002448_2018_中原内配_2018年年度报告（更新后）_2019-04-25.txt

中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 04 月 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人薛德龙、主管会计工作负责人党增军及会计机构负责人(会计主 管人员)党增军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、主要原材料价格波动风险。公司产品气缸套主要原材料包括生铁、废钢、 有色金属和金属炉料等，其中生铁、废钢、钼铁、镍铁、电解铜等原材料的比 例最大。如果钢铁、有色金属市场的供求状况发生变化或价格有异常波动，将 会直接影响公司的生产成本和盈利水平，从而对公司经营业绩产生不利影响。 2、出口业务受国际经济环境影响的风险。如果国际经济环境发生重大不利 变化，将对公司的出口业务带来一定影响。 3、汇率风险。公司产品自营出口主要采用美元结算，在外币货款回收期内 以及公司持有外币资产期间，汇率波动可能给公司造成一定的汇兑损益。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施利润分配方案 时股权登记日的总股本扣除公司通过回购专户持有的本公司股份后的股份数为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税）， 不以公积金转增股本。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 30 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 49 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 56 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 57 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 66 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 74 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 75 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 190 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、中原内配 指 中原内配集团股份有限公司 总厂 指 河南省中原内燃机配件总厂，公司曾用名 非公开发行股票、非公开发行 指 公司以非公开发行的方式，向不超过十名特定对象发行不超过 2,530 万股（含 2,530 万股）普通股股票之行为 国信证券、保荐人、主承销商 指 国信证券股份有限公司 大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 《中原内配集团股份有限公司章程》 股东大会 指 中原内配集团股份有限公司股东大会 董事会 指 中原内配集团股份有限公司董事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 气缸套 指 镶在内燃机缸体内的筒形零件，简称缸套，它与气缸盖、活塞、活塞 环组成了内燃机的心脏--燃烧室。燃料在燃烧室内通过进气、压缩、 燃烧、膨胀等过程，将热能转化为机械能 轴瓦 指 也称滑动轴承，是指仅发生滑动摩擦的轴承，包括径向滑动轴承、轴 向滑动轴承、径向止推滑动轴承三种。是承受径向(垂直于旋转轴线) 载荷或同时承受径向和轴向(平行于旋转轴线)载荷的与轴颈相配的对 开式半圆状元件 铸造公司 指 河南省中原内配铸造有限公司 南京飞燕 指 南京飞燕活塞环股份有限公司 安徽中原内配、安徽汇中 指 中原内配集团安徽有限责任公司 轴瓦公司 指 中原内配集团轴瓦股份有限公司 欧洲子公司 指 中原内配（欧洲）有限责任公司 俄罗斯子公司 指 中原内配有限责任公司（Общество с ограниченной ответственностью "ЗУНП"） 中内凯思 指 中内凯思汽车新动力系统有限公司 美国子公司 指 ZYNP Group (U.S.A) Inc.（中原内配集团（美国）有限责任公司） 激光公司 指 河南省中原华工激光工程有限公司 中原吉凯恩 指 河南中原吉凯恩气缸套有限公司 灵动飞扬 指 深圳市灵动飞扬科技有限公司 华元恒道 指 华元恒道（上海）投资管理有限公司 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 智能装备 指 中原内配集团智能装备有限公司 鼎锐科技 指 中原内配集团鼎锐科技有限公司 九顺公司 指 孟州市九顺小额贷款有限公司 中原智信 指 河南中原智信科技股份有限公司 上海电子科技公司 指 中原内配（上海）电子科技有限公司 新乡孙公司 指 新乡市九盛远图科技有限公司 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元 指 人民币元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中原内配 股票代码 002448 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中原内配集团股份有限公司 公司的中文简称 中原内配 公司的外文名称（如有） ZYNP Corporation 公司的外文名称缩写（如有） ZYNP 公司的法定代表人 薛德龙 注册地址 河南省孟州市产业集聚区淮河大道 69 号 注册地址的邮政编码 454750 办公地址 河南省郑州市郑东新区普济路 19 号德威广场 26 层 办公地址的邮政编码 450000 公司网址 电子信箱 zhengquan@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘向宁 朱会珍 联系地址 河南省郑州市郑东新区普济路 19 号德威 广场 26 层 河南省郑州市郑东新区普济路 19 号德威 广场 26 层 电话 0371-65325188 0371-65325188 传真 0371-65325188 0371-65325188 电子信箱 liuxiangning@ zhengquan@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 91410800719183135K 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 座 12 层 签字会计师姓名 于建永 杜武明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 1,596,581,574.66 1,504,147,037.75 6.15% 1,175,284,206.68 归属于上市公司股东的净利润 （元） 281,382,657.29 279,229,708.28 0.77% 214,547,476.10 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 245,984,267.35 258,620,750.67 -4.89% 192,230,684.13 经营活动产生的现金流量净额 （元） 105,553,347.23 239,504,223.16 -55.93% 240,169,139.58 基本每股收益（元/股） 0.46 0.47 -2.13% 0.3648 稀释每股收益（元/股） 0.46 0.47 -2.13% 0.3648 加权平均净资产收益率 11.39% 11.58% -0.19% 10.22% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 4,143,908,542.40 3,824,050,670.41 8.36% 2,743,609,363.41 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,699,015,015.89 2,397,292,896.87 12.59% 2,180,820,853.69 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 380,106,940.86 443,066,190.70 382,052,014.71 391,356,428.39 归属于上市公司股东的净利润 49,570,417.05 79,911,848.04 66,964,664.21 84,935,728.00 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 45,217,541.11 71,491,250.07 74,639,154.24 54,636,321.93 经营活动产生的现金流量净额 49,320,918.26 15,910,010.03 37,577,978.86 2,744,440.08 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -3,256,738.39 9,843.13 -546,284.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 25,756,104.78 20,670,600.28 12,310,709.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 15,505,858.88 6,108,834.19 14,810,653.62 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -78,008.38 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,592,320.07 -2,703,948.90 -411,264.58 减：所得税影响额 6,127,318.43 3,568,921.87 3,742,362.45 少数股东权益影响额（税后） 71,836.97 -92,550.78 26,650.97 合计 35,398,389.94 20,608,957.61 22,316,791.97 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主营业务是内燃机气缸套的研制、开发、制造、销售及技术服务，目前拥有全球最大的气缸套制 造基地，年产能达6000万只，在国内及全球市场均处于领军地位。公司产品广泛应用于乘用车、商用车、 工程机械、农业机械、园林机械、 军工、船舶、发电机组等 。作为内燃机的核心关键零部件，气缸套的 材质、精度、网纹技术直接影响发动机的节能性、环保性、动力性、可靠性。作为世界级的汽车零部件供 应商，公司具备行业内特有的科研优势、质量优势、装备优势、物流优势及市场优势，是国内唯一具备批 量生产欧V 、欧VI标准气缸套能力的企业。 随着内燃机行业技术升级加速，经济性、动力性、环保性、安全性成为行业发展趋势，加上全球化采 购体系的日益完善，产品集中度不断提高。公司顺势而为、谋势而动，深入战略布局，致力于打造以气缸 套为核心，以“活塞、活塞环、活塞销、轴瓦”为战略支撑的内燃机摩擦副零部件模块化供货模式。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 主要是全资子公司中内凯思和控股子公司上海电子科技在建工程增加。 货币资金 主要系期末持有理财产品增加以及中内凯思投资建设“年产 180 万只国Ⅵ发动机钢 质活塞项目”所致。 其他应收款 主要是报告期内收回项目保证金所致。 其他流动资产 主要系期末持有理财产品增加及中内凯思在建工程项目取得留抵增值税进项税额 所致。 其他非流动资产 主要系子公司中原内配（上海）电子科技有限公司预付工程设备款所致 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 Incodel Holding LLC 100%的股权 收购 资产总额 45,216.95 万元，净资产 31,763.96 万 元。 Romulus 销售+服务 委派核心管 理人员 2018 年度净 利润 8,182.59 万 元 11.77% 否 ZYNP Asset Management, LLC 100%的 股权 新设 资产总额 12,801.62 万 元，净资产 12,591.45 万元。 Michigan 资产管理 委派核心管 理人员 2018 年度净 利润 218.67 万元 4.67% 否 其他情况说 明 公司通过美国全资子公司 ZYNP Group (U.S.A) Inc. 以现金方式收购 Incodel Holding LLC 100%的股权、以及 Airport Industry Center LLC 合法拥有的经营性土地和厂房以及相关无形资产，全资孙公司 ZYNP Asset Management, LLC 对 Airport Industry Center LLC 所持不动产进行有效管理。 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、综合实力全球领先 公司在行业内的综合实力、管理水平、生产规模、产销量、研发能力、质量保证能力等方面，均居世 界领先地位，并且在全球气缸套行业与德国马勒集团Mahle、美国辉门公司Federal–Mogul同处竞争平台。 产品为国内外高端主机客户提供动力保障及技术支持，综合实力稳居国内同行业首位。 2、气缸套行业国家标准的主导者 2008年6月，公司收到国家标准化管理委员会标委办综合[2008] 134号文件，关于成立全国内燃机标准 化技术委员会气缸套工作组（SAC/TC177/WG3）的批复。批复明确指出公司为气缸套工作组组长单位， 截至目前，公司已先后主持、参与制修订了12项国家行业标准，为我国气缸套行业标准建设做出了突出贡 献。同时，公司是中国内燃机工业协会副理事长单位、中国铸造协会理事单位、全国内燃机标准化技术委 员会中小功率内燃机分技术委员会委员单位、全国内燃机标准化技术委员会气缸套工作组组长单位、河南 省铸锻工业协会副会长单位、河南省汽车工程协会常务理事单位等。 3、产品技术引领行业技术进步 在气缸套材料开发方面处于同行业领先地位，先后开发了硼铜合金铸铁、钼镍铜合金铸铁、多元合金 化铸态贝氏体等多项新材质，为气缸套材料方面的行业领先者；气缸套内表面珩磨技术研发方面处于国际 领先地位，积累了丰富的珩磨网纹设计和制造经验，降低了发动机油耗，提高了环保排放水平，达到欧Ⅴ、 欧Ⅵ排放标准的气缸套已成功配套康明斯、国际卡车、德国奔驰等国外顶级发动机厂家；在气缸套表面改 性技术开发方面处于国际领先地位，先后研究开发了DLC处理、表面磷化、表面激光淬火、内孔表面渗氮 和等离子多元素共渗、高频淬火处理等多项表面改性技术，显著提高了气缸套局部表面的耐磨性能和耐腐 蚀性能。 4、不断拓展的客户资源 全球市场占有率超过10%，为美国福特、通用、克莱斯勒、康明斯、国际卡车、德国戴姆勒奔驰、道 依茨、法国雷诺、意大利菲亚特、瑞典沃尔沃、日本马自达、韩国斗山等国际知名公司提供主机配套服务， 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 并建立起长期的战略合作关系。产品出口美、欧、亚60多个国家和地区，是行业内唯一进入美国福特、通 用、克莱斯勒、康明斯、国际卡车等国际知名公司全球采购配套体系的企业，以连续10年质量0PPM连年 获得美国康明斯发动机公司“优秀供应商”、“优秀项目管理奖”和“优秀质量奖”。 国内市场占有率高达40%，为国内众多高端主机客户提供动力保障和技术支持，为中国一汽大柴、一 汽锡柴、中国重汽、山东潍柴、东风康明斯、广西玉柴、东风朝柴、中国常柴、常发、福田汽车、中国一 拖、奇瑞汽车、江淮动力、云内动力、东安动力等高端发动机公司提供动力保障，连年囊括国内各大知名 主机厂“优秀供应商”、“质量优胜奖”。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年中国经济充满意外。在经历了上一年的超预期增长之后，中美贸易摩擦意外升级；在金融去杠 杆的目标基本达成之时，占中国GDP比重六成之多的民营经济也遇到了前所未有的困难。但在种种变化面 前，中国经济这艘大船依然保持了稳中有进的态势，各项改革措施也一一落实到位。2018年亦是中国汽车 市场的拐点，自1990年以来，经历了28年增长，出现首次汽车市场负增长。但汽车工业总体运行平稳，全 年汽车产销分别完成2,781万辆和2,808万辆，仍蝉联全球第一。 2018年，面对多重矛盾交织、中美贸易争端、经济增长放缓等复杂多变、不确定的经营环境，公司把 握国家倡导高质量发展、供给侧结构性调整、基建项目快速启动、国六将要实施等重大机遇，坚持以质量 “零缺陷”、客户“零报怨”为目标，不断创新营销模式，跟进核心技术研发，加快实施自动化、智能化进程， 通过全面预算管理、技术研发创新、营销模式创新、管理模式创新，确保经营目标的顺利实现，同时为公 司高质量发展开辟了新路径。 报告期内，公司实现营业收入159,658.16万元，较2017年度的150,414.70万元同比上升6.15%；营业 成本95,862.88万元，较2017年度的87,915.28万元同比上升9.04%；实现利润总额33,064.51万元，较2017 年度的33,694.25万元同比下降1.87%；实现归属于母公司所有者的净利润28,138.27万元，较2017年度的 27,922.97万元同比上升0.77%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,596,581,574.66 100% 1,504,147,037.75 100% 6.15% 分行业 汽车零部件制造业 1,579,757,210.23 98.95% 1,487,929,179.50 98.92% 6.17% 其他 16,824,364.43 1.05% 16,217,858.25 1.08% 3.74% 分产品 气缸套 1,527,153,210.71 95.65% 1,457,621,783.33 96.91% 4.77% 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 其他 69,428,363.95 4.35% 46,525,254.42 3.09% 49.23% 分地区 国内 850,608,814.64 53.28% 763,921,302.68 50.79% 11.35% 国外 745,972,760.02 46.72% 740,225,735.07 49.21% 0.78% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车零部件制造 业 1,527,153,210.71 923,647,303.10 39.52% 4.77% 8.29% -1.96% 分产品 气缸套 1,527,153,210.71 923,647,303.10 39.52% 4.77% 8.29% -1.96% 分地区 国内 781,180,450.69 511,156,930.71 34.57% 7.83% 10.14% -1.37% 国外 745,972,760.02 412,490,372.38 44.70% 1.74% 6.08% -2.27% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 发动机零部件制造 业（气缸套） 销售量 万只 5,065.84 5,146.35 -1.56% 生产量 万只 5,096.64 5,258.46 -3.08% 库存量 万只 1,014.21 983.41 3.13% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 发动机零部件制 造业 直接材料 427,010,076.27 45.25% 390,975,279.75 45.04% 9.22% 发动机零部件制 造业 直接人工 181,750,587.16 19.26% 161,372,789.75 18.59% 12.63% 发动机零部件制 造业 燃料动力 118,336,052.07 12.54% 99,306,332.16 11.44% 19.16% 发动机零部件制 造业 制造费用 216,571,961.33 22.95% 216,407,942.36 24.93% 0.08% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 气缸套 主营业务成本 908,281,101.45 96.25% 852,932,491.03 98.26% 6.49% 其他 主营业务成本 35,387,575.38 3.75% 15,129,852.99 1.74% 133.89% 说明 报告期内，公司通过技术创新、工艺创新，实施技术降成本、工艺降成本，通过精益生产管理、能效 管理，提效率、降成本、增效益，公司成本结构持续优化，成本控制能力不断强化；财务核算方面，公司 根据作业成本的原理，提供全面准确的成本核算与管理，强化成本控制，提供成本费用的归集和逐级分摊、 成本的预测与分析，实现成本的源头控制、实时控制，通过成本分析，不断改善，有效控制了生产成本。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期纳入合并财务报表范围的主体共14户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 河南省中原华工激光工程有限公司 控股子公司 二级 97.17 97.17 中原内配集团轴瓦股份有限公司 控股子公司 二级 73.33 73.33 中原内配集团安徽有限责任公司 控股子公司 二级 87.00 87.00 中原内配集团智能装备有限公司 控股子公司 二级 75.33 75.33 新乡市九盛远图科技有限公司 控股子公司 三级 90.00 90.00 中原内配集团鼎锐科技有限公司 控股子公司 二级 67.62 67.62 中原内配（欧洲）有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 中原内配有限责任公司（俄罗斯子公司） 全资子公司 二级 100.00 100.00 河南中原智信科技股份有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 中原内配（上海）电子科技有限公司 控股子公司 二级 62.80 62.80 中内凯思汽车新动力系统有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 中原内配集团（美国）有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 Incodel Holding LLC 全资子公司 三级 100.00 100.00 ZYNP Asset Management LLC 全资子公司 三级 100.00 100.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少1户，其中： 本期减少合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名称 变更原因 中原内配集团广西有限公司 注销全资子公司 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 466,813,664.06 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.24% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 165,267,249.69 10.35% 2 客户 2 126,163,792.35 7.90% 3 客户 3 119,102,554.41 7.46% 4 客户 4 57,210,004.05 3.58% 5 客户 5 56,280,067.61 3.53% 合计 -- 466,813,664.06 29.24% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 282,811,441.09 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.60% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 155,253,958.08 14.06% 2 供应商 2 38,478,352.09 3.48% 3 供应商 3 32,113,622.50 2.91% 4 供应商 4 30,311,619.98 2.74% 5 供应商 5 26,653,888.44 2.41% 合计 -- 282,811,441.09 25.60% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 114,937,437.22 110,990,783.25 3.56% 管理费用 131,432,924.93 104,809,441.29 25.40% 财务费用 36,417,334.60 43,368,919.53 -16.03% 研发费用 88,200,871.79 73,675,774.61 19.71% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 随着全球对环保排放要求标准的提高，气缸套行业未来发展方向主要体现在：（1）气缸套材质机械 强度大幅度提高；（2）气缸套抗磨损、抗蚀性能要求越来越高，氮化、淬火、复合共渗、激光处理等表 面处理和表面改性技术将得到广泛应用；（3）气缸套精度及加工技术不断提高；（4）缸套内孔润滑特性 大幅度提高，滑动珩磨、螺伞滑动珩磨新技术快速普及；（5）气缸套同步设计、同步研发能力要求愈来 愈高；（6）气缸套整体结构设计逐步呈现多样化；（7）气缸套配副能力得到普遍重视，启用加强缸套与 活塞、活塞环整体配副性能的研究。 公司作为国家高新技术企业、国家制造业单项冠军示范企业（气缸套），国家技术创新示范企业，始 终致力于高科技、高附加值产品的研发和新工艺创新，以持续提供公司核心竞争力，巩固和保持技术水平 在同行业处于领先地位。同时，公司作为中国内燃机标准委员会气缸套工作组组长单位，在行业内负责牵 头组织编制、修订气缸套的国家、行业相关标准。公司历来重视科研创新工作，先后组建国家认定企业技 术中心、国家认可实验室、院士工作站、博士后科研工作站、河南省发动机气缸套工程研究中心、河南省 内燃机摩擦副公共技术研发中心、河南省内燃机气缸套工业设计中心和三大海外研发中心等科研创新平 台。在组织机构、技术力量等方面有力保证了公司产品研发、新工艺开发应用和对外技术合作的要求，为 实现与主机厂进行同步设计研发及市场服务提供了强大的技术支持。 知识产权建设方面，公司先后获得了国家知识产权示范企业、全国企事业知识产权试点单位等荣誉称 号，通过《企业知识产权管理规范》GB/T 29490—2013体系认证，知识产权管理规范，不存在知识产权纠 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 纷。截至2018年底，公司拥有有效授权专利244项，其中，发明专利60项，国际专利4项，实用新型专利174 项，外观设计专利6项。涵盖了产品、材料，机加工，表面处理，珩磨、外观设计等，对内燃机及零部件 行业技术实施了全面覆盖，专利拥有量占行业的73%。其中，2018年获得国家授权专利26项，其中发明专 利7项，国际专利1项，实用新型18项；2018年新申报专利23项，其中发明专利9项，实用新型14项。这些 专利技术，有效的确立了公司世界三大气缸套生产商的地位，为企业全球业绩的飞速提升，提供了强有力 的保证。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 573 567 1.06% 研发人员数量占比 13.61% 13.80% -0.19% 研发投入金额（元） 88,200,871.79 73,675,774.61 19.71% 研发投入占营业收入比例 5.52% 4.90% 0.62% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,229,563,071.47 1,140,447,815.73 7.81% 经营活动现金流出小计 1,124,009,724.24 900,943,592.57 24.76% 经营活动产生的现金流量净额 105,553,347.23 239,504,223.16 -55.93% 投资活动现金流入小计 688,532,929.16 221,873,394.38 210.33% 投资活动现金流出小计 1,206,265,344.29 992,685,360.86 21.52% 投资活动产生的现金流量净额 -517,732,415.13 -770,811,966.48 -32.83% 筹资活动现金流入小计 216,521,600.00 973,523,040.72 -77.76% 筹资活动现金流出小计 254,260,627.04 340,210,270.07 -25.26% 筹资活动产生的现金流量净额 -37,739,027.04 633,312,770.65 -105.96% 现金及现金等价物净增加额 -439,160,440.29 80,212,122.35 -647.50% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降55.93%，主要系本期公司原材料价格上涨、人工工资增加等经 营成本增加所致； 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比增加32.83%，主要期末持有理财产品增加2.15亿元以及中内凯思投 资建设“年产180万只国Ⅵ发动机钢质活塞项目”2.2亿元所致； 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降105.96%， 主要是去年同期美国子公司收购Incodel Holding LLC 股权及Airport Industry Center LLC不动产事项所发生的贷款。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 81,754,388.35 24.73% 主要是对参股公司的投资收 益。 是 公允价值变动损益 -5,749,040.00 -1.74% 主要是公司进行美元期权业 务形成。 否 资产减值 6,621,711.28 2.00% 计提坏账及可供出售金融资 产、存货减值损失。 否 营业外收入 3,987,410.53 1.21% 主要是灵动飞扬业绩补偿 款。 否 营业外支出 394,090.46 0.12% 主要是对外捐赠。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 221,763,621.12 5.35% 647,845,121.97 16.94% -11.59% 主要是期末持有理财产品增加以及 中内凯思投资建设“年产 180 万只国 Ⅵ发动机钢质活塞项目“所致 应收账款 423,702,060.70 10.22% 306,737,140.32 8.02% 2.20% 存货 384,191,825.81 9.27% 311,208,232.07 8.14% 1.13% 投资性房地产 78,388,815.71 1.89% 76,605,494.33 2.00% -0.11% 长期股权投资 370,259,576.96 8.94% 305,153,787.49 7.98% 0.96% 固定资产 919,695,510.24 22.19% 957,743,309.93 25.05% -2.86% 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 在建工程 253,535,188.52 6.12% 37,275,283.23 0.97% 5.15% 短期借款 186,000,000.00 4.49% 147,116,203.09 3.85% 0.64% 长期借款 388,435,406.10 9.37% 695,786,931.50 18.20% -8.83% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权或使用权受到限制的资产 项目 余额 受限原因 货币资金 21,210,199.40 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、期权保证金、履约保证金 固定资产 750,007,743.39 进出口银行房产、设备抵押贷款 无形资产 63,635,264.00 进出口银行房产、设备抵押贷款 合计 834,853,206.79 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 203,000,000.00 760,090,232.00 -73.29% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 中内凯 思汽车 新动力 系统有 限公司 内燃机 活塞及 零部件 生产销 售；汽 车动力 新设 203,00 0,000.0 0 100.00 % 自筹资 金 无 长期 股权投 资 已取 得营 业执 照 -7,163, 014.06 -7,163,0 14.06 否 2017 年 03 月 23 日 巨潮资 讯网， 公告编 号： 2017-01 5 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 系统研 究开 发；从 事货物 进出口 业务 合计 -- -- 203,00 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- -7,163, 014.06 -7,163,0 14.06 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2012 年 非公开发 行 51,976.96 509.5 54,015.03 0 0 0.00% 301.54 根据募投 项目计划 投资进度 使用并专 户存储 0 合计 -- 51,976.96 509.5 54,015.03 0 0 0.00% 301.54 -- 0 募集资金总体使用情况说明 公司非公开发行股票项目募集资金总额 51,976.96 万元，截至 2018 年 12 月 31 日，累计投入 54,015.03 万元，期末余额 301.54 万元，其中，募集资金存放期间累计利息收入净额 2,339.61 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、新建年产 1,300 万 只新型节能环保发动 机气缸套项目 否 54,358.8 54,358.8 509.5 54,015.03 99.37% 2014 年 06 月 30 日 9,191.3 是 否 承诺投资项目小计 -- 54,358.8 54,358.8 509.5 54,015.03 -- -- 9,191.3 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 54,358.8 54,358.8 509.5 54,015.03 -- -- 9,191.3 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 根据公司《非公开发行股票预案》，为了保障公司非公开发行股票募集资金投资项目按计划建设实施， 满足市场需求， 2013 年 2 月 5 日公司召开第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集 资金向全资子公司增资的议案》，公司使用募集资金人民币 1.5 亿元对铸造公司进行增资，实施“新 建年产 1,300 万只新型节能环保发动机气缸套项目”铸造部分项目。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 根据本公司 2012 年 10 月 25 日第六届第十八次董事会审议通过的《关于用募集资金置换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金的议案》，本公司用非公开发行募集资金置换预先已投入非公开发行募 集资金投资项目的自筹资金 4,886.90 万元。截至 2012 年 10 月 31 日，上述预先投入资金已全部置换 完毕。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 不适用 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用，按照募集资金三方监管协议专户存储。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 河南省中原 华工激光工 程有限公司 子公司 激光加工技 术及产品的 研制、开发、 销售等 6,000,000 10,882,629.2 2 8,326,509.40 49,724,254.9 9 976,575.82 862,770.19 中原内配集 团轴瓦股份 有限公司 子公司 生产加工内 燃机轴瓦、 衬套等 60,000,000 67,633,276.6 9 43,845,835.3 0 22,443,430.5 5 -4,847,697.4 4 -4,931,119.4 7 中原内配集 团安徽有限 责任公司 子公司 乘用车铸入 式缸套生 产、销售； 内燃机零部 件、机电产 品、机械设 67,000,000 164,586,543. 05 103,319,816. 37 96,373,293.4 2 20,521,532.0 0 17,804,112.6 1 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 备、仪器仪 表、原辅材 料及零配件 销售等 南京飞燕活 塞环股份有 限公司 参股公司 活塞环、内 燃机零部 件、机电产 品生产销售 等 42,695,500 617,566,001. 58 197,900,190. 07 335,955,209. 35 20,035,374.3 7 18,555,848.4 3 河南中原吉 凯恩气缸套 有限公司 参股公司 生产、销售 用于轿车、 卡车、压缩 机和工程机 械发动机的 气缸套；船 用发动和发 电机组的气 缸套；相关 的内燃机和 零部件及其 他铸造产品 等 120,000,000 602,735,214. 19 533,181,904. 74 578,507,919. 95 149,848,989. 49 128,985,359. 98 中原内配集 团智能装备 有限公司 子公司 自动化装 备、工业机 器人、机械 设备的设 计、生产与 销售，机械 加工等 15,000,000 23,818,522.4 4 18,116,416.1 7 25,944,665.2 7 1,761,150.27 1,551,868.40 中原内配集 团鼎锐科技 有限公司 子公司 金属切削刀 具、磨具、 工具的研 发、生产和 销售及相关 产品的技术 服务等 10,500,000 34,773,612.6 7 31,850,535.1 0 32,749,500.2 4 12,658,049.5 3 10,957,858.8 7 中原内配（欧 洲）有限责任 公司 子公司 开展汽车， 设备，机械 加工和相关 行业的产品 及零件的贸 易、加工和 相关增值活 1,755,200 美 元 11,132,893.7 1 3,844,725.06 22,594,462.1 9 2,721,076.68 2,721,061.03 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 动等 中原内配有 限责任公司 （俄罗斯子 公司） 子公司 气缸套、活 塞、活塞环、 活塞销、轴 瓦及其他相 关汽车配 件、设备的 销售、研发、 装配、物流、 仓储及技术 服务等 5,000,000 卢 布 283,680.18 -65,389.13 2,468,538.69 664,469.27 579,595.48 河南中原智 信科技股份 有限公司 子公司 智能化技 术、机器人 系统集成技 术、信息技 术、网络技 术、机械技 术的开发、 转让、咨询 及服务；生 产销售自动 生产线、机 器人与自动 化装备、自 动化立体仓 库及仓储物 流设备、电 子设备** 10,000,000 11,842,886.7 4 9,748,284.39 5,936,697.53 -160,296.98 -166,350.58 中内凯思汽 车新动力系 统有限公司 子公司 内燃机活塞 及零部件生 产销售；汽 车动力系统 研究开发； 从事货物进 出口业务 300,000,000 306,623,378. 39 291,211,195. 18 10,626,977.8 9 -7,166,203.5 2 -7,163,014.0 6 中原内配（上 海）电子科技 有限公司 子公司 汽车电子零 配件、汽车 电控系统、 汽车仪器仪 表的研发、 设计、生产 与销售，并 提供相关技 50,000,000 48,391,601.5 6 13,113,368.7 3 65,482.76 -17,003,375. 11 -17,000,346. 11 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 术咨询和技 术服务；车 联网及相关 技术的研发 与应用；投 资与管理 ZYNP Group(U.S.A ) Inc. 子公司 气缸套、活 塞、活塞环、 活塞销、轴 瓦及相关内 燃机配件、 设备的研 发、制造、 经销、技术 服务。经营 本企业及母 公司自产机 电产品、成 套设备、仪 器仪表、零 部件及相关 技术的进出 口业务 不适用 994,458,225. 91 371,993,998. 26 585,676,327. 98 72,230,746.4 6 53,072,338.7 3 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 中原内配集团广西有限公司 注销 对公司财务及经营状况产生无重要影响 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）汽车零部件行业的发展趋势 1、汽车零部件产业链全球化 近年来，在经济全球化日益发展的背景下，汽车零部件采购的全球化进程也进一步加快。整车企业面 对市场要求和产品研发生产上的诸多新问题，为降低成本，提高产品在全球市场的竞争力，对所需的零部 件在全球范围内择优采购。而世界各大汽车零部件供应商将降低成本作为获得竞争优势的最重要手段。欧 美、日本等发达国家劳动力成本较高，缺乏产品成本优势，导致跨国企业逐步将零部件工业中的劳动密集 型部分向低工资成本国家和地区大量转移。我国和一些新兴经济体成为吸引全球汽车零部件产业转移的主 要目的地，给当地的零部件制造企业带来良好的发展商机。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 2、系统化、模块化发展 近年来，随着零整格局的演变，整车企业在产品开发上普遍使用平台战略，系统化开发、模块化制造、 集成化供货逐渐成为汽车零部件行业的发展趋势。整车厂对零部件供应商提出的要求越来越高，未来整车 厂所要求的零部件企业，不是传统意义上的单纯零部件供应商，而是能够给整车厂提供系统解决方案的供 应商。在这种合作模式下，整车企业专注于整车开发、动力总成开发及装配技术的提升，并面向全球进行 零部件采购，零部件行业则接替了由整车企业转移而来的制造和研发任务，在专业化分工的基础上，参与 整车企业同步研发，并实现大规模生产、模块化供货，一家零部件企业面对较多的整车制造企业，以满足 整车企业零部件的全球采购需求。 3、注重节能减排、提高燃油效率 随着能源危机、环境污染等问题的凸显，全球主要汽车工业国家纷纷推出更为严苛的排放标准，节能 减排已成为全世界汽车零部件行业技术研发的主要课题之一。近年来，零部件企业已针对节能减排进行了 诸多有价值的突破，其中动力总成零部件行业更是产业进步的排头兵。在发动机方面，缸内直喷、涡轮增 压、优化进排气设计等技术使得发动机燃油效率大幅提升；在变速箱方面，DCT、CVT、AMT、6AT、8AT、 9AT 等自动变速箱技术的应用使得汽车动力传输效率显著提升。此外，零部件的轻量化也是汽车节能降耗 的重要举措之一。汽车轻量化就是在保证汽车的强度和安全性能的前提下，尽可能地降低汽车的整备质量， 从而提高汽车的动力性，减少燃料消耗，降低排气污染。实验证明，若汽车整车重量降低 10%，燃油效率 可提高 6%-8%。对汽车节能环保、提高燃油效率的需求将成为推动汽车零部件行业进步的主导力量。 4、智能化、电子化 国外汽车工业发达国家将汽车电子技术广泛应用于汽车的发动机、底盘、车身的控制和故障诊断以及 音响、通讯、导航等方面，使整车的安全性能、排放性能、经济性能、舒适性得到很大提高。整车电子化 零部件的比重越来越大，作用也越来越大，是产品高附加价值的具体体现。未来汽车电子技术还将得到进 一步的发展，智能化、电子化汽车的需求将为汽车零部件产业的增长带来新的发展机遇。 （二）公司未来发展战略及经营计划 公司未来将继续围绕“三大发展战略”，不断完善延伸发动机核心零部件产业链条；加速发展智能制 造、智能驾驶和汽车电子等高科技产业；积极布局新能源、新材料和军工等新兴领域。 