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北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-031 2018 年 04 月 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人叶进吾、主管会计工作负责人刘瑞霞及会计机构负责人(会计主 管人员)安国伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告第四节“经营情况讨论与分 析”中“九 公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风 险，敬请广大投资者注意风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1126540857 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 30 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 65 第五节 重要事项 ............................................................................................................................ 111 第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................ 118 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................ 118 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................ 119 第九节 公司治理 ............................................................................................................................ 128 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 135 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 136 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 269 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 合康新能、合康变频、公司、本公司 指 北京合康新能科技股份有限公司 上丰集团 指 上海上丰集团有限公司，公司控股股东 广州明珠星、林芝明珠星 指 林芝市明珠星科技有限公司，2016 年 12 月名称由"广州市明珠星投资 有限公司"变更为"林芝市明珠星科技有限公司"，公司股东之一 康沃电气、合康新能变频 指 北京合康新能变频技术有限公司，名称由"北京康沃电气有限公司"变 更为"北京合康新能变频技术有限公司"，公司全资子公司 武汉合康 指 合康变频科技（武汉）有限公司，公司全资子公司，超募资金投资项 目 合康驱动、合康电驱动 指 武汉合康电驱动技术有限公司，2016 年名称由"武汉合康防爆电气有 限公司"变更为"武汉合康电驱动技术有限公司" 合康电机 指 深圳合康电机系统有限公司 东菱技术 指 东菱技术股份有限公司、东菱技术有限公司 合康锐马 指 合康锐马电机（宁波）有限公司，2016 年名称由"宁波瑞马驱动科技 有限公司"变更为"合康锐马电机（宁波）有限公司" 合康动力 指 武汉合康动力技术有限公司 深圳日业 指 深圳市日业电气有限公司 长沙日业 指 长沙市日业电气有限公司 武汉畅的 指 武汉畅的科技有限公司 北京畅的 指 北京畅的科技开发有限公司 合康智能 指 武汉合康智能电气有限公司 滦平慧通 指 滦平慧通光伏发电有限公司 滦平久丰 指 滦平久丰农业发展有限公司 北京瑞合 指 北京瑞合新能源科技有限公司 华泰润达 指 北京华泰润达节能科技有限公司 长沙威康 指 长沙威康动力技术有限公司 洛阳畅的 指 洛阳畅的智能科技有限公司 石家庄畅的 指 石家庄畅的科技有限公司 贵州贵旅 指 贵州贵旅智慧旅行服务有限公司 贵州畅的 指 贵州贵旅畅的科技有限公司 温州畅的 指 温州畅韵德能源科技有限公司 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 合康国际融资租赁 指 合康国际融资租赁有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 审计机构、中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《北京合康新能科技股份有限公司章程》 高压产品、中低压产品、防爆产品 指 高压变频器、中低压变频器、防爆变频器 EMC 指 Energy Management Contract，又称为节能服务合同，指为客户提供整 套的节能服务，并从客户进行节能改造后获得的节能效益中收回投资 和取得利润的一种商业运作模式 BOT 指 即建设-经营-转让。是私营企业参与基础设施建设，向社会提供公共 服务的一种方式。政府通过契约授予私营企业以一定期限的特许专营 权，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用 户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期 限届满时，该基础设施无偿移交给政府。 PPP 指 即公私合作模式，是公共基础设施中的一种项目融资模式。在该模式 下，鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作，参与公共基础设施的 建设。 EPC 指 公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、 试运行等实行全过程或若干阶段的承包。通常公司在总价合同条件 下，对其所承包工程的质量、安全、费用和进度进行负责。 ERP 指 企业资源计划系统（Enterprise Resource Planning)，是指建立在信息技 术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行 手段的管理平台 本报告期、报告期 指 2017 年 1-12 月 上年同期 指 2016 年 1-12 月 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 合康新能 股票代码 300048 公司的中文名称 北京合康新能科技股份有限公司 公司的中文简称 合康新能 公司的外文名称（如有） Hiconics Eco-energy Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Hiconics 公司的法定代表人 叶进吾 注册地址 北京市北京经济技术开发区博兴二路 3 号 2 幢 1 层 注册地址的邮政编码 100176 办公地址 北京市北京经济技术开发区博兴二路 3 号 办公地址的邮政编码 100176 公司国际互联网网址 电子信箱 hicon@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 范潇 刘文静 联系地址 北京市经济技术开发区博兴二路 3 号 北京市经济技术开发区博兴二路 3 号 电话 010-59180256 010-59180256 传真 010-59180234 010-59180234 电子信箱 hicon@ hicon@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 签字会计师姓名 闫丙旗、苏国芝 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 48 号 中信证券大厦 22 层 庞雪梅、胡蒲娟 截止到 2017 年 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 1,350,928,406.91 1,417,391,175.35 -4.69% 807,515,586.80 归属于上市公司股东的净利润 （元） 67,603,264.74 178,950,783.27 -62.22% 51,924,296.22 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 52,134,059.64 88,821,367.64 -41.30% 52,002,798.11 经营活动产生的现金流量净额 （元） -68,272,409.17 159,344,801.82 -142.85% -23,991,868.69 基本每股收益（元/股） 0.06 0.16 -62.50% 0.06 稀释每股收益（元/股） 0.06 0.16 -62.50% 0.06 加权平均净资产收益率 2.74% 7.47% -4.73% 3.37% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元） 4,686,364,357.43 4,927,803,809.80 -4.90% 3,365,581,412.09 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,480,828,693.77 2,474,398,386.23 0.26% 2,320,766,071.28 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.06 六、分季度主要财务指标 单位：元 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 230,203,322.46 378,825,962.23 270,778,221.04 471,120,901.18 归属于上市公司股东的净利润 11,399,502.84 32,591,727.83 6,197,509.55 17,414,524.52 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 11,391,689.50 26,727,570.38 8,341,346.88 5,673,452.88 经营活动产生的现金流量净额 -53,669,981.25 71,813,143.82 -49,088,772.28 -37,326,799.46 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 4,357,016.83 41,808,962.77 -1,645,169.65 主要是指转让北京畅 的科技开发有限公司 85%股权，形成的投 资收益及处置非流动 资产的资产处置收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,585,587.46 6,510,020.75 4,184,072.50 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 4,938,619.93 委托他人投资或管理资产的损益 2,298,741.29 2,079,747.77 2,395,666.53 债务重组损益 -1,014,168.95 -525,415.61 -58,048.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,075.86 52,094,257.72 -3,650,160.06 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 减：所得税影响额 1,735,278.89 11,842,814.21 187,563.12 少数股东权益影响额（税后） -1,023,611.57 -4,656.44 1,117,299.62 合计 15,469,205.10 90,129,415.63 -78,501.89 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 光伏产业链相关业;节能环保服务业 过去十多年，公司高压变频器业务得到大力发展，从2003年公司设立以来，发展到目前高压变频器市 场占有率长期稳居行业领先地位。在巩固高压变频器行业地位的同时，公司也积极打造多层次节能环保业 务平台，产业升级效果显著，进入发展的“快车道”，公司的主营业务已经从工业自动化节能设备制造领域 进行延伸，形成了主要的三大板块：节能设备高端制造业、节能环保项目建设及运营产业、新能源汽车总 成配套及运营产业。 报告期内，公司主营业务包括高、中低压及防爆变频器在内的全系列变频器产品、伺服产品、新能源 汽车及相关产品的研发、生产和销售。公司具有较为完整的变频器产品线，同时环保产业PPP、BOT以及 光伏电站的建设与运营，进一步优化了公司的产品结构，丰富了公司产品的应用领域，满足了客户的多元 化需求，提高了公司为客户提供整体解决方案的能力。具体业务如下： 1、节能设备高端制造业，主要是以生产、研发、销售高压变频器、中低压变频器和伺服产品为主。 在此领域，目前公司能生产提供高压变频器、中低压变频器、防爆变频器在内的全系列变频器产品和伺服 产品。 1.1 公司生产的高压变频器，可细分为通用高压变频器和高性能高压变频器两大系列，应用领域涉及 电力、矿业、水泥、冶金、石化、建材、军工等行业，可实现对各类高压电动机驱动的风机、水泵、空气 压缩机、提升机、皮带机等负载的软启动、智能控制和调速节能，从而有效提高工业企业的能源利用效率、 工艺控制及自动化水平。其中高性能高压变频器通过运用矢量控制及能量回馈技术，与通用高压变频器相 比，具备恒转矩、动态响应快、调速精度高、调速范围宽、快速制动等特点，并且可实现负载制动时能量 反馈回电网，高性能高压变频器适用于矿井提升机牵引变频、轧机变频传动、船舶驱动以及高速机车主传 动等高端领域。 国内高压通用变频器最近几年连续呈现下滑态势，2017年高压变频器市场规模仍然处于下行区间，行 业的主要需求来自生产工艺和节能改造两个方面。目前国内传统重工业行业仍处于结构调整期，市场需求 趋于平淡：电力行业由于产业结构调整及政策原因，新建火电项目大量停建及延期，导致市场需求同比下 滑；石油、石化和化工领域受原油价格震荡，产能过剩，开工数量也趋于减少，同比下滑幅度超过整体市 场平均水平；矿山、冶金存量改造市场需求占比提升，使得高压通用变频器市场需求下滑幅度收窄。 公司作为国内高压变频器行业的龙头企业，2017年依然保持市场占有率，占据着行业的领先地位。 1.2 公司生产的中低压变频器，可应用于大部分的电机拖动场合，能够实现工艺调速、节能、软启动、 改善效率等功能，在电力、冶金、石油化工、煤炭、起重机械、纺织化纤、油气钻采、电梯、建材等行业 得到了广泛应用。 1.3 工业自动化是实现工业4.0的基础，伺服系统是工业自动化的基础；伺服作为工业机器人必不可少 的关键零部件——伺服系统是以变频技术为基础发展而来，由伺服驱动器及伺服电机构成。控股子公司东 菱技术有限公司生产的核心技术产品——交流伺服系统，目前处于国内领先水平，具有性能优、可靠性高 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 的特点，广泛应用于数控机床、纺织机械、包装机械、雕刻机械、弹簧机械以及产业机械的自动化改造等 领域。 2、节能环保项目建设及运营产业，主要是以子公司华泰润达和滦平慧通为主。 2.1 华泰润达为一家致力于节能环保和新能源技术的高新技术企业，业务范围涵盖节能、环保、资源 综合利用等领域，具体包括垃圾填埋气利用及垃圾综合处理、工业余热余能利用、难降解污水处理、工业 节能改造、燃煤电厂超低排放等，可提供从项目规划、可行性研究、评估到场内设计、工程施工以及运行 管理等一揽子完备的系统解决方案。 华泰润达在为客户提供服务时采取的业务合作模式主要包括：EPC（工程总承包）模式、EMC（合同 能源管理）模式、PPP（公私合作）模式、设备销售及其他技术服务模式。在EPC模式中，华泰润达在完 成承包项目，并履行相应的验收交接程序后取得收入并赚取利润。在EMC模式中，华泰润达为用能单位提 供必要的节能服务后，用能单位以节能效益支付华泰润达的投入及合理利润。在PPP模式中，华泰润达根 据与政府部门的协议在公共基础设施运营中获得收入和利润。在设备销售及其他技术服务模式中，华泰润 达根据与合作方签订的协议约定，向合作方销售设备或提供相应的技术服务后，取得收入和利润。 2.2 滦平慧通为公司2015年设立的控股子公司，主营业务为光伏发电。该项目位于河北省滦平县，为 60MW农业光伏发电建设及运营项目。公司采取持有运营的模式经营以获取稳定的收益。 华泰润达和滦平慧通可以为公司带来稳定的现金流，贡献稳定、持续的利润。 3、新能源汽车总成配套及运营产业，主要以合康动力、合康智能、畅的公司为主。 在新能源汽车领域，公司以产品为核心，智能充电网络和租车网络为平台，打造合康新能源汽车生态 圈。 依托合康动力整车控制器优势，将动力总成系统切入主流客车厂商，单车价值量有较大提升的同时， 给客户提供了一体化完整系统解决方案。依托公司从整体控制器到动力总成到充电桩的制造能力，多点布 局新能源汽车核心零部件，并延伸新能源汽车产业链，开创租赁新模式。这方面的主要业务为：合康动力 负责新能源汽车核心部件制造及新能源汽车系统总成、合康智能负责新能源汽车充电桩制造、畅的公司负 责新能源汽车智能充电网络建设及运营、新能源汽车租赁业务、云平台及APP应用等，为布局乘用车市场 打下坚实的基础。 3.1 合康动力的产品覆盖新能源客车、物流车、专用车，以及正在开发的乘用车；公司提供关键零部 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 件和新能源汽车动力系统总成以及为整车厂提供整体解决方案；产品具体包括双向逆变电机控制器、智能 车联网、ATMS热管理系统、AMT机械式自动变速箱、变流变频器（电机控制器、充电机、DC-DC、DC-AC 等）、纯电动系统、在线充电系统及基于AMT的并联式混合动力系统。 合康动力新能源汽车方案覆盖新能源汽车主流技术：1、直驱纯电动系统；2、AMT纯电动系统；3、 增程插电式系统；4、插电式AMT混合动力；5、双源无轨电车系统；6、插电式混联混合动力。 3.2 合康智能是公司于2015年设立的控股子公司，产品从充电桩的研发、生产、销售到电站的建设及 运营，且提供多种合作模式，包括交钥匙工程、客户自建及客户合建等。合康智能可提供如下充电桩产品： 3.3 畅的公司以城市化的综合运营为主，为车主、车厂和商业合作伙伴提供整体解决方案。目前公 司下设两个子板块：畅的充电和畅的租车，这两个子板块为建设全国性充电网络和租赁云平台提供配套， 畅的公司负责新能源汽车智能充电网络建设及运营、新能源汽车租赁业务、云平台及APP应用等，为布局 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 乘用车市场打下坚实的基础。公司通过购买整车并且要求该整车厂安装公司生产的核心配件及总成以进入 车企供应链，即通过指定或上目录的方式与整车厂绑定，以拉动新能源汽车部件的快速增长。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 报告期内控股子公司在建工程转入固定资产 应收票据 报告期内销售货款以银行承兑汇票结算方式的增加 其他应收款 报告期内转让控股子公司股权，子公司不再纳入合并范围，内部往来款转为外部往 来款 开发支出 报告期内加大了新能源汽车和节能高端设备领域的研发投入 递延所得税资产 报告期末计提的坏账准备及可抵扣亏损形成的可抵扣暂时性差异较大 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 光伏产业链相关业;节能环保服务业 公司于2010年1月20日成功在深圳交易所创业板挂牌上市后，公司形象、品牌知名度、内部管理水平 等都有了较大程度的提高。得益于公司不断增强的核心竞争力，公司市场地位和市场份额得到提升，创造 了良好市场业绩及市场口碑。 1、领先的技术优势和持续的创新能力： 公司是高压变频器国家标准的主要参与制定单位之一，技术 团队成员具有丰富的行业经验，产品实用化设计技术领先。公司一直重视毛利率较高的高性能高压变频器 产品的研发，在高压变频矢量控制和功率单元能量回馈技术的研发应用方面处于领先地位。公司技术研发 团队稳定，上市后不断加强研发队伍建设，吸纳了一批较为优秀的研发人才。公司管理层高度重视研发工 作，视研发为公司发展的基础。 报告期内，技术团队稳定，未发生核心技术人员离职情况，研发工作取得了较大的进展。2011年度， 合康变频自主研发生产的同步电机矢量控制带能量回馈变频器通过客户验收，正式投运，并获得中国煤炭 机械工业协会颁发的《科学技术成果鉴定书》，填补了国内同步矢量控制高压变频器技术领域空白，打破 了长久以来的国外同类产品垄断现状。2012年度，公司6KV大功率高压变频调速系统成功投运，不仅为“烟 气脱硫脱硝项目”积累了丰富经验，也是变频器成功应用于发电厂脱硫脱硝项目引风机变频改造的成功典 范，成为广大电力用户借鉴的样板工程，市场推广前景广阔。公司高压变频器多行业和领域都是首台首例， 涉及电力、冶金、钢铁、石油、化工、矿山、能源、建筑建材、制药、塑胶、纺织、造纸、印刷、暖通、 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 供水、机床、起重、拉丝机、新能源节能客车生产等。2014年， 国产首台（10000kW/6kV）水冷变频器成 功应用于核工业西南物理研究院，率先进军核电领域。2017年，公司推出HIC700系列驱动器，研发于合康 欧洲实验室，采用欧洲标准的原版软、硬件设计。在无速度矢量控制技术上攻克了低频大力矩，静止自学 习，零速悬停等技术难点。其性能可与国际知名品牌的产品相媲美。主要应用于中大功率永磁同步电机。 公司凭借多年的技术积累，在新的技术领域不断探索。 2、品牌竞争力：完整的产品系列、稳定可靠的产品品质、广泛的客户基础 公司自2003年成立以来就开始从事高压变频器的研发、生产，并及时抓住了国内市场起步阶段契机及 早进行了技术积累和市场开发。2006年以来，得益于公司较强的研发技术实力、稳定可靠的产品品质和行 业的迅猛发展，市场占有率不断攀升，形成稳定的行业龙头地位以及广泛的品牌认可度。随着武汉高中低 压及防爆变频器生产研发基地的投产，公司形成了包括高、中低压及防爆变频器在内的全系列变频器产品， 具有较为完整的变频器产品生产线，进一步优化了公司产品结构，并提高了满足客户多元化需求的能力。 根据用户反馈的产品运行报告统计，用户使用满意程度较高。 合康新能将秉承“共商、共建、共享”原则，借力“一带一路”倡议，持续深化绿色科技服务，以节能环 保技术产品为主导，深入拓展中亚、南亚等海外市场，把成熟的节能减排技术及设备带给世界。合康新能 在服务于国内相关行业领域的同时，还将国产高压变频器推向海外，成功打破国外品牌垄断，产品赢得国 际友人盛赞，推动了中国品牌在国际上的发展与传播。 3、拥有整体解决方案的实力：在公司三大业务板块，公司不但提供稳定可靠的产品，还为客户可提 供从项目规划、可行性研究、评估到场内设计、工程施工、运行管理、技术培训等一揽子完备的系统解决 方案。 4、决策竞争力：合理的股东结构、稳定的管理技术团队、前瞻性的战略规划 公司拥有经验丰富、具有创业精神的管理团队，公司核心团队的稳定确保了公司可落实长期发展计划。 同时公司通过整合资源、共同创业等激励方式挖掘人才、留住人才、激励人才，目前公司核心管理和技术 团队合理分工，忠诚度高，勤勉敬业，具有很强的团队凝聚力。合理的股东结构、稳定专业的管理团队， 使得公司始终保持良好的竞争能力。公司组织架构合理，岗位角色定义明晰，运行流程管理规范，保证了 公司决策的有效执行。 (二)无形资产情况 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 公司及下属子公司拥有的无形资产包括：土地使用权、商标权、专利权、软件著作权等，其中土地使 用权、部分专利权和软件著作权具有账面价值。截至报告期末，公司无形资产的账面价值为15,776.42万元。 1、土地使用权 截至2017年12月31日，公司拥有5项土地使用权，具体情况如下表所示： 土地使用权人 土地使用证编号 类型 用途 使用面积 （m2） 使用期限 终止日期 是否抵押 合康变频科技（武 汉）有限公司 武新国用（2011）第 024号 出让 工业用地 56,488 2061年1月27日 否 北 京 合 康 新 能 变 频技术有限公司 开有限国用（2006） 第30号 出让 工业用地 15,119 2056年9月29日 是 长 沙 市 日 业 电 气 有限公司 长 国 用 (2011) 第 041473号 出让 工业用地 17,329.7 2060年12月30 日 否 东 菱 技 术 有 限 公 司 善 国 用 2014 第 00605299号 出让 工业用地 13,124.66 2057年6月6日 是 东 菱 技 术 有 限 公 司 善 国 用 2011 第 00707879号 出让 工业用地 11,053.50 2060年11月9日 是 2、商标权 截至2017年12月31日，公司已拥有37项商标权，正在申请的为11项，具体如下： 序号 商标名称 注册证号 核定使用商品 权利期限 备注 1 4192451 第9类 2006.11.14-2016.11.13 已注册，正在续展 2 4519865 第9类 2007.12.7-2017.12.6 已注册 3 5570139 第7类 2009.6.28-2019.6.27 已注册 4 7114432 第9类 2010.11.21-2020.11.20 已注册 5 7114433 第7类 2010.7.21-2020.7.20 已注册 6 7330033 第9类 2010.11.28-2020.11.27 已注册 7 7330034 第7类 2010.8.14-2020.8.13 已注册 8 7330035 第9类 2013.2.7-2023.2.6 已注册 9 7330036 第7类 2010.8.14-2020.8.13 已注册 10 7374660 第7类 2010.8.21-2020.8.20 已注册 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 11 7374661 第9类 2012.7.7-2022.7.6 已注册 12 8015632 第7类 2011.3.7-2021.3.6 已注册 13 8015633 第9类 2011.6.14-2021.6.13 已注册 14 9721385 第9类 2012.10.14-2022.10.13 已注册 15 9721386 第39类 2012.10.14-2022.10.13 已注册 16 9721387 第42类 2012.10.14-2022.10.13 已注册 17 9721388 第4类 2012.10.14-2022.10.13 已注册 18 9721608 第37类 2012.9.28-2022.9.27 已注册 19 10527418 第9类 2014.1.14-2024.1.13 已注册 20 10527419 第9类 2013.4.14-2023.4.13 已注册 21 10527420 第7类 2013.8.21-2023.8.20 已注册 22 2289639 第9类 2012.2.27-2022.2.26 已注册（注册地： 印度） 23 16998728 第9类 2016.7.21-2026.7.20 已注册 24 16998729 第12类 2016.7.21-2026.7.20 已注册 25 16998730 第35类 2016.7.21-2026.7.20 已注册 26 16998731 第39类 2016.7.21-2026.7.20 已注册 27 16998732 第42类 2016.7.21-2026.7.20 已注册 28 16998733 第39类 2016.7.21-2026.7.20 已注册 29 16998734 第42类 2016.7.21-2026.7.20 已注册 30 16998735 第9类 2016.7.21-2026.7.20 已注册 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 31 16998736 第35类 2016.7.21-2026.7.20 已注册 32 16998737 第12类 2016.7.28-2026.7.27 已注册 33 21313476 第9类 待审中 待审中 34 21313512 第9类 待审中 待审中 35 21313555 第35类 待审中 待审中 36 21313559 第37类 待审中 待审中 37 21313575 第35类 待审中 待审中 38 21313630 第42类 待审中 待审中 39 21313641 第37类 待审中 待审中 40 21313662 第42类 待审中 待审中 41 21313772 第39类 待审中 待审中 42 22524635 第9类 2017/1/6-2027.1.5 已注册 43 22524634 第12类 2017/1/6-2027.1.5 已注册 44 22524633 第7类 2017/1/6-2027.1.5 已注册 45 22524632 第9类 2017/1/6-2027.1.5 已注册 46 22524631 第12类 2017/1/6-2027.1.5 已注册 47 22407339 第40类 2016-12-27 已受理 48 华泰润达 22407305 第40类 2016-12-27 已受理 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 备注：①“合康”（注册证号4192451）被认定为北京市著名商标 根据《北京市著名商标认定和保护办法》的规定，北京市工商局会同市农委、市质监局、市旅游局等 部门共同对2009年参加复审和首次申请认定的商标进行审核，于2010年6月3日在北京市工商行政管理局网 站公告认定包括“合康”在内的137件商标为2009年度北京市著名商标，自认定之日起有效期为3年，并于2015 年6月通过复审。 3、专利权和专利申请权 截至2017年12月31日，公司已经拥有127项专利（含子公司和孙公司），如下表所示： 专利类型 名称 专利号 专利申请日 授权公告日 取得方式 1 实用新型 功率单元 200620123923.70 2006.07.13 2007.10.03 继受取得 2 实用新型 高压变频器的单元柜 200620123922.20 2006.07.13 2007.07.04 继受取得 3 实用新型 通风防尘过滤网 200620122499.40 2006.08.01 2007.08.01 继受取得 4 实用新型 结构紧凑的一体化高压变 频器 200620167583.80 2006.12.20 2007.12.19 原始取得 5 实用新型 高压变频启动柜 200720149170.10 2007.05.17 2008.03.19 原始取得 6 实用新型 高压变频器控制电源多路 供电装置 200720148963.10 2007.04.27 2008.05.21 原始取得 7 实用新型 一种装有变压器的柜体 200720190875.80 2007.12.17 2008.11.19 原始取得 8 实用新型 带有自循环冷风装置的高 压变频器功率单元柜 200820079592.00 2008.03.26 2008.12.31 原始取得 9 实用新型 一种电源柜 200820080746.80 2008.05.22 2009.04.22 原始取得 10 实用新型 一种用于变频器的散热装 置 201020697006.60 2010.12.24 2011.08.03 原始取得 11 实用新型 一种可拆卸盖板的接地焊 片 201220355431.60 2012.07.20 2013.02.13 原始取得 12 实用新型 一种底部进风式变压器柜 体 201220353874.10 2012.07.20 2013.03.20 原始取得 13 实用新型 一种中、高压大功率IGBT 的低成本短路检测电路 201220444103.30 2012.09.03 2013.03.20 原始取得 14 实用新型 一种IGBT短路保护软关断 电路 201220510884.10 2012.09.29 2013.04.17 原始取得 15 实用新型 一种绝缘整体式功率单元 壳体 201220688398.90 2012.12.13 2013.08.14 原始取得 16 实用新型 一种变频器专用移相变压 器的集中式接线盒及其油 箱 201220688419.70 2012.12.13 2013.06.19 原始取得 17 实用新型 一种加装辅助散热装置的 水冷式高压变频器单元柜 201220688651.00 2012.12.13 2013.08.14 原始取得 18 实用新型 一种远程传输与控制的矿 2013200131954.00 2013.01.10 2013.06.19 原始取得 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 井提升机调速系统 19 实用新型 一种高压DC/DC开关电源 201320393488.X 2013.07.03 2014.02.19 原始取得 20 实用新型 功率单元级联式高压变频 器的旁路电路 201320393671.X 2013.07.03 2013.12.18 原始取得 21 实用新型 变频器的过流保护装置 201420002392.00 2014.01.03 2014.06.18 原始取得 22 实用新型 一种多功能框架连接件 201420194878.90 2014.04.21 2014.11.26 原始取得 23 实用新型 一种新型水冷变频器 201420194851.X 2014.04.21 2014.10.08 原始取得 24 实用新型 一种电缆穿线管的固定装 置 201420194879.30 2014.04.21 2014.11.19 原始取得 25 实用新型 用于连接变频器与上位机 的PROFIBUS通讯模块 201420331048.60 2014.06.20 2014.10.15 原始取得 26 实用新型 一种新型高压变频器结构 201420357440.80 2014.06.30 2014.11.05 原始取得 27 实用新型 高压变频器（结构） 201520227427.50 2015.04.15 2015.07.22 原始取得 28 实用新型 高压变频器（连线方式） 201520226990.00 2015.04.15 2015.07.22 原始取得 29 实用新型 一种直驱式变频节能调速 系统 201520651346.80 2015.08.26 2015.12.16 原始取得 30 实用新型 一种置换式变频节能增速 系统 201520651496.90 2015.08.26 2015.12.30 原始取得 31 实用新型 一种一体式液力耦合器油 路系统 201520730496.80 2015.09.21 2016.01.13 原始取得 32 实用新型 一种分体式液力耦合器油 路系统 201520731715.40 2015.09.21 2016.01.13 原始取得 33 实用新型 一种液力耦合器补油稳压 装置 201520730495.30 2015.09.21 2016.01.13 原始取得 34 实用新型 一种高压变频器的预充电 控制系统 201521072184.90 2015.12.21 2016.04.27 原始取得 35 实用新型 一种高压变频器 201521072180.00 2015.12.21 2016.05.25 原始取得 36 实用新型 一种模拟信号转换处理装 置 201521101090.X 2015.12.25 2016.07.06 原始取得 37 实用新型 一种用于级联型高压变频 器的功率单元 201521140001.20 2015.12.31 2016.06.15 原始取得 38 实用新型 一种变频、工频无扰切换系 统 201521139989.00 2015.12.31 2016.06.15 原始取得 39 实用新型 一种吊装设备 201620126347.50 2016.02.18 2016.06.29 原始取得 40 实用新型 一种带旁路的变频一体柜 201620161552.50 2016.03.03 2016.07.27 原始取得 41 实用新型 一种密封型电缆穿线板 201620163664.40 2016.03.03 2016.07.27 原始取得 42 实用新型 一种加装换热装置的变压 器 201620233252.30 2016.03.24 2016.08.10 原始取得 43 实用新型 一种变频器的水冷换热装 置 201620256613.60 2016.03.30 2016.08.17 原始取得 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 44 实用新型 一种智能型变频液冷换热 设备 201620256595.10 2016.03.30 2016.08.17 原始取得 45 实用新型 一种高压变频旁路开关 201620291235.50 2016.04.28 2016.08.17 原始取得 46 实用新型 一种通风过滤网组 201620290274.30 2016.04.28 2016.08.17 原始取得 47 发明 高压变频器功率单元的外 部供电控制电源 200710098828.50 2007.04.27 2011.01.26 原始取得 48 发明 一种高压同步电机全数字 化矢量控制装置 200710118092.30 2007.06.28 2011.01.26 原始取得 49 发明 高可靠性、冗余设计中压变 频器 201010180602.10 2010.05.14 2014.04.09 原始取得 50 发明 柔性变频装置及控制方法 201210019322.10 2012.01.20 2014.04.16 原始取得 51 发明 多电机同步控制系统 201210352226.90 2012.09.20 2015.02.04 原始取得 52 发明 多电机同步控制系统 201210352344.X 2012.09.20 2015.04.01 原始取得 53 发明 五电平电压源型变换装置 201410835101.00 2014.12.29 2017.12.19 原始取得 54 实用新型 高压变频器及高压变频器 系统 201220365585.30 2012.07.26 2013.02.13 原始取得 55 实用新型 一种降低变频器群应用谐 波的供电系统 201320247275.60 2013.05.09 2013.11.06 原始取得 56 实用新型 一种电缆过线孔密封装置 201320315097.60 2013.06.03 2013.12.18 原始取得 57 实用新型 一种钣金百叶窗式过滤除 尘装置 201420138389.10 2014.03.25 2014.09.17 原始取得 58 实用新型 一种铠装电缆固定架 201420137888.90 2014.03.25 2014.08.13 原始取得 59 实用新型 一种高压变频器微机保护 装置 201420331046.70 2014.06.20 2015.04.15 原始取得 60 实用新型 高压变频器监视器装置 201420416170.30 2014.07.25 2015.01.07 原始取得 61 实用新型 高压变频器人机界面装置 201520372438.20 2015.06.02 2015.09.16 原始取得 62 实用新型 一种变频器控制系统 201621320375.70 2016.12.05 2017.07.28 原始取得 63 实用新型 一种变频器干扰测试装置 201621320363.40 2016.12.05 2017.08.08 原始取得 64 实用新型 一种柜门卡扣 201621377958.30 2016.12.15 2017.07.21 原始取得 65 实用新型 一种散热节能配电柜 201720416724.30 2017.04.20 2017.11.17 原始取得 66 实用新型 一种模块化单元的变频器 机芯 201720444238.20 2017.04.26 2017.12.15 原始取得 67 实用新型 一种水冷功率模块 201720444253.70 2017.04.26 2017.12.15 原始取得 68 发明 能量回馈功率单元 200610141187.20 2006.10.13 2013.02.13 继受取得 69 发明 用于高压变频设备的循环 冷风装置 200810102008.30 2008.03.14 2011.05.11 原始取得 70 发明 一种基于光纤通讯的编解 码装置及高压变频器控制 模块 200810112258.50 2008.05.22 2011.12.14 原始取得 71 发明 高压变频器的传感器信号 200810111623.00 2008.05.15 2011.04.27 原始取得 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 反馈装置 72 发明 三相电路相位差的测量方 法、测量装置 2011101103711.00 2011.04.29 2014.01.08 原始取得 73 实用新型 高炉冲渣水余热回收系统 ZL201220028438.7 2012.01.21 2012-10-10 已经有证书 74 实用新型 垃圾填埋气体收集管道保 温及排水装置 ZL201420845858.3 2014.12.25 2015-07-15 已经有证书 75 实用新型 一种稳定高效的焦化废水 深度处理与回用系统 ZL201520012696.X 2015.01.09 2015-06-17 已经有证书 76 实用新型 一种新型焦化废水深度处 理系统 ZL201520012683.2 2015.01.09 2015-06-17 已经有证书 77 实用新型 煤化工废水深度处理与回 用处理系统 ZL201621176653.6 2016.11.02 2017-06-09 已经有证书 78 实用新型 烟气脱硫脱硝除尘系统 ZL201621340785.8 2016.12.07 2017-06-13 已经有证书 79 发明 一种PWM整流器无电流冲 击的并网控制方法 ZL201310168277.0 2013.05.09 2015-05-13 已授权,有证 书 80 发明 一种变频驱动异步电机的 振荡抑制方法及装置 ZL201410138091.5 2014.04.04 2016-06-30 已授权,有证 书 81 发明 基于无刷双馈电机的变频 恒频发电控制装置及发电 方法 ZL201410292442.8 2014.06.25 已授权,有证 书 82 实用新型 一种电动汽车控制器 ZL201520239273.1 2015.04.20 2015-08-26 已授权,有证 书 83 实用新型 一种正交光电编码器的任 意整数分频电路 ZL201520346303.9 2015.05.26 2015-08-26 已授权,有证 书 84 实用新型 一种电解电容固定圈 ZL 201520230910.9 205-4-16 2015-09-02 已授权,有证 书 85 实用新型 一种带有键盘托的兼容性 变频器键盘装置 ZL 201520383354.9 2015.06.04 2015-09-16 已授权,有证 书 86 实用新型 一种用于电动车系统的电 机驱动控制器 ZL 201521026803.0 2015.12.10 2016-3-4 已授权,有证 书 87 实用新型 一种用于电动汽车电机的 集成化驱动装置 ZL201521026837.X 2015.12.10 2016-3-9 已授权,有证 书 88 发明专利 一种基于AMT并联式混合 动力车系统换挡方法、装置 及车辆 ZL 201410238790.7 2014.05.30 2016-8-24 转让 89 发明专利 一种带自锁装置的滚珠丝 杠式电控离合器执行机构 ZL201410211764.5 2014.05.16 2016-6-22 转让 90 发明专利 一种基于AMT变速箱提高 起步平顺性的控制方法 ZL 201410549595.6 2014.10.16 2016-6-30 转让 91 实用新型 一种DC-DC变换器 ZL 201620080087.2 2016-1--27 2016-6-29 原始取得 92 实用新型 一种纯电动汽车根据车速 ZL 201621061940.2 2016.09.18 2017-3-29 原始取得 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 调节方向盘轻重的系统 93 实用新型 一种带自锁装置的滚珠丝 杠式电控离合器执行机构 ZL 201420253317.1 2014.05.16 2014-8-27 转让 94 实用新型 一种三合一集成电源辅助 动力控制器 ZL201620724448.2 2016.07.11 2017-1-18 原始取得 95 实用新型 一种三合一集成电源辅助 动力控制器 ZL 201520311204.7 2015.05.14 2015-11-11 原始取得 96 实用新型 一种双向逆变电机控制器 ZL 201620724450.X 2016.07.11 2016-12-14 原始取得 97 实用新型 一种四合一集成电源辅助 动力控制器 ZL 201520895549.1 2015.11.11 2016-3-16 原始取得 98 实用新型 一种用于电动汽车的集成 化总成柜 ZL 201420543825.3 2014.09.19 2014-12-31 转让 99 实用新型 一种用于电动汽车控制器 的散热器 ZL201520313436.6 2015.05.14 2015-8-26 转让 100 实用新型 一种用于高频大载流电路 的叠层母排 ZL 201420003702.0 2014.01.03 2014-9-3 转让 101 实用新型 一种整车控制器的自动检 测系统 ZL 201620035119.7 2016.01.14 2016-8-17 原始取得 102 实用新型 一种正交光电编码器的四 倍频和辨向系统 ZL 201520282165.2 2015.05.04 2015-8-26 转让 103 实用新型 一种专用车三合一集成电 源辅助动力控制器 ZL 201620724449.7 2016.07.11 2016-12-14 原始取得 104 实用新型 一种电动汽车高压配电电 路 ZL 201720389937.1 2017.4.14 2017.11.10 原始取得 105 外观设计 电动汽车充电桩 ZL201530055730.7 2015.03.09 2015-8-26 原始取得 106 外观设计 交流变换器 ZL201530055758.0 2015.03.09 2015-8-26 原始取得 107 外观设计 电动汽车电机驱动器 ZL201530322224.X 2015.08.25 2015-12-9 原始取得 108 外观设计 电动汽车交流充电桩 （80kw） ZL201530321695.9 2015.08.25 2015-12-9 原始取得 109 外观设计 电动汽车双枪充电桩( ZL201530321694.4 2015.08.25 2016-1-13 原始取得 110 外观设计 集成电源辅助动力控制器 ZL201530322473.9 2015.08.25 2015-12-23 原始取得 111 外观设计 新能源电动汽车车载 DC-DC变换器 ZL201530322472.4 2015.08.25 2015-12-9 原始取得 112 外观设计 集成电源辅助动力控制器 ZL201530542776.1 2015.12.18 2016-6-29 原始取得 113 实用新型 一种电机动块 201620550104.40 2016.06.06 2016-11-23 已经有证书 114 实用新型 一种电机静块 201620550080.20 2016.06.06 2016-11-23 已经有证书 115 实用新型 一种电机空心轴 201620550077.00 2016.06.06 2016-11-23 已经有证书 116 实用新型 一种电机转子支架 201620550079.X 2016.06.06 2016-11-23 已经有证书 117 实用新型 一种电机后端盖 201620550103.X 2016.06.06 2016-11-23 已经有证书 118 实用新型 一种电机机座外套 201620550102.50 2016.06.06 2016-11-23 已经有证书 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 119 实用新型 一种电机机壳内套 201620550101.00 2016.06.06 2016-11-23 已经有证书 120 实用新型 一种电机内花键轴 201620550078.50 2016.06.06 2016-11-23 已经有证书 121 实用新型 一种新能源汽车电机后端 盖 201720043812.30 2017.01.05 2017-08-04 已经有证书 122 实用新型 一种新能源汽车电机前端 盖 201720043814.20 2017.01.05 2017-08-04 已经有证书 123 实用新型 一种新能源汽车电机壳体 水冷机构 201720043843.90 2017.01.05 2017-08-04 已经有证书 124 实用新型 一种节约耗材的减速机和 配套伺服电机 201720043768.6 2017.01.05 2017-08-04 已经有证书 125 实用新型 一种减速机齿轮圈 201720043851.30 2017.01.05 2017-08-04 已经有证书 126 实用新型 一种减速机前盖 201720043852.80 2017.01.05 2017-08-04 已经有证书 127 外观设计 畅的智能充电云桩 201630155097.30 2016.04.29 已经有证书 报告期内，公司（含子公司和孙公司）另向国家知识产权局共申报发明和实用新型的专利申请60项。 具体如下： 专利类别 申请的专利名称 专利申请号 申请日期 目前状态 1 发明 变频器的过电流保护装置及 保护方法 201410002192.X 2014-1-3 实质审查 2 发明 无速度传感器矢量控制系统 201410427575.10 2014-8-27 实质审查 3 发明 多电机同步控制系统 201410638354.90 2014-11-6 实质审查 4 发明 多绕组同步电机的主从控制 系统 201510965270.00 2015-12-21 实质审查 5 发明 一种高压变频器的分布式控 制系统 201510971453.30 2015-12-22 实质审查 6 发明 三相交流电路缺相故障的检 测方法和检测装置 201510990080.40 2015-12-24 实质审查 7 发明 三相PWM整流电路的缺相 故障检测方法和检测装置 201511023743.10 2015-12-30 实质审查 8 发明 整数运算的数字低通滤波方 法及装置 201511029759.30 2015-12-31 实质审查 9 发明 检测电机的定子绕组端部接 地的电路与方法 201511029758.90 2015-12-31 实质审查 10 实用新型 一种高压变频器绝对位置采 集装置 201721919099.00 2017-12-29 已受理 11 实用新型 通讯网络的干扰模拟电路 201720887182.80 2017.07.20 实质审查 12 实用新型 多绕组电机驱动系统和提升 机系统 2017214427590.00 2017.11.01 实质审查 13 实用新型 一种火电厂凝结水泵变频调 节远程监控系统 201721919126.40 2017.12.29 实质审查 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 14 发明 数字PI调节器的参数调整方 法和优选数字PI调节器 201611259698.40 2016.12.30 实质审查 15 发明 一种数字调节器的参数调整 方法 201710304017.X 2017.05.03 实质审查 16 发明 脉冲发电机组的电机驱动装 置和脉冲发电机组 201711376578.70 2017.12.19 实质审查 17 发明 一种中压大功率变频器的预 充电装置和方法 201711471668.40 2017.12.29 实质审查 18 实用新型 一种直流充电桩的充电控制 导引检测电路 201720016082.80 2017-1-6 受理，代授权 19 发明 一种零扰动的高压绝缘监测 及检测系统 201710577216.80 2017-7-14 受理，代授权 20 发明 一种充电桩无线通信系统和 通信方法 201710672182.00 2017-8-8 受理，代授权 21 发明 一种充电模块有源功率因数 校正的直流稳压方法和系统 201710722446.90 2017-8-22 受理，代授权 22 实用新型 一种手提式充电机 201721080905.X 2017-8-28 受理，代授权 23 实用新型 一种拉杆箱式充电机 201721080932.70 2017-8-28 受理，代授权 24 发明 一种充电枪电缆固定座 201710722482.50 2017-8-22 受理，代授权 25 实用新型 一种充电枪电缆固定座 201721051052.70 2017-8-22 受理，代授权 26 发明 充电桩整机线上测试方法以 及装置 201710818754.10 2017-9-12 受理，代授权 27 实用新型 一种负半周波形消隐幅值采 样装置 201721520877.90 2017-11-15 受理，代授权 28 发明 一种负半周波形消隐幅值采 样装置 201711128231.00 2017-11-15 受理，代授权 29 发明 一种多通道CAN通信总线 端口扩展方法及系统 201711212701.10 2017-11-28 受理，代授权 30 发明 充电机与BMS之间通信的 报文存储和远程召测方法及 系统 201711212525.10 2017-11-28 受理，代授权 31 外观设计 电动汽车充电分体桩 201730601381.30 2017-11-30 受理，代授权 32 实用新型 一种车辆变速用自动挂档装 置（4s350） 201720776850.X 2017-4-24 受理 33 实用新型 一种车辆变速用自动挂档装 置（2s350） 201720777083.40 2017-4-24 受理 34 发明 一种车辆变速用自动挂档装 置及其控制方法（4s350） 201710519211.X 2017-4-24 实质审查通知 35 发明 一种车辆变速用自动挂档装 置及其控制方法（2s350） 201710519213.90 2017-4-24 实质审查通知 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 36 实用新型 一种车辆AMT变速箱自动 换档机构测试台架 201720777081.50 2017-4-24 受理 37 发明 一种车辆自动换档机构测试 台架及其控制方法 201710519212.40 2017-4-24 实质审查通知 38 实用新型 一种变速器自动选档顶盖 201720777082.X 2017-4-24 受理 39 实用新型 一种轴承反拉装配工装 201720776848.20 2017-4-24 受理 40 实用新型 一种双离合压路机变速器 201720776849.70 2017-4-24 受理 41 发明 一种双离合压路机变速器 201710518530.90 2017-4-24 实质审查通知 42 实用新型 一种车辆变速用自动选换挡 装置 2017208233526.00 2017-6-21 43 发明 一种车辆变速用自动选换挡 装置及其控制方法 2017105553758.00 2017-6-21 实质审查 44 实用新型 一种3KW电动汽车的控制 系统 201721751994.60 2017-12-10 已受理 45 实用新型 一种变频一体柜 201721748811.50 2017-12-10 已受理 46 实用新型 一种低压模块并联式变频 器结构 201721752043.00 2017-12-10 已受理 47 实用新型 一种变频器PCBA自动测试 系统 201721752023.30 2017-12-10 已受理 48 实用新型 一种变频器内抑制母线短 路故障的软启动电路 201721752045.X 2017-12-10 已受理 49 实用新型 一种多功能变频电路 201721752077.X 2017-12-13 已受理 50 发明 一种多功能变频电路 201711346475.60 2017-12-13 已受理 51 发明专利 一种基于客车AMT自动变 速箱换档机构自学习控制方 法 201510245655.X 2015-5-14 实质审查 52 发明专利 一种电动汽车高压配电PCB 板 201710259933.60 2017-4-20 已受理 53 发明专利 一种单片机程序跑飞的修正 方法 201610022680.60 2016-1-13 实质审查 54 发明专利 一种基于AMT自动变速箱 起步自适应的控制方法 201510247378.60 2015-5-14 实质审查 55 发明专利 一种基于RS422芯片实现车 速采集电路 201510331070.X 2015-6-15 实质审查 56 发明专利 一种铅酸蓄电池多模式充电 的实现方法 201510245480.20 2015-5-14 实质审查 57 发明专利 一种数字量电路状态检测电 路和方法 201510232665.X 2015-5-8 实质审查 58 实用新型 一种电动汽车高压配电电路 201720389937.10 2017-4-14 已受理 59 实用新型 一种电动汽车高压配电PCB 201720416695.00 2017-4-20 已受理 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 板 60 外观设计 一种电动车电机控制器 201730281941.10 2017-6-30 已受理 4、软件著作权 截至本报告披露日，本公司（含子公司和孙公司）拥有软件著作权67项，如下所示： 登记号 软件名称 发证日期 取得方式 著作权人 1 2014SR062246 合康输送机变频控制系统V1.0 2014-3-10 原始取得 武汉合康防爆电气有限公司 2 2017SR573482 合康智能充电桩营运管理监控平 台V1.0 2017-10-18 原始取得 武汉合康智能电气有限公司 3 2017SR624353 基于STM32F103C8T6的线缆式 交流充电盒控制系统V1.0 2017-11-14 原始取得 武汉合康智能电气有限公司 4 2017SR318369 长沙威康动力ATMS热管理系统 软件V1.0 2014.2.1 原始取得 长沙威康动力技术有限公司 5 2017SR318466 长沙威康动力HIE100系列纯电 动汽车用水冷型电机控制器软件 V2.0 2015.6.30 原始取得 长沙威康动力技术有限公司 6 2017SR318441 长 沙 威 康 动 力 纯 电 动 车 四 档 AMT 整 车 控 制 系 统 TCU 软 件 V1.0 2016.3.20 原始取得 长沙威康动力技术有限公司 7 2017SR318335 长沙威康动力电动车二档AMT 整车控制系统TCU软件V1.0 2016.3.20 原始取得 长沙威康动力技术有限公司 8 2017SR317885 长 沙 威 康 动 力 纯 电 动 车 四 档 AMT 台 架 测 试 系 统 TCU 软 件 V1.0 2016.3.20 原始取得 长沙威康动力技术有限公司 9 2017SR318346 长沙威康动力具备整车控制器功 能区分选换挡的TCU控制器软件 V1.0 2016.3.20 原始取得 长沙威康动力技术有限公司 10 2017SR318499 长沙威康动力整车控制器配合使 用的TCU控制器软件V1.0 2016.3.20 原始取得 长沙威康动力技术有限公司 11 2011SR066271 华泰润达高炉煤制粉喷吹控制系 统V1.0 2011-5-5 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 12 2011SR066004 华泰润达热风炉送风系统软件 V1.0 2011-6-6 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 13 2011SR066022 华泰润达炉渣余热水处理系统软 件V1.0 2011-5-20 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 14 2011SR066173 华泰润达烧结控制系统软件V1.0 2011-7-1 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 15 2011SR066212 华泰润达高炉煤气余压发电系统 V1.0 2011-4-11 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 16 2015SR088185 华泰润达高炉煤气余压发电系统 V2.0 2014-10-26 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 17 2011SR066269 华泰润达余热发电系统软件V1.0 2011-7-15 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 18 2013SR006947 华泰润达玻璃窑发电控制软件 V1.0 2012-5-8 受让 北京华泰润达节能科技有限 公司 19 2013SR006953 华泰润达焦化干熄焦余热锅炉控 制软件V1.0 2012-5-8 受让 北京华泰润达节能科技有限 公司 20 2013SR006950 华泰润达炼钢余热锅炉控制软件 V1.0 2012-5-8 受让 北京华泰润达节能科技有限 公司 21 2013SR006945 华泰润达轧钢加热炉余热锅炉控 制软件V1.0 2012-5-8 受让 北京华泰润达节能科技有限 公司 22 2012SR096277 华泰润达烧结余热锅炉控制系统 V1.0 2012-7-10 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 23 2014SR169401 华泰润达高炉煤气燃烧发电系统 软件V1.0 2014-8-12 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 24 2014SR169177 华泰润达石煤发电系统软件V1.0 2013-5-24 