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002470_2013_金正大_2013年年度报告_2014-03-24.txt
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002470 _2013_ 金正 _2013 年年 报告 _2014 03 24
金正大生态工程集团股份有限公司 KINGENTA ECOLOGICAL ENGINEERING GROUP CO.,LTD. 2013 年度报告 证券代码:002470 证券简称:金正大 披露日期:2014 年 3 月 25 日 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。 公司负责人万连步、主管会计工作负责人李计国及会计机构负责人(会计主 管人员)李现秀声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 48 第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 57 第九节 内部控制 .............................................................................................................................. 63 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 65 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 165 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 3 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 金正大生态工程集团股份有限公司 公司章程 指 《金正大生态工程集团股份有限公司章程》 股东大会 指 金正大生态工程集团股份有限公司股东大会 董事会 指 金正大生态工程集团股份有限公司董事会 监事会 指 金正大生态工程集团股份有限公司监事会 金正大投资、控股股东 指 临沂金正大投资控股有限公司 菏泽金正大 指 菏泽金正大生态工程有限公司 贵州金正大 指 贵州金正大生态工程有限公司 安徽金正大 指 安徽金正大生态工程有限公司 辽宁金正大 指 辽宁金正大生态工程有限公司 河南金正大 指 河南金正大生态工程有限公司 广东金正大 指 广东金正大生态工程有限公司 德州金正大 指 德州金正大生态工程有限公司 云南金正大 指 云南金正大生态工程有限公司 豫邮金大地 指 河南豫邮金大地科技服务有限公司 云南中正 指 云南中正化学工业有限公司 鹰潭金正大 指 鹰潭金正大农化服务有限责任公司 黑龙江奥磷丹 指 黑龙江奥磷丹肥业科技有限公司 河南新财鑫 指 河南新财鑫复合肥有限公司 山东金正源 指 山东金正源农业生产资料有限公司 山东金大地 指 山东金大地化肥有限公司 临沂沃夫特 指 临沂沃夫特复合肥有限公司 山东奥磷丹 指 山东奥磷丹化肥有限公司 金正大研究院 指 北京金正大控释肥研究院有限公司 金正大农科院 指 山东金正大农业科学研究院有限公司 金正大复合肥料研究中心 指 山东金正大复合肥料工程研究中心有限公司 美国金正大 指 金正大(美国)新型肥料研发中心 保荐人、保荐机构 指 平安证券有限责任公司 会计师、会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 4 肥料 指 用于提供、保持或改善植物营养和土壤物理、化学性能以及生物活性, 能提高农产品产量,或改善农产品品质,或增强植物抗逆性的有机、 无机、微生物及其混合物料 单质肥 指 只含有作物主要营养元素氮、磷、钾中一种养分的肥料 复合肥、复混肥 指 指经过化学反应和(或)物理反应加工制成的含有作物主要营养元素 氮、磷、钾两种或两种以上养分的肥料 控释肥、缓释肥、缓控释肥 指 以各种调控机制使其养分最初释放延缓,延长植物对其有效养分吸收 利用的有效期,使其养分按照设定的释放率和释放期缓慢或控制释放 的肥料 硝基复合肥 指 含有氨态氮、硝态氮及有效磷、钾等元素的高浓度复合肥料,具有肥 效快、吸收率高、抗土壤板结的特点 水溶性肥料 指 一种可以完全溶于水的多元复合肥料,它能迅速地溶解于水中,更容 易被作物吸收,而且其吸收利用率相对较高,更为关键的是它可以应 用于喷滴灌等设施农业,实现水肥一体化,达到省水省肥省工的效能 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司面临的风险因素详见本报告第四节董事会报告/八、未来发展展望/(五) 可能面对的风险 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 金正大 股票代码 002470 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金正大生态工程集团股份有限公司 公司的中文简称 金正大 公司的外文名称(如有) Kingenta Ecological Engineering Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写(如有) KINGENTA 公司的法定代表人 万连步 注册地址 临沭县兴大西街 19 号 注册地址的邮政编码 276700 办公地址 山东省临沭县兴大西街 19 号 办公地址的邮政编码 276700 公司网址 电子信箱 jzd@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 崔彬 杨春菊 联系地址 山东省临沭县兴大西街 19 号 山东省临沭县兴大西街 19 号 电话 0539-7198691 0539-7198691 传真 0539-6088691 0539-6088691 电子信箱 jzd@ yangchunju@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 08 月 26 日 临沭县工商行政管 理局 3713291800178 鲁税临字 371329706066538 号 70606653-8 报告期末注册 2013 年 04 月 12 日 山东省工商行政管 理局 370000400003670 鲁税临字 371329706066538 号 70606653-8 公司上市以来主营业务的变化情况(如 有) 无变更 历次控股股东的变更情况(如有) 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 1504 号 签字会计师姓名 吴金锋、高海涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 平安证券有限责任公司 深圳市福田区金田路大中华 国际交易广场 8 层 刘禹、李小见 2010 年 9 月 8 日截止至 2012 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入(元) 11,992,157,368.94 10,254,217,114.84 16.95% 7,626,786,481.41 归属于上市公司股东的净利润 (元) 663,936,001.69 546,938,067.15 21.39% 436,459,836.92 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润(元) 655,770,006.13 543,829,766.84 20.58% 430,715,207.47 经营活动产生的现金流量净额 (元) 1,152,475,185.49 458,451,780.44 151.38% -270,471,681.90 基本每股收益(元/股) 0.95 0.78 21.79% 0.62 稀释每股收益(元/股) 0.95 0.78 21.79% 0.62 加权平均净资产收益率(%) 17.56% 16.67% 0.89% 15.13% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产(元) 8,699,950,487.40 6,806,433,509.83 27.82% 5,493,577,693.21 归属于上市公司股东的净资产 (元) 4,084,546,528.31 3,527,713,680.45 15.78% 3,085,775,613.30 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位:元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 663,936,001.69 546,938,067.15 4,084,546,528.31 3,527,713,680.45 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位:元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 663,936,001.69 546,938,067.15 4,084,546,528.31 3,527,713,680.45 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 三、非经常性损益项目及金额 单位:元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减 值准备的冲销部分) -1,450,478.67 866,543.01 -141,256.64 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外) 7,916,355.35 2,965,104.00 7,715,614.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,480,374.77 -61,318.07 -326,936.82 减:所得税影响额 1,722,431.58 108,426.38 1,607,534.25 少数股东权益影响额(税后) 57,824.31 553,602.25 -104,742.74 合计 8,165,995.56 3,108,300.31 5,744,629.45 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年复合肥市场空前低迷,价格一路下滑,市场竞争进一步加剧。2013年是公司成立的第十五周年, 也是成功迈上百亿级企业后的第一年,公司围绕董事会确定的年度经营目标,面对复杂、不利的经济形势 和日趋激烈的行业竞争,披荆斩棘、励精图治,克服了行业经济低迷、行业产能过剩等不利影响,公司保 持了持续、快速、健康发展,实现了逆市飞扬,在重点项目建设、营销变革、技术创新和企业形象提升等 方面取得了长足发展,企业发展呈现出齐头并进的良好局面,实现了业绩稳步增长,较好的完成了年初制 定的经营目标和发展任务。 二、主营业务分析 1、概述 2013年公司推行“种肥同播、顾问式营销、密集开发、打造样板市场、启用金正大商学院”等营销服 务模式,效果较为显著;复合肥、控释肥产能增加且布局进一步改善,且新型肥料硝基肥推广效果较好, 产销量增长较快,公司主营业务收入、利润总额进一步增长。全年实现销售收入1,199,215.74万元,较上 年同期增长16.95%,实现利润总额81,523.93万元,较上年同期增长31.43% ,归属于上市公司股东的净利 润66,393.60万元,同比增长21.39%。2013年度,利润构成和来源情况未发生重大变化,主要报表项目同 比变动情况如下: 单位:万元 序号 项目 报告年度 上年同期 增加额 同比增幅% 1 营业收入 1,199,215.74 1,025,421.71 173,794.03 16.95% 2 营业成本 1,022,239.24 899,110.25 123,128.99 13.69% 3 销售费用 48,433.89 41,800.85 6,633.03 15.87% 4 管理费用 43,563.69 19,498.01 24,065.67 123.43% 5 财务费用 4,760.03 3,099.39 1,660.64 53.58% 6 利润总额 81,523.93 62,026.87 19,497.06 31.43% 7 经营活动产生的现金流量净额 115,247.52 45,845.18 69,402.34 151.38% 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 11 (1)重点项目为公司发展再增新优势。2013年是公司项目建设十分繁重和关键的一年。临沭基地水 溶肥项目马上已进入试生产阶段;贵州金正大年产60万吨硝基复合肥项目已完成主体设备安装,即将试车; 菏泽金正大年产60万吨硝基复合肥项目已进入试车阶段;云南中正完成50万吨浮选和磷酸技改项目;广东 金正大项目建设全面铺开。伴随着公司各基地生产线的相继投产,2014年底公司总产能预计达到600万吨/ 年,在缓控释肥、硝基肥和水溶肥三大产品领域分别成为全国规模最大、工艺技术较先进的企业,为公司 尽早成为世界级高端肥料供应商奠定了坚实基础。 (2)营销突破稳步推进。公司将2013年确定为“营销突破年”,将营销工作作为全公司的中心工作 来抓,聚焦服务升级,全力实现营销突破。经过一年来的努力,通过对高端产品试验示范及大力推广,高 浓度复合肥、硝基肥、缓控释肥等保持较快增长,水溶肥推广初露锋芒;借助分品牌的专业运作,三大核 心品牌均保持良好的发展势头;通过“品牌提升、渠道开发、终端建设、种肥同播、会议营销、顾问式营 销”等营销手段在线上线下结合,初步形成了金正大特色的营销模式,提升了企业形象和竞争力。 (3)技术先导成果显著。公司继续高度重视走自主创新与产学研相结合的发展之路,紧盯世界最前 沿的高端技术和新型产品。自主开发的高端水溶肥生产工艺和装置已应用到临沭基地,水溶性磷铵工艺和 装置正在云南公司安装调试,为水溶肥开发和生产奠定良好基础;新开发的碱性肥料、叶面肥料等进入了 农化试验阶段,生物肥料技术也进入深入研究阶段;公司继续在创新平台建设方面迈出新步伐,顺利完成 缓控释肥工程中心和复合肥料工程中心的验收,完成国家认定企业技术中心和农业部重点实验室批复,组 织“十二五”国家科技支撑计划、山东省自主创新专项等科研项目有序推进;全年完成科技成果鉴定2项,新 申请发明专利18项,获得授权发明专利22项。公司技术储备优势明显,形成了技术研发梯度效益,进一步 确立金正大在行业的科技先导者地位和形象。 (4)管理优化再上新台阶。一年来,公司严格按照上市公司规范要求,进一步完善公司治理结构, 建立健全内控体系,提升内部管控能力,提高公司决策水平。公司按照集团管控指导意见和分权手册,进 一步强化了母子公司之间的协调运营。同时公司以管理优化为主线,不断开展对标管理和现场管理,开展 了质量月、安全月、设备月等一系列活动,落实安全责任制,保证安全运营。公司各部门以服务营销为方 向,设立关键服务量化指标,使对内对外服务质量明显提升,确保营销需求的同时,降低了公司运营成本。 (5)企业形象得到较大提升。2013年,我们以塑造金正大“世界级高端肥料供应商”与“受人尊重 的农业服务商”为着力点,以牵手央视等高端媒体为契机,全面开展新技术、新产品的品牌推广,形成具 有广泛影响力的高端品牌形象。同时,把公司众多国家级研发平台的优势转化为品牌优势,积极参与各类 大型公益活动,不断丰富品牌的内涵与外延,向世人展示一个有文化、有品位的金正大,提升了金正大的 知名度和美誉度。公司在继续实施健康工程、快乐工程、培训工程、助学工程、安居工程、帮扶工程、亲 情工资、员工生日祝福计划等一系列文化工程的基础上,安居工程取得进展,公司新建的职工公寓楼,在 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 12 2013年陆续投入使用,改善了员工生活条件;公司成立15周年之际,组织了一系列企业文化活动,广泛调 动员工参与的积极性,丰富了员工文化生活,彰显了和谐向上的企业文化氛围。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 公司主营业务为复合肥料、缓控释肥料、硝基肥料的生产和销售,报告期业务收入构成和来源未发生 重大变化。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年(万吨) 2012 年(万吨) 同比增减(%) 肥料行业 销售量 368.42 289.42 27.29% 生产量 370.33 280.19 32.17% 库存量 50.43 30.7 64.26% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 (1)生产量比上期增长32.17%,主要是公司因产能释放增加所致; (2)库存量比上期增长64.26%,主要是公司提前备货所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 332,531,793.74 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%) 2.77% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例(%) 1 第一名 99,116,978.40 0.83% 2 第二名 78,283,792.56 0.65% 3 第三名 64,148,488.10 0.53% 4 第四名 46,005,314.18 0.38% 5 第五名 44,977,220.50 0.38% 合计 —— 332,531,793.74 2.77% 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 13 3、成本 行业分类 单位:元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 (%) 金额 占营业成本比重 (%) 肥料行业 10,206,369,081.54 99.84% 8,979,469,753.95 99.87% 13.66% 产品分类 单位:元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 (%) 金额 占营业成本比重 (%) 普通复合肥 4,137,403,211.03 40.47% 4,229,025,702.13 47.04% -2.17% 控释复合肥 3,063,919,773.91 29.97% 2,568,255,515.00 28.56% 19.3% 硝基复合肥 953,181,857.08 9.32% 463,499,110.30 5.16% 105.65% 原料化肥等 2,051,864,239.52 20.07% 1,718,689,426.52 19.12% 19.39% 说明 报告期内,公司主营业务成本随着收入规模扩大相应增加,成本增幅13.66%,收入增幅16.97%,收入 增幅高于成本增幅。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 2,838,077,535.09 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%) 23.67% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例(%) 1 第一名 1,822,700,276.39 15.2% 2 第二名 578,412,722.00 4.82% 3 第三名 200,898,000.00 1.68% 4 第四名 155,925,705.00 1.3% 5 第五名 155,912,331.20 1.3% 合计 —— 2,838,077,535.09 23.67% 4、费用 (1)管理费用本期较上期增长123.43%,主要原因系公司研发费用及日常管理费用增加所致。 (2)财务费用本期较上期增长53.58%,主要原因系通过银行间债券市场发行中期票据,计提利息费 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 14 用所致。 (3)所得税费用本期较上期增长92.21%,主要原因系上期全资子公司菏泽金正大生态工程有限公司 所得税率由原来的25%调整为15%导致所得税基数降低以及本期利润增加所致。 5、研发支出 公司坚持“技术先导”的发展战略,已建立了完善的自主研发体系,报告期内,公司研发支出主要用 于复合肥料、缓控释肥料、水溶肥、磷化工产品及其它新型肥料的研发和试验示范,并取得了一定的成效。 2013年公司用于研发支出333,880,622.37元,占营业收入的比例为2.78%。 6、现金流 单位:元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 经营活动现金流入小计 12,524,565,253.83 10,387,084,709.49 20.58% 经营活动现金流出小计 11,372,090,068.34 9,928,632,929.05 14.54% 经营活动产生的现金流量净 额 1,152,475,185.49 458,451,780.44 151.38% 投资活动现金流入小计 18,153,126.15 1,954,460.00 828.81% 投资活动现金流出小计 1,259,188,704.00 1,344,276,523.58 -6.33% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,241,035,577.85 -1,342,322,063.58 -7.55% 筹资活动现金流入小计 870,341,553.75 807,176,385.69 7.83% 筹资活动现金流出小计 315,655,487.77 833,880,641.36 -62.15% 筹资活动产生的现金流量净 额 554,686,065.98 -26,704,255.67 -2,177.14% 现金及现金等价物净增加额 466,125,673.62 -910,574,538.81 -151.19% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 (1)经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加694,023,405.05元,主要原因是本期销售收款增 加了现金流入和部分采购先货后款的方式结算减少了当期现金流出。 (2)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加581,390,321.65元,主要原因是公司之全资子公 司菏泽金正大生态工程有限公司及贵州金正大生态工程有限公司利用长期借款融资所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位:元 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 15 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减(%) 营业成本比上年 同期增减(%) 毛利率比上年同 期增减(%) 分行业 肥料行业 11,967,185,576.18 10,206,369,081.54 14.71% 16.97% 13.66% 2.48% 分产品 普通复合肥 4,896,956,146.16 4,137,403,211.03 15.51% 1.51% -2.17% 3.17% 控释复合肥 3,854,161,669.61 3,063,919,773.91 20.5% 23.59% 19.3% 2.86% 硝基复合肥 1,173,730,723.78 953,181,857.08 18.79% 115.76% 105.65% 3.99% 原料化肥等 2,042,337,036.63 2,051,864,239.52 -0.47% 17.08% 19.39% -1.94% 分地区 东部地区 6,222,962,683.45 5,320,780,540.99 14.5% 21.08% 18.39% 1.95% 中部地区 2,206,054,598.80 1,917,688,142.18 13.07% 6.32% 5.9% 0.34% 北部地区 1,823,063,092.98 1,554,068,830.47 14.76% 20.28% 19.3% 0.7% 其他地区 1,715,105,200.95 1,413,831,567.90 17.57% 14.25% 3.08% 8.93% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位:元 2013 年末 2012 年末 比重增减 (%) 重大变动说明 金额 占总资产 比例(%) 金额 占总资产 比例(%) 货币资金 815,056,959.62 9.37% 581,392,437.17 8.54% 0.83% 货币资金期末余额较年初余额增长 40.19%,主要原因系公司预收货款及 订金所致。 应收账款 4,077,530.46 0.05% 0.05% 存货 2,243,230,140.39 25.78% 2,335,297,570.34 34.31% -8.53% 投资性房地产 0% 长期股权投资 105,275,997.52 1.21% 1.21% 固定资产 1,651,275,758.80 18.98% 970,103,204.81 14.25% 4.73% 固定资产期末余额较年初余额增加 70.22%,主要原因系公司 60 万吨/年 新型肥料作物专用控释肥项目及其 他子公司工程项目达到可使用状态 所致。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 16 在建工程 1,608,208,839.80 18.49% 1,127,378,832.53 16.56% 1.93% 在建工程期末余额较年初余额增长 42.65%,主要原因系公司子公司工程 项目新增 60 万吨/年硝基复合肥及 40 万吨/年水溶性肥料等项目建设所致。 2、负债项目重大变动情况 单位:元 2013 年 2012 年 比重增减 (%) 重大变动说明 金额 占总资产 比例(%) 金额 占总资产比 例(%) 长期借款 736,216,353.25 8.46% 8.46% 长期借款给增加数额为 736,216,353.25 元,主要原因系公司 之全资子公司菏泽金正大生态工程 有限公司及贵州金正大生态工程有 限公司利用长期借款融资所致。 3、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 公司是一家从事复(混)合肥、缓控释肥、磷化工产品及其它新型肥料的研发、生产和销售的国家重 点高新技术企业、国家创新型企业。公司现有缓控释肥年生产能力170万吨,为全球最大的缓控释肥生产 基地。 公司坚持“技术先导”的发展战略,已建立了完善的自主研发体系,拥有雄厚的技术研发团队,先后 承担了国家科技支撑计划、国家星火计划等30余项国家级和省级重大科研项目,拥有国家缓控释肥工程技 术研究中心、复合肥料国家地方联合工程研究中心、土肥资源高效利用国家工程实验室、博士后科研工作 站、院士工作站等研发平台,被评为“国家重点高新技术企业”和“国家创新型企业”。在拥有完善的自 主研发体系的基础上,积极探索产学研合作模式。公司与山东农业大学、中国农业大学、国家杂交水稻工 程技术研究中心、中国科学院南京土壤研究所等40余家国内研究机构,以及佛罗里达大学等6所美国大学、 美国农业部3个实验站等单位建立了战略合作或紧密的科研项目合作关系。截止报告期末,公司拥有发明 专利159项,并荣获国家科技进步二等奖2项、山东省科技进步一等奖2项。 公司坚持“服务领先”的市场战略,逐步建立了业内领先的营销体系。公司具有完善的农化服务技术 流程,将测土配方、示范区(田)建设、技术培训等农化服务与产品营销紧密结合,实现业务之间的良性 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 17 渗透和互补。公司先后与中国农科院、全国农业技术推广服务中心及有关省市土肥站、农科院合作,在全 国24个省的水稻、玉米、小麦、棉花等30多种作物上开展缓控释肥应用试验, 2013将产品的推广扩大到 硝基肥,取得了良好的试验效果,为缓控释肥、硝基肥大面积推广奠定了坚实的基础,也为水溶性肥料等 其他新型肥料的推广创造了良好条件。 金正大坚持“品牌兴企”的产品战略,重视自有品牌的培育。公司目前主要使用“金大地”、“沃夫 特”、“金正大肥专家”、“奥磷丹”、“嘉安磷”等品牌。经多年发展,公司产品具有了一定的品牌优 势,“金大地” 和“沃夫特”被认定为“中国驰名商标”;公司包膜控释肥、水稻专用控释肥、腐植酸 包膜控释肥等产品被评为“国家重点新产品”;公司产品被评为“山东名牌”。 报告期内,公司完成科技成果鉴定2项,新申请发明专利18项,获得授权发明专利22项,顺利完成国 家缓控释肥工程中心和国家复合肥料工程中心的验收,完成国家认定企业技术中心和农业部重点实验室批 复,组织“十二五”国家科技支撑计划、山东省自主创新专项等科研项目有序推进,并荣获“中国专利优 秀奖”。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 (1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度(%) 114,916,100.00 596,000,000.00 -80.72% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例(%) 广东金正大生态工程有限公司 生产、销售:肥料;仓储服务及相关技 术信息咨询服务。 100% 云南中正化学工业有限公司 磷铵、硫酸、磷矿石、复合肥、化工原 料的生产销售等 78% (2)持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 (3)证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 18 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1)委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 (2)衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 (3)委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 3、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况 单位:万元 募集资金总额 140,314.12 报告期投入募集资金总额 309.37 已累计投入募集资金总额 142,925.3 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 10,000 累计变更用途的募集资金总额比例(%) 7.13% 募集资金总体使用情况说明 2010 年度,募集资金项目投入金额合计 37,045.70 万元,其中直接投入承诺投资项目金额 7,045.70 万元。 2011 年度,募集资金项目投入金额合计 64,452.56 万元,其中直接投入承诺投资项目金额 43,057.56 万元、超募资金投入金 额 21,395.00 万元。 2012 年度,募集资金项目投入金额合计 41,117.67 万元,其中直接投入承诺投资项目金额 23,039.43 万元、超募资金投入金 额 18,078.24 万元。 2013 年初公司募集资金余额 315.17 万元,2013 年度共使用 309.37 万元,募集资金存款利息扣除手续费支出后净增加额-5.80 万元,截止 2013 年末,公司募集资金余额为零元。 (2)募集资金承诺项目情况 单位:万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)= (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 19 承诺投资项目 60 万吨/年新型作物专 用控释肥项目 否 65,392 65,392 20.6 67,346.39 102.99% 2013 年 03 月 31 日 9,239.31 是 否 缓控释肥工程技术研 究中心项目 否 6,000 6,000 285.17 6,102.07 101.7% 2013 年 03 月 31 日 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 71,392 71,392 305.77 73,448.46 -- -- 9,239.31 -- -- 超募资金投向 对菏泽金正大生态工 程有限公司增资 否 10,000 10,000 10,000 100% 2010 年 12 月 08 日 不适用 不适用 否 安徽金正大生态工程 有限公司 40 万吨/年 新型肥料工程项目 否 10,000 10,000 10,186.8 101.87% 2013 年 03 月 31 日 1,588.88 不适用 否 对菏泽金正大生态工 程有限公司增资 否 18,922.12 18,922.12 3.6 19,290.04 101.94% 2013 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否 对河南金正大生态工 程有限公司增资 否 4,000 4,000 4,000 100% 2011 年 11 月 09 日 不适用 不适用 否 对云南金正大生态工 程有限公司增资 否 6,000 6,000 6,000 100% 2011 年 11 月 14 日 不适用 不适用 否 补充流动资金(如有) -- 20,000 20,000 20,000 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 68,922.12 68,922.12 3.6 69,476.84 -- -- 1,588.88 -- -- 合计 -- 140,314.1 2 140,314.1 2 309.37 142,925.3 -- -- 10,828.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 (分具体项目) 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1、2010 年 10 月 28 日,公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过相关议案,同意公司用超募资金 中的 10,000.00 万元对全资子公司菏泽金正大生态工程有限公司增资用于归还银行贷款;同意公司用 超募资金中的 20,000.00 万元补充流动资金。 2、2010 年 10 月 28 日,公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过《关于以超募资金在广东、安徽 两省设立全资子公司的议案》,公司决定用超募资金 10,000.00 万元设立安徽金正大生态工程有限公 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 20 司,建设 40 万吨/年新型肥料工程项目,工程项目 2011 年度实际支出 3,770.90 万元,2012 年度实际 支出 6,415.90 万元,其中使用超募资金产生的利息收入 186.80 万元。 3、2011 年 4 月 12 日,公司 2010 年度股东大会审议通过了《关于对全资子公司菏泽金正大生态工 程有限公司增资暨建设 120 万吨/年硝基复合肥项目的议案》,决定用超募资金 18,922.12 万元对菏泽 金正大生态工程有限公司增资,建设 120 万吨/年硝基复合肥工程项目,工程项目 2011 年度实际支 出 7,624.10 万元,2012 年度实际支出 11,662.34 万元,2013 年度实际支出 3.60 万元,其中使用超募 资金产生的利息收入 367.92 万元。 4、2011 年 11 月 3 日,公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分超募资金使用 用途的议案》,决定使用超募资金中的 6,000.00 万元对全资子公司云南金正大生态工程有限公司增 资,使用超募资金中的 4,000.00 万元对全资子公司河南金正大生态工程有限公司增资。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 根据 2010 年 10 月 9 日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了使用募集资金置换公司预先投入 募集资金项目建设的自筹资金共计 7,045.70 万元,其中:60 万吨/年新型作物专用控释肥项目投入 金额 5,915.92 万元;缓控释肥工程技术研究中心项目投入 1,129.78 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 已全部使用完毕 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 截至 2013 年 12 月 31 日止,募集资金使用和监管执行情况良好。 (3)募集资金变更项目情况 单位:万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 河南金正大 生态工程有 限公司 广东金正大 生态工程有 限公司 4,000 4,000 100% 2011 年 11 月 09 日 不适用 不适用 否 云南金正大 生态工程有 限公司 广东金正大 生态工程有 限公司 6,000 6,000 100% 2011 年 11 月 14 日 不适用 不适用 否 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 21 合计 -- 10,000 0 10,000 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 2010 年 10 月 28 日,经公司 2010 年第一次临时股东大会决定,公司拟使用超募 资金 10,000.00 万元在广东省设立全资子公司广东金正大生态工程有限公司(以下简 称 “广东金正大”)。广东金正大因土地问题未能按照预期注册登记,拟计划使用超 募资金投资全资子公司广东金正大的事项未实施,该部分超募资金未投入使用。 2011 年 11 月 3 日,公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部 分超募资金使用用途的议案》,决定使用超募资金中的 6,000.00 万元人民币对全资子 公司云南金正大生态工程有限公司增资,使用超募资金中的 4,000.00 万元人民币对全 资子公司河南金正大生态工程有限公司增资。平安证券有限责任公司于 2011 年 10 月 15 日对此出具了无异议的保荐意见。具体内容详见 2011 年 10 月 18 日公司在巨潮资 讯网上刊登的《关于变更部分超募资金使用用途的公告》(公告编号:2011-057)。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 项目可行性未发生重大变化。 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京金正 大控释肥 研究院有 限公司 子公司 肥料行业 肥料研发 服务等 11,800,000 3,523,012.6 8 -5,791,365. 