本着谨慎的原则，根据公司发展战略规划，并以经审计的2018年度的经营业绩为基础，依据2019年的 市场营销计划、生产经营计划、产品开发计划、质量控制计划，经过分析研究，公司管理层拟定了2019年 度经营目标，具体如下： 1、产销量：气缸套产销量不低于5,340万只； 2、营业收入：同比增长0-20%。 2019年，公司将通过创新营销合作模式、全方位推进技术研发、加快实施自动化、智能化步伐等五项 创新计划以确保经营目标的实现： 1、营销创新：重点围绕国六市场加速实现全覆盖，抓住主机市场和售后市场整合机会，调整市场结 构，拓展市场空间，优化营销组合架构及团队建设； 2、技术创新；围绕行业技术发展方向和前瞻性技术，加快新品开发，满足技术升级的需要，时刻保 持行业技术的先进性和引领地位； 3、管理创新：通过生产模式创新、项目创新、自动化推进、采购工作创新、全面预算管理突破等途 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 径，强化资源配置，实现协同发展； 4、人才培养创新：通过干部管理制度创新、人才引进及培养创新、绩效考核方式创新等途径，全方 位提升员工干部工作积极性，为公司发展做好人才储备； 5、多元合作模式创新：充分发挥专家团队的技术优势，创新合作模式，推进攻关进度和应用成效， 积极探索品牌资源、技术资源、装备资源的新价值合作盈利模式，加速寻找盈利增长点。 (三)风险因素及对策 1、主要原材料价格波动风险 公司产品气缸套主要原材料包括生铁、废钢、有色金属和金属炉料等，其中生铁、废钢、钼铁、镍铁、 电解铜等原材料的比例最大。如果钢铁、有色金属市场的供求状况发生变化或价格有异常波动，将会直接 影响公司的生产成本和盈利水平，从而对公司经营业绩产生不利影响。 对策与措施：公司始终密切关注原材料价格走势，对原材料采购实施集中采购和招标采购，制定合理 的采购计划，降低采购成本，在预期原材料价格持续上涨的情况下，适当进行战略储备。 2、市场竞争风险 公司产品具有研发、技术、质量、品牌、销售渠道等方面的优势，但随着竞争对手相应实力的不断提 高，公司产品将有可能面临更大的市场竞争风险。 对策与措施：公司将持续增加研发投入，保持技术领先优势；以高端产品拓展市场、以持续的质量改 善提升品牌影响力。同时，进一步加强同世界知名发动机公司和汽车厂商的战略合作关系，进一步扩大海 外市场份额。 3、管理风险 公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构，拥有独立健全的研、产、供、销体系，并根据积累的 管理经验制订了一系列行之有效的规章制度，且在实际执行中的效果良好。公司上市后，随着净资产规模 将进一步增加，生产能力进一步提高，对公司的经营管理能力提出更高的要求，并将增加管理和运作的难 度。若公司的生产管理、销售管理、质量控制等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求，人才培养、组织 模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会导致相应的管理风险。 对策与措施：创新管理体制，完善管理制度，提高全员执行力；加强监督，健全公司绩效考核体系； 完善公司全员职业发展体系，加强各级干部的选拔、培养。通过上述综合措施，进一步提高公司管理的科 学化、制度化和规范化。 4、出口业务受国际经济环境影响的风险 2016-2018年度，公司对海外销售的金额分别为人民币53,370.87万元、74,022.57万元和74,597.28 万元。如果国际经济环境发生重大不利变化，将对公司的出口业务带来一定影响。 对策与措施：公司将进一步提高品牌知名度，巩固客户关系，持续加强国际市场的品牌建设，凭借公 司领先的同步设计、同步开发能力以及卓越的产品质量，进一步在国际市场建立良好的品牌形象。 5、汇率风险 公司产品自营出口主要采用美元结算，在外币货款回收期内以及公司持有外币资产期间，汇率波动可 能给公司造成一定的汇兑损益。未来，如果人民币持续快速升值，将对公司经营业绩产生一定影响。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 对策与措施：公司将积极利用贸易融资、远期结汇等金融工具，规避汇率风险。同时加强出口产品定 价管理，将出口产品的价格同汇率变动紧密联系，建立价格调节机制，转移汇率波动带来的风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司的持续发展需要股东的大力支持，因此，公司在关注自身长远和可持续发展的同时，建立对投资 者持续、稳定、科学的回报机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性。 在综合分析企业经营发展实际、 股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现 金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况，公司董事会制定了《未 来三年（2018-2020年）股东回报规划》。 同时，为规范公司利润分配行为，推动公司建立科学、持续、稳定的利润分配机制，保护中小投资者 合法权益，根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—— 上市公司现金分红》以及公司《章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定了公司《利润分配管理制度》。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年度利润分配方案 公司以2016年12月31日的总股本588,102,305股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），共 计分配现金股利58,810,230.50元，不送红股，不用资本公积金转增股本。 2、2017年度利润分配预案 公司以2017年12月31日的总股本606,822,305股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），共 计分配现金股利60,682,230.50元，不送红股，不用资本公积金转增股本。 3、2018年度利润分配预案 公司拟以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本扣除公司通过回购专户持有的本公司股份后 的股份数为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 59,522,340.70 281,382,657.29 21.15% 0.00 0.00% 59,522,340.70 21.15% 2017 年 60,682,230.50 279,229,708.28 21.73% 0.00 0.00% 60,682,230.50 21.73% 2016 年 58,810,230.50 214,547,476.10 27.41% 0.00 0.00% 58,810,230.50 27.41% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 595,223,407.00 现金分红金额（元）（含税） 59,522,340.70 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0 现金分红总额（含其他方式）（元） 59,522,340.70 可分配利润（元） 1,241,825,763.02 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据《公司法》的相关规定，上市公司通过回购专户持有的本公司股份，不享有参与利润分配和资本公积转增股本的权利。 截至本报告披露日，公司通过股票回购专用账户以集中竞价的交易方式累计回购本公司股份 12,391,898 股。 公司拟以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本扣除公司通过回购专户持有的本公司股份后的股份数为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股。公司最终实际现金分红总金额将根据实 施利润分配方案时股权登记日总股本扣除公司通过回购专户持有的本公司股份后确定。如董事会及股东大会审议通过公司 2018 年年度利润分配预案后到方案实施前公司的股本发生变动的，依照变动后的股本为基数实施，并保持上述分配比例不 变。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融资时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他对公司中小股东所作承诺 薛德龙 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 为避免同业 竞争，更好的 维护中小股 东的利益，本 公司控股股 东及实际控 制人薛德龙 先生承诺：① 本人不以任 何方式从事 （包括与他 人合作直接 或间接从事） 或投资于任 何业务与中 原内配相同、 类似或在任 何方面构成 竞争的公司、 企业或其他 机构；②当本 人及可控制 的企业与中 原内配之间 存在竞争性 同类业务时， 本人及可控 制的企业自 愿放弃同中 2010 年 07 月 16 日 永久 报告期内，有 效履行其承 诺。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 原内配的业 务竞争。③本 人及可控制 的企业不向 其他在业务 上与中原内 配相同、类似 或构成竞争 的公司、企业 或其他机构、 组织或个人 提供资金、技 术或提供销 售渠道、客户 信息支持。 公司 分红承诺 其他承诺（股 东回报规 划）：在满足 现金分红条 件下，未来三 年（2018 年至 2020 年）公司 每年以现金 方式分配的 利润应当不 少于当年实 现的可分配 利润的 20%。 2018 年 04 月 24 日 2018 年至 2020 年度 报告期内，有 效履行其承 诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 灵动飞扬年度 盈利情况 2018 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 4,000 -1,184.35 灵动飞扬在后 装市场转型运 作自身品牌和 渠道致使原 2015 年 11 月 02 日 巨潮资讯网 i 告编号： 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 OEM/ODM 销 售额下降；同 时品牌建设和 渠道建立周期 加长，前装一 级、二级供应 商合作周期相 对较长。 2015-065 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年11月2日与深圳市灵动飞扬科技有限公司全体股东签署《关于参股深圳市灵动飞扬科技 有限公司之投资协议，交易对方合理预测的目标公司未来净利润情况满足以下条件：2016年度、2017年度、 2018年度经审计的净利润（扣除非经常性损益）分别不低于人民币1600万元、2800万元、4000万元。经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，灵动飞扬2018年度财务报表中的净利润为-11,843,459.41元，未 实现业绩承诺。 针对灵动飞扬未达成2018年度承诺业绩的的实际情况，公司与交易对手进行了深度沟通，双方同意将 严格按照《投资协议》有关约定进行现金补偿；同时公司将进一步加强对灵动飞扬的财务监督和业务督促， 并给予灵动飞扬业务发展以大力支持，促进灵动飞扬稳定健康发展，实现公司投资收益的稳定增长。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 3、财务报表列报项目变更说明 财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕 15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018 年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续 费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量 表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。 本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的， 已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下： 列报项目 2017年12月31日之前列 报金额 影响金额 2018年1月1日经重列后 金额 备注 应收票据 160,809,217.43 -160,809,217.43 应收账款 306,737,140.32 -306,737,140.32 应收票据及应收账款 467,546,357.75 467,546,357.75 应收利息 100,470.00 -100,470.00 应收股利 其他应收款 8,602,318.50 100,470.00 8,702,788.50 应付票据 11,634,164.13 -11,634,164.13 应付账款 143,911,626.56 -143,911,626.56 应付票据及应付账款 155,545,790.69 155,545,790.69 应付利息 1,826,220.62 -1,826,220.62 应付股利 其他应付款 244,230,741.11 1,826,220.62 246,056,961.73 长期应付款 500,000.00 500,000.00 专项应付款 500,000.00 -500,000.00 管理费用 178,485,215.90 -73,675,774.61 104,809,441.29 研发费用 73,675,774.61 73,675,774.61 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体共14户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 河南省中原华工激光工程有限公司 控股子公司 二级 97.17 97.17 中原内配集团轴瓦股份有限公司 控股子公司 二级 73.33 73.33 中原内配集团安徽有限责任公司 控股子公司 二级 87.00 87.00 中原内配集团智能装备有限公司 控股子公司 二级 75.33 75.33 新乡市九盛远图科技有限公司 控股子公司 三级 90.00 90.00 中原内配集团鼎锐科技有限公司 控股子公司 二级 67.62 67.62 中原内配（欧洲）有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 中原内配有限责任公司（俄罗斯子公司） 全资子公司 二级 100.00 100.00 河南中原智信科技股份有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 中原内配（上海）电子科技有限公司 控股子公司 二级 62.80 62.80 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 中内凯思汽车新动力系统有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 中原内配集团（美国）有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 Incodel Holding LLC 全资子公司 三级 100.00 100.00 ZYNP Asset Management LLC 全资子公司 三级 100.00 100.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少1户。2018年1月8日，本公司召开第八届董事会 第十六次会议审议通过了《关于清算并注销子公司的议案》，董事会同意终止公司全资子公司中原内配集 团广西有限公司经营，依法进行解散清算，并授权公司管理层依法办理相关清算、注销事宜。2018年11月 23日，中原内配集团广西有限公司已进行工商注销。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 85 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 于建永 杜武明 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 中原内配集团安徽 有限责任公司被诉 专利纠纷 650 是 2018 年 11 月 9 日安徽 省高级人 判处安徽公司赔 偿原告专利侵权 损失 650 万元 本案发回安徽 省合肥市中级 人民法院重审。 不适用 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 民法院做 出（2018） 皖民终 402 号民事裁 定书，撤销 安徽省合 肥市中级 人民法院 （2016）皖 01 民初 327 号民事判 决 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、2017年8月24日，公司召开了第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第八次会议，审议通过《关 于公司<2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案。 2、2017年9月12日，公司召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第九次会议，审议通过《关 于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，本次股权激励计划的首次授予登 记的限制性股票共计1,872万股，授予限制性股票的上市日期为2017年11月17日。 3、2018年8月14日，公司召开了第八届董事会第二十次会议和第八届监事会第十四次会议，会议分别 审议通过了《关于调整首次授予的限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销首次授予的部分限制性 股票的议案》、《关于向激励对象授予 2017 年限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》等议案。2018 年9月17日，公司预留的共计112万股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记，授予限制性 股票的激励对象为46人，授予限制性股票的上市日期为2018年9月17日。 4、2018年8月31日，公司召开2018年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于回购注销首次授予 的部分限制性股票的议案》，对24名激励对象所持已获授但尚未解锁的共计32.70万股限制性股票进行回 购注销，回购价格为4.93元/股。 2018年11月14日公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成 首次授予的部分限制性股票回购注销手续。 5、2018年11月19日，公司召开第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第十六次会议，分别审 议通过了《关于2017年度限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》。本次符 合解锁条件的激励对象共计268人，本次限制性股票解锁数量为911.30万股。 详见巨潮资讯网披露的公告（公告编号：2018-045、2018-054、2018-067、2018-073）。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 河南中原 吉凯恩气 缸套有限 公司 参股公 司 采购商 品 采购气 缸套、打 标机 关联方 采购和 销售按 市场价 格确 定，没 有市场 价格 的，参 照实际 成本加 合理费 用原则 市场价 格 637.64 0.67% 3,000 否 银行转 帐 无 2018 年 04 月 25 日 公告编 号： 2018-0 21 南京飞燕 活塞环股 份有限公 司 参股公 司 采购商 品 活塞环 同上 市场价 格 345.54 0.36% 1,000 否 银行转 帐 无 2018 年 04 月 25 日 公告编 号： 2018-0 21 河南中原 吉凯恩气 缸套有限 公司 参股公 司 销售商 品、提 供劳务 销售气 缸套以 及技术 服务费 同上 市场价 格 5,149.6 3 3.23% 7,000 否 银行转 帐 无 2018 年 04 月 25 日 公告编 号： 2018-0 21、 2018-0 64 南京飞燕 活塞环股 份有限公 司 参股公 司 销售商 品 销售活 塞环以 及技术 服务费 同上 市场价 格 405.56 0.25% 3,000 否 银行转 帐 无 2018 年 04 月 25 日 公告编 号： 2018-0 21 河南省中 原活塞股 份有限公 司 参股公 司 销售商 品 销售材 料 同上 市场价 格 6.03 0.00% 否 银行转 帐 无 2018 年 04 月 25 日 公告编 号： 2018-0 21 合计 -- -- 6,544.4 -- 14,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 2018 年 4 月 25 日公司披露《关于 2018 年度日常关联交易预计情况的公告》，2018 年 10 月 25 日公司披露了《关于增加 2018 年度日常关联交易预计金额的议案》，预计向 中原吉凯恩采购气缸套不超过 3,000 万元，出售商品不超过 7,000 万元；向南京飞燕 活塞环股份有限公司采购活塞环不超过 1000 万元，出售商品不超过 3,000 万元。公司 报告期内，公司向中原吉凯恩采购商品占预计金额的比例为 21.25%，向其销售商品占 预计金额的比例为 73.57%；向南京飞燕活塞环股份有限公司采购商品占预计金额的比 例为 34.55%，销售商品占预计金额的比例为 13.52%。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方拆入资金说明： 2018年2月2日，本公司的控股子公司中原内配集团安徽有限责任公司向南京飞燕活塞环股份有限公司 拆借500.00万元，此款项已于2018年6月1日归还，年利率4.785%。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 中原内配集团安徽有 限责任公司 2016 年 01 月 30 日 2,000 2016 年 02 月 27 日 1,000 连带责任保 证 自债务履行 期限届满之 日起两年 是 否 中原内配集团（美国） 有限责任公司 2017 年 02 月 11 日 48,042.4 2017 年 03 月 27 日 41,364.51 连带责任保 证 自股东大会 通过之日起 六年 否 否 中原内配集团安徽有 限责任公司 2018 年 02 月 28 日 2,000 2018 年 03 月 01 日 1,600 连带责任保 证 自债务履行 期限届满之 日起两年 否 否 中内凯思汽车新动力 系统有限公司 2018 年 10 月 24 日 10,000 2019 年 01 月 15 日 10,000 连带责任保 证 自债务履行 期限届满之 日起一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 12,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 1,600 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 60,042.4 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 42,964.51 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 南京飞燕活塞环股份 有限公司 2018 年 08 月 14 日 4,800 2018 年 12 月 26 日 4,800 连带责任保 证 自债务履行 期限届满之 日起两年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 4,800 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 4,800 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 4,800 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 4,800 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 16,800 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 6,400 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 64,842.4 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 47,764.51 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 17.70% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 公司及子公司闲置自有 资金 2,000 0 0 券商理财产品 公司及子公司闲置自有 资金 4,000 0 0 信托理财产品 公司及子公司闲置自有 资金 24,700 14,000 0 其他类 公司及子公司闲置自有 资金 58,400 23,600 0 合计 89,100 37,600 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 1、股东权益保护 公司建立了相对完善的治理结构，建立了全面的内控管理制度，这些措施保障了公司在重大事项上决 策机制的完善与可控性。公司通过多种方式搭建多形式的投资者交流平台与途径，并严格按照有关法律、 法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所 有股东能够有公平、公正、公开、充分的机会获得公司信息，保障全体股东平等的享有法律、法规、规章 所规定的各项合法权益。 公司投资者关系管理水平不断成熟，公司建立了多渠道、多层次的投资者沟通平台，及时反馈投资者 意见。2018年度，多次接待媒体和机构投资者来访；通过深圳证券信息公司提供的投资者互动平台与投资 者进行日常沟通，回答投资者提问数百条，回复率100%；接待各类投资者来电百余次，有效拓宽了投资者 与公司沟通的渠道。 2、保障员工权益 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 公司重视人才培养，通过为员工提供职业生涯规划，组织各类企业培训，以提升员工素质，实现员工 与企业的共同成长。公司除了为职工办理了各类社会保险外还通过“每个员工每月捐出一元钱”活动和工会 等帮助困难职工，创建和谐工作氛围。 3、积极参与社会公益事业 公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会 公益慈善事业，并多次捐款，在力所能及的范围内回馈社会。 2、履行精准扶贫社会责任情况 2018年度，公司坚持扶贫助困。积极响应孟州市百企帮百村号召，以精准扶贫为导向，通过结对帮扶， 助力贫困村加快脱贫进程，先后对结对帮扶村耿沟村、源沟村投入扶贫资金14余万元，用于改善乡村环境 和公用设施建设，同时充分发挥就业渠道作用，重点解决贫困户劳动力就业问题。实施以“产业帮扶”为主 的帮扶计划，帮助村民建设水果采摘园、修建公共基础设施、修缮住房的同时，2018年公司还帮助村民销 售农产品红薯3万余斤，增加收入5万余元，想方设法为村民排忧解难。 2018年，公司不忘扶贫济困的社会责任，救助内部困难职工41人，资助职工子女上大学27人，救助金 额达24万余元。通过活动的开展，发挥企业的人道主义精神，构建劳工和谐关系。另外，2018年通过“我 献爱心、帮贫解困”慈善募捐活动，向市慈善协会募捐20万元，助力孟州市脱贫攻坚事业。 公司坚持以资金和技术助力困难弱小企业发展。以自身产业发展，积极辅助产业扶持乡村经济发展， 先后支持成立并带动了孟州市40余家村镇企业的快速发展，不仅为它们提供订单支持，而且提供相应的技 术、管理和资金支持，实现了企业与社会的和谐发展，并获得河南省“千企帮千村”、“村企共建扶贫工程” 优秀企业奖。 未来，快速发展的中原内配将始终牢记“企业公民”的社会责任，主动肩负社会各项公益、慈善、赈灾、 兴教助学、增加就业、扶贫济困等社会责任，编制了“四位一体”公益事业规划，践行“四个坚持”：坚持扶 贫助困、坚持以资金和技术助力困难弱小企业发展、坚持困难职工帮扶和职工救助、坚持教育扶贫和慈善 救助。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 南京飞燕活 塞环股份有 限公司 废水：COD NH3-N TP 处理达标 后， 经污水 总排口间歇 排入城镇管 网 2 南厂： 经度 119°1′45″ 纬度 31°39′9″ 北厂： 经度 COD 平均 浓度： 141.88mg/L ； NH3-N 平 均浓度： 0.98mg/L； 《污水综合 排放标准》 （GB8978- 1996）表 4 中三级标准 《南京飞燕 活塞环股份 COD：3.48 吨 NH3-N： 0.06 吨 TP：0.04 吨 COD：6.25 吨/年； NH3-N： 0.625 吨/ 年 TP：0.0625 吨/年 无 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 119°1′21″ 纬度 31°41′24″ 总磷平均浓 度： 0.62mg/L 有限公司污 水接管协 议》 COD≤300m g/L； NH3-N≤25 mg/L； TP≤3mg/L 南京飞燕活 塞环股份有 限公司 废水：总铬 六价铬 处理达标 后，由设施 排口间歇排 入总排口, 再经污水总 排口间歇排 入城镇管网 2 南厂： 经度 119°1′44″ 纬度 31°39′11″ 北厂： 经度 119°1′26″ 纬度 31°40′13″ 总铬平均浓 度： 0.056mg/L； 六价铬平均 浓度： 0.0044mg/L ； 《电镀污染 物排放标 准》 （GB21900 -2008）表 3 水污染物特 别限值 总铬 ≤0.5mg/L； 六价铬 ≤0.1mg/L； 总铬： 0.00125 吨； 六价铬： 0.00011 吨 总铬： 0.01275 吨 /年； 六价铬： 0.00255 吨/ 年 无 南京飞燕活 塞环股份有 限公司 废气：铬酸 雾 有组织排放 8 南厂： 经度 119°1′46″ 纬度 31°39′6″经 度 119°1′57″ 纬度 31°39′10″ 经度 119°1′46″ 纬度 31°39′6″经 度 119°1′46″ 纬度 31°39′7″经 度 119°1′43″ 纬度 31°39′9″ 北厂： 经度 119°1′14″ 纬度 铬酸雾平均 速率 0.0002285k g/h 《大气污染 物综合排放 标准》 （GB16297 -1996）表 2 中的二级标 准 铬酸雾 ≤0.008kg/h 铬酸雾： 0.00149 吨 铬酸雾： 0.0236 吨/ 年 无 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 31°40′22″ 经度 119°1′13″ 纬度 31°40′22″ 经度 119°1′17″ 纬度 31°40′26″ 南京飞燕活 塞环股份有 限公司 废气：颗粒 物 有组织排放 12 南厂： 经度 119°1′45″ 纬度 31°39′4″经 度 119°1′48″ 纬度 31°39′7″ 北厂： 经度 119°1′6″ 纬 度 31°40′33″ 经度 119°1′6″ 纬 度 31°40′30″ 经度 119°1′9″ 纬 度 31°40′21″ 经度 119°1′9″ 纬 度 31°40′20″ 经度 119°1′5″ 纬 度 31°40′33″ 经度 119°1′9″ 纬 度 31°40′23″ 经度 颗粒物：机 加工平均速 率 0.0225kg/h ； 铸造平均 速率 0.03kg/h 《大气污染 物综合排放 标准》 （GB16297 -1996）中的 二级标准 颗粒物： 1.44 吨 颗粒物： 8.01 吨/年 无 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 119°1′10″ 纬度 31°40′24″ 经度 119°1′44″ 纬度 31°39′4″经 度 119°1′8″ 纬度 31°40′10″ 经度 119°1′5″ 纬 度 31°40′20″ 防治污染设施的建设和运行情况 1、废水处理：南京飞燕有南北两个厂区。南厂区有电镀污水处理站、磷化污水处理站、综合污水处 理站；北厂区有电镀污水处理站、综合污水处理站。设计污水处理能力：506t/d。 ⑴南厂区电镀污水处理站2014年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为120t/d。处理工艺：含铬 废水处理站进行还原沉淀处理，在反应池中通过加药泵投加酸，将废水pH调节至2.5-3，然后再通过加药 泵向还原池中投加还原剂，使废水ORP小于280mV，然后再经过混凝反应沉淀处理，沉淀池出水再经过过 滤器过滤、树脂吸附处理，最终废水达到《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表3水污染物特别限 值，经在线监测仪器监测，由车间排口排入总排口进入市政管网到污水处理厂进行深度处理；污泥收集后 通过压滤机压滤，压滤后的压滤液回至收集池，污泥作为固废委外处理。 ⑵南厂区磷化废水处理站2014年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为50t/d。处理工艺：磷化 废水通过二次混凝沉淀处理，保证废水中的磷酸根离子能够被去除，最终对二级沉淀池的出水pH进行回调， 清水排入厂区污水管网进入综合污水处理设施进行再处理，污泥收集后通过压滤机压滤，压滤后的压滤液 回至收集池，污泥作为固废委外处理。 ⑶南厂综合污水处理站2014年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为72t/d。处理工艺：厂区废 水在收集池经初步隔油后由废水提升泵打入厌氧池， 在厌氧内废水经厌氧菌初步分解后流入好氧池；在 好氧池内由好氧菌进一步降解消化，最后排入沉淀池进行泥水分离，清水经砂滤后达到《污水综合排放标 准》（GB8978-1996）表4中三级标准及《南京飞燕活塞环股份有限公司污水接管协议》，经总排口在线 监测仪器监测，达标排放。污泥一部分回流，一部分排出。 ⑷北厂区电镀污水处理站2011年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为120t/d。处理工艺：含铬 镀废水汇集到含铬污水调节池，调节池内安装曝气系统，通过气泵对含铬污水处理混合搅拌，然后经泵提 至PH回调池进行PH调整处理，之后流入斜管、气浮、双级串联过滤等工艺进行净化处理，从而废水达到 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表3水污染物特别限值，经在线监测仪器监测，由车间排口排 入总排口进入市政管网到污水处理厂进行深度处理；污泥收集后通过压滤机压滤，压滤后的压滤液回至收 集池，污泥作为固废委外处理。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 ⑸北厂区综合污水处理站2013年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为144t/d。处理工艺：四车 间、十车间、十车间弹簧班组的污水经过油污分离后，污水汇入综合预曝气调节池中，经过二级破乳和加 碱反应，之后进入斜管、气浮、双级串联过滤等工艺进行净化处理，最后进行生化化处理，从而达到《污 水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中三级标准及《南京飞燕活塞环股份有限公司污水接管协议》， 经总排口在线监测仪器监测，达标排放；污泥收集后通过压滤机压滤，压滤后的压滤液回至收集池，污泥 作为固废委外处理。 2、废气处理：南京飞燕铸造生产过程中产生颗粒物经布袋除尘器收集后处理达到《大气污染物综合 排放标准》（GB16297-1996）中的二级标准，经过25m排气筒排放；机加工生产过程中产生颗粒物经布 袋除尘器收集后处理达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中的二级标准，经过15m排气 筒排放；电镀过程产生的铬酸雾通过吸风管道进入铬雾回收器，铬酸雾分子团气流在装置内实现扩散、碰 撞、核化、凝聚、沉降，达到气液分流，液体回到镀槽直接回用，气体进入喷淋塔经过两层喷淋两层过滤 后，达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中的二级标准经过15m排气筒排放。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 1、南京飞燕于1958年7月建厂，建厂时未做环境评价；2016年我公司按照苏环委办〔2015〕26号中 “三个一批”要求,于2016年9月委托南京国环科技股份有限公司编制《建设项目环境保护大排查企业自查评 估报告》，并于2016年12月通过溧水区环保局审核。 2、南京飞燕依法办理排污许可证, 并依照许可内容排污,许可证编号:320124-2017-000010-A。同时 遵守建设项目环境影响评价相关法规，2017 年搬迁扩建技改项目环境影响评价通过了南京市溧水区环保 局的批复。 突发环境事件应急预案 为了进一步提高南京飞燕预防和处置突发环境事件的能力，有效预防和减少突发环境事件造成的污染 危害和影响，依据相关法律、法规和各级环境部门有关应急工作要求，公司委托第三方编制完成了《南京 飞燕活塞环股份有限公司环境风险评估报告》，在此基础上编制了《南京飞燕活塞环股份有限公司突发环 境事件应急预案》，并在南京市溧水区环境保护局进行备案，同时按要求，配备了相应的应急资源，每年 定期组织人员进行应急演练。同时按照《突发环境事件应急预案管理办法》要求，2018年开展了应急预案 修订工作，2018年7月与南京国环科技有限公司签订合同，9月份按要求完成了环境风险应急预案、环境风 险评估报告及环境风险应急物资调查报告。11月7日通过专家评审，11月12日在区环保局进行应急预案备 案，并按要求在网上上传突发环境风险应急预案相关材料，进行网上备案。 环境自行监测方案 南京飞燕按要求制定了环境自行监测方案，并委托具有资质的单位按方案要求对废水、废气、噪声开 展检测工作，自行监测方案及检测结果均按环保管理要求在网上进行公示。检测结果均符合相关标准要求。 其他应当公开的环境信息 南京飞燕于2007年3月16日取 得 了 环 境 管 理 体 系GB/T24001-2004 idt ISO 14001:2004 体 系认证证书；2018 年 2月 28日公 司 又取 得 了 环 境 管 理 体 系GB/T24001-2016 idt ISO 14001:2015 体系认证证书；2019年3月12日又取得了环 境 管 理 体 系GB/T24001-2016 idt ISO 14001:2015 体系认证证书。 其他环保相关信息 除上述参股子公司南京飞燕外，公司及其他主要子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国 环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固 体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期 内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 144,320,5 59 23.78% -6,825,24 9 -6,825,24 9 137,495,3 10 22.63% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 144,320,5 59 23.78% -6,825,24 9 -6,825,24 9 137,495,3 10 22.63% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 144,320,5 59 23.78% -6,825,24 9 -6,825,24 9 137,495,3 10 22.63% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 462,501,7 46 76.22% 7,618,249 7,618,249 470,119,9 95 77.37% 1、人民币普通股 462,501,7 46 76.22% 7,618,249 7,618,249 470,119,9 95 77.37% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 606,822,3 05 100.00% 793,000 793,000 607,615,3 05 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2018年8月14日召开了第八届董事会第二十次会议和第八届监事会第十四次会议，会议审议 通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》、《关于向激励对象授予 2017 年限制性股票 激励计划预留限制性股票的议案》等议案。2018年9月17日，公司预留的共计112万股在中国证券登记结算 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 有限责任公司深圳分公司完成登记，授予限制性股票的上市日期为2018年9月17日，本次限制性股票授予 完成后，公司股份总数由606,822,305股增加至607,942,305股。2018年11月14日，公司首次授予的共计32.70 万股限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续，本次回购注销完成后， 公司总股本由607,942,305股减少至607,615,305股。 2、2018年11月19日，公司召开第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第十六次会议，分别审议 通过了《关于2017年度限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》。根据股权 激励计划的相关规定，董事会认为首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就，根据公司2017 年第三次股东大会的授权，同意按照股权激励计划的相关规定办理第一期解锁事宜。本次申请解锁的激励 对象共计268人，可解锁的限制性股票数量为911.30万股，占公司目前股本总额的1.50%，本次解锁的限售 股份上市日期为：2018年11月26日。 3、公司董事、监事、高级管理人员所持股票按照75%比例锁定，包括股权激励限售股在2018年解禁部 分亦按照75%比例锁定。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、2018年8月14日，公司召开了第八届董事会第二十次会议和第八届监事会第十四次会议，会议分别 审议通过了《关于调整首次授予的限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销首次授予的部分限制性 股票的议案》、《关于向激励对象授予 2017 年限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》等议案，2018 年9月17日，公司预留的共计112万股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记，授予限制性 股票的激励对象为46人，授予限制性股票的上市日期为2018年9月17日。 2、2018年8月31日，公司召开2018年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于回购注销首次授予 的部分限制性股票的议案》，对24名激励对象所持已获授但尚未解锁的共计32.70万股限制性股票进行回购 注销，回购价格为4.93元/股。2018年11月14日公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成首次 授予的部分限制性股票回购注销手续。 3、2018年11月19日，公司召开第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第十六次会议，分别审 议通过了《关于2017年度限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》。