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深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 03 月 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人李瑞杰、主管会计工作负责人许岳明及会计机构负责人(会计主 管人员)朱丹平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 一、游戏产品相关的的风险 随着市场的发展和游戏玩家体验的提升，游戏玩家对游戏质量的要求越来越高，对游戏 市场的兴趣趋于多元化，公司游戏产品研发如何才能尽可能契合市场大部分玩家需求成为公 司经营中的主要风险。另外游戏产品涉及的风险还包括知识产权风险、单一游戏依赖风险、 游戏产品生命周期风险、新游戏开发和运营失败风险、游戏平台吸引力下降风险等。 二、行业竞争进一步加剧的风险 随着游戏市场的快速发展，吸引了大大小小的游戏公司竞相进入，行业的参与者越来越 多，进一步加剧竞争。如果公司不能紧跟市场发展形式，强化自身竞争力与核心优势，存在 被竞争者淘汰的风险。 三、收购整合、资产重组风险 由于智能手机技术和市场的飞速发展，手机游戏市场也在急剧扩大。要想在这个市场中 独占鳌头，除了加强自身在手游这一块的研发能力之外，收购一些目前较小但有发展潜力的 手游公司是公司的发展规划之一，但资产重组或兼并必然带来不确定性风险或者投资失败的 风险。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 四、新游戏开发运营不成功的风险 由于游戏玩家的喜好经常转变，为保持公司的长期盈利能力，公司必须持续开发受玩家 欢迎的新游戏。公司自主研发的网络游戏能否成功，很大程度上取决于公司是否能预测游戏 玩家口味及喜好的转变，能否就此作出有效响应，能否制定有效的开发计划并组织人员、资 金、技术最终完成新游戏的开发，中间的任何一个环节出现问题都可能导致新游戏创意不被 市场接受，或者创意在技术上无法实现，或者竞争对手先于公司推出类似的游戏。而一款新 游戏的推出，公司需要在前期投入大量的研发开支、初期的推广费、服务器托管费、带宽租 赁费等，若新游戏开发运营不成功，新游戏产生的收益可能不能抵补上述支出，会削弱公司 未来的盈利能力及增长前景。 五、核心技术人员流失的风险 专注于自主研发网络游戏，核心技术和核心技术人员是公司生存和发展的根本，是公司 的核心竞争力之所在。公司需要继续吸引并挽留技术熟练、经验丰富的游戏开发人员以维持 公司的竞争力。随着公司规模的不断扩大，如果激励机制和约束机制不跟进，将使公司难以 吸引和稳定核心技术人员，降低公司竞争力，不利于公司长期稳定发展。 2015 年度利润分配预案 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 261,038,600 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元(含税)，送红股 0 股(含税)，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 29 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 48 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 54 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 54 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 55 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 64 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 70 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 181 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、中青宝、中青宝网 指 深圳中青宝互动网络股份有限公司 母公司、宝德控股 指 深圳市宝德投资控股有限公司 实际控制人 指 李瑞杰、张云霞 宝德科技 指 宝德科技集团股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 深圳证券交易所《创业板股票上市规则》 公司章程 指 深圳中青宝互动网络股份有限公司章程 深交所 指 深圳证券交易所 MMO 游戏 指 大型多人在线游戏 客户端游戏/端游 指 客户端，是指与游戏服务器相对应，为客户提供本地服务的程式。一 般安装在普通的用户电脑上，需要与游戏伺服端互相配合运行。客户 端游戏是指需下载客户端，在电脑上进行的网络游戏 网页游戏/页游 指 又称无端网游，基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无 客户端或基于浏览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过互 联网浏览器玩网页游戏 手机游戏/手游 指 通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的游戏 SNS 指 社交游戏 MOBA 指 多人在线战术竞技游戏 ARPG 指 动作角色扮演类游戏 IP 指 知识产权 Android、安卓 指 是一种基于 Linux 的自由及开放源代码的操作系统，主要使用于移动 设备，如智能手机和平板电脑，由 Google 公司和开放手机联盟领导 及开发 App Store 指 由美国苹果公司开发的在线应用程序商店 上海美峰 指 上海美峰数码科技有限公司 深圳苏摩 指 深圳市苏摩科技有限公司 北京中科奥、中科奥 指 北京中科奥科技有限公司 江苏名通 指 江苏名通信息科技有限公司 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 上海跳跃 指 上海跳跃网络科技有限公司 共青城先行网游 指 共青城先行网游投资管理合伙企业(有限合伙) 深圳中付通 指 深圳中付通电子商务有限公司 《股票期权激励计划》 指 《深圳中青宝互动网络股份有限公司股票期权激励计划(草案修订 版)》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中青宝 股票代码 300052 公司的中文名称 深圳中青宝互动网络股份有限公司 公司的中文简称 中青宝 公司的外文名称(如有) SHENZHEN ZQGAME CO., LTD 公司的外文名称缩写(如有) ZQGAME 公司的法定代表人 李瑞杰 注册地址 广东省深圳市福田区深南中路电子科技大厦 C 座 43 层 A1 注册地址的邮政编码 518031 办公地址 深圳市南山区科技园南区高新南四道 W1-B 栋 4 楼 办公地址的邮政编码 518057 公司国际互联网网址 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许岳明 文静 联系地址 深圳市南山区科技园南区高新南四道 W1-B 栋 4 楼 深圳市南山区科技园南区高新南四道 W1-B 栋 4 楼 电话 0755-26733925 0755-26733925 传真 0755-26525613 0755-26525613 电子信箱 ir@ ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 深圳市南山区科技园南区高新南四道 W1-B 栋 4 楼董事会秘书办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 会计师事务所办公地址 深圳市福田区联合广场 A 座 10 层 签字会计师姓名 郭晋龙、邱乐群 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入(元) 343,090,937.31 489,527,552.74 -29.91% 324,475,994.23 归属于上市公司股东的净利润 (元) 65,202,765.48 -22,035,893.48 395.89% 51,027,332.23 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润(元) -309,967,318.67 -79,163,460.25 -291.55% 41,630,528.96 经营活动产生的现金流量净额 (元) 171,142,603.73 -26,048,839.69 757.01% 108,201,663.68 基本每股收益(元/股) 0.25 -0.08 412.50% 0.20 稀释每股收益(元/股) 0.25 -0.08 412.50% 0.19 加权平均净资产收益率 6.82% -2.37% 9.19% 5.58% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额(元) 1,255,858,292.04 1,535,173,495.66 -18.19% 1,404,836,138.91 归属于上市公司股东的净资产 (元) 1,001,998,427.41 922,328,642.32 8.64% 945,783,322.91 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 66,440,762.85 88,042,746.88 120,066,698.52 68,540,729.06 归属于上市公司股东的净利润 6,051,428.86 7,200,393.56 2,412,067.22 49,538,875.84 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 4,099,821.34 5,312,327.14 -2,026,824.16 -317,352,642.99 经营活动产生的现金流量净额 -13,277,991.34 12,742,718.06 33,491,615.98 138,186,261.03 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减 值准备的冲销部分) -476,863.32 21,788,680.01 4,639,738.11 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外) 11,982,333.27 13,842,639.83 5,570,153.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 244,438.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,414,277.82 -5,874,225.70 -490,263.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 236,262,326.69 银行理财产品实现的收益 105,862.90 丧失子公司控制权后对剩余股权成本按照 34,733,237.76 减：所得税影响额 37,746,941.06 7,350,273.17 408,878.27 少数股东权益影响额(税后) 265,049.25 118,354.86 158,384.67 合计 375,170,084.15 57,127,566.77 9,396,803.27 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司成立于2003年，成立至今已发展成为一家具有自主研发、运营能力、代理能力的专业化网络游戏公司。经过多年 发展，凭借着深厚的积淀在国内网络游戏研发、运营领域处于一流旗舰地位。公司现有在册员工817人，学历为本科以上的 员工共510人，占总员工比例62.42%。公司在充实国内研发、运营、产品储备能力的基础上，在美国洛杉矶成立有北美分公 司，国内与国际双线运营，同时覆盖国内和国际业务。 公司坚持“四横一纵”战略，稳步提升公司在行业内的竞争力和市场占有率。公司加大了对客户端游戏的资源投入以抢 占市场，推出的新游戏《最后一炮》反响热烈，数据符合预期。同时，公司对已上线的重点产品交叉推广，均取得可观效益。 手游市场竞争导致市场环境变化，公司对产品持续进行完善和优化，以期在正式运营阶段能够保持持续有效的竞争优势。公 司重量级的《黑夜传说》及其它轻量级的部分产品，均达到较好的预期。页游方面，报告期内公司代理的产品《斗战三国志 OL》已经获得腾讯互娱精品独代并正式上线运营，取得了较好的运营业绩。 在报告期内，公司持续取得多项傲人成绩，被Google Play评为全球顶级开发者(Top Developers)之一。未来公司将集中 推出MOBA类、ARPG类的重点产品；周密布局单机及悠闲游戏的细分领域；积极推动IP战略；重点开展产业链合作、布局， 以期通过产业链上中下游整合在市场竞争中取得领先优势 。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 较年初减少 46.53%，主要系本期处置福州研发楼所致 无形资产 较年初减少 22.29%，主要系本期计提无形资产减值准备所致 货币资金 较年初增加 35.83%，主要系本期加强销售收入回款及处置上海跳跃股权收回股权款 所致 应收账款 较年初减少 26.79%，主要系本期加强销售收入回款 其他应收款 较年初增加 212.12%，主要系本期终止重组应收预付股权款所致 可供出售金融资产 较年初增加 1363.66%，主要系本期出售上海跳跃 10.1%股权后对剩余 19.90%股权 由权益法核算转为可供出售金融资产并按公允价值重新计量所致 长期股权投资 较年初增加 65.57%，主要系公司对外投资所致 开发支出 较年初减少 87.90%，主要系本期计提开发支出减值准备所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 三、核心竞争力分析 公司的核心竞争力体现在通过多年来对所处游戏行业的深度探索；对自主研发、运营、代理能力的不断积累；对产业 链上下游的广泛布局，同时公司实力的不断壮大，使公司有条件投入更多的资金进行自主创新和建立可持续发展生态，进一 步提高公司的竞争力。中青宝的核心竞争能力包括：组织体系、行业经验、人才储备以及业务发展。 1、组织体系完备 公司在充实国内研发、运营、产品储备能力的基础上，在美国洛杉矶成立有北美分公司，国内与国际双线运营。基于完 备的组织体系、精细化运营的全球发行体系、可持续的生态体系，中青宝能够主动应对不断变化的市场环境，快速适应变革 中的互联网和游戏行业。 2、市场经验丰富 经过多年发展，公司在游戏业务的自主研发、运营、代理上持续不断的研究分析建立了精细化管理体系，对于细分市场 的挖掘、客户需求的把握制定出行之有效的经营策略。借助多年来在资本市场的经验积累以及对行业和市场的深刻挖掘，公 司投资了多家有潜力的游戏公司，不断加强公司在“四横一纵”战略上的布局。 3、人员结构健康 公司注重内部人员的培养和梯队建设，同时大胆引进并启用外来优秀人员。进一步优化了公司的管理人员结构和优秀人 才的储备，增强了公司在产品制作层面的竞争力。作为一家年轻的公司，拥有一个年轻的团队，公司乐于拥抱变化，可控范 围内的人员流动帮助公司更好地适应不断变化的游戏行业，并通过补充外来优秀人员不断优化公司人员结构。 报告期内，公司副总经理张宇庆先生、副总经理兼董事会秘书李泽文先生离职。对此，公司及时妥善安排核心管理团队 工作调整，聘任许岳明先生为董事会秘书，平稳完成交接和过渡，公司核心竞争力未受到影响。 4、业务发展稳健 公司注重优秀产品的引进与开发，发行和代理了多款热门游戏，与此同时在新游戏的研发、新技术的应用上积极推进， 为公司手游和端游业务在未来市场的快速突破和竞争优势做了良好的铺垫。未来的行业形态将与新发展的技术深层次融合， 细分行业的商业模式将随着技术的突破而被颠覆。对于新技术的储备和现有业务的稳健发展是公司核心竞争力的关键一环， 也是中青宝研发和发行实力提升的重点。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 (一)公司整体发展概述 2015年度，互联网行业取得了突飞猛进的发展，随着竞争者的涌入和新竞品的不断推出，行业竞争愈发激烈。公司层面， 游戏业务面临产品新旧交替期，随着智能手机的市场渗透率不断提高以及新技术的研发和应用，公司业务必须全面改革才能 适应不断发展的市场环境。面对挑战，公司继续坚持平台化战略，不断夯实并完善公司业务间联动，持续拓展和创新游戏业 务，进一步加强产品和服务的研发创新，挖掘市场热点，朝着泛娱乐平台这一战略方向，公司各个业务间的协同效应持续增 强，品牌价值不断提升，产品积累继续深化，公司迎来弯道超车的开局之年。 在报告期内，公司实现营业收入34,309万元，同比下降29.91%；实现利润总额8,752万元，同比增长818.21%。归属于上 市公司普通股东的净利润6,520万元，同比增长395.89%。 (二)报告期内公司业务回顾 近年来，公司重视资本运作，寻求产业链横向并购机会，以期实现公司战略转型升级，促进公司健康快速成长。报告期 内，公司优化了投资结构，秉承着审慎的原则，慎重细致地做出投资决策，为公司的战略布局、产业整合、业务拓展等打下 了扎实的基础。 报告期内公司前期筹划并购标的所处行业的竞争环境及其实际业绩发生了较大变化，因此终止了与上海美峰、北京中科 奥、江苏名通的重大资产重组，避免了可能的损失。与此同时，公司分别与上海美峰、深圳苏摩原股东签署了股权转让补充 协议，对未付投资款13,334万元及定向分红少数股东让渡分红权的金额2,866万元作出约定，充分保护了公司股东的利益。报 告期内公司转让参股子公司上海跳跃部分股权，获取了巨额投资收益，为公司战略布局铺平道路。 除投资工作外，在报告期内，公司主营业务持续完善和优化，资本热潮带动导致了行业竞争的日益加剧，公司在白热化 的竞争热潮中保持积极稳定发展的态势，尽管游戏产品的新旧交替为公司带来压力，公司仍坚持扎实稳步发展的策略谨慎应 对行业变化，避免行业内的浮躁氛围和非正当竞争手段对公司造成不利影响。年内公司重点产品《黑夜传说》、《最后一炮》 国内及海外市场均取得了较好成绩，公司仍会坚持以产品为核心的业务发展策略，不断提升产品研发精品化，深耕产品运营 精细化，稳步坚实推动公司业绩发展。代理产品《斗战三国志OL》已经获得腾讯互娱精品独代并正式上线运营，发展前景 向好。产品开发方面，公司被Google Play评为全球顶级开发者(Top Developers)之一。未来公司将周密布局细分领域游戏市 场，继续推动IP战略，重点开展产业链合作、平台化布局，积极探索新技术在公司业务上的应用，实现在市场竞争中取得超 越优势 。 (三)公司内部控制 公司持续巩固完善内控管理水平，建立健全内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管 理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。营造良好的内部控制环境，查漏补缺、 排除隐患，建立预防机制、杜绝违规及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。公司还按照上市公司监管部门要求进一步加 强了内部控制制度建设，形成了有效且相互制衡的决策、执行和监督机制，确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件 和公司内部规章制度的贯彻实施。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 2、收入与成本 (1)营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 343,090,937.31 100% 489,527,552.74 100% -29.91% 分行业（分运营模式） 公司自主运营 85,900,510.49 25.04% 95,914,573.20 19.59% -10.44% 与平台联合运营 165,225,751.38 48.16% 104,788,716.16 21.41% 57.68% 分服运营 6,512,471.09 1.90% 146,121,985.96 29.85% -95.54% 著作权转让 40,941,400.00 11.93% 106,843,750.00 21.82% -61.68% 运营权转让 34,805,037.21 10.15% 35,000,000.00 7.15% -0.56% 其他服务 4,269,107.66 1.24% 其他业务 5,436,659.48 1.58% 858,527.42 0.18% 533.25% 分产品（分游戏类型） MMO 游戏 99,652,137.58 29.06% 178,099,169.73 36.38% -44.05% 网页游戏 59,233,972.44 17.26% 45,645,007.86 9.32% 29.77% 手机游戏 171,966,743.69 50.12% 251,341,974.25 51.34% -31.58% 其他服务 6,801,424.12 1.98% 13,582,873.48 2.78% -49.93% 其他业务 5,436,659.48 1.58% 858,527.42 0.18% 533.25% 分地区 各地游戏收入 337,654,277.83 98.42% 488,669,025.32 99.82% -30.90% 其他业务 5,436,659.48 1.58% 858,527.42 0.18% 533.25% (2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业（分运营模式） 公司自主运营 85,900,510.49 61,220,675.46 28.73% -10.44% -7.96% -1.92% 与平台联合运营 165,225,751.38 87,324,201.10 47.15% 57.68% 62.15% -1.46% 分服运营 6,512,471.09 3,729,859.60 42.73% -95.54% -94.67% -9.38% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 著作权转让 40,941,400.00 6,162,944.68 84.95% -61.68% -20.58% -7.79% 运营权转让 34,805,037.21 30,267,809.65 13.04% -0.56% 6,197.77% -85.59% 分产品（分游戏类型） MMO 游戏 99,652,137.58 74,208,062.42 25.53% -44.05% -3.79% -31.16% 网页游戏 59,233,972.44 20,390,819.14 65.58% 29.77% -48.48% 52.29% 手机游戏 171,966,743.69 92,105,759.40 46.44% -31.58% 14.90% -21.67% 分地区 各地游戏收入 337,654,277.83 190,354,546.27 43.62% -30.90% -4.15% -15.74% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 (5)营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 运营模式 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 公司自主运营 61,220,675.46 31.35% 66,512,447.37 33.37% -7.96% 与平台联合运营 87,324,201.10 44.71% 53,853,149.94 27.02% 62.15% 分服运营 3,729,859.60 1.91% 69,983,104.10 35.11% -94.67% 著作权转让 6,162,944.68 3.16% 7,759,870.59 3.89% -20.58% 运营权转让 30,267,809.65 15.50% 480,611.48 0.24% 6,197.77% 其他服务 1,649,055.78 0.84% 其他业务 4,944,459.31 2.53% 749,890.94 0.37% 559.36% 单位：元 游戏类型 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 MMO 游戏 74,208,062.42 38.00% 77,129,775.49 38.69% -3.79% 网页游戏 20,390,819.14 10.44% 39,579,077.95 19.86% -48.48% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 手机游戏 92,105,759.40 47.16% 80,162,407.52 40.21% 14.90% 其他服务 3,649,905.31 1.87% 1,717,922.52 0.86% 112.46% 其他业务 4,944,459.31 2.53% 749,890.94 0.38% 559.36% (6)报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少2户，其中： 1、本期新纳入合并范围的子公司：新设立控股子公司深圳市五秒传媒技术有限公司(以下简称“深圳五秒”)。 2、本期不再纳入合并范围的子公司：注销控股子公司北京幻龙互动科技有限公司(以下简称“北京幻龙”)，注销控股孙公司 成都市米斗科技有限公司(以下简称“成都米斗”)。 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 148,417,389.06 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 43.27% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 客户 1 41,945,223.56 12.23% 2 客户 2 38,156,482.91 11.12% 3 客户 3 28,000,000.00 8.16% 4 客户 4 27,328,482.59 7.97% 5 客户 5 12,987,200.00 3.79% 合计 -- 148,417,389.06 43.27% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 23,322,314.05 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.96% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 供应商 1 7,637,385.38 8.50% 2 供应商 2 6,529,686.00 7.27% 3 供应商 3 3,369,279.63 3.75% 4 供应商 4 2,986,277.30 3.32% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 5 供应商 5 2,799,685.74 3.12% 合计 -- 23,322,314.05 25.96% 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 89,467,758.31 151,335,599.97 -40.88% 主要系报告期内对游戏产品投入的 广告推广减少所致 管理费用 105,117,374.38 125,164,800.66 -16.02% 主要系报告期内无重大中介费支出 及冲回期权费用所致 财务费用 9,487,346.72 8,531,515.41 11.20% 主要系报告期内贷款利息支出及汇 率变动协同所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，随着公司在研游戏产品陆续上线，目前在研项目主要以手机游戏为主。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2015 年 2014 年 2013 年 研发人员数量(人) 442 634 989 研发人员数量占比 54.10% 54.23% 57.57% 研发投入金额(元) 131,245,337.72 135,754,022.89 151,479,246.30 研发投入占营业收入比例 38.25% 27.73% 46.68% 研发支出资本化的金额(元) 59,700,379.12 74,291,252.05 128,810,327.40 资本化研发支出占研发投入 的比例 45.49% 54.72% 85.03% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 91.56% -337.14% 252.43% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 434,538,999.91 423,802,693.83 2.53% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 经营活动现金流出小计 263,396,396.18 449,851,533.52 -41.45% 经营活动产生的现金流量净 额 171,142,603.73 -26,048,839.69 757.01% 投资活动现金流入小计 214,982,566.55 150,062,071.63 43.26% 投资活动现金流出小计 113,668,572.92 505,843,306.49 -77.53% 投资活动产生的现金流量净 额 101,313,993.63 -355,781,234.86 128.48% 筹资活动现金流入小计 393,814,744.00 374,260,000.00 5.22% 筹资活动现金流出小计 587,505,039.57 100,058,137.96 487.16% 筹资活动产生的现金流量净 额 -193,690,295.57 274,201,862.04 -170.64% 现金及现金等价物净增加额 79,793,108.31 -106,417,468.85 174.98% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加757.01%，主要系本期加强销售收入回款及对游戏产品运营投入减少所致； 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加128.48%，主要系本期终止重组收到预付股权款及处置上海跳跃股权所致； 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少170.64%，主要系本期归还流动资金借款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 248,870,369.04 284.36% 本期出售上海跳跃 6%股权 确认投资收益 3,721,077.23 元、出售上海跳跃 10.1%股 权确认投资收益 90,053,988.78 元和对上海跳 跃剩余 19.90%股权由权益 法核算转为可供出售金融资 产按公允价值重新计量，确 认投资收益 141,592,095.55 元 否 公允价值变动损益 0.00 0.00% 无 资产减值 282,387,650.41 322.65% 本期计提无形资产减值 19,573,488.58、开发支出减 值 68,008,348.23、商誉减值 186,694,513.17 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 营业外收入 179,905,816.04 205.56% 无需支付的应付款项 133,339,500.00 元和定向分 红 28,665,000.00 否 营业外支出 788,221.69 0.90% 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 291,139,329.0 9 23.18% 214,346,220.78 13.96% 9.22% 应收账款 124,449,022.4 1 9.91% 169,993,068.52 11.07% -1.16% 存货 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 43,816,222.33 3.49% 26,463,904.86 1.72% 1.77% 固定资产 27,061,318.59 2.15% 50,606,508.51 3.30% -1.15% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 100,000,000.0 0 7.96% 280,000,000.00 18.24% -10.28% 长期借款 0.00 0.00% 7,956,000.00 0.52% -0.52% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期转入金额 本期出售金额 期末数 金融资产 可供出售金融 资产 181,972,226.70 181,972,226. 70 金融资产小计 181,972,226.70 181,972,226. 70 上述合计 0.00 181,972,226.70 181,972,226. 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 70 金融负债 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内转入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 0.00 0.00 0.00 181,972,226.70 0.00 0.00 181,972,226 .70 长期股权转 入 合计 0.00 0.00 0.00 181,972,226.70 0.00 0.00 181,972,226 .70 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 (1)募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 累计变更 用途的募 集资金总 累计变更 用途的募 集资金总 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 闲置两年 以上募集 资金金额 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 金总额 额 额比例 向 2010 年 公开发行 股票 71,075.5 4,184.65 71,509.52 3,220 32,686.63 45.99% 4,537.59 专户存放 0 合计 -- 71,075.5 4,184.65 71,509.52( 注 1) 3,220 32,686.63 45.99% 4,537.59 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]94 号文核准，并经深圳证券交易所同意，深圳中青宝互动网络股份有限公司(以 下简称“本公司”或“公司”)于 2010 年 2 月 5 日向社会公众公开发行普通股(A 股)股票 2,500 万股，每股面值人民币 1.00 元， 每股发行价人民币 30.00 元。截至 2010 年 2 月 5 日止，本公司共募集资金人民币 750,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 45,754,350.28 元，募集资金净额人民币 704,245,649.72 元。 截止 2010 年 2 月 5 日，本公司上述发行募集的资金已全部到 位，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验并出具深鹏所验字【2010】049 号《验资报告》。 本公司依据 2010 年 12 月 28 日财政部颁布的财会[2010]25 号《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通 知》的要求，将不符合发行费要求的费用合计人民币 6,509,350.28 元进行了调整，调整后募集资金净额为人民币 710,755,000.00 元。 截止 2015 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入人民币 715,095,188.44 元，其中：公司于募集 资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 27,161,557.50 元；于 2010 年 3 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止 已使用募集资金人民币 687,933,588.94 元。2015 年使用募集资金人民币 41,846,527.28 元。 截止 2015 年 12 月 31 日，募集 资金存放期间产生专用账户利息收入净额为人民币 49,716,053.39 元(已扣除相关手续费和账户维护费)。截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 45,375,864.95 元。 (2)募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1.3D 游戏《盟军》开 发项目(暂定名) 是 5,696 3,696 0 4,144.28 112.13% 2014 年 07 月 31 日 559.49 -81.69 否 否 2.2.5D 游戏《三国游 侠》开发项目(暂定 名) 是 5,270 3,083.37 102.1 2,655.73 86.13% 2013 年 06 月 30 日 31.76 -215.45 否 否 3.2.5D 游戏《新宋演 义》开发项目(暂定 名) 是 5,246 3,246 16.4 1,812.89 55.85% 2013 年 12 月 31 日 162.82 -27.88 否 否 4.3D 游戏《寻梦园》 开发项目(暂定名) 是 4,639 2,639 0 1,608.5 60.95% 2013 年 12 月 31 日 -28.89 -425.68 否 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 5.网络游戏研发技术 平台项目 是 2,600 1,778.9 0 1,937.68 108.93% 2012 年 12 月 30 日 － 否 6.苏州研发中心建设 项目 是 11,500 0 0.24 709.42 － 是(注 2) 7.上海美峰数码科技 有限公司 51%股权 收购项目 否 0 14,280 0 14,280 100.00% 2013 年 10 月 01 日 -958.28 4,174.25 否 否 8.深圳市苏摩科技有 限公司 51%股权收 购项目 否 0 2,186.63 0 2,186.63 100.00% 2013 年 10 月 01 日 562.55 1,588.66 － 否 8.永久补充流动资金 否 0 821.1 0 821.1 100.00% 2013 年 02 月 28 日 － 否 9.永久补充流动资金 否 0 3,220 3,602.2 3,602.2 111.87% 2015 年 05 月 13 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 34,951 34,951 3,720.94 33,758.4 3 -- -- 329.45 5,012.21 -- -- 超募资金投向 1.以游戏产品(非募 投项目产品)推广为 目的的营运投入 否 8,000 8,000 0 8,774.5 2 109.68% 2012 年 12 月 31 日 70.1 2,979.67 是 否 2.增资卓页互动用于 网页游戏产品业务 发展投入 否 1,750 1,750 0 1,764.2 8 100.82% 2012 年 05 月 28 日 -1,539.6 9 -2,356.0 9 否 否 3.中青聚宝项目 是 10,000 7,000 463.71 6,954.4 9 99.35% 2014 年 12 月 30 日 -585.09 -1,387.8 3 否 否 4.第三方支付平台 是 10,000 0 0 2,151.7 21.52% － 是 5. 公司"聚宝计划" 中的网络游戏研发 项目的投入 否 6,374.5 6,374.5 0 6,476.2 7 101.60% 2013 年 12 月 31 日 -973.12 3,276.25 是 否 6.增资卓页网页游戏 的运营和研发投资 否 0 3,000 0 3,022.0 2 100.73% 2013 年 12 月 31 日 － 否 7.永久补充流动资金 否 0 10,000 0 10,000 100.00% 2014 年 03 月 31 日 － 否 归还银行贷款(如有) -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- -- 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 补充流动资金(如有) -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 36,124.5 36,124.5 463.71 39,143. 28 -- -- -3,027.8 2,512 -- -- 合计 -- 71,075.5 71,075.5 4,184.65 72,901. 71 -- -- -2,698.3 5 7,524.21 -- -- 注 1：已累计投入募集资金总额人民币 71,509.52 万元与下表合计数中的截至期末累计投入金额人民币 72,901.71 万元存 在差异人民币 1,392.19 万元，原因系根据公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大会决议，本公司将全 资子公司深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给控股股东深圳市宝德投资控股有限公司(以下简称 “宝德控股”)，同时将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金，转让日深圳中付通募集资金账户余额为人民币 86,078,055.37 元(含利息收入)； 注 2：报告期内公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资 金的议案》，同意终止实施募投项目中“苏州华娱创新投资发展有限公司研发用房项目”，并将该项目剩余募集资金永久 补充流动资金，议案已经公司 2014 年年度股东大会审议通过。 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因(分具体项目) 承诺项目： 1、3D 游戏《盟军》开发项目(暂定名)，未按照计划时间达到项目预计使用状态的原因是 公司为适应市场需求，提升用户游戏体验，延长了产品研发周期。原预计达到使用状态的时间为 2010 年 11 月 30 日，后续经对该项目进行重新评估，并进行持续不断地优化和完善，已于 2014 年 7 月 24 日正式进行大规模上线运营。上线后对游戏的稳定性、可玩性一直在做进一步的完善与优化，暂未达 到预计效益。 2、2.5D 游戏《三国游侠》开发项目(暂定名)和 2.5D 游戏《新宋演义》开发项目(暂定 名)，产品分别于 2013 年 6 月和 12 月进行上线测试运营，因测试过程中发现存在一些问题，游戏的 稳定性、可玩性一直在做进一步的完善与优化。2014 年改版后，受玩家习惯、偏好以及市场等因素 影响，暂未达到预计效益。 3、3D 游戏《寻梦园》开发项目(暂定名)，由于海外运营收入缩减及受国 内网络游戏行业的转型影响，国内运营效益未实现。另外公司根据产品减值测试办法计提了该产品的 减值准备，暂未达到预计效益。 超募项目： 1、中青聚宝项目：公司投资的多项游戏项目标的，暂 未达到经济效应。 2、增资卓页互动用于网页游戏产品业务发展投入项目与增资卓页网页游戏的运营 和研发投资项目：该两个项目公司实际使用和管理中视作一个项目，我们将效益金额统计填列在“增 资卓页互动用于网页游戏产品业务发展投入”项目中，故“增资卓页网页游戏的运营和研发投资”项目 实现的效益填列金额为零。因受所投资子公司经营亏损拖累，加上自身前期积累的无形资产摊销成本 较高，未能达到预计效益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 1、苏州研发中心建设项目：因市场发生较大的变化公司一直未对取得的土地进行开发，目前取得的 土地已经被苏州工业园区国土房产局通知收回，苏州工业园区国土房产局将对本公司进行合理补偿。 截止 2015 年 12 月 31 日，本公司尚未与苏州工业园区国土房产局办妥相关土地补偿手续。2013 年 8 月 29 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过变更苏州研发中心建设项目的募集资金 8,280.00 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51.00%股权，变更后该项目剩余募集资金为人民币 3,220.00 万元。2015 年 5 月 13 日，经公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司终止实施该募投项目，并将 该项目剩余募集资金永久补充流动资金。 2、第三方支付平台：因支付牌照未能申请下来，深圳中付 通一直未能开展相关业务，经公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大会决议，本 公司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给宝德控股，同时将收回股权转让 款变更为永久补充流动资金。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司募集资金净额为人民币 71,075.50 万元，承诺投资项目合计使用人民币 34,951.00 万元，超募资金 人民币 36,124.50 万元，公司将该部分超募资金作为与主营业务相关的营运资金，并根据需要进行投 入使用。截止 2015 年 12 月 31 日公司已将超募资金作如下安排： 1、经公司第一届董事会第十七次 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 会议和 2009 年度股东大会审议通过，同意将其中的人民币 19,750.00 万元分别用于三个项目，其中以 游戏产品(非募投项目产品)推广为目的的营运投入人民币 8,000.00 万元、增资卓页互动用于网页游戏 产品业务发展投入人民币 1,750.00 万元、中青聚宝项目人民币 10,000.00 万元； 2、经公司第一届董 事会第二十三次会议和 2010 年度股东大会审议通过，同意将剩余的超募资金人民币 16,374.50 万元分 别用于两个项目，其中第三方支付平台人民币 10,000.00 万元、公司“聚宝计划”中的网络游戏研发项 目的投入人民币 6,374.50 万元。