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江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 1 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 03 月 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人童保华、主管会计工作负责人童为民及会计机构负责人(会计主 管人员)童为民声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7 第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 34 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 45 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 50 第八节 公司治理.............................................................................................................................. 56 第九节 财务报告.............................................................................................................................. 59 第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 147 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 三川股份/公司/本公司 指 江西三川水表股份有限公司 山东三川 指 山东三川水表有限公司，系本公司控股子公司 三川积成 指 山东三川积成科技有限公司，系本公司控股子公司 甬岭水表 指 温岭甬岭水表有限公司，系本公司控股子公司 鹰潭供水 指 鹰潭市供水有限公司，系本公司的参股公司 智能水表 指 智能水表是一种利用现代微电子技术、现代传感技术、智能 IC 卡技 术对用水量进行计量并进行用水数据传递及结算交易的新型水表。 超声波水表 指 超声波水表是采用超声波时差原理，采用工业级电子元器件制造而成 的全电子水表。与机械式水表相比较具有精度高，可靠性好，量程比 宽，使用寿命长，无任何活动部件，可任意角度安装等特点。 阶梯水价 指 对使用自来水实行分类计量收费和超定额累进加价制的俗称。"阶梯 水价"充分发挥市场、价格因素在水资源配置、水需求调节等方面的 作用，拓展了水价上调的空间，增强了企业和居民的节水意识，避免 了水资源的浪费。 物联网 指 物联网主要技术是通过射频识别(RFID)、红外感应器、全球定位系统、 激光扫描器、气体感应器等信息传感设备，按约定的协议，把物品与 互联网相连接，进行信息交换和通信来实现对物品的智能化识别、定 位、跟踪、监控和管理的一种网络。物联网技术的核心和基础是互联 网技术，是在互联网基础上的延伸和扩展的网络。 智慧水务 指 智慧水务是继智慧地球、智慧城市等概念提出后发展出的一个新概 念，与智慧交通等相类似。使用水务物联网技术将水务管理实现智能 化，达到准确、准时、集中控制等目的，极大的方便了水力资源的管 理。 创业板 指 深圳证券交易所创业板 报告期、上年同期 指 2012 年 1－12 月及 2011 年 1－12 月 元、万元 指 人民币元、万元 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 三川股份 股票代码 300066 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江西三川水表股份有限公司 公司的中文简称 三川股份 公司的外文名称 Jiangxi sanchuan water meter CO., LTD. 公司的外文名称缩写 sanchuan 公司的法定代表人 童保华 注册地址 江西省鹰潭市经济技术开发区三川大道 注册地址的邮政编码 335000 办公地址 江西省鹰潭市经济技术开发区三川大道 办公地址的邮政编码 335000 公司国际互联网网址 http:// 电子信箱 webmaster@ 公司聘请的会计师事务所名称 国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号楼 4 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 倪国强 黄承明 联系地址 江西省鹰潭市经济技术开发区三川大道 江西省鹰潭市经济技术开发区三川大道 电话 0701－6318013 0701－6318005 传真 0701－6318013 0701－6318013 电子信箱 ytngq@ huang2008cm@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2004 年 05 月 13 日 江西省工商行政管理局 3600001132813 360601759986995 759986995 增资扩股 2007 年 12 月 26 日 鹰潭市工商行政管理局 360600110000237 360605759986995 759986995 增资扩股 2009 年 06 月 30 日 鹰潭市工商行政管理局 360600110000237 360605759986995 759986995 首次公开发行变更 登记 2010 年 04 月 21 日 鹰潭市工商行政管理局 360600110000237 360605759986995 759986995 资本公积金转增股 本变更登记 2011 年 09 月 14 日 鹰潭市工商行政管理局 360600110000237 360605759986995 759986995 资本公积金转增股 本变更登记 2012 年 06 月 25 日 鹰潭市工商行政管理局 360600110000237 360605759986995 759986995 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业总收入（元） 612,976,593.54 463,695,064.13 32.19% 381,313,651.62 营业利润（元） 101,031,227.07 73,355,359.84 37.73% 56,366,651.01 利润总额（元） 102,537,412.94 75,996,854.25 34.92% 79,769,134.28 归属于上市公司股东的净利润 （元） 78,422,731.86 62,594,037.20 25.29% 66,012,568.21 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 77,155,059.63 60,016,846.22 28.56% 53,396,893.68 经营活动产生的现金流量净额 （元） 76,160,056.41 20,225,555.58 276.55% 17,755,598.52 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 资产总额（元） 1,122,704,498.77 1,060,449,634.97 5.87% 923,727,400.01 负债总额（元） 128,750,662.18 136,971,293.20 -6% 75,416,912.22 归属于上市公司股东的所有者权 益（元） 934,995,824.67 876,017,323.45 6.73% 834,223,286.25 期末总股本（股） 156,000,000.00 104,000,000.00 50% 52,000,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 基本每股收益（元/股） 0.50 0.40 25% 0.45 稀释每股收益（元/股） 0.50 0.40 25% 0.45 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） 0.49 0.38 28.47% 0.37 全面摊薄净资产收益率（%） 8.39% 7.15% 1.24% 7.91% 加权平均净资产收益率（%） 8.68% 7.35% 1.33% 10.05% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） 8.25% 6.85% 1.4% 6.4% 扣除非经常性损益后的加权平均 8.54% 7.05% 1.49% 8.13% 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 8 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.49 0.19 151% 0.34 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） 5.99 8.42 -28.84% 16.04 资产负债率（%） 11.47% 12.92% -1.45% 8.16% 二、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 43,469.87 808,957.39 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,479,416.00 2,286,632.00 16,101,351.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,700.00 -67,600.00 -78,484.73 所得税影响额 228,612.80 453,348.41 2,740,584.98 少数股东权益影响额（税后） 9,900.84 -2,550.00 666,607.00 合计 1,267,672.23 2,577,190.98 12,615,674.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 三、重大风险提示 1、受房地产行业景气变化影响的风险 公司从事水表的生产和销售，水表需求中20%以上是新建房屋带来的需求，中国的城镇化进程在加速，房地产行业处于 持续的景气周期。但随着国家对房地产宏观调控政策的变化和房地产行业本身也存在的景气程度的变化，将会对公司的收入、 利润等造成一定的影响。 为应对房地产宏观调控的影响，公司积极调整了产品结构，保存量促增量。针对城市化改造,不断推出不会造成水质二 次污染的环保型不锈钢水表、计量精确的工业大表以及智能型水表；对农村饮水改造及经济适用房市场开发了惠民系列水表， 通过进行技术革新和产品换代保持公司整体业务持续稳定发展。 2、规模扩张带来的管理风险 公司公开发行后的长期资产增加幅度较大。随着公司投资项目的实施、吸收兼并合作发展方式的不断展开、营销机构的 不断扩张等，特别是公司进入水务运营新业务后，公司资产和经营规模将迅速扩大，使得公司组织结构和管理体系趋于复杂 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 9 化，公司的经营决策、风险控制的难度增加，对公司经营管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来相当程度的挑战。 如果公司在业务循环过程中不能对每个关键控制点进行有效控制，将对公司的高效运转及资产安全带来风险。 对此公司采取了外聘与内训相结合的全面解决措施，实施职业经理人计划。一方面积极引进相关行业内具有较强经营管 理能力的职业经理人，充分利用外部智慧迅速开展业务和管理；另一方面实施了较为全面的学习培训计划，倡导建设学习型 管理团队，采取送出去和请进来的方式，对中高层管理人员定期派出去接受培训或进入高等院校继续深造，以及与高校联合 定期聘请管理专家定点培训等，以不断提高管理人员的管理水平和驾驭经营风险的能力。 3、技术创新或产品更新的风险 智能水表是近年来以自动控制技术和信息网络技术为支撑，以信息化管理需求为依托而发展起来的高新技术产品。现阶 段智能水表的基表在计量的表具和传感技术上呈现出多样性的特点，各种方式由于受到现行技术水平和工艺技术的限制，并 没有形成突出的技术优势和产业优势。从长远看，随着传感器技术水平的提高和产业化应用的深入，各高档流量计技术，如 超声波流量计、电磁流量计技术等将会广泛应用于水表的设计和使用中。智能水表是信息社会发展的必然需要和产物，随着 人们对水资源稀缺性认识的逐步提高，以及智慧城市理念和实践的不断发展，智能水表代表着水表的发展方向，走向千家万 户。 由于智能水表有着较高的技术要求，技术发展和技术更新较快，新技术、新产品、新工艺不断涌现，对技术创新的要求 越来越高，技术创新与产品更新很大程度上依靠研发投入与人才战略的实施。能否保持技术持续进步、不断满足客户的需求 变化是决定公司竞争力的重要因素。虽然目前公司在技术方面已具备一定竞争优势，但随着技术的不断升级，不排除出现技 术方案替代的可能。如果竞争对手推出更先进、更具竞争力的技术和产品，将对本公司产生不利影响。 公司成立以来，坚持以技术研发与产品创新为本，在技术创新方面公司坚持双管齐下的方针，一方面坚持走立足自主开 发与创新的道路，2013年初刷新了原《技术创新与开发激励制度》，制定了技术研发战略计划，加大了技术创新与开发的激 励力度，鼓励技术人员不断超越，攻坚克难，勇攀高峰；另一方面，走合作开发的道路，采取与国内外知名公司以及高等院 校合作的方式进行委托开发，以期引领智能水表的信息化、系统化、集成化的发展变革，持续进行产品的技术创新与产品更 新，充分满足客户的需求。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）公司总体经营情况 报告期内，国家房地产市场调控持续深入，国际经济形势不稳定性、不确定性逐步发展，公司国内国际市场面临巨大压 力。公司董事会面对严峻的市场形势，冷静分析、沉着应对，始终坚持务实、创变的企业精神，审时度势，努力发掘和运用 有利条件和积极因素，凝心聚力，在危机中不断发掘和探寻发展机遇，拓展公司发展空间，努力实现公司持续稳健发展。 报告期内，公司销售各类水表881.68万只，较上年同期增长34.13%，实现营业收入61,297.66万元，同比增长32.19%；实 现营业利润10,103.12万元，同比增长37.73%，实现归属于上市公司股东的净利润7,842.27万元，同比增长25.29%，全面完成 年度经营计划。 报告期内，公司经营计划及重点工作主要有以下几个方面： 战略发展方面： 公司紧紧围绕水做文章，致力成为世界先进的水计量功能服务商、国内一流的水务信息化解决方案提供商和环保型水工 产品集成供应商。报告期内公司确立了“智慧水务+环保水工”的总体发展战略。 “智慧水务”方面：重点推进智能化计量仪表的研发推广，并以此为基础深入开展以计量信息化为核心的水务运营管理。 一方面，强化当前智能水表产品的推广力度，加速全电子水表的研发上市，实现公司核心产品的智能化，大幅提升产品的附 加值和公司的核心竞争力；另一方面，在智能化的基础上，通过数据采集系统、数据传输系统与数据应用系统的有效对接， 开发推广集抄表、收费、产销差分析、表具管理等内容于一体的水司信息化系统，提升客户信息化管理水平，同步推进水务 投资，深入水司运营管理，在产业链上占据战略制高点。 “环保水工”方面：以水司执行新的生活饮用水卫生标准，更新、改造水工产品，解决城市饮用水达标问题为契机，发 挥公司自身优势，整合外部资源，倡导绿色环保理念，开发推广代表性环保水工产品，实施由水表计量领域向其他水工产品 领域拓展的相关多元化成长战略，成为一流的环保型水工产品集成供应商，使得环保水工成为公司业绩的增长点和公司业务 的重要组成部分。 报告期内，公司在环保水工产品方面以环保型不锈钢水表、高精度工业大表为主导，延伸至环保管材、管件、多路共管 系统、阀门等方面，进行了积极努力的开发和市场拓展，取得了较好成效；在智慧水务方面，以全电子智能水表开发为新起 点，积极开发计量和管网智能服务系统。报告期内公司收购了鹰潭市供水有限公司24%股权，参股供水企业，目的在于以此 为契机了解供水企业的运营状况和产品需求情况，从而逐步涉足水务运营；同时公司与余江县政府签订了合作成立水务公司 的框架协议，以期通过系列自来水公司的收购，逐步组建区域性的水务运营集团，为公司智慧水务战略规划的实施提供样板， 并以此为基础逐步实施公司的发展战略计划。 技术研发方面： 报告期内，公司委托龙芯中科技术有限公司研究开发的“水气热计（测）量通用芯片设计及产品化项目”进展顺利，各 项开发工作按计划有序进行。截止报告期末，该项目已完成芯片样片小批量的生产及验证，各项指标基本达到预期目标。 报告期内，公司研发的全电子超声波水表项目取得重大进展，产品已投放市场试销。其核心技术指标——计量量程宽度 达R250以上，始动流量低于3升/小时，压损△P≤0.04MPa。 另外，报告期内公司技术中心还进行了预付费热量表、旋转活塞式水表以及全不锈钢水工产品的系列开发，均取得较好 成效。 市场营销方面： 充分调动和发挥业务人员的积极性、主动性，在实践中完善并不断拓展营销模式和市场渠道是公司发展的重中之重。报 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 11 告期内，公司面对复杂多变的市场形势，通过对市场的不断调研和审慎分析，针对不同产品及时对营销策略、营销模式进行 了调整，相继成立了广西、湖南、安徽、湖北、山西营销办事处，加大营销资源的投入与优化组合，精耕细作，使之不断适 应市场的变化，保障公司经营的持续发展。 募集资金项目投资建设方面： 报告期内公司募投项目及自有资金建设项目全面展开，各项目主体工程基本完工，但由于受气候寒冷、多雨的影响，项 目建设延缓，未达到计划进度的要求。对此公司高度重视，多次召开协调会议，落实调整计划，力争项目早日竣工投产。 （二）公司主营业务和主要产品 公司紧紧围绕水做文章，致力成为世界先进的水计量功能服务商、国内一流的水务信息化解决方案提供商和环保型水工 产品集成供应商。公司主要产品有智能卡式水表、网络远传水表、直读式电子远传水表、环保不锈钢水表、节水型水表、热 量表以及二次供水设备、多路共管供水系统、水司管理应用软件等。 公司生产的智能卡式水表，采用世界顶级微功耗芯片，以IC卡为信息载体，采用液封湿式以及电池可更换技术，可靠地 实现数据采集、处理、显示、保存及预付费控制等功能，具有功耗低、抗干扰性强、可靠性高、阶梯计价、安装使用方便等 优点。 公司生产的光电直读式智能远传水表，采用光电直读技术，直接读取水表的窗口值，无脉冲累计误差，计量精确，采用 M－BUS总线标准，树形结构，普通两芯线连接，不区分正负极性，同时完成数据通讯与提供表计电源功能，方便维护与施 工。该表可以预设阶梯水价，根据水价分段计费，有人工抄表系统与智能抄表系统供用户选择，和传统抄表方式相比，提高 8倍以上效率，可有效地建立管理者与用户之间的实时沟通渠道，为水资源管理行为实现社会化、集约化、实时化和人性化 等现代管理提供可靠支撑。 让中国人喝上健康的水是国家推动的民生工程。针对供水管网造成水质二次污染现象严重状况，公司研发了环保型的全 不锈钢水表，该表采用特殊工艺制作，壳体及连接配件均采用食品级不锈钢材质，健康环保，无二次污染。该表节水型始动 流量小于2升，可做到滴水计量，量程可达R160以上，同时不锈钢壳体还可重复使用，有效降低客户使用成本。 公司与德国ELSTER公司合作生产的H4000P工业大表具有“高精度、宽量程、耐磨损、抗干扰、智能化、易升级”的突 出特点。该表标准选值为R200，远远高出GB/T778-1996 B级表的精度和量程范围，表壳和端盖采用环氧粉末涂层，有效防 止水表在恶劣环境下的腐蚀，延长水表寿命，同时该表配有脉冲发生器及测压器，无需拆表，直接在线安装即可实现远传抄 读及监测管道压力功能。 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析 （1）收入 说明 报告期内，公司销售各类水表881.68万只，较上年同期增长34.13%，实现营业收入61,297.66万元，同比增长32.19%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 仪器仪表制造业 销售量 881.68 657.35 34.13% 生产量 819 676.56 21.05% 库存量 36.73 39.51 -7.03% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 12 √ 适用 □ 不适用 公司报告期销售量增长34.13%，生产量增长21.05%，主要是因子公司甬岭水表于2011年12月纳入合并范围，上表中2011 年度生产、销售量不含甬岭水表数量，2012年度甬岭水表生产、销售水表数量分别为182.99万只、189.04万只。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （2）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 仪器仪表制造业 原材料 405,942,092.80 89.87% 309,982,066.80 90.73% -0.86% 仪器仪表制造业 直接人工 20,723,987.81 4.59% 14,161,971.59 4.14% 0.44% 仪器仪表制造业 制造费用 21,661,329.11 4.8% 16,194,355.44 4.74% 0.06% 仪器仪表制造业 其他 3,363,371.77 0.74% 1,325,961.17 0.39% 0.36% （3）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 43,258,156.50 31,245,358.74 38.45% 本期销售增长 32.19%,相应人工、运 输、差旅、业务宣传等促销费用增加 管理费用 27,930,848.70 25,987,343.57 7.48% 财务费用 -10,887,936.85 -12,613,719.52 -13.68% 所得税 17,517,687.48 11,692,389.23 49.82% 利润增长所致 （4）研发投入 报告期内，公司进行的重大研发项目及进展情况： 序号 研发项目 拟达到的目标 进展情况 1 水、气、热流体计（测） 量通用芯片开发项目 传统的水表均为机械运动式计量原理，存在计量精 度低，寿命短，量程窄，压损大、无智能化的局限 性，而全电子式水表则具有机械式水表不可比拟的 优势。公司开发的通用芯片相比国内外现有技术指 按照开发计划，现已完成芯片样片小 批量的生产及验证，各项指标基本达 到预期目标 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 13 标而言具有性能更优越、成本更低廉的优势 2 超声波水表开发项目 超声波水表是全电子水表的一种，相比其它原理 的全电子式水表，超声波水表具有性能价格比高 的优势，特别是在户用小口径水表中具有极强的 优势 产品已全部开发完毕并已投放市场试 销，其核心技术指标：计量量程宽， R250以上；始动流量低，低于3升/小 时；压损小，△P≤0.04MPa。 3 预付费热量表开发项目 随着中国供热节能的推动，市场收费由传统的单 纯按面积收费逐渐转向两部制热价收费模式，预 付费热量表可实现两部制热价体系，具有广阔的 市场前景。 此产品已全部开发完成并可市场推 广。该产品既可实现预付费功能，亦 可实现有线远传抄表及远程控制阀 门。 4 旋转活塞式水表开发项 目 传统机械速度式水表无论在计量精度、稳定性还 是安装条件及使用上存在一定的不足之处。旋转 活塞式水表由于其原理属容积式，具有计量精度 高（R250以上），重复精度高（整个流量量程内 重复性均在±0.3%之内），相比传统的旋转活塞式 水表增加防卡死专利结构设计，具有抗阻塞功能， 适用性强。即使倾斜安装对计量精度影响也很小， 大大保证了自来水的精准计量 。 产品已全部开发完成，并投放市场推 广，用户反馈良好。 5 全不锈钢水工产品系 列开发项目 倡导健康供水，为人们提供健康环保、不造成二次 污染的管、阀、表、泵水工系列产品。 正在研发过程中，其中全不锈钢水表 已市场推广，全不锈钢无负压二次供 水系统也已全面上市，现正设计全新 的快速安装式不锈钢管材管件 公司本年度研发投入1,912.41万元，资本化比重为59.32%。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元） 19,124,050.79 11,171,415.92 7,942,852.39 研发投入占营业收入比例（%） 3.12% 2.41% 2.08% （5）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 641,256,125.48 491,214,547.65 30.55% 经营活动现金流出小计 565,096,069.07 470,988,992.07 19.98% 经营活动产生的现金流量净额 76,160,056.41 20,225,555.58 276.55% 投资活动现金流入小计 7,680,600.00 9,566,551.28 -19.71% 投资活动现金流出小计 149,622,658.50 55,076,580.97 171.66% 投资活动产生的现金流量净额 -141,942,058.50 -45,510,029.69 211.89% 筹资活动现金流入小计 50,283,478.50 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 14 筹资活动现金流出小计 49,778,661.88 21,246,179.89 134.29% 筹资活动产生的现金流量净额 504,816.62 -21,246,179.89 -102.38% 现金及现金等价物净增加额 -65,677,158.21 -47,317,673.32 38.8% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额比上年增加5,593.45万元，同比增长276.55%，主要是： 1）报告期销售增长，销售收现比上年增加16,122.07万元，同比增长35.31%。 2）收到的税费返还及政府补助、存款利息等比上年减少1,117.91万元，同比下降32.33%。 3)公司生产、销售规模扩大，相应支付的人工、税费等同比增加9,410.71万元，增长19.98%。 2、投资活动产生的现金净额同比增长211.89%，主要是公司报告期募集资金项目投资增加及收购鹰潭市供水有限公司24%股 权所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长102.38%，系公司控股子公司本年取得抵押贷款所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （6）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 107,415,176.94 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 17.52% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 111,075,001.77 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 26.3% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司在招股说明书第十二节“公司未来三年的发展规划 ”中确定的未来三年发展目标为： 总的战略目标 (1)财务目标： ①到2012年，水表年产销量达到800万台； ②年实现利税过亿，在水表行业内盈利能力第一。 (2)市场目标： ①争取中国市场（水表销量）占有率第一； ②大口径水表占据市场主导； 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 15 ③智能水表及其基表产销量最大。 ④建成以上海、西安、郑州、广州、哈尔滨、昆明为区域核心的六大专营店（销售分公司）； ⑤年创汇超过1000万美元。 (3)技术创新目标： ①到2012年，研发出具有自主知识产权，拥有远传、实时控制、自动修正、冷热水通用功能，计量等级在C级以上的 全电子水表，形成高精度电子水表的技术优势； ②掌握不会产生二次污染的环保型水表、管道及阀门的产品研制和材料的成套制造技术，形成输水管网的表、阀、管 绿色制造成套技术优势； ③具备为地市级以上自来水公司给排水计量服务提供系统解决方案的能力； ④企业技术中心升级为江西省省级企业技术中心和江西省水表技术研究中心，为今后申报和升级为国家级企业技术中 心奠定基础。 公司上市以来，紧紧围绕战略目标，踏实努力开展各项计划工作，业绩保持总体增长，除部分募投项目实施进度未达到 计划进度外（详细原因见本章投资状况分析），基本实现了招股说明书中披露的规划目标。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司紧紧围绕战略目标和年度经营计划，以技术开发和市场开拓为主要抓手，继续实施技术发展战略和市场 营销战略。在技术开发方面先后进行了全电子水表开发、超声波热量表开发、博士后工作站建设、设计信息化平台搭建、水 司管理软件等项目的开发和建设，取得了预定成果，达到了预定目标；在市场开拓方面针对不同产品及时对营销策略、营销 模式进行了调整，相继成立了广西、湖南、安徽、湖北、山西营销办事处，加大营销资源的投入与优化组合，努力稳定和不 断扩大市场占有率和产品渗透率，取得了较好成果；在水务运营方面，成功收购了鹰潭市供水有限公司 24%的股权，余江 水务合资经营项目亦按计划有序进行。 回顾 2012 年，受宏观经济环境的影响，公司经营遭遇重重困难，但公司上下齐心协力，全面完成了全年经营计划。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 仪器仪表制造业 612,533,755.71 451,580,689.12 26.28% 32.1% 32.17% -0.04% 分产品 普通表 156,359,303.55 117,306,272.41 24.98% 169.28% 157.31% 3.49% 节水表 145,935,248.39 109,344,127.67 25.07% 4.5% 3.5% 0.73% 智能表 226,961,290.00 155,241,086.76 31.6% 17.13% 13.12% 2.42% 其他 83,277,913.77 69,689,202.28 16.32% 15.33% 31.03% -10% 分地区 东北 27,691,815.27 19,798,447.86 28.5% 1.97% 1.78% 0.13% 华北 63,852,996.36 44,983,865.38 29.55% 17.66% 16.81% 0.51% 华东 139,275,692.32 96,838,282.25 30.47% 15.03% 12.3% 1.69% 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 16 华南 42,383,122.20 32,904,817.87 22.36% 13.34% 13.8% -0.32% 华中 74,893,414.05 55,649,474.38 25.7% -5.42% -5.45% 0.02% 西北 86,916,327.66 63,753,226.99 26.65% 29.44% 29.99% -0.31% 西南 50,388,360.10 37,878,300.40 24.83% 31.32% 31.86% -0.31% 国外 127,132,027.75 99,774,273.99 21.52% 225.23% 212.5% 3.2% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司普通表销售收入较上年增长 169.28%，以及出口销售收入增长 225.23%，主要是本年甬岭水表纳入合并范 围所致，甬岭水表主要经营普通机械水表的出口业务。 3、资产、负债状况分析 （1）资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 489,356,365.9 3 43.59% 555,033,524.14 52.34% -8.75% 应收账款 115,980,308.8 9 10.33% 81,863,492.43 7.72% 2.61% 销售增长、客户增加以及对部分客户 或产品信用政策调整 存货 120,539,316.2 1 10.74% 126,380,013.96 11.92% -1.18% 长期股权投资 37,240,071.42 3.32% 2,816,831.79 0.27% 3.05% 报告期收购鹰潭供水 24%股权 固定资产 91,797,562.06 8.18% 94,458,872.03 8.91% -0.73% 在建工程 69,423,142.76 6.18% 2,732,154.53 0.26% 5.92% 报告期募投项目投资增加 应收票据 26,278,995.68 2.34% 30,387,498.71 2.87% -0.53% 预付款项 6,796,129.67 0.61% 5,321,025.85 0.5% 0.11% 应收利息 2,345,337.82 0.21% 2,188,804.15 0.21% 0% 其他应收款 3,486,002.64 0.31% 5,795,832.21 0.55% -0.24% 报告期收回鹰潭工业园区管委会土 地收储补偿款 一年内到期的非 流动资产 96,360.00 0.01% 0% 0.01% 长期待摊的公司营销机构的房屋租 金等将于一年内到期 其他流动资产 260,044.11 0.02% 0% 0.02% 报告期末待抵扣的增值税进项税额 无形资产 111,280,825.2 2 9.91% 108,964,564.35 10.28% -0.37% 开发支出 4,000,000.00 0.36% 0% 0.36% 开发通用芯片项目支出 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 17 商誉 42,067,301.94 3.75% 42,067,301.94 3.97% -0.22% 长期待摊费用 60,955.36 0.01% 367,689.54 0.03% -0.02% 部分租金将于一年内到期，重分类 （2）负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 17,431,277.50 1.55% 1.55% 报告期甬岭水表抵押借款 应付账款 57,905,977.90 5.16% 48,316,516.74 4.56% 0.6% 报告期末采购增加 预收款项 9,580,976.04 0.85% 6,307,803.48 0.59% 0.26% 报告期末订单增加，预收客户预付货 款增加 应付职工薪酬 6,824,880.41 0.61% 3,541,366.76 0.33% 0.28% 报告期销售增长,按公司销售方案核 算应付业务提成增长 应交税费 8,411,416.83 0.75% 3,512,900.71 0.33% 0.42% 报告期销售增长,结算应交的增值税、 所得税增长 应付利息 67,294.48 0.01% 0% 0.01% 甬岭水表短期借款应付利息 其他应付款 8,938,839.02 0.8% 57,792,705.51 5.45% -4.65% 主要系报告期支付浙江甬岭设备有 限公司股权转让款 3,824 万元所致 其他非流动负债 19,590,000.00 1.74% 17,500,000.00 1.65% 0.09% 报告期三川积成收到政府补助 （3）以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末数 金融资产 温岭甬岭水表有限公司 房屋 26,947,265.00 0.00 0.00 0.00 26,947,265.00 温岭甬岭水表有限公司 机器设备 7,689,020.00 7,689,020.00 温岭甬岭水表有限公司 土地 25,078,435.20 25,078,435.20 上述合计 59,714,720.20 59,714,720.20 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 18 4、公司竞争能力重大变化分析 （1）报告期内，公司新增专利7项，截止报告期末公司共计拥有各项专利34项： 序号 专利名称 专利类型 专利号 1 一种用于水管过滤器上的壳体 实用新型 ZL201120329837.2 2 流体管道 外观 ZL201230129157.6 3 一种超声流量管 实用新型 ZL201220082736.4 4 一种提高抗扰度的流体管道 实用新型 ZL201220177552.6 5 一种水表阅读放大装置 实用新型 ZL201220018983.8 6 一种可提高测量精度的流体管道 实用新型 201220177839.9 7 一种新型结构的流体管道 实用新型 201220177078.7 （2）报告期内公司新增专利申请14项 序号 申请的专利名称 专利类型 申请日期 目前状态 1 一种新型结构的流体管道 发明 2012.04.25 进入实审阶段 2 一种提高抗扰度的流体管道 发明 2012.04.25 进入实审阶段 3 一种抗阻塞的活塞式水表 实用新型 2012.09.13 已授权 4 无接触的密封开关 实用新型 2012.09.13 已授权 5 表阀一体的超声波表 实用新型 2012.09.13 进入审查阶段 6 一种智能水表 实用新型 2012.09.13 已授权 7 一种无遮挡的超声波支架 实用新型 2012.09.13 进入审查阶段 8 薄壁不锈钢管材接头 实用新型 2012.11.15 进入审查阶段 9 薄壁不锈钢管材活接头 实用新型 2012.11.15 进入审查阶段 10 不锈钢管材接头 实用新型 2012.11.15 进入审查阶段 11 小机芯光电直读表 实用新型 2012.11.15 进入审查阶段 12 超声波水表 外观 2012.11.15 已授权 13 薄壁不锈钢管材活接头 发明 2012.11.15 进入实审阶段 14 一种换能器断线检测方法及系统 发明 2012.12.25 进入实审阶段 （3）报告期内公司新增软件著作权1项 申请的软件名称 申请登记号 申请日期 著作权人 智能卡式水表管理系统v1.0 2013SR010004 2012.09.08 三川股份 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 19 5、投资状况分析 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 61,281.73 报告期投入募集资金总额 10,430.81 已累计投入募集资金总额 32,598.07 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 3,019 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 4.93% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会“［2010］269 号文”《关于核准江西三川水表股份有限公司首次公开发行股票并在创业板 上市的批复》的核准，公司于 2010 年 3 月 17 日由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向股票配售对象询价配售和网 上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）1,300 万股，发行价格为每股人民币 49.00 元，募集 资金总额为人民币 637,000,000.00，扣除承销费用和保荐费用后余额为人民币 617,500,000.00 元，于 2010 年 3 月 22 日存入 本公司募集资金专用账户中。