002451_2017_摩恩电气_2017年年度报告_2018-04-03.txt

上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 上海摩恩电气股份有限公司 Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 2017 年年度报告 2018 年 04 月 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人问泽鑫、主管会计工作负责人王文平及会计机构负责人(会计主 管人员)吴晓艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 张立 董事 出差 张惟 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 1、电缆板块市场竞争和原材料波动风险； 2、类金融板块金融工具风险； 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 30 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 50 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 56 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 57 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 66 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 74 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 75 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 189 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 摩恩电气/公司/本公司/上市公司 指 上海摩恩电气股份有限公司 摩恩租赁 指 上海摩恩融资租赁股份有限公司 摩安投资 指 上海摩安投资有限公司 江苏摩恩 指 江苏摩恩电工有限公司 海天一线 指 海天一线(上海)电子商务有限公司 摩恩保理 指 上海摩恩商业保理有限公司 北京华卓 指 北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙） 深交所 指 深圳证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海证监局 开户银行 指 交通银行股份有限公司上海市分行 董事会 指 上海摩恩电气股份有限公司董事会 监事会 指 上海摩恩电气股份有限公司监事会 本报告期、报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 摩恩电气 股票代码 002451 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海摩恩电气股份有限公司 公司的中文简称 摩恩电气 公司的外文名称（如有） Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如 有） Morn 公司的法定代表人 问泽鑫 注册地址 上海市浦东新区江山路 2829 号 注册地址的邮政编码 201306 办公地址 上海市浦东新区锦康路 258 号陆家嘴世纪金融广场 1 号楼 40 层 办公地址的邮政编码 200127 公司网址 电子信箱 investor@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 问储韬 联系地址 上海市浦东新区锦康路 258 号陆家嘴 世纪金融广场 1 号楼 40 层 电话 021-58979608 传真 021-58979608 电子信箱 investor@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 公司年度报告备置地点 公司证券部办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 913100006073788946 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西四环中路 16 号院 7 号楼三层 签字会计师姓名 廖家河、丛存 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 467,468,469.06 500,808,563.55 -6.66% 576,605,862.53 归属于上市公司股东的净利润（元） 59,226,168.05 8,702,374.50 580.57% 14,564,603.94 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 50,811,668.52 2,207,206.08 2,202.08% 12,045,438.57 经营活动产生的现金流量净额（元） 80,986,081.56 -12,233,441.83 不适用 -43,956,790.55 基本每股收益（元/股） 0.13 0.02 550.00% 0.03 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.02 550.00% 0.03 加权平均净资产收益率 8.92% 1.30% 7.62% 1.79% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末 增减 2015 年末 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 总资产（元） 1,631,075,917.33 1,772,719,123.33 -7.99% 1,819,079,158.10 归属于上市公司股东的净资产（元） 652,494,098.47 670,137,266.97 -2.63% 678,850,858.53 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 73,551,211.56 131,924,391.10 115,589,685.26 146,403,181.14 归属于上市公司股东的净利润 4,717,841.12 16,659,114.10 18,924,529.09 18,924,683.74 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 2,125,495.32 17,565,696.41 19,280,224.24 11,840,252.55 经营活动产生的现金流量净额 -2,814,250.48 -53,990,262.49 -14,589,444.89 152,380,039.42 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 1,571,450.06 1,096,727.21 863,656.95 主要为本报告 期处置外地房 产 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,201,048.01 5,102,259.18 3,324,852.29 委托他人投资或管理资产的损益 342,111.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 100,348.08 1,264,019.92 -1,010,023.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 22,737.66 -113,036.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -11,736.22 161,034.30 减：所得税影响额 1,799,562.26 1,153,505.69 545,686.42 少数股东权益影响额（税后） 11,897.58 -24,633.50 597.31 合计 8,414,499.53 6,495,168.42 2,519,165.37 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，管理层围绕“稳定电缆业务同时进行业务转型，重点拓展类金融 业务”的战略规划，继续进行业务布局和拓展。电缆板块着重提升产品竞争力， 且积极开拓了新的销售渠道，如美国市场、军工行业等。类金融业务聚焦于不 良资产处置业务的布局和拓展，业务份额稳步提升。 电缆板块：公司所处的电缆行业发生了逐步积极向好的调整，市场逐步趋 于规范化，低价恶性竞争现象有所改变。行业内公司通过兼并、收购、升级、 转型等方式，进一步优化产品结构，促进行业资源整合，提升产品质量，加快 推进行业供给侧结构性改革，用改革的办法矫正行业乱象，减少无效和低端供 给，扩大有效和中高端供给，促进电缆行业健康、可持续发展。公司顺应行业 发展趋势，自身积极加强技术研究，取得了多项专利授权。同时公司加大专业 销售人员的投入，力求在提高产品质量和服务的同时有效提升电缆的销售量。 类金融板块：2017年初，公司新成立了子公司上海摩安投资有限公司（以 下简称“摩安投资”），摩安投资布局银行不良资产处置清收及投资管理等业务， 报告期内实际签署相关不良资产委托服务协议债权本金总额为109.31亿元，其中 中标债权本金总额为60.99亿元。按照签订的“委托服务协议”、“清收处置服务协 议”的计费标准，在2017年度可确认相关服务不含税收入9,718.82万元。 此外公司旗下两子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司（以下简称“摩恩租 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 赁”）和上海摩恩商业保理有限公司（以下简称“摩恩保理”）均从事类金融相关 业务，公司正积极促进金融板块内部的资源整合，以期协同效应。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无变化 固定资产 无较大变化 无形资产 无较大变化 在建工程 主要是工程项目建设投入增加影响 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、成立摩安投资，积极拓展类金融业务； 自2017年初新成立了上海摩安投资有限公司以来，公司积极拓展银行不良 资产处置清收及投资管理等业务。摩安投资战略定位“资产风险定价、资产收购、 债务催收、资产清收处置”服务的全链条不良资产清收处置服务商。团队成员具 有多年丰富的国内不良资产投资及管理经验，具备银行、资产管理、法律、房 地产等行业的复合背景。公司的不良债权管理服务模式以模块化、标准化、规 范化为准则，在全国范围内快速开展相关评估清收处置服务，业务可复制能力 强。同时，摩安投资具有完整的风险管理系统，实时监控处置进度与计划进度 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 的差异，定期更新债权回收预测及资产评估情况，并对国家宏观经济市场发展 与区域性资产价格进行评估，预防系统性风险。 2、聚焦细分行业，加强特殊行业新品研发； 公司在2017年度继续积极研发电动汽车车内高压电缆、电动汽车传导充电 系统用电缆等多款特种电缆，并严格按照国家级技术中心的标准要求进行硬件 投入，为公司新产品研发奠定坚实的基础。并成功取得由中国船级社上海分社 颁发的《中国船级社工厂认可证书》，表明公司生产相关船用电力电缆的能力 和条件符合中国船级社认证标准。随着我国电线电缆行业的高速发展，依靠公 司在电线电缆生产方面的装备及技术优势，公司船用电力电缆的生产将为公司 进一步开拓军用舰船、海上石油平台及港口码头市场以及特殊行业市场起到积 极的促进作用。 3、推进建设临港基地，稳步拓展主营产能； 为了有效提升公司的电缆业务竞争力，临港基地正按照规划，建设铝合金 及无机矿物绝缘电缆研制开发与产业化（二期）项目，并严格按照国家级技术 中心的标准要求进行硬件投入。临港基地的逐步完善，将为公司电缆业务的进 一步拓展奠定产能基础。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，公司所处的电缆行业发生了积极向好的转变。受“西安奥凯事件” 影响，市场低价恶性竞争现象有所改变，市场逐步趋于规范化。行业内公司通 过兼并、收购、升级、转型等方式，进一步优化产品结构，促进行业资源整合， 提升产品质量，加快推进行业供给侧结构性改革，用改革的办法矫正行业乱象， 减少无效和低端供给，扩大有效和中高端供给，促进电缆行业健康、可持续发 展。 公司顺应行业发展趋势，凭借技术、资金、管理优势，持续推动新产品研 发，重点发展特种电缆。同时通过工艺改进降低成本，使铜材超标生产现象得 到抑制，铜材无形消耗得到有效控制。另一方面，公司积极拓展新的利润增长 点，通过投资全资子公司上海摩安投资有限公司，切入不良资产处置业务。随 着类金融业务订单的逐步落地，公司整体经济效益较上年同期出现显著上涨。 目前，摩安投资已经开始在多地设立子公司，进行国内布局，随着包括浙 江摩安资产管理有限公司、福建平潭摩安资产管理有限公司、上海摩安资产管 理有限公司、香港摩安控股有限公司的落地，全国布局及区域协同初见成效， AMC板块收购前尽职调查和估价服务类收入与收购后清收处置服务类收入高速 增长。本报告期内为公司贡献净利润5,688.97万元，上缴税收2,699.86万元。2018 年3月上海摩安资产管理有限公司被上海市嘉定国资集团授予2017年度企业最 佳贡献奖。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 报告期公司实现营业收入46,746.85万元，较上年同期下降6.66%。而由于公 司切实有效控制成本和费用支出，并积极拓展相对高毛利的类金融业务，公司 整体利润得到较大提升。实现归属于上市公司股东的净利润5922.62万元，较上 年同期大幅增长580.57%。 报告期内，公司电缆主营业务收入较去年同期有所下降，实现营业收入 30,634.78万元，较上年同期下降21.62%。类金融业务收入则稳步提升：其中摩 恩租赁稳步发展教育、医疗等板块的业务，报告期实现营业收入5702.70万元， 净利润2699.21万元。摩恩保理实现营业收入969.89万元，净利润364.12万元。摩 安投资实现营业收入9,718.82万元，净利润5688.97万元。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 467,468,469.06 100% 500,808,563.55 100% -6.66% 分行业 工业收入 290,993,027.39 62.25% 420,387,059.69 83.94% -21.69% 类金融收入 161,957,157.39 34.65% 69,242,017.05 13.83% 20.82% 其他业务收入 14,518,284.28 3.11% 11,179,486.81 2.23% 0.88% 分产品 电力电缆 250,248,644.07 53.53% 311,308,867.67 62.16% -8.63% 电气装备用电线 36,406,182.57 7.79% 52,278,705.67 10.44% -2.65% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 电缆 裸绞线及裸导体 552,987.75 0.12% 33,991.68 0.01% 0.11% 通信电缆及光缆 3,785,213.00 0.81% 8,399,465.07 1.68% -0.87% 风电塔筒 0.00 0.00% 48,366,029.60 9.66% -9.66% 类金融 161,957,157.39 34.65% 69,242,017.05 13.83% 20.82% 其他业务收入 14,518,284.28 3.11% 11,179,486.81 2.23% 0.88% 分地区 东北 27,375,300.02 5.86% 6,614,618.34 1.32% 4.54% 华北 75,689,187.72 16.19% 48,324,739.12 9.65% 6.54% 华东 115,701,861.30 24.75% 189,700,353.82 37.88% -13.13% 华中 13,803,444.88 2.95% 52,078,813.78 10.40% -7.45% 西北 38,465,299.79 8.23% 85,752,483.17 17.12% -8.89% 西南 4,231,850.85 0.91% 23,685,998.75 4.73% -3.82% 其他 15,726,082.83 3.36% 14,230,052.71 2.84% 0.52% 类金融 161,957,157.39 34.65% 69,242,017.05 13.83% 20.82% 其他业务收入 14,518,284.28 3.11% 11,179,486.81 2.23% 0.88% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 工业收入 290,993,027.39 270,027,239.23 7.20% -30.78% -24.22% -8.04% 类金融收入 161,957,157.39 10,557,248.83 93.48% 133.90% -30.20% 15.32% 分产品 电力电缆 250,248,644.07 235,196,972.97 6.01% -19.61% -14.29% -5.83% 电气装备用电线 电缆 36,406,182.57 31,372,359.28 13.83% -30.36% -23.55% -7.68% 裸绞线及裸导体 552,987.75 515,115.58 6.85% 1,526.83% 1,412.40% 7.05% 通信电缆及光缆 3,785,213.00 2,942,791.40 22.26% -54.94% -54.83% -0.18% 类金融 161,957,157.39 10,557,248.83 93.48% 133.90% -30.20% 15.32% 分地区 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 东北 27,375,300.02 25,462,344.16 6.99% 313.86% 352.98% -8.03% 华北 75,689,187.72 70,762,094.17 6.51% 56.63% 66.24% -5.41% 华东 115,701,861.30 107,921,346.63 6.72% -39.01% -34.56% -6.34% 华中 13,803,444.88 12,369,265.24 10.39% -73.50% -72.56% -3.06% 西北 38,465,299.79 35,316,650.46 8.19% -55.14% -48.74% -11.47% 西南 4,231,850.85 3,794,509.30 10.33% -82.13% -80.48% -7.59% 其他 15,726,082.83 14,401,029.27 8.43% 10.51% 46.98% -22.72% 类金融 161,957,157.39 10,557,248.83 93.48% 133.90% -30.20% 15.32% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 电线、电缆 销售量 米 13,556,981 23,265,012 -41.73% 生产量 米 13,099,486 22,867,756 -42.72% 库存量 米 1,350,612 1,808,107 -25.30% 风电塔筒 销售量 吨 9,515.03 生产量 吨 8,384.03 库存量 吨 0 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、2017 年度电线、电缆营业收入较上年同期减少 30.78%，营业收入下降使得电线、电缆的 销售量、生产量较上年同期有大幅度下降； 2、风电塔筒系原控股子公司“北京亿力新能源股份有限公司”主营业务，因公司战略调整已 于 2016 年 9 月出售持有其全部股权，因此 2017 年风电塔筒产、销、库存量为 0。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电线电缆 直接材料 233,769,479.55 86.57% 286,047,227.78 88.83% -2.26% 电线电缆 直接人工 3,156,831.53 1.17% 3,617,121.87 1.12% 0.05% 电线电缆 动力费用 4,655,119.21 1.72% 6,813,322.83 2.12% -0.40% 电线电缆 折旧费用 25,308,190.28 9.37% 22,912,141.77 7.12% 2.25% 电线电缆 制造费用 3,137,618.66 1.16% 2,618,722.40 0.81% 0.35% 风电塔筒 直接材料 0.00 0.00% 25,299,857.69 73.76% 风电塔筒 直接人工 0.00 0.00% 4,230,397.59 12.33% 风电塔筒 动力费用 0.00 0.00% 377,042.79 1.10% 风电塔筒 折旧费用 0.00 0.00% 2,031,507.93 5.92% 风电塔筒 制造费用 0.00 0.00% 2,359,899.76 6.88% 说明 公司已于 2016 年出售子公司北京亿力新能源股份有限公司，所以 2017 年不再经营风电塔筒 相关业务，故没有相关产品的营业成本。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期纳入合并报表范围的子公司共8家，比去年增加4家，增加的子公司分别为上海摩安 投资有限公司、上海摩恩电缆有限公司、上海摩岳商贸有限公司、摩恩电气(美国)国际贸易 有限公司。 1、公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于收购股权暨关联交易的议案》， 并根据未来经营需要，将收购的公司名称由“上海韬嘉投资有限公司”更名为“上海摩安投资有 限公司”，成为公司全资子公司。 2、公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于收购控股子公司股权的议案》， 同意公司以自有资金人民币1元的价格收购公司全资子公司上海摩恩商业保理有限公司所持 上海摩恩电缆股份有限公司（以下简称“摩恩电缆”，公司直接持有摩恩电缆98%股权）2%股 权。由于摩恩电缆股东变更后股东人数即变为1人，故上海摩恩电缆股份有限公司更名为上海 摩恩电缆有限公司，并成为公司全资子公司。 3、公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于投资设立上海摩岳商贸有限公司的议 案》，同意公司以自有资金出资人民币20,000万元投资设立全资子公司上海摩岳商贸有限公 司。并于2017年8月份完成了工商登记手续，成为公司全资子公司。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 4、公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于投资设立摩恩电气(美国)国际贸 易有限公司的议案》，同意公司以自有资金1,000万美元投资设立摩恩电气(美国)国际贸易有 限公司。并于2017年9月份完成了注册登记，成为公司全资子公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 106,367,469.67 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.75% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 25,964,433.61 5.55% 2 客户二 21,974,125.99 4.70% 3 客户三 20,094,339.62 4.30% 4 客户四 19,842,154.12 4.24% 5 客户五 18,492,416.33 3.96% 合计 -- 106,367,469.67 22.75% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、前五名客户与公司不存在关联关系。 2、公司及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人 和其他关联方在以上主要客户中不直接或间接拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 203,042,298.44 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 78.90% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 162,883,039.90 63.29% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 2 供应商二 23,460,187.48 9.12% 3 供应商三 7,357,667.03 2.86% 4 供应商四 5,345,308.21 2.08% 5 供应商五 3,996,095.82 1.55% 合计 -- 203,042,298.44 78.90% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、前五名供应商与公司不存在关联关系。 2、公司及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人 和其他关联方在以上主要供应商中不直接或间接拥有权益。 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 19,178,747.14 24,368,051.29 -21.30% 主要系公司营业收入下降，公司 对销售市场发生的各项费用进 行了控制。 管理费用 51,405,770.11 52,595,983.02 -2.26% 财务费用 27,783,445.30 29,932,100.43 -7.18% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司在2017年度研发了以下几款特种电缆： 1、承荷探测电缆； 2、多芯整体式预制分支电缆； 3、环保型高导电塑料护套综合贯通地线； 4、环保型高阻燃聚氯乙烯绝缘电线； 5、耐寒电缆； 6、潜油泵电缆。 公司研发的上述特种电缆的市场前景广阔，符合市场需求，有助于进一步提升公司业绩。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 23 25 -8.00% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 研发人员数量占比 14.56% 6.25% 8.31% 研发投入金额（元） 9,209,285.83 13,869,318.72 -33.60% 研发投入占营业收入比例 1.97% 2.77% -0.80% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 研发投入占营业收入比例较上年同期下降 33.60%，主要系 2017 年工业收入在销售收入中占 比为较上年同期下降了 30.78 个百分点影响。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 872,080,199.09 884,066,231.03 -1.36% 经营活动现金流出小计 791,094,117.53 896,299,672.86 -11.74% 经营活动产生的现金流量净额 80,986,081.56 -12,233,441.83 不适用 投资活动现金流入小计 39,796,111.78 144,962,304.67 -72.55% 投资活动现金流出小计 66,228,632.12 19,820,795.14 234.14% 投资活动产生的现金流量净额 -26,432,520.34 125,141,509.53 -121.12% 筹资活动现金流入小计 972,180,000.00 1,053,235,403.54 -7.70% 筹资活动现金流出小计 1,029,936,336.73 1,140,689,665.24 -9.71% 筹资活动产生的现金流量净额 -57,756,336.73 -87,454,261.70 33.96% 现金及现金等价物净增加额 -3,202,775.51 25,527,742.65 -112.55% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、 投资活动现金流入较上年同期下降 72.55%，主要系上年同期公司有收到出售原子公司北 京亿力股权款影响； 2、 投资活动现金流出较上年同期上升 234.14%，主要系购建固定资产支付的现金和投资支付 的现金较上年同期增加影响； 3、 投资活动现金注入较上年同期下降、投资活动现金流出较上年同期上升，两者共同影响 使得投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 121.12%； 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 4、 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升 33.96%，主要系偿还债务支付的现金较上 年同期下降影响。 5、 现金及现金等价物净增加额较上年同期下降 112.55%，主要系投资活动产生的现金流量净 额较上年同期下降影响。