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 25 2014SR169447 华泰润达生活垃圾好氧发酵系统 软件V1.0 2014-3-5 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 26 2014SR169865 华泰润达焦炉烟道气余热利用系 统软件V1.0 2014-1-6 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 27 2014SR169410 华泰润达循环水泵节能改造系统 软件V1.0 2013-7-16 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 28 2014SR169441 华泰润达生活垃圾渗滤液处理系 统软件V1.0 2014-3-20 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 29 2016SR200073 华泰润达SCR法脱硝工艺控制系 统V1.0 2016-3-9 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 30 2016SR200397 华泰润达除尘设备自动化控制系 统V1.0 2016-3-15 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 31 2016SR199797 华泰润达电动给水泵变频改造控 制系统V1.0 2016-4-1 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 32 2016SR200412 华泰润达智能化脱硫工艺控制软 件系统V1.0 2016-2-16 原始取得 北京华泰润达节能科技有限 公司 33 2011SR081981 合康变频HID300通用变频器软 件V1.37 2011年11月 14日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 34 2012SR086889 合康变频HID520变频器PWM整 流器软件V1.10 2012年9月 13日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 35 2014SR059997 合康变频HID618A注塑专用伺服 驱动器软件V2.54 2014年5月 14日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 36 2014SR060031 合康变频HID后台监控系统V1.5 2014年5月 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 14日 37 2014SR059969 合康变频整机测试系统V1.0 2014年5月 14日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 38 2014SR074048 合康变频HID312A供水专用变频 调速驱动器软件V1.1 2014年6月9 日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 39 2014SR074036 合康变频HID621A施工升降机一 体化控制器软件V1.3 2014年6月9 日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 40 2014SR074397 合康变频变频器电源驱动板测试 软件（下位机）V1.0 2014年6月9 日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 41 2014SR084205 合康变频HIVERT-TVF系列高性 能矢量型同步电机高压变频器软 件V1.2 2014年6月 24日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 42 2015SR039239 合康变频HID620A起重专用变频 器软件V00040 2015年3月5 日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 43 2017SR741001 合康电驱动 HID600A 同步投切 控制器软件 2017年9月 30日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 44 2017SR740999 合康电驱动HID340低速电动汽 车驱动器软件 2017年9月 25日 原始取得 武汉合康电驱动有限公司 45 2015SR028624 合康动力基于MPC5604B的新能 源车辆数据处理系统V1.0 2014-12-22 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 46 2016SR032761 合康动力DCAC异步机控制系统 V1.0 2014-12-10 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 47 2016SR032771 合康动力纯电动系统手持式数据 监控软件V1.0 2015-5-18 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 48 2016SR033316 合康动力CAN总线数据监控调 试软件V1.0 2016-2-18 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 49 2016SR032782 合康动力燃料电池IVMBC变换 器控制系统V1.0 2015-12-20 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 50 2016SR032754 合康动力TCU标定工具软件V1.0 2015-8-30 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 51 2016SR343488 合康动力辅助动力控制器控制软 件V1.0 2014-11-30 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 52 2016SR343489 合康动力电机控制器软件V2.0 2015-6-30 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 53 2016SR343426 合康动力充电机控制软件V1.0 2016-9-3 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 54 2016SR343427 合康动力VCU整车控制器控制 软件V2.0 2016-9-9 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 55 2016SR360929 合康动力TCU动力系统控制软件 V1.0 2016-6-12 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 56 2016SR343671 合康动力上位机控制软件V1.0 2016-8-10 原始取得 武汉合康动力技术有限公司 57 2017SR210877 畅的充电APP软件(IOS版)V1.0 2015-12-23 原始取得 武汉畅的科技有限公司 58 2017SR210883 畅 的 充 电 APP 软 件 (Android 2015-12-23 原始取得 武汉畅的科技有限公司 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 版)V1.0 59 2017SR046339 畅 的 车 管 家 APP 软 件 (IOS 版)V1.0 2016-12-19 原始取得 武汉畅的科技有限公司 60 2017SR045887 畅 的 车 管 家 APP 软 件 (Android 版)V1.0 2016-12-19 原始取得 武汉畅的科技有限公司 61 2017SR046376 畅的科技充电网络运营服务管理 系统V1.0 2016-6-29 原始取得 武汉畅的科技有限公司 62 2017SR145693 桩管家APP软件(IOS版)V1.0 2016-6-13 原始取得 武汉畅的科技有限公司 63 2017SR137205 桩管家APP软件(Android版)V1.0 2016-6-13 原始取得 武汉畅的科技有限公司 64 2017SR210239 桩管家服务平台系统V1.0 2016-7-25 原始取得 武汉畅的科技有限公司 65 2017SR045886 畅的科技分时租赁运营管理系统 V1.0 2016-6-10 原始取得 武汉畅的科技有限公司 66 2016SR090404 畅的充电APP软件V1.0 2015-12-23 原始取得 武汉畅的科技有限公司 67 2016SR090399 畅的租车APP软件V1.0 2015-11-21 原始取得 武汉畅的科技有限公司 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，公司管理层带领团队按照董事会年初制定的年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向， 继续专注于公司高压变频器产品业务的稳健发展，继续保持公司在高压变频器行业的领先地位；重点加强 新能源汽车及充电桩产业链相关产品的市场开发力度；保持节能环保项目建设及运营产业的稳定发展；另 一方面积极推动公司进行产业并购，谋求市场扩张和产业延伸的机会，促进公司战略升级。报告期内，公 司的主营业务主要分为三大板块：节能设备高端制造业、节能环保项目建设及运营产业、新能源汽车总成 配套及运营产业。受国家政策及市场竞争加剧影响，公司新能源汽车产品销售规模在2017年大幅萎缩。具 体情况如下: （1）市场开拓方面 2017年度，公司取得订单情况如下： 单位：万元 项目 2017年1-12月 2016年1-12月 变动比例 节能设备高端制造产业 104,027.63 76,857.10 35.35% 新能源汽车总成配套及运营产业 20,621.71 69,316.78 -70.25% 节能环保项目建设及运营产业 14,873.22 31,430.67 -52.68% 合计 139,522.56 177,604.55 -21.44% 高压变频器行业领先：2017年高压变频器产业市场占有率继续维持行业领先地位。目前经济形势稳中 向好，国家的“一带一路”以及依据产品的使用寿命需要以旧换新、进口替代，高压变频器又迎来第二个春 天；在“一带一路”的国家战略中，积极拓展海外市场；因此管理层按照董事会年初制定的年度经营计划， 坚持以市场需求为导向，继续专注于公司高压变频器产品业务的稳健发展，继续保持公司在高压变频器行 业的领先地位，通过以旧换新、提供增值服务、开拓新的应用领域等方式，使得2017年高压变频器订单金 额达到57,959.10万元，去年同期增长6.56%； 中低压变频器加速发展：截止报告期中低压变频器国产化率仍不高，市场空间相对较大。公司整合武 汉合康和长沙日业的资源，加速发展中低压变频器产业，提高市场份额；同时继续发挥现有的品牌优势和 技术优势，增强客户的品牌忠诚度，整合各方资源，加快中低压变频器的发展。2017年中低压订单金额 18,181.85万元，比去年同期增长70.56%。 伺服系统重点发展：工业自动化是实现工业4.0的基础，伺服系统是工业自动化的基础。公司也将整合 资源，在今年重点发展伺服系统，加大研发投入和市场开发力度，提升技术实力和市场占有率，在中低压 领域逐步替代进口产品，并择机进入工业机器人伺服系统领域；经过努力，公司伺服驱动系统订单数量为 27,886.68万元，比去年同期增长136.22%。 新能源汽车总成配套业务及充电桩产业链协同发展：在新能源汽车领域，公司以产品为核心，智能充 电网络和租车网络为平台，打造合康新能源汽车生态圈。依托合康动力整车控制器优势，切入主流客车厂， 控股子公司合康动力已与多家主流厂商形成配套关系，整车控制器及电源辅助控制系统销量已居国内领先 地位，在业内已经享有较高声誉。本报告期，公司开拓新的应用领域---新能源物流车领域，公司新能源物 流车整车控制器产品已经小批量生产。合康动力的AMT动力系统总成、双向逆变电机控制器等核心产品已 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 处于国内领先技术水平。合康动力和合康智能为畅的公司提供技术支持及产品质量保证、同时也能降低成 本，畅的公司以购车需求拉动合康动力和合康智能的快速发展，同时为未来进入乘用车领域做好充分的准 备。此外畅的公司开创租赁新模式，是新能源汽车充电网络的建设者，也是新能源汽车租赁的服务者。2017 年公司受到国家政策及市场竞争加剧的影响，公司新能源汽车产品销售规模和市场份额都有一定程度的萎 缩。新能源总成及配套产品及运营产业订单金额20,621.71万元，比去年同期减少70.25%。但是公司相信未 来几年，随着公司运营模式更加成熟稳固，新能源汽车产业链的发展会成为公司新的利润增长点。 节能环保项目建设及运营产业，本报告期内华泰润达继续开拓市场，订单共计14,873.22万元，比去年 同期减少52.68%，订单金额虽然下降，但利润贡献依然稳定,2017年超额完成业绩承诺，实现了净利润 67,784,933.89元。滦平慧通一期、二期分别实现并网发电。华泰润达和滦平慧通为公司带来稳定的现金流， 贡献稳定、持续的利润。节能环保项目建设及运营产业使得公司收入结构得到进一步丰富，公司将在保持 现有变频器业务稳定发展的基础上，大力拓展节能环保领域业务，使节能环保领域业务成为公司新的闪光 点，从而提升上市公司的持续盈利能力和竞争实力； 因此，报告期内，公司的主营业务已经构建形成了主要的三大板块：节能设备高端制造业、节能环保 项目建设及运营产业、新能源汽车总成配套及运营产业。 （2）研发创新方面 报告期内，公司在新产品拓展、研发能力提升等方面均取得了一定的成效，为提升公司的核心竞争力 打下了坚实基础。截至2017年，公司（含子公司和孙公司）拥有127项专利。 （3）人力资源方面 报告期内，公司多渠道引进各类人才，极大地增强了公司研发设计、销售推广、技术服务和经营管理 等能力。公司注重对每位员工的培养和关怀，通过薪酬与股权激励、培训学习、人文关怀、拓展训练等一 系列方式激发员工的工作热情和工作主动性，全面提升了员工队伍的整体素质，打造一支攻坚克难的精英 团队，为公司的持续发展注入新动力。公司继续深入推进绩效考核工作，以提升工作效率和工作质量，强 化工作责任，节约人力成本，提升总体运营能力。 （4）内部管理方面 针对经营发展需要，2017年公司调整了公司的组织架构，使公司的管理模式和人才配比适应公司的战 略部署。同时，对公司内部流程进行梳理、优化，深化OA信息化平台建设，提升了整体运营效率；通过 授信额度审查、委派专人进行应收账款催收，强化应收账款管控；持续清理库存，加强采购和生产、销售 及技术服务的供应链管理；加强对子公司业务的风控管理，以降低经营风险。 （5）投资回报 2017年，公司根据《关于公司2016年度利润分配方案的议案》，以总股本787,286,684股为基数，按每 10股派发现金红利0.5元（含税），合计派发现金红利39,364,334.2元（含税）；同时以资本公积转增股本， 拟以现有总股本787,286,684股为基数向全体股东每10股转增4股。转增后，公司总股本将增加至 1,102,201,357股。该项利润分配方案已于2017年6月14日分派完毕。 （6）公司法人治理和投资者关系管理 加强投资者关系管理，维护市值增长，打造公司良好的资本市场形象。公司一直重视三会的合法规范 运作，严格按照相关规定做好信息披露工作。2017年，公司注重投资者关系管理、机构调研计划管理工作， 认真对待媒体、投资者提问，与投资者保持密切的联系。为与投资者保持良好的沟通，公司除了召开一年 一度的网上业绩说明会外，还组织了若干次机构投资者调研，使得投资者对公司未来的发展有更进一步的 了解。公司董事会的工作不仅得到了广大投资者们的支持，也得到证券监管部门和投资机构的认可。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 （7）注重人才培育与激励，加强公司企业文化建设 公司充分认识到企业文化是公司核心竞争力的最重要组成部分，并从战略高度推进企业文化建设。通 过创办公司企业内刊、参与各行业协会相关活动，积极通过内外平台展示公司风貌及文化。公司通过建立 完善合理的人才培训、引进机制以及激励机制，确保公司的人才储备、人才结构和发展战略相配套，调动 员工的积极性和创造性，提高公司的凝聚力和竞争力。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事光伏产业链相关业务》的披露要求： 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求： 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 是 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事光伏产业链相关业务》的披露要求： 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,350,928,406.91 100% 1,417,391,175.35 100% -4.69% 分行业 矿业 70,505,816.01 5.22% 55,029,435.73 3.88% 28.12% 电力 251,311,006.91 18.60% 365,429,907.19 25.78% -31.23% 冶金(钢铁) 121,433,014.08 8.99% 95,446,161.67 6.73% 27.23% 水泥（建材） 54,650,566.68 4.05% 38,576,159.90 2.72% 41.67% 新能源 174,082,395.85 12.89% 618,876,921.31 43.66% -71.87% 其他 328,795,547.00 24.33% 244,032,589.55 17.22% 34.73% 节能环保 350,150,060.38 25.92% 分产品 节能设备高端制造 826,695,950.68 61.19% 597,715,966.49 42.17% 38.31% 新能源类 174,082,395.85 12.89% 618,876,921.31 43.66% -71.87% 节能环保 350,150,060.38 25.92% 200,798,287.55 14.17% 74.38% 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 分地区 东北 31,832,845.94 2.36% 22,036,619.35 1.55% 44.45% 华北 397,175,522.63 29.40% 385,265,828.67 27.18% 3.09% 华东 434,581,304.25 32.17% 374,647,879.07 26.43% 16.00% 华中 189,553,934.81 14.03% 320,188,396.37 22.59% -40.80% 西北 102,759,955.83 7.61% 67,258,933.46 4.75% 52.78% 西南 31,050,972.96 2.30% 20,884,905.72 1.47% 48.68% 华南 111,401,907.39 8.25% 187,015,969.42 13.19% -40.43% 海外 52,571,963.10 3.88% 40,092,643.29 2.83% 31.13% 不同技术类别产销情况 单位：元 技术类别 销售量 销售收入 毛利率 产能 产量 在建产能 计划产能 对主要收入来源国的销售情况 单位：元 主要收入来源国 销售量 销售收入 当地光伏行业政策或贸易政 策发生的重大不利变化及其 对公司当期和未来经营业绩 的影响情况 光伏电站的相关情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 光伏产业链相关业;节能环保服务业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 电力 251,311,006.91 192,378,954.53 23.45% -31.23% -24.83% -6.52% 新能源类 174,082,395.85 255,635,722.14 -46.85% -71.87% -34.72% -83.57% 节能环保 350,150,060.38 217,537,416.37 37.87% 其他 328,795,547.00 222,248,089.81 32.41% 34.73% 57.36% -9.71% 分产品 节能设备高端制 造 826,695,950.68 574,728,061.19 30.48% 38.31% 43.21% -2.38% 新能源类 174,082,395.85 255,635,722.14 -46.85% -71.87% -34.72% -83.57% 节能环保 350,150,060.38 217,537,416.37 37.87% 74.38% 80.83% -2.22% 分地区 华北 397,175,522.63 321,353,272.32 19.09% 3.09% 29.10% -16.30% 华东 434,581,304.25 358,133,174.99 17.59% 16.00% 54.62% -20.59% 华中 189,553,934.81 134,673,077.98 28.95% -40.80% -33.44% -7.86% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 高压变频器产品（矿 业） 销售量 套 109 92 18.48% 生产量 套 128 101 26.73% 库存量 套 101 82 23.17% 高压变频器产品（电 力） 销售量 套 224 304 -26.32% 生产量 套 259 322 -19.57% 库存量 套 174 139 25.18% 高压变频器产品（冶 金） 销售量 套 324 284 14.08% 生产量 套 374 260 43.85% 库存量 套 262 212 23.58% 高压变频器产品（水 泥） 销售量 套 144 94 53.19% 生产量 套 170 108 57.41% 库存量 套 64 38 68.42% 新能源汽车动力总 成及零部件 销售量 台（套） 14,856 30,771 -51.72% 生产量 台（套） 17,313 33,736 -48.68% 库存量 台（套） 8,398 5,941 41.36% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 √ 适用 □ 不适用 注：上表中库存量包括我公司实际库存量及发到客户现场还未办理验收的发出商品数量。 受新能源汽车产业政策调整影响，下游客户需求放缓，公司2017年新能源汽车动力总成及零部件业务 销售量比去年同期下降51.72%，生产量比去年同期下降48.68%，库存量比去年同期增加41.36%。 但基建投资项目需求增多，水泥行业生产量比去年同期增长57.41%，销售量比去年同期增长53.19%， 2017年我公司在稳定矿业、冶金、电力库存的基础上，适当增加水泥行业产品库存量，库存量比去年同期 增长68.42%。冶金行业在控制库存的基础上，生产量比去年同期增加43.85%，满足了销售量的小幅增长需 求。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 是 光伏产业链相关业;节能环保服务业 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求： 报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况 业务 类型 新增订单 确认收入订单 期末在手订单 数量 金额（万 元） 已签订合同 尚未签订合同 数量 金额（万 元） 数量 未确认收入 （万元） 数量 金额（万元） 数量 金额（万元） EPC 5 14,873.22 5 14,873.22 0 0 4 7,018.98 3 7,854.24 合计 5 14,873.22 5 14,873.22 0 0 4 7,018.98 3 7,854.24 报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元） 项目 名称 订单金额 （万元） 业务类型 项目执行进 度 本期确认收入 （万元） 累计确认收入 （万元） 回款金额（万 元） 项目进度是否达预期，如未达到 披露原因 报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况 业务类 型 新增订单 尚未执行订单 处于施工期订单 处于运营期订单 数 量 投资金额 （万元） 已签订合同 尚未签订合同 数 量 投资金额 （万元） 数 量 本期完成的 投资金额 （万元） 未完成投 资金额（万 元） 数量 运营收入 （万元） 数 量 投资金额 （万元） 数量 投资金额 （万元） 报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以 上且金额超过 5000 万元） 项目名称 业务类型 执行进度 报告内投资金额 （万元） 累计投资金额 （万元） 未完成投资金额 （万元） 确认收入 （万元） 进度是否达预期，如未 达到披露原因 报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10% 以上且金额超过 1000 万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万） 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 项目名称 业务类型 产能 定价依据 营业收入（万 元） 营业利润（万 元） 回款金额 （万元） 是否存在不能正常履约的情形，如 存在请详细披露原因 六里屯沼 气发电项 目 PPP 6928.5 万 千瓦时 京发改（2012） 947 号 3,874.82 2,681.24 3,874.82 否 丰台填埋 场填埋气 资源利用 项目 BOT 507.0502 万立方 与客户自行约 定 791.05 212.85 791.05 否 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 节能设备高端制 造 原材料 466,363,773.99 81.15% 322,452,294.38 80.35% 44.63% 节能设备高端制 造 人工 22,395,488.16 3.90% 14,047,765.58 3.50% 59.42% 节能设备高端制 造 制费 41,458,410.43 7.21% 22,834,567.06 5.69% 81.56% 节能设备高端制 造 其他直接成本 44,510,388.61 7.74% 41,996,408.18 10.46% 5.99% 新能源类 原材料 97,285,197.28 38.06% 343,486,084.43 87.71% -71.68% 新能源类 人工 5,430,742.08 2.12% 7,982,215.73 2.04% -31.96% 新能源类 制费 14,035,177.98 5.49% 30,460,952.31 7.78% -53.92% 新能源类 车辆折旧 138,884,604.80 54.33% 9,688,035.24 2.47% 1,333.57% 节能环保类 原材料 120,404,602.51 55.35% 70,082,997.23 58.26% 71.80% 节能环保类 人工 7,316,450.78 3.36% 29,843,766.01 24.81% -75.48% 节能环保类 制费 3,337,293.19 1.53% 944,416.35 0.79% 253.37% 节能环保类 其他直接成本 86,479,069.89 39.75% 19,425,091.89 16.15% 345.19% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，本公司收购长沙威康动力技术有限公司60%股权，收购肃北华泰博伦能源有限责任公司55% 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 股权，注销文山创能农业光伏开发有限公司，处置北京畅的科技开发有限公司85%股权。 本期新设子（孙）公司共八家，子公司包括：本公司投资设立的一级子公司共六家，主要包括：合康 国际融资租赁有限公司，持股比例75%；洛阳畅的智能科技有限公司，持股比例65%；温州畅韵德能源科 技有限公司，持股比例60%；贵州贵旅畅的科技有限公司，持股比例100%；石家庄畅的科技有限公司，持 股比例65%；北京畅的科技开发有限公司2016年新设立控股子公司山东畅的科技开发有限公司，持股比例 85%，2017年4月山东畅的科技开发有限公司控股股东由北京畅的科技开发有限公司变更为本公司。 本期新增二级公司共两家，主要包括：本公司控股子公司深圳市日业电气有限公司本期新设立控股子 公司长沙市日业电子科技有限公司，持股比例100%；武汉合康动力技术有限公司本期新设立控股子公司武 汉合康电子科技有限公司，持股比例51%。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 272,406,455.54 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.17% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 87,543,484.24 6.48% 2 客户二 51,330,356.74 3.80% 3 客户三 48,843,847.90 3.62% 4 客户四 45,937,052.67 3.40% 5 客户五 38,751,713.99 2.87% 合计 -- 272,406,455.54 20.17% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 308,815,660.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.28% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 107,055,034.00 7.03% 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 2 供应商二 58,647,500.00 3.85% 3 供应商三 53,593,496.00 3.52% 4 供应商四 52,519,630.00 3.45% 5 供应商五 37,000,000.00 2.43% 合计 -- 308,815,660.00 20.28% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 122,793,785.16 121,192,549.25 1.32% 管理费用 229,067,423.38 190,114,018.09 20.49% 财务费用 20,210,820.90 22,984,964.27 -12.07% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 （一）重要研发项目情况 公司自成立以来一直高度重视研究开发能力的持续提升，每年都投入大规模的资金购买设备、改造实 验室、培训开发人员、购买研发用原材料，以增强公司的核心竞争力，保障公司在行业内的技术领先地位， 最终达到市场占有率稳步提升的目的。 2017年1-12月，公司重要研发项目进展如下： 1. 功率单元升级及小型化设计 对功率单元全面升级，采用新型的功率器件，提升扩充能力，解决原有缺陷，提高可靠性，保证兼容 性，并对小功率产品进行功率单元小型化设计，以减小高压变频器产品的整体体积，提高市场竞争力。目 前此项目应急版的电路板经过近1年的小批量追踪，没有发现任何问题，已转批量生产。兼容版的电路板， 第二轮已经完成厂内各项试验，正在进行小批量试用，第三轮设计已经完成，正在进行厂内测试。小型化 的功率单元，已经完成厂内各项试验，使用小型化功率单元的变频器整机在完成厂内各项试验后，目前已 经在用户现场无故障稳定运行了半个月，同时对整机结构进一步优化完善。 2. 控制系统模块化设计 为提升系统的性能和可靠性，对变频器功能进行模块化设计，以达到优化产品性能、降低产品维护难 度，减少产品维护成本。目前此项目处在设计阶段。 3. 同步无扰切换的设计开发 此项目在同步投切基础上进行优化设计，提升控制精度，降低切换电流，以达到同步投切无扰切换。 目前此项目设备，已在用户现场稳定无故障运行14个月，可根据用户订单，批量生产。 4. 空水冷一体化变压器柜开发 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 此项目针对大功率空水冷变频器，能够显著提升产品可靠性，降低维护难度，减少维护成本，以达到 变压器免维护，提高换热效率。目前此项目设备已在用户现场稳定无故障运行12个月，可根据用户订单， 批量生产。 5. HC PcTools(合康高压变频器工具包) HC PcTools主要服务于合康第四代高压变频器，可以提高变频器的现场调试效率，参数设置及状态监 控，均可以在PC端进行观察和操作，并且可以记录整个调试过程以及相关项目参数信息，为研发人员提供 后台数据监控平台，为变频器现场调试提供更加精准的、更有时效性的系统信息。目前该项目已经完成所 有厂内测试，准备应用到现场做进一步跟踪测试。 6. 并联型功率单元设计 随着功率单元电流的增大，一体式功率单元的体积和重量都将增大，对单元的调试、安装、运输、维 护，都造成了很大的困难，所以针对大功率高压变频器，采取功率单元并联的方式，用小电流的单元并联 成大电流的单元，以提升单元扩充能力，提高大功率高压变频器的可靠性，降低维护难度，减少维护成本。 目前此项目处在设计阶段。 7. 150KW一机四枪直流充电桩项目（欧标） 该项目样机完成交付客户调试使用后按照客户要求进行第二轮设计变更， 8月份走工程样件流程， 10/25完成小批量归档； 8. 30KW~150KW单、双枪新机型第二代 该项目英可瑞&核达模块测试通过，所有文件于3/10完成归档，可进行批量生产； 世纪汇能模块项目8月中旬完成归档。； 9. 新计费板充电机项目 该项目是自主研发的计费控制板、充电控制板、功率控制板，搭配出为一体单枪、一体 双枪、一体四枪及分体四枪的充电模式，单枪整机软件设计中。具备有远程读取BMS报 文以及远程程序升级的功能，8/30已完成单双枪软件归档； 10. 宇通国标项目 该项目是为宇通客户设计的60KW&120KW双枪及150KW四枪三款机型，10/13完成小批量归档； 11. 分体桩终端&240KW模块柜项目 该项目4月份立项开始设计，240KW模块柜搭配两台单枪终端，6月底交测试，2017.9.23完成测试归档； 12. 8米纯电动客车集成化系统总成研究 在原有8米客户系统总成基础上，研发集成一体化总成项目，已经进入实验尾声；生产条件已经具备， 可以小批量验证。 13. 3.5T纯电动集成化系统总成研究 前期系统已经完成实验验证；系统开发工作进入项目结项阶段，可以进行小批量试制。 14. 4.5T集成化系统总成研究 已经完成前期设计工作；系统研发进程进入试制阶段，明年准备量产。 15. 六里屯发电机组缸套水、中冷水冷却方式技术改造 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 对本工艺系统的稳定性进行验证，并整理相关的资料。 16. 烟气余热回收利用（饱和蒸汽发电）新工艺的研究开发 本研发项目的材料设备已到现场并安装完毕，准备进行调试工作。 17. 垃圾填埋场填埋气净化系统的研究开发 对本填埋场填埋气净化系统的稳定性进行验证，并整理相关的资料。 18. 电厂余热余压利用节能改造（背压机组发电）新技术的研究开发 本工艺所需设备材料已到现场，准备进行安装调试。 19. 河道污染综合治理新工艺的研究开发 本研发项目所需的设备材料已到现场，准备进行安装调试，并验证治理效果。 20. 低甲烷浓度的沼气用于内燃机发电机组的技术研究 本项目所需的设备材料已到现场，准备进行安装调试。 21. 提纯系统解析气体除臭治理工艺的研究开发 拟对填埋气提纯解析气体进行除臭，本项目目前处于研究设计阶段，并进行材料等采购。 22. 中电建甘肃能源崇信发电有限责任公司超低排放改造项目 拟进行机组超低排放改造新工艺的研究，本项目目前处于研究设计阶段。 23. HID500-T4-0.75-7.5KW 中小功率变频器设计开发 该项目已经研制出380V，0.75-1.5KW，2.2-3.7KW，5.5-7.5KW合计3款变频器，相比较之前的驱动器 降低了成本，提高了控制性能和环境适用性。已经转入批量生产阶段。 24. 板件全自动测试工装项目 为了提高产线的生产制造效率和提升产品合格率。立项开发HID500系列产品的全系列单板自动化测试 工装。独立开发工装系统，包括自动化测试底层硬件和软件，上位机测试软件，电气自动化系统等。测试 工装投入使用后，大幅度提升了产品的测试效率和合格率。 25. HID580系列大功率变频器 基于HID500的技术平台重新开发设计了大功率并联型变频器，包含380V，660V，710KW-2MW，3个 功率单元和3个柜体单元的设计。目前HID500-T7-1000KW样机已经替代ABB品牌，在现场成功投运。 26. 大庆油田抽油机模块化设计定制机型 与大庆油田设计院合作开发模块化变频器，包含2象限和4象限机型。与主流厂家形成差异化，符合油 田的实际工程需求。目前正在进行样机的开发设计打样阶段。 27. 双向逆变电机驱动器 第三版小体积开模版为我司定型产品，体积及防护等级达到行业领先地位，各项试验已验证完成，样 机在客户现场稳定运行，各项资料已经冻结。 28. 便携式充电机 该项目采用我司自研的充电机模块，已完成两款机型的小批量试制，转产资料存档，目前已可批量供 货，已结项。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 29. 24V转540V DCDC升压模块 该模块可实现母线高压掉电后，通过内部DC/DC给DC/AC进行供电，该项目已经完成了小批量试产， 现进行PV测试。 30. 燃料电池DCDC 该项目能燃料电池电堆输出电压90-180V通过升压DCDC输出250Vdc~450Vdc对车载动力电池充电，根 据输入电流等级及输出功率分为款样机分供给主流燃料电池系统厂家装车试验，现场运行稳定。厂内已完 成型式试验事项，并对问题项进行了整改，转产资料正在优化存档。针对现有的三个客户已完成资料存档， 项目已结项 31. 低成本1.5KW-DCDC 模块 该项目为开发小功率低成本DCDC模块，功率1.5KW，额定输出电压，13.8V，根据输入电压等级分为 三个子项目，模块已完成全部测试，资料已存档。 32. 小功率25KW驱动电机控制器 该控制器为物流车用电机驱动器，能满足2.5-4.5吨物流车配置需求。该项目分为两个子项目，A项目 为运用现有的2.5T物流车电控满足市场需求，该初样已完成装配及厂内测试；B项目进行全新25KW电驱开 发，现已完成箱体开模，正在进行开模版整机测试。 33. 大功率驱动电机控制器 该控制器为200KW电机驱动器，场外已分供几家主流电机厂及整车厂进行整车调试，厂内已完成转产。 34. 开模五合一 应市场需求，现需开发开模五合一产品，包含功能为PDU+DCDC+DCAC+DCAC+电驱+绝缘检测仪， 整机为开模水冷，厂内已完成转产，可批量供货。 35. 开模二合一 该项目有两款产品，一款集成DCDC与高压配电模块，一款为DCDC与DCAC集成，两款产品均已完成 开模验证，已结项。 36. 新车载充电机 该项目对市场现有的充电机进行优化设计，完善功能。各项测试已完成，资料已完成优化存档，已结 项。 37. 新版三合一 该项目结合现有三合一及市场需求分析，新研发带电控功能的三合一，并需开模机箱，此项目分为三 款三合一（九龙E6、九龙E8、云汽三合一）。其中云汽三合一和九龙E6已完成开模及验证，项目已转产结 项。九龙E8待开模件回厂验证。 38. 中小功率电驱 与合作商联合开发，适配中小功率电驱，并进行壳体开模。项目已完成整机装配与整机测试，现处于 测试阶段。 39. 水冷燃料电池DCDC 项目目的是将风冷升压DCDC重新设计优化为水冷升压DCDC，项目已完成资料存档，可批量供货。 40. 2.2KW 电机一体化DC-AC开发 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 采用与电机一体化设计，电机尾部集成控制器，项目已完成单板设计及测试；结构设计及验证，整机 已装配一台，样机已完成客户现场系统测试及厂内型式试验，正处于第二版优化过程。 41. 标准版四合一 项目在现有的四合一基础上进行成本优化与工艺优化，将高压配电部分进行集成化设计。该项目已完 成各项设计及验证及资料优化，已结项。 42. 八合一产品 该项目为中通定制产品，主要包括一块3KWDCDC作为燃料电池散热风扇电源；一块3KWDCDC作为 蓄电池充电用；一块600WDCDC用作动力电池散热电源；一个3.7KWDCAC用作转向的动力驱动；一个 3.7KWDCAC作为刹车助力泵的动力驱动；绝缘检测模块带粘黏检测功能；5.5KW升压DCDC用作应急转向 电源；高压配电单元。项目已完成2台样机制作。1台交付中通整车路试。一台正在厂内进行型式实验。 43. 350系列电机研发设计。 该项目产品经过合康动力实验室测试合格，并且在郑州比克整车测试过电机性能，实测性能超过同行 水平。可以批量生产。 第二轮设计属于原基础之上，更改结构用于东风特气。目前可以批量生产。 44. 260系列高速电机研发 260高速电机配减速机提高了功率密度，减少体积和重量。目前关键零部件材料和型号都已经落实。 正在筹备做试制样机。 45. 260油冷电机设计 该项目基于260汽车电机机壳和后端盖，设计出可以替换传统180和250系列电机的油冷电机，模块化 设计。样机测试合格。目前正在批量生产 46. 空压机电机设计 空压机电机设计有两个方面：1、传统180和250电机结构，利用180和250的零配件安装结构不变，目 前正在定转子开模。2、异步电机结构中心高 160和180电机，利用异步电机机壳前后盖，开发出同异步电 机高度的同步电机。此两项都在研发试制过程中。 47. 充电APP V1.0.3迭代开发 该产品已经发布，拥有稳定的用户群体。同时在修复版本交互性缺陷外，增加了新功能，进一步满足 用户的需求。开始了充电V1.1.0大版本改版的设计开发，到年底，开发功能完成，进入测试环节。 48. 畅的租车无人值守和有人值守兼容功能版本及车管家管理平台 用于车辆监控和车辆控制的多用途，数字化硬件设备。可以针对车辆进行远程断电，开启关闭车门。 设备已全部完成。可以提取车辆电量，电瓶电量，车速，车门状态，点火状态。支持自主取还车，支持分 钟加里程计费，按区域区分有人值守和无人值守。支持电子围栏，车辆越界后字段断电，熄火后下次将不 能点火。 针对无人值守版本，开发针对运营商的管理后台。支持添加，删除修改车辆，站点，运维管理人员。 支持查看和审核用户，支持查看用户订单运维订单，统计当前收益，并且可以提现余额。 （二）研发经费和人员投入情况 截止2017年12月31日，公司总人数2,461人，其中研发系统602人，占比24.46%，公司正在加强各产品 研发技术人员的招聘力度，加快研发队伍的建设。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 2017年公司核心技术团队和关键技术人员未发生变动。 报告期内，公司研发投入共135,961,171.43元，占营业收入的10.06%% 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人） 602 546 464 研发人员数量占比 24.46% 24.31% 25.36% 研发投入金额（元） 135,961,171.43 107,080,338.38 64,815,392.81 研发投入占营业收入比例 10.06% 7.55% 8.03% 研发支出资本化的金额（元） 19,389,237.35 4,683,672.71 9,509,979.42 资本化研发支出占研发投入 的比例 14.26% 4.37% 14.67% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 35.17% 2.11% 13.65% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 946,947,416.32 1,215,265,882.38 -22.08% 经营活动现金流出小计 1,015,219,825.49 1,055,921,080.56 -3.85% 经营活动产生的现金流量净 额 -68,272,409.17 159,344,801.82 -142.85% 投资活动现金流入小计 494,855,978.72 547,506,680.15 -9.62% 投资活动现金流出小计 649,290,830.92 1,264,887,225.59 -48.67% 投资活动产生的现金流量净 额 -154,434,852.20 -717,380,545.44 78.47% 筹资活动现金流入小计 975,034,844.43 835,454,240.00 16.71% 筹资活动现金流出小计 879,821,769.81 421,540,065.51 108.72% 筹资活动产生的现金流量净 额 95,213,074.62 413,914,174.49 -77.00% 现金及现金等价物净增加额 -127,314,872.87 -144,054,813.91 11.62% 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额2017年度发生额-68,272,409.17元，比上年减少142.85%，主要原因 是本期销售商品、提供劳务收到的现金减少； （2）投资活动现金流出小计2017年度发生额649,290,830.92元，比上年减少48.67%，主要原因是去年 同期投建光伏电站及采购的新能源车辆较多，本期减少新能源汽车采购，光伏电站投资减少； （3）投资活动产生的现金流量净额2017年度发生额-154,434,852.20元，比上年增加78.47%，主要原因 是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。 （4）筹资活动现金流出小计2017年度发生额879,821,769.81元，比上年增加108.72%，主要原因是报告 期内偿还短期借款增加； （5）筹资活动产生的现金流量净额2017年度发生额95,213,074.62元，比上年减少77.00%，主要原因是 报告期内偿还短期借款增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内经营活动现金净流量与本年度净利润的差异，主要是由于固定资产、无形资产、长期待摊 费用的摊销等引起的，详见“第十一节、七、76（现金流量表补充资料）” 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 15,769,725.55 32.98% 详见第十一节、七、68、投 资收益 部分有 资产减值 30,712,107.71 64.24% 详见第十一节、七、66、资 产减值损失 有 营业外收入 10,372,851.23 21.70% 详见第十一节、七、71、营 业外收入 无 营业外支出 2,095,826.31 4.38% 详见第十一节、七、72、营 业外支出 无 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 货币资金 329,731,762.6 5 7.04% 442,907,603.17 8.99% -1.95% 不适用 应收账款 1,084,727,901. 77 23.15% 976,566,291.73 19.82% 3.33% 不适用 存货 665,052,543.2 4 14.19% 602,754,903.92 12.23% 1.96% 不适用 长期股权投资 1,691,897.72 0.04% 0.04% 不适用 固定资产 1,318,042,930. 84 28.13% 1,774,250,519. 09 36.00% -7.87% 不适用 在建工程 7,740,851.63 0.17% 53,251,351.07 1.08% -0.91% 不适用 短期借款 475,002,000.0 0 10.14% 293,880,000.00 5.96% 4.18% 不适用 长期借款 210,231,900.0 0 4.49% 300,000,000.00 6.09% -1.60% 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见第十一节、七、78、所有权或使用权受限制的资产。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 225,222,584.28 205,640,000.00 9.52% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2010 社会公开 发行 102,480 7,391.96 102,901.43 1,400 23,491 22.92% 0 公司第三 届董事会 第十七次 会议和 2017 年第 二次临时 股东大会 分别于 2017 年 6 月 8 日、 2017 年 6 月 26 日 审议通过 了《关于变 更超募资 金投资项 目暨使用 剩余超募 资金永久 补充流动 资金的议 案》，审议 通过了《关 于变更超 募资金投 资 项目暨 使用剩余 超募资金 0 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 永久补充 流动资金 的议案》， 同意公司 原超募资 金投资 项 目“投资设 立深圳合 康思德电 机系统有 限公司”投 资金额由 3,000 万 元变更为 1600 万 元，并将剩 余超募资 金永久补 充流动资 金，用于公 司生产经 营活动，改 善公司流 动资金状 况，降低公 司财务成 本，提高公 司经营效 益。此外， 经公司第 三届董事 会第十一 次会议审 议批准用 于暂时补 充流动资 金的 5000 万元超募 资金将不 再归还至 募集资金 专户，直接 用于永久 补充流动 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 资金。综 上，本次实 际永久补 充流动资 金的超募 资金为 73,919,600 .64 元。本 次补充流 动资金后， 首发募集 资金 账户 余额为 0。 2015 非公开发 行股份募 集配套资 金 38,800 6,467.27 39,112.27 6,000 6,000 15.46% 0 公司于 2017 年 10 月 26 日召 开第三届 董事会第 二十一次 会议和 2017 年 11 月 15 日召 开 2017 年 第四次临 时股东大 会，审议通 过了《关于 变更募集 资金投资 项目暨使 用剩余募 集资金永 久补充流 动资金的 议案》，同 意公司根 据公司战 略发展需 要，变更募 集资金投 资项目，并 使用剩余 的募集资 金 0 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 64,672,730 .17 元（含 利息收入， 具体以实 际转账金 额为准）永 久补充流 动资金。本 次补充流 动资金后， 发行股份 购买资产 配套募集 资金账户 余额为 0。 合计 -- 141,280 13,859.23 142,013.7 7,400 29,491 20.87% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、首次公开发行 2010 年 1 月 20 日，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,000 万股，每股面值 1.00 元，发行价 格每股 34.16 元，募集资金总额为人民币 102,480 万元，扣除从募集资金中已直接扣减的承销保荐费人民币 5,328.96 万元 后，实际收到社会公众认缴的投入资金为人民币 97,151.04 万元。扣除各项发行费用后，公司实际募集资金净额为人民币 96,710.77 万元。本报告期内，公司使用人民币 7,391.96 万元永久补充流动资金。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已累计投 入募集资金总额 102,901.43 万元，报告期末公司募集资金专户总余额为 0 万元。2、发行股份购买资产之配套融资 2015 年 度，本公司非公开发行实际募集资金人民币 38,800 万元，扣除证劵承销费人民币 1,100 万元及本公司自行支付的中介机构 费和其他发行费用人民币 68.10 万元后，募集资金净额为人民币 37,631.90 万元。本报告期内，公司使用人民币 6,467.27 万元永久补充流动资金。截止 2017 年 12 月 31 日，公司已累计使用人民币 15,000 万元支付本次发行股份购买资产之现金 对价，使用人民币 24,112.27 万元补充流动资金及支付交易相关中介费用及发行费等，募集资金专户余额为 0 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 北京经济技术开发区 高压变频器生产研发 基地 否 33,172.86 33,172.86 0 33,636.86 101.40% 2011 年 12 月 31 日 3,138.58 是 否 支付发行股份购买资 产交易之现金对价 否 15,000 15,000 0 15,000 100.00% 否 否 西宁特钢高炉煤气发 是 6,000 0 0 0 0.00% 否 否 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 电工程 EMC 项目 补充流动资金及支付 交易相关中介费用及 发行费等 否 17,800 17,800 0 17,645 99.13% 否 否 承诺投资项目小计 -- 71,972.86 65,972.86 66,281.86 -- -- 3,138.58 -- -- 超募资金投向 武汉东湖开发区高中 低压及防爆变频器生 产研发基地 是 21,185 43,276 0 44,352.61 102.49% 2013 年 01 月 10 日 -1,165.58 否 否 南京国电南自新能源 科技有限公司 40%股 权 否 6,000 6,000 0 6,000 100.00% 2011 年 04 月 19 日 否 否 投资设立深圳合康思 德电机系统有限公司 是 3,000 1,600 0 1,600 100.00% 2014 年 02 月 25 日 -21.02 否 否 东菱技术有限公司 40%股权 否 9,920 9,920 0 9,920 100.00% 2014 年 01 月 22 日 -1,078.89 否 否 补充流动资金（如有） -- 13,859.23 13,859.23 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 40,105 60,796 13,859.23 75,731.84 -- -- -2,265.49 -- -- 合计 -- 112,077.8 6 126,768.8 6 13,859.23 142,013.7 -- -- 873.09 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、武汉东湖开发区高中低压及防爆变频器生产研发基地，由于当地政府的土地竞拍日期迟于原规划 时间，导致土地、厂房等基础建设投资无法实施，后期因雨水过多等原因，影响厂房等外部基建项 目施工进展及内外部装修等辅助建设的施工。上述原因总体影响了募集资金项目实施进度，该项目 已于 2012 年 10 月底施工完毕并提请政府相关部门验收，但由于武汉施工事故，相关部门工作重心 转向施工管制，直至 2013 年 1 月，公司武汉基地所建厂房才通过政府相关部门初步验收并投产，达 到预定可使用状态。上述原因影响了公司的高中低压及防爆变频器的生产研发进程；另外一方面， 受宏观经济环境下行压力的影响，变频器市场发展增速放缓。2、西宁特钢高炉远未达到预期的煤气 产量，同时因市场环境变化，西宁特钢厂内其他生产工艺所需煤气量增加，由此造成此项目富余煤 气量很少，不足以支撑煤气发电项目的实施。西宁特钢高炉煤气发电工程 EMC 项目已取消。3、深 圳合康思德电机系统有限公司成立后，电机及其系统产品研发进展缓慢。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 西宁特钢高炉远未达到预期的煤气产量，同时因市场环境变化，西宁特钢厂内其他生产工艺所需煤 气量增加，由此造成此项目富余煤气量很少，不足以支撑煤气发电项目的实施。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1、2010 年 1 月 20 日，公司公开发行人民币普通股（A 股）3,000 万股，发行价格每股 34.16 元， 公司收到社会公众认缴的投入资金为人民币 102,480.00 万元，扣除各项发行费后，实际募集资金净 额为人民币 96,710.77 万元，其中超募资金 63,537.91 万元。2、2011 年 2 月 23 日，公司 2011 年度 第一次临时股东大会审议通过了《超募资金使用计划 1（调整）的议案》，公司拟使用超募资金 43,276.00 万元在武汉东湖新技术开发区建设高中低压及防爆变频器生产研发基地项目，该项目已于 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 2012 年 10 月施工完毕，2013 年 1 月厂房由政府初步验收并正式投产。2014 年 8 月，合康变频科技 （武汉）有限公司取得了武汉东湖新技术开发区房产管理局颁发的房屋所有权证。3、2011 年 3 月 29 日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《超募资金使用计划 2》，同意使用超募资金 6,000 万元竞购国电南京自动化股份有限公司公开挂牌出让其持有的南京国电南自新能源科技有限公司 40%股权。该项交易已经完成，2016 年度，公司转让了联营企业南京国电南自新能源科技有限公司 40%股权。4、2013 年 12 月 18 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募 资金投资设立控股子公司的议案》，同意使用超募资金 3,000 万元出资，与张勇及其他股东设立合资 公司。截至本报告披露日，公司已经完成了超募资金 1,600 万元的出资，深圳合康思德电机系统有 限公司已经完成工商注册登记，取得了颁发的《企业法人营业执照》。公司第三届董事会第十七次会 议和 2017 年第二次临时股东大会分别于 2017 年 6 月 8 日、2017 年 6 月 26 日审议通过了《关于变 更超募资金投资项目暨使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意超募资金投资项目“投资 设立深圳合康思德电机系统有限公司” 的投资金额由 3,000 万元变更为 1600 万元，同时，将原项目 剩余未投入的超募资金 1400 万元用于永久补充公司流动资金。截至本公告日，公司已经完成了超募 资金 1,600 万元的出资。5、2014 年 1 月 6 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《使用超 募资金收购东菱技术股份有限公司 40%股权的议案》，同意使用超募资金 9,920 万元人民币，受让段 月好持有的东菱技术股份有限公司 40%股权。截至本报告披露日，公司支付超募资金 9,920 万，东 菱技术股份有限公司已经完成公司类型变更为有限责任公司、目标股权交割、东菱技术有限公司的 工商变更登记，取得了换发的《企业法人营业执照》。截止 2016 年 12 月 31 日，东菱技术有限公司 未完成业绩承诺，且 2014 年度至 2016 年度的复合增长率低于 20%，本公司将获得股权补偿。获得 股权补偿后，本公司持有东菱技术有限公司股权比例达到 71.085%, 截止报告披露日，公司已经完 成股权补偿的工商登记。6、2017 年 1 月 18 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于 使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用5,000万元超募资金暂时补充流动资金。 2017 年 2 月 15 日，公司已使用 5,000 万元超募资金暂时补充流动资金。7、公司第三届董事会第十 七次会议和 2017 年第二次临时股东大会分别于 2017 年 6 月 8 日、2017 年 6 月 26 日审议通过了《关 于变更超募资金投资项目暨使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，并将剩余超募资金永久补 充流动资金。此外，经公司第三届董事会第十一次会议审议批准用于暂时补充流动资金的 5000 万元 超募资金将不再归还至募集资金专户，直接用于永久补充流动资金。综上，本次实际永久补充流动 资金的超募资金为 73,919,600.64 元。8、截止本报告期末，公司首次公开发行股票、非公开发行股 份募集的资金使用完毕。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 1、武汉高压变频器生产研发基地项目调整：2011 年 2 月 23 日，公司 2011 年度第一次临时股东大 会审议通过了修订《超募资金使用计划 1 的议案》，将武汉“高压变频器生产研发基地项目”调整为“高 中低压及防爆变频器生产研发基地项目”，预计投资由 21,185 万元调整为 43,276 万元。该调整是对 原项目在产品线上的横线扩充，有利于进一步提高公司募集资金使用效率、市场竞争力和盈利能力。 2、公司于 2017 年 10 月 26 日召开第三届董事会第二十一次会议和 2017 年 11 月 15 日召开 2017 年 第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目暨使用剩余募集资金永久补充流动 资金的议案》，同意公司取消募集资金投资项目——“西宁特钢高炉煤气发电工程 EMC 项目”，取 消此项目投资金额 6000 万元，并使用剩余募集资金 64,672,730.17 元（含利息收入）永久补充流动 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 资金。