募集资金扣除承销费用、保荐费用及本公司累计发生的其他发行费用后，实际募集资金净额 为人民币 612,817,290.00 元。 以上已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010 年 3 月 22 日出具的深鹏所验字[2010]096 号验资报告验证。 截止 2012 年 12 月 31 日，公司募集的资金直接投入各项承诺或超募项目 325,981,296.25 元,募集资金存款扣除手续费 等银行费用产生净收益 26,316,773.85 元,募集资金余额为 313,152,767.60 元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产 1 万吨管材项目 否 2,581 2,581 0 2,475.99 95.93% 2011 年 02 月 28 日 9.47 否 否 年产 15 万台工业水表 项目 是 3,019 1,463.5 605.34 908.12 62.05% 2011 年 12 月 31 -11.51 不适用 否 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 20 日 年产 200 万台智能表 否 7,508 7,508 2,161.46 4,886.4 65.08% 2011 年 06 月 30 日 2,496.99 不适用 否 技术中心建设项目 否 2,061 2,061 370.15 412.59 20.02% 2011 年 12 月 31 日 不适用 否 年产 300 万台水表合 资项目 否 2,000 2,000 0 1,080 54% 2010 年 12 月 31 日 359.18 否 否 营销网络建设项目 否 3,001.5 3,001.5 0 943.81 31.44% 2011 年 06 月 30 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 20,170.5 18,615 3,136.95 10,706.91 -- -- 2,854.13 -- -- 超募资金投向 1、购置建设与发展用 地 否 2,695.68 2,695.68 2,695.68 100% 2011 年 03 月 31 日 否 2、不锈钢水表项目 否 4,963.62 4,963.62 738.36 813.98 16.4% 2012 年 12 月 31 日 否 3、受让甬岭水表 51% 股权 否 7,650 7,650 3,824 7,650 100% 2011 年 12 月 31 日 396.71 否 4、受让鹰潭供水 24% 股权 否 2,731.5 2,731.5 2,731.5 2,731.5 100% 2012 年 06 月 30 日 737.88 否 归还银行贷款（如有） -- 1,500 1,500 0 1,500 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 6,500 6,500 0 6,500 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 26,040.8 26,040.8 7,293.86 21,891.16 -- -- 1,134.59 -- -- 合计 -- 46,211.3 44,655.8 10,430.81 32,598.07 -- -- 3,988.72 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、公司“年产 200 万台智能水表项目”，原计划全部在公司总部经营区域预留的土地上实施，计 划在 2011 年 6 月 30 日该项目达到预定可使用状态。由于城市总体规划的调整，公司总部经营区域 的土地，除已建成厂房的厂区外，全部变更为商业用地。为此，为适应公司当前建设与今后发展需 要，公司已在鹰潭市龙岗新区购置建设与发展用地 421.2 亩，以建成功能齐全、设施完备、生产区 域集中、配套工程完善的水工产业基地。出于加强公司整体规划和一体化管理考虑，公司拟将“年产 200 万台智能水表项目”尚未投资建设的部分建设内容变更到上述地点实施，目前该项目正在实施 中。 2、公司“营销网络建设项目”原计划分别在哈尔滨、郑州、上海、昆明、西安及广州新建东北、 华北、华东、西南、西北及华南地区营销分公司。截至 2012 年 12 月 31 日，公司已在郑州、西安建 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 21 立了营销机构，其余区域的营销网络建设正在积极进行中。造成项目未达到计划进度的主要原因是： 面对迅速扩大的营销网络，公司在项目地址选择、营销管理人才招聘培养、营销队伍建设等方面均 遇到部分困难，对此公司采取了较为稳健的建设步骤，集中现有力量，重点建设成熟项目，取得成 功经验后再迅速全面实施，力争用好项目建设资金、早日完善营销网络，实现公司的稳健发展。 3、公司“年产 15 万台工业水表项目”用途变更为“对外投资设立合资经营企业”，拟投入资金额 变更为 1463.5 万元（原项目投资额 3019 万元）。公司经与德国 Elster Asia Gmbll(埃尔斯特亚洲有限 公司)合作，已共同设立了江西三川埃尔斯特水表有限公司，目前该项目正在实施中。 4、公司“技术中心建设项目”原计划在公司总部经营区域预留的土地上实施，因城市总体规划调 整，原计划“技术中心建设项目”项目用地调整为商业用地，已经不能用于该项目建设。为此，公司 在鹰潭市龙岗新区另行购置土地 421.2 亩，并决定将募集资金项目之“技术中心建设项目”实施地点 变更至该址，致使该项目截至 2012 年 12 月 31 日尚未实施完成。目前，该项目正在实施中。 5、公司年产 1 万吨管材项目可研预计达产年份能够实现效益 1,482.70 万元，报告期内该项目虽 已基本建成，但产品尚未规模量产，公司正积极组织生产，开拓管材产品的销售渠道，力争项目早 日达产达效。 6、公司年产 300 万台水表合资项目可研预计达产年份实现利润 1,092.7 万元，报告期内该项目 实现水表产量 255.56 万台，销量 252.90 万台，净利润 359.18 万元。未达到预计效益的原因是：根 据公司产品布局战略,山东三川主要生产销售农改水项目水表及惠民系列水表,这部分产品毛利率较 低。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 未发生重大变化 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币 63,700.00 万元，募集资金净额为 61,281.73 万元， 扣除募集资金项目投资需求 18,615.00 万元(变更后），超额募集资金为 42,666.73 万元。报告期内公 司使用超募资金 738.36 万元建设不锈钢水表项目，3,824.00 万元支付甬岭水表股权受让项目,2,731.50 万元收购鹰潭市供水公司 24%股权。截至 2012 年 12 月 31 日，公司累计使用超额募集资金 1,500.00 万元归还银行借款,6,500.00 万元永久补充流动资金,2,695.68 万元购买建设发展用地,7,560.00 万元受 让甬岭水表 51%股权,813.98 万元建设不锈钢水表项目, 2,731.50 万元收购鹰潭市供水公司 24%股权, 累计使用超募资金 21,891.16 万元,超募资金余额为 20,775.57 万元。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 1、公司“技术中心建设项目”原计划在公司总部经营区域预留的土地上实施（国有土地使用权证 号：鹰国用（2009）第 2218 号），“年产 15 万台工业水表项目”原计划在鹰潭市龙岗新区余国用（2009） 第 G-4-004 号地块实施。因城市总体规划调整，原计划“技术中心建设项目”项目用地调整为商业用 地，已经不能用于该项目建设。为此，公司在鹰潭市龙岗新区另行购置土地 421.2 亩，并决定将募 集资金项目之“技术中心建设项目”、“年产 15 万台工业水表项目”实施地点变更至该址。2010 年 9 月 20 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议 案》，公司独立董事均对该事项发表了明确意见，同意上述募集资金投资项目实施地点的变更。 2、公司“年产 200 万台智能水表项目”原计划全部在公司总部经营区域预留的土地上实施（国有 土地使用权证号为：鹰国用(2009)第 2218 号) ，由于城市总体规划的调整，公司总部经营区域的土 地，除已建成厂房的厂区外，全部变更为商业用地。为此，为适应公司当前建设与今后发展需要， 公司已在鹰潭市龙岗新区购置建设与发展用地 421.2 亩，以建成功能齐全、设施完备、生产区域集 中、配套工程完善的水工产业基地。出于加强公司整体规划和一体化管理考虑，公司拟将“年产 200 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 22 万台智能水表项目”尚未投资建设的部分建设内容变更到上述地点实施。2011 年 7 月 4 日，公司第 三届董事会第五次会议审议通过了 《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》，公司独立董事 均对该事项发表了明确意见，同意上述募集资金投资项目实施地点的变更。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 2010 年 12 月 21 日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》， 原“年产 15 万台工业水表项目”变更为“对外投资设立合资经营企业”，拟投入资金额为 1463.5 万元 （原项目投资额 3019 万元）。2011 年 1 月 7 日，公司召开 2011 年第一次临时股东大会，审议通过 了上述议案。截止报告期末，公司已与德国 Elster Asia Gmbll(埃尔斯特亚洲有限公司)签署“江西三 川埃尔斯特水表有限公司合资合同”，双方投入的资金已按合同约定到位，合资公司已正式登记设立， 合资公司项目的建设正在实施之中。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 根据公司第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第九次会议，公司以募集资金 52,979,683.27 元置换预先已投入募投项目的自筹资金。公司已于 2010 年 6 月 30 日完成了上述置换。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 1、年产 1 万吨管材项目已实施完成，截至报告期末，募集资金专户余额为 120.60 万元（含利 息收入 15.67 万元），结余金额占承诺投入总额的 4.67%，属预算正常差异。 2、年产 300 万台水表合资项目已实施完毕，截至报告期末，募集资金专户余额为 967.73 万元 （含利息收入 49.77 万元），结余金额占承诺投入总额的 48.39%。结余原因为：该项目预算时间较 早，实际实施时由于技术进步及市场变化等因素，节省了建设工程和设备购置投资，同时由于公司 本着历行节约的原则，在其他设施及费用方面节省了部分费用，导致该项目资金节余较大。 尚未使用的募集资金 用途及去向 所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户或以定期存单方式存储。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 对外投资设 立合资经营 企业 年产 15 万 台工业水表 项目 1,463.5 605.34 908.12 62.05% 2011 年 12 月 31 日 -11.51 不适用 否 合计 -- 1,463.5 605.34 908.12 -- -- -11.51 -- -- 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 23 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 我国工业水表制造技术与国外同行业相比较为落后，为了积极引进和吸收国外的 工业水表先进技术，力争在工业水表领域成为国内技术领先的制造企业，公司经与德 国 Elster Asia Gmbll(埃尔斯特亚洲有限公司)洽谈，已达成共同投资举办合资经营企 业，并正式签署“江西三川埃尔斯特水表有限公司合资合同”。 2010 年 12 月 21 日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集资 金用途的议案》。原募集资金用途“年产 15 万台工业水表项目”变更后用途为“对外投资 设立合资经营企业”，拟投入资金额为 1463.5 万元（原项目投资额 3019 万元）。公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过了上述《关于变更募集资金用途的议案》。公司 于 2010 年 12 月 22 日对外披露《第三届董事会第一次会议决议公告》、《变更募集资 金用途公告》。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 由于项目变更以及项目实施地点发生变更,导致该项目未达到计划进度。目前该 项目正在积极进行之中。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 未发生重大变化 （4）非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 水气热计（测）量通 用芯片设计及产品 化项目 940 200 400 水工产业园项目 5,000 2,530 2,530 合计 5,940 2,730 2,930 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 1、为共同推动中国本土流体计（测）量芯片的自主研发创新，并努力使之在技术上达到国际一流和国内领先水平， 最终促进中国在流体计（测）量领域的智能化和信息化更好更快的发展，公司与龙芯中科技术有限公司签订《战略合作协 议》，就合作开发和应用基于龙芯处理器的流体计（测）量芯片和相应产品建立战略合作关系。与此同时，公司与龙芯中 科签订《技术开发合同》，委托龙芯中科研究开发“水气热计（测）量通用芯片设计及产品化项目”，该项目合同金额 940 万元，全部使用公司自有资金，报告期内公司已按合同约定支付 200 万元，累计支付 400 万元。目前，该项目正在按预定 的进度积极进行之中。 2、为实施公司战略发展目标、做大做强水工产业，充分发挥产业集群效率，公司已在鹰潭市龙岗新区购置建设与发 展用地 421.2 亩，并将募集资金投资项目之“年产 200 万台智能水表项目”、“技术中心建设项目”、“对外投资设立合资经营 企业项目”、“年产 200 万台不锈钢水表项目”变更至该地点实施。以此为基础，公司同时使用自有资金建设热量表项目、 机械水表项目、营销中心项目以及部分上游供应配套项目和生活设施，以建成功能齐全、设施完备、生产区域集中、配套 工程完善的水工产业基地。该项目整体建成后，将成为目前全球水表单体产能最大生产制造基地，为公司持续发展奠定坚 实的基础。截止报告期末，该项目主体工程均已竣工，正在实施内外装饰及设备购置安装工程。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 24 （5）证券投资情况 不适用 （6）持有其他上市公司股权情况 不适用 （7）持有非上市金融企业股权情况 不适用 （8）买卖其他上市公司股份的情况 不适用 （9）外币金融资产和外币金融负债 单位：元 项目 期初 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末 金融资产 3.贷款和应收款 1,486,069.12 3,401,445.32 金融资产小计 1,486,069.12 3,401,445.32 金融负债 0.00 0.00 6、主要控股参股公司分析 截止报告期末，公司控股、参股公司如下： 公司名称 注册资本 公司持股比例 总资产 净资产 净利润 山东三川水表有限公司 18,000,000 60% 43,743,921.67 30,314,342.33 3,591,767.39 山东三川积成科技有限公司 15,000,000 51% 27,700,090.03 20,282,404.20 2,752,624.26 温岭甬岭水表有限公司 30,000.000 51% 108,097,457.10 75,293,667.20 7,778,572.97 江西三川埃尔斯特水表有限公司 10,300,000 45% 6,482,709.87 5,841,760.26 -115,142.46 武汉三川远策科技有限公司 1,000,000 33% 1,957,670.28 -580,978.16 -1,558,233.75 鹰潭市供水公司 66,008,778.36 24% 219,755,662.59 126,936,657.70 33,002359.88 （1）山东三川水表有限公司成立于2009年7月，注册地址为山东省临沂市白沙埠镇，经营范围为旋翼式湿式冷水水表生 产销售；销售：智能水表、仪器仪表、机电设备、水暖配件、管材管件、阀门、建筑材料、装饰材料(以上经营项目需许可 经营的，须凭许可经营)。2012年度营业收入为7,258.49万元，营业利润为486.86万元，净利润为359.18万元。 （2）山东三川积成科技有限公司成立于2010年5月，注册地为山东省临沂市白沙埠镇，主营业务为直读式远传液封智能 水表、直读式远传干式智能水表的生产、销售，以及水表、水表配件、五金、抄表智能终端、抄表收费软件系统、水务运营 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 25 智能化管理系统等的销售。2012年度营业收入为4,035.96万元，营业利润为390.42万元，净利润为275.26万元。 （3）温岭甬岭水表有限公司成立于2011年9月27日，成立时系由浙江甬岭供水设备有限公司设立的一人有限责任公司（法 人独资），法定代表人为范永廉，注册资本为3,000万元，注册地址：温岭市工业城九龙大道南侧。2011年12月公司受让温 岭水表51%的股权，2011年12月12日完成工商变更，取得了注册证号为331081100171970的企业法人营业执照，法定代表人为 童保华，注册资本及注册地址未变，公司经营范围为：旋翼式冷水水表制造、销售；水表配件、阀门、五金配件制造、加工、 销售；货物进出口、技术进出口。2012年度营业收入为9,676.38万元，营业利润为1,067.48万元，净利润为777.86万元。 （4）江西三川埃尔斯特水表有限公司成立于2011年5月18日，注册地址为鹰潭市龙岗新区，法定代表人为GeraldAnthony Lauzze,主营业务为生产、销售H4000p、S2000工业水表；销售H4000和C4000工业水表，提供相应技术服务和售后服务。报告 期内公司主要生产厂房及设备尚处建设阶段，暂租用江西三川水表股份有限公司部分厂房进行小批量试产和销售，销售毛利 未能抵消产生的费用及外币汇兑损益导致亏损11.51万元。 （5）武汉三川远策科技有限公司成立于2008年1月，注册地为武汉市硚口区，经营范围为智能仪表控制软件硬件产品及 控制系统的开发、生产、销售、技术服务。2012年度营业收入为471.84万元，营业利润为-262.27万元，净利润为－155.82 万元。2011年7月公司转让武汉三川远策科技有限公司18%股权，持股比例由51%降至33%。 （6）鹰潭市供水公司成立于2008年3月20日,企业法人营业执照号:360600520000153,注册地为鹰潭市胜利西路112号, 法定代表人刘伟青,注册资本6600.88万元,经营范围:鹰潭市规划区内原水、自来水的生产、供应销售及城市供、排水管网建 设和经营。2012年度供水公司营业收入为7,510.48万元，营业利润为3,896.28万元，净利润为3,300.24万元。公司2012年度 投资收益2,162.01万元,占净利润比例为65.51%,公司投资收益来源项目如下： 投资项目 实现收益(元) 鹰潭市信江一号土地开发建设项目 12,500,000.00 贵溪市"恒大居住主题"开发项目 6,000,000.00 鹰潭信江大市场开发项目 3,120,117.96 合计 21,620,117.96 报告期内处置子公司情况: 报告期内公司依法注销了全资子公司鹰潭三川环保废旧物资回收有限公司。 鹰潭三川环保废旧物资回收有限公司成立于2009年6月，注册地为江西省鹰潭市，经营范围为废旧物资回收，其对外收 购的废铜全部按市场价格销售给三川股份，并无其他业务。2011年由于国家再生资源增值退税优惠政策执行到期，不再退税， 故其业务逐步萎缩。报告期内公司对其予以依法清算注销，并于2012年9月14日取得鹰潭市工商行政管理局核准注销登记证 明。 处置日净资产 年初至处置日净利润 2,265,114.97 -999,280.42 7、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 三、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势与格局 1、国家宏观政策对行业发展的积极影响 (1)城镇化建设与发展 城镇化是我国现代化建设的历史任务，也是扩大内需的最大潜力所在。党的十八大和十二届全国人大均提出：要围绕提 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 26 高城镇化质量，因势利导、趋利避害，积极引导城镇化健康发展。2011年末，中国内地城镇人口比重达到51.27%，城镇人 口数量首次超过农村人口。温总理在政府工作报告中总结过去5年工作时也提到，5年来我国的城镇化率由45.9%提高到 52.6%。 过去5年，年均城镇化率1.15%，据此速度预计，到2020年，我国城镇化率将超过60%，但仍与发达国家的城镇化率80% 左右存在较大差距，我国的城镇化速度还大有空间可为。据权威统计，我国城镇化率每提高1个百分点，意味着至少有1300 万人将从农民变为市民，将直接带来1740亿元的新增消费。公司所处行业、所经营的水表、水工产品与城镇化紧密相关，城 镇化建设的国策将给公司发展带来巨大机遇。 (2)信息化建设与发展 十八大报告充分肯定了“信息化”在社会经济发展中的地位和作用，把“信息化水平大幅提升”纳入全面建成小康社会的目 标之一，并明确提出“坚持走中国特色新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化道路，推动信息化和工业化深度融合、工 业化和城镇化良性互动、城镇化和农业现代化相互协调，促进工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展”。这必将对 今后十年我国信息产业发展产生重大而深远的影响！ 如今，信息技术越来越紧密地改变着我们的生活，随着通信、物联网、云计算等新技术的发展，许多战略性新兴产业正 成为我国经济发展的新热点。随着城镇化建设的持续发展，城市规模不断扩大以及广大群众生活水平的日益提高，城市供水 管理将变得尤为复杂和困难。提高水务管理信息化，实现智慧水务管理成为政府、水务运营企业与广大人民群众的迫切需要， 相关水工产品智能化、信息化、集约化产业必将焕发蓬勃生机。 (3)农村安全饮水工程建设 推进农业现代化，加快社会主义新农村建设，加强农村基础设施建设和公共服务，加强农村饮水安全工程、公路、沼气 建设，是党和政府关于农村建设的重要政策。 中国13亿人中，一半在农村，实施农村安全饮水工程，惠及6亿多农民，同时也必将对相关产业带来重大机遇。 (4)保障性住房建设 政府工作报告将2013年保障性安居工程住房的新开工量定在了630万套，基本建成470万套，并将此作为一项长期政策贯 彻执行。该惠民政策的推动与执行也将带动相关产业的积极发展。 2、供水行业的发展趋势 (1)加强水资源管理，提高仪表计量标准，实施阶梯水价 全国600多个城市中，有400多个城市供水不足，其中严重缺水的城市有110个。水资源匮乏是我国的基本国情，节水， 已不仅仅是一句口号，而成为全民聚焦的大问题。 国务院批转发展改革委《关于2010年深化经济体制改革重点工作意见的通知》中明确指出，将稳步推进水价改革，在有 条件的地区实行居民用水阶梯价格制度。 2012年1月，国务院出台《关于实行最严厉水资源管理制度的意见》，确立将水资源开发应用、节约和维护的主要指标 归入经济社会综合评价体系，全面增强节约用水管理，强化用水定额管理，加快推进节水技术改造，把节约用水贯串于经济 社会开展和大众生活消费全过程，以促进水资源合理开发应用和节约维护，保证经济社会可持续开展。 (2)加快城市供水设施改造和建设，实现安全供水 饮用水安全直接关系广大人民群众身体健康和生命安全，关系正常的生产生活秩序。近几年来，我国城市供水水源、净 水厂、供水管网的建设和改造取得较大进展，污染源治理和饮用水监督管理力度不断加大。但是饮用水不安全问题仍然存在， 一些城市水源地水质不合格、水源地污染和水量不足问题比较突出，有的供水管网建设落后，导致二次污染，有的水质监测 和检测能力不足，应急供水能力较低。 为保障供水安全，国家标准委和卫生部联合发布了《生活饮用水卫生标准》，并于去年7月1日起强制实施，新标准中的 饮用水水质指标由原标准的35项增至106项，增加了71项。 广大人民群众对饮水安全的迫切需求及政府检测标准的强制执行，必将促进政府和供水行业加快城市供水设施、供水管 网的改造和建设，也将给相关行业带来新的机遇和挑战。 根据中商情报网()2010年发布的《中国水表行业市场发展研究报告》，到2015年行业产量达到9000 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 27 万台，工业总值为90亿元。 智能表方面，中商情报网()发布的《2013年中国智能水表行业研究分析》认为，到2015年智能水表 市场容量为1800万台，年均复合增速为30%左右。 上述研究分析数据始于2010年，如果充分考虑城镇化建设、农村饮水安全及信息化发展等因素的积极影响，水表行业未 来的发展速度应较上述报告的预测更为迅速。 综合国家宏观政策以及供水行业发展趋势，公司认为，我国发展仍处于重要战略机遇期，在较长时期内将继续保持经济 平稳较快发展，信息化、城镇化和饮水安全的快速推进，消费结构和产业结构的升级，蕴藏着巨大的需求潜力，水表行业未 来的发展空间巨大，前景十分广阔。 3、行业格局及公司核心竞争力 目前，国内水表生产企业相对较为分散，生产厂商众多,但形成规模优势的不多，往往只针对某几个水表品种做专业化 经营，同时拥有进行机械水表、智能水表、工业大表等全系列产品生产经营的企业寥寥；市场竞争较为激烈，但竞争往往是 采取价格竞争传统手段。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 28 公司经过多年的发展，已经形成了水表产品的全系列化，同时拥有智能、机械民用水表、工业大表、热量表的研发与生 产能力，以及水司管理软件的开发能力，公司水表的生产能力行业领先，产品覆盖面广泛，能符合各类水司的计量管理需要。 公司建立了省级企业技术中心和水表工程技术研究中心，致力于技术创新与产品创新，开发出了众多优质产品。特别是 近年来，公司技术人员潜心于全电子水表的研发创新，利用性价比最高的超声波计量原理，研发出了超声波全电子水表。公 司全电子水表实现了实时监测和控制功能，单台水表可实现预付费、远传数据采集、远程阀门控制、过流潜流逆流检测预警 等功能，性能优越。公司与北京龙芯中科公司合作开发的业界首款超声波水、汽、热等计量通用单芯片，单精度测量分辨率 可达15皮秒，为计量仪表实现“中国芯”、领先国际先进水平作出了努力与贡献。 公司与全国1300多家自来水公司建立了广泛的业务联系，建立了遍布全国的营销网络，客户覆盖率行业领先，各类水表 年产销量稳步提高，2012年销售各类水表近900万台。 公司将积极抓住有利时机，夯实主业，充分发挥优势，调整产品结构，实施发展战略，保持并不断加快速度，实现公司 健康稳定的发展。 （二）公司发展战略 公司紧紧围绕水做文章，致力成为世界先进的水计量功能服务商、国内一流的水务信息化解决方案提供商和环保型水工 产品集成供应商。报告期内公司确立了“智慧水务+环保水工”的总体发展战略。 “智慧水务”方面：重点推进智能化计量仪表的研发推广，并以此为基础深入开展以计量信息化为核心的水务运营管理。 一方面，强化当前智能水表产品的推广力度，加速全电子水表的研发上市，实现公司核心产品的智能化，大幅提升产品的附 加值和公司的核心竞争力；另一方面，在智能化的基础上，通过数据采集系统、数据传输系统与数据应用系统的有效对接， 开发推广集抄表、收费、产销差分析、表具管理等内容于一体的水司信息化系统，提升客户信息化管理水平，同步推进水务 投资，深入水司运营管理，在产业链上占据战略制高点。 “环保水工”方面：以水司执行新的生活饮用水卫生标准，更新、改造水工产品，解决城市饮用水达标问题为契机，发挥 公司自身优势，整合外部资源，倡导绿色环保理念，开发推广代表性环保水工产品，实施由水表计量领域向其他水工产品领 域拓展的相关多元化成长战略，成为一流的环保型水工产品集成供应商，使得环保水工成为公司业绩的增长点和公司业务的 重要组成部分。 （三）2013年经营计划 按公司战略部署，2013年公司总体发展方针是实现“一个确保、二个转变、三个健全”，开创公司战略发展新纪元。 “一个确保”：水表产销量、销售收入持续增长，确保国内水表行业领先地位。 “二个转变”：倡导价值创造，改变单纯依赖数量的增长创造业绩的传统方式，实现以下二个方面的质变，以质取胜，增 强企业核心竞争力。一是增长方式的转变，坚持产品创新，调整产品结构，逐步实现以智能化为核心的高附加值、高成长性 的中高端产品的转变；二是产品（服务）方式的转变，完善质保体系，树立精品意识，实现产品（服务）品质的转变。 “三个键全”：一是健全和完善中高级管理人员考评机制，实施以利润为导向的绩效考评；二是健全和完善创新激励制度， 鼓励技术创新与管理革新；三是建立和健全包括精神激励在内的面向全体人员的激励制度，让更多员工分享公司发展成果， 实现公司与员工发展的相对统一。 基于上述总体方针和经营目标，今年我们要重点抓好以下几个方面的工作： 1、加快对外投资及并购步伐。 （1）力争参股或控股一家以水司管理软件开发与推广为主业的软件公司，加快公司产品智能化与提供水务管理系统集 成服务的步伐，掌握核心自主知识产权，进一步增强核心竞争力。 （2）力争早日与余江县政府达成合作协议，组建余江水务运营公司，参与水务运营管理。 （3）力争再投资控股一到两家自来水公司，与鹰潭供水、余江水务共同组建区域水务运营管理公司，基本形成公司水 工与水务共同发展的战略雏形，形成公司未来发展的良性循环。 2、加快水工产业园建设步伐，保证工程质量及工程进度，确保按期搬迁、整体稳定，全面提升公司竞争实力。 3、及时有效地推动自主芯片超声波水表开发、无线抄表系统及模块的开发、水计量数据采集及数据处理管理软件的开 发，构建核心技术，保障公司战略目标的顺利实现。 4、积极推进公司股权激励方案的实施，并以此为契机，健全和完善以业绩创造为导向的绩效考评机制，健全和完善鼓 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 29 励技术创新与管理革新的持续创新机制，健全和完善兼顾公平与效率、面向全体员工的激励与约束机制，从而激发企业活力 和员工热情，推动企业更好更快发展。 公司2013年度经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请广大投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经 营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）可能面临的风险 公司可能面临的风险，详见本年度报告“第三节 会计数据和财务指标摘要”之“三、重大风险提示”，敬请投资者予以关 注。 四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 1、公司聘请的国富浩华会计师事务所对本公司2012年度的财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 2、报告期内公司审计机构由深圳市鹏城会计师事务所有限公司变更为国富浩华会计师事务所，关于变更审计机构事项，详 见本年度报告“第五节 重要事项”之七“聘任、解聘会计师事务所情况”。 五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 不适用 六、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 （一）利润分配政策的制定情况 根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证 监发[2012]37号）以及江西省证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的补充通知》（赣证监发[2012]113号）等 法律、法规、规范性文件的规定，为完善公司利润分配制度，2012年8月22日，公司第三届董事会第十七次会议，审议通过 了《关于修改〈公司章程〉的议案》，拟对《公司章程》利润分配相关条款进行修改。2012年9月7日，公司2012年第一次临 时股东大会审议批准了该议案。 经修改后的公司章程对利润分配政策规定如下： 公司利润分配的原则、决策程序和机制： （1）公司的利润分配政策应充分考虑对投资者的回报，保持利润分配的连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、 全体股东的整体利益以及公司的可持续发展。 （2）公司董事会根据公司的盈利情况、资金需求计划等拟定公司的利润分配预案。公司的利润分配预案拟定后分别提 交公司董事会、监事会审议，同时通过多种渠道主动与中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答 复中小股东关心的问题。公司董事会就利润分配预案的合理性进行充分讨论并听取独立董事的意见后，形成专项决议提交股 东大会审议。 （3）公司因存在重大投资计划或重大现金支出事项等特殊情况不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原 因、公司留存收益的确切用途以及预期投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司 指定媒体上予以披露。 （4）如遇战争、自然灾害等不可抗力，或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或者公司自身经 营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应当由董事会做出专题论述，详细论证调 整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会以特别决议通过。股东大会审议该议案时，公司应当提供网络 投票等方式以方便股东参与股东大会表决。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 30 （5）公司应当在定期报告中详细披露现金分红政策的制定和执行情况，说明是否符合本章程的规定或股东大会决议的 要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履责，中小股东是否有充分表达 意见和诉求的机会，其合法权益是否得到充分维护。对现金分红政策进行调整或变更的，还应当说明调整或变更的条件和程 序是否合规和透明。公告期盈利但董事会未作出现金分配预案的，还应当在定期报告中披露原因并说明留存资金的用途。 公司利润分配的形式、条件与实施： （1）利润分配的形式：公司采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律许可的其他方式分配股利。公司原则上按年 进行利润分配，在有条件的情况上，公司可进行中期利润分配。 （2）公司现金分红的具体条件和比例：公司在当年盈利且累计未分配利润为正值的情况下，采用现金方式分配股利， 每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。 （3）公司发放股票股利的具体情况：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发 放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 （4）利润分配的实施：公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或 股份）的派发事项。 公司新修改的公司现金分红政策符合中国证监会的相关要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备， 独立董事经过了充分的调查论证，并在现金分红政策的制定过程中充分听取了中小股东的意见。