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 2,487,723.64 2.88% 主要为投资基金 公司分红收益 不可持续 公允价值变动损益 -57,000.00 -0.07% 不可持续 资产减值 4,937,032.40 5.71% 不可持续 营业外收入 22,737.72 0.03% 不可持续 营业外支出 0.60 0.00% 不可持续 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 80,120,913.22 4.91% 135,621,631.45 7.65% -2.74% 应收账款 302,147,411.23 18.52% 318,333,478.21 17.96% 0.56% 存货 86,887,509.67 5.33% 74,893,069.37 4.22% 1.11% 投资性房地产 56,301,058.06 3.45% 54,752,840.63 3.09% 0.36% 固定资产 357,394,237.24 21.91% 391,725,061.12 22.10% -0.19% 在建工程 28,456,225.86 1.74% 10,780,925.47 0.61% 1.13% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 短期借款 200,000,000.00 12.26% 237,120,000.00 13.38% -1.12% 长期借款 6,000,000.00 0.37% 55,788,946.02 3.15% -2.78% 长期借款较上期减 少影响 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 42,004,000.00 59,000,000.00 -28.81% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公 司名称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股比例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品类型 截至资产负 债表日的进 展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 上海摩恩 融资租赁 股份有限 公司 融资租赁 增资 41,000,000.00 99.33% 自有 资金 吕中绳 长期 融资租赁 已完成全部 增资 26,992,146.17 26,992,146.17 否 2016 年 08 月 19 日 巨潮资讯 网（公告 编号： 2016-077） 上海韬嘉 投资有限 公司 投资 收购 3,000.00 0.00% 自有 资金 无 长期 投资 已完成工商 登记并更名 为“上海摩 安投资有限 公司” 0.00 0.00 否 2017 年 03 月 16 日 巨潮资讯 网（公告 编号： 2017-022） 上海摩安 投资有限 公司 不良资产 处置服务 增资 1,001,000.00 100.00% 自有 资金 无 长期 不良资产处 置服务 已完成部分 增资，并完 成工商登记 56,889,695.24 56,889,695.24 否 2017 年 05 月 27 日 巨潮资讯 网（公告 编号： 2017-060） 合计 -- -- 42,004,000.00 -- -- -- -- -- -- 83,881,841.41 83,881,841.41 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是否为 固定资 投资项 目涉及 本报告期投入 金额 截至报告期 末累计实际 资金 来源 项目进 度 预计收益 截止报告期 末累计实现 未达到计 划进度和 披露日期 （如有） 披露索引（如 有） 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 产投资 行业 投入金额 的收益 预计收益 的原因 铝合金电缆及无 机矿物绝缘防火 电缆扩产项目 自建 是 电缆 30,754,604.84 85,135,865.59 自有 资金 50.00% 70,351,800.00 0.00 工程未完 工 2017 年 01 月 11 日 巨潮资讯网 （2017-006） 合计 -- -- -- 30,754,604.84 85,135,865.59 -- -- 70,351,800.00 0.00 -- -- -- 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海摩恩融资租赁股份有限公司 子公司 金融 30,000 万元 473,515,670.35 333,355,597.40 57,027,001.07 36,062,985.29 26,992,146.17 上海摩恩商业保理有限公司 子公司 金融 5000 万元 58,594,143.75 54,370,902.32 9,698,899.40 4,855,530.59 3,641,220.16 上海摩安投资有限公司 子公司 金融 20,000 万元 78,254,785.90 57,881,959.01 97,188,190.39 77,007,362.69 56,889,695.23 北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙） 参股公司 基金 5100 万元 66,641,893.39 66,341,893.39 7,269,468.99 6,156,524.99 6,156,624.99 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 上海摩安投资有限公司 股权收购 摩安投资新拓展了银行不良资产处置清收及投资管理等业务，目前业务稳步开展 对公司 2017 年度利润产生了较大的业绩贡献。 主要控股参股公司情况说明: 1、摩恩租赁为公司控股子公司，2017年度经营业绩较去年有一定提升，实现营业收入5,702.70万元，净利润2,699.21万元。 2、摩恩保理为公司全资子公司，该公司于2014年6月份在外高桥保税区正式工商登记，目前各版块业务发展顺利。 3、摩安投资是公司于2017年初新成立的全资子公司，摩安投资新拓展了银行不良资产处置清收及投资管理等业务，目前业务稳步 开展对公司2017年度利润产生了较大的业绩贡献，实现营业收入9718.82万元，净利润5688.97万元。 4、北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙）是公司与北京华卓投资管理有限公司以及上海飞凯光电材料股份有限公司共同参与设 立的创业投资基金。参与投资设立投资基金有助于公司培育新的利润增长点。同时更有助于加快公司外延式发展的步伐，为公司的产 业链扩展和整合并购提供支持和帮助。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 1、电缆行业 电线电缆制造行业产品广泛应用于能源、交通、通信、汽车以及石油化工 等国民经济重要产业，随着我国经济发展进入新常态，国内投资结构调整、增 长放缓影响，部分线缆市场呈现出中低端同质化竞争加剧，成本费用过快增长， 资金占用居高不下和自主创新能力不足等问题。 西安地铁“奥凯电缆”事件发生后，触发了国家对电线电缆生产企业的全面专 项整治工作，直接推动电线电缆行业由粗放式速度规模竞争加速转向质量品牌 信用的竞争，企业分化加剧，有品牌、有影响、具有较高品质管控能力的企业 订单增加，缺乏品牌影响和品质相对低劣的部分中小企业处境相对困难。 此外，电缆行业内具有一定规模的企业、上市公司纷纷调整产品结构，加 大对高增长、高附加值产品的研发力度和行业内的资源整合，不断提升生产和 服务水平。预计线缆行业将逐渐完成行业从分散到集中、从粗放到集约，从规 模数量扩张到品种质量提升的结构优化的过程。 2、AMC行业 2017年12月29日，中国银监会印发《金融资产管理公司资本管理办法》， 加强对四大AMC的资本监管，监管新规于2018年1月1日正式实施，着重引导 AMC公司专注于不良资产管理主业，风险权重较低的金融企业不良资产收购将 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 成为AMC资产优先配置的方向；针对AMC集团的资本监管要求和更加精细化的 杠杆率计算，实现更严格的风险控制，可以提升不良资产管理公司规模扩张的 质量，因此有利于行业的长期发展。 公司对不良资产管理行业发展判断如下：尽管不良资产余额仍然维持高位， 但是收包价格持续上升，逐渐转为卖方占优格局；同时，牌照供给量大增，竞 争加剧，随着AMC地方公司加入，以及银行系AMC逐步获批设立。行业参与者 需要依靠自身的生态布局、业务创新和人才战略取胜。主动管理能力与不良资 产处置能力重要程度凸显。 （二）公司发展战略 根据2017年公司全年实际销售情况，结合宏观经济形势、行业发展状况及 市场发展趋势，公司2018年经营主要策略如下： 首先电缆板块方面，继续利用上市公司影响力，加大销售市场开拓力度， 实行销售事业部责任制方式，促进各责任人完成与超额完成年度总指标的激励 政策，同时加强资金风险控制和清资工作，加强超长期在外货款回笼。除重点 开拓国内军用舰船电缆、石油石化和国家电网项目外，公司将根据国家“一带一 路”战略，跟着中国大型建筑项目走出去，重点开发国际市场，做好市场外延工 作； 其次研发方面，管理层将加快临港基地进行升级规划。公司目前被认定为 上海市电线电缆技术中心，基地将按照国家级技术中心的标准要求进行硬件投 入。与此同时，引进与培养技术人才，重点围绕新品、产品两条主线，强化技 术团队建设、加强市场服务意识，协助推广新产品，做好工艺验证保证材料成 本的客观性和合理性，进行工艺改进和纪律检查以提高生产效率，控制成本浪 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 费。 第三类金融业务方面，摩安投资将持续打造核心竞争力，结合公司资源优 势及外部机会，强化运营效率，在传统处置方式的基础上，结合自身和区域特 色，不断创新不良资产管理模式，优化业务流程，完善风控体系，最大化发掘 和提升资产价值，切实服务当地经济发展。同时，公司将着力研发自主信息管 理系统，通过大数据和人工智能算法，实时更新市场交易情况，运用多模型融 合技术，对抵押资产进行动态估值。 综上，公司将建立各层级的目标计划和控制体系，改善现场管理，严格执 行全面预算，与此同时，搭建有理想、有创新思维的管理者、技术骨干积极向 上的发展平台与载体，把摩恩建设成为：以特种电线电缆制造为基础，稳步发 展不良资产处置、融资租赁、商业保理等类金融业务的新兴产业集团。 （三）经营计划 1、完善销售体系，寻求市场突破； 电缆板块组建多个类别的事业部，实行专项销售体制，特别是加大新品销 售力度，创新市场营销模式，强化营销团队建设和专项销售责任制制度建设， 把专项团队建设成由单一的产品销售，逐步转换到系统销售，真正树立全员服 务于经营的指导思想，在市场营销上寻求大的突破； 2、创建国家级技术中心，提升研发水平； 公司将加快电缆技术力量培养，按照国家级技术中心的标准要求进行技术 中心建设，全面提升公司的技术水平和新产品开发能力，特别是机车电缆认证、 船用电缆认证、矿用电缆扩证、3C认证，力求拓展新的细分市场和目标客户。 3、拓展类金融业务，提升竞争力； 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 公司将继续加速全国范围内的类金融业务布局和人才储备，计划逐步完成 对安徽、江苏、陕西、重庆等地的项目落地，同时扩大自建律师团队，有效掌 握并管理诉讼进程，充分发挥其在地方司法体系中的优势。摩安投资将开展与 地区政府平台合作，深度介入地区不良资产的债务重整以及清收处置服务，规 范地区不良资产处置，推动当地产业结构升级。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 04 月 18 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）的 2017 年 4 月 18 日投资者关系活动记录表 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 (一).公司利润分配政策为： 1.利润分配原则 公司的利润分配应充分重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展，利润分配政 策应保持连续性和稳定性。 2.利润分配的形式 公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配股 利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。公司利润分配不得超过累计可分配利 润的范围，不应损害公司持续经营能力。 在利润分配方式中，相对于股票股利，公司优先采取现金分红的方式。 公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。如果公司采用股票股利进行利 润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。 3.利润分配条件和比例 3.1.现金分红的条件和比例 公司实施现金分红须满足下列条件： （1）公司该年度或半年度实现的可供分配的净利润（即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的 净利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营。 （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 （3）如无重大资金支出安排发生，公司单一年度以现金方式分配的利润不少于当年实现的可 分配利润的10%，且任意连续三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于该三年实现的 年均可分配利润的30%，具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资 金使用计划提出预案，由公司股东大会审议决定。公司在按照前述规定进行现金分红的前提 下，可以发放股票股利。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 重大资金支出安排指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达 到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%，且超过3,000万元人民币。 存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用 的资金。 3.2.差异化的现金分红政策 在制定政策时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水 平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差 异化的现金分红政策： 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达到80%； 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达到40%； 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分 配中所占比例最低应达到20%； 公司在实际分红时根据具体所处阶段，由公司董事会根据具体情形确定。公司发展阶段不易 区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 3.3.股票股利分配的条件 在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格、每股净资产等与公司股本规 模、股本结构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取发放股票股 利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应当充分考虑以股票方 式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度、每股净资产的摊薄等相 适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和 长远利益。 4.利润分配的间隔 公司可以进行中期现金分红。公司董事会可以根据公司所处的发展阶段、当期的盈利规模、 现金流状况、资金需求状况，提议公司进行中期分红。 在公司连续盈利的情形下，两次现金分红的时间间隔不得超过24个月。 5.利润分配政策的制定程序和决策机制 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 5.1公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策程序。董事会应当就 股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排的理由等情况。公司应当通过多种渠道 充分听取独立董事以及中小股东的意见，做好现金分红事项的信息披露。 5.2公司应当多渠道（包括但不限于电话、传真、信函、电子邮件、投资者关系互动平台等方 式）充分听取独立董事和中小股东对利润分配预案的意见，公司管理层结合公司股本规模、 盈利情况、投资安排、现金流量和股东回报规划等因素提出合理的利润分配建议，认真研究 和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，并由 董事会制订科学、合理的年度利润分配预案或中期利润分配预案。 5.3公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件 和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事 还可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。 5.4董事会审议通过利润分配方案或者利润分配调整方案后报股东大会审议批准，股东大会应 依法依规对董事会提出的利润分配方案进行表决。 5.5利润分配政策的决策程序：董事会应就制定或修改利润分配政策做出预案，该预案应经全 体董事过半数表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应对利润分配政策的 制订或修改发表独立意见。对于修改利润分配政策的，董事会还应在相关提案中详细论证和 说明原因。 5.6公司监事会应当对董事会制订和修改的利润分配政策进行审议，并且经半数以上监事表决 通过，若公司有外部监事（不在公司担任职务的监事），则应经外部监事同意并发表意见。 董事会审议通过利润分配方案或者利润分配调整方案后报股东大会审议批准。股东大会对利 润分配方案或者利润分配调整方案进行审议时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代 理人）所持表决权的三分之二以上表决通过。 6.利润分配政策的调整： 公司如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而确需调整利润分配政策的，应以股 东权益保护为出发点，由公司董事会、监事会进行研究论证并在股东大会提案中结合外部经 营环境、行业竞争状况、公司财务状况、公司资金需求规划、公司投资规划等因素详细论证 和说明原因，调整后的利润分配政策应当满足公司章程规定的条件，不得损害股东权益、不 得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。有下列情况之一的，即属于外部经营环境或者 自身经营状况的较大变化： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 6.1.国家制定的法律法规及行业政策发生重大变化，非因公司自身原因导致公司经营亏损； 6.2.出现地震、台风、水灾、战争等不能预见、不能避免并不能克服的不可抗力因素，对公司 生产经营造成重大不利影响导致公司经营亏损； 6.3.公司主营业务发生重大变化或公司出现重大资产重组影响公司的盈利能力； 6.4.公司法定公积金弥补以前年度亏损后，公司当年实现净利润仍不足以弥补以前年度亏损； 6.5.公司经营活动产生的现金流量净额连续三年均低于当年实现的可供分配利润的10%； 7.中国证监会和证券交易所规定的其他事项。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2015年利润分配方案：以公司2015年12月31日总股数43920万股为基数，每10股现金分红 0.4元。 公司2016年利润分配方案：以公司2016年12月31日总股数43920万股为基数，每10股现金分红 1.75元。 公司2017年利润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现 金分红的金额 以其他方式现 金分红的比例 2017 年 0.00 59,226,168.05 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 76,860,000.00 8,702,374.50 883.21% 0.00 0.00% 2015 年 17,568,000.00 14,564,603.94 120.62% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未 提出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 因公司临港电缆基地的生产规模不断扩大，预计 2018 年度 对应资金需求较大。为了提高公司财务的稳健性，保障公 司生产经营的正常运行，实现公司持续、稳定、健康发展， 更好地维护全体股东的长远利益，从公司实际出发，2017 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司未分配的利润将继续留存公司用于支持 业务的经营发展及投资需要。 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截 至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类 型 承诺内容 承诺时间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融 资时所作承诺 发行前股东、 担任公司董 事、监事或高 级管理人员 的股东、公司 控股股东 股份限 售承诺 股份锁定承诺：担任公司董事或高级 管理人员的 5 名股东：问泽鸿、问泽 鑫、王清、王永伟、陈银同时承诺： 在本人担任董事、监事、高级管理人 员期间，将向公司申报本人所持有公 司股份及其变动情况，在任职期间 （于股份限售期结束后）每年转让的 股份不超过本人所持有的公司股份 总数的百分之二十五；离职半年内， 不转让本人所持有的公司股份；在离 任六个月后的十二个月内通过证券 交易所挂牌交易出售公司股票数量 占本人所持公司股票总数的比例不 超过百分之五十。 2010 年 07 月 20 日 长期 有效 严格 履行 控股股东、实 同业竞 出具《关于避免同业竞争的承诺函》，2010 年 07 长期 严格 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 际控制人问 泽鸿及其哥 哥问泽鑫 争的承 诺 承诺：1、本人控制的公司或其他组 织中，没有经营与股份公司现有主要 产品、业务相同或相似的产品或业 务。2、本人控制的公司或其他组织 将不在中国境内外投资、收购、兼并 与股份公司现有主要业务相同或相 似的公司或者其他经济组织。3、若 股份公司今后从事新的业务领域，则 本人控制的公司或其他组织将不在 中国境内外以控股方式，或以参股但 拥有实际控制权的方式从事与股份 公司新的业务领域相同或相似的业 务活动，包括在中国境内外投资、收 购、兼并与股份公司主要业务相同或 相似的公司或者其他经济组织。4、 本人承诺不以股份公司实际控制人 的地位谋求不正当利益。5、如违反 以上承诺给股份公司带来的经济损 失，本人愿予以足额赔偿。 月 20 日 有效 履行 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 其他对公司中小股东 所作承诺 董事、监事和 高管管理人 员问泽鑫、王 永伟、戴仁 敏、陈银、吴 洪广、张勰、 葛以前以及 其他 48 名员 工 其他承 诺 "摩恩共赢一号"存续期限为 36 个月， "摩恩共赢一号"所获标的股票的锁定 期为 12 个月，自公司公告最后一笔 买入的标的股票过户至"摩恩共赢一 号"名下之日起算。 2016 年 01 月 04 日 2016 年 1 月 4 日至 2017 年 1 月 4 日 如期 履行 公司的董事、 监事和高级 管理人员 其他承 诺 1、本人承诺不无偿或以不公平条件 向其他单位或者个人输送利益，也不 采用其 他方式损害公司利益；2、本 人承诺对本人的职务消费行为进行 约束；3、本人承诺不动用公司资产 从事与其履行职责无关的投资、消费 活动；4、本人承诺由董事会或薪酬 委员会制定的薪酬制度与公司填补 回报措施的执行情况相挂钩；5、如 公司未来实施股权激励方案，本人承 诺未来股权激励方案的行权条件将 与 公司填补回报措施的执行情况相 挂钩；6、本人承诺切实履行公司制 定的有关填补即期回报措施以及本 2016 年 03 月 07 日 长期 有效 严格 履行 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 人对此作出的任何有关填补即期回 报措施的承诺，若本人违反该等承诺 并给公司或者投资者造成损 失的， 本人愿意依法承担对公司或者投资 者的补偿责任及监管机构的相应处 罚。 公司控股股 东、实际控制 人及其一致 行动人 其他承 诺 不越权干预公司经营管理活动，不侵 占公司利益。 2016 年 03 月 07 日 长期 有效 严格 履行 控股股东、实 际控制人问 泽鸿 其他承 诺 问泽鸿先生承诺，自 2017 年 2 月 21 日之日起未来一个月内，不再转让其 所持有的本公司的部分股份。 2017 年 02 月 21 日 2017 年 2 月 21 日至 2017 年 3 月 21 日 如期 履行 控股股东、实 际控制人问 泽鸿 其他承 诺 问泽鸿先生承诺自 2017 年 2 月 21 日 之日起未来十二个月内不筹划重大 资产重组事项。 2017 年 02 月 21 日 2017 年 2 月 21 日至 2018 年 2 月 21 日 严格 履行 控股股东、实 际控制人问 泽鸿 其他承 诺 问泽鸿先生计划在未来 12 个月内保 持摩恩电气实际控制人地位不变。由 于其计划对外继续减持不超过公司 总股本 10%的股份，其同时承诺，在 未来 12 个月内不会通过二级市场集 合竞价或大宗交易的方式减持，而是 计划通过协议转让的方式减持部分 股票。 2017 年 06 月 06 日 2017 年 6 月 6 日至 2018 年 6 月 6 日 严格 履行 控股股东、实 际控制人问 泽鸿及公司 法人股东上 海融屏信息 科技有限公 司 其他承 诺 自问泽鸿将持有的摩恩电气 4200 万 股股份协议转让给上海融屏信息科 技有限公司过户完成后的 6 个月内， 双方均不减持所持有的摩恩电气股 份。 2017 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 3 日至 2018 年 5 月 3 日 严格 履行 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 公司法人股 东上海融屏 信息科技有 限公司 其他承 诺 承诺在获取问泽鸿协议转让的摩恩 电气股份后的 12 个月之内，不在二 级市场通过集合竞价或者大宗交易 的方式卖出股票。 2017 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 3 日至 2018 年 11 月 3 日 严格 履行 叶振 其他承 诺 承诺以法律法规允许的方式（包括但 不限于集中竞价和大宗交易等）自 2017 年 10 月 24 日起十二个月内 增持公司股份，增持数量不低于公司 总股本的 5%，且不超过公司总股本 的 10%，同时承诺自增持计划实施完 毕之日起 6 个月内不转让其持有的 公司股票，不进行内幕交易及短线交 易、不在敏感期买卖公司股份。 2017 年 10 月 24 日 2017 年 10 月 24 日至 2018 年 10 月 24 日 严格 履行 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计 报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况 说明 √ 适用 □ 不适用 1、2017 年财政部发布了《关于印发<企业会计准则第 42 号——持有待售 的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会[2017]13 号）。根据以上通 知规定，公司将修改财务报表列报，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营，按照未来适用法处理。在资产负债表中新增“持有待售资产”、 “持有待售负债”项目，在利润表中新增“资产处置收益”、“其他收益”、“（一） 持续经营净利润”、“（二）终止经营净利润”项目。本次变更仅对财务报表项目 列示产生影响，对公司净资产和净利润无影响。 2、财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号 ——政府补助>的通知》（财会〔2017〕15号，以下简称“新政府补助准则”）， 新政府补助准则自2017年6月12日起执行。新政府补助准则要求，与企业日常活 动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用； 与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支；企业应当在“利润表” 中的“营业利润”项目之上单独列表“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补 助。本次会计政策变更，将修改财务报表列报，与日常活动有关的政府补助， 从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状 况、经营成果和现金流量无重大影响。 3、2017 年财政部《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会[2017]30 号）。