300056_2014_三维丝_2014年年度报告_2015-01-30.txt

厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 01 月 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 屈冀彤 董事 因公出差 王荣聪 吴任华 董事 因公出差 罗红花 公司负责人罗祥波、主管会计工作负责人张永丰及会计机构负责人(会计主 管人员)陈大平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目 录 2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 45 第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 51 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 54 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 150 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、三维丝 指 厦门三维丝环保股份有限公司 三维丝有限 指 厦门三维丝环保工业有限公司，公司前身 佰瑞福 指 厦门佰瑞福环保科技有限公司 天津三维丝 指 天津三维丝环保科技有限公司 新疆三维丝 指 新疆三维丝环保科技有限公司 华电三维丝 指 华电三维丝环保科技有限公司 珀挺机械 指 珀挺机械工业（厦门）有限公司 洛卡环保 指 北京洛卡环保技术有限公司 审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 滤料 指 过滤材料，包括滤袋和滤毡 高温滤料 指 适用于高温烟气过滤的滤料 高性能高温滤料 指 耐高温、耐腐蚀、过滤精度高、透气性能好、使用寿命长的过滤材料 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 三维丝 股票代码 300056 公司的中文名称 厦门三维丝环保股份有限公司 公司的中文简称 三维丝 公司的外文名称 Xiamen Savings Environmental Co., Ltd 公司的外文名称缩写 Savings 公司的法定代表人 罗祥波 注册地址 厦门火炬高新区（翔安）产业区春光路 1178-1188 号 注册地址的邮政编码 361101 办公地址 厦门火炬高新区（翔安）产业区春光路 1178-1188 号 办公地址的邮政编码 361101 公司国际互联网网址 电子信箱 savings@ 公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 福建省厦门市嘉禾路 668 号海翼大厦 B 栋 901 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王荣聪 杨金花 联系地址 厦门火炬高新区（翔安）产业区春光路 1178-1188 号 厦门火炬高新区（翔安）产业区春光路 1178-1188 号 电话 0592-7769767 0592-7769767 传真 0592-7769502 0592-7769502 电子信箱 savings@ savings@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 03 月 23 日 厦门市工商行政管 理局 3502002011430 350206705466767 70546676-7 整体变更股份公司 2009 年 03 月 24 日 厦门市工商行政管 理局 350298200006039 350206705466767 70546676-7 首次公开发行股票 2010 年 04 月 19 日 厦门市工商行政管 理局 350298200006039 350206705466767 70546676-7 股权激励定向增发 2011 年 07 月 26 日 厦门市工商行政管 理局 350298200006039 350206705466767 70546676-7 资本公积金转增股 本 2012 年 06 月 28 日 厦门市工商行政管 理局 350298200006039 350206705466767 70546676-7 回购股权激励限制 性股票 2012 年 10 月 23 日 厦门市工商行政管 理局 350298200006039 350206705466767 70546676-7 住所变更 2013 年 07 月 10 日 厦门市工商行政管 理局 350298200006039 350206705466767 70546676-7 资本公积金转增股 本 2014 年 06 月 23 日 厦门市工商行政管 理局 350298200006039 350206705466767 70546676-7 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 454,528,619.57 433,957,653.68 4.74% 299,781,406.80 营业成本（元） 299,491,489.48 288,913,211.76 3.66% 216,823,229.17 营业利润（元） 65,186,657.04 51,085,581.41 27.60% 6,279,567.70 利润总额（元） 73,113,439.18 59,829,114.18 22.20% 12,532,430.48 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 58,652,541.28 49,537,526.88 18.40% 7,974,726.86 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 50,923,138.64 41,413,955.72 22.96% 9,370,413.05 经营活动产生的现金流量净额 （元） 74,409,869.85 51,929,000.64 43.29% 57,902,961.33 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.4969 0.5548 -10.44% 0.6186 基本每股收益（元/股） 0.39 0.33 18.18% 0.05 稀释每股收益（元/股） 0.39 0.33 18.18% 0.05 加权平均净资产收益率 13.27% 12.36% 0.91% 2.13% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 11.52% 10.34% 1.18% 2.50% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本（股） 149,760,000.00 93,600,000.00 60.00% 93,600,000.00 资产总额（元） 869,131,255.72 716,887,590.15 21.24% 658,676,508.74 负债总额（元） 397,196,587.10 287,470,136.40 38.17% 275,042,724.45 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 463,523,215.51 423,590,674.23 9.43% 377,797,147.35 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 3.0951 4.5255 -31.61% 4.0363 资产负债率 45.70% 40.10% 5.60% 41.80% 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益的项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 12,000.19 28,464.24 1,275,809.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,747,694.90 8,714,615.33 5,433,997.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -49,424.75 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 1,300,063.08 813,609.77 1,573,808.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 80,971.59 453.20 -54,356.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -9,762,318.79 减：所得税影响额 1,382,204.00 1,433,571.38 -187,214.05 少数股东权益影响额（税后） 29,123.12 416.20 合计 7,729,402.64 8,123,571.16 -1,395,686.19 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 四、重大风险提示 1、行业和产品集中风险 公司主要从事袋式除尘器核心部件高性能高温滤料的研发、生产和销售。公司主营业务突出，近年来 高温滤料销售的最终客户平均有60%以上属于火力发电行业，在火力发电行业具有较强的竞争力，并且市 场前景广阔，但如果我国宏观经济形势发生重大变化导致电力行业出现波动，公司可能存在因客户行业和 产品集中而带来的风险。目前公司正在积极开拓水泥、垃圾焚烧、化工行业等市场，已取得了一定成效； 同时公司已在不断寻找、选择良好投资机会，力争从内涵、外延上全面优化、完善经营范围和发展模式。 2、客户集中风险 公司目前不存在向单个客户的销售比例超过总额50%，但前五名客户销售收入还是比较集中。目前， 前五名客户较为集中的原因是公司目前的最终客户主要属于电力行业，而在该行业的现阶段，袋式除尘器 的新建和技改项目居多，换袋业务大规模需求尚在进一步培育成长中，由于目前我国电力行业的袋式除尘 主机厂家相对集中，主要企业占有该市场的主要份额，它们也因此构成了公司的主要直接销售对象。另外， 如果电除尘技术在火力发电行业的应用发展取得重大突破导致客户使用袋式除尘改造应用减少的话，公司 客户集中的风险将会更大释放。随着公司终端客户的增多、销售客户类型增加和销售行业、销售规模的扩 大，公司在电力行业的前五名客户占营业收入的比重将进一步下降。 3、应收账款回收风险 报告期内，公司应收账款较大，占流动资产和总资产比重较高。公司主要客户为各大除尘设备主机厂、 火力发电企业、水泥企业等，虽然这些主要客户目前尚具有良好的信用和较强的实力，应收账款回收风险 不大，但如果出现应收账款不能按期收回而发生坏账的情况，将可能对公司业绩和生产经营产生一定影响。 为此，公司已专门成立应收账款催收小组，加强对应收账款的跟踪、催收。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2014年，公司充分利用国家推行环保产业政策的良好机遇，积极促进公司的外延式发展，努力朝烟气 治理综合环保服务商的发展战略转型。报告期内，公司始终秉承“坚持诚信、勇担责任、专业进取、持续 创新、注重合作、尽心服务”的企业理念，按照公司的发展战略规划不断进取，顺利完成了公司2014年度 各项工作。报告期内，公司实现营业收入45,452.86万元，比上年同期增长4.74%；营业利润6,518.67万元， 比上一年同期增长27.6%；实现归属于上市公司普通股股东的净利润5,865.25万元，比上年同期上升18.4%。 报告期内，公司主要经营情况概述如下： 1、积极寻找对外投资机会，完善公司经营范围和发展模式 公司抓住机遇，不断寻找和选择良好投资机会，力争从内涵、外延上全面优化、完善经营范围和发展 模式，逐步向烟气治理综合环保服务商迈进。报告期内，公司为进军烟气脱硝领域，给终端客户提供更为 全面的解决方案，提升公司的盈利水平，公司拟以现金及发行股份的方式购买北京洛卡环保技术有限公司 100%的股权。为进一步提升公司的综合竞争能力、市场拓展能力，积极拓展公司的业务范围，公司向廖政 宗先生收购珀挺机械工业（厦门）有限公司20%股权。此外，除做好烟气岛治理的龙头企业，公司也择机 成立控股子公司进入与环保相关的土壤修复行业，使得公司未来业务的拓展方式呈现出多样化。 2、完善营销组织架构，形成区域品牌效应，提高公司产品的市场占有率 公司根据市场需要适时对营销中心相关职能和岗位进行调整，组建更具有针对性和更为专业的团队， 增强整个团队的销售能力和渠道开拓能力。公司除了保持在电力行业的领先优势，水泥行业、垃圾焚烧行 业、钢铁冶炼行业及其他行业在2014年均有进一步突破。在公司各个部门的支持下，新产品已逐渐打开销 售局面，通过已做项目加强在该项目区域的宣传，使得“三维丝”产品逐渐形成品牌区域效应。2014年公司 更加重视为客户提供除尘器的运维服务，为公司向综合环保服务商转型奠定良好的基础。 3、积极推动新品研发工作，进一步促进公司技术的市场化 2014年公司技术中心以技术市场化战略为指导，以三维丝袋滤技术研究院为平台，在产品研发、技术 服务、项目申报与管理均取得重大突破。三维非对称氟醚复合滤料关键技术及应用首次获得国家环保部科 技进步奖。水泥新型干法生产线窑尾袋除尘器用水刺滤料应用示范工程首次获得了国家重点环境保护实用 技术示范工程。公司技术中心首次获得福建省青年拔尖人才计划，将获福建省政府资金支持和厦门市政府 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 配套资金合计75万元。公司主编和参编的国家、行业标准首次突破17项，并且技术中心创办了《三维丝袋 滤技术研究》刊物、筹备实验室CNAS第三方认证，为公司技术市场化迈出了关键性一步。2014年公司拥 有7项发明专利、15项实用新型专利、8项发明专利进入实质审查程序、11项发明专利申请权、2项国际发 明专利和4项实用新型专利申请权。《COMPOSITE MICROPOROUS FILTER MATERLAL 》首度获得美国 发明专利授权，实现公司PCT国际专利“零”突破，标志着公司技术创新达到新高度，为公司产品“走出去” 保驾护航。公司多个项目获得福建省科技进步奖、福建省专利奖、厦门市专利奖、厦门市优秀新产品奖等 多项殊荣。 4、加强经营管理，实施开源节流 公司根据发展战略及年度经营目标，在做好日常经营的同时，不断制定和完善各项管理规章制度，梳 理公司不合理流程，清除繁琐及责任不清环节，打造高效顺畅新流程，减少内部沟通障碍成本。公司把开 源节流继续列为2014年度工作重大事项，持续推动改善提案活动。公司改善提案项目全年达到200项，涉 及设备、工艺、事务流程、安全等各个方面，其中一半以上得到贯彻实施，员工改善意识增强，改善文化 越来越浓厚。在公司开源节流小组的领导下，通过采取精简管理机构、控制办公费用、削减物流成本、提 高库存周转、创新产品和生产工艺、提高生产效率、降低失误率、控制各类不合理行政费用开支等主要措 施，确实做到成本和管理都要有效益，达成公司实行开源节流的目标。 5、注重人才培育，推进公司企业文化建设 公司充分认识到企业文化是公司核心竞争力的最重要组成部分，并从战略高度推进企业文化建设。通 过创办公司企业内刊、承办各行业协会相关活动，积极通过内外平台展示公司风貌及文化。为公司培养积 极上进的实战型人才输送源源不断的新鲜血液，公司成立三维丝商学院，2014年第二期商学院学员顺利结 业，为公司向综合环保服务商转型储备相关人才。公司不断完善绩效考核及激励，严格落实公司制定的中 高层及销售激励方案，并分期实施，有效促进了相关人员的工作积极性，保证了人才的稳定性。 6、加强投资者关系管理，维护市值增长，打造公司良好的资本市场形象 公司一直非常重视三会的规范运作，加强信息披露的合规。2014年公司董事会办公室更加注重投资者 关系管理、机构调研计划管理工作，认真对待媒体、投资者提问，与投资者保持密切的联系。为与投资者 保持良好的沟通，公司除了召开一年一度的网上业绩说明会外，还针对公司的重大资产重组事宜安排了网 上交流会，使得投资者对公司未来的发展有更进一步的了解。公司董事会的工作不仅得到广大投资者们的 支持，也得到众多媒体的认可。2014年公司荣获华夏日报主办的“中国上市公司风险管理金盾奖”、新浪财 经“最具投资价值上市公司奖”、大众证券报“最佳社会责任奖”等。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1）概述 报告期内，公司加强了营销管理，实现营业收入45,452.86万元，比上一年同期增长4.74%； 报告期内，公司加强了生产成本控制，毛利率提高，同时严格执行预算管理、三项费用得到有效控制，以 及对子公司的投资收益贡献，营业利润6,518.67万元，比上一年同期增长27.6%；归属于上市公司普通股股 东的净利润5,865.25万元，比上一年同期增长18.4%。 报告期内，公司进一步加强了信控体系建设，催收销售回款，实现经营活动现金7,451万元，比上年同期增 长43.5%。 报告期内，为在激烈的市场竞争中始终保持较高的适应能力及核心竞争力，公司有计划地研发储备行业内 关键的核心技术，2014年研发投入2,012.41万元，比上年同期增长16.39%。 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 □ 适用 √ 不适用 3）收入 项目 2014 年 2013 年 同比增减情况 营业收入 454,528,619.57 433,957,653.68 4.74% 驱动收入变化的因素 公司加强了营销管理，销售收入同比取得小幅增长。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 工业 销售量 万平方米 496.06 467.34 6.15% 生产量 万平方米 497.63 448.5 10.95% 库存量 万平方米 30.07 28.5 5.51% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 原材料 260,857,087.34 87.10% 251,011,158.33 87.70% -0.60% 5）费用 单位：元 2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 35,334,179.08 33,983,467.46 3.97% 管理费用 48,967,239.57 43,279,639.41 13.14% 财务费用 5,114,858.79 6,566,331.48 -22.10% 所得税 12,006,197.29 10,301,444.72 16.55% 6）研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司在确定研发策略时，始终强调技术上的针对性及前瞻性，有计划地研发储备行业内关键的核心技 术，使企业在激烈的市场竞争中始终保持较高的适应能力及核心竞争力。报告期内公司正在开发的项目和 产品共有7项： 序号 项目名称 项目简介 项目进展 1 具有催化功能滤料的 开发 研究脱硝、脱二恶英催化剂，并以滤料为基材，负载一定量 的催化剂，赋予滤料除尘－催化一体化。 进入中试阶段 2 水刺PPS及其复合滤 料开发 通过设计具有行业针对性的水刺PPS及其复合滤料产品，开 发出专业化功能化的新一代水刺高性能滤料。 进行系列化产品的开 发 3 标准试验粉尘的研究 研究不同行业烟气中粉尘的粒径分布情况，并研制相适应的 标准试验粉尘，使产品的过滤性能检测与评估更具代表性。 完成电力行业烟气粉 尘的粒径分布研究， 并进入试制与验证评 估阶段。 4 袋式（电袋）除尘器近 零排放技术研究 通过袋式（电袋）除尘器工艺路线、专用滤料、运行控制技 术的研究与开发，实现出口粉尘排放浓度≤5mg/Nm3的系统 解决方案。 进入工程试验阶段 5 《火力发电厂袋式除 尘器用滤料寿命管理 与评价方法》标准化工 作研究 袋式除尘器在火电厂的应用逐渐增多，但是针对其核心部件 滤袋的寿命管理与评价尚未有规范性、权威性的标准。本标 准项目的制定，可以有效的统一、规范火电厂袋式除尘器用 滤袋寿命管理和评价方法，在一定程度上避免因后期管理和 维护不当导致的滤袋过早失效，有效延长滤袋的使用寿命， 为袋式除尘器安全、可靠和稳定运行提供有力保障。 该标准提交报批稿， 等待主管部门审批。 6 《袋式除尘器滤袋离 线移动清灰技术规范》 标准化工作研究 滤袋作为除尘器袋区的核心部件，在实际运行过程中，常常 因工况异常使滤袋表面粉尘板结甚至糊袋，导致清灰困难， 运行压差急剧上升，风机超负荷运行，严重时甚至会出现风 机烧毁、锅炉停炉等不良后果。若滤袋还未达到规定使用年 限，此时可采用移动清灰仪对滤袋逐一进行离线清灰，而不 至于更换全部滤袋，造成浪费。本标准通过制定袋式除尘器 滤袋离线移动清灰技术规范，指导袋式除尘器用户如何评估 该标准已获立项，目 前正在编制征求意见 稿。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 或判断滤袋是否需要或可以进行离线移动清灰，规定离线移 动清灰设备要求、方法步骤及效果评估。 7 《火力发电厂袋式除 尘器用滤料技术要求》 标准化工作研究 目前行业内对滤袋的设计、制作与检验无统一的标准与规 范，而现行的国家标准《GB/T 6719-2009 袋式除尘器技术 要求》涉及滤袋的设计、制作与检验内容相对较少，导致行 业对滤袋的要求参差不齐，产品质量也无法保证，从而给用 户带来损失，也不利于整个行业的发展。本标准通过进一步 细化和规范滤袋的设计、制作与检验的标准及技术要求。 该标准已获立项，目 前正在编制征求意见 稿。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研发投入金额（元） 20,124,063.71 17,290,312.39 11,082,955.20 研发投入占营业收入比例 4.43% 3.98% 3.70% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7）现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 470,666,392.69 425,626,970.83 10.58% 经营活动现金流出小计 396,256,522.84 373,697,970.19 6.04% 经营活动产生的现金流量净 额 74,409,869.85 51,929,000.64 43.29% 投资活动现金流入小计 2,413,846.15 506,604.62 376.48% 投资活动现金流出小计 77,023,245.61 2,446,686.60 3,048.06% 投资活动产生的现金流量净 额 -74,609,399.46 -1,940,081.98 3,750.84% 筹资活动现金流入小计 159,727,484.64 110,564,097.72 44.47% 筹资活动现金流出小计 168,158,403.61 202,378,893.02 -16.91% 筹资活动产生的现金流量净 额 -8,430,918.97 -91,814,795.30 -90.82% 现金及现金等价物净增加额 -8,492,805.55 -41,755,837.35 -79.66% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 √ 适用 □ 不适用 1、销售回款增加相应的经营活动产生的现金流量净额增加； 2、处置子公司导致投资活动现金流入增加 ； 3、购买子公司导致投资活动现金流出增加； 4、短期借款增加导致筹资活动现金流入增加； 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 137,736,070.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 30.31% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 185,648,350.64 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 59.04% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司按照招股说明书中的发展规划进行经营管理。具体而言，公司在本报告期内继续坚持研究开发高性能高 温滤料产品、面向中高端市场的发展战略，全面提升公司在技术、人才、管理、市场及品牌等方面的综合优势，进一步提高 公司产品国内市场占有率，巩固公司在电力行业中的领先地位，并大力拓展水泥、垃圾焚烧、化工、钢铁冶炼等领域的袋式 除尘业务。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司基本顺利完成了2014年度既定经营管理计划。公司在生产管理、物流优化、技术研发、人才培训及团队 建设、品牌推广和营销、企业文化构建、绩效考核、内控强化、开源节流等方面做了较多的扎实的经营管理工作，促使公司 经营业绩保持了持续稳定的增长。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 工 业 449,553,375.41 153,738,750.20 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 分产品 滤袋系列 400,497,196.03 135,964,146.78 滤毡系列 20,624,126.17 6,006,069.86 环保工程 28,432,053.21 11,768,533.56 分地区 国内销售 434,860,383.37 148,439,282.20 出口销售 14,692,992.04 5,299,468.00 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 工 业 449,553,375.41 295,814,625.21 34.20% 4.51% 3.32% 0.76% 分产品 滤袋系列 400,497,196.03 264,533,049.25 33.95% -1.55% -1.36% -0.13% 滤毡系列 20,624,126.17 14,618,056.31 29.12% 16.62% 4.52% 8.21% 环保工程 28,432,053.21 16,663,519.65 41.39% 402.12% 300.94% 14.79% 分地区 国内销售 434,860,383.37 286,421,101.17 34.13% 5.34% 5.21% 0.08% 出口销售 14,692,992.04 9,393,524.04 36.07% -15.26% -33.31% 17.31% 3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 60,022,248.82 6.91% 70,725,833.28 9.87% -2.96% 应收账款 235,303,563.59 27.07% 211,191,847.38 29.46% -2.39% 存货 99,145,072.53 11.41% 75,319,816.61 10.51% 0.90% 投资性房地产 17,728,059.70 2.04% 2.04% 长期股权投资 59,335,567.00 6.83% 6.83% 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 固定资产 207,919,753.15 23.92% 239,922,822.33 33.47% -9.55% 在建工程 8,393,883.69 0.97% 0.97% 2）负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 81,921,366.00 9.43% 68,890,816.24 9.61% -0.18% 3）以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 （4）公司竞争能力重大变化分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司的核心竞争力得到进一步加强。 （1）商标 截止2014年12月31日，公司拥有22项注册商标。 注册人 注册商标 注册号 国际分类号 权利期限 三维丝 4510214 24 2008年11月21日至2018年11月20日 三维丝 4510215 24 2008年11月21日至2018年11月20日 三维丝 4510213 24 2009年2月7日至2019年2月6日 三维丝 4510216 24 2009年2月7日至2019年2月6日 三维丝 7708437 24 2010年11月28日至2020年11月27日 三维丝 7812242 24 2010年12月14日至2020年12月13日 三维丝 10488412 24 2013年4月7日至2023年4月6日 三维丝 10488423 24 2013年4月7日至2023年4月6日 三维丝 10735218 24 2013年6月14日至2023年6月13日 三维丝 10735271 24 2013年6月14日至2023年6月13日 三维丝 10740291 24 2013年6月14日至2023年6月13日 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 注册人 注册商标 注册号 国际分类号 权利期限 三维丝 10735285 24 2013年6月14日至2023年6月13日 三维丝 10735310 24 2013年6月14日至2023年6月13日 三维丝 10740499 24 2013年6月14日至2023年6月13日 三维丝 10740554 24 2013年6月14日至2023年6月13日 三维丝 10740607 24 2013年6月14日至2023年6月13日 三维丝 10746424 24 2013年6月21日至2023年6月20日 三维丝 10740631 24 2013年7月14日至2023年7月13日 三维丝 10746359 24 2013年9月14日至2023年9月13日 三维丝 10740328 24 2013年7月14日至2023年7月13日 三维丝 10740475 24 2013年7月14日至2023年7月13日 三维丝 10740581 24 2013年8月7日至2023年8月6日 （2）专利 截止2014年12月31日，公司拥有7项发明专利、15项实用新型专利、8项发明专利进入实质审查程序、11项发明专利申请 权、2项国际发明专利和4项实用新型专利申请权。 