现金分红政策的制定程序合 规、透明。 （二）利润分配执行情况 2012年4月17日，公司2011年度股东大会审议通过了《2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案》。公司2011年度 利润分配及资本公积转增股本方案为：以2011年12月31日的总股本10,400万股为基数，每10股派发现金红利2元（含税）， 共计派发现金20,800,000元。同时，以2011年12月31日的总股本10,400万股为基数，以资本公积金每10股转增5股，合计转增 股本5,200万股。本方案于2012年5月4日实施完毕。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 156,000,000.00 现金分红总额（元）（含税） 23,400,000.00 可分配利润(元) 71,606,616.24 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 2013 年 3 月 27 日，公司第三届董事会第 21 次会议审议通过了《2012 年度利润分配预案》议案，公司 2012 年度利润 分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的总股本 15,600 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.50元（含税），共计派发现金 23,400,000.00 元。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 1、2010年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 根据公司2011年4月19日召开的2010年度股东大会决议, 以2010年12月31日的总股本5,200万股为基数，每10股派发现金 红利4元（含税），共计派发现金20,800,000元（含税）。同时，以2010年12月31日的总股本5,200万股为基数，以资本公积 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 31 金每10股转增10股，合计转增股本5,200万股。本方案已于2011年4月29日实施完毕。 2、2011年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 2012年4月17日召开的公司2011年度股东大会决议，以2011年12月31日的总股本10,400万股为基数，每10股派发现金红 利2元（含税），共计派发现金20,800,000元。同时，以2011年12月31日的总股本10,400万股为基数，以资本公积金每10股转 增5股，合计转增股本5,200万股。本方案于2012年5月4日实施完毕。 3、2012年度利润分配预案 2013年3月27日，公司第三届董事会第21次会议审议通过了《2012年度利润分配预案》议案，公司2012年度利润分配预 案为：以2012年12月31日的总股本15,600万股为基数，每10股派发现金红利1.50元（含税），共计派发现金23,400,000.00 元。 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 23,400,000.00 78,422,731.86 29.84% 2011 年 20,800,000.00 62,594,037.20 33.23% 2010 年 20,800,000.00 66,012,568.21 31.51% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息知情人管理制度的建立情况 2010年5月16日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《重大信息内部报告和保密制度》、《内幕信息知情人管 理制度》、《外部信息使用人管理制度》，此后陆续制定了《机构调研接待管理办法》、《信息披露管理办法》及《内幕信 息知情人登记管理制度》等，建立了较为全面完善的内幕知情人登记管理制度。 为完善公司内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，根据中国证监会[2011]30号公告《关于上市公司建立内幕信息知情 人登记管理制度的规定》，结合实际情况，公司于2012年2月27日召开了第三届董事会第十四次会议，重新制定了《内幕信 息知情人登记管理制度》，分别对内幕信息的范围、内幕信息知情人的范围、内幕信息的保密管理、内幕信息知情人的交易 限制、内幕信息知情人登记备案、责任处罚等予以更为明确的规定。 （二）内幕信息知情人管理制度的执行情况 1、定期报告披露期间的信息保密工作 公司严格执行内幕信息保密制度，规范信息传递流程。在定期报告披露期间，对于未公开信息，公司证券部严格控制知 情人范围并组织相关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人登记表》，及时告知相关人员遵守保密义务，如实、完整地记录 上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等，按照相关规定向监管机构报备内幕信息 知情人登记情况。 2、投资者调研期间的信息保密工作 敏感期间，公司避免接待投资者调研，对于投资者电话问询涉及未公开信息时委婉拒答，严格遵守信息保密工作。在日 常接待投资者调研时，公司证券部负责履行相关的信息保密工作程序。在进行调研前，要求调研人员签署承诺书，要求其在 调研时如知晓公司未公开重大信息需严格遵守保密义务。在调研过程中，证券部人员认真做好调研记录。 3、其他重大事件的信息保密工作 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 32 在其他重大事项（如对外投资等）未披露前，公司及相关信息披露义务人采取保密措施，签订相关保密协议，以保证信 息处于可控范围。 报告期内，公司能够按照《内幕信息知情人登记管理制度》和《重大信息内部报告和保密制度》、《外部信息使用人管 理制度》、《机构调研接待管理办法》等相关要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，能够如实、完整记录 内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，达到了控制内幕交易及内幕信 息外泄等行为的目的。 （三）报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况以及监管部门的查处和整改情况。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员以及其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信 息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。报告期内公司未发生受到监管部门查处和整改的情形。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 8 月 23 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 国盛证券有限责任 公司 公司经营活动情况，水表 销售价格，市场分布情况， 农村改水及农村市场水表 销售、水务合作事项，成 本控制。未提供资料。 2012 年 9 月 7 日 电话沟通 个人 王先生 去年 50 多元钱买的股票， 亏了，咨询三季度业绩情 况。未到时间无法答复。 2012 年 9 月 11 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 华夏基金管理有限 公司 公司经营情况，发展战略， 主要产品生产及研发情 况。未提供资料。 2012 年 9 月 14 日 电话沟通 个人 王先生 咨询公司经营状况，铜价 下跌对公司业绩的影响。 2012 年 10 月 24 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 嘉实基金管理有限 公司 公司发展战略，经营状况 及思路。未提供资料。 2012 年 11 月 8 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 上海申银万国证券 研究有限公司 公司发展战略，经营状况， 生产情况。未提供资料。 2012 年 11 月 8 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 国金证券股份有限 公司 公司发展战略及目标，经 营状况，业绩情况。未提 供资料。 2012 年 11 月 12 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 上海富伟投资有限 公司 公司三季度基本情况，公 司未来发展战略。未提供 资料。 2012 年 11 月 12 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 国海证券股份有限 公司 公司三季度生产、经营和 销售情况。未提供资料。 2012 年 11 月 15 日 电话沟通 个人 胡先生 水司合作情况，2012 年经 营情况。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 33 2012 年 11 月 19 日 电话沟通 个人 绳先生 参股控股水司进展情况、 沈阳合作进展、软件开发 进展情况、四季度生产经 营情况。 2012 年 11 月 28 日 电话沟通 个人 绳先生 宁波展览会事项。 2012 年 11 月 29 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 中信证券股份有限 公司 公司经营状况，主要产品 生产销售情况，公司战略。 未提供资料。 2012 年 12 月 27 日 电话沟通 个人 绳先生 今天股票大跌 4%。软件开 发进展情况。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 我们对关联方资金占用汇总表所载资料与我们审计三川水表公司2012年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致 三、破产重整相关事项 不适用 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 购买日 交易价 格（万 元） 自购买 日起至 报告期 末为上 市公司 贡献的 净利润 （万元） （适用 于非同 一控制 下的企 业合并） 自本期 初至报 告期末 为上市 公司贡 献的净 利润（万 元）（适 用于同 一控制 下的企 业合并） 是否为 关联交 易 资产收 购定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%) 与交易 对方的 关联关 系（适用 关联交 易情形） 临时公 告披露 日期 鹰潭市 供水公 司 鹰潭市 供水有 限公司 24%的 股权 2012年5 月 11 日 2,731.5 737.88 否 公开拍 卖 是 是 7.2% 2012 年 04 月 09 日 收购资产情况说明 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 35 鹰潭市供水有限公司成立于2008年3月20日，注册地为鹰潭市胜利西路112号，企业法人营业执照注册号： 360600520000153，法定代表人：刘伟青，注册资本6600.88万元，经营范围：鹰潭市规划区内原水、自来水的生产、供应销 售及城市供、排水管网建设和经营。 鹰潭供水是鹰潭市城区唯一的供水企业，城市供水管网（DN75以上）总长127.28 公里，城市用水普级率已达 99.03%。 鹰潭正在进行信江新区、龙岗工业区的新城区建设，鹰潭将成为中国中部地区秀美、宜居的城市，对水资源的需求将大幅度 增长，因此鹰潭供水的发展前景广阔。 公司收购鹰潭市供水有限公司24%股权，参股供水企业，目的在于以此为契机了解供水企业的运营状况和产品需求情况， 促进公司产品在供水企业的推广应用，从而推进公司由“小水表”向“大水工”的战略转型；与此同时，通过参股鹰潭供水，为 以后逐步参股或控股其他供水企业积累经验，并且为今后拓展水务运营业务进行有益的尝试，以利更好地实施公司“夯实主 业，延长产业链，致力于打造智能水务、环保水工”的发展战略。 2、出售资产情况 不适用 3、企业合并情况 不适用 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响 为进一步完善公司的法人治理结构，建立与公司业绩和战略紧密关联的长期激励机制，完善薪酬结构体系，为公司的业 绩持续增长奠定人力资源的竞争优势，确保公司战略发展目标的实现，公司根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、 《股权激励有关事项备忘录》、《创业板信息披露业务备忘录第 9 号：股权激励（限制性股票）实施、授予与调整》以及 其他法律、法规、规范性文件和《公司章程》，报告期内公司制定了《首期股权激励计划（草案）》。 公司拟实施股权激励计划，倡导以价值创造为导向的绩效理念，通过股权激励机制使公司以中高级管理人员和核心技术 （业务）人员为主体的员工利益与公司业绩表现相结合，使激励对象的行为与公司的战略目标保持一致，促进公司战略目标 的实现；通过股权激励使公司股东和激励对象的利益紧密联系起来，形成利益共享与约束机制，促进股东价值的最大化；通 过股权激励计划补充公司原有的激励机制，吸引、保留和激励实现公司战略目标所需要的优秀人才，促进公司战略目标的实 现，增强公司凝聚力。 2012年12月12日，公司第三届董事会第十九会议审议通过了公司《首期股权激励计划》，报经中国证监会备案无异议后， 公司于2013年2月8日披露了《首期股权激励计划（草案修订稿）》，2013年2月25日，公司2013年第一次临时股东大会审议 批准了该股权激励计划。截止目前，公司首期股权激励计划正按预定的计划方案有序进行。 股权激励事项临时报告披露网站查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引 首期股权激励计划(草案) 2012 年 12 月 13 日 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 36 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 对公司利 润的影响 市场价格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 江西三川 埃尔斯特 水表有限 公司 联营企业 采购 采购材料 市场价格 76.82 0.16% 现金 无影响 76.82 无 鹰潭三川 水泵有限 公司 公司控股 股东的子 公司 采购 劳务(模 具加工 费) 市场价格 1.05 现金 无影响 1.05 无 鹰潭市供 水有限公 司 联营企业 销售 销售水 表、管材、 阀门 市场价格 246.25 0.4% 现金 无影响 246.25 无 合计 -- -- 324.12 0.56% -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无退回 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 鹰潭市供水公司系联营企业，公司拥有其 24%的股份，公司主要产品水表及管材、 阀门等主要客户系自来水公司。公司未参股鹰潭供水前，其已经是公司客户。公 司向鹰潭供水以市场价格提供产品，能就近快速优质服务客户，同时公司也能通 过供水公司了解掌握水司对产品与服务的需求，促进双方共同发展。 关联交易对上市公司独立性的影响 无影响 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 偶发交易，无依赖 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况 无 关联交易的说明 无 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 江西三川埃尔斯特水表有 限公司 76.82 0.16% 鹰潭三川水泵有限公司 1.05 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 37 鹰潭市供水有限公司 246.25 0.4% 合计 246.25 0.4% 77.87 0.16% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。 2、资产收购、出售发生的关联交易 不适用 3、共同对外投资的重大关联交易 不适用 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元） 期初余 额 发生 额 偿还 额 期末 余额 利息 收入 利息 支出 期初余 额 发生 额 偿还 额 期末 余额 利息 收入 利息 支出 非经营性 小计 经营性 鹰潭市供水有限公司 联营企业 8.55 288.11 285.48 11.18 江西三川埃尔斯特有限公 司 联营企业 68.60 41.49 27.12 小计 8.55 356.71 326.96 38.30 合计 8.55 356.71 326.96 38.30 报告期内公司向控股股东及其子公司提 供资金的发生额（万元） 0 其中：非经营性发生额（万元） 0 公司向控股股东及其子公司提供资金的 余额（万元） 0 其中：非经营性余额（万元） 0 关联债权债务形成原因 正常生产经营的采购、销售 关联债权债务清偿情况 正常业务往来，按协议或采购、销售合同清偿 与关联债权债务有关的承诺 正常业务，按合同执行 关联债权债务对公司经营成果及财务状 公司日常业务，对经营成果及财务状况不会造成大的影响 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 38 况的影响 5、其他重大关联交易 无 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 不适用 （2）承包情况 不适用 （3）租赁情况 不适用 2、担保情况 不适用 3、报告期内或报告期继续发生的委托理财情况 （1）委托理财情况 不适用 （2）衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 （3）委托贷款情况 不适用 4、其他重大合同 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 39 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 浙江甬岭 供水设备 有限公司 浙江甬岭供水设备有限公司（以下简称“乙方”）在与公司（以下 简称“甲方”）签订的《关于温岭甬岭水表有限公司股权转让协议》中 承诺： 1、以 1,180 万元为基数，甬岭水表 2012 年、2013 年、2014 年 经具有证券从业资格的会计师事务所审计后的净利润（扣除非经常 损益后）环比增长 20%。 2、如果甬岭水表经具有证券从业资格的会计师事务所审计后的 净利润（扣除非经常损益后，下同）3 年累计未达到乙方承诺业绩指 标，则乙方对甲方给予现金补偿，补偿金额计算公式为：（承诺净利 润－实际实现净利润）×12.7×51%。 3、如果发生前款情形的投资补偿，乙方应自甬岭水表 2014 年 审计报告出具之日起十五个工作日内以现金向甲方支付；如乙方不 支付或不能支付，则乙方全体股东承担连带责任。 4、本次股权转让承诺的利润补偿期限届满前不转让其持有的甬岭水 表 49%股权，且乙方全体股东不得转让其持有的乙方股权；若出现 需要实施利润补偿的情形，则在利润补偿实施完毕前不得转让，且 乙方全体股东亦不得转让其持有的乙方股权。 2011 年 11 月 22 日 2012 年 至 2014 年 未到履行 期 资产置换时 所作承诺 发行时所作 承诺 见承诺内 容 (一)关于控股股东及实际控制人不占用公司资金的承诺 江西三川集团有限公司（以下简称“三川集团”）承诺：截至承诺 出具日不存在以任何方式（包括但不限于有偿拆借、无偿拆借、要 求三川股份为三川集团及三川集团控制公司开具没有真实交易背景 的商业承兑汇票）占用公司资金且未清偿的情形；于承诺函出具之 后不以任何方式（包括但不限于有偿拆借、无偿拆借、要求三川股 份为三川集团及三川集团控制公司开具没有真实交易背景的商业承 兑汇票）占用三川股份资金。 李建林、李强祖共同承诺：截至承诺函出具日，承诺人李建林 及李强祖均不存在以任何方式（包括但不限于有偿拆借、无偿拆借） 占用三川股份资金的情形；承诺于承诺函出具之日起不以任何方式 （包括但不限于有偿拆借、无偿拆借）占用三川股份资金；承诺确 保利用对三川集团的控制地位，阻止三川集团以任何方式（包括但 不限于有偿拆借、无偿拆借、要求三川股份为三川集团及其关联方 开具没有真实交易背景的商业承兑汇票）占用三川股份资金。 (二)关于避免与公司同业竞争的承诺 1、本公司主要股东三川集团关于避免同业竞争的承诺 2010 年 3 月 16 日 截至 2012 年 12 月 31 日，上 述全体承 诺人严格 信守承 诺，未出 现违反上 述承诺的 情况 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 40 为避免同业竞争损害公司及其他股东的利益，控股股东三川集 团出具了避免同业竞争承诺函。 三川集团承诺：本公司目前没有对 与三川股份相同或相近业务的企业进行投资或控制，且在直接或间 接持有三川股份 5%以上股份期间，本公司不对任何与三川股份从事 相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制。 （1）三川集团自身将不从事与三川股份生产经营有相同或类似 业务的投资，不会新设或收购从事与三川股份有相同或类似业务的 子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、 发展或协助成立、经营、发展任何与三川股份业务直接或可能竞争 的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免与三川股份的生产经 营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。 （2）无论是由三川集团自身研究开发的、或从国外引进、或与 他人合作开发的与三川股份生产、经营有关的新技术、新产品，三 川股份均有优先受让、生产的权利。 （3）三川集团如拟出售与三川股份生产、经营相关的任何其他 资产、业务或权益，三川股份均有优先购买的权利；三川集团承诺 在出售或转让有关资产或业务时给予三川股份的条件不逊于向任何 独立第三方提供的条件。 （4）如三川股份进一步拓展其产品和业务范围，三川集团承诺 将不与三川股份拓展后的产品或业务相竞争；若出现可能与三川股 份拓展后的产品或业务产生竞争的情形，三川集团按包括但不限于 以下方式退出与三川股份的竞争：A 停止生产构成竞争或可能构成 竞争的产品；B 停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C 将相竞 争的资产或业务以合法方式置入三川股份；D 将相竞争的资产或业 务转让给无关联的第三方；E 采取其他对维护三川股份权益有利的行 动以消除同业竞争。 （5）三川集团确认，上述承诺适用于三川集团已控制或未来控 制(包括直接控制和间接控制)的除三川股份及其控股子企业以外的 其他子企业。 2、本公司实际控制人、董事和高级管理人员关于避免同业竞争 的承诺 为避免同业竞争损害公司及其他股东的利益，本公司实际控制 人和董事、高级管理人员李建林、童保华、李强祖、宋财华、吴雪 松均出具了避免同业竞争承诺函。 以上人员均承诺：本人及配偶、 父母及配偶之父母、子女及子女之配偶、子女配偶之父母、兄弟姐 妹及其配偶、配偶之兄弟姐妹目前没有对任何与三川股份从事相同 或相近业务的其他企业进行投资、控制或担任高级管理人员；在直 接或间接持有三川股份 5%以上股份期间或担任三川股份副总经理 以上职务期间，不再对任何与三川股份从事相同或相近业务的其他 企业进行投资、控制或担任高级管理人员，并尽力阻止配偶、父母 及配偶之父母、子女及子女之配偶、子女配偶之父母、兄弟姐妹及 其配偶、配偶之兄弟姐妹对任何与三川股份从事相同或相近业务的 其他企业进行投资、控制或担任高级管理人员。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 41 （1）承诺自身并确保本人控制（包括直接控制和间接控制，下 文中“控制”均指“直接控制和间接控制”）的企业不会从事与三川股份 生产经营有相同或类似业务的投资，今后不会新设或收购从事与三 川股份有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中 国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与三 川股份业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动， 以避免对三川股份的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务 竞争。 （2）无论是由本人自身或本人控制的企业研究开发的、或从国 外引进、或与他人合作开发的与三川股份生产、经营有关的新技术、 新产品，三川股份均有优先受让、生产的权利。 （3）本人或本人控制的企业如拟出售与三川股份生产、经营相 关的任何其他资产、业务或权益，三川股份均有优先购买的权利； 本人承诺自身、并保证本人控制的企业在出售或转让有关资产、业 务或权益时给予三川股份的条件不逊于向任何独立第三方提供的条 件。 （4）如三川股份进一步拓展其产品和业务范围，本人承诺不控 制（包括直接控制和间接控制）与三川股份拓展后的产品或业务相 竞争的企业；若出现可能与三川股份拓展后的产品或业务产生竞争 的情形，本人按包括但不限于以下方式退出与三川股份的竞争：A 确保本人控制的企业停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B 确保本人控制的企业停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C 自身及本人控制的企业将相竞争的资产、业务或权益以合法方式置 入三川股份；D 确保本人控制的企业将相竞争的业务转让给无关联 的第三方；E 采取其他对维护三川股份权益有利的行动以消除同业竞 争。 （5）本人确认，尽力促使配偶、父母及配偶之父母、子女及子 女之配偶、子女配偶之父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶之兄弟姐妹 遵守上述承诺。 (三)发行上市后的股权锁定承诺 公司控股股东三川集团和实际控制人李建林、李强祖承诺：自 公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直 接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司 回购其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 除公司控股股东、实际控制人外的公司发起人股东童保华、罗 安保、罗友正、吴雪松、宋财华、孔华卿、朱伟、严国勇、黄承明、 余晓庆承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委 托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购本人 直接或间接持有的公司股份。 公司董事、监事和高级管理人员李强祖、童保华、宋财华、吴 雪松、罗安保、罗友正、李桂英承诺：除上述锁定期限制外，在任 职期间每年转让的股份不超过其所直接或间接持有公司股份总数的 百分之二十五；离职后半年内，不转让其所直接或间接持公司股份。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 42 公司董事、监事和高级管理人员李强祖、童保华的关联人员李 建林、胡风云、童英承诺：在其关联人员李强祖、童保华任职期间 每年转让的其间接持有的公司股份不超过其间接所持有公司股份总 数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其间接所持的公司股份。 （四）控股股东关于利润分配的承诺 公司控股股东三川集团承诺：1、三川股份公开发行股票后三年， 本集团每年均向三川股份股东大会提交有关分红的议案，提议现金 分红比例不低于当年实现可分配利润的 30%；2、本集团于三川股份 股东大会审议分红议案时投赞成票。 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否及 时履行 是 未完成履行 的具体原因 及下一步计 划 不适用 是否就导致 的同业竞争 和关联交易 问题作出承 诺 是 承诺的解决 期限 不适用 解决方式 见承诺内容 承诺的履行 情况 截至 2012 年 12 月 31 日，上述全体承诺人严格信守承诺，未出现违反上述承诺的情况 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 0 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘涛 孙忠英 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 43 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 无 境外会计师事务所注册会计师姓名 无 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 原聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 45 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 杨春盛 袁列萍 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 0 境外会计师事务所注册会计师姓名 无 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 经公司2012年4月17日召开的2011年度股东大会审议批准，公司续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司（以下简称为鹏 城所）为公司2012年度审计机构。报告期内，公司接到鹏城所签发的《深圳市鹏城会计师事务所有限公司与国富浩华会计师 事务所合并的情况说明》。告知：“深圳市鹏城会计师事务所有限公司决定与国富浩华会计师事务所（以下简称国富浩华） 合并。鹏城所与国富浩华合并后，股东（合伙人）、注册会计师及从业人员转到国富浩华会计师事务所，对外统一使用国富 浩华会计师事务所的品牌。”为保持审计业务的连续性，保证公司财务报表的审计质量，公司决定将聘请的2012年度公司财 务报表的审计机构由深圳市鹏城会计师事务所有限公司变更为国富浩华会计师事务所。 2012年12月12日公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于变更2012年度审计机构的议案》，将公司2012年度的 审计机构变更为国富浩华会计师事务所。2013年2月25日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了该议案。 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 44 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 不适用 十二、2012 年董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 不适用 十三、违规对外担保情况 不适用 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十五、其他重大事项的说明 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 45 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 65,070,00 0 62.57% 32,535,00 0 -7,020,000 25,515,00 0 90,585,00 0 58.06% 2、国有法人持股 4,000,000 3.84% 2,000,000 -6,000,000 -4,000,000 0 3、其他内资持股 61,070,00 0 58.72% 30,535,00 0 -1,020,000 29,515,00 0 90,585,00 0 58.07% 其中：境内法人持股 44,780,00 0 43.06% 22,390,00 0 -1,020,000 21,370,00 0 66,150,00 0 42.4% 境内自然人持股 16,290,00 0 15.66% 8,145,000 8,145,000 24,435,00 0 15.66% 二、无限售条件股份 38,930,00 0 37.43% 19,465,00 0 7,020,000 26,485,00 0 65,415,00 0 41.93% 1、人民币普通股 38,930,00 0 37.43% 19,465,00 0 7,020,000 26,485,00 0 65,415,00 0 41.93% 三、股份总数 104,000,0 00 100% 52,000,00 0 52,000,00 0 156,000,0 00 100% 股份变动的原因 报告期内，公司实施了2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以2011年12月31日的总股本10,400万股为基数， 以资本公积金每10股转增5股，合计转增股本5,200万股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2012年3月25日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《2011年度利润分配及资本公积转增股本预案》。2011年 度公司利润分配及资本公积转增股本预案为：以2011年12月31日的总股本10,400万股为基数，每10股派发现金红利2元（含 税），共计派发现金20,800,000元。同时，以2011年12月31日的总股本10,400万股为基数，以资本公积金每10股转增5股， 合计转增股本5,200万股），并将此议案提交公司2011年度公司股东大会审议。 2012年4月17日，公司2011年度股东大会审议通过了《2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案》。 股份变动的过户情况 1、2011年度以资本公积向全体股东每10股转增5股，该权益分派事宜公司已于2012年5月4日在中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司办理完毕权益分派手续； 2、2012年6月25日，公司在鹰潭市工商行政管理局办理完成变更登记，注册资本变更为15,600万元。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 46 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 股份变动后对2011年度基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下表: 项目 变动前 变动后 基本每股收益（元/股） 0.60 0.40 稀释每股收益(元/股) 0.60 0.40 归属于公司普通股股东的每股净资产(元/股) 8.42 5.61 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 2、限售股份变动情况 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 江西三川集团有 限公司 44,100,000 0 22,050,000 66,150,000 首发承诺 2013-3-26 童保华 6,090,000 0 3,045,000 9,135,000 首发承诺 2013-3-26 国信弘盛投资有 限公司 1,400,000 2,100,000 700,000 0 首发承诺 2012-6-30 李强祖 2,000,000 0 1,000,000 3,000,000 首发承诺 2013-3-26 孔华卿 1,800,000 0 900,000 2,700,000 首发承诺 2013-3-26 罗安保 1,600,000 0 800,000 2,400,000 首发承诺 2013-3-26 朱 伟 1,000,000 0 500,000 1,500,000 首发承诺 2013-3-26 罗友正 800,000 0 400,000 1,200,000 首发承诺 2013-3-26 和泰成长创业投 资有限责任公司 680,000 1,020,000 340,000 0 首发承诺 2012-6-30 严国勇 600,000 0 300,000 900,000 首发承诺 2013-3-26 吴雪松 600,000 0 300,000 900,000 首发承诺 2013-3-26 宋财华 600,000 0 300,000 900,000 首发承诺 2013-3-26 黄承明 600,000 0 300,000 900,000 首发承诺 2013-3-26 余晓庆 600,000 0 300,000 900,000 首发承诺 2013-3-26 全国社会保障基 金理事会 2,600,000 3,900,000 1,300,000 0 首发承诺 2012-6-30 合计 65,070,000 7,020,000 32,535,000 90,585,000 -- -- 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 47 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2012年4月17日，公司2011年度股东大会审议通过了《2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，本年度利润分 配及资本公积转增股本方案为：以2011年12月31日的总股本10,400万股为基数，每10股派发现金红利2元（含税），共计派 发现金20,800,000元。