06 495,145.64 -1,651,66 1.17 -1,622,676.54 山东金大 地化肥有 限公司 子公司 肥料行业 复混肥、复 合肥生产 销售等 10,680,000 126,629,52 2.43 7,595,926.2 7 156,730,49 9.60 -1,539,76 1.13 -1,539,811.13 山东金正 大农业科 学研究院 有限公司 子公司 肥料行业 施肥技术、 农业技术 咨询及服 务等 6,000,000 5,937,036.6 2 5,914,798.7 0 371,262.14 18,215.42 12,581.85 菏泽金正 大生态工 程有限公 司 子公司 肥料行业 复混肥、复 合肥生物 有机肥控 释肥的生 产销售等 1,000,000,0 00 2,703,766,3 56.24 1,657,375,7 07.43 3,370,644,7 25.55 297,046,6 00.34 251,243,775. 57 金正大(美 国)新型肥 料研发中 子公司 肥料行业 肥料研发 等 $750,000 314,941.12 225,551.53 0.00 -11,134.6 0 -11,134.60 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 22 心 临沂沃夫 特复合肥 有限公司 子公司 肥料行业 复混肥、复 合肥生产 销售等 9,130,000 12,974,036. 77 9,993,952.9 7 3,038,100.0 0 25,097.89 16,319.62 贵州金正 大生态工 程有限公 司 子公司 肥料行业 磷酸一铵、 磷酸二铵、 氯化铵、硫 酸钾、复混 肥料、缓控 释肥料生 产销售等 1,000,000,0 00 1,706,618,7 94.56 961,654,53 3.42 457,608,41 4.95 -29,325,1 23.30 -27,892,701.3 1 山东金正 大复合肥 料工程研 究中心有 限公司 子公司 肥料行业 肥料的研 发;施肥技 术推广服 务;农业技 术咨询服 务等 10,000,000 10,010,767. 20 9,990,299.2 0 0.00 -963.97 -963.97 安徽金正 大生态工 程有限公 司 子公司 肥料行业 复混肥料、 复合肥料、 缓控释肥 料、有机肥 料、掺混肥 料、微生物 肥料生产 销售 100,000,00 0 217,420,34 9.45 118,464,07 9.43 456,194,18 8.17 21,289,70 1.10 15,888,771.3 2 河南金正 大生态工 程有限公 司 子公司 肥料行业 复混肥料、 缓控释肥 料、掺混肥 料的生产 销售等 100,000,00 0 317,326,04 4.78 138,433,86 3.67 984,925,91 8.54 25,631,33 2.07 19,027,520.4 3 河南新财 鑫复合肥 有限公司 子公司 肥料行业 复混肥料、 缓控释肥 料、有机 肥、掺混肥 料、微生物 肥料的生 产销售等 50,000,000 52,490,527. 05 52,209,433. 45 9,934,850.7 0 -4,746.60 -4,711.63 河南豫邮 金大地科 技服务有 限公司 子公司 肥料行业 复混肥料、 混控释肥、 掺混肥料 的销售农 业技术咨 100,000,00 0 181,335,93 1.56 125,738,77 1.18 439,601,13 4.09 36,059,58 6.33 26,689,746.3 5 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 23 询和服务 等 云南金正 大生态工 程有限公 司 子公司 肥料行业 林业、农业 生态工程 技术开发 及咨询;农 用肥料及 原材料贸 易;肥料生 产技术咨 询服务等 70,000,000 125,993,91 4.29 69,951,798. 19 0.00 -11,111.7 4 -1,111.74 辽宁金正 大生态工 程有限公 司 子公司 肥料行业 复混肥料、 缓控释肥 料、有机肥 料、掺混肥 料的生产 销售等 100,000,00 0 364,438,98 7.84 104,472,36 2.44 528,511,71 5.35 12,140,74 5.41 8,827,207.59 山东金正 源农业生 产资料有 限公司 子公司 肥料行业 化肥销售 30,000,000 74,717,363. 13 31,175,308. 05 326,728,07 3.77 959,501.3 9 766,891.98 鹰潭金正 大农化服 务有限责 任公司 子公司 肥料行业 复混肥料、 掺混肥料、 缓释肥料、 控释肥料、 有机肥料 的生产销 售;肥料、 农机具、化 工原料及 产品销售; 仓储服务、 农化服务 5,000,000 18,776,814. 15 2,798,015.9 2 34,476,903. 24 -2,091,55 7.83 -2,091,557.83 德州金正 大生态工 程有限公 司 子公司 肥料行业 复混肥料、 掺混肥料、 各种农用 肥料、原材 料的销售。 60,000,000 115,727,39 0.88 68,082,158. 71 279,404,19 6.08 11,356,70 8.87 8,328,112.27 黑龙江奥 磷丹肥业 科技有限 公司 子公司 肥料行业 复混肥料、 有机肥料、 微生物肥 料的研发; 5,000,000 16,175,484. 24 4,991,195.4 9 15,171,389. 17 6,472.22 2,716.54 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 24 肥料及原 材料仓储、 销售;施肥 技术推广 服务、农业 技术咨询 服务 云南中正 化学工业 有限公司 子公司 肥料行业 磷铵、硫 酸、磷矿 石、复合 肥、化工原 料的生产 销售等 30,000,000 158,784,85 1.32 56,196,367. 07 163,618,30 8.77 -12,879,6 35.60 -13,712,638.2 9 山东奥磷 丹化肥有 限公司 子公司 肥料行业 复混肥、复 合肥、控释 肥的生产 销售等 5,000,000 7,680,844.4 7 5,305,405.1 0 2,494,700.0 0 29,925.05 20,937.52 广东金正 大生态工 程有限公 司 子公司 肥料行业 生产、销 售:肥料; 仓储服务 及相关技 术信息咨 询服务。 100,000,00 0.00 173,892,91 3.32 98,374,871. 07 11,383,235. 28 -1,628,02 9.32 -1,625,128.93 主要子公司、参股公司情况说明 注:广东金正大生态工程有限公司成立于 2013 年 1 月 22 日,由金正大生态工程集团股份有限公司出 资成立,注册资本 100,000,000.00 元,公司持股比例 100%。该出资行为业经广东广汇会计师事务所有限 公司审验并于 2013 年 1 月 21 日出具广汇验字【2013】第 0004 号验资报告,英德市工商行政管理局颁发 注册号为 441881000031052 的营业执照。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位:万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 贵州60万吨/年硝基 复合肥及 40 万吨/ 年水溶性肥料项目 323,727.09 52,483.29 77,376.69 23.90% 不适用 合计 323,727.09 52,483.29 77,376.69 -- -- 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 25 七、公司控制的特殊目的主体情况 无 八、公司未来发展的展望 (一)公司所处行业的市场竞争格局和发展趋势 1、对2013年度公司所处行业的分析 2013年,受国内宏观环境趋紧和国际市场需求不足的影响,复合肥市场整体低迷,从原料价格下降、 成品价格下降到行业整体利润下降,除极少数有规模、有渠道、有服务的企业外,复合肥行业进入整体回 落时期。国内消费方面,尽管有农资综合补贴等多项利好因素的推动,但受限于农产品收益水平较低的不 利影响,化肥消费形势始终较为疲软。出口进一步降温,总出口量锐减。复合肥市场供过于求的局面不断 加重,产业结构调整及业内兼并重组活动进一步深入,企业数量继续缩减。创新破局,以缓控释肥、硝基 复合肥、水溶性肥料、微生物肥料等为代表的新型肥料产品获得迅速发展,其市场规模扩张速度远高于复 合肥行业的平均水平。 2、2014年行业趋势展望 2014年,我国经济下行的风险依然存在,复合肥行业的前景依然复杂多变。一方面,十八届三中全会 和2014年中央一号文件提到的关于新型城镇化建设、创新农业经营主体、土地流转等诸多“农业新政”, 必然引起我国农业进入新一轮的深刻变革,现代化农业规模种植将成为大势所趋,必然带来农作物耕种方 式的巨大变化,为肥料企业转型升级与创新发展带来了新的机遇;农业现代化耕种方式将派生新型肥料广 阔的需求空间,规模化种植对肥料产品质量及相应农化服务需求提高,将形成对产品品质差、农化服务缺 失的小企业的挤出效应,品牌好、规模大的企业市场占有率有望得到不断提升;在行业竞争白热化的微利 时代,行业整合的黄金时代已经到来,并购、合作将成为常态,具有创新优势的企业将迎来发展新机遇; 等等。另一方面,中国复合肥产能过剩,供过于求的现状难以缓解;主要化肥原料价格机制改革进程有望 加快,将对化肥生产成本产生上行压力;等等。基于上述因素交互作用,复合肥产业由数量型增长模式向 质量型增长模式的转变已不可逆转,生产集中化,产品高端化,肥效节能环保化、销售服务化,原料市场 化、并购重组加快等进一步凸显,将成为复合肥市场的主要发展方向。 (二)公司的发展战略 1、发展战略 以“成为世界级的高端肥料供应商和受人尊重的农业服务商”为长远发展目标,继续坚持“诚信、创 新、责任、共赢”的核心理念,致力于建设“创新、和谐、国际化”的金正大;坚持人本和资本并重的战 略,快速扩张,实现全国的合理布局,努力让金正大员工过上“健康、快乐、超小康”的幸福生活;坚持 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 26 技术先导和服务领先的方针,致力于高端新型肥料的开发和推广,实现股东、员工、客户与社会的共赢, 推动公司健康、和谐、快速、持续发展。 2、公司的竞争优势 技术优势:公司建立了完善的自主研发体系,拥有国家缓控释肥工程技术研究中心和复合肥料国家地 方联合工程研究中心、土肥资源高效利用国家工程实验室、博士后科研工作站、院士工作站、省级企业技 术中心、省企业重点实验室等高端研发平台。公司组建了实力雄厚的研发团队,参与制定了7项行业标准 和国家标准;先后承担了国家科技支撑计划、国家星火计划、国家火炬计划、国家重点新产品计划和山东 省科技攻关计划等30余项国家级和省级重大科研项目,荣获国家科技进步二等奖2项、山东省科学技术进 步一等奖2项,报告期末,公司拥有发明专利159项,被评为“国家重点高新技术企业”和“国家创新型企 业”。此外,公司还加强了与其他研发机构的合作,继续与中国农业大学、国家杂交水稻工程技术研究中 心、中国科学院南京土壤研究所、山东农业大学、山东省农科院、上海化工研究院等40余家国内研究机构, 以及佛罗里达大学等6所美国大学、美国农业部3个实验站等单位建立战略合作或紧密的科研项目合作关 系。 产品优势:复合肥的发展趋势是高效、专用、长效,针对目前产品同质化现状,公司依靠技术创新, 实现复合肥、缓控释肥的升级换代,已开发推出硝基复合肥、水溶性肥料、功能性肥料等新产品,逐步形 成以缓控释肥、硝基肥、水溶肥为主、普通复合肥及其他新型肥料为翼的格局。目前,公司可生产用于水 稻、玉米、小麦等主要农作物以及蔬菜、果树等经济作物的12大类100余种专用复合肥、缓控释肥产品以 及硝基复合肥、水溶性肥料,以满足不同地区、不同作物需求,达到平衡施肥和养分综合利用的最佳效果, 其中“包膜控释肥”、“水稻专用控释肥”、“腐植酸包膜控释肥”被认定为国家重点新产品。 品牌优势:公司坚持品牌兴企的产品战略,重视自有品牌的培育。公司“金大地”、“沃夫特”商标 被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”;公司被山东省质量技术监督局、山东省名牌战略推进 委员会评为“山东名牌”。公司先后荣获“国家重点高新技术企业”、“国家创新型企业”、“国家科技 进步二等奖”、“中国专利优秀企业”、“环保肥料首批认证企业”等殊荣。 营销优势:公司坚持“营销优先”的指导思想,以科学技术为主导,以肥料为推广载体,将肥料生产、 营销、施用有机结合,逐步建立了业内领先的“农化知识传播体系、测土配方施肥服务体系、现场服务指 导体系”的农化服务体系。公司具有完善的测土配方农化服务流程,将测土配方、实验示范等农化服务与 产品营销进行紧密结合,实现业务之间的良性渗透和互补。公司先后与中国农科院、全国农业技术推广服 务中心及有关省市土肥站、农科院合作,在全国24个省的水稻、玉米、小麦、棉花等30多种作物上开展缓 控释肥应用试验,2013年将产品的推广扩大到硝基肥,取得了良好的试验效果,为缓控释肥、硝基肥大面 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 27 积推广奠定了坚实的基础,也为水溶性肥料等其他新型肥料的推广创造了良好条件。公司现有营销人员 1400余名,已成为业内规模最大、专业水平较高的队伍,为公司实施渠道下沉、密集分销奠定良好基础。 3、公司面临的挑战 从行业整合的方向看,靠近资源克服原料供应瓶颈、靠近消费市场克服运输半径限制,已经成为复合 肥整合者们的重要选择。目前公司仍没有足够的自产单质肥等原料产品,缺乏原材料成本优势;虽逐步在 全国开始布局,但生产基地仍未全面铺开,长距离运输增加了成本;公司产品品种繁多,造成生产计划安 排、物流运输难度提高;随着公司规模的快速扩大,管理和人才面临更大压力等。以上问题既是公司面临 的挑战,也是公司的发展机遇,公司将采取积极措施,实现转型升级。 (三)2014年的经营计划 2014年度,公司将继续以“营销突破、服务升级”为中心,以“技术创新、产品升级”为切入点,以 “项目建设、产能提升”为推动,以“管理提升、运营升级”为手段,加强人才队伍建设,大力弘扬金正 大文化,继续完善公司经营机制,争取实现业绩稳步增长。 1、聚焦营销突破、品牌带动,全力实现服务升级。营销突破依然是公司2014年的中心工作,要继续 树立全员营销的理念,紧紧围绕品牌规划、渠道精耕、顾问营销、队伍建设四大关键点,实现营销新突破; 要以“建设行业领导品牌”的高度和气势进行高端策划和品牌升级,快速提升品牌的知名度和美誉度;要 坚定不移地向“产品+服务”进行转型,通过聚焦策略打造金正大核心产品、明星产品;要加大专业农化 服务队伍的建设和培养,以试验示范为推手,形成金正大特色的顾问式营销模式,通过商学院的建设,强 化模式打造,探索为专业种植户、家庭农场、专业合作社提供丰产丰收解决方案的体系化服务模式;要以 高激励、严考核为导向,打造一支作风过硬的营销队伍。 2、坚持技术先导、创新驱动,持续推进产品升级。技术创新是金正大的优势所在,新产品开发是跳 出低端竞争的主要利器。2014年,公司将着力提升复合肥、硝基肥、缓控释肥及水溶肥的品质,提高现有 产品性价比,继续领跑新型高端肥料的发展;将围绕细分市场,开发碱性肥料、叶面肥料、液体肥料、生 物有机肥料、功能性肥料等新产品;重点开发作物营养套餐肥,引领行业内一站式作物营养服务新趋势; 要加快肥料助剂性能研究,为提高产品市场竞争力夯实技术基础;要借助国家工程中心等创新平台建设、 国家重大科研项目的实施,增加一批合作的大学和科研院所,整合内外部资源,快速提升自主创新能力和 行业影响力,保持行业科技先导者的形象和地位。 3、围绕项目优化、产能拉动,大力夯实产业升级。2014年,要做好贵州基地、临沭基地、菏泽基地 等在建项目,将贵州项目建设成为国家级磷化工综合利用示范项目,为推动磷肥产业升级做出积极的贡献; 要强化安全、质量、进度、成本等意识,认真完成好各基地的项目建设,确保项目工期和质量,使“设计 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 28 产能”尽快转化为“有效产能”;要抓好项目投产后的生产经营,确保项目建设好,全线正常开车。另外 要积极迎合服务营销的要求,在某些省份开展若干小基地建设,满足区域市场需要。 4、强化考核、管理推动,稳步推进运营升级。2014年,公司将继续严格按照上市公司规范要求,进 一步完善公司治理结构,建立健全内控体系,提升管理能力,提高决策水平,规范运营水平。集团要尽快 以新的组织架构和管控模式为指导,进一步强化规范各业务流程;继续以管理提升竞赛活动为总抓手,推 进对标管理;落实子公司经营目标责任制,引导各子公司经营目标达成;要认真落实全面质量提升工作, 以打造复合肥第一品牌为目标,确保产品高于行业标准和国家标准,并严格执行公司质量责任追究制度; 要继续加强考核,强化关键业绩指标达成,通过考核推进执行力建设。 5、加强队伍建设、团队互动,全面促进文化升级。2014年要继续坚持人力资源优先投入的原则。要 继续加大对外招聘力度,特别是要围绕异地机构的建设,引进一批技术、管理、营销等人才队伍,缓解公 司快速扩张过程中人才不足的问题;要强化人才培训培养工作,注重员工的能力提升与优秀团队的打造, 要以“立足岗位、学能成才、注重实效”为原则,锤炼一支作风过硬、业务精湛的复合型人才队伍;要在 继续实施健康工程、快乐工程、培训工程、助学工程、安居工程、帮扶工程、亲情工资、员工生日祝福计 划等一系列文化工程的基础上,以“健康、快乐、超小康”为目标,提高员工的薪酬福利,改善工作与生 活环境,努力建设和谐金正大,不断提升员工的满意度与幸福指数;要积极参与公益事业,勇于承担社会 责任,向社会各界充分展示金正大负责任、勇担当、有使命的良好企业形象。 (四)资金需求与筹措 公司通过2010年公开发行股票和2011年及2012年发行两期中期票据基本满足公司各项项目的资金需 求,目前资金状况良好,可以满足基本生产经营需要。公司授信良好,如果未来有较大的资金需求,可以 通过银行贷款或者发行票据、债券及增发股票等方式解决。 (五)可能面对的风险 (1)宏观政策风险 《化肥工业“十二五”发展规划》指出“目前化肥企业仍享受部分优惠政策(包括享受天然气、用电 等优惠价格及免征增值税)”,随着化肥价格形成机制不断完善,优惠政策是否将逐步取消存在不确定性, 可能对化肥行业和公司业绩产生一定程度上的影响。另外,国家将国产化肥出厂价格、除钾肥外的进口化 肥港口交货价格由政府指导价改为市场调节价。由于化肥行业集中程度不高,在由政府限制价向完全市场 价过渡期,价格混乱可能难以避免,这对公司的原料采购和产品销售均会产生影响,在很大程度上潜藏着 原料成本上升和价格战风险。 公司将持续关注国家宏观政策、经济形势和市场动向,及时做出准确判断和科学的决策。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 29 (2)原材料价格风险 公司生产所需的主要原材料为氮肥、磷肥和钾肥(尿素、氯化铵、磷酸一铵、氯化钾、硫酸钾等), 原材料成本约占公司生产成本的80%左右。原材料的价格波动将对公司的生产经营管理带来一定的影响。 公司通过加强生产计划管理,在保证正常生产经营的前提下,减少原材料的库存;同时,公司采用暂 定价格、按实际交易时市场价格结算并多退少补的方式进行原材料采购,以减少原材料价格下跌给公司造 成的损失。在原材料价格相对稳定以后,公司再增加淡季采购,实施科学的存货管理,控制生产成本,提 高盈利能力的稳定性。 (3)市场经营风险 复合肥行业产能过剩的局面进一步加剧,整个行业的开工率不足25%;上游资源性企业、下游经销商 企业不断开工建设新的复合肥生产线,同行业的优秀企业继续推进全国扩张,复合肥产能增加速度远超过 复合肥需求增长速度,竞争程度日趋激烈。缓控释肥、硝基肥、水溶性肥料等新型肥料还处于发展初期, 市场不规范,产品质量参差不齐,以次充好、滥炒概念、假冒伪劣现象突出,技术市场和产品市场缺乏规 范。水溶性肥料等高端肥料缺乏前期的推广力度,能否被消费者广泛接受存在一定的不确定性。随着公司 规模的扩大,产能不断增加,市场开拓能力能否消化公司增加的产能存在一定的不确定性。 公司的规模步入复合肥行业前列,成为行业知名企业,初步具备了战略、技术、品牌、平台、机制等 方面的竞争优势。通过产品、技术、品牌、营销、渠道等优势,灵活应对市场竞争带来的风险。 (4)人力资源风险 随着公司快速发展及各子公司项目建设的全面推进,公司对高水平研发、营销、管理人才的需求将随 着企业发展而愈发迫切。虽然公司已在前期引进并储备了一批高素质人才,但数量和质量还无法满足今后 公司快速发展的需要。 公司对外继续加大招聘力度,吸引优秀人才加盟;对内继续完善约束与激励机制,做好人才的培养, 与此同时,继续加强企业文化建设,提高员工的满意度和忠诚度。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 30 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用 十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本(万元) 持股比例 经营范围 广东金正大生态工 程有限公司 全资子公司 广东省英德市英红镇 10,000 100% 生产,销售:肥料;仓储服务及相关技 术信息咨询服务。 注:广东金正大生态工程有限公司成立于 2013 年 1 月 22 日,由金正大生态工程集团股份有限公司出 资成立,注册资本 100,000,000.00 元,公司持股比例 100%。该出资行为业经广东广汇会计师事务所有限 公司审验并于 2013 年 1 月 21 日出具广汇验字【2013】第 0004 号验资报告,英德市工商行政管理局颁发 注册号为 441881000031052 的营业执照。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司严格执行《未来三年(2012-2014 年)股东回报规划》,对分红标准、比例以及利润分配政策的决 策程序进行了明确规定,从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性,能够充分保护中小投资者的合 法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是 分红标准和比例是否明确和清晰: 是 相关的决策程序和机制是否完备: 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法 权益是否得到了充分保护: 是 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合 规、透明: 无调整 公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2013年度利润分配预案 公司拟以2013年12月31日公司总股本70,000万股为基数,按每10股派发现金红利1.50元(含税),共 计分配现金红利105,000,000.00元,尚未分配的利润为1,127,481,003.11元,结转以后年度分配。2013年 度,不送红股,不以公积金转增股本。 2、2012年度利润分配方案 公司以2012年12月31日公司总股本70,000万股为基数,按每10股派发现金红利1.50元(含税),共计 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 31 分配现金红利105,000,000元,尚未分配的利润为774,626,308.66元,结转以后年度分配。2012年度,不 送红股,不以公积金转增股本。 3、2011年度利润分配方案 公司以2011年12月31日公司总股本70,000万股为基数,按每10股派发现金红利1.50元(含税),共计 分配现金红利105,000,000元,尚未分配的利润为575,826,509.14元,结转以后年度分配。2011年度,不 送红股,不以公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率(%) 2013 年 105,000,000.00 663,936,001.69 15.81% 2012 年 105,000,000.00 546,938,067.15 19.2% 2011 年 105,000,000.00 436,459,836.92 24.06% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 1.50 分配预案的股本基数(股) 700,000,000 现金分红总额(元)(含税) 105,000,000.00 可分配利润(元) 1,232,481,003.11 现金分红占利润分配总额的比例(%) 100% 现金分红政策: 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司 2013 年度审计报告(大信审字[2014]第【3-00056】号),2013 年母公司实现归属上市公司股东的净利润 508,727,438.28 元,根据公司章程的有关规定,在提取法定盈余公积金 50,872,743.83 元后,本次可供股东分配的净利润为 1,232,481,003.11 元。截止 2013 年 12 月 31 日,公司资本公积金余额为 1,310,844,592.9 元。 本着公司发展与股东利益兼顾原则,2013 年度分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 70,000 万股为基数,按 每 10 股派发现金红利 1.50 元(含税),共计分配现金红利 105,000,000 元,尚未分配的利润为 1,127,481,003.11 元,结转以 后年度分配。本年度不送红股,不以公积金转增股本。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 32 十五、社会责任情况 公司《2013年度社会责任报告》已经公司第三届董事会第二次会议审议通过,该报告详细记录了公司 报告期履行社会责任的情况。具体内容详见公司2014年3月25日在巨潮资讯网()披露 的《金正大生态工程集团股份有限公司2013年度社会责任报告》。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 01 月 31 日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券股份有限 公司 1、参观公司展厅;2、缓 控释肥、硝基复合肥、水 溶性肥料的发展状况;3、 公司的产能情况;4、公司 的营销模式;5、公司的主 要竞争对手及公司在市场 竞争中的优劣势。 2013 年 08 月 27 日 公司会议室 实地调研 机构 东方证券股份有限 公司、中国中投证 券有限责任公司、 山西证券股份有限 公司 1、参观公司展厅;2、公 司保持高速增长的原因; 3、复合肥行业、硝基肥、 水溶肥未来的发展空间; 4、公司的品牌定位及营销 模式。 2013 年 12 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构 国海证券股份有限 公司 1、参观公司展厅;2、复 合肥行业的发展方向;3、 公司的营销模式;4、公司 的产能情况;5、硝基肥、 水溶肥未来的市场空间。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 五、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 (万元) 进展情况 (注 2) 对公司经 营的影响 (注 3) 对公司损 益的影响 (注 4) 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系(适用 关联交易 情形 披露日期 (注 5) 披露索引 瓮安县国 有资产运 营投资有 限责任公 司 股权 9,784.37 2013 年 1 月 17 日办 理完毕股 权变更及 工商登记 手续 不对公司 经营产生 重大影响。 实现投资 收益 743.23 万 元 1.11% 否 不适用 2012 年 12 月 11 日 详见公司 在巨潮资 讯网 ( .c n) 《关于全 资子公司 收购瓮安 县磷化有 限责任公 司部分股 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 34 权的公告》 (公告编 号: 2012-057) 骆云、朱崇 坤 股权 1,491.61 2013 年 11 月 18 日办 理完毕股 权变更及 工商登记 手续 不对公司 经营产生 重大影响。 影响损益 -44.97 万 元 -0.07% 否 不适用 2013 年 11 月 19 日 详见公司 在巨潮资 讯网 ( .c n) 《关于全 资子公司 签订股权 转让协议 的公告 》 (公告编 号: 2013-035) 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 七、重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 八、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位:万元 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 (协议签署 日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 (是或 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 35 否) 报告期内审批的对外担保额度 合计(A1) 0 报告期内对外担保实际发生 额合计(A2) 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计(A3) 0 报告期末实际对外担保余额 合计(A4) 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 (协议签署 日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 (是或 否) 菏泽金正大生态工 程有限公司 2013 年 03 月 26 日 160,000 2013-4-17 21,986 连带责任保 证 2013-4-17至 2019-11-30 否 是 贵州金正大生态工 程有限公司 2013 年 03 月 26 日 180,000 2013-6-18 53,625 连带责任保 证 2013-6-18至 2019-5-27 否 是 贵州金正大生态工 程有限公司 2013 年 03 月 26 日 20,000 2013-5-26 2,332.2 连带责任保 证 2013-5-26至 2015-5-26 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计(B1) 360,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计(B2) 102,937.3 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计(B3) 360,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计(B4) 77,943.2 公司担保总额(即前两大项的合计) 报告期内审批担保额度合计 (A1+B1) 360,000 报告期内担保实际发生额合 计(A2+B2) 102,937.3 报告期末已审批的担保额度合 计(A3+B3) 360,000 报告期末实际担保余额合计 (A4+B4) 77,943.2 实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例(%) 19.08% 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额(D) 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 0 上述三项担保金额合计(C+D+E) 0 违规对外担保情况 公司对外担保均经过有权机关审批,不存在违规担保情形。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 36 2、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 3、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股东 临沂金正大投 资控股有限公 司和实际控制 人万连步 公司控股股东 临沂金正大投 资控股有限公 司和实际控制 人万连步承诺, 自公司股票上 市之日起三十 六个月内,不转 让或者委托他 人管理其持有 的公司股份,也 不由公司回购 其持有的股份。 2010 年 09 月 08 日 自公司股票上 市之日起三十 六个月内 严格按照承诺 履行 公司控股股东 临沂金正大投 资控股有限公 司和实际控制 人万连步 公司控股股东 临沂金正大投 资控股有限公 司和实际控制 人万连步承诺, 不会,并促使其 控股的企业不 会在中国境内 外:以任何形式 直接或间接从 事任何与公司 及公司控股企 业业务构成或 2009 年 07 月 18 日 直至发生以下 情形之日终止: 1、公司控股股 东临沂金正大 投资控股有限 公司和实际控 制人万连步不 再为公司的控 股股东/或实际 控制人;或 2、 公司股票不再 在深圳证券交 易所上市当日 严格按照承诺 履行 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 37 可能构成直接 或间接竞争关 系的业务或活 动;以任何形式 支持与公司及 公司控股企业 的主营业务构 成竞争或可能 构成竞争的业 务或活动;以任 何形式介入(不 论直接或间接) 任何与公司及 公司控股企业 的主营业务构 成或可能构成 竞争的业务或 活动。 (以较早者为 准)。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 (如有) 无 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 吴金锋、高海涛 境外会计师事务所名称(如有) 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 38 十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十二、处罚及整改情况 报告期内,公司及公司董事、监事、高级管理人员、在公司任职的股东、实际控制人未发生受有权机 关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选以及被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所 得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 公司不存在面临暂停上市和终止上市的情形。 十四、其他重大事项的说明 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 第二届董事会第十六次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年1月9日 巨潮资讯网() 关于签订投资工业项目合同书的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年1月15日 巨潮资讯网() 关于所聘审计机构转制更名的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年1月16日 巨潮资讯网() 关于获得国家科技进步奖的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年1月21日 巨潮资讯网() 关于全资子公司取得营业执照的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年1月24日 巨潮资讯网() 关于收到2012年山东省自主创新专项计 划补助经费的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年1月29日 巨潮资讯网() 关于持股5%以上股东股权质押的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年1月31日 巨潮资讯网() 关于子公司项目建成投产的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年2月4日 巨潮资讯网() 2012年度业绩快报 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年2月28日 巨潮资讯网() 第二届监事会第十一次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、2013年3月26日 巨潮资讯网() 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 39 《证券日报》、《证券时报》 第二届董事会第十七次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年3月26日 巨潮资讯网() 2012 年度报告摘要 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年3月26日 巨潮资讯网() 关于2012年度募集资金实际存放与使用 情况的专项报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年3月26日 巨潮资讯网() 关于为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年3月26日 巨潮资讯网() 关于建设10万吨/年水溶性肥料项目的 公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年3月26日 巨潮资讯网() 关于召开2012年度股东大会的通知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年3月26日 巨潮资讯网() 关于举行2012年度网上业绩说明会的通 知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年3月26日 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《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年12月31日 巨潮资讯网() 关于召开2014年第一次临时股东大会的 通知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》 2013年12月31日 巨潮资讯网() 十五、公司子公司重要事项 1、2013年1月22日,公司全资子公司广东金正大生态工程有限公司办理完毕工商注册登记手续,并取 得英德市工商行政管理局颁发的注册号为441881000031052的《企业法人营业执照》,具体详见巨潮资讯 网2013年1月24日公司《关于全资子公司取得营业执照的公告》。 2、公司全资子公司辽宁金正大生态工程有限公司40万吨/年新型肥料(30万吨/年新型复合肥+10万吨/ 年新型作物专用缓控释肥)项目已经投料试车运行,并生产出合格产品,具体详见巨潮资讯网2013年2月4 日公司董事会公告《关于子公司项目建成投产的公告》。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 41 3、公司控股子公司河南豫邮金大地科技服务有限公司40万吨/年新型肥料(30万吨/年新型复合肥+10 万吨/年新型作物专用缓控释肥)项目已经投料试车运行,并生产出合格产品,具体详见巨潮资讯网2013 年2月4日公司董事会公告《关于子公司项目建成投产的公告》。 4、2013年10月11日,因业务需要公司全资子公司贵州金正大生态工程有限公司完成了变更经营范围 的工商变更登记手续,经瓮安县工商行政管理局核准换发了注册号为522725000069970的《企业法人营业 执照》,具体详见巨潮资讯网2013年10月15日公司《关于全资子公司完成工商变更登记的公告》。 