序号 专利类 型 专利名称 专利号/申请号 专利期限/受理日期 1 发明 专利 一种聚四氟乙烯纤维针刺过滤毡的 制作工艺 ZL 2005 1 0045562.9 自2005年12月26日至2025年12月25 日 2 实用 新型 针刺复合过滤毡 ZL 2005 2 0126081.6 自2005年12月16日至2015年12月15 日 3 实用 新型 一种聚酰亚胺纤维面层针刺过滤毡 ZL 2007 2 0008420.X 自2007年09月30日至2017年09月29 日 4 实用 新型 一种混合针刺过滤毡 ZL 2007 2 0009288.4 自2007年12月25日至2017年12月24 日 5 发明 专利 用于改善滤料表面的涂层组合物及 用其形成涂层的方法 ZL 2008 1 0071470.1 自2008年07月23日至2028年07月22 日 6 发明 专利 纳米粒子改性聚苯硫醚滤料的制造 方法 ZL 2009 1 0111461.5 自2009年04月07日至2029年04月06 日 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 序号 专利类 型 专利名称 专利号/申请号 专利期限/受理日期 7 发明 专利 一种复合微孔滤料 ZL 2009 1 0112510.7 自2009年09月18日至2029年09月17 日 8 发明 专利 进行滤料防油拒水整理的方法及其 使用的涂层组合物 201010199775.8 2010年06月21日该专利申请获受 理；2011年12月14日该专利进入实 质审查程序 9 发明 专利 一种用于提高聚酰胺类滤料抗酸性 能的方法 ZL 2010 1 0576629.2 自2010年12月07日至2030年12月06 日 10 发明 专利 硒鼓专用针刺毡 ZL 2010 1 0576657.4 自2010年12月08日至2030年12月07 日 11 发明 专利 抗酸结露腐蚀过滤材料及其制作工 艺 201010578884.0 2010年12月09日该专利申请获受 理；2012年07月11日该专利进入实 质审查程序 12 发明 专利 一种工业用滤料失效的检测方法 ZL 2010 1 0621265.5 自2011年01月05日至2031年01月04 日 13 美国发 明专利 COMPOSITE MICROPOROUS FILTER MATERLAL 13820517 （PCT/CN11/071516） 2013年05月03日获得美国专利受理 14 印度发 明专利 COMPOSITE MICROPOROUS FILTER MATERLAL 2194/RQ-CHE/2013 （PCT/CN11/071516) 2013年02月28日获得印度专利受理 15 实用 新型 一种热熔无缝过滤袋 ZL 2011 2 0515225.2 自2011年12月12日至2021年12月11 日 16 实用 新型 一种抗静电芳纶滤料 ZL 2011 2 0542441.6 自2011年12月14日至2021年12月13 日 17 实用 新型 一种抗静电聚苯硫醚纤维过滤毡 ZL 2011 2 0542399.8 自2011年12月14日至2021年12月13 日 18 实用 新型 一种复合过滤毡结构 ZL 2011 2 0557672.4 自2011年12月28日至2021年12月27 日 19 实用 新型 一种高温化纤复合过滤毡 ZL 2011 2 0557693.6 自2011年12月28日至2021年12月27 日 20 发明 一种改善玻纤及其复合滤料性能的 涂层配方及实施 201210064815.7 2012年03月13日该专利申请获受 理； 2013年09月18日该专利进入实 质审查程序 21 发明 定量测试混纺滤料中无机纤维的方 法 201210317950.8 2012年08月31日该专利申请获受 理； 2014年03月26日该专利进入实 质审查程序 22 实用新 型 反吹袋式除尘器用扁带安装护套 ZL201220666236.5 自2012年12月06日至2022年12月05 日 23 发明 非热塑性化纤滤料覆膜前的改性处 理方法 201210565133.4 2012年12月24日该专利申请获受 理；2014年06月25日该专利进入实 质审查程序 24 发明 一种无基布PPS水刺毡滤料及其制备 201210565019.1 2012年12月24日该专利申请获受 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 序号 专利类 型 专利名称 专利号/申请号 专利期限/受理日期 方法 理；2014年06月25日该专利进入实 质审查程序 25 发明 一种玻纤PPS复合水刺毡覆膜滤料及 其制备方法 201210565364.5 2012年12月24日该专利申请获受 理；2014年06月25日该专利进入实 质审查程序 26 发明 一种衡量滤袋胀圈弹性优劣的测试 方法 201210583043.8 2012年12月26日该专利申请获受 理,2014年07月09日进入实质审查 程序 27 实用新 型 一种滤袋的袋头结构 ZL 2012 2 0727467.2 自2012年12月26日至2022年12月25 日 28 实用新 型 袋式除尘器便携清灰装置 ZL20132032321146.7 自2013年06月05日至2023年06月04 日 29 发明 一种袋式除尘滤料耐喷吹性能的测 试装置及方法 201310452540.9 2013 年 9 月 28 日该专利申请获受理 30 实用新 型 一种袋式除尘滤料耐喷吹性能的测 试装置 ZL 2013 2 0604546.9 2013 年 9 月 28 日该专利申请获受理 31 发明 一种玻纤类滤料耐折性能的测试装 置及测试方法 201310452628.0 2013 年 9 月 28 日该专利申请获受理 32 实用新 型 一种玻纤类滤料耐折性能的测试装 置 ZL 2013 2 0604547.3 2013 年 9 月 28 日该专利申请获受理 33 实用新 型 清灰装置 ZL 2013 2 0857038.1 2013 年 12 月 20 日该专利申请获受 理 34 发明 一种 PTFE 微孔薄膜厚度测试方法 201310721510.3 2013 年 12 月 20 日该专利申请获受 理 35 实用新 型 一种可实现用透气量仪测量 PTFE 薄 膜透气量的夹具装置 ZL 2013 2 0858266.0 2013 年 12 月 20 日该专利申请获受 理 36 发明 一种提高涤纶纤维滤料抗水解性能 的整理剂及其整理方法 201410611815.3 2014 年 11 月 03 日该专利申请获受 理 37 发明 一种耐高温滤筒用硬挺滤料结构 201410614303.2 2014 年 11 月 04 日该专利申请获受 理 38 发明 芳纶混纺滤料定量分析方法 201410624934.2 2014 年 11 月 04 日该专利申请获受 理 39 发明 一种用于评估滤袋透气性恢复能力 的喷吹装置和方法 2014106294935.7 2014 年 11 月 04 日该专利申请获受 理 40 发明 一种耐高温滤筒基材滤料硬挺化整 理的方法 2014106214289.6 2014 年 11 月 04 日该专利申请获受 理 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 序号 专利类 型 专利名称 专利号/申请号 专利期限/受理日期 41 实用新 型 评估滤袋透气性恢复能力的喷吹装 置 201420664168.8 2014 年 11 月 04 日该专利申请获受 理 42 实用新 型 脉冲喷吹装置 201420651552.4 2014 年 11 月 03 日该专利申请获受 理 43 发明 一种高精度玻纤复合覆膜式滤料 201410845799.4 2014 年 12 月 29 日该专利申请获受 理 44 发明 一种用于高温热辊的自动清洗方法 201410845777.8 2014 年 12 月 30 日该专利申请获受 理 45 实用新 型 一种用于高温热辊的自动在线清洗 装置 201420862154.7 2014 年 12 月 30 日该专利申请获受 理 46 实用新 型 一种仓泵用滤袋 201420862298.2 2014 年 12 月 29 日该专利申请获受 理 47 发明 一种水刺过滤毡专用 PTFE 基布 201410847980.9 2014 年 12 月 30 日该专利申请获受 理 （5）投资状况分析 1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 54,700,000.00 10,000,000.00 447.00% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 珀挺机械工业（厦门）有限 公司 管道设备、皮带输送 设备、集尘设备、环 保设备、农业机械设 备的制造及零配件加 工及维修保养等 20.00% 自有资金 廖政宗 厦 门上越投资 咨询有限公 司 4,925,657.1 6 否 厦门三维丝环境修复有限 公司 水污染治理、环境修 复工程设计施工与管 理等 90.00% 自有资金 钟安良 -290,090.16 否 华电三维丝环保科技有限 公司 过滤材料、过滤袋的 生产与销售 48.00% 自有资金 华电能源工 程有限公司 -20,541.60 否 2）募集资金使用情况 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 √ 适用 □ 不适用 1.募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 25,555.88 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 26,204.73 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 6,359.5 累计变更用途的募集资金总额比例 24.88% 募集资金总体使用情况说明 公司严格按照相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规情形。截至 2014 年 12 月 31 日，募投项目均已完成，结余的超募资金已经用于永久补充流动资金，募集资金使用完毕。 2.募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1. 高性能微孔滤料 生产线建设项目 是 9,451.54 15,455.1 8 0 15,438.42 99.89% 2012 年 03 月 31 日 2,938.94 7,081.7 是 否 2. 技术中心建设项 目 是 1,997.14 2,353 0 2,351.98 99.96% 2012 年 09 月 30 日 否 承诺投资项目小计 -- 11,448.68 17,808.1 8 0 17,790.4 -- -- 2,938.94 7,081.7 -- -- 超募资金投向 1. 永久性补充流动 资金 否 2,500 2,500 0 2,500 100.00% 2. 营销网络建设 否 2,235 2,235 0 1,692.96 75.75% 2013 年 06 月 30 日 否 3. 对外投资 否 1,300 1,300 0 1,300 100.00% 2011 年 01 月 30 480.01 262.13 否 否 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 日 4. 暂时性补充流动 资金 否 1,700 1,700 0 0 0.00% 108.18 是 否 超募资金投向小计 -- 7,735 7,735 0 5,492.96 -- -- 480.01 370.31 -- -- 合计 -- 19,183.6 8 25,543.1 8 0 23,283.36 -- -- 3,418.95 7,452.01 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 对外投资项目未达到预计效益，主要是因为投资成立的子公司销售项目尚未完成验收，收入不能在本 报告期确认。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 报告期内无此种情况。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司 2010 年公开发行股票超募资金为 14,107.20 万元，2010 年 6 月 17 日经董事会审议后，增加使用 6,003.64 万元投入“高性能微孔滤料生产线建设项目”；增加使用 355.86 万元投入“技术中心建设项 目”；使用 2,500.00 万元用于永久性补充流动资金和归还银行贷款；使用 2,500.00 万元用于暂时补充 流动资金；使用 2,235.00 万元用于营销服务网络建设项目。2011 年 1 月 4 日，公司第一届董事会第 十六次会议审议通过《关于部分与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》，使用与主营业务相关 的营运资金的 1,300.00 万元设立控股之公司，使用与主营业务相关的营运资金的 1,200.00 万元暂时补 充流动资金；2011 年 7 月 14 日公司已将用于暂时补充流动资金的部分归还至募集资金专户。2011 年 8 月 22 日，公司第一届董事会第二十二次会有审议通过《关于部分与主营业务相关的营运资金使用计 划的议案》，使用与主营业务相关的营运资金的 1,700 万暂时补充流动资金；2012 年 2 月 15 日公司已 将用于暂时补充流动资金的部分归还至募集资金专户。2012 年 4 月 6 日，公司第二届董事会第一次会 议审议通过《关于使用部分与主营业务相关的营运资金暂时性补充流动资金的议案》，使用与主营业 务相关的营运资金的 1,700.00 万元暂时补充流动资金;2012 年 9 月 28 日已将用于暂时补充流动资金的 部分 1,700.00 万元归还至募集资金专户。2013 年 4 月 18 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审 议通过了《关于使用部分与主营业务相关的营运资金暂时性补充流动资金的议案》，使用与主营业务 相关的营运资金的 1,700 万元暂时补充流动资金；2013 年 8 月 8 日公司已将 1,700 万元人民币全部归 还至公司募集资金专用专户。截至 2014 年 12 月 31 日，募投项目均已完成，结余的超募资金用于永 久补充流动资金。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 以前年度发生 一、变更原因 1、高性能微孔滤料生产线建设项目：随着市场环境的变化和公司加大对市场营销的经 营力度，原募投项目设计的产能很快将无法满足市场需求，公司需要进一步扩大产能；另外，募投项 目设计生产的产品结构较为单一，需要增加后处理生产线进行补充完善，增加公司产品市场竞争力； 再者，由于原拟使用的厦门市火炬高新区（翔安）产业园区翔虹路 2 号 1-3 层厂房空间已无法满足新 增生产线的设备安装合理布局要求，公司计划在自有的厦门翔安区 X2009Y10 地块上进行科学规划建 设厂房。2、技术中心建设项目：根据公司业务发展目标和长远规划，为便于统一管理，将生产和研 发置于一处确有必要，而在厦门翔安区 X2009Y10 地块上建设技术中心可满足这一要求。二、相关程 序上述两个项目增加资金投入已经第一届董事会第十二次会议审议并提交 2010 年第一次临时股东大 会审议通过。 募集资金投资项目 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 实施方式调整情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2011 年 1 月 4 日，公司第一届董事会第十六次会有审议通过《关于部分与主营业务相关的营运资金使 用计划的议案》，使用与主营业务相关的营运资金的 1,300.00 万设立控股子公司；使用与主营业务相 关的营运资金的 1,200.00 万暂时补充流动资金；2011 年 7 月 14 日公司已将用于暂时补充流动资金的 部分归还至募集资金专户。2011 年 8 月 22 日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于部 分与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》,使用与主营业务相关的营运资金的 1,700.00 万暂时补 充流动资金；2012 年 2 月 15 日前公司已将用于暂时性补充流动资金的部分归至募集资金专户。2012 年 4 月 6 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过《关于部分与主营业务相关的营运资金暂时性补 充流动资金的议案》，使用与主营业务相关的营运资金的 1,700.00 万元暂时补充流动资金。实际使用 时间为 2012 年 4 月 6 日，主要用途支付材料采购款等，截至 2012 年 9 月 28 日已将用于暂时补充流 动资金的部分归还至募集资金专户。2013 年 4 月 18 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过《关 于部分与主营业务相关的营运资金暂时性补充流动资金的议案》，使用与主营业务相关的营运资金的 1,700 万元暂时补充流动资金,本次暂时补充流动资金的使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到 期将归还至募集资金账户。2013 年 8 月 8 日公司已将 1,700 万元人民币全部归还至公司募集资金专用 专户。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 截至 2014 年 12 月 31 日，募投项目均已完成，高性能微孔滤料生产线建设项目结余金额为 16.76 万元， 技术中心建设项目结余金额为 1.02 万元，营销网络建设结余金额为 542.04 万元。资金结余的原因主 要为在项目建设过程中，公司坚持谨慎、节约的原则，对市场进行充分调研，在保证项目质量的前提 下，节约了基建成本和设备采购成本。在营销网络建设方面，公司重点加强了厦门、北京、重庆三个 区域的网络建设投资，原计划投资的西安、上海、武汉三个区域办公场所改为租用形式，大大节约了 投资支出。 尚未使用的募集资 金用途及去向 截至 2014 年 12 月 31 日，无尚未使用的募集资金。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 3.募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 1. 高性能 微孔滤料生 1. 高性能 微孔滤料生 15,455.18 0 15,438.85 99.89% 2012 年 03 2,938.94 是 否 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 产线建设项 目 产线建设项 目 月 31 日 2. 技术中 心建设项目 2. 技术中 心建设项目 2,353 0 2,351.98 99.96% 2012 年 09 月 30 日 否 合计 -- 17,808.18 0 17,790.83 -- -- 2,938.94 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) “高性能微孔滤料生产线建设项目”变更原因：随着市场环境的变化和公司加大对市场 营销的经营力度，原募投项目设计的产能很快将无法满足市场需求，公司需要进一步 扩大产能；另外，募投项目设计生产的产品结构较为单一，需要增加后处理生产线进 行补充完善，增加公司产品市场竞争力；再者，由于原拟使用的厦门市火炬高新区（翔 安）产业园区翔虹路 2 号 1-3 层厂房空间已无法满足新增生产线的设备安装合理布局 要求，公司计划在自有的厦门翔安区 X2009Y10 地块上进行科学规划建设厂房。 “技 术中心建设项目”变更原因：根据公司业务发展目标和长远规划，为便于统一管理， 公司将技术中心建设地点变更至厦门翔安区 X2009Y10 地块。 上述变更经公司第一 届董事会第十二次会议审议通过，并经 2010 年第一次临时股东大会审议通过；决策 程序符合相关法律法规的规定。 变更情况详见 2010 年 6 月 22 日公布在中国证监会 指定网站的公司公告。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 报告期内无此种情况。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 报告期内无此种情况。 3）非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总 额 本报告期投 入金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 截止报告期末 累计实现的收 益 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 珀挺机械工业（厦 门）有限公司 5,200 5,200 5,200 100.00% 492.57 2014 年 06 月 17 日 2014-027 厦门三维丝环境修 复有限公司 2,000 270 270 20.00% -29.01 2014 年 10 月 18 日 2014-049 合计 7,200 5,470 5,470 -- 463.56 -- -- 4）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 5）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 6）买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7）以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 （6）主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处行 业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 厦门佰瑞福 环保科技有 限公司 子公 司 工业 过滤材料、 过滤袋的生 产与销售 2000 万 96,977,560.75 24,032,723.17 60,203,583.96 10,196,503.72 7,384,781.7 0 天津三维丝 环保科技有 限公司 子公 司 工业 节能环保、 新材料技术 开、咨询等 8000 万 81,253,028.64 79,600,964.77 7,845,256.33 50,832.76 73,076.33 新疆三维丝 环保科技有 限公司 子公 司 工业 节能环保、 新材料技术 开、咨询等 1000 万 15,275,542.21 11,387,891.96 11,869,995.73 1,783,603.47 1,394,774.6 0 厦门三维丝 环境修复有 限公司 子公 司 工业 土壤修复、 固废处理、 污水治理等 2000 万 2,440,068.04 2,377,677.60 0.00 -322,287.04 -322,322.40 珀挺机械工 业（厦门）有 限公司 参股 公司 工业 管道设备、 皮带输送设 备、集尘设 备等 680 万美 元 453,487,318.9 6 78,887,204.87 161,568,838.7 2 29,038,961.00 25,840,820. 32 华电三维丝 环保科技有 限公司 参股 公司 工业 过滤材料、 过滤袋的生 产与销售 5000 万 127,500.00 -42,795.00 0.00 -42,795.00 -42,795.00 主要子公司、参股公司情况说明 不适用 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影 响 湖南九翔环保科 技有限公司 公司合作方张炳龙严重侵害公司合法权 益，破坏合作精神和合资协议，双方确定 解除合资协议。 公司将持有湖南九翔环保科技有限 公司的股权转让给张炳龙 报告期内确认投资损失 35 万元。 （7）公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 二、公司未来发展的展望 节能环保产业的发展已上升为国家战略，预计未来几年将具有巨大的发展空间。公司将充分利用已有 的技术优势、市场优势、政策优势和管理优势，适时调整和优化产品结构，不断摸索、完善和锻造适合的 运行模式，以提高经营效益为中心，增强公司的市场竞争力。 （一）行业发展格局和趋势 1、宏观经济环境对公司的影响 2014年，我国环保行业发展迅速，政策驱动市场，市场又成为行业发展的巨大推动力量。法规出台、 产业转移和节能减排等各方面的有利因素集群，为环保行业发展提供极大的优势，据相关资料显示，市场 规模或达10万亿元。2014年5月，国务院办公厅关于印发《大气污染防治行动计划实施情况考核办法（试 行）》的通知，并且环保部已与全国31 个省（区、市）签署了《大气污染防治目标责任书》，进一步落 实地方政府环境保护责任。2014年8月，国家发改委下发《关于进一步疏导环保电价矛盾的通知》，对脱 硝排放达标并经环保部门验收合格的燃煤发电企业，电网企业自验收合格之日起分别支付脱硝、除尘电价 每千瓦时1分钱和0.2分钱。2014年9月，国家发改委、环保部、能源局下发《煤电节能减排升级与改造行 动计划（2014—2020年）》，该行动计划要求：新建燃煤发电机组（含在建和项目已纳入国家火电建设规 划的机组）应同步建设先进高效脱硫、脱硝和除尘设施，不得设置烟气旁路通道。近年来，各级政府部门 出台的相关各类环保产业的政策法规有如雨后春笋，充分表明环境保护越来越取得了社会各界的高度重视。 通过国家政策的大力推动，即使在国内外宏观经济增速放缓情况下，我国环保产业仍实现了较快的增长， 环保产业成长前景也被普遍持续看好，这无疑为公司发展提供了有力的外部环境保障，相信未来几年公司 业务将保持稳定良好的发展空间。 2、行业发展趋势 在我国，燃煤电厂和水泥行业是高温烟气的主要污染源，此外，钢铁、冶金、垃圾焚烧、化工等领域 也是高温烟气的来源。随着我国火力发电、水泥、垃圾无害化处理、钢铁冶炼等行业对排放实施标准与要 求不断提高，高温烟尘排放治理行业势必将获得快速发展。公司拥有袋式除尘技术核心部件的技术，北京 洛卡环保掌握烟气脱硝领域的关键技术，珀挺机械具有物料输储系统的核心技术，使得公司可以为电力、 煤炭、水泥、矿山、冶金等领域客户提供更为全面的解决方案。 （二）公司发展战略 公司的总体发展战略是：充分利用相关政策的良好机遇，继续充分发挥公司的技术优势、营销优势和 管理优势，坚持以人为本，以市场为导向，加大对研发的投入，以效益为中心，依靠科技进步，调整产品 结构和经营模式，实现跨越式发展。通过不断提高市场占有率，成为国内滤料产品的市场领导者，并将高 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 性能高温滤料产品发展成为国内外具有更大影响力的知名民族品牌；同时，以资本运营为手段，促进公司 逐步向综合环保服务商转型，积极推动公司的外延式发展。 （三）2015年公司计划 2015年，公司将积极抓住国家推行环保产业政策的良好机遇，充分利用公司已有优势，以提高经营效 益为中心，适时调整和优化公司的经营模式，在巩固主营业务的基础上，择机进入与环保相关的行业，增 强公司的竞争力和抵御风险能力。公司对内加大管理力度，持续专注于主营业务的发展，积极推动企业文 化建设；对外坚持既定的发展战略及经营目标，加强企业之间的融合与贯通，并继续积极寻找有利于公司 长远发展的投资机会。 2015年，公司将继续秉承“尽心尽力，服务环境，打造国际领先的综合性环保公司”的企业愿景，按照 公司发展战略规划不断进取。为实现公司的战略目标，公司将进一步完善烟气岛综合治理链条，增强公司 未来发展的竞争能力及可持续性。 公司作为除尘系统核心部件供应商，所处的行业是工业烟气净化治理行业。就产业链发展而言，行业 大体上可分为系统建设和运营维护两个阶段。系统建设阶段，核心技术、设备供应商以及系统集成商（工 程公司）两类企业都能够获得较好的成长机会。而在未来运营维护阶段，根据成熟市场的发展规律，运营 维护服务商具有相对较好的成长机会。公司作为工业废气净化系统核心技术、设备供应商由于掌握了净化 系统核心部件、核心设备的设计、研发、生产，以及系统的优化、调试、运行等技术，承接运营维护外包 服务具有天然的优势。因此，三维丝将公司长期发展战略定位为工业废气净化综合服务商，即将业务模式 拓展为：核心部件、核心设备设计、研发、生产、运行优化/调试+系统运营维护，一方面可以提高工业废 气净化系统的效率和稳定性、降低能耗和运营成本，另一方面也增强了公司自身发展的可持续性和抵御风 险的能力。 2015年，公司将通过公司之间、部门之间的不断融合与行业之间、资源之间的不断贯通，力争从内涵、 外延上全面优化、完善公司经营范围和发展模式，实现公司跨越式发展。公司通过重大资产重组收购北京 洛卡后，将进入烟气脱硝领域，公司主营业务范围得到拓展，业务范围将覆盖粉尘污染治理和脱硝治理两 个领域，初步搭建了“工业废气净化综合服务商”的架构。洛卡环保作为烟气脱硝系统关键设备行业内的领 先企业，注重烟气脱硝技术的效率、能耗和安全性，市场竞争力较强。收购如果顺利完成，公司将对现有 的人员、销售渠道、客户、业务财务进行全面、系统的整合，实现双方在资源上的优化配置，增强双方的 协同效应，为客户提供更加全面细致的服务，与客户建立更加稳固的合作关系。 （四）可能面对的风险 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素除第三节中的“重大风险”外，还主要 体现在以下几个方面： 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 1、季节性风险 公司销售收入有一定的季节性，主要体现在公司销售收入的实现呈现季节性特点。随着公司终端换袋 客户占比的扩大以及经营模式的转变，季节性特征可能会减弱，从而降低公司受经营季节性波动的影响。 2、原材料供应及价格变动风险 公司原材料成本占营业成本比重一般在90%左右。公司与主要供应商均建立了良好的长期合作关系。 针对原材料供应及价格变动风险，为提高公司的成本控制能力，公司对供应链进行持续优化。对外，公司 力图与主要原料供应商建立战略联盟，形成利益、风险共担的采购机制；对内，公司将密切关注原材料的 市场价格走势，科学合理安排产、供、销周期，提高库存周转率，降低库存因原材料价格波动可能带来的 风险。 3、核心技术人员及核心技术流失的风险 高温滤料属“个性化”的定制产品，对研发实力、技术人员的技术水平和工作经验有着较高的要求，并 对市场中的其他竞争对手形成技术壁垒。如果发生技术研发队伍整体流失或技术泄密现象，将对公司持续 发展带来不利影响。为此，公司建立和完善了一整套严密的技术管理制度，与技术研发人员签署了《竞业 限制协议》，防止核心技术外泄，并采取了一系列激励措施，保证了多年来技术研发队伍的稳定。 4、公司股权分散以及实际控制人股份比例较低可能导致控制权变化的风险 截止2014年12月31日，实际控制人罗祥波和罗红花控制的股份比例仅为19.94%，公司股权相对分散， 将使得公司有可能成为被收购对象。如果公司被收购，可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。同 时，由于公司股权分散，在一定程度上会降低股东大会对于重大事项决策的效率，从而给公司生产经营和 发展带来潜在的风险。 5、公司快速发展带来的管理风险 随着公司业务规模和资产规模快速增长，对公司在战略投资、运营管理、财务管理、内部控制等方面 提出了更高的要求。如果公司管理层不能及时应对市场竞争、行业发展、经营规模快速扩张等内外环境的 变化，可能会阻碍公司业务的正常推进或错失发展机遇，从而影响公司的长远发展。公司将进一步完善内 部组织结构，不断完善公司制度、流程体系，加强内部控制和风险管理，促进企业之间的融合与协同，使 公司管理更加科学化，全面提升公司管理水平。 6、资产重组的相关风险 报告期内，公司为向工业废气净化综合服务商转型，积极拓展公司的业务范围，进行了两次资产重组。 第一次重大资产重组因涉及环节较多，资产重组的某些实施条件尚不成熟，公司综合考虑了各种可能存在 的风险因素，从保护全体股东以及公司利益角度出发，经慎重考虑，公司决定终止筹划本次重大资产重组 事项。第二次以现金及发行股份的方式购买北京洛卡环保技术有限公司100%的股权，目前证监会已受理公 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 司的行政许可申请材料。公司进行资产重组，会面临标的资产估值风险、收购整合风险、商誉减值风险、 交易方案调整或交易终止风险等等。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司《2013年度利润分配方案》是严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。报告期内，公司现金分红政策的制定及 执行情况，符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职尽责，充分维护了中小股东 的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的 要求： 《2013 年度利润分配预案》是严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执 行，并经 2013 年度股东大会审议通过，在规定时间内按决议严格实施。 分红标准和比例是否明确和清晰： 在《公司章程》中明确规定了公司进行利润分配的原则、形式、条件、期间 间隔和比例以及利润分配政策的修订程序、决策机制等。 相关的决策程序和机制是否完备： 《2013 年度利润分配预案》已经公司董事会、监事会、股东大会审议通过， 履行了相关决策程序。 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作 用： 独立董事对《2013 年度利润分配预案》发表了独立意见：认为《2013 年度利 润分配预案》符合公司实际情况，有利于公司的持续稳定健康发展，同意公 司《2013 年度利润分配预案》。 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机 会，其合法权益是否得到了充分保护： 中小股东可以通过多种渠道与公司交流，切实维护了公司中小股东的权益。 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程 序是否合规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 149,760,000 现金分红总额（元）（含税） 14,976,000.00 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司 2014 年度权益分派方案为：公司拟以 2014 年末总股本 14976 万股为基数，向全体股东以每 10 股派人民币 1 元现金 （含税）。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 公司2014年度权益分派方案为：公司拟以2014年末总股本14976万股为基数，向全体股东以每10股派人 民币1元现金（含税）。 公司2013年度权益分派方案为：公司拟以2013年末总股本9360万股为基数，向全体股东以每10股派人 民币2元现金（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增6股，实施该方案后，公司总股本增至14976 万股。 公司2012年度权益分派方案为：公司以2012年12月31日公司总股本9360万股为基数，向全体股东实施 每10股派发现金红利0.4元（含税），合计派发现金红利374.4万元，剩余未分配利润结转下一年度。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率 2014 年 14,976,000.00 58,652,541.28 25.53% 2013 年 18,720,000.00 49,537,526.88 37.79% 2012 年 3,744,000.00 7,974,726.86 46.95% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 公司于2010年1月31日第一届董事会第九次会议审议通过了《内幕信息知情人登记制度》，作为内幕交 易防控的专项制度文件。该制度明确界定了内幕信息和内幕信息知情人的范围，完善了内幕信息事项的研 究、决策和审批程序，健全了内幕信息的保密措施，建立了内幕信息知情人登记管理措施等。 为加强公司的内幕信息管理，根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制 度的规定》，公司于2012年6月13日修订了《内幕信息知情人登记管理制度》，并经公司第二届董事会第 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 三次会议审议通过。《内幕信息知情人登记管理制度》的建立和执行，维护了信息披露公平原则，进一步 规范了公司的信息披露行为，有效地防范了公司内幕信息知情人进行内幕交易，保障了公司的规范运作， 进一步完善了公司的内控制度，维护了公司及股东的合法权益。 报告期内，公司严格依照公司相关内幕信息知情人管理制度开展工作。在定期报告、临时报告披露期 间，对于未公开信息，严格控制知情人范围并做好知情人登记工作。对于接受调研、采访及投资者咨询等 事项，公司履行相应保密程序，做好登记、记录及签署保密承诺书等工作，并及时向交易所等监管机构报 备。 报告期，公司董事会办公室继续加强对董事、监事、高级管理人对内幕信息相关法律的培训，提高 董事、监事、高级管理人员对内幕信息重要性的认识。2014年，公司董事会办公室还组织董监高及相关人 员参加了厦门证监局组织的董监高培训及参观内幕交易警示展。 报告期内，公司不存在被监管部门查处和要求整改的情况。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年 04 月 10 日 董事会办公室 实地调研 机构 中银国际证券、中 海基金 公司的生产经营情况及湿 法除尘技术优缺点等，未 提供材料 2014 年 05 月 05 日 董事会办公室 实地调研 机构 招商证券 公司的生产经营情况及国 家环保政策对公司的影响 等，未提供材料 2014 年 06 月 12 日 董事会办公室 实地调研 机构 国泰君安证券、平 安资产管理公司 公司的生产经营情况及未 来发展规划等，未提供材 料 2014 年 12 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 广发基金管理有限 公司、国泰君安证 券 公司启动资产重组的目 的、公司股东之间关系等， 未提供材料 2014 年 12 月 31 日 董事会办公室 实地调研 机构 长信基金管理有限 责任公司、光大证 券资产管理有限公 司 公司的生产经营情况及公 司未来的发展规划等，未 提供材料 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年1月19日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见 通知书》（141863)号。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 五、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2014年11月30日，公司第二届董事会第二十三次会议通过了《厦门三维丝环保股份有限公司现金及发 行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要》等议案。独立董事、监事会对本 次关联交易均发表意见，认为员工持股计划认购公司本次募集配套资金发行的股票，是公司各级员工对本 次现金及发行股份购买资产的市场前景的充分认可，亦是本次交易完成后充分实现技术合作、渠道共享、 资源整合、优势互补的有力保障，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 厦门三维丝环保股份有限公司现金及发行股份购买资 产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 2014 年 12 月 02 日 巨潮资讯网 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 公司报告期不存在其他重大合同。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 罗祥波、 罗红花、 丘国强、 罗章生 （一）股份锁定承诺公司控股股东罗红花、股东丘国强、罗 章生承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或 委托他人管理其所持股份，也不由公司回购该部分股份，并 将依法办理所持股份的锁定手续；锁定期限届满后，在任职 期间每年转让的股份不超过其所持股份总数的 25%，离职后 半年内不转让其所持股份，离职六个月后的十二个月内通过 证券交易所挂牌交易出售股票数量占所持股份总数的比例不 超过 50%。（二）避免同业竞争承诺为避免与公司产生同业竞 争，公司控股股东罗红花、股东丘国强、罗章生出具了《关 于避免同业竞争的承诺书》，承诺如下：1、本人现时或将来 均不会在中国境内外以任何方式（包括但不限于独资经营、 合资经营、租赁经营、承包经营、委托经营和拥有在其他公 司或企业的股票或权益等方式）从事与三维丝及其控股子公 司的业务有竞争或可能构成同业竞争的业务或活动。2、如果 将来有从事与三维丝及其控股子公司构成同业竞争的业务之 商业机会，本人及本人所控制的其他企业将无偿将该商业机 会让给三维丝及其控股子公司。3、本人保证上述承诺在本人 作为三维丝实际控制人或股东期间持续有效，且不可撤销。 如违反以上承诺导致三维丝及其控股子公司遭受损失，本人 将向三维丝及其控股子公司予以全额偿。”（三）实际控制人、 持股 5%以上股东减少、避免关联交易的承诺 1、本人将尽量 减少、避免与三维丝之间发生关联交易；对于能够通过市场 方式与独立第三方之间发生的交易，将由三维丝与独立第三 方进行；本人不以向公司拆借、占用公司资金或采取由公司 代垫款项、代偿债务等方式侵占公司资金。2、对于本人与三 维丝及其控股子公司之间必须的一切交易行为，均将严格遵 守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合 理地进行。3、本人与三维丝所发生的关联交易均以签订书面 合同或协议形式明确约定，并严格遵守有关法律、法规以及 2010 年 02 月 05 日 作出承诺 时至承诺 履行完毕 截止到报 告期末，上 述承诺人 严格信守 承诺，未出 现违反承 诺的情况 发生 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 公司章程、关联交易决策制度等规定，履行各项批准程序和 信息披露义务。4、本人不通过关联交易损害公司以及公司其 他股东的合法权益，如因关联交易损害公司及公司其他股东 合法权益的，本人自愿承担由此造成的一切损失。 其他对公司中 小股东所作承 诺 罗红花 公司前身三维丝有限于 2002 年 12 月 30 日召开股东会通过利 润分配方案，对 2001 年 12 月 31 日前形成的未分配利润进行 分配，分配总额为 2.60 万元。2008 年 8 月，上述利润分配实 施完毕，公司未代扣代缴个人所得税。2009 年 12 月 31 日， 公司股东罗红花自行到厦门市火炬高技术产业开发区地方税 务局缴纳上述利润分配所应缴纳的全部个人所得税 0.52 万 元，缴纳滞纳金 0.12 万元。基于以上事实，公司股东罗红花 承诺：上述利润分配的个人所得税延迟缴纳以及因此而可能 的相关处罚均由本人全部承担，与公司无关，公司不承担任 何责任。 2009 年 12 月 31 日 长期有效 承诺人严 格信守承 诺，未出现 违反承诺 的情况发 生 承诺是否及时 履行 是 未完成履行的 具体原因及下 一步计划（如 有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 33 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 葛晓萍、胡敬东 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 □ 否 √ 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 □ 否 √ 不适用 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2014年12月22日，公司2014年第一次临时股东大会通过了《厦门三维丝环保股份有限公司现金及发行股份购买资产并募 集配套资金暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要》等议案。2014年12月26日，公司收到中国证券会出具的《中国证监会行 政许可申请受理通知书》（141863号）。2015年1月19日，公司收到中国证券会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次 反馈意见通知书》（141863)号。 十五、控股子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 29,948,748 32.00% 13,481,266 -7,479,971 6,001,295 35,950,043 24.01% 3、其他内资持股 29,948,748 32.00% 13,481,266 -7,479,971 6,001,295 35,950,043 24.01% 境内自然人持股 29,948,748 32.00% 13,481,266 -7,479,971 6,001,295 35,950,043 24.01% 二、无限售条件股份 63,651,252 68.00% 42,678,734 7,479,971 50,158,705 113,809,957 75.99% 1、人民币普通股 63,651,252 68.00% 42,678,734 7,479,971 50,158,705 113,809,957 75.99% 三、股份总数 93,600,000 100.00% 56,160,000 0 56,160,000 149,760,000 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2013年度分配方案：以2013年末总股本9360万股为基数，向全体股东每10股派发人民币2元现金（含税）， 以资本公积金每10股转增6股。预案实施后，公司总股本由9360万股增至14976万股。 2、2014年1月2日，股东罗红花、丘国强持有的公司限售股份总计7,479,971股解除限售并上市流通。 3、根据公司高管股份锁定的相关规定：罗红花、丘国强在任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司 股份的百分之二十五。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2014年5月9日，公司2013年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配预案》，公司总股本由93,600,000 股增加至149,760,000股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 根据公司2013年度股东大会决议，公司于2014年5月23日发布了《2013年度权益分派实施公告》。本次权 益分派股权登记日为：2014年5月29日，除权除息日为：2014年5月30日。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本报告期内，公司实施2013年度利润分配方案，以资本公积金每10股转增6股的比例转增股本共计 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 56,160,000股，转增后公司总股本由9360万股增至14976万股。按新股本 149,760,000 股计算，2013年年度 每股净收益为 0.33 元，本次转增股本后摊薄了公司普通股股东的每股净资产。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 罗红花 18,658,863 4,657,500 8,400,818 22,402,181 高管锁定股 2014 年 1 月 2 日 丘国强 11,289,885 2,822,471 5,080,448 13,547,862 高管锁定股 2014 年 1 月 2 日 合计 29,948,748 7,479,971 13,481,266 35,950,043 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2014年5月9日，公司2013年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配预案》，公司总股本由93,600,000 股增加至149,760,000股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 19,483 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 18,953 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 罗红花 境内自然人 19.94% 29,869,575 11,201,091 22,402,181 7,467,394 质押 3,950,000 丘国强 境内自然人 11.10% 16,623,816 5,333,931 13,547,682 3,075,954 质押 3,387,000 全国社保基金 其他 1.84% 2,762,418 2,762,418 2,762,418 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 一一八组合 九泰基金-光大 银行一慧通优 选分级 1 号资 产管理计划 其他 1.84% 2,750,264 2,750,264 2,750,264 蒋政一 境内自然人 1.67% 2,499,952 2,499,952 2,499,952 李润祥 境内自然人 0.98% 1,462,091 1,462,091 1,462,091 中国银行股份 有限公司-招商 行业领先股票 型证券投资基 金 其他 0.87% 1,300,000 1,300,000 1,300,000 马伟伟 境内自然人 0.82% 1,221,900 1,221,900 1,221,900 罗章生 境内自然人 0.70% 1,048,160 371,560 1,048,160 黄翌炜 境内自然人 0.67% 1,000,000 1,000,000 1,000,000 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 罗红花 7,467,394 人民币普通股 7,467,394 丘国强 3,075,954 人民币普通股 3,075,954 全国社保基金一一八组合 2,762,418 人民币普通股 2,762,418 九泰基金－光大银行－慧通优选 分级 1 号资产管理计划 2,750,264 人民币普通股 2,750,264 蒋政一 2,499,952 人民币普通股 2,499,952 李润祥 1,462,091 人民币普通股 1,462,091 中国银行股份有限公司－招商行 业领先股票型证券投资基金 1,300,000 人民币普通股 1,300,000 马伟伟 1,221,900 人民币普通股 1,221,900 罗章生 1,048,160 人民币普通股 1,048,160 黄翌炜 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 公司未知前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股东和前 10 名股东之间 是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 行动的说明 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 公司股东蒋政一通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,499,952 股；公司股东黄翌炜通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,000,000 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 罗红花 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 罗祥波、罗红花 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 罗祥波先生，公司董事长、总经理；佰瑞福董事长、天津三维丝执行董事、新 疆三维丝执行董事、珀挺机械董事；上海碳索能源服务有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 罗红花 22,402,181 2015 年 01 月 05 日 0 高管锁定股 丘国强 13,547,862 2015 年 01 月 05 日 1,080,000 高管锁定股 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任职 状态 期初持股数 本期增持 股份数量 本期减 持股份 数量 期末持股 数 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 增减 变动 原因 罗祥波 董事 长;总 经理 男 43 现任 丘国强 董事; 副总 经理 男 43 现任 11,289,885 6,233,931 900,000 16,623,816 转增、 减持 罗红花 董事 女 39 现任 18,668,484 11,201,091 29,869,575 转增 王荣聪 董事; 副总 经理; 董事 会秘 书 男 45 现任 吴任华 董事 女 41 现任 屈冀彤 董事 男 42 现任 梁烽 独立 董事 男 44 现任 林秀芹 独立 董事 女 49 现任 吴善淦 独立 董事 男 60 现任 刘爽 副总 经理 女 36 现任 张永丰 财务 男 42 现任 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 总监 耿占吉 副总 经理 男 45 现任 康述旻 监事 会主 席 男 43 现任 陈为珠 监事 女 33 现任 彭南京 监事 男 41 现任 孙艺震 监事 男 41 离任 合计 -- -- -- -- 29,958,369 17,435,022 900,000 46,493,391 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 □ 适用 √ 不适用 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1.董事 罗祥波：中国国籍，无境外永久居留权，1971年出生，毕业于哈尔滨工业大学控制工程系自动化控制 专业，本科学历。1994年7月——2001年1月，任职怡安（厦门）无纺布有限公司滤材厂，历任生产技术员、 副厂长、厂长等职务；2001年3月——2009年3月历任三维丝有限副总经理、常务副总经理、总经理；2009 年3月至今担任公司董事长、总经理。目前还任佰瑞福董事长、天津三维丝执行董事、新疆三维丝执行董 事、珀挺机械董事，目前持有上海碳索能源服务有限公司30%股份，除担任该公司董事外并未参与公司的 实际经营。 罗红花：中国国籍，无境外永久居留权，1975年出生，毕业于集美大学财经学院电算会计专业，大专 学历。1998年7月——2000年12月，担任怡安（厦门）无纺布有限公司会计职务；2001年3月——2003年8 月担任三维丝有限执行董事兼总经理；2003年8月——2008年6月担任三维丝有限执行董事；2008年6月 ——2009年3月担任三维丝有限董事长。2009年3月至今担任公司董事。 丘国强：副董事长，2003年8月——2008年6月担任三维丝有限销售总监、监事；2008年6月——2009 年3月担任三维丝有限副董事长、副总经理兼销售总监。2009年3月至今担任公司副董事长、副总经理。 王荣聪：董事、副总经理、董事会秘书，2007年2月至2009年1月任职厦门福慧达果蔬供应链有限公司， 担任董事会秘书兼财务总监；2009年5月至今任公司董事会秘书、副总经理；2012年3月至今任公司董事。 吴任华：董事，2001年1月至今，在深圳市创新投资集团有限公司工作，目前担任深圳市创新投资集 团有限公司福建片区负责人；2008年6月——2009年3月担任三维丝有限董事。2009年3月至今担任公司董 事。 屈冀彤：董事，1994-1999年，在怡安(厦门)无纺布有限公司先后担任业务代表、市场开发经理、 采 购经理、过滤材料厂厂长；1999-2000年，中欧国际工商管理学院 工商管理硕士；2001年至今，在利乐包 装（昆山）有限公司先后担任客户经理、关键客户经理、市场开发经理、资深产品经理。 梁烽：独立董事，2012年8月至今任众华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。2008年8月至今任众 业达电器股份有限公司独立董事；2013年6月至今担任广东肇庆星湖生物科技股份有限公司独立董事；2009 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 年5月至今担任公司独立董事。 林秀芹：独立董事，2002年至今在厦门大学法学院工作，担任教授、博士生导师、副院长职务。2009 年5月至今担任公司独立董事。 吴善淦：独立董事，1982年1月至今在合肥水泥研究设计院工作，历任助理工程师、工程师、高级工 程师和教授级高级工程师职务。2009年5月至今担任公司独立董事。 2.监事 康述旻：2008年9月-2009-8月，担任英国美捷特（厦门）传感器件有限公司聚合体事业部厂长；2009 年9月至今，担任公司厂长；2014年3月5日至今，担任公司监事。 陈为珠：2003年1月--2003年11月，福建雅客食品有限公司办公室任文员；2003年11月--2005年3月， 厦门舒勒卫浴有限公司任业务主管；2005年3月至今任公司商务部经理。2013 年5月17日至今担任公司监 事；天津三维丝监事、新疆三维丝监事、华电三维丝监事。 彭南京：1996年9月—2000年3月，正新橡胶工业有限公司任储干、经理助理；2000年4月—2003年5月， 中端电器有限公司任生产课长、副经理；2003年6月—2005年3月，路达工业有限公司任生产副总助理；2005 年4月—2008年11月，汇昇运动器材有限任公司厂长；2008年12月至今，任公司生产部经理。2013 年5月 17日至今担任公司监事。 3.高级管理人员 张永丰：2007年2月—2010年6月，任职南益集团财务主管兼福建海联开发有限公司财务负责人；2010 年7月—2011年6月，任职厦门洛矶山石油集团财务副总监；2011年10月至今，任公司财务总监、副总经理； 珀挺机械董事。 