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2010 年 2 月 3 日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入募集资 金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金 2,362.10 万元置换上述公司预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金。中瑞岳华于 2010 年 1 月 29 日出具了中瑞岳华专审字[2010]第 0162 号《关于北 京合康亿盛变频科技股份有限公司代垫募集资金投资项目资金支出的专项审核报告》，对上述募集资 金投资项目的预先投入情况进行了核验。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 1、公司第三届董事会第一次临时会议于 2015 年 12 月 29 日审议通过了《关于使用部分超募资金暂 时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币 5,000 万元超募资金暂时补充流动资金。2016 年 1 月 8 日，公司使用超募资金人民币 5,000 万元暂时补充流动资金。2016 年 12 月 28 日，上述用于暂 时补充流动资金的募集资金合计 5,000 万元人民币归还至公司募集资金专户。2、2017 年 1 月 18 日， 公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同 意公司使用 5,000 万元超募资金暂时补充流动资金。2017 年 2 月 15 日，公司已使用 5,000 万元超募 资金暂时补充流动资金。3、2017 年 5 月 24 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于 使用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用暂时闲置的“西宁特殊钢股份有限公司高炉 煤气发电工程 EMC 项目” 6,000 万元募集资金用于暂时补充流动资金。2017 年 5 月 26 日，公司使 用募集资金人民币 6,000 万元暂时补充流动资金。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 募投项目亦庄高压变频器生产研发基地项目出现募集资金结余 6,107.64 万元，主要是由于一方面公 司在保证质量的基础上尽量压缩各项工程费用支出，另一方面由于公司部分研发及生产设备从原厂 房搬迁至新厂房节约了固定资产支出所致。2012 年 2 月 13 日，经第一届董事会第二十九次会议审 议，公司将该募投项目节余募集资金共计 6,571.64 万元（含利息收入 464.00 万元）用于永久补充公 司流动资金。 尚未使用的募集资金 用途及去向 截止本报告期末，公司首次公开发行股票、非公开发行股份募集的资金使用完毕。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。公司募集资金 的存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 武汉东湖开 发区高中低 压及防爆变 武汉东湖开 发区高压变 频器生成研 43,276 0 44,352.61 102.49% 2013 年 01 月 10 日 -1,165.58 否 否 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 频器生成研 发基地 发基地 投资设立深 圳合康思德 电机系统有 限公司 投资设立深 圳合康思德 电机系统有 限公司 1,600 0 1,600 100.00% 2017 年 06 月 26 日 -21.02 否 否 永久补充流 动资金 西宁特钢高 炉煤气发电 工程 EMC 项目 6,000 6,000 6,000 100.00% 2017 年 11 月 15 日 是 否 合计 -- 50,876 6,000 51,952.61 -- -- -1,186.6 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) （一）武汉东湖开发区高中低压及防爆变频器生成研发基地项目：1、变更原因：本 次项目的变更是在原有高压变频器生产研发项目的基础上加入了中低压变频器和防 爆变频器项目的建设相关内容，是原计划中高压变频器产品线的横向拓展，整体扩充 为高中低压及防爆变频器生产研发基地项目。本次变更原因是依托在高压变频器行业 的技术实力和市场影响力，抓住中低压和防爆变频市场快速发展的机遇，拓宽市场面， 推出新产品，在更多的市场领域谋求领先优势，强化目前已形成的技术和市场优势， 为公司长远发展奠定基础。2、决策程序：2011 年 1 月 18 日，公司召开第一届董事会 第二十次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过《超募资金使用计划 1（调整）》 的议案，同意公司使用超募资金共 43,276.00 万元建设位于武汉东湖新技术开发区的 高中低压及防爆变频器生产研发基地，新增超募资金投资金额 22,091.00 万元，并经 公司独立董事、保荐机构中信证券发表意见。2011 年 2 与 23 日，公司召开 2011 年第 一次临时股东大会，审议通过了上述募集资金项目的变更。3、信息披露情况说明： 该募集资金项目的变更请详见中国证监会指定信息披露网站相关公告，公告编号： 2011-005。（二）投资设立深圳合康思德电机系统有限公司项目：1、变更原因：深圳 合康思德电机系统有限公司成立后，电机及其系统产品研发进展缓慢，而同样也生产 经营电机产品的控股子公司合康锐马电机（宁波）有限公司经过一段时间的技术积累 及产品运行沉淀后，产品投放市场得到认可，并已经实现盈利，成为公司的主要电机 供应商。为提高资金的使用效率，避免投资项目重复、浪费公司资源，实现集中主力 发展优势项目的目标，公司拟减少深圳合康思德电机系统有限公司的注册资本，注册 资本总额由为人民币 3,650 万元变更为人民币 19,467,088.45 元。其中公司认缴出资 16,000,000.00 元，持股 82.19%；张勇认缴出资 3,328,872.13 元，持股 17.1%；汪丽认 缴出资 138,216.32 元，持股 0.71%。认缴出资变更前后，各股东持股比例保持不变。 同时，将原项目剩余未投入的超募资金 1,400 万元用于永久补充公司流动资金，以提 高募集资金使用效率，降低公司财务费用，实现公司与股东利益最大化。2、决策程 序：公司第三届董事会第十七次会议和 2017 年第二次临时股东大会分别于 2017 年 6 月 8 日、2017 年 6 月 26 日审议通过了《关于变更超募资金投资项目暨使用剩余超募 资金永久补充流动资金的议案》，同意超募资金投资项目"投资设立深圳合康思德电机 系统有限公司" 的投资金额由 3,000 万元变更为 1,600 万元，同时，将原项目剩余未 投入的超募资金 1,400 万元用于永久补充公司流动资金。3、信息披露情况说明：该募 集资金项目的变更请详见中国证监会指定信息披露网站相关公告，公告编号： 2017-049。（三）西宁特钢高炉煤气发电工程 EMC 项目：1、变更原因：西宁特钢高 炉远未达到预期的煤气产量，同时因市场环境变化，西宁特钢厂内其他生产工艺所需 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 煤气量增加，由此造成此项目富余煤气量很少，不足以支撑煤气发电项目的实施。2、 决策程序：公司于 2017 年 10 月 26 日召开第三届董事会第二十一次会议和 2017 年 11 月 15 日召开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目 暨使用剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司取消募集资金投资项目 ——“西宁特钢高炉煤气发电工程 EMC 项目”，取消此项目投资金额 6000 万元，并使 用剩余募集资金 64,672,730.17 元（含利息收入）永久补充流动资金。3、信息披露情 况说明：该募集资金项目的变更请详见中国证监会指定信息披露网站相关公告，公告 编号：2017-090。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) （一）武汉东湖开发区高中低压及防爆变频器生成研发基地项目：由于当地政府的土 地竞拍日期迟于原规划时间，导致土地、厂房等基础建设投资无法实施，后期因雨水 过多等原因，影响厂房等外部基建项目施工进展及内外部装修等辅助建设的施工。上 述原因总体影响了募集资金项目实施进度，该项目已于 2012 年 10 月底施工完毕并提 请政府相关部门验收，但由于武汉当地其他工程施工事故，相关部门工作重心转向施 工管制，直至 2013 年 1 月，公司武汉基地所建厂房才通过政府相关部门初步验收并 投产，达到预定可使用状态。上述原因影响了公司的高中低压及防爆变频器的生产研 发进程；另外一方面，受宏观经济环境下行压力的影响，变频器市场发展增速放缓。 （二）投资设立深圳合康思德电机系统有限公司项目：深圳合康思德电机系统有限公 司成立后，电机及其系统产品研发进展缓慢。（三）西宁特钢高炉远未达到预期的煤 气产量，同时因市场环境变化，西宁特钢厂内其他生产工艺所需煤气量增加，由此造 成此项目富余煤气量很少，不足以支撑煤气发电项目的实施。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 北京丝 路彩虹 汽车租 北京畅 的科技 开发有 2017 年 12 月 25 日 10,880 1,309.9 9 1、本次 交易事 项将导 19.38% 本次交 易以评 估值为 否 不适用 是 是 2017 年 08 月 27 日 2017－ 077 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 赁有限 公司 限公司 85%股 权 致公司 合并报 表范围 发生变 化，交 易完成 后，北 京畅的 将不再 纳入公 司合并 报表范 围。 2、 本次交 易有利 于改善 公司资 产结 构，提 高资产 流动性 和回报 率。 基础， 经交易 双方充 分协商 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 武汉合康动 力技术有限 公司 子公司 动力技术研 究开发、电 子产品、汽 车零配件、 电子控制系 统、控制器、 变频器、新 能源汽车动 力的研发、 10,000,000 468,704,204. 99 66,188,204.1 4 119,205,202. 81 -42,787,556. 58 -31,187,075. 56 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 销售 东菱技术有 限公司 子公司 工业自动化 控制软件及 其配套硬 件、伺服驱 动器、变频 器、编码器、 传感器、减 速机、计算 机数控系 统、可编程 逻辑控制 器、微电机 及其它电机 的技术开 发、生产和 销售；进出 口业务 50,000,000 258,388,938. 32 108,002,153. 41 197,081,892. 92 -15,023,011. 74 -15,176,451. 28 深圳日业电 气有限公司 子公司 变频器、电 力电子产 品、自动化 控制设备、 低压电器、 塑料管道、 五金水暖的 购销；生产 变频器（凭 深南环批 [2010]50126 36,000,000 220,658,290. 20 131,669,422. 69 127,028,164. 32 7,410,842.55 7,109,166.48 滦平慧通光 伏发电有限 公司 子公司 对本企业光 伏发电项目 的投资、开 发；光伏发 电技术咨询 服务（依法 须经批准的 项目，经相 关部门批准 后方可开展 经营活动） 30,000,000 504,711,255. 98 47,982,730.8 8 51,330,356.7 4 28,509,133.1 0 28,505,315.9 9 北京华泰润 达节能科技 有限公司 子公司 施工总承 包；劳务分 包；专业承 50,000,000 544,406,123. 14 272,556,803. 01 292,604,609. 31 66,769,624.2 8 62,658,918.1 8 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 包；沼气发 电；城市生 活垃圾处 理；节能技 术开发；环 保技术开 发；技术咨 询；技术转 移；产品设 计；计算机 系统服务； 销售机械设 备、电子产 品；租赁建 筑工程机 械、建筑工 程设备。（依 法须经批准 的项目，经 相关部门批 准后依批准 的内容开展 经营活动） 北京合康新 能变频技术 有限公司 子公司 高压变频器 的生产销售 100,000,000 379,937,929. 67 36,280,990.3 6 209,206,774. 92 37,265,392.2 6 31,385,769.2 0 合康变频科 技（武汉）有 限公司 子公司 中低压变频 器 40,000,000 511,480,628. 51 5,858,569.41 87,965,751.4 4 -14,403,615. 52 -11,655,824. 75 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 洛阳畅的智能科技有限公司 投资设立 报告期内影响较小 石家庄畅的科技有限公司 投资设立 报告期内影响较小 肃北华泰博伦能源有限责任公司 收购 55%股权 购买日至期末的净利润为-1,802,429.29 元 长沙市日业电子科技有限公司 投资设立 报告期内影响较小 长沙威康动力技术有限公司 收购 60%股权 购买日至期末的净利润为-4,232,859.23 元 文山创能农业光伏开发有限公司 工商注销 报告期内影响较小 合康国际融资租赁有限公司 投资设立 报告期内影响较小 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 北京畅的科技开发有限公司 转让 85%股权 期末的净利润为-16,797,089.47 元 贵州贵旅智慧旅行服务有限公司 投资设立 报告期内影响较小 贵州贵旅畅的科技有限公司 投资设立 报告期内影响较小 温州畅韵德能源科技有限公司 投资设立 报告期内影响较小 武汉合康电子科技有限公司 投资设立 报告期内影响较小 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）、行业格局和发展趋势 1.节能设备高端制造业 （1）高压变频器 国民经济要实现可持续发展，就必须节能减排，而变频器是目前大家所公认的电机调速节能效果最理 想一种方案。随着变频器市场的不断扩大和发展，其显著的节能和改进工艺控制的效果逐步得到国内用户 的认可，各下游企业开始大规模接受包括高压变频器在内的各类变频器产品。面对国内市场的需求，不仅 国外产品纷纷抢滩中国市场，国内一些企业也在上世纪90年代初期开始进行产品的开发研制，经过国内外 厂商二十余年的市场拓展，我国高压变频器市场已经形成较完整的产业规模，并逐步成熟。最近几年，传 统重工业行业产业结构进入调整期，工业领域的市场需求逐渐趋于新的平衡。中高压变频器市场进入低位 运行，市场规模有所萎缩。未来几年，新增项目持续低迷，但随着老一批变频器逐步更新换代，改造项目 将占据主流，市场规模有望触底反弹。目前经济形势稳中向好，国家的“一带一路”以及依据产品的使用寿 命需要以旧换新、进口替代，高压变频器又迎来第二个春天；在“一带一路”的国家战略中，积极拓展海外 市场；随着工业领域的市场需求逐渐趋于新的平衡，预计未来3年中国中高压变频器市场下跌趋势将有所 收窄。 尽管短期而言，中高压变频器行业处在调整期，不会出现持续的爆发式的增长，但我国变频器品牌已 经涵盖了几乎所有的领域，而且相对国际品牌有性价比的优势。国产高压变频器的市场占比已经超过60%。 长期来看，通过这一轮筛选，优秀的公司能脱颖而出，占据行业领先地位；而且变频调速技术在未来可应 用于风机变流器、太阳能发电、军工、机器人等领域，将在新的工业领域中具有良好的市场前景。 （2）低压变频器 低压变频器的应用领域也非常广阔，作为装备制造业的重要组成部分，几乎涵盖国民经济的各个行业。 由于变频器调速精度高、占地小、工艺先进、功能丰富、操作简便、通用性强、易形成闭环控制等优点， 优于以往的任何调速方式，广泛应用于起重机械、纺织化纤、油气钻采、冶金、石化和化工、煤炭、建材、 新能源汽车等众多行业。 中国低压变频器的生产技术是在不断消化吸收国外同行业先进技术的基础之上，结合国内应用特点进 行适应性改造而逐步发展起来的。目前少数领先的国产低压变频器品牌已在产品技术和性能上接近甚至达 到了国外知名品牌的水平，成功进入高端应用领域。但从整体来看，国内企业的技术成熟度与国外知名品 牌相比尚存在一定差距，产品规格和种类也有待进一步丰富。随着低压变频器在中国各行业的逐渐推广应 用，中国低压变频器市场保持了较快的增长速度，伴随产业升级对工业自动化控制水平提出更高要求、劳 动力成本上升带动自动化设备改造以及节能减排技术日趋成熟，低压变频器市场将保持持续增长，预计到 2020年其市场规模将达250亿元（数据来源中国产业信息）。未来国家将通过促消费、调整产业结构等一 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 系列措施来维持经济稳定发展，低压变频器也将迎来持续稳定发展。受益于节能减排、绿色环保等战略的 拉动，作为变频调速的重要设备，低压变频器市场会成为未来市场潜力巨大的产业之一。 （3）伺服系统 伺服系统是工业自动化的重要组成部分，是实现自动化行业中实现精确定位、精准运动的必要途径。 系统组成包括伺服驱动器、伺服电机和编码器。伺服系统市场竞争激烈，品牌众多，性能各异。目前，国 外伺服企业在中国的市场占有率达75%，其中日韩系品牌占比为50%，产品特点是：技术和性能水平比较 符合中国用户的需求，但价格也相对较高；欧美品牌占比25%，欧美品牌主要集中遇于大型伺服系统，因 此面临着市场萎缩的风险；国产品牌占据了25%的市场，其中内地品牌和台湾品牌分别占据10%多的市场。 国内市场上，台湾品牌也逐渐成长为一支重要力量，代表的品牌有台达和东元，与日系品牌在技术上相似， 技术水准和价格水平居于进口中端产品和内地品牌之上，市场份额有稳步提升，但未来将面临着本土品牌 的激烈竞争，是未来内资品牌可以逐步获得的市场。 最近几年伺服产业迅猛发展，竞争愈发激烈，国内伺服厂商进口替代步伐加快。2016年由于电子设备 制造业的高增长，传统行业的复苏，伺服系统需求大幅增长，达到了86亿元。2017年传统行业复苏的态势 延续，预计仍有20%以上的增长。此后预计将维持10%左右的增速，到2020年整个市场规模有望达到150 亿元。预计未来随着工业机器人行业的深化、工业自动化的进一步突进和智能制造的深入推进，伺服市场 将会出现新一轮爆发式增长，尤其伴随着国产伺服技术研发水平的不断提升，国产伺服系统进口替代的步 伐将会加快。 2.节能环保产业 2016年底，发改委关于印发《“十三五”节能环保产业发展规划》的通知已经下发。规划提出基本目标， 具体体现在以下四个方面：（1）节能环保产业增加值占国内生产总值比重为3%左右，吸纳就业能力显著 增强；（2）技术水平进步明显，拥有一批自主知识产权的关键共性技术，主要节能环保产品和设备销售 量比2015 年翻一番；（3）产业集中度提高，竞争能力增强。到2020 年，培育一批具有国际竞争力的大型 节能环保企业集团，在节能环保产业重点领域培育骨干企业100 家以上。形成20个产业配套能力强、辐射 带动作用大、服务保障水平高的节能环保产业集聚区；（4）市场环境更加优化， 政策机制更加成熟。规 划提出，加大研发投入力度，加强核心技术攻关，开展绿色装备认证评价，淘汰落后供给能力，着力提高 节能环保产业供给水平，全面提升装备产品的绿色竞争力。 《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》明确提出，要加大环境治理，把 改善生态环境作为全面建成小康社会决胜阶段的重要任务。“十三五”期间，随着大气、水、土壤三大防治 战役的继续推进，以及“PPP”模式的推广，国内节能环保行业将得到加速发展。为加强可再生能源发电全 额保障性收购管理，保障非化石能源消费比重目标的实现，推动能源生产和消费革命，国家发改委2016年 3月发布《可再生能源发电全额保障性收购管理办法》。《办法》提出，将可再生能源并网发电项目年发 电量分为保障性收购电量部分和市场交易电量部分；其中，保障性收购电量部分通过优先安排年度发电计 划、与电网公司签订优先发电合同（实物合同或差价合同）保障全额按标杆上网电价收购；市场交易电量 部分由可再生能源发电企业通过参与市场竞争方式获得发电合同，电网企业按照优先调度原则执行发电合 同。生物质能、地热能、海洋能发电以及分布式光伏发电项目暂时不参与市场竞争，上网电量由电网企业 全额收购。《办法》的出台，将令弃光、弃风限电问题得到实质性改善。 此外《关于大力推进节能环保科技产业发展的建议》，证监会在答复中表示，节能环保等战略性新兴 产业对我国经济转型升级具有重要意义。同时，节能环保项目多具有资金需求量大、回收周期长、资金周 转慢等特点，节能环保企业大多是轻资产、技术密集型的小微企业，获得银行信贷资金有不少难度。证监 会一直高度重视中小企业融资难的问题，采取多种措施拓宽融资渠道，降低融资成本。节能环保科技型中 小企业可以充分利用资本市场发展壮大。 3．新能源电动汽车及充电桩行业 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 我国汽车工业的发展面临着来自能源安全、环境保护和气候变化等可持续发展要求的多重挑战。随着 我国经济社会发展水平不断提高，汽车保有量持续攀升。大力发展电动汽车,能够加快燃油替代，减少汽车 尾气排放，对保障能源安全、促进节能减排、防治大气污染、推动我国从汽车大国迈向汽车强国具有重要 意义。 党中央、国务院高度重视新能源汽车产业发展，早已将新能源汽车确定为战略性新兴产业，2012年6 月，国务院发布了《节能与新能源汽车产业发展规划( 2012-2020年》，其中指出，到2015年，纯电动汽车 和插电式混合动力汽车累计产销量力争达到50万辆；到2020年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车生产能 力达200万辆、累计产销量超过500万辆，燃料电池汽车、车用氢能源产业与国际同步发展。从工业和信息 化部获悉，2016年我国新能源汽车产销51.7万辆和50.7万辆，2017年我国新能源汽车产销79.4万辆和77.7万 辆，连续三年产销量居世界第一。经过几年的大力推广，我国新能源汽车产业发展取得积极进展，截至目 前，我国累计保有量达到180万辆，占全球市场保有量的50%以上。据中国电动汽车充电基础设施促进联盟 统计，截至2017年底，全国充电桩数量达45万个，公共充电设施已基本完成新国标升级，公共充电桩21万 个，同比增长了51%。北京、上海、深圳等地建成了规模化的充电服务网络，充电基础设施建设得到稳步 推进。同时，我国新能源车技术水平也得到显著提升。目前，动力电池单体能量密度相比2012年提高了1.7 倍，价格下降了60%。 新能源电动车的热销同时也带动了配套的充电桩等基础设施的快速发展，并且国家出台了一系列政策 推动充电桩建设，展现了对新能源汽车产业的支持决心。其中，2015年10月国务院发布的《关于加快电动 汽车充电基础设施建设的指导意见》中提到，2020年基本建成适度超前、车桩相随、智能高效的充电基础 设施体系，满足超过500万辆电动汽车的充电需求；2015年底，四部委与国家能源局发布了《关于“十三五” 新能源汽车充电基础设施奖励政策及加强新能源汽车推广应用的通知》，进一步强化省级人民政府主体责 任，并通过将资金额度与推广数量直接挂钩的奖补方式，倒逼地方政府继续加大推广力度，促进车辆推广 和充电设施建设的协同推进。2015年，我国先后发布了《国务院办公厅关于加快电动汽车充电基础设施建 设的指导意见》（国办发〔2015〕73 号）、《电动汽车充电基础设施发展指南（2015-2020年）》（发改 能源〔2015〕1454号）、《住房城乡建设部关于加强城市电动汽车充电设施规划建设工作的通知》（建规 〔2015〕199号）等文件，确定了我国充电设施建设的工作目标、建设规划、重点任务、保障措施等方面 的内容，形成了对充电基础设施建设工作的总体要求。随即11月发改委等四部委发布《电动汽车充电基础 设施发展指南（2015-2020）》，提出 “十三五” 阶段充电基础设施发展的总体目标，以及分区域和分场所 建设的目标与路线图；2016年4月国家能源局的《2016年能源工作指导意见》中又提出“桩站先行、适度超 前”原则，并进一步明确提出到2020年新增集中式充换电站超过1.2万座，分散式充电桩超过480万个，以满 足全国500万辆电动汽车充电需求。随着新能源汽车及充电设施的技术提升，成本的下降，带来的消费者 认同，将为该市场提供更宏大的发展空间。 综上所述新能源汽车是汽车行业发展的必然方向，随着国家补贴政策的调整和行业规范措施的出台， 2018年新能源汽车行业将会发生由量到质的转变。 （二）、公司未来发展战略 1.节能设备高端制造业 （1）高压变频器 高压变频器一直是我公司的主营产品, 公司作为高压变频器国家标准的主要参与制定与支持单位之一, 在技术上一直处于行业领先地位, 并且我公司生产的高压变频器已经以20%的市场份额占据行业首位。在 未来, 公司坚信“行业有侧重，客户有选择，市场有突破”的经营理念，重点放在侧重国家产业结构调整中 前景好的行业，选择资信好业绩佳的客户，突破竞争激烈的国内市场。加大资金投入于新产品的研发和老 产品的升级改造,并在“一带一路”的国家战略中，积极拓展海外市场，继续保持在该行业无论技术还是市场 份额上的领先地位。 （2）低压变频器 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 公司将坚持以市场需求为导向，在继续专注于公司高压变频业务稳健发展的前提下，大力发展低压变 频器。尽管包括变频器产品、伺服产品的节能设备高端制造业领域最近几年发展速度放缓，但是公司注重 精细化发展，未来将进一步完善包括中、低压及防爆变频器在内的全系列变频器产品。借助公司在高压变 频器行业领先的技术与良好的口碑，公司将重新整合长沙和武汉两大基地的资源，大力生产开发低压变频 器，加大营销及品牌推广力度，同时补充、完善一批高素质的营销团队去加快市场开拓力度，提高市场份 额，逐步实现在国内低压变频领域公司产品替代进口产品的理想。 （3）伺服系统 公司会抓住伺服市场发展的有利时机，依托十几年发展经营中总结的一套资源整合及产品技术方面的 优势，依靠控股子公司东菱技术有限公司在伺服电机方面的技术实力，重点发展伺服电机系统，加大研发 投入和市场开发力度，提升技术实力和市场占有率，全面配合公司新能源汽车领域的产品规划，大力发展 新能源汽车行业主驱动电机和电机控制系统的研发和销售，并择机进入工业机器人伺服系统领域。 2.节能环保产业 在节能环保产业方面，公司控股子公司华泰润达业务涵盖节能、环保、资源综合利用等领域，使公司 在节能减排领域的业务大大得到延伸，滦平慧通开拓光伏电站的运营产业，符合公司谋求市场扩张和产业 延伸、实现公司战略升级的发展目标。合康新能将继续紧跟国家发展步伐，专注发展高效节能、先进环保、 资源循环再利用等关键技术，采用EPC项目管理、EMC合同能源管理、PPP公私合营等方式致力于工业节 能环保、资源综合利用，推广光伏发电系统应用等节能环保一揽子完备的系统解决方案。未来公司会进一 步优化公司节能环保方面的产品结构，推广公司产品的应用领域，满足了客户多元化需求，提高公司为客 户提供整体解决方案的能力。 3．新能源电动汽车及充电桩行业 在国家大力发展新能源汽车的趋势下，在无数政府红头文件作为产业指导的支持下，未来合康新能将 继续大力发展新能源汽车业务。依托合康动力整车控制器的优势，切入主流客车、货车及乘用车整车生产 厂商，利用合康智能提供的智能充电网络和畅的布局的租车网络，打造合康新能源汽车生态圈。公司将锐 意进取、勇于创新，积极抓住中国新能源汽车迅速崛起的机遇，继续加大、加强电动汽车相关业务的投资 和市场布局。尽管2017年，由于受新能源补贴政策调整的影响，同时新能源汽车核心部件与整车厂处于适 配期，公司新能源汽车领域订单状况比去年同期有所下降。但公司不会气馁，将继续一如既往的加大资金 及人力投入到新产品的研发与测试。公司未来新能源汽车发展策略将是继续巩固客车的市场地位，重点发 展新能源乘用车和新能源物流车。 （三）、公司经营计划 （1）完善公司制度，深化一体化建设 公司继续持续深化一体化建设，着力制度和流程优化，致力完善决策机制及职责分工、提升经营水平， 努力在经营管理各方面取得创新性进步与突破。 完善决策机制及职责分工。进一步规范明确决策机构、执行机构的职责范围，完善董事会、经营层和 各子公司之间的分工、权责和管控模式，特别是不断完善各子公司法人治理结构，强化组织管理原则，建 立规范的决策程序和管理流程，提高决策水平和决策效率。 提高经营管控能力。完善战略规划体系，加大战略规划的执行力度，强化计划的指挥棒功能。坚持规 划确定的投资方向和投资原则，确保战略布局合理、效益提升，并有效防范投资风险。 （2）整合各子公司，强化内部控制 随着公司的规模逐步扩大，公司的控股子公司的数量逐步增加，公司的主营业务得到了深化，产品更 加多样化，因而实现各个子公司有效整合，发挥各个产品的协同作用非常重要。公司将加强各个子公司之 间的沟通协作，继续将管理水平的提升视为公司基业常青的根本保证。公司将从人才队伍、激励及考核机 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 制、各项业务流程、建立企业文化、内控制度监督等各个方面全面提升公司的管理水平。公司将视自身发 展的要求，加大招聘或自己培养符合公司高速发展的高素质人才；初步建立完整的、符合公司实际需求的 激励及考核机制；进一步优化ERP、CRM、PDM和工作流等信息系统实施上线工作成果并在各个控股公司 全面推广应用，将各项业务流程规范化并固化在系统中，用现代化信息技术提高公司管理水平和决策水平； 初步建立起符合公司实际需求和远景规划的企业文化。 随着子公司数量的增加，对企业内部监督管理的需求也逐年提升。公司将强化内部风险控制。规范企 业重大经营活动的法律审核和论证工作，加强合同分级审核及对有关重大合同或协议的监控力度，细化业 务和工作流程并推动实施。健全和优化审计工作的组织与制度建设，充分发挥内部审计监督、评价的作用， 强化审计结果的应用和整改落实的监督力度。构建投资项目后评价体系，保障投资项目的稳健运营。完善 信息披露工作架构，积极推进资本市场形象建设，精细化股权管理，提升资本项目运营能力。 （3）加大市场开拓，增强品牌推广 公司将继续加大公司营销及品牌推广力度，同时将进一步补充、完善高素质的销售团队，建立起符合 高、低压及防爆变频器、伺服产品、新能源汽车相关产品销售的市场推广和销售策略，建立符合公司高速 发展的、符合技术营销和品牌营销理念的销售管理制度和激励机制；公司将整合、完善公司现有的品牌推 广渠道，配合销售的需要，加大包括参加各种展会、行业推广会在内的推广力度，建立起既能推动现阶段 产品销售、又能树立品牌长期形象的品牌推广策略。 （4）提升技术水平，加大研发投入 公司将在新产品研发上加大资金投入，通过加大招聘或自己培养的力度，建立更高水平的创新研发队 伍，向低压变频器、防爆变频器、变频技术、工业自动化的行业应用、传动控制方向发展；规范研发管理 的各项流程，建立研发人员培养的长效机制，用研发建立起市场竞争的壁垒。 在现有产品上，公司将通过研发、设计等手段实现产品功能的升级换代、提高产品可靠性、降低产品 成本形成差异化竞争的优势；通过开发新产品、开拓产品新的应用领域来寻求新的盈利点；通过管理水平 的提升实现产品生产的一致性、稳定性；通过以上措施进一步提升公司产品的质量，为其他工作打下坚实 的基础。 （5）加强募投管理，延伸产业链条 随着行业竞争的进一步加剧和公司实力的进一步提升，公司将在充分评估各种可能的风险的基础上， 积极谨慎探索向上下游延伸，加大资本市场运作力度，丰富与上下游产业链的合作方法和合作模式，进一 步优化公司产业链结构，提高目标市场占有率，有效降低公司产品成本，提高公司产品质量。在募投项目 的实施过程中，将严格按照证监会和深交所的有关规定，谨慎规范实施，以通过募投项目的有效实施，丰 富公司产品结构、扩大市场份额、提高资本运作水平，提高公司的综合竞争力和盈利能力，大幅提升公司 行业形象。对于超募部分资金，公司将严格按照证监会和深交所的有关规定，围绕主业、合理规划、谨慎 实施，以谋求更大发展空间。 公司将科学规划投资战略，完善投资预算控制。积极研究产业和业务布局，支撑各板块快速发展，做 强做大。公司将根据公司自身发展规划和业务发展战略，在国家支持鼓励的新兴行业中，以对股东和公司 有利的原则，在合适的时机，谨慎稳妥地进行市场资源整合。 （四）、公司可能面临的风险 1、政策风险 公司的三大主营业务都属于国家产业政策鼓励发展的方向。若国家支持能源消耗行业改造升级、新能 源汽车大力发展、节能减排、保护环境的产业政策及政府补助优惠政策发生变化，或者推动相关产业政策 的执行力度放缓，将会影响本公司业务的发展，进而影响本公司的经济效益。 针对政策变动风险，公司将继续加大海外市场拓展，增加海外市场份额，分散政策变动可能带来的风 险。同时公司将努力坚持节能设备高端制造业、节能环保产业、新能源汽车及充电桩三大战略产业共同发 展，减少政策变动对公司业绩带来的影响。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 2、高低压变频器市场竞争风险和对策 高压变频器在环保节能和自动控制领域作用显著，行业前景广阔。高压变频器经过多年的发展，市场 竞争日益充分，如国内外厂商持续竞争，造成高压变频器市场营销推广、收款条件及产品价格等多方面的 持续竞争，虽然竞争已趋于平缓但仍将存在。由于通用高压变频器在公司主营业务中的比重较大，其市场 的持续竞争，将会摊薄公司的毛利，公司将面临高压变频器不能维持较高毛利的风险。市场上同类产品和 服务增多，导致企业利润率下降。 目前我国低压变频器行业已经形成较为市场化的竞争格局，市场上国内外品牌众多，但整体市场仍由 外资品牌占据绝对优势。虽然公司定位于服务中高端市场，但公司仍面临外资厂商在技术研发、品牌、资 本实力等方面，以及优秀内资厂商在产品价格、销售渠道等方面的竞争压力。随着外资厂商加大本土化经 营力度，内资厂商不断提高技术水平，未来低压变频器的中高端市场竞争将日趋激烈。公司面临因低压变 频器市场竞争加剧，导致公司收入增速下降或盈利能力下降的风险。 公司将继续保持在高压变频行业的投入力度，在巩固高压变频器行业领先地位的同时，持续优化低压 变频器、伺服驱动器产品设计方案，以提高产品性能和环境适应性为目标，不断增强产品可靠性，密切关 注市场需求及相关产业政策，开发适应行业特殊要求的专用变频器产品，扩展现有伺服驱动器产品功率范 围及应用领域，为进一步提高市场占有率、增强市场竞争力奠定基础；利用好上市平台，加强与分销商及 高端行业客户的合作，进一步深化市场拓展，树立良好的品牌形象。 3、新能源汽车业务风险 从产业政策影响角度看，由于下游电动汽车行业受产业政策影响较大，公司新能源汽车业务发展的同 时也面临下游行业变化带来的风险。如果未来产业政策发生不利调整而市场尚未形成足够的内生需求，或 者产业政策引导的重点发生变化而公司未能及时把握，都会对公司产品的需求带来不利变化，进而导致公 司收入增速下降或利润规模下降。 从供给方变化的情况看，随着国内新能源汽车电机控制器生产企业研发进程的加快和成熟产品的推 出，以及外资企业参与国内竞争的力度不断加强，未来电动汽车电机控制器市场竞争可能加剧，如果公司 不能在市场竞争中通过持续的技术创新保持领先优势，不断推出符合市场需求的产品，则公司存在因此难 以拓展更多新客户，甚至失去现有客户，导致公司收入增速下降或市场占有率下降的风险。 从客户对公司产品的依赖程度看，目前较多新能源乘用车企业凭借资金和研发实力自主研发生产电机 控制器，外购比例较低，公司电动汽车电机控制器产品目前主要应用于节能与新能源客车领域。如果节能 与新能源客车厂商在电机控制器的技术研发上取得重大进展，则可能实现自主生产，降低外购比例，从而 导致市场需求下降，对公司收入或利润的增长产生不利影响。 公司将进一步加大研发力度，保持公司在整车控制器、AMT动力总成产品上的行业领先地位，以产品 技术优势为驱动，优化充电桩板块的人员配置和加大市场投入，在巩固现有客户和市场的基础上，结合各 区域电动汽车充电设施建设规划，加强与当地资源的合作，探索新的合作模式，积极开发新客户，拓展新 的区域市场；同时，加强与新能源汽车制造和运营企业的合作，开发和储备大客户和新客户，以提升市场 份额，力争抢占电动汽车充电设施产品市场龙头地位。积极拓展智能充放电、广告等增值服务，并探索与 移动互联网的衔接，构建城市智能充电系统运营平台，并将技术和服务模式复制和推广至公司充电桩产品 客户。 4、技术开发及升级换代风险 公司目前主营产品的技术集成了测控技术、电力电子技术、和应用软件技术等领域的最新技术成果， 其中测控技术、电力电子技术革新主要取决于新材料和新工艺的应用，更新换代周期为5－8 年；而应用 软件技术取决于计算机技术的发展，在工业领域的更新换代周期为5 年。随着市场竞争的加剧，技术更新 换代周期越来越短。新技术的应用与新产品的开发是公司核心竞争力的关键因素，如果公司不能保持持续 创新的能力，不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势，将削弱已有的竞争优势，从而对公司产品的 市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。 虽然目前公司三大主营业务在技术方面已具备一定竞争优势，但随着技术的不断升级，各种技术方案 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 的优劣比较受原材料器件水平、成本、实际应用环境、技术改革创新等多种因素的制约，不排除出现技术 方案替代的可能。如果竞争对手推出更先进、更具竞争力的技术和产品，将对本公司产生不利影响。 公司通过对研发人员实施绩效考核、提供个人发展机会等措施督促各项目研发人员开发进度；同时公 司将继续加大研发投入，不断吸纳储备行业内优秀技术人才，进一步提升公司研发水平，持续保持公司在 行业内的技术领先优势。公司制定与公司发展、市场需要相适应的战略目标，并且实时保持对行业、竞争 对手、客户需求等影响因素的持续关注，及时调整战略部署，预见行业发展的趋势，保持行业的技术领先 地位。 5、商誉减值风险 根据企业会计准则要求，由于公司非同一控制下的企业合并公司数量越来越多，尤其是收购华泰润达 的交易，公司形成的商誉金额较大。根据企业会计准则规定，该商誉不作摊销处理，但需在未来年度每年 年终进行减值测试。如果国家政策变化、行业发展不乐观、标的企业自身业务下降或者其他因素导致标的 企业未来经营状况和盈利能力未达预期，则公司存在商誉减值的风险，从而对上市公司当期损益造成不利 影响，若一旦集中计提大额的商誉减值，将对上市公司盈利水平产生较大的不利影响，提请投资者注意相 应风险。 公司将持续关注子公司的经营情况及盈利能力、市场情况，实时跟踪监督可能的风险，做好商誉减值 测试工作。 6、应收账款回收风险 随着业务规模的扩大，公司应收账款余额逐步增加，如果未来公司客户的经营状况发生重大不利变化， 可能导致一定的应收账款回收风险。 公司将通过加大业务人员对应收账款催收的责任，将应收账款回收情况纳入业绩考核指标；另外，通 过审慎选择客户、对商务合同付款条款的控制、客户信用管理、派专员进行应收账款催收等手段，加大催 收货款力度，保证公司对应收账款的风险控制。 7、管理风险 随着公司经营规模的逐步扩大，公司在经营决策、内部管理和风险控制等方面面临的挑战也将增加。 如果公司的组织管理体系、制度建设和人力资源开发不能满足资产、业务和人员规模扩张后的要求，核心 管理团队缺乏应对规模扩张的管理能力，将会对公司的稳定发展带来不利影响。 公司将不断创新优化集团管理制度，加强投后管理工作，建立集团化决策机制，引进管理人才，保证 企业管理更加制度化、专业化、科学化，实现企业的有效管理。公司在投资并购方面采取稳健审慎的投资 策略，严格遵循投资管理制度，派遣负责人处理投资后的管理工作，争取避免和减少收购所带来的投资风 险。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 02 月 15 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网站披露索引： 7-02-17/1203090563.DOC 2017 年 06 月 09 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网站披露索引： 7-06-09/1203607511.DOC 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司的利润分配政策未发生调整。2017年4月17日第三届董事会第十三次会议通过了《关于公 司2016年度利润分配方案的议案》。根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，拟定如下分配预案：公 司拟以现有总股本787,286,684股为基数，按每10股派发现金红利0.5元（含税），合计派发现金红利 39,364,334.20元（含税）；同时以资本公积转增股本，拟以现有总股本787,286,684股为基数向全体股东每 10股转增4股。转增后，公司总股本将增加至1,102,201,357股。2017年5月12日，公司2016年度股东大会审 议通过了上述《关于公司2016年度利润分配方案的议案》。2016年度权益分派股权登记日为2017年6月13 日，除权除息日为2017年6月14日，现金红利发放日为：2017年6月14日。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.20 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1,126,540,857 现金分红总额（元）（含税） 22,530,817.14 可分配利润（元） 354,482,045.19 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 2018 年 4 月 23 日，公司第三届董事会召开第二十五次会议，审议通过 2017 年度利润分配预案。公司拟以现有总股本 1,126,540,857 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），合计派发现金红利 22,530,817.14 元（含税）。上述利润 分配方案须经 2017 年度股东大会审议通过方可执行。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2015年度利润分配方案 2016年4月22日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了2015年度利润分配方案：公司拟以 现有总股本393,643,342股为基数，按每10股派发现金红利0.5元（含税），合计派发现金红利19,682,167.10 元（含税）；同时以资本公积转增股本，拟以现有总股本393,643,342股为基数向全体股东每10股转增10股。 转增后，公司总股本将增加至787,286,684股。上述利润分配方案已于2016年6月14日分派完毕。 2、2016年度利润分配方案 2017年4月17日，公司第三届董事会召开第十三次会议，审议通过2016年度利润分配预案。公司拟以 现有总股本787,286,684股为基数，按每10股派发现金红利0.5元（含税），合计派发现金红利39,364,334.20 元（含税）；同时以资本公积转增股本，拟以现有总股本787,286,684股为基数向全体股东每10股转增4股。 转增后，公司总股本将增加至1,102,201,357股。上述利润分配方案已于2017年6月14日分派完毕。 3、2017年度利润分配方案 2018年4月23日，公司第三届董事会召开第二十五次会议，审议通过2017年度利润分配预案。公司拟 以现有总股本1,126,540,857股为基数，按每10股派发现金红利0.2元（含税），合计派发现金红利22,530,817.14 元（含税）。上述利润分配方案须经2017年度股东大会审议通过方可执行。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 22,530,817.14 67,603,264.74 33.33% 0.00 0.00% 2016 年 39,364,334.20 178,950,783.27 22.00% 0.00 0.00% 2015 年 19,682,167.10 51,924,296.22 37.91% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 何天涛、何显 荣 股份限售承 诺 何天涛、何显 荣承诺："1、 2015 年 12 月 30 日 2015 年 12 月 30 日至 2018 报告期内上 述股东均遵 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 本人在本次 重组中认购 的合康变频 之股份自股 份上市之日 起 12 个月内 不转让或解 禁；股份上市 满 12 个月且 审计机构对 华泰润达 2015 年度实 际盈利情况 出具《专项审 核报告》后， 本人解禁的 股份数量不 超过本人在 本次重组中 获得的合康 变频全部股 份的 30%；审 计机构对华 泰润达 2016 年度实际盈 利情况出具 《专项审核 报告》后，本 人可再解禁 的股份数量 不超过本人 在本次重组 中获得的合 康变频全部 股份的 35%； 审计机构对 华泰润达 2017 年度实 际盈利情况 出具《专项审 核报告》后， 本人在本次 重组中获得 的合康变频 年 12 月 30 日 守了相关承 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 的全部股份 可全部解禁。 2、上述股份 解禁均以本 人履行完毕 各承诺年度 当年的业绩 补偿义务为 前提条件，即 若在承诺年 度内，任一年 度末华泰润 达的实际实 现净利润小 于其当年承 诺净利润的， 则本人将按 照协议各方 在本次重组 中签署的《北 京合康亿盛 变频科技股 份有限公司 发行股份及 支付现金购 买资产的盈 利承诺补偿 与奖励协议 书》的相关约 定履行现金 或股份补偿 义务，若股份 补偿完成后， 本人当年可 解禁股份额 度仍有余量 的，则剩余股 份可予以解 禁。3、本人 根据《北京合 康亿盛变频 科技股份有 限公司发行 股份及支付 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 现金购买资 产的协议书》 而获得的合 康变频非公 开发行的股 份至锁定期 届满前或分 期解禁的条 件满足前不 得进行转让， 但按照协议 各方在本次 重组中签署 的《北京合康 亿盛变频科 技股份有限 公司发行股 份及支付现 金购买资产 的盈利承诺 补偿与奖励 协议书》的相 关约定由合 康变频进行 回购的股份 除外。4、本 人依据《北京 合康亿盛变 频科技股份 有限公司发 行股份及支 付现金购买 资产的协议 书》取得的合 康变频之股 份，未经合康 变频董事会 事先书面同 意，本人不得 质押超过本 人在本次重 组中获得的 合康变频之 股份的 50%。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 5、在本人履 行完毕《北京 合康亿盛变 频科技股份 有限公司发 行股份及支 付现金购买 资产的盈利 承诺补偿与 奖励协议书》 约定的业绩 承诺相关的 补偿义务前， 若合康变频 实施配股、送 股、资本公积 金转增股本 等除权事项 导致本人增 持合康变频 之股份的，则 增持股份亦 应遵守上述 约定。 何天毅 股份限售承 诺 何天毅承诺： 1、本人在本 次重组中认 购的合康变 频之股份自 股份上市之 日起 36 个月 内不转让或 解禁；股份上 市满 36 个月 且审计机构 对华泰润达 2017 年度实 际盈利情况 出具《专项审 核报告》后， 本人在本次 重组中获得 的合康变频 的全部股份 2015 年 12 月 30 日 2015 年 12 月 30 日至 2018 年 12 月 30 日 报告期内上 述股东遵守 了相关承诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 可全部解禁。 2、上述股份 解禁均以本 人履行完毕 各承诺年度 当年的业绩 补偿义务为 前提条件，即 若在承诺年 度内，任一年 度末华泰润 达的实际实 现净利润小 于其当年承 诺净利润的， 则本人将按 照协议各方 在本次重组 中签署的《北 京合康亿盛 变频科技股 份有限公司 发行股份及 支付现金购 买资产的盈 利承诺补偿 与奖励协议 书》的相关约 定履行现金 或股份补偿 义务，若股份 补偿完成后， 本人当年可 解禁股份额 度仍有余量 的，则剩余股 份可予以解 禁。3、本人 根据《北京合 康亿盛变频 科技股份有 限公司发行 股份及支付 现金购买资 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 产的协议书》 而获得的合 康变频非公 开发行的股 份至锁定期 届满前或分 期解禁的条 件满足前不 得进行转让， 但按照协议 各方在本次 重组中签署 的《北京合康 亿盛变频科 技股份有限 公司发行股 份及支付现 金购买资产 的盈利承诺 补偿与奖励 协议书》的相 关约定由合 康变频进行 回购的股份 除外。4、本 人依据《北京 合康亿盛变 频科技股份 有限公司发 行股份及支 付现金购买 资产的协议 书》取得的合 康变频之股 份，未经合康 变频董事会 事先书面同 意，本人不得 质押超过本 人在本次重 组中获得的 合康变频之 股份的 50%。 5、在本人履 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 行完毕《北京 合康亿盛变 频科技股份 有限公司发 行股份及支 付现金购买 资产的盈利 承诺补偿与 奖励协议书》 约定的业绩 承诺相关的 补偿义务前， 若合康变频 实施配股、送 股、资本公积 金转增股本 等除权事项 导致本人增 持合康变频 之股份的，则 增持股份亦 应遵守上述 约定。 创金合信基 金管理有限 公司、诺安基 金管理有限 公司、华泰柏 瑞基金管理 有限公司和 财通基金管 理有限公司 股份限售承 诺 创金合信基 金管理有限 公司、诺安基 金管理有限 公司、华泰柏 瑞基金管理 有限公司和 财通基金管 理有限公司 承诺：1、本 公司同意自 合康变频本 次发行结束 之日（指本次 发行的股份 上市之日） 起，十二个月 内不转让本 次认购的股 份，并委托合 康变频董事 2016 年 01 月 13 日 2016 年 01 月 13 日至 2017 年 01 月 13 日 报告期内上 述股东遵守 了相关承诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 会向中国证 券登记结算 有限责任公 司深圳分公 司申请对本 公司上述认 购股份办理 锁定手续，以 保证本公司 持有的上述 股份自本次 发行结束之 日起，十二个 月内不转让。 2、本公司保 证在不履行 或不完全履 行承诺时，赔 偿其他股东 因此而遭受 的损失。如有 违反承诺的 卖出交易，本 公司将授权 登记结算公 司将卖出资 金划入上市 公司账户归 全体股东所 有。3、本公 司声明：将忠 实履行承诺， 承担相应的 法律责任。 何天涛、何显 荣、何天毅 业绩承诺及 补偿安排 交易对方向 上市公司承 诺：华泰润达 2015 年经审 计的扣除非 经常性损益 后归属于母 公司所有者 的净利润不 低于 3,600 万 2015 年 08 月 24 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 元；华泰润达 2016 年经审 计的扣除非 经常性损益 后归属于母 公司所有者 的净利润不 低于 4,600 万 元；华泰润达 2017 年经审 计的扣除非 经常性损益 后归属于母 公司所有者 的净利润不 低于 5,600 万 元。 何天涛、何显 荣 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 交易对方何 天涛和何显 荣出具如下 承诺："1、截 至本承诺函 出具之日，本 人在中国境 内外任何地 区没有以任 何形式直接 或间接从事 和经营与合 康变频及其 控制的其他 企业以及华 泰润达构成 或可能构成 竞争的业务。 2、本人承诺 作为合康变 频股东期间， 不在中国境 内或境外，以 任何方式（包 括但不限于 单独经营、通 过合资经营 2015 年 08 月 24 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 或拥有另一 家公司或企 业的股权及 其他权益、担 任职务、提供 服务）直接或 间接参与任 何与合康变 频及其控制 的其他企业 构成竞争的 任何业务或 活动。3、本 人承诺如果 违反本承诺， 愿意向合康 变频承担赔 偿及相关法 律责任。 何天涛、何天 涛、何天毅 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 交易对方何 天涛和何显 荣、何天毅出 具如下承诺： "在本次重组 完成后，本人 及本人控制 的企业将尽 可能减少与 合康变频的 关联交易，不 会利用自身 作为合康变 频股东之地 位谋求合康 变频在业务 合作等方面 给予优于市 场第三方的 权利；不会利 用自身作为 合康变频股 东之地位谋 求与合康变 频达成交易 2015 年 08 月 24 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 的优先权利。 若存在确有 必要且不可 避免的关联 交易，本人及 本人控制的 企业将与合 康变频按照 公平、公允、 等价、有偿等 原则依法签 订协议，履行 合法程序，并 将按照有关 法律、法规和 《北京合康 亿盛变频科 技股份有限 公司章程》等 的规定，依法 履行信息披 露义务并办 理相关内部 决策、报批程 序，保证不以 与市场价格 相比显失公 允的条件与 合康变频进 行交易，亦不 利用该类交 易从事任何 损害合康变 频及股东的 合法权益的 行为。" 何天涛、何显 荣、何天毅 其他承诺 交易对方关 于保持合康 变频独立性， 出具如下承 诺："一、人员 独立 1、保证 上市公司的 生产经营与 2015 年 08 月 24 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 行政管理（包 括劳动、人事 及工资管理 等）完全独立 于本人及其 关联方。2、 保证上市公 司的总经理、 副总经理、财 务负责人、董 事会秘书等 高级管理人 员的独立性， 不在本人控 制的企业及 其关联方担 任除董事、监 事以外的其 它职务。3、 保证本人及 关联方提名 出任上市公 司董事、监事 和高级管理 人员的人选 都通过合法 的程序进行， 本人及关联 方不干预上 市公司董事 会和股东大 会已经作出 的人事任免 决定。二、资 产独立 1、保 证上市公司 具有独立完 整的资产、其 资产全部处 于上市公司 的控制之下， 并为上市公 司独立拥有 和运营。2、 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 确保上市公 司与本人及 其关联方之 间产权关系 明确，上市公 司对所属资 产拥有完整 的所有权，确 保上市公司 资产的独立 完整。3、本 人及其关联 方本次重组 前没有、重组 完成后也不 以任何方式 违规占用上 市公司的资 金、资产。三、 财务独立 1、 保证上市公 司拥有独立 的财务部门 和独立的财 务核算体系。 2、保证上市 公司具有规 范、独立的财 务会计制度 和对分公司、 子公司的财 务管理制度。 3、保证上市 公司独立在 银行开户，不 与本人及其 关联方共用 一个银行账 户。4、保证 上市公司能 够作出独立 的财务决策。 5、保证上市 公司的财务 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 人员独立，不 在本人控制 企业及其关 联方处兼职 和领取报酬。 6、保证上市 公司依法独 立纳税。四、 机构独立 1、 保证上市公 司拥有健全 的股份公司 法人治理结 构，拥有独 立、完整的组 织机构。2、 保证上市公 司的股东大 会、董事会、 独立董事、监 事会、总经理 等依照法律、 法规和公司 章程独立行 使职权。五、 业务独立 1、 保证上市公 司拥有独立 开展经营活 动的资产、人 员和能力，具 有面向市场 独立自主持 续经营的能 力。2、除通 过行使股东 权利之外，不 对上市公司 的业务活动 进行干预。" 何天涛、何显 荣、何天毅 其他承诺 交易对方关 于与合康变 频进行交易， 出具如下承 2015 年 08 月 24 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 诺："1、本人 系在中华人 民共和国（下 称"中国"）境 内有住所并 具有完全民 事行为能力 的中国公民， 具有签署《北 京合康亿盛 变频科技股 份有限公司 发行股份及 支付现金购 买资产的协 议书》（以下 简称"《购买资 产协议书》"）、 《北京合康 亿盛变频科 技股份有限 公司发行股 份及支付现 金购买资产 的盈利承诺 补偿与奖励 协议书》和履 行上述协议 项下权利义 务的合法主 体资格。2、 本人已经依 法对华泰润 达履行出资 义务，不存在 任何虚假出 资、延期出 资、抽逃出资 等违反其作 为股东所应 当承担的义 务及责任的 行为。3、本 人对华泰润 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 达的股权具 有合法、完整 的所有权，有 权转让本人 持有的华泰 润达股权；华 泰润达的股 权不存在信 托、委托持股 或者其他任 何类似安排， 不存在质押 等任何担保 权益，不存在 冻结、查封或 者其他任何 被采取强制 保全措施的 情形，不存在 禁止转让、限 制转让、其他 任何权利限 制的任何公 司内部管理 制度文件、股 东协议、合 同、承诺或安 排，亦不存在 任何可能导 致上述股权 被有关司法 机关或行政 机关查封、冻 结、征用或限 制转让的未 决或潜在的 诉讼、仲裁以 及任何其他 行政或司法 程序。本人保 证上述状态 持续至华泰 润达股权变 更登记至合 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 康变频名下 时。4、本人 保证，华泰润 达是依据中 国法律设立 并有效存续 的有限责任 公司，并已取 得其设立所 需的一切批 准、同意、授 权和许可，所 有该等批准、 同意、授权和 许可均为有 效，并不存在 任何原因或 事由可能导 致上述批准、 同意、授权和 许可失效。5、 在《购买资产 协议书》生效 并执行完毕 前，本人保证 不会就本人 所持华泰润 达的股权设 置抵押、质押 等任何限制 性权利，保证 华泰润达保 持正常、有 序、合法经营 状态，保证华 泰润达不进 行与正常生 产经营无关 的资产处置、 对外担保、利 润分配或增 加重大债务 之行为，保证 华泰润达不 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 进行非法转 移、隐匿资产 及业务行为。 如确有需要， 本人须经合 康变频书面 同意后方可 实施。6、本 人同意华泰 润达其他股 东将其所持 华泰润达股 权转让给合 康变频，并自 愿放弃对上 述华泰润达 股权的优先 购买权。7、 本人已履行 了法定的披 露和报告义 务，本人已向 合康变频及 其聘请的相 关中介机构 充分披露了 华泰润达及 本人所持股 权的全部文 件、资料和信 息，包括但不 限于资产、负 债、历史沿 革、相关权 证、业务状 况、人员等所 有应当披露 的内容；不存 在应披露而 未披露的合 同、协议、安 排或其他事 项。本人就本 次重组所提 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 供的信息作 出如下承诺： "本人保证所 提供信息的 真实性、准确 性和完整性， 不存在虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏；本人 对所提供信 息的真实性、 准确性和完 整性承担个 别和连带的 法律责任。"8、 本人保证在 华泰润达股 权交割完毕 前不存在任 何已知正在 进行或潜在 的影响本人 转让华泰润 达股权的诉 讼、仲裁或纠 纷。9、本人 与合康变频 及其股东、董 事、监事以及 高级管理人 员之间不存 在任何关联 关系。10、本 人最近五年 内未受过行 政处罚（与证 券市场明显 无关的除 外）、刑事处 罚或者涉及 与民事、经济 纠纷有关的 重大民事诉 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 讼或者仲裁 的情形。11、 本人不存在 负有数额较 大债务，到期 未清偿，且处 于持续状态 的情况。12、 本人未有向 合康变频推 荐董事或者 高级管理人 员的情况。 13、本人承诺 在股份锁定 期限内不以 任何形式转 让本人所持 的合康变频 的股份。14、 本人不存在 为他人代为 持有股权/股 份的情形。 15、除非事先 得到合康变 频的书面同 意，本人保证 采取必要措 施对本次重 组事宜所涉 及的资料和 信息严格保 密。16、本人 不存在泄漏 本次重组内 幕信息以及 利用本次重 组信息进行 内幕交易的 情形。" 何天涛、何显 荣、何天毅 其他承诺 交易对方关 于与华泰润 达合法存续， 2015 年 08 月 24 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 出具如下承 诺："1、华泰 润达系依据 中国法律依 法成立并有 效存续的有 限责任公司， 并已取得了 其设立所需 的主要批准、 同意、授权和 许可，所有已 取得的该等 批准、同意、 授权和许可 均为有效，并 不存在任何 原因或事由 可能导致上 述批准、同 意、授权和许 可失效。2、 华泰润达的 注册资本已 足额缴纳，本 人不存在任 何虚假出资、 抽逃出资等 违反股东义 务及责任的 行为。3、华 泰润达设立 至今均依据 国家或地方 法律法规和 有关规定合 法合规运营， 除 2013 年 3 月 28 日因逾 期未办理变 更登记受到 税务机关处 罚外，不存在 因违反国家 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 或地方的法 律法规和有 关规定而被 或将被相关 主管机关处 罚的情形，亦 不存在任何 可能导致华 泰润达相关 资产被有关 司法机关或 行政机关采 取查封、冻结 等限制权利 处分措施的 情况。