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 报告期内发生 1、经本公司第二届董事会第九次会议和 2011 年年度股东大会审议通过，为加快募集资金使用效率和 提高资金投资回报，公司对中青聚宝项目的部分募集资金进行变更，将人民币 3,000.00 万元用于增资 卓页网页游戏的运营和研发投资项目等方面，投资形式以深圳中青聚宝信息技术有限公司增资深圳市 卓页互动网络科技有限公司。 2、经本公司第二届董事会第十七次会议审议通过，公司使用募集资金 投资项目“网络游戏研发技术平台项目”结余资金 821.10 万元(含利息收入)用于永久补充流动资金。 3、 经本公司第二届董事会第二十三次(临时)会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议通过，公司变更 部分募集资金投资项目及用募集资金和自由资金收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权和深圳市 苏摩科技有限公司 51%股权：本公司将原计划募投项目“苏州研发中心建设项目”中的 8,280.00 万元、 “2.5D 游戏《新宋演义》开发项目(暂定名)”中的 2,000.00 万元、“3D 游戏《盟军》开发项目(暂定名)” 中的 2,000.00 万元和“3D 游戏《寻梦园》开发项目(暂定名)” 中的 2,000.00 万元共计募集资金 14,280.00 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权收购项目中；将原计划募投项目“2.5D 游戏《三国 游侠》开发项目(暂定名)”中募集资金 2,186.63 万元用于收购深圳市苏摩科技有限公司 51%股权收购 项目中。 4、根据公司第一届董事会第二十三次会议和 2010 年度股东大会决议，本公司将超募资金 人民币 10,000.00 万元设立全资子公司深圳中付通用于建立第三方支付平台，后因支付牌照未能申请 下来，深圳中付通一直未能开展相关业务，经公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股 东大会决议，本公司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给宝德控股，同时 将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金，转让日深圳中付通募集资金账户余额为人民币 86,078,055.37 元。 5、2015 年 5 月 13 日，经公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司终止实施苏 州研发中心建设项目，并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 截止 2010 年 2 月 28 日，公司预先已投入募集资金项目的自筹资金合计人民币 58,193,208.64 元(含预 先投入人民币 3,750.00 万元投资设立全资子公司苏州华娱创新投资发展有限公司，苏州华娱创新投资 发展有限公司苏州研发中心建设项目实际支出为人民币 6,468,348.86 元，剩余人民币 31,031,651.14 元 尚未使用)，实际置换的预先已投入募集资金项目的自筹资金为人民币 27,161,557.50 元。本次置换事 项已经公司第一届董事会第十八次会议审议通过，且与深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010 年 4 月 27 日出具的《关于深圳市中青宝网网络科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证 报告》(深鹏所股专字[2010]327 号)相一致。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 1、2013 年 8 月 7 日，根据公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了公司《关于使用部分闲置募 集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金 4,000.00 万元补充公司流动资金， 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。2014 年 1 月 24 日，公司已将人民币 4,000.00 万 元归还至公司募集资金专户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 2、2014 年 2 月 14 日，根据公司第二届董事会第二十七次(临时)会议审议通过了公司《关于使用部分闲置募 集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金4,000.00 万元补充公司流动资金， 使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2014 年 3 月 11 日止，公司已提前归还 1,000.00 万元至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 截至 2014 年 4 月 8 日止，公司已提前归还 3,000.00 万元至募集资金专用账户，同时将上述募集资金 的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 3、2014 年 4 月 10 日，根据公司第三届董事会第二次(临 时)会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部分 闲置募集资金 3,000.00 万元，及公司之全资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金，使 用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月,以上情况均已知会保荐机构及保荐代表。截至 2014 年 8 月 8 日止，公司已归还此款至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机 构及保荐代表人。 4、2014 年 8 月 8 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元，及公司之 全资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超 过 6 个月，截至 2015 年 1 月 9 日止，公司已归还此款至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的 归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 5、2015 年 1 月 12 日，公司第三届董事会第十三次(临时) 会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部分闲置募 集资金 3,000.00 万元，及公司之全资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金，使用期限 为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截至 2015 年 4 月 17 日止，公司已提前归还 3,000.00 万 元至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。截止 2015 年 12 月 31 日，剩余 3,000.00 万元尚未归还至募集资金专项账户。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 网络游戏研发技术平台项目已于 2012 年 12 月底验收完成，该项目原由网络游戏通用引擎、3D 游戏 动作捕捉系统及游戏测试系统组成，现验收的项目包括网络游戏通用引擎和游戏测试系统，该项目完 成后，项目资金结余为人民币 821.10 万元(含利息收入 158.78 万元)，结余的原因系原计划购买 3D 游 戏动作捕捉系统(原计划需人民币 800.00 万元),因行业情况变化等原因导致购置必要性降低，且公司 已储备由美术中心内部培养的专业人才，其已经具备非常强的专业素养与效率，内部经验分享与沟通 有效快捷，在效果与效率上都达到了动作捕捉系统的成效，因此未实施购置该系统，造成项目资金结 余，此结余资金计划转入永久补充流动资金。2013 年 2 月 25 日，公司第二届董事会第十七次会议审 核通过《关于将募集资金投资项目结余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金投资 项目结余资金 821.10 万(含利息收入 158.78 万元)永久补充流动资金，该事项已经 2012 年年度股东大 会审议通过。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的超募资金目前存放于募集资金专户中。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 (3)募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 1.增资卓页 网页游戏的 运营和研发 投资 中青聚宝项 目 3,000 3,022.02 100.73% 2013 年 12 月 31 日 － 否 2.上海美峰 数码科技有 限公司 51% 股权收购项 目 苏州研发中 心建设项 目、 2.5D 游戏《新宋 演义》开发 项目(暂定 名)、3D 游 戏《盟军》 开发项目 (暂定名)、 3D 游戏《寻 梦园》开发 项目(暂定 名) 14,280 14,280 100.00% 2013 年 10 月 01 日 -958.28 否 否 3.深圳市苏 摩科技有限 公司 51%股 权收购项目 2.5D 游戏 《三国游 侠》开发项 目(暂定名) 2,186.63 2,186.63 100.00% 2013 年 10 月 01 日 562.55 否 否 4.超募资金 项目：永久 补充流动资 金 第三方支付 平台 10,000 10,000 100.00% 2014 年 03 月 31 日 － 否 5、永久补充 流动资金 苏州研发中 心建设项目 3,220 3,602.2 3,602.2 111.87% 2015 年 05 月 13 日 － 否 合计 -- 32,686.63 3,602.2 33,090.85 -- -- -395.73 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1、经本公司第二届董事会第九次会议和 2011 年年度股东大会审议通过，为加快募集 资金使用效率和提高资金投资回报，公司对中青聚宝项目的部分募集资金进行变更， 将人民币 3,000.00 万元用于增资卓页网页游戏的运营和研发投资项目等方面，投资形 式以深圳中青聚宝信息技术有限公司增资深圳市卓页互动网络科技有限公司。 2、经 本公司第二届董事会第二十三次(临时)会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议通 过，公司变更部分募集资金投资项目及用募集资金和自由资金收购上海美峰数码科技 有限公司51%股权和深圳市苏摩科技有限公司51%股权：本公司将原计划募投项目“苏 州研发中心建设项目”中的 8,280.00 万元、“2.5D 游戏《新宋演义》开发项目(暂定名)” 中的 2,000.00 万元、“3D 游戏《盟军》开发项目(暂定名)”中的 2,000.00 万元和“3D 游 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 戏《寻梦园》开发项目(暂定名)”中的 2,000.00 万元共计募集资金 14,280.00 万元用于 收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权收购项目中；将原计划募投项目“2.5D 游戏 《三国游侠》开发项目(暂定名)”中募集资金 2,186.63 万元用于收购深圳市苏摩科技有 限公司 51%股权收购项目中。 3、根据公司第一届董事会第二十三次会议和 2010 年 度股东大会决议，本公司将超募资金人民币 10,000.00 万元设立全资子公司深圳中付 通用于建立第三方支付平台，后因支付牌照未能申请下来，深圳中付通一直未能开展 相关业务，经公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大会决议，本 公司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给宝德控股，同时 将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金，转让日深圳中付通募集资金账户余额 为人民币 86,078,055.37 元。 4、2015 年 5 月 13 日，经公司 2014 年年度股东大会审 议通过，公司终止实施苏州研发中心建设项目，并将该项目剩余募集资金永久补充流 动资金。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格(万 元) 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润(万 元) 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 深圳鹏 资创业 投资企 业(合伙 上海跳 跃 2015 年 06 月 08 日 600 211.99 见注 1 3.25% 公允价 值 否 不适用 是 是 2015 年 04 月 22 日 巨潮资 讯网 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 有限) 共青城 先行网 游 上海跳 跃 2015 年 12 月 29 日 9,292 203.54 见注 2 3.12% 公允价 值 否 不适用 是 是 2015 年 11 月 20 日 巨潮资 讯网 注 1：本次交易通过引入核心技术骨干持股，可进一步将其与公司资产结成共同体，共同投入，共担风险，充分激发和调 动其工作的积极性、创造性，有利于公司长期稳定发展。 注 2：本次交易转让参股子公司股权，获取投资收益，为公司下一步转型及战略布局做准备。 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海美峰 子公司 网络游戏 20,000,000.0 0 100,943,327. 52 68,605,256.5 4 49,727,474.1 5 -20,861,709. 61 -13,377,622. 72 深圳苏摩 子公司 网络游戏 10,000,000.0 0 23,340,223.7 5 20,257,612.3 0 19,894,881.2 9 10,881,143.6 6 11,030,449.6 9 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 深圳市五秒传媒技术有限公司 2015 年新设 183,312.13 北京幻龙互动科技有限公司 2015 年注销 不适用 成都市米斗科技有限公司 2015 年注销 不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 (一)行业格局和趋势 2015年是变革之年，随着全球智能手机市场的覆盖上升和新技术的爆发，手游行业面临新一轮的洗牌。随着市场的扩 大，新的竞争者、跨界挑战者也纷纷涌入，老牌游戏公司面临更严峻挑战。众多新老游戏公司将目标集中在IP储备、技术应 用、全球化布局、平台打造等方向，多个传统行业公司也通过兼并收购将泛娱乐平台作为新的发展方向。可以预见，随着智 能手机的全面铺开以及更多的挑战者进入，手游行业的竞争趋势将逐渐从过去的粗放型扩张迈向精细化运营阶段。不同于传 统行业抢占市场占有率的竞争特点，手游行业时刻面临着来自不同维度对手的竞争，新旧竞争对手有着天壤之别，但竞争形 态的变化形式更为剧烈。在新的竞争环境下，过往的企业护城河变得更浅，新崛起的企业能更快地在竞争中取得国际上的统 治地位。如今，能够灵活变通适应市场才会获得竞争优势，竞争永远存在，而优势会逐渐消失。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 (二)公司发展战略 经历了2013年的突破和2014年的未雨绸缪，公司在2015年延续了对“四横一纵”战略、产业链整合、资源布局的贯彻执 行。来年，公司将在游戏业务产业链整合以及泛娱乐平台搭建上集中发力，迎来新的突破。不同于以往被动回应市场的寻求， 公司现在可以通过网络效应创造市场、重塑市场，网络效应成为了新的护城河。在平台战略中，市场占有率的不再是零和竞 争，平台化的公司可以将市场蛋糕不断做大。因此，公司的平台策略不再仅仅受公司内部所控制，随着新的竞争者入场，重 塑后的市场生态需要与之匹配灵活变通的竞争策略。 (三)经营计划 报告期内，公司继续坚持原有的发展战略深耕国内市场和海外市场，大力发展游戏业务，铺垫移动互联网行业资源整 合，贯彻文化娱乐全产业链发展的泛娱乐平台的战略。与此同时，对于新的技术应用、新的竞争对手保持时刻关注尤为重要。 在公司经营中，对于新的竞争态势的把握并及时调整经营模式成为公司在不断变化的市场中立于不败之地的关键。新的一年 里，公司将继续贯彻实施“四横一纵”战略，将平台化运营、全球市场覆盖作为经营目标；储备IP资源，推出精品移动游戏； 布局产业链上游，拓展影视文化泛娱乐领域，实现影音双轮驱动。 (四)可能面对的风险 1、行业和政策风险及应对措施 网络游戏行业受文化和新闻出版、工业信息等部门监管，在在中国境内从事移动网络游戏运营的，需要取得许可，存 在不通过的风险。新开发的游戏需要在相关部门备案并通过出版行政部门审批，存在无法上线的风险。游戏内虚拟货币经营 业务需取得额外批准或许可，我国尚未出台虚拟资产产权监管的法律法规，因此政策上存在不确定性。作为应对措施，公司 全力配合政府和管理机构的工作，确保业务和经营的合法合规，尽可能降低潜在的政策风险。同时对行业最新的法律法规保 持关注，及时更新避免违规风险。 2、市场竞争风险及应对措施 网络游戏行业竞争加剧，网页游戏、手机游戏同质化竞争严重，微创新的同类游戏充斥市场彼此消耗。用户偏好改变 快，一款游戏的成功难以复制，厂商面对盈利的不稳定性和游戏周期衔接的不确定性。随着新技术的推广和应用，游戏行业 的技术、产品等方面面临重大的变革，网络游戏用户对产品的要求也日趋提高，技术和用户需求的标准提高，让公司的发展 进一步承压。 为应对以上挑战，公司继续巩固现有的品牌优势并加快产业链上下游整合，凭借多年积累的产品研发经验，持续提高 游戏产品的可玩性，紧跟行业技术发展趋势，用高品质的游戏和最先进的技术留住玩家，持续提升核心竞争力。同时，继续 外延发展，通过投资参股、兼并收购等手段向产业链上游布局。 3、核心人员流失的风险及应对措施 轻资产的网络游戏企业仰赖核心管理人员和核心技术人员的出色发挥，优秀、稳定的管理团队和技术团队是公司保持 技术领先优势的重要保障。核心人员的流失将导致公司人才的积极性、创造性以及行业竞争力的发挥，最终对公司经营造成 不利影响。为了稳定核心团队，公司对于专业人才的梯队培养工作极其重视，通过富有竞争力的薪酬福利体系、项目分红、 培训活动、股权激励等方式吸引了优秀的游戏制作人，留住了忠实的管理层。同时，公司一直注重与核心员工及管理者的交 流，让他们对公司产生主人翁意识，增强对公司的忠诚度。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、利润分配政策的调整： 为进一步推动公司建立科学、持续、稳定的股东回报机制，增加利润分配政策决策透明度和可操作性，切实保护公众 投资者合法权益，同时综合考虑公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，积极听 取独立董事及中小股东的意见，公司制订了《深圳中青宝互动网络股份有限公司未来三年(2015 年-2017 年)股东回报规划》， 并经公司第三届董事会第十五次会议审议通过。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 0.2 每 10 股转增数(股) 0 分配预案的股本基数(股) 261,038,600 现金分红总额(元)(含税) 5,220,772.00 可分配利润(元) 97,378,741.96 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 综合考虑公司目前经营状况以及未来发展需要，公司决定以 2015 年末总股本 26103.86 万股为基数，向全体股东每 10 股派 发人民币 0.2 元现金(含税)，共计派发 522.0772 万元，剩余未分配利润结转下一年度。该利润分配预案尚需公司 2015 年年 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 度股东大会审议。 本次利润分配预案符合《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》的规定，符合《公司章程》 中的利润分配政策，独立董事、监事会已发表同意的意见。 公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况 2013年中期利润分派方案 经2013年8月29日公司2013年第二次临时股东大会审议通过，公司以截至2013年6月30日公司总股本130,000,000股为基 数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增130,000,000股，转增后公司总股本将增加至260,000,000股。本次权益 分派方案已于2013年9月9日全部实施完毕。 2013年度权益分派方案 经2014年3月27日公司2013年度股东大会审议通过，公司以截至2013年12月31日公司总股本260,000,000股为基数，向全 体股东每10 股派发人民币0.2 元现金(含税)。本次权益分派方案已于2014年4月29日全部实施完毕。 2014年度权益分派方案 公司定于2014年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2015年度权益分配方案 公司拟定以2015年末总股本26103.86万股为基数，向全体股东每10股派发人民币0.2元现金(含税)，共计派发522.0772 万元，该利润分配预案尚需公司2015年年度股东大会审议。 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额(含 税) 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 5,220,772.00 65,202,765.48 8.01% 2014 年 0.00 -22,035,893.48 0.00% 2013 年 5,200,000.00 51,027,332.23 10.19% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 深圳市宝德 投资控股有 限公司 其他承诺 (1)税收承诺： 若中青宝网 因在上市之 2009 年 07 月 25 日 分别为：长 期、长期、在 深圳市宝德 严格履行 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 前的税收缴 纳事宜将来 被主管税务 部门处罚或 遭受其他任 何损失，均由 本公司承担。 (2)社保承诺： 如有关社保 主管部门在 任何时候依 法要求中青 宝网补缴在 其首次公开 发行股票之 前任何期间 内应缴的社 会保险费用 (包括但不限 于基本养老 保险、基本医 疗保险、失业 保险、工伤保 险、生育保险 五种基本保 险和住房公 积金)，则本公 司将无条件 连带地全额 承担相关费 用。(3)避免同 业竞争的承 诺：在本公司 作为中青宝 网控股股东 期间，保证不 自营或以合 资、合作等方 式经营任何 与中青宝网 现从事的业 务有竞争的 业务，本公司 现有的或将 投资控股有 限公司作为 中青宝控股 股东期间。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 来成立的全 资子公司、控 股子公司以 及其他受本 公司控制的 企业亦不会 经营与中青 宝网现从事 的业务有竞 争的业务。 李瑞杰、张云 霞 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 在本人作为 中青宝网实 际控制人期 间，保证不自 营或以合资、 合作等方式 经营任何与 中青宝网现 从事的业务 有竞争的业 务，本人现有 的或将来成 立的全资子 公司、控股子 公司以及其 他受本公司 控制的企业 亦不会经营 与中青宝网 现从事的业 务有竞争的 业务。 2009 年 07 月 25 日 李瑞杰、张云 霞作为中青 宝网实际控 制人期间。 严格履行 李瑞杰 董事长承诺 1、将严格依 照发行人的 章程、有关法 律法规、《深 圳证券交易 所创业板股 票上市规则》 及《深圳证券 交易所创业 板上市公司 规范运作指 引》中关于董 2010 年 02 月 11 日 李瑞杰先生 任职董事长 期间 严格履行 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 事行为规范、 董事长特别 行为规范的 要求，客观、 公正、独立地 履行董事职 责，保证足够 的时间和精 力来行使董 事职权，切实 维护发行人 及其他股东 的利益。2、 作为中青宝 网的实际控 制人，本人未 来仍将不会 在发行人担 任行政职务， 亦不会直接 参与发行人 的日常经营 管理，以避免 可能产生的 利益冲突。3、 本人承诺未 来不会利用 控股股东或 实际控制人 的地位，从事 任何可能损 害发行人或 其他股东合 法权益的行 为，包括但不 限于：其及其 所控制的企 业不以借款、 代偿债务、代 垫款项或者 其他方式占 用发行人的 资金，不利用 利润分配、资 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 产重组、对外 投资、资金占 用、借款担保 等方式损害 发行人和社 会公众股股 东的合法权 益，不利用控 制地位损害 发行人和社 会公众股股 东的利益等。 4、本人及有 关关联方今 后将尽力避 免与发行人 之间的非经 常性关联交 易；对于发行 人日常经营 所必须的关 联交易事项， 或者任何可 能产生利益 冲突的其他 事项，将依照 发行人的章 程、有关上市 规则等规定， 在董事会或 促使相关关 联股东在股 东大会上回 避表决。 股权激励承诺 深圳中青宝 互动网络股 份有限公司 其他承诺 公司在激励 计划申报文 件中承诺不 为激励对象 依本激励计 划行使股票 期权提供贷 款以及其他 任何形式的 财务资助，包 2011 年 10 月 22 日 股票期权有 效期内 严格履行 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 括为其贷款 提供担保。 其他对公司中小股东所作承诺 深圳中青宝 互动网络股 份有限公司 其他承诺 公司承诺本 次使用部分 闲置募集资 金暂时性补 充流动资金 后十二个月 内不将上述 资金用于开 展证券投资、 委托理财、衍 生品投资、创 业投资等高 风险投资以 及为他人提 供财务资助 等。(2014 年 2 月 14 日召开 的第二届董 事会第二十 七次(临时)会 议及第二届 监事会第二 十二次(临时) 会议，审议通 过《关于使用 部分闲置募 集资金暂时 补充公司流 动资金的议 案》，同意公 司使用 4,000 万元闲置募 集资金补充 公司流动资 金。) 2014 年 02 月 14 日 2014 年 02 月 15 日至 2015 年 02 月 14 日 履行完毕 深圳中青宝 互动网络股 份有限公司 其他承诺 公司承诺本 次使用部分 闲置募集资 金暂时性补 充流动资金 后十二个月 内不将上述 2014 年 04 月 10 日 2014 年 04 月 10 日至 2015 年 04 月 10 日 履行完毕 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 资金用于开 展证券投资、 委托理财、衍 生品投资、创 业投资等高 风险投资以 及为他人提 供财务资助 等。(2014 年 4 月 10 日召开 的第三届董 事会第二次 (临时)会议及 第三届监事 会第二次(临 时)会议，审议 通过《公司使 用部分闲置 募集资金暂 时补充流动 资金的议 案》，同意公 司使用部分 闲置募集资 金 3,000 万元 补充流动资 金，同时公司 之全资子公 司苏州华娱 创新投资发 展有限公司 使用部分闲 置募集资金 3,000 万元补 充流动资金。) 深圳中青宝 互动网络股 份有限公司 其他承诺 公司承诺本 次使用部分 闲置募集资 金暂时性补 充流动资金 后十二个月 内不将上述 资金用于开 展证券投资、 2014 年 08 月 08 日 2014 年 08 月 08 日至 2015 年 08 月 08 日 履行完毕 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 委托理财、衍 生品投资、创 业投资等高 风险投资以 及为他人提 供财务资助 等。(2014 年 08 月 08 日召 开的公司第 三届董事会 第八次会议、 第三届监事 会第五次会 议审议通过 了《关于使用 部分闲置募 集资金暂时 补充流动资 金的议案》， 同意公司使 用部分闲置 募集资金 3,000 万元补 充流动资金， 同时公司之 全资子公司 苏州华娱创 新投资发展 有限公司使 用部分闲置 募集资金 3,000 万元补 充流动资金。) 深圳中青宝 互动网络股 份有限公司 募集资金使 用承诺 公司承诺本 次使用部分 闲置募集资 金暂时性补 充流动资金 后十二个月 内不将上述 资金用于开 展证券投资、 委托理财、衍 生品投资、创 2015 年 01 月 12 日 2015 年 1 月 12 日至 2016 年 1 月 12 日 严格履行 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 业投资等高 风险投资以 及为他人提 供财务资助 等。（2014 年 2月14日召开 的第二届董 事会第二十 七次（临时） 会议及第二 届监事会第 二十二次（临 时）会议，审 议通过《关于 使用部分闲 置募集资金 暂时补充公 司流动资金 的议案》，同 意公司使用 4,000 万元闲 置募集资金 补充公司流 动资金。） 深圳中青宝 互动网络股 份有限公司 其他承诺 公司承诺在 本次使用募 投项目结余 资金永久补 充流动资金 后 12 个月内 不进行此类 高风险投资 (2015 年 4 月 20 日召开第 三届董事会 第十五次会 议，审议通过 《《关于终止 募投项目并 将剩余募集 资金永久补 充流动资金 的议案》》，该 议案于 2015 2015 年 04 月 20 日 2015 年 5 月 13 日至 2016 年 5 月 13 日 严格履行 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 年 05 月 13 日 召开的公司 2014 年年度 股东大会审 议通过了《关 于终止募投 项目并将剩 余募集资金 永久补充流 动资金的议 案》，同意公 司终止实施 募投项目中 “苏州华娱创 新投资发展 有限公司研 发用房项目” 并将该项目 剩余募集资 金永久补充 流动资金。) 深圳市宝德 投资控股有 限公司 股份增持承 诺 深圳市宝德 投资控股有 限公司拟通 过合法合规 的形式在中 青宝股票复 牌后择机增 持中青宝股 份，增持比例 不超过中青 宝总股本的 2%，在增持完 成后六个月 内及法律法 规规定的期 限内，不减持 中青宝股份。 2015 年 07 月 10 日 2015 年 7 月 10 日至 9999 年 12 月 31 日 严格履行 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用√ 不适用 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 √ 适用 □ 不适用 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2014年度财务报表进行审计，并于2015年4月20日出具了大华审字 [2015]003128号带强调事项段的无保留意见审计报告。强调事项如下：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十 三(一)所述，深圳中青宝公司2014年12月31日商誉账面金额为人民币418,720,690.46元，未计提商誉减值准备，深圳中青宝 公司已在财务报表附注六注释14和附注十三(一)中充分披露了期末减值测试的具体情况。游戏产品的盈利能力受到多方面因 素的影响，如果标的资产未来经营状况未达预期,则存在商誉减值的风险。本段内容不影响已发表的审计意见。” 公司2014年12月31日商誉账面金额为人民币418,720,690.46元，其中收购深圳苏摩形成的商誉为77,605,352.01元，收 购上海美峰形成的商誉金额为339,623,757.28元。中瑞国际资产评估(北京)有限公司对深圳苏摩、上海美峰2014年12月31 日的净资产进行了评估，并于2015年3月30日出具编号分别为“中瑞评报字[2015]第040002064号”、“中瑞评报字[2015] 第040002065号”的评估报告。根据评估结果，深圳苏摩、上海美峰商誉未出现减值迹象，本公司董事会认为，基于上述评 估，截止2014年12月31日对上海美峰商誉无需计提减值准备。 截止2015年12月31日商誉减值准备计提情况 被投资单位名称 商誉原值 商誉减值准备 商誉净值 西安掌控力 1,491,581.17 1,491,581.17 - 上海美峰 339,623,757.28 159,107,532.00 180,516,225.28 深圳苏摩 77,605,352.01 26,095,400.00 51,509,952.01 合计 418,720,690.46 186,694,513.17 232,026,177.29 (1)西安掌控力商誉减值 西安掌控力计划在2016年注销，通过预测其未来5年的净现金流量，以该净现金流量的现值作为未来可收回金额，对于 可收回金额低于商誉账面价值的部分，计提减值准备。按照该方法，西安掌控力的商誉全额计提减值准备。 (2)上海美峰商誉减值 北京中林资产评估有限公司根据企业的资产构成和主营业务特点，首先按受益途径采用现金流折现方法，估算企业的 经营性资产的价值，再加上基准日的其他非经营性、溢余资产的价值得到企业的整体价值，最后由企业整体价值扣减付息债 务价值后，得出企业的股东全部权益价值。 经收益法评估，上海美峰股东全部权益价值的评估结果为32,072.57万元，北京中林资产评估有限公司于2016年2月25 日出具了编号为“中林评字[2016] 5号”的评估报告。本公司董事会认为，基于上述评估，截至2015年12月31日对上海美峰 商誉计提159,107,532.00元减值准备。 (3)深圳苏摩商誉减值 北京中林资产评估有限公司根据企业的资产构成和主营业务特点，首先按受益途径采用现金流折现方法，估算企业的 经营性资产的价值，再加上基准日的其他非经营性、溢余资产的价值得到企业的整体价值，最后由企业整体价值扣减付息债 务价值后，得出企业的股东全部权益价值。 经收益法评估，深圳苏摩股东全部权益价值的评估结果为12,155.24万元，北京中林资产评估有限公司于2016年2月25 日出具了编号为“中林评字[2016] 10号”的评估报告。本公司董事会认为，基于上述评估，截至2015年12月31日对深圳苏 摩商誉计提26,095,400.00元减值准备。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少2户，其中： 1、本期新纳入合并范围的子公司：新设立控股子公司深圳市五秒传媒技术有限公司(以下简称“深圳五秒”)。 2、本期不再纳入合并范围的子公司：注销控股子公司北京幻龙互动科技有限公司(以下简称“北京幻龙”)，注销控股孙公司 成都市米斗科技有限公司(以下简称“成都米斗”)。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 85 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 郭晋龙、邱乐群 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 公司于2015年5月13日召开了2014年年度股东大会，审议通过了《关于续聘2015年度财务审计机构的议案》，同意续聘 大华会计师事务所(普通特殊合伙)为公司2015年度财务审计机构。公司于2015年11月10日召开了2015年第一次临时股东大会， 审议通过了《关于改聘年审会计师事务所的议案》，改聘北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“北京兴华”)为公 司2015年度财务审计机构。北京兴华因业务繁忙及人员安排方面的原因，不能承担公司2015年度财务审计工作，公司于2015 年12月08日召开2015年第二次临时股东大会，审议通过了《关于改聘年审会计师事务所的议案》，改聘信永中和会计师事务 所(特殊普通合伙)(以下简称“信永中和”)为公司2015年度财务审计机构。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2015 年 3 月 6 日的第三届董事会第十四次(临时)会议及第三届监事会第九次(临时)会议审议通过了《关于调整股票 期权激励计划中行权价格及注销部分已获授但未行权股票期权的议案》，公司独立董事对上述议案发表了独立意见，北京市 中伦(深圳)律师事务所对公司上述事宜发表了意见。公司于 2014年 4 月 29 日完成实施了 2013 年度利润分配方案，向全 体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元(含税)。基于此，公司董事会根据公司《股票期权激励计划》的有关规定以及公司股 东大会的授权，对授予的股票期权激励计划的行权价格进行调整：首次授予的股票期权行权价格由 6.56 元调整为 6.54 元； 预留授予的股票期权行权价格由 42.22 元调整为 42.20 元。 2015 年 3 月 6 日召开的第三届董事会第十四次(临时)会议及第三届监事会第九次(临时)会议审议通过了《关于调整 股票期权激励计划中行权价格及注销部分已获授但未行权股票期权的议案》，公司独立董事对上述议案发表了独立意见，北 京市中伦(深圳)律师事务所对公司上述事宜发表了意见。鉴于公司股票期权激励计划首次授予激励对象中的范振兴先生、龚 晓剑先生及张艳女士等共 42 人，预留授予激励对象中的王凯先生、杨冏先生及戚海金先生共 3 人，合计 45 人因个人原因 离职自愿放弃获授但未行权的 311.5 万份股票期权。根据公司《股票期权激励计划》的有关规定，上述人员已不具备股票 期权激励计划的激励对象资格。公司董事会根据相关规定以及公司股东大会的授权，对上述获授但未行权的股票期权进行注 销。2015 年 3 月 13 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述 311.5 万份预留股票期权已完成了 注销工作。 2015 年 10 月 16 日召开的第三届董事会第十八次(临时)会议及第三届监事会第十二次(临时)会议审议通过了《关于 调整股票期权激励计划中激励对象及注销部分已获授但未行权股票期权的议案》，公司独立董事对上述议案发表了独立意见， 北京市中伦(深圳)律师事务所对公司上述事宜发表了意见。鉴于公司股票期权激励计划首次授予激励对象中的李明辉先生、 张涛先生、王祎先生等共 16 人，预留授予激励对象中的刘立先生、李泽文先生、张文亮先生共 3人，合计 19 人因个人原 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 因离职自愿放弃获授但未行权的合计 228.78 万份股票期权，根据《股票期权激励计划》的有关规定，上述人员已不具备股 票期权激励计划的激励对象资格；首次授予股票期权的激励对象郑楠芳女士、张宇庆先生及夏玄先生第二个行权期可行权的 38.1 万份期权放弃行权。公司根据相关规定，对上述获授但未行权的合计 266.88 万份股票期权进行注销。2015 年 10 月 23 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述 266.88 万份股票期权已完成了注销工作。 公司于 2015 年 10 月 16 日召开的第三届董事会第十八次(临时)会议审议通过了《关于股票期权激励计划中首次授予的期 权第二个行权期可行权的议案》，符合行权条件的 59 名激励对象全部申请行权，行权人员名单及行权数量与公告情况一致。 行权股份的上市时间为 2015 年 11 月 10 日。其中激励对象张宇庆先生作为公司高级管理人员，在任职期间每年转让 的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%，在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份；同时其行权后所获 股票将遵守《证券法》第四十七条和《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》中关于董事、 监事、高级管理人员禁止短线交易的相关规定。其余 58 名激励对象本次行权的股份无禁售期。 具体实施情况可参见中青宝2015-078号公告。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 (万元) 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度(万 元) 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 深圳市宝 德计算机 系统有限 公司 母公司 控制的 企业 购买商 品 服务器、 电脑及 配件 公允价 格 市场价 格 0.6 0.32% 3,153.9 6 否 现金 0.6 2016 年 03 月 25 日 巨潮资 讯网 深圳市速 必拓网络 科技有限 公司 受同一 控制人 控制的 企业 接受劳 务 机柜及 宽带租 赁服务 公允价 格 市场价 格 317.88 23.66% 否 现金 317.88 2016 年 03 月 25 日 巨潮资 讯网 深圳市宝 德软件开 发有限公 司 母公司 控制的 企业 接受劳 务 机柜及 宽带租 赁服务 公允价 格 市场价 格 86.13 6.41% 否 现金 86.13 2016 年 03 月 25 日 巨潮资 讯网 宝德科技 母公司 控制的 企业 购买商 品 服务器、 电脑及 配件 公允价 格 市场价 格 36.27 19.44% 否 现金 36.27 2016 年 03 月 25 日 巨潮资 讯网 四川宝腾 互联科技 有限公司 母公司 参股企 业 销售商 品 服务器、 电脑及 配件 公允价 格 市场价 格 1.66 100.00 % 否 现金 1.66 2016 年 03 月 25 日 巨潮资 讯网 合计 -- -- 442.54 -- 3,153.9 6 -- -- -- -- -- 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况(如有) 1、2015 年向关联人采购服务器电脑及其他配件软件等的预计额度为 1500 万元，实际 使用金额为 36.87 万元，由于前期采购库存过多，延至 2015 年继续使用，且新产品需 求没有预期大，故 2015 年此项关联交易额少于预计额度。 2、2015 年向关联方销售 服务器电脑及其他配件软件等的预计额度为 200 万元，实际使用金额为 1.66 万元，2015 年此项关联交易额少于预计额度。 3、2015 年向关联方采购机柜及宽带租赁服务等的 预计额度为 600 万元，实际使用金额为 404.01 万元，由于公司对上述资源进一步优化， 提高利用率，故 2015 年此项关联交易额少于预计额度。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因(如适用) 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企业 的名称 被投资企业的 主营业务 被投资企业 的注册资本 （元） 被投资企业的总 资产（万元） 被投资企业的净 资产（万元） 被投资企业的净 利润（万元） 深圳市前海 鹏德移动互 联网创业投 资基金（有限 合伙） 公司与控股 股东深圳市 宝德投资控 股有限公司 及其他公司 共同投资设 立的企业，为 公司的关联 法人，公司的 出资比例为 4% 深圳市五秒 传媒科技有 限公司 广告业务 111,111.00 500.03 428.33 18.33 被投资企业的重大在建项 目的进展情况（如有） 无 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 (2)委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 共青城 先行网 游 上海跳 跃 股权 2015 年 12 月 18 日 581.68 9,243.7 7 北京中 林资产 评估有 限公司 2015 年 7 月 31 日 公允价 值 9,292 否 无 本公司 于 2015 年 12 月 30 日收到 第一笔 股权转 让款人 民币 8,500.0 0 万元， 2015 年 12 月 31 日收 到第二 笔股权 转让款 人民币 400,00 万元。 2015 年 11月20 日 巨潮资 讯网 十七、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、重大资产重组进展 由于并购标的所处行业的竞争环境及其实际业绩发生了较大变化，原有的并购方案已不符合目前的市场情况。公司于 2015 年 10 月 21 日召开了第三届董事会第十九次(临时)会议，审议通过了《关于公司终止以发行股份及现金方式购买资 产并募集配套资金事项的议案》。该议案已经2015年11月10日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过，并于2015年11 月17日收到中国证券监督管理委员会《行政许可申请终止审查通知书》。 根据签订的相关终止协议，公司预付给北京中科奥科技有限公司股东的8,480.00万元及利息254.40万元已于2015年11 月12日全额收回，公司预付给江苏名通信息科技有限公司股东的9,000.00万元已于2016年3月23日全额收回。 