刘爽：2004年7月—2010年8月，历任杜邦中国集团有限公司集团业务拓展部市场开发专员、业务拓展 经理、大客户经理，六西格玛认证黑带；2010年8月—至今，先后任厦门三维丝环保股份有限公司总经理 助理、市场部经理、北京分公司总经理、公司副总经理；华电三维丝董事。 耿占吉：2003年5月—2010年10月，任北京英特莱科技有限公司环保滤材事业部部长；2010年10月 —2012年2月，任上海利亚德环保科技有限公司副总经理；2012年2月至今，任公司高温滤料事业部总监、 公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 吴任华 深圳市创新投资集团有限公司 福建片区负 责人 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 屈冀彤 利乐包装（昆山）有限公司 资深产品经 理 是 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 梁烽 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人 是 梁烽 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 独立董事 是 梁烽 众业达电器股份有限公司 独立董事 是 林秀芹 厦门大学 副院长 是 吴善淦 合肥水泥设计研究院 教授级高级 工程师 是 吴善淦 科林环保装备股份有限公司 独立董事 是 罗祥波 上海碳索能源服务有限公司 董事 否 罗祥波 佰瑞福 董事长 否 罗祥波 天津三维丝 执行董事 否 罗祥波 新疆三维丝 执行董事 否 罗祥波 珀挺机械 董事 否 陈为珠 天津三维丝 监事 否 陈为珠 新疆三维丝 监事 否 陈为珠 华电三维丝 监事 否 张永丰 珀挺机械 董事 否 刘爽 华电三维丝 董事 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司有关董事、监事报酬由股东大会决定；高级管理人员报酬由董 事会决定，具体按照公司《高级管理人员薪酬考核办法》执行。独 立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 以公司的经济效益为出发点，根据公司年度经营管理计划和公司高 管（主）分管业务的工作目标进行综合考核 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员共 16 人（含离任 1 人），2014 年 实际支付 508.87 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 罗祥波 董事长;总经理 男 43 现任 79.36 79.36 丘国强 董事;副总经理 男 43 现任 28.48 28.48 罗红花 董事 女 39 现任 王荣聪 董事;副总经 理;董事会秘书 男 45 现任 76.57 76.57 吴任华 董事 女 41 现任 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 屈冀彤 董事 男 42 现任 梁烽 独立董事 男 44 现任 6 6 林秀芹 独立董事 女 49 现任 6 6 吴善淦 独立董事 女 60 现任 6 6 刘爽 副总经理 女 36 现任 78.05 78.05 张永丰 财务总监 男 42 现任 48.44 48.44 耿占吉 副总经理 男 45 现任 63.12 63.12 康述旻 监事会主席 男 43 现任 48.63 48.63 陈为珠 监事 女 33 现任 23.34 23.34 彭南京 监事 男 41 现任 16.2 16.2 孙艺震 监事 男 41 离任 28.68 28.68 合计 -- -- -- -- 508.87 0 508.87 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 康述旻 监事 被选举 2014 年 03 月 05 日 职工代表大会选举 耿占吉 副总经理 聘任 2014 年 03 月 28 日 董事会聘任 孙艺震 监事 离职 2014 年 03 月 05 日 辞职 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 不适用 六、公司员工情况 截至2014年12 月31 日，公司共有员工325人，各类员工构成情况如下： （一）按员工专业构成分类： 专业 人数 占员工人数比例（%） 管理及行政人员 71 22% 研发人员 37 11% 生产人员 172 53% 市场销售及客户服务人员 45 14% 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 合 计 325 100% （二）按员工受教育程度分类： 受教育程度 人数 占员工人数比例（%） 大专及以上 139 43% 中专及以下 186 57% 合计 325 100% （三）按员工年龄分类 年龄构成 人数 占员工人数比例（%） 25岁以下 49 15% 26-35岁 158 49% 36-45岁 95 29% 46岁以上 23 7% 合计 325 100% 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法 律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司 治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司 治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议 事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会 提供便利，使其充分行使股东权利。 2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独 立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会：公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法 律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责 和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 4、关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及人员构成符合法 律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责， 对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会下设的提名、薪酬与考核委员会负责对公司的董事、 监事、高级管理人员进行绩效考核，公司制定了《高级管理人员薪酬考核办法》，公司现有的考核及激励 约束机制符合公司的发展现状。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》 等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协 调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证 券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮网（）为公司信息披露的指定报纸和 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利 益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年度股东大会 2014 年 05 月 09 日 巨潮资讯网 2014 年 05 月 09 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2014 年度第一次临时股东大 会 2014 年 12 月 22 日 巨潮资讯网 2014 年 12 月 22 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第十六次会议 2014 年 01 月 03 日 巨潮资讯网 2014 年 01 月 03 日 第二届董事会第十七次会议 2014 年 03 月 28 日 巨潮资讯网 2014 年 04 月 01 日 第二届董事会第十八次会议 2014 年 04 月 23 日 巨潮资讯网 2014 年 04 月 23 日 第二届董事会第十九次会议 2014 年 06 月 17 日 巨潮资讯网 2014 年 06 月 17 日 第二届董事会第二十次会议 2014 年 08 月 06 日 巨潮资讯网 2014 年 08 月 08 日 第二届董事会第二十一次会 议 2014 年 08 月 21 日 巨潮资讯网 2014 年 08 月 22 日 第二届董事会第二十二次会 议 2014 年 10 月 22 日 巨潮资讯网 2014 年 10 月 24 日 第二届董事会第二十三次会 议 2014 年 11 月 30 日 巨潮资讯网 2014 年 12 月 02 日 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度， 根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相 关规定及《公司章程》、《信息披露管理制度》，结合公司实际情况，制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》。该制 度已经公司第一届董事会第十二次会议审议通过。 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 01 月 29 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字【2015】第 110123 号 注册会计师姓名 葛晓萍 胡敬东 审计报告正文 我们审计了后附的厦门三维丝环保股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2014年12月31 日的合并及公司资产负债表、2014年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2014 年12月31日的合并及公司财务状况以及2014年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：葛晓萍 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡敬东 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 60,022,248.82 70,725,833.28 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 138,753,713.60 87,589,128.43 应收账款 235,303,563.59 211,191,847.38 预付款项 7,427,493.56 2,551,037.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 390,635.13 291,100.68 应收股利 其他应收款 13,470,686.75 15,435,804.08 买入返售金融资产 存货 99,145,072.53 75,319,816.61 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 435,897.44 34,451.05 流动资产合计 554,949,311.42 463,139,019.05 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 长期应收款 长期股权投资 59,335,567.00 投资性房地产 17,728,059.70 固定资产 207,919,753.15 239,922,822.33 在建工程 8,393,883.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,320,256.36 6,413,845.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 188,532.14 297,359.78 递延所得税资产 7,295,892.26 7,114,543.00 其他非流动资产 非流动资产合计 314,181,944.30 253,748,571.10 资产总计 869,131,255.72 716,887,590.15 流动负债： 短期借款 81,921,366.00 68,890,816.24 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 148,019,947.41 75,069,134.61 应付账款 67,051,363.17 57,880,945.67 预收款项 43,746,754.79 33,867,746.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,441,209.07 10,085,772.63 应交税费 13,276,467.84 11,390,895.29 应付利息 137,975.71 163,864.99 应付股利 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 其他应付款 4,919,183.60 4,686,316.87 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 373,514,267.59 262,035,492.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 23,682,319.51 25,434,643.41 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 23,682,319.51 25,434,643.41 负债合计 397,196,587.10 287,470,136.40 所有者权益： 股本 149,760,000.00 93,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 174,152,389.38 230,312,389.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 18,464,613.53 13,208,011.71 一般风险准备 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 未分配利润 121,146,212.60 86,470,273.14 归属于母公司所有者权益合计 463,523,215.51 423,590,674.23 少数股东权益 8,411,453.11 5,826,779.52 所有者权益合计 471,934,668.62 429,417,453.75 负债和所有者权益总计 869,131,255.72 716,887,590.15 法定代表人：罗祥波 主管会计工作负责人：张永丰 会计机构负责人：陈大平 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 27,194,893.30 38,045,651.90 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 139,060,988.60 86,840,546.83 应收账款 217,706,312.64 200,817,897.41 预付款项 1,801,174.63 1,020,134.44 应收利息 应收股利 其他应收款 12,698,487.81 9,792,983.79 存货 69,233,440.93 54,421,989.33 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 435,897.44 34,451.05 流动资产合计 468,131,195.35 390,973,654.75 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 152,335,567.00 93,000,000.00 投资性房地产 661,407.25 固定资产 206,060,280.31 220,087,249.49 在建工程 7,998,135.23 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,973,205.55 6,413,845.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 150,445.94 230,708.78 递延所得税资产 6,376,709.91 6,591,246.37 其他非流动资产 非流动资产合计 379,555,751.19 326,323,050.63 资产总计 847,686,946.54 717,296,705.38 流动负债： 短期借款 81,921,366.00 68,890,816.24 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 144,556,500.41 65,490,794.50 应付账款 60,009,982.85 54,309,146.81 预收款项 7,116,459.31 4,124,117.40 应付职工薪酬 13,449,174.26 9,906,132.63 应交税费 5,032,691.66 11,193,876.89 应付利息 137,975.71 163,864.99 应付股利 其他应付款 52,750,425.84 52,534,806.03 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 364,974,576.04 266,613,555.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 22,617,845.87 24,434,643.41 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 22,617,845.87 24,434,643.41 负债合计 387,592,421.91 291,048,198.90 所有者权益： 股本 149,760,000.00 93,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 174,152,389.38 230,312,389.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 18,464,613.53 13,208,011.71 未分配利润 117,717,521.72 89,128,105.39 所有者权益合计 460,094,524.63 426,248,506.48 负债和所有者权益总计 847,686,946.54 717,296,705.38 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 454,528,619.57 433,957,653.68 其中：营业收入 454,528,619.57 433,957,653.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 393,891,414.07 383,204,342.55 其中：营业成本 299,491,489.48 288,913,211.76 利息支出 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,597,483.32 3,068,938.95 销售费用 35,334,179.08 33,983,467.46 管理费用 48,967,239.57 43,279,639.41 财务费用 5,114,858.79 6,566,331.48 资产减值损失 2,386,163.83 7,392,753.49 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 4,549,451.54 332,270.28 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,186,657.04 51,085,581.41 加：营业外收入 7,926,832.55 8,791,608.84 其中：非流动资产处置利得 98,115.65 56,540.31 减：营业外支出 50.41 48,076.07 其中：非流动资产处置损失 28,076.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 73,113,439.18 59,829,114.18 减：所得税费用 12,006,197.29 10,301,444.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,107,241.89 49,527,669.46 归属于母公司所有者的净利润 58,652,541.28 49,537,526.88 少数股东损益 2,454,700.61 -9,857.42 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 61,107,241.89 49,527,669.46 归属于母公司所有者的综合收益 总额 58,652,541.28 49,537,526.88 归属于少数股东的综合收益总额 2,454,700.61 -9,857.42 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.39 0.33 （二）稀释每股收益 0.39 0.33 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：罗祥波 主管会计工作负责人：张永丰 会计机构负责人：陈大平 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 411,238,272.48 418,042,028.80 减：营业成本 281,042,780.15 283,144,765.11 营业税金及附加 1,977,451.70 2,617,357.72 销售费用 29,069,595.13 29,311,501.05 管理费用 43,154,660.74 38,469,296.53 财务费用 5,810,145.43 6,616,945.15 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 资产减值损失 972,544.50 7,030,081.30 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 4,285,567.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,496,661.83 50,852,081.94 加：营业外收入 7,815,886.19 8,791,608.84 其中：非流动资产处置利得 98,115.65 56,540.31 减：营业外支出 49.40 48,076.07 其中：非流动资产处置损失 28,076.07 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 61,312,498.62 59,595,614.71 减：所得税费用 8,746,480.47 9,391,449.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,566,018.15 50,204,165.29 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 六、综合收益总额 52,566,018.15 50,204,165.29 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 458,599,168.58 405,319,541.34 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,421,060.32 2,524,380.18 收到其他与经营活动有关的现金 10,646,163.79 17,783,049.31 经营活动现金流入小计 470,666,392.69 425,626,970.83 购买商品、接受劳务支付的现金 267,786,373.97 250,723,040.54 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 34,700,055.81 31,790,785.69 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 支付的各项税费 38,758,731.18 40,005,378.32 支付其他与经营活动有关的现金 55,011,361.88 51,178,765.64 经营活动现金流出小计 396,256,522.84 373,697,970.19 经营活动产生的现金流量净额 74,409,869.85 51,929,000.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 313,846.15 506,604.62 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 2,100,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,413,846.15 506,604.62 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 22,322,231.10 2,446,686.60 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 54,700,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 1,014.51 投资活动现金流出小计 77,023,245.61 2,446,686.60 投资活动产生的现金流量净额 -74,609,399.46 -1,940,081.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,650,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,650,000.00 取得借款收到的现金 155,866,705.73 110,564,097.72 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,210,778.91 筹资活动现金流入小计 159,727,484.64 110,564,097.72 偿还债务支付的现金 143,593,593.49 181,214,819.41 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 24,564,810.12 10,089,026.19 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 11,075,047.42 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 筹资活动现金流出小计 168,158,403.61 202,378,893.02 筹资活动产生的现金流量净额 -8,430,918.97 -91,814,795.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 137,643.03 70,039.29 五、现金及现金等价物净增加额 -8,492,805.55 -41,755,837.35 加：期初现金及现金等价物余额 50,687,524.42 92,443,361.77 六、期末现金及现金等价物余额 42,194,718.87 50,687,524.42 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 412,357,668.54 364,462,217.43 收到的税费返还 1,421,060.32 2,524,380.18 收到其他与经营活动有关的现金 6,950,017.51 17,059,762.34 经营活动现金流入小计 420,728,746.37 384,046,359.95 购买商品、接受劳务支付的现金 235,126,198.37 234,679,504.43 支付给职工以及为职工支付的现 金 30,893,637.63 29,332,987.84 支付的各项税费 36,147,246.04 35,043,574.95 支付其他与经营活动有关的现金 45,964,673.06 49,386,472.81 经营活动现金流出小计 348,131,755.10 348,442,540.03 经营活动产生的现金流量净额 72,596,991.27 35,603,819.