5、2013年11月15日,公司全资子公司云南金正大生态工程有限公司与自然人骆云、朱崇坤签署了《股 权转让协议》,云南金正大生态工程有限公司以自有资金人民币1491.61万元受让云南中正化学工业有限公 司22%的股权。股权转让完成后,云南中正化学工业有限公司的股权比例为:云南金正大生态工程有限公 司持股比例为78%,朱崇坤持股比例为22%。具体详见巨潮资讯网2013年11月19日公司《关于全资子公司 签订股权转让协议的公告》。 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 450,000,0 00 64.29% -342,540,0 00 -342,540,0 00 107,460,0 00 15.35% 1、国家持股 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0 0% 3、其他内资持股 450,000,0 00 64.29% -342,540,0 00 -342,540,0 00 107,460,0 00 15.35% 其中:境内法人持股 306,720,0 00 43.82% -306,720,0 00 -306,720,0 00 0 0% 境内自然人持股 143,280,0 00 20.47% -35,820,00 0 -35,820,00 0 107,460,0 00 15.35% 4、外资持股 0 0% 0 0% 二、无限售条件股份 250,000,0 00 35.71% 342,540,0 00 342,540,0 00 592,540,0 00 84.65% 1、人民币普通股 250,000,0 00 35.71% 342,540,0 00 342,540,0 00 592,540,0 00 84.65% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0% 4、其他 0 0% 0 0% 三、股份总数 700,000,0 00 100% 700,000,0 00 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2013 年 9 月 8 日,公司控股股东临沂金正大投资控股有限公司和实际控制人万连步先生在首次公开发 行时对所持有的股份自愿锁定期间届满,股份解除锁定所致。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 43 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格(或利 率) 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2010 年 08 月 25 日 15 元/股 100,000,000 2010 年 09 月 08 日 700,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证监会《关于核准山东金正大生态工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可 [2010]1064 号)核准,公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 10,000 万股,每股面值 1 元,发行 价格 15 元/股。根据深圳证券交易所《关于山东金正大生态工程股份有限公司人民币普通股股票上市的通 知》(深证上[2010]288 号),公司发行的人民币普通股股票于 2010 年 9 月 8 日在深圳证券交易所上市,证 券简称为“金正大”,证券代码为“002470”。本次发行募集资金 15 亿元,扣除发行费用后,募集资金净 额 1,403,141,186.35 元。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末股东总数 24,430 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 20,680 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 44 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 临沂金正大投资 控股有限公司 境内非国有法人 43.82% 306,720,0 00 306,720,0 00 万连步 境内自然人 20.47% 143,280,0 00 107,460,0 00 35,820,00 0 质押 22,500,000 雅戈尔投资有限 公司 境内非国有法人 6.1% 42,710,00 0 -3094384 9 42,710,00 0 中国工商银行- 广发大盘成长混 合型证券投资基 金 其他 2.57% 18,000,00 0 18,000,00 0 CRF FERTILIZER INVESTMENT LTD. 境外法人 1.26% 8,808,720 -4027906 4 8,808,720 中国工商银行- 广发策略优选混 合型证券投资基 金 其他 1.07% 7,494,903 7,494,903 中国工商银行- 广发行业领先股 票型证券投资基 金 其他 0.8% 5,574,040 5,574,040 中国银行-华夏 回报证券投资基 金 其他 0.78% 5,494,188 5,494,188 创业-工行-创 金价值成长 5 期 集合资产管理计 划 其他 0.67% 4,723,271 4,723,271 中国建设银行- 华安宏利股票型 证券投资基金 其他 0.67% 4,669,900 4,669,900 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况(如有) (参见注 3) 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中,万连步为实际控制人,为控股股东临沂金正大投资控股有限公司的大股东, 存在关联关系及一致行动人可能性。除此之外,未知其他股东之间是否存在关联关系, 也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 45 形。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 临沂金正大投资控股有限公司 306,720,000 人民币普通股 306,720,000 雅戈尔投资有限公司 42,710,000 人民币普通股 42,710,000 万连步 35,820,000 人民币普通股 143,280,000 中国工商银行-广发大盘成长混 合型证券投资基金 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 CRF FERTILIZER INVESTMENT LTD. 8,808,720 人民币普通股 8,808,720 中国工商银行-广发策略优选混 合型证券投资基金 7,494,903 人民币普通股 7,494,903 中国工商银行-广发行业领先股 票型证券投资基金 5,574,040 人民币普通股 5,574,040 中国银行-华夏回报证券投资基 金 5,494,188 人民币普通股 5,494,188 创业-工行-创金价值成长 5 期集 合资产管理计划 4,723,271 人民币普通股 4,723,271 中国建设银行-华安宏利股票型 证券投资基金 4,669,900 人民币普通股 4,669,900 前 10 名无限售流通股股东之间, 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 万连步为实际控制人,为控股股东临沂金正大投资控股有限公司的大股东,存在关联关 系及一致行动人可能性。除此之外,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否 存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情形。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明(如有)(参见注 4) 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 临沂金正大投资控股有限 公司 万连步 2007 年 01 月 24 日 79865009-5 3,566.35 万元 对中小企业投资 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 临沂金正大投资控股有限公司本期实现净利润 2500.91 万元,较去年同期减少 39.12%,本期现 金及现金等价物净增加-114,128.82 元,截止期末,公司总资产 15008.26 万元。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 46 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 万连步 中华人民共和国 否 最近 5 年内的职业及职务 1998 年公司设立起任公司董事长兼总经理,同时兼任控股公司临沂金正大投资 控股有限公司董事长,公司全资子公司菏泽金正大、安徽金正大、贵州金正大、 辽宁金正大、云南金正大、美国金正大董事,金正大复合肥料研究中心董事长 兼总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 金正大生态工程集团股份有限公司 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 47 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 48 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数(股) 本期增持 股份数量 (股) 本期减持 股份数量 (股) 期末持股 数(股) 万连步 董事长、总 经理 现任 男 49 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 143,280,00 0 0 0 143,280,00 0 张晓义 董事 现任 男 58 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 解玉洪 董事、副总 经理 现任 男 52 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 高义武 董事、副总 经理 现任 男 42 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 陈宏坤 董事、副总 经理 现任 男 44 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 于长春 独立董事 现任 男 62 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 白由路 独立董事 现任 男 53 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 张秋生 独立董事 现任 男 46 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 修学峰 独立董事 现任 女 46 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 杨 艳 监事会主 席 现任 女 41 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 李广涛 监事 现任 男 44 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 郝爱玲 监事 现任 女 36 2010 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 罗文胜 副总经理 现任 男 41 2010 年 11 月 29 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 李计国 财务负责 人、副总经 理 现任 男 38 2010 年 11 月 29 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 颜明霄 副总经理 现任 男 45 2010 年 11 2013 年 10 0 0 0 0 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 49 月 29 日 月 27 日 李现秀 副总经理 现任 女 51 2010 年 11 月 29 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 胡兆平 副总经理 现任 男 48 2011 年 03 月 18 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 崔彬 董事会秘 书、副总经 理 现任 男 43 2012 年 03 月 02 日 2013 年 10 月 27 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 143,280,00 0 0 0 143,280,00 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 万连步先生,中国国籍,无境外永久居留权,男,1965年7月出生,高级工程师。万连步先生先后担 任临沭县商业局农业技术员、临沭县农业发展公司总经理、临沂市金大地复合肥有限公司董事长兼总经理、 山东金正大生态工程有限公司董事长兼总经理。2007年10月至今任公司董事长兼总经理。万连步先生同时 还兼任临沂金正大投资控股有限公司董事长。 万连步先生目前担任的社会职务有第十二届全国人大代表、临沂市第十七届、第十八届人大代表、临 沭县第十六届人民代表大会常务委员会委员、中国企业联合会和中国企业家协会副会长、中国磷肥工业协 会副理事长、中国农技推广协会副理事长、国家缓控释肥工程技术研究中心主任、全国肥料和土壤调理剂 标准化技术委员会委员、中国农业大学客座教授、山东农业大学兼职教授,享受国务院特殊津贴。 张晓义先生,中国国籍,无境外永久居留权,男,1956年2月出生。张晓义先生先后担任临沂市金大 地复合肥有限公司副总经理,山东金正大生态工程有限公司董事、副总经理。2007年10月至2010年10月任 公司副总经理,2007年10月至今任公司董事。 解玉洪先生,中国国籍,无境外永久居留权,男,1962年7月出生,工程师,贵州省第十一届政协委 员。解玉洪先生先后担任山东省临沭县磷肥厂技术员、车间主任,山东省临沭县农资公司主任、副经理, 临沂市金大地复合肥有限公司副总经理,山东金正大生态工程有限公司董事、副总经理。2007年10月至今 任公司董事、副总经理。解玉洪先生同时还兼任贵州金正大生态工程有限公司董事长。 高义武先生,中国国籍,无境外永久居留权,男,1972年9月出生,山东省第十一届省人大代表。高 义武先生先后担任临沂市金大地复合肥有限公司业务员、销售经理,山东金正大生态工程有限公司副总经 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 50 理。2007年10月至今任公司副总经理,2010年10月至今任公司董事。高义武先生同时还兼任菏泽金正大生 态工程有限公司董事长。 陈宏坤先生,中国国籍,男,无境外永久居留权,1970年9月出生,管理学博士,研究员,临沂市第 十四届政协委员。陈宏坤先生先后担任北京林业大学教师,国家林业局干部,中关村证券股份有限公司高 级经理,山东金正大生态工程有限公司总经理助理。2007年10月至2012年3月任公司董事会秘书,2007年 10月至今任公司董事,2010年1月至今任公司副总经理。陈宏坤先生同时还兼任云南金正大生态工程有限 公司董事长。 于长春先生,中国国籍,男,1952年2月出生,北京国家会计学院教研中心主任,会计学教授,博士 生导师,1997年国务院特殊津贴获得者;并任中国会计学会理事、中国成本研究会理事、中国会计教授会 理事、中国总会计师协会副秘书长及常务理事;兼任首都经济贸易大学会计学院特聘教授。2008年4月至 2014年3月受聘为公司独立董事。 白由路先生,中国国籍,男,1961年11月出生,土壤学博士。现任中国农业科学院农业资源与农业区 划研究所研究员,博士生导师,植物营养与肥料研究室主任、国家测土施肥实验室主任、农业部测土配方 施肥技术专家组专家、中国植物营养与肥料学会常务理事、中国植物营养与肥料学会化学肥料专业委员会 主任、中国土壤学会盐碱土专业委员会委员、北京市土壤学会肥料与施肥技术专业委员会主任、全国专业 标准化技术委员会委员等职务。2008年4月至2014年3月受聘为公司独立董事。 张秋生先生,中国国籍,男,1968年8月出生,北京交通大学经济管理学院教授、博士生导师,北京 交通大学中国企业兼并重组研究中心主任、北京交通大学基础产业研究中心主任,注册会计师、注册税务 师。2008年4月至2014年3月受聘为公司独立董事。 修学峰女士,中国国籍,女,1968年6月出生,毕业于青岛化工学院有机化工专业,中国磷肥工业协 会副理事长。2009年4月至2014年3月受聘为公司独立董事。 2、监事 杨艳女士,中国国籍,女,1973年1月出生。杨艳女士先后担任临沂市金大地复合肥有限公司副总经 理,山东金正大生态工程有限公司董事、副总经理。2007年10月至2010年10月,任公司董事、副总经理,2010 年11月至今任公司监事会主席。 李广涛先生,中国国籍,男,1970年9月出生,毕业于山东化工学校有机化工专业,高级项目管理师。 现任公司技术研发部经理。2010年10月至2014年3月任公司监事。 郝爱玲女士,中国国籍,女,1978年7月出生,毕业于山东经济学院会计专业。现任公司财务部成本 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 51 管理员。2010年10月至2014年3月任公司监事。 3、其他高级管理人员 罗文胜先生,中国国籍,男,1973年10月出生,中国人民大学管理学硕士。罗文胜先生先后担任广东 联邦家私集团有限公司营销总裁助理,百事可乐(广州)有限公司区域拓展主管,雀巢(广州)分公司重 点客户主任,嘉士伯啤酒(广东)有限公司华北区市场销售副经理,伊利集团有限公司液态奶事业部销售总 监等职。2010年7月起就职于公司,2010年11月至今任公司副总经理。 李计国先生,中国国籍,男,1976年12月出生,博士生在读。李计国先生先后担任山东新光纺织品有 限公司成本会计,山东金沂蒙集团有限公司主管会计、财务处副处长,山东金正大生态工程有限公司财务 负责人。2007年10月至今任公司财务负责人,2010年11月至今,任公司副总经理。 颜明霄先生,中国国籍,男,1969年6月出生,1992年毕业于山东轻工业学院市场营销专业。颜明霄 先生先后担任山东兰陵美酒厂销售科长、兰陵集团分公司经营厂长、兰陵集团市场管理部科长,公司采购 总监、总经理助理。2010年11月至今任公司副总经理。 李现秀女士,中国国籍,女,1963年8月出生,会计师。李现秀女士先后担任山东红日阿康化工股份 有限公司成本核算、会计主管、财务科长、财务经理、财务总监,华盛江泉集团财务部经理,临沂中环新 能源有限责任公司财务经理,公司总经理助理。2010年11月至2014年3月任公司副总经理。 胡兆平先生,中国国籍,男,1966年8月出生,毕业于山东化工学校。胡兆平先生先后担任山东临沂 市化工总厂开发办公室主任;山东红日集团技术中心副主任;贵州西洋肥业有限公司总工程师、副总经理; 山东红日阿康化工股份有限公司副总经理等职务。2011年1月至今,任职于公司,2011年3月至今任公司副 总经理。 崔彬先生,中国国籍,男,1971年2月出生,北京交通大学管理学硕士,非执业资产评估师。崔彬先 生曾在北京巴布科克·威尔科克斯有限公司、世纪证券、太平洋证券担任高级经理、部门负责人等职务。 2005年10月就职于公司,2007年10月至2010年10月任公司职工监事,2008年1月至2012年3月任公司总经理 助理,2012年3月至今任公司董事会秘书、副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位 是否领取报 酬津贴 万连步 临沂金正大投资控股有限公司 董事长 2007 年 01 月 24 日 2016 年 01 月 23 日 否 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 52 张晓义 临沂金正大投资控股有限公司 董事 2007 年 01 月 24 日 2016 年 01 月 23 日 否 杨艳 临沂金正大投资控股有限公司 董事 2007 年 01 月 24 日 2016 年 01 月 23 日 否 在股东单位任 职情况的说明 除上述情况外,公司董事、监事、高级管理人员均未在股东单位担任其他职务。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 万连步 山东金大地化肥有限公司 执行董事 2005 年 06 月 28 日 2013 年 12 月 27 日 否 菏泽金正大生态工程有限公司 董事 2009 年 03 月 25 日 2016 年 11 月 28 日 否 安徽金正大生态工程有限公司 董事 2011 年 01 月 27 日 2014 年 01 月 26 日 否 金正大(美国)新型肥料研发中心 董事 2006 年 05 月 06 日 2015 年 05 月 05 日 否 贵州金正大生态工程有限公司 董事 2011 年 08 月 26 日 2014 年 08 月 25 日 否 辽宁金正大生态工程有限公司 董事 2011 年 10 月 12 日 2014 年 10 月 11 日 否 云南金正大生态工程有限公司 董事 2011 年 10 月 12 日 2014 年 10 月 11 日 否 山东金正大复合肥料工程研究中心有限 公司 董事长、总经理 2011 年 11 月 17 日 2014 年 11 月 16 日 否 张晓义 菏泽金正大生态工程有限公司 董事 2007 年 05 月 14 日 2016 年 11 月 28 日 否 临沂沃夫特复合肥有限公司 董事长、总经理 2008 年 04 月 22 日 2016 年 12 月 27 日 否 山东金正大农业科学研究院有限公司 董事 2007 年 04 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 否 解玉洪 贵州金正大生态工程有限公司 董事长、总经理 2011 年 08 月 26 日 2014 年 08 月 25 日 否 菏泽金正大生态工程有限公司 董事 2007 年 05 月 14 日 2016 年 11 月 28 日 否 山东金正大农业科学研究院有限公司 董事 2007 年 04 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 否 广东金正大生态工程有限公司 董事 2013 年 01 月 22 日 2016 年 01 月 20 日 否 高义武 菏泽金正大生态工程有限公司 董事长、总经理 2009 年 03 月 25 日 2016 年 11 月 28 日 否 山东金正大农业科学研究院有限公司 董事长、总经理 2007 年 04 月 27 日 2016 年 12 月 27 日 否 山东奥磷丹化肥有限公司 董事长、总经理 2008 年 06 月 29 日 2013 年 12 月 31 日 否 山东金大地化肥有限公司 董事长、总经理 2005 年 06 月 28 日 2013 年 12 月 31 日 否 陈宏坤 云南金正大生态工程有限公司 董事长、总经理 2011 年 10 月 12 日 2014 年 10 月 11 日 否 云南中正化学工业有限公司 董事长 2011 年 10 月 17 日 2014 年 10 月 16 日 否 金正大(美国)新型肥料研发中心 董事 2006 年 05 月 06 日 2015 年 05 月 05 日 否 山东金正大复合肥料工程研究中心有限 公司 董事 2011 年 11 月 17 日 2014 年 11 月 16 日 否 于长春 北京国家会计学院 教授 1999 年 12 月 01 日 2012 年 03 月 01 日 是 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 53 中国会计学会教育分会 常务理事 2007 年 09 月 01 日 否 华夏银行股份有限公司 独立董事 2010 年 10 月 01 日 2017 年 02 月 27 日 是 中国重汽股份有限公司 独立董事 2011 年 04 月 22 日 2014 年 04 月 22 日 是 白由路 中国农业科学院农业资源与农业区划研 究所 研究员 2001 年 02 月 19 日 是 张秋生 北京交通大学经济管理学院 教授 1997 年 07 月 16 日 是 中国中材集团有限公司 外部董事 2011 年 05 月 01 日 是 中国诚通控股集团有限公司 外部董事 2012 年 01 月 01 日 是 西安通源石油科技股份有限公司 独立董事 2010 年 07 月 15 日 2013 年 09 月 23 日 是 第一拖拉机股份有限公司 独立董事 2010 年 08 月 16 日 是 北京鼎汉技术股份有限公司 独立董事 2011 年 01 月 27 日 2014 年 01 月 27 日 是 修学峰 中国磷肥工业协会 副理事长 2012 年 11 月 01 日 是 史丹利化肥股份有限公司 独立董事 2013 年 08 月 18 日 2016 年 08 月 18 日 是 杨艳 菏泽金正大生态工程有限公司 监事 2007 年 05 月 14 日 2016 年 11 月 28 日 否 安徽金正大生态工程有限公司 监事 2011 年 01 月 27 日 2014 年 01 月 26 日 否 河南豫邮金大地科技服务有限公司 监事 2011 年 09 月 15 日 2014 年 09 月 14 日 否 贵州金正大生态工程有限公司 监事 2011 年 08 月 26 日 2014 年 08 月 25 日 否 辽宁金正大生态工程有限公司 监事 2011 年 10 月 12 日 2014 年 10 月 11 日 否 李广涛 山东金正大复合肥料工程研究中心有限 公司 监事 2011 年 11 月 17 日 2014 年 11 月 16 日 否 郝爱玲 山东金正大农业科学研究院有限公司 监事 2011 年 09 月 27 日 2013 年 12 月 27 日 否 云南金正大生态工程有限公司 监事 2011 年 10 月 12 日 2013 年 12 月 27 日 否 颜明霄 德州金正大生态工程有限公司 董事长 2012 年 12 月 06 日 2013 年 08 月 02 日 否 胡兆平 山东金正大复合肥料工程研究中心有限 公司 董事 2011 年 11 月 17 日 2014 年 11 月 16 日 否 崔彬 贵州金正大生态工程有限公司 董事 2011 年 10 月 12 日 2014 年 10 月 11 日 否 安徽金正大生态工程有限公司 董事 2011 年 01 月 27 日 2014 年 01 月 26 日 否 辽宁金正大生态工程有限公司 董事 2011 年 10 月 12 日 2014 年 10 月 11 日 否 河南金正大生态工程有限公司 董事 2011 年 04 月 18 日 2014 年 04 月 17 日 否 菏泽金正大生态工程有限公司 董事 2010 年 11 月 29 日 2013 年 11 月 28 日 否 河南新财鑫复合肥有限公司 董事 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 27 日 否 河南豫邮金大地科技服务有限公司 董事 2011 年 09 月 15 日 2014 年 09 月 14 日 否 在其他单 位任职情 况的说明 无 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 54 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司章程规定和经营情况,公司董事、监事的 报酬分别由董事会、监事会提出议案,股东大会批准;公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出议案,报董事会批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:根据公司总体发展战略和年度的经营目标以及其在公 司担任的职务,按公司实际情况结合工资制度、考核办法获得劳动报酬。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:董事、监事、高级管理人员报酬每月按标准准 时支付到个人账户。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 万连步 董事长、总经理 男 49 现任 95.8 0 95.8 张晓义 董事 男 58 现任 62.8 0 62.8 解玉洪 董事、副总经理 男 52 现任 82.8 0 82.8 高义武 董事、副总经理 男 42 现任 82.8 0 82.8 陈宏坤 董事、副总经理 男 44 现任 62.8 0 62.8 于长春 独立董事 男 62 现任 6 0 6 白由路 独立董事 男 53 现任 6 0 6 张秋生 独立董事 男 46 现任 6 0 6 修学峰 独立董事 女 46 现任 6 0 6 杨 艳 监事会主席 女 41 现任 62.8 0 62.8 李广涛 监事 男 44 现任 43.4 0 43.4 郝爱玲 监事 女 36 现任 7.6 0 7.6 罗文胜 副总经理 男 41 现任 62.8 0 62.8 李计国 财务负责人、副总经理 男 38 现任 62.8 0 62.8 颜明霄 副总经理 男 45 现任 62.8 0 62.8 李现秀 副总经理 女 51 现任 62.8 0 62.8 胡兆平 副总经理 男 48 现任 62.8 0 62.8 崔彬 董事会秘书、副总经理 男 43 现任 62.8 0 62.8 合计 -- -- -- -- 901.6 0 901.6 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 55 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员) 未发生变动 六、公司员工情况 截至2013年12月31日,本公司及控股子公司的在职员工总数为8626人,其构成情况如下: 1、按员工专业构成分类: 按专业构成分类 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 5072 销售人员 1420 技术人员 869 财务人员 162 行政人员 1103 合计 8626 2、按员工受教育程度分类: 按教育程度分类 教育程度类别 数量(人) 博士 8 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 56 硕士 80 本科 784 大专 2589 高中及以下 5165 合计 8626 3、员工薪酬政策 薪酬分配以战略导向和按劳分配为原则,以提高劳动生产率为中心,兼顾效率与公平。公司员工工资 由固定工资和绩效工资构成,根据岗位工作性质不同,采取不同的薪酬分配模式,绩效工资的制定原则为 生产人员以计件定额确定,销售人员实行销售量和其他指标达成率确定,其他后勤人员根据各岗位的具体 职责和工作表现确定。 4、培训计划 为提高员工整体素质和工作效率,公司每年年末由人力资源中心制定下一年的培训计划,具体包括培 训的内容、时间、参加人员。主要培训内容包括员工素质、职业技能提升、生产安全管理、成本管理、现 场管理、学历培训等各个方面,培训形式有内部人员授课、外聘讲师授课等。 5、公司没有需要承担费用的离、退休员工。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 57 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的要求, 不断完善公司法人治理结构和规范公司运作,建立健全公司内部控制制度体系,持续深入开展公司治理活 动,进一步提高公司治理水平。 1、关于股东和股东大会 报告期内,公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求,规范的 召集、召开股东大会,聘请律师出席见证,确保公司所有股东特别是中小股东充分行使自己的权利,享有 平等地位,不存在损害中小股东利益的情形。报告期内的股东大会均由董事会召集、召开,严格按照法律 法规及《公司章程》的规定将相关事项提交股东大会审批,不存在越权审批或先实施后审议的情形,确保 股东对公司决策事项的参与权和表决权。 2、关于控股股东与公司的关系 公司具有独立的业务和自主经营能力,在人员、业务、资产、财务、机构方面独立于控股股东。公司 的重大决策由股东大会、董事会依法作出,公司控股股东严格按照相关法律规定,规范自己的行为,依法 通过股东大会行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及经营活动。 3、关于董事和董事会 公司目前有9名董事,其中独立董事4名,占全体董事的三分之一以上,董事会的人数及人员构成符合 法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,公司全体董事按照法律、法规及公司内部控制制度开展工 作,并以认真严谨的态度出席董事会和股东大会,积极参加各项培训,熟悉有关法律法规,勤勉尽责的履 行职责,维护公司和全体股东的权益。 4、关于监事和监事会 公司目前有3名监事,其中职工代表监事2名,监事会人数及人员构成符合有关法律、法规和《公司章 程》的要求。公司监事严格按照法律、法规及公司内部控制制度开展工作,认真出席了监事会和股东大会, 列席了董事会,保证了监事会有效行使监督和检查的职责。报告期内,监事会对公司重大事项、财务状况、 董事和高级管理人员的履职情况进行了有效监督,维护公司全体股东的权益。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 58 5、关于信息披露及投资者关系管理 公司严格按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度真实、准确、完整、及时地履 行信息披露义务。公司加强信息披露管理,积极协调公司与投资者的关系,接待投资者来访、回答投资者 咨询,履行信息披露义务,并指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨 潮资讯网为公司信息披露的专业报纸和网站,确保公司所有股东能够公平获取公司信息。报告期内,公司 先后在指定媒体上公开披露信息46项,同时通过网上说明会、电话接听、现场调研、网络互动多种方式, 加强与投资者的沟通,充分保证投资者的知情权,维护投资者的合法利益。 6、关于绩效考评与激励约束机制 公司进一步建立和完善公正、透明的董事、监事及高级管理人员的绩效考评标准和激励约束机制。报 告期内,公司全面贯彻人才强企战略,通过提高员工的职业素质,帮助新员工适应工作环境,实现员工职 业生涯目标,加快了公司人才培养步伐,为公司可持续发展提供人才支持和技术保障。公司对管理人员履 行职责情况进行考评,将公司经营效益、管理人员的工作业绩与报酬紧密挂钩。严格执行岗位责任制,定 期根据有关指标和标准对管理人员的业绩和绩效进行考评。 7、关于利益相关者 公司在保持持续健康发展、实现股东利益最大化的同时,积极关注社会公共关系和公益事业,充分尊 重和维护股东、职工、消费者、供应商及其他利益相关者的合法权益,重视与利益相关者积极合作、和谐 共处,注重环境保护和可持续性发展等问题,积极履行社会责任,共同推进公司持续、健康、稳定发展。 截止报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规 范性文件要求,未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 1、公司治理专项活动的开展 报告期内,公司坚决贯彻中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和深圳 证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》中关于公司治理的各项活动要求,不 断巩固公司治理成果,规范公司经营运作,促进公司的持续健康发展。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 59 2、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 2012 年 3 月 2 日,公司修订了《内幕信息及知情人登记管理制度》。 报告期内,公司严格按照《内幕 信息及知情人登记管理制度》的规定和要求,积极做好内幕信息的登记管理工作:定期更新内幕信息知情 人名单,定期报告披露前,及时提示禁止窗口期买卖公司股票,对定期报告等重大内幕信息进行严格管理, 做好内幕信息知情人的登记备案工作,及时向深圳证券交易所和山东证监局进行报备。报告期内,公司未 发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况,也未受到 监管部门的查处。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度股东大会 2013 年 04 月 16 日 1、《2012 年度董事 会工作报告》;2、 《2012 年度监事会 工作报告》;3、 《2012 年度财务决算报 告》;4、《2012 年度 报告》全文及其摘 要;5、《2012 年度 利润分配方案》;6、 《关于 2012 年度募 集资金实际存放与 使用情况的专项报 告》;7、《2012 年度 内部控制自我评价 报告》;8、《关于续 聘会计师事务所的 议案》9、《关于公司 向银行申请授信融 资的议案》;10、《关 于公司为控股子公 司提供担保的议 案》。 会议以现场投票的 方式,审议通过了上 述全部议案 2013 年 04 月 17 日 公司《2012 年度股 东大会决议公告》 (公告编号: 2013-020)刊登于 2013 年 4 月 17 日的 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《证券时 报》、《证券日报》及 及巨潮资讯 () 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 60 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 于长春 6 5 1 0 0 否 白由路 6 5 1 0 0 否 张秋生 6 2 3 1 0 否 修学峰 6 5 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2013年度,公司四名独立董事均按照法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《独立董事工作制度》 的规定履行职责,主动问询公司的日常经营和财务运行情况,积极出席董事会会议和各专门委员会会议, 认真审议各项议案,利用自己的专业知识做出独立、客观的判断。独立董事对公司的信息披露进行监督和 核查,对公司关联方占用资金情况及对外担保情况、关联交易情况、利润分配预案、募集资金实际存放与 使用情况、内部控制自我评价报告、续聘会计师事务所、为控股子公司提供担保等事项发表了独立意见, 为公司的发展战略、经营管理提出合理化建议,为公司持续、健康发展发挥了积极作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会履职情况 报告期内,审计委员会共召开了4次会议,审议公司四次定期报告、四次财务报告或财务报表、募集 资金使用和存放情况、内部控制自我评价报告、续聘会计师事务所、向银行申请综合授信、为控股子公司 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 61 提供担保以及内审部门日常审计、专项审计及工作计划等事项,针对内审部门发现的问题及时向董事会进 行反馈。