本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响，不影 响公司财务报表所有者权益、净利润。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期纳入合并报表范围的子公司共8家，比去年增加4家，增加的子公司分别 为上海摩安投资有限公司、上海摩恩电缆有限公司、上海摩岳商贸有限公司、 摩恩电气(美国)国际贸易有限公司。 1、公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于收购股权暨关联交 易的议案》，并根据未来经营需要，将收购的公司名称由“上海韬嘉投资有限公 司”更名为“上海摩安投资有限公司”，成为公司全资子公司。 2、公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于收购控股子公司股 权的议案》，同意公司以自有资金人民币1元的价格收购公司全资子公司上海摩 恩商业保理有限公司所持上海摩恩电缆股份有限公司（以下简称“摩恩电缆”，公 司直接持有摩恩电缆98%股权）2%股权。由于摩恩电缆股东变更后股东人数即 变为1人，故上海摩恩电缆股份有限公司更名为上海摩恩电缆有限公司，并成为 公司全资子公司。 3、公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于投资设立上海摩岳商贸 有限公司的议案》，同意公司以自有资金出资人民币20,000万元投资设立全资子 公司上海摩岳商贸有限公司。并于2017年8月份完成了工商登记手续，成为公司 全资子公司。 4、公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于投资设立摩恩电气 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 (美国)国际贸易有限公司的议案》，同意公司以自有资金1,000万美元投资设立摩 恩电气(美国)国际贸易有限公司。并于2017年9月份完成了注册登记，成为公司 全资子公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元）（如有） 95.4 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 廖家河、丛存 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 3 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人没有存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等 情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年8月5日召开的第三届董事会第十四次会议和2015年8月21 日召开的2015年第四次临时股东大会审议通过了“摩恩共赢一号员工持股计划”。 2、“摩恩共赢一号员工持股计划”于2015年9月份开始在二级市场上购买本公 司股票，并于2015年12月31日完成了全部股票购买并进行为期一年的锁定。（详 见巨潮资讯网的2015-060、2016-002号公告。） 3、2017年1月4日，“摩恩共赢一号员工持股计划”锁定期届满。届时将根据 员工持股计划的意愿和当时市场的情况决定是否卖出股票。（详见巨潮资讯网 的2017-002号公告） 4、公司于2017年12月27日召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《关 于调整2015年度员工持股计划的议案》，因“摩恩共赢一号”与中信证券签订的收 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 益互换协议需偿还融资部分，使该收益互换产品变更为全额保证金形式，公司 控股股东、实际控制人问泽鸿先生拟向员工持股计划提供借款支持，向中信证 券归还其本息，暨“摩恩共赢一号”调整为由问泽鸿先生提供融资资金6,600万元， 与向员工募集的3,400万元共计不超过10,000万元开展的员工持股计划。（详见 巨潮资讯网的2017-149号公告） 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联关系 关联交 易类型 关联交易内容 关联交易定 价原则 关联交易 价格 关联交 易金额 （万元） 占同类交 易金额的 比例 获批的交 易额度 （万元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 问泽鸿 控股股东 借款 公司向控股股东 申请循环借款额 度人民币 3 亿元 按银行同期 贷款基准利 率 银行基准 利率 30,000 53.57% 30,000 否 到期还 本付息 4.35% 2017 年 05 月 13 日 巨潮资讯网 （2017-051） 问泽鸿 控股股东 借款 将 2017 年度公 司向控股股东借 款额度调整为人 民币 5 亿元 按银行同期 贷款基准利 率 银行基准 利率 20,000 35.71% 20,000 否 到期还 本付息 4.35% 2017 年 07 月 13 日 巨潮资讯网 （2017-084） 朱志兰 公司控股 股东问泽 鸿先生配 偶之姐妹 借款 公司向朱志兰女 士申请 6,000 万 元人民币借款 按银行同期 贷款基准利 率 银行基准 利率（期 限在一个 月以内的 借款免予 计息） 6,000 10.71% 6,000 否 到期还 本付息 4.35% 2017 年 08 月 23 日 巨潮资讯网 （2017-103） 合计 -- -- 56,000 -- 56,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金 额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 本项交易符合公司实际情况，能够满足公司生产经营需要，有利于公司提高融资效率，降低财务费用。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如 适用） 不适用。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在 非经营性 资金占用 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期收回 金额（万 元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 问泽鸿 实际控制人 借款 24,137.79 45,630.00 20,855.00 4.35% 1,526.21 48,912.79 关联债务对公司经营成 果及财务状况的影响 1、其他应付款期末余额较年初增加 24,775 万元； 2、影响本报告期财务费用（利息支出）1,526.21 万元。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 公司2017年向控股股东、实际控制人申请人民币8.3亿关联担保额度。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于 2017 年度控股股东为公司及子公司 提供关联担保额度的公告 2017 年 04 月 19 日 巨潮资讯网（2017-032） 2017 年 05 月 13 日 巨潮资讯网（2017-051） 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 （A）公司出租信息： 公司于2016年1月1日与上海驰联资产管理有限公司签署了公司位于龙东大道、庆达路地 块的租赁合同，租期为6年，净值为5,268.20万元，具体明细见下表。 （B）公司承租信息： 公司子公司融资租赁于2015年9月1日与上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司签署了 房屋租赁合同，租赁其位于陆家嘴世纪金融广场40层，租期为3年，租金为369571.17元/月。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 □ 不适用 出租方 名称 租赁方 名称 租赁资产情 况 租赁资 产涉及 金额（万 元） 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收 益（万 元） 租赁收益 确定依据 租赁收益 对公司影 响 是否关 联交易 关联关 系 上海摩 恩电气 股份有 限公司 上海驰 联资产 管理有 限公司 沪房地浦字 （2010）第 007219 号房 产沪房地浦 字（2010） 第 022761 号房产 5,061.11 2016 年 01 月 01 日 2022 年 01 月 30 日 487.32 租赁合同 大于报告 期利润总 额 10% 否 无关联 关系 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保 金额 担保类 型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保 金额 担保类 型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 上海摩恩融资租赁股份 有限公司 2015 年 03 月 31 日 33,000 2015 年 06 月 16 日 8,000 连带责 任保证 3 年 否 否 上海摩恩融资租赁股份 有限公司 2015 年 03 月 31 日 0 2015 年 07 月 27 日 3,500 连带责 任保证 3 年 是 否 上海摩恩融资租赁股份 有限公司 2015 年 12 月 29 日 10,000 2015 年 12 月 29 日 10,000 连带责 任保证 3 年 否 否 上海摩恩融资租赁股份 有限公司 2016 年 08 月 19 日 7,000 2016 年 10 月 20 日 7,000 连带责 任保证 1 年 否 否 上海摩安投资有限公司 2017 年 09 月 09 日 20,000 0 报告期内审批对子公司担保额度合计 （B1） 20,000 报告期内对子公 司担保实际发生 额合计（B2） 28,500 报告期末已审批的对子公司担保额度合 计（B3） 70,000 报告期末对子公 司实际担保余额 合计（B4） 18,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保 金额 担保类 型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 20,000 报告期内担保实 际发生额合计 （A2+B2+C2） 28,500 报告期末已审批的担保额度合计 70,000 报告期末实际担 18,000 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 （A3+B3+C3） 保余额合计 （A4+B4+C4） 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 27.59% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任 的情况说明（如有） 不适用。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用。 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司一直坚持将履行社会责任作为应尽的义务，恪守社会责任准则，在关注公司自身发 展的同时，关注各相关方利益，注重企业社会价值的实现。公司严格履行信息披露义务，注 意加强投资者关系管理工作，保障广大投资者的知情权。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 经公司核查，公司及其控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人 民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪 声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期 内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □不适用 公司的全资子公司上海摩安投资有限公司拟承接宁波盈益投资管理合伙企业（有限合伙） 6.87 亿人民币不良债权资产包清收处置服务的合同，该事项已经公司第三届董事会第三十三 次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过，详见公司 2017 年 6 月 24 日在《证券时报》、 《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（）上披露的《关 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 于全资子公司拟签订重大合同暨关联交易的公告》。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 25,445,625 5.79% 746,700 746,700 26,192,325 5.96% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 25,445,625 5.79% 746,700 746,700 26,192,325 5.96% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 25,445,625 5.79% 746,700 746,700 26,192,325 5.96% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 413,754,375 94.21% -746,700 -746,700 413,007,675 94.04% 1、人民币普通股 413,754,375 94.21% -746,700 -746,700 413,007,675 94.04% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 439,200,000 100.00% 0 0 439,200,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售 股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售 日期 王永伟 421,875 421,875 0 0 2016.2.25 辞去高管职务，离 任起六个月后的十二个月 期满 2017-8-25 陈银 555,000 555,000 0 0 2016.2.25 辞去高管职务，离 任起六个月后的十二个月 期满 2017-10-12 叶振 0 0 1,723,575 1,723,575 叶振自 2017 年 9 月 8 日起 担任公司副总经理，截至本 报告期末，叶振共持有公司 股份 2,298,100 股，其股份 按高管锁定股暨 75%的比 例锁定。 不适用。 合计 976,875 976,875 1,723,575 1,723,575 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 8,307 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 7,783 报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有） （参见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 问泽鸿 境内自然人 40.23% 176,680,000 -85920000 0 176,680,000 质押 71,900,000 上海融屏信息 科技有限公司 境内非国有 法人 19.56% 85,920,000 85920000 0 85,920,000 质押 77,841,303 问泽鑫 境内自然人 6.38% 28,008,000 -4392000 24,300,000 3,708,000 质押 6,500,000 中信证券股份 有限公司 境内非国有 法人 2.60% 11,436,382 0 11,436,382 陕西省国际信 托股份有限公 司－陕国投·聚 宝盆 73 号证券 投资集合资金 信托计划 其他 1.30% 5,730,438 0 5,730,438 沈燕文 境内自然人 0.86% 3,768,139 0 3,768,139 王素君 境内自然人 0.75% 3,292,405 0 3,292,405 於建军 境内自然人 0.72% 3,167,300 0 3,167,300 张赓 境内自然人 0.65% 2,870,321 0 2,870,321 於晓红 境内自然人 0.56% 2,445,800 0 2,445,800 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的情 况（如有）（参见注 3） 无。 上述股东关联关系或一致行 动的说明 （1）问泽鸿先生是本公司的控股股东和实际控制人； （2）本公司股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。除以上情况外，公司未知 前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人； （3）问泽鸿先生通过中信证券的高管增持计划 3 号间接持有公司股票 2,912,000 股；问泽鑫先生通过中信证券的摩恩共赢一号员工持股计划间接持有公司股票 886,838 股（员工持股计划共持有 8,446,082 股，问泽鑫持有 10.5%员工持股计划 份额）。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 股份种类 数量 问泽鸿 176,680,000 人民币普通股 176,680,00 0 上海融屏信息科技有限公司 85,920,000 人民币普通股 85,920,000 中信证券股份有限公司 11,436,382 人民币普通股 11,436,382 陕西省国际信托股份有限公 司－陕国投·聚宝盆 73 号证 券投资集合资金信托计划 5,730,438 人民币普通股 5,730,438 沈燕文 3,768,139 人民币普通股 3,768,139 问泽鑫 3,708,000 人民币普通股 3,708,000 王素君 3,292,405 人民币普通股 3,292,405 於建军 3,167,300 人民币普通股 3,167,300 张赓 2,870,321 人民币普通股 2,870,321 於晓红 2,445,800 人民币普通股 2,445,800 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 （1）问泽鸿先生是本公司的控股股东和实际控制人； （2）本公司股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。除以上情况外，公司未知 前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资 融券业务情况说明（如有） （参见注 4） 公司未知前十名普通股东是否参与融资融券业务。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 问泽鸿 中国 否 主要职业及职务 2006 年 2 月至 2012 年 4 月任公司董事长兼总经理，2012 年 4 月 26 日第二届董事会第九次会议辞去总经理职务，2013 年 4 月代行董事会秘书职责，2013 年 7 月 19 日第二届董事会第十 九次会议辞去董事会秘书职务，2013 年 8 月起任董事长兼任总 经理。2014 年 6 月辞去董事长及总经理职务。 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 问泽鸿 中国 否 主要职业及职务 2006 年 2 月至 2012 年 4 月任公司董事长兼总经理，2012 年 4 月 26 日第二届董事会第九次会议辞去总经理职务，2013 年 4 月代行董事会秘书职责，2013 年 7 月 19 日第二届董事会第十 九次会议辞去董事会秘书职务，2013 年 8 月起任董事长兼任 总经理。2014 年 6 月辞去董事长及总经理职务。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 上海融屏信息科技有限公司 胡剑龙 2015 年 08 月 28 日 100,000 万 人民币 从事计算机、网络、通讯技术领域内 的技术开发、技术咨询、技术转让、 技术服务，计算机软硬件的开发及销 售，文化艺术交流活动策划，市场营 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 销策划，企业形象策划，公关活动策 划，创意服务，会务服务，商务咨询， 计算机网络工程，图文设计制作等。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股数 （股） 问泽鑫 董事 现任 男 56 2011 年 06 月 06 日 2020 年07 月 12 日 32,400,000 0 4,392,000 0 28,008,000 问泽鑫 董事长 现任 男 56 2014 年 07 月 10 日 2020 年07 月 12 日 问泽鑫 总经理 离任 男 56 2015 年 03 月 30 日 2017 年04 月 11 日 张惟 总经理 现任 男 45 2017 年 04 月 11 日 2020 年07 月 12 日 张惟 董事 现任 男 45 2017 年 05 月 12 日 2020 年07 月 12 日 张立 董事 现任 男 39 2017 年 07 月 12 日 2020 年07 月 12 日 彭贵刚 独立董 事 现任 男 37 2017 年 07 月 12 日 2020 年07 月 12 日 袁树民 独立董 事 现任 男 66 2017 年 07 月 12 日 2020 年07 月 12 日 强永昌 独立董 事 现任 男 52 2017 年 07 月 12 日 2020 年07 月 12 日 吴洪广 副总经 理 离任 男 43 2014 年 07 月 10 日 2020 年07 月 12 日 吴洪广 董事 离任 男 43 2015 年 03 月 30 日 2017 年04 月 11 日 朱志英 董事 离任 女 41 2014 年 06 月 27 日 2017 年07 月 12 日 潘志强 独立董 事 离任 男 59 2014 年 06 月 27 日 2017 年07 月 12 日 孙勇 独立董 事 离任 男 57 2014 年 06 月 27 日 2017 年07 月 12 日 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 王德宝 独立董 事 离任 男 73 2014 年 06 月 27 日 2017 年07 月 12 日 张勰 运营总 监 现任 男 30 2014 年 07 月 10 日 2020 年07 月 12 日 张勰 董事 现任 男 30 2016 年 03 月 08 日 2020 年07 月 12 日 王文平 财务负 责人 现任 男 36 2015 年 08 月 05 日 2020 年07 月 12 日 鲁学 监事长 现任 男 40 2011 年 06 月 03 日 2020 年07 月 12 日 朱洁 监事 现任 女 31 2017 年 07 月 12 日 2020 年07 月 12 日 戴仁敏 监事 离任 男 40 2011 年 06 月 03 日 2017 年07 月 12 日 168,750 0 0 0 168,750 葛以前 监事 现任 男 42 2011 年 06 月 03 日 2020 年07 月 12 日 问储韬 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 30 2016 年 09 月 23 日 2020 年07 月 12 日 高作海 总工程 师 离任 男 35 2014 年 07 月 10 日 2018 年01 月 04 日 姚惟声 副总经 理 离任 男 36 2017 年 07 月 12 日 2018 年03 月 06 日 叶振 副总经 理 现任 男 36 2017 年 09 月 08 日 2020 年07 月 12 日 0 2,298,100 0 0 2,298,100 合计 -- -- -- -- -- -- 32,568,750 2,298,100 4,392,000 0 30,474,850 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 问泽鑫 总经理 解聘 2017 年 04 月 10 日 主动辞职，继续担任公司董事长。 吴洪广 董事 离任 2017 年 04 月 10 日 主动辞职，继续在公司工作。 吴洪广 副总经理 任期满离任 2017 年 07 月 12 日 换届选举。 朱志英 董事 任期满离任 2017 年 07 月 12 日 换届选举。 王德宝 独立董事 任期满离任 2017 年 07 月 12 日 换届选举。 孙勇 独立董事 任期满离任 2017 年 07 月 12 日 换届选举。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 潘志强 独立董事 任期满离任 2017 年 07 月 12 日 换届选举。 戴仁敏 监事 任期满离任 2017 年 07 月 12 日 换届选举。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 问泽鑫先生：1962 年4 月生，本科学历，毕业于苏州大学。清华大学公司治理与资本运 作研修班结业。1981 年6 月至1996 年10 月先后任江苏省宝应县望直港中心小学、江苏省宝 应县望直港中学和江苏省宝应县工业学校教师，1996 年11月至1997 年9 月任上海致力电气 有限公司办公室主任，1997 年10 月至今在本公司工作，历任管理部经理、采供部经理、副 总经理等职务；2011 年6 月至2014年6月为公司第二届董事会董事。2014年6月聘任为公司第 三届董事会董事。2014年7月聘为公司董事长。2015年1月被上海电线电缆行业协会选为常务 副会长。2015年3月30日至2017年4月11日为公司总经理。2017年7月12日聘任为公司第四届董 事会董事。 张惟先生：1972年11月出生，法国国籍，有中国工作居留权，CFA，FRM，1994年6月毕 业于浙江大学电机工程学专业，2001年6月毕业于法国巴黎第一大学，管理学硕士，金融学硕 士。2001年7月至2006年12月，就职于法国东方汇理基金管理有限公司，任金融工程师、基金 经理，2007年1月至2009年5月，就职于雷曼兄弟基金管理有限公司，任基金经理，2010年5 月至2015年6月，就职于农银汇理基金管理有限公司，任基金经理、投资副总监，2015年7月 -2016年12月，任浙江东融股权投资基金管理有限公司高级顾问，2015年7月-今，任上海龙闰 投资管理有限公司董事长。2017年7月12日聘任为公司第四届董事会董事及总经理。 张勰先生：1987 年 3 月出生，中国国籍，无永久境外居住权，中共党员，毕业于复旦 大学，本科学历。获得电气工程自动化专业和会计专业双学士学位。2009年7 月加入上海摩 恩电气股份有限公司，任总经理秘书职务。后相继担任审计部经理、生产部经理、销售管理 部经理职务。2014年7月聘为公司运营总监。2016年3月8日至2017年7月12日担任公司第三届 董事会董事。2017年7月12日聘任为公司第四届董事会董事。 张立先生：1978年12月出生，中共党员，硕士。1997年至2001年，南开大学，国际金融 专业，2001年至2004年上海财经大学，财经研究所。2004年至2006年，在上海华燕置业有限 公司工作。2006年至2016年，在上海竣联投资有限公司工作。2016年至今在上海巽融实业有 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 限公司担任副总经理职务。2017年3月至今在上海融屏信息科技有限公司担任副总经理职务。 2017年7月12日聘任为公司第四届董事会董事。 袁树民先生：会计学教授，博士生导师，中国注册会计师，1951年2月出生，中国国籍， 无永久境外居留权。1983年1月毕业于上海财经大学会计学院，获经济学学士，1988年6月毕 业于上海财经大学会计学院，获经济学硕士。1998年1月毕业于复旦大学管理学院，获理学博 士。1983年1月至2000年8月，在上海财经大学会计学院任职，历任教研室主任、副系主任、 副院长；2000年8月至2005年9月，在上海财经大学成人教育学院任职，历任常务副院长、院 长；2005年9月至2013年1月，在上海金融学院任职，任会计学院院长，2013年1月至2014年3 月，在上海金融学院任职，任教授，2014年3月退休。2017年7月12日聘任为公司第四届董事 会独立董事。 强永昌先生：1965年2月出生于安徽省。现为复旦大学经济学院教授、博士生导师、学位 委员会委员，复旦大学国际贸易研究中心主任。1995年毕业于复旦大学世界经济系，并获经 济学博士学位。同年10月至次年10月，在日本东京大学经济研究所任客座研究员。现为上海 国际经济与贸易研究所客座研究员、湖南商学院客座教授、中国世界经济学会理事、中国美 国经济学会理事、Journal of Chinese Economics and Foreign Trade Studies编委会委员。曾挂职 上海市卢湾区人民政府财政局副局长、复旦大学经济学院院长助理、副院长等职。2017年7 月12日聘任为公司第四届董事会独立董事。 彭贵刚先生：中国国籍，无境外永久居住权，1980年4月出生，2003年毕业于中国科学技 术大学，硕士研究生，注册会计师（AAIA），高级会计师，高级理财规划师，高级人力资源 管理师，高级企业培训师。2003年3月至2005年6月任职于香港建设（股票代码00190.hk）下 属公司主管会计；2005年7月至2008年11月任职于同策房产、同进置业下属公司财务经理；2008 年12月至今，任职于同策房产、同进置业下属公司财务总监；2010年11月至今，任职于上海 贵刚财务咨询有限公司执行董事；2015年8月至今，任职于上海孙桥溢佳农业技术股份有限公 司独立董事；2017年3月至今，任职于上海宏普医疗器械有限公司董事。