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宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人赵铁成、主管会计工作负责人赵铁成及会计机构负责人(会计主 管人员)赵铁成声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质 承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在 一定的不确定性，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当 理解计划、预测与承诺之间的差异。请注意投资风险。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：1、 新冠疫情影响；2、主要原材料供应及价格波动的风险；3、经营管理风险；4、 行业市场竞争风险；5、已签合同延迟供货风险；6、新业务拓展、管理和新产 品推广风险及商誉减值风险；7、贷款及利息不能按期收回从而造成的贷款损失 风险及抵押物品和资产的处置风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 334992000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14 第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 40 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 59 第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 65 第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 65 第八节 可转换公司债券相关情况.................................................................................................. 65 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 66 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 67 第十一节 公司债券相关情况.......................................................................................................... 74 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 80 第十三节 备查文件目录.................................................................................................................. 81 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、本集团、青龙管业 指 宁夏青龙管业集团股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》、《章程》 指 《宁夏青龙管业集团股份有限公司章程》 元/万元 指 人民币元/人民币万元 报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 青龙控股 指 宁夏青龙投资控股有限公司 和润公司 指 宁夏和润贸易发展有限责任公司 青龙塑管 指 宁夏青龙塑料管材有限公司 新科青龙 指 宁夏新科青龙管道有限公司 青铜峡青龙、新型管材 指 青铜峡市青龙新型管材有限公司 青龙销售 指 宁夏青龙管业销售有限公司 青龙小贷 指 宁夏青龙小额贷款有限公司 青龙检测 指 宁夏青龙水泥制品检测有限公司 青龙水电 指 宁夏青龙水电安装工程有限公司 天津海龙 指 天津海龙管业有限责任公司 三河京龙 指 三河京龙新型管材有限责任公司 矿区青龙 指 甘肃矿区青龙管业有限公司 敦煌青龙 指 敦煌青龙管业有限公司 甘肃青龙 指 甘肃青龙管业有限责任公司 甘肃兴水 指 甘肃兴水管业有限公司 包头建龙 指 包头市建龙管道有限责任公司 内蒙青龙 指 内蒙古青龙管业有限责任公司 内蒙兴龙 指 内蒙古兴龙管业有限公司 阜康青龙 指 新疆阜康青龙管业有限责任公司 安阳青龙 指 安阳青龙管业有限责任公司 陕西青龙 指 陕西青龙管业有限责任公司 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 延安青龙 指 延安青龙管业有限责任公司 青龙节水 指 宁夏青龙节水科技有限公司 湖北青龙 指 湖北青龙管业有限责任公司 福建青龙 指 福建青龙管业有限公司 乌苏青龙 指 乌苏青龙管业有限责任公司 天源恒业 指 甘肃天源恒业水利工程有限公司 青龙智能 指 宁夏青龙智能节水有限公司 忻州青龙 指 忻州青龙建材有限公司 河南青龙 指 河南青龙塑料管业有限公司 水利设计院 指 宁夏水利水电勘测设计研究院有限公司 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 青龙管业 股票代码 002457 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 宁夏青龙管业集团股份有限公司 公司的中文简称 青龙管业 公司的外文名称（如有） Ningxia Qinglong Pipes Industry Group Co.，Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） QLPIPESINDUSTRY 公司的法定代表人 赵铁成 注册地址 宁夏青铜峡市河西 注册地址的邮政编码 751601 办公地址 银川兴庆科技园兴春路 235 号 办公地址的邮政编码 750001 公司网址 电子信箱 qinglongguanye@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 范仁平 魏利 联系地址 宁夏银川兴庆科技园兴春路 235 号 宁夏银川兴庆科技园兴春路 235 号 电话 0951-5070380 0951-5673796 传真 0951-5673796 0951-5673796 电子信箱 frpyn@ 510794241@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、巨潮资讯网 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 宁夏银川市兴庆区兴庆科技园兴春路 235 号.宁夏青龙管业集团股份有 限公司证券事务部 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 无变化 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变化 历次控股股东的变更情况（如有） 无变化 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 梁建勋、赵小刚 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 1,995,928,403.29 1,439,705,218.49 38.63% 1,185,564,339.59 归属于上市公司股东的净利润（元） 156,839,940.44 73,796,103.57 112.53% 19,267,646.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 128,769,800.61 44,622,611.05 188.58% -5,850,601.58 经营活动产生的现金流量净额（元） 350,693,852.66 -180,970,933.69 293.78% 100,743,822.19 基本每股收益（元/股） 0.47 0.22 113.64% 0.06 稀释每股收益（元/股） 0.47 0.22 113.64% 0.06 加权平均净资产收益率 8.10% 4.04% 4.06% 1.07% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 3,561,087,508.54 2,879,871,876.62 23.65% 2,800,541,744.20 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,969,412,190.31 1,848,502,108.98 6.54% 1,808,205,205.41 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 176,542,382.72 468,000,494.78 695,989,403.96 655,396,121.83 归属于上市公司股东的净利润 1,246,402.28 26,540,730.92 76,083,178.66 52,969,628.58 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -8,022,366.46 18,549,858.38 69,161,682.68 49,080,626.01 经营活动产生的现金流量净额 -66,693,835.31 -11,812,060.59 16,861,393.62 412,338,354.94 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -2,592,140.31 -326,233.37 13,956.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 21,195,015.09 9,551,504.53 8,671,048.92 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,052,992.48 8,569,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 11,842,838.67 16,088,687.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 7,562,938.65 7,389,631.25 -53,400.00 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -580,008.33 -2,042,548.08 4,926,660.47 减：所得税影响额 4,723,870.71 5,313,359.37 4,532,192.79 少数股东权益影响额（税后） -155,212.96 497,341.11 -3,486.49 合计 28,070,139.83 29,173,492.52 25,118,247.75 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 （一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素 1、主要业务 公司主要从事各类主流供排水管道产品、综合管廊、节水灌溉产品、燃气管道、新型节能供热管道及上述产品配套管件的研 发、生产、销售及安装服务；提供智能节水灌溉整体解决方案；承接水利工程、市政工程、节水灌溉等工程的施工业务；同 时，少量参与非存款类金融业务。 公司通过控股子公司为客户提供包括水利行业工程勘察、设计、咨询、 水土保持方案编制、水资源论证和水利工程总承包、 水利工程监理等多项专业技术服务。 2、主要产品 公司主要产品有：预应力钢筒混凝土输水管道（PCCP）、钢筋缠绕钢筒混凝土输水管道（BCCP）、 预应力钢筒混凝土管 顶管（JCCP）、预应力钢筋混凝土输水管道（PCP）、钢筋混凝土排水管道（RCP）、预制方涵管廊以及聚氯乙烯（PVC） 和聚乙烯（PE）输水管道、天然气输送管道、节水灌溉器材及城市供热管道及上述产品配套管件等。产品被广泛运用于跨 流域调水、城市及工业园区、村镇供排水、城市管廊建设、农田水利灌溉、城市天然气输送、城市供热等领域。 报告期内，公司投资建设的涂塑复合钢管生产线已正式投产，公司新增加了TPEP钢管产品，产品种类进一步丰富。 3、采购模式 公司采购模式为：采购部门根据生产计划及产品物耗定额编制物资采购计划，在货比三家、比质、比价、比服务的前提下就 近进行招议标采购。其中：主要原材料、设备要求直接在生产厂家或在生产厂家设在本地的直销商处进行采购；辅助材料及 机械配件在公司确定的供应商名录中定点采购。 4、生产模式 公司的生产模式以订单式生产方式为主，主要为通过投标获得定单后与客户签订供货合同，根据合同规定进行生产、发货。 同时，公司通常保持部分常用标准、常用工压的管道产品库存以满足客户对标准管道产品的需求。 5、销售模式 公司产品的销售模式以参与投标并签订供货合同的方式为主。 公司工程勘察、设计、咨询类业务的销售模式为参加投标方式和接受业主主动委托方式相结合。 6、业绩驱动模式 目前，公司主要的业绩驱动模式仍为订单驱动型，业绩的增长依赖于订单取得的多寡和订单质量。 （二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 1、公司所属行业的发展阶段 目前，公司主营业务所属行业已呈现出市场化程度高、产品同质化竞争激烈、产能过剩等特点，公司主营业务所属行业整体 上已处于成熟期。 一方面，随着国家关于加快水利改革发展的规划、新型城镇化建设规划、城市管网建设规划、高效节水灌溉规划、生态（水） 环境治理规划等政策和相关规划的落实以及“一带一路”和西部大开发战略的持续深入实施，公司主营业务所属行业今后仍将 在较长时间内处于景气周期。 另一方面，当前和今后一个时期水利改革发展的总基调是水利工程补短板、水利行业强监管，水利建设投资将继续保持高位 运行，PPP、EPC、全过程工程咨询等新业务模式的出现，互联网+、BIM等新技术在水利行业的应用日益成熟，生态系统和 环境保护的持续被关注，为公司勘察、设计、咨询及工程总承包业务今后发展带来了新的机遇。 2、公司所属行业的周期性特点 公司主营产品的生产和销售直接受到国家和政府投资政策变化的影响，周期性特征较为明显。同时，由于下游水利、市政等 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 建筑施工行业受季节性因素影响比较明显，一般年末年初都开工不足，呈现出一定的季节性特点。 3、公司所处的行业地位 经过四十余年的努力和积淀，公司已发展成为国内供排水管道制造行业最具竞争力的大型企业之一。作为行业内技术先进、 品种最多、规格最全的供排水管道生产供应商，综合实力位居行业前列。 据中国混凝土与水泥制品协会相关报告显示，预应力钢筒混凝土管（PCCP）行业前十家企业年产量占全国产量80%左右， PCCP的市场格局基本稳定，梯队现象尤为明显，且近两年呈现出集中度进一步提升的现象。根据中国混凝土与水泥制品协 会的相关排名，公司自2015年-2018年连续四年排名全国重点预应力钢筒混凝土管（PCCP）企业产量第一名。 同时，水利设计院经过六十余年的积淀，已发展成为宁夏区内水利勘察设计行业龙头企业。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无形资产较期初增加 45.05%，主要原因是报告期内子公司新购土地及并购公司导致无形资产增加。 在建工程 在建工程较期初增加 45.26%，主要原因是报告期末子公司新建生产线尚未完工所致。 货币资金 货币资金较期初增加 124.86%，主要原因是本报告期销售收入增加导致的回款金额比上年同期增长较 大所致。 交易性金融资产 交易性金融资产较上年末增加，主要原因是报告期内执行新金融准则，按照规定对相应金融资产进行 分类至本科目核算。 应收票据 应收票据较期初增加 469.40%，主要原因是期末收到的以应收票据结算货款增加。 应收账款 应收账款较期初增加 55.10%，主要原因是履行的合同项目增加，货款尚未收回。 预付款项 预付款项较期初减少 53.68%，主要原因是报告期内预付购房款结转至投资性房地产所致。 其他应收款 其他应收款较期初减少 65.04%，主要原因是报告期内合同项目保证金及押金收回所致。 其他流动资产 其他流动资产较期初减少 63.15%，主要原因是报告期内尚未到期的理财产品减少所致。 发放贷款和垫款 发放贷款和垫款较期初减少 39.60%，主要原因是报告期内按照贷款分类计提减值，导致期末净值减 少。 债权投资 债权投资较上年末增加，主要原因是报告期内执行新金融准则，按照规定对相应金融资产进行分类至 本科目核算。 其他非流动金融资产 其他非流动金融资产较上年末增加，主要原因是报告期内执行新金融准则，按照规定对相应金融资产 进行分类至本科目核算。 投资性房地产 投资性房地产较期初增加 150.58%，主要原因是本报告期结转了购房款，并计划以出租方式管理，故 分类至投资性房地产科目核算。 长期待摊费用 长期待摊费用较期初增加 177.04%，主要原因是本报告期子公司新增厂区租赁地。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 经过四十余年的持续积累，公司已发展成为国内产品品种最全、经营规模最大的供排水管道生产企业之一，并具备了水利行 业工程勘察、设计、咨询、水利工程总承包和水利工程监理等多项专业服务能力，形成了独特的竞争力： （一）生产技术工艺优势 公司历来非常注重新产品、新技术的自我研发和新工艺的消化吸收、新材料的使用工作。目前公司的生产工艺及部分生产设 备在行业内处于领先地位，曾荣获水利部“企业技术进步奖”、国家轻工业联合会“科学技术进步二等奖”。 公司全资子公司-宁夏青龙塑料管材有限公司为国家级高新技术企业、“宁夏专. 精. 特. 新示范企业”，拥有灌溉企业甲壹级 等级资质， 是宁夏创新型企业试点单位之一， 2013年入围“中国轻工业塑料行业（塑料管材）十强企业”，“PE-RTⅡ型室外 集中供热预制保温复合塑料管道的开发及应用”项目获得中国轻工业联合会科学技术进步奖三等奖。全资子公司-三河京龙新 型管道有限责任公司为国家级高新技术企业、河北省科技型中小企业；控股子公司-甘肃青龙管业有限责任公司为国家级高 新技术企业，其试制生产的DN710/1.6MPaPVC给水管材，在国内处于领先水平。 （二）研发优势 公司拥有宁夏“自治区级企业技术中心”；设立了“南京水利科学研究院水工结构博士工作站”；发起并成立了“中国预应力钢 筒混凝土管质量创新联盟”，为中国大口径主流管材(PCCP) 建立了技术平台；聘请了“管道混凝土”和“管道结构”等首席专家。 公司聚集了30余名高级研究人员（其中2名博士）和60余名工程师等专业技术人才，自主研发能力明显加强，在大口径混凝 土管道研制方面具有独到的优势。公司研发的钢筋缠绕钢筒混凝土压力管道通过宁夏回族自治区新产品鉴定、室外集中供热 直埋保温管复合塑料管材被自治区认证为建设科技成果推广项目。 “钢筋缠绕钢筒混凝土压力管研发与转化使用”通过科技部中科高技术企业评价中心组织的科技成果评价；博士工作站承担的 “钢筋缠绕钢筒混凝土压力管设计方法与安全评价”通过宁夏水利厅组织的验收与鉴定；制定企业标准6部，主编地方标准2 部。 “输水工程钢筋缠绕钢筒混凝土压力管（BCCP）创新与实践”成果获得“大禹科学技术奖”一等奖；获得两项“苏博特杯”中国 混凝土与水泥制品行业技术革新奖，其中：“PCCP、PCP成品水压机自动控制技术”获技术改造类三等奖；“PCP振动台变频 控制技术”获技术改造类三等奖；全资子公司—宁夏青龙塑料管材申报的“室外集中供热预制直埋保温复合塑料管生产及关键 技术研究”项目获得宁夏回族自治区科学技术进步奖三等奖；“集中供热预制保温塑料管道生产与应用关键技术研究”项目获 得华夏建设科学技术奖二等奖。 公司自主研发建成检测平台建设项目，提高了我公司试验检测能力和水平。项目已经通过政府部门验收。4米管径BCCP管 道试制和试验成功, 并取得第三方检验报告。 报告期内，公司获得专利9项。报告期末，公司拥有专利权90项，其中，发明专利10项、实用新型专利80项。 （三）产品品种结构优势 公司目前是我国供排水管道行业中产品品种和规格最齐全的企业，是国内目前唯一的覆盖混凝土管道和塑料管道的规模化生 产企业，能全方位满足客户对主流供排水管道产品、燃气管道、供热管道及节水灌溉产品和节水灌溉整体方案提供的需求， 因此，在行业、区域布局、渠道资源、生产资源、人力资源等方面形成了较强的协同效应，可充分发挥规模效益，具有独特 的市场竞争能力和抗风险能力。 （四）品牌优势 经过多年的精心培育，公司的品牌已在市场上建立了良好的声誉，先后荣获“国家免检产品”、“中国驰名商标”“宁夏名牌产 品”、“宁夏著名商标”、“宁夏质量管理奖”、“质量信得过产品”、“中国水利优质工程大禹奖”等荣誉称号。因优异的产品质量 和服务，在南水北调等工程中多次受到工程管理方、业主的表彰、奖励。 公司控股子公司-甘肃青龙管业有限责任公司被甘肃省质量技术监督局认定为标准化良好行为AA级企业；其生产的鑫陇牌给 水用硬聚氯乙烯（PVC-U）管材被甘肃省名牌战略推进委员会评为甘肃省名牌产品。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 公司控股子公司-水利设计院现为中国水利水电勘测设计协会常务理事单位、中国水利企业协会会员单位、宁夏工程咨询协 会常务理事单位、宁夏水利学会副理事长单位、宁夏水利行业协会副会长单位。水利设计院2006年被评为全国水利文明单位， 2008年被评为全国水利水电勘测设计行业AAA级信用单位，2011年获得自治区“守合同重信用”企业荣誉称号，2013年获得 自治区非公企业“双强六好”党组织荣誉称号，2016年被评为全国水利建设市场主体信用评价AAA级单位，2019年被评为全 国优秀水利企业。 （五）资质优势 公司控股子公司宁夏水利设计院拥有工程勘察甲级、水利行业设计甲级、工程咨询单位甲级、规划水资源论证和建设项目水 资源论证甲级、水文、水资源调查评价甲级资信证书，水土保持方案编制单位水平评价4星证书，水土保持监测单位水平评 价1星证书，测绘乙级资质证书，检验检测机构资质认定证书，地质灾害治理工程勘察、设计、监理丙级资质，水利水电施 工总承包三级资质，是水利水电建设工程蓄水安全鉴定单位和病险水库除险加固工程蓄水安全鉴定单位。可从事大中型水利 水电工程的规划及勘测设计、评估审查咨询、工程监理、水库蓄水安全鉴定、政府投资项目代建、工程总承包、工程施工等 业务。 （六）管理优势 公司拥有一支管理经验丰富，对行业和技术发展有深刻认识的优秀管理团队，主要成员均有多年的管道行业从业经验。经过 多年的管理实践，公司已形成了一整套系统的企业文化理念和良好的经营管理机制。 公司曾获得水利部“全国水利系统先进企业”、水利部“全国优秀水利企业”、“AAA级信用企业”等称号；被国家工商总局延续 认定为“守合同重信用企业”；中国混凝土与水泥制品协会“企业信用评价AAA级信用企业”；宁夏“自治区先进企业”、宁夏“全 区水利建设突出贡献奖”。 公司原董事长、总经理、现任党委书记陈家兴先生先后荣获“全国五一劳动奖章”、“全国水利系统优秀经济管理者”、“全国 优秀水利企业家”、“宁夏优秀青年企业家”、“ 宁夏2016年度诚信杰出企业家”荣誉称号。 公司承建的“鄂北地区水资源配置工程2015年度第三批项目PCCP采购（三）施工第21标段”被评为2017年度湖北省水利工程 建设文明工地；公司被宁夏水利工程建设管理局授予“盐环定扬黄工程更新改造项目供货先进单位”；公司全资子公司—安阳 青龙管业有限责任公司安阳市人民政府授予“安阳市优秀非公有制成长创新型企业”，被中共汤阴县委、汤阴县人民政府授予 “汤阴县优秀非公有制行业领军型企业”，安阳青龙管业有限责任公司法人李浩先生被中共汤阴县委、汤阴县人民政府评为“汤 阴县非公有制经济人士优秀中国特色社会主义事业建设者”；宁夏青龙管业股份有限公司青铜峡分公司被青铜峡市人民政府 授予“安全生产工作先进单位”。 报告期内，公司获中铁一局都市圈西线供水项目优秀供应商奖。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019年度，面对激烈的市场竞争、供给侧结构性改革的持续推进和环境保护带来的原材料价格波动和供货紧张、部分子公司 生产不能正常进行等不利因素影响的局面，在董事会的正确决策下，公司经营团队及全体干部员工精诚团结、群策群力、攻 坚克难、奋力拼搏，持续推进技术进步和生产过程自动化建设工作；积极开展新工艺、新技术、新材料、新产品的研发利用 工作；精心组织各项生产经营活动，持续加强降本增效工作；通过股权收购，延伸公司产业链，提升公司综合服务能力；进 一步加强企业文化建设工作，完善、充实企业文化内涵；推进营销体系提升和内部管理体系的进一步升级；完善经济责任制， 通过股份回购实施员工持股计划，进一步完善和丰富激励机制，提升能力，激发活力，报告期取得了较好的业绩。 1、不断提升规范运作水平，促进公司持续、健康、快速发展 2019年度，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板规范运作指引》等法律法规、规则指引和《公司章程》的有关规定和要求，本着维护公司和全体股 东的合法权益的原则，切实履行董事会职责，勤勉尽责的开展各项工作，不断提升公司规范运作水平，确保董事会科学决策、 规范和高效运作，促进公司持续、健康、快速的发展。 报告期内，公司开展了董事会、监事会换届工作，选举成立了第五届董事会、监事会，聘任组建了新一届高级管理人员团队。 2、完成水利设计院股权收购，延伸公司产业链，提升公司核心竞争力。 报告期内，公司完成了水利设计院的股权收购工作，使其成为公司控股子公司，股权收购有效延伸了产业链、拓展业务范围， 提升了公司在输配水、水利工程、节水灌溉等重要领域的核心竞争力，使公司具备设计、咨询服务、产品制造等整体方案解 决能力，更好的服务于客户及市场需求，增加公司新的利润增长点。 3、通过股份回购积极实施第一期员工持股计划，提升员工的积极性和公司发展活力。 公司累计通过回购专用账户以集中竞价交易方式回购股份745.60万股，约占公司总股本的2.23%，回购股份成交的总金额为 5,998.49万元（含交易费用）。 2019年度，为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，进一步改善公司治理水平，提高员工的凝聚力和公司竞争力，促 进公司长期、持续、健康发展，充分调动员工对公司的责任意识，吸引和保留优秀管理人才和核心骨干，进一步增强员工的 创造力和公司的发展活力，公司实施了第一期员工持股计划，员工持股计划的股票来源为公司以集中竞价交易方式回购的公 司股份745.60万股。 4、各项经营指标有所提升，经营业绩继续实现增长 报告期内，管道业务新签合同金额22.84亿元，其中，混凝土管道14.24亿元、塑料管材8.60亿元；上一年度结转合同金额15.48 亿元，其中，混凝土管道14.08亿元，塑料管材1.41亿元；合同发货金额21.95亿元，其中混凝土管道14.98亿元，塑料管材6.97 亿元；结转至以后报告期执行的合同金额为16.37亿元，其中，混凝土管道14.23亿元，塑料管材2.14亿元。 截止2019年12月31日，公司总资产为356,108.75万元，同比增加23.65%；净资产为204,711.62万元，同比增长8.71%；全年实 现营业总收入199,923.62万元，同比增长38.20%；实现利润总额19,942.21万元，同比增长109.80%；归属于上市公司股东的 净利润为15,683.99万元，同比增长112.53%；基本每股收益为0.4682元，同比增长112.53%。 报告期投入募集资金总额18,724.79万元。截止报告期末，公司已累计投入募集资金总额 94,992.65万元。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 二、主营业务分析 1、概述 项目 2019年（元） 2018年（元） 同比增减（%） 营业收入 1,999,236,209.20 1,446,592,929.67 38.20% 营业成本 1,296,191,502.69 1,045,791,239.63 23.94% 销售费用 213,945,048.56 138,036,409.38 54.99% 管理费用 192,397,856.70 116,217,885.13 65.55% 财务费用 15,310,221.77 11,087,018.90 38.09% 研发投入 34,773,722.80 25,162,442.73 38.20% 经营活动产生的现金流量净额 350,693,852.66 -180,970,933.69 293.78% 投资活动产生的现金流量净额 -112,976,223.41 -165,134,466.21 31.59% 筹资活动产生的现金流量净额 44,641,484.06 134,247,412.78 -66.75% （1）报告期营业收入比上年同期增加38.20%，主要原因是本报告期完成合同收入增加所致。 （2）报告期营业成本比上年同期增加23.94%，主要原因是本报告期收入增加因而对应的成本增加所致。 （3）报告期销售费用比上年同期增加54.99%，主要原因是本报告期销售运杂费、职工薪酬增加所致。 （4）报告期管理费用比上年同期增加65.55%，主要原因是本报告期员工工资及办公费增加所致。 （5）报告期财务费用比上年同期增加38.09%，主要原因是短期借款增加，导致利息支出增加所致。 （6）报告期研发投入比上年同期增加38.20%，主要原因是研发投入增加所致。 （7）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加293.78%，主要原因是报告期收到的销售商品的现金较上年同期大幅增加 所致。 （8）投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加31.59%，主要原因是本年收回投资收到的现金增加所致。 （9）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少66.75%，主要原因是报告期内偿还短期借款金额较多及股份回购现金支 出所致。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,995,928,403.29 100% 1,439,705,218.49 100% 38.63% 分行业 非金属矿物制品业 1,995,928,403.29 100.00% 1,439,705,218.49 100.00% 38.51% 分产品 混凝土管 1,311,408,614.96 65.70% 910,533,749.05 63.24% 49.49% 塑料管材 610,489,953.32 30.59% 529,171,469.44 36.76% 18.91% 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 设计咨询 68,505,729.55 3.43% 0.00% 其他收入 5,524,105.46 0.28% 分地区 西北地区 1,388,716,698.44 69.58% 944,461,938.48 65.60% 47.04% 华北地区 392,444,215.15 19.66% 301,743,658.27 20.96% 30.06% 华中地区 190,439,138.96 9.54% 180,768,331.14 12.56% 5.35% 华东地区 24,328,350.74 1.22% 12,731,290.60 0.88% 91.09% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 非金属矿物制品业 1,995,928,403.29 1,296,094,092.24 35.06% 38.63% 23.93% 7.70% 分产品 混凝土管 1,311,408,614.96 802,817,425.62 39.03% 44.03% 25.75% 8.90% 塑料管材 610,489,953.32 451,956,078.38 25.97% 15.37% 10.94% 2.95% 分地区 西北地区 1,388,716,698.44 871,237,724.51 37.26% 47.04% 21.16% 13.40% 华北地区 392,444,215.15 271,661,321.73 30.78% 30.06% 34.90% -2.48% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 非金属矿物制品业 （混凝土管道） 销售量 KM 586.75 482.25 21.67% 生产量 KM 593.57 462.50 28.34% 库存量 KM 192.18 185.37 3.67% 非金属矿物制品业 （塑料管材） 销售量 吨 47,430.01 44,531.04 6.51% 生产量 吨 47,962.19 42,220.9 13.60% 库存量 吨 5,969.96 5,437.78 9.79% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订立 对方名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估 机构 名称 （如 有） 评估 基准 日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至报告期末的执 行情况 披露 日期 披露 索引 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 内蒙古绰 勒水利水 电有限公 司 PCCP 输水管 道 2018年 04月26 日 无 招投标 23,153. 63 否 非关 联方 报告期内执行合同 金额21,784,352.54 元，累计执行合同 金额157,312,565.08 元。 2018 年05 月21 日 2018- 038 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 山西东山 供水工程 有限公司 PCCP 输水管 道 2015年 10月21 日 无 招投标 8,111.0 9 否 非关 联方 本报告期内履行合 同14,221,719.63元, 累计履行合同 70,551,421.96元 2015 年10 月30 日 2015- 073 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 山西省漳 河水利工 程建设管 理局 PCCP 输水管 道 2015年 11月11 日 无 招投标 5,967.6 2 否 非关 联方 本报告期内共履行 合同856,854.52元， 累计履行合同 40,133,026.60元。 2015 年11 月18 日 2015- 084 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 鄂北地区 水资源配 置工程建 设与管理 局 PCCP 输水管 道 2016年 01月08 日 无 招投标 50,686. 49 否 非关 联方 本报告期内共履行 合同 76,917,311.07 元,累计履行合同 455,186,104.31元 2016 年01 月19 日 2016- 009 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 ******* 开发建设 管理局 PCCP 输水管 道 2016年 07月20 日 无 招投标 40,235. 74 否 非关 联方 本报告期内共履行 合同83,272,172.12 元,累计履行合同 211,878,413.29 元 2016 年07 月27 日 2016- 052 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 宁夏水利 工程建设 管理局 （盐环定 项目） BCCP 等输水 管道 2016年 10月20 日 无 招投标 19,896. 74 否 非关 联方 本报告期内共履行 合272,518.22元,累 计履行合同 205,205,416.23元 2016 年10 月26 日 2016- 064 宁夏青 龙管业 股份有 岭南水务 集团有限 公司 BCCP、 PCP输 水管道 2017年 09月30 日 无 招投标 5,684.7 9 否 非关 联方 本报告期内共履行 合同 22,568,511.00 元, 2017 年11 月01 2017- 070 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 限公司 累计履行合同 69,105,283.00元 日 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 山西中部 引黄水务 开发有限 公司 PCCP 管 2017年 12月16 日 无 招投标 8,868.1 否 非关 联方 本报告期内共履行 合同 28,127,321.40 元,累计履行合同 33,694,548.99元 2018 年01 月11 日 2018- 001 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 中铁一局 集团物资 工贸有限 公司 BCCP 管和 PCCP 管 2019年 04月15 日 无 招投标 65,176. 99 否 非关 联方 本报告期履行内合 同588,730,404.00 元，累计履行合同 588,730,404.00元 2019 年04 月15 日 2019- 031 宁夏青 龙塑料 管材有 限公司 石嘴山市 皓泰热力 有限公司 塑料管 材 2019年 05月08 日 无 招投标 8,077.0 8 否 非关 联方 本报告期履行内合 同60,571,476.78元， 累计履行合同 60,571,476.78元 2019 年06 月03 日 2019- 052 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 内蒙古引 绰济辽供 水有限责 任公司 PCCP 管 2019年 01月23 日 无 招投标 49,981. 92 否 非关 联方 本报告期合同尚未 执行 2019 年01 月28 日 2019- 010 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 非金属矿物制品业 原材料 1,005,950,958.17 77.61% 839,038,311.56 80.23% 19.89% 非金属矿物制品业 人工工资 162,245,758.69 12.52% 107,089,022.94 10.24% 51.51% 非金属矿物制品业 制造费用 127,347,845.39 9.82% 98,722,693.02 9.44% 29.00% 非金属矿物制品业 其他 646,940.44 0.05% 941,212.11 0.09% -31.27% 非金属矿物制品业 主营业务成本合计 1,296,191,502.69 100.00% 1,045,791,239.63 100.00% 23.94% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 与上年相比，本年合并范围变化如下： ①新设增加宁夏青源智水科技有限公司二级子公司； 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 ②新设增加广西青龙管业有限责任公司二级子公司； ③新设增加天津班匠装配式建材有限责任公司三级子公司； ④新设增加宁夏青龙工程咨询服务有限公司三级子公司； ⑤并购增加宁夏水利水电勘测设计研究院有限公司非全资二级子公司； ⑥注销减少内蒙古兴龙管业有限公司二级子公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 757,445,352.57 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.89% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 521,000,358.52 26.06% 2 客户二 71,391,785.17 3.57% 3 客户三 61,054,832.67 3.05% 4 客户四 61,048,153.40 3.05% 5 客户五 42,950,222.81 2.15% 合计 -- 757,445,352.57 37.89% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 322,272,207.33 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 31.53% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 78,838,816.58 7.71% 2 供应商二 72,497,808.59 7.09% 3 供应商三 62,534,540.64 6.12% 4 供应商四 54,270,066.56 5.31% 5 供应商五 54,130,974.96 5.30% 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 合计 -- 322,272,207.33 31.53% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 213,945,048.56 138,036,409.38 54.99% 主要原因是本报告期销售运杂费、职工薪酬增加所致。 管理费用 192,397,856.70 116,217,885.13 65.55% 主要原因是本报告期员工工资、咨询费、办公费增加所致。 财务费用 15,310,221.77 11,087,018.90 38.09% 主要原因是短期借款增加，导致利息支出增加所致。 研发费用 34,773,722.80 25,162,442.73 38.20% 主要原因是研发投入增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 序号 研发项目 进展 研发目的 拟达到目标 未来影响 1 3PE防腐钢管 转化应用 阶段 增加管道产品类型 为水利工程增加管道选型品 种，批量转化应用于水利工 程 扩充产品种类，促进企 业发展， 2 PCCP生产工艺优化设计 及技术开发 研究阶段 进一步提高产品质量，提升 产能，降低成本 产品质量有所提高，产能提 升，成本有所降低 增加产品竞争力 3 PCCP智能自动化生产线 研究阶段 提高效率、提升自动化 实现流水线式自动化生产 促进行业自动化发展 4 承插式钢套筒混凝土压 力管（SSCP） 研究阶段 研发大口径输水管道新产品 大口径输水管道新产品性能 指标符合预期要求 扩充产品种类，促进企 业发展， 5 低 压 混 凝 土 输 水 管 （ LPCCP) 新 产 品 开 发 （BWCP、BCP、RCCP） 研究阶段 研发输水管道新产品 输水管道新产品性能指标符 合预期要求 扩充产品种类，促进企 业发展， 6 钢筋缠绕钢筒混凝土压 力管（BCCP）生产配套 及应用研究 试生产阶 段 转化应用，完善生产工艺 批量生产 扩充产品种类，促进企 业发展， 7 管道用碱激发绿色混凝 土研究及开发应用 研究阶段 研究开发新型混凝土，绿色 环保 固废利用率提高，达到绿色 环保建材 促进行业绿色健康发展 8 管道用自密实高性能混 凝土研究及开发应用 研究阶段 降低噪音 降低噪音，达到环保要求。 促进行业健康发展 9 预应力钢筋混凝土输水 管（PCP）生产工艺优化 及技术开发 研究阶段 进一步提高产品质量，提升 产能，降低成本 产品质量有所提高，产能提 升，成本有所降低 增加产品竞争力，促进 企业发展 10 综合管廊（电力箱涵等） 新产品开发 转化应用 阶段 增加水泥制品种类 成功研发并转化应用 扩充产品种类，促进企 业发展， 11 PE100RC管道系统 的开 研究阶段 增加管道产品类型 为水利工程增加管道选型品扩充产品种类，促进企 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 发 种，批量转化应用于水利工 程 业发展， 12 玻纤增强复合聚乙烯管 材生产技术研发及应用 推广 转化应用 阶段 新工艺技术创新开发 产品质量有所提高，产能提 升，成本有所降低 增加产品竞争力，促进 企业发展 13 大口径、高公压PVC-UH 管道开发技术研究 小试阶段 工艺技术创新开发 产品质量有所提高，产能提 升，成本有所降低 增加产品竞争力，促进 企业发展 14 工业用塑料管道系统的 开发 试生产阶 段 转化应用，完善生产工艺 产品质量有所提高，产能提 升，成本有所降低 增加产品竞争力，促进 企业发展 15 管材胶圈在线自动安装 技术开发 转化应用 阶段 提高管道安装效率 开发胶圈安装自动化技术 促进企业和行业发展 16 埋地式滴灌带开发 小试阶段 增加新产品 达到预期目标 促进企业发展 17 生产经营过程控制数据 化技术开发 小试阶段 提升生产管理 精细化管理 促进企业发展 18 室外架空用耐热聚乙烯 PE-RTⅡ管道开发 中试阶段 产品性能提升 能够适用于室外架空环境 促进企业和行业发展 19 消防用CPVC管道系统的 开发及应用技术研究 小试阶段 产品性能提升 能够适用于消防要求 促进企业和行业发展 20 电力检查井 小试阶段 增加产品种类 研发新产品井并转化应用 促进企业发展 21 盖板 小试阶段 增加产品种类 研发新产品井并转化应用 促进企业发展 22 化粪池 小试阶段 增加产品种类 研发新产品井并转化应用 促进企业发展 23 生态护坡 研究阶段 增加产品种类 研发新产品井并转化应用 促进企业发展 24 新型立式径向挤压工艺 小试阶段 完善产品工艺，提升效率 产品质量有所提高，产能提 升，成本有所降低 增加产品竞争力，促进 企业发展 25 新型箱涵工艺 小试阶段 完善产品工艺，提升效率 产品质量有所提高，产能提 升，成本有所降低 增加产品竞争力，促进 企业发展 26 JCCP钢筒混凝土管研发 小试阶段 增加产品种类 研发新产品并转化应用 促进企业发展 27 JPCCP钢筒混凝土管研 发 小试阶段 增加产品种类 研发新产品并转化应用 促进企业发展 28 混凝土水表井研发 小试阶段 增加产品种类 研发新产品并转化应用 促进企业发展 29 径向挤压承插口管研发 小试阶段 增加产品种类 研发新产品并转化应用 促进企业发展 30 大口径DN3600PCCP生产 工艺开发及产品开发 转化应用 阶段 增加产品种类及规格 研发新产品井并转化应用， 提升产品竞争力 促进企业发展 31 大口径顶进施工用钢承 口预制双舱综合管廊新 产品开发 转化应用 阶段 增加产品种类及规格 研发新产品井并转化应用， 提升产品竞争力 促进企业发展 32 0.15mm薄壁滴灌带的研 究及生产 小试阶段 增加产品种类及规格 达到预期目标 增加产品竞争力，促进 企业发展 33 PVC-M管品质的提升 小试阶段 提升产品质量 产品质量进一步提升 促进企业发展 34 大口径、高公压PVC-UH 管道开发技术研究 小试阶段 提升产品规格种类 达到预期目标 促进企业和行业发展 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 35 无压埋地排污、排水用 硬聚氯乙烯（PVC-U）管 研究阶段 增加产品种类 达到预期目标 促进企业和行业发展 36 小口径PE管材力学性能 的研究及提升 研究阶段 提升产品性能和质量 达到预期目标 促进企业和行业发展 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 120 103 16.50% 研发人员数量占比 5.90% 5.82% 0.08% 研发投入金额（元） 34,773,722.80 25,162,442.73 38.20% 研发投入占营业收入比例 1.74% 1.75% -0.01% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,996,732,465.24 1,536,465,602.39 29.96% 经营活动现金流出小计 1,646,038,612.58 1,717,436,536.08 -4.16% 经营活动产生的现金流量净额 350,693,852.66 -180,970,933.69 293.78% 投资活动现金流入小计 965,530,138.47 682,278,002.19 41.52% 投资活动现金流出小计 1,078,506,361.88 847,412,468.40 27.27% 投资活动产生的现金流量净额 -112,976,223.41 -165,134,466.21 31.59% 筹资活动现金流入小计 746,337,200.00 433,700,000.00 72.09% 筹资活动现金流出小计 701,695,715.94 299,452,587.22 134.33% 筹资活动产生的现金流量净额 44,641,484.06 134,247,412.78 -66.75% 现金及现金等价物净增加额 282,359,113.31 -211,857,987.12 233.28% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 ①经营活动产生的现金流量净额同比增长293.78%，主要原因是报告期收入大幅增长，收回的货款较上年同期大幅增加所致。 ②投资活动产生的现金流量净额同比增长31.59%，主要原因是报告期内对外投资的理财产品收回所致。 ③筹资活动产生的现金流量净额同比减少66.75%，主要原因是报告期内偿还短期借款金额较多及股份回购现金支出所致。 ④现金及现金等价物净增加额同比增加233.28%，主要原因是报告期内营业收入大幅增长收到的货款增加以及收回理财产品 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 投资所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额高于本年度净利润主要原因是本期收回较多以前年度应收账款所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 13,930,656.94 6.99% 金融资产取得的投资收益及计提的利息。 否 公允价值变动损益 -1,896,212.60 -0.95% 主要是交易性金融资产及其他非流动金融资 产公允价值变动形成的损益。 否 资产减值 43,995,982.00 22.06% 主要是应收款项、存货、固定资产、青龙小贷 抵债资产、对外贷款计提的减值准备 是 营业外收入 330,538.37 0.17% 主要是违约赔偿收入及罚款净收入。 否 营业外支出 3,157,751.17 1.58% 主要是非流动资产毁损报废损失及捐赠支出。 否 其他收益 9,195,015.09 4.61% 主要是收到生产经营性相关的政府补助。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 515,833,806.09 14.49% 229,399,597.88 7.89% 6.60% 货币资金比上年同期增加 124.86%，主要 原因是本年销售收入增加导致的回款金额 比上年同期增长较大所致。 应收账款 934,157,950.79 26.23% 602,290,028.95 20.72% 5.51% 应收账款比上年同期增长 55.10%，主要原 因是履行的合同项目增加导致欠款增加所 致。 存货 575,311,324.92 16.16% 530,256,014.94 18.24% -2.08% 投资性房地产 85,386,167.28 2.40% 34,075,055.96 1.17% 1.23% 投资性房地产较期初增加 150.58%，主要 原因是本报告期结转了购房款，并计划以 出租方式管理，故分类至投资性房地产科 目核算。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 470,980,473.44 13.23% 375,468,022.67 12.92% 0.31% 固定资产比上年同期增加 25.44%，原因是 报告期内购建固定资产所致。 在建工程 29,823,887.59 0.84% 20,531,991.45 0.71% 0.13% 在建工程比上年同期增长 45.26%，主要原 因是报告期新建生产线尚未完工所致。 短期借款 410,000,000.00 11.51% 350,000,000.00 12.04% -0.53% 短期借款比上年同期增加 17.14%，主要原 因是银行借款增加所致。 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 交易性金融资产 17,988,967.40 0.51% 30,293,066.67 1.04% -0.53% 交易性金融资产较期初减少 40.62%，主要 原因是报告期内收回理财产品。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融 资产（不含衍 生金融资产） 30,293,066.67 7,567.40 -245,588.24 17,700,000.00 30,011,666.67 17,988,967.40 2、其他非流 动金融资产 174,126,056.01 -1,903,780.00 24,880,747.72 2,721,100.00 9,876,909.82 165,066,466.19 上述合计 204,419,122.68 -1,896,212.60 24,635,159.48 0.00 20,421,100.00 39,888,576.49 183,055,433.59 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见本报告“第十二节、财务报告/七、合并报务报表项目注释"/56、所有权或使用权受到限制的资产”。