300037_2013_新宙邦_2013年年度报告_2014-03-24.txt

深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 1 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 3 月 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 国世平 独立董事 出差 张晓凌 黄雷 独立董事 出差 张晓凌 公司负责人覃九三、主管会计工作负责人李梅凤及会计机构负责人(会计主 管人员)曾云惠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 29 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 49 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 57 第九节 财务报告 ....................................................................................................... 60 第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 163 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、深圳新宙邦、 股份公司 指 深圳新宙邦科技股份有限公司 惠州宙邦 指 惠州市宙邦化工有限公司 南通宙邦 指 南通宙邦高纯化学品有限公司 南通新宙邦 指 南通新宙邦电子材料有限公司 新宙邦（香港） 指 新宙邦（香港）有限公司 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 电子化学品 指 为电子工业配套的专用精细化工材料，也称电子化工材料 电容器 指 一种容纳电荷的元件，是电子电路中最基础的电子元件，具有滤波、整流、耦合、 旁路、调谐回路、能量转换、平滑电路运行、储能等功能，通常与电阻、电感构成 电子电路三大被动元件 铝电解电容器 指 一种使用铝氧化膜为电介质、液态功能电解液为电解质的电容器 铝电解电容器化学品 指 为铝电解电容器生产配套的精细化工材料，包括高纯化学材料、功能化学材料、电 解液等 固态高分子电容器 指 一种使用铝氧化膜为电介质、导电聚合物等导电高分子材料为固态电解质的电容器 固态高分子电容器化学品 指 导电高分子单体（3,4-乙烯二氧噻吩，简称 EDOT）和氧化剂 超级电容器 指 一种通常采用活性炭作为电极，功能电解液作为电解质，并利用电极和电解液之间 形成的界面双电层电荷来存储能量的一种新型电子元件，又称双电层电容器 超级电容器电解液 指 由季铵盐等溶质和有机溶剂配制而成的混合溶液，是超级电容器的关键组成部分之 一，对其电容器的工作电压、漏电流、阻抗、容量发挥等具有关键性作用 锂离子电池 指 一种通常以锂离子能够可逆嵌入和脱出的材料作为正负极（中间以隔膜分开）、以含 锂离子的非水溶液为电解质的可充电循环使用的电池，又称"二次锂电池" 锂离子电池电解液 指 由高纯有机溶剂、电解质锂盐、必要的添加剂等配制而成非水溶液，是锂离子电池 的重要组成部分之一，对锂离子电池的循环寿命、安全性能、容量发挥等起着关键 作用 新能源汽车 指 采用非常规的车用燃料作为动力来源（或使用常规的车用燃料、采用新型车载动力 装置），综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术，形成的技术原理先进、具有新 技术、新结构的汽车，包括混合动力汽车（HEV）、纯电动汽车（BEV）、燃料电池 电动汽车（FCEV）、氢发动机汽车、其他新能源汽车等 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 新宙邦 股票代码 300037 公司的中文名称 深圳新宙邦科技股份有限公司 公司的中文简称 新宙邦 公司的外文名称 SHENZHEN CAPCHEM TECHNOLOGY CO., LTD. 公司的外文名称缩写 CAPCHEM 公司的法定代表人 覃九三 注册地址 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区 注册地址的邮政编码 518118 办公地址 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区 办公地址的邮政编码 518118 公司国际互联网网址 电子信箱 stock@ 公司聘请的会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁作 敖莉萍 联系地址 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区 电话 0755－89924512 0755－89924512 传真 0755－89924533 0755－89924533 电子信箱 stock@ securities@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区深圳新宙邦科技股份有限公司董事会 办公室 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 6 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2002 年 02 月 19 日 深圳市龙岗区坪山 镇沙坣 同富裕工业 区 9 号 1－3 层（办 公地址） 4403012083132 440307736252008 73625200-8 股份公司成立变更 注册登记 2008 年 04 月 21 日 深圳市龙岗区坪山 沙坣同富裕工业区 440307102897506 440307736252008 73625200-8 首次公开发行股票 变更注册登记 2010 年 04 月 06 日 深圳市龙岗区坪山 镇沙坣同富裕工业 区 440307102897506 440307736252008 73625200-8 资本公积金转增股 本 2012 年 05 月 30 日 深圳市龙岗区坪山 镇沙坣同富裕工业 区 440307102897506 440307736252008 73625200-8 注册地址与及经营 范围变更 2013 年 09 月 24 日 深圳市坪山新区沙 坣同富裕工业区 440307102897506 440307736252008 73625200-8 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 684,352,214.02 661,194,103.73 3.5% 654,283,748.86 营业成本（元） 453,992,917.40 427,357,848.35 6.23% 430,923,037.34 营业利润（元） 141,362,996.49 148,787,291.90 -4.99% 144,403,434.73 利润总额（元） 144,015,469.86 153,076,086.95 -5.92% 146,115,990.84 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 125,471,111.19 129,814,451.01 -3.35% 123,718,829.79 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 116,256,569.42 126,121,658.20 -7.82% 122,264,054.78 经营活动产生的现金流量净额 （元） 118,636,129.61 139,239,742.09 -14.8% 42,552,469.94 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.693 0.8133 -14.79% 0.3977 基本每股收益（元/股） 0.73 0.76 -3.95% 0.72 稀释每股收益（元/股） 0.73 0.76 -3.95% 0.72 加权平均净资产收益率（%） 10.39% 11.6% -1.21% 11.99% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 9.63% 11.27% -1.64% 11.29% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 期末总股本（股） 171,200,000.00 171,200,000.00 0% 107,000,000.00 资产总额（元） 1,447,068,848.76 1,351,912,545.15 7.04% 1,222,133,896.14 负债总额（元） 195,221,958.04 182,238,915.05 7.12% 139,479,268.93 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 1,251,846,890.72 1,169,673,630.10 7.03% 1,082,654,627.21 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 7.3122 6.8322 7.03% 10.1183 资产负债率（%） 13.49% 13.48% 0.01% 11.41% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 8 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 171,200,000 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 □ 是 √ 否 是否存在公司债 □ 是 √ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 √ 否 □ 不适用 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 125,471,111.19 129,814,451.01 1,251,846,890.72 1,169,673,630.10 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 125,471,111.19 129,814,451.01 1,251,846,890.72 1,169,673,630.10 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 无 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -327,394.14 -65,810.57 78,149.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,463,524.91 2,619,397.83 1,068,022.39 委托他人投资或管理资产的损益 4,875,973.32 购买短期低风险银行 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 9 理财产品收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 -360,562.74 -49,789.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 3,404,600.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 40,539.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 876,905.34 1,735,207.79 616,174.21 减：所得税影响额 1,759,044.51 596,002.24 257,781.10 合计 9,214,541.77 3,692,792.81 1,454,775.01 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 1、环保风险 近年来，国家对环保的要求越来越严格，如果政府出台新的规定和政策，对精细化工企业的环保实行更为严格的标准和 规范，公司有可能需要追加环保投入，从而导致生产经营成本提高，将在一定程度上影响公司的收益水平。 针对以上风险，公司及下属公司从成立以来，在经营活动中，严格遵守国家和地方环保法律法规要求，严格执行了项目 环境评价、审批和环保设施建设运行和验收等程序，取得合法的环保审批手续，并按照环保部门的要求在生产过程中合理使 用环保设施。公司建立和运行了一套比较完善的环境管理体系，通过了ISO14001:2004环境管理体系认证。到目前为止，公 司无环保违法违规行为，没有出现环境污染事故，没有受到环保处罚。未来公司将一如既往地重视并按法规要求做好环保工 作。 2、安全生产风险 公司系精细化工企业，生产中使用的部分化工原料（如液氨、乙醇、甲醇）具有易燃、易爆属性，不能完全排除因偶发 因素或操作违规导致的意外安全事故，从而可能对公司未来生产经营构成不利影响。 针对以上风险，公司一直高度重视安全生产工作，设置了专门的安全生产管理部门，定期对员工进行安全生产培训，按 照国家有关安全生产的相关规定及标准化要求，建立健全了安全生产管理体系，并运用先进的自动控制系统，保障生产活动 的安全运行。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 10 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 报告期内，公司继续聚焦于主业，紧紧围绕 2013 年度 “优品质、建队伍、控成本、理流程、拼业绩”的工作主题，以 稳健积极、谨慎乐观的经营策略开展经营管理活动，为促进公司长足发展打下了良好基础。报告期内完成的主要工作如下： （1）经营业绩完成情况 报告期内，面对尚未企稳的整体经济形势，公司继续奉行“稳健积极”的经营策略，对外抓住新能源汽车、新材料行业 可能高速发展的政策机遇，对内依靠技术、品牌及服务上的先行优势，完善产品和服务品质，不断开拓国际市场，提升管理 效率，取得了较为稳定的经营业绩。 报告期内，公司实现营业总收入 68,435.22 万元，同比增长 3.5%，实现营业利润 14,136.30 万元，同比下降 4.99%；公 司实现净利润 12,547.11 万元，同比下降 3.35%。 （2）管理指标完成情况 1）完善品质管理，优化客户结构 凭借长期以来沉淀的技术及品牌优势，报告期内，公司在完善产品和服务品质方面取得了较好成绩，顾客满意度不断提 高。在稳步扩大现有产品线的基础上，加强了对新产品的推广应用，优化了现有的销售渠道，加大了对新市场的开拓力度。 报告期内，现有高端优质客户的市场份额稳步提升，华东、华北地区锂电业务的市场开拓进展顺利。报告期内，公司在韩国 设立的办事处正式投入运营，有效的缩短了公司对韩国客户的服务响应时间，大大的提高了客户的满意度，进一步加强了公 司与韩国客户的的战略合作关系。 2）推行全面预算管理，控制生产与管理成本 报告期内，公司继续以“开源节流、增收节支”为宗旨，推出了多项切实可行的增收节支措施。正式启动全面预算管 理，制定了全面预算编制手册，以南通宙邦为试点单位全面贯彻实施预算试点工作并取得了阶段性成果；通过集中采购、研 发替代、工艺控制、机修工时核算等节流措施的实行，在采购成本控制和产品消耗方面取得了较好的成绩，使得公司在市场 大环境并不乐观的情况下总体边际利润能够维持在较为稳定的水平。 3）加快信息化建设，促进管理流程优化 报告期内，公司初步建立了分层级的人才梯队，对建立个人成长的创新机制进行了积极探索。为提高公司经营管理水平， 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 11 公司首次尝试引入“平衡计分卡”的方法进行组织绩效的管理，开始了系统的组织绩效的提升与改善。为适应股份公司营运 模式与管理方式的转变，公司进一步完善了股份公司与子公司的组织架构及职责定位，完成了对公司业务流程的全面梳理、 优化，以及相关制度的修订完善，初步构建了公司一体化的业务管理流程。报告期内，公司组织制定了《公司信息化管理规 划》，并启动了 OA 系统建设，目前，公司 OA 系统已正式上线运行。 4）加大研发投入，提高自主创新能力 报告期内，公司坚持自主创新，在导电高分子材料、高压超级电容器溶质、LED 封装胶、铝电解电容器材料、铝电解 电容品电解液、锂离子电池电解液、锂离子电池添加剂等重点研发项目上取得了预期的研究成果。目前在超高压溶质、锂离 子电池新型高温添加剂、动力电池电解液、超级电容器电解液新型电解质等方面研发进展显著。上述研发项目的进展为公司 新产品的推广应用、完善产品布局提供了强有力的技术支持，将进一步提升公司在行业内的核心竞争力。 报告期内，公司取得国内外发明专利授权 1 项，注册商标 1 个；申请且已受理的发明专利 23 项（其中 2 项在国外申 请， 2 项 PCT 国际专利申请）。截至 2013 年 12 月 31 日，公司申请且已受理的发明专利 59 项（其中 7 项在国外申请，5 项 PCT 国际专利申请），取得发明专利授权 14 项，在十多个国家申请注册商标 19 个。 5）提高项目管理水平，推进募投项目建设 报告期内，公司募集资金投资的新型电子化学品工程技术中心项目全部完成并投入使用。 报告期内，公司超募资金投资的南通化工园新型电子化学品项目土建工程已完成验收和交付，设备采购已经基本完成， 工艺设备安装工程已接近尾声，预计于 2014 年 6 月底达到试生产状态。 报告期内，公司超募资金投资的惠州二期项目因项目用地尚未完全交付而未有进展，截至目前，公司关于二期项目的建 设方案已经基本就位，但何时可以取得政府交付的土地尚存在不确定性，因而项目进度尚无法准确估计。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1) 概述 报告期内，公司实现主营业务总收入66,627.82万元，同比增长1.85%。其中电容器化学品业务受宏观经济回暖影响，主 营业务收入同比增长12.39%，到45,115.69万元；锂离子电池化学品因行业竞争加剧，产品销售价格大幅下降，主营业务收 入同比下降14.88%，到21,512.13万元。 报告期内，公司主营业务毛利率为34.34%，同比下降1个百分点。毛利率下降主要原因是产品售价同比下降明显，而经 营成本在规模效益尚未发挥出来的情况下，随用工成本上升、新增设备投资折旧增加而增加。 报告期内，公司的销售仍以内销为主，总体上地区销售结构未发生显著变化，仍然以华南、华东地区为主，其中华东地 区维持较好增长，销售比重稳步上升。外销主要以日本、韩国及东南亚国家为主。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 12 2 )报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 无 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 684,352,214.02 661,194,103.73 3.5% 驱动收入变化的因素 报告期内，公司主营业务稳中有升，主要客户订单稳定。受国内外经济环境景气回升影响，公司电容器化学品销售收入 稳中略增；受锂离子电池化学品销售价格下降及公司主动进行客户结构优化等因素影响，锂离子电池化学品销售收入同比有 所下滑。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 化工行业（单位：吨） 销售量 29,979.14 28,478.36 5.27% 生产量 30,867.32 28,596.95 7.94% 库存量 3,666.09 2,777.91 31.97% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内库存量较去年增加 888.18 吨，同比增加 31.97%，主要原因为报告期年底备货较多。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4) 成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 材料 374,816,552.61 82.56% 379,215,647.44 88.73% -1.16% 人工 20,963,988.06 4.62% 14,603,288.04 3.42% 43.56% 能源 9,612,631.17 2.12% 7,870,883.89 1.84% 22.13% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 13 5) 费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 25,567,972.68 23,244,028.76 10% 主要工资与运输费用增加 管理费用 76,500,589.22 67,017,636.00 14.15% 主要是研发费用增加所致 财务费用 -10,646,608.65 -13,117,765.83 -18.84% 银行存款利息收入同比减少 所得税费用 18,544,358.67 23,261,635.94 -20.28% 所得税费用的减少主要是公司税前 利润减少及抵扣以前年度惠州宙邦 亏损所致 6)研发投入 公司长期专注于自主研发，重视研发投入，以支持产品的升级与优化。近年来研发投入一直保持在主营业务收入的3% 以上，并且逐年增加。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元） 31,451,329.29 22,473,053.80 20,885,642.92 研发投入占营业收入比例（%） 5.18% 3.71% 3.54% 研发支出资本化的金额（元） 276,851.94 86,905.00 196,064.00 资本化研发支出占研发投入 的比例（%） 0.88% 0.39% 0.94% 资本化研发支出占当期净利 润的比重（%） 0.25% 0.06% 0.15% 注：研发投入金额包括费用化研发支出与资本化研发支出。2012 年度、2011 年度研发投入金额与 2012 年度报告、2011 年 度报告不一致的原因是：原统计口径未包括当年资本化研发支出。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 7) 现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 739,571,387.47 742,917,482.95 -0.45% 经营活动现金流出小计 620,935,257.86 603,677,740.86 2.86% 经营活动产生的现金流量净 额 118,636,129.61 139,239,742.09 -14.8% 投资活动现金流入小计 305,694,170.88 4,154,659.98 7,257.86% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 14 投资活动现金流出小计 492,720,834.47 180,708,512.78 172.66% 投资活动产生的现金流量净 额 -187,026,663.59 -176,553,852.80 5.93% 筹资活动现金流入小计 5,786,949.51 12,622,238.20 -54.15% 筹资活动现金流出小计 42,842,393.89 44,893,994.62 -4.57% 筹资活动产生的现金流量净 额 -37,055,444.38 -32,271,756.42 14.82% 现金及现金等价物净增加额 -107,537,719.82 -71,269,452.63 50.89% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少2,060.36万元，同比减少14.8%，主要原因是采购货物支付款项增加，员 工薪酬支付增加。 投资活动产生的现金流量净流出额比上年同期增加 1,047.28 万元，同比增加 5.93%，主要原因是募投项目建设支出增加 所致。投资活动现金流入主要是本年银行理财产品等到期收回引起，投资活动现金流出主要是本年银行理财产品支付、南通 新宙邦在建工程支付，研发工程中心办公大楼改造支出引起。 筹资活动产生的现金流量净流出额比上年同期增加478.37万元，同比增加14.82%，主要原因是收到的募集资金利息减少。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8) 公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 198,657,479.94 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 29.03% 向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 128,375,309.38 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 32.44% 向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 9) 公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司按照原定的发展战略制定具体的经营计划，并得到了很好的贯彻执行，具体表现为： 财务层面，采取多项节流措施，有效地进行成本管理与控制；继续保持对市场风险的高度警惕；各事业部在对客户和市 场形势准确分析的基础上，继续调整和优化客户结构，做到“有所为，有所不为”，优化资源配置，有效控制经营风险，确 保销售收入的稳定增长。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 15 顾客层面，在完善产品和服务品质方面取得了较好成绩，提高了客户忠诚度与满意度；加强了新产品推广，国际市场拓 展取得一定成效，为公司未来发展提供新的业务增长点。 内部流程层面，完善了股份公司与子公司的组织架构，清晰界定了母子公司的相关职责和权限；尝试构建公司一体化的 业务与管理流程，系统梳理和优化了公司的各项流程和制度；继续完善了以计划调度为中心的营销、生产管理与 交付体系。 学习与创新方面，初步建立了公司的人才梯队，通过校园招聘和外部引进一批大学本科以上的应届毕业生和业务骨干， 人才队伍素质不断提高；探索建立完善员工多通道晋升机制，建立了分层次、目标明确的培训机制，初步构建了员工个人成 长与发展的创新机制。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 化工行业 666,278,225.33 228,785,836.84 分产品 电容器化学品 451,156,927.55 157,957,961.78 锂离子电池化学品 215,121,297.78 70,827,875.06 分地区 华南地区 236,610,579.36 112,570,308.74 华东地区 174,974,266.84 59,476,309.08 华中地区 37,243,433.62 8,296,302.64 其他地区 73,594,163.95 14,882,503.56 外销 143,855,781.56 33,560,412.82 2) 占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 化工行业 666,278,225.33 437,492,388.49 34.34% 1.85% 3.44% -1.00% 分产品 电容器化学品 451,156,927.55 293,198,965.77 35.01% 12.39% 19.26% -3.75% 锂离子电池化学 215,121,297.78 144,293,422.72 32.92% -14.88% -18.52% 3.00% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 16 品 分地区 华南地区 236,610,579.36 124,040,270.62 47.58% -13.22% -26.16% 9.19% 华东地区 174,974,266.84 115,497,957.76 33.99% 41.28% 75.5% -12.87% 华中地区 37,243,433.62 28,947,130.98 22.28% 12.36% 20.21% -5.07% 其他地区 73,594,163.95 58,711,660.39 20.22% 6.67% 5.89% 0.58% 外销 143,855,781.56 110,295,368.74 23.33% -7.48% 0.62% -6.17% 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 不适用 （3）资产、负债状况分析 1) 资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 375,830,966.1 0 25.97% 484,868,685.92 35.87% -9.9% 银行理财产品投资、固定资产投资金 额较大所致 应收账款 185,955,992.6 3 12.85% 176,845,375.98 13.08% -0.23% 存货 98,221,180.98 6.79% 105,168,534.05 7.78% -0.99% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 230,706,796.9 4 15.94% 238,236,832.11 17.62% -1.68% 年折旧额增加大于原值增加所致 在建工程 105,627,860.7 6 7.3% 39,957,760.99 2.96% 4.34% 子公司南通电子新建生产基地所致 工程物资 10,021,902.96 0.69% 451,054.71 0.03% 0.66% 子公司南通电子新建生产基地所致 长期待摊费用 3,495,844.77 0.24% 1,892,032.58 0.14% 0.1% 房屋装修费增加 其他非流动资产 59,655,018.63 4.12% 4.12% 预付土地出让金、设备采购款增加 2) 负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 17 长期借款 预收款项 1,201,240.71 0.08% 916,741.80 0.07% 0.01% 采用预收款方式销售增加所致 其他应付款 15,590,753.28 1.08% 7,607,521.43 0.56% 0.52% 应付工程质保金增加 递延所得税负债 1,207,420.00 0.08% 0.08% 主要系计提定期存款利息产生的应 纳税差异 其他非流动负债 13,402,632.74 0.93% 4,586,469.65 0.34% 0.59% 递延收益增加所致 3)以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产（不含 衍生金融资产） 2.衍生金融资产 0.00 697,800.00 0.00 0.00 697,800.00 3.可供出售金融 资产 金融资产小计 697,800.00 697,800.00 投资性房地产 生产性生物资 产 其他 上述合计 0.00 697,800.00 697,800.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 （4）公司竞争能力重大变化分析 公司自成立以来，一直致力于新型电子化学品的研发、生产、销售和服务，经过十多年的积累，公司的研发、销售与管 理能力有了较大提高，在业内取得了一定的先行优势。报告期内，公司管理团队与核心技术团队均保持稳定，公司经营模式 与盈利模式未发生变化，未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 18 严重影响的情况。 （5）投资状况分析 1) 对外投资情况 无 2) 募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 73,118.33 报告期投入募集资金总额 7,483.21 已累计投入募集资金总额 51,127.19 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 在本报告期内，公司共计投入募集资金 7,483.21 万元，其中招股说明书中承诺投资项目投入 1,352.49 万元，超募资金 投资项目投入 6,130.72 万元。截止 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额合计为 26,325.91 万元（其中利息收入 4,334.77 万元）。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1、铝电解电容器化 学品项目 否 9,200 9,732.61 9,832.05 101.02% 2012 年 04 月 30 日 1,982.19 3,332.91 是 否 2、锂离子电池化学 品项目 否 6,200 6,516.86 6,612.97 101.47% 2012 年 04 月 30 日 2,345.9 3,989.2 是 否 3、固态高分子电容 器化学品项目 否 1,900 5,535.64 5,582.79 100.85% 2012 年 04 月 30 日 352.24 680.61 是 否 4、超级电容器化学 品项目 否 1,400 2,914.89 2,975.33 102.07% 2012 年 04 月 30 日 1,339.54 1,863.41 是 否 5、新型电子化学品 否 1,800 1,800 1,352.49 1,800 100% 2013 年 0 0 不适用 否 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 19 工程技术研究中心 项目 12 月 31 日 承诺投资项目小计 -- 20,500 26,500 1,352.49 26,803.1 4 -- -- 6,019.87 9,866.13 -- -- 超募资金投向 超募资金 2、南通化 工园区新型电子化 学品项目 15,000 15,000 6,130.72 11,687.9 8 77.92% 2014 年 06 月 30 日 0 0 不适用 否 超募资金 3、惠州宙 邦新型电子化学品 二期项目 15,000 15,000 1,636.07 10.91% 2014 年 09 月 30 日 0 0 不适用 否 归还银行贷款（如 有） -- -- -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 5,000 11,000 11,000 100% -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 35,000 41,000 6,130.72 24,324.0 5 -- -- -- -- 合计 -- 55,500 67,500 7,483.21 51,127.1 9 -- -- 6,019.87 9,866.13 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1、南通化工园区新型电子化学品项目：在项目后续建设过程中，相关部门对化工行业的监管要求不 断提高，导致前置审批时间延长；同时，在总结惠州基地投产运行经验的基础上，对该项目的部分工 艺设计进行了优化调整，导致设备安装较原计划有所延迟，所以将预定可使用状态的完成时间调整至 2014 年 6 月 30 日。