华泰润 达不存在任 何影响其合 法存续的未 决或潜在的 诉讼、仲裁以 及任何其他 行政或司法 程序。4、华 泰润达不存 在依据中国 法律或其公 司章程的规 定需要终止 的情形。 何天涛、何显 荣、何天毅 其他承诺 交易对方承 诺如下："1、 本人不存在 因涉嫌本次 交易相关的 内幕交易被 立案调查或 者立案侦查 之情形。2、 本人不存在 被中国证监 会行政处罚 或者被司法 机关依法追 2015 年 08 月 24 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 究刑事责任 之情形。3、 本人不存在 依据《关于加 强与上市公 司重大资产 重组相关股 票异常交易 监管的暂行 规定》不得参 与任何上市 公司重大资 产重组情形。 " 合康新能全 体董事、监事 及高级管理 人员 其他承诺 合康变频全 体董事、监事 及高级管理 人员承诺：" 一、如本次重 组公司所提 供或披露的 信息涉嫌虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，被 司法机关立 案侦查或者 被中国证监 会立案调查 的，在形成调 查结论以前， 本人不转让 本人所持有 的合康变频 股票。 二、 在收到立案 稽查通知的 两个交易日 内将暂停转 让本人所持 有的合康变 频股票的书 面申请和股 票账户提交 2015 年 08 月 24 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 公司董事会， 由董事会代 本人向证券 交易所和登 记结算公司 申请锁定；未 在两个交易 日内提交锁 定申请的，授 权董事会核 实后直接向 证券交易所 和登记结算 公司报送本 人的身份信 息和账户信 息并申请锁 定；董事会未 向证券交易 所和登记结 算公司报送 本人的身份 信息和账户 信息的，授权 证券交易所 和登记结算 公司直接锁 定相关股份。 三、如调查结 论发现存在 违法违规情 节，本人承诺 锁定股份自 愿用于相关 投资者赔偿 安排。 合康新能及 全体董事 其他承诺 合康变频及 全体董事承 诺："一、本公 司不存在以 下情形：（一） 本次发行申 请文件有虚 假记载、误导 2015 年 08 月 24 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 性陈述或者 重大遗漏； （二）最近十 二个月内未 履行向投资 者作出的公 开承诺；（三） 最近三十六 个月内因违 反法律、行政 法规、规章受 到行政处罚 且情节严重， 或者受到刑 事处罚，或者 因违反证券 法律、行政法 规、规章受到 中国证监会 的行政处罚； 最近十二个 月内受到证 券交易所的 公开谴责；因 涉嫌犯罪被 司法机关立 案侦查或者 涉嫌违法违 规被中国证 监会立案调 查；（四）上 市公司控股 股东或者实 际控制人最 近十二个月 内因违反证 券法律、行政 法规、规章， 受到中国证 监会的行政 处罚，或者受 到刑事处罚； （五）现任董 事、监事和高 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 级管理人员 存在违反《公 司法》第一百 四十七条、第 一百四十八 条规定的行 为，或者最近 三十六个月 内受到中国 证监会的行 政处罚、最近 十二个月内 受到证券交 易所的公开 谴责；因涉嫌 犯罪被司法 机关立案侦 查或者涉嫌 违法违规被 中国证监会 立案调查； （六）严重损 害投资者的 合法权益和 社会公共利 益的其他情 形。二、本公 司资金使用 符合下列规 定：（一）前 次募集资金 基本使用完 毕，且使用进 度和效果与 披露情况基 本一致；（二） 本次募集资 金用途符合 国家产业政 策和法律、行 政法规的规 定；（三）除 金融类企业 外，本次募集 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 资金使用不 得为持有交 易性金融资 产和可供出 售的金融资 产、借予他 人、委托理财 等财务性投 资，不得直接 或者间接投 资于以买卖 有价证券为 主要业务的 公司；（四） 本次募集资 金投资实施 后，不会与控 股股东、实际 控制人产生 同业竞争或 者影响公司 生产经营的 独立性。" 合康新能董 事 其他承诺 合康变频董 事承诺本次 重组所提供 的申请文件 均真实、准确 和完整，保证 不存在虚假 记载、误导性 陈述或重大 遗漏，并对本 次重组所提 供的申请文 件的真实性、 准确性和完 整性承担个 别和连带的 法律责任 2015 年 08 月 24 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 刘锦成;叶进 吾 股东一致行 动承诺 刘锦成先生 和叶进吾先 生承诺：在未 来的公司治 2010 年 01 月 20 日 2010 年 1 月 20 日至 2017 年 5 月 26 日 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 理、日常运营 及公司相关 事项的表决 中，将严格遵 守《合作协 议》的约定， 在发行人的 重大事项决 策上均保持 一致行动。 诺 广州市明珠 星投资有限 公司;刘锦成; 上海上丰集 团有限公司; 叶进吾 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 公司控股股 东上丰集团、 广州明珠星； 公司实际控 制人刘锦成 先生和叶进 吾先生承诺： （1）避免同 业竞争承诺； （2）若公司 需补缴 2009 年 7 月 1 日前 住房公积金 和/或因此受 到罚款，相应 的补缴款和/ 或罚款由控 股股东和实 际控制人共 同承担；（3） 北京康沃电 气有限公司 股权转让前 的全部资产 与负债均已 经剥离，如有 其他债权人 向康沃电气 主张债权导 致康沃电气 遭受损失的， 由上丰集团、 广州明珠星、 刘锦成及叶 2010 年 01 月 20 日 长期有效 报告期内上 述股东均遵 守了相关承 诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 进吾承担赔 偿责任。（4） 上市后，将尽 可能避免与 公司及其子 公司发生关 联交易；在不 与法律法规 等规范性文 件及公司章 程相抵触的 前提下，若与 公司有不可 避免的关联 交易，承诺将 严格按照法 律法规、规范 性文件及公 司章程规定 程序进行，且 在交易时确 保按公平、公 开的市场原 则进行，不通 过与合康变 频及其子公 司之间的关 联关系谋求 特殊的利益， 不会进行任 何有损公司 及其他股东 利益的关联 交易；（5）承 诺 97100477.3 号专利许可 不存在潜在 法律纠纷，如 果因任何法 律纠纷导致 公司遭受损 害的，其将对 此承担连带 赔偿责任。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 叶斌武 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 公司董事叶 斌武承诺：叶 斌武控制的" 济南嘉汇电 器有限公司"， 经营范围中 可能与公司 存在部分同 业竞争关系， 叶斌武及济 南嘉汇承诺， 在叶斌武担 任公司董事 期间，其不会 自营或为他 人经营与公 司构成竞争 关系的同类 业务，济南嘉 汇及叶斌武 所控制的其 他企业不会 从事与公司 构成竞争关 系的同类业 务，如违反承 诺给公司造 成任何损失， 将连带承担 赔偿责任。 2009 年 09 月 05 日 长期有效 报告期内叶 斌武先生严 格遵守了相 关承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 刘锦成 关于一致行 动关系解除 协议后的股 份锁定承诺 公司董事长 刘锦成于 2017 年 5 月 26 日签署《股 东自愿锁定 股份的声明 及承诺》，承 诺：自本声明 及承诺出具 之日起九个 月内，不转让 本人所持合 2017 年 05 月 26 日 2017 年 5 月 26 日至 2018 年 2 月 26 日 报告期内刘 锦成先生严 格遵守了相 关承诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 康新能股份， 也不由合康 新能回购该 部分股份。在 上述锁定期 间内，若合康 新能发生资 本公积转增 股本、派送股 票红利及本 人自愿增持 股份时，该等 新增加的股 份一并锁定 至前述锁定 期届满之日。 在锁定期间 内若违反上 述承诺减持 合康新能股 份，本人自愿 将减持股份 的全部所得 上缴合康新 能，并承担由 此引发的一 切法律责任。 叶进吾 股份增持承 诺 叶进吾先生 拟自本公告 日起一个月 内（2017 年 12 月 7 日至 2018 年 1 月 6 日）通过法律 法规允许的 方式（包括但 不限于集中 竞价和大宗 交易等）择机 通过二级市 场增持公司 股份，拟增持 金额不低于 人民币 1,000 2017 年 12 月 07 日 2017 年 12 月 7日至2018年 1 月 6 日 报告期内叶 进吾先生严 格遵守了相 关承诺 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 万元。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 北京华泰润达 节能科技有限 公司 2017 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 5,600 6,610.27 不适用 2015 年 08 月 26 日 巨潮资讯网 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 华泰润达股东何天涛、何显荣、何天毅承诺：标的公司2015年、2016年、2017年实现的经上市公司指定具有证券从业资格会 计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于3,600万元、4,600万元、5,600万元。在承诺 期每个会计年度结束后，如标的公司截至当年度实现的实际净利润之和未达到截至当年度的承诺净利润之和，则何天涛、何 显荣、何天毅将以上市公司股份优先补偿，不足部分以现金形式补偿。 2015年，2016年，2017年的业绩承诺已经实现。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，收购长沙威康动力技术有限公司60%股权，收购肃北华泰博伦能源有限责任公司55%股权， 注销文山创能农业光伏开发有限公司，处置北京畅的科技开发有限公司85%股权。 本期新设子（孙）公司共八家，子公司包括：本公司投资设立的一级子公司共六家，主要包括：合康 国际融资租赁有限公司，持股比例75%；洛阳畅的智能科技有限公司，持股比例65%；温州畅韵德能源科 技有限公司，持股比例60%；贵州贵旅畅的科技有限公司，持股比例100%；石家庄畅的科技有限公司，持 股比例65%；北京畅的科技开发有限公司2016年新设立控股子公司山东畅的科技开发有限公司，持股比例 85%，2017年4月山东畅的科技开发有限公司控股股东由北京畅的科技开发有限公司变更为本公司。 本期新增二级公司共两家，主要包括：本公司控股子公司深圳市日业电气有限公司本期新设立控股子 公司长沙市日业电子科技有限公司，持股比例100%；武汉合康动力技术有限公司本期新设立控股子公司武 汉合康电子科技有限公司，持股比例51%。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 108 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 闫丙旗、苏国芝 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 公司于2017年10月26日召开第三届董事会第二十一会议和第三届监事会第二十次会议审议通过了《关 于变更会计师事务所的议案》。公司原审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续四年为公司 提供审计服务。考虑到瑞华事务所已经连续多年担任公司年度审计机构，为确保审计工作的独立性与客观 性，以及综合考虑审计质量、服务水平及收费情况等，经独立董事事前认可，并经公司董事会审计委员会、 第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第二十次会议审议，同意公司聘请中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2017年度审计机构，聘期一年。 2017年11月15日第四次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。变更会计师事务 所事项自公司股东大会审议通过之日起生效。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东、实际控制人在报告期内均遵守了所作出的承诺，不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到 期未清偿等情况。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、第一期员工持股计划 （1）公司于2015年9月7日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于〈北京合康亿盛变频科 技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》。本员工持股计划参与对象为公司员工， 总人数不超过100人，具体参加人数根据员工实际缴款情况确定。设立时的资金总额上限为2,400万元，具 体金额根据实际出资缴纳金额确定，资金来源为公司员工的合法薪酬、自筹资金和法律、行政法规允许的 其他方式。〈第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的具体内容请详见公司于2015年9月8日在巨潮资讯 网刊登的相关公告。 （2）公司于2015年9月24日召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈北京合康亿盛变频科技 股份有限公司第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》。 （3）2015年12月7日，公司第一期员工持股计划“中信证券合康变频投资1号定向资产管理计划”通过深圳证 券交易所证券交易系统，共计买入合康变频的股票541,600股，占公司目前总股本的0.1376%。公司本次员 工持股计划已完成股票购买，该计划所购买的股票锁定期为2015年12月8日至2016年12月7日。 （4）截止报告期末，该员工持股计划尚未售出。 2、2017年限制性股票激励计划 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 （1）公司于2017年11月26日召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于<北京合康新能科技股 份有限公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。本计划首次授予的激励对象共计423 人，拟授予的限制性股票数量2,797万股，其中首次授予2,597万股，授予价格为每股2.34元,预留200万股。 （2）本计划首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下: 解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例 首次授予的限制性股票第 一个解除限售期 自首次授予部分完成登记之日起12个月后的首个 交易日起至首次授予部分完成登记之日起24个月 内的最后一个交易日当日止 40% 首次授予的限制性股票 第二个解除限售期 自首次授予部分完成登记之日起24个月后的首个 交易日起至首次授予部分完成登记之日起36个月 内的最后一个交易日当日止 30% 首次授予的限制性股票 第三个解除限售期 自首次授予部分完成登记之日起36个月后的首个 交易日起至首次授予部分完成登记之日起48个月 内的最后一个交易日当日止 30% （3）首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示： 解除限售期 业绩考核目标 首次授予的限制性股票 第一个解除限售期 以2017年净利润为基数，公司2018年净利润增长率不低于10% 首次授予的限制性股票 第二个解除限售期 以2017年净利润为基数，公司2019年净利润增长率不低于20% 首次授予的限制性股票 第三个解除限售期 以2017年净利润为基数，公司2020年净利润增长率不低于35% （4）鉴于公司《2017年限制性股票激励计划（草案）》中拟授予的25名激励对象由于个人原因自愿放弃 认购全部拟授予的限制性股票56.30万股，根据公司 2017 年第五次临时股东大会的授权，公司董事会于 2017年12月15日召开第三届董事会第二十三会议审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票激励计划激 励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予2017年限制性股票的议案》。对本次激励计 划授予名单和数量进行调整。调整后，本次激励计划首次授予的激励对象由423人调整为398人，首次授予 的限制性股票总数由2,597万股调整为2,540.70万股，预留的限制性股票数量保持不变，为200万股。 （5）公司于2018年1月17日通过中国证券登记结算有限公司系统对308名激励对象授予2,433.95万股并发布 了《关于限制性股票首次授予登记完成的公告》。在确定授予日后的资金缴纳过程中，由于90名激励对象 因个人原因自愿放弃认购其获授的全部限制性股票。首次授予的激励对象由398名调整为308名，首次授予 的限制性股票由2,540.70万股调整为2,433.95万股。收到资金5,695.44万元。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 占同类 交易金 额的比 获批的 交易额 度（万 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 披露日 期 披露索 引 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 元） 例 元） 价 北京华川 卓越投资 有限公司 华川卓 越为本 公司的 关联法 人 房屋租 赁 房屋租 赁 参照市 场价格 及交易 量确定 每月租 金为 10 万元 30 30 否 电汇结 算 不适用 合计 -- -- 30 -- 30 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关 系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让价格 （万元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 北京华川 卓越投资 有限公司 关联法 人 股权收购 收购肃北 华泰博伦 能源有限 责任公司 55%股权 以评估价 值为基 础，经双 方协商一 致 4,240 4,510 3,850 电汇结算 0 2017 年 03 月 28 日 2017－ 013 转让价格与账面价值或评估价值差异较 大的原因（如有） 不适用 对公司经营成果与财务状况的影响情况 1、本次交易是上市公司在节能减排领域的进一步业务延伸，符合上市公司谋求市 场扩张和产业延伸，有利于丰富合康新能现有业务结构，实现多元化发展战略， 增强上市公司持续盈利能力。本次交易完成后，公司获得石煤脱碳技术，可以对 石煤进行焚烧发电。上市公司收入结构得到进一步丰富，上市公司将在保持现有 变频器业务稳定发展的基础上，大力拓展节能环保领域业务，使节能环保领域业 务成为公司新的盈利增长点，从而提升上市公司的持续盈利能力和竞争实力。2、 本次交易有利于华泰润达和华泰博伦的技术互补与协作。上市公司的全资子公司 华泰润达为一家致力于节能环保和新能源技术的高新技术企业，公司业务范围涵 盖节能、环保、资源综合利用等领域。本此股权收购完成后将有利于华泰润达和 华泰博伦在节能、环保、资源综合利用等领域的深化合作与交流，实现公司之间 的技术、服务、市场资源整合。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 不适用 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 北京华川 卓越投资 有限公司 关联法人 公司副董事 长何天涛先 生为北京华 川卓越投资 有限公司控 股股东 否 1,850 0 1,850 0.00% 0 0 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 不适用 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司于2016年4月14日召开的第三届董事会第四次会议审议通过了如下议案： （1）《关于公司开展售后 回租业务为控股子公司提供财务资助的议案》该议案同意合康变频和全资子公司武汉合康的经营性固定资 产与远东国际租赁有限公司（以下简称“远东租赁”）开展售后回租赁业务，业务内容分别为：合康变频与 远东租赁签订售后回租赁合同，融资金额为人民币22,222,222.00元，融资期限为36个月；武汉合康与远东 租赁签订售后回租赁合同，融资金额为人民币33,333,333.00元，融资期限为36个月。所融资金合康变频、 武汉合康共同向控股子公司北京畅的提供财务资助，不收取财务资助的利息费用。该项售后回租业务由合 康变频、武汉合康和控股子公司武汉合康动力技术有限公司承担担保责任。（2）《关于控股子公司开展 售后回租业务暨公司提供担保的议案》该议案同意武汉畅的拟以50辆江淮IEV5新能源汽车与武汉金控新能 源汽车租赁经营有限公司开展售后租回业务，融资金额434万，融资期限为36个月，还款方式为等额本息， 年化利率5.66%。该项融资业务由公司承担担保责任。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 滦平慧通光伏发电有 限公 司 2017 年 12 月 15 日 3,332 0 连带责任保 证 自合同债务 履行期限届 满之日起至 满两年之日 否 否 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 止 平顶山畅的科技有限 公司 2017 年 12 月 15 日 2,000 0 连带责任保 证 自合同债务 履行期限届 满之日起至 满两年之日 止 否 否 东菱技术有限公司 2017 年 10 月 26 日 2,500 2017 年 11 月 06 日 1,497.52 连带责任保 证 自合同债务 履行期限届 满之日起至 满两年之日 止 否 否 滦平慧通光伏发电有 限公司 2017 年 05 月 12 日 7,523.19 2017 年 05 月 11 日 7,523.19 连带责任保 证 自合同债务 履行期限届 满之日起至 满两年之日 止 否 否 合康变频科技（武汉） 有限公司 2016 年 04 月 15 日 3,333.33 2016 年 04 月 14 日 3,333.33 连带责任保 证 自合同债务 履行期限届 满之日起至 满两年之日 止 否 否 武汉畅的科技有限公 司 2016 年 04 月 15 日 434 2016 年 04 月 14 日 434 连带责任保 证 自合同债务 履行期限届 满之日起至 满两年之日 止 否 否 北京畅的科技开发有 限公司 2015 年 11 月 29 日 6,000 2015 年 12 月 02 日 6,000 连带责任保 证 自合同债务 履行期限届 满之日起至 满两年之日 止 是 否 滦平慧通光伏发电有 限公司 2016 年 08 月 13 日 15,000 2016 年 09 月 01 日 15,000 连带责任保 证 自合同债务 履行期限届 满之日起至 满两年之日 止 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 18,355.19 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 9,020.71 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 40,122.52 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 33,788.04 子公司对子公司的担保情况 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 18,355.19 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 9,020.71 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 40,122.52 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 33,788.04 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.62% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 北京华 泰润达 节能科 内蒙古 京海煤 矸石发 北京华 泰润达 节能科 2016 年 06 月 30 日 不适用 招投标 方式确 定，成 15,578. 99 否 无 合同完 工进度 100% 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 技有限 公司 电有限 责任公 司 技有限 公司作 为承包 方，需 要在约 定时间 内完成 京海发 电公司 2*330 MW 循 环流化 床机组 脱硫除 尘脱硝 超低排 放改造 工程， 并达到 排放标 准。 本加成 定价 北京华 泰润达 节能科 技有限 公司 中电建 甘肃能 源崇信 发电有 限责任 公司 北京华 泰润达 节能科 技有限 公司、 南京龙 源环保 有限公 司、中 国电建 集团核 电工程 公司组 成的联 合体作 为承包 方，需 要在约 定时间 内完成 中电建 甘肃能 源崇信 2017 年 08 月 31 日 不适用 总价合 同，合 同有效 期内不 变价 7,178.3 7 否 无 暂未动 工，计 划于 2018 年 4 月份 开工， 合同进 度 0% 2017 年 10 月 18 日 2017－ 085 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 发电有 限责任 公司 《超低 排放改 造项目 EPC 总 承包合 同》。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 社会是企业赖以生存的土壤，企业根植于社会，回报社会是企业应尽的责任。公司作为一家新能源科 技公司，一直注重对环境的合理保护。公司主营产品中高压变频器,伺服系统作为工业中节约电能，改善生 产工艺流程，提高产品质量的重要组成部分，已经广泛应用于各类新能源开发,节能环保领域。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格 遵守国家法律、法规、政策的规定，依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。 公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。报告 期内，公司严格遵守《劳动法》等有关法律法规的规定，与所有员工签订《劳动合同》，为员工办理医疗、 养老、失业、工伤、生育等社会保险，依法为员工缴纳保险费用。公司长期以来一直重视员工的未来职业 发展规划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保 护，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保 障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养， 实现员工与企业的共同成长。 公司持续深入推行“安全生产标准化”管理工作，健全安全管理制度和体系建设，全面强化现场管理， 加强危险源识别与控制，建立健全事故预案和应急处理机制，不定期地对公司进行全面大排查，发现隐患 及时落实整改，以保证安全处于可控状态。 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相 关法律法规的要求，及时、准确、完整地披露公司信息，提高了公司的透明度和诚信度，确保投资者能够 充分掌握公司经营动态、财务状况及所有重大事项的进展情况，切实保障投资者的知情权。同时，公司通 过举办业绩说明会、接受投资者现场调研、接听投资者来电、回复投资者电子邮件、提供股东大会网络投 票等多种形式，提高了公司的透明度和诚信度，加强投资者关系管理，提高投资者对公司的全面认识。 2018年，公司将选择责任与担当，更多履行社会责任，为推动经济、社会和环境和谐发展做出新的更 多的贡献。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 （2）年度精准扶贫概要 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 不适用 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、实际控制人、控股股东变更：叶进吾先生自任职以来，对公司股东大会、董事会、日常经营决策具 有重大影响，是公司经营管理层的核心人员，也是日常经营管理重大事项的最终决策者，公司上下已经形 成以叶进吾先生为核心的管理团队；截至目前叶进吾先生是公司的第一大股东，基于各方发展需要，为了 提高公司决策效率，2017年5月26日，刘锦成、林芝市明珠星科技有限公司、叶进吾、上海上丰集团有限 公司经友好协商一致，就解除一致行动关系签署《一致行动解除协议》。公司实际控制人由叶进吾、刘锦 成变更为叶进吾，控股股东由上海上丰集团有限公司、林芝市明珠星科技有限公司变更为上海上丰集团有 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 限公司。具体内容详见2017年5月26日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上《关于控股股东、 实际控制人解除一致行动关系暨实际控制人、控股股东变更的公告》。 2、北京合康新能科技股份有限公司于 2017 年 8月 27 日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过 了《关于转让控股子公司股权的议案》，同意公司将持有的北京畅的科技开发有限公司85%股权协议转让 给北京丝路彩虹汽车租赁有限公司（以下简称“受让方”），股权转让价格为10,880万元。具体内容详见2017 年8月29日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上《关于转让控股子公司股权的公告》（2017－ 070）的相关内容。 因受让方资金紧张，经北京合康新能科技股份有限公司、陈淑玲（以下简称“转让方”）与受让方协商 一致，双方达成以下协议：同意受让方在2017年12月25日前向北京合康新能科技股份有限公司支付股权转 让款8100万元、在2018年1月30日向北京合康新能科技股份有限公司支付400万元、在2018年5月31日前向 北京合康新能科技股份有限公司支付股权转让款1000万元、在2018年8月31日前向北京合康新能科技股份 有限公司支付剩余转让款1380万元。在受让方将上述8100万元股权转让款按时足额的支付给北京合康新能 科技股份有限公司后10个工作日内，转让方协助受让方、北京畅的科技开发有限公司办理本次股权转让的 工商变更登记手续。股权转让已完成工商变更登记。 截止本报告披露日，股权转让已完成工商变更登记，公司收到北京丝路彩虹汽车租赁有限公司的8500 万元股权转让款，剩余股权转让款公司也会及时督促受让方及时支付。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2017年3月27日，北京合康新能科技股份有限公司召开第三届董事会第十二次会 议，审议通过《关于 全资子公司北京华泰润达节能科技有限公司收购肃北华泰博伦能源有限责任公司55%股权暨关联交易的议 案》，决定全资子公司北京华泰润达节能科技有限公司以自有资金收购肃北华泰博伦能源有限责任公司55% 的股权。本报告期，股权转让已经完成工商变更登记，肃北华泰博伦能源有限责任公司成为公司的控股孙 公司。具体内容详见2017年3月29日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上《关于全资子公司北 京华泰润达节能科技有限公司收购肃北华泰博伦能源有限责任公司55%股权暨关联交易的公告》（2017－ 013）的相关内容。 2、公司于2017年8月27日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于转让控股子公司股权的议 案》，同意公司将持有的北京畅的科技开发有限公司85%股权协议转让给北京丝路彩虹汽车租赁有限公司， 股权转让价格为10,880万元。截止本报告披露日，股权转让已完成工商变更登记，收到北京丝路彩虹汽车 租赁有限公司的8500万元股权转让款。具体内容详见2017年8月29日刊登在中国证监会指定的创业板信息 披露网站上《关于转让控股子公司股权的公告》（2017－070）的相关内容。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 147,192,6 26 18.70% 37,546,74 8 -53,325,7 55 -15,779,0 07 131,413,6 19 11.92% 3、其他内资持股 147,192,6 26 18.70% 37,546,74 8 -53,325,7 55 -15,779,0 07 131,413,6 19 11.92% 其中：境内法人持股 37,755,35 8 4.80% 0 -37,755,3 58 -37,755,3 58 境内自然人持股 109,437,2 68 13.90% 37,546,74 8 -15,570,3 97 21,976,35 1 131,413,6 19 11.92% 二、无限售条件股份 640,094,0 58 81.30% 277,367,9 25 53,325,75 5 330,693,6 80 970,787,7 38 88.08% 1、人民币普通股 640,094,0 58 81.30% 277,367,9 25 53,325,75 5 330,693,6 80 970,787,7 38 88.08% 三、股份总数 787,286,6 84 100.00% 314,914,6 73 314,914,6 73 1,102,201 ,357 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因实施2016年年度权益分派方案，以公司现有总股本787,286,684股为基数，向全体股 东每10股派0.50元人民币现金，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，导致公司总股本由787,286,684 股增至1,102,201,357股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017年5月12日，公司召开的2016年年度股东大会，审议通过了2016年年度权益分派方案：以公司现 有总股本787,286,684股为基数，向全体股东每10股派0.5元人民币现金，以资本公积金向全体股东每10股转 增4股，导致公司总股本由787,286,684股增至1,102,201,357。 股份变动的过户情况 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 该股份变动引起2016年同期每股收益、每股净资产重新计算：2016年基本每股收益0.23元，稀释每股 收益0.23元；重新计算后基本每股收益0.16元，稀释每股收益0.16元。2016年归属于母公司的每股净资产3.14 元，重新计算后归属于母公司的每股净资产2.24元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 刘锦成 40,000,000 17,064,000 57,064,000 高管锁定 高管锁定每年度 第一个交易日解 锁持股总数的 25% 叶进吾 7,575,526 1,413,374 8,988,900 高管锁定 高管锁定每年度 第一个交易日解 锁持股总数的 25% 陈秋泉 3,000 1,200 4,200 高管锁定 高管锁定每年度 第一个交易日解 锁持股总数的 25% 杨转筱 1,500 600 2,100 高管锁定 高管锁定每年度 第一个交易日解 锁持股总数的 25% 何天涛 28,006,034 13,034,483 24,715,802 39,687,353 高管锁定、首发 后个人类限售股 高管锁定每年度 第一个交易日解 锁持股总数的 25% 依据审计机构对 华泰润达每一年 的年度实际盈利 情况出具《专项 审核报告》后， 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 再确定 何天毅 12,413,792 4,965,516 17,379,308 首发后个人类限 售股 依据审计机构对 华泰润达每一年 的年度实际盈利 情况出具《专项 审核报告》后， 再确定 何显荣 8,689,654 4,344,827 1,737,931 6,082,758 首发后个人类限 售股 依据审计机构对 华泰润达每一年 的年度实际盈利 情况出具《专项 审核报告》后， 再确定 叶斌武 1,575,000 630,000 2,205,000 高管锁定 高管锁定每年度 第一个交易日解 锁持股总数的 25% 中国工商银行股 份有限公司－华 泰柏瑞惠利灵活 配置混合型证券 投资基金 11,172,762 11,172,762 0 首发后个人类限 售股 2017 年 1 月 财通基金 14,895,334 14,895,334 0 首发后机构类限 售股 2017 年 1 月 创金合信基金 13,074,400 13,074,400 0 首发后机构类限 售股 2017 年 1 月 诺安基金－兴业 证券－南京双安 资产管理有限公 司 9,785,624 9,785,624 0 首发后机构类限 售股 2017 年 1 月 合计 147,192,626 66,307,430 50,528,423 131,413,619 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因实施2016年年度权益分派方案，以公司现有总股本 787,286,684股为基数，向全体股东 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 每10股派0.50元人民币现金，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，导致公司总股本由 787,286,684股 增至1,102,201,357股。 2017年末公司资产总额468,634.44万元，负债总额204,137.07万元，资产负债率43.56%， 2016年末的资产 负债率为45.97%，因此，2017年的资产负债率同比下降2.41%。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 47,629 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 47,525 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 上海上丰集团有 限公司 境内非国有法人 21.72% 239,344,0 00 68,384,00 0 0 239,344,0 00 质押 229,660,000 林芝市明珠星科 技有限公司 境内非国有法人 7.36% 81,144,00 0 23,184,00 0 0 81,144,00 0 质押 80,542,000 刘锦成 境内自然人 5.18% 57,064,00 0 16,804,00 0 57,064,00 0 0 质押 44,800,000 何天涛 境内自然人 4.80% 52,916,47 2 15,575,09 2 39,687,35 3 13,229,11 9 质押 32,950,000 张燕南 境内自然人 2.29% 25,200,00 0 7,200,000 0 25,200,00 0 何显荣 境内自然人 1.58% 17,379,30 9 4,965,517 6,082,758 11,296,55 1 何天毅 境内自然人 1.58% 17,379,30 8 4,965,516 17,379,30 8 0 国投泰康信托有 限公司－国投泰 康信托格律 1 号 境内自然人 1.12% 12,381,11 0 12,381,11 0 0 12,381,11 0 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 （瑞福 50 号）证 券投资单一资金 信托 叶进吾 境内自然人 1.09% 11,985,20 0 4,275,200 8,988,900 2,996,300 质押 10,000,000 文水彬 境内自然人 0.46% 5,073,752 3,772,799 0 5,073,752 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 刘锦成系林芝市明珠星投资有限公司实际控制人。叶进吾系上海上丰集团有限公司的 实际控制人、董事长。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海上丰集团有限公司 239,344,000 人民币普通股 239,344,000 林芝市明珠星科技有限公司 81,144,000 人民币普通股 81,144,000 张燕南 25,200,000 人民币普通股 2,520,000 何天涛 13,229,119 人民币普通股 13,229,119 国投泰康信托有限公司－国投泰康 信托格律 1 号（瑞福 50 号）证券投 资单一资金信托 12,381,110 人民币普通股 12,381,110 何显荣 11,296,551 人民币普通股 11,296,551 文水彬 5,073,752 人民币普通股 5,073,752 叶剑红 5,058,385 人民币普通股 5,058,385 刘荣根 4,398,960 人民币普通股 4,398,960 创金合信基金－招商银行－南京三 宝 2 号资产管理计划 4,396,040 人民币普通股 4,396,040 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 刘锦成系林芝市明珠星投资有限公司实际控制人。叶进吾系上海上丰集团有限公司的 实际控制人、董事长。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 上海上丰集团有限公司 叶进吾 2002 年 01 月 28 日 913100007354204607 塑料制品、金属制品、陶瓷 制品、涂料、电气机械及器 材、仪器仪表的制造销售， 实业投资，国内贸易（除专 项规定），自有房屋租赁，从 事塑料制品、金属制品、陶 瓷制品、涂料、电气机械及 器材、仪器仪表技术领域内 的技术开发、技术转让、技 术咨询、技术服务，从事货 物和技术的进出口业务。 【依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经 营活动】 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 上海上丰集团有限公司 变更日期 2017 年 05 月 26 日 指定网站查询索引 巨潮资讯网 指定网站披露日期 2017 年 05 月 27 日 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 叶进吾 中国 否 主要职业及职务 叶进吾先生，1967 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，现任本公司董事长、 总经理，兼任上海上丰集团有限公司董事长。叶先生 1989 年至 1994 年在乐清 人民电器设备厂任销售经理，1994 年至 2002 年在乐清市日普电力电子有限公司 任销售总监；2002 年至今任上海上丰集团有限公司董事长；2007 年 4 月至 2017 年 3 月任公司副董事长。2007 年 4 月至今担任公司董事兼总经理职务。2017 年 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 8 月至今担任公司董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 叶进吾 变更日期 2017 年 05 月 26 日 指定网站查询索引 巨潮资讯网 指定网站披露日期 2017 年 05 月 27 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 刘锦成 董事长 离任 男 52 2009 年 06 月 23 日 2017 年 08 月 27 日 40,260,00 0 500,000 16,304,00 0 57,064,00 0 何天涛 副董事长 现任 男 63 2016 年 03 月 03 日 37,341,38 0 456,100 15,118,99 2 52,916,47 2 叶进吾 董事长、 董事、总 经理 现任 男 50 2009 年 06 月 23 日 7,710,000 1,191,200 3,084,000 11,985,20 0 王俊峰 董事 现任 男 43 2009 年 06 月 23 日 叶斌武 董事 现任 男 49 2009 年 06 月 23 日 2,100,000 840,000 2,940,000 叶纶 董事 现任 男 48 2016 年 02 月 19 日 刘松艳 董事 现任 男 37 2017 年 08 月 27 日 宋进军 独立董事 现任 男 42 2012 年 08 月 14 日 王震坡 独立董事 现任 男 41 2015 年 12 月 04 日 王世海 独立董事 现任 男 41 2015 年 12 月 04 日 陈秋泉 副总经理 现任 男 52 2015 年 4,000 1,600 5,600 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 04 月 23 日 刘瑞霞 副总经 理、董事 会秘书、 财务总监 现任 女 44 2011 年 03 月 29 日 罗若平 副总经理 现任 男 35 2014 年 08 月 22 日 杨转筱 副总经理 现任 女 45 2016 年 01 月 30 日 2,000 800 2,800 刘文洲 副总经理 现任 男 34 2017 年 08 月 27 日 方茂成 总工程师 现任 男 45 2016 年 01 月 30 日 宋丽如 监事会主 席 现任 女 55 2012 年 03 月 21 日 申彦林 监事 现任 男 46 2015 年 12 月 04 日 王珍明 监事 现任 男 38 2009 年 06 月 23 日 合计 -- -- -- -- -- -- 87,417,38 0 2,147,300 0 35,349,39 2 124,914,0 72 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘锦成 董事长、董事 离任 2017 年 08 月 27 日 个人原因主动离职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 1、董事 叶进吾先生，请参见“第六节 股份变动及股东情况 三、3、公司实际控制人情况”部分。 何天涛先生，1954年出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。1999年毕业于中央党校，高 级经济师，至今已有二十多年公司管理资历，现任北京华川卓越投资有限公司董事长，北京达州企业商会 会长。何天涛先生历任中煤深圳公司副总经理；2002年任北京东方苑艺园林绿化工程有限公司董事长；2006 年至今，任北京华川卓越投资有限公司董事长，2011年至2016年6月，任北京华泰润达节能科技有限公司 董事长。2016年2月起至今，担任本公司董事。2016年3月起，担任本公司副董事长。 刘松艳先生，1980年出生，中国国籍，无永久境外居留权，拥有兰州大学学士学位、佛罗里达国际大 学硕士学位、长江商学院金融工商管理硕士。现任林芝市明珠星科技有限公司投资总监、广州市格栅汇投 资管理有限公司总经理职务。刘松艳先生于2005年2月-2010年12月先后在华为技术有限公司、卓然数码科 技（深圳）有限公司、广州市润芯信息技术有限公司担任研发工程师、设计工程师、系统设计师职务；2011 年-2016年担任深圳市菲特数码技术有限公司总经理职务；2011年1月至今担任广州市明珠星投资有限公司 （现已更名为“林芝市明珠星科技有限公司”）投资总监职务，负责企业对外投资及投后管理工作；2017年2 月至今任广州市格栅汇投资管理有限公司总经理职务。2017年9月起，担任本公司董事。 王俊峰先生，1974年出生，中国国籍，无永久境外居留权。王先生是加拿大MacMaster University MBA， 曾被《环球企业家》评为“40岁以下商业精英”。王先生1995年8月至1997年2月在北京建材集团工作，任化 学工程师；1997年4月至2001年5月期间任联想集团大客户部助理总经理；2001年5月至11月期间离职学习； 2001年11月至2002年5月在长城宽带有线公司任市场部经理；2002年5月至2004年5月期间在MacMaster University学习；2004年5月至今任北京君联资本管理有限公司董事总经理；2009年3月起至今担任本公司董 事。现任本公司董事，兼任北京君联资本管理有限公司董事总经理、高能环境（603588.SH）董事、合康 新能（300048.SZ）、千里马机械供应链股份有限公司董事（833703.OC）、青岛惠城环保科技股份有限公 司董事、北京凯因科技股份有限公司董事、海迪科(苏州)光电科技有限公司董事、北京华夏科创仪器股份 有限公司董事、青岛乾程科技股份有限公司董事、北京英诺格林科技有限公司董事、深圳科瑞技术股份有 限公司董事、青岛百洋智能科技股份有限公司董事、上海符禺山投资管理有限公司法人代表。 叶斌武先生，1968年出生，中国国籍，无永久境外居留权。叶先生1988年至1992年在乐清市第二建筑 公司第四工程处任出纳，1993年至2007年后开始经商，从2007年3月起担任本公司董事。2010年6月30日， 经公司第一届董事会第十一次会议审议通过聘任叶斌武先生兼任公司副总经理职务，2013年1月因个人原 因辞去公司副总经理职务。现任本公司董事。 宋进军先生，1975年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中国注册会计师、澳大利亚注册会计师， 全国会计领军（后备）人才（管理会计咨询方向），毕业于英国诺森比亚大学国际工商管理专业并获硕士 学位，至今已有二十二年审计专业从业经验。宋先生于1996年在山东汇德会计师事务所任审计助理、项目 经理，2001年至年在山东天华会计师事务所先后担任部门经理、副总经理、总经理等职务，2009年起在信 永中和会计师事务所任合伙人、青岛分部总经理。宋先生现兼任青岛市市南区人大代表、山东省注册会计 师协会理事、青岛市咨询业协会理事会副理事长、中国科技咨询协会注册高级咨询顾问、青岛大学、青岛 科技大学校外硕士研究生导师等职务，2012年10月荣获山东省"优秀注册会计师"称号，2013年9月荣获 "2008-2013年青岛市咨询业先进工作者"称号，2014年7月荣获中共青岛市财政局委员会2014年度"优秀共产 党员"称号、2015年7月荣获2015年度"优秀党务工作者"称号，2017年8月荣获"2015-2017年度山东省注册会 计师行业优秀共产党员"称号，2017年12月荣获"2014-2017年度山东省优秀注册会计师"称号。2012年10月 至今担任公司独立董事。现任公司独立董事，兼任信永中和会计师事务所合伙人、青岛分部总经理、盈科 瑞创新医药股份有限公司独立董事、青岛天能重工股份有限公司独立董事。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 王震坡先生，1976年出生，中国国籍，无永久境外居留权，获北京理工大学车辆工程专业博士学位。 现任北京理工大学机械与车辆学院教授、博士生导师。王震坡先生从事研究车辆工程专业，新能源汽车方 向多年，先后参加和负责多个国家和省市科研项目，多次获得省部级科技技术进步奖励。王震坡先生于2005 年3月至2007年6月在北京理工大学机械与车辆学院任讲师；2007年6月至2013年6月在北京理工大学机械与 车辆学院任副教授；2011年2月至2012年3月作为访问学者在英国南安普顿大学工程学院工作；2013年7月 至今在北京理工大学机械与车辆学院系工作，任教授。2015年12月，经公司2015年第二次临时股东大会选 举王震坡先生为公司第三届董事会独立董事。现任公司独立董事，兼任北京理工大学机械与车辆学院教授、 博士生导师。 王世海先生，1976年出生，中国国籍，无永久境外居留权。现任国投创新投资管理有限公司董事总经 理，兼任常州星宇车灯股份有限公司（SH.601799）监事、北京高能时代环境技术股份有限公司（SH.603588） 独立董事、上海海典软件股份有限公司独立董事、金能科技股份有限公司董事、宁波菲仕电机技术有限公 司董事、天津雷沃重工集团股份有限公司董事、浙江万丰科技开发股份有限公司董事、苏州绿的谐波传动 科技有限公司董事等职位。王先生具有15年私募投资、投资银行、并购重组以及商业银行融资的丰富从业 经验。王世海先生1999年至2003年先后在华夏银行股份有限公司的公司金融部、个人金融部和理财中心， 担任项目经理职务；2006年至2008年，在华欧国际证券有限责任公司历任投资银行部项目经理、高级经理 和联席董事职务；2008年至2010年，先后在中信证券股份有限公司投资银行业务线的原材料和装备制造行 业组、金融行业组工作，担任副总裁职务；2010年至今在国家开发投资公司旗下的国投创新投资管理有限 公司历任副总裁、执行董事、董事总经理职务，是创始团队成员之一。王世海拥有山东财经大学学士学位 和上海交通大学硕士学位。2015年12月，经公司2015年第二次临时股东大会选举王世海先生为公司第三届 董事会独立董事。 叶纶先生，1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权，系大学本科学历，质量工程师、会计师， 至 今已有二十多年的企业管理资历，现任上海上丰集团有限公司总经理，兼任浙江省乐清市农村商业银行股 份有限公司监事。叶纶先生于1993-1998年任温州赛特电器实业公司总经理，1999-2001年任环宇集团有限 公司销售经理，2002年至今任上海上丰集团有限公司总经理，2013年任浙江省乐清市农村商业银行股份有 限公司监事。2016年2月起至今，担任本公司董事。 2、监事 宋丽如女士，1962年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，宋丽如女士自1983年至1987 年在北京无线电厂担任工艺员工作，1987年至1990年在北京飞利浦有限公司任技术工程部主任工程师， 1990年至1998年在北京四通办公设备有限公司（中日合资）任生产部副部长，1998年至2000年在北京通力 环电气有限公司任技术工程部部长，2001年至2006年在北京利德华福技术有限公司工作，历任工艺部经理、 品质部经理、采购部经理，2006年起在本公司工作，历任品质管理部经理、商务服务部经理、计划供应系 统总监、采购部总监、总经办主任，现任总经办主任兼商务服务部经理。2012年3月21日至2018年1月5日 任公司监事会主席。 王珍明先生，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权。王先生系四川省气象学院电子技术应用专 业毕业。王先生是公司资历最深的职工之一，1999年6月至2001年2月在成都佳灵电气制造有限公司任技术 支持；2001年3月至2003年5月在深圳康必达电气有限公司任调试员；2003年6月起在本公司工作，历任品 质部经理、售后服务部经理、工程技术部经理、品质分析部经理、技术服务部副总监。现任本公司职工代 表监事兼任技术服务部副总监。 申彦林先生，1971年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历。湖北大学会计学本科学业， 2011年完成中山大学EMBA课程并取得硕士学位。至今已有十年财务管理，十年企业管理工作资历，现 任林芝市明珠星科技有限公司总经理。申彦林先生历任广州市明珠星钟表有限公司财务总监，广州市番 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 禺爱时达电子有限公司总经理；2009年-2014年策划并组织实施了广州巨大创意产业园的建设。2014年至 今，任林芝市明珠星科技有限公司总经理，负责私募投资基金及投后项目管理。2015年12月，经公司2015 年第二次临时股东大会选举申彦林先生为公司第三届监事会监事。 3、高级管理人员 叶进吾先生，请参见第六节 股份变动及股东情况“三、3、公司实际控制人情况”部分。 刘瑞霞女士，1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中国人民大学金融学专业，经济学硕士， 高级会计师。刘瑞霞女士自1996年7月至2002年9月在洛阳春都食品股份有限公司财务部工作。自2002年10 月至2003年6月在广州明珠星钟表厂有限公司财务部任会计主管职位。自2003年7月至2011年3月在本公司 财务部任财务经理一职。2011年3月29日，经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过聘任刘瑞霞女士 为公司财务总监。2013年9月24日，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，聘任刘瑞霞女士担任公司 副总经理职务。2014年4月3日至2018年2月9日，担任公司董事会秘书职务。现任本公司副总经理、财务总 监。 陈秋泉先生，1965年出生，中国国籍，无境外居留权，系重庆大学电机学硕士研究生。陈先生从事高 压变频器相关技术研究工作多年。1991年至1995年，任首钢电机研究所电机设计工程师，曾参与西门子、 通用电气公司联合设计工作；1995年至1997年，在北京欧华联科技有限公司从事德国METRONIX交流伺服 控制系统的应用推广工作；1997年至1999年，在北京科禹龙科技有限公司从事水电站改造和建设工作；1999 年至2000年，在北京利德华福技术有限公司从事高压变频器研发工作；2000年至2002年，在深圳康必达通 用电气有限公司从事高压变频器研发、生产工作；2003年6月至2012年3月，担任公司监事；2003年6月至 2014年3月，担任公司副总工程师。2014年4月至2016年1月，担任公司的总工程师。2015年4月23日，经公 司第二届董事会第二十三次会议审议通过，聘任陈秋泉先生为公司副总经理。现任本公司副总经理。 罗若平先生，1982年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于重庆大学。2003年6月加入本公司 历任研发工程师、采购部副经理、生产部经理、生产系统副总监兼生产部经理、生产系统总监。2014年8 月22日，经公司第二届董事会第十五次会议审议通过，聘任罗若平先生为公司副总经理。 现任本公司副 总经理。 杨转筱女士，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于阜新矿业学院工业电气 自动化专业。杨转筱女士自2000年起历任北京通力环电气股份有限公司工程部部长、电源三部部长、质量 部部长、市场总监等职务。2007年至今，先后在本公司市场部、重大项目部、技术部工作。2016年1月30 日，经公司第三届董事会第二次会议审议通过，聘任杨转筱女士为公司副总经理。 现任本公司副总经理。 方茂成先生，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，系全国变频调速设备标准化技术委员会委 员,中国科学院电工所硕士研究生，电力电子与电力传动专业，在电机驱动领域具备丰富的研发经验。2009 年至2011年任职北京索德电气有限公司，参与船用无刷双馈电机控制系统研发；2011年至2012年任职国电 四维清洁能源技术有限公司，负责异步电机矢量控制项目； 2012年6月加入公司任项目经理，负责永磁同 步电机无速度传感器矢量控制、电机参数静态辨识、高压变频器矢量控制等项目； 2014年9月任产品开发 部经理，负责公司高压变频器研发工作；2015年5月被任命为公司副总工程师；2016年1月30日，经公司第 三届董事会第二次会议审议通过，聘任方茂成先生为公司总工程师。现任公司总工程师。 刘文洲先生，1983年出生，中国国籍，无永久境外居留权，清华大学汽车工程硕士，AVL中国区认证 工程师，现任公司副总经理、武汉合康动力技术有限公司总经理兼法定代表人。2005年～2011年任职于湖 南南车时代电动汽车股份有限公司，期间曾获得“岗位标兵”、“先进个人”、“青年备选干部”等荣誉；2011 年～2013年任武汉英康汇通电气有限公司扬子江客车技术总监，主持武汉双源无轨电车的设计工作，负责 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 新能源车型研发管理；2014年至今任武汉合康动力技术有限公司总经理兼法定代表人，全面负责公司运营 管理及市场营销管理工作。参与国家“863”项目共计15项；主持答辩“863”项目2项；主持省、市、区级及企 业项目数项。获有发明电子电路专利2项、软件著作权10余项。2017年8月27日，经公司第三届董事会第十 九次会议审议通过，聘任刘文洲先生为公司副总经理。 范潇先生，男，1988年出生，中国国籍，无永久境外居留权，北京大学工学博士。范潇先生2011年毕 业于西北工业大学；2011年9月至2016年6月在北京大学攻读博士学位；2014年9月至2015年9月作为访问学 者在美国加州大学伯克利分校工作；2016年7月至2017年12月，任北京神农投资管理股份有限公司行业研 究员和投资经理。