2016年3月取得上海 证券交易所独立董事资格证书。2017年7月12日聘任为公司第四届董事会独立董事。 2、监事 鲁学先生： 1978年8月出生，大专学历，工程师。1998年至今在本公司工作，现任公司 技术部工程师。鲁学由本公司职工代表大会于2008年4月28日选举成为本公司第一届监事会监 事。2011年6月3日至2014年6月5日为公司第二届监事会监事，2011年6月15日当选为第二届监 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 事会主席。2014年6月6日至2017年6月23日为公司第三届监事会监事。2017年6月23日至今为 公司第四届监事会监事。 朱洁女士： 1986年7月出生，2008年毕业于扬州大学，本科学历。2008年7月至2012年7 月在江苏省教育国际交流服务中心任职留学顾问，2012年11月起至今在本公司从事外贸方面 工作。2017年7月12日聘任为公司第四届监事会监事。 葛以前先生： 1975年7月出生，1997年至今一直在本公司从事生产调度管理方面工作。 2011年11月15日至2014年6月6日为第二届监事会监事，2014年6月6日至2017年7月12日为第三 届监事会监事。2017年7月12日聘任为公司第四届监事会监事。 3、高级管理人员 张惟先生：（履历请参照董事） 张勰先生：（履历请参照董事） 问储韬先生：1987年11月出生，中国国籍，无境外永久居住权，硕士研究生学历，拥有 美国克拉克大学金融硕士学位、复旦大学电气工程学士学位和注册国际投资分析师资格。2011 年至2013年在华鑫证券研究发展部工作；2014年至2015年在歌斐诺宝资产管理有限公司工作； 2015年4月起，任上海摩恩电气股份有限公司总经理助理。2016年9月取得深圳证券交易所董 事会秘书资格证书，同时聘为上海摩恩电气股份有限公司副总经理兼董事会秘书。 姚惟声先生：1981年10月出生，中国国籍，无境外永久居住权，籍贯安徽省铜陵县，专 科学历。2000 年至 2008 年在上海巍然淼旅游用品有限公司任职材料主管； 2009年进入上海 摩恩电气股份有限公司，至今历任仓库主管、采购主管、采购部经理、采购总监等职。2017 年7月12日聘任为公司副总经理。 叶振先生：1981年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004年6月毕业于中国计量 大学信息管理专业，大学本科学历。2004年7月至2005年3月，就职于浙报集团《今日早报》， 任广告部副总经理；2005年3月至2012年3月，就职于杭州城报传媒有限公司，任总经理；2012 年3月至2017年8月，就职于东融资产管理有限公司，任董事长。2017年9月8日聘为公司副总 经理。 王文平先生：1982 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学本科，中级会计 师，中级经济师，2004年9月在上海龙阳精密复合铜管有限公司从事会计工作；2008年8月至 2010年10月在上海鸿得利重工股份有限公司从事财务工作；2010年10月至2014年1月在上海蓝 光科技有限公司从事财务管理工作；2014年2月起在上海摩恩电气股份有限公司从事财务管理 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 工作。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位 是否领取报 酬津贴 张立 上海融屏信息科技有限公司 副总经理 2017 年 03 月 01 日 是 在股东单 位任职情 况的说明 张立先生自 2017 年 3 月起至今在上海融屏信息科技有限公司担任副总经理职务。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 张惟 上海龙闰投资管理有限公司 董事长 2015 年 07 月 01 日 是 袁树民 上海科泰电源股份有限公司 独立董事 2014 年 10 月 21 日 是 强永昌 康力电梯股份有限公司 独立董事 2014 年 05 月 10 日 是 彭贵刚 上海贵刚财务咨询有限公司 执行董事 2010 年 11 月 01 日 是 彭贵刚 上海宏普医疗器械有限公司 董事 2017 年 03 月 01 日 是 在其他单位 任职情况的 说明 除上表所列情况，公司未知其余董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司建立并完善绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和目标，对其工 作绩效和管理指标进行考评，与当期收入挂钩。 公司董事、监事薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，报经董事会批准后，提交股东大会 审议通过后实施；公司高级管理人员的薪酬方案报董事会批准后根据公司薪酬管理制度及考 核指标按期支付。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 问泽鑫 董事长 男 56 现任 23.8 否 张惟 董事、总经理 男 45 现任 50 否 张立 董事 男 39 现任 0 否 袁树民 独立董事 男 66 现任 3.7 否 强永昌 独立董事 男 52 现任 3.7 否 彭贵刚 独立董事 男 37 现任 3.7 否 朱志英 董事 女 41 离任 16.8 否 潘志强 独立董事 男 59 离任 4.2 否 孙勇 独立董事 男 57 离任 4.2 否 王德宝 独立董事 男 73 离任 4.2 否 鲁学 监事 男 40 现任 7.3 否 戴仁敏 监事 男 40 离任 3.1 否 葛以前 监事 男 42 现任 6.7 否 朱洁 监事 女 31 现任 9.7 否 问储韬 副总经理、董事会秘书 男 30 现任 24.5 否 吴洪广 董事、副总经理 男 43 离任 24 否 张勰 运营总监、董事 男 30 现任 10.9 否 高作海 总工程师 男 35 离任 11.6 否 王文平 财务负责人 男 36 现任 11.1 否 姚惟声 副总经理 男 36 离任 7.7 否 叶振 副总经理 男 36 现任 24 否 合计 -- -- -- -- 254.9 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 114 主要子公司在职员工的数量（人） 44 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 在职员工的数量合计（人） 158 当期领取薪酬员工总人数（人） 158 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 7 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 31 销售人员 42 技术人员 9 财务人员 13 行政人员 45 采供人员（人） 10 质管人员（人） 8 合计 158 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士以上（人） 14 大学本科（人） 49 大学专科（人） 42 大专以下（人） 53 合计 158 2、薪酬政策 公司建立并完善了绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和目标，对其 工作绩效和管理指标进行考评，与当期收入挂钩。 公司董事、监事薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，报经董事会批准后，提交股东大会 审议通过后实施；公司高级管理人员的薪酬方案报董事会批准后根据公司薪酬管理制度及考 核指标按期支付。 3、培训计划 公司针对各管理人员及员工进行分岗、分级培训，实现岗位责任制，培训的重点： 1、经营层培训：公司章程、内控管理制度培训； 2、董监高培训：证券法、上市公司相关法律法规、内控管理制度培训等； 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 664 劳务外包支付的报酬总额（元） 1,259,231.32 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》和中国证监会有关法律、法规要求，不断地完善公司法人治理结 构，规范公司运作，持续提高公司治理水平： （1）在报告期内，公司已建立了完善的治理结构，三会运作规范，独立董 事、董事会专门委员会、内部审计机构各司其职； （2）在报告期内，公司严格按照信息披露规定和要求，及时、真实、准确、 完整的履行相关信息披露工作，保护投资者合法利益。 （3）在报告期内，公司积极参与证监局、保荐机构组织的公司董监高培训， 加强公司董监高公司治理与最新的法律法规相结合。 2014年度，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及实际情况 需要，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会审计委员会议事规 则、《期货套保内部控制制度》、《内幕信息及知情人管理办法》进行了修订； 2015年度新制定了《对外信息报送和使用管理制度》、《摩恩电气股东大会网 络投票管理制度》；2016年新制定了《投资者投诉处理工作制度》。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公 司章程》的要求规范运作，建立健全了法人治理结构，在资产、人员、财务、 机构、业务等方面均独立于公司各股东，具有独立完整的供应、生产、销售、 研发系统，以及面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独立承 担责任和风险。 （一）业务独立情况 公司主要从事特种电线电缆的研发、生产和销售，具有独立、完整的研发、 供应、生产和销售的经营管理体系，拥有独立的商标、专利及相关生产技术。 公司设有独立的研发机构，独立进行科研开发；公司设有独立的采购部门，独 立进行原材料采购；公司拥有独立的产品销售系统，建立了独立的产品销售网 络体系，有独立的产品销售部门及销人员；公司自主经营，不存在委托关联单 位进行产品加工、产品销售或原材料采购的情况，业务完全独立于股东及其他 关联方；公司与股东及其控制的其它企业之间不存在同业竞争或显失公平的关 联交易。 （二）资产独立情况 公司系由上海摩恩电气有限公司整体变更而来，原上海摩恩电气有限公司的 资产和人员全部进入股份公司，原有限公司的所有资产和负债均由股份公司合 法承继。在整体变更后，公司依法办理了相关资产和产权的变更登记手续，相 关资产不存在权属纠纷。公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统，与生产 经营相关的房产设备等固定资产，以及土地使用权、商标、专利、非专利技术 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 等无形资产的权属均为本公司所有，目前不存在股东单位及其他关联方占用发 行人资金、资产和其他资源的情形，不存在以承包、委托经营、租赁或其他类 似方式，依赖股东及其他关联方进行生产经营的情况，具有开展生产经营所必 备的独立完整的资产。 （三）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定 的程序推选和任免，不存在股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定 的情况。公司股东均为自然人，公司的人事及工资管理与关联单位完全分离， 公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在公司 工作并领取报酬，未在持有公司 5%以上股份的股东控股的企业中担任除董事、 监事以外的其他职务，未在关联企业处领薪；公司财务人员未在持有公司 5%以 上股份的股东控股的企业中兼职。同时，公司建立并独立执行劳动、人事及工 资管理制度。 （四）机构独立情况 公司通过股东大会、董事会、监事会、独立董事制度以及董事会专业委员会 的设置，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了完善的法人治理结构和规 范化的运作体系。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机 构，各职能部门按照《公司章程》和相关管理制度规定的职责独立运作，独立 于各股东。公司拥有独立的生产经营和办公场所，与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。自公司设立以来，未发生股东干 预本公司机构设置和正常生产经营活动的情况。 （五）财务独立情况 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 公司在财务上规范运作、独立运行，设有独立的财务部门，配备了专职的财 务人员，建立了独立的财务核算体系，制定了《财务管理制度》、《关联交易 决策制度》、《投资决策管理办法》、《关联方资金往来及对外担保制度》等 多项内控制度且严格执行，独立进行财务决策，享有充分独立的资金调配权， 不与控股股东、关联企业或其他任何单位或个人共用银行账户，财务会计制度 和财务管理制度符合上市公司的要求。公司开设独立的银行账户，作为独立的 纳税人，依法独立进行纳税申报，履行缴纳义务，无与股东混合纳税情况。公 司根据企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在公司股东干预公 司财务决策、资金使用的情况；不存在以资产、权益或信誉为公司股东、关联 单位或任何个人的债务提供担保，或将以本公司名义的借款、授信额度转借给 前述法人或个人使用的情形。 综上所述，本公司在资产、人员、财务、机构、业务方面与股东及其关联 单位相互独立，拥有独立完整的资产以及研发、生产、供应、销售系统，具有 直接面向市场独立经营的能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时股东 大会 临时股东大 会 67.17% 2017 年 01 月 26 日 2017 年 02 月 03 日 巨潮资讯网 （ ）：（公告编号： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 2017-008）2017 年第 一次临时股东大会决 议公告 2016 年度股东大会 年度股东大 会 57.62% 2017 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 13 日 巨潮资讯网 （ ）：（公告编号： 2017-051）2016 年度 股东大会决议公告 2017 年第二次临时股东 大会 临时股东大 会 57.17% 2017 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 13 日 巨潮资讯网 （ ）：（公告编号： 2017-081）2017 年第 二次临时股东大会决 议公告 2017 年第三次临时股东 大会 临时股东大 会 67.17% 2017 年 09 月 08 日 2017 年 09 月 09 日 巨潮资讯网 （ ）：（公告编号： 2017-120）2017 年第 三次临时股东大会决 议公告 2017 年第四次临时股东 大会 临时股东大 会 67.17% 2017 年 09 月 26 日 2017 年 09 月 27 日 巨潮资讯网 （ ）：（公告编号： 2017-125）2017 年第 四次临时股东大会决 议公告 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会 次数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东 大会次数 潘志强 6 5 0 1 0 否 3 孙勇 6 5 0 1 0 否 1 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 王德宝 6 5 0 1 0 否 1 袁树民 7 7 0 0 0 否 2 强永昌 7 7 0 0 0 否 2 彭贵刚 7 7 0 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事通过电话邮件或是亲自到公司来了解公司的生产经营情况和财务状 况；并与公司其他董事、高管人员及相关工作人员及时关注讨论经济形势以及市场变化对公 司经营状况的影响，同时独立董事还关注媒体、网络上有关公司的相关报道，及时获悉公司 重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展 情况，及时提出有关建议或是提示相关风险。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会 1、2017年度，审计委员会共召开4次会议，分别审议了2016年度报告、2016年度内部控 制的自我评价报告、2017年第一季度报告、2017年第一季度内部审计报告、2017年半年度报 告及其摘要、2017年第二季度内部控制报告、2017年第三季度报告、2017年第三季度内部审 计报告等议案。 2、在年度报告编制前审计期间，审计委员会委员与年审注册会计师多次见面沟通，督促 其按计划开展审计工作，按时出具审计报告，并就审计中的重点问题进行了充分讨论，以确 保审计报告全面反映公司真实情况； （二）提名委员会 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 公司在报告期内共召开3次会议，分别审议了《关于重新聘任第三届董事会非独立董事的 议案》、《关于重新聘任总经理的议案》以及董事会换届等相关议案，审核了新聘任董事、 高级管理人员的资质、学历、职称等履历资料，程序合法合规。公司在报告期内共召开3次会 议，分别审议了《关于重新聘任第三届董事会非独立董事的议案》、《关于重新聘任总经理 的议案》以及董事会换届等相关议案，审核了新聘任董事、高级管理人员的资质、学历、职 称等履历资料，程序合法合规。 （三）战略委员会 公司在报告期内共召开1次会议，审议了《关于公司重大投资的议案》，认为公司本次重 大投资的项目有利于公司日后的经营与发展。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为完善的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、 透明，符合法律法规的规定。公司不断开发各种形式的激励方式，形成多层的综合激励机制， 完善绩效评价标准，更好地吸引和稳定优秀人才。公司根据年度经营计划和目标，对高管的 工作绩效和管理指标进行考评，与当期收入相挂钩。报告期内，公司没有对高管人员实施股 权激励计划。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 04 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《上海摩恩电气股份有限公司 2017 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 利润、营业收入、资产总额 控制环境、董事、监事和高级管 理人员、会计准则 定量标准 错报≥利润总额 5%，错报≥资产总额 1%，错报≥营业收入总额 1% 董事、监事和高级管理人员舞弊 控制环境无效等 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 否 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 03 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2018]第 ZB10395 号 注册会计师姓名 廖家河、丛存 审计报告正文 一、审计意见 我们审计了上海摩恩电气股份有限公司（以下简称摩恩电气）财务报表， 包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了摩恩电气2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的 合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于摩恩电气，并履行了职业道德 方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我 们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的 关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 摩恩电气主要从事电缆的生产销售， 融资租赁以及不良资产清收处置服 务。2017年度摩恩电气营业收入为人 民币467,468,469.06元，鉴于营业收入 是摩恩电气的关键业绩指标之一，存 在管理层为了达到特定目标或期望而 操纵收入确认时点的固有风险，因此 我们将收入确认确定为关键审计事 项。 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关 键内部控制流程； 2、选取样本检查销售合同，识别与商品所 有权上的风险和报酬转移相关的合同条款 与条件，评价收入确认时点是否符合企业会 计准则的要求； 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行 分析，判断本期收入金额是否出现异常波动 的情况； 4、对本年记录的电缆收入选取样本，核对 发票、销售合同及出库单，评价相关收入确 认是否符合公司收入确认的会计政策； 5、对本年记录的融资租赁收入选取样本， 结合合同条款对租金收入进行测算复核，评 价相关收入确认是否符合公司收入确认的 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 会计政策； 6、对本年记录的不良资产清收处置服务收 入选取样本，核对发票、服务协议、定价报 告等各阶段支持性文档，评价相关收入确认 是否符合公司收入确认的会计政策； 7、就资产负债表日前后记录的收入交易， 选取样本，核对出库单及其他支持性文档， 以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 四、其他信息 摩恩电气管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括摩恩 电气2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一 致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估摩恩电气的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督摩恩电气的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对摩恩电气持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致摩恩电气不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就摩恩电气中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计 意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治 理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的 防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为 重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法 规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟 通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审 计报告中沟通该事项。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：上海摩恩电气股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 80,120,913.22 135,621,631.45 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 57,000.00 衍生金融资产 应收票据 52,163,923.23 9,560,815.90 应收账款 302,147,411.23 318,333,478.21 预付款项 3,022,357.81 2,090,278.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,000,000.00 其他应收款 45,051,378.05 12,085,680.34 买入返售金融资产 存货 86,887,509.67 74,893,069.37 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 42,123,420.13 80,869,601.33 流动资产合计 612,516,913.34 633,511,554.83 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 持有至到期投资 长期应收款 447,760,147.00 568,219,167.81 长期股权投资 投资性房地产 56,301,058.06 54,752,840.63 固定资产 357,394,237.24 391,725,061.12 在建工程 28,456,225.86 10,780,925.47 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 92,957,328.14 95,049,149.53 开发支出 商誉 长期待摊费用 499,624.99 714,306.14 递延所得税资产 11,186,762.25 6,938,570.76 其他非流动资产 14,003,620.45 1,027,547.04 非流动资产合计 1,018,559,003.99 1,139,207,568.50 资产总计 1,631,075,917.33 1,772,719,123.33 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 237,120,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 98,700,000.00 应付账款 29,358,346.01 65,688,009.61 预收款项 7,758,328.47 6,380,212.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,771,227.88 1,828,911.89 应交税费 18,170,426.05 17,299,353.73 应付利息 30,053,774.41 14,791,698.94 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 应付股利 1,799,400.00 1,799,400.00 其他应付款 494,651,520.24 269,177,097.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 60,838,940.14 189,036,499.87 其他流动负债 11,354,271.29 6,085,462.30 流动负债合计 860,756,234.49 907,906,646.24 非流动负债： 长期借款 6,000,000.00 55,788,946.02 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 59,106,801.62 81,420,404.86 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 50,480,865.17 54,958,616.21 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 115,587,666.79 192,167,967.09 负债合计 976,343,901.28 1,100,074,613.33 所有者权益： 股本 439,200,000.00 439,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 68,414,355.03 68,423,691.58 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 一般风险准备 未分配利润 132,442,603.74 150,076,435.69 归属于母公司所有者权益合计 652,494,098.47 670,137,266.97 少数股东权益 2,237,917.58 2,507,243.03 所有者权益合计 654,732,016.05 672,644,510.00 负债和所有者权益总计 1,631,075,917.33 1,772,719,123.33 法定代表人：问泽鑫 主管会计工作负责人：王文平 会计机构负责人：吴晓艳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 59,895,568.85 118,292,691.79 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 57,000.00 衍生金融资产 应收票据 52,163,923.23 9,560,815.90 应收账款 245,796,811.78 311,069,753.30 预付款项 1,410,727.45 1,684,984.40 应收利息 应收股利 1,000,000.00 其他应收款 33,946,152.00 37,108,697.85 存货 86,887,509.67 74,893,069.37 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 629,150.04 689,684.61 流动资产合计 481,729,843.02 553,356,697.22 非流动资产： 可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 361,699,260.00 319,695,260.00 投资性房地产 50,611,102.31 54,752,840.63 固定资产 354,523,507.44 384,761,574.77 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 在建工程 28,456,225.86 10,780,925.47 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 92,260,551.47 94,366,544.