目前该项目设备安装工作已经基本完工，预计 2014 年 6 月份可以达到试生产状态。 2、惠州宙邦新型电子化学品二期项目：截至目前，公司关于二期项目的建设方案已经基本就位，但 因项目用地尚未完全交付而未有进展，公司何时可取得政府交付的土地尚存在不确定性，因而项目进 度尚无法准确估计。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 1、2010 年 3 月 3 日，公司第一届董事会第十六次会议通过《关于用超募资金永久补充公司流动资金 的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 5,000 万元永久性补充公司流动资金。 2、2010 年 5 月 27 日，公司第一届董事会第十八次会议通过《关于南通化工园区新型电子化学品项目 实施的议案》、《关于惠州宙邦新型电子化学品二期项目实施的议案》，用部分超募资金 30,000.00 万元 用于以下安排： （1）公司拟在惠州大亚湾经济技术开发区石化区投资建设新型电子化学品二期项目（以 下简称"二期项目"），包括新型环保溶剂和导电高分子材料两个子项目。二期项目选址紧邻公司募投 项目，预计占地面积 37,000 平方米，总投资 15,000 万元，其中新型环保溶剂投资 6,800 万元，导电高 分子材料投资 8,200 万元，项目资金全部使用公司首次发行股票的超募资金；（2）公司拟在南通经济 技术开发区化工园区投资建设新型电子化学品项目（以下简称―项目‖），包括电容器化学品和锂电池 化学品两个子项目。项目预计占地面积 40,000 平方米，总投资 21,500 万元，其中电容器化学品投资 9,500 万元，锂电池化学品投资 12,000 万元。项目计划使用公司首次发行股票的超募资金 15,000 万元。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 20 3、2011 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第一次会议通过《关于用超募资金永久补充公司流动资金的 议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 6,000 万元永久性补充公司流动资金。 4、2012 年 1 月 18 日，公司第二届董事会第六次会议通过 《关于使用超募资金追加对募投项目投资 的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 6,000 万元对募投项目追加投资 6000 万元。 5、惠州大亚湾募投项目（承诺投资项目 1、2、3、4）实际投资额超过调整后投资总额 303.14 万元， 原因是将该项目募集资金承诺投资总额一次性划入项目对应的监管账户，监管账户资金产生的银行利 息也被一并使用。 6、截至 2013 年 12 月 31 日，公司尚未作出任何计划的超募资金 5,618.33 万元。 上述用途 1 已经实施完毕，用途 2（1）、2（2）正在实施之中。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 在本次募集资金到位前，公司根据生产经营需要，利用自有资金先期投入购地款 1,100 万元。募集资 金到位后，公司不以募集资金对前期支出进行置换。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订募集资金三方监管协议的银行。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 4)募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 5)非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 6)持有其他上市公司股权情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 0.00 0 0 0.00 0.00 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 21 7)持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 0.00 0 0 0.00 0.00 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 8)买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 9)以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 （6）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 惠州市宙 邦化工有 限公司 子公司 化工行业 铝电解电 解液及锂 离子二次 电池专用 化学材料 生产 5,000 万元 311,210,77 8.84 254,533,38 4.96 276,113,11 8.01 18,494,95 7.73 18,250,255.6 4 南通宙邦 高纯化学 品有限公 司 子公司 化工行业 铝电解电 容器化学 材料及锂 离子二次 电池专用 材料生产 2,000 万元 72,323,869. 55 42,415,460. 37 119,236,25 6.17 5,727,770 .54 4,252,361.72 新宙邦（香 港）有限公 司 子公司 化工行业 化学材料 及相关技 术的进出 口贸易业 务 99 万美元 16,664,454. 55 16,007,174. 11 6,026,666.4 2 545,785.5 7 545,785.57 南通新宙 邦电子材 料有限公 司 子公司 化工行业 新型电子 材料的研 发、生产、 销售和服 务 10,000 万元 149,550,98 2.07 118,996,33 6.07 -3,555,24 6.06 -3,554,479.24 主要子公司、参股公司情况说明 公司共有四家全资子公司，分别为惠州市宙邦化工有限公司、南通宙邦高纯化学品有限公司、新宙邦（香港）有限公司、南 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 22 通新宙邦电子材料有限公司。此外无其他参股、控股公司。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 （7）公司控制的特殊目的主体情况 公司不存在控制的特殊目的主体。 二、公司未来发展的展望 （一）宏观经济形势及行业发展趋势 1、宏观经济形势 世界经济仍将保持缓慢复苏态势，美、日等主要发达经济体复苏趋势得到进一步确认，发达经济体重新成为世界经济增 长的主要驱动，但不确定因素依然存在，新的增长动力源尚不明朗。在社会环境没有重大变化的前提下，未来 2 至 3 年国内 经济将继续保持较高的增长水平。 新一届政府上台后，改革措施陆续出台，届时将有效促进国内经济持续稳步快速发展。根据《国民经济和社会发展第十 二个五年规划纲要(草案)》，“十二五”期间，节能环保及新能源产业列为“十二五”时期七大战略性新兴产业规划之一，这 势必推动国内节能环保及新能源产业的快速发展，尤其是国内对节能环保、新能源汽车、风电及太阳能等产业的鼓励政策有 望陆续推出和落实。2013 年 9 月，财政部等四部委联合下发《关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知》，2013 年至 2015 年继续开展新能源汽车推广应用工作，给予相应的国家补贴。中央经济工作会议明确提出了 2014 年经济工作的六项主 要任务，其中明确指出要大力发展战略性新兴产业，加快传统产业优化升级。目前，智能手机、平板电脑、智能家电等已形 成新的消费热点，住房、新能源汽车等消费持续增长，对公司电容器化学品、锂离子电池化学品等产品带来历史性发展机遇。 作为以电子化学品为核心主业的企业，公司当前主营业务涉及七大战略新兴产业中的新能源、新材料、新能源汽车、节能环 保等四大产业领域。因此，我们在深入拓展市场和开发国内外高端客户方面仍有良好的契机。 2、行业发展趋势 首先，行业研发及产业化重点往新能源、新材料及节能环保领域发展。环境污染以及能源紧缺等全球性问题日益严峻， 可持续发展成为世界各国官方及民间的共识。在现阶段，积极发展太阳能、风能、核能及生物燃料等新能源，与在现有能源 应用领域节能降耗具备同等重要的意义。次贷危机以来，美国政府加大了在新能源领域的投资，积极推动清洁能源技术研究 和推广，清洁能源已经成为美国能源的重中之重，美国积极发展可再生能源的战略已不可逆转。日本、欧盟、中国、越南、 南非等国家纷纷采取措施鼓励发展新能源及节能降耗技术，新能源及节能降耗已经成为不可阻挡的世界潮流，为电子化学品 行业提供了重大发展机遇。 其次，行业客户需求的个性化趋势明显，综合技术服务能力的重要性不断上升。终端消费市场需求多样性，引发了电子 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 23 元器件品种、功能、组合、工艺路线的多样性，上游的电子化学品必须针对元器件客户进行一对一的产品研发、生产与交付， 满足客户个性化的需求。随着产业分工细化以及下游新兴产品和新兴功能层出不穷，客户对电子化学品厂商在研究与开发支 持、技术服务以及提高技术解决方案等综合服务能力的要求不断提高。由于竞争压力以及终端整机产品性能改善的需要，客 户越来越广泛的提出联合开发新产品和新技术、以电子化学品促进器件功能优化的迫切需求，电子化学品企业的技术研发及 技术解决方案综合服务能力的重要性日益突出。 （二）公司面临的市场竞争格局 1、电容器化学品 铝电解电容器化学品方面，主要供应商集中在日本和中国，日本代表厂商有富山药品工业、冈村制油及三洋化成三家公 司，主要供应日本本土、韩国和部分国内市场；国内厂商以深圳新宙邦为代表，主要供应国内市场，部分出口到日本及东南 亚国家和地区。目前在国内市场，深圳新宙邦为首的国内厂商占有大部分市场份额，而日本厂商则因为运距及服务劣势、生 产成本高等原因，在国内市场的占有率呈逐步下降趋势，但在高端产品市场仍占有一定的市场份额。近两年来新宙邦的产品 已开始在日本和东南亚等主要国际市场的销售额快速增长，并开始从中低端市场逐步向中高端市场拓展，发展势头已全面覆 盖了低、中、高端的全方位客户群；尤其是日本大地震以来，日本一些化学品企业受地震影响严重，加速了日本电容器化学 品的订单向国内转移。深圳新宙邦已成长为国内铝电解电容器化学品的龙头企业和市场领导者，在规模、研发、品牌、品质 和服务等方面处于领先地位，已申请多项国内外发明专利，并已成为全球主要的铝电解电容器化学品供应商之一。 固态高分子电容器化学品方面，贺利氏(Heraeus)公司是全球市场的主要供应商之一，也是公司的主要竞争对手。公司 通过自主研发、科技创新，成功突破了低成本、大批量生产固态高分子电容器化学品的技术，产品品质优良，并显著降低了 固态高分子电容器化学品的生产成本，具有明显的成本优势。经过前两年国内外市场积极开拓，公司国内外客户开发情况良 好，已经成为世界主流的固态高分子电容器制造商的合格供应商，客户包括 Nichicon、Chemi-con、松下（三洋）以及台湾 钰邦等公司。 超级电容器化学品方面，超级电容器电解液供应商较为集中，主要有美国 Honeywell、美国巴斯夫、日本三菱化学、韩 国 SK 以及深圳新宙邦等供应商。国内超级电容器行业虽然起步较晚，但近两年来发展势头迅猛，目前新宙邦是国内超级电 容器电解液市场主要供应商。深圳新宙邦自主创新掌握了超级电容器电解液的关键技术——电解质季铵盐合成技术及电解液 配制工艺技术。公司拥有电解质合成核心专利技术，填补了国内空白，整体性能处于国际先进水平。公司现已成为全球主流 的超级电容器制造商美国 Maxwell、韩国 Nesscap、天津力神等公司的合格供应商，已逐步成为世界主流的超级电容器厂商 的主要供应商。 2、锂离子电池电解液 目前，全球锂离子电池电解液的供应商主要集中在中、日、韩三国。日本及韩国的主要厂商包括日本宇部兴产、三菱化 学及韩国 Panax.Etec.，主要供应日本、韩国本土企业和部分在华日资、韩资企业。国内供应商主要有江苏华荣化工、深圳新 宙邦、天津金牛等公司，主要供应国内市场。目前，国内锂电池电解液市场的国产化率超过 80%；日本及韩国市场上，日 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 24 本宇部兴产、三菱化学及韩国 Panax.Etec 等国外厂商仍是主要供应商；随着近几年的技术积累和进步，部分国内厂商也开始 逐步向国际市场和向在华的日韩锂电制造企业供应电解液。公司是国内主要的锂离子电池电解液供应商之一，市场占有率名 列前茅；经过近年来的不断努力，公司在日韩市场取得了重大突破，顺利成为三星、松下、索尼的优秀供应商。 （三）公司未来发展战略及 2014 年经营计划 1、公司未来发展战略 公司愿景是用功能材料和化学品创造更美好世界！我们的目标是成为专业提供功能材料和电子化学品产品和技术方案的 世界一流企业。公司的中长期发展战略是以电子化学品为核心的相关多元化发展战略。 2、公司 2014 年经营计划 2014 年公司将继续深入贯彻“宁静淡泊，高瞻远瞩，固本强基，决胜未来”的管理思想，结合当前国内外的宏观经济 形势和行业发展态势，以及公司面临的机遇与挑战，围绕“谋发展、优基础、调结构、转方式、求突破”的工作主题，聚焦 于以下四个层面开展工作： （1）财务层面 紧紧围绕公司“十二五”战略规划目标，继续优化客户结构，分类制定市场开发和销售的策略、目标及措施，确保销售 收入有较快增长。完善公司全面预算制度，推行全面预算管理，探索建立预算考核与绩效目标管理联动机制，实现对预算的 有效控制；通过技术、研发手段，集中与策略性的原材料采购，生产成本的有效管控以及对各项管理费用的预算控制，并辅 以相应的考核奖惩机制，使各项成本和费用得到有效的控制，节支措施真正取得实际成效。继续调整和优化客户结构，做到 “有所为，有所不为”，优化资源配置，降低经营风险。加强生产计划的分解与实施控制，建立和完善定额管理与考核制度， 逐步实现精细化管理，实现对生产成本的有效管理与控制。 （2）客户层面 不断完善公司产品和服务品质，完善和深化分层次的拜访交流制度及与客户定期技术交流机制，提高客户对公司产品和 服务质量的满意度，不断提高客户的忠诚度。结合公司年度总目标制定新产品推广和新客户、新市场开发专项计划，重点推 进大客户及战略客户开发进度，提高新客户、新产品的销售比重，争取销售额有明显增长。深化以客户为中心的文化与服务 意识，构建敏捷、高效、一体化的业务和管理流程，从技术、品质、业务和服务等方面为客户提供一站式解决方案，快速响 应客户的需求；不断提高内部沟通效率和服务质量，降低管理成本。加快工程（技术）中心建设，不断提升满足客户需要的 能力。拓展新的发展与应用领域，寻求新的增长点，增强公司的发展后劲；按照公司同心多元化发展战略，利用上市公司的 平台，力争实现对外收购兼并等资本运作有实际性进展。 （3）内部流程层面 完善股份公司和子公司的组织结构，进一步清晰界定母子公司的相关职责和权限，不断完善和明晰公司的营运模式和管 理模式；系统规划 2014-2016 年公司人力资源管理实施计划与方案，提高公司人力资源管理水平。全面构建公司一体化的业 务与管理流程，继续完善以计划调度为中心的生产管理与交付体系，逐步建立完善公司信息化管理系统，提高公司营运管理 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 25 效率。按照集团管控模式，在流程优化的基础上，建立完善全公司统一和可复制的质量、环境、职业健康与安全管理体系。 （4）学习与创新层面 按照公司发展战略，组织制定公司未来 5 年人力资源规划；通过内部培养和部分骨干人员外部引进相结合的方式构建公 司的人才梯度；完善员工多通道晋升机制，通过合理授权，责任下移，使“激活中层”迈出实际性的步骤；参照“平衡计分 卡”的管理方法探索建立公司各组织的绩效管理机制，逐步建立一套系统规范、分层次、目标明确培训管理体系，提高员工 业务素质和管理技能；鼓励研发技术人员主动创新，明确任务目标，并通过有效的激励机制，加快研发进度，不断形成具有 自主知识产权的产品与技术，为公司的发展提供技术支持。 三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 报告期内，会计师事务所未出具―非标准审计报告‖。 四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明 报告期内，公司依据的会计政策、会计估计未发生变更，也不存在重要前期差错的更正。 五、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2012 年 8 月，根据中国证监会深圳证监局 2012 年 5 月 18 日向辖区内上市公司下发的《关于认真贯彻落实<关于进一步 落实上市公司现金分红有关事项的通知>有关要求的通知》，公司先后召开了第二届董事会第九次会议和 2012 年第二次临时 股东大会，修订了《公司章程》中关于利润分配政策及分红派息的相关规定。 报告期内，公司利润分配严格按照上述现金分红政策和利润分配政策来执行，未对上述现金分红政策进行调整。在保证 公司长期、持续、健康发展对现金需求的前提下进行了较高比例的现金分红。独立董事和监事会充分履行了职责，对利润分 配预案均发表了意见；决策程序和决策机制上均符合《公司章程》等相关法律法规的规定，切实保障了全体股东特别是中小 股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 是 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 26 规、透明： 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 171,200,000 现金分红总额（元）（含税） 42,800,000.00 可分配利润（元） 335,538,071.33 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，深圳新宙邦科技股份有限公司母公司 2013 年度实现净利润 108,833,656.81 元，按 2013 年度公司实现净利润的 10％提取法定盈余公积金 10,883,365.68 元，加年初未分配利润 280,387,780.20 元，减去 2013 年分配的 2012 年利润 42,800,000.00 元，截至 2013 年 12 月 31 日止，公司可供分配利润为 335,538,071.33 元。 2014 年 3 月 22 日召开的公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司 2013 年度利润分配预案的议案》。2013 年度公司利润分配预案为：拟以截止 2013 年 12 月 31 日总股本 17,120 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 2.50 元人民币（含税），合计派发现金股利 42,800,000 元，剩余未分配利润 292,738,071.33 元结转以后年度分配。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 公司2011年度权益分配方案为：以截止2011年12月31日总股本107,000,000股为基数每10 股派发现金红利4.0元（含税）， 共计派发42,800,000.00元，同时进行资本公积金转增股本，以107,000,000 股为基数向全体股东每10 股转增6股，共计转增 64,200,000股，转增后公司股本增加至171,200,000股，剩余未分配利润结转到下一年度。上述方案已于2012年4月24日实施完 毕。 公司2012年度权益分配方案为：以截止2012年12月31日总股本17,120万股为基数向全体股东每10 股派发现金股利2.50 元人民币（含税），共计派发42,800,000.00元，剩余未分配利润237,587,780.20 元结转到下一年度。上述方案已于2013年5 月16日实施完毕。 公司2013年度权益分配预案为：以截止2013年12月31日总股本17,120万股为基数向全体股东每10 股派发现金股利2.50 元人民币（含税），共计派发42,800,000.00元，剩余未分配利润292,738,071.33 元结转到下一年度。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司普通股股东的净利 润 占合并报表中归属于上市公 司普通股股东的净利润的比 率（%） 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 27 2013 年 42,800,000.00 125,471,111.19 34.11% 2012 年 42,800,000.00 129,814,451.01 32.97% 2011 年 42,800,000.00 123,718,829.79 34.59% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况 （一）内幕信息及知情人管理制度的制定 2010年3月3 日由公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《内幕信息及知情人管理制度》，2012年8月11日第二届董 事会第九次会议审议通过了对《内幕信息及知情人管理制度》的修订情况。该制度明确界定了内幕信息及内幕信息知情人的 范围，完善了内幕信息事项的研究、决策和审批程序，健全了内幕信息的保密措施，建立了内幕信息知情人登记管理措施等。 （二）内幕信息及知情人管理制度的执行情况 1、定期报告披露期间的信息保密工作 公司严格执行内幕信息保密制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披露期间， 对于未公开信息，公司董事会办公室都严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人登记表》，如 实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间。经公司董事会办公室核实无 误后，按照相关法规规定在向深交所和深圳证监局报送定期报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登记情况。 2、投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项披露期间，公司尽量避免接待投资者的调研，努力做好定期 报告及重大事项披露期间的信息保密工作。 在日常接待投资者调研时，公司董事会办公室负责履行相关的信息保密工作程 序。在进行调研前要求调研人员签署投资者调研登记表与承诺书，承诺在对外出具报告前需经公司董事会办公室认可。在调 研过程中，董事会办公室人员认真做好相关会议记录，并按照相关法规规定向深交所报备。 3、其他重大事件的信息保密工作 在其他重大事项（如对外投资等）未披露前，公司及相关信息披露义务人采取保密 措施，签订相关保密协议，以保证信息处于可控范围。 （三）报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况 公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了与内幕信息知情人相关的管理制度，未发现有内幕信息知 情人利用内幕信息买卖公司股份的情况。报告期内公司也未发生受到监管部门查处和整改的情形。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 05 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 长江证券：张坤；信达证券： 刘强；广发证券：周志敏； 相关行业发展状况、公司 生产经营情况及募投项目 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 28 银河基金：陈立勋；朱雀投 资：胡晓骏；中金公司：高 兵、杜景涛；银华基金：李 晓星；嘉实基金：姚克鹏； 华泰证券：纪石；国海证券： 周成娟；友邦保险：谢文超、 吴正；厦门普尔投资：朱峰； 鼎锋资产：王小刚；平安证 券：陈建文 的建设情况，未提供书面 材料 2013 年 05 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 兴业证券：郑方镳、纪云涛、 李卉；玖歌投资：刘兰；长 信基金：陈言午；尚诚资产： 杜伟；长安基金：雷宇；金 百朋投资：张龙；宝盈基金： 彭敢；景顺长城：杨鹏；大 成基金：彭瀚达；浦银安盛 基金：刘浩峰；晴川资本： 杨昆；平安基金：黄建军； 第一创业证券：郑建林；融 通基金：吴巍；五矿资本： 苏灵 相关行业发展状况、公司 生产经营情况及募投项目 的建设情况，未提供书面 材料 2013 年 10 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 博时基金：万定山、沙炜、 祁禾；长城证券：桂方晓、 沈成 相关行业发展状况、公司 生产经营情况及募投项目 的建设情况，未提供书面 材料 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 29 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 报告期内，公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、破产重整相关事项 报告期内，公司未发生破产重整等相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 报告期内，公司不存在收购资产情况。 2、出售资产情况 报告期内，公司不存在出售资产情况。 3、企业合并情况 报告期内，公司不存在企业合并情况。 4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 报告期内，公司不存在资产重组或收购出售资产的情况。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司未实施股权激励政策。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 30 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 深圳中元 电子有限 公司 上市公 司的关联 自然人直 接或间接 控制，或 担任董 事、高级 管理人员 的法人或 其它组织 销售产 品、商品 销售电容 器化学品 遵循公 平、公允 的原则， 实际结算 价以市场 价为基础 的协议价 格 1.03 万元 /吨 125.78 0.18% 月结 60 天 1.03 万元 /吨 深圳市中 元吉康电 子有限公 司 上市公司 的关联自 然人直接 或间接控 制，或担 任董事、 高级管理 人员的法 人或其它 组织 销售产 品、商品 销售电容 器化学品 遵循公 平、公允 的原则， 实际结算 价以市场 价为基础 的协议价 格 2.59 万元 /吨 131.77 0.19% 月结 60 天 2.59 万元 /吨 合计 -- -- 257.55 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用 关联交易事项对公司利润的影响 公司与中元电子及中元吉康电子的交易金额极小,对利润几乎无影响 报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 (%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比 例(%) 深圳中元电子有限公司 125.78 0.18% 0 0% 深圳市中元吉康电子有限 公司 131.77 0.19% 0 0% 合计 257.55 0.37% 0 0% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 5,428.73 万元。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 31 2、资产收购、出售发生的关联交易 无 3、共同对外投资的重大关联交易 无 共同对外投资的重大关联交易情况说明 无 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 注：请注意对上面―是否存在非经营性关联债权债务往来‖进行选择。 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 深圳中元电子有限公 司 上市公司的 关联自然人 直接或间接 控制，或担任 董事、高级管 理人员的法 人或其它组 织 应收关联方 债权 销售产品、商 品 否 58.78 147.16 44.61 深圳市中元吉康电子 有限公司 上市公司的 关联自然人 直接或间接 控制，或担任 董事、高级管 理人员的法 人或其它组 织 应收关联方 债权 销售产品、商 品 否 32.93 154.17 43.01 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 公司与中元电子及中元吉康电子的交易金额极小,对利润几乎无影响 5、其他重大关联交易 关联租赁情况 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 32 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 不适用 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 报告期内，公司不存在托管情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 报告期内，公司不存在承包情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 公司将位于深圳市坪山新区坪山办事处沙坣社区同富裕工业区研发中心办公楼102房，房屋编码为 4403070090091600068000005的房屋出租给深圳尚邦投资管理有限公司使用，租赁房屋建筑面积为28平方米，按每月20元/ 平方米收取租金，期限自2013年12月11日到2014年12月10日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 报告期内，公司无担保事项发生。 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 33 3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人 名称 关联关 系 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 是否经 过规定 程序 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 3,000 2012 年 11 月 01 日 2013 年 05 月 09 日 3,000 是 74.56 74.56 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 3,000 2012 年 11 月 08 日 2013 年 05 月 09 日 3,000 是 68.81 68.81 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 2,500 2012 年 12 月 06 日 2013 年 03 月 07 日 2,500 是 27.11 27.11 中国银 行 非关联 方 否 保证收 益 600 2012 年 12 月 14 日 2013 年 03 月 14 日 600 是 4.44 4.44 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 500 2012 年 12 月 20 日 2013 年 06 月 20 日 500 是 11.47 11.47 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 400 2012 年 12 月 27 日 2013 年 06 月 27 日 400 是 9.17 9.17 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 3,000 2013 年 01 月 24 日 2013 年 07 月 25 日 3,000 是 68.81 68.81 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 100 2013 年 02 月 07 日 2013 年 04 月 11 日 100 是 0.72 0.72 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 550 2013 年 02 月 07 日 2013 年 04 月 11 日 550 是 3.94 3.94 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 2,200 2013 年 03 月 14 日 2013 年 09 月 12 日 2,200 是 50.46 50.46 上海浦 东发展 非关联 方 否 保证收 益 650 2013 年 03 月 21 2013 年 09 月 26 650 是 15.48 15.48 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 34 银行 日 日 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 1,000 2013 年 04 月 18 日 2013 年 10 月 17 日 1,000 是 22.94 22.94 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 400 2013 年 05 月 02 日 2013 年 10 月 31 日 400 是 9.17 9.17 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 450 2013 年 05 月 09 日 2013 年 11 月 07 日 450 是 10.32 10.32 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 2,300 2013 年 05 月 16 日 2013 年 11 月 14 日 2,300 是 52.79 52.79 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 250 2013 年 05 月 23 日 2013 年 11 月 21 日 250 是 5.73 5.73 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 1,000 2013 年 06 月 09 日 2013 年 12 月 12 日 1,000 是 23.44 23.44 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 650 2013 年 06 月 27 日 2013 年 09 月 26 日 650 是 8.91 8.91 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 150 2013 年 06 月 27 日 2013 年 09 月 26 日 150 是 2.06 2.06 中国银 行 非关联 方 否 保证收 益 500 2013 年 06 月 28 日 2013 年 07 月 12 日 500 是 1.05 1.05 中国银 行 非关联 方 否 保证收 益 2,000 2013 年 06 月 28 日 2013 年 08 月 05 日 2,000 是 12.49 12.49 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 450 2013 年 07 月 11 日 2014 年 01 月 09 日 是 10.99 中国银 行 非关联 方 否 保证收 益 3,000 2013 年 07 月 30 日 2013 年 08 月 05 日 3,000 是 1.55 1.55 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 3,000 2013 年 08 月 08 日 2014 年 02 月 06 日 是 71.8 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 35 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 2,000 2013 年 08 月 22 日 2014 年 02 月 20 日 是 47.87 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 500 2013 年 09 月 05 日 2013 年 10 月 10 日 500 是 2.18 2.18 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 2,200 2013 年 09 月 26 日 2014 年 03 月 27 日 是 55.95 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 1,450 2013 年 10 月 10 日 2014 年 04 月 10 日 是 36.87 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 500 2013 年 10 月 17 日 2014 年 04 月 17 日 是 11.97 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 1,000 2013 年 10 月 24 日 2014 年 04 月 24 日 是 23.93 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 4,000 2013 年 12 月 19 日 2014 年 06 月 19 日 是 101.72 上海浦 东发展 银行 非关联 方 否 保证收 益 400 2013 年 12 月 24 日 2014 年 03 月 25 日 是 6.18 合计 43,700 -- -- -- 28,700 -- 854.88 487.6 委托理财资金来源 自有闲置资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 无 审议委托理财的董事会决议披露日期 （如有) 2013 年 01 月 17 日 2012 年 10 月 25 日 审议委托理财的股东大会决议披露日 期（如有) 委托理财情况及未来计划说明 1、情况说明：为了提高公司自有闲置资金使用效率，2012 年 10 月 23 日，经公 司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于利用公司闲置自有资金购买低风险理 财产品的议案》，董事会同意公司使用不超过 1 亿元且单笔金额不超过 8000 万元的 自有闲置资金购买保本型理财产品，该理财额度可滚动使用。