13.68% 6.86% 投资性房地产 193,144,893.88 4.58% 201,175,384.60 4.62% -0.04% 长期股权投资 17,319,543.20 0.41% 22,349,131.37 0.51% -0.10% 固定资产 3,164,567.24 0.08% 2,534,597.54 0.06% 0.02% 在建工程 0.00% 0.00% 0.00% 使用权资产 173,457,442.36 4.12% 180,000,913.08 4.13% -0.01% 短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 合同负债 20,953,727.50 0.50% 45,268,908.63 1.04% -0.54% 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 租赁负债 48,431,271.48 1.15% 79,407,816.30 1.82% -0.67% 交易性金融资产 68,330,266.26 1.62% 1,090,481,586.32 25.03% -23.41% 主要系报告期 公司现金流动 性管理影响所 致。 应收票据 2,000,000.00 0.05% 91,342,613.87 2.10% -2.05% 预付款项 390,569,173.87 9.27% 210,938,429.58 4.84% 4.43% 其他应收款 19,653,874.56 0.47% 18,415,116.52 0.42% 0.05% 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 一年内到期的非流 动资产 11,414,468.35 0.27% 16,676,000.00 0.38% -0.11% 其他流动资产 21,873,727.85 0.52% 10,463,009.53 0.24% 0.28% 其他权益工具投资 102,475,000.00 2.43% 74,475,000.00 1.71% 0.72% 长期应收款 0.00% 11,798,218.20 0.27% -0.27% 商誉 177,651,626.69 4.22% 177,651,626.69 4.08% 0.14% 长期待摊费用 7,465,742.03 0.18% 10,032,054.31 0.23% -0.05% 递延所得税资产 35,408,185.40 0.84% 35,920,010.15 0.82% 0.02% 应付账款 19,417,423.88 0.46% 2,203,556.51 0.05% 0.41% 合同负债 20,953,727.50 0.50% 45,268,908.63 1.04% -0.54% 应付职工薪酬 10,540,834.47 0.25% 9,664,530.48 0.22% 0.03% 应交税费 29,716,192.03 0.71% 48,245,948.57 1.11% -0.40% 其他应付款 111,741,408.18 2.65% 234,023,315.47 5.37% -2.72% 一年内到期的非流 动负债 40,142,055.77 0.95% 44,871,810.98 1.03% -0.08% 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变 动 期末数 金融资产 1.交易性金 融资产 （不含衍 生金融资 产） 1,090,481,5 86.32 -4,339,242.59 3,130,000, 000.00 4,147,812, 077.47 68,330,266. 26 2.其他权益 工具投资 74,475,000. 00 28,000,00 0.00 102,475,00 0.00 金融资产 小计 1,164,956,5 86.32 -4,339,242.59 3,158,000, 000.00 4,147,812, 077.47 170,805,26 6.26 上述合计 1,164,956,5 86.32 -4,339,242.59 3,158,000, 000.00 4,147,812, 077.47 170,805,26 6.26 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 报告期末，公司共 2 个银行账户被冻结，冻结账户内存款余额合计人民币 38,142,000.19 元，占上市公司 2022 年末 经审计净资产的 0.97%。上述银行账户被冻结对公司的日常经营和业务有一定的影响，但不会对上市公司的正常运行、 经营管理造成实质性影响。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 七、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 3,165,469,821.46 6,094,660,858.92 -48.06% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 □不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 诺视 科技 （苏 州） 有限 公司 诺视 科技 主要 从事 Micr oLE D 芯 片及 器件 设 计、 研 发、 制造 和销 售等 业 务， 产品 广泛 应用 于显 示、 微投 影、 HUD 、 AR/ VR 和光 通讯 等领 域。 Micr oLE 其他 3,000 ,000. 00 1.22 % 自有 资金 重庆 成渝 百景 及诺 视科 技原 有股 东 长期 公司 股权 已完 成工 商变 更 0.00 否 2022 年 10 月 26 日 公司 于 2022 年 10 月 26 日在 巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 专业 投资 机构 共同 投资 暨关 联交 易的 公 告》 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 D 作 为新 一代 显示 技 术， 具有 低功 耗、 高亮 度、 超高 分辨 率与 色彩 饱和 度、 反应 速度 快、 寿命 较 长、 效率 较高 等诸 多技 术优 点。 合计 -- -- 3,000 ,000. 00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 适用 □不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 （1） 募集资金总体使用情况 适用 □不适用 单位：万元 募集 年份 募集方式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2016 非公开发 行股份募 集资金 217,210. 92 9,068.77 175,371. 08 0 235,594. 87 108.46% 41,839.8 4 存放于 募集资 金专 户、购 买保本 型理财 产品 2020 非公开发 行股份募 集资金 39,414.3 8 10,437.5 20,437.5 29,414.3 8 29,414.3 8 74.63% 18,976.8 8 存放于 募集资 金专 户、购 买保本 型理财 产品 合计 -- 256,625. 3 19,506.2 7 195,808. 58 29,414.3 8 265,009. 25 103.27% 60,816.7 2 -- 0 募集资金总体使用情况说明 2016 年经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1227 号核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）共 计 103,922,495 股，每股发行价格为人民币 21.08 元，此次募集资金总额为人民币 2,190,686,194.60 元，扣除本次发行费 用后，实际募集资金净额为人民币 2,172,109,175.67 元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 9 月 21 日 对公司以上募集资金到位情况进行了验资，并出具了中天运[2016]验字第 90089 号《验资报告》。截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际累计使用募集资金 175,371.08 万元，本报告期内实际使用 9,068.77 万元。 2020 年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2020]2948 号文核准，公司向特定对象发行股票 101,522,842 股，每股发 行价格为人民币 3.94 元/股，此次募集资金总额为人民币 399,999,997.48 元，扣除本次发行费用后，实际募集资金金额为 人民币 394,143,843.86 元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 12 月 18 日对公司上述募集资金到位情况进 行了验资，并出具了致同验字（2020）第 110C001019 号《验资报告》。截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际累计使用募 集资金 20,437.5 万元，本报告期内实际使用 10,437.5 万元。 （2） 2016 年向特定投资者非公开发行股票的募集资金承诺项目情况 适用 □不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 影视剧 内容制 作 是 59,327. 73 124,493 .56 9,068.7 7 86,411. 86 69.41% - 1,288.1 9 24,683. 27 不适用 否 媒介资 源集中 采购 是 29,227. 73 31,766. 65 28,008. 51 88.17% - 1,373.9 不适用 否 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 体育赛 事运营 是 49,327. 73 12,322. 8 12,322. 8 100.00 % 154.63 不适用 否 综艺节 目制作 是 79,327. 73 48,627. 91 48,627. 91 100.00 % 18,076. 49 不适用 否 承诺投 资项目 小计 -- 217,210 .92 217,210 .92 9,068.7 7 175,371 .08 -- -- - 1,288.1 9 41,540. 49 -- -- 超募资金投向 - 合计 -- 217,210 .92 217,210 .92 9,068.7 7 175,371 .08 -- -- - 1,288.1 9 41,540. 49 -- -- 分项目 说明未 达到计 划进 度、预 计收益 的情况 和原因 （含 “是否 达到预 计效 益”选 择“不 适用” 的原 因） 不适用 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 无 超募资 金的金 额、用 途及使 用进展 情况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 不适用 募集资 金投资 适用 公司于 2016 年 10 月 12 日召开第二届董事会第三十七次会议及第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 项目先 期投入 及置换 情况 于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司 使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人民币 782,363,659.10 元。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的公 告》（公告编号：2016-059）。 用闲置 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 不适用 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 不适用 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 存放于募集资金专户、以募集资金进行现金管理。 公司于 2022 年 4 月 24 日召开第四届董事会第三十二次会议及第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关 于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高公司资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在不影响公 司正常经营和募集资金正常使用计划的情况下，使用总额不超过 9 亿元人民币的闲置募集资金进行现金管 理，即在额度使用期限，最高投资余额为 9 亿元人民币，资金可滚动使用，其中 2016 年非公开发行股票募集 资金现金管理投资余额不超过 6 亿元。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管 理的公告》（公告编号：2022-027）。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 无 （3） 2020 年向特定对象发行股票的募集资金承诺项目情况 适用 □不适用 单位：万元 承诺 投资 项目 和超 募资 金投 向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 电视 剧及 网络 剧制 作 是 29,414.38 11,414.38 - - - - - 不适 用 否 电影 制作 及宣 发 是 - 18,000.00 10,437.50 10,437.50 57.99% - - 不适 用 否 户外 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00% - 674.03 551.73 不适 否 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 媒介 资源 采购 用 承诺 投资 项目 小计 -- 39,414.38 39,414.38 10,437.50 20,437.50 -- -- 674.03 551.73 -- -- 超募资金投向 - 合计 -- 39,414.38 39,414.38 10,437.50 20,437.50 -- -- 674.03 551.73 -- -- 分项 目说 明未 达到 计划 进 度、 预计 收益 的情 况和 原因 （含 “是否 达到 预计 效益” 选择 “不适 用”的 原 因） 募投项目“电视剧及网络剧制作”的原子项目剧集《金太郎的幸福生活 2》和《同龄人》前期筹备周期较长，为提 高募集资金使用效率，公司终止对原子项目剧集的募集资金投资，并将原募投项目“电视剧及网络剧制作”变更为 “电视剧及网络剧制作”和“电影制作和宣发”两个项目。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于公司 2020 年向特定 对象发行股票部分募集资金投资项目变更并新增募投项目实施主体的公告》（公告编号：2022-028）。 项目 可行 性发 生重 大变 化的 情况 说明 无 超募 资金 的金 额、 用途 及使 用进 展情 况 不适用 募集 资金 投资 项目 实施 地点 不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 变更 情况 募集 资金 投资 项目 实施 方式 调整 情况 不适用 募集 资金 投资 项目 先期 投入 及置 换情 况 适用 公司于 2021 年 2 月 2 日召开第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以募集 资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用向特定对象发行股票的募集资金置换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人民币 83,843,693.15 元。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于以募 集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2021-007）。 用闲 置募 集资 金暂 时补 充流 动资 金情 况 不适用 项目 实施 出现 募集 资金 结余 的金 额及 原因 不适用 尚未 使用 的募 集资 金用 途及 去向 存放于募集资金专户、以募集资金进行现金管理。 公司于 2022 年 4 月 24 日召开第四届董事会第三十二次会议及第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于 使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高公司资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在不影响公司正 常经营和募集资金正常使用计划的情况下，使用总额不超过 9 亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，即在额 度使用期限，最高投资余额为 9 亿元人民币，资金可滚动使用，其中 2020 年非公开发行股票募集资金现金管理投 资余额不超过 3 亿元。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编 号：2022-027）。 募集 资金 使用 及披 露中 存在 的问 题或 其他 情况 无 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 （4） 募集资金变更项目情况 适用 □不适用 单位：万元 变更后的 项目 对应的原 承诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 变更后的 项目可行 性是否发 生重大变 化 电视剧及 网络剧制 作 电视剧及 网络剧制 作 11,414.38 0 0 0.00% 0 不适用 否 电影制作 及宣发 电视剧及 网络剧制 作 18,000 10,437.5 10,437.5 57.99% 0 不适用 否 合计 -- 29,414.38 10,437.5 10,437.5 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露 情况说明(分具体项目) 公司于 2022 年 4 月 24 日召开第四届董事会第三十二次会议及第四届监事会第二十 四次会议，审议通过了《关于公司 2020 年向特定对象发行股票部分募集资金投资 项目变更并新增募投项目实施主体的议案》，由于募投项目“电视剧及网络剧制作” 的原子项目剧集《金太郎的幸福生活 2》和《同龄人》前期筹备周期较长，为提高 募集资金使用效率，基于公司整体发展规划与提升电影业务在主营业务中占比的目 标，公司同意终止对《金太郎的幸福生活 2》和《同龄人》的募集资金投资，将原 募投项目“电视剧及网络剧制作”变更为“电视剧及网络剧制作”和“电影制作和宣发” 两个项目，并将新增公司控股公司北京精彩时间文化传媒有限公司和海南雄英年少 影业有限公司作为新募投项目“电影制作和宣发”的实施主体。上述议案已经公司于 2022 年 5 月 20 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过。详见公司在巨潮资讯网上 披露的《关于公司 2020 年向特定对象发行股票部分募集资金投资项目变更并新增 募投项目实施主体的公告》（公告编号：2022-028）。 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因(分具体项目) 募投项目“电视剧及网络剧制作”的原子项目剧集《金太郎的幸福生活 2》和《同龄 人》前期筹备周期较长，为提高募集资金使用效率，公司终止对原子项目剧集的募 集资金投资，并将原募投项目“电视剧及网络剧制作”变更为“电视剧及网络剧制作” 和“电影制作和宣发”两个项目。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于公司 2020 年向特定对象发行股票部分募集资金投资项目变更并新增募投项目实施主体的公 告》（公告编号：2022-028）。 变更后的项目可行性发生重大变 化的情况说明 不适用 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 九、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 单位：元 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资 本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 百纳京华 子公司 内容营销 100,000, 000.00 205,097, 103.16 8,373,785.27 77,546,481.33 6,702,078.74 6,805,613.71 百纳荟萃 子公司 影视剧制 作、发行 50,000,0 00.00 221,564, 751.39 40,177,756.18 47,169.81 -4,582,964.60 -4,239,476.05 东方美之 子公司 影视剧制 作、发行 5,000,00 0.00 114,796, 967.84 64,082,610.98 51,165.21 -5,342,521.45 -4,863,946.62 北京精彩 子公司 影视剧制 作、发行 40,740,7 41.00 473,205, 306.47 339,708,489.3 3 52,789,703.34 - 17,092,297.67 - 17,855,672.24 觉醒时间 子公司 文艺创作 100,000. 00 5,054,16 6.13 -543,430.77 0.00 -610,430.77 -610,430.77 食下有约 子公司 销售商品 1,000,00 0.00 1,532,85 9.51 -1,155,917.92 608,281.62 -2,155,825.27 -2,155,917.92 百纳星辰 子公司 销售商品 1,000,0 00.00 624,291. 51 -294,921.69 6,654.87 -1,294,960.01 -1,294,921.69 重庆在调 子公司 销售商品 10,000,0 00.00 4,872,91 7.69 3,933,835.13 8,112.83 -1,066,963.45 -1,066,164.87 海南坚尼 子公司 新媒体营 销 10,000,0 00.00 30,956,5 88.30 19,595,829.17 90,649,324.05 11,262,219.15 9,595,829.17 缤纷异彩 子公司 影视剧制 作、发行 2,000,00 0.00 94,380,2 31.20 -8,785,680.52 110,141,509.4 4 -7,227,167.82 -7,298,180.71 千成万象 子公司 图书版权 营销 10,000,0 00.00 142,776, 830.69 2,260,753.52 0.00 -2,839,555.97 -2,839,246.48 喀什百纳 子公司 影视剧制 作、发行 30,000,0 00.00 115,263, 709.24 65,709,468.98 5,001,235.84 -5,966,680.24 -5,522,374.11 上海美纳 子公司 影视剧制 作、发行 10,000,0 00.00 36,800,7 93.85 16,475,410.64 0.00 -1,959,099.28 -1,554,430.03 东阳万纳 子公司 影视剧制 作、发行 1,000,00 0.00 151,355, 778.65 -8,944,727.21 35,623,290.91 -7,115,036.62 -6,916,954.69 华美佰纳 子公司 影视剧制 作、发行 10,000,0 00.00 71,228,8 58.62 45,964.11 0.00 -4,548,779.53 -4,548,779.53 报告期内取得和处置子公司的情况  适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京千成万象文化发展有限公司 新设子公司 拓展新业务 北京百纳星辰数字科技有限公司 新设子公司 拓展新业务 北京食下有约电子商务有限公司 新设子公司 拓展新业务 重庆在调品牌管理有限公司 新设子公司 拓展新业务 杭州坚尼千寻新媒体有限公司 新设子公司 拓展新业务 北京友光影业有限公司 购买股权 拓展新业务 上海拾光合友影业有限公司 购买股权 拓展新业务 北京觉醒时间音乐文化有限责任公司 新设子公司 拓展新业务 北京百纳源泉影视传媒有限公司 新设子公司 拓展新业务 主要控股参股公司情况说明 无。 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 十一、公司未来发展的展望 1、公司经营规划 公司将继续坚持“人才领先、机制领先、产品领先”的核心经营理念，打造以资源聚合为驱动力、以精品内容为竞争 力、以 IP 运营和产业延伸为扩展力的创新型 IP 全产业链运营商，其中精品内容基于电影、剧集、短视频、中短剧、视 频影视游戏、超级短剧集、音乐舞台剧和超级剧本娱乐等多层次影视表达格式生成 IP 后，通过线上（虚拟人、虚拟主播、 数字藏品、潮玩数藏等）及线下（文旅、衍生消费品）多路径运营 IP，在实现 IP 衍生商业价值的同时反哺内容。 公司主要业务经营规划及业务展望如下： （1）多格式影视内容精品化、类型化、头部化： A.剧集业务：随着长视频平台逐步跑通盈利模式，长视频平台进一步聚焦剧集质量，对头部内容的需求增加，预计 未来年度下游平台的内容采购成本有望稳步恢复，为聚焦精品内容制作的上游公司带来新机遇。剧集业务作为公司多格 式影视内容的稳定器业务，在剧集创作上，公司将继续围绕优化供给，不断促进现有团队年轻化、类型化转型，不断提 升公司内容供给质量，聚焦头部项目；在经营上强化预售体系以控制项目风险，提高精细化制片管理能力和项目成本管 控能力。 B.电影业务：公司从 2021 年开始布局电影业务，公司控股子公司北京精彩推出的首个主控动漫电影《雄狮少年》， 成为 2021 年度豆瓣评分最高的国漫电影。2021、2022 年电影行业整体处于低迷期，公司在电影团队、厂牌、产品等多 渠道实现了逆势扩张，目前公司已构建多电影厂牌（北京精彩、东方美之等）、多拳头产品类型（中国少年宇宙、商业 类型片、青春爱情片等）的电影团队矩阵。随着 2023 年电影市场消费端和供给端进一步优化，电影行业或将迎来复苏， 公司储备的优质电影剧目即将陆续上映。 C.文旅业务：2023 年文旅行业快速复苏。2023 年 4 月 12 日公司召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于购 买西安永兴坊文商旅 60%股权的议案》，永兴坊文商旅拥有丰富的文旅项目运营及影视 IP 商业化实操经验，融合“非遗 传统文化”及潮流“影视 IP”形成了兼具美学价值、商业价值并能实操的“文化旅游产业落地解决方案”。公司将开放影视剧 及研发项目 IP，与永兴坊文商旅深度研讨 IP 与文旅联动项目落地的可行性，并以影视剧 IP 作为牵引，以文旅策划运营 作为支撑，借助知名影视剧 IP 扩大文旅项目影响力， 结合优秀的策划运营能力实现永兴坊文商旅的稳健经营。 （2）高度拥抱行业新的技术变革，加大创新业务发展 2022 年末 ChatGPT 的正式开放在人工智能领域引起了巨大的反响与轰动，此后生成式 AI、AIGC 在市场上广受关注， 尤以内容行业为甚。近期 GPT-4、文心一言、Adobe Firefly、微软 Copilot 等一系列 AI 工具的不断推出以及后续版本的 迭代升级，AI 技术展现出的智能化水平不断提升。 AI 技术的变革与迭代对公司所从事的多格式影视表达内容 IP 生产、IP 变现领域的影响巨大而深远，但也非一蹴而 就。在项目研发阶段，随着公司与合作团队内部训练的大模型数据资产的加速积累、迭代与技术进步，项目研发效率将 大幅提升，有利于降低研发成本和项目开发风险；在内容生产阶段，公司需加快推动 AI 技术在多格式影视内容生产中 各环节（包括但不限于辅助人物形象开发、分镜制作、概念设计、场景及动作生成、声音合成、宣传物料等各个流程） 渗透率的不断提升，提高内容生产制作效率；在变现端，AI 赋能 IP，加快推动“趣味性”“互动性”“陪伴性”形象更丰满立 体的 IP 形象矩阵。 虽然短期内使用 AI 技术直接生成视频的能力还在摸索和探索过程中，行业变化也非一蹴而就，但行业变革的“奇点” 时刻已至。 除 AI 技术外，公司还将高度关注 6G、web3.0、虚拟人、NFT、元宇宙等新兴技术形态，VR、AR、MR 等硬件主体 的更迭，积极应对和把握其所带来的娱乐内容生产方式变革、变现形式变化、IP 数字化趋势等新型商业机会；公司将进 一步加大对内容创新的投入和转型力度。 2、公司可能面对的风险 （1）市场竞争加剧风险 公司主要从事的文化创意行业属于充分竞争、推陈出新速度较快的细分行业。近年来，众多公司登陆资本市场，资 源抢夺日趋激烈；互联网巨头携资本优势、平台优势、流量优势介入行业，使得行业内竞争持续加剧。尽管影视行业每 年持续发展，但总体规模在短期内并不会出现爆发式增长。虽然公司各业务板块均以精品化作为市场定位，并在市场上 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 具有一定的领先优势，与优质平台方及商业客户保持良好的合作关系，从而降低经营风险，但依然存在市场竞争加剧所 带来的项目投入产出风险。 防范措施：利用行业变革契机，创新经营模式，有效挖掘产业链横向、纵向价值，增加抗风险能力。 （2）政策监管风险 由于文化创意内容类产品具有覆盖面广、接受便捷的特点，在意识形态领域作用显著，政府对行业进行一定程度的 监管。尽管公司在内容制作领域具有丰富的行业经验，但如公司未来不能继续贯彻政策导向与主流价值观保持一致，可 能会出现公司的内容产品无法进入市场，或者进入市场后被勒令停止的情况，导致公司无法收回制作成本。同时，如果 公司的文创内容产品未能严格把握好政策导向，违反行业政策，公司可能面临被监管部门处罚甚至取消市场准入资格的 风险。国际外交关系变化也可能对公司业务发展有较大影响。 防范措施：严把立项关，坚持弘扬主流价值观和商业价值的有机统一，在节目内容上积极创新，在节目质量上精益 求精。 （3）应收账款信用损失风险 因影视剧业务的销售收入确认时间与下游客户（电视台和网络平台）的实际支付存在时间差，影视剧发行时点的变 化，会导致应收账款余额的波动，使得公司资金管理的难度加大和资金短缺风险增加。内容营销主要客户为商业客户， 如果内容营销的主要客户受宏观经济或自身经营影响，财务状况出现恶化或商业信用发生重大不利变化，应收账款发生 坏账的可能性将增加，从而对公司内容营销板块的经营产生不利影响。公司将进一步加强应收账款的风险管理与排查工 作，但公司整体应收账款余额较大，如果出现未能及时收回或无法收回的情况，将对公司的生产经营和当期业绩产生不 利影响。 防范措施：建立客户信用体系，优化财务结构，加强应收账款的催收管理力度。 （4）存货减值风险 公司所处行业具有存货占公司资产比重较高的普遍特征。作为文化创意内容制作企业，自有固定资产较少，资金流 转主要体现在货币资金、预付账款、存货和应收账款等科目。在生产经营过程中，资金一旦投入即形成预付账款，随着 拍摄进度逐步结转为在产品和库存商品即成为存货，在拍摄过程中所需要的专用设备、设施、场景和灯光摄影等均通过 经营租赁取得，而拍摄过程中所耗费的道具和化妆用品等均通过采购取得。因此，在正常生产经营情况下，存货必然成 为公司资产的主要构成部分。存货金额特别是在产品金额较大，占资产比重较高，在一定程度上构成了公司的经营风险。 防范措施：通过对项目全环节的管理和控制，确保公司内容产品品质和市场适销性。 （5）业务转型风险 公司近年来部分主要业务受行业监管政策、竞争加剧及招商下滑影响，盈利能力低于预期。面对行业新的竞争格局 及发展态势，公司将积极进行现有存量业务梳理、业务流程改善及业务升级转型，但相关业务转型并非一蹴而就，电影 业务存在票房不及预期风险，图书版权营销业务存在政策推进及销售不及预期风险，公司存在业务转型风险。 防范措施：公司将立足主业，基于现有的行业经验和资源优势有序推进相关工作，逐步实现新业务布局和战略转型。 （6）并购审批和整合风险 公司将积极利用上市公司资本优势，通过外延发展等方式进行产业链整合，致力于打造“内容”和“内容+”双轮驱动的 IP 全产业链运营平台。公司在实施投资并购等外延扩张时，存在能否取得证券监管部门等批准或核准的不确定性风险， 投资并购完成后存在可能无法有效整合标的资产、无法发挥良好协同效应的风险。 防范措施：公司将加强并购项目投前的可行性分析和投后的财务、内部控制管理，并稳健扎实地做好双方在管理、 市场和技术等层面的整合工作，尽可能的减少并购整合风险。 （7）商誉减值风险 公司通过外延发展等方式进行产业链整合，由于内容制作行业轻资产的行业特性，会在合并资产负债表中形成较大 金额的商誉。如被收购公司业绩不达预期、或者整合效应不达预期，则存在商誉减值风险，对公司业绩产生负面影响。 防范措施：公司将持续加强对投资标的的日常管理，深化运营管理、资源统筹，强化管理团队的风险意识，提升抵御风 险的能力，最大限度地降低商誉减值风险。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求： 公司影视作品的拍摄及播映计划： 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 序号 作品名称 类型 开拍时间 预计发行或 者上映档期 合作方及 合作方式 拍摄或者制 作进度 主要演职人员 1 火星孤儿 剧集 已开机 2023 年 主投主控 已取证，发 行排播 总监制：韩三平；导演： 赵一龙；主演：费启鸣、 赵弈钦 2 祈今朝 剧集 已开机 2023 年 联合开发 已杀青，后 期制作 编剧：汪洪、陈泰龙；导 演：刘国楠；主演：许 凯、虞书欣 3 南来北往 剧集 已开机 待定 参投 已杀青，后 期制作 编剧：高满堂；导演：郑 晓龙；主演：白敬亭、金 晨、丁勇岱 4 无与伦比的美 丽 剧集 已开机 待定 参投 已取证，发 行排播 导演：王迎；主演：陈 晓、古力娜扎 5 小夫妻 剧集 已开机 待定 参投 拍摄中 编剧：袁子弹；导演：吕 赢；主演：殷桃、郭京飞 6 刑侦现场 网络剧 已开机 待定 主投主控 已杀青，后 期制作 导演：王方允；编剧：方 模启；主演：刘俊孝、骆 明劼、王双 7 记忆追踪 网络剧 已开机 待定 主投主控 已杀青，后 期制作 导演：杨烁、蒋笑笑；编 剧：侯爽、叶震声、徐艺 宁；主演：杨烁、王鹤润 8 花火 网络剧 已开机 待定 联合承制 成片审核 导演：余庆；主演：张雨 剑、彭冠英 9 光辉的旗帜 电视剧 已开机 待定 主投主控 已杀青，后 期制作 导演：赵一龙、王伟民； 主演：李晨、关晓彤；吴 谨言、宋轶 10 雪迷宫（原名 《第一枪》） 剧集 2023 年第 二季度 待定 主投主控 前期筹备 导演：吕行；监制：张艺 谋；编剧：麦利亚斯和张 鸢盎；主演：黄景瑜 11 铁血难凉 剧集 2023 年第 二季度 待定 联合开发 前期筹备 编剧：温豪杰；主演：孙 红雷、黄觉、宁理、余男 12 未检部少年 剧集 待定 待定 主投主控 前期筹备 编剧：李熹微 13 敦煌英雄 院线电影 已开机 2023 年 主投主控 已杀青，后 期制作 导演：曹盾；编剧：马伯 庸；演员：章宇、窦骁、 吕凉、蔡鹭、赵蕴卓、余 皑磊、公磊、杨溢、赵 魏、高至霆、雷佳音、朱 亚文、石兆琪、俞灏明、 李光洁、董洁等 14 一闪一闪亮晶 晶 院线电影 已开机 2023 年 主投主控 已杀青，后 期制作 导演/编剧：乐晓；监制/ 制片人：张苗；领衔主 演：张晋、刘迦、蓝盈 莹、曾黎；特别出演：姜 武；主演：胡婕、小汤 圆、赵小瑄 15 远大前程 院线电影 已开机 2023 年 主投主控 已杀青，后 期制作 导演：徐磊；制片人：张 苗；主演：王传君 16 蜂鸟行动 网络电影 已开机 2023 年 主投主控 已杀青，后 期制作 导演：谢云鹏；编剧：谢 云鹏、齐建；监制：张 苗；主演：谢云鹏、任贤 齐、石兆琪 17 不躺平俱乐部 院线电影 已开机 2023 年 主控 拍摄中 导演：张大鹏；制片人： 张苗；主演：周游、黄米 依； 18 观复猫 网络剧集/ 动画 第二季制作 中 2023 年 主控 第一季制作 完成 导演/音乐导演：乐晓；IP 创始人/艺术总顾问：马 未都；监制/制片人：张 苗 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 19 穿过月亮的旅 行 院线电影 已开机 2023 年 主控 已杀青，后 期制作 编剧/导演：李蔚然；主 演：张子枫、胡先煦 20 老江湖 院线电影 已开机 待定 主控 已杀青，后 期制作 导演：刘誉；监制：张家 鲁；主演:于谦、梁家辉 21 没有一顿火锅 解决不了的事 院线电影 已开机 待定 主控 已杀青，后 期制作 导演/编剧：丁晟；主 演：杨幂、于谦、田雨 22 少侠快跑 网络电影 已开机 待定 参投 成片审核 导演：秦向飞；主演：刘 頔 23 雄狮少年 2 院线电影/ 动画 2023 年第 二季度 待定 主投主控 前期筹备 导演：孙海鹏；编剧：孙 海鹏；联合编剧：沈诚、 崔金波；制片人：张苗、 程海明 24 排雷部队 院线电影 2023 年第 二季度 待定 主控 前期筹备 导演：崔斯韦、周涤非； 编剧：崔斯韦、周涤非 25 太空春运 院线电影 2023 年第 四季度 待定 主控 前期筹备 导演：张大尉；编剧：张 大尉；监制/制片人：张 苗 26 超越吧！阿娟 中短剧 2023 年第 二季度 待定 主控 前期筹备 编剧：曹扬（炀） 27 云边有个小卖 部 院线电影 2023 年第 三季度 待定 参投 前期筹备 编剧/导演：张嘉佳；主 演：彭昱畅、孙千 28 沙海无门 院线电影 2023 年第 二季度 待定 主控 前期筹备 导演、编剧：吴有音 29 逐日少年 院线电影/ 动画 待定 待定 主投主控 前期筹备 导演：孙海鹏；编剧：里 则林 30 铸剑少年 院线电影/ 动画 待定 待定 主投主控 前期筹备 导演：孙海鹏；编剧：陈 舒、里则林 31 苏武 院线电影 待定 待定 主投主控 前期筹备 导演：曹盾；编剧：曹 盾；制片人：张苗、郭永 浩 32 它是我儿子 院线电影 待定 待定 主投主控 前期筹备 导演：徐伟；编剧：徐 伟；监制/制片人：张苗 33 隐藏真探之黄 金劫案 互动影视/ 游戏产品 已开机 待定 参投 已杀青，后 期制作 总制片人：郝龙霄；导 演：李墨白；主演：李思 阳、褚旭、程星源 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 □不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情 况索引 2022 年 04 月 29 日 深圳证券交易所互动 易平台 （info.co ）“云访谈” 其他 其他 参与公司 2021 年度网上业绩 说明会的投资 者 向投资者介绍 了公司业务经 营、项目储备 及战略规划等 方面的内容。 公司于 2022 年 4 月 29 日在 巨潮资讯网披 露的《华录百 纳：2022 年 4 月 29 日投资 者关系活动记 录表》。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和 其他有关法律法规、规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，建立健全并严格执行公司内 部控制管理制度，进一步提升了公司的规范运作和治理水平。 截至报告期末，公司股东大会、董事会、监事会依法运作，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所 等发布的法律法规和规范性文件的要求。报告期内，根据有关法律法规及规范性文件的要求，结合公司实际发展情况， 公司对相关治理制度进行了修订，相关修订情况在巨潮资讯网进行了披露。 1、公司法人治理制度建立健全情况 公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板上市规则》《上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他相关法律、法规、规范性文件，完善了公司法人治理结构，建立了健全 的公司治理制度、内部控制制度及信息披露相关制度等，并严格按照制度规范和合规程序运行。 2、关于股东与股东大会 公司在《公司章程》中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权利和决策程序，并制定了《股东大会议事规 则》。公司股东大会严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法 规及制度的规定行使权利。历次股东大会的召集、召开程序合法、合规，决议内容及签署符合法定程序并真实、有效， 能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，使其充分行使股东权利。 3、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东和实际控制人，公司董 事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东和实际控制人严格规范自身行为，没有超越公司股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动的行为。 4、关于董事、董事会、专门委员会 公司制定了《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等制度规范确保董事会合规、高效运作和审慎、科学决策。 公司董事会设董事九名，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规等规范性文件和《公司章程》的规定，董事人员 具有履行职务所必须的知识、技能和经验。公司独立董事任职以来，按照《公司章程》《独立董事工作制度》等工作要 求，认真履行职责，保障了董事会决策科学性，维护了股东利益。公司独立董事就报告期内公司的相关事项发表了独立 意见。 报告期内，公司董事会共召开九次会议，会议的召集、召开、审议、决策以及内容的签署均合法、合规、真实、有 效。根据《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等有关规范的规定，董事会下 设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会与提名委员会，并制定了相应的议事规则。报告期内，各委员会按议事 规则召开会议，在有效监督管理层、建立科学有效的激励与约束机制、强化董事会决策功能、完善公司治理结构等方面 发挥了应有的作用。 5、关于监事与监事会 公司在《公司章程》中明确规定了监事的权利和义务、监事会的权利和决策程序，并制定了《监事会议事规则》。 公司监事会由三名监事组成，其中两名监事由股东代表担任，一名监事由职工代表担任，监事会设监事会主席一名。公 司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使权利。 报告期内，公司监事会共召开八次会议，会议的召集、召开、审议、决策以及内容的签署均合法、合规、真实、有 效。公司监事能够按照《监事会议事规则》的规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高管人 员的履职情况等进行有效监督并发表意见，在检查公司财务、监督管理层行为等方面切实发挥了作用。 6、关于董事会秘书制度运行情况 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 根据《公司章程》，公司设董事会秘书。报告期内，公司第四届董事会第三十五次会议审议通过了修订后的《董事 会秘书工作制度》。董事会秘书自任职以来依法筹备了历次董事会会议及股东大会会议，妥善保管了公司资料，确保了 公司董事会和股东大会的依法召开。 7、关于高级管理人员 公司制定《总经理工作细则》等相关管理制度，对公司总经理和高级管理人员的任职资格及聘任程序、报告制度、 总经理办公会议制度等方面进行了规定，公司高级管理人员严格遵守《公司章程》及各项制度，忠实履行工作职责，维 护公司和全体股东的利益。公司现有高级管理人员四名，其中总经理一名，副总经理三名，董事会秘书一名，现任高管 人员的任职资格及选任程序均符合相关规定。 8、关于公司的独立性 公司与控股股东、实际控制人在人员、资产、财务、机构和业务等方面均做到了相互独立。公司高级管理人员均在 公司领取薪酬，没有在股东单位担任除董事以外的其他职务；公司拥有独立完整的生产经营系统及各项固定资产、无形 资产和流动资产；公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户， 独立作出财务决策；公司设立了独立的组织机构，并保持了运作的独立性；公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 9、关于绩效评价与激励的约束机制 公司具备公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，以《董事会薪酬与考核委员会 议事规则》和《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》为制度保障，完善公司董事、监事和高级管理人员的薪酬管 理，建立科学有效的激励和约束机制，充分调动董事、监事和高级管理人员的积极性，确保公司发展战略目标的实现。 10、关于利益相关者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各方利益的和谐发展， 共同推动公司和行业持续、稳健发展。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务 公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。公司业务独立于 控股股东、实际控制人及其控制的企业，与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间不存在依赖性的关联交易。 2、人员 公司拥有独立的人事、工资、福利制度，拥有生产经营所需的相关人员。 公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在违法兼职情形，不存 在控股股东、实际控制人或其他关联方超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员均在本 公司及控股公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务或 领取薪酬，也不存在自营或为他人经营与本公司相同或相似业务的情形。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业中兼职。 3、资产 公司现有资产产权明晰，拥有独立完整的资产结构，对所属资产拥有完整的所有权，不存在股东或其关联方占用公 司资金、资产之情形。 4、机构 公司根据《公司法》《公司章程》等规定，设立了股东大会、董事会、监事会等决策、执行和监督机构，各机构均 独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，并依照《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 《监事会议事规则》《总经理工作细则》等规定规范运行。在内部机构设置上，公司建立了适合自身发展的独立完整的 组织机构，明确了各职能部门的职责。公司办公场所与控股股东、实际控制人及关联方相互独立，不存在合署办公、混 合经营的情况。 5、财务 公司设立了独立的财务部门，并配备了专职的财务人员，根据《企业会计制度》建立了规范、独立的财务管理制度、 会计核算体系。公司独立开设银行账户，并依法独立纳税，独立对外签订合同。公司根据生产经营需要独立作出财务决 策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，且财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业及其关联方 处兼职和领取报酬。 三、同业竞争情况 □适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2022 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 9.04% 2022 年 01 月 12 日 2022 年 01 月 12 日 公司于 2022 年 1 月 12 日在巨潮资 讯网披露《2022 年第一次临时股 东大会决议公告》 （公告编号： 2022-002）。 2022 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 32.25% 2022 年 03 月 21 日 2022 年 03 月 21 日 公司于 2022 年 3 月 21 日在巨潮资 讯网披露《2022 年第二次临时股 东大会决议公告》 （公告编号： 2022-015）。 2021 年年度股东 大会 年度股东大会 33.45% 2022 年 05 月 20 日 2022 年 05 月 21 日 公司于 2022 年 5 月 21 日在巨潮资 讯网披露《2021 年年度股东大会 决议公告》（公告 编号：2022- 042）。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、公司具有表决权差异安排 □适用 不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 六、红筹架构公司治理情况 □适用 不适用 七、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年 龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初 持股 数 （股 ） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 其他 增减 变动 （股 ） 期末 持股 数 （股 ） 股份 增减 变动 的原 因 方刚 董事长、 总经理 现任 男 41 2018 年 06 月 19 日 2026 年 03 月 30 日 2,375, 000 2,375, 000 苏斌 董事 现任 男 45 2021 年 03 月 18 日 2026 年 03 月 30 日 魏霆 董事 现任 男 41 2020 年 05 月 18 日 2026 年 03 月 30 日 杨榕桦 董事 现任 男 39 2021 年 03 月 18 日 2026 年 03 月 30 日 董李娜 董事 现任 女 41 2023 年 03 月 30 日 2026 年 03 月 30 日 李倩 董事、副 总经理、 董事会秘 书 现任 女 37 2016 年 12 月 12 日 2026 年 03 月 30 日 950,00 0 950,00 0 江伟 独立董事 现任 男 45 2021 年 10 月 12 日 2026 年 03 月 30 日 宋建武 独立董事 现任 男 60 2023 年 03 月 30 日 2026 年 03 月 30 日 李俊峰 独立董事 现任 男 49 2023 年 03 月 30 日 2026 年 03 月 30 日 任扩延 监事会主 席 现任 男 43 2020 年 05 月 18 日 2026 年 03 月 30 日 申海 职工监事 现任 男 45 2021 2026 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 年 03 月 18 日 年 03 月 30 日 高志丰 监事 现任 男 45 2022 年 03 月 21 日 2026 年 03 月 30 日 2,000 2,000 张苗 副总经理 现任 男 47 2023 年 03 月 30 日 2026 年 03 月 30 日 易常春 副总经理 现任 男 49 2023 年 03 月 30 日 2026 年 03 月 30 日 袁征富 董事、财 务负责人 离任 男 37 2021 年 11 月 08 日 2022 年 08 月 04 日 浦军 独立董事 离任 男 47 2016 年 11 月 14 日 2023 年 03 月 30 日 马传刚 独立董事 离任 男 53 2016 年 11 月 14 日 2023 年 03 月 30 日 合计 -- -- -- -- -- -- 3,327, 000 0 0 3,327, 000 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 公司于 2022 年 3 月 21 日召开 2022 年第二次临时股东大会审议通过《关于补选第四届董事会非独立董事的议案》与 《关于补选第四届监事会非职工代表监事》，选举李倩女士、袁征富先生为公司第四届董事会非独立董事，选举高志丰 先生为公司第四届监事会非职工代表监事。 