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兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 04 月 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 肖立志 独立董事 出差 万红波 公司负责人窦剑文、主管会计工作负责人和晓登及会计机构负责人(会计主 管人员)王莉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划 、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................. 2 第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 ........................................................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................ 37 第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................... 49 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................ 58 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................ 64 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................ 67 第十节 备查文件目录 ................................................................................................................................... 171 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、海默科技 指 兰州海默科技股份有限公司 审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 兰州海默科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 控股股东、实际控制人 指 窦剑文 董事会 指 兰州海默科技股份有限公司董事会 监事会 指 兰州海默科技股份有限公司监事会 股东大会 指 兰州海默科技股份有限公司股东大会 海默国际 指 海默国际有限公司 海默油服 指 陕西海默油田服务有限公司 城临钻采 指 兰州城临石油钻采设备有限公司 海默美国 指 海默美国股份有限公司 海默油气 指 海默石油天然气有限责任公司 清河机械 指 上海清河机械有限公司 OSS 指 OIL FIELD SERVICES & SUPPLIES S.A.S。 非常规油气 指 指通过常规开采手段不能得到经济产量的石油天然气资源，一般包括 致密和超致密砂岩油气、页岩油气、超重（稠）油、沥青砂岩、煤层 气、水溶气、天然气水合物等。 页岩油气 指 以吸附或游离状态存在于泥岩、高碳泥岩、页岩及粉砂质岩类夹层中 的石油和天然气。 重油/稠油 指 是沥青质和胶质含量较高、粘度较大的原油. 致密油气 指 以吸附或游离状态赋存于生油岩中，或与生油岩互层、紧邻的致密砂 岩、致密碳酸盐岩等储集岩中，未经过大规模长距离运移的石油和天 然气。 湿气 指 在地层中呈气态，采出后一般在地面设备的温度压力下有液烃析出的 天然气。按 C5 定界法是指每立方米气中 C5+以上的烃类含量按液态 计大于 13.5cm3 的天然气。 钻井 指 是利用机械设备将地层钻成具有一定深度的圆柱形孔眼的工程，是油 气田勘探开发的一项系统工程。 固井 指 将套管下入油井中，将水泥浆注入井壁和套管柱之间的环空中，将套 管柱和地层岩石固结起来的过程。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 完井 指 钻井结束后至采油前所有工艺可统称为完井，根据油井不同特点包括 固井、完井管汇安装、射孔、压裂等服务。 水平井 指 井斜角达到或接近 90°，井身沿着水平方向钻进一定长度的井。 井下工具 指 是指油气井作业施工维修过程中需要下井的全部工具的统称。一般分 为井下施工工具、井下作业工具和井下维修工具等几大类。 水平井分段压裂工具 指 在水平井完井时为了增加油气生产通道、提高油气产量，要对水平井 段做压裂施工，且压裂的段数越多，油气井生产效率相对越高。水平 井分段压裂工具将油气井的水平井段分隔为相互独立的多段，每段可 以单独实施压裂施工，水平井分段压裂工具的技术与性能指标决定了 水平井压裂施工的工艺与效果。 压裂泵液力端总成 指 构成压裂泵液力端的全部组件，包括压裂泵阀箱、柱塞、凡尔体、凡 尔座等全部内件。压裂泵液力端配合动力端即构成完整的一套压裂泵 总成。 元 指 人民币元 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 海默科技 股票代码 300084 公司的中文名称 兰州海默科技股份有限公司 公司的中文简称 海默科技 公司的外文名称 Lanzhou Haimo Technologies Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HAIMO 公司的法定代表人 窦剑文 注册地址 兰州市城关区张苏滩 593 号 注册地址的邮政编码 730010 办公地址 兰州市城关区张苏滩 593 号 办公地址的邮政编码 730010 公司国际互联网网址 电子信箱 securities@ 公司聘请的会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张立强 雍生东 联系地址 兰州市城关区张苏滩 593 号 兰州市城关区张苏滩 593 号 电话 0931-8559076 0931-8559076 传真 0931-8553789 0931-8553789 电子信箱 securities@ securities@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司投资者关系部 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000 年 12 月 18 日 甘肃兰州 6200001051482 620101296610085 29661008-5 经营范围变更 2003 年 07 月 11 日 甘肃兰州 6200001051482 620101296610085 29661008-5 注册资本变更(由初 次注册 4,000 万元变 更为 4,800 万元)、 经营范围变更 2008 年 03 月 28 日 甘肃兰州 6200001051482 620101296610085 29661008-5 经营范围变更 2008 年 07 月 09 日 甘肃兰州 620000000003040 620101296610085 29661008-5 注册资本变更(变更 为 6,400 万元) 2010 年 07 月 15 日 甘肃兰州 620000000003040 620101296610085 29661008-5 注册资本变更(变更 为 12,800 万元) 2011 年 07 月 19 日 甘肃兰州 620000000003040 620101296610085 29661008-5 注册资本变更(变更 为 14,762.079 万元) 2015 年 02 月 15 日 甘肃兰州 620000000003040 620101296610085 29661008-5 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 315,563,870.73 233,541,092.28 35.12% 173,019,636.60 营业成本（元） 175,841,952.76 129,469,226.74 35.82% 119,921,345.53 营业利润（元） 49,324,464.36 40,167,898.20 22.80% 7,269,795.20 利润总额（元） 55,973,504.26 40,938,320.20 36.73% 10,996,419.91 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 40,100,922.29 22,503,569.31 78.20% 3,191,350.11 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 34,588,597.20 21,888,694.96 58.02% 58,776.20 经营活动产生的现金流量净额 （元） 54,270,275.59 70,461,709.55 -22.98% 18,731,744.99 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.3676 0.5505 -33.22% 0.1463 基本每股收益（元/股） 0.3093 0.1758 75.94% 0.0249 稀释每股收益（元/股） 0.3093 0.1758 75.94% 0.0249 加权平均净资产收益率 5.91% 3.59% 2.32% 0.52% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 5.10% 3.49% 1.61% 0.01% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股） 147,620,790.00 128,000,000.00 15.33% 128,000,000.00 资产总额（元） 1,624,260,703.50 900,448,728.94 80.38% 819,555,090.57 负债总额（元） 553,120,980.54 237,158,403.98 133.23% 175,644,548.48 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 1,063,913,306.02 629,182,372.99 69.09% 615,832,990.62 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 7.2071 4.9155 46.62% 4.8112 资产负债率 34.05% 26.34% 7.71% 21.43% 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益的项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 207,635.38 35,650.37 712,001.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,353,553.00 564,320.00 2,914,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,148.49 70,451.63 423.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 990,203.17 118,076.89 534,491.45 少数股东权益影响额（税后） 46,511.63 -62,529.24 -40,440.65 合计 5,512,325.09 614,874.35 3,132,573.91 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四、重大风险提示 汇率风险 本公司的产品和服务以国际市场为主，海外业务收入占公司营业收入的比重较大，汇率变动对本公司 收入和利润的影响较为显著。尤其是在南美市场，当地货币和美元的汇率波动幅度大。如果人民币和前述 地区汇率波动幅度较大，将对公司的经营业绩产生直接影响。 应对措施：推进技术进步，加快产品创新，不断提高产品竞争力，通过技术创新来提高产品的定价能 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 力，同时通过降低成本，扩大国内市场，加大人民币收入在营业收入中的比例，在适当的时候利用外汇市 场金融工具对冲波动，从而降低汇率因素对公司带来的风险。 境外经营及管理风险 由于中东、非洲产油国等地区局势动荡不断，公司海外经营的环境变得复杂和严峻。公司主营业务收 入大部分来自海外，一旦当地法律法规、政局和劳工政策等经营环境发生不利变化，将影响公司开展业务 和盈利情况。尤其是中东地区劳工政策在逐步向高福利于高保护方向发展，会使得公司海外经营的人力成 本不断增加。此外，公司海外分支机构的增加对国际化经营管理的需求增加，公司人才培养和人才引进不 能完全满足对国际化人才的需求。 应对措施：第一，在市场区域选择上充分考虑安全因素，以规避地缘政治风险；第二，公司业务已开 始向南亚、东南亚、美洲等地区延伸，降低对中东市场的依赖；第三，提高国内业务收入的比重，抵御国 外市场变化带来的风险；第四，发展多元化客户，增加业务收入来源；第五，遵循熟谙当地的劳工法律， 加强人力资源管理和境外业务管控。 国际油价变动风险 2014年国际油价大幅波动，一方面，直接影响公司油气销售收入，油价的持续大幅波动将影响公司美 国油气开发项目的开发进度和业绩，在一定程度上影响项目盈利能力和投资回报；另一方面，国际油价的 变化影响油气行业的景气度和需求的变动，公司油田设备销售、油田服务业务均和油价走势有一定的相关 性。 应对措施：公司将根据国际经济形势及原油价格走势，合理制定未来钻井及生产计划，通过各种方法 减低作业成本，提高生产效率；同时，探索和应用各种金融工具，例如，利用国际原油期货市场的套期保 值等手段，有效的规避石油价格波动风险。 技术研发风险 随着新技术和新的竞争者不断加入市场，公司面临的挑战增多。在多相流量计领域，公司技术处于国 际领先地位，但新的技术如无放射源、紧凑型产品不断出现，公司在这方面面临诸多挑战。在非常规油气 开发设备制造领域，如公司研发的水平井分段压裂工具正处于实验室测试阶段，尚未转化为应用产品，该 产品未来能否达到行业先进水平、具有市场竞争力，存在不确定性。 应对措施：充分利用“甘肃省页岩气压裂工具工程实验室”及“省级技术中心”的创新平台，以市场为导 向，加大研发资金的投入，加快研发项目的进度，提高研发水平。 油气勘探开发风险 公司目前在美国投资了一个Niobrara联合开发区块、两个Permian盆地自主开发区块，基于非常规油气 行业高风险特性，尤其是自主开发区块的投资，使得公司勘探开发风险增加。由于美国相关州政府对环保 方面的管制手段日趋严格,取得政府新钻井许可难度加大,将会对今后的钻井作业产生制约。同时，极端天 气和自然灾害等情况，也会对油气生产产生不确定影响。公司投资的区块未来单井产量能否达到预期，存 在不确定性。 应对措施：对于Niobrara项目，公司将严格按照和合作方签署的投资协议，积极履行职责，加强项目 管理，保证投资收益的稳定性和持续性，降低投资风险；对于Permian盆地两个油气区块项目，是公司自主 作业，已组建了一支国际化、专业化的高水平技术团队及运营管理团队，通过科学缜密的决策，提高钻完 井成功率，最大限度地降低风险，力求项目的投资收益达到预期水平。 财务风险 公司联合开发的页岩油气区块项目和自主开发的油气区块项目在后续开发过程中可能会出现暂时性 的资金短缺，导致可发进度不符合预期。 应对措施：最大限度地提高资金使用效率，合理调配公司现有资金，将积极考虑通过财务杠杆解决部 分运营资金；与国内金融机构建立完善的融资支持以及便利化服务体系；积极开拓与美国中资金融机构的 业务合作，探索适合项目特点的内保外贷业务；尝试获得美国当地金融机构的信贷支持。 市场竞争风险 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 公司目前国际市场的直接竞争对手多为大型跨国公司，国内市场也不断出现新的竞争对手。大型公司 市场知名度高，行业市场化程度较高，产业链完善，技术开发实力强，行业竞争激烈，国内竞争对手拥有 不同的技术路线和较强的营销能力。面对上述格局，公司经营存在很大的竞争风险。 应对措施：公司持续加大研发投入，丰富产品结构，在公司拳头产品上继续保持国际行业技术领先的 地位，在其他产品和服务方面紧跟行业最先进技术的发展方向，按照新的战略布局完善产业链，扩大服务 能力，提升核心竞争能力。 收购整合及商誉减值风险 报告期内，公司完成重大资产重组，清河机械合并报表后，在合并资产负债表中将形成一定金额的商 誉，未来如果公司现有业务与清河机械整合不及预期，或者清河机械经营状况出现不利变化，则存在商誉 减值风险，对公司当期损益造成不利影响。 应对措施：公司和清河机械在业务方面整体筹划，协同发展；在经营管理方面逐步优化清河机械的业 务模式、机构设置、日常管理制度；企业文化方面，加强与清河机械之间的人员交流、学习；财务方面， 协助清河机械搭建符合上市公司标准的财务管理体系；并在技术、业务、客户等方面进行资源整合，保持 清河机械的市场竞争力及持续稳定的盈利能力。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2014年公司传统主营业务保持持续的发展，多相流量计销售和移动测试及售后服务业务发展平稳，科 威特和南美新兴市场的业务开展良好。公司通过资产并购完成对清河机械100%股权的收购，进一步优化了 公司的业务结构。同时采取强化成本管理、重视人才引进、加强市场开发等措施增强公司盈利能力。因此， 面对2014年下半年开始的国际油价下跌给行业带来的不利形势，公司依然获得较好的经营业绩。报告期， 公司实现营业收入31,556.39万元，比上年同期增长35.12%，实现归属上市公司股东的净利润4,010.09万元， 比上年同期增长78.20%。业绩增长的主要原因：一是科威特、阿联酋和南美等市场业务稳步增长，多相流 量计移动测试和售后服务的收入和利润较上年同期有所增加；二是公司清河机械2014年11、12月利润表纳 入公司合并报表范围，使得公司油田设备销售收入和利润较上年同期增加。 报告期，公司主要经营情况如下： （1）非常规油气勘探开发业务 2014年上半年公司非常规油气勘探开发业务发展较好，收入和利润保持较高增速，下半年受国际油价 下跌的影响，收入和利润有所减少。全年来看，油气产量、油气销售收入和利润均保持增长。截至报告期 末，公司累计投资参与了以Carrizo公司为作业者开发的水平井139口，其中已投产的水平井111口，另外28 口开发井处于钻完井作业中；同时，公司还累计参与了以Whiting公司为作业者并已投产的水平井72口,以 Noble公司为作业者并已投产的水平井45口，公司在该联合作业开发项目按权益比例获得的油气产量和收 入如下： 作业者 2014年度权益产量 2013年度权益产量 同比增长 原油（万桶） 天然气及凝析油 （油气当量）万桶 原油（万桶） 天然气及凝析油 （油气当量）万桶 原油 天然气及凝 析油 Carrizo 9.8 1.6 6.2 1.45 58.06% 10.34% Whiting 1.2 0.5 1.1 0.07 115.45% 1042.88% Noble 1.17 0.3 合计 12.17 2.4 7.3 1.52 66.71% 57.89% 主要经营指标 2014年度 2013年度 同比增长 销售收入（万美元） 1021 664 53.77% 净利润（万美元） 222 196 13.27% 报告期，Niobrara项目作业者Carrizo公司进行了40至60英亩井间距水平加密井的测试，加密井测试的 成功，对于该区块可采储量和资源价值的提高具有积极意义。 2014年第三季度，公司在位于Permian盆地Irion县的首个自主开发区块内进行了第一口评价井（直井） 的钻探，并进入工程服务公司的询价及再次筛选阶段，以进一步降低作业成本。基于油价下跌的考虑，公 司放缓了该区块的开发节奏，计划在2015年2季度内完成第一口评价井的完井及试采。同时，完成了Permian 盆地Howard县油气区块资产权益的交割，并对该区块进行了前期开发评价。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 （2）油田压裂设备业务 报告期，公司完成了清河机械100%股权收购、全资控股城临钻采。通过并购，公司在油田压裂设备液 力端制造领域实现了跨越式发展，产业链进一步完善，市场占有率和技术跃居行业领先水平。 报告期，油田设备销售收入和利润均实现增长。国内外市场均衡发展，国外市场存量客户订单稳定、 新客户开发取得成效；国内市场受益于页岩气开发的快速发展，大功率、高压力压裂泵液力端系列产品订 单增长较快。 （3）多相计量和移动测试服务业务 报告期，公司多相流量计和移动测试及售后服务业务保持稳定发展，通过提高服务质量，降低成本， 开拓新市场等措施，使得该业务在科威特、阿联酋和南美市场获得较快增长，子公司OSS已经成为南美市 场多相流量计及移动测试服务的主要提供商，为公司在南美地区的服务业务发展奠定了基础。面对日趋激 烈的市场竞争，公司加快多相流量计新产品的研发，推出了短接型流量计（SPM）等系列产品，进一步提 高多相流量计业务的市场竞争力。 （4）研发及技术创新 报告期，公司通过技术创新提升核心竞争力，加快技术成果的转化，加大技术中心的建设力度，强化 核心技术和基础性研究，共取得各项专利12件（研发项目和专利情况在后续 “公司竞争能力重大变化分析” 部分有详细介绍）；全量程多相流量计（FRM）已完成样机并在英国国家工程实验室（NEL）完成性能验 证实验，测试结果达国际领先水平；“水下两相湿气流量装置研制”项目获得国家工业和信息化部和财政部 立项批复；并与中国石油大学（北京）开展合作，共同建立博士后科研流动站，加强技术交流与合作，培 养高水平专业人才，为公司技术创新和产品研发提供人才保障。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1）概述 报告期内，公司实现营业收入31,556.39万元，较去年同期增长35.12%；实现营业利润4,932.45万元， 较上年同期增长22.8%；实现归属于上市公司股东的净利润4,010.09万元，较上年同期增长78.20%；扣除非 经常性损益的净利润3,458.86万元，较上年同期增长58.02%；每股收益0.3093元。 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 √ 适用 □ 不适用 单位：元 分产品 本期数 上年同期数 同比增减（%） 主营业务利润 占主营业务利润比例 (%) 主营业务利润 占主营业务利润比 例(%) 油田设备 78,472,862.89 56.52 62,051,348.38 59.24 26.46 油田服务 34,985,739.43 25.20 21,243,313.62 20.28 64.69 油气销售 25,372,441.67 18.28 21,448,746.29 20.48 18.29 合计 138,831,043.99 100.00 104,743,408.29 100.00 32.54 1.油田设备：报告期，公司油田设备销售主营业务利润较上年同期增长了26.46%，主要原因是：一是 多相流量计销售较为稳定，二是公司于2014年10月完成收购清河机械100%股权，清河机械2014年11、12 月利润表纳入公司合并报表范围， 公司油田设备销售业务利润较上年同期增长； 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 2.油田服务：报告期，公司油田服务主营业务利润较上年同期增长64.69%，主要系科威特、阿联酋和 南美等市场业务稳步增长，多相流量计移动测试和售后服务的利润较上年同期增长； 3.油气销售：报告期，公司油气销售主营业务利润较上年同期增长18.29%，主要系投资权益比例获得 的油气权益产量增加，油气销售利润较上年同期增加。 3）收入 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 315,563,870.73 233,541,092.28 35.12% 驱动收入变化的因素 单位：元 分产品 本期数 上年同期数 同比增减（%） 主营业务收入 占主营业收入比 例（%） 主营业务收入 占主营业收入比例（%） 油田设备 152,408,302.85 48.60 102,936,631.18 44.25 48.06 油田服务 98,813,345.61 31.51 88,556,508.44 38.07 11.58 油气销售 62,361,498.65 19.89 41,113,700.13 17.68 51.68 合计 313,583,147.11 100.00 232,606,839.75 100.00 34.81 报告期，公司实现主营业务收入31,358.31万元，较去年同期增长34.81%。 1.油田设备：报告期，公司油田设备销售实现收入15,240.83万元，较上年同期增长了4,947.17万元，增 长48.06%，主要系公司于2014年10月完成了清河机械100%股权收购，清河机械 2014 年 11、12 月利润表 纳入公司合并报表范围， 公司油田设备销售业务营业收入较上年同期大幅增加。 2.油田服务：报告期，公司油田服务实现收入9,881.33万元，较上年同期增长了1,025.68万元，增长 11.58%，主要系报告期内公司科威特、阿联酋和南美等市场业务稳步增长，多相流量计移动测试和售后服 务业务收入较上年同期增长。国内油田服务业务受国家三大石油公司业务调控的影响，收入较上年降幅加 大。 3.油气销售：报告期公司油气销售业务实现营业收入6,236.15万元，较上年同期增长了2,124.78万元， 增长51.68%，主要系报告期内随着公司参与投资页岩油气的井数增加，报告期公司按照投资权益比例获得 的油气权益产量增加所致。 报告期内，公司合并范围发生变化，根据上年度同口径数据比较，公司主营业务收入同比增长8.44%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 合同分类 在手合同金额及说明 油田设备销售合同 截至报告披露日，公司在手合同总计10591.1万元，其中美元合同约888万美元，人民币合 同约5086万元。 油田服务合同 公司在手的油田服务业务执行合同大多为长期服务合同，且基本上都是开口合同，合同 没有服务总额，仅约定了服务期限和服务费率。 油气销售 根据每月油气产量确定。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 原材料 48,657,731.26 27.92% 56,174,473.82 46.84% -13.38% 人员工资 31,601,418.08 18.13% 20,952,740.17 17.47% 50.82% 折旧、折耗 48,683,898.78 27.94% 16,438,573.21 13.71% 196.16% 小计 128,943,048.12 73.99% 93,565,787.20 78.02% 37.81% 5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 8,174,601.20 8,267,537.67 -1.12% 管理费用 61,602,199.42 45,056,651.74 36.72% 主要系报告期内纳入合并范围的子 公司增加，以及职工薪酬、研发费用、 中介机构费等共同增加所致。 财务费用 10,506,225.69 4,069,670.92 158.16% 主要系报告期内银行借款增加导致 利息支出增加、以及汇兑损失增加共 同影响所致。 所得税 13,214,807.65 12,131,504.19 8.93% 6）研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司研发投入1251.44万元，重点研发项目进展如下： 项目名称 研发进度 新型旋流 + 碰撞桶在线取样器环线实验 已完成工厂测试 全量程多相流量计（FRM） 已完成样机在英国国家工程实验室（NEL）的性能验证实 验，测试结果达国际领先水平。 短节型多相流量计（SPM） 已完成样机在英国国家工程实验室（NEL）的第二轮性能 验证实验。经测试验证含气率范围指标从原来的0-80%扩 展到0-95%， 不仅能应用于中低含气井况，还可广泛应 用于除湿气油井外，各种常规油井的产量计量。 伽马变送器动态稳峰技术研发与应用 已完成工厂测试并开始现场测试。 盲三通 T 型在线液体取样器的研发（ 应用 CFD 进行研发与设 计 ） 已完成方案设计，样机制造中 DSP - DAU 测试与现场应用 样机已完成，基本功能已具备，调试完善中，即将进入应 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 用测试阶段。 半导体伽马传感器应用开发 - 新型半导体伽玛阵列探测器 （ 水下 计量的准备性技术 ） 调研并深入了解了新型SiPM阵列式半导体探测器，并在 积极论证与其配合的数据获取系统的研发 复眼计量技术研发 - 成像计量的准备性技术 （ 水下计量的准备性 技术 ） 预研中， 伽马半导体SiPM阵列探测器的技术准备 HOLPT 低流量稠油流量计现场测试 完成中试之后的硬件改造和软件编写 复眼计量技术研发 - 成像计量的准备性技术 （ 水下计量的准备性 技术 ） 伽马半导体SiPM阵列探测器的技术准备，样机设计中 基于 ARM 开发的全能型 DAU （ 包括与智能终端的无线通讯功 能，智能型 ） 样机设计中，预计2015年早期初步完成 基于 ARM / Linux 海默多相计量产品的软件 （ 智能型/专家系 统 ） 开发 样机设计中 含盐度计研究与开发 - 电导率法和微波法 使用感应式电导率计测量含盐度测量，初步静态试验完成 相分仪（具有含砂、含盐度测量功能 ）的开发 含水仪/相分率仪, 模型已完成 水下湿气流量计开发 项目已确定，研发进行中。 井下多相流量计 设计研究阶段 井下双差压流量测量的CFD模拟 进行中，已有初步结果，对井下项目有很大帮助 水平井分段压裂工具 产品功能性试验阶段 可溶性水平井分段压裂工具 样机生产与试验阶段 用于分段压裂的投球器 样机调试和软件调试阶段 井下随钻测量工具 完成了测斜仪传感器信号处理和采集核心电路的设计，本 年度完成探管的开发和测试验证 预计上述研发项目完成将优化公司产品结构，开拓新的市场，进一步提高公司产品技术水平，增强公 司核心竞争力。尤其是水下流量计的研发将有可能使公司进入具有巨大潜力的海底油气田市场。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元） 12,514,368.42 9,243,650.77 8,945,213.94 研发投入占营业收入比例 3.97% 3.96% 5.17% 研发支出资本化的金额（元） 5,121,991.17 4,456,697.51 3,218,551.28 资本化研发支出占研发投入 的比例 40.93% 48.21% 35.98% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 12.77% 19.80% 100.85% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7）现金流 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 284,359,812.27 238,667,900.62 19.14% 经营活动现金流出小计 230,089,536.68 168,206,191.07 36.79% 经营活动产生的现金流量净 额 54,270,275.59 70,461,709.55 -22.98% 投资活动现金流入小计 171,077.67 320,109.46 -46.56% 投资活动现金流出小计 306,367,384.84 119,751,415.18 155.84% 投资活动产生的现金流量净 额 -306,196,307.17 -119,431,305.72 -156.44% 筹资活动现金流入小计 316,133,460.50 57,663,270.00 448.24% 筹资活动现金流出小计 71,529,401.33 22,157,939.08 222.82% 筹资活动产生的现金流量净 额 244,604,059.17 35,505,330.92 588.92% 现金及现金等价物净增加额 -7,430,189.23 -15,496,243.81 155.30% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少156.44%，主要系报告期内公司收购清河机械100%股权， 新增取得子公司支付的现金净额12,216.65万元；收购城临钻采43%少数股权，新增投资支付的现金2,520.00 万元；同时购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加共同影响所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长588.92%，主要系报告期内公司发行股票收到的现金增加、 以及取得借款收到的现金增加共同影响所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动现金流入与营业收入金额大体相当，经营活动现金流量净额高于净利润 1151.16万元，主要是受营业成本中不涉及经营活动现金流出的成本项目的影响，如计提的折旧、摊销、递 延所得税等。 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 150,263,131.35 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 47.62% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 37,747,506.97 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.45% 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司发展战略及相应的组织机构进行了调整，调整后的战略和发展目标是：公司将利用3-5 年时间，通过有机成长和投资并购并举的增长方式，把海默科技打造成为中国领先、国际先进的集油气勘 探生产、技术研发、设备制造和油田服务于一体的新型独立能源公司。到2016年年底，公司营业收入力争 超过10亿元人民币，到2018年年底，营业收入力争超过20亿元人民币。 为实现战略目标和经营计划，报告期内，公司完成了以下重点工作： 一、公司购买了美国德克萨斯州Permian 盆地 Howard 县净面积为5,712.56 英亩（约合23.1平方公里） 的油气区块租约100%的工作权益，并进行了资源评估（详见公司2014年8月19日披露的2014-056号公告）， 此次购买区块后，公司在美国拥有的油气区块达到三个，权益面积达到13,000英亩，为公司油气勘探开发 业务创造了良好的发展空间。 二、为加强对子公司的控制力度，提高决策效率，整合资源实现整体价值最大化，公司完成受让控股 子公司城临钻采少数股东权利，城临钻采变更为公司全资子公司。对海默油服进行增资，增强公司在油田 服务领域的市场竞争力。 三、完成对清河机械的收购，使得公司在油田压裂设备液力端制造领域的技术水平、生产能力、市场 占有率方面处于行业领先地位。