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 239,324,785.80 0.00 0.00% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 宁夏水 利水电 勘测设 计研究 院有限 公司 水利工 程设 计、工 程咨 询、工 程勘察 收购 239,32 4,785.8 0 81.28% 自有资 金 无 无 股权投 资 已收 购 0.00 4,301,20 1.27 否 2019 年 09 月 03 日 2019-08 5 合计 -- -- 239,32 4,785.8 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 4,301,20 1.27 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 银川市 第七、第 九污水 其他 否 水利建 设 0.00 110,000, 000.00 自有资 金 100.00% 34,398,7 00.00 22,903,5 82.58 不适用 2016 年 08 月 09 日 2016-05 6 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 处理厂 配套进 出水排 水管网 工程 合计 -- -- -- 0.00 110,000, 000.00 -- -- 34,398,7 00.00 22,903,5 82.58 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 股票 534,555.64 -6,300.00 -259,455.64 3,960.00 275,100.00 自有资金 基金 134,687,50 0.00 -79,080.00 -6,823,652.28 2,721,100.00 9,876,909.8 2 13,161,982. 45 109,727,066 .19 自有资金 其他 86,500,000 .00 -1,810,832.60 31,718,267.40 17,700,000.00 30,011,666. 67 18,300,198. 65 73,053,267. 40 自有资金 合计 221,722,05 5.64 -1,896,212.60 24,635,159.48 20,421,100.00 39,888,576. 49 31,466,141. 10 183,055,433 .59 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2010 年 发行股票 87,500 18,724.79 94,992.65 11,420.1 44,695.83 51.08% 0 无 0 合计 -- 87,500 18,724.79 94,992.65 11,420.1 44,695.83 51.08% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截止 2019 年 12 月 31 日募集资金全部使用完毕，募集资金专用账户已全部注销。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 钢丝网骨架增强塑料 （聚乙烯）复合管技改 项目 是 2,045.41 568.2 568.2 100.00% 2014 年 01 月 06 日 不适用 是 天津海龙管业有限公 司一期建设项目 否 4,980 5,194.75 5,194.75 100.00% 2009 年 09 月 30 日 否 否 天津海龙管业有限公 司二期建设项目 是 7,860 6,044 6,044 100.00% 2011 年 09 月 30 日 6 否 否 预应力钢筒混凝土管 （PCCP-L、PCCP-E） 扩建项目 是 9,010.92 1,917.29 1,917.29 100.00% 2012 年 02 月 10 日 不适用 是 企业技术中心建设项 目 是 1,420.1 0.00% 2019 年 12 月 31 日 不适用 是 山西清徐经济开发区 管道生产一期建设项 目 是 0.00% 2015 年 12 月 31 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 25,316.43 13,724.24 13,724.24 -- -- 6 -- -- 超募资金投向 超募资金归还贷款 否 20,400 20,400 20,400 100.00% 增加包头市建龙管道 有限责任公司投资 是 1,000 509.8 509.8 100.00% 6.44 否 否 甘肃矿区青龙管业有 限责任公司项目 否 2,000 2,000 2,000 100.00% 不适用 是 新疆阜康青龙管业有 限公司项目 是 13,051.41 5,332.72 698.84 5,332.74 100.00% 322.87 不适用 是 购买银川经济技术开 发区红墩子工业园区 购地 是 1,700 不适用 是 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 节水灌溉器材及配套 管材项目 是 9,000 不适用 是 北京办公房产购置投 资项目 否 3,980 100.00% 不适用 否 青龙小额贷款公司项 目 否 25,000 25,000 25,000 100.00% -1,657.93 不适用 否 湖北青龙管业公司建 设项目 否 10,000 10,000 9,999.92 99.99% -1,519.22 不适用 否 河南投资实施塑料管 材研发生产及销售项 目 否 10,000 不适用 否 宁夏水利设计院股权 收购项目 否 18,025.95 18,025.95 18,025.95 18,025.95 100.00% 263.33 不适用 否 超募资金投向小计 -- 114,157.3 6 81,268.47 18,724.79 81,268.41 -- -- -2,584.51 -- -- 合计 -- 139,473.7 9 94,992.71 18,724.79 94,992.65 -- -- -2,578.51 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、天津海龙一期、二期项目建设内容已实施完成，二期项目未实施部分购置 PCCP 生产车间用地 于 2014 年终止； 本报告期盈利 6 万元。 2、“企业技术中心建设项目”因新的实施地点一直未确定，该项目建设一直未实施。近年来，因生产 经营需要，公司利用原有房屋设施并陆续以自有资金购买投入了研发所需的各种试验、检验设备， 该项目所涉及的研发项目基本已实施完毕，继续实施该项目已无必要。2019 年 7 月 17 日召开第 四届董事会第二十一次会议、2019 年 8 月 2 日召开的 2019 年第二次临时股东大会分别审议通过了 《关于终止实施企业技术中心建设项目并将募集资金用于支付宁夏水利设计院股权转让款的议案》， 同意终止实施企业技术中心建设项目并将原用于该项目的募集资金 1420.10 万元变更为用于支付 收购宁夏水利设计院股权的股权转让款。 3、鉴于甘肃矿区青龙管业有限责任公司项目已实施完毕， 2015 年 8 月 25 日召开的第三届董事会 第十五次会议审议通过了《关于注销全资子公司—甘肃矿区青龙管业有限公司的议案》，决定将其清 算注销。2016 年 6 月 27 日，办理完毕税务、银行、工商注销手续，其相关资产债务已并入公司报 表。 4、本公司持有包头市建龙管道有限责任公司的股权比例为 19%,本报告期包头建龙盈利 33.90 万元， 公司应确认的投资收益为 6.44 万元。 5、新疆阜康项目一期已于 2014 年 7 月建成。本报告期盈利 322.87 万元。 6、青龙小额贷款公司项目根据公司第三届董事第十六次会议和 2015 年第二次临时股东大会作出的 决议设立，于 2015 年 10 月份实施完成。本报告期归属于募集资金投入的亏损额未 1,657.93 万元。 7、2015 年 11 月 11 日、2015 年 11 月 27 日召开的第三届董事会第十八次会议、2015 年第三次临时 股东大会分别审议通过了《关于拟终止实施山西清徐经济开发区管道生产投资项目并注销控股子公 司—山西青龙管业有限公司的议案》，公司决定终止实施山西清徐经济开发区管道生产投资项目并注 销控股子公司—山西青龙管业有限公司。2016 年 8 月 4 日公司注销完毕。 8、2016 年 1 月 16 日公司第三届董事第二十一次会议审议通过了《关于使用超募资金投资设立全资 子公司的议案》，决定在湖北省襄阳市襄州区以超募资金 1 亿元投资设立全资子公司湖北青龙管业 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 有限责任公司，由湖北青龙管业公司实施该项目建设。本报告期该项目亏损 1,519.22 万元。 9、2018 年 8 月 16 日，本公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于在河南投资实施塑料管 材研发生产及销售项目并使用部分超募资金设立子公司的议案》，为了公司长期战略发展的需要，同 时充分利用当地资源优势，最大限度满足河南及周边地区 对塑料管材的需求，为城镇建设、市政工 程的给水、供气提供优质廉价的管材，完善公司在当地市场的产品种类，优化公司产品结构，提升 公司在当地市场的竞争力，同意公司在河南安阳投资设立全资子公司-河南青龙塑料管业有限公司， 并由其实施塑料管材研发生产及销售项目，使用超募资金 10,000 万元。因河南青龙塑管项目建设进 展缓慢，为提高公司募集资金使用效率，满足公司其他项目资金需求，2019 年 7 月 17 日召开第 四届董事会第二十一次会议、2019 年 8 月 2 日召开的 2019 年第二次临时股东大会分别审议通过了 《关于变更河南青龙塑管项目募集资金用途并将其用于支付宁夏水利设计院股权转让款的议案》，同 意公司将原计划用于河南青龙塑料管材有限公司项目的超募资金 10,000 万元变更为用于支付收购 宁夏水利设计院股权的股权转让款”。 10、宁夏水利设计院收购项目已于 2019 年 9 月完成。本报告期从收购日至报表日归属于募集资金 投入的盈利额为 263.33 万元。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 1、预应力钢筒混凝土管（ PCCP-L、 PCCP-E）扩建项目对原有设备进行了部分改造支出 1,917.29 万元，剩余募集资金共计 7,093.63 万元（含流动资金 1,009.20 万元）转投到山西清徐经济开发区 管道生产投资项目， 2015 年因项目建设土地长期未能落实，经 2015 年 11 月 11 日、2015 年 11 月 27 日召开的第三届董事会第十八次会议、2015 年第三次临时股东大会分别审议，决定终止实施。 2、钢丝网骨架增强塑料（聚乙烯）复合管技改项目因市场情况发生较大不利变化， 2013 年 7 月 决定终止实施，项目剩余的 1,477.21 万元资金变为超募资金管理。 3、购买银川经济技术开发区红墩子工业园区购地和节水灌溉器材及配套管材项目 2013 年 1 月支 付土地款 1,189.48 万元，土地使用手续已办理完毕， 2014 年因银川市政府规划调整，收回土地， 退回土地款 1,189.48 万元， 2015 年因项目建设用地问题长期得不到解决， 2015 年 11 月 11 日 公司第三届董事会第十八次会议、 2015 年 11 月 27 日公司 2015 年第三次临时股东大会审议通 过，终止实施。 4.甘肃矿区青龙管业有限责任公司项目于 2011 年 5 月完成投产，鉴于甘肃矿区青龙管业有限责任 公司项目已实施完毕， 2015 年 8 月 25 日召开的第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于注销 全资子公司—甘肃矿区青龙管业有限公司的议案》，决定将其清算注销。2016 年 6 月 27 日，办理完 毕税务、银行、工商注销手续，其相关资产债务已并入公司报表。 5.新疆阜康项目一期建设部分工程于 2014 年 7 月完成，2014 年 8 月 22 日公司第三届董事会第 七次会议、2014 年 9 月 12 日公司 2014 年第四次临时股东大会分别审议通过了《关于终止实施 超募资金投资项目—新疆阜康青龙管业有限公司二期工程投资项目的议案》，决定终止实施阜康二期 工程投资项目。 6. “企业技术中心建设项目”因新的实施地点一直未确定，该项目建设一直未实施。近年来，因生产 经营需要，公司利用原有房屋设施并陆续以自有资金购买投入了研发所需的各种试验、检验设备， 该项目所涉及的研发项目基本已实施完毕，继续实施该项目已无必要。2019 年 7 月 17 日召开第 四届董事会第二十一次会议、2019 年 8 月 2 日召开的 2019 年第二次临时股东大会分别审议通过了 《关于终止实施企业技术中心建设项目并将募集资金用于支付宁夏水利设计院股权转让款的议案》， 同意终止实施企业技术中心建设项目并将原计划用于该项目的募集资金 1420.10 万元变更为用于 支付收购宁夏水利设计院股权的股权转让款。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1、对包头建龙的增资已全部完成。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 2、北京市区购置办公房产已全部实施，购置房产已于 2014 年 1 月交付。为提高募集资金的使用效 率，有效盘活资产，增加固定资产的使用效率和收益，2017 年 2 月 28 日召开的第四届董事会第二 次会议审议通过了《关于使用自有资金置换超募资金的议案》，同意公司使用自有资金 3,980 万元 置换北京办公房产购置投资项目中投入的 3,980 万元超募资金。2017 年 3 月 6 日，公司将自有资金 3980 万元转入了募集资金账户，已经完成了置换。 3、投资设立青龙小额贷款公司项目，项目已于 2015 年 10 月份实施完成。 4、湖北青龙管业项目已于 2016 年 1 月 22 日开始实施，该项目已于 2017 年 6 月 30 日实施完毕。 5、2018 年 8 月 16 日，本公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于在河南投资实施塑料管 材研发生产及销售项目并使用部分超募资金设立子公司的议案》，为了公司长期战略发展的需要，同 时充分利用当地资源优势，最大限度满足河南及周边地区 对塑料管材的需求，为城镇建设、市政工 程的给水、供气提供优质廉价的管材，完善公司在当地 市场的产品种类，优化公司产品结构，提升 公司在当地市场的竞争力，同意公司在河南安阳投资设立全资子公司-河南青龙塑料管业有限公司， 并由其实施 塑料管材研发生产及销售项目，拟使用超募资金 10,000 万元。该项目未签订募集资金 四方监管协议，未开立募集资金专户，募集资金未使用。因河南青龙塑管项目建设进展缓慢，为提 高公司募集资金使用效率，满足公司其他项目资金需求，2019 年 7 月 17 日召开第四届董事会第 二十一次会议、2019 年 8 月 2 日召开的 2019 年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于变更河 南青龙塑管项目募集资金用途并将其用于支付宁夏水利设计院股权转让款的议案》，同意公司将原计 划用于河南青龙塑料管材有限公司项目的超募资金 10,000 万元变更为“用于支付收购宁夏水利设 计院股权的股权转让款”。 6、“企业技术中心建设项目”因新的实施地点一直未确定，该项目建设一直未实施。近年来，因生产 经营需要，公司利用原有房屋设施并陆续以自有资金购买投入了研发所需的各种试验、检验设备， 该项目所涉及的研发项目基本已实施完毕，继续实施该项目已无必要。2019 年 7 月 17 日召开第 四届董事会第二十一次会议、2019 年 8 月 2 日召开的 2019 年第二次临时股东大会分别审议通过了 《关于终止实施企业技术中心建设项目并将募集资金用于支付宁夏水利设计院股权转让款的议案》， 同意终止实施企业技术中心建设项目并将原计划用于该项目的募集资金 1420.10 万元变更为用于 支付收购宁夏水利设计院股权的股权转让款。 7、宁夏水利设计院股权收购项目于报告期内实施完成。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 1、2011 年 6 月 11 日公司第二届董事会第七次会议、2011 年 6 月 29 日公司 2011 年第一次临 时股东大会分别审议通过了《关于调整超募资金投资项目实施方式和实施地点的议案》，实施地点的 调整：公司对阜康青龙增资完成后，实施地点由新疆昌吉高新技术产业开发区变更为阜康青龙在新 疆昌吉回族自治州阜康市阜康产业园购置 300 亩土地并迁扩建。 2、2012 年 1 月 13 日第二届董事会第十二次次会议的“ 关于调整募集资金投资项目实施主体、实 施方式和实施地点的议案”将 “预应力钢筒混凝土管（ PCCP-L、PCCP-E）扩建项目”的剩余募集资 金共计 7,093.63 万元（含流动资金 1,009.20 万元）转投到公司的山西清徐经济开发区管道生产投 资项目之一期建设项目，实施主体由本公司调整为子公司—山西青龙管业有限责任公司，实施方式 由本公司独资投入调整为合资经营，实施地点由公司本部厂区调整为山西清徐经济开发区。2015 年 11 月 11 日公司第三届董事会第十八次会议、2015 年 11 月 27 日公司 2015 年第三次临时股东大会分 别审议通过了《关于拟终止实施山西清徐经济开发区管道生产投资项目并注销控股子公司—山西青 龙管业有限公司的议案》，公司决定终止实施山西清徐经济开发区管道生产投资项目并注销控股子公 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 司—山西青龙管业有限公司。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 1、 2011 年 3 月 26 日第二届董事会第五次会议审议通过了《关于变更超募资金投资项目实施方 式的议案》，新疆阜康青龙管业有限公司项目的实施方式由全资设立方式改为合资设立方式，涉及项 目运用超募资金相应减少 250 万元，其余建设内容与原计划一致。2011 年 6 月 11 日公司第二届 董事会第七次会议、2011 年 6 月 29 日公司 2011 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于 调整超募资金投资项目实施方式和实施地点的议案》，实施方式的调整：原出资方式为由宁夏青龙管 业股份有限公司、宁夏青龙塑料管材有限公司共同出资，设立新疆昌吉青龙管道有限公司实施该项 目，现变更为 由公司单方面向控股子公司—新疆阜康青龙管业有限公司（以下简称“阜康青龙”） 增 资的方式对项目予以实施。 2、2012 年 1 月 13 日公司第二届董事会第十二次会议、2012 年 2 月 10 日公司 2012 年第一次临时股 东大会分别审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施主体、实施方式和实施地点的议案》，将预 应力钢筒混凝土管（ PCCP-L、 PCCP-E）扩建项目”的剩余募集资金共计 7,093.63 万元（含流动资 金 1,009.20 万元）转投到公司的山西清徐经济开发区管道生产投资项目之一期建设项目，实施主体 由本公司调整为子公司—山西青龙管业有限责任公司，实施方式由本公司独资投入调整为合资经营， 实施地点由公司本部厂区内调整为山西清徐经济开发区，2015 年 11 月 11 日公司第三届董事会第十 八次会议、2015 年 11 月 27 日公司 2015 年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于拟终止实施 山西清徐经济开发区管道生产投资项目并注销控股子公司—山西青龙管业有限公司的议案》，公司决 定终止实施山西清徐经济开发区管道生产投资项目并注销控股子公司—山西青龙管业有限公司。 3、 2012 年 7 月 28 日第二届董事会第十六次会议审议通过了“ 关于调整控股子公司增资方案的 议案”，同意公司对包头建龙第二次增资的增资方式由超募资金变更为自有货币资金，增资额仍然为 490.20 万元。变更后的 490.20 万元的超募资金的使用另行确定。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司于 2010 年 8 月 16 日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用本次募集资金 置换募投项目预先已投入自筹资金的议案》，同意以本次募集资金 8,505.56 万元置换上述公司预先已 投入募集资金投资项目的自筹资金(其中“钢丝网骨架增强塑料 PE 复合管技改项目”预投入 568.16 万 元、“天津海龙一期建设项目”预投入 5,448.97 万元（计划投资 4,980.00 万元）、“天津海龙二期建设 项目”预投入 1,075.25 万元、“预应力钢筒混凝土管扩建项目”预投入 1,882.14 万元)。上述资金已于 2010 年 9 月份置换完毕。并经信永中和会计师事务所有限公司于 2010 年 8 月 10 日出具的 XYZH/2010YCA1020 号《以自筹资金预先投入募投项目鉴证报告》专项审核。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 1、 2011 年 3 月 26 日公司第二届董事会五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金的议案》，公司使用不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金， 使用期限不超过 6 个月； 2011 年 9 月 21 日，公司已将上述 5,000 万元,暂时补充流动资金的闲 置募集资金全部归还至募集资金专用账户。 2、 2011 年 9 月 26 日公司二届十次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》，公司使用不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期 限不超过 6 个月；公司于 2012 年 3 月 22 日公司已将上述 5,000 万元,暂时补充流动资金的闲置 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 募集资金全部归还至募集资金专用账户。 3、 2012 年 3 月 27 日本公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》，公司使用不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金暂时用于补充流动 资金，使用期限不超过 6 个月； 2012 年 9 月 25 日，公司已将上述 5,000 万元,暂时补充流动资 金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。 4 、2012 年 12 月 15 日本公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》，公司使用不超过人民币 8,000 万元闲置募集资金暂时用于补充流动 资金，使用期限不超过 6 个月。上述补充流动资金的募集资金于 2013 年 6 月 7 日归还 3,000 万 元、 2013 年 6 月 13 日归还 5,000 万元至募集资金专用账户。 5、2013 年 6 月 18 日本公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》，本公司使用不超过人民币 8,000 万元闲置募集资金暂时用于补充流 动资金，使用不超过 6 个月。上述补充流动资金的募集资金于 2013 年 12 月 12 日已全部归还至 募集资金专户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 1、经公司 2014 年 1 月 27 日召开的第三届董事会第二次会议、 2014 年 2 月 13 日召开的 2014 年第二次临时股东大会以及 2014 年 6 月 11 日召开的第三届董事会第六次会议、 2014 年 6 月 30 日召开的 2014 年第三次临时股东大会审议通过，以不超过 43,000 万元的闲置募集资金、超募 资金购买安全性、流动性较高、投资产品的期限不超过 12 个月的保本型理财产品，包括购买商业 银行及其他金融机构固定收益型或保本浮动收益型的理财产品； 2014 年度累计以募集资金或超募 资金认购理财产品金额 47,000 万元，收回理财产品本金金额 5,000 万元； 2、2015 年 3 月 30 日召开的第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第八次会议、2015 年 4 月 28 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过了《关于 2015 年度使用闲置募集资金开展短期理 财业务的议案》。 为合理利用短期闲置自有资金，最大限度地提高其使用效益，增加公司现金资产 收益，根据公司实际生产经营情况和资金使用计划，在不影响正常经营活动资金需求的前提下，同 意公司在决议有效期内滚动使用不超过 44,000 万元（含未到期的募集资金购买的理财产品余额） 的部分闲置募集资金，选择适当的时机，阶段性购买安全性、流动性较高的保本型理财产品，包括 购买商业银行及其他金融机构固定收益型或保本浮动收益型的理财产品。2015 年使用募集资金累计 认购理财产品 50,600 万元，收回理财产品本金金额 72,000 万元（含以前年度到期收回）； 3、2016 年 3 月 25 日召开的第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议、2016 年 4 月 18 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《 关于 2016 年度使用闲置募集资金开展短期理 财业务的议案》。本着股东利益最大化的原则，为提高募集资金使用效率，增加公司的现金管理收益， 根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》 等的规定，并结合公司实际经营情况，经审慎研究，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使 用计划的情况下， 2016 年度公司拟使用不超过 22,000 万元（含未到期的募集资金购买的理财产 品余额）的部分闲置募集资金，选择适当的时机，阶段性购买安全性、流动性较高的保本型理财产 品，包括购买商业银行及其他金融机构固定收益型或保本浮动收益型的理财产品。2016 年度累计使 用募集资金购买理财产品 45,000 万元，收回理财产品本金金额 48,600 万元（含以前年度到期收回）。 4、2017 年 3 月 28 日、2017 年 4 月 21 日，公司第四届董事会第三次会议、2016 年度股东大会分别 审议通过了《关于使用闲置募集资金开展理财业务的议案》：本着股东利益最大化的原则，为提高募 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 集资金使用效率，增加公司的现金管理收益，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划 的情况下，计划自股东大会审议通过之日起十二个月内使用不超过 22,000 万元（含募集资金购买的 未到期理财产品余额）的闲置募集资金选择适当的时机，阶段性购买由商业银行及其他金融机构发 行的安全性高、流动性好、期限不得超过十二个月的固定收益型或保本浮动收益型的理财产品。本 报告期累计使用募集资金购买理财产品 64,000 万元，收回理财产品本金金额 70,000 万元（含以前年 度到期收回）。本报告期末，尚未到期的理财产品 11,000 万元。 5、2018 年 3 月 28 日、2018 年 4 月 24 日，公司第四届董事会第十一次会议、2017 年度股东大会分 别审议通过了《关于使用闲置募集资金开展理财业务的议案》：本着股东利益最大化的原则，为提高 募集资金使用效率，增加公司的现金管理收益，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计 划的情况下，计划自股东大会审议通过之日起十二个月内使用不超过 18,000 万元（含募集资金购买 的未到期理财产品余额）的闲置募集资金选择适当的时机，阶段性购买由商业银行及其他金融机构 发行的安全性高、流动性好、期限不得超过十二个月的固定收益型或保本浮动收益型的理财产品。 6、2019 年 4 月 25 日、2019 年 5 月 17 日，公司第四届董事会第二十次会议、2018 年度股东大会分 别审议通过了《关于使用闲置募集资金开展理财业务的议案》：本着股东利益最大化的原则，为提高 募集资金使用效率，增加公司的现金管理收益，根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》等的规定，并结合公司实际经营情况，同意在确保 不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，自股东大会审议通过之日起十二个月内使 用不超过 18,000 万元（含募集资金购买的未到期理财产品余额）的闲置募集资金选择适当的时机， 阶段性购买由商业银行及其他金融机构发行的安全性高、流动性好、期限不得超过十二个月的固定 收益型或保本浮动收益型的理财产品。 7、本报告期末无剩余募集资金，募集资金专项账户已全部注销。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 超募资金 天津海龙管 业有限公司 二期—PCP 项目 1,816 不适用 否 超募资金 山西清徐经 济开发区管 道生产一期 7,093.63 不适用 否 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 建设项目 超募资金 钢丝网骨架 增强塑料 （聚乙烯） 复合管技改 项目 1,477.21 不适用 否 超募资金 新疆阜康青 龙管业有限 公司二期建 设项目 7,718.69 不适用 否 超募资金 增加包头市 建龙管道有 限责任公司 投资 490.2 不适用 否 超募资金 购买银川经 济技术开发 区红墩子工 业园区土地 1,700 不适用 否 超募资金 节水灌溉器 材及配套管 材项目 9,000 不适用 否 超募资金 北京办公房 产购置投资 项目 3,980 不适用 否 超募资金 河南投资实 施塑料管材 研发生产及 销售项目 10,000 不适用 否 超募资金 企业技术中 心建设项目 1,420.1 不适用 否 合计 -- 44,695.83 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1、2011 年 6 月 11 日召开第二届董事会第七次会议、 2011 年 6 月 29 日召开的 2011 年第一次临时股东大会决议， 取消天津海龙管业有限公司二期 PCP 项目设备 购置、车间建造费等共约 1,816 万元，调整为购置 PCCP 生产车间用地 100 亩，总 价 2,600 万元，不足部分 784 万元，以超募资金补充。 2014 年 8 月 22 日公司第 三届董事会第七次会议、 2014 年 9 月 12 日公司 2014 年第四次临时股东大会决 议，变更后的项目终止实施，拟投入募集资金 1,816 万元变更为超募资金寻找新的投 资项目使用。 2、2012 年 1 月 13 日公司第二届董事会第十二次会议、2012 年 2 月 10 日公司 2012 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施主体、实施 方式和实施地点的议案》，将预应力钢筒混凝土管（ PCCP-L、 PCCP-E）扩建项目” 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 的剩余募集资金共计 7,093.63 万元（含流动资金 1,009.20 万元）转投到公司的山西 清徐经济开发区管道生产投资项目之一期建设项目，实施主体由本公司调整为子公司 —山西青龙管业有限责任公司，实施方式由本公司独资投入调整为合资经营，实施地 点由公司本部厂区内调整为山西清徐经济开发区，2015 年 11 月 11 日公司第三届董事 会第十八次会议、2015 年 11 月 27 日公司 2015 年第三次临时股东大会分别审议通过 了《关于拟终止实施山西清徐经济开发区管道生产投资项目并注销控股子公司—山西 青龙管业有限公司的议案》，公司决定终止实施山西清徐经济开发区管道生产投资项 目并注销控股子公司—山西青龙管业有限公司。 3、2013 年 7 月 27 日公司第二届董事会第二十四次会议、 2014 年 1 月 6 日公 司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟终止实施募集资金投资项目—— 钢丝网骨架增强塑料（聚乙烯）复合管技改项目的议案》，因市场条件已发生较大变 化，决定终止项目实施,项目剩余的 1,477.21 万元变更为超募资金寻找新的投资项目 来使用。 4、2014 年 8 月 22 日公司第三届董事会第七次会议、 2014 年 9 月 12 日公司 2014 年第四次临时股东大会分别审议通过的《关于终止实施超募资金投资项目—新 疆阜康青龙管业有限公司二期工程投资项目的议案》，决定终止实施新疆阜康青龙管 业有限公司二期工程，原计划投入的募集资金 7,718.69 万元变更为超募资金，未来 根据经营发展的需要寻找新的投资项目来使用。 5、2012 年 7 月 28 日第二届董事会第十六次会议的“ 关于调整控股子公司增资方 案的议案” 将本公司第二次增资的增资方式由超募资金变更为自有货币资金，增资额 仍然为 490.20 万元。变更后的 490.20 万元的超募资金的使用另行确定。 6、2015 年 11 月 11 日公司第三届董事会第十八次会议、2015 年 11 月 27 日公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于拟终止实施使用部分超募资金购置建设用地 和投资建设节水灌溉器材及配套管材项目的议案》，决定终止实施该项目。该项目原 计划投入超募资金 10,700 万元，其中 1,700 万元用于在银川经济技术开发区红墩子工 业园区购置 340 亩建设用地，9,000 万元用于投资建设节水灌溉器材及配套管材项目。 项目终止后，原计划使用的超募资金 10,700 万元将根据经营发展的需要，积极寻找新 的投资项目，更加科学合理地使用该笔超募资金。 7、2017 年 2 月 28 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用自有 资金置换超募资金的议案》，为提高募集资金的使用效率，有效盘活资产，增加固定 资产的使用效率和收益，同意公司使用自有资金 3,980 万元置换北京办公房产购置投 资项目中投入的 3,980 万元超募资金。2017 年 3 月 6 日，公司将自有资金 3980 万 元转入了募集资金账户，完成了以自有资金进行置换北京望京 SOHO 办公房产购置 投资项目中所投入募集资金的工作。 8、2019 年 7 月 17 日召开第四届董事会第二十一次会议、2019 年 8 月 2 日召开的 2019 年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于变更河南青龙塑管项目募集资金用 途并将其用于支付宁夏水利设计院股权转让款的议案》及《关于终止实施企业技术中 心建设项目并将募集资金用于支付宁夏水利设计院股权转让款的议案》，同意公司将 原计划用于河南青龙塑料管材有限公司项目的 10,000 万元超募资金及原计划用于企 业技术中心建设项目的募集资金 1,420.10 万元均变更为用于支付收购宁夏水利水电 勘测设计研究院有限公司股权的股权转让款。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宁夏青龙塑 料管材有限 公司 子公司 塑料管道 206,000,000. 00 652,018,856. 94 457,426,363. 35 461,829,388. 60 33,665,248.8 5 30,158,666.4 3 甘肃青龙管 业有限责任 公司 子公司 塑料管道 32,220,000.0 0 163,743,569. 57 53,832,709.8 1 193,402,727. 43 19,055,587.0 7 15,573,657.7 6 宁夏水利水 电勘测设计 院 子公司 水利工程设计、 工程咨询、工程 勘察 9,814,600.00 344,114,536. 14 188,669,485. 10 68,709,227.6 0 6,194,006.21 4,301,201.27 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 宁夏青源智水科技有限公司 新设增加 对本期业绩影响较小 河南青龙塑料管业有限公司 新设增加 对本期业绩影响较小 广西青龙管业有限责任公司 新设增加 对本期业绩影响较小 宁夏水利水电勘测设计研究院有限公司 并购增加 对本期业绩影响较小 主要控股参股公司情况说明 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1、行业发展趋势 党的“十九大”提出：“加强水利、铁路、公路、水运、航空、管道、电网、信息、物流等基础设施网络建设”，同时，随着国 家关于加快水利改革发展的规划、新型城镇化建设规划、城市管网建设规划、高效节水灌溉规划、生态（水）环境治理规划 等政策和相关规划的落实以及“一带一路”和西部大开发战略的持续深入实施，公司主营业务所属行业今后仍将在较长时间内 处于景气周期。 2、公司面临的市场竞争格局 目前，供排水管道行业、供热管道行业、节水灌溉领域竞争激烈，呈现出产能过剩的特点。行业内各主要企业在不断加强在 核心市场区域地位的同时，均加大了对新市场区域、新业务的开拓力度。在PCCP（预应力钢筒混凝土管道）行业，生产集 中度很高，全国产量前十家企业集中度在80%左右，市场格局基本稳定，排名靠前的PCCP企业逐步实现产品和业务的多元 化，开发新市场和新的管道产品，以提升其在管道行业中的竞争力。 经过四十余年来地持续努力和积淀，公司已发展成为国内供排水管道制造行业最具竞争力的大型企业之一。作为行业内技术 先进、品种最多、规格最全的管道综合供应商之一，综合实力位居前列。 （二）公司的发展战略 在公司党委和董事会的决策和领导下，结合国家社会经济技术发展趋势和自身实际情况，持续做精、做强、做大管道业务， 延伸价值链、拓展服务面；全力推进工程总承包业务，打造施工平台公司；以收购宁夏水利设计院为契机，努力打造面向全 国的设计集团；实施技术进步计划，通过新技术、新工艺、新材料、新产品的研发应用，加快企业技术进步和新产品开发速 度；全力推进生产过程自动化建设，大力提升劳动生产效率；借助外部专家、机构力量，持续创新经营机制、强化人力资源 激励工作，激发各业务单元和全体员工的内生动力，提升能力、激发活力；进一步提升公司治理和规范运作水平、持续推进 内部控制规范体系建设、强化基础管理工作，有效防范经营风险，巩固并继续提高公司的市场竞争地位，努力实现公司健康、 稳定、可持续地发展。 （三）报告期经营计划执行情况及2020年经营计划 根据国家和地方政府的投资政策、行业发展以及公司相关订单的获取和执行情况，公司确定的2019年度经营奋斗目标为：实 现营业总收入173,591万元，同比增长20％；实现净利润9,000万元，同比增长18％；归属于上市公司股东的净利润8,800万元， 同比增长19％。 面对激烈竞争、供给侧结构性改革的持续推进和环境保护带来的原材料涨价和供货紧张、部分子公司生产不能正常进行等不 利因素影响的局面，公司全体干部员工精诚团结、群策群力、攻坚克难、奋力拼搏，积极化解各种不利因素带来的经营压力。 报告期实现营业总收入人民币199,923.62万元，比目标增长15.17%；实现净利润人民币15,876.96万元，比目标增长76.41%； 归属于上市公司股东的净利润为人民币15,683.99万元，比目标增长78.23%。 根据国家和地方政府的投资政策、行业发展以及公司相关订单的获取和执行情况、公司新业务情况，公司确定的2020年度经 营奋斗目标为：实现营业总收入229,900万元，同比增长15％；实现净利润17,600万元，同比增长11％；归属于上市公司股 东的净利润17,300万元，同比增长10％。 具体措施如下： 1、持续大力加强市场营销工作，不断开拓新市场、新领域，进一步提高市场占有率； 2、加快新技术、新工艺、新材料、新产品的研发应用，优化产品品种结构，提升工艺水平，有效降低工艺成本； 3、继续推进管理信息化建设和生产过程自动化建设工作，提高管理效能、大力提升劳动生产效率； 4、继续推进工程总承包（EPC总承包）平台建设工作，打造设计、咨询、采购制造、施工为一体的整体方案解决能力，提 升为客户提供全面服务的能力。以完成宁夏水利设计院股权收购为契机，加快设计业务板块布局。同时，通过股权收购、战 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 略合作等模式开展施工总承包平台建设工作。 5、持续推进新版企业文化落地工作，以优良文化引领企业发展； 6、全力进行人才队伍建设，继续加大人才培养和引进的力度，真正建立干部能上能下、能进能出的机制； 7、进一步完善激励模式，加强薪酬和绩效考核工作，充分激活员工队伍，最大限度的调动全体员工的积极性和主动性； 8、持续推进内部控制规范体系建设、强化基础管理工作，有效防范经营风险，巩固并继续提高公司的市场竞争地位，努力 实现公司健康、稳定、可持续地发展。 （四）公司资金需求与筹措 目前，公司所需建设和运营资金较为充裕，融资渠道丰富，资金筹措无障碍。 （五）公司实现经营目标和发展战略可能面对的风险因素 1、新冠疫情影响 2020年初爆发的新冠疫情，全国复工复产受到一定影响，公司一季度主营业务收入较上年同期大幅减少，同时，疫情防控的 常态化将会给公司发展带来不确定性。对此，公司成立了疫情防控领导小组，加强疫情防控工作，通过网络、通讯等多种渠 道做好营销服务工作，研究并落实相关政策，努力减少新冠疫情对公司业绩带来的不利影响，力争完成公司制定的各项经营 目标。 2、主要原材料供应及价格波动的风险。 公司主要原材料为钢材、水泥和塑料树脂，主要原材料成本平均占单位产品成本的比重很高，随着国家供给侧结构性改革工 作的持续推进和环境保护力度的持续加大，新冠疫情影响，存在原辅材料价格上涨和不能及时供货的风险，将对公司的经营 结果产生直接影响。对此，公司将加强对原材料价格走势的预判，通过加强原材料采购管理、合理控制存货储备；通过新工 艺、新技术、新材料的推广应用，降低单耗以及优化和丰富供应渠道等措施将原材料的影响降低到最小。 3、经营管理风险。 随着公司经营规模的扩张、市场区域的扩大、服务半径的拓展及新业务的开发、新产品的推广，公司的组织结构和管理体系 也日趋复杂，新业务管理经验缺乏、管理人才队伍不足，这将导致经营管理工作的难度加大，从而给公司经营管理和全面协 调、控制能力带来挑战。公司将通过推进内部控制规范体系建设、优化管理体系、加快引进成熟人才等措施，防范并消除经 营管理风险。 4、行业市场竞争风险。 目前，公司主营业务所属行业已呈现出市场化程度高、产品同质化竞争激烈、产能过剩等特点，行业内现有企业也在不断开 拓新市场区域和市场领域，不排除行业内其他企业或新的竞争者通过各种方式向行业和公司核心市场区域进行渗透的可能， 进而削弱公司在核心市场区域的地位，并对公司开拓新市场带来困难。对此，公司将继续完善营销机制、创新经营模式、优 化竞争策略、加大市场开拓力度、拓展产业链，避免市场占有率下降和效益下滑等市场竞争风险。 5、已签合同延迟供货风险。 公司所签订的供货合同多是向水利、市政建设等工程项目提供产品和服务。工程项目的施工进度受气候、水文地质、施工方 案、资源供应、施工环境、环保等多种不确定因素的影响，项目施工进度计划在具体执行过程中存在一定的不确定性，有可 能不能按合同计划进度推进，进而影响到公司管材及管件的供货进度。因此，公司存在已签订合同延迟供货风险，可能导致 公司销售收入的确认不及预期。 公司将积极与项目业主方进行沟通，及时了解工程项目的施工进度并按业主方实际需要供货。 6、新业务拓展、管理和新产品推广风险及商誉减值风险。 受国家和地方相关政策以及产品标准不全等的影响，公司新业务的拓展和新产品的推广有可能不及预期，这将影响公司经营 目标的实现。公司将采取加强沟通、宣传普及、制定企业标准、配合制定出台地方标准等措施，以消除不利影响。 因收购水利设计院，公司涉入工程勘察设计咨询行业，新的业务对公司的管理能力产生更高要求，存在管理风险。同时，存 在新业务增长不及预期致使商誉减值风险。公司将加强对子公司的管理，加大新业务市场开拓力度、提升综合管理水平、加 强赋能服务等多种方式助推新业务持续增长。 7、贷款及利息不能按期收回从而造成的贷款损失风险及抵押物品和资产的处置风险。 尽管青龙小贷修订完善了相关制度和操作细则，加大各类贷款的审查、监督力度，完善了贷款过程控制和相互制衡机制，加 强了贷后管理工作和内部审计监督工作，对逾期欠款采取了诉讼、财产保全等法律措施及追加担保物等措施，但青龙小贷后 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 续能否足额收回、处置前期逾期贷款仍存在不确定性。同时，对抵押物品和抵账资产能否顺利处置及处置金额能否足额覆盖 贷款金额尚存在不确定性。 对此风险，公司已责令青龙小贷严格执行相关制度规定，进一步加大贷款的事前审查力度和贷款的过程控制，进一步完善内 部制衡机制，加强内部审计监督工作，通过全过程的控制尽可能降低贷款风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2019年4月25日公司第四届董事会第二十次会议、2019年5月17日公司2018年度股东大会审议通过了《关于2018年度利润分配 的预案》。经信永中和会计师事务所有限公司出具的XYZH/2019YCA10292号《审计报告》确认，2018年合并归属于母公司 所有者的净利润73,796,103.57元，母公司实现净利润50,318,075.79元，依据《公司法》和《公司章程》及中国证监会有关规 定，公司按照以下方案实施分配： 1、母公司提取盈余公积金5,031,807.58元。 2、提取法定盈余公积金后，报告期末公司合并未分配利润为599,867,826.02 元、母公司未分配利润为600,669,309.43 元。 3、以2018年12月31日公司总股本334,992,000股扣除利润分配方案实施时股权登记日公司回购专户上已回购股份后的总股本 为基数，向全体股东每10股派发现金1.00元（含税），本次利润分配32,936,200.00元（含税）。若在分配方案实施前因资本 公积转增股本、派发股票、股票拆细、缩股、配股、或发行股本权证等原因致使公司总股本发生变化，将按照分配总额不变 的原则相应调整。利润分配后，剩余未分配利润转入下一年度。 4、2018年度不送红股，不以公积金转增股本。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年度利润分配方案为：以2017年12月31日公司总股本334,992,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1.00元（含税）， 本次利润分配33,499,200元，利润分配后剩余未分配利润转入下一年度。2017年度不送红股，不以公积金转增股本。 2018年度利润分配方案为：以2018年12月31日公司总股本334,992,000股剔除至权益分派日（2019年5月28日）已回购股份 5,630,000股后329,362,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金1.00元（含税），本次利润分配32,936,200元,利润分配后 剩余未分配利润转入下一年度。2018年度不送红股，不以公积金转增股本。 2019年度利润分配预案为：以2019年12月31日公司总股本334,992,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1.50元（含税）， 预计本次利润分配50,248,800.00元（含税）。若在分配方案实施前因资本公积转增股本、派发股票、股票拆细、缩股、配股、 或发行股本权证等原因致使公司总股本发生变化，将按照分配总额不变的原则相应调整。利润分配后，剩余未分配利润转入 下一年度。2019年度不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 分红年度合并 现金分红金额 以其他方式 以其他方式现 现金分红总额 现金分红总额 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 （含税） 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 （如回购股 份）现金分红 的金额 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 （含其他方 式） （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 50,248,800.00 156,839,940.44 32.04% 59,975,794.45 38.24% 110,224,594.45 70.28% 2018 年 32,936,200.00 73,796,103.57 44.63% 32,936,200.00 44.63% 2017 年 33,499,200.00 19,267,646.17 173.86% 33,499,200.00 173.86% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.5 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 334992000 现金分红金额（元）（含税） 50,248,800.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 59,975,794.45 现金分红总额（含其他方式）（元） 110,224,594.45 可分配利润（元） 710,656,667.77 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经信永中和会计师事务所有限公司出具的 XYZH/2020YCA10282 号《审计报告》确认，2019 年合并归属于母公司所有者 的净利润 156,839,940.44 元，母公司实现净利润 136,037,105.16 元，依据《公司法》和《公司章程》及中国证监会有关规 定，公司拟按照以下方案实施分配： 1、母公司提取盈余公积金 13,603,710.52 元。 2、提取法定盈余公积金后，报告期末公司合并未分配利润为 730,908,019.64 元、母公司未分配利润为 710,656,667.77 元。 3、以 2019 年 12 月 31 日公司总股本 334,992,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.50 元（含税），预计本次利润 分配 50,248,800.00 元（含税）。若在分配方案实施前因资本公积转增股本、派发股票、股票拆细、缩股、配股、或发行股 本权证等原因致使公司总股本发生变化，将按照分配总额不变的原则相应调整。利润分配后，剩余未分配利润转入下一年 度。 4、2019 年度不送红股，不以公积金转增股本。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 独立董事对本预案发表了明确同意的独立意见，监事会审议通过。 本预案需经 2019 年度股东大会审议批准后实施。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 资产重组时所作承 诺 首次公开发行或再 融资时所作承诺 宁夏青龙 投资控股 有限公司 关于自愿锁 定所持宁夏 青龙管业股 份有限公司 股份的承诺 首发上市时承诺：1、自公司股票在深圳证券交易所上市 交易之日起三年内，不转让或者委托他人管理已经持有的 公司股份，也不由公司回购该部分股份；2、在和润公司 存续期间，累计转让的股份数量不超过所持公司股份总数 的 50%。 2009 年 04 月 01 日 长期 严格 履行 宁夏青龙 投资控股 有限公司 关于自愿延 长股份限售 期的承诺 基于对公司未来发展的信心，为促进公司长期稳定发展， 本公司追加以下承诺：1、自青龙管业股票在深圳证券交 易所上市交易之日起四年内，本公司不转让或者委托他人 管理已经持有的青龙管业股份，也不由公司回购该部分股 份。2、在和润公司存续期间，累计转让的股份数量不超 过所持公司股份总数的 50%。3、在锁定期间若违反上述 承诺减持该部分股份，减持全部所得上缴青龙管业，并承 担由此引发的一切法律责任。 2013 年 07 月 16 日 长期 严格 履行 宁夏青龙 投资控股 有限公司 关于避免与 宁夏青龙管 业股份有限 公司同业竞 争的承诺 1、本公司及参股或者控股的公司或者企业（附属公司或 者附属企业）目前并没有从事与青龙管业主营业务存在竞 争的业务活动。