2022 年 8 月，袁征富先生因个人原因申请辞去公司董事、财务负责人职务，辞去上述职务后，仍在公司任职，详情 请参考公司于 2022 年 8 月 4 日在巨潮资讯网披露的《关于公司董事、财务负责人辞职的公告》（公告编号：2022-051）。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李倩 董事 被选举 2022 年 03 月 21 日 经 2022 年第二次临时 股东大会选举为公司 非独立董事 袁征富 董事 被选举 2022 年 03 月 21 日 经 2022 年第二次临时 股东大会选举为公司 非独立董事 高志丰 非职工代表监事 被选举 2022 年 03 月 21 日 经 2022 年第二次临时 股东大会选举为公司 非职工代表监事 袁征富 董事、财务负责人 离任 2022 年 08 月 04 日 因个人原因辞职 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 （1）方刚先生，1982 年 5 月生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，工商管理硕士。2004 年任职于美的集 团，曾任美的集团生活电器事业部营运与人力资源总监等职务；2011 年加入盈峰集团，现任盈峰集团董事；2018 年 6 月 至 2019 年 5 月任百纳千成董事长，2019 年 5 月至 2019 年 12 月任百纳千成副董事长、总经理，2019 年 12 月起任百纳千 成董事长、总经理。 （2）苏斌先生，1978 年 7 月生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，管理学硕士。曾任中富证券有限责任 公司投行部经理，鸿商产业控股集团有限公司产业投资部执行董事，名力中国成长基金合伙人，复星集团能源环境及智 能装备集团总裁。2020 年加入盈峰集团，现任盈峰集团董事、联席总裁（CIO），宁波盈峰股权投资基金管理有限公司 董事长，盈峰环境科技集团股份有限公司董事，易方达基金管理有限公司董事，广东民营投资股份有限公司董事，广州 华艺国际拍卖有限公司董事。2021 年 3 月起任百纳千成董事。 （3）魏霆先生，1982 年 7 月生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，文学硕士。2008 年任职于海航集团有 限公司，曾任海航集团办公室副主任、海航集团社会责任部总经理、海航文化控股集团执行董事长、海航文化娱乐投资 集团首席执行官、海航新传媒集团运营总裁、喜乐航（837676）董事长、新生飞翔（832297）董事长等职务。2019 年加 入盈峰集团，2019 年 6 月至 2019 年 9 月任百纳千成总裁助理，现任盈峰集团董事、副总裁（COO），广州华艺国际拍 卖有限公司副董事长。2020 年 5 月起任百纳千成董事。 （4）杨榕桦先生，1984 年 5 月生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，管理学硕士。2006 年 7 月至 2008 年 3 月任海信科龙电器股份有限公司招聘主管，2008 年任职于美的集团股份有限公司，曾任美的集团生活电器事业部国内 营销公司营销管理部长、美的集团生活电器事业部营运与人力资源部总监、美的集团审计部总监助理等职务。2018 年加 入盈峰集团，现担任盈峰集团董事、副总裁（CRO），广东盈峰材料技术股份有限公司董事长，盈合（深圳）机器人与 自动化科技有限公司董事。2021 年 3 月起任百纳千成董事。 （5）董李娜女士，1982 年 4 月生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，武汉大学学士。2003 年至 2006 年任 职于黄埔海关，2007 年至 2021 年先后于普华永道、嘉吉投资(中国)有限公司、安永工作，2021 年 6 月至 2023 年 2 月任 盈峰集团资财中心副总经理。2023 年 2 月起任职于百纳千成，现任公司财经管理部总经理。2023 年 3 月起任百纳千成董 事。 （6）李倩女士，1986 年 9 月生，中国国籍，无永久境外居留权，金融学学士、经济学硕士，2016 年 11 月取得深圳 证券交易所董事会秘书资格证书。曾先后就职于东方证券股份有限公司，国金证券股份有限公司，申万宏源证券股份有 限公司；2016 年 11 月任职于百纳千成，曾任总经理助理。2016 年 12 月起任百纳千成董事会秘书。 （7）江伟先生，1978 年 7 月生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，博士，已取得独立董事资格证书。 2006 年 7 月至 2020 年 7 月，任职于暨南大学管理学院会计学系；2014 年 10 月至今担任中国会计学会财务成本分会理事； 2020 年 8 月至今担任中国人民大学商学院会计学系教授。2021 年 10 月起任百纳千成独立董事。 （8）宋建武先生，1963 年 10 月生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，博士，已取得独立董事资格证书。 现任中国人民大学教授，博士生导师，人大媒体融合实验室总干事，兼任天威视讯、东方网独立董事，以及多家传媒集 团顾问。是中宣部、中央网信办、文化旅游部、国家广电总局、北京市网信办等中央和地方党政机关专家委员会成员， 兼任首都互联网协会常务理事，中国记协新媒体专业委员会顾问。2023 年 3 月起任百纳千成独立董事。 （9）李俊峰先生，1974 年 1 月生，中国国籍，未取得其他国家居留权，金融学博士；2006 年毕业于中国人民大学， 取得经济学博士学位；2006 年至今任中央财经大学金融学院讲师、副教授、教授，主要研究集中在资本运营、公司理财、 公司治理等方面。2023 年 3 月起任百纳千成独立董事。 2、监事会成员 （1）任扩延先生，1980 年 3 月生，中国国籍，无永久境外居留权，群众，经济学学士。中级会计师，二级人力资 源管理师，具有基金从业资格。2004 年 5 月至 2014 年 6 月任美的集团审计监察部华东区域负责人、美的集团生活电器 事业部内控审计负责人等职务，2014 年 6 月至 2016 年 2 月任佛山市新城物业发展有限公司内控审计经理，2016 年 2 月 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 至 2019 年 5 月任珠海魅族科技有限公司内审负责人。2019 年加入盈峰集团，现任盈峰集团监事、审计风控部总经理。 2020 年 5 月起任百纳千成非职工代表监事、监事会主席。 （2）高志丰先生，1978 年 1 月生，中国国籍，无永久境外居留权，群众，高中学历。2012 年 5 月至今任职于百纳 千成，现任公司行政后勤经理。2022 年 3 月起任百纳千成非职工代表监事。 （3）申海先生，1978 年 4 月生，中国国籍，无永久境外居留权，群众，大学本科学历。2011 年 6 月至今任职于百 纳千成，现任公司营运经理。2021 年 3 月起任百纳千成职工代表监事。 3、其他高级管理人员 （1）张苗先生，1976 年 4 月生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学学士。2001 年至 2016 年期间，张苗就职于 美国索尼影视娱乐（中国）有限公司；2016 年至 2020 年期间，张苗就职于北京京西文化旅游股份有限公司；2020 年 12 月至今就职于北京精彩文化时间有限公司，任总经理。2023 年 3 月起任百纳千成副总经理。 （2）易常春先生，1974 年 5 月生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。曾先后就职创而新（中国）科 技有限公司首席营销官、北京聚合影联文化传媒有限公司董事总经理；2023 年 3 月至今就职于东方美之（北京）影业公 司，任总经理。2023 年 3 月起任百纳千成副总经理。 在股东单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 方刚 盈峰集团有限公司 董事 2011 年 12 月 15 日 否 苏斌 盈峰集团有限公司 董事、联席总 裁（CIO） 2020 年 11 月 13 日 是 魏霆 盈峰集团有限公司 董事、副总裁 （COO） 2020 年 11 月 13 日 是 杨榕桦 盈峰集团有限公司 董事、副总裁 （CRO） 2020 年 11 月 13 日 是 任扩延 盈峰集团有限公司 监事、审计风 控部总经理 2019 年 10 月 30 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 苏斌 易方达基金管理有 限公司 董事 2021 年 01 月 12 日 否 苏斌 广州华艺国际拍卖 有限公司 董事 2021 年 08 月 05 日 否 苏斌 盈峰环境科技集团 股份有限公司 董事 2021 年 09 月 06 日 否 苏斌 广东民营投资股份 有限公司 董事 2021 年 04 月 20 日 否 苏斌 南京柯勒复合材料 有限责任公司 总经理 2017 年 03 月 06 日 否 苏斌 宁波盈峰股权投资 基金管理有限公司 法人、经理、 执行董事 2021 年 04 月 21 日 否 苏斌 珠海澳斐盈峰私募 基金管理有限公司 法人、董事长 经理 2022 年 09 月 27 日 否 魏霆 佛山市盈峰贸易有 限公司 法人、经理、 执行董事 2020 年 04 月 14 日 否 魏霆 广州华艺国际拍卖 有限公司 法人、董事、 经理 2020 年 03 月 16 日 否 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 魏霆 广东顺德睿盈投资 管理有限公司 法人、经理、 执行董事 2020 年 04 月 17 日 否 魏霆 佛山市顺德区盈海 投资有限公司 法人、经理、 执行董事 2020 年 04 月 17 日 否 魏霆 和的美术馆有限公 司 法人、董事长 2019 年 11 月 28 日 否 魏霆 宁波盈峰资产管理 有限公司 法人、经理、 执行董事 2020 年 05 月 09 日 否 魏霆 宁波盈峰文化艺术 发展有限公司 法人、经理、 执行董事 2023 年 02 月 16 日 否 魏霆 北京智慧财经科技 有限公司 法人、经理、 执行董事 2018 年 02 月 05 日 否 魏霆 宁波盈峰捭阖文化 产业投资有限公司 法人、经理、 执行董事 2020 年 05 月 09 日 否 魏霆 深圳市盈峰智慧科 技有限公司 法人、董事长 2019 年 12 月 12 日 否 魏霆 北京华艺国际拍卖 有限公司 法人、经理、 执行董事 2023 年 02 月 17 日 否 魏霆 海南华艺国际拍卖 有限公司 法人、经理、 执行董事 2023 年 02 月 21 日 否 杨榕桦 广东盈峰材料技术 股份有限公司 董事长 2020 年 03 月 16 日 否 杨榕桦 长沙盈太企业管理 有限公司 法人、执行董 事、总经理 2018 年 07 月 17 日 否 杨榕桦 盈合（深圳）机器 人与自动化科技有 限公司 董事 2020 年 08 月 05 日 否 江伟 中国人民大学 教授 2020 年 08 月 13 日 是 江伟 东莞发展控股股份 有限公司 独立董事 2015 年 04 月 17 日 是 江伟 新疆前海联合财产 保险股份有限公司 独立董事 2016 年 09 月 28 日 是 李俊峰 唐山银行股份有限 公司 独立董事 2022 年 08 月 10 日 是 李俊峰 北京掌趣科技股份 有限公司 独立董事 2019 年 10 月 09 日 2025 年 10 月 10 日 是 宋建武 上海东方网股份有 限公司 独立董事 2012 年 12 月 01 日 是 任扩延 广东盈峰材料技术 股份有限公司 监事会主席 2019 年 07 月 12 日 否 任扩延 广州华艺国际拍卖 有限公司 监事 2019 年 08 月 27 日 否 任扩延 宁波盈峰睿和投资 管理有限公司 监事 2019 年 08 月 26 日 否 任扩延 和的美术馆有限公 司 监事 2019 年 11 月 28 日 否 任扩延 广东金燚融资租赁 有限公司 监事 2019 年 12 月 25 日 否 任扩延 广东盈峰文化投资 有限公司 监事 2020 年 06 月 02 日 否 任扩延 宁波盈峰捭阖文化 产业投资有限公司 监事 2020 年 05 月 09 日 否 任扩延 宁波盈峰资产管理 有限公司 监事 2020 年 05 月 09 日 否 任扩延 广东盈峰普惠互联 小额贷款股份有限 公司 监事 2020 年 07 月 06 日 否 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 任扩延 北京华艺国际拍卖 有限公司 监事 2020 年 02 月 21 日 否 任扩延 海南盈峰数智科技 有限公司 监事 2021 年 01 月 05 日 否 任扩延 海南华艺国际拍卖 有限公司 监事 2021 年 02 月 04 日 否 张苗 天津短频酷爱文化 传媒合伙企业（有 限合伙） 执行事务合伙 人 2020 年 11 月 26 日 否 张苗 贵州羿君文化传媒 有限公司 执行董事 2022 年 08 月 05 日 否 易常春 西藏鑫浩天地投资 有限公司 法人、执行董 事兼总经理 2015 年 11 月 04 日 否 在其他单位任职 情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会 决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会议事 规则》《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》等规定，结合其职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定并发 放。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员 2022 年从公司获 得的报酬合计 228.33 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 方刚 董事长、总经 理 男 41 现任 76.45 否 苏斌 董事 男 45 现任 是 魏霆 董事 男 41 现任 是 杨榕桦 董事 男 39 现任 是 李倩 董事、董事会 秘书 女 37 现任 54.63 否 浦军 独立董事 男 47 离任 8 否 江伟 独立董事 男 45 现任 8 否 马传刚 独立董事 男 53 离任 8 否 任扩延 监事会主席 男 43 现任 是 高志丰 监事 男 45 现任 9 否 申海 职工监事 男 45 现任 21.78 否 袁征富 董事、财务负 责人 男 37 离任 42.47 否 合计 -- -- -- -- 228.33 -- 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 八、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第四届董事会第三十次会议 2022 年 03 月 03 日 2022 年 03 月 04 日 公司于 2022 年 3 月 4 日在 巨潮资讯网披露的《第四届 董事会第三十次会议决议公 告》（公告编号：2022- 006）。 第四届董事会第三十一次会议 2022 年 03 月 09 日 2022 年 03 月 09 日 公司于 2022 年 3 月 9 日在 巨潮资讯网披露的《第四届 董事会第三十一次会议决议 公告》（公告编号：2022- 010）。 第四届董事会第三十二次会议 2022 年 04 月 24 日 2022 年 04 月 26 日 公司于 2022 年 4 月 26 日在 巨潮资讯网披露的《第四届 董事会第三十二次会议决议 公告》（公告编号：2022- 017）。 第四届董事会第三十三次会议 2022 年 04 月 28 日 2022 年 04 月 29 日 公司于 2022 年 4 月 29 日在 巨潮资讯网披露的《第四届 董事会第三十三次会议决议 公告》（公告编号：2022- 035）。 第四届董事会第三十四次会议 2022 年 06 月 13 日 2022 年 06 月 14 日 公司于 2022 年 6 月 14 日在 巨潮资讯网披露的《第四届 董事会第三十四次会议决议 公告》（公告编号：2022- 044）。 第四届董事会第三十五次会议 2022 年 08 月 23 日 2022 年 08 月 25 日 公司于 2022 年 8 月 25 日在 巨潮资讯网披露的《第四届 董事会第三十五次会议决议 公告》（公告编号：2022- 052）。 第四届董事会第三十六次会议 2022 年 09 月 14 日 2022 年 09 月 15 日 公司于 2022 年 9 月 15 日在 巨潮资讯网披露的《第四届 董事会第三十六次会议决议 公告》（公告编号：2022- 056）。 第四届董事会第三十七次会议 2022 年 10 月 26 日 2022 年 10 月 27 日 公司于 2022 年 10 月 27 日 在巨潮资讯网披露的《第四 届董事会第三十七次会议决 议公告》（公告编号：2022- 062）。 第四届董事会第三十八次会议 2022 年 12 月 28 日 2022 年 12 月 29 日 公司于 2022 年 12 月 29 日 在巨潮资讯网披露的《第四 届董事会第三十八次会议决 议公告》（公告编号：2022- 066）。 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 出席股东大 会次数 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 次数 次数 加董事会会 议 方刚 9 9 0 0 0 否 3 苏斌 9 1 8 0 0 否 0 魏霆 9 1 8 0 0 否 0 杨榕桦 9 1 8 0 0 否 0 李倩 7 7 0 0 0 否 1 袁征富 4 4 0 0 0 否 1 浦军 9 1 8 0 0 否 3 江伟 9 1 8 0 0 否 2 马传刚 9 1 8 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，董事严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求和《公司章程》等公司相关制度履行独立董事的职责， 忠实勤勉尽责，为维护公司整体利益、维护中小股东的合法权益积极努力。各位董事积极通过现场考察、电话、会谈等 多种方式保持与公司管理层的有效沟通，及时了解公司的日常经营情况以及战略发展情况，对公司董事会审议的事项发 表了意见，对公司财务状况及业务经营活动进行了有效监督，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发 挥了应有的作用。 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次 数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项具 体情况（如 有） 审计委员会 江伟、马传 刚、杨榕桦 4 2022 年 04 月 14 日 审议了《关 于<北京华 录百纳影视 股份有限公 司 2021 年度 内部审计工 作总结及 2022 年内部 审计工作计 划>的议案》 《关于<北 京华录百纳 影视股份有 审计委员会 严格按照 《审计委员 会议事规 则》及相关 法规的规定 对审议事项 进行审核， 并充分与审 计机构进行 沟通，一致 同意相关议 案。 与内审部沟 通 2021 年内 审情况及 2022 年度内 审计划；与 审计沟通 2021 年度财 务审计事 项。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 限公司 2021 年度审计报 告>的议案》 《关于提名 公司审计部 负责人的议 案》《关于< 北京华录百 纳影视股份 有限公司 2021 年度内 部控制自我 评价报告> 的议案》 《关于<董 事会审计委 员会关于致 同会计师事 务所从事 2021 年度公 司审计工作 的总结报 告>的议案》 《关于<北 京华录百纳 影视股份有 限公司 2021 年度募集资 金存放与使 用情况专项 报告>的议 案》与《关 于公司 2022 年度日常经 营关联交易 预计的议 案》共计 7 项议案。 审计委员会 江伟、马传 刚、杨榕桦 4 2022 年 04 月 22 日 审议了《关 于公司 <2022 年第 一季度财务 报表>的议 案》《关于 公司<2022 年第一季度 内部审计工 作报告>的 议案》与 《关于公司 <2022 年第 一季度募集 资金存放与 使用情况审 计报告>的 议案》共计 3 项议案。 审计委员会 江伟、马传 4 2022 年 08 审议了《关 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 刚、杨榕桦 月 12 日 于公司 <2022 年第 二季度内部 审计工作报 告>的议案》 《关于公司 <2022 年半 年度募集资 金存放与使 用情况审计 报告>的议 案》与《关 于公司 <2022 年半 年度财务报 表>的议 案》共计 3 项议案。 审计委员会 江伟、马传 刚、杨榕桦 4 2022 年 10 月 19 日 审议了《关 于公司 <2022 年第 三季度财务 报表>的议 案》与《关 于公司 <2022 年第 三季度内部 审计工作报 告>的议 案》共计 2 项议案。 提名委员会 方刚、魏 霆、浦军、 江伟、马传 刚 2 2022 年 03 月 04 日 审议了《关 于审查第四 届董事会非 独立董事候 选人任职资 格的议案》 共计 1 项议 案。 提名委员会 就候选人资 格进行了认 真审查，一 致同意相关 议案。 提名委员会 方刚、魏 霆、浦军、 江伟、马传 刚 2 2022 年 04 月 14 日 审议了《关 于公司董 事、高级管 理人员 2021 年履职情况 的议案》共 计 1 项议 案。 薪酬与考核 委员会 方刚、杨榕 桦、浦军、 江伟、马传 刚 1 2022 年 04 月 14 日 审议了《关 于公司高级 管理人员 2021 年度绩 效薪酬及 2022 年基薪 的议案》与 《关于公司 2021 年限制 性股票激励 计划第一个 薪酬与考核 委员会严格 按照《薪酬 与考核委员 会议事规 则》及相关 法律法规的 规定，对公 司 2021 年限 制性股票激 励计划第一 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 归属期归属 条件成就的 议案》共计 2 项议案。 个归属期归 属条件等审 议事项进行 核查审议， 一致同意相 关议案。 战略委员会 方刚、苏 斌、魏霆、 浦军 1 2022 年 04 月 14 日 审议了《北 京华录百纳 影视股份有 限公司 2021 年度董事会 工作报告》 共计 1 项议 案。 战略委员会 就公司所处 行业情况及 外来可能面 临的挑战做 了深入调研 和分析，为 公司制定中 长期发展战 略提出了宝 贵意见，一 致同意相关 议案。 十、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 十一、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 76 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 172 报告期末在职员工的数量合计（人） 248 当期领取薪酬员工总人数（人） 418 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 财务人员 23 研发及制作管理类人员 51 发行、营销及宣传类人员 98 职能管理类人员 76 合计 248 教育程度 教育程度类别 数量（人） 专科以下 10 专科 58 本科 132 硕士 47 博士 1 合计 248 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 2、薪酬政策 公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公 司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保 险、工伤保险、失业保险、生育保险及公积金。公司以绩效为导向，以市场为标准，向员工提供业内有竞争力的薪酬， 充分调动管理者和员工的积极性。 3、培训计划 公司通过新员工培训、外部公开课、员工内部讲座和经验分享、在岗培训、线上和线下相结合等多种方式开展培训， 从而增强员工对公司的归属感、提高员工工作能力和管理能力。 4、劳务外包情况 □适用 不适用 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □适用 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 □否 □不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 930,354,651 现金分红金额（元）（含税） 0.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 0 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司第五届董事会第三次会议审议通过《关于公司 2022 年度利润分配预案的议案》，由于公司 2022 年度累计未分配利 润为负值，2022 年度公司利润分配预案如下： 公司 2022 年度拟不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。该分配预案尚待股东大会审议通过。 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 □不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 1、股权激励 一、2019 年股票期权与限制性股票激励计划 （一）激励计划简述 经公司第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十一次会议与 2018 年年度股东大会审议通过了《关于公司 〈2019 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2019 年股票期权与限制性股票激 励计划实施考核管理办法〉的议案》：公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划拟向 28 名激励对象授予总计 3,500.00 万份股票期权，涉及的标的股票种类为 A 股普通股，行权价格为 6.33 元/份。经公司第三届董事会第三十六次会 议审议通过，本次激励计划的授予日为 2019 年 5 月 28 日。在董事会审议通过授予事宜后，有 1 名获授期权的激励对象 因个人原因离职，不再具备激励对象资格，取消向其授予的 2.50 万份期权。因此，公司实际向 27 名激励对象授予 3,497.50 万份股票期权，2019 年 6 月 24 日完成授予登记。 同时拟向 3 名激励对象授予 500.00 万股限制性股票，涉及的标的股票种类为 A 股普通股，授予价格为 3.17 元/股。 经公司第三届董事会第三十六次会议审议通过，本次限制性股票的授予日为 2019 年 5 月 28 日。2019 年 6 月 25 日，公司 向 3 名激励对象授予 500.00 万股限制性股票登记上市。 （二）本报告期进展 公司于 2022 年 6 月 13 日召开第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于注 销公司 2019 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意将 2019 年股票期权激励计划第二个行权期满尚未行权的 股票期权进行注销。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，北京市君泽君律师事务所出具了相应的法律意见书。具 体详见公司于 2022 年 6 月 14 日在巨潮资讯网披露的《关于注销 2019 年股票期权激励计划部分股票期权的公告》（公告 编号：2022-047）。 截至 2022 年 5 月 27 日，公司 2019 年股票期权激励计划中股票期权的第二个行权期期限届满。第二个行权期内，激 励对象共计自主行权 7.5 万份，到期未行权 1,491 万份。公司依照规定将到期未行权的当期股票期权予以注销。该部分已 授予但尚未行权的股票期权注销事宜已于 2022 年 6 月 20 日办理完成。具体详见公司于 2022 年 6 月 21 日在巨潮资讯网 披露的《关于 2019 年股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：2022-048）。 二、2021 年限制性股票激励计划 （一）激励计划简述 公司于 2021 年 3 月 1 日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划(草 案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授 权董事会办理 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案：拟向 43 名激励对象授予 4000 万股第二类限制性股 票，涉及的标的股票种类为 A 股普通股，授予价格为 3.83 元/股。公司第四届监事会第十三次会议审议通过上述有关议 案。公司已对激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划授予激励对象名单进行了 核查并对公示情况进行了说明，公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全 体股东利益的情形发表了独立意见。具体详见公司在巨潮资讯网披露的《关于公司 2021 年限制性股票激励计划(草案)》 等相关公告。 公司于 2021 年 3 月 18 日召开 2021 年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划 (草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》与《关于提请股东大 会授权董事会办理 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司实施 2021 年限制性股票激励计划获得批准，董 事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。 （二）本报告期进展 公司于 2022 年 4 月 24 日召开第四届董事会第三十二次会议和第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于公 司 2021 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》，公司 2021 年激励计划第一个归属期归属条件已经 成就，同意按照激励计划的相关规定为符合条件的激励对象办理归属相关事宜。独立董事对该议案发表了同意的独立意 见，公司监事会对公司 2021 年激励计划授予日激励对象名单出具了核实意见，上海荣正投资咨询股份有限公司针对本事 项出具了独立财务顾问报告，北京植德律师事务所针对本事项出具了法律意见书。具体详见公司于 2022 年 4 月 26 日在 巨潮资讯网披露的《关于公司 2021 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的公告》（公告编号：2022-029）。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 董事、高级管理人员获得的股权激励 □适用 不适用 高级管理人员的考评机制及激励情况 为进一步完善公司董事、监事和高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励和约束机制，充分调动董事、监事 和高级管理人员的积极性，确保公司发展战略目标的实现，公司制定了《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》。 经公司董事会审议通过，公司制定了公司高级管理人员薪酬方案。 公司高级管理人员薪酬由基本薪酬和年度绩效薪酬构成，基本薪酬结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情况确定， 年度绩效薪酬以公司年度经营目标和个人年度绩效考核指标完成情况作为考核基础。高级管理人员薪酬由公司或下属控 股公司发放，如在公司或下属控股公司兼职多个职位，按照就高不就低的原则领取薪酬，不重复领取。公司薪酬与考核 委员会对高级管理人员的履职情况进行年度考核，人事部门、财务部门根据年度考核结果负责高级管理人员薪酬方案的 具体实施。 2、员工持股计划的实施情况 □适用 不适用 3、其他员工激励措施 □适用 不适用 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司严格按照各项法律法规以及公司内部控制制度规范经营、优化治理、管控风险，强调内部控制的力度与效率， 重视相关责任的权责及落实，保证了公司内控体系的完整合规、有效可行，实现了公司健康科学的运营目标，保障了全 体股东的利益。 公司董事会审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司内部控制管理进行监督和评 价。根据公司内部控制重大缺陷的认定标准，2022 年公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。未来期 间，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 北京友光影业 有限公司 2022 年 11 月 签署《股东协 议》，本公司 取得了北京友 光影业有限公 司 51.00%股 权，合同约定 股权股买价款 已完成工商变 更 无 无 无 无 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 为 1,530,000.00 元。2022 年 12 月，股权转 让协议已获股 东会通过并完 成工商变更 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司在巨潮资讯网披露的《2022 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下特征的缺陷或情形，认定为 重大缺陷： ①财务报告内部控制环境无效； ②发现公司董事、监事、高级管理人 员舞弊； ③注册会计师发现当期财务报告存在 重大错报，而内部控制在运行过程中 未能发现该错报； ④审计委员会和内部审计机构对内部 控制的监督无效。 具有以下特征的缺陷或情形，通常应 认定为重要缺陷： ①注册会计师发现当期财务报告存在 重要错报,而内部控制在运行过程中未 能发现该错报； ②审计委员会和内部审计机构对内部 控制的监督存在重要缺陷。 除上述重大缺陷和重要缺陷之外的控 制缺陷被认定为一般缺陷。 出现以下情形的,通常应认定为重大缺 陷： ①经营活动严重违犯国家法律、法 规； ②重要岗位管理及核心人员流失严 重； ③重要业务缺乏制度控制或制度系统 失效； ④内部控制评价的结果是重大缺陷但 未得到整改。 出现以下情形的,通常应认定为重要缺 陷： ①关键岗位管理人员流失严重； ②重要业务制度控制或系统存在重要 缺陷； ③内部控制评价的结果是重要缺陷但 未得到整改。 不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务 报告内部控制缺陷认定为一般缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为 衡量指标。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与利润表相关的，以营业收入指标衡 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷 可能导致的财务报告错报金额小于等 于营业收入的 3%，则认定为一般缺 陷；如果超过营业收入的 3%但小于等 于 5%，则为重要缺陷；如果超过营业 收入的 5%，则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与资产管理相关的，以资产总额指标 衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺 陷可能导致的财务报告错报金额小于 等于资产总额的 1%，则认定为一般缺 与公司确定的财务报告内部控制缺陷 评价的定量标准一致 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 陷；如果超过资产总额的 1%但小于等 于 2%认定为重要缺陷；如果超过资产 总额 2%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，百纳千成公司于 2022 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与 财务报表相关的内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 于 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网披露的《北京百纳千成 影视股份有限公司 2022 年度内部控制鉴证报告》。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □是 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 □否 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 不适用 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 不适用 公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司隶属于影视行业，日常经营过程中不涉及污染物的生产或排放。 公司在日常生产经营中认真执行环境保护相关法律法规，报告期内未出现因环境问题而受到行政处罚的情况。 二、社会责任情况 不适用 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 盈峰集团有限 公司、何剑锋 保持上市公司 独立性、避免 同业竞争、规 范关联交易承 诺 盈峰集团与普 罗非作为联合 受让方协议受 让公司 142,560,000 股 股份时，盈峰 集团、盈峰集 团的控股股东 及实际控制人 何剑锋先生作 出如下承诺： （一）保持上 市公司独立性 承诺：在本次 收购完成后， 盈峰集团及其 一致行动人将 严格遵守中国 证券监督管理 委员会、深圳 证券交易所有 关规章及《北 京华录百纳影 视股份有限公 司章程》等相 关规定，不利 用第一大股东 及其一致行动 人的身份谋取 不当利益，保 证上市公司在 人员、资产、 财务、机构及 业务方面继续 与盈峰集团、 普罗非、盈峰 集团及普罗非 控制的其他企 业完全分开， 保持上市公司 在人员、资 产、财务、机 构及业务方面 的独立。 2018 年 03 月 23 日 长期 正常履行 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 （二）盈峰集 团将在本次收 购完成后采取 如下措施避免 同业竞争： （1）盈峰集 团及其控制的 企业，不在中 国境内外直接 或间接从事或 参与任何在商 业上对上市公 司构成竞争的 业务及活动或 拥有与上市公 司存在竞争关 系的任何经济 实体、机构、 经济组织的权 益；或以其他 任何形式取得 该经济实体、 机构、经济组 织的控制权； （2）盈峰集 团及其控制的 企业，如出售 与上市公司生 产、经营相关 的任何资产、 业务或权益， 上市公司在同 等条件下均享 有优先购买 权。若违反上 述承诺，盈峰 集团将对前述 行为给上市公 司造成的损失 向上市公司进 行赔偿。 （三）规范关 联交易的承 诺：本次收购 完成后，盈峰 集团将采取如 下措施规范减 少和规范关联 交易：（1）尽 量避免或减少 与上市公司及 其下属子公司 之间的关联交 易；（2）对于 无法避免或有 合理理由存在 的关联交易， 将与上市公司 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 依法签订规范 的关联交易协 议，并按照有 关法律、法 规、规章、其 他规范性文件 和公司章程的 规定履行批准 程序；（3）关 联交易价格按 照市场原则确 定，保证关联 交易价格具有 公允性；保证 按照有关法 律、法规、规 章、其他规范 性文件和公司 章程的规定履 行关联交易的 信息披露义 务；（4）保证 不利用关联交 易非法转移上 市公司的资 金、利润，不 利用关联交易 损害上市公司 及非关联股东 的利益。若违 反上述承诺， 盈峰集团将对 前述行为给上 市公司造成的 损失向上市公 司进行赔偿。 资产重组时所 作承诺 胡刚及其亲属 胡杰、李慧 珍，广东蓝火 管理层股东 股份锁定承诺 胡刚及其亲属 胡杰、李慧 珍，广东蓝火 管理层股东在 公司发行股份 及支付现金购 买广东蓝火 100%股权事项 中承诺：所认 购的公司股 票，自本次发 行完成之日起 12 个月内不得 进行转让或上 市交易。自本 次发行完成届 满 12 个月之 日起，本次认 购的全部公司 股份分五次解 锁。 2014 年 11 月 07 日 2014 年 11 月 7 日至公司 2018 年年度报告出 具日之后 正常履行 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 资产重组时所 作承诺 深圳市蓝火投 资管理企业 （有限合伙） 股份锁定承诺 深圳市蓝火投 资管理企业 （有限合伙） 在公司发行股 份及支付现金 购买广东蓝火 100%股权事项 中承诺：所认 购的公司股 票，自本次发 行完成之日起 36 个月内不得 进行转让或上 市交易；自本 次发行完成届 满 36 个月之 日起，分三次 解锁。 2014 年 11 月 07 日 2014 年 11 月 7 日至公司 2018 年年度报告出 具日之后 履行完毕 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 盈峰集团有限 公司 股份锁定承诺 盈峰集团承 诺：百纳千成 2020 年向特定 对象发行完成 后，盈峰集团 认购的股份自 上市之日起三 十六个月内不 得转让。 2020 年 12 月 31 日 36 个月 正常履行 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 公司董事、高 级管理人员 关于保证填补 即期回报措施 切实履行的承 诺 2020 年向特定 对象发行股票 事项中，公司 董事、高级管 理人员根据中 国证监会相关 规定，对公司 向特定对象发 行股票即期回 报摊薄之填补 回报措施能够 得到切实履行 作出如下承 诺：“1、不得 无偿或以不公 平条件向其他 单位或者个人 输送利益，也 不得采用其他 方式损害公司 利益。2、对 本人的职务消 费行为进行约 束。3、不得 动用公司资产 从事与本人履 行职责无关的 投资、消费活 动。4、积极 推动公司薪酬 制度的完善， 2020 年 08 月 14 日 长期 正常履行 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 使之更符合填 补摊薄即期回 报的要求；在 本人自身职责 和权限范围 内，全力促使 公司董事会或 薪酬与考核委 员会在制订、 修改补充公司 的薪酬制度时 与公司填补回 报措施的执行 情况相挂钩。 5、公司未来 如实施股权激 励，在本人自 身职责和权限 范围内，全力 促使公司拟公 布的股权激励 行权条件与公 司填补回报措 施的执行情况 相挂钩。6、 在承诺出具日 后至本次非公 开发行实施完 毕前，若中国 证监会、深圳 证券交易所作 出关于填补摊 薄即期回报措 施及其承诺的 新的监管规 定，且本人承 诺的相关内容 不能满足中国 证监会、深圳 证券交易所等 证券监管机构 的该等规定要 求时，本长期 人承诺将立即 按照中国证监 会及深圳证券 交易所的规定 出具补充承 诺，以符合中 国证监会及深 圳证券交易所 的要求。7、 本人承诺切实 履行公司制定 的有关填补回 报措施以及本 人对此作出的 任何有关填补 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 回报措施的承 诺。若本人违 反该等承诺， 并且给公司或 者其他股东造 成损失的，本 人愿意接受中 国证监会和深 圳证券交易所 等证券监管机 构按照其制定 或发布的有关 规定、规则， 对本人作出相 关处罚或采取 相关管理措 施。” 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 盈峰集团有限 公司及实际控 制人何剑锋 关于保证填补 即期回报措施 切实履行的承 诺 2020 年向特定 对象发行股票 事项中，公司 控股股东盈峰 集团、实际控 制人何剑锋先 生根据中国证 监会相关规 定，对公司填 补回报措施能 够得到切实履 行作出如下承 诺：“1、本公 司（本人）承 诺不得越权干 预公司经营管 理活动，不得 侵占公司利 益。2、自本 承诺出具日至 本次发行实施 完毕前，如中 国证监会、深 圳证券交易所 另行发布填补 摊薄即期回报 措施及其承诺 的相关意见及 实施细则，且 本公司（本 人）承诺的相 关内容不能满 足中国证监 会、深圳证券 交易所等证券 监管机构的该 等规定要求 时，本公司 （本人）承诺 将立即按照中 国证监会及深 2020 年 08 月 14 日 长期 正常履行 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 圳证券交易所 的规定出具补 充承诺，以符 合中国证监会 及深圳证券交 易所的要求。 3、本公司 （本人）承诺 切实履行公司 制定的有关填 补回报措施以 及本公司（本 人）对此作出 的任何有关填 补回报措施的 承诺。若本公 司（本人）违 反该等承诺， 并且给公司或 者其他股东造 成损失的，本 公司（本人） 愿意接受中国 证监会和深圳 证券交易所等 证券监管机构 按照其制定或 发布的有关规 定、规则，对 本公司（本 人）作出相关 处罚或采取相 关管理措施。” 股权激励承诺 北京百纳千成 影视股份有限 公司 其他承诺 公司承诺不为 2021 年限制性 股票激励计划 激励对象依本 激励计划获取 有关限制性股 票提供贷款以 及其他任何形 式的财务资 助，包括为其 贷款提供担 保。 2021 年 03 月 02 日 长期 正常履行 股权激励承诺 北京百纳千成 影视股份有限 公司 其他承诺 公司承诺不为 2019 年股票期 权与限制性股 票激励计划激 励对象依激励 计划获取有关 股票期权或限 制性股票提供 贷款以及其他 任何形式的财 务资助，包括 为其贷款提供 担保。 2019 年 04 月 24 日 长期 履行完毕 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 其他对公司中 小股东所作承 诺 盈峰集团有限 公司 减持承诺 股东承诺在最 后一笔增持交 易完成（2021 年 6 月 10 日） 6 个月后的两 个月内通过深 圳证券交易所 证券交易系统 将增持的不符 合豁免要约条 件的股份予以 减持，并将产 生的收益上交 上市公司。 2021 年 08 月 26 日 8 个月 履行完毕 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 □适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □适用 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □适用 不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 □不适用 本报告期，公司新设立 7 家子公司：北京百纳源泉影视传媒有限公司、北京食下有约电子商务有限公司、北京百纳 星辰数字科技有限公司、北京千成万象文化发展有限公司、杭州坚尼千寻新媒体有限公司、重庆在调品牌管理有限公司、 北京觉醒时间音乐文化有限责任公司。新并购 2 家子公司：北京友光影业有限公司及其子公司上海拾光合友影业有限公 司。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 杨志、张智慧 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如 有） 无 是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 十、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 适用 □不适用 诉讼(仲裁) 基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁) 审理结果及 影响 诉讼(仲裁) 判决执行情 况 披露日期 披露索引 天津百纳诉 北京金英马 影视文化有 2,990 否 厦门金英马 公司已被申 请破产，天 仲裁裁决已 生效，北京 金英马影 破产分配中 2019 年 04 月 25 日 创业板信息 披露网站巨 潮资讯网 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 限责任公 司、北京美 好春天文化 传媒有限公 司合同纠纷 案，天津百 纳申请仲 裁，请求对 方支付合同 款、违约金 及维权费 用。同时， 天津百纳向 法院起诉该 事项中连带 保证人厦门 金英马影视 传媒股份有 限公司承担 连带保证责 任。 津百纳已申 报债权。 视、北京美 好春天应当 支付天津百 纳合同款 1,980 万元、 律师费 10 万 元、仲裁费 18.96 万元。 关于担保 案，一审判 决厦门金英 马影视传媒 股份有限公 司对此承担 连带清偿责 任，二审维 持原判，并 判决已被北 京市第二中 级人民法院 扣划的 96.52 万元执 行款项可予 以相应扣 减。 （http://www .c n）披露的 《华录百 纳：关于累 计诉讼、仲 裁情况的公 告》（公告 编号：2019- 040） 付顺吉起诉 广东蓝火民 间借贷纠纷 案，要求偿 还借款本 金、利息及 承担诉讼 费。后追加 百纳千成为 共同被告， 要求百纳千 成承担保证 责任。 4,370.2 否 已终结本次 执行程序， 已结案。 一审判决广 东蓝火应向 付顺吉偿还 1,462.68 万 元及利息， 并承担 10.96 万元诉 讼费；二审 维持原判； 再审驳回再 审申请；百 纳千成不承 担保证责 任。 已终结本次 执行程序 2019 年 04 月 25 日 创业板信息 披露网站巨 潮资讯网 （http://www .c n）披露的 《华录百 纳：关于累 计诉讼、仲 裁情况的公 告》（公告 编号：2019- 040） 李慧珍诉百 纳千成新增 资本认购纠 纷案，李慧 珍要求百纳 千成解禁其 持有的百纳 千成全部未 解禁股份、 赔偿损失及 律师费、其 他必要费 用、诉讼费 用。 