2018年1月4日，经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过，聘任范潇先生为公司副 总经理。2018年2月9日，因原董事会秘书刘瑞霞女士辞职，暂代公司董事会秘书工作。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 叶进吾 上海上丰集团有限公司 董事长 2002 年 01 月 28 日 否 在股东单位任 职情况的说明 上丰集团系公司控股股东，叶进吾先生直接持有上丰集团 31.8%的股权，叶进吾先生现任上丰集团董事长。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 叶进吾 乐清市上丰置业有限公司 董事长 2012 年 09 月 11 日 否 叶进吾 上海豪臣企业发展有限公司 董事长 2010 年 12 月 07 日 否 叶进吾 上海日普电力电子有限公司 董事长 2011 年 09 月 01 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据年度经营和预算执行情况，分别按照董事会及监事会业绩考核指标进行考 核，董事会另需董事会薪酬与考核委员会审核通过后提交股东大会审议；独立董事薪酬调整已经董事会及股东大会审议通过。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》 的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 刘锦成 董事长 男 52 离任 24.2 否 何天涛 副董事长 男 63 现任 48 否 叶进吾 董事长、总经理 男 50 现任 36 否 叶斌武 董事 男 49 现任 0 否 宋进军 独立董事 男 42 现任 9.6 否 王震坡 独立董事 男 41 现任 9.6 否 王世海 独立董事 男 41 现任 9.6 否 王俊峰 董事 男 43 现任 9.6 否 叶纶 董事 男 48 现任 0 是 刘松艳 董事 男 37 现任 0 否 刘瑞霞 副总经理、董事 秘书、财务总监 女 44 现任 30 否 陈秋泉 副总经理 男 52 现任 30 否 罗若平 副总经理 男 35 现任 30 否 杨转筱 副总经理 女 45 现任 30 否 刘文洲 副总经理 男 34 现任 30 否 方茂成 总工程师 男 45 现任 30 否 宋丽如 监事会主席 女 55 现任 16.09 否 王珍明 监事 男 38 现任 15.5 否 申彦林 监事 男 46 现任 0 是 合计 -- -- -- -- 358.19 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 243 主要子公司在职员工的数量（人） 1,800 在职员工的数量合计（人） 2,461 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,574 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 963 销售人员 234 技术人员 602 财务人员 76 行政人员 118 其他职能人员 468 合计 2,461 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 63 本科 563 大专 680 大专以下 1,155 合计 2,461 2、薪酬政策 随着公司的规模逐步扩大，控股子公司的数量逐步增加，2017年公司更加注重人力资源管理的整合与 开发，发挥各控股子公司间的协同作用，逐步构建整体的人力资源管控模式；在薪酬政策的整体设计方面， 公司继续秉承外在竞争性、内在公平性、整体激励性和公司战略文化特性的原则；2017年公司继续秉承“公 平、公正、公开”原则，不断完善公平、健全的薪酬绩效体系，保证员工薪酬的内部公平性与外部竞争性。 为了有效激励员工，针对不同的岗位制定不同的绩效管理方式，将公司业绩与员工利益紧密联系在一起， 使得全体员工能够充分享受公司发展的成果。 3、培训计划 按照“搭班子、建队伍、强组织”的思路。缺什么、补什么，快速引进外部培训专业人员和培养内部实 战型培训人员，打造一支“讲文化、讲执行、讲专业”的高效培训团队；建立母公司和子公司两级培训架构， 母公司以聚焦领导力、管理能力、核心价值观培训为主，包含聚焦职能部门专业能力提升，比如财务人员 必须在母公司进行全面培训及考核后才能在子公司上岗，还有相关的法务、品推等职能岗位。子公司以新 员工入职培训、专岗专技以及序列个性能力培训为主。 报告期内，培训从新员工入职培训入手，全年共进行9期培训，培训内容包含企业简介及文化、人事制 度、薪酬制度、三级安全管理、产品知识、职业健康管理、时间管理等；针对岗位特性，组织外部培训如： 组织实施ISO9001、ISO14001/OHSAS1800体系内审员培训，并在企业内进行转训；特种作业岗位的持证和 证件复审培训；工艺技术、ERP流程优化等专项外部培训。组织和实施内部培训如：质量体系内部培训1 期，全员消防安全培训2期、QC七大手法2期、6S推行知识培训3期等；其他培训工作如，母公司审计部对 子公司进行内部审计与风险控制培训，并协助子公司建立风险管控点以及梳理管控流程等。 在提升培训效果方面，以问题导向，培训就是解决问题的思路；将培训的内容，以结果导向，落实在 具体问题的解决上，提高执行力。在培训形式方面，不在拘泥于过往的教室授课，而是采取走出教室、深 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 入现场的互动授课形式。在制造环节，组织实施了第四届生产技能比拼大赛，针对不同岗位，采取员工现 场实操形式的竞技比赛，意在激励员工充分发挥能动性，激发员工的工作热情和创造潜能，强化了员工严 把质量观的意识，也折射出“敢比敢拼，用于争先”的精神；与此同时，公司根据以制造业为主特性，在提 质增效、转型升级方面不断前行，以合康动力为试点，逐步引入精益生产模式，让这项被广泛实践证明的 高效、科学的管理体系，推动“合康制造”到“合康质造”的转变。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上 市公司股东大会规则》等有关法律法规的要求，建立并不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部 管理和控制制度；推行职务不兼容制度，形成了“三权”（决策权、执行权和监督权）互相监督、互相制衡 的体制。 股东大会对董事会在公司投资、融资、资产的收购处置、担保等方面均有明确的授权，董事会对董事 长及总经理在日常经营业务中也都具有具体明确的授权。公司为了保证经营目标的实现而建立的政策和控 制程序，在经营管理中起到至关重要的作用。公司独立董事制度的建立为公司确定发展规划，健全投资决 策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，建立和完善高管人员薪酬管理及考核 制度，强化董事会决策、监督职能提供了有力的保障，并在一定程度上起到了控制经营风险的作用，进一 步完善了公司的治理法人结构。 （一）关于股东与股东大会 报告期内，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》。公司股东按照《公司章程》、《上市 公司股东大会规则》的规定，按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司严格按照《公司章程》、 《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司《股东大会议事规 则》等的规定和要求召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，确保股东合 法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。 报告期内公司召开了一次年度股东大会和五次临时股东大会，会议聘请了律师进行现场见证，保证了 会议的召集、召开和表决程序的合法性。根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等 规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审 议的情况。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司 拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、 监事会和内部机构独立运作。报告期内,公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公 司资金的行为。 （三）关于董事和董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加各监管 部门组织的相关培训，熟悉相关法律法规。 公司独立董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司有利害关系的单位或个 人影响。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事 3 名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位 监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况 以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行有效地监督，维护公司及股东的合法权益。 （五）关于绩效评价与约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制，经营者的收入与 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真 实、准确、及时、公平、完整地披露相关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，并负责接待投 资者来访和咨询及投资者关系管理，设立公司证券投资部并配备专职人员负责信息披露日常事务，指定《证 券时报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露媒体，确保公司所有股东能够平等享有获取 公司信息的机会。 报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。 （七）关于相关利益者 “品质、创新、高效、共赢”是公司发展的理念，公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社 会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，始终坚持与相关利益者互利共 赢的原则，共同推动公司可持续、稳健发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的 现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，严格遵守五独立 原则，在业务、资产、人员、财务、机构上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 1、业务独立情况 本公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司拥有完整的研发、采购、 生产、销售体系，而控股股东、实际控制人及其控制的其他企业均不从事相同产品的生产经营。公司控股 股东和实际控制人均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不以任何方式从事，包括但不限于单独、与他人 合作直接或间接从事与本公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。 公司拥有独立完整的生产体系、销售体系和研发体系，具有直接面向市场的独立经营能力，不存在其 它需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。 2、资产完整情况 公司所拥有和使用的资产主要包括土地、在建工程、机器设备、无形资产等与生产经营相关的资产以 及其他辅助、配套资产，公司对这些资产拥有合法、完整的所有权或使用权。 公司拥有所有权的资产均在公司的控制和支配之下，不存在被控股股东或其他关联方控制和占用的情 况。 3、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、 副总经理、财务总监、总工程师、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，均未在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；公司的财务人员没有在控股 股东、实际控制人以及其控制的其他企业中兼职。 公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与公司员工签订了劳动合同， 建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。 4、财务独立情况 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，严格执行《企业会计准则》等会计法律法规，独立地作出财务决策。 公司不存在货币资金或其他资产被股东或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其下属单位、其 他关联企业提供担保的情况。 5、机构独立情况 公司拥有独立的生产经营和办公场所，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在混合经营、 合署办公的情形。公司依法设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督 机构，并设有研发、采购、制造、销售、品牌推广、商务服务、品质等业务部门及财务部、人力行政部等 管理部门。各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体。控股股东根据公司章程行使股东权利；公司 内部职能部门与控股股东及实际控制人控制的其他企业完全分开，独立运作，不受控股股东和实际控制人 的干预。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 36.36% 2017 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 13 日 2017-035 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 28.59% 2017 年 05 月 31 日 2017 年 06 月 01 日 2017-047 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 6.76% 2017 年 06 月 26 日 2017 年 06 月 26 日 2017-055 2017 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 36.85% 2017 年 09 月 14 日 2017 年 09 月 15 日 2017-081 2017 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 36.89% 2017 年 11 月 15 日 2017 年 11 月 15 日 2017-095 2017 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 37.01% 2017 年 12 月 15 日 2017 年 12 月 16 日 2017-117 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 宋进军 12 0 12 0 0 否 6 王震坡 12 0 12 0 0 否 6 王世海 12 0 12 0 0 否 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事认真履行职责，本着诚信勤勉义务，利用各自专业上的优势对子公司收购资产、利润 分配、董事变更、向子公司提供财务资助、对外担保、变更会计事务所、股权激励计划等重要事项作出独 立、客观、公正的判断，发表了独立意见，并根据公司实际情况，科学审慎决策，给公司的经营管理、规 范运作提出的合理化建议均被采纳；为公司未来的健康发展出谋划策，切实维护了公司和股东尤其是社会 公众股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设有战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会。各专门委员会依据公司董 事会所制定的《董事会各专门委员会工作细则》规定的职权范围运作，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会 决策参考。报告期内，董事会各专门委员会履职情况如下： （一）战略委员会工作情况 董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。公司第三届董事会战略委员会由董事 长叶进吾（主任委员）、副董事长何天涛、董事王俊峰和独立董事王震坡和王世海组成。 报告期内，董事会战略委员会对公司的2017年总体发展战略、全资子公司北京华泰润达节能科技有限公司收购肃北华泰博伦 能源有限责任公司55%股权进行了研究并提出建议。 （二）审计委员会的履职情况 公司第三届董事会审计委员由独立董事宋进军（主任委员）、董事王俊峰、独立董事王世海三位委员组成。主要职责包括提 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 议聘请或更换外部审计机构、监督公司的内部审计制度及其实施、负责内部审计与外部审计之间的沟通、审核公司的财务信 息及其披露、审查公司的内部控制制度，对重大关联交易进行审计、对公司内部控制制度进行检查和评估后发表专项意见等。 2017年度审计委员会履职情况： 1、报告期内，审计委员会对公司定期报告、募集资金使用情况等进行了审议。 2、对聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为2017年度审计机构进行了审议。 3、在2017年年报审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排；督促审计工作进展，保持 与审计会计师的联系和沟通；就审计过程中发现的问题及时交换意见， 确保审计的独立性和审计工作的如期完成。同时， 对审计机构的年报审计工作进行总结和评价，并形成决议提交董事会。 （三）薪酬与考核委员会工作情况 公司第三届董事会薪酬与考核委员会由独立董事王震坡（主任委员）、董事长叶进吾、董事刘松艳和独立董事王世海、宋进 军组成。 报告期内薪酬与考核委员会严格按照监管要求和《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定，对公司2017年度董事及高级 管理人员的薪酬及2017年限制性股票激励计划情况进行了审核，认为：公司董事及高级管理人员2017年度薪酬符合公司股东 大会、董事会制定的相关制度，符合公司的经营业绩和个人绩效。认为2017年限制性股票激励计划激励对象符合公司激励计 划规定的各项授予条件，同意以2017年12月15日为授予日，以2.34元/股的价格向398名激励对象授予2,740.70万股限制性股票。 （四）提名委员会工作情况 公司第三届董事会提名委员会由王世海、宋进军、叶进吾、何天涛担任提名委员会委员，其中王世海担任主任委员，宋进军 担任副主任委员。 报告期内，提名委员会严格按照《公司章程》、《董事会提名委员会工作制度》等相关要求召开会议，分别对公司新任非独 立董事人员刘松艳先生和及新任高级管理人员刘文洲先生资格进行了认真的审查，未发现《公司法》及相关法律法规规定禁 止担任上市公司董事、高级管理人员的情形。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公 司董事及高级管理人员进行绩效考核，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级管理人员的聘任 公开、透明，符合法律、法规的规定。公司将积极探索与现代企业制度相适应的考评及激励机制，体现高 级管理人员的管理价值贡献导向，以调动高级管理人员的积极性、主动性与创造性，提升企业核心竞争力， 以确保公司经营目标的实现，改善并提高企业经营管理水平，促进企业效益持续稳定增长。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 出现下列情形的，认定为重大缺陷：①公 司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； ②对已经公告的财务报告出现的重大差错 进行错报更正；③注册会计师发现的却未 被公司内部控制识别的当期财务报告中的 重大错报；④公司审计委员会和内审部对 内部控制的监督无效；⑤重要业务缺乏制 度控制或制度体系失效；⑥内部控制重大 或重要缺陷未得到整改。出现下列情形的， 认定为重要缺陷：①未建立反舞弊程序和 控制措施；②未依照公认会计准则选择和 应用会计政策；③对于非常规或特殊交易 的账务处理没有建立相应的控制机制或没 有实施且没有相应的补偿性控制；④对于 期末财务报告过程的控制，存在一项或多 项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达 到真实、准确的目标。不构成重大缺陷或 重要缺陷的其他内部控制缺陷认定为一般 缺陷。 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺 陷：①公司决策程序导致重大失误；② 公司违反国家法律法规并受到 5,000,000 元以上的处罚；③媒体频现 负面新闻，涉及面广且负面影响一直未 能消除；④公司重要业务缺乏制度控制 或制度体系失效；⑤公司内部控制重大 或重要缺陷未得到整改；具有以下特征 的缺陷，认定为重要缺陷：①公司决策 程序导致出现一般失误；②公司违反企 业内部规章，形成损失；③公司关键岗 位业务人员流失严重；④公司重要业务 制度或系统存在缺陷；⑤公司内部控制 重要或一般缺陷未得到整改。具有以下 特征的缺陷，认定为一般缺陷：①公司 违反内部规章，但未形成损失；②公司 一般业务制度或系统存在缺陷；③公司 一般缺陷未得到整改；④公司存在其他 缺陷。 定量标准 重大缺陷：错报>营业收入 5%，错报>资 产总额 5%重要缺陷：营业收入 2%<错报≤ 营业收入 5%，资产总额 2%<错报≤资产总 额 5%一般缺陷：错报≤营业收入 2%，错 报≤资产总额 2% 重大缺陷：损失金额占上年经审计的利 润总额的 5%及以上；重要缺陷：损失 金额占上年经审计的利润总额的 1% （含 1%）至 5%；。一般缺陷：损失金 额小于上年经审计的利润总额的 1% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 23 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众环审字(2018) 022795 号 注册会计师姓名 闫丙旗、苏国芝 审计报告正文 一、审计意见 我们审计了北京合康新能科技股份有限公司（以下简称“合康新能”）财务报表，包括2017 年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 合康新能2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金 流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于合康新能，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下： 1. 收入确认 关键审计事项 审计中的应对 根据附注四、22收入政策及十三、3分 部报告所述，合康新能的营业收入主 要来源于节能设备高端制造。报告期 合康新能节能高端设备制造主营业务 收入为715,070,717.45元，占全年主营 业务收入1,222,039,558.41元的59%。 根据企业收入确认原则对于普通 销售收入的确认，对于不需要安装验 收环节的产品销售，根据销售协议及 合同条款，以产品发出、取得发货运 单等原始凭证后确认收入；需要安装 验收，且安装验收工作属于销售合同 我们实施的审计程序包括： （1）我们评估和测试了合康新能与收入的 确认、计量、记录及披露相关的内部控制 制度设计和执行的有效性； （2）对营业收入和营业成本实施分析性程 序，包括月度间收入异常波动、毛利率异 常变动等，并复核收入的合理性，与历史 期间的营业收入指标和同行业对比分析； （3）我们抽查了与客户签订的合同或框架 协议，结合有关业务流程和协议约定的交 货周期、验收条件和付款条件等，对主要 客户的收入和应收账款余额执行包括检查 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 重要组成部分的，在产品发出，安装 调试验收合格后视为公司已将商品所 有权上的主要风险和报酬转移给了购 货方，确认销售收入的实现。据此可 能存在销售收入未在恰当期间确认的 风险，我们将其作为重点审计事项。 验收报告、实施函证等程序，检查节能设 备高端制造确认依据的合理性、真实性和 完整性； （4）检查报表截止日前后重要的营业收入 会计记录，确定是否存在跨期确认收入的 情况。 2.商誉减值测试 关键审计事项 审计中的应对 根据附注四、18长期资产减值及六、 16所述，截至 2017 年 12 月 31 日， 合康新能合并财务报表中商誉的账面 价值为456,369,297.87元。根据《企业 会计准则第8号-资产减值》的规定，管 理层需每年对商誉进行减值测试，并 依据减值测试的结果调整商誉的账面 价值。 商誉减值测试的结果很大程度上依赖 于管理层所做的估计和采用的假设， 例如对资产组预计未来现金流量和折 现率的估计。该等估计受到管理层对 未来市场以及对经济环境判断的影 响，采用不同的估计和假设会对评估 的商誉之可收回金额产生很大的影 响，因此，我们将其列为关键审计事 项。 我们实施的审计程序包括： （1）我们评估和测试了合康新能与资产减 值测试相关的内部控制设计和执行的有效 性； （2）我们与管理层及其聘请的外部估值专 家讨论商誉减值测试的方法，包括与商誉 相关的资产组的认定，进行商誉减值测试 时采用的关键假设和方法等； （3）评价管理层聘请的外部估值专家的专 业胜任能力和独立性； （4）复核管理层减值测试所依据的基础数 据，包括每个资产组的未来预测收益、现 金流折现率等假设的合理性及每个资产组 盈利状况的判断和评估； （5）复核管理层确定的商誉减值准备确 认、计量及列报的准确性。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括合康新能2017年年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估合康新能的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算合康新能、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督合康新能的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对合康新能持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致合康新能不能持续 经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （六）就合康新能中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行合康新能审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）闫丙旗 中国注册会计师 苏国芝 中国·武汉 2018年4月23日 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：北京合康新能科技股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 329,731,762.65 442,907,603.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 50,919,608.24 31,258,177.29 应收账款 1,084,727,901.77 976,566,291.73 预付款项 76,781,589.41 82,853,469.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 224,978,398.54 118,042,319.02 买入返售金融资产 存货 665,052,543.24 602,754,903.92 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 6,680,772.00 其他流动资产 93,941,848.87 76,147,939.91 流动资产合计 2,532,814,424.72 2,330,530,704.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 长期应收款 15,740,988.16 13,055,555.00 长期股权投资 1,691,897.72 投资性房地产 固定资产 1,318,042,930.84 1,774,250,519.09 在建工程 7,740,851.63 53,251,351.07 工程物资 151,710.91 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 157,764,246.37 148,853,793.09 开发支出 21,592,240.54 4,683,672.71 商誉 456,369,297.87 455,800,805.81 长期待摊费用 21,666,469.36 21,398,095.10 递延所得税资产 57,842,667.02 29,194,975.74 其他非流动资产 94,946,632.29 96,784,337.85 非流动资产合计 2,153,549,932.71 2,597,273,105.46 资产总计 4,686,364,357.43 4,927,803,809.80 流动负债： 短期借款 475,002,000.00 293,880,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 73,394,589.51 113,425,898.70 应付账款 553,663,064.48 467,689,262.59 预收款项 143,499,539.60 109,890,526.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 27,017,667.92 16,338,204.72 应交税费 29,910,618.29 46,093,297.43 应付利息 1,310,930.09 734,171.46 应付股利 5,760,961.52 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 其他应付款 113,391,789.82 62,492,928.60 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 172,460,476.52 42,460,476.52 其他流动负债 流动负债合计 1,589,650,676.23 1,158,765,727.94 非流动负债： 长期借款 210,231,900.00 300,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 4,932,378.55 51,953,336.84 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 231,385,292.38 750,076,981.69 递延所得税负债 5,170,474.46 4,286,328.48 其他非流动负债 非流动负债合计 451,720,045.39 1,106,316,647.01 负债合计 2,041,370,721.62 2,265,082,374.95 所有者权益： 股本 1,102,201,357.00 787,286,684.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 823,314,571.63 1,160,037,867.63 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 66,793,016.25 65,927,997.22 一般风险准备 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 未分配利润 488,519,748.89 461,145,837.38 归属于母公司所有者权益合计 2,480,828,693.77 2,474,398,386.23 少数股东权益 164,164,942.04 188,323,048.62 所有者权益合计 2,644,993,635.81 2,662,721,434.85 负债和所有者权益总计 4,686,364,357.43 4,927,803,809.80 法定代表人：叶进吾 主管会计工作负责人：刘瑞霞 会计机构负责人：安国伟 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 189,382,674.80 238,815,009.08 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,704,000.00 5,897,473.00 应收账款 347,728,069.88 425,361,871.20 预付款项 91,028,061.83 60,650,296.03 应收利息 12,129,846.06 1,265,494.94 应收股利 6,465,529.50 9,001,700.00 其他应收款 1,030,982,149.79 790,546,777.40 存货 180,541,572.00 282,785,836.09 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,863,961,903.86 1,814,324,457.74 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 2,222,222.00 2,222,222.00 长期股权投资 1,151,523,011.82 1,024,608,529.82 投资性房地产 固定资产 17,833,775.93 21,584,160.61 在建工程 346,418.86 347,373.74 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 46,870,299.15 43,937,665.95 开发支出 10,065,566.10 3,277,491.90 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 22,040,191.02 10,694,647.05 其他非流动资产 40,000,000.00 63,056,085.11 非流动资产合计 1,290,901,484.88 1,169,728,176.18 资产总计 3,154,863,388.74 2,984,052,633.92 流动负债： 短期借款 433,720,000.00 265,300,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 40,713,000.00 75,000,000.00 应付账款 98,114,483.80 118,837,972.60 预收款项 82,616,913.06 81,908,387.77 应付职工薪酬 1,440,081.44 2,690,018.39 应交税费 9,311,306.64 6,194,039.14 应付利息 705,968.53 379,507.36 应付股利 其他应付款 100,484,620.61 8,674,220.40 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 8,307,240.00 8,307,240.00 其他流动负债 流动负债合计 775,413,614.08 567,291,385.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 长期应付款 1,998,309.48 9,403,690.09 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,137,500.00 2,407,500.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,135,809.48 11,811,190.09 负债合计 779,549,423.56 579,102,575.75 所有者权益： 股本 1,102,201,357.00 787,286,684.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 851,837,546.74 1,165,674,168.85 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 66,793,016.25 65,927,997.22 未分配利润 354,482,045.19 386,061,208.10 所有者权益合计 2,375,313,965.18 2,404,950,058.17 负债和所有者权益总计 3,154,863,388.74 2,984,052,633.92 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,350,928,406.91 1,417,391,175.35 其中：营业收入 1,350,928,406.91 1,417,391,175.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,464,150,841.92 1,304,972,652.03 其中：营业成本 1,047,901,199.70 913,244,594.39 利息支出 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 13,465,505.07 12,454,979.82 销售费用 122,793,785.16 121,192,549.25 管理费用 229,067,423.38 190,114,018.09 财务费用 20,210,820.90 22,984,964.27 资产减值损失 30,712,107.71 44,981,546.21 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 15,769,725.55 45,167,711.77 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -268,102.28 42,639,240.05 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -13,907,695.65 -1,279,001.23 其他收益 150,894,417.77 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,534,012.66 156,307,233.86 加：营业外收入 10,372,851.23 122,211,164.65 减：营业外支出 2,095,826.31 13,039,206.21 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,811,037.58 265,479,192.30 减：所得税费用 -7,318,423.62 43,119,009.47 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,129,461.20 222,360,182.83 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 71,926,550.67 222,291,919.35 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） -16,797,089.47 68,263.48 归属于母公司所有者的净利润 67,603,264.74 178,950,783.27 少数股东损益 -12,473,803.54 43,409,399.56 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 55,129,461.20 222,360,182.83 归属于母公司所有者的综合收益 总额 67,603,264.74 178,950,783.27 归属于少数股东的综合收益总额 -12,473,803.54 43,409,399.56 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.16 （二）稀释每股收益 0.06 0.16 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：叶进吾 主管会计工作负责人：刘瑞霞 会计机构负责人：安国伟 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 387,337,925.09 429,882,977.58 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 减：营业成本 310,605,512.99 312,678,898.48 税金及附加 4,801,392.98 2,708,068.39 销售费用 24,745,357.74 41,662,159.67 管理费用 40,996,309.90 48,774,216.00 财务费用 5,299,342.12 266,159.70 资产减值损失 11,842,649.94 38,185,746.18 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 11,816,213.52 56,710,226.36 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -268,102.28 42,639,240.05 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 12,886.60 -298,482.69 其他收益 6,217,821.91 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,094,281.45 42,019,472.83 加：营业外收入 4,461,398.23 70,694,278.43 减：营业外支出 1,199,111.57 8,992,894.29 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 10,356,568.11 103,720,856.97 减：所得税费用 1,706,377.79 8,624,483.13 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,650,190.32 95,096,373.84 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 8,650,190.32 95,096,373.84 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 8,650,190.32 95,096,373.84 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 740,106,347.50 1,032,880,512.82 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 23,529,573.98 19,369,787.27 收到其他与经营活动有关的现金 183,311,494.84 163,015,582.29 经营活动现金流入小计 946,947,416.32 1,215,265,882.38 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 购买商品、接受劳务支付的现金 405,354,136.98 482,617,600.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 191,904,728.18 150,027,136.85 支付的各项税费 128,185,890.17 138,088,727.26 支付其他与经营活动有关的现金 289,775,070.16 285,187,616.08 经营活动现金流出小计 1,015,219,825.49 1,055,921,080.56 经营活动产生的现金流量净额 -68,272,409.17 159,344,801.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 402,005,118.06 541,491,000.00 取得投资收益收到的现金 2,298,741.29 1,858,076.54 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 368,396.04 130,103.61 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 80,183,723.33 收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 4,027,500.00 投资活动现金流入小计 494,855,978.72 547,506,680.15 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 224,457,489.62 629,911,882.40 投资支付的现金 403,960,000.00 534,091,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 20,873,341.30 100,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 884,343.19 投资活动现金流出小计 649,290,830.92 1,264,887,225.59 投资活动产生的现金流量净额 -154,434,852.20 -717,380,545.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 63,671,630.00 37,410,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 6,530,000.00 37,410,000.00 取得借款收到的现金 748,787,489.43 658,480,000.00 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 162,575,725.00 139,564,240.00 筹资活动现金流入小计 975,034,844.43 835,454,240.00 偿还债务支付的现金 474,209,382.72 218,130,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 81,862,519.87 41,930,140.77 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 5,760,961.52 9,142,607.50 支付其他与筹资活动有关的现金 323,749,867.22 161,479,924.74 筹资活动现金流出小计 879,821,769.81 421,540,065.51 筹资活动产生的现金流量净额 95,213,074.62 413,914,174.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 179,313.88 66,755.22 五、现金及现金等价物净增加额 -127,314,872.87 -144,054,813.91 加：期初现金及现金等价物余额 352,562,427.25 496,617,241.16 六、期末现金及现金等价物余额 225,247,554.38 352,562,427.25 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 206,006,820.43 319,478,062.88 收到的税费返还 4,812,016.91 4,787,918.53 收到其他与经营活动有关的现金 109,295,707.02 107,976,585.97 经营活动现金流入小计 320,114,544.36 432,242,567.38 购买商品、接受劳务支付的现金 183,619,534.42 177,592,335.17 支付给职工以及为职工支付的现 金 31,586,837.61 30,879,219.49 支付的各项税费 40,921,050.61 21,606,004.36 支付其他与经营活动有关的现金 164,684,538.50 245,726,975.52 经营活动现金流出小计 420,811,961.14 475,804,534.54 经营活动产生的现金流量净额 -100,697,416.78 -43,561,967.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 140,000,000.00 541,000,000.00 取得投资收益收到的现金 970,316.63 15,146,914.99 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 283,296.04 41,075.51 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 82,519,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00 投资活动现金流入小计 223,772,612.67 646,187,990.50 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 657,487.00 1,128,615.40 投资支付的现金 141,960,000.00 770,840,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 161,271,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 176,500,000.00 投资活动现金流出小计 303,888,987.00 948,468,615.40 投资活动产生的现金流量净额 -80,116,374.33 -302,280,624.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 57,141,630.00 取得借款收到的现金 572,520,000.00 326,100,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 293,038,500.00 22,200,000.00 筹资活动现金流入小计 922,700,130.00 348,300,000.00 偿还债务支付的现金 407,501,250.00 185,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 55,089,576.09 28,843,384.03 支付其他与筹资活动有关的现金 365,232,017.21 12,172,462.12 筹资活动现金流出小计 827,822,843.30 226,515,846.15 筹资活动产生的现金流量净额 94,877,286.70 121,784,153.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 3,875.78 五、现金及现金等价物净增加额 -85,932,628.63 -224,058,438.21 加：期初现金及现金等价物余额 185,522,821.46 409,581,259.67 六、期末现金及现金等价物余额 99,590,192.83 185,522,821.46 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 787,28 6,684. 00 1,160,0 37,867. 63 65,927, 997.22 461,145 ,837.38 188,323 ,048.62 2,662,7 21,434. 85 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 787,28 6,684. 00 1,160,0 37,867. 63 65,927, 997.22 461,145 ,837.38 188,323 ,048.62 2,662,7 21,434. 85 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 314,91 4,673. 00 -336,72 3,296.0 0 865,019 .03 27,373, 911.51 -24,158, 106.58 -17,727, 799.04 （一）综合收益总 额 67,603, 264.74 -12,473, 803.54 55,129, 461.20 （二）所有者投入 和减少资本 -62,773, 033.39 7,135,0 00.00 -55,638, 033.39 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 1,078,0 50.89 1,078,0 50.89 4．其他 -63,851, 084.28 7,135,0 00.00 -56,716, 084.28 （三）利润分配 865,019 .03 -40,229, 353.23 -39,364, 334.20 1．提取盈余公积 865,019 .03 -865,01 9.03 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -39,364, 334.20 -39,364, 334.20 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 314,91 4,673. 00 -273,95 0,262.6 1 -40,964, 410.39 1．资本公积转增 资本（或股本） 314,91 4,673. 00 -314,91 4,673.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 40,964, 410.39 -40,964, 410.39 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 22,145, 107.35 22,145, 107.35 四、本期期末余额 1,102, 201,35 7.00 823,314 ,571.63 66,793, 016.25 488,519 ,748.89 164,164 ,942.04 2,644,9 93,635. 81 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 393,64 3,342. 00 1,559,3 17,510. 85 56,418, 359.84 311,386 ,858.59 178,595 ,210.07 2,499,3 61,281. 35 加：会计政策 变更 前期差 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 393,64 3,342. 00 1,559,3 17,510. 85 56,418, 359.84 311,386 ,858.59 178,595 ,210.07 2,499,3 61,281. 35 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 393,64 3,342. 00 -399,27 9,643.2 2 9,509,6 37.38 149,758 ,978.79 9,727,8 38.55 163,360 ,153.50 （一）综合收益总 额 178,950 ,783.27 43,409, 399.56 222,360 ,182.83 （二）所有者投入 和减少资本 -5,636,3 01.22 -15,681 ,561.01 -21,317, 862.23 1．股东投入的普 通股 37,410, 000.00 37,410, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -5,636,3 01.22 -53,091 ,561.01 -58,727, 862.23 （三）利润分配 9,509,6 37.38 -29,191, 804.48 -18,000 ,000.00 -37,682, 167.10 1．提取盈余公积 9,509,6 37.38 -9,509,6 37.38 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -19,682, 167.10 -18,000 ,000.00 -37,682, 167.10 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 393,64 3,342. 00 -393,64 3,342.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 393,64 3,342. 00 -393,64 3,342.0 0 2．盈余公积转增 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 787,28 6,684. 00 1,160,0 37,867. 63 65,927, 997.22 461,145 ,837.38 188,323 ,048.62 2,662,7 21,434. 85 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 787,286, 684.00 1,165,674 ,168.85 65,927,99 7.22 386,061 ,208.10 2,404,950 ,058.17 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 787,286, 684.00 1,165,674 ,168.85 65,927,99 7.22 386,061 ,208.10 2,404,950 ,058.17 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 314,914, 673.00 -313,836, 622.11 865,019.0 3 -31,579, 162.91 -29,636,0 92.99 （一）综合收益总 额 8,650,1 90.32 8,650,190 .32 （二）所有者投入 和减少资本 1,078,050 .89 1,078,050 .89 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 1,078,050 .89 1,078,050 .89 （三）利润分配 865,019.0 3 -40,229, 353.23 -39,364,3 34.20 1．提取盈余公积 865,019.0 3 -865,01 9.03 2．对所有者（或 股东）的分配 -39,364, 334.20 -39,364,3 34.20 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 314,914, 673.00 -314,914, 673.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 314,914, 673.00 -314,914, 673.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,102,20 1,357.00 851,837,5 46.74 66,793,01 6.25 354,482 ,045.19 2,375,313 ,965.18 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 393,643, 342.00 1,559,317 ,510.85 56,418,35 9.84 320,156 ,638.74 2,329,535 ,851.43 加：会计政策 变更 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 393,643, 342.00 1,559,317 ,510.85 56,418,35 9.84 320,156 ,638.74 2,329,535 ,851.43 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 393,643, 342.00 -393,643, 342.00 9,509,637 .38 65,904, 569.36 75,414,20 6.74 （一）综合收益总 额 95,096, 373.84 95,096,37 3.84 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,509,637 .38 -29,191, 804.48 -19,682,1 67.10 1．