投资期限为通过董事 会决议之日起一年内有效（以买入理财产品时点计算）；2013 年 1 月 15 日，经公司 第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于新增自有资金人民币 5000 万元理财额 度的议案》，董事会同意公司使用不超过 1.5 亿元且单笔金额不超过 8000 万元的自有 闲置资金购买保本型理财产品，该理财额度可滚动使用。投资期限为通过董事会决 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 36 议之日起一年内有效（以买入理财产品时点计算）。 2、未来计划说明：2014 年 1 月 10 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通 过了《关于对闲置自有资金理财额度续期的议案》，公司决定对闲置自有资金人民币 1.5 亿元理财额度进行续期。公司可使用不超过 1.5 亿元且单笔金额不超过 8000 万元 的自有闲置资金购买保本型理财产品，该理财额度可滚动使用。授权期限为自决议 通过之日起一年内有效（以买入理财产品时点计算），期满后管理层可根据公司资金 使用状况决定顺延一年。 （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 （3）委托贷款情况 报告期内，公司未发生委托贷款事项。 4、其他重大合同 （1）授信合同 a、2013年1月15日，公司与招商银行股份有限公司深圳龙岗支行签署了《授信协议》 （合同编号：2013年龙字第0013603001 号）。招商银行股份有限公司深圳龙岗支行授予公司人民币5000万元的综合授信额度，用于流动资金贷款、开立银行承兑汇 票、进口开证，授信期间为12个月，从2013年1月24日起到2014年1月23日止。 b、2013年8月13日，公司与中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签署了《授信额度协议》（合同编号：2013圳中银岗 额协字第0000939号）。中国银行股份有限公司深圳龙岗支行授予公司人民币14,000万元的综合授信额度，用于短期贷款、 银行承兑汇票、贸易融资、保函、、资金业务，授信额度使用期限为12个月，从合同生效之日起计算。该合同正在履行过程 中。 （2）资产购置合同 2013年12月23日，公司参加了深圳市土地房产交易中心组织的国有建设用地使用权挂牌出让活动，以人民币5300万元 的价格竞得了宗地编号为G11339-8013地块的国有土地使用权，并与深圳市规划和国土资源委员会坪山管理局签订了《深圳 市土地使用权出让合同书》（合同编号：深地合字（2013）9012号）。竞得地块土地面积4000.1平方米，建筑面积24800平 方米，建筑物性质为研发用房及厂房，宗地使用年限为30年，从2013年12月23日起至2043年12月22日止。截止年报披露日， 该地块已取得建设用地规划许可证，土地使用权证正按程序办理。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 37 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 公司全体发 起人股东，公 司控股股东， 公司董事、监 事、高级管理 人员 1、为避免同业竞争损害本公司及其他股东 的利益，公司控股股东和实际控制人覃九 三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文等六 人做出避免同业竞争的承诺。 2、公司全体发起人股东承诺：自本公司股 票上市之日起三十六个月内，不转让或者委 托他人管理其直接或间接持有的本公司本 次发行前已发行的股份，也不由本公司回购 该部分股份。担任公司董事、监事、高级管 理人员的覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、 张桂文、毛玉华、姜希松、陈志锋、赵志明、 周艾平、李梅凤等11 名自然人股东还承诺： 除前述锁定期外，在担任本公司董事、监事 或高级管理人员期间每年转让的股份不超 过其所持有的本公司股份总数的 25%；在离 职后半年内不转让所持有的本公司股份；申 报离任六个月后的十二月内通过证券交易 所挂牌交易出售本公司股票数量占所持有 本公司股票总数的比例不超过 50%。承诺期 限届满后，上述股份可以上市流通和转让。 3、公司实际控制人覃九三等六人在《一致 行动协议书》中承诺：―自本协议签署后， 各方在股份公司重大事务决策（包括但不限 于在股东大会行使表决权、提案权、提名权 等；担任董事的个人在董事会行使表决权、 提案权、提名权等）时保持一致行动‖。六 人还约定，―本协议有效期为各方为股份公 司股东期间，如任何一方不再为股份公司股 东，本协议对其他各方仍有约束力‖。 4、公司实际控制人覃九三等六人承诺：―如 今后公司因上市前享受的企业所得税税收 优惠而被国家有关税务部门追缴企业所得 税税款，本人将全额承担公司补缴（被追缴） 的上市前各年度的企业所得税税款及相关 2010 年 01 月 08 日 上市之日起 36 个月，任 职期间及法 定期限 截止报告期 末，所有承诺 人均严格履行 了承诺，未发 生违反承诺的 情况。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 38 费用‖。 5、公司实际控制人覃九三等六人于 2009 年 9 月 1 日出具《承诺函》，承诺：―如应 有权部门要求或决定，公司及子公司南通宙 邦高纯化学品有限公司需要为员工补缴住 房公积金，或因未为员工缴纳住房公积金而 承担任何罚款或损失，本人愿在毋需深圳新 宙邦科技股份有限公司支付对价的情况下， 承担需要补缴的全部住房公积金和额外费 用‖。 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原 因及下一步计划（如 有） 截止报告期末，所有承诺人均严格履行了承诺，未发生违反承诺的情况。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 周珊珊 、蒋晓明 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所报酬（万元） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 无 境外会计师事务所注册会计师姓名 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 39 上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单 □ 是 √ 否 □不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □不适用 十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 不适用 十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 不适用 十三、违规对外担保情况 不适用 十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十五、其他重大事项的说明 报告期内发生的《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理办法》第三十条所列的重大事件以及公司董事会判断 为重大事件的事项，如下： 1、首发上市前限售股份解禁情况 2013年1月10日，公司首次公开发行前承诺的限售股份解除限售，解除限售的股份数量为128,000,000股，占公司总股本的 比例为74.7664%。其中可上市流通股为48,546,248股，占公司股本总股本的比例为28.3565%。具体详见2013年1月８日在巨 潮资讯网（）上披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号2013-001）。 2、控股股东减持公司股份情况 自2013年2月1日起，公司控股股东覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红、张桂文等六人通过深圳证券交易所交易 系统累计减持公司股份14,759,000股，占公司股份总数的8.6209%。截止报告期末，公司控股股东覃九三等六人合计持有公 司股份94,546,088股，占公司总股本的55.2255%，仍为公司控股股东、实际控制人。公司及相关信息披露义务人依法及时地 对控股股东减持公司股份情况进行了信息披露。具体详见公司分别于2013年2月20日、2013年2月28日、2013年5月8日在巨潮 资讯网上披露的《关于控股股东减持股份的提示性公告》（公告编号2013-008，2013-009、2013-024）。2013年12月31日在 巨潮资讯网上披露的《简式权益变动报告书》及《关于控股股东减持股份的提示性公告》（公告编号2013-045）。 3、2013年2月，公司收到了由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合 下发的高新技术企业证书，证书编号：GF201244200444，发证时间：2012年 9月12日，有效期三年。 4、开展远期外汇交易的情况说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 40 为了规避和防范汇率风险，2012年10月23日，经公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于开展远期美元结汇业务 的议案》，同意公司开展远期美元结汇交易，自董事会审议通过之日起一年内，公司远期外汇结汇业务金额合计不超过2000 万美元。 根据以上决议，公司于中国银行股份有限公司龙岗支行签订了远期外汇交易协议，报告期内，已经完成交割和尚未到交 割时间的远期外汇交易具体情况如下： 序号 交易方向 委托日期 交割日期 交易金额 约定交割汇率 是否交割 1 卖出美元 2012-11-7 2013-11-7 2,000,000.00 6.3860 是 2 卖出美元 2012-12-25 2013-10-28 2,000,000.00 6.33 是 3 卖出美元 2012-12-25 2013-12-27 4,000,000.00 6.352 是 4 卖出美元 2013-1-28 2013-5-2 1,000,000.00 6.2396 是 5 卖出美元 2013-1-28 2013-7-30 2,000,000.00 6.267 是 6 卖出美元 2013-6-20 2014-6-24 2,000,000.00 6.2672 否 7 卖出美元 2013-12-3 2014-12-3 2,000,000.00 6.1315 否 8 卖出美元 2013-12-23 2014-12-23 8,000,000.00 6.1148 否 9 卖出美元 2013-12-25 2014-6-25 1,000,000.00 6.1000 否 10 卖出美元 2013-12-25 2014-3-25 3,000,000.00 6.0900 否 2014年1月10日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于继续开展远期美元结汇业务的议案》，同意公司继 续开展远期美元结汇业务进行汇兑保值，交易金额不超过2000万美元，授权期限为自董事会决议通过之日起一年（以交易开 始时点计算）。 5、获得政府补助的情况说明 报告期内，公司及其控股子公司共收到政府补助1,127.97万元。具体情况如下： 2013年2月，公司全资子公司南通新宙邦电子材料有限公司收到南通经济技术开发区财政局基本配套费补贴165万元； 2013年3月，根据公司与广东省教育部产学研签订的《广东省教育部产学研结合项目合同书》（下达文件号：粤财教 [2012]391项目编号：2012A090300012）的规定，本公司承担―高性能锂离子动力电池关键材料、设备与工艺集成研发及产业 化‖项目，2013年3月公司收到一期项目资助资金24万元； 2013年4月，公司收到深圳市财政委员会2011年度骨干企业加快发展财政奖励37万元； 2013年5月，公司收到深圳市财政委员会锂离子动力电池电解液工程实验室项目资助资金500万元，依据深发改[2013]690 号文，项目建设期为两年； 2013年5月，公司收到深圳市财政委员会2009年增值税返还74.60万元； 2013年8月，公司收到市场监督局专利资助费9万元； 2013年9月，公司收到南通市工业经济奖2万元； 2013年10月，公司收到深圳财政委员会2012优化外贸出口结构资助款5.3719万元； 2013年11月，公司收到深圳市场监督管理局境外商标注册申请资助费1万元； 2013年12月，公司收到深圳市科技创新委员会长寿命可靠铝电解电容器用高压溶质及电解液的研发项目资助资金150万 元，依据深发改[2013]1450号文，项目建设期为两年； 2013年12月，公司收到深圳市科技创新委员会动力锂离子电池电解液及关键添加剂的研发与成果转化研发项目资助资金 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 41 160万元，依据深科技创新[2013]300号文，项目建设期为两年。 公司根据《企业会计准则第 16 号――政府补助》的有关规定进行相应的会计处理，将上述政府补助将确认为递延收益， 并将按照项目执行进度平均结转入营业外收入。预计上述政府补助将将对公司当期及以后各期利润产生一定的积极影响。 十六、控股子公司重要事项 无 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 128,000,1 20 74.77% 0 0 0 0 -48,546,36 8 79,453,75 2 46.41% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他内资持股 128,000,1 20 74.77% 0 0 0 0 -48,546,36 8 79,453,75 2 46.41% 其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境内自然人持股 128,000,1 20 74.77% 0 0 0 0 -48,546,36 8 79,453,75 2 46.41% 4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 二、无限售条件股份 43,199,88 0 25.23% 0 0 0 0 48,546,36 8 91,746,24 8 53.59% 1、人民币普通股 43,199,88 0 25.23% 0 0 0 0 48,546,36 8 91,746,24 8 53.59% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 171,200,0 00 100% 0 0 0 0 0 171,200,0 00 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2013年1月10日，公司首次公开发行前承诺的限售股份上市流通，本次解除限售股份的数量为128,000,000股，占总股本 的74.7664%；实际上市可流通的股份数量为48,546,368股。原因是：按照高管持股变动的相关规定，时任公司董事、监事、 高级管理人员的覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文、赵志明、周艾平、李梅凤、毛玉华、姜希松、陈志锋，每年可 上市流通的股份数量不超过其本人所持公司股份总数的25%（共计26,484,544股），剩余75%为高管锁定股。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 43 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 覃九三 28,499,968 7,124,992 0 21,374,976 高管锁定股份 高管锁定期止 周达文 21,279,488 5,319,872 0 15,959,616 高管锁定股份 高管锁定期止 郑仲天 20,915,584 5,228,896 0 15,686,688 高管锁定股份 高管锁定期止 钟美红 16,711,552 4,177,888 0 12,533,664 高管锁定股份 高管锁定期止 邓永红 12,672,384 12,672,384 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 张桂文 9,226,112 2,306,528 0 6,919,584 高管锁定股份 高管锁定期止 赵志明 5,280,640 1,320,160 0 3,960,480 高管锁定股份 高管锁定期止 江慧 4,969,984 4,969,984 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 周艾平 1,528,832 382,208 0 1,146,624 高管锁定股份 高管锁定期止 李梅凤 1,328,896 332,224 0 996,672 高管锁定股份 高管锁定期止 毛玉华 592,760 148,160 0 444,600 高管锁定股份 高管锁定期止 刘兴华 498,688 498,688 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 姜希松 469,888 117,472 0 352,416 高管锁定股份 高管锁定期止 沈兵 415,616 415,616 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 郑春怀 383,616 383,616 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 张志强 381,824 381,824 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 王明杰 376,192 376,192 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 李荣成 375,552 375,552 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 陈卫东 348,800 348,800 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 陆军 348,800 348,800 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 陈志锋 104,576 26,144 0 78,432 高管锁定股份 高管锁定期止 刘焯 104,576 104,576 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 44 莫官明 104,576 104,576 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 秦武 104,576 104,576 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 程育娟 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 冯芬 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 胡志坚 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 黄珍 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 李飞 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 宋春华 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 吴科国 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 向秋芬 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 校晶 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 徐晓琳 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 曾喜明 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 曾原 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 张俊彦 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 朱用官 52,352 52,352 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 陈长春 34,816 34,816 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 高家勇 34,816 34,816 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 何天虔 34,816 34,816 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 李兵 34,816 34,816 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 孙先保 34,816 34,816 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 王建国 34,816 34,816 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 张尚军 34,816 34,816 0 0 首发承诺 2013 年 1 月 8 日 合计 128,000,120 48,546,368 0 79,453,752 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行情况 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 45 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 11,782 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 7,959 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 覃九三 境内自然人 16.65% 28,499,96 8 0 21,374,97 6 7,124,992 周达文 境内自然人 10.59% 18,129,48 8 -3150000 15,959,61 6 2,169,872 郑仲天 境内自然人 9.79% 16,765,58 4 -4150000 15,686,68 8 1,078,896 钟美红 境内自然人 8.46% 14,491,55 2 -2220000 12,533,66 4 1,957,888 邓永红 境内自然人 4.88% 8,352,384 -4320000 0 8,352,384 张桂文 境内自然人 4.85% 8,307,112 -919000 6,919,584 1,387,528 赵志明 境内自然人 2.47% 4,230,640 -1050000 3,960,480 270,160 江慧 境内自然人 2.32% 3,975,984 -994000 0 3,975,984 中国银行－嘉实 服务增值行业证 券投资基金 境内非国有法人 1.92% 3,280,486 3280486 0 3,280,486 中国建设银行－ 银华核心价值优 选股票型证券投 资基金 境内非国有法人 1.46% 2,499,737 2499737 0 2,499,737 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红 和张桂文系一致行动人，除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关 系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 邓永红 8,352,384 人民币普通股 8,352,384 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 46 覃九三 7,124,992 人民币普通股 7,124,992 江慧 3,975,984 人民币普通股 3,975,984 中国银行－嘉实服务增值行业证 券投资基金 3,280,486 人民币普通股 3,280,486 中国建设银行－银华核心价值优 选股票型证券投资基金 2,499,737 人民币普通股 2,499,737 中国银行－嘉实研究精选股票型 证券投资基金 2,430,400 人民币普通股 2,430,400 周达文 2,169,872 人民币普通股 2,169,872 钟美红 1,957,888 人民币普通股 1,957,888 张桂文 1,387,528 人民币普通股 1,387,528 郑仲天 1,078,896 人民币普通股 1,078,896 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 上述股东中，覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红 和张桂文系一致行动人，除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关 系。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 覃九三 中国 否 周达文 中国 否 郑仲天 中国 否 钟美红 中国 否 邓永红 中国 否 张桂文 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 1、覃九三，2008 年 4 月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事长、总经理； 2010 年 3 月起至今担任公司董事长，现兼任深圳市龙岗区政协委员； 2、周达文，自 2008 年 4 月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、副总经 理兼董事会秘书；2010 年 3 月起至今，担任公司董事、总裁； 3、郑仲天，2008 年 4 月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、总工程师； 2010 年 3 月起至今担任公司董事、副总裁、总工程师； 4、钟美红，2008 年 4 月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、副总经理， 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 47 2010 年 3 月起至今担任公司董事、副总裁； 5、邓永红，2008 年 9 月起至今华南理工大学化学与化工学院副教授, 主要从事 功能材料化学领域的科研和教学。曾担任深圳市宙邦化工有限公司董事、深圳 市新宙邦电子材料科技有限公司监事，自 2002 年起兼任公司技术顾问； 6、张桂文，2006 年 2 月至今，担任雅居乐地产置业有限公司集团行政总监；2008 年 4 月至今，担任公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 覃九三 中国 否 周达文 中国 否 郑仲天 中国 否 钟美红 中国 否 邓永红 中国 否 张桂文 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 1、覃九三，2008 年 4 月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事长、总经理； 2010 年 3 月起至今担任公司董事长，现兼任深圳市龙岗区政协委员； 2、周达文，自 2008 年 4 月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、副总经理 兼董事会秘书；2010 年 3 月起至今，担任公司董事、总裁； 3、郑仲天，2008 年 4 月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、总工程师； 2010 年 3 月起至今担任公司董事、副总裁、总工程师； 4、钟美红，2008 年 4 月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、副总经理， 2010 年 3 月起至今担任公司董事、副总裁； 5、邓永红，2008 年 9 月起至今华南理工大学化学与化工学院副教授, 主要从事 功能材料化学领域的科研和教学。