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 石油和天然气开采服务业 313,583,147.11 138,831,043.99 分产品 油田设备 152,408,302.85 78,472,862.89 油田服务 98,813,345.61 34,985,739.43 油气销售 62,361,498.65 25,372,441.67 分地区 境内 68,155,447.35 21,606,326.37 境外 245,427,699.76 117,224,717.60 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 √ 适用 □ 不适用 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 石油和天然气开 采服务业 313,583,147.11 174,752,103.12 44.27% 34.81% 36.67% -0.76% 分产品 油田设备 152,408,302.85 73,935,439.96 51.49% 48.06% 80.84% -8.79% 油田服务 98,813,345.61 63,827,606.18 35.41% 11.58% -5.18% 11.42% 油气销售 62,361,498.65 36,989,056.98 40.69% 51.68% 88.10% -11.48% 分地区 境内 68,155,447.35 46,549,120.98 31.70% 9.47% 7.16% 1.11% 境外 245,427,699.76 128,202,982.14 47.76% 44.07% 33.97% -2.55% 3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 234,261,258.5 8 14.42% 222,718,786.68 24.73% -10.31% 应收账款 260,085,548.7 5 16.01% 138,324,217.80 15.36% 0.65% 报告期末应收账款较期初增长 88.03%，主要系报告期内纳入合并范 围的子公司增加所致。 存货 151,587,354.9 1 9.33% 73,507,334.34 8.16% 1.17% 报告期末存货较期初增长 106.22%， 主要系报告期内纳入合并范围的子 公司增加所致。 固定资产 203,095,600.6 1 12.50% 117,012,586.12 12.99% -0.49% 报告期末固定资产较期初增长 73.57%，主要系报告期内纳入合并范 围的子公司增加，以及子公司陕西海 默油田服务有限公司融资租入的固 定资产增加所致。 在建工程 30,212,350.82 1.86% 3,621,424.36 0.40% 1.46% 报告期末在建工程较期初增长 734.27%，主要系报告期内公司新增 Permian 盆地油气开发项目，且 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 Niobrara 页岩油项目地面管网资本性 支出增加所致。 油气资产 348,100,438.8 3 21.43% 230,093,292.32 25.55% -4.12% 报告期末油气资产较期初增长 51.29%，主要系报告期内 Niobrara 页 岩油气开发区块钻井压裂资本性支 出增加，以及公司新增 Permian 盆地 Howard 县 100%油气区块权益所致。 商誉 255,259,447.5 5 15.72% 14,989,031.22 1.66% 14.06% 报告期末商誉较期初增长 1602.97%， 主要系报告期内公司收购清河机械 100%股权，公司将购买成本大于合并 日其可辨认净资产公允价值所占份 额的差额确认为商誉所致。 2）负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 61,975,337.64 3.82% 53,000,000.00 5.89% -2.07% 长期借款 258,536,200.0 0 15.92% 115,841,100.00 12.86% 3.06% 报告期末长期借款较期初增长 123.18%，主要系报告期内新增长期 借款所致。 3）以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 （4）公司竞争能力重大变化分析 √ 适用 □ 不适用 1)、核心竞争力 报告期内，公司核心竞争力得到进一步巩固和提升。主要体现在以下几个方面： 一、拳头产品多相流量计在研发方面取得显著成果：一是公司研制出全量程多相流量计样机，成为全 球唯一能实现全流程精确测量的多相流量计厂商；二是多相流量计产品趋向小型化，更符合市场需求。公 司已成功研制并推出小型湿气多相流量计产品，并取得首台订单。三是加大技术中心的建设力度，强化核 心技术和基础性研究；“水下两相湿气流量装置研制”项目获得国家工业和信息化部和财政部立项批复， 获得国家的支持，完成立项。报告期公司新申请专利17 件，获得授权专利共计12件。 二、通过实施重大资产重组，收购国内压裂泵液力端总成领域的领先企业——清河机械，使压裂设备 生产能力和技术水平得到极大提升，盈利能力进一步增强，通过对清河机械和城临钻采整合，促使两者在 产品线、技术、市场、管理等方面产生广泛的协同效应，确立公司在压裂设备制造领域的领先地位。 三、通过在自有油气区块开展钻采作业实践，在非常规油气勘探开发方面技术经验不断积累，开发管 理能力得到提高，为下一步公司的油气勘探开发与生产及潜在油气资源项目的投资建立了坚实的基础。 四、拓宽了油田服务范围，在增产服务领域购置连续油管设备开展连续油管作业服务，使公司具备了 油田高端服务的能力。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 2)、公司主要无形资产情况 公司账面无形资产为知识产权及土地使用权。其中土地使用权情况如下： 序号 土地使用证号码 土地面积（M2） 坐落位置 使用期限 1 兰国用（G）字第0010号 4,921.50 兰州高新开发区 2052年8月31日止 2 兰国用(2007)第A0516号 19,945.20 兰州市安宁区 2056年12月19日止 3 沪房地地嘉字（2012）第016419号 44,003.00 上海市南翔镇 注：沪房地地嘉字（2012）第016419号项下的该宗土地位于上海市南翔镇德力西路，面积44,003平方 米，该宗土地属于子公司清河机械所有，权属性质为集体建设用地使用权，土地用途为工业用地。 注册商标情况： 报告期内，公司新增注册商标1件，截至报告期末公司共拥有注册商标11件，新增商标情况如下： 商标 核定类别 注册证号 有效期至 注册人/注册地 第7类 第4657904号 2018年8月27日 清河机械/中国 专利情况： 截至2014年12月31日，公司共拥有各种专利49件，其中发明专利12件，实用新型专利37件，PCT专利5 件。2014年完成申报专利17件，获得授权12件。 2014年新增专利具体如下： 序号 专利名称 专利类型 专利申请人 专利号 期限 1 蒸汽流量计量装置及计量方法 发明 海默科技 ZL201210006144.9 20年 2 一种精确测量气液两相混合流体中气相流量 和液相流量的方法 发明 海默科技 ZL201210257867.6 20年 3 多相流液体在线取样装置 发明 海默科技 ZL201010551577.3 20年 4 一种在线测量非常规天然气中油、气、水三 相流量的装置 实用新型 海默科技 ZL201320550259.4 10年 5 一种全量程在线测量油、水、气三相流量的 一体化装置 实用新型 海默科技 ZL201320859265.8 10年 6 加工柱塞泵阀箱阀座孔1:16锥度工装结构 实用新型 清河机械 ZL201320542761.0 10年 7 加工柱塞泵阀箱阀座孔1:8锥度工装结构 实用新型 清河机械 ZL201320543091.4 10年 8 螺杆式拆装工具 实用新型 清河机械 ZL201320534481.5 10年 9 密封件结构 实用新型 清河机械 ZL201320516471.9 10年 10 一种工厂化规模压裂带自增压灌注的新型管 汇车/撬 实用新型 城临钻采 ZL201320576016.8 10年 11 一种全系列大容量自动装球数字控制分段压 裂投球器 实用新型 城临钻采 ZL201320627764.4 10年 12 一种经过软氮化处理的压裂泵液力端阀箱 实用新型 城临钻采 ZL201320627761.0 10年 截至2014年12月31日，公司进入审核阶段和在申请的各类专利共有26件，具体情况如下： 序号 专利名称 专利类型 专利申请人 专利号 期限 1 油气水三相流调整装置、油气水三相流流量 测量装置、测量方法 欧洲发明专利 海默科技 03732173.4-2209 20年 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 2 极高含水三相流除水装置、极高含水三相流 流量测量装置及测量方法 欧洲发明专利 海默科技 10827806.0 20年 3 美国发明专利 海默科技 13/508,348 20年 4 多相流的正电子断层成像装置及方法 欧洲发明专利 海默科技 11820975.8 20年 5 一种蒸汽流量计量装置及计量方法 欧洲发明专利 海默科技 12864504.1 20年 6 美国发明专利 海默科技 14/370,953 20年 7 湿气流量测量方法及其装置 欧洲发明专利 海默科技 13823679.9 20年 8 美国发明专利 海默科技 14/416,265 20年 9 一种基于弧形管的多相流流量计量装置及计 量方法 国际PCT专利 海默科技 PCT/CN2014/000007 20年 10 一种在线测量水平管中湿气的气相流量和液 相流量的装置及方法 国际PCT专利 海默科技 PCT/CN2014/076254 20年 11 多相流的正电子断层成像装置及方法 发明 海默科技 ZL201010612053.0 20年 12 一种基于弧形管的多相流流量计量装置及计 量方法 发明 海默科技 ZL201310005338.1 20年 13 一种在线测量水平管中湿气的气相流量和液 相流量的装置及方法 发明 海默科技 ZL201310181243.5 20年 14 一种在线测量多相流中质量含砂率的方法和 装置 发明 海默科技 ZL201310334214.8 20年 15 一种在线测量非常规天然气中油、气、水三 相流量的方法和装置 发明 海默科技 ZL201310406254.9 20年 16 一种全量程计量稠油中油气水三相流量的装 置和方法 发明 海默科技 ZL201410048635.9 10年 17 一种可降解材料及其制备方法 发明 海默科技 ZL201310178154.5 20年 18 一种压缩式封隔器防突保护装置 实用新型 海默科技 ZL201420186610.0 10年 19 一种防塌钻井液和防止井塌的方法 实用新型 海默油服 ZL201420800116.9 10年 20 一种加工柱塞泵阀箱阀座孔1:16锥度工装结 构 发明 清河机械 ZL201310393268.1 20年 21 一种螺杆式拆装工具 发明 清河机械 ZL201310385770.8 20年 22 一种密封件结构 发明 清河机械 ZL201310370700.5 20年 23 一种加工柱塞泵阀箱阀座孔1:8锥度工装结 构 发明 清河机械 ZL201310393573.0 20年 24 一种阀箱用金属材料及其制备方法 发明 清河机械 ZL201310395608.4 20年 25 一种液力端总成 发明 清河机械 ZL201410482743.7 20年 26 一种全系列大容量自动装球数字控制分段压 裂投球器 发明 城临钻采 ZL201310473617.0 20年 （5）投资状况分析 1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 486,100,000.00 80,316,540.00 505.23% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例 资金来源 合作方 本期投资盈亏 （元） 是否 涉诉 兰州城临石油钻采设 备有限公司（购买 43%股权） 客车、特种汽车及其他非作业类专 用汽车的设计开发、制造、销售、 服务；石油钻采设备、机械制造、 销售、技术咨询、培训。 100.00% 自有资金 1,723,744.61 否 陕西海默油田服务有 限公司（增资） 石油化工设备的销售和租赁；油田 技术服务；钻探施工的技术服务； 原油运输、测井、试油、试气、录 井、修井、固井、压裂、石油勘探 的工程技术咨询服务；页岩气、煤 层气钻探的技术服务（以上经营范 围中涉及许可经营项目除外） 100.00% 债转股、自有资 金 -8,539,587.53 否 上海清河机械有限公 司（购买 100%股权） 石油机械配件的制造、加工，从事 货物和技术的进出口业务，油气集 输设备制造。 100.00% 发行股份、募集 配套资金发行 股份、自有资金 44,037,347.79 否 2）募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 1.募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 62,343.65 报告期投入募集资金总额 14,032.56 已累计投入募集资金总额 63,981.38 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 5,064.27 累计变更用途的募集资金总额比例 8.12% 募集资金总体使用情况说明 1、首次公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会证监发字[2010]536 号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股（A 股）1,600 万股， 每股发行价 33.00 元，共募集资金总额 52,800.00 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为 483,436,485.97 元。公司对 募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。截至报告期末，除募投项目“扩建 多相流计量产品产能技术改造”项目购买设备的尾款 41.84 万元尚未支付外，其余公司承诺募投项目、超募资金投资项目和 变更募集资金投资项目均已实施完毕。募集资金产生的剩余利息以经公司第四届董事会第三十一次会议和 2015 年第一次 临时股东大会审议通过将首次公开发行股票募集资金专户剩余利息 311.03 永久性补充流动资金。 2、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 根据公司 2014 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可【2014】1070 号文《关于核准兰 州海默科技股份有限公司向李建国等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》”核准，公司采取发行股份及支付现金方 式购买资产并募集配套资金。公司于 2014 年 10 月向 2 名特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）6,086,956 股，每股 发行价 23.00 元，共募集资金总额 14,000.00 万元，用于支付购买上海清河机械有限公司 100%股权的现金对价。公司已于 2014 年 11 月 17 日将配套募集资金支付给交易对方。 2.募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1、扩大现有移动测 井服务规模 是 7,500 3,111.08 0 3,111.08 100.00% 2013 年 02 月 28 日 928.79 1,254.63 是 是 2、基于多相流量计 的试油测试成套装 置 是 2,400 1,724.65 0 1,724.65 100.00% 2013 年 02 月 28 日 194.46 462.16 是 是 3、扩建多相流计量 产品产能技术改造 是 3,500 2,928.82 32.56 2,869.5 97.97% 2012 年 06 月 30 日 1,134.6 2,089.48 是 否 4、发行股份并支付 现金购买清河机械 100%股权 否 14,000 14,000 14,000 14,000 100.00% 2014 年 11 月 01 日 4,403.73 4,403.73 是 否 承诺投资项目小计 -- 27,400 21,764.5 5 14,032.5 6 21,705.2 3 -- -- 6,661.58 8,210 -- -- 超募资金投向 1、对全资子公司陕 西海默油田服务有 限公司增资 否 4,900 4,376.04 0 4,376.0 4 100.00% 2011 年 07 月 09 日 -318.2 -546.76 否 否 2、受让兰州城临石 油钻采设备有限公 司 57%股权 否 3,990 3,990 0 3,990 100.00% 2012 年 05 月 31 日 194.91 947.98 否 3、购买土地使用权 否 2,520 2,520 0 2,520 100.00% 否 4、美国设立全资子 公司 否 4,800 4,800 0 4,701.1 100.00% 2012 年 10 月 18 日 否 5、投资美国页岩油 否 2,933.65 7,997.92 0 9,731.6 121.68% 2012 年 1,357.2 2,742.97 否 否 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 气区块项目 5 12 月 14 日 归还银行贷款（如 有） -- 3,900 3,900 0 3,900 100.00% -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 11,900 12,995.1 4 0 13,057. 36 100.48% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 34,943.6 5 40,579.1 0 42,276. 15 -- -- 1,233.91 3,144.19 -- -- 合计 -- 62,343.6 5 62,343.6 5 14,032.5 6 63,981. 38 -- -- 7,895.49 11,354.1 9 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） (1)募集资金项目“对全资子公司陕西海默油田服务有限公司增资”2014 年度未达到预计收益，主要是 因为报告期国内主要石油公司压缩勘探开发方面的资本性支出，海默油服全年钻井作业量减少，产能 利用不足，营业收入下降，出现亏损。(2）募集资金项目“投资美国页岩油气区块项目”2014 年度未达 到预计收益，主要是因为报告期内国际油价下跌，油气勘探开发进度放缓，公司油气销售业务收入和 盈利的增长未达到预期。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 扩大现有移动测井服务规模”及“基于多相流量计的试油测试成套装置”两个募投项目都是基于 2009 年 的中东局势和市场特点作出的。自 2010 年年底在北非和西亚的阿拉伯国家及其它地区发生的“阿拉伯 之春”运动以来，该地区政治经济环境出现动荡、市场风险加剧。公司募投项目原计划部署在伊朗、 也门、埃及等国家的移动测井设备，遭遇实施地区局势动荡及政局不稳的冲击，公司自 2011 年起放 缓了在部分动荡地区的项目实施进度。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司超募资金共计 34943.65 万元。1、公司于 2010 年 6 月 29 日召开的三届董事会十三次会议审议通 过了《公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金提前偿还银行贷款议案》，归还了 3900 万元银行 贷款。2、2010 年 7 月 20 日召开的三届董事会十四次会议审议通过了《关于使用部分其他与主营业务 相关的营运资金对陕西海默油田服务有限公司增资的议案》和《关于使用部分其他与主营业务相关的 营运资金永久补充流动资金的议案》，公司使用 4900 万元对陕西海默油田服务有限公司进行增资;使 用 2800 万元永久补充公司日常经营所需的流动资金。3、2011 年 8 月 11 日召开的四届董事会四次会 议审议通过了《使用其他与主营业务相关的营运资金 4600 万元永久补充流动资金议案》。4、2012 年 4 月 24 日召开的第四届董事会十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购买土地使用权的议案》， 同意使用 2520 万元购买兰州市新区土地使用权。5、2012 年 5 月 4 日召开的四届董事会十一次会议审 议通过了《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金受让兰州城临石油钻采设备有限公司 57%股 权的议案》，同意使用 3990 万元受让兰州城临石油钻采设备有限公司 57%股权。6、2012 年 8 月 23 日召开的四届董事会十三次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金补充永久流动 资金的议案》，同意使用 4500 万元永久补充日常经营所需的流动资金。审议通过了《关于使用其他与 主营业务相关的营运资金对外投资的议案》，同意使用 4800 万元（约折合 750 万美元），在美国设立 全资子公司。7、2012 年 10 月 26 日召开的四届董事会十四次会议审议通过了《关于使用剩余超募资 金和自有资金对全资子公司追加投资的议案》，同意使用剩余其他与主营业务相关的营运资金 2933.65 万元，加上募集资金专户中的利息合计 4700 万元，投资美国页岩油气区块开发项目。截止目前超募 资金及其利息已全部使用完毕。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 以前年度发生 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 公司《招股说明书》披露的 “扩大现有移动测井服务规模”和“基于多相流量计的试油测试成套装置” 项目，项目实施主体为本公司，项目实施地点为本公司。经 2010 年 10 月 30 召开的第三届董事会第 十七次会议审议通过，项目实施主体变更为海默国际，实施地点变更为海默国际。该项目除实施主体 和方式变更外，项目用途及内容不变。 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 以前年度发生 2012 年 4 月 24 日召开的公司董事会四届十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购买土地使用 权的议案》，拟使用超募资金 2520 万元在兰州新区购买土地使用权。2012 年 8 月兰州新区被国家批准 为第五个国家级新区。为抓住兰州新区建设的机遇并享受国家级新区的优惠政策，经公司研究决定， 计划变更原定拟用于购买土地使用权款 2520 万元的实施方式：该笔投资款 2520 万元总额不变，另外 公司再自筹 480 万元共计 3000 万元在兰州新区设立一家全资子公司，原定购买土地使用权事宜将由 新设立的公司承办。本次变更后项目实施内容不发生变化。该事项经公司 2013 年 3 月 6 日召开的董 事会四次十八次会议审议通过。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2012 年 11 月 23 日召开的四届董事会十五次会议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》。同意使用闲置募集资金 4800 万元，暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，该次补充流动 资金已于 2013 年 5 月 14 日归还。详见 2013 年 5 月 15 日公司在创业板信息披露制定网站的公告（公 告编号：2013-023） 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 截止 2013 年 5 月 31 日，公司募集项目“扩建多相流计量产品产能技术改造”与使用超募资金“对陕西 海默油田服务有限公司增资”项目按计划完成项目建设，达到预期目标。上述两项目结余资金 1095.14 万元。结余原因“1、在不影响项目建设效果的前提下，公司从实际出发，本着合理、有效、节约的原 则谨慎使用募集资金，同时对工程设计进行了优化，合理安排物资采购与设备选型，大幅度降低了项 目投资成本，导致项目实际投资低于预计投资。2、在募集资金项目建设过程中，公司在采购环节严 格把控，对部分设备进行了集中采购，使得成本得到了有效控制。结余资金安排：2013 年 7 月 9 日， 经公司第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过，将募投项目结余资金 1095.14 万元永久补充流动资产，其中增资陕西海默项目的结余超募资金 523.96 万元用于补充全资子 公司陕西海默油田服务有限公司的流动资金。公司保荐机构和独立董事均对该次结余资金的使用出具 了同意意见。 尚未使用的募集资 金用途及去向 截至报告期末，除募投项目“扩建多相流计量产品产能技术改造”项目购买设备的尾款 41.84 万元尚未 支付外，其余募投项目和超募资金投资项目均已完成投资。募集资金专户合计剩余利息 311.03 万元， 存放在募集资金专用账户中。剩余利息用途及去向：经公司第四届董事会第三十一次会议审议通过， 经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过，将前述剩余利息 311.03 永久性补充流动资金。详见 2014 年 6 月 24 日公司在创业板信息披露制定网站的公告（公告编号：2014-050）及 2015 年 1 月 16 日披 露的公告（公告编号：2015-003）。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 3.募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 投资美国页 岩油气区块 项目 1、扩大现有 移动测井服 务规模 2、 基于多相流 量计的试油 测试成套装 置 7,997.92 0 9,731.65 121.68% 2012 年 12 月 24 日 1,357.2 否 否 合计 -- 7,997.92 0 9,731.65 -- -- 1,357.2 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司“扩大现有移动测井服务规模项目”和“基于多相流量计的试油测试成套装置”都是 基于 2009 年的中东局势和市场特点作出的。自 2010 年年底在北非和西亚的阿拉伯国 家及其他地区发生的“阿拉伯之春”运动以来，该地区政治经济环境出现动荡、市场风 险加剧。公司募投项目原计划部署在伊朗、也门、埃及等国际的移动测井设备，遭遇 实施地区局势动荡及政局不稳的冲击，因此，公司从谨慎原则出发，为保证募集资金 的安全，规避投资风险，公司 2011 年起及时放缓了部分动荡地区的项目实施进度。 另一方面，公司于去年四季度在美国投资开发页岩气区块项目，为了规避中东动荡局 势给公司带来的风险，同时为保证美国页岩油气项目的安全、顺利运行，公司根据实 际情况，本着合理、安全及有效利用募集资金的原则，公司决定对“扩大现有移动测 井服务规模项目”及“基于多相流量计的试油测试成套装置”项目在目前已投入部分完 成后终止继续建设，并将该项目剩余募集资金用于美国页岩油气区块开发项目，作为 页岩油气开发项目的后续投入资金。决策程序及信息披露情况：本次变更经公司 2013 年 3 月 3 日召开的董事会四届十八次会议及 2013 年 4 月 18 日召开的 2013 年第二次 临时股东大会审议通过。具体内容详见 2013 年 3 月 8 日在创业板信息披露指定网站 的公告（公告编号：2013-007 与 2013-009）。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 募集资金项目“投资美国页岩油气区块项目”2014 年度未达到预计收益，主要是因为报 告期内国际油价下跌，油气勘探开发进度放缓，公司油气销售业务收入和盈利的增长 未达到预期。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 3）非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 截止报告期末 累计实现的收 益 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 增资陕西海默 油田服务有限 公司 4,000 4,000 4,000 100.00% -853.96 2014 年 04 月 10 日 巨潮资讯网 （info. ）海默 科技公告编 号：2014—024 分别购买兰州 城临石油钻采 设备有限公司 40%股权和 3% 股权 2,610 2,610 2,610 100.00% 172.37 2014 年 12 月 31 日 巨潮资讯网 （info. ）海默 科技公告编 号： 2014—019、 2014—084 海默油气购买 DMK Oil & Gas, LLC 公司 拥有的位于美 国德克萨斯州 Permian 盆地 Howard 县净 面积为 5,716.54 英亩 （约合 23.1 平 方公里）的油 气区块租约 100%的工作权 益 4,178.18 4,178.18 4,178.18 100.00% 2014 年 06 月 24 日 巨潮资讯网 （info. ）海默 科技公告编 号：2014—052 海默油服以融 资租赁方式购 置连续油管设 备并开展连续 油管作业服务 1,598 1,598 1,598 100.00% 2014 年 06 月 24 日 巨潮资讯网 （info. ）海默 科技公告编 号：2014—051 合计 12,386.18 12,386.18 12,386.18 -- -681.59 -- -- 4）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 5）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 6）买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7）以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 （6）主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 海默国际 有限公司 子公司 油田设备 与服务 油田、天然 气设备及 配件；工程 设计设备、 测井设备； 测量与控 制系统服 务 2900 万迪 拉姆 156,205,95 4.75 89,345,093. 69 100,314,27 6.08 10,568,22 6.71 10,654,592.7 9 海默科技 （阿曼）有 限公司 子公司 油田设备 与服务 多相流量 计、配件及 相关服务 15 万里亚 尔 48,204,265. 97 44,743,372. 56 36,413,533. 41 1,380,179 .99 1,512,594.86 陕西海默 油田服务 有限公司 子公司 油田服务 与生产 石油化工 设备、油田 技术服务、 钻探施工 技术服务、 页岩气\煤 层气钻探 的技术服 务 1 亿元人民 币 93,197,756. 93 81,454,585. 13 11,548,868. 61 -8,555,97 3.28 -8,539,587.53 海默美国 股份有限 公司 子公司 油气勘探 生产 石油、天然 气 501,888,98 7.23 286,376,17 9.81 62,361,498. 65 14,894,28 7.70 9,382,943.83 OIL FIELD SERVICES &SUPPLIE S S.A.S 子公司 油田设备 与服务 油田设备； 钻井、油井 维修等服 务 1 亿哥伦比 亚比索 27,670,969. 87 12,515,481. 37 40,263,154. 43 7,964,592 .24 5,356,603.04 兰州城临 石油钻采 设备有限 公司 子公司 油田设备 与服务 客车、特种 汽车及其 他非作业 类专用汽 车；石油钻 采设备 4000 万元 人民币 74,934,455. 09 48,484,630. 05 26,307,393. 33 2,791,015 .27 1,949,059.06 上海清河 机械有限 子公司 油田设备 石油机械 配件；油气 3800 万元 人民币 279,416,48 5.00 168,129,48 4.01 236,408,83 9.40 50,170,18 4.37 44,037,347.7 9 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 公司 集输设备； 货物和技 术的进出 口业务 主要子公司、参股公司情况说明 不适用 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 上海清河机械有限公司 完善产业链，增加公司市场竞 争力 非同一控制下企业合并 增加合并利润 1,463.48 万元， 提高了公司的盈利水平，净资 产大幅度增加。 （7）公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司未来发展的展望 报告期，公司发展战略方向未发生重大变化，各项主营业务稳健运营。公司未来将继续坚持发展战略 规划和愿景目标，坚持内生增长和外延扩张相结合的发展模式，致力于把海默科技打造成为中国领先、国 际先进的集油气勘探开发、技术研发、设备制造和油田服务于一体的新型独立能源公司。同时，公司将在 油田环保和清洁能源的开发利用方面做有益的尝试。 公司计划将主要开展以下重点工作： 一、公司将在美国自有油气区块内采用新技术、新模式，优化工程设计，提高作业效率，减少开发成 本的同时密切关注北美油气资源动态，利用低油价带来的机遇，不失时机的收购优质低价的油气资产，为 公司长期可持续发展寻找新的增长点。 二、传统主营业务走“水下”、“井下”的技术开发战略。在保持陆地油田移动测试服务业务稳定发 展的基础上，积极向具有广阔市场前景的“水下”和“井下”多相计量领域发展。进一步实现技术成果的 产业化。 三、公司主营的多相流量计、压裂泵液力端总成、井下工具以及可溶材料等产品要加强技术进步，形 成自有的核心竞争力，持续提高产品质量，降低成本，提高国内外市场占有率。 四、油田服务方面继续以非常规开发服务为主线，一是利用部分打包的形式提高水平井作业效率，同 时开展压裂和连续油管作业等钻完井服务；二是开发油田环保服务业务，寻求钻井泥浆不落地及压裂返排 液处理服务的合作伙伴，早日产生经济效益；三是关注国内油气政策改革，在经济评价可行的条件下，进 入“未动用资源区块”开发大包服务。 五、实施人才战略，加强技术管理和作业团队的建设，为公司长远发展提供技术和人才保障。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司会计政策和会计估计变更情况如下： （1）会计政策变更 2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准则 第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准 则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企 业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企 业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。另外，财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则 第37号——金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014年年度及以后 期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。 本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则， 在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和 列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 准则 名称 会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明 对2014年1月1日/2013年度相关财务报表项 目的影响金额 项目名称 影响金额 增加+/减少- 《企业会计准则 第30号——财务 报表列报（2014 年修订）》 执行《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年 修订）》之前，本公司对与资产相关的递延收益，作为 其他非流动负债核算。