提取盈余公积 9,509,637 .38 -9,509,6 37.38 2．对所有者（或 股东）的分配 -19,682, 167.10 -19,682,1 67.10 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 393,643, 342.00 -393,643, 342.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 393,643, 342.00 -393,643, 342.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 787,286, 684.00 1,165,674 ,168.85 65,927,99 7.22 386,061 ,208.10 2,404,950 ,058.17 三、公司基本情况 北京合康新能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系2003年6月11日成立的北京合康 亿盛科技有限公司，2009年6月18日，经北京市商务委员会京商务资字【2009】310号文《北京市商务委员 会关于北京合康亿盛科技有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》批准，北京合康亿盛科技有限公 司以原股东上海上丰集团有限公司、广州市明珠星投资有限公司、北京君慧创业投资中心、北京绵世方达 投资咨询有限责任公司、联想控股有限公司、成都新锦泰投资发展有限公司、刘锦成、张燕南、杜心林、 张涛、陈秋泉作为发起人整体变更为股份有限公司（中外合资），北京合康亿盛变频科技股份有限公司全 体股东以其享有的北京合康亿盛科技有限公司2009年4月30日的净资产出资，折股90,000,000.00股（每股面 值1元），公司于2009年6月24日领取了北京市工商行政管理局核发的第110107005755842号企业营业执照。 2009年12月25日，经中国证券监督管理委员会以证监许可【2009】1464号文《关于核准北京合康亿盛 变频科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》批准，核准本公司向社会公开发行不超 过30,000,000.00股新股。 2010年1月20日，公司网上向社会投资者发行24,000,000.00股新股在深圳证券交易所创业板上市交易， 2010年4月19日，网下向配售对象询价配售的6,000,000.00股上市交易。2010年5月31日，公司完成工商变更 登记，注册资本由90,000,000.00元变更为120,000,000.00元。 根据本公司2010年度第二次临时股东大会决议，同意向38名公司管理人员授予3,149,000.00股限制性股 票并确定2010年11月30日为授予日。公司2010年12月22日第十八次董事会审议通过《关于公司首期股权激 励计划人员调整的议案》调整后的《首期股权激励计划》激励对象为37人，限制性股票数量为3,114,000.00 股。公司董事会议于2010年12月28日召开，审议通过《关于公司首期股权激励计划人员调整的议案》调整 后的《首期股权激励计划》激励对象为36人，限制性股票数量为3,064,000.00股。公司申请增加注册资本人 民币3,064,000.00元，变更后的注册资本为123,064,000.00元。2011年12月3日股权激励授予的1,532,000.00 股限制性股票解除锁定，并于2011年12月6日上市流通。 2011年3月16日本公司2010年年度股东大会表决通过《公司2010年度利润分配及资本公积转增股本》 的议案，公司以总股本123,064,000.00股为基数，按每10股派发现金红利2.5元（含税），同时公司以总股 本123,064,000.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增123,064,000.00股。转增后 总股本为246,128,000.00股。 2012年2月27日召开的第一届董事会第三十次会议审议通过《关于公司首期股权激励计划失效及终止 的议案》和《关于回购注销股权激励限制性股票的议案》，决定首期股权激励计划第二期失效，第三、四 期终止，同时回购并注销尚未解锁的限制性股票4,596,000.00股。公司已于2012年4月6日在中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司完成该部分股份的回购注销登记手续。公司总股本由246,128,000.00股减少至 241,532,000.00股。 2012年2月27日，第一届董事会第三十次会议审议通过实施2011年度利润分配方案，以资本公积金向 全体股东每10股转增4股，并于2012年3月21日经2011年度股东大会审议通过。公司权益分派股权登记日为 2012年4月17日，股权激励股份已在股权登记日前回购注销，故对公司剩余股份总数241,532,000.00股进行 了权益分派。公司总股本由241,532,000.00股增加至338,144,800.00股。 根据2015年8月24日召开的第二届董事会第二十六次会议决议、2015年第一次临时股东大会决议及中 国证券监督管理委员会证监许可【2015】2724号文《关于核准北京合康亿盛变频科技股份有限公司向何天 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 涛等发行股份购买资产的批复》的相关要求，本公司按照每股人民币12.51元，向北京华泰润达节能科技有 限公司（以下简称“华泰润达”）原股东非公开发行31,034,482.00股普通股，华泰润达原股东以其所拥有的 华泰润达股权资产认购本次定向增发的股份。公司总股本由338,144,800.00股增加至369,179,282.00股。同 时，公司非公开发行股份募集配套资金不超过388,000,000.00元，每股面值人民币1元，本次发行采用询价 方式发行。根据投资者申购报价情况，并遵循价格优先等原则，确定本次发行价格为15.86元/股，配售数 量24,464,060股，募集资金额387,999,991.60元。发行对象全部以现金认购，本次发行后公司的注册资本为 人民币393,643,342.00元。 2016年5月31日本公司召开的2015年年度股东大会表决通过《关于公司2015年度利润分配方案的议 案》，公司以总股本393,643,342股为基数，按每10股派发现金红利0.5元（含税），同时公司以总股本 393,643,342股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增393,643,342股，转增后总股本为 787,286,684股。 2016年10月26日本公司召开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议、2016年11月18日 召开的2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》，公司名称原为： 北京合康亿盛变频科技股份有限公司；现变更为：北京合康新能科技股份有限公司；公司证券简称原为： 合康变频；现变更为：合康新能。 2017年4月17日本公司召开的第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议、2017年5月12 日召开的2016年年度股东大会会议决议，公司以总股本787,286,684股为基数，按每10股派发现金红利0.5 元（含税），同时以资本公积转增股本，以现有总股本787,286,684股为基数向全体股东每10股转增4股， 转增后公司总股本增加至1,102,201,357股。 公司注册资本：人民币1,102,201,357.00元；法定代表人：叶进吾；公司注册地址：北京市北京经济技 术开发区博兴二路3号2幢1层。 公司属其他电气机械及器材制造行业。经营范围：太阳能、光伏、风电、高压变频器、新能源汽车及 其充电桩产业链运营的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；制造高压变频器；销售自产产品；系 统集成；货物进出口、技术进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本财务报表业经本公司董事会于2018年4月23日决议批准报出。 本公司2017年度纳入合并范围的子公司共36户，其中一级子公司30户，二级子公司6户；详见本附注 八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加6户，新设一级子公司6户，收购一级子公 司1户，新设二级子公司2户，收购二级子公司1户，处置一级子公司1户，处置二级子公司1户，注销一级 子公司1户，二级子公司变更为一级子公司1户。详见本附注八“合并范围的变更”。 本公司及各子公司主要从事节能设备高端制造、新能源汽车总成配套及运营产业和节能环保项目建设 及运营等。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修 订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 2、持续经营 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修 订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 光伏产业链相关业;节能环保服务业 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务 状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证 券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在 购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商 誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的， 参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个 别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期 初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并 财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在 该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益， 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附 注四、12“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子 公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交 易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失 控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际 采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损 益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的加权汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未 分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东 权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时， 将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经 营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控 制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报 表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该 境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为 联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转 入处置当期损益。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或 减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发 生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公 允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确 认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号 —收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益 性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的 公允价值变动额。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项 金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00% 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项， 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款 项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应 收款项。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 坏账准备的计提方法 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减 值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资 产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未 来现金流量测算相关。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 光伏产业链相关业;节能环保服务业 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品、发出商品和委托加 工物资、工程施工等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权 平均法计价，库存商品领用和发出时按个别计价法。 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用 和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，应 当予以归集，待取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的 净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货 列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款 项列示。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、持有待售资产 同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（一）根据类似交易中出售此类资产或处 置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（二）本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订 具有法律约束力的出售协议，并按规定对要求批准的出售获得相关权力机构或者监管部门的批准，预计出 售将在一年内完成。 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面 价值的金额，确认为资产减值损失。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负 债表中单独列示。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现 金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属 于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面 价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收 益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子 交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本 之和。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额 确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该 投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策 处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17% 生产研发设备 年限平均法 5-25 5% 19%-3.8% 运输设备 年限平均法 5-10 5% 19%-9.5% 办公设备 年限平均法 5 5% 19% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的 在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 光伏产业链相关业;节能环保服务业 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 光伏产业链相关业;节能环保服务业 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊 费用在预计受益期间按直线法摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相 应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日 的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退 福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义 务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入 相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可 靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计 量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的 服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司 内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外， 作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认 为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益 结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份 支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企 业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 光伏产业链相关业;节能环保服务业 （1）商品销售收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售的产品实施有效控制，收入的金额能够可靠计量，相关经济利益很可能流入企业， 相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司具体的收入确认方 式为： ①普通合同销售 对于不需要安装验收环节的产品销售，根据销售协议及合同条款，以产品发出、取得发货运单等原始 凭证后确认收入； 需要安装验收，且安装验收工作属于销售合同重要组成部分的，在产品发出，安装调试验收合格后视 为公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给了购货方，确认销售收入的实现； 出口销售以产品报关装运后，确认销售收入。 ②EMC合同销售 安装调试验收后，客户结合首期节电量和合同约定条款，按期定额付款，每期付款额和总付款额不再 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 变化时，公司在调试完毕取得验收报告后确认收入，如果根据每期收款额计算出收款期在36个月以上，则 按现金流折现后确认收入。 如在合同中约定收款期间或最高付款额，实际付款按节电效果/发电量/蒸汽量每期分别支付，直至约 定的付款期结束或达到最高付款额为止，公司在每期取得客户对节电量/发电量/蒸汽量金额的确认后确认 收入。 ③发电收入 发电收入以相关电力公司出具的电费结算单及双方确认的上网电价为依据确定。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费 用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利 益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同 尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本 予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同 费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确 定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净 额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示； 在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制原则确认收入。本公司依据合同约定的租金收入总额在租赁期内 按照权责发生制分期确认租赁服务收入；将预收的充值款总额按照实际消费量分期确认充电服务收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期 应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对 本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他 综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于 发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小 的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权 列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部于 2017 年度发布了《企业会 计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》及 2017 年 12 月发 经本公司第三届董事会第二十五次会 议，于 2018 年 4 月 23 日批准 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 布的《关于修订印发一般企业财务报表 格式的通知》（财会[2017]30 号），在利润 表中分别列示"持续经营净利润"和"终止 经营净利润"。比较数据相应调整。 根据财政部于 2017 年 12 月发布的《关 于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》（财会[2017]30 号），在利润表中新增 "资产处置收益"项目，将部分原列示为" 营业外收入"及"营业外支出"的资产处置 损益重分类至"资产处置收益"项目。比较 数据相应调整。 经本公司第三届董事会第二十五次会 议，于 2018 年 4 月 23 日批准 根据财政部于 2017 年度发布的《企业会 计准则第 16 号-政府补助》，要求将与公 司日常活动相关的政府补助，按照经济 业务实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与公司日常活动无关的政府补 助，仍应当计入营业外收入；对 2017 年 1月1日存在的政府补助采用未来适用法 处理，无需对可比期间的比较数据进行 调整。 经本公司第三届董事会第十九次会议， 于 2017 年 8 月 27 日批准 2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的 《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。 《企业会计准则第16号》经本公司第三届董事会第十九次会议，于2017年8月27日批准；《企业会计 准则第42号》经本公司第三届董事会第二十五次会议，于2018年4月23日批准，本公司自2017年1月1日起 执行上述新发布的《企业会计准则第42号》和修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本集团相应重要 会计政策变更，具体内容如下： 1. 在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 2. 与资产相关的政府补助，由取得时确认为递延收益改为取得时冲减相关资产的账面价值。 3. 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，由在 确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益改为在确认相关成本费用或损失的期间冲减相关成本； 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，由取得时直接计入当期损益改为取得时直接计入当期损益 或冲减相关成本。 4. 与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益[或冲减相关成 本费用]，计入其他收益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。 《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售 的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017年 1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该 准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影 响本集团本报告期的净利润。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求，本公司在合并利润 表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的 部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公司相应追溯重述了比较报表。对于本公司 合并利润表与利润表列报的影响如下： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 利润表影响项目 合并财务报表 母公司财务报表 本期影响 金额 上年调整 金额 本期影响 金额 上年调整 金额 资产处置收益 -13,907,695.95 -1,279,001.23 12,886.60 -298,482.69 营业外收入 -15,173.77 -1,177.42 74,906.06 -0.01 其中：非流动资产处置利得 -15,173.77 -1,177.42 74,906.06 -0.01 营业外支出 -13,922,869.42 -1,280,178.65 62,019.46 -298,482.70 其中：非流动资产处置损失 -13,922,869.42 -1,280,178.65 62,019.46 -298,482.70 对利润表影响 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）收入确认——建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完 工百分比是依照本附注四、22、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计 算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出 重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结 果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成 重大影响。 （2）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归 类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司 是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （3）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可 收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （4）存货跌价准备 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （5）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴 现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计， 并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （6）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中， 本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金 额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金 融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出 现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融 工具风险管理策略。 （7）持有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发 行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本 金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的 影响。 （8）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在 利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本 的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、 违约率和对手方的风险。 （9）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （10）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （11）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计 受益期间的假设。 （12）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （13）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （14）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估 计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流 出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计 负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关 的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时 已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增 加或减少，均可能影响未来年度的损益。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 0%、3%、5%、6%、11%、 17%的税率计算销项税，并按扣除当期允 许抵扣的进项税额后的差额计缴增值 税。 17% 消费税 按实际缴纳的流转税的 1%、5%、7%计 缴。 1%、5%、7% 城市维护建设税 按应纳税所得额的 0%、15%、25%计缴， 详见下表。 0%、15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北京合康新能科技股份有限公司 15% 北京合康新能变频技术有限公司 15% 北京合康亿盛电气有限公司 25% 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 合康变频科技（武汉）有限公司 15% 武汉合康电驱动技术有限公司 15% 深圳合康电机系统有限公司 25% 武汉合康动力技术有限公司 15% 武汉合康电子科技有限公司 25% 深圳市日业电气有限公司 25% 长沙市日业电气有限公司 15% 长沙市日业电子科技有限公司 25% 北京华泰润达节能科技有限公司 15% 肃北华泰博伦能源有限责任公司 25% 北京瑞合新能源科技有限公司 25% 东菱技术有限公司 15% 合康锐马电机（宁波）有限公司 25% 滦平慧通光伏发电有限公司 0% 合康动力技术（深圳）有限公司 25% 武汉合康亿盛电气连接系统有限公司 25% 武汉合康智能电气有限公司 25% 滦平久丰农业发展有限公司 25% 北京合康亿盛技术有限公司 25% 山东畅的科技开发有限公司 25% 平顶山畅的科技有限公司 25% 武汉畅的新能源汽车运营服务有限公司 25% 苏州畅的汽车租赁有限公司 25% 广州畅的科技有限公司 25% 武汉畅的科技有限公司 25% 郑州畅的科技有限公司 25% 杭州畅的科技开发有限公司 25% 长沙威康动力技术有限公司 25% 贵州贵旅畅的科技有限公司 25% 洛阳畅的智能科技有限公司 25% 石家庄畅的科技有限公司 25% 哈尔滨畅的新能源科技有限公司 25% 温州畅韵德能源科技有限公司 25% 合康国际金融租赁有限公司 25% 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 2、税收优惠 （1）增值税 ①根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，即财税【2011】 100号文件，本公司自2011年1月1日起，本公司“通用高压变频调速系统V1.0、矢量控制高压变频器调速系 统V1.0、同步电机矢量控制高压变频器调速系统V1.0”产品，享受增值税即征即退的政策。 ②根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，即财税【2011】 100号文件，本公司之子公司北京合康新能变频技术有限公司自2011年1月1日起，本公司“通用高压变频调 速系统V1.0、矢量控制高压变频器调速系统V1.0、同步电机矢量控制高压变频器调速系统V1.0”产品，享受 增值税即征即退的政策。 ③根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，即财税【2011】 100号文件，本公司之二级子公司长沙市日业电气有限公司自2014年10月1日起，其“通用型高性能矢量变 频器软件1.0”产品，享受增值税即征即退的政策。 ④根据财政部、国家税务总局财税【2010】110号《关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企 业所得税政策问题的通知》，本公司及子公司北京华泰润达节能科技有限公司合同能源管理收入免征增值 税。 ⑤根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通 知》，即财税【2008】156号文件，本公司之子公司北京华泰润达节能科技有限公司自2014年2月1日起， 其“垃圾发酵产生沼气生产销售的电力”，享受增值税即征即退的政策。 ⑥根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，即财税【2011】 100号文件，本公司之子公司东菱技术有限公司自2010年1月1日起，其“东菱通用交流伺服系统控制软件（简 称：通用型伺服系统软件）V2.0产品”，享受增值税即征即退的政策。 ⑦2016年6月21日，本公司之二级子公司滦平久丰农业发展有限公司取得了滦平县国家税务局核发的 《纳税人减免税备案登记表》，依据《财政部、国家税务总局关于农民专业合作社有关税收政策的通知》 （财税[2008]81号）第一、二、三条规定，滦平久丰农业发展有限公司自2016年1月1日起可享受农民专业 合作社免征增值税优惠政策。 （2）所得税 ①2015年7月21日，本公司取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京 市地方税务局核发的编号为GR201511000109的《高新技术企业证书》，依据相关政策规定，本公司2015 年度至2017年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。 ②2017年8月30日，本公司之子公司北京合康新能变频技术有限公司取得了中关村科技园区管理委员 会下发的编号为20172050275004的《中关村高新技术企业》；2017年10月25日取得了北京市科学技术委员 会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合下发的编号为GR201711003351的《高新技 术企业证书》，依据相关政策规定，北京合康新能变频技术有限公2017年度至2019年度期间享受国家关于 高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。 ③2015年10月28日，本公司之子公司合康变频科技（武汉）有限公司取得了湖北省科技厅、湖北省财 政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合下发的编号为GF201542000052的《高新技术企业证书》， 依据相关政策规定，合康变频科技（武汉）有限公司2015年度至2017年度期间享受国家关于高新技术企业 的税收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。 ④2014年10月14日，本公司之子公司武汉合康电驱动技术有限公司取得了湖北省科技厅、湖北省财政 厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合下发的编号为GR201442000719的《高新技术企业证书》， 依据相关政策规定，武汉合康电驱动技术有限公司2014年度至2016年度期间享受国家关于高新技术企业的 税收优惠政策，企业复审高新技术企业已经通过，企业所得税按15%的优惠税率计缴。 ⑤2016年12月13日，本公司之子公司武汉合康动力技术有限公司取得了由湖北省科学技术厅、湖北省 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合批准的编号为GR201642001228的《高新技术企业证书》， 依据相关政策规定，武汉合康动力技术有限公司2016年度至2018年度期间享受国家关于高新技术企业的税 收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。 ⑥2015年10月28日，本公司之二级子公司长沙市日业电气有限公司取得了湖南省科学技术厅、湖南省 财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局核发的编号为GR201543000174的《高新技术企业证书》， 根据相关政策规定，长沙市日业电气有限公司2016年度至2018年度企业所得税按15%的税率计缴。 ⑦2015年9月8日，本公司之子公司北京华泰润达节能科技有限公司取得了北京市科学技术委员会、北 京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的编号为GF201511000537的《高新技术企业 证书》，依据相关政策规定，本公司2015年度至2017年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策， 企业所得税按15%的优惠税率计缴。 ⑧2017年11月13日，本公司之子公司东菱技术有限公司取得了浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙 江省国家税务局和浙江省地方税务局联合下发的编号为GR201733002996的《高新技术企业证书》，依据相 关政策规定，本公司2017年度至2019年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税按 15%的优惠税率计缴。 ⑨2016年3月24日，本公司之子公司滦平慧通光伏发电有限公司取得了滦平县国家税务局核发的《企 业所得税优惠事项备案表》，依据《国家税务总局关于电网企业电网新建项目享受所得税优惠政策问题的 公告》（国家税务总局公告2013年第26号）规定，本公司自2016年度至2018年度可享受免征企业所得税的 优惠政策，2019年度至2021年度可享受企业所得税减征50%的优惠政策。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 406,532.99 334,693.95 银行存款 224,841,021.39 392,227,733.30 其他货币资金 104,484,208.27 50,345,175.92 合计 329,731,762.65 442,907,603.17 其他说明 注：货币资金中的其他货币资金中14,737,178.49元为票据保证金，85,078,000.00元为定期存款 （45,000,000.00元为质押给江苏银行股份有限公司北京马连道支行，40,078,000.00元为中国民生银行北京 昌平支行的定期存款），4,669,029.78为履约保证金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 49,499,808.24 28,622,888.92 商业承兑票据 1,419,800.00 2,635,288.37 合计 50,919,608.24 31,258,177.29 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 645,177,010.24 商业承兑票据 10,441,273.39 合计 655,618,283.63 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,254,21 1,209.82 99.98% 169,483, 308.05 13.51% 1,084,727 ,901.77 1,124,2 24,763. 56 99.98% 147,658,4 71.83 13.13% 976,566,29 1.73 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 234,595. 00 0.02% 234,595. 00 100.00% 234,595 .00 0.02% 234,595.0 0 100.00% 合计 1,254,44 5,804.82 100.00% 169,717, 903.05 13.53% 1,084,727 ,901.77 1,124,4 59,358. 56 100.00% 147,893,0 66.83 13.15% 976,566,29 1.73 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 4 年以上 95,112,580.00 95,112,580.00 100.00% 1 年以内小计 773,416,769.24 7,734,167.68 1.00% 1 至 2 年 212,556,050.72 10,627,802.53 5.00% 2 至 3 年 101,847,157.01 20,369,431.40 20.00% 3 至 4 年 71,278,652.85 35,639,326.44 50.00% 合计 1,254,211,209.82 169,483,308.05 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 21,824,836.22 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 光伏产业链相关业;节能环保服务业 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求 债务人名称 期末余额 占应收账款合计的 比例（%） 坏账准备 客户一 87,354,136.35 6.96 1,389,440.47 客户二 57,872,501.60 4.61 1,044,619.26 客户三 32,840,703.40 2.62 328,407.03 客户四 26,433,456.00 2.11 264,334.56 客户五 24,547,264.09 1.96 717,695.00 合计 229,048,061.44 18.26 3,744,496.32 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 63,435,399.32 82.62% 73,606,160.96 88.84% 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 1 至 2 年 6,337,956.55 8.25% 5,603,284.76 6.76% 2 至 3 年 5,420,748.88 7.06% 1,473,904.87 1.78% 3 年以上 1,587,484.66 2.07% 2,170,118.71 2.62% 合计 76,781,589.41 -- 82,853,469.30 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 债务人名称 期末余额 占预付款项合计的比例（%） 供应商一 19,635,087.46 25.57 供应商二 2,641,910.00 3.44 供应商三 2,340,000.00 3.05 供应商四 2,000,000.00 2.60 供应商五 1,650,000.00 2.15 合计 28,266,997.46 36.81 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 236,249, 152.04 99.30% 11,270,7 53.50 4.77% 224,978,3 98.54 122,030 ,333.71 99.89% 3,988,014 .69 3.27% 118,042,31 9.02 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,668,00 3.47 0.70% 1,668,00 3.47 100.00% 0.00 134,038 .16 0.11% 134,038.1 6 100.00% 0.00 合计 237,917, 155.51 100.00% 12,938,7 56.97 5.44% 224,978,3 98.54 122,164 ,371.87 100.00% 4,122,052 .85 118,042,31 9.02 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 4 年以上 1,562,797.00 1,562,797.00 100.00% 1 年以内小计 68,069,843.79 680,698.44 1.00% 1 至 2 年 163,217,087.36 8,160,854.37 5.00% 2 至 3 年 2,777,694.21 555,538.85 20.00% 3 至 4 年 621,729.68 310,864.84 50.00% 合计 236,249,152.04 11,270,753.50 确定该组合依据的说明： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,780,926.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 964,222.09 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 6,391,835.80 6,915,716.25 往来款 165,988,158.11 82,883,329.14 保证金 11,421,754.18 12,492,313.12 其他 26,315,407.42 19,873,013.36 股权转让款 27,800,000.00 合计 237,917,155.51 122,164,371.87 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户一 往来款 122,734,245.58 2 年以内 51.59% 6,013,118.29 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 客户二 股权转让款 27,800,000.00 1 年以内 11.68% 278,000.00 客户三 往来款 20,703,000.00 1-2 年 8.70% 1,035,150.00 客户四 其他 17,929,838.91 1-2 年 7.54% 896,491.94 客户五 往来款 15,277,250.00 1 年以内 6.42% 152,772.50 合计 -- 204,444,334.49 -- 85.93% 8,375,532.73 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 183,441,076.02 183,441,076.02 151,179,488.04 151,179,488.04 在产品 52,986,335.70 52,986,335.70 61,114,614.72 61,114,614.72 库存商品 135,021,147.94 135,021,147.94 105,234,617.88 105,234,617.88 周转材料 35,539.47 35,539.47 消耗性生物资产 2,234,942.00 2,234,942.00 自制半成品 50,389,040.90 50,389,040.90 46,941,470.67 46,941,470.67 发出商品 231,931,633.98 231,931,633.98 223,880,091.63 223,880,091.63 委托加工物资 8,018,993.91 8,018,993.91 8,296,026.75 8,296,026.75 低值易耗品 399,719.17 399,719.17 393,848.31 393,848.31 工程施工 594,114.15 594,114.15 5,714,745.92 5,714,745.92 合计 665,052,543.24 665,052,543.24 602,754,903.92 602,754,903.92 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 6,680,772.00 0.00 合计 6,680,772.00 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 93,857,743.17 76,117,170.50 其他 84,105.70 30,769.41 合计 93,941,848.87 76,147,939.91 其他说明： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 10,185,433.16 10,185,433.16 8.7582%-8.75 83% 其中：未实 现融资收益 3,023,439.84 3,023,439.84 融资租赁保证金 5,555,555.00 5,555,555.00 13,055,555.00 13,055,555.00 合计 15,740,988.16 15,740,988.16 13,055,555.00 13,055,555.00 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 注：（1）本公司控股子公司合康国际金融租赁有限公司与华夏蓝天（武汉）新能源汽车服务有限公 司签订【2017】年租字第【001】号合同，合同标的为60台电动汽车，总价值600万元，租期为36个月，租 赁内涵利率为8.7583%，截止2017年12月31日，确认长期应收款3,859,245.00（其中一年内到期部分为 1,337,340.00元），未实现融资收益578,039.84元。 （2） 本公司控股子公司合康国际金融租赁有限公司与北京菜篮子配送有限公司签订【2017】年租字 第【007】号合同，合同标的为100台电动汽车，总价值1,358.5万元，租期为36个月，租赁内涵利率为8.7582%， 截止2017年12月31日，确认长期应收款16,030,400.00（其中一年内到期部分为5,343,432.00元），未实现融 资收益2,445,400.00元。 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 贵州贵旅 智慧旅行 服务有限 公司 1,960,000 .00 -268,102. 28 1,691,897 .72 小计 1,960,000 .00 -268,102. 28 1,691,897 .72 合计 1,960,000 .00 -268,102. 28 1,691,897 .72 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 生产研发设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 358,075,060.13 358,465,191.17 1,204,359,161.41 21,810,865.01 1,942,710,277.72 2.本期增加金额 77,511,165.95 323,616,645.53 275,927,921.24 8,605,301.97 685,661,034.69 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 198 （1）购置 33,542,100.01 275,245,379.24 4,297,717.74 313,085,196.99 （2）在建工程 转入 15,518,016.91 209,751,936.56 4,281,319.27 229,551,272.74 （3）企业合并 增加 61,993,149.04 80,322,608.96 682,542.00 26,264.96 143,024,564.96 3.本期减少金额 53,016,870.37 1,039,417,066.39 1,230,857.40 1,093,664,794.16 （1）处置或报 废 3,647,084.08 149,194,254.61 1,160,550.34 154,001,889.03 （2）其他 49,369,786.29 890,222,811.78 70,307.06 939,662,905.13 4.期末余额 435,586,226.08 629,064,966.33 440,870,016.26 29,185,309.58 1,534,706,518.25 二、累计折旧 1.期初余额 49,486,994.73 49,492,669.56 55,579,393.00 13,900,701.34 168,459,758.63 2.本期增加金额 17,960,167.22 40,812,325.42 146,638,483.39 2,813,823.80 208,224,799.83 （1）计提 15,080,180.49 30,628,841.63 146,269,247.04 2,800,109.62 194,778,378.78 （2）企业合并增加 2,879,986.73 10,183,483.79 369,236.35 13,714.18 13,446,421.05 3.本期减少金额 8,464,918.64 150,873,377.42 682,674.99 160,020,971.05 （1）处置或报 废 1,261,015.04 5,612,152.31 663,688.91 7,536,856.26 （2）其他 7,203,903.60 145,261,225.11 18,986.08 152,484,114.79 4.期末余额 67,447,161.95 81,840,076.34 51,344,498.97 16,031,850.15 216,663,587.41 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 368,139,064.13 547,224,889.99 389,525,517.29 13,153,459.43 1,318,042,930.84 2.期初账面价值 308,588,065.40 308,972,521.61 1,148,779,768.41 7,910,163.67 1,774,250,519.09 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 199 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 生产研发设备等 47,113,200.70 26,669,049.31 20,444,151.39 运输工具 7,775,555.62 2,620,850.50 5,154,705.12 合计 54,888,756.32 29,289,899.81 25,598,856.51 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 运输工具 65,687,031.78 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 慧通石坎沟光伏电站 3,500,000.00 正在办理中 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 调试工装 346,418.86 346,418.86 406,545.37 406,545.37 员工宿舍楼 12,442,256.75 1,330,200.00 11,112,056.75 丰台填埋场填埋 气资源利用项目 4,246,121.33 4,246,121.33 滦平县40兆瓦农 业光伏发电项目 32,786,331.51 32,786,331.51 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 200 合康充电桩项目 5,761,216.98 5,761,216.98 3,731,262.19 3,731,262.19 合康新能变频二 期 97,264.15 97,264.15 97,264.15 97,264.15 车间厂区装修工 程 800,000.00 800,000.00 在建流水线 32,179.39 32,179.39 50,297.76 50,297.76 5S 中心办公楼装 修 21,472.01 21,472.01 锅炉改造 350,000.00 350,000.00 滦平县偏道子村 慧通二期 20MW 农业光伏发电项 目 76,544.07 76,544.07 可程式恒温恒湿 试验箱 72,649.57 72,649.57 自动化测试系统 106,973.50 106,973.50 MES 系统 143,756.70 143,756.70 研发生产基地扩 建项目 112,843.53 112,843.53 灌胶机 641,004.88 641,004.88 合计 7,740,851.63 7,740,851.63 54,581,551.07 1,330,200.00 53,251,351.07 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 滦平县 40 兆瓦 农业光 伏发电 项目 338,330, 000.00 32,786,3 31.51 47,045,4 01.50 79,831,7 33.01 94.04% 100.00% 金融机 构贷款 员工宿 舍楼 11,890,0 00.00 12,442,2 56.75 828,228. 