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 170,597.51 递延所得税资产 10,130,537.67 6,791,890.51 其他非流动资产 14,003,620.45 1,027,547.04 非流动资产合计 921,855,402.71 882,176,583.29 资产总计 1,403,585,245.73 1,435,533,280.51 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 237,120,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 98,700,000.00 应付账款 34,024,214.99 74,412,020.73 预收款项 6,531,847.57 5,971,017.47 应付职工薪酬 2,002,363.49 1,818,493.39 应交税费 1,631,349.65 7,148,407.26 应付利息 30,053,774.41 14,791,698.94 应付股利 1,799,400.00 1,799,400.00 其他应付款 510,491,857.65 268,793,419.42 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 72,000,000.00 其他流动负债 7,354,271.25 1,397,081.72 流动负债合计 793,889,079.01 783,951,538.93 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 永续债 长期应付款 106,801.62 320,404.86 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 50,480,865.17 54,958,616.21 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,587,666.79 55,279,021.07 负债合计 844,476,745.80 839,230,560.00 所有者权益： 股本 439,200,000.00 439,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 67,669,701.57 67,669,701.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 未分配利润 39,801,658.66 76,995,879.24 所有者权益合计 559,108,499.93 596,302,720.51 负债和所有者权益总计 1,403,585,245.73 1,435,533,280.51 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 467,468,469.06 500,808,563.55 其中：营业收入 467,468,469.06 500,808,563.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 393,262,307.96 494,734,567.98 其中：营业成本 286,712,830.98 379,202,891.67 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,244,482.03 1,125,004.85 销售费用 19,178,747.14 24,368,051.29 管理费用 51,405,770.11 52,595,983.02 财务费用 27,783,445.30 29,932,100.43 资产减值损失 4,937,032.40 7,510,536.72 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） -57,000.00 -138,000.00 投资收益（损失以“－” 号填列） 2,487,723.64 2,360,360.83 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以 “-”号填列） 1,571,450.06 138,386.30 其他收益 8,201,048.01 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,409,382.81 8,434,742.70 加：营业外收入 22,737.72 8,751,683.74 减：营业外支出 0.06 535.17 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 86,432,120.47 17,185,891.27 减：所得税费用 27,043,712.42 8,975,158.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,388,408.05 8,210,732.64 （一）持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 59,388,408.05 8,210,732.64 （二）终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利 59,226,168.05 8,702,374.50 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 润 少数股东损益 162,240.00 -491,641.86 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 59,388,408.05 8,210,732.64 归属于母公司所有者的综合 收益总额 59,226,168.05 8,702,374.50 归属于少数股东的综合收益 总额 162,240.00 -491,641.86 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.02 （二）稀释每股收益 0.13 0.02 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为： 元。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 法定代表人：问泽鑫 主管会计工作负责人：王文平 会计机构负责人：吴晓艳 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 306,347,752.49 390,847,343.31 减：营业成本 275,541,908.51 330,739,273.59 税金及附加 2,320,655.15 242,549.22 销售费用 12,994,312.91 10,383,461.86 管理费用 27,025,572.42 33,395,136.72 财务费用 27,915,693.04 29,160,300.21 资产减值损失 1,256,558.53 4,915,259.35 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） -57,000.00 -138,000.00 投资收益（损失以“－” 号填列） 68,376,446.08 23,528,632.66 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 资产处置收益（损失以 “-”号填列） 2,073,702.42 105,231.45 其他收益 6,633,901.44 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 36,320,101.87 5,507,226.47 加：营业外收入 7,030.39 5,100,691.18 减：营业外支出 125.02 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 36,327,132.26 10,607,792.63 减：所得税费用 -3,338,647.16 656,385.93 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 39,665,779.42 9,951,406.70 （一）持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 39,665,779.42 9,951,406.70 （二）终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 六、综合收益总额 39,665,779.42 9,951,406.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.02 （二）稀释每股收益 0.09 0.02 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 804,696,472.15 721,565,144.35 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,151,725.69 5,006,050.29 收到其他与经营活动有关 的现金 65,232,001.25 157,495,036.39 经营活动现金流入小计 872,080,199.09 884,066,231.03 购买商品、接受劳务支付的 现金 628,692,355.42 673,517,524.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 24,757,673.13 30,298,027.20 支付的各项税费 43,644,353.83 25,519,411.38 支付其他与经营活动有关 的现金 93,999,735.15 166,964,709.47 经营活动现金流出小计 791,094,117.53 896,299,672.86 经营活动产生的现金流量净额 80,986,081.56 -12,233,441.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 34,829,000.00 取得投资收益收到的现金 1,342,111.78 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 3,625,000.00 402,673.43 处置子公司及其他营业单 124,949,631.24 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 19,610,000.00 投资活动现金流入小计 39,796,111.78 144,962,304.67 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 16,767,895.90 5,520,795.14 投资支付的现金 32,700,000.00 14,300,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 16,760,736.22 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 66,228,632.12 19,820,795.14 投资活动产生的现金流量净额 -26,432,520.34 125,141,509.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 96,078.44 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 96,078.44 取得借款收到的现金 300,880,000.00 886,535,241.02 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 671,300,000.00 166,604,084.08 筹资活动现金流入小计 972,180,000.00 1,053,235,403.54 偿还债务支付的现金 515,986,505.75 893,164,688.58 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 90,399,830.98 38,042,976.66 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 440,902.00 支付其他与筹资活动有关 的现金 423,550,000.00 209,482,000.00 筹资活动现金流出小计 1,029,936,336.73 1,140,689,665.24 筹资活动产生的现金流量净额 -57,756,336.73 -87,454,261.70 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 73,936.65 五、现金及现金等价物净增加额 -3,202,775.51 25,527,742.65 加：期初现金及现金等价物 余额 72,474,232.63 46,946,489.98 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 六、期末现金及现金等价物余额 69,271,457.12 72,474,232.63 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 272,978,137.13 290,826,486.32 收到的税费返还 1,315,579.12 1,518,195.20 收到其他与经营活动有关 的现金 306,916,423.76 290,323,358.86 经营活动现金流入小计 581,210,140.01 582,668,040.38 购买商品、接受劳务支付的 现金 339,955,057.48 217,701,616.74 支付给职工以及为职工支 付的现金 14,273,565.08 18,236,703.74 支付的各项税费 8,998,641.34 4,287,810.37 支付其他与经营活动有关 的现金 273,767,174.21 257,234,426.56 经营活动现金流出小计 636,994,438.11 497,460,557.41 经营活动产生的现金流量净额 -55,784,298.10 85,207,482.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,329,000.00 125,626,612.74 取得投资收益收到的现金 67,219,098.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 3,608,000.00 105,890.40 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 19,610,000.00 投资活动现金流入小计 73,156,098.00 145,342,503.14 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 13,388,051.14 5,113,297.64 投资支付的现金 58,754,000.00 83,200,000.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 72,142,051.14 88,313,297.64 投资活动产生的现金流量净额 1,014,046.86 57,029,205.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 262,880,000.00 717,333,082.02 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 670,300,000.00 147,604,084.08 筹资活动现金流入小计 933,180,000.00 864,937,166.10 偿还债务支付的现金 372,000,000.00 733,557,586.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 89,958,928.98 37,321,196.45 支付其他与筹资活动有关 的现金 422,550,000.00 199,482,000.00 筹资活动现金流出小计 884,508,928.98 970,360,782.45 筹资活动产生的现金流量净额 48,671,071.02 -105,423,616.35 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 73,936.65 五、现金及现金等价物净增加额 -6,099,180.22 36,887,008.77 加：期初现金及现金等价物 余额 55,145,292.97 18,258,284.20 六、期末现金及现金等价物余额 49,046,112.75 55,145,292.97 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 439,200,000.00 68,423,691.58 12,437,139.70 150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00 加：会计政策变 更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 439,200,000.00 68,423,691.58 12,437,139.70 150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） -9,336.55 -17,633,831.95 -269,325.45 -17,912,493.95 （一）综合收益总额 59,226,168.05 162,240.00 59,388,408.05 （二）所有者投入和 减少资本 1．股东投入的普通 股 2．其他权益工具持 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -76,860,000.00 -440,902.00 -77,300,902.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -76,860,000.00 -440,902.00 -77,300,902.00 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -9,336.55 9,336.55 四、本期期末余额 439,200,000.00 68,414,355.03 12,437,139.70 132,442,603.74 2,237,917.58 654,732,016.04 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 439,200,000.00 68,271,657.64 12,437,139.70 158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 439,200,000.00 68,271,657.64 12,437,139.70 158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 152,033.94 -8,865,625.50 -20,288,295.66 -29,001,887.22 （一）综合收益总额 8,702,374.50 -491,641.86 8,210,732.64 （二）所有者投入和减少 资本 96,078.43 96,078.43 1．股东投入的普通股 96,078.43 96,078.43 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 （三）利润分配 -17,568,000.00 -17,568,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -17,568,000.00 -17,568,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 152,033.94 -19,892,732.23 -19,740,698.29 四、本期期末余额 439,200,000.00 68,423,691.58 12,437,139.70 150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -37,194,220.58 -37,194,220.58 （一）综合收益总额 39,665,779.42 39,665,779.42 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -76,860,000.00 -76,860,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -76,860,000.00 -76,860,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 39,801,658.66 559,108,499.93 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -7,616,593.30 -7,616,593.30 （一）综合收益总额 9,951,406.70 9,951,406.70 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 4．其他 （三）利润分配 -17,568,000.00 -17,568,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 -17,568,000.00 -17,568,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 三、公司基本情况 上海摩恩电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由自然人问泽 鸿和问泽鑫为发起人，由上海摩恩电气有限公司整体变更设立的股份有限公司。 公司的统一信用代码：913100006073788946。2010年7月在深圳证券交易所上市。 所属行业为电线电缆类。 公司前身为上海摩恩电气有限公司，2008年5月，根据公司股东会决议，公 司由有限责任公司变更为股份有限公司，以经江苏天衡会计师事务所“天衡审字 （2008）596号”审计报告审定的有限公司2008年3月31日的净资产折合股本 10,800.00万股，每股1元。 2008年7月，公司增加股本180万股，增资后公司股本为10,980.00万股。 2010年7月，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,660.00万股，并于 2010年7月20日在深圳证券交易所挂牌上市，发行后公司股本变更为14,640.00万 股。 2012年6月，根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申 请增加注册资本人民币7,320.00万元，由资本公积转增股本，变更后公司股本为 21,960.00万股。2014年4月15日，根据股东大会会议决议，以资本公积金转增股 本，以219,600,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增219,600,000 股，转增后公司总股本将增加至439,200,000股。 截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数43,920.00万股，注册资 本为43,920.00万元，注册地：上海市浦东新区江山路2829号，总部办公地址： 上海市浦东新区临港新城江山路2829号。本公司主要经营活动为：电线电缆及 附件的研发、制造及销售，电线电缆专业的技术开发、技术转让、技术咨询、 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 技术服务，金属材料的销售，实业投资，风力发电设备及辅件销售，从事货物 及技术的进出口业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。 本公司的实际控制人为问泽鸿。 财务报告批准报出日：经全体董事于2018年4月4日批准报出。 截至2018年4月3日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 江苏摩恩电工有限公司 上海摩恩融资租赁股份有限公司 上海摩恩商业保理有限公司 海天一线（上海）电子商务有限公司 上海摩安投资有限公司 上海摩恩电缆有限公司 上海摩岳商贸有限公司 MORN ELECTRIC (AMERICA) INTERNATIONAL TRADE CO., LTD. 本期合并财务报表范围详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在 其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 ——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状 况、经营成果、现金流量等有关信息。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状 况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并： 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终 控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并 中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 非同一控制下企业合并： 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则 的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子 公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而 形成的余额，冲减少数股东权益。 （A）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （B）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同 时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风 险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 化的原则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转 入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其 他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 （A）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （B）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（若实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 （C）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （D）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （E）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （A）所转移金融资产的账面价值； （B）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 （C）终止确认部分的账面价值； （D）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （A）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （B）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单笔余额占应收账款总额比例大于 5%且余 额大于 1000 万的应收账款及单笔余额占其他应收款 总额比例大于 5%且余额大于 100 万的其他应收款， 确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减 值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 其他方法 风险类型组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收融资租赁款计提比例(%) 应收保理款计提比例(%) 正常 0.00% 0.00% 关注 1.00% 1.00% 次级 25.00% 25.00% 可疑 50.00% 50.00% 损失 100.00% 100.