执行《企业会计准则第30号—— 财务报表列报（2014年修订）》之后，本公司将与资产 相关的政府补助分类至递延收益核算。 递延收益 1,450,000.00 其他非流动负债 -1,450,000.00 《企业会计准则 第30号——财务 报表列报（2014 年修订）》 执行《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年 修订）》之前，本公司对境外子公司外币财务报表折算 差额，作为外币报表折算差额核算。执行《企业会计准 则第30号——财务报表列报（2014年修订）》之后，本 公司将外币报表折算差额分类至其他综合收益核算。 其他综合收益 -21,761,048.37 外币报表折算差额 21,761,048.37 《企业会计准则 第9号——职工 薪酬（2014年修 订）》 执行《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》 之前，本公司对按照法律法规规定为职工缴纳的基本养 老保险以及失业保险，作为应付职工薪酬—社会保险费 核算。执行《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014 年修订）》后，本公司将基本养老保险及失业保险单独 分类至设定提存计划核算。此会计政策变更对本年财务 报表无影响。 （2）会计估计变更 2014年本公司未发生会计估计变更。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司进一步规范和健全利润分配政策，增强现金分红透明度，维护投资者合法权益，根据 证监会制定发布的《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的规定和要求，对《公司章程》中 现金分红相关条款进行了修订，并经公司第四届董事会第三十次会议、2014年第二次临时股东大会审议通 过，详细内容参见2014年6月6日在巨潮资讯网（）披露的《公司章程修正案》。 公司2014年3月6日召开的第四届董事会第二十五次会议和2014年4月28日召开的2013年年度股东大会 审议通过了《2013年度利润分配预案》，公司2013年利润分配预案为：以2013 年12 月31 日公司总股本 128,000,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.5元人民币（含税），共计分配现金股利6,400,000 元，剩余未分配的利润结转到以后年度。公司于2014年5月23日实施了2013年度利润分配方案。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 每 10 股转增数（股） 12 分配预案的股本基数（股） 147,620,790 现金分红总额（元）（含税） 4,428,623.70 可分配利润（元） 38,844,562.10 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年度合并归属于母公司的净利润为人民币 40,100,922.29 元，其中母公司的净利润为 16,953,479.1 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按 2014 年度母公司实现净利 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 润的 10%提取法定盈余公积金 1,695,347.91 元，截止 2014 年 12 月 31 日，母公司可供分配利润为 38,844,562.1 元。 公 司 2014 年利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日公司总股本 147,620,790 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股息 0.3 元（含税），共计分配现金股利 4,428,623.7 元，剩余未分配的利润结转到以后年度。同时，以 2014 年 12 月 31 日公司 股份总数 147,620,790 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 12 股，共计转增 177,144,948 股。转增后，公司总股 本变更为 324,765,738 股。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2012年利润分配及资本公积金转增股本方案：不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。 2013年利润分配及资本公积金转增股本方案：以2013年12月31日总股本12,800万股为基数，向全体股 东每10股派发现金股息0.5元（含税），合计派发现金股息640万元（含税），剩余未分配的利润结转到以 后年度。不进行资本公积金转增股本。 2014年利润分配及资本公积金转增股本方案：以2014年12月31日公司总股14,762.079万股为基数，向全体 股东每10 股派发现金股息0.3元（含税），合计派发现金股息4,428,623.7元（含税），剩余未分配的利润 结转到以后年度。以2014年12月31日公司股份总数14,762.079万股为基数，以资本公积向全体股东每10股 转增12股。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率 2014 年 4,428,623.70 40,100,922.29 11.04% 2013 年 6,400,000.00 22,503,569.31 28.44% 2012 年 0.00 3,191,350.11 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 1.内幕信息知情人管理制度的建立情况 为完善公司内幕信息管理制度，做好内幕信息保密工作，规范公司内幕信息管理行为，维护公司信息 披露的公平、公正、公开原则，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《关于 上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等法律法规和规章规定，公司于2011年11月28日召开 的董事会四届七次会议制定了《内幕信息知情人登记管理制度》。该制度明确界定了内幕信息和内幕信息 知情人的范围，完善了内幕信息的流转程序，明确了内幕信息的保密措施、内幕知情人的登记备案以及责 任追究等措施。 2.内幕信息知情人管理制度的执行情况 报告期内，公司严格依照公司相关内幕信息知情人登记管理制度开展工作。在定期报告、临时报告披 露期间、重大资产重组过程中，对于未公开信息，严格控制知情人范围。对公司董事、监事、高级管理人 员及其他相关人员接受调研、采访等事项提出了明确的要求，统一管理，防止内幕信息的流出，保证信息 披露的公平和公正。在公司接受调研、采访时，做好登记、记录及签署承诺书工作，及时向有关部门报备 并披露相关信息。公司严格的执行了内幕信息知情人管理制度。 3.内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制度，公司 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况。也未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受 到监管部门查处的情况。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年 01 月 06 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 泽熙投资 经营情况、发展战略及公 司业务布局 2014 年 02 月 08 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 长盛基金 经营情况、海外业务发展 情况、产品研发方面 2014 年 02 月 18 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 融通基金、方正证 券、易方达基金 公司投资美国页岩油气开 发项目的进展情况、海默 油服的发展状况的、海外 业务发展情况、产品研发 情况 2014 年 02 月 20 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 深圳市太和投资管 理有限公司 经营情况、海默油服的经 营情况、公司的发展历程 2014 年 05 月 27 日 上海：上海清河机 械有限公司 实地调研 机构 方正证券、国金证 券、上海彤源投 资 、尚雅投资、上 海德汇集团有限公 司、平安资产管理 有限责任公司、东 吴基金、招商基金、 华宝兴业基金、长 信基金、中海恒信 资产管理有限公 司、上海写瑞投资 管理有限公司、华 商基金、广东澄澈 投资管理有限公 司、上海如壹投资 管理中心 、华创 证券、上海汇利资 产管理有限公司、 平安证券、建信基 金 发行股份及支付现金 购买资产并募集配套资金 的重大资产重组交易标的 （清河机械）进行现场参 观调研 2014 年 06 月 11 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 江苏瑞华投资控股 公司重大资产重组的相关 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 集团有限公司 事项、美国 Permian 盆地 自主开发区块的开发进展 以及公司产品的市场情况 2014 年 06 月 12 日 兰州：公司总部、 兰州城临石油钻采 设备有限公司 实地调研 机构 上海证券报、西南 证券 、方正证券 上海证券报社携手西南证 券共同举办的 2014 年“寻 找中国成长力上市公司” 调研活动对公司进行了现 场调研、采访和参观 2014 年 06 月 13 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 中信证券国际有限 公司、台新证券投 资信托股份有限公 司、统一证券投资 信托股份有限公 司、复华证券投资 信托股份有限公司 公司主营产品的市场情 况、非常规油气战略的实 施情况 2014 年 06 月 17 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 国金证券 公司基本经营情况、子公 司的产品和服务情况、发 展战略、美国油气开发情 况 2014 年 06 月 23 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 光大永明资产管理 股份有限公司、中 银国际证券、国泰 君安证券、诺德基 金、华龙证券、华 宝投资有限公司、 广发证券资产管理 （广东）有限公司、 广东澄澈投资管理 有限公司、大成基 金、上海彤源投资 发展有限公司、华 商基金、华创证券、 盈峰资本管理有限 公司、国都证券、 长城基金 公司美国油气开发情况、 并购标的清河机械的经营 情况、发展战略、了水平 井分段压裂井下工具的研 发进展 2014 年 06 月 30 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 麦格理资本证券股 份有限公司亚太油 气研究所 公司的组织架构和主营业 务、国内外市场的基本情 况、美国油气开发项目进 展情况 2014 年 07 月 15 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 三井住友资产管理 公司、三菱日联摩 根士丹利证券机构 公司概况、近年业务经营 情况和战略定位、创始人 和主要技术团队、行业竞 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 投资营业部、三菱 日联证券控股北京 代表处 争优势、美国油气开发项 目进展情况 2014 年 08 月 06 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 申银万国证券 公司的发展战略、美国油 气开发情况、清河机械的 基本情况、研发的新产品 2014 年 08 月 26 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 银河证券、融通基 金 公司经营情况、行业竞争 优势、美国油气开发项目 进展情况 2014 年 08 月 27 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 大成基金 公司的发展战略、美国油 气开发项目进展情况、探 讨国际油价的变动对公司 油气开发的影响、主营业 务经营情况 2014 年 09 月 09 日 兰州：公司总部 实地调研 机构 国联证券 公司经营情况、美国油气 开发项目进展情况、产品 研发的进展情况、清河机 械的市场情况 2014 年 11 月 05 日 北京：公司北京分 公司 实地调研 机构 安信证券 、华创证 券、中银国际、易 方达基金、中加基 金、东方基金、工 银瑞信、、泰达宏利 基金、诺安基金、 华商基金 公司美国油气开发项目情 况、清河机械与城临钻采 的整合 问题、的发展战 略 、研发项目的进展 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 宁烜、宁 静 兰州城临 石油钻采 设备有限 公司 40% 股权 2,400 所涉股权 已经全部 过户 提高控股 比例，将进 一步提升 公司对城 临钻采的 资源优化 配置，从而 使其紧密 融入公司 集团板块 业务 自交易日 起至报告 期末为上 市公司贡 献的净利 润61.28万 元 1.53% 否 不适用 2014 年 03 月 18 日 详见巨潮 资讯网 （ .c n）海默科 技 2014 年 019 号公 告：关于收 购城临钻 采 40%股 权的公告。 DMK Oil & Gas, 美国德克 萨斯州 4,178.18 已完成交 割 进一步扩 大公司在 0 0.00% 否 不适用 2014 年 06 月 24 日 详见巨潮 资讯网 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 LLC Permian 盆地 Howard 县净面积 为 5,716.54 英亩（约合 23.1 平方 公里）的油 气区块租 约 100%的 工作权益 美国的油 气勘探开 发业务整 体规模 （ .c n）海默科 技 2014 年 056 号公 告：关于全 资子公司 购买油气 区块的进 展公告。 李建国、 李铁 上海清河 机械有限 公司 100% 股权 42,000 所涉股权 已经全部 过户 提高公司 在压裂设 备领域的 技术水平 和竞争能 力，优化公 司产品结 构，增强公 司盈利能 力 自购买日 起至报告 期末为上 市公司贡 献的净利 润 1463.48 万元 36.49% 否 不适用 2014 年 10 月 25 日 详见巨潮 资讯网 （ .c n）海默科 技 2014 年 5 月 26 日 披露的《发 行股份及 支付现金 购买资产 并募集配 套资金预 案》；2014 年 11 月 27 日披露的 《兰州海 默科技股 份有限公 司发行股 份及支付 现金购买 资产并募 集配套资 金实施情 况暨新增 股份上市 报告书》； 海默科技 2014 年第 062、067、 070 号公 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 告。 雷刚、金 胜钰、李 志鹏 兰州城临 石油钻采 设备有限 公司 3%股 权 210 所涉股权 已经全部 过户 为了更好 地发挥清 河机械和 城临钻采 在产品线、 市场、技术 等方面的 协同效应， 促进公司 内部业务 整合，提高 决策效率 0 0.00% 否 不适用 2014 年 12 月 31 日 详见巨潮 资讯网 （ .c n）海默科 技 2014 年 084 号公 告：关于受 让兰州城 临石油钻 采设备有 限公司 3% 股权的公 告 收购资产情况说明 1、报告期公司两次受让控股子公司城临钻采少数股东持有的43%股权，受让完成后，城临钻采成为公 司的全资子公司，控股比例100%。 2、报告期公司实施了重大资产重组暨通过发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金，购买自然 人李建国和李铁持有的上海清河机械有限公司100%股权，于2014年10月22日完成股权交割，截至报告期末， 相关事项已经实施完毕，清河机械成为公司全资子公司，标的资产的业绩承诺情况和实际盈利数及差异情 况详见公司在巨潮资讯网（）披露的《关于盈利预测实现情况的专项说明的公告》。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司发生的非同一控制企业合并情况如下： 清河机械：经公司第四届董事会第二十九次、第三十次董事会审议和2014年第二次临时股东大会审议 通过，并经中国证监会证“监许可〔2014〕1070号”《关于核准兰州海默科技股份有限公司向李建国等发行 股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司通过发行股份并支付现金购买了李建国和李铁合计持有 的清河机械100%股权，相关资产于2014年10月22日完成过户，清河机械成为公司全资子公司，公司持有清 河机械100%股权。详见公司分别于2014年5月26日、6月7日、6月24日、10月21日、10月25日在巨潮资讯网 （）披露的海默科技2014年018、019、039、043、、053、067、070号公告。 上述合并情况对公司业务、财务等方面的影响情况详见本节“四、资产交易事项”之“1、收购资产情况”。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 √ 适用 □ 不适用 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 报告期，公司实施了重大资产重组，通过发行股份及支付现金的购买李建国和李铁合计持有的清河机 械100%股权，相关信息如下： （1）进展情况：2014年5月26日公司披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》， 2014年6月6日披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案)》，2014年9月1日获得 证监会并购重组委审核通过（无条件），2014年10月16日获得证监会核准，2014年10月22日完成标的资产 过户，2014年11月17日完成非公开发行新增股份登记。 （2）收购清河机械对报告期经营成果和财务状况的影响：增加合并利润1,463.48万元，提高了公司的 盈利水平，净资产大幅度增加，公司资产质量得到提升，资产结构更趋合理。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索 引 Qinghe Amerasia Industries ，INC． 持股 5% 以上股东 关系密切 的家庭成 员能够实 施重大影 响的公 司、公司 监事参股 并能实施 重大影响 的公司 销售商品 子公司清 河机械向 Qinghe Amerasia Industries ， INC． 销 售产品 市场价 698.48 2.21% 银行转账 合计 -- -- 698.48 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履行 情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例 Qinghe Amerasia Industries，INC． 698.48 2.21% 0 0.00% 合计 698.48 2.21% 0 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额 （万元） Qinghe Amerasia Industries，INC． 本公司高级管 理人员能够实 施重大影响的 公司 应收关联方 债权 未到结算期 的货款 否 0 1,600.87 1,600.87 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2014年6月23日公司四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于为全资子公司融资租赁业务提供担 保的议案》，公司全资子公司海默油服与山东科瑞融资租赁有限公司、山东科瑞机械制造有限公司三方签 订《融资租赁合同》，以山东科瑞机械制造有限公司生产的一套连续油管车成套设备为租赁物向科瑞租赁 融资1,598万元，由海默油服最终承租，租赁期限为五年，分20期平均还款。（具内容详见公司于2014年6 月24日在巨潮资讯网 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为 关联方 担保 海默石油天然气有 限责任公司 2014 年 04 月 29 日 8,000 2014年05月22 日 8,000 连带责任保 证 三年 否 否 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 陕西海默油田服务 有限公司 2014 年 06 月 24 日 1,598 2014年06月24 日 1,598 连带责任保 证 五年 否 否 上海清河机械有限 公司 2014 年 11 月 28 日 15,000 0 连带责任保 证 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 24,598 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 9,598 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 24,598 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 9,598 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 24,598 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 9,598 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3） 24,598 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 9,598 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 9.02% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 李建国、 李铁 股份限售承诺：一、李建国和李铁因本次发行取得的海默 科技股份，自股份上市之日起十二个月内不得转让；二、 自本次发行股份上市之日起算十二个月期满，且李建国和 李铁以前年度业绩承诺补偿义务已履行完毕后，李建国和 李铁在本次交易中各自取得股份的 26%扣除当年已执行补 偿股份数量的余额部分予以解禁；三、自本次发行股份上 市之日起算二十四个月期满，且李建国和李铁以前年度业 绩承诺补偿义务均已履行完毕后，李建国和李铁在本次交 易中各自取得股份的 33%扣除当年已执行补偿的股份数量 的余额部分予以解禁；四、自本次发行股份上市之日起算 三十六个月期满，且李建国和李铁以前年度业绩承诺补偿 义务及资产减值测试补偿义务均已履行完毕后，李建国和 李铁在本次交易中各自取得股份的 41%扣除当年已执行补 偿的股份数量的余额部分予以解禁；五、若任一年度应解 禁股份数量为负值，则计算此后年度应解禁股份数量时应 将该等负值对应之股份数量予以扣除；六、上述股份锁定 期间，李建国和李铁承诺不以质押等任何方式处置或影响 该等锁定股份的完整权利；七、本次发行完成后，由于海 默科技送股、转增股本等原因增加的海默科技股份，李建 国和李铁亦将遵守上述约定。 2014 年 12 月 02 日 2014 年 12 月 2 日至 2017 年 12 月 2 日 正常履行 中 李建国、清河机械在 2014 年、2015 年和 2016 年实现的经审计的净 2014 年 05 月 2014 年 5 月 正常履行 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 李铁 利润分别不低于人民币 3,500 万元、4,200 万元及 5,040 万 元(以下简称"承诺净利润");若清河机械 2014 年净利润低于 人民币 3,500 万元、2015 年净利润低于人民币 4,200 万元、 2016 年净利润低于人民币 5,040 万元,则李建国、李铁将按 照《发行股份及支付现金购买资产之盈利补偿协议》的规 定进行补偿。 26 日 26 日至 2016 年 12 月 31 日 中 李建国、 李铁、李 杨 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺：为避免 本次交易完成后与上市公司之间的同业竞争，李建国、李 铁及其关联方李杨（李建国和李铁系清河机械股东，李杨 系李建国之子、李铁之兄）共同出具如下承诺，“一、在本 承诺函签署之日，李建国持有上海隆维石油设备有限公司 （以下简称“上海隆维”）50%的股权，该公司目前已被吊销 营业执照，无实质经营活动。承诺人共同承诺：在本次交 易完成后，上海隆维将不会以任何形式直接或间接地从事 与海默科技及海默科技下属控股子公司（含清河机械）主 营业务相同或相似的业务。二、在本承诺函签署之日，李 铁及其母亲杨建敏合计持有黄山英迪机械有限公司（以下 简称“黄山英迪”）45.85%的股权，李杨系黄山英迪法定代 表人。承诺人共同承诺：为避免同业竞争以及减少未来与 海默科技的关联交易，自本承诺函签署之日起三个月内， 承诺人将促成李铁及杨建敏将黄山英迪 45.85%的股权转让 给无关联关系第三方，并且李杨不再担任黄山英迪法定代 表人。三、在本承诺函签署之日，李杨持有上海森捷商贸 有限公司（以下简称“上海森捷”）100%的股权。承诺人共 同承诺：本次交易完成后，上海森捷将不会以任何形式直 接或间接地从事与海默科技及海默科技下属控股子公司 （含清河机械）主营业务相同或相似的业务。四、在本承 诺函签署之日，李杨实际持有 QINGHE AMERASIA INDUSTRIES, INC.（以下简称“QINGHE AMERASIA”）49% 的股份，清河机械系前述 QINGHE AMERASIA 49%股份的 名义股东，QINGHE AMERASIA 的全部经营业务系在北美 地区销售清河机械所生产的产品。承诺人共同承诺：本次 交易完成后 12 个月内，将依据美国公司登记程序，把持有 QINGHE AMERASIA 49%股份的名义股东变更还原为李杨 本人。在此基础上，为减少未来与海默科技的关联交易， 如清河机械根据业务发展的需要，拟收购李杨所持有的 QINGHE AMERASIA 49%股份，则承诺人将全力配合完成 该项股份转让。五、本次交易完成后，承诺人及承诺人投 资的企业不会以任何形式直接或间接地从事与海默科技及 海默科技下属控股子公司（含清河机械）主营业务相同或 相似的业务。六、若承诺人违反上述承诺，承诺人应对海 默科技因此而遭受的损失作出全面、及时和足额的赔偿。” 2014 年 05 月 26 日 长期 正常履行 中 李建国、 李建国和李铁就资产权利完整和关联关系等事项作出如下 承诺：“1、截至本承诺函出具之日，本人持有的清河机械 2014 年 05 月 长期 正常履行 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 李铁 的股权不存在质押、司法冻结或其他权利受到限制的情形， 也不存在任何权属纠纷。2、截至本承诺函出具之日，本人 持有的清河机械的股权不存在委托持股、信托持股、其他 利益输送安排及任何其他可能使本人持有清河机械股权存 在争议或潜在争议的情况。3、截至本承诺函出具之日，本 人与海默科技之间不存在关联关系。4、截至本承诺函出具 之日，本人与本次重大资产重组项目所聘请的相关中介机 构及其具体经办人员不存在关联关系。5、本人与清河机械 另一股东为父子关系。6、本人保证清河机械自设立以来不 存在出资不实或任何影响其合法存续的情形。7、上述承诺 为本人的真实意思表示，如有不实，本人愿意承担因此而 产生的一切法律责任。” 26 日 中 李建国、 李铁 李建国、李铁就所提供资料真实、准确、完整作出如下承 诺：“1、本人及清河机械已向海默科技及为本次交易提供 审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了 有关本次交易的全部相关信息和文件。本人保证为本次交 易所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准 确性和完整性承担个别和连带的法律责任；2、本人及清河 机械所提供之信息和文件的所有复印件均与原件一致，所 有印章及签字真实，该等文件的签署人已经合法授权并系 有效签署该文件。本人在此承诺并保证，若本人或清河机 械违反上述任一承诺的内容，本人将承担由此引起的一切 法律责任和后果，并就该种行为对相关各方造成的损失予 以赔偿和承担。 2014 年 05 月 26 日 长期 正常履行 中 李建国、 李铁 “截至 2014 年 2 月 28 日，上海清河机械有限公司（以下简 称“清河机械”）有部分房屋尚未取得房屋所有权证，本人特 此承诺如下：自本承诺函签署之日起, 如清河机械因上述未 取得房屋所有权证的房屋和建筑物遭受实际损失，本人将 对清河机械进行补偿。” 2015 年 05 月 26 日 长期 正常履行 中 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 1、首次 公开发 行前全 体股东、 董事、监 事及高 级管理 人员。2、 公司实 际控制 人、控股 股东窦 剑文。 1、关于自愿锁定股份的承诺。2、关于避免同业竞争和关 联交易的承诺。3、关于海默仪器接受专利权捐赠缴纳企业 所得税的承诺。4、关于将来泰生大厦房产之处置收益的承 诺。5、关于为职工缴纳社保和住房公积金的承诺。 2010 年 05 月 06 日 董事、监事、 高级管理人 员承诺期限 为：在任职期 间每年转让 的股份不超 过直接或间 接持有股份 总数的 25%； 离职后半年 内，不转让直 接或间接所 持有的本公 正常履行 中 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 司股份。 其他对公司中 小股东所作承 诺 本公司 使用结余募集资金补充流动资金后十二个月内不进行证券 投资等高风险投资的承诺 2013 年 07 月 08 日 2013 年 7 月 8 日至 2014 年 7 月 8 日 已履行完 毕 本公司 使用募集资金专户剩余利息永久性补充流动资金后十二个 月内不进行证券投资等高风险投资 2014 年 06 月 23 日 2014 年 6 月 23 日至 2015 年 6 月 23 日 正常履行 中 承诺是否及时 履行 是 未完成履行的 具体原因及下 一步计划（如 有） 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时 间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索引 上海清河机械 有限公司 2014 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 3,408.88 4,403.73 不适用 2014 年 06 月 06 日 2014 年 6 月 6 日在 巨潮资讯网 （. cn）披露的 上海清 河机械有限公司盈 利预测审核报告 （瑞华核字 [2014]62040004 号） 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 38 境内会计师事务所审计服务的连续年限 15 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 秦宝、宫岩 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 √ 适用 □ 不适用 董事、监事、高级管理 人员、持股 5%以上的股 东名称 违规买卖公司股票的具 体情况 涉嫌违规所得收益收回 的时间 涉嫌违规所得收益收回 的金额（元） 董事会采取的问责措 施 陈继革 公司预约于 2014 年 3 月 8 日披露 2013 年度报告， 陈继革董事于 2014 年 2 月 7 日卖出公司股份 10 万股，卖出金额 2018064 元。 0.00 董事会换届时不再担 任公司董事 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十五、控股子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 26,447,447 20.66% 19,620,790 19,620,790 46,068,237 31.21% 3、其他内资持股 26,447,447 20.66% 19,620,790 19,620,790 46,068,237 31.21% 其中：境内法人持股 6,086,956 6,086,956 6,086,956 4.12% 境内自然人持股 26,447,447 20.66% 13,533,834 13,533,834 39,981,281 27.08% 二、无限售条件股份 101,552,553 79.34% 101,552,553 68.79% 1、人民币普通股 101,552,553 79.34% 101,552,553 68.79% 三、股份总数 128,000,000 100.00% 19,620,790 19,620,790 147,620,790 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司实施了重大资产重组暨发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金，向自然人李建国 发行股份13,146,446股公司股份并支付15,000万元现金，收购其持有的清河机械98.16%股权；向自然人李铁 发行387,368股公司股份，收购其持有的清河机械1.84%股权；向2名特定投资者财通基金管理有限公司、天 安财产保险股份有限公司非公开发行股份募集配套资金分别发行4,282,608股股份和1,804,348股股份。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、2014年3月1日公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于筹划重大资产重组事项 的议案》； 2、2014年5月22日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于兰州海默科技股份有 限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》的相关议案； 3、2014年6月4日，公司召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现 金购买资产并募集配套资金方案的议案》相关议案； 4、2014年6月23日，公司召开2014年第二次临时股东大会，审议通过了本次交易重组报告书及相关议 案，同意公司进行本次交易； 5、2014年10月16日，中国证监会出具“证监许可[2014]1070号” 《关于核准兰州海默科技股份有限公 司向李建国等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司本次发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金事宜。 