6,571.35 否 二审生效 后，李慧珍 向法院申请 执行，百纳 千成已履行 完毕，已结 案。 一审法院判 决驳回李慧 珍的全部诉 讼请求。二 审判决百纳 千成向李慧 珍支付赔偿 金 400 万 元，支付保 全担保费 98570.21 元，承担一 审诉讼费 187683.5 元、二审诉 讼费 185183.5 元。 履行完毕 东阳百纳诉 198 否 已终结本次 一审法院判 已终结本次 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 北京智新文 化传播有限 公司合同纠 纷案，东阳 百纳要求法 院解除双方 签订的《信 息网络传播 权许可合 同》，要求 北京智新支 付剩余未付 许可费用、 违约金、诉 讼费用。 执行程序， 已结案。 决北京智新 于判决书生 效之日起十 日内向东阳 百纳支付许 可费 198 万 元、违约 金。案件受 理费 2.262 万元，公告 费 560 元由 北京智新负 担。 执行程序 百纳千成诉 中圣嘉信投 资（北京） 有限公司和 润丰投资集 团有限公司 房屋租赁合 同纠纷案， 百纳千成要 求与中圣嘉 信解除《房 屋租赁合 同》，返还 房屋剩余租 金、支付违 约金、剩余 装修价值、 租金利息； 要求润丰投 资承担连带 清偿责任； 要求中圣嘉 信和润丰投 资承担全部 诉讼费用。 4,300.88 否 二审判决已 生效，已向 法院申请执 行 一审法院判 决百纳千成 与中圣嘉信 于 2014 年 3 月 27 日签订 的《房屋租 赁合同》于 2019 年 12 月 31 日解 除；中圣嘉 信于本判决 生效之日起 十五日内返 还百纳千成 租金 2,572.23 万 元，给付违 约金 68.74 万元，补偿 装修价值 700 万元并 给付利息； 润丰投资就 中圣嘉信的 租金返还义 务、违约金 给付义务、 装修价值给 付义务承担 连带给付责 任；驳回百 纳千成的其 他诉讼请 求，驳回中 圣嘉信的反 诉请求；受 理费百纳千 成负担 1.7 万元，中圣 嘉信负担 23.98 万元， 反诉受理费 由中圣嘉信 执行和解程 序 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 负担，保全 费由中圣嘉 信负担。 二审法院判 决维持一审 判决第一 项、第三 项、第四 项、第六 项、第八 项；撤销一 审判决第七 项；变更一 审判决第二 项为：中圣 嘉信于本判 决生效之日 起十五日内 返还百纳千 成租金 2,558.86 万 元；变更一 审判决第五 项为：中圣 嘉信于本判 决生效之日 起十五日内 给付百纳千 成未使用部 分租金利息 （以 2,558.86 万 元为基数计 算）；驳回 北京百纳千 成的其他诉 讼请求。 喀什百纳诉 上海聚力传 媒技术有限 公司合同纠 纷案，喀什 百纳要求聚 力公司支付 电视剧《角 力之城》的 许可使用费 450 万元及 滞纳金并承 担诉讼费 用。 703.35 否 一审判决后 双方上诉， 二审调解结 案。 一审法院判 决聚力公司 支付喀什百 纳许可使用 费 450 万 元，支付违 约金并承担 诉讼费 42.8 万元，保全 费 0.5 万 元。 二审双方达 成和解，上 海聚力公司 同意 2022 年 7 月 31 日前 支付 80 万 元，于 8 月 31 日前支付 80 万元，于 9 月 30 日前 尚未到执行 阶段 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 支付 80 万 元，于 10 月 31 日前支付 70 万元，于 11 月 30 日 前支付 70 万 元，于 12 月 31 日前支付 70 万元。一 审诉讼费 42800 元、 保全费 5000 元由上海聚 力公司承 担，二审受 理费由双方 各自承担。 韩后化妆品 股份有限公 司诉广东蓝 火、喀什蓝 火、百纳千 成，韩后要 求：广东蓝 火返还本金 人民币 2,918.15 万 元和利息， 喀什蓝火对 广东蓝火的 清偿义务承 担连带清偿 责任；喀什 蓝火返还本 金人民币 2,550 万元和 利息，广东 蓝火为喀什 蓝火的清偿 义务承担连 带清偿责 任；百纳千 成为广东蓝 火和喀什蓝 火的清偿义 务承担连带 清偿责任； 广东蓝火、 喀什蓝火、 百纳千成承 担诉讼费。 5,468.15 否 一审判决后 对方上诉， 二审判决维 持原判，百 纳千成不承 担责任，已 结案。 一审法院判 决驳回韩后 公司全部诉 讼请求；受 理费 31.52 万元由韩后 公司承担。 二审判决驳 回上诉，维 持原判。二 审受理费 16.52 万元由 韩后公司负 担。 已结案 东阳百纳与 杭州嘉艺影 视传媒有限 公司合同纠 纷仲裁案， 要求杭州嘉 艺公司支付 317.15 否 已履行完 毕，已结 案。 杭州嘉艺已 支付 40 万， 并承诺于 2021 年 11 月 30 日前支 付完毕全部 款项。杭州 履行完毕 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 电视剧《老 婆大人是八 零后》收入 分账款及违 约金并承担 仲裁费。 嘉艺法定代 表人同意承 担连带保证 责任。 百纳千寻与 辽宁不二文 化传播有限 公司合同纠 纷仲裁案， 要求不二公 司退还服务 费、支付迟 延退款利息 并承担仲裁 费。 38.39 否 已履行完 毕，已结 案。 裁决书确 认，辽宁不 二应当在 2021 年 12 月 30 日前向 百纳千寻退 还服务费人 民币 38.11 万元，向百 纳千寻支付 逾期付款利 息，并支付 仲裁费 2.1 万元。 履行完毕 喀什百纳与 喀什飞宝文 化传媒有限 公司、上海 飞宝文化传 媒有限公 司、穆晓穗 合同纠纷诉 讼案，要求 喀什飞宝公 司、上海飞 宝公司、穆 晓穗连带支 付收益款及 违约金，连 带承担案件 律师费、诉 讼费、保全 费、保全保 险费。 7,250.45 否 一审中 一审审理中 尚未到执行 阶段 百纳千成与 喀什飞宝文 化传媒有限 公司、上海 飞宝文化传 媒有限公 司、穆晓穗 合同纠纷诉 讼案，要求 喀什飞宝公 司、上海飞 宝公司、穆 晓穗连带支 付收益款及 违约金，连 带承担案件 律师费、诉 讼费、保全 2,204.4 否 一审中 一审审理中 尚未到执行 阶段 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 费、保全保 险费。 百纳坚尼与 中视博亚国 际传媒有限 公司合同纠 纷诉讼案， 要求中视博 亚公司支付 服务费并赔 偿损失、承 担诉讼费。 4.28 否 已履行完 毕，已结 案。 一审中双方 达成和解， 中视博亚公 司同意于 2022 年 5 月 20 日前向百 纳坚尼公司 支付直播费 4 万元及利 息 2600 元。 诉讼费 432 元由中视博 亚支付。 履行完毕 百纳荟萃与 霍尔果斯鲲 池影业有限 公司、李 鲲、北京新 力量影视文 化有限公司 合同纠纷仲 裁案，要求 鲲池影业、 李鲲、新力 量影视连带 向百纳荟萃 支付收益分 账款、滞纳 金。 2,076.08 否 仲裁审理中 仲裁审理中 尚未到执行 阶段 百纳京华与 广州郎琴广 告传媒股份 有限公司合 同纠纷诉讼 案，要求广 州郎琴公司 向百纳京华 支付收益款 及利息损 失，承担诉 讼费。 43.66 否 广州郎琴公 司已被申请 破产，百纳 京华已申报 债权。 一审中双方 达成和解， 广州郎琴公 司应当在 2022 年 11 月 30 日前支 付收益款、 利息、诉讼 费用共计 44.19 万元。 破产分配中 东方美之与 源欣影业 （北京）有 限公司合同 纠纷诉讼 案，要求解 除《合作协 议》，并要 求源欣影业 退还投资 款，支付东 方美之已付 宣传费并支 付违约金， 承担律师 188.19 否 一审调解结 案 一审中双方 达成和解， 源欣影业应 当向东方美 之支付发行 收入、迟延 付款损失合 计 208.19 万 元。案件受 理费 1.67 万 元由东方美 之承担。 和解协议履 行中 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 费、诉讼 费。 百纳千成与 杭州迪尔西 时尚科技有 限公司、杭 州点创科技 有限公司合 同诉讼纠纷 案，要求杭 州迪尔西支 付广告发布 费及拖欠广 告发布费的 违约金，要 求点创科技 对前述款项 承担连带责 任；要求杭 州迪尔西支 付销售分成 款及拖欠销 售分成款的 违约金；要 求两被告承 担本案受理 费、保全费 等诉讼费 用。 5,868.38 否 杭州迪尔西 公司已被申 请破产，百 纳千成已申 报债权。 一审法院判 决杭州迪尔 西公司向百 纳千成支付 广告发布费 1800 万元及 逾期付款违 约金；杭州 点创公司对 上述付款义 务承担连带 清偿责任； 杭州迪尔西 公司应向百 纳千成支付 销售分成款 2295 万元及 逾期付款违 约金。一审 案件受理费 335219 元， 保全费 5000 元，共计 340219 元， 由百纳千成 承担 83296 元，杭州迪 尔西公司承 担 256923 元，杭州点 创公司对其 中案件受理 费 125900 元承担连带 清偿责任。 执行中 十二、处罚及整改情况 □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 □不适用 关联 交易 关联 关系 关联 交易 关联 交易 关联 交易 关联 交易 关联 交易 占同 类交 获批 的交 是否 超过 关联 交易 可获 得的 披露 日期 披露 索引 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 方 类型 内容 定价 原则 价格 金额 （万 元） 易金 额的 比例 易额 度 （万 元） 获批 额度 结算 方式 同类 交易 市价 盈峰 集团 有限 公司 实际 控制 人 购销 广告 营销 市场 公允 市场 公允 价格 14.29 0.08% 5,000 否 现金 14.29 2022 年 04 月 26 日 在巨 潮资 讯网 披露 的 《关 于 2022 年度 日常 经营 关联 交易 预计 的公 告》 盈峰 集团 有限 公司 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 1.76 0.01% 否 现金 1.76 2022 年 04 月 26 日 盈峰 集团 有限 公司 实际 控制 人 购销 销售 商品 市场 公允 市场 公允 价格 0.16 0.02% 否 现金 0.16 2022 年 04 月 26 日 盈峰 集团 有限 公司 实际 控制 人 购销 培训 服务 市场 公允 市场 公允 价格 1.89 12.68 % 否 现金 1.89 2022 年 04 月 26 日 盈峰 集团 有限 公司 实际 控制 人 购销 采购 商品 市场 公允 市场 公允 价格 8.99 2.15% 否 现金 8.99 2022 年 04 月 26 日 深圳 市盈 峰智 慧科 技有 限公 司 同一 实际 控制 人 租赁 接受 租赁 服务 市场 公允 市场 公允 价格 54.51 21.89 % 否 现金 54.51 2022 年 04 月 26 日 广州 华艺 国际 拍卖 有限 公司 同一 实际 控制 人 购销 采购 商品 市场 公允 市场 公允 价格 80.31 19.16 % 否 现金 80.31 2022 年 04 月 26 日 广州 华艺 国际 拍卖 有限 公司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 7.39 0.04% 否 现金 7.39 2022 年 04 月 26 日 长沙 中联 重科 环境 产业 有限 公司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 52.51 0.30% 否 现金 52.51 2022 年 04 月 26 日 佛山 市顺 德区 华盈 环保 水务 有限 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 0.77 0.00% 否 现金 0.77 2022 年 04 月 26 日 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 公司 宁夏 美御 葡萄 酒酿 造有 限公 司 实际 控制 人直 系亲 属控 制的 法人 购销 采购 商品 市场 公允 市场 公允 价格 75.17 0.59% 否 现金 75.17 2022 年 04 月 26 日 宁夏 美御 葡萄 酒酿 造有 限公 司 实际 控制 人直 系亲 属控 制的 法人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 17.56 0.10% 否 现金 17.56 2022 年 04 月 26 日 佛山 市顺 德区 美的 酒店 管理 有限 公司 顺德 美的 万豪 酒店 实际 控制 人直 系亲 属控 制的 法人 购销 住宿 服务 市场 公允 市场 公允 价格 52.61 0.14% 否 现金 52.61 2022 年 04 月 26 日 佛山 市顺 德区 美的 酒店 管理 有限 公司 实际 控制 人直 系亲 属控 制的 法人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 108.9 2 0.63% 否 现金 108.9 2 2022 年 04 月 26 日 佛山 市顺 德区 美的 酒店 管理 有限 公司 实际 控制 人直 系亲 属控 制的 法人 购销 电影 IP 授 权 市场 公允 市场 公允 价格 2.4 0.01% 否 现金 2.40 2022 年 04 月 26 日 佛山 市顺 德区 美的 酒店 管理 有限 公司 实际 控制 人直 系亲 属控 制的 法人 购销 采购 商品 市场 公允 市场 公允 价格 78.1 0.61% 否 现金 78.10 2022 年 04 月 26 日 淮北 市同 盈环 境卫 生管 理有 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 1.71 0.01% 否 现金 1.71 2022 年 04 月 26 日 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 限公 司 海南 盈峰 数智 科技 有限 公司 同一 实际 控制 人 购销 接受 技术 服务 市场 公允 市场 公允 价格 49.61 64.77 % 否 现金 49.61 2022 年 04 月 26 日 广东 盈峰 普惠 互联 小额 贷款 股份 有限 公司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 6.54 0.04% 否 现金 6.54 2022 年 04 月 26 日 宁波 盈峰 股权 投资 基金 管理 有限 公司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 0.46 0.00% 否 现金 0.46 2022 年 04 月 26 日 宁波 盈峰 融资 租赁 有限 公司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 1.2 0.01% 否 现金 1.20 2022 年 04 月 26 日 仙桃 盈和 环保 有限 公司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 0.06 0.00% 否 现金 0.06 2022 年 04 月 26 日 美云 智数 科技 有限 公司 实际 控制 人直 系亲 属控 制的 法人 购销 接受 技术 服务 市场 公允 市场 公允 价格 1.78 2.33% 否 现金 1.78 2022 年 04 月 26 日 广东 盈峰 科技 有限 公司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 0.08 0.00% 否 现金 0.08 2022 年 04 月 26 日 醴陵 市盈 峰中 联环 境产 业有 限公 司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 0.1 0.00% 否 现金 0.10 2022 年 04 月 26 日 深圳 同一 购销 直播 市场 市场 0.68 0.00% 否 现金 0.68 2022 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 宝安 盈联 城市 服务 有限 公司 实际 控制 人 营销 公允 公允 价格 年 04 月 26 日 深圳 市盈 联城 市环 境服 务有 限公 司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 0.34 0.00% 否 现金 0.34 2022 年 04 月 26 日 长沙 中联 重科 环境 产业 有限 公司 深圳 福田 分公 司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 0.57 0.00% 否 现金 0.57 2022 年 04 月 26 日 深圳 前海 盈峰 商业 保理 有限 公司 同一 实际 控制 人 购销 直播 营销 市场 公允 市场 公允 价格 0.72 0.00% 否 现金 0.72 2022 年 04 月 26 日 易方 达基 金管 理有 限公 司 实际 控制 人有 重大 影响 的法 人 购销 广告 营销 市场 公允 市场 公允 价格 8.77 0.05% 否 现金 8.77 2022 年 04 月 26 日 芜湖 安得 智联 科技 有限 公司 实际 控制 人直 系亲 属控 制的 法人 租赁 仓储 及配 送服 务 市场 公允 市场 公允 价格 74.28 12.56 % 否 现金 74.28 2022 年 04 月 26 日 合计 -- -- 704.2 4 -- 5,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 期内的实际履行情况（如有） 公司于 2022 年 4 月 24 日召开第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于公司 2022 年度日常经营关联交易预计的议案》，预计 2022 年度公司及控股公司拟与控股 股东盈峰集团及其下属公司、实际控制人及其直系亲属所控制的企业发生总金额不超 过 5,000 万元的各类日常关联交易。报告期内实际交易金额为 704.24 万元。 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 □不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □是 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 适用 □不适用 （1）关于与专业投资机构共同投资暨关联交易的事项 2022 年 10 月，公司全资子公司百纳荟萃与重庆成渝百景等新进股东及诺视科技原有股东签署了关于诺视科技的 《增资协议》。各方同意本轮投资方以投后 2.45 亿元人民币的估值对诺视科技进行增资，其中成渝百景投资人民币 1,200 万元，取得本次增资后诺视科技 4.9%的股权，百纳荟萃投资人民币 300 万元，取得本次增资后诺视科技 1.22%的 股权。本次交易为公司与关联方共同投资，构成关联交易。具体详见公司于 2022 年 10 月 26 日在巨潮资讯网披露的《关 于与专业投资机构共同投资暨关联交易的公告》（公告编号：2022-060）。 （2）关于转让产业投资基金份额暨关联交易的事项 公司于 2022 年 10 月 26 日召开第四届董事会第三十七次会议和第四届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于拟 转让产业投资基金份额暨关联交易的议案》。公司与淄博科峰股权投资合伙企业（有限合伙）签署《重庆成渝百景文化 产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）合伙企业出资额转让协议》，将公司持有重庆成渝百景 10%的基金份额转让给 淄博科峰，转让金额为 5,000 万元人民币。本次交易对方的普通合伙人为公司控股股东间接控制的法人主体，构成关联 交易。具体详见公司于 2022 年 10 月 27 日在巨潮资讯网披露的《关于拟转让产业投资基金份额暨关联交易的公告》（公 告编号：2022-064）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 关于与专业投资机构共同投资暨关联 交易的公告 2022 年 10 月 26 日 巨潮资讯网 关于拟转让产业投资基金份额暨关联 交易的公告 2022 年 10 月 27 日 巨潮资讯网 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 适用 □不适用 租赁情况说明 报告期内，公司租赁办公场所费用合计 2,296.13 万元，公司对外出租房产取得收入合计 532.46 万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用□不适用 出租方 名称 租赁方 名称 租赁 资产 情况 租赁资产 涉及金额 （万元） 租赁起 始日 租赁终 止日 租赁收 益（万 元） 租赁收 益确定 依据 租赁收 益对公 司影响 是否关 联交易 关联关 系 百纳千 成 客户十 八 良好 6,031.04 2020 年 01 月 14 日 2022 年 12 月 20 日 300.58 租赁合 同 300.58 否 不适用 2、重大担保 适用 □不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 报告期内审批的对 外担保额度合计 （A1） 报告期内对外担保 实际发生额合计 （A2） 0 报告期末已审批的 对外担保额度合计 报告期末实际对外 担保余额合计 0 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 （A3） （A4） 公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司及 下属全 资子 （孙） 公司 （未实 际发 生） 2022 年 04 月 27 日 150,000 报告期内审批对子 公司担保额度合计 （B1） 150,000 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（B2） 报告期末已审批的 对子公司担保额度 合计（B3） 150,000 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （B4） 子公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保 额度合计 （A1+B1+C1） 150,000 报告期内担保实际 发生额合计 （A2+B2+C2） 0 报告期末已审批的 担保额度合计 （A3+B3+C3） 150,000 报告期末实际担保 余额合计 （A4+B4+C4） 0 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 保对象提供的债务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 （F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保合同，报告期内发生担保责 任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 的情况说明（如有） 0 违反规定程序对外提供担保的说明（如 有） 0 2022 年 7 月，公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订了《综合授信合同》，约定最高授信额度 4 亿元整，提款期 为自合同订立之日起 12 个月，额度可循环使用，上海百纳为上述综合授信提供担保，报告期内未实际发生借款。 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金 来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金 额 逾期未收回理财 已计提减值金额 银行理财产品 募集资金 47,000 2,000 0 0 券商理财产品 自有资金 36,561.25 0 0 0 银行理财产品 自有资金 73,075 4,775 0 0 合计 156,636.25 6,775 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 适用 □不适用 单位：万元 受 托 机 构 名 称 （ 或 受 托 人 姓 名 ） 受 托 机 构 （ 或 受 托 人 ） 类 型 产 品 类 型 金 额 资 金 来 源 起 始 日 期 终 止 日 期 资 金 投 向 报 酬 确 定 方 式 参 考 年 化 收 益 率 预 期 收 益 （ 如 有 报 告 期 实 际 损 益 金 额 报 告 期 损 益 实 际 收 回 情 况 计 提 减 值 准 备 金 额 （ 如 有 ） 是 否 经 过 法 定 程 序 未 来 是 否 还 有 委 托 理 财 计 划 事 项 概 述 及 相 关 查 询 索 引 （ 如 有 ） 中 信 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,99 7 自 有 资 金 202 1 年 09 月 06 日 202 2 年 07 月 25 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 4.60 % 71.0 5 53.4 8 已 收 回 是 是 公 司 在 巨 潮 资 讯 网 披 露 的 《 关 于 使 用 闲 置 自 有 资 民 生 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 4,00 0 自 有 资 金 202 1 年 09 月 13 日 202 2 年 04 月 11 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.90 % 89.7 5 32.4 2 已 收 回 是 是 民 生 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 6,00 0 自 有 资 金 202 1 年 10 月 12 202 2 年 04 月 06 其 他 非 保 本 浮 动 3.95 % 114. 17 43.7 7 已 收 回 是 是 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 收 益 型 日 日 收 益 金 投 资 国 债 逆 回 购 、 货 币 基 金 、 债 券 基 金 、 可 转 债 及 中 低 风 险 的 中 短 期 理 财 产 品 的 公 告》 、 《 关 于 使 用 闲 置 募 集 资 金 进 行 现 金 管 理 的 中 信 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 3,58 2 自 有 资 金 202 1 年 10 月 11 日 202 2 年 07 月 25 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 4.68 % 127. 42 95.9 已 收 回 是 是 民 生 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 4,00 0 自 有 资 金 202 1 年 10 月 19 日 202 2 年 02 月 07 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 4.44 % 53.9 9 15.2 已 收 回 是 是 中 信 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 2,98 2 自 有 资 金 202 1 年 10 月 18 日 202 2 年 07 月 25 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 4.68 % 106. 13 84.5 7 已 收 回 是 是 兴 业 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 2,00 0 自 有 资 金 202 1 年 10 月 18 日 202 2 年 10 月 17 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.23 % 64.4 3 51.9 6 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 2,00 0 自 有 资 金 202 1 年 10 月 20 日 202 2 年 10 月 20 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.19 % 63.8 7 49.7 4 已 收 回 是 是 中 信 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 35 自 有 资 金 202 1 年 10 月 25 日 202 2 年 10 月 25 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 4.51 % 1.62 1.33 已 收 回 是 是 中 信 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 844 自 有 资 金 202 1 年 10 月 25 日 202 2 年 10 月 24 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 4.53 % 38.1 5 31.0 6 已 收 回 是 是 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 益 型 益 公 告》 。 中 信 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,12 0 自 有 资 金 202 1 年 10 月 25 日 202 2 年 07 月 25 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 4.70 % 39.4 29.9 9 已 收 回 是 是 民 生 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 9,00 0 自 有 资 金 202 1 年 10 月 26 日 202 2 年 03 月 01 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.76 % 116. 89 42.5 1 已 收 回 是 是 中 信 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 3,00 0 自 有 资 金 202 1 年 11 月 02 日 202 2 年 11 月 02 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 4.20 % 130. 47 104. 23 已 收 回 是 是 交 通 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 995 自 有 资 金 202 1 年 11 月 11 日 202 2 年 04 月 12 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.65 % 11 6.64 已 收 回 是 是 民 生 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 3,00 0 自 有 资 金 202 1 年 11 月 15 日 202 2 年 04 月 06 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.12 % 36.4 3 21.7 4 已 收 回 是 是 北 京 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 23,5 00 募 集 资 金 202 1 年 11 月 22 日 202 2 年 02 月 22 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 3.05 % 170. 43 137. 64 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 5,00 0 自 有 资 金 202 1 年 11 月 22 日 202 2 年 10 月 20 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.13 % 142. 25 123. 93 已 收 回 是 是 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 民 生 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 3,00 0 自 有 资 金 202 1 年 12 月 13 日 202 2 年 03 月 28 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.61 % 22.5 5 17.5 7 已 收 回 是 是 中 信 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 7,00 0 自 有 资 金 202 1 年 12 月 20 日 202 2 年 11 月 28 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.81 % 251. 32 245. 07 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 3,00 0 自 有 资 金 202 1 年 12 月 20 日 202 2 年 10 月 20 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.11 % 77.6 3 74.1 7 已 收 回 是 是 民 生 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 2,00 0 自 有 资 金 202 1 年 12 月 28 日 202 2 年 02 月 07 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 4.06 % 9.12 7.53 已 收 回 是 是 中 信 证 券 证 券 保 本 浮 动 收 益 型 10,0 00 自 有 资 金 202 1 年 12 月 29 日 202 2 年 01 月 12 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 型 4.10 % 14.8 4 11.6 6 已 收 回 是 是 兴 业 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 2,50 0 自 有 资 金 202 2 年 01 月 14 日 202 2 年 10 月 17 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.13 % 59.2 1 59.2 1 已 收 回 是 是 兴 业 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,50 0 自 有 资 金 202 2 年 01 月 14 日 202 2 年 10 月 17 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.77 % 31.4 6 31.4 6 已 收 回 是 是 中 信 证 券 非 保 2,45 5 自 有 202 2 年 202 2 年 其 他 非 保 3.69 % 78.5 1 78.5 1 已 收 是 是 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 证 券 本 浮 动 收 益 型 资 金 01 月 17 日 11 月 28 日 本 浮 动 收 益 回 中 信 证 券 证 券 非 保 本 浮 动 收 益 型 470 自 有 资 金 202 2 年 01 月 18 日 202 2 年 07 月 26 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 4.40 % 10.7 10.7 已 收 回 是 是 民 生 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 2,07 5 自 有 资 金 202 2 年 01 月 14 日 202 3 年 01 月 14 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.74 % 67.2 57.8 7 到 期 一 次 性 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 5,00 0 自 有 资 金 202 2 年 01 月 20 日 202 2 年 11 月 21 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.52 % 105. 45 105. 45 已 收 回 是 是 交 通 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 2,30 0 自 有 资 金 202 2 年 01 月 27 日 202 2 年 06 月 06 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.49 % 20.4 7 20.4 7 已 收 回 是 是 交 通 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,00 0 自 有 资 金 202 2 年 01 月 27 日 202 2 年 03 月 15 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.49 % 3.22 3.22 已 收 回 是 是 交 通 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 2,00 0 自 有 资 金 202 2 年 02 月 16 日 202 2 年 06 月 06 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.49 % 15.0 6 15.0 6 已 收 回 是 是 民 生 银 银 行 非 保 本 3,00 0 自 有 资 202 2 年 02 202 2 年 03 其 他 非 保 本 0.10 % 0.3 0.3 已 收 回 是 是 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 行 浮 动 收 益 型 金 月 15 日 月 22 日 浮 动 收 益 北 京 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 13,0 00 募 集 资 金 202 2 年 03 月 01 日 202 2 年 03 月 29 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 2.65 % 24.9 3 24.9 3 已 收 回 是 是 北 京 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 18,0 00 募 集 资 金 202 2 年 03 月 08 日 202 2 年 03 月 30 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 2.90 % 29.6 8 29.6 8 已 收 回 是 是 交 通 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 10,0 00 自 有 资 金 202 2 年 03 月 07 日 202 2 年 05 月 06 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 3.00 % 46.5 2 46.5 2 已 收 回 是 是 北 京 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 28,0 00 募 集 资 金 202 2 年 04 月 14 日 202 2 年 06 月 27 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 2.92 % 156. 38 156. 38 已 收 回 是 是 浦 发 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 3,00 0 自 有 资 金 202 2 年 04 月 22 日 202 2 年 06 月 29 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.55 % 19.8 4 19.8 4 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 10,0 00 自 有 资 金 202 2 年 04 月 26 日 202 2 年 05 月 31 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 3.00 % 27.1 4 27.1 4 已 收 回 是 是 浦 发 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 2,00 0 自 有 资 金 202 2 年 04 月 29 日 202 2 年 11 月 21 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 1.72 % 19.5 2 19.5 2 已 收 回 是 是 中 银 非 2,00 自 202 202 其 非 2.33 26.5 26.5 已 是 是 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 国 银 行 行 保 本 浮 动 收 益 型 0 有 资 金 2 年 04 月 28 日 2 年 11 月 21 日 他 保 本 浮 动 收 益 % 2 2 收 回 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,50 0 自 有 资 金 202 2 年 05 月 05 日 202 2 年 06 月 19 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.22 % 5.96 5.96 已 收 回 是 是 中 国 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 10,0 00 自 有 资 金 202 2 年 05 月 09 日 202 2 年 08 月 09 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 3.41 % 81.0 9 81.0 9 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 300 自 有 资 金 202 2 年 05 月 20 日 202 2 年 06 月 20 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.12 % 0.54 0.54 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,00 0 自 有 资 金 202 2 年 05 月 27 日 202 2 年 11 月 25 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.36 % 11.8 4 11.8 4 已 收 回 是 是 浦 发 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 4,00 0 自 有 资 金 202 2 年 06 月 02 日 202 2 年 08 月 09 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.45 % 25.7 1 25.7 1 已 收 回 是 是 浦 发 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 4,30 0 自 有 资 金 202 2 年 06 月 07 日 202 2 年 10 月 17 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 2.93 % 45.6 1 45.6 1 已 收 回 是 是 招 商 银 银 行 非 保 本 1,20 0 自 有 资 202 2 年 06 202 2 年 08 其 他 非 保 本 3.15 % 6.52 6.52 已 收 回 是 是 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 行 浮 动 收 益 型 金 月 23 日 月 25 日 浮 动 收 益 北 京 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 24,5 00 募 集 资 金 202 2 年 06 月 29 日 202 2 年 09 月 27 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 3.02 % 172. 11 172. 11 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,50 0 自 有 资 金 202 2 年 07 月 04 日 202 2 年 09 月 05 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.30 % 8.54 8.54 已 收 回 是 是 中 国 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 4,00 0 自 有 资 金 202 2 年 07 月 28 日 202 2 年 11 月 21 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 1.71 % 21.9 8 21.9 8 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,00 0 自 有 资 金 202 2 年 08 月 04 日 202 2 年 10 月 06 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.25 % 5.61 5.61 已 收 回 是 是 浦 发 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 4,00 0 自 有 资 金 202 2 年 08 月 04 日 202 2 年 10 月 17 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 1.93 % 15.6 1 15.6 1 已 收 回 是 是 浦 发 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 5,00 0 自 有 资 金 202 2 年 08 月 11 日 202 2 年 11 月 09 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.30 % 40.6 8 40.6 8 已 收 回 是 是 民 生 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 2,00 0 自 有 资 金 202 2 年 08 月 23 202 2 年 09 月 27 其 他 非 保 本 浮 动 1.82 % 3.49 3.49 已 收 回 是 是 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 收 益 型 日 日 收 益 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,20 0 自 有 资 金 202 2 年 08 月 29 日 202 2 年 10 月 31 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.15 % 6.52 6.52 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,20 0 自 有 资 金 202 2 年 09 月 08 日 202 2 年 11 月 10 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.15 % 6.52 6.52 已 收 回 是 是 北 京 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 26,0 00 募 集 资 金 202 2 年 09 月 29 日 202 2 年 12 月 26 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 1.30 % 76.8 8 76.8 8 已 收 回 是 是 兴 业 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 18,0 00 募 集 资 金 202 2 年 09 月 23 日 202 2 年 12 月 23 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 3.00 % 127. 01 127. 