根据股 权激励计划的相关规定，董事会认为首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就，根据公司 2017年第三次股东大会的授权，同意按照股权激励计划的相关规定办理第一期解锁事宜。本次符合解锁条 件的激励对象共计268人，本次限制性股票解锁数量为911.30万股，占公司目前股本总额的1.50%。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 按新股本607,615,305股摊薄计算，2018年度基本每股收益为0.46元，稀释每股收益为0.46元，归属于 公司普通股股东的每股净资产为4.44元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 薛德龙 80,901,979 0 0 80,901,979 高管锁定股 不适用 张冬梅 25,307,062 0 0 25,307,062 高管锁定股 不适用 薛建军 6,751,875 0 6,751,875 高管锁定股 不适用 党增军 5,007,375 150,000 60,000 4,917,375 高管锁定股、股 权激励股票限售 期 股权激励授予股 票解除限售安排 详见公告 2017-045\2018-0 54 刘东平 2,625,562 150,000 20,000 2,495,562 高管锁定股、股 权激励股票限售 期 股权激励授予股 票解除限售安排 详见公告 2017-045\2018-0 54 王中营 2,586,375 150,000 50,000 2,486,375 高管锁定股、股 权激励股票限售 期 股权激励授予股 票解除限售安排 详见公告 2017-045\2018-0 54 姚守通 2,017,125 0 0 2,017,125 高管锁定股 不适用 赵飞 1,574,613 0 0 1,574,613 高管锁定股 不适用 刘治军 824,220 137,500 20,000 706,719 高管锁定股、股 权激励股票限售 期 股权激励授予股 票解除限售安排 详见公告 2017-045\2018-0 54 钱立永 1,512,875 125,000 0 1,387,875 高管锁定股、股 权激励股票限售 期 股权激励授予股 票解除限售安排 详见公告 2017-045\2018-0 54 其他 19,857,438 12,378,811 1,120,000 8,598,627 股权激励股票限 售期 股权激励授予股 票解除限售安排 详见公告 2017-045\2018-0 54 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 合计 148,966,499 13,091,311 1,270,000 137,145,187 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 A 股普通股 2018 年 08 月 14 日 4.93 1,120,000 2018 年 09 月 17 日 1,120,000 2018 年 09 月 17 日 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2018年9月17日，公司股权激励限制性股票预留的共计112万股完成登记，授予限制性股票的上市日期 为2018年9月17日，本次限制性股票授予完成后，公司股份总数由606,822,305股增加至607,942,305股。 2018年11月14日，公司首次授予的共计32.70万股限制性股票完成回购注销手续，本次回购注销完成后， 公司总股本由607,942,305股减少至607,615,305股。上述变动导致公司股东持股比例发生变动，但不会导 致公司实际控制人发生变化。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 71,956 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 69,019 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 持股数量 增减变动 情况 售条件的 股份数量 售条件的 股份数量 股份状态 数量 薛德龙 境内自然人 17.75% 107,869,3 05 80,901,97 9 26,967,32 6 质押 75,000,000 张冬梅 境内自然人 5.55% 33,742,75 0 25,307,06 2 8,435,688 质押 25,759,312 薛建军 境内自然人 1.48% 9,002,500 6,751,875 2,250,625 质押 8,288,993 党增军 境内自然人 1.08% 6,536,500 60000 4,917,375 1,619,125 质押 3,020,000 杨永鹏 境内自然人 0.63% 3,803,250 0 3,803,250 刘东平 境内自然人 0.55% 3,320,750 20000 2,495,562 825,188 质押 2,520,000 王中营 境内自然人 0.54% 3,298,500 50000 2,486,375 812,125 质押 2,500,000 范焕棉 境内自然人 0.52% 3,170,400 0 3,170,400 崔联委 境内自然人 0.47% 2,831,000 0 2,831,000 姚守通 境内自然人 0.44% 2,689,500 2,017,125 672,375 质押 1,840,000 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 (1)公司控股股东薛德龙与其他股东之间不存在关联关系也不属于一致行动人；(2)公司 前 10 名股东中未知相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规 定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 薛德龙 26,967,326 人民币普通股 26,967,326 张冬梅 8,435,688 人民币普通股 8,435,688 杨永鹏 3,803,250 人民币普通股 3,803,250 范焕棉 3,170,400 人民币普通股 3,170,400 崔联委 2,766,000 人民币普通股 2,766,000 周宪杰 2,663,500 人民币普通股 2,663,500 许九周 2,570,800 人民币普通股 2,570,800 广东汉明资产管理有限公司－冠恒 汉明华衍 3 号私募基金 2,518,600 人民币普通股 2,518,600 杨学民 2,413,900 人民币普通股 2,413,900 李勇 2,393,300 人民币普通股 2,393,300 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间 未知相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 说明 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 薛德龙 中国 否 主要职业及职务 薛德龙先生：男，汉族，无境外永久居留权，1952 年 2 月生，大学学历，高级 经济师，河南师范大学商学院兼职教授。中国内燃机工业协会副会长、中国机 械工业联合会执行委员会委员、中国企业改革发展研究会研究员、中国优秀民 营企业家、中国机械工业优秀企业家。1968 年参加工作，先后担任内配总厂厂 办副主任、主任、副厂长、厂长，公司副董事长、总经理、董事长等职务。薛 德龙先生现任公司董事长，兼任河南省中原华工激光工程有限公司执行董事， 中原内配集团轴瓦股份有限公司董事长、中原内配集团安徽有限责任公司执行 董事、中原内配（上海）电子科技有限公司董事长、中内凯思汽车新动力系统 有限公司董事长、河南中原吉凯恩气缸套有限公司董事长、南京飞燕活塞环股 份有限公司董事长、孟州市九顺小额贷款有限公司董事长、ZYNP Group (U.S.A) Inc.唯一董事。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 薛德龙 本人 中国 否 主要职业及职务 薛德龙先生：男，汉族，无境外永久居留权，1952 年 2 月生，大学学历，高级经济师，河 南师范大学商学院兼职教授。中国内燃机工业协会副会长、中国机械工业联合会执行委员会 委员、中国企业改革发展研究会研究员、中国优秀民营企业家、中国机械工业优秀企业家。 1968 年参加工作，先后担任内配总厂厂办副主任、主任、副厂长、厂长，公司副董事长、 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 总经理、董事长等职务。薛德龙先生现任公司董事长，兼任河南省中原华工激光工程有限公 司执行董事，中原内配集团轴瓦股份有限公司董事长、中原内配集团安徽有限责任公司执行 董事、中原内配（上海）电子科技有限公司董事长、中内凯思汽车新动力系统有限公司董事 长、河南中原吉凯恩气缸套有限公司董事长、南京飞燕活塞环股份有限公司董事长、孟州市 九顺小额贷款有限公司董事长、ZYNP Group (U.S.A) Inc.唯一董事。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 否 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 薛德龙 董事长 现任 男 67 2012 年 11 月 14 日 2019 年 02 月 24 日 107,869,3 05 107,869,3 05 张冬梅 副董事长 现任 女 57 2012 年 11 月 14 日 2019 年 02 月 24 日 33,742,75 0 33,742,75 0 王中营 董事 现任 男 52 2012 年 11 月 14 日 2019 年 02 月 24 日 3,248,500 50,000 3,298,500 党增军 董事、总 经理 现任 男 53 2012 年 11 月 14 日 2019 年 02 月 24 日 6,476,500 60,000 6,536,500 刘东平 董事、副 总经理 现任 男 49 2012 年 11 月 14 日 2019 年 02 月 24 日 3,300,750 20,000 3,320,750 姚守通 董事、组 织部部长 现任 男 65 2012 年 11 月 14 日 2019 年 02 月 24 日 2,689,500 2,689,500 邢敏 独立董事 现任 男 65 2016 年 02 月 25 日 2019 年 02 月 24 日 0 0 章顺文 独立董事 现任 男 53 2016 年 02 月 25 日 2019 年 02 月 24 日 0 0 楚金桥 独立董事 现任 男 53 2012 年 11 月 14 日 2019 年 02 月 24 日 0 0 薛建军 监事会主 席 现任 男 56 2012 年 11 月 14 日 2019 年 02 月 24 日 9,002,500 9,002,500 崔世菊 监事 现任 女 51 2012 年 2019 年 5,000 5,000 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 11 月 14 日 02 月 24 日 赵飞 监事 现任 男 52 2012 年 11 月 14 日 2019 年 02 月 24 日 2,099,484 2,099,484 刘治军 总工程师 现任 男 42 2012 年 11 月 14 日 2019 年 02 月 24 日 915,625 20,000 935,625 钱立永 副总经理 现任 男 49 2015 年 04 月 03 日 2019 年 02 月 24 日 1,850,500 1,850,500 刘向宁 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 39 2015 年 04 月 03 日 2019 年 02 月 24 日 480,000 20,000 500,000 合计 -- -- -- -- -- -- 171,680,4 14 0 0 170,000 171,850,4 14 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、薛德龙先生：男，汉族，无境外永久居留权，1952年2月生，大学学历，高级经济师，河南师范大学商 学院兼职教授。中国内燃机工业协会副会长、中国机械工业联合会执行委员会委员、中国企业改革发展研 究会研究员、中国优秀民营企业家、中国机械工业优秀企业家。1968年参加工作，先后担任内配总厂厂办 副主任、主任、副厂长、厂长，公司副董事长、总经理、董事长等职务。薛德龙先生现任公司董事长，兼 任河南省中原华工激光工程有限公司执行董事，中原内配集团轴瓦股份有限公司董事长、中原内配集团安 徽有限责任公司执行董事、中原内配（上海）电子科技有限公司董事长、中内凯思汽车新动力系统有限公 司董事长、河南中原吉凯恩气缸套有限公司董事长、南京飞燕活塞环股份有限公司董事长、孟州市九顺小 额贷款有限公司董事长、ZYNP Group (U.S.A) Inc.唯一董事。 2、张冬梅女士：女，汉族，无境外永久居留权，1962年11月生，大学学历，经济师，1982年11月到配件 总厂参加工作，历任内配总厂办公室副主任、主任、公司副董事长、副总经理、总经理。张冬梅女士现任 公司副董事长，河南省中原华工激光工程有限公司董事、中原内配集团轴瓦股份有限公司董事、河南中原 吉凯恩气缸套有限公司、南京飞燕活塞环股份有限公司董事、中原内配（上海）电子科技有限公司董事。 3、王中营先生：男，汉族，无境外永久居留权，1967年8月生，大学学历，学士学位，2005年就读于中南 财经政法大学MBA，高级工程师，1989年9月到内配总厂参加工作，历任内配总厂车间主任、分厂厂长， 公司副总经理、总工程师。王中营先生现任公司董事、河南中原吉凯恩气缸套有限公司董事兼总经理、中 内凯思汽车新动力系统有限公司董事。 4、党增军先生：男，汉族，无境外永久居留权，1966年9月生，大学学历，1988年到内配总厂参加工作， 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 历任内配总厂工程办主任、公司技术中心主任、总经理助理兼销售部经理、副总经理兼销售部经理。党增 军先生现任公司董事兼总经理、中原内配集团轴瓦股份有限公司董事、河南中原智信科技股份有限公司董 事长、中原内配（上海）电子科技有限公司董事、中内凯思汽车新动力系统有限公司董事。 5、刘东平先生：男，汉族，无境外永久居留权，1969年11月生，大学学历，1992年到内配总厂参加工作， 历任内配总厂车间主任、分厂厂长、公司技术中心主任、企管部部长、总经理助理、副总经理。刘东平先 生现任公司董事兼副总经理、中原内配集团智能装备有限公司董事长、中原内配集团鼎锐科技有限公司执 行董事、中原内配集团轴瓦股份有限公司监事、南京飞燕活塞环股份有限公司董事兼总经理、深圳市灵动 飞扬科技有限公司董事、新乡市九盛远图科技有限公司执行董事。 6、姚守通先生：男，汉族，无境外永久居留权，1954年10月生，大专学历，1975年1月到内配总厂参加工 作，历任内配总厂办公室副主任、主任、公司人力资源部部长，姚守通先生现任公司董事、组织部部长。 7、邢敏先生：男，汉族，中共党员，无境外永久居留权，1954年1月生，大学学历，教授级高级工程师。 历任农机部、机械部办公厅副部长秘书，机械委机电部老干部局处长，机械部老干部局副局长、行政司党 委书记兼副局长、人劳司司长，中国重型机械总公司党委书记，中国机床总公司总经理、党委书记、顾问。 现任中国内燃机工业协会副理事长兼秘书长，浙江中坚科技股份有限公司独立董事、无锡威孚高科集团股 份有限公司独立董事、湖南天雁机械股份有限公司独立董事、第一拖拉机股份有限公司独立董事、中原内 配集团股份有限公司独立董事。 8、章顺文先生：男，汉族，无境外永久居留权，1966年5月生，注册会计师。历任深圳鄂信会计师事务所 部门经理、深圳巨源会计师事务所副所长、所长。现任立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，飞亚 达（集团）股份有限公司独立董事、深圳市名雕装饰股份有限公司独立董事、深圳经济特区房地产（集团） 股份有限公司独立董事、深圳市亚泰国际建设股份有限公司独立董事、中原内配集团股份有限公司独立董 事。 9、楚金桥先生：男，汉族，无境外永久居留权，1966年3月生，研究生学历。现任河南师范大学商学院管 理学教授、硕士生导师，新乡化纤股份有限公司独立董事、林州重机集团股份有限公司独立董事、中原内 配集团股份有限公司独立董事。 10、薛建军先生：男，汉族，1963年生，大学学历，1981年到内配总厂参加工作，历任内配总厂办公室主 任、本公司董事、副总经理。薛建军先生现任本公司监事会主席，中原内配集团轴瓦股份有限公司董事。 11、崔世菊女士：女，汉族，1968年5月生，本科学历，1988年7月到内配总厂参加工作，历任公司综合办 副主任、职工监事、企管部副部长。崔世菊女士现任本公司职工监事。 12、赵飞先生：男，汉族，1967年生，硕士学历，1987年到内配总厂参加工作，历任公司综合办副主任、 国际业务部经理、总经理助理。现任本公司监事，中原内配（上海）电子科技有限公司总经理。 13、刘治军先生：男，汉族，1977年5月出生，大学学历，1999年7月进入公司工作，历任公司工艺员，技 术中心主任、副总工程师，现任公司总工程师。 14、钱立永先生：男，汉族，1970年2月生，大专学历，无境外永久居留权。1989年9月进入河南省中原内 燃机配件总厂工作，历任车间主任、分厂厂长，制造部部长、运营中心主任，现任公司副总经理、河南中 原智信科技股份有限公司董事。 15、刘向宁先生：男，汉族，1980年8月生，大专学历，注册会计师，无境外居留权。2007年4月进入河南 省中原内配股份有限公司工作，曾任公司证券部部长、财务部副部长、证券事务代表，第六届监事会监事、 审计部部长。现任公司副总经理、董事会秘书、中原内配集团轴瓦股份有限公司监事、河南中原智信科技 股份有限公司监事、南京飞燕活塞环股份有限公司监事、华元恒道（上海）投资管理有限公司董事。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 薛德龙 河南省中原华工激光工程有限公司 执行董事 2018年04月22 日 2021 年 04 月 21 日 否 薛德龙 中原内配集团轴瓦股份有限公司 董事长 2016年01月06 日 2019 年 01 月 05 日 否 薛德龙 中原内配集团安徽有限责任公司 执行董事 2017年11月28 日 2020 年 11 月 27 日 否 薛德龙 中原内配（上海）电子科技有限公司 董事长 2016年12月13 日 2019 年 12 月 12 日 否 薛德龙 中内凯思汽车新动力系统有限公司 董事长 2017年04月11 日 2020 年 04 月 10 日 否 薛德龙 河南中原吉凯恩气缸套有限公司 董事长 2018年03月10 日 2021 年 03 月 09 日 否 薛德龙 南京飞燕活塞环股份有限公司 董事长 2016年11月13 日 2019 年 11 月 12 日 否 薛德龙 孟州市九顺小额贷款有限公司 董事长 2015年05月06 日 2018 年 05 月 05 日 否 薛德龙 ZYNP Group (U.S.A) Inc. 唯一董事 2016年09月13 日 2019 年 09 月 12 日 否 张冬梅 河南省中原华工激光工程有限公司 董事 2018年04月22 日 2021 年 04 月 21 日 否 张冬梅 中原内配集团轴瓦股份有限公司 董事 2016年01月06 日 2019 年 01 月 05 日 否 张冬梅 河南中原吉凯恩气缸套有限公司 董事 2018年03月10 日 2021 年 03 月 09 日 否 张冬梅 中原内配（上海）电子科技有限公司 董事 2018年09月06 日 2021 年 09 月 06 日 否 张冬梅 南京飞燕活塞环股份有限公司 董事 2016年11月13 日 2019 年 11 月 12 日 否 党增军 中原内配集团轴瓦股份有限公司 董事 2016年01月06 日 2019 年 01 月 05 日 否 党增军 河南中原智信科技股份有限公司 董事长 2016年11月09 日 2019 年 11 月 08 日 否 党增军 中原内配（上海）电子科技有限公司 董事 2016年12月13 2019 年 12 月 12 否 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 日 日 党增军 中内凯思汽车新动力系统有限公司 董事 2017年04月11 日 2020 年 04 月 10 日 否 王中营 中内凯思汽车新动力系统有限公司 董事 2017年04月11 日 2020 年 04 月 10 日 否 王中营 河南中原吉凯恩气缸套有限公司 董事 2015年03月10 日 2018 年 03 月 09 日 否 刘东平 中原内配集团轴瓦股份有限公司 监事 2016年01月06 日 2019 年 01 月 05 日 否 刘东平 中原内配集团智能装备有限公司 董事长 2015年07月03 日 2018 年 07 月 02 日 否 刘东平 新乡市九盛远图科技有限公司 执行董事 2017年11月14 日 2020 年 11 月 13 日 否 刘东平 中原内配集团鼎锐科技有限公司 执行董事 2015年10月13 日 2018 年 10 月 12 日 否 刘东平 深圳市灵动飞扬科技有限公司 董事 2015年12月01 日 2018 年 11 月 30 日 否 刘东平 南京飞燕活塞环股份有限公司 董事、总经理 2016年11月13 日 2019 年 11 月 12 日 否 邢敏 中国内燃机工业协会 常务副理事 长兼秘书长 2008年08月01 日 是 邢敏 浙江中坚科技股份有限公司 独立董事 2017年06月20 日 2020 年 06 月 19 日 是 邢敏 第一拖拉机股份有限公司 独立董事 2015年10月29 日 2018 年 10 月 28 日 是 邢敏 湖南天雁机械股份有限公司 独立董事 2015年07月17 日 2018 年 07 月 16 日 是 邢敏 无锡威孚高科技集团股份有限公司 独立董事 2015年05月28 日 2018 年 05 月 27 日 是 楚金桥 河南师范大学商学院 教授、硕士生 导师 2010年04月01 日 是 楚金桥 林州重机集团股份有限公司 独立董事 2018年09月01 日 2021 年 08 月 30 日 是 楚金桥 新乡化纤股份有限公司 独立董事 2017年07月11 日 2020 年 07 月 10 日 是 章顺文 立信会计师事务所（特殊普通合伙）深圳 分所 合伙人 2008年03月01 日 是 章顺文 飞亚达（集团）股份有限公司 独立董事 2015年08月31 日 2018 年 08 月 30 日 是 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 章顺文 深圳市亚泰国际建设股份有限公司 独立董事 2018年09月03 日 2021 年 09 月 02 日 是 章顺文 深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 独立董事 2017年04月23 日 2020 年 04 月 22 日 是 章顺文 深圳市名雕装饰股份有限公司 独立董事 2017年11月01 日 2020 年 10 月 31 日 是 薛建军 中原内配集团轴瓦股份有限公司 董事 2016年01月06 日 2019 年 01 月 05 日 否 赵飞 中原内配（上海）电子科技有限公司 总经理 2016年12月13 日 2019 年 12 月 12 日 否 钱立永 河南中原智信科技股份有限公司 董事 2016年11月09 日 2019 年 11 月 08 日 否 刘向宁 中原内配集团轴瓦股份有限公司 监事 2016年01月06 日 2019 年 01 月 05 日 否 刘向宁 河南中原智信科技股份有限公司 监事 2016年11月09 日 2019 年 11 月 08 日 否 刘向宁 南京飞燕活塞环股份有限公司 监事 2016年11月13 日 2019 年 11 月 12 日 否 刘向宁 华元恒道（上海）投资管理有限公司 董事 2015年12月11 日 2018 年 12 月 10 日 否 在其他单位任 职情况的说明 中内凯思汽车新动力系统有限公司为公司全资子公司；河南省中原华工激光工程有限公司、中原内配集团 轴瓦股份有限公司、中原内配集团安徽有限责任公司、中原内配集团智能装备有限公司、新乡市九盛远图 科技有限公司、中原内配集团鼎锐科技有限公司、河南中原智信科技股份有限公司、中原内配（上海）电 子科技有限公司为公司控股子公司；河南中原吉凯恩气缸套有限公司、南京飞燕活塞环股份有限公司、深 圳市灵动飞扬科技有限公司、孟州市九顺小额贷款有限公司、华元恒道（上海）投资管理有限公司为公司 参股公司；除上述单位外，其他兼职单位与本公司无关联关系。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序 公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《董事会议事规则》和《股东大会议事 规则》执行，符合《公司章程》和《公司法》的有关规定。 2、确定依据 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。 3、实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每月绩效考核指标完成情况支付。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 薛德龙 董事长 男 67 现任 60 否 张冬梅 副董事长 女 57 现任 47 否 党增军 董事、总经理 男 53 现任 42 否 王中营 董事 男 52 现任 0 是 刘东平 董事、副总经理 男 50 现任 40 否 姚守通 董事、组织部部 长 男 65 现任 17 否 邢敏 独立董事 男 65 现任 7 否 章顺文 独立董事 男 53 现任 7 否 楚金桥 独立董事 男 53 现任 7 否 薛建军 监事会主席 男 56 现任 39 否 崔世菊 监事 女 51 现任 0 是 赵飞 监事 男 52 现任 34 否 刘治军 总工程师 男 42 现任 34 否 钱立永 副总经理 男 49 现任 27 否 刘向宁 董事会秘书、副 总经理 男 39 现任 27 否 合计 -- -- -- -- 388 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 党增军 董事、总经 理 0 0 0 5.38 5,007,375 150,000 60,000 4.93 4,917,375 王中营 董事 0 0 0 5.38 2,586,375 150,000 50,000 4.93 2,486,375 刘东平 董事、副总 经理 0 0 0 5.38 2,625,562 150,000 20,000 4.93 2,495,562 刘治军 总工程师 0 0 0 5.38 824,220 137,500 20,000 4.93 706,719 刘向宁 董事会秘 书、副总经 0 0 0 5.38 480,000 120,000 20,000 4.93 380,000 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 理 合计 -- 0 0 -- -- 11,523,532 707,500 170,000 -- 10,986,031 备注（如有） 公司董事和高级管理人员于 2017 年获得的股权激励股票在本报告期内按计划解锁 50%，且在任职期 间每年转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的 25%；本报告期内获得的股权激励股票均未解 锁。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 3,522 主要子公司在职员工的数量（人） 689 在职员工的数量合计（人） 4,211 当期领取薪酬员工总人数（人） 4,211 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 65 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,989 销售人员 154 技术人员 573 财务人员 58 行政人员 437 合计 4,211 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上学历 572 大专 967 中专及以下 2,672 合计 4,211 2、薪酬政策 （1）2018年，公司全面推进薪酬预算管理，创新公司薪酬绩效管理模式，推进岗位优化整合，提升 岗位饱和度，持续推进精益生产，不断地开展内部用工组织方式、生产作业模式优化，持续推进岗位人员 优化、增效，取得较为显著效果，结合公司“共享企业发展成果”理念，在《薪酬管理制度》指引下，对 薪酬进行必要的调整、固化，公司效益达成的基础上，实现员工收入与公司效益同步、稳步增长。 （2）强化薪酬管理与分析，通过薪酬跟踪分析，对发放实行动态监控，异常问题及时纠偏，实行问 题导向、目标导向的绩效薪酬管理评价体系，保障公司年度目标顺利达成。整体薪酬方案向骨干员工倾斜、 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 向技术管理人员倾斜，突出内部公平与外部竞争性，突出专项业务牵引；实现了公司对员工的薪酬收入的 动态、合理管控，为企业达成战略目标起到有效地支撑作用。 3、培训计划 公司根据年度经营管理目标和员工学习需求，分模块分专业制定与实施培训计划。采取线上培训与线 下培训相结合，理论知识培训与实操训练相结合，内部培训与外部培训相结合等方式保证培训效果，确保 培训有效帮助业务工作开展。根据业务开展需要，针对性开展专项培训，确保相关模块工作的专业性。创 新培训模式，采取项目组研究与学习的方式开展攻坚克难的工作；统一车间培训道场建立标准和流程；继 续推进培训积分制管理，拉动全员学习主动性和学习效果提升。 （1）做好内外部培训学习与管理：结合内外部学习资源，全年共开展各模块、各类别培训120期，其 中外部培训19期，内部培训101期，参训人数3788人次，培训总课时702.5小时，培训计划达成率为100%。 采用多种培训效果评估方法，如有效性评价、考试测验、行为改善等，有效评估每一期培训，使培训效果 得到逐步提升。针对性为公司青年骨干员工开展14门课程，课程包含中华优秀传统文化、管理基础、技术 研发、质量管理、成本管理、设备管理、销售管理、环境管理等方面课程，全面提升青年骨干的全局把控 能力、领导能力等，成为一支强有力的后备干部队伍。 （2）E-learning学习交流平台：各层级干部梯队人员完成60+小时的在线学习，每月分组开展学习讨 论与交流会，分享所学所感以及对工作带来的帮助和改善，使得各模块管理能力和个人职业素养得到提升。 （3）以技术质量项目为载体，组建非正式小组的“创新工作室”，进行机加工技术、新材料开发、 顽症治理、人才培养。 （4）不断完善培训道场建设，建设统一培训道场建立标准和流程来完善车间培训道场，帮助新员工 快速熟悉工作环境、产品工艺知识、安全环境等各项影响因素，推动快速上岗，实现新员工培养标准化和 规范化。 （5）推行培训积分制管理，管理技术人员纳入培训积分管理，做到人人都有学习指标和任务，营造 浓厚的学习氛围，打造学习型企业。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会 有关法律、法规和《公司章程》及相关规章制度的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全内部控 制管理制度，加强规范运作，进一步提高治理水平。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层权责分 明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定的发展奠定了夯实的基础。 （一）关于股东和股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》《股东大会议事规则》等规则的规定和 要求，召开、召集股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使其权利，不存在 任何损害中小股东利益的情形。报告期内股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据 相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大会审议的事项均按照相关权限 提交股东大会审议，不存在越权审批或延迟审批现象。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规 范自己的行为，通过股东大会行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 公司严格履行《公司法》和《公司章程》，在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控股股东分开， 具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供应、生产和销售系统。 （三）关于董事与董事会 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事三名，董事会的人数、构成及选聘符合法律、法规和《公 司章程》的相关规定。报告期内公司全体董事严格按照《公司法》《公司章程》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等相关规定及相关工作规程积极开展工作和履行职责，按时出席董事会、股东大会， 认真学习相关培训的知识与精神，熟悉并掌握有关法律、法规。公司董事会成立的战略与发展、提名、审 计、薪酬与考核四个专业委员会，也为董事会的决策提供了科学和专业的意见。 （四）关于监事与监事会 公司监事会有三名监事组成，其人数、构成、选聘程序和职责履行均符合《公司法》、《公司章程》、 《监事会议事规则》等相关规定及要求。公司监事诚信、勤勉、尽职地对公司财务以及董事、高级管理人 员履行职责的合法、合规性进行有效的监督，维护公司及股东的合法权益。监事会会议的召集、召开和表 决程序符合相关法律、法规及《监事会议事规则》的规定。 （五）关于公司与投资者 报告期内公司通过年度报告网上业绩说明会、日常电话咨询解答、接待投资者现场调研、深交所互动 易等方式，加强与投资者的沟通。 （六）关于内部审计 公司内部审计部是公司内部控制的主要部门，在董事会审计委员会的领导下，一方面对公司的资金运 作、资产利用以及其他财务运作情况进行监督、分析与评价，另一方面对公司内控的制度和执行进行审计 与监督，保证公司资产的真实和完整。公司审计委员会依据相关法律法规以及《公司章程》、《内部审计 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 制度》实施有效的内部控制，达到规避公司经营风险、提高公司经济效益的目的。 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露管理制度》 以及其它有关法律法规及规范性文件规定对外进行信息披露，公司董事会秘书为公司信息披露具体负责 人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；指定《证券时报》、《中国证券 报》和巨潮资讯网为公司信息披露的专业报纸和网站，同时，公司建立了畅通的沟通渠道，建立投资者专 线，开设投资者关系互动平台进行沟通交流,确保公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，增 加公司运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。报告期内， 公司不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范的情形。目前公司正在执行的各项制度 披露时间表如下： 序号 制度名称 更新日期 1 监事会议事规则 上市前 2 董事会议事规则 上市前 3 董事会秘书工作细则 上市前 4 重大信息内部报告制度 上市前 5 信息披露管理制度 上市前 6 对外担保管理办法 上市前 7 关联交易决策制度 上市前 8 对外投资管理制度 上市前 9 独立董事工作细则 上市前 10 董事会审计委员会工作细则 上市前 11 董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度 上市前 12 董事会提名委员会工作细则 2010年8月10日 13 董事会薪酬与考核委员会工作细则 2010年8月10日 14 董事会战略与发展委员会工作细则 2010年8月10日 15 内部审计制度 2010年8月10日 16 关于防止董事、监事、高级管理人员利用职务之便损害公司利益的管理办法 2010年8月10日 17 年报信息披露重大差错责任追究制度 2010年8月10日 18 特定对象来访接待管理制度 2010年8月10日 19 投资者关系管理制度 2010年8月10日 20 外部信息报送和使用管理制度 2010年8月10日 21 定期报告编制管理制度 2010年8月10日 22 关于防范控股股东及关联方占用上市公司资金的管理办法 2010年8月10日 23 内幕信息知情人登记备案制度 2011年11月25日 24 财务报告内部控制制度 2012年4月18日 25 对外提供财务资助管理办法 2013年2月5日 26 风险投资管理办法 2013年4月3日 27 理财产品业务管理制度 2013年4月3日 28 总经理工作细则 2013年9月12日 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 29 内幕信息知情人登记备案制度 2013年9月12日 30 募集资金使用管理办法 2013年9月12日 31 关于董事、监事、高级管理人员持有和买卖本公司股票的管理制度 2013年9月12日 32 利润分配管理制度（2012年6月） 2015年4月29日 34 股东大会议事规则 2015年4月29日 35 外汇套期保值业务管理制度 2018年1月8日 36 未来三年（2018-2020年）股东回报规划 2018年4月24日 36 公司章程 2018年11月19日 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主 经营能力，能够独立规范运作。 1、业务独立 公司拥有独立、完整的生产、供应和销售系统，独立开展业务，不存在对控股股东的依赖或与控股股 东共同使用同一销售渠道或同一商标的情况，控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。 2、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员均严格按照相关法律、法规和公司章程的规定产生。公司总经理、副 总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职于公司并在公司领取报酬，未在持有本公司5％ 以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务。公司设有人力资源部，拥有独立的 劳动、人事及工资管理体系，不存在受控股股东干涉的现象。 3、资产独立 公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标和专有技术及其他资产的权属由公司 独立享有，不存在与控股股东共有的情况。公司对所有资产拥有全权的控制和支配权，不存在资产、资金 被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立 公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经营层等机构，并制定了相应的三会议事 规则和总经理工作细则，形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系。公司为适应生产经营需要，设 置了相应的职能部门，建立并完善了公司各部门规章制度，各机构、部门按规定的职责独立运作。公司与 控股股东单位之间不存在混合经营、合署办公的情况，公司各职能部门与控股股东及其职能部门之间不存 在上下级关系，不存在控股股东干预本公司组织机构设立与运作的情况。 5、财务独立 公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系，并制定了符合上市公司要求的、规范的内 部控制制度，包括重大事项处置、投资管理、募集资金管理、固定资产管理、成本费用管理、对外担保管 理等一系列财务管理制度。公司独立开设银行账户，独立纳税。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度大会 年度股东大会 31.09% 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 17 日 披露媒体：《证券时 报》、 《中国证券报》； 披露网站：巨潮资讯 网 （info ）；公告编号： 2018-027 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 35.40% 2018 年 06 月 27 日 2018 年 06 月 28 日 披露媒体：《证券时 报》、 《中国证券报》； 披露网站：巨潮资讯 网 （info ）；公告编号： 2018-034 2018 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 30.78% 2018 年 08 月 31 日 2018 年 09 月 01 日 披露媒体：《证券时 报》、 《中国证券报》； 披露网站：巨潮资讯 网 （info ）；公告编号： 2018-051 2018 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 31.23% 2018 年 12 月 05 日 2018 年 12 月 06 日 披露媒体：《证券时 报》、 《中国证券报》； 披露网站：巨潮资讯 网 （info ）；公告编号： 2018-075 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 邢敏 7 4 3 0 0 否 4 章顺文 7 4 3 0 0 否 4 楚金桥 7 4 3 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 公司独立董事不存在连续两次未亲自出席董事的情形。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，出席了公司的历次董事会会议并独立、 客观的发表意见，定期了解和听取公司经营情况的汇报，不定期到公司办公现场调研查看，与公司董事、 监事、高级管理人员、内审部门及会计师进行了良好的沟通，对公司发展战略、内部控制、重大投资等提 供了专业意见，对公司生产经营活动进行了有效监督，保证了公司决策的科学性。同时，公司独立董事充 分利用自身专业，对公司投资、对外提供财务资助、募集资金使用情况等事项进行审核并发表了独立意见， 为完善公司监督机制、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、战略与发展委员会、薪酬与考核委员会、提名 委员会。 2018年各专门委员会委员本着恪尽职守、诚实守信、勤勉尽责的原则，按照有关法律、行政法规、部 门规章、规范性文件以及《公司章程》等开展相关工作。 报告期内，各专门委员会履职情况如下： 1、 审计委员会履职情况 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 报告期内，审计委员会根据 《公司法》、中国证监会 《上市公司治理准则》和《董事会审计委员会 工作细则》的有关规定，积极履行职责，与公司审计部、年审会计师保持了良好的互动，对公司审计工作 进行了指导和审核。 报告期内，审计委员会积极与年报会计师、公司管理层沟通，确定审计计划，督促会计师如约完成年 度审计工作，同时就审计中遇到的问题通过电话、邮件以及现场会议方式向公司管理层了解并督促解决， 确保年报审计工作按计划保质保量完成。 报告期内，审计委员会共召开四次会议，听取审计部年度工作总结和工作计划安排，审议公司审计部 提交的各项内部审计报告，确保审计部按计划开展各项工作。 2、 董事会战略与发展委员会的履职情况 战略与发展委员会成员由五名董事组成，其中独立董事一名，由公司董事长担任召集人。报告期内， 战略与发展委员会共召开两次会议 ，战略与发展委员会召开会议对公司未来发展战略、经营计划等进行 了详细的讨论与分析，认真履行职责，为公司战略发展提出建设性意见和建议。报告期内，战略与发展委 员会共召开两次会议 。 3、 董事会薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。报告期内，薪酬与考核委员会共召开两 次会议。薪酬与考核委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《薪酬与考核委员 会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责。薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪 酬审核后认为，公司正逐步完善公正、有效的高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理 人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。公司董事、监事和高级管理人员报告期内薪酬真实， 符合公司绩效考核指标。 4、董事会提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》履行职责，对公司管理层人选进行提名， 并对任职资格进行审查，发表审查意见和建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂 钩。对高级管理人员的考评实行月度考核和年度考核相结合的方式。根据公司年度经营目标，年初公司与 每位高级管理人员签订目标责任书，确定高管人员的年度绩效指标，董事会考核与薪酬委员会工作小组每 月对每位高管的分管指标完成情况进行月度考评，月度考核结果与薪酬激励挂钩。董事会考核与薪酬委员 会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年度考评，与年度薪酬激励挂钩。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷包括 1）缺乏民主决策程序； 2） 决策程序不科学导致重大失误；3）违反国 家法律法规并受到处罚；4）中高级管理人 员和高级技术人员严重流失； 5）媒体频 现负面新闻，波及面广； 6）重要业务缺 乏制度控制或制度系统失效； 7）审核委 员会和内部审计机构对内部控制的监督无 效； 8）董事、监事和高级管理人员舞弊； 9）内部控制重大或重要缺陷未得到及时整 改。重要缺陷包括 1）民主决策程序存在 但不够完善； 2）决策程序导致出现一般 失误； 3）违反企业内部规章，形成损失； 4）关键岗位业务人员流失严重； 5）媒体 出现负面新闻，波及局部区域； 6）重要 业务制度或系统存在缺陷； 7）审核委员 会和内部审计机构对内部控制的监督存在 缺陷； 8）内部控制重要或一般缺陷未得 到整改。一般缺陷包括 1) 决策程序效率不 高； 2）违反内部规章，但未形成损失； 3） 一般岗位业务人员流失严重； 4）媒体出 现负面新闻，但影响不大； 5）一般业务 制度或系统存在缺陷；6）一般缺陷未得到 整改；7）存在的其他缺陷。 非出现以下情形的，可认定为重大缺 陷，其他情形按影响程度分别确定为重 要缺陷或一般缺陷： ①公司缺乏民主 决策程序，如缺乏集体决策程序；②公 司决策程序不科学； ③违犯国家法律、 法规，如出现重大安全生产或环境污染 事故； ④管理人员或关键岗位技术人 员纷纷流失； ⑤内部控制评价的结果 特别是重大或重要缺陷未得到整改； ⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统 性失效。 定量标准 重大缺陷是指财务报表的错报金额落在如 下区间： 1）错报金额≥资产总额的 0.5%； 2）错报金额≥营业收入总额的 0.5%； 3） 非财务报告内部控制缺陷评价的定量 标准参照财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准执行。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 错报金额≥股东权益总额的 0.5%； 4）错 报金额≥利润总额的 5%。重要缺陷是指财 务报表的错报金额落在如下区间： 1）资 产总额的 0.2%≤错报金额<资产总额的 0.5%； 2）营业收入总额的 0.2%≤错报金 额<营业收入总额的 0.5%； 3）股东权益 总额的 0.2%≤错报金额<股东权益总额的 0.5%； 4）利润总额的 2%≤错报金额<利 润总额的 5%。一般缺陷是指财务报表的错 报金额落在如下区间： 1）错报金额<资产 总额的 0.2%； 2）错报金额<营业收入总 额的 0.2%； 3）错报金额<股东权益总额 的 0.2%；4）错报金额<利润总额的 2%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 24 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字【2019】007626 号 注册会计师姓名 于建永 杜武明 审计报告正文 审计报告 大华审字[2019]007626号 中原内配集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中原内配集团股份有限公司(以下简称中原内配公司)财务报表，包括2018年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中原内配 公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于中原内配公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项： 1. 商誉减值 2. 政府补助 （一）商誉减值 1. 事项描述 请参阅合并财务报表附注六、注释13.商誉。截止2018年12月31日，中原内配公司合并财务报表 中商誉的账面价值57,936.09万元，占资产总额的比例为14.07%。中原内配公司的商誉包括收购中原内 配集团安徽有限责任公司形成的合并商誉4,286.35万元和美国子公司收购孙公司的合并商誉 53,649.74万元，至2018年12月31日，上述商誉未确认减值损失。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 管理层于每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于 商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，特别是在预测相关资产组的 未来收入及长期收入增长率、毛利率、经营费用、折现率等方面涉及管理层的重大判断。 由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括： （1）了解并测试了中原内配公司对商誉减值相关的关键内部控制； （2）了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性； （3）评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性； （4）了解中原内配公司商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法， 并与公司管理层和外部估值专家讨论，评价相关的假设和方法的合理性，复核相关假设是否与总体经 济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相 符； （5）通过比照相关资产组的历史表现以及经营发展计划，复核现金流量预测水平和所采用折现 率的合理性，测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确； （6）测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信 息的内在一致性； （7）评估管理层于2018年12月31日对商誉及减值的财务报表披露是否恰当。 基于已执行的审计程序，我们认为中原内配公司管理层在商誉减值测试中作出的判断是可接受 的。 （二）政府补助 1. 事项描述 请参阅财务报表附注六、注释42政府补助。2018年度中原内配公司计入当期损益的政府补助收入 金额为2,575.61万元，为本期利润的重要来源。政府补助的真实性、款项性质及确认时点均对公司业 绩有较大影响，因此我们将政府补助认定为关键审计事项。 2. 审计应对 我们针对政府补助所实施的重要审计程序包括： （1）评价与管理层确定政府补助金额及分类相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）与公司管理层讨论有关政府补助会计政策的制定和执行情况； （3）检查政府拨款文件、收款凭证、银行流水等支持性文件，评价政府补助的真实性； （4）检查政府补助相关文件、收款凭证与相关会计记录，明确与资产或收益相关的政府补助划 分； （5）检查与政府补助相关的项目结题与验收情况，确认政府补 助是否计入适当的会计期间，并 与相应的补助项目匹配； （6）评估管理层于2018年度对政府补助的财务报表披露是否恰当。 基于我们已执行的审计程序，我们认为中原内配公司管理层对政府补助的相关会计处理是恰当 的。 四、其他信息 中原内配公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 中原内配公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，中原内配公司管理层负责评估中原内配公司的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中原内配公司、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督中原内配公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中原 内配公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致中原内配公司不能持续经营。 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 就中原内配公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不 应在审计报告中沟通该事项。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：于建永 中国·北京 （项目合伙人） 中国注册会计师：杜武明 二〇一九年四月二十四日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：中原内配集团股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 221,763,621.12 647,845,121.97 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 570,028,467.32 467,546,357.75 其中：应收票据 146,326,406.62 160,809,217.43 应收账款 423,702,060.70 306,737,140.32 预付款项 7,501,692.94 6,012,967.55 应收保费 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 3,996,870.10 8,702,788.50 其中：应收利息 100,470.00 应收股利 买入返售金融资产 存货 384,191,825.81 311,208,232.07 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 448,395,183.35 165,910,891.26 流动资产合计 1,635,877,660.64 1,607,226,359.10 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 103,793,997.78 107,633,997.78 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 370,259,576.96 305,153,787.49 投资性房地产 78,388,815.71 76,605,494.33 固定资产 919,695,510.24 957,743,309.93 在建工程 253,535,188.52 37,275,283.23 生产性生物资产 油气资产 无形资产 85,782,517.29 85,586,778.75 开发支出 商誉 579,360,914.23 553,642,933.84 长期待摊费用 16,254,401.49 15,664,380.33 递延所得税资产 22,771,381.22 21,198,435.63 其他非流动资产 78,188,578.32 56,319,910.00 非流动资产合计 2,508,030,881.76 2,216,824,311.31 资产总计 4,143,908,542.40 3,824,050,670.41 流动负债： 短期借款 186,000,000.00 147,116,203.09 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 5,749,040.00 衍生金融负债 应付票据及应付账款 215,000,857.41 155,545,790.69 预收款项 9,334,723.39 18,110,018.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 28,235,628.56 30,884,292.58 应交税费 22,825,766.08 17,433,248.53 其他应付款 142,571,094.62 246,056,961.73 其中：应付利息 562,339.38 1,826,220.62 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 327,897,281.66 254,546.00 其他流动负债 流动负债合计 937,614,391.72 615,401,061.39 非流动负债： 长期借款 388,435,406.10 695,786,931.50 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 566,308.65 500,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 72,507,688.58 70,724,304.72 递延所得税负债 3,284,350.26 384,966.84 其他非流动负债 非流动负债合计 464,793,753.59 767,396,203.06 负债合计 1,402,408,145.31 1,382,797,264.45 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 所有者权益： 股本 607,615,305.00 606,822,305.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 646,544,591.28 617,147,625.80 减：库存股 59,389,550.00 94,161,600.00 其他综合收益 1,654,138.04 -14,405,538.71 专项储备 盈余公积 165,052,784.79 142,977,256.68 一般风险准备 未分配利润 1,337,537,746.78 1,138,912,848.10 归属于母公司所有者权益合计 2,699,015,015.89 2,397,292,896.87 少数股东权益 42,485,381.20 43,960,509.09 所有者权益合计 2,741,500,397.09 2,441,253,405.96 负债和所有者权益总计 4,143,908,542.40 3,824,050,670.41 法定代表人：薛德龙 主管会计工作负责人：党增军 会计机构负责人：党增军 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 170,675,927.83 535,185,110.89 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 359,623,288.58 328,955,059.73 其中：应收票据 131,236,952.94 142,914,326.53 应收账款 228,386,335.64 186,040,733.20 预付款项 5,363,800.03 4,475,406.55 其他应收款 43,985,745.42 35,518,938.16 其中：应收利息 应收股利 存货 310,413,236.24 260,106,620.47 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 390,886,575.56 110,816,464.58 流动资产合计 1,280,948,573.66 1,275,057,600.38 非流动资产： 可供出售金融资产 103,793,997.78 107,633,997.78 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,183,977,803.17 912,783,913.70 投资性房地产 固定资产 741,016,942.34 789,075,476.43 在建工程 24,788,487.91 11,500,069.50 生产性生物资产 油气资产 无形资产 65,727,053.53 66,748,655.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 18,856,379.23 18,224,649.43 其他非流动资产 23,957,386.52 13,156,932.81 非流动资产合计 2,162,118,050.48 1,919,123,695.39 资产总计 3,443,066,624.14 3,194,181,295.77 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 137,116,203.09 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 5,749,040.00 衍生金融负债 应付票据及应付账款 191,992,987.25 146,356,622.75 预收款项 11,100,435.69 15,927,663.79 应付职工薪酬 21,748,502.37 25,395,830.37 应交税费 13,915,279.40 11,824,690.98 其他应付款 69,141,803.12 103,525,089.25 其中：应付利息 506,800.85 582,041.95 应付股利 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 300,444,481.66 254,546.00 其他流动负债 流动负债合计 764,092,529.49 440,400,646.23 非流动负债： 长期借款 509,086.00 300,763,632.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 566,308.65 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 65,488,906.68 63,274,932.19 递延所得税负债 2,919,171.93 其他非流动负债 非流动负债合计 69,483,473.26 364,038,564.19 负债合计 833,576,002.75 804,439,210.42 所有者权益： 股本 607,615,305.00 606,822,305.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 659,672,848.58 630,275,883.10 减：库存股 64,676,080.00 94,161,600.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 165,052,784.79 142,977,256.68 未分配利润 1,241,825,763.02 1,103,828,240.57 所有者权益合计 2,609,490,621.39 2,389,742,085.35 负债和所有者权益总计 3,443,066,624.14 3,194,181,295.77 法定代表人：薛德龙 主管会计工作负责人：党增军 会计机构负责人：党增军 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,596,581,574.66 1,504,147,037.75 其中：营业收入 1,596,581,574.66 1,504,147,037.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,368,033,503.86 1,247,450,609.45 其中：营业成本 958,628,752.89 879,152,847.83 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 31,794,471.15 27,017,358.53 销售费用 114,937,437.22 110,990,783.25 管理费用 131,432,924.93 104,809,441.29 研发费用 88,200,871.79 73,675,774.61 财务费用 36,417,334.60 43,368,919.53 其中：利息费用 35,768,887.72 19,012,416.55 利息收入 3,313,780.66 1,122,208.62 资产减值损失 6,621,711.28 8,435,484.41 加：其他收益 25,755,104.78 20,483,600.28 投资收益（损失以“－”号填 列） 81,754,388.35 62,269,530.44 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -5,749,040.00 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 -3,256,738.39 9,843.13 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 327,051,785.54 339,459,402.15 加：营业外收入 3,987,410.53 4,032,135.62 减：营业外支出 394,090.46 6,549,084.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 330,645,105.61 336,942,453.25 减：所得税费用 50,737,576.21 59,088,257.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 279,907,529.40 277,854,195.50 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 279,907,529.40 277,854,195.50 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 281,382,657.29 279,229,708.28 少数股东损益 -1,475,127.89 -1,375,512.78 六、其他综合收益的税后净额 16,059,676.75 -13,792,764.92 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 16,059,676.75 -13,792,764.92 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 16,059,676.75 -13,792,764.92 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 16,059,676.75 -13,792,764.92 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 七、综合收益总额 295,967,206.15 264,061,430.58 归属于母公司所有者的综合收益 总额 297,442,334.04 265,436,943.36 归属于少数股东的综合收益总额 -1,475,127.89 -1,375,512.78 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.46 0.47 （二）稀释每股收益 0.46 0.47 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：薛德龙 主管会计工作负责人：党增军 会计机构负责人：党增军 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,301,212,784.64 1,290,404,097.84 减：营业成本 860,031,725.85 819,409,103.02 税金及附加 23,949,298.58 23,218,755.76 销售费用 109,985,463.90 106,619,689.03 管理费用 77,049,542.66 64,861,335.95 研发费用 56,691,856.96 57,232,850.08 财务费用 20,256,027.60 35,591,146.42 其中：利息费用 20,522,644.85 12,028,668.46 利息收入 3,166,170.47 1,002,563.11 资产减值损失 1,998,916.38 4,314,653.82 加：其他收益 19,778,329.51 17,707,434.81 投资收益（损失以“－”号填 列） 80,639,542.25 62,717,218.21 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 60,499,489.47 56,110,187.91 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -5,749,040.00 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -2,380,237.23 12,533.73 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 243,538,547.24 259,593,750.51 加：营业外收入 4,033,552.83 4,014,331.67 减：营业外支出 224,162.27 49,084.52 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 247,347,937.80 263,558,997.66 减：所得税费用 26,592,656.74 26,680,561.08 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 220,755,281.06 236,878,436.58 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 220,755,281.06 236,878,436.58 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 220,755,281.06 236,878,436.58 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 销售商品、提供劳务收到的现金 1,183,865,441.29 1,118,701,597.42 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 9,527,175.02 3,321,282.96 收到其他与经营活动有关的现金 36,170,455.16 18,424,935.35 经营活动现金流入小计 1,229,563,071.47 1,140,447,815.73 购买商品、接受劳务支付的现金 482,762,902.63 351,428,650.72 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 319,627,843.54 302,348,822.85 支付的各项税费 117,831,607.14 113,899,653.59 支付其他与经营活动有关的现金 203,787,370.93 133,266,465.41 经营活动现金流出小计 1,124,009,724.24 900,943,592.57 经营活动产生的现金流量净额 105,553,347.23 239,504,223.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 659,503,165.00 204,996,835.00 取得投资收益收到的现金 20,128,104.46 11,458,191.23 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 67,579.00 1,931,984.00 处置子公司及其他营业单位收到 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 8,834,080.70 3,486,384.15 投资活动现金流入小计 688,532,929.16 221,873,394.38 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 293,700,427.29 114,640,751.89 投资支付的现金 892,564,917.00 239,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 634,044,608.97 支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,206,265,344.29 992,685,360.86 投资活动产生的现金流量净额 -517,732,415.13 -770,811,966.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,521,600.00 97,331,100.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 206,000,000.00 858,877,996.71 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 17,313,944.01 筹资活动现金流入小计 216,521,600.00 973,523,040.72 偿还债务支付的现金 147,646,910.71 242,754,546.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 96,816,824.19 77,316,834.55 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 9,796,892.14 20,138,889.52 筹资活动现金流出小计 254,260,627.04 340,210,270.07 筹资活动产生的现金流量净额 -37,739,027.04 633,312,770.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 10,757,654.65 -21,792,904.98 五、现金及现金等价物净增加额 -439,160,440.29 80,212,122.35 加：期初现金及现金等价物余额 639,713,862.01 559,501,739.66 六、期末现金及现金等价物余额 200,553,421.72 639,713,862.01 6、母公司现金流量表 单位：元 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,007,814,697.84 1,018,289,634.73 收到的税费返还 7,271,005.46 3,192,480.05 收到其他与经营活动有关的现金 26,713,409.98 13,222,228.65 经营活动现金流入小计 1,041,799,113.28 1,034,704,343.43 购买商品、接受劳务支付的现金 420,890,264.11 389,994,568.72 支付给职工以及为职工支付的现 金 266,463,539.36 262,369,053.78 支付的各项税费 63,865,022.79 71,926,393.12 支付其他与经营活动有关的现金 110,099,526.65 116,387,275.54 经营活动现金流出小计 861,318,352.91 840,677,291.16 经营活动产生的现金流量净额 180,480,760.37 194,027,052.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 580,000,000.00 186,700,000.00 取得投资收益收到的现金 18,906,192.37 12,042,356.29 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 67,579.00 334,408.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 30,751,839.94 3,486,384.15 投资活动现金流入小计 629,725,611.31 202,563,148.44 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 36,705,447.53 30,874,684.39 投资支付的现金 1,061,064,917.00 612,239,510.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 51,000,000.00 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,148,770,364.53 648,114,194.39 投资活动产生的现金流量净额 -519,044,753.22 -445,551,045.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,521,600.00 94,161,600.00 取得借款收到的现金 170,000,000.00 437,392,364.71 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 13,298,244.01 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 筹资活动现金流入小计 175,521,600.00 544,852,208.72 偿还债务支付的现金 137,646,910.71 200,254,546.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 81,814,621.50 71,920,464.19 支付其他与筹资活动有关的现金 3,983,225.50 18,027,303.97 筹资活动现金流出小计 223,444,757.71 290,202,314.16 筹资活动产生的现金流量净额 -47,923,157.71 254,649,894.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 8,124,028.06 -19,192,966.79 五、现金及现金等价物净增加额 -378,363,122.50 -16,067,065.91 加：期初现金及现金等价物余额 527,853,850.93 543,920,916.84 六、期末现金及现金等价物余额 149,490,728.43 527,853,850.93 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 606,82 2,305. 00 617,147 ,625.80 94,161, 600.00 -14,405, 538.71 142,977 ,256.68 1,138,9 12,848. 10 43,960, 509.09 2,441,2 53,405. 96 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 606,82 2,305. 00 617,147 ,625.80 94,161, 600.00 -14,405, 538.71 142,977 ,256.68 1,138,9 12,848. 10 43,960, 509.09 2,441,2 53,405. 96 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 793,00 0.00 29,396, 965.48 -34,772, 050.00 16,059, 676.75 22,075, 528.11 198,624 ,898.68 -1,475,1 27.89 300,246 ,991.13 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 （一）综合收益总 额 16,059, 676.75 281,382 ,657.29 -1,475,1 27.89 295,967 ,206.15 （二）所有者投入 和减少资本 793,00 0.00 29,396, 965.48 -34,772, 050.00 64,962, 015.48 1．所有者投入的 普通股 1,120, 000.00 4,401,6 00.00 5,521,6 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 26,300, 400.00 5,521,6 00.00 20,778, 800.00 4．其他 -327,0 00.00 -1,305,0 34.52 -40,293, 650.00 38,661, 615.48 （三）利润分配 22,075, 528.11 -82,757, 758.61 -60,682, 230.50 1．提取盈余公积 22,075, 528.11 -22,075, 528.11 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -60,682, 230.50 -60,682, 230.50 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 四、本期期末余额 607,61 5,305. 00 646,544 ,591.28 59,389, 550.00 1,654,1 38.04 165,052 ,784.79 1,337,5 37,746. 78 42,485, 381.20 2,741,5 00,397. 09 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 588,10 2,305. 00 531,860 ,695.48 -612,77 3.79 119,289 ,413.02 942,181 ,213.98 37,336, 021.87 2,218,1 56,875. 56 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 588,10 2,305. 00 531,860 ,695.48 -612,77 3.79 119,289 ,413.02 942,181 ,213.98 37,336, 021.87 2,218,1 56,875. 56 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 18,720 ,000.0 0 85,286, 930.32 94,161, 600.00 -13,792, 764.92 23,687, 843.66 196,731 ,634.12 6,624,4 87.22 223,096 ,530.40 （一）综合收益总 额 -13,792, 764.92 279,229 ,708.28 -1,375, 512.78 264,061 ,430.58 （二）所有者投入 和减少资本 18,720 ,000.0 0 85,286, 930.32 94,161, 600.00 8,000,0 00.00 17,845, 330.32 1．所有者投入的 普通股 18,720 ,000.0 0 74,925, 130.32 93,645, 130.32 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 10,361, 800.00 94,161, 600.00 8,000,0 00.00 -83,799, 800.00 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 4．其他 8,000,0 00.00 （三）利润分配 23,687, 843.66 -82,498, 074.16 -58,810, 230.50 1．提取盈余公积 23,687, 843.66 -23,687, 843.66 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 -58,810, 230.50 -58,810, 230.50 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 606,82 2,305. 00 617,147 ,625.80 94,161, 600.00 -14,405, 538.71 142,977 ,256.68 1,138,9 12,848. 10 43,960, 509.09 2,441,2 53,405. 96 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额 606,822, 305.00 630,275,8 83.10 94,161,60 0.00 142,977,2 56.68 1,103,8 28,240. 57 2,389,742 ,085.35 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 606,822, 305.00 630,275,8 83.10 94,161,60 0.00 142,977,2 56.68 1,103,8 28,240. 57 2,389,742 ,085.35 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 793,000. 00 29,396,96 5.48 -29,485,5 20.00 22,075,52 8.11 137,997 ,522.45 219,748,5 36.04 （一）综合收益总 额 220,755 ,281.06 220,755,2 81.06 （二）所有者投入 和减少资本 793,000. 00 29,396,96 5.48 -29,485,5 20.00 59,675,48 5.48 1．所有者投入的 普通股 1,120,00 0.00 4,401,600 .00 5,521,600 .00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 26,300,40 0.00 5,521,600 .00 20,778,80 0.00 4．其他 -327,00 0.00 -1,305,03 4.52 -35,007,1 20.00 33,375,08 5.48 （三）利润分配 22,075,52 8.11 -82,757, 758.61 -60,682,2 30.50 1．提取盈余公积 22,075,52 8.11 -22,075, 528.11 2．对所有者（或 股东）的分配 -60,682, 230.50 -60,682,2 30.50 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 607,615, 305.00 659,672,8 48.58 64,676,08 0.00 165,052,7 84.79 1,241,8 25,763. 02 2,609,490 ,621.39 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 588,102, 305.00 544,988,9 52.78 119,289,4 13.02 949,447 ,878.15 2,201,828 ,548.95 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 588,102, 305.00 544,988,9 52.78 119,289,4 13.02 949,447 ,878.15 2,201,828 ,548.95 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 18,720,0 00.00 85,286,93 0.32 94,161,60 0.00 23,687,84 3.66 154,380 ,362.42 187,913,5 36.40 （一）综合收益总 额 236,878 ,436.58 236,878,4 36.58 （二）所有者投入 和减少资本 18,720,0 00.00 85,286,93 0.32 94,161,60 0.00 9,845,330 .32 1．