2、本公司及附属公司或者附属企业在今 后的任何时间不会以任何方式(包括但不限于自营、合资或 联营)参与或进行与青龙管业主营业务存在竞争的业务活 动。凡本公司及附属公司或者附属企业有任何商业机会可 从事、参与或入股任何可能会与青龙管业生产经营构成竞 争的业务，本公司会将上述商业机会让予青龙管业。3、 本公司将充分尊重青龙管业的独立法人地位，保障青龙管 业独立经营、自主决策。本公司将严格按照中国公司法以 及青龙管业的公司章程规定，促使经本公司提名的青龙管 业董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。4、本公司将 2009 年 06 月 02 日 长期 严格 履行 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 善意履行作为青龙管业股东的义务，不利用股东地位，就 青龙管业与本公司或附属子公司或附属企业相关的任何 关联交易采取任何行动，故意促使青龙管业的股东大会或 董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果青龙管业 必须与本公司或附属企业发生任何关联交易，则本公司承 诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件 进行。本公司及附属公司或附属企业将不会要求或接受青 龙管业给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠 的条件。5、本公司及附属公司或者附属企业将严格和善 意地履行其与青龙管业签订的各种关联交易协议。本公司 承诺将不会向青龙管业谋求任何超出上述协议规定以外 的利益或收益。6、如果本公司违反上述声明、保证与承 诺，并造成青龙管业经济损失的，本公司同意赔偿青龙管 业相应损失。7、本声明、承诺与保证将持续有效，直至 本公司不再对青龙管业有重大影响为止。8、本声明、承 诺与保证可被视为对青龙管业及其他股东共同和分别做 出的的声明、承诺和保证。 宁夏青龙 投资控股 有限公司 关于规范和 减少与宁夏 青龙管业股 份有限公司 关联交易的 承诺 在本公司作为青龙管业控股股东/实际控制人期间，本公司 及本公司控制的下属企业或公司将尽量避免与青龙管业 发生关联交易，如与青龙管业发生不可避免的关联交易， 本公司及本公司控制的下属企业或公司将严格按照《公司 法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《宁夏 青龙管业股份有限公司章程》和《宁夏青龙管业股份有限 公司关联交易决策制度》的规定规范关联交易行为，并按 有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不 通过关联交易损害青龙管业及其他股东的合法权益，如违 反上述承诺，本公司愿承担由此产生的一切法律责任。 2009 年 06 月 02 日 长期 严格 履行 宁夏青龙 投资控股 有限公司 不占用公司 资产承诺书 公司不以任何理由和方式占用青龙管业的资金以及其他 资产。 2009 年 06 月 02 日 长期 严格 履行 宁夏青龙 投资控股 有限公司 关于缴纳五 险一金的承 诺 在青龙管业上市后，若由于青龙管业及其控股子公司在上 市前的经营活动中存在应缴未缴的"五险一金"，而被有关 政府部门要求补缴或处罚，将由和润公司与陈家兴共同赔 偿青龙管业及其控股子公司由此产生的损失。 2010 年 04 月 22 日 长期 严格 履行 陈家兴 关于避免与 宁夏青龙管 业股份有限 公司同业竞 争的承诺 1、本人及参股或者控股的公司或者企业（附属公司或者 附属企业）目前并没有从事与青龙管业主营业务存在竞争 的业务活动。2、本人及附属公司或者附属企业在今后的 任何时间不会以任何方式(包括但不限于自营、合资或联 营)参与或进行与青龙管业主营业务存在竞争的业务活动。 凡本人及附属公司或者附属企业有任何商业机会可从事、 参与或入股任何可能会与青龙管业生产经营构成竞争的 业务，本人会将上述商业机会让予青龙管业。3、本人将 2009 年 05 月 27 日 长期 严格 履行 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 充分尊重青龙管业的独立法人地位，保障青龙管业独立经 营、自主决策。本人将严格按照中国公司法以及青龙管业 的公司章程规定，促使经本人提名的青龙管业董事依法履 行其应尽的诚信和勤勉责任。4、本人将善意履行作为青 龙管业股东的义务，不利用股东地位，就青龙管业与本人 或附属子公司或附属企业相关的任何关联交易采取任何 行动，故意促使青龙管业的股东大会或董事会作出侵犯其 他股东合法权益的决议。如果青龙管业必须与本人或附属 企业发生任何关联交易，则本人承诺将促使上述交易按照 公平合理的和正常商业交易条件进行。本人及附属公司或 附属企业将不会要求或接受青龙管业给予比在任何一项 市场公平交易中第三者更优惠的条件。5、本人及附属公 司或者附属企业将严格和善意地履行其与青龙管业签订 的各种关联交易协议。本人承诺将不会向青龙管业谋求任 何超出上述协议规定以外的利益或收益。6、如果本人违 反上述声明、保证与承诺，并造成青龙管业经济损失的， 本人同意赔偿青龙管业相应损失。7、本声明、承诺与保 证将持续有效，直至本人不再对青龙管业有重大影响为 止。8、本声明、承诺与保证可被视为对青龙管业及其他 股东共同和分别做出的的声明、承诺和保证。 陈家兴 关于规范和 减少与宁夏 青龙管业股 份有限公司 关联交易的 承诺。 在本人作为青龙管业控股股东/实际控制人期间，本人及本 人控制的下属企业或公司将尽量避免与青龙管业发生关 联交易，如与青龙管业发生不可避免的关联交易，本人及 本人控制的下属企业或公司将严格按照《公司法》、《证券 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《宁夏青龙管业股 份有限公司章程》和《宁夏青龙管业股份有限公司关联交 易决策制度》的规定规范关联交易行为，并按有关规定履 行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交 易损害青龙管业及其他股东的合法权益，如违反上述承 诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。 2009 年 05 月 27 日 长期 严格 履行 陈家兴 不占用公司 资产承诺书 本人不以任何理由和方式占用青龙管业的资金以及其他 资产。 2009 年 05 月 27 日 长期 严格 履行 陈家兴 关于未签订 股权转让确 认函相关事 宜的承诺。 如果未签署《股权确认函》的自然人中的任何一人今后就 其股权转让事宜向公司提出异议的，本人负责处理；如其 向人民法院提起诉讼要求公司承担责任并胜诉，本人将代 替公司向对方履行法院判决。 2009 年 08 月 07 日 长期 严格 履行 陈家兴 关于缴纳五 险一金的承 诺。 在青龙管业上市后，若由于青龙管业及其控股子公司在上 市前的经营活动中存在应缴未缴的"五险一金"，而被有关 政府部门要求补缴或处罚，将由与本人和润公司共同赔偿 青龙管业及其控股子公司由此产生的损失。 2010 年 04 月 22 日 长期 严格 履行 马跃 关于自愿锁 1、自本公司股票上市之日起十二个月内，本人不转让或 2009 2021 严格 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 定所持宁夏 青龙管业股 份有限公司 股份的承诺。 者委托他人管理本人持有的本公司的股份，也不由本公司 回购本人持有的股份。2、上述锁定期满之后的任职期间 每年转让的股份不超过所持有本公司股份总数的百分之 二十五；且在任职期间所转让的股份不超过所持有本公司 股份总数的百分之五十；离职后半年内，不转让所持有本 公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交 易所挂牌交易出售本公司股票数量占本人所持有本公司 股票总数的比例不超过 50%。 年 08 月 25 日 年 6 月 28 履行 马跃 关于避免与 宁夏青龙管 业股份有限 公司同业竞 争的承诺。 1．本人及本人的控股公司目前没有在中国境内外直接或 间接从事或参与任何在商业上对本公司构成竞争的业务 及活动或拥有与本公司存在竞争关系的任何经济实体、机 构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权。2．本公司及本人的控股公司 将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上 对本公司构成竞争的业务及活动或拥有与本公司存在竞 争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其 他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。 本人愿意承担因违反上述承诺而给本公司造成的全部经 济损失。本人在担任本公司董事期间，本承诺为有效之承 诺。 2009 年 05 月 26 日 长期 严格 履行 马跃 关于规范和 减少与宁夏 青龙管业股 份有限公司 关联交易的 承诺。 在本人在本公司任职期间和离任后十二个月内，本人及本 人投资的全资、控股子企业或公司将尽量避免与本公司发 生关联交易，如与本公司发生不可避免的关联交易，本人 及本人下属全资、控股子企业或公司将严格按照《公司 法》、《证券法》、《宁夏青龙管业股份有限公司章程》和《宁 夏青龙管业股份有限公司关联交易管理办法》的规定规范 关联交易行为。如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的 一切法律责任。 2009 年 05 月 26 日 2021 年 6 月 28 严格 履行 股权激励承诺 其他对公司中小股 东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行 完毕的，应当详细 说明未完成履行的 具体原因及下一步 的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、重要会计政策变更 （1）财政部于2019年4月30日和2019年9月19日分别颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2019]6号)和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会[2019]16号)。此项会计政策变更采用追溯调整法， 本公司已按上述通知要求编制2019年财务报表，2018年12月31日受影响的合并资产负债表和金额如下： 受影响的项目 调整前 调整金额 调整后 应收票据及应收账款 612,778,297.99 -612,778,297.99 应收票据 10,488,269.04 10,488,269.04 应收账款 602,290,028.95 602,290,028.95 应付票据及应付账款 198,264,707.73 -198,264,707.73 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 188,264,707.73 188,264,707.73 （2）财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会[2017]7号）、《企业会 计准则第23号—金融资产转移（2017年修订）》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计（2017年修订）》 （财会[2017]9号）及《企业会计准则第37号—金融工具列报（2017年修订）》（财会[2017]14号）（以下统称“新金融工 具准则”）。本公司自 2019 年1月1日起执行新金融工具准则。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比，本年合并范围变化如下： 1、新设增加宁夏青源智水科技有限公司二级子公司； 2、新设增加广西青龙管业有限责任公司二级子公司； 3、新设增加天津班匠装配式建材有限责任公司三级子公司； 4、新设增加宁夏青龙工程咨询服务有限公司三级子公司； 5、并购增加宁夏水利水电勘测设计研究院有限公司非全资二级子公司； 6、注销减少内蒙古兴龙管业有限公司二级子公司。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 83 境内会计师事务所审计服务的连续年限 13 境内会计师事务所注册会计师姓名 梁建勋、赵小刚 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 梁建勋 1 年、赵小刚 2 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案 金额 （万 元） 是否 形成 预计 负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露 日期 披露索引 青龙小贷诉宁夏银峰 轻合金装备有限公司、 银川晶峰玻璃有限公 司、王峰、贾芳莉、王 小龙、马倩雯借款合同 纠纷 7,900 否 截至 2019 年 12 月 31 日，仍处于 执行阶段；2020 年 3 月 17 日，贺 兰县人民法院受 理银峰公司破产 重整申请。 （2020） 宁 0122 破申 1 号 法院判决如下：一、被告宁夏银峰 轻合金装备有限公司于本判决生 效后三十日内清偿原告宁夏青龙 小额贷款有限公司借款本金 7900 万元及利息 2290.6 万元(合计 10190.6 万元,其中利息暂计算至 2017 年 8 月 31 日,之后的利息按照 年利率 24%自 2017 年 9 月 1 日起 计算至本院确定的给付之日止); 二、被告银川晶峰玻璃有限公司对 上述借款中的本金 3800 万元及相 应的利息 1074 万元(合计 4874 万 元,其中利息暂计至 2017 年 8 月 31 执行中，累计清 偿 352.71 万元。 2017 年 07 月 21 日 巨潮资讯 网 2017-045： 《宁夏青 龙管业股 份有限公 司关于全 资子公司 累计涉及 诉讼的公 告》，巨潮 资讯网 2018-034： 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 日,之后的利息按照年利率 24%自 2017 年 9 月 1 日起计算至本院确 定的给付之日止)承担连带清偿责 任;三、被告王峰对上述借款中的 本金 3600 万元及相应的利息 1013.6 万元(合计 4613.6 万元,其中 利息暂计至 2017 年 8 月 31 日,之 后的利息按照年利率 24%自 2017 年 9 月 1 日起计算至本院确定的给 付之日止)承担连带清偿责任；四、 被告贾芳莉对上述借款中的本金 2900 万元及相应的利息 806 万元 (合计 3706.6 万元,其中利息暂计至 2017 年 8 月 31 日,之后的利息按照 年利率 24%自 2017 年 9 月 1 日起 计算至本院确定的给付之日止)承 担连带清偿责任;五、被告王小龙 对上述借款中的本金 1500 万元及 相应的利息 441 万元(合计 1941 万 元,其中利息暂计至 2017 年 8 月 31 日 之后的利息按照年利率 24%自 2017 年 9 月 1 日起计算至本院确 定的给付之日止)承担连带清偿责 任；六、被告马倩雯对上述借款中 的本金 1500 万元及相应的利息 441 万元(合计 1941 万元,其中利息 暂计至 2017 年 8 月 31 日,之后的 利息按照年利率 24%自 2017 年 9 月 1 日起计算至本院确定的给付 之日止)承担连带清偿责任；七、 驳回原告宁夏青龙小额贷款有限 公司的其他诉讼请求。 《宁夏青 龙管业股 份有限公 司关于全 资子公司 累计诉讼 进展公 告》 青龙小贷诉刘友山、杨 博、闫俊借贷合同纠纷 200 否 已立案，刑事诉讼 判决已出，被告已 被刑事拘留。民事 案件中止阶段 尚未开庭审理 民事案件终止 阶段 青龙小贷诉孟娜、杨 博、闫俊借贷合同纠纷 300 否 已立案，刑事诉讼 判决已出，被告已 被刑事拘留。民事 案件中止阶段 尚未开庭审理 民事案件终止 阶段 青龙小贷诉李银存、杨 博、闫俊借贷合同纠纷 200 否 已立案，刑事诉讼 判决已出，被告已 被刑事拘留。民事 尚未开庭审理 民事案件终止 阶段 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 案件中止阶段 青龙小贷诉李平、赵 涛、王晓燕、宁夏绿杨 村餐饮管理有限公司、 宁夏吉兴福商贸有限 公司、宁夏凤城易家科 技有限公司借贷合同 纠纷 300 否 执行阶段 法院已判决被告偿还借款本金及 利息。 执行中 青龙小贷诉林兰凯、李 平、王晓燕、宁夏绿杨 村餐饮管理有限公司、 宁夏吉兴福商贸有限 公司、宁夏凤城易家科 技有限公司借贷合同 纠纷 200 否 执行阶段 法院已判决被告偿还借款本金及 利息。 执行中 青龙小贷诉王晓燕、许 伟、王维丽、银川开成 威隆工贸有限公司、银 川市久久秀痤疮研究 所、刘居明、汪义霞借 贷合同纠纷 300 否 执行阶段 法院主持调解：被告偿还借款本金 及利息。 执行中 青龙小贷诉刘勇、白钰 婷、马学伍、顾忠、宁 夏伊味清真食品有限 公司、宁夏伊雪面粉有 限公司、宁夏平顺源清 真食品有限公司借贷 合同纠纷 250 否 执行阶段 已判决被告偿还本金及利息。 案件终本 青龙小贷诉刘和、刘 勇、白钰婷、马学伍、 宁夏伊味清真食品有 限公司、宁夏伊雪面粉 有限公司借贷合同纠 纷 250 否 执行阶段 已判决被告偿还本金及利息。 案件终本 青龙小贷诉宁夏伊味 清真食品有限公司、宁 夏伊雪面粉有限公司、 宁夏平顺源清真食品 有限公司借贷合同纠 纷 300 否 执行阶段 已判决被告偿还本金及利息。 案件终本 青龙小贷诉宁夏宏兴 新能源开发有限公司、 300 否 执行阶段 法院主持调解：被告偿还借款本金 及利息。 案件终本，已收 回 228.8 万 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 刘学红、张英萍、李涛、 银川宏兴油气有限公 司、宁夏新南宏兴天然 气有限责任公司借贷 合同纠纷 青龙小贷诉刘学红、张 英萍、刘娟、李涛、宁 夏宏兴石油有限责任 公司、宁夏宏兴天然气 股份有限公司借贷合 同纠纷 200 否 执行阶段 法院主持调解：被告偿还借款本金 及利息。 案件终本，已收 回 110.6 万 青龙小贷诉刘娟、刘学 红、张英萍、李涛、刘 斌、宁夏富盛实业有限 公司借贷合同纠纷 300 否 执行阶段 法院主持调解：被告偿还借款本金 及利息。 案件终本，已收 回 140.6 万 青龙小贷诉降鹏飞、赵 坤霞、刘学红、张英萍、 宁西贞、宁夏鹰击长空 新能源科技有限公司 借贷合同纠纷 300 否 执行阶段 已判决被告偿还本金及利息。 执行中，累计清 偿 20 万元。 青龙小贷诉何翔、张秀 丽、宁夏三木建材有限 公司借贷合同纠纷 800 否 债务和解阶段 破产登记，确认债权金额 981.83 万元 债务和解阶段 青龙小贷诉杨小荣借 贷合同纠纷 200 否 执行阶段 法院主持调解：被告偿还借款本金 及利息。 执行中 2018 年 05 月 04 日 巨潮资讯 网 2018-034： 《宁夏青 龙管业股 份有限公 司关于全 资子公司 累计诉讼 进展公 告》 青龙小贷诉蔺满洋借 贷合同纠纷 200 否 执行阶段 已判决被告偿还借款本金及利息。 案件终本 青龙小贷诉许伟借贷 合同纠纷 100 否 执行阶段 被告偿还借款本金及利息 执行中 青龙小贷诉王维丽借 贷合同纠纷 142 否 执行阶段 已判决被告偿还借款本金及利息。 执行中 青龙小贷诉赵涛借贷 合同纠纷 200 否 执行阶段 已判决被告偿还借款本金及利息。 执行中 青龙小贷诉张学敏借 贷合同纠纷 300 否 执行阶段 法院已判决被告偿还借款本金及 利息。 执行中 青龙小贷诉张睿智借 贷合同纠纷 300 否 执行阶段 法院已判决被告偿还借款本金及 利息。 执行中 青龙小贷诉冯海波借 贷合同纠纷 100 否 执行阶段 法院主持调解：被告偿还借款本金 及利息。 执行中，已还款 42.3 万元 青龙小贷诉宁夏圣多 180 否 已判决 法院已判决被告偿还借款本金及 已判决，还款 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 利绒业有限公司（纪生 峰）借贷合同纠纷 利息。 6.5 万元 青龙小贷诉宁夏富盛 实业投资有限公司借 贷合同纠纷 240 否 执行阶段 法院已判决被告偿还借款本金及 利息。 执行中 青龙小贷诉田云河借 贷合同纠纷 200 否 执行阶段 法院已判决被告偿还借款本金及 利息。 执行中 青龙小贷诉李成花借 贷合同纠纷 300 否 执行阶段 法院已判决被告偿还借款本金及 利息。 执行中 青龙小贷诉宁夏金竹 柳园林绿化股份有限 公司借贷合同纠纷 300 否 已立案，刑事侦 查，民事案件中止 阶段 尚未开庭审理 尚未开庭审理 青龙小贷诉宁夏淇霖 农牧有限公司借贷合 同纠纷 100 否 达成调解 法院主持调解：被告偿还借款本金 及利息。 达成调解 青龙小贷诉黄淑琴借 贷合同纠纷 310 否 达成调解 法院主持调解：被告偿还借款本金 及利息。 已还款 180.46 万元 青龙小贷诉宁夏阳光 医院有限公司借贷合 同纠纷 270 否 达成调解 法院主持调解：被告偿还借款本金 及利息。 已还款 145 万 元 青龙小贷诉王洪忠借 贷合同纠纷 800 否 已调解 法院主持调解：被告偿还借款本金 及利息。 已调解 青龙小贷诉宁夏夏林 农牧业有限公司借贷 合同纠纷 500 否 执行阶段 已判决被告偿还本金及利息。 执行中 青龙小贷诉宁夏沛森 农林科技有限公司借 贷合同纠纷 300 否 执行阶段 已判决被告偿还本金及利息。 执行中 青龙小贷诉马春明借 贷合同纠纷 200 否 执行阶段 已判决被告偿还本金及利息。 执行中 青龙小贷诉王涛借贷 合同纠纷 300 否 执行阶段 已判决被告偿还本金及利息。 执行中 青龙小贷诉宁夏沁荣 生物科技有限公司借 贷合同纠纷 179.09 否 执行阶段 已调解 执行中 青龙小贷诉其他 53 户 借款合同纠纷汇总数 4,474. 5 否 执行阶段 汇总填报 追偿中，累积清 偿 1183.8 万元。 青龙小贷诉其他 20 户 借款合同纠纷汇总数 999.5 否 已还清 汇总填报 已还清 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 青龙小贷诉其他 8 户借 款合同纠纷汇总数 2,150 否 已核销 汇总填报 已核销 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司分别于 2019 年 8 月 8 日、2019 年 8 月 26 日召开第四届董事会第二十二次会议及 2019 年度第三次临时股东大会，审议 通过了《关于<第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<第一期员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提 请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划相关事宜的议案》。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网 （）上的相关公告。 公司自 2019 年 1 月 23 日首次实施股份回购，至 2019 年 8 月 2 日回购完毕，通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回 购公司股份数量累计 7,456,000 股，占公司总股本的 2.23%，成交总金额为 59,984,902.18 元（含交易费用）。具体内容详见 公司于 2019 年 8 月 5 日披露于巨潮资讯网（）上《关于回购股份实施结果暨股份变动公告》（公告编号： 2019-070）。 2019 年 12 月 9 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《证券过户登记确认书》，“宁夏青龙管业股份有限 公司回购专用证券账户”所持有的 7,456,000 股本公司股票已于 2019 年 12 月 6 日以非交易过户的形式过户至“宁夏青龙管业 股份有限公司-第一期员工持股计划”专户中。本员工持股计划占公司总股本的 2.23%。根据《宁夏青龙管业股份有限公司第 一期员工持股计划》，本员工持股计划的存续期为 60 个月，自本员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告最后 一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算，即自 2019 年 12 月 10 日起算。具体内容详见公司于 2019 年 12 月 10 日披露于巨潮资讯网（）上《关于第一期员工持股计划完成非交易过户的公告》（公告编号：2019-101）。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 三河京龙 新型管道 有限责任 公司 控股子公 司 资金周转 是 4,030.82 100 672.64 6.00% 236.14 3,694.32 甘肃青龙 管业有限 责任公司 控股子公 司 资金周转 是 0 5,000 729.58 6.00% 229.58 4,500 福建青龙 管业有限 责任公司 控股子公 司 资金周转 是 0 1,360 98.4 6.00% 98.4 1,360 包头建龙 管道有限 责任公司 参股公司 资金周转 是 2,698.08 57.84 6.37% 71.54 2,711.78 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 没有重大影响 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 本期子公司青铜峡青龙新型管材有限公司与平安国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，就双梁门式起重机 、PCCP 立式振动钢筒管模具等核心动产设备出售给平安国际融资租赁有限公司，再由平安国际融资租赁有限公司回租给青铜峡青龙 新型管材有限公司使用，并支付租金。 业务结构 业务模式：售后回租租赁 租赁物 原值大于5000 万元设备 项目金额 5000 万元 保证金 500 万元（项目金额10%，前期做扣，冲抵后期租金） 服务费 175万元 租赁期数 3 年,12 期 利息总额 356.21 万元 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 相关公告 披露日期 额 完毕 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 宁夏青龙塑料管材有 限公司 2018 年 11 月 21 日 5,000 2018 年 11 月 15 日 5,000 连带责任保 证 2018 年 11 月 16 日-2021 年 11 月 16 日 是 是 宁夏青龙塑料管材有 限公司 2019 年 03 月 01 日 2,000 2019 年 02 月 26 日 2,000 连带责任保 证 2019 年 2 月 26 日-2022 年 2 月 25 日 是 是 宁夏青龙塑料管材有 限公司 2019 年 05 月 09 日 18,000 2019 年 03 月 28 日 8,428.52 连带责任保 证 2019 年 4 月 22 日-2022 年 1 月 3 日 否 是 青铜峡青龙新型管材 有限公司 2019 年 10 月 08 日 5,000 2019 年 10 月 09 日 5,000 连带责任保 证 2019 年 10 月 9 日-2024 年 9 月 29 日 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 25,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 15,428.52 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 30,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 5,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 25,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 15,428.52 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 30,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 5,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.54% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 5,709 3,509 0 银行理财产品 募集资金 18,000 0 0 其他类 自有资金 12,393.58 11,655.07 0 合计 36,102.58 15,164.07 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订立 对方名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 评估 机构 名称 （如 有） 评估 基准 日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至报告期末的执 行情况 披露 日期 披露 索引 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 有） 有） 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 内蒙古绰 勒水利水 电有限公 司 PCCP 输水管 道 2018年 04月26 日 无 招投标 23,153. 63 否 非关 联方 报告期内执行合同 金额21,784,352.54 元，累计执行合同 金额157,312,565.08 元。 2018 年05 月21 日 2018- 038 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 山西东山 供水工程 有限公司 PCCP 输水管 道 2015年 10月21 日 无 招投标 8,111.0 9 否 非关 联方 本报告期内履行合 同14,221,719.63元, 累计履行合同 70,551,421.96元 2015 年10 月30 日 2015- 073 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 山西省漳 河水利工 程建设管 理局 PCCP 输水管 道 2015年 11月11 日 无 招投标 5,967.6 2 否 非关 联方 本报告期内共履行 合同856,854.52元， 累计履行合同 40,133,026.60元。 2015 年11 月18 日 2015- 084 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 鄂北地区 水资源配 置工程建 设与管理 局 PCCP 输水管 道 2016年 01月08 日 无 招投标 50,686. 49 否 非关 联方 本报告期内共履行 合同 76,917,311.07 元,累计履行合同 455,186,104.31元 2016 年01 月19 日 2016- 009 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 ******* 开发建设 管理局 PCCP 输水管 道 2016年 07月20 日 无 招投标 40,235. 74 否 非关 联方 本报告期内共履行 合同83,272,172.12 元,累计履行合同 211,878,413.29 元 2016 年07 月27 日 2016- 052 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 宁夏水利 工程建设 管理局 （盐环定 项目） BCCP 等输水 管道 2016年 10月20 日 无 招投标 19,896. 74 否 非关 联方 本报告期内共履行 合272,518.22元,累 计履行合同 205,205,416.23元 2016 年10 月26 日 2016- 064 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 岭南水务 集团有限 公司 BCCP、 PCP输 水管道 2017年 09月30 日 无 招投标 5,684.7 9 否 非关 联方 本报告期内共履行 合同 22,568,511.00 元, 累计履行合同 69,105,283.00元 2017 年11 月01 日 2017- 070 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 山西中部 引黄水务 开发有限 公司 PCCP 管 2017年 12月16 日 无 招投标 8,868.1 否 非关 联方 本报告期内共履行 合同 28,127,321.40 元,累计履行合同 33,694,548.99元 2018 年01 月11 日 2018- 001 宁夏青 中铁一局 BCCP 2019年 无 招投标 65,176. 否 非关 本报告期履行内合 2019 2019- 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 龙管业 股份有 限公司 集团物资 工贸有限 公司 管和 PCCP 管 04月15 日 99 联方 同588,730,404.00 元，累计履行合同 588,730,404.00元 年04 月15 日 031 宁夏青 龙塑料 管材有 限公司 石嘴山市 皓泰热力 有限公司 塑料管 材 2019年 05月08 日 无 招投标 8,077.0 8 否 非关 联方 本报告期履行内合 同60,571,476.78元， 累计履行合同 60,571,476.78元 2019 年06 月03 日 2019- 052 宁夏青 龙管业 股份有 限公司 内蒙古引 绰济辽供 水有限责 任公司 PCCP 管 2019年 01月23 日 无 招投标 49,981. 92 否 非关 联方 本报告期合同尚未 执行 2019 年01 月28 日 2019- 010 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 无 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 公司及控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 539,514 0.16% 128,538 128,538 668,052 0.20% 3、其他内资持股 539,514 0.16% 128,538 128,538 668,052 0.20% 境内自然人持股 539,514 0.16% 128,538 128,538 668,052 0.20% 二、无限售条件股份 334,452,486 99.84% -128,538 -128,538 334,323,948 99.80% 1、人民币普通股 334,452,486 99.84% -128,538 -128,538 334,323,948 99.80% 三、股份总数 334,992,000 100.00% 334,992,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 有限售条件股份（境内自然人持股）本年新增 128,538 股，原因系报告期内董事任期满离任后其所持无限售条件股份锁定导 致。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 公司于 2018 年 12 月 27 日召开第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份的预案》，于 2019 年 1 月 15 日召开的 2019 年第一次临时股东大会以特别决议方式审议通过了上述议案，并于 2019 年 1 月 22 日披露了《关于 以集中竞价方式回购公司股份的回购报告书》；公司于 2019 年 7 月 17 日召开第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关 于回购股份用途调整的议案》，于 2019 年 8 月 2 日召开的 2019 年第二次临时股东大会以特别决议的方式审议通过了该议案， 将回购股份的用途调整为：“回购的股份将作为公司后续实施员工持股计划的股份来源”。具体内容详见公司披露的相关公告。 公司于 2019 年 1 月 23 日首次以集中竞价的方式回购了公司股票，具体内容详见公司于 2019 年 1 月 24 日披露的《关于首次 回购公司股份的公告》（公告编号：2019-009）。 截至 2019 年 8 月 2 日，公司本次回购股份方案已实施完毕。公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购 公司股份 7,456,000 股，约占公司总股本的 2.23%，购买的最高价为 8.80 元/股，购买的最低价为 7.60 元/股，成交总金额为 59,984,902.18 元（含交易费用）。具体内容详见公司于 2019 年 8 月 5 日披露的《关于回购股份实施结果暨股份变动公告》（公 告编号：2019-070） 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 马跃 385,613 128,538 0 514,151 高管锁定股 2020-6-28 合计 385,613 128,538 0 514,151 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 49,874 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 49,635 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 持股数量 增减变动 情况 售条件的 股份数量 售条件的 股份数量 股份状态 数量 宁夏青龙投资控 股有限公司 境内非国有法人 21.28% 71,300,65 4 71,300,65 4 质押 49,310,000 陈家兴 境内自然人 10.08% 33,774,70 5 33,774,70 5 质押 23,472,000 宁夏青龙管业股 份有限公司－第 一期员工持股计 划 其他 2.23% 7,456,000 7,456,000 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.94% 6,499,600 6,499,600 路立新 境内自然人 0.77% 2,585,609 2,585,609 杜学智 境内自然人 0.57% 1,911,051 1,911,051 质押 116,000 汪平 境内自然人 0.47% 1,580,000 1,580,000 中国建设银行股 份有限公司－万 家精选混合型证 券投资基金 其他 0.46% 1,557,400 1,557,400 吴声敏 境内自然人 0.43% 1,429,400 1,429,400 方吉良 境内自然人 0.36% 1,196,281 1,196,281 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1、宁夏青龙投资控股有限公司是本公司的控股股东。 2、陈家兴是宁夏青龙投资控股有限公司的控股股东、本公司的实际控制人；路立新、 杜学智、汪平、方吉良是宁夏青龙投资控股有限公司的股东。 3、陈家兴、宁夏青龙投资控股有限公司具有关联关系；陈家兴、路立新、杜学智、 汪平、方吉良之间无关联关系；本公司未知上述其他股东是否存在关联关系。 4、陈家兴、宁夏青龙投资控股有限公司具有《上市公司收购管理办法》中规定的一 致行动关系；本公司未知其他股东之间是否具有《上市公司收购管理办法》中规定的 一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宁夏青龙投资控股有限公司 71,300,654 人民币普通股 71,300,654 陈家兴 33,774,705 人民币普通股 33,774,705 宁夏青龙管业股份有限公司－第一 7,456,000 人民币普通股 7,456,000 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 期员工持股计划 中央汇金资产管理有限责任公司 6,499,600 人民币普通股 6,499,600 路立新 2,585,609 人民币普通股 2,585,609 杜学智 1,911,051 人民币普通股 1,911,051 汪平 1,580,000 人民币普通股 1,580,000 中国建设银行股份有限公司－万家 精选混合型证券投资基金 1,557,400 人民币普通股 1,557,400 吴声敏 1,429,400 人民币普通股 1,429,400 方吉良 1,196,281 人民币普通股 1,196,281 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 1、宁夏青龙投资控股有限公司是本公司的控股股东。 2、陈家兴是宁夏青龙投资控股有限公司的控股股东、本公司的实际控制人；路立新、 杜学智、汪平、方吉良是宁夏青龙投资控股有限公司的股东。 3、陈家兴、宁夏青龙投资控股有限公司具有关联关系；陈家兴、路立新、杜学智、 汪平、方吉良之间无关联关系；本公司未知上述其他股东是否存在关联关系。 4、陈家兴、宁夏青龙投资控股有限公司具有《上市公司收购管理办法》中规定的一 致行动关系；本公司未知其他股东之间是否具有《上市公司收购管理办法》中规定的 一致行动关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代 码 主要经营业务 宁夏青龙投资控股有限 公司 陈永伟 2008 年 09 月 19 日 67043155-5 向金融业、制造业、农业、水利业，卫生业进行投资（依 法需取得许可和备案的项目除外，不得非法集资，不得 吸收公众存款）；金属材料（不含贵金属）、建筑材料、 化工原料（不含易制毒及危险化学品）的批发；商品的 进出口业务（法律法规禁止的除外）。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 陈家兴 本人 中国 否 主要职业及职务 曾任公司董事长、法定代表人、党委书记，现任公司党委书记。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止日 期 期初持 股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 赵铁成 董事长、财 务总监 现任 男 38 2019 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 柳灵运 副董事长、 副总经理 现任 男 56 2016 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 205,201 205,201 张敬泽 董事、总经 理 现任 男 51 2018 年 07 月 25 日 2022 年 12 月 26 日 哈岸英 董事 现任 男 58 2019 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 范仁平 董事、董事 会秘书 现任 男 51 2016 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 李骞 董事 现任 男 43 2018 年 04 月 23 日 2022 年 12 月 26 日 吴春芳 独立董事 现任 女 54 2019 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 王力 独立董事 现任 男 61 2019 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 黄玖立 独立董事 现任 男 47 2019 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 高宏斌 监事会主 席 现任 男 43 2019 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 俞学文 监事 现任 男 66 2019 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 刘晓亮 监事 现任 男 38 2019 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 赵灵山 副总经理 现任 男 47 2019 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 高健宝 副总经理 现任 男 51 2019 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 马跃 董事长 离任 男 58 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 514,151 514,151 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 于太祥 董事 离任 男 49 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 张文君 独立董事 离任 男 54 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 苑德军 独立董事 离任 男 69 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 浦军 独立董事 离任 男 43 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 孔维海 监事会主 席 离任 男 52 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 陈桂秀 监事 离任 女 40 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 董攀 监事 离任 女 30 2018 年 03 月 07 日 2019 年 12 月 26 日 李浩 副总经理 离任 男 63 2016 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 合计 -- -- -- -- -- -- 719,352 0 0 0 719,352 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 马跃 董事长 任期满离任 2019 年 12 月 26 日 于太祥 董事 任期满离任 2019 年 12 月 26 日 张文君 独立董事 任期满离任 2019 年 12 月 26 日 苑德军 独立董事 任期满离任 2019 年 12 月 26 日 浦军 独立董事 任期满离任 2019 年 12 月 26 日 孔维海 监事会主席 任期满离任 2019 年 12 月 26 日 陈桂秀 监事 任期满离任 2019 年 12 月 26 日 董攀 监事 任期满离任 2019 年 12 月 26 日 李浩 副总经理 任期满离任 2019 年 12 月 26 日 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、赵铁成 男，1982年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，九三学社社员，大学本科学历，中国注册会计师、注册资产评估师、 中级会计师，获得国家法律职业资格、证券从业资格，通过保荐代表人胜任能力考试、基金从业资格考试。曾任职于北京五 联方圆会计师事务所项目经理、信永中和会计师事务所项目经理、中国银河证券股份有限公司投资银行部高级副总经理。现 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 任公司董事长、财务总监。 2、柳灵运 男，汉族，1964年3月出生，中国国籍，专科，工程师。1986年于宁夏水利学校毕业后一直在公司工作。曾担任公司质控科 科长、车间主任、2010年至2012年，担任甘肃矿区青龙管业有限责任公司经理；曾任南阳青龙管业有限责任公司经理。现任 公司副总经理、副董事长。 3、张敬泽 男，1969年出生，中国国籍，中共党员，大学专科，中级经济师。曾任宁夏青龙水利水电安装工程有限公司经理、甘青大区 销售经理、甘肃青龙管业有限责任公司总经理、公司副总经理、公司董事。现任公司董事、总经理。 4、哈岸英 男，汉族，1962年10月出生，中国国籍，中国共产党党员，工学博士学位，正高职高级工程师。1985年7月参加工作，一直 在宁夏水利水电勘测设计院从事规划设计研究工作，曾任设计院副院长、院长，曾任宁夏水利水电勘测设计研究院有限公司 董事长、党委书记，曾任公司独立董事。现任公司董事。 5、范仁平 男，汉族，1969年10月出生，中国国籍，中国共产党党员，大专学历，高级经济师。1992年毕业至今在公司工作。曾先后在 车间、销售部、企业管理部从事管理工作；2007年8月至今在公司证券事务部从事相关工作。曾任公司证券事务代表；现任 公司董事、董事会秘书。 6、李骞 男，汉族，1977年9月出生，中国国籍，大专学历。曾在公司从事销售部、企管部、证劵部工作，曾任公司第三届监事会职 工监事、第四届董事会董事。现任公司董事、人力资源部部长。 7、吴春芳 女，汉族，1966年2月出生，中国国籍，中国共产党党员，大学本科学历，注册会计师、注册税务师、高级会计师、经济师。 1981年7月参加工作，曾任宁夏中宁县经济委员会办事员、宁夏中宁县乡镇企业管理局办事员、副主任科员；北京五联方圆 会计师事务所有限公司审计项目经理、审计业务部门副主任和标准复核部副主任；宁夏银星能源股份有公司副总会计师、总 会计师、财务负责人。现任宁夏嘉泽集团有限公司财务总监。2018年4月12日至今，任宁夏西部创业实业股份有限公司独立 董事。现任公司独立董事。 8、王力 男，汉族，1959年9月出生，中华人民共和国国籍，中国共产党党员，博士研究生学历，研究员职称。曾在中国社会科学院 金融研究所从事研究工作、在北京大学经济学院从事博士后研究工作。现任天津市房地产发展（集团）股份有限公司独立董 事。现任公司独立董事。 9、黄玖立 男，汉族，1973年9月出生，中国国籍，中国民主促进会会员，研究生学历，经济学博士、教授、博士生导师。1992年8月至 2000年7月在郑州铁路局信阳机务段工作。2006年6月毕业于南开大学国际经济贸易系，获博士学位。曾任南开大学泰达学院 讲师、副教授、教授；现任南开大学经济学院国际经济研究所世界经济专业教授、博士生导师。现任公司独立董事。 10、高宏斌 男，汉族，1977年出生，中国国籍，中国共产党党员，本科学历，中级审计师。2000年7月参加工作，曾任宁夏青龙管业股 份有限公司财务科会计，子公司财务科科长。曾任公司审计部经理。现任公司监事会主席。 11、俞学文 男，汉族， 1954年6月出生，中国国籍，中国共产党党员，大专学历，高级经济师。1976年3月参加工作，曾任宁夏水利制 管厂生产科副科长，宁夏青龙管道有限责任公司工会副主席，企管办主任，宁夏青龙管业股份有限公司企管部主任，公司监 事会主席。现任公司监事。 12、刘晓亮 男，土家族，1982年1月出生，中国国籍，本科学历，中级会计师。2004年06月参加工作，曾任宁夏青龙管业股份有限公司 会计，主管会计，子公司财务经理。现任公司财务部副经理，公司监事。 13、高健宝 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 男，汉族，1969年7月出生，中国国籍，中国共产党员，硕士学历，高级经济师。1992年7月在宁夏青龙管业股份有限公司参 加工作，曾任宁夏青龙塑料管材有限公司车间主任，三河京龙新型管道有限公司总经理，天津海龙管业有限责任公司总经理， 内蒙古青龙管业有限责任公司总经理，保定青龙管业有限责任公司总经理。曾任公司管理总监、企管部经理，现任公司副总 经理。 14、赵灵山 男，汉族，1973年7月出生，中国国籍，中国共产党员，大学本科学历，高级工程师。1995年7月在宁夏青龙管业股份有限公 司参加工作至今，曾任包头市建龙管道有限责任公司总经理，公司生产技术部部长，质控部部长，安阳青龙管业有限责任公 司总经理，河南青龙塑料管业有限公司总经理。