2、处置上海跳跃部分股权事项 2014年9月19日本公司第三届董事会第九次(临时)会议审议通过了《转让控股子公司部分股权》的议案，公司以人民币 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 1,500.00万元将持有控股子公司上海跳跃网络科技有限公司(以下简称“上海跳跃”)15%股权转让给赵增社，2014年9月25日办 理完成股权转让的工商变更手续，本公司于2014年9月26日收到第一笔股权转让款人民币800.00万元，2014年12月30日收到 第二笔股权转让款人民币700.00万元。该项股权转让完成后本公司持有上海跳跃36%股权，对上海跳跃不再具有控制权，上 海跳跃成为本公司的联营企业，本公司依据会计准则要求对上海跳跃长期股权投资改为权益法核算，同时按照准则要求对剩 余36%股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量并调增长期股权投资和投资收益人民币34,733,237.76元。 2015年4月20日本公司第三届董事会第十五次(临时)会议审议并通过了《关于转让参股公司部分股权的议案》，本公司将其 持有上海跳跃全部36%股权中的6%转让给深圳鹏资创业投资企业(有限合伙)，股权转让价款为600.00万元，本公司确认投资 收益3,721,077.23元。本公司于2015年6月24日收到第一笔股权转让款人民币300.00万元，2015年12月15日收到第二笔股权转 让款人民币300.00万元。 2015年11月20日本公司第三届董事会第二十一次（临时）会议审议并通过了《关于转让参股公司部分股权的议案》， 本公司将其持有上海跳跃30%股权中的10.1%转让给共青城先行网游投资管理合伙企业（有限合伙），股权转让价款为9,292 万元，本公司确认投资收益90,053,988.78元。本公司于2015年12月30日收到第一笔股权转让款人民币8,500.00万元，2015 年12月31日收到第二笔股权转让款人民币400,00万元，2016年1月4日收到第三笔股权转让款人民币392.00万元。该项股权转 让完成后本公司持有上海跳跃19.90%股权，对上海跳跃不再具有重大影响，由权益法核算转为可供出售金融资产按公允价值 重新计量，确认投资收益141,592,095.55元。 3、对上海美峰、深圳苏摩进行商誉减值 经收益法评估，深圳苏摩股东全部权益价值的评估结果为12,155.24万元，北京中林资产评估有限公司于2016年2月25 日出具了编号为“中林评字[2016]10号”的评估报告。本公司董事会认为，基于上述评估，截至2015年12月31日对深圳苏摩商 誉计提26,095,400.00元减值准备。 经收益法评估，上海美峰股东全部权益价值的评估结果为32,072.57万元，北京中林资产评估有限公司于2016年2月25 日出具了编号为“中林评字[2016]5号”的评估报告。本公司董事会认为，基于上述评估，截至2015年12月31日对上海美峰商 誉计提159,107,532.00元减值准备。 报告期内公司分别与上海美峰、深圳苏摩原股东签署了股权转让补充协议，对未付投资款13,334万元及定向分红少数 股东让渡分红权的金额2,866万元，按会计准则确认营业外收入，两项合计金额为16,200万元。同时公司财务部对上述两公司 的合并商誉做初步减值测试，合计商誉减值金额约为1.85亿元。 十八、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 十九、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减(＋，－) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 0 0.00% 105,000 0 0 0 105,000 105,000 0.04% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 0 0.00% 105,000 0 0 0 105,000 105,000 0.04% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 0 0.00% 105,000 0 0 0 105,000 105,000 0.04% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 260,000,0 00 100.00% 933,600 0 0 0 933,600 260,933,6 00 99.96% 1、人民币普通股 260,000,0 00 100.00% 933,600 0 0 0 933,600 260,933,6 00 99.96% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 260,000,0 00 100.00% 1,038,600 0 0 0 1,038,600 261,038,6 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经公司董事会申请，深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核准登记，以2015年11月4日为 股票期权行权登记日，对提出申请的59名激励对象的1,038,600份股票期权予以行权。其中，由于公司副总经理张宇庆先生于 2015年11月20日离职，按照相关法律、法规的规定，张宇庆先生在离任后六个月内不得转让其所持上述股份。2015年的限售 股由0股变为105,000股，因此高管锁定股增加了105,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 2015年11月9日，公司2015-078号《关于股票期权激励计划中首次授予的期权第二个行权期行权情况的公告》披露：公 司于 2015 年 10 月 16 日召开的第三届董事会第十八次(临时)会议审议通过了《关于股票期权激励计划中首次授予的期权 第二个行权期可行权的议案》，符合行权条件的 59 名激励对象全部申请行权，在第二个行权期可行权的股票期权共计 103.86 万份股票期权，为其获授期权总量的 30%，行权价格为6.54 元/股。经公司董事会申请，深圳证券交易所确认、中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司核准登记，以 2015 年 11 月 4 日为股票期权行权登记日，对本次提出申请的 59 名激励对 象的 103.86 万份股票期权予以行权。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 经公司董事会申请，深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核准登记，以 2015 年 11 月 4 日为股票期权行权登记日，对本次提出申请的 59 名激励对象的 103.86 万份股票期权予以行权。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，由于总股本变动（增加）小于 0.4%，采用加权平均法计算总股本后的归属于公司普通股股东的每股净资产、 基本每股收益和稀释每股收益等财务指标均保持不变。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 张宇庆 0 0 105,000 105,000 离职锁定 2016 年 5 月 19 日 合计 0 0 105,000 105,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格(或利 率) 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 普通股 2015 年 11 月 04 日 6.54 1,038,600 2015 年 11 月 04 日 1,038,600 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明 经公司第三届董事会第十八次(临时)会议通过，深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核 准登记，以2015年11月4日为股票期权行权登记日，对提出申请的59名激励对象的103.86万份股票期权予以行权。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 经公司第三届董事会第十八次(临时)会议审议通过，深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司核准登记，以2015年11月4日为股票期权行权登记日，对提出申请的59名激励对象的103.86万份股票期权予以行权。发行 后，股份总数有260,000,000股变为261,038,600股，公司已于2015年12月31日完成工商变更。 3、现存的内部职工股情况 □适用√ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 33,507 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 31,006 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数(如有)(参 见注 9) 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数(如 有)(参见注 9) 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳市宝德投资 控股有限公司 境内非国有法人 27.28% 71,214,88 2 71,214,88 2 宝德科技集团股 份有限公司 境内非国有法人 15.24% 39,780,00 0 39,780,00 0 乌鲁木齐南博股 权投资管理合伙 企业(有限合伙 境内非国有法人 0.61% 1,587,628 -391,700 587,628 中国建设银行股 份有限公司－富 国创业板指数分 级证券投资基金 其他 0.40% 1,052,572 +301,263 1,052,572 中信信托有限责 任公司－基金 9 号 其他 0.38% 980,000 +980,000 980,000 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 罗桂泗 境内自然人 0.30% 778,500 +778,500 778,500 陈国义 境内自然人 0.29% 760,000 +760,000 760,000 李梅 境内自然人 0.27% 694,838 +694,838 694,838 孟令东 境内自然人 0.24% 635,000 +15,000 635,000 中国工商银行股 份有限公司－易 方达创业板交易 型开放式指数证 券投资基金 其他 0.21% 543,281 +543,281 543,281 上述股东关联关系或一致行动的说 明 股东深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司(最终)实际控制人均 为李瑞杰、张云霞夫妇。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市宝德投资控股有限公司 71,214,882 人民币普通股 71,214,882 宝德科技集团股份有限公司 39,780,000 人民币普通股 39,780,000 乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企 业(有限合伙 587,628 人民币普通股 587,628 中国建设银行股份有限公司－富国 创业板指数分级证券投资基金 1,052,572 人民币普通股 1,052,572 中信信托有限责任公司－基金 9 号 980,000 人民币普通股 980,000 罗桂泗 778,500 人民币普通股 778,500 陈国义 760,000 人民币普通股 760,000 李梅 694,838 人民币普通股 694,838 孟令东 635,000 人民币普通股 635,000 中国工商银行股份有限公司－易方 达创业板交易型开放式指数证券投 资基金 543,281 人民币普通股 543,281 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 股东深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司(最终)实际控制人均 为李瑞杰、张云霞夫妇。 参与融资融券业务股东情况说明(如 有)(参见注 5) 1、控股股东深圳市宝德投资控股有限公司通过普通证券账户持有 21,814,882 股，通 过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 49,400,000 股，实际合计持 有 71,214,882 股； 2、股东宝德科技集团股份有限公司通过普通证券账户持有 874,737 股，通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 38,905,263 股，实际 合计持有 39,780,000 股； 3、股东罗桂泗通过普通证券账户持有 0 股，通过中泰证券 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 778,500 股，实际合计持有 778,500 股； 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 4、股东陈国义通过普通证券账户持有 0 股，通过申万宏源证券有限公司客户信用交 易担保证券账户持有 760,000 股，实际合计持有 760,000 股； 5、股东李梅通过普通 证券账户持有 0 股，通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 694,838 股，实际合计持有 694,838 股； 6、股东孟令东通过普通证券账户持有 0 股， 通过英大证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 635,000 股，实际合计持 有 635,000 股； 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 深圳市宝德投资控股有限公 司 李瑞杰 2005 年 03 月 14 日 77270248-3 投资兴办实业(具体项目另 行申报)；计算机软硬件系统 开发、电子通讯产品开发设 计、计算机网络系统工程的 设计、计算机及网络通讯技 术的咨询、投资管理顾问、 信息咨询(以上不含限制项 目)；电子产品、计算机软硬 件及外围设备、金银制品的 购销，其他国内贸易(以上不 含专营、专控、专卖商品)； 经营进出口业务(法律、行政 法规、国务院决定禁止的项 目除外，限制的项目须取得 许可后方可经营)；投资天然 气加气站(具体项目另行申 报)；燃料油、润滑油、化工 产品的销售(不含危险化学 品)。 宝德科技集团股份有限公司 张云霞 1997 年 08 月 20 日 27937209-7 计算机软、硬件及接口设 备，计算机配件的开发、生 产、销售自产产品；进出口 业务。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李瑞杰 中国 是 主要职业及职务 董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 深圳中青宝互动网络股份有限公司、宝德科技集团股份有限公司 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数(股) 本期增持 股份数量 (股) 本期减持 股份数量 (股) 其他增减 变动(股) 期末持股 数(股) 李瑞杰 董事长、 总经理 现任 男 49 2008 年 04 月 29 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 张云霞 董事 现任 女 51 2006 年 03 月 01 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 郑楠芳 董事、副 总经理 现任 女 39 2009 年 03 月 28 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 王立 董事 现任 男 35 2014 年 03 月 03 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 张炯 独立董事 离任 男 46 2014 年 03 月 03 日 2015 年 05 月 13 日 0 0 0 0 0 杨国志 独立董事 离任 男 62 2014 年 03 月 03 日 2015 年 05 月 13 日 0 0 0 0 0 王一江 独立董事 现任 男 62 2014 年 03 月 03 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 黎伟 独立董事 现任 男 51 2015 年 05 月 13 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 王红波 独立董事 现任 男 47 2015 年 05 月 13 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 马竹茂 监事会主 席 现任 男 52 2014 年 03 月 03 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 王涛 监事 现任 男 40 2015 年 2017 年 0 0 0 0 0 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 05 月 13 日 03 月 02 日 胡浪涛 监事 离任 男 37 2012 年 05 月 16 日 2015 年 05 月 13 日 0 0 0 0 0 崔美玲 职工监事 现任 女 28 2011 年 04 月 13 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 夏玄 副总经理 现任 男 42 2008 年 04 月 29 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 刘立 财务总监 离任 男 46 2013 年 06 月 13 日 2015 年 06 月 01 日 0 0 0 0 0 张宇庆 副总经理 离任 男 43 2014 年 03 月 27 日 2015 年 11 月 20 日 0 105,000 0 0 105,000 申睿 副总经理 现任 男 37 2014 年 09 月 26 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 李泽文 副总经 理、董事 会秘书 离任 男 33 2014 年 07 月 11 日 2015 年 08 月 10 日 0 0 0 0 0 许岳明 副总经 理、董事 会秘书、 财务总监 现任 男 42 2015 年 06 月 01 日 2017 年 03 月 02 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 105,000 0 105,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张宇庆 副总经理 离任 2015 年 11 月 20 日 个人原因 李泽文 董事会秘书 离任 2015 年 08 月 10 日 个人原因 刘立 财务总监 离任 2015 年 06 月 01 日 个人原因 胡浪涛 监事 离任 2015 年 05 月 13 日 个人原因 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 张炯 独立董事 任期满离任 2015 年 05 月 13 日 任期届满离任 杨国志 独立董事 任期满离任 2015 年 05 月 13 日 任期届满离任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 1、公司董事会成员 报告期内，公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，均由股东大会选举产生，每届任期3年，第三届董事会由李 瑞杰、张云霞、郑楠芳、王立、黎伟、王红波、王一江组成，任期自2014年3月至2017年3月。前述人员的简介如下： 李瑞杰先生 公司董事长、总经理 中国国籍，有香港居留权，49岁，于1989年毕业于南开大学，获经济学与电子学双学士学位。现任深圳中青宝互动网 络股份有限公司董事长、总经理，深圳市宝德投资控股有限公司董事长、宝德科技集团股份有限公司副董事长；同时担任工 业和信息化部软件与集成电路促进中心云计算研究中心专家；中国计算机协会云计算委员会副主任委员。深圳市政协常委， 深圳市总商会(工商联)常务理事，潮汕星河基金会聘请为永远荣誉会长。2012年被深圳揭阳商会聘请为名誉会长。2013年被 中国致公党任命为第十四届中央委员会科技委员会委员、社会服务会委员，深圳致公党龙华二支部主委，中国手游产业联盟 理事长。 张云霞女士 公司董事 中国国籍，有香港居留权，51岁，于1988年毕业于南开大学计算机软件工程系，1990年获天津南开大学旅游业管理硕 士学位。曾任职于深圳万通软件工程有限公司，1991年与李瑞杰共同创办深圳市乐和电子有限公司，1997年与李瑞杰先生共 同创办深圳市宝德科技股份有限公司。2008年至2012年3月担任本公司总经理，现任本公司董事、深圳市宝德投资控股公司 的副董事长、总裁、宝德科技集团股份有限公司董事长、深圳市宝德计算机系统有限公司董事。同时任深圳市软件行业协会 副会长, 深圳市总商会女企业家商会副会长、天津商会副会长。 郑楠芳女士 公司董事 中国国籍, 有香港居留权，39岁，本科学历。任公司第三届董事会董事、副总经理。曾担任深圳市宝德科技股份有限公 司投资与投资者关系经理，协助宝德科技股份有限公司完成于香港联交所的上市，并负责后期维护与投资者的关系。 王立先生 公司董事 王立先生，中国国籍，35岁，毕业于中南大学，获得金融学硕士学位，曾任深圳宝德科技集团股份有限公司资金经理、 资金总监，深圳市宝德投资控股有限公司资金总监，现任深圳市宝德投资控股有限公司董事，深圳宝德科技集团股份有限公 司副总裁。2014年3月起担任本公司董事。 张炯先生 公司独立董事 中国国籍，46岁，于1991年毕业于西南政法大学经济法系，获法学学士学位；2003年毕业于英国伦敦大学，获公司及 证券类法律硕士学位。1995年至今一直在律师事务所执业，主要从事境内外证券发行上市、公司收购兼并、外商投资等方面 的中国法律业务，先后主持或参与过数十家公司的改制上市、上市公司再融资以及上市公司并购等项目的法律业务。现任广 东信达律师事务所高级合伙人、深圳证券交易所企业培训中心法律讲师、深圳市企业改制上市专家服务团成员，同时兼任深 圳世联地产顾问股份有限公司的独立董事，2009年3月至2015年5月担任本公司独立董事，已于2015年5月任期届满离任。 杨国志先生 公司独立董事 中国国籍，62岁，于1980年2月毕业于四川省达县财贸学校(财务会计专业中专)；1986 年毕业于四川电视大学(全日制 大专企业管理专业)；1996 年毕业于西南财经大学(本科自考会计专业)，高级财会讲师，全国优秀教师，中国管理科学研究 院特约研究员。1978年3月至1996年6月，先后担任四川省达州财贸学校财会讲师、高级财会讲师、教务科副科长、培训科科 长等职；1996年7月至2006年1月，先后担任深圳市三九企业集团下属全资子公司深圳市三九经贸发展有限公司财务经理、融 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 资部经理、财务总监；2006年2月至2008年4月，担任深圳市世纪华银投资管理有限公司副总经理。2008年5月至2010年11月 任深圳市华南产权投资管理有限公司财务总监。2010年12月至今担任深圳市华邦投资管理有限公司总经理，2012年12月至今 兼任深圳市华邦投资管理有限公司执行董事。2013年1月担任深圳键桥通讯技术股份有限公司独立董事，2009年3月至2015 年5月担任本公司独立董事，已于2015年5月任期届满离任。 黎伟先生 公司独立董事 中国国籍，51岁，无境外永久居留权，于1987年毕业于西南政法大学，获法学学士学位；1988年获律师执业资格证书； 2003年至2004年在美国芝加哥肯特法学院参加国际法和比较法LLM课程学习，获法学硕士学位。2008年至今，为广东晟典 律师事务所合伙人。2015年5月起担任本公司独立董事。 王红波先生 公司独立董事 中国国籍，47岁，无境外永久居留权，硕士学历，毕业于南开大学会计学系，中山大学经济学硕士，英国特许公认会 计师 (ACCA) 、中国注册会计师 (CICPA) 。先后任职于国家审计署驻太原特派办、深房集团，2005年10月至2010年12月TCL 集团股份有限公司董事会秘书，2011年1月至2012年3月起任TCL创投董事总经理，2012年4月至2015年4月任平安财智投资管 理有限公司首席投资官，2015年5月至今任招银国际资本管理公司有限公司首席投资官，在深圳欧菲光科技股份有限公司、 深圳光韵达光电科技股份有限公司担任独立董事，CATL及韵达快递董事。2015年5月起担任本公司独立董事。 王一江先生 公司独立董事 美国国籍，62岁，美国哈佛大学经济学博士，现为长江商学院深圳校区副院长、经济学及人力资源学教授，前明尼苏 达大学卡尔森管理学院终身教授，美国密歇根大学戴维逊研究所研究员。1989年后曾兼职担任世界银行顾问，清华大学经济 管理学院中国经济研究所高级研究员，中国留美经济学会副会长。研究兴趣主要集中在组织理论、劳动经济学与人力资源管 理、中国经济、货币与公共金融等。在过去几年中，王一江博士在国际和国内著名期刊发表多篇论文，并被大量引用。2014 年3月起担任本公司独立董事。 2、监事会成员 公司监事会由3名监事组成，监事每届任期3年。现任监事会由马竹茂、崔美玲和王涛组成，其中崔美玲为职工代表监 事，任期均为2014年3月至2017年3月。前述人员的简介如下： 马竹茂先生 公司监事 中国国籍，52岁，于1988年毕业于天津大学计算机系，工学硕士学位；并于2003年获得北京大学光华管理学院工商管 理硕士学位。曾任天津计算机应用技术研究所工程师，深圳万通软件有限公司助理总经理，深圳爱华电子有限公司高级工程 师和下属公司副总经理及总工程师，深圳宝德科技集团股份有限公司董事、副总经理、总工程师，TCL电脑有限公司技术总 监和绵阳聚星超级计算技术有限公司董事、副总经理。现任公司监事，同时担任深圳宝德科技集团股份有限公司董事、深圳 市宝德计算机系统有限公司总经理。 胡浪涛先生 公司监事 中国国籍，37岁，于2001年毕业于广东海洋大学经济管理学院，经济学学士学位。曾任深圳经济特区发展集团公司干 部，深圳市腾码信息技术有限公司总经理，深圳市宝德投资控股有限公司董事会秘书、投资总监。现任公司监事，同时兼任 深圳市鹏德创业投资有限公司副总裁。于2015年5月13日离职。 王涛先生 公司监事 中国国籍，40岁，于2008年3月毕业于上海财经大学，获工商管理硕士学位。2009年1月至2011年1月在深圳裕鼎投资公 司任职常务副总经理，2011年2月至今在深圳市宝德投资控股有限公司任职直投部投资总监及下属公司鹏德创投公司任职投 资总监。 于2015年5月起担任本公司监事。 崔美玲女士 公司监事 中国国籍，28岁，专科学历。曾任公司推广部导师，现任公司监事、公司广告投放部门经理。 3、高级管理人员 公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书。本届高管人员任期自2014年4月至2017年4月。公 司各高级管理人员简介如下： 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 李瑞杰先生 公司董事长、总经理 简介详见本节前述董事会成员介绍的内容。 郑楠芳女士 公司董事、副总经理简介详见本节前述董事会成员介绍的内容。 夏玄先生 公司副总经理 中国国籍，42岁，于1999年毕业于郑州大学。曾担任河南省航天金穗技术有限公司市场部经理；北京中机电亿万商务 有限公司商务部副经理；深圳市宝德科技股份有限公司解决方案工程师等职务。2005年起加入本公司，目前担任公司副总经 理。 刘立先生 公司财务总监 中国国籍，无境外居留权，46岁，于1992年毕业于中南大学，曾于中瑞岳华会计师事务所深圳分所任高级经理，英大 证券有限责任公司任会计处长。2013年6月加入公司任财务副总监，于2015年6月1日离职。 张宇庆 公司副总经理 中国国籍，有美国居留权。43岁，于2002年毕业于美国加州州立大学，获得计算机硕士。于1999年毕业于韩国高丽大 学，获得韩国工商管理硕士。于2015年11月20日离职。 李泽文先生 公司副总经理、董事会秘书 中国国籍，33岁，无境外永久居留权，本科学历，具有董事会秘书资格、证券从业资格和中级经济师职称。曾先后任 职于东北证券股份有限公司、博隆投资咨询有限公司和广东超华科技股份有限公司。2012年12月加入深圳中青宝互动网络股 份有限公司，担任公司董事会秘书、副总经理，于2015年8月10日离职。 许岳明先生 公司副总经理、董事会秘书、财务总监 中国国籍，42岁，中国注册会计师、中国注册税务师、高级会计师职称，获杭州电子工业学院学士学位。曾任职于深 圳市赛格三星股份有限公司财务部、深圳中华会计师事务所审计部、深圳信隆实业股份有限公司财务部、深圳市裕同印刷包 装有限公司财务总监、宝德科技集团股份有限公司副总裁、财务总监兼董事会秘书。现任公司副总经理、董事会秘书、财务 总监，宝德科技非执行董事，深圳市沃尔核材股份有限公司董事，并兼任深圳市福田区政府专项资金资助项目评审专家，致 公党深圳龙华二支部副主委。 申睿先生 公司副总经理 中国国籍，37岁，无境外永久居留权，于2001年毕业于北京大学，获新闻学学士学位。曾担任风笙传媒广告有限公司 总经理、腾讯科技(深圳)有限公司游戏制作人，2014 年6月加入深圳中青宝互动网络股份有限公司，目前担任公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 李瑞杰 深圳市宝德投资控股有限公司 董事长 2013 年 01 月 14 日 2016 年 01 月 13 日 否 李瑞杰 宝德科技集团有限公司 副董事长、非 执行董事 2013 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 25 日 是 张云霞 深圳市宝德投资控股有限公司 副董事长、总 裁 2013 年 01 月 14 日 2016 年 01 月 13 日 否 张云霞 宝德科技集团有限公司 董事长、执行 董事 2013 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 25 日 是 马竹茂 宝德科技集团有限公司 副总裁、执行 董事 2013 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 25 日 是 王立 深圳市宝德投资控股有限公司 总经理 2013 年 01 月 2016 年 01 月 13 是 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 14 日 日 在股东单位任 职情况的说明 李瑞杰先生为公司董事长、总经理，张云霞女士为公司董事，马竹茂先生为公司监事会主席。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 李瑞杰 深圳市潮商小额贷款有限公司 董事长 2010年02月04 日 2015 年 02 月 03 日 是 张云霞 福州卓越无限软件开发有限公司 董事长 2014年09月20 日 2017 年 09 月 19 日 否 张云霞 北京幻龙互动科技有限公司 执行董事、经 理 2014年04月20 日 2017 年 04 月 19 日 否 张云霞 深圳前海宝德资产管理有限公司 执行(常务)董 事 2014年03月21 日 2017 年 03 月 20 日 否 郑楠芳 深圳市幻游科技有限公司 董事长 2013年01月30 日 2016 年 01 月 29 日 否 郑楠芳 杭州九锡网络科技有限公司 董事长 2012年10月25 日 2015 年 10 月 24 日 否 郑楠芳 北京天一讯灵科技有限公司 副董事长 2012年09月20 日 2015 年 09 月 19 日 否 郑楠芳 福州卓越无限软件开发有限公司 董事 2014年09月21 日 2017 年 09 月 20 日 否 郑楠芳 深圳市苏摩科技有限公司 董事 2013年09月25 日 2016 年 09 月 24 日 否 郑楠芳 上海美峰数码科技有限公司 董事 2013年09月26 日 2016 年 09 月 25 日 否 许岳明 上海美峰数码科技有限公司 董事 2015年12月31 日 2016 年 09 月 25 日 否 杨国志 深圳键桥通讯技术股份有限公司 独立董事 2013年01月14 日 2016 年 01 月 14 日 是 杨国志 深圳市华邦投资管理有限公司 执行董事兼 总经理 2013年12月01 日 2016 年 11 月 30 日 是 张炯 深圳世联地产顾问股份有限公司 独立董事 2013年09月15 日 2016 年 09 月 14 日 是 邓爱国 深圳市脉山龙信息技术股份有限公司 独立董事 2014年03月17 日 2017 年 03 月 16 日 是 胡浪涛 深圳市鹏德创业投资有限公司 副总裁 2010年07月01 2015 年 06 月 30 是 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 日 日 黎燕红 深圳中青聚宝信息技术有限公司 监事 2012年09月11 日 2015 年 09 月 10 日 否 黎燕红 北京乐乐堂科技有限责任公司 监事 2012年10月10 日 2015 年 10 月 09 日 否 夏玄 苏州华娱创新投资发展有限公司 执行董事 2012年10月30 日 2015 年 10 月 29 日 否 夏玄 苏州中青宝网互动科技有限公司 执行董事 2012年10月30 日 2015 年 10 月 29 日 否 刘立 上海美峰数码科技有限公司 董事 2013年09月26 日 2015 年 12 月 31 日 否 张继文 深圳时代首游互动科技有限公司 监事 2013年03月25 日 2016 年 03 月 24 日 否 王立 深圳前海宝德资产管理有限公司 董事 2014年03月21 日 2017 年 03 月 20 日 否 申睿 深圳创想时空科技有限公司 董事长 2014年12月11 日 2017 年 12 月 10 日 否 申睿 深圳市卓页互动网络科技有限公司 执行董事、总 经理 2014年11月06 日 2017 年 11 月 05 日 否 马竹茂 深圳市宝德软件开发有限公司 执行董事、总 经理 2013年03月19 日 2016 年 03 月 18 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况： 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员薪酬由 董事会决定。在公司履职的董事、监事、高级管理人员按照具体 的职务领取薪酬。 董事、监事、高级管理人员报酬的决策确定程序 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司相关制度规定，结合 其职位、职责、能力、以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制 定薪酬方案并发放。 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，公司已按时向董事、监事及高级管理人员支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 李瑞杰 董事长、总经理 男 49 现任 40 是 张云霞 董事 女 51 现任 8.6 是 郑楠芳 董事、副总经理 女 39 现任 56.5 否 王立 董事 男 35 现任 8.6 是 王红波 董事 男 46 现任 4.7 否 黎伟 董事 男 50 现任 4.7 否 张炯 董事 男 46 离任 3.8 否 杨国志 董事 男 62 离任 3.8 否 王一江 董事 男 62 现任 8.6 否 马竹茂 监事会主席 男 52 现任 8.6 是 胡浪涛 监事 男 37 离任 3.8 否 崔美玲 监事 女 28 现任 12 否 王涛 监事 男 40 现任 4.7 否 许岳明 副总经理、财务 总监、董事会秘 书 男 42 现任 17 是 夏玄 副总经理 男 42 现任 3 否 刘立 财务总监 男 46 离任 14.2 否 李泽文 副总经理、董事 会秘书 男 33 离任 18.2 否 申睿 副总经理 男 37 现任 32.1 否 张宇庆 副总经理 男 43 离任 0 否 合计 -- -- -- -- 252.9 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用√ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量(人) 522 主要子公司在职员工的数量(人) 295 在职员工的数量合计(人) 817 当期领取薪酬员工总人数(人次) 13,060 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0 专业构成 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 专业构成类别 专业构成人数(人) 研发人员 442 产品运营人员 224 市场人员 71 职能人员 80 合计 817 教育程度 教育程度类别 数量(人) 硕士 31 本科 479 大专 240 其他 67 合计 817 2、薪酬政策 本年度，公司秉承竞争性、公平性和激励性的原则，不断规范公司员工薪酬管理工作，创建更为公平合理的薪酬体系， 并通过绩效考评激励员工，奖罚分明，提高员工、部门及公司整体绩效，充分发挥员工的积极性和创造性，建立公司与员工 合理分享公司发展带来的利益的机制，从而达到吸引更多优秀人才，促进公司实现发展的目标。 3、培训计划 实施的有计划、有系统的培训工作，是公司培养及储备人才的重要途径，高效率的培训工作可以提高个人和组织的业 绩，推动组织和个人的不断进步，实现组织和个人的双重发展。2015年度公司继续丰富中青学院课程，根据打造务实有 效的培训机制，建立中青宝特色的培训体系的指导思想，从制度层面、资源层面、执行层面三个维度建设和完善培训体 系,重点建设培训资源。 本年度中青学院计划开展的重点培训项目有4个，包括：应届生新员工入职培训、社招新员工入职培训、专题培训、培 训体系建设等，而培训体系建设又包括内部讲师队伍、课程体系、外训机构、在线学习平台、培训资料库、培训制度建 设等，开班60期。覆盖中青宝中高层员工、普通员工、内部讲师及新入职员工，并在培训“资源建设”与“管理创新”方面以 项目机制开展系统创新与实践工作。 2016年，公司将进一步梳理培训体系，从因需求培训慢慢转化至为提高能力而培训，为企业长青提供源源不断的人才 动力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关规定等的要求，结合实际， 规范公司运作，优化公司治理结构，强化公司内部管理和控制制度，从根本上提高公司治理水平。公司根据有关法律法规， 结合自身实际情况，深化贯彻执行公司《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》。截至报告期末，公司治理的实际 状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求。 1、关于股东与股东大会 公司已严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》等规定和 要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，不存在占用公司资金、超越股东大会授权范围行使职权的行文，没有 超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在 业务、人员、资产、 机构、财务上拥有独立完整的体系，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会 公司董事会设董事7人，其中独立董事3人，下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和 提名委员会四个专门 委员会。董事会的人员结构及数量设置、董事的选聘程序符合有关法律法规。公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、 《规范运作指引》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等规定和要求，履行董事职责，出席董事会和股东大会，勤勉 尽责地履行职责和义务，同时参加培训，熟悉相关法律法规。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，由职工代表大会选举产生，监事会的人员结构及数量设置、监事的选聘程 序符合有关法律法规。本公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和公司《监事会议事规则》的有关规定开展工作， 各位监事认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董 事、高管人员履行职责的合法合规性进行监 督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会下设的提名、薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，公司已经建立和 完善了公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明， 符合法律、法规的 规定。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、 准确、及时、公平、完整地披露有关信息；指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者 来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网()为公司信息披露的指定 网站，《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股 东能够平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、 社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能够保证独立性。 1、业务独立。 公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。不以依法行使股东 权利以外的任何方式干预上市公司的重大决策事项。公司与控股股东、实际控制人不存在同业竞争。 2、人员独立。 公司根据《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生公司董事、监事并聘用高级管理人员，公司在劳动、人事及 工资管理等方面完全独立于控股股东及关联方。公司副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员没有在控股股东控 制的其他企业及其关联方中担任除董事、监事以外的其它职务。不存在控股股东及关联方干预上市公司董事会和股东大会已 经做出的人事任免决定的情形。 3、资产完整。 公司现有资产产权明晰，拥有经营所需的技术、专利、商标、设备和房产，拥有独立完整的资产结构。公司未以公司 资产为股东、股东的控股子公司或附属企业提供担保。公司具有开展生产经营所必备的资产，不存在股东或其关联方占用公 司资金、资产之情形。 4、机构独立。 根据《公司法》、《公司章程》等规定，公司设立了股东大会、董事会、独立董事、监事会等机构，形成了有效的 法 人治理结构，并依照法律、法规和公司章程独立行使职权。在内部机构设置上，公司建立了适合自身发展的独立和完整的组 织机构，明确了各职能部门的职责，内部职能部门独立运作，不受主要股东干预。 5、财务独立。 公司有独立的财务会计部门，并配备了专职的财务人员，根据《企业会计制度》建立了规范、独立的财务管理制度和 对分、子公司的财务管理制度。独立进行财务决策。公司拥有独立的银行账号，不存在与其股东或任何其他单位共用银行账 户的情况。公司依法独立进行纳税申报，不存在与股东单位混合纳税的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年年度股东大 会 年度股东大会 42.69% 2015 年 05 月 13 日 2015 年 05 月 13 日 公告编号 2015-037 《2014 年年度股东 大会决议公告》(巨 潮资讯网) 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 43.21% 2015 年 11 月 10 日 2015 年 11 月 10 日 公告编号 2015-080 《2015 年第一次临 时股东大会决议公 告》(巨潮咨询网) 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 43.21% 2015 年 12 月 08 日 2015 年 12 月 08 日 公告编号 2015-091 《2015 年第二次临 时股东大会决议公 告》(巨潮资讯网) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 杨国志 3 3 0 0 0 否 张炯 3 3 0 0 0 否 王一江 9 9 0 0 0 否 王红波 7 7 0 0 0 否 黎伟 7 7 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 1)独立董事黎伟先生建议：公司管理层密切关注知识产权保护和新修订的法律法规的学习，提高内部审计工作的质量， 为公司防范风险、加强内部管理和提高效益服务。 2)独立董事王一江先生建议：提高企业经营管理水平和风险防范能力；不断加强对薪酬制度的研究，建立合理科学的 激励制度，提高中高层管理人员的积极性和创造性。 3)公司独立董事王红波先生建议：公司要继续严格执行有关募集资金使用的相关规定；公司要加强对新修订的财务会 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 计方面的法律文件的学习；公司继续做好并加强在内控方面的培训。 4)公司独立董事张炯先生和杨国志先生建议：公司应把握行业发展动态，抓住产业发展的机遇， 继续坚持对研发的投 入，加强自主创新能力，加快新产品的研究开发。 