股份变动的过户情况 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 √ 适用 □ 不适用 1、2014年11月6日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具 瑞华验字[2014]62040003号《验资报告》， 经审验：截止2014年11月6日，贵公司已收到李建国、李铁、财通基金管理有限公司、天安财产保险股份 有限公司缴纳的新增注册资本（股本）合计人民币19,620,790.00元（大写：人民币壹仟玖佰陆拾贰万零柒 佰玖拾元整），其中李建国、李铁以共同持有的上海清河机械有限公司100%股权出资13,533,834.00元，财 通基金管理有限公司、天安财产保险股份有限公司以货币出资6,086,956.00元。截至2014年11月6日止，变 更后的累计注册资本为人民币147,620,790.00元，股本147,620,790.00元。 2、2014年11月17日公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请了新增股份登记，并取得 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司关于本次非公开发行新增股份的《股份登记申请受理确认书》。 本次增发股份于2014年12月1日登记到账，于2014年12月2日上市。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除 限售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 和晓登 18,000 0 0 18,000 公司高层人员 锁定股 每年第一个交易日解除持股 总数的 25% 马骏 881,250 0 0 881,250 公司高层人员 锁定股 每年第一个交易日解除持股 总数的 25% 窦剑文 22,121,280 0 0 22,121,280 公司高层人员 锁定股 每年第一个交易日解除持股 总数的 25% 王镇岗 508,335 0 0 508,335 公司高层人员 锁定股 每年第一个交易日解除持股 总数的 25% 贺公安 160,500 0 0 160,500 公司高层人员 锁定股 每年第一个交易日解除持股 总数的 25% 周建峰 88,500 7,500 0 81,000 公司高层人员 锁定股 每年第一个交易日解除持股 总数的 25% 陈继革 2,440,443 610,111 0 1,830,332 公司高层人员 锁定股 每年第一个交易日解除持股 总数的 25% 卢一欣 183,000 27,750 0 155,250 公司高层人员 锁定股 每年第一个交易日解除持股 总数的 25% 张立强 648,000 0 0 648,000 公司高层人员 锁定股 每年第一个交易日解除持股 总数的 25% 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 龙丽娟 48,000 4,500 0 43,500 公司高层人员 锁定股 每年第一个交易日解除持股 总数的 25% 李建国 0 0 13,146,466 13,146,466 定向增发限售 股 自股份上市之日起十二个月 至执行完以前年度业绩承诺 补偿义务后，解禁全部取得股 份的 26%扣除当年已执行补 偿的股份数量的余额；自股份 上市之日起二十四个月至执 行完以前年度业绩承诺补偿 义务后，再解禁全部取得股份 的 33%扣除当年已执行补偿 的股份数量的余额；自股份上 市之日起三十六个月至执行 完以前年度业绩承诺补偿义 务及资产减值测试补偿义务 后，再解禁全部取得股份的 41%扣除当年已执行补偿的 股份数量的余额。 李铁 0 0 387,368 387,368 定向增发限售 股 解除限售日期及条件同前述 股东李建国 财通基金－工商银行 －财通基金－富春定 增 7 号资产管理计划 0 0 1,304,348 1,304,348 定向增发限售 股 2015 年 12 月 2 日 财通基金－工商银行 －财通基金－富春定 增 6 号资产管理计划 0 0 1,304,348 1,304,348 定向增发限售 股 2015 年 12 月 2 日 财通基金－工商银行 －财通基金－富春定 增 21 号资产管理计 划 0 0 130,435 130,435 定向增发限售 股 2015 年 12 月 2 日 财通基金－光大银行 －顺金财富定向增发 2 号资产管理计划 0 0 195,652 195,652 定向增发限售 股 2015 年 12 月 2 日 财通基金－光大银行 －富春国 1 号资产管 理计划 0 0 173,913 173,913 定向增发限售 股 2015 年 12 月 2 日 财通基金－光大银行 －财通基金－尚元定 增 1 号资产管理计划 0 0 217,391 217,391 定向增发限售 股 2015 年 12 月 2 日 财通基金－上海银行 －富春橙智定增 38 0 0 956,521 956,521 定向增发限售 股 2015 年 12 月 2 日 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 号资产管理计划 天安财产保险股份有 限公司－保赢 1 号 0 0 1,804,348 1,804,348 定向增发限售 股 2015 年 12 月 2 日 合计 27,097,308 649,861 19,620,790 46,068,237 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 境内上市人民币 普通股 2014 年 11 月 17 日 19.95 元 13,533,834 2014 年 12 月 02 日 13,533,834 境内上市人民币 普通股 2014 年 10 月 31 日 23.00 元 6,086,956 2014 年 12 月 02 日 6,086,956 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 证券发行情况的说明 报告期内，公司进行了发行股份购买资产并募集配套资金，具体股份情况如下： （1）定向增发：公司以每股19.95元的价格分别向李建国发行13,146,466股上市公司股份并支付15,000.00 万元现金，收购其持有的清河机械98.16%股权，向李铁发行387,368股上市公司股份，收购其持有的清河机 械1.84%股权。 （2）非公开发行股票：公司以每股23.00元的价格分别向财通基金管理有限公司和天安财产保险股份有限 公司发行股票募集配套资金。其中，向财通基金管理有限公司发行股份4,282,608股，向天安财产保险股份 有限公司发行股份1,804,348股，募集资金总额为14,000.00万元。 发行完成后，公司总股本由128,000000股变为147,620,790股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1）资产结构及其变化分析 单位：万元 资产 2014年12月31日 2013年12月31日 比重增减 金额 占比 金额 占比 货币资金 23,426.13 14.42% 22,271.88 24.73% -10.31% 应收账款 26,008.55 16.01% 13,832.42 15.36% 0.65% 预付款项 4,207.68 2.59% 4,789.12 5.32% -2.73% 应收利息 60.71 0.04% - - 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 其他应收款 1,113.52 0.69% 834.39 0.93% -0.24% 存货 15,158.74 9.33% 7,350.73 8.16% 1.17% 流动资产合计 70,030.33 43.12% 49,078.54 54.50% -11.38% 固定资产 20,309.56 12.50% 11,701.26 12.99% -0.49% 在建工程 3,021.24 1.86% 362.14 0.42% 1.44% 油气资产 34,810.04 21.43% 23,009.33 25.55% -4.12% 无形资产 3,928.28 2.42% 2,532.37 2.81% -0.39% 开发支出 755.00 0.46% 243.13 0.27% 0.19% 商誉 25,525.94 15.72% 1,498.90 1.66% 14.06% 递延所得税资产 3,981.03 2.45% 1,619.20 1.80% 0.65% 非流动资产合计 92,395.74 56.88% 40,966.33 45.50% 11.38% 资产总计 162,426.07 100.00% 90,044.87 100.00% 2）负债结构及其变化分析 单位：万元 负债 2014年12月31日 2013年12月31日 比重增减 金额 占比 金额 占比 短期借款 6,197.53 11.20% 5,300.00 22.35% -11.15% 应付账款 7,658.51 13.85% 2,127.89 8.97% 4.88% 预收款项 1380.12 2.50% 88.03 0.37% 2.13% 应交税费 783.18 1.42% 895.76 3.78% -2.36% 一年内到期的非 流动负债 3,000.00 5.42% 5.42% 流动负债合计 21,592.51 39.04% 9,068.31 38.24% 0.80% 长期借款 25,853.62 46.74% 11,584.11 48.85% -2.11% 长期应付款 1,096.30 1.98% 1.98% 递延所得税负债 6,215.84 11.24% 2,784.02 11.74% -0.50% 非流动负债合计 33,719.59 60.96% 14,647.53 61.76% -0.80% 负债合计 55,312.10 100.00% 23,715.84 100.00% 股份发行后，公司净资产大幅度增加，公司资产质量得到提升，资产结构更趋合理。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 8,733 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 11,357 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 持有有限售 条件的股份 持有无限售 条件的股份 质押或冻结情况 股份状态 数量 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 情况 数量 数量 窦剑文 境内自然人 19.98% 29,495,040 0 22,121,280 7,373,760 质押 17,800,000 李建国 境内自然人 8.91% 13,146,466 13,146,466 13,146,466 0 中国建设银行 股份有限公司 －华商未来主 题股票型证券 投资基金 境内非国有法人 4.49% 6,634,187 0 6,634,187 天安财产保险 股份有限公司 －保赢 1 号 境内非国有法人 3.48% 5,135,949 1,804,348 3,331,601 中国建设银行 股份有限公司 －华商主题精 选股票型证券 投资基金 境内非国有法人 3.38% 4,986,709 0 4,986,709 中国民生银行 股份有限公司 －东方精选混 合型开放式证 券投资基金 境内非国有法人 3.03% 4,480,153 0 4,480,153 中国农业银行 股份有限公司 －工银瑞信创 新动力股票型 证券投资基金 境内非国有法人 2.76% 4,077,912 0 4,077,912 上海乾燕企业 发展有限公司 境内非国有法人 2.62% 3,863,000 0 3,863,000 郭深 境内自然人 2.57% 3,800,000 -916000 0 3,800,000 中国工商银行 －建信优化配 置混合型证券 投资基金 境内非国有法人 2.36% 3,480,077 0 3,480,077 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 郭深先生是上海乾燕企业发展有限公司的实际控制人。中国建设银行股份有限公司－华 商未来主题股票型证券投资基金、中国建设银行股份有限公司－华商主题精选股票型证 券投资基金同为华商基金管理有限公司管理的基金。除此之外，本公司未知其他上述股 东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 窦剑文 7,373,760 人民币普通股 7,373,760 中国建设银行股份有限公司－华 商未来主题股票型证券投资基金 6,634,187 人民币普通股 6,634,187 中国建设银行股份有限公司－华 商主题精选股票型证券投资基金 4,986,709 人民币普通股 4,986,709 中国民生银行股份有限公司－东 方精选混合型开放式证券投资基 金 4,480,153 人民币普通股 4,480,153 中国农业银行股份有限公司－工 银瑞信创新动力股票型证券投资 基金 4,077,912 人民币普通股 4,077,912 上海乾燕企业发展有限公司 3,863,000 人民币普通股 3,863,000 郭深 3,800,000 人民币普通股 3,800,000 中国工商银行－建信优化配置混 合型证券投资基金 3,480,077 人民币普通股 3,480,077 天安财产保险股份有限公司－保 赢 1 号 3,331,601 人民币普通股 3,331,601 东兴证券股份有限公司 1,800,000 人民币普通股 1,800,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 郭深先生是上海乾燕企业发展有限公司的实际控制人。中国建设银行股份有限公司－华 商未来主题股票型证券投资基金、中国建设银行股份有限公司－华商主题精选股票型证 券投资基金同为华商基金管理有限公司管理的基金。除此之外，本公司未知其他上述股 东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 窦剑文 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 2000 年 12 月至 2015 年 1 月，任兰州海默科技股份有限公司董事长兼总裁，2014 年 8 月不再兼任公司总裁。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 窦剑文 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 2000 年 12 月至 2015 年 1 月，任兰州海默科技股份有限公司董事长兼总裁，2014 年 8 月不再兼任公司总裁。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份 数量（股） 限售条件 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 窦剑文 22,121,280 高管锁定股 李建国 13,146,466 2015 年 12 月 02 日 854,520 定向增发锁定股、高管锁定股 陈继革 1,830,332 高管锁定股 天安财产保险股份有限 公司－保赢 1 号 1,804,348 2015 年 12 月 02 日 1,804,348 配套募集资金非公开发行锁定 股 财通基金－工商银行－ 财通基金－富春定增 7 号资产管理计划 1,304,348 2015 年 12 月 02 日 1,304,348 配套募集资金非公开发行锁定 股 财通基金－工商银行－ 财通基金－富春定增 6 号资产管理计划 1,304,348 2015 年 12 月 02 日 1,304,348 配套募集资金非公开发行锁定 股 财通基金－上海银行－ 富春橙智定增 38 号资产 管理计划 956,521 2015 年 12 月 02 日 956,521 配套募集资金非公开发行锁定 股 马骏 881,250 高管锁定股 张立强 648,000 高管锁定股 王镇岗 508,335 高管锁定股 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任职 状态 期初持股数 本期增 持股份 数量 本期减 持股份 数量 期末持股 数 期初持有 的股权激 励获授予 限制性股 票数量 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 增减变 动原因 窦剑文 董事 长 男 48 现任 29,495,040 0 0 29,495,040 0 0 0 0 马骏 董事、 常务 副总 裁 男 49 现任 1,175,000 0 30,000 1,145,000 0 0 0 0 二级市 场减持 张立强 董事、 副总 裁、董 事会 秘书 男 52 现任 864,000 0 60,000 804,000 0 0 0 0 二级市 场减持 陈继革 董事、 副总 裁 男 48 现任 2,440,443 0 582,411 1,858,032 0 0 0 0 二级市 场减持 肖立志 独立 董事 男 53 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 赵荣春 独立 董事 男 54 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 万红波 独立 董事 男 51 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 王镇岗 监事 会主 席 男 51 现任 677,780 0 37,780 640,000 0 0 0 0 二级市 场减持 周建峰 监事 男 37 现任 108,000 0 0 108,000 0 0 0 0 龙丽娟 监事 女 43 现任 58,000 0 0 58,000 0 0 0 0 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 郑子琼 总裁 男 54 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 Daniel Sequeira 副总 裁 男 47 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 和晓登 财务 总监 男 41 现任 24,000 0 0 24,000 0 0 0 0 卢一欣 副总 裁 男 47 现任 207,000 0 24,000 183,000 0 0 0 0 二级市 场减持 贺公安 PMG 集团 副总 裁 男 41 现任 214,000 0 0 214,000 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- 35,263,263 0 734,191 34,529,072 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 □ 适用 √ 不适用 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 由于2015年1月15日公司进行董事会、监事会换届，产生了第五届董事会，第五届监事会，并于同日 召开了第五届董事会第一次会议，第五届监事会第一次会议，分别选举产生了董事长，总裁、其他高级管 理人员及监事会主席。因此，以下介绍了全部2014年度在公司任职的第四届董事会董事、第四届监事会监 事、高级管理人员及截至本报告披露日公司现任的第五届董事会董事、第五届监事会监事、高级管理人员。 1、董事 窦剑文，中国国籍，男，48岁，中国科技大学近代物理系理学学士，哈佛大学商学院第37期企业家总 裁管理班(OPM37，2006-2008)毕业，公司主要创始人、核心技术发明人。曾就职于中国科学院近代物理研 究所，从事科学研究工作；1994年创建兰州海默仪器制造有限责任公司并担任董事长兼总经理；2000年12 月至2014年8月任公司总裁； 2012年10月起任海默美国股份有限公司和海默石油天然气有限责任公司董事 长；2014年3月至2015年1月任公司EPG集团总裁；2010年12月至今任公司董事长。 郑子琼，美国国籍，男，54岁，获美国加州大学伯克利分校博士学位；1989-1997 期间，就职于美国 犹他州盐湖城 TerraTek 公司，担任项目经理、岩石力学经理，国际市场总监等职务，从事石油和土木工 程的研究咨询和国际业务开发方面的工作；1997-2011期间，就职于美国贝克休斯公司，历任该公司岩石力 学开发经理、全球岩石力学服务经理、亚太区业务开发经理、贝克休斯英特中国区总经理、贝克休斯中国 贸易公司总经理/董事、北亚区销售总监/董事；2011年加入壳牌中国勘探与生产公司，任勘探副总监、上 游商务与新业务副总裁和瑞智石油建井服务公司（皇家壳牌和中石油合资）首席商务官；曾于2010年11月 至2013年8月任本公司独立董事；2014年8月至今任公司总裁；2015年1月起任公司董事、总裁兼EPG集团总 裁。 李建国，中国国籍，男，61岁，工商管理硕士。1983年至2000年创办浙江省乐清市清河机械厂，担任 厂长职务；2000年创办上海清河机械厂并任厂长至2004年5月；2004年5月至今担任上海清河机械有限公司 董事长兼总经理。2015年1月起任公司董事兼DCG集团副总裁。 马骏，中国国籍，男，49岁，南开大学经济系毕业，经济学学士，伦敦商学院工商管理硕士。历任兰 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 州石油化工设备集团公司海外项目经理、部门经理、总经理助理，兰石集团进出口公司副总经理，兰石集 团中东公司董事总经理等职务；2002年起任公司董事至今，历任公司国际业务副总裁兼海默国际有限公司 董事总经理；2010年11月至今任公司常务副总裁；2012年6月至2014年12月任兰州城临石油钻采设备有限 公司董事； 2013年6月至今任兰州海默科技有限责任公司董事长；2014年3月起任公司PMG集团总裁。 张立强，中国国籍，男，52岁，中山大学历史系毕业，历史学学士，清华大学工商管理高级研修班毕 业。2001年2月至今，历任公司营销部总经理、行政总监、首席运营官，国内业务副总裁、陕西海默油田 服务有限公司执行董事、公司副总裁；现任公司董事、常务副总裁、董事会秘书、陕西海默油田服务有限 公司董事长兼总经理、上海清河机械有限公司董事、公司DCG集团总裁。 陈继革，中国国籍，男，48岁，中国科技大学近代物理系理学学士，美国Illinois Institute of Technology ( IIT )大学硕士，公司联合创始人。曾在中国科学院近代物理研究所工作，1994年任兰州海默仪器制造有 限责任公司副总经理。1998－2000年期间，就读于美国伊利诺斯理工学院(IIT)，获计算机科学硕士学位 （MS）；2001年至2015年1月15日任公司董事、技术副总裁；2010年11月至2015年1月15日任公司副总裁； 2015年1月起仍在公司任职，但不再担任公司董事、高管。 周建峰，中国国籍，男，37岁，毕业于兰州大学，曾在兰州万维公司、北京银奥公司任职。2004年起 在本公司任职，历任公司技术支持部经理，海默国际阿曼公司现场操作经理、公司研发部经理、第四届监 事会监事；现任兰州海默科技有限责任公司常务副总经理、第五届董事会职工代表董事。 独立董事 赵荣春，中国国籍，男，54岁，北京大学法学硕士学位，律师。现任甘肃正天合律师事务所主任，党 支部书记，同时担任中华全国律师协会常务理事、甘肃省律师协会会长，甘肃省人大常委会立法顾问。曾 获全国优秀律师、甘肃省优秀律师、甘肃省司法系统“优秀共产党员”；同时担任担任甘肃省敦煌种业股份 有限公司、盛达矿业股份有限公司独立董事。 肖立志，中国国籍，男，52岁，博士学位。曾任职于江汉石油学院，1996年前往英国诺丁汉大学从事 研究工作，1997-2002年任职于美国哈里伯顿公司；2003年至今任职于中国石油大学（北京），担任地球物 理与信息工程学院院长，从事教学和科学研究工作。 万红波，中国国籍，男，51 岁，大学本科，兰州大学会计学副教授，注册会计师。从事教学科研工作 二十多年。 现担任科技部重点建设基金财务专家，甘肃省高级会计师评委，甘肃省高级审计师评委，甘 肃省会计学会理事，甘肃省注册会计师协会常务理事，甘肃省科技厅、甘肃地方税务局等政府部门以及甘 肃省电力公司等多家大型国有企业单位财务顾问；同时担任兰州黄河企业股份有限公司、甘肃大禹节水股 份有限公司独立董事、甘肃电投能源发展股份有限公司独立董事。 2、监事 王镇岗，中国国籍，男，51岁，毕业于西北师范大学地理系。曾在天水市五中任教，1995年起在兰州 海默仪器有限责任公司工作，历任研发工程师、副总工程师、第四届监事会主席、技术总监等职。 龙丽娟，中国国籍，女，43岁，毕业于西北纺织工学院，曾在甘肃省纺织研究所等单位任职；2001年 起在兰州海默科技股份有限公司工作，曾任销售助理、行政经理、行政人力资源副总监；第四届监事会监 事；现任公司总裁办主任、第五届监事会主席。 周建峰，详见本节董事成员相关内容。 火欣，中国国籍，男，45岁，毕业于甘肃省职工财经学校，曾在兰州呢绒厂、甘肃省商业外贸公司任 职。1995年起在本公司任职，现任兰州海默科技有限责任公司物管部经理、第五届职工代表监事。 李杨，中国国籍，33岁，毕业于西安石油大学工商管理专业，大专学历。2002年3月至2008年6月历任上 海清河机械厂销售员、商贸部销售经理；2008年7月至今任上海清河机械有限公司销售总监；现任上海清 河机械有限公司董事兼销售总监、陕西海默油田服务有限公司董事、第五届监事会监事。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 3、高级管理人员 总裁：郑子琼，详见本节董事成员相关内容。 常务副总裁：马骏、张立强，详见本节董事成员相关内容。 副总裁：Daniel Sequeira，印度国籍，男，47岁，印度孟买大学仪表工程系工程学士，曾在印度孟买大 型化工企业、某跨国集团就职；2003年起就职于海默国际有限公司，2009年任公司油田服务总监兼海默科 技（阿曼）有限公司总经理；2011年8月起任公司副总裁，兼任公司油田服务总监兼海默科技（阿曼）有 限公司总经理；2014年3月任公司PMG集团副总裁。 卢一欣，中国国籍，男，47岁，本科学历、工商管理硕士。曾就职于兰州钢铁集团公司、甘肃省医药 保健品进出口公司，2001年起在本公司任职，历任海默科技营销部经理、海默科技（阿曼）有限公司作业 经理/副总经理，公司多相计量事业部总经理等职；2012年至2015年2月任兰州城临石油钻采设备有限公司 董事长兼总经理；2014年3月起任公司DCG集团副总裁；2014年10月起任上海清河机械有限公司董事兼副 总经理。 和晓登，中国国籍，男，40岁，本科学历、工商管理硕士，会计师，曾在兰州电机进出口公司任职， 2003年起在本公司任职，历任公司主管会计、财务部经理、财务副总监等职；2010年11月至今担任公司财 务总监；2012年至今任兰州城临石油钻采设备有限公司董事；2014年10月起兼任上海清河机械有限公司董 事兼财务总监。 贺公安，中国国籍，男，40岁，毕业于兰州工业高等专科学校，毕业后一直在海默公司工作，先后任 电子装配主管，技术服务部经理，海默科技（阿曼）有限公司作业经理兼技术经理。现任公司质量总监、 多相计量事业部总经理和兰州海默科技有限责任公司总经理；2014年3月起任公司PMG集团副总裁；2015 年3月起任兰州城临石油钻采设备有限公司董事长兼总经理。 雍生东，中国国籍，男，43岁，本科学历，助理经济师，曾在兰州电机厂质量处工作，2003年9月取得 上市公司董事会秘书资格证书；2001年至2010年6月在兰州黄河企业股份有限公司证券部工作，任证券事 务代表； 2010年6月起任公司投资者关系部经理兼证券事务代表；2015年1月起任公司投资者及公共关系 总监兼证券事务代表。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在其他单位是否领 取报酬津贴 赵荣春 甘肃正天合律师事务所 主任 是 赵荣春 甘肃敦煌种业股份有限公司 独立董事 2011 年 06 月 23 日 是 赵荣春 盛达矿业股份有限公司 独立董事 2012 年 04 月 20 日 是 万红波 甘肃大禹节水股份有限公司 独立董事 2011 年 04 月 08 日 是 万红波 甘肃电投能源发展股份有限公司 独立董事 2012 年 11 月 09 日 是 肖立志 中国石油大学（北京）地球物理与信息 工程学院 院长 是 在其他单位任 职情况的说明 赵荣春、万红波、肖立志为公司独立董事。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 薪酬与考核委员会提出的公司董事（非独立董事）的薪酬计划，须 报经董事会同意后，提交股东大会审议决定，公司经理人员的薪酬 分配方案报董事会批准，独立董事和监事的报酬由股东大会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司履职的董事、监事和高级管理人员根据具体职务，结合公司 经营状况、盈利水平、各董事、监事、高级管理人员的分工及履职 情况综合确定薪酬。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 2014 年度在公司履职的董事、监事、高级管理人员共 15 人，独立 董事津贴按年度发放。2014 年实际支付 670.28 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 窦剑文 董事长 男 48 现任 78.96 0 78.96 郑子琼 总裁 男 54 现任 37.24 0 37.24 马骏 董事、常务副总裁 男 49 现任 116.24 0 116.24 张立强 董事、副总裁、董事会 秘书 男 52 现任 50.14 0 50.14 陈继革 董事、副总裁 男 48 现任 61.31 0 61.31 肖立志 独立董事 男 53 现任 6 0 6 赵荣春 独立董事 男 54 现任 6 0 6 万红波 独立董事 男 51 现任 6 0 6 王镇岗 监事会主席 男 50 现任 41.46 0 41.46 周建峰 监事 男 37 现任 15.45 0 15.45 龙丽娟 监事 女 43 现任 14.27 0 14.27 Daniel Sequeira 副总裁 男 47 现任 116.5 0 116.5 和晓登 财务总监 男 41 现任 35.15 0 35.15 卢一欣 DCG 集团副总裁 男 47 现任 45.15 0 45.15 贺公安 PMG 集团副总裁 男 41 现任 40.41 0 40.41 合计 -- -- -- -- 670.28 0 670.28 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 窦剑文 总裁 离职 2014 年 08 月 21 日 辞职 郑子琼 总裁 聘任 2014 年 08 月 21 日 董事长提名，公司新聘总裁 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司引进多名经验丰富，高技术水平的人才，有利于增强公司的研发实力，提高公司研发水平和技术应用能力。 六、公司员工情况 2014年人员结构明细表 （一）员工专业结构 岗位类别 人数（人） 占员工总人数比例% 研发人员 69 9.10% 油田服务人员 197 25.99% 质量控制人员 48 6.33% 生产人员 242 31.93% 销售人员 29 3.83% 采购人员 24 3.17% 财务人员 35 4.62% 行政人员 114 15.04% 合计 758 100.00% （二）员工受教育程度 员工受教育程度 人数（人） 占员工总人数比例 硕士及以上 28 3.69% 大学本科 222 29.29% 大学专科 131 17.28% 大学专科以下 377 49.74% 合计 758 100.00% （三）员工年龄分布 员工年龄 人数（人） 占员工总人数比例 25岁以下 119 15.70% 25-35岁 331 43.67% 36-45岁 186 24.54% 46岁以上 122 16.09% 合计 758 100.00% 公司严格执行国家的劳动法律、法规，依法为员工办理养老、失业、工伤、医疗和生育保险，报告期 内，公司没有需承担费用的离退休员工。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章等文件的要 求，加强公司治理，不断健全公司内部管理和控制制度、完善公司法人治理结构，提高规范运作水平，强 化信息披露工作。报告期内，公司根据《上市公司章程指引（2014年修订）》、《上市股东大会规则（2014 年修订）》，结合公司实际情况，及时修订了《公司章程》和《股东大会议事规则》。截至报告期末，公 司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 （一）关于股东和股东大会 为了完善能够确保股东充分行使权力的公司治理结构，公司及时修订《股东大会议事规则》。公司严 格按照相关法律、法规、规则和《公司章程》的的要求，规范股东大会的召开和表决程序，保证所有股东， 特别是中小股东享有平等地位、平等权利，通过现代化的信息技术，为股东参加股东大会、发表意见提供 便利。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东、实际控制人行为规范，严格按照公司章程的规定，依法行使其权利并承担相应义务， 维护上市公司的独立性。报告期内，控股股东、实际控制人严格履行自己的承诺，不存在同业竞争、业务 混同、占用公司资金的行为，也不存在公司为其担保的情形。 （三）关于董事和董事会 报告期，公司董事会由 7名董事组成，其中独立董事 3 名。公司董事会的人数、构成及任职资格、任 免情况均符合《公司法》《公司章程》的相关规定。独立董事成员包含业内专家、法律和财务专业人士， 具有履行职务所必需的知识、技能和素质，均能够勤勉尽责，按照规定出席董事会和股东大会。董事会设 立的各专业委员会各尽其责，承担了相应的义务。 （四）关于监事和监事会 公司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 名，符合《公司法》及相关规定的要求。监事会能够 严格按照《监事会议事规则》运作，各位监事认真履行自己的职责，对公司重大交易、关联交易、财务状 况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司不断完善全员绩效评价体系，维护董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序的透明和公 正性。公司高级管理人员的聘任严格按照《公司章程》的规定进行，完善薪酬与公司绩效和个人业绩相联 系的激励机制。《公司章程》对高级管理人员的职责有明确的规定，并有相应的违法、违规行为的责任追 究制度。对公司高级管理人员实行年薪制，由公司薪酬与考核委员会，组织年度绩效考核。 （六）关于利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法权益，与利益相关 者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展，努力实现股东利益最大化的同时，重视公司的社会责任。 （七）关于信息披露与透明度情况 报告期内公司严格实行持续的信息披露，按照有关法律、法规、《公司章程》以及《信息披露管理制度》 等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。同时，公司重视公司治理信息的披露、股东 权益的披露。指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投 资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（）为公司信息披露的 指定网站，《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》为公司定期报告披露的指定报刊。