现任公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他 单位是 否领取 报酬津 贴 柳灵运 湖北青龙管业有限公司 执行董事、总经理 2016 年 01 月 22 日 否 柳灵运 甘肃兴水管业有限公司 董事长 2015 年 08 月 18 日 否 张敬泽 宁夏青源智水科技有限公司 董事 2019 年 03 月 28 日 否 张敬泽 甘肃兴水管业有限公司 董事、总经理 2015 年 08 月 18 日 否 张敬泽 甘肃青龙管业有限责任公司 董事 2015 年 01 月 08 日 否 哈岸英 宁夏水利水电勘测设计研究院有限公司 董事长 2015 年 12 月 24 日 否 李骞 宁夏青龙小额贷款有限公司 监事 2019 年 12 月 13 日 否 吴春芳 宁夏嘉泽集团有限公司 财务总监 2016 年 10 月 01 日 是 吴春芳 宁夏西部创业实业股份有限公司 独立董事 2018 年 04 月 12 日 2022 年 11 月 14 日 是 赵灵山 河南青龙塑料管业有限公司 执行董事兼总经理 2018 年 08 月 29 日 否 赵灵山 内蒙古青龙管业有限责任公司 经理 2013 年 05 月 28 日 否 王力 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 独立董事 2014 年 09 月 12 日 2020 年 05 月 18 日 是 刘晓亮 宁夏青龙小额贷款有限公司 执行董事 2019 年 12 月 13 日 否 刘晓亮 宁夏青龙水电安装工程有限公司 监事 2019 年 04 月 11 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员的薪酬以公司规模和绩效为基础，根据公司经营计划和分管工作的职责、目标进行综合考核确定。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 对于公司引进的高级管理人员或对公司有杰出贡献的高级管理人员，由董事会适当参考引进高级管理人员原有的薪酬水平及 高级管理人员对公司的贡献情况另行拟订其薪酬方案。 在公司任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬按其在公司担任的最高行政职务及相应级别，根据公司《薪酬管理制度》、 《公司绩效管理考核办法》实行年薪制，包括基本年薪和绩效年薪。基本年薪按月发放，绩效年薪与公司年度经营绩效、个 人考核情况挂钩发放。经营年度结束后，公司依据经营业绩的完成情况、按照《公司绩效管理考核办法》相关规定对高级管 理人员进行年度考核，确定上述人员的年度绩效薪酬。 不在公司任职且不直接参与经营管理的外部非独立董事参照独立董事津贴标准领取固定津贴（含税）。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定 依据《公司法》、《公司章程》及《青龙管业董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》确定董事、监事、高级管理人员薪酬， 其中独立董事每年给予固定津贴 80,000 元（含税）；监事按所在岗位领取薪酬并给予每年 3,000 元的固定津贴（含税）；不在 公司任职且不直接参与经营管理的外部非独立董事参照独立董事津贴标准领取固定津贴（含税）；在公司任职的董事、监事、 高级管理人员的薪酬按其在公司担任的最高行政职务及相应级别，根据公司《薪酬管理制度》、《公司绩效管理考核办法》实 行年薪制。 （三）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，董事、监事、高级管理人员的薪酬公司严格按照《青龙管业董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》考核发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 赵铁成 董事长、财务总监 男 38 现任 37.1 否 柳灵运 副董事长、副总经理 男 56 现任 30.6 否 张敬泽 董事、总经理 男 51 现任 37.3 否 哈岸英 董事 男 58 现任 18.28 否 范仁平 董事、董事会秘书 男 51 现任 16.38 否 李骞 董事 男 43 现任 14.98 否 吴春芳 独立董事 女 54 现任 0 否 王力 独立董事 男 61 现任 0 否 黄玖立 独立董事 男 47 现任 0 否 高宏斌 监事会主席 男 43 现任 12.87 否 俞学文 监事 男 66 现任 0 否 刘晓亮 监事 男 38 现任 12.38 否 赵灵山 副总经理 男 47 现任 22.54 否 高健宝 副总经理 男 51 现任 23.7 否 马跃 董事长 男 58 离任 36.9 否 于太祥 董事 男 49 离任 8 否 张文君 独立董事 男 54 离任 8 否 苑德军 独立董事 男 69 离任 8 否 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 浦军 独立董事 男 43 离任 8 否 孔维海 监事会主席 男 52 离任 23.22 否 陈桂秀 监事 女 40 离任 8.22 否 董攀 监事 女 30 离任 8.22 否 李浩 副总经理 男 63 离任 30.1 否 合计 -- -- -- -- 364.79 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 813 主要子公司在职员工的数量（人） 1,221 在职员工的数量合计（人） 2,034 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,047 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 13 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,097 销售人员 136 技术人员 489 财务人员 95 行政人员 217 合计 2,034 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 457 大专 364 高中及以下 1,213 合计 2,034 2、薪酬政策 (1)薪酬结构： 公司实行宽带薪酬制度，依据岗位贡献价值各个人贡献价值为基本原则进行收入分配。公司根据现有岗位的复杂程度、精细 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 程度、责任程度、劳动繁重程度和工作环境等因素、设立了四大职系，八个子职系。各职系不同的岗位分了13个职级和7个 职等，职级与薪级相对应。 (2)薪酬构成： 员工薪酬由基础工资、基本奖金、绩效奖金、工龄工资、各类津贴（技术津贴、餐费津贴、职务津贴、学历津贴、区域津贴 等）、年终奖、收益分配奖励及年终优秀评选表彰奖励构成。 (3)薪酬调整： 薪酬标准每年统一调整一次，主要依据公司年度目标及利润完成情况、劳动力市场薪酬水平及本地区同行业或相近行业职工 的薪酬涨幅水平，制定公司年度薪酬调整预算及计划，在个人薪酬调整中主要参照员工上年度业绩及素质考核评定结果，以 绩效成果和价值贡献为唯一的调整原则。 3、培训计划 （1）培训工作总目标： 公司：服务企业战略，优化人才成长模式，打造学习型组织； 部门：配合部门绩效、强化岗位职责；员工：提升员工素养，促进岗位胜任能力。 （2）年度学习与培训开展计划： ①中高层管理人员：以外派培训、专项培训班和自学计划为主。方式包括：外派进修、专项培训班、读书交流会、企业文化 交流会、领导干部人才素质测评等。 ②管理技术人员：以内部专题培训班和交流会为主。 ③营销人员：产品知识和销售技巧为主，新产品、新技术的推广与应用，主要输水管道产品的性能比较，钢管专题培训，综 合管廊专题培训，销售制度，投标管理与标书制作。 ④班组长以上基层生产管理人员：以标准教材分散学习为主。 （3）年度培训工作规划： 结合公司发展战略和管理模式的调整，对培训体系优化与升级，培训的组织实施主要由业务系统公司进行，人资部的培训工 作方向应是从制度层面、资源层面、运作层面三个维度建设和完善培训体系。为各业务系统培训组织实施工作提供方向性指 引和依据性帮助。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》、《规范运作指引》等相关 法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管 理工作，进一步规范公司运作，努力提高公司治理水平。 截至2019年12月31日，公司内部控制制度在所有重大方面与《企业内部控制基本规范》保持了一致。公司现有的内部控制制 度符合有关法律法规和监管部门的规范性要求，符合公司经营管理和业务发展的实际需要，具体如下： （一）股东与股东大会 依据相关法律法规、规则规定，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》和《股东回报三年规划》，并不断进行修 订、完善。《公司章程》和《股东大会议事规则》对股东、股东大会的权利及召集、召开程序、提案的审议、投票、计票、 表决结果的宣布、会议决议的形成等做出了具体的规定。 股东依照法律法规和公司章程的规定行使股东权利并承担义务，同时公司通过深交所互动易平台、公司公开邮箱、电话、现 场接待等方式建立了有效的沟通渠道，保障股东尤其是中小投资者对公司重大事项的知情、参与决策和监督等权利。 落实执行《公司章程》和《股东回报规划》中的有关利润分配政策，积极主动进行现金分红回报投资者。 董事、监事的选举执行累积投票制，充分保护了中小投资者的选举权利。 （二）董事与董事会 《公司章程》、《董事会议事规则》中对董事的选聘程序、任职资格、权利义务及董事会的构成、职责、召集、召开、表决、 会议决议的形成等做出了详尽的规定。 董事的提名、任职资格、聘任及董事会的构成符合《公司法》、《治理准则》、《股票上市规则》、《规范运作指引》等相 关法律法规、规则及《公司章程》规定。公司董事会严格实行集体决策，确保公司决策的科学和公平公正。董事忠实、勤勉、 谨慎的履行职责；独立董事充分发挥其专业能力、独立履行职责，本着审慎原则和维护公司全体股东利益尤其关注中小股东 的合法权益不受侵害的原则，对重要及重大事项发表独立意见。 （三）监事与监事会 公司制定有《监事会议事规则》，监事的提名、任职资格、聘任及监事会构成符合《公司法》、《治理准则》、《股票上市 规则》、《规范运作指引》等相关法律法规、规则及《公司章程》规定。监事通过列席股东大会、董事会会议、召开监事会 会议等方式，审核董事会编制的定期报告并提出书面审核意见，对公司的重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员 履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督。 （四）高级管理人员与公司激励约束机制 公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规和公司章程的规定，未在控股股东及其控制的单位担任高级管理人 员职务。 为进一步完善激励、约束机制，提高经营管理水平，促进公司效益的增长，根据《公司章程》，结合公司实际情况，公司制 定了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，对董事、监事、高级管理人员的薪酬标准、构成、考核、发放等做出了 明确的规定。公司经理人员的聘任，应严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。 （五）控股股东及其关联方与公司 公司治理机制健全、治理结构有效，运行良好，权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、有效制衡、科学决 策。 控股股东、实际控制人及其关联人的人员、资产、财务与公司完全分开，机构、业务与公司独立，各自独立核算、独立承担 责任和风险。 控股股东不存在超越股东大会、董事会而直接或间接干预公司人事任免和公司的经营决策及依法开展的生产经营活动、损害 公司及其他股东的权益的行为。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 公司的重大决策由公司股东大会和董事会依法作出。控股股东、实际控制人及其关联方不存在违反法律法规和公司章程规定 干预公司的正常决策程序、损害公司及其他股东合法权益的行为。 （六）利益相关者、环境保护与社会责任 公司充分尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商、社区等利益相关者的合法权利，并与之进行有效的交流与合作，实 现各方利益的协调均衡，共同推动公司持续健康发展。 依法召开股东大会，保障股东权利；积极实施现金分红政策，注重股东投资回报。 依法保护员工合法权益，切实关注员工健康、安全和满意度，定期组织员工进行健康体检；高度重视员工成长，采取送出去、 请进来和内部培训等培训模式，常年开展提升专业技能和企业文化等方面内容的培训，提升员工专业素养，实现员工与企业 的共同成长；不断增加员工收入，让全体员工共享企业发展成果。 通过党支部、工会、团组织、电话、电子邮箱、微信等多种方式建立了与员工多元化的沟通交流渠道，认真听取员工对公司 经营、财务状况以及涉及员工利益的重大事项的意见。 公司积极践行绿色发展理念，积极主动开展厂区的生态文明建设，在节能减排、依法纳税、生态保护、促进就业、增加职工 收入、救灾助困等方面积极履行社会责任。在经营工作中，大力推进技术进步和生产过程自动化建设工作，积极开展新工艺、 新技术、新材料、新产品的研发利用工作，努力建设环境友好型、资源节约型企业。 （七）信息披露与透明度、投资者关系管理 公司按照《上市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》、《规范运作指引》等法律法规、规则的规定，制定有《信息 披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《机构调研接待工作管理办法》和《董事会秘书工作细则》等制度，明确 董事长、董事会秘书在信息披露工作中的职责，通过指定的报刊和网站，真实、准确、及时地主动披露公司信息，同时做好 信息披露前的保密工作及内幕知情人登记备案工作，切实履行公司信息披露的义务，让公司所有投资者平等、公平获取公司 信息。 公司注重保持和加强与监管部门、投资者的日常联系和沟通，不断地规范信息披露工作，进一步提高了信息披露质量。 公司高度重视投资者关系管理工作，除正常的信息披露外，还通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者 关系互动平台、现场接待等多种方式与投资者进行沟通交流，认真接受投资者的各种咨询、质询，听取投资者的建议和意见。 （八）关于内部控制制度的建立健全与内部审计 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据相关法律法规、规则的规定制定了《内部 控制制度》，并根据监管要求和公司发展的实际情况不断完善。在日常经营活动中，严格执行公司相关内控管理制度等的规 定，不断强化内控规范的执行和落实，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司的关键业务流程、关键控制环节内部控 制的有效性进行自我评价，加大监督检查力度，提高公司内部控制体系运作效率，保护广大投资者利益。 公司设立了审计部，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、内控建设、各项费用开支以 及资产情况进行审计和监督。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 控股股东、实际控制人及其关联人的人员、资产、财务与公司完全分开，机构、业务与公司独立，各自独立核算、独立承担 责任和风险。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一 次临时股东 大会 临时股东 大会 32.35% 2019 年 01 月 15 日 2019 年 01 月 16 日 巨潮资讯网 （）、 2019-005：宁夏青龙管业股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会决议公告 2018 年度股 东大会 年度股东 大会 32.43% 2019 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 18 日 巨潮资讯网 （）、 2019-049：宁夏青龙管业股份有限公司 2018 年度股东大会决议公告 2019 年第二 次临时股东 大会决议公 告 临时股东 大会 33.02% 2019 年 08 月 02 日 2019 年 08 月 03 日 巨潮资讯网 （）、 2019-069：宁夏青龙管业股份有限公司 2019 年第二次临时股东大会决议公告 2019 年第三 次临时股东 大会 临时股东 大会 32.75% 2019 年 08 月 26 日 2019 年 08 月 27 日 巨潮资讯网 （）、 2019-077：宁夏青龙管业股份有限公司 2019 年第三次临时股东大会决议公告 2019 年第四 次临时股东 大会 临时股东 大会 32.64% 2019 年 11 月 07 日 2019 年 11 月 08 日 巨潮资讯网 （）、 2019-099：宁夏青龙管业股份有限公司 2019 年第四次临时股东大会决议公告 2019 年第五 次临时股东 大会 临时股东 大会 34.19% 2019 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 28 日 巨潮资讯网 （）、 2019-109：宁夏青龙管业股份有限公司 2019 年第五次临时股东大会决议公告 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 张文君 8 3 5 0 0 否 3 苑德军 8 1 7 0 0 否 0 浦军 8 0 8 0 0 否 0 吴春芳 1 1 0 0 0 否 0 王力 1 1 0 0 0 否 0 黄玖立 1 1 0 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 □ 是 √ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事对报告期内历次董事会会议审议的议案以及公司其它事项均未提出异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 根据相关规则规定及公司经营管理需要，公司董事会下设了审计委员会。 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，由会计专业人士担任召集人。 报告期内，公司董事会审计委员会能够按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作 细则》、《审计委员会年报工作规程》等相关规定规范运作，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司财务信息及 其披露情况，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内部审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检 查和评估。 与审计机构就2019年年度审计报告的编制进行了沟通与交流，并认为信永中和会计师事务所有限公司能按照中国注册会计师 审计准则的要求从事财务审计工作，同意将2019年度的财务报表提交信永中和会计师事务所有限公司审计。 与公司审计部等有关部门就募集资金存放与使用、公司内部控制制度的完善与执行保持沟通。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 详见“第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况/四、董事、监事、高级管理人员报酬情况”。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 2020 年 4 月 29 日发布在巨潮资讯网（）的宁夏青龙管业集团 股份有限公司 2019 年内控自我评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大：1、当期财务报告存在重大错报；2、 公司审计委员会和审计部对内部控制的监督 无效；3、公司董事、监事和高级管理人员舞 弊行为；4、其他可能影响财务报告使用者正 确判断的缺陷。重要：1、未依照《企业会计 准则》及相关规定选择和应用会计政策；2、 未建立反舞弊程序和控制措施；3、对于非常 规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控 制机制或没有实施且没有相应的补偿性控 制；4.对于期末财务报告过程的控制存在一项 或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 达到真实、完整的目标。一般：除上述重大 缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 重大：1、缺乏民主决策程序；2、决策 程序导致重大失误；3、违反国家法律法 规并受到处罚；4、重要业务缺乏制度控 制或制度体系失效。重要：1、民主决策 程序存在但不够完善；2、决策程序导致 出现一般失误；3、违反企业内部规章， 形成损失；4、重要业务制度或系统存在 缺陷；5、内部控制重要或一般缺陷未得 到整改。一般：除重大缺陷、重要缺陷 之外的其他控制缺陷。 定量标准 - - 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 标准无保留意见 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 04 月 29 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 2020 年 4 月 29 日发布在巨潮资讯网（）的宁夏青龙管业集团股 份有限公司 2019 年内控自我评价报告 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 27 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2020YCA10282 注册会计师姓名 梁建勋、赵小刚 审计报告正文 1、审计意见 我们审计了宁夏青龙管业集团股份有限公司（以下简称青龙管业公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报 表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了青龙管业公司2019年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于青龙管业公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 发放贷款减值准备事项 关键审计事项 审计中的应对 2019年12月31日子公司宁夏青龙小额贷款有限公司 发放贷款余额为人民币1.97亿元，减值准备为人民币1.26 亿元。对青龙管业公司而言，发放贷款减值准备的确定涉 及管理层主观判断，判断的因素主要包括借款人和担保人 的财务状况、担保物的估值。 由于该减值准备的确定涉及管理层主观判断，减值准 备计量估计存在固有不确定性，同时对青龙管业公司的经 营状况会产生重要影响，我们将发放贷款减值准备识别为 关键审计事项。 用于确定发放贷款减值准备的主要会计政策和重大会 计估计和判断列示在财务报表附注五、10。关于发放贷款 披露详见附注七、9。 ①对发放贷款进行函证。 ② 根据公司制定的《贷款五级分类管理办法》对年末发放贷款的 五级分类进行复核。 ③ 获取抵押物清单，检查抵押权登记情况、索赔受偿顺序及抵押 物状况。 ④ 选取一定样本检查贷款业务档案。 ⑤对于涉及诉讼的贷款详细了解诉讼进展情况并考虑对减值准备 的影响。 ⑥ 获取外部评估师对抵押物的评估结果，复核评价评估报告使用 的评估依据和方法是否符合相关规定。 ⑦检查贷款减值准备计提和转回的批准程序，取得书面证明文件。 评价计提减值准备所依据的方法及资料；复核减值准备是否按企 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 业会计准则的要求提取，其计算和会计处理是否正确。 4、其他信息 青龙管业公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括青龙管业公司2019年年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 5、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估青龙管业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算青龙管业公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督青龙管业公司的财务报告过程。 6、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对青龙管业公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致青龙管业公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就青龙管业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 1、合并资产负债表 编制单位：宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 515,833,806.09 229,399,597.88 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 17,988,967.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 281,400.00 衍生金融资产 应收票据 59,720,668.98 10,488,269.04 应收账款 934,157,950.79 602,290,028.95 应收款项融资 预付款项 58,610,454.72 126,530,899.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 55,065,008.31 157,525,414.59 其中：应收利息 3,458,661.52 5,078,218.08 应收股利 买入返售金融资产 存货 575,311,324.92 530,256,014.94 合同资产 持有待售资产 2,406,538.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 93,538,187.44 253,819,773.22 流动资产合计 2,310,226,368.65 1,912,997,936.40 非流动资产： 发放贷款和垫款 70,900,255.46 117,381,132.38 债权投资 132,903,582.58 可供出售金融资产 147,091,528.29 其他债权投资 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 持有至到期投资 126,525,471.23 长期应收款 3,812,800.74 4,657,348.95 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 165,066,466.19 投资性房地产 85,386,167.28 34,075,055.96 固定资产 470,980,473.44 375,468,022.67 在建工程 29,823,887.59 20,531,991.45 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 159,477,835.85 109,948,673.31 开发支出 商誉 89,466,741.71 长期待摊费用 2,369,894.72 855,428.02 递延所得税资产 35,701,634.33 30,339,287.96 其他非流动资产 4,971,400.00 非流动资产合计 1,250,861,139.89 966,873,940.22 资产总计 3,561,087,508.54 2,879,871,876.62 流动负债： 短期借款 410,000,000.00 350,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 35,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 313,136,923.08 188,264,707.73 预收款项 420,155,699.91 311,094,448.21 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 应付职工薪酬 79,754,982.54 29,113,750.70 应交税费 69,940,866.86 37,017,556.32 其他应付款 84,533,239.80 42,254,469.76 其中：应付利息 6,161,148.94 1,942,691.58 应付股利 1,240,000.00 840,000.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 20,280,095.34 其他流动负债 1,658,840.00 流动负债合计 1,432,801,807.53 969,403,772.72 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 23,677,998.92 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 31,548,189.66 18,134,961.31 递延所得税负债 25,943,327.03 9,256,883.46 其他非流动负债 非流动负债合计 81,169,515.61 27,391,844.77 负债合计 1,513,971,323.14 996,795,617.49 所有者权益： 股本 334,992,000.00 334,992,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 794,776,287.99 820,786,795.66 减：库存股 其他综合收益 11,441.80 11,441.80 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 专项储备 盈余公积 108,724,440.88 92,844,045.50 一般风险准备 未分配利润 730,908,019.64 599,867,826.02 归属于母公司所有者权益合计 1,969,412,190.31 1,848,502,108.98 少数股东权益 77,703,995.09 34,574,150.15 所有者权益合计 2,047,116,185.40 1,883,076,259.13 负债和所有者权益总计 3,561,087,508.54 2,879,871,876.62 法定代表人：赵铁成 主管会计工作负责人：赵铁成 会计机构负责人：赵铁成 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 340,787,798.81 121,120,113.28 交易性金融资产 275,100.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 281,400.00 衍生金融资产 应收票据 45,613,732.50 5,820,000.00 应收账款 644,544,716.62 443,719,596.24 应收款项融资 预付款项 16,499,390.87 84,641,038.87 其他应收款 125,748,350.03 226,050,844.37 其中：应收利息 应收股利 存货 175,234,956.47 222,149,810.11 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,094,181.05 186,481,492.13 流动资产合计 1,353,798,226.35 1,290,264,295.00 非流动资产： 债权投资 132,903,582.58 可供出售金融资产 147,341,528.29 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 其他债权投资 165,066,466.19 持有至到期投资 126,525,471.23 长期应收款 3,812,800.74 4,657,348.95 长期股权投资 1,301,569,364.32 1,006,854,633.11 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 85,386,167.28 34,075,055.96 固定资产 109,167,933.07 19,575,112.91 在建工程 1,072,247.78 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 27,448,229.18 33,355,092.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,394,055.00 递延所得税资产 15,112,305.12 14,168,867.33 其他非流动资产 4,971,400.00 非流动资产合计 1,847,904,551.26 1,386,553,109.84 资产总计 3,201,702,777.61 2,676,817,404.84 流动负债： 短期借款 339,800,000.00 250,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 60,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 208,937,189.44 122,334,571.90 预收款项 220,693,464.16 153,289,456.29 合同负债 应付职工薪酬 11,350,351.56 8,016,074.31 应交税费 18,523,684.20 9,113,985.96 其他应付款 370,978,318.30 260,198,602.20 其中：应付利息 463,154.42 372,964.17 应付股利 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,230,283,007.66 812,952,690.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,345,935.88 12,047,721.65 递延所得税负债 9,239,304.90 2,501,412.13 其他非流动负债 非流动负债合计 21,585,240.78 14,549,133.78 负债合计 1,251,868,248.44 827,501,824.44 所有者权益： 股本 334,992,000.00 334,992,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 795,449,978.72 820,798,783.67 减：库存股 其他综合收益 11,441.80 11,441.80 专项储备 盈余公积 108,724,440.88 92,844,045.50 未分配利润 710,656,667.77 600,669,309.43 所有者权益合计 1,949,834,529.17 1,849,315,580.40 负债和所有者权益总计 3,201,702,777.61 2,676,817,404.84 3、合并利润表 单位：元 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 1,999,236,209.20 1,446,592,929.67 其中：营业收入 1,995,928,403.29 1,439,705,218.49 利息收入 3,307,805.91 6,887,711.18 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,773,883,968.09 1,357,425,977.69 其中：营业成本 1,296,191,502.69 1,045,791,239.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 21,265,615.57 21,130,981.92 销售费用 213,945,048.56 138,036,409.38 管理费用 192,397,856.70 116,217,885.13 研发费用 34,773,722.80 25,162,442.73 财务费用 15,310,221.77 11,087,018.90 其中：利息费用 15,378,766.18 12,089,318.52 利息收入 1,424,330.75 1,308,993.80 加：其他收益 9,195,015.09 8,351,504.53 投资收益（损失以“－”号填列） 13,930,656.94 27,990,009.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,896,212.60 -146,700.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） -28,050,169.21 资产减值损失（损失以“-”号填列） -15,945,812.79 -27,275,797.99 资产处置收益（损失以“-”号填列） -336,448.13 -279,957.84 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 202,249,270.41 97,806,009.97 加：营业外收入 330,538.37 45,866.45 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 减：营业外支出 3,157,751.17 2,796,642.11 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 199,422,057.61 95,055,234.31 减：所得税费用 40,652,464.69 18,650,378.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 158,769,592.92 76,404,856.27 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 158,769,592.92 76,404,856.27 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 156,839,940.44 73,796,103.57 2.少数股东损益 1,929,652.48 2,608,752.70 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 158,769,592.92 76,404,856.27 归属于母公司所有者的综合收益总额 156,839,940.44 73,796,103.57 归属于少数股东的综合收益总额 1,929,652.48 2,608,752.70 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.47 0.22 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 （二）稀释每股收益 0.47 0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：赵铁成 主管会计工作负责人：赵铁成 会计机构负责人：赵铁成 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 1,309,769,492.71 818,514,833.38 减：营业成本 1,008,085,649.83 696,674,820.57 税金及附加 6,972,440.94 6,986,061.36 销售费用 59,616,680.02 26,593,017.36 管理费用 74,216,736.91 39,190,332.97 研发费用 5,924,406.52 3,558,167.91 财务费用 6,171,794.34 8,640,944.15 其中：利息费用 5,917,452.83 9,375,454.11 利息收入 800,893.14 828,177.77 加：其他收益 2,658,194.57 1,743,594.75 投资收益（损失以“－”号填列） 17,284,994.43 31,841,369.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以 “-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,910,080.00 -146,700.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,099,199.47 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,377,291.48 -9,127,871.82 资产处置收益（损失以“-”号填列） 7,090.16 310,662.63 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 159,345,492.36 61,492,544.54 加：营业外收入 144,890.00 17,172.41 减：营业外支出 568,603.59 4,552,494.58 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 158,921,778.77 56,957,222.37 减：所得税费用 22,884,673.61 6,639,146.58 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 136,037,105.16 50,318,075.79 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 136,037,105.16 50,318,075.79 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 136,037,105.16 50,318,075.79 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,959,498,030.23 1,485,031,505.82 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 3,660,614.59 8,924,495.84 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,186,665.00 收到其他与经营活动有关的现金 33,573,820.42 41,322,935.73 经营活动现金流入小计 1,996,732,465.24 1,536,465,602.39 购买商品、接受劳务支付的现金 1,082,627,718.44 1,267,005,979.54 客户贷款及垫款净增加额 -19,093,614.76 -10,316,326.91 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 176,348,302.66 146,916,837.98 支付的各项税费 130,618,552.62 138,192,034.60 支付其他与经营活动有关的现金 275,537,653.62 175,638,010.87 经营活动现金流出小计 1,646,038,612.58 1,717,436,536.08 经营活动产生的现金流量净额 350,693,852.66 -180,970,933.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 897,905,159.82 665,608,604.83 取得投资收益收到的现金 7,558,978.65 14,195,738.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 66,000.00 2,473,659.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 投资活动现金流入小计 965,530,138.47 682,278,002.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 189,898,202.18 83,552,468.40 投资支付的现金 689,812,923.89 665,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 198,795,235.81 支付其他与投资活动有关的现金 98,860,000.00 投资活动现金流出小计 1,078,506,361.88 847,412,468.40 投资活动产生的现金流量净额 -112,976,223.41 -165,134,466.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,800,000.00 2,700,000.00 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 9,800,000.00 2,700,000.00 取得借款收到的现金 639,285,200.00 430,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 97,252,000.00 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 746,337,200.00 433,700,000.00 偿还债务支付的现金 579,885,200.00 245,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,375,613.76 49,552,587.22 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,000,000.00 3,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 68,434,902.18 4,900,000.00 筹资活动现金流出小计 701,695,715.94 299,452,587.22 筹资活动产生的现金流量净额 44,641,484.06 134,247,412.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 282,359,113.31 -211,857,987.12 加：期初现金及现金等价物余额 209,310,004.90 421,167,992.02 六、期末现金及现金等价物余额 491,669,118.21 209,310,004.90 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,101,934,185.50 1,005,400,906.33 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 7,012,865.60 21,527,780.55 经营活动现金流入小计 1,108,947,051.10 1,026,928,686.88 购买商品、接受劳务支付的现金 711,703,662.30 1,197,384,253.58 支付给职工以及为职工支付的现金 57,182,896.24 37,288,248.15 支付的各项税费 66,380,046.39 71,521,705.13 支付其他与经营活动有关的现金 101,205,299.52 47,405,108.16 经营活动现金流出小计 936,471,904.45 1,353,599,315.02 经营活动产生的现金流量净额 172,475,146.65 -326,670,628.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 870,805,159.82 646,558,604.83 取得投资收益收到的现金 11,414,978.65 18,046,844.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 354,787.08 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 投资活动现金流入小计 942,220,138.47 664,960,236.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 77,755,841.60 5,430,227.00 投资支付的现金 931,015,616.45 646,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,008,771,458.05 711,430,227.00 投资活动产生的现金流量净额 -66,551,319.58 -46,469,990.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 469,800,000.00 330,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 288,770,016.45 588,948,277.97 筹资活动现金流入小计 758,570,016.45 918,948,277.97 偿还债务支付的现金 380,000,000.00 195,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,702,133.57 42,873,980.03 支付其他与筹资活动有关的现金 217,141,227.09 503,144,002.53 筹资活动现金流出小计 646,843,360.66 741,017,982.56 筹资活动产生的现金流量净额 111,726,655.79 177,930,295.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 217,650,482.86 -195,210,322.85 加：期初现金及现金等价物余额 109,852,915.46 305,063,238.31 六、期末现金及现金等价物余额 327,503,398.32 109,852,915.46 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 334,9 92,00 0.00 820,78 6,795. 66 11,441 .80 92,844 ,045.5 0 599,86 7,826. 02 1,848, 502,10 8.98 34,574 ,150.1 5 1,883, 076,25 9.13 加：会计政 2,276, 20,740 23,016 23,016 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 策变更 684.86 ,163.7 0 ,848.5 6 ,848.5 6 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 334,9 92,00 0.00 820,78 6,795. 66 11,441 .80 95,120 ,730.3 6 620,60 7,989. 72 1,871, 518,95 7.54 34,574 ,150.1 5 1,906, 093,10 7.69 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -26,01 0,507. 67 13,603 ,710.5 2 110,30 0,029. 92 97,893 ,232.7 7 43,129 ,844.9 4 141,02 3,077. 71 （一）综合收益 总额 156,83 9,940. 44 156,83 9,940. 44 1,929, 652.48 158,76 9,592. 92 （二）所有者投 入和减少资本 -25,34 8,804. 95 -25,34 8,804. 95 43,538 ,489.7 4 18,189 ,684.7 9 1．所有者投入 的普通股 9,028, 250.00 9,028, 250.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 1,084, 097.23 1,084, 097.23 1,084, 097.23 4．其他 -26,43 2,902. 18 -26,43 2,902. 18 34,510 ,239.7 4 8,077, 337.56 （三）利润分配 13,603 ,710.5 2 -46,53 9,910. 52 -32,93 6,200. 00 -3,000, 000.00 -35,93 6,200. 00 1．提取盈余公 积 13,603 ,710.5 2 -13,60 3,710. 