01 已 收 回 是 是 兴 业 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 3,00 0 募 集 资 金 202 2 年 09 月 23 日 202 2 年 10 月 24 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 2.60 % 6.25 6.25 已 收 回 是 是 中 国 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 10,0 00 自 有 资 金 202 2 年 10 月 12 日 202 2 年 12 月 30 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 3.37 % 68.8 1 68.8 1 已 收 回 是 是 浦 发 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 10,0 00 自 有 资 金 202 2 年 10 月 26 日 202 2 年 11 月 25 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.20 % 26.3 26.3 已 收 回 是 是 招 商 银 行 非 保 1,00 0 自 有 202 2 年 202 2 年 其 他 非 保 3.05 % 2.93 2.93 已 收 是 是 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 银 行 本 浮 动 收 益 型 资 金 10 月 20 日 11 月 24 日 本 浮 动 收 益 回 兴 业 银 行 银 行 保 本 浮 动 收 益 型 1,50 0 募 集 资 金 202 2 年 11 月 02 日 202 2 年 12 月 02 日 其 他 保 本 浮 动 收 益 2.60 % 3.02 3.02 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,80 0 自 有 资 金 202 2 年 11 月 10 日 202 2 年 12 月 15 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.00 % 5.18 5.18 已 收 回 是 是 浦 发 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 7,00 0 自 有 资 金 202 2 年 11 月 15 日 202 2 年 12 月 15 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.20 % 18.4 1 18.4 1 已 收 回 是 是 浦 发 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 10,0 00 自 有 资 金 202 2 年 11 月 29 日 202 2 年 12 月 29 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.20 % 26.3 26.3 已 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,50 0 自 有 资 金 202 2 年 12 月 01 日 202 3 年 02 月 02 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.05 % 7.9 0 到 期 一 次 性 收 回 是 是 招 商 银 行 银 行 非 保 本 浮 动 收 益 型 1,20 0 自 有 资 金 202 2 年 12 月 29 日 202 3 年 03 月 02 日 其 他 非 保 本 浮 动 收 益 3.15 % 6.32 0 到 期 一 次 性 收 回 是 是 兴 业 银 行 银 行 保 本 浮 动 2,00 0 募 集 资 金 202 2 年 12 月 202 3 年 01 月 其 他 保 本 浮 动 2.60 % 4.42 0.16 到 期 一 次 是 是 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 收 益 型 30 日 30 日 收 益 性 收 回 合计 366, 055 -- -- -- -- -- -- 3,33 3.08 2,83 4.47 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 不适用 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 适用 □不适用 合同 订立 公司 方名 称 合同 订立 对方 名称 合同 标的 合同 签订 日期 合同 涉及 资产 的账 面价 值 （万 元） （如 有） 合同 涉及 资产 的评 估价 值 （万 元） （如 有） 评估 机构 名称 （如 有） 评估 基准 日 （如 有） 定价 原则 交易 价格 （万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至 报告 期末 的执 行情 况 披露 日期 披露 索引 百纳 千 成、 东阳 百 纳、 喀什 百 纳、 缤纷 异彩 湖南 快乐 阳光 互动 娱乐 传媒 有限 公司 影视 剧版 权售 卖合 同、 影视 剧独 家联 合开 发合 同 无 市场 价格 30,66 0 否 无 正常 履行 中 2021 年 08 月 26 日 巨潮 资讯 网 《关 于签 订日 常经 营重 大合 同的 公 告》 （公 告编 号： 2021- 028 ）与 《关 于签 订日 常经 营重 大合 同的 进展 公 告》 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 （公 告编 号： 2021- 073 ） 注：基于外部环境的影响和合同履行过程中的实际情况，经交易双方协商一致，同意将合同总金额由 32,160 万元调整为 30,660 万元，本次合同金额变动比例为 4.66%，合同履行未发生重大变化。 十六、其他重大事项的说明 □适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 适用 □不适用 1、2022 年 9 月 8 日，公司控股孙公司千成万象取得北京市新闻出版局下发的《出版物经营许可证》，主要从事图 书管理服务、出版物零售、出版物批发及出版物互联网销售等图书版权营销业务。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限 售条件股 份 155,674,2 99 16.94% -15,438,025 -15,438,025 140,236,274 15.26% 1、国 家持股 2、国 有法人持 股 7,000,000 0.76% -7,000,000 -7,000,000 0 0.00% 3、其 他内资持 股 148,674,2 99 16.18% -8,438,025 -8,438,025 140,236,274 15.26% 其 中：境内 法人持股 120,238,3 46 13.09% -6,600,000 -6,600,000 113,638,346 12.37% 境内 自然人持 股 28,435,95 3 3.09% -1,838,025 -1,838,025 26,597,928 2.89% 4、外 资持股 其 中：境外 法人持股 境外 自然人持 股 二、无限 售条件股 份 763,147,2 19 83.06% 15,438,025 15,438,025 778,585,244 84.74% 1、人 民币普通 股 763,147,2 19 83.06% 15,438,025 15,438,025 778,585,244 84.74% 2、境 内上市的 外资股 3、境 外上市的 外资股 4、其 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 他 三、股份 总数 918,821,5 18 100.00% 918,821,518 100.00% 股份变动的原因 适用 □不适用 1、报告期内，公司办理完成了股东盈峰集团、深圳市高新投集团有限公司和康乾隆合计持有的 1,510 万股限售股份 的解除限售手续。相关限售股份上市流通后，公司有限售条件股份减少了 1,510 万股，具体详见公司于 2022 年 5 月 19 日在巨潮资讯网披露的《关于部分限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2022-041）。 2、截至报告期末，公司原董事、高级管理人员张静萍离职已满六个月，在其原董事任期内和任期届满后六个月内， 所持公司股份由 100%锁定变更为 75%锁定，公司有限售条件股份减少了 356,250 股。 3、报告期内，公司选举高志丰为公司监事，在其监事任期内和任期届满后六个月内，所持公司股份 75%锁定，公 司有限售条件股份增加了 1,500 股。 4、报告期内，公司原监事何卫购买了公司股票，在其原监事任期内和任期届满后六个月内，所持公司股份 75%锁 定，公司有限售条件股份增加了 16,725 股。 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 □不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 盈峰集团有限 公司 108,122,842 6,600,000 101,522,842 认购公司 2020 年向特定对象 发行的股票， 36 个月内不得 转让 2023 年 12 月 31 日 深圳市高新投 集团有限公司 7,000,000 7,000,000 0 首发后限售股 不适用 康乾隆 1,500,000 1,500,000 0 首发后限售股 不适用 张静萍 1,425,000 356,250 1,068,750 高管锁定股 原定董事任期 内和任期届满 后六个月内， 每年转让的股 份不得超过其 所持有本公司 股份总数的百 分之二十五。 何卫 0 16,725 16,725 高管锁定股 原定监事任期 内和任期届满 后六个月内， 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 每年转让的股 份不得超过其 所持有本公司 股份总数的百 分之二十五。 高志丰 0 1,500 1,500 高管锁定股 在其就任公司 监事时确定的 任期内和任期 届满后六个月 内，每年转让 的股份不得超 过其所持有本 公司股份总数 的百分之二十 五。 合计 118,047,842 18,225 15,456,250 102,609,817 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期 末普通 股股东 总数 24,249 年度报 告披露 日前上 一月末 普通股 股东总 数 32,452 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如 有）（参见 注 9） 0 年度报告披 露日前上一 月末表决权 恢复的优先 股股东总数 （如有） （参见注 9） 0 持有特别 表决权股 份的股东 总数（如 有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名 称 股东性 质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 盈峰集 团有限 公司 境内非 国有法 人 27.44% 252,089, 953 -8,283,084 101,522,8 42 150,567,111 质押 101,936,941 华录资 国有法 7.03% 64,590,0 0 64,590,028 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 本控股 有限公 司 人 28 刘德宏 境内自 然人 5.14% 47,200,6 00 0 47,200,600 何剑锋 境内自 然人 4.45% 40,903,0 59 0 40,903,059 深圳市 蓝火投 资管理 企业 （有限 合伙） 境内非 国有法 人 3.26% 29,949,8 59 12,115,50 4 17,834,355 质押 29,800,000 冻结 29,949,859 胡刚 境内自 然人 2.29% 21,030,0 18 9,515,682 11,514,336 质押 21,030,000 冻结 21,030,018 深圳市 高新投 集团有 限公司 国有法 人 1.09% 10,000,0 00 0 10,000,000 陈万源 境内自 然人 1.03% 9,509,24 7 364,200 0 9,509,247 川发 （海 南）企 业管理 投资有 限公司 国有法 人 1.03% 9,451,79 6 0 9,451,796 长城国 融投资 管理有 限公司 国有法 人 1.02% 9,404,53 7 0 9,404,537 战略投资者或一般 法人因配售新股成 为前 10 名股东的情 况（如有）（参见注 4） 无 上述股东关联关系 或一致行动的说明 盈峰集团与何剑锋为一致行动人。 上述股东涉及委托/ 受托表决权、放弃 表决权情况的说明 无 前 10 名股东中存在 回购专户的特别说 明（如有）（参见注 10） 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 盈峰集团有限公司 150,567,111 人民币普通股 150,567,111 华录资本控股有限 公司 64,590,028 人民币普通股 64,590,028 刘德宏 47,200,600 人民币普通股 47,200,600 何剑锋 40,903,059 人民币普通股 40,903,059 深圳市蓝火投资管 理企业（有限合 17,834,355 人民币普通股 17,834,355 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 伙） 胡刚 11,514,336 人民币普通股 11,514,336 深圳市高新投集团 有限公司 10,000,000 人民币普通股 10,000,000 陈万源 9,509,247 人民币普通股 9,509,247 川发（海南）企业 管理投资有限公司 9,451,796 人民币普通股 9,451,796 长城国融投资管理 有限公司 9,404,537 人民币普通股 9,404,537 前 10 名无限售流通 股股东之间，以及 前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股 东之间关联关系或 一致行动的说明 何剑锋与盈峰集团为一致行动人。 参与融资融券业务 股东情况说明（如 有）（参见注 5） 公司股东陈万源除通过普通证券账户持有 1,659,700 股外，通过信达证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户持有 7,849,547 股，实际合计持有 9,509,247 股。 公司是否具有表决权差异安排 □适用 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 盈峰集团有限公司 何剑锋 2002 年 04 月 19 日 914406067408308358 对各类行业进行投 资，投资管理、投资 咨询、资产管理；企 业管理、企业咨询服 务；计算机信息服 务、软件服务；影视 制作、策划（凭有效 许可证经营）；广告策 划与制作；艺术品 （不含象牙及其制 品）、收藏品的鉴定、 咨询服务；文化艺术 展览策划； 孕婴童 用品、服装服饰的销 售；除以上项目外的 国内商业、物资供销 业；商业信息咨询服 务；货物或技术进出 口（国家禁止或涉及 行政审批的货物和技 术进出口除外）；环卫 设备、机器人、新能 源汽车、环境监测设 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 备的研发、制造、销 售及设备租赁；城市 生活垃圾的清扫、收 集、回收利用、运 输、处理服务；承 接：环境工程、水污 染治理工程；通风 机、风冷设备、水冷 设备、空调设备的研 发、制造及销售；新 型材料装备及制品的 研发、制造及销售。 （生产制造类项目由 分公司经营）（依法须 经批准的项目，经相 关部门批准后方可开 展经营活动） 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 截至报告期末，控股股东盈峰集团有限公司持有盈峰环境科技集团股份有限公司（股票代码： 000967）合计 43.33%股份，其中直接持有 11.31%股份，通过宁波盈峰资产管理有限公司持有 32.02%股份。 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 何剑锋 本人 中国 否 盈峰集团有限公司 一致行动（含协议、亲属、 同一控制） 不适用 否 主要职业及职务 何剑锋为盈峰集团有限公司董事长、总裁. 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 截至报告期末，实际控制人何剑锋持有盈峰环境科技集团股份有限公司（股票代码： 000967）合计 42.76%股份，其中直接持有 2.00%股份，通过盈峰集团有限公司持有 11.31%股份，通过宁波盈峰资产管理有限公司持有 32.02%股份；何剑锋为盈峰环境实际 控制人。 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 第九节 债券相关情况 □适用 不适用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年 04 月 24 日 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 致同审字（2023）第 110A014146 号 注册会计师姓名 杨志、张智慧 审计报告正文 审计报告 致同审字（2023）第 110A014146 号 北京百纳千成影视股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京百纳千成影视股份有限公司（以下简称“百纳千成公司”）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合 并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了百纳千成公司 2022 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2022 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于百纳千成公司，并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整 体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）主营业务收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三、23、五、35。 1、事项描述 营业收入是百纳千成公司关键业绩指标之一，可能存在确认金额不准确或计入不正确会计期间的固有风险，同时 存在因管理层为了达到特定目标或期望而被操纵的固有风险。主营业务收入占营业收入的比例为 98.82%，因此我们 将主营业务收入确认作为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解并评价管理层对于主营业务收入相关内部控制流程的设计和执行，并对关键控制的运行有效性进行测 试； 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 （2）评估分析各类型收入的确认政策是否准确、会计处理是否合规； （3）执行分析性复核程序，判断收入和毛利率变动的合理性； （4）抽查收入确认相关的业务资料，评价收入的真实性，包括但不限于：电视剧及电影版权收入是否取得《电 视剧发行许可证》或《电影片公映许可证》或《网络剧片发行许可证》，母带或其他载体是否已交付，合同是否约定 播映时间以及是否已播映；电影分账票房收入是否依据协议约定的分账方法按照权威机构票房统计数据确认；电影发 行收入的劳务是否已提供，金额是否按照协议约定确认；直播业务收入相关的平台直播服务是否已提供，金额是否按 照协议约定确认；营销业务收入是否已提供，金额是否按照协议约定确认；销售收入是否已经交付，控制权转移时点 的判断是否正确；租赁收入是否在租赁期间按照协议约定确认。 （5）抽取样本执行访谈或函证程序，将访谈情况或函证结果与管理层记录的金额进行核对，结合期后回款检查 情况，复核业务收入确认的准确性和归属期间； （6）检查收入是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 （二）影视剧业务存货成本结转和可变现净值 相关信息披露详见财务报表附注三、12 及附注五、7。 1、事项描述 百纳千成公司截至 2022 年末存货余额 89,392.43 万元，其中影视业务存货余额 77,404.87 万元，金额重大，且在 采用计划收入比例法确认收入时对售价的预估和存货可变现净值的确定涉及重大管理层判断，我们将影视剧业务存货 成本结转和可变现净值确定识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解并评价管理层对于存货成本结转和确定存货可变现净值相关内部控制流程的设计和执行，并对关键控 制的运行有效性进行测试； （2）评估管理层结转影视剧业务存货成本时预估售价的合理性，复核管理层编制的存货项目结转计算表是否准 确； （3）检查期末影视剧项目所处阶段，包括但不限于期后是否上映、拍摄是否完成、剧本是否创作完成等，根据 项目未来计划，评价分析管理层是否合理确定预计售价以及可变现净值计算是否准确； （4）检查期末影视剧项目主投项目完成情况，关注预付账款中账龄一年以上的项目，评价分析预付账款未结算 的合理性、存货完整性及存货跌价准备计提是否充分； （5）检查与存货成本结转和可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 （三）应收款项收回的确认 1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注十四、1 应收款项收回。 依据《北京市第三中级人民法院民事判决书》：中圣嘉信投资（北京）有限公司（以下简称“中圣嘉信”）应付百 纳千成公司含房屋租金、违约金、装修补偿等款项在内合计 4,393.45 万元，双方达成和解，中圣嘉信以其房屋租赁使 用权偿还对百纳千成公司的判决债务 4,393.45 万元。上述事项已于 2022 年完成，百纳千成公司相应增加使用权资产 4,172.46 万元，减少应收款 2,191.57 万元，冲减管理费用诉讼费 12.94 万元，转回坏账损失 2,191.57 万元，确认相关 补偿损益 1,967.95 万元。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 由于该事项涉及金额较大，对百纳千成公司的经营成果影响较大，因此我们将其识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解、评价和测试管理层对于信用减值损失及投资收益确认相关内部控制设计和运行的有效性； （2）对重大款项收回事项是否为关联交易进行核实； （3）检查与本期重大款项收回的相关文件，包括、执行和解协议、谈话笔录、房屋租赁协议等； （4）对使用权资产交接材料进行检查并进行现场走访，检查使用权资产移交情况； （5）核实使用权资产入账价值的合理性和准确性，查询周边同类房产租金，分析价格合理性，对使用权资产确 认进行重新计算等； （6）对重大款项收回的相关账务处理进行复核。 四、其他信息 百纳千成公司管理层对其他信息负责。其他信息包括百纳千成公司 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事 项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 百纳千成公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估百纳千成公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并 运用持续经营假设，除非管理层计划清算百纳千成公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督百纳千成公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取 充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对百纳千成公司 的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定 性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致百纳千成公司不能持 续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就百纳千成公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们 负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立 性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在 审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟 通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师 中国·北京 二〇二三年四月二十四日 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 1,571,931,851.46 840,896,098.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 68,330,266.26 1,090,481,586.32 衍生金融资产 应收票据 2,000,000.00 91,342,613.87 应收账款 549,987,563.80 765,703,233.44 应收款项融资 预付款项 390,569,173.87 210,938,429.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 19,653,874.56 18,415,116.52 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 865,570,138.92 596,181,165.19 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 11,414,468.35 16,676,000.00 其他流动资产 21,873,727.85 10,463,009.53 流动资产合计 3,501,331,065.07 3,641,097,253.02 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 11,798,218.20 长期股权投资 17,319,543.20 22,349,131.37 其他权益工具投资 102,475,000.00 74,475,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 193,144,893.88 201,175,384.60 固定资产 3,164,567.24 2,534,597.54 在建工程 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 173,457,442.36 180,000,913.08 无形资产 2,000,000.00 开发支出 商誉 177,651,626.69 177,651,626.69 长期待摊费用 7,465,742.03 10,032,054.31 递延所得税资产 35,408,185.40 35,920,010.15 其他非流动资产 611,392.50 非流动资产合计 712,698,393.30 715,936,935.94 资产总计 4,214,029,458.37 4,357,034,188.96 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 19,417,423.88 2,203,556.51 预收款项 71,200.00 122,590.00 合同负债 20,953,727.50 45,268,908.63 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 10,540,834.47 9,664,530.48 应交税费 29,716,192.03 48,245,948.57 其他应付款 111,741,408.18 234,023,315.47 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 40,142,055.77 44,871,810.98 其他流动负债 294,815.54 284,513.37 流动负债合计 232,877,657.37 384,685,174.01 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 租赁负债 48,431,271.48 79,407,816.30 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 14,700,000.00 10,400,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 63,131,271.48 89,807,816.30 负债合计 296,008,928.85 474,492,990.31 所有者权益： 股本 918,821,518.00 918,821,518.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,895,259,754.94 4,874,365,358.45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 33,769,220.36 33,769,220.36 一般风险准备 未分配利润 -2,103,212,414.46 -2,124,014,538.06 归属于母公司所有者权益合计 3,744,638,078.84 3,702,941,558.75 少数股东权益 173,382,450.68 179,599,639.90 所有者权益合计 3,918,020,529.52 3,882,541,198.65 负债和所有者权益总计 4,214,029,458.37 4,357,034,188.96 法定代表人：方刚 主管会计工作负责人：董李娜 会计机构负责人：李翠仿 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 1,460,264,412.97 722,174,127.68 交易性金融资产 41,330,266.26 1,090,481,586.32 衍生金融资产 应收票据 应收账款 324,750,998.63 252,273,107.01 应收款项融资 预付款项 190,284,417.49 100,758,539.36 其他应收款 854,395,189.59 499,244,707.26 其中：应收利息 应收股利 存货 118,387,843.27 71,877,114.44 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 11,414,468.35 16,676,000.00 其他流动资产 21,763.54 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 105 流动资产合计 3,000,849,360.10 2,753,485,182.07 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 11,798,218.20 长期股权投资 703,622,749.55 707,838,840.27 其他权益工具投资 75,000,000.00 50,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 193,144,893.88 201,175,384.60 固定资产 740,029.93 1,059,855.11 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 53,776,228.87 20,803,642.58 无形资产 2,000,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,310,591.00 5,616,431.03 递延所得税资产 22,676,261.48 23,853,342.56 其他非流动资产 非流动资产合计 1,054,270,754.71 1,022,145,714.35 资产总计 4,055,120,114.81 3,775,630,896.42 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 71,200.00 122,590.00 合同负债 5,188,679.25 应付职工薪酬 7,066,148.62 7,205,622.04 应交税费 12,691,702.12 15,353,498.39 其他应付款 221,460,704.40 126,250,659.69 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 6,731,565.96 7,625,399.50 其他流动负债 流动负债合计 248,021,321.10 161,746,448.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 106 其中：优先股 永续债 租赁负债 6,238,824.09 12,902,203.41 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,500,000.00 4,500,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,738,824.09 17,402,203.41 负债合计 258,760,145.19 179,148,652.28 所有者权益： 股本 918,821,518.00 918,821,518.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,894,658,832.03 4,874,365,358.45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 33,769,220.36 33,769,220.36 未分配利润 -2,050,889,600.77 -2,230,473,852.67 所有者权益合计 3,796,359,969.62 3,596,482,244.14 负债和所有者权益总计 4,055,120,114.81 3,775,630,896.42 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 468,801,223.39 802,662,441.07 其中：营业收入 468,801,223.39 802,662,441.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 514,861,935.17 770,703,113.55 其中：营业成本 381,295,658.03 653,825,696.96 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,334,424.99 2,220,738.56 销售费用 56,007,105.05 57,941,202.74 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 107 管理费用 87,024,053.06 76,825,035.00 研发费用 财务费用 -12,799,305.96 -20,109,559.71 其中：利息费用 6,353,146.93 8,337,201.91 利息收入 19,202,904.70 28,815,027.68 加：其他收益 6,031,989.16 6,197,814.99 投资收益（损失以“－”号填 列） 57,528,510.98 40,430,064.13 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -623,616.48 20,510,958.06 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 2,500,000.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -4,339,242.59 4,663,534.01 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 17,070,069.97 -29,280,273.98 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -18,645,808.90 -193,773.57 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -24,616.21 125,179.08 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,560,190.63 53,901,872.18 加：营业外收入 408,345.96 111,683.86 减：营业外支出 4,219,604.86 168,113.47 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 7,748,931.73 53,845,442.57 减：所得税费用 2,263,074.44 -4,089,145.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,485,857.29 57,934,587.86 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 5,485,857.29 57,934,587.86 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 20,802,123.60 66,327,699.74 2.少数股东损益 -15,316,266.31 -8,393,111.88 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 108 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 5,485,857.29 57,934,587.86 归属于母公司所有者的综合收益总 额 20,802,123.60 66,327,699.74 归属于少数股东的综合收益总额 -15,316,266.31 -8,393,111.88 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.0226 0.0723 （二）稀释每股收益 0.0226 0.0723 法定代表人：方刚 主管会计工作负责人：董李娜 会计机构负责人：李翠仿 4、母公司利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 100,882,864.38 347,953,864.80 减：营业成本 62,293,614.27 222,189,682.37 税金及附加 1,322,238.97 1,799,273.20 销售费用 24,275,872.46 28,838,113.34 管理费用 50,504,336.08 55,369,028.84 研发费用 财务费用 -33,395,987.22 -27,166,345.56 其中：利息费用 782,031.22 1,022,249.61 利息收入 34,186,267.45 28,173,571.07 加：其他收益 262,311.44 -907,919.83 投资收益（损失以“－”号填 列） 188,065,383.48 39,858,768.97 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 514,880.97 22,048,264.39 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 2,500,000.00 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -4,339,242.59 4,663,534.01 信用减值损失（损失以“-”号填 10,489,837.44 -24,384,246.67 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 109 列） 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -5,835,170.53 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -277.40 48,359.82 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 184,525,631.66 86,202,608.91 加：营业外收入 335,871.22 76,894.31 减：营业外支出 4,100,169.90 6,670.08 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 180,761,332.98 86,272,833.14 减：所得税费用 1,177,081.08 -5,036,311.67 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 179,584,251.90 91,309,144.81 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 179,584,251.90 91,309,144.81 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 179,584,251.90 91,309,144.81 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 729,305,430.00 862,521,619.54 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 110 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 15,944,586.91 1,686,002.45 收到其他与经营活动有关的现金 73,320,923.42 65,700,099.17 经营活动现金流入小计 818,570,940.33 929,907,721.16 购买商品、接受劳务支付的现金 844,175,915.28 514,816,544.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 111,423,310.77 77,784,182.14 支付的各项税费 26,617,204.39 8,541,711.60 支付其他与经营活动有关的现金 107,121,253.78 85,159,247.43 经营活动现金流出小计 1,089,337,684.22 686,301,685.62 经营活动产生的现金流量净额 -270,766,743.89 243,606,035.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,147,935,844.42 5,205,822,920.50 取得投资收益收到的现金 36,661,930.26 19,984,886.44 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 8,850.00 80,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 16,863,884.84 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,184,606,624.68 5,242,751,691.78 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 6,594,821.46 7,360,858.92 投资支付的现金 3,158,875,000.00 6,177,300,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 46,048,318.15 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,165,469,821.46 6,230,709,177.07 投资活动产生的现金流量净额 1,019,136,803.22 -987,957,485.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,174,723.78 2,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 9,700,000.00 2,000,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,424.00 筹资活动现金流入小计 10,177,147.78 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 720,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 720,000.00 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 111 支付其他与筹资活动有关的现金 29,368,860.32 46,861,361.33 筹资活动现金流出小计 29,368,860.32 47,581,361.33 筹资活动产生的现金流量净额 -19,191,712.54 -45,581,361.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -338,640.36 五、现金及现金等价物净增加额 729,178,346.79 -790,271,451.44 加：期初现金及现金等价物余额 804,262,846.95 1,594,534,298.39 六、期末现金及现金等价物余额 1,533,441,193.74 804,262,846.95 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 122,584,513.25 293,200,291.89 收到的税费返还 1,538,884.48 收到其他与经营活动有关的现金 454,273,830.66 563,329,891.29 经营活动现金流入小计 578,397,228.39 856,530,183.18 购买商品、接受劳务支付的现金 229,739,285.38 114,416,552.65 支付给职工以及为职工支付的现金 36,272,466.39 38,843,741.12 支付的各项税费 1,631,045.41 1,658,061.83 支付其他与经营活动有关的现金 787,922,284.23 551,759,104.09 经营活动现金流出小计 1,055,565,081.41 706,677,459.69 经营活动产生的现金流量净额 -477,167,853.02 149,852,723.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,030,812,077.47 5,175,037,922.53 取得投资收益收到的现金 166,184,072.26 19,690,469.95 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 800.00 80,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,196,996,949.73 5,194,808,392.48 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 579,793.72 2,490,102.36 投资支付的现金 3,011,550,000.00 6,182,258,695.65 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,012,129,793.72 6,184,748,798.01 投资活动产生的现金流量净额 1,184,867,156.01 -989,940,405.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 474,723.78 取得借款收到的现金 126,100,000.00 28,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 2,424.00 筹资活动现金流入小计 126,577,147.78 28,500,000.00 偿还债务支付的现金 92,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 5,343,571.58 8,839,508.17 筹资活动现金流出小计 98,043,571.58 8,839,508.17 筹资活动产生的现金流量净额 28,533,576.20 19,660,491.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 736,232,879.19 -820,427,190.21 加：期初现金及现金等价物余额 685,540,876.06 1,505,968,066.27 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 112 六、期末现金及现金等价物余额 1,421,773,755.25 685,540,876.06 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 918, 821, 518. 00 4,87 4,36 5,35 8.45 33,7 69,2 20.3 6 - 2,12 4,01 4,53 8.06 3,70 2,94 1,55 8.75 179, 599, 639. 90 3,88 2,54 1,19 8.65 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 918, 821, 518. 00 4,87 4,36 5,35 8.45 33,7 69,2 20.3 6 - 2,12 4,01 4,53 8.06 3,70 2,94 1,55 8.75 179, 599, 639. 90 3,88 2,54 1,19 8.65 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－” 号填 列） 20,8 94,3 96.4 9 20,8 02,1 23.6 0 41,6 96,5 20.0 9 - 6,21 7,18 9.22 35,4 79,3 30.8 7 （一 ）综 合收 益总 额 20,8 02,1 23.6 0 20,8 02,1 23.6 0 - 15,3 16,2 66.3 1 5,48 5,85 7.29 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 113 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 20,8 94,3 96.4 9 20,8 94,3 96.4 9 9,09 9,07 7.09 29,9 93,4 73.5 8 1． 所有 者投 入的 普通 股 - 54.5 9 - 54.5 9 9,70 0,00 0.00 9,69 9,94 5.41 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 20,2 91,1 04.1 7 20,2 91,1 04.1 7 20,2 91,1 04.1 7 4． 其他 603, 346. 91 603, 346. 91 - 600, 922. 91 2,42 4.00 （三 ）利 润分 配 1． 提取 盈余 公积 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 4． 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 114 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 1． 本期 提取 2． 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 115 本期 使用 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 918, 821, 518. 00 4,89 5,25 9,75 4.94 33,7 69,2 20.3 6 - 2,10 3,21 2,41 4.46 3,74 4,63 8,07 8.84 173, 382, 450. 68 3,91 8,02 0,52 9.52 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 918, 996, 518. 