同时，以2011年12月31日的总股本10,400万股为基数，以资本公积金每10股转增5股，合计转增股本5,200 万股。2012年5月4日，公司办理了资本公积转增股本事宜，权益分派后公司总股本由10,400万股增加到15,600万股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 报告期股东总数 8,198 年度报告披露日前第 5 个交易日末的股东总数 8169 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 江西三川集团有 限公司 境内非国有法人 42.4% 66,150,000 66,150,000 童保华 境内自然人 5.86% 9,135,000 9,135,000 李强祖 境内自然人 1.92% 3,000,000 3,000,000 孔华卿 境内自然人 1.73% 2,700,000 2,700,000 刘赞 境内自然人 1.61% 2,500,800 0 罗安保 境内自然人 1.54% 2,400,000 2,400,000 周松文 境内自然人 1.46% 2,285,023 0 中国银行－华夏 行业精选股票型 证券投资基金 (LOF) 其他 1.15% 1,791,159 0 蔡兰儒 境内自然人 1.14% 1,783,350 0 全国社保基金四 零六组合 其他 1.11% 1,735,749 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 48 刘赞 2,508,000 人民币普通股 2,508,000 周松文 2,285,023 人民币普通股 2,285,023 中国银行－华夏行业精选股票型 证券投资基金(LOF) 1,791,159 人民币普通股 1,791,159 蔡兰儒 1,783,350 人民币普通股 1,783,350 全国社保基金四零六组合 1,735,749 人民币普通股 1,735,749 任爱云 1,605,453 人民币普通股 1,605,453 黄海鱼 1,501,135 人民币普通股 1,501,135 华夏成长证券投资基金 1,309,501 人民币普通股 1,309,501 北京国际信托有限公司－云程泰 （二期） 1,010,000 人民币普通股 1,010,000 北京国际信托有限公司－云程泰 资本增值集合资金信托计划 1,008,000 人民币普通股 1,008,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 前 10 名股东中,李强祖系江西三川集团有限公司实际控制人李建林之子，李强祖与三川 集团为行动一致人，除此之外公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其是否属 于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 2、公司控股股东情况 报告期内公司控股股东未发生变化。 公司控股股东为江西三川集团有限公司，持有本公司6,615万股股份，占公司总股本的42.40%。 三川集团有限公司成立于1992年5月25日，法定代表人：李建林，注册资本55,180,000元，公司住所为鹰潭市工业园区， 经营范围：机械制造、建材、化工(不含危险化学品)、百货、装饰材料、陶瓷、音响、自营和代理各类商品及技术的进出口 业务等。公司主营业务为实业投资。 截止2012年12月31日，公司控股股东未控股或参股其他上市公司。 3、公司实际控制人情况 公司实际控制人为李建林、李强祖父子。李建林持有江西三川集团有限公司（以下简称三川集团）40.01%的股份，李 强祖持有三川集团11.81%的股份。李强祖系李建林之子，李建林与李强祖共同持有三川集团51.82%股份，通过三川集团间 接控制本公司42.40%的股份；同时，李强祖直接持有本公司1.92%的股份。李建林与李强祖父子是本公司的实际控制人。 李建林先生和李强祖先生简历详见本年报“第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”之二“公司现任董事、监事、 高级管理人员最近5年的主要工作经历” 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 49 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 不适用 5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 数量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 江西三川集团有限公司 66,150,000 2013 年 03 月 26 日 首发承诺 童保华 9,135,000 2013 年 03 月 26 日 首发承诺 李强祖 3,000,000 2013 年 03 月 26 日 首发承诺 孔华卿 2,700,000 2013 年 03 月 26 日 首发承诺 罗安保 2,400,000 2013 年 03 月 26 日 首发承诺 朱伟 1,500,000 2013 年 03 月 26 日 首发承诺 罗友正 1,200,000 2013 年 03 月 26 日 首发承诺 严国勇 900,000 2013 年 03 月 26 日 首发承诺 宋财华 900,000 2013 年 03 月 26 日 首发承诺 吴雪松 900,000 2013 年 03 月 26 日 首发承诺 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 50 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有股票 期权数 量（股） 其中： 被授予 的限制 性股票 数量 （股） 期末持 有股票 期权数 量（股） 变动原 因 童保华 董事长 男 56 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 6,090,0 00 3,045,0 00 9,135,0 00 公积金 转增 李建林 董事 男 56 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 0 李强祖 董事、 总经理 男 35 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 2,000,0 00 1,000,0 00 3,000,0 00 公积金 转增 宋财华 董事、 副总经 理 男 42 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 600,000 300,000 900,000 公积金 转增 童为民 董事、 财务总 监 男 42 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 0 吴雪松 董事、 副总经 理 男 42 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 600,000 300,000 900,000 公积金 转增 倪国强 董事会 秘书、 副总经 理 男 47 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 0 唐 广 独立董 事 男 52 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 0 王忠明 独立董 事 男 59 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 0 李廷杰 独立董 男 64 2010 年 2013 年 0 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 51 事 12 月 15 日 12 月 14 日 罗安保 监事 男 58 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 1,600,0 00 800,000 2,400,0 00 公积金 转增 罗友正 监事 男 63 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 800,000 400,000 1,200,0 00 公积金 转增 李桂英 监事 女 54 2010 年 12 月 15 日 2013 年 12 月 14 日 0 合计 -- -- -- -- -- 11,690,0 00 5,845,0 00 0 17,535, 000 0 0 0 -- 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员 童保华先生，公司董事长，出生于1956年，中国国籍，无境外居留权，大专学历，经济师。历任鹰潭市水表厂车间主任、 厂办主任、副厂长，鹰潭市三川有限公司水表厂厂长，2004年5月至今任本公司董事长。曾获得的主要荣誉有：1999年获江 西省五一劳动奖章，2005年被评为江西省劳动模范。 李建林先生，公司董事，出生于1956年，中国国籍，无境外居留权，中专学历，高级经济师，高级政工师。历任鹰潭市 水表厂车间主任、生产技术科长、副厂长、厂长，鹰潭市三川有限公司董事长、总经理，2004年6月至今任江西三川集团有 限公司董事长兼总裁。曾担任的主要社会职务和获得的主要荣誉有：江西省第十一届党代表，鹰潭市第六届党代表，鹰潭市 第三、第四、第六、第七届人大代表，鹰潭市第六、第七届人大常委会委员，1991年获全国五一劳动奖章，1992年、2000 年先后两次被评为江西省劳动模范，2006年被评为江西省第一届十大创业先锋，,2008年被授予江西省优秀企业家称号，2010 年被授予江西省第四届十大经济人物称号。 李强祖先生，公司董事、总经理，出生于1977年，中国国籍，无境外居留权，大专学历。历任鹰潭市水表配件厂副厂长、 厂长，鹰潭市三川有限公司总经理助理，2004年5月至今任本公司总经理。担任的主要社会职务有：江西省鹰潭市第六届党 代表。 宋财华先生，公司董事、副总经理，出生于1970年，中国国籍，无境外居留权，管理硕士，高级工程师。曾任江西冠华 电子有限公司生产技术科长，鹰潭市水表厂副总工程师，鹰潭市三川有限公司家用电器厂副厂长，鹰潭市三川有限公司技术 厂长，2004年5月至今任本公司副总经理。担任的主要社会职务有：中国计量协会水表工作委员会副秘书长，江西省计量协 会流量工作委员会副主任委员。 童为民先生，公司董事、财务总监，出生于1970年，中国国籍，无境外居留权，本科学历，会计师、经济师。曾任江西 诚志永丰药业有限公司财务经理，江西诚志生物工程有限公司财务经理，2007年12月至今任本公司财务总监。 吴雪松先生，公司董事、副总经理，出生于1970年，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级工程师。曾任鹰潭市工 业技术研究所工程师，鹰潭市水表厂厂长助理、副厂长，2004年5月任本公司副总经理，2009年6月被补选为公司第二届董事 会董事。 唐广先生，公司独立董事，出生于1960年，中国国籍，无境外居留权，经济学博士，1978年参加工作，现任江西财经大 学会计学院教授，硕士生导师，主要研究方向为会计理论与实务、企业价值理论。近年来，先后在《财务与会计》、《财会 通讯》、《生产力研究》、《未来与发展》等学术刊物上发表论文50余篇；主持完成省级课题1项，参与完成国家级课题1 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 52 项、省级课题4项；完成专著1部。 王忠明先生，公司独立董事，1953年出生，中国国籍，无境外居留权，经济学博士，研究员，1972年参加工作，曾任国 务院国资委研究中心主任，现任全国工商联副秘书长、中国民（私）营经济研究会常务副会长兼秘书长。 李廷杰先生，公司独立董事，1948年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级工程师，1966年参加工作，曾任 河南省建设厅总规划师，现任河南省城镇供水协会名誉会长。1990年被全国总工会、建设部、国家计委评为“全国城市节约 用水管理先进个人”，被国家建设部授予“多用户微机节水管理系统科技奖”；1995年被中国城镇供水排水协会评为“中国水协 先进工作者”；1999年被建设部评为“全国建设系统精神文明建设先进工作者”。 2、监事会成员 罗安保先生，公司监事会召集人，出生于1954年，中国国籍，无境外居留权，中专学历。曾任鹰潭市三川家用电器厂厂 长，鹰潭市三川有限公司副总经理，2004年5月至今任公司监事、销售总监。 罗友正先生，公司监事，出生于1949年，中国国籍，无境外居留权，大学学历，高级工程师。曾任南昌飞机制造公司技 术员，鹰潭市水表厂技术科长、总工程师，鹰潭市耐腐蚀流量计厂厂长，2004年5月至今任本公司监事。 李桂英女士，公司职工监事，出生于1958年，中国国籍，无境外居留权，高中学历，助理经济师。曾任鹰潭市水表厂班 长、车间主任，2004年5月至今任本公司监事、公司行政部主任。 3、高级管理人员 李强祖先生，公司总经理，简历见前述董事介绍。 宋财华先生，公司副总经理，简历见前述董事介绍。 吴雪松先生，公司副总经理，简历见前述董事介绍。 倪国强先生，公司董事会秘书、副总经理，出生于1965年，中国国籍，无境外居留权，本科学历，律师。曾任江西省第 四劳教支队管教、行政秘书，鹰潭市司法局科员，鹰潭市第二律师事务所主任助理、主任，江西三川集团有限公司法律顾问， 2007年11月至今任本公司董事会秘书，同时从2010年5月起聘任为公司副总经理 童为民先生，公司财务总监，简历见前述董事介绍。 公司董事、监事和高级管理人员均未受过证券监管机构的处罚。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 李建林 江西三川集团有限公司 董事长兼总 裁 2004 年 06 月 01 日 是 童保华 江西三川集团有限公司 董事 2004 年 06 月 01 日 否 李强祖 江西三川集团有限公司 董事 2004 年 06 月 01 日 否 宋财华 江西三川集团有限公司 董事 2011 年 9 月 14 日 否 童为民 江西三川集团有限公司 董事 2011 年 9 月 14 日 否 罗安保 江西三川集团有限公司 董事 2004 年 06 月 01 日 否 李桂英 江西三川集团有限公司 监事 2004 年 06 月 否 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 53 01 日 在股东单位任 职情况的说明 江西三川集团有限公司系公司控股股东 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 李建林 江西三川集团鹰潭三川置业有限责任公 司 董事长 2007 年 05 月 21 日 2013 年 01 月 12 日 否 李建林 鹰潭三川水泵有限公司 董事 2006 年 04 月 18 日 否 李建林 江西三川铜业有限公司 董事 2009 年 04 月 22 日 否 李建林 江西三川生态园林有限公司 执行董事 2010 年 03 月 28 日 否 唐广 江西财经大学会计学院 教授 2008 年 1 月 是 王忠明 全国工商联 副秘书长 2009 年 4 月 否 李廷杰 河南省城镇供水协会 名誉会长 2012 年 10 月 否 宋财华 中国计量协会水表工作委员会 副秘书长 2010 年 05 月 30 日 2014 年 04 月 15 日 否 宋财华 江西省计量协会流量工作委员会 副主任委员 2013 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 否 在其他单位任 职情况的说明 江西三川集团鹰潭三川置业有限责任公司、鹰潭三川水泵有限公司、江西三川铜业有限公司、江西三川生 态园林有限公司均为江西三川集团有限公司控股子公司。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司制定的《管理人员薪酬方案》 及《年度绩效考核方案》确定。上述方案由公司董事会审议通过，并授权总 经理根据公司运营情况和所在地平均社会工资水平每年进行修正。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 年度绩效考评 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 工资、津贴按月发放，年度奖励延后发放。2012 年度公司实际支付董事、监 事、高级管理人员报酬共计 158.81 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 童保华 董事长 男 56 现任 36.59 36.59 李建林 董事 男 56 现任 16.19 16.19 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 54 李强祖 董事、总经理 男 35 现任 29.13 29.13 宋财华 董事、副总经 理 男 42 现任 14.55 14.55 童为民 董事、财务总 监 男 42 现任 15.12 15.12 吴雪松 董事、副总经 理 男 42 现任 14.27 14.27 倪国强 董事会秘书、 副总经理 男 47 现任 14.69 14.69 唐 广 独立董事 男 52 现任 3.60 3.60 王忠明 独立董事 男 59 现任 李廷杰 独立董事 男 64 现任 3.60 3.60 罗安保 监事 男 58 现任 15.31 15.31 罗友正 监事 男 63 现任 7.22 7.22 李桂英 监事 女 54 现任 4.73 4.73 合计 -- -- -- -- 158.81 0.00 158.81 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动 六、公司员工情况 截至2012年12月31日，公司(含控股子公司)共有员工人数1109人，员工结构如下： 1、员工专业结构 项 目 人数(人) 占总人数比例 生产人员 694 62.58% 技术人员 123 11.09% 管理人员 133 11.99% 营销人员 116 10.46% 财务人员 27 2.43% 其它人员 16 1.44% 合计 1109 100% 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 55 2、受教育程度 项 目 人数(人) 占总人数比例 本科学历及以上 97 8.75% 大专学历 262 23.62% 大专以下学历 750 67.63% 合计 1109 100% 3、年龄分布 项 目 人数(人) 占总人数比例 29以下 482 43.46% 30~39 385 34.72% 40~49 187 16.86% 50以上 55 4.96% 合计 1109 100% 4、公司无需要承担费用的离退休职工。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 56 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件的要求，已建立健全股东大会、董事会、监事会、 独立董事、董事会秘书制度及包括审计委员会在内的董事会专门委员会制度，形成了规范的公司治理结构。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的 要求，内控制度得到有效落实，各项重大决策均按照制度的规定执行。 （一）股东与股东大会 公司严格按照《创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《股东大会议事规 则》等规定的要求，规范召集召开股东大会，平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等地位，并尽可能为股东参加 股东大会提供便利，使其充分行使自己的权利。在《公司章程》、《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集召开 及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 （二）公司与控股股东 公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等规定的要求， 规范自己的行为，通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其它方式直接或间接地干预公司的决策及依法开展的 生产经营活动，没有损害公司及其它股东的利益；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面做到相互独立；公 司的重大决策能按照规范的程序由股东大会和董事会作出；公司没有为控股股东及其下属企业提供担保。 （三）董事与董事会 公司在《公司章程》、《董事会议事规则》中规定了规范、透明的董事选聘程序，并严格执行。公司董事会设董事9名， 其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《公司法》、《创 业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关法律、法规及制度开展工作，按时参加会议，勤 勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。独立董事能够不受公司主要股东、实际控制人以及 其它与公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，对公司的重大事项均能发表独立意见。 （四）监事与监事会 公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，认真履行职责，对公司财务状况、 重大事项以及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。公司监事 会设监事3名，其中职工监事1名，公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规的要求。监事会能够 严格按照《监事会议事规则》的要求召集、召开监事会，表决程序符合法律、法规的要求。 （五）绩效评价与激励约束机制 公司已建立工作绩效评价体系和考核制度，使员工的收入与工作绩效挂钩；高级管理人员的聘任能够做到公开、透明， 符合法律、法规和制度的规定。 （六）关于信息披露与透明度 报告期内，公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理办法》等的要求，真实、准确、完整、及时、 公平地披露有关信息，并指定《证券日报》、巨潮资讯网（）等为公司信息披露的指定报纸和网站，确 保公司所有股东能够平等的获得信息。与此同时，公司按照相关法律法规及《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘 书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系，接待股东来访，回答投资者问询，向投资者提供公司已披露信息等工作， 并通过电话、电子邮箱、投资者关系互动平台、公司网站“投资者关系”专栏等形式回复投资者问询，在加强与投资者信息 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 57 沟通、促进良性互动的同时，切实提高了公司的透明度。 （七）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护债权人、员工和客户等利益相关者的合法权利，加强与各方的交流和沟通，坚持与利益相关者 互利共赢，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续健康发展。 （八）关于内幕信息知情人登记管理制度的执行情况 报告期内，公司及各子公司严格执行《重大信息内部报告和保密制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部信 息使用人管理制度》，按规定办理内幕信息流转、内幕信息知情人登记管理、重大事项的报告、传递、审核、披露事务，尽 量缩短内幕信息流转审批程序，将内幕信息知情人控制在最小范围，切实做到内幕信息在披露前各环节所有知情人员如实、 完整登记；公司证券部负责知情人登记信息的核实、报备和建档，确保“内幕信息知情人登记表”所填报内容真实、准确、 完整。 报告期内，公司及相关人员没有因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处 罚情况。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2011 年度股东大会 2012 年 04 月 17 日 2012 年 04 月 18 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年第一次临时股东大会 2012 年 09 月 07 日 2012 年 09 月 08 日 三、报告期董事会召开情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第三届董事会第十三次会议 2012 年 01 月 08 日 2012 年 01 月 11 日 第三届董事会第十四次会议 2012 年 02 月 27 日 2012 年 02 月 28 日 第三届董事会第十五次会议 2012 年 03 月 25 日 2012 年 03 月 27 日 第三届董事会第十六次会议 2012 年 04 月 20 日 第三届董事会第十七次会议 2012 年 08 月 22 日 2012 年 08 月 23 日 第三届董事会第十八次会议 2012 年 10 月 19 日 第三届董事会第十九次会议 2012 年 12 月 12 日 2012 年 12 月 13 日 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 58 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信息披露责任人的问责 力度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律法规的规定，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》， 该制度于 2011 年 5 月 19 日经公司第三届董事会第四次会议审议通过。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信 息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 59 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 27 日 审计机构名称 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 国浩审字[2013] 826A0005 号 审计报告正文 江西三川水表股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西三川水表股份有限公司（以下简称“三川水表”）财务报表，包括2012年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公 允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，三川水表的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三川水表2012年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国·北京 刘涛 二〇一三年三月二十七日 中国注册会计师 孙忠英 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 60 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江西三川水表股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 489,356,365.93 555,033,524.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 26,278,995.68 30,387,498.71 应收账款 115,980,308.89 81,863,492.43 预付款项 6,796,129.67 5,321,025.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,345,337.82 2,188,804.15 应收股利 其他应收款 3,486,002.64 5,795,832.21 买入返售金融资产 存货 120,539,316.21 126,380,013.96 一年内到期的非流动资产 96,360.00 其他流动资产 260,044.11 流动资产合计 765,138,860.95 806,970,191.45 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 37,240,071.42 2,816,831.79 投资性房地产 固定资产 91,797,562.06 94,458,872.03 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 61 在建工程 69,423,142.76 2,732,154.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 111,280,825.22 108,964,564.35 开发支出 4,000,000.00 商誉 42,067,301.94 42,067,301.94 长期待摊费用 60,955.36 367,689.54 递延所得税资产 1,695,779.06 2,072,029.34 其他非流动资产 非流动资产合计 357,565,637.82 253,479,443.52 资产总计 1,122,704,498.77 1,060,449,634.97 流动负债： 短期借款 17,431,277.50 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 57,905,977.90 48,316,516.74 预收款项 9,580,976.04 6,307,803.48 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,824,880.41 3,541,366.76 应交税费 8,411,416.83 3,512,900.71 应付利息 67,294.48 应付股利 其他应付款 8,938,839.02 57,792,705.51 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 62 其他流动负债 流动负债合计 109,160,662.18 119,471,293.20 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 19,590,000.00 17,500,000.00 非流动负债合计 19,590,000.00 17,500,000.00 负债合计 128,750,662.18 136,971,293.20 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 156,000,000.00 104,000,000.00 资本公积 531,544,090.00 583,544,090.00 减：库存股 专项储备 1,355,769.36 盈余公积 34,582,215.09 27,766,099.47 一般风险准备 未分配利润 211,513,750.22 160,707,133.98 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 934,995,824.67 876,017,323.45 少数股东权益 58,958,011.92 47,461,018.32 所有者权益（或股东权益）合计 993,953,836.59 923,478,341.77 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,122,704,498.77 1,060,449,634.97 法定代表人：童保华 主管会计工作负责人：童为民 会计机构负责人：童为民 2、母公司资产负债表 编制单位：江西三川水表股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 481,825,075.91 546,151,441.57 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 63 交易性金融资产 应收票据 24,578,995.68 28,487,498.71 应收账款 89,338,563.69 80,414,308.59 预付款项 6,306,038.00 4,651,471.59 应收利息 2,345,337.82 2,188,804.15 应收股利 其他应收款 2,561,607.69 5,511,114.67 存货 89,941,460.31 98,752,905.22 一年内到期的非流动资产 96,360.00 其他流动资产 流动资产合计 696,993,439.10 766,157,544.50 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 132,190,071.42 98,666,831.79 投资性房地产 固定资产 46,138,308.05 47,732,696.46 在建工程 63,758,184.26 2,622,694.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 70,979,196.37 72,490,864.02 开发支出 4,000,000.00 商誉 长期待摊费用 60,955.36 367,689.54 递延所得税资产 1,332,687.48 1,137,334.07 其他非流动资产 非流动资产合计 318,459,402.94 223,018,110.41 资产总计 1,015,452,842.04 989,175,654.91 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 64 应付票据 应付账款 49,508,373.42 43,765,600.88 预收款项 8,613,541.91 6,213,956.86 应付职工薪酬 5,072,231.34 2,603,266.30 应交税费 6,999,215.94 5,782,256.42 应付利息 应付股利 其他应付款 6,913,358.51 41,081,379.12 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 77,106,721.12 99,446,459.58 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 17,400,000.00 17,500,000.00 非流动负债合计 17,400,000.00 17,500,000.00 负债合计 94,506,721.12 116,946,459.58 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 156,000,000.00 104,000,000.00 资本公积 531,544,090.00 583,544,090.00 减：库存股 专项储备 1,355,769.36 盈余公积 34,582,215.09 27,766,099.47 一般风险准备 未分配利润 197,464,046.47 156,919,005.86 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 920,946,120.92 872,229,195.33 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,015,452,842.04 989,175,654.91 法定代表人：童保华 主管会计工作负责人：童为民 会计机构负责人：童为民 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 65 3、合并利润表 编制单位：江西三川水表股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 612,976,593.54 463,695,064.13 其中：营业收入 612,976,593.54 463,695,064.