52 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 -32,93 -32,93 -3,000, -35,93 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 股东）的分配 6,200. 00 6,200. 00 000.00 6,200. 00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 -661,7 02.72 -661,7 02.72 661,70 2.72 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 -661,7 02.72 -661,7 02.72 661,70 2.72 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 334,9 92,00 0.00 794,77 6,287. 99 11,441 .80 108,72 4,440. 88 730,90 8,019. 64 1,969, 412,19 0.31 77,703 ,995.0 9 2,047, 116,18 5.40 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 334,9 92,00 0.00 820,78 6,795. 66 11,441 .80 87,812 ,237.9 2 564,60 2,730. 03 1,808, 205,20 5.41 32,265, 397.45 1,840,4 70,602. 86 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 334,9 92,00 0.00 820,78 6,795. 66 11,441 .80 87,812 ,237.9 2 564,60 2,730. 03 1,808, 205,20 5.41 32,265, 397.45 1,840,4 70,602. 86 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 5,031, 807.58 35,265 ,095.9 9 40,296 ,903.5 7 2,308,7 52.70 42,605, 656.27 （一）综合收 益总额 73,796 ,103.5 7 73,796 ,103.5 7 2,608,7 52.70 76,404, 856.27 （二）所有者 投入和减少资 本 2,700,0 00.00 2,700,0 00.00 1．所有者投入 的普通股 2,700,0 00.00 2,700,0 00.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 5,031, 807.58 -38,53 1,007. 58 -33,49 9,200. 00 -3,000, 000.00 -36,499 ,200.00 1．提取盈余公 积 5,031, 807.58 -5,031, 807.58 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -33,49 9,200. 00 -33,49 9,200. 00 -3,000, 000.00 -36,499 ,200.00 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 334,9 92,00 0.00 820,78 6,795. 66 11,441 .80 92,844 ,045.5 0 599,86 7,826. 02 1,848, 502,10 8.98 34,574, 150.15 1,883,0 76,259. 13 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 334,99 2,000.0 0 820,798, 783.67 11,441.8 0 92,844,0 45.50 600,66 9,309.4 3 1,849,315, 580.40 加：会计政 策变更 2,276,68 4.86 20,490, 163.70 22,766,84 8.56 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 334,99 2,000.0 0 820,798, 783.67 11,441.8 0 95,120,7 30.36 621,15 9,473.1 3 1,872,082, 428.96 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -25,348, 804.95 13,603,7 10.52 89,497, 194.64 77,752,10 0.21 （一）综合收益 总额 136,03 7,105.1 6 136,037,1 05.16 （二）所有者投 入和减少资本 1,084,09 7.23 1,084,097. 23 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 1,084,09 7.23 1,084,097. 23 4．其他 （三）利润分配 13,603,7 10.52 -46,539 ,910.52 -32,936,20 0.00 1．提取盈余公 积 13,603,7 10.52 -13,603 ,710.52 2．对所有者（或 股东）的分配 -32,936 ,200.00 -32,936,20 0.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 -26,432, 902.18 -26,432,90 2.18 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 -26,432, 902.18 -26,432,90 2.18 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 334,99 2,000.0 0 795,449, 978.72 11,441.8 0 108,724, 440.88 710,65 6,667.7 7 1,949,834, 529.17 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 334,99 2,000. 00 820,798 ,783.67 11,441.8 0 87,812, 237.92 588,882,2 41.22 1,832,496,7 04.61 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 334,99 2,000. 00 820,798 ,783.67 11,441.8 0 87,812, 237.92 588,882,2 41.22 1,832,496,7 04.61 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 5,031,8 07.58 11,787,06 8.21 16,818,875. 79 （一）综合收益 总额 50,318,07 5.79 50,318,075. 79 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 5,031,8 07.58 -38,531,0 07.58 -33,499,200 .00 1．提取盈余公 积 5,031,8 07.58 -5,031,80 7.58 2．对所有者（或 股东）的分配 -33,499,2 00.00 -33,499,200 .00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 （六）其他 四、本期期末余 额 334,99 2,000. 00 820,798 ,783.67 11,441.8 0 92,844, 045.50 600,669,3 09.43 1,849,315,5 80.40 三、公司基本情况 宁夏青龙管业集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系由原宁夏水利制管厂改制成立。1998 年根据宁国资企发[1998]137 号《关于对宁夏水利制管厂股份合作制改制资产处置股权设置的批复》，由国有企业改为职工持 股的有限责任公司，改制后公司更名为宁夏青龙管道有限责任公司。1999 年 3 月 1 日取得宁夏回族自治区工商局核发的注 册号为 6400001200228 的《企业法人营业执照》，注册资本为 594.8 万元。 2000 年 2 月 28 日股东会决议以货币资金增加注册资本 662.05 万元；2006 年 12 月 2 日股东会决议以货币资金增加注册资本 101.15 万元，以未分配利润转增资本 220 万元，增资后注册资本变更为 1,578 万元。 2007 年 7 月 16 日股东会决议，以经审计的 2007 年 3 月 31 日净资产按 2.10：1 的比例折股 6,500 万元，公司整体变更为股 份有限公司，更名为宁夏青龙管业股份有限公司，注册资本变更为 6,500 万元，并于 2007 年 8 月 8 日经宁夏回族自治区工 商局核准登记，换发了注册号为 640000200008556 的《企业法人营业执照》。 2007 年 9 月 15 日公司股东会决议，按照每 2.20 元折合 1 股的方式，以货币资金增加注册资本 1,050 万元；2008 年 6 月 18 日经股东会决议，按照每 4 元折合 1 股的方式，以货币资金增加注册资本 183 万元；2008 年 9 月 20 日股东会决议按照每 4 元折合 1 股的方式，以货币资金出资增加注册资本 1,005 万元；2009 年 3 月 12 日经股东会决议，按照每 4 元折合 1 股的方 式，以货币资金出资增加注册资本 1,720 万元，增资后注册资本变更为 10,458 万元，股东变更为 178 名。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]904 号文批准，本公司于 2010 年 7 月 26 日公开发行人民币普通股 3,500 万股， 并于 2010 年 8 月 3 日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为 13,958 万股。其中有限售条件股份 10,458 万股， 占总股本的 74.92%；无限售条件股份 3,500 万股，占总股本的 25.08%。 2011 年 4 月 26 日经股东会决议通过，以 2010 年末总股本 139,580,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，增加股本 8,374.80 万元，变更后注册资本为 22,332.80 万元。 2012 年 5 月 11 日经股东会决议通过，以 2011 年末总股本 223,328,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，增加股本 11,166.40 万元，变更后注册资本为 33,499.20 万元。 2020 年 2 月 20 日，本公司名称由宁夏青龙管业股份有限公司变更为宁夏青龙管业集团股份有限公司。 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司总股本 33,499.20 万股，统一社会信用代码为 91640000710638367B，法定代表人：赵铁成。 公司法定住所：宁夏回族自治区青铜峡市河西，经营范围包括：水泥混凝土制品制造、销售；塑胶、橡胶制品制造、销售； 水泥预制构件制造、销售；水利水电及给排水管道工程的施工安装，节水灌溉工程的设计和施工安装；压力钢管和压力钢岔 管的生产、销售；道路普通货物运输；球磨铸铁管的生产、销售；水利水电工程金属结构防腐。 本公司主要生产销售预应力钢筒混凝土管材（以下简称 PCCP 管）、预应力混凝土管材（以下简称 PCP 管）、钢筋混凝土管 材（以下简称 RCP 管）、聚氯乙烯管材（以下简称 PVC 管材）、聚乙烯管材（以下简称 PE 管）等产品。 本集团合并财务报表范围包括以下子公司： 级次 公司名称 简称 变化情况 二级 宁夏青龙塑料管材有限公司 青龙塑管 存续 二级 宁夏青龙水电安装工程有限公司 青龙水电 存续 三级 宁夏青龙工程咨询服务有限公司 工程咨询 存续 二级 宁夏新科青龙管道有限公司 新科青龙 存续 二级 新疆阜康青龙管业有限责任公司 阜康青龙 存续 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 二级 三河京龙新型管道有限责任公司 三河京龙 存续 二级 天津海龙管业有限责任公司 天津海龙 存续 三级 天津班匠装配式建材有限责任公司 天津班匠 存续 二级 青铜峡市青龙新型管材有限公司 青铜峡青龙 存续 二级 敦煌青龙管业有限公司 敦煌青龙 存续 二级 宁夏青龙管业销售有限公司 青龙销售 存续 二级 安阳青龙管业有限责任公司 安阳青龙 存续 二级 内蒙古青龙管业有限责任公司 内蒙青龙 存续 二级 陕西青龙管业有限责任公司 陕西青龙 存续 二级 内蒙古兴龙管业有限公司 内蒙兴龙 注销 二级 甘肃青龙管业有限责任公司 甘肃青龙 存续 三级 甘肃天源恒业水利工程有限公司 天源恒业 存续 二级 宁夏青龙水泥制品检测有限公司 青龙检测 存续 二级 宁夏青龙小额贷款有限公司 青龙小贷 存续 二级 湖北青龙管业有限责任公司 湖北青龙 存续 二级 乌苏青龙管业有限责任公司 乌苏青龙 存续 二级 福建青龙管业有限责任公司 福建青龙 存续 二级 甘肃兴水管业有限责任公司 甘肃兴水 存续 二级 宁夏青龙智能节水有限公司 青龙智能 存续 二级 河南青龙塑料管业有限公司 河南青龙 新增 二级 宁夏青源智水科技有限公司 青源智水 新增 二级 广西青龙管业有限责任公司 广西青龙 新增 二级 宁夏水利水电勘测设计研究院有限公司 水利设计院 新增 与上年相比，本年合并范围变化如下：因新设增加宁夏青源智水科技有限公司、广西青龙管业有限责任公司两家二级子公司， 新设增加天津班匠装配式建材有限责任公司、宁夏青龙工程咨询服务有限公司两家三级子公司，并购增加宁夏水利水电勘测 设计研究院有限公司非全资二级子公司，因注销减少内蒙古兴龙管业有限公司一家二级子公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于 本财务报告“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团近年来经营情况良好，自本报告期末起12个月内的持续经营能力有充分的财务资源支持，故认为以持续经营为基础编 制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计 量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等 有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值 计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购 买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企 业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资 产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司 的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、 少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表 时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时 即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限， 将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原 股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产 变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财 务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有 者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合 收益除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对 应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司 自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公 司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易 属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的投资损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承 担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生 购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流 动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1） 外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表 日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑 差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2） 外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发 生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额， 在其他综合收益项目目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量 表中单独列示。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 10、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1)金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金 流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为 被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得 或损失，计入当期损益。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的 业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金 流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入 初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金 融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利 得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购 入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利 息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资 产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。 本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易 费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇 兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其 他综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。 本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易 费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。 本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移， 本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累 计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支 出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金 融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所 形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期 损益进行会计处理。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损 益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金 融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分 为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第 一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团 优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重 大意义的输入值所属的最低层次决定。 本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能 估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，以成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰 当估计。 （4）金融资产和金融负债的抵销 本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产 负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算， 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合 同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件， 但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要 考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方 扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。 在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等 于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或 部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量的变动而变动，该合同分类为金融负债。 本集团在合并报表中对金融工具进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工 具应当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等， 本集团计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认 权益工具的公允价值变动。 （6）金融资产减值 1）预期信用损失的确认 本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、 财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确 认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该 资产负债表日确定的整个存续期内预期损益损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用 损失的有利变动确认为减值利得。 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准 备、预计预期信用损失及其变动： ①如果该金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损 失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 ②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照相当于该金融工具整个 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 ③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的 金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准为，如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著 高于在初始确认时确定的预计存续内的违约概率，则表明该金融资产的信用风险显著增加。本公司判断信用风险显著增加的 主要标准为款项已逾期且预计须付出必要的额外成本或努力进行清收，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处 的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降等。本集团判断 已发生信用减值的主要标准为，债务人已违约，或符合以下一个或多个条件：债务人发生重大财务困难，进行其他债务重组 或很可能破产等。 2）预期信用损失计量 本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失。 （1）应收票据 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损失率计算 应收票据预期信用损失，具体方法如下： 组合 项目 预期信用损失的方法 组合一 银行承兑汇票 根据历史信用损失经验，本集团所持有的银行承兑汇票信用损失风险极低，故通常情况下对未到期的 票据不计提预期信用损失；对于到期未能兑付的票据，评估预期信用损失率单项计提预期信用损失。 组合二 商业承兑汇票 对于未到期的票据参照应收账款的预期信用损失率计提预期信用损失；对于逾期未能兑付的票据，评 估预期信用损失率单项计提预期信用损失。 （2）应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款项。 对于信用风险显著增加或已发生信用减值应收款项，对应收款项预期信用损失率进行评估，单项计提预期信用损失；除了单 项评估信用风险的应收款项外，基于其信用风险特征组合计提预期信用损失，信用风险特征组合如下： 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 组合 项目 预期信用损失的方法 组合一 账龄组合 以应收款项账龄为风险特征组合，按照预期信用损失率计提预期信用损失 组合二 应收合并范围内关 联方款项 通常情况下不计提预期信用损失，当关联方单位发生重大财务困难等因素导致信用风险显著增 加时，评估预期信用损失率单项计提预期信用损失。 信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄 应收款项预期信用损失率（%） 1年以内 3 1-2年 5 2-3年 10 3-4年 20 4-5年 30 5年以上 100 （3）发放贷款及应收利息 本集团子公司青龙小贷从事贷款业务，贷款主要包括短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款是指期限在 1 年以下（含 1 年）的各种贷款，包括质押贷款、抵押贷款、保证贷款、信用贷款、进出口押汇等。中期贷款是指期限在 1 年以上 5 年以下 （含 5 年）的各种贷款。长期贷款是指期限在 5 年（不含 5 年）以上的各种贷款。 贷款本金按实际贷出的金额入账，按照贷款合同约定的结息方式结息，通常为放款日满 30 天结息，在结息日收取上个结息 日至本结息日之间的利息。 青龙小贷对已发放贷款根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押品的市价、担保人的支持力度和企业内部信贷管 理等因素，分析发放贷款可回收性的风险程度，将贷款分为如下五类： 正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑信贷资产本息不能按时足额偿还。关注类：尽管借款人目前有能力偿还信 贷资产本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营 收入无法及时、足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类：借款人无法足额偿还信贷资产本 息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然无法收回， 或只能收回极少部分。 以贷款风险分类为组合，按照各类贷款预期信用损失率计提贷款呆账准备金，各类别贷款预期信用损失率分别为： 风险分类 预期信用损失率 正常类贷款 1.5% 关注类贷款 3% 次级类贷款 30% 可疑类贷款 60% 损失类贷款 100% 发放贷款应收利息按照相应贷款的风险分类及其预期信用损失率计提呆账准备。 （4）其他金融资产 除应收票据、应收账款、其他应收款、发放贷款及其应收利息以外的采用摊余成本计量的金融资产（如债权投资、其他债权 投资、应收股利等），根据本集团历史信用损失经验，通常情况下对未到期的金融资产不计提预期信用损失，当金融资产信 用风险显著增加或已发生信用减值时，对金融资产预期信用损失率进行评估，单项计提预期信用损失。 3）金融资产减值的会计处理 资产负债表日，本集团计算各类金融资产的预期信用损失。如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额 确认为减值损失；如果小于当期减值准备的账面金额，将其差额确认为减值利得。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 11、应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”列示。 12、应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”列示。 13、应收款项融资 应收款项融资反映“金融工具”所列资产负债表日分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款 等；本项目确定方法详见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”列示。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”列示。 15、存货 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包 装物采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价： （1）存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的 金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额。本集团按以下方法确定年末存货的可变现净值： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后的金额确定； ②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额确定； ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同约定价格或市场价格为基 础确定其可变现净值。 16、持有待售资产 (1)本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例， 在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一 年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首 次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资 产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减 记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (2)本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划 分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动 资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 (3)本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出 售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合 并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 (4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在 划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损 失不得转回。 (5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所 占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持 有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面 价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例 增加其账面价值。 (6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予 以确认。 (7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从 持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类 别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。 (8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 17、债权投资 债权投资反映“金融工具”所列资产负债表日分类为以摊余成本计量的长期债权投资的期末账面价值；本项目及预期信用损失 的确定方详见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”列示。 18、其他债权投资 其他债权投资反映“金融工具”所列资产负债表日分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资的期末 账面价值；本项目及预期信用损失的确定方详见本章节“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”列示。 19、长期应收款 （1）长期应收款的主要账务处理 ①出租人融资租赁产生的应收租赁款，在租赁期开始日，应按租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和，借记“长期 应收款”科目，按未担保余值，借记“未担保余值”科目，按融资租赁资产的公允价值（最低租赁收款额和未担保余值的现值 之和），贷记“融资租赁资产”科目，按融资租赁资产的公允价值与账面价值的差额，借记“营业外支出”科目或贷记“营业外 收入”科目，按发生的初始直接费用，贷记“银行存款”等科目，按其差额，贷记“未实现融资收益”科目。 ②采用递延方式分期收款销售商品或提供劳务等经营活动产生的长期应收款，满足收入确认条件的，按应收的合同或协议价 款，借记“长期应收款”科目，按应收合同或协议价款的公允价值（折现值），贷记“主营业务收入”等科目，按其差额，贷记 “未实现融资收益”科目。涉及增值税的，还应进行相应的处理。 ③如有实质上构成对被投资单位净投资的长期权益，被投资单位发生的净亏损应由本企业承担的部分，在“长期股权投资” 的账面价值减记至零以后，还需承担的投资损失，应以“长期应收款”科目中实质上构成了对被投资单位净投资的长期权益部 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 分账面价值减记至零为限，继续确认投资损失，借记“投资收益”科目，贷记“长期应收款”科目。除上述已确认投资损失外， 投资合同或协议中约定仍应承担的损失，确认为预计负债。 （2）未实现融资收益的核算 企业分期计入租赁收入或利息收入的未实现融资收益，应通过“未实现融资收益”科目核算。本科目可按未实现融资收益项目 进行明细核算。本科目期末贷方余额，反映企业尚未转入当期收益的未实现融资收益。 20、长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控 制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。 持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位 财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技 术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并 方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价 值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以 发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投 资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加 长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价 值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本 集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部 分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单 位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当 期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算， 剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响 的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算 进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会 计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入 当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交 易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款 与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的 当期损益。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 21、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本集团投资性房地产包括房屋建筑物，采用成本模式计量。 本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 4.75 22、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资 产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建 筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他设备等。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20（注） 5 4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.47 运输设备 年限平均法 5 5 19 办公及其他设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 注：①除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法 ②根据业务需要，本集团有时需要在客户地附近建立临时生产基地完成订单生产，订单执行完毕后如无后续订单则生产 基地撤销，对于此类生产基地购建的房屋建筑物等不动资产，按照生产基地的预计经营期限计提折旧。 ③本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估 计变更处理。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于 行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不 转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日 租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性 质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用， 融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 23、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始 计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 24、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产 和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生 产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后 发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 25、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括土地使用权、和计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款 和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；计算机软件按5年分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资 产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为 会计估计变更处理。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支 出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资 本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 26、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值 迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难 以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生 不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资 产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润 （或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 27、长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的租金、经营租入固定资 产改良支出等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 28、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、、福利费、医疗保险、工伤保险、生育保险等社会保险以及住房公积金等薪酬，在职工提供服 务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对 于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受 益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议产生职 工薪酬负债，在与职工正式解除劳动关系或本集团正式提出并即将实施的不能单方面撤回裁减计划时，确认因解除与职工劳 动关系给予补偿产生的薪酬负债并计入当期损益，其中对超过一年予以支付薪酬负债，按同期一年期银行贷款基准利率为折 现率折现后计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 29、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将 其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计 量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币 时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预 计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 30、股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成 等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法 计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权， 在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才 可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期 取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期 内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。 31、收入 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入确认和计量的原则 本集团主要产品为钢筋混凝土管材和塑料管材，在同时满足下列条件时确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收 的合同或协议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 对于依据销售合同为客户定制的管材产品，除满足以上条件外，还需同时满足以下条件： ① 公司已按销售合同规定的质量标准完成产品的生产并检验合格； ② 生产的管材产品已运至客户指定或销售合同规定的地点； ③ 产品经过客户或客户聘请的工程监理公司现场质量验收； ④ 客户招标的工程施工方已完成产品现场接收； ⑤ 客户内部工程管理部门和合同管理部门对上述已现场验收并接收的管材进行确认。 （2）提供劳务收入的确认和计量原则 本集团子公司水利设计院为客户提供的水利工程勘察设计业务通常涉及可行性研究、初步设计、技术实施图纸设计等多个阶 段，根据合同约定内容分别为客户提供相应阶段的成果报告，子公司根据合同所需提供的不同阶段的成果报告将合同义务分 解为单项履约义务，并将勘察设计工程类别不同，参照行业内各阶段工作量计算标准确认的各阶段工作量比例，将合同收入 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 分配至各单项履约义务，在完成勘察设计工作，向客户提供该阶段成果报告时视为该项履约义务完成，按照该项履约义务分 配的合同收入金额确认营业收入。 本集团的为客户提供的劳务收入主要是销售管材时提供的安装服务和子公司青龙水电承接的水利安装工程等劳务，在劳务总 收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收 入的实现。如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本集团将采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按照从接受劳 务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入本集团； ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本集团采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。 （3）让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①发放贷款利息收入金额，按照款项贷出的的时间和实际利率计算确定利息收入金额，实际利率与合同约定利率差别较小的， 按合同约定利率确认为当期收入。对于应收利息逾期90天后仍未收到的贷款暂停确认利息收入。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 32、政府补助 本集团的政府补助包括财政拨款、贷款贴息和税收返还等。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文 件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够 符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 财政拨款为与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按 照平均分配的方法分期计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 财政拨款为与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常 活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分 别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额 作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。 