00 4,84 7,60 0,32 6.75 7,92 5,00 0.00 33,7 69,2 20.3 6 - 2,18 8,20 0,32 9.00 3,60 4,24 0,73 6.11 6,78 9,67 9.37 3,61 1,03 0,41 5.48 加 ：会 计政 策变 更 - 2,14 1,90 8.80 - 2,14 1,90 8.80 - 2,14 1,90 8.80 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 918, 996, 518. 00 4,84 7,60 0,32 6.75 7,92 5,00 0.00 33,7 69,2 20.3 6 - 2,19 0,34 2,23 7.80 3,60 2,09 8,82 7.31 6,78 9,67 9.37 3,60 8,88 8,50 6.68 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－” 号填 列） - 175, 000. 00 26,7 65,0 31.7 0 - 7,92 5,00 0.00 66,3 27,6 99.7 4 100, 842, 731. 44 172, 809, 960. 53 273, 652, 691. 97 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 116 （一 ）综 合收 益总 额 66,3 27,6 99.7 4 66,3 27,6 99.7 4 - 8,39 3,11 1.88 57,9 34,5 87.8 6 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 - 175, 000. 00 26,7 65,0 31.7 0 - 7,92 5,00 0.00 34,5 15,0 31.7 0 181, 203, 072. 41 215, 718, 104. 11 1． 所有 者投 入的 普通 股 75,0 00.0 0 399, 782. 62 474, 782. 62 2,00 0,00 0.00 2,47 4,78 2.62 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 - 250, 000. 00 26,3 65,2 49.0 8 - 7,92 5,00 0.00 34,0 40,2 49.0 8 34,0 40,2 49.0 8 4． 其他 179, 203, 072. 41 179, 203, 072. 41 （三 ）利 润分 配 1． 提取 盈余 公积 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 117 股 东） 的分 配 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 118 备 1． 本期 提取 2． 本期 使用 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 918, 821, 518. 00 4,87 4,36 5,35 8.45 33,7 69,2 20.3 6 - 2,12 4,01 4,53 8.06 3,70 2,94 1,55 8.75 179, 599, 639. 90 3,88 2,54 1,19 8.65 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 918,82 1,518. 00 4,874, 365,35 8.45 33,769 ,220.3 6 - 2,230, 473,85 2.67 3,596, 482,24 4.14 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 918,82 1,518. 00 4,874, 365,35 8.45 33,769 ,220.3 6 - 2,230, 473,85 2.67 3,596, 482,24 4.14 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－”号 20,293 ,473.5 8 179,58 4,251. 90 199,87 7,725. 48 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 119 填 列） （一 ）综 合收 益总 额 179,58 4,251. 90 179,58 4,251. 90 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 20,293 ,473.5 8 20,293 ,473.5 8 1．所 有者 投入 的普 通股 -54.59 -54.59 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 20,291 ,104.1 7 20,291 ,104.1 7 4．其 他 2,424. 00 2,424. 00 （三 ）利 润分 配 1．提 取盈 余公 积 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 120 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 用 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 121 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 918,82 1,518. 00 4,894, 658,83 2.03 33,769 ,220.3 6 - 2,050, 889,60 0.77 3,796, 359,96 9.62 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 918,99 6,518. 00 4,847, 600,32 6.75 7,925, 000.00 33,769 ,220.3 6 - 2,321, 393,63 0.85 3,471, 047,43 4.26 加 ：会 计政 策变 更 - 389,36 6.63 - 389,36 6.63 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 918,99 6,518. 00 4,847, 600,32 6.75 7,925, 000.00 33,769 ,220.3 6 - 2,321, 782,99 7.48 3,470, 658,06 7.63 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－”号 填 列） - 175,00 0.00 26,765 ,031.7 0 - 7,925, 000.00 91,309 ,144.8 1 125,82 4,176. 51 （一 ）综 合收 益总 额 91,309 ,144.8 1 91,309 ,144.8 1 （二 ）所 有者 投入 - 175,00 0.00 26,765 ,031.7 0 - 7,925, 000.00 34,515 ,031.7 0 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 122 和减 少资 本 1．所 有者 投入 的普 通股 75,000 .00 399,78 2.62 474,78 2.62 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 - 250,00 0.00 26,365 ,249.0 8 - 7,925, 000.00 34,040 ,249.0 8 4．其 他 （三 ）利 润分 配 1．提 取盈 余公 积 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 123 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 用 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 918,82 1,518. 00 4,874, 365,35 8.45 33,769 ,220.3 6 - 2,230, 473,85 2.67 3,596, 482,24 4.14 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 124 三、公司基本情况 1、公司概况 北京百纳千成影视股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）前身为北京华录百纳影视有限公司，由中国华录集 团有限公司（以下简称“华录集团”）和北京百纳文化发展有限公司共同出资组建，于 2002 年 6 月 19 日在北京取得 1102232389765（1-1）号企业法人营业执照。公司注册资本 1,000 万元。 根据公司 2011 年 2 月 26 日召开的 2011 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监 会”）证监许可[2011]2157 号文《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》， 公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,500 万股（每股面值 1 元），募集资金总额 6.75 亿元，股本增加至 6,000 万 元，于 2012 年 3 月 6 日完成工商变更。 根据公司 2013 年 4 月 22 日召开的 2012 年度股东大会，公司以截至 2012 年 12 月 31 日止的总股本为基数，以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 12 股，转增后总股本为 13,200 万元，于 2013 年 6 月 26 日完成工商变更登记。 根据公司 2014 年 4 月 22 日召开的 2013 年度股东大会，公司以截至 2013 年 12 月 31 日止的总股本为基数，以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后总股本为 26,400 万股，于 2014 年 5 月 22 日完成工商变更登记。 根据公司 2014 年 6 月 9 日召开的 2014 年第一次临时股东大会决议以及证监会的批复文件（证监许可[2014]1039 号），公司以发行股份及支付现金方式购买广东蓝色火焰文化传媒有限公司 100%股权并募集配套资金。公司本次非公 开发行股份后总股本变更为 39,363.2601 万股，于 2014 年 12 月 2 日完成工商变更。 根据公司 2015 年 5 月 5 日召开的 2014 年度股东大会，公司以截至 2014 年 12 月 31 日止的总股本为基数，以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 8 股，转增后总股本为 70,853.8681 万股，于 2015 年 5 月 29 日完成工商变更登记。 根据公司 2015 年 12 月 7 日召开的 2015 年第一次临时股东大会决议和 2016 年 7 月 20 日取得的证监会证监许可 [2016]1227 号批复，公司非公开发行人民币普通股（A 股）10,392.2495 万股，发行后公司注册资本变更为 81,246.1176 万 元，于 2016 年 12 月 8 日完成工商变更登记。 根据 2018 年 3 月 21 日华录文化与盈峰集团有限公司（以下简称“盈峰集团”）、宁波普罗非投资管理有限公司（以 下简称“普罗非”）组成的联合受让方签署的股份转让协议，华录文化将持有的公司 142,560,000 股公司股份转让，转让后 盈峰集团持有 101,936,941 股公司股份，普罗非持有 40,623,059 股公司股份。该转让已于 2018 年 4 月取得国务院国有资 产监督管理委员会《关于北京华录百纳影视股份有限公司国有股东协议转让所持股份有关问题的批复》（国资产权 〔2018〕189 号）同意。协议转让的股份于 2018 年 5 月 28 日过户登记。 根据公司 2019 年 5 月 28 日召开的 2019 年度股东大会审议通过《关于公司〈2019 年股票期权与限制性股票激励计 划（草案）〉及其摘要的议案》，公司向 3 名限制性股票激励对象授予限制性人民币普通股（A 股）5,000,000 股，上述 限制性股票的授予价格为每股 3.17 元。其中 5,000,000.00 元作为新增注册资本（股本），扣除发行费用后金额作为资本 公积（股本溢价）。此次股权激励的股本实收情况已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具致同验字 （2019）第 110ZC0091 号验资报告。本次定向发行后，公司股本变更为 817,461,176.00 元，于 2019 年 7 月 30 日完成工 商变更登记。 根据 2019 年 7 月，普罗非、自然人杨宇熙与何剑锋签订的《关于北京华录百纳影视股份有限公司 40,903,059 股股份 的股份转让协议》，普罗非、杨宇熙分别将其所持有的 40,623,059 股、280,000 股股份转让给何剑锋。本次转让后，何剑 锋直接持有公司 40,903,059 股股份，普罗非不再持有公司股份。本次协议转让的股份于 2019 年 8 月 29 日完成过户登记。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 125 根据公司 2020 年 6 月 22 日召开的第四届董事会第八次会议审议通过的《关于公司 2019 年股票期权激励计划第一个 行权期行权条件成就的议案》，22 名激励对象可在第一个行权期行权 1,742.50 万份股票期权，行权方式为自主行权。截 至 2020 年 12 月 31 日止，累计已行权 1.25 万股，行权后公司总股本增至 817,473,676.00 股。 根据公司 2020 年 5 月 12 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过，经中国证券监督管理委员会《关于同意北 京华录百纳影视股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监发行字[2020]2948 号文）核准，公司向特定对象 盈峰集团发行人民币普通股（A 股）101,522,842 股，每股发行价格为 3.94 元，募集资金总额为 399,999,997.48 元。上述 募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2020）第 110C001019 号《验资报告》验 证确认。本次发行后，公司注册资本变更为 918,996,518.00 元。 根据公司 2021 年 6 月 22 日召开的第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十八次会议及 2021 年 10 月 12 日 召开的 2021 年第三次临时股东大会审议通过的《关于回购注销公司 2019 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》 决定，公司向 3 名限制性股票激励对象回购限制性人民币普通股（A 股）250,000.00 股并注销，回购价格为每股 3.17 元， 回购资金总额为 792,500.00 元。此次减少注册资本及股本的情况已由致同会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具 致同验字（2021）第 110C000907 号验资报告确认。本次减资后，公司注册资本变更为 918,746,518.00 元。 根据《关于公司 2019 年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，2021 年行权 75,000 股，行权后公 司总股本增至 918,821,518 股。 根据公司于 2022 年 3 月 3 日召开的第四届董事会第三十次会议决议及 2022 年 3 月 21 日召开的 2022 年第二次临时 股东大会决议，审议通过了《关于增加公司注册资本的议案》，2019 年股票期权激励计划的激励对象行权 75,000 份，每 份面值 1.00 元，导致公司注册资本增加人民币 75,000.00 元，具体情况如下：变更前注册资本为 918,746,518.00 元，变更 后注册资本 918,821,518.00 元。 根据公司于 2022 年 5 月 20 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过的《关于拟变更公司名称、证券简称及修订〈公 司章程〉的议案》，本公司由“北京华录百纳影视股份有限公司”更名为现名。 注册地址：北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 5365 房间；法定代表人：方刚。 本公司的基本组织架构：公司设立了股东大会、董事会和监事会。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会 的执行机构，监事会是公司的内部监督机构。公司下设剧集事业部、电影事业部、项目运营中心、商务及 IP 运营中心、 新消费中心、创作者中心、海外营销部、财经管理部、证券事务部、战略发展部、营运管理部。 本公司及子公司业务性质和主要经营范围：电视剧制作；广播电视节目制作；影视项目投资管理、策划；电影制作、 发行；体育赛事项目投资、策划；版权代理；组织体育文化艺术交流；承办展览展示；信息咨询（不含中介服务）；艺 术培训；广告设计制作；舞台设计制作；美术设计制作；资料编辑；翻译服务；摄影；企业形象策划；租赁、维修影视 服装、器械设备；劳务服务；批发、零售食品；化妆品零售；出版物零售；出版物批发；出版物互联网销售等。 本公司的母公司为盈峰集团，最终控制人为何剑锋。 本财务报表及财务报表附注经本公司第五届董事会第三次会议于 2023 年 4 月 24 日批准。 2、合并财务报表范围 本报告期，公司新增合并范围 9 家子公司：杭州坚尼千寻新媒体有限公司、重庆在调品牌管理有限公司、北京百纳 星辰数字科技有限公司、北京食下有约电子商务有限公司、北京友光影业有限公司、上海拾光合友影业有限公司、北京 千成万象文化发展有限公司、北京觉醒时间音乐文化有限责任公司、北京百纳源泉影视传媒有限公司。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 126 合并范围包括二级子公司 11 户，三级子公司 16 户，四级子公司 4 户。具体如下： 子公司名称 公司简称 级次 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 全资子公司 北京百纳京华文化传媒有限公 司 百纳京华 2 北京市 内容营销 100.00 投资设立 北京华录蓝火体育产业发展有 限公司 蓝火体育 2 北京市 体育文化 100.00 投资设立 北京百纳荟萃文化传媒有限公 司 百纳荟萃 2 北京市 影视剧制作、发行 100.00 投资设立 百纳影视（天津）有限公司 百纳天津 2 天津市 影视剧制作、发行 100.00 投资设立 上海华录百纳文化传媒有限公 司 上海百纳 2 上海市 影视剧制作、发行 100.00 投资设立 喀什百纳影视有限公司 喀什百纳 2 喀什市 影视剧制作、发行 100.00 投资设立 深圳百纳荟聚影视文化投资有 限责任公司 深圳荟聚 2 深圳市 影视剧投资策划 100.00 投资设立 东阳华录百纳影视有限公司 东阳百纳 2 东阳市 影视剧制作、发行 100.00 投资设立 北京有鲸鱼品牌管理有限公司 有鲸鱼 3 北京市 销售商品 100.00 投资设立 北京百纳星辰数字科技有限公 司 百纳星辰 3 北京市 销售商品 100.00 投资设立 北京食下有约电子商务有限公 司 食下有约 3 北京市 销售商品 100.00 投资设立 直接控股子公司 上海美纳光璟娱乐有限公司 上海美纳 2 上海市 影视剧制作、发行 51.00 投资设立 北京精彩时间文化传媒有限公 司 北京精彩 2 北京市 影视剧制作、发行 51.0004 购买股权 北京百纳源泉影视传媒有限公 司 百纳源泉 2 北京市 影视剧制作、发行 55.00 投资设立 间接控股子公司 东方美之（北京）影业有限公 司 东方美之 3 北京市 影视剧制作、发行 60.00 投资设立 湖南百纳坚尼新媒体有限责任 公司 湖南坚尼 3 长沙市 新媒体营销 51.00 投资设立 重庆在调品牌管理有限公司 重庆在调 3 重庆市 销售商品 55.00 投资设立 宁波丝足鲈恒升智能科技有限 公司 宁波丝足鲈 3 上海市 销售商品 51.00 投资设立 东阳缤纷异彩影视文化有限公 司 缤纷异彩 3 东阳市 影视剧制作、发行 51.00 购买股权 北京友光影业有限公司 北京友光 3 北京市 影视剧制作、发行 51.00 购买股权 东阳万纳光璟影视文化有限公 司 万纳光璟 3 东阳市 影视剧制作、发行 100.00 投资设立 海南精彩时间文化传媒有限公 司 海南精彩 3 海口市 影视剧制作、发行 100.00 购买股权 广东精彩时间文化传媒有限公 司 广东精彩 3 深圳市 影视剧制作、发行 100.00 购买股权 精彩时间沉浸互娱（北京）文 化有限公司 沉浸互娱 3 北京市 娱乐业 51.00 购买股权 海南雄英年少影业有限公司 雄英年少 3 海口市 影视剧制作、发行 51.00 购买股权 北京觉醒时间音乐文化有限责 任公司 觉醒时间 3 北京市 文艺创作 67.00 投资设立 北京千成万象文化发展有限公 司 千成万象 3 北京市 图书版权营销 51.00 投资设立 东阳市华美佰纳影业有限公司 华美佰纳 4 东阳市 影视剧制作、发行 60.00 投资设立 上海拾光合友影业有限公司 上海拾光 4 上海市 影视剧制作、发行 100.00 购买股权 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 127 海南百纳坚尼新媒体有限公司 海南坚尼 4 海口市 新媒体营销 100.00 投资设立 杭州坚尼千寻新媒体有限公司 杭州坚尼 4 杭州市 新媒体营销 100.00 投资设立 注：2023 年 3 月 1 日，本公司间接控股子公司由“上海红纺百纳文化发展有限公司”更名为“宁波丝足鲈恒升智能科技有限 公司”。2023 年 3 月 15 日，本公司全资子公司由“北京一树一棠化妆品有限公司”更名为“北京百纳星辰数字科技有限公 司”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外， 本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披 露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司评价自报告期期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策见“五、重要会计政策及会计估计”中 39、收入。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2022 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 128 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并 财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值 之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额， 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得 原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其 他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备 进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资 的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益 不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损 益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期 损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时 转入留存收益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之 和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价 值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为 购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作 为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单 位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主 体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时， 本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 129 入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表 中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示； 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分 担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本 公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 130 生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本 位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 10、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终 止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以 摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计 量的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分 的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损 益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他 综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分 本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损 益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现 金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对 金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 131 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时 间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可 能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特 征的要求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的 第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包 含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金 融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及 与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工 具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金 或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是 作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果 是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 （4）金融工具的公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计 量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给 能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只 有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 132 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第 二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负 债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在 公允价值计量层次之间发生转换。 （5）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； 《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产； 租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融 资产所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实 际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重， 计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的， 处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但 尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确 认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未 来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期） 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利 率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息 收入。 应收票据、应收账款和合同资产 对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用 损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分 组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： A、应收票据 应收票据组合 1：银行承兑汇票 应收票据组合 2：商业承兑汇票 B、应收账款 应收账款组合 1：应收合并范围内关联方 应收账款组合 2：应收一般客户 C、合同资产 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 133 合同资产组合 1：应收合并范围内关联方 合同资产组合 2：应收一般客户 对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测， 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收 账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：应收合并范围内关联方款项 其他应收款组合 2：应收押金和保证金 其他应收款组合 3：应收备用金 其他应收款组合 4：应收其他款项 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失。 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口 和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存 续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有 依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合 为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 本公司认为金融资产在下列情况发生违约： 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动； 金融资产逾期超过 90 天。 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是 否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信 用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的 损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 134 该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其 他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减 记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以 偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资 产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结 算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以 外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、应收票据 参见“五、重要会计政策及会计估计”中 10、金融工具内容。 12、应收账款 参见“五、重要会计政策及会计估计”中 10、金融工具内容。 13、应收款项融资 参见“五、重要会计政策及会计估计”中 10、金融工具内容。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 参见“五、重要会计政策及会计估计”中 10、金融工具内容。 15、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品等。 影视业务： 原材料主要是指公司为拍摄影视作品而购买或创作完成的剧本或版权支出，在影视作品启动拍摄时转入在产品核算。 在产品是指制作中的电视剧、电影等发生的成本，此成本于拍摄完成取得《电视剧发行许可证》或《电影片公映许 可证》或《网络剧片发行许可证》后转入库存商品。 库存商品主要是指本公司已入库的电视剧、电影等各种产成品之实际成本。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 135 非影视业务： 库存商品主要是指已验收入库的化妆品、图书等。 （2）发出存货的计价方法 影视业务： 本公司存货取得时按实际成本计价。 ① 本公司影视作品制作启动拍摄时，将剧本或版权支出转入在产品，其他制作支出先通过“预付账款”科目核算，根 据实际进度归集至在产品，完成摄制并取得《电视剧发行许可证》或《电影片公映许可证》或《网络剧片发行许可证》 等证明文件后，结转至库存商品。联合摄制业务中，在收到合作方按合同约定的制片款项时，先通过“其他应付款”科目 进行核算；当影视作品完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视作品库存商品成本的备抵。 ② 销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：A、以一次性卖断全部著作权的， 在控制权转移时，将全部实际成本一次性结转销售成本； B、采用多次、局部将发行权、放映权转让给部分电影院线 （发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期 间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔 （期）结转销售成本。 非影视业务： 存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准 备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，其中影视作品以核查版权等权利文件作为盘存方法。 16、合同资产 合同资产 ，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司 拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利应当作为应收款项单独列示。 合同资产是以预期信用损失为基础确认损失准备，本公司有关合同资产减值的会计政策，具体参见“五、重要会计政策及 会计估计”中 10、金融工具内容。 17、合同成本 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。 为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的， 本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出 于发生时计入当期损益。 为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履 约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客 户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； ③该成本预期能够收回。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 136 合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商 品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。 当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值 损失： ①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确 认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示， 初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 18、持有待售资产 （1）持有待售的非流动资产、处置组的范围 公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价 值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产 直接相关的负债。 （2）持有待售的非流动资产、处置组的确认条件 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关 规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。 （3）持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报 公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资 产和负债的账面价值。 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费 用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值， 再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或 进行摊销。 持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资 产和流动负债列示。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟 出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别， 在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 19、债权投资 参见“五、重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。 20、其他债权投资 参见“五、重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 137 21、长期应收款 参见“五、重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。 22、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本 公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成 本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本； 发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核 算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利 润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投 资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整 后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存 收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重 大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施 加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应 的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进 行调整。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 138 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础 上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断 该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行 动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方 组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份 以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位 发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投 资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司 拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种 情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见“五、重要的会计政策及会计估计”中 31、长期资产 减值。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊 销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见“五、重要的会计政策及会计估计”中 31、长期资 产减值。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 24、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成 本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资 产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 139 （2） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 25 3% 3.88% 办公设备 年限平均法 3-5 3% 32.33%-19.40% 运输设备 年限平均法 5-8 3% 19.40%-11.88% （3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租 赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资 产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印 花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的 固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 不适用。 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资 本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 140 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 27、生物资产 不适用。 28、油气资产 不适用。 29、使用权资产 （1）使用权资产确认条件 使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或 之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用； 本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的 成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负 债的任何重新计量作出调整。 （2）使用权资产的折旧方法 本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩 余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两 者孰短的期间内计提折旧。 （3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见“五、重要的会计政策及会计估计”中 31、长期资产减值。 30、无形资产 （1） 计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产为媒体资源使用权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供 使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益。 无形资产计提资产减值方法见“五、重要的会计政策及会计估计”中 31、长期资产减值。 本公司对使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预 计使用寿命内采用工作量法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 141 类 别 使用寿命 摊销方法 备注 媒体资源使用权 2 年 工作量法 （2） 内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场， 无形资产将在内部使用的， 应当证明其有用性； 4）、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 31、长期资产减值 对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、使用权资产等（存 货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值 测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公 司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效 应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 32、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用 项目，其摊余价值全部计入当期损益。 33、合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 142 34、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪 酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人 等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、 工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期 在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计 量。 （2） 离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企 业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3） 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不 能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期 间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退 休金），按照离职后福利处理。 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。 35、租赁负债 除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初 始计量。 在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率 作为折现率。 租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括： 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 取决于指数或比率的可变租赁付款额； 本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格； 租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项； 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 143 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可 变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相 关资产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面 价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益： 因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新 计量租赁负债； 根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额 和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。 租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债，自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的 非流动租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。 36、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定 性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时， 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 37、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活 跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权 价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无 风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行 权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 144 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公 允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内 的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后 立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或 达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估 计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前 的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务 的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公 允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视 同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授 予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他 方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求： （1）一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相 对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部 分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公 司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得 商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 145 ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 ⑤客户已接受该商品或服务。 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产， 合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见“五、重要的会计政策及会计估计”中 10、金融工具。本公司拥有的、无 条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品 或服务的义务作为合同负债。 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产” 项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。 （2）具体方法 本公司的营业收入主要为影视业务、营销业务、商品销售业务，其中影视业务包括电视剧制作及衍生业务、电影制 作及衍生业务。 电视剧制作及衍生业务 电视剧销售收入：当与购买方签订协议，根据合约条款交付经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许 可证》或《网络剧片发行许可证》的电视剧播映带或其他载体，购买方可以主导电视剧的使用且已取得收款权利时确认 收入。参投电视剧，按联合摄制协议的分成约定确认收入。 电影制作及衍生业务 A、电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》或《网络剧片发行许可证》、母带已经转移给购买方、购买方 可以主导电影的使用且已取得收款权利时确认收入。 B、电影票房分账收入：在电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审核通过取得《电影公映许可证》，于院线、影 院上映后按结算单或公开渠道可查询的相关权威机构的票房统计数据及相应的分账方法所计算的金额确认。 C、电影发行收入：分账发行收入，于影片公映后依据其分账协议的约定确认收入；代理发行收入，于发行劳务已 提供，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确认收入。 营销业务 A、品牌内容营销及媒介代理业务，在服务已提供，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确 认收入。 B、直播营销推广业务，在主播按照合同约定完成平台直播营销推广活动后，相关经济利益很可能流入，服务的相 关成本能够可靠计量时确认收入。 消费品销售业务 消费品销售业务，在公司根据合同约定将产品交付客户，客户取得商品控制权时确认收入。 40、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 146 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公 允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与 收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的 政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的 政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则 计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本 公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额 的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项 相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延 所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性 差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是 在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所 得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得 额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金 额予以转回。 42、租赁 （1） 经营租赁的会计处理方法 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。 在合同开始日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合 同是否为租赁或者包含租赁。 本公司作为承租方时： 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 147 合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本公司将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分 单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。 除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产，按照该日尚未支付的租赁付款额 的现值对租赁负债进行初始计量。具体方法参见五、29 和五、35。 本公司对短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租 赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。 本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入当 期损益或相关资产成本。 本公司作为出租方时： 合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司根据《企业会计准则第 14 号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊 合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。 实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租 赁。 本公司作为出租人记录经营租赁业务时，在租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认 为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同 的基础进行分摊，分期计入当期损益。 本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。 （2） 融资租赁的会计处理方法 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，本公司以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁资产。租赁投资净 额为 未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括： • 承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； • 取决于指数或比率的可变租赁付款额； • 购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权； • 承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； • 由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。 （3）适用财会〔2022〕13 号文件规定情形的租金减让 本公司对于适用财会〔2022〕13 号文件规定情形的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等 租金减让，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重 大变化的房屋及建筑物等类别租赁采用简化方法。 43、其他重要的会计政策和会计估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评 价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 递延所得税资产 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 148 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管 理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的 金额。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2022 年 05 月，财政部发布了财会〔2022〕13 号文 件，对于适用财会〔2022〕13 号文件规定情形的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承 租人和出租人可以继续选择采用财会〔2020〕10 号 文件规范的简化方法进行会计处理。 详见公司于 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网 披露的《百纳千成：关于会计政策变更的公 告》。 财政部于 2022 年 11 月发布了《企业会计准则解释 第 16 号》，规定“关于单项交易产生的资产和负债 相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。 详见公司于 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网 披露的《百纳千成：关于会计政策变更的公 告》。 财政部于 2021 年 12 月发布了《企业会计准则解释 第 15 号》，规定了“关于企业将固定资产达到预定 可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品 对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断” 的问题，并自 2022 年 1 月 1 日起施行。 详见公司于 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网 披露的《百纳千成：关于会计政策变更的公 告》。 （2） 重要会计估计变更 □适用 不适用 45、其他 无。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 3%、6%、9%、13% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 149 2、税收优惠 （1）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号文）：境内的单位 和个人在境外提供的广播影视节目（作品）的播映服务免征增值税；境内单位和个人向境外单位提供的广播影视节目 （作品）的制作和发行服务，适用增值税零税率政策。本公司满足上述条件并适用上述规定。 （2）根据《财政部 税务总局关于扩大全额退还增值税留抵税额政策行业范围的公告》（财政部 税务总局公告 2022 年第 21 号）第一条：扩大全额退还增值税留抵税额政策行业范围，将《财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留 抵退税政策实施力度的公告》（财政部 税务总局公告 2022 年第 14 号，以下称 2022 年第 14 号公告）第二条规定的制造 业等行业按月全额退还增值税增量留抵税额、一次性退还存量留抵税额的政策范围，扩大至“批发和零售业”、“农、林、 牧、渔业”、“住宿和餐饮业”、“居民服务、修理和其他服务业”、“教育”、“卫生和社会工作”和“文化、体育和娱乐业” （以下称批发零售业等行业）企业（含个体工商户）。符合条件的批发零售业等行业企业，可以自 2022 年 7 月纳税申报 期起向主管税务机关申请退还增量留抵税额和一次性退还存量留抵税额。本公司及本公司之子公司蓝火体育、百纳荟萃、 缤纷异彩、天津百纳、喀什百纳、东阳百纳、万纳光璟、上海百纳满足上述条件并适用上述规定。 （3）根据《财政部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》（财税[2019]46 号）和《北京市财政局 北京市委宣 传部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》（京财综[2019]1205 号）规定：自 2019 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对归属北京市收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的 50%减征。本公司及本公司之子公司百纳京华、 东方美之满足上述条件并适用上述规定。 （4）根据《财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号）第七条：自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进 项税额加计 10%，抵减应纳税额。根据《国家发展改革委 财政部 人力资源社会保障部 住房城乡建设部 交通运输部 商务 部 文化和旅游部 卫生健康委 人民银行 国务院国资委 税务总局 市场监管总局 银保监会民航局 关于促进服务业领域困难 行业恢复发展的若干政策》的通知（发改财金〔2022〕271 号）第一条：延续服务业增值税加计抵减政策，2022 年对生 产、生活性服务业纳税人当期可抵扣进项税额继续分别按 10%和 15%加计抵减应纳税额。本公司之子公司百纳京华、百 纳荟萃、湖南坚尼、北京友光、喀什百纳、东阳百纳、北京精彩、海南精彩满足上述条件并适用上述规定。 （5）根据《财政部 税务总局公告关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 10 号）规定：自 2021 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日，免征图书批发、零售环节增值税。本公司之子公司千成万象满 足上述条件并适用上述规定。 （6）根据《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告[2020]23 号），自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。 本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业 收入总额 60%以上的企业。根据《关于加快喀什、霍尔果斯经济开发区建设的实施意见》（新政发[2012]48 号），依法 落实对两个经济开发区内符合条件的企业给予企业所得税五年免征优惠政策，免税期满后，再免征企业五年所得税地方 分享部分。本公司之子公司喀什百纳满足上述条件并适用上述规定。 （7）根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年 第 11 号）规定自 2021 年 4 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对月销售额 15 万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人， 免征增值税。本公司之子公司广东精彩满足上述条件并适用上述规定。 （8）根据《财政部 税务总局 关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号）规定：自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分， 在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13 号）第二条规定的优惠政策基础上， 再减半征收企业所得税；根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公 告 2022 年第 13 号）规定：自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但 不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司湖南坚尼、杭州 坚尼、宁波丝足鲈、天津百纳、海南精彩、广东精彩本年度满足上述条件并适用上述规定。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 150 （9）根据《财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（财政部 税务总局公告 2022 年第 15 号）规定：自 2022 年 4 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入，免征增值税； 适用 3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。本公司之子公司杭州坚尼满足上述条件并适用上述规定。 （10）根据《湖南省财政厅 国家税务总局湖南省税务局关于落实小微企业“六税两费”减免政策的公告》（湖南省财 政厅 国家税务总局湖南省税务局公告 2022 年第 1 号）规定：自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对增值税小规模 纳税人、小型微利企业和个体工商户，减按 50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不 含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本公司之子公司湖南坚尼满足上述条件并适用上述规 定。 （11）根据《浙江省财政厅 国家税务总局浙江省税务局关于浙江省实施小微企业“六税两费”减免政策的通知》（浙 财税政[2022]4 号）规定：对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按 50%幅度减征资源税、城市维护建设税、 房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。其他事项按照 《财政部 税务总局 2022 年第 10 号公告》的有关规定执行。本公司之子公司杭州坚尼、华美佰纳满足上述条件并适用上 述规定。 （12）根据《海南省财政厅 国家税务总局海南省税务局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的通知》（琼 财税[2022]167 号）规定：自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对我省增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体 工商户，按 50%税额幅度减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、 耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。对小型微利企业判定标准等相关规定按照《财政部税务总局关于进一步实施 小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022 年第 10 号）执行。本公司之子公司海南坚尼、海南精彩满足上述条件并 适用上述规定。 （13）根据《重庆市财政局 国家税务总局重庆市税务局关于落实小微企业“六税两费”减免政策的通知》（渝财规 [2022]2 号）规定：自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减按 50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费 附加、地方教育附加。本公司之子公司重庆在调满足上述条件并适用上述规定。 （14）根据《北京市财政局 国家税务总局北京市税务局关于本市小微企业“六税两费”减征比例的通知》（京财税 [2022]721 号）规定：自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户， 减按 50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育 费附加、地方教育附加。本公司之子公司有鲸鱼、食下有约、东方美之、北京友光、觉醒时间满足上述条件并适用上述 规定。 （15）根据《天津市财政局国家税务总局天津市税务局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的通知》（津 财规[2022]5 号）规定：自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对我市增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工 商户，减按 50%征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印 花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本公司之子公司天津百纳满足上述条件并适用上述规定。 （16）根据《广东省财政厅 国家税务总局广东省税务局关于我省实施小微企业“六税两费”减免政策的通知》（粤财 税[2022]10 号）规定：自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对我省增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工 商户，减按 50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用 税和教育费附加、地方教育附加。本公司之子公司广东精彩满足上述条件并适用上述规定。 3、其他 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 151 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行存款 1,571,873,300.36 840,864,766.04 其他货币资金 58,551.10 31,332.53 合计 1,571,931,851.46 840,896,098.57 因抵押、质押或冻结等对使用有限制 的款项总额 38,142,000.19 34,598,594.09 其他说明： （1）期末受限资金情况见七、81 所有权或使用权受到限制的资产。 （2）银行存款中含应收利息 348,657.53 元。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 68,330,266.26 1,090,481,586.32 其中： 理财产品 68,330,266.26 1,090,481,586.32 合计 68,330,266.26 1,090,481,586.32 其他说明： 截至报告期末，本公司理财产品主要为结构性存款、银行中低风险理财产品。 3、衍生金融资产 无。 4、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,000,000.00 81,801,613.87 商业承兑票据 9,541,000.00 合计 2,000,000.00 91,342,613.87 单位：元 类别 期末余额 期初余额 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 152 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 票据 2,000,00 0.00 100.00% 2,000,00 0.00 91,801,6 13.87 100.00% 459,000. 00 0.50% 91,342,6 13.87 其 中： 银行承 兑汇票 2,000,00 0.00 100.00% 2,000,00 0.00 81,801,6 13.87 89.11% 81,801,6 13.87 商业承 兑汇票 10,000,0 00.00 10.89% 459,000. 00 4.59% 9,541,00 0.00 合计 2,000,00 0.00 100.00% 2,000,00 0.00 91,801,6 13.87 100.00% 459,000. 00 0.50% 91,342,6 13.87 按组合计提坏账准备：0 元 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 银行承兑汇票 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 确定该组合依据的说明： 无。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 459,000.00 459,000.00 合计 459,000.00 459,000.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 不适用 （3） 期末公司已质押的应收票据 无。 （4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 153 （5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无。 （6） 本期实际核销的应收票据情况 无。 5、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项 计提坏 账准备 的应收 账款 372,090, 775.19 37.50% 372,090, 775.19 100.00% 732,206, 398.93 46.91% 732,206, 398.93 100.00% 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 620,234, 237.82 62.50% 70,246,6 74.02 11.33% 549,987, 563.80 828,634, 854.21 53.09% 62,931,6 20.77 7.59% 765,703, 233.44 其 中： 其中： 应收一 般客户 620,234, 237.82 62.50% 70,246,6 74.02 11.33% 549,987, 563.80 828,634, 854.21 53.09% 62,931,6 20.77 7.59% 765,703, 233.44 合计 992,325, 013.01 100.00% 442,337, 449.21 44.58% 549,987, 563.80 1,560,84 1,253.14 100.00% 795,138, 019.70 50.94% 765,703, 233.44 按单项计提坏账准备：372,090,775.19 元，分客户情况如下： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户一 345,991,911.88 345,991,911.88 100.00% 款项收回存在风险 客户二 15,205,786.22 15,205,786.22 100.00% 款项收回存在风险 客户三 4,800,000.00 4,800,000.00 100.00% 款项收回存在风险 客户四 4,380,000.00 4,380,000.00 100.00% 款项收回存在风险 客户五 1,670,000.00 1,670,000.00 100.00% 款项收回存在风险 客户六 43,077.09 43,077.09 100.00% 款项收回存在风险 合计 372,090,775.19 372,090,775.19 按组合计提坏账准备：70,246,674.02 元，按账龄情况分组如下： 单位：元 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 154 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 274,621,853.27 5,767,058.96 2.10% 1-2 年 249,584,003.03 14,825,289.79 5.94% 2-3 年 19,935,989.22 2,920,622.41 14.65% 3-4 年 37,779,885.00 8,685,595.56 22.99% 4-5 年 4,000,000.00 3,735,600.00 93.39% 5 年以上 34,312,507.30 34,312,507.30 100.00% 合计 620,234,237.82 70,246,674.02 确定该组合依据的说明： 无。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 274,621,853.27 1 至 2 年 249,584,003.03 2 至 3 年 24,735,989.22 3 年以上 443,383,167.49 3 至 4 年 37,779,885.00 4 至 5 年 4,528,888.86 5 年以上 401,074,393.63 合计 992,325,013.01 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提的 坏账准备 732,206,398.93 360,115,623.74 372,090,775.19 按组合计提的 坏账准备 62,931,620.77 23,679,750.61 16,311,039.94 53,657.42 70,246,674.02 合计 795,138,019.70 23,679,750.61 16,311,039.94 53,657.42 360,115,623.74 442,337,449.21 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无。 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 53,657.42 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 155 其中重要的应收账款核销情况： 无。 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 345,991,911.88 34.87% 345,991,911.88 客户七 105,000,000.00 10.58% 2,205,000.00 客户八 77,630,500.00 7.82% 4,611,251.70 客户九 77,500,000.00 7.81% 4,603,500.00 客户十 60,600,000.00 6.11% 5,747,940.00 合计 666,722,411.88 67.19% （5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 单位名称 转移方式 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 客户一 债权转让 360,115,623.74 2,500,000.00 （6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 6、应收款项融资 无。 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □适用 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □适用 不适用 7、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 253,162,404.41 64.82% 123,662,643.45 58.63% 1 至 2 年 69,135,249.86 17.70% 25,932,393.74 12.29% 2 至 3 年 14,210,820.35 3.64% 42,780,271.64 20.28% 3 年以上 54,060,699.25 13.84% 18,563,120.75 8.80% 合计 390,569,173.87 210,938,429.58 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 156 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例 坏账准备 供应商一 68,349,056.87 17.50% 供应商二 15,000,000.00 3.84% 供应商三 9,000,000.00 2.30% 供应商四 8,490,565.47 2.17% 供应商五 8,066,490.72 2.07% 供应商六 7,954,716.94 2.04% 供应商七 6,792,452.65 1.74% 供应商八 6,603,773.40 1.69% 供应商九 6,500,000.00 1.66% 合 计 136,757,056.05 35.01% 说明：预付供应商一参投剧的投资制作费，该项目已于 2022 年 11 月 21 日开机；预付供应商二导演服务费，服务尚未开 始；预付供应商三前期筹备费，目前项目筹备中；预付供应商四导演服务费，服务期尚未结束，未到结算期；预付供应 商五剧本服务费及制作费；预付供应商六剧本服务费，目前剧本创作中；预付供应商七参投剧的投资制作费，已于 2021 年 7 月 22 日杀青，目前后期制作中；预付供应商八剧本服务费，目前剧本创作中；预付供应商九参投剧的投资制作费， 目前项目筹备中。 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项合计金额 175,234,190.12 元，占预付款项期末余额合计数的比例 44.87%。 其他说明： 无。 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 19,653,874.56 18,415,116.52 合计 19,653,874.56 18,415,116.52 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 无。 2） 重要逾期利息 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 157 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 无。 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 无。 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： 无。 （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 28,052,751.91 50,227,873.94 押金保证金 11,005,438.96 9,071,487.26 备用金 435,053.92 476,478.09 其他 614,066.72 804,366.72 合计 40,107,311.51 60,580,206.01 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 188,941.97 5,638,066.89 36,338,080.63 42,165,089.49 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 ——转入第二阶段 -60,750.00 60,750.00 本期计提 78,457.78 366,857.23 445,315.01 本期转回 43,590.62 22,113,376.93 22,156,967.55 2022 年 12 月 31 日余 额 163,059.13 6,065,674.12 14,224,703.70 20,453,436.95 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 158 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 13,964,528.16 1 至 2 年 4,500,000.00 3 年以上 21,642,783.35 3 至 4 年 2,100,000.00 4 至 5 年 37,753.92 5 年以上 19,505,029.43 合计 40,107,311.51 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提的 坏账准备 36,338,080.63 22,113,376.93 14,224,703.70 按组合计提的 坏账准备 5,827,008.86 445,315.01 43,590.62 6,228,733.25 合计 42,165,089.49 445,315.01 22,156,967.55 20,453,436.95 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 客户十二 21,923,076.93 使用权资产 合计 21,923,076.93 —— 4） 本期实际核销的其他应收款情况 无。 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 客户十三 往来款 14,034,848.70 5 年以上 34.99% 14,034,848.70 客户十四 往来款 4,520,000.04 1 年以内，1-2 年 11.27% 267,720.00 客户十五 往来款 3,018,867.93 5 年以上 7.53% 3,018,867.93 客户十六 押金保证金 3,000,000.00 1 年以内 7.48% 30,000.00 客户十七 往来款 2,100,000.00 3-4 年 5.24% 482,790.00 合计 26,673,716.67 66.51% 17,834,226.63 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 159 6） 涉及政府补助的应收款项 无。 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 155,601,648.33 155,601,648.33 137,980,979.37 137,980,979.37 在产品 438,942,702.27 438,942,702.27 259,962,046.58 259,962,046.58 库存商品 297,583,808.14 28,354,205.56 269,229,602.58 208,467,024.08 11,196,752.42 197,270,271.66 发出商品 83,874.73 83,874.73 91,158.65 91,158.65 低值易耗品 1,712,311.01 1,712,311.01 876,708.93 876,708.93 合计 893,924,344.48 28,354,205.56 865,570,138.92 607,377,917.61 11,196,752.42 596,181,165.19 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求 存货中前五名影视作品情况 公司存货前五名的影视作品分别为电影《敦煌英雄》，开机时间为 2022 年 9 月 9 日，于 2023 年 1 月 14 日杀青；电视剧 《上有老下有小》开机时间为 2022 年 1 月 15 日，截至报表日已取得发行许可证，排播中；电视剧《光辉的旗帜》，开 机时间为 2019 年 2 月 14 日，截至报表日正在后期制作中；电影《老江湖》，开机时间为 2022 年 11 月 7 日，于 2023 年 1 月 16 日杀青 ；电视剧《天才管家》，开机时间为 2018 年 6 月 27 日，截至报表日已取得发行许可证，发行中。以上前 五名的影视作品合计账面余额为 402,063,245.49 元，占公司全部存货余额的比例为 44.98%。 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 11,196,752.42 17,364,837.21 207,384.07 28,354,205.56 合计 11,196,752.42 17,364,837.21 207,384.07 28,354,205.56 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 160 （3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无。 （4） 合同履约成本本期摊销金额的说明 无。 10、合同资产 无。 11、持有待售资产 无。 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 11,414,468.35 16,676,000.00 合计 11,414,468.35 16,676,000.00 重要的债权投资/其他债权投资 其他说明： 无。 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 14,738,933.86 9,371,935.57 预缴所得税 158,520.22 1,045,848.96 预缴文化事业建设费 45,225.00 45,225.00 其他 6,931,048.77 合计 21,873,727.85 10,463,009.53 其他说明： 无。 14、债权投资 无。 15、其他债权投资 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 161 16、长期应收款 （1） 长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率 区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 长期应收款 14,822,059.93 3,407,591.58 11,414,468.3 5 34,149,937.8 8 5,675,719.68 28,474,218.20 4.75% 其中：1 年 内到期的长 期应收款 - 14,822,059.93 - 3,407,591.58 - 11,414,468.3 5 - 20,000,000.0 0 -3,324,000.00 -16,676,000.00 合计 14,149,937.8 8 2,351,719.68 11,798,218.20 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 2,351,719.68 2,351,719.68 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 1,055,871.90 1,055,871.90 其他变动 -3,407,591.58 -3,407,591.58 2022 年 12 月 31 日余 额 0.00 0.00 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 （2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无。 （3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 17、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 162 二、联营企业 新华广 联(北 京)传 媒科技 有限公 司 11,362, 525.07 4,000,0 00.00 514,880 .97 1,280,9 71.69 6,596,4 34.35 1,280,9 71.69 北京汇 枭影视 文化有 限公司 2,242,7 07.76 -251.37 2,242,4 56.39 东阳百 纳梦想 文化传 媒有限 公司 259,522 .84 - 259,522 .84 0.00 东阳橘 品影业 有限公 司 8,484,3 75.70 - 362,708 .11 8,121,6 67.59 东阳风 影者文 化传媒 有限公 司 0.00 0.00 百纳嘉 禾（北 京）网 络科技 有限公 司 875,000 .00 - 516,015 .13 358,984 .87 小计 22,349, 131.37 875,000 .00 4,000,0 00.00 - 623,616 .48 1,280,9 71.69 17,319, 543.20 1,280,9 71.69 合计 22,349, 131.37 875,000 .00 4,000,0 00.00 - 623,616 .48 1,280,9 71.69 17,319, 543.20 1,280,9 71.69 其他说明： 根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的新华广联（北京）传媒科技有限公司模拟剥离新华优品业务后的股东全部权 益价值项目咨询报告（天兴咨字（2022）第 0237 号），对新华广联的长期股权投资计提减值准备 1,280,971.69 元。 