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 313,846.15 506,604.62 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 2,100,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,413,846.15 506,604.62 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 15,657,541.17 2,287,404.26 投资支付的现金 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 58,050,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 73,707,541.17 2,287,404.26 投资活动产生的现金流量净额 -71,293,695.02 -1,780,799.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 155,866,705.73 110,564,097.72 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,069,058.00 筹资活动现金流入小计 157,935,763.73 110,564,097.72 偿还债务支付的现金 143,593,593.49 181,214,819.41 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 24,564,810.12 10,089,026.19 支付其他与筹资活动有关的现金 3,399,414.71 筹资活动现金流出小计 168,158,403.61 194,703,260.31 筹资活动产生的现金流量净额 -10,222,639.88 -84,139,162.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 137,643.03 70,039.29 五、现金及现金等价物净增加额 -8,781,700.60 -50,246,103.02 加：期初现金及现金等价物余额 33,922,975.75 84,169,078.77 六、期末现金及现金等价物余额 25,141,275.15 33,922,975.75 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年 期末余额 93,600,000.00 230,312,38 9.38 13,208,011. 71 86,470, 273.14 5,826,7 79.52 429,417, 453.75 加： 会计政策 变更 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 前期差错 更正 同一控制 下企业合 并 其他 二、本年 期初余额 93,600,000.00 230,312,38 9.38 13,208,011. 71 86,470, 273.14 5,826,7 79.52 429,417, 453.75 三、本期 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） 56,160,000.00 -56,160,000 .00 5,256,601.8 2 34,675, 939.46 2,584,6 73.59 42,517,2 14.87 （一）综 合收益总 额 58,652, 541.28 2,454,7 00.61 61,107,2 41.89 （二）所 有者投入 和减少资 本 1．股东投 入的普通 股 2．其他权 益工具持 有者投入 资本 3．股份支 付计入所 有者权益 的金额 4．其他 （三）利 润分配 5,256,601.8 2 -23,976, 601.82 129,972 .98 -18,590, 027.02 1．提取盈 余公积 5,256,601.8 2 -5,256,6 01.82 2．提取一 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 -18,720, 000.00 129,972 .98 -18,590, 027.02 4．其他 （四）所 有者权益 内部结转 56,160,000.00 -56,160,000 .00 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 56,160,000.00 -56,160,000 .00 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 （五）专 项储备 1．本期提 取 2．本期使 用 （六）其 他 四、本期 期末余额 149,760,000.0 0 174,152,38 9.38 18,464,613. 53 121,146 ,212.60 8,411,4 53.11 471,934, 668.62 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 一、上年期末余额 93,600 ,000.0 0 230,312 ,389.38 8,187,5 95.18 45,697, 162.79 5,836,6 36.94 383,633 ,784.29 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 93,600 ,000.0 0 230,312 ,389.38 8,187,5 95.18 45,697, 162.79 5,836,6 36.94 383,633 ,784.29 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,020,4 16.53 40,773, 110.35 -9,857. 42 45,783, 669.46 （一）综合收益总 额 49,537, 526.88 -9,857. 42 49,527, 669.46 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,020,4 16.53 -8,764,4 16.53 -3,744,0 00.00 1．提取盈余公积 5,020,4 16.53 -5,020,4 16.53 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -3,744,0 00.00 -3,744,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 93,600 ,000.0 0 230,312 ,389.38 13,208, 011.71 86,470, 273.14 5,826,7 79.52 429,417 ,453.75 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 93,600,0 00.00 230,312,3 89.38 13,208,01 1.71 89,128, 105.39 426,248,5 06.48 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 93,600,0 00.00 230,312,3 89.38 13,208,01 1.71 89,128, 105.39 426,248,5 06.48 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 56,160,0 00.00 -56,160,0 00.00 5,256,601 .82 28,589, 416.33 33,846,01 8.15 （一）综合收益总 额 52,566, 018.15 52,566,01 8.15 （二）所有者投入 和减少资本 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,256,601 .82 -23,976, 601.82 -18,720,0 00.00 1．提取盈余公积 5,256,601 .82 -5,256,6 01.82 2．对所有者（或 股东）的分配 -18,720, 000.00 -18,720,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 56,160,0 00.00 -56,160,0 00.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 56,160,0 00.00 -56,160,0 00.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 149,760, 000.00 174,152,3 89.38 18,464,61 3.53 117,717 ,521.72 460,094,5 24.63 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 93,600,0 00.00 230,312,3 89.38 8,187,595 .18 47,688, 356.63 379,788,3 41.19 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 93,600,0 00.00 230,312,3 89.38 8,187,595 .18 47,688, 356.63 379,788,3 41.19 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 5,020,416 .53 41,439, 748.76 46,460,16 5.29 （一）综合收益总 额 50,204, 165.29 50,204,16 5.29 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,020,416 .53 -8,764,4 16.53 -3,744,00 0.00 1．提取盈余公积 5,020,416 .53 -5,020,4 16.53 2．对所有者（或 股东）的分配 -3,744,0 00.00 -3,744,00 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 93,600,0 00.00 230,312,3 89.38 13,208,01 1.71 89,128, 105.39 426,248,5 06.48 三、公司基本情况 厦门三维丝环保股份有限公司（以下简称“本公司”）系于2009年3月由厦门三维丝环保工业有限公司整 体变更设立的股份有限公司。本公司的实际控制人为罗红花、罗祥波。公司的企业法人营业执照注册号： 350298200006039。2010年2月在深圳证券交易所上市。 根据本公司2011年度第一次临时股东大会决议审议通过的《关于<厦门三维丝环保股份有限公司限制性 股票与股票期权激励计划（草案）（修订稿）>及其摘要的方案》，本公司向王荣聪等35名等自然人定向 发行股票49.60万股，发行价格为19.29元/股，募集资金总额为人民币9,567,840.00元（玖佰伍拾陆万柒仟捌 佰肆拾元整），本次募集资金后，注册资本增至人民币伍仟贰佰肆拾玖万陆仟元整。 根据本公司2011年度股东大会审议通过的《2011年度利润分配预案》和修改后章程的规定，本公司按 每10股转增8股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额4,199.68万股，每股面值1元，计增加股本人 民币4,199.68万元，本次转增股份后，注册资本增至人民币玖仟肆佰肆拾玖万贰仟捌佰元整。 根据本公司2012年第二次临时股东大会决议通过的《关于减少公司注册资本的议案》和修改后的章程 规定，本公司以10.72元/股回购并注销王荣聪等31名自然人股东所持有的89.28万股限制性股票，计减少股 本人民币89.28万元，本次回购股份后，注册资本减至人民币玖仟叁佰陆拾万元整。 根据本公司2013年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配预案》和修改后章程的规定，本公司按 每10股转增6股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额5,616.00万股，每股面值1元，计增加股本人 民币5,616.00万元，本次转增股份后，注册资本增至人民币壹亿肆仟玖佰柒拾陆万元整。 截至2014年12月31日，本公司累计发行股本总数14,976.00万股，公司注册资本为人民币壹亿肆仟玖佰 柒拾陆万元整，经营范围为：1、生产、加工、批发、零售空气过滤材料、液体过滤材料、袋式除尘器配 件和环保器材；2、环保工程技术研发、服务和咨询；3、生产、批发、零售工业用纺织品；4、经营本企 业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或 禁止进出口的商品和技术除外。公司注册地：厦门火炬高新区（翔安）产业区春光路1178-1188号。 所属行业：环境保护专用设备制造业。 本财务报表业经公司全体董事于2015年1月29日批准报出 截止2014年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 厦门佰瑞福环保科技有限公司 天津三维丝环保科技有限公司 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 新疆三维丝环保科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权 益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司不存在可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 不适用。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“二、（十四）长期股权投资”。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 外币业务采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交 易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判 断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准：在资产负债表日单个客户欠款余额为 100 万元以上（含 100 万 元）的应收账款，及在资产负债表日单个明细欠款余额为 50 万元以上（含 50 万元）的其他应收款。 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收 款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款 项组合在资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 组合 2 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准 备的理由 本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额为 100 万元以下且账龄在 3 年以上（或账龄在 3 年以下但存 在明显减值迹象）的应收账款及在资产负债表日单个客户欠款余额为 50 万元以下且账龄在 3 年以上（或 账龄在 3 年以下但存在明显减值迹象）的其他应收款确定为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收款项。 坏账准备的计提 方法 对该类应收款项根据具体情况单独进行减值测试，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定 减值损失，计提坏账准备。对单独测试未减值的应收款项，按类似的信用风险特征划分为干组合，再按 这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 12、存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、产成品（库存商品）、在产品、半成品、发出商品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股 东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 （4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享 有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根 据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初 始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投 资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成 本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综 合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者 权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并 按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位 编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资 单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价 值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账 面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或 协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工 具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益 法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确 认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成 本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者 权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地 使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75 机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50 运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00 办公设备 年限平均法 5 5.00% 19.00 其他设备 年限平均法 5、10 5.00% 9.50、19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建 造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括 在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资 本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体 完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费 用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减 去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款 费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支 出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债 务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 办公软件 5年 可使用年限 土地使用权 50年 可使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 截至资产负债表日，公司没有使用寿命不确定的无形资产。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 （2）内部研究开发支出会计政策 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产 负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其 差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相 关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公 允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关 资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在 减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价 值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资 产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或 者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以 后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 项 目 预计使用寿命 摊销方法 装修费支出 5年 直线法 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本 公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间， 按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计 负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货 币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该 范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不 相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目 的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交 易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的， 在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规 定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公 积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的 部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论 是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加 所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如 果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的， 则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司内销收入，在按客户要求发货后，客户组织验收并出具收货确认书，公司据以确认收入的实现；公司 出口销售，在按客户要求发货后，以货物出口报关单上的出口日期确认收入的实现。公司的环保工程项目 合同条款规定公司不承担安装义务的，在购货方收到发出商品并验收签字后，公司按合同金额确认产品销 售收入；合同条款规定需由公司安装、调试的，在购货方收到商品，并安装、调试结束，购货方验收合格 后，公司按合同金额确认产品销售收入。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用 权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益 相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买 固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资 产相关的政府补助之外的政府补助。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 2、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认 相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期 营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及 当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是 与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有 重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或 是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁 相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 套期会计 1、 套期保值的分类： （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 进行的套期。 （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、 很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在 境外经营净资产中的权益份额。 2、 套期关系的指定及套期有效性的认定： 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的 正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具 有效性评价方法。 套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或 现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内 是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效： （1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或 现金流量变动； （2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。 3、 套期会计处理方法： （1）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期 损益，同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日 至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开 始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认 为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。 （2）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期 损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综 合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他 综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中 确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当 期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关 系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 （3）境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。 套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。 