曾担任深圳市宙邦化工有限公司董事、深圳市 新宙邦电子材料科技有限公司监事，自 2002 年起兼任公司技术顾问； 6、张桂文，2006 年 2 月至今，担任雅居乐地产置业有限公司集团行政总监；2008 年 4 月至今，担任公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 48 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 无 情况说明 无 5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 限售条件股东名称 持有的限售条件股份数 量（股） 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 量（股） 限售条件 覃九三 21,374,976 2014 年 01 月 02 日 7,124,992 高管锁定股 周达文 15,959,616 2014 年 01 月 02 日 4,532,372 高管锁定股 郑仲天 15,686,688 2014 年 01 月 02 日 4,191,396 高管锁定股 钟美红 12,533,664 2014 年 01 月 02 日 3,622,888 高管锁定股 张桂文 6,919,584 2014 年 01 月 02 日 2,076,778 高管锁定股 赵志明 3,960,480 2014 年 01 月 02 日 1,057,660 高管锁定股 周艾平 1,146,624 2014 年 01 月 02 日 286,656 高管锁定股 李梅凤 996,672 2014 年 01 月 02 日 250,962 高管锁定股 毛玉华 444,600 2014 年 01 月 02 日 111,150 高管锁定股 姜希松 352,416 2014 年 01 月 02 日 88,104 高管锁定股 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 49 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 1、持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状 态 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 （股） 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量（股） 增减变 动原因 覃九三 董事长 男 47 现任 28,499, 968 0 0 28,499, 968 0 0 0 0 周达文 董事、 总经理 男 51 现任 21,279, 488 0 3,150,0 00 18,129, 488 0 0 0 0 股票减 持 郑仲天 董事、 副总经 理 男 48 现任 20,915, 584 0 4,150,0 00 16,765, 584 0 0 0 0 股票减 持 钟美红 董事、 副总经 理 女 47 现任 16,711,5 52 0 2,220,0 00 14,491, 552 0 0 0 0 股票减 持 张桂文 董事 女 51 现任 9,226,11 2 0 919,000 8,307,11 2 0 0 0 0 股票减 持 王德全 董事 男 48 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 国世平 独立董 事 男 57 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 张晓凌 独立董 事 男 42 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 黄雷 独立董 事 男 50 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 毛玉华 监事 男 48 现任 592,800 0 148,200 444,600 0 0 0 0 股票减 持 姜希松 监事 男 37 现任 469,888 0 117,472 352,416 0 0 0 0 股票减 持 陈志锋 监事 男 35 现任 104,576 0 1,700 102,876 0 0 0 0 股票减 持 李梅凤 副总经 女 48 现任 1,328,8 0 325,050 1,003,8 0 0 0 0 股票减 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 50 理、财 务总监 96 46 持 周艾平 副总经 理 男 46 现任 1,528,8 32 0 382,208 1,146,6 24 0 0 0 0 股票减 持 赵志明 副总经 理 男 48 现任 5,280,6 40 0 1,050,0 00 4,230,6 40 0 0 0 0 股票减 持 梁作 董事会 秘书 男 33 现任 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- 105,938 ,336 0 12,463, 630 93,474, 706 0 0 0 0 -- 2、持有股票期权情况 姓名 职务 任职状态 期初持有股票 期权数量（份） 本期获授予股 票期权数量 （份） 本期已行权股 票期权数量 （份） 本期注销的股 票期权数量 （份） 期末持有股票 期权数量（份） 无 0 0 0 0 0 合计 -- -- 0 0 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 覃九三：中国国籍，无境外永久居留权，1967年出生。1990年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业，获工学学士学位。 曾任职于湖南省株洲市化工研究所，曾担任湖南省石油化工贸易公司深圳分公司进出口部经理、深圳瑞基机电有限公司执行 董事、深圳市宙邦化工有限公司总经理及深圳市宝安金桥化成化工厂负责人。2002年2月起担任深圳市新宙邦电子材料科技 有限公司董事、总经理；2008年4月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事长、总经理；2010年3月至今担任公司董事长， 现兼任深圳市龙岗区政协委员。 周达文：中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生。1988年毕业于中国科学院化工冶金研究所，获工学硕士学位。 曾先后担任深圳石化集团企管部科长、副部长、部长；深圳石化有机硅有限公司副总经理、高级工程师；深圳市宙邦化工有 限公司董事长；曾任社会职务有深圳市专家工作联合会、专家工作委员会之化学工业专家工作委员会委员、深圳市质量管理 协会理事等。自2002年2月起担任深圳市新宙邦电子材料科技有限公司董事、常务副总经理、高级工程师；自2008年4月起担 任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书；2010年3月至今，担任公司董事、总裁。 郑仲天：中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生。1988年毕业于北京大学化学系，获学士学位。曾先后担任珠海 裕华聚酯有限公司工程师、技术品质部经理、深圳市宙邦化工有限公司董事。自2002年2月起担任深圳市新宙邦电子材料科 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 51 技有限公司董事、总工程师；2008年4月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、总工程师；2010年3月至今担任公司董事、 副总裁、总工程师。其负责组织研究开发的铝电解电容器高压电解质及超级电容器用电解质系列产品中有9项技术已申请发 明专利；个人荣获2005-2007年度深圳龙岗区科技创新区长奖（技术领军人物）。 钟美红：中国国籍，无境外永久居留权，1967年出生。1990年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业，获工学学士学位。 曾先后担任湖南益阳市橡胶机械厂技术员、湖南金海化工有限公司生产部部长、深圳市宙邦化工有限公司董事。自2002年2 月起担任深圳市新宙邦电子材料科技有限公司董事、副总经理；2008年4月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司董事、副总 经理，2010年3月至今担任公司董事、副总裁。 张桂文：中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生。1985年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业，获工学学士学位， 澳门科技大学MBA，长江商学院EMBA。曾先后担任湘潭大学化工系教师、珠海裕华聚酯有限公司品质部副经理、人事行 政部经理、深圳市宙邦化工有限公司董事、澳门中华工业集团人力资源总监、香港环球石材集团人力资源总监、广东蓉胜超 微线材股份有限公司人力资源总监；现担任雅居乐地产置业有限公司集团行政总监。自2002年2月起担任深圳市新宙邦电子 材料科技有限公司董事长、法定代表人；自2008年4月股份公司成立至今，担任公司董事。 王德全：中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生。1989年毕业于国防科学技术大学，获学士学位。曾先后担任湖南 湘怡电子有限公司品管员、工艺员，深圳康联电子有限公司工程部副经理,深圳中元电子有限公司经理、副总经理。现担任 深圳中元电子有限公司董事、总经理；深圳市中元吉康电子有限公司董事长。1994年获深圳市龙岗区双―十杰‖青年，1996 年获龙岗区科技进步特等奖，1999深圳市科技进步二等奖，2000年获深圳市第三届青年科技奖，2005年被评为深圳市龙岗区 优秀专家，2008年担任中国电子元件行业协会电容器分会理事。2008年4月至今任本公司董事。 国世平：中国国籍，无境外永久居留权，1957年出生。1991年，获武汉大学经济学博士学位，1992年澳大利亚悉尼大 学博士后, 现任深圳大学经济学院当代金融研究所所长、教授、博士生导师。 现兼任国务院港澳办顾问、国家教育部文科 专家委员、深圳市政府经济顾问、国家发改委顾问、湖南省政府参事、香港学术评审局专家委员。学术兼职有：中山大学经 济学院和香港中文大学经济系兼职教授；美国史丹福大学、美国密西根大学客座教授；香港大学亚洲研究中心名誉研究员。 国世平先生曾先后担任湘潭大学经济学院经济系讲师、副教授；武汉大学经济学院经济系副教授，武汉大学港澳台经济研究 中心副主任、教授, 深圳市政府体改办宏观调节处处长；曾担任广东盛润集团有限公司和深圳银泰证券有限公司独立董事， 深圳世强投资有限公司首席顾问。2008年4月至今任本公司独立董事。 张晓凌：中国国籍，无境外永久居留权，1972年出生，高级经济师、厦门大学国际经济法专业博士。曾任中国（福建） 外贸中心集团经济发展部业务经理；福建省今朝律师事务所律师；深圳证券交易所博士后工作站金融学博士后。现任招商证 券股份有限公司董事会办公室副总经理、厦门大学金融法兼职教授。2009年7月至今担任本公司独立董事。 黄雷：中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，高级会计师，AIA国际会计师，郑州航空工业管理学院工业财务与 会计专科，美国北弗吉尼亚大学MBA。曾任深圳市海王银河医药投资有限公司总经理，兼任海王银河系(三个商业公司)执行 董事；山东海王银河医药有限公司财务总监、董事；深圳市海王生物工程股份有限公司审计总监；深圳市年富实业发展有限 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 52 公司董事长助理。现任深圳市六宝中金投资管理有限公司项目总经理。2011年3月至今担任本公司独立董事。 2、监事 毛玉华：中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生。1988年毕业于北京大学化学系化学专业，获学士学位。曾先后担 任广东梅县电子工业公司下属工厂副厂长、深圳市新纪元实业股份有限公司下属工厂副经理及总工程师、深圳市龙岗区坪山 曙光电镀有限公司经理。2005年5月起担任深圳市新宙邦电子材料科技有限公司副总工程师。2008年4月至今任深圳新宙邦科 技股份有限公司监事会主席、锂电与超容事业部副总经理。 姜希松：中国国籍，无境外永久居留权。1999年毕业于华东理工大学，获工学学士学位。曾先后担任上海胶带股份有限 公司市场部助理、上海新贸金属材料有限公司销售部经理。2002年2月起担任深圳市新宙邦电子材料科技有限公司营销部经 理。2008年4月起，担任深圳新宙邦科技股份有限公司监事、营销部经理。2010年3月至今任公司监事、高纯化学品事业部副 总经理。 陈志锋：中国国籍，无境外永久居留权。2002年7月毕业于中国矿业大学，获工学学士学位。2006年5月起加入南通江海 高纯化学品有限公司，先后担任南通宙邦工艺科长、技改办主任、开发部副部长。2008年4月起任深圳新宙邦科技股份有限 公司公司监事、企划部副经理。2010年3月至今任公司监事，2013年8月起任南通新宙邦副总经理。 3、高级管理人员 周达文，公司总经理，简历见本节之―1、董事会成员简介‖。 郑仲天，公司副总经理，简历见本节之―1、董事会成员简介‖。 钟美红，公司副总经理，简历见本节之―1、董事会成员简介‖。 赵志明： 中国国籍，无境外永久居留权。1987年毕业于湖北黄冈师范学院化学与化工专业，中山大学EMBA。曾先后担 任湖北省鄂州市橡胶制品厂技术员，湖北省鄂州华宇轻化公司助理工程师，广东省丰宾电子（深圳）有限公司研发部工程师、 副经理、经理。2008年4月起，担任深圳新宙邦科技股份有限公司副总经理，2010年3月至今担任公司副总裁。 周艾平：中国国籍，无境外永久居留权，1968年出生。1990年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业。曾先后担任湖南 省冷水制碱厂车间主任，湖南省南龙电源有限公司总经理，湖南神舟科技股份有限公司技术部经理。2002年2月起担任深圳 市新宙邦电子材料科技有限公司锂电事业部经理。2008年4月起担任深圳新宙邦科技股份有限公司锂电事业部总经理。2009 年6月起，担任深圳新宙邦科技股份有限公司副总经理，2010年3月至今担任公司副总裁。 李梅凤：中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生。1989年毕业于湖南省工业职工大学工业会计专业，曾先后担任湖 南省涟邵矿务局桥头河煤矿会计、广州合胜塑胶电子有限公司财务主管及深圳市新宙邦电子材料科技有限公司财务经理。 2008年4月起担任公司首席财务官（财务总监）。 2012年3月至今担任公司副总裁兼首席财务官。 梁作：中国国籍，无境外永久居留权，1981年出生。厦门大学化学硕士、管理学硕士，经济师，具有证券、期货从业资 格和董事会秘书资格。曾任职于联化科技股份有限公司， 2009年5月进入深圳新宙邦科技股份有限公司工作， 2011年3月至 今任公司董事会秘书。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 53 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 覃九三 惠州市宙邦化工有限公司 董事 2012 年 08 月 17 日 2015 年 08 月 16 日 否 覃九三 南通宙邦高纯化学品有限公司 董事 2013 年 08 月 23 日 2016 年 08 月 22 日 否 覃九三 南通新宙邦电子材料有限公司 董事长 2013 年 08 月 23 日 2016 年 08 月 22 日 否 覃九三 新宙邦（香港）有限公司 董事 2010 年 03 月 03 日 否 周达文 惠州市宙邦化工有限公司 董事长 2012 年 08 月 17 日 2015 年 08 月 16 日 否 周达文 南通新宙邦电子材料有限公司 董事、总经理 2013 年 08 月 23 日 2016 年 08 月 22 日 否 钟美红 新宙邦（香港）有限公司 董事 2010 年 03 月 03 日 否 张桂文 雅居乐地产置业有限公司集团 行政总监 2006 年 02 月 01 日 是 王德全 深圳中元电子有限公司 董事、总经理 2004 年 10 月 10 日 是 王德全 深圳市中元吉康电子有限公司 董事长 2012 年 12 月 13 日 是 国世平 深圳大学经济学院当代金融研究所 所长、博士生 导师 2006 年 07 月 05 日 是 张晓凌 招商证券股份有限公司 董事会办公 室副总经理 2012 年 01 月 01 日 是 黄雷 深圳市六宝中金投资管理有限公司 项目总经理 2013 年 09 月 13 日 是 周艾平 南通宙邦高纯化学品有限公司 董事长、总经 理 2013 年 08 月 23 日 2016 年 08 月 22 日 否 周艾平 南通新宙邦电子材料有限公司 董事 2013 年 08 月 23 日 2016 年 08 月 22 日 否 李梅凤 惠州市宙邦化工有限公司 董事、财务经 理 2012 年 08 月 17 日 2015 年 08 月 16 日 否 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 54 李梅凤 南通宙邦高纯化学品有限公司 董事 2013 年 08 月 23 日 2016 年 08 月 22 日 否 李梅凤 南通新宙邦电子材料有限公司 董事 2013 年 08 月 23 日 2016 年 08 月 22 日 否 姜希松 新宙邦（香港）有限公司 董事 2010 年 03 月 03 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 （一）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对公司董事及高级管理人 员进行绩效考评； （二）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报 酬方案，经由董事会薪酬与考核委员会审核通过。 （三）在公司任职的董事、监事、高级管理人员薪酬由公司支付，公司不另 行支付董事、监事津贴。上述人员薪酬根据其与公司签订的聘任合同/劳动合 同的相关规定为基础，按照《高级管理人员与骨干员工薪酬管理制度》规定， 由公司薪酬与考核委员会组织绩效考评后确定； （四）公司独立董事津贴由公司董事会薪酬与考核委员会提出方案，报公司 股东大会审议通过后实施。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 （一）在公司任职的董事、监事和高级管理人员报酬按照公司《薪酬与考核 委员会工作细则》、《高级管理人员与骨干员工薪酬管理制度》的规定，结合 公司经营情况、管理岗位的职责范围、重要性及其业绩完成情况等指标进行 考核确定并测算出个人绩效年薪。扣除绩效年薪的 10%-15%作为任期风险保 证金，其中，风险保证金的 50%在任期届满经评估后一次性支付，另 50%则 在任期满 2 年后经董事会确认其个人没有违背公司保密制度的行为时，一次 性支付。 （二）独立董事的津贴标准参照本地区、同行业上市公司的整体水平来确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的薪酬已按规定发放。在公司领 薪的董事、监事、高级管理人员共 14 人，实际从公司获得的报酬为 763.18 万 元，其中，任期风险保证金发放金额为 127.76 万元。除独立董事外，公司董 事、监事均未以董事、监事身份在公司领取报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 覃九三 董事长 男 47 现任 71.69 0.00 71.69 周达文 总经理 男 51 现任 86.12 0.00 86.12 郑仲天 副总经理 男 48 现任 85.49 0.00 85.49 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 55 钟美红 副总经理 女 47 现任 76.78 0.00 76.78 国世平 独立董事 男 57 现任 6.00 0.00 6 张晓凌 独立董事 男 42 现任 6.00 0.00 6 黄雷 独立董事 男 50 现任 6.00 0.00 6 毛玉华 监事 男 48 现任 62.14 0.00 62.14 姜希松 监事 男 37 现任 54.78 0.00 54.78 陈志锋 监事 男 35 现任 37.81 0.00 37.81 李梅凤 副总经理、财 务总监 女 48 现任 73.34 0.00 73.34 周艾平 副总经理 男 46 现任 79.72 0.00 79.72 赵志明 副总经理 男 48 现任 76.36 0.00 76.36 梁作 董事会秘书 男 33 现任 40.95 0.00 40.95 合计 -- -- -- -- 763.18 0.00 763.18 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）未发生变动。 六、公司员工情况 截止2013年12月31日，本公司（含全资子公司）共有员工883人，没有需承担费用的离退休职工，具 体结构分布如下： 1、员工专业构成 专业构成 人数 占员工总数比例（%） 管理人员 96 10.87% 技术研发人员 110 12.46% 供销人员 29 3.28% 生产人员 446 50.51% 其他人员 202 22.88% 合计 883 100.00% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 56 2、员工学历构成 学历层次 人数 占员工总数比例（%） 硕士以上 45 5.10% 本科 165 18.69% 大专 184 20.83% 大专以下 489 55.38% 合计 883 100.00% 3、员工年龄构成 年龄 人数 占员工总数比例（%） 50 岁以上（含 50 岁） 32 3.62% 40－49 岁 111 12.57% 30－39 岁 287 32.50% 30 岁以下（含 30 岁） 453 51.30% 合计 883 100.00% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 57 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部 管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实 际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司严格按照《公司章程》、《股东 大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，并尽可能为股东参加股东大会创造便利条件，确保股东合法充 分地行使权益，平等对待所有股东。报告期内，公司严格按照相关规定召开股东大会，不存在违反《上市公司股东大会规则》 的情形。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告 期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 （三）关于董事和董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事 能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出 席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。公司董事通过不断的学习熟悉并掌握相关法律法规，从根本上保证董事 立足于维护公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。全体董事均能做到以认真负责、勤勉诚信的态度忠 实履行职责。董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 董事会的召集、召开程序均符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《董事会议事规则》 等有关规定。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求；监事会会议的召集、召开程序， 完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和 全体股东负责的精神，依法、独立对公司重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责 的合法性、合规性进行监督。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 58 （五）关于绩效评价与激励约束机制 根据公司的实际情况制定并完善了《高级管理人员与骨干员工薪酬管理制度》，由董事会薪酬与考核委员会负责对公司 的董事、监事、高管进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展需要。 （六）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、 完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，通过投资者 关系管理电话、电子信箱、传真、深交所互动易、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，并尽可能解答投资者的疑问， 向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（） 为公司信息披露的指定报纸和网站，确保所有股东能公平地获取公司信息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以"共同创造、共同分享"的核心价值观为指导，积极与利益相关者合作， 加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2012 年度股东大会 2013 年 04 月 26 日 巨潮资讯网： 2013 年 04 月 26 日 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 09 月 07 日 巨潮资讯网： 2013 年 09 月 09 日 三、报告期董事会召开情况 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 59 会议届次 召开日期 会议决议刊登的指定网站查 询索引 会议决议刊登的信息披露日 期 第二届董事会第十二次会议 2013 年 01 月 15 日 巨潮资讯网： 2013 年 01 月 17 日 第二届董事会第十三次会议 2013 年 03 月 30 日 巨潮资讯网： 2013 年 04 月 02 日 第二届董事会第十四次会议 2013 年 04 月 20 日 巨潮资讯网： 2013 年 04 月 23 日 第二届董事会第十五次会议 2013 年 08 月 10 日 巨潮资讯网： 2013 年 08 月 13 日 第二届董事会第十六次会议 2013 年 09 月 24 日 巨潮资讯网： 2013 年 09 月 25 日 第二届董事会第十七次会议 2013 年 10 月 19 日 巨潮资讯网： 2013 年 10 月 22 日 第二届董事会第十八次会议 2013 年 12 月 03 日 巨潮资讯网： 2013 年 12 月 05 日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了进一步完善信息披露管理制度，强化信息披露责任意识，建立内部责任追究机制，促进董事、监事和高级管理人员 勤勉尽责，2010 年 4 月 21 日，第一届董事会第十七次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内， 该制度得到严格执行，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 60 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 22 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字[2014]002594 号 注册会计师姓名 周珊珊、蒋晓明 审计报告正文 深圳新宙邦科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳新宙邦科技股份有限公司(以下简称新宙邦公司)财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新宙邦公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，新宙邦公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新宙邦公司2013年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：周珊珊 中国·北京 中国注册会计师：蒋晓明 二〇一四年三月二十二日 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 61 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 375,830,966.10 484,868,685.92 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 697,800.00 应收票据 140,408,856.74 113,736,993.01 应收账款 185,955,992.63 176,845,375.98 预付款项 12,817,898.56 10,893,620.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 7,351,666.67 应收股利 其他应收款 4,882,875.63 3,901,002.33 买入返售金融资产 存货 98,221,180.98 105,168,534.05 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 156,605,770.13 119,749,983.04 流动资产合计 982,773,007.44 1,015,164,195.25 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 230,706,796.94 238,236,832.11 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 62 在建工程 105,627,860.76 39,957,760.99 工程物资 10,021,902.96 451,054.71 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 49,728,019.98 51,040,979.62 开发支出 416,579.94 139,728.00 商誉 919,115.70 919,115.70 长期待摊费用 3,495,844.77 1,892,032.58 递延所得税资产 3,724,701.64 4,110,846.19 其他非流动资产 59,655,018.63 非流动资产合计 464,295,841.32 336,748,349.90 资产总计 1,447,068,848.76 1,351,912,545.15 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 59,257,772.89 67,770,627.15 应付账款 61,486,603.53 61,024,491.75 预收款项 1,201,240.71 916,741.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 27,864,633.21 25,303,685.41 应交税费 9,631,305.08 8,775,310.84 应付利息 应付股利 其他应付款 15,590,753.28 7,607,521.43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 63 其他流动负债 5,579,596.60 6,254,067.02 流动负债合计 180,611,905.30 177,652,445.40 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,207,420.00 其他非流动负债 13,402,632.74 4,586,469.65 非流动负债合计 14,610,052.74 4,586,469.65 负债合计 195,221,958.04 182,238,915.05 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,200,000.00 171,200,000.00 资本公积 675,977,158.73 675,977,158.73 减：库存股 专项储备 盈余公积 54,577,563.50 43,694,197.82 一般风险准备 未分配利润 351,520,989.15 279,733,243.64 外币报表折算差额 -1,428,820.66 -930,970.09 归属于母公司所有者权益合计 1,251,846,890.72 1,169,673,630.10 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 1,251,846,890.72 1,169,673,630.10 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,447,068,848.76 1,351,912,545.15 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 2、母公司资产负债表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 346,881,651.22 418,558,781.41 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 64 交易性金融资产 697,800.00 应收票据 125,038,614.42 99,096,207.56 应收账款 172,633,130.35 171,858,512.17 预付款项 8,452,407.59 2,778,151.59 应收利息 7,351,666.67 应收股利 其他应收款 14,185,033.31 35,832,646.21 存货 63,656,426.44 65,253,824.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 151,187,409.15 101,031,648.81 流动资产合计 890,084,139.15 894,409,772.69 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 16,434,822.00 16,434,822.00 长期股权投资 418,715,541.74 394,715,541.74 投资性房地产 固定资产 28,378,285.13 20,056,250.51 在建工程 3,842,637.78 480,008.56 工程物资 60,700.00 80,371.11 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,910,623.20 6,358,609.07 开发支出 416,579.94 139,728.00 商誉 长期待摊费用 25,768.94 递延所得税资产 3,252,163.50 3,875,662.51 其他非流动资产 53,161,528.39 非流动资产合计 530,172,881.68 442,166,762.44 资产总计 1,420,257,020.83 1,336,576,535.13 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 65 应付票据 59,257,772.89 67,770,627.15 应付账款 71,813,907.33 53,222,764.25 预收款项 1,074,395.40 752,705.70 应付职工薪酬 20,211,418.70 18,471,181.83 应交税费 6,699,007.50 8,023,162.89 应付利息 应付股利 其他应付款 6,301,647.13 3,766,132.82 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 5,768,857.84 9,847,186.35 流动负债合计 171,127,006.79 161,853,760.