同时，通 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 过深交所投资者关系互动平台与投资者进行交流，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年年度股东大会 2014 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 04 月 29 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2014 年第一次临时股东大会 2014 年 05 月 22 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 05 月 23 日 2014 年第二次临时股东大会 2014 年 06 月 23 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 06 月 24 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第四届董事会第二十四次会 议 2014 年 03 月 01 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 03 月 03 日 第四届董事会第二十五次会 议 2014 年 03 月 06 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 03 月 08 日 第四届董事会第二十六次会 议 2014 年 03 月 17 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 03 月 18 日 第四届董事会第二十七次会 议 2014 年 04 月 09 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 04 月 10 日 第四届董事会第二十八次会 议 2014 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 04 月 29 日 第四届董事会第二十九次会 议 2014 年 05 月 22 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 05 月 26 日 第四届董事会第三十次会议 2014 年 06 月 04 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 06 月 06 日 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 第四届董事会第三十一次会 议 2014 年 06 月 23 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 06 月 24 日 第四届董事会第三十二次会 议 2014 年 08 月 21 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 08 月 22 日 第四届董事会第三十三次会 议 2014 年 10 月 13 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 10 月 14 日 第四届董事会第三十四次会 议 2014 年 10 月 24 日 巨潮资讯网 （) 第四届董事会第三十五次会 议 2014 年 11 月 27 日 巨潮资讯网 （) 2014 年 11 月 28 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对公司年报信息披露工作中有关人员违反相关 规定、不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响 等情时的责任追究与处理方式。公司严格依照执行，确保年报编制的真实性、准确性、及时性。报告期， 公司未发生年度报告出现重大差错的情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 16 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2015]62030022 号 注册会计师姓名 秦宝、宫岩 审计报告正文 兰州海默科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的兰州海默科技股份有限公司（以下简称“海默科技公司”）的财务报表， 包括2014年12月31日合并及公司的资产负债表，2014年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是海默科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海 默科技公司2014年12月31日合并及公司的财务状况以及2014年度合并及公司的经营成果和现 金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：秦宝 中国·北京 中国注册会计师：宫岩 二〇一五年四月十六日 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：兰州海默科技股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 234,261,258.58 222,718,786.68 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 550,000.00 应收账款 260,085,548.75 138,324,217.80 预付款项 42,076,830.28 47,891,198.99 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 607,122.80 应收股利 其他应收款 11,135,216.75 8,343,839.61 买入返售金融资产 存货 151,587,354.91 73,507,334.34 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 700,303,332.07 490,785,377.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 203,095,600.61 117,012,586.12 在建工程 30,212,350.82 3,621,424.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 348,100,438.83 230,093,292.32 无形资产 39,282,793.12 25,323,714.76 开发支出 7,553,254.97 2,431,263.80 商誉 255,259,447.55 14,989,031.22 长期待摊费用 643,180.10 0.00 递延所得税资产 39,810,305.43 16,192,038.94 其他非流动资产 非流动资产合计 923,957,371.43 409,663,351.52 资产总计 1,624,260,703.50 900,448,728.94 流动负债： 短期借款 61,975,337.64 53,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.00 应付账款 76,585,087.79 21,278,906.10 预收款项 13,801,194.10 880,280.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,237,689.04 2,664,133.30 应交税费 7,831,784.72 8,957,583.97 应付利息 1,521,494.10 196,773.51 应付股利 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 其他应付款 9,872,537.34 3,605,447.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 其他流动负债 100,000.00 100,000.00 流动负债合计 215,925,124.73 90,683,124.03 非流动负债： 长期借款 258,536,200.00 115,841,100.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 10,962,976.86 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 2,188,257.57 1,344,001.12 递延收益 3,350,000.00 1,450,000.00 递延所得税负债 62,158,421.38 27,840,178.83 其他非流动负债 非流动负债合计 337,195,855.81 146,475,279.95 负债合计 553,120,980.54 237,158,403.98 所有者权益： 股本 147,620,790.00 128,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 784,854,084.81 406,358,936.90 减：库存股 其他综合收益 -18,846,975.54 -21,761,048.37 专项储备 盈余公积 13,405,245.51 11,709,897.60 一般风险准备 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 未分配利润 136,880,161.24 104,874,586.86 归属于母公司所有者权益合计 1,063,913,306.02 629,182,372.99 少数股东权益 7,226,416.94 34,107,951.97 所有者权益合计 1,071,139,722.96 663,290,324.96 负债和所有者权益总计 1,624,260,703.50 900,448,728.94 法定代表人：窦剑文 主管会计工作负责人：和晓登 会计机构负责人：王莉 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 100,417,019.57 120,880,089.93 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 60,421,832.16 56,186,841.63 预付款项 2,553,489.73 12,069,153.74 应收利息 607,122.80 应收股利 其他应收款 43,234,690.48 34,509,405.66 存货 31,413,113.19 31,566,281.55 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 238,647,267.93 255,211,772.51 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 938,535,637.80 452,435,649.50 投资性房地产 固定资产 32,352,285.65 34,635,807.04 在建工程 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,479,550.33 8,290,617.32 开发支出 7,553,254.97 2,431,263.80 商誉 长期待摊费用 643,180.10 递延所得税资产 690,306.51 367,145.01 其他非流动资产 非流动资产合计 987,254,215.36 498,160,482.67 资产总计 1,225,901,483.29 753,372,255.18 流动负债： 短期借款 31,925,795.00 50,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,143,960.17 6,184,122.42 预收款项 4,184,745.07 2,825,533.18 应付职工薪酬 93,402.96 145,579.39 应交税费 1,875,849.50 248,285.90 应付利息 261,237.48 190,386.41 应付股利 其他应付款 1,197,270.41 331,982.47 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 其他流动负债 100,000.00 100,000.00 流动负债合计 74,782,260.59 60,025,889.77 非流动负债： 长期借款 160,632,200.00 115,841,100.00 应付债券 其中：优先股 永续债 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 3,350,000.00 1,450,000.00 非流动负债合计 163,982,200.00 117,291,100.00 负债合计 238,764,460.59 177,316,989.77 所有者权益： 股本 147,620,790.00 128,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 787,266,425.09 406,358,936.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 13,405,245.51 11,709,897.60 未分配利润 38,844,562.10 29,986,430.91 所有者权益合计 987,137,022.70 576,055,265.41 负债和所有者权益总计 1,225,901,483.29 753,372,255.18 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 315,563,870.73 233,541,092.28 其中：营业收入 315,563,870.73 233,541,092.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 266,239,406.37 193,373,194.08 其中：营业成本 175,841,952.76 129,469,226.74 利息支出 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,224,759.60 4,279,534.37 销售费用 8,174,601.20 8,267,537.67 管理费用 61,602,199.42 45,056,651.74 财务费用 10,506,225.69 4,069,670.92 资产减值损失 4,889,667.70 2,230,572.64 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,324,464.36 40,167,898.20 加：营业外收入 6,750,690.36 901,301.14 其中：非流动资产处置利得 241,674.53 110,377.89 减：营业外支出 101,650.46 130,879.14 其中：非流动资产处置损失 34,039.15 74,727.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,973,504.26 40,938,320.20 减：所得税费用 13,214,807.65 12,131,504.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,758,696.61 28,806,816.01 归属于母公司所有者的净利润 40,100,922.29 22,503,569.31 少数股东损益 2,657,774.32 6,303,246.70 六、其他综合收益的税后净额 2,349,923.20 -10,091,899.14 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 2,914,072.83 -9,154,186.94 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 2,914,072.83 -9,154,186.94 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 2,914,072.83 -9,154,186.94 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -564,149.63 -937,712.20 七、综合收益总额 45,108,619.81 18,714,916.87 归属于母公司所有者的综合收益 总额 43,014,995.12 13,349,382.37 归属于少数股东的综合收益总额 2,093,624.69 5,365,534.50 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.3093 0.1758 （二）稀释每股收益 0.3093 0.1758 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：窦剑文 主管会计工作负责人：和晓登 会计机构负责人：王莉 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 66,249,550.80 52,961,578.01 减：营业成本 29,656,730.53 25,759,050.63 营业税金及附加 258,123.54 860,459.08 销售费用 1,470,797.54 1,522,902.49 管理费用 23,934,440.44 20,169,734.16 财务费用 4,846,381.96 1,270,544.70 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 资产减值损失 254,410.02 824,955.25 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 6,412,500.00 855,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,241,166.77 3,408,931.70 加：营业外收入 6,335,297.00 830,691.86 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 18,576,463.77 4,239,623.56 减：所得税费用 1,622,984.67 277,041.25 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,953,479.10 3,962,582.31 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 六、综合收益总额 16,953,479.10 3,962,582.31 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 271,043,031.01 231,987,660.13 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,676,375.19 2,665,869.95 收到其他与经营活动有关的现金 11,640,406.07 4,014,370.54 经营活动现金流入小计 284,359,812.27 238,667,900.62 购买商品、接受劳务支付的现金 94,012,429.75 76,645,319.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 64,037,239.95 44,659,040.22 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 支付的各项税费 18,730,163.31 18,679,343.94 支付其他与经营活动有关的现金 53,309,703.67 28,222,487.39 经营活动现金流出小计 230,089,536.68 168,206,191.07 经营活动产生的现金流量净额 54,270,275.59 70,461,709.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 171,077.67 320,109.46 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 171,077.67 320,109.46 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 159,000,860.59 119,751,415.18 投资支付的现金 25,200,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 122,166,524.25 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 306,367,384.84 119,751,415.18 投资活动产生的现金流量净额 -306,196,307.17 -119,431,305.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 129,999,988.00 663,270.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 663,270.00 取得借款收到的现金 186,133,472.50 57,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 316,133,460.50 57,663,270.00 偿还债务支付的现金 45,386,333.86 16,082,704.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 21,670,867.47 6,075,235.08 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4,472,200.00 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 筹资活动现金流出小计 71,529,401.33 22,157,939.08 筹资活动产生的现金流量净额 244,604,059.17 35,505,330.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -108,216.82 -2,031,978.56 五、现金及现金等价物净增加额 -7,430,189.23 -15,496,243.81 加：期初现金及现金等价物余额 219,799,097.93 235,295,341.74 六、期末现金及现金等价物余额 212,368,908.70 219,799,097.93 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 64,835,215.08 65,907,568.16 收到的税费返还 1,676,375.19 2,665,869.95 收到其他与经营活动有关的现金 23,149,444.21 3,845,778.60 经营活动现金流入小计 89,661,034.48 72,419,216.71 购买商品、接受劳务支付的现金 26,353,813.00 17,764,109.14 支付给职工以及为职工支付的现 金 19,895,206.15 15,775,853.92 支付的各项税费 1,768,613.08 3,530,220.47 支付其他与经营活动有关的现金 66,979,753.36 10,930,512.94 经营活动现金流出小计 114,997,385.59 48,000,696.47 经营活动产生的现金流量净额 -25,336,351.11 24,418,520.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,412,500.00 855,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 77,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,412,500.00 932,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 3,460,249.49 7,747,872.03 投资支付的现金 34,200,000.00 80,316,540.00 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 150,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 187,660,249.49 88,064,412.03 投资活动产生的现金流量净额 -181,247,749.49 -87,132,412.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 129,999,988.00 取得借款收到的现金 86,405,472.50 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 216,405,460.50 50,000,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 13,223,376.56 5,326,219.08 支付其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 筹资活动现金流出小计 43,723,376.56 15,326,219.08 筹资活动产生的现金流量净额 172,682,083.94 34,673,780.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -48,438.66 -163,555.14 五、现金及现金等价物净增加额 -33,950,455.32 -28,203,666.01 加：期初现金及现金等价物余额 117,960,401.18 146,164,067.19 六、期末现金及现金等价物余额 84,009,945.86 117,960,401.18 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 128,00 0,000. 00 406,358 ,936.90 -21,761, 048.37 11,709, 897.60 104,874 ,586.86 34,107, 951.97 663,290 ,324.96 加：会计政策 变更 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 128,00 0,000. 00 406,358 ,936.90 -21,761, 048.37 11,709, 897.60 104,874 ,586.86 34,107, 951.97 663,290 ,324.96 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 19,620 ,790.0 0 378,495 ,147.91 2,914,0 72.83 1,695,3 47.91 32,005, 574.38 -26,881, 535.03 407,849 ,398.00 （一）综合收益总 额 2,914,0 72.83 40,100, 922.29 2,093,6 24.69 45,108, 619.81 （二）所有者投入 和减少资本 19,620 ,790.0 0 380,907 ,488.19 -23,687, 659.72 376,840 ,618.47 1．股东投入的普 通股 19,620 ,790.0 0 380,907 ,488.19 400,528 ,278.19 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -23,687, 659.72 -23,687, 659.72 （三）利润分配 1,695,3 47.91 -8,095,3 47.91 -5,287,5 00.00 -11,687, 500.00 1．提取盈余公积 1,695,3 47.91 -1,695,3 47.91 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -6,400,0 00.00 -5,287,5 00.00 -11,687, 500.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -2,412,3 40.28 -2,412,3 40.28 四、本期期末余额 147,62 0,790. 00 784,854 ,084.81 -18,846, 975.54 13,405, 245.51 136,880 ,161.24 7,226,4 16.94 1,071,1 39,722. 96 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 128,00 0,000. 00 406,358 ,936.90 -12,606, 861.43 11,313, 639.37 82,767, 275.78 28,077, 551.47 643,910 ,542.09 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 128,00 0,000. 00 406,358 ,936.90 -12,606, 861.43 11,313, 639.37 82,767, 275.78 28,077, 551.47 643,910 ,542.09 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -9,154,1 86.94 396,258 .23 22,107, 311.08 6,030,4 00.50 19,379, 782.87 （一）综合收益总 额 -9,154,1 86.94 22,503, 569.31 5,365,5 34.50 18,714, 916.87 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 （二）所有者投入 和减少资本 664,866 .00 664,866 .00 1．股东投入的普 通股 664,866 .00 664,866 .00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 396,258 .23 -396,25 8.23 1．提取盈余公积 396,258 .23 -396,25 8.23 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 128,00 0,000. 00 406,358 ,936.90 -21,761, 048.37 11,709, 897.60 104,874 ,586.86 34,107, 951.97 663,290 ,324.96 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 128,000, 000.00 406,358,9 36.90 11,709,89 7.60 29,986, 430.91 576,055,2 65.41 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 128,000, 000.00 406,358,9 36.90 11,709,89 7.60 29,986, 430.91 576,055,2 65.41 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 19,620,7 90.00 380,907,4 88.19 1,695,347 .91 8,858,1 31.19 411,081,7 57.29 （一）综合收益总 额 16,953, 479.10 16,953,47 9.10 （二）所有者投入 和减少资本 19,620,7 90.00 380,907,4 88.19 400,528,2 78.19 1．股东投入的普 通股 19,620,7 90.00 380,907,4 88.19 400,528,2 78.19 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,695,347 .91 -8,095,3 47.91 -6,400,00 0.00 1．提取盈余公积 1,695,347 .91 -1,695,3 47.91 2．对所有者（或 股东）的分配 -6,400,0 00.00 -6,400,00 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 147,620, 790.00 787,266,4 25.09 13,405,24 5.51 38,844, 562.10 987,137,0 22.70 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 128,000, 000.00 406,358,9 36.90 11,313,63 9.37 26,420, 106.83 572,092,6 83.10 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 128,000, 000.00 406,358,9 36.90 11,313,63 9.37 26,420, 106.83 572,092,6 83.10 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 396,258.2 3 3,566,3 24.08 3,962,582 .31 （一）综合收益总 额 3,962,5 82.31 3,962,582 .31 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 396,258.2 3 -396,25 8.23 1．提取盈余公积 396,258.2 3 -396,25 8.23 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 128,000, 000.00 406,358,9 36.90 11,709,89 7.60 29,986, 430.91 576,055,2 65.41 三、公司基本情况 1、公司历史沿革 兰州海默科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），2000年11月29日，公司经甘肃省人民政 府甘政函(2000)151号文，以及甘肃省经济体制改革委员会甘体改函字[2000]043号《关于设立兰州海默科技 股份有限公司的复函》的批准，由兰州海默仪器制造有限责任公司整体变更设立。公司发起人为窦剑文、 上海共同创业投资有限公司、上海汇浦科技投资有限公司、肖钦羡以及其他12位股东。本公司于2000年12 月18日向甘肃省工商行政管理局申请工商注册登记，注册资本为40,000,000.00元。 2008年3月，根据公司2008年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请增加注册 资本人民币8,000,000.00元，以未分配利润转增股本。转增基准日期为 2007年12月31日，转增后注册资本 为人民币48,000,000.00元，股份变为普通股48,000,000股。股东与本公司2008年3月20日在甘肃省工商行政 管理局登记的股东一致。本次股权变更已经北京五联方圆会计师事务所以五联方圆验字[2008]第05002号 《验资报告》予以验证。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 2010年4月26日本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准兰州海默科技股份有限公司首次公开发 行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010］536号）的核准，向社会公开发行16,000,000股人民币普 通股（A 股），发行价格每股33.00元。募集资金总额人民币528,000,000.00元，扣除各项发行费用，实际 募集资金净额人民币483,436,485.97元。以上募集资金已由国富浩华会计师事务所有限公司于2010 年5月11 日出具的浩华验字(2010)第45号《验资报告》验证确认，注册资本增加至64,000,000.00元。2010年5月20日 公司股票在深圳证券交易所创业板上市。 