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 519,053,606.10 391,139,877.38 其中：营业成本 451,690,781.51 341,664,364.95 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,178,010.79 1,965,510.48 销售费用 43,258,156.50 31,245,358.74 管理费用 27,930,848.70 25,987,343.57 财务费用 -10,887,936.85 -12,613,719.52 资产减值损失 3,883,745.45 2,891,019.16 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 7,108,239.63 800,173.09 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,031,227.07 73,355,359.84 加：营业外收入 1,550,421.89 2,709,094.41 减：营业外支出 44,236.02 67,600.00 其中：非流动资产处置损 27,536.02 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 66 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 102,537,412.94 75,996,854.25 减：所得税费用 17,517,687.48 11,692,389.23 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,019,725.46 64,304,465.02 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 78,422,731.86 62,594,037.20 少数股东损益 6,596,993.60 1,710,427.82 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.50 0.40 （二）稀释每股收益 0.50 0.40 七、其他综合收益 八、综合收益总额 85,019,725.46 64,304,465.02 归属于母公司所有者的综合收益 总额 78,422,731.86 62,594,037.20 归属于少数股东的综合收益总额 6,596,993.60 1,710,427.82 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：童保华 主管会计工作负责人：童为民 会计机构负责人：童为民 4、母公司利润表 编制单位：江西三川水表股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 503,158,169.96 447,043,091.98 减：营业成本 381,108,232.11 346,772,578.11 营业税金及附加 2,824,194.44 1,041,937.82 销售费用 37,939,179.19 27,707,015.11 管理费用 16,427,804.90 13,379,858.99 财务费用 -12,226,684.10 -12,899,748.41 资产减值损失 2,522,687.32 2,626,053.25 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,373,354.60 -108,784.30 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 67 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,936,110.70 68,306,612.81 加：营业外收入 1,497,511.41 2,286,632.00 减：营业外支出 18,174.75 59,100.00 其中：非流动资产处置损失 1974.75 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 79,415,447.36 70,534,144.81 减：所得税费用 11,254,291.13 10,437,876.79 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,161,156.23 60,096,268.02 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.44 0.39 （二）稀释每股收益 0.44 0.39 六、其他综合收益 七、综合收益总额 68,161,156.23 60,096,268.02 法定代表人：童保华 主管会计工作负责人：童为民 会计机构负责人：童为民 5、合并现金流量表 编制单位：江西三川水表股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 617,859,413.15 456,638,749.30 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 68 收到的税费返还 7,204,506.68 2,695,414.25 收到其他与经营活动有关的现金 16,192,205.65 31,880,384.10 经营活动现金流入小计 641,256,125.48 491,214,547.65 购买商品、接受劳务支付的现金 410,937,645.25 372,954,986.65 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 55,240,595.86 44,450,254.12 支付的各项税费 42,454,413.90 32,900,333.80 支付其他与经营活动有关的现金 56,463,414.06 20,683,417.50 经营活动现金流出小计 565,096,069.07 470,988,992.07 经营活动产生的现金流量净额 76,160,056.41 20,225,555.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 180,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 6,841,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 3,100,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 659,100.00 6,466,551.28 投资活动现金流入小计 7,680,600.00 9,566,551.28 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 79,067,658.50 13,713,218.16 投资支付的现金 27,315,000.00 2,781,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 38,240,000.00 38,260,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 322,362.81 投资活动现金流出小计 149,622,658.50 55,076,580.97 投资活动产生的现金流量净额 -141,942,058.50 -45,510,029.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,900,000.00 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 69 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 4,900,000.00 取得借款收到的现金 45,383,478.50 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,283,478.50 偿还债务支付的现金 28,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 21,778,661.88 20,800,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 446,179.89 筹资活动现金流出小计 49,778,661.88 21,246,179.89 筹资活动产生的现金流量净额 504,816.62 -21,246,179.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -399,972.74 -787,019.32 五、现金及现金等价物净增加额 -65,677,158.21 -47,317,673.32 加：期初现金及现金等价物余额 555,033,524.14 602,351,197.46 六、期末现金及现金等价物余额 489,356,365.93 555,033,524.14 法定代表人：童保华 主管会计工作负责人：童为民 会计机构负责人：童为民 6、母公司现金流量表 编制单位：江西三川水表股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 513,306,621.14 440,294,858.59 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,909,956.43 31,854,683.57 经营活动现金流入小计 527,216,577.57 472,149,542.16 购买商品、接受劳务支付的现金 340,604,762.84 373,066,152.25 支付给职工以及为职工支付的现 金 42,748,545.42 38,500,435.60 支付的各项税费 33,242,578.41 21,341,889.57 支付其他与经营活动有关的现金 22,295,710.41 16,298,701.61 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 70 经营活动现金流出小计 438,891,597.08 449,207,179.03 经营活动产生的现金流量净额 88,324,980.49 22,942,363.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 180,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 6,821,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 2,262,100.70 3,100,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 659,100.00 1,773,450.00 投资活动现金流入小计 9,922,700.70 4,873,450.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 65,880,258.46 10,963,218.08 投资支付的现金 27,315,000.00 2,781,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 43,340,000.00 38,260,000.00- 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 141,535,258.46 52,004,218.08 投资活动产生的现金流量净额 -131,612,557.76 -47,130,768.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 20,800,000.00 20,800,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 139,929.89 筹资活动现金流出小计 20,800,000.00 20,939,929.89 筹资活动产生的现金流量净额 -20,800,000.00 -20,939,929.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -238,788.39 -787,019.32 五、现金及现金等价物净增加额 -64,326,365.66 -45,915,354.16 加：期初现金及现金等价物余额 546,151,441.57 592,066,795.73 六、期末现金及现金等价物余额 481,825,075.91 546,151,441.57 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 71 法定代表人：童保华 主管会计工作负责人：童为民 会计机构负责人：童为民 7、合并所有者权益变动表 编制单位：江西三川水表股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 104,000 ,000.00 583,544, 090.00 27,766, 099.47 160,707, 133.98 47,461,01 8.32 923,478,34 1.77 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 104,000 ,000.00 583,544, 090.00 27,766, 099.47 160,707, 133.98 47,461,01 8.32 923,478,34 1.77 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 52,000, 000.00 -52,000, 000.00 1,355,76 9.36 6,816,11 5.62 50,806,6 16.24 11,496,99 3.60 70,475,494 .82 （一）净利润 78,422,7 31.86 6,596,993 .60 85,019,725 .46 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 78,422,7 31.86 6,596,993 .60 85,019,725 .46 （三）所有者投入和减少资本 4,900,000 .00 4,900,000. 00 1．所有者投入资本 4,900,000 .00 4,900,000. 00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 6,816,11 5.62 -27,616, 115.62 -20,800,00 0.00 1．提取盈余公积 6,816,11 5.62 -6,816,1 15.62 2．提取一般风险准备 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 72 3．对所有者（或股东）的分 配 -20,800, 000.00 -20,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 52,000, 000.00 -52,000, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 52,000, 000.00 -52,000, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1,355,76 9.36 1,355,769. 36 1．本期提取 1,355,76 9.36 1,355,769. 36 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 156,000 ,000.00 531,544, 090.00 1,355,76 9.36 34,582, 215.09 211,513, 750.22 58,958,01 1.92 993,953,83 6.59 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 52,000, 000.00 635,544, 090.00 21,756, 472.68 124,922, 723.57 14,087,20 1.54 848,310,48 7.79 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 52,000, 000.00 635,544, 090.00 21,756, 472.68 124,922, 723.57 14,087,20 1.54 848,310,48 7.79 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 52,000, 000.00 -52,000, 000.00 6,009,6 26.79 35,784,4 10.41 33,373,81 6.78 75,167,853 .98 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 73 （一）净利润 62,594,0 37.20 1,710,427 .82 64,304,465 .02 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 62,594,0 37.20 1,710,427 .82 64,304,465 .02 （三）所有者投入和减少资本 31,663,38 8.96 31,663,388 .96 1．所有者投入资本 33,082,39 6.17 33,082,396 .17 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -1,419,00 7.21 -1,419,007. 21 （四）利润分配 6,009,6 26.79 -26,809, 626.79 -20,800,00 0.00 1．提取盈余公积 6,009,6 26.79 -6,009,6 26.79 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -20,800, 000.00 -20,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 52,000, 000.00 -52,000, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 52,000, 000.00 -52,000, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 104,000 ,000.00 583,544, 090.00 27,766, 099.47 160,707, 133.98 47,461,01 8.32 923,478,34 1.77 法定代表人：童保华 主管会计工作负责人：童为民 会计机构负责人：童为民 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 74 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：江西三川水表股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 104,000,00 0.00 583,544,09 0.00 27,766,099 .47 156,919,00 5.86 872,229,19 5.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 104,000,00 0.00 583,544,09 0.00 27,766,099 .47 156,919,00 5.86 872,229,19 5.33 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 52,000,000 .00 -52,000,00 0.00 1,355,769. 36 6,816,115. 62 40,545,040 .61 48,716,925 .59 （一）净利润 68,161,156 .23 68,161,156 .23 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 68,161,156 .23 68,161,156 .23 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 6,816,115. 62 -27,616,11 5.62 -20,800,00 0.00 1．提取盈余公积 6,816,115. 62 -6,816,115. 62 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -20,800,00 0.00 -20,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 52,000,000 .00 -52,000,00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 52,000,000 -52,000,00 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 75 .00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1,355,769. 36 1,355,769. 36 1．本期提取 1,355,769. 36 1,355,769. 36 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 156,000,00 0.00 531,544,09 0.00 1,355,769. 36 34,582,215 .09 197,464,04 6.47 920,946,12 0.92 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 52,000,000 .00 635,544,09 0.00 21,756,472 .67 123,632,36 4.64 832,932,92 7.31 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 52,000,000 .00 635,544,09 0.00 21,756,472 .67 123,632,36 4.64 832,932,92 7.31 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 52,000,000 .00 -52,000,00 0.00 6,009,626. 80 33,286,641 .22 39,296,268 .02 （一）净利润 60,096,268 .02 60,096,268 .02 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 60,096,268 .02 60,096,268 .02 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 6,009,626. -26,809,62 -20,800,00 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 76 80 6.80 0.00 1．提取盈余公积 6,009,626. 80 -6,009,626. 80 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -20,800,00 0.00 -20,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 52,000,000 .00 -52,000,00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 52,000,000 .00 -52,000,00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 104,000,00 0.00 583,544,09 0.00 27,766,099 .47 156,919,00 5.86 872,229,19 5.33 法定代表人：童保华 主管会计工作负责人：童为民 会计机构负责人：童为民 三、公司基本情况 一、公司基本情况 1、公司名称：江西三川水表股份有限公司 2、英文名称： Jiangxi sanchuan water meter CO., LTD. 3、注册资本： 人民币15,600万元 4、法定代表人：童保华 5、设立日期： 2004年5月13日 6、注册地址： 江西省鹰潭市工业园区 7、邮政编码： 335000 8、联系电话： (0701)6138032 9、传 真： (0701)6138066 10、互联网网址：http:// 二、历史沿革 1、本公司设立方式 2004年5月，江西三川水表股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）由江西三川集团有限公司（原名江西省鹰潭市 三川有限公司）作为主发起人，联合童保华 、李强祖等11位自然人共同发起设立。设立时的股本总额为2,578万元，每股面 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 77 值人民币1元，所有发起人均按1：1的折股比例认购本公司股份。上述股本情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具 的深鹏所验字[2004]43号《验资报告》验证。 2004年5月13日，本公司在江西省工商行政管理局登记注册，注册登记号为3600001132813，注册资本为2,578万元。 2、2007年12月引进新股东并增资扩股 2007年12月15日，本公司股东大会决议：同意由江西万年县新银投资咨询有限公司、刘赞、周松文、任爱云、谢华、 蔡兰儒、黄海鱼、何玉梅、郭学景、刘梅贵、朱爱萍、童保华以人民币3.66元/股的价格对本公司增资，且均以现金增资，其 中江西万年县新银投资咨询有限公司以人民币1189.5万元对本公司增资325万股；刘赞以人民币366万元对本公司增资100万 股；周松文以人民币362.34万元对本公司增资99万股；任爱云以人民币292.8万元对本公司增资80万股；谢华以人民币274.5 万元对本公司增资75万股；蔡兰儒以人民币278.16万元对本公司增资76万股；黄海鱼以人民币256.2万元对本公司增资70万股； 何玉梅以人民币206.79万元对本公司增资56.5万股；郭学景以人民币128.1万元对本公司增资35万股；刘梅贵以人民币201.3 万元对本公司增资55万股；朱爱萍以人民币65.88万元对本公司增资18万股；童保华以人民币360.51万元对本公司增资98.5万 股。增资完成后，公司总股本达到3,666万股。上述出资情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的深鹏所验字 [2007]197号《验资报告》验证。 2007年12月26日，本公司在鹰潭市工商行政管理局办理了变更登记，取得了注册号为360600110000237的《企业法人营 业执照》，注册资本3,666万元。 3、2008年5月16日，股东朱爱萍将持有的本公司18万股股份转让给童保华，每股转让价格3.66元。2008年5月5日，朱 伟继承其父朱平所持有的本公司50万股股份。2008年10月8日，万年县新银投资咨询有限公司将持有的本公司325万股股份转 让给江西三川集团有限公司，转让价格以万年县新银投资咨询有限公司原始入股价3.66元/股加上6%的收益定价，按总价 1,260.87万元的价格转让。 4、2009年6月增资扩股及股权转让 2009年6月20日，本公司股东大会决议：同意由国信弘盛投资有限公司、深圳市和泰成长创业投资有限责任公司以人民 币3.90元/股的价格对本公司增资，且均以现金增资，其中国信弘盛投资有限公司以人民币780万元对三川水表增资200万股； 深圳市和泰成长创业投资有限责任公司以人民币132.60万元对三川水表增资34万股。增资完成后，公司总股本达到3,900万股。 上述出资情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的深鹏所验字[2009]059号《验资报告》验证。 2009年6月30日，本公司在鹰潭市工商行政管理局办理了变更登记，取得了注册号为360600110000237的《企业法人营业 执照》，注册资本3,900万元。 5、2010年3月8日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］269号文《关于核准江西三川水表股份有限公司首 次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，向社会公开发行人民币普通股1300万股(每股面值1元)，发行后总股本为 5200万元。上述股本业经2010年3月22日深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的深鹏所验字[2010]096号《验资报告》验证。 公司已于2010年9月29日完成工商变更登记手续，取得了江西省鹰潭市工商行政管理局换发的注册号为360600110000237的 《企业法人营业执照》，公司类型由股份有限公司变更为股份有限公司（上市、自然人投资或控股）。 6、2011年4月19日，公司2010年度股东大会决议通过了《2010年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公司以2010 年12月31日的总股本5,200万股为基数，以资本公积金每10股转增10股。以上方案实施后，公司总股本由5,200万股增至10,400 万股，上述出资情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的深鹏所验字[2011]0299号《验资报告》验证。 2011年9月14日，本公司在鹰潭市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本变更为10,400万元。 7、2012年4月17日 ，公司2011年度股东大会决议通过了《2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公司以2011 年12月31日的总股本10,400万股为基数，以资本公积金每10股转增5股。以上方案实施后，公司总股本由10,400万股增至15,600 万股，上述出资情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的深鹏所验字[2012]号0138《验资报告》验证。 2012年6月25日，本公司在鹰潭市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本变更为15,600万元。 三、行业性质 本公司所处的行业为水表行业。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 78 四、经营范围 机械水表、智能水表、各种仪器仪表、耐腐蚀流量仪表、水暖配件、管材、机电设备、家用电器、建筑装饰材料、化 工（不包括化学危险品）、汽车（不含小轿车）及汽车收放机及配件、音响的生产经营，经营本企业自产产品及技术的出口 业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外 （以上项目国家有专项规定的除外） 五、主要产品或提供的劳务主业 本公司从事机械水表、智能水表、水表配件的研发、生产、销售业务。 六、公司组织结构图 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基 本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信 息。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 79 3、会计期间 本公司以公历年度为会计期间，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政 策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与 合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收 益。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得被购买方的控制权而支 付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等的公允价值。本公司作为购买方为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或 债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始投资成本，本公司对通过非同 一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买日的公允价值确计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经 复核后计入合并当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计期间不一致的子公司财务报表按本公司的统一要求进行 必要的调整；对合并范围内各公司之间的内部交易或事项以及内部债权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中的股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少 数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 80 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日的即 期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动收益计入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本 公积。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日 的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折 算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于外币财务报表折算产生的差额，在合并资产负债表的股东权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的分类 本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、 基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，主要是指本公司基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。 此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类金融资产或金融负债所有已实现 和未实现损益均计入当期损益。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 81 如果一项合同包括一项或多项嵌入衍生工具，则整个混合工具可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合 工具中分拆。 只有符合以下条件之一，混合工具以外的金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益 的金融资产或金融负债： A、该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面 不一致的情况。 B、风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合， 以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 C、该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、持有至到期投资 持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固 定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发生减值、摊销或终止确认 时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资 收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额 而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将 该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个 月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有 初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独 立事项所引起。 3、应收款项 应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、其他应收款、长期应收款等。 应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。收回或 处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述三类金融资产类别以外的金融资 产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减 值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予 以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售 金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 5、其他金融负债 其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或损失，应当计入当期损益。 财务担保合同在初始确认时按公允价值计量，随后按照确定的预计负债的金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余 额两者之中的较高者进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 1、本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 82 2、金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 3、金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A、终止确认部分的账面价值； B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 5、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认 一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。