200771_2006_杭汽轮Ｂ_2006年年度报告_2007-04-18.txt

杭州汽轮机股份有限公司 HANGZHOU STEAM TURBINE CO.,LTD 2006 年年度报告 ANNUAL REPORT 2006 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司三届十二次董事会审议了 2006 年年度报告；与会的 X 位董事一致同意本报告。 公司董事长聂忠海、总经理严建华、主管会计负责人总会计 师柏荣华、会计机构负责人财务处长吴国美声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 普华永道中天会计师事务所和浙江东方会计师事务所均对本 公司 2006 年度财务报告出具了标准无强调事项、无保留意见的 审计报告。 本报告分别以中、英文两种文本编制，在中、英文的理解上 发生歧义时，以中文文本为准。 杭州汽轮机股份有限公司董事会 2007 年 4 月 19 日 1 目 录 第一节 公司基本情况简介………………………..( 03) 第二节 会计数据和业务数据摘要………………...(04) 第三节 股本变动及股东情况……………………...(07) 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.. (10) 第五节 公司治理结构..…………………………… (15) 第六节 股东大会情况简介.………………………. (18) 第七节 董事会报告………………………………...(20) 第八节 监事会报告………………………………...(38) 第九节 重要事项…………………………………...(40) 第十节 备查文件目录…………………………… .(43) 第十一节 财务报告…………………………….. …...(44) 2 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：杭州汽轮机股份有限公司 公司法定英文名称：HANGZHOU STEAM TURBINE CO.,LTD 英文缩写：HTC （二）公司注册及办公地址：杭州市石桥路３５７号 邮政编码：310022 公司网址： （三）法定代表人姓名：聂忠海 （四）公司董事会秘书：俞昌权 联系电话：（0571）85780432 传真：（0571）85780433 电子信箱：ychq@ 联系地址：杭州市石桥路３５７号 （五）证券事务代表：周勇梅 联系电话：（0571）85780198 传真：（0571）85780433 电子信箱：zzym@ 联系地址：杭州市石桥路３５７号 （六）公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：杭汽轮Ｂ 股票代码：200771 （七）公司信息披露媒体： 信息披露指定网站： 信息披露指定报刊：《证券时报》《上海证券报》《香港商报》 （八）公司年报备置地点：杭州汽轮机股份有限公司 董事会办公室 （九）经营范围 ：汽轮机、燃气轮机其他旋转类及往复类机械设备及其辅助设备、备品配 件的设计、制造，销售自产的产品，并提供相关成套、售后服务、进出口贸易。 （十）其他有关资料： 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 本公司首次注册登记为 1998 年 4 月 23 日，注册登记地在浙江省工商行政管理局。后经 公司 1998 年 9 月 15 日举行的“1998 年第一次临时股东大会”的授权，变更登记为“上市 的中外合资股份有限公司”，第一次变更注册登记日为 1998 年 12 月 18 日；第二次变更注册 登记日为 2006 年 12 月 31 日，注册登记地在浙江省工商 行政管理局。 2、 公司企业法人营业执照注册号为：企股浙总副字第 002150 号。 3、公司税务登记证号码为：330165704202620 4、公司未流通股票的托管机构名称： 公司未流通股票 182,000,000 股国家股的托管机构为：中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司。 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 国际会计师事务所：普华永道中天会计师事务所 办公地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心十一楼 电 话：（021）61238888 传真：（021）61238800 国内会计师事务所：浙江东方会计师事务所有限公司 办公地址：杭州市上城区解放路 18 号铭扬大厦三、四楼 邮 编：310009 电 邮：zecpa@ 电 话：（0571）87178685 传 真：（0571）87188686 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 (一) 2006 年度主要会计数据（单位：人民币元） 序号 项 目 金 额 1 利润总额 656,824,159.84 2 净利润 431,460,904.64 3 扣除非经常性损益后的净利润 431,921,199.09 4 主营业务利润 965,918,506.77 5 其他业务利润 1,527,812.71 6 营业利润 648,746,086.47 7 投资收益 12,289,734.10 8 补贴收入 4,143,000.00 9 营业外收支净额 -8,354,660.73 10 经营活动产生的现金流量净额 140,125,814.21 11 现金及现金等价物净增减额 -111,648,562.99 12 按国际会计准则计算的净利润 471,666,904.64 [注 1] 扣除非经常性损益的项目及所涉及的金额（单位：人民币元） 序号 项 目 金 额 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工 程、无形资产、其他长期资产产生的损 益 -1,193,579.46 2 扣除公司日常根据企业会计制度规定计 提的资产减值准备后的其他各项营业外 收入、支出 -7,842,222.08 3 以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,056,930.96 4 各种形式的政府补贴 4,143,000.00 5 所得税影响数 1,014,137.96 6 少数股东权益影响 -1,638,561.83 合计 -460.294.45 [注 2] 其他业务利润主要是指公司销售零星材料所产生的利润。 [注 3] 投资收益为按公允价值计量，联营或合营公司分来的利润 13,512,389.62 元（其 中：杭州市商业银行 1,000 万、浙江天裕控股有限公司 241.2 万、浙江天杭汽轮辅机有限公 司 100 万、印度 Greenesol 公司 100,389.62 元），按权益法计算承担杭州汽轮环境工程有限公 司投资损失 742,456.32 元，承担下属控股子公司浙江汽轮成套技术开发有限公司股权投资 差额摊销 480,199.20 元（其中：承担浙江汽轮成套技术开发有限公司 138,333.02 元、承担 杭州汽轮辅机有限公司 341,866.18 元）。 [注 4 ]营业外收支净额主要是：营业外收入 1,392,841.52 元(其中: 处理固定资产收 益 420,749.67 元, 赔偿金收入 972,091.85 元)；营业外支出 9,747,502.25 元(其中: 固定资 产处置损失 1,614,329.13 元, 罚款支出 52,684.67 元, 捐赠支出 330,000.00 元, 赔偿费支 出 4,922,755.00 元, 水利建设基金 3,263,371.66 元, 固定资产减值准备-681,140.81 元, 其 他支出 245,502.60 元)。 [注 5] 国际会计准则及其他调整对除税后溢利和净资产之影响： 4 净资产 净利润 2006.12.31 2005.12.31 2006.1-12 2005.1-12 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按国际会计准则编列的数额 [注 1] 1,234,977 873,310 471,667 367,214 -递延所得税项[注 2] (24,263) (15,792) (8,471) (10,807) -房屋建筑物及设备评估增/(减)值及评估后房屋建 筑物及设备折旧计提及处置差异[注 3] (18,033) (16,588) (1,445) 916 -债务豁免收益[注 4] - (2,190) (615) -政府拨款确认递延收入[注 5] 7,254 7,859 (27,953) (5,492) -确认联营公司投资收益[注 6] (2,412) (2,412) (2,412) -购入子公司所支付款项与应占权益之差额[注 7] (549) -子公司递延所得税造成少数股东权益的变化[注 8] 756 901 (147) 578 按企业会计制度编列的数额 1,198,279 847,278 431,461 348,833 (二) 利润表附表：根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的规定编 制： 2006 年 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 80.61 94.86 3.377 3.377 营业利润 54.14 63.71 2.268 2.268 净利润 36.01 42.37 1.509 1.509 扣除非经常性损益后的净 利润 36.05 42.42 1.510 1.510 （三）主要会计数据和财务指标 3．1 主要会计数据 单位：（人民币）元 5 指 标 名 称 2006 年 2005 年 本年比上年增减（%） 2004 年 主营业务收入 2,370,735,650.89 1,931,776,219.27 22.72% 977,825,970.01 利润总额 656,824,159.84 533,079,123.10 23.21% 254,621,928.02 净利润 431,460,904.64 348,833,046.05 23.69% 174,190,581.58 扣除非经常性损益的 净利润 431,921,199.09 336,674,058.45 28.29% 168,628,088.41 经营活动产生的现金 流量净额 140,125,814.21 191,436,072.72 -26.80% 441,511,505.85 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末 增减（％） 2004 年末 总资产 2,548,682,083.15 2,064,225,197.43 23.47% 1,754,500,766.93 股东权益（不含少数股 东权益） 1,198,279,603.17 847,278,626.80 41.43% 646,394,236.62 3．