2011年6月15日本公司以总股本64,000,000.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股， 上述资本公积金转增股本方案实施后，本公司总股本由 64,000,000.00股增加至128,000,000.00股。经国富 浩华会计师事务所有限公司于2011 年6月18日出具的国浩验字[2011]第59号《验资报告》验证确认，截至 2011年6月16日止变更后的累计注册资本（股本）为人民币128,000,000.00元。 根据公司2014年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1070号文《关于 核准兰州海默科技股份有限公司向李建国等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准向李建国发 行人民币普通股（A股）13,146,466.00股股份、向李铁发行人民币普通股（A股）387,368.00股股份购买资 产，非公开发行股份募集配套资金不超过140,000,000.00元。根据公司与李建国、李铁签订的《发行股份及 支付现金购买资产协议》，向李建国发行人民币普通股（A股）13,146,466.00股股份并支付现金150,000,000.00 元购买其持有的上海清河机械有限公司98.16%股权，向李铁发行人民币普通股（A股）387,368.00股股份购 买其持有的上海清河机械有限公司1.84%股权，每股发行价为人民币19.95元（每股面值1元）。向财通基金 管理有限公司非公开发行人民币普通股（A股）4,282,608.00股，向天安财产保险股份有限公司非公开发行 人民币普通股（A股）1,804,348.00股，每股发行价为人民币23.00元（每股面值1元）。此次增资后的注册 资本和实收资本为人民币147,620,790.00元。上述出资已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验 字[2014]62040003号《验资报告》验证确认。 2、公司所处行业、经营范围。 本公司注册资本为人民币14,762.79万元；法定代表人：窦剑文；公司住所：兰州市城关区张苏滩593 号。公司的经营范围：本企业自产产品及技术的出口；本企业生产所需的原材料，仪器仪表，机械设备， 零配件及技术的进口(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)；进料加工和“三来一补”业务，机 电产品(不含小轿车)，五金交电(不含进口摄录相机)的批发零售；油田技术服务。公司营业期限：2003年12 月18日至2030年12月18日。 公司2014年合并范围变化详见本附注九.8 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定 编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 2、持续经营 本公司自本报告期末起未来12个月内，不存在可能导致对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况存在重大不确定性的事 实。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》 及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年12 月31日的财务状况及2014年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表 在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定 当地的币种为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出 现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购 买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已 经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五 十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一 揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资” 进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处 理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦 相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评 估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期 期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于 少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东 分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数 股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业 会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长 期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有 子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进 行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉 及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变 动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损 益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境 外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各 项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币 报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东 权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比 例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母 公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控 制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当 期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报 表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公 司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且 为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指单项金额在 250 万元（含 250 万元）以上 的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有 客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 合并范围内的关联方 其他方法 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 账龄 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50% 1－2 年 3.00% 3.00% 2－3 年 10.00% 10.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 30.00% 30.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内的关联方 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 估计难以收回的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试 12、存货 （1）存货的分类 存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 发出存货时按移动加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若 持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算 基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格 （即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的 计算基础。 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整 存货跌价准备。通常按照类别存货项目计提存货跌价准备；若以前减记存货价值的影响因素 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计 入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按五五摊销法；包装物于领用时按一次摊销法。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注五、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所 发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过 多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是 否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交 易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初 始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的 账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持 有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会 计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成 本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投 资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理， 全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报 表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当 期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足 下列条件时予以确认：该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3.00% 4.85%-2.43% 机器设备 年限平均法 5-10 3.00% 19.4%-9.7% 电子设备 年限平均法 5-10 3.00% 19.4%-9.7% 运输设备 年限平均法 8 3.00% 12.125% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。融资租赁方式租 入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4） 其他说明 ①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使 用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估 计数有差异的，调整预计净残值。 ②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定 的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 ③符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 本公司固定资产减值准备的计提方法见本附注五、22。 17、在建工程 （1）在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧 政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 原已计提的折旧额。 （3）在建工程减值准备 本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注五、22。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折 价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者 可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生 的，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工 且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的确定方法 本公司按季度计算借款费用资本化金额。 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资 本化条件的资产成本。 19、生物资产 20、油气资产 （1）油气资产的分类 油气资产是指持有的矿区权益或通过油气勘探和开发活动形成的油气井及相关设施。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 （2）油气资产的确认和计量 为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。 矿区权益取得后发生的探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期 损益。 油气勘探支出包括钻井勘探支出和非钻井勘探支出。非钻井勘探支出于发生时计入当期 损益。 油气开发活动所发生的支出，应当根据用途分别予以资本化，作为油气开发形成的井及 有关设施的成本。 油气资产以油田为单位按产量法进行摊销，折耗额按照单个矿区计算。未探明矿区权益 不计提折耗。 （3）油气资产减值 探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等油气资产的减值准备计提方法见附注五、22。 未探明矿区权益的公允价值低于账面价值时，账面价值减记至公允价值。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的初始计量 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 入账价值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计 量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入 账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）无形资产的后续计量 ①无形资产的使用寿命 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公 司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产 为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 ②无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命 不确定的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进 行调整。 ③本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期损益。 ④无形资产的减值 本公司无形资产的减值准备计提方法见附注五、22。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 （2）内部研究开发支出会计政策 22、长期资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、 固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存 货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确 定： （1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定 的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 （2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现 金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记 至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 （4）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照 合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组 组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回 金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 （5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项 费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两 者中较短的期限平均摊销。 （3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期 间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计 处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25、预计负债 （1）因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其 履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 （2）预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对 相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 （3）满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资 产的原价，金额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。 （4）不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际 发生时作为清理费用计入当期损益。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 （1）销售商品 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从 接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协 议价款不公允的除外。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情 况确定让渡资产使用权收入金额： 1. 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 （1）政府补助的确认与计量 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （2）政府补助的会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者 权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税费用计 入当期损益。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税 影响。 本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分， 其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税 资产账面价值可以恢复。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认的融资费用。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 ②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值 的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企 业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年 修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号—— 合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则 第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的 披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上 市的企业提前执行。另外，财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则第37号——金融 工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014年年度及以后期 间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。 本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企 业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接 要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 准则 名称 会计政策变更的内容及其对本公司的影响说 明 对2014年1月1日/2013年度相关财务报表 项目的影响金额 项目名称 影响金额 增加+/减少- 《企业会计准 则第30号—— 财务报表列报 （ 2014 年 修 订）》 执行《企业会计准则第30号——财务报表列 报（2014年修订）》之前，本公司对与资产 相关的递延收益，作为其他非流动负债核算。 执行《企业会计准则第30号——财务报表列 报（2014年修订）》之后，本公司将与资产 相关的政府补助分类至递延收益核算。 递延收益 1,450,000.00 其他非流动负债 -1,450,000.00 《企业会计准 则第30号—— 财务报表列报 （ 2014 年 修 执行《企业会计准则第30号——财务报表列 报（2014年修订）》之前，本公司对境外子 公司外币财务报表折算差额，作为外币报表 折算差额核算。执行《企业会计准则第30号 其他综合收益 -21,761,048.37 外币报表折算差额 21,761,048.37 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 订）》 ——财务报表列报（2014年修订）》之后， 本公司将外币报表折算差额分类至其他综合 收益核算。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 17%的税率计算销项税，并 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 额计缴增值税 17% 营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴营业税 3%、5% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴 7% 企业所得税 按因纳税所得额 免税、12%、15%、25%、34%、37% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 兰州海默科技股份有限公司 15% 陕西海默油田服务有限公司 25% 兰州城临石油钻采设备有限公司 25% 兰州海默科技有限责任公司 25% 海默吉诺（北京）石油技术有限公司 25% 海默科技（阿曼）有限公司(HaimoTechnologies &Co,LLC.) 12% 海默国际有限公司(Haimointernational FZE) 免税 海默石油天然气有限责任公司(Haimo Oil & Gas LLC) 37% 海默美国股份有限公司(Haimo America, Inc.) 37% OIL FIELD SERVICES &SUPPLIES S.A.S（哥伦比亚油田服务 有限公司） 34% 上海清河机械有限公司 15% 2、税收优惠 本公司及所属子公司上海清河机械有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 人民共和国主席令[2007]63号）“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企 业所得税”的规定，2014年继续享受高新技术企业税收优惠政策，按照15%的税率缴纳企业所 得税。 3、其他 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 项目 资产和负债项目 2014年12月31日 2014年1月1日 海 默 国 际 有 限 公 司 (Haimo international FZE) 1迪拉姆= 1.6898人民币 迪拉姆= 1.6482人民币 海默科技（阿曼）有限公 司 (Haimo Technologies &Co,LLC.) 1里亚尔= 16.1212人民币 1里亚尔= 15.7266人民币 海默石油天然气有限责 任公司(Haimo Oil & Gas LLC) 1美元= 6.119人民币 1美元= 6.0969人民币 海默美国股份有限公司 （Haimo America, Inc.） 1美元=6.119人民币 1美元=6.0969人民币 哥伦比亚油田服务有限 公 司 （ OIL FIELD SERVICES &SUPPLIES S.A.S） 1哥伦比亚比索=0.002612人民币 1哥伦比亚比索=0.003142人民币 项目 收入、费用现金流量项目 2014年度 2013年度 海 默 国 际 有 限 公 司 (Haimo international FZE) 1迪拉姆= 1.669人民币 1迪拉姆= 1.6724人民币 海默科技（阿曼）有限公 司 (Haimo Technologies &Co,LLC.) 1里亚尔=15.9239人民币 1里亚尔=15.9569人民币 海默石油天然气有限责 任公司(Haimo Oil & Gas LLC) 1美元=6.108人民币 1美元=6.1912人民币 海默美国股份有限公司 （Haimo America, Inc.） 1美元=6.108人民币 1美元=6.1912人民币 哥伦比亚油田服务有限 公 司 （ OIL FIELD SERVICES &SUPPLIES S.A.S） 1哥伦比亚比索= 0.002877人民币 1哥伦比亚比索= 0.00333人民币 备注：汇率来源： ；OMR（里亚尔）、AED（迪拉姆）、COP(哥 伦比亚比索)与人民币无直接的兑换率，需要通过中间货币USD（美元）进行转换；美元对人 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 民币汇率来源为中国人民银行网站。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 190,452.35 388,255.04 银行存款 228,178,456.35 219,379,998.02 其他货币资金 5,892,349.88 2,950,533.62 合计 234,261,258.58 222,718,786.68 其中：存放在境外的款项总额 87,229,498.91 65,654,489.05 其他说明 年末其他货币资金说明参见附注七、76；除此之外，年末不存在抵押、质押或冻结等对 使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 550,000.00 合计 550,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 7,077,269.00 550,000.00 合计 7,077,269.00 550,000.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 272,215, 390.54 100.00% 12,129,8 41.79 4.46% 260,085,5 48.75 144,028 ,518.42 100.00% 5,704,300 .62 3.96% 138,324,21 7.80 合计 272,215, 390.54 100.00% 12,129,8 41.79 4.46% 260,085,5 48.75 144,028 ,518.42 100.00% 5,704,300 .62 3.96% 138,324,21 7.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 218,160,637.47 1,090,803.18 0.50% 1 年以内小计 218,160,637.47 1,090,803.18 0.50% 1 至 2 年 23,389,447.18 701,683.41 3.00% 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 2 至 3 年 13,198,811.50 1,319,881.15 10.00% 3 年以上 17,466,494.39 9,017,474.05 3 至 4 年 4,753,958.56 1,426,187.54 30.00% 4 至 5 年 7,316,070.43 2,194,821.11 30.00% 5 年以上 5,396,465.40 5,396,465.40 100.00% 合计 272,215,390.54 12,129,841.79 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,799,503.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 0.00 合计 0.00 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 0.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 0.00 合计 -- 0.00 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为98,069,093.07元，占应 收账款年末余额合计数的比例为36.03%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为490,345.47 元。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 14,626,483.87 34.76% 24,001,514.80 50.12% 1 至 2 年 3,249,817.39 7.72% 23,346,593.85 48.75% 2 至 3 年 23,398,550.38 55.61% 77,080.40 0.16% 3 年以上 801,978.64 1.91% 466,009.94 0.97% 合计 42,076,830.28 -- 47,891,198.99 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 1年以上的大额预付款主要为本公司的子公司兰州海默科技有限责任公司预付的购买土 地款10,000,000.00元；本公司的子公司陕西海默油田服务有限公司预付的购房款6,274,547.29 元。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为24,785,479.16元，占预付 账款年末余额合计数的比例为58.91 %。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 607,122.80 合计 607,122.80 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 9,213,85 1.13 74.11% 1,297,42 0.68 14.08% 7,916,430 .45 7,364,4 42.17 84.72% 348,470.8 5 4.73% 7,015,971.3 2 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 3,218,78 6.30 25.89% 3,218,786 .30 1,327,8 68.29 15.28% 1,327,868.2 9 合计 12,432,6 37.43 100.00% 1,297,42 0.68 14.08% 11,135,21 6.75 8,692,3 10.46 100.00% 348,470.8 5 4.73% 8,343,839.6 1 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 4,760,212.54 23,801.06 0.50% 1 年以内小计 4,760,212.54 23,801.06 0.50% 1 至 2 年 2,742,323.88 82,269.72 3.00% 2 至 3 年 82,966.77 8,296.68 10.00% 3 年以上 1,628,347.94 1,183,053.22 3 至 4 年 90,558.31 27,167.49 30.00% 4 至 5 年 545,577.00 163,673.10 30.00% 5 年以上 992,212.63 992,212.63 100.00% 合计 9,213,851.13 1,297,420.68 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 90,163.