所有者投入的 普通股 18,720,0 00.00 74,925,13 0.32 93,645,13 0.32 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 10,361,80 0.00 94,161,60 0.00 -83,799,8 00.00 4．其他 （三）利润分配 23,687,84 3.66 -82,498, 074.16 -58,810,2 30.50 1．提取盈余公积 23,687,84 3.66 -23,687, 843.66 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 -58,810, 230.50 -58,810,2 30.50 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 606,822, 305.00 630,275,8 83.10 94,161,60 0.00 142,977,2 56.68 1,103,8 28,240. 57 2,389,742 ,085.35 三、公司基本情况 1.公司注册地、组织形式和总部地址 中原内配集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为河南省中原内燃机配件总 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 厂（以下简称“内配总厂”）,于1990年经河南省深化企业改革领导小组办公室豫企改办[1990]第6号 文批准，于1990年进行了工商登记，实行股份制经营。 1996年，经河南省经济体制改革委员会豫股批字[1996]119号文件批准，内配总厂依据《中华人民 共和国公司法》进行规范后更名为河南省中原内配华河股份有限公司（以下简称“华河股份”），股本 总额为1,215.9万股，其中：国有法人股915.9万股，占总股本的75.33%；内部职工股300万股，占总股 本的24.67%。华河股份于1996年12月29日在河南省工商行政管理局登记注册，注册资本为1,216万元。 2000年，经河南省人民政府豫股批字[2000]12号文件批准，华河股份名称变更为河南省中原内配股 份有限公司，注册资本增加至6,101.05万元，并于2000年9月8日完成工商变更登记。增资扩股后，公司 总股本为6,101.05万股，其中：法人股4,595.92万股，占总股本的75.33%；内部职工股1,505.13万股，占 总股本的24.67%。 2003年，公司内部职工股1,505.13万股经协议转让给薛德龙等38位自然人；经焦作市人民政府焦政 文[2002]158号文件和河南省财政厅豫财企[2003]15号文件批准，内配总厂将所持有的公司4,595.92万股 的国有法人股转让给薛德龙等38位自然人。 2007年，公司根据2006年度股东大会决议和修改后的公司章程增加注册资本800万元，由郑州宇通 集团有限公司和自然人杨帆出资，变更后注册资本为6,901.05万元。上述变更于2007年6月26日完成工 商变更登记。 2010年7月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准河南省中原内配股份有限公司首次公开发行 股票的批复》（证监许可[2010]734号）文件核准，公司向社会公开发行人民币普通股2,350万股（每股 面值1元），增加注册资本人民币2,350万元，变更后注册资本为人民币9,251.05万元。 2012年，经中国证券监督管理委员会《关于核准河南省中原内配股份有限公司非公开发行股票的 批复》（证监许可[2012]986号）文件核准，公司向特定的十家投资者非公开发行人民币普通股2,511万 股（每股面值1元），增加注册资本人民币2,511万元，变更后注册资本为人民币11,762.05万元，于2012 年12月18日完成工商变更登记。 2013年，公司根据2012年度股东大会决议，以总股本11,762.05万股为基数，以资本公积向全体股 东每10股转增10股，转增后总股本增至23,524.09万股，于2013年10月29日完成工商变更登记。 2015年，公司根据2014年度股东会决议，更名为“中原内配集团股份有限公司”，于2015年5月7日 完成工商变更登记；以2014年12月31日总股本23,524.09万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转 增15股，转增后总股本增至58,810.23万股，于2015年7月2日完成工商变更登记。 2017年，公司根据2017年第三次临时股东大会和第八届董事会第十二次会议决议，以每股5.03元 的价格向公司273名激励对象授予限制性股票1872万股，授予后公司股本增至60,682.2305万股。 2018年，公司根据第八届董事会第二十次会议和第八届监事会第十四次会议决议，以每股4.93元 的价格向公司47名激励对象授予限制性股票114万股。在资金缴纳、股份登记过程中，有1名激励对象 因个人原因放弃认购，公司对激励对象及其获授的限制性股票数量进行了调整，调整后，公司授予限 制性股票的激励对象由原47调整为46人，预留授予限制性股票权益总数由114万股调整为112万股，授 予后公司股本增至60,794.2305万股。 2018年，公司召开2018年第二次临时股东大会决议，以4.93元回购注销限制性股票共计32.70万股， 本次回购注销完成后，公司总股本由60,794.2305万股减少至60,761.5305万股。 统一社会信用代码：91410800719183135K 公司注册地址：河南省孟州市产业集聚区淮河大道69号 公司注册资本：60,761.5305万元 2.公司业务性质和主要经营活动 本公司属生产制造行业，公司经营范围：气缸套、活塞及相关内燃机配件、设备的研发、制造、 经销，技术服务。经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科 研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 进口商品除外）；开展对外合资经营、合作生产及“三来一补”业务。公司及各子公司主要从事气缸套 及套件的生产、加工和销售。 3. 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于2019年4月24日批准报出。 4. 本期纳入合并财务报表范围的主体共14户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 河南省中原华工激光工程有限公司 控股子公司 二级 97.17 97.17 中原内配集团轴瓦股份有限公司 控股子公司 二级 73.33 73.33 中原内配集团安徽有限责任公司 控股子公司 二级 87.00 87.00 中原内配集团智能装备有限公司 控股子公司 二级 75.33 75.33 新乡市九盛远图科技有限公司 控股子公司 三级 90.00 90.00 中原内配集团鼎锐科技有限公司 控股子公司 二级 67.62 67.62 中原内配（欧洲）有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 中原内配有限责任公司（俄罗斯子公司） 全资子公司 二级 100.00 100.00 河南中原智信科技股份有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 中原内配（上海）电子科技有限公司 控股子公司 二级 62.80 62.80 中内凯思汽车新动力系统有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 中原内配集团（美国）有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 Incodel Holding LLC 全资子公司 三级 100.00 100.00 ZYNP Asset Management LLC 全资子公司 三级 100.00 100.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少1户，其中： 1. 本期减少合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名称 变更原因 中原内配集团广西有限公司 注销全资子公司 合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确 认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—— 财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。 2、持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项 或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事气缸套及套件的生产、加工和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业 会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、26“收入”的描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 正常的营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个 月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理 （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2.同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被 合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差 额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期 损益。 3.非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权 转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购 买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成 本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认 和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成 本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转 入合并日当期的投资收益。 4.为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均 纳入合并财务报表。 2.合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司 或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商 誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行 调整 (1)增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (2)处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 (3)购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本 公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将 合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营 企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： (1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 (2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 (3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方 享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2.共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： (1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； (2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； (5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债 的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条 件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当 期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作 为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合 收益。 2.外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差 额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例 降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权 益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报 表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1. 金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融 资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；应收款项；可供出售金融资产等。 2. 金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直 接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利 方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入 损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失 在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产 和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改 变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工 具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用 计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2)应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市 场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确 认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (3)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交 易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资 账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出 售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发 生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项 投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别 以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认 为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形 成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价 值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4.金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于 且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且 能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的 交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 1. 发行方或债务人发生严重财务困难； 2. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 3. 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 4. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 5. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 6. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价 后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债 务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、 所处行业不景气等； 7. 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可 能无法收回投资成本； 8. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，本公司会综合考虑其他相关因素 诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损 益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收 益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证 券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益 工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工 具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的 因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售 金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的 减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不 得转回。 （2）持有至到期投资减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之 间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期 损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 7.金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元以上（含 500 万元）的应收款项确认为单项 金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减 值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 以账龄为类似信用风险特征的组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回 款项。 坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额进行计提。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、半成品、库存商 品等。 2. 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权 平均法计价。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常 生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净 值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4. 存货的盘存制度 采用永续盘存制 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、持有待售资产 1.划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确 定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时 间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2.持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费 用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售 类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公 允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关 会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 14、长期股权投资 1.初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（四）／（五）同一控制下和非同一 控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或 取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2. 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加 或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享 有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值 计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派 的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其 他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账 面价值后，恢复确认投资收益。 3.长期股权投资核算方法的转换 (1)公允价值计量转权益法核算 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制 的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在 追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收 入。 (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一 控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资 成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会 计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 (3)权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 (4)成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整。 (5)成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4.长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理： 1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制 之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投 资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢 价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益， 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面 价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产 份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5.共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决 策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该 安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单 独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利 时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对 被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单 位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑 物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资 性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费 和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率 房屋建筑物 20 4.00 4.80 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形 资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转 换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性 房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期 损益。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 4 4.8 机器设备 年限平均法 10 4 9.6 电子设备 年限平均法 5 4 19.2 运输设备 年限平均法 5 4 19.2 其他设备 年限平均法 5 4 19.2 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿 命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性 质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在 租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入 资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计 提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 否 1.在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊 的间接费用等。 2.在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固 定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 3.暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4.借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前， 予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息 金额。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、 商标权。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形 资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 软件 5-10 合理估计 土地使用权 50 合同性权利 商标权 5 合同性权利 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 2.使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期 末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期 间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途 之日起转为无形资产。 20、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的， 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组 组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组 合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关 账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些 相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资 产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 21、长期待摊费用 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长 期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工 薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债， 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业 保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利 的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当 期损益。 23、预计负债 1.预计负债的确认标准 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （2）该义务是本公司承担的现时义务； （3）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （4）该义务的金额能够可靠地计量。 2.预计负债的计量方法 （1）本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 （2）最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 （3）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时， 作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、股份支付 1.股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不 存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因 素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5） 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权 条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如 服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3.确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预 计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4.会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照 权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益 工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确 认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资 产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余 等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件 但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 25、优先股、永续债等其他金融工具 本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经 济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分 类为金融负债或权益工具： 1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债： （1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务； （2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变 数量的自身权益工具； （4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交 换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具： （1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融 资产或金融负债的合同义务； （2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交 付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工 具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 3.会计处理方法 对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、 注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除； 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎 回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。 26、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司销售商品收入确认的具体原则如下： ① 国内销售 公司与客户签订销售协议，按约定发货至配货仓库给主机厂客户，在主机厂实际领用取得领用单时确 认收入；发货给其他客户的于对方确认收货时确认收入；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可 以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。 ② 出口销售 公司与客户签订销售协议，按订单生产，组织出口报关，取得出口单据；销售收入金额已经确定，并 已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 2.确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3.提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销 售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部 分全部作为销售商品处理。 27、政府补助 1.类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对 象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与 收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之其他收益/营业外收入项目注释。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2.政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应 收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 3.会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方 法分期计入损益； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率 贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延 收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当 期损益。 28、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算 确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。 1.确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳 税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资 产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 2.确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所 得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 29、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收 入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个 租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十七）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为 未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费 用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 30、 终止经营 本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组 成部分确认为终止经营组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划 的一部分。 （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 31、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 32、 财务报表列报项目变更说明 财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕 15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018 年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续 费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表 时均作为经营活动产生的现金流量列报等。 本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的， 已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下： 列报项目 2017年12月31日之前列 报金额 影响金额 2018年1月1日经重列后 金额 备注 应收票据 160,809,217.43 -160,809,217.43 应收账款 306,737,140.32 -306,737,140.32 应收票据及应收账款 467,546,357.75 467,546,357.75 应收利息 100,470.00 -100,470.00 应收股利 其他应收款 8,602,318.50 100,470.00 8,702,788.50 应付票据 11,634,164.13 -11,634,164.13 应付账款 143,911,626.56 -143,911,626.56 应付票据及应付账款 155,545,790.69 155,545,790.69 应付利息 1,826,220.62 -1,826,220.62 应付股利 其他应付款 244,230,741.11 1,826,220.62 246,056,961.73 长期应付款 500,000.00 500,000.00 专项应付款 500,000.00 -500,000.00 管理费用 178,485,215.90 -73,675,774.61 104,809,441.29 研发费用 73,675,774.61 73,675,774.61 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 公司为增值税一般纳税人。