2 主要财务指标 单位：（人民币）元 指 标 名 称 2006 年 2005 年 本年比上年增减（%） 2004 年 每股收益 1.509 1.586 -4.85% 0.792 每股收益（注） 1.509 - - - 净资产收益率（%） 36.01% 41.17% -5.16% 26.92% 扣除非经常性损益净 利润为基础计算的净 资产收益率 35.46% 39.74% -4.28% 26.09% 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/ 股） 0.49 0.87 -43.68% 2.01 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减（％） 2004 年末 每股净资产 4.19 3.85 8.83% 2.94 调整后的每股净资产 4.16 3.82 8.90% 2.90 [注 1] 主营业务收入比上年增加 43,895.95 万元，增长率为 22.72%；主要得益于近年 来市场需求旺，公司扩大产能措施已经见效。 [注 2] 净利润同比增加 8,262.79 万元，增长率为 23.69%；主要得益于产出能力大幅度 提高，主导产品赢利能力强。 [注 3] 总资产比年初增长 45,445.69 万元，增长率为 23.47%；主要公司加大技改投入 力度,固定资产等实物资产增加，以及股东权益的增加所致。 [注 4] 股东权益比上年增加 35,100.10 万元，增长率为 41.43%；主要得益于本期投资 收益按公允价值计量、以及公司净利润、盈余公积、资本公积增加(技改项目财政资助资金)。 (四) 股东权益变化及原因 6 金额单位：（人民币）元 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 220,000,000.0 0 173,209,379.76 165,049,723.34 82,274,923.05 289,019,523.70 847,278,626.80 本期增加 66,000,000.00 29,540,071.73 132,479,568.71 381,256,258.98 609,275,899.42 本期减少 66,000,000.00 82,274,923.05 82,274,923.05 110,000,000.00 258,274,923.05 期末数 286,000,000.00 136,749,451.49 215,254,369.00 0 560,275,782.68 1,198,279,603.17 变化原因 股东权益较期初增加的主要原因：系进行 2006 年度利润分配计提法定公积金、未分配利润 增加所致；资本公积的增加系根据杭州财政局 杭财企一[2005]1210 号和杭州市经济委员会 杭经投资[2005]478 号 《关于下达杭州汽轮机股份有限公司技术改造项目财政资助资金的通 知》收到的第二批“50MW 高压双抽冷凝发电汽轮机”技改项目财政资助资金 10,360,000 元，杭财企一[2006]946 号《关于下达杭州汽轮机股份有限公司技术改造项目财政资助资金 的通知》收到”48000 空分配套汽轮机超临界电机水泵” 技改项目财政资助资金 26,800,000 元，两项合计 37,160,000 元,扣除应交所得税 9,810,240 元，余额 27,349,760 元。本期清 理出无法支付的予收账款、其他应付款、应付账款 2,190,311.73 元，按《企业会计制度》 规定计入资本公积。 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、 公司股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减（+，-） 期初数 期未数 数量 比例 （%） 发 行 新 股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 数 量 比例 （%） （一）未流通股份 1、 发起人股份， 其中：国家拥有股份 14,000 63,64 4,200 18,200 63,64 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 （二）已上市流通股 份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 80,000 36,36 2,400 10,400 36,36 3、境外上市外资股 4、其他 （三）股份总数 220,000 100 6,600 28,600 100 （二）股票发行与上市情况 1、报告期为止的前三年，本公司未发行任何股票及衍生证券。 2、首次股票发行情况：本公司是由杭州汽轮动力集团有限公司（以下简称：“杭汽轮集团”） 独家发起，以募集境内上市外资股（B 股）方式设立的股份有限公司。“杭汽轮集团”以净 资产 199,485,800 元投入本公司，换取本公司 140,000,000 股每股面值人民币 1 元的国家股。 7 公司于 1998 年 3 月 31 日至 4 月 6 日以私募方式首次发行境内上市外资股（B 股）80,000,000 股，发行价格为 2.14 元港币/股（港币折人民币 1：1.0691，折合人民币为 2.29 元/股）。1998 年 4 月 28 日公司 80,000,000 股境内上市外资股（B 股）获准在深圳证券交易所上市交易。 3、报告期内公司总股本为 286,000,000 股，其中国家股 182,000,000 股占总股本的 63.64%； 境内上市外资股（B 股）104,000,000 占总股本的 36.36%。 4、报告期内本公司未进行股权分置改革、无配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券 转股、减资。但 2006 年 6 月 29 日实施的 2005 年度分配方案：以公司 2005 年末总股本 22000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 5.00 元人民币（含税）；每 10 股转增 3 股的比 例进行资本公积金转增股本，转增后公司总股本增至 28600 万股。