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,207,420.00 其他非流动负债 11,752,632.74 4,586,469.65 非流动负债合计 12,960,052.74 4,586,469.65 负债合计 184,087,059.53 166,440,230.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,200,000.00 171,200,000.00 资本公积 674,854,326.47 674,854,326.47 减：库存股 专项储备 盈余公积 54,577,563.50 43,694,197.82 一般风险准备 未分配利润 335,538,071.33 280,387,780.20 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,236,169,961.30 1,170,136,304.49 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,420,257,020.83 1,336,576,535.13 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 66 3、合并利润表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 684,352,214.02 661,194,103.73 其中：营业收入 684,352,214.02 661,194,103.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 551,269,790.85 512,418,472.15 其中：营业成本 453,992,917.40 427,357,848.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,650,819.70 4,731,057.33 销售费用 25,567,972.68 23,244,028.76 管理费用 76,500,589.22 67,017,636.00 财务费用 -10,646,608.65 -13,117,765.83 资产减值损失 2,204,100.50 3,185,667.54 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 697,800.00 投资收益（损失以―－‖号 填列） 7,582,773.32 11,660.32 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以―-‖号填 列） 三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 141,362,996.49 148,787,291.90 加：营业外收入 3,544,670.52 4,726,515.65 减：营业外支出 892,197.15 437,720.60 其中：非流动资产处置损 369,675.40 98,445.42 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 67 失 四、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 144,015,469.86 153,076,086.95 减：所得税费用 18,544,358.67 23,261,635.94 五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 125,471,111.19 129,814,451.01 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 125,471,111.19 129,814,451.01 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.73 0.76 （二）稀释每股收益 0.73 0.76 七、其他综合收益 -497,850.57 4,551.88 八、综合收益总额 124,973,260.62 129,819,002.89 归属于母公司所有者的综合收益 总额 124,973,260.62 129,819,002.89 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。 4、母公司利润表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 645,504,692.41 646,287,354.88 减：营业成本 468,206,798.61 434,837,426.65 营业税金及附加 2,818,105.33 4,376,841.37 销售费用 18,267,780.68 17,864,012.14 管理费用 51,896,522.11 42,397,451.66 财务费用 -10,856,718.75 -11,786,205.52 资产减值损失 730,548.79 4,454,171.55 加：公允价值变动收益（损失以 ―－‖号填列） 697,800.00 投资收益（损失以―－‖号填 列） 7,582,773.32 11,660.32 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 68 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 122,722,228.96 154,155,317.35 加：营业外收入 3,742,681.85 4,344,337.43 减：营业外支出 516,105.02 356,211.40 其中：非流动资产处置损失 109,418.46 94,592.07 三、利润总额（亏损总额以―－‖号填 列） 125,948,805.79 158,143,443.38 减：所得税费用 17,115,148.98 21,932,335.61 四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 108,833,656.81 136,211,107.77 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.64 0.8 （二）稀释每股收益 0.64 0.8 六、其他综合收益 七、综合收益总额 108,833,656.81 136,211,107.77 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 5、合并现金流量表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 722,271,254.95 734,915,101.95 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 69 收到的税费返还 1,505,396.22 470.27 收到其他与经营活动有关的现金 15,794,736.30 8,001,910.73 经营活动现金流入小计 739,571,387.47 742,917,482.95 购买商品、接受劳务支付的现金 446,733,153.23 425,429,342.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 79,980,502.71 71,029,426.25 支付的各项税费 47,967,371.17 66,554,202.89 支付其他与经营活动有关的现金 46,254,230.75 40,664,769.23 经营活动现金流出小计 620,935,257.86 603,677,740.86 经营活动产生的现金流量净额 118,636,129.61 139,239,742.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 287,000,000.00 4,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 7,582,773.32 11,660.32 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 80,574.23 142,999.66 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 11,030,823.33 投资活动现金流入小计 305,694,170.88 4,154,659.98 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 152,840,011.14 76,708,512.78 投资支付的现金 337,000,000.00 104,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,880,823.33 投资活动现金流出小计 492,720,834.47 180,708,512.78 投资活动产生的现金流量净额 -187,026,663.59 -176,553,852.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 70 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,786,949.51 12,622,238.20 筹资活动现金流入小计 5,786,949.51 12,622,238.20 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 42,800,000.00 42,800,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 42,393.89 2,093,994.62 筹资活动现金流出小计 42,842,393.89 44,893,994.62 筹资活动产生的现金流量净额 -37,055,444.38 -32,271,756.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,091,741.46 -1,683,585.50 五、现金及现金等价物净增加额 -107,537,719.82 -71,269,452.63 加：期初现金及现金等价物余额 482,868,685.92 554,138,138.55 六、期末现金及现金等价物余额 375,330,966.10 482,868,685.92 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 6、母公司现金流量表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 684,565,515.17 718,180,851.05 收到的税费返还 1,505,396.22 470.27 收到其他与经营活动有关的现金 17,700,398.33 8,522,055.78 经营活动现金流入小计 703,771,309.72 726,703,377.10 购买商品、接受劳务支付的现金 492,344,044.97 374,436,129.99 支付给职工以及为职工支付的现 金 33,124,851.51 37,755,023.59 支付的各项税费 38,673,238.89 62,060,498.31 支付其他与经营活动有关的现金 40,131,931.55 84,449,392.41 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 71 经营活动现金流出小计 604,274,066.92 558,701,044.30 经营活动产生的现金流量净额 99,497,242.80 168,002,332.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 287,000,000.00 4,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 7,582,773.32 11,660.32 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 74,300.00 100,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 9,380,823.33 投资活动现金流入小计 304,037,896.65 4,111,660.32 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 71,410,436.04 6,390,518.15 投资支付的现金 361,000,000.00 214,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,880,823.33 投资活动现金流出小计 435,291,259.37 220,390,518.15 投资活动产生的现金流量净额 -131,253,362.72 -216,278,857.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,370,092.81 10,366,771.53 筹资活动现金流入小计 5,370,092.81 10,366,771.53 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 42,800,000.00 42,800,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 42,393.89 2,093,994.62 筹资活动现金流出小计 42,842,393.89 44,893,994.62 筹资活动产生的现金流量净额 -37,472,301.08 -34,527,223.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -948,709.19 -845,407.80 五、现金及现金等价物净增加额 -70,177,130.19 -83,649,155.92 加：期初现金及现金等价物余额 416,558,781.41 500,207,937.33 六、期末现金及现金等价物余额 346,381,651.22 416,558,781.41 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 72 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 7、合并所有者权益变动表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 171,200 ,000.00 675,977, 158.73 43,694, 197.82 279,733, 243.64 -930,97 0.09 1,169,673, 630.10 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 171,200 ,000.00 675,977, 158.73 43,694, 197.82 279,733, 243.64 -930,97 0.09 1,169,673, 630.10 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 10,883, 365.68 71,787,7 45.51 -497,85 0.57 82,173,260 .62 （一）净利润 125,471, 111.19 125,471,11 1.19 （二）其他综合收益 -497,85 0.57 -497,850.5 7 上述（一）和（二）小计 125,471, 111.19 -497,85 0.57 124,973,26 0.62 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 10,883, 365.68 -53,683, 365.68 -42,800,00 0.00 1．提取盈余公积 10,883, 365.68 -10,883, 365.68 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -42,800, -42,800,00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 73 配 000.00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 171,200 ,000.00 675,977, 158.73 54,577, 563.50 351,520, 989.15 -1,428,8 20.66 1,251,846, 890.72 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 107,000 ,000.00 740,177, 158.73 30,073, 087.04 206,339, 903.41 -935,52 1.97 1,082,654, 627.21 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 107,000 ,000.00 740,177, 158.73 30,073, 087.04 206,339, 903.41 -935,52 1.97 1,082,654, 627.21 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 64,200, 000.00 -64,200, 000.00 13,621,1 10.78 73,393,3 40.23 4,551.88 87,019,002 .89 （一）净利润 129,814, 451.01 129,814,45 1.01 （二）其他综合收益 4,551.88 4,551.88 上述（一）和（二）小计 129,814, 4,551.88 129,819,00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 74 451.01 2.89 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 13,621,1 10.78 -56,421, 110.78 -42,800,00 0.00 1．提取盈余公积 13,621,1 10.78 -13,621, 110.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -42,800, 000.00 -42,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 64,200, 000.00 -64,200, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 64,200, 000.00 -64,200, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 171,200 ,000.00 675,977, 158.73 43,694, 197.82 279,733, 243.64 -930,97 0.09 1,169,673, 630.10 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利 所有者权 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 75 （或股本） 准备 润 益合计 一、上年年末余额 171,200,00 0.00 674,854,32 6.47 43,694,197 .82 280,387,78 0.20 1,170,136, 304.49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 171,200,00 0.00 674,854,32 6.47 43,694,197 .82 280,387,78 0.20 1,170,136, 304.49 三、本期增减变动金额（减少 以―－‖号填列） 10,883,365 .68 55,150,291 .13 66,033,656 .81 （一）净利润 108,833,65 6.81 108,833,65 6.81 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 108,833,65 6.81 108,833,65 6.81 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 10,883,365 .68 -53,683,36 5.68 -42,800,00 0.00 1．提取盈余公积 10,883,365 .68 -10,883,36 5.68 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -42,800,00 0.00 -42,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 76 （七）其他 四、本期期末余额 171,200,00 0.00 674,854,32 6.47 54,577,563 .50 335,538,07 1.33 1,236,169, 961.30 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 107,000,00 0.00 739,054,32 6.47 30,073,087 .04 200,597,78 3.21 1,076,725, 196.72 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 107,000,00 0.00 739,054,32 6.47 30,073,087 .04 200,597,78 3.21 1,076,725, 196.72 三、本期增减变动金额（减少以 ―－‖号填列） 64,200,000 .00 -64,200,00 0.00 13,621,110 .78 79,789,996 .99 93,411,107 .77 （一）净利润 136,211,10 7.77 136,211,10 7.77 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 136,211,10 7.77 136,211,10 7.77 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 13,621,110 .78 -56,421,11 0.78 -42,800,00 0.00 1．提取盈余公积 13,621,110 .78 -13,621,11 0.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -42,800,00 0.00 -42,800,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 64,200,000 .00 -64,200,00 0.00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 77 1．资本公积转增资本（或股本） 64,200,000 .00 -64,200,00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 171,200,00 0.00 674,854,32 6.47 43,694,197 .82 280,387,78 0.20 1,170,136, 304.49 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：李梅凤 会计机构负责人：曾云惠 三、公司基本情况 1、公司概况 深圳新宙邦科技股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）前身为深圳市新宙邦电子材料科技有限公司，成立于2002 年2月19日。2008年3月由覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红、张桂文等45名自然人共同作为发起人公司整体变更为 股份公司，全体股东以其享有的深圳市新宙邦电子材料科技有限公司2008年1月31日净资产出资，折股8,000万股（每股面值 1元），并取得深圳市市场监督管理局颁发的注册号为440307102897506的企业法人营业执照。 2009年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1385号文《关于核准深圳新宙邦科技股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,700万股，发行后公司股本为10,700 万元。2010年1月8日，经深圳证券交易所《关于深圳新宙邦科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深 证上[2010]7号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称―新宙邦‖，股票代码―300037‖。 根据本公司2012年4月10日召开的2011年度股东大会决议，本公司以2011年12月31日总股本10,700万股为基数，按每10 股由资本公积金转增6股，共计转增6,420万股，并于2012年度实施。转增后，注册资本增至人民币 17,120万元。 2、经营范围 经营范围：经营进出口业务（按深贸管登证字第2003-0939号文执行）。铝电解电容器、锂离子二级电池专用电子化学材 料的开发和产销（以上不含限制项目）；普通货运（凭《道路运输经营许可证》经营）；次磷酸（81504）、正磷酸（81501）、 乙二醇甲醚（33569）、碳酸（二）甲酯（32157）、碳酸（二）乙酯（33608）、乙醇[无水]（32061）、乙酸[含量>80％](81601)、 氢氧化钠（82001）、甲醇（32058）、2－丙醇（32064）、盐酸（81013）、氨溶液[10％<含氨≤35％]（82503）、正丁醇（33552）、 硫酸（81007）、乙腈（32159）、三乙胺（32168）、2-丁氧基乙醇（61592）、N，N-二甲基甲酰胺（33627）的批发（无 自有储存，租赁仓库）（凭《危险化学品经营许可证》经营）。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准 则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 78 则‖)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订) 进 行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会 计准则规定确认。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投 资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 （例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益转为购买日所属当期投资收益。购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用，于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购 买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 79 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 注：应说明判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于―一揽子交易‖的原则。 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 注：对于属于―一揽子交易‖的，应分别披露在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法。 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 注：对于不属于―一揽子交易‖的，应分别披露在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法。 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金 流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数 股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置 日的现金流量纳入合并现金流量表。 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有 子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日 起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 80 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账。该即期近似汇率指交易发生日当月月 初的汇率。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的 外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项 目采用发生时的即期近似汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折 算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权 益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 注：说明发生外币交易时折算汇率的确定、在资产负债表日外币项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法、外币报表折算 的会计处理方法。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法；金融资产转移的确认依据和计量方法；金融负债终止确认条件；金融资产 和金融负债的公允价值确定方法，包括因继续涉入形成的金融资产和金融负债的公允价值确定方法；金融资产（此处不含应 收款项）减值测试方法、减值准备计提方法。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额， 相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资。 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 81 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公 积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产； 如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承 担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 82 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价 值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取 得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 注：金融资产和金融负债的公允价值确定方法，包括因继续涉入形成的金融资产和金融负债的公允价值确定方法。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据 表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂 时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减 值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额超过 100 万元的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发 生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 信用风险特征组合 账龄分析法 无明显减值迹象的应收款项，相同账龄的应收款项具有类似 信用风险的特征。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 83 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 注：填写具体组合名称。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则单项计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备，计入当期损益。 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品 等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售 的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其 可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 84 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并 方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。非同一控制 下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表 和合并财务报表进行相关会计处理: 在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本，购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该 项投资时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同)转入当期投资收益。  