本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： ①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 ②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 ③属于其他情况的，直接计入当期损益。 33、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照 税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中 产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延 所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 34、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者， 作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 35、其他重要的会计政策和会计估计 公司除上述会计政策和会计估计披露外，如有其他相关业务，则应增加标题项目进行披露，如采用套期会计的依据、会计处 理方法，套期有效性评估方法，企业的风险管理策略以及如何应用该策略来管理风险；与回购公司股份相关的会计处理方法； 资产证券化业务的会计处理方法等。 36、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日分别颁布了《关于修订印 发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号)和《关于修 订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会[2019]16 号)。本公司 已按上述通知要求编制 2019 年财务报表 无 对可比报表已按新的报 表格式进行了重述 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量 （2017 年修订）》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产 转移（2017 年修订）》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期 会计（2017 年修订）》（财会[2017]9 号）及《企业会计准则第 37 号—金 融工具列报（2017 年修订）》（财会[2017]14 号）（以下统称“新金融工具 准则”）。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策 相关内容进行调整 相关会计政策变更已 经本公司第四届董事 会第二十次会议批准 本公司已执行新金融工 具准则，并对产生的累积 影响数已调整期初留存 收益。 1）报表格式变更相关调整 受影响的项目 调整前 调整金额 调整后 应收票据及应收账款 612,778,297.99 -612,778,297.99 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 应收票据 10,488,269.04 10,488,269.04 应收账款 602,290,028.95 602,290,028.95 应付票据及应付账款 198,264,707.73 -198,264,707.73 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 188,264,707.73 188,264,707.73 2）执行“新金融工具准则”见本节（3）所列报当年年初财务报表相关情况。 （2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 本公司全资子公司内蒙青龙于 2013 年成立时计划长 期经营，房屋建筑物在入账时按固定资产折旧政策规 定的 20 年计提；受市场变化等因素影响，本公司拟 于下一年将该公司清理注销并终止经营，因此该公司 房屋建筑物的剩余使用年限为 1 年，子公司对此项会 计估计变更采用未来适用法进行会计处理 无 2019 年 12 月 31 日 此项会计估计变更导致本集 团本年度折旧费用增加 11,463,607.51 元 无 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 229,399,597.88 229,399,597.88 结算备付金 229,399,597.88 拆出资金 交易性金融资产 30,293,066.67 30,293,066.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 281,400.00 -281,400.00 衍生金融资产 应收票据 10,488,269.04 10,488,269.04 应收账款 602,290,028.95 602,290,028.95 应收款项融资 602,290,028.95 预付款项 126,530,899.48 126,530,899.48 应收保费 126,530,899.48 应收分保账款 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 应收分保合同准备金 其他应收款 157,525,414.59 157,525,414.59 其中：应收利息 5,078,218.08 5,078,218.08 应收股利 买入返售金融资产 存货 530,256,014.94 530,256,014.94 合同资产 530,256,014.94 持有待售资产 2,406,538.30 2,406,538.30 一年内到期的非流动资产 2,406,538.30 其他流动资产 253,819,773.22 223,808,106.55 -30,011,666.67 流动资产合计 1,912,997,936.40 1,912,997,936.40 非流动资产： 发放贷款和垫款 117,381,132.38 117,381,132.38 债权投资 126,525,471.23 126,525,471.23 可供出售金融资产 147,091,528.29 126,525,471.23 -147,091,528.29 其他债权投资 持有至到期投资 126,525,471.23 -126,525,471.23 长期应收款 4,657,348.95 4,657,348.95 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 174,126,056.01 174,126,056.01 投资性房地产 34,075,055.96 34,075,055.96 固定资产 375,468,022.67 375,468,022.67 在建工程 20,531,991.45 20,531,991.45 生产性生物资产 20,531,991.45 油气资产 使用权资产 无形资产 109,948,673.31 109,948,673.31 开发支出 109,948,673.31 商誉 长期待摊费用 855,428.02 855,428.02 递延所得税资产 30,339,287.96 30,339,287.96 其他非流动资产 非流动资产合计 966,873,940.22 993,908,467.94 27,034,527.72 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 资产总计 2,879,871,876.62 2,906,906,404.34 27,034,527.72 流动负债： 短期借款 350,000,000.00 350,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 188,264,707.73 188,264,707.73 预收款项 311,094,448.21 311,094,448.21 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 29,113,750.70 29,113,750.70 应交税费 37,017,556.32 37,017,556.32 其他应付款 42,254,469.76 42,254,469.76 其中：应付利息 1,942,691.58 1,942,691.58 应付股利 840,000.00 840,000.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,658,840.00 1,658,840.00 流动负债合计 969,403,772.72 969,403,772.72 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 18,134,961.31 18,134,961.31 递延所得税负债 9,256,883.46 13,274,562.62 4,017,679.16 其他非流动负债 非流动负债合计 27,391,844.77 31,409,523.93 4,017,679.16 负债合计 996,795,617.49 1,000,813,296.65 4,017,679.16 所有者权益： 股本 334,992,000.00 334,992,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 820,786,795.66 820,786,795.66 减：库存股 其他综合收益 11,441.80 11,441.80 专项储备 盈余公积 92,844,045.50 95,120,730.36 2,276,684.86 一般风险准备 未分配利润 599,867,826.02 620,607,989.72 20,740,163.70 归属于母公司所有者权益合计 1,848,502,108.98 1,871,518,957.54 23,016,848.56 少数股东权益 34,574,150.15 34,574,150.15 所有者权益合计 1,883,076,259.13 1,906,093,107.69 23,016,848.56 负债和所有者权益总计 2,879,871,876.62 2,906,906,404.34 27,034,527.72 调整情况说明 本公司对执行新金融工具准则产生的累积影响数，调整合并报表本年年初留存收益及财务报表相关项目金额，不调整 可比期间信息。具体受影响的资产负债表项目和调整金额如下：2019年1月1日合并资产负债表调增以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产30,011,666.67元，调减其他流动资产30,011,666.67元，调增债权投资126,525,471.23元，调减可供出 售金融资产147,091,528.29元，调增其他非流动金融资产174,126,056.01元，调减持有至到期投资126,525,471.23元，调增递延 所得税负债4,017,679.16元，调增盈余公积2,276,684.86元，调增未分配利润20,740,163.70元。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 121,120,113.28 121,120,113.28 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 交易性金融资产 30,293,066.67 30,293,066.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 281,400.00 -281,400.00 衍生金融资产 应收票据 5,820,000.00 5,820,000.00 应收账款 443,719,596.24 443,719,596.24 应收款项融资 预付款项 84,641,038.87 84,641,038.87 其他应收款 226,050,844.37 226,050,844.37 其中：应收利息 应收股利 存货 222,149,810.11 222,149,810.11 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 186,481,492.13 156,469,825.46 -30,011,666.67 流动资产合计 1,290,264,295.00 1,290,264,295.00 非流动资产： 债权投资 126,525,471.23 126,525,471.23 可供出售金融资产 147,341,528.29 -147,341,528.29 其他债权投资 174,126,056.01 持有至到期投资 126,525,471.23 -126,525,471.23 长期应收款 4,657,348.95 4,657,348.95 长期股权投资 1,006,854,633.11 1,006,854,633.11 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 174,126,056.01 174,126,056.01 投资性房地产 34,075,055.96 34,075,055.96 固定资产 19,575,112.91 19,575,112.91 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 33,355,092.06 33,355,092.06 开发支出 商誉 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 长期待摊费用 递延所得税资产 14,168,867.33 14,168,867.33 其他非流动资产 非流动资产合计 1,386,553,109.84 1,413,337,637.56 26,784,527.72 资产总计 2,676,817,404.84 2,703,601,932.56 26,784,527.72 流动负债： 短期借款 250,000,000.00 250,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 122,334,571.90 122,334,571.90 预收款项 153,289,456.29 153,289,456.29 合同负债 应付职工薪酬 8,016,074.31 8,016,074.31 应交税费 9,113,985.96 9,113,985.96 其他应付款 260,198,602.20 260,198,602.20 其中：应付利息 372,964.17 372,964.17 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 812,952,690.66 812,952,690.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,047,721.65 12,047,721.65 递延所得税负债 2,501,412.13 6,519,091.29 4,017,679.16 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 其他非流动负债 非流动负债合计 14,549,133.78 18,566,812.94 4,017,679.16 负债合计 827,501,824.44 831,519,503.60 4,017,679.16 所有者权益： 股本 334,992,000.00 334,992,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 820,798,783.67 820,798,783.67 减：库存股 其他综合收益 11,441.80 11,441.80 专项储备 盈余公积 92,844,045.50 95,120,730.36 2,276,684.86 未分配利润 600,669,309.43 621,159,473.13 20,490,163.70 所有者权益合计 1,849,315,580.40 1,872,082,428.96 22,766,848.56 负债和所有者权益总计 2,676,817,404.84 2,703,601,932.56 26,784,527.72 调整情况说明 本公司对执行新金融工具准则产生的累积影响数，调整母公司本年年初留存收益及财务报表相关项目金额，不调整可 比期间信息。具体受影响的资产负债表项目和调整金额如下：2019年1月1日合并资产负债表调增以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产30,011,666.67元，调减其他流动资产30,011,666.67元，调增债权投资126,525,471.23元，调减可供出售 金融资产147,091,528.29元，调增其他非流动金融资产174,126,056.01元，调减持有至到期投资126,525,471.23元，调增递延所 得税负债4,017,679.16元，调增盈余公积2,276,684.86元，调增未分配利润20,740,163.70元。 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √ 适用 □ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 营业收入 16%、13%、6%、3% 城市维护建设税 应交增值税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 教育费附加 应交增值税税额 3% 地方教育费附加 应交增值税税额 2% 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 水利建设基金 上年营业收入 0.7‰ 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 宁夏青龙管业集团股份有限公司 15% 宁夏青龙塑料管材有限公司 15% 新疆阜康青龙管业有限责任公司 15% 青铜峡市青龙新型管材有限公司 15% 陕西青龙管业有限责任公司 15% 甘肃青龙管业有限责任公司 15% 宁夏青龙小额贷款有限公司 15% 乌苏青龙管业有限责任公司 15% 三河京龙新型管道有限责任公司 15% 宁夏青龙水电安装工程有限公司 15% 宁夏水利水电勘测设计研究院有限公司 15% 宁夏新科青龙管道有限公司 适用小微企业纳税标准 宁夏青龙水泥制品检测有限公司 适用小微企业纳税标准 宁夏青龙智能节水有限公司 适用小微企业纳税标准 宁夏青源智水科技有限公司 适用小微企业纳税标准 宁夏青龙管业销售有限公司 适用小微企业纳税标准 2、税收优惠 本年度，本公司及部分子公司根据财税［2011］58号文件《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的 通知》，经主管税务机关审核符合西部大开发企业低税率优惠条件，故本公司及子公司青龙塑管、青铜峡青龙、青龙水电、 陕西青龙、甘肃青龙、新疆阜康、乌苏青龙、水利设计院按15%的优惠税率计缴企业所得税。 子公司三河京龙于2017年11月30日取得国家重点支持的高新技术企业证书，按照《国家税务总局关于发布〈企业所得税优惠 政策事项办理办法〉的公告》(国家税务总局公告2015年第76号)规定，2018年已经完成税务备案手续，自2018年起按15%税 率计缴企业所得税。 根据宁夏回族自治区金融工作局文件宁金融局发【2016】31号文件，将青龙小贷确认为新设金融服务，从取得收入起，免征 企业所得税地方分享部分五年，按15%税率计缴企业所得税。 新科青龙、青龙检测、青龙智能、青源智水、青龙销售符合小型微利企业纳税标准，年应纳税所得额不超过100万元的部分， 减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 除上述公司外，本集团其他子公司按25%税率计缴企业所得税。 3、其他 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 974,616.46 181,256.70 银行存款 490,213,662.19 208,037,526.68 其他货币资金 24,645,527.44 21,180,814.50 合计 515,833,806.09 229,399,597.88 其他说明 受限制的货币资金明细 项目 年末余额 年初余额 履约保函保证金 22,907,618.94 17,089,592.98 农民工工资专户受限资金 257,068.94 银行承兑汇票保证金 1,000,000.00 3,000,000.00 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 17,988,967.40 30,293,066.67 其中： 权益工具投资 275,100.00 281,400.00 其他（理财产品） 17,713,867.40 30,011,666.67 其中： 合计 17,988,967.40 30,293,066.67 其他说明： 交易性金融资产核算分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，本期主要核算以公允价值计量的股票及分类 至本科目的理财产品，股票年末公允价值依据为所持股票在证券交易市场年末最后一个交易日的收盘价确定。 年末交易性金融资产变现能力不存在重大限制。 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 57,247,443.98 8,142,476.00 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 商业承兑票据 2,473,225.00 2,345,793.04 合计 59,720,668.98 10,488,269.04 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 59,797,1 60.48 100.00% 76,491.5 0 0.13% 59,720,66 8.98 10,488,26 9.04 100.00% 10,488,26 9.04 其中： 银行承兑汇票 57,247,4 43.98 95.74% 57,247,44 3.98 8,142,476 .00 77.63% 8,142,476 .00 商业承兑汇票 2,549,71 6.50 4.26% 76,491.5 0 3.00% 2,473,225 .00 2,345,793 .04 22.37% 2,345,793 .04 合计 59,797,1 60.48 100.00% 76,491.5 0 0.13% 59,720,66 8.98 10,488,26 9.04 100.00% 10,488,26 9.04 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 银行承兑票据 57,247,443.98 商业承兑汇票 2,549,716.50 76,491.50 3.00% 合计 59,797,160.48 76,491.50 -- 确定该组合依据的说明： 无 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 444,687,063.20 合计 444,687,063.20 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 258,492.03 银行承兑票据 342,400.00 合计 600,892.03 其他说明 无 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 无 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 587,410. 00 0.06% 587,410. 00 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,062,41 1,246.36 99.94% 128,253, 295.57 12.07% 934,157,9 50.79 710,898,9 99.89 100.00% 108,608,9 70.94 15.28% 602,290,02 8.95 其中： 应收客户款项 1,062,41 1,246.36 99.94% 128,253, 295.57 12.07% 934,157,9 50.79 710,898,9 99.89 100.00% 108,608,9 70.94 15.28% 602,290,02 8.95 合计 1,062,99 8,656.36 100.00% 128,840, 705.57 12.12% 934,157,9 50.79 710,898,9 99.89 100.00% 108,608,9 70.94 15.28% 602,290,02 8.95 按单项计提坏账准备：587,410.00 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 正宁县水务局 494,000.00 494,000.00 100.00% 账龄较长，预计已无法收回 大武口区园林局 10,000.00 10,000.00 100.00% 账龄较长，预计已无法收回 郊区水务局 10,000.00 10,000.00 100.00% 账龄较长，预计已无法收回 平罗县水务局 10,910.00 10,910.00 100.00% 账龄较长，预计已无法收回 福建涌溪水电五级 10,000.00 10,000.00 100.00% 账龄较长，预计已无法收回 福建涌溪四级水电公司 12,500.00 12,500.00 100.00% 账龄较长，预计已无法收回 宁夏宁西供水有限公司 40,000.00 40,000.00 100.00% 账龄较长，预计已无法收回 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 合计 587,410.00 587,410.00 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：128,253,295.57 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年内 775,650,747.94 23,269,522.43 3.00% 1-2 年 130,581,394.97 13,058,139.49 10.00% 2-3 年 57,248,179.85 17,174,453.95 30.00% 3-4 年 40,929,859.29 20,464,929.66 50.00% 4-5 年 18,574,071.31 14,859,257.04 80.00% 5 年以上 39,426,993.00 39,426,993.00 100.00% 合计 1,062,411,246.36 128,253,295.57 -- 确定该组合依据的说明： 根据期末余额账龄划分。 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 775,650,747.94 1 至 2 年 131,075,394.97 2 至 3 年 57,248,179.85 3 年以上 99,024,333.60 3 至 4 年 40,929,859.29 4 至 5 年 18,574,071.31 5 年以上 39,520,403.00 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 合计 1,062,998,656.36 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏账 准备的应收账款 108,608,970.94 19,650,729.63 6,405.00 128,253,295.57 按单项计提坏账 准备的应收账款 587,410.00 587,410.00 合计 108,608,970.94 19,650,729.63 6,405.00 587,410.00 128,840,705.57 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收客户款项 6,405.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 李宗泽 个人借款 6,405.00 无法收回 否 合计 -- 6,405.00 -- -- -- 应收账款核销说明： 根据《企业会计准则应用指南》的规定，企业在对确实无法收回的应收款项进行转销时，应采用下列会计处理方式： 对于 确实无法收回的应收款项，按管理权限报经批准后作为坏账，转销应收款项，借记“坏账准备”科目，贷记“应收账款”。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期末余额 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 合计数的比例 客户一 152,903,634.63 14.38% 4,587,109.04 客户二 68,229,576.92 6.42% 2,046,887.31 客户三 38,453,840.00 3.62% 1,153,615.20 客户四 22,506,422.58 2.12% 725,737.58 客户五 19,347,526.24 1.82% 1,261,569.47 合计 301,441,000.37 28.36% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 50,672,285.39 86.46% 54,448,957.20 43.03% 1 至 2 年 3,139,199.23 5.36% 5,648,457.13 4.46% 2 至 3 年 1,770,812.07 3.02% 66,035,178.52 52.19% 3 年以上 3,028,158.03 5.16% 398,306.63 0.32% 合计 58,610,454.72 -- 126,530,899.48 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过1年未结算的大额预付款项主要是预付材料款。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数的比例(%) 供应商一 4,006,398.88 1年以内 6.84 供应商二 2,736,001.77 1年以内 4.67 供应商三 2,676,969.90 3-4年 4.57 供应商四 2,292,600.00 1-2年 3.91 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 供应商五 1,717,439.31 1年以内 2.93 合计 13,429,409.86 22.92 其他说明： 无 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 3,458,661.52 5,078,218.08 其他应收款 51,606,346.79 152,447,196.51 合计 55,065,008.31 157,525,414.59 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 发放贷款应计利息 10,565,164.97 12,465,543.65 减：减值准备 -7,106,503.45 -7,387,325.57 合计 3,458,661.52 5,078,218.08 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无 3）坏账准备计提情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 7,387,325.57 7,387,325.57 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 本期计提 1,266,747.88 1,266,747.88 本期核销 1,547,570.00 1,547,570.00 2019 年 12 月 31 日余额 7,106,503.45 7,106,503.45 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来及代垫款 51,584,184.86 44,236,661.69 备用金借款 9,489,975.90 4,715,637.81 保证金及押金 29,722,154.41 138,757,720.31 合计 90,796,315.17 187,710,019.81 2）坏账准备计提情况 单位： 元 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 35,262,823.30 35,262,823.30 2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 本期计提 4,002,538.47 4,002,538.47 本期核销 75,393.39 75,393.39 2019 年 12 月 31 日余额 39,189,968.38 39,189,968.38 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 25,990,042.48 1 至 2 年 13,243,921.80 2 至 3 年 8,571,470.10 3 年以上 42,990,880.79 3 至 4 年 7,908,693.28 4 至 5 年 22,610,501.39 5 年以上 12,471,686.12 合计 90,796,315.17 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏账 准备的应收账款 35,262,823.30 2,721,709.88 75,393.39 1,280,828.59 39,189,968.38 合计 35,262,823.30 2,721,709.88 75,393.39 1,280,828.59 39,189,968.38 注：其他为本期新增水利设计院合并增加的金额。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收客户款 75,393.39 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 文彦龙 个人借款 2,000.00 无法收回 否 胡晓争 个人借款 73,393.39 无法收回 否 合计 -- 75,393.39 -- -- -- 其他应收款核销说明： 无 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位一 往来款 27,235,208.85 0-5 年 30.00% 18,272,613.84 单位二 代垫款 6,164,088.48 0-4 年 6.79% 1,038,395.15 单位三 往来款 5,000,000.00 5 年以上 5.51% 5,000,000.00 单位四 保证金 3,403,401.90 5 年以上 3.75% 3,403,401.90 单位五 保证金 2,775,736.74 3-5 年 3.06% 2,091,949.22 合计 -- 44,578,435.97 -- 49.11% 29,806,360.11 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 7、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 141,565,424.41 545,948.02 141,019,476.39 116,965,533.01 736,668.98 116,228,864.03 在产品 13,264,520.01 13,264,520.01 15,075,611.94 15,075,611.94 库存商品 402,779,512.34 6,301,680.40 396,477,831.94 402,991,364.28 4,177,549.77 398,813,814.51 建造合同形成的已完 工未结算资产 7,913,307.37 7,913,307.37 137,724.46 137,724.46 劳务成本 16,636,189.21 16,636,189.21 合计 582,158,953.34 6,847,628.42 575,311,324.92 535,170,233.69 4,914,218.75 530,256,014.94 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 无 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 736,668.98 190,720.96 545,948.02 库存商品 4,177,549.77 3,377,291.48 1,253,160.85 6,301,680.40 合计 4,914,218.75 3,377,291.48 1,443,881.81 6,847,628.42 无 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 209,728,752.05 累计已确认毛利 597,375.30 已办理结算的金额 202,412,819.98 建造合同形成的已完工未结算资产 7,913,307.37 其他说明： 无 8、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴所得税 605,434.48 1,112,741.77 增值税留抵税额 12,245,735.68 16,749,553.13 理财产品 17,390,000.00 150,263,333.33 待摊费用 2,016.31 184,657.63 抵债资产 63,121,353.67 55,497,820.69 预交印花税 173,647.30 合计 93,538,187.44 223,808,106.55 其他说明： 注1：理财产品系本公司购买的将于一年内到期的理财产品。 注2：抵债资产系子公司青龙小贷逾期贷款顶账形成的资产，主要是房产及土地，年末抵债资产原值68,816,063.02元，计提 减值准备5,694,709.35元。 9、 发放贷款及垫款 (1)发放贷款及垫款情况 发放贷款及垫款类别 年末余额 贷款本金 贷款减值准备 账面价值 按组合计提 197,045,332.08 126,145,076.62 70,900,255.46 其中：保证贷款 120,427,958.05 102,878,646.34 17,549,311.71 抵押贷款 75,867,367.88 23,243,930.09 52,623,437.79 质押贷款 750,006.15 22,500.19 727,505.96 单项计提 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 其中：保证贷款 抵押贷款 质押贷款 合计 197,045,332.08 126,145,076.62 70,900,255.46 发放贷款及垫款类别 年初余额 贷款本金 贷款减值准备 账面价值 按组合计提 225,475,186.45 108,094,054.07 117,381,132.38 其中：保证贷款 142,946,275.45 100,982,286.74 41,963,988.71 抵押贷款 80,928,911.00 7,063,767.33 73,865,143.67 质押贷款 1,600,000.00 48,000.00 1,552,000.00 单项计提 其中：保证贷款 抵押贷款 质押贷款 合计 225,475,186.45 108,094,054.07 117,381,132.38 (2)贷款减值准备变动情况 减值准备计提方法 年初余额 本年计提 本年转回 本年核销及转出 年末余额 组合计提 108,094,054.07 18,051,022.55 126,145,076.62 合计 108,094,054.07 18,051,022.55 126,145,076.62 (3)按组合计提的贷款减值准备情况 风险类别 年末余额 年初余额 计提比例 （%） 账面余额 贷款减值准备 账面余额 贷款减值准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 正常类 2,300,000.00 1.17% 34,500.00 14,391,800.00 6.38% 215,877.00 1.50% 关注类 4,254,379.08 2.16% 127,631.37 70,587,784.00 31.31% 2,117,633.52 3.00% 次级类 81,420,402.85 41.32% 24,426,120.86 42,470,665.97 18.84% 12,741,199.79 30.00% 可疑类 18,784,314.40 9.53% 11,270,588.64 12,513,981.80 5.55% 7,508,389.08 60.00% 损失类 90,286,235.75 45.82% 90,286,235.75 85,510,954.68 37.92% 85,510,954.68 100.00% 合计 197,045,332.08 126,145,076.62 225,475,186.45 108,094,054.07 10、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 污水处理厂-本金 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 污水处理厂-利息 22,903,582.58 22,903,582.58 16,525,471.23 16,525,471.23 合计 132,903,582.58 132,903,582.58 126,525,471.23 126,525,471.23 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 污水处理厂 110,000,000 .00 7.79% 7.79% 2023 年 10 月 13 日 110,000,000 .00 7.79% 7.79% 2023 年 10 月 13 日 合计 110,000,000 .00 —— —— —— 110,000,000 .00 —— —— —— 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 银川市第七、九污水处理厂项目为本公司与银川市住房与城乡建设局签订的《投资合作协议》，为银川市第七、九污水处理 厂建设项目提供1.1亿元的投资资金，借款期限自2016年8月起6年，由银川市财政局分期偿还本金及收益，逾期还款金额仍 按照合同约定年化收益率7.79%计算收益。应计利息为按照投资本金及协议约定年化收益率计算的收益。 11、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其中：未实 现融资收益 -228,210.10 -228,210.10 -706,442.60 -706,442.60 股权转让款 3,812,800.74 3,812,800.74 4,657,348.95 4,657,348.95 合计 3,812,800.74 3,812,800.74 4,657,348.95 4,657,348.95 -- 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明 无 12、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分类以公允价值计量且其变动计入本年 损益的金融资产 其中：基金投资 109,727,066.19 116,961,956.01 指定为以公允价值计量且其变动计入本 年损益的金融资产 其中：股权投资 55,339,400.00 57,164,100.00 合计 165,066,466.19 174,126,056.01 其他说明： 无 13、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 44,169,390.38 44,169,390.38 2.本期增加金额 55,028,600.00 55,028,600.00 （1）外购 55,028,600.00 55,028,600.00 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 99,197,990.38 99,197,990.38 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 10,094,334.42 10,094,334.42 2.本期增加金额 3,717,488.68 3,717,488.68 （1）计提或摊销 3,717,488.68 3,717,488.68 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 13,811,823.10 13,811,823.10 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 85,386,167.28 85,386,167.28 2.期初账面价值 34,075,055.96 34,075,055.96 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 乌鲁木齐昌源水务大厦 8-9 层房产 53,431,242.04 大厦整体验收尚未完成 其他说明 无 14、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 470,980,473.44 375,468,022.67 合计 470,980,473.44 375,468,022.67 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 259,299,261.35 478,910,041.30 19,262,080.89 17,020,819.47 774,492,203.01 2.本期增加金额 97,986,183.96 124,209,777.40 14,200,747.92 7,163,955.55 243,560,664.83 （1）购置 6,952,960.00 68,950,650.97 2,366,146.05 1,410,465.02 79,680,222.04 （2）在建工程 转入 81,700,950.38 51,182,443.49 132,883,393.87 （3）企业合并 增加 9,332,273.58 4,076,682.94 11,834,601.87 5,753,490.53 30,997,048.92 3.本期减少金额 2,002,479.69 3,191,731.28 1,867,871.49 267,323.72 7,329,406.18 （1）处置或报 废 2,002,479.69 3,191,731.28 1,867,871.49 267,323.72 7,329,406.18 4.期末余额 355,282,965.62 599,928,087.42 31,594,957.32 23,917,451.30 1,010,723,461.66 二、累计折旧 1.期初余额 110,544,079.04 259,871,654.15 15,801,300.08 12,336,044.30 398,553,077.57 2.本期增加金额 51,028,061.07 67,791,600.30 10,372,740.48 6,312,017.03 135,504,418.88 （1）计提 47,197,024.82 64,574,753.13 864,761.62 1,528,351.09 114,164,890.66 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 （2）企业合 并增加 3,831,036.25 3,216,847.17 9,507,978.86 4,783,665.94 21,339,528.22 3.本期减少金额 1,315,104.27 2,175,981.82 1,641,117.13 253,957.53 5,386,160.75 （1）处置或报 废 1,315,104.27 2,175,981.82 1,641,117.13 253,957.53 5,386,160.75 4.期末余额 160,257,035.84 325,487,272.63 24,532,923.43 18,394,103.80 528,671,335.70 三、减值准备 1.期初余额 471,102.77 471,102.77 2.本期增加金额 6,486,205.33 4,571,094.67 11,057,300.00 （1）计提 6,486,205.33 4,571,094.67 11,057,300.00 3.本期减少金额 456,750.25 456,750.25 （1）处置或报 废 456,750.25 456,750.25 4.期末余额 6,486,205.33 4,585,447.19 11,071,652.52 四、账面价值 1.期末账面价值 188,539,724.45 269,855,367.60 7,062,033.89 5,523,347.50 470,980,473.44 2.期初账面价值 148,755,182.31 218,567,284.38 3,460,780.81 4,684,775.17 375,468,022.67 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 50,102,524.52 1,189,934.96 48,912,589.56 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 无 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 无 15、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 29,823,887.59 20,531,991.45 合计 29,823,887.59 20,531,991.45 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 青龙管业涂塑复合钢管 项目 1,072,247.78 1,072,247.78 青龙管业金蝶财务系统 4,265,376.17 4,265,376.17 科左中期基建项目 4,115,870.17 4,115,870.17 青龙塑管 PE 管材生产车 间工程项目 3,449,758.23 3,449,758.23 青龙塑管 PVC 管材生产 车间工程项目 4,703,381.15 4,703,381.15 青龙塑管基建公共项目 1,211,009.17 1,211,009.17 青龙塑管节水灌溉车间 工程项目 1,031,767.92 1,031,767.92 青龙塑管研发中心综合 楼工程项目 4,253,574.65 4,253,574.65 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 三河京龙研发中心 2,838,189.65 2,838,189.65 天津海龙 HZM100 立轴 行星混凝土搅拌站（排水 管） 330,000.00 330,000.00 天津海龙 PC 构件生产线 工程 440,000.00 440,000.00 新型管材钢筒管车间生 产线建造 4,524,000.00 4,524,000.00 新型管材排水管车间 928,000.00 928,000.00 新型管材扩建砂石料场、 喷砂料场项目 1,850,000.00 1,850,000.00 新型管材芯模振动及径 向挤压排水管钢结构工 程 2,311,019.33 2,311,019.33 新型管材搅拌站基础、水 泥仓基础、配料仓基础工 程 1,067,963.69 1,067,963.69 新型管材芯模振动及径 向挤压排水管建设工程 535,852.96 535,852.96 新型管材 DN3600PCCP 管生产线地坪硬化工程 1,797,821.78 1,797,821.78 安阳青龙塑管车间 454,545.45 454,545.45 安阳青龙综合办公楼 8,621,511.93 8,621,511.93 陕西青龙砂石料棚工程 73,713.66 73,713.66 480,275.35 480,275.35 陕西青龙箱涵生产车间 设备改造工程 陕西青龙排水管生产车 间设备改造工程 甘肃青龙 PE 管材生产线 安装（规格 PE90-315） 福建青龙振捣设备降噪 工程 广西青龙基建项目 其他零星工程项目 合计 29,823,887.59 29,823,887.59 20,531,991.45 20,531,991.45 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 青龙管 业涂塑 复合钢 管项目 50,849,5 36.21 50,644,8 75.91 204,660. 