按产品销售 收入 17%的税率计算销项税额，并按扣 除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴 纳增值税；本公司自营自产货物的出口， 相应的增值税适用免抵退税管理办法。 （注：根据财政部、税务总局《关于调 整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32 号）的规定，本公司自 2018 年 5 月 1 日 起发生增值税应税销售行为或者进口货 物，原适用 17%和 11%税率的，税率分 别调整为 16%、10%。） 16%；10% 城市维护建设税 按应交增值税税额的 7%、5%计缴。 7%、5% 企业所得税 公司按应纳税所得额的 15%计缴；子公 司按应纳税所得额的 25%、20%、15%、 21%、6%计缴。 25%、20%、15%、21%、6% 教育费附加 按应交增值税税额的 3%计缴。 3% 地方教育费附加 按应交增值税税额的 2%计缴。 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 河南省中原华工激光工程有限公司 20% 中原内配集团安徽有限责任公司 15% 中原内配集团鼎锐科技有限公司 15% 中原内配集团智能装备有限公司 15% 其他国内子公司 25% 美国子公司联邦税率 21% 美国子公司州税率 6% 2、税收优惠 根据豫科[2017]197号文件，本公司被认定为高新技术企业，高新企业证书编号：GR201741000086， 发证日期为2017年8月31日，有效期三年，企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，按15%计算缴纳企 业所得税。 河南省中原华工激光工程有限公司自2018年1月1日至2020年12月31日，对年应纳税所得额低于100万 元(含100万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 中原内配集团安徽有限责任公司2018年7月24日取得GR201834000329号高新技术企业证书，从2018年 起至2020年止，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。 中原内配集团鼎锐科技有限公司2018年9月12日取得GR201841000510号高新技术企业证书，从2018年 起至2020年止，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。 中原内配集团智能装备有限公司2018年11月29日取得GR201841001078号高新技术企业证书，从2018年 起至2020年止，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 19,585.99 19,927.08 银行存款 200,558,835.73 639,650,615.85 其他货币资金 21,185,199.40 8,174,579.04 合计 221,763,621.12 647,845,121.97 其中：存放在境外的款项总额 13,166,490.57 94,993,705.66 其他说明 截止2018年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 5,568,388.05 7,331,259.96 信用证保证金 1,895,122.95 期权保证金 13,721,688.40 履约保证金 25,000.00 800,000.00 合计 21,210,199.40 8,131,259.96 2、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 146,326,406.62 160,809,217.43 应收账款 423,702,060.70 306,737,140.32 合计 570,028,467.32 467,546,357.75 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 136,931,090.55 160,809,217.43 商业承兑票据 9,395,316.07 合计 146,326,406.62 160,809,217.43 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 23,289,410.32 合计 23,289,410.32 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 171,433,102.09 合计 171,433,102.09 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 900,000.00 合计 900,000.00 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 451,684, 010.65 99.98% 27,981,9 49.95 6.20% 423,702,0 60.70 327,263 ,436.98 99.98% 20,526,29 6.66 6.27% 306,737,14 0.32 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 67,860.9 1 0.02% 67,860.9 1 100.00% 67,860. 91 0.02% 67,860.91 100.00% 合计 451,751, 871.56 100.00% 28,049,8 10.86 423,702,0 60.70 327,331 ,297.89 100.00% 20,594,15 7.57 306,737,14 0.32 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 434,544,248.61 21,727,212.45 5.00% 1 至 2 年 6,983,696.75 698,369.71 10.00% 2 至 3 年 5,461,045.13 1,638,313.54 30.00% 3 至 4 年 1,348,255.58 674,127.79 50.00% 4 至 5 年 514,190.61 411,352.49 80.00% 5 年以上 2,832,573.97 2,832,573.97 100.00% 合计 451,684,010.65 27,981,949.95 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 7,457,012.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,358.88 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 的比例(%) 已计提坏账准备 期末余额前五名应收账款汇总 60,643,747.85 13.42 3,032,187.39 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 6,871,785.85 91.60% 5,227,672.52 86.94% 1 至 2 年 7,877.68 0.11% 92,758.93 1.54% 2 至 3 年 40,021.00 0.53% 692,172.61 11.51% 3 年以上 582,008.41 7.76% 363.49 0.01% 合计 7,501,692.94 -- 6,012,967.55 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 期末余额前五名预付账款汇总 4,395,055.62 58.59 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 100,470.00 其他应收款 3,996,870.10 8,602,318.50 合计 3,996,870.10 8,702,788.50 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 100,470.00 合计 100,470.00 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 4,437,18 4.41 66.00% 440,314. 31 9.92% 3,996,870 .10 9,166,5 00.96 83.59% 564,182.4 6 6.15% 8,602,318.5 0 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 2,285,50 0.00 34.00% 2,285,50 0.00 100.00% 1,800,0 00.00 16.41% 1,800,000 .00 100.00% 合计 6,722,68 4.41 100.00% 2,725,81 4.31 40.54% 3,996,870 .10 10,966, 500.96 100.00% 2,364,182 .46 21.56% 8,602,318.5 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,766,661.50 138,333.08 5.00% 1 至 2 年 1,475,696.20 147,569.62 10.00% 2 至 3 年 19,790.00 5,937.00 30.00% 3 至 4 年 6,524.21 3,262.11 50.00% 4 至 5 年 116,500.00 93,200.00 80.00% 5 年以上 52,012.50 52,012.50 100.00% 合计 4,437,184.41 440,314.31 9.92% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 361,631.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 506,782.00 1,050,483.11 保证金及押金 422,710.96 5,307,281.00 借款 28,733.50 往来款 3,115,947.54 2,657,899.64 代垫款项 2,586,243.91 1,201,185.71 其他 57,300.00 749,651.50 未付费用 4,966.50 合计 6,722,684.41 10,966,500.96 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位一 往来款 1,800,000.00 5 年以上 26.78% 1,800,000.00 单位二 代垫款项 1,169,694.74 1 年以内 17.40% 58,484.74 单位三 代垫款项 574,946.10 1 年以内 8.55% 28,747.31 单位四 往来款 485,500.00 1 年以内 7.22% 485,500.00 单位五 代垫款项 439,882.00 1-2 年 6.54% 43,988.20 合计 -- 4,470,022.84 -- 66.49% 2,416,720.25 5、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 50,920,586.18 50,920,586.18 58,687,580.36 58,687,580.36 在产品 12,769,961.18 12,769,961.18 4,059,848.78 4,059,848.78 库存商品 269,283,413.77 9,184,987.05 260,098,426.72 219,317,341.99 12,046,939.57 207,270,402.42 周转材料 3,604,879.74 3,604,879.74 2,655,328.75 2,655,328.75 发出商品 727,022.28 727,022.28 自制半成品 58,238,288.78 2,167,339.07 56,070,949.71 42,908,498.96 4,373,427.20 38,535,071.76 合计 395,544,151.93 11,352,326.12 384,191,825.81 327,628,598.84 16,420,366.77 311,208,232.07 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 12,046,939.57 160,440.45 3,022,392.97 9,184,987.05 自制半成品 4,373,427.20 2,206,088.13 2,167,339.07 合计 16,420,366.77 160,440.45 5,228,481.10 11,352,326.12 6、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 376,000,000.00 161,003,165.00 待抵扣进项税 42,906,634.42 4,907,726.26 预缴税金 886,575.56 预缴企业所得税 8,601,973.37 委托贷款 20,000,000.00 合计 448,395,183.35 165,910,891.26 其他说明： 理财产品说明：截至2018年12月31日止，理财产品余额共计37,600.00万元，其中： 1.2,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金（封闭期为12个月），自2018年2月13 日至2019年2月12日，期限为12个月，预计年化收益率为7.00%； 2.1,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金（封闭期为12个月），自2018年3月14 日至2019年3月13日，期限为12个月，预计年化收益率为7.00%； 3.1,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金（封闭期为12个月），自2018年5月3日 至2019年5月1日，期限为12个月，预计年化收益率为7.00%； 4.1,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金（封闭期为12个月），自2018年7月5日 至2019年7月4日，期限为12个月，预计年化收益率为7.00%； 5.1,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金（封闭期为12个月），自2018年9月10 日至2019年9月9日，期限为12个月，预计年化收益率为7.00%； 6.1,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金（封闭期为12个月），自2018年11月20 日至2019年11月19日，期限为12个月，预计年化收益率为7.00%； 7.2,000.00万元为公司申购良卓资产稳健致远私募基金（封闭期为12个月），自2018年3月26日至2019 年3月26日，期限为12个月，预计年化收益率为9.00%； 8.2,000.00万元为公司申购良卓资产稳健致远私募基金（封闭期为6个月），自2018年11月5日至2019 年5月5日，期限为6个月，预计年化收益率为8.00%； 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 9.2,000.00万元为公司申购中融-宏睿1号结构化集合资金信托计划，自2018年9月10日至2019年9月9日， 期限为12个月，预计年化收益率为8.40%。 10.2,000.00万元为公司申购中融-唐昇1号结构化集合资金信托计划，自2018年3月26日至2019年3月26 日，期限为12个月，预计年化收益率为7.60%。 11.2,000.00万元为公司申购云南信托-国泰君安盈宝稳健1期结构化集合资金信托计划，自2018年4月19 日至2019年1月17日，期限为9个月，预计年化收益率为6.05%。 12.2,000.00万元为公司申购北京开元-2018年非公开发行定向融资工具（北开创展），自2018年9月10 日至2019年3月11日，期限为6个月，预计年化收益率为9.00%。 13.1,000.00万元为公司申购辽宁开元-2018年非公开发行定向融资工具（辽开创富），自2018年7月19 日至2019年1月19日，期限为6个月，预计年化收益率为9.00%。 14.3,000.00万元为公司申购中海信托-小微之星5号个人贷款集合资金信托计划，自2018年9月12日至 2019年9月11日，期限为12个月，预计年化收益率为7.50%。 15.2,000.00万元为公司申购中国民生信托-至信472号新华联流贷集合资金信托计划，自2018年11月2 日至2019年4月24日，期限为6个月，预计年化收益率为8.80%。 16.3,000.00万元为公司申购中诚信托-2016年中诚信托东长安集团小微债权支持型贷款集合资金信托 计划，自2018年11月7日至2019年8月7日，期限为9个月，预计年化收益率为8.00%。 17.2,000.00万元为公司申购上海华领-华领定制5号银行承兑汇票分级私募基金（封闭期为4个月），自 2018年11月5日至2019年11月7日，期限为12个月，预计年化收益率为10.00%； 18.2,000.00万元为公司申购浙江中泰-创展企业管理有限公司2018年非公开发行定向融资工具（中泰佳 丰），自2018年11月2日至2019年5月2日，期限为6个月，预计年化收益率为8.00%； 19.2,000.00万元为公司申购嘉兴沣浚-沣合信沣浚聚金2号结构化私募投资基金，自2018年11月22日至 2019年11月23日，期限为12个月，预计年化收益率为8.20%； 20.1,000.00万元为公司申购常州京嘉-非公开发售定向融资工具（京嘉永晟），自2018年9月28日至2019 年3月27日，期限为6个月，预计年化收益率为8.00%； 21.2,000.00万元为公司申购融汇阳光-阳光汇利1号私募投资基金，自2018年11月20日至2019年1月20 日，期限为2个月，预计年化收益率为6.80%； 22.600.00万元为河南中原智信科技股份有限公司申购上海华领-华领定制5号银行承兑汇票分级私募 基金（封闭期为4个月），自2018年12月19日至2019年4月19日，期限为4个月，预计年化收益率为7.60%。 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 116,337,997.78 12,544,000.00 103,793,997.78 116,337,997.78 8,704,000.00 107,633,997.78 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 按成本计量的 116,337,997.78 12,544,000.00 103,793,997.78 116,337,997.78 8,704,000.00 107,633,997.78 合计 116,337,997.78 12,544,000.00 103,793,997.78 116,337,997.78 8,704,000.00 107,633,997.78 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 孟州中原 活塞环有 限公司 204,000.00 204,000.00 204,000.00 204,000.00 19.10% 孟州市农 村商业银 行股份公 司 11,735,000 .00 11,735,000 .00 4.46% 1,320,000. 00 河南省中 原活塞股 份有限公 司 1,558,190. 78 1,558,190. 78 7.00% 孟州市中 小企业信 用担保公 司 1,500,000. 00 1,500,000. 00 1.46% 深圳市灵 动飞扬科 技有限公 司 47,340,807 .00 47,340,807 .00 8,500,000. 00 3,840,000. 00 12,340,000 .00 17.94% 华元恒道 （上海） 投资管理 有限公司 20,000,000 .00 20,000,000 .00 9.76% 深圳协和 聚坤股权 投资管理 企业（有 限合伙） 20,000,000 .00 20,000,000 .00 20.00% 150,068.97 河南省南 水北调对 口协作产 业投资基 14,000,000 .00 14,000,000 .00 5.56% 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 金（有限 合伙） 合计 116,337,99 7.78 116,337,99 7.78 8,704,000. 00 3,840,000. 00 12,544,000 .00 -- 1,470,068. 97 （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计 期初已计提减值余额 8,704,000.00 8,704,000.00 本期计提 3,840,000.00 3,840,000.00 期末已计提减值余额 12,544,000.00 12,544,000.00 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河南中原 吉凯恩气 缸套有限 公司 166,155,1 12.63 4,003,000 .00 52,883,99 7.59 223,042,1 10.22 南京飞燕 活塞环股 份有限公 司 120,313,1 04.25 954,600.0 0 7,053,268 .69 128,320,9 72.94 孟州市九 顺小额贷 款有限公 司 18,685,57 0.61 188,700.0 0 562,223.1 9 540,000.0 0 18,896,49 3.80 小计 305,153,7 87.49 5,146,300 .00 60,499,48 9.47 540,000.0 0 370,259,5 76.96 合计 305,153,7 87.49 5,146,300 .00 60,499,48 9.47 540,000.0 0 370,259,5 76.96 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 9、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 78,097,349.09 78,097,349.09 2.本期增加金额 3,932,237.74 3,932,237.74 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）其他原因增加 3,932,237.74 3,932,237.74 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 82,029,586.83 82,029,586.83 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 1,491,854.76 1,491,854.76 2.本期增加金额 2,148,916.36 2,148,916.36 （1）计提或摊销 2,024,095.07 2,024,095.07 （2）其他原因增加 124,821.29 124,821.29 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 3,640,771.12 3,640,771.12 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 78,388,815.71 78,388,815.71 2.期初账面价值 76,605,494.33 76,605,494.33 10、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 919,695,510.24 957,743,309.93 合计 919,695,510.24 957,743,309.93 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 592,494,561.42 1,025,174,098.44 17,730,385.99 24,649,424.27 54,198,466.12 1,714,246,936.24 2.本期增加金 额 22,537,646.71 54,562,302.61 268,271.56 1,253,820.46 6,342,143.23 84,964,184.57 （1）购置 4,890,591.84 9,908,400.05 6,057.69 552,417.82 852,746.84 16,210,214.24 （2）在建工 程转入 15,788,892.61 43,506,600.96 240,664.37 691,424.46 5,400,279.71 65,627,862.11 （3）企业合 并增加 （4）融 资租入 658,119.66 658,119.66 （5）其 他增加 1,858,162.26 489,181.94 21,549.50 9,978.18 89,116.68 2,467,988.56 3.本期减少金 额 813,000.00 3,418,256.40 751,155.27 4,982,411.67 （1）处置或 报废 813,000.00 645,033.33 751,155.27 2,209,188.60 （2）其他 减少 2,773,223.07 2,773,223.07 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 4.期末余额 614,219,208.13 1,076,318,144.65 17,247,502.28 25,903,244.73 60,540,609.35 1,794,228,709.14 二、累计折旧 1.期初余额 133,312,304.71 536,879,500.23 11,829,052.99 17,844,287.92 38,880,588.24 738,745,734.09 2.本期增加金 额 27,013,211.77 80,559,680.47 1,983,304.60 2,857,306.98 7,217,362.55 118,650,900.31 （1）计提 26,954,228.00 80,405,296.88 1,963,806.42 2,850,584.43 7,199,436.40 119,373,352.13 （2）其他 增加 58,983.77 154,383.59 19,498.18 6,722.55 17,926.15 257,514.24 3.本期减少金 额 145,444.50 1,129,815.28 326,034.00 1,601,293.78 （1）处置或 报废 145,444.50 169,815.85 326,034.00 641,294.35 （2）其 他减少 959,999.43 959,999.43 4.期末余额 160,180,071.98 616,309,365.42 13,486,323.59 20,701,594.90 46,097,950.79 856,775,306.68 三、减值准备 1.期初余额 6,720,259.05 11,037,633.17 17,757,892.22 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 6,720,259.05 11,037,633.17 17,757,892.22 四、账面价值 1.期末账面价 值 447,318,877.10 448,971,146.06 3,761,178.69 5,201,649.82 14,442,658.57 919,695,510.24 2.期初账面价 值 452,461,997.66 477,256,965.04 5,901,333.00 6,805,136.35 15,317,877.88 957,743,309.93 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 658,119.66 82,108.61 576,011.05 合计 658,119.66 82,108.61 576,011.05 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 11、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 253,535,188.52 37,275,283.23 合计 253,535,188.52 37,275,283.23 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新建年产1300万 只气缸套项目 3,044,385.74 3,044,385.74 土建 3,148,522.80 3,148,522.80 2,607,207.21 2,607,207.21 待安装设备 22,354,373.17 1,150,064.97 21,204,308.20 6,802,345.27 1,150,064.97 5,652,280.30 年产 180 万只国 Ⅵ发动机钢质活 塞项目 209,954,101.21 209,954,101.21 18,198,549.67 18,198,549.67 西虢5500万片轴 瓦项目 7,317,768.09 7,317,768.09 3,661,609.40 3,661,609.40 实验设备 2,633,796.23 2,633,796.23 3,797,948.76 3,797,948.76 其他 313,302.15 313,302.15 房屋装修工程 2,952,691.99 2,952,691.99 厂区观景工程 环境整治工程 6,324,000.00 6,324,000.00 合计 254,685,253.49 1,150,064.97 253,535,188.52 38,425,348.20 1,150,064.97 37,275,283.23 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 新建年 产 1300 万只气 缸套项 543,588, 000.00 3,044,38 5.74 3,592,78 6.81 6,637,17 2.55 100.00% 100.00% 其他 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 目 土建 6,238,10 0.00 2,607,20 7.21 541,315. 59 3,148,52 2.80 50.47% 50.47% 其他 待安装 设备 6,802,34 5.27 57,462,8 71.30 36,082,2 93.93 5,666,66 6.71 22,516,2 55.93 其他 年产 180 万只国 Ⅵ发动 机钢质 活塞项 目 657,090, 000.00 18,198,5 49.67 196,663, 179.08 4,907,62 7.54 209,954, 101.21 32.88% 32.88% 其他 西虢 5500 万 片轴瓦 项目 7,566,80 0.00 3,661,60 9.40 4,285,55 4.19 629,395. 50 7,317,76 8.09 96.71% 96.71% 其他 实验设 备 3,797,94 8.76 3,455,82 1.22 4,619,97 3.75 2,633,79 6.23 其他 其他 313,302. 15 393,068. 35 706,370. 50 其他 房屋装 修工程 10,930,8 82.28 7,978,19 0.29 2,952,69 1.99 78.18% 78.18 其他 厂区观 景工程 3,543,86 5.86 3,543,86 5.86 100.00% 100.00% 其他 环境整 治工程 6,324,00 0.00 6,324,00 0.00 97.29% 97.29 其他 合计 1,214,48 2,900.00 38,425,3 48.20 287,193, 344.68 65,104,8 89.92 5,666,66 6.71 254,847, 136.25 -- -- -- 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 软件 商标 合计 一、账面原值 1.期初余额 94,979,092.73 6,137,783.73 400,000.00 101,516,876.46 2.本期增加金额 1,550,261.80 1,024,440.23 2,574,702.03 （1）购置 1,550,261.80 1,016,116.53 2,566,378.33 （2）内部研发 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 （3）企业合并增 加 （4）其他 原因增加 8,323.70 8,323.70 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 96,529,354.53 7,162,223.96 400,000.00 104,091,578.49 二、累计摊销 1.期初余额 12,560,977.37 2,969,120.34 400,000.00 15,930,097.71 2.本期增加金额 1,926,611.75 452,351.74 2,378,963.49 （1）计提 1,926,611.75 446,053.65 2,372,665.40 （2）其他原 因增加 6,298.09 6,298.09 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 14,487,589.12 3,421,472.08 400,000.00 18,309,061.20 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 82,041,765.41 3,740,751.88 85,782,517.29 2.期初账面价值 82,418,115.36 3,168,663.39 85,586,778.75 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 13、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 中原内配集团安 42,863,519.13 42,863,519.13 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 徽有限责任公司 Incodel Holding LLC 510,779,414.71 25,717,980.39 536,497,395.10 合计 553,642,933.84 25,717,980.39 579,360,914.23 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 中原内配集团安徽有限责任公司（以下简称安徽公司）于评估基准日的评估范围是公司并购安徽公司 形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包 括组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。 Incodel Holding LLC于评估基准日的评估范围是公司并购Incodel Holding LLC形成商誉相关的资产组， 该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资 产、无形资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： （1）重要假设及依据 ①假设被评估单位持续性经营，并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键 方面与目前情况无重大变化； ②假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化，国家及公司所在的地区有关法律、法规、 政策与现时无重大变化； ③假设被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上不断改进、不断完善，能 随着经济的发展，进行适时调整和创新； ④假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求，制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期 实现，并取得预期效益； ⑤假设利率、汇率、赋税基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。 （2）关键参数 被投资单位名称或形成商誉 的事项 关键参数 预测期 预测期增长率 稳定期增长 率 利润率 折现率（加权平均资本 成本） 中原内配集团安徽有限责任 公司 2019年-2023年（后续为 稳定期） [注1] 持平 根据预测的收入、成 本、费用等计算 12.68% Incodel Holding LLC 2019年-2023年（后续为 稳定期） [注2] 持平 根据预测的收入、成 本、费用等计算 14.13% 注1：根据安徽公司历史年度的经营状况、未来的发展规划及未来市场营销计划对预测期内收入进行 预测，由历史年度数据可知其收入逐年增加且增长率较高，未来年度企业收入预期将保持增长态势，因此， 安徽公司2019年至2023年预计销售收入增长率分别为：25.51%、1.00%、1.00%、0%。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 注2：根据Incodel Holding LLC历史年度的经营状况、未来的发展规划及未来市场营销计划对预测期内 收入进行预测，由历史年度数据可知其收入逐年增加且增长率较高，未来年度企业收入预期将保持增长态 势，因此，安徽公司2019年至2023年预计销售收入增长率分别为：0.43%、0.08%、0.08%、0.08%、0.08%。 商誉减值测试的影响 其他说明 公司期末对与商誉相关的资产进行了减值测试，首先将该商誉归属于少数股东权益的商誉包含在内， 调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各项资产账面价值与其可收回金额比较，以确定各资产组（包 括商誉）是否发生减值。 