92 13,270,4 85.67 112.00% 100.00% 其他 丰台填 埋场填 埋气资 12,450,0 00.00 4,246,12 1.33 8,145,26 5.00 12,391,3 86.33 100.00% 100.00% 其他 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 201 源利用 项目 滦平县 偏道子 村慧通 二期 20MW 农业光 伏发电 项目 163,910, 000.00 96,015,3 29.15 95,777,5 83.47 161,201. 61 76,544.0 7 59.00% 83.00% 9,127,20 1.64 9,127,20 1.64 79.00% 金融机 构贷款 园区充 电站二 期（风光 柴储充） 13,000,0 00.00 4,823,79 6.65 4,823,79 6.65 37.11% 37.11% 其他 合计 539,580, 000.00 49,474,7 09.59 156,858, 021.22 188,879, 802.15 12,552,5 87.94 4,900,34 0.72 -- -- 9,127,20 1.64 9,127,20 1.64 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专用设备 151,710.91 合计 151,710.91 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 202 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许经营权 项目收益权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余 额 50,893,971.95 57,274,304.73 17,324,493.86 45,601,239.02 69,028,819.34 15,989,129.01 256,111,957.91 2.本期增 加金额 5,689,842.32 31,592,033.08 12,391,386.33 1,810,064.85 51,483,326.58 （1）购 置 5,307,270.82 979,827.56 1,810,064.85 8,097,163.23 （2）内 部研发 382,571.50 382,571.50 （3）企 业合并增加 （4）其他 30,612,205.52 12,391,386.33 43,003,591.85 3.本期减少 金额 10,138,584.47 500,789.10 10,639,373.57 （1）处 置 10,138,584.47 10,138,584.47 （2）其他 500,789.10 500,789.10 4.期末余 额 50,893,971.95 52,825,562.58 17,324,493.86 77,193,272.10 81,420,205.67 17,298,404.76 296,955,910.92 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 203 二、累计摊销 1.期初余 额 6,203,239.68 21,315,070.35 9,170,413.80 9,209,572.99 57,971,898.92 3,387,969.08 107,258,164.82 2.本期增 加金额 1,133,575.58 5,548,535.60 1,913,205.08 17,250,081.66 9,288,015.60 1,702,164.59 36,835,578.11 （1）计 提 1,133,575.58 5,548,535.60 1,913,205.08 17,250,081.66 9,288,015.60 1,702,164.59 36,835,578.11 3.本期减 少金额 4,831,313.65 70,764.73 4,902,078.38 （1）处 置 4,831,313.65 4,831,313.65 （2）其他 70,764.73 70,764.73 4.期末余 额 7,336,815.26 22,032,292.30 11,083,618.88 26,459,654.65 67,259,914.52 5,019,368.94 139,191,664.55 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 43,557,156.69 30,793,270.28 6,240,874.98 50,733,617.45 14,160,291.15 12,279,035.82 157,764,246.37 2.期初账 面价值 44,690,732.27 35,959,234.38 8,154,080.06 36,391,666.03 11,056,920.42 12,601,159.93 148,853,793.09 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 204 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 其他 功率单元小 型化设计 1,934,271.25 1,934,271.25 功率单元升 级设计 562,375.90 562,375.90 高压变频调 速系统 2,276,151.14 2,191,449.60 4,467,600.74 水冷变频器 研制 561,206.53 45,886.03 607,092.56 中低压三电 平变频器研 制 440,134.23 1,682,607.56 2,122,741.79 合康工具包 121,436.60 121,436.60 单元旁路优 化 250,047.26 250,047.26 电梯专用伺 服驱动器 616,585.60 1,481,808.91 2,098,394.51 异步电机起 重提升专用 驱动器 320,589.24 320,589.24 高速电梯专 用伺服驱动 器 320,589.23 320,589.23 20KW 充电 机 132,637.25 132,637.25 低成本整车 控制器 76,323.56 76,323.56 一代 DCDC 121,429.02 121,429.02 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 205 优化 铝壳版充电 机防水测试 534,455.07 534,455.07 大功率电驱 520,607.98 520,607.98 中功率电驱 80,284.13 80,284.13 五合一 288,944.37 288,944.37 九龙三合一 429,590.47 429,590.47 云汽微型物 流车用三合 一 334,921.62 334,921.62 广州领世 605,825.24 605,825.24 座椅检测-丰 田 169,501.50 169,501.50 金脉电驱 277,803.72 277,803.72 水冷燃料电 池 DCDC 186,315.16 186,315.16 电机一体化 集成 DCAC 150,716.66 150,716.66 九龙 E8 254,410.97 254,410.97 25KW 电驱 184,044.54 184,044.54 标准版四合 一 175,829.55 175,829.55 2.5T 物流车 电控 70,287.89 70,287.89 叠层板升级 49,261.08 49,261.08 小电驱单板 升级 48,995.15 48,995.15 小体积四合 一 100,095.64 100,095.64 小体积 DCAC 70,498.28 70,498.28 CAN 烧写通 用平台软件 设计 24,652.88 24,652.88 电机控制器 产品开发 1,018,867.90 1,018,867.90 宇通国标项 目 144,406.76 144,406.76 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 206 新计费板充 电机项目 160,014.13 160,014.13 分体桩终端 &240KW 模 块柜项目 113,180.49 113,180.49 300KW 欧标 充电弓项目 229,755.16 229,755.16 7KW 壁挂交 流简易版 199,665.13 199,665.13 120-300KW 分体桩项目 177,958.25 177,958.25 60kW 车载 DCDC 项目 94,574.51 94,574.51 高性能低压 变频器研制 789,595.21 485,643.09 382,571.50 892,666.80 纯电动汽车 4 档 AMT 用 集成自动换 挡机构 2,650,210.26 2,098,098.02 552,112.24 畅的微充电 微信服务号 89,330.14 89,330.14 景区直通车 75,564.84 75,564.84 车管家服务 平台 66,654.70 66,654.70 智能车载控 制终端 84,918.68 84,918.68 合计 4,683,672.71 19,389,237.3 5 382,571.50 2,098,098.02 21,592,240.5 4 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 东菱技术有限公 司 49,667,613.66 49,667,613.66 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 207 合康锐马电机 （宁波）有限公 司 1,600,597.95 1,600,597.95 深圳市日业电气 有限公司 5,823,148.27 5,823,148.27 北京华泰润达节 能科技有限公司 419,523,133.97 419,523,133.97 长沙威康动力技 术有限公司 568,492.06 568,492.06 合计 476,614,493.85 568,492.06 477,182,985.91 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 东菱技术有限公 司 20,813,688.04 20,813,688.04 合计 20,813,688.04 20,813,688.04 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 注：本公司本年对商誉未来可收回金额进行了评估，在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行 减值测试时，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面 价值相比较，确认是否发生减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。 根据评估结果，各资产组形成的商誉未发生减值。 本公司将形成商誉的每个被投资单位划分为一个资产组。商誉的可收回金额按照相关资产组的预计未 来现金流量的现值确定，管理层根据最近期的财务预算假设编制相关资产组未来对应年份（“预测期”）的 现金流量预测，计算可收回金额所用的折现率根据不同资产组分别设定。本公司预计未来现金流量的主要 假设： 销售收入预测主要根据每个被投资单位的开发计划和经营规划，以 2018-2022年为预测期和收益期限， 通过分析企业历史年度产品销量、单价情况，参考公司2018年经营计划，同时考虑行业市场规模情况确定； 营业成本预测以本公司历史成本数据为基础，未来年度考虑到企业产品原材料价格变动因素和人工费上涨 因素后，同时参考企业历史年度销售成本率均值情况合理推算确定；税费等预测以历史年度各项税费规模 与收入的关系为基础，参考未来年度的收入情况进行预测。按照收益额与折现率口径一致的原则，预测收 益额口径为企业自由现金流，折现率选取加权平均资本成本估价模型（WACC）确定，相关资产组折现率 区间为12.48%-14.65%。 其他说明 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 208 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入资产装修 28,843.31 9,108.36 19,734.95 防爆合格证取证费 用 675,857.03 237,484.92 438,372.11 绿化费 1,242,000.00 372,000.00 870,000.00 吊桥 38,437.62 20,966.04 17,471.58 直流充电桩测试认 证费 560,235.48 784,528.31 204,668.79 1,140,095.00 土地租赁费 16,658,866.75 1,891,678.00 6,289,198.98 12,261,345.77 咨询手续费 1,839,622.60 1,839,622.60 租车 354,232.31 86,750.76 267,481.55 整车公告费 3,198,348.23 227,290.78 2,971,057.45 检测费 1,334,905.67 93,553.45 1,241,352.22 厂房改造费用 846,618.79 5,515.44 841,103.35 装修费 665,141.42 69,125.12 596,016.30 房租摊销 635,491.46 70,610.16 564,881.30 消防系统整改费用 242,038.83 242,038.83 搬迁费 168,686.17 63,257.31 105,428.86 研发楼 101 消防工 程费用 90,090.09 90,090.09 合计 21,398,095.10 9,857,526.97 9,589,152.71 21,666,469.36 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 182,349,045.90 27,607,313.26 152,923,172.46 23,600,208.69 内部交易未实现利润 279,887.62 4,971,096.87 29,106,342.36 5,500,480.13 可抵扣亏损 122,980,127.53 24,542,045.19 52,115,349.20 8,928,921.68 无形资产摊销会计与税 4,814,744.77 722,211.70 4,158,520.03 623,778.01 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 209 法差异 合计 310,423,805.82 57,842,667.02 238,303,384.05 38,653,388.51 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 27,934,667.68 5,170,474.46 21,779,662.44 4,286,328.48 或有对价收益 63,056,085.11 9,458,412.77 合计 27,934,667.68 5,170,474.46 84,835,747.55 13,744,741.25 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 57,842,667.02 9,458,412.77 29,194,975.74 递延所得税负债 5,170,474.46 -9,458,412.77 4,286,328.48 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 18,380,454.12 21,235,835.26 可抵扣亏损 25,060,878.18 12,579,395.45 合计 43,441,332.30 33,815,230.71 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 4,167,739.15 4,281,639.15 2021 年 7,255,135.15 8,297,756.30 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 210 2022 年 13,638,003.88 合计 25,060,878.18 12,579,395.45 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 14,532,203.44 7,000,000.00 预付在建工程款 932,304.41 26,728,252.74 或有对价收益 63,056,085.11 定期存款 40,000,000.00 预付购车款 39,482,124.44 合计 94,946,632.29 96,784,337.85 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 93,120,000.00 41,300,000.00 抵押借款 170,050,000.00 27,700,000.00 保证借款 211,232,000.00 224,880,000.00 信用借款 600,000.00 合计 475,002,000.00 293,880,000.00 短期借款分类的说明： 注 释 1 ： 本 公 司 与 包 商 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 分 行 于 2017 年 10 月 24 日 签 订 合 同 编 号 为 【2017100001XD01LJ0061】的流动资金借款合同，贷款金额为壹亿元整，贷款期限为12个月。同时刘锦 成与包商银行股份有限公司北京分行签署编号为【2017100001BJZB10062】的最高额保证合同，最高债权 限额为壹亿元整；叶进吾与包商银行股份有限公司北京分行签署编号为【2017100001BJZB10063】的最高 额保证合同，最高债权限额为壹亿元整。叶进吾与刘锦成为该笔贷款提供无限连带责任保证义务。截至2017 年12月31日借款本金余额为人民币壹亿元。 注释2：本公司与江苏银行股份有限公司北京马连道支行于2017年7月17日签订最高额综合授信合同， 最高额综合授信合同为人民币壹亿元整，授信期限为2017年7月17日至2018年7月9日。保证人为叶进吾和 上海上丰集团有限公司，上海上丰集团有限公司与江苏银行股份有限公司北京马连道支行签订编号为 【322717CF010-002BZ】的最高额保证合同。本公司与江苏银行股份有限公司北京马连道支行于2017年7 月19日签订合同编号为【322717CF010-001JK】的流动资金借款合同，借款金额为人民币壹亿元整。借款 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 211 期限自2017年7月19日至2018年7月18日。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币壹亿元。 注释3：本公司与江苏银行股份有限公司北 京马连道支行于2017年7月21日签订合同编号为 【322717S-001JK】的流动资金借款合同，借款金额为人民币4,312.00万元，借款期限自2017年7月21日至 2018年7月21日。同时本公司与江苏银行股份有限公司北京马连道支行签订编号为【322717S-001JK-001ZY】 的质押担保合同。该合同明确质物为江苏银行股份有限公司北京马连道支行签发的4,500.00万元的银行存 单。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币4,312.00万元。 注释4：本公司与中国进出口银行订立编号为2120099922016113105的借款合同，合同约定借款金额不 超过壹亿元整。上海上丰集团有限公司与中国进出口银行签订编号为2120099922016113105ZY01的股票质 押合同，上海上丰集团有限公司将持有的本公司的2,400.00万股的股票全部质押给中国进出口银行。截至 2017年12月31日借款本金余额为人民币5,000.00万元。 注释5：本公司与中国民生银行北京分行订立编号为【公授信字第1700000092435】的综合授信合同， 综合授信额度为人民币25,000.00万元，授信期限为2017年10月19日至2018年10月18日。本公司之子公司武 汉合康动力技术有限公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订编号为【公高保字第1700000092435 号】最高额保证合同，最高债权限额为贰亿伍仟万元整。本公司之子公司北京合康新能变频技术有限公司 与中国民生银行股份有限公司北京分行签订编号为【公高抵字第1700000092435号】最高额抵押合同，以 坐落于北京经济技术开发区博兴二路3号1幢1-7层（房屋所有权证证号：京（2017）开不动产权第0013203 号）提供抵押。由刘锦成夫妇担保的最高额担保合同【个高保字第1700000092435-1号】承担保证责任，由 叶进吾夫妇担保的最高额担保合同【个高保字第1700000092435-2号】承担保证责任。 本公司与中国民生银行北京分行订立编号【公借贷字第 ZX17000000047776 】【公借贷字第 ZX17000000048568】【公借贷字第ZX17000000049767】【公借贷字第ZX17000000050656】【公借贷字第 ZX17000000051853】流动资金贷款合同。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币14,000.00万元。 注释6：截止2017年12月31日，本公司将两笔未到期商业承兑汇票贴现，票面金额为人民币60.00万元， 票据到期日分别为2018年1月10日、2018年3月12日。 注释7：本公司之子公司东菱技术有限公司与交通银行股份有限公司嘉兴嘉善分行于2017年2月10日订 立编号为【709D170034】的抵押合同，抵押财产是房产及土地使用权，权利证书编号分别为【房权证善字 第S0090935】【房权证善字第S0090936】【房权证善字第S0090937】【房权证善字第S0090938】【善国用 （2014）第00605299号】，抵押担保的最高债权额为人民币3,507.00万元整，合同期间为2017年2月10日至 2020年2月10日，本期共借款金额为人民币3,010.00万元，归还借款人民币2,385.00万元。截至2017年12月 31日借款本金余额为人民币1,395.00万元。 注释8：本公司之子公司东菱技术有限公司与华夏银行股份有限公司嘉兴嘉善支行于2017年10月29日 签订编号为【JX03（高保）20170015】的最高额保证合同，最高债权限额为人民币2,500.00万元整，合同 期间为2017年10月29日至2010年10月13日。本公司之子公司东菱技术有限公司与华夏银行股份有限公司嘉 兴嘉善支行订立编号为【JX1210120170027】【JX1210120170032】的流动资金借款合同，本期共借款金额 为人民币1,123.20万元。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币1,123.20万元。 注释9：本公司之子公司深圳市日业电气有限公司与长沙银行股份有限公司湘银支行订立编号为 【212420161104107169】的最高额抵押合同，抵押担保的最高主债务余额为人民币5,801.00万元。抵押物 为两处房产，房产证编号分别为长房权证岳麓字第715018948号和长房权证岳麓字第715017235号。本期共 借款金额为人民币1,500.00万元，归还借款人民币2,000.00万元。截至2017年12月31日借款本金余额为人民 币1,500.00万元。 注释10：本公司之子公司合康锐马电机（宁波）有限公司与宁波银行股份有限公司天源支行签订的编 号为【02301ED20178004】的最高额贷款合同，2017年4月1日取得贷款80.00万元，借款期限自2017年4月1 至2018年4月1日，2017年12月19日取得贷款30.00万元，借款期限自2017年12月19日至2018年6月19日。截 至2017年12月31日借款本金余额为人民币110.00万元。齐红建和方卓娜与宁波银行股份有限公司天源支行 签订的编号为【02301DY20148023】的最高额抵押款合同，抵押人以编号【02301DY20148023】的不动产 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 212 抵押清单所记载的财产抵押给抵押权人，抵押财产暂作价127.00万元，抵押期限自2014年3月28日至2020 年3月28日。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,663,000.00 银行承兑汇票 71,731,589.51 113,425,898.70 合计 73,394,589.51 113,425,898.70 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 373,184,132.11 370,783,890.53 工程款 55,911,314.38 13,811,642.76 车辆购置款 96,674,306.06 82,445,828.97 其他 27,893,311.93 647,900.33 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 213 合计 553,663,064.48 467,689,262.59 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商一 6,983,677.03 未结清 供应商二 6,855,200.23 未结清 供应商三 5,565,175.52 未结清 供应商四 4,785,805.04 未结清 供应商五 4,463,117.81 未结清 供应商六 3,509,039.75 未结清 供应商七 3,454,000.00 未结清 供应商八 3,362,862.77 未结清 供应商九 2,887,959.87 未结清 供应商十 2,313,403.94 未结清 合计 44,180,241.96 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 140,652,799.85 107,945,345.42 租赁费 2,497,512.15 1,945,180.98 服务费 349,227.60 合计 143,499,539.60 109,890,526.40 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 客户一 3,154,260.35 尚未验收 客户二 1,400,000.00 尚未验收 客户三 1,051,128.17 尚未验收 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 214 合计 5,605,388.52 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,941,591.85 200,855,212.26 189,967,237.27 25,829,566.84 二、离职后福利-设定提 存计划 1,396,612.87 15,234,272.02 15,442,783.81 1,188,101.08 合计 16,338,204.72 216,089,484.28 205,410,021.08 27,017,667.92 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 13,967,135.80 176,522,255.01 165,668,327.91 24,821,062.90 2、职工福利费 0.00 8,243,261.17 8,243,261.17 0.00 3、社会保险费 751,179.05 8,468,676.03 8,461,692.14 758,162.94 其中：医疗保险费 641,324.96 7,238,051.25 7,207,069.70 672,306.51 工伤保险费 58,550.98 616,240.42 638,005.47 36,785.93 生育保险费 51,303.11 614,384.36 616,616.97 49,070.50 4、住房公积金 223,277.00 6,047,276.40 6,020,662.40 249,891.00 5、工会经费和职工教育 经费 0.00 1,573,743.65 1,573,293.65 450.00 合计 14,941,591.85 200,855,212.26 189,967,237.27 25,829,566.84 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 215 1、基本养老保险 1,330,353.55 14,640,051.86 14,830,498.26 1,139,907.15 2、失业保险费 66,259.32 594,220.16 612,285.55 48,193.93 合计 1,396,612.87 15,234,272.02 15,442,783.81 1,188,101.08 其他说明： 本公司按规定参加由政府设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工 资的28.00%、3.00%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。 相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 10,764,949.69 7,669,231.93 企业所得税 12,025,676.80 32,130,252.93 个人所得税 4,191,483.53 2,937,337.35 城市维护建设税 902,961.53 694,419.35 教育费附加 550,053.62 446,690.83 地方教育发展费 87,091.83 30,438.70 房产税 1,069,326.68 1,169,015.45 土地使用税 80,112.76 86,695.78 印花税 237,319.29 922,815.68 其他 1,642.56 6,399.43 合计 29,910,618.29 46,093,297.43 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 604,961.57 344,583.33 短期借款应付利息 705,968.52 389,588.13 合计 1,310,930.09 734,171.46 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 216 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 5,760,961.52 合计 5,760,961.52 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 备用金 4,294,922.79 5,217,486.17 应付往来款 40,573,231.08 49,615,654.15 应付五险一金 3,703,992.35 956,536.62 保证金等 4,886,497.63 3,373,029.96 其他 59,933,145.97 3,330,221.70 合计 113,391,789.82 62,492,928.60 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 22,460,476.52 42,460,476.52 一年内到期的长期应付款 150,000,000.00 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 217 合计 172,460,476.52 42,460,476.52 其他说明： 注1：本公司之子公司滦平慧通光伏发电有限公司与华鑫国际信托有限公司于2016年12月26日签订合 同编号为华鑫单信字2016717号-借款的借款协议，借款金额15,000.00万元，借款期限为两年，合同到期日 为2018年12月。同时上海上丰集团有限公司将持有的本公司不少于6100万股非限售流通股质押给华鑫国际 信托有限公司，质押率不高于35%。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币15,000.00万元。 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 0.00 150,000,000.00 抵押借款 75,231,900.00 保证借款 135,000,000.00 150,000,000.00 合计 210,231,900.00 300,000,000.00 长期借款分类的说明： 注1：2016年9月1日本公司之子公司滦平慧通光伏发电有限公司与北方国际信托股份有限公司签订了 编号为【北信借字第（2016DZD178）】的信托资金借款合同，贷款金额15,000.00万元，贷款期限为2016 年9月7日至2022年9月7日。同时北京中关村科技融资担保有限公司为上述贷款提供连带责任保证担保（保 证合同：北信保字第（2016DZD178-BZ01）号）。 滦平慧通光伏发电有限公司与北京中关村科技融资担保有限公司签署编号为【2016年WT0934】的委 托保证合同。该合同明确反担保措施如下：（1）反担保人：北京合康新能科技股份有限公司、龙腾云； 反担保合同名称及编号：2016年BZ0934号反担保（保证）合同。保证人北京合康新能科技股份有限公司和 龙腾云承担连带责任担保；（2）反担保人：北京合康新能科技股份有限公司；龙腾云；反担保合同名称 及编号：2016年ZYGQ0934号反担保（股权质押）合同。出质人北京合康新能科技股份有限公司和龙腾云 将其持有的滦平慧通光伏发电有限公司的股权进行质押反担保；（3）反担保人：滦平慧通光伏发电有限 公司；反担保合同名称及编号：2016年ZYZK0934号反担保（应收账款质押）合同。出质人滦平慧通光伏 发电有限公司将其持有的应收账款进行质押反担保。（4）反担保人：滦平慧通光伏发电有限公司；反担 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 218 保合同名称及编号：2016年DYSB0934号反担保（抵押）合同。抵押人滦平慧通光伏发电有限公将其持有 的153项固定资产进行抵押反担保。2017年9月7日归还本金1,500.00万元。截至2017年12月31日借款本金余 额为人民币13,500.00万元。 注2：本公司之子公司滦平慧通光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司于2017年6月9日签订 合同编号为CR/BKF/078/17的贷款合同，贷款金额港币5,255.00万元，借款期限为六年。同时滦平慧通光伏 发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为CR/BKF/078/17D的最高额抵押担保合同。该合同明 确抵押担保的范围为编号为CR/BKF/078/17的贷款合同项下债务人所应承担的全部债务（包括或有债务） 本金、利息、复利及罚息、实现债权的费用、额度安排费。债务本金最高额为港币5,255.00万元。抵押物 为位于滦平县张百湾镇偏道子村的滦平县偏道子村慧通二期20兆瓦农业光伏发电项目（河北省固定资产投 资项目备案证证号：承发改审批备字【2016】3号）现有或将有所有设备，包括但不限于260WP多晶硅光 伏组件、500KW逆变器及其他附属设备。合同附件《抵押物清单》列示的抵押价值总计46,124,016.00元。 滦平慧通光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为CR/BKF/078/17E的最高额质押 担保合同。该合同明确质押担保的范围为编号为CR/BKF/078/17的贷款合同项下债务人所应承担的全部债 务（包括或有债务）本金、额度安排费、利息、复利及罚息、实现债权的费用及保管和维护质物所产生的 费用。债务本金最高额为港币5,255.00万元。质物情况：应收账款质押，位于滦平县张百湾镇偏道子村的 滦平县偏道子村慧通二期20兆瓦农业光伏发电项目（河北省固定资产投资项目备案证证号：承发改审批备 字【2016】3号）的应收账款，包括滦平慧通光伏发电有限公司与国网冀北电力有限公司签订的上述项目 的购售电合同（合同编号为SGJB0000DJGS1700212）产生的应收账款及相应的政策规定的补贴。 北京合康新能科技股份有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为CR/BKF/078/17A的最高额 保证担保合同。龙腾云与澳门华人银行股份有限公司签署编号为CR/BKF/078/17B的最高额保证担保合同。 韦治锋与澳门华人银行股份有限公司签署编号为CR/BKF/078/17C的最高额保证担保合同。合同担保范围均 为编号为CR/BKF/078/17的《贷款合同》合同项下债务人所应承担的全部债务（包括或有债务）本金、额 度安排费、利息、复利及罚息、实现债权的费用。债务本金最高额为港币5,255.00万元。截至2017年12月 31日借款本金余额为港币5,250.00万元。2017年12月29日银行间外汇市场人民币汇率中间价为：1港元对人 民币0.83591元。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币4,388.5275万元。 注3：本公司之子公司滦平慧通光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司于2017年9月4日签订 合同编号为（2017）澳第007号的贷款合同，贷款金额港币3,750.00万元，借款期限为六年。同时滦平慧通 光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为（2017）澳第007-A号的的最高额抵押担保合 同。该合同明确抵押担保的范围为编号为（2017）澳第007号的贷款合同项下债务人所应承担的全部债务 （包括或有债务）本金、利息、复利及罚息、实现债权的费用、额度安排费。债务本金最高额为港币3,750.00 万元。抵押物为位于滦平县张百湾镇偏道子村的滦平县偏道子村慧通二期20兆瓦农业光伏发电项目（河北 省固定资产投资项目备案证证号：承发改审批备字【2016】3号）现有或将有所有设备，包括但不限于260WP 多晶硅光伏组件、500KW逆变器及其他附属设备。合同附件《抵押物清单》列示的抵押价值总计 32,729,600.20元。 滦平慧通光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为（2017）澳第007-B号的最高额 质押担保合同。该合同明确质押担保的范围为编号为（2017）澳第007号的贷款合同项下债务人所应承担 的全部债务（包括或有债务）本金、额度安排费、利息、复利及罚息、实现债权的费用及保管和维护质物 所产生的费用。债务本金最高额为港币3,750.00万元。质物情况：应收账款质押，位于滦平县张百湾镇偏 道子村的滦平县偏道子村慧通二期20兆瓦农业光伏发电项目（河北省固定资产投资项目备案证证号：承发 改审批备字【2016】3号）的应收账款，包括滦平慧通光伏发电有限公司与国网冀北电力有限公司签订的 上述项目的购售电合同（合同编号为SGJB0000DJGS1700212）产生的应收账款及相应的政策规定的补贴。 龙腾云与澳门华人银行股份有限公司签署编号为（2017）澳第007-C号的最高额保证担保合同。韦治 锋与澳门华人银行股份有限公司签署编号为（2017）澳第007-D的最高额保证担保合同。北京合康新能科 技股份有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为（2017）澳第007-E的最高额保证担保合同。合 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 219 同担保范围均为编号为（2017）澳第007号的《贷款合同》合同项下债务人所应承担的全部债务（包括或 有债务）本金、额度安排费、利息、复利及罚息、实现债权的费用。债务本金最高额为港币3,750.00万元。 截至2017年12月31日借款本金余额为港币3,750.00万元。2017年12月29日银行间外汇市场人民币汇率中间 价为：1港元对人民币0.83591元。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币3,134.6625万元。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 27,392,855.07 94,413,813.36 减：一年内到期部分（见附注八、29） 22,460,476.52 42,460,476.52 合计 4,932,378.55 51,953,336.84 其他说明： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 220 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 750,076,981.69 63,797,850.01 582,489,539.32 231,385,292.38 合计 750,076,981.69 63,797,850.01 582,489,539.32 231,385,292.38 -- 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 221 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 新能源汽车 补贴 741,097,138. 69 63,347,850.0 1 118,675,856. 45 462,702,286. 87 223,066,845. 38 与资产相关 摊销 2013 年 中央预算内 投资项目收 益 6,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 加快长沙高 新区高新技 术产业发展 专项资金 2,469,916.78 92,333.33 2,377,583.45 与资产相关 城市基础设 施配套费 509,926.22 19,062.67 490,863.55 与资产相关 高新区创客 创业资助款 450,000.00 450,000.00 与资产相关 合计 750,076,981. 69 63,797,850.0 1 119,787,252. 45 462,702,286. 87 231,385,292. 38 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 787,286,684.00 314,914,673.00 314,914,673.00 1,102,201,357. 00 其他说明： 注：2017年5月12日本公司召开的2016年年度股东大会会议审议通过了《关于公司2016年度利润分配 方案的议案》，公司以总股本787,286,684.00股为基数，按每10股派发现金股利0.5元（含税），同时公司 以总股本787,286,684.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股。转增后，公司总股本增加至 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 222 1,102,201,357.00股。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,159,661,488.38 337,801,346.89 821,860,141.49 其他资本公积 376,379.25 1,078,050.89 1,454,430.14 合计 1,160,037,867.63 1,078,050.89 337,801,346.89 823,314,571.63 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：本期资本溢价减少314,914,673.00元系分配2016年度股票股利产生的，详见附注六、33、股本； 注2：资本溢价其他减少22,886,673.89元系本期收购少数股东股权产生，详见附注八、2（2）交易对于 少数股东权益及归属与母公司所有者权益的影响； 附注3：2017年12月15日公司的召开的2017年第五次临时股东大会审议通过了《关于<北京合康新能科 技股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，确定2017年12月15日为首次授 予日，授予398名激励对象2,540.70万股限制性股票。其他资本公积本期增加为按《股份支付准则》摊销的 款项。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 223 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 65,927,997.22 865,019.03 66,793,016.25 合计 65,927,997.22 865,019.03 66,793,016.25 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：根据公司法、章程的固定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额 为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前 年度亏损或增加股本。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 461,145,837.38 311,386,858.59 调整后期初未分配利润 461,145,837.38 311,386,858.59 加：本期归属于母公司所有者的净利润 67,603,264.74 178,950,783.27 减：提取法定盈余公积 865,019.03 9,509,637.38 应付普通股股利 39,364,334.20 19,682,167.10 期末未分配利润 488,519,748.89 461,145,837.38 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 224 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,222,039,558.41 967,685,194.90 1,340,990,101.47 903,378,653.31 其他业务 128,888,848.50 80,216,004.80 76,401,073.88 9,865,941.08 合计 1,350,928,406.91 1,047,901,199.70 1,417,391,175.35 913,244,594.39 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,333,261.73 4,011,250.86 教育费附加 3,983,876.05 2,876,690.00 房产税 3,003,185.96 2,387,689.62 土地使用税 498,838.22 383,623.92 车船使用税 14,205.84 264,835.00 印花税 517,696.05 1,086,701.64 营业税 1,413,417.67 其他 114,441.22 30,771.11 合计 13,465,505.07 12,454,979.82 其他说明： 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、1、主要税种及税率。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 22,341,417.28 19,385,362.41 代理费/咨询费 13,078,962.66 10,155,715.63 运费 13,531,821.31 10,801,787.83 工资/福利费 29,145,243.53 27,091,874.98 安装费 1,763,008.24 4,931,266.28 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 225 业务招待费 6,231,242.26 5,706,896.32 社会保险费 5,179,158.51 3,947,270.73 办公经费 3,248,137.34 5,505,846.53 宣传费用 340,726.15 3,069,899.46 汽车费用 7,015,856.20 3,319,719.75 售后维修费用 421,721.68 3,220,588.02 技术调试费 272,772.60 8,658,987.36 其他 20,223,717.40 15,397,333.95 合计 122,793,785.16 121,192,549.25 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资保险/福利 51,925,741.01 41,471,653.99 办公经费 5,919,712.12 6,324,329.28 业务招待费 2,250,736.28 1,528,885.29 折旧费 8,614,830.85 8,610,769.57 研发费 118,670,032.10 102,396,665.67 房租水电 10,142,074.95 7,902,286.01 中介咨询费 6,543,561.69 10,043,875.32 无形资产摊销 2,410,136.96 1,649,269.11 其他 22,590,597.42 10,186,283.85 合计 229,067,423.38 190,114,018.09 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 19,918,404.70 17,545,892.20 减：利息收入 3,447,040.49 1,819,748.13 减：利息资本化金额 汇兑损益 -121,999.87 -779,188.59 减：汇兑损益资本化金额 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 226 其他 3,861,456.56 8,038,008.79 合计 20,210,820.90 22,984,964.27 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 30,712,107.71 24,167,858.17 十三、商誉减值损失 20,813,688.04 合计 30,712,107.71 44,981,546.21 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -268,102.28 处置长期股权投资产生的投资收益 13,739,086.54 43,087,964.00 理财收益 2,298,741.29 2,079,747.77 合计 15,769,725.55 45,167,711.77 其他说明： 注：本公司2017年8月27日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于转让控股子公司股权的议案》，拟将控股子 公司北京畅的科技开发有限公司85%股权转让给北京丝路彩虹汽车租赁有限公司，转让价款为10,880万元。股权变更工作已 于2017年12月25日完成，本期确认转让收益13,099,892.09元。 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产的利得（损失"-"） -13,907,695.65 -1,279,001.23 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 227 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 127,229,443.91 0.00 增值税即征即退 23,664,973.86 0.00 合计 150,894,417.77 0.00 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 183,931.05 124,944.39 183,931.05 政府补助 57,603,116.33 或有对价收益 63,056,085.11 其他 10,188,920.18 1,427,018.82 10,188,920.18 合计 10,372,851.23 122,211,164.65 10,372,851.23 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 软件增值税 返还 19,369,787.2 7 与收益相关 鄂尔多斯市 合同能源管 理财政奖励 项目 1,213,000.00 与收益相关 北京中关村 企业信用促 进会补贴款 32,500.00 与收益相关 北京市商务 委员会 190,851.00 与收益相关 北京市标准 化交流服务 中心技术标 准资助 400,000.00 与收益相关 中关村科技 园区石景山 16,800.00 与收益相关 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 228 园管理委员 会（2015 年 度招商引资 政策资金） 北京中关村 海外科技园 有限责任公 司国际化发 展专项资金 55,100.00 与收益相关 国家知识产 权局专利局 北京代办处 专利资助金 8,550.00 与收益相关 北京市石景 山区社会保 险事业管理 中心-稳岗补 贴 171,822.16 与收益相关 北京市石景 山区科学技 术委员会-科 技奖 60,000.00 与收益相关 北京市石景 山区残疾人 劳动就业服 务中心岗位 补贴款 25,000.00 与收益相关 摊销 2013 年 中央预算内 投资项目收 益 1,000,000.00 与资产相关 武汉东湖新 技术开发区 管理委员会 财政局矿用 大功率四象 限防爆变频 器项目拨款 100,000.00 与收益相关 武汉市东湖 新技术开发 区管理委员 会财政局研 8,000.00 与收益相关 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 229 发与产业化 补贴拨款 2015 年度财 政扶持资金 20,000.00 与收益相关 商务局 2015 年度第二批 中小企业补 贴 15,000.00 与收益相关 2015 年服务 业发展扶持 资金 30,000.00 与收益相关 专利专项资 金补助 42,100.00 与收益相关 浙江省嘉善 县财政局（财 政零余额） （2016 赴沈 阳、大连高校 校园招聘人 才补贴费*） 2,000.00 与收益相关 2015 年度外 贸发展财政 扶持资金 45,000.00 与收益相关 2015 年度第 三批中小企 业开拓资金 17,400.00 与收益相关 武汉东湖新 技术开发区 管理委员会 财政局软件 信息服务专 项资金 457,000.00 与收益相关 长沙市产业 发展专项资 金 97,951.30 与资产相关 长沙市高新 区科技计划 项目经费 300,000.00 与收益相关 长沙市高新 区财政部奖 励扶持拨款 49,000.00 与收益相关 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 230 长沙市城市 基础设施配 套费 19,062.72 与资产相关 稳岗补贴 62,648.57 与收益相关 长沙市财政 局高新区分 局群团活动 阵地配套费 6,000.00 与收益相关 知识产权补 助 1,200.00 与收益相关 八达岭经济 开发区扶植 基金 984,035.00 与收益相关 财政奖励 1,060,000.00 与收益相关 武汉化学工 业区管理委 员会财政局 新能源汽车 充电桩补贴 款 20,000.00 与收益相关 新能源汽车 补贴 31,723,308.3 1 与资产相关 合计 -- -- -- -- -- 57,603,116.3 3 -- 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组损失 1,198,100.00 650,360.00 1,198,100.00 对外捐赠 100,000.00 100,000.00 罚款支出 814,857.70 其他 797,726.31 11,573,988.51 797,726.31 合计 2,095,826.31 13,039,206.21 2,095,826.31 其他说明： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 231 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 26,325,711.73 43,590,602.95 递延所得税费用 -33,644,135.35 -471,593.48 合计 -7,318,423.62 43,119,009.47 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 47,811,037.58 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,171,655.64 子公司适用不同税率的影响 -9,029,489.87 调整以前期间所得税的影响 -4,376,891.31 非应税收入的影响 -740,793.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 833,762.67 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -897,408.96 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 2,518,225.27 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 589,603.54 加计扣除 -3,387,087.60 所得税费用 -7,318,423.62 其他说明 74、其他综合收益 详见附注。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 保证金及其他 59,471,987.55 38,462,198.33 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 232 往来款 111,445,275.34 117,335,011.08 政府补助 8,947,191.46 5,398,624.75 利息收入 3,447,040.49 1,819,748.13 合计 183,311,494.84 163,015,582.29 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 保证金 67,339,493.10 56,657,858.88 差旅费 25,238,496.81 21,409,736.87 研发费 14,629,330.17 38,457,912.72 办公费 9,671,752.07 9,420,422.48 往来款 110,898,649.06 94,882,074.95 广告咨询费 3,956,122.78 3,170,952.49 业务招待费 6,318,830.20 6,694,713.78 其他 51,722,395.97 54,493,943.91 合计 289,775,070.16 285,187,616.08 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回工程保证金 4,027,500.00 退回购车款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 4,027,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司收到的现金 884,343.19 合计 884,343.19 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 233 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他关联方借款 155,078,345.00 79,892,000.00 融资租赁支付租金及服务费 54,040,000.00 票据保证金解冻 7,497,380.00 5,632,240.00 合计 162,575,725.00 139,564,240.