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 0.00 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 出口退税款 3,218,786.30 1,327,868.29 工资补偿款 1,762,991.06 1,762,991.06 保证金 1,865,880.11 329,930.11 工程押金 500,000.00 500,000.00 其他 5,084,979.96 4,771,521.00 合计 12,432,637.43 8,692,310.46 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 1 出口退税款 3,218,786.30 1 年以内 25.89% 2 工资补偿款 1,762,991.06 1-2 年 14.18% 52,889.73 3 融资租赁保证金 1,278,400.00 1 年以内 10.28% 6,392.00 4 工程押金 500,000.00 4-5 年 4.02% 150,000.00 5 保证金 300,000.00 5 年以上 2.41% 300,000.00 合计 -- 7,060,177.36 -- 56.79% 509,281.73 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 原材料 41,821,195.96 0.00 41,821,195.96 31,230,320.12 0.00 31,230,320.12 在产品 46,959,738.02 0.00 46,959,738.02 13,353,012.36 0.00 13,353,012.36 库存商品 54,622,813.76 0.00 54,622,813.76 28,001,288.02 0.00 28,001,288.02 周转材料 2,589,653.41 0.00 2,589,653.41 922,713.84 0.00 922,713.84 建造合同形成的 已完工未结算资 产 1,171,852.16 0.00 1,171,852.16 委托加工物资 4,422,101.60 0.00 4,422,101.60 合计 151,587,354.91 0.00 151,587,354.91 73,507,334.34 0.00 73,507,334.34 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 库存商品 0.00 0.00 周转材料 0.00 0.00 建造合同形成的 已完工未结算资 产 0.00 合计 0.00 0.00 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 1,171,852.16 建造合同形成的已完工未结算资产 1,171,852.16 其他说明： （5）本公司年末用于债务担保的存货情况，参见附注七、76。 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 已计提减值金额 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产 分类 期初已计提减值 余额 本期计提 其中：从其他综 合收益转入 本期减少 其中：期后公允 价值回升转回 期末已计提减值 余额 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 位 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 50,927,818.35 120,689,932.28 14,395,345.10 7,500,659.12 193,513,754.85 2.本期增加金额 52,912,639.68 95,506,149.48 4,621,024.81 7,415,196.58 160,455,010.55 （1）购置 18,923,638.23 1,364,073.13 835,550.90 21,123,262.26 （2）在建工程转入 97,690.00 97,690.00 （3）企业合并增加 52,900,416.10 75,760,402.44 3,086,233.14 6,534,038.95 138,281,090.63 （4）汇率变动 增加 12,223.58 724,418.81 170,718.54 45,606.73 952,967.66 3.本期减少金额 1,709,565.61 466,202.87 297,463.54 2,473,232.02 （1）处置或报废 1,709,565.61 466,202.87 297,463.54 2,473,232.02 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 4.期末余额 103,840,458.03 214,486,516.15 18,550,167.04 14,618,392.16 351,495,533.38 二、累计折旧 1.期初余额 9,240,751.31 54,322,021.66 7,073,982.94 5,864,412.82 76,501,168.73 2.本期增加金额 20,288,075.72 44,594,848.47 2,893,680.49 5,387,348.62 73,163,953.30 （1）计提 6,823,846.28 13,069,702.78 1,681,087.12 665,989.88 22,240,626.06 （2）企业合并 增加 13,456,448.59 30,918,529.57 1,119,631.44 4,674,345.01 50,168,954.61 （3）汇率变动增 加 7,780.85 606,616.12 92,961.93 47,013.73 754,372.63 3.本期减少金额 844,635.23 132,193.84 288,360.19 1,265,189.26 （1）处置或报废 844,635.23 132,193.84 288,360.19 1,265,189.26 4.期末余额 29,528,827.03 98,072,234.90 9,835,469.59 10,963,401.25 148,399,932.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 74,311,631.00 116,414,281.25 8,714,697.45 3,654,990.91 203,095,600.61 2.期初账面价值 41,687,067.04 66,367,910.62 7,321,362.16 1,636,246.30 117,012,586.12 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 13,043,679.85 105,436.41 12,938,243.44 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 16,698,665.85 其他说明 固定资产期末无减值迹象，未计提减值准备。本公司年末用于抵押的固定资产情况，参 见附注七、76。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 Niobrara development 28,283,077.81 0.00 28,283,077.81 3,483,561.79 0.00 3,483,561.79 办公楼暖气安装 项目 97,690.00 0.00 97,690.00 兰州新区建设项 目 1,929,273.01 0.00 1,929,273.01 40,172.57 0.00 40,172.57 合计 30,212,350.82 30,212,350.82 3,621,424.36 0.00 3,621,424.36 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 Niobrara develop ment 3,483,56 1.79 24,799,5 16.02 28,283,0 77.81 1,196,76 2.88 1,196,76 2.88 4.83% 其他 办公楼 97,690.0 97,690.0 其他 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 暖气安 装项目 0 0 兰州新 区建设 项目 40,172.5 7 1,889,10 0.44 1,929,27 3.01 其他 合计 3,621,42 4.36 26,688,6 16.46 97,690.0 0 30,212,3 50.82 -- -- 1,196,76 2.88 1,196,76 2.88 4.83% -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 探明矿区权益 未探明矿区权益 井及相关设施 其他 合计 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 一、账面原值 1.期初余额 14,148,339.51 101,907,687.50 132,836,903.19 248,892,930.20 2.本期增加金额 2,721,415.05 49,022,474.47 95,457,637.87 147,201,527.39 （1）外购 2,670,130.25 48,653,080.22 51,323,210.47 （2）自行建造 94,976,131.58 94,976,131.58 （3）汇率变动 51,284.80 369,394.25 481,506.29 902,185.34 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 16,869,754.56 150,930,161.97 228,294,541.06 396,094,457.59 二、累计折旧 -- 1.期初余额 1,925,598.99 -- 16,874,038.89 18,799,637.88 2.本期增加金额 629,474.05 -- 28,564,906.83 29,194,380.88 （1）计提 622,494.15 -- 28,503,741.89 29,126,236.04 （2）汇率变动 6,979.90 -- 61,164.94 68,144.84 3.本期减少金额 -- （1）处置 -- -- 4.期末余额 2,555,073.04 -- 45,438,945.72 47,994,018.76 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 14,314,681.52 150,930,161.97 182,855,595.34 348,100,438.83 2.期初账面价值 12,222,740.52 101,907,687.50 115,962,864.30 230,093,292.32 其他说明： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 19,400,365.64 6,927,872.61 1,206,697.39 27,534,935.64 2.本期增加金额 15,693,523.03 209,648.15 15,903,171.18 （1）购置 70,897.44 70,897.44 （2）内部研发 （3）企业合并增加 15,692,054.17 134,852.99 15,826,907.16 （4）汇率变动增加 1,468.86 3,897.72 5,366.58 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 35,093,888.67 6,927,872.61 1,416,345.54 43,438,106.82 二、累计摊销 1.期初余额 1,202,037.28 645,526.44 363,657.16 2,211,220.88 2.本期增加金额 1,106,828.59 692,787.12 146,227.86 1,945,843.57 （1）计提 554,453.62 692,787.12 143,548.66 1,390,789.40 （2）企业合并增加 552,374.97 2,679.20 555,054.17 3.本期减少金额 1,750.75 1,750.75 （1）处置 （2）汇率变动减少 1,750.75 1,750.75 4.期末余额 2,308,865.87 1,338,313.56 508,134.27 4,155,313.70 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 四、账面价值 1.期末账面价值 32,785,022.80 5,589,559.05 908,211.27 39,282,793.12 2.期初账面价值 18,198,328.36 6,282,346.17 843,040.23 25,323,714.76 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资 产 转入当期损益 其他 紧凑型流量计 1,206,608.31 1,288,147.42 2,494,755.73 随钻测量设备 开发项目 121,572.97 353,948.86 475,521.83 分段压裂工具 开发项目 1,103,082.52 1,558,903.79 2,661,986.31 新型短接型流 量计 1,920,991.10 1,920,991.10 合计 2,431,263.80 5,121,991.17 7,553,254.97 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 哥伦比亚油田服 务有限公司（OIL FIELD SERVICES &SUPPLIES 6,087,804.29 6,087,804.29 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 S.A.S 兰州城临石油钻 采设备有限公司 8,901,226.93 8,901,226.93 上海清河机械有 限公司 240,270,416.33 240,270,416.33 合计 14,989,031.22 240,270,416.33 255,259,447.55 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 本公司年末对商誉进行了减值测试，经测试资产的账面余额小于资产组估计的可收回金 额，不存在减值迹象。 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁房屋装修费 687,648.00 44,467.90 643,180.10 合计 0.00 687,648.00 44,467.90 643,180.10 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,466,416.22 1,111,950.71 2,190,123.87 457,767.62 内部交易未实现利润 1,223,111.67 303,913.62 830,464.65 192,097.09 可抵扣亏损 15,380,327.52 3,845,081.88 15,380,327.52 3,845,081.88 递延收益 3,450,000.00 517,500.00 1,550,000.00 232,500.00 其他 91,951,331.95 34,031,859.22 30,985,384.73 11,464,592.35 合计 118,471,187.36 39,810,305.43 50,936,300.77 16,192,038.94 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 40,955,189.28 7,152,344.88 10,328,092.28 2,582,023.07 境外子公司所得税税率 低于母公司而确认递延 所得税负债 86,847,183.87 7,440,043.16 74,907,804.18 5,809,598.85 其他 128,556,846.86 47,566,033.34 52,563,667.32 19,448,556.91 合计 256,359,220.01 62,158,421.38 137,799,563.78 27,840,178.83 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 39,810,305.43 16,192,038.94 递延所得税负债 62,158,421.38 27,840,178.83 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 本公司已确认的递延所得税资产中其他项为海默石油天然气有限责任公司(Haimo Oil & Gas LLC)对当期的资产投资支出税收法律与会计处理差异确认的递延所得税资产。已确认的 递延所得税负债中其他项为海默石油天然气有限责任公司(Haimo Oil & Gas LLC)油气资产账 面价值高于计税基础确认的递延所得税负债。 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 57,000,000.00 23,000,000.00 保证借款 4,925,795.00 信用借款 49,542.64 30,000,000.00 合计 61,975,337.64 53,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 抵押借款的资产情况，参见附注七、76，保证借款情况，参见附注十二、5。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 53,549,305.11 17,563,660.02 1-2 年 6,200,465.02 2,108,226.05 2-3 年 12,815,073.22 1,373,888.73 3 年以上 4,020,244.44 233,131.30 合计 76,585,087.79 21,278,906.10 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 1年以上的大额应付款主要为未结算的材料采购款。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 12,381,964.41 788,040.14 1-2 年 3,690.59 92,240.00 2-3 年 680,714.46 3 年以上 734,824.64 合计 13,801,194.10 880,280.14 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,598,229.81 64,566,361.73 63,251,420.56 3,913,170.98 二、离职后福利-设定提 存计划 65,903.49 2,903,424.88 2,644,810.31 324,518.06 合计 2,664,133.30 67,469,786.61 65,896,230.87 4,237,689.04 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 2,438,496.38 59,315,581.98 57,920,257.89 3,833,820.47 2、职工福利费 1,142,836.85 1,142,836.85 3、社会保险费 159,733.43 3,421,735.61 3,502,118.53 79,350.51 其中：医疗保险费 159,733.43 3,272,453.21 3,352,836.13 79,350.51 工伤保险费 99,247.91 99,247.91 生育保险费 50,034.49 50,034.49 4、住房公积金 679,019.67 679,019.67 5、工会经费和职工教育 经费 7,187.62 7,187.62 8、辞退福利 合计 2,598,229.81 64,566,361.73 63,251,420.56 3,913,170.98 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 11,659.41 2,374,729.09 2,386,388.50 2、失业保险费 131,444.00 131,444.00 4、员工离职金 54,244.08 397,251.79 126,977.81 324,518.06 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 合计 65,903.49 2,903,424.88 2,644,810.31 324,518.06 其他说明： 本公司的子公司海默国际有限公司按照规定参加由阿联酋政府机构制定的员工离职金计 划，根据该等计划，本公司每年分别按员工的三周基本工资计提员工离职金。除上述每年计 提的员工离职金外，本公司不再承担进一步支付义务。员工离职金于员工离职时一次性支付。 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司 分别按每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。 相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 -6,303,574.08 -813,207.15 营业税 97,062.00 559,948.36 企业所得税 9,621,487.23 6,708,006.45 个人所得税 1,205,237.73 41,995.02 城市维护建设税 6,330.98 190,709.18 资源税 2,880,161.04 1,752,119.99 印花税 244,424.31 教育费附加 4,522.14 137,071.87 价格调节基金 22,487.63 其他 76,133.37 358,452.62 合计 7,831,784.72 8,957,583.97 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 1,385,051.28 117,235.73 短期借款应付利息 136,442.82 79,537.78 合计 1,521,494.10 196,773.51 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 代理费 4,833,285.15 665,771.71 勘探费 536,249.50 押金 500,000.00 1,200,000.00 受让股权款 900,000.00 测试费 186,013.82 应付的个人款项及其他 3,103,002.69 1,553,661.48 合计 9,872,537.34 3,605,447.01 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 1年以上的大额其他应付款主要为未支付的代理费。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 递延收益 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 116,261,000.00 115,841,100.00 保证借款 127,275,200.00 信用借款 45,000,000.00 减：一年内到期的长期借款 -30,000,000.00 合计 258,536,200.00 115,841,100.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 长期借款抵质押物为公司股东窦剑文个人持有的兰州海默科技股份有限公司股份1600万 股以及公司固定资产。抵押借款情况参见附注七、76，保证借款情况，参见附注十二、5。 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他 期末余额 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 山东科瑞融资租赁有限公司 10,962,976.86 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他 2,188,257.57 1,344,001.12 与油气资产相关的预计弃置 费用 合计 2,188,257.57 1,344,001.12 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,450,000.00 2,000,000.00 100,000.00 3,350,000.00 拨付形成 合计 1,450,000.00 2,000,000.00 100,000.00 3,350,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 “多相计量系列 产品”高技术产 业化示范项目 1,450,000.00 100,000.00 1,350,000.00 与资产相关 可溶性材料的水 平井分段压裂封 隔器及滑套关键 技术的研发项目 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 合计 1,450,000.00 2,000,000.00 100,000.00 3,350,000.00 -- 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 128,000,000.00 19,620,790.00 19,620,790.00 147,620,790.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 406,358,936.90 380,907,488.19 2,412,340.28 784,854,084.81 合计 406,358,936.90 380,907,488.19 2,412,340.28 784,854,084.81 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）资本公积本年增加的说明：根据公司2014年第二次临时股东大会决议及中国证券监 督管理委员会证监许可[2014]1070号文《关于核准兰州海默科技股份有限公司向李建国等发 行股份购买资产并募集配套资金的批复》，本年度向李建国发行人民币普通股（A股） 13,146,466股股份、向李铁发行人民币普通股（A股）387,368股股份并支付现金150,000,000.00 元购买其持共同持有的上海清河机械有限公司100%股权，每股发行价为人民币19.95元（每股 面值1元）。同向财通基金管理有限公司非公开发行人民币普通股（A股）4,282,608股、向天 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 安财产保险股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）1,804,348股募集配套资金，每股 发行价为人民币23.00元（每股面值1元）。募集资金扣除转入股本人民币19,620,790.00元，余 额人民币380,907,488.19元转入资本公积。 （2）资本公积本年减少的说明：本年公司购买子公司兰州城临石油钻采设备有限公司少 数股东股权，支付的成本按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资 产公允价值份额之间的差额冲减资产公积2,412,340.28元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -21,761,048.3 7 2,349,923.2 0 2,914,072.8 3 -564,149.63 -18,846,9 75.54 外币财务报表折算差额 -21,761,048.3 7 2,349,923.2 0 2,914,072.8 3 -564,149.63 -18,846,9 75.54 其他综合收益合计 -21,761,048.3 7 2,349,923.2 0 2,914,072.8 3 -564,149.63 -18,846,9 75.54 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 11,709,897.60 1,695,347.91 13,405,245.51 合计 11,709,897.60 1,695,347.91 13,405,245.51 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 104,874,586.86 82,767,275.78 调整后期初未分配利润 104,874,586.86 82,767,275.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 40,100,922.29 22,503,569.31 减：提取法定盈余公积 1,695,347.91 396,258.23 应付普通股股利 6,400,000.00 期末未分配利润 136,880,161.24 104,874,586.86 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 313,583,147.11 174,752,103.12 232,606,839.75 127,863,431.46 其他业务 1,980,723.62 1,089,849.64 934,252.53 1,605,795.28 合计 315,563,870.73 175,841,952.76 233,541,092.28 129,469,226.74 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 540,177.64 901,383.95 城市维护建设税 331,530.91 664,583.22 教育费附加 239,523.09 474,084.24 资源税 3,767,612.05 2,149,241.65 价格调节基金 345,915.91 90,241.31 合计 5,224,759.60 4,279,534.37 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 其他说明： 各项营业税金及附加的计缴标准参见附注六、税项。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 755,144.48 852,169.98 仓储费 315,404.76 展览及业务宣传费 955,079.09 397,926.87 工薪及社保 1,500,233.79 1,685,195.59 邮电费 361,569.13 47,596.01 业务招待费 580,386.76 724,237.63 折旧费 211,921.76 206,288.38 业务费差旅费 1,244,666.56 1,194,564.68 代理费 1,223,881.94 1,920,210.98 其他 1,026,312.93 1,239,347.55 合计 8,174,601.20 8,267,537.67 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工薪及社保 30,589,820.66 21,641,233.10 折旧费 3,261,821.63 1,934,259.88 无形资产摊销 1,353,984.55 942,969.41 业务招待费 1,124,689.41 1,214,320.93 中介机构费 4,175,666.07 2,489,211.10 研发费 7,392,377.25 4,786,953.26 办公杂费 3,661,537.51 2,488,400.27 差旅费 1,619,664.38 1,345,083.34 税费 2,052,571.87 1,656,150.81 其他 6,370,066.09 6,558,069.64 合计 61,602,199.42 45,056,651.74 其他说明： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 9,822,957.46 5,923,768.78 利息收入 -2,440,413.71 -1,776,026.59 汇兑损失 2,165,211.05 436,346.10 汇兑收益 -1,120,588.09 手续费 958,470.89 606,170.72 合计 10,506,225.69 4,069,670.92 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,889,667.70 2,230,572.64 合计 4,889,667.70 2,230,572.64 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 241,674.53 110,377.89 241,674.53 其中：固定资产处置利得 241,674.53 110,377.89 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 142 政府补助 6,453,553.00 110,377.89 6,353,553.00 其他 55,462.83 126,603.25 55,462.83 合计 6,750,690.36 901,301.14 6,650,690.36 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 实用新型专利资助金 920.00 与收益相关 湿气流量测量装置专项款 2,200,000.00 与收益相关 递延收益摊销 100,000.00 100,000.00 与资产相关 中小企业发展专项款 130,000.00 与收益相关 其他涉外发展服务资金 500,000.00 与收益相关 财政拨款奖励 30,000.00 与收益相关 科技三项经费 30,000.00 与收益相关 进出口持续增长奖励 120,000.00 420,000.00 与收益相关 平台仪器补贴费 88,256.00 与收益相关 中小企业国际市场开拓资金 155,297.00 73,400.00 与收益相关 优势企业培育经费 70,000.00 与收益相关 对外投资补贴专项款 2,000,000.00 与收益相关 外贸稳增长贴息款 600,000.00 与收益相关 工业和信息化专项资金 500,000.00 与收益相关 合计 6,453,553.00 664,320.00 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 34,039.15 74,727.52 34,039.15 其中：固定资产处置损失 34,039.15 74,727.52 对外捐赠 3,000.00 其他 67,611.31 53,151.62 67,611.31 合计 101,650.46 130,879.14 101,650.46 其他说明： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,850,437.60 7,322,686.84 递延所得税费用 6,364,370.05 4,808,817.35 合计 13,214,807.65 12,131,504.19 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 55,973,504.26 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,396,025.64 子公司适用不同税率的影响 897,418.43 调整以前期间所得税的影响 -140,806.42 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -136,791.97 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 2,568,517.67 其他 1,630,444.31 所得税费用 13,214,807.65 其他说明 72、其他综合收益 详见附注 57。