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 如有明显证据表明其存在减值且金额可以确定。 坏账准备的计提方法 按其确定的减值金额计提减值准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表 日市场价格为基础确定。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 （A）低值易耗品采用一次转销法； （B）包装物采用一次转销法。 13、持有待售资产 14、长期股权投资 （1）初始投资成本的确定 （A）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。 （B）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 （2）后续计量及损益确认方法 （A）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认当期投资收益。 （B）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合 收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （C）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租 用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊 销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经 济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 10 5% 9.5% 电子设备 年限平均法 5 5% 19% 运输设备 年限平均法 5 5% 19% 其他设备 年限平均法 5 5% 19% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价 款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4） 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开 始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自 达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （A）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （B）借款费用已经发生； 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 （C）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 (A)无形资产的计价方法 （a）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。 （b）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 (B)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50 土地使用期限 ERP软件系统 5 预计受益期 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (C)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。 （2）内部研究开发支出会计政策 (A)划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (B)开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； （e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的 开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为 无形资产列报。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等 长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收 回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值 准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资 产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 23、长期待摊费用 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 (A)设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供 服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 (1)预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时， 本公司确认为预计负债： （A）该义务是本公司承担的现时义务； （B）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （C）该义务的金额能够可靠地计量。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 (2)各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1)销售商品收入的确认一般原则： （A）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （B）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制； （C）收入的金额能够可靠地计量； （D）相关的经济利益很可能流入本公司； （E）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)具体原则 业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请收取货款并通 知仓库办理出库手续。财务部收到客户签收的发货单回单后，确认已将商品所有权上的主要 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。 (3)融资租赁收入的确认一般原则： （A）租赁期开始日的处理 在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实 现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。 公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 （B）未实现融资收益的分配 未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司 采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收 款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和 的折现率。 （C）未担保余值发生变动时的处理 在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁 内含利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确 定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。 （D）或有租金的处理 公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。 （4）不良资产清收处置服务收入确认原则： 本公司为客户提供不良资产的尽职调查、估值定价、司法诉讼、处置、清收及拍卖等管 理服务，根据双方签署的服务协议以及不良资产的规模，按照提供服务的不同阶段收取一定 比例的服务费确认收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的， 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相 关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或 损失。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可 能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事 项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资 产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （A）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （B）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （A）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内 摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （B）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终 止经营净利润”。比较数据相应调整。 董事会 列示持续经营净利润本年金额 59,388,408.05 元；列示终止经营净利润本 年金额 0 元。列示持续经营净利润上年金额 8,210,732.64 元；列示终止经营净利润本年 金额 0 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其 他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 董事会 其他收益：8,201,048.01 元。 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部 分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类 至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 董事会 本年年营业外收入及营业外支出净额减少 1,571,450.06 元，重分类至资产处置收益。 上年营业外收入及营业外支出净额减少 138,386.30 元，重分类至资产处置收益。 1、财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2、财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017 年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017 年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 3、财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对 一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 套期会计 (1)套期保值的分类： （A）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外) 的公允价值变动风险进行的套期。 （B）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确 认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含 的外汇风险。 （C）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投 资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 (2)套期关系的指定及套期有效性的认定： 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理 目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险 的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。 套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套 期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期 在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为 高度有效： （A）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引 起的公允价值或现金流量变动； （B）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。 (3)套期会计处理方法： （A）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成 的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作 的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的 摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价 值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计 公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价 值变动亦计入当期损益。 （B）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期 的部分，计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发 生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。 如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或者原在其他综合收益中确认 的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或 损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换 或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期 交易或确定承诺影响当期损益。 （C）境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现 金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而 无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转 出，计入当期损益。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 江苏摩恩电工有限公司 25% 上海摩恩融资租赁股份有限公司 25% 上海摩恩商业保理有限公司 25% 上海摩安投资有限公司 25% 2、税收优惠 本公司为高新技术企业，企业所得税减按15%的税率计征。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 875,977.11 96,675.03 银行存款 68,395,480.01 72,377,557.60 其他货币资金 10,849,456.10 63,147,398.82 合计 80,120,913.22 135,621,631.45 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 34,840,000.00 信用证保证金 8,588,677.26 履约保证金 10,849,456.10 19,718,721.56 合计 10,849,456.10 63,147,398.82 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 57,000.00 衍生金融资产 57,000.00 合计 57,000.00 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 50,224,845.03 9,560,815.90 商业承兑汇票 1,939,078.20 合计 52,163,923.23 9,560,815.90 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 108,589,486.42 合计 108,589,486.42 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 346,353,604 .47 100.00 % 44,206,193 .24 12.76 % 302,147,411 .23 361,913,328 .18 100.00 % 43,579,849. 97 12.04 % 318,333,478. 21 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 的应收账款 合计 346,353,604 .47 100.00 % 44,206,193 .24 12.76 % 302,147,411 .23 361,913,328 .18 100.00 % 43,579,849. 97 12.04 % 318,333,478. 21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 227,226,542.33 11,361,327.12 5.00% 1 至 2 年 65,476,798.52 6,547,679.86 10.00% 2 至 3 年 20,672,541.66 6,201,762.50 30.00% 3 至 4 年 21,237,281.75 10,618,640.88 50.00% 4 至 5 年 11,318,286.64 9,054,629.31 80.00% 5 年以上 422,153.57 422,153.57 100.00% 合计 346,353,604.47 44,206,193.24 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,195,553.36 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 569,210.09 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 第一名 31,749,411.37 9.17 2,873,734.66 第二名 25,229,486.56 7.28 1,261,474.33 第三名 21,300,000.00 6.15 1,065,000.00 第四名 16,740,429.47 4.83 837,021.47 第五名 11,624,167.85 3.36 581,208.39 合计 106,643,495.25 30.79 6,618,438.85 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,002,998.28 99.36% 649,358.17 31.07% 1 至 2 年 2,203.53 0.07% 324,268.79 15.51% 2 至 3 年 287,594.93 13.76% 3 年以上 17,156.00 0.57% 829,056.34 39.66% 合计 3,022,357.81 -- 2,090,278.23 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 第一名 714,743.18 23.65 第二名 574,551.71 19.01 第三名 232,216.00 7.68 第四名 200,000.00 6.62 第五名 157,994.00 5.23 合计 1,879,504.89 62.19 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其 判断依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙） 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 48,919,285 .35 96.74 % 3,867,907. 30 7.91% 45,051,378 .05 13,860,826. 59 99.75% 1,775,146. 25 12.81% 12,085,680 .34 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 1,648,717. 99 3.26 % 1,648,717. 99 100.00 % 34,236.00 0.25% 34,236.00 100.00 % 合计 50,568,003 .34 100.0 0% 5,516,625. 29 10.91% 45,051,378 .05 13,895,062. 59 100.00 % 1,809,382. 25 13.02% 12,085,680 .34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 44,002,656.64 2,200,132.84 5.00% 1 至 2 年 2,210,300.14 221,030.00 10.00% 2 至 3 年 1,349,670.99 404,646.30 30.00% 3 至 4 年 514,896.81 257,448.41 50.00% 4 至 5 年 285,555.08 228,444.06 80.00% 5 年以上 556,205.69 556,205.69 100.00% 合计 48,919,285.35 3,867,907.30 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,741,479.04 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 34,236.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 期货保证金 2,172,705.17 投标及履约保证金 27,627,639.78 4,673,048.20 备用金 1,882,588.41 1,256,313.55 押金 1,821,670.64 2,536,642.35 其他 1,261,132.22 3,256,353.32 往来款 17,974,972.29 合计 50,568,003.34 13,895,062.59 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例 坏账准备期末 余额 第一名 保证金 20,000,000.00 一年以内 39.55% 1,000,000.00 第二名 货款 11,797,350.15 一年以内 23.33% 589,867.51 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 第三名 押金 3,138,090.00 一年以内 6.21% 156,904.50 第四名 保证金 1,017,245.00 一年以内 2.01% 50,862.25 第五名 保证金 800,000.00 一年以内 1.58% 40,000.00 合计 -- 36,752,685.15 -- 72.68% 1,837,634.26 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,170,303.58 8,170,303.58 10,760,730.32 10,760,730.32 在产品 56,751,989.48 56,751,989.48 47,626,817.81 47,626,817.81 库存商品 21,965,216.61 21,965,216.61 16,505,521.24 16,505,521.24 合计 86,887,509.67 86,887,509.67 74,893,069.37 74,893,069.37 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 13,000.00 60,534.57 银行理财产品 200,000.00 待抵扣税额 1,910,420.13 809,066.76 一年内到期的应收保理款 40,000,000.00 80,000,000.00 合计 42,123,420.13 80,869,601.33 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产 分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 北京华卓世纪 创业投资企业 （有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 19.61 2,000,000 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 2,000,000 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值 金额 未计提减值原 因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 447,760,147.00 447,760,147.00 568,219,167.81 568,219,167.81 其中： 未实现融资 收益 66,000,177.09 66,000,177.09 91,353,571.74 91,353,571.74 8.86%-14.65% 合计 447,760,147.00 447,760,147.00 568,219,167.81 568,219,167.81 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 87,624,856.11 87,624,856.11 2.本期增加金额 10,766,687.76 10,766,687.76 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 10,766,687.76 10,766,687.76 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 98,391,543.87 98,391,543.87 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 32,872,015.48 32,872,015.48 2.本期增加金额 9,218,470.33 9,218,470.33 （1）计提或摊销 4,303,238.64 4,303,238.64 （2）固定资产转入 4,915,231.69 4,915,231.69 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 42,090,485.81 42,090,485.81 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 1.期末账面价值 56,301,058.06 56,301,058.06 2.期初账面价值 54,752,840.63 54,752,840.63 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 271,759,054.89 189,489,285.55 19,713,300.59 5,165,879.72 486,127,520.75 2.本期增加金额 480,000.01 5,266,357.08 1,064,944.03 6,811,301.12 （1）购置 480,000.01 5,266,357.08 1,064,944.03 6,811,301.12 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 12,790,107.20 3,209,550.74 3,271,020.25 91,889.12 19,362,567.31 （1）处置或报废 2,023,419.44 3,209,550.74 3,271,020.25 91,889.12 8,595,879.55 （2）转入投资性房地产 10,766,687.76 10,766,687.76 4.期末余额 258,968,947.69 186,759,734.82 21,708,637.42 6,138,934.63 473,576,254.56 二、累计折旧 1.期初余额 20,899,203.97 58,349,246.97 11,199,595.63 3,476,809.74 93,924,856.31 2.