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 归还其他关联方借款 141,487,611.84 110,240,000.00 融资保证金 90,113,011.31 融资租赁支付租金及服务费 58,749,531.52 35,226,268.62 商业票据贴现 53,796.12 冻结票据保证金 33,399,712.55 15,959,860.00 合计 323,749,867.22 161,479,924.74 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 55,129,461.20 222,360,182.83 加：资产减值准备 30,712,107.71 44,981,546.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 194,778,378.78 79,923,541.22 无形资产摊销 36,835,578.11 20,834,340.94 长期待摊费用摊销 9,589,152.71 4,771,502.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 13,907,695.65 1,279,001.23 财务费用（收益以“－”号填列） 22,247,873.76 17,545,892.20 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 234 投资损失（收益以“－”号填列） -15,769,725.55 -45,167,711.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -28,647,691.28 -1,229,465.21 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 884,145.98 757,871.73 存货的减少（增加以“－”号填列） -62,297,639.32 -74,294,788.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -314,392,680.90 -195,986,744.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -11,249,066.02 174,424,733.69 其他 -90,855,100.97 经营活动产生的现金流量净额 -68,272,409.17 159,344,801.82 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 225,247,554.38 352,562,427.25 减：现金的期初余额 352,562,427.25 496,617,241.16 现金及现金等价物净增加额 -127,314,872.87 -144,054,813.91 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 22,000,000.00 其中： -- 肃北华泰博伦能源有限责任公司 20,000,000.00 长沙威康动力技术有限公司 2,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,126,658.70 其中： -- 肃北华泰博伦能源有限责任公司 77,086.64 长沙威康动力技术有限公司 1,049,572.06 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 20,873,341.30 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 235 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 81,000,000.00 其中： -- 北京畅的科技开发有限公司 81,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 816,276.67 其中： -- 北京畅的科技开发有限公司 816,276.67 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 80,183,723.33 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 225,247,554.38 352,562,427.25 其中：库存现金 406,532.99 334,693.95 可随时用于支付的银行存款 224,841,021.39 352,227,733.30 三、期末现金及现金等价物余额 225,247,554.38 352,562,427.25 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 104,484,208.27 货币资金中的其他货币资金中 14,737,178.49 元为票据保证金， 85,078,000.00 元为定期存款 （45,000,000.00 元为质押给江苏银行股 份有限公司北京马连道支行， 40,078,000.00 元为中国民生银行北京昌 平支行的定期存款），4,669,029.78 为履 约保证金。 固定资产 319,567,108.87 北京合康变频技术有限公司以房屋建筑 物为母公司在中国民生银行股份有限公 司北京分行提供抵押借款；滦平慧通光 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 236 伏发电有限公司以位于滦平县张百湾镇 偏道子村的滦平县偏道子村慧通二期 20 兆瓦农业光伏发电项目在澳门华人银行 股份有限公司抵押借款；深圳市日业电 气有限公司以房屋建筑物在长沙银行股 份有限公司湘银支行抵押借款；东菱技 术有限公司以房屋建筑物在交通银行股 份有限公司抵押借款。 无形资产 3,381,800.54 本公司之子公司东菱技术有限公司与交 通银行股份有限公司嘉兴嘉善分行于 2017 年 2 月 10 日订立编号为 【709D170034】的抵押合同，抵押财产 是房产及土地使用权，土地使用权的权 利证书编号为【善国用（2014）第 00605299 号】。东菱技术有限公司以土地 使用权为开立银行承兑汇票授信抵押。 其他非流动资产 40,000,000.00 质押给包商银行股份有限公司北京分所 的银行存单 40,000,000.00 元。 应收账款 32,840,703.40 本本公司之子公司滦平慧通光伏发电有 限公司以应收账款在澳门华人银行股份 有限公司质押借款。 合计 500,273,821.08 -- 其他说明： 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 572,570.30 其中：美元 87,293.21 6.5342 570,371.46 港币 2,630.47 0.83591 2,198.84 应收账款 -- -- 14,621,349.54 其中：美元 2,237,742.61 6.5342 14,621,349.54 预收账款 4,076,794.87 其中：美元 623,938.14 6.5342 4,076,794.87 长期借款 -- -- 75,231,900.00 港币 90,000,000.00 0.83591 75,231,900.00 其他说明： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 237 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 肃北华泰博 伦能源有限 责任公司 2017 年 05 月 31 日 38,500,000.0 0 55.00% 购买 2017 年 05 月 31 日 股权转让协 议签署并完 成工商变更 13,105,256.4 2 -1,802,429.29 长沙威康动 力技术有限 公司 2017 年 03 月 31 日 2,000,000.00 60.00% 购买 2017 年 03 月 31 日 股权转让协 议签署并完 成工商变更 28,558,751.2 7 -4,232,859.23 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 肃北华泰博伦能源有限责任公司 长沙威康动力技术有限公司 --现金 20,000,000.00 2,000,000.00 --其他 18,500,000.00 合并成本合计 38,500,000.00 2,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 43,438,619.93 1,431,507.94 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 -4,938,619.93 568,492.06 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 238 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 肃北华泰博伦能源有限责任公司 长沙威康动力技术有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 77,086.64 77,086.64 1,049,572.06 1,049,572.06 存货 202,090.90 202,090.90 1,106.00 1,106.00 固定资产 129,583,723.94 124,840,347.18 158,818.13 158,818.13 预付账款 3,909,322.00 3,909,322.00 4,817,922.92 4,817,922.92 其他应收款 40,298.26 40,298.26 1,274,283.16 1,274,283.16 其他流动资产 4,109,318.10 4,109,318.10 在建工程 2,627,976.12 2,627,976.12 应付款项 28,921,470.93 28,921,470.93 4,130,333.60 4,130,333.60 递延所得税负债 1,185,844.19 预收账款 783,219.52 783,219.52 应交税费 1,142,004.74 1,142,004.74 2,302.59 2,302.59 其他应付款 30,321,187.13 30,321,187.13 净资产 78,979,308.97 75,421,776.40 2,385,846.56 2,385,846.56 取得的净资产 78,979,308.97 75,421,776.40 2,385,846.56 2,385,846.56 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 239 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 240 额 北京畅 的科技 开发有 限公司 108,800, 000.00 85.00% 出售 2017 年 12 月 25 日 收购协 议已签 署，并完 成工商 变更手 续 13,099,8 92.09 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2017年9月，本公司持股70%的子公司文山创能农业光伏开发有限公司，完成工商注销手续，下期不 再纳入合并范围。 本期新设子公司六家，包括：合康国际融资租赁有限公司，持股比例75%；洛阳畅的智能科技有限公 司，持股比例65%；温州畅韵德能源科技有限公司，持股比例60%；贵州贵旅畅的科技有限公司，持股比 例100%；石家庄畅的科技有限公司，持股比例65%；山东畅的科技开发有限公司，持股比例85%，本期由 控股二级子公司变更为一级子公司。 本期新增二级子公司共两家，包括：本公司控股子公司深圳市日业电气有限公司本期新设立控股子 公司长沙市日业电子科技有限公司，持股比例100%；武汉合康动力技术有限公司本期新设立控股子公司武 汉合康电子科技有限公司，持股比例51%。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 合康变频科技 （武汉）有限公 司 武汉 武汉 节能设备高端制 造 100.00% 设立 北京合康亿盛电 气有限公司 北京 北京 节能设备高端制 造 70.00% 设立 北京合康新能变 频技术有限公司 北京 北京 节能设备高端制 造 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 241 武汉合康智能电 气有限公司 武汉 武汉 充电桩制造 61.70% 设立 武汉合康亿盛电 气连接系统有限 公司 武汉 武汉 节能设备高端制 造 80.00% 设立 武汉合康电驱动 技术有限公司 武汉 武汉 节能设备高端制 造 55.00% 设立 深圳合康电机系 统有限公司 武汉 深圳 节能设备高端制 造 82.19% 设立 东菱技术有限公 司 浙江 浙江 节能设备高端制 造 71.09% 非同一控制下企 业合并 武汉合康动力技 术有限公司 武汉 武汉 新能源汽车配套 产品制造 60.00% 设立 合康动力技术 （深圳）有限公 司 深圳 深圳 新能源汽车配套 产品制造 65.00% 设立 武汉合康电子科 技有限公司 武汉 武汉 新能源汽车配套 产品制造 51.00% 设立 合康锐马电机 （宁波）有限公 司 宁波 宁波 节能设备高端制 造 65.00% 非同一控制下企 业合并 深圳市日业电气 有限公司 深圳 深圳 节能设备高端制 造 90.00% 非同一控制下企 业合并 长沙市日业电气 有限公司 长沙 长沙 节能设备高端制 造 100.00% 非同一控制下企 业合并 长沙市日业电子 科技有限公司 长沙 长沙 节能设备高端制 造 100.00% 设立 北京华泰润达节 能科技有限公司 北京 北京 节能环保服务 100.00% 非同一控制下企 业合并 肃北华泰博伦能 源有限责任公司 甘肃 甘肃 石煤发电，综合 利用，新能源发 电 55.00% 非同一控制下企 业合并 滦平慧通光伏发 电有限公司 河北 河北 节能环保服务 60.00% 设立 滦平久丰农业发 展有限公司 河北 河北 节能环保配套农 业 100.00% 设立 武汉畅的科技有 限公司 武汉 武汉 新能源汽车及充 电桩运营 100.00% 设立 山东畅的科技开 烟台 烟台 新能源汽车及充 85.00% 设立 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 242 发有限公司 电桩运营 北京瑞合新能源 科技有限公司 北京 北京 节能环保服务 52.00% 设立 苏州畅的汽车租 赁有限公司 苏州 苏州 新能源汽车及充 电桩运营 55.00% 设立 北京合康亿盛技 术有限公司 北京 北京 节能设备研发、 销售 75.00% 设立 平顶山畅的科技 有限公司 平顶山 平顶山 新能源汽车及充 电桩运营 51.00% 设立 郑州畅的科技有 限公司 郑州 郑州 新能源汽车及充 电桩运营 51.00% 设立 武汉畅的新能源 汽车运营服务有 限公司 武汉 武汉 新能源汽车及充 电桩运营 100.00% 设立 杭州畅的科技开 发有限公司 杭州 杭州 新能源汽车及充 电桩运营 85.00% 设立 广州畅的科技有 限公司 广州 广州 新能源汽车及充 电桩运营 75.00% 设立 哈尔滨畅的新能 源汽车租赁服务 有限公司 哈尔滨 哈尔滨 新能源汽车及充 电桩运营 80.00% 设立 合康国际融资租 赁有限公司 天津 天津 租赁及融资租赁 业务 75.00% 设立 洛阳畅的智能科 技有限公司 洛阳 洛阳 新能源汽车及充 电桩运营 65.00% 设立 温州畅韵德能源 科技有限公司 温州 温州 新能源汽车及充 电桩运营 60.00% 设立 长沙威康动力技 术有限公司 长沙 长沙 电动汽车驱动电 机控制系统、新 能源汽车充电桩 的研发 60.00% 非同一控制下企 业合并 贵州贵旅畅的科 技有限公司 贵阳 贵阳 新能源汽车及充 电桩运营 100.00% 设立 石家庄畅的科技 有限公司 石家庄 石家庄 新能源汽车及充 电桩运营 65.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 243 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 武汉合康动力技术有限 公司 40.00% -13,428,687.20 0.00 25,140,726.54 东菱技术有限公司 28.91% -3,349,505.81 0.00 33,420,858.86 深圳日业电气有限公司 10.00% 694,406.84 0.00 13,659,684.67 滦平慧通光伏发电有限 公司 40.00% 11,402,126.40 0.00 19,193,092.35 武汉合康智能电气有限 公司 38.30% 315,654.51 0.00 7,264,602.80 武汉合康亿盛电气连接 系统有限公司 20.00% 318,486.07 0.00 2,223,023.19 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 武汉合 康动力 技术有 限公司 425,113, 299.12 43,590,9 05.87 468,704, 204.99 402,066, 000.85 450,000. 00 402,516, 000.85 477,673, 733.17 8,232,75 1.66 485,906, 484.83 388,551, 205.13 388,551, 205.13 东菱技 术有限 公司 202,291, 649.98 56,097,2 88.34 258,388, 938.32 150,386, 784.91 150,386, 784.91 152,767, 184.07 57,074,9 26.08 209,842, 110.15 86,768,5 05.46 86,768,5 05.46 深圳日 业电气 有限公 司 143,120, 305.70 77,537,9 84.50 220,658, 290.20 86,120,4 20.51 2,868,44 7.00 88,988,8 67.51 128,678, 321.65 73,749,3 55.94 202,427, 677.59 74,887,5 78.38 2,979,84 3.00 77,867,4 21.38 滦平慧 通光伏 发电有 92,597,0 35.73 412,114, 220.25 504,711, 255.98 246,496, 625.10 210,231, 900.00 456,728, 525.10 85,610,5 30.85 304,379, 903.23 389,990, 434.08 70,513,0 19.19 300,000, 000.00 370,513, 019.19 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 244 限公司 武汉合 康智能 电气有 限公司 62,143,5 37.83 9,673,62 9.31 71,817,1 67.14 33,928,2 26.66 33,928,2 26.66 84,144,2 76.84 1,964,25 7.90 86,108,5 34.74 66,043,8 02.66 66,043,8 02.66 武汉合 康亿盛 电气连 接系统 有限公 司 28,417,3 33.13 2,534,61 2.34 30,951,9 45.47 19,836,8 29.54 19,836,8 29.54 23,203,4 40.26 801,988. 51 24,005,4 28.77 14,992,7 43.21 14,992,7 43.21 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 武汉合康动 力技术有限 公司 119,205,202. 81 -31,187,075.5 6 -31,187,075.5 6 -43,545,735.1 8 497,877,904. 50 73,711,776.1 5 73,711,776.1 5 -49,870,525.1 3 东菱技术有 限公司 197,081,892. 92 -15,176,451.2 8 -15,176,451.2 8 9,375,468.36 116,649,016. 42 18,478,030.6 7 18,478,030.6 7 -417,846.28 深圳日业电 气有限公司 127,028,164. 32 7,109,166.48 7,109,166.48 10,158,487.6 3 95,847,830.7 9 6,923,793.69 6,923,793.69 4,287,829.03 滦平慧通光 伏发电有限 公司 51,330,356.7 4 28,505,315.9 9 28,505,315.9 9 32,185,746.4 2 13,650,392.1 2 -9,075,596.74 -9,075,596.74 12,005,420.7 3 武汉合康智 能电气有限 公司 43,575,934.0 9 824,208.40 824,208.40 -16,159,834.9 1 122,615,803. 64 12,355,293.1 1 12,355,293.1 1 -6,298,567.90 武汉合康亿 盛电气连接 系统有限公 司 30,379,396.8 9 1,592,430.37 1,592,430.37 247,653.37 29,745,962.6 6 4,522,685.56 4,522,685.56 -4,419,601.11 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 245 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 ① 本公司0元收购子公司武汉合康智能电气有限公司少数股东股权，将其持股比例从58.00%增加至 61.70%； ②本公司0元收购子公司武汉畅的科技有限公司少数股东股权，将其持股比例从80.00%增加至 100.00%； ③截至2016年12月31日，本公司子公司东菱技术有限公司未完成业绩承诺，2014年-2016年度的复合增 长率低于20%，本公司获得股权补偿数为15,542,509.00股，股权比例为31.09%。该股权在2017年3月31日完 成工商变更手续。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 武汉合康智能电气有限公司 武汉畅的科技有限公司 东菱技术有限公司 购买成本/处置对价 0.00 0.00 0.00 --现金 0.00 0.00 0.00 --非现金资产的公允价值 0.00 0.00 63,851,084.28 购买成本/处置对价合计 0.00 0.00 63,851,084.28 减：按取得/处置的股权比例计 算的子公司净资产份额 702,239.18 -1,482,315.69 41,744,486.90 差额 -702,239.18 1,482,315.69 22,106,597.38 其中：调整资本公积 -702,239.18 1,482,315.69 22,106,597.38 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 贵州贵旅智慧旅 行服务有限公司 贵州省 贵州省 旅行服务 49.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 246 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 贵州贵旅智慧旅行服务有限公司 流动资产 3,301,004.88 非流动资产 176,696.07 资产合计 3,477,700.95 流动负债 24,848.47 负债合计 24,848.47 归属于母公司股东权益 3,452,852.48 按持股比例计算的净资产份额 1,691,897.72 对联营企业权益投资的账面价值 1,691,897.72 营业收入 0.00 净利润 -547,147.52 其他综合收益 -547,147.52 综合收益总额 -547,147.52 本年度收到的来自联营企业的股利 0.00 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 247 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督 风险管理措施的执行情况。通过制定风险管理政策，设定适当的控制程序以识别、分析、监控和报告风险 情况，定期对整体风险状况进行评估，本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险 和利率风险)、信用风险和流动性风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少 对本公司财务业绩的潜在不利影响。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少 集中于任何单一行业，特定地区或特定交易对手的风险。于2017年12月31日，本公司没有对客户类型、某 一行业或地理位置的集中风险。相反，我们的业务对象和投资具有广泛分布的特征，我们的金融工具风险 敞口主要受各个客户特征的影响，不具有相似特征并且受相似经济或其他条件变化影响的金融工具，因此， 我们相信我们的风险集中是有限的。 1、市场风险 （1）外汇风险 本公司的主要经营活动位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及 未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本公司总部财务 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 248 部门负责监控本公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司 可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于2017年度，本公司未签 署任何远期外汇合约或货币互换合约。 于2017年12月31日及2016年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金 额列示如下： 项 目 期末数 美元项目 其他外币项目 合计 外币金融资产 货币资金 570,371.46 2,198.84 572,570.30 应收款项 14,621,349.54 14,621,349.54 合 计 15,191,721.00 2,198.84 15,193,919.84 外币金融负债 预收款项 4,076,794.87 4,076,794.87 长期借款 75,231,900.00 75,231,900.00 合 计 4,076,794.87 75,231,900.00 79,308,694.87 （续） 项 目 期初数 美元项目 其他外币项目 合计 外币金融资产 货币资金 364,013.79 364,013.79 应收款项 16,437,077.13 16,437,077.13 合 计 16,801,090.92 16,801,090.92 外币金融负债 预收款项 1,583,530.94 1,583,530.94 长期借款 合 计 1,583,530.94 1,583,530.94 于2017年12月31日，对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约1,111,492.61元(2016年12月31日：约1,521,756.00 元)。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公 司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场 环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017年12月31日，本公司无浮动利率计息的长期带息 债务，本公司面临的利率风险较小。 2、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应 收票据等。 本公司银行存款主要存放于信用较好的大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会 产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 249 此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基 于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的 信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司 会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （1）在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本公司金融资产和表外项目在资产负债表 日的最大信用风险敞口： 项目名称 期末数 期初数 表内项目： 货币资金 329,731,762.65 442,907,603.17 应收票据 50,919,608.24 31,258,177.29 应收账款 1,084,727,901.77 976,566,291.73 其他应收款 224,978,398.54 118,042,319.02 合 计 1,690,357,671.20 1,568,774,391.21 对于信用记录不良的客户，本公司必要时会采取交付保证金、提供抵质押物或担保等信用增级降低信 用风险敞口至可接受水平。于2017年12月31日，本公司金融资产和表外项目无需要披露的相关信用增级信 息（2016年12月31日：无）。 3、流动性风险 本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础 上，在本公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证 券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期 和长期的资金需求。 于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项 目 期末数 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 475,002,000.00 475,002,000.00 应付票据 73,394,589.51 73,394,589.51 应付款项 553,663,064.48 553,663,064.48 长期应付款 22,460,476.52 4,932,378.55 27,392,855.07 其他应付款 113,391,789.82 113,391,789.82 长期借款 180,000,000.00 30,000,000.00 135,185,520.00 15,046,380.00 360,231,900.00 合 计 1,417,911,920.33 34,932,378.55 135,185,520.00 15,046,380.00 1,603,076,198.88 （续） 项 目 期初数 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 293,880,000.00 293,880,000.00 应付票据 113,425,898.70 113,425,898.70 应付款项 467,689,262.59 467,689,262.59 长期应付款 42,460,476.52 42,460,476.52 9,492,860.32 94,413,813.36 其他应付款 62,492,928.60 62,492,928.60 长期借款 15,000,000.00 180,000,000.00 90,000,000.00 15,000,000.00 300,000,000.00 合 计 994,948,566.41 222,460,476.52 99,492,860.32 15,000,000.00 1,331,901,903.25 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 250 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 基于各方发展需要，为了提高公司决策效率，2017年5月26日，刘锦成、林芝市明珠星科技有限公司、 叶进吾、上海上丰集团有限公司经友好协商一致，就解除一致行动关系签署《一致行动解除协议》。公司 实际控制人由叶进吾、刘锦成变更为叶进吾，控股股东由上海上丰集团有限公司、林芝市明珠星科技有限 公司变更为上海上丰集团有限公司。 本企业最终控制方是叶进吾先生。 其他说明： 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 251 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注详见附注七、10、长期股权投资。。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 贵州贵旅智慧旅行服务有限公司 联营企业 北京华川卓越投资有限公司 董事控股的其他公司 平顶山市申联机械制造有限公司 控股子公司小股东控制的其他公司 宁波荣瑞升动力科技有限公司 控股子公司的其他股东控制的其他公司 叶千斌 控股子公司的其他股东 李建明 控股子公司的其他股东 张博 控股子公司的其他股东 白冰 控股子公司的其他股东 龙腾云 控股子公司的其他股东 北京彗通新能源科技有限公司 控股子公司的其他股东控制的其他公司 彭亮 控股子公司的其他股东 陆卫军 控股子公司的其他股东 肃北县博伦矿业开发有限责任公司 控股子公司的其他股东 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 北京华川卓越投资 有限公司 购买肃北华泰博 伦能源有限责任 公司 55%股权 38,500,000.00 38,500,000.00 否 0.00 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 252 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 北京华川卓越投资有限公司 房屋建筑物 285,714.30 1,171,428.60 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 253 履行完毕 北京合康新能科技股 份有限公司 武汉畅的科技有限 公司 434.00 2016/4/14 自合同债务履行期限 届满之日起至满两年 之日止 否 北京合康新能科技股 份有限公司 北京畅的科技开发 有限公司 6,000.00 2015/12/2 2017年7月提前还款 是 北京合康新能科技股 份有限公司、武汉合 康动力技术有限公司 合康变频科技（武 汉）有限公司 3,333.33 2016/4/14 自合同债务履行期限 届满之日起至满两年 之日止 否 武汉合康动力技术有 限公司、合康变频科 技（武汉）有限公司 北京合康新能科技 股份有限公司 2,222.22 2016/4/18 自合同债务履行期限 届满之日起至满两年 之日止 否 武汉合康动力技术有 限公司 北京合康新能科技 股份有限公司 25,000.00 2016/8/2 自合同债务履行期限 届满之日起至满两年 之日止 否 上海上丰集团有限公 司、叶进吾 北京合康新能科技 股份有限公司 14,500.00 2017/7/17 自合同债务履行期限 届满之日起至满两年 之日止 否 叶进吾、刘锦成 北京合康新能科技 股份有限公司 10,000.00 2017/10/24 自合同债务履行期限 届满之日起至满两年 之日止 否 北京合康新能科技股 份有限公司，龙腾云 滦平慧通光伏发电 有限公司 15,000.00 2016/9/1 自合同债务履行期限 届满之日起至满两年 之日止 否 北京合康新能科技股 份有限公司，龙腾云， 韦治锋 滦平慧通光伏发电 有限公司 4388.5275（港币 5250万） 2017/6/15 自合同债务履行期限 届满之日起至满两年 之日止 否 北京合康新能科技股 份有限公司，龙腾云， 韦治锋 滦平慧通光伏发电 有限公司 3434.6625（港币 3750万） 2017/9/14 自合同债务履行期限 届满之日起至满两年 之日止 否 北京合康新能科技股 份有限公司 东菱技术有限公司 2,500.00 2017/10/29 自合同债务履行期限 届满之日起至满两年 之日止 否 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 上海上丰集团有限公司 3,000,000.00 2017 年 06 月 09 日 2017 年 06 月 19 日 无利息借款 上海上丰集团有限公司 4,000,000.00 2017 年 07 月 25 日 2017 年 07 月 31 日 无利息借款 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 254 上海上丰集团有限公司 8,000,000.00 2017 年 08 月 15 日 2017 年 09 月 26 日 无利息借款 上海上丰集团有限公司 13,000,000.00 2017 年 08 月 29 日 2017 年 11 月 13 日 无利息借款 上海上丰集团有限公司 13,000,000.00 2017 年 11 月 23 日 2017 年 11 月 24 日 无利息借款 上海上丰集团有限公司 12,000,000.00 2017 年 12 月 19 日 2017 年 12 月 26 日 无利息借款 杨转筱 5,000,000.00 2017 年 06 月 15 日 2018 年 06 月 14 日 无利息借款 何天涛 6,600,000.00 2017 年 10 月 26 日 2017 年 10 月 31 日 无利息借款 何显荣 2,200,000.00 2017 年 10 月 25 日 2017 年 11 月 01 日 无利息借款 何天毅 2,200,000.00 2017 年 10 月 26 日 2017 年 11 月 01 日 无利息借款 平顶山市申联机械制造 有限公司 600,000.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 03 月 05 日 无利息借款 贵州贵旅智慧旅行服务 有限公司 1,813,000.00 2017 年 08 月 21 日 无利息借款 肃北县博伦矿业开发有 限责任公司 2,250,000.00 2017 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 09 日 无利息借款 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,581,920.00 3,116,000.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 544.90 张博 119,600.00 1,196.00 54,490.00 544.90 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 255 合计 119,600.00 1,196.00 54,490.00 544.90 其他应收款： 白冰 0.00 0.00 130,000.00 1,300.00 北京华川卓越投资 有限公司 0.00 0.00 18,500,000.00 925,000.00 北京彗通新能源科 技有限公司 102,000.00 102,000.00 102,000.00 5,100.00 彭亮 2,728.00 27.28 6,927.00 69.27 陆卫军 51,272.00 512.72 0.00 0.00 宁波瑞升电机技术 有限公司 0.00 0.00 12,760.00 638.00 合计 156,000.00 102,540.00 18,751,687.00 932,107.27 预付账款： 宁波荣瑞升动力科 技有限公司 1,650,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 合计 1,650,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款： 叶千斌 500,000.00 6,760,000.00 李建明 22,628.00 张博 23,528.00 13,528.00 宁波荣瑞升动力科技有限公 司 0.00 70,388.00 平顶山市申联机械制造有限 公司 600,000.00 白冰 62,118.00 杨转筱 5,000,000.00 0.00 陈淑玲 0.00 30,709,178.92 王开逢 0.00 6,026,824.00 贵州贵旅智慧旅行服务有限 公司 1,455,700.00 肃北县博伦矿业开发有限责 任公司 25,701,830.36 0.00 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 256 合计 33,365,804.36 43,579,918.92 7、关联方承诺 截至2017年12月31日，本公司无需要披露的关联方承诺事项。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 56,954,430.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日 2017 年 12 月 15 日收盘价 4.01 元 可行权权益工具数量的确定依据 股东大会与董事会批准文件 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,078,050.89 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,078,050.89 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 257 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司本年度无重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2016年3月，滦平慧通光伏发电有限公司（以下简称“原告方”）起诉巨力新能源股份有限公司（以下简 称“被告方”），要求解除与被告方于2015年7月20日签订的《组件销售合同》并返还原告方已支付的货款 16,812,911.49元，2016年3月11日，河北省承德市中级人民法院对上述案件进行了立案，后被告方提出管辖 权异议，案件移交河北省衡水市中级人民法院审理，立案时间为2016年7月7日。截至本报告日，上述买卖 合同纠纷案还在审理之中。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 22,530,817.14 经审议批准宣告发放的利润或股利 22,530,817.14 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 258 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 （1）2017年11月26日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过《关于<北京合康新能科技股份有限公 司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。2017年12月15日，公司2017年第五次临时股 东大会审议通过了《关于<北京合康新能科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要 的议案》。2017年12月15日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整公司2017年限制性 股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予2017年限制性股票的议案》。 （2）中喜会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年1月9日出具了《北京合康新能科技股份有限公司 验资报告》（中喜验字[2018]第0005号），审验了公司截至2018年1月8日止新增注册资本及实收资本情况， 认为：截至2018年01月08日止，公司已收到陈秋泉、罗若平、杨转筱、方茂成、刘文洲等308位激励对象 以货币资金缴纳的认购资金合计人民币56,954,430.00元。公司实际增发股本24,339,500.00股，股票面值为 人民币1.00元，溢价发行，发行价格为每股人民币2.34元，共计募集货币资金56,954,430.00元，其中增加注 册资本人民币24,339,500.00元，增加资本公积人民币32,614,930.00元。公司本次增资前的注册资本和实收 股本均为人民币1,102,201,357.00元，变更后的累计注册资本人民币1,126,540,857.00元，实收股本为人民币 1,126,540,857.00元。 （3） 根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司有关规则的规定，公司完成了限制性股票的首次授予登记工作。本次授予的限制性股票数量 为2,433.95万股。本次授予的激励对象为308名。本次授予的限制性股票上市日期为2018年1月19日。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 259 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 转让北京畅的科 技开发有限公司 的全部股权 42,079,001.29 62,797,028.75 -20,718,027.46 -3,920,937.99 -16,797,089.47 -15,505,776.29 其他说明 2017年12月25日，本公司将拥有的北京畅的科技开发有限公司的全部股权转让予北京丝路彩虹汽车租 赁有限公司。 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本 公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本 公司确定了4个报告分部，分别为主营业务收入分部、主营业务成本分部、资产总额分部、负债总额分部。 这些报告分部是以该分部收入或者预计未来收入占所有收入合计10%或者以上为基础确定的。本公司各个 报告分部提供的主要产品及劳务分别为节能设备高端制造、新能源类产品、节能环保产品。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务 报表时的会计与计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 节能设备高端制造 新能源类 节能环保 分部间抵销 合计 主营业务收入 1,030,769,148.37 251,271,554.41 350,150,060.38 -410,151,204.75 1,222,039,558.41 主营业务成本 802,654,111.05 358,037,075.50 217,647,443.75 -410,653,435.40 967,685,194.90 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 260 资产总额 4,681,984,797.55 1,175,725,647.75 1,058,567,971.13 -2,230,414,059.00 4,685,864,357.43 负债总额 1,950,613,726.89 889,602,711.58 735,016,470.98 -1,533,862,187.83 2,041,370,721.62 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 487,178, 243.74 100.00% 139,450, 173.86 28.62% 347,728,0 69.88 553,887 ,403.88 100.00% 128,525,5 32.68 23.20% 425,361,87 1.20 合计 487,178, 243.74 139,450, 173.86 347,728,0 69.88 553,887 ,403.88 128,525,5 32.68 425,361,87 1.20 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 4 年以上 91,578,030.37 91,578,030.37 100.00% 1 年以内小计 166,050,261.85 1,660,502.62 1.00% 1 至 2 年 80,589,337.98 4,029,466.90 5.00% 2 至 3 年 65,533,181.23 13,106,636.25 20.00% 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 261 3 至 4 年 58,151,075.44 29,075,537.72 50.00% 合计 461,901,886.87 139,450,173.86 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 合并范围内的关联方不计提坏账 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 无风险组合 25,276,356.87 0.00 — （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,924,641.18 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款合计的 比例（%） 坏账准备 客户一 19,678,713.33 4.04 470,600.23 客户二 13,385,935.34 2.75 6,956,662.72 客户三 13,080,000.00 2.68 13,080,000.00 客户四 12,211,298.61 2.51 客户五 11,335,011.61 2.33 251,211.78 合计 69,690,958.89 14.31 20,758,474.73 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 262 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,033,56 9,837.89 99.99% 2,587,68 8.10 0.25% 1,030,982 ,149.79 792,216 ,456.74 99.99% 1,669,679 .34 0.21% 790,546,77 7.40 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 82,000.0 0 0.01% 82,000.0 0 100.00% 0.00 82,000. 00 0.01% 82,000.00 100.00% 合计 1,033,65 1,837.89 100.00% 2,669,68 8.10 1,030,982 ,149.79 792,298 ,456.74 100.00% 1,751,679 .34 790,546,77 7.40 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 4 年以上 1,393,297.00 1,393,297.00 100.00% 1 年以内小计 34,850,668.43 348,506.67 1.00% 1 至 2 年 10,460,348.23 523,017.41 5.00% 2 至 3 年 391,712.71 78,342.55 20.00% 3 至 4 年 489,048.94 244,524.47 50.00% 合计 47,585,075.31 2,587,688.10 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 263 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 无风险组合 985,984,762.58 0.00 — （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 918,008.76 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 8,488,798.60 2,193,633.94 备用金借支 1,994,393.80 1,274,549.97 单位间往来款 995,183,247.49 788,728,495.83 其他 27,985,398.00 101,777.00 合计 1,033,651,837.89 792,298,456.74 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 264 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户一 往来款 398,877,000.00 2-5 年 38.59% 0.00 客户二 往来款 227,077,301.87 1 年以内 21.97% 0.00 客户三 往来款 132,500,000.00 1-2 年 12.82% 0.00 客户四 往来款 121,500,000.00 1-2 年 11.75% 0.00 客户五 往来款 76,900,000.00 1-2 年 7.44% 0.00 合计 -- 956,854,301.87 -- 92.57% 0.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,167,903,954.10 18,072,840.00 1,149,831,114.10 1,042,681,369.82 18,072,840.00 1,024,608,529.82 对联营、合营企 业投资 1,691,897.72 1,691,897.72 合计 1,169,595,851.82 18,072,840.00 1,151,523,011.82 1,042,681,369.82 18,072,840.00 1,024,608,529.82 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 北京合康新能变 频技术有限公司 8,200,000.00 8,200,000.00 合康变频科技（武 40,000,000.00 40,000,000.00 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 265 汉）有限公司 北京合康亿盛电 气有限公司 14,000,000.00 4,200,000.00 18,200,000.00 武汉合康电驱动 技术有限公司 9,250,000.00 9,250,000.00 深圳合康思德电 机系统有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 东菱技术有限公 司 99,200,000.00 63,851,084.28 163,051,084.28 18,072,840.00 武汉合康动力技 术有限公司 10,600,000.00 10,600,000.00 合康锐马电机（宁 波）有限公司 5,200,000.00 5,200,000.00 深圳市日业电气 有限公司 114,600,000.00 114,600,000.00 滦平慧通光伏发 电有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 武汉畅的科技有 限公司 17,500,000.00 41,500,000.00 59,000,000.00 北京瑞合新能源 科技有限公司 5,200,000.00 5,200,000.00 北京畅的科技开 发有限公司 98,500,000.00 98,500,000.00 文山创能农业光 伏开发有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 北京华泰润达节 能科技有限公司 538,241,369.82 538,241,369.82 武汉合康亿盛电 气连接系统有限 公司 4,000,000.00 4,000,000.00 苏州畅的汽车租 赁有限公司 2,590,000.00 2,590,000.00 平顶山畅的科技 有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 北京合康亿盛技 术有限公司 2,000,000.00 4,500,000.00 6,500,000.00 武汉合康智能电 气有限公司 5,300,000.00 17,000,000.00 22,300,000.00 郑州畅的科技有 10,000,000.00 5,000,000.00 15,000,000.00 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 266 限公司 武汉畅的新能源 汽车运营服务有 限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 杭州畅的科技开 发有限公司 1,500,000.00 4,500,000.00 6,000,000.00 广州畅的科技有 限公司 500,000.00 4,400,000.00 4,900,000.00 哈尔滨畅的新能 源汽车租赁服务 有限公司 合康国际融资租 赁有限公司 21,085,000.00 21,085,000.00 洛阳畅的智能科 技有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 温州畅韵德能源 科技有限公司 500,000.00 500,000.00 山东畅的科技开 发有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 长沙威康动力技 术有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 贵州贵旅畅的科 技有限公司 23,200,000.00 23,200,000.00 石家庄畅的科技 有限公司 14,386,500.00 14,386,500.00 合计 1,042,681,369.82 225,222,584.28 100,000,000.00 1,167,903,954.10 18,072,840.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 贵州贵旅 智慧旅行 服务有限 1,960,000 .00 -268,102. 28 1,691,897 .72 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 267 公司 小计 1,960,000 .00 -268,102. 28 1,691,897 .72 合计 1,691,897 .72 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 318,159,081.92 246,807,246.92 401,288,307.78 305,105,958.25 其他业务 69,178,843.17 63,798,266.07 28,594,669.80 7,572,940.23 合计 387,337,925.09 310,605,512.99 429,882,977.58 312,678,898.48 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -268,102.28 处置长期股权投资产生的投资收益 11,113,999.17 42,639,240.05 理财收益 970,316.63 2,070,986.31 东菱技术有限公司分红款 12,000,000.00 合计 11,816,213.52 56,710,226.36 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 4,357,016.83 主要是指转让北京畅的科技开发有限公 司 85%股权，形成的投资收益及处置非 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 268 流动资产的资产处置收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,585,587.46 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 4,938,619.93 委托他人投资或管理资产的损益 2,298,741.29 债务重组损益 -1,014,168.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,075.86 减：所得税影响额 1,735,278.89 少数股东权益影响额 -1,023,611.57 合计 15,469,205.10 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 2.74% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.11% 0.05 0.05 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 北京合康新能科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 269 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人叶进吾先生、主管会计工作负责人刘瑞霞女士、会计机构负责人安国伟先生签名 并盖章的财务报告文本原件。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部