30 其他 青龙管 业金蝶 财务系 统 1,072,24 7.78 1,072,24 7.78 其他 科左中 期基建 项目 27,702,5 19.01 25,773,3 15.47 1,929,20 3.54 其他 青龙塑 管 PE 管 材生产 车间工 程项目 4,265,37 6.17 4,265,37 6.17 其他 青龙塑 管 PVC 管材生 产车间 工程项 目 4,115,87 0.17 4,115,87 0.17 其他 青龙塑 管基建 公共项 目 3,449,75 8.23 3,449,75 8.23 其他 青龙塑 管节水 灌溉车 间工程 项目 4,703,38 1.15 4,703,38 1.15 其他 青龙塑 管研发 中心综 合楼工 程项目 1,211,00 9.17 1,211,00 9.17 其他 三河京 1,031,76 1,031,76 其他 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 龙研发 中心 7.92 7.92 天津海 龙 HZM100 立轴行 星混凝 土搅拌 站（排水 管） 1,064,42 4.78 1,064,42 4.78 其他 天津海 龙 PC 构 件生产 线工程 1,146,98 4.20 1,146,98 4.20 其他 新型管 材钢筒 管车间 生产线 建造 4,253,57 4.65 658,542. 79 4,912,11 7.44 其他 新型管 材排水 管车间 2,838,18 9.65 2,838,18 9.65 其他 新型管 材扩建 砂石料 场、喷砂 料场项 目 440,000. 00 322,045. 45 762,045. 45 其他 新型管 材芯模 振动及 径向挤 压排水 管钢结 构工程 4,524,00 0.00 1,658,78 1.28 6,182,78 1.28 其他 新型管 材搅拌 站基础、 水泥仓 基础、配 料仓基 础工程 928,000. 00 589,992. 69 589,992. 69 928,000. 00 其他 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 新型管 材芯模 振动及 径向挤 压排水 管建设 工程 1,850,00 0.00 2,520,66 8.90 4,370,66 8.90 其他 新型管 材 DN3600 PCCP 管 生产线 地坪硬 化工程 10,369,8 74.70 10,369,8 74.70 其他 安阳青 龙塑管 车间 12,640,4 25.84 12,640,4 25.84 其他 安阳青 龙综合 办公楼 2,311,01 9.33 2,311,01 9.33 其他 陕西青 龙砂石 料棚工 程 1,067,96 3.69 17,226.5 0 1,085,19 0.19 其他 陕西青 龙箱涵 生产车 间设备 改造工 程 535,852. 96 256,217. 51 792,070. 47 其他 陕西青 龙排水 管生产 车间设 备改造 工程 1,797,82 1.78 101,172. 52 1,898,99 4.30 其他 甘肃青 龙 PE 管 材生产 线安装 （规格 PE90-31 797,657. 61 797,657. 61 其他 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 5） 福建青 龙振捣 设备降 噪工程 454,545. 45 185,549. 09 640,094. 54 其他 广西青 龙基建 项目 9,997,65 8.73 1,376,14 6.80 8,621,51 1.93 其他 其他零 星工程 项目 810,275. 35 4,275,72 9.75 4,997,54 3.65 14,747.7 9 73,713.6 6 其他 合计 20,531,9 91.45 146,283, 669.56 132,883, 393.87 4,108,37 9.55 29,823,8 87.59 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 无 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 无 16、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 132,749,675.63 155,660.38 2,039,177.76 134,944,513.77 2.本期增加金额 54,208,020.73 2,705,739.51 56,913,760.24 （1）购置 40,025,800.00 484,725.48 40,510,525.48 （2）内部研发 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 （3）企业合并增加 14,182,220.73 2,221,014.03 16,403,234.76 3.本期减少金额 6,000.00 6,000.00 （1）处置 6,000.00 6,000.00 4.期末余额 186,957,696.36 155,660.38 4,738,917.27 191,852,274.01 二、累计摊销 1.期初余额 23,518,293.95 16,863.21 1,460,683.30 24,995,840.46 2.本期增加金额 5,657,761.52 15,566.04 1,707,170.14 7,380,497.70 （1）计提 3,760,748.88 15,566.04 201,436.82 3,977,751.74 （2）企业合并增 加 1,897,012.64 1,505,733.32 3,402,745.96 3.本期减少金额 1,900.00 1,900.00 （1）处置 1,900.00 1,900.00 4.期末余额 29,176,055.47 32,429.25 3,165,953.44 32,374,438.16 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 157,781,640.89 123,231.13 1,572,963.83 159,477,835.85 2.期初账面价值 109,231,381.68 138,797.17 578,494.46 109,948,673.31 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 内蒙青龙兴安盟经济技术开发区建设用地 4,251,722.37 等待政府启动出让程序 其他说明： 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 无 17、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 水利设计院 89,466,741.71 89,466,741.71 福建青龙 3,605,402.21 3,605,402.21 合计 3,605,402.21 89,466,741.71 93,072,143.92 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 福建青龙 3,605,402.21 3,605,402.21 合计 3,605,402.21 3,605,402.21 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本期新增商誉系本公司以239,324,785.80元的对价收购水利设计院81.28%的股权，购买日取得水利设计院经公允价值调整后 的账面净资产份额为149,858,044.09元，差额形成合并商誉。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 1）福建青龙项目商誉为本公司于2015年收购福建青龙时支付对价大于购买日享有子公司净资产公允价值产生，收购时商誉 是基于子公司在当地的市场地位与客户资源，收购后因市场情况发生变化，子公司经营情况低于收购时的预期，本公司认为 商誉存在的基础已失去，存在减值迹象，故全额计提了减值准备。 2）水利设计院项目商誉本公司本期委托中和资产评估有限公司基于商誉减值测试目的对包含商誉的资产组预计未来现金流 量现值进行了评估，中和资产评估有限公司出具了中和评报字（2020）第YCV1028号资产评估报告。商誉减值测试采用的 方法为现金流折现法，未来现金流量按照资产组在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量测算，现值计算 采用的折现率为12.46%，经测算包含商誉的资产组预计未来现金流量的现值为14,173.56万元，高于包含商誉的资产组的账 面价值11,906.65万元，经减值测试，该项商誉不存在减值情形。 商誉减值测试的影响 无 其他说明 无 18、长期待摊费用 单位： 元 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 天然气初装费 408,671.01 92,528.62 -92,529.12 408,671.51 厂区绿化及试验田换土工程 184,257.01 92,128.53 -92,128.52 184,257.00 厂区租赁地平整费 1,608,525.00 214,470.00 1,394,055.00 临时土地使用费 262,500.00 262,500.00 租入房产装修费 405,189.59 22,278.38 382,911.21 车辆保险费 4,006.48 4,006.48 合计 855,428.02 2,017,721.07 687,912.01 -184,657.64 2,369,894.72 其他说明 无 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 153,701,730.14 23,480,940.37 132,100,978.19 20,201,873.24 内部交易未实现利润 22,177,788.75 3,326,668.32 22,140,841.19 3,321,126.18 可抵扣亏损 25,658,871.51 4,949,440.21 10,522,809.65 2,083,294.99 递延收益 19,329,269.55 3,941,890.43 23,372,721.65 4,582,408.25 交易性金融资产 17,966.67 2,695.00 253,155.64 37,973.35 预提费用 750,746.36 112,611.95 合计 220,885,626.62 35,701,634.33 189,141,252.68 30,339,287.96 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 13,650,101.75 2,047,515.27 971,444.34 145,716.65 金融资产公允价值变动收益 24,894,615.12 3,735,579.01 26,784,527.72 4,017,679.16 购入税法规定可一次性抵扣的固定资产 118,940,315.47 20,160,232.75 31,786,774.24 6,632,346.13 债权投资应计利息 16,525,471.23 2,478,820.68 合计 157,485,032.34 25,943,327.03 76,068,217.53 13,274,562.62 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 35,701,634.33 30,339,287.96 递延所得税负债 25,943,327.03 13,274,562.62 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 181,782,617.25 138,566,227.63 可抵扣亏损 113,570,074.29 113,522,042.06 合计 295,352,691.54 252,088,269.69 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 7,838,684.76 2020 年 11,908,746.61 4,070,061.85 2021 年 11,415,003.07 12,629,156.71 2022 年 24,402,335.67 48,753,552.83 2023 年 24,839,280.04 40,230,585.91 2024 年 41,004,708.90 合计 113,570,074.29 113,522,042.06 -- 其他说明： 无 20、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付房产购置款 4,971,400.00 合计 4,971,400.00 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 其他说明： 无 21、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 70,000,000.00 信用借款 369,800,000.00 280,000,000.00 保理融资 40,200,000.00 合计 410,000,000.00 350,000,000.00 短期借款分类的说明： 注1：保理融资具体情况如下： ①基于本公司与交通银行股份有限公司宁夏回族自治区分行营业部签订的《代理付款业务合作协议》，以及子公司阜康青龙、 新科青龙、安阳青龙、新型管材分别与交通银行股份有限公司宁夏回族自治区分行营业部签订的《无追索权快捷保理合同》， 子公司以应收本公司应收账款向交通银行申请保理融资额度分别为1,000万元，期限为2019年9月20日至2020年9月18日。 ②基于本公司与交通银行股份有限公司宁夏回族自治区分行营业部签订的《代理付款业务合作协议》，新型管材与交通银行 股份有限公司宁夏回族自治区分行营业部签订的《无追索权快捷保理合同》，新型管材以应收本公司应收账款向交通银行申 请保理融资额度为20万元，期限为2019年12月20日至2020年1月20日。 注2：信用借款具体情况如下： ①本公司与中国建设银行股份有限公司青铜峡铝厂支行签订流动资金借款合同，金额为5,000万元，借款期限为2019年3月20 日至2020年3月19日。 ②本公司与交通银行股份有限公司宁夏回族自治区分行营业部签订流动资金借款合同，金额为1,000万元，借款期限为2019 年5月8日至2020年5月7日。 ③本公司与交通银行股份有限公司宁夏回族自治区分行营业部签订流动资金借款合同，金额为5,000万元，借款期限为2019 年12月11日至2020年12月9日。 ④本公司与交通银行股份有限公司宁夏回族自治区分行营业部签订流动资金借款合同，金额为4,980万元，借款期限为2019 年12月20日至2020年12月19日。 ⑤本公司与交通银行股份有限公司宁夏回族自治区分行营业部签订流动资金借款合同，金额为6,000万元，借款期限为2019 年12月24日至2020年12月10日。 ⑥本公司与中国银行股份有限公司青铜峡支行铝厂支行签订流动资金借款合同，金额为3,000万元，借款期限为2019年6月21 日至2020年6月20日。 ⑦本公司与宁夏银行股份有限公司火车站支行签订流动资金借款合同，金额为1,000万元，借款期限为2019年3月18日至2020 年3月17日。 ⑧本公司与宁夏银行股份有限公司火车站支行签订流动资金借款合同，循环额度为3,000万元，借款期限为2019年8月28日至 2020年3月11日。 ⑨本公司与中国工商银行股份有限公司签订网贷通循环借款合同，金额为1,000万元，借款期限为2019年3月18日至2020年2 月22日。 ⑩本公司与中国工商银行股份有限公司青铜峡支行签订流动资金借款合同，金额为3,000万元，借款期限为2019年11月15日 至2020年10月31日。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 ⑪本公司于2019年11月12日在中国民生银行银川分行申请开立不可转让不可保兑、可议付远期付款信用证，金额为3,000万 元，见单后360天付款，受益人为本公司全资子公司新型管材，该信用证贸易类型为货物贸易，系1680节钢筒管，总金额 37,976,789.49元。鉴于本公司开出的应付票据，受益人在2019年12月31日之前已贴现，在合并报表层面将该信用证业务重分 类至短期借款列报。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 22、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 35,000,000.00 10,000,000.00 合计 35,000,000.00 10,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 23、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程款 35,693,076.59 26,522,037.67 设备款 40,343,847.85 32,011,826.72 材料款 160,895,190.66 63,877,377.33 运输费 33,414,928.26 24,326,907.90 服务费 2,767,126.35 1,701,727.43 机械租赁费 4,269,190.27 劳务费 35,753,563.10 39,824,830.68 合计 313,136,923.08 188,264,707.73 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 供应商一 10,302,080.00 设备款 供应商二 9,449,444.69 运输费 供应商三 4,888,475.67 防腐、材料款 供应商四 3,727,559.99 设备款 供应商五 3,446,893.57 材料款 供应商六 3,173,391.03 工程款 供应商七 3,119,380.88 工程款 供应商八 2,820,263.94 运输费 供应商九 2,764,767.06 材料款 供应商十 2,747,627.45 材料款 供应商十一 2,587,273.98 设备款 合计 49,027,158.26 -- 其他说明： 无 24、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 314,407,081.59 150,419,940.70 1 年以上 105,748,618.32 160,674,507.51 合计 420,155,699.91 311,094,448.21 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 客户一 30,443,149.86 项目暂停 客户二 29,524,483.49 尚未结算 客户三 9,953,232.36 尚未结算 客户四 8,138,204.14 尚未结算 客户五 7,751,613.41 尚未结算 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 客户六 7,588,536.79 尚未结算 客户七 6,465,169.15 尚未结算 合计 99,864,389.20 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 25、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 28,202,816.51 217,019,255.71 166,188,564.83 79,033,507.39 二、离职后福利-设定提存计划 909,915.19 10,388,300.65 10,577,459.69 720,756.15 三、辞退福利 85,000.00 85,000.00 四、一年内到期的其他福利 1,019.00 10,928.00 11,228.00 719.00 合计 29,113,750.70 227,503,484.36 176,862,252.52 79,754,982.54 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 11,746,166.10 189,185,585.47 144,288,741.15 56,643,010.42 2、职工福利费 284,927.54 6,794,929.09 6,982,156.22 97,700.41 3、社会保险费 1,161,851.63 6,205,876.43 6,270,619.71 1,097,108.35 其中：医疗保险费 847,624.69 4,888,279.71 4,943,472.66 792,431.74 工伤保险费 270,533.22 819,910.65 826,876.51 263,567.36 生育保险费 43,693.72 497,686.07 500,270.54 41,109.25 4、住房公积金 320,527.70 2,891,533.01 3,020,145.01 191,915.70 5、工会经费和职工教育经费 14,689,343.54 11,941,331.71 5,626,902.74 21,003,772.51 合计 28,202,816.51 217,019,255.71 166,188,564.83 79,033,507.39 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 977,898.90 9,873,374.86 10,058,819.92 792,453.84 2、失业保险费 -67,983.71 371,674.39 375,388.37 -71,697.69 3、企业年金缴费 143,251.40 143,251.40 合计 909,915.19 10,388,300.65 10,577,459.69 720,756.15 其他说明： 无 26、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 27,711,009.49 21,612,082.83 企业所得税 30,821,755.94 8,133,405.70 个人所得税 3,654,870.14 250,072.37 城市维护建设税 1,826,710.30 1,567,263.09 房产税 333,953.51 155,248.82 土地使用税 3,433,908.12 3,308,879.97 教育费附加 874,440.98 834,318.10 地方教育费附加 587,254.53 542,488.12 水利建设基金 332,209.88 302,636.81 印花税 153,076.36 147,208.58 资源税 4,417.20 73,497.16 其他税费 207,260.41 90,454.77 合计 69,940,866.86 37,017,556.32 其他说明： 无 27、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 6,161,148.94 1,942,691.58 应付股利 1,240,000.00 840,000.00 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 其他应付款 77,132,090.86 39,471,778.18 合计 84,533,239.80 42,254,469.76 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 463,154.42 534,048.25 个人借款利息 5,697,994.52 1,408,643.33 合计 6,161,148.94 1,942,691.58 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 无 （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,240,000.00 840,000.00 合计 1,240,000.00 840,000.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金及押金 8,124,191.82 4,853,045.98 备用金及代垫款 20,545,036.65 10,944,895.54 外部单位往来款 31,591,257.26 15,486,132.08 尚未支付的各项费用 16,871,605.13 8,187,704.58 合计 77,132,090.86 39,471,778.18 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 李文佳 3,400,000.00 借款 陈力红 3,383,080.00 运费 黄维明 2,000,000.00 借款 王红来 543,879.00 代垫款 合计 9,326,959.00 -- 其他说明 无 28、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 20,280,095.34 合计 20,280,095.34 其他说明： 29、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内结转的递延收益 1,658,840.00 合计 1,658,840.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 无 30、长期应付款 单位： 元 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 23,677,998.92 合计 23,677,998.92 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 28,281,966.92 未确认融资费用 -4,603,968.00 其他说明： 注：本公司子公司新型管材于2019年10月9日与平安国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，合同约定，租赁成本 50,000,000.00元，租金总额53,562,062.26元，保证金5,000,000.00元，租期自起租日起算36个月，该售后回租赁由青龙管业公 司提供连带责任保证担保。租赁物为新型管材公司钢筒管一体机、双梁门式起重机等56项机器设备，账面价值50,102,524.52 元。 （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 31、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 14,045,673.33 20,158,000.00 2,655,483.67 31,548,189.66 财政拨款 乌苏建厂费 4,089,287.98 3,630,286.94 7,719,574.92 合同约定 合计 18,134,961.31 23,788,286.94 10,375,058.59 31,548,189.66 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 技术成果转化 专项*注 1 180,000.00 -180,000.00 与资产相关 新上滴灌及管 材生产线等*注 2 260,000.00 120,000.00 -120,000.00 260,000.00 与资产相关 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 土地出让金返 还款*注 3 11,729,006.66 578,840.00 -578,840.00 11,729,006.66 与资产相关 科技创新专项 资金*注 4 306,666.67 80,000.00 -80,000.00 306,666.67 与资产相关 青铜峡市发改 局混凝土压力 管道检测实验 室项目引导资 金 *注 5 3,700,000.00 258,333.67 3,441,666.33 与资产相关 经济技术开发 区管委会土地 补助款*注 6 11,658,000.0 0 97,150.00 11,560,850.00 与资产相关 新型管材基础 设施补助资金* 注 7 1,750,000.00 700,000.00 -700,000.00 1,750,000.00 与资产相关 土方回填补助 款*注 8 2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关 科技局 2019 年 沿黄试验区科 技创新专项项 目经费*注 9 800,000.00 800,000.00 与收益相关 人才工作局人 才平台建设经 费（自治区科技 创新团队）*注 10 500,000.00 500,000.00 与收益相关 2019 年自治区 规模以上工业 企业重点研发 计划（一般科 技）项目经费* 注 11 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 其他说明： 注1：子公司青龙塑管于2009年根据宁财（建）发[2009]135号文件收到宁夏回族自治区财政厅技术成果转化项目补助资金180 万元专项用于 “埋地给水用大口径、高公压PVC-U管材技术成果转化”项目，青龙塑管用此项资金购置了管材生产线设备， 故对此项政府补助产生的递延收益按资产预计使用年限分10年摊销，摊销期自2010年1月开始。 注2：子公司青龙塑管根据宁财（企)指标[2011]149号文件分别于2011年、2012年各收到新上滴灌及管材生产等项目资金60 万元，共计120万元，该项目已于2012年3月投入生产，对此项政府补助产生的递延收益按相关资产预计使用年限分10年摊销， 摊销期自2012年3月开始。 注3：子公司天津海龙2010年根据汉沽政函[2008]104号文件收到天津市汉估区人民政府返还的土地出让金1,300万元，按取得 的土地使用权年限分50年摊销，摊销期自2008年12月开始。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 子公司安阳青龙2014年根据与汤阴县人民政府的投资协议收到返还的土地出让金100万元，对此项政府补助产生的递延收益 按相关资产预计使用年限分10年摊销，摊销期自2014年1月开始；2015年根据向汤阴县宜沟镇政府的请示文件收到扶持资金 2,188,400.00，对此项政府补助产生的递延收益按相关资产预计使用年限分10年摊销，摊销期自2015年3月开始。 注4：子公司天津海龙2013年根据津滨经信发【2013】56号文件收到滨海新区工业技术改造专项资金80万元，该项目已于2013 年10月投入生产，对此项政府补助产生的递延收益按相关资产预计使用年限分10年摊销，摊销期自2013年11月开始。 注5：本公司根据2017年自治区服务业发展引导资金投资计划（第一批）通知于2019年收到混凝土压力管道及其他输水管道 检验检测装备建设项目资金370万元，该项目设备于2019年投入使用，对此项政府补助产生的递延收益按相关资产预计使用 年限分10年摊销，摊销期限自2019年8月开始。 注6：子公司青龙塑管2018年10月与银川经济技术开发区管理委员会签订国家级经济技术开发区项目投资合同书，于2019年8 月收到塑料管材及节水灌溉生产研发基地项目土地补助款1,165.80万元，按取得的土地使用权年限分50年摊销，摊销期自2019 年8月开始。 注7：子公司新型管材2012年根据青工业商务发[2012]104号文件收到新材料基地基础设施补助资金700万元，该项目已于2012 年7月投入生产，对此项政府补助产生的递延收益按相关资产预计使用年限分10年摊销，摊销期自2012年7月开始。 注8：子公司青龙塑管根据中共银川经济技术开发区工作委员会、银川经济技术开发区管理委员会联席会议纪要【2019】2 号文件收到厂区场地土方回填补助款250万元，截止2019年12月31日，项目仍在建设过程中，待项目完工后，按照相应资产 使用年限分期摊销。 注9：子公司青龙塑管根据宁科资配字〔2019〕10号关于下达2019年自治区重点研发计划（沿黄试验区科技创新专项）项目 的通知，收到玻纤增强复合聚乙烯管材生产技术研发及应用推广项目补助资金80万元，截止2019年12月31日，项目已完成， 一次性摊销计入其他收益。 注10：子公司青龙塑管根据宁科科创字〔2019〕18号关于确定自治区第七批科技创新团队的通知，收到高分子材料改性及加 工技术项目补助资金50万元，截止2019年12月31日，项目已完成，一次性摊销计入其他收益。 注11：子公司青龙塑管根据2019年自治区规模以上工业企业重点研发计划收到给水高性能聚氯乙烯管道密封技术、长链分子 结构聚合物在高性能燃气管道中的开发与应用项目补助资金100万元，截止2019年12月31日，项目已完成，一次性摊销计入 其他收益。 32、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 334,992,000.00 334,992,000.00 其他说明： 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 539,514 0.16% 128,538 128,538 668,052 0.20% 3、其他内资持股 539,514 0.16% 128,538 128,538 668,052 0.20% 境内自然人持股 539,514 0.16% 128,538 128,538 668,052 0.20% 二、无限售条件股份 334,452,486 99.84% -128,538 -128,538 334,323,948 99.80% 1、人民币普通股 334,452,486 99.84% -128,538 -128,538 334,323,948 99.80% 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 三、股份总数 334,992,000 100.00% 334,992,000 100.00% 33、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 820,786,795.66 59,006.35 27,153,611.25 793,692,190.76 其他资本公积 1,084,097.23 1,084,097.23 合计 820,786,795.66 1,143,103.58 27,153,611.25 794,776,287.99 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期回购股份用于职工持股计划产生的差额26,432,902.18元冲减股本溢价，本期分摊股份支付费用增加其他资本公积 1,084,097.23元，其他变动为子公司股权比例变动形成的价差。 34、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股份回购 59,984,902.18 59,984,902.18 合计 59,984,902.18 59,984,902.18 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司本期回购股份745.60万股，累计支付回购价款59,984,902.18元（含交易费用）。经本公司2019年度第三次临时股东大 会决议通过，回购股份以每股4.50元的价格转让给本公司实施的第一期员工持股计划用于职工股权激励，回购股份已于2019 年12月9日完成非交易过户，回购款项与转让价款的差额26,432,902.18元冲减资本公积-股本溢价。 35、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期 所得 税前 发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入留存收益 减：所 得税 费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 二、将重分类进损益的其他综合收益 11,441.80 11,441.80 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 11,441.80 11,441.80 其他综合收益合计 11,441.80 11,441.80 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 36、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 95,120,730.36 13,603,710.52 108,724,440.88 合计 95,120,730.36 13,603,710.52 108,724,440.88 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 按照净利润的10%计提。 37、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 599,867,826.02 564,602,730.03 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 20,740,163.70 调整后期初未分配利润 620,607,989.72 564,602,730.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 156,839,940.44 73,796,103.57 减：提取法定盈余公积 13,603,710.52 5,031,807.58 应付普通股股利 32,936,200.00 33,499,200.00 期末未分配利润 730,908,019.64 599,867,826.02 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 20,740,163.70 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 38、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,990,404,297.83 1,292,919,676.46 1,423,908,122.16 1,031,263,099.84 其他业务 8,831,911.37 3,271,826.23 22,684,807.51 14,528,139.79 合计 1,999,236,209.20 1,296,191,502.69 1,446,592,929.67 1,045,791,239.63 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 无 39、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,164,561.02 4,159,489.94 教育费附加 2,664,915.03 2,290,250.90 房产税 1,986,106.76 2,048,169.04 土地使用税 5,845,152.53 7,620,018.02 车船使用税 51,016.01 50,515.22 印花税 1,909,463.86 1,276,788.32 地方教育费附加 1,748,825.08 1,451,581.78 水利基金 1,191,521.97 1,212,760.54 契税 290,229.82 783,362.44 其他 413,823.49 238,045.72 合计 21,265,615.57 21,130,981.92 其他说明： 40、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 24,169,407.08 18,259,574.09 运杂费 113,638,524.39 80,490,189.67 办公费 2,595,023.53 1,489,293.24 差旅费 7,378,697.54 5,418,544.22 业务经费 17,748,921.86 11,055,497.82 广告宣传费 5,827,735.75 866,812.61 修理费 2,998,314.88 937,188.04 安装费 13,411,998.91 7,207,976.98 服务费 23,882,089.34 11,001,789.78 保函费 1,277,466.38 708,496.43 其他 1,016,868.90 601,046.50 合计 213,945,048.56 138,036,409.38 其他说明： 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 41、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 84,194,249.21 58,526,152.87 办公费 11,271,587.26 11,471,596.93 折旧费 32,893,213.01 16,478,087.62 资产摊销 3,951,463.26 4,457,148.28 差旅费 4,382,634.35 2,680,481.00 业务招待费 4,164,570.19 3,545,786.56 税费 791,788.71 311,052.10 修理费 5,749,624.49 3,646,084.41 设备搬迁费 17,001,423.91 租赁费 3,433,044.50 1,155,723.15 停工损失 187,947.66 运输费 1,507,172.38 722,677.28 咨询服务费 17,150,453.76 8,907,269.85 诉讼费 430,946.53 697,944.67 股份支付成本 1,084,097.23 其他 4,391,587.91 3,429,932.75 合计 192,397,856.70 116,217,885.13 其他说明： 无 42、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 13,066,133.83 6,226,504.97 办公费 273,113.53 394,079.20 折旧费 1,529,314.24 379,546.55 差旅费 346,488.56 225,249.01 业务招待费 43,901.00 97,410.90 试验检测费 2,119,336.64 294,067.75 租赁费 8,290.60 运输费 21,359.22 21,346.91 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 咨询服务费 1,287,580.03 1,528,608.23 材料费 15,653,752.62 15,905,408.47 其他费用 432,743.13 81,930.14 合计 34,773,722.80 25,162,442.73 其他说明： 无 43、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 15,378,766.18 12,089,318.52 减：利息收入 1,424,330.75 1,308,993.80 手续费 1,355,786.34 306,694.18 合计 15,310,221.77 11,087,018.90 其他说明： 无 44、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 递延收益摊销 4,314,323.67 1,658,840.00 政府补助项目 4,880,691.42 6,692,664.53 45、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -10,393.06 交易性金融资产在持有期间的投资收益 3,960.00 37,200.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 4,233.66 债权投资在持有期间取得的利息收入 9,747,223.67 15,295,517.72 权益工具投资在持有期间取得的股利收入 4,189,866.33 5,116,726.66 处置权益工具投资取得的投资收益 7,536,331.25 合计 13,930,656.94 27,990,009.29 其他说明： 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 46、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 7,567.40 -146,700.00 其他非流动金融资产 -1,903,780.00 合计 -1,896,212.60 -146,700.00 其他说明： 无 47、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 债权投资减值损失 -18,051,022.55 应收利息减值损失 -1,266,747.88 应收款项坏账损失 -8,732,398.78 合计 -28,050,169.21 其他说明： 无 48、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -19,725,428.71 二、存货跌价损失 -3,377,291.48 -1,043,395.36 七、固定资产减值损失 -11,057,300.00 十四、其他 -1,511,221.31 -6,506,973.92 合计 -15,945,812.79 -27,275,797.99 其他说明： 无 49、资产处置收益 单位： 元 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 持有待售处置组处置收益 非流动资产处置收益 -336,448.13 -279,957.84 其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益 其中:固定资产处置收益 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 -336,448.13 -279,957.84 其中:固定资产处置收益 -331,777.35 -279,957.84 无形资产处置收益 -4,670.78 50、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 罚款净收入 98,240.03 14,490.00 98,240.03 违约赔偿收入 156,605.00 156,605.00 无法支出款项 345.60 64.04 345.60 其他 75,347.74 31,312.41 75,347.74 合计 330,538.37 45,866.45 330,538.37 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 无 51、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 2,243,012.04 49,624.56 2,243,012.04 捐赠支出 353,100.00 139,516.00 353,100.00 违约金及罚款支出 41,425.00 294,150.00 41,425.00 税收滞纳金及罚款 461,508.08 1,675,343.87 461,508.08 工伤赔偿 43,031.00 583,300.00 43,031.00 其他 15,675.05 54,707.68 15,675.05 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 合计 3,157,751.17 2,796,642.11 3,157,751.17 其他说明： 无 52、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 33,189,909.00 14,281,373.48 递延所得税费用 7,462,555.69 4,369,004.56 合计 40,652,464.69 18,650,378.04 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 199,422,057.61 按法定/适用税率计算的所得税费用 29,913,308.64 子公司适用不同税率的影响 -11,035,590.65 调整以前期间所得税的影响 2,032,125.55 非应税收入的影响 -888,896.69 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,464,900.51 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 654,831.55 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 20,493,689.05 研发费用加计扣除 -3,981,903.27 所得税费用 40,652,464.69 其他说明 无 53、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助收入 25,038,691.42 7,892,664.53 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 利息收入 1,424,330.75 1,308,993.80 备用金及往来款 4,735,421.18 15,081,261.34 保证金及押金 2,099,857.12 15,262,268.92 违约赔偿收入 275,519.95 1,777,747.14 合计 33,573,820.42 41,322,935.73 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输装卸费 130,875,139.73 80,668,614.53 广告宣传费 5,838,301.79 866,812.61 办公差旅费 25,217,327.77 20,998,581.03 服务费 39,107,252.71 23,780,563.35 业务经费 21,331,167.87 14,601,284.38 修理及设备搬迁费 19,126,214.89 4,582,129.85 研发费用 4,466,336.13 1,573,206.03 保证金、备用金及往来款 18,794,562.85 17,969,980.55 手续费 1,355,786.34 308,415.35 捐赠支出 1,961.57 18,516.00 罚款支出 250,848.67 1,537,150.42 租赁费 2,626,114.07 1,244,094.65 其他支出 6,546,639.23 7,488,662.12 合计 275,537,653.62 175,638,010.87 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 宁夏水利设计院股权收购意向金 60,000,000.00 合计 60,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 宁夏水利设计院股权收购意向金 60,000,000.00 新基地土地保证金 38,860,000.00 合计 98,860,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 员工持股计划转让回购股份 33,552,000.00 售后回租本金 50,000,000.00 财政贴息款 12,000,000.00 甘肃青龙偿还个人借款 1,700,000.00 1,000,000.00 合计 97,252,000.00 1,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 甘肃青龙个人借款 1,700,000.00 4,900,000.00 股份回购支付的现金 59,984,902.18 支付售后回租租金 6,750,000.00 合计 68,434,902.18 4,900,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 54、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 158,769,592.92 76,404,856.27 加：资产减值准备 44,089,391.99 27,275,797.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 117,824,455.29 67,843,508.69 无形资产摊销 3,977,751.74 3,421,761.76 长期待摊费用摊销 595,383.39 409,290.