审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排,对公司财务报表进行了审阅。 同时,对审计机构的年报审计工作进行总结和评价。 2、战略委员会履职情况 战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《战略委员会议事规则》及其 他有关规定积极履行职责。报告期内,战略委员会共召开了2次会议,对公司2013年的年度经营目标及公 司的对外投资计划进行了深入分析和探讨,为公司发展战略的实施提出了合理建议。 3、提名委员会履职情况 报告期内,提名委员会共召开了3次会议,对公司委派各子公司的董事、监事的任职资格进行审查, 并提交董事会进行审议。 4、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内,薪酬与考核委员会共召开1次会议,对公司2012年度董事高级管理人员的履职情况及年度 绩效考核情况进行了审核,确认其薪酬与奖金情况,认为公司董事会成员、高管层带领全体员工,共同努 力,取得了良好的业绩,实现公司的持续、稳定发展。公司为董事、高级管理人员所发放的薪酬与津贴, 符合公司发展实际。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东临沂金正大投资控股有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,相 互独立。公司拥有完整的采购、生产和销售系统,具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。具体 情况如下: 1、业务方面:公司拥有完整的采购、研发、生产和销售系统,具备完整的业务体系及面向市场自主 经营的能力。公司与控股股东之间签订了避免同业竞争协议,控股股东未曾利用控股股东地位干涉公司决 策和生产经营活动。 2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。公司总经理、副总经理、 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 62 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬,未在控股股东或股东关联单位担任除董事、 监事以外的任何职务。 3、资产方面:公司与控股股东之间资产关系明晰,不存在任何产权纠纷。公司具有完整独立的法人 财产,公司对所有的资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面:公司设立了健全的组织结构体系,独立运作,本公司的生产经营和办公机构与控股股 东完全分开,不存在混合经营、办公的情形。公司自主设置内部机构,独立地运行,不受控股股东及其他 单位或个人的干涉。控股股东及其职能部门之间与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系,公司的生 产经营活动不受任何单位或个人的干预。 5、财务方面:公司设立了独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在 银行开立账户并依法独立纳税。本公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金情况,也不存在为 股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的情况。 七、同业竞争情况 无 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立了较为完善的绩效考评体系和激励机制,将公司业绩与高管绩效紧密联系,以此吸引、留 住人才,保持了公司高管层的稳定。2013年公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作 能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评。考评主要实行日常考核和年度考核相结合的方式进行,公 司年初与高级管理人员签订绩效考核目标任务书,依据公司全年经营目标完成情况,并结合月度、季度、 年度业绩考核、民主评议等确定报酬。使薪酬收入与管理能力、经营业绩紧紧挂钩,充分调动和激发高级 管理人员能动作用,发挥高级管理人员的积极性和主动性,实现了股东利益最大化。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 63 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求,建立和完善法人治理 结构,建立现代企业制度、规范公司运作,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《总经理工作制度》、《信息披露管理制度》、《公开募集资金管理和使用制度》、《子公司管理制度》、 《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》等,目前公司有效并严格执行有 35 项内部规则,保证不同 层次的管理得到了有效的进行,公司已形成了比较完善发的风险控制机制,保障了公司规范、高效运作。 二、董事会关于内部控制责任的声明 董事会认为:已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的内部控制体系,符合国家有关法律、法规 和证券监管部门的要求。公司内部控制在内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个 方面规范、有效,符合中国证监会、深交所的相关要求。公司现行的内部控制制度较好地覆盖了公司各方 面的经营活动,并得到充分、有效地执行,能适应公司现行管理和发展的需要,保证各项经营活动的有序 开展,能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的重要错误和舞弊,有效避免风险,公司内部控 制不存在重大缺陷。根据《企业内部控制基本规范》及相关规定,公司财务报告内部控制于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《内部会计控制规范 —基本规范(试行)》以及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司内部审计工作指引》等监管部门的相关法律法规建立了财务报告内控体系,主要对“不相容职位分离、 会计系统与权限、财产保护、预算决算、独立稽核、运营分析”等关键控制点进行了控制。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2014 年 03 月 25 日 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 64 内部控制自我评价报告全文披露 索引 详见刊登在巨潮资讯网()的公司《2013 年度内部控制自我评价报告》 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为,公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告 内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 03 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见刊登在巨潮资讯网()的《内部控制鉴证报告》 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司严格按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等监管部门的要求,2011年3月18日,公司 第二届董事会第二次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内,公司未发生重 大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 65 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 21 日 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 大信审字[2014]第 3-00056 号 注册会计师姓名 吴金锋、高海涛 审计报告正文 金正大生态工程集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的金正大生态工程集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2013年 12月31日的合并及母公司资产负债表,2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编 制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 66 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2013年 12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:吴金锋 中 国 · 北 京 中国注册会计师:高海涛 2014年3月21日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:金正大生态工程集团股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 815,056,959.62 581,392,437.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 44,265,903.10 35,658,835.17 应收账款 4,077,530.46 预付款项 1,294,305,230.90 988,612,560.74 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 44,251,295.32 26,857,934.89 买入返售金融资产 存货 2,243,230,140.39 2,335,297,570.34 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 67 流动资产合计 4,445,187,059.79 3,967,819,338.31 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 105,275,997.52 投资性房地产 固定资产 1,651,275,758.80 970,103,204.81 在建工程 1,608,208,839.80 1,127,378,832.53 工程物资 106,018,690.67 25,335,743.22 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 376,301,714.13 194,027,578.17 开发支出 商誉 11,718,634.95 11,718,634.95 长期待摊费用 递延所得税资产 5,277,429.09 584,347.84 其他非流动资产 390,686,362.65 509,465,830.00 非流动资产合计 4,254,763,427.61 2,838,614,171.52 资产总计 8,699,950,487.40 6,806,433,509.83 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 455,901,861.00 962,562,711.47 应付账款 726,334,879.31 212,390,368.42 预收款项 1,283,129,044.23 820,260,475.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 57,341,187.37 30,211,570.12 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 68 应交税费 -36,248,281.97 -33,932,208.50 应付利息 16,934,247.45 15,740,975.33 应付股利 其他应付款 232,848,573.46 135,418,294.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 498,342,010.01 其他流动负债 流动负债合计 3,234,583,520.86 2,142,652,186.26 非流动负债: 长期借款 736,216,353.25 应付债券 497,595,465.13 992,735,140.37 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,992,202.40 2,738,509.38 其他非流动负债 77,242,023.65 66,263,200.00 非流动负债合计 1,315,046,044.43 1,061,736,849.75 负债合计 4,549,629,565.29 3,204,389,036.01 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 700,000,000.00 700,000,000.00 资本公积 1,308,575,434.23 1,310,678,588.06 减:库存股 专项储备 盈余公积 194,682,466.98 143,809,723.15 一般风险准备 未分配利润 1,881,288,627.10 1,373,225,369.24 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 4,084,546,528.31 3,527,713,680.45 少数股东权益 65,774,393.80 74,330,793.37 所有者权益(或股东权益)合计 4,150,320,922.11 3,602,044,473.82 负债和所有者权益(或股东权益)总 8,699,950,487.40 6,806,433,509.83 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 69 计 法定代表人:万连步 主管会计工作负责人:李计国 会计机构负责人:李现秀 2、母公司资产负债表 编制单位:金正大生态工程集团股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 587,913,860.15 367,795,242.97 交易性金融资产 应收票据 9,131,700.00 应收账款 预付款项 735,521,976.31 632,803,181.40 应收利息 应收股利 其他应收款 238,392,886.86 392,423,946.46 存货 944,215,395.74 1,416,486,013.55 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,506,044,119.06 2,818,640,084.38 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,570,895,675.00 2,470,895,675.00 投资性房地产 固定资产 1,084,756,546.76 589,656,121.37 在建工程 218,854,695.36 535,493,566.56 工程物资 1,523,114.73 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 115,441,293.59 121,356,081.77 开发支出 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 70 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 467,810.83 263,952.00 其他非流动资产 108,850,270.50 非流动资产合计 4,099,266,292.04 3,719,188,511.43 资产总计 6,605,310,411.10 6,537,828,595.81 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 130,823,081.00 509,377,185.47 应付账款 334,009,908.26 105,030,189.94 预收款项 570,692,112.79 326,739,639.68 应付职工薪酬 25,534,966.13 18,465,658.49 应交税费 -12,358,784.21 -11,409,340.41 应付利息 15,712,328.73 15,740,975.33 应付股利 其他应付款 1,033,642,436.62 1,481,555,322.23 一年内到期的非流动负债 498,342,010.01 其他流动负债 流动负债合计 2,596,398,059.33 2,445,499,630.73 非流动负债: 长期借款 应付债券 497,595,465.13 992,735,140.37 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 73,308,823.65 65,313,200.00 非流动负债合计 570,904,288.78 1,058,048,340.37 负债合计 3,167,302,348.11 3,503,547,971.10 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 700,000,000.00 700,000,000.00 资本公积 1,310,844,592.90 1,310,844,592.90 减:库存股 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 71 专项储备 盈余公积 194,682,466.98 143,809,723.15 一般风险准备 未分配利润 1,232,481,003.11 879,626,308.66 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 3,438,008,062.99 3,034,280,624.71 负债和所有者权益(或股东权益)总 计 6,605,310,411.10 6,537,828,595.81 法定代表人:万连步 主管会计工作负责人:李计国 会计机构负责人:李现秀 3、合并利润表 编制单位:金正大生态工程集团股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 11,992,157,368.94 10,254,217,114.84 其中:营业收入 11,992,157,368.94 10,254,217,114.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 11,194,296,653.70 9,637,718,744.44 其中:营业成本 10,222,392,352.70 8,991,102,518.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,594,593.64 1,685,966.66 销售费用 484,338,851.22 418,008,502.48 管理费用 435,636,872.56 194,980,125.91 财务费用 47,600,283.50 30,993,890.59 资产减值损失 2,733,700.08 947,740.65 加:公允价值变动收益(损失以 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 72 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 填列) 7,432,297.52 其中:对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 805,293,012.76 616,498,370.40 加:营业外收入 12,832,650.76 5,043,397.94 减:营业外支出 2,886,399.31 1,273,069.00 其中:非流动资产处置损 失 1,575,918.94 107,588.76 四、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 815,239,264.21 620,268,699.34 减:所得税费用 147,046,715.92 76,501,864.92 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 668,192,548.29 543,766,834.42 其中:被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 663,936,001.69 546,938,067.15 少数股东损益 4,256,546.60 -3,171,232.73 六、每股收益: -- -- (一)基本每股收益 0.95 0.78 (二)稀释每股收益 0.95 0.78 七、其他综合收益 八、综合收益总额 668,192,548.29 543,766,834.42 归属于母公司所有者的综合收益 总额 663,936,001.69 546,938,067.15 归属于少数股东的综合收益总额 4,256,546.60 -3,171,232.73 法定代表人:万连步 主管会计工作负责人:李计国 会计机构负责人:李现秀 4、母公司利润表 编制单位:金正大生态工程集团股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 6,499,459,495.73 5,931,353,266.88 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 73 减:营业成本 5,584,887,824.07 5,162,407,382.03 营业税金及附加 747,982.96 1,465,201.94 销售费用 138,074,679.34 211,849,228.91 管理费用 242,947,907.72 121,052,836.32 财务费用 54,678,561.40 38,113,111.58 资产减值损失 1,359,058.83 308,283.02 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 列) 100,000,000.00 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 576,763,481.41 396,157,223.08 加:营业外收入 8,239,762.40 3,871,154.24 减:营业外支出 2,684,739.45 1,029,701.48 其中:非流动资产处置损失 1,534,715.27 80,825.53 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 582,318,504.36 398,998,675.84 减:所得税费用 73,591,066.08 61,443,343.04 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 508,727,438.28 337,555,332.80 五、每股收益: -- -- (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 508,727,438.28 337,555,332.80 法定代表人:万连步 主管会计工作负责人:李计国 会计机构负责人:李现秀 5、合并现金流量表 编制单位:金正大生态工程集团股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 12,447,415,691.16 10,264,606,108.33 客户存款和同业存放款项净增加 额 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 74 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 77,149,562.67 122,478,601.16 经营活动现金流入小计 12,524,565,253.83 10,387,084,709.49 购买商品、接受劳务支付的现金 10,075,154,950.53 9,183,329,156.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 470,950,537.77 327,295,308.71 支付的各项税费 162,961,103.97 129,971,407.26 支付其他与经营活动有关的现金 663,023,476.07 288,037,057.06 经营活动现金流出小计 11,372,090,068.34 9,928,632,929.05 经营活动产生的现金流量净额 1,152,475,185.49 458,451,780.44 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,929,926.15 1,954,460.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 14,223,200.00 投资活动现金流入小计 18,153,126.15 1,954,460.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 75 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,234,795,022.05 1,251,575,963.58 投资支付的现金 24,393,681.95 78,274,960.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 14,425,600.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,259,188,704.00 1,344,276,523.58 投资活动产生的现金流量净额 -1,241,035,577.85 -1,342,322,063.58 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 12,800,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 12,800,000.00 取得借款收到的现金 870,341,553.75 298,876,385.69 发行债券收到的现金 495,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 870,341,553.75 807,176,385.69 偿还债务支付的现金 134,125,200.50 668,876,385.69 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 181,530,287.27 165,004,255.67 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 315,655,487.77 833,880,641.36 筹资活动产生的现金流量净额 554,686,065.98 -26,704,255.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 466,125,673.62 -910,574,538.81 加:期初现金及现金等价物余额 280,355,261.70 1,190,929,800.51 六、期末现金及现金等价物余额 746,480,935.32 280,355,261.70 法定代表人:万连步 主管会计工作负责人:李计国 会计机构负责人:李现秀 6、母公司现金流量表 编制单位:金正大生态工程集团股份有限公司 单位:元 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 76 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 6,755,374,819.06 5,830,343,628.59 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,182,446.65 577,859,871.35 经营活动现金流入小计 6,768,557,265.71 6,408,203,499.94 购买商品、接受劳务支付的现金 5,065,580,758.46 5,163,667,146.92 支付给职工以及为职工支付的现 金 231,801,284.60 196,230,150.23 支付的各项税费 96,988,639.94 68,235,231.12 支付其他与经营活动有关的现金 584,162,055.41 510,425,241.17 经营活动现金流出小计 5,978,532,738.41 5,938,557,769.44 经营活动产生的现金流量净额 790,024,527.30 469,645,730.50 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 100,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,274,942.30 1,954,460.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 11,740,000.00 投资活动现金流入小计 115,014,942.30 1,954,460.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 293,755,806.71 437,110,077.45 投资支付的现金 100,000,000.00 560,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 393,755,806.71 997,110,077.45 投资活动产生的现金流量净额 -278,740,864.41 -995,155,617.45 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 134,125,200.50 298,876,385.69 发行债券收到的现金 495,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 77 筹资活动现金流入小计 134,125,200.50 794,376,385.69 偿还债务支付的现金 134,125,200.50 618,876,385.69 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 164,753,988.34 146,701,924.99 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 298,879,188.84 765,578,310.68 筹资活动产生的现金流量净额 -164,753,988.34 28,798,075.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 346,529,674.55 -496,711,811.94 加:期初现金及现金等价物余额 214,982,085.30 711,693,897.24 六、期末现金及现金等价物余额 561,511,759.85 214,982,085.30 法定代表人:万连步 主管会计工作负责人:李计国 会计机构负责人:李现秀 7、合并所有者权益变动表 编制单位:金正大生态工程集团股份有限公司 本期金额 单位:元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本(或 股本) 资本公 积 减:库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 700,000 ,000.00 1,310,67 8,588.06 143,809 ,723.15 1,373,22 5,369.24 74,330,79 3.37 3,602,044, 473.82 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 700,000 ,000.00 1,310,67 8,588.06 143,809 ,723.15 1,373,22 5,369.24 74,330,79 3.37 3,602,044, 473.82 三、本期增减变动金额(减少 以“-”号填列) -2,103,1 53.83 50,872, 743.83 508,063, 257.86 -8,556,39 9.57 548,276,44 8.29 (一)净利润 663,936, 001.69 4,256,546 .60 668,192,54 8.29 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 663,936, 4,256,546 668,192,54 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 78 001.69 .60 8.29 (三)所有者投入和减少资本 -2,103,1 53.83 -12,812,9 46.17 -14,916,10 0.00 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益 的金额 3.其他 -2,103,1 53.83 -12,812,9 46.17 -14,916,10 0.00 (四)利润分配 50,872, 743.83 -155,87 2,743.83 -105,000,0 00.00 1.提取盈余公积 50,872, 743.83 -50,872, 743.83 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分 配 -105,00 0,000.00 -105,000,0 00.00 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 700,000 ,000.00 1,308,57 5,434.23 194,682 ,466.98 1,881,28 8,627.10 65,774,39 3.80 4,150,320, 922.11 上年金额 单位:元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本(或 股本) 资本公 积 减:库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 700,000 1,310,67 110,054, 965,042, 64,702,02 3,150,477, 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 79 ,000.00 8,588.06 189.87 835.37 6.10 639.40 加:同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 700,000 ,000.00 1,310,67 8,588.06 110,054, 189.87 965,042, 835.37 64,702,02 6.10 3,150,477, 639.40 三、本期增减变动金额(减少 以“-”号填列) 33,755, 533.28 408,182, 533.87 9,628,767 .27 451,566,83 4.42 (一)净利润 546,938, 067.15 -3,171,23 2.73 543,766,83 4.42 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 546,938, 067.15 -3,171,23 2.73 543,766,83 4.42 (三)所有者投入和减少资本 12,800,00 0.00 12,800,000 .00 1.所有者投入资本 12,800,00 0.00 12,800,000 .00 2.股份支付计入所有者权益 的金额 3.其他 (四)利润分配 33,755, 533.28 -138,75 5,533.28 -105,000,0 00.00 1.提取盈余公积 33,755, 533.28 -33,755, 533.28 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分 配 -105,00 0,000.00 -105,000,0 00.00 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 80 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 700,000 ,000.00 1,310,67 8,588.06 143,809 ,723.15 1,373,22 5,369.24 74,330,79 3.37 3,602,044, 473.82 法定代表人:万连步 主管会计工作负责人:李计国 会计机构负责人:李现秀 8、母公司所有者权益变动表 编制单位:金正大生态工程集团股份有限公司 本期金额 单位:元 项目 本期金额 实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 700,000,00 0.00 1,310,844, 592.90 143,809,72 3.15 879,626,30 8.66 3,034,280, 624.71 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 700,000,00 0.00 1,310,844, 592.90 143,809,72 3.15 879,626,30 8.66 3,034,280, 624.71 三、本期增减变动金额(减少 以“-”号填列) 50,872,743 .83 352,854,69 4.45 403,727,43 8.28 (一)净利润 508,727,43 8.28 508,727,43 8.28 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 508,727,43 8.28 508,727,43 8.28 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的 金额 3.其他 (四)利润分配 50,872,743 .83 -155,872,7 43.83 -105,000,0 00.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 81 1.