公积金每 10 股转增 3 股 后，由此引起公司股份总数变动，股份结构不变。 5、截止报告期末本公司无发行或现存的内部职工股。 （三）股东情况介绍： 1、公司前 10 名股东、前 10 名流通股东持股表 单位：股 股东总数 9015 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股 比例 （%） 持股总数 持有非流通 股数量 被质押或 冻结的股 份数 杭州汽轮动力集团有限公司 国家股 63.64 182,000,000 182,000,000 70,000.000 SCHRODER INTL SELECTION FD-GREATER CN FD GTI 25287 外资股 2.90 8,299,720 0 不详 SCHRODER INTERNATIONAL SELECTION FUND 外资股 1.21 3,467,153 0 不详 PRUDENTIAL UNIT TRUSIST-DRAGON PEACOCK FUND 外资股 1.20 3,424,619 0 不详 GOVERNMENT OF SINGAPORE INV.CORP.-A/C “C” 外资股 1.12 3,194,641 0 不详 NOREGES BANK 外资股 0.82 2,333,250 0 不详 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED –A/C CLIENT 外资股 0.80 2,285,737 0 不详 FORTIS BANQUE LUXEMBOURG S.A. 外资股 0.70 2,013,474 0 不详 DWS CHINA EQUITY FUND 外资股 0.66 1,889,741 0 不详 GSIC A/C MONETRAY AUTHORITY OF SINGAPORE 外资股 0.65 1,882,049 0 不详 8 公司前 10 名流通股东持股情况 股东名称 报告期末持股 数持有流通股 数量 与 2006 年 9 月 30 日相比持股 变动增减情况 （+、-） 占流通 B 股的比例 (%) 股份种类 SCHRODER INTL SELECTION FD-GREATER CN FD GTI 25287 外资股 8,299,720 2.90 流通 B 股 SCHRODER INTERNATIONAL SELECTION FUND 外资股 3,467,153 1.21 流通 B 股 PRUDENTIAL UNIT TRUSIST-DRAGON PEACOCK FUND 外资股 3,424,619 1.20 流通 B 股 GOVERNMENT OF SINGAPORE INV.CORP.-A/C “C” 外资股 3,194,641 1.12 流通 B 股 NOREGES BANK 外资股 2,333,250 0.82 流通 B 股 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED –A/C CLIENT 外资股 2,285,737 0.80 流通 B 股 FORTIS BANQUE LUXEMBOURG S.A. 外资股 2,013,474 0.70 流通 B 股 DWS CHINA EQUITY FUND 外资股 1,889,741 0.66 流通 B 股 GSIC A/C MONETRAY AUTHORITY OF SINGAPORE 外资股 1,882,049 0.65 流通 B 股 内藤证券株式会社 外资股 1,359,977 0.48 流通 B 股 上述股东关联关系或一致行动关系 的说明 注： (1)报告期内本公司控股股东未发生变更情况。 (2)除“杭汽轮集团”以外，其他外资股东持有股份占本公 司总股本均在 5%以下。 （3）“杭汽轮集团”与上述其他前 9 名外资股东之间不存在 关联关系;未知其他前 10 名流通股东之间是否存在关联关系， 也不知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 （4）“杭汽轮集团”从 2005 年 10 月起继续作为出质人将所 持有的 7000 万股“发起人国家股”（占其所持本公司股份的 50%，占本公司总股本的 31.82%），质押给上海浦东发展银行 杭州分行中山支行（质权人），以换取质权人向出质人连续提供 最高总余额不超过人民币 1 亿元的信用贷款，质押期至 2007 年 10 月底。（详见本公司刊于 2005 年 10 月 13 日《证券时报》 上的“关于控股股东股权质押事项的公告”）。 （四）控股股东—“杭汽轮集团”情况简介： （1）控股股东情况 公司名称：杭州汽轮动力集团有限公司 法人代表：聂忠海 注册资本：15,685 万元人民币 成立日期：1992 年 12 月 9 企业性质：杭州市政府授权经营的国有独资公司 注册地址：杭州市石桥路 357 号 经营范围：制造、加工：纺织机械、造纸机械、泵、铸件、电动工具、变速齿轮装置、 热交换器、电子管、数控数显装置及上述产品的备品备件；承包境内外机械工程及境内国际 招标工程与上述工程所需的劳务人员；热电工程承包及其设备成套；为集团成员企业采购生 产所需的原辅材料、设备、备品配件，销售集团成员企业的产品，并为集团下属企业提供水、 电、气供应及服务。