处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）执行财政部于2014年修订及新颁布的准则 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则： 《企业会计准则—基本准则》（修订）、 《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、 《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、 《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、 《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、 《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、 《企业会计准则第39号——公允价值计量》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 本公司执行上述企业会计准则对本期和上期财务报表没有影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在 扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17% 营业税 按应税营业收入计征 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5% 7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 厦门三维丝环保股份有限公司 15% 厦门佰瑞福环保科技有限公司 25% 天津三维丝环保科技有限公司 25% 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 新疆三维丝环保科技有限公司 25% 湖南九翔环保科技有限公司 25% 2、税收优惠 根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，本公司于2012年11年9日获得 厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证 书》（证书编号：GF201235100159），认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的第二 十八条第二款规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。因此，本公司 2014年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,149.02 6,037.09 银行存款 42,192,569.85 50,681,487.33 其他货币资金 17,827,529.95 20,038,308.86 合计 60,022,248.82 70,725,833.28 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 5,190,303.80 6,369,849.71 信用证保证金 585.23 履约保证金 3,831,653.15 5,139,473.92 3个月以上定期存款 8,805,573.00 8,528,400.00 合 计 17,827,529.95 20,038,308.86 截至2014年12月31日，其他货币资金中三个月以上定期存款8,805,573.00元（含利息）已在中国农 业银行厦门杏林支行办理质押，以开具履约保函和银行承兑汇票。 截至2014年12月31日，其他货币资金中人民币5,190,303.80（含利息）为本公司向银行申请开具银 行承兑汇票所存入的保证金存款。 截至2014年12月31日，其他货币资金中人民币3,831,653.15元（含利息）为本公司向银行申请开具 无条件、不可撤销的保函所存入的保证金存款。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 121,233,313.60 85,766,928.43 商业承兑票据 17,520,400.00 1,822,200.00 合计 138,753,713.60 87,589,128.43 （2）期末公司已质押的应收票据 不适用 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 44,920,413.20 6,000,000.00 合计 44,920,413.20 6,000,000.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 不适用 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 6,471,284.00 2.53% 1,142,468.80 17.65% 5,328,815. 20 2,244,000. 00 0.97% 2,244,000.00 100.00% 0.00 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 246,236,542.90 96.45 % 16,942,260.31 6.88% 229,294,2 82.59 227,075,9 38.77 98.33 % 16,311,695.71 7.18% 210,764,2 43.06 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 2,610,117.00 1.02% 1,929,651.20 73.93% 680,465.8 0 1,624,144. 80 0.70% 1,196,540.48 73.67% 427,604.3 2 合计 255,317,943.90 100.00 % 20,014,380.31 7.84% 235,303,5 63.59 230,944,0 83.57 100.00 % 19,752,236.19 8.55% 211,191,8 47.38 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 武汉凯迪电力工程有限 公司 3,541,720.00 607,152.00 17.14% 存在减值迹象 武汉凯迪电力股份有限 公司 2,929,564.00 535,316.80 18.27% 存在减值迹象 合计 6,471,284.00 1,142,468.80 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 194,789,509.34 9,739,475.48 5.00% 1 年以内小计 194,789,509.34 9,739,475.48 5.00% 1 至 2 年 45,236,933.58 4,523,693.36 10.00% 2 至 3 年 3,806,714.76 1,142,014.43 30.00% 3 年以上 2,403,385.22 1,537,077.04 63.95% 3 至 4 年 1,527,954.12 763,977.06 50.00% 4 至 5 年 511,655.60 409,324.48 80.00% 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 5 年以上 363,775.50 363,775.50 100.00% 合计 246,236,542.90 16,942,260.31 6.88% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 石狮市鸿峰环保生物工程有限公 司 968,050.00 580,830.00 60.0% 存在减值迹象 平顶山市绿城环保有限公司 480,810.00 480,810.00 100.00% 对方经营困难，诉讼胜 诉，但未收回款 江西江联普开电力环保工程有限 公司 324,324.00 324,324.00 100.00% 对方经营困难，正在强制 执行 宣化环保设备有限公司 229,824.00 229,824.00 100.00% 存在减值迹象 武汉凯迪蓝天科技有限公司 268,398.00 161,038.80 60.0% 存在减值迹象 武汉凯迪电力环保有限公司 309,811.00 123,924.40 40.0% 存在减值迹象 山西涟源贸易有限公司 28,900.00 28,900.00 100.00% 存在减值迹象 合计 2,610,117.00 1,929,651.20 / / （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 685,584.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 410,856.35 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 重庆中建机械制造厂 货款 30,804.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 上海焦化化工发展商 货款 14,960.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 社 上海金由过滤净化技 术有限公司 货款 65,000.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 杭州锦江绿色能源有 限公司 货款 36,406.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 芜湖绿洲环保能源有 限公司 货款 142,560.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 泰州金日除尘设备有 限公司 货款 44,292.35 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 浙江顺安环保科技有 限公司 货款 19,270.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 淄博环保能源有限公 司 货款 8,064.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 昆山市玉峰电除尘设 备有限公司 货款 49,500.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 合计 -- 410,856.35 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 浙江菲达环保科技股份有限公司 28,910,918.00 11.32 1,445,545.90 浙江菲达环境工程有限公司 14,074,470.60 5.51 703,723.53 北京龙电宏泰环保科技有限公司 8,885,763.20 3.48 887,937.57 中国华电工程(集团)有限公司 7,564,144.00 2.96 378,207.20 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 7,127,884.00 2.79 356,394.2 合计 66,563,179.80 26.06 3,771,808.40 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 7,422,343.56 99.93% 2,516,092.68 98.63% 1 至 2 年 5,150.00 0.07% 34,944.86 1.37% 合计 7,427,493.56 -- 2,551,037.54 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无账龄超过一年且金额重大的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例 上海工百环保科技有限公司 2,509,911.18 33.79% 九凡国际贸易（上海）有限公司 972,000.00 13.09% 厦门鹭颢鑫工贸有限公司 446,354.70 6.01% 安徽盛运环保工程有限公司 468,000.00 6.30% 湖北宜都运机机电股份有限公司 256,608.00 3.45% 合计 4,652,873.88 62.64% 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 390,635.13 291,100.68 合计 390,635.13 291,100.68 （2）重要逾期利息 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 8、应收股利 不适用 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 13,998,9 43.44 100.00% 528,256. 69 3.77% 13,470,68 6.75 15,901, 900.02 100.00% 466,095.9 4 2.93% 15,435,804. 08 合计 13,998,9 43.44 100.00% 528,256. 69 3.77% 13,470,68 6.75 15,901, 900.02 100.00% 466,095.9 4 2.93% 15,435,804. 08 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 8,927,479.81 446,373.99 5.00% 1 年以内小计 8,927,479.81 446,373.99 5.00% 1 至 2 年 22,027.00 2,202.70 10.00% 2 至 3 年 6,000.00 1,800.00 30.00% 3 年以上 152,880.00 77,880.00 50.94% 3 至 4 年 150,000.00 75,000.00 50.00% 5 年以上 2,880.00 2,880.00 100.00% 合计 9,108,386.81 528,256.69 5.80% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 64,134.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 质保金 8,394,453.00 8,258,306.40 保证金、押金 4,787,557.56 7,425,981.29 个人借款 102,999.07 其他 713,933.81 217,612.33 合计 13,998,943.44 15,901,900.02 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 福建龙净环保股份有 限公司 质量保证金 8,394,453.00 １年以内 59.96% 419,722.65 浙江菲达环境工程有 限公司 保证金 500,000.00 5 年以上 3.57% 张炳龙 其他 500,000.00 1 年以内 3.57% 25,000.00 史密斯蓝天（徐州）环 保工程有限公司 保证金 400,000.00 1 年以内 2.86% 航天长征化学工程股 份有限公司 保证金 330,000.00 １年以内 2.36% 合计 -- 10,124,453.00 -- 72.32% 444,722.65 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 （6）涉及政府补助的应收款项 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 9,956,595.04 9,956,595.04 7,550,227.71 7,550,227.71 在产品 40,510,142.70 40,510,142.70 31,676,544.33 31,676,544.33 库存商品 21,619,950.72 1,232,168.20 20,387,782.52 10,711,637.18 289,889.82 10,421,747.36 委托加工物资 3,064,652.32 3,064,652.32 2,981,749.18 2,981,749.18 半成品 24,946,568.10 602,931.65 24,343,636.45 20,932,159.21 91,963.56 20,840,195.65 发出商品 882,263.50 882,263.50 1,849,352.38 1,849,352.38 合计 100,980,172.38 1,835,099.85 99,145,072.53 75,701,669.99 381,853.38 75,319,816.61 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 289,889.82 1,109,803.77 167,525.39 1,232,168.20 半成品 91,963.56 526,640.34 15,672.25 602,931.65 合计 381,853.38 1,636,444.11 183,197.64 1,835,099.85 确定可变现净值的具体依据：根据预计售价及其相关费用； 本期转回或转销存货跌价准备的原因：计提跌价准备的存货本期实现对外销售。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 不适用 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 不适用 11、划分为持有待售的资产 不适用 12、一年内到期的非流动资产 不适用 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 435,897.44 34,451.05 合计 435,897.44 34,451.05 其他说明： 14、可供出售金融资产 不适用 15、持有至到期投资 不适用 16、长期应收款 不适用 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初 余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 一、合营企业 厦门三维 丝环境修 复有限公 司 2,700,000.00 -290,090.16 2,409,909.84 小计 2,700,000.00 -290,090.16 2,409,909.84 二、联营企业 珀挺机械 工业（厦 门）有限 公司 52,000,000.00 4,925,657.16 56,925,657.16 华电三维 丝环保科 技有限公 司 小计 52,000,000.00 4,925,657.16 56,925,657.16 合计 54,700,000.00 4,635,567.00 59,335,567.00 其他说明 本公司认缴华电三维丝注册资本占比48%，截止至报告日，公司尚未出资，华电三维丝已领取营业执照， 2014年度亏损42,795.00元。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 2.本期增加金额 19,602,431.94 19,602,431.94 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 18,941,024.69 18,941,024.69 抵应收账款 661,407.25 661,407.25 4.期末余额 19,602,431.94 19,602,431.94 2.本期增加金额 1,874,372.24 1,874,372.24 （1）计提或摊销 674,774.01 674,774.01 固定资产转入 1,199,598.23 1,199,598.23 4.期末余额 1,874,372.24 1,874,372.24 1.期末账面价值 17,728,059.70 17,728,059.70 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 不适用 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 1.期初余额 121,474,987.92 146,284,778.51 5,107,642.47 8,006,503.32 13,279,319.68 294,153,231.90 2.本期增加金额 2,004,652.14 5,444,655.34 406,078.76 1,311,838.46 307,384.44 9,474,609.14 （1）购置 321,074.70 264,077.12 906,828.46 24,120.35 1,516,100.63 （2）在建工程转入 2,004,652.14 5,123,580.64 142,001.64 405,010.00 283,264.09 7,958,508.51 3.本期减少金额 18,941,024.69 321,074.70 61,019.15 1,242,418.00 20,565,536.54 （1）处置或报废 794,100.00 794,100.00 转入投资性房地产 18,941,024.69 18,941,024.69 合并范围减少 321,074.70 61,019.15 448,318.00 830,411.85 4.期末余额 104,538,615.37 151,408,359.15 5,452,702.08 8,075,923.78 13,586,704.12 283,062,304.50 1.期初余额 9,955,464.21 32,630,784.56 1,821,010.79 4,678,295.16 5,144,854.85 54,230,409.57 2.本期增加金额 5,113,003.92 13,798,801.64 871,392.08 1,292,749.91 1,640,875.00 22,716,822.55 （1）计提 5,113,003.92 13,798,801.64 871,392.08 1,292,749.91 1,640,875.00 22,716,822.55 3.本期减少金额 1,199,598.23 3,176.00 2,242.67 599,663.87 1,804,680.77 （1）处置或报废 578,369.50 578,369.50 合并范围减少 3,176.00 2,242.67 21,294.37 26,713.04 转入投资性房地产 1,199,598.23 1,199,598.23 4.期末余额 13,868,869.90 46,426,410.20 2,690,160.20 5,371,381.20 6,785,729.85 75,142,551.35 1.期末账面价值 90,669,745.47 104,981,948.95 2,762,541.88 2,704,542.58 6,800,974.27 207,919,753.15 2.期初账面价值 111,519,523.71 113,653,993.95 3,286,631.68 3,328,208.16 8,134,464.83 239,922,822.33 （2）暂时闲置的固定资产情况 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 不适用 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物-工业园仓库 2,004,652.14 此仓库为工业用主体建筑的新增附属建筑物，不申办产权 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 8#预刺生产线 5,018,036.17 5,018,036.17 玻纤线新增梳理 机和铺网机 159,586.24 159,586.24 自调匀整设备 幅宽 2.5M 128,205.13 128,205.13 自调匀整设备 幅宽 2.5M 128,205.13 128,205.13 6 号线改造 2,564,102.56 2,564,102.56 新疆三维丝厂房 建设 395,748.46 395,748.46 合计 8,393,883.69 8,393,883.69 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固 定资产金额 本期 其他 减少 金额 期末余额 工程 累计 投入 占预 工程 进度 利息 资本 化累 计金 其中：本 期利息 资本化 金额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 算比 例 额 工业 园仓 库 2,300,000.00 2,004,652.14 2,004,652.14 87.16 % 完工 自有 资金 信德 无纺 布上 胶拉 幅定 型机 Z928- 260 2,000,000.00 1,879,675.66 1,879,675.66 93.98 % 完工 自有 资金 8#预 刺生 产线 6,000,000.00 5,018,036.17 5,018,036.1 7 83.63 % 调试 中 自有 资金 2#复 刺生 产线 3,500,000.00 2,960,742.79 2,960,742.79 84.59 % 完工 自有 资金 6#线 改造 3,200,000.00 2,564,102.56 2,564,102.5 6 80.13 % 调试 中 自有 资金 新疆 厂房 63,000,000.00 395,748.46 395,748.46 0.63% 勘探 设计 阶段 自有 资金 合计 80,000,000.00 14,822,957.78 6,845,070.59 7,977,887.1 9 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 不适用 21、工程物资 不适用 22、固定资产清理 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 1.期初余额 5,162,724.27 2,102,400.64 7,265,124.91 2.本期增加金额 7,496,990.60 124,805.89 7,621,796.49 （1）购置 7,496,990.60 124,805.89 7,621,796.49 3.本期减少金额 27,370.00 27,370.00 合并范围减少 27,370.00 27,370.00 4.期末余额 12,659,714.87 2,199,836.53 14,859,551.40 1.期初余额 430,227.01 421,051.91 851,278.92 2.本期增加金额 253,194.27 436,121.74 689,316.01 （1）计提 253,194.27 436,121.74 689,316.01 3.本期减少金额 1,299.89 1,299.89 合并范围减少 1,299.89 1,299.89 4.期末余额 683,421.28 855,873.76 1,539,295.04 1.期末账面价值 11,976,293.59 1,343,962.77 13,320,256.36 2.期初账面价值 4,732,497.26 1,681,348.73 6,413,845.99 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 26、开发支出 不适用 27、商誉 不适用 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 1、厂房装修 116,897.78 34,214.04 82,683.74 2、滤布车间装修 113,811.00 46,048.80 67,762.20 3、湖南九翔厂房装修 572,464.78 27,076.64 545,388.14 4、湖南九翔办公室装修 259,477.00 14,416.62 245,060.38 5、上海办公室装修费 66,651.00 28,564.80 38,086.20 合计 297,359.78 831,941.78 150,320.90 790,448.52 188,532.14 其他说明 本期其他减少为处置湖南九翔公司，不再纳入合并范围。