公司采纳上述建议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会的履职情况 2015年报告期内，审计委员会共召集召开5次审计委员会会议，审议了公司《2014年第四季度募集资金存放与使用情况 的例行审计报告》《2014年第四季度货币资金的例行审计报告》《2014年度内部审计部工作总结》《初次审阅2014年度财务 会计报表的书面意见》《2015年一季度中青宝总部费用报销业务专项审计报告》《深圳市苏摩科技有限公司财务收支与内部 管理审计报告》《中青宝总部测试设备管理与保存专项审计报告》《2015年第二季度货币资金的例行审计报告》以及《2015 年第二季度募集资金存放与使用情况例行审计报告》《2015年第三季度货币资金的例行审计报告》《2015年第三季度募集资 金存放与使用情况例行审计报告》等多项议案，充分履行了审计委员会委员的职责等多项议案，充分履行了审计委员会委员 的职责。 审计委员会的履职情况报告期内，根据《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主 要负责公司财务监督和核查工作及外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司2015年内部控制情况进行了核查，认 为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控制相关风险。2015年，审计委员会共召开了五次会议，重 点对公司定期财务报告、生产经营控制、募集资金使用情况、监督公司内部审计制度及实施、协助制定和审查公司内部控制 制度对重大关联交易进行审计、监督等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价。 2、薪酬与考核委员会的履职情况 2015年报告期内，薪酬与考核委员会共召集召开2次薪酬与考核委员会会议，审议了《关于调整股票期权激励计划中激 励对象及注销部分已获授但未行权股票期权的议案》、《关于股票期权激励计划中首次授予的第二个行权期可行权的议案》 以及《关于调整股票期权激励计划中行权价格及注销部分已获授但未行权股票期权的议案》，薪酬与考核委员对相关议案进 行了认真审议，勤勉尽责地履行了职责。 公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定履行了对 公司股权激励计划进行管理、审查公司董事及高级 管理人员的履行职责情况等相关职责。2015年度，薪酬与考核委员会共 召开了四次会议，重点对2015年董事和高级管理人员薪酬情况、股权激励情况进行审核。 3、提名委员会的履职情况 2015年报告期内，提名委员会共召开了3次提名委员会会议，审议《关于变更高级管理人员的议案》、《关于提名董事 会秘书的议案》以及《关于提名董事会独立董事的议案》，切实履行提名委员会委员的职责，确保公司高管及董监换届选举 的程序合规。 公司董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的规定，积极履行了职责。提 名委员会重点对公司拟选举和聘任的独立董事任职资格进行审查，未发现《公司法》及相关法律法规禁止担任上 市公司的 独立董事的情形。 4、战略委员会的履职情况 2015年报告期内，战略委员会召开1次战略委员会会议，审议了《关于与美峰数码、中科奥、名通信息股东分别签订终 止非公开发行股份及支付现金购买资产等相关协议的议案》和《关于与苏摩科技股东签订51%股权转让协议之补充协议的议 案》，切实履行独立董事职责，规范公司运作。 公司战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会工作细则》的规定，战略委员会重点对公司战略执行情 况进行回顾总结，根据公司所处的行业和市场形式及时进行了战略规划研究，并对公司的发展战略提出了合理的建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 为了保障公司董事、监事依法履行职权，健全公司薪酬管理体系，公司根据《中华人民共和国公司法》、《关于上市 公司建立独立董事的指导意见》等法律、法规及公司《章程》的有关规定，公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬与 考核度》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本薪酬和年终 绩效考核相结合的薪酬制度。 高级管理人员的薪酬方案按照公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事、监事和 高级管理人员薪酬与考核制度》等规定由董事会薪酬与考核委员会根据职位、责任、能力、市场薪资行情等因素拟定，经董 事会、监事会审议通过后实施。高级管理人员的基本工资按月发放，绩效年薪则结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考 核确定并发放。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 "1、重大缺陷： ①控制环境无效； ②发 现董事、监事和高级管理人员舞弊； ③外 部审计发现当期财务报表存在重大错报， 而内部控制在运行过程中未能发现该错 报； ④公司审计部对内部控制的监督无 效； ⑤内部控制评价的结果特别是重大或 重要缺陷未得到整改； ⑥其他可能影响报 表使用者正确判断的缺陷。 2、重要缺陷： 除重大缺陷以外的其他情形，按影响程度 分别确定 3、一般缺陷：除重大缺陷以外 的其他情形，按影响程度分别确定" "1、重大缺陷： ①、违反国家法律、 法规或规范性文件； ②、违反决策程 序，导致重大决策失误； ③、重要业 务缺乏制度性控制，或制度系统性失 效； ④、媒体频频曝光重大负面新闻， 严重损害声誉； ⑤、公司未对安全生 产实施管理，造成重大人员伤亡的安全 责任事故； ⑥、管理人员或技术人员 流失严重； ⑦、其他对公司影响重大 的情形。 2、重要缺陷：除重大缺陷以 外的其他情形，按影响程度分别确定 3、一般缺陷：除重大缺陷以外的其他 情形，按影响程度分别确定" 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 定量标准 "1、重大缺陷：税前利润的 5%≤错报； 2、 重要缺陷：税前利润的 3%≤错报≤税前利 润的 5%； 3、一般缺陷：错报≤税前利润 的 3%。 " 无 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 2 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 深圳中青宝公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关 的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 25 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 03 月 23 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 XYZH/2016SZA30042 注册会计师姓名 郭晋龙、邱乐群 审计报告正文 审计报告 XYZH/2016SZA30042 深圳中青宝互动网络股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳中青宝互动网络股份有限公司(以下简称深圳中青宝公司)合并及母公司财务报表，包括2015年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益 变动表及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是深圳中青宝公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 我们认为，深圳中青宝公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳中青宝公司2015 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：郭晋龙 中国注册会计师：邱乐群 中国 北京 二○一六年三月二十三日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 291,139,329.09 214,346,220.78 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 124,449,022.41 169,993,068.52 预付款项 34,592,726.78 54,889,887.17 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 363,425.79 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 108,627,787.10 34,803,496.35 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 0.00 0.00 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 6,688,636.77 1,037,579.49 其他流动资产 1,504,225.17 1,277,796.01 流动资产合计 567,001,727.32 476,711,474.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 193,202,486.70 13,200,000.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 43,816,222.33 26,463,904.86 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 27,061,318.59 50,606,508.51 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 103,472,029.37 133,155,876.34 开发支出 14,048,547.16 116,114,449.88 商誉 232,026,177.29 418,720,690.46 长期待摊费用 4,408,246.18 62,779,421.67 递延所得税资产 48,755,564.39 42,992,911.13 其他非流动资产 22,065,972.71 194,428,258.70 非流动资产合计 688,856,564.72 1,058,462,021.55 资产总计 1,255,858,292.04 1,535,173,495.66 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 280,000,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 26,601,097.42 42,384,756.32 预收款项 1,518,657.19 787,332.52 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 12,677,981.39 15,883,839.73 应交税费 13,298,155.86 5,152,309.57 应付利息 0.00 627,122.22 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 2,945,655.90 3,690,043.19 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 17,946,592.77 7,486,914.59 流动负债合计 174,988,140.53 356,012,318.14 非流动负债： 长期借款 0.00 7,956,000.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 19,241,085.33 38,550,725.09 递延所得税负债 26,997,334.01 0.00 其他非流动负债 0.00 133,339,500.00 非流动负债合计 46,238,419.34 179,846,225.09 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 负债合计 221,226,559.87 535,858,543.23 所有者权益： 股本 261,038,600.00 260,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 591,495,825.56 576,930,758.18 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 -981,279.19 155,368.58 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 53,066,539.08 18,138,466.66 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 97,378,741.96 67,104,048.90 归属于母公司所有者权益合计 1,001,998,427.41 922,328,642.32 少数股东权益 32,633,304.76 76,986,310.11 所有者权益合计 1,034,631,732.17 999,314,952.43 负债和所有者权益总计 1,255,858,292.04 1,535,173,495.66 法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：许岳明 会计机构负责人：朱丹平 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 200,326,259.45 107,600,006.19 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 50,906,907.96 93,547,668.81 预付款项 6,806,964.51 34,372,896.40 应收利息 0.00 363,425.79 应收股利 15,000,000.00 0.00 其他应收款 187,145,016.40 199,688,645.94 存货 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 758,090.63 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 460,943,238.95 435,572,643.13 非流动资产： 可供出售金融资产 185,972,226.70 4,000,000.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 636,457,613.90 628,694,965.20 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 21,015,494.83 41,918,654.14 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 90,399,628.50 130,002,062.88 开发支出 15,739,076.25 60,577,264.43 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 666,666.68 2,682,608.03 递延所得税资产 32,311,261.68 28,688,631.89 其他非流动资产 5,852,720.00 178,580,893.70 非流动资产合计 988,414,688.54 1,075,145,080.27 资产总计 1,449,357,927.49 1,510,717,723.40 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 280,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 12,868,272.94 11,622,062.72 预收款项 580,278.29 67,627.36 应付职工薪酬 6,027,861.85 7,148,737.96 应交税费 8,501,791.18 2,581,638.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 应付利息 0.00 697,122.22 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 47,693,599.07 155,522,396.22 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 9,483,381.56 5,612,662.88 流动负债合计 185,155,184.89 463,252,247.36 非流动负债： 长期借款 0.00 7,956,000.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 14,544,349.76 24,279,532.62 递延所得税负债 26,997,334.01 0.00 其他非流动负债 0.00 140,338,839.57 非流动负债合计 41,541,683.77 172,574,372.19 负债合计 226,696,868.66 635,826,619.55 所有者权益： 股本 261,038,600.00 260,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 571,493,605.82 574,042,975.04 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 53,066,539.08 18,138,466.66 未分配利润 337,062,313.93 22,709,662.15 所有者权益合计 1,222,661,058.83 874,891,103.85 负债和所有者权益总计 1,449,357,927.49 1,510,717,723.40 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 343,090,937.31 489,527,552.74 其中：营业收入 343,090,937.31 489,527,552.74 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 683,557,925.29 568,493,608.93 其中：营业成本 195,299,005.58 199,339,074.42 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 1,798,789.89 2,892,726.61 销售费用 89,467,758.31 151,335,599.97 管理费用 105,117,374.38 125,164,800.66 财务费用 9,487,346.72 8,531,515.41 资产减值损失 282,387,650.41 81,229,891.86 加：公允价值变动收益(损失以“－” 号填列) 0.00 0.00 投资收益(损失以“－”号填列) 248,870,369.04 60,411,117.47 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 12,608,042.35 2,183,948.29 汇兑收益(损失以“-”号填列) 0.00 0.00 三、营业利润(亏损以“－”号填列) -91,596,618.94 -18,554,938.72 加：营业外收入 179,905,816.04 13,993,850.15 其中：非流动资产处置利得 56,944.95 2,988.07 减：营业外支出 788,221.69 7,624,824.53 其中：非流动资产处置损失 533,808.27 1,602,376.58 四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 87,520,975.41 -12,185,913.10 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 减：所得税费用 24,914,041.92 -18,636,825.71 五、净利润(净亏损以“－”号填列) 62,606,933.49 6,450,912.61 归属于母公司所有者的净利润 65,202,765.48 -22,035,893.48 少数股东损益 -2,595,831.99 28,486,806.09 六、其他综合收益的税后净额 -1,136,647.77 140,023.77 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -1,136,647.77 140,023.77 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 0.00 0.00 (二)以后将重分类进损益的其他综 合收益 -1,136,647.77 140,023.77 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有效 部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 -1,136,647.77 140,023.77 6.其他 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 61,470,285.72 6,590,936.38 归属于母公司所有者的综合收益 总额 64,066,117.71 -21,895,869.71 归属于少数股东的综合收益总额 -2,595,831.99 28,486,806.09 八、每股收益： (一)基本每股收益 0.25 -0.08 (二)稀释每股收益 0.25 -0.08 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：许岳明 会计机构负责人：朱丹平 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 127,563,016.24 223,334,217.57 减：营业成本 105,390,253.82 130,415,735.11 营业税金及附加 1,295,757.70 1,396,083.76 销售费用 30,891,820.84 54,972,655.29 管理费用 29,398,074.97 46,636,364.10 财务费用 17,590,997.05 10,473,570.50 资产减值损失 60,446,224.62 67,333,926.84 加：公允价值变动收益(损失以 “－”号填列) 0.00 0.00 投资收益(损失以“－”号填 列) 317,416,286.68 7,449,094.49 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 17,630,807.86 -7,145,905.51 二、营业利润(亏损以“－”号填列) 199,966,173.92 -80,445,023.54 加：营业外收入 175,437,090.38 11,523,287.57 其中：非流动资产处置利得 7,949.53 898.29 减：营业外支出 438,432.47 5,984,451.90 其中：非流动资产处置损失 392,399.33 19,530.87 三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 374,964,831.83 -74,906,187.87 减：所得税费用 25,684,107.63 -11,333,084.10 四、净利润(净亏损以“－”号填列) 349,280,724.20 -63,573,103.77 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 0.00 0.00 (二)以后将重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有 效部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 六、综合收益总额 349,280,724.20 -63,573,103.77 七、每股收益： (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 391,295,865.36 380,356,500.86 客户存款和同业存放款项净增加 额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加 额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 3,761,961.56 3,056,109.80 收到其他与经营活动有关的现金 39,481,172.99 40,390,083.17 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 经营活动现金流入小计 434,538,999.91 423,802,693.83 购买商品、接受劳务支付的现金 36,861,325.54 72,900,979.73 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加 额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 118,779,320.13 136,446,909.66 支付的各项税费 12,163,218.15 26,768,702.23 支付其他与经营活动有关的现金 95,592,532.36 213,734,941.90 经营活动现金流出小计 263,396,396.18 449,851,533.52 经营活动产生的现金流量净额 171,142,603.73 -26,048,839.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 95,000,000.00 0.00 取得投资收益收到的现金 750,000.00 105,862.90 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 14,388,565.46 1,626,072.30 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 17,500,000.09 129,300,136.43 收到其他与投资活动有关的现金 87,344,001.00 19,030,000.00 投资活动现金流入小计 214,982,566.55 150,062,071.63 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 63,421,778.61 160,052,256.49 投资支付的现金 50,066,794.31 189,883,800.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 0.00 146,459,250.00 支付其他与投资活动有关的现金 180,000.00 9,448,000.00 投资活动现金流出小计 113,668,572.92 505,843,306.49 投资活动产生的现金流量净额 101,313,993.63 -355,781,234.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,814,744.00 4,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 4,022,300.00 4,900,000.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 取得借款收到的现金 380,000,000.00 369,360,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 0.00 筹资活动现金流入小计 393,814,744.00 374,260,000.00 偿还债务支付的现金 567,956,000.00 81,404,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 19,549,039.57 15,654,137.96 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 587,505,039.57 100,058,137.96 筹资活动产生的现金流量净额 -193,690,295.57 274,201,862.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,026,806.52 1,210,743.66 五、现金及现金等价物净增加额 79,793,108.31 -106,417,468.85 加：期初现金及现金等价物余额 211,346,220.78 317,763,689.63 六、期末现金及现金等价物余额 291,139,329.09 211,346,220.78 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 181,478,806.33 134,753,806.69 收到的税费返还 3,105,635.82 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 121,868,241.07 494,016,244.10 经营活动现金流入小计 306,452,683.22 628,770,050.79 购买商品、接受劳务支付的现金 15,087,893.58 33,418,210.03 支付给职工以及为职工支付的现 金 38,383,785.08 39,017,727.40 支付的各项税费 7,870,776.65 6,640,595.41 支付其他与经营活动有关的现金 147,750,275.06 499,264,731.59 经营活动现金流出小计 209,092,730.37 578,341,264.43 经营活动产生的现金流量净额 97,359,952.85 50,428,786.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 95,000,000.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 取得投资收益收到的现金 44,250,000.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 14,347,850.51 1,503,520.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 79.50 115,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 87,344,001.00 6,660,000.00 投资活动现金流入小计 240,941,931.01 123,163,520.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 36,043,383.04 78,387,941.50 投资支付的现金 8,823,007.79 178,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 0.00 146,459,250.00 支付其他与投资活动有关的现金 180,000.00 9,448,000.00 投资活动现金流出小计 45,046,390.83 413,095,191.50 投资活动产生的现金流量净额 195,895,540.18 -289,931,671.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,792,444.00 0.00 取得借款收到的现金 380,000,000.00 384,360,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 0.00 筹资活动现金流入小计 389,792,444.00 384,360,000.00 偿还债务支付的现金 567,956,000.00 81,404,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 19,759,039.57 15,654,137.96 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 587,715,039.57 100,058,137.96 筹资活动产生的现金流量净额 -197,922,595.57 284,301,862.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 393,355.80 108,066.04 五、现金及现金等价物净增加额 95,726,253.26 44,907,042.94 加：期初现金及现金等价物余额 104,600,006.19 59,692,963.25 六、期末现金及现金等价物余额 200,326,259.45 104,600,006.19 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 260,00 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 576,930 ,758.18 0.00 155,368 .58 0.00 18,138, 466.66 0.00 67,104, 048.90 76,986, 310.11 999,314 ,952.43 加：会计政策 变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差 错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控 制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 260,00 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 576,930 ,758.18 0.00 155,368 .58 0.00 18,138, 466.66 0.00 67,104, 048.90 76,986, 310.11 999,314 ,952.43 三、本期增减变动 金额(减少以“－” 号填列) 1,038, 600.00 0.00 0.00 0.00 14,565, 067.38 0.00 -1,136,6 47.77 0.00 34,928, 072.42 0.00 30,274, 693.06 -44,353, 005.35 35,316, 779.74 (一)综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,136,6 47.77 0.00 0.00 0.00 65,202, 765.48 -2,595,8 31.99 61,470, 285.72 (二)所有者投入和 减少资本 1,038, 600.00 0.00 0.00 0.00 240,060 .78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,232,8 70.00 2,511,5 30.78 1．股东投入的普 通股 1,038, 600.00 0.00 0.00 0.00 10,293, 315.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,232,8 70.00 12,564, 785.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,053, 254.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,053, 254.22 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (三)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,928, 072.42 0.00 -34,928, 072.42 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,928, 072.42 0.00 -34,928, 072.42 0.00 0.00 2．提取一般风险 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 准备 3．对所有者(或股 东)的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (四)所有者权益内 部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增 资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增 资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补 亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (六)其他 0.00 0.00 0.00 0.00 14,325, 006.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -42,990, 043.36 -28,665, 036.76 四、本期期末余额 261,03 8,600. 00 0.00 0.00 0.00 591,495 ,825.56 0.00 -981,27 9.19 0.00 53,066, 539.08 0.00 97,378, 741.96 32,633, 304.76 1,034,6 31,732. 17 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 260,00 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 573,289 ,569.06 0.00 15,344. 81 0.00 18,138, 466.66 0.00 94,339, 942.38 57,595, 327.14 1,003,3 78,650. 05 加：会计政策 变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差 错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控 制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 二、本年期初余额 260,00 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 573,289 ,569.06 0.00 15,344. 81 0.00 18,138, 466.66 0.00 94,339, 942.38 57,595, 327.14 1,003,3 78,650. 05 三、本期增减变动 金额(减少以“－” 号填列) 0.00 0.00 0.00 0.00 3,641,1 89.12 0.00 140,023 .77 0.00 0.00 0.00 -27,235, 893.48 19,390, 982.97 -4,063,6 97.62 (一)综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 140,023 .77 0.00 0.00 0.00 -22,035, 893.48 28,486, 806.09 6,590,9 36.38 (二)所有者投入和 减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 3,641,1 89.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,095, 823.12 -5,454,6 34.00 1．股东投入的普 通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,900,0 00.00 4,900,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 678,445 .60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 678,445 .60 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 2,962,7 43.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -13,995 ,823.12 -11,033, 079.60 (三)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,200,0 00.00 0.00 -5,200,0 00.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险 准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者(或股 东)的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,200,0 00.00 0.00 -5,200,0 00.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (四)所有者权益内 部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增 资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增 资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补 亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (六)其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 260,00 0,000. 00 0.00 0.00 0.00 576,930 ,758.18 0.00 155,368 .58 0.00 18,138, 466.66 0.00 67,104, 048.90 76,986, 310.11 999,314 ,952.43 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 260,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 574,042,9 75.04 0.00 0.00 0.00 18,138,46 6.66 22,709, 662.15 874,891,1 03.85 加：会计政策 变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差 错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 260,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 574,042,9 75.04 0.00 0.00 0.00 18,138,46 6.66 22,709, 662.15 874,891,1 03.85 三、本期增减变动 金额(减少以“－” 号填列) 1,038,60 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,549,36 9.22 0.00 0.00 0.00 34,928,07 2.42 314,352 ,651.78 347,769,9 54.98 (一)综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 349,280 ,724.20 349,280,7 24.20 (二)所有者投入和 减少资本 1,038,60 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,549,36 9.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,510,76 9.22 1．股东投入的普 通股 1,038,60 0.00 0.00 0.00 0.00 7,503,885 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,542,485 .00 2．其他权益工具 持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,053,2 54.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,053,2 54.22 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (三)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,928,07 2.42 -34,928, 072.42 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,928,07 2.42 -34,928, 072.42 0.00 2．