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中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人陈少忠、主管会计工作负责人田自强及会计机构负责人(会计主 管人员)田自强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 832,531,286 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 51 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 58 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 65 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 71 第十二节 备查文件 ........................................................................................................................ 162 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、中南文化 指 中南红文化集团股份有限公司 重工装备 指 江阴中南重工装备有限公司，是中南文化的子公司 中南研究所 指 江阴中南重工高压管件研究所有限公司，是中南文化的子公司 中南重工 指 江阴中南重工有限公司，是中南文化的子公司 六昌公司 指 江阴六昌金属材料有限公司，是中南文化的子公司 中南重工集团 指 江阴中南重工集团有限公司，是中南文化的控股股东 大唐辉煌 指 大唐辉煌传媒有限公司，是中南文化收购的子公司 千易志诚 指 上海千易志诚文化传媒有限公司，是中南文化收购的子公司 中南影业 指 江苏中南影业有限公司，是中南文化设立的子公司 中南教育 指 江阴中南教育投资有限公司，是中南文化设立的子公司 中南音乐 指 江苏中南音乐有限公司，是中南文化的子公司 中南红影视 指 江阴中南红影视文化产品开发有限公司，是中南文化设立的子公司 中南基金 指 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） 值尚互动 指 深圳市值尚互动科技有限公司 新华先锋 指 北京新华先锋文化传媒有限公司 极光网络 指 上海极光网络科技有限公司 公司章程 指 中南红文化集团股份有限公司章程 股东大会 指 中南红文化集团股份有限公司股东大会 董事会 指 中南红文化集团股份有限公司董事会 监事会 指 中南红文化集团股份有限公司监事会 财务顾问 指 金元证券股份有限公司 会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 北京国枫律师事务所 深交所 指 深圳证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元（万元） 指 人民币元（人民币万元） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中南重工 股票代码 002445 变更后的股票简称（如有） 中南文化 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中南红文化集团股份有限公司 公司的中文简称 中南文化 公司的外文名称（如有） Jiangyin Zhongnan Heavy Industries Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） ZNHI 公司的法定代表人 陈少忠 注册地址 江阴市高新技术产业开发园金山路 注册地址的邮政编码 214437 办公地址 江阴市高新技术产业开发园金山路 办公地址的邮政编码 214437 公司网址 电子信箱 znhi@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈光 联系地址 江阴市高新技术产业开发园金山路 电话 0510-86996882 传真 0510-86993300 电子信箱 glx@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91320200749411127G 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 从机械制造转变为机械制造与文化传媒双主业。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市太湖新城金融三街嘉凯城五号楼十层 签字会计师姓名 沈岩、华可天 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 金元证券股份有限公司 上海市浦东新区浦东南路 379 号金穗大厦 14 楼 刘润笈、孙鹏 2015.1.23-2016.12.31 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,339,590,279.02 1,119,348,835.63 19.68% 724,344,246.27 归属于上市公司股东的净利润 （元） 228,619,029.88 139,362,685.10 64.05% 65,605,452.42 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 218,177,495.83 124,758,394.46 74.88% 43,303,104.19 经营活动产生的现金流量净额 （元） 113,941,149.26 195,371,862.73 -41.68% -304,866,466.77 基本每股收益（元/股） 0.30 0.19 57.89% 0.26 稀释每股收益（元/股） 0.30 0.19 57.89% 0.26 加权平均净资产收益率 8.15% 6.96% 1.19% 6.55% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 6,305,030,522.83 3,655,239,260.71 72.49% 2,513,773,400.47 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,677,275,171.37 2,150,923,570.97 70.96% 1,030,620,694.64 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 139,533,910.61 273,350,059.60 397,236,489.91 529,469,818.90 归属于上市公司股东的净利润 14,880,937.46 30,625,782.23 87,094,776.21 96,017,533.98 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 12,562,421.43 29,934,469.84 82,401,194.10 93,279,410.46 经营活动产生的现金流量净额 80,244,774.57 -162,361,078.32 -63,131,590.06 259,189,043.07 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 10,586.74 -290,242.56 5,200,912.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,709,665.40 14,472,500.00 4,763,200.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 648,962.26 16,386,735.70 委托他人投资或管理资产的损益 1,270,719.44 468,805.20 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -206,000.00 206,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 576,476.24 3,706,844.02 264,052.33 减：所得税影响额 1,773,301.44 3,541,613.94 4,513,445.66 少数股东权益影响额（税后） 1,574.59 6,002.08 5,106.16 合计 10,441,534.05 14,604,290.64 22,302,348.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司从事的主要业务为文化传媒业务和金属制造业务。 1、主要业务 文化板块主要业务：电视剧、电影项目的投资、策划、制作、发行、营销及其衍生业务；艺人经纪；版权开发运营；游 戏制作、发行；文化产业的股权投资。 制造业板块主要业务：管件、法兰、管系、压力容器的生产和销售。 2、主要的业绩驱动因素 2016年度，公司继续推动在文化传媒领域的收购。继2015年完成对大唐辉煌传媒有限公司、上海千易志诚文化传媒有限 公司的收购之后，两家公司在2016年度业绩稳步提升；本年度完成对北京新华先锋文化传媒有限公司、深圳值尚互动科技有 限公司的收购，业绩收入并入上市公司，加上公司对外股权投资项目的退出，导致本年度净利润大幅提升。 3、报告期内发生的重大变化 报告期内，公司继续推动向文化领域的转型。5月31日，公司证券简称正式由“中南重工”变更为“中南文化”，战略转型 迈出关键性一步。通过资源整合和外部并购，公司已形成以文学IP为源头，以明星资源为催化，电影、电视、音乐、游戏、 衍生品全产业链协同发展的IP变现模式，围绕打造“中南明星梦工厂”战略核心，初步完成“大文化”战略版图的布局。 1）通过并购、新设公司完善文化布局。 2016年4月20日收到中国证监会核准发行批文，8.7亿元现金加股权全资收购手游发行公司值尚互动，并于4月28日完成 股权过户事宜；6月5日，公司4.5亿元现金对版权运营公司新华先锋进行全资收购；同时，公司于2016年4月25日与著名音乐 制作人捞仔共同出资1000万元设立江苏中南音乐有限公司；12月22日，公司拟通过非公开发行股份和支付现金相结合的方式 购买上海极光网络科技有限公司90%股权事项获得中国证监会有条件通过，交易价格为66,825.00万元。 2）加大对优质传媒文娱公司及相关产业基金的投资。 报告期内，公司5000万元投资成都市极米科技有限公司，布局智能硬件领域；2000万元增资上海芒果互娱科技有限公司， 加强与湖南卫视影视IP后续开发方面的合作；1050万元投资东阳奇树有鱼文化传媒有限公司，切入网络大电影制作与发行领 域；2000万元投资北京深度视界文化传媒有限公司，布局VR影视、游戏内容开发。投资5000万元与芒果传媒发起成立“芒果 创意孵化基金”，旨在鼓励原创，挖掘 IP，为视频内容生产储备资源。 3）开拓外部战略合作资源。 2016年度，公司先后与芒果传媒、中影股份、北京最淘科技有限公司（唱吧）分别签署战略合作协议，将在IP开发、影 视、综艺、游戏等业务领域加强合作。 4）调整管理架构，加大人才引进。 报告期内，公司董事会和管理层进行了核心人员调整。5月25日，公司董监高换届选举，董事会成员数量由5人增加到9 人，公司文化板块相关负责人和文化行业深具影响力的专家进入董事会。2016年12月，公司聘任原幸福蓝海总经理洪涛先生 为公司总经理，统筹管理公司文化板块相关业务及整合事宜；同时，大量吸纳文化行业的专业人士，充实到上市公司的各个 岗位中去。 （二）行业发展趋势及公司行业地位 1、文化传媒板块 “十三五”规划纲要提出，“文化产业成为国民经济支柱性产业”，为文化产业的发展留下了充足的市场空间，加上文化消 费市场的不断扩大也为文化产业做大做强提供了新机遇。“十三五”时期是全面建成小康社会的过程，也是人民群众多层次的 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 文化需求不断得到满足的过程。目前我国已经成为仅次于美国的全球第二大消费市场，但是第三产业的消费占比与发达国家 相比还有较大差距，特别是文化消费的占比还亟待提高。随着人们物质生活的不断改善，潜在的文化消费市场将会有更大的 空间，必将推动文化产业的大发展。 2016年中国电影票房收入为457.12亿元，同比增长3.73%，票房增速放缓；城市院线观影人次为13.72亿，全国电影银幕 总数达到41,179块，均超越美国跃居世界第一；但中国年人均观影1次，相较美国年人均观影4.1次，仍有巨大的增长潜力。 “一剧两星”政策下，电视剧行业的竞争正在加剧。从广电总局发布的统计数据来看，2016年取得发行许可证的数量为330 部14768集，相对于2010年436部14685集来说，产量要低，但是产出的集数却基本持平。取得“广播电视节目制作经营许”的 制作机构，则由2010年的4057家发展到2016年的10232家。另一方面，2016年获得（甲种）电视剧制作许可证的企业仅132 家，对比全国制作机构来看，掌握核心资源的公司还是非常有限。 近几年，随着网络新媒体的发展，行业竞争也变得更为复杂多变。网络新媒体对传统电视剧的冲击非常明显，尤其是网 络剧。网络剧主要定位于年轻群体，在题材方面有比传统电视剧更宽广的空间，从而带动网络畅销作品改变为影视作品及影 视衍生品的热潮。随着网络文学改编为影视作品的兴起，各制作机构开始购买热门的网络作品，从而使网络作品版权交易价 格一再攀升，从而推高影视作品的制作成本。随着网络剧的热播，当红演员酬金也开始大幅度提升，一方面明星价值更加凸 显，同时进一步推高制作成本。但网络新媒体的发展同样给制作机构带来新的机会。优质的内容有更广阔的渠道和生命力， 电视剧和网络剧在竞争中走向合作并互融共生，在技术的推动下，电视剧的表现形式将呈现多样化的趋势。 相比影视行业，游戏行业市场更具成长空间。截至2016年12月，我国网民规模达7.31亿，其中网络游戏用户规模达到4.17 亿，占整体网民的57%，而手机网络游戏用户规模达到3.52亿。庞大的网络用户群体、智能手机平板电脑等移动终端的普及、 通讯技术的不断升级，加上便捷的网上支付技术，网络游戏在2016年创下了近1800亿元的营业规模，首次超越美国，成为全 球最大的游戏市场。 通过资源整合和外部并购，公司旗下囊括了电视剧公司大唐辉煌、电影公司中南影业、艺人经纪公司千易志诚、版权运 营公司新华先锋、游戏公司值尚互动及正在并购中的极光网络、音乐公司中南音乐及衍生品公司，已形成以文学IP为源头， 以明星资源为催化，电影、电视、音乐、游戏、衍生品协同发展的文化产业生态链条，通过整合上下游产业资源，将公司打 造成为一家精品文娱内容提供商。 2、制造板块： 公司是国内第一家工业金属管件行业上市公司，也是目前国内最大的金属管件生产企业，工业金属管件应用范围广泛， 涉及国民经济的各个领域，公司产品大量销售并应用于石油、化工、海洋工程、船舶、建筑、燃气、核电等行业。公司董事 长作为公司发展的领头人，在金属管件行业从业超过20年，在技术、销售、管理方面，以及对行业的熟悉程度、未来的发展 方向等具有独到的经验与掌控能力，公司也培养了优秀的制造、销售、管理团队，形成了独特的核心竞争力。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）文化板块核心竞争力 目前公司在文化领域积累了多项优势，形成了独特的竞争力。 1、人才优势。大唐辉煌董事长王辉身为中国电视剧制作协会副会长，在电视行业经营多年，有着丰富的电视剧制作和 发行经验，千易志诚董事长常继红为中国金牌经纪人，在影视和经纪行业资源丰富，新华先锋董事长王笑东在出版和影视领 域、值尚互动董事长钟德平、在游戏领域均有着强大的影响力；另一方面，公司聘请了前凤凰卫视执行台长、搜狐视频CEO 刘春任公司首席文化官，前幸福蓝海总经理洪涛任公司总经理，著名音乐制作人捞仔老师任中南音乐总裁，越来越多的专业 人才正逐步向公司集中，使公司具有显著的人才优势。 2、产业链协同优势。目前，公司通过系列投资并购，已打造了从文学IP开发到影视剧开发、游戏联动及衍生品开发一 条完备的文娱内容开发产业链，加上公司自有明星资源，可以提升各个业务单元的竞争力，通过内部的整合与协同，实现单 一IP在各个变现环节的价值最大化。 3、外部资源合作优势。目前，公司分别与芒果传媒和中影股份签订了战略合作协议，通过与影视行业领军企业的合作， 可以快速推动公司影视制作与发行、艺人培养、游戏开发等业务的发展。借助芒果传媒的业务生态圈、芒果基金所投资的内 容制造生态圈、中影股份的影视生态圈等强势渠道资源，快速提升公司的品牌和地位。 4、融资优势。目前公司双主业并行，有轻资产的文化板块，也有重资产的制造板块，制造板块的重资产可以为文化板 块的融资带来极大便利。 （二）制造板块核心竞争力 公司在金属管件制造行业十余年，积累良好的市场品牌与口碑。公司董事长在金属管件行业从业超过20年，在技术、销 售、管理方面，以及对行业发展方向等具有独到的经验与掌控能力，拥有优秀的制造、销售、管理团队，形成独特的核心竞 争力。 1、资质齐全：公司是目前国内最大的工业金属管件制造商，主要产品为管件、法兰、管系和压力容器，产品拥有国内 外包括挪威DNV船级社、美国ABS船级社、德国GL船级社等九家船级社认证，还获得德国莱茵集团（TUV）颁发的欧盟承 压设备（PED97/23/EC和AD2000）指令中管件、法兰制造许可证（PED和AD证书，该证书是管件和法兰产品进入欧盟市场 的许可证）、德国劳氏船级社（GL）颁发的焊接生产商许可证书。拥有国家质检总局颁发的压力管道元件、压力容器等特 种设备制造许可证，是中国石油天然气集团公司一级供应网络成员单位、中国石油能源一号网会员单位、中国石化资源市场 成员厂组织集中采购成员厂。子公司江阴化机公司的压力容器除了具备特种设备制造许可级别A1类、特种设备设计许可级 别A2类，还取得美国ASME设备设计、制造许可证。 2、产品全面，技术领先：公司产品全面，特别是金属管件类产品，在高端产品方面基本覆盖了有行业需求的各个品种， 主要涵盖了包括大口径管件、新型复合材料管件、标准化管系模块、海工管件（系）、特殊材料管件、定制管件等六大类。 公司高端产品供不应求，大口径管件产品已在国内外多个重点项目上应用。 3、拥有稳定的优质客户：公司产品目前覆盖了石化、海洋工程、船舶、电力等国内外各大领域，并与这些领域的多家 大型公司建立了长期合作关系，为企业的持续发展奠定了基础。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，公司围绕2016年年度经营计划有序开展工作，各项经营状况良好。报告期内，战略转型更加明确，主业从单一 的工业金属管件及压力容器制造向先进生产制造与文化产业并行的格局已完全确立。随着公司相继完成对新华先锋和值尚互 动的收购，收购极光网络获证监会审核通过，公司文化产业的比重逐步扩大。 报告期内公司规模进一步增长，总资产达630,503.05万元，比上年同期增长72.49%，所有者权益合计367,794.33万元， 同比增长70.04%；实现营业总收入133,959.03万元，同比增长19.68％，归属母公司净利润22,861.90万元，较上年同期增长 64.05%，扣除非经常性损益净利润21,817.75万元，同比增长74.88%，基本每股收益0.30元。 由于公司加大对外投资，融资需求增大，加上报告期内公司发行6亿元公司债券，造成财务费用大幅增长，对全年业绩 造成影响。 2016年公司的主要经营情况如下： （一）文化板块 电视剧：大唐辉煌2016年实现营业收入49,648.78万元，净利润16,126.06万元。报告期内的投资制作的电视剧主要包括《菜 鸟来袭》《警花与警犬》《守婚如玉》《好妻子》《我的爱情撞上了战争》《下一站别离》等。其中，《守婚如玉》荣获2016 澳门国际电视节“优秀电视剧大奖”，城市联合杯·2016年度最佳情感剧奖；《警花与警犬》项目入选国家新闻出版广电总局 《2016年度中国电视剧选集》。子公司大唐辉煌还荣获中国广播电视协会“第九届全国十佳电视剧出品单位”称号及“首都文 化企业30佳”称号。 电影：报告期内，公司投资出品了《我的战争》和《追凶者也》两部影片，其中《我的战争》票房收入未达预期带来投 资损失。 艺人经纪：千易志诚2016年实现营业收入5,792.78万元，净利润3,583.72万元。报告期内，公司一线艺人刘烨、黄轩、王 珞丹、李小冉、张鲁一等均主演了数部商业表现与口碑俱佳的影视作品，其中有《夜孔雀》《芈月传》《翻译官》《追击者》 《姐妹兄弟》《猎人》《女医明妃传》《是尚先生》《我的战争》《追凶者也》等剧，通过艺人参投的影视剧及综艺节目主 要项目有《今生你欠我幸福》《下一站，别离》《地狱恋人》《北斗南箕》《悬崖之上》《少年》《嘿，兄弟》《1937年的 爱情》《星球者联盟》《嘿，孩子》等。 版权运营：新华先锋2016年实现营业收入7,979.76万元，净利润3,839.91万元。《迷航昆仑墟》《摸金玦》《大耍儿》等 IP的版权销售构成公司的主要收入来源。 游戏： 2016年值尚互动实现营业收入30,677.97万元，净利润9,936.18万元。独代及联运了50多款手游产品，其中代表的 力作有：口袋妖怪复刻（口袋之旅）、小小三国、死神觉醒、号令三国、马上三国、龙印、大宗师、三国吧兄弟等。其中， 口袋妖怪复刻12月单月流水超越3,000万元，累计流水突破3亿元；小小三国等产品也在海外上市。2016年在运行的单机产品 超过15款，广告的投放平台不少于50家，其中推出五款精品单机游戏，包括滑雪冒险、勇者丛林大冒险、为爱垂钓、3D跑 酷、3D飞车英雄传等。 （二）制造板块 受国内宏观经济影响，公司制造业所处下游行业特别是石油、化工行业投资减缓、需求减少的态势并未缓解，管件、压 力容器行业整体景气度下滑的态势有所扩大。报告期内，大型石油、化工企业，对外投资明显缩减，造成公司国内订单量进 一步下滑。 面对国内石油、海工市场严重萎缩的情况，公司销售及时调整开拓重心，深挖国际市场，以管件外贸认证为突破口，开 拓了意大利塞班、迪拜TC、马来西亚国家石油等新增国际客户，全年外贸订单额同比上升55%以上。同时进一步加大资金 回笼的力度，出台全新销售应收账款收款方案，外销资金回笼率73%，内销资金回笼率达110%。 公司狠抓生产计划精细化，进一步调整外协、外加工产品单价，降低五金等材料的采购成本，加强供应商比价，全年生 产成本下降9.42%。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 （三）完善内控体系，强化审计监督 公司继续加强内控的规范和实施工作，继续强化公司内部控制相关工作的执行，保证内部控制的合理有效。公司财务部 门积极发挥财务管理在企业管理中的核心职能，将各子公司的财务管理纳入公司统一财务管理体系，并按照上市公司的管理 规范及内控制度要求对各子公司经营管理进行规范。 报告期内，内审部门紧紧围绕公司经营目标，调整、稳定审计队伍，履行监督、服务职能，加强内部控制，内部审计工 作逐步完善。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,339,590,279.02 100% 1,119,348,835.63 100% 19.68% 分行业 机械制造业 550,787,023.49 41.12% 625,458,075.86 55.88% -14.76% 文化娱乐 788,803,255.53 58.88% 493,890,759.77 44.12% 14.76% 分产品 金属制品 550,787,023.49 41.12% 625,458,075.86 55.88% -14.76% 电视剧 507,644,142.78 37.90% 465,371,888.59 41.58% -3.68% 艺人经纪 35,292,226.27 2.63% 28,518,871.18 2.55% 0.08% 游戏推广 171,684,259.80 12.82% 100% 版权 67,296,731.30 5.02% 100% 其他 6,885,895.38 0.51% 100% 分地区 内销 1,111,683,231.59 82.99% 1,004,375,059.17 89.73% -6.74% 外销 227,907,047.43 17.01% 114,973,776.46 10.27% 6.74% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 机械制造业 550,787,023.49 427,634,638.20 22.36% -11.94% -13.55% 1.45% 文化娱乐 788,803,255.53 389,180,415.88 50.66% 59.71% 51.50% 2.67% 分产品 金属制品 550,787,023.49 427,634,638.20 22.36% -11.94% -13.55% 1.45% 电视剧 507,644,142.78 255,183,432.02 49.73% 9.08% 2.59% 3.18% 艺人经纪 35,292,226.27 9,755,244.01 72.36% 23.75% 19.78% 0.92% 游戏推广 171,684,259.80 90,989,363.41 47.00% 100.00% 100.00% 100.00% 版权 67,296,731.30 30,426,944.89 54.79% 100.00% 100.00% 100.00% 其他 6,885,895.38 2,825,431.55 58.97% 100.00% 100.00% 100.00% 分地区 内销 1,111,683,231.59 640,337,367.55 42.40% 10.68% -2.15% 7.55% 外销 227,907,047.43 176,477,686.53 22.57% 98.23% 81.69% 7.05% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 机械制造业 销售量 吨 25,883 30,450 -15.00% 生产量 吨 25,559 29,364 -12.96% 库存量 吨 4,302 4,626 -7.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机械制造业 营业成本 427,634,638.20 52.35% 494,652,291.29 65.82% -13.47% 文化娱乐 营业成本 389,180,415.88 47.65% 256,877,498.16 34.18% 13.47% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 金属制品 营业成本 427,634,638.20 52.35% 494,652,291.29 65.82% -13.47% 电视剧 营业成本 255,183,432.02 31.24% 248,733,246.86 33.10% -1.86% 艺人经纪 营业成本 9,755,244.01 1.19% 8,144,251.30 1.08% 0.11% 游戏推广 营业成本 90,989,363.41 11.14% 100% 版权 营业成本 30,426,944.89 3.73% 100% 其他 营业成本 2,825,431.55 0.35% 100% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 江阴中南重工有限公司 25,500万人民币 100.00 化工压力容器，工矿机械及配件的制造、 加工；金属材料的销售 江阴六昌金属材料有限公司 2,000万人民币 100.00 金属材料、金属制品的销售 江阴市中南重工高压管件研究所有限公司 1,500万人民币 100.00 高压管件的开发、研究 江阴中南重工装备有限公司 350万美元 75.00 压力容器、管道机械配件的生产和销售 大唐辉煌传媒有限公司 9,409.41万人民 币 100.00 电视剧发行及衍生业务、艺人经纪业务 上海千易志诚文化传媒有限公司 2,000万人民币 100.00 艺人经纪及衍生业务、影视剧投资 江阴中南红影视文化产品开发有限公司 1,000万人民币 100.00 影视文化产品业务 江苏中南影业有限公司 5,000万人民币 64.00 影视剧制作及发行业务 江阴中南教育投资有限公司 5,000万人民币 100.00 培训服务及教育咨询业务 江阴中南红股权投资管理有限公司 350万人民币 100.00 投资管理业务 深圳市值尚互动科技有限公司 1,000万人民币 100.00 游戏代理、信息推广业务 北京新华先锋文化传媒有限公司 508万人民币 100.00 图书版权代理、转让等文化传媒业务 江苏中南艺术研究院有限公司 1,000万人民币 100.00 文艺创作与表演；培训服务 江苏中南动漫科技有限公司 1,000万人民币 100.00 动漫产品的研究、设计、制作 江苏中南音乐有限公司 1,000万人民币 85.00 音乐制作发行；音乐企划宣传 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 364,221,132.21 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.19% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 107,370,566.04 8.02% 2 客户 2 94,586,415.09 7.06% 3 客户 3 67,924,528.30 5.07% 4 客户 4 56,603,773.58 4.23% 5 客户 5 37,735,849.20 2.82% 合计 -- 364,221,132.21 27.19% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 77,384,901.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.09% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 26,186,653.51 5.44% 2 供应商 2 14,225,495.00 2.96% 3 供应商 3 12,602,947.44 2.62% 4 供应商 4 12,343,678.05 2.57% 5 供应商 5 12,026,127.00 2.50% 合计 -- 77,384,901.00 16.09% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 70,940,079.86 77,141,144.68 -8.04% 销售费用比上年同期减少 620.11 万 元，降低了 8.04%，主要系制造业务 营业收入降低，销售费用相应减少所 致。 管理费用 116,206,869.36 80,744,706.12 43.92% 管理费用比上年同期增加 3,546.22 万 元，增长了 43.92%，主要系本期合并 值尚互动 1,412.41 万元管理费用，以 及北京办公房租增加，股权支付费用 的增加所致。 财务费用 82,513,480.25 31,352,126.27 163.18% 财务费用比上年同期增加 5,116.14 万 元，增长了 163.18%，主要系本期为 了在文化领域布局，加大了财务杠 杆，增加了银行融资以及发行公司债 券所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 无 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 42 50 -16.00% 研发人员数量占比 5.12% 9.19% -4.07% 研发投入金额（元） 10,418,624.85 15,063,373.80 -30.83% 研发投入占营业收入比例 0.78% 1.35% -0.57% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 因制造板块业务减少，研发费用相对减少。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,162,753,287.38 1,016,035,131.50 14.44% 经营活动现金流出小计 1,048,812,138.12 820,663,268.77 27.80% 经营活动产生的现金流量净 额 113,941,149.26 195,371,862.73 -41.68% 投资活动现金流入小计 118,973,159.80 41,154,200.35 189.09% 投资活动现金流出小计 1,632,916,183.99 293,078,293.94 457.16% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,513,943,024.19 -251,924,093.59 500.95% 筹资活动现金流入小计 3,068,482,168.39 1,089,940,621.06 181.53% 筹资活动现金流出小计 1,394,581,242.43 960,479,423.02 45.20% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,673,900,925.96 129,461,198.04 1,192.98% 现金及现金等价物净增加额 274,336,129.62 74,028,180.72 270.58% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金净流入同比减少8,143.07万元，主要原因为公司为了拓展文化领域的业务，大幅增加影视项目的投资 支出所致。 2、投资性活动产生的现金净流出同比增加126,201.89万元，主要原因为公司为了完成在文化传媒领域的布局，投资了多个重 要项目，包括芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）51,000万元、湖南芒果盈通创意文化投资合伙企业(有 限合伙)16,340万元、上海极光网络科技有限公司3,000万元、成都极米科技有限公司5,000万元、上海芒果互娱科技有限公司 2,000万元、北京深度视界文化传媒有限公司1,000万元、东阳奇树有鱼文化传媒有限公司1,050万元等。 3、筹资活动产生的现金净流入同比增加154,443.97万元，主要原因为公司为了补充流动资金，通过发行股份、发行股份购买 资产募集配套资金、发行公司债券、增加银行融资等多种渠道筹措资金。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 502,632,504.6 1 7.97% 167,764,577.43 4.59% 3.38% 期末数比年初增加 33,486.79 万元， 主要为本期合并了值尚互动与新华 先锋所致。 应收账款 1,010,181,476. 59 16.02% 929,726,327.31 25.44% -9.42% 期末数比年初增加 8,045.51 万元，主 要为本期合并了值尚互动与新华先 锋所致。 存货 616,651,330.8 4 9.78% 629,429,994.80 17.22% -7.44% 投资性房地产 0.00 0.00 长期股权投资 84,874,116.35 1.35% 107,408,409.76 2.94% -1.59% 固定资产 614,988,709.3 7 9.75% 630,934,827.04 17.26% -7.51% 在建工程 0.00 422,958.92 0.01% -0.01% 短期借款 923,550,000.0 0 14.65% 757,780,000.00 20.73% -6.08% 短期借款期末比年初增加期末数比 年初增加了 16,577 万元，主要为公司 为完成文化领域布局，增加了融资规 模补充流动资金。 长期借款 40,000,000.00 0.63% 20,000,000.00 0.55% 0.08% 预付账款 354,358,349.6 9 5.62% 189,573,021.75 5.19% 0.43% 预付账款期末数比年初增加 16,478.53 万元，主要为大唐辉煌与千 易志诚支付的项目投资款。 可供出售金融资 产 881,814,940.9 8 13.99% 106,000,000.00 2.90% 11.09% 可供出售金融资产比年初增加 77,581.49 万元，主要为本期投资 应付债券 597,265,443.2 8 9.47% 0.00 0.00% 9.47% 应付债券期末比年初增加 59726.54 万元，主要原因公司为补充流动资 金，本期公司发行了 6 亿元的公司债 券； 其他应付款 434,135,234.2 2 6.89% 199,040,112.91 5.45% 1.44% 其他应付款期末比年初增加 23,509.51 万元，主要为本期并购值尚 互动与新华先锋应付交易对方的股 权收购尾款。 应付账款 374,592,519.0 3 5.94% 268,648,737.48 7.35% -1.41% 应付账款期末比年初增加 10,594.38 万元，主要为本期合并值尚互动与新 华先锋带入。 商誉 1,768,599,281. 71 28.05% 611,133,443.11 16.72% 11.33% 商誉期末比年初增加 115,746.58 万 元，主要为本期合并值尚互动与新华 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 先锋带入。 其他流动资产 108,485,762.8 0 1.72% 6,000,000.00 0.16% 1.56% 其他流动资产期末比年初增加 10,248.58 万元，主要为公司利用闲置 资金购买了短期银行理财产品。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 118,441,079.08 银票承兑汇票及保函保证金 应收账款 178,837,595.00 银行借款质押 固定资产 353,698,917.91 银行借款抵押 无形资产 74,804,630.62 银行借款抵押 合 计 725,782,222.61 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,524,000,000.00 1,999,400,000.00 -23.78% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 深圳市 值尚互 动科技 有限公 手游 收购 870,00 0,000.0 0 100.00 % 发行股 份及支 付现金 购买并 无 长期 手游 已过 户完 成 0.00 99,361,8 32.62 否 2016 年 08 月 19 日 2016 年 8 月 19 日披露 于巨潮 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 司 募集配 套资金 资讯网 《发行 股份及 支付现 金购买 资产并 募集配 套资金 实施情 况暨新 增股份 上市公 告书》 上海极 光网络 科技有 限公司 页游 其他 30,000, 000.00 7.50% 自有资 金 江阴中 南常春 股权投 资合伙 企业 （有限 合伙） 长期 页游 完成 0.00 否 2016 年 01 月 06 日 2016 年 1月6日 披露于 巨潮资 讯网 《关于 对外投 资暨关 联交易 的公 告》 成都市 极米科 技有限 公司 家用电 器、电 子产品 增资 50,000, 000.00 3.93% 自有资 金 江阴中 南常春 股权投 资合伙 企业 （有限 合伙） 长期 家用智 能投影 完成 0.00 否 2016 年 04 月 06 日 2016 年 4月6日 披露于 巨潮资 讯网 《关于 对外投 资暨关 联交易 的公 告》 江苏中 南音乐 有限公 司 音乐 新设 8,500,0 00.00 85.00% 自有资 金 捞仔 长期 音乐 完成 0.00 否 2016 年 04 月 27 日 2016 年 4 月 27 日披露 于巨潮 资讯网 《关于 与捞仔 共同对 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 外投的 公告》 北京新 华先锋 文化传 媒有限 公司 版权运 营 收购 450,00 0,000.0 0 100.00 % 自有资 金 无 长期 版权运 营 完成 0.00 38,399,1 21.30 是 2016 年 06 月 06 日 2016 年 6月6日 披露于 巨潮资 讯网 《关于 收购资 产的公 告》 上海芒 果互娱 科技有 限公司 移动互 联网游 戏 增资 20,000, 000.00 3.30% 自有资 金 无 长期 移动互 联网游 戏 完成 0.00 否 2016 年 06 月 27 日 2016 年 6 月 27 日披露 于巨潮 资讯网 《关于 对外投 资的公 告》 芒果 （厦 门） 创 意孵化 股权投 资基金 合伙企 业（有 限合 伙） 股权投 资 新设 50,000, 000.00 39.68% 自有资 金 厦门壹 启投资 管理有 限公 司、芒 果传媒 有限公 司、湖 南快乐 阳光互 动娱乐 传媒有 限公 司、西 藏泰富 文化传 媒有限 公司 长期 股权投 资 完成 0.00 否 2016 年 08 月 13 日 2016 年 8 月 13 日披露 于巨潮 资讯网 《对外 投资公 告》 上海极 光网络 科技有 限公司 页游 其他 15,000, 000.00 2.50% 自有资 金 无 长期 页游 完成 0.00 否 2016 年 09 月 08 日 2016 年 9月8日 披露于 巨潮资 讯网 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 《关于 公司对 外投资 暨关联 交易公 告》 东阳奇 树有鱼 文化传 媒有限 公司 网剧及 网络大 电影 增资 10,500, 000.00 3.00% 自有资 金 深圳市 嘉信伍 号信息 科技合 伙企业 （有限 合伙） 长期 网剧及 网络大 电影 完成 0.00 否 2016 年 10 月 21 日 2016 年 10 月 21 日披露 于巨潮 资讯网 《关于 对外投 资的公 告》 北京深 度视界 文化传 媒有限 公司 VR 影 视娱乐 增资 20,000, 000.00 10.00% 自有资 金 无 长期 VR 影 视娱乐 完成 0.00 否 2016 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 7 日披露 于巨潮 资讯网 《关于 对外投 资的公 告》 合计 -- -- 1,524,0 00,000. 