在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合 收益应当转为购买日所属当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事 项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不 公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交 换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 85 （2）后续计量及损益确认 （1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资 单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益 以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的 账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合 并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。 （2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净 亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业 与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认 投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其 次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资 损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上 述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值，同时确认投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方 一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股 权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可 收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按 类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资 的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生 减值。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 86 转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资 产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊 销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产 的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时， 以 转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资 性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所 有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使 用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资 产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租 入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策 计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合 理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产 在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿 命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 87 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 3 5% 31.67% 运输设备 5 5% 19% 仪器仪表 5 5% 19% 办公设备 5 5% 19% 其他设备 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分 摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的 可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （5）其他说明 16、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成， 包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 88 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的 可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅 助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 注：采用实际利率计算利息费用的，说明实际利率的计算过程。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 89 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权、机算机软件、 商标权等。 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收 合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他 专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方 法与以前估计未有不同。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 30-50 年 产权证规定使用年限 机算机软件 5 年 合理估计 专有技术、商标权 3-20 年 权证规定使用年限或合理估计 注：列示每项无形资产的预计使用寿命及依据。 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 90 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命 内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等进行的独创性的有计划调查、研究活动阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时 确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 21、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 91 （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司具体业务操作如下： （1）国内销售收入确认方法公司在销售合同 规定的交货期内，将产品运至买方指定地点，由客户在公司的送货单上对数量验收确认，在合同约定的产品质量异议期结束 后，凭客户送货单开具增值税发票并确认收入。对于客户自行提货，在货物交付时确认收入。 （2）国际销售收入确认 方法 a、国际直接销售收入确认方法国际直接销售交货地为装运港，在装运港当货物越过船舷，并同时向海关报关出口，此 时公司即完成交货，交货后已将商品所有权转移给购货方，同时不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再 拥有对已售出商品实施有效控制的权利。公司以装船单/报关单的交付作为确认销售收入的时点，开具出口发票，确认收入。 b、转厂销售收入确认方法转厂系指由一个公司将海关监管的货物，转移到另一海关监管公司，并向海关办理监管货物的转 移手续的行为，公司转厂销售是属于加工贸易型企业之间的交易，首先转入转出双方在海关进行手册备案，再根据手册备案 的内容向海关申请深加工结转的产品和数量（即做关封），根据《深加工申请》的品种和数量公司在 90 日内送货，办结该 批货物的报关手续。公司采取集中办理报关手续，送货对账后办理报关手续，取得报关单，开具出口发票，确认收入。根据 收入和费用配比原则，与同一项销售有关的收入和成本应在同一会计期间予以确认。成本不能可靠计量，相关的收入也不能 确认。如已收到价款，收到的价款应确认为一项负债。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 92 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。 分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 在同一会计年度内开始完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关劳力收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度， 依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表 日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时， 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计 量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区 分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 27、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相 关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）会计政策 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间 计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 93 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且 该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确 认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 94 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 95 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、进口货物、应税劳务收入和 应税服务收入 17%、13% 消费税 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 2、税收优惠及批文 1、公司本部被认定为高新技术企业，于2009年6月27日取得了深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、 深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（高新技术企业证书编号为GR200944200210，有效期三年）。并于2012 年9月12日通过高新技术企业复审续取得《高新技术企业证书》（高新技术企业证书编号为GF201244200444，有效期三年）。 根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15% 税率征收企业所得税。 2、根据香港税务―属地‖原则及《香港税务条例》及其他相关法律规定，只有产生或取自香港的收入才须缴纳利得税（Profits tax），根据《部门解释与实施指南—第21号》，合同的签署、执行与公司运作均是确定利得税来源地重要因素。由于新宙 邦（香港）有限公司的收入非产生或取自香港，公司无需就此利得缴纳利得税。 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 96 额 金额 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 惠州市 宙邦化 工有限 公司 全资子 公司 惠州 化工生 产 5,000 万 元 铝电解 电容器 化学材 料及锂 离子二 次电池 专用材 料 262,000 ,000.00 100% 100% 是 新宙邦 （香 港）有 限公司 全资子 公司 香港 进出口 贸易 99 万美 元 化学材 料及相 关技术 的进出 口贸易 业务 6,919,11 0.00 100% 100% 是 南通新 宙邦电 子材料 有限公 司 全资子 公司 南通 化工生 产 10,000 万元 新型电 子材料 的研 发、生 产、销 售和服 务 124,000 ,000.00 100% 100% 是 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 无 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 从母公 司所有 者权益 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 97 净投资 的其他 项目余 额 冲减少 数股东 损益的 金额 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 南通宙 邦高纯 化学品 有限公 司 全资子 公司 南通 化工生 产 2,000 万 铝电解 液及锂 离子二 次电池 专用化 学材料 生产 25,796, 431.74 100% 100% 是 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 无 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 无 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 无 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 无 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 98 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 无 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 无 9、本报告期发生的吸收合并 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 6,526.14 -- -- 10,592.51 人民币 -- -- 6,314.99 -- -- 4,106.98 日元 2,743.00 0.0578 158.47 510.00 0.0730 37.25 马来西亚元 3,119.00 2.0500 6,393.95 港币 67.00 0.7862 52.68 67.00 0.8109 54.33 银行存款： -- -- 375,324,419.66 -- -- 482,858,085.78 人民币 -- -- 350,557,101.47 -- -- 458,867,558.36 港币 792,857.29 0.7862 623,368.18 849,716.92 0.8109 688,992.96 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 99 美元 3,455,706.55 6.0969 21,068,287.36 2,843,244.79 6.2850 17,869,662.12 日元 52,863,677.00 0.0578 3,075,662.65 74,437,429.00 0.0730 5,431,872.34 其他货币资金： -- -- 500,020.30 -- -- 2,000,007.63 人民币 -- -- 500,000.00 -- -- 2,000,007.63 美元 3.33 6.0969 20.30 合计 -- -- 375,830,966.10 -- -- 484,868,685.92 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 --- 500,000.00 远期结汇保证金 500,000.00 1,500,000.00 合计 500,000.00 2,000,000.00 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 产 衍生金融资产 697,800.00 套期工具 其他 合计 697,800.00 （2）变现有限制的交易性金融资产 无 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 本公司为防范汇率变动风险进行的远期外汇交易是基于未来特定期间的预计外汇收付额安排的，在会计处理上作为衍生工具 划分为交易性金融资产。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 100 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 140,210,356.74 113,736,993.01 商业承兑汇票 198,500.00 合计 140,408,856.74 113,736,993.01 （2）期末已质押的应收票据情况 无 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 0.00 -- 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 第一名 2013 年 11 月 20 日 2014 年 05 月 20 日 2,000,000.00 第二名 2013 年 11 月 26 日 2014 年 05 月 26 日 578,040.00 第三名 2013 年 07 月 01 日 2014 年 01 月 01 日 501,700.00 第四名 2013 年 10 月 22 日 2014 年 04 月 21 日 500,000.00 第五名 2013 年 11 月 13 日 2014 年 05 月 13 日 500,000.00 合计 -- -- 4,079,740.00 -- 说明 期末已背书到期的票据金额14,429,394.70元 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 无 4、应收股利 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 101 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账龄在一年以内的应收 利息 7,351,666.67 7,351,666.67 合计 7,351,666.67 7,351,666.67 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 本期应收利息全为定期存款利息。 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 3,932,181.3 8 1.97% 3,067,384.9 9 78.01% 1,770,190 .40 0.94% 1,770,190.40 0.94% 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准 备的应收账款 195,243,51 2.99 97.84% 10,152,316. 75 5.2% 186,163,1 58.56 98.96% 9,344,932.58 5.02% 组合小计 195,243,51 2.99 97.84% 10,152,316. 75 5.2% 186,163,1 58.56 98.96% 9,344,932.58 5.02% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 370,258.90 0.19% 370,258.90 100% 181,000.0 0 0.1% 153,850.00 85% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 102 账款 合计 199,545,95 3.27 -- 13,589,960. 64 -- 188,114,3 48.96 -- 11,268,972.9 8 -- 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳邦凯新能源股份有限公司 2,161,990.98 1,297,194.59 60% 债务重组中，有破产 风险 深圳市银思奇电子有限公司 1,770,190.40 1,770,190.40 100% 对方已经停业 合计 3,932,181.38 3,067,384.99 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 187,640,690.80 96.11% 9,382,034.54 185,427,665.66 99.6% 9,271,383.29 1 至 2 年 7,502,822.10 3.84% 750,282.21 735,492.90 0.4% 73,549.29 2 至 3 年 100,000.00 0.05% 20,000.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 195,243,512.99 -- 10,152,316.75 186,163,158.56 -- 9,344,932.58 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 103 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 东莞格力良源电池科技 有限公司 322,198.90 322,198.90 100% 法院已判决，执行有难 度 东莞利雅玛电子有限公 司 48,060.00 48,060.00 100% 法院已判决，执行有难 度 合计 370,258.90 370,258.90 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 深圳市捷瑞实业有限责任 公司 协商收回 法院已判决，执行有难 度 153,850.00 67,689.59 合计 -- -- 153,850.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 深圳邦凯新能源股份有 限公司 2,161,990.98 1,297,194.59 60% 债务重组中，有破产风 险 深圳市银思奇电子有限 公司 1,770,190.40 1,770,190.40 100% 对方已经停业 东莞格力良源电池科技 有限公司 322,198.90 322,198.90 100% 法院已判决，执行有难 度 东莞利雅玛电子有限公 司 48,060.00 48,060.00 100% 法院已判决，执行有难 度 合计 4,302,440.28 3,437,643.89 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 深圳市捷瑞实业有 限责任公司 销售货款 113,310.41 账龄较长，无法收回 否 深圳市美通达电子 销售货款 17,930.00 账龄较长，无法收回 否 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 104 有限公司 合计 -- -- 131,240.41 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 客户 18,204,427.71 1 年以内 9.12% 第二名 客户 12,008,725.40 2 年以内 6.02% 第三名 客户 9,740,283.36 1 年以内 4.88% 第四名 客户 6,780,384.21 1 年以内 3.4% 第五名 客户 4,584,554.17 1 年以内 2.3% 合计 -- 51,318,374.85 -- 25.72% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 深圳中元电子有限公司 其他关联方 446,149.77 0.22% 深圳市中元吉康电子有限公 司 其他关联方 430,083.19 0.22% 合计 -- 876,232.96 0.44% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 105 项目 期末数 资产： 无 资产小计 负债： 无 负债小计 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准 备的其他应收款 5,234,237.15 100% 351,361.52 6.71% 4,178,041.85 100% 277,039.52 6.63% 组合小计 5,234,237.15 100% 351,361.52 6.71% 4,178,041.85 100% 277,039.52 6.63% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 5,234,237.15 -- 351,361.52 -- 4,178,041.85 -- 277,039.52 -- 其他应收款种类的说明 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为单项金额超过100万元的应 收款项；无明显减值迹象的其他应收款，相同账龄的其他应收款具有类似信用风险的特征作为一个组合；单项金额虽不重大 但单项计提坏账准备的其他应收款是指不符合单项金额重大或组合的其他应收款以外有明显减值迹象的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 106 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 4,867,816.78 93% 243,390.84 3,775,453.11 90.36% 188,772.65 1 至 2 年 170,423.91 3.26% 17,042.39 250,778.74 6% 25,077.87 2 至 3 年 78,166.46 1.49% 15,633.29 80,320.00 1.92% 16,064.00 3 年以上 85,070.00 1.62% 42,535.00 48,730.00 1.17% 24,365.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 32,760.00 0.63% 32,760.00 22,760.00 0.55% 22,760.00 合计 5,234,237.15 -- 351,361.52 4,178,041.85 -- 277,039.52 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 107 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 公司员工 200,000.00 1 年以内 3.82% 第二名 公司员工 200,000.00 1 年以内 3.82% 第三名 公司员工 200,000.00 1 年以内 3.82% 第四名 公司员工 195,600.00 1 年以内 3.74% 第五名 公司员工 181,200.00 2 年以内 3.46% 合计 -- 976,800.00 -- 18.66% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 108 项目 期末数 资产： 无 资产小计 负债： 无 负债小计 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 12,790,738.56 99.79% 8,170,120.92 75% 1 至 2 年 27,160.00 0.21% 2,723,500.00 25% 2 至 3 年 3 年以上 合计 12,817,898.56 -- 10,893,620.92 -- （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 第一名 供应商 4,170,100.00 1 年以内 预付材料款 第二名 供应商 1,290,450.00 1 年以内 预付材料款 第三名 供应商 832,000.00 1 年以内 预付材料款 第四名 供应商 787,500.00 1 年以内 预付材料款 第五名 供应商 600,000.00 1 年以内 预付材料款 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 109 合计 -- 7,680,050.00 -- -- （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 44,124,087.92 922,365.86 43,201,722.06 55,343,497.63 1,026,606.81 54,316,890.82 在产品 4,781,929.43 4,781,929.43 4,245,343.73 4,245,343.73 库存商品 31,245,327.62 853,738.91 30,391,588.71 28,983,383.14 1,073,474.30 27,909,908.84 周转材料 845,067.74 845,067.74 919,037.92 919,037.92 消耗性生物资产 发出商品 17,308,421.71 17,308,421.71 17,421,036.33 17,421,036.33 自制半成品 547,964.40 547,964.40 354,060.00 354,060.00 在途物资 1,144,486.93 1,144,486.93 2,256.41 2,256.41 合计 99,997,285.75 1,776,104.77 98,221,180.98 107,268,615.16 2,100,081.11 105,168,534.05 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 1,026,606.81 104,240.95 922,365.86 在产品 库存商品 1,073,474.30 219,735.39 853,738.91 周转材料 消耗性生物资产 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 110 合 计 2,100,081.11 323,976.34 1,776,104.77 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 材料不合格及呆料，存在减值 库存商品 产品不合格 在产品 周转材料 消耗性生物资产 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 待摊费用（领用不锈钢桶） 1,869,718.91 2,514,682.91 保本保收益型银行理财产品 150,000,000.00 100,000,000.00 增值税期末留抵税额 4,736,051.22 17,235,300.13 合计 156,605,770.13 119,749,983.04 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 111 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度 （%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 本企业持股比 本企业在被投 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 本期营业收入 本期净利润 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 112 称 例(%) 资单位表决权 比例(%) 额 总额 一、合营企业 无 二、联营企业 无 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 113 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 275,439,154.28 30,060,226.46 23,231,387.48 282,267,993.26 其中：房屋及建筑物 88,679,404.71 12,817,506.70 10,617,061.97 90,879,849.44 机器设备 160,998,151.80 9,554,821.86 8,047,299.06 162,505,674.60 运输工具 7,364,087.12 707,871.97 458,729.22 7,613,229.87 办公设备 4,504,103.62 1,455,716.04 245,800.94 5,714,018.72 检验仪器 5,492,189.31 2,539,212.36 993,355.74 7,038,045.93 电子设备 5,691,548.61 2,870,840.42 556,265.59 8,006,123.44 其他设备 2,709,669.11 114,257.11 2,312,874.96 511,051.26 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 37,202,322.17 23,831,586.37 9,472,712.22 51,561,196.32 其中：房屋及建筑物 7,399,104.55 4,504,439.69 4,234,187.02 7,669,357.22 机器设备 20,691,153.94 14,902,241.17 3,729,847.81 31,863,547.30 运输工具 3,139,965.34 1,315,946.64 272,835.12 4,183,076.86 办公设备 620,073.53 832,609.05 31,190.05 1,421,492.53 检验仪器 20,691,153.94 896,731.25 905,306.82 2,566,456.39 电子设备 2,334,073.49 1,313,861.56 3,647,935.05 其他设备 442,919.36 65,757.01 299,345.40 209,330.97 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 238,236,832.11 -- 230,706,796.94 其中：房屋及建筑物 81,280,300.16 -- 83,210,492.22 机器设备 140,306,997.86 -- 130,642,127.30 运输工具 4,224,121.78 -- 3,430,153.01 办公设备 3,884,030.09 -- 4,292,526.19 检验仪器 2,917,157.35 -- 4,471,589.54 电子设备 3,357,475.12 -- 4,358,188.39 其他设备 2,266,749.75 -- 301,720.29 四、减值准备合计 -- 其中：房屋及建筑物 -- 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 114 机器设备 -- 运输工具 -- 办公设备 -- 检验仪器 -- 电子设备 -- 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 238,236,832.11 -- 230,706,796.94 其中：房屋及建筑物 81,280,300.16 -- 83,210,492.22 机器设备 140,306,997.86 -- 130,642,127.30 运输工具 4,224,121.78 -- 3,430,153.01 办公设备 3,884,030.09 -- 4,292,526.19 检验仪器 2,917,157.35 -- 4,471,589.54 电子设备 3,357,475.12 -- 4,358,188.39 其他设备 2,266,749.75 -- 301,720.29 本期折旧额 23,831,586.37 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 12,802,894.32 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 115 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋及建筑物 正在办理 2014 年 固定资产说明 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 惠州宙邦新型电子化学品一 期项目 472,164.28 472,164.28 南通化工园区新型电子化学 品项目 101,771,182.22 101,771,182.22 38,992,616.15 38,992,616.15 新型电子化学品工程技术研 究中心项目 2,590,426.96 2,590,426.96 380,008.56 380,008.56 惠州宙邦新型电子化学品二 期项目 12,972.00 12,972.00 12,972.00 12,972.00 总部办公大楼 109,905.66 109,905.66 100,000.00 100,000.00 配套宿舍楼 490,730.70 490,730.70 其他项目 652,643.22 652,643.22 合计 105,627,860.76 105,627,860.76 39,957,760.99 39,957,760.99 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 惠州宙 邦新型 电子化 学品一 期项目 247,000, 000.00 472,164. 