提取盈余公积 50,872,743 .83 -50,872,74 3.83 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -105,000,0 00.00 -105,000,0 00.00 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 700,000,00 0.00 1,310,844, 592.90 194,682,46 6.98 1,232,481, 003.11 3,438,008, 062.99 上年金额 单位:元 项目 上年金额 实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 700,000,00 0.00 1,310,844, 592.90 110,054,18 9.87 680,826,50 9.14 2,801,725, 291.91 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 700,000,00 0.00 1,310,844, 592.90 110,054,18 9.87 680,826,50 9.14 2,801,725, 291.91 三、本期增减变动金额(减少以 “-”号填列) 33,755,533 .28 198,799,79 9.52 232,555,33 2.80 (一)净利润 337,555,33 2.80 337,555,33 2.80 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 337,555,33 2.80 337,555,33 2.80 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 82 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的 金额 3.其他 (四)利润分配 33,755,533 .28 -138,755,5 33.28 -105,000,0 00.00 1.提取盈余公积 33,755,533 .28 -33,755,53 3.28 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -105,000,0 00.00 -105,000,0 00.00 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 700,000,00 0.00 1,310,844, 592.90 143,809,72 3.15 879,626,30 8.66 3,034,280, 624.71 法定代表人:万连步 主管会计工作负责人:李计国 会计机构负责人:李现秀 三、公司基本情况 金正大生态工程集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),系经中华人民共和国商务部(商 资批 [2007]1697 号)批准由山东金正大生态工程有限公司整体变更成立的股份有限公司。 2007 年 10 月 18 日,中华人民共和国商务部以商资批[2007]1697 号《商务部关于同意山东金正大生 态工程有限公司变更为外商投资股份公司的批复》,批准公司变更为外商投资股份公司。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1064 号核准批准,公司于 2010 年 9 月首次公开发行人民 币普通股 10,000.00 万股,每股发行价 15 元,共募集资金净额 140,314.12 万元。经深圳证券交易所同意, 公司股票于 2010 年 9 月 8 日在深圳证券交易所挂牌交易。经首次公开发行后,公司注册资本为 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 83 700,000,000.00 元,股份总数 700,000,000 股(每股面值 1.00 元),股票简称“金正大”,股票代码 002470。 根据山东金正大生态工程股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更公司名称 并修改公司章程的议案》,公司名称由“山东金正大生态工程股份有限公司”变更为“金正大生态工程集 团股份有限公司”。公司董事会按照该决议办理了工商变更登记工作,已于 2014 年 1 月 26 日取得了山东省 工商行政管理局换发的注册号为 370000400003670 的《企业法人营业执照》。 本公司属化肥制造业。 公司经营范围:复混肥料、复合肥料、掺混肥料、缓释肥料、控释肥料、有机肥料、有机-无机复混 肥料、水溶性肥料、微生物肥料的生产销售;盐酸的生产销售、硫酸的试生产和销售、硝酸的试生产和销 售(安全生产许可证有效期至 2014 年 9 月 15 日);石膏的生产销售;各类农用肥料、原材料及土壤调理 剂的销售;相关技术、装备、工程项目的咨询服务(涉及许可证管理的,取得相关许可后方可经营)。 公司住所:山东省临沭县兴大西街 19 号 公司法定代表人:万连步 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年2月15日颁布的 《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的 财务状况、2013年度的经营成果和现金流量等相关信息。 3、会计期间 本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 84 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面 价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调 整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以合并日持股比例计算的合并 日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本,初始投资成本与其原长期股权投资 账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资 本公积不足冲减的,冲减留存收益。在合并财务报表中,对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合 并日新取得的对被合并方的股权,按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投 资成本,合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面 价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费 用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很 可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日 以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以购买日之前所持被购买方 的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被 购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收 益。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 85 合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益;以购买日之前所持被购买方的股 权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本,与购买方取得的按 购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较,确定购买日应予确 认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 (1)“一揽子交易”的判断原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时,将多次交 易事项作为一揽子交易进行会计处理: ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 (2)“一揽子交易”的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,在 母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益;对于失去控 制权之后的剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,失去控制权之后的剩余股 权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中,对于失去控制权之前的每一次交易,将处置价款与处置投资对应的享有该子公司 净资产份额的差额确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益;对于失去控制 权时的交易,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之 间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权 时转为当期投资收益。 (3)非“一揽子交易”的会计处理方法 对于失去控制权之前的每一次交易,在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差 额确认为当期投资收益;在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 86 按照《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》(财会便[2009]14号)的规定计 入资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,调整留存收益。 对于失去控制权时的交易,在母公司财务报表中,对于处置的股权,按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》的规定进行会计处理;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相 关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法 的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。 7、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时抵 销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东 权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期 的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 (2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 87 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本 化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与 原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并 计入资本公积。 (2)外币财务报表的折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务 报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利 润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额, 在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置 当期损益。 10、金融工具 (1)金融工具的分类 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融 资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 88 持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金融负债。 (2)金融工具的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 按公允价值计量;财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照《企业会计准则第 13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计 摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成 本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照 如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得 或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时, 将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。②可供出售 金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权 益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面 价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金 融资产。 本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,即将所转移 金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部 分,计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终 止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 89 到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。 (4)金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负 债或其一部分。 (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的 报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的 其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最大程度使用市场参数,减少 使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 (6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行减值测试,以根据测试结 果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 (包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金 额确认为减值损失,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入资本公积的因公允价值 下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 ①发行方或债务人发生严重财务困难; ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等; 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 90 ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步; ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易; ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务 人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处 行业不景气等; ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人 可能无法收回投资成本; ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌; ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 (7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据 无 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的, 本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 (1)单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项指期末余额大于等于100万元的 应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;单独测试未 发生减值的应收款项,将其归入关联方组合或账龄组合计 提坏账准备。 (2)按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 关联方组合 其他方法 按关联方划分组合 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 91 备用金组合 其他方法 按备用金划分 账龄分析法计提坏账准备的组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 30% 30% 3-4 年 50% 50% 4-5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账 准备。 12、存货 (1)存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、半成品和库存商品、在途物资等。 (2)发出存货的计价方法 计价方法:加权平均法 存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时,采取加权 平均法确定其发出的实际成本。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 92 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于 数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金 额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;当材料价格 下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等,可变现净值为市场售价。 (4)存货的盘存制度 盘存制度:永续盘存制 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法:一次摊销法 低值易耗品采用一次转销法摊销。 包装物 摊销方法:一次摊销法 包装物采用一次转销法摊销。 13、长期股权投资 (1)投资成本的确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始 成本;②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;③以发行权益性证券取 得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;④投资者投入的长期股权投资,初始投 资成本为合同或协议约定的价值;⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相 关规定确定。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 93 (2)后续计量及损益确认 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应 分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收 回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。长期股 权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,其他采用成本法核算。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对被投资单位的 财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当 持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时, 具有重大影响:①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;②. 参与被投资单位的政策制 定过程;③. 向被投资单位派出管理人员;④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;⑤. 其他能 足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后 会计期间不再转回。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰 高确定。长期股权投资出售的公允价值净额,如存在公平交易的协议价格,则按照协议价格减去相关税费; 若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去相关税 费。 14、投资性房地产 无 15、固定资产 (1)固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 94 产。同时满足以下条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成 本能够可靠地计量。 (2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定 依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购 买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开 始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿 命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值; ⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法:融资租入固 定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入 固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (3)各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等;折旧方法采用年限平 均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率 房屋及建筑物 10-30 4% 3.20%-9.60% 机器设备 10 4% 9.60% 电子设备 5 4% 19.20% 运输设备 6-8 4% 12.00%-16.00% (4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计 期间不再转回。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰 高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额,如存在公平交易中的销售协议价格,则按照销售协议 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 95 价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定;或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行 业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用后的金额确定。 (5)其他说明 无 16、在建工程 (1)在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应 符合下列情况之一:①. 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;②. 已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果 表明其能够正常运转或营业;③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;④. 所购建 的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。 (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计 期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 孰高确定。 17、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入 相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资 产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 96 性房地产和存货等资产。 (2)借款费用资本化期间 资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 (3)暂停资本化期间 暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借 款费用的资本化期间。 (4)借款费用资本化金额的计算方法 资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为 一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 溢价金额,调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预 期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 18、生物资产 无 19、油气资产 无 20、无形资产 (1)无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允 的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 97 本公司无形资产后续计量,分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形 资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。②使用寿命不确定 的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估 计其使用寿命,按直线法进行摊销。 (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品 通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋 势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动; ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制 期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 (3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使 用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使 用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (4)无形资产减值准备的计提 资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计 期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 孰高确定。 (5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查。开发阶段是指在进行商业性生产或使用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 98 前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品 等。 (6)内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性; ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无 形资产; ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 21、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要为房屋装 修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益, 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 无 23、预计负债 (1)预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 (2)预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 99 围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可 能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳 估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 24、股份支付及权益工具 (1)股份支付的种类 无 (2)权益工具公允价值的确定方法 无 (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据 无 (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 无 25、回购本公司股份 无 26、收入 (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可 能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 具体确认原则:预收货款,货物出厂后即确认收入。 (2)确认让渡资产使用权收入的依据 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 100 产使用权收入。 (3)确认提供劳务收入的依据 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司 根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。②已 经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 (4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法 无 27、政府补助 (1)类型 根据相关政府文件规定的补助对象,公司将政府补助划分为主要包括与资产相关的政府补助和与收益 相关的政府补助两种类型。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 (2)会计政策 政府补助在能够满足政府补助所附的条件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值 计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损 益。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产的使用年限,自相关资产可供使 用时起将递延收益分期转入营业外收入。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用或损失的,直接 计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计 入当期损益;不存在相关递延收益余额的,直接计入当期损益。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 101 28、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)确认递延所得税资产的依据 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可 以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资 产的,则减记递延所得税资产的账面价值。 (2)确认递延所得税负债的依据 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂 时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的 可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。 29、经营租赁、融资租赁 (1)经营租赁会计处理 无 (2)融资租赁会计处理 无 (3)售后租回的会计处理 无 30、持有待售资产 (1)持有待售资产确认标准 同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议;公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议; 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 102 该项资产转让将在一年内完成。 (2)持有待售资产的会计处理方法 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其 公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价 值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。 对于持有待售其他非流动资产,比照上述原则处理,持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组, 处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 31、资产证券化业务 无 32、套期会计 无 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 (1)会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 本报告期无重大会计政策变更事项。 (2)会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期无重大会计估计变更事项。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 103 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期无重大前期差错更正事项。 (1)追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 (2)未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税 额/销售额 17%、3% 消费税 无 无 营业税 租赁收入或服务收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司之子公司云南金正大生态工程有限公司、山东金正大农业科学研究院有限公司、北京金正大控释 肥研究院有限公司及黑龙江奥磷丹肥业科技有限公司、广东金正大生态工程有限公司系小规模纳税人,增 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 104 值税执行3%的征收率;公司之子公司山东金正大复合肥料工程研究中心有限公司、金正大(美国)新型肥 料研究中心无增值税应税项目,不需缴纳增值税,除以上子公司之外,公司及其他子公司执行17%的增值 税税率。 除子公司金正大(美国)新型肥料研究中心外,公司及其他子公司分别按照流转税额的7%或5%、3%和 2%计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 本公司及子公司菏泽金正大生态工程有限公司为高新技术企业,所得税税率为15%;除上述公司及金 正大(美国)新型肥料研究中心外,公司其他子公司企业所得税税率为25%。 2、税收优惠及批文 1. 增值税 根据财政部、国家税务总局2001年7月20日颁发的《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》 (财税〔2001〕113号)的规定,生产销售的以免税化肥为主要原料的复混肥,免征增值税。复混肥包括 仅用化学方法制成的复合肥和仅用物理方法制成的混配肥。本公司及子公司产品复混肥、复合肥、控释肥 (即包膜缓控释复合肥)符合财税〔2001〕113号文的规定,因此本公司及本公司所属子公司生产、销售 的复混肥、复合肥、控释肥产品享受免增值税的政策。 根据国家税务总局2012年12月7日颁发的《关于硝基复合肥有关增值税问题的公告》(国家税务总局 公告2012年第52号)的规定,生产含硝态氮的复合肥(俗称硝基复合肥)的中间产品熔融态氮肥属于氮肥 的一种,在此基础上生产的硝基复合肥,应根据财税〔2001〕113号文件中免税化肥成本占该硝基复合肥 原料中全部化肥成本的比重是否高于70%的规定,确定其是否属于免税的复合肥。本公司及子公司产品硝 基复合肥符合国家税务总局公告2012年第52号的免税规定,因此本公司及本公司所属子公司生产、销售的 硝基复合肥产品享受免增值税的政策。 