债务人与债权人之间签订协议，以 承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 2、金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 采用估值技术确定金融工具公允价值时，应详细披露估值模型、重要参数的选取依据和估值过程，以及必要的敏感性分 析。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。 1、持有至到期投资 根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)， 原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融 资产在转回日的摊余成本。 2、可供出售金融资产 有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供 出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权 益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时， 通过权益转回，不通过损益转回。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 83 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 无 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 1、坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备： ①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或 进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2、坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款：指单笔金额为 50 万元以上的客户应收款项其 他应收款：指单笔金额为 50 万元以上的客户应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备；经单独测试后未减值的单项金额 重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 单项金额不重大的应收款项，并扣除有确凿证据表明可收回 性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信 用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定不同账龄 应计提坏账准备的比例。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 100% 100% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 84 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备，计提依据是根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 本公司将存货原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等六大类 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低 于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格 与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：五五摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 1、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公司在被合并方于 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 85 合并日按本公司会计政策调整后的账面净资产中所享有的份额作为初始投资成本。 2、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日确定的 合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资 的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投资成本。 3、其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发 行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未发放的现金 股利或利润）作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同 或协议约定的价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资 产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股 权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时： 1、长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的 初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 2、取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资 的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允 价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比 例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整 后确认。 3、确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减 记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补 未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 4、被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。 5、对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有 或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。持股比例减少后被投资单位仍然是本公司的联营 企业或合营企业时，本公司应当继续采用权益法核算剩余投资，并按处置投资的比例将以前在其他综合收益（资本公积）中 确认的利得或损失结转至当期损益。持股比例增加后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当按照新 的持股比例对投资继续采用权益法进行核算。在新增投资日，新增投资成本与按新增持股比例计算的被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额按照前述原则处理；该项长期股权投资取得新增投资时的原账面价值与按增资后持股比例扣除新增持 股比例后的持股比例计算应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额，应当调整长期股权投资账面价值和资 本公积。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1、共同控制的判断依据共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本 经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 2、重大影响的判断依据重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 86 方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含 20%）以上但低于 50％的表决 权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单 位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非 有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，本公司按照本节四、34（1）所述方法计提减值准备。 对持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 本公司按照本节四、9（6）的方法计提资产减值准备。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本节四、34（1）。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在 满足下列条件时予以确认： 1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 2、该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。融资租赁方 式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待 售非流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）。在不考虑减值准备的情况 下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 5 5% 19% 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 87 运输设备 6 5% 15.83% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司固定资产减值准备的计提方法见本节四、34（1）。 （5）其他说明 1、每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有 差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 2、固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定的固定资产确认条件的在发生 时直接计入当期成本、费用。 3、符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平 均法单独计提折旧。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费 用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定 可使用状态后的计入当期财务费用。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期 停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确 定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建 工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 公司在建工程减值准备的计提方法见本节四、34（1）。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 88 他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出； 2、借款费用已经发生； 3、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资 产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 本公司按季度计算借款费用资本化金额。 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅 助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。 17、生物资产 无 18、油气资产 无 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本为购买价款的现值。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值；在非货币性资产交换 具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产 的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 89 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用寿命的年限或者构 成使用寿命的产量等类似计量单位数量。 项目 预计使用寿命 依据 土地 尚可使用年限 合同或其他法律、法规确定的权利年限 其他无形资产 预计使用年限 预计该无形资产使用能为企业带来经济利益的期限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备的计提 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提 取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 本公司无形资产的减值准备计提方法见本节四、34（1）。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司对于研究阶段和开发阶段的区分根据《企业会计准则第6号——无形资产》及其应用指南的规定结合实际情况进行 划分： 1、研究阶段：是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。研究阶段是探索性的，为进 一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较 大的不确定性。意于在获取知识而进行的活动研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择，材料、设备，产品、工序 系统或服务替代品的研究，新的或经改进的材料、设备、产最工序系统或服务的可能替代品的配置、设计、评价和最终选择 等均属于研究活动。 2、开发阶段：是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有 实质性改进的材料、装置，产品等。相对于研究阶段而言，开发阶段应当是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形 成一项新产品或新技术的基本条件。如，生产前或使用前的原型和模型的设计、建设和测试，不具有商业性生产经济规模的 试生产设施的设计、建造和运营等，均属于开发活动。 （6）内部研究开发项目支出的核算 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 90 4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 20、长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内 平均摊销，其中： （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 （3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚 可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21、附回购条件的资产转让 无 22、预计负债 本公司涉及诉讼、因解除与职工劳动关系而给予的补偿、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未 来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 （1）预计负债的确认标准 公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：1、该义务是公司承担的现时义务；2、该义务 的履行可能导致经济利益的流出；3、该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 无 （2）权益工具公允价值的确定方法 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 91 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 无 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 无 24、回购本公司股份 无 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对 已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 26、政府补助 （1）类型 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 1、政府补助的确认与计量 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付 的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允 价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2、政府补助的会计处理 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 92 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计 入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易 中产生的： 1、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 2、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税 资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）确认递延所得税负债的依据 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 1、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 2、具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额； 3、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时 性差异在可预见的未来很可能不会转回。 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 1、本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费 用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。本公司 支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入 确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费 用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 1、融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 93 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2、融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计 量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （3）售后租回的会计处理 无 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 无 （2）持有待售资产的会计处理方法 无 30、资产证券化业务 无 31、套期会计 无 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 94 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 （1）资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建 工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资 性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 1、本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进 行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值 迹象，每年都进行减值测试。 2、可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公 司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。 3、资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组 的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。 4、就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中 受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价 值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 5、资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债 表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 95 （3）安全生产费 本公司根据财政部、国家发改委、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局财建［2004］119号和财建[2005]168 号的有关规定，按（具体标准）提取安全生产费用，按（具体标准）提取维简费。 安全生产费用及维简费于提取时，计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建 工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲 减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入、加工及劳务收入 销项税率为 17%；出口商品增值税为 零税率，适用"免抵退"政策。 营业税 营业额 5% 城市维护建设税 应交增值税、营业税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 教育费附加 应交增值税、营业税税额 3% 地方教育费附加 应交增值税、营业税税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 无 2、税收优惠及批文 本公司于2011年10月9日获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局颁发的高新技 术企业证书（证书编号：GF201136000017，有效期3年），公司2012年度享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率政策。 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 子公司 注册地 业务性 注册资 经营范 期末实 实质上 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 96 全称 类型 质 本 围 际投资 额 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 例(%) 比例 (%) 并报表 东权益 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 山东三 川水表 有限公 司 有限责 任公司 临沂 制造 180000 00 旋翼式 湿式冷 水水表 生产销 售；销 售：智 能水 表、仪 器仪 表、机 电设 备、水 暖配 件，管 材管 件，阀 门、建 筑材 料，装 饰材料 （以上 经营项 目需许 可经营 的，须 凭许可 证经 10,800, 000.00 60% 60% 是 12,125, 736.93 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 97 营）。 鹰潭三 川环保 废旧物 资回收 有限公 司 有限责 任公司 鹰潭 废旧物 资回收 600000 0 废旧物 资回收 100% 100% 是 山东三 川积成 科技有 限公司 有限责 任公司 临沂 制造 150000 00 直读式 远传液 封智能 水表、 直读式 远传干 式智能 水表的 生产、 销售， 以及水 表、水 表配 件、五 金、抄 表智能 终端、 抄表收 费软件 系统、 水务运 营智能 化管理 系统等 的销售 7,650,0 00.00 51% 51% 是 9,938,3 78.06 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 98 项目余 额 损益的 金额 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 温岭甬 岭水表 有限公 司 有限责 任公司 温岭 制造 300000 00 旋翼式 冷水水 表制 造、销 售；水 表配 件、阀 门、五 金配件 制造、 加工、 销售； 货物进 出口、 技术进 出口； 76,500, 000.00 51% 51% 是 36,893, 896.93 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 不适用 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）减少合并单位一家，原因为 报告期内公司清算注销了全资子公司鹰潭三川环保废旧物资回收有限公司。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 99 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 不适用 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 鹰潭三川环保废旧物资回收有限公司 2,265,114.97 -999,280.42 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 鹰潭三川环保废旧物资回收有限公司于2012年9月14日取得鹰潭市工商行政管理局核准办理注销登记注销证明，并收回 投资款2,262,100.70。 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 不适用 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 不适用 8、报告期内发生的反向购买 不适用 9、本报告期发生的吸收合并 不适用 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 不适用 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 100 银行存款： -- -- 488,356,365.93 -- -- 554,033,524.14 人民币 -- -- 487,579,639.83 -- -- 550,862,108.11 美元 112,779.84 6.29% 708,877.69 欧元 8,157.21 8.32% 67,848.41 388,534.89 8.16% 3,171,416.03 其他货币资金： -- -- 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 人民币 -- -- 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 合计 -- -- 489,356,365.93 -- -- 555,033,524.14 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 （1）截至2012年12月31日，本公司货币资金余额中无因抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外及有其他潜在收回风 险的款项。 （2）其他货币资金为信用保证金于2012年11月3日到期，截止12年12月31日未解冻。 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 26,278,995.68 30,387,498.71 合计 26,278,995.68 30,387,498.71 （2）期末已质押的应收票据情况 无 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 无 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 湖南威铭能源科技有限 公司 2012 年 08 月 01 日 2013 年 02 月 01 日 800,000.00 本公司 北京联谊智衡高科技有 限公司 2012 年 07 月 10 日 2013 年 01 月 10 日 500,000.00 本公司 武汉盛帆电子股份有限 公司 2012 年 07 月 19 日 2013 年 01 月 19 日 500,000.00 本公司 昆明市自来水设备制造 2012 年 07 月 27 日 2013 年 01 月 27 日 500,000.00 子公司 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 101 安装公司 武汉泰合源商贸有限公 司 2012 年 08 月 14 日 2013 年 02 月 14 日 379,000.00 本公司 合计 -- -- 2,679,000.00 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 3、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款利息收入 2,188,804.15 9,845,241.51 9,688,707.84 2,345,337.82 合计 2,188,804.15 9,845,241.51 9,688,707.84 2,345,337.82 （2）逾期利息 无 （3）应收利息的说明 4、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 125,614,04 4.95 100% 9,633,736.0 6 7.67% 88,119,86 1.24 100% 6,256,368.81 7.1% 组合小计 125,614,04 4.95 100% 9,633,736.0 6 7.67% 88,119,86 1.24 100% 6,256,368.81 合计 125,614,04 4.95 -- 9,633,736.0 6 -- 88,119,86 1.24 -- 6,256,368.81 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 102 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 105,630,331.20 84.09% 5,281,516.57 72,604,419.64 82.4% 3,630,220.99 1 年以内小计 105,630,331.20 84.09% 5,281,516.57 72,604,419.64 82.4% 3,630,220.99 1 至 2 年 11,151,332.30 8.88% 1,115,133.24 11,994,863.66 13.61% 1,199,486.37 2 至 3 年 7,125,259.05 5.67% 2,137,577.72 1,668,137.57 1.89% 500,441.27 3 年以上 1,707,122.40 1.4% 1,099,508.50 1,852,440.40 2.1% 926,220.20 3 至 4 年 1,215,227.74 0.97% 607,613.87 1,852,440.37 2.1% 926,220.18 4 至 5 年 491,894.66 0.39% 491,894.66 合计 125,614,044.95 -- 9,633,736.06 88,119,861.24 -- 6,256,368.81 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 福州市水表厂 销售 2012 年 12 月 31 日 281,546.43 长期挂账、难以收回 否 其他客户 销售 2012 年 12 月 31 日 497,531.62 长期挂账、难以收回 否 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 103 合计 -- -- 779,078.05 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 俄罗斯 METER 非关联方 9,759,335.44 1 年以内 7.77% INDONESIA PT.MECOINDO 非关联方 5,456,434.57 1 年以内 4.34% 巴西 USMATIC 非关联方 4,266,767.80 1 年以内 3.4% 俄罗斯 KOKO 非关联方 3,575,939.12 1 年以内 2.85% 张家口市供水器材供销 公司 非关联方 3,290,091.20 1-2 年 2.62% 合计 -- 26,348,568.13 -- 20.98% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 鹰潭市供水有限公司 本公司的参股公司 111,793.38 0.09% 合计 -- 111,793.38 0.09% （7）终止确认的应收款项情况 无 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 无 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 104 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 3,695,870.22 100% 209,867.58 5.68% 7,212,998.80 100% 1,417,166.59 19.65% 组合小计 3,695,870.22 100% 209,867.58 5.68% 7,212,998.80 100% 1,417,166.59 19.65% 合计 3,695,870.22 -- 209,867.58 -- 7,212,998.80 -- 1,417,166.59 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 3,397,188.35 91.92% 169,859.42 2,944,103.78 40.82% 147,205.19 1 年以内小计 3,397,188.35 91.92% 169,859.42 2,944,103.78 40.82% 147,205.19 1 至 2 年 247,982.00 6.71% 24,798.20 444,181.87 6.16% 44,418.19 2 至 3 年 50,699.87 1.37% 15,209.96 3,675,233.92 50.95% 1,102,570.18 3 年以上 149,479.23 2.07% 122,973.03 3 至 4 年 53,012.40 0.73% 26,506.20 4 至 5 年 96,466.83 1.34% 96,466.83 合计 3,695,870.22 -- 209,867.58 7,212,998.80 -- 1,417,166.59 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 105 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 喻钛 往来款 2012 年 12 月 31 日 96,466.83 员工离职 2 年以 上，难以查找 否 其他 往来款 2012 年 12 月 31 日 107,607.40 员工离职 2 年以 上，难以查找 否 合计 -- -- 204,074.23 -- -- 其他应收款核销说明 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 宁平林 非关联方 672,569.62 1 年以内 18.2% 殷中明 非关联方 271,302.00 1-2 年 7.34% 江西三川埃尔斯特有限 公司 关联方 271,175.39 1 年以内 7.34% 黄春风 非关联方 264,000.00 1-2 年 7.14% 吴斌 非关联方 148,605.00 1 年以内 4.02% 合计 -- 1,627,652.01 -- 44.04% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 106 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 江西三川埃尔斯特有限公司 联营企业 271,175.39 7.34% 合计 -- 271,175.39 7.34% （8）终止确认的其他应收款项情况 无 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 6,639,565.26 97.7% 4,676,096.32 87.88% 1 至 2 年 29,414.08 0.43% 559,489.87 10.51% 2 至 3 年 118,206.26 1.74% 30,695.59 0.58% 3 年以上 8,944.07 0.13% 54,744.07 1.03% 合计 6,796,129.67 -- 5,321,025.85 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 余江县人民政府办公室 非关联方 5,000,000.00 2012 年 07 月 31 日 项目进行中 富士通电梯（深圳）有 限公司 非关联方 459,200.00 2012 年 09 月 19 日 未结算到期 江西科宇机电有限公司 非关联方 108,000.00 2012 年 11 月 19 日 未结算到期 临沂市信友电器工程安 装有限公司 非关联方 100,100.00 2012 年 12 月 20 日 未结算到期 河南天力起重机械有限 公司 非关联方 76,440.00 2012 年 12 月 28 日 未结算到期 合计 -- 5,743,740.00 -- -- 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 107 预付款项主要单位的说明 报告期内公司与余江县政府签订了合作成立水务公司的框架协议，为促进合作项目的进程，公司预付500万元作为项目 前期款项。