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 22,377,736.85 3,605,078.87 20,600,185.51 3,199,346.49 内部交易未实现利润 213,454.01 32,018.10 递延收益 23,682,319.51 3,658,795.29 25,434,643.41 3,915,196.51 合计 46,273,510.37 7,295,892.26 46,034,828.92 7,114,543.00 （2）未经抵销的递延所得税负债 不适用 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 7,295,892.26 7,114,543.00 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 413,363.86 733,966.34 合计 413,363.86 733,966.34 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 413,363.86 733,966.34 合计 413,363.86 733,966.34 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 不适用 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 75,921,366.00 68,890,816.24 银行承兑汇票贴现未到期 6,000,000.00 合计 81,921,366.00 68,890,816.24 短期借款分类的说明： 信用借款包含信用证押汇借款人民币1,921,366.00元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 29,879,656.64 银行承兑汇票 148,019,947.41 45,189,477.97 合计 148,019,947.41 75,069,134.61 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 66,231,444.81 57,786,036.32 1 年以上 819,918.36 94,909.35 合计 67,051,363.17 57,880,945.67 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 ： 不适用 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 37,403,897.29 15,146,265.42 1 年以上 6,342,857.50 18,721,481.27 合计 43,746,754.79 33,867,746.69 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 航天长征化学工程股份有限公司兰州分公司 3,264,000.00 预收工程款，工程还未完工 兴安盟博源化学有限公司 2,257,000.00 预收工程款，工程还未完工 合计 5,521,000.00 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 不适用 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,085,772.63 37,798,755.27 33,443,318.83 14,441,209.07 二、离职后福利-设定提存计划 1,411,544.44 1,411,544.44 合计 10,085,772.63 39,210,299.71 34,854,863.27 14,441,209.07 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 10,056,612.63 34,516,498.31 30,186,272.55 14,386,838.39 2、职工福利费 984,904.70 984,904.70 3、社会保险费 901,313.50 886,516.50 14,797.00 其中：医疗保险费 736,066.42 721,269.42 14,797.00 工伤保险费 73,559.58 73,559.58 生育保险费 91,687.50 91,687.50 4、住房公积金 835,885.16 835,885.16 5、工会经费和职工教育 经费 29,160.00 443,378.80 432,965.12 39,573.68 其他 116,774.80 116,774.80 合计 10,085,772.63 37,798,755.27 33,443,318.83 14,441,209.07 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,262,462.45 1,262,462.45 2、失业保险费 149,081.99 149,081.99 合计 1,411,544.44 1,411,544.44 其他说明： 不适用 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,096,836.32 3,357,498.63 企业所得税 6,406,279.59 7,554,519.59 个人所得税 90,468.62 65,580.31 城市维护建设税 314,990.87 205,180.17 教育费附加 188,502.38 121,854.95 房产税 18,046.55 印花税 35,265.14 3,980.71 地方教育附加 125,668.25 81,236.63 堤防费 410.12 1,044.30 合计 13,276,467.84 11,390,895.29 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 137,975.71 163,864.99 合计 137,975.71 163,864.99 重要的已逾期未支付的利息情况： 不适用 40、应付股利 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 4,571,904.91 4,651,804.87 1 年以上 347,278.69 34,512.00 合计 4,919,183.60 4,686,316.87 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 不适用 42、划分为持有待售的负债 不适用 43、一年内到期的非流动负债 不适用 44、其他流动负债 不适用 45、长期借款 （1）长期借款分类 不适用 46、应付债券 不适用 47、长期应付款 不适用 48、长期应付职工薪酬 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 49、专项应付款 不适用 50、预计负债 不适用 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 25,434,643.41 1,025,000.00 2,777,323.90 23,682,319.51 与资产相关的政府补助 合计 25,434,643.41 1,025,000.00 2,777,323.90 23,682,319.51 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 高性能耐高温、耐腐蚀 100%聚四氟乙烯纤维 针刺过滤毡布项目 672,999.92 200,000.04 472,999.88 与资产相关 "一步法"无纺针刺滤料 生产线扩建项目 176,666.82 39,999.96 136,666.86 与资产相关 100％PTFE 针刺毡产 业化技术开发与应用 179,661.05 40,677.96 138,983.09 与资产相关 2009 年第一批中小企 业发展专项资金 632,499.83 110,000.04 522,499.79 与资产相关 "耐酸型国产芳纶复合 针刺毡滤料产业化"省 6.18 专项补助资金 86,250.00 15,000.00 71,250.00 与资产相关 "一步法"无纺针刺滤料 技术改革项目扶持经 费 287,499.83 50,000.04 237,499.79 与资产相关 "耐酸型国产芳纶复合 针刺毡滤料产业"-发改 委扶持资金 86,250.00 15,000.00 71,250.00 与资产相关 2009 年企业技术中心 创新能力建设专项资 助款 287,499.92 50,000.04 237,499.88 与资产相关 "新型高效低阻针刺滤 2,794,500.00 486,000.00 2,308,500.00 与资产相关 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 料项目"2009 年第二批 中央增投专项资金 建设年产 40 万平方米 针刺与后整理一体化 复合微孔滤料生产线 及相关配套设施 495,000.00 60,000.00 435,000.00 与资产相关 高性能聚苯硫醚水刺 毡微孔滤料产业化项 目 9,624,999.95 1,100,000.04 8,524,999.91 与资产相关 连续法生产氟系针刺 毡滤料关键技术及产 业化 366,300.00 44,400.00 321,900.00 与资产相关 2011 年第三批省级工 商发展产业调整振兴 项目"高性能聚苯硫醚 1,377,749.93 167,000.04 1,210,749.89 与资产相关 新一代无胶热压覆膜 超滤材料产业化项目 441,964.26 53,571.48 388,392.78 与资产相关 高温滤料功能化整理 关键技术及产业化 581,536.59 70,489.32 511,047.27 与资产相关 企业技术中心建设 5,930,000.00 5,930,000.00 与资产相关 水泥窑除尘器"电改袋" 专用高性能高温滤料 生产线项目 413,265.31 110,204.04 303,061.27 与资产相关 财政局生产性服务业 发展专项资金（SAP） 370,000.00 50,454.54 319,545.46 与资产相关 2014 年促进项目成果 转换扶持资金 480,000.00 4,000.00 476,000.00 与资产相关 用于煤化工、磷化工等 行业的飞灰清洁设备 系统 175,000.00 110,526.36 64,473.64 与资产相关 高性能氟系功能化滤 料产业化 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 合计 25,434,643.41 1,025,000.00 2,777,323.90 23,682,319.51 -- 其他说明： 高性能氟系功能化滤料产业化1,000,000.00元，截止至报告日该项目尚未启动。 52、其他非流动负债 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 93,600,000.00 56,160,000.00 56,160,000.00 149,760,000.00 其他说明： 根据本公司2013年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配预案》和修改后章程的规定，本公司按 每10股转增6股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额5,616.00万股，每股面值1元，计增加股本人 民币5,616.00万元，本次转增股份后，注册资本增至人民币壹亿肆仟玖佰柒拾陆万元整。本次转增股份业 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）厦门分所验证，并出具信会师厦报字[2014]第00046号验资报告。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 不适用 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 不适用 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 218,740,091.48 56,160,000.00 162,580,091.48 其他资本公积 11,572,297.90 11,572,297.90 合计 230,312,389.38 56,160,000.00 174,152,389.38 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据本公司2013年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配预案》和修改后章程的规定，本公司按每 10股转增6股的比例，以资本公积人民币5,616.00万元转增股本。 56、库存股 不适用 57、其他综合收益 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 58、专项储备 不适用 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 13,208,011.71 5,256,601.82 18,464,613.53 合计 13,208,011.71 5,256,601.82 18,464,613.53 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加为本期计提法定盈余公积。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 86,470,273.14 45,697,162.79 调整后期初未分配利润 86,470,273.14 45,697,162.79 加：本期归属于母公司所有者的净利润 58,652,541.28 49,537,526.88 减：提取法定盈余公积 5,256,601.82 5,020,416.53 应付普通股股利 18,720,000.00 3,744,000.00 期末未分配利润 121,146,212.60 86,470,273.14 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 449,553,375.41 295,814,625.21 430,158,369.38 286,312,662.28 其他业务 4,975,244.16 3,676,864.27 3,799,284.30 2,600,549.48 合计 454,528,619.57 299,491,489.48 433,957,653.68 288,913,211.76 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 62,147.85 1,200.00 城市维护建设税 1,269,443.03 1,571,501.43 教育费附加 759,535.47 897,742.52 地方教育费附加 506,356.97 598,495.00 合计 2,597,483.32 3,068,938.95 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,106,082.99 10,569,118.04 运输快递费 3,468,619.27 3,253,403.36 差旅费 3,754,657.36 2,877,706.74 业务招待费 3,179,857.07 4,410,212.73 技术服务费 7,849,719.08 5,506,471.50 代理费 1,340,081.87 业务宣传费 916,480.26 754,803.26 投标费 243,665.90 866,915.14 房租费 574,529.70 489,761.49 样品费 1,035,516.13 487,073.90 展会费 107,088.35 57,912.33 办公费 76,126.65 144,868.38 会务费 314,103.36 345,977.30 电话费 216,555.64 192,994.77 汽车费用 1,004,790.77 601,439.16 劳保费 8,749.38 11,436.41 市内交通费 18,672.42 60,507.13 水电物管费 61,579.84 55,968.67 折旧费 817,183.05 792,301.18 培训费 286,598.50 311,519.97 安装费 4,102.56 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 咨询费 347,139.62 会员费 85,450.00 128,554.72 销售佣金 115,765.61 其他费用 208,153.36 257,431.62 合计 35,334,179.08 33,983,467.46 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 20,124,063.71 17,290,312.39 职工薪酬 11,767,598.59 10,583,413.94 折旧费 4,043,113.33 4,752,860.67 差旅费 724,640.64 657,923.26 税费 1,401,107.76 1,637,005.05 汽车费用 1,010,591.80 764,664.79 业务招待费 447,736.95 652,452.86 修理费 67,542.30 29,355.57 办公费 430,081.78 433,992.59 培训费 180,738.55 79,301.40 无形资产摊销 689,316.01 458,119.00 劳保费 173,679.80 155,135.74 电话费 176,707.01 167,360.73 水电及物业管理费 335,095.07 370,204.39 代理费/会员费 112,422.04 65,451.72 会务费 130,312.00 30,800.00 快递费 40,291.30 32,397.52 市内交通费 10,648.50 10,457.60 诉讼及律师费 562,085.50 549,042.50 宣传费 685,014.94 420,800.54 运杂费 284,306.32 90,359.96 其他费用 2,498,114.10 1,436,276.78 咨询费 2,964,654.03 2,611,950.41 物料消耗 68,894.54 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 房租费 38,483.00 合计 48,967,239.57 43,279,639.41 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,576,358.36 6,281,429.37 减：利息收入 1,062,638.65 480,063.39 汇兑损益 -137,643.03 -98,501.36 其他 -261,217.89 863,466.86 合计 5,114,858.79 6,566,331.48 其他说明： 其他为负数原因为本期收到现金折扣。 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 749,719.72 7,030,661.99 二、存货跌价损失 1,636,444.11 362,091.50 合计 2,386,163.83 7,392,753.49 其他说明： 67、公允价值变动收益 不适用 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 4,635,567.00 处置长期股权投资产生的投资收益 -86,115.46 三个月以上定期存款利息收入 332,270.28 合计 4,549,451.54 332,270.28 其他说明： 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 98,115.65 56,540.31 98,115.65 其中：固定资产处置利得 98,115.65 56,540.31 98,115.65 政府补助 7,747,694.90 8,714,615.33 7,747,694.90 其他 81,022.00 20,453.20 81,022.00 合计 7,926,832.55 8,791,608.84 7,926,832.55 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 高性能耐高温、耐腐蚀 100％聚四氟乙稀纤维针刺 过滤毡布项目 200,000.04 200,000.04 与资产相关 高性能耐高温耐腐蚀聚四氟乙稀纤维针刺过滤毡 的开发及其产业化 39,999.96 39,999.96 与资产相关 100％PTFE 针刺毡产业化技术开发与应用 40,677.96 40,677.96 与资产相关 “一步法”无纺针刺滤料生产线扩建项目 110,000.04 110,000.04 与资产相关 "耐酸型国产芳纶复合针刺毡滤料产业化"省 6.18 专项补助资金 15,000.00 15,000.00 与资产相关 "一步法"无纺针刺滤料技术改革项目扶持经费 50,000.04 50,000.04 与资产相关 "耐酸型国产芳纶复合针刺毡滤料产业"-发改委扶 持资金 15,000.00 15,000.00 与资产相关 高性能聚酰亚胺直译聚苯硫醚复合滤料的开发 50,000.04 50,000.04 与资产相关 "新型高效低阻针刺滤料项目"2009 年第二批中央 增投专项资金 486,000.00 486,000.00 与资产相关 建设年产 40 万平方米针刺与后整理一体化复合微 孔滤料生产线及相关配套设施 60,000.00 60,000.00 与资产相关 高性能聚苯硫醚水刺毡微孔滤料产业化项目 1,100,000.04 1,100,000.04 与资产相关 连续法生产氟系针刺毡滤料关键技术及产业化 44,400.00 44,400.00 与资产相关 高性能聚苯硫醚水刺毡微孔滤料产业化 167,000.04 167,000.04 与资产相关 新一代无胶热压覆膜超滤材料产业化项目 53,571.48 20,535.74 与资产相关 高温滤料功能化整理关键技术及产业化 70,489.32 27,020.91 与资产相关 企业技术中心建设 110,204.04 36,734.69 与资产相关 高性能 P84+PTFE 复合针刺毡开发与应用 18,518.68 与资产相关 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 新型耐高温、耐腐蚀 100％聚四氟乙稀过滤毡产业 化技术 53,571.25 与资产相关 小发明创造扶持资金 50,000.00 与收益相关 行业标准制修订资助(奖金） 300,000.00 与收益相关 火炬管委会奖励金 60,000.00 与收益相关 2012 年优秀新产品一等奖(厦门经发局) 250,000.00 与收益相关 2012 年度专利三等奖(福建省知识产权局） 30,000.00 与收益相关 厦门市专利奖奖金-厦门市知识产权局（纳米粒子 改性 PPS 滤料） 20,000.00 与收益相关 收到专利申请费用资助--厦门市知识产权局 2,200.00 与收益相关 收到厦门火炬高技术产业开发区奖励金 6,900.00 与收益相关 收到 2013 品牌企业生产发展扶持资金补助 180,000.00 与收益相关 收到厦门市科学技术局第一批重大科技拨付资助 经费（微细粉尘控制专用水刺覆膜高性能滤料关健 技术开发及产业化）贷款贴息 2,600,000.00 与收益相关 收到省知识产权优势培育企业资助金-厦门市知识 产权局 50,000.00 与收益相关 收到厦门市科技局"高炉煤气除尘用高性能水刺玻 纤复合滤料开发"政策补助 500,000.00 与收益相关 收到厦门市科学技术局对称聚苯硫醚微孔结构滤 料技术资助款 480,000.00 与收益相关 收到房产税及土地使用税的返还 1,535,355.90 与收益相关 收火炬管委会奖励金 5,700.00 与收益相关 收厦门知识产权市级示范企业奖励 100,000.00 与收益相关 收厦门火炬高技术产业开发区管理委 5 件实用新 型专利奖励 10,000.00 与收益相关 财政局生产性服务业发展专项资金（SAP） 50,454.54 与资产相关 2014 年促进项目成果转换扶持资金 4,000.00 与资产相关 专利申请费用资助（知识产权） 9,600.00 与收益相关 2013 年度纳税大户奖励金（火炬管委会） 60,000.00 与收益相关 收 2013 年厦门市专利奖二等奖（厦门市知识产权 局） 50,000.00 与收益相关 2013 年度优秀新产品奖政府补助 50,000.00 与收益相关 知识产权局专利申请费用资助 3,200.00 与收益相关 厦门本地户口社保补贴（厦门火炬管委会） 55,899.12 与收益相关 厦门本地户口社保补贴（厦门火炬管委会） 58,411.44 与收益相关 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 财政局 2013 年度支持企业发展补贴 1,116,500.00 与收益相关 管委会招用本市农村劳动力社保补差 5,500.00 与收益相关 管委会劳务协作奖励金 56,527.20 与收益相关 应届生社保补贴（厦门火炬管委会） 4,686.15 与收益相关 应届生社保补贴（厦门火炬管委会） 2,846.25 与收益相关 2014 年度品牌企业生产发展扶持资金 230,000.00 与收益相关 2013 年度高新技术企业财政扶持资金 2,528,300.00 与收益相关 知识产权资助专项资金-知识产权局 50,000.00 与收益相关 管委会招用本市劳动力社保补差 64,269.00 与收益相关 纺织工业联合会科技奖二等奖 10,000.00 与收益相关 2014 年第三季度增效用电奖励 34,600.00 与收益相关 管委会劳务协作奖励费 3,500.00 与收益相关 管委会招用本市农村劳动力社保补差 6,531.84 与收益相关 科学技术部重点产品科学计划补助 500,000.00 与收益相关 管委会专利补助 70,000.00 与收益相关 中小企业创新基金 110,526.36 与资产相关 合计 7,747,694.90 8,714,615.33 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 28,076.07 其中：固定资产处置损失 28,076.07 对外捐赠 20,000.00 其他 50.41 50.41 合计 50.41 48,076.07 50.41 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 当期所得税费用 12,191,186.17 11,885,906.05 递延所得税费用 -184,988.88 -1,584,461.33 合计 12,006,197.29 10,301,444.72 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 73,113,439.18 按法定/适用税率计算的所得税费用 10,967,015.88 子公司适用不同税率的影响 1,180,094.05 调整以前期间所得税的影响 158,130.52 非应税收入的影响 -951,736.27 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 885,242.39 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -47,560.40 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -184,988.88 所得税费用 12,006,197.29 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 963,104.20 900,122.56 政府补助 6,076,373.00 11,045,253.20 租金收入 543,240.00 24,000.00 其他往来款 3,063,446.59 5,813,673.55 合计 10,646,163.79 17,783,049.31 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 项目 本期发生额 上期发生额 销售管理费用类支出 48,175,403.01 41,427,253.29 财务费用 792,336.29 832,876.43 营业外支出 50.41 20,000.00 其他往来款净额 6,043,572.17 8,898,635.92 合计 55,011,361.88 51,178,765.64 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 不适用 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 湖南九翔处置日货币资金 1,014.51 合计 1,014.51 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付银行承兑汇票、信用证等保证金 2,210,778.91 合计 2,210,778.91 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付银行承兑汇票、信用证等保证金 11,075,047.42 合计 11,075,047.42 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 61,107,241.89 49,527,669.46 加：资产减值准备 2,386,163.83 7,392,753.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,391,596.56 23,556,206.89 无形资产摊销 689,316.01 457,770.02 长期待摊费用摊销 150,320.90 121,536.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -98,115.65 -28,464.24 财务费用（收益以“－”号填列） 6,438,715.33 6,182,928.01 投资损失（收益以“－”号填列） -4,549,451.54 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -184,988.88 -1,584,461.33 存货的减少（增加以“－”号填列） -24,151,888.68 1,134,636.43 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -86,892,876.36 -117,926,467.