根据财政部、国家税务总局2001年7月20日颁发的《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》 (财税〔2001〕113号)的规定,生产销售的除尿素以外的氮肥、除磷酸二铵以外的磷肥、钾肥免征增值 税。公司之控股子公司云南中正化学工业有限公司主要产品为磷酸一铵,因此生产销售的磷酸一铵产品享 受免征增值税的政策。 2. 所得税 (1)金正大生态工程集团股份有限公司 公司已于2008年12月5日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务 局认定为高新技术企业,有效期为三年。根据《关于济南圣泉集团股份有限公司等504 家企业通过高新技 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 105 术企业复审的通知》(鲁科高字〔2012〕19 号)的规定,公司通过了山东省科学技术厅、山东省财政厅、 山东省国家税务局、山东省地方税务局的高新技术企业复审并于2011年10月31日取得新的编号为 GF201137000111的高新技术企业证书,证书有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定, 公司将继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,减按15%的优惠税率征收企业所得税。 (2)菏泽金正大生态工程有限公司 根据2011年11月30日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局等四 部门下发的《关于公示山东省2011拟认定高新技术企业名单的通知》(文号:鲁科高字〔2011〕238号) 的规定 ,菏 泽金正 大生 态工程 有限 公司通 过了 相关专 家的 高新技 术企 业评审 ,并 取得编 号 为 GR201137000066的高新技术企业证书,证书有效期三年,分别为2011、2012、2013年度。根据《中华人民 共和国企业所得税法》的规定,菏泽金正大生态工程有限公司将享受国家关于高新技术企业的相关优惠政 策,减按15%的优惠税率征收企业所得税。 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时抵 销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东 权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期 的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 本公司之全资子公司金正大(美国)新型肥料研发中心没有实际经营实体,不需要编制外币报表,会 计核算纳入境内会计系统。此外,其他子公司在报告期内采用了一致的会计政策和会计估计。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 106 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 单位: 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 北京金 正大控 释肥研 究院有 限公司 全资子 公司 北京市 海淀区 中关村 南大街 12 号科 海福林 大厦五 层北一 四 研发咨 询 11,800,0 00.00 肥料研 发等 11,800,0 00.00 100% 100% 是 山东金 大地化 肥有限 公司 全资子 公司 临沭县 城兴大 西街 生产加 工 10,680, 000.00 复混 肥、复 合肥生 产销售 等 10,680, 000.00 100% 100% 是 山东金 正大农 业科学 研究院 有限公 司 全资子 公司 济南市 二环东 路东环 国际广 场 C 座 1601 室 咨询服 务 6,000,0 00.00 施肥技 术、农 业技术 咨询及 服务等 6,000,0 00.00 100% 100% 是 菏泽金 正大生 全资子 公司 菏泽市 长江东 生产加 工 1,000,0 00,000. 复混 肥、复 1,000,0 00,000. 100% 100% 是 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 107 态工程 有限公 司 路 00 合肥、 生物有 机肥、 控释肥 的生产 销售等 00 金正大 (美 国)新 型肥料 研发中 心 全资子 公司 马里兰 州银春 市普利 蒙斯街 8802 号 6# 研发服 务 $75000 0.00 肥料研 发等 3,153,7 00.00 100% 100% 是 临沂沃 夫特复 合肥有 限公司 全资子 公司 临沭县 工业园 区 生产加 工 9,130,0 00.00 复混 肥、复 合肥、 生产销 售等 9,130,0 00.00 100% 100% 是 贵州金 正大生 态工程 有限公 司 全资子 公司 贵州省 瓮安工 业园区 生产销 售 1,000,0 00,000. 00 磷酸一 铵、磷 酸二 铵、氯 化铵、 硫酸 钾、复 混肥 料、缓 控释肥 料生产 销售等 1,000,0 00,000. 00 100% 100% 是 山东金 正大复 合肥料 工程研 究中心 有限公 司 全资子 公司 临沭县 工业园 区 研发咨 询 10,000, 000.00 肥料的 研发; 施肥技 术推广 服务; 农业技 术咨询 服务等 10,000, 000.00 100% 100% 是 安徽金 正大生 态工程 有限公 司 全资子 公司 长丰县 水湖镇 长丰西 路以北 (新兴 工业 生产销 售 100,000 ,000.00 复混肥 料、复 合肥 料、缓 控释肥 料、有 100,000 ,000.00 100% 100% 是 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 108 园) 机肥 料、掺 混肥 料、微 生物肥 料生产 销售 河南金 正大生 态工程 有限公 司 全资子 公司 周口市 郸城县 建设街 东段 生产销 售 100,000 ,000.00 复混肥 料、缓 控释肥 料、掺 混肥料 的生产 销售等 100,000 ,000.00 100% 100% 是 河南新 财鑫复 合肥有 限公司 全资子 公司 周口市 郸城县 工业区 财鑫大 道 88 号 生产销 售 50,000, 000.00 复混肥 料、缓 控释肥 料、有 机肥、 掺混肥 料、微 生物肥 料的生 产销售 等 50,000, 000.00 100% 100% 是 河南豫 邮金大 地科技 服务有 限公司 控股子 公司 驻马店 市中原 大道 66 号 生产销 售 100,000 ,000.00 复混肥 料(复 合肥)、 缓控释 肥 、有 机肥 料、微 生物肥 料、掺 混肥料 的生产 销售: 农用肥 料及原 料的销 售;农 用技术 和咨 60,000, 000.00 60% 60% 是 50,295, 508.47 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 109 询。 云南金 正大生 态工程 有限公 司 全资子 公司 云南省 晋宁县 工业园 区二街 基地 咨询服 务与贸 易 70,000, 000.00 林业、 农业生 态工程 技术开 发及咨 询;农 用肥料 及原材 料贸 易;肥 料生产 技术咨 询服务 等 70,000, 000.00 100% 100% 是 辽宁金 正大生 态工程 有限公 司 全资子 公司 铁岭市 清河工 业园区 工二街 东侧 生产销 售 100,000 ,000.00 复混肥 料、缓 控释肥 料、有 机肥 料、掺 混肥料 的生产 销售等 100,000 ,000.00 100% 100% 是 山东金 正源农 业生产 资料有 限公司 全资子 公司 济南市 历城区 二环东 路 3966 号东环 国际广 场 4-1605 室 销售 30,000, 000.00 化肥销 售 30,000, 000.00 100% 100% 是 鹰潭金 正大农 化服务 有限责 任公司 控股子 公司 鹰潭市 南郊面 粉厂 3 号 生产销 售 5,000,0 00.00 复混肥 料、掺 混肥 料、缓 释肥 料、控 释肥 料、有 机肥料 的生产 3,000,0 00.00 60% 60% 是 1,119,20 6.37 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 110 销售; 肥料、 农机 具、化 工原料 及产品 销售; 仓储服 务、农 化服务 德州金 正大生 态工程 有限公 司 全资子 公司 武城县 北方街 南运河 路东 生产销 售 60,000, 000.00 复混肥 料、掺 混肥 料、各 种农用 肥料、 原材料 的销 售。 60,000, 000.00 100% 100% 是 黑龙江 奥磷丹 肥业科 技有限 公司 控股子 公司 哈尔滨 市宾县 宾西镇 宾西经 济技术 开发区 长寿路 12 号 研发销 售 5,000,0 00.00 复混肥 料、有 机肥 料、微 生物肥 料的研 发;肥 料及原 材料仓 储、销 售;施 肥技术 推广服 务、农 业技术 咨询服 务 3,000,0 00.00 60% 60% 是 1,996,4 78.20 广东金 正大生 态工程 有限公 司(注) 全资子 公司 广东英 德市英 红镇 生产销 售 100,000 ,000.00 生产、 销售: 肥料; 仓储服 务及相 关技术 信息咨 100,000 ,000.00 100% 100% 是 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 111 询服 务。 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 注:广东金正大生态工程有限公司成立于 2013 年 1 月 22 日,由金正大生态工程集团股份有限公司出 资成立,注册资本 100,000,000.00 元,公司持股比例 100%。该出资行为业经广东广汇会计师事务所有限 公司审验并于 2013 年 1 月 21 日出具广汇验字【2013】第 0004 号验资报告,英德市工商行政管理局颁发 注册号为 441881000031052 的营业执照。 (2)同一控制下企业合并取得的子公司 不适用 (3)非同一控制下企业合并取得的子公司 单位: 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 云南中 正化学 工业有 限公司 控股子 公司 云南省 晋宁县 二街乡 工业园 区 生产销 售 3,00000 00.00 磷铵、 硫酸、 磷矿 石、复 合肥、 化工原 料的生 产销售 等 23,400, 000.00 78% 78% 是 12,363, 200.76 山东奥 全资子 临沭县 生产加 500000 复混 5,000,0 100% 100% 是 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 112 磷丹化 肥有限 公司 公司 常林东 大街工 业园区 工 0.00 肥、复 合肥、 控释肥 的生产 销售等 00.00 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 □ 适用 √ 不适用 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 期末净资产 本期净利润 广东金正大生态工程有限公司 98,374,871.07 -1,625,128.93 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 □ 适用 √ 不适用 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 □ 适用 √ 不适用 9、本报告期发生的吸收合并 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 113 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 □ 适用 √ 不适用 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位: 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 941,465.56 -- -- 661,669.31 人民币 -- -- 941,465.56 -- -- 661,669.31 银行存款: -- -- 665,190,854.01 -- -- 279,693,592.39 人民币 -- -- 664,912,004.73 -- -- 279,403,613.42 美 元 45,736.24 6.0969 278,849.28 46,134.54 6.2855 289,978.97 其他货币资金: -- -- 148,924,640.05 -- -- 301,037,175.47 人民币 -- -- 148,924,640.05 -- -- 301,037,175.47 合计 -- -- 815,056,959.62 -- -- 581,392,437.17 2、交易性金融资产 □ 适用 √ 不适用 3、应收票据 (1)应收票据的分类 单位: 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 44,265,903.10 35,658,835.17 合计 44,265,903.10 35,658,835.17 (2)期末已质押的应收票据情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 114 (3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 □ 适用 √ 不适用 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 蒙牛乳业泰安有限责任 公司 2013 年 09 月 16 日 2014 年 03 月 16 日 2,000,000.00 无锡兴农贸易有限公司 2013 年 11 月 14 日 2014 年 05 月 14 日 1,600,000.00 杭州巨龙科技有限公司 2013 年 11 月 15 日 2014 年 05 月 15 日 1,600,000.00 福建兴祥食品贸易有限 公司 2013 年 11 月 15 日 2014 年 05 月 15 日 1,600,000.00 江西启能科技有限公司 2013 年 09 月 11 日 2014 年 03 月 10 日 1,540,000.00 合计 -- -- 8,340,000.00 -- 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 截止 2013 年 12 月 31 日,公司不存在用于质押的应收票据情况。 4、应收股利 □ 适用 √ 不适用 5、应收利息 □ 适用 √ 不适用 6、应收账款 (1)应收账款按种类披露 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法计提坏账准 备的组合 4,292,137.3 3 100% 214,606.87 5% 组合小计 4,292,137.3 100% 214,606.87 5% 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 115 3 合计 4,292,137.3 3 -- 214,606.87 -- -- -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 4,292,137.33 100% 214,606.87 合计 4,292,137.33 -- 214,606.87 -- 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 (3)本报告期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 (4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 (5)应收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 116 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 葫芦岛市邮政局 客户 1,510,010.00 1 年以内 35.18% 安徽省邮政分销业务局 客户 1,134,039.43 1 年以内 26.42% 朝阳市邮政局 客户 949,060.00 1 年以内 22.11% 沈阳市邮政局 客户 219,700.00 1 年以内 5.12% 营口市邮政局 客户 190,200.00 1 年以内 4.43% 合计 -- 4,003,009.43 -- 93.26% (6)应收关联方账款情况 □ 适用 √ 不适用 (7)终止确认的应收款项情况 □ 适用 √ 不适用 (8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额 □ 适用 √ 不适用 7、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法计提坏账准 备的组合 48,136,553.7 3 100% 3,885,258.41 8.07% 29,662,972.1 3 100% 2,805,037.24 9.46% 组合小计 48,136,553.7 3 100% 3,885,258.41 8.07% 29,662,972.1 3 100% 2,805,037.24 9.46% 合计 48,136,553.7 3 -- 3,885,258.41 -- 29,662,972.1 3 -- 2,805,037.24 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 117 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中: 1 年以内小计 44,519,032.16 92.49% 2,225,951.63 22,965,208.10 77.42% 1,148,260.39 1 至 2 年 905,561.18 1.88% 90,556.13 4,985,999.54 16.81% 498,599.96 2 至 3 年 1,142,195.90 2.37% 342,658.76 673,123.77 2.27% 201,937.13 3 至 4 年 673,123.77 1.4% 336,561.89 35,553.59 0.12% 17,776.80 4 至 5 年 35,553.59 0.07% 28,442.87 323,120.84 1.09% 258,496.67 5 年以上 861,087.13 1.79% 861,087.13 679,966.29 2.29% 679,966.29 合计 48,136,553.73 -- 3,885,258.41 29,662,972.13 -- 2,805,037.24 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 (3)本报告期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 (4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 (5)金额较大的其他应收款的性质或内容 单位: 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 刘凤娇 1,769,829.60 业务借款 3.68% 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 118 合计 1,769,829.60 -- 3.68% (6)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 刘凤娇 公司员工 1,769,829.60 1 年以内 3.68% 曹新雨 公司员工 1,528,530.00 1 年以内 3.18% 云南省安全生产监督管 理局 往来 300,000.00 3-4 年 0.62% 菏泽市恒达热力有限公 司 往来 300,000.00 2-3 年 0.62% 陕西金禹科技发展有限 公司 往来 250,000.00 1-2 年 0.52% 合计 -- 4,148,359.60 -- 8.62% (7)其他应收关联方账款情况 □ 适用 √ 不适用 (8)终止确认的其他应收款项情况 □ 适用 √ 不适用 (9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额 □ 适用 √ 不适用 (10)报告期末按应收金额确认的政府补助 □ 适用 √ 不适用 8、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位: 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,237,058,204.17 95.58% 945,910,899.21 95.68% 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 119 1 至 2 年 32,630,628.93 2.52% 42,309,080.19 4.28% 2 至 3 年 24,351,596.50 1.88% 284,365.50 0.03% 3 年以上 264,801.30 0.02% 108,215.84 0.01% 合计 1,294,305,230.90 -- 988,612,560.74 -- (2)预付款项金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 青海盐湖工业股份有限 公司 原料供应商 181,790,695.69 1 年以内 尚未到结算期 四川中源农资有限公司 原料供应商 79,663,202.47 1 年以内 尚未到结算期 国投新疆罗布泊钾盐有 限责任公司 原料供应商 29,008,855.50 1 年以内 尚未到结算期 中农集团控股股份有限 公司 原料供应商 24,388,662.00 1 年以内 尚未到结算期 贵州开磷化肥有限责任 公司 原料供应商 18,480,538.70 1 年以内 尚未到结算期 合计 -- 333,331,954.36 -- -- (3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 (4)预付款项的说明 无 9、存货 (1)存货分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,183,847,865.14 1,183,847,865.14 1,474,169,146.55 1,474,169,146.55 在产品 252,968,589.85 252,968,589.85 201,756,521.12 201,756,521.12 库存商品 790,986,423.36 1,438,872.04 789,547,551.32 659,371,902.67 659,371,902.67 在途物资 16,866,134.08 16,866,134.08 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 120 合计 2,244,669,012.43 1,438,872.04 2,243,230,140.39 2,335,297,570.34 2,335,297,570.34 (2)存货跌价准备 单位: 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 库存商品 1,438,872.04 1,438,872.04 合 计 1,438,872.04 1,438,872.04 (3)存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例(%) 库存商品 成本高于可变现净值 无 0 10、其他流动资产 □ 适用 √ 不适用 11、可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用 12、持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 13、长期应收款 □ 适用 √ 不适用 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位: 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 瓮安县磷化有 34% 34% 241,809,674.77 77,867,208.11 163,942,466.66 235,830,787.61 38,341,978.79 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 121 限责任公司 15、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 单位: 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 瓮安县磷 化有限责 任公司 权益法 97,843,70 0.00 105,275,9 97.52 105,275,9 97.52 34% 34% 合计 -- 97,843,70 0.00 105,275,9 97.52 105,275,9 97.52 -- -- -- (2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 □ 适用 √ 不适用 16、投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 17、固定资产 (1)固定资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计: 1,401,095,955.93 837,734,012.93 27,339,754.17 2,211,490,214.69 其中:房屋及建筑物 458,803,222.70 397,022,920.12 1,162,920.00 854,663,222.82 机器设备 812,666,884.38 394,595,265.49 24,928,321.44 1,182,333,828.43 运输工具 78,619,440.79 12,898,437.48 1,248,512.73 90,269,365.54 电子设备及其他 51,006,408.06 33,217,389.84 84,223,797.90 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计: 430,992,751.12 145,792,597.03 16,570,892.26 560,214,455.89 其中:房屋及建筑物 73,285,503.75 23,992,012.85 192,885.00 97,084,631.60 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 122 机器设备 297,254,972.49 99,090,576.02 15,205,257.56 381,140,290.95 运输工具 35,505,437.89 11,447,362.15 1,172,749.70 45,780,050.34 电子设备及其他 24,946,836.99 11,262,646.01 36,209,483.00 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 970,103,204.81 -- 1,651,275,758.80 其中:房屋及建筑物 385,517,718.95 -- 757,578,591.22 机器设备 515,411,911.89 -- 801,193,537.48 运输工具 43,114,002.90 -- 44,489,315.20 电子设备及其他 26,059,571.07 -- 48,014,314.90 五、固定资产账面价值合计 970,103,204.81 -- 1,651,275,758.80 其中:房屋及建筑物 385,517,718.95 -- 757,578,591.22 机器设备 515,411,911.89 -- 801,193,537.48 运输工具 43,114,002.90 -- 44,489,315.20 电子设备及其他 26,059,571.07 -- 48,014,314.90 本期折旧额 145,792,597.03 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 747,117,843.83 元。 (2)暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 (3)通过融资租赁租入的固定资产 □ 适用 √ 不适用 (4)通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √ 不适用 (5)期末持有待售的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 (6)未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 十三车间厂房 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 西区 9#库 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 西区 10#库 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 西区 11#库 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 123 西区 12#库 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 西区 15#库房 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 西区 17#库房 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 南区 1#库 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 南区 2#库 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 南区 3#库 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 南区 4#库 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 12#库 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 接待中心 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 会议中心 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 职工餐厅 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 职工公寓 2011 年竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 办公楼 产权证正在办理过程中 2014 年 宿舍楼 产权证正在办理过程中 2014 年 一车间及一号成品库 2013 年新竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 二车间及二号成品库 2013 年新竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 办公楼 2013 年新竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 办公楼 2013 年新竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 一车间 2013 年新竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 包装库 2013 年新竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 硫磺库 2013 年新竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 二车间 2013 年新竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 成品库 2013 年新竣工,产权证正在办理过程中 2014 年 18、在建工程 (1)在建工程情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 菏泽 120 万吨/年硝基肥项目 539,321,702.79 539,321,702.79 241,663,351.06 241,663,351.06 60 万吨/年新型作物专用控 释肥项目 439,397,178.87 439,397,178.87 缓控释肥工程技术研究中心 44,404,055.35 44,404,055.35 职工宿舍保障房工程 19,469,469.00 19,469,469.00 26,359,801.87 26,359,801.87 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 124 职工宿舍保障房工程二期 42,202,211.00 42,202,211.00 8,330,360.00 8,330,360.00 高塔复合肥项目 52,284,393.75 52,284,393.75 7,830,198.10 7,830,198.10 安徽 40 万吨/年新型肥料工 程 25,110,000.00 25,110,000.00 河南 40 万吨/年新型肥料工 程 1,987,565.92 1,987,565.92 59,027,880.84 59,027,880.84 贵州 60 万吨/年硝基复合肥 及 40 万吨/年水溶性肥料项 目 739,602,583.08 739,602,583.08 214,769,687.51 214,769,687.51 菏泽玉米专用控释肥项目 13,989,914.89 13,989,914.89 11,731,208.15 11,731,208.15 辽宁 40 万吨/年复混复合肥 项目 19,114,478.15 19,114,478.15 31,457,499.06 31,457,499.06 广东 40 万吨/年新型肥料工 程 28,494,897.80 28,494,897.80 水溶性肥料项目 99,341,531.29 99,341,531.29 7,387,700.00 7,387,700.00 其他零星工程 52,400,092.13 52,400,092.13 9,909,911.72 9,909,911.72 合计 1,608,208,839. 80 1,608,208,839. 80 1,127,378,832. 53 1,127,378,832.53 (2)重大在建工程项目变动情况 单位: 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中:本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 菏泽 120 万吨/年 硝基肥 项目 705,996, 000.00 241,663, 351.06 297,658, 351.73 76.39% 90 7,032,80 4.45 7,032,80 4.45 6.55% 超募资 金、其他 来源 539,321, 702.79 60 万吨/ 年新型 作物专 用控释 肥项目 653,920, 000.00 439,397, 178.87 31,443,1 33.07 470,840, 311.94 募集资 金 缓控释 肥工程 技术研 究中心 60,000,0 00.00 44,404,0 55.35 7,212,62 2.78 51,616,6 78.13 募集资 金 职工宿 58,000,0 26,359,8 13,746,6 20,637,0 69.15% 80 其他来 19,469,4 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 125 舍保障 房工程 00.00 01.87 68.73 01.60 源 69.00 职工宿 舍保障 房工程 二期 67,000,0 00.00 8,330,36 0.00 33,871,8 51.00 62.99% 70 其他来 源 42,202,2 11.00 高塔复 合肥项 目 60,000,0 00.00 7,830,19 8.10 44,454,1 95.65 87.14% 98 其他来 源 52,284,3 93.75 安徽 40 万吨/年 新型肥 料工程 25,110,0 00.00 15,348,3 58.28 40,458,3 58.28 超募资 金 河南豫 邮 40 万 吨/年新 型肥料 工程 86,720,0 00.00 59,027,8 80.84 25,432,2 00.79 82,472,5 15.71 97.39% 100 其他来 源 1,987,56 5.92 贵州 60 万吨/年 硝基复 合肥及 40 万吨/ 年水溶 性肥料 项目 3,237,27 0,900.00 214,769, 687.51 558,997, 196.61 34,164,3 01.04 23.9% 50 10,550,6 00.46 10,550,6 00.46 6.55% 其他来 源 739,602, 583.08 菏泽玉 米专用 控释肥 项目 34,900,0 00.00 11,731,2 08.15 2,258,70 6.74 33.61% 60 其他来 源 13,989,9 14.89 辽宁 40 万吨复 混复合 肥项目 80,000,0 00.00 31,457,4 99.06 20,257,1 94.36 32,600,2 15.27 96.57% 100 其他来 源 19,114,4 78.15 广东 40 万吨/年 新型肥 料工程 81,450,0 00.00 28,494,8 97.80 76.39% 90 其他来 源 28,494,8 97.80 水溶性 肥料项 目 217,320, 000.00 7,387,70 0.00 91,953,8 31.29 45.71% 90 其他来 源 99,341,5 31.29 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 126 其他零 星工程 9,909,91 1.72 56,818,6 42.27 14,328,4 61.86 其他来 源 52,400,0 92.13 合计 5,342,57 6,900.00 1,127,37 8,832.53 1,227,94 7,851.10 747,117, 843.83 -- -- 17,583,4 04.91 17,583,4 04.91 -- -- 1,608,20 8,839.80 (3)在建工程减值准备 □ 适用 √ 不适用 (4)重大在建工程的工程进度情况 □ 适用 √ 不适用 (5)在建工程的说明 无 19、工程物资 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资 25,335,743.22 414,143,033.66 333,460,086.21 106,018,690.67 合计 25,335,743.22 414,143,033.66 333,460,086.21 106,018,690.67 20、固定资产清理 □ 适用 √ 不适用 21、生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 22、油气资产 □ 适用 √ 不适用 23、无形资产 (1)无形资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 127 一、账面原值合计 210,360,396.55 189,937,810.09 0.00 400,298,206.64 土地使用权 204,873,396.55 189,734,410.09 0.00 394,607,806.64 专利技术 4,450,000.00 4,450,000.00 软件 677,000.00 203,400.00 880,400.00 其他权利 360,000.00 360,000.00 二、累计摊销合计 16,332,818.38 7,663,674.13 23,996,492.51 土地使用权 14,143,414.69 7,156,524.01 21,299,938.70 专利技术 2,153,750.33 445,000.08 2,598,750.41 软件 33,733.36 56,390.04 90,123.40 其他权利 1,920.00 5,760.00 7,680.00 三、无形资产账面净值合计 194,027,578.17 182,274,135.96 0.00 376,301,714.13 土地使用权 190,729,981.86 373,307,867.94 专利技术 2,296,249.67 1,851,249.59 软件 643,266.64 790,276.60 其他权利 358,080.00 352,320.00 土地使用权 专利技术 软件 其他权利 无形资产账面价值合计 194,027,578.17 182,274,135.96 0.00 376,301,714.13 土地使用权 190,729,981.86 373,307,867.94 专利技术 2,296,249.67 1,851,249.59 软件 643,266.64 790,276.60 其他权利 358,080.00 352,320.00 本期摊销额 7,663,674.13 元。 (2)公司开发项目支出 □ 适用 √ 不适用 24、商誉 单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 云南中正化学工业有限公司 11,718,634.95 11,718,634.95 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 128 合计 11,718,634.95 11,718,634.95 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 注1:商誉为公司非同一控制下收购云南中正化学工业有限公司56.00%的股权,可辨认净资产公允价 值的份额与本公司投资成本的差额。 注2:截止2013年12月31日,商誉经减值测试后,不存在减值情形,无需计提减值准备。 25、长期待摊费用 □ 适用 √ 不适用 26、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位: 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产: 资产减值准备 1,030,950.74 449,942.60 资产评估减值 212,883.93 存货未实现内部损益 4,033,594.42 134,405.24 小计 5,277,429.09 584,347.84 递延所得税负债: 资产评估增值 3,992,202.40 2,738,509.38 小计 3,992,202.40 2,738,509.38 未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 9,067.75 可抵扣亏损 76,979,765.68 36,726,648.33 合计 76,979,765.68 36,735,716.08 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □ 适用 √ 不适用 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位: 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 129 应纳税差异项目 资产评估增值 15,968,809.60 18,256,729.20 小计 15,968,809.60 18,256,729.20 可抵扣差异项目 资产减值准备 5,538,737.32 2,795,969.48 资产评估减值 851,535.72 存货未实现内部损益 26,890,629.48 896,034.95 小计 33,280,902.52 3,692,004.43 (2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位: 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 5,277,429.09 584,347.84 递延所得税负债 3,992,202.40 2,738,509.38 27、资产减值准备明细 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 2,805,037.24 1,294,828.04 4,099,865.28 二、存货跌价准备 1,438,872.04 1,438,872.04 合计 2,805,037.24 2,733,700.08 5,538,737.32 28、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末数 期初数 预付工程款 189,892,151.53 预付设备款 76,392,738.72 148,686,727.00 预付土地款 124,401,472.40 282,504,143.00 预付股权受让款 78,274,960.00 合计 390,686,362.65 509,465,830.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 130 29、短期借款 □ 适用 √ 不适用 30、交易性金融负债 □ 适用 √ 不适用 31、应付票据 单位: 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 455,901,861.00 962,562,711.47 合计 455,901,861.00 962,562,711.47 下一会计期间将到期的金额 455,901,861.00 元。 32、应付账款 (1)应付账款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 705,789,501.67 201,766,432.89 1 至 2 年 18,676,745.17 10,297,877.74 2 至 3 年 1,542,632.58 166,128.34 3 年以上 325,999.89 159,929.45 合计 726,334,879.31 212,390,368.42 (2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 □ 适用 √ 不适用 33、预收账款 (1)预收账款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 1,265,839,540.69 808,186,074.22 1 至 2 年 11,601,806.91 6,518,240.81 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 131 2 至 3 年 2,601,939.13 5,250,997.16 3 年以上 3,085,757.50 305,162.84 合计 1,283,129,044.23 820,260,475.03 (2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 □ 适用 √ 不适用 34、应付职工薪酬 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 14,093,169.27 407,944,314.73 396,532,576.37 25,504,907.63 二、职工福利费 11,809.42 26,168,872.45 26,180,681.87 三、社会保险费 439,240.80 35,806,520.34 35,723,962.63 521,798.51 (1)医疗保险费 71,568.11 8,294,560.15 8,282,152.52 83,975.74 (2)养老保险费 331,741.91 23,405,492.80 23,367,933.46 369,301.25 (3)年金缴费 160.00 1,200.00 1,360.00 (4)失业保险费 31,675.66 1,555,803.92 1,528,750.96 58,728.62 (5)工伤保险费 1,992.38 1,668,244.86 1,665,819.25 4,417.99 (6)生育保险费 2,102.74 881,218.61 877,946.44 5,374.91 四、住房公积金 462,680.96 10,150,919.76 10,338,556.16 275,044.56 六、其他 15,204,669.67 18,366,399.99 2,531,632.99 31,039,436.67 工会经费和职工教 育经费 15,204,669.67 18,366,399.99 2,531,632.99 31,039,436.67 合计 30,211,570.12 498,437,027.27 471,307,410.02 57,341,187.37 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 31,039,436.67 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予 补偿 0.00 元。 35、应交税费 单位: 元 项目 期末数 期初数 增值税 -40,356,877.23 -25,517,251.20 营业税 997.33 67,641.74 企业所得税 814,417.02 -11,684,978.16 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 132 个人所得税 704,459.76 347,587.52 城市维护建设税 3,852.50 4,145.67 房产税 1,687,139.64 471,651.45 土地使用税 -380,374.11 647,982.21 教育费附加 3,635.12 4,002.94 印花税 592,624.96 414,381.64 资源税 636,144.15 -1,207,127.55 其他 45,698.89 2,519,755.24 合计 -36,248,281.97 -33,932,208.50 36、应付利息 单位: 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 28,646.56 长期借款应付利息 1,221,918.72 企业债券利息(中期票据) 15,712,328.73 15,712,328.77 合计 16,934,247.45 15,740,975.33 37、应付股利 □ 适用 √ 不适用 38、其他应付款 (1)其他应付款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 182,007,164.61 121,482,425.19 1 至 2 年 43,350,394.95 9,862,466.24 2 至 3 年 3,985,166.86 2,872,793.53 3 年以上 3,505,847.04 1,200,609.43 合计 232,848,573.46 135,418,294.39 (2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 133 (3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过 1 年的大额应付款项主要系收取客户的共同发展基金及设备、工程质量保证金。 (4)金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 性质或内容 金 额(元) 骆云 保证金、股权转让款 9,725,573.12 铁岭市清河工业园区资产经营有限公司 土地款 4,350,000.00 朱崇坤 股权转让款 2,847,700.00 临沂金港建设工程有限公司 质量保证金 2,504,800.00 北京富瑞雪科技发展有限公司 保证金 2,107,809.41 合 计 —— 21,535,882.53 39、预计负债 □ 适用 √ 不适用 40、一年内到期的非流动负债 (1)一年内到期的非流动负债情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的应付债券 498,342,010.01 合计 498,342,010.01 (2)一年内到期的长期借款 □ 适用 √ 不适用 (3)一年内到期的应付债券 单位: 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 中期票据 500,000,000 .00 2011 年 12 月 09 日 3 年 500,000,000 .00 2,142,465.7 6 33,999,999. 96 34,000,000. 00 2,142,465.7 2 498,342,010 .01 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 134 (4)一年内到期的长期应付款 □ 适用 √ 不适用 41、其他流动负债 □ 适用 √ 不适用 42、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 199,966,353.25 保证借款 536,250,000.00 合计 736,216,353.25 (2)金额前五名的长期借款 单位: 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国工商银 行股份有限 公司临沭支 行 2013 年 07 月 26 日 2019 年 05 月 27 日 人民币 6.55% 75,000,000.0 0 0.00 中国银行股 份有限公司 临沭支行 2013 年 05 月 24 日 2019 年 11 月 30 日 人民币 6.55% 60,000,000.0 0 0.00 中国银行股 份有限公司 临沭支行 2013 年 07 月 22 日 2019 年 11 月 30 日 人民币 6.55% 60,000,000.0 0 0.00 中国工商银 行股份有限 公司临沭支 行 2013 年 12 月 13 日 2019 年 05 月 27 日 人民币 6.55% 56,250,000.0 0 0.00 中信股份有 限公司临沂 分行 2013 年 12 月 24 日 2019 年 05 月 27 日 人民币 6.55% 50,000,000.0 0 0.00 合计 -- -- -- -- -- 301,250,000. -- 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 135 00 43、应付债券 单位: 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 中期票据 500,000,000 .00 2011 年 12 月 09 日 3 年 500,000,000 .00 2,142,465.7 6 33,999,999. 96 34,000,000. 00 2,142,465.7 2 中期票据 500,000,000 .00 2012 年 06 月 19 日 3 年 500,000,000 .00 13,569,863. 01 25,400,000. 00 25,400,000. 00 13,569,863. 01 497,595,465 .13 应付债券说明,包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 注:2011年12月9日,公司成功发行中期票据,发行总额为500,000,000.00元,票据期限为3年,付息 方式为附息式固定利率,票面利率为6.80%;2012年6月19日,公司成功发行中期票据,发行总额为 500,000,000.00元,票据期限为3年,付息方式为附息式固定利率,票面利率为5.08%。 44、长期应付款 □ 适用 √ 不适用 45、专项应付款 □ 适用 √ 不适用 46、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 77,242,023.65 66,263,200.00 合计 77,242,023.65 66,263,200.00 其他非流动负债说明 公司本期收到的计入递延收益的政府补助金额为15,323,200.00元,本期摊销的金额为4,344,376.35元。 涉及政府补助的负债项目 单位: 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 公租房专项补助 32,650,000.00 32,650,000.00 与资产相关 新型作物专用控释 肥产业化示范项目 国家补助 2010 年科 7,000,000.00 3,105,176.35 3,894,823.65 与资产相关/与收益 相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 136 技成果转化资金 60 万吨/年新型作物 专用控释肥项目国 家补助资金 5,500,000.00 5,500,000.00 与资产相关 100 万吨/年包膜控 释肥余热利用项目 5,300,000.00 5,300,000.00 与资产相关 国家工程技术研究 中心配套支持专项 资金 4,000,000.00 800,000.00 3,200,000.00 与资产相关 《缓控释肥产业化 技术集成与示范》课 题经费 3,300,000.00 3,300,000.00 与资产相关 新型高效根际菌肥 研制与开发 2,110,000.00 2,110,000.00 与资产相关 2011 年国家科技支 撑计划课题经费 2,000,000.00 740,000.00 2,740,000.00 与资产相关 企业技术改造专项 资金项目 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 高技术产业发展专 项补助投资项目 700,000.00 140,000.00 560,000.00 与资产相关 重点企业技术中心 建设资金 453,200.00 199,200.00 254,000.00 与资产相关 2012 年度省级农业 科技成果转化资金 项目 300,000.00 300,000.00 与资产相关 技术创新提升重大 专项资金 350,000.00 350,000.00 与资产相关 同步营养作物专用 肥产业化开发与示 范项目资助 600,000.00 100,000.00 500,000.00 与资产相关 水稻专用控释肥研 制及应用研究 400,000.00 400,000.00 与资产相关 山东省自主创新专 项补助项目 9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关 自主创新成果转化 和企业创新能力提 升专项资金 500,000.00 500,000.00 与资产相关 中低品位磷矿资源 综合利用关键技术 研究及产业化示范 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 137 专项资金 加快工业发展专项 资金 2,483,200.00 2,483,200.00 与资产相关 湿法磷酸生产中氟 的综合利用研究 200,000.00 200,000.00 与资产相关 合计 66,263,200.00 15,323,200.00 4,344,376.35 77,242,023.65 -- 注1: 2011年国家科技支撑计划课题经费,根据国科发财【2011】128号 、国科发财【2012】48号、 国科发财【2013】 410号,关于拨付国家科技支撑计划课题经费的通知,本公司于2013年收到政府补助740,000.00元,根据会计准则的规定, 与资产相关的政府补助,与其他非流动负债核算; 注2:水稻专用控释肥研制及应用研究,根据菏财教指【2013】132号 ,菏泽市财政局与菏泽市科学技术局联合下发文 件关于下达二零一三年菏泽市科学技术发展计划资金的通知,公司之全资子公司菏泽金正大生态工程有限公司以水稻专用控 释肥研制及应用研究项目于2013年12月收到财政局拨款400,000.00元;根据会计准则的规定,与资产相关的政府补助,与其 他非流动负债核算; 注3:山东省自主创新专项补助项目,根据鲁科专【2012】187号,山东省科学技术厅与山东省财政厅联合下发关于下达 2012年山东省自主创新专项计划的通知,本公司于2013年1月以基于农业物联网的智慧农业系统集成与示范-精准施肥信息化 关键技术集成于示范项目收到政府补助金额9,000,000.00元;根据会计准则的规定,与资产相关的政府补助,与其他非流动 负债核算; 注4:自主创新成果转化和企业创新能力提升专项资金,根据沭财建【2013】59号关于拨付2013年省级自主创新成果转 化和企业创新能力提升专项资金的通知,公司以基于低温位热能利用的硫酸装置余热分级回收工艺研究项目于2013年12月收 到政府补助金额500,000.00元;根据会计准则的规定,与资产相关的政府补助,与其他非流动负债核算; 注5:中低品位磷矿资源综合利用关键技术研究及产业化示范专项资金,根据沭财行【2013】108号关于下达2013年山东 省自主创新专项资金的通知,公司以中低品位磷矿资源综合利用关键技术研究及产业化示范项目于2013年12月收到政府补助 金额2,000,000.00元;根据会计准则的规定,与资产相关的政府补助,与其他非流动负债核算; 注6:加快工业发展专项资金,据印发合肥市承接产业转移加快新型工业化发展若干政策(试行)的通知(合政(2012) 52号,为推进企业投资和技术改造,对列入《合肥市工业“双千工程”》项目库、总投资额10,000,000.00元以上的项目, 在项目竣工投产纳税后,给予固定资产投资额5%的补助,公司之全资子公司安徽金正大生态工程有限公司于2013年6月收到 长丰县财政局、合肥市财政国库支付中心财政局拨付政府补助金额合计2,483,200.00元;根据会计准则的规定,与资产相关 的政府补助,与其他非流动负债核算; 注7:湿法磷酸生产中氟的综合利用研究,2013年8月,公司之全资子公司贵州金正大生态工程有限公司以课题名称为湿 法磷酸生产中氟的综合利用研究、课题任务书合同编号黔科合SY字【2013】3047号项目,收到贵州省财政局政府补助金额 200,000.00元;根据会计准则的规定,与资产相关的政府补助,与其他非流动负债核算。 47、股本 单位:元 期初数 本期变动增减(+、-) 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 700,000,000.00 700,000,000.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 138 48、库存股 □ 适用 √ 不适用 49、专项储备 □ 适用 √ 不适用 50、资本公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价(股本溢价) 1,310,678,588.06 2,103,153.83 1,308,575,434.23 合计 1,310,678,588.06 2,103,153.83 1,308,575,434.23 资本公积说明 本期减少额2,103,153.83元为云南金正大生态工程有限公司购买子公司云南中正化学工业有限公司 少数股东股权,新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持 续计算的净资产份额之间的差额。 51、盈余公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 143,809,723.15 50,872,743.83 194,682,466.98 合计 143,809,723.15 50,872,743.83 194,682,466.98 52、一般风险准备 □ 适用 √ 不适用 53、未分配利润 单位: 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 1,373,225,369.24 -- 调整后年初未分配利润 1,373,225,369.24 -- 加:本期归属于母公司所有者的净利润 663,936,001.69 -- 减:提取法定盈余公积 50,872,743.83 应付普通股股利 105,000,000.00 期末未分配利润 1,881,288,627.10 -- 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 139 54、营业收入、营业成本 (1)营业收入、营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 11,967,185,576.18 10,231,295,630.22 其他业务收入 24,971,792.76 22,921,484.62 营业成本 10,222,392,352.70 8,991,102,518.15 (2)主营业务(分行业) 单位: 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 肥料行业 11,967,185,576.18 10,206,369,081.54 10,231,295,630.22 8,979,469,753.95 合计 11,967,185,576.18 10,206,369,081.54 10,231,295,630.22 8,979,469,753.95 (3)主营业务(分产品) 单位: 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 普通复合肥 4,896,956,146.16 4,137,403,211.03 4,824,274,126.76 4,229,025,702.13 控释复合肥 3,854,161,669.61 3,063,919,773.91 3,118,616,058.60 2,568,255,515.00 硝基复合肥 1,173,730,723.78 953,181,857.08 543,996,080.55 463,499,110.30 原料化肥等 2,042,337,036.63 2,051,864,239.52 1,744,409,364.31 1,718,689,426.52 合计 11,967,185,576.18 10,206,369,081.54 10,231,295,630.22 8,979,469,753.95 (4)主营业务(分地区) 单位: 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东部地区 6,222,962,683.45 5,320,780,540.99 5,139,439,554.47 4,494,384,585.14 中部地区 2,206,054,598.80 1,917,688,142.18 2,074,960,544.11 1,810,795,232.06 北部地区 1,823,063,092.98 1,554,068,830.47 1,515,693,456.43 1,302,683,319.90 其他地区 1,715,105,200.95 1,413,831,567.90 1,501,202,075.21 1,371,606,616.85 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 140 合计 11,967,185,576.18 10,206,369,081.54 10,231,295,630.22 8,979,469,753.95 (5)公司来自前五名客户的营业收入情况 单位: 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 99,116,978.40 0.83% 第二名 78,283,792.56 0.65% 第三名 64,148,488.10 0.53% 第四名 46,005,314.18 0.38% 第五名 44,977,220.50 0.38% 合计 332,531,793.74 2.77% 55、合同项目收入 □ 适用 √ 不适用 56、营业税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 93,135.74 256,025.06 应税收入的 5% 城市维护建设税 78,162.64 116,712.89 应缴流转税额的 5%、7% 教育费附加 44,684.88 94,742.15 应缴流转税额的 3%、2% 关税 653,150.70 1,200,548.60 价格调节基金 443,875.69 水利建设基金 281,583.99 17,937.96 实缴流转税额的 1% 合计 1,594,593.64 1,685,966.66 -- 57、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 97,875,914.31 82,886,502.99 广告宣传费 174,891,813.28 168,073,886.15 招待费 33,367,064.80 8,739,015.52 差旅费 47,309,971.99 31,902,254.16 办公费及会议费 31,400,697.51 19,528,804.07 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 141 车辆费用 29,176,174.43 26,742,651.01 运输仓储费 34,511,943.68 49,545,497.65 累计折旧及摊销 6,797,097.22 7,849,937.99 其他营业费用 29,008,174.00 22,739,952.94 合计 484,338,851.22 418,008,502.48 58、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 107,492,716.24 52,744,812.95 各项税费 22,222,091.37 15,240,043.59 累计折旧及摊销 25,159,643.05 14,764,507.74 车辆费用 6,140,624.38 5,340,696.86 招待费 9,445,302.48 8,069,439.84 绿化费用 1,319,666.76 1,247,956.48 差旅费 7,145,979.18 6,070,121.98 办公及会议费 11,324,186.59 10,360,225.81 财产保险费 2,302,125.96 2,849,205.08 研发费用 228,085,725.80 67,973,213.33 其他管理费用 14,998,810.75 10,319,902.25 合计 435,636,872.56 194,980,125.91 59、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 63,342,489.25 58,786,916.48 减:利息收入 -16,589,653.34 -28,920,652.90 汇兑损失 27,590.32 77,559.04 减:汇兑收益 -830.27 手续费支出 511,036.46 1,050,898.24 其他支出 308,820.81 合计 47,600,283.50 30,993,890.59 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 142 60、公允价值变动收益 □ 适用 √ 不适用 61、投资收益 (1)投资收益明细情况 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 7,432,297.52 合计 7,432,297.52 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 □ 适用 √ 不适用 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 瓮安县磷化有限责任公司 7,432,297.52 合计 7,432,297.52 -- 62、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,294,828.04 947,740.65 二、存货跌价损失 1,438,872.04 合计 2,733,700.08 947,740.65 63、营业外收入 (1)营业外收入情况 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 125,440.27 974,131.77 125,440.27 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 143 其中:固定资产处置利得 125,440.27 974,131.77 125,440.27 政府补助 7,916,355.35 2,965,104.00 7,916,355.35 不需支付的应付款项 2,061,374.01 2,061,374.01 保险赔款 664,698.23 664,698.23 其他 2,064,782.90 1,104,162.17 2,064,782.90 合计 12,832,650.76 5,043,397.94 12,832,650.76 (2)计入当期损益的政府补助 单位: 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 2011 科技发展计划资金 380,000.00 与收益相关 是 财政局拨款 200,000.00 与收益相关 是 农业科技成果转化资金 项目 150,000.00 与收益相关 是 2011 年度省博士后创新 项目专项资金资助项目 及 毕业生就业专项补 助 91,400.00 与收益相关 是 专利资助 215,000.00 114,000.00 与收益相关 是 中行收临沭县财政局 2011 年科技创新平台建 设奖励资金(临沭教指 201182 号) 200,000.00 与收益相关 是 临沭县总工会文化设施 补助 120,000.00 与收益相关 是 重大利用外资项目奖励 资金 150,000.00 与收益相关 是 国外智力项目 1,466.00 与收益相关 是 慰问金 10,000.00 与收益相关 是 晋宁县环境保护局补贴 款及环保局强制清洁生 产审核补助款 265,000.00 与收益相关 是 2011 年度纳税先进单位 奖金 20,000.00 与收益相关 是 节能奖励 100,000.00 与收益相关 是 专利奖 260,000.00 与收益相关 是 企业安全生产标准化二 50,000.00 与收益相关 是 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 144 级奖励资金 职工书屋补助款 30,000.00 与收益相关 是 菏泽市开发区奖励款 2,000,000.00 与收益相关 是 老旧汽车补贴款 4,000.00 与收益相关 是 社会保险补贴 45,337.00 314,038.00 与收益相关 是 重点企业技术中心建设 资金 199,200.00 199,200.00 与收益相关 是 国家工程技术研究中心 配套支持专项资金 800,000.00 与收益相关 是 新型作物专用控释肥产 业化示范项目国家补助 科技成果转化资金 3,105,176.35 与收益相关 是 高技术产业发展专项补 助投资项目 140,000.00 与收益相关 是 技术创新工程资金 650,000.00 与收益相关 是 同步营养项目资金 100,000.00 与收益相关 是 2012 年首届临沂市企业 管理奖 20,000.00 与收益相关 是 2012 年度山东省节能奖 励资金 50,000.00 与收益相关 是 企业实训基地建设专项 资金 150,000.00 与收益相关 是 就业补助专项资金 62,842.00 与收益相关 是 向国外申请专利资金补 助 70,000.00 与收益相关 是 工会补助收入 40,000.00 与收益相关 是 2012 年科技创新平台专 项补助资金 150,000.00 与收益相关 是 长丰县 20 强企业奖励 80,000.00 与收益相关 是 2012 年度增产增销奖励 240,000.00 与收益相关 是 招用失业人员补助 4,800.00 与收益相关 是 新型工业发展专项资金 100,000.00 与收益相关 是 合计 7,916,355.35 2,965,104.00 -- -- 注1:菏泽市开发区奖励款,2013年12月,公司之全资子公司菏泽金正大生态工程有限公司收到菏泽市开发区财政局政 府补助金额2,000,000.00元;根据企业会计准则规定,与收益相关的政府补助,计入营业外收入核算; 注2: 同步营养项目资金,2013年3月,公司据“一种腐植酸包膜控释肥”专利奖收到山东省科学技术厅政府补助金额 100,000.00元;根据企业会计准则规定,与收益相关的政府补助,计入营业外收入核算; 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 145 注3: 2012年度山东省节能奖励资金,据临沂市财政局《关于下达2012年度山东省节能奖励资金预算指标的通知》(临 财建指【2013】64号,公司于2013年12月收到临沭县财政局拨付政府补助金额50,000.00元;根据企业会计准则规定,与收 益相关的政府补助,计入营业外收入核算; 注4:企业实训基地建设专项资金,据临科字[2012]72号关于下达临沂市二O一二年科技创新平台专项补助资金的通知, 公司于2013年2月收到临沭县财政局政府补助金额150,000.00元;根据企业会计准则规定,与收益相关的政府补助,计入营 业外收入核算; 注5:向国外申请专利资金补助,2013年1月,公司据临沭县财政局国外申请专利资金临财教指(2012)50号,收到临沭 县财政局政府补助金额70,000.00元;据企业会计准则规定,与收益相关的政府补助,计入营业外收入核算; 注6:2012年科技创新平台专项补助资金,据沭财建【2013】58号关于拨付2013年企校共建工科专业和企业实训基地专 项资金的通知,公司收到政府补助金额150,000.00元;根据企业会计准则规定,与收益相关的政府补助,计入营业外收入核 算; 注7:重点企业技术中心建设资金、国家工程技术研究中心配套支持专项资金、新型作物专用控释肥产业化示范项目国 家补助科技成果转化资金、2012年度增产增销奖励等项目,本期递延收益本期摊销并转入营业外收入金额4,344,376.35元。 