28 181,467. 80 653,632. 08 101.23% 100.00% 募集资 金 南通化 150,000, 38,992,6 62,778,5 67.85% 67.85% 募集资 101,771, 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 116 工园区 新型电 子化学 品项目 000.00 16.15 66.07 金 182.22 新型电 子化学 品工程 技术研 究中心 项目 18,000,0 00.00 380,008. 56 14,304,1 93.44 12,093,7 75.04 81.58% 81.58% 募集资 金 2,590,42 6.96 惠州宙 邦新型 电子化 学品二 期项目 150,000, 000.00 12,972.0 0 0.01% 0.01% 募集资 金 12,972.0 0 合计 565,000, 000.00 39,857,7 60.99 77,264,2 27.31 12,747,4 07.12 -- -- -- -- 104,374, 581.18 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 惠州宙邦新型电子化学品一期项目 已经竣工投产 南通化工园区新型电子化学品项目 土建、消防工程已基本完工，设备正在 安装 新型电子化学品工程技术研究中心项目 已经竣工 惠州宙邦新型电子化学品二期项目 前期勘测已完成，尚未开始建设 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 451,054.71 34,712,853.92 25,142,005.67 10,021,902.96 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 117 合计 451,054.71 34,712,853.92 25,142,005.67 10,021,902.96 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 53,369,407.97 131,487.22 53,500,895.19 (1)土地使用权 48,222,739.83 48,222,739.83 (2)计算机软件 585,776.94 131,487.22 717,264.16 (3)专有技术 4,356,641.20 4,356,641.20 (4)商标权 204,250.00 204,250.00 二、累计摊销合计 2,328,428.35 1,444,446.86 3,772,875.21 (1)土地使用权 1,920,013.22 906,082.17 2,826,095.39 (2)计算机软件 238,966.35 90,031.69 328,998.04 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 118 (3)专有技术 65,520.64 418,813.24 484,333.88 (4)商标权 103,928.14 29,519.76 133,447.90 三、无形资产账面净值合计 51,040,979.62 -1,312,959.64 49,728,019.98 (1)土地使用权 46,302,726.61 45,396,644.44 (2)计算机软件 346,810.59 388,266.12 (3)专有技术 4,291,120.56 3,872,307.32 (4)商标权 100,321.86 70,802.10 四、减值准备合计 (1)土地使用权 (2)计算机软件 (3)专有技术 (4)商标权 无形资产账面价值合计 51,040,979.62 -1,312,959.64 49,728,019.98 (1)土地使用权 46,302,726.61 45,396,644.44 (2)计算机软件 346,810.59 388,266.12 (3)专有技术 4,291,120.56 3,872,307.32 (4)商标权 100,321.86 70,802.10 本期摊销额 1,444,446.86 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 新型电子化学品项 目 139,728.00 31,450,899.39 31,174,047.45 416,579.94 合计 139,728.00 31,450,899.39 31,174,047.45 416,579.94 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.46%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 非同一控制下合并南通宙邦形 919,115.70 919,115.70 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 119 成商誉 合计 919,115.70 919,115.70 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 1、非同一控制下合并南通宙邦形成商誉的计算过程： 2008年3月深圳新宙邦科技股份有限公司收购南通宙邦高纯化学品有限公司20％的股权，收购价420万元人民币，收购后 对南通宙邦持股比例增加致51%，从而实现非同一控制下合并南通宙邦。收购基准日南通宙邦20％可辨认净资产公允价值为 3,280,884.30元, 支付对价与可辨认净资产公允价值的差额计入商誉。 2、商誉的减值测试方法和减值准备计提方法： （1）根据资产减值准则的规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，然后将所估计的资产可收回金额与其 账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。在估计资产可收回 金额时，原则上应当以单项资产为基础，如果企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为 基础确定资产组的可收回金额。 （2）资产减值损失根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 用友软件服务费 8,647.80 8,647.80 企业邮箱服务费 17,121.14 17,121.14 厂房装修费 1,866,263.64 2,486,851.09 857,269.96 3,495,844.77 合计 1,892,032.58 2,486,851.09 883,038.90 3,495,844.77 -- 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 2,490,527.56 2,110,242.99 开办费 可抵扣亏损 预提费用 865,328.68 1,477,077.95 固定资产折旧 269,550.01 426,719.84 未实现内部销售损益 99,295.39 96,805.41 小计 3,724,701.64 4,110,846.19 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 120 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 动 计提定期存款利息 1,102,750.00 远期结汇合约公允价值变动 104,670.00 小计 1,207,420.00 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 129,865.49 244,520.15 可抵扣亏损 6,400,811.49 24,698,436.18 合计 6,530,676.98 24,942,956.33 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2015 年 113,328.30 412,242.42 2016 年 918,006.81 14,043,967.00 2017 年 4,020,706.12 10,242,226.76 2018 年 1,348,770.26 合计 6,400,811.49 24,698,436.18 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 计提定期存款利息 7,351,666.67 远期结汇合约公允价值变动 697,800.00 小计 8,049,466.67 可抵扣差异项目 坏账准备 13,871,569.00 11,455,094.10 存货跌价准备 1,693,786.73 1,946,004.39 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 121 预提费用 5,768,857.84 9,847,186.35 固定资产折旧 1,242,769.08 2,142,504.41 未实现内部销售损益 655,995.19 616,580.07 小计 23,232,977.84 26,007,369.32 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 3,724,701.64 4,110,846.19 递延所得税负债 1,207,420.00 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 11,546,012.50 2,528,076.84 1,526.77 131,240.41 13,941,322.16 二、存货跌价准备 2,100,081.11 323,976.34 1,776,104.77 三、可供出售金融资产减值 准备 四、持有至到期投资减值准 备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准 备 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 122 其中：成熟生产性生物 资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 13,646,093.61 2,528,076.84 1,526.77 455,216.75 15,717,426.93 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预付设备采购款 6,655,018.63 预付土地出让金 53,000,000.00 合计 59,655,018.63 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 123 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 59,257,772.89 67,770,627.15 合计 59,257,772.89 67,770,627.15 下一会计期间将到期的金额 59,257,772.89 元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 57,685,896.77 59,292,038.03 1-2 年 3,715,593.36 1,635,142.19 2-3 年 84,636.40 36,124.00 3 年以上 477.00 61,187.53 合计 61,486,603.53 61,024,491.75 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 1,201,000.71 912,194.58 1-2 年 180.00 3,064.18 2-3 年 660.00 3 年以上 60.00 823.04 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 124 合计 1,201,240.71 916,741.80 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 25,222,166.73 68,537,749.01 66,281,675.29 27,478,240.45 二、职工福利费 6,620,860.18 6,620,860.18 三、社会保险费 4,866,001.97 4,866,001.97 其中：医疗保险费 1,088,562.28 1,088,562.28 基本养老保险 费 3,105,643.98 3,105,643.98 失业保险费 253,536.72 253,536.72 工伤保险费 268,772.41 268,772.41 生育保险费 80,621.86 80,621.86 意外保险费 68,864.72 68,864.72 四、住房公积金 1,111,758.50 1,111,758.50 五、辞退福利 125,131.00 125,131.00 六、其他 81,518.68 1,104,942.01 800,067.93 386,392.76 其中：工会经费和职 工教育经费 18,195.46 809,311.05 800,067.93 27,438.58 合计 25,303,685.41 82,366,442.67 79,805,494.87 27,864,633.21 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 809,311.05 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 125,131.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 （1） 计提 12 月工资将在 2014 年 1 月 10 日前发放； （2） 计提的年终奖金将在 2014 年 4 月发放。 35、应交税费 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 125 项目 期末数 期初数 增值税 4,025,826.50 2,404,046.73 消费税 营业税 企业所得税 4,690,165.19 5,698,249.69 个人所得税 149,337.45 124,944.41 城市维护建设税 303,732.22 213,925.28 教育费附加 213,534.44 153,427.63 房产税 35,496.25 35,496.25 土地使用税 109,084.91 106,256.10 其他 104,128.12 38,964.75 合计 9,631,305.08 8,775,310.84 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 13,205,621.49 5,414,301.99 1-2 年 331,180.59 1,822,107.21 2-3 年 1,793,252.81 349,426.23 3 年以上 260,698.39 21,686.00 合计 15,590,753.28 7,607,521.43 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 126 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 127 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 环保费*（1） 2,565,513.36 3,898,500.00 JUMPTECH 技术服务费*（2） 371,382.00 189,464.00 运杂费 748,823.94 620,156.25 其他预提费用 1,893,877.30 1,545,946.77 合计 5,579,596.60 6,254,067.02 其他流动负债说明 其他流动负债说明： （1）环保费系公司产品中间溶液的回收处理费； （2）JUMPTECH技术服务费系公司根据合同提取的EDOT及氧化剂技术服务费。 注：公司根据《企业会计准则》规定计入―递延收益‖科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别计入―其他流动负债‖、―其 他非流动负债‖项目并列报，同时须在说明框中进行详细说明。 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 128 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 注：披露金额前五名的情况。 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 13,402,632.74 4,586,469.65 合计 13,402,632.74 4,586,469.65 其他非流动负债说明 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 129 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 深圳财政局市科技 研发资金企业研发 中心资助经费 2,036,469.65 483,134.30 1,553,335.35 与资产相关 太阳能电池缓冲层 材料和固态电容器 阴极材料 PEDOT/PSS 的研发 2,000,000.00 193,659.51 1,806,340.49 与资产相关 锂离子动力电池高 安全性、宽液程电解 液的开发与应用 550,000.00 257,043.10 292,956.90 与资产相关 长寿命可靠新型高 压溶质及电解液的 研发（1） 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 长寿命可靠新型高 压溶质及电解液的 研发（2） 500,000.00 500,000.00 与收益相关 锂离子电池电解液 工程实验室 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 动力锂离子电解液 及关键添加剂的研 发和成果转化（1） 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 动力锂离子电解液 及关键添加剂的研 发和成果转化（2） 600,000.00 600,000.00 与收益相关 高性能锂电池关键 材料 240,000.00 240,000.00 与收益相关 南通新宙邦电子材 料有限公司基本配 套补贴 1,650,000.00 1,650,000.00 与资产相关 合计 4,586,469.65 9,990,000.00 1,173,836.91 13,402,632.74 -- （1）根据本公司与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市战略新兴产业发展专项资金项目合同书》（下达文件号：深 发改[2013]1450号，项目编号：CXZZ20130516103800785）的规定，本公司承担―长寿命高可靠铝电解电容器用新型高压溶 质及电解液的研发（工程中心提升）‖项目，2013年12月公司收到项目资助资金150万元（设备费100万、材料费50万）。 （2）根据深圳市发展和改革委员会文件（深发改【2013】690号），同意新宙邦公司关于深圳锂离子动力电池电解液工 程实验室项目资金申请报告，市新能源产业发展专项资金安排补助资金500万元，主要用于相关研发测试仪器设备及软硬件 购置。2013年5月公司收到项目补助资金500万元。 （3）根据本公司与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市海外高层次人才创新创业专项资金项目合同书》（下达文件 号：深科技创新[2013]300号，项目编号：KQCX20130624140441237）的规定，本公司承担―动力锂离子电池电解液及关键添 加剂的研发与成果转化‖项目，2013年12月公司收到项目资助资金160万元（设备费100万、材料费50万、出版等事务费10万）。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 130 （4）根据本公司与南通经济技术开发区管委会签订的投资协议，为鼓励本公司落户南通经济技术开发区，给予本公司 基本配套费补贴495万元，2013年2月公司收到第一期款165万元。 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 171,200,000.00 171,200,000.00 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 675,403,502.33 675,403,502.33 其他资本公积 938.65 938.65 收购少数股权 572,717.75 572,717.75 合计 675,977,158.73 675,977,158.73 资本公积说明 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 43,694,197.82 10,883,365.68 54,577,563.50 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 43,694,197.82 10,883,365.68 54,577,563.50 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 131 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 279,733,243.64 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- 调整后年初未分配利润 279,733,243.64 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 125,471,111.19 -- 减：提取法定盈余公积 10,883,365.68 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 42,800,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 351,520,989.15 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 666,278,225.33 654,146,968.87 其他业务收入 18,073,988.69 7,047,134.86 营业成本 453,992,917.40 427,357,848.35 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 132 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 666,278,225.33 437,492,388.49 654,146,968.87 422,943,798.32 合计 666,278,225.33 437,492,388.49 654,146,968.87 422,943,798.32 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电容器化学品 451,156,927.55 293,198,965.77 401,433,183.79 245,842,536.03 锂离子电池化学品 215,121,297.78 144,293,422.72 252,713,785.08 177,101,262.29 合计 666,278,225.33 437,492,388.49 654,146,968.87 422,943,798.32 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南地区 236,610,579.36 124,040,270.62 272,671,273.54 167,986,403.27 华东地区 174,974,266.84 115,497,957.76 123,849,040.78 65,811,651.21 华中地区 37,243,433.62 28,947,130.98 33,145,110.12 24,081,289.85 其他地区 73,594,163.95 58,711,660.39 68,994,046.42 55,446,787.73 外销 143,855,781.56 110,295,368.74 155,487,498.01 109,617,666.26 合计 666,278,225.33 437,492,388.49 654,146,968.87 422,943,798.32 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 86,307,651.78 12.61% 第二名 34,292,531.13 5.01% 第三名 29,276,628.22 4.28% 第四名 27,111,936.76 3.96% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 133 第五名 21,668,732.05 3.17% 合计 198,657,479.94 29.03% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以―-‖号表示） 已办理结算的金额 无 小计 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以―-‖号表示） 已办理结算的金额 无 小计 注：披露单项合同本期确认收入占营业收入 10%以上的项目。 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税 营业税 83,986.05 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 2,021,023.63 2,632,688.69 实缴流转税税额 7%、5% 教育费附加 1,510,555.68 1,917,212.80 实缴流转税税额 5% 资源税 综合基金 119,240.39 97,169.79 南通宙邦营业收入的 0.1% 合计 3,650,819.70 4,731,057.33 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 17,054,794.07 14,680,119.90 工资、福利、社保费 5,455,574.05 3,858,160.22 代理费 99,714.12 2,146,062.07 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 134 差旅费 1,340,068.95 656,949.81 办公费 711,111.74 448,694.72 广告、展览费 119,628.40 647,013.48 折旧费 187,308.79 91,694.05 报关费 180,800.64 119,367.26 赞助费 73,253.03 253,280.83 其他 345,718.89 342,686.42 合计 25,567,972.68 23,244,028.76 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资、福利、社保费 21,823,866.65 21,167,551.14 研发费 31,174,477.35 22,386,148.80 业务应酬费 2,383,465.00 2,683,262.63 税费 2,399,190.09 1,554,376.39 折旧、摊销费 4,612,927.44 3,250,706.48 办公、差旅费 2,494,555.57 2,050,569.66 修理费 2,277,248.98 1,381,897.00 车辆使用费 1,766,424.95 1,504,455.18 中介服务费 1,864,589.25 2,016,626.04 其他 5,703,843.94 9,022,042.68 合计 76,500,589.22 67,017,636.00 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 -13,001,484.02 -15,041,960.05 汇兑损益 1,843,004.85 1,403,547.32 其他 511,870.52 520,646.90 合计 -10,646,608.65 -13,117,765.83 60、公允价值变动收益 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 135 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 697,800.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 697,800.00 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 其他 合计 697,800.00 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资 收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 7,582,773.32 11,660.32 合计 7,582,773.32 11,660.32 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 136 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,528,076.84 2,820,729.13 二、存货跌价损失 -323,976.34 364,938.41 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 2,204,100.50 3,185,667.54 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 42,281.26 32,634.85 42,281.26 其中：固定资产处置利得 42,281.26 32,634.85 42,281.26 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 2,463,524.91 2,619,397.83 2,463,524.91 罚款收入 58,509.50 599,292.71 58,509.50 其他 980,354.85 1,475,190.26 980,354.85 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 137 合计 3,544,670.52 4,726,515.65 3,544,670.52 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 深圳财政局市科技研发 资金企业研发中心资助 经费 483,134.30 355,218.23 与资产相关 是 太阳能电池缓冲层材料 和固态电容器阴极材料 PEDOT/PSS 的研发 193,659.51 与资产相关 是 锂离子动力电池高安全 性、宽液程电解液的开 发与应用 257,043.10 与资产相关 是 高性能锂电池关键材料 240,000.00 与收益相关 是 深圳财政委员会 2011 年 度骨干企业加快发展财 政奖励 370,000.00 与收益相关 是 企业改制上市培育项目 资助经费 2,000,000.00 与收益相关 是 高新技术产业专项补助 745,969.00 与收益相关 是 其他项目 173,719.00 264,179.60 与收益相关 是 合计 2,463,524.91 2,619,397.83 -- -- 注：对于相关文件未明确规定补助对象的政府补助项目，公司还应单独说明其划分依据。 