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 100% 63.64% 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 1、现任董事、监事和高级管理人员持股变动和报酬情况 姓 名 性 别 年 龄 职务 任职起止日 期 持本 公司 股票 情况 是否公 司领取 报告期内 报酬总额 （万元） 是否在股 东单位或 其它关联 单位领取 聂忠海 男 49 董事长 2004.6-2007.6 0 是 108.45 否 王鸿康 男 54 副董事长 2004.6-2007.6 0 是 103.05 否 金福娟 女 53 副董事长 2004.6-2007.6 0． 是 98.74 否 严建华 男 48 董事兼总经理 2004.6-2007.6 0 是 103.05 否 李 烈 男 58 董事兼常务 副总经理 2004.6-2007.6 是 100.90 否 叶 钟 男 38 董事兼副总经理 2004.6-2007.6 0 是 93.35 否 柏荣华 男 55 董事兼总会计师 2004.6-2007.6 0 是 93.35 否 张明光 男 68 独立董事 2004.6-2007.6 0 是 10.00 否 邹兆学 男 68 独立董事 2004.6-2007.6 0 是 10.00 否 华小宁 男 43 独立董事 2004.6-2007.6 0 是 10.00 否 祁国宁 男 57 独立董事 2004.6-2007.6 0 是 10.00 否 诸水龙 男 54 监事长 2004.6-2007.6 0 是 98.74 否 邵琳娜 女 52 监事 2004.6-2007.6 0 否 0.00 是 章有根 男 49 监事 2004.6-2007.6 0 是 25.42 否 卢建华 男 45 职工监事 2004.8-2007.6 0 是 21.83 否 杭州汽轮机股份有限公司 杭州汽轮动力集团有限公司 杭州国有资产监督管理委员会 10 赵 英 女 50 职工监事 2004.8-2007.6 0 是 8.40 否 严敬和 男 52 副总经理兼 总工程师 2004.6-2007.6 0 是 93.35 否 刘国强 男 49 副总经理 2005.6-2007.6 0 是 93.35 否 俞昌权 男 49 董事会秘书 2005.6-2007.6 0 是 91.19 否 合计 1,173.17 注： （1）本公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东单位名称 担任职务 任职期间 聂忠海 杭州汽轮动力集团有限公司 董事长 2003.8-至今 王鸿康 杭州汽轮动力集团有限公司 副董事长兼总经理 2003.8-至今 金福娟 杭州汽轮动力集团有限公司 副董事长兼工会主席 2003.8-至今 严建华 杭州汽轮动力集团有限公司 董事 2003.8-至今 叶 钟 杭州汽轮动力集团有限公司 董事 2003.8-至今 诸水龙 杭州汽轮动力集团有限公司 董事兼副总经理 2003.8-至今 邵琳娜 杭州汽轮动力集团有限公司 财务部部长 2003.8--至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历 1、董事会成员： 聂忠海先生，中共党员，大专学历，高级经济师。1997 年 4 月至 2003 年 8 月任杭州热 电集团有限公司董事长、总经理。2003 年 8 月任杭州汽轮动力集团有限公司党委书记、董 事长。在 2003 年 10 月当选本公司第二届董事会董事，并在公司二届十三次董事会上被选为 董事长；2004 年 6 月 19 日董事会换届时，再次当选公司第三届董事会董事长。 王鸿康先生，中共党员，大学学历，高级工程师。2001 年 5 月起任“杭汽轮集团”副 董事长、总经理。系本公司二届董事会副董事长；2004 年 6 月 19 日董事会换届时，连任公 司第三届董事会副董事长。 金福娟女士，中共党员，大学学历，高级讲师。2001 年 5 月起先后任“杭汽轮集团” 副董事长、党委副书记兼工会主席；系公司第一、二届董事会副董事长；在 2004 年 6 月 19 日董事会换届时，连任公司第三届董事会副董事长、2006 年 12 月换届不再担任党委副书记。 严建华先生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。在 2001 年 6 月 25 日董事会换 届时，当选本公司第二届董事会董事兼总经理；2004 年 6 月 19 日董事会换届时，连任公司 第三届董事会董事兼总经理。 李 烈先生，中共党员，中专学历，工程师。系本公司第一、二届董事会董事兼常务副 总经理；2004 年 6 月 19 日董事会换届时，连任公司第三届董事会董事兼常务副总经理。 柏荣华先生，中共党员，本科学历，高级会计师。系本公司第一届、二届董事会董事兼 总会计师；在 2004 年 6 月 19 日董事会换届时，连任公司第三届董事会董事兼总会计师。 叶 钟先生，中共党员，本科学历，高级工程师。在 2001 年 6 月 25 日第二届董事会换 届时，当选本公司第二届董事会董事兼总工程师；2004 年 6 月 19 日董事会换届时，连任公 司第三届董事会董事兼副总经理。 张明光先生，中共党员，中专学历，工程师，专长经济管理。曾任杭州市人大副主任等 职，现已退休。在 2002 年 5 月举行的公司 2001 年度股东大会上当选本公司第二届董事会独 立董事；2004 年 6 月 19 日董事会换届时，连任公司第三届董事会独立董事。 邹兆学先生，中共党员，中专学历，高级会计师，专长会计、审计。曾任浙江省审计厅 副厅长，现已退休。在 2002 年 5 月举行的公司 2001 年度股东大会上当选本公司第二届董事 会独立董事；2004 年 6 月 19 日董事会换届时，连任公司第三届董事会独立董事。 华小宁先生，硕士，注册会计师。曾任深圳蛇口中华会计师事务所副主任会计师，安达 信•华强会计师事务所高级经理。在 2003 年 10 月当选本公司第二届董事会独立董事；2004 11 年 6 月 19 日董事会换届时，连任公司第三届董事会独立董事。 