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 336,448.13 279,957.84 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,243,012.04 49,624.56 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,896,212.60 146,700.00 财务费用（收益以“－”号填列） 12,654,743.39 13,289,318.52 投资损失（收益以“－”号填列） -13,930,656.94 -27,990,009.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,216,673.67 -3,538,807.64 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 10,679,229.36 7,907,812.20 存货的减少（增加以“－”号填列） -23,405,274.22 6,812,066.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -174,798,990.99 -199,573,036.26 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 214,993,551.30 -152,050,935.34 其他 -2,014,323.67 -1,658,840.00 经营活动产生的现金流量净额 350,693,852.66 -180,970,933.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 491,669,118.21 209,310,004.90 减：现金的期初余额 209,310,004.90 421,167,992.02 现金及现金等价物净增加额 282,359,113.31 -211,857,987.12 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 238,155,616.45 其中： -- 水利设计院 238,155,616.45 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 39,360,380.64 其中： -- 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 水利设计院 39,360,380.64 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 198,795,235.81 其他说明： 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 491,669,118.21 209,310,004.90 其中：库存现金 974,616.46 181,256.70 可随时用于支付的银行存款 490,691,703.47 208,037,526.68 可随时用于支付的其他货币资金 703.04 1,091,221.52 三、期末现金及现金等价物余额 491,669,118.21 209,310,004.90 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 24,166,783.12 20,089,592.98 其他说明： 无 55、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 56、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 货币资金 24,166,783.12 履约保函保证金、承兑汇票保证金 应收票据 30,000,000.00 质押 固定资产 48,912,589.56 售后回租 合计 103,079,372.68 -- 其他说明： 无 57、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 递延收益摊销 4,314,323.67 其他收益 4,314,323.67 企业稳岗补贴 191,295.86 其他收益 191,295.86 工信局“十强十快”先进企业奖 50,000.00 其他收益 50,000.00 地方政府各类奖励资金 1,370,000.00 其他收益 1,370,000.00 税收优惠返还 715,395.56 其他收益 715,395.56 2019 年自治区制造行业领先示范企业发展资金 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00 吴忠市青铜峡市 2019 年度中小企业及非公有制经济补助 300,000.00 其他收益 300,000.00 人社局 2018 年拔尖人才培养专项经费 120,000.00 其他收益 120,000.00 民乐县财政局就业见习补贴 14,000.00 其他收益 14,000.00 襄州区燃煤锅炉淘汰以奖代补资金项目 120,000.00 其他收益 120,000.00 贷款贴息资金 12,000,000.00 财务费用 -12,000,000.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确 购买日至期 购买日至期 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 的收入 末被购买方 的净利润 水利设计院 2019 年 09 月 02 日 239,324,785. 80 81.28% 现金购买 2019 年 09 月 30 日 控制权转移 68,709,227.6 0 4,301,201.27 其他说明： 无 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 水利设计院 --现金 239,324,785.80 合并成本合计 239,324,785.80 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 149,858,044.09 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 89,466,741.71 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 本期经本公司以现金对价239,324,785.80元收购水利设计院81.2819%股份，于2019年9月30日之前完成了首期股权价款支付、 工商变更登记、管理权移交等手续，故以2019年9月30日为购买日。 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 水利设计院 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 328,771,502.79 315,507,935.78 货币资金 39,360,380.64 39,360,380.64 应收款项 202,547,063.44 202,547,063.44 存货 23,583,445.43 23,583,445.43 固定资产 9,657,520.70 6,686,615.79 无形资产 13,000,488.80 2,707,826.70 预付款项 4,387,294.72 4,387,294.72 其他流动资产 34,083,187.11 34,083,187.11 长期待摊费用 6,449.25 6,449.25 递延所得税资产 2,145,672.70 2,145,672.70 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 负债： 144,403,218.96 142,413,683.91 应付款项 66,323,759.23 66,323,759.23 递延所得税负债 1,989,535.05 预收款项 23,833,603.12 23,833,603.12 应付职工薪酬 33,446,204.35 33,446,204.35 应交税费 18,350,117.21 18,350,117.21 其他流动负债 460,000.00 460,000.00 净资产 184,368,283.83 173,094,251.87 减：少数股东权益 34,510,239.74 32,399,955.16 取得的净资产 149,858,044.09 140,694,296.71 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 购买日可辨认净资产公允价值以中和资产评估有限公司出具的以2019年3月31日为基准日的中和评报字（2019）第YCV1097 号《水利设计院全部股权价值资产评估报告》中资产基础法评估结果为基础，持续计量至2019年9月30日的资产公允价值。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）本期新设子公司导致的合并范围变动及其相关情况： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 青源智水 宁夏银川市 宁夏银川 工业制造 100.00 投资设立 工程咨询 宁夏银川市 宁夏银川 工业制造 52.63 投资设立 天津班匠 天津市 天津市滨海新区 工业制造 96.00 投资设立 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 广西青龙 广西百色市 广西百色市田阳县 工业制造 100.00 投资设立 青源智水:2019 年 3 月 28 日，本公司在银川市投资设立全资子公司宁夏青源智水科技有限公司，注册资本人民币 10,000 万 元，自成立之日起纳入公司合并范围。截至本报告期末，公司出资 100 万元。 工程咨询:2019 年 10 月 8 日，本公司全资子公司青龙水电在银川市投资设立控股子公司宁夏青龙工程咨询服务有限公司，持 股 52.63%，注册资本人民币 10,000 万元，自成立之日起纳入公司合并范围。截至本报告期末，公司尚未缴纳出资。 天津班匠:2019 年 10 月 14 日，本公司全资子公司天津海龙与工程咨询及工程咨询公司共同在天津市滨海新区投资设立控股 子公司天津班匠装配式建材有限责任公司，注册资本人民币 400 万元，其中天津海龙持股 51%，工程咨询持股 45%，自成 立之日起纳入公司合并范围。 2019 年 9 月 26 日，本公司在广西百色市田阳县投资设立全资子公司广西青龙管业有限责任公司，注册资本人民币 10,000 万元，自成立之日起纳入公司合并范围。截至本报告期末，公司尚未缴纳出资。 （2）本期注销子公司导致的合并范围变动及其相关情况： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 内蒙兴龙 内蒙包头市 内蒙包头市 工业制造 100.00 投资设立 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 二级子公司 青龙塑管 宁夏银川 宁夏银川 工业制造 100.00% 非同一控制下企业合并 新科青龙 宁夏银川 宁夏银川 工业制造 100.00% 投资设立 阜康青龙 新疆阜康 新疆阜康 工业制造 100.00% 投资设立 三河京龙 河北三河 河北三河 工业制造 93.08% 非同一控制下企业合并 天津海龙 天津汉沽区 天津汉沽区 工业制造 100.00% 投资设立 新型管材 宁夏青铜峡 宁夏青铜峡 工业制造 100.00% 投资设立 敦煌青龙 甘肃酒泉 甘肃酒泉 工业制造 90.00% 10.00% 投资设立 青龙销售 宁夏银川 宁夏银川 商品销售 100.00% 投资设立 安阳青龙 河南安阳 河南安阳 工业制造 100.00% 投资设立 内蒙青龙 内蒙兴安盟 内蒙兴安盟 工业制造 100.00% 投资设立 陕西青龙 陕西咸阳 陕西咸阳 工业制造 100.00% 投资设立 内蒙兴龙 内蒙包头 内蒙包头 工业制造 70.00% 投资设立 甘肃青龙 甘肃张掖 甘肃张掖 工业制造 50.63% 投资设立 青龙小贷 宁夏银川 宁夏银川 小额贷款 100.00% 投资设立 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 甘肃兴水 甘肃兰州 甘肃兰州 工业制造 51.00% 投资设立 青龙检测 宁夏青铜峡 宁夏青铜峡 商品检测 100.00% 投资设立 湖北青龙 湖北襄阳 湖北襄阳 工业制造 100.00% 投资设立 乌苏青龙 新疆塔城 新疆塔城 工业制造 100.00% 投资设立 福建青龙 福建福州 福建福州 工业制造 53.11% 非同一控制下企业合并 青龙智能 宁夏银川 宁夏银川 工业制造 100.00% 投资设立 青龙水电 宁夏青铜峡 宁夏青铜峡 工程安装 100.00% 非同一控制下企业合并 河南塑管 河南安阳 河南安阳 工业制造 60.00% 投资设立 青源智水 宁夏银川 宁夏银川 工业制造 100.00% 投资设立 广西青龙 广西百色 广西百色 工业制造 100.00% 投资设立 水利设计院 宁夏银川 宁夏银川 专业技术服务业 81.28% 非同一控制下企业合并 三级子公司 天津班匠 天津市 天津市 工业制造 96.00% 投资设立 工程咨询 银川市 银川市 租赁和商务服务业 52.63% 投资设立 天源恒业 甘肃张掖 甘肃张掖 工程安装 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 三河京龙 6.92% 72,628.23 2,944,055.03 甘肃青龙 49.38% 7,689,493.52 3,000,000.00 26,579,900.47 甘肃兴水 49.00% -772.22 483,914.53 福建青龙 46.89% -6,006,534.44 3,211,047.92 河南青龙 40.00% -635,414.61 7,364,585.39 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 水利设计院 18.72% 805,103.15 35,315,342.89 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 三河京 龙 75,241,3 22.58 26,428,2 03.44 101,669, 526.02 57,938,8 84.88 1,186,49 3.27 59,125,3 78.15 84,541,9 02.76 28,499,8 81.39 113,041, 784.15 70,410,1 79.14 1,136,99 8.01 71,547,1 77.15 甘肃青 龙 137,200, 271.97 26,543,2 97.60 163,743, 569.57 109,603, 942.67 306,917. 09 109,910, 859.76 145,132, 064.04 26,227,1 15.13 171,359, 179.17 128,110, 400.55 193,726. 57 128,304, 127.12 甘肃兴 水 987,580. 67 987,580. 67 989,156. 63 989,156. 63 福建青 龙 21,090,5 90.03 23,490,3 45.81 44,580,9 35.84 37,597,0 58.92 135,832. 73 37,732,8 91.65 14,628,7 89.97 37,889,9 34.96 52,518,7 24.93 32,715,1 23.11 145,716. 65 32,860,8 39.76 河南塑 管 21,862,9 68.20 1,131,80 2.24 22,994,7 70.44 8,173,54 3.39 8,173,54 3.39 水利设 计院 319,824, 396.71 24,290,1 39.43 344,114, 536.14 153,533, 368.50 1,911,68 2.54 155,445, 051.04 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 三河京龙 70,946,295.1 2 1,049,540.87 1,049,540.87 7,093,588.96 78,028,965.2 9 5,680,662.30 5,680,662.30 -1,781,862.19 甘肃青龙 193,402,727. 43 15,573,657.7 6 15,573,657.7 6 1,386,597.87 190,429,776. 12 8,723,368.69 8,723,368.69 -9,502,723.71 甘肃兴水 -1,575.96 -1,575.96 -1,575.96 -1,566.31 -1,566.31 -1,566.31 福建青龙 25,305,404.6 6 -12,809,840.9 8 -12,809,840.9 8 -280,200.12 12,731,290.6 0 -3,538,199.62 -3,538,199.62 -2,060,357.29 河南塑管 2,588,064.69 -1,278,772.95 -1,278,772.95 -14,111,784.5 4 水利设计院 68,709,227.6 4,301,201.27 4,301,201.27 32,851,800.5 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 0 3 其他说明： 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明： 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 子公司甘肃青龙本期增加注册资本股权变动，本公司将原持股权1,928,250.00元转让给新增自然人股东；本公司以货币资金 增资2,060,000.00元，少数股东增资3,000,000.00元，因股权变动导致持股比例下降，由原56.25%变更为50.625%。 本公司本期收购智能节水少数股权2,700,000.00元，收购后股权比例由73%增加至100%。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 甘肃青龙 智能节水 购买成本/处置对价 131,750.00 2,700,000.00 --现金 131,750.00 2,700,000.00 购买成本/处置对价合计 131,750.00 2,700,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公 司净资产份额 -588,959.07 2,759,006.35 差额 720,709.07 -59,006.35 其中：调整资本公积 -720,709.07 59,006.35 其他说明 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 包头市建龙管道 有限责任公司 内蒙包头 内蒙包头 工业制造 19.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 无 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 包头市建龙管道有限责任公司 包头市建龙管道有限责任公司 流动资产 138,276,624.39 64,305,650.43 非流动资产 887,643.90 3,134,861.98 资产合计 139,164,268.29 67,440,512.41 流动负债 151,402,802.93 80,018,077.64 负债合计 151,402,802.93 80,018,077.64 归属于母公司股东权益 -12,238,534.64 -12,577,565.23 按持股比例计算的净资产份额 -2,325,321.58 -2,389,737.39 营业收入 24,131,201.14 9,936,829.24 净利润 339,030.59 -3,056,092.89 综合收益总额 339,030.59 -3,056,092.89 其他说明 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 无 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说 明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对 这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1.各类风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使 股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种 风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1) 利率风险 本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年12月31 日，本集团的带息债务主要为人民币的固定利率借款合同，金额合计为410,000,000.00元（2018年12月31日：350,000,000.00 元）。 本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保 持其浮动利率。 (2) 信用风险 于2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资 产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并 非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期 债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。 因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中 风险。 应收账款前五名金额合计：301,441,000.37元。 (3) 流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到 期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本 集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度， 减低流动性风险。 本集团将银行借款作为主要资金来源。于2019年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为78,445.00万元，（2018年12 月31日：90,000.00万元），两期全部为短期借款额度。 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2019年12月31日金额： 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 515,833,806.09 515,833,806.09 应收票据 59,720,668.98 59,720,668.98 应收账款 1,062,998,656.36 1,062,998,656.36 应收利息 10,565,164.97 10,565,164.97 其他应收款 90,796,315.17 90,796,315.17 其他流动资产 93,538,187.44 93,538,187.44 发放贷款及垫款 197,045,332.08 197,045,332.08 债权投资 82,303,582.58 19,800,000.00 30,800,000.00 132,903,582.58 长期应收款 885,931.07 929,341.70 1,997,527.97 3,812,800.74 金融负债 短期借款 410,000,000.00 410,000,000.00 应付票据 35,000,000.00 35,000,000.00 应付账款 313,136,923.08 313,136,923.08 其他应付款 77,132,090.86 77,132,090.86 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 应付股利 1,240,000.00 1,240,000.00 应付利息 6,161,148.94 6,161,148.94 应付职工薪酬 79,754,982.54 79,754,982.54 长期应付款 20,280,095.34 18,786,894.05 4,891,104.87 43,958,094.26 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 275,100.00 182,780,333.59 183,055,433.59 1.以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 275,100.00 127,440,933.59 127,716,033.59 （1）债务工具投资 17,713,867.40 17,713,867.40 （2）权益工具投资 275,100.00 109,727,066.19 110,002,166.19 2.指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 55,339,400.00 55,339,400.00 （2）权益工具投资 55,339,400.00 55,339,400.00 持续以公允价值计量的资产总额 275,100.00 182,780,333.59 183,055,433.59 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据是股票市场的实时价格。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 宁夏青龙投资控股有限公司 宁夏银川市高新开发区 商业贸易 1,854.95 万元 21.28% 21.28% 本企业的母公司情况的说明 宁夏青龙投资控股有限公司（原名称为宁夏和润贸易发展有限责任公司）由陈家兴等本集团股东投资设立，注册资本1,854.95 万元，陈家兴持有宁夏青龙投资控股有限公司37.77%的股权、持有宁夏润鑫盛投资管理合伙企业（有限合伙）76.68%的股 权、宁夏润鑫盛投资管理合伙企业（有限合伙）持有宁夏青龙投资控股有限公司16.42%的股权，陈家兴直接及间接持有宁 夏青龙投资控股有限公司54.19%的股权。 本企业最终控制方是陈家兴。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注第十二节财务报告/九、在其他主体中的权益/1、在子公司中的权益/(1）企业集团的构成。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注见第十二节财务报告/九、在其他主体中的权益/3、在合营安排或联营企业中的权益 /(1）重要的合营企业或联营企业。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 包头市建龙管道有限责任公司 联营企业 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 本集团报告期内无需披露的其他关联方。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 包头市建龙管道有限责任公司 购买材料 1,362,699.12 803,709.52 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 包头市建龙管道有限责任公司 销售材料 359,885.82 99,718.70 包头市建龙管道有限责任公司 利息收入 674,882.03 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 无 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 青龙塑管 20,000,000.00 2019 年 02 月 26 日 2022 年 02 月 25 日 是 青龙塑管 50,000,000.00 2018 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 16 日 是 青龙塑管 84,285,200.00 2019 年 04 月 22 日 2022 年 01 月 03 日 否 新型管材 50,000,000.00 2019 年 10 月 09 日 2024 年 09 月 29 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 无 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 3,647,900.00 2,515,125.90 （8）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 包头市建龙管道有 限责任公司 27,235,208.85 18,272,613.84 26,980,828.97 11,346,208.28 应收账款 包头市建龙管道有 限责任公司 577,951.50 25,261.92 113,191.00 3,395.73 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 包头市建龙管道有限责任公司 130,210.00 其他应付款 包头市建龙管道有限责任公司 203,128.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明 无 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 股东会召开当日或最近一个交易日收盘价作为授予日公允价值 可行权权益工具数量的确定依据 授予日激励股份总额 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,084,097.24 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,084,097.23 其他说明 经本公司2019年度第三次临时股东大会决议通过，本公司通过实施第一期员工持股计划对参与职工进行股权激励，激励股权 标的股份为本公司回购本公司股份持有的库存股7,456,000股，以每股4.50元的价格转让给第一期员工持股计划。库存股于 2019年12月9日完成非交易过户，完成激励股权授予，授予日激励股权公允价值与转让价格的差额24,977,600.00元为股份支 付总成本。根据第一期员工持股计划方案，持股计划存续期5年，自授予日后分4期根据考核指标完成情况解锁用于员工业绩 考核奖励，本公司对股份支付费用根据员工服务期为权重分摊计入各期职工薪酬费用。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 根据本公司与水利设计院部分关键管理、技术岗位的自然人股东分别签订的《股权转让协议之补充协议》，本公司本次协议 收购其部分股权，未转让股权仍由其股东持有，原股东承诺继续为水利设计院服务不少于3年，自本次股权转让工商变更登 记完成日起的三年后，如原股东愿意转让本次未转让的股权，本公司承诺以不低于30元/股的价格（本次股权转让价格）进 行受让。截止2019年12月31日，水利设计院原股东未转让股份数为1,370,637.35股。 截至2019年12月31日，本集团无需要披露的其他承诺事项。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至报告日，本集团无需要披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 截至报告日，本集团无其他重大资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部 分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配 置资源、评价其业绩；本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本集团的经营分部包括本公司及子公司青龙塑管、青龙水电、阜康青龙、三河京龙、天津海龙、甘肃青龙、新型管材、青龙 销售、安阳青龙、内蒙青龙、陕西青龙、内蒙兴龙、青龙小贷、甘肃兴水、青龙检测、湖北青龙、乌苏青龙、福建青龙、青 龙智能、青源智水、广西青龙、河南塑管、水利设计院等经营机构，其中新科青龙、敦煌青龙、青龙销售、内蒙兴龙、甘肃 兴水、青龙检测、湖北青龙、青龙智能、青源智水、广西青龙、河南塑管等因无经营业务或经营较少，将其合并归类为其他 公司。 ① 分部收入，是指可归属于分部的对外交易收入和对其他分部交易收入，但不包括利息收入、股利收入、按权益法核算的 长期股权投资形成的投资收益和营业外收入； ② 分部费用，是指可归属于分部的对外交易费用和对其他分部交易费用，不包括利息费用、按权益法核算的长期股权投资 形成的投资损失、与本集团整体相关的管理费用和其他费用、营业外支出和所得税费用； ③ 分部利润（亏损），是指分部收入减去分部费用后的余额； ④ 分部资产，是指分部经营活动使用的可归属于该分部的资产，但不包括递延所得税资产； ⑤ 分部负债，是指分部经营活动形成的可归属于该分部的负债，不包括递延所得税负债。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 本公 司 青龙 塑管 青龙 水电 新疆 阜康 三河 京龙 天津 海龙 新型 管材 安阳 青龙 内蒙 青龙 陕西 青龙 甘肃 青龙 乌苏 青龙 福建 青龙 青龙 小贷 水利 设计 院 其他 分部 间抵 销 合计 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 营业 收入 1,309 ,769, 492.7 1 461,8 29,38 8.60 50,32 8,382 .11 179,3 79,39 8.09 70,94 6,295 .12 95,09 7,441 .02 396,8 98,24 8.71 58,84 9,420 .92 12,19 3,452 .00 29,09 9,937 .85 193,4 02,72 7.43 72,31 2,768 .79 25,30 5,404 .66 5,109 ,099. 68 68,70 9,227 .60 37,74 3,590 .03 1,067 ,738, 066.1 2 1,999 ,236, 209.2 0 其 中： 对外 交易 收入 1,113, 086,5 52.67 450,3 44,59 7.34 40,81 2,935 .90 4,942 ,928. 56 69,77 3,573 .10 85,46 0,058 .49 1,147 ,984. 02 12,41 5,937 .25 145,5 93,92 8.95 5,109 ,099. 68 68,51 5,438 .29 2,033 ,174. 95 1,999 ,236, 209.2 0 分部 间交 易收 入 196,6 82,94 0.04 11,48 4,791 .26 9,515 ,446. 21 174,4 36,46 9.53 1,172 ,722. 02 9,637 ,382. 53 396,8 98,24 8.71 57,70 1,436 .90 12,19 3,452 .00 16,68 4,000 .60 47,80 8,798 .48 72,31 2,768 .79 25,30 5,404 .66 193,7 89.31 35,71 0,415 .08 1,067 ,738, 066.1 2 营业 费用 1,147 ,339, 423.2 7 426,2 23,29 1.83 41,22 3,749 .64 175,9 78,15 5.26 65,52 1,192 .61 94,43 6,140 .12 342,4 33,80 6.41 70,69 1,342 .73 27,49 7,750 .05 28,41 4,439 .04 171,5 35,64 5.53 70,90 6,234 .58 13,25 3,333 .39 -18,1 92,71 8.11 64,47 0,777 .57 59,38 1,684 .45 1,066 ,536, 484.0 5 1,714 ,577, 764.3 2 营业 利润 （亏 损） 162,4 30,06 9.44 35,60 6,096 .77 9,104 ,632. 47 3,401 ,242. 83 5,425 ,102. 51 661,3 00.90 54,46 4,442 .30 -11,8 41,92 1.81 -15,3 04,29 8.05 685,4 98.81 21,86 7,081 .90 1,406 ,534. 21 12,05 2,071 .27 23,30 1,817 .79 4,238 ,450. 03 -21,6 38,09 4.42 1,201 ,582. 07 284,6 58,44 4.88 资产 总额 3,186 ,590, 472.4 9 646,3 17,00 9.63 67,07 9,537 .02 72,47 1,603 .21 100,9 46,05 6.67 166,3 96,77 4.71 191,5 25,80 9.92 147,5 41,33 3.68 14,03 1,908 .91 42,86 7,945 .68 163,3 55,01 7.67 32,45 5,588 .11 44,58 0,935 .84 198,6 88,21 0.54 341,9 48,66 1.64 213,4 90,13 6.71 2,104 ,901, 128.2 2 3,525 ,385, 874.2 1 负债 总额 1,242 ,628, 943.5 4 192,5 18,69 9.68 37,35 0,424 .63 28,29 1,185 .27 57,93 8,884 .88 70,68 3,868 .42 98,93 3,904 .82 140,2 35,73 2.17 17,37 6,130 .28 41,60 4,247 .26 109,6 03,94 2.67 41,95 2,880 .90 37,59 7,058 .92 713,9 45.18 153,5 33,36 8.50 95,84 8,214 .94 878,7 83,43 5.95 1,488 ,027, 996.1 1 补充 信息 折旧 和摊 销费 用 12,79 8,490 .26 4,272 ,360. 58 48,50 7.49 2,654 ,616. 52 2,461 ,706.1 1 7,277 ,760. 57 47,46 6,737 .33 6,363 ,318. 57 13,91 3,656 .99 2,583 ,674. 43 2,375 ,525. 97 9,731 ,442. 84 3,159 ,663. 89 1,231 ,490. 09 5,370 ,398. 86 -688, 239.9 2 122,3 97,59 0.42 资本 性支 出 1,008 ,771, 458.0 5 30,91 1,134 .24 1,800 ,000. 00 236,7 57.62 2,009 ,473. 00 15,22 4,104 .27 70,04 4,060 .10 18,82 4,515 .00 586,2 58.28 4,392 ,003. 00 1,797 ,418. 97 412,1 06.38 446,0 57.92 4,312 ,923. 89 16,98 8,811. 13 98,25 0,719 .97 1,078 ,506, 361.8 8 折旧 和摊 7,476 ,490. -471, 839.9 1,967 ,629. 77,56 1.18 1,081 ,332. 341,6 09.73 26,95 2.01 1,273 ,233. 8,000 .00 190,4 89.95 211,8 66.67 2,760 .82 11,69 9,090 21,60 1,493 -463, 287.2 1,135 ,014. -174, 006.3 46,33 2,404 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 销以 外的 非现 金费 用 95 0 84 06 28 .85 .28 5 21 5 .03 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 （4）其他说明 无 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 703,721, 379.58 100.00% 59,176,6 62.96 8.41% 644,544,7 16.62 500,023,3 10.61 100.00% 56,303,71 4.37 11.26% 443,719,59 6.24 其中： 账龄组合 492,354, 562.03 69.96% 59,176,6 62.96 12.02% 433,177,8 99.07 385,020,2 90.00 77.00% 56,303,71 4.37 14.62% 328,716,57 5.63 关联方组合 211,366, 817.55 30.04% 211,366,8 17.55 115,003,0 20.61 23.00% 115,003,02 0.61 合计 703,721, 379.58 59,176,6 62.96 644,544,7 16.62 500,023,3 10.61 56,303,71 4.37 443,719,59 6.24 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：59,176,662.96 元。 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 367,031,796.73 11,010,953.90 3.00% 1 至 2 年 52,896,275.44 5,289,627.54 10.00% 2 至 3 年 23,470,889.74 7,041,266.92 30.00% 3 至 4 年 24,189,545.85 12,094,772.93 50.00% 4 至 5 年 5,130,062.98 4,104,050.38 80.00% 5 年以上 19,635,991.29 19,635,991.29 100.00% 合计 492,354,562.03 59,176,662.96 -- 确定该组合依据的说明： 按账龄划分。 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 577,972,281.67 1 至 2 年 53,322,608.05 2 至 3 年 23,470,889.74 3 年以上 48,955,600.12 3 至 4 年 24,189,545.85 4 至 5 年 5,130,062.98 5 年以上 19,635,991.29 合计 703,721,379.58 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收客户款 6,405.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 李宗泽 个人借款 6,405.00 无法收回 否 合计 -- 6,405.00 -- -- -- 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合 计数的比例 坏账准备期末余额 中铁一局集团物资工贸有限公司、中铁一局集团 市政环保工程有限公司 152,215,671.76 21.63% 4,587,109.04 安阳青龙管业有限责任公司 94,876,667.46 13.48% 鄂北地区水资源配置工程建设与管理局 68,229,576.92 9.70% 2,046,887.31 广西青龙管业有限责任公司 44,781,880.00 6.36% 天津海龙管业有限责任公司 28,727,057.86 4.08% 合计 388,830,854.00 55.25% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 其他说明： 无 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 125,748,350.03 226,050,844.37 合计 125,748,350.03 226,050,844.37 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来及代垫款 28,043,556.67 27,302,872.62 备用金借款 2,226,716.66 1,930,717.56 保证金及押金 10,947,015.01 79,797,571.19 合并范围内关联方往来款 110,350,763.85 141,619,539.28 合计 151,568,052.19 250,650,700.65 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 24,599,856.28 24,599,856.28 2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 本期计提 1,226,250.88 1,226,250.88 本期核销 6,405.00 6,405.00 2019 年 12 月 31 日余额 25,819,702.16 25,819,702.16 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 63,948,940.72 1 至 2 年 30,416,639.35 2 至 3 年 26,206,497.54 3 年以上 30,995,974.58 3 至 4 年 4,315,074.18 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 4 至 5 年 19,783,645.50 5 年以上 6,897,254.90 合计 151,568,052.19 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 24,599,856.28 1,226,250.88 6,405.00 25,819,702.16 合计 24,599,856.28 1,226,250.88 6,405.00 25,819,702.16 无 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 三河京龙新型管道有限责任公司 往来款 37,000,491.59 0-3 年 24.41% 甘肃青龙管业有限责任公司 往来款 30,900,000.00 1 年以内 20.39% 陕西青龙管业有限责任公司 往来款 26,567,598.47 0-2 年 17.53% 福建青龙管业有限公司 往来款 15,205,890.44 0-3 年 10.03% 青铜峡市青龙新型管材有限公司 往来款 606,783.35 3-4 年 0.40% 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 合计 -- 110,280,763.85 -- 72.76% 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,301,569,364.32 1,301,569,364.32 1,006,854,633.11 1,006,854,633.11 合计 1,301,569,364.32 1,301,569,364.32 1,006,854,633.11 1,006,854,633.11 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面价 值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 青龙塑管 260,906,532.44 260,906,532.44 新科青龙 15,000,000.00 5,558,195.41 20,558,195.41 阜康青龙 50,000,000.00 50,000,000.00 三河京龙 38,118,100.67 38,118,100.67 天津海龙 100,000,000.00 100,000,000.00 青龙销售 3,000,000.00 3,000,000.00 新型管材 30,000,000.00 30,000,000.00 敦煌青龙 18,000,000.00 18,000,000.00 安阳青龙 20,000,000.00 20,000,000.00 内蒙青龙 10,000,000.00 10,000,000.00 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 陕西青龙 10,000,000.00 10,000,000.00 甘肃青龙 17,220,000.00 2,060,000.00 1,928,250.00 17,351,750.00 青龙小贷 300,000,000.00 300,000,000.00 甘肃兴水 510,000.00 510,000.00 青龙检测 200,000.00 200,000.00 湖北青龙 100,000,000.00 100,000,000.00 乌苏青龙 10,000,000.00 10,000,000.00 福建青龙 23,900,000.00 23,900,000.00 青龙智能 2,700,000.00 2,700,000.00 水电安装 37,900,000.00 37,900,000.00 河南塑管 8,100,000.00 8,100,000.00 青源智水 1,000,000.00 1,000,000.00 水利设计院 242,123,605.80 2,798,820.00 239,324,785.80 合计 1,006,854,633.11 299,441,801.21 4,727,070.00 1,301,569,364.32 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 包头建龙 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,110,020,789.39 828,306,824.37 746,160,193.62 625,350,569.39 其他业务 199,748,703.32 179,778,825.46 72,354,639.76 71,324,251.18 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 合计 1,309,769,492.71 1,008,085,649.83 818,514,833.38 696,674,820.57 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 无 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,856,000.00 3,856,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -512,055.57 交易性金融资产在持有期间的投资收益 3,960.00 37,200.00 债权投资在持有期间取得的利息收入 9,747,223.67 8,569,000.00 权益工具投资在持有期间取得的股利收入 4,189,866.33 11,842,838.67 处置权益工具投资取得的投资收益 7,536,331.25 合计 17,284,994.43 31,841,369.92 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,592,140.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 21,195,015.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,052,992.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 7,562,938.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -580,008.33 减：所得税影响额 4,723,870.71 少数股东权益影响额 -155,212.96 合计 28,070,139.83 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.10% 0.47 0.47 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 6.65% 0.38 0.38 宁夏青龙管业集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 第十三节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的公司2019年年度报告文本。 五、其他有关资料。 六、以上备查文件的备置地点：宁夏银川市兴庆区兴庆科技园兴春路235号•宁夏青龙管业集团股份有限公司证券事务部。 宁夏青龙管业集团股份有限公司董事会 法定代表人：赵铁成 2020年4月27日