00 -- -- -- -- -- -- 0.00 137,760, 953.92 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 增发 87,000 84,047.88 84,047.88 0 0 0.00% 2,963.16 存放于专 户 0 合计 -- 87,000 84,047.88 84,047.88 0 0 0.00% 2,963.16 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会以《关于核准江阴中南重工股份有限公司向钟德平等发行股份购买资产并募集配套资金的批 复》（证监许可[2016]831 号）核准，本公司通过非公开发行人民币普通股（A 股）股票 38,157,894 股募集配套资金，发 行价格为 22.80 元/股，募集资金总额为人民币 869,999,983.20 元，扣除发行费用人民币 10,563,014.81 元后，实际募集资金 净额为人民币 859,436,968.39 元。截止 2016 年 12 月 31 日已使用募集资金 840,478,795.91，加利息收入扣除手续费净额 110,448.04 元，截止 2016 年 12 月 31 日余额为 29,631,635.33 元，募集资金账户累计取得募集资金账户利息收入 110,450.04 元。 注：1、公司如在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的，应当披露本部分的内容。 2、报告期募集公司债、发行优先股（含符合规定发行优先股购买资产）的也适用相关披露。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 支付收购值尚互动 100%股权现金对价 否 43,500 43,500 41,054.88 41,054.88 94.38% 是 否 承诺投资项目小计 -- 43,500 43,500 41,054.88 41,054.88 -- -- -- -- 超募资金投向 归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 43,500 43,500 42,993 42,993 98.83% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 43,500 43,500 42,993 42,993 -- -- -- -- 合计 -- 87,000 87,000 84,047.88 84,047.88 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于募集资金专户内。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江阴中南重 工装备有限 公司 子公司 生产压力容 器、管道机 械配件 3,500,000 美 元 46,482,926.7 8 44,936,272.0 8 21,572,415.2 3 -499,543.83 -851,146.59 江阴六昌金 属材料有限 公司 子公司 金属材料、 金属制品的 销售 20,000,000 24,071,512.9 1 21,508,971.1 9 489,730.76 -148,643.27 -476,681.41 江阴市中南 重工高压管 件研究所有 限公司 子公司 高压管件的 开发、研究 15,000,000 16,085,559.4 7 16,061,298.1 5 252,703.89 -147,990.17 -149,571.42 江阴中南重 工有限公司 子公司 化工压力容 器 105,000,000 427,577,268. 70 137,004,756. 85 227,680,809. 14 -12,827,447. 37 -10,309,318. 10 江阴中南地 锚智能科技 有限公司 参股公司 从事地锚智 能技术的研 究、开发及 相关技术转 让，从事地 锚的生产维 修和安装。 49,800,000 美元 463,082,591. 99 232,525,548. 88 51,124,930.1 9 -8,426,887.2 9 -8,426,887.2 9 江阴中南文 化产业股权 投资管理有 限公司 参股公司 文化产业的 受托股权投 资管理及其 他投资管 理；股权投 资；投资咨 询；企业管 理咨询。 10,000,000 20,020,982.4 9 18,140,312.6 2 2,051,886.72 9,755,027.63 7,171,145.45 江阴中南文 化产业股权 投资合伙企 业（有限合 伙） 参股公司 利用自有资 金对外投 资；投资管 理；受托资 产管理（不 含国有资 产）；企业管 理；投资咨 询 73,864,882.2 1 51,841,080.3 6 0.00 15,975,346.3 4 15,975,346.3 4 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 江苏中南影 业有限公司 子公司 广播、电影、 电视节目的 制作、发行； 企业形象策 划；影视文 化交流；经 济信息咨询 服务；设计、 制作、代理 和发布各类 广告；电影 的进出口交 易服务；会 务礼仪服 务；影视项 目的投资管 理 50,000,000 58,965,948.8 1 -11,059,555. 99 0.00 -46,533,040. 37 -46,533,040. 37 江阴中南红 影视文化产 品开发有限 公司 子公司 影视文化产 品的开发、 设计；专业 化设计服 务；社会经 济咨询；其 他文化艺术 服务；商标 代理服务； 版权代理服 务；设计、 制作、代理 和发布各类 广告 10,000,000 1,998,942.08 553,591.93 266,929.10 -1,997,756.5 2 -1,997,790.8 6 大唐辉煌传 媒有限公司 子公司 电视剧发行 及衍生业 务、艺人经 纪业务 94,094,100 1,153,254,88 0.20 876,264,467. 82 496,487,838. 42 185,207,971. 77 161,260,599. 26 上海千易志 诚文化传媒 有限公司 子公司 艺人经纪及 衍生业务、 影视剧投资 20,000,000 200,298,799. 32 138,963,294. 43 57,927,804.6 8 35,802,766.4 8 35,837,233.3 2 北京新华先 锋文化传媒 有限公司 子公司 影视策划、 版权转让、 版权代理、 销售图书、 期刊、报纸、 5,080,000 89,781,035.7 7 74,567,980.1 5 79,797,600.2 0 38,613,762.2 2 38,399,121.3 0 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 电子出版 物。 深圳市值尚 互动科技有 限公司 子公司 手机、计算 机软硬件及 配套设备、 电子产品、 通讯产品的 技术开发与 销售；国内 贸易；货物 及技术进出 口。 10,000,000 244,764,792. 10 185,311,908. 68 306,779,729. 73 94,003,713.2 1 99,361,832.6 2 江苏中南音 乐有限公司 子公司 音乐制作发 行；音乐企 划宣传；音 乐版权服 务；音乐产 品营销；音 乐活动策 划。 10,000,000 2,357,912.04 2,274,578.71 0.00 -725,421.29 -725,421.29 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体的生产经营和业绩的影响 北京新华先锋文化传媒有限公司 购买 增加公司净利润 38,399,121.30 元 深圳市值尚互动科技有限公司 购买 增加公司净利润 99,361,832.62 元 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 一、行业格局和趋势 随着国民经济的持续快速增长及国家对于文化产业的支持，文化行业将继续保持快速发展趋势。与此同时，行业乱象倒 逼监管政策趋严，加上产业资本加码，市场竞争愈加激烈，影视行业的市场风险正在逐步加大。在这种市场环境下，拥有品 牌号召力、精品内容生产能力和资源协调能力的公司才能具有强大的市场竞争力。 二、公司未来发展战略 公司将推动“1+7”文化发展战略，即：以精品文娱内容为核心，IP、电影、电视、艺人、游戏、音乐、衍生品七大业务 协同发展，从而构筑完备的IP变现体系和快速的艺人培养体系，使公司成为国内知名的精品文娱内容提供商。 2017年公司将通过内生发展与外延收购并重的方式，继续完善文化产业布局。对内提高经营管理水平，整合内外资源， 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 强化子公司内部协同，提高内容制作水平和效率，从而提升主营业务利润，增强综合竞争实力和持续发展能力；对外继续推 动外延并购，补充产业链短板，强化IP和艺人核心资源，增强产业协同能力。 2017年，公司将推动制造板块的剥离，使上市公司主业更加专注、明晰。目前上市公司已将旗下制造板块的相关资产、 负债、人员、技术等全部转入子公司江阴中南重工有限公司，公司将尽快启动剥离事宜。 三、下一年度经营计划 1、推动影视精品剧策略。通过收购大唐辉煌、设立中南影业，公司进入电视剧、电影制作和发行行业。2016年，公司 继续坚持制作高端精品和题材新颖的电视剧，《守婚如玉》《警花与警犬》《我的爱情撞上了战争》等剧在报告期内播出， 收到良好的市场口碑。公司制作的《下一站别离》2017年将在江苏卫视和浙江卫视同步播出。 2017年，公司将继续执行“精品剧”路线来巩固目前市场，提升公司在行业的知名度。同时，计划加大投入，把打造“现 象级”影视剧作为公司下一步内容制作的目标，并推动重点IP项目在公司内部的全产业链开发。同时，在电影项目投资上坚 持稳健投资原则，充分防范市场风险，快速推动《摸金玦》《不可饶恕》等重点项目的开发。 公司影视剧业务重点项目预计在2017年开机情况详见下表： 项目 性质 题材 集数 时间计划 备注（导演主演） 橘子街的断货男 电视剧 当代都 市 60 现场拍摄 潘越导演 王耀庆 车晓 杨玏主演 飞行少年 电视剧 青春励 志 40 预计二季度开 机 李俊导演 周一围 李彦霖 罗云熙主演 警犬来啦 电视剧 当代其 它 40 现场拍摄 谷锦云导演 杨蓉 贾景晖 田小洁 于洋主演 别了，拉斯维加 斯 电视剧 青春励 志 45 现场拍摄 杨亚洲导演 吴奇隆 王子文 郭晓东 王姬主演 勇者胜 电视剧 近代其 它 40 后期制作 孙文学导演 周一围 战菁一 尹铸胜主演 绣春刀·修罗战 场 电影 古装武 侠 1 后期制作 路阳导演 宁浩监制 张震 杨幂 张译主演 与青春有关的日 子 电影 青春怀 旧 1 制作完成 叶京导演 冯磊主演 嘻哈英雄 电影 动 画 喜 剧 1 制作完成 王琦导演 笨蛋都到齐了 电影 剧情 故 事 1 后期制作 刘十六导演 张亮 辛芷蕾 大力主演 有完没完 电影 剧情 故 事 1 后期制作 王啸坤导演 范伟、贾静雯、林更新、薛之谦 主 演 雪覆沙 电影 剧情 奇 幻 1 预计三季度开 机 拟定张默导演 王大陆 马思纯 房祖名 关晓彤 主演 地狱六米深 网络电影 剧情 故 事 1 后期制作 何一铮导演 任宇主演 超级小郎中 网络剧 民国玄 幻 30 后期制作 杨小波导演 朱元冰 邢菲 杨霖 商侃主演 注：上述项目计划并不代表公司对2017年度的盈利预测，存在一定的不确定性，请投资者注意。 2、进一步加强子公司的协同化，实现经纪业务与影视业务的共同提升。千易志诚与大唐辉煌之间的合作早已在《守婚 如玉》《下一站别离》等项目上展开，一线明星加盟有效提升了作品的竞争力，获得较好的市场口碑。明星可提升作品价值， 好作品可推动造星。目前公司围绕内容端打造的IP变现体系已经初步成形，未来将重点打造公司的明星培养体系，着力利用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 公司影视剧制作、合作伙伴资源、强势渠道资源、教育培训资源等全方位结合开展明星培养，以实现公司打造“明星梦工厂” 的战略目标。 3、开展新业务、探索新模式。 艺人经纪：公司将继续加强与国内一流导演、编剧进行合作，瞄准大投入、超级IP作品，提升艺人知名度。公司将利用 一线明星的资源继续参与10-20部精品IP大剧投资；同时，继续加大对艺人的培养，吸纳一批年轻的有潜力的艺人，配合市 场观影群体的年轻化、娱乐化，打造更加符合市场趋势的艺人结构。同时，积极探索明星经纪的新模式，加强明星资源的稳 定度。 版权运营：目前公司储备有《幸福可以等》《凤舞未央：吕雉传1-4》《轩辕玦1-4》《你不会消失》《桃花债》《诡案 罪1-8》等70余个已出版图书IP项目，200余个将出版图书IP项目。2017年公司将进一步拓宽IP来源，同时开展版权开发业务， 向下游影视剧开发延伸。 音乐综艺：2017年中南音乐将与安徽卫视合作推出民族音乐竞唱节目《耳畔中国》，并计划开展偶像团体的选拔培养。 游戏：一方面推动极光网络完成并购，并推动作品“页游转手游”业务；另一方面，推动值尚互动手游产品由轻度向重度 精品化方向发展，使值尚互动向国内一线发行商迈进。极光网络今年重点开发的产品有《西游伏妖篇》《画江湖之杯莫停》 《绝世仙王》等，公司正在积极推动重点影视作品与公司手游、页游作品的同步联动。 4、加强与芒果生态圈和芒果基金生态圈的合作。公司正积极对接芒果生态，借助芒果传媒国内领先的综艺、选秀、影 视渠道等资源来加强公司的艺人培养、影视发行、游戏等业务。同时，公司参与的芒果基金投资了大量的影视内容制作公司， 可与公司相关业务上形成合作。 5、公司将继续推动对外投资，布局文化产业新业态，通过股权上的联系带动业务上的合作。同时，继续推动与芒果传 媒在资本上的合作。公司所参与的芒果基金投资了大量的优质项目，随着相关项目的退出将给公司带来收益和充足的现金流。 四、可能面对的风险 （1）国家宏观经济波动风险、行业竞争风险 公司制造板块属于金属制造业，下游企业多为石油、石化、船舶、电力、天然气等等产业，受宏观经济影响较大。下一 报告期，如果国家宏观经济调控发生波动，将会影响到公司的制造板块业务，从而对公司的生产经营业绩产生较大影响。公 司将通过加强内部管理，开拓国内外新市场，降低减少宏观经济波动风险影响。 （2）资产整合不达期风险 公司在报告期内完成对新华先锋和值尚互动的收购，2017年度将完成对极光网络的收购，随着子公司数量增加和业务领 域的扩大，公司运营管理能力、协调整合能力等将面临一定的考验。如不能有效整合相关资源，则有可能转型达不到预期。 公司根据发展战略将对旗下子公司开展一系列后续整合计划，包括改选董事会、并按照上市公司的管理规范及内控制度 要求对各子公司经营管理进行规范；将各子公司的财务管理纳入公司统一财务管理体系。同时，公司将加大专业人才引进力 度，搭建更为专业高效的管理团队。 （3）政策风险和行业竞争风险 影视文化产品开发周期较长，受监管政策的影响较大，如果监管部门对该行业实行较为严格的监管政策，可能对公司具 体业务的策划、制作、发行等各个环节产生影响。如果公司未来不能完全贴合政策导向，可能面临影视作品无法进入市场的 风险。同时，随着行业竞争加剧，公司影视项目开发面临激烈的市场竞争，存在市场份额下降及经营业绩下滑的风险。公司 将始终坚持以精品内容为核心，提高公司市场竞争力。 （4）核心人才流失的风险 文化行业特别是影视行业系轻资产公司，对人才高度依赖，核心人才的流失可能会造成核心业务的下降或停滞，从而给 公司带来不良后果。为化解核心人才流失风险及加大吸引行业优秀人才加盟，公司将积极探索各种激励机制，继续实施股权 激励、成立高管基金跟投优质项目等措施，维持核心管理层稳定、降低核心人员流失风险。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 05 月 09 日 实地调研 机构 深交所互动平台投资者关系：2016 年 5 月 9 日投资者关系活动记录表 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司2016年度利润分配预案为：以2016年12月31日的母公司可供分配利润为基础，以公司最新总股本832,531,286股为 基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），预计共计派发现金红利24,975,938.58元（含税），剩余未分配利润 结转下年度。除上述现金分红外，本次分配公司不送红股，不以资本公积金转增股本。 提示：后续在分配方案实施前公司总股本由于股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分 配比例将按分派总额不变的原则相应调整，分配比例可能存在由于总股本变化而进行调整的情况。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年：以2016年12月31日的母公司可供分配利润为基础，以公司最新总股本832,531,286股为基数，向全体股东 每10股派发现金红利0.3元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 2、2015年：以2015年12月31日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），不送红股，不 以公积金转增股本。 3、2014年：以分红股权登记日深圳证券交易所收市后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）， 不送红股，以资本公积金转增股本，每10股转增10股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 24,975,938.58 228,619,029.88 10.92% 0.00 0.00% 2015 年 7,387,665.96 139,362,685.10 5.30% 0.00 0.00% 2014 年 7,387,665.96 65,605,452.42 11.26% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 832,531,286 现金分红总额（元）（含税） 24,975,938.58 可分配利润（元） 235,463,864.42 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司 2016 年度利润分配预案为：以 2016 年 12 月 31 日的母公司可供分配利润为基础，以公司最新总股本 832,531,286 股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），预计共计派发现金红利 24,975,938.58 元（含税），剩余未分配 利润结转下年度。除上述现金分红外，本次分配公司不送红股，不以资本公积金转增股本。 提示：后续在分配方案实施前公司总股本由于股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配 比例将按分派总额不变的原则相应调整，分配比例可能存在由于总股本变化而进行调整的情况。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 王辉;常州京 控资本管理 有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 避免同业竞 争承诺、减少 和规范关联 交易的承诺 2014 年 03 月 15 日 长期有效 截止目前，承 诺严格履行， 未出现违反 承诺的情形。 王辉 业绩承诺及 补偿安排 业绩承诺 2014 年 12 月 31 日 3 年 截止目前，承 诺严格履行， 未出现违反 承诺的情形。 王辉;常州京 控资本管理 股份限售承 诺 股份锁定承 诺 2015 年 01 月 22 日 1 年 截止目前，承 诺严格履行， 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 有限公司 未出现违反 承诺的情形。 钟德平;朱亚 琦;新余高新 区佳恒投资 管理中心（有 限合伙） 业绩承诺及 补偿安排 业绩承诺 2015 年 09 月 30 日 2 年 正常履行中， 未出现违反 承诺的情况。 钟德平;朱亚 琦;新余高新 区佳恒投资 管理中心（有 限合伙） 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 避免同业竞 争承诺、减少 和规范关联 交易的承诺 2015 年 09 月 30 日 长期有效 承诺正在履 行中，未有违 反承诺的情 况。 钟德平;朱亚 琦;珠海广发 信德奥飞产 业投资基金 一期（有限合 伙） 股份限售承 诺 股份锁定承 诺 2016 年 08 月 22 日 3 年 正常履行中， 未出现违反 承诺的情况。 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 江阴中南重 工集团有限 公司;陈少忠 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 避免同业竞 争承诺 2014 年 02 月 12 日 长期有效 截止目前，承 诺严格履行， 未出现违反 承诺的情形。 王辉 其他承诺 本人持有江 阴中南重工 股份有限公 司的股票自 2016 年 1 月 30 日起的六 个月内不以 任何方式减 持公司股票。 2016 年 01 月 30 日 6 个月 已履行完毕 江阴中南重 工集团有限 公司 其他承诺 自转让给常 继红女士股 份完成登记 日起至未来 六个月内不 以任何方式 减持公司股 票。 2016 年 03 月 17 日 6 个月 已履行完毕 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 中植资本管 理有限公司 其他承诺 自说明函出 具日2016 年2 月 2 日起 6 个 月内，本公司 及本公司一 致行动人嘉 诚资本持有 的中南重工 股票，不通过 集中竞价和 大宗交易方 式在二级市 场减持。 2016 年 02 月 02 日 6 个月 已履行完毕 中植资本管 理有限公司 其他承诺 股份转让完 成后，将继续 履行第二顺 位补偿义务， 如大唐辉煌 未完成业绩 且第一顺位 义务人所获 全部对价仍 不足以补偿 时，中植资本 将以现金形 式按照原业 绩补偿协议 约定履行其 应承担的第 二顺位补偿 义务。 2016 年 03 月 28 日 长期有效 截止目前，承 诺严格履行， 未出现违反 承诺的情形 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 江阴中南重工有限公司 25,500万人民币 100.00 化工压力容器，工矿机械及配件的制造、 加工；金属材料的销售 江阴六昌金属材料有限公司 2,000万人民币 100.00 金属材料、金属制品的销售 江阴市中南重工高压管件研究所有限公司 1,500万人民币 100.00 高压管件的开发、研究 江阴中南重工装备有限公司 350万美元 75.00 压力容器、管道机械配件的生产和销售 大唐辉煌传媒有限公司 9,409.41万人民币 100.00 电视剧发行及衍生业务、艺人经纪业务 上海千易志诚文化传媒有限公司 2,000万人民币 100.00 艺人经纪及衍生业务、影视剧投资 江阴中南红影视文化产品开发有限公司 1,000万人民币 100.00 影视文化产品业务 江苏中南影业有限公司 5,000万人民币 64.00 影视剧制作及发行业务 江阴中南教育投资有限公司 5,000万人民币 100.00 培训服务及教育咨询业务 江阴中南红股权投资管理有限公司 350万人民币 100.00 投资管理业务 深圳市值尚互动科技有限公司 1,000万人民币 100.00 游戏代理、信息推广业务 北京新华先锋文化传媒有限公司 508万人民币 100.00 图书版权代理、转让等文化传媒业务 江苏中南艺术研究院有限公司 1,000万人民币 100.00 文艺创作与表演；培训服务 江苏中南动漫科技有限公司 1,000万人民币 100.00 动漫产品的研究、设计、制作 江苏中南音乐有限公司 1,000万人民币 85.00 音乐制作发行；音乐企划宣传 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 沈岩、华可天 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 中南红文化集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年3月7日召开第二届董事会第五十五次会议，会议审议通过了 《江阴中南重工股份有限公司2016年限制性股票激励计划（草案）》，该议案已经公司2016年3月30日召开的2016年第三次 临时股东大会审议通过。2016年4月26日，公司召开第二届董事会第六十二次会议和第二届监事会第二十八次会议，审议通 过了《关于向2016年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。2016年5月25日，公司披露了《关于限制性股 票授予完成的公告》。 查询索引：巨潮资讯网，公告编号：2016-077 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业的 主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业的总 资产（万元） 被投资企业的净 资产（万元） 被投资企业的净 利润（万元） 江阴中南常 春股权投资 合伙企业（有 限合伙） 刘春是中南 文化的高级 管理人员，常 继红是公司 子公司上海 千易志诚文 化传媒有限 公司的法定 代表人、董事 长，吕威是常 继红的配偶， 故本次交易 构成关联交 易。 上海极光网 络科技有限 公司 从事网络技 术、计算机技 术、通信技术 领域内的技术 开发、技术转 让、技术咨询、 技术服务、电 子商务（不得 从事增值电 信、金融业 务），商务咨 询，投资咨询 （除金融、证 券），计算机、 软件及辅助设 备（除计算机 信息系统安全 125 万元 1,870.09 1,082.5 1,429.28 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 专用产品），从 事货物进出口 及技术进出口 业务。 江阴中南常 春股权投资 合伙企业（有 限合伙） 刘春是中南 文化的高级 管理人员，常 继红是公司 子公司上海 千易志诚文 化传媒有限 公司的法定 代表人、董事 长，吕威是常 继红的配偶， 故本次交易 构成关联交 易。 成都市极米 科技有限公 司 计算机软硬件 及电子产品的 研发及生产； 批发兼零售： 家用电器、电 子产品；货物 进出口、技术 进出口；增值 电信业务经营 （未取得相关 行政许可（审 批），不得开展 经营活动）；市 场信息咨询 （不含投资咨 询）；软件销 售；（以上项目 依法须经批准 的项目，经相 关部门批准后 方可开展经营 活动）。 829.4039 万 元 15,505.79 9,666.26 -3,519.3 被投资企业的重大在建项 目的进展情况（如有） 无 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2016年3月公司实际控制人陈少忠先生为了支持上市公司发展，根据公司经营发展的短期资金需求，陈少忠以其自有资 金借款8000万给公司，不收取任何利息和费用，期限自公司实际收到借款之日起不超过一年。2016年6月公司已归还该笔借 款，详见公司披露的《关于公司向实际控制人借款的关联交易公告》（公告编号：2016-035）。 北京卓然影业有限公司（以下简称“卓然影业”）向公司借款金额不超过￥30,000,000。借款期限为一年，卓然影业可提 前还款，利息以实际借款天数计算。借款利率：年化利率13%；利息支付时间：归还本金当日一次性支付利息。为保障中南 文化在《借款协议》的债权，卓然影业的股东张进同意将其所持卓然影业30%股权质押给中南文化，为卓然影业在《借款协 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 议》项下还款等义务的履行提供质押担保。详见公司披露的《关于公司向参股公司提供借款的关联交易公告》（公告编号： 2016-108）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《江阴中南重工股份有限公司关于公司向 实际控制人借款的关联交易公告》 2016 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 《关于公司向参股公司提供借款的关联交 易公告》 2016 年 07 月 26 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 236,716,5 96 32.04% 63,015,03 7 -124,597, 870 -61,582,8 33 175,133,7 63 21.60% 3、其他内资持股 236,716,5 96 32.04% 63,015,03 7 -124,597, 870 -61,582,8 33 175,133,7 63 21.60% 其中：境内法人持股 122,793,9 40 16.62% -52,279,6 38 -52,279,6 38 70,514,30 2 8.70% 境内自然人持股 113,922,6 56 15.42% 63,015,03 7 -72,318,2 32 -9,303,19 5 104,619,4 61 12.90% 二、无限售条件股份 502,050,0 00 67.96% 133,767,8 70 133,767,8 70 635,817,8 70 78.40% 1、人民币普通股 502,050,0 00 67.96% 133,767,8 70 133,767,8 70 635,817,8 70 78.40% 三、股份总数 738,766,5 96 100.00% 63,015,03 7 9,170,000 72,185,03 7 810,951,6 33 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2016年1月28日43名股东限售股份上市流通113,292,570股。公司于2016年10月18日3名股东限售股份上市流通 20,104,300股。 2、公司于2016年8月22日定向发行新增股份63,015,037股，性质为有限售条件流通股。公司于本年度实施股权激励9,170,000 股。因此，公司总股本由738,766,596股增加至810,951,633股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 中植资本管理有 限公司、北京嘉 诚资本投资管理 有限公司、北京 佳禾金辉创业投 资有限公司、杭 州安泰创业投资 合伙企业（有限 合伙）、杭州文广 创业投资有限公 司、北京博大环 球创业投资有限 公司、刘大文、 袁春雨、曹大宽、 张志宏、王锦刚、 徐丰翼、邹庆东、 李梅庆、赵礼颖、 唐勇、付敏、方 黎、沈小萌、唐 国强、陈建斌、 袁立章、王姬、 战宁、唐曼华、 刘正湘、李玉晶、 张陈、陈爱萍、 刘季、李琼、张 辉、刘淑英、冯 远征、陈小艺、 周雪梅、于丽、 周耀杰、柳彬、 房书林、张云涛、 尚桂强、潘欣 113,292,570 113,292,570 2015 年 1 月 23 日定向发行新增 股份 2016 年 1 月 28 日 王辉 67,048,722 16,762,180 50,286,542 2015 年 1 月 23 日定向发行新增 股份 2016 年 10 月 18 日 周莹 8,020,830 2,005,208 6,015,622 2015 年 1 月 23 日定向发行新增 股份 2016 年 10 月 18 日 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 王金 5,347,650 1,336,912 4,010,738 2015 年 1 月 23 日定向发行新增 股份 2016 年 10 月 18 日 钟德平 17,422,357 17,422,357 2016 年 8 月 22 日定向发行新增 股份 满足业绩承诺条 件后分期解除限 售。 朱亚琦 4,765,010 4,765,010 2016 年 8 月 22 日定向发行新增 股份 满足业绩承诺条 件后分期解除限 售。 珠海广发信德奥 飞产业投资基金 一期（有限合伙） 2,669,776 2,669,776 2016 年 8 月 22 日定向发行新增 股份 2019 年 8 月 22 日 财通基金管理有 限公司 13,929,808 13,929,808 2016 年 8 月 22 日募集配套资金 发行股份 2017 年 8 月 22 日 芒果传媒有限公 司 13,157,894 13,157,894 2016 年 8 月 22 日募集配套资金 发行股份 2017 年 8 月 22 日 陶安祥 11,070,192 11,070,192 2016 年 8 月 22 日募集配套资金 发行股份 2017 年 8 月 22 日 刘春 4,000,000 4,000,000 股权激励 满足业绩指标分 期解除限售。 吴庆丰 3,800,000 3,800,000 股权激励 满足业绩指标分 期解除限售。 田自强、胡珍、 闫建平、吕志红、 付云云、何苗、 梁力立、陈燕、 王建红、戴昊苏、 茅熠、李世亮、 李娟、李氢、张 弢、王一坤 1,370,000 1,370,000 股权激励 满足业绩指标分 期解除限售。 合计 193,709,772 133,396,870 72,185,037 132,497,939 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 发行日期 发行价格（或利 发行数量 上市日期 获准上市交易 交易终止日期 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 券名称 率） 数量 股票类 发行股份购买资 产新增股份 2016 年 08 月 02 日 17.5/股 24,857,143 2016 年 08 月 22 日 24,857,143 募集配套资金新 增股份 2016 年 06 月 24 日 22.8/股 38,157,894 2016 年 08 月 22 日 38,157,894 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 公司债券 2016 年 06 月 13 日 100 元/张 6,000,000 2016 年 07 月 22 日 6,000,000 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 1、公司于2016年8月2日以17.5元/股的价格定向发行新增股份24,857,143股，以22.8元/股的价格募集配套资金新增股份 38,157,894股，性质为有限售条件流通股，上市日为2016年8月22日。 2、公司于2016年6月13日发行6,000,000张公司债券，发行价格为100元/张，总计6亿元，于2016年7月22日上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2016年4月26日首次授予股权激励对象9,170,000股，公司总股本由738,766,596股增加至747,936,596股。 2、2016年8月2日以17.5元/股的价格定向发行股份24,857,143股，2016年6月24日以22.8元/股的价格募集配套资金发行股 份38,157,894股，该部分新增股份上市日为2016年8月22日，公司总股本由747,936,596股增加至810,951,633股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 31,720 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 27,206 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 江阴中南重工集 团有限公司 境内非国有法人 29.95% 242,869,0 00 无 0 242,869,0 00 质押 224,760,000 北京中融鼎新投 资管理有限公司 －中融鼎新－鼎 融嘉盈 6 号投资基 金 境内非国有法人 11.64% 94,434,74 8 无 0 94,434,74 8 王辉 境内自然人 7.50% 60,848,72 2 减少 6,200,000 股 50,286,54 2 10,562,18 0 质押 49,700,000 常州京控资本管 理有限公司 境内非国有法人 5.03% 40,756,82 4 无 40,756,82 4 0 质押 30,000,000 钟德平 境内自然人 2.15% 17,422,35 7 增加 17,422,35 7 股 17,422,35 7 0 中国农业银行股 份有限公司－中 邮核心成长混合 型证券投资基金 境内非国有法人 1.97% 16,000,00 0 无 0 16,000,00 0 中国农业银行股 份有限公司－中 邮信息产业灵活 配置混合型证券 投资基金 境内非国有法人 1.79% 14,499,76 0 无 0 14,499,76 0 芒果传媒有限公 司 境内非国有法人 1.62% 13,157,89 4 增加 13,157,89 4 股 13,157,89 4 0 陈丽君 境内自然人 1.50% 12,203,86 2 无 0 12,203,86 2 北京嘉诚资本投 资管理有限公司 境内非国有法人 1.48% 12,035,54 4 无 0 12,035,54 4 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 钟德平和芒果传媒有限公司是 2016 年 8 月 22 日上市的新增股东。钟德平所持股份是 发行股份购买资产新增股份，芒果传媒有限公司所持股份是募集配套资金新增股份。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 常州京控资本管理有限公司、北京嘉诚资本投资管理有限公司是关联企业；其余股东 未知是否有关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 江阴中南重工集团有限公司 242,869,000 人民币普通股 242,869,000 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 北京中融鼎新投资管理有限公司－ 中融鼎新－鼎融嘉盈 6 号投资基金 94,434,748 人民币普通股 94,434,748 中国农业银行股份有限公司－中邮 核心成长混合型证券投资基金 16,000,000 人民币普通股 16,000,000 中国农业银行股份有限公司－中邮 信息产业灵活配置混合型证券投资 基金 14,499,760 人民币普通股 14,499,760 陈丽君 12,203,862 人民币普通股 12,203,862 北京嘉诚资本投资管理有限公司 12,035,544 人民币普通股 12,035,544 中国银行股份有限公司－南方产业 活力股票型证券投资基金 10,684,285 人民币普通股 10,684,285 王辉 10,562,180 人民币普通股 10,562,180 全国社保基金一零一组合 7,992,383 人民币普通股 7,992,383 全国社保基金一一零组合 5,998,622 人民币普通股 5,998,622 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 常州京控资本管理有限公司、北京嘉诚资本投资管理有限公司是关联企业；其余股东 未知是否有关联关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 江阴中南重工集团有限 公司 陈少忠 1985 年 05 月 16 日 913202811422646181 危险化学品经营（按许 可证所列范围和方式经 营）；起重机的制造、加 工；利用自有资金对外 投资；机械设备的研究、 开发；五金产品、电子 产品、金属材料的销售； 自营和代理各类商品及 技术的进出口业务，但 国家限定企业经营或禁 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 止进出口的商品和技术 除外。 （依法须经批准 的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活 动） 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境外自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈少忠 中国 否 主要职业及职务 董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 陈少忠 董事、董 事长 现任 男 50 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 吴庆丰 董事、副 总经理 现任 男 41 2016 年 05 月 25 日 1,000,000 172,000 0 3,800,000 4,972,000 刘春 董事、首 席文化官 现任 男 50 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 4,000,000 4,000,000 王辉 董事 现任 男 54 2016 年 05 月 25 日 67,048,72 2 0 6,200,000 0 60,848,72 2 李志刚 董事 现任 男 45 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 陈澄 董事、副 总经理 现任 男 28 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 胡晓明 独立董事 现任 男 54 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 唐林林 独立董事 现任 女 47 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 曾会明 独立董事 现任 男 47 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 张月明 监事会主 席 现任 男 50 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 潘和清 监事 现任 男 43 2016 年 0 0 0 0 0 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 05 月 25 日 华丽亚 监事 现任 女 38 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 陈光 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 38 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 0 0 田自强 财务总监 现任 男 41 2016 年 05 月 25 日 0 0 0 300,000 300,000 洪涛 总经理 现任 男 54 2016 年 12 月 26 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 68,048,72 2 172,000 6,200,000 8,100,000 70,120,72 2 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈少忠 总经理 离任 2016 年 12 月 26 日 辞职 吴庆丰 董事会秘书、财 务总监 任期满离任 2016 年 05 月 25 日 换届离任 张吉华 董事 任期满离任 2016 年 05 月 25 日 换届离任 盛昭瀚 独立董事 任期满离任 2016 年 05 月 25 日 换届离任 徐宗宇 独立董事 任期满离任 2016 年 05 月 25 日 换届离任 孔少华 监事会主席 任期满离任 2016 年 05 月 25 日 换届离任 王扣成 监事 任期满离任 2016 年 05 月 25 日 换届离任 陈晓东 监事 任期满离任 2016 年 05 月 25 日 换届离任 陈少云 副总经理 任期满离任 2016 年 05 月 25 日 换届离任 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 金燕萍 销售总监 任期满离任 2016 年 05 月 25 日 换届离任 潘和清 技术总监 任期满离任 2016 年 05 月 25 日 换届离任 洪涛 总经理 任免 2016 年 12 月 26 日 聘任 刘春 董事、首席文化 官 任免 2016 年 05 月 25 日 换届选举 王辉 董事 任免 2016 年 05 月 25 日 换届选举 李志刚 董事 任免 2016 年 05 月 25 日 换届选举 陈澄 董事、副总经理 任免 2016 年 05 月 25 日 换届选举 胡晓明 独立董事 任免 2016 年 05 月 25 日 换届选举 唐林林 独立董事 任免 2016 年 05 月 25 日 换届选举 曾会明 独立董事 任免 2016 年 05 月 25 日 换届选举 张月明 监事会主席 任免 2016 年 05 月 25 日 换届选举 潘和清 监事 任免 2016 年 05 月 25 日 换届选举 华丽亚 监事 任免 2016 年 05 月 25 日 换届选举 陈光 副总经理、董事 会秘书 任免 2016 年 05 月 25 日 换届聘任 田自强 财务总监 任免 2016 年 05 月 25 日 换届聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、陈少忠，最近五年一直担任公司董事长兼总经理一职，从事公司管理工作，于2016年12月26日辞去公司总经理职务。 2、吴庆丰，最近五年一直担任公司财务总监一职，于2013年11月26日起代任公司董事会秘书，2013年12月11日补选其为公 司第二届董事会董事，2014年2月26日聘任其为公司董事会秘书，于2016年5月25日换届选举为公司董事、副总经理。 3、刘春，曾任搜狐公司公司副总裁，搜狐视频COO兼搜狐总编辑，2013年11月从搜狐离职。自2015年2月6日起，被公司聘 任为首席文化官，担任公司文化方面的工作。于2016年5月25日换届选举为公司董事、首席文化官。 4、王辉，最近五年一直担任公司子公司大唐辉煌传媒有限公司董事长，并于2016年5月25日换届选举为公司董事。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 5、李志刚，2008年1月—2015年7月，任民生银行能源金融事业部部门副总；2015年7月2日—至今，任中融国际信托有限公 司董事总经理，于2016年5月25日换届选举为公司董事。 6、陈澄最近五年一直担任公司子公司江阴中南重工有限公司副总经理，并于2016年5月25日换届选举为公司董事、副总经理。 7、胡晓明，最近五年一直担任南京财经大学会计学院教授，于2016年5月25日换届选举为公司独立董事。 8、唐林林，2014年1月至今担任中泓晟泰企业重整顾问（北京）有限公司董事、总经理，于2016年5月25日换届选举为公司 独立董事。 9、曾会明，2015年1月至今担任北京中广格兰信息科技有限公司董事长、总经理，于2016年5月25日换届选举为公司独立董 事。 10、张月明，2010年6月至今任公司子公司江阴中南重工有限公司副总经理，于2016年5月25日换届选举为公司监事会主席。 11、潘和清，2008年1月-2016年5月25日任公司技术总监，于2016年5月25日换届选举为公司监事。 12、华丽亚，2013年至今任公司财务部总账会计，于2016年5月25日换届选举为公司监事。 13、陈光，2007年-2016年4月中国证券报记者、北京业务总监、公司业务部主任助理。于2016年5月25日换届聘任为公司副 总经理、董事会秘书。 14、田自强，2008年1月至2014年11月，任公司财务经理；2014年11月至2015年10月，任苏州久美玻璃钢股份有限公司公司 财务总监、董事会秘书；2015年10月-2016年5月25日，任公司财务经理。于2016年5月25日聘任为公司财务总监。 15、洪涛，北京大学法律系法学士，长江商学院高级工商管理硕士。洪涛先生曾先后担任东方文化周刊社编辑二部副主任， 江苏广电电视节目采购部副主任，江苏广电总台影视频道总监，江苏广电石湫影视基地总经理，2011年 6 月至2016年10月 任幸福蓝海影视文化集团股份有限公司董事、总经理。自2016年12月26日起，任公司总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 陈少忠 江阴中南重工集团有限公司 董事长 1985 年 05 月 16 日 否 陈少忠 江阴中南重工装备有限公司 董事长、总经 理 2006 年 08 月 28 日 否 陈少忠 江阴中南重工高压管件研究所有限公司 执行董事 2008 年 05 月 28 日 否 陈少忠 江阴中南重工有限公司（原江阴市化工机 械有限公司） 董事长 2011 年 07 月 13 日 否 在股东单位任 职情况的说明 江阴中南重工集团有限公司为公司控股股东，另外兼职的三个公司为公司控股子公司。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 李志刚 中融国际信托有限公司 董事、总经理 2015年07月02 日 是 胡晓明 南京财经大学 教授 2006年01月01 日 是 唐林林 中泓晟泰企业重整顾问（北京）有限公司 董事、总经理 2014年01月01 是 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 日 曾会明 北京中广格兰信息科技有限公司 董事长、总经 理 2015年01月01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 报酬的决策程序：公司董事报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大会批准，监事报酬由监 事会审议后提交股东大会批准，公司高级管理人员的薪酬报董事会薪酬与考核委员会后经公司董事会批准。 报酬的确定依据：公司高级管理人员根据公司现行的工资制度和经营业绩考核奖励方案领取薪酬。本届独立董事薪酬 标准为10万元/年（税前），其履行职责发生的差旅费、办公费等费用由公司承担。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 陈少忠 董事长 男 50 现任 80 否 洪涛 总经理 男 54 现任 240 否 吴庆丰 董事、副总经理 男 41 现任 60 否 刘春 董事、首席文化 官 男 50 现任 216 否 王辉 董事 男 54 现任 0 否 李志刚 董事 男 45 现任 0 否 陈澄 董事、副总经理 男 28 现任 36 否 胡晓明 独立董事 男 54 现任 10 否 唐林林 独立董事 女 47 现任 10 否 曾会明 独立董事 男 47 现任 10 否 张月明 监事会主席 男 50 现任 30 否 潘和清 监事 男 43 现任 25 否 华丽亚 监事 女 38 现任 否 陈光 副总经理、董事 会秘书 男 38 现任 36 否 田自强 财务总监 男 41 现任 36 否 合计 -- -- -- -- 789 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 刘春 董事、首席 文化官 0 0 0 0 0 0 4,000,000 8.56 4,000,000 吴庆丰 董事、副总 经理 0 0 0 0 1,000,000 0 3,800,000 8.56 4,800,000 田自强 财务总监 0 0 0 0 0 0 300,000 8.56 300,000 合计 -- 0 0 -- -- 1,000,000 0 8,100,000 -- 9,100,000 备注（如有） 无 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 264 主要子公司在职员工的数量（人） 556 在职员工的数量合计（人） 820 当期领取薪酬员工总人数（人） 820 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 361 销售人员 120 技术人员 89 财务人员 44 行政人员 67 其他人员 139 合计 820 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕博以上 14 本科 194 专科 180 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 中专及以下 432 合计 820 2、薪酬政策 公司实行以薪酬与职位、绩效、任职能力紧密挂钩为基本原则，通过《绩效考核制度》激励机制，员工的薪酬与公司 的效益、岗位职责、工作业绩紧密挂钩，根据公司的工资政策和同行业的工资水平而定。 3、培训计划 为了使员工达成对公司文化、价值观、发展战略的认知和认同，提高公司全体员工的整体素质和专业技术水平，实现 员工与公司的共同发展，公司建立了完善的培训体系，包括新员工入职培训和公司内部培训。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，优化组织架构， 建立健全内部控制体系，进一步实现规范运作。 按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、江苏证监局出台的相关规定要求，报告期内公司及时修改了《公司章 程》；报告期内公司没有发生重大会计差错、重大遗漏信息补充等情况。 公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、 召开、表决程序，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，公司能够平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东 能充分行使其权利。 （二）关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务，没有直接或间接 干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 报告期内，未发生控股股东占用公司资金、资产的情况，公司也未发生向控股股东报送未公开信息等行为。 （三）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》所规定的董事选聘程序选 聘董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股 东大会，积极参加有关培训，学习有关法律法规，以诚信、勤勉、尽责的态度履行职责。根据《上市公司治理准则》的要求， 公司在董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，并按照各项议事规则运作。 （四）关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，规范监事会会议的召集、 召开和表决，公司监事积极参加有关培训，学习有关法律法规知识，本着对股东负责的精神认真履行职责，对公司财务以及 公司董事、总经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准 和激励约束机制，高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （六）关于内部审计制度：公司已建立内部审计制度，设置内部审计部门，对公司的日常运行进行有效的内部监督。 （七）关于相关利益者：公司能够充分尊重员工、客户、供应商等利益相关者的合法权利，积极与相关利益者合作， 加强与各方的沟通、交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 （八）关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务 管理，履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有股东公平获得公司信息，维护投资者的合法权益。 （九）关于投资者关系管理：公司一直非常重视投资者关系管理工作，采取了多种形式实施投资者关系管理，加强与 投资者的沟通交流，充分保证广大投资者的知情权。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向 市场、自主经营的能力。1、业务：公司具有完全独立的业务运作系统，业务完全独立于控股股东及其下属企业，拥有独立 完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。2、人员：公司董事（含独立董事）、监 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司的人事及工资管理与股东单位严格分离；公司 人员、劳动、人事及工资完全独立。公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工 作并领取薪酬，不存在在关联企业兼职领薪的情况；公司拥有独立的员工队伍，并已建立较为完善的劳动用工和人事管理制 度。公司已依据国家的法律法规与公司全体员工签定了劳动合同并缴纳社会保险费用，公司拥有独立的劳动用工权利，不存 在受控股股东干涉的现象。3、资产：公司拥有独立于控股股东、其它发起人及股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产 结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。4、 机构：根据《公司章程》，公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构独立运作，不存在与控股股东或其职能部门 之间的从属关系。公司建立了较为高效完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，各部门已构成了一 个有机的整体。5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。 不存在控股股东干预公司财务决策和资金使用的情况。公司独立开设银行帐户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不 存在与控股股东共用银行帐户的情况，也不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心帐户的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.12% 2016 年 01 月 06 日 2016 年 01 月 07 日 公告编号： 2016-006；公告名 称：2016 年第一次 临时股东大会决议 公告；公告披露的网 站：巨潮资讯网 。 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.08% 2016 年 01 月 21 日 2016 年 01 月 22 日 公告编号： 2016-011；公告名 称：2016 年第二次 临时股东大会决议 公告；公告披露的网 站：巨潮资讯网 。 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.03% 2016 年 03 月 30 日 2016 年 03 月 31 日 公告编号： 2016-038；公告名 称：2016 年第三次 临时股东大会决议 公告；公告披露的网 站：巨潮资讯网 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 。 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 0.02% 2016 年 04 月 13 日 2016 年 04 月 14 日 公告编号： 2016-046；公告名 称：2016 年第四次 临时股东大会决议 公告；公告披露的网 站：巨潮资讯网 。 2016 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 0.03% 2016 年 04 月 21 日 2016 年 04 月 22 日 公告编号： 2016-055；公告名 称：2016 年第五次 临时股东大会决议 公告；公告披露的网 站：巨潮资讯网 。 2016 年第六次临时 股东大会 临时股东大会 0.02% 2016 年 04 月 25 日 2016 年 04 月 26 日 公告编号： 2016-057；公告名 称：2016 年第六次 临时股东大会决议 公告；公告披露的网 站：巨潮资讯网 。 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 0.05% 2016 年 05 月 17 日 2016 年 05 月 18 日 公告编号： 2016-074；公告名 称：2015 年年度股 东大会决议公告；公 告披露的网站：巨潮 资讯网 。 2016 年第七次临时 股东大会 临时股东大会 0.06% 2016 年 05 月 25 日 2016 年 05 月 26 日 公告编号： 2016-078；公告名 称：2016 年第七次 临时股东大会决议 公告；公告披露的网 站：巨潮资讯网 。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 2016 年第八次临时 股东大会 临时股东大会 0.09% 2016 年 06 月 21 日 2016 年 06 月 22 日 公告编号： 2016-096；公告名 称：2016 年第八次 临时股东大会决议 公告；公告披露的网 站：巨潮资讯网 。 2016 年第九次临时 股东大会 临时股东大会 0.07% 2016 年 09 月 09 日 2016 年 09 月 10 日 公告编号： 2016-132；公告名 称：2016 年第九次 临时股东大会决议 公告；公告披露的网 站：巨潮资讯网 。 2016 年第十次临时 股东大会 临时股东大会 0.05% 2016 年 10 月 17 日 2016 年 10 月 18 日 公告编号： 2016-143；公告名 称：2016 年第十次 临时股东大会决议 公告；公告披露的网 站：巨潮资讯网 。 2016 年第十一次临 时股东大会 临时股东大会 0.04% 2016 年 11 月 11 日 2016 年 11 月 12 日 公告编号： 2016-149；公告名 称：2016 年第十一 次临时股东大会决 议公告；公告披露的 网站：巨潮资讯网 。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 现场出席次数 以通讯方式参加 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 董事会次数 次数 亲自参加会议 盛昭瀚 12 12 0 0 0 否 徐宗宇 12 12 0 0 0 否 胡晓明 10 6 4 0 0 否 唐林林 10 6 4 0 0 否 曾会明 10 6 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 12 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 无 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设的专门委员会在报告期内按规定履行职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任 目标完成情况，对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。报告期内，本公司高级管理人员能够严格按 照《公司法》、《公司章程》等法律法规，认真履行职责。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：发现公司董事、监事和高级管 理人员存在舞弊；已经发现并报告给管理 层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间 后，并未加以改正；控制环境无效；审计 委员会和内部审计机构对内部控制的监督 无效；影响收益趋势的缺陷；外部审计发 现的重大错报不是由公司首先发现的；公 司更正已经公布的财务报表。 重要缺陷： 未按照公认会计准则选择和应用相应会计 政策；财务报告存在重大错报、漏报；非 常规或特殊交易账务处理未建立相应控制 或未实施相应补偿性措施。 一般缺陷：除 上述重大缺陷和重要缺陷外的其他缺陷， 归类为一般缺陷。 重大缺陷：严重违反国家法律、法规或 规范性文件，如出现环境污染事故和重 大安全生产事故；核心管理人员或核心 技术人员大量流失；媒体负面新闻频 现，负面事件引起国际、国家主流媒体 关注；内部控制评价的结果特别是重大 或重要缺陷未得到整改；重要业务缺乏 制度控制或制度系统性失效，公司遭受 证监会处罚或证券交易所警告。 重要 缺陷：决策程序存在但不够完善；决策 程序导致出现失误；违反企业内部规 章，形成损失；核心管理人员或核心技 术人员部分流失；负面事件引起市级主 流媒体关注；受到国家政府部门处罚， 但未对公司定期报告披露造成负面影 响。一般缺陷：除上述重大缺陷、重要 缺陷之外的其他缺陷，归类为一般缺 陷。 定量标准 重大缺陷：错报≥资产总额的 1%；或错报 ≥利润总额的 10%；重要缺陷：资产总额 0.5%≤错报＜资产总额的 1%；或利润总额 的 5%≤错报＜利润总额的 10%；一般缺陷： 错报＜资产总额 0.5%；或错报＜利润总额 的 5%。 重大缺陷：错报≥资产总额的 1%；或错 报≥利润总额的 10%；重要缺陷：资产 总额 0.5%≤错报＜资产总额的 1%；或 利润总额的 5%≤错报＜利润总额的 10%；一般缺陷：错报＜资产总额 0.5%； 或错报＜利润总额的 5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 一、董事会对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 中南文化董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表鉴 证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执 行了鉴证工作。该准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中, 我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们 的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错 报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制 鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 18 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 内控鉴证报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 中南红文化集 团股份有限公 司 2016 年面向 合格投资者公 开发行公司债 券 16 中南债 112400 2016 年 06 月 13 日 2020 年 06 月 13 日 60,000 7.50% 采用单利按年 计息，不计复 利。每年付息 一次，到期一 次还本，最后 一期利息随本 金的兑付一起 支付 公司债券上市或转让的交易 场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定，本期债券仅面向合格投资者发行，公众 投资者不得参与发行认购，本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参 与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。 报告期内公司债券的付息兑 付情况 本期债券付息日为本期债券存续期内每年的 6 月 13 日，如遇法定及政府指定节假日或休息 日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息。截至 2016 年 12 月 31 日，尚未到首次付息日。 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 本期债券的期限为 4 年，附第 2 年末发行人上调利率选择权和投资者回售选择权，截至 2016 年 12 月 31 日，未达到触发条件。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 金元证券股份 有限公司 办公地址 上海市浦东新 区浦东南路 379 号金穗大 厦 14 楼金元证 券股份有限公 司 联系人 王鹏、张丽莉 联系人电话 021—5888777 1 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 21 楼 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 经公司第二届董事会第三十九次会议、2015 年第四次临时股东大会批准，公司于 2016 年 6 月面向合格投资者发行 6 亿元公司债券，募集资金用途为：补充公司流 动资金。公司每笔募集资金支出都经过《募集资金使用管理办法》规定的审批程 序，即经办人申请、财务会计、财务总监、总经理依次审批。截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚有 1.5 亿元募集资金尚未使用完毕。 年末余额（万元） 15,000 募集资金专项账户运作情况 发行人已于苏州银行无锡分行设立专项账户，并与受托管理人、监管行签订监管 协议。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 根据本期债券募集说明书所述用途，本期债券募集资金扣除发行费用后全部用于 补充公司流动资金。我公司在对募集资金使用情况进行自查时，发现部分募集资 金实际使用用途超出募集说明书约定的范围，我公司积极开展对该部分资金不当 使用的纠正方案论证工作，并最终改正错误，募集资金最终按核准的用途使用， 不存在转借他人的情况。 四、公司债券信息评级情况 本公司聘请了中诚信证券评估有限公司对本次公司债券发行的资信情况进行评级。根据中诚信证评出具的《江阴中南重 工股份有限公司2015年公司债券信用评级报告》（信评委函字【2015】086号），本公司的主体长期信用等级为AA-，本期 公司债券的信用等级为AA-。评级展望稳定。 根据中诚信证券评估有限公司跟踪评级安排，自首次评级报告出具之日起，中诚信证券评估有限公司将在本次债券信用 级别有效期内或者本次债券存续期内，持续关注本次债券发行人外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本次债券偿债 保障情况等因素，以对本次债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。报告期内： （1）不定期跟踪评级 2016年6月21日，中诚信证券评估有限公司对本次公司债券出具了《中南红文化集团股份有限公司2016年面向合格投资 者公开发行公司债券跟踪评级报告（2016）》（信评委函字【2016】跟踪265号），维持公司本期债券信用等级AA-,维持本 次发债主体信用等级为AA-,评级展望为稳定。 （2）定期跟踪评级 在跟踪评级期限内，中诚信证券评估有限公司将于我公司年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级。 除本期债券外，报告期内，公司未发行其他债券、债务融资工具。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，仍与募集说明书披露的保持一致，且公司也 设置并在募集说明书中披露了专项偿债账户，但截至2016年12月31日，尚未到本期公司债券首次付息日，故尚未涉及到具体 执行情况，后续公司将严格按照募集说明书披露的偿债计划执行。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内，公司未召开债券持有人会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 公司本期债券于2016年6月14日完成发行，债券受托管理人金元证券股份有限公司在本期债券存续期间对公司履行债券 募集说明书约定义务的情况进行持续跟踪和监督。 公司在报告期内进行了一次重大资产重组，以及在2017年2月将制造业相关资产和业务整体划转给全资子公司江阴中南 重工有限公司，本着谨慎性原则，受托管理人发布了《金元证券股份有限公司关于公司2016年面向合格投资者公开发行公司 债券重大事项受托管理事务临时报告》，该报告已于2017年2月25日于深交所网站（）、巨潮资讯网 （）做全文披露，投资者如欲了解详情，请登陆查询，并提请广大投资者关注。 公司在本期债券募集说明书中披露了债券受托管理人在履行受托管理职责时可能存在的利益冲突情形及相关风险防范、 解决机制，报告期内，受托管理人在履行职责时，未有利益冲突情形发生。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2016 年 2015 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 37,080.54 25,446.68 45.72% 投资活动产生的现金流量净 额 -151,394.3 -25,192.41 500.95% 筹资活动产生的现金流量净 额 167,390.09 12,946.12 1,192.97% 期末现金及现金等价物余额 38,419.14 10,985.53 249.72% 流动比率 1.41% 1.39% 0.02% 资产负债率 1.10% 0.96% 0.14% 速动比率 41.67% 40.83% 0.84% EBITDA 全部债务比 0.35% 0.29% 0.06% 利息保障倍数 3.57 5.17 -30.95% 现金利息保障倍数 1.52 5.63 -73.00% EBITDA 利息保障倍数 3.96 6.59 -39.91% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1、息税折旧摊销前利润（EBITDA）同比增长45.72%，主要原因为本期合并了值尚互动和新华先锋的公司利润。 2、投资活动产生的现金流量净额同比增加126,201.89万元，增长500.95%，主要原因为公司为了完成在文化传媒领域的布局， 投资了多个重要项目，包括芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）51,000万元、湖南芒果盈通创意文化投资 合伙企业(有限合伙)16,340万元、上海极光网络科技有限公司3,000万元、成都极米科技有限公司5,000万元、上海芒果互娱科 技有限公司2,000万元、北京深度视界文化传媒有限公司1,000万元、东阳奇树有鱼文化传媒有限公司1,050万元等。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加154,443.97万元，增长了1192.97%，主要原因为公司为了补充流动资金，通过发 行股份、发行股份购买资产募集配套资金、发行公司债券、增加银行融资等多种渠道筹措资金。 4、期末现金及现金等价物余额增长249.72%，主要原因为合并值尚互动和新华先锋带入，以及本期通过多种形式筹措补充 流动资金所致。 5、利息保障倍数同比降低31.05%，主要原因为本期筹资规模增长较快以及融资成本较高，而短期内还未有相应的回报，造 成短期内支付能力的下降。 6、现金利息保障倍数同比降低72.99%，主要原因为本期筹资规模增长较快以及融资成本较高，与此相关的现金流入还未收 到，造成短期内现金偿付利息能力的下降。 7、EBITDA利息保障倍数同比降低39.86%，主要原因为本期筹资规模增长较快以及融资成本较高，而短期内还未有相应的 利润回报，造成偿付利息能力的下降。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 报告期内，公司不存在其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 本公司与银行等金融机构保持良好的长期合作关系，并获得较高的授信额度，间接债务融资能力较强。截至本报告期末， 本公司共在各家金融机构获得授信额度人民币 9.58亿元，已使用授信额度人民币 8.20亿元，尚未使用授信额度人民币1.38 亿元。 本报告期内，本公司按时偿还银行贷款，不存在展期及减免情况等。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 根据公司2015年5月22日第二届董事会第三十九次会议和2015年6月8日2015年第四次临时股东大会会议决议，以及募集 说明书披露信息，公司承诺，在预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施： 1、不向股东分配利润；2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；3、调减或停发董事和高级管理人员的 工资和奖金；4、主要负责人不得调离。 报告期内，公司未发生预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息的情况。 十二、报告期内发生的重大事项 （一）公司名称、证券简称和经营范围变更 经公司2016年第四次临时股东大会及2016年第六次临时股东大会审议通过，公司名称由“江阴中南重工股份有限公司” 变更为“中南红文化集团股份有限公司”，公司的经营范围由“生产管道配件、钢管、机械配件、伸缩接头、预制及直埋保温 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 管；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“广播电视节目、电影的制作；电影发行；企业形象策划；组织文化艺 术交流活动；设计、制作、代理和发布各类广告；贸易咨询服务；礼仪服务；教育信息咨询服务；生产管道配件、钢管、机 械配件、伸缩接头、预制及直埋保温管；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商 品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。 前述变更涉及工商登记工作已经办理完毕，公司已于2016年5月5日取得无锡市工商局核发的《营业执照》（统一社会信 用代码：91320200749411127G）。 2016年5月31日，经深交所审核同意，公司证券简称由“中南重工”变更为“中南文化”，公司证券代码不变，仍为“002445”。 投资者预了解该事项详细情况以及对公司及本期债券影响，请登陆深圳证券交易所网站（）及巨潮资 讯网（）查询我公司于2016年6月7日披露的《募集说明书》。 （二）公司董事、监事、高级管理人员变更情况 报告期内，中南文化董事、监事及高级管理人员变化情况如下： 鉴于第二届董事会任期已到，2016年5月25日公司召开2016年第七次临时股东大会，审议通过《关于董事会换届选举的 议案》，选举陈少忠、吴庆丰、刘春、王辉、李志刚、陈澄、胡晓明、唐林林、曾会明为公司第三届董事会董事，胡晓明、 唐林林、曾会明为公司独立董事。同时审议通过《关于监事会换届选举非职工代表监事候选人的议案》，公司第二届监事会 提名潘和清为公司第三届监事会非职工代表监事候选人，与由公司职工代表大会民主选举产生职工代表监事张月明、华丽亚 为第三届监事会成员。 2016年5月25日公司第三届监事会第一次会议审议通过了《关于选举公司监事会主席的议案》，全体监事一致推选张月 明先生为公司第三届监事会主席。 2016年5月25日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《选举陈少忠先生为公司第三届董事会董事长的议案》、《聘 任陈少忠先生为公司总经理的议案》、《聘任刘春先生为公司首席文化官的议案》、《聘任吴庆丰先生、陈澄先生、陈光先 生为公司副总经理的议案》、了《聘任陈光先生为公司董事会秘书的议案》、《聘任田自强先生为公司财务总监的议案》、 《选举董事会各专门委员会组成人员的议案》。 2016年12月26日，公司召开第三届董事会第十次会议决议公告，会议审议并通过了《关于公司总经理辞职及聘任总经理 的议案》，陈少忠先生因其个人原因申请辞去公司总经理职务，辞职后继续担任公司董事、董事长、董事会战略委员会委员 等职务。根据《公司法》以及《公司章程》的有关规定，董事会同意陈少忠先生的决定，辞职报告自送达董事会之日起生效。 同意聘任洪涛先生为公司新任总经理。 除上述情况外， 报告期内上市公司无其他董事、监事、高级管理人员变更的情况。 （三）发行股份及支付现金购买深圳市值尚互动科技有限公司100%股权 2015 年 10 月 8 日，公司公告了《江阴中南重工股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》， 公司拟以发行股份及支付现金方式购买深圳市值尚互动科技有限公司 100%股权，同时募集配套资金，根据相关法规，本次 交易构成重大资产重组，（以下简称“重大资产重组”）。 2015 年 11月 26 日，公司公告了《江阴中南重工股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金收购报告 书（草案）》。 2016 年 2 月 29 日，本次交易获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会2016 年第 14 次并购重组委工作会议有条 件审核通过。 2016 年 4 月 20 日，发行人收到中国证券监督管理委员会《关于核准江阴中南重工股份有限公司向钟德平等发行股份 购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】831 号）。 