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 中原内配集团安徽有限责任公 司 Incodel Holding LLC 合计 商誉的测试情况如下： 项目 中原内配集团安徽有限责任公司 Incodel Holding LLC 商誉的账面余额 42,863,519.13 536,497,395.10 商誉的减值准备余额 商誉的账面价值 42,863,519.13 536,497,395.10 未确认归属于少数股东权益的商誉 价值 18,370,079.63 包含未确认归属于少数股东权益的 商誉价值 61,233,598.76 536,497,395.10 资产组的账面价值 45,852,275.25 5,573,098.60 包含总体商誉的资产组的公允价值 107,085,874.01 542,070,493.70 资产组预计未来现金流量的现值（可 收回金额） 180,741,400.00 553,548,585.37 商誉的减值损失 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入房屋装修费 15,664,380.33 2,053,025.45 1,463,004.29 16,254,401.49 合计 15,664,380.33 2,053,025.45 1,463,004.29 16,254,401.49 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 72,256,500.61 11,508,399.18 63,856,656.28 10,480,192.12 内部交易未实现利润 3,761,884.89 603,091.70 3,406,628.79 363,519.05 递延收益 71,065,935.60 10,659,890.34 69,031,496.38 10,354,724.46 合计 147,084,321.10 22,771,381.22 136,294,781.45 21,198,435.63 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 2,434,522.20 365,178.33 2,566,445.60 384,966.84 固定资产折旧 19,461,146.18 2,919,171.93 合计 21,895,668.38 3,284,350.26 2,566,445.60 384,966.84 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程设备款 78,188,578.32 56,319,910.00 合计 78,188,578.32 56,319,910.00 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 16,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 170,000,000.00 137,116,203.09 合计 186,000,000.00 147,116,203.09 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 18、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 5,749,040.00 合计 5,749,040.00 19、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 47,680,400.77 11,634,164.13 应付账款 167,320,456.64 143,911,626.56 合计 215,000,857.41 155,545,790.69 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 47,680,400.77 11,634,164.13 合计 47,680,400.77 11,634,164.13 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 131,665,150.23 127,134,314.04 应付工程设备款 35,655,306.41 16,777,312.52 合计 167,320,456.64 143,911,626.56 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京拓川科研设备股份有限公司 816,400.00 未到结算期 无锡市美泰热磁科技有限公司 990,351.67 未到结算期 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 烟台东泽电气科技有限公司 663,430.00 未到结算期 上海核之力实业有限公司 536,060.68 未到结算期 合计 3,006,242.35 -- 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 9,334,723.39 18,110,018.77 合计 9,334,723.39 18,110,018.77 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 30,812,211.47 300,405,290.50 303,155,474.95 28,062,027.02 二、离职后福利-设定提 存计划 72,081.11 22,723,282.47 22,621,762.04 173,601.54 合计 30,884,292.58 323,128,572.97 325,777,236.99 28,235,628.56 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 30,317,840.14 272,103,290.41 275,060,386.79 27,360,743.76 2、职工福利费 620.00 11,963,641.91 11,964,261.91 3、社会保险费 35,154.27 12,003,712.34 11,981,100.50 57,766.11 其中：医疗保险费 23,249.78 9,311,959.70 9,290,683.63 44,525.85 工伤保险费 1,400.31 1,945,322.23 1,946,121.61 600.93 生育保险费 10,504.18 746,430.41 744,295.26 12,639.33 4、住房公积金 372,841.88 3,684,766.03 3,567,824.25 489,783.66 5、工会经费和职工教育 经费 982.78 582,140.81 581,901.50 1,222.09 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 8、其他短期薪酬 84,772.40 67,739.00 152,511.40 合计 30,812,211.47 300,405,290.50 303,155,474.95 28,062,027.02 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 70,394.24 21,987,072.65 21,945,294.23 112,172.66 2、失业保险费 1,686.87 736,209.82 676,467.81 61,428.88 合计 72,081.11 22,723,282.47 22,621,762.04 173,601.54 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 8,564,753.64 3,551,288.92 企业所得税 8,743,079.30 9,667,032.02 个人所得税 48,438.30 315,472.06 城市维护建设税 999,976.02 393,658.90 房产税 1,280,566.21 1,133,430.11 土地使用税 2,389,733.92 2,012,270.60 教育费附加 432,415.89 179,743.74 地方教育费附加 288,277.27 114,833.45 水利建设基金 4,558.45 1,679.43 印花税 58,959.36 61,409.30 资源税 7,043.40 2,430.00 环保税 7,964.32 合计 22,825,766.08 17,433,248.53 23、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 562,339.38 1,826,220.62 其他应付款 142,008,755.24 244,230,741.11 合计 142,008,755.24 246,056,961.73 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 412,466.20 1,662,275.55 短期借款应付利息 149,873.18 163,945.07 合计 562,339.38 1,826,220.62 （2）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 代收款 329.79 3,875,899.60 未付费用 2,271,091.75 741,069.32 保证金 1,575,847.98 1,522,714.20 抵押金 396,732.20 616,545.70 股权激励潜在回购义务 59,389,550.00 94,161,600.00 往来款 1,498,227.15 60,704.29 Incodel 业绩承诺完成协议应付款 69,455,584.00 132,252,208.00 灵动飞扬股权转让款 4,500,000.00 安徽公司诉讼赔偿款 6,590,000.00 6,500,000.00 其他 830,726.19 备用金 666.18 合计 142,008,755.24 244,230,741.11 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 限制性股票回购义务 59,389,550.00 限制性股票未达解禁条件 合计 59,389,550.00 -- 24、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 327,707,346.00 254,546.00 一年内到期的长期应付款 189,935.66 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 合计 327,897,281.66 254,546.00 25、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 300,000,000.00 300,000,000.00 保证借款 416,142,752.10 396,041,477.50 减：一年内到期的长期借款 327,707,346.00 254,546.00 合计 388,435,406.10 695,786,931.50 26、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 566,308.65 专项应付款 500,000.00 合计 566,308.65 500,000.00 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 756,244.31 减：一年内到期的长期应付款 189,935.66 合计 566,308.65 （2）专项应付款 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 激光表面强化及刻 槽关键技术研究与 产业化 500,000.00 500,000.00 政府拨款 合计 500,000.00 500,000.00 -- 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 27、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 70,724,304.72 13,948,000.00 12,164,616.14 72,507,688.58 详见下表 合计 70,724,304.72 13,948,000.00 12,164,616.14 72,507,688.58 -- 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 年产 40 万只 斯太尔气缸 套技改项目 16,500.00 16,500.00 与资产相关 殴 V 发动机 气缸套研制 开发（共 100 万元） 45,000.00 45,000.00 与资产相关 年产 300 万 只欧 IV 桥车 气缸套 356,500.00 186,000.00 170,500.00 与资产相关 汽车发动机 零部件关键 技术研究 15,000.00 15,000.00 与资产相关 年产 200 万 只道依茨气 缸套建设项 目 26,250.00 26,250.00 与资产相关 收结构调整 资金 142,500.00 142,500.00 与资产相关 欧 V 发动机 所缸套研制 开发 36,666.66 36,666.66 与资产相关 进口产品贴 息 45,301.67 45,301.67 与资产相关 项目配套资 金 45,833.33 45,833.33 与资产相关 年产 600 万 只欧 V 铸入 式气缸套 137,500.00 110,000.00 27,500.00 与资产相关 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 装备升级技 改项目 127,500.00 90,000.00 37,500.00 与资产相关 "双百"计划 项目资金 245,000.00 140,000.00 105,000.00 与资产相关 大中型农业 机械柴油机 气缸套生产 线技改升级 项目 1,500,000.00 720,000.00 780,000.00 与资产相关 多元合金化 铸态贝氏体 铸铁气缸套 800,000.00 300,000.00 500,000.00 与资产相关 科技经费 55,000.00 20,000.00 35,000.00 与资产相关 科技三项经 费 368,333.33 130,000.00 238,333.33 与资产相关 年产 600 万 只欧 V 铸入 式气缸套 320,833.33 110,000.00 210,833.33 与资产相关 大功率车用 柴油机汽缸 套研发 175,000.00 60,000.00 115,000.00 与资产相关 高性能新型 柴油机摩擦 副研发及产 业化项目 131,250.00 45,000.00 86,250.00 与资产相关 年产 300 万 只欧 IV 轿车 气缸套 539,583.33 185,000.00 354,583.33 与资产相关 低碳节能喷 涂气缸套研 发及产业 816,666.67 175,000.00 641,666.67 与资产相关 扶持资金 548,250.00 153,000.00 395,250.00 与资产相关 科技经费 476,666.67 130,000.00 346,666.67 与资产相关 2011 年河南 省工业结构 调整项目资 金 563,500.00 138,000.00 425,500.00 与资产相关 2012 年低摩 擦节能环保 气缸套项目 1,833,333.33 400,000.00 1,433,333.33 与资产相关 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 中央补助资 金 新型节能环 保发动气缸 套项目 9,146,666.67 1,960,000.00 7,186,666.67 与资产相关 公租房项目 政府补助 1,690,700.00 349,800.00 1,340,900.00 与资产相关 2012 年工业 企业发展资 金项目 1,198,666.67 248,000.00 950,666.67 与资产相关 2012 年进口 设备贴息资 金 314,863.33 64,040.00 250,823.33 与资产相关 低碳节能喷 涂气缸套研 发及产业 368,750.00 75,000.00 293,750.00 与资产相关 科技三项经 费 1,033,333.33 200,000.00 833,333.33 与资产相关 科技项目经 费 1,100,000.00 200,000.00 900,000.00 与资产相关 2013 年度国 家重点新产 品计划立项 项目 291,666.67 50,000.00 241,666.67 与资产相关 2013 年科技 成果转化项 目中央资金 2,366,666.67 400,000.00 1,966,666.67 与资产相关 2013 年科技 经费（科技贷 款贴息项目） 440,791.67 74,500.00 366,291.67 与资产相关 科技经费（贷 款贴息） 440,791.67 74,500.00 366,291.67 与资产相关 2013 年科技 经费 177,500.00 30,000.00 147,500.00 与资产相关 企业扶持资 金（土地返 还） 15,641,380.0 0 338,192.00 15,303,188.0 0 与资产相关 2013 年产业 集群培育提 升工程款 1,300,000.00 200,000.00 1,100,000.00 与资产相关 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 科技经费 1,100,166.67 161,000.00 939,166.67 与资产相关 河南省信息 化发展专项 资金 601,750.00 87,000.00 514,750.00 与资产相关 科技经费创 新 345,833.33 50,000.00 295,833.33 与资产相关 2011 年中原 内配工业结 构调整项目 （1000 万只 气缸套项目） 省级贴息资 金 959,000.00 137,000.00 822,000.00 与资产相关 科技经费 1,050,000.00 150,000.00 900,000.00 与资产相关 2014 年河南 省产业集聚 区科技研发 服务平台奖 补资金 358,333.33 50,000.00 308,333.33 与资产相关 吸收合并铸 造公司(淘汰 落后产业政 府奖励) 330,666.67 124,000.00 206,666.67 与资产相关 吸收合并铸 造公司(淘汰 落后产业政 府奖励) 75,833.33 26,000.00 49,833.33 与资产相关 进口贴息项 目 945,500.00 122,000.00 823,500.00 与资产相关 享受优惠政 策补助 2,145,416.67 271,000.00 1,874,416.67 与资产相关 先进制造业 专项资金 2,375,000.00 300,000.00 2,075,000.00 与资产相关 科技项目经 费 1,168,000.00 146,000.00 1,022,000.00 与资产相关 创新券资金 420,833.33 50,000.00 370,833.33 与资产相关 土地使用税 返还 1,140,458.33 135,500.00 1,004,958.33 与资产相关 2016 年科技 项目经费 2,600,000.00 300,000.00 2,300,000.00 与资产相关 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 三期项目企 业所得税补 贴 1,279,185.00 143,460.00 1,135,725.00 与资产相关 2016 年产业 集聚区科研 服务平台专 项资金 445,833.33 50,000.00 395,833.33 与资产相关 创新创业扶 持资金 359,210.53 307,894.75 51,315.78 与资产相关 节能活塞环 绿色关键工 艺系统集成 项目 694,166.67 70,000.00 624,166.67 与资产相关 科技项目经 费（国六） 5,000,000.00 500,000.00 4,500,000.00 与资产相关 焦作市创新 创业团队奖 励金 1,000,000.00 50,000.00 950,000.00 与资产相关 工业转型升 级资金 7,500,000.00 326,087.10 7,173,912.90 与资产相关 节能环保轴 瓦项目 2,225,000.00 300,000.00 1,925,000.00 与资产相关 投资补贴款 1,363,686.72 150,887.28 1,212,799.44 与资产相关 技术改造奖 励 2,876,910.80 300,670.08 2,576,240.72 与资产相关 创新型省份 建设专项资 金 983,775.01 100,899.96 882,875.05 与资产相关 技术改造奖 励 448,000.00 26,133.31 421,866.69 与资产相关 合计 70,724,304.7 2 13,948,000.0 0 12,164,616.1 4 72,507,688.5 8 与资产相关 28、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 606,822,305.00 1,120,000.00 -327,000.00 793,000.00 607,615,305.00 其他说明： 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 2018年，公司以每股4.93元的价格向公司激励对象授予112万股限制性股票，2018年9月17日在中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记。 2018年，公司根据第八届董事会第二十次会议和第八届监事会第十四次会议决议，以4.93元回购注销 限制性股票32.70万股。 29、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 591,457,287.77 25,184,720.00 1,305,034.52 615,336,973.25 其他资本公积 25,690,338.03 26,808,500.00 21,291,220.00 31,207,618.03 合计 617,147,625.80 51,993,220.00 22,596,254.52 646,544,591.28 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 股本溢价本期增加系实施股权激励，共发行新股112.00万股，每股4.93元，股本112.00万元，形成股本 溢价440.16万元；公司实施股权激励第一期满足解禁条件解禁911.30万股增加股本溢价20,783,120.00元。 股本溢价本期减少系实施股权激励发行新股支付的手续费19,924.52元，以4.93元回购注销限制性股票 共计32.70万股冲回股本溢价1,285,110.00元。 其他资本公积本期增加系上述股权激励事项对母公司及子公司管理层发行限制性股票确认股份支付 费用和其他资本公积2,166.22万元，对非控股公司管理层发行限制性股票确认长期股权投资和其他资本公 积514.63万元。 其他资本公积本期减少系回购注销限制性股票32.70万股冲回股份支付费用和其他资本公积50.81万 元；公司实施股权激励第一期满足解禁条件解禁减少其他资本公积20,783,120.00元。 30、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 实行股权激励回购 94,161,600.00 5,521,600.00 40,293,650.00 59,389,550.00 合计 94,161,600.00 5,521,600.00 40,293,650.00 59,389,550.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 库存股本期增加系因实行股权激励确认潜在回购义务，以每股4.93元的价格向公司激励对象授予112 万股限制性股票增加库存股5,521,600.00元。 库存股本期减少系因回购注销限制性股票减少库存股1,612,110.00元；因发放现金股利可撤销的限制性 股票减少库存股1,872,000.00元；因解禁限制性股票减少库存股36,809,540.00元。 31、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合收 益 -14,405,538.7 1 16,059,676. 75 16,059,676. 75 1,654,138 .04 外币财务报表折算差额 -14,405,538.7 1 16,059,676. 75 16,059,676. 75 1,654,138 .04 其他综合收益合计 -14,405,538.7 1 16,059,676. 75 16,059,676. 75 1,654,138 .04 32、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 142,977,256.68 22,075,528.11 165,052,784.79 合计 142,977,256.68 22,075,528.11 165,052,784.79 33、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,138,912,848.10 942,181,213.98 调整后期初未分配利润 1,138,912,848.10 942,181,213.98 加：本期归属于母公司所有者的净利润 281,382,657.29 279,229,708.28 减：提取法定盈余公积 22,075,528.11 23,687,843.66 应付普通股股利 60,682,230.50 58,810,230.50 期末未分配利润 1,337,537,746.78 1,138,912,848.10 34、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,579,757,210.23 943,668,676.83 1,487,929,179.50 868,062,344.02 其他业务 16,824,364.43 14,960,076.06 16,217,858.25 11,090,503.81 合计 1,596,581,574.66 958,628,752.89 1,504,147,037.75 879,152,847.83 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 35、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 7,668,394.00 7,331,087.71 教育费附加 3,341,650.52 3,163,116.14 资源税 31,717.80 2,430.00 房产税 7,886,985.96 5,886,036.40 土地使用税 9,767,420.70 7,741,032.40 车船使用税 73,765.20 26,530.28 印花税 720,460.27 606,558.38 地方教育费附加 2,227,767.04 2,108,744.12 水利基金 46,759.06 31,823.10 残保金 660.00 120,000.00 环保税 28,890.60 合计 31,794,471.15 27,017,358.53 36、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 13,365,052.20 14,717,163.21 业务招待费 2,734,150.22 2,361,766.62 办公费 210,475.65 6,596.55 仓储费 2,287,334.10 1,793,708.85 装卸费 192,885.05 120,877.69 差旅费及经费 6,136,724.32 6,409,727.05 广告展览费 830,074.44 796,199.90 销售服务费 8,429,540.56 5,807,334.54 运费 80,231,369.31 78,239,677.67 物料消耗 81,790.75 51,365.23 其他 438,040.62 686,365.94 合计 114,937,437.22 110,990,783.25 37、管理费用 单位： 元 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 56,864,536.50 43,653,948.51 办公费 2,999,668.86 1,500,949.91 差旅费 5,329,302.67 5,622,741.73 业务招待费 2,453,508.05 2,353,323.92 财产保险费 2,798,805.52 1,915,731.98 折旧费 14,719,581.43 10,655,023.64 无形资产摊销 2,137,520.24 3,345,946.41 审计、咨询费 7,881,670.40 9,934,902.71 维修保养费 2,998,460.21 2,774,474.85 环境卫生费 134,864.23 248,068.60 物料消耗 2,098,134.60 784,697.47 限制性股票激励费用 21,154,100.00 8,374,600.00 管理服务费 4,297,959.64 3,022,537.50 第三方劳务服务费 72,364.40 4,258,791.88 广告宣传费 546,301.99 0.00 律师费 461,700.69 0.00 其他 4,484,445.50 6,363,702.18 合计 131,432,924.93 104,809,441.29 38、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 材料费用 26,568,279.29 17,975,812.07 人工费用 40,740,724.09 37,635,355.85 折旧摊销费用 13,158,861.57 13,333,422.81 其他费用 7,733,006.84 4,731,183.88 合计 88,200,871.79 73,675,774.61 39、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 35,768,887.72 19,012,416.55 减：利息收入 3,313,780.66 1,122,208.62 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 汇兑损益 441,612.76 23,928,213.17 现金折扣 -151,808.73 银行手续费 1,226,216.58 1,519,877.67 其他 2,446,206.93 30,620.76 合计 36,417,334.60 43,368,919.53 40、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 7,664,269.34 6,329,970.75 二、存货跌价损失 -4,882,558.06 -1,448,379.38 三、可供出售金融资产减值损失 3,840,000.00 3,500,000.00 七、固定资产减值损失 53,893.04 合计 6,621,711.28 8,435,484.41 41、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 年产 40 万只斯太尔气缸套技改项目 16,500.00 22,000.00 殴 V 发动机气缸套研制开发（共 100 万 元） 45,000.00 60,000.00 年产 300 万只欧 IV 桥车气缸套 371,000.00 371,000.00 汽车发动机零部件关键技术研究 15,000.00 20,000.00 年产 200 万只道依茨气缸套建设项目 26,250.00 35,000.00 收结构调整资金 142,500.00 190,000.00 欧 V 发动机所缸套研制开发 36,666.67 40,000.00 进口产品贴息 45,301.67 49,420.00 项目配套资金 45,833.33 50,000.00 年产 600 万只欧 V 铸入式气缸套 220,000.00 220,000.00 装备升级技改项目 90,000.00 90,000.00 "双百"计划项目资金 140,000.00 140,000.00 大中型农业机械柴油机气缸套生产线技 改升级项目 720,000.00 720,000.00 多元合金化铸态贝氏体铸铁气缸套 300,000.00 300,000.00 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 大功率车用柴油机汽缸套研发 60,000.00 60,000.00 高性能新型柴油机摩擦副研发及产业化 项目 45,000.00 45,000.00 低碳节能喷涂气缸套研发及产业 250,000.00 250,000.00 扶持资金 153,000.00 153,000.00 2011 年河南省工业结构调整项目资金 138,000.00 138,000.00 2012 年低摩擦节能环保气缸套项目中央 补助资金 400,000.00 400,000.00 新型节能环保发动气缸套项目 1,960,000.00 1,960,000.00 公租房项目 349,800.00 349,800.00 2012 年工业企业发展资金项目 248,000.00 248,000.00 2012 年进口设备贴息资金 64,040.00 64,040.00 科技三项经费 330,000.00 330,000.00 科技项目经费 200,000.00 200,000.00 2013 年度国家重点新产品计划立项项目 50,000.00 50,000.00 2013 年科技成果转化项目中央资金 400,000.00 400,000.00 2013 年科技经费（科技贷款贴息项目） 74,500.00 74,500.00 科技经费（贷款贴息） 74,500.00 74,500.00 2013 年科技经费 30,000.00 30,000.00 2013 年产业集群培育提升工程款 200,000.00 200,000.00 科技经费 461,000.00 461,000.00 河南省信息化发展专项资金 87,000.00 87,000.00 科技经费创新 50,000.00 50,000.00 2011 年中原内配工业结构调整项目 （1000 万只气缸套项目）省级贴息资金 137,000.00 137,000.00 2014 年河南省产业集聚区科技研发服务 平台奖补资金 50,000.00 50,000.00 吸收合并铸造公司(淘汰落后产业政府奖 励) 150,000.00 150,000.00 进口贴息项目 122,000.00 122,000.00 享受优惠政策补助 271,000.00 271,000.00 先进制造业专项资金 300,000.00 300,000.00 科技项目经费 146,000.00 146,000.00 创新券资金 50,000.00 50,000.00 2016 年科技项目经费 300,000.00 300,000.00 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 企业发展扶持资金 143,460.00 143,460.00 2016 年产业集聚区科研服务平台专项资 金 50,000.00 50,000.00 创新创业扶持资金 307,894.74 140,789.48 节能活塞环绿色关键工艺系统集成项目 70,000.00 5,833.33 科技项目经费（国六） 500,000.00 焦作市创新创业团队奖励金 50,000.00 工业转型升级资金(建设 5 条智能化生产 线） 326,087.10 企业扶持资金（土地返还） 338,192.00 338,192.00 三期项目土地税返还（优惠政策） 135,500.00 135,500.00 科学技术进步奖励资金 120,000.00 省知识产权优势企业、中国专利奖、授 权专利等奖金 381,600.00 科技创新奖励资金 750,000.00 收到 2017 年 12 月运费补助 13,700.00 收到 2017.11 余额运费补助 8,900.00 河南省科学技术进步奖励资金 20,000.00 2018 年 2 月运费补助 9,800.00 2018 年 3 月运费补助 8,100.00 收到运费返还（2018.04） 10,600.00 大学生就业见习补贴 582,600.00 2018 年河南省向国外申请资助基金 150,000.00 专利资助基金 67,104.00 2018 年创新奖励金 250,000.00 科技局科技经费 231,800.00 高新技术项目后补助资金 690,000.00 专利奖励资金 30,000.00 2018 年 1 月运费返还 7,000.00 2018 年 5 月运费返还 9,500.00 企业发展扶持资金（土地税返还） 5,176,200.00 第十二届投洽会展位特装补贴资金 8,900.00 2018 年企业研发补助资金 840,000.00 政府补助（展位补贴） 20,000.00 运费补助 43,000.00 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 税费返还 3,619,200.00 科技经费 1,356,300.00 专利资助金 60,200.00 2017 年第三批河南省企业技术创新引导 专项项目资金 250,000.00 支持进出口企业发展补助资金 1,500,000.00 专利申请资助基金 25,500.00 政府奖励款 681,055.36 1,957,465.36 50 万只康明斯出口气缸套技改增能项目 （外经贸发展促进资金） 10,000.00 200 万只重型发动机气缸套项目（项目贴 息） 60,000.00 50 万只康明斯出口气缸套技改增能项目 （财政贴息补助） 46,500.00 康明斯铸贝气缸套出口项目（科技三项 经费） 22,500.00 专利定额资补 60,000.00 高校毕业生就业补助 45,900.00 64,800.00 新录用培训补贴 86,000.00 32,000.00 稳岗补贴 16,189.00 19,264.00 增量贡献奖励 1,530,879.00 363 产业创新团队奖 100,000.00 两化融合体系贯标奖励资金 技术创新奖 163,000.00 103,000.00 新型工业化发展奖励 253,000.00 安全生产奖励 20,000.00 土地节约补助 154,000.00 投资补贴款 249,776.56 199,831.92 技术改造奖励 326,803.39 129,789.20 创新型省份建设专项资金 100,899.96 25,224.99 专利资助 123,630.00 8,400.00 科技局第一批科技创新奖励 20,000.00 财政补助资金 31,000.00 科技局优势企业奖励 10,000.00 科技局 5 项专利补助 6,916.00 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 科技局补助 54,000.00 专利资助款 14,900.00 2016 年科技创新后奖励资金 40,000.00 孟州市知识产权局专利资助款 800.00 3,300.00 孟州市科技局奖励 45,800.00 10,000.00 孟州市科技局奖励 15,000.00 科技局补助 8,203.00 科技三项费用 500,000.00 工业大会奖励资金 300,000.00 孟州市科技局奖励 88,423.00 大学生就业见习补贴资金 6,000.00 节能环保轴瓦项目 300,000.00 300,000.00 技术创新奖 96,390.00 合计 25,755,104.78 20,483,600.28 42、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 60,499,489.47 56,110,187.91 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,470,068.97 1,962,320.00 其他 19,784,829.91 4,197,022.53 合计 81,754,388.35 62,269,530.44 43、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -5,749,040.00 合计 -5,749,040.00 44、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 -813,808.42 9,843.13 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 在建工程处置利得或损失 -2,442,929.97 无形资产处置利得或损失 合计 -3,256,738.39 9,843.13 45、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,000.00 187,000.00 1,000.00 违约赔偿收入 15,660.00 灵动飞扬业绩补偿款 3,834,080.70 3,486,384.15 3,834,080.70 其他 152,329.83 343,091.47 152,329.83 合计 3,987,410.53 4,032,135.62 3,987,410.53 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 处理班车补 贴 河南飞孟再 生资源有限 公司 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 87,000.00 与收益相关 2017 年工业 大会奖励资 金 焦作市财政 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 100,000.00 与收益相关 组织活动经 费 肥东县经济 开发区管委 会 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 1,000.00 与收益相关 合计 1,000.00 187,000.00 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 46、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 40,983.00 5,000.00 40,983.00 安徽公司诉讼赔偿款 6,500,000.00 其他 353,107.46 44,084.52 353,107.46 合计 394,090.46 6,549,084.52 394,090.46 47、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 52,310,521.80 60,974,372.56 递延所得税费用 -1,572,945.59 -1,886,114.81 合计 50,737,576.21 59,088,257.75 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 330,645,105.61 按法定/适用税率计算的所得税费用 49,596,862.28 子公司适用不同税率的影响 5,831,764.13 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,696,918.34 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 6,053.60 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 9,845.74 研发费用加计扣除损的影响 -6,405,723.32 加速折旧 -2,998,048.12 所得税费用 50,737,576.21 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 48、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 3,313,780.66 1,122,208.62 政府补助 27,188,544.00 9,547,464.00 代收款 503,273.39 2,947,076.34 质保金返还 2,575,000.00 1,338,639.31 个税手续费返还 1,364,935.51 1,504,598.49 其他 1,224,921.60 1,964,948.59 合计 36,170,455.16 18,424,935.35 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费及经费 13,817,199.91 12,111,472.41 办公费 2,121,195.16 1,104,621.78 修理费 2,713,361.73 1,279,624.04 运费 76,466,152.19 79,301,956.71 装卸费 192,885.05 120,877.69 仓储费 2,287,334.10 532,115.82 销售服务费 5,010,003.30 4,475,791.14 广告展览费 292,994.78 23,877.49 咨询费 4,724,438.60 9,297,221.76 环保卫生费 99,237.93 2,161,088.40 财产保险 1,356,531.17 1,749,365.81 技术开发费 15,281,129.22 10,281,244.00 代付款 3,307,152.04 4,823,692.45 手续费支出 1,048,100.60 1,519,877.67 捐赠支出 40,983.00 5,000.00 其他 629,136.38 4,478,638.24 基于业绩目标付款 71,418,035.77 支付保证金 2,981,500.00 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 合计 203,787,370.93 133,266,465.41 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 灵动飞扬业绩补偿款 3,834,080.70 3,486,384.15 收到投资保证金 5,000,000.00 合计 8,834,080.70 3,486,384.15 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 投资保证金 5,000,000.00 支付委贷本金 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 5,000,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的上期支付的货币资金中的保证金 12,657,357.59 收到的与资产相关的政府补助 4,617,900.00 非金融机构资金拆借 5,000,000.00 其他 38,686.42 合计 5,000,000.00 17,313,944.01 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 18,027,303.97 建行贷款预付手续费 2,044,928.16 承况汇票贴现息 66,657.39 股权激励部分股票回购 1,612,110.00 支付内保外贷服务费 2,371,115.50 信用证不附追索权贴现 813,666.64 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 非金融机构资金拆借 5,000,000.00 合计 9,796,892.14 20,138,889.52 49、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 279,907,529.40 277,854,195.50 加：资产减值准备 6,621,711.28 8,435,484.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 119,373,352.13 119,441,359.14 无形资产摊销 2,372,665.40 2,287,237.38 长期待摊费用摊销 1,463,004.29 1,873,320.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 3,256,738.39 -9,843.13 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 5,749,040.00 财务费用（收益以“－”号填列） 38,215,094.65 42,940,629.72 投资损失（收益以“－”号填列） -81,754,388.35 -62,269,530.44 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,572,945.59 -2,087,775.62 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,899,383.42 -19,788.51 存货的减少（增加以“－”号填列） -70,529,393.09 -48,814,111.66 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -159,231,815.79 -115,583,591.