本期增加金额 12,777,791.28 17,504,502.14 2,669,566.98 509,689.60 33,461,550.00 （1）计提 12,777,791.28 17,504,502.14 2,669,566.98 509,689.60 33,461,550.00 3.本期减少金额 5,530,351.37 2,513,980.36 3,072,556.24 87,501.02 11,204,388.99 （1）处置或报废 615,119.68 2,513,980.36 3,072,556.24 87,501.02 6,289,157.30 （2）转入投资性房地产 4,915,231.69 4,915,231.69 4.期末余额 28,146,643.88 73,339,768.75 10,796,606.37 3,898,998.32 116,182,017.32 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 三、减值准备 1.期初余额 477,603.32 477,603.32 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 477,603.32 477,603.32 （1）处置或报废 477,603.32 477,603.32 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 230,822,303.81 113,419,966.07 10,912,031.05 2,239,936.31 357,394,237.24 2.期初账面价值 250,859,850.92 130,662,435.26 8,513,704.96 1,689,069.98 391,725,061.12 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 临港二期项目 26,503,967.89 26,503,967.89 10,426,877.65 10,426,877.65 其他 1,952,257.97 1,952,257.97 354,047.82 354,047.82 合计 28,456,225.86 28,456,225.86 10,780,925.47 10,780,925.47 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预 算 数 期初余额 本期增加金 额 本期转入 固定资产 金额 本期其 他减少 金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利 息资本 化率 资金 来源 临港二 期项目 10,426,877. 65 16,077,090. 24 26,503,967. 89 建设 中 其他 合计 10,426,877. 65 16,077,090. 24 26,503,967. 89 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 合计 一、账面原值 1.期初余额 105,118,495.61 1,125,641.08 106,244,136.69 2.本期增加金额 32,632.48 32,632.48 （1）购置 32,632.48 32,632.48 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 105,118,495.61 1,158,273.56 106,276,769.17 二、累计摊销 1.期初余额 10,069,346.08 1,125,641.08 11,194,987.16 2.本期增加金额 2,123,910.00 543.87 2,124,453.87 （1）计提 2,123,910.00 543.87 2,124,453.87 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 12,193,256.08 1,126,184.95 13,319,441.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 四、账面价值 1.期末账面价值 92,925,239.53 32,088.61 92,957,328.14 2.期初账面价值 95,049,149.53 95,049,149.53 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成 商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 海天一线（上海）电子 商务有限公司 210,956.47 210,956.47 合计 210,956.47 210,956.47 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成 商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 海天一线（上海）电子 商务有限公司 210,956.47 210,956.47 合计 210,956.47 210,956.47 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 714,306.14 35,200.00 463,543.84 285,962.30 其他 462,847.71 249,185.02 213,662.69 合计 714,306.14 498,047.71 712,728.86 499,624.99 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 49,719,347.29 7,880,391.92 45,389,232.22 6,867,056.94 可抵扣亏损 22,042,468.84 3,306,370.33 476,758.81 71,513.82 合计 71,761,816.13 11,186,762.25 45,865,991.03 6,938,570.76 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 11,186,762.25 6,938,570.76 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程及设备款 14,003,620.45 1,027,547.04 合计 14,003,620.45 1,027,547.04 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 50,000,000.00 70,000,000.00 抵押借款 150,000,000.00 60,000,000.00 保证借款 0.00 107,120,000.00 合计 200,000,000.00 237,120,000.00 短期借款分类的说明： 1、质押借款：本公司向中国工商银行张江支行借款人民币2000万元，2000万元，1000 万元，借款期限分别为2017-2-7至2018-1-18，2017-2-28至2018-2-28，2017-3-2至2018-2-28， 以应收账款86,451,770.57元作为质押，同时由问泽鸿、朱志英提供保证。 2、抵押借款：本公司向交通银行上海浦东新区支行借款人民币6000万元，4000万元，4000 万元，1000万元，借款期限分别为2017-10-23至2018-4-27，2017-7-10至2018-4-27，2017-12-20 至2018-12-10，2017-7-7至2018-4-27，以公司房产沪房地浦字地（2010）第022761号，（庆达 路190号1幢，13062.61平方米）和沪房地浦字地（2010）第007219号（龙东大道5901号1-5幢， 11634.52平方米）做抵押。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 98,700,000.00 合计 98,700,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 12,784,827.08 59,391,755.26 1-2 年 12,385,959.16 1,040,467.82 2-3 年 372,924.10 2,177,073.08 3 年以上 3,814,635.67 3,078,713.45 合计 29,358,346.01 65,688,009.61 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 6,232,846.94 3,262,928.25 1 至 2 年 233,474.15 2,054,630.65 2 至 3 年 249,560.33 245,837.09 3 年以上 1,042,447.05 816,816.47 合计 7,758,328.47 6,380,212.46 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,828,911.89 26,925,393.58 22,116,635.28 6,637,670.19 二、离职后福利-设定提存计划 2,774,595.54 2,641,037.85 133,557.69 合计 1,828,911.89 29,699,989.12 24,757,673.13 6,771,227.88 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 8,460.00 23,727,345.56 19,245,844.24 4,489,961.32 2、职工福利费 581,831.50 581,831.50 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 3、社会保险费 1,573,017.64 1,481,818.27 91,199.37 其中：医疗保险费 1,342,898.13 1,261,552.91 81,345.22 工伤保险费 99,952.70 97,775.80 2,176.90 生育保险费 130,166.81 122,489.56 7,677.25 4、住房公积金 605,928.00 554,823.00 51,105.00 5、工会经费和职工教育经费 1,820,451.89 433,811.43 251,899.83 2,002,363.49 8、其他 3,459.45 418.44 3,041.01 合计 1,828,911.89 26,925,393.58 22,116,635.28 6,637,670.19 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,691,914.23 2,561,814.73 130,099.50 2、失业保险费 82,681.31 79,223.12 3,458.19 合计 2,774,595.54 2,641,037.85 133,557.69 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,906,091.75 7,448,227.95 企业所得税 13,689,867.56 9,213,813.40 个人所得税 421,973.66 120,450.28 城市维护建设税 182,743.19 106,792.42 房产税 23,669.10 教育费附加 453,153.79 368,914.34 土地使用税 505,368.20 15,055.90 其他税费 11,227.90 2,430.34 合计 18,170,426.05 17,299,353.73 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 借款利息 30,053,774.41 14,791,698.94 合计 30,053,774.41 14,791,698.94 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,799,400.00 1,799,400.00 合计 1,799,400.00 1,799,400.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金等 816,667.00 2,704,867.00 单位往来款 3,379,715.48 24,706,163.73 备用金及个人往来款 490,455,137.76 241,766,066.71 合计 494,651,520.24 269,177,097.44 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 60,838,940.14 189,036,499.87 合计 60,838,940.14 189,036,499.87 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 递延保理利息款 4,000,000.04 4,688,380.58 其他 7,354,271.25 1,397,081.72 合计 11,354,271.29 6,085,462.30 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值计 提利息 溢折价摊销 本期 偿还 期末余 额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 6,000,000.00 55,788,946.02 合计 6,000,000.00 55,788,946.02 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁保证金 59,000,000.00 81,100,000.00 应付分期购买固定资产款 106,801.62 320,404.86 合计 59,106,801.62 81,420,404.86 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 54,958,616.21 4,477,751.04 50,480,865.17 政府补助 合计 54,958,616.21 4,477,751.04 50,480,865.17 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 项目 1（注 1） 708,750.00 243,000.00 465,750.00 与资产相关 项目 2（注 2） 572,696.97 187,272.73 385,424.24 与资产相关 项目 3（注 3） 272,727.28 92,000.00 180,727.28 与资产相关 项目 4（注 4） 31,675,941.96 3,763,478.31 27,912,463.65 与资产相关 项目 5（注 5） 1,444,000.00 192,000.00 1,252,000.00 与资产相关 项目 6（注 6） 600,000.00 600,000.00 与资产相关 项目 7（注 7） 374,500.00 374,500.00 与资产相关 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 项目 8（注 8） 19,310,000.00 19,310,000.00 与资产相关 合计 54,958,616.21 4,477,751.04 50,480,865.17 -- 其他说明： 注：1、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委工字【2009】49号”文件批复， 收到浦东新区财政局拨付款2,430,000.00元，补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术 改造项目，属于与资产相关的政府补助，本期确认收益243,000.00元计入营业外收入，余额 465,750.00元在设备以后的使用期内分期确认收益。 2.、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委工字【2009】49号”文件批复， 本期新收到浦东新区财政局拨付款1,030,000.00元，补贴交流高压大功率变频调速节能电机电 缆技术改造项目属于与资产相关的政府补助，企业按资产剩余年限摊销，本期计入营业外收 入187,272.73元，余额385,424.24元在资产剩余使用年限内分期确认收益。 3、根据上海市经济信息化委员会关于《开展2010年度鼓励企业购买国际先进研发仪器设 备项目申报工作的通知》（沪经信投【2010】211号），公司购入工频谐振试验系统，收到设 备补贴款920,000.00元，属于与资产相关的政府补助。购入设备在2010年12月开始使用，本期 确认收益92,000.00元计入营业外收入，余额180,727.28元在设备以后的使用期内分期确认收 益。 4、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会《关于上海摩恩电气股份有限公司风能及海 上石油平台等中高压特种电缆生产技术改造项目专项资金的批复》的通知（浦经信委工字 【2011】85号），同意安排37,150,000.00元资金补贴公司风能及海上石油平台等中高压特种 电缆生产技术改造项目。本期确认收益3,763,478.31元，余额27,912,463.65元在以后年限内分 期确认收益。 5、2011年05月27日，收到浦东新区财政局拨款1,920,000.00元，补贴新型大长度矿物绝 缘防火电缆技改项目，属于与资产相关的政府补助，2014年1月1日开始摊销，本期计入营业 外收入192,000.00元，剩余1,252,000.00元在以后使用年限内摊销。 6、2013年12月23日，根据上海市经济和信息化委员会“沪经信技【2013】859号”文件 批复，公司被认定为上海市第十九批企业技术中心，收到市级财政支付中心拨付2013年企业 技术中心能力建设项目补助款600,000.00元，补贴公司技术研发设备的采购，属于与资产相关 的政府补助，截止2017年12月31日，项目尚未完工，本期未确认收益。 7、2012年12月24日，根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委信字【2012】 47号”文件批复，收到浦东新区财政局拨付款374,500.00元，补贴“摩恩电气生产信息协同管 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 理平台”项目，属于与资产相关的政府补助，应在项目结束形成无形资产后再进行摊销，截 止2017年12月31日，项目尚未完工，本期未确认收益。 8、2016年12月30收到上海市临港地区开发建设管理委员会下发的（沪临地管委经 [2016]65号）《关于下达2016年度上海（临港）产业转型升级发展专项项目资金计划》的通 知，确定了公司“摩恩铝合金及无机矿物绝缘电缆研制开发与产业化（二期）项目”为2016 年度上海（临港）产业转型升级发展专项支持项目并下达给公司专项资金3,219万元，公司于 2016年12月30日收到上述专项资金中的1,931万元，截止2017年12月31日，项目尚未完工，本 期未确认收益。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 439,200,000.00 439,200,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 67,669,701.57 67,669,701.57 其他资本公积 753,990.01 9,336.55 744,653.46 合计 68,423,691.58 9,336.55 68,414,355.03 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期减少主要是本公司对控股子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司增资，稀释少数股东权 益造成。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末 余额 本期所得税 前发生额 减：前期计入其他综合收 益当期转入损益 减：所得 税费用 税后归属于 母公司 税后归属于 少数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 合计 12,437,139.70 12,437,139.70 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 150,076,435.69 158,942,061.19 调整后期初未分配利润 150,076,435.69 158,942,061.19 加：本期归属于母公司所有者的净利润 59,226,168.05 8,702,374.50 应付普通股股利 76,860,000.00 17,568,000.00 期末未分配利润 132,442,603.74 150,076,435.69 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 452,950,184.78 280,584,488.06 489,629,076.74 371,432,029.03 其他业务 14,518,284.28 6,128,342.92 11,179,486.81 7,770,862.64 合计 467,468,469.06 286,712,830.98 500,808,563.55 379,202,891.67 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 320,078.53 212,378.50 教育费附加 748,119.35 432,812.29 其他税费 2,176,284.15 479,814.06 合计 3,244,482.03 1,125,004.85 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 运输费 4,840,478.33 8,176,088.48 包装费 4,599,257.60 2,342,226.58 职工薪酬 1,455,683.54 3,043,348.13 业务宣传及广告费 305,425.17 860,671.96 差旅费 2,228,771.96 2,857,376.43 招投标服务费 856,049.26 627,865.79 办公费 325,346.44 426,437.35 业务招待费 360,153.03 105,511.66 会务费 172,242.71 788,962.36 折旧费 1,135,907.18 1,146,619.39 其他 2,899,431.92 3,992,943.16 合计 19,178,747.14 24,368,051.29 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 22,786,828.48 15,908,766.34 办公费 1,486,248.39 1,314,398.94 差旅费 634,453.00 563,388.50 业务招待费 249,867.46 298,683.74 车辆费 609,314.99 543,374.93 审计咨询费 1,366,004.78 6,156,788.50 新产品开发经费 9,209,285.83 13,869,318.72 税费 39,697.92 1,379,920.49 固定资产折旧 4,702,734.36 5,545,772.63 无形资产摊销 2,124,453.87 2,123,910.00 会务费 141,552.49 24,071.97 其他 8,055,328.54 4,867,588.26 合计 51,405,770.11 52,595,983.02 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 28,361,004.45 30,708,935.55 减：利息收入 820,590.91 1,016,450.29 汇兑损益 -29,986.78 -156,938.31 其他 273,018.54 396,553.48 合计 27,783,445.30 29,932,100.43 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,937,032.40 7,299,580.25 十三、商誉减值损失 210,956.47 合计 4,937,032.40 7,510,536.72 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -57,000.00 -138,000.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -57,000.00 -138,000.00 合计 -57,000.00 -138,000.00 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 958,340.91 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,000,000.00 理财产品收益 342,111.78 铜期货合约 157,348.08 1,402,019.92 其他 -11,736.22 合计 2,487,723.64 2,360,360.83 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 1,571,450.06 138,386.30 其中：固定资产处置利得 1,571,450.06 138,386.30 合计 1,571,450.06 138,386.30 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 递延收益转入 4,477,751.04 开发扶持资金 2,887,150.40 财政局税收返还 836,146.57 合计 8,201,048.01 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 政府补助 8,599,777.54 其他 22,737.72 151,906.20 22,737.72 合计 22,737.72 8,751,683.74 22,737.72 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放 主体 发放 原因 性质 类型 补贴是否影响当 年盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生金 额 与资产相关 /与收益相 关 递延收益转入 4,477,751.04 与资产相关 增值税退税 3,497,518.36 与收益相关 职工培训补贴 108,935.14 与收益相关 金融业发展扶持资金 与收益相关 财政扶持资金 515,573.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 0.00 8,599,777.54 -- 其他说明： 递延收益转出项目详见第51项递延收益。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 0.06 535.17 0.06 合计 0.06 535.17 0.06 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 31,291,903.91 8,481,201.47 递延所得税费用 -4,248,191.49 493,957.16 合计 27,043,712.42 8,975,158.63 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 86,432,120.47 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,964,818.07 子公司适用不同税率的影响 11,633,582.25 调整以前期间所得税的影响 427.79 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,162,619.24 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 971,201.08 其他 -688,936.01 所得税费用 27,043,712.42 其他说明 74、其他综合收益 详见附注。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 820,590.91 1,016,450.29 与收益相关的政府补助 2,887,150.40 624,508.14 备用金、保证金及押金等往来款项中的收回 25,787,895.49 105,045,986.20 往来款及其他 35,736,364.45 50,808,091.76 合计 65,232,001.25 157,495,036.39 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用支出额 21,718,618.64 35,417,394.65 备用金、保证金及押金等往来款项中的支出 45,824,658.02 67,978,468.29 往来及其他 26,456,458.49 63,568,846.53 合计 93,999,735.15 166,964,709.47 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 19,310,000.00 银行理财产品到期收回 300,000.00 合计 19,610,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 合计 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 承兑保证金到期收回 9,104,084.08 资金临时拆借 671,300,000.00 157,500,000.00 合计 671,300,000.00 166,604,084.08 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付承兑及信用证保证金 51,982,000.00 资金临时拆借 423,550,000.00 157,500,000.00 合计 423,550,000.00 209,482,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 59,388,408.04 8,210,732.64 加：资产减值准备 4,937,032.40 7,510,536.