祁国宁先生，工学博士，教授，博士生导师。现任浙江大学机械制造与自动化系教授， 博士生导师，国家“863 计划”先进制造与自动化专家委员会委员，浙江省政府专家咨询委 员会委员，杭州市政协常委。在 2004 年 6 月 19 日董事会换届时，当选公司第三届董事会独 立董事。 2、监事会成员： 诸水龙先生，中共党员，本科学历，高级经济师。系“杭汽轮集团” 董事、副总经理； 2006 年 12 月任党委副书记兼纪委书记；本公司第一、二届监事会监事长；在 2004 年 6 月 19 日监事会换届时，连任公司第三届监事会监事长。 章有根先生，中共党员，本科学历，政工师。系公司第一、二届监事会监事；2004 年 6 月 19 日监事会换届时，连任公司第三届监事会监事；现任公司党政办主任。 邵琳娜女士，民革党员，大专学历，会计师。现任“杭汽轮集团”财务部部长，系本公 司第一、二届监事会监事；在 2004 年 6 月 19 日监事会换届时，连任公司第三届监事会监事。 卢建华先生，中共党员，大学学历。曾任工会干事、办公室主任，在 2004 年 7 月 23 日举行的本公司一届一次职工代表大会上，当选工会副主席，并被选为职工监事。在 2004 年 8 月 15 日举行的公司三届二次监事会上，当选公司第三届监事会职工监事。 赵 英女士，中共党员，大学学历，会计师。现任公司财务处会计，“杭汽轮集团”工会 委员、本公司工会委员。系公司第二届监事会职工监事；2004 年 8 月 15 日公司三届二次监 事会上，再次当选本公司第三届监事会职工监事。 3、高级管理人员： 各位董事见前述董事介绍。 严敬和先生,中共党员，本科学历, 工程师，副总经理兼总工程师。从 2000 年 1 月起被 聘为公司副总经理，2004 年 6 月 19 日经理层换届时，续聘为副总经理。2005 年 6 月 23 日 公司三届六次董事会被聘为总工程师（兼）。 刘国强先生，中共党员，本科学历，工程师，副总经理。自 1977 年进“杭汽轮”，历 任工人、工段长、车间副主任、主任兼书记。2005 年 6 月 23 日公司三届六次董事会，被聘 为副总经理。 俞昌权先生，中共党员，本科学历，高级经济师，董事会秘书。从 2000 年 1 月起被聘 为公司副总经理；2004 年 6 月 19 日经理层换届时，续聘为副总经理。2005 年 6 月 23 日公 司三届六次董事会被聘为公司董事会秘书。 4、现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况。 姓名及本公司职务 任职/兼职单位名称 与本公司关系 任职情况 杭州热联进出口有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 杭州东风船舶制造有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 杭州杭发君悦投资有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 聂忠海董事长 杭州汽轮科技有限公司 母公司之控股子公司 董事 杭州汽轮诸暨中德置业有限公司 母公司之控股子公司 董事 浙江天裕控股有限公司 本公司之参股公司 董事 杭州商业银行股份有限公司 本公司之参股公司 董事 杭州汽轮科技有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮诸暨中德置业有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 杭州东风船舶制造有限公司 母公司之控股子公司 董事 杭州热联进出口有限公司 母公司之控股子公司 董事 王鸿康副董事长 杭州汽轮环境工程有限公司 母公司控股、本公司参股子 公司 董事 12 杭州南方通达齿轮有限公司 母公司之控股子公司 董事 金福娟副董事长 杭州汽轮科技有限公司 母公司之控股子公司 监事 浙江汽轮成套技术开发有限公司 本公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮机械设备有限公司 本公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮辅机有限公司 本公司之控股子公司 董事 杭州中能汽轮动力有限公司 本公司之控股子公司 董事 严建华董事、总经 理 杭州汽轮铸锻有限公司 本公司之控股子公司 董事 杭州中能汽轮动力有限公司 本公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮铸锻有限公司 本公司之控股子公司 董事 李烈董事、常务副 总经理 （ 印 度 ） GREENESOL POWER SYSTEMS PVT LTD 本公司之参股公司 董事 杭州汽轮铸锻有限公司 本公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮环境工程有限公司 母公司控股、本公司参股子 公司 董事 浙江汽轮成套技术开发有限公司 本公司之控股子公司 监事 柏荣华董事、总会 计师 浙江天裕控股有限公司 本公司之参股子公司 监事 叶钟董事 杭州中能汽轮动力有限公司 本公司之控股子公司 董事 深圳友联时骏企业管理顾问有限公司 无 总裁 深圳天马微电子股份有限公司 无 独立董事 深圳飞亚达（集团）股份有限公司 无 独立董事 杭州热联进出口有限公司 母公司之控股子公司 监事 杭州杭发君悦投资有限公司 母公司之控股子公司 董事 杭州汽轮环境工程有限公司 母公司控股、本公司参股子 公司 董事 诸水龙监事长 杭州万东电子管有限公司 母公司之控股子公司 法人代表 杭州汽轮科技有限公司 母公司之控股子公司 监事 杭州汽轮环境工程有限公司 母公司控股、本公司参股子 公司 监事 邵琳娜监事 杭州南方通达齿轮有限公司 母公司之控股子公司 监事 严敬和副总经理 杭州汽轮辅机有限公司 本公司之控股子公司 董事 杭州汽轮辅机有限公司 本公司之控股子公司 法人代表 俞昌权董秘 杭州汽轮环境工程有限公司 母公司控股、本公司参股子 公司 监事 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 本公司董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员报酬按《公司高管人员薪酬考核办 法》（2005 年修订稿），经公司三届四次董事会批准确定的考核对象、考核原则、薪酬标准、 考核程序实施 。