对所有者(或股 东)的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (四)所有者权益内 部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增 资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增 资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补 亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (六)其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 261,038, 600.00 0.00 0.00 0.00 571,493,6 05.82 0.00 0.00 0.00 53,066,53 9.08 337,062 ,313.93 1,222,661 ,058.83 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 260,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 573,364,5 29.44 0.00 0.00 0.00 18,138,46 6.66 91,482, 765.92 942,985,7 62.02 加：会计政策 变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差 错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 260,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 573,364,5 29.44 0.00 0.00 0.00 18,138,46 6.66 91,482, 765.92 942,985,7 62.02 三、本期增减变动 金额(减少以“－” 号填列) 0.00 0.00 0.00 0.00 678,445.6 0 0.00 0.00 0.00 0.00 -68,773, 103.77 -68,094,6 58.17 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 (一)综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -63,573, 103.77 -63,573,1 03.77 (二)所有者投入和 减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 678,445.6 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 678,445.6 0 1．股东投入的普 通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 678,445.6 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 678,445.6 0 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (三)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,200,0 00.00 -5,200,00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．对所有者(或股 东)的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,200,0 00.00 -5,200,00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (四)所有者权益内 部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增 资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增 资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补 亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (六)其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 260,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 574,042,9 75.04 0.00 0.00 0.00 18,138,46 6.66 22,709, 662.15 874,891,1 03.85 三、公司基本情况 深圳中青宝互动网络股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名深圳市中青宝网网络科技股份有限公司，系 由深圳市宝德网络技术有限公司整体变更设立。2008年4月28日，深圳市宝德网络技术有限公司股东会通过关于公司股份制 改制的决议：同意以经审计的净资产折股方式整体变更为股份有限公司。具体方案为：截至2008年2月29日公司经深圳市鹏 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 城会计事务所有限公司审计(深鹏所审字[2008]565号《审计报告》)的净资产为人民币113,045,163.72元，将其中的人民币 75,000,000.00元按1：1的比例折为75,000,000股，每股面值人民币1.00元，其余人民币38,045,163.72元转入资本公积，公 司全体股东以其所持公司股权所对应的经审计的净资产作为出资，认购本公司的全部股份，股权比例保持不变。2008年5月 13日深圳市工商行政管理局核准了股份公司设立登记，并颁发了注册号为440301103051839的《企业法人营业执照》。 公司设立时的股权结构如下： 序号 股东名称 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 深圳市宝德投资控股有限公司 2,550.00 34.00 2 深圳宝德科技股份有限公司*1 1,530.00 20.40 3 中青联创科技(北京)有限公司 1,500.00 20.00 4 深圳市创新投资集团有限公司 600.00 8.00 5 深圳市网诚科技有限公司*2 363.75 4.85 6 深圳市众志和科技有限公司*3 360.75 4.81 7 深圳市中科招商投资管理有限公司 300.00 4.00 8 深圳市南博投资有限公司*4 295.50 3.94 合计 7,500.00 100.00 注： *1现更名为宝德科技集团股份有限公司，发行后公司的股权结构下同。 *2现更名为乌鲁木齐网诚股权投资管理合伙企业(有限合伙)，发行后公司的股权结构下同。 *3现更名为乌鲁木齐众志和股权投资管理合伙企业(有限合伙)，发行后公司的股权结构下同。 *4现更名为乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业(有限合伙)，发行后公司的股权结构下同。 2010年1月20日中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市中青宝网网络科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 (证监许可[2010]94号)核准，由主承销商长江证劵承销保荐有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方 式发行人民币普通股(A股)2,500万股，发行价格为每股人民币30.00元。发行后公司的股权结构如下： 序号 股东名称 持股数量(万股) 持股比例(%) 一、发起人 1 深圳市宝德投资控股有限公司 2,550.00 25.50 2 深圳宝德科技股份有限公司 1,530.00 15.30 3 中青联创科技(北京)有限公司 1,500.00 15.00 4 深圳市创新投资集团有限公司 600.00 6.00 5 深圳市网诚科技有限公司 363.75 3.64 6 深圳市众志和科技有限公司 360.75 3.61 7 深圳市中科招商投资管理有限公司 300.00 3.00 8 深圳市南博投资有限公司 295.50 2.95 小计 7,500.00 75.00 二、社会公众股 2,500.00 25.00 合计 10,000.00 100.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 2010年3月29日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《2009年度利润分配和资本公积转增股本预案》以现有总 股本100,000,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币2元(含税)，派发现金股利共人民币20,000,000元，剩余未分配利 润结转以后年度，同时，以总股本100,000,000股为基数，由资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转增股本30,000,000 股。以上方案已经2010年4月20日召开的公司2009年年度股东大会审议通过，转增后总股本为130,000,000股。 2010年6月3日，经深圳市市场监督管理局核准，公司名称变更为深圳中青宝互动网络股份有限公司。 2013年8月29日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《2013年半年度权益分派方案》，以现有总股本130,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股本130,000,000股，转增后总股本为260,000,000股。 2015年10月16日公司召开的第三届董事会第十八次(临时)会议审议通过了《关于股票期权激励计划中首次授予的期权第 二个行权期可行权的议案》，公司股票期权激励计划中首次授权股票期权的59名激励对象在第二个行权期行权的股票期权共 计103.86万份，行权价格为6.54元/股，其中1,038,600.00元增加股本，其余5,753,844.00元计入资本公积。 截至2015年12月31日，本公司累计股本总数261,038,600.00股，注册资本为261,038,600.00元，股本及股权结构情况如 下： 股份数量(股) 持股比例(%) 一、有限售条件股份 1、高管锁定股 105,000.00 0.04 小计 105,000.00 0.04 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 260,933,600.00 99.96 小计 260,933,600.00 99.96 三、股份总额 261,038,600.00 100.00 注册地址：广东省深圳市福田区深南中路电子科技大厦C座43层A1，办公地址：广东省深圳市南山区科技园南区高新南 四道W1B栋4楼，实际控制人为李瑞杰和张云霞夫妇。 本公司属网络游戏行业，根据《上市公司行业分类指引》，归类为“G87计算机应用服务业”行业，主要产品或服务为 网络游戏的开发与运营。经营范围主要为：计算机软、硬件及网络系统的技术开发；电子通讯产品的技术开发、外观设计以 及相关产品的销售和咨询服务(不含专营、专控、专卖商品及限制项目)；因特网接入服务业务、信息服务业务(仅限互联网 信息服务和移动网信息服务业务)；进出口业务；互联网游戏出版物；手机游戏出版物。 本公司合并财务报表范围包括深圳卓页、深圳时代首游、CUPLAY、深圳苏摩、上海美峰等27家子公司(子公司全称见附 注九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)、企业集团的构成)。与上年相比，因新设增加深圳五秒1家子公司， 因注销减少成都米斗、北京幻龙2家子公司。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并 基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定 了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 本公司全资孙公司美国中青宝采用美元为记账本位币，全资孙公司韩国中青宝采用韩元为记账本位币，本公司编制财 务报表时已经折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账 面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公 司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和)。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金 资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于 母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东 权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财 务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在 合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报 表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于 最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加 的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并 之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有 关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制 合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露 在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合 并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、 其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有 子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各 项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制 权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产 和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营 发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个 月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产 负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生 的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 (2)外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均 按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折 算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现 金流量表中单独列示。 10、金融工具 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 (1)金融资产 1)金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为 了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组 合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合 下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或 明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策 略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入 衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合 工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司指 定的该类金融资产主要包括属于交易性金融资产的上市的权益工具投资。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公 允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初 始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入 当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这 类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的， 按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币 性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入 权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣 告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2)金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移， 且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收 益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变 动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查， 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认 的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 (2)金融负债 1)金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和 利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2)金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协 议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当 期损益。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不 存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负 债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三 层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，交易性金 融资产中上市的权益工具投资使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意 义的输入值所属的最低层次决定。 11、应收款项 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重 自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；其他确凿证据表明确实 无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确 凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 50 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 关联方组合 0.00% 0.00% (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回 款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12、存货 不适用。 13、划分为持有待售资产 不适用。 14、长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些 集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影 响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资 单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关 键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得 被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产 账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在 母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业 合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根 据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投 资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露 在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形 成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原 持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法 核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允 价值变动在合并日转入当期投资损益。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成 本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应 根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费 用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的 账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企 业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被 投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例 转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产 核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法 核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进 行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一 揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控 制权的当期损益。 15、投资性房地产 不适用。 16、固定资产 (1)确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为游戏开发及运营、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及 建筑物、机器设备、运输设备、电子办公设备和其他设备。 (2)折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平 均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5.00 4.75-1.90 机器设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估 计变更处理。 (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用。 17、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月 起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性 房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购 建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化， 其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 不适用。 20、油气资产 不适用。 21、无形资产 (一)计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产包括系统软件、开发工具、游戏产品、运营工具、土地使用权、办公软件等。 (1)无形资产的初始计量 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无 形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并 方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其 他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2)无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 1)使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如 下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 合同规定的受益年限 开发工具 5-10 预计使用年限 游戏产品 1、5 预计使用年限 其中：客户端网络游戏 5 预计使用年限 网页游戏 1 预计使用年限 手机游戏 1 预计使用年限 社交游戏 1 预计使用年限 运营工具 5 预计使用年限 系统软件 5 预计使用年限 办公软件 5 预计使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 2)使用寿命不确定的无形资产 本公司无使用寿命不确定的无形资产。 (二)内部研究开发支出会计政策 (1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司根据《研发项目管理和会计核算制度》的流程，将内部研究开发项目划分研究阶段和开发阶段。其中，项目策 划阶段与项目立项阶段作为研究阶段；项目计划阶段、项目实施与执行阶段和项目验收阶段作为开发阶段。 研究阶段起点为游戏策划，终点为立项评审通过，表明公司研发中心判断该项目在技术上、商业上等具有可行性；开 发阶段的起点为项目开发计划，终点为项目相关测试完成后可进入商业运营。研究阶段的项目支出直接记入当期损益；进入 开发阶段的项目支出，则予以资本化，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，可商业运营时，再转入“无形资产”科 目分项目进行明细核算。 (2)开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认 为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 22、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基 础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地 分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试 时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算 可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组 组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 23、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用包括版权金代理费和装修费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。摊销年限如下： 类别 摊销年限 备注 版权金代理费 2-5 按照游戏授权运营期 装修费 2-5 按照剩余租赁期 其他 2-5 按照实际受益期 24、职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。 (1)短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短 期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 (2)离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提 存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计 入当期损益或相关资产成本。 (3)辞退福利的会计处理方法 辞退福利是由于因解除与职工的劳动关系而给予的补偿产生，在劳动合同解除日日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 无 25、预计负债 当与或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的 履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的计量方法： 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值 影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即 可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本公司在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外)，作为加速行权处理，即视同剩余等 待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 28、收入 本公司的营业收入主要包括网络游戏收入和让渡资产使用权收入。其中网络游戏收收入主要包括游戏运营和游戏著作 权、运营权转让，游戏运营模式主要包括官方运营(包括公司自主运营、与游戏平台联合运营)和分服运营。收入确认政策如 下： (一)网络游戏收入 (1)官方运营收入的确认原则、方式和流程 1)公司自主运营收入的确认原则、方式和流程 公司是通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏装备、某些特殊游戏功能模块或为游戏在线时间支付费用的方式取得 在线网络游戏运营收入。游戏玩家可以从公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡，也可以从公司的官方运营网站上通过银行 借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。游戏玩家可以使用上述游戏点卡进入公司的运营网络游戏中 进行消费(如购买游戏虚拟装备及其他特殊游戏功能体验或购买游戏在线时间等)。 公司在道具收费模式下，游戏玩家可以免费体验公司在线运营的网络游戏的基本功能，只有游戏玩家购买游戏中的虚 拟道具时才需要支付费用。销售游戏虚拟道具所取得的收入在游戏玩家实际使用虚拟货币购买道具时予以确认。其收入确认 流程如下： 2)与游戏平台联合运营收入的确认原则、方式和流程： 公司与多家大型网络游戏平台签订合作运营网络游戏协议，其玩家通过平台的宣传了解公司游戏产品，直接通过平台 提供的游戏链接下载游戏客户端，注册后进入游戏。游戏用户通过购买平台发行的点卡充值到账户中兑换成虚拟货币，在游 戏中购买道具等虚拟物品。虽然游戏玩家购买的是平台发行的点卡，并通过平台的链接进入到游戏，但是游戏的服务器由公 司提供，游戏的维护、升级、客户服务等仍由公司负责。网络游戏平台将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的比例 分成给公司，在双方核对数据确认无误后，公司确认营业收入。其收入确认流程如下： 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 (2)分服运营服务收入的确认原则、方式和流程 公司与分服商签订合作运营协议，由公司为其提供约定的后续服务，分服商将其在合作运营游戏中取得的收入按协议 约定的比例分成给公司，在双方核对数据确认无误后，公司确认营业收入。其收入确认流程如下： 公司与分服运营商签订合作运营网络游戏协议，由于公司需后续不断提供服务，将一次性收取的版权金予以递延并列 为其他流动负债项下的递延收益，分别于协议约定的受益期间内对其按直线法摊销确认营业收入。 (3)游戏产品著作权、运营权转让收入的确认原则、方式和流程 公司按照合同条款将游戏产品交付对方后，由于公司不再提供与该款游戏相关的任何服务，同时也不再享有该游戏相 关的权益，于对方验收合格后一次性确认营业收入。 (二)让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 29、政府补助 本公司的政府补助包括增值税即征即退、发展专项资金、出口奖励和品牌培育资助等。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表 明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当 期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对 于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的 暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的 交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税 资产。 31、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 本公司的租赁业务包括经营租赁租入房屋建筑物。 本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)融资租赁的会计处理方法 不适用。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 33、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 (2)重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入 17%、3% 营业税 软件服务收入、转让无形资产、销售不 动产收入及租赁服务收入 3%、5% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 增值税 现代服务业收入 6%、3% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 房产税 经营自用的房屋，按照房产原值的 70% 为纳税基准，税率为 1.2%；出租的房屋， 以租金收入为计税依据，税率 12%。 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 母公司 15% 深圳卓页 12.5% 上海美峰 15% 深圳比格 12.5% 福州卓越 12.5% 深圳时代首游 12.5% 上海集美 深圳五秒 10% CUPLAY 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 美国中青宝 韩国中青宝 香港中青宝 LEEPLAY LEEGAME 其他公司 25% 2、税收优惠 增值税 (1)根椐国发【2011】4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》、财税【2011】 100号《关于软件产品增值税政策的通知》及《深圳市软件产品增值税即征即退管理办法》对增值税一般纳税人销售其自行 开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 (2)根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》 (财税〔2013〕37号)及《国家税务总局关于印发<税收减免管理办法(实行)>的通知》(国税发〔2005〕129号)，技术转让、 技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税，已取得福田区国税局深国税福减免备【2014】1663号、深国税福减 免备【2014】1664号、深国税福减免备【2014】2070号增值税税收优惠备案通知书。 (3)本期取得福田区国税局深国税福减免备【2013】1343号、深国税福减免备【2013】0424号、深国税福减免备【2013】 1506号、上海市浦东新区国家税务局文书号为3101151412044520的增值税税收优惠备案通知书，软件出口免税。 企业所得税 (1)2014年9月30日，本公司高新技术企业资格复审合格，取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国 家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201444201357，企业所得税税率自2014年起 (包括2014年度)3年享受15%的优惠政策。 (2)2011年1月11日，全资子公司深圳卓页获得软件行业企业所得税减免批复，深圳市南山区国家税务局以《深圳市国 家税务局税收优惠登记备案通知书》(深国税南减免备案[2011]第5号)，同意深圳卓页从开始获利年度起，两年免征企业所 得税，三年减半征收企业所得税，2011年为该深圳卓页的首个获利年度。2015年度减半按12.5%征收企业所得税。 (3)2015年10月30日，控股子公司上海美峰获得上海市科学技术局、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税 务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201531000655，企业所得税税率自2015年起(包括2015年度)3年享受15% 的优惠政策。 (4)2012年7月16日，本公司控股孙公司深圳比格获得深圳市蛇口国家税务局税收优惠备案通知书，深国税蛇减免备案 (2012)78号，核定深圳比格从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。2012年为该公司的首个获 利年度，2015年度按减半12.5%的税率征收企业所得税。 (5)2012年12月28日，控股子公司福州卓越获得福建省信息化局颁发的《软件企业认定证书》，证书编号：闽R20120079， 核定福州卓越从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。2012年为该公司的首个获利年度，2015 年度按减半12.5%的税率征收企业所得税。 (6)根据深圳市南山区地方税务局的《税务事项通知书》(深地税南备[2014]736号)，本公司之全资孙公司深圳时代首 游依法享受软件和集成电路企业所得税二免三减半的税收优惠政策，核定深圳时代首游从2013年1月1日起至2017年12月31 日，按照二年免征三减半征收企业所得税，2015年度按减半12.5%的税率征收企业所得税。 (7)2014年4月30日，控股孙公司上海集美获得上海市经济和信息化委员会颁发的编号为沪R20140098的《软件企业认定 证书》，上海集美被认定为新办的符合条件的软件企业，自2014年开始享受两免三减半的所得税优惠政策，2015年度免征企 业所得税。 (8)控股子公司深圳五秒2015年8月14日成立，属于全年应纳税所得税额不超过20万元的小型微利企业，减半征收企业 所得税，2015年度按10%的税率征收企业所得税。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 3、其他 1、本公司全资子公司CUPLAY、全资孙公司LEEPLAY和LEEGAME系在英属维尔京群岛、开曼群岛注册登记的公司，该公司 无需缴纳企业所得税。 2、本公司全资孙公司美国中青宝按照美国政府税法规定，依法缴纳州税(加利福尼亚)和联邦企业所得税。 3、本公司全资孙公司韩国中青宝的法人税采用三档累计税率：应纳税所得额2亿韩元以下(含2亿)的部分按照10%的税 率缴纳法人税，2－200亿(含200亿)韩元的部分按照20%的税率缴纳法人税，200亿以上部分按22%的税率缴纳法人税。 4、本公司全资子公司香港中青宝按照利润来源地征税的原则缴纳利得税，对于来源于香港地区的企业利得按照16.5% 的税率缴纳利得税，对于来源于香港地区以外的利得则免交利得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 326,644.69 38,329.08 银行存款 290,687,158.89 214,261,832.94 其他货币资金 125,525.51 46,058.76 合计 291,139,329.09 214,346,220.78 其中：存放在境外的款项总额 27,500,458.55 17,401,203.66 其他说明 截至2015年12月31日，本公司无使用权受限的货币资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 (1)应收票据分类列示 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 (2)期末公司已质押的应收票据 无 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 无 (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 5、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 138,207, 726.03 100.00% 13,758,7 03.62 9.96% 124,449,0 22.41 180,343 ,850.52 100.00% 10,350,78 2.00 5.74% 169,993,06 8.52 合计 138,207, 726.03 100.00% 13,758,7 03.62 9.96% 124,449,0 22.41 180,343 ,850.52 100.00% 10,350,78 2.00 5.74% 169,993,06 8.52 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 109,192,033.55 5,459,601.70 5.00% 1 至 2 年 22,324,745.82 2,232,474.58 10.00% 2 至 3 年 780,399.15 156,079.83 20.00% 3 年以上 5,910,547.51 5,910,547.51 100.00% 合计 138,207,726.03 13,758,703.62 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,365,327.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 (3)本期实际核销的应收账款情况 其中重要的应收账款核销情况：无 应收账款核销说明：无 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额合 计数的比例(%) 坏 账 准 备 年 末 余 额 环球互动数码科技有限公司 41,234,360.00 1 年以内 29.84 2,061,718.00 杭州烈焰网络技术有限公司 19,195,423.78 1 年以内 13.89 959,771.19 上海跳跃 17,900,000.00 1-2 年 12.95 1,790,000.00 天津百度紫桐科技有限公司 5,230,669.96 1 年以内 4.27 328,874.33 673,408.28 1-2 年 HONGKONG INCHENT TRADING LIMITED 4,491,449.94 1 年以内 3.25 224,572.50 合计 88,725,311.96 64.20 5,364,936.02 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 6、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 1 年以内 20,675,478.71 59.77% 45,168,785.08 82.29% 1 至 2 年 13,811,633.32 39.93% 6,235,305.13 11.36% 2 至 3 年 105,614.75 0.30% 3,485,796.96 6.35% 合计 34,592,726.78 -- 54,889,887.17 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项主要系预付给上海巨贤网络科技有限公司的保证金、预付给深圳市风影在线有限 公司的分成款和北京指点互动广告有限公司的广告框架押金。 