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 存款利息收入 1,833,290.91 1,776,026.59 违约金及罚款收入 55,462.83 126,603.25 专项拨款及补贴 8,353,553.00 564,320.00 往来款项及其他 1,398,099.33 1,547,420.70 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 合计 11,640,406.07 4,014,370.54 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行手续费 891,148.51 542,208.26 存出履约保证金 2,965,276.17 200,076.30 捐赠支出 3,000.00 支付费用及其他 49,453,278.99 27,477,202.83 合计 53,309,703.67 28,222,487.39 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 发行费 500,000.00 偿还的融资租赁款 3,972,200.00 合计 4,472,200.00 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 145 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 42,758,696.61 28,806,816.01 加：资产减值准备 4,889,667.70 2,230,572.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 51,366,862.10 34,825,510.54 无形资产摊销 1,390,789.40 1,039,185.02 长期待摊费用摊销 44,467.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -207,635.38 -35,650.37 财务费用（收益以“－”号填列） 12,524,029.67 6,572,012.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -23,276,886.44 -13,792,355.71 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 29,641,256.49 18,601,173.06 存货的减少（增加以“－”号填列） -16,922,978.23 -1,141,750.10 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -36,374,055.27 -18,139,164.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 5,501,337.21 11,795,437.42 其他 -17,065,276.17 -300,076.30 经营活动产生的现金流量净额 54,270,275.59 70,461,709.55 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 212,368,908.70 219,799,097.93 减：现金的期初余额 219,799,097.93 235,295,341.74 现金及现金等价物净增加额 -7,430,189.23 -15,496,243.81 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 146 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 150,000,000.00 其中： -- 上海清河机械有限公司 150,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 27,833,475.75 其中： -- 上海清河机械有限公司 27,833,475.75 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 122,166,524.25 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 212,368,908.70 219,799,097.93 其中：库存现金 190,452.35 388,255.04 可随时用于支付的银行存款 212,178,456.35 219,379,998.02 可随时用于支付的其他货币资金 30,844.87 三、期末现金及现金等价物余额 212,368,908.70 219,799,097.93 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 21,892,349.88 2,919,688.75 其他说明： 使用受限的货币资金参见附注七、76。 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 147 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 21,892,349.88 期末受限的货币资金系本公司存出保证 金 407,073.71 元以及定期存款 16,000,000.00 元，本公司的子公司海默 国际有限公司（Haimointernational FZE） 存出的保函保证金 4,830,076.50 元、签证 押金 655,199.67 元。 存货 31,413,113.19 本公司以存货作为抵押物，向中国农业 银行股份有限公司兰州城关支行取得借 款 27,000,000.00 元，借款期限一年。 固定资产 46,951,989.76 本公司的子公司上海清河机械有限公司 以房屋建筑物（沪房地嘉字【2012】第 016419 号）作为抵押物，向中国农业银 行股份有限公司借款 30,000,000.00 元， 借款期限一年。本公司以房屋建筑物（兰 房（高股）产字第 4208 号）作为抵押物， 向中国进出口银行借款 19,000,000.00 美 元，借款期限八年。 合计 100,257,452.83 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 98,560,849.45 其中：美元 13,159,413.72 6.1190 80,522,452.57 OMR 452,600.97 16.1212 7,296,470.76 COP 1,580,109,995.92 0.002612 4,127,247.31 AED 3,914,474.38 1.6898 6,614,678.81 应收账款 -- -- 137,753,419.24 其中：美元 7,192,622.91 6.1190 44,011,659.61 OMR 618,380.07 16.1212 9,969,028.78 COP 6,297,765,862.55 0.002612 16,449,764.43 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 148 AED 39,840,789.69 1.6898 67,322,966.42 长期借款 -- -- 163,989,200.00 其中：美元 26,800,000.00 6.1190 163,989,200.00 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 上海清河机 械有限公司 2014 年 10 月 23 日 420,000,000. 00 100.00% 非同一控制 下企业合并 2014 年 11 月 01 日 相关资产交 割手续完成 53,818,322.1 5 14,634,757.8 1 其他说明： （2）合并成本及商誉 项 目 上海清河机械有限公司 合并成本 419,999,988.30 —现金 150,000,000.00 —发行的权益性证券的公允价值 269,999,988.30 合并成本合计 419,999,988.30 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 179,729,571.97 商誉 240,270,416.33 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 149 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 项 目 上海清河机械有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 32,833,475.75 32,833,475.75 应收票据 1,132,709.00 1,132,709.00 应收账款 81,223,978.39 81,223,978.39 预付款项 16,894,971.20 16,894,971.20 其他应收款 964,607.56 964,607.56 存货 61,157,042.34 61,157,042.34 固定资产 88,112,136.02 70,186,283.15 在建工程 501,518.09 501,518.09 无形资产 15,271,852.99 2,017,798.82 递延所得税资产 341,380.05 341,380.05 负债： 短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 39,664,891.65 39,664,891.65 预收款项 13,438,604.13 13,438,604.13 应付职工薪酬 1,354,750.97 1,354,750.97 应交税费 -321,080.50 -321,080.50 应付利息 254,166.68 254,166.68 其他应付款 9,635,780.43 9,635,780.43 递延所得税负债 4,676,986.06 净资产 179,729,571.97 153,226,650.99 减：少数股东权益 取得的净资产 179,729,571.97 153,226,650.99 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 企业合并中无承担的被购买方的或有负债。 其他说明： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 150 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 151 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 海默国际有限公 司(Haimo international FZE) 中东 阿联酋迪拜 生产、服务 100.00% 投资设立 海默科技（阿曼） 有限公司(Haimo Technologies &Co,LLC.) 中东 阿曼马斯卡特市 服务 70.00% 投资设立 海默石油天然气 有限责任公司 (Haimo Oil & Gas LLC) 美国 美国特拉华州 石油、天然气勘 探与生产；原油 的仓储、销售 100.00% 投资设立 海默美国股份有 限公司(Haimo America,Inc.) 美国 美国休斯顿市 销售、服务 100.00% 投资设立 陕西海默油田服 务有限公司 陕西 西安 生产、服务 100.00% 投资设立 兰州海默科技有 限责任公司 中国 兰州 生产、服务 100.00% 投资设立 兰州城临石油钻 采设备有限公司 中国 兰州 生产、销售 100.00% 购买 哥伦比亚油田服 务有限公司（OIL FIELD SERVICES &SUPPLIES S.A.S） 哥伦比亚 哥伦比亚波哥大 市 服务 51.00% 购买 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 152 海默吉诺（北京） 石油技术有限公 司 北京 北京 研发 80.00% 投资设立 上海清河机械有 限公司 中国 上海 生产、销售 100.00% 购买 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 海默科技（阿曼）有限 公司(Haimo Technologies &Co,LLC.) 2.00% 30,251.90 894,867.45 哥伦比亚油田服务有限 公司（OIL FIELD SERVICES &SUPPLIES S.A.S） 49.00% 2,624,735.49 6,132,585.87 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司持有海默科技（阿曼）有限公司70%股权，根据《海默科技（阿曼）有限公司设 立协议》和《海默科技（阿曼）有限公司公司章程》的约定，本公司实际享有海默科技（阿 曼）有限公司98%的收益权，编制合并报表时按98%的权益比例合并海默科技（阿曼）有限 公司财务报表。 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 海默科 技（阿 曼）有限 公司 (Haimo 37,424,5 97.30 10,779,6 68.66 48,204,2 65.96 3,460,89 3.41 3,460,89 3.41 32,584,1 38.65 12,644,2 26.03 45,228,3 64.68 3,074,03 3.06 3,074,03 3.06 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 153 Technolo gies &Co,LL C.) 哥伦比 亚油田 服务有 限公司 （OIL FIELD SERVIC ES &SUPP LIES S.A.S） 24,511,4 79.63 3,159,49 0.24 27,670,9 69.87 15,155,4 88.50 15,155,4 88.50 31,463,9 24.51 3,221,50 0.37 34,685,4 24.88 25,480,4 30.46 25,480,4 30.46 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 海默科技（阿 曼）有限公司 (Haimo Technologies &Co,LLC.) 36,413,533.4 1 1,512,594.86 2,589,040.93 1,213,094.80 31,578,744.6 7 3,207,577.53 2,019,083.46 1,143,757.40 哥伦比亚油 田服务有限 公司（OIL FIELD SERVICES &SUPPLIES S.A.S） 40,263,154.4 3 5,356,603.04 3,310,486.95 6,044,484.10 59,025,606.8 4 7,943,819.45 7,294,438.28 7,675,834.45 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 154 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2012年5月，经公司第十一次董事会决议通过，收购兰州城临石油钻采设备有限公司57% 的股权，自2012年6月1日起纳入合并报表范围。本年度，经第四届董事会二十六次会议决议 通过，于2014年3月以2,400.00万元收购兰州城临石油钻采设备有限公司少数股东持有的40% 股权；并2014年12月以210.00万元收购兰州城临石油钻采设备有限公司少数股东持有的3%股 权。截止2014年12月31日，上述两次股权转移手续已办理完毕并办理了工商变更手续，公司 持有兰州城临石油钻采设备有限公司股权比例达到100%，兰州城临石油钻采设备有限公司成 为公司的全资子公司。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 项 目 2014年3月收购40%股 权 2014年12月收购3% 股权 合计 购买成本对价 24,000,000.00 2,100,000.00 26,100,000.00 —现金 24,000,000.00 2,100,000.00 26,100,000.00 购买成本对价合计 24,000,000.00 2,100,000.00 26,100,000.00 减：按取得的股权比例计算的子 公司净资产份额 21,992,280.39 1,695,379.33 23,687,659.72 差额 2,007,719.61 404,620.67 2,412,340.28 其中：调整资本公积 2,007,719.61 404,620.67 2,412,340.28 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 其他说明 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 155 （3）重要联营企业的主要财务信息 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 156 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是窦剑文。 其他说明： 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 157 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九.1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海森捷商贸有限公司 持股 5%以上股东关系密切的家庭成员控制的公司 Qinghe Amerasia Industries，INC． 持股 5%以上股东关系密切的家庭成员能够实施重大影响的 公司 李建国 持股 5%以上股东、本公司高级管理人员 李铁 持股 5%以上股东关系密切的家庭成员 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 Qinghe Amerasia Industries， INC． 销售 6,984,838.66 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 158 称 称 型 益定价依据 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 兰州海默科技股份 有限公司 海默石油天然气有限 责任公司 79,547,000.00 2017-4-30 2019-4-29 否 兰州城临石油钻采 设备有限公司 兰州海默科技股份有 限公司 29,371,200.00 2016-11-26 2018-11-25 否 窦剑文 兰州海默科技股份有 限公司 4,925,795.00 2015-12-12 2017-12-11 否 海默美国股份有限公 司 18,357,000.00 2016-11-26 2018-11-25 否 兰州海默科技股份有 限公司 29,371,200.00 2016-11-25 2018-11-25 否 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 159 李建国、李铁 上海清河机械有限公 司 10,000,000.00 2015-01-21 2017-01-20 否 15,000,000.00 2015-03-05 2017-03-04 否 5,000,000.00 2015-10-14 2017-10-13 否 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,811,000.00 4,258,700.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 Qinghe Amerasia Industries. INC 16,008,705.80 80,043.53 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 160 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 161 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个 经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业 绩。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为油气勘探分部（EPG）、钻完 井服务分部(DCG)和生产优化与测试服务分部（PMG）。这些报告分部是以公司业务类型为 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 162 基础确定的。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基 础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 项 目 EPG DCG PMG 分部间抵销 合计 营业收入 62,361,498.65 91,674,584.09 161,787,531.70 259,743.71 315,563,870.73 营业成本 36,989,056.98 61,964,252.13 77,148,387.36 259,743.71 175,841,952.76 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 9,901,74 6.75 16.12% 994,145. 78 10.04% 8,907,600 .97 8,684,3 97.60 15.25% 748,650.5 9 8.62% 7,935,747.0 1 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 51,514,2 31.19 83.88% 51,514,23 1.19 48,251, 094.62 84.75% 48,251,094. 62 合计 61,415,9 77.94 100.00% 994,145. 78 10.04% 60,421,83 2.16 56,935, 492.22 100.00% 748,650.5 9 8.62% 56,186,841. 63 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 163 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 4,188,156.75 20,940.78 0.50% 1 年以内小计 4,188,156.75 20,940.78 1 至 2 年 18,000.00 540.00 3.00% 2 至 3 年 3,680,060.00 368,006.00 10.00% 3 年以上 2,015,530.00 604,659.00 30.00% 3 至 4 年 89,000.00 26,700.00 30.00% 4 至 5 年 1,926,530.00 577,959.00 30.00% 合计 9,901,746.75 994,145.78 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 245,495.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 0.00 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额57,254,385.00元，占应 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 164 收账款年末余额合计数的比例93.22%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额755,364.55 元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 812,677. 44 1.87% 157,897. 66 19.43% 654,779.7 8 702,522 .26 2.03% 148,982.8 3 21.21% 553,539.43 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 42,579,9 10.70 98.13% 42,579,91 0.70 33,955, 866.23 97.97% 33,955,866. 23 合计 43,392,5 88.14 100.00% 157,897. 66 19.43% 43,234,69 0.48 34,658, 388.49 100.00% 148,982.8 3 21.21% 34,509,405. 66 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 479,344.96 2,396.72 0.50% 1 年以内小计 479,344.96 2,396.72 0.50% 1 至 2 年 96,207.04 2,886.21 3.00% 2 至 3 年 10,289.12 1,028.91 10.00% 3 年以上 226,836.32 151,585.82 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 165 3 至 4 年 62,920.85 18,874.25 30.00% 4 至 5 年 44,577.00 13,373.10 30.00% 5 年以上 119,338.47 119,338.47 100.00% 合计 812,677.44 157,897.66 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,914.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来款 41,835,738.43 32,627,997.94 出口退税款 744,172.27 1,327,868.29 职工往来款 403,090.26 387,777.17 外部往来款 287,526.32 244,121.15 其他 122,060.86 70,623.94 合计 43,392,588.14 34,658,388.49 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 166 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 海默美国股份有限公 司 内部往来款 23,531,730.13 1 年以内 54.23% 兰州城临钻采设备有 限公司 内部往来款 16,434,990.11 1 年以内 37.88% 兰州海默科技有限责 任公司 内部往来款 927,471.15 1 年以内 2.14% 应收出口退税款 出口退税款 744,172.27 1 年以内 1.72% 海默国际有限公司 内部往来款 576,032.91 分段账龄 1.33% 合计 -- 42,214,396.57 -- 97.30% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 938,535,637.80 938,535,637.80 452,435,649.50 452,435,649.50 合计 938,535,637.80 938,535,637.80 452,435,649.50 452,435,649.50 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 167 海默国际有限公 司 52,874,209.50 52,874,209.50 陕西海默油田服 务有限公司 60,000,000.00 40,000,000.00 100,000,000.00 兰州城临石油钻 采设备有限公司 39,900,000.00 26,100,000.00 66,000,000.00 海默美国股份有 限公司 269,661,440.00 269,661,440.00 兰州海默科技有 限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海清河机械有 限公司 419,999,988.30 419,999,988.30 合计 452,435,649.50 486,099,988.30 938,535,637.80 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 66,204,391.25 29,656,730.53 52,951,092.54 25,759,050.63 其他业务 45,159.55 10,485.47 合计 66,249,550.80 29,656,730.53 52,961,578.01 25,759,050.63 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 168 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 6,412,500.00 855,000.00 合计 6,412,500.00 855,000.00 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 207,635.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,353,553.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,148.49 减：所得税影响额 990,203.17 少数股东权益影响额 46,511.63 合计 5,512,325.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.91% 0.3093 0.3093 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.10% 0.2668 0.2668 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 169 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 238,014,954.19 222,718,786.68 234,261,258.58 应收票据 550,000.00 应收账款 133,527,498.94 138,324,217.80 260,085,548.75 预付款项 34,905,502.06 47,891,198.99 42,076,830.28 应收利息 130,591.67 607,122.80 其他应收款 6,882,766.24 8,343,839.61 11,135,216.75 存货 72,365,584.24 73,507,334.34 151,587,354.91 流动资产合计 485,826,897.34 490,785,377.42 700,303,332.07 非流动资产： 固定资产 113,178,533.80 117,012,586.12 203,095,600.61 在建工程 5,857,353.70 3,621,424.36 30,212,350.82 油气资产 173,388,597.71 230,093,292.32 348,100,438.83 无形资产 23,636,435.81 25,323,714.76 39,282,793.12 开发支出 278,557.76 2,431,263.80 7,553,254.97 商誉 14,989,031.22 14,989,031.22 255,259,447.55 长期待摊费用 643,180.10 递延所得税资产 2,399,683.23 16,192,038.94 39,810,305.43 非流动资产合计 333,728,193.23 409,663,351.52 923,957,371.43 资产总计 819,555,090.57 900,448,728.94 1,624,260,703.50 流动负债： 短期借款 10,427,548.84 53,000,000.00 61,975,337.64 应付票据 10,000,000.00 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 170 应付账款 18,109,824.86 21,278,906.10 76,585,087.79 预收款项 255,090.01 880,280.14 13,801,194.10 应付职工薪酬 3,572,506.66 2,664,133.30 4,237,689.04 应交税费 4,266,737.26 8,957,583.97 7,831,784.72 应付利息 153,645.80 196,773.51 1,521,494.10 其他应付款 6,415,245.54 3,605,447.01 9,872,537.34 一年内到期的非流动 负债 30,000,000.00 其他流动负债 100,000.00 100,000.00 100,000.00 流动负债合计 43,300,598.97 90,683,124.03 215,925,124.73 非流动负债： 长期借款 121,079,655.16 115,841,100.00 258,536,200.00 长期应付款 10,962,976.86 预计负债 475,288.58 1,344,001.12 2,188,257.57 递延收益 1,550,000.00 1,450,000.00 3,350,000.00 递延所得税负债 9,239,005.77 27,840,178.83 62,158,421.38 非流动负债合计 132,343,949.51 146,475,279.95 337,195,855.81 负债合计 175,644,548.48 237,158,403.98 553,120,980.54 所有者权益： 股本 128,000,000.00 128,000,000.00 147,620,790.00 资本公积 406,358,936.90 406,358,936.90 784,854,084.81 其他综合收益 -12,606,861.43 -21,761,048.37 -18,846,975.54 盈余公积 11,313,639.37 11,709,897.60 13,405,245.51 未分配利润 82,767,275.78 104,874,586.86 136,880,161.24 归属于母公司所有者权益 合计 615,832,990.62 629,182,372.99 1,063,913,306.02 少数股东权益 28,077,551.47 34,107,951.97 7,226,416.94 所有者权益合计 643,910,542.09 663,290,324.96 1,071,139,722.96 负债和所有者权益总计 819,555,090.57 900,448,728.94 1,624,260,703.50 5、其他 无 兰州海默科技股份有限公司 2014 年年度报告全文 171 第十节 备查文件目录 1、载有董事长签名的年度报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定创业板信息披露网站及《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 5、公司章程文本； 6、其他备查资料。 以上文件的备置地址：公司投资者关系部 兰州海默科技股份有限公司 董事长：窦剑文 2015年4月16日