（详见刊于 2005 年 3 月 1 日《证券时报》上公司临 2005-03 号公告），并 由董事会薪酬与考核委员会具体组织考核。 2、2006 年度，公司董事、监事和高级管理人员报酬总额为 1,173.17 万元（包括基本工 资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等），含税。 3、独立董事的津贴及其他待遇 报告期内，本公司独立董事津贴按照经 2005 年 5 月 18 日举行的公司 2004 年年度股东 大会审议通过的标准，以人均 10 万元人民币（含税）领取。 （四）报告期内没有新选举的或离任的董事、监事。 13 二、公司员工情况 本公司 2006 年末员工总数为 2580 人；其中生产人员 1693 人；营销人员 176 人；各类 专业技术人员 736 人（工程技术人员 484 人）；财务人员 27 人；行政人员 124 人。有大专以 上学历者 770 人，占员工总数的 30%；中级职称以上专业技术人员 308 人，占员工总数的 12%；高级专业技术职称 95 人，占各类专业技术人员总数的 13%。 2006 年末，公司员工总数比 2005 年末增加 181 人，原因系：随着生产能力的扩大和技 术水平的提升，公司招收录用了一批大、专院校及技工学校毕业生。 报告期内，公司退休员工 61 人，自 1998 年公司上市至 2005 年底共退休 404 人。根据 杭州市委[2004]6 号《关于进一步推进我市企业退休人员社会化管理服务工作的意见》文件 精神，公司退休员工已全部纳入其户口所在地的社区进行管理。 第五节 公司治理结构 一、对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，检查公司治理的实际状况： 1、公司能认真按照 2006 年 1 月 1 日施行的修订后的《公司法》《证券法》及深圳证券 交易所颁发的《上市公司章程指引》（2006 年修订）《上市公司与投资者关系工作指引》等 有关上市公司法人治理的规范性法律、法规文件设置公司法人治理架构；并能围绕公司法人 治理的完善制、修订有关规章制度；率先在辖区内引入独立董事制度并能发挥作用。对照有 关规定自查，并未发现公司治理方面重大差异情况。 2、公司法人治理结构健全：股东大会、董事会、监事会“三会”制度和董事会专业委员 会设置合理；各层次机构权责分明，人员配备符合规定要求，工作能协调开展；初步建立了 公司内审、内控机构和制度。 3、报告期内公司决策层为全力打造争当先进制造业基地排头兵企业，提高上市公司质量， 提升企业盈利能力和管理水平做了卓有成效的努力和实践。近几年企业销售收入的大幅增长 和盈利能力的改善，连年刷新历史纪录。 4、随着政策引导和制度约束的深化，公司董事会回报股东的意识不断增强，实施了积极 的利润分配办法。报告期内，除现金分红派发幅度较大外首次实施了用公司公积金转增股本 的方案，使投资者切实分享了近年来公司经济快速增长和发展的成果。 5、为一步完善公司治理，规范公司决策及经营行为，报告期内董事会根据有关规定全面 修订了《公司章程》及《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》，并经 公司第一次临时股东大会审议通过后实施（详见刊于 2006 年 11 月 30 日《证券时报》《上海 证券报》《香港商报》上的公司临 2006-17 号公告。 6、报告期内，公司根据中国证监会浙江监管局的统一部署，开展了“上市公司对外担 保调查”、“关于做好股权分置改革的通知”、“上市公司资金占用清理工作”、“对上市公司与 投资者关系的调查”及“全年公司治理商业贿赂每月自查和年度总结”等专项工作和检查， 结果表明，公司在上述方面不存在任何违规情况。 7、报告期内，公司切实履行了作为公众公司的信息披露义务，受到监管部门和投资者 的好评。信息披露工作再次受到深圳证券交易所的褒奖，被评为 2006 年度信息披露优秀上 市公司 。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事本着为全体股东负责的精神，严格依照《深交所股票上市规则》（2006 修 订）《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导性意见》及《公司章程》等法律、法规， 切实履行诚信勤勉义务，努力维护公司整体利益及中小股东的合法权益。他们能认真掌握政 策信息，关注公司的经营情况，认真参加每一次公司董事会及其专业委员会会议，积极为公 司发展提供建社性的意见和建议。 公司独立董事还对影响公司盈利状况的财务会计政策、日常经营性关联交易、对外重 大投资活动、公司高管年薪考核和评价等重大事项发表了书面独立意见。具体内容详见刊于 200 年 4 月 18 日《证券时报》《上海证券报》上的公司临 2006—03 号公告。 1、 独立董事参加董事会情况 14 独立董事 姓名 报告期应 出席董事 会次数 参加次数 委托出 席次数 缺席 次数 备注 张明光 5 4 1 0 系第三届董事会独立董事；报告期内 参加了四次董事会会议，授权委托出 席一次。 