2016 年 4 月 28 日，值尚互动已经就本次交易的标的资产的过户事宜完成了工商变更登记手续，取得了深圳市市场监 督管理局换发的统一社会信用代码为“914403000711105222”的《营业执照》，公司类型为有限责任公司（法人独资）。 2016年8月22日，本次重大资产重组相关股份完成发行并上市，本次重大资产重组事项实施完毕。 根据本次重大资产重组交易对方的业绩承诺，公司在重组完成后，值尚互动作为公司全资子公司，使得公司合并净利润 在原有基础上又有很大提高，将提高公司偿债能力，但同时也会相应带来标的资产承诺业绩无法实现的风险、标的资产整合 风险、标的资产政策风险等，详细内容敬请投资者关注公司于2016年8月19日于深圳证券交易所网站（） 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 及巨潮资讯网（）公告的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市 公告书》等重大资产重组相关文件。 （四）公司拟发行股份及支付现金购买上海极光90%股权并募集配套资金事项 2016年9月6日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议并通过了《中南红文化集团股份有限公司发行股份及支付现金 购买资产并募集配套资金预案》及相关议案，公司拟发行股份及支付现金购买买代志立、李经伟、符志斌、樟树浩基、西藏 泰富持有的极光网络 90%股权。 2016 年 9 月 29 日，公司召开第三届董事第八次会议，审议并通过了中南文化发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金报告书及相关议案。 2016 年 10 月 17 日，公司召开 2016 第十次临时股东大会，审议通过了中南文化发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金报告书及相关议案。 2017 年 2 月 20 日，公司取得中国证监会证监许可[2017]218 号《关于核准中南红文化集团股份有限公司向代志立等 发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向代志立等发行股份及支付现金购买相关资产并募集配套资金事宜。 2017年3月22日，极光网络已经就本次交易的标的资产的过户事宜完成了工商变更登记手续，并取得了上海市嘉定区市 场监督管理局换发的统一社会信用代码为“91310114088611147A”的《营业执照》，公司类型为法人独资。极光网络本次工 商变更登记完成后，中南文化作为极光网络唯一的股东，依法持有极光网络100%的股权，本次交易的交易对方完成了将标 的资产交付给中南文化的义务。 2017年4月14日，本公司向代志立、李经伟、符志斌、樟树浩基、西藏泰富发行股份数量共计 21,579,653 股完成上市。 投资者预了解该事项详细情况以及对公司及本期债券影响，请登陆深圳证券交易所网站（）及巨潮资 讯网（）查询我公司于2017年2月25日披露《金元证券股份有限公司关于公司2016年面向合格投资者 公开发行公司债券重大事项受托管理事务临时报告》。 除此以外，报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的其他重大事项。 （五）其他重大事项 截至公司年度报告披露日，本期公司债券受托管理人金元证券本着谨慎性原则，于2017年2月25日发布了《金元证券股 份有限公司关于公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券重大事项受托管理事务临时报告》，投资者如欲了解详情，可 登陆深交所网站（）、巨潮资讯网（）查询披露全文。 其中披露了公司关于拟向全资子公司江阴中南重工有限公司划转制造业务相关资产、债权债务、人员的重大事项。 2017年2月20日，公司公告了《中南红文化集团股份有限公司关于拟向全资子公司江阴中南重工有限公司划转制造业务 相关资产、债权债务、人员的公告》，根据财政部、国家税务总局《关于促进企业重组有关企业所得税处理问题的通知》财 税【2014】109号文，公司将中南文化项下的部分资产及负债按账面净值划转至全资子公司江阴中南重工有限公司（以下简 称“中南重工”），实质为公司以中南文化项下的部分资产及负债对中南重工进行增资，中南重工不需要支付对价。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 16 日 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 苏公 W[2017]A540 号 注册会计师姓名 沈岩、华可天 审计报告正文 中南红文化集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中南红文化集团股份有限公司财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中南红文化集团股份有限公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包 括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报 相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,中南红文化集团股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中南红文化 集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 沈岩 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 华可天 中国·无锡 二〇一七年四月十六日 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：中南红文化集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 502,632,504.61 167,764,577.43 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 179,969,085.99 111,053,205.23 应收账款 1,010,181,476.59 929,726,327.31 预付款项 354,358,349.69 189,573,021.75 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 20,457,983.35 0.00 其他应收款 15,489,625.82 9,172,317.14 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 616,651,330.84 629,429,994.80 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 108,485,762.80 6,000,000.00 流动资产合计 2,808,226,119.69 2,042,719,443.66 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 881,814,940.98 106,000,000.00 持有至到期投资 0.00 0.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 84,874,116.35 107,408,409.76 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 614,988,709.37 630,934,827.04 在建工程 0.00 422,958.92 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 95,459,973.04 97,949,288.85 开发支出 0.00 0.00 商誉 1,768,599,281.71 611,133,443.11 长期待摊费用 13,340,097.74 7,918,562.65 递延所得税资产 37,727,283.95 30,752,326.72 其他非流动资产 0.00 20,000,000.00 非流动资产合计 3,496,804,403.14 1,612,519,817.05 资产总计 6,305,030,522.83 3,655,239,260.71 流动负债： 短期借款 923,550,000.00 757,780,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 111,000,000.00 114,900,000.00 应付账款 374,592,519.03 268,648,737.48 预收款项 36,967,016.84 109,244,030.47 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 16,675,893.33 13,951,919.48 应交税费 44,524,285.96 7,150,498.28 应付利息 28,376,839.45 1,589,231.77 应付股利 0.00 0.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 其他应付款 434,135,234.22 199,040,112.91 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 1,989,821,788.83 1,472,304,530.39 非流动负债： 长期借款 40,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 597,265,443.28 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 637,265,443.28 20,000,000.00 负债合计 2,627,087,232.11 1,492,304,530.39 所有者权益： 股本 810,951,633.00 738,766,596.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 2,257,610,954.25 946,183,977.74 减：库存股 78,495,200.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 579,318.63 579,318.63 盈余公积 37,713,999.14 37,713,999.14 一般风险准备 0.00 0.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 未分配利润 648,914,466.35 427,679,679.46 归属于母公司所有者权益合计 3,677,275,171.37 2,150,923,570.97 少数股东权益 668,119.35 12,011,159.35 所有者权益合计 3,677,943,290.72 2,162,934,730.32 负债和所有者权益总计 6,305,030,522.83 3,655,239,260.71 法定代表人：陈少忠 主管会计工作负责人：田自强 会计机构负责人：田自强 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 162,076,221.30 63,286,469.61 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 105,107,542.58 36,383,009.45 应收账款 198,209,350.71 357,564,950.96 预付款项 141,129,645.01 8,230,685.07 应收利息 0.00 0.00 应收股利 20,457,983.35 0.00 其他应收款 114,050,867.46 16,393,908.40 存货 298,659,096.09 288,458,357.20 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,039,690,706.50 770,317,380.69 非流动资产： 可供出售金融资产 877,474,940.98 106,000,000.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 2,900,472,727.85 1,593,088,713.59 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 547,858,759.83 559,644,831.31 在建工程 0.00 0.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 69,378,327.45 71,026,620.93 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 9,654,010.80 0.00 递延所得税资产 13,157,925.48 11,694,745.60 其他非流动资产 0.00 20,000,000.00 非流动资产合计 4,417,996,692.39 2,361,454,911.43 资产总计 5,457,687,398.89 3,131,772,292.12 流动负债： 短期借款 798,950,000.00 565,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 100,000,000.00 114,900,000.00 应付账款 217,595,872.04 220,877,994.25 预收款项 43,588,271.95 47,767,527.78 应付职工薪酬 6,323,229.29 8,828,471.40 应交税费 3,314,996.10 7,401,783.83 应付利息 27,348,898.86 867,057.67 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 411,476,782.18 191,600,678.78 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 1,608,598,050.42 1,157,243,513.71 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 597,265,443.28 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 597,265,443.28 0.00 负债合计 2,205,863,493.70 1,157,243,513.71 所有者权益： 股本 810,951,633.00 738,766,596.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 2,246,189,608.63 936,032,177.74 减：库存股 78,495,200.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 37,713,999.14 37,713,999.14 未分配利润 235,463,864.42 262,016,005.53 所有者权益合计 3,251,823,905.19 1,974,528,778.41 负债和所有者权益总计 5,457,687,398.89 3,131,772,292.12 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,339,590,279.02 1,119,348,835.63 其中：营业收入 1,339,590,279.02 1,119,348,835.63 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 1,131,850,026.10 969,024,222.66 其中：营业成本 816,815,054.08 751,529,789.45 利息支出 0.00 0.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 税金及附加 11,774,295.07 7,740,067.92 销售费用 70,940,079.86 77,141,144.68 管理费用 116,206,869.36 80,744,706.12 财务费用 82,513,480.25 31,352,126.27 资产减值损失 33,600,247.48 20,516,388.22 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 -206,000.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 21,825,428.38 -6,810,897.42 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 0.00 4,901,311.76 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 229,565,681.30 143,307,715.55 加：营业外收入 10,761,745.34 19,132,125.65 其中：非流动资产处置利得 0.00 119,270.97 减：营业外支出 465,016.96 1,243,024.19 其中：非流动资产处置损失 0.00 409,513.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 239,862,409.68 161,196,817.01 减：所得税费用 28,316,874.18 22,090,936.62 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 211,545,535.50 139,105,880.39 归属于母公司所有者的净利润 228,619,029.88 139,362,685.10 少数股东损益 -17,073,494.38 -256,804.71 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不 0.00 0.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有效 部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 211,545,535.50 139,105,880.39 归属于母公司所有者的综合收益 总额 228,619,029.88 139,362,685.10 归属于少数股东的综合收益总额 -17,073,494.38 -256,804.71 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.19 （二）稀释每股收益 0.30 0.19 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：陈少忠 主管会计工作负责人：田自强 会计机构负责人：田自强 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 441,630,965.60 572,622,935.64 减：营业成本 343,254,333.35 457,944,951.78 税金及附加 4,591,924.53 4,912,867.66 销售费用 23,624,906.88 35,697,355.12 管理费用 44,075,712.76 44,189,144.54 财务费用 63,686,945.14 15,996,730.97 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 资产减值损失 6,015,469.18 7,142,496.72 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 -206,000.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 21,804,828.31 -7,146,233.04 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 0.00 4,901,311.76 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,813,497.93 -612,844.19 加：营业外收入 2,388,942.70 3,862,397.63 其中：非流动资产处置利得 0.00 64,251.88 减：营业外支出 150,680.05 999,201.74 其中：非流动资产处置损失 0.00 392,221.92 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -19,575,235.28 2,250,351.70 减：所得税费用 -407,337.16 -3,633,317.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,167,898.12 5,883,668.96 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 0.00 0.00 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有 效部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 六、综合收益总额 -19,167,898.12 5,883,668.96 七、每股收益： （一）基本每股收益 0 0 （二）稀释每股收益 0 0 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,085,774,966.58 981,960,111.84 客户存款和同业存放款项净增加 额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加 额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 7,647,942.35 809,233.84 收到其他与经营活动有关的现金 69,330,378.45 33,265,785.82 经营活动现金流入小计 1,162,753,287.38 1,016,035,131.50 购买商品、接受劳务支付的现金 796,537,025.44 526,492,005.39 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加 额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 72,804,693.58 50,713,125.01 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 支付的各项税费 63,526,816.72 129,596,781.28 支付其他与经营活动有关的现金 115,943,602.38 113,861,357.09 经营活动现金流出小计 1,048,812,138.12 820,663,268.77 经营活动产生的现金流量净额 113,941,149.26 195,371,862.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 102,787,722.34 40,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,101,738.44 468,805.20 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 83,699.02 685,395.15 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 0.00 投资活动现金流入小计 118,973,159.80 41,154,200.35 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 20,520,238.84 19,206,680.38 投资支付的现金 857,500,000.00 77,000,000.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 683,395,945.15 196,871,613.56 支付其他与投资活动有关的现金 71,500,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 1,632,916,183.99 293,078,293.94 投资活动产生的现金流量净额 -1,513,943,024.19 -251,924,093.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 944,932,168.39 162,160,621.06 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 7,000,000.00 0.00 取得借款收到的现金 2,023,550,000.00 927,780,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 0.00 筹资活动现金流入小计 3,068,482,168.39 1,089,940,621.06 偿还债务支付的现金 1,217,780,000.00 895,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 75,991,242.43 63,479,423.02 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 100,810,000.00 2,000,000.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 筹资活动现金流出小计 1,394,581,242.43 960,479,423.02 筹资活动产生的现金流量净额 1,673,900,925.96 129,461,198.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 437,078.59 1,119,213.54 五、现金及现金等价物净增加额 274,336,129.62 74,028,180.72 加：期初现金及现金等价物余额 109,855,295.91 35,827,115.19 六、期末现金及现金等价物余额 384,191,425.53 109,855,295.91 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 436,986,897.24 506,491,726.86 收到的税费返还 7,647,942.35 809,233.84 收到其他与经营活动有关的现金 5,385,302.78 17,229,203.72 经营活动现金流入小计 450,020,142.37 524,530,164.42 购买商品、接受劳务支付的现金 434,814,889.80 219,033,895.46 支付给职工以及为职工支付的现 金 24,584,167.33 24,323,550.26 支付的各项税费 15,391,895.68 42,891,393.01 支付其他与经营活动有关的现金 35,639,504.15 45,810,659.34 经营活动现金流出小计 510,430,456.96 332,059,498.07 经营活动产生的现金流量净额 -60,410,314.59 192,470,666.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 73,525,059.02 取得投资收益收到的现金 362,833.20 133,469.58 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 29,417.47 557,951.46 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 0.00 投资活动现金流入小计 88,917,309.69 691,421.04 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 22,954,053.48 8,752,205.82 投资支付的现金 820,900,000.00 88,500,000.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 770,548,796.16 254,947,854.36 支付其他与投资活动有关的现金 116,061,279.63 11,757,369.79 投资活动现金流出小计 1,730,464,129.27 363,957,429.97 投资活动产生的现金流量净额 -1,641,546,819.58 -363,266,008.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 937,932,168.39 162,160,621.06 取得借款收到的现金 1,778,950,000.00 645,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 136,430,000.00 0.00 筹资活动现金流入小计 2,853,312,168.39 807,160,621.06 偿还债务支付的现金 945,000,000.00 590,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 53,882,498.36 47,523,299.77 支付其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 0.00 筹资活动现金流出小计 1,098,882,498.36 637,523,299.77 筹资活动产生的现金流量净额 1,754,429,670.03 169,637,321.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 343,434.12 1,110,572.26 五、现金及现金等价物净增加额 52,815,969.98 -47,449.03 加：期初现金及现金等价物余额 7,721,628.59 7,769,077.62 六、期末现金及现金等价物余额 60,537,598.57 7,721,628.59 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 738,76 6,596. 00 946,183 ,977.74 579,318 .63 37,713, 999.14 427,679 ,679.46 12,011, 159.35 2,162,9 34,730. 32 加：会计政策 变更 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 738,76 6,596. 00 946,183 ,977.74 579,318 .63 37,713, 999.14 427,679 ,679.46 12,011, 159.35 2,162,9 34,730. 32 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 72,185 ,037.0 0 1,311,4 26,976. 51 78,495, 200.00 221,234 ,786.89 -11,343, 040.00 1,515,0 08,560. 40 （一）综合收益总 额 0.00 0.00 228,619 ,029.88 -17,073, 494.38 211,545 ,535.50 （二）所有者投入 和减少资本 72,185 ,037.0 0 1,309,2 50,033. 89 78,495, 200.00 0.00 7,000,0 00.00 1,309,9 39,870. 89 1．股东投入的普 通股 72,185 ,037.0 0 1,300,7 47,133. 89 78,495, 200.00 0.00 7,000,0 00.00 1,301,4 36,970. 89 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 8,502,9 00.00 8,502,9 00.00 4．其他 （三）利润分配 -7,384,2 42.99 -7,384,2 42.99 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -7,384,2 42.99 -7,384,2 42.99 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 1,179,8 86.72 1,179,8 86.72 2．本期使用 -1,179,8 86.72 -1,179,8 86.72 （六）其他 2,176,9 42.62 -1,269,5 45.62 907,397 .00 四、本期期末余额 810,95 1,633. 00 2,257,6 10,954. 25 78,495, 200.00 579,318 .63 37,713, 999.14 648,914 ,466.35 668,119 .35 3,677,9 43,290. 72 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 252,15 0,000. 00 444,467 ,775.10 583,818 .63 37,125, 632.24 296,293 ,468.67 12,269, 464.06 1,042,8 90,158. 70 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 252,15 0,000. 00 444,467 ,775.10 583,818 .63 37,125, 632.24 296,293 ,468.67 12,269, 464.06 1,042,8 90,158. 70 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 486,61 6,596. 00 501,716 ,202.64 -4,500.0 0 588,366 .90 131,386 ,210.79 -258,30 4.71 1,120,0 44,571. 62 （一）综合收益总 额 139,362 ,685.10 -256,80 4.71 139,105 ,880.39 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 （二）所有者投入 和减少资本 117,23 3,298. 00 871,099 ,500.64 988,332 ,798.64 1．股东投入的普 通股 117,23 3,298. 00 871,099 ,500.64 988,332 ,798.64 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 588,366 .90 -7,976,4 74.31 -7,388,1 07.41 1．提取盈余公积 588,366 .90 -588,36 6.90 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -7,388,1 07.41 -7,388,1 07.41 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 369,38 3,298. 00 -369,38 3,298.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 369,38 3,298. 00 -369,38 3,298.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -4,500.0 0 -1,500. 00 -6,000.0 0 1．本期提取 1,281,5 70.90 1,281,5 70.90 2．本期使用 -1,286,0 70.90 -1,500. 00 -1,287,5 70.90 （六）其他 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 四、本期期末余额 738,76 6,596. 00 946,183 ,977.74 579,318 .63 37,713, 999.14 427,679 ,679.46 12,011, 159.35 2,162,9 34,730. 32 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 738,766, 596.00 936,032,1 77.74 37,713,99 9.14 262,016 ,005.53 1,974,528 ,778.41 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 738,766, 596.00 936,032,1 77.74 37,713,99 9.14 262,016 ,005.53 1,974,528 ,778.41 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 72,185,0 37.00 1,310,157 ,430.89 78,495,20 0.00 -26,552, 141.11 1,277,295 ,126.78 （一）综合收益总 额 -19,167, 898.12 -19,167,8 98.12 （二）所有者投入 和减少资本 72,185,0 37.00 1,309,250 ,033.89 78,495,20 0.00 1,302,939 ,870.89 1．股东投入的普 通股 72,185,0 37.00 1,300,747 ,133.89 78,495,20 0.00 1,294,436 ,970.89 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 8,502,900 .00 8,502,900 .00 4．其他 （三）利润分配 -7,384,2 42.99 -7,384,24 2.99 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -7,384,2 -7,384,24 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 股东）的分配 42.99 2.99 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 907,397.0 0 907,397.0 0 四、本期期末余额 810,951, 633.00 2,246,189 ,608.63 78,495,20 0.00 37,713,99 9.14 235,463 ,864.42 3,251,823 ,905.19 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 252,150, 000.00 434,315,9 75.10 37,125,63 2.24 264,108 ,810.88 987,700,4 18.22 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 252,150, 000.00 434,315,9 75.10 37,125,63 2.24 264,108 ,810.88 987,700,4 18.22 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 486,616, 596.00 501,716,2 02.64 588,366.9 0 -2,092,8 05.35 986,828,3 60.19 （一）综合收益总 额 5,883,6 68.96 5,883,668 .96 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 （二）所有者投入 和减少资本 117,233, 298.00 871,099,5 00.64 988,332,7 98.64 1．股东投入的普 通股 117,233, 298.00 871,099,5 00.64 988,332,7 98.64 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 588,366.9 0 -7,976,4 74.31 -7,388,10 7.41 1．提取盈余公积 588,366.9 0 -588,36 6.90 2．对所有者（或 股东）的分配 -7,388,1 07.41 -7,388,10 7.41 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 369,383, 298.00 -369,383, 298.