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 96,123,836.44 83,094,892.54 经营活动产生的现金流量净额 74,409,869.85 51,929,000.64 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 42,194,718.87 50,687,524.42 减：现金的期初余额 50,687,524.42 92,443,361.77 现金及现金等价物净增加额 -8,492,805.55 -41,755,837.35 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 54,700,000.00 其中： -- 珀挺机械工业（厦门）有限公司 52,000,000.00 厦门三维丝环境修复有限公司 2,700,000.00 其中： -- 其中： -- 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 取得子公司支付的现金净额 54,700,000.00 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,100,000.00 其中： -- 湖南九翔环保科技有限公司 2,100,000.00 其中： -- 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 2,100,000.00 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 42,194,718.87 50,687,524.42 其中：库存现金 2,149.02 6,037.09 可随时用于支付的银行存款 42,192,569.85 50,681,487.33 三、期末现金及现金等价物余额 42,194,718.87 50,687,524.42 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 17,827,529.95 20,038,308.86 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 17,827,529.95 保证金 应收票据 6,000,000.00 已到银行贴现，票据未到期 合计 23,827,529.95 -- 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 其他说明： 应收票据为用于贴现的银行承兑汇票。 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 60,022,248.82 其中：美元 279,625.67 6.1190 1,711,029.47 欧元 1.67 7.4551 12.45 人民币 58,311,206.90 应收账款 -- -- 255,317,943.90 其中：美元 217,077.50 6.1190 1,328,297.24 人民币 253,989,646.68 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 不适用 79、其他 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 （2）合并成本及商誉 不适用 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 不适用 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 2、同一控制下企业合并 不适用 3、反向购买 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处置价 款 股权 处置 比例 股权 处置 方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价款与 处置投资对 应的合并财 务报表层面 享有该子公 司净资产份 额的差额 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 湖南九 翔环保 科技有 限公司 3,000,000.00 67.00 % 转让 2014 年 06 月 12 日 股权转 让工商 登记日 -86,115.46 0.00% 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期新增合并公司为投资设立控股子公司湖南九翔环保科技有限公司。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 厦门佰瑞福环保 科技有限公司 上海 厦门 工业 65.00% 投资设立 天津三维丝环保 科技有限公司 厦门 天津 工业 100.00% 投资设立 新疆三维丝环保 科技有限公司 新疆 新疆 工业 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 厦门佰瑞福环保科技有 限公司 35.00% 2,584,673.59 8,411,453.11 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 期末余额 期初余额 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 名称 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 厦门佰 瑞福环 保科技 有限公 司 95,000,3 40.82 1,977,21 9.93 96,977,5 60.75 72,880,3 63.94 64,473.6 4 72,944,8 37.58 63,400,8 04.32 2,192,59 2.21 65,593,3 96.53 48,945,4 55.06 48,945,4 55.06 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动现金 流量 厦门佰瑞福 环保科技有 限公司 60,203,583.96 7,384,781.70 7,384,781.70 2,589,094.66 31,815,447.88 -28,164.06 -28,164.06 10,262,231.56 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企 业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 珀挺机械工业（厦 门）有限公司 厦门 厦门 工业 20.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 在珀挺机械工业（厦门）有限公司持股比例20%，表决权比例40%。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 项目 珀挺机械工业（厦门）有限公司 期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额 流动资产 430,113,867.53 236,013,252.41 非流动资产 23,373,451.43 20,196,447.35 资产合计 453,487,318.96 256,209,699.76 流动负债 374,041,941.16 203,163,315.21 非流动负债 558,172.93 负债合计 374,600,114.09 203,163,315.21 少数股东权益 归属于母公司股东权益 78,887,204.87 53,046,384.55 按持股比例计算的净资产份额 15,777,440.97 10,609,276.91 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 对联营企业权益投资的账面价值 56,925,657.16 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 营业收入 161,568,838.72 112,245,429.10 净利润 25,840,820.32 10,299,315.02 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 25,840,820.32 10,299,315.02 本年度收到的来自联营企业的股利 （3）重要联营企业的主要财务信息 不适用 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 2,409,909.84 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 --净利润 -129,972.98 --综合收益总额 -129,972.98 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 华电三维丝环保科技有限公司 -20,541.60 -20,541.60 其他说明 4、重要的共同经营 不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 不适用 十、与金融工具相关的风险 不适用 十一、公允价值的披露 不适用 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 其他说明： 本公司的实际控制人为罗红花、罗祥波，截至2014年12月31日持有29,869,575股，占股本的19.94% 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。。 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 丘国强 本公司董事，持有本公司 11.10%股份 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 丘国强 出售车辆 320,000.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 不适用 （3）关联租赁情况 不适用 （4）关联担保情况 不适用 （5）关联方资金拆借 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 （6）关联方资产转让、债务重组情况 不适用 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,740,200.00 3,458,200.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目不适用 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 丘国强 322,287.40 其他应付款 罗祥波 100.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1. 厦门佰瑞福环保科技有限公司以880.56万元（含未取利息）的定期存单质押给中国农业银行股份有限公司厦门集 美支行，在2014年9月1日至2015年8月30日期间取得800万元最高额担保债权，截至资产负债表日，其使用该额 度向客户开具了8万元的履约保函，向供应商开具了668.70万元的银行承兑汇票。 2. 截至资产负债表日，公司对外开具了178.13万元的履约保函。 3. 公司与华电能源工程有限公司签订《合资协议》，共同出资成立华电三维丝环保科技有限公司，注册资本5000 万 元，华电能源工程有限公司持股占比52%，公司持股占比48%。于2014年4月15日领取了注册号为211421004041528 的 《营业执照》，注册地址：辽宁东戴河新区创业大街北段16号；注册资本：人民币伍仟万元。截止至资产 负债表日，公司尚未出资。 4. 公司与钟安良签订《中外合资经营合同》，共同出资设厦门三维丝环境修复有限公司，注册资本2000万元，公 司持股占比90%，钟安良持股占比10%。于2014年09月22日领取了注册号为350200400048805的《营业执照》， 注册地址：厦门市思明区莲滨里28-33号第二层L-5单元；注册资本：人民币贰仟万元。截止至资产负债表日，公 司已出资270万元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 不适用 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 14,976,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 14,976,000.00 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 公司就江西江联普开电力环保工程有限公司拖欠公司货款一事向厦门市翔安区人民法院提起诉讼，要求江西江联普开电 力环保工程有限公司支付货款255,024.00元及利息。厦门市翔安区人民法院于2011年10月14日判决公司胜诉。截至财务报告 批准报出日，案件正处于强制执行程序。 公司就平顶山绿城环保有限公司拖欠公司货款一事向平顶山湛河区人民法院提起诉讼，要求平顶山绿城环保有限公司支 付货款480,810.00元及利息（自2011年3月1日起按银行同期贷款利率计算违约金至本案生效法律文书确定履行之日止）。平 顶山湛河区人民法院于2013年8月23日开庭审理，并于2013年11月12日出具(2013)湛民二初字第353号民事判决书，判决平顶 山市绿城环保有限公司于该判决生效后十五日内向原告厦门三维丝环保股份有限公司支付货款480,810.00元，并向原告支付 相应的违约金(违约金按中国人民银行发布的同期同类人民币贷款利率计算，其中2011年3月1日至2012年3月1日按447,759.50 元计算违约金，2012年3月2日至本判决限定还款之日按480,810.00元计算违约金)。截至财务报告批准报出日，案件正处于强 制执行程序。 公司就宣化环保设备有限公司拖欠公司货款一事向厦门市翔安区人民法院提起诉讼，要求宣化环保设备有限公司支付货 款229,824.00元及利息。厦门市翔安区人民法院于2014年10月13日判决公司胜诉。截至财务报告批准报出日，案件正处于强 制执行程序。 公司就山西涟源贸易有限公司拖欠公司货款一事向厦门市翔安区人民法院提起诉讼，要求山西涟源贸易有限公司支付货 款28,900.00元及利息。厦门市翔安区人民法院于2014年12月22日出具（2015）翔民初字第54号受理案件通知书。截至财务报 告批准报出日，案件处于诉讼文书送达程序中。 十六、其他重要事项 不适用 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 6,471,284.00 2.75% 1,142,468.8 0 17.65 % 5,328,815.2 0 2,244,00 0.00 1.02 % 2,244,000.00 100.00% 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 226,155,864.45 96.14 % 14,458,832. 81 6.39% 211,697,031 .64 215,608, 802.31 98.24 % 15,218,509.22 7.06% 200,390,2 93.09 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 账款 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 2,610,117.00 1.11% 1,929,651.2 0 73.93 % 680,465.80 1,624,14 4.80 0.74 % 1,196,540.48 73.67% 427,604.3 2 合计 235,237,265.45 100.00 % 17,530,952. 81 7.45% 217,706,312 .64 219,476, 947.11 100.0 0% 18,659,049.70 8.50% 200,817,8 97.41 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 武汉凯迪电力工程有限公司 3,541,720.00 607,152.00 17.14% 存在减值迹象 武汉凯迪电力股份有限公司 2,929,564.00 535,316.80 18.27% 存在减值迹象 合计 6,471,284.00 1,142,468.80 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 166,841,162.31 8,342,058.12 5.00% 1 年以内小计 166,841,162.31 8,342,058.12 5.00% 1 至 2 年 40,460,705.35 4,046,070.54 10.00% 2 至 3 年 2,130,760.10 639,228.03 30.00% 3 年以上 2,192,183.38 1,431,476.12 65.30% 3 至 4 年 1,316,752.28 658,376.14 50.00% 4 至 5 年 511,655.60 409,324.48 80.00% 5 年以上 363,775.50 363,775.50 100.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 石狮市鸿峰环保生物工程有限公司 968,050.00 580,830.00 60.0% 存在减值迹象 平顶山市绿城环保有限公司 480,810.00 480,810.00 100.00% 对方经营困难，诉讼胜 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 诉，但未收回款 江西江联普开电力环保工程有限公司 324,324.00 324,324.00 100.00% 对方经营困难，正在强 制执行 宣化环保设备有限公司 229,824.00 229,824.00 100.00% 存在减值迹象 武汉凯迪蓝天科技有限公司 268,398.00 161,038.80 60.0% 存在减值迹象 武汉凯迪电力环保有限公司 309,811.00 123,924.40 40.0% 存在减值迹象 山西涟源贸易有限公司 28,900.00 28,900.00 100.00% 存在减值迹象 合计 2,610,117.00 1,929,651.20 / / （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-725,304.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 402,792.35 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 重庆中建机械制造厂 货款 30,804.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 上海焦化化工发展商社 货款 14,960.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 上海金由过滤净化技术有限公司 货款 65,000.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 杭州锦江绿色能源有限公司 货款 36,406.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 芜湖绿洲环保能源有限公司 货款 142,560.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 泰州金日除尘设备有限公司 货款 44,292.35 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 浙江顺安环保科技有限公司 货款 19,270.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 昆山市玉峰电除尘设备有限公司 货款 49,500.00 账龄较长，且无交易 总经理审批 否 合计 -- 402,792.35 -- -- -- 应收账款核销说明： 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 浙江菲达环保科技股份有限公司 28,910,918.00 12.29 1,445,545.90 浙江菲达环境工程有限公司 14,074,470.60 5.98 703,723.53 厦门佰瑞福环保科技有限公司 12,320,965.69 5.24 616,048.28 北京龙电宏泰环保科技有限公司 8,885,763.20 3.78 887,937.57 中国华电工程(集团)有限公司 7,564,144.00 3.22 378,207.20 合计 71,756,261.49 30.51 4,031,462.48 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 13,225,9 88.68 100.00% 527,500. 87 3.99% 12,698,48 7.81 10,259, 079.73 100.00% 466,095.9 4 4.54% 9,792,983.7 9 合计 13,225,9 88.68 100.00% 527,500. 87 3.99% 12,698,48 7.81 10,259, 079.73 100.00% 466,095.9 4 4.54% 9,792,983.7 9 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 8,912,363.40 445,618.17 5.00% 1 年以内小计 8,912,363.40 445,618.17 5.00% 1 至 2 年 22,027.00 2,202.70 10.00% 2 至 3 年 6,000.00 1,800.00 30.00% 3 年以上 152,880.00 77,880.00 50.94% 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 3 至 4 年 150,000.00 75,000.00 50.00% 5 年以上 2,880.00 2,880.00 100.00% 合计 9,093,270.40 527,500.87 5.80% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 61,404.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： （3）本期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 4,032,706.00 1,966,322.28 质保金 8,394,453.00 8,258,306.40 个人借款 100,000.00 其他 698,829.68 34,451.05 合计 13,225,988.68 10,259,079.73 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 福建龙净环保股份有限公司 质保金 8,394,453.00 一年以内 63.47% 419,722.65 浙江菲达环境工程有限公司 保证金 500,000.00 五年以上 3.78% 张炳龙 其他 500,000.00 一年以内 3.78% 25,000.00 史密斯蓝天（徐州）环保工 程有限公司 保证金 400,000.00 一年以内 3.02% 华润水泥采购有限公司 保证金 300,000.00 一年以内 2.27% 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 合计 -- 10,094,453.00 -- 76.32% 444,722.65 （6）涉及政府补助的应收款项 不适用 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 93,000,000.00 93,000,000.00 93,000,000.00 93,000,000.00 对联营、合营企业投资 59,335,567.00 59,335,567.00 合计 152,335,567.00 152,335,567.00 93,000,000.00 93,000,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 厦门佰瑞福环保 科技有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00 天津三维丝环保 科技有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 湖南九翔环保科 技有限公司 3,350,000.00 3,350,000.00 合计 93,000,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 93,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 厦门三维 丝环境修 复有限公 2,700,000.00 -290,090.16 2,409,909.84 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 142 司 小计 2,700,000.00 -290,090.16 2,409,909.84 二、联营企业 珀挺机械 工业（厦 门）有限 公司 52,000,000.00 4,925,657.16 56,925,657.16 华电三维 丝环保科 技有限公 司 小计 52,000,000.00 4,925,657.16 56,925,657.16 合计 54,700,000.00 4,635,567.00 59,335,567.00 （3）其他说明 本公司认缴华电三维丝注册资本占比48%，截止至报告日，尚未出资，华电三维丝已领取营业执照，2014 年度亏损42,795.00元。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 406,782,268.32 278,040,689.89 414,218,744.50 280,544,215.63 其他业务 4,456,004.16 3,002,090.26 3,823,284.30 2,600,549.48 合计 411,238,272.48 281,042,780.15 418,042,028.80 283,144,765.11 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 4,635,567.00 处置长期股权投资产生的投资收益 -350,000.00 合计 4,285,567.00 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 12,000.19 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,747,694.90 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,300,063.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 80,971.59 减：所得税影响额 1,382,204.00 少数股东权益影响额 29,123.12 合计 7,729,402.64 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 13.27% 0.39 0.39 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.52% 0.34 0.34 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 60,022,248.82 应收票据 138,753,713.60 应收账款 235,303,563.59 预付款项 7,427,493.56 应收利息 390,635.13 其他应收款 13,470,686.75 存货 99,145,072.53 其他流动资产 435,897.44 流动资产合计 554,949,311.42 非流动资产： 长期股权投资 59,335,567.00 投资性房地产 17,728,059.70 固定资产 207,919,753.15 在建工程 8,393,883.69 无形资产 13,320,256.36 长期待摊费用 188,532.14 递延所得税资产 7,295,892.26 非流动资产合计 314,181,944.30 资产总计 658,676,508.74 716,887,590.15 869,131,255.72 流动负债： 短期借款 81,921,366.00 应付票据 148,019,947.41 应付账款 67,051,363.17 预收款项 43,746,754.79 应付职工薪酬 14,441,209.07 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 145 应交税费 13,276,467.84 应付利息 137,975.71 其他应付款 4,919,183.60 流动负债合计 373,514,267.59 非流动负债： 递延收益 23,682,319.51 非流动负债合计 23,682,319.51 负债合计 275,042,724.45 287,470,136.40 397,196,587.10 所有者权益： 股本 93,600,000.00 149,760,000.00 资本公积 174,152,389.38 盈余公积 18,464,613.53 未分配利润 45,697,162.79 86,470,273.14 121,146,212.60 归属于母公司所有者权益 合计 377,797,147.35 423,590,674.23 463,523,215.51 少数股东权益 8,411,453.11 所有者权益合计 383,633,784.29 429,417,453.75 471,934,668.62 负债和所有者权益总计 658,676,508.74 716,887,590.15 869,131,255.72 厦门三维丝环保股份有限公司 2014 年年度报告全文 146 第十节 备查文件目录 一、载有公司盖章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、载有董事长签名的2014年年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 厦门三维丝环保股份有限公司 董事长： 罗祥波 二零一五年一月三十一日