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数 的比例(%) 上海巨贤网络科技有限公司 4,800,000.00 1 年以内 18.24 1,509,555.88 1-2 年 尊岸广告(上海)有限公司 5,912,300.00 1 年以内 17.09 深圳市风影在线有限公司 4,524,523.59 1-2 年 13.08 深圳维爱特科技有限公司 4,000,000.00 1 年以内 11.56 北京指点互动广告有限公司 2,000,000.00 1-2 年 5.78 合计 22,746,379.47 65.75 7、应收利息 (1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 0.00 363,425.79 合计 0.00 363,425.79 (2)重要逾期利息 无 8、应收股利 (1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 合计 0.00 0.00 (2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 无 9、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 5,930,77 7.56 4.89% 5,930,77 7.56 100.00% 5,930,7 77.56 13.79% 5,930,777 .56 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 115,473, 895.82 95.11% 6,846,10 8.72 5.93% 108,627,7 87.10 37,064, 647.08 86.21% 2,261,150 .73 6.10% 34,803,496. 35 合计 121,404, 673.38 100.00% 12,776,8 86.28 10.52% 108,627,7 87.10 42,995, 424.64 100.00% 8,191,928 .29 19.05% 34,803,496. 35 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款(按单位) 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 广州卓游网络科技有限 公司(以下简称"广州卓 游") 2,697,427.56 2,697,427.56 100.00% 该公司业务缩减,预计款 项无法收回 北京创世奇迹广告有限 公司 3,233,350.00 3,233,350.00 100.00% 该公司业务缩减，预计 款项无法收回 合计 5,930,777.56 5,930,777.56 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 1 年以内 98,539,154.03 4,926,957.74 5.00% 1 至 2 年 16,505,570.47 1,650,557.05 10.00% 2 至 3 年 200,721.73 40,144.34 20.00% 3 年以上 228,449.59 228,449.59 100.00% 合计 115,473,895.82 6,846,108.72 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,585,070.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 (3)本期实际核销的其他应收款情况 其中重要的其他应收款核销情况：无 其他应收款核销说明：无 (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 股权转让款 93,920,000.00 17,500,000.00 广告框架押金 14,133,350.00 3,254,640.00 土地补偿款 4,575,000.00 4,575,000.00 预付分成款 2,697,427.56 2,697,427.56 房租押金 2,211,330.88 2,412,851.35 备用金 1,270,801.15 2,227,938.19 代付款项 1,235,214.97 - 保证金 394,548.92 362,730.75 个人借款 324,021.31 1,191,026.41 待退回游戏版权金 - 8,000,000.00 其他 642,978.59 773,810.38 合计 121,404,673.38 42,995,424.64 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 班菁华 股权转让款 45,900,000.00 1 年以内 37.81% 2,295,000.00 秦谦 股权转让款 44,100,000.00 1 年以内 36.32% 2,205,000.00 北京思恩客广告有 限公司 广告框架押金 6,900,000.00 1 年以内 5.68% 345,000.00 苏州土地局 土地补偿款 4,575,000.00 1 年以内 3.77% 228,750.00 华宇宏通(北京)咨 询有限公司 广告框架押金 4,000,000.00 1-2 年 3.29% 400,000.00 合计 -- 105,475,000.00 -- 86.87% 5,473,750.00 (6)涉及政府补助的应收款项 无 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 10、存货 (1)存货分类 无 (2)存货跌价准备 无 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 11、划分为持有待售的资产 无 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 将于一年内摊销的长期待摊费用 6,688,636.77 1,037,579.49 合计 6,688,636.77 1,037,579.49 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵扣额 1,335,281.06 973,009.98 预缴企业所得税 168,944.11 18,333.56 其它 286,452.47 合计 1,504,225.17 1,277,796.01 14、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 193,202,486.70 193,202,486.70 13,200,000.00 13,200,000.00 按公允价值计量的 181,972,226.70 181,972,226.70 按成本计量的 11,230,260.00 11,230,260.00 13,200,000.00 13,200,000.00 合计 193,202,486.70 193,202,486.70 13,200,000.00 13,200,000.00 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 181,972,226.70 181,972,226.70 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 注：权益工具成本 181,972,226.70 元系根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》第十五条，本公司因处置上海跳跃 10.1%股权投资丧失了对上海跳跃重大影响，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第 22 号---金融工具确认和计量》 核算，其在丧失重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益而确认。 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 深圳市前 海鹏德移 动互联网 创业投资 基金(有限 合伙) 4,000,000. 00 4,000,000. 00 4.00% 深圳游嘻 宝创业投 资企业(有 限合伙) 9,200,000. 00 26,005,641 .15 35,205,641 .15 上海侠娱 网络科技 有限公司 6,000,000. 00 6,000,000. 00 10.00% APPCROS S CO.,ltd 1,230,260. 00 1,230,260. 00 4.00% 合计 13,200,000 .00 33,235,901 .15 35,205,641 .15 11,230,260 .00 -- (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 无 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 无 15、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 (2)期末重要的持有至到期投资 无 (3)本期重分类的持有至到期投资 无 16、长期应收款 (1)长期应收款情况 无 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 深圳游嘻 宝 29,587,00 0.00 -3,581,35 8.85 9,200,000 .00 35,205,64 1.15 小计 29,587,00 0.00 -3,581,35 8.85 9,200,000 .00 35,205,64 1.15 二、联营企业 上海顶势 269,691.6 4 -269,691. 64 广州卓游 上海跳跃 *1 25,686,86 5.72 2,700,000 .00 -3,060,00 0.00 17,795,85 9.16 -2,704,69 2.21 -40,418,0 32.67 上海声聚 507,347.5 0 1,440,000 .00 -1,171,71 5.02 775,632.4 8 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 贵州国信 通 8,000,000 .00 -165,051. 30 7,834,948 .70 小计 26,463,90 4.86 12,140,00 0.00 -3,060,00 0.00 16,189,40 1.20 -2,704,69 2.21 -40,418,0 32.67 8,610,581 .18 合计 26,463,90 4.86 41,727,00 0.00 -3,060,00 0.00 12,608,04 2.35 -2,704,69 2.21 -31,218,0 32.67 43,816,22 2.33 其他说明 本公司转让上海跳跃股权及确认投资收益事项，具体详见十六、8、其他(2)处置上海跳跃部分股权事项。 18、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 □ 适用 √ 不适用 19、固定资产 (1)固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子办公设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 17,781,884.31 62,291,767.31 4,244,716.43 18,521,063.49 1,721,225.57 104,560,657.11 2.本期增加金 额 794,005.89 -113,111.50 578,058.73 101,761.52 1,360,714.64 (1)购置 794,005.89 535,084.83 31,623.92 1,360,714.64 (2)在建工程 转入 (3)企业合并 增加 (4)其他 -113,111.50 42,973.90 70,137.60 3.本期减少金 额 13,867,440.64 21,755,603.33 2,785,181.84 135,835.00 38,544,060.81 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 (1)处置或报 废 13,867,440.64 21,755,603.33 2,785,181.84 135,835.00 38,544,060.81 4.期末余额 3,914,443.67 41,330,169.87 4,131,604.93 16,313,940.38 1,687,152.09 67,377,310.94 二、累计折旧 1.期初余额 868,215.12 35,915,376.53 2,996,716.13 9,662,363.33 1,372,158.82 50,814,829.93 2.本期增加金 额 404,225.40 6,703,624.77 331,805.26 3,064,845.91 83,972.72 10,588,474.06 (1)计提 404,225.40 6,703,624.77 331,805.26 3,064,845.91 83,972.72 10,588,474.06 3.本期减少金 额 216,332.04 19,209,102.19 2,527,814.82 83,437.44 22,036,686.49 (1)处置或报 废 216,332.04 19,209,102.19 2,527,814.82 83,437.44 22,036,686.49 4.期末余额 1,056,108.48 23,409,899.11 3,328,521.39 10,199,394.42 1,372,694.10 39,366,617.50 三、减值准备 1.期初余额 3,139,318.67 3,139,318.67 2.本期增加金 额 160,902.83 160,902.83 (1)计提 160,902.83 160,902.83 3.本期减少金 额 2,350,846.65 2,350,846.65 (1)处置或报 废 2,350,846.65 2,350,846.65 4.期末余额 949,374.85 949,374.85 四、账面价值 1.期末账面价 值 2,858,335.19 16,970,895.91 803,083.54 6,114,545.96 314,457.99 27,061,318.59 2.期初账面价 值 16,913,669.19 23,237,072.11 1,248,000.30 8,858,700.16 349,066.75 50,606,508.51 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 15,149,891.92 10,553,450.04 949,374.85 3,647,067.03 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 (4)通过经营租赁租出的固定资产 无 (5)未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 1,487,606.84 共 4 处房产，全部系深圳人才安居房， 无房屋产权证 20、在建工程 (1)在建工程情况 无 (2)重要在建工程项目本期变动情况 无 (3)本期计提在建工程减值准备情况 无 21、工程物资 无 22、固定资产清理 无 23、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 (1)无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 系统软件 开发工具 游戏产品 运营工具 办公软件 合计 一、账面原 值 1.期初 余额 3,149,418.8 0 32,329,605. 32 304,724,008 .93 26,420,585. 53 2,413,738.5 6 369,037,357 .14 2.本期 增加金额 79,799,211. 81 235,428.86 96,153.85 80,130,794. 52 (1) 购置 96,153.85 96,153.85 (2) 内部研发 79,799,211. 81 235,428.86 80,034,640. 67 (3) 企业合并增 加 3.本期减 少金额 47,311,932. 94 47,311,932. 94 (1) 处置 47,311,932. 94 47,311,932. 94 4.期末 余额 3,149,418.8 0 32,329,605. 32 337,211,287 .80 26,656,014. 39 2,509,892.4 1 401,856,218 .72 二、累计摊 销 1.期初 余额 2,821,004.7 0 17,220,317. 13 151,129,516 .72 5,808,124.1 9 1,243,037.4 4 178,222,000 .18 2.本期 增加金额 256,702.81 6,371,179.0 6 47,791,037. 49 5,216,431.9 8 431,418.69 60,066,770. 03 (1) 计提 256,702.81 6,371,179.0 6 47,791,037. 49 5,216,431.9 8 431,418.69 60,066,770. 03 3.本期 减少金额 17,137,550. 06 17,137,550. 06 (1) 17,137,550. 17,137,550. 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 处置 06 06 4.期末 余额 3,077,707.5 1 23,591,496. 19 181,783,004 .15 11,024,556. 17 1,674,456.1 3 221,151,220 .15 三、减值准 备 1.期初 余额 57,659,480. 62 57,659,480. 62 2.本期 增加金额 19,573,488. 58 19,573,488. 58 (1) 计提 19,573,488. 58 19,573,488. 58 3.本期 减少金额 (1)处 置 4.期末 余额 77,232,969. 20 77,232,969. 20 四、账面价 值 1.期末 账面价值 71,711.29 8,738,109.1 3 78,195,314. 45 15,631,458. 22 835,436.28 103,472,029 .37 2.期初 账面价值 328,414.10 15,109,288. 19 95,935,011. 59 20,612,461. 34 1,170,701.1 2 133,155,876 .34 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 19.92%。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 无 其他说明： 年末无形资产前五名游戏情况： 游戏名称 2015 年账面余额 占游戏产品比重 累计摊销 减值准备 账面价值 战争世界 39,615,912.46 11.75% 11,884,773.78 4,780,514.49 22,950,624.19 兵王 2 22,001,410.25 6.52% 3,300,211.53 - 18,701,198.72 裂天之刃 19,507,941.26 5.79% 5,824,267.63 13,683,673.63 - 二战 OL 15,237,047.69 4.52% 6,602,720.55 7,107,030.07 1,527,297.07 热血世界 15,000,000.00 4.45% 11,261,326.72 3,738,673.28 - 合计 111,362,311.66 33.03% 38,873,300.21 29,309,891.47 43,179,119.98 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他转入 确认为无形资产 转入当期损益 其他转出 (1)MMO 游戏 59,169,723.69 25,179,050.60 11,854.06 48,375,290.31 8,057,661.85 7,058,878.10 20,868,798.09 (2)网页游戏 19,441,046.56 5,589,471.75 -3,791,329.31 2,881,477.05 5,558,188.72 7,924,808.12 4,874,715.11 (3)社交游戏 32,798,308.28 8,227,679.35 -17,181,766.87 7,767,779.79 4,676,202.13 519,324.20 10,880,914.64 (4)手机游戏 22,617,958.80 92,013,707.16 20,961,242.12 20,774,664.66 53,252,905.90 1,839,231.78 59,726,105.74 (5)平台 235,428.86 235,428.86 开发支出原值 合计 134,027,037.3 3 131,245,337.72 20,706,058.18 4,206,020.12 82,301,986.42 (1)MMO 游戏 10,226,053.05 9,953,873.74 1,570,849.98 18,609,076.81 (2)网页游戏 4,480,474.79 3,029,410.46 2,635,170.14 4,874,715.11 (3)社交游戏 1,457,685.23 11,269,244.90 -1,846,015.49 10,880,914.64 (4)手机游戏 1,748,374.38 44,342,889.99 1,846,015.49 47,937,279.86 (5)平台 开发支出减值 准备合计 17,912,587.45 68,595,419.09 14,048,547.16 (1)MMO 游戏 48,943,670.64 2,259,721.28 (2)网页游戏 14,960,571.77 (3)社交游戏 31,340,623.05 (4)手机游戏 20,869,584.42 11,788,825.88 (5)平台 合计 116,114,449.8 8 14,048,547.16 其他说明：本年其他转入负数系年初类别重分类差异所致。 年末开发支出前五名游戏情况： 游戏名称 2015 年账面余额 占比 减值准备 账面价值 研发进度 天道 2 11,701,168.50 12.14% 9,174,409.22 2,526,759.28 98.00% 德州扑克 10,880,914.64 11.29% 10,880,914.64 - 100.00% 仙战 2 8,082,505.94 8.39% 5,806,565.05 2,275,940.89 99.00% 灭国 8,655,203.07 8.98% 8,655,203.07 - 100.00% The Project M 10,046,491.42 10.43% 9,739,165.38 307,326.04 100.00% 合计 49,366,283.57 51.23% 44,256,257.37 5,110,026.20 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 27、商誉 (1)商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 西安掌控力 1,491,581.17 1,491,581.17 上海美峰 339,623,757.28 339,623,757.28 深圳苏摩 77,605,352.01 77,605,352.01 合计 418,720,690.46 418,720,690.46 (2)商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 西安掌控力 1,491,581.17 1,491,581.17 上海美峰 159,107,532.00 159,107,532.00 深圳苏摩 26,095,400.00 26,095,400.00 合计 186,694,513.17 186,694,513.17 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 1)西安掌控力商誉 西安掌控力计划在 2016 年注销，通过预测其未来 5 年的净现金流量，以该净现金流量的现值作为未来可收回金额，对 于可收回金额低于商誉账面价值的部分，计提减值准备。按照该方法，西安掌控力的商誉全额计提减值准备。 2)上海美峰商誉 北京中林资产评估有限公司根据企业的资产构成和主营业务特点，首先按受益途径采用现金流折现方法，估算企业的 经营性资产的价值，再加上基准日的其他非经营性、溢余资产的价值得到企业的整体价值，最后由企业整体价值扣减付息债 务价值后，得出企业的股东全部权益价值。 经收益法评估，上海美峰股东全部权益价值的评估结果为 32,072.57 万元，北京中林资产评估有限公司于 2016 年 2 月 25 日出具了编号为“中林评字[2016] 5 号”的评估报告。本公司董事会认为，基于上述评估，截至 2015 年 12 月 31 日对上海 美峰商誉计提 159,107,532.00 元减值准备。 3)深圳苏摩商誉 北京中林资产评估有限公司根据企业的资产构成和主营业务特点，首先按受益途径采用现金流折现方法，估算企业的 经营性资产的价值，再加上基准日的其他非经营性、溢余资产的价值得到企业的整体价值，最后由企业整体价值扣减付息债 务价值后，得出企业的股东全部权益价值。 经收益法评估，深圳苏摩股东全部权益价值的评估结果为 12,155.24 万元，北京中林资产评估有限公司于 2016 年 2 月 25 日出具了编号为“中林评字[2016] 10 号”的评估报告。本公司董事会认为，基于上述评估，截至 2015 年 12 月 31 日对深圳 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 苏摩商誉计提 26,095,400.00 元减值准备。 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 版权金代理费 62,159,107.67 9,739,138.20 42,564,190.88 25,684,792.16 3,649,262.83 装修费 527,272.33 315,553.80 171,843.49 39,875.04 其他 93,041.67 1,000,000.00 103,633.36 270,300.00 719,108.31 合计 62,779,421.67 10,739,138.20 42,983,378.04 26,126,935.65 4,408,246.18 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 152,398,246.19 22,559,444.71 76,279,151.29 11,209,089.16 内部交易未实现利润 5,031,545.47 754,731.82 9,207,758.03 1,621,245.70 可抵扣亏损 51,502,683.80 8,345,328.05 24,636,558.55 5,274,617.28 无形资产摊销额大于税 法摊销未转回 76,778,926.89 11,070,233.05 55,744,813.95 8,361,722.10 广告费用超支部分未转 回 2,138,310.19 320,746.53 73,132,673.53 10,153,937.68 递延收益 34,421,796.32 5,218,051.27 41,803,549.11 6,270,532.37 期权成本 189,557.10 28,433.57 678,445.60 101,766.84 长期待摊费用摊销额大 于税法摊销未转回 1,834,381.55 458,595.39 合计 324,295,447.51 48,755,564.39 281,482,950.06 42,992,911.13 (2)未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 因长期股权投资转为可 供出售金融资产按公允 价值重新计量确认的递 179,982,226.70 26,997,334.01 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 延所得税负债 合计 179,982,226.70 26,997,334.01 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 48,755,564.39 42,992,911.13 递延所得税负债 26,997,334.01 0.00 (4)未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 36,564,798.65 5,407,796.00 资产减值准备 31,207,495.48 3,062,358.29 递延收益 4,234,090.57 合计 67,772,294.13 12,704,244.86 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 425,244.59 2017 年 1,946,656.17 890,860.14 2018 年 6,168,160.83 2019 年 9,090,884.82 4,516,935.86 2020 年 18,933,852.24 合计 36,564,798.65 5,407,796.00 -- 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 购置房屋建筑物预付款 5,852,720.00 2,556,860.00 预付股权转让款 176,023,800.00 预付版权金 16,213,252.71 14,618,155.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 其他 1,229,443.70 合计 22,065,972.71 194,428,258.70 31、短期借款 (1)短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 10,000,000.00 保证借款 100,000,000.00 270,000,000.00 合计 100,000,000.00 280,000,000.00 (2)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：无 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 无 35、应付账款 (1)应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付分成款 9,390,522.91 14,855,332.07 应付广告费 9,360,128.60 7,439,123.47 应付委托开发款 1,800,000.00 应付服务器托管费 2,195,065.75 1,528,177.68 应付信息费 1,955,847.88 1,335,072.59 应付版权金 1,083,344.16 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 应付游戏使用权转让费 11,000,000.00 应付代码费 2,272,760.00 2,141,650.00 其他 1,426,772.28 1,202,056.35 合计 26,601,097.42 42,384,756.32 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 盛趣信息技术(上海)有限公司 2,335,711.24 尚未到结算期 PowerBang International Ltd 2,272,760.00 尚未到结算期 深圳莲蓬网络科技有限公司 1,800,000.00 尚未到结算期 合计 6,408,471.24 -- 其他说明： 36、预收款项 (1)预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 946,942.14 595,748.91 1-2 年 380,131.44 42,121.15 2-3 年 42,121.15 114,096.90 3 年以上 149,462.46 35,365.56 合计 1,518,657.19 787,332.52 (2)账龄超过 1 年的重要预收款项 无 (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 无 37、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位： 元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 15,739,554.54 145,466,153.75 148,587,463.86 12,618,244.43 二、离职后福利-设定提 存计划 144,285.19 9,051,752.22 9,136,300.45 59,736.96 三、辞退福利 267,287.77 267,287.77 合计 15,883,839.73 154,785,193.74 157,991,052.08 12,677,981.39 (2)短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 15,385,040.09 126,798,610.49 129,922,281.47 12,261,369.11 2、职工福利费 6,353,582.37 6,251,165.88 102,416.49 3、社会保险费 91,585.77 7,444,341.29 7,456,320.23 79,606.83 其中：医疗保险费 81,540.95 6,842,830.11 6,847,672.86 76,698.20 工伤保险费 1,121.02 138,939.81 139,585.34 475.49 生育保险费 7,282.80 362,301.31 368,691.97 892.14 其他 1,641.00 100,270.06 100,370.06 1,541.00 4、住房公积金 190,755.07 4,836,787.93 4,852,691.00 174,852.00 5、工会经费和职工教育 经费 32,831.67 32,831.67 6、短期带薪缺勤 72,173.61 72,173.61 合计 15,739,554.54 145,466,153.75 148,587,463.86 12,618,244.43 (3)设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 125,403.98 8,560,046.78 8,632,177.15 53,273.61 2、失业保险费 18,881.21 491,705.44 504,123.30 6,463.35 合计 144,285.19 9,051,752.22 9,136,300.45 59,736.96 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 增值税 5,155,875.22 578,816.25 营业税 26,492.35 企业所得税 6,651,115.63 3,064,017.25 个人所得税 1,008,058.97 1,255,683.04 城市维护建设税 272,363.01 117,601.34 教育费附加 199,393.55 84,000.98 印花税 5,036.46 3,181.25 房产税 3,274.71 3,274.72 堤围费 204.78 675.48 土地使用税 431.55 431.55 其他 2,401.98 18,135.36 合计 13,298,155.86 5,152,309.57 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 627,122.22 合计 0.00 627,122.22 重要的已逾期未支付的利息情况：无 40、应付股利 无 41、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 代收款项 1,882,682.72 0.00 往来款 0.00 1,001,928.93 信用卡欠款 175,242.33 208,644.32 房屋租赁押金 0.00 1,181,491.30 诉讼赔偿支出 26,503.29 600,000.00 个人往来 233,443.61 0.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 其他 627,783.95 697,978.64 合计 2,945,655.90 3,690,043.19 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 无 42、划分为持有待售的负债 无 43、一年内到期的非流动负债 无 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收的游戏卡未实现收入产生的递延收 益 7,557,808.03 7,486,914.59 政府补助 4,755,600.07 特许费收入(授权金) 5,633,184.67 合计 17,946,592.77 7,486,914.59 短期应付债券的增减变动：无 45、长期借款 (1)长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 7,956,000.00 合计 0.00 7,956,000.00 46、应付债券 (1)应付债券 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 无 (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 无 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明 无 47、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款 无 48、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职工薪酬表 无 (2)设定受益计划变动情况 无 49、专项应付款 无 50、预计负债 无 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 24,903,883.10 770,000.00 11,129,533.34 14,544,349.76 尚未满足确认损益 的政府补助 特许费收入 13,646,841.99 9,156,496.43 18,106,602.85 4,696,735.57 未摊销完的游戏版 权金 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 合计 38,550,725.09 9,926,496.43 29,236,136.19 19,241,085.33 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 新宋演义 3,916,666.70 999,999.96 999,999.96 1,916,666.78 与资产相关 梦回山海 1,416,666.75 999,999.96 416,666.79 与资产相关 公共技术平台项 目 1,521,333.25 521,600.04 521,600.04 478,133.17 与资产相关 嘻哈堂 397,216.38 397,216.38 与收益相关 中青宝游戏云服 务开放平台 1,186,666.66 266,666.67 240,000.00 679,999.99 与资产相关 幻 online 2,700,000.00 600,000.00 600,000.00 1,500,000.00 与资产相关 移动互联跨平台 3D 游戏引擎技 术 4,833,333.34 999,999.96 999,999.96 2,833,333.42 与资产相关 幻世英雄 1,200,000.00 180,000.00 240,000.00 780,000.00 与资产相关 裂天之刃 276,666.64 20,000.04 20,000.04 236,666.56 与资产相关 邪域战灵 705,333.38 183,999.96 183,999.96 337,333.46 与资产相关 剑舞 online 250,000.00 250,000.00 与资产相关 合金大作战 700,000.00 700,000.00 与资产相关 但丁 800,000.00 266,666.68 533,333.32 与资产相关 虚拟化技术工程 实验室补助资金 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 黑夜传说 770,000.00 385,000.00 385,000.00 与资产相关 合计 24,903,883.10 770,000.00 6,373,933.27 4,755,600.07 14,544,349.76 -- 其他说明： 其他变动系转入其他流动负债4,755,600.07元(见附注 44) 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付股权转让款 133,339,500.00 合计 0.00 133,339,500.00 其他说明： 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减(+、—) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 260,000,000.00 1,038,600.00 1,038,600.00 261,038,600.00 其他说明： 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 无 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 566,687,946.86 10,293,315.00 576,981,261.86 其他资本公积 10,242,811.32 14,325,006.60 10,053,254.22 14,514,563.70 合计 576,930,758.18 24,618,321.60 10,053,254.22 591,495,825.56 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年股本溢价增加10,293,315.00元，系股票期权行权增加7,503,885.00元和深圳五秒少数股东增加溢价2,789,430.00元； 其他增加14,325,006.60元，系上海美峰无偿转让20.6334%股权形成资本公积14,155,597.00元、深圳卓页收购深圳创想时 空少数股权形成资本公积153,780.83元和深圳中青聚宝收购深圳幻游少数股权形成资本公积15,628.77元。 56、库存股 无 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 其中：重新计算设定受益计划净负 债和净资产的变动 0.00 权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 0.00 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 155,368.58 -1,136,647. 77 -1,136,647. 77 -981,279. 19 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 0.00 可供出售金融资产公允价值 变动损益 0.00 持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 0.00 现金流量套期损益的有效部 分 0.00 外币财务报表折算差额 155,368.58 -1,136,647. 77 -1,136,647. 77 -981,279. 19 其他综合收益合计 155,368.58 -1,136,647. 77 -1,136,647. 77 0.00 -981,279. 