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 369,383, 298.00 -369,383, 298.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 738,766, 596.00 936,032,1 77.74 37,713,99 9.14 262,016 ,005.53 1,974,528 ,778.41 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 三、 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司的历史沿革 中南红文化集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名为江阴江南管业设备成套有限公司、江阴中南重 工股份有限公司，于 2003 年 5 月 28 日成立，设立时注册资本为美元 500 万元。其中：江阴市江南高压管件厂出资美元 375 万元、台湾詹凯麟出资美元 125 万元。 2007 年 7 月 12 日，经本公司董事会决议及股东签订的股权转让协议，并经江阴市对外贸易经济合作局澄外经管字 [2007]180 号核准，股东台湾詹凯麟的全部股权（125 万美元，占注册资本的 25%）转让给英属维尔京群岛 YIN DI INDUSTRY DEVELOPMENT CO.,LTD.。 2007 年 11 月 11 日，经本公司董事会决议及股东签订的股权转让协议，并经江阴市对外贸易经济合作局澄外经管字 [2007]312 号核准，股东英属维尔京群岛 YIN DI INDUSTRY DEVELOPMENT CO., LTD.的全部股权（125 万美元，占注册资 本的 25%）转让给新加坡 TOE TEOW HENG。 2007 年 12 月 14 日，股东江阴市江南高压管件厂更名为江阴中南投资有限公司。 2008 年 1 月 21 日，经本公司董事会决议，并经中华人民共和国商务部商资批[2008]6 号关于“同意江阴江南管业设备 成套有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复”的核准，本公司变更为股份有限公司，并更名为江阴中南重工股份有限 公司，并于 2008 年 1 月 22 日取得中华人民共和国商务部核发的商外资资审字[2008]0008 号批准证书。2008 年 2 月 2 日， 取得江苏省无锡市工商行政管理局核发的注册号为 320281400000737 号企业法人营业执照。变更后的本公司注册资本为 9,200 万元，总股本为 9,200 万股，每股面值 1 元人民币。其中，江阴中南投资有限公司持有 6,900 万股，占公司总股本的 75%；TOE TEOW HENG 持有 2,300 万股，占公司总股本的 25%。 2010 年根据中国证券监督管理委员会证监许可[2010]733 号“关于核准江阴中南重工股份有限公司首次公开发行股票的 批复”，公开发行人民币普通股 3,100.00 万股，本次发行后公司股本为 12,300.00 万元。 2011 年 8 月，经本公司 2011 年第三次临时股东大会决议，以 2011 年 6 月 30 日的总股本 12,300 万股为基数，以资本公 积向全体股东转增股份总额 12,915 万股，每股面值 1 元，计增加股本 12,915 万元。转增基准日期为 2011 年 8 月 16 日，变 更后注册资本为人民币 25,215 万元。 2016 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1451 号“关于核准江阴中南重工股份有限公司向王辉等发行 股份购买资产并募集配套资金的批复”，公司向王辉等合计发行人民币普通股 117,233,298 股，本次发行后公司股本为 369,383,298.00 元。 2016 年 7 月，经本公司 2015 年年度股东大会决议，以公司总股本 369,383,298 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，变更后公司股本（注册资本）为 738,766,596.00 元。 2016 年 4 月，根据本公司 2016 年第三次临时股东大会决议，本公司通过向激励对象定向发行限制性人民币普通股（A 股）股票方式增加注册资本人民币 917 万元，变更后公司股本（注册资本）为 747,936,596.00 元。 2016 年 5 月，本公司名称由江阴中南重工股份有限公司变更为中南红文化集团股份有限公司。 2016 年 7 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江阴中南重工股份有限公司向钟德平等发行股份购买资产并募集 配套资金的批复》（证监许可[2016]831 号）核准，本公司向钟德平等发行人民币普通股 24,857,143 股，并以非公开发行股份 方式发行人民币普通股 38,157,894 股，合计发行新股 63,015,037 股，变更后公司股本（注册资本）为 810,951,633.00 元。 公司统一社会信用代码：91320200749411127G；住所：江阴市高新技术产业开发园金山路；法定代表人：陈少忠。 2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址 本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴高新技术产业开发园金山路。 本公司的组织形式：股份有限公司。 本公司下设电影事业部、发行部、新媒体部、宣传部、制作部、财务部、证券投资部、销售部、供应部、技术部、质检 部、生产部、审计部等职能部门。 3、公司的业务性质和主要经营活动 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 本公司经营范围为：广播、电影、电视、音乐节目的制作、发行；企业形象策划；组织文化艺术交流活动；手机、计 算机软硬件及配套设备、电子产品、通讯产品的技术开发与销售；设计、制作、代理和发布各类广告；会务礼仪服务；利用 自有资金对外投资；股权投资；教育信息咨询（不含自费出国留学中介服务）；管道配件、钢管、机械配件、伸缩接头、预 制及直埋保温管的制造；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司实际从事的主要业务：电视剧的制作、发行及其衍生业务；影视投资、策划、制作、营销、艺人经纪为一体的大 型专业影视制作；文化艺术活交流策划，影视剧、舞台剧策划；文化产业的股权投资；管件、法兰、管系、压力容器的生产 和销售。 4、财务报告的批准报出者和报出日期 本财务报告于 2017 年 4 月 16 日经公司第三届董事会第十二次会议批准报出。 5、合并财务报表范围 子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 江阴中南重工有限公司 25,500 万人民币 100.00 化工压力容器，工矿机械及配件的制造、 加工；金属材料的销售 江阴六昌金属材料有限公司 2,000 万人民币 100.00 金属材料、金属制品的销售 江阴市中南重工高压管件研究所有限公司 1,500 万人民币 100.00 高压管件的开发、研究 江阴中南重工装备有限公司 350 万美元 75.00 压力容器、管道机械配件的生产和销售 大唐辉煌传媒有限公司 9,409.41 万人民 币 100.00 电视剧发行及衍生业务、艺人经纪业务 上海千易志诚文化传媒有限公司 2,000 万人民币 100.00 艺人经纪及衍生业务、影视剧投资 江阴中南红影视文化产品开发有限公司 1,000 万人民币 100.00 影视文化产品业务 江苏中南影业有限公司 5,000 万人民币 64.00 影视剧制作及发行业务 江阴中南教育投资有限公司 5,000 万人民币 100.00 培训服务及教育咨询业务 江阴中南红股权投资管理有限公司 350 万人民币 100.00 投资管理业务 深圳市值尚互动科技有限公司 1,000 万人民币 100.00 游戏代理、信息推广业务 北京新华先锋文化传媒有限公司 508 万人民币 100.00 图书版权代理、转让等文化传媒业务 江苏中南艺术研究院有限公司 1,000 万人民币 100.00 文艺创作与表演、培训服务 江苏中南动漫科技有限公司 1,000 万人民币 100.00 动漫产品的研究、设计、制作 江苏中南音乐有限公司 1,000 万人民币 85.00 音乐制作发行、音乐企划宣传 2016 年度合并财务报表范围新增 5 家，其中：因非同一控制下企业合并新增 2 家、因新设公司新增 3 家，有关子公司 的情况参见本附注七“在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关 规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财 务报告的一般规定》（2015 年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 本公司及子公司根据实际生产经营特点， 依据相关企业会计准则的规定， 对收入确认等交易和事项制定了若干项具体 会计政策和会计估计，详见本附注三、25“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注 三、31“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的备考财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并 和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合 并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并 对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留 存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合 并方控制 权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为 取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之 和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方 各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其 账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债 及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 6、合并报表的编制方法 （1）合并范围的认定 母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表的合并范围以 控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）控制的依据 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。 （3）合并程序 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之 间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司， 处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负 债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合 并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并 日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开 始实施控制时即以目前的状态存在。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司 出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股 东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例 在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权 益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额” 项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司 少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值 进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控 制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号—— 长期股权投资》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各 项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交 易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽 子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与 处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑 换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本 位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中， 与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费； 其余计入当期的财务费用。 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改 变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折 算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入 和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产 负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的 按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融 资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价 值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余 成本计量。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他 金融负债两类。 （2）金融资产和金融负债公允价值的确定 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金 融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、 行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。 （3）金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全 部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产， 收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损 益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产减值 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计 提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损 益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信 用组合进行减值测试，以确认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业 能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金 融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在 国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差 额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金 融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可 供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连 续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益， 该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计 入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对制造业领 域 组合 2 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对文化传媒 领域（影视及游戏行业） 款项性质组合 以应收备用金、押金及保证金等具有类似性质款项为信用风 险特征划分组合 合并范围内母子公司之间的应收款项 以是否为合并报表范围内母子公司之间的应收款项划分组 合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 按账龄分析法计提坏账准备 组合 2 按账龄分析法计提坏账准备 款项性质组合 经单独测试后未减值的不计提坏账准备 合并范围内母子公司之间的应收款项 经单独测试后未减值的不计提坏账准备 组合1，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 组合2，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 50 50 3 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映 其风险特征的应收款项 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12、存货 （1）存货的分类 本公司的存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工材料和抵债物资等。 影视行业存货分类： 原材料是指公司计划提供拍摄电影、电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影、电视剧投入拍摄时转入 影视片制作成本。 在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于影视片拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》 后转入已入库影视片成本。 库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本，以及外购影视剧成本。 （2）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。 影视行业发出存货的计价方法： 存货在取得时按实际成本计价。 ①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行： A．联合摄制业务中，由本公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片 款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。 其他合作方负责摄制成本核算的，本公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付制片款”科目进行核算，当影视剧 完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影 视剧库存成本。 B．受托摄制业务中，本公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视 片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。 C．委托摄制业务中，本公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完 成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库 存成本。 D．本公司的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。 ②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售 方式的，按企业会计准则的规定执行。 B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映 权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起， 不超过 24 个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部 实际成本逐笔（期）结转销售成本。 C．本公司在尚拥有电影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留 1 元余额。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备一般按照单个存货 项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同 价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 ① 低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 ② 包装物的摊销方法 公司领用包装物于领用时按预计使用时间分期摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据 出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得 股东大会或相应权力机构的批准；公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资 单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。 （1）初始投资成本确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合 并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的， 应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一 步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股 权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理） ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价 值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处 理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有 被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权 采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值 之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价 值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉， 低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 ③ 其他方式取得的长期投资 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成 本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 （2）长期股权投资的后续计量 ① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。 ② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他 综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本 公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企 业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的 部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的， 不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投 出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。 本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联 营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交 易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并 日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本 附注三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益 部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益 法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核 算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外 的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合 收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理， 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部 转入当期投资收益。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一 项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股 权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法 长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。 （4）共同控制和重要影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排 相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债 券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 15、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其 成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按 20-40 年计提折旧，地产按 50 年摊销。投资性房 地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支 出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性 房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。 16、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅 在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因 素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净 残值和年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 预计净残值 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 年 5-10% 2.375-4.50% 机器设备 10 年 5-10% 9.00-9.50% 电子设备 3-5 年 5-10% 18.00-31.67% 运输设备 5 年 5-10% 18.00-19.00% 其他设备 3-5 年 5-10% 18.00-31.67% （3）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： ①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权 能够转移给本公司； 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 ②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而 在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； ③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上； ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租 赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。 17、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使 用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的 借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款 所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具 备以下三个条件时开始资本化： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可 销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售 状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 19、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按照成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计 量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （1）无形资产的计价方法： 本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确 定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产 的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 （2）无形资产摊销方法和期限： 本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的 使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。 （3）内部研究开发支出会计政策 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已 资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用有明 确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分 5-10 年平均摊销。 21、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企 业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收 回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产 组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损 失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 22、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允 许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非 货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相 应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的 协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后， 企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资 产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义 务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服 务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 计入其他综合收益。 23、预计负债 （1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该 义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 （2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账 面价值进行复核。 24、股份支付 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股 份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按 照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每 个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作 出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具 的公允价值采用 Black-Scholes（布莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS‖模型）期权定价模型确定。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日 之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的 权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权 益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 式，对所授予的替代权益工具进行处理。 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ①销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准： 产品销售收入：在产品已发出，买方已确认收货，并将发票结算账单提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销 售收入实现。 ②电视剧、电影、艺人经纪及服务业务收入的确认方法 电视剧发行收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带和 其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。 电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院 线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认； 电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。 电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映 权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。 艺人经纪业务及相关服务业务收入：包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类。①艺人代理服务收入：在公 司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式 确认收入；②企业客户艺人服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可 靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。 游戏业务收入的确认标准及确认时间的具体判断标准： 按照与游戏运营方合作协议约定的分成比例，在收到游戏运营方提供的计费账单并核对数据确认无误时确认营业收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司确认让渡资产使用权收入的依据 租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租 金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。 26、政府补助 （1) 类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性 质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购 建或以其他方式形成长期资产。 （2）政府补助的确认 政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。 （3） 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相 关费用和损失的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计 税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资 产或递延所得税负债。 （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据 表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合 并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 28、租赁 (1) 经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同 的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将 来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 29、主要会计政策、会计的变更 （1）重要会计政策变更 无。 （2）重要会计估计变更 无。 30、前期会计差错更正 无。 31、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行 判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。 这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重 大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变 更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）成本结转 本公司影视剧业务的成本结转采用“计划收入比例法”核算，采用“计划收入比例法”的核心问题是保证对预计总收入 的预测的准确性、合理性，管理层主要依靠以往的销售业绩和行业经验，对影视剧的市场状况进行综合分析判断。在影视片 发行期间，管理层在每个会计期末，将影视剧实际销售状况与预测的销售收入总额进行比较，对以后期间该影视剧预计销售 收入进行重新预测和调整。影视剧预计销售收入的估计变更可能对变更当期或以后期间的营业成本产生影响，且可能构成重 大影响。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收 账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账 款坏账准备的计提或转回。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌 价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且 考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计 被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日 的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至 到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资 产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响 本公司的金融工具风险管理策略。 （5）持有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务 困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程 中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。 （6）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减 值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象 的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （7）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资 产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表 明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高 者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于 该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等 作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、 售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预 计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现 率确定未来现金流量的现值。 （8）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复 核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的 技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （9）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支 需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的 当期所得税和递延所得税产生影响。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 3%、6%、17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、税收优惠及批文 （1）根据财政部财税[2011]112号和财税[2011]60号文，大唐辉煌公司控股子公司大唐辉煌（霍尔果斯）传媒有限公司、 千易志诚公司控股子公司霍尔果斯市千易志诚文化传媒有限公司、新华先锋公司控股子公司霍尔果斯先锋文化传媒有限公 司，按《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》的有关规定享受企业所得税优惠政策，自 取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。 （2）2015年11月24日，新华先锋公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税 务局联合颁发的编号GR201511001892高新技术企业证书，有效期三年，新华先锋公司2016年度企业所得税税率为15%。 （3）根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号）规定，值尚互动公司及其控股子公司享受软件企业税收优惠，从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收 企业所得税。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期末指 2016 年 12 月 31 日，期初指 2015 年 12 月 31 日，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度，货币单位人民币元。 1、货币资金 （1）项 目 期末余额 期初余额 库存现金 552,311.56 146,129.75 银行存款 383,016,970.94 109,709,166.16 其他货币资金 119,063,222.11 57,909,281.52 合 计 502,632,504.61 167,764,577.43 （2）因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明： 期末其他货币资金中主要为银行承兑汇票、银行保函保证金存款，无潜在的回收风险。 2、应收票据 （1）应收票据分类 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 179,969,085.99 111,053,205.23 商业承兑汇票 -- -- 合 计 179,969,085.99 111,053,205.23 （2）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 64,783,568.64 -- 商业承兑汇票 -- -- 合 计 64,783,568.64 -- 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收款项 -- -- -- -- -- 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收款项 1,171,765,866.46 100.00 161,584,389.87 13.79 1,010,181,476.59 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收款项 -- -- -- -- -- 合 计 1,171,765,866.46 100.00 161,584,389.87 13.79 1,010,181,476.59 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收款项 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收款项 1,054,928,200.35 100.00 125,201,873.04 11.87 929,726,327.31 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收款项 -- -- -- -- -- 合 计 1,054,928,200.35 100.00 125,201,873.04 11.87 929,726,327.31 ①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 组合 1： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 247,290,891.43 12,364,544.57 5.00 1 至 2 年 80,373,887.15 8,037,388.72 10.00 2 至 3 年 44,881,398.32 8,976,279.66 20.00 3 至 4 年 28,420,309.54 14,210,154.78 50.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 4 至 5 年 12,563,372.55 6,281,686.28 50.00 5 年以上 24,007,550.84 24,007,550.84 100.00 合 计 437,537,409.83 73,877,604.85 16.89 组合 2： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 480,236,291.29 24,011,814.57 5.00 1 至 2 年 178,895,849.56 17,889,584.97 10.00 2 至 3 年 58,581,860.61 29,290,930.31 50.00 3 年以上 16,514,455.17 16,514,455.17 100.00 合 计 734,228,456.63 87,706,785.02 11.95 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期因非同一控制下企业合并增加坏账准备 4,977,356.24 元，本期计提坏账准备金额 32,013,616.29 元；本期收回或转回 坏账准备金额 425,706.05 元；本期转销坏账准备 182,749.65 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 182,749.65 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 291,217,400.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例 为 24.85%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 16,991,240.00 元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 223,194,182.76 62.99 109,883,271.81 57.96 1 至 2 年 51,910,679.34 14.65 62,775,837.85 33.11 2 至 3 年 62,541,705.00 17.65 15,859,514.31 8.37 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 3 至 4 年 15,829,256.16 4.47 219,876.47 0.12 4 至 5 年 129,871.34 0.04 337,505.37 0.18 5 年以上 752,655.09 0.21 497,015.94 0.26 合 计 354,358,349.69 100.00 189,573,021.75 100.00 （2）账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海厚度文化传播有限公司 37,432,500.00 尚未到期结算的影视剧联合摄制款 西安曲江春天融合影视文化公司 33,000,000.00 尚未到期结算的影视剧联合摄制款 天津一元文化传媒有限公司 23,568,000.00 尚未到期结算的影视剧联合摄制款 海宁利佳影视有限公司 15,000,000.00 影视剧联合摄制款，已于 2017 年 3 月退回 合 计 109,000,500.00 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 169,915,300.00 元，占预付款项期末余额合计数的比 例为 47.95%。 5、应收股利 被投资单位 期末余额 期初余额 湖南芒果海通创意文化投资合伙企业(有限合伙） 20,457,983.35 -- 合 计 20,457,983.35 -- 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其 他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 他应收款 16,944,813.64 100.00 1,455,187.82 8.59 15,489,625.82 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 16,944,813.64 100.00 1,455,187.82 8.59 15,489,625.82 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其 他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 他应收款 10,448,155.79 100.00 1,275,838.65 12.21 9,172,317.14 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 10,448,155.79 100.00 1,275,838.65 12.21 9,172,317.14 ①期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 组合 1： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,704,312.56 485,215.62 5.00 1 至 2 年 38,724.00 3,872.40 10.00 2 至 3 年 200.00 40.00 20.00 3 至 4 年 10,000.00 5,000.00 50.00 4 至 5 年 200,000.00 100,000.00 50.00 5 年以上 537,190.47 537,190.47 100.00 合 计 10,490,427.03 1,131,318.49 10.78 组合 2： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 6,431,386.61 321,569.33 5.00 1 至 2 年 23,000.00 2,300.00 10.00 2 至 3 年 -- -- 50.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 3 年以上 -- -- 100.00 合 计 6,454,386.61 323,869.33 5.02 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期因非同一控制下企业合并增加坏账准备 26,532.95 元；本期计提坏账准备金额 193,108.48 元，本期收回或转回坏账 准备金额 40,292.26 元。 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 9,309,333.79 1,042,535.14 押金及保证金 6,687,209.41 7,962,609.05 备用金 948,270.44 1,443,011.60 其他 -- -- 合 计 16,944,813.64 10,448,155.79 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合 计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 北京卓然影业有限公司 往来款 5,000,000.00 1 年以内 29.51 250,000.00 第二名 押金及保证金 3,334,255.83 1 年以内 19.68 166,712.79 佰安影业（上海）有限 公司 往来款 1,000,000.00 1 年以内 5.90 50,000.00 钟德平 往来款-多扣缴待 退回的个税 838,978.52 1 年以内 4.95 41,948.93 第五名 备用金 600,000.00 1 年以内 3.54 30,000.00 合 计 — 10,773,234.35 — 63.58 538,661.72 7、存货 （1）存货分类 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 234,183,204.56 -- 234,183,204.56 在产品及自制半成品 241,204,292.02 1,737,980.47 239,466,311.55 库存商品 101,151,254.85 2,675,809.22 98,475,445.63 发出商品 39,945,568.28 -- 39,945,568.28 周转材料 4,303,444.36 -- 4,303,444.36 委托加工物资 277,356.46 -- 277,356.46 合 计 621,065,120.53 4,413,789.69 616,651,330.84 （续） 项 目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 183,032,296.94 -- 183,032,296.94 在产品及自制半成品 279,926,407.80 -- 279,926,407.80 库存商品 77,877,793.89 2,554,268.67 75,323,525.22 发出商品 85,357,515.14 -- 85,357,515.14 周转材料 5,583,451.00 -- 5,583,451.00 委托加工物资 206,798.70 -- 206,798.70 合 计 631,984,263.47 2,554,268.67 629,429,994.80 （2）存货跌价准备 项 目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在产品及自制半成品 -- 1,737,980.47 -- -- -- 1,737,980.47 库存商品 2,554,268.67 121,540.55 -- -- -- 2,675,809.22 合 计 2,554,268.67 1,859,521.02 -- -- -- 4,413,789.69 （3）存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 项 目 计提存货跌价准备的具 体依据 本期转回存货跌价准备的 原因 本期转销存货跌价准备的原 因 在产品及自制半成品 可变现净值 -- -- 库存商品 可变现净值 -- -- 本公司对于期末存货成本高于可变现净值的存货项目计提了存货跌价损失准备。 8、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 理财产品 107,600,000.00 6,000,000.00 预交所得税 885,762.80 -- 合 计 108,485,762.80 6,000,000.00 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况： 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 可供出售债务工具 -- -- -- 可供出售权益工具 881,814,940.98 -- 881,814,940.98 按公允价值计量的 -- -- -- 按成本计量的 881,814,940.98 -- 881,814,940.98 合 计 881,814,940.98 -- 881,814,940.98 （续） 项 目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 可供出售债务工具 -- -- -- 可供出售权益工具 106,000,000.00 -- 106,000,000.00 按公允价值计量的 -- -- -- 按成本计量的 106,000,000.00 -- 106,000,000.00 合 计 106,000,000.00 -- 106,000,000.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产： 表 1：账面余额 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 在被投资单位 持股比例（%） 湖南芒果海通创意文化投 资合伙企业(有限合伙） 100,000,000.00 -- 42,525,059.02 57,474,940.98 17.72% 北京卓然影业有限公司 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00 12.96% 上海极光网络科技有限公 司 -- 45,000,000.00 -- 45,000,000.00 10.00% 成都极米科技有限公司 -- 50,000,000.00 -- 50,000,000.00 3.83% 芒果文创（上海）股权投 资基金合伙企业（有限合 伙） -- 510,000,000.00 -- 510,000,000.00 16.53% 湖南芒果盈通创意文化投 资合伙企业(有限合伙) -- 163,400,000.00 -- 163,400,000.00 39.20% 易泽资本管理有限公司 -- 2,600,000.00 2,600,000.00 13.00% 上海芒果互娱科技有限公 司 -- 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 3.33% 北京深度视界文化传媒有 限公司 -- 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 10.00% 东阳奇树有鱼文化传媒有 限公司 -- 10,500,000.00 -- 10,500,000.00 3.00% 厦门壹启投资管理有限公 司 -- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 20.00% 金华青榕投资管理有限公 司 -- 100,000.00 -- 100,000.00 10.00% 西安德迈克创意文化传播 有限公司 -- 400,000.00 -- 400,000.00 2.91% 苏州爱洛克信息技术有限 公司 -- 3,340,000.00 -- 3,340,000.00 25.00% 江阴中南常春股权投资合 伙企业（有限合伙） -- 250,000.00 -- 250,000.00 0.86% 北京垄上三农文化传媒有 限公司 -- 750,000.00 -- 750,000.00 15.00% 合计 106,000,000.00 818,340,000.00 42,525,059.02 881,814,940.98 本公司出资占湖南芒果盈通创意文化投资合伙企业(有限合伙)的 39.20%、占苏州爱洛克信息技术有限公司的 25%，但 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 不参与相应公司的生产经营管理，不对其存在控制及重大影响关系，故采用成本法核算。 表 2：减值准备：无。 10、长期股权投资 被投资单位 投资成本 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合收益 调整 一、联营企业 江阴中南地锚智能科技 有限公司 50,000,000.00 46,851,171.00 -- -- -2,074,806.88 -- 江阴中南文化产业 股权投资管理有限 公司 1,500,000.00 3,290,750.15 -- -- 2,151,343.64 -- 江阴中南文化产业 股权投资合伙企业 （有限合伙） 22,000,000.00 57,266,488.61 -- 31,000,000.00 954,628.67 -- 佰安影业（上海） 有限公司 3,600,000.00 -- 3,600,000.00 -- -106,095.76 -- 上海观象影业有限 公司 4,600,000.00 -- 4,600,000.00 -- -659,363.08 -- 合 计 81,700,000.00 107,408,409.76 8,200,000.00 31,000,000.00 265,706.59 -- （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末 余额 其他权益变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减值准备 其他 一、联营企业 江阴中南地锚智能科技 有限公司 -- -- -- -- 44,776,364.12 -- 江阴中南文化产业 股权投资管理有限 公司 -- -- -- -- 5,442,093.79 -- 江阴中南文化产业 股权投资合伙企业 （有限合伙） -- -- -- -- 27,221,117.28 -- 佰安影业（上海） 有限公司 -- -- -- -- 3,493,904.24 -- 上海观象影业有限 -- -- -- -- 3,940,636.92 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 公司 合 计 -- -- -- -- 84,874,116.35 -- 11、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合 计 一、账面原值 1、期初余额 455,522,738.12 302,472,225.29 7,909,551.95 27,073,916.63 10,194,953.60 803,173,385.59 2、本期增加金额 33,002,219.25 287,606.82 1,243,849.75 1,467,997.95 2,135,705.68 38,137,379.45 （1）购置 33,002,219.25 287,606.82 893,469.02 454,117.95 1,701,621.83 36,339,034.87 （2）在建工程转入 -- -- -- -- -- -- （3）企业合并增加 -- -- 350,380.73 1,013,880.00 434,083.85 1,798,344.58 3、本期减少金额 -- 142,000.00 4,990.00 367,922.00 -- 514,912.00 （1）处置或报废 -- 142,000.00 4,990.00 367,922.00 -- 514,912.00 4、期末余额 488,524,957.37 302,617,832.11 9,148,411.70 28,173,992.58 12,330,659.28 840,795,853.04 二、累计折旧 1、期初余额 57,963,641.97 83,651,713.16 4,530,829.71 21,543,696.14 4,548,677.57 172,238,558.55 2、本期增加金额 23,359,623.10 25,325,262.28 1,179,142.32 2,205,957.01 1,940,400.13 54,010,384.84 （1）计提 23,359,623.10 25,325,262.28 989,230.26 1,242,771.01 1,754,721.15 52,671,607.80 （2）企业合并增加 -- -- 189,912.06 963,186.00 185,678.98 1,338,777.04 3、本期减少金额 -- 104,370.00 4,990.00 332,439.72 -- 441,799.72 （1）处置或报废 -- 104,370.00 4,990.00 332,439.72 -- 441,799.72 4、期末余额 81,323,265.07 108,872,605.44 5,704,982.03 23,417,213.43 6,489,077.70 225,807,143.67 三、减值准备 -- -- -- -- -- -- 1、期初余额 -- -- -- -- -- -- 2、本期增加金额 -- -- -- -- -- -- （1）计提 -- -- -- -- -- -- 3、本期减少金额 -- -- -- -- -- -- （1）处置或报废 -- -- -- -- -- -- 4、期末余额 -- -- -- -- -- -- 四、账面价值 1、期末账面价值 407,201,692.30 193,745,226.67 3,443,429.67 4,756,779.15 5,841,581.58 614,988,709.37 2、期初账面价值 397,559,096.15 218,820,512.13 3,378,722.24 5,530,220.49 5,646,276.03 630,934,827.04 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 （2）无暂时闲置的固定资产情况。 （3）通过经营租赁租出的固定资产：无。 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 (新城东任桥村)厂房 25,148,746.78 验收手续尚未完成 合计 25,148,746.78 12、在建工程 （1）在建工程情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 影视基地摄影棚 -- -- -- 422,958.92 -- 422,958.92 合 计 -- -- -- 422,958.92 -- 422,958.92 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 (万元) 期初余额 本期增加 金额 本期转入固定资 产金额 本期其他减少 金额 期末余额 影视基地摄影棚 -- 422,958.92 -- -- 422,958.92 -- 合 计 -- 422,958.92 -- -- 422,958.92 -- （续） 工程名称 工程累计投 入占预算比 例（%） 工程 进度 利息资本化累 计金额 其中：本期利息资 本化金额 本期利息资 本化率（%） 资金来源 影视基地摄影棚 -- -- -- -- -- 自筹 合 计 -- -- -- -- -- -- 13、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 软件 合 计 一、账面原值 1、期初余额 110,095,968.03 1,070,694.78 111,166,662.81 2、本期增加金额 -- 27,358.49 27,358.49 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 项 目 土地使用权 软件 合 计 （1）购置 -- 27,358.49 27,358.49 （2）内部研发 -- -- -- （3）企业合并增加 -- -- -- 3、本期减少金额 -- -- -- （1）处置 -- -- -- 4、期末余额 110,095,968.03 1,098,053.27 111,194,021.30 二、累计摊销 1、期初余额 12,438,733.82 778,640.14 13,217,373.96 2、本期增加金额 2,413,524.88 103,149.42 2,516,674.30 （1）计提 2,413,524.88 103,149.42 2,516,674.30 （2）合并增加 -- -- -- 3、本期减少金额 -- -- -- （1）处置 -- -- -- 4、期末余额 14,852,258.70 881,789.56 15,734,048.26 三、减值准备 -- -- -- 1、期初余额 -- -- -- 2、本期增加金额 （1）计提 -- -- -- 3、本期减少金额 （1）处置 -- -- -- 4、期末余额 -- -- -- 四、账面价值 1、期末账面价值 95,243,709.33 216,263.71 95,459,973.04 2、期初账面价值 97,657,234.21 292,054.64 97,949,288.85 注：本期末通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0%。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 14、商誉 （1）商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 江阴中南重工有限公司 28,768,779.44 -- -- -- -- 28,768,779.44 大唐辉煌传媒有限公司 405,787,110.65 -- -- -- -- 405,787,110.65 上海千易志诚文化传媒有限公 司 176,577,553.02 -- -- -- -- 176,577,553.02 深圳市值尚互动科技有限公司 -- 744,998,637.85 -- -- -- 744,998,637.85 北京新华先锋文化传媒有限公 司 -- 412,467,200.75 -- -- -- 412,467,200.75 合 计 611,133,443.11 1,157,465,838.60 -- -- -- 1,768,599,281.71 （2）商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 江阴中南重工有限公司 -- -- -- -- -- -- 大唐辉煌传媒有限公司 -- -- -- -- -- -- 上海千易志诚文化传媒有限公 司 -- -- -- -- -- -- 深圳市值尚互动科技有限公司 -- -- -- -- -- -- 北京新华先锋文化传媒有限公 司 -- -- -- -- -- -- 合 计 -- -- -- -- -- -- 商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中收益的资产 组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损 失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产在组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 本公司聘请专业评估机构对所收购公司产生的商誉进行减值测试，减值测试中采用的关键假设根据公司的历史经验及对 市场发展的预测予以确定。根据北京北方亚事资产评估有限责任公司出具的北方亚事咨评字[2017]第 01-034 号、北方亚事咨 评字[2017]第 01-035 号、北方亚事咨评字[2017]第 01-037 号、北方亚事咨评字[2017]第 01-038 号、北方亚事咨评字[2017]第 01-060 号资产评估咨询报告的减值测试结果，以上各项商誉未发生减值。 15、长期待摊费用 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 项 目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 7,918,562.65 6,646,209.90 2,605,177.86 -- 11,959,594.69 版权金 -- 1,534,591.12 154,088.07 1,380,503.05 合 计 7,918,562.65 8,180,801.02 2,759,265.93 -- 13,340,097.74 16、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 坏账准备 161,314,576.39 36,623,836.52 126,184,238.79 30,113,759.55 存货跌价准备 4,413,789.69 1,103,447.43 2,554,268.67 638,567.17 合并抵销未实现毛利 -- -- -- -- 合 计 165,978,217.18 37,727,283.95 128,738,507.46 30,752,326.72 （2）未确认递延所得税资产的暂时性差异明细 项 目 期末余额 期初余额 坏账准备 1,725,001.30 293,472.90 可抵扣亏损 66,887,943.81 8,833,547.20 合并抵销未实现毛利 4,200,000.00 -- 合 计 72,812,945.11 9,127,020.10 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末余额 期初余额 备注 2019 年 -- 254,741.04 2020 年 6,018,948.55 8,578,806.16 2021 年 60,868,995.26 -- 合 计 66,887,943.81 8,833,547.20 17、其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 股权收购意向金 -- 20,000,000.00 上述款项系本公司支付北京新华先锋传媒有限公司的收购意向金。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 18、短期借款 项 目 期末余额 期初余额 保证借款 539,950,000.00 336,000,000.00 抵押借款 244,000,000.00 329,000,000.00 应收账款质押借款 29,600,000.00 92,780,000.00 承兑汇票融资 110,000,000.00 -- 合 计 923,550,000.00 757,780,000.00 （1）保证借款中：主要由关联方提供担保，详见附注九、5、（5）关联担保情况。 （2）抵押借款中：主要由房屋建筑物和土地使用权提供抵押。 （3）应收账款质押借款中：主要由应收账款提供质押。 （4）本公司无已到期未偿还的短期借款。 19、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 111,000,000.00 84,900,000.00 商业承兑汇票 -- 30,000,000.00 合 计 111,000,000.00 114,900,000.00 20、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 307,138,889.51 240,804,585.63 1-2 年 55,649,970.67 18,775,192.19 2-3 年 5,936,692.86 4,130,793.23 3 年以上 5,866,965.99 4,938,166.43 合 计 374,592,519.03 268,648,737.48 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款： 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 霍尔果斯华丽视听影视传媒有限公司 27,000,000.00 影视剧版权费款项 安徽省恒安建筑工程有限责任公司 8,229,412.55 工程施工质保金 江苏省建筑工程集团有限公司 3,398,000.00 工程施工质保金 大连成钢机械有限公司 1,551,485.40 外购产品质保金 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 合 计 40,178,897.95 21、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 27,316,449.28 89,078,206.67 1-2 年 2,494,425.65 15,087,330.19 2-3 年 4,655,006.22 2,736,379.26 3 年以上 2,501,135.69 2,342,114.35 合 计 36,967,016.84 109,244,030.47 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 山东海江化工有限公司 3,730,000.00 未实现销售 菏泽聚兴化工股份有限公司 2,352,000.00 未实现销售 合 计 6,082,000.00 注：由于尚未满足收入确认条件，故未结转预收账款。 