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重庆成渝百景文化产业股权投资基金 合伙企业（有限合伙） 75,000,000.00 50,000,000.00 广州安欣化妆品股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 霍尔果斯鲲池影业有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 诺视科技（苏州）有限公司 3,000,000.00 长沙蓝色火焰文化传媒有限公司 500,000.00 500,000.00 深圳蓝火文化传媒有限公司 475,000.00 475,000.00 合计 102,475,000.00 74,475,000.00 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 163 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利 收入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 重庆成渝百景文化产业股权 投资基金合伙企业（有限合 伙） 非交易性金融 资产 广州安欣化妆品股份有限 公司 非交易性金融 资产 霍尔果斯鲲池影业有限公司 非交易性金融 资产 长沙蓝色火焰文化传媒有限 公司 非交易性金融 资产 深圳蓝火文化传媒有限公司 非交易性金融 资产 诺视科技（苏州）有限公司 非交易性金融 资产 其他说明： 无。 19、其他非流动金融资产 无。 20、投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 适用 □不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 228,151,024.19 228,151,024.19 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\ 固定资产\在建工程转 入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 164 4.期末余额 228,151,024.19 228,151,024.19 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 26,975,639.59 26,975,639.59 2.本期增加金额 8,030,490.72 8,030,490.72 （1）计提或 摊销 8,030,490.72 8,030,490.72 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 35,006,130.31 35,006,130.31 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 193,144,893.88 193,144,893.88 2.期初账面价值 201,175,384.60 201,175,384.60 （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 （3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况 无。 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 3,164,567.24 2,534,597.54 合计 3,164,567.24 2,534,597.54 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 165 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 办公设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 3,559,778.12 3,029,817.33 6,589,595.45 2.本期增加金额 1,049,913.48 688,000.00 1,737,913.48 （1）购置 1,049,913.48 688,000.00 1,737,913.48 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 174,354.84 174,354.84 （1）处置或报废 174,354.84 174,354.84 4.期末余额 4,435,336.76 3,717,817.33 8,153,154.09 二、累计折旧 1.期初余额 1,305,510.00 2,749,487.91 4,054,997.91 2.本期增加金额 940,189.43 106,438.61 1,046,628.04 （1）计提 940,189.43 106,438.61 1,046,628.04 3.本期减少金额 113,039.10 113,039.10 （1）处置或报废 113,039.10 113,039.10 4.期末余额 2,132,660.33 2,855,926.52 4,988,586.85 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,302,676.43 861,890.81 3,164,567.24 2.期初账面价值 2,254,268.12 280,329.42 2,534,597.54 （2） 暂时闲置的固定资产情况 无。 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 166 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 无。 （5） 固定资产清理 无。 22、在建工程 无。 23、生产性生物资产 （1） 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 （2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 24、油气资产 □适用 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 户外广告位置及设施 合计 一、账面原值： 1.期初余额 47,932,537.66 200,746,942.41 248,679,480.07 2.本期增加金额 48,169,084.60 48,169,084.60 （1）增加租赁 48,169,084.60 48,169,084.60 3.本期减少金额 4.期末余额 96,101,622.26 200,746,942.41 296,848,564.67 二、累计折旧 1.期初余额 16,175,520.50 52,503,046.49 68,678,566.99 2.本期增加金额 17,651,581.32 37,060,974.00 54,712,555.32 （1）计提 17,651,581.32 37,060,974.00 54,712,555.32 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 33,827,101.82 89,564,020.49 123,391,122.31 三、减值准备 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 167 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 62,274,520.44 111,182,921.92 173,457,442.36 2.期初账面价值 31,757,017.16 148,243,895.92 180,000,913.08 其他说明： 无。 26、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 媒体资源使用 权等 其他 合计 一、账面原 值： 1.期初余 额 6,390.00 6,390.00 2.本期增 加金额 2,000,000.00 2,000,000.00 （1） 购置 （2） 内部研发 （3） 企业合并增加 （4）其他增加 2,000,000.00 2,000,000.00 3.本期减 少金额 （1） 处置 4.期末余 额 2,000,000.00 6,390.00 2,006,390.00 二、累计摊销 1.期初余 额 6,390.00 6,390.00 2.本期增 加金额 （1） 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 168 计提 3.本期减 少金额 （1） 处置 4.期末余 额 6,390.00 6,390.00 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1） 计提 3.本期减 少金额 （1） 处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 2.期初账 面价值 0.00 0.00 0.00 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 无。 27、开发支出 无。 28、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 北京精彩时间 文化传媒有限 177,651,626.69 177,651,626.69 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 169 公司 合计 177,651,626.69 177,651,626.69 （2） 商誉减值准备 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本公司于 2021 年 11 月通过增资取得精彩时间 51.0004%的股权，因合并成本 364,172,095.65 元大于取得的精彩时间合并 日可辨认净资产公允价值份额 186,520,468.96 元形成 177,651,626.69 元的商誉。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法： 本次商誉减值测试采用收益法对商誉所在资产组组合的预计未来现金流量的现值进行计算。详细预测期间为 2023 年至 2027 年，在此阶段根据评估对象的经营情况及经营计划，收益状况处于变化中；根据团队能力、经验管理规划及行业发 展变化等情况，预计 5 年详细预测期收入增长率分别为 1106%、-39%、10%、6%、5%；详细预测期第一年利润率为 16%，第二年为 13%，第三年为 20%，之后稳定在 23%；详细预测期息税前利润分别为 10,235.94 万元、5,210.28 万元、 8,592.16 万元、10,604.73 万元、11,132.54 万元；2028 年起为永续经营，在此阶段被评估对象将保持稳定的盈利水平，各 项参数与详细预测期最后一年的参数保持一致。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为 15.41%，已反映了相对于有 关分部的风险。 商誉减值测试的影响 无。 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 10,032,054.31 3,277,227.45 5,843,539.73 7,465,742.03 合计 10,032,054.31 3,277,227.45 5,843,539.73 7,465,742.03 其他说明： 无。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 29,635,177.25 5,029,001.95 11,196,752.42 1,700,459.59 信用减值准备 122,901,898.26 30,379,183.45 142,228,825.65 34,219,550.56 合计 152,537,075.51 35,408,185.40 153,425,578.07 35,920,010.15 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 170 （2） 未经抵销的递延所得税负债 无。 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 35,408,185.40 35,920,010.15 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 98,892,355.87 85,481,212.21 可抵扣亏损 2,402,367,455.19 2,431,215,974.40 合计 2,501,259,811.06 2,516,697,186.61 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2023 23,464,209.96 23,525,080.22 2024 2,157,481,035.89 2,225,611,102.67 2025 134,099,685.50 152,295,383.83 2026 29,705,880.02 29,784,407.68 2027 57,616,643.82 合计 2,402,367,455.19 2,431,215,974.40 其他说明： 无。 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 软件预付款 314,336.50 314,336.50 预付设备款 269,556.00 269,556.00 预付装修款 27,500.00 27,500.00 合计 611,392.50 611,392.50 其他说明： 无。 32、短期借款 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 171 33、交易性金融负债 无。 34、衍生金融负债 无。 35、应付票据 无。 36、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付业务款 19,417,423.88 2,203,556.51 合计 19,417,423.88 2,203,556.51 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 无。 37、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收房屋租金 71,200.00 122,590.00 合计 71,200.00 122,590.00 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 无。 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收业务款 20,953,727.50 45,268,908.63 合计 20,953,727.50 45,268,908.63 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 172 39、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 9,229,734.36 103,488,773.11 102,988,162.83 9,730,344.64 二、离职后福利-设定 提存计划 434,796.12 6,303,425.84 6,175,312.13 562,909.83 三、辞退福利 2,428,321.00 2,180,741.00 247,580.00 合计 9,664,530.48 112,220,519.95 111,344,215.96 10,540,834.47 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 8,430,967.90 94,221,052.85 93,707,268.43 8,944,752.32 2、职工福利费 1,273,742.57 1,235,017.71 38,724.86 3、社会保险费 253,256.59 3,847,356.28 3,768,602.14 332,010.73 其中：医疗保险 费 248,045.69 3,722,337.67 3,646,197.72 324,185.64 工伤保险 费 4,266.58 112,055.00 109,440.81 6,880.77 生育保险 费 944.32 12,963.61 12,963.61 944.32 4、住房公积金 11,951.00 4,114,038.59 4,113,055.44 12,934.15 5、工会经费和职工教 育经费 533,558.87 32,582.82 164,219.11 401,922.58 合计 9,229,734.36 103,488,773.11 102,988,162.83 9,730,344.64 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 417,355.16 6,111,069.51 5,986,941.83 541,482.84 2、失业保险费 17,440.96 192,356.33 188,370.30 21,426.99 合计 434,796.12 6,303,425.84 6,175,312.13 562,909.83 其他说明： 无。 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 25,558,017.77 31,395,014.97 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 173 企业所得税 556,533.81 13,259,796.67 个人所得税 815,860.90 929,111.79 城市维护建设税 1,359,583.98 1,312,226.30 教育费附加 622,676.75 601,417.26 地方教育费及附加 388,349.56 374,176.58 文化事业建设费 214,447.63 43,683.43 印花税 62,925.15 173,967.25 房产税 137,796.48 156,554.32 合计 29,716,192.03 48,245,948.57 其他说明： 无。 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 111,741,408.18 234,023,315.47 合计 111,741,408.18 234,023,315.47 （1） 应付利息 无。 （2） 应付股利 无。 （3） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 项目投资款及分账款 88,065,280.28 215,458,721.47 押金保证金 13,908,655.56 573,251.30 应付费用款 4,268,868.21 2,980,106.44 项目制作费及发行费用 3,344,855.01 12,805,623.89 其他 2,153,749.12 2,205,612.37 合计 111,741,408.18 234,023,315.47 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商十 32,345,987.62 未结算 供应商十一 10,120,841.99 未结算 供应商十二 3,832,547.17 未结算 供应商十三 2,554,867.92 未结算 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 174 供应商十四 2,554,867.92 未结算 合计 51,409,112.62 其他说明： 无。 42、持有待售负债 无。 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的租赁负债 40,142,055.77 44,871,810.98 合计 40,142,055.77 44,871,810.98 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 294,815.54 284,513.37 合计 294,815.54 284,513.37 短期应付债券的增减变动： 无。 45、长期借款 无。 46、应付债券 （1） 应付债券 无。 （2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 无。 （3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 175 （4） 划分为金融负债的其他金融工具说明 无。 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租赁负债 88,573,327.25 124,279,627.28 减：一年内到期的非流动负债 -40,142,055.77 -44,871,810.98 合计 48,431,271.48 79,407,816.30 其他说明： 无。 48、长期应付款 无。 49、长期应付职工薪酬 无。 50、预计负债 无。 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 10,400,000.00 4,300,000.00 14,700,000.00 项目尚未验收 合计 10,400,000.00 4,300,000.00 14,700,000.00 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 政府补助 10,400,000. 00 4,300,000.0 0 14,700,000. 00 与收益相 关 其他说明： 无。 52、其他非流动负债 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 176 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 918,821,518. 00 918,821,518. 00 其他说明： 无。 54、其他权益工具 无。 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 4,830,369,346.59 20,408,834.76 54.59 4,850,778,126.76 其他资本公积 43,996,011.86 20,293,528.17 19,807,911.85 44,481,628.18 合计 4,874,365,358.45 40,702,362.93 19,807,966.44 4,895,259,754.94 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）股本溢价变动情况如下： ①本年度 2019 年股票期权行权期结束，将前期确认的其他资本公积调整至股本溢价，增加股本溢价 19,807,911.85 元； ②本年度子公司东方美之购买少数股东股权增加股本溢价 600,922.91 元； ③本年度与中国证券登记结算有限责任公司结算并支付 2021 年度股份支付行权款手续费等，减少股本溢价 54.59 元。 （2）其他资本公积变动情况如下： ①本年度确认 2021 年第二类限制性股票激励计划股份支付费用，增加其他资本公积 20,291,104.17 元； ②本年度收取股东因短线交易交回交易收益，增加其他资本公积 2,424.00 元； ③本年度 2019 年股票期权行权期结束，将前期确认的其他资本公积调整至股本溢价，减少其他资本公积 19,807,911.85 元。 56、库存股 无。 57、其他综合收益 无。 58、专项储备 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 177 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,769,220.36 33,769,220.36 合计 33,769,220.36 33,769,220.36 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -2,124,014,538.06 -2,188,200,329.00 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减—） -2,141,908.80 调整后期初未分配利润 -2,124,014,538.06 -2,190,342,237.80 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 20,802,123.60 66,327,699.74 期末未分配利润 -2,103,212,414.46 -2,124,014,538.06 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 463,267,079.13 372,874,200.66 798,033,593.13 645,322,854.12 其他业务 5,534,144.26 8,421,457.37 4,628,847.94 8,502,842.84 合计 468,801,223.39 381,295,658.03 802,662,441.07 653,825,696.96 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 是 □否 单位：元 项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况 营业收入金额 468,801,223.39 营业总收入 802,662,441.07 营业总收入 营业收入扣除项目合 计金额 11,934,540.56 房屋租赁等与主营业 务无关的业务收入 4,711,743.00 房屋租赁等与主营业 务无关的业务收入 营业收入扣除项目合 计金额占营业收入的 2.55% 0.59% 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 178 比重 一、与主营业务无关 的业务收入 1．正常经营之外的其 他业务收入。如出租 固定资产、无形资 产、包装物，销售材 料，用材料进行非货 币性资产交换，经营 受托管理业务等实现 的收入，以及虽计入 主营业务收入，但属 于上市公司正常经营 之外的收入。 5,534,144.26 房屋租赁等其他收入 属于主营业务活动以 外的其他经营活动实 现的收入，故予以扣 除 4,628,847.94 房屋租赁等其他收入 属于主营业务活动以 外的其他经营活动实 现的收入，故予以扣 除 2.本会计年度以及上 一会计年度新增贸易 业务所产生的收入。 6,400,396.30 消费品销售业务收入 属于本会计年度以及 上一会计年度新增贸 易业务所产生的收 入，故予以扣除 82,895.06 消费品销售业务收入 属于本会计年度以及 上一会计年度新增贸 易业务所产生的收 入，故予以扣除 与主营业务无关的业 务收入小计 11,934,540.56 房屋租赁等与主营业 务无关的业务收入 4,711,743.00 房屋租赁等与主营业 务无关的业务收入 二、不具备商业实质 的收入 不具备商业实质的收 入小计 0.00 2022 年度，本公司营 业收入均具有商业实 质，不存在不具备商 业实质的收入 0.00 2022 年度，本公司营 业收入均具有商业实 质，不存在不具备商 业实质的收入 三、与主营业务无关 或不具备商业实质的 其他收入 无 无 营业收入扣除后金额 456,866,682.83 营业收入扣除与主营 业务无关的业务收入 797,950,698.07 营业收入扣除与主营 业务无关的业务收入 收入相关信息： 单位：元 合同分类 剧集 营销 电影 消费品 其他 合计 商品类型 239,799,950.79 172,867,886.19 44,198,845.85 6,400,396.30 5,534,144.26 468,801,223.39 其中： 主营业务收入 239,799,950.79 172,867,886.19 44,198,845.85 6,400,396.30 463,267,079.13 其他业务收入 5,534,144.26 5,534,144.26 按经营地区分 类 239,799,950.79 172,867,886.19 44,198,845.85 6,400,396.30 5,534,144.26 468,801,223.39 其中： 国内 237,765,926.62 172,867,886.19 44,198,845.85 6,400,396.30 5,534,144.26 466,767,199.22 海外 2,034,024.17 2,034,024.17 合计 239,799,950.79 172,867,886.19 44,198,845.85 6,400,396.30 5,534,144.26 468,801,223.39 与履约义务相关的信息： 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格 确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售 价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的 对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期 望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 179 认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商 品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减 当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付 价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服 务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该 商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取 的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 20,953,727.50 元，其中， 13,425,621.45 元预计将于 2023 年度确认收入，7,528,106.05 元预计将于 2024 年度确认收入，0.00 元预计将于 2025 年度 确认收入。 其他说明： 无。 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 543,403.53 126,624.90 教育费附加 244,176.97 55,136.56 房产税 1,247,095.79 1,484,153.39 土地使用税 4,511.46 4,511.46 车船使用税 7,400.00 4,500.00 印花税 179,957.13 509,054.51 地方教育费附加 162,784.69 36,757.74 文化事业建设费 943,359.49 其他 1,735.93 合计 3,334,424.99 2,220,738.56 其他说明： 无。 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 30,361,138.73 27,833,960.25 股份支付 16,827,650.00 19,779,750.02 宣传推广费 2,746,977.59 4,634,678.32 业务招待费 1,697,722.83 2,513,549.93 租赁费 1,564,809.96 289,790.58 日常办公费 1,233,874.59 770,702.28 差旅费 877,299.21 1,699,637.60 折旧及摊销 409,433.56 210,944.40 其他 288,198.58 208,189.36 合计 56,007,105.05 57,941,202.74 其他说明： 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 180 无。 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 37,218,283.78 36,450,410.26 折旧及摊销 20,288,998.99 13,767,610.41 前期项目费 5,262,306.89 2,583,734.42 日常办公费 4,680,203.41 5,384,669.61 导演服务费 3,773,584.92 股份支付 3,463,454.17 7,127,999.06 诉讼、律师费 2,543,452.10 1,127,904.50 业务招待费 2,494,147.03 3,029,163.96 审计、评估费 2,326,197.98 2,774,807.72 咨询费 1,272,058.45 1,436,601.59 差旅费 1,137,219.15 1,222,400.71 物业管理费 1,021,108.89 874,706.39 租赁费 925,177.44 735,713.26 其他 617,859.86 309,313.11 合计 87,024,053.06 76,825,035.00 其他说明： 无。 65、研发费用 无。 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,353,146.93 8,337,201.91 减：利息收入 19,202,904.70 28,815,027.68 汇兑收益 -2,711.94 311,496.84 其他（手续费） 53,163.75 56,769.22 合计 -12,799,305.96 -20,109,559.71 其他说明： 无。 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 税款减免 5,380,038.78 978,016.09 企业发展扶持资金 348,024.00 -839,387.81 文化产业发展专项资金 190,000.00 577,998.11 三代手续费返还 107,822.97 210,280.49 稳岗补贴、留工培训补助 6,103.41 25,625.09 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 181 文化创意项目发展专项资金 5,245,283.02 合计 6,031,989.16 6,197,814.99 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -623,616.48 20,510,958.06 处置长期股权投资产生的投资收益 -4,839,647.53 处置交易性金融资产取得的投资收益 35,972,634.79 19,114,506.94 债务重组 -1,020,062.12 取得控制权时，股权按公允价值重新 计量产生的利得 6,664,308.78 以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益 2,500,000.00 其他 19,679,492.67 合计 57,528,510.98 40,430,064.13 其他说明： 无。 69、净敞口套期收益 无。 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -4,339,242.59 4,663,534.01 合计 -4,339,242.59 4,663,534.01 其他说明： 无。 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 21,711,652.54 -22,203,642.45 长期应收款坏账损失 2,268,128.10 -2,914,631.37 应收账款减值损失 -7,368,710.67 -3,703,000.16 应收票据减值损失 459,000.00 -459,000.00 合计 17,070,069.97 -29,280,273.98 其他说明： 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 182 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、存货跌价损失及合同履约成本减 值损失 -17,364,837.21 -209,467.25 二、长期股权投资减值损失 -1,280,971.69 三、合同资产减值损失 15,693.68 合计 -18,645,808.90 -193,773.57 其他说明： 无。 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 -24,616.21 48,359.82 使用权资产处置利得或损失 76,819.26 合计合计 -24,616.21 125,179.08 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 赔偿金、违约金收入 344,120.30 105,895.75 344,120.30 非流动资产毁损报废利得 4,750.00 4,750.00 无需支付的应付款项 25.66 5,707.15 25.66 其他 59,450.00 80.96 59,450.00 合计 408,345.96 111,683.86 408,345.96 计入当期损益的政府补助： 无。 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 补偿款、违约金及罚款支出 4,184,473.44 17,146.70 4,184,473.44 非流动资产毁损报废损失 33,071.21 150,965.87 33,071.21 其他 2,060.21 0.90 2,060.21 合计 4,219,604.86 168,113.47 4,219,604.86 其他说明： 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 183 76、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,751,249.69 2,804,005.88 递延所得税费用 511,824.75 -6,893,151.17 合计 2,263,074.44 -4,089,145.29 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 7,748,931.73 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,937,232.93 子公司适用不同税率的影响 3,358,318.59 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 707,765.91 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -21,662,896.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 18,283,484.28 权益法核算的合营企业和联营企业损益 155,904.12 其他 -516,734.85 所得税费用 2,263,074.44 其他说明： 无。 77、其他综合收益 详见附注七、57。 78、现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 45,509,899.92 38,048,191.22 利息收入 20,157,152.68 25,465,794.96 补贴及其他利得 7,653,870.82 2,186,112.99 合计 73,320,923.42 65,700,099.17 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 184 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 72,349,941.80 30,952,691.77 付现费用 31,227,905.88 29,900,054.90 冻结资金 3,543,406.10 24,293,854.06 其他 12,646.70 合计 107,121,253.78 85,159,247.43 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 无。 （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 无。 （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 股东短线交易收益 2,424.00 合计 2,424.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无。 （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付租赁相关费用 29,368,860.32 45,528,861.33 限制性股票回购 792,500.00 向特定对象发行股票相关费用 540,000.00 合计 29,368,860.32 46,861,361.33 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无。 79、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 185 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 5,485,857.29 57,934,587.86 加：资产减值准备 1,575,738.93 29,474,047.55 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 9,077,118.76 9,053,574.20 使用权资产折旧 51,462,427.14 47,538,293.25 无形资产摊销 106,684.96 长期待摊费用摊销 5,843,539.73 2,514,921.69 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） 24,616.21 -125,179.08 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 28,321.21 150,965.87 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 4,339,242.59 -4,663,534.01 财务费用（收益以“－”号填 列） 8,039,146.93 5,378,863.70 投资损失（收益以“－”号填 列） -55,028,510.98 -41,450,126.25 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 511,824.75 -3,874,706.91 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填 列） -286,753,810.94 -42,226,488.18 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） 125,458,215.74 165,559,673.63 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） -140,830,471.25 18,234,457.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 -270,766,743.89 243,606,035.54 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,533,441,193.74 804,262,846.95 减：现金的期初余额 804,262,846.95 1,594,534,298.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 729,178,346.79 -790,271,451.44 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 186 （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 无。 （4） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,533,441,193.74 804,262,846.95 可随时用于支付的银行存款 1,533,382,642.64 804,231,514.42 可随时用于支付的其他货币资 金 58,551.10 31,332.53 三、期末现金及现金等价物余额 1,533,441,193.74 804,262,846.95 其他说明： 无。 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无。 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 38,142,000.19 诉讼纠纷，账户被冻结 合计 38,142,000.19 其他说明： 因诉讼案件导致本公司两个银行账户被冻结，相关案件于 2022 年 11 月 29 日二审判决结案，法院及银行解除账户冻结流 程出现延迟，截至 2022 年 12 月 31 日尚未解除。 82、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 无。 （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选 择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 187 无。 84、政府补助 （1） 政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 北京宣传文化引导基金项目 9,700,000.00 递延收益 文化产业发展专项资金 4,500,000.00 递延收益 2018 年天津促进影视剧扶 繁荣发展扶持项目 500,000.00 递延收益 企业发展扶持资金 348,024.00 其他收益 348,024.00 文化产业发展专项资金 190,000.00 其他收益 190,000.00 稳岗补贴 6,103.41 其他收益 6,103.41 （2） 政府补助退回情况 □适用 不适用 85、其他 无。 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 北京友光 影业有限 公司 2022 年 12 月 01 日 0.00 51.00% 现金购买 2022 年 12 月 01 日 控制权转 移 0.00 -45,025.66 其他说明： 北京友光注册资本 300 万元。2022 年 11 月，北京友光注册资本尚未实缴，本公司以 0 元对价购买北京友光 51.00%股权， 对应注册资本 153 万元。2022 年 12 月完成工商变更，本公司实际上已经控制了北京友光的财务和经营政策，享有相应 的收益并承担相应的风险，购买日确定为 12 月 1 日。本次交易中合并成本及取得的可辨认净资产公允价值份额均为 0， 未产生商誉。 （2） 合并成本及商誉 无。 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 188 无。 大额商誉形成的主要原因： 无。 其他说明： 无。 （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 无。 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 无。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无。 其他说明： 无。 （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 （5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无。 （6） 其他说明 无。 2、同一控制下企业合并 （1） 本期发生的同一控制下企业合并 无。 （2） 合并成本 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 189 （3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值 无。 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无。 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本报告期，公司新设立 7 家子公司：北京百纳源泉影视传媒有限公司、北京食下有约电子商务有限公司、北京百纳星辰 数字科技有限公司（原北京一树一棠化妆品有限公司）、北京千成万象文化发展有限公司、杭州坚尼千寻新媒体有限公 司、重庆在调品牌管理有限公司、北京觉醒时间音乐文化有限责任公司。 6、其他 无。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 东阳百纳 浙江省东阳市 浙江省东阳市 影视剧制作、 发行 100.00% 设立 天津百纳 天津市 天津市 影视剧制作、 发行 100.00% 设立 喀什百纳 喀什市 喀什市 影视剧制作、 发行 100.00% 设立 上海美纳 上海市 上海市 影视剧制作、 发行 51.00% 设立 万纳光璟 浙江省东阳市 浙江省东阳市 影视剧制作、 发行 100.00% 设立 上海百纳 上海市 上海市 影视剧制作、 100.00% 设立 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 190 发行 千成万象 北京市 北京市 图书版权营销 51.00% 设立 蓝火体育 北京市 北京市 体育文化 100.00% 设立 百纳荟聚 深圳市 深圳市 影视剧投资策 划 100.00% 设立 百纳京华 北京市 北京市 内容营销 100.00% 设立 有鲸鱼 北京市 北京市 销售商品 100.00% 设立 百纳星辰 北京市 北京市 销售商品 100.00% 设立 食下有约 北京市 北京市 销售商品 100.00% 设立 重庆在调 重庆市 重庆市 销售商品 55.00% 设立 湖南坚尼 长沙市 长沙市 新媒体营销 51.00% 设立 海南坚尼 海口市 海口市 新媒体营销 100.00% 设立 杭州坚尼 杭州市 杭州市 新媒体营销 100.00% 设立 百纳荟萃 北京市 北京市 影视剧投资策 划 100.00% 设立 东方美之 北京市 北京市 影视剧制作、 发行 60.00% 设立 缤纷异彩 浙江省东阳市 浙江省东阳市 影视剧制作、 发行 51.00% 购买股权 华美佰纳 浙江省东阳市 浙江省东阳市 影视剧制作、 发行 60.00% 设立 宁波丝足鲈 上海市 上海市 销售商品 51.00% 设立 北京友光 北京市 北京市 影视剧制作、 发行 51.00% 购买股权 上海拾光 上海市 上海市 影视剧制作、 发行 100.00% 购买股权 北京精彩 北京市 北京市 影视剧制作、 发行 51.0004% 购买股权 广东精彩 深圳市 深圳市 影视剧制作、 发行 100.00% 购买股权 海南精彩 海口市 海口市 影视剧制作、 发行 100.00% 购买股权 雄英年少 海口市 海口市 影视剧制作、 发行 51.00% 购买股权 沉浸互娱 北京市 北京市 娱乐业 51.00% 购买股权 觉醒时间 北京市 北京市 文艺创作 67.00% 购买股权 百纳源泉 北京市 北京市 影视剧制作、 发行 55.