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -62,370,728.91 15,456,637.47 其他 21,154,100.00 经营活动产生的现金流量净额 105,553,347.23 239,504,223.16 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 200,553,421.72 639,713,862.01 减：现金的期初余额 639,713,862.01 559,501,739.66 现金及现金等价物净增加额 -439,160,440.29 80,212,122.35 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 200,553,421.72 639,713,862.01 其中：库存现金 19,585.99 19,927.08 可随时用于支付的银行存款 200,533,835.73 639,650,615.85 可随时用于支付的其他货币资金 43,319.08 三、期末现金及现金等价物余额 200,553,421.72 639,713,862.01 其他说明： 50、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 21,210,199.40 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、 期权保证金、履约保证金 固定资产 750,007,743.39 进出口银行房产、设备抵押贷款 无形资产 63,635,264.00 进出口银行房产、设备抵押贷款 合计 834,853,206.79 -- 51、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 17,065,347.80 6.8632 117,122,895.01 欧元 2,469,590.43 7.8473 19,379,616.98 港币 英镑 0.09 8.6762 0.78 卢布 1,803,101.32 0.0986 177,785.79 应收账款 -- -- 其中：美元 36,333,861.97 6.8632 249,366,561.45 欧元 2,524,396.55 7.8473 19,809,697.05 港币 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 卢布 8,625.86 0.0986 850.51 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 其中：美元 20,662,986.98 6.8632 141,814,212.24 欧元 793,511.07 7.8473 6,226,919.42 卢布 3,540,256.69 0.0986 349,069.31 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本公司境外经营实体包括中原内配集团（美国）有限责任公司，主要经营地在美国特拉华州，记账 本位币为美国当地货币美元；中原内配集团（欧洲）有限责任公司，主要经营地为德国斯图加特，记账本 位币为德国当地货币欧元、中原内配有限责任公司主要经营地俄罗斯雅罗斯拉夫尔，记账本位币为俄罗斯 当地货币卢布。 52、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 计入递延收益的政府补助 13,948,000.00 递延收益 12,164,616.14 计入其他收益的政府补助 13,590,488.64 其他收益 13,590,488.64 计入营业外收入的政府补助 1,000.00 营业外收入 1,000.00 合计 27,539,488.64 25,756,104.78 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2018年1月8日，本公司召开第八届董事会第十六次会议审议通过了《关于清算并注销子公司的议案》， 董事会同意终止公司全资子公司中原内配集团广西有限公司经营，依法进行解散清算，并授权公司管理层 依法办理相关清算、注销事宜。2018年11月23日，中原内配集团广西有限公司已进行工商注销。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 河南省中原华工 激光工程有限公 司 孟州市 孟州市 激光加工技术及 产品的研制、开 发、销售（按国 家有关规定）；技 术咨询服务 97.17% 设立 中原内配集团轴 瓦股份有限公司 孟州市 孟州市 发动机轴瓦、翻 边瓦、止推片、 衬套及相关产品 的研发、生产、 销售、售后服务、 技术转让、技术 支持，从事货物 进出口业务 73.33% 设立 中原内配（欧洲） 有限责任公司 德国 德国 气缸套、活塞、 活塞环、活塞销、 轴瓦及其他相关 汽车零部件的研 发、销售、装配、 物流、仓储及技 术服务等； 经营 本企业生产、科 研相关的原辅材 料、机器设备、 仪表仪器、零配 件及相关技术的 进出口业务 100.00% 设立 中原内配有限责 任公司（俄罗斯 子公司） 俄罗斯 俄罗斯 气缸套、活塞、 活塞环、活塞销、 轴瓦及其他相关 汽车零部件、设 备的销售、研发、 装配、物流、仓 储及技术服务 等，经营本企业 生产、科研相关 100.00% 设立 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 的原辅材料、机 器设备、仪表仪 器、零配件及相 关技术的进出口 业务 中原内配集团安 徽有限责任公司 合肥市 合肥市 乘用车铸入式气 缸套生产、销售； 内燃机零部件、 机电产品、机械 设备、仪器仪表、 原辅材料及零配 件销售；自营和 代理各类商品及 技术的进出口业 务(除国家限定 经营范围和禁止 进出口的商品和 技术) 87.00% 收购 中原内配集团鼎 锐科技有限公司 孟州市 孟州市 金属切削刀具、 磨具、工具的设 计、生产与销售； 相关产品的技术 推广；从事货物 和技术进出口业 务（国家法律法 规规定应经审批 方可经营或禁止 进出口的货物和 技术除外） 67.62% 设立 中原内配集团智 能装备有限公司 孟州市 孟州市 自动化装备、工 业机器人、机械 设备的设计、生 产与销售，机械 加工，设备生产 原辅材料销售， 从事货物和技术 进出口业务（国 家法律法规规定 应经审批方可经 营或禁止进出口 的货物和技术除 外） 75.33% 设立 中内凯思汽车新 孟州市 孟州市 内燃机活塞及零 100.00% 设立 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 动力系统有限公 司 部件生产销售;汽 车动力系统研究 开发;从事货物进 出口业务(国家 法律法规规定应 经审批方可经营 或禁止进出口的 货物除外) ZYNP Group(U.S.A) Inc. State of Delaware State of Delaware 气缸套、活塞、 活塞环、活塞销、 轴瓦及相关内燃 机配件、设备的 研发、制造、经 销、技术服务。 经营本企业及母 公司自产机电产 品、成套设备、 仪器仪表、零部 件及相关技术的 进出口业务；开 展对外合资经 营、合作生产业 务。 100.00% 设立 河南中原智信科 技股份有限公司 孟州市 孟州市 智能化技术、机 器人系统集成技 术、信息技术、 网络技术、机械 技术的开发、转 让、咨询及服务； 生产销售自动生 产线、机器人与 自动化装备、自 动化立体仓库及 仓储物流设备、 电子设备 51.00% 设立 中原内配（上海） 电子科技有限公 司 上海市 上海市 汽车电子零配 件、汽车电控系 统、汽车仪器仪 表、车联网技术 领域内的技术开 发、技术服务、 技术转让、技术 咨询；机械设备、 62.80% 设立 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 仪器仪表、零配 件的销售；从事 货物及技术的进 出口业务。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 河南省中原华工激光工 程有公司 2.83% 24,416.40 235,640.22 中原内配集团轴瓦股份 有限公司 26.67% -1,315,129.56 11,692,098.67 中原内配集团安徽有限 责任公司 13.00% 2,314,534.64 13,574,853.19 中原内配集团鼎锐科技 有限公司 32.38% 3,548,154.70 10,313,203.26 中原内配集团智能装备 有限公司 24.67% 382,845.93 4,436,553.24 河南中原智信科技股份 有限公司 49.00% -81,511.78 4,776,659.35 中原内配（上海）电子 科技有限公司 37.20% -6,324,128.75 -1,872,826.83 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 河南省 中原华 工激光 工程有 公司 10,071,9 94.70 810,634. 52 10,882,6 29.22 2,556,11 9.82 2,556,11 9.82 7,967,38 7.08 1,013,73 5.64 8,981,12 2.72 1,314,78 3.51 500,000. 00 1,814,78 3.51 中原内 配集团 轴瓦股 份有限 23,433,9 80.12 44,199,2 96.57 67,633,2 76.69 21,862,4 41.39 1,925,00 0.00 23,787,4 41.39 22,253,7 55.72 45,835,2 17.23 68,088,9 72.95 17,930,1 18.18 2,225,00 0.00 20,155,1 18.18 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 公司 中原内 配集团 安徽有 限责任 公司 78,259,3 70.07 86,327,1 72.98 164,586, 543.05 55,689,6 97.76 5,577,02 8.92 61,266,7 26.68 63,522,4 05.01 80,973,3 19.87 144,495, 724.88 53,435,9 56.93 5,756,56 4.19 59,192,5 21.12 中原内 配集团 鼎锐科 技有限 公司 19,616,9 40.67 15,156,6 72.00 34,773,6 12.67 2,923,07 7.57 2,923,07 7.57 15,616,8 20.22 6,626,58 9.84 22,243,4 10.06 1,648,13 3.83 1,648,13 3.83 中原内 配集团 智能装 备有限 公司 18,220,5 82.66 5,597,93 9.78 23,818,5 22.44 5,702,10 6.27 5,702,10 6.27 14,688,9 51.86 6,303,21 9.79 20,992,1 71.65 4,597,51 4.21 4,597,51 4.21 河南中 原智信 科技股 份有限 公司 11,541,6 47.36 301,239. 38 11,842,8 86.74 2,094,60 2.35 2,094,60 2.35 10,769,7 66.59 224,243. 32 10,994,0 09.91 1,245,27 4.94 1,245,27 4.94 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 河南省中原 华工激光工 程有公司 49,724,254.9 9 862,770.19 862,770.19 1,684,230.89 39,952,242.5 5 1,076,050.79 1,076,050.79 489,288.94 中原内配集 团轴瓦股份 有限公司 22,443,430.5 5 -4,931,119.47 -4,931,119.47 549,331.31 21,429,399.7 6 -4,291,040.51 -4,291,040.51 56,676.22 中原内配集 团安徽有限 责任公司 96,373,293.4 2 17,804,112.6 1 17,804,112.6 1 13,190,528.7 2 77,931,774.1 8 5,204,678.39 5,204,678.39 -1,575,226.48 中原内配集 团鼎锐科技 有限公司 32,749,500.2 4 10,957,858.8 7 10,957,858.8 7 2,341,920.49 20,178,640.5 4 7,612,960.70 7,612,960.70 1,435,555.06 中原内配集 团智能装备 有限公司 25,944,665.2 7 1,537,358.73 1,537,358.73 -64,923.99 18,485,285.1 7 1,011,620.96 1,011,620.96 -3,056,781.82 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 河南中原智 信科技股份 有限公司 5,936,697.53 -166,350.58 -166,350.58 3,287,142.55 3,589,743.59 -243,211.63 -243,211.63 -4,417,580.10 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 河南中原吉凯恩 气缸套有限公司 孟州市 孟州市 制造业 41.00% 权益法核算 孟州市九顺小额 贷款有限公司 孟州市 孟州市 金融业 30.00% 权益法核算 南京飞燕活塞环 股份有限公司 南京市 南京市 加工业 49.16% 权益法核算 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 河南中原吉凯恩 气缸套有限公司 孟州市九顺小额 贷款有限公司 南京飞燕活塞环 股份有限公司 河南中原吉凯恩 气缸套有限公司 孟州市九顺小额 贷款有限公司 南京飞燕活塞环 股份有限公司 流动资产 391,727,086.17 66,849,275.79 360,596,138.95 338,119,246.38 67,270,397.79 316,073,289.77 非流动资产 211,008,128.02 27,961.27 256,969,862.63 199,318,066.31 41,935.67 167,909,705.96 资产合计 602,735,214.19 66,877,237.06 617,566,001.58 537,437,312.69 67,312,333.46 483,982,995.73 流动负债 65,483,748.56 94,670.90 215,419,023.40 129,469,878.93 99,948.24 132,386,841.70 非流动负债 4,069,560.89 1,409,351.98 204,246,788.11 3,770,889.00 1,409,248.34 173,206,412.39 负债合计 69,553,309.45 1,504,022.88 419,665,811.51 133,240,767.93 1,509,196.58 305,593,254.09 按持股比例计算 的净资产份额 218,604,580.95 19,611,964.26 97,287,733.44 165,720,583.35 19,740,941.06 87,696,396.99 --内部交易未实 现利润 30,547,920.86 30,547,920.86 --其他 4,437,529.27 -715,470.46 485,318.64 对联营企业权益 投资的账面价值 223,042,110.22 18,896,493.80 128,320,972.94 166,155,112.63 18,685,570.61 120,313,104.25 营业收入 578,507,919.95 5,409,903.83 335,955,209.35 513,125,602.19 3,429,732.57 348,770,801.79 净利润 128,985,359.98 1,874,077.30 18,555,848.43 122,015,077.11 2,318,628.57 17,081,508.06 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 综合收益总额 128,985,359.98 1,874,077.30 18,555,848.43 122,015,077.11 2,318,628.57 17,081,508.06 本年度收到的来 自联营企业的股 利 540,000.00 2,050,000.00 3,148,560.00 （3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风 险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影 响。 （1）信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和预付账款等。管理层已制 定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这 些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重 大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客 户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资 质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 截至2018年12月31日止，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履 行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括： 应收账款期末余额451,751,871.56元，其他应收款期末余额6,722,684.41元，预付款项期末余额 7,501,692.94元。 （2）流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务 的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。 （3）市场风险 1.汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来 的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、英镑、卢布有关）依然存在汇率 风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险； 为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约方式来达到规避汇率风险的目的。 2.利率风险 本公司的利率风险主要产生于信托及关联方借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率 风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率 及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的 以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 的市场状况及时做出调整。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 益的金融负债 5,749,040.00 5,749,040.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司购买的外汇期权作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债核算，以中国外汇交易 中心（全国银行间同业拆借中心）的人民币汇率中间价作为市场公允价的依据。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九 1、在子公司中的权益。 2、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九 2、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 河南中原吉凯恩气缸套有限公司 联营企业 南京飞燕活塞环股份有限公司 联营企业 孟州市九顺小额贷款有限公司 联营企业 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 孟州中原活塞环有限公司 参股企业 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 河南省中原活塞股份有限公司 参股企业 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 河南中原吉凯恩气 缸套有限公司 气缸套 6,376,432.08 30,000,000.00 否 4,359,363.25 南京飞燕活塞环股 份有限公司 活塞环 3,455,374.74 10,000,000.00 否 3,516,916.70 河南省中原活塞股 份有限公司 活塞 2,940,497.11 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 河南中原吉凯恩气缸套股份有 限公司 加工件 2,977,535.95 河南中原吉凯恩气缸套股份有 限公司 检测费 542,311.32 911,158.49 河南中原吉凯恩气缸套股份有 限公司 服务费 915,971.70 110,757.55 河南中原吉凯恩气缸套股份有 限公司 技术支持费 455,188.68 河南中原吉凯恩气缸套股份有 限公司 气缸套 29,237,124.63 18,795,784.16 河南中原吉凯恩气缸套股份有 限公司 设备 1,671,828.24 河南中原吉凯恩气缸套股份有 限公司 模具 79,495.97 河南中原吉凯恩气缸套股份有 限公司 砂条、刀具 15,734,235.40 河南中原吉凯恩气缸套股份有 限公司 打标机 337,835.25 河南中原吉凯恩气缸套股份有 限公司 材料 8,176,238.12 河南省中原活塞股份有限公司 砂条、刀具 60,266.00 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 河南省中原活塞股份有限公司 加工费 9,394.88 南京飞燕活塞环股份有限公司 材料 714,155.44 南京飞燕活塞环股份有限公司 磨环套 614,083.26 南京飞燕活塞环股份有限公司 检测费 471,698.11 南京飞燕活塞环股份有限公司 技术服务费 188,679.25 南京飞燕活塞环股份有限公司 设备及加工件 2,969,842.53 1,680,093.71 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 南京飞燕活塞环股份有 限公司 48,000,000.00 2019 年 11 月 27 日 2021 年 11 月 26 日 否 中原内配集团安徽有限 责任公司 5,000,000.00 2019 年 03 月 06 日 2021 年 03 月 05 日 否 中原内配集团安徽有限 责任公司 5,000,000.00 2019 年 05 月 29 日 2021 年 05 月 28 日 否 中原内配集团安徽有限 责任公司 6,000,000.00 2019 年 05 月 29 日 2021 年 05 月 28 日 否 关联担保情况说明：本公司的关联方南京飞燕活塞环股份有限公司（债务人）与江苏溧水农村商业银 行股份有限公司石湫支行（债权人）签订了编号为（溧湫）农商高借字[2018]第1127110201号《最高额借 款合同》，本公司的控股子公司中原内配集团安徽有限责任公司为上述借款提供最高额连带保证责任担保。 2018年中原内配集团安徽有限责任公司与中国银行股份有限公司安徽省分行签订了合同编号为[2018 企贷038号]的500万元流动资金借款合同。该流动资金借款由中原内配股份有限公司及黄德松、陈君分别与 贷款人签订编号为[2016企贷030-保001号]《最高额保证合同》和[2016企贷030-保002号]《最高额保证合同》 对其进行最高额担保。 2018年中原内配集团安徽有限责任公司与中国银行股份有限公司安徽省分行签订了合同编号为[2018 企贷039号]的500万元流动资金借款合同。该流动资金借款由中原内配股份有限公司及黄德松、陈君分别与 贷款人签订编号为[2016企贷030-保001号]《最高额保证合同》和[2016企贷030-保002号]《最高额保证合同》 对其进行最高额担保。 2018年5月25日中原内配集团安徽有限责任公司与中国银行股份有限公司安徽省分行签订了合同编号 为[2018企贷231号]的600万元流动资金借款合同。该流动资金借款由中原内配股份有限公司及黄德松、陈 君分别与贷款人签订编号为[2018企贷030-保001号]《最高额保证合同》和[2016企贷030-保002号]《最高额 保证合同》对其进行最高额担保。 （3）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 拆入 南京飞燕活塞环股份有 限公司 5,000,000.00 2018 年 02 月 12 日 2018 年 05 月 31 日 2018 年 2 月 2 日，本公 司的控股子公司中原内 配集团安徽有限责任公 司向南京飞燕活塞环股 份有限公司拆借 500.00 万元，此款项已于 2018 年 6 月 1 日归还，年利 率 4.785%。 拆出 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,880,000.00 3,700,000.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 南京飞燕活塞环股 份有限公司 3,281,657.52 164,082.88 808,645.00 40,432.25 孟州中原活塞环有 限公司 67,860.91 67,860.91 67,860.91 67,860.91 河南省中原活塞股 份有限公司 107,561.40 39,866.30 10,992.00 549.60 河南中原吉凯恩气 缸套有限公司 2,925,699.50 146,284.98 2,927,908.97 146,395.45 其他应收款 南京飞燕活塞环股 份有限公司 700,000.00 35,000.00 预付款项 河南中原吉凯恩气 缸套有限公司 2,099,260.13 3,289,017.99 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 河南省中原活塞股份有限公 司 197,866.62 264,246.49 河南中原吉凯恩气缸套有限 公司 680,448.64 3,606.22 南京飞燕活塞环股份有限公 司 1,200,669.95 558,934.87 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 1,120,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 B-S 模型 可行权权益工具数量的确定依据 最佳估计数 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 115,220,290.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 21,154,100.00 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1. 未决诉讼或仲裁形成的或有事项 2016年8月12日本公司的控股子公司中原内配集团安徽有限责任公司（以下简称“安徽公司”）与安 庆帝伯格茨缸套有限公司关于专利权纠纷一案被合肥市中级人民法院立案受理，2018年2月2日该案件 由合肥市中级人民法院做出（2016）皖01民初327号一审判决，判处安徽公司赔偿安庆帝伯格茨缸套有 限公司专利侵权损失650.00万元。安徽公司不服一审判决向安徽省高级人民法院提起上诉，2018年11 月9日安徽省高级人民法院做出（2018）皖民终402号民事裁定书，撤销安徽省合肥市中级人民法院 （2016）皖01民初327号民事判决，本案发回安徽省合肥市中级人民法院重审，案件目前尚无进展。 2. 开出保函、信用证 （1）截止2018年12月31日，公司开出未到期信用证： 开出银行名称 信用证号码 受益人 欧元（万元） 人民币（万元） 到期日 中国银行股份有限公司 孟州营业部 LC1161918000106 格林机床股份有 限公司 16.40 189.51 2019.6.30 中国银行股份有限公司 孟州营业部 LC1161918000124 格林机床股份有 限公司 24.15 128.70 2019.10.31 中信银行焦作分行 739611KL8000020 河南省中原华工 激光工程有限公 司 2,000.00 2019.8.31 合计 40.55 2,318.21 （2）开出保函 2017年3月28日，中国建设银行股份有限公司焦作分行与中原内配集团股份有限公司签订《出具保函 协议》（协议编号：建焦公备证（2017）003），金额合计6,260.00万美元，2018年期末美元汇率6.8632， 折合人民币42,963.63万元，期限2017年3月28日至2022年3月28日。 除存在上述或有事项外，截止财务报表报出日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 1、本公司自2017年11月14日起开始购买上海良卓资产管理有限公司（以下简称“良卓资产”）基金产品， 基金投资标的为银行承兑汇票及该等票据的收益权、银行存款（包括银行活期存款、银行定期存款、协议 存款等各类存款）。截至2018年12月31日止，公司购买“良卓资产银通2号票据投资私募基金（以下简称“银 通2号”）”、“良卓资产稳健致远票据投资私募基金（以下简称“稳健致远”）”未到期余额11,000万元，本公 司将该私募基金归类为“其他流动资产（见附注六注释6）”披露。 2019年1月16日，公司购买良卓资产银通2号理财2,000.00万元。 2019年2月14日，公司收回2018年购买的良卓资产银通2号到期理财本金2,000.00万元。 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 2019年3月15日，本公司财务部门接到私募基金客户经理电话，称私募基金产品管理过程中基金管理 人部分人员涉嫌出现违规操作，导致私募基金财产可能出现重大损失，相关投资本金及收益可能无法兑付 或按期兑付。 2019年3月22日，公司收到上海新菁亮实业发展有限公司代付良卓资产的100万理财回款，尚有 10,900.00万元本金未收回。 2019年3月26日，孟州市人民法院向中国证券登记结算有限责任公司北京分公司（以下简称“中登公司 北京分公司”）发出协助执行通知书，当场冻结上海鼎樊实业有限公司所持江苏如皋农村商业银行股份有 限公司（以下简称“如皋银行”）股份共4900万股，冻结杨骏持如皋银行股份共1700万股，冻结赵嬿妮持如 皋银行股份共1200万股，冻结薛名遐持如皋银行股份共1500万股。上海鼎樊实业有限公司、杨骏、赵嬿妮、 薛名遐所持如皋银行股份均为受上海良熙投资控股有限公司（以下简称“良熙控股”，“良卓资产”为其全资 子公司）委托代持，并分别签订有股份代持协议，良熙控股对上述9300万如皋银行股权享有合法的所有权。 中登公司北京分公司2019年3月27日出具的《证券冻结信息》显示，中原内配所冻结上述9300万如皋 银行股权的冻结期限为2019年3月26日至2022年3月25日。 2019年4月22日，河南承通律师事务所出具法律意见书，法律意见书明确“二、财产保全执行顺位中原 内配所冻结上述9300万如皋银行股权：其中6677.7778万股有第三人质押冻结在先，中原内配对其不享有第 一顺位的执行权；其中2622.2222万股处于自由流通状态，中原内配对其有第一顺位执行权，若之后增加新 的股权冻结、查封，不影响中原内配第一顺位执行权地位。”在法律意见书结论段“本所律师认为，在民事 诉讼程序下，中原内配已经冻结良熙控股9300万如皋银行股权，根据市场公允价值，中原内配若执行民事 财产保全，能够得到对应价值1.09亿元的清偿。” 截至目前，公司正与“良熙控股”、“良卓资产”管理层商谈“如皋银行”股权转让的相关事宜，目前尚未 签订正式股权转让协议。 2、美国诉讼事项 截至2018年12月31日止，本公司的全资公司ZYNP International Corp.,应收账款账面挂账INCODEL Michigan LLC余额为14,596,280.48美元，对逾期部分11,624,520.88美元已提起诉讼，目前尚未判决。 除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大 资产负债表日后事项。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 131,236,952.94 142,914,326.53 应收账款 228,386,335.64 186,040,733.20 合计 359,623,288.58 328,955,059.73 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 银行承兑票据 121,946,952.94 142,914,326.53 商业承兑票据 9,290,000.00 合计 131,236,952.94 142,914,326.53 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 23,289,410.32 合计 23,289,410.32 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 136,661,215.66 合计 136,661,215.66 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 900,000.00 合计 900,000.00 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 243,617, 102.63 99.97% 15,230,7 66.99 6.25% 228,386,3 35.64 199,057 ,554.15 99.97% 13,016,82 0.95 6.54% 186,040,73 3.20 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 67,860.9 1 0.03% 67,860.9 1 100.00% 67,860. 91 0.03% 67,860.91 100.00% 合计 243,684, 963.54 100.00% 15,298,6 27.90 228,386,3 35.64 199,125 ,415.06 100.00% 13,084,68 1.86 186,040,73 3.20 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 239,376,341.31 11,968,817.07 5.00% 1 至 2 年 719,045.34 71,904.53 10.00% 2 至 3 年 85,131.19 25,539.36 30.00% 3 至 4 年 463,720.48 231,860.24 50.00% 4 至 5 年 201,092.58 160,874.06 80.00% 5 年以上 2,771,771.73 2,771,771.73 100.00% 合计 243,617,102.63 15,230,766.99 6.25% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,215,304.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,358.88 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 的比例(%) 已计提坏账准备 期末余额前五名应收账款汇总 76,385,895.23 31.35 3,819,294.76 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 43,985,745.42 35,518,938.16 合计 43,985,745.42 35,518,938.16 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 （1）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 46,432,9 01.42 95.31% 2,447,15 6.00 5.27% 43,985,74 5.42 37,464, 984.19 95.42% 1,946,046 .03 5.19% 35,518,938. 16 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 2,285,50 0.00 4.69% 2,285,50 0.00 100.00% 1,800,0 00.00 4.58% 1,800,000 .00 100.00% 合计 48,718,4 01.42 100.00% 4,732,65 6.00 43,985,74 5.42 39,264, 984.19 100.00% 3,746,046 .03 35,518,938. 16 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 45,860,685.92 2,293,034.30 5.00% 1 至 2 年 439,882.00 43,988.20 10.00% 2 至 3 年 2,000.00 600.00 30.00% 3 至 4 年 1,600.00 800.00 50.00% 4 至 5 年 100,000.00 80,000.00 80.00% 5 年以上 28,733.50 28,733.50 100.00% 合计 46,432,901.42 2,447,156.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 986,609.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3)其他应收款按款项性质分类情况 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 439,882.00 500,000.00 保证金及押金 186,000.00 5,100,000.00 借款 28,733.50 28,733.50 代垫款项 3,600.00 1,078,322.35 往来款 45,785,500.00 31,850,508.34 其他 2,274,685.92 707,420.00 合计 48,718,401.42 39,264,984.19 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 往来款 30,000,000.00 1 年以内 61.58% 1,500,000.00 单位 2 往来款 13,500,000.00 1 年以内 27.71% 675,000.00 单位 3 往来款 1,800,000.00 5 年以上 3.69% 1,800,000.00 单位 4 往来款 485,500.00 5 年以上 1.00% 485,500.00 单位 5 押金 100,000.00 4--5 年 0.21% 80,000.00 合计 -- 45,885,500.00 -- 94.19% 4,540,500.00 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 813,718,226.21 813,718,226.21 607,630,126.21 607,630,126.21 对联营、合营企 业投资 370,259,576.96 370,259,576.96 305,153,787.49 305,153,787.49 合计 1,183,977,803.17 1,183,977,803.17 912,783,913.70 912,783,913.70 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 河南省中原华工 激光工程有限公 5,946,200.00 297,400.00 6,243,600.00 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 司 中原内配集团轴 瓦股份有限公司 44,365,500.00 936,800.00 93,700.00 45,208,600.00 中原内配（欧洲） 有限责任公司 9,612,504.35 227,600.00 9,840,104.35 中原内配（俄罗 斯）有限责任公司 899,021.86 899,021.86 中原内配集团安 徽有限责任公司 120,044,800.00 212,500.00 120,257,300.00 中原内配集团智 能装备有限公司 11,371,900.00 184,400.00 11,556,300.00 中原内配集团广 西有限公司 10,000.00 10,000.00 中原内配集团鼎 锐科技有限公司 7,216,200.00 297,400.00 7,513,600.00 河南中原智信科 技股份有限公司 5,171,900.00 184,400.00 18,500.00 5,337,800.00 中原内配（上海） 电子科技有限公 司 31,471,900.00 184,400.00 31,656,300.00 中内凯思汽车新 动力系统有限公 司 97,000,000.00 203,000,000.00 300,000,000.00 中原内配集团（美 国）有限责任公司 274,520,200.00 685,400.00 275,205,600.00 合计 607,630,126.21 206,210,300.00 122,200.00 813,718,226.21 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河南中原 吉凯恩气 缸套有限 166,155,1 12.63 4,003,000 .00 52,883,99 7.59 223,042,1 10.22 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 公司 南京飞燕 活塞环股 份有限公 司 120,313,1 04.25 954,600.0 0 7,053,268 .69 128,320,9 72.94 孟州市九 顺小额贷 款有限公 司 18,685,57 0.61 188,700.0 0 562,223.1 9 540,000.0 0 18,896,49 3.80 小计 305,153,7 87.49 5,146,300 .00 60,499,48 9.47 540,000.0 0 370,259,5 76.96 合计 305,153,7 87.49 5,146,300 .00 60,499,48 9.47 540,000.0 0 370,259,5 76.96 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,281,236,380.05 849,526,235.19 1,277,514,307.30 810,936,850.23 其他业务 19,976,404.59 10,505,490.66 12,889,790.54 8,472,252.79 合计 1,301,212,784.64 860,031,725.85 1,290,404,097.84 819,409,103.02 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 60,499,489.47 56,110,187.91 处置长期股权投资产生的投资收益 -10,000.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,470,068.97 1,962,320.00 其他 18,679,983.81 4,644,710.30 合计 80,639,542.25 62,717,218.21 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 189 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -3,256,738.39 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 25,756,104.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 15,505,858.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,592,320.07 减：所得税影响额 6,127,318.43 少数股东权益影响额 71,836.97 合计 35,398,389.94 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 11.39% 0.46 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.96% 0.40 0.40 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 190 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的公司 2018年度报告全文； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在《证券时报》、 《中国证券报》和指定信息披露网站巨潮资讯网（） 上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件置备于公司证券部备查。 （以下无正文） 中原内配集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 191 （本页无正文，为《中原内配集团股份有限公司2018年年度报告全文》之法定代表人签 字和公司盖章页） 中原内配集团股份有限公司 二○一九年四月二十四日 法定代表人： 薛德龙