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 13,859,418.52 70,189,001.45 67,492,002.70 16,556,417.27 二、离职后福利-设定提存计划 92,500.96 5,022,504.70 4,995,529.60 119,476.06 三、辞退福利 -- -- -- -- 四、一年内到期的其他福利 -- -- -- -- 合 计 13,951,919.48 75,211,506.15 72,487,532.3 16,675,893.33 本期增加中，因非同一控制下企业合并增加 1,555,061.72 元；本期计提 73,656,444.43 元。 （2）短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 9,759,138.82 63,576,246.79 59,764,579.57 13,570,806.04 2、职工福利费 -- 1,406,303.60 1,406,303.60 -- 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 3、社会保险费 54,944.06 3,190,115.18 3,159,515.12 85,544.12 其中：医疗保险费 48,951.93 2,757,559.11 2,729,652.62 76,858.42 工伤保险费 2,304.72 269,362.46 268,682.28 2,984.90 生育保险费 3,687.41 163,193.61 161,180.22 5,700.80 4、住房公积金 3,826.00 1,466,337.19 1,444,561.19 25,602.00 5、工会经费和职工教育经费 -- 549,998.69 549,848.69 150.00 6、职工奖福基金 4,041,509.64 1,167,194.53 2,874,315.11 7、短期带薪缺勤 -- -- -- -- 8、短期利润分享计划 -- -- -- -- 合 计 13,859,418.52 70,189,001.45 67,492,002.70 16,556,417.27 （3）设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 88,278.85 4,726,474.26 4,700,289.14 114,463.97 2、失业保险费 4,222.11 296,030.44 295,240.46 5,012.09 3、企业年金缴费 -- -- -- -- 合 计 92,500.96 5,022,504.70 4,995,529.60 119,476.06 注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴存费用。除上述缴存费用外， 本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 23、应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 13,226,483.77 802,331.99 营业税 -- 70,394.13 城建税 1,235,469.86 257,660.18 教育费附加 1,071,820.79 247,884.64 企业所得税 25,035,352.56 1,533,897.14 房产税 1,350,063.23 2,109,277.22 土地使用税 421,968.05 421,968.05 印花税 1,583,420.93 1,084,748.57 个人所得税 592,209.57 583,041.03 综合基金 7,497.20 39,295.33 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 项 目 期末余额 期初余额 合 计 44,524,285.96 7,150,498.28 24、应付利息 项 目 期末余额 期初余额 企业债券利息 24,780,821.92 -- 银行借款利息 3,596,017.53 1,589,231.77 合 计 28,376,839.45 1,589,231.77 25、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 往来款 71,203,780.10 19,594,514.96 押金及保证金 605,050.28 565,597.95 股权转让款[注] 283,831,203.84 178,880,000.00 限制性股票回购义务 78,495,200.00 -- 其他 -- -- 合 计 434,135,234.22 199,040,112.91 注：主要系收购千易志诚公司、值尚互动公司、新华先锋公司的应付股权转让款项。 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款。 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 北京中视百代文化传播有限公司 4,183,341.24 影视剧应付分成款 北京演盛国际文化发展有限公司 3,567,801.45 影视剧应付分成款 于震 2,369,944.62 影视剧应付分成款 合 计 10,121,087.31 26、一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 20,000,000.00 -- 合 计 20,000,000.00 -- 27、长期借款 （1）长期借款分类 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 项 目 期末余额 期初余额 应收账款质押借款 40,000,000.00 20,000,000.00 合 计 40,000,000.00 20,000,000.00 28、应付债券 （1）应付债券 项 目 期末余额 期初余额 公司债券 597,265,443.28 -- 合 计 597,265,443.28 -- （2）应付债券的增减变动 债券名称 面 值 发行日期 债券 期限 年初余额 本期增加 减：发行费用 溢折价摊销 期末余额 16 中南债 600,000,000.00 2016-6-13 4 年 -- 600,000,000.00 3,773,584.89 1,039,028.17 597,265,443.28 合计 -- -- -- -- 600,000,000.00 3,773,584.89 1,039,028.17 597,265,443.28 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2950 号文核准，本公司向合格投资者公开发行面值总额人民币 6 亿元的公司 债券，公司债券证券代码“112400”，证券简称“16 中南债”，发行总额 6 亿元，票面利率 7.5%，债券期限 4 年，附第 2 年 末发行人上调利率选择权和投资者回售选择权。债券票面利率为 7.50%，利息采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次， 到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 29、股本 项 目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 738,766,596.00 72,185,037.00 -- -- -- 72,185,037.00 810,951,633.00 本期发行新股中： （1）根据本公司 2016 年第三次临时股东大会决议、第二届董事会第六十二次会议决议，本公司通过向激励对象定向发 行限制性人民币普通股（A 股）股票方式增加注册资本人民币 917 万元。2016 年 4 月，本公司向 18 名激励对象授予限制性 人民币普通股（A 股）股票 917 万股，每股面值 1 元，授予价格为每股人民币 8.56 元，合计 78,495,200.00 元（其中：计入 股本 9,170,000.00 元，计入资本公积 69,325,200.00 元）。 （2）根据本公司 2015 年第七次和第八次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以《关于核准江阴中南重 工股份有限公司向钟德平等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监许可[2016]831 号）核准，本公司发行 24,857,143 股股份的方式，购买钟德平、朱亚琦、珠海广发信德奥飞产业投资基金一期（有限合伙）持有的值尚互动公司股权，并以非 公开发行股份方式发行股份 38,157,894 股新股募集所购买资产的配套资金（其中：计入股本 63,015,037.00 元，计入资本公 积 1,231,421,933.89 元）。 30、资本公积 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 项 目 期初余额 增加 减少 期末余额 股本溢价 936,032,177.74 1,300,747,133.89 -- 2,236,779,311.63 其他资本公积 10,151,800.00 10,679,842.62 -- 20,831,642.62 合 计 946,183,977.74 1,311,426,976.51 -- 2,257,610,954.25 本期增减变动中：股本溢价增加系本期发行新股增加的资本公积，其他资本公积增加为处于等待期内的股份支付产生的 成本费用 850.29 万元，控股股东及关联自然人向本公司无偿借款，按照权益性交易核算利息增加的资本公积 90.74 万元，控 股公司少数股权变动导致增加的资本公积 126.95 万元。 31、库存股 项 目 期初余额 增加 减少 期末余额 限制性股权 -- 78,495,200.00 -- 78,495,200.00 合 计 -- 78,495,200.00 -- 78,495,200.00 根据本公司 2016 年第三次临时股东大会决议、第二届董事会第六十二次会议决议，本公司通过向激励对象定向发行限 制性人民币普通股（A 股）股票方式增加注册资本人民币 917 万元。2016 年 4 月，本公司向 18 名激励对象授予限制性人民 币普通股（A 股）股票 917 万股，每股面值 1 元，授予价格为每股人民币 8.56 元，合计 78,495,200.00 元，目前尚在锁定期 内。 32、专项储备 项 目 期初余额 增加 减少 期末余额 专项储备 579,318.63 1,179,886.72 1,179,886.72 579,318.63 合 计 579,318.63 1,179,886.72 1,179,886.72 579,318.63 33、盈余公积 项 目 期初余额 增加 减少 期末余额 储备基金 34,434.81 -- -- 34,434.81 企业发展基金 34,434.81 -- -- 34,434.81 法定盈余公积金 37,645,129.52 -- -- 37,645,129.52 合 计 37,713,999.14 -- -- 37,713,999.14 34、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 调整前上年末未分配利润 427,679,679.46 296,293,468.67 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后年初未分配利润 427,679,679.46 296,293,468.67 加：本期归属于母公司股东的净利润 228,619,029.88 139,362,685.10 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 项 目 本期发生额 上期发生额 减：提取法定盈余公积 -- 588,366.90 提取任意盈余公积 -- -- 提取一般风险准备 -- -- 应付普通股股利 7,384,242.99 7,388,107.41 提取职工奖福基金 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 其他 -- -- 期末未分配利润 648,914,466.35 427,679,679.46 35、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,333,751,301.05 813,234,962.91 1,115,781,411.60 749,716,828.89 其他业务 5,838,977.97 3,580,091.17 3,567,424.03 1,812,960.56 合 计 1,339,590,279.02 816,815,054.08 1,119,348,835.63 751,529,789.45 36、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 45,841.64 264,540.06 城建税 3,301,433.56 4,235,197.53 教育费附加 2,547,154.59 3,208,871.13 地方综合基金 69,644.48 31,459.20 印花税 1,375,564.72 -- 房产税 3,090,972.84 -- 车船使用税 10,240.00 -- 土地使用税 1,333,443.24 -- 合 计 11,774,295.07 7,740,067.92 37、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬支出 6,168,330.36 3,383,129.84 国内外运杂费用 14,113,733.42 26,667,455.95 营销业务费 3,798,099.42 3,685,681.53 差旅费 5,883,846.26 3,444,498.34 办公杂费 3,967,936.00 5,047,452.79 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 项 目 本期发生额 上期发生额 产品检验费 7,827,603.77 10,979,652.48 宣传策划费 27,495,255.18 23,641,893.04 其他 1,685,275.45 291,380.71 合 计 70,940,079.86 77,141,144.68 38、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬支出 36,881,761.96 18,571,950.56 一般行政开支 42,902,480.23 24,158,365.28 折旧及摊销 14,115,782.68 15,897,093.74 税金 1,607,440.23 4,874,395.01 研发费用 10,418,624.85 15,063,373.80 安全生产费 1,179,886.72 1,387,163.97 股权激励费 8,502,900.00 -- 其他 597,992.69 792,363.76 合 计 116,206,869.36 80,744,706.12 39、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 93,567,447.40 38,631,947.29 减：利息收入 6,753,389.73 6,615,883.37 汇兑损益 -5,537,423.23 -1,936,524.93 手续费 1,236,845.81 1,272,587.28 合 计 82,513,480.25 31,352,126.27 40、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 31,740,726.46 17,962,119.55 存货跌价损失 1,859,521.02 2,554,268.67 合 计 33,600,247.48 20,516,388.22 41、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债产生的公允价值变动收益 -- -206,000.00 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 合 计 -- -206,000.00 42、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 265,706.59 4,901,311.76 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 20,289,002.35 -- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 在持有期间的投资收益 -- -12,181,014.38 理财产品收益 1,270,719.44 468,805.20 合 计 21,825,428.38 -6,810,897.42 43、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 20,093.87 119,270.97 20,093.87 其中：固定资产处置利得 20,093.87 119,270.97 20,093.87 无形资产处置利得 -- 政府补助 9,709,665.40 14,472,500.00 9,709,665.40 合同违约赔偿 237,568.30 3,857,481.31 237,568.30 其他 794,417.77 682,873.37 794,417.77 合 计 10,761,745.34 19,132,125.65 10,761,745.34 其中，计入当期损益的政府补助： 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 装备投入贴息 -- 2,862,000.00 与收益相关 文化创意企业财政扶持资金 6,129,100.00 8,335,800.00 与收益相关 创新型产业集群发展专项资金 2,030,000.00 -- 与收益相关 优秀影视剧剧本扶持专项资金 -- 1,000,000.00 与收益相关 贷款贴息 -- 1,300,000.00 与收益相关 其他地方性政府补助 1,550,565.40 974,700.00 与收益相关 合计 9,709,665.40 14,472,500.00 44、营业外支出 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 9,507.13 409,513.53 9,507.13 其中：固定资产处置损失 9,507.13 409,513.53 9,507.13 捐赠支出 -- 150,000.00 -- 滞纳金 75,511.91 384,768.34 75,511.91 其他支出 379,997.92 298,742.32 379,997.92 合 计 465,016.96 1,243,024.19 465,016.96 45、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 34,709,051.01 30,196,808.69 递延所得税费用 -6,392,176.83 -8,105,872.07 合 计 28,316,874.18 22,090,936.62 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 239,862,409.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 59,965,602.42 子公司适用不同税率的影响 -51,832,947.93 调整以前期间所得税的影响 1,068,891.90 非应税收入的影响 -- 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,665,622.25 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 748,343.18 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 15,921,481.25 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 -220,118.89 高新技术企业研发费用加计扣除 -- 所得税费用 28,316,874.18 46、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 项 目 本期发生额 上期发生额 财务费用—利息收入 6,753,389.73 14,059,802.14 营业外收入 10,741,651.47 18,982,854.68 其他往来款项 51,835,337.25 223,129.00 合 计 69,330,378.45 33,265,785.82 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 付现费用 115,879,632.70 108,592,078.96 其他往来款项 63,969.68 5,269,278.13 合 计 115,943,602.38 113,861,357.09 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 北京卓然影业有限公司 15,000,000.00 -- 合 计 15,000,000.00 -- （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品 50,000,000.00 -- 上海观象影业有限公司 500,000.00 -- 北京卓然影业有限公司 20,000,000.00 -- 佰安影业（上海）有限公司 1,000,000.00 -- 合 计 71,500,000.00 -- （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 陈少忠 80,000,000.00 -- 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） 20,000,000.00 -- 合 计 100,000,000.00 -- （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 项 目 本期发生额 上期发生额 陈少忠 80,000,000.00 -- 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） 20,000,000.00 -- 归还暂借款项 810,000.00 2,000,000.00 合 计 100,810,000.00 2,000,000.00 47、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 211,545,535.50 139,105,880.39 加：资产减值准备 33,600,247.48 20,516,388.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 52,671,607.80 51,714,895.90 无形资产摊销 2,516,674.30 2,493,461.66 长期待摊费用摊销 2,759,265.93 429,640.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -10,586.74 290,242.56 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- 206,000.00 财务费用（收益以“－”号填列） 93,130,368.81 37,512,733.75 投资损失（收益以“－”号填列） -21,825,428.38 6,810,897.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,392,176.83 -8,074,972.07 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -30,900.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 10,919,142.94 61,100,297.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -234,947,650.95 122,731,227.20 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -38,528,750.60 -239,433,930.59 其他 8,502,900.00 -- 经营活动产生的现金流量净额 113,941,149.26 195,371,862.73 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 补充资料 本期发生额 上期发生额 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 384,191,425.53 109,855,295.91 减：现金的年初余额 109,855,295.91 35,827,115.19 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的年初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 274,336,129.62 74,028,180.72 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 384,191,425.53 109,855,295.91 其中：库存现金 552,311.56 146,129.75 可随时用于支付的银行存款 383,016,970.94 109,709,166.16 可随时用于支付的其他货币资金 622,143.03 -- 可用于支付的存放中央银行款项 -- -- 存放同业款项 -- -- 拆放同业款项 -- -- 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 384,191,425.53 109,855,295.91 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 -- -- （3）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 项 目 2016 年度 2016 年度内发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 615,548,796.16 其中：深圳市值尚互动科技有限公司 410,548,796.16 北京新华先锋传媒有限公司 205,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 87,152,851.01 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 项 目 2016 年度 其中：深圳市值尚互动科技有限公司 34,104,048.45 北京新华先锋传媒有限公司 53,048,802.56 加：以前期间发生的企业合并于本年（期）支付的现金或现金等价物 155,000,000.00 其中：上海千易志诚文化传媒有限公司 155,000,000.00 取得子公司支付的现金净额 683,395,945.15 48、所有权或使用权受限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 118,441,079.08 银票承兑汇票及保函保证金 应收账款 178,837,595.00 银行借款质押 固定资产 353,698,917.91 银行借款抵押 无形资产 74,804,630.62 银行借款抵押 合 计 725,782,222.61 49、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- 其中：美元 1,569,311.17 6.9370 10,886,311.59 欧元 757.81 7.3068 5,537.17 港币 49,850.00 0.8945 44,591.32 应收账款 其中：美元 14,419,043.10 6.9370 100,024,901.98 六、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）2016 年度发生的非同一控制下企业合并概况 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例（%） 股权取得方 式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末 被购买方的收 入 购买日至期末 被购买方的净 利润 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 深圳市值尚互动科 技有限公司 2016 年 4 月 28 日 87,000 万 元 100% 受让股权 2016 年 7 月 1 日 获得实质 控制权 16,903.09 万元 6,031.05 万元 北京新华先锋传媒 有限公司 2016 年 8 月 31 日 45,000 万 元 100% 受让股权 2016 年 8 月 31 日 获得实质 控制权 7,673.07 万元 3,838.62 万元 （2）合并成本及商誉 单位：万元 项 目 深圳市值尚互动科技 有限公司 北京新华先锋传媒有 限公司 合并成本 —现金 43,500.00 45,000.00 —非现金资产的公允价值 -- -- —发行或承担的债务的公允价值 -- -- —发行的权益性证券的公允价值 43,500.00 -- —或有对价的公允价值 -- -- —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 -- -- —其他 -- -- 合并成本合计 87,000.00 45,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 12,500.14 3,753.28 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 74,499.86 41,246.72 本公司收购深圳市值尚互动科技有限公司 100%股权，合并成本为 87,000.00 万元。购买日，值尚互动公司可辨认净资 产公允价值为 12,500.14 万元，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 74,499.86 万元确认为 商誉。 本公司收购北京新华先锋传媒有限公司 100%股权，合并成本为 45,000.00 万元。购买日，新华先锋公司可辨认净资产 公允价值为 3,753.28 万元，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 41,246.72 万元确认为商 誉。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：人民币万元 项 目 深圳市值尚互动科技有限公司[注] 北京新华先锋传媒有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值 购买日 公允价值 购买日 账面价值 资产： 货币资金 3,410.40 3,410.40 3,304.88 3,304.88 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 项 目 深圳市值尚互动科技有限公司[注] 北京新华先锋传媒有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值 购买日 公允价值 购买日 账面价值 资产： 应收款项 8,871.18 8,871.18 2,819.95 2,819.95 预付款项 1,264.76 1,264.76 559.21 559.21 存货 -- -- 417.66 552.76 其他流动资产 3,610.00 3,610.00 11.58 11.58 可供出售金融资产 334.00 334.00 -- -- 固定资产及在建工程 27.19 27.19 29.85 29.85 无形资产 -- -- -- -- 长期待摊费用 145.91 145.91 -- -- 递延所得税资产 54.53 54.53 3.75 3.75 资产合计： 17,717.97 17,717.97 7,146.88 7,281.98 负债： 短期借款 -- -- -- 应付款项 4,398.06 4,398.06 8.54 8.54 预收款项 40.98 40.98 2,386.79 2,386.79 应付职工薪酬 143.91 143.91 11.60 11.60 应交税费 521.50 521.50 1.15 1.15 其他应付款 113.39 113.39 1,120.62 1,120.62 负债合计： 5,217.84 5,217.84 3,528.70 3,528.70 净资产 12,500.14 12,500.14 3,618.18 3,753.28 减：少数股东权益 -- -- -- -- 取得的净资产 12,500.14 12,500.14 3,618.18 3,753.28 注：根据北京北方亚事资产评估有限责任公司出具的北方亚事评报字[2017]第 01-007 号、北方亚事评报字[2017]第 01-033 号评估报告确定购买日新华先锋公司、值尚互动公司可辨认资产、负债公允价值。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 2、同一控制下企业合并 无 3、反向购买 无 4、处置子公司 无 5、其他原因的合并范围变动 2016 年度，本公司新设控股子公司 3 家，分别为江苏中南艺术研究院有限公司、江苏中南动漫科技有限公司、江苏中 南音乐有限公司。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 江阴市中南重工高压管件研究所 有限公司 江阴市 江阴市 制造业 100.00 -- 设立 江阴六昌金属材料有限公司 江阴市 江阴市 制造业 100.00 -- 设立 江阴中南重工有限公司（原江阴市 化工机械有限公司） 江阴市 江阴市 制造业 100.00 -- 非同一控制下企业合 并 江阴中南重工装备有限公司 江阴市 江阴市 制造业 75.00 -- 设立 大唐辉煌传媒有限公司 北京市 北京市 文化传媒 业 100.00 -- 非同一控制下企业合 并 上海千易志诚文化传媒有限公司 上海市 上海市 文化传媒 业 100.00 -- 非同一控制下企业合 并 江阴中南红影视文化产品开发有 限公司 江阴市 江阴市 文化传媒 业 100.00 -- 设立 江苏中南影业有限公司 江阴市 江阴市 文化传媒 业 54.00 10.00 设立 江阴中南教育投资有限公司 江阴市 江阴市 文化传媒 业 100.00 -- 设立 江阴中南红股权投资管理有限公 司 江阴市 江阴市 文化传媒 业 100.00 -- 设立 深圳市值尚互动科技有限公司 深圳市 深圳市 文化传媒 业 100.00 -- 非同一控制下企业合 并 北京新华先锋文化传媒有限公司 北京市 北京市 文化传媒 业 100.00 -- 非同一控制下企业合 并 江苏中南艺术研究院有限公司 江阴市 江阴市 文化传媒 业 100.00 -- 设立 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 江苏中南动漫科技有限公司 江阴市 江阴市 文化传媒 业 100.00 -- 设立 江苏中南音乐有限公司 江阴市 江阴市 文化传媒 业 85.00 -- 设立 孙公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京辉煌鼎盛文化经纪有限公司 北京市 北京市 文化传媒 业 -- 100.00 投资设立 东阳大成影视传媒有限公司 东阳市 东阳市 文化传媒 业 -- 100.00 非同一控制下合并取 得 大唐辉煌（霍尔果斯）传媒有限公 司 伊犁州 伊犁州 文化传媒 业 -- 100.00 投资设立 北京辉煌盛世产业投资有限公司 北京市 北京市 文化传媒 业 -- 100.00 投资设立 北京千易时代文化传媒有限公司 北京市 北京市 文化传媒 业务 -- 100.00 同一控制下企业合并 霍尔果斯市千易志诚文化传媒有 限公司 霍尔果斯市 霍尔果斯 市 文化传媒 业务 -- 100.00 设立 霍尔果斯先锋文化传媒有限公司 霍尔果斯市 霍尔果斯 市 文化传媒 业务 -- 100.00 设立 深圳市阿斯卡德信息技术有限公 司 深圳市 深圳市 文化传媒 业 -- 100.00 非同一控制下合并 深圳市应美科技有限公司 深圳市 深圳市 文化传媒 业 -- 100.00 非同一控制下合并 深圳市围信信息科技有限公司 深圳市 深圳市 文化传媒 业务 -- 100.00 非同一控制下合并 深圳市鑫星互动科技有限公司 深圳市 深圳市 文化传媒 业务 -- 100.00 设立 深圳市壁虎互动科技有限公司 深圳市 深圳市 文化传媒 业务 -- 100.00 设立 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股 比例 年度内归属于少数 股东的损益 年度内向少数股东 分派的股利 年/期末少数股东权 益余额 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 子公司名称 少数股东的持股 比例 年度内归属于少数 股东的损益 年度内向少数股东 分派的股利 年/期末少数股东权 益余额 江阴中南重工装备有限公司 25.00 -212,786.65 -- 11,234,068.02 江苏中南影业有限公司 36.00 -16,751,894.53 -- -11,021,440.16 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 江阴中南重工装 备有限公司 44,444,952.41 2,037,974.37 46,482,926.78 1,546,654.70 -- 1,546,654.70 江苏中南影业有 限公司 51,782,300.47 7,183,648.34 58,965,948.81 70,025,504.80 -- 70,025,504.80 （续） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 江阴中南重工装 备有限公司 47,732,513.77 2,664,962.73 50,397,476.50 4,610,057.83 -- 4,610,057.83 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动 现金流量 江阴中南重工装备有限公司 21,572,415.23 -851,146.59 -851,146.59 41,936,728.24 江苏中南影业有限公司 -- -46,533,040.37 -46,533,040.37 -74,549,958.13 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动 现金流量 江阴中南重工装备有限公司 36,903,858.63 -1,027,218.85 -1,027,218.85 315,829.74 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 无。 3、在合营企业或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营 企业投资的会计处 理方法 直接 间接 江阴中南地锚智能科技有限公 司 江阴市 江阴市 制造 20.00 -- 权益法 江阴中南文化产业股权投资管 理有限公司 江阴市 江阴市 投资 30.00 -- 权益法 江阴中南文化产业股权投资合 伙企业（有限合伙） 江阴市 江阴市 投资 40.00 -- 权益法 佰安影业（上海）有限公司 北京市 北京市 投资 16.00 20.00 权益法 上海观象影业有限公司 北京市 北京市 投资 -- 46.00 权益法 （2）重要合营企业的主要财务信息 无。 （3）重要联营企业的主要财务信息 项 目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 江阴中南地锚智能 科技有限公司 江阴中南文化产 业股权投资管理 有限公司 江阴中南文化产业 股权投资合伙企业 （有限合伙） 江阴中南地锚智能 科技有限公司 江阴中南文化产业 股权投资管理有限 公司 江阴中南文化产业 股权投资合伙企业 （有限合伙） 流动资产 246,436,538.15 18,542,382.49 23,864,882.21 384,562,358.43 7,035,595.36 105,427,549.57 非流动资产 210,513,063.27 1,478,600.00 50,000,000.00 70,381,950.23 5,578,021.81 62,000,000.00 资产合计 456,949,601.42 20,020,982.49 73,864,882.21 454,944,308.66 12,613,617.17 167,427,549.57 流动负债 30,557,043.11 1,880,669.87 3,495,000.00 18,177,715.93 1,644,450.00 6,713,013.70 非流动负债 200,000,000.00 -- -- 200,000,000.00 -- -- 负债合计 230,557,043.11 1,880,669.87 3,495,000.00 218,177,715.93 1,644,450.00 6,713,013.70 少数股东权益 -- -- -- -- -- -- 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 项 目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 江阴中南地锚智能 科技有限公司 江阴中南文化产 业股权投资管理 有限公司 江阴中南文化产业 股权投资合伙企业 （有限合伙） 江阴中南地锚智能 科技有限公司 江阴中南文化产业 股权投资管理有限 公司 江阴中南文化产业 股权投资合伙企业 （有限合伙） 归属于母公司股东 权益 226,392,558.31 18,140,312.62 70,369,882.21 236,766,592.73 10,969,167.17 160,714,535.87 20% 30% 40% 20% 30% 40% 按持股比例计算的 净资产份额 44,776,364.12 5,442,093.79 27,221,117.28 46,851,171.00 3,290,750.15 57,266,488.61 调整事项 -- -- -- -- -- -- —商誉 -- -- -- -- -- -- —内部交易未实现 利润 -- -- -- -- -- -- —其他 -- -- -- -- -- -- 对联营企业权益投 资的账面价值 44,776,364.12 5,442,093.79 27,221,117.28 46,851,171.00 3,290,750.15 57,266,488.61 存在公开报价的联 营企业权益投资的 公允价值 -- -- -- -- -- -- 营业收入 51,124,930.19 2,051,886.72 -- 146,544,770.82 4,952,830.19 -- 净利润 -10,374,034.42 7,171,145.45 15,975,346.34 -9,942,032.62 3,884,232.64 18,709,881.10 终止经营的净利润 -- -- -- -- -- -- 其他综合收益 -- -- -- -- -- -- 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 项 目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 江阴中南地锚智能 科技有限公司 江阴中南文化产 业股权投资管理 有限公司 江阴中南文化产业 股权投资合伙企业 （有限合伙） 江阴中南地锚智能 科技有限公司 江阴中南文化产业 股权投资管理有限 公司 江阴中南文化产业 股权投资合伙企业 （有限合伙） 综合收益总额 -10,374,034.42 7,171,145.45 15,975,346.34 -9,942,032.62 3,884,232.64 18,709,881.10 年度内收到的来自 联营企业的股利 -- -- -- -- -- -- 4、重要的共同经营 无。 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 无。 八、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策 的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得 以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本 公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 （一）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息 可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围 内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并 且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 （二）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利 率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。因 公司借款均系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。 （2）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外 币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金 额列示如下： 项 目 期末余额 期初余额 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 外币金融资产 货币资金 10,886,311.59 50,128.49 10,936,440.08 687,557.89 5,376.67 692,934.56 应收账款 100,024,901.98 -- 100,024,901.98 27,406,944.85 12,416,592.41 39,823,537.26 小 计 110,911,213.57 50,128.49 110,961,342.06 28,094,502.74 12,421,969.08 40,516,471.82 外币金融负债 应付账款 -- -- -- -- -- -- 小 计 -- -- -- -- -- -- 净 额 110,911,213.57 50,128.49 110,961,342.06 28,094,502.74 12,421,969.08 40,516,471.82 （三）流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确 保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的 有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 九、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元) 母公司对本公 司的持股比例 （%） 母公司对本公司 的表决权比例 （%） 江阴中南重工集团有限公司 江阴 投资控股 8,000.00 29.95 29.95 母公司的注册资本及其变化 单位：万元 母公司名称 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额 江阴中南重工集团有限公司 8,000.00 -- -- 8,000.00 2、本公司的子公司情况 详见附注七、1、在子公司中的权益。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 3、本公司的合营和联营企业情况 报告期内与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 陈少忠 实际控制人 周满芬 董事长之配偶 王辉、周莹、王金 参股股东 江阴中南地锚智能科技有限公司 联营企业 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） 联营企业 常继红 参股股东 王笑东 新华先锋公司法定代表人 苏州爱洛克信息技术有限公司 值尚互动公司参股的企业 江阴中南常春股权投资合伙企业（有限合伙） 间接参股公司 北京卓然影业有限公司 参股公司 佰安影业（上海）有限公司 参股公司 上海观象影业有限公司 参股公司 成都极米科技有限公司 参股公司 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况：无 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 江阴中南地锚智能科技有限公司 采购材料 2.42 -- ②出售商品/提供劳务情况 单位：万元 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 江阴中南地锚智能科技有限公司 销售商品 8.64 -- 苏州爱洛克信息技术有限公司 游戏代理 413.79 -- （2）关联受托管理/委托管理情况 无。 （3）关联承包情况 无。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 （4）关联租赁情况 无。 （5）关联担保情况 与关联方之间的担保情况 单位：万元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 陈少忠/江阴中南重工集团 有限公司 中南红文化集团股份有 限公司 4,000.00 2016/9/1 2017/9/1 否 陈少忠/江阴中南重工集团 有限公司 中南红文化集团股份有 限公司 5,000.00 2016/9/1 2018/9/1 否 陈少忠 中南红文化集团股份有 限公司 6,000.00 2016/9/1 2017/9/1 否 江阴中南重工集团有限公司 陈少忠 中南红文化集团股份有 限公司 3,000.00 2016/1/7 2018/9/16 否 江阴中南重工集团有限公司 陈少忠 中南红文化集团股份有 限公司 6,000.00 2015/9/23 2018/9/16 否 陈少忠 中南红文化集团股份有 限公司 29,895.00 2016/5/24 2017/5/23 否 江阴中南重工集团有限公司 中南红文化集团股份有 限公司 2,000.00 2016/12/7 2017/12/6 否 江阴中南重工集团有限公司 中南红文化集团股份有 限公司 1,500.00 2016/8/16 2017/8/15 否 江阴中南重工集团有限公 司、陈少忠、周满芬 中南红文化集团股份有 限公司 1,500.00 2016/6/17 2018/6/17 否 江阴中南重工集团有限公司 中南红文化集团股份有 限公司 10,000.00 2016/12/26 2017/12/26 否 江阴中南重工集团有限公司 中南红文化集团股份有 限公司 2,000.00 2016/4/6 2017/4/1 否 江阴中南重工集团有限公司 中南红文化集团股份有 限公司 3,000.00 2016/9/27 2017/9/27 否 江阴中南重工集团有限公司 中南红文化集团股份有 限公司 6,000.00 2016/9/28 2017/3/27 否 江阴中南重工集团有限公司 江阴中南重工有限公司 4,100.00 2016/9/22 2017/9/21 否 江阴中南重工集团有限公司 江阴中南重工有限公司 1,150.00 2016/4/27 2018/4/23 否 江阴中南重工集团有限公司 江阴中南重工有限公司 1,750.00 2016/4/27 2018/4/23 否 江阴中南重工集团有限公司 中南红文化集团股份有 限公司 3,000.00 2016/8/25 2017/2/25 否 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 陈少忠/江阴中南重工集团 有限公司 中南红文化集团股份有 限公司 4,000.00 2016/9/1 2017/9/1 否 王辉 大唐辉煌传媒股份有限 公司 2,000.00 2016/6/1 2018/6/1 否 王辉 大唐辉煌传媒股份有限 公司 1,960.00 2016/6/1 2017/6/1 否 王辉 大唐辉煌传媒股份有限 公司 1,000.00 2016/7/1 2017/7/1 否 王辉、周莹 大唐辉煌传媒股份有限 公司 500.00 2016/12/1 2018/12/1 否 王辉、周莹 大唐辉煌传媒股份有限 公司 2,000.00 2016/11/1 2017/11/1 否 王辉 大唐辉煌传媒股份有限 公司 4,000.00 2016/11/1 2017/11/1 否 （6）关联方资金拆借 单位：万元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入： 陈少忠[注 1] 8,000.00 2016-3-16 2016-6-16 至 2016 年 12 月 31 日，款项已还清 江阴中南文化产业股权投资合伙 企业（有限合伙）[注 2] 2,000.00 2016-2-3 2016-9-6 至 2016 年 12 月 31 日，款项已还清 拆出： 北京卓然影业有限公司[注 3] 2,000.00 2016-9-28 2016-12-13 2016 年 12 月 31 日余款 500 万元已于 2017 年 1 月偿还 注 1：2016 年 3 月，根据本公司与实际控制人陈少忠签订的《借款协议》，本公司向陈少忠借款 8,000 万元，无利息和 其他费用，自 2016 年 3 月借入、2016 年 6 月偿还。该项业务属于控股股东及关联自然人向本公司无偿借款，按照同期银行 借款利率确认相应利息费用 90.74 万元。 注 2：2016 年 3 月，根据本公司与江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙）签订的《借款协议》，本公司向其 借款 2,000 万元，自 2016 年 2 月借入、2016 年 9 月偿还。按同期银行借款利率确认相应利息费用 56.22 万元。 注 3：2016 年 7 月，本公司与北京卓然影业有限公司（以下简称“卓然影业”）签订了《借款协议》及《股权质押协议》， 本公司向卓然影业提供不超过 3,000 万元的借款，由卓然影业股东张进以其持有的卓然影业 30%股权作为质押，借款利率按 年利率 13%计算，本期确认利息收入 64.90 万元。本公司 2016 年 8 月借出 1,500 万元、2016 年 9 月借出 500 万元，卓然影 业 2016 年 12 月归还 1,500 万元，余款 500 万元于 2017 年 1 月归还。 （7）关联方资产转让、债务重组情况 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 无。 （8）关键管理人员报酬 单位：万元 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 669.08 312.00 （9）其他关联交易 2016 年 4 月，本公司与江阴中南常春股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“中南常春”）共同出资人民币 6000 万 元对成都市极米科技有限公司（以下简称“极米科技”）进行增资，合计取得增资后极米科技 4.7170%的股权。其中：中南 重工增资 5,000 万元，其中 34.5585 万元计入注册资本，其余部分计入资本公积金，取得增资后极米科技 3.9308%的股权； 中南常春增资 1,000 万元，其中 6.9117 万元计入注册资本，其余部分计入资本公积金，取得增资后极米科技 0.7862%的股权。 2016 年 7 月，本公司的子公司中南影业公司的股东大唐辉煌公司将其持有中南影业的 10%股权转让给本公司，本公司 再将上述股份分别转让给张牧野 5%、钟德平 5%。转让完成后，中南影业公司的股权结构为：本公司持股 54%，千易志诚 公司持股 10%，刘春持股 8%，常继红持股 7%，王笑东持股 6%，吴庆丰持股 5%，张牧野持股 5%、钟德平持股 5%。 2016 年 9 月，中南常春将其持有上海极光网络科技有限公司 2.5%的股权转让给中南文化，转让价格 1,500 万元。 2016 年度，本公司向江阴中南地锚智能科技有限公司转供水电费 10.11 万元。 6、关联方应收应付款项 单位：万元 （1）应收项目：无 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 苏州爱洛克信息技术有限公司 429.75 21.49 -- -- 其他应收款 北京卓然影业有限公司 500.00 25.00 -- -- 其他应收款 佰安影业（上海）有限公司 100.00 5.00 -- -- 其他应收款 上海观象影业有限公司 50.00 2.50 -- -- 其他应收款 钟德平 83.90 4.19 -- -- （2）预付或应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 江阴中南文化产业股权投资合伙企业 （有限合伙） 56.22 7,500.00 其他应付款 江阴中南常春股权投资合伙企业（有限 合伙） 1,050.00 -- 其他应付款 常继红 1,194.00 5,194.00 其他应付款 王笑东 7,971.75 -- 其他应付款 钟德平 277.22 -- 应付账款 江阴中南地锚智能科技有限公司 2.64 -- 7、关联方承诺 无。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 十、股份支付 1、股份支付总体情况 项 目 相关内容 公司报告期内授予的各项权益工具总额 9,170,000.00 股 公司报告期内行权的各项权益工具总额 无 公司报告期内失效的各项权益工具总额 无 公司报告期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同 剩余期限 无 公司报告期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期 限 无 2、以权益结算的股份支付情况 项 目 相关内容 授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯-默顿 模型 可行权权益工具数量的确定依据 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行 权人数变动、行权条件完成情况等信息，修正预计可行 权的股票期权数量。 报告期内估计发生重大变化的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 8,502,900.00 元 报告期内以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,502,900.00 元 根据本公司 2016 年第三次临时股东大会决议、第二届董事会第六十二次会议决议，本公司向 18 名激励对象授予限制性 人民币普通股（A 股）股票 917 万股，每股面值 1 元，授予价格为每股人民币 8.56 元，合计 78,495,200.00 元（其中：计入 股本 9,170,000.00 元，计入资本公积 69,325,200.00 元）。 十一、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 （1）2016 年 7 月，本公司以有限合伙方式与厦门壹启投资管理有限公司、芒果传媒有限公司、湖南快乐阳光互动娱乐 传媒有限公司、西藏泰富文化传媒有限公司签订《芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙）之有限合伙企 业》，共同合伙设立芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙）。协议约定，本公司以货币出资 5,000.00 万元， 截至 2016 年 12 月 31 日，该投资款尚未支付。 （2）2016 年 10 月，本公司以有限合伙方式与天裕创业投资有限公司、上海儒意投资管理有限公司、张红波、孙喜双、 深圳市国宏三号管理咨询服务合伙企业（有限合伙）、东阳奇树有鱼文化传媒有限公司、金华青榕投资管理有限公司签订《金 华青榕文化产业投资合伙企业（有限合伙）之有限合伙企业》，共同合伙设立金华青榕文化产业投资合伙企业（有限合伙）。 协议约定，本公司以货币出资 1,000.00 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，该投资款尚未支付。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 2、或有事项 2016 年 4 月，上海玄霆娱乐信息科技有限公司向上海市浦东新区人民法院起诉新华先锋公司等四家公司著作权侵权。 上述涉诉标的均为图书版权，这些版权目前归属于新华先锋公司原股东的关联公司“北京新华先锋出版科技有限公司”名下， 该公司并不属于本公司此次收购范围。涉诉标的除图书版权外，其它版权尚未开发。新华先锋公司已向本公司承诺，如果标 的公司在本次收购前发生的诉讼所带来的损失，均由出售方承担。 除以上事项外，本公司无对外担保等重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2017 年 2 月，本公司发行股份及支付现金购买上海极光网络科技有限公司 90%股权资产并募集配套资金事项经中国证 券监督管理委员会以《关于核准中南红文化集团股份有限公司向代志立等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监 许可[2017]218 号）核准，本公司拟向代志立、李经伟、符志斌、西藏泰富文化传媒有限公司、樟树市浩基投资管理中心（有 限合伙）发行 21,579,653 股股份购买所持有的极光网络公司股权，并以非公开发行股份方式发行不超过 17,585,526 股新股募 集本次发行股份购买资产的配套资金。本次交易完成后，上海极光将成为本公司的全资子公司。 2、利润分配情况 根据本公司 2017 年 4 月 16 日第三届董事会第十二次会议决议，公司 2016 年度利润分配预案为：每 10 股派发现金红 利 0.30 元（含税）。 3、销售退回 无。 4、其他重要的资产负债表日后非调整事项 无。 十三、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 2 个经营分部，本公司的管理层定期评 价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 2 个报告分部，分别为金属制 品分部和文化传媒分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为金属制品生 产和销售和影视游戏类产品的销售与推广。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量 基础保持一致。财务报表按照本附注三、25 所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业收入 及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。 （2）报告分部的财务信息 2016 年度 单位：万元 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 项 目 金属制品分部 文化传媒分部 分部间抵销 合计 营业收入 55,078.70 78,880.33 -- 133,959.03 营业成本 42,763.46 38,918.04 -- 81,681.50 资产总额 196,231.77 444,953.14 -10,681.86 630,503.05 负债总额 109,020.89 164,369.69 -10,681.86 262,708.72 2015 年度 项 目 金属制品分部 文化传媒分部 分部间抵销 合计 营业收入 62,506.66 49,428.23 -- 111,934.89 营业成本 49,465.23 25,687.75 -- 75,152.98 资产总额 182,731.17 183,968.49 -1,175.74 365,523.92 负债总额 124,495.36 25,910.83 -1,175.74 149,230.45 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 十四、母公司财务报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，期末指 2016 年 12 月 31 日，期初指 2015 年 12 月 31 日，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度，货币单位人民币元。 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收款项 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收款项 245,677,459.02 100.00 47,468,108.31 19.32 198,209,350.71 账龄组合 245,677,459.02 100.00 47,468,108.31 19.32 198,209,350.71 合并范围内母子公司之间的应 收账款 -- -- -- -- 组合小计 245,677,459.02 100.00 47,468,108.31 19.32 198,209,350.71 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收款项 -- 合 计 245,677,459.02 100.00 47,468,108.31 19.32 198,209,350.71 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收款项 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收款项 401,094,331.77 100.00 43,529,380.81 10.85 357,564,950.96 账龄组合 401,094,331.77 100.00 43,529,380.81 10.85 357,564,950.96 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 合并范围内母子公司之间的应收账 款 -- -- -- -- 组合小计 401,094,331.77 100.00 43,529,380.81 10.85 357,564,950.96 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收款项 -- -- -- -- -- 合 计 401,094,331.77 100.00 43,529,380.81 10.85 357,564,950.96 ①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 129,685,391.16 6,484,269.56 5 1-2 年 42,140,932.31 4,214,093.23 10 2-3 年 24,805,011.20 4,961,002.24 20 3-4 年 26,401,988.77 13,200,994.39 50 4-5 年 8,072,773.39 4,036,386.70 50 5 年以上 14,571,362.19 14,571,362.19 100 合 计 245,677,459.02 47,468,108.31 19.32 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,101,477.15 元，本期转销坏账准备 162,749.65 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 162,749.65 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 103,511,543.39 元，占应收账款期末余额合计数的 比例为 42.13%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 11,624,616.72 元。 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 114,800,671.37 100.00 749,803.91 0.65 114,050,867.46 账龄组合 7,982,021.95 6.95 749,803.91 9.39 7,232,218.04 合并范围内母子公司之间的其 他应收款 106,818,649.42 93.05 -- -- 106,818,649.42 组合小计 114,800,671.37 100.00 749,803.91 0.65 114,050,867.46 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 114,800,671.37 100.00 749,803.91 0.65 114,050,867.46 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 17,089,241.30 100.00 695,332.90 4.07 16,393,908.40 账龄组合 5,331,871.51 31.20 695,332.90 13.04 4,636,538.61 合并范围内母子公司之间的其 他应收款 11,757,369.79 68.80 -- -- 11,757,369.79 组合小计 17,089,241.30 100.00 695,332.90 4.07 16,393,908.40 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 17,089,241.30 100.00 695,332.90 4.07 16,393,908.40 ①期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,465,648.88 373,282.44 5 1-2 年 38,724.00 3,872.40 10 2-3 年 -- -- 20 3-4 年 10,000.00 5,000.00 50 4-5 年 200,000.00 100,000.00 50 5 年以上 267,649.07 267,649.07 100 合 计 7,982,021.95 749,803.91 9.39 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 54,471.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）本期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内母子公司之间款项 106,818,649.42 11,757,369.79 往来款 6,298,804.07 420,659.20 押金及保证金 1,592,993.88 4,362,685.84 备用金 90,224.00 548,526.47 其他 -- -- 合 计 114,800,671.37 17,089,241.30 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 上海千易志诚文化传媒 有限公司 控股子公司 54,850,000.00 1 年以内 47.78 -- 江苏中南影业有限公司 控股子公司 51,968,649.42 1 年以内 45.27 -- 北京卓然影业有限公司 往来款 5,000,000.00 1 年以内 4.36 250,000.00 佰安影业（上海）有限 公司 往来款 1,000,000.00 1 年以内 0.87 50,000.00 第五名 押金及保证金 440,000.00 1 年以内 0.38 22,000.00 合 计 — 113,258,649.42 — 98.66 322,000.00 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 2,821,480,306.33 -- 2,821,480,306.33 1,485,680,303.83 -- 1,485,680,303.83 对联营、合营企业投资 78,992,421.52 -- 78,992,421.52 107,408,409.76 -- 107,408,409.76 合 计 2,900,472,727.85 -- 2,900,472,727.85 1,593,088,713.59 -- 1,593,088,713.59 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 江阴中南重工装备 有限公司 22,920,271.89 -- -- 22,920,271.89 -- -- 江阴市中南重工高 压管件研究所有限 公司 15,000,000.00 -- -- 15,000,000.00 -- -- 江阴六昌金属材料 有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 -- -- 江阴市化工机械有 限公司 150,260,000.00 -- -- 150,260,000.00 -- -- 大唐辉煌传媒有限 1,000,000,031.94 -- -- 1,000,000,031.94 -- -- 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 公司 上海千易志诚文化 传媒有限公司 260,000,000.00 -- -- 260,000,000.00 -- -- 江阴中南红影视文 化产品开发有限公 司 2,000,000.00 1,000,000.00 -- 3,000,000.00 -- -- 江苏中南影业有限 公司 15,500,000.00 11,500,000.00 -- 27,000,000.00 -- -- 江阴中南红股权投 资管理有限公司 -- 300,000.00 -- 300,000.00 -- -- 江苏中南音乐有限 公司 -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 -- -- 北京新华先锋文化 传媒有限公司 -- 450,000,000.00 -- 450,000,000.00 -- -- 深圳市值尚互动科 技有限公司 -- 870,000,002.50 -- 870,000,002.50 -- -- 合 计 1,485,680,303.83 1,335,800,002.50 -- 2,821,480,306.33 -- -- （3）对联营、合营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合收益 调整 一、联营企业 江阴中南地锚智能科技有限公司 46,851,171.00 -- -- -2,074,806.88 -- 江阴中南文化产业股权投资管理有限 公司 3,290,750.15 -- -- 2,151,343.64 -- 江阴中南文化产业股权投资合伙企业 （有限合伙） 57,266,488.61 -- 31,000,000.00 954,628.67 -- 佰安影业（上海）有限公司 -- 1,600,000.00 -- -47,153.67 -- 合 计 107,408,409.76 1,600,000.00 31,000,000.00 984,011.76 -- （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 其他权益变 宣告发放现金股 计提减值 其他 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 动 利或利润 准备 一、联营企业 江阴中南地锚智能科技有限 公司 -- -- -- -- 44,776,364.12 -- 江阴中南文化产业股权投资 管理有限公司 -- -- -- -- 5,442,093.79 -- 江阴中南文化产业股权投资 合伙企业（有限合伙） -- -- -- -- 27,221,117.28 -- 佰安影业（上海）有限公司 -- 1,552,846.33 合 计 -- -- -- -- 78,992,421.52 -- 4、营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 438,263,803.04 340,607,482.16 570,610,263.12 456,582,961.14 其他业务 3,367,162.56 2,646,851.19 2,012,672.52 1,361,990.64 合 计 441,630,965.60 343,254,333.35 572,622,935.64 457,944,951.78 5、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -- -- 权益法核算的长期股权投资收益 984,011.76 4,901,311.76 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 20,289,002.35 -- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债在持有期间的投资收益 -- -12,181,014.38 理财产品收益 531,814.20 133,469.58 合 计 21,804,828.31 -7,146,233.04 十六、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 10,586.74 -290,242.56 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 -- -- 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,709,665.40 14,472,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 648,962.26 -- 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 项 目 本期发生额 上期发生额 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -- -- 非货币性资产交换损益 -- -- 委托他人投资或管理资产的损益 1,270,719.44 468,805.20 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -- -- 债务重组损益 -- -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 -- -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -- -206,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- -- 对外委托贷款取得的损益 -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 -- -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 -- -- 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 576,476.24 3,706,844.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- -- 小 计 12,216,410.08 18,151,906.66 所得税影响额 1,773,301.44 3,541,613.94 少数股东权益影响额（税后） 1,574.59 6,002.08 合 计 10,441,534.05 14,604,290.64 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 2016 年度 8.15% 0.30 0.30 2015 年度 6.96% 0.19 0.19 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 2016 年度 7.77% 0.29 0.28 2015 年度 6.23% 0.17 0.17 中南红文化集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件均完整备置于公司证券投资部办公室。 中南红文化集团股份有限公司 董事长：陈少忠__________ 2017 年 4 月 18 日