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （4）预付款项的说明 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 33,753,669.78 361,690.53 33,391,979.25 42,618,938.89 42,618,938.89 在产品 29,955,845.61 131,655.40 29,824,190.21 31,457,115.04 31,457,115.04 库存商品 34,432,704.41 34,432,704.41 33,869,545.16 33,869,545.16 周转材料 2,052,282.61 2,052,282.61 1,977,601.83 1,977,601.83 发出商品 17,443,281.96 17,443,281.96 8,802,995.13 8,802,995.13 委托加工物资 3,394,877.77 3,394,877.77 7,653,817.91 7,653,817.91 合计 121,032,662.14 493,345.93 120,539,316.21 126,380,013.96 126,380,013.96 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 361,690.53 361,690.53 在产品 131,655.40 131,655.40 合 计 493,345.93 493,345.93 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 原材料的成本高于生产的产 成品的估计售价减去至完工 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 108 时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的 金额确定可变现净值 库存商品 原材料的成本高于生产的产 成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的 金额确定可变现净值 存货的说明 截止2012年12月31日，公司存货期末余额中无借款费用资本化。 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 期末未认证抵扣的增值税进项税额 260,044.11 合计 260,044.11 其他流动资产说明 9、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 武汉三川远策 科技有限公司 33% 33% 1,957,670.28 2,538,648.44 -580,978.16 4,718,428.95 -1,558,233.75 江西三川埃尔 斯特水表有限 公司 45% 45% 6,482,709.87 640,949.61 5,841,760.26 768,209.68 -115,142.46 鹰潭市供水有 限公司 24% 24% 219,755,662.59 92,819,004.89 126,936,657.70 75,104,774.73 33,002,359.88 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 109 10、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 武汉三川 远策科技 有限公司 权益法 330,000.0 0 212,963.3 1 -212,963. 31 33% 33% 江西三川 埃尔斯特 水表有限 公司 权益法 2,781,000 .00 2,603,868 .48 -57,571.2 3 2,546,297 .25 45% 45% 鹰潭市供 水有限公 司 权益法 27,315,00 0.00 34,693,77 4.17 34,693,77 4.17 24% 24% 合计 -- 30,426,00 0.00 2,816,831 .79 34,423,23 9.63 37,240,07 1.42 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 无 长期股权投资的说明 长期股权投资同比增长92.50%，系当期使用募集资金27,065,000.00元取得鹰潭市供水有限公司24.00%的股权。 11、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 109,999,739.30 5,159,427.78 282,971.22 114,876,195.86 其中：房屋及建筑物 73,406,080.38 325,611.00 73,731,691.38 机器设备 25,898,122.03 4,063,219.15 95,448.61 29,865,892.57 运输工具 3,275,876.62 2,150.00 128,985.00 3,149,041.62 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 110 电子及办公设备 7,419,660.27 768,447.63 58,537.61 8,129,570.29 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 15,540,867.27 7,684,785.71 147,019.18 23,078,633.80 其中：房屋及建筑物 7,135,529.91 3,451,745.52 10,587,275.43 机器设备 5,194,896.79 2,621,805.18 6,424.17 7,810,277.80 运输工具 1,424,733.63 457,190.50 124,035.66 1,757,888.47 电子及办公设备 1,785,706.94 1,154,044.51 16,559.35 2,923,192.10 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 94,458,872.03 -- 91,797,562.06 其中：房屋及建筑物 66,270,550.47 -- 63,144,415.95 机器设备 20,703,225.24 -- 22,055,614.77 运输工具 1,851,142.99 -- 1,391,153.15 电子及办公设备 5,633,953.33 -- 5,206,378.19 电子及办公设备 -- 五、固定资产账面价值合计 94,458,872.03 -- 91,797,562.06 其中：房屋及建筑物 66,270,550.47 -- 63,144,415.95 机器设备 20,703,225.24 -- 22,055,614.77 运输工具 1,851,142.99 -- 1,391,153.15 电子及办公设备 5,633,953.33 -- 5,206,378.19 本期折旧额 7,684,785.71 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 无 （5）期末持有待售的固定资产情况 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 111 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 管材部钢结构厂房（2 栋） 产权证正在办理之中 2013 年 山东三川厂房（3 栋） 产权证正在办理之中 2013 年 山东三川办公楼（1 栋） 产权证正在办理之中 2013 年 西安分公司房产 产权证正在办理之中 2013 年 固定资产说明 12、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 龙岗厂房 63,758,184.26 63,758,184.26 2,622,694.53 2,622,694.53 山东厂房 5,354,310.00 5,354,310.00 109,460.00 109,460.00 山东二期工程 310,648.50 310,648.50 合计 69,423,142.76 69,423,142.76 2,732,154.53 2,732,154.53 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 龙岗厂 房 2,622,69 4.53 61,135,4 89.73 75.56% 70% 自筹 63,758,1 84.26 山东厂 房 109,460. 00 5,244,85 0.00 73.3% 68% 自筹 5,354,31 0.00 山东二 期工程 310,648. 50 前期规 划 自筹 310,648. 50 合计 2,732,15 4.53 66,690,9 88.23 -- -- -- -- 69,423,1 42.00 在建工程项目变动情况的说明 2012年12月31日在建工程较年初余额增长2440.97 %，主要系本公司建设龙岗工业园厂房和山东三川积成厂房所致。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 112 （3）在建工程减值准备 无 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 龙岗厂房 主体工程已竣工 山东厂房 主体工程已竣工 （5）在建工程的说明 1、在建工程余额中无利息资本化金额。 2、截止2012年12月31日，在建工程余额中不存在质押、抵押、冻结等事项。 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 113,857,920.99 4,995,753.26 118,853,674.25 土地使用权 113,541,050.22 4,710,690.00 118,251,740.22 软 件 316,870.77 285,063.26 601,934.03 二、累计摊销合计 4,893,356.64 2,679,492.39 7,572,849.03 土地使用权 4,812,839.38 2,635,163.76 7,448,003.14 软 件 80,517.26 44,328.63 124,845.89 三、无形资产账面净值合计 108,964,564.35 2,316,260.87 111,280,825.22 土地使用权 108,728,210.84 2,075,526.24 110,803,737.08 软 件 236,353.51 240,734.63 477,088.14 土地使用权 软 件 无形资产账面价值合计 108,964,564.35 2,316,260.87 111,280,825.22 土地使用权 108,728,210.84 2,075,526.24 110,803,737.08 软 件 236,353.51 240,734.63 477,088.14 本期摊销额 2,679,492.39 元。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 113 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 一、费用化支出 7,628,271.76 7,628,271.76 二、资本化支出 4,000,000.00 4,000,000.00 合计 11,628,271.76 7,628,271.76 4,000,000.00 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 34.4%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 开发支出资本化支出系本公司委托龙芯中科技术有限公司开发的芯片项目，按照开发计划，现已完成芯片样片及小批量 的生产及验证，各项指标基本达到预期目标。 14、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 温岭甬岭水表有限公司 42,067,301.94 42,067,301.94 合计 42,067,301.94 42,067,301.94 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 2011年11月20日，公司与浙江甬岭供水设备有限公司签订股权转让协议，以76,500,000.00元购买浙江甬岭供水设备有限 公司持有的温岭甬岭水表有限公司51%的股权。2011年12月12日，温岭甬岭水表有限公司工商变更完成； 2011年12月20日， 公司支付38,260,000.00元首批股权受让款。本期增加的商誉为公司的合并成本76,500,000.00元大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值67,515,094.23元的51%份额部分。 商誉的减值测试方法和减值准备计提方法： 对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的， 将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合， 且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价 值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 经测试商誉当期期末不存在减值。 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 装修费 136,969.54 76,014.18 60,955.36 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 114 租赁费 230,720.00 134,360.00 96,360.00 租赁摊销期一年 以内 合计 367,689.54 210,374.18 96,360.00 60,955.36 -- 长期待摊费用的说明 16、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 1,695,779.06 1,160,161.13 可抵扣亏损 911,868.21 小计 1,695,779.06 2,072,029.34 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 无 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 10,336,949.57 7,673,535.40 可抵扣亏损 911,868.21 小计 10,336,949.57 8,585,403.61 17、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 7,673,535.40 3,390,399.52 1,220,331.28 9,843,603.64 二、存货跌价准备 493,345.93 493,345.93 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 115 合计 7,673,535.40 3,883,745.45 1,220,331.28 10,336,949.57 资产减值明细情况的说明 2012年12月31日资产减值较年初余额增长了34.71%，主要是销售增长及企业放宽信用额度导致应收账款增长所致。 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 17,431,277.50 合计 17,431,277.50 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 无 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 短期借款增加主要系合并范围内的子公司温岭甬岭水表有限公司的抵押借款所致 19、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 53,863,423.87 43,336,974.44 1 至 2 年 2,526,306.13 4,479,346.50 2 至 3 年 1,271,774.06 500,195.80 3 年以上 244,473.84 合计 57,905,977.90 48,316,516.74 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 无 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 116 20、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 9,580,976.04 6,307,803.48 合计 9,580,976.04 6,307,803.48 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 无 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无 21、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 3,363,372.47 54,230,707.30 50,867,892.07 6,726,187.70 二、职工福利费 752,134.42 752,134.42 三、社会保险费 26,092.58 3,391,245.13 3,417,337.71 四、住房公积金 144,391.40 144,391.40 六、其他 151,901.71 300,129.16 353,338.16 98,692.71 合计 3,541,366.76 58,818,607.41 55,535,093.76 6,824,880.41 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 98,692.71 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 生产线员工、管理人员薪酬按公司《薪酬管理制度》次月发放，业务员薪酬按公司《销售方案》规定的时间发放。 22、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 255,617.31 -1,473,311.13 企业所得税 5,224,235.16 4,134,676.85 个人所得税 244,477.53 349,871.00 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 117 城市维护建设税 1,356,247.56 191,199.35 房产税 242,627.89 41,831.90 土地使用税 195,601.89 95,195.55 教育费附加 581,248.94 136,570.85 其他 311,360.55 36,866.34 合计 8,411,416.83 3,512,900.71 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 23、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 67,294.48 合计 67,294.48 应付利息说明 本公司应付利息2012年12月31日期末余额增加，主要系子公司温岭甬岭水表有限公司短期借款计提利息所致。 24、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 6,494,552.83 54,926,943.48 1 至 2 年 141,797.67 2,865,762.03 2 至 3 年 2,302,488.52 3 年以上 合计 8,938,839.02 57,792,705.51 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 无 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 无 （4）金额较大的其他应付款说明内容 2012年12月31日其他应付款较上期末减少84.53%，主要系当期支付浙江甬岭设备有限公司股权转让款3,824万元所致。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 118 25、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 政府项目拨款 19,590,000.00 17,500,000.00 合计 19,590,000.00 17,500,000.00 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 政府补助的种类 期末数 期初数 依据文件 备注 1.智能型水表高技术产业 化（高新项目） 2,000,000.00 2,000,000.00 江西省经济贸易委员会、省财政厅文件（赣经贸 投资字[2008]292号）《关于下达2008年省第一批 技术改造补助资金计划的通知》 项目未完成 2.年产500万台智能型水 表高技术产业化 1,000,000.00 1,000,000.00 江西省经济贸易委员会、省财政厅文件（赣经贸 投资字[2008]379号）《关于下达2008年高新产业 化重大项目技改财政扶持资金计划（第三批）的 通知》 项目未完成 3.年产500万台智能型水 表高技术产业化 2,300,000.00 2,300,000.00 江西省财政厅文件（赣财预〔2009〕218号）《关 于下达省高新企业产业重大项目奖励经费的通 知》 项目未完成 4.设计服务平台项目 4,100,000.00 4,100,000.00 江西省财政厅《关于下达2010年基本建设支出预 算（拨款）的通知》（赣财建[2010]260号）,30 万元； 鹰潭市财政局《关于下达2010年国家服务业发展 引导资金中央预算内基建支出预算（拨款）的通 知》（鹰财建［2010］109号），380万元。 项目未完成 6、大口径智能热量表技改 项目 7,000,000.00 7,000,000.00 鹰潭市财政局《关于下达2010年重点产业振兴和 技术改造中央预算内基建支出预算（拨款）的通 知》（鹰财建（2010）124号） 项目未完成 7、物联网（智能水表） 1,000,000.00 1,000,000.00 江西省财政厅《关于拨付2011年物联网发展专项 资金的通知》（赣财企（2011）79号） 项目未完成 8、博士后工作站 100,000.00 江西省财政厅《关于下达省人才发展专项资金的 通知》（赣财行（2010）141号） 9、开发区基础设施扶持基 金 2,190,000.00 项目未完成 合 计 19,590,000.00 17,500,000.00 26、股本 单位：元 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 119 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 104,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00 156,000,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 2012年4月17日 ，公司2011年度股东大会决议通过了《2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公司以2011 年12月31日的总股本10,400万股为基数，以资本公积金每10股转增5股。以上方案实施后，公司总股本由10,400万股增至15,600 万股，上述出资情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的深鹏所验字[2012]号0138《验资报告》验证。 27、专项储备 专项储备情况说明 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费用 - 1,355,769.36 - 1,355,769.36 合计 - 1,355,769.36 - 1,355,769.36 公司本期按照财企[2012]16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的相关规定计提专项储备。 28、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 583,544,090.00 52,000,000.00 531,544,090.00 合计 583,544,090.00 52,000,000.00 531,544,090.00 资本公积说明 报告期内公司实施了2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以2011年12月31日的总股本10,400万股为基数，以 资本公积金每10股转增5股，合计转增股本5,200万股。 29、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 27,766,099.47 6,816,115.62 34,582,215.09 合计 27,766,099.47 6,816,115.62 34,582,215.09 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 本公司按净利润的10%计提法定盈余公积。 30、未分配利润 单位： 元 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 120 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 160,707,133.98 -- 调整后年初未分配利润 160,707,133.98 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 78,422,731.86 -- 减：提取法定盈余公积 6,816,115.62 母公司净利润的 10% 应付普通股股利 20,800,000.00 期末未分配利润 211,513,750.22 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 31、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 612,533,755.71 463,695,064.13 其他业务收入 442,837.83 营业成本 451,690,781.51 341,664,364.95 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 仪器仪表制造业 612,533,755.71 451,580,689.12 463,695,064.13 341,664,364.95 合计 612,533,755.71 451,580,689.12 463,695,064.13 341,664,364.95 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 121 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 普通表 156,359,303.55 117,306,272.41 58,065,570.68 45,589,885.61 节水表 145,935,248.39 109,344,127.67 139,644,982.38 105,650,453.06 智能表 226,961,290.00 155,241,086.76 193,774,189.43 137,240,166.69 其他 83,277,913.77 69,689,202.28 72,210,321.64 53,183,859.59 合计 612,533,755.71 451,580,689.12 463,695,064.13 341,664,364.95 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 27,691,815.27 19,798,447.86 27,157,023.04 19,452,575.61 华北 63,852,996.36 44,983,865.38 54,268,560.24 38,508,970.35 华东 139,275,692.32 96,838,282.25 121,079,125.18 86,232,552.95 华南 42,383,122.20 32,904,817.87 37,395,458.25 28,914,168.32 华中 74,893,414.05 55,649,474.38 79,184,621.74 58,857,062.64 西北 86,916,327.66 63,753,226.99 67,149,145.58 49,045,735.93 西南 50,388,360.10 37,878,300.40 38,371,728.97 28,725,076.31 国外 127,132,027.75 99,774,273.99 39,089,401.13 31,928,222.84 合计 612,533,755.71 451,580,689.12 463,695,064.13 341,664,364.95 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) INDONESIA PT.MECOINDO(印 尼艾拓利) 32,389,875.90 5.28% 西安旌旗电子股份有限公司 31,891,169.40 5.2% SITEX LTD. (METER) 18,438,536.97 3.01% SU-29 LTD, COMPANY 12,585,748.72 2.05% 武汉盛帆电子股份有限公司 12,109,845.95 1.98% 合计 107,415,176.94 17.52% 营业收入的说明 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 122 32、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 53,745.42 1,028.31 5% 城市维护建设税 1,823,177.44 1,277,052.17 7% 教育费附加 1,268,153.12 598,885.45 2%、3% 其他 32,934.81 88,544.55 合计 3,178,010.79 1,965,510.48 -- 营业税金及附加的说明 营业税金及附加本期金额金额较上期金额增长了61.69%，主要是由于当期收入增长所致。 33、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 20,858,858.74 17,394,939.67 运输费 8,732,151.38 7,548,419.89 差旅费 2,683,934.34 2,030,090.11 广告费 1,904,392.98 424,420.68 其他销售费用 9,078,819.06 3,847,488.39 合计 43,258,156.50 31,245,358.74 34、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 7,628,271.76 11,171,415.92 工资 6,565,488.68 4,583,901.79 无形资产摊销 2,679,492.39 1,990,052.60 折旧费 1,607,784.02 1,177,270.15 差旅费 617,150.33 546,733.93 其他管理费用 8,832,661.52 6,517,969.18 合计 27,930,848.70 25,987,343.57 35、财务费用 单位： 元 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 123 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,045,956.36 307,217.70 减：利息收入 -12,420,653.27 -13,784,431.25 未确认融资费用 汇兑损失 1,073,617.48 减：汇兑收益 785,585.61 787,019.32 手续费 198,728.19 76,474.71 合计 -10,887,936.85 -12,613,719.52 36、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 7,108,239.63 -8,784.30 处置长期股权投资产生的投资收益 808,957.39 合计 7,108,239.63 800,173.09 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 无 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 武汉三川远策科技有限公司 -212,963.31 168,347.22 经营不善，产生亏损 江西三川埃尔斯特水表有限公司 -57,571.23 -177,131.52 上期筹建产生费用较大，本期开始小 试，部分收入未能弥补当期费用。 鹰潭市供水有限公司 7,378,744.17 本期新投资公司，当年产生较好收益 合计 7,108,209.63 -8,784.30 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 本期无投资收益汇回有重大限制的情形。 37、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 124 一、坏账损失 3,390,399.52 2,891,019.16 二、存货跌价损失 493,345.93 合计 3,883,745.45 2,891,019.16 38、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 71,005.89 71,005.89 其中：固定资产处置利得 71,005.89 71,005.89 政府补助 1,479,416.00 2,709,094.41 1,479,416.00 合计 1,550,421.89 2,709,094.41 1,550,421.89 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 出口奖励 30,000.00 根据江西省鹰潭市人民政府《关于表彰 2011 年度全市开 放性经济工作先进单位及先进个人的决定》(鹰府字 [2012]1 号)，公司收到出口奖励 30,000.00 元。 2011 年工业发展进步奖 20,000.00 根据江西省鹰潭市人民政府《关于表彰 2011 年度全市工 业发展暨项目建设先进单位的决定》 （鹰府字[2012]9 号）， 公司收到 2011 年工业发展进步奖 20,000.00 元。 