64、营业外支出 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 1,575,918.94 107,588.76 1,575,918.94 其中:固定资产处置损失 1,575,918.94 107,588.76 1,575,918.94 对外捐赠 1,282,000.00 1,019,463.00 1,282,000.00 其他 28,480.37 146,017.24 28,480.37 合计 2,886,399.31 1,273,069.00 2,886,399.31 65、所得税费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 150,486,104.15 77,651,887.20 递延所得税调整 -3,439,388.23 -1,150,022.28 合计 147,046,715.92 76,501,864.92 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公开发行证券的公 司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益(2008)》(“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”) 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 146 要求计算的每股收益如下: 项 目 代码 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 663,936,001.69 546,938,067.15 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 655,770,006.13 543,829,766.84 期初股份总数 S0 700,000,000.00 700,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 报告期因回购等减少股份数 Sj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数 S 700,000,000.00 700,000,000.00 基本每股收益(Ⅰ) 0.95 0.78 基本每股收益(Ⅱ) 0.94 0.78 调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 663,936,001.69 546,938,067.15 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 655,770,006.13 543,829,766.84 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 700,000,000.00 700,000,000.00 稀释每股收益(Ⅰ) 0.95 0.78 稀释每股收益(Ⅱ) 0.94 0.78 (1)基本每股收益 基本每股收益= P0÷ S S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为 发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报 告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起 至报告期期末的累计月数。 (2)稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数) 其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润, 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 147 并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每 股收益达到最小值。 67、其他综合收益 □ 适用 √ 不适用 68、现金流量表附注 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 收到的银行存款利息收入 16,589,653.34 收到的政府补助 4,471,979.00 收到的往来款及其他 56,087,930.33 合计 77,149,562.67 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 销售费用中的付现部分 379,665,839.69 管理费用中的付现部分 280,762,421.90 支付的往来款项及其他 2,595,214.48 合计 663,023,476.07 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 收到的与资产有关的政府补助 14,223,200.00 合计 14,223,200.00 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 148 (4)支付的其他与投资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 69、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 668,192,548.29 543,766,834.42 加:资产减值准备 2,733,700.08 947,740.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 145,033,849.70 95,642,582.62 无形资产摊销 7,663,674.13 4,633,483.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“-”号填列) 1,450,478.67 -866,543.01 财务费用(收益以“-”号填列) 62,149,217.13 58,786,916.48 投资损失(收益以“-”号填列) -7,432,297.52 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -4,693,081.25 -130,138.91 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 1,253,693.02 -1,019,883.37 存货的减少(增加以“-”号填列) 90,628,557.91 -605,926,476.96 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -125,798,729.36 22,328,833.15 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 311,293,574.69 340,288,431.66 经营活动产生的现金流量净额 1,152,475,185.49 458,451,780.44 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 746,480,935.32 280,355,261.70 减:现金的期初余额 280,355,261.70 1,190,929,800.51 现金及现金等价物净增加额 466,125,673.62 -910,574,538.81 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 149 (2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位: 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息: -- -- 3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 14,425,600.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息: -- -- (3)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末数 期初数 一、现金 746,480,935.32 280,355,261.70 其中:库存现金 941,465.56 661,669.31 可随时用于支付的银行存款 745,539,469.76 279,693,592.39 三、期末现金及现金等价物余额 746,480,935.32 280,355,261.70 现金流量表补充资料的说明 公司在确认现金及现金等价物时,银行承兑汇票保证金余额68,576,024.30元未确认为现金及现金等价 物。 70、所有者权益变动表项目注释 □ 适用 √ 不适用 八、资产证券化业务的会计处理 □ 适用 √ 不适用 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 临沂金正 大投资控 股有限公 司 控股股东 有限公司 临沭县城 育新路 92 号 万连步 中小企业 投资 35,663,500 .00 43.82% 43.82% 万连步 79865009- 5 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 150 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 北京金正大 控释肥研究 院有限公司 控股子公司 有限公司 北京市海淀 区中关村南 大街 12 号 科海福林大 厦五层北 郇恒星 研发咨询 11,800,000. 00 100% 100% 78024617-4 山东金大地 化肥有限公 司 控股子公司 有限公司 临沂县城兴 大西街 万连步 生产加工 10,680,000. 00 100% 100% 77740262-3 山东金正大 农业科学研 究院有限公 司 控股子公司 有限公司 济南市二环 东路东环国 际广场 C 座 1601 室 高义武 咨询服务 6,000,000.0 0 100% 100% 66196428-8 菏泽金正大 生态工程有 限公司 控股子公司 有限公司 菏泽市长江 东路 高义武 生产加工 1,000,000,0 00.00 100% 100% 66196041-2 金正大(美 国)肥料研 究中心 控股子公司 有限公司 马里兰州银 春市普利蒙 斯街 8802 号 6# 万连步 研发服务 $750000,0 0 100% 100% 临沂沃夫特 复合肥有限 公司 控股子公司 有限公司 临沭县工业 园区 张晓义 生产加工 9,130,000.0 0 100% 100% 72429145-6 山东奥磷丹 化肥有限公 司 控股子公司 有限公司 临沭县常林 东大街工业 园区 高义武 生产加工 5,000,000.0 0 100% 100% 73262891- X 山东金正大 复合肥料工 程研究中心 有限公司 控股子公司 有限公司 临沭县工业 园区 万连步 研发咨询 10,000,000. 00 100% 100% 8609105-x 安徽金正大 生态工程有 限公司 控股子公司 有限公司 长丰县水湖 镇长丰西路 以北(新兴 工业园) 李华波 生产销售 100,000,000 .00 100% 100% 56896944-7 河南金正大 生态工程有 限公司 控股子公司 有限公司 周口市郸城 县建设街东 段 徐恒军 生产销售 100,000,000 .00 100% 100% 57249278-4 河南新财鑫 控股子公司 有限公司 周口市郸城 徐恒军 生产销售 50,000,000. 100% 100% 57358309-8 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 151 复合肥有限 公司 县工业区财 鑫大道 88 号 00 河南豫邮金 大地科技服 务有限公司 控股子公司 有限公司 驻马店市中 原大道 66 号 董瑞恒 生产销售 100,000,000 .00 60% 60% 58286086-x 云南金正大 生态工程有 限公司 控股子公司 有限公司 云南省晋宁 县工业园区 二街基地 陈宏坤 咨询服务与 贸易 70,000,000. 00 100% 100% 58239066-9 云南中正化 学工业有限 公司 控股子公司 有限公司 云南省晋宁 县二街乡工 业园区 陈宏坤 生产销售 30,000,000. 00 56% 56% 73805862-0 辽宁金正大 生态工程有 限公司 控股子公司 有限公司 铁岭市清河 工业园区工 二街东侧 杨官波 生产销售 100,000,000 .00 100% 100% 58415478-2 贵州金正大 生态工程有 限公司 控股子公司 有限公司 贵州省瓮安 工业园区 解玉洪 生产销售 1,000,000,0 00.00 100% 100% 58067102-9 德州金正大 生态工程有 限公司 控股子公司 有限公司 武城县北方 街南运河路 东 宋承国 生产销售 60,000,000. 00 100% 100% 05900801-5 广东金正大 生态工程有 限公司 控股子公司 有限公司 英德市英红 镇 王仕青 生产销售 100,000,000 .00 100% 100% 06147235-1 鹰潭金正大 农化服务有 限责任公司 控股子公司 有限公司 鹰潭市南郊 面粉厂 3 号 李华波 生产销售 5,000,000.0 0 60% 60% 05640423-1 黑龙江奥磷 丹肥业科技 有限公司 控股子公司 有限公司 哈尔滨市宾 县宾西镇宾 西经济技术 开发区长寿 路 12 号 王仕青 研发销售 5,000,000.0 0 60% 60% 05631811-4 山东金正源 农业生产资 料有限公司 控股子公司 有限公司 济南市历城 区二环东路 3966 号东 环国际广场 4-1605 室 王仕青 销售 30,000,000. 00 100% 100% 58993380-6 3、本企业的合营和联营企业情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 152 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 雅戈尔投资有限公司 股东 66073238-9 5、关联方交易 (1)采购商品、接受劳务情况表 □ 适用 √ 不适用 (2)关联托管/承包情况 □ 适用 √ 不适用 (3)关联租赁情况 □ 适用 √ 不适用 (4)关联担保情况 单位: 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 万连步 菏泽金正大生态工 程有限公司 1,200,000,000.00 2013 年 04 月 17 日 2019 年 11 月 30 日 否 临沂金正大投资控 股有限公司 金正大生态工程集 团股份有限公司 600,000,000.00 2013 年 02 月 26 日 2014 年 01 月 16 日 是 关联担保情况说明 (5)关联方资金拆借 □ 适用 √ 不适用 (6)关联方资产转让、债务重组情况 □ 适用 √ 不适用 (7)其他关联交易 无 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 153 6、关联方应收应付款项 □ 适用 √ 不适用 十、股份支付 □ 适用 √ 不适用 十一、或有事项 截至资产负债表日,公司无需要披露的或有事项。 十二、承诺事项 截至资产负债表日,公司无需要披露的或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 □ 适用 √ 不适用 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位: 元 拟分配的利润或股利 105,000,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 105,000,000.00 根据 2014 年 3 月 21 日公司第三届董事会第二次会议决议,公司拟以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 70,000 万股为基数,按每 10 股派发现金红利 1.50 元(含税),共计分配现金红利 10,500.00 万元。上述 利润分配方案尚待公司股东大会审议批准。 十四、其他重要事项 □ 适用 √ 不适用 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 154 (3)本报告期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 (4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 (5)金额较大的其他的应收账款的性质或内容 □ 适用 √ 不适用 (6)应收账款中金额前五名单位情况 □ 适用 √ 不适用 (7)应收关联方账款情况 □ 适用 √ 不适用 (8)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排 □ 适用 √ 不适用 2、其他应收款 (1)其他应收款 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 关联方组合 216,868,962.23 90.11 % 378,667,086.61 96.06 % 账龄分析法计提坏账准备 的组合 23,813,949.57 9.89% 2,290,024.94 9.62% 15,516,539.87 3.94% 1,759,680.02 11.34 % 组合小计 240,682,911.80 100% 2,290,024.94 0.95% 394,183,626.48 100% 1,759,680.02 0.45% 合计 240,682,911.80 -- 2,290,024.94 -- 394,183,626.48 -- 1,759,680.02 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 155 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中: -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 21,774,125.84 91.43% 1,088,706.29 13,247,411.80 85.38% 662,370.59 1 至 2 年 237,685.96 1% 23,768.60 1,123,507.67 7.24% 112,350.77 2 至 3 年 798,517.37 3.35% 239,555.21 123,629.68 0.8% 37,088.90 3 至 4 年 123,629.68 0.52% 61,814.84 19,053.59 0.12% 9,526.80 4 至 5 年 19,053.59 0.08% 15,242.87 322,970.84 2.08% 258,376.67 5 年以上 860,937.13 3.62% 860,937.13 679,966.29 4.38% 679,966.29 合计 23,813,949.57 -- 2,290,024.94 15,516,539.87 -- 1,759,680.02 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √不适用 (2)本报告期转回或收回的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 (3)本报告期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 (4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 (5)金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 金额(元) 其他应收款性质或内容 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 156 辽宁金正大生态工程有限公司 106,570,878.14 与子公司往来款 广东金正大生态工程有限公司 51,799,641.97 与子公司往来款 合 计 158,370,520.11 —— (6)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 辽宁金正大生态工程有 限公司 内部关联方 106,570,878.14 1 年以内 44.28% 广东金正大生态工程有 限公司 内部关联方 51,799,641.97 1 年以内 21.52% 云南金正大生态工程有 限公司 内部关联方 45,943,500.00 1 年以内 19.09% 北京金正大控释肥研究 院有限公司 内部关联方 9,257,465.25 注 1 3.85% 刘凤娇 公司员工 1,769,829.60 1 年以内 0.74% 合计 -- 215,341,314.96 -- 89.48% (7)其他应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 辽宁金正大生态工程有限公 司 子公司 106,570,878.14 44.28% 广东金正大生态工程有限公 司 子公司 51,799,641.97 21.52% 云南金正大生态工程有限公 司 子公司 45,943,500.00 19.09% 北京金正大控释肥研究院有 限公司 子公司 9,257,465.25 3.85% 云南中正化学工业有限公司 子公司 3,282,008.87 1.36% 山东金正大复合肥料工程研 究中心有限公司 子公司 15,468.00 0.01% 合计 -- 216,868,962.23 90.11% 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 157 (8)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排 □ 适用 √ 不适用 3、长期股权投资 单位: 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 北京金正 大控释肥 研究院有 限公司 成本法 11,062,00 0.00 11,062,00 0.00 11,062,00 0.00 100% 100% 山东金大 地化肥有 限公司 成本法 10,680,00 0.00 10,680,00 0.00 10,680,00 0.00 100% 100% 金正大 (美国) 肥料研究 中心 成本法 3,153,675 .00 3,153,675 .00 3,153,675 .00 100% 100% 菏泽金正 大生态工 程有限公 司 成本法 1,000,000 ,000.00 1,000,000 ,000.00 1,000,000 ,000.00 100% 100% 100,000,0 00.00 山东金正 大农业科 学研究院 有限公司 成本法 6,000,000 .00 6,000,000 .00 6,000,000 .00 100% 100% 安徽金正 大生态工 程有限公 司 成本法 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 100% 100% 河南金正 大生态工 程有限公 司 成本法 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 100% 100% 贵州金正 大生态工 成本法 1,000,000 ,000.00 1,000,000 ,000.00 1,000,000 ,000.00 100% 100% 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 158 程有限公 司 云南金正 大生态工 程有限公 司 成本法 70,000,00 0.00 70,000,00 0.00 70,000,00 0.00 100% 100% 辽宁金正 大生态工 程有限公 司 成本法 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 100% 100% 山东金正 大复合肥 料工程研 究中心有 限公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 德州金正 大生态工 程有限公 司 成本法 60,000,00 0.00 60,000,00 0.00 60,000,00 0.00 100% 100% 广东金正 大生态工 程有限 成本法 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 100,000,0 00.00 100% 100% 合计 -- 2,570,895 ,675.00 2,470,895 ,675.00 100,000,0 00.00 2,570,895 ,675.00 -- -- -- 100,000,0 00.00 4、营业收入和营业成本 (1)营业收入 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 6,488,175,084.12 5,917,605,507.42 其他业务收入 11,284,411.61 13,747,759.46 合计 6,499,459,495.73 5,931,353,266.88 营业成本 5,584,887,824.07 5,162,407,382.03 (2)主营业务(分行业) 单位: 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 159 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 肥料行业 6,488,175,084.12 5,578,436,636.82 5,917,605,507.42 5,156,508,811.63 合计 6,488,175,084.12 5,578,436,636.82 5,917,605,507.42 5,156,508,811.63 (3)主营业务(分产品) 单位: 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 普通复合肥 2,290,973,756.86 1,984,811,569.08 2,814,835,276.74 2,486,922,546.29 控释复合肥 2,755,200,674.81 2,228,156,370.84 2,319,889,112.66 1,930,528,776.08 硝基复合肥 619,200,311.71 526,807,204.58 309,367,170.75 275,543,541.99 原料化肥等 822,800,340.74 838,661,492.32 473,513,947.27 463,513,947.27 合计 6,488,175,084.12 5,578,436,636.82 5,917,605,507.42 5,156,508,811.63 (4)主营业务(分地区) 单位: 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东部地区 4,463,342,649.93 3,805,841,861.92 4,241,004,479.04 3,691,259,171.50 中部地区 27,480,768.50 23,962,260.60 95,706,915.45 83,455,458.49 北部地区 344,747,462.70 323,928,465.85 595,980,518.32 512,290,860.02 其他地区 1,652,604,202.99 1,424,704,048.45 984,913,594.61 869,503,321.62 合计 6,488,175,084.12 5,578,436,636.82 5,917,605,507.42 5,156,508,811.63 (5)公司来自前五名客户的营业收入情况 单位: 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 青岛平度市邮政局 23,289,530.00 0.36% 枣庄市质源农资有限公司李之锁 21,852,365.00 0.34% 青岛同波农业生产资料有限公司梁同波 19,426,509.00 0.3% 沧州市邮政局 16,765,840.00 0.26% 青岛德地得农化产品营销有限公司胡德刚 22,563,687.90 0.35% 合计 103,897,931.90 1.61% 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 160 5、投资收益 (1)投资收益明细 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 菏泽金正大生态工程有限公司 100,000,000.00 0.00 收到菏泽金正大生态工程有限公司 分配现金股利 合计 100,000,000.00 0.00 -- (3)按权益法核算的长期股权投资收益 □ 适用 √ 不适用 6、现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 508,727,438.28 337,555,332.80 加:资产减值准备 1,359,058.83 308,283.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 105,226,650.51 57,379,098.13 无形资产摊销 3,516,042.18 3,454,963.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号 填列) 1,474,535.56 -893,306.24 财务费用(收益以“-”号填列) 62,956,323.11 57,092,513.71 投资损失(收益以“-”号填列) -100,000,000.00 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -203,858.83 -46,242.45 存货的减少(增加以“-”号填列) 471,441,903.90 -322,929,398.09 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 155,857,033.56 -364,690,998.93 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -420,330,599.80 702,415,484.60 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 161 经营活动产生的现金流量净额 790,024,527.30 469,645,730.50 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 561,511,759.85 214,982,085.30 减:现金的期初余额 214,982,085.30 711,693,897.24 现金及现金等价物净增加额 346,529,674.55 -496,711,811.94 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 □ 适用 √ 不适用 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位: 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -1,450,478.67 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 7,916,355.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,480,374.77 减:所得税影响额 1,722,431.58 少数股东权益影响额(税后) 57,824.31 合计 8,165,995.56 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目,应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位: 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 663,936,001.69 546,938,067.15 4,084,546,528.31 3,527,713,680.45 按国际会计准则调整的项目及金额 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 162 (2)同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位: 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 663,936,001.69 546,938,067.15 4,084,546,528.31 3,527,713,680.45 按境外会计准则调整的项目及金额 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 3、净资产收益率及每股收益 单位:元 报告期利润 加权平均净资产收益率 (%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.56% 0.95 0.95 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 17.34% 0.94 0.94 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,或占公司报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额 10%(含10%)以上项目分析: (1)资产负债表 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 注释 货币资金 815,056,959.62 581,392,437.17 233,664,522.45 40.19 注1 预付账款 1,294,305,230.90 988,612,560.74 305,692,670.16 30.92 注2 其他应收款 44,251,295.32 26,857,934.89 17,393,360.43 64.76 注3 固定资产 1,651,275,758.80 970,103,204.81 681,172,553.99 70.22 注4 在建工程 1,608,208,839.80 1,127,378,832.53 480,830,007.27 42.65 注5 无形资产 376,301,714.13 194,027,578.17 182,274,135.96 93.94 注6 应付票据 455,901,861.00 962,562,711.47 -506,660,850.47 -52.64 注7 应付账款 726,334,879.31 212,390,368.42 513,944,510.89 241.98 注8 预收账款 1,283,129,044.23 820,260,475.03 462,868,569.20 56.43 注9 应付职工薪酬 57,341,187.37 30,211,570.12 27,129,617.25 89.80 注10 其他应付款 232,848,573.46 135,418,294.39 97,430,279.07 71.95 注11 应付债券 497,595,465.13 992,735,140.37 -495,139,675.24 -49.88 注12 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 163 注1:货币资金期末余额较年初余额增长40.19%,主要原因系公司预收货款及订金所致。 注2:预付账款期末余额较年初余额增长30.92%,主要原因系公司预付原材料货款增加所致。 注3:其他应收款期末余额较年初余额增长64.76%,主要原因系管理备用金增加所致。 注4:固定资产期末余额较年初余额增加70.22%,主要原因系公司60万吨/年新型作物专用控释肥项目及其他子公司工 程项目达到可使用状态所致。 注5:在建工程期末余额较年初余额增长42.65%,主要原因系公司子公司工程项目新增60万吨/年硝基复合肥及40万吨/ 年水溶性肥料等项目建设所致。 注6:无形资产期末余额较年初余额增长93.94%,主要原因系公司及子公司部分土地取得土地使用权所致。 注7:应付票据期末余额较年初余额降低52.64%,主要原因系公司采购原料承兑汇票使用量下降所致。 注8:应付账款期末余额较年初余额增长241.98%,主要原因系部分原材料未到结算期所致 注9:预收账款期末余额较年初余额增长56.43%,主要原因系公司预收客户货款增加所致 注10:应付职工薪酬期末余额较年初余额增长89.80%,主要原因系公司随着生产规模的扩大,应付工资和销售人员年 终奖金以及计提的工会经费等相应的增加。 注11:其他应付款期末余额较年初余额增长71.95%,主要原因系公司建设项目收取工程、设备质量及订货保证金所致。 注12:应付债券期末余额较年初余额降低49.88%,主要原因系2011年发行的第一期5亿元中期票据2014年到期转为一年 内到期的非流动负债所致。 (2)利润表 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度% 注释 营业收入 11,992,157,368.94 10,254,217,114.84 1,737,940,254.10 16.95 注1 营业成本 10,222,392,352.70 8,991,102,518.15 1,231,289,834.55 13.69 注2 销售费用 484,338,851.22 418,008,502.48 66,330,348.74 15.87 注3 管理费用 435,636,872.56 194,980,125.91 240,656,746.65 123.43 注4 财务费用 47,600,283.50 30,993,890.59 16,606,392.91 53.58 注5 资产减值损失 2,733,700.08 947,740.65 1,785,959.43 188.44 注6 所得税费用 147,046,715.92 76,501,864.92 70,544,851.00 92.21 注7 注1:营业收入本期较上期增长16.95%,主要原因系公司继续推行“种肥同播、会议营销、密集开发”等营销服务模式, 复合肥、控释肥产能增加且布局得到改善,且新型肥料硝基肥推广较好,销售收入稳步增长。 注2:营业成本本期较上期增长13.69%,主要原因系公司本期销售收入增加所致。 注3:销售费用本期较上期增长15.87%,主要原因系公司加大销售推广力度,日常销售费用及广告宣传费增加所致。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 164 注4:管理费用本期较上期增长123.43%,主要原因系公司研发费用及日常管理费用增加所致。 注5:财务费用本期较上期增长53.58%,主要原因系通过银行间债券市场发行中期票据,计提利息费用所致。 注6:资产减值损失本期较上期增长188.44%,主要原因系公司计提存货跌价准备增加所致。 注7:所得税费用本期较上期增长92.21%,主要原因系上期全资子公司菏泽金正大生态工程有限公司所得税率由原来的 25%调整为15%导致所得税基数降低以及本期利润增加所致。 金正大生态工程集团股份有限公司 2013 年度报告全文 165 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计表。 二、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。 四、载有公司法定代表人万连步先生签名的2013年度报告文件原件。 五、以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。 金正大生态工程集团股份有限公司 董事长:万连步 二〇一四年三月二十一日

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