19 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无 58、专项储备 无 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 18,138,466.66 34,928,072.42 53,066,539.08 合计 18,138,466.66 34,928,072.42 53,066,539.08 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司净利润的 10%提取法定盈余公积 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 调整前上期末未分配利润 67,104,048.90 94,339,942.38 调整后期初未分配利润 67,104,048.90 94,339,942.38 加：本期归属于母公司所有者的净利润 65,202,765.48 -22,035,893.48 减：提取法定盈余公积 34,928,072.42 应付普通股股利 5,200,000.00 期末未分配利润 97,378,741.96 67,104,048.90 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 337,654,277.83 190,354,546.27 488,669,025.32 198,589,183.48 其他业务 5,436,659.48 4,944,459.31 858,527.42 749,890.94 合计 343,090,937.31 195,299,005.58 489,527,552.74 199,339,074.42 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 348,948.24 1,889,490.85 城市维护建设税 835,251.22 567,778.43 教育费附加 596,455.81 412,860.26 其他 18,134.62 22,597.07 合计 1,798,789.89 2,892,726.61 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告推广、业务宣传、展览费 48,443,277.02 95,589,277.19 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 职工薪酬 32,235,590.25 43,460,744.87 折旧费及长期资产摊销 2,051,665.47 2,047,951.43 租赁费 1,666,057.09 2,151,449.40 差旅费 1,111,487.40 2,090,126.25 业务招待费 1,077,533.17 1,840,225.76 办公费 709,709.54 2,399,782.19 其他 2,172,438.37 1,756,042.88 合计 89,467,758.31 151,335,599.97 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 70,416,153.57 64,912,527.35 职工薪酬 21,875,270.59 26,031,782.38 租赁费 5,356,102.61 4,755,832.72 中介服务费 4,026,346.77 14,503,673.29 办公费 3,120,044.44 3,335,072.76 折旧费及摊销费 2,903,596.89 3,870,295.51 差旅费 1,739,248.19 1,746,519.52 业务招待费 1,447,600.55 2,505,328.53 税金 120,508.50 299,001.59 董事会费 2,931.06 7,901.34 期权费用 -8,303,213.22 678,445.60 其他 2,412,784.43 2,518,420.07 合计 105,117,374.38 125,164,800.66 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 19,552,397.99 10,590,779.54 减：利息收入 1,936,583.52 2,619,060.00 加：汇兑损失 -7,561,213.07 -463,259.84 减：汇兑收益 1,185,174.57 加：其他支出 617,919.89 1,023,055.71 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 合计 9,487,346.72 8,531,515.41 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 7,950,397.60 13,632,942.85 二、固定资产减值损失 160,902.83 3,139,318.67 三、无形资产减值损失 19,573,488.58 49,742,115.01 四、商誉减值损失 186,694,513.17 五、开发支出减值损失 68,008,348.23 14,715,515.33 合计 282,387,650.41 81,229,891.86 67、公允价值变动收益 无 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 12,608,042.35 2,183,948.29 处置长期股权投资产生的投资收益 94,670,231.14 23,388,068.52 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 34,733,237.76 银行理财产品投资收益 105,862.90 长期股权投资转可供出售金融资产的投资 收益 141,592,095.55 合计 248,870,369.04 60,411,117.47 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 56,944.95 2,988.07 56,944.95 其中：固定资产处置利得 56,944.95 2,988.07 56,944.95 政府补助 14,180,179.85 13,842,639.83 11,982,333.27 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 无需支付的应付款项*1 133,339,500.00 133,339,500.00 定向分红*1 28,665,000.00 28,665,000.00 违约金利得 2,544,001.00 2,544,001.00 其他 1,120,190.24 148,222.25 1,120,190.24 合计 179,905,816.04 13,993,850.15 177,707,969.46 其他说明： *1：无需支付的应付款项 133,339,500.00 元、定向分红 28,665,000.00 元 本公司 2013 年收购的上海美峰和深圳苏摩两家子公司未完成 2014 年度业绩承诺，本公司于 2015 年 11 月 6 日，与两 家子公司原股东签署《关于股权收购协议之补充协议》： 1)上海美峰签订的补充协议主要内容： ①原转让协议项下本公司尚未支付的股权转让款 10,710 万元不再支付。 ②上海美峰向公司定向分红 3,500 万元，原股东放弃分红权，将 49%股份的分红权让渡给本公司。 ③上海美峰的股东李杰、郭瑜、钟松将其合计持有的上海美峰 20.6334%股权无偿转让给公司。 ④原转让协议中所有关于 2014、2015、2016、2017 年度承诺净利润及业绩补偿的约定不再执行。约定了新的业绩补偿 期 2015、2016、2017 年度承诺实际净利润分别为 1000 万元、2500 万元、2500 万元。 2)深圳苏摩签订的补充协议主要内容 ①原转让协议项下关于 2014 年度承诺净利润及业绩补偿的约定不再执行。 ②本公司尚未支付的股权转让款 2,623.95 万元不再支付。 ③深圳苏摩以定向分红的方式向本公司进行一次性分红人民币 2,350 万元，原股东放弃分红权，将 49%股份的分红权 让渡给本公司。 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 2014 年国家 文化产业发 展专项资金 出口奖励 关于 2015 年 文化贸易出 口奖励情况 的通知 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 2,950,000.00 与收益相关 软件产品增 值税即征即 退 深国税福退 抵税 [2015]5387 号、 [2015]5675 号、 [2015]6088 号、 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 2,197,846.58 与收益相关 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 [2015]6244 号 2014 年品牌 培育资助 2014 年深圳 市战略性新 兴产业发展 专项资金品 牌培育资助 项目公示表 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 1,000,000.00 与收益相关 梦回山海 深发改 [2010]1932 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 999,999.96 999,999.96 与资产相关 新宋演义 深发改 [2010]1852 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 999,999.96 990,173.23 与资产相关 移动互联跨 平台 3D 游戏 引擎技术 深发改 [2012]1283 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 999,999.96 166,666.66 与资产相关 合金大作战 深发改 [2014]939 号、深南文产 [2014]7 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 700,000.00 与资产相关 幻 online 深发改 [2011]1799 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 600,000.00 300,000.00 与资产相关 上海浦东新 区财政局开 发扶持资金 浦张江园管 扶认字 (2012)第 0117 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 530,000.00 与收益相关 工程技术研 究开发中心 深发改 (2010)1324 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 521,600.04 521,600.04 与资产相关 2014 年文化 创意产业百 强奖励 深圳市文化 创意产业发 展专项资金 2014 年第三 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 是 否 400,000.00 与收益相关 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 批扶持计划 级政策规定 依法取得) 黑夜传说 深财科 [2015]150 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 385,000.00 与资产相关 张江高科技 园区管理委 员会软件企 业增值税补 贴 张江园管扶 认字(2014) 第 0196 号 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 360,000.00 与收益相关 御剑三国 深圳市南山 区财政局自 主创新转款 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 310,000.00 与收益相关 但丁 深发改 [2014]939 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 266,666.68 与资产相关 中青宝游戏 云服务开放 平台 深发改 [2011]1673 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 266,666.67 13,333.34 与资产相关 剑舞 online 福田区产业 发展专项资 金支持文化 产业项目资 金使用合同， 合同编号： 201201003 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 250,000.00 与资产相关 邪域战灵 深圳市文化 创意发展专 项资金 2013 年第一批扶 持计划 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 183,999.96 183,999.96 与资产相关 幻世英雄 深发改 [2012]1065 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 180,000.00 与资产相关 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 上海财政局 所得税财政 补贴 浦张江园管 扶认字 (2012)第 0117 号 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 50,000.00 与收益相关 裂天之刃 深圳市文化 创意发展专 项资金 2012 年第二批扶 持计划 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 20,000.04 20,000.02 与资产相关 知识产权专 项奖励 关于福田区 产业发展专 项资金 2015 年第一批支 持企业及项 目的公告 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 8,400.00 与收益相关 深圳市高新 技术产业专 项补助资金 (2009-2011 年) 深财科 ([2014)]47 号 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 0.00 2,611,700.00 与收益相关 移动互联网 SNS 服务创 新游戏平台 深发改 (2013)535 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 0.00 1,200,000.00 与资产相关 大抗战 深财科 [2014]111 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 0.00 860,000.00 与资产相关 虚拟都市 深发改 (2012)]707 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 0.00 700,000.00 与资产相关 2013 年国家 文化产业发 展专项资金 出口奖励 文化服务贸 易出口奖励 情况的通知 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 是 否 0.00 1,050,000.00 与收益相关 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 级政策规定 依法取得) 2013 年张江 企业发展财 政补贴 上海浦东新 区提供的 "2013 年张江 企业发展财 政补贴款" 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 0.00 554,000.00 与收益相关 2014 年优秀 新兴业态文 化创意奖励 资金 关于认定 2014 年深圳 市优秀新兴 业态文化创 意企业的通 知 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 0.00 500,000.00 与收益相关 2014 年深圳 市文化创意 企业出口 10 强奖励 关于认定 2014 年深圳 市文化创意 企业出口 10 强的通知 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 0.00 500,000.00 与收益相关 2013 年文化 创意产业百 强奖励 2013 年文化 创意产业百 强企业名单 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 0.00 400,000.00 与收益相关 2014 年文化 服务贸易专 项资助资金 深圳市财政 委员会提供 的 2014 年文 化服务贸易 专项资助资 金 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 0.00 400,000.00 与收益相关 御剑三国 深财科 [2014]111 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 0.00 620,000.00 与资产相关 福田区文化 2013 年"福田 奖励 因从事国家 是 否 0.00 300,000.00 与收益相关 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 创意企业奖 区文化创意 企业政府奖" 获奖名单 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 嘻哈堂 深文体旅 [2011]108 号 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 0.00 250,080.62 与资产相关 福田区产业 发展专项资 金(2014 年度 第一批) 福田区产业 发展专项资 金 2014 年度 第一批支持 企业及项目 汇总表 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 0.00 200,000.00 与收益相关 2014 年国家 文化产业发 展专项资金 深圳市财政 委员会提供 的 2014 年国 家文化产业 发展专项资 金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 0.00 200,000.00 与收益相关 自主创新产 业发展资助 款 深圳市文化 创意产业发 展专项资金 资金使用合 同 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 0.00 152,500.00 与资产相关 其他合计 产业发展补 贴资金等 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助(按国家 级政策规定 依法取得) 是 否 0.00 148,586.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 14,180,179.8 5 13,842,639.8 3 -- 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 533,808.27 1,602,376.58 533,808.27 其中：固定资产处置损失 533,808.27 562,936.36 533,808.27 无形资产处置损失 1,039,440.22 对外捐赠 5,020,000.00 罚款支出(及违约金) 415.16 7,505.15 415.16 诉讼赔偿 600,000.00 其他 253,998.26 394,942.80 253,998.26 合计 788,221.69 7,624,824.53 788,221.69 其他说明： 71、所得税费用 (1)所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,679,354.56 239,682.63 递延所得税费用 21,234,687.36 -18,876,508.34 合计 24,914,041.92 -18,636,825.71 (2)会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 87,520,975.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 13,128,146.31 子公司适用不同税率的影响 -1,089,767.64 调整以前期间所得税的影响 -2,023,102.93 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,030,373.16 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -844,143.16 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 8,771,753.27 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 研发费用加计扣除 -5,059,217.09 所得税费用 24,914,041.92 72、其他综合收益 详见附注 57。 73、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 28,134,174.91 25,486,128.28 政府补助 6,378,400.00 6,864,286.00 利息收入 2,090,269.99 2,883,221.52 员工借款等 20,880.00 2,107,952.41 其他 2,857,448.09 3,048,494.96 合计 39,481,172.99 40,390,083.17 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 10,532,771.91 75,679,951.07 广告推广费 48,949,514.61 93,161,181.24 研发费用 10,580,593.61 6,447,466.67 租赁费 8,364,584.14 6,871,317.94 办公费 4,378,993.51 5,750,479.06 差旅费 2,850,735.59 4,050,275.45 中介服务费 2,595,987.93 4,346,371.74 董事会费 137,930.64 7,901.34 财务费用手续费 617,919.89 1,023,055.71 业务招待费 2,525,133.71 3,957,585.32 会议费 23,601.12 340,143.00 汽车费 476,372.17 587,718.74 安装维修费 314,082.31 270,287.77 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 对外捐赠 5,020,000.00 其他 3,244,311.22 6,221,206.85 合计 95,592,532.36 213,734,941.90 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到与资产相关的政府补助 8,030,000.00 收回股权投资款 87,344,001.00 银行理财产品投资 11,000,000.00 合计 87,344,001.00 19,030,000.00 (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 中介服务费 180,000.00 9,448,000.00 合计 180,000.00 9,448,000.00 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行借款质押保证金 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行借款质押保证金 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 74、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位： 元 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 62,606,933.49 6,450,912.61 加：资产减值准备 282,387,650.41 81,229,891.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 10,588,474.06 15,151,137.37 无形资产摊销 60,066,770.03 94,204,431.69 长期待摊费用摊销 42,983,378.04 20,205,547.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“－”号填列) 476,863.32 1,599,388.51 财务费用(收益以“－”号填列) 19,549,039.57 10,590,779.54 投资损失(收益以“－”号填列) -248,870,369.04 -60,411,117.47 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -5,762,653.26 -18,876,508.34 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 26,997,334.01 存货的减少(增加以“－”号填列) 837,078.97 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填 列) 79,962,974.60 -85,537,285.31 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填 列) -151,540,578.28 -92,171,541.96 其他 -8,303,213.22 678,445.60 经营活动产生的现金流量净额 171,142,603.73 -26,048,839.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 291,139,329.09 211,346,220.78 减：现金的期初余额 211,346,220.78 317,763,689.63 现金及现金等价物净增加额 79,793,108.31 -106,417,468.85 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 无 (3)本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.09 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 其中： -- 北京幻龙互动科技有限公司 0.09 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 0.00 其中： -- 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 17,500,000.00 其中： -- 北京天一讯灵科技有限公司 17,500,000.00 处置子公司收到的现金净额 17,500,000.09 (4)现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 291,139,329.09 211,346,220.78 其中：库存现金 326,644.69 38,329.08 可随时用于支付的银行存款 290,687,158.89 211,261,832.94 可随时用于支付的其他货币资金 125,525.51 46,058.76 三、期末现金及现金等价物余额 291,139,329.09 211,346,220.78 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 3,000,000.00 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 1,487,606.84 深圳人才住房，只有使用权没有处置权 合计 1,487,606.84 -- 77、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 货币资金 -- -- 27,820,128.28 其中：美元 4,088,983.13 6.4936 26,552,220.85 港币 1,468,150.42 0.8378 1,230,016.42 韩元 6,889,275.00 0.0055 37,891.01 应收账款 -- -- 11,948,491.68 其中：美元 1,827,932.09 6.4936 11,869,859.82 港币 93,855.17 0.8378 78,631.86 其他应收款 23,579,379.09 其中：美元 3,611,203.75 6.4936 23,449,712.67 韩元 23,575,712.00 0.0055 129,666.42 应付账款 9,028,726.38 其中：美元 1,390,403.84 6.4936 9,028,726.38 其他应付款 459,318.95 其中：美元 60,123.74 6.4936 390,419.52 港币 2,250.00 0.8378 1,885.05 韩元 12,184,433.00 0.0055 67,014.38 (2)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据， 记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 公司主要的境外经营实体有全资子公司CUPLAY和全资子公司美国中青宝，CUPLAY系在英属维尔京群岛注册的境外公司， 其主要经营地在中国大陆，选择人民币作为记账本位币。美国中青宝系在美国加利福尼亚州注册的境外公司，其主要经营地 在美国加利福尼亚州，选择美元作为记账本位币。 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无 79、其他 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 无 (2)合并成本及商誉 无 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 无 (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 (6)其他说明 无 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并 无 (2)合并成本 无 (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如，新设子公司、清算子公司等)及其相关情况： 1. 新设子公司 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 深圳五秒 新设子公司 2015年9月17日 77,700.00 69.93% 2.注销子公司 公司名称 注销时间 北京幻龙 2015年5月注销 成都米斗 2015年7月注销 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳卓页 深圳 深圳 网络游戏 40.00% 60.00% 新设 成都卓页 成都 成都 网络游戏 60.00% 新设 深圳创想时空 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 新设 杭州九锡 杭州 杭州 网络游戏 60.00% 新设 苏州华娱 苏州 苏州 投资 100.00% 新设 苏州中青宝 苏州 苏州 网络游戏 100.00% 新设 深圳时代首游 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 新设 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 北京乐乐堂 北京 北京 网络游戏 67.00% 新设 深圳中青聚宝 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 新设 深圳幻游 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 新设 西安掌控力 西安 西安 网络游戏 51.00% 非同一控制下企 业合并 深圳中富彩 深圳 深圳 网络游戏 51.00% 新设 深圳乔戈里 深圳 深圳 投资 100.00% 新设 CUPLAY 深圳 英属维京群岛 网络游戏 100.00% 新设 美国中青宝 加利福尼亚 加利福尼亚 网络游戏 100.00% 新设 韩国中青宝 首尔 首尔 网络游戏 100.00% 新设 深圳雪羽 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 新设 福州卓越 福州 福州 网络游戏 51.00% 新设 上海美峰 上海 上海 网络游戏 71.63% 非同一控制下企 业合并 上海集美 上海 上海 网络游戏 71.63% 通过子公司间接 持有 深圳苏摩 深圳 深圳 网络游戏 51.00% 非同一控制下企 业合并 深圳比格 深圳 深圳 网络游戏 51.00% 通过子公司间接 持有 深圳米斗 深圳 深圳 网络游戏 51.00% 新设 香港中青宝 香港 香港 投资 100.00% 新设 LEEPLAY 深圳 英属维京群岛 投资 100.00% 新设 LEEGAME 深圳 开曼群岛 投资 100.00% 新设 深圳五秒 深圳 深圳 广告业务 69.93% 新设 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 1)深圳卓页 全称：深圳市卓页互动网络科技有限公司 深圳卓页于2007年9月3日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301102831813，注册资本5,000.00万元，法定 代表人：申睿。截至2015年12月31日，本公司直接持股40%和通过子公司深圳中青聚宝间接持股60%。 2) 成都卓页 全称：成都市卓页网络科技有限公司 成都卓页于2010年5月13日经成都市工商行政管理局批准成立，注册号510109000124552，注册资本125,000.00元，法定 代表人：郑楠芳。截至2015年12月31日，本公司通过子公司深圳卓页间接持股60%。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 3)深圳创想时空 全称：深圳市创想时空科技有限公司 深圳创想时空于2010年12月15日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301105109683，注册资本100,000.00元， 法定代表人：申睿。截至2015年12月31日，本公司通过子公司深圳卓页间接持股100%。 4)杭州九锡 全称：杭州九锡网络科技有限公司 杭州九锡于2011年01月06日经杭州市下城区市场监督管理局批准成立，注册号330108000067375，注册资本100,000.00 元，法定代表人：郑楠芳。截至2015年12月31日，本公司通过子公司深圳卓页间接持股60%。 5)苏州华娱 全称：苏州华娱创新投资发展有限公司 苏州华娱于2009年03月24日经江苏省苏州工业园区工商行政管理局批准成立，注册号320594000132889，注册资本 37,500,000.00元，法定代表人：夏玄。截至2015年12月31日，本公司直接持股100%。 6)苏州中青宝 全称：苏州中青宝网互动科技有限公司 苏州中青宝于2009年08月17日经江苏省苏州工业园区工商行政管理局批准成立，注册号320594000142151，注册资本 10,000,000.00元，法定代表人：夏玄。截至2015年12月31日，本公司直接持股100%。 7)深圳时代首游 全称：深圳时代首游互动科技有限公司 深圳时代首游于2012年02月27日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301106021703，注册资本10,000,000.00 元，法定代表人：朱亮。截至2015年12月31日，本公司通过子公司苏州中青宝间接持股100% 8)北京乐乐堂 全称：北京乐乐堂科技有限责任公司 北京乐乐堂于2010年09月01日经北京市工商行政管理局海淀分局批准成立，注册号110108013179092，注册资本 500,000.00元，法定代表人：林彦钊。截至2015年12月31日，本公司直接持股67%。 9)深圳中青聚宝 全称：深圳中青聚宝信息技术有限公司 深圳中青聚宝于2010年09月03日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301104916164，注册资本100,000,000.00 元，法定代表人：张超玉。截至2015年12月31日，本公司直接持股100%。 10)深圳幻游 全称：深圳市幻游科技有限公司 深圳幻游于2010年04月29日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301104641241，注册资本6,130,000.00元， 法定代表人：江雷。截至2015年12月31日，本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股100%。 11)西安掌控力 全称：西安掌控力数码文化发展有限公司 西安掌控力于2010年12月02日经西安市工商行政管理局批准成立，注册号610131100050436，注册资本2,040,800.00元， 法定代表人：陈建辉。2012年3月8日深圳中青聚宝与西安掌控力、陈建辉、徐晓亮、栾伟签订增资协议，深圳中青聚宝同意 向西安掌控力增资人民币400万元，该笔增资款中104.08万元计入注册资本金，余下295.92万元计入资本公积金。完成增资后 深圳中青聚宝持有西安掌控力51%的股权，陈建辉、徐晓亮、栾伟合计持有西安掌控力49%的股权。截至2015年12月31日， 本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股51%。 12)深圳中富彩 全称：深圳市中富彩网络技术有限公司 深圳中富彩于2013年09月13日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301107950033，注册资本10,000,000.00元， 法定代表人：张超玉。截至2015年12月31日，本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股51%。 13)深圳乔戈里 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 全称：深圳乔戈里投资有限公司 深圳乔戈里于2014年07月17日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301109884668，注册资本40,000,000.00元， 法定代表人：江雷。截至2015年12月31日，本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股100%。 14)CUPLAY 全称：CUPLAYCO.,LTD CUPLAY于2010年10月12日经Registrar of Corporate Affairs批准成立，注册资本5,989,965.20元。截至2015年12月31日， 本公司直接持股100%。 15)美国中青宝 全称：ZQ GAME Inc 美国中青宝系于2011年3月11日由本公司在美国投资成立的全资子公司，已由CUPLAY发行及足缴股本为10,000.00美元， 截至2015年12月31日，本公司直接持股100%。 16)韩国中青宝 全称：ZQ Game Korea Co.,Ltd 韩国中青宝系于2014年02月07日由CUPLAY在韩国投资设立的全资子公司，已发行及足缴股本为2,000,000.00韩币。截 至2015年12月31日，本公司通过子公司CUPLAY间接持股100%。 17)深圳雪羽 全称：深圳市雪羽网络科技有限公司 深圳雪羽于2011年01月02日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301105180541，注册资本10,000,000.00元， 法定代表人：李小冬。截至2015年12月31日，本公司直接持股100%。 18)福州卓越 全称：福州卓越无限软件开发有限公司 福州卓越于2011年09月21日经福州市鼓楼区工商行政管理局批准成立，注册号350102100107385，注册资本500,000.00 元，法定代表人：张云霞。截至2015年12月31日，本公司直接持股51%。 19)上海美峰 全称：上海美峰数码科技有限公司 上海美峰于2004年10月27日经上海市工商行政管理局浦东新区分局批准成立，注册号310115000862881，注册资本 20,000,000.00元，法定代表人：李德新。2013年8月13日本公司与李德新、郭瑜、钟松签订了股权转让协议，以35,700亿元收 购上海美峰51%的股权，其中李德新转让24.6942%，价款17,285.94万元；郭瑜转让22.7817%，价款15,947.19万元；钟松转让 3.5241%，价款2,466.87万元。 2015年11月6日本公司与李杰、郭瑜、钟松签订了关于股权收购协议之补充协议李杰、郭瑜、钟松将其合计持有的上海 美峰20.6334%股权无偿转让给本公司。截至2015年12月31日，本公司直接持股71.6334%。 20)上海集美 全称：上海集美信息技术有限公司 上海集美于2013年08月13日经上海市浦东新区市场监督管理局批准成立，注册号310115002160322，注册资本 10,000,000.00元，法定代表人：李杰。截至2015年12月31日，本公司通过子公司上海美峰间接持股71.6334%。 21)深圳苏摩 全称：深圳市苏摩科技有限公司 深圳苏摩于2009年02月27日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301103841991，注册资本10,000,000.00元， 法定代表人：陈雷。2013年8月13日本公司与陈雷、郝聃、姚君林、深圳市腾讯计算机系统有限公司、深圳市世纪汇祥科技 有限公司签订了股权转让协议，以8,746.50万元收购深圳苏摩51%的股权，其中陈雷转让37.71%，价款6,467.26万元；好聃转 让4.34%，价款744.31万元；姚君林转让1.30%，价款222.95万元；深圳市腾讯计算机系统有限公司转让6.15%，价款1,054.725 万元；深圳市世纪汇祥科技有限公司转让1.50%，价款257.255万元。截至2015年12月31日，本公司直接持股51%。 22)深圳比格 全称：深圳市比格互动科技有限公司 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 深圳比格于2011年08月15日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301105636164，注册资本1,300,000.00元， 法定代表人：陈雷。截至2015年12月31日，本公司通过子公司深圳苏摩间接持股51%。 23)深圳米斗 全称：深圳市米斗科技有限公司 深圳米斗于2014年05月16日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301109378154，注册资本1,000,000.00元， 法定代表人：陈雷。截至2015年12月31日，本公司通过子公司深圳苏摩间接持股51%。 24)香港中青宝 全称：Zqgame Hong Kong Co., LTD 香港中青宝于2014年07月16日经香港特别行政区公司注册处批准成立，注册资本0.00元。截至2015年12月31日，本公 司直接持股100%。 25)LEEPLAY 全称：LeePlay International Ltd LEEPLAY于2014年08月20日经Registrar of Corporate Affairs批准成立，注册资本0.00元。截至2015年12月31日，本公司 通过子公司香港中青宝间接持股100%。 26)LEEGAME 全称：LeeGame International Ltd LEEGAME于2014年08月21日经Assistant Registrar of Companies,Cayman Islands批准成立，注册资本0.00元。截至2015 年12月31日，本公司通过子公司香港中青宝间接持股100%。 27)深圳五秒 全称：深圳市五秒传媒科技有限公司 深圳五秒于2015年08月14日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301113659441，注册资本111,111.00元，法 定代表人：游国良。截至2015年12月31日，本公司直接持股69.93%。 (2)重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海美峰 28.37% -6,555,035.13 19,460,978.71 深圳苏摩 49.00% 5,404,920.35 9,926,230.03 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无 (3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海美 峰 90,247,0 53.11 10,696,2 74.41 100,943, 327.52 28,756,1 89.58 3,581,88 1.40 32,338,0 70.98 131,072, 299.98 5,098,06 9.39 136,170, 369.37 9,150,37 5.59 10,037,1 14.52 19,187,4 90.11 深圳苏 摩 21,906,0 39.98 1,434,18 3.77 23,340,2 23.75 2,872,96 7.86 209,643. 59 3,082,61 1.45 59,702,7 27.14 138,085. 34 59,840,8 12.48 26,170,2 53.67 943,396. 20 27,113,6 49.87 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海美峰 49,727,474.15 -13,377,622.7 2 -13,377,622.7 2 9,134,747.79 128,396,027. 53 64,462,220.7 8 64,462,220.7 8 8,390,376.88 深圳苏摩 19,894,881.29 11,030,449.6 9 11,030,449.6 9 9,916,340.26 22,195,248.8 5 6,394,571.48 6,394,571.48 8,830,128.50 (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 子公司名称 所有者权益份额 变化原因 变化前 变化后 深圳创想时空 51.00% 100.00% 收购少数股权 深圳幻游 51.00% 100.00% 收购少数股权 上海美峰 51.00% 71.63% 少数股东无偿赠送 深圳五秒 77.00% 69.93% 少数股权增资，股权稀释 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 购买成本/处置对价 5.00 --现金 5.00 购买成本/处置对价合计 5.