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,764,788.64 36,947,967.92 无形资产摊销 2,124,453.87 2,136,294.57 长期待摊费用摊销 712,728.86 426,003.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -1,571,450.06 -138,386.30 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 57,000.00 138,000.00 财务费用（收益以“－”号填列） 28,361,004.45 30,634,998.90 投资损失（收益以“－”号填列） -2,487,723.64 -2,360,360.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,248,191.49 493,957.16 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,994,440.30 -855,679.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 103,426,063.52 -190,439,495.74 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -135,483,592.74 95,061,989.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 80,986,081.56 -12,233,441.83 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 69,271,457.12 72,474,232.63 减：现金的期初余额 72,474,232.63 46,946,489.98 现金及现金等价物净增加额 -3,202,775.51 25,527,742.65 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 69,271,457.12 72,474,232.63 其中：库存现金 875,977.11 96,675.03 可随时用于支付的银行存款 68,395,480.01 72,377,557.60 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 三、期末现金及现金等价物余额 69,271,457.12 72,474,232.63 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 10,849,456.10 保证金 无形资产 40,385,373.00 抵押 应收账款 86,451,770.57 质押 投资性房地产 50,611,102.31 抵押 合计 188,297,701.98 -- 其他说明： 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本 位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取 得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 上海韬嘉 投资有限 公司 2017 年 03 月 15 日 3,000.00 100.00% 收购 2017 年 03 月 15 日 因韬嘉投资尚未开展 业务,实缴注册资本为 3,000 元人民币，经交 易双方友好协商，本次 交易以人民币 3,000 元 为收购价格。 97,188,190. 39 56,889,695. 24 其他说明： 后续韬嘉投资完成股权过户手续及相关工商变更登记，公司根据未来经营需要，将韬嘉投资 名称由“上海韬嘉投资有限公司”更名为“上海摩安投资有限公司”。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的 相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依 据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、公司第三届董事会第二十一次会议及 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于 投资设立上海摩恩电缆股份有限公司的议案》，并于2017年2月7日完成了工商注册登记手续。 后续公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于收购控股子公司股权的议案》，同 意公司收购全资子公司摩恩保理所持上海摩恩电缆股份有限公司（以下简称“摩恩电缆”，公 司直接持有摩恩电缆98%股权）2%股权，并于后期完成了名称变更，由“上海摩恩电缆股份有 限公司”更名为“上海摩恩电缆有限公司”。因此，上海摩恩电缆有限公司成为公司的全资子公 司，并纳入公司合并报表范围。 2、公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于投资设立上海摩岳商贸有限公司的议 案》，同意公司以自有资金出资人民币20,000万元投资设立全资子公司上海摩岳商贸有限公 司，并于2017年8月15日完成了工商注册登记手续。因此，上海摩岳商贸有限公司成为公司的 全资子公司，并纳入公司合并报表范围。 3、公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于投资设立摩恩电气(美国)国际贸 易有限公司的议案》，同意公司以自有资金1,000万美元投资设立摩恩电气(美国)国际贸易有 限公司，并与后期完成了美国子公司的注册登记，纳入公司合并报表范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江苏摩恩电工有限公司 江苏 江苏 制造 100.00% 设立 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 上海摩恩融资租赁股份有限公司 上海 上海 租赁 99.33% 设立 上海摩恩商业保理有限公司 上海 上海 保理 100.00% 设立 海天一线（上海）电子商务有限公司 上海 上海 电商 51.00% 收购 上海摩安投资有限公司 上海 上海 投资 100.00% 收购 上海摩恩电缆有限公司 上海 上海 制造 100.00% 设立 上海摩岳商贸有限公司 上海 上海 贸易 100.00% 设立 MORN ELECTRIC (AMERICA) INTERNATIONAL TRADE CO., LTD. 美国 美国 制造 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持 股比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东 权益余额 上海摩恩融资租赁股份有限公司 0.67% 180,847.38 440,902.00 2,233,482.50 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名 称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海摩恩 融资租赁 股份有限 公司 25,279,360 .62 448,236,309. 73 473,515,670 .35 75,160,072. 95 65,000,000. 00 140,160,072 .95 24,024,930. 49 569,170,371 .44 593,195,301 .93 133,682,904 .68 136,888,946 .02 270,571,850 .70 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 上海摩恩融资租赁股份有限公司 57,027,001.07 26,992,146.17 26,992,146.17 124,698,636.29 53,959,752.91 17,931,076.94 17,931,076.94 -98,606,520.58 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的 损失 本期未确认的损失（或本 期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事 会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事 会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会 通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 降低风险的风险管理政策。 (1)信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主 要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评 估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一 客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司 的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。 被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司 才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (2)市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括利率风险、外汇风险。 （A）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、 授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需 求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 于2017年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上 升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加266.84万元。 (B）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，本报告期外币金 融资产和外币金融负债对本公司影响很小。 (3)流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财 务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允 价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公 允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏 感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的 政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司的实际控制人为问泽鸿，期末持有本公司股份的比例以及对本公司的表决权比例为 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 40.23%。 本企业最终控制方是问泽鸿。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如 下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 问泽鑫 主要投资者个人、董事长 姜春梅 问泽鑫之配偶 朱志英 问泽鸿之配偶 朱志兰 问泽鸿配偶之姐妹 张惟 关键管理人员 姚惟声 关键管理人员 问储韬 关键管理人员 宁波盈益投资管理合伙企业（有限合伙） 关键管理人员曾任职该企业之合伙人企业 上海龙闰投资管理有限公司 关键管理人员任该公司法定代表人 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 宁波盈益投资管理合伙企业（有限合伙） 不良资产清收处置服务 13,015,149.18 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承包资 产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终 止日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包 收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 委托/出包资 产类型 委托/出包起 始日 委托/出包终 止日 托管费/出包 费定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 上海摩恩融资租赁股 份有限公司 80,000,000.00 2015 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 20 日 否 上海摩恩融资租赁股 份有限公司 70,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2018 年 09 月 30 日 否 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 问泽鸿、朱志英 70,000,000.00 2015 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 27 日 否 问泽鸿、问泽鑫 30,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2017 年 07 月 07 日 是 问泽鸿、朱志英、问泽 鑫、姜春梅 100,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 03 日 是 问泽鸿、朱志英 20,000,000.00 2016 年 02 月 26 日 2017 年 02 月 25 日 是 问泽鸿 20,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2017 年 04 月 14 日 是 问泽鸿、朱志英、问泽 鑫、姜春梅 30,000,000.00 2016 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日 是 问泽鸿 50,000,000.00 2017 年 07 月 06 日 2018 年 04 月 27 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 朱志兰 141,000,000.00 问泽鸿 456,300,000.00 姚惟声 74,000,000.00 拆出 朱志兰 141,000,000.00 问泽鸿 208,550,000.00 姚惟声 74,000,000.00 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,549,798.21 1,756,554.76 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 （8）其他关联交易 收购及股权投资: （A）本公司与问储韬、问泽鑫签署《股权转让协议》，以人民币 3,000 元的价格收购其持 有的上海韬嘉投资有限公司（现名称变更为上海摩安投资有限公司）100%股权，收购时该公 司尚未开展业务。 （B）公司全资子公司上海摩安投资有限公司（以下简称“上海摩安”）与上海龙闰投资 管理有限公司签署《股权转让协议》，以人民币 10,000 元的价格收购其持有的上海盈渠资产 管理有限公司（现名称变更为上海摩安资产管理有限公司）100%股权，收购时该公司尚未开 展业务。公司总经理张惟任上海龙闰投资管理有限公司法定代表人，故本次交易构成关联交 易。 （C）本公司全资子公司上海摩安投资有限公司以自有资金与上海龙闰投资管理有限公 司、正大光明股权投资有限公司共同投资设立福建摩安资产管理有限公司，上海摩安持股 64%。公司总经理张惟任上海龙闰投资管理有限公司法定代表人，故本次交易构成关联交易。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 问泽鸿 489,127,866.30 241,377,866.30 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无。 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司在资产负债表日无需要披露的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 3、其他 本公司无需要披露的其他重要事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报 表项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者 的终止经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 报告期内，公司主要分为电缆和类金融两个板块，各板块主要以法人主体来实施。电缆 板块主要以上海摩恩电气股份有限公司来实施；类金融板块业务主要由上海摩恩融资租赁股 份有限公司、上海摩恩商业保理有限公司、上海摩安投资有限公司来实施。电缆板块和类金 融板块之间仅存在资金拆借，以及分红交易。分部间资金拆借主要参考同期银行贷款利率为 基础确定，不存在间接归属于各分部的费用需要分摊的情况。分部业务数据主要由以上法人 主体财务数据构成。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 电缆板块 金融板块 分部间抵销 合计 一、营业收入 307,014,419.15 161,961,097.63 1,507,047.72 467,468,469.06 其中：对外交易收入 305,507,371.43 161,961,097.63 467,468,469.06 分部间交易收入 1,507,047.72 1,507,047.72 二、营业成本 276,155,582.15 12,064,296.55 1,507,047.72 286,712,830.98 其中：对外交易成本 276,155,582.15 10,557,248.83 286,712,830.98 分部间交易成本 1,507,047.72 1,507,047.72 三、资产减值损失 1,376,152.86 3,560,879.54 4,937,032.40 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 四、折旧费和摊销费 39,595,045.96 294,196.55 39,889,242.51 五、利润总额 34,765,609.21 117,885,609.26 66,219,098.00 86,432,120.47 六、所得税费用 -3,368,545.74 30,412,258.17 27,043,712.43 七、净利润 38,134,154.95 87,473,351.09 66,219,098.00 59,388,408.04 八、资产总额 1,410,570,604.43 609,318,871.10 388,813,558.20 1,631,075,917.33 九、负债总额 839,756,838.29 163,701,361.19 27,114,298.20 976,343,901.28 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 287,031,166 .61 100.00 % 41,234,354. 83 14.37 % 245,796,811 .78 354,266,533 .69 100.00 % 43,196,780. 39 12.19 % 311,069,753 .30 合计 287,031,166 .61 100.00 % 41,234,354. 83 14.37 % 245,796,811 .78 354,266,533 .69 100.00 % 43,196,780. 39 12.19 % 311,069,753 .30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 1 年以内分项 1 年以内小计 168,005,714.12 8,400,285.71 5.00% 1 至 2 年 65,375,895.57 6,537,589.56 10.00% 2 至 3 年 20,672,541.66 6,201,762.50 30.00% 3 至 4 年 21,237,281.75 10,618,640.88 50.00% 4 至 5 年 11,318,286.64 9,054,629.31 80.00% 5 年以上 421,446.87 421,446.87 100.00% 合计 287,031,166.61 41,234,354.83 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,397,804.73 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 564,620.83 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 31,749,411.37 11.06 2,873,734.66 第二名 25,229,486.56 8.79 1,261,474.33 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第三名 16,740,429.47 5.83 837,021.47 第四名 11,624,167.85 4.05 581,208.39 第五名 10,799,353.20 3.76 1,058,776.71 合计 96,142,848.45 33.50 6,612,215.56 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 36,684,140. 75 96.02% 2,737,988 .75 7.46% 33,946,152. 00 38,714,428. 71 100.00 % 1,605,730. 86 14.70 % 37,108,697. 85 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,522,105.3 7 3.98% 1,522,105 .37 100.00 % 合计 38,206,246. 12 100.00 % 4,260,094 .12 11.15% 33,946,152. 00 38,714,428. 71 100.00 % 1,605,730. 86 14.70 % 37,108,697. 85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 1 年以内分项 1 年以内小计 21,645,524.51 1,082,276.22 5.00% 1 至 2 年 2,094,780.70 209,478.07 10.00% 2 至 3 年 1,347,120.99 404,136.30 30.00% 3 至 4 年 514,896.81 257,448.41 50.00% 4 至 5 年 285,555.08 228,444.06 80.00% 5 年以上 556,205.69 556,205.69 100.00% 合计 26,444,083.78 2,737,988.75 确定该组合依据的说明： 合并关联方间的其他应收款10,240,056.97元，不计提坏账。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,654,363.26 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 期货保证金 2,172,705.17 投标及履约保证金 7,627,639.78 4,673,048.20 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 备用金 1,800,417.66 1,226,313.55 押金 542,490.00 其他 563,159.42 30,099,871.79 往来款 28,215,029.26 合计 38,206,246.12 38,714,428.71 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例 坏账准备 期末余额 第一名 货款 11,797,350.15 1 年以内 30.88% 589,867.51 第二名 往来款 10,197,056.97 1 年以内 26.69% 第三名 押金 3,138,090.00 1 年以内 8.21% 156,904.50 第四名 投标保证金 1,017,245.00 1 年以内 2.66% 50,862.25 第五名 投标保证金 800,000.00 1 年以内 2.09% 40,000.00 合计 -- 26,949,742.12 -- 41.23% 837,634.26 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 361,699,260.00 361,699,260.00 319,695,260.00 319,695,260.00 合计 361,699,260.00 361,699,260.00 319,695,260.00 319,695,260.00 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 江苏摩恩电工有限公司 11,065,260.00 11,065,260.00 上海摩恩融资租赁股份 有限公司 257,000,000.00 41,000,000.00 298,000,000.00 上海摩恩商业保理有限 公司 50,000,000.00 50,000,000.00 海天一线（上海）电子 商务有限公司 1,630,000.00 1,630,000.00 上海摩安投资有限公司 1,004,000.00 1,004,000.00 合计 319,695,260.00 42,004,000.00 361,699,260.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 290,993,027.39 270,027,239.23 374,755,469.98 325,030,138.14 其他业务 15,354,725.10 5,514,669.28 16,091,873.33 5,709,135.45 合计 306,347,752.49 275,541,908.51 390,847,343.31 330,739,273.59 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 22,126,612.74 铜期货合约 157,348.08 1,402,019.92 分红款 68,219,098.00 合计 68,376,446.08 23,528,632.66 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,571,450.06 主要为本报告期处置外地房产 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,201,048.01 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 342,111.78 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 100,348.08 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,737.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -11,736.22 减：所得税影响额 1,799,562.26 少数股东权益影响额 11,897.58 合计 8,414,499.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.92% 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 7.66% 0.12 0.12 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调 节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长问泽鑫先生签名的2017年度报告。 二、载有公司法定代表人问泽鑫先生、主管会计工作负责人王文平先生及会计 机构负责人吴晓艳女士签名并盖章的会计报表。 三、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师廖家河先生、 丛存先生签名并盖章的公司2017年度审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原 稿。 五、其他有关资料。 六、备查文件备置地点：公司证券部 法定代表人：问泽鑫 2018年4月3日