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无。 其他说明： 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 191 （2） 重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 北京精彩 48.9996% -8,908,433.87 166,370,764.96 湖南坚尼 49.00% 7,541,772.82 14,541,772.82 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 其他说明： 无。 （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 北京 精彩 471,71 0,865. 87 6,304, 635.67 478,01 5,501. 54 125,18 3,224. 25 13,073 ,354.8 9 138,25 6,579. 14 596,36 1,196. 41 6,978, 791.21 603,33 9,987. 62 240,21 7,882. 01 5,400, 000.00 245,61 7,882. 01 湖南 坚尼 51,109 ,623.9 1 3,997, 613.03 55,107 ,236.9 4 14,955 ,873.3 9 14,955 ,873.3 9 18,431 ,662.3 6 388,26 3.09 18,819 ,925.4 5 17,645 ,214.8 5 17,645 ,214.8 5 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 北京精彩 53,813,803. 81 - 17,963,183. 21 - 17,963,183. 21 - 74,443,351. 39 200,812,93 8.31 39,566,139. 97 39,566,139. 97 - 141,061,28 0.08 湖南坚尼 99,098,852. 26 10,231,225. 69 10,231,225. 69 11,450,677. 78 7,671,410.3 6 - 7,718,492.5 6 - 7,718,492.5 6 - 3,746,876.3 2 其他说明： 无。 （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无。 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 192 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 1）本公司二级子公司百纳京华原持有三级子公司湖南坚尼 100.00%股权，2022 年 1 月百纳京华与刘行歌和郑婷婷签 订关于湖南坚尼的增资协议，约定增加湖南坚尼注册资本，由 10,000,000.00 元增加至 19,607,843.00 元。刘行歌现金出资 8,647,058.70 元取得湖南坚尼 44.10%股权，郑婷婷现金出资 960,784.30 元取得湖南坚尼 4.90%股权，百纳京华对湖南坚 尼股权稀释至 51.00%。 2022 年 2 月，本公司二级子公司百纳京华向其持有的子公司湖南坚尼注资 21,745,427.26 元，增 加湖南坚尼资本公积 21,745,427.26 元，该部分资本公积为本公司独享资本公积。上述股权变化完成工商变更后，未影响 本公司少数股东权益和资本公积。 2）本公司二级子公司百纳荟萃原持有华美佰纳 51.00%股权，2022 年 9 月，百纳荟萃与百纳荟萃子公司东方美之签 订股权转让协议，向东方美之转让华美佰纳 51.00%股权，同时东方美之向北京汇光通成文化传播合伙企业（有限合伙） 购买华美佰纳 9.00%股权。该股权交易完成后，百纳荟萃持有东方美之 60.00%股权，东方美之持有华美佰纳 60.00%股权， 未导致本公司丧失对华美佰纳的控制权。截至 2022 年 12 月 31 日，上述股权转让已完成工商变更，上述交易导致少数股 东权益减少 600,922.91 元，资本公积增加 600,922.91 元。 （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 湖南坚尼 东方美之 购买成本/处置对价 21,745,427.26 --现金 21,745,427.26 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 21,745,427.26 减：按取得/处置的股权比例计算的子 公司净资产份额 21,745,427.26 -600,922.91 差额 0.00 600,922.91 其中：调整资本公积 0.00 600,922.91 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明： 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 无。 （2） 重要合营企业的主要财务信息 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 193 （3） 重要联营企业的主要财务信息 无。 （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 投资账面价值合计 17,319,543.20 22,349,131.37 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -623,616.48 -1,263,478.30 --综合收益总额 -623,616.48 -1,263,478.30 其他说明： 无。 （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无。 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 东阳风影者文化传媒有限公 司 2,086,750.42 394,506.34 2,481,256.76 东阳百纳梦想文化传媒有限 公司 314,721.46 314,721.46 合计 2,086,750.42 709,227.80 2,795,978.22 其他说明： 无。 （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 无。 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无。 4、重要的共同经营 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 194 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无。 6、其他 无。 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资 产、交易性金融资产、其他权益工具投资、长期应收款、应付账款、其他应付款、短期借款以及租赁负债。各项金融工 具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如 下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风 险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期 应收款等。 本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险，本公司基于对第三方的财务状况、信用记录等因素进行综合评估，与经 认可的、信誉良好的第三方进行交易；为降低信用风险，本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担 保的可能性、信用记录等，执行催收、诉讼及其他监控程序以确保最大可能回收到期债权。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 67.19%（2021 年：73.21%）；本公司其他应 收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 66.51%（2021 年：76.81%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降 低现金流量波动的影响。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2022 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行 借款额度为 40,000.00 万元（2021 年 12 月 31 日：40,000.00 万元）。 期末，本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 2022.12.31 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计 金融资产： 货币资金 1,571,931,851.46 1,571,931,851.46 交易性金融资产 68,330,266.26 68,330,266.26 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 195 应收票据 2,000,000.00 2,000,000.00 应收账款 992,325,013.01 992,325,013.01 其他应收款 40,107,311.51 40,107,311.51 长期应收款 - 其他流动资产 21,873,727.85 21,873,727.85 一年内到期的非流动资产 11,414,468.35 11,414,468.35 金融资产合计 2,707,982,638.44 - - - 2,707,982,638.44 金融负债： - 应付账款 19,417,423.88 19,417,423.88 其他应付款 111,741,408.18 111,741,408.18 一年内到期的非流动负债 40,142,055.77 40,142,055.77 其他流动负债（不含递延收益） 294,815.54 294,815.54 租赁负债 48,431,271.48 48,431,271.48 金融负债和或有负债合计 220,026,974.85 - - - 220,026,974.85 期初，本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 2021.12.31 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计 金融资产： 货币资金 840,896,098.57 840,896,098.57 交易性金融资产 1,090,481,586.32 1,090,481,586.32 应收票据 91,342,613.87 91,342,613.87 应收账款 1,560,841,253.14 1,560,841,253.14 其他应收款 60,580,206.01 60,580,206.01 长期应收款 14,149,937.88 14,149,937.88 其他流动资产 10,463,009.53 10,463,009.53 一年内到期的非流动资产 16,676,000.00 16,676,000.00 金融资产合计 3,671,280,767.44 14,149,937.88 - - 3,685,430,705.32 金融负债： - 应付账款 2,203,556.51 2,203,556.51 其他应付款 234,023,315.47 234,023,315.47 一年内到期的非流动负债 44,871,810.98 44,871,810.98 其他流动负债（不含递延收 益） 284,513.37 284,513.37 租赁负债 79,407,816.30 79,407,816.30 金融负债和或有负债合计 360,791,012.63 - - - 360,791,012.63 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 （1）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、 汇率风险和其他价格风险。 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的 计息金融工具和未确认的金融工具。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 196 （3）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本 位币之外的外币进行计价的金融工具。 汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资产及负债占整体的资产 及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同 时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股 与其他权益工具或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2022 年 12 月 31 日，本公司的资产负 债率为 7.02%（2021 年 12 月 31 日：10.89%）。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值 计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资 产 68,330,266.26 68,330,266.26 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 68,330,266.26 68,330,266.26 （1）债务工具投资 68,330,266.26 68,330,266.26 （二）其他权益工具 投资 102,475,000.00 102,475,000.00 持续以公允价值计量 的资产总额 68,330,266.26 102,475,000.00 170,805,266.26 二、非持续的公允价 值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 没有在活跃市场买卖的金融工具的公允价值利用估值技术确定。估值技术尽量利用可观察市场数据，尽量少依赖主体的 特定估计。如计算金融工具的公允价值所需的所有重大输入为可观察数据，则该金融工具列入第二级。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 197 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的 可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允 价值的恰当估计。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的 可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允 价值的恰当估计。 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无。 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无。 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无。 9、其他 无。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 盈峰集团有限公司 广东省佛山市 投资 445,000.00 万元 27.44% 27.44% 本企业的母公司情况的说明 盈峰集团，持有本公司 27.44%股份，为本公司的控股股东，基本情况如下： 注册地址：佛山市顺德区北滘镇君兰社区居民委员会怡兴路 8 号盈峰商务中心二十四楼之六 法定代表人：何剑锋 注册资本：445,000.00 万人民币 成立日期：2002 年 04 月 19 日 经营范围：对各类行业进行投资；投资管理、投资咨询、资产管理；企业管理、咨询服务；国内商业、物资供销业； 经营和代理各类商品及技术的进出口业务；计算机信息服务、软件服务。开发、研制：日用电器，电子产品，电子元器 件，耐高温冷媒绝缘漆包线，通风机，空调设备，环保设备，制冷、速冻设备；承接环境工程；利用粉末冶金技术开发 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 198 研制各类硬质合金、新型合金、铸锻制品制造:精密、精冲模具。（生产制造类项目由分公司经营）。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 本企业最终控制方是何剑锋。 其他说明： 无。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 北京汇枭影视文化有限公司 联营企业 东阳风影者文化传媒有限公司 联营企业 东阳百纳梦想文化传媒有限公司 联营企业 其他说明： 无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 盈峰集团有限公司 同一实际控制人 广州华艺国际拍卖有限公司 同一实际控制人 北京华艺国际拍卖有限公司 同一实际控制人 深圳盈峰传媒有限公司 同一实际控制人 深圳市盈峰智慧科技有限公司 同一实际控制人 海南盈峰数智科技有限公司 同一实际控制人 长沙中联重科环境产业有限公司 同一实际控制人 佛山市顺德区华盈环保水务有限公司 同一实际控制人 淮北市同盈环境卫生管理有限公司 同一实际控制人 广东盈峰普惠互联小额贷款股份有限公司 同一实际控制人 宁波盈峰股权投资基金管理有限公司 同一实际控制人 仙桃盈和环保有限公司 同一实际控制人 醴陵市盈峰中联环境产业有限公司 同一实际控制人 深圳宝安盈联城市服务有限公司 同一实际控制人 深圳市盈联城市环境服务有限公司 同一实际控制人 长沙中联重科环境产业有限公司深圳福田分公司 同一实际控制人 深圳前海盈峰商业保理有限公司 同一实际控制人 宁波盈峰融资租赁有限公司 同一实际控制人 广东盈峰科技有限公司 同一实际控制人 佛山市顺德区美的酒店管理有限公司 实际控制人直系亲属控制的法人 美云智数科技有限公司 实际控制人直系亲属控制的法人 广东美的制冷设备有限公司 实际控制人直系亲属控制的法人 广东天元建筑设计有限公司宁波分公司 实际控制人直系亲属控制的法人 宁夏美御葡萄酒酿造有限公司 实际控制人直系亲属控制的法人 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 199 广东和的美术馆 实际控制人直系亲属控制的法人 芜湖安得智联科技有限公司 实际控制人直系亲属控制的法人 易方达基金管理有限公司 实际控制人有重大影响的企业 中国华录集团有限公司 持有上市公司 5%以上股份的股东的实际控制人 中国华录信息产业有限公司北京科技分公司 持有上市公司 5%以上股份股东的实际控制人控制的其他 法人 北京易华录信息技术股份有限公司 持有上市公司 5%以上股份股东的实际控制人控制的其他 法人 公司董事及管理层成员 关键管理人员 其他说明： 无。 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 东阳风影者文化 传媒有限公司 影视剧制作服务 347,169.80 否 1,243,396.20 广州华艺国际拍 卖有限公司 采购商品 803,068.00 否 653,308.00 海南盈峰数智科 技有限公司 接受技术服务 496,105.65 否 475,748.39 佛山市顺德区美 的酒店管理有限 公司 采购商品 781,048.99 否 120,706.00 美云智数科技有 限公司 接受技术服务 17,830.20 否 23,828.30 中国华录信息产 业有限公司北京 科技分公司 物业管理服务 34,832.12 否 21,294.43 广东天元建筑设 计有限公司宁波 分公司 采购商品 否 20,917.43 宁夏美御葡萄酒 酿造有限公司 采购商品 751,730.65 否 800.00 盈峰集团有限公 司 培训服务 18,867.92 否 盈峰集团有限公 司 采购商品 89,946.00 否 佛山市顺德区美 的酒店管理有限 公司 住宿服务 526,063.02 否 深圳市盈峰智慧 科技有限公司 物业管理服务 141,100.20 否 77,845.50 深圳市盈峰智慧 科技有限公司 水电费 5,542.96 否 4,425.78 芜湖安得智联科 技有限公司 仓储及配送服务 742,804.90 否 出售商品/提供劳务情况表 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 200 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广东美的制冷设备有限公司 广告营销 27,022,641.51 东阳百纳梦想文化传媒有限公司 电影投资收益 8,150,943.40 盈峰集团有限公司 广告营销 142,857.16 357,142.84 盈峰集团有限公司 直播营销 17,598.73 盈峰集团有限公司 销售商品 1,557.52 佛山市顺德区美的酒店管理有限公司 直播营销 1,089,168.26 141,808.20 佛山市顺德区美的酒店管理有限公司 电影 IP 授权 23,963.77 广州华艺国际拍卖有限公司 直播营销 73,906.20 长沙中联重科环境产业有限公司 直播营销 525,072.27 佛山市顺德区华盈环保水务有限公司 直播营销 7,699.12 宁夏美御葡萄酒酿造有限公司 直播营销 175,579.50 淮北市同盈环境卫生管理有限公司 直播营销 17,123.89 广东盈峰普惠互联小额贷款股份有限公司 直播营销 65,370.91 宁波盈峰股权投资基金管理有限公司 直播营销 4,566.37 宁波盈峰融资租赁有限公司 直播营销 12,017.70 仙桃盈和环保有限公司 直播营销 570.80 广东盈峰科技有限公司 直播营销 761.06 醴陵市盈峰中联环境产业有限公司 直播营销 1,014.16 深圳宝安盈联城市服务有限公司 直播营销 6,849.56 深圳市盈联城市环境服务有限公司 直播营销 3,424.78 长沙中联重科环境产业有限公司深圳福田分公司 直播营销 5,707.96 深圳前海盈峰商业保理有限公司 直播营销 7,249.50 易方达基金管理有限公司 广告营销 87,735.85 84,905.66 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无。 （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无。 （3） 关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 东阳风影者文化传媒有限公司 办公场所租赁 18,348.66 48,827.82 本公司作为承租方： 单位：元 出租方 名称 租赁资 产种类 简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） 未纳入租赁负债 计量的可变租赁 付款额（如适 用） 支付的租金 承担的租赁负债 利息支出 增加的使用权资 产 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 中国华 录集团 有限公 办公场 所租赁 96,576. 20 96,576. 20 101,405 .00 101,405 .00 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 201 司 北京易 华录信 息技术 股份有 限公司 办公场 所租赁 32,247. 28 32,247. 26 26,362. 14 70,299. 00 深圳市 盈峰智 慧科技 有限公 司 办公场 所租赁 229,885 .74 380,283 .72 324,956 .67 65,549. 43 18,444. 21 关联租赁情况说明 无。 （4） 关联担保情况 本公司作为担保方 无。 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 上海百纳 400,000,000.00 2022 年 07 月 24 日 2025 年 07 月 23 日 否 关联担保情况说明 无。 （5） 关联方资金拆借 无。 （6） 关联方资产转让、债务重组情况 无。 （7） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,283,300.00 4,037,156.32 （8） 其他关联交易 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 202 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 东阳百纳梦想文 化传媒有限公司 523,584.00 31,100.89 3,923,584.00 52,968.38 应收账款 佛山市顺德区美 的酒店管理有限 公司 316.70 4.28 应收账款 广东盈峰普惠互 联小额贷款股份 有限公司 32,001.14 672.02 应收账款 深圳前海盈峰商 业保理有限公司 8,191.94 172.03 应收账款 长沙中联重科环 境产业有限公司 69,330.14 1,455.93 应收账款 长沙中联重科环 境产业有限公司 深圳福田分公司 6,450.00 135.45 其他应收款 广东美的制冷设 备有限公司 300,000.00 3,000.00 其他应收款 深圳市盈峰智慧 科技有限公司 117,420.93 1,174.21 117,420.93 1,174.21 其他应收款 东阳风影者文化 传媒有限公司 4,520,000.04 267,720.00 4,553,222.32 61,468.50 其他应收款 佛山市顺德区美 的酒店管理有限 公司 20,461.72 204.62 其他应收款 北京华艺国际拍 卖有限公司 88,000.00 1,848.00 预付账款 盈峰集团有限公 司 89,946.00 预付账款 深圳盈峰传媒有 限公司 1,719,245.34 预付账款 东阳百纳梦想文 化传媒有限公司 1,539,622.59 1,652,830.19 预付账款 东阳风影者文化 传媒有限公司 943,396.20 1,243,396.20 预付账款 北京汇枭影视文 化有限公司 1,773,584.86 1,773,584.86 预付账款 佛山市顺德区美 的酒店管理有限 公司 1,802,040.25 （2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 北京易华录信息技术股份有 限公司 8,061.82 其他应付款 中国华录集团有限公司 40,556.33 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 203 其他应付款 广东天元建筑设计有限公司 宁波分公司 906,603.78 其他应付款 广州华艺国际拍卖有限公司 206,040.00 合同负债 盈峰集团有限公司 142,857.15 合同负债 佛山市顺德区美的酒店管理 有限公司 752,641.51 应付账款 芜湖安得智联科技有限公司 114,752.86 7、关联方承诺 无。 8、其他 无。 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 □不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 15,260,000.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余 期限 2021 年二类限制性股票激励计划：授予价格为 3.83 元/股，授予日为 2021 年 3 月 18 日，本次激励计划有 效期为 48 个月。 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同 剩余期限 无 其他说明： 无。 2、以权益结算的股份支付情况 适用 □不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S 模型）确定授予 日二类限制性股票的公允价值 可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工变动、业绩指标完成情况等后 续信息进行估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 70,969,526.94 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 20,291,104.17 其他说明： 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 204 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无。 5、其他 无。 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无。 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 无。 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 无。 2、利润分配情况 无。 3、销售退回 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 205 4、其他资产负债表日后事项说明 （1）公司于 2022 年 4 月 24 日召开第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于公司 2021 年限制性股票激励 计划第一个归属期归属条件成就的议案》，拟向第一个归属期符合归属条件的 31 名激励对象合计归属股份 11,580,000 股。 公司于 2023 年 3 月在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成了本次归属的第二类限制性股票登记手续，实际向 28 名激励对象累计归属股票 11,533,133 股。 （2）2019 年 7 月，李慧珍因与本公司之间新增注册资本纠纷诉讼案件向法院提出诉讼保全申请，本公司 2 个银行 账户被冻结。相关案件于 2022 年 11 月 29 日二审判决结案，法院及银行解除账户冻结流程出现延迟，截至 2022 年 12 月 31 日尚未解除。上述被冻结银行账户均于 2023 年 1 月 17 日解除冻结。 （3）2023 年 4 月 13 日，本公司之子公司百纳京华和刘行歌签署《关于湖南百纳坚尼新媒体有限责任公司之股权转 让协议》，将百纳京华持有湖南坚尼 51%的股权以 2,770.00 万元转让给刘行歌。截止 2023 年 4 月 24 日，股权交割及工 商变更手续仍在办理中。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 无。 2、债务重组 无。 3、资产置换 无。 4、年金计划 无。 5、终止经营 无。 6、分部信息 无。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 206 8、其他 （1）应收款项收回 2014 年 3 月，本公司与中圣嘉信签订租赁协议，租赁中圣嘉信位于北京市朝阳区仰山公园 6#公园配套管理用房用于办 公经营使用，后因产生纠纷经北京市第三中级人民法院于 2021 年 10 月 22 日终审判决解除合同，中圣嘉信于判决生效之 日起十五日内返还租金、给付违约金 687,420.00 元、补偿装修价值 7,000,000.00 元，并给付未使用部分租金利息，整体 债务金额合计 43,934,531.00 元。2022 年 10 月，本公司与中圣嘉信签署协议，中圣嘉信以房屋租赁使用权偿还上述对本 公司的债务合计金额 43,934,531.00 元，包含租金、装修补偿款、违约金、租金利息、诉讼费、保全费等。本次应收款项 收回，公司减少债权 21,915,705.76 元，增加使用权资产 41,724,626.43 元，冲减管理费用诉讼费 129,428.00 元，确认相关 补偿损益 19,679,492.67 元。 （2）租赁 作为承租人 租赁费用补充信息 本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租 赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下： 项 目 本期发生额 短期租赁 1,482,675.12 低价值租赁 289,231.80 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 合 计 1,771,906.92 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项 计提坏 账准备 的应收 账款 331,144, 108.53 46.79% 331,144, 108.53 100.00% 691,259, 732.27 70.41% 691,259, 732.27 100.00% 其 中： 按组合 计提坏 账准备 376,615, 375.56 53.21% 51,864,3 76.93 13.77% 324,750, 998.63 290,551, 807.55 29.59% 38,278,7 00.54 13.17% 252,273, 107.01 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 207 的应收 账款 其 中： 其中： 应收一 般客户 369,566, 914.34 52.21% 51,864,3 76.93 14.03% 317,702, 537.41 290,551, 807.55 29.59% 38,278,7 00.54 13.17% 252,273, 107.01 其中： 关联方 组合 7,048,46 1.22 1.00% 0.00% 7,048,46 1.22 合计 707,759, 484.09 100.00% 383,008, 485.46 54.12% 324,750, 998.63 981,811, 539.82 100.00% 729,538, 432.81 74.31% 252,273, 107.01 按单项计提坏账准备：331,144,108.53 元，按客户分类如下： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户一 311,825,245.22 311,825,245.22 100.00% 款项收回存在风险 客户二 15,205,786.22 15,205,786.22 100.00% 款项收回存在风险 客户四 2,400,000.00 2,400,000.00 100.00% 款项收回存在风险 客户五 1,670,000.00 1,670,000.00 100.00% 款项收回存在风险 客户六 43,077.09 43,077.09 100.00% 款项收回存在风险 合计 331,144,108.53 331,144,108.53 按组合计提坏账准备：51,864,376.93 元，按账龄分类如下： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 162,584,533.86 3,266,257.53 2.01% 1-2 年 160,130,500.00 9,511,751.70 5.94% 2-3 年 84,000.00 12,306.00 14.65% 3-4 年 18,800,000.00 4,322,120.00 22.99% 4-5 年 4,000,000.00 3,735,600.00 93.39% 5 年以上 31,016,341.70 31,016,341.70 100.00% 合计 376,615,375.56 51,864,376.93 确定该组合依据的说明： 无。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 162,584,533.86 1 至 2 年 160,130,500.00 2 至 3 年 84,000.00 3 年以上 384,960,450.23 3 至 4 年 18,800,000.00 4 至 5 年 4,528,888.86 5 年以上 361,631,561.37 合计 707,759,484.09 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 208 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提的 坏账准备 691,259,732.27 360,115,623.74 331,144,108.53 按组合计提的 坏账准备 38,278,700.54 14,260,809.51 621,475.70 53,657.42 51,864,376.93 合计 729,538,432.81 14,260,809.51 621,475.70 53,657.42 360,115,623.74 383,008,485.46 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无。 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 53,657.42 其中重要的应收账款核销情况： 无。 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 311,825,245.22 44.05% 311,825,245.22 客户七 105,000,000.00 14.84% 2,205,000.00 客户八 77,630,500.00 10.97% 4,611,251.70 客户九 77,500,000.00 10.95% 4,603,500.00 客户十 37,290,000.00 5.27% 783,090.00 合计 609,245,745.22 86.08% （5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 单位：元 项 目 转移方式 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 客户一 债权转让 360,115,623.74 2,500,000.00 （6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 2、其他应收款 单位：元 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 209 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 854,395,189.59 499,244,707.26 合计 854,395,189.59 499,244,707.26 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 无。 2） 重要逾期利息 无。 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 无。 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 无。 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： 无。 （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 857,126,527.29 523,537,214.10 押金保证金 2,224,701.72 2,204,240.00 备用金 320,335.73 其他 424,211.72 424,211.72 合计 859,775,440.73 526,486,001.55 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 210 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 29,170.47 5,289,046.89 21,923,076.93 27,241,294.29 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 42,624.62 26,537.23 69,161.85 本期转回 7,128.07 21,923,076.93 21,930,205.00 2022 年 12 月 31 日余 额 64,667.02 5,315,584.12 5,380,251.14 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 691,831,696.75 1 至 2 年 117,627,755.73 2 至 3 年 28,126,243.90 3 年以上 22,189,744.35 3 至 4 年 8,300,000.00 4 至 5 年 37,753.92 5 年以上 13,851,990.43 合计 859,775,440.73 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提的 坏账准备 5,318,217.36 69,161.85 7,128.07 5,380,251.14 按单项计提的 坏账准备 21,923,076.93 21,923,076.93 合计 27,241,294.29 69,161.85 21,930,205.00 5,380,251.14 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 客户十二 21,923,076.93 使用权资产 合计 21,923,076.93 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 211 4） 本期实际核销的其他应收款情况 无。 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 子公司一 往来款 180,711,000.00 1 年以内、3-4 年 年 21.02% 子公司二 往来款 148,461,072.46 1 年以内、1-2 年、2-3 年 17.27% 子公司三 往来款 140,287,066.72 1 年以内 16.32% 子公司四 往来款 104,375,000.00 1 年以内 12.14% 子公司五 往来款 95,573,315.40 1 年以内、1-2 年 11.11% 合计 669,407,454.58 77.86% 6） 涉及政府补助的应收款项 无。 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 697,026,315.20 697,026,315.20 696,476,315.20 696,476,315.20 对联营、合营 企业投资 7,877,406.04 1,280,971.69 6,596,434.35 11,362,525.07 11,362,525.07 合计 704,903,721.24 1,280,971.69 703,622,749.55 707,838,840.27 707,838,840.27 （1） 对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余额 （账面价 值） 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 东阳华录百 1,000,000.00 1,000,000.00 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 212 纳影视有限 公司 百纳影视 （天津）有 限公司 30,000,000.0 0 30,000,000.0 0 上海华录百 纳文化发展 有限公司 29,722,900.0 0 29,722,900.0 0 喀什百纳影 视有限公司 30,000,000.0 0 30,000,000.0 0 北京华录蓝 火体育产业 发展有限公 司 83,145,628.3 3 83,145,628.3 3 上海美纳光 璟娱乐有限 公司 5,100,000.00 5,100,000.00 北京百纳京 华文化传媒 有限公司 100,000,000. 00 100,000,000. 00 北京百纳荟 萃文化传媒 有限公司 50,000,000.0 0 50,000,000.0 0 深圳百纳荟 聚影视文化 投资有限责 任公司 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 北京精彩时 间文化传媒 有限公司 357,507,786. 87 357,507,786. 87 北京百纳源 泉影视传媒 有限公司 550,000.00 550,000.00 合计 696,476,315. 20 550,000.00 697,026,315. 20 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 新华广 联(北 京)传 媒科技 有限公 司 11,362, 525.07 4,000,0 00.00 514,880 .97 1,280,9 71.69 6,596,4 34.35 1,280,9 71.69 小计 11,362, 525.07 4,000,0 00.00 514,880 .97 1,280,9 71.69 6,596,4 34.35 1,280,9 71.69 合计 11,362, 4,000,0 514,880 1,280,9 6,596,4 1,280,9 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 213 525.07 00.00 .97 71.69 34.35 71.69 （3） 其他说明 无。 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 95,558,242.24 54,083,130.35 343,331,404.10 213,831,554.05 其他业务 5,324,622.14 8,210,483.92 4,622,460.70 8,358,128.32 合计 100,882,864.38 62,293,614.27 347,953,864.80 222,189,682.37 收入相关信息： 单位：元 合同分类 剧集 电影 其他 合计 商品类型 94,802,462.13 755,780.11 5,324,622.14 100,882,864.38 其中： 主营业务收入 94,802,462.13 755,780.11 95,558,242.24 其他业务收入 5,324,622.14 5,324,622.14 按经营地区分类 94,802,462.13 755,780.11 5,324,622.14 100,882,864.38 其中： 国内 92,768,437.96 755,780.11 5,324,622.14 98,848,840.21 海外 2,034,024.17 2,034,024.17 合计 94,802,462.13 755,780.11 5,324,622.14 100,882,864.38 与履约义务相关的信息： 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格 确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售 价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的 对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期 望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确 认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商 品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减 当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付 价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服 务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该 商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取 的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 2023 年度确认收入，0.00 元预计将于 2024 年度确认收入，0.00 元预计将于 2025 年度确认收入。 其他说明： 无。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 214 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 130,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 514,880.97 22,048,264.39 处置交易性金融资产取得的投资收益 35,371,009.84 18,830,566.70 债务重组 -1,020,062.12 以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益 2,500,000.00 其他 19,679,492.67 合计 188,065,383.48 39,858,768.97 6、其他 无。 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -24,616.21 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 544,127.41 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 31,633,392.20 主要系报告期内公司现金流动性管理 所致。 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 22,113,376.93 主要系款项收回所致。 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 -3,811,258.90 其他符合非经常性损益定义的损益项 目 27,667,354.42 主要系报告期内款项回收及增值税加 计抵减收益所致。 减：所得税影响额 5,592,903.94 少数股东权益影响额 1,238,586.94 合计 71,290,884.97 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 北京百纳千成影视股份有限公司 2022 年年度报告全文 215 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净 利润 0.56% 0.0226 0.0226 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -1.36% -0.0549 -0.0549 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应 注明该境外机构的名称 无。 4、其他 无。