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 17,114,441.60 差额 -17,114,436.60 其中：调整资本公积 -17,114,436.60 其他说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 项目 深圳创想时空 深圳幻游 上海美峰 深圳五秒 合计 现金 2.00 3.00 - - 5 购 买 成 本 / 处 置对价合计 2.00 3.00 - - 5 减 ： 按 取 得 / 处置的股权比 例计算的子公 司净资产份额 153,782.83 15,631.77 14,155,597.00 2,789,430.00 17,114,441.60 差额 -153,780.83 -15,628.77 -14,155,597.00 -2,789,430.00 -17,114,436.60 其中：调整资 本公积 -153,780.83 -15,628.77 -14,155,597.00 -2,789,430.00 -17,114,436.60 调整盈余公积 - - - - 0 调整未分配利 润 - - - - 0 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 无 (2)重要合营企业的主要财务信息 无 (3)重要联营企业的主要财务信息 无 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 35,205,641.15 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -3,581,358.85 --综合收益总额 -3,581,358.85 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 8,610,581.18 777,039.14 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -1,606,457.96 -74,653.18 --综合收益总额 -1,606,457.96 -74,653.18 其他说明 1)深圳游嘻宝创业投资企业(有限合伙)(以下简称“深圳游嘻宝”)系本公司全资孙公司深圳乔戈里与王磊共同出资设立， 深圳乔戈里出资比例为98.40%。根据合伙协议，合伙人对合伙企业有关事项作出决议，实行合伙人一人一票并经全体合伙 人过半数通过的表决方法。 2)2010年7月19日，本公司全资子公司深圳卓页与上海顶势网络科技有限公司(以下简称“上海顶势”)、高磊、杨华共同 签订投资协议，深圳卓页公司向上海顶势增资人民币41.00万元，完成增资后持有上海顶势45.00%的股权，高磊、杨华合计 持有55.00%的股权。 截至2015年12月31日，上海顶势净资产为-424,359.51元，本公司已经对该公司的长期股权投资账面价值减记至零，本 公司累计未确认该项投资亏损为人民币210,286.43元。 3)2011年9月20日，本公司全资子公司深圳卓页公司与黄昱钊、唐丽霞、曾志峰、张璐共同出资在广州市设立广州卓游 网络科技有限公司(以下简称“广州卓游”)，设立时注册资本和实收资本均为人民币10.00万元，其中：深圳卓页公司出资人民 币3.00万元，出资比例为30.00%，黄昱钊、唐丽霞、曾志峰、张璐共出资人民币7.00万元，出资比例为70.00%。 广州卓游目前已经停止经营，截至2015年12月31日，净资产为-2,400,799.78元，本公司已经对该公司的长期股权投资账 面价值减记至零，本公司累计未确认该项投资亏损为人民币750,239.93元。 4)2014年9月28日，本公司之全资孙公司深圳乔戈里与深圳游嘻宝、张立华、刘佳帅、杨俊华共同出资设立上海声聚网 络科技有限公司(以下简称“上海声聚”)，本公司持股25%。 5) 2015年7月31日，公司与贵州国信通电子商务有限公司(以下简称贵州国信通)、彭愈、黄承扬、任琴、孙良涛、刘晓 娟、北京黑马拓新创业投资中心(有限合伙)、北京翔耀咨询有限公司签订了增资扩股协议，公司以800万元增资贵州国信通， 其中313.39万元计入注册资本，其余486.61万元计入资本公积金，持股比例22%。 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失(或本期分 享的净利润) 本期末累积未确认的损失 广州卓游 -750,239.93 -750,239.93 上海顶势 -210,286.43 -210,286.43 合计 -750,239.93 -210,286.43 -960,526.36 其他说明 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺 无 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 4、重要的共同经营 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工 具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控 以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临 的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1) 市场风险 1) 汇率风险 本公司承受汇率风险主要与美元、港币和韩元有关，除本公司及几个下属子公司以美元、港币、韩元进行采购和销售 外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2015年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额、港币余额和韩 元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该美元余额、港币余额和韩元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本 公司的经营业绩产生影响。 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 货币资金-美元 4,088,983.13 2,697,697.06 货币资金-港币 1,468,150.42 967,072.74 货币资金-韩元 6,889,275.00 23,490,536.00 应收账款-美元 1,827,932.09 1,023,797.61 应收账款-港币 93,855.17 200,103.82 应收账款-韩元 - 578,932.00 其它应收款-美元 3,611,203.75 - 其它应收款-韩元 23,575,712.00 23,959,070.00 预付账款-美元 2,182,888.12 1,650,728.03 预付账款-韩元 638,154.00 - 固定资产-美元 48,559.95 45,508.96 固定资产-韩元 1,208,990.00 7,997,354.00 递延所得税资产-韩元 300,467.66 300,467.66 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 其他流动资产-韩元 968,413.00 3,950.00 长期待摊费用-美元 193,580.93 546,189.36 研发支出-美元 3,198,940.51 1,822,853.18 应付账款-美元 1,390,403.84 952,875.42 其它应付款-美元 60,123.74 2,803,168.77 其它应付款-港币 2,250.00 - 其它应付款-韩元 12,184,433.00 8,292,535.00 预收账款-美元 45,158.98 1,294.11 预收账款-韩元 500,612.00 - 应付职工薪酬-美元 16,515.39 11,795.00 应付职工薪酬-韩元 - 5,182,539.00 应交税费-韩元 - 183,720.00 本公司密切关注汇率变动对本公司的影响，本公司目前并未采取其他措施规避外汇风险。 2) 利率风险 本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本 公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2015年12月31日， 本公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为20,000,000.00元(2014年12月31日：67,956,000.00元)， 及人民币计价的固定利率合同，金额为80,000,000.00元(2014年12月31日：220,000,000.00元) 本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目 标是保持其浮动利率。 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的 浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 3)价格风险 本公司以市场价格运营游戏产品，因此受到此等价格波动的影响。 (2) 信用风险 于2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司 金融资产产生的损失，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口， 但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回 收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账 准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此没有重大的信用集中风险。 应收账款前五名金额合计：88,725,311.96元 (3) 流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来 履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资 金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信 额度，减低流动性风险。 本公司将银行借款作为主要资金来源。于2015年12月31日， 本公司尚未使用的银行借款额度为100,000,000.00元，(2014 年12月31日：10,000,000.00元)其中本公司尚未使用的短期银行借款额度为人民币100,000,000.00元(2014年12月31日： 10,000,000.00元)。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2015年12月31日金额： 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 291,139,329.09 - - - 291,139,329.09 应收账款 138,207,726.03 - - - 138,207,726.03 其它应收款 120,496,072.28 908,601.10 - - 121,404,673.38 金融负债 短期借款 100,000,000.00 - - - 100,000,000.00 应付账款 26,601,097.42 - - - 26,601,097.42 其它应付款 2,945,655.90 - - - 2,945,655.90 应付职工薪酬 12,677,981.39 - - - 12,677,981.39 2. 敏感性分析 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险 变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是 在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 (1) 外汇风险敏感性分析 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下： 項目 汇率变动 2015年度 2014年度 对净利润的影响 对所有者权益的 影响 对净利润的影响 对所有者权益的 影响 美元 对人民币升值5% 460,794.70 460,794.70 170,749.74 170,749.74 美元 对人民币贬值5% -460,794.70 -460,794.70 -170,749.74 -170,749.74 港币 对人民币升值5% 1,068,257.37 1,068,257.37 49,605.01 49,605.01 港币 对人民币贬值5% -1,068,257.37 -1,068,257.37 -49,605.01 -49,605.01 韩元 对人民币升值5% -113,889.18 -113,889.18 1,813,539.41 1,813,539.41 韩元 对人民币贬值5% 113,889.18 113,889.18 -1,813,539.41 -1,813,539.41 (2) 利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下： 项目 利率变动 2015年度 2014年度 对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影 响 对所有者权益的 影响 浮动利率借款 增加1% -170,000.00 -170,000.00 -577,626.00 -577,626.00 浮动利率借款 减少1% 170,000.00 170,000.00 577,626.00 577,626.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- (二)可供出售金融资产 181,972,226.70 181,972,226.70 (2)权益工具投资 181,972,226.70 181,972,226.70 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本公司可供出售金融资产年末余额181,972,226.70元系根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》第十五条，本公司因 处置上海跳跃10.1%股权投资丧失了对上海跳跃重大影响，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号---金融工具确 认和计量》核算，其在丧失重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益而确认。其公允价值是基于北京中 林资产评估有限公司(与本公司无关联的独立第三方)作出的估值确定。有关评估值是以收益法评估结果作为股东全部权益价 值的评估结论。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 164 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 宝德控股 深圳市 投资 800,000,000.00 27.28% 27.28% 宝德科技 深圳市 服务器生产与销售 243,000,000.00 15.24% 15.24% 本企业的母公司情况的说明 宝德控股直接持有本公司27.28%股权，宝德科技直接持有本公司15.24%股权。 李瑞杰与张云霞系夫妻关系，分别持有深圳前海宝德资产管理有限公司87.50%和12.50%股权。深圳前海宝德资产管理 有限公司、李瑞杰和张云霞分别持有宝德控股股权的57.33%、37.34%和5.33%；宝德控股则持有宝德科技股权的42.05%；李 瑞杰与张云霞二人通过宝德控股、宝德科技间接控制本公司。 本企业最终控制方是李瑞杰和张云霞夫妇。 其他说明： (1) 控股股东的注册资本及其变化 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 宝德控股 300,000,000.00 500,000,000.00 - 800,000,000.00 宝德科技 243,000,000.00 - - 243,000,000.00 (2 ) 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股数量 持股比例(%) 年末 年初 年末比例 年初比例 宝德控股 71,214,882.00 71,214,882.00 27.28 27.39 宝德科技 39,780,000.00 39,780,000.00 15.24 15.30 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)、企业集团的构成。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 165 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 上海顶势 本公司之联营企业 广州卓游 本公司之联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 乌鲁木齐网诚股权投资管理合伙企业(有限合伙) 非控股股东 乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称" 南博投资") 非控股股东 乌鲁木齐众志和股权投资管理合伙企业(有限合伙) 非控股股东 深圳市宝德计算机系统有限公司 母公司控制的企业(宝德科技占 100.00%) 深圳市速必拓网络科技有限公司 实际控制人控制的企业(张云霞占 50.00%，宝德控股占 50.00%) 深圳市宝德软件开发有限公司 母公司控制的企业(宝德科技占 100.00%) 深圳中付通电子商务有限公司 原全资子公司，现母公司控制的企业(宝德控股占 55.00%) 四川宝腾互联科技有限公司 宝德科技持股 49%，四川名冠天下持股 51% 郑楠芳 副总经理、董事 夏玄 副总经理、运维总监，网诚科技的股东(持股 10.40%) 黎燕红 原副总经理，网诚科技的股东(持股 2.70%) 王瑞鹏 郑楠芳的配偶，南博投资的控股股东(持股 51.17%) 李杰 控股子公司上海美峰的少数股东兼该公司高管 其他说明 5、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 深圳市宝德计算机 系统有限公司 服务器、电脑及配 件 6,000.00 21,000,000.00 否 39,645.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 166 深圳市速必拓网络 科技有限公司 服务器托管服务 及宽带服务 3,178,833.68 否 5,717,343.71 深圳市宝德软件开 发有限公司 服务器托管服务 及宽带服务 861,336.13 否 155,365.00 宝德科技 服务器、电脑及配 件 362,700.00 否 9,546,040.00 合计 4,408,869.81 21,000,000.00 15,458,393.71 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海跳跃 游戏著作权转让 47,000,000.00 四川宝腾 机器设备转让 16,630.00 合计 16,630.00 47,000,000.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 (3)关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司 宝德科技 1,994,050.00 本公司 宝德控股 1,926,150.00 合计 3,920,200.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 宝德科技 本公司 39,600.00 39,600.00 关联租赁情况说明 ①本公司与宝德控股签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田区 深南大道 1006 号深圳国际创新中心(福田科技广场)C 栋 10 层，建筑面积 1,395.02 平方米的房屋租赁给宝德控股使用，月租 金为 165,600.00 元，租赁期限为 2014 年 10 月 15 日至 2015 年 10 月 14 日，同时本公司给予 3 个月免租期。 ②本公司与宝德科技签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田区 深南大道 1006 号深圳国际创新中心(福田科技广场)C 栋 11 层，建筑面积 1,400.59 平方米的房屋租赁给宝德科技使用，月租 金为 171,500.00 元，租赁期限为 2014 年 10 月 15 日至 2015 年 10 月 14 日，同时本公司给予 3 个月免租期。 ③本公司与宝德控股签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田区 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 167 深南大道 1006 号深圳国际创新中心(福田科技广场)C 栋 10 层，建筑面积 1,395.02 平方米的房屋租赁给宝德控股使用，月租 金为 170,700.00 元，租赁期限为 2015 年 10 月 15 日至 2016 年 10 月 14 日。 ④本公司与宝德科技签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田区 深南大道 1006 号深圳国际创新中心(福田科技广场)C 栋 11 层，建筑面积 1,400.59 平方米的房屋租赁给宝德科技使用，月租 金为 176,700.00 元，租赁期限为 2015 年 10 月 15 日至 2016 年 10 月 14 日。 本公司与母公司宝德科技于 2013 年 4 月 25 日签定房地产租赁合同：租用深圳市福田区深南路电子科技大厦 C 座 43 层 A1，建筑面积 30 平方米，合同约定租赁期限为 2013 年 4 月 27 日至 2014 年 4 月 27 日，月租金总额为人民币 3,300.00 元。 本公司与母公司宝德科技于 2014 年 4 月 27 日签定房地产租赁合同：租用深圳市福田区深南路电子科技大厦 C 座 43 层 A1，建筑面积 30 平方米，合同约定租赁期限为 2014 年 4 月 27 日至 2015 年 4 月 27 日，月租金总额为人民币 3,300.00 元。 本公司与母公司宝德科技于 2015 年 4 月 27 日签定房地产租赁合同：租用深圳市福田区深南中路电子科技大厦 C 座 43 层 A1，建筑面积 30 平方米，合同约定租赁期限为 2015 年 4 月 28 日至 2018 年 4 月 27 日，月租金总额为人民币 3,300.00 元。 (4)关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 宝德控股、李瑞杰、张 云霞 50,000,000.00 2014 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 是 宝德控股、李瑞杰 30,000,000.00 2014 年 06 月 12 日 2015 年 06 月 12 日 是 宝德控股、李瑞杰、张 云霞 100,000,000.00 2014 年 07 月 25 日 2015 年 07 月 25 日 是 宝德控股、李瑞杰 50,000,000.00 2014 年 07 月 11 日 2015 年 07 月 11 日 是 李瑞杰、张云霞 20,000,000.00 2014 年 09 月 11 日 债务履行期限届满之日 起两年 否 宝德控股、李瑞杰 50,000,000.00 2014 年 08 月 07 日 否 宝德控股 30,000,000.00 2014 年 09 月 01 日 否 宝德控股、李瑞杰、张 云霞 100,000,000.00 2015 年 07 月 13 日 2016 年 07 月 13 日 否 李瑞杰、张云霞 20,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 债务履行期限届满之日 起两年 否 李瑞杰 50,000,000.00 2015 年 03 月 10 日 否 关联担保情况说明 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 168 (5)关联方资金拆借 无 (6)关联方资产转让、债务重组情况 无 (7)关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 2,528,688.49 3,481,202.39 (8)其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 (1)应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳市速必拓网络 科技有限公司 67,200.00 3,360.00 上海跳跃 47,053,560.51 2,352,678.03 上海顶势 766,311.77 766,311.77 766,311.77 366,753.64 合计 766,311.77 766,311.77 47,887,072.28 2,722,791.67 其他应收款 广州卓游 2,697,427.56 2,697,427.56 2,697,427.56 2,697,427.56 夏玄 9,198.56 459.93 合计 2,706,626.12 2,697,887.49 2,697,427.56 2,697,427.56 (2)应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 169 应付账款 深圳市速必拓网络科技有限 公司 798,403.40 718,109.65 宝德科技 39,600.00 79,200.00 宝德软件 277,635.96 上海顶势 1,754.69 1,754.69 合计 1,117,394.05 799,064.34 其他应付款 宝德科技 469,352.02 477,194.70 宝德控股 461,269.24 461,406.40 深圳中付通 107,814.42 99,313.42 郑楠芳 3,700.11 合计 1,042,135.79 1,037,914.52 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 1,038,600.00 公司本期失效的各项权益工具总额 5,783,800.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 其中：首期股票期权 2016 年 1 月 1 日 2017 年 12 月 24 日 预留股票期权 2016 年 1 月 1 日 2018 年 9 月 24 日 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 170 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 采用"布莱克斯科尔斯默顿"期权定价公式(BS 模型)确定授 予的期权的公允价值 可行权权益工具数量的确定依据 被授予期权的职工均为公司高管及核心管理人员，本公司 根据实际离职情况以及公司未来发展状况合理估计未来将 离职的职工人数 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,939,598.10 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -8,303,213.22 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □ 适用 √ 不适用 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 无 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 无 (2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 171 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 无 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 5,220,772.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 无 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1)追溯重述法 无 (2)未来适用法 无 2、债务重组 无 3、资产置换 (1)非货币性资产交换 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 172 (2)其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 无 6、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策 无 (2)报告分部的财务信息 无 (3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 (4)其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 1. 重大资产重组进展 由于并购标的所处行业的竞争环境及其实际业绩发生了较大变化，原有的并购方案已不符合目前的市场情况。2015 年 10 月 21 日，公司召开了第三届董事会第十九次(临时)会议，审议通过了《关于公司终止以发行股份及现金方式购买资产并 募集配套资金事项的议案》。已在2015年11月10日经2015年第一次临时股东大会审议通过并于2015年11月17日收到中国证券 监督管理委员会《行政许可申请终止审查通知书》。 根据签订的相关终止协议，公司预付给北京中科奥科技有限公司股东的8,480.00万元及利息254.40万元已于2015年11 月12日全额收回，公司预付给江苏名通信息科技有限公司股东的9,000.00万元已于2016年3月23日全额收回。 2. 处置上海跳跃部分股权事项 2014年9月19日本公司第三届董事会第九次(临时)会议审议通过了《转让控股子公司部分股权》的议案，公司以人民币 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 173 1,500.00万元将持有控股子公司上海跳跃网络科技有限公司(以下简称“上海跳跃”)15%股权转让给赵增社，2014年9月25日办 理完成股权转让的工商变更手续，本公司于2014年9月26日收到第一笔股权转让款人民币800.00万元，2014年12月30日收到 第二笔股权转让款人民币700.00万元。该项股权转让完成后本公司持有上海跳跃36%股权，对上海跳跃不再具有控制权，上 海跳跃成为本公司的联营企业，本公司依据会计准则要求对上海跳跃长期股权投资改为权益法核算，同时按照准则要求对剩 余36%股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量并调增长期股权投资和投资收益人民币34,733,237.76元。 2015年4月20日本公司第三届董事会第十五次(临时)会议审议并通过了《关于转让参股公司部分股权的议案》，本公司 将其持有上海跳跃全部36%股权中的6%转让给深圳鹏资创业投资企业(有限合伙)，股权转让价款为600.00万元，本公司确认 投资收益3,721,077.23元。本公司于2015年6月24日收到第一笔股权转让款人民币300.00万元，2015年12月15日收到第二笔股 权转让款人民币300.00万元。 2015年11月20日本公司第三届董事会第二十一次(临时)会议审议并通过了《关于转让参股公司部分股权的议案》，本 公司将其持有上海跳跃30%股权中的10.1%转让给共青城先行网游投资管理合伙企业(有限合伙)，股权转让价款为9,292万元， 本公司确认投资收益90,053,988.78元。该项股权转让完成后本公司持有上海跳跃19.90%股权，对上海跳跃不再具有重大影响， 由权益法核算转为可供出售金融资产按公允价值重新计量，确认投资收益141,592,095.55元。 3. 上海美峰和深圳苏摩商誉减值 (1)上海美峰商誉减值 北京中林资产评估有限公司根据企业的资产构成和主营业务特点，首先按受益途径采用现金流折现方法，估算企业的 经营性资产的价值，再加上基准日的其他非经营性、溢余资产的价值得到企业的整体价值，最后由企业整体价值扣减付息债 务价值后，得出企业的股东全部权益价值。 经收益法评估，上海美峰股东全部权益价值的评估结果为32,072.57万元，北京中林资产评估有限公司于2016年2月25 日出具了编号为“中林评字[2016] 5号”的评估报告。本公司董事会认为，基于上述评估，截至2015年12月31日对上海美峰商 誉计提159,107,532.00元减值准备。 (2)深圳苏摩商誉减值 北京中林资产评估有限公司根据企业的资产构成和主营业务特点，首先按受益途径采用现金流折现方法，估算企业的 经营性资产的价值，再加上基准日的其他非经营性、溢余资产的价值得到企业的整体价值，最后由企业整体价值扣减付息债 务价值后，得出企业的股东全部权益价值。 经收益法评估，深圳苏摩股东全部权益价值的评估结果为12,155.24万元，北京中林资产评估有限公司于2016年2月25 日出具了编号为“中林评字[2016] 10号”的评估报告。本公司董事会认为，基于上述评估，截至2015年12月31日对深圳苏摩商 誉计提26,095,400.00元减值准备。 4. 除上述重要事项外，截至2015年12月31日，本公司无需披露的其他重要事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 56,998,4 97.52 100.00% 6,091,58 9.56 10.69% 50,906,90 7.96 98,070, 636.64 100.00% 4,522,967 .83 4.61% 93,547,668. 81 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 174 合计 56,998,4 97.52 100.00% 6,091,58 9.56 10.69% 50,906,90 7.96 98,070, 636.64 100.00% 4,522,967 .83 4.61% 93,547,668. 81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 21,496,448.93 1,074,822.45 5.00% 1 至 2 年 18,192,740.30 1,819,274.03 10.00% 2 至 3 年 167,869.05 33,573.81 20.00% 3 年以上 3,163,919.27 3,163,919.27 100.00% 合计 43,020,977.55 6,091,589.56 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,568,621.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 (3)本期实际核销的应收账款情况 无 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备年末余 额 杭州烈焰网络技术有限公司 19,195,423.78 1年以内 33.68 959,771.19 上海跳跃 17,900,000.00 1-2年 31.40 1,790,000.00 CUPLAY 13,968,219.97 1年以内 24.51 - 上海布帆网络科技有限公司 8,662.93 1年以内 4.38 481,089.15 164,223.87 1-2年 2,321,168.07 2-3年 Winner online CO.LTD 74,920.00 1年以内 1.62 88,463.12 847,171.20 1-2年 合计 54,479,789.82 95.59 3,319,323.46 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 175 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 2、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 3,233,35 0.00 1.65% 3,233,35 0.00 100.00% 3,233,3 50.00 1.59% 3,233,350 .00 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 193,103, 970.34 98.35% 5,958,95 3.94 3.09% 187,145,0 16.40 199,862 ,456.93 98.41% 173,810.9 9 0.09% 199,688,64 5.94 合计 196,337, 320.34 100.00% 9,192,30 3.94 4.68% 187,145,0 16.40 203,095 ,806.93 100.00% 3,407,160 .99 1.68% 199,688,64 5.94 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款(按单位) 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 北京创世奇迹广告有限 公司 3,233,350.00 3,233,350.00 100.00% 该公司业务缩减，预计 款项无法收回 合计 3,233,350.00 3,233,350.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 95,635,587.67 4,781,779.38 5.00% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 176 1 至 2 年 11,358,781.78 1,135,878.18 10.00% 2 至 3 年 11,231.04 2,246.21 20.00% 3 年以上 39,050.17 39,050.17 100.00% 合计 107,044,650.66 5,958,953.94 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,785,142.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 (3)本期实际核销的其他应收款情况 无 (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部资金往来 86,059,319.68 196,543,418.61 押金 1,617,247.76 1,715,625.33 广告框架押金 14,133,350.00 3,233,350.00 股权转让款 93,920,000.00 个人借款 239,627.96 1,176,234.99 其他 367,774.94 427,178.00 合计 196,337,320.34 203,095,806.93 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 班菁华 股权转让款 45,900,000.00 1 年以内 23.38% 2,295,000.00 秦谦 股权转让款 44,100,000.00 1 年以内 22.46% 2,205,000.00 深圳时代首游 内部资金往来 43,654,249.33 1 年以内 22.23% 深圳卓页 内部资金往来 23,957,716.62 1 年以内 12.20% 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 177 深圳中青聚宝 内部资金往来 10,210,553.43 1 年以内 5.20% 合计 -- 167,822,519.38 -- 85.47% 4,500,000.00 (6)涉及政府补助的应收款项 无 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 628,622,665.20 628,622,665.20 628,694,965.20 628,694,965.20 对联营、合营企 业投资 7,834,948.70 7,834,948.70 合计 636,457,613.90 636,457,613.90 628,694,965.20 628,694,965.20 (1)对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 深圳卓页 20,000,000.00 20,000,000.00 苏州华娱 37,500,000.00 37,500,000.00 苏州中青宝 10,000,000.00 10,000,000.00 北京乐乐堂 335,000.00 335,000.00 深圳中青聚宝 100,000,000.00 100,000,000.00 CUPLAY 5,989,965.20 5,989,965.20 深圳雪羽 10,000,000.00 10,000,000.00 北京幻龙 150,000.00 150,000.00 福州卓越 255,000.00 255,000.00 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 178 上海美峰 357,000,000.00 357,000,000.00 深圳苏摩 87,465,000.00 87,465,000.00 深圳五秒 77,700.00 77,700.00 合计 628,694,965.20 77,700.00 150,000.00 628,622,665.20 (2)对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 贵州国信 通 8,000,000 .00 -165,051. 30 7,834,948 .70 小计 8,000,000 .00 -165,051. 30 7,834,948 .70 合计 8,000,000 .00 -165,051. 30 7,834,948 .70 (3)其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 122,891,424.76 101,320,264.07 223,165,942.64 130,261,585.23 其他业务 4,671,591.48 4,069,989.75 168,274.93 154,149.88 合计 127,563,016.24 105,390,253.82 223,334,217.57 130,415,735.11 其他说明： (1)主营业务(分运营模式) 行业名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 官方运营 67,195,152.57 61,035,754.99 113,441,590.23 78,676,057.12 其中：公司自主运营 61,693,691.69 47,717,465.42 86,670,859.48 55,765,237.14 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 179 与平台联合运营 5,501,460.88 13,318,289.57 26,770,730.75 22,910,819.98 分服运营 6,325,508.04 3,729,254.60 40,724,352.41 32,771,583.32 著作权转让 12,941,400.00 5,817,665.21 47,000,000.00 18,333,333.31 运营权转让 34,000,000.00 30,174,382.88 22,000,000.00 480,611.48 其他 2,429,364.15 563,206.39 - - 合计 122,891,424.76 101,320,264.07 223,165,942.64 130,261,585.23 (2)主营业务(分游戏类型) 产品名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 MMO游戏 99,652,137.58 74,206,246.15 189,055,297.65 99,142,623.43 网页游戏 12,947,676.42 3,959,076.58 3,384,133.40 5,747,006.65 手机游戏 10,291,610.76 23,154,941.34 30,726,511.59 25,371,955.15 合计 122,891,424.76 101,320,264.07 223,165,942.64 130,261,585.23 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 29,835,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 17,630,807.86 -7,145,905.51 处置长期股权投资产生的投资收益 93,625,145.51 14,595,000.00 长期股权投资转可供出售金融资产的投资 收益 176,325,333.31 合计 317,416,286.68 7,449,094.49 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -476,863.32 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,982,333.27 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 180 受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,414,277.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 236,262,326.69 银行理财产品实现的收益 丧失子公司控制权后对剩余股权成本按照 减：所得税影响额 37,746,941.06 少数股东权益影响额 265,049.25 合计 375,170,084.15 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 6.82% 0.25 0.25 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -32.44% -1.19 -1.19 3、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该 境外机构的名称 □ 适用 √ 不适用 4、其他 无 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2015 年年度报告全文 181 第十一节 备查文件目录 一、载有公司盖章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2015年年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室