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 369,675.40 98,445.42 369,675.40 其中：固定资产处置损失 369,675.40 98,445.42 369,675.40 无形资产处置损失 债务重组损失 360,562.74 360,562.74 非货币性资产交换损失 对外捐赠 100,000.00 261,000.00 100,000.00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 138 罚款支出 27,258.00 27,258.00 滞纳金支出 29,386.49 76,655.85 29,386.49 其他 5,314.52 1,619.33 5,314.52 合计 892,197.15 437,720.60 892,197.15 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 16,950,794.12 23,766,577.96 递延所得税调整 1,593,564.55 -504,942.02 合计 18,544,358.67 23,261,635.94 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 计算过程 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 125,471,111.19 129,814,451.01 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 9,214,541.77 3,692,792.81 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润 P0'=P0-F 116,256,569.42 126,121,658.20 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的 影响 V 归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性 潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有 关规定进行调整。 P1=P0+V 125,471,111.19 129,814,451.01 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润的影响 V' 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按 《企业会计准则》及有关规定进行调整 P1'=P0'+V' 116,256,569.42 126,121,658.20 期初股份总数 S0 171,200,000.00 107,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数 S1 64,200,000 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 报告期因回购等减少股份数 Sj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 139 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi 171,200,000.00 171,200,000.00 ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股 而增加的普通股加权平均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 171,200,000.00 171,200,000.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 回购承诺履行而增加的普通股加权数 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.73 0.76 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 基本每股收益 EPS0'=P0'÷S 0.68 0.74 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.73 0.76 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 0.68 0.74 注：根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收 益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程。 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 -497,850.57 4,551.88 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 -497,850.57 4,551.88 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 140 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 -497,850.57 4,551.88 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 往来款 11,235,000.40 利息收入 1,862,867.84 政府补助 1,883,719.00 其他 813,149.06 合计 15,794,736.30 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 运输费 16,793,999.87 研发费 8,225,315.64 办公、差旅费 4,545,736.26 业务应酬费 2,383,465.00 往来款 9,460,000.00 其他 4,845,713.98 合计 46,254,230.75 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收回与投资活动相关的银行保证金 2,380,823.33 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 141 收到与投资活动相关的政府补助 8,650,000.00 合计 11,030,823.33 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付与投资活动相关的银行保证金 2,880,823.33 合计 2,880,823.33 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收回年初银行保证金 2,000,000.00 募集资金的利息收入 3,786,949.51 合计 5,786,949.51 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 发放股利手续费 42,393.89 合计 42,393.89 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 125,471,111.19 129,814,451.01 加：资产减值准备 2,204,100.50 3,185,667.54 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 142 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,831,586.37 13,910,278.98 无形资产摊销 1,444,446.86 755,242.26 长期待摊费用摊销 883,038.90 389,970.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以―－‖号填列） 327,394.14 65,810.57 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -697,800.00 财务费用（收益以―－‖号填列） -9,046,874.72 -10,938,652.70 投资损失（收益以―－‖号填列） -7,582,773.32 -11,660.32 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 386,144.55 -504,942.02 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 1,207,420.00 存货的减少（增加以―－‖号填列） 7,271,329.41 -29,053,373.98 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -42,744,735.82 17,510,469.08 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 14,994,816.52 15,089,944.94 其他 686,925.03 -973,463.69 经营活动产生的现金流量净额 118,636,129.61 139,239,742.09 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 375,330,966.10 482,868,685.92 减：现金的期初余额 482,868,685.92 554,138,138.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -107,537,719.82 -71,269,452.63 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 143 一、现金 375,330,966.10 482,868,685.92 其中：库存现金 6,526.14 10,592.51 可随时用于支付的银行存款 375,324,439.96 482,858,093.41 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 375,330,966.10 482,868,685.92 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 无 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 无 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 无 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 144 (%) (%) 码 惠州市宙邦 化工有限公 司 控股子公司 有限公司 惠州市 周达文 化工生产 5,000 万元 100% 100% 664990502 南通宙邦高 纯化学品有 限公司 控股子公司 有限公司 南通市 周艾平 化工生产 2,000 万元 100% 100% 785997815 新宙邦（香 港）有限公 司 控股子公司 有限公司 香港 覃九三 进出口贸易 99 万美元 100% 100% 38899279-0 00-01-10-5 南通新宙邦 电子材料有 限公司 控股子公司 有限公司 南通市 覃九三 化工生产 10,000 万元 100% 100% 559306916 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 无 二、联营企业 无 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 深圳中元电子有限公司 本公司董事王德全任中元电子董事、总 经理，深圳市昊佳元电子有限公司持有 中元电子 26.41%的股权，王德全持有深 圳市昊佳元电子有限公司 34.80%的股 权，导致王德全间接持有中元电子的股 权。 61882796-6 深圳市中元吉康电子有限公司 本公司董事王德全任中元吉康电子董事 长，王德全直接持有中元吉康电子 45% 的股权，并且深圳市昊佳元电子有限公 司持有中元吉康电子 15%的股权，王德 全持有深圳市昊佳元电子有限公司 34.80%的股权。 79386417-4 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 145 深圳尚邦投资管理有限公司 本公司股东覃九三、周达文、钟美红共 同投资设立的公司，其中：覃九三持股 50%、周达文持股 30%、钟美红持股 20%。 08385583-9 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 深圳中元电子有限 公司 销售产品 市场价格 1,257,817.30 0.18% 1,403,752.09 0.21% 深圳市中元吉康电 子有限公司 销售产品 市场价格 1,317,656.38 0.19% 1,047,807.72 0.16% 出售商品、提供劳务情况表 无 （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 无 公司委托管理/出包情况表 无 关联托管/承包情况说明 无 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 深圳新宙邦科技 股份有限公司 深圳尚邦投资管 理有限公司 办公室 2013 年 12 月 11 日 2014 年 12 月 10 日 市场价格 560.00 公司承租情况表 无 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 146 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 无 拆出 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳中元电子有限 公司 446,149.77 22,307.49 587,827.40 29,391.37 应收账款 深圳市中元吉康电 子有限公司 430,083.19 21,504.16 329,255.53 16,462.78 上市公司应付关联方款项 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 147 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 股份支付情况的说明 无 2、以权益结算的股份支付情况 以权益结算的股份支付的说明 无 3、以现金结算的股份支付情况 以现金结算的股份支付的说明 无 4、以股份支付服务情况 无 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有负债及其财务影响 无 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 无 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 148 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 无 2、资产负债表日后利润分配情况说明 经本公司 2014 年 3 月 22 日第二届董事会第二十次会议决议，2013 年度利润分配预案为：以截止 2013 年 12 月 31 日总 股本 17,120 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 2.50 元人民币（含税），合计派发现金股利 42,800,000 元，剩余未 分配利润 292,738,071.33 元结转以后年度分配。该议案尚需提交公司 2013 年年度股东大会审议。 3、其他资产负债表日后事项说明 无 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 2.衍生金融资产 0.00 697,800.00 0.00 0.00 697,800.00 3.可供出售金融资产 金融资产小计 697,800.00 697,800.00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 149 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 0.00 697,800.00 697,800.00 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 2.衍生金融资产 3.贷款和应收款 4.可供出售金融资产 5.持有至到期投资 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 150 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 3,932,181.38 2.12% 3,067,384.99 78.01% 1,770,190.40 0.97% 1,770,190.40 100% 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准 备的应收账款 181,219,447.43 97.68 % 9,451,113.47 5.22% 180,913,828.23 98.93% 9,082,466.06 5.02% 组合小计 181,219,447.43 97.68 % 9,451,113.47 5.22% 180,913,828.23 98.93% 9,082,466.06 5.02% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 370,258.90 0.2% 370,258.90 100% 181,000.00 0.1% 153,850.00 85% 合计 185,521,887.71 -- 12,888,757.36 -- 182,865,018.63 -- 11,006,506.46 -- 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳邦凯新能源股份有限公司 2,161,990.98 1,297,194.59 60% 债务重组中，有破产 风险 深圳市银思奇电子有限公司 1,770,190.40 1,770,190.40 100% 对方已经停业 合计 3,932,181.38 3,067,384.99 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 173,616,625.33 95.8% 8,680,831.26 180,178,335.33 99.59% 9,008,916.77 1 至 2 年 7,502,822.10 4.14% 750,282.21 735,492.90 0.41% 73,549.29 2 至 3 年 100,000.00 0.06% 20,000.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 151 5 年以上 合计 181,219,447.43 -- 9,451,113.47 180,913,828.23 -- 9,082,466.06 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 东莞格力良源电池科技 有限公司 322,198.90 322,198.90 100% 法院已判决，执行有难 度 东莞利雅玛电子有限公 司 48,060.00 48,060.00 100% 法院已判决，执行有难 度 合计 370,258.90 370,258.90 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 深圳市捷瑞实业有 限责任公司 销售货款 113,310.41 账龄较长，无法收回 否 合计 -- -- 113,310.41 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 152 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 客户 18,204,427.71 1 年以内 9.81% 第二名 本公司的子公司 15,426,779.52 1 年以内 8.32% 第三名 客户 12,008,725.40 2 年以内 6.47% 第四名 客户 6,780,384.21 1 年以内 3.65% 第五名 客户 4,376,917.50 1 年以内 2.36% 合计 -- 56,797,234.34 -- 30.61% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 南通宙邦高纯化学品有限 公司 本公司的子公司 15,426,779.52 8.32% 南通新宙邦电子材料有限 公司 本公司的子公司 1,661,319.54 0.9% 深圳中元电子有限公司 本公司的子公司 446,149.77 0.24% 深圳市中元吉康电子有限 公司 本公司的子公司 430,083.19 0.23% 新宙邦（香港）有限公司 本公司的子公司 289,733.84 0.16% 合计 -- 18,254,065.86 9.85% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 153 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备 的其他应收款 15,103,298.80 100% 918,265.49 6.08% 37,781,636.56 100% 1,948,990.35 5.16% 组合小计 15,103,298.80 100% 918,265.49 6.08% 37,781,636.56 100% 1,948,990.35 5.16% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 15,103,298.80 -- 918,265.49 -- 37,781,636.56 -- 1,948,990.35 -- 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 13,099,860.52 86.74% 654,993.02 37,489,625.88 99.23% 1,874,481.29 1 至 2 年 1,867,441.82 12.36% 186,744.18 143,200.68 0.38% 14,320.06 2 至 3 年 21,166.46 0.14% 4,233.29 80,320.00 0.21% 16,064.00 3 年以上 85,070.00 0.56% 42,535.00 48,730.00 0.13% 24,365.00 3 至 4 年 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 154 4 至 5 年 5 年以上 29,760.00 0.2% 29,760.00 19,760.00 0.05% 19,760.00 合计 15,103,298.80 -- 918,265.49 37,781,636.56 -- 1,948,990.35 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 本公司的子公司 9,998,745.34 0-2 年 66.2% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 155 第二名 本公司的子公司 377,416.28 1 年以内 2.5% 第三名 本公司的子公司 259,105.26 1 年以内 1.72% 第四名 公司员工 200,000.00 1 年以内 1.32% 第五名 公司员工 200,000.00 1 年以内 1.32% 合计 -- 11,035,266.88 -- 73.06% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 南通新宙邦电子材料有限公 司 本公司的子公司 9,998,745.34 66.2% 新宙邦（香港）有限公司 本公司的子公司 377,416.28 2.5% 南通宙邦高纯化学品有限公 司 本公司的子公司 259,105.26 1.72% 合计 -- 10,635,266.88 70.42% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 惠州市宙 邦化工有 限公司 成本法 262,000,0 00.00 262,000,0 00.00 262,000,0 00.00 100% 100% 南通宙邦 高纯化学 品有限公 司 成本法 25,796,43 1.74 25,796,43 1.74 25,796,43 1.74 100% 100% 新宙邦 成本法 6,919,110 6,919,110 6,919,110 100% 100% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 156 （香港） 有限公司 .00 .00 .00 南通新宙 邦电子材 料有限公 司 成本法 124,000,0 00.00 100,000,0 00.00 24,000,00 0.00 124,000,0 00.00 100% 100% 合计 -- 418,715,5 41.74 394,715,5 41.74 24,000,00 0.00 418,715,5 41.74 -- -- -- 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 607,067,035.80 605,901,521.56 其他业务收入 38,437,656.61 40,385,833.32 合计 645,504,692.41 646,287,354.88 营业成本 468,206,798.61 434,837,426.65 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 607,067,035.80 433,156,736.33 605,901,521.56 398,654,976.49 合计 607,067,035.80 433,156,736.33 605,901,521.56 398,654,976.49 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电容器化学品 385,660,523.94 260,901,320.20 353,772,257.12 218,922,553.68 锂离子电池化学品 221,406,511.86 172,255,416.13 252,129,264.44 179,732,422.81 合计 607,067,035.80 433,156,736.33 605,901,521.56 398,654,976.49 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 157 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南地区 244,032,388.15 169,442,361.36 270,678,853.64 175,679,260.05 华东地区 153,863,177.94 101,028,687.63 116,886,585.86 65,063,940.32 华中地区 36,979,647.46 28,740,193.71 32,780,144.76 23,806,410.92 其他地区 29,898,368.81 23,985,009.58 34,376,016.02 26,146,625.23 外销 142,293,453.44 109,960,484.05 151,179,921.28 107,958,739.97 合计 607,067,035.80 433,156,736.33 605,901,521.56 398,654,976.49 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 第一名 86,307,651.78 13.37% 第二名 45,701,952.01 7.08% 第三名 34,292,531.13 5.31% 第四名 26,284,928.23 4.07% 第五名 21,668,732.05 3.36% 合计 214,255,795.20 33.19% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 158 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 7,582,773.32 11,660.32 合计 7,582,773.32 11,660.32 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 108,833,656.81 136,211,107.77 加：资产减值准备 730,548.79 4,454,171.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,768,157.95 3,787,267.67 无形资产摊销 579,473.09 136,745.46 长期待摊费用摊销 25,768.94 48,830.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号 填列） -376,199.26 63,405.73 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -697,800.00 财务费用（收益以―－‖号填列） -9,773,050.29 -9,521,363.73 投资损失（收益以―－‖号填列） -7,582,773.32 -11,660.32 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 623,499.01 -731,910.54 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 1,207,420.00 存货的减少（增加以―－‖号填列） 1,849,616.16 4,090,701.67 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -8,537,306.37 2,533,375.94 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 7,917,367.70 26,432,090.88 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 159 其他 928,863.59 509,570.41 经营活动产生的现金流量净额 99,497,242.80 168,002,332.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 346,381,651.22 416,558,781.41 减：现金的期初余额 416,558,781.41 500,207,937.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -70,177,130.19 -83,649,155.92 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -327,394.14 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,463,524.91 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 160 委托他人投资或管理资产的损益 4,875,973.32 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -360,562.74 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 3,404,600.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 40,539.59 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 876,905.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 1,759,044.51 少数股东权益影响额（税后） 合计 9,214,541.77 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 125,471,111.19 129,814,451.01 1,251,846,890.72 1,169,673,630.10 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 161 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 125,471,111.19 129,814,451.01 1,251,846,890.72 1,169,673,630.10 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.39% 0.73 0.73 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 9.63% 0.68 0.68 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 162 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2013 年度报告 163 第十节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人覃九三先生、主管会计工作的公司负责人李梅凤女士、公司会计机构负责人曾云惠女士签名并 盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司董事长覃九三先生签名的2013年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：深圳新宙邦科技股份有限公司董事会办公室 深圳新宙邦科技股份有限公司 董事长：覃九三 二〇一四年三月二十五日