中小企业国际市场开拓资 金 40,000.00 20,000.00 根据江西省财政厅《江西省财政厅关于拨付 2011 年度中 小企业国际市场开拓资金的通知》（赣财企[2012]37 号） 文件的规定，公司收到中小企业国际市场开拓资金 40,000.00 元. 中小企业发展基金 718,000.00 1,430,000.00 根据江西鹰潭工业园区管理委员会《关于拨付鹰潭市安固 铜材有限公司等 10 家企业财政奖励资金的通知》 （鹰工园 字[2012]78 号）390,000.00 元、《关于拨付鹰潭兴业电子 金属材料有限公司等 11 家企业财政奖励资金的通知》 （鹰 工园字[2012]114 号）文件的规定，公司收到中小企业发 展基金 328,000.00 元。 扶持外贸发展资金 200,000.00 320,000.00 根据江西省财政厅《江西省财政厅关于下达 2011 年江西 省外经贸发展扶持资金（第三批）的通知》（赣财企指 [2012]21 号）文件的规定，本公司收到 2011 年度扶持外 贸发展资金 200,000.00 元。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 125 第一批科技专项经费 100,000.00 500,000.00 根据江西省财政厅、江西省科技厅《关于下达 2011 年第 一批科技专项经费预算和项目的通知》（赣财教指[2012]7 号）文件的规定，本公司收到科技专项经费 100,000.00 元。 劳动就业服务局转社保补 贴 271,416.00 16,632.00 根据江西省财政厅、江西省人保厅《关于就业专项资金使 用管理及有关问题的通知》（赣财社[2009]61 号），本公司 2012 年度收到就业专项资金 271,416.00 元。 博士后工作站 100,000.00 根据江西省财政厅《关于下达省人才发展专项资金的通 知》（赣财行[2010]141 号），公司收到的"博士后工作站" 项目资助，本期转入营业外收入 100,000.00 元。 增值税退税 422,462.41 合计 1,479,416.00 2,709,094.41 -- 营业外收入说明 39、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 27,536.02 其中：固定资产处置损失 27,536.02 对外捐赠 10,700.00 19,100.00 其他 6,000.00 48,500.00 合计 44,236.02 67,600.00 营业外支出说明 40、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 17,141,437.20 12,345,572.61 递延所得税调整 376,250.28 -653,183.38 合计 17,517,687.48 11,692,389.23 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 126 41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 127 42、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 政府补助 3,569,416.00 利息收入 12,264,155.80 其他往来 358,633.85 合计 16,192,205.65 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 付现费用 29,934,370.81 银行手续费 198,764.39 往来款 26,330,278.86 合计 56,463,414.06 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 水工产业园项目工程质保金 659,100.00 合计 659,100.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 余江水务公司合作项目前期款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 128 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 无 43、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 85,019,725.46 64,304,465.02 加：资产减值准备 3,883,745.45 2,891,019.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,684,785.71 5,135,251.54 无形资产摊销 2,679,492.39 1,990,052.60 长期待摊费用摊销 210,374.18 210,374.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -43,469.87 财务费用（收益以“－”号填列） 1,045,956.36 投资损失（收益以“－”号填列） -800,173.09 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 376,250.28 -653,183.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,108,239.63 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,347,351.82 -31,567,505.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,688,419.92 -30,499,684.31 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,247,495.82 9,214,939.55 经营活动产生的现金流量净额 76,160,056.41 20,225,555.58 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 489,356,365.93 555,033,524.14 减：现金的期初余额 555,033,524.14 602,351,197.46 现金及现金等价物净增加额 -65,677,158.21 -47,317,673.32 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 129 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 项目 本期金额 上期金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息 - - 1．取得子公司及其他营业单位的价格 76,500,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 38,240,000.00 42,953,101.28 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - 4,693,101.28 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 38,240,000.00 38,260,000.00 4．取得子公司的净资产 - 67,515,094.23 流动资产 - 24,852,141.93 非流动资产 - 59,757,373.70 流动负债 - 17,094,421.40 非流动负债 - - 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息 - - 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2,265,114.97 3,180,000.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 2,262,100.70 3,422,362.81 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 2,262,100.70 322,362.81 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 3,100,000.00 4．处置子公司的净资产 2,265,114.97 5,522,731.92 流动资产 2,262,100.70 18,060,868.75 非流动资产 3,014.27 945,302.96 流动负债 13,483,439.79 非流动负债 - - （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 489,356,365.93 555,033,524.14 可随时用于支付的银行存款 488,356,365.93 554,033,524.14 可随时用于支付的其他货币资金 1,000,000.00 1,000,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 489,356,365.93 555,033,524.14 现金流量表补充资料的说明 本公司期末无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 130 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 无 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 无 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 江西三川 集团有限 公司 控股股东 有限责任 公司 鹰潭市 李建林 投资 55180000 42.4% 42.4% 李建林及 李强祖父 子 15999481- X 本企业的母公司情况的说明 公司控股股东为江西三川集团有限公司，持有本公司6,615万股股份，占公司总股本的42.40%。 三川集团有限公司成立于1992年5月25日，法定代表人：李建林，注册资本55,180,000元，公司住所为鹰潭市工业园区， 经营范围：机械制造、建材、化工(不含危险化学品)、百货、装饰材料、陶瓷、音响、自营和代理各类商品及技术的进出口 业务等。公司主营业务为实业投资。 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 山东三川水 表有限公司 控股子公司 有限责任公 司 临沂市 童保华 制造业 18000000 60% 60% 67814046-1 山东三川积 成科技有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 临沂市 童保华 制造业 15000000 51% 51% 55671169-2 温岭甬岭水 表有限公司 控股子公司 有限责任公 司 温岭市 童保华 制造业 30000000 51% 51% 58269177-9 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 131 3、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 武汉三川 远策科技 有限公司 有限责任 公司 武汉市 李进武 制造业 1000000 33% 33% 联营企业 66952591-7 江西三川 埃尔斯特 水表有限 公司 有限责任 公司 鹰潭市 GeraldAnth ony Lauzze 制造业 10300000 45% 45% 联营企业 57363375-3 鹰潭市供 水有限公 司 有限责任 公司 鹰潭市 刘伟青 城市供水 66008778.3 6 24% 24% 联营企业 67240007-4 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 鹰潭三川水泵有限公司 同一实际控制人 723918974 江西三川生态园林有限公司 同一实际控制人 763380363 江西三川集团鹰潭三川置业有限责任公 司 同一实际控制人 662019464 江西三川铜业有限公司 同一实际控制人 68599836X 本企业的其他关联方情况的说明 本企业的上述其他关联方，均为江西三川集团有限公司的控股子公司 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 132 江西三川埃尔斯特 有限公司 材料 市场价格 768,209.67 0.16% 8,852.29 0% 鹰潭三川水泵有限 公司 劳务(模具加工费) 市场价格 10,495.73 0% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 鹰潭市供水有限公 司 销售水表、管材管件 市场价格 2,462,493.47 0.4% 938,064.50 0.18% （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 无 公司委托管理/出包情况表 无 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 无 公司承租情况表 无 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 无 （5）关联方资金拆借 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 133 （7）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 销售应收款 鹰潭市供水有限公 司 111,793.38 5,589.67 85,461.38 4,273.07 其他应收款 江西三川埃尔斯特 有限公司 271,175.39 13,558.77 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 采购应付款 江西三川埃尔斯特水表有限 公司 3,339.10 -123,261.57 十、股份支付 1、股份支付总体情况 无 2、以权益结算的股份支付情况 无 3、以现金结算的股份支付情况 无 4、以股份支付服务情况 无 5、股份支付的修改、终止情况 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 134 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有负债及其财务影响 无 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 无 2、前期承诺履行情况 无 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 无 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 23,400,000.00 经审计批准宣告发放的利润或股利 3、其他资产负债表日后事项说明 （1）2013 年 1 月 5 日温岭甬岭水表有限公司取得中国农业银行股份有限公司温岭市支行银行借款人民币 500 万元，到 期日为 2013 年 7 月 4 日； （2）2013 年 1 月 23 日温岭甬岭水表有限公司取得中国农业银行股份有限公司温岭市支行银行借款人民币 500 万元， 到期日为 2013 年 7 月 22 日； （3）公司 2013 年第一次临时股东大会于 2013 年 2 月 25 日审议通过了《首期股权激励计划(草案修订稿)》，拟从二级 市场购买部分本公司股票用于实施股票激励计划，向激励对象授予 70 万股限制性股票，约占股权激励计划签署时公司股本 总额的 0.45%。本次用于购买股票的资金来源为公司自资金，回购资金总额大约为 660 万元，回购时间 2013 年 3 月 11 日至 2013 年 4 月 10 日。 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 135 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 无 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 温岭甬岭水表有限公司 房屋 26,947,265.00 0.00 0.00 0.00 26,947,265.00 温岭甬岭水表有限公司 机器设备 7,689,020.00 7,689,020.00 温岭甬岭水表有限公司 土地 25,078,435.20 25,078,435.20 上述合计 59,714,720.20 59,714,720.20 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 136 金融资产 3.贷款和应收款 1,486,069.12 3,401,445.32 金融资产小计 1,486,069.12 3,401,445.32 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 无 9、其他 1）2011年12月8日温岭甬岭水表有限公司与中国农业银行股份有限公司温岭市支行签署了编号为：NO： 33100620110045165最高额抵押合同，温岭甬岭水表有限公司以编号为：温房权证城区字第225848号、温房权证城区字第 225849号、温房权证城区字第225850号房产及编号为温国用（2011）第28379号土地使用权设定抵押，抵押期间自2011年 12月8日至2014年12月8日，担保的债权最高余额折合人民币叁仟叁佰万元。 2012年11月23日温岭甬岭水表有限公司与中国农业银行股份有限公司温岭市支行签署了编号为：NO： 331060820120003898号出口商票融资合同，以应收账款USD705000元质押借款USD705,000元。 截止2012年12月31日温岭甬岭水表有限公司已取得抵押贷款人民币1,300万元，取得美元借款705,000元。 2）浙江甬岭供水设备有限公司与本公司签订的《关于温岭甬岭水表有限公司股权转让协议》中承诺：（1）以1,180 万元为基数，甬岭水表2012 年、2013 年、2014 年经具有证券从业资格的会计师事务所审计后的净利润（扣除非经常损 益后）环比增长20%。（2）如果甬岭水表经具有证券从业资格的会计师事务所审计后的净利润（扣除非经常损益后，下 同）3 年累计未达到乙方承诺业绩指标，则乙方对甲方给予现金补偿，补偿金额计算公式为：（承诺净利润－实际实现 净利润）×12.7×51%。 本期甬岭水表净利润为8,063,423.20元 ，未达到协议如称环比增长比例。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 97,568,585.75 100% 8,230,022.06 8.44% 86,594,404.56 100% 6,180,095.97 7.14% 组合小计 97,568,585.75 100% 8,230,022.06 8.44% 86,594,404.56 100% 6,180,095.97 7.14% 合计 97,568,585.75 -- 8,230,022.06 -- 86,594,404.56 -- 6,180,095.97 -- 应收账款种类的说明 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 137 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 77,613,692.64 79.55% 3,880,684.64 71,078,962.96 82.08% 3,553,948.15 1 年以内小 计 77,613,692.64 79.55% 3,880,684.64 71,078,962.96 82.08% 3,553,948.15 1 至 2 年 11,122,511.66 11.4% 1,112,251.17 11,994,863.66 13.85% 1,199,486.37 2 至 3 年 7,125,259.05 7.3% 2,137,577.72 1,668,137.57 1.93% 500,441.27 3 年以上 1,707,122.40 1.8% 1,099,508.50 1,852,440.40 2.1% 926,220.20 3 至 4 年 1,215,227.74 1.25% 607,613.87 1,852,440.37 2.14% 926,220.18 4 至 5 年 491,894.66 0.5% 491,894.66 合计 97,568,585.75 -- 8,230,022.06 86,594,404.56 -- 6,180,095.97 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 138 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 福州市水表厂 货款 2012 年 12 月 31 日 281,546.43 长期挂账、难以收回 否 其他客户小计 货款 2012 年 12 月 31 日 497,531.62 长期挂账、难以收回 否 合计 -- -- 779,078.05 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) INDONESIA PT.MECOINDO（印尼艾 托利） 非关联方 5,456,434.57 1 年以内 5.59% 张家口市供水器材供销 公司 非关联方 3,290,091.20 2 年以内 3.37% 沈阳水务集团有限公司 物资供应中心 非关联方 2,418,238.40 2-3 年 2.48% 河南鹤壁市哈锅阀门成 套设备有限责任公司 非关联方 2,139,492.47 1 年以内 2.19% 哈尔滨龙润供水设备经 销有限公司 非关联方 1,572,617.95 1 年以内 1.61% 合计 -- 14,876,874.59 -- 15.24% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 鹰潭市供水有限公司 联营企业 111,793.38 0.11% 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 139 （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 2,722,822.90 100% 161,215.21 5.92% 6,913,245.86 100% 1,402,131.19 20.28 % 组合小计 2,722,822.90 100% 161,215.21 5.92% 6,913,245.86 100% 1,402,131.19 20.28 % 合计 2,722,822.90 -- 161,215.21 -- 6,913,245.86 -- 1,402,131.19 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 2,424,141.03 89.03% 121,207.05 2,644,350.84 38.25% 132,169.79 1 年以内小计 2,424,141.03 89.03% 121,207.05 2,644,350.84 38.25% 132,169.79 1 至 2 年 247,982.00 9.11% 24,798.20 444,181.87 6.42% 44,418.19 2 至 3 年 50,699.87 1.86% 15,209.96 3,675,233.92 53.16% 1,102,570.18 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 140 3 年以上 149,479.23 2.17% 122,973.03 3 至 4 年 53,012.40 0.77% 26,506.20 4 至 5 年 96,466.83 1.4% 96,466.83 合计 2,722,822.90 -- 161,215.21 6,913,245.86 -- 1,402,131.19 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 喻钛 往来款 2012 年 12 月 31 日 96,466.83 个人离职 2 年以 上，经多次查找无 法追回 否 其他客户小计 往来款 2012 年 12 月 31 日 107,607.40 个人离职 2 年以 上，经多次查找无 法追回 否 合计 -- -- 204,074.23 -- -- 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 141 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 宁平林 非关联方 672,569.62 1 年以内 24.7% 殷中明 非关联方 271,302.00 1-2 年 9.96% 江西三川埃尔斯特有限 公司 关联方 271,175.39 1 年以内 9.96% 黄春风 非关联方 264,000.00 1-2 年 9.7% 吴斌 非关联方 148,605.00 1 年以内 5.46% 合计 -- 1,627,652.01 -- 59.78% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 江西三川埃尔斯特有限公司 联营企业 271,175.39 9.96% 合计 -- 271,175.39 9.96% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 山东三川 水表有限 公司 成本法 10,800,00 0.00 10,800,00 0.00 10,800,00 0.00 60% 60% 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 142 鹰潭三川 环保废旧 物资回收 有限公司 成本法 6,000,000 .00 6,000,000 .00 -6,000,00 0.00 100% 100% 山东三川 积成科技 有限公司 成本法 7,650,000 .00 2,550,000 .00 5,100,000 .00 7,650,000 .00 51% 51% 浙江温岭 甬岭水表 有限公司 成本法 76,500,00 0.00 76,500,00 0.00 76,500,00 0.00 51% 51% 武汉三川 远策科技 有限公司 权益法 330,000.0 0 212,963.3 1 -212,963. 31 33% 33% 江西三川 埃尔斯特 水表有限 公司 权益法 2,781,000 .00 2,603,868 .48 -57,571.2 3 2,546,297 .25 45% 45% 鹰潭市供 水有限公 司 权益法 27,315,00 0.00 34,693,77 4.17 34,693,77 4.17 24% 24% 合计 -- 131,376,0 00.00 98,666,83 1.79 33,523,23 9.63 132,190,0 71.42 -- -- -- 长期股权投资的说明 本公司长期股权投资单位不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的情况 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 502,847,786.96 447,043,091.98 其他业务收入 310,383.00 合计 503,158,169.96 447,043,091.98 营业成本 381,108,232.11 346,772,578.11 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 143 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 仪器仪表制造业 502,847,786.96 381,087,420.28 447,043,091.98 346,772,578.11 合计 502,847,786.96 381,087,420.28 447,043,091.98 346,772,578.11 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 普通表 63,119,773.79 50,512,669.61 53,923,738.00 44,890,936.58 节水表 143,912,547.98 110,704,721.14 139,493,639.81 108,794,753.25 智能表 215,523,340.49 150,743,862.99 183,965,670.49 133,670,230.18 其他 80,292,124.70 69,126,166.54 69,660,043.68 59,416,658.10 合计 502,847,786.96 381,087,420.28 447,043,091.98 346,772,578.11 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 27,582,567.41 19,711,970.78 27,157,023.04 19,973,990.45 华北 62,442,228.83 43,808,540.95 50,568,884.18 36,728,180.58 华东 115,831,859.74 91,212,676.92 110,577,089.56 89,202,538.15 华南 42,359,330.75 32,886,965.65 37,191,975.67 29,621,260.09 华中 74,675,642.25 55,484,757.03 77,346,164.37 59,278,100.37 西北 85,591,716.05 62,650,097.41 66,750,679.75 50,516,914.43 西南 42,853,545.12 32,184,754.25 38,361,874.28 29,519,462.26 国外 51,510,896.81 43,147,657.29 39,089,401.13 31,932,131.78 合计 502,847,786.96 381,087,420.28 447,043,091.98 346,772,578.11 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) INDONESIA PT.MECOINDO(印尼艾拓利) 32,389,875.90 6.44% 西安旌旗电子股份有限公司 31,891,169.40 6.34% 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 144 武汉盛帆电子股份有限公司 12,109,845.95 2.41% 西安北斗星数码信息股份有限公司 11,387,705.98 2.26% 潍坊三川水表有限公司 8,998,444.82 1.79% 合计 96,777,042.05 19.23% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 7,108,239.63 -8,784.30 权益法核算的长期股权投资收益 -3,734,885.03 -100,000.00 合计 3,373,354.60 -108,784.30 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 无 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 武汉三川远策科技有限公司 -212,963.31 168,347.22 经营不善，产生亏损 江西三川埃尔斯特水表有限公司 -57,571.23 -177,131.52 上期筹建产生费用较大，本期开始小 试，部分收入未能弥补当期费用。 鹰潭市供水有限公司 7,378,774.17 本期新投资企业，产生较好收益 合计 7,108,239.63 -8,784.30 -- 投资收益的说明 公司不存在投资收益汇回有重大限制的情形。 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 68,161,156.23 60,096,268.02 加：资产减值准备 2,522,687.32 2,626,053.25 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 145 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,532,844.58 4,090,719.26 无形资产摊销 1,759,530.91 1,749,193.40 长期待摊费用摊销 210,374.18 210,374.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -16,120.66 投资损失（收益以“－”号填列） -3,373,354.60 108,784.30 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -195,353.41 -393,907.99 存货的减少（增加以“－”号填列） 8,318,098.98 -31,114,081.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,455,571.21 -16,864,570.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,860,688.17 2,433,530.64 经营活动产生的现金流量净额 88,324,980.49 22,942,363.13 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 481,825,075.91 546,151,441.57 减：现金的期初余额 546,151,441.57 592,066,795.73 现金及现金等价物净增加额 -64,326,365.66 -45,915,354.16 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 不适用 反向购买形成长期股权投资的情况 不适用 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.68% 0.5 0.5 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 8.54% 0.49 0.49 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 (1)资产负债表项目异常情况及原因说明 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 146 项目 期末数 期初数 变动比率 原因说明 应收账款 115,980,308.89 81,863,492.43 41.68% 销售规模扩大，客户增多以及公司为促销调整 了部分优质客户或促销品种的信用政策 其他应收款 3,486,002.64 5,795,832.21 -39.85% 主要是报告期内收回了鹰潭市工业园区积欠 的收储土地款 长期股权投资 37,240,071.42 2,816,831.79 1222.06% 报告期收购鹰潭供水 24%股权 在建工程 69,423,142.76 2,732,154.53 2440.97% 报告期募投项目全面投资建设 长期待摊费用 60,955.36 367,689.54 -83.42% 正常摊销减少及租赁费将于一年内到期重分 类至一年内到期的非流动资产 短期借款 17,431,277.50 子公司抵押借款 预收款项 9,580,976.04 6,307,803.48 51.89% 年末订单增多 应付职工薪酬 6,824,880.41 3,541,366.76 92.72% 主要系销售增长,按公司结算制度应付业务员 提成增加 应交税费 8,411,416.83 3,512,900.71 139.44% 利润增长,结算应交所得税及增值税增加 应付利息 67,294.48 子公司借款计提应付利息 其他应付款 8,938,839.02 57,792,705.51 -84.53% 主要是报告期公司支付甬岭供水设备有限股 权转让款 3824 万元 实收资本（或股 本） 156,000,000.00 104,000,000.00 50.00% 报告期资本公积转增股本 未分配利润 211,513,750.22 160,707,133.98 31.61% 利润增长所致 (2)利润表项目异常情况及原因说明 项目 本年数 上年数 变动比率 原因说明 营业总收入 612,976,593.54 463,695,064.13 32.19% 产品结构调整及销售量增长 营业成本 451,690,781.51 341,664,364.95 32.20% 销售量增长,相应成本增长 营业税金及附 加 3,178,010.79 1,965,510.48 61.69% 销售增长,采购下降导致增值税增长,相应 附加税增长 销售费用 43,258,156.50 31,245,358.74 38.45% 业务规模扩大、销售增长以致业务人员 薪酬、差旅、运输、宣传费等增长 资产减值损失 3,883,745.45 2,891,019.16 34.34% 应收账款增长以及本期处置前期坏账 投资收益 7,108,239.63 800,173.09 788.34% 报告期鹰潭供水投资权益法核算取得投 资收益 737.88 万元 营业外收入 1,550,421.89 2,709,094.41 -42.77% 报告期取得政府补助较上年下降 营业外支出 44,236.02 67,600.00 -34.56% 偶发营业外事项支出减少 所得税费用 17,517,687.48 11,692,389.23 49.82% 利润增长所致 江西三川水表股份有限公司 2012 年度报告全文 147 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2012年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部。