邹兆学 5 5 0 0 系第三届董事会独立董事；报告期内 参加了董事会全部会议。 华小宁 5 4 1 0 系第三届董事会独立董事；报告期内 参加了四次董事会会议，授权委托出 席一次。 祁国宁 5 4 1 0 系第三届董事会独立董事；报告期内 参加董事会会议四次，授权委托出席 一次。 2、 独立董事参加专业委员会情况 独立董事 姓 名 报告期应 出席专业 委员会次 数 参加次数 委托出席 次数 缺席 次数 出席会议名称 张明光 2 2 0 0 公司三届四次审计委员会、三届四次薪 酬与考核委员会。 邹兆学 2 2 0 0 公司三届四次审计委员会、三届四次薪 酬与考核委员会。 华小宁 2 2 0 0 公司三届四次审计委员会、三届四次薪 酬与考核委员会。 3、 独立董事对审议事项或议案提出异议的情况 审议事项 会议名称 提出异议 的独董姓 名 异议内容 （详见会议纪录） 1、关于修订《公司章程》及其 三个附件等议案 公司第三届九次、十 次、十一次董事会及 其各专业委员会 张明光、 邹兆学 华小宁 祁国宁 对所议事项和议案提出修 改意见和建议， 2、关于公司 2005 年度库存商品 计提坏帐准备金的议案； 3、关于公司 2006 年度对子公司 追加投资事项； 4、关于公司内部审计机构设置 和运行、制度建设的事项 公司三届四次、五次 董事会审计委员会 张明光、 邹兆学、 华小宁 对所议议案提出看法、意见 或建议， 5、 按照《公司高管人员薪 酬考核办法》（2005 年修订稿） 公司三届四次、五次 董事会薪酬委员会 张明光、 邹兆学、 华小宁 对所议议案提出意见或建 议。 15 对 2006 年度公司高管薪酬考核 分配事项 三、与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 1、业务独立方面：本公司工业汽轮机设计、制造、销售业务均独立于母公司（“杭汽轮 集团”）；母公司下属若干家分子公司有销售工业汽轮机的业务，其向本公司采购的汽轮机及 备品配件价格均按本公司出厂价。 2、人员分开方面：报告期内本公司董事长、副董事长由母公司（杭汽轮集团）董事长、 副董事长兼任；本公司经理层均未在母公司兼任除董事以外的其他职务。公司财务人员均未 在母公司（包括其他关联公司）中兼职；公司的劳动、人事及工资管理均独立于母公司。 3、资产完整性方面：本公司使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、 非专利技术等资产基本独立，其中商标使用权与母公司签订关联交易协议；职工上下班交通 及生活后勤服务，与母公司的控股子公司签订关联交易协议。本公司拥有独立的产、供、销 系统，与母公司不存在同业竞争。报告期内本公司与母公司在商标使用权，与关联公司在职 工上下班交通等方面的关联交易情况，详见本报告“重要事项”和“财务报告”中披露的“重 大关联交易事项”。 4、机构独立方面：本公司在机构设置上与母公司完全独立，拥有独立的管理和运行体 系。中层管理干部均由本公司经理层聘任，并进行经济责任制考核。 5、财务独立方面：本公司设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，具有规范、 独立的财务会计制度，独立在银行开户，并独立依法纳税。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 本公司对董事（不包括独立董事）、监事长、高级管理人员的报酬实行“年薪制”，该“年 薪制”实施方案最初由公司监事会提出，经公司 1998 年第一次临时股东大会审议批准后执 行；先后共作过四次修改，分别经公司 2000 年、2001 年 2002 年年度股东大会审议通过后 实施，2005 年对该制度进行了第四次修改。 公司董事会“薪酬与考核专业委员会”负责组织制定公司高管人员薪酬考核办法，并主 持每年对高级管理人员的进行综合考评。公司《高管人员薪酬考核办法》（2005 年修订稿）》 确定了“激励与约束相统一；贡献与薪酬相对应；绩效考核与民主评议相结合”的考核原则； 建立了“诚信责任考核”和“经济责任考核”两大考核体系。（公司《高管人员薪酬考核办 法（2005 年修订稿）》详见刊于 2005 年 3 月 1 日《证券时报》上的本公司临 2005-03 号公 告。） 16 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共举行了二次股东（临时股东）大会，具体情况如下： （一） 2005 年年度股东大会 1、 股东大会会议届次、召开日期 公司于 2006 年 4 月 18 日在《证券时报》《上海证券报》及《香港商报》上刊登了《杭 州汽轮机股份有限公司关于召开 2005 年年度股东大会的通知公告》，公司董事会向全体股东 发出于 2006 年 6 月 8 日上午 9 点正在杭州望湖宾馆奥林匹斯宫（杭州市环城西路 2 号）召 开会议的公告。公告中列明了本次股东大会议案，并按《上市公司股东大会规范意见》有关 规定对所有事项内容作了充分披露。 2006 年 6 月 8 日上午 9 点正在杭州望湖宾馆公司 2005 年年度股东大会（杭州望湖宾馆 奥林匹斯宫）会议室如期举行。出席本次股东大会的股东及股东代表共 8 人，其中内资股股 东 1 人，代表 140,000,000 股国家股，占公司总股本的 63.64％；B 股股东及股东代表 7 人， 代表了 3，622，641 股流通 B 股, 占流通 B 股总数的 4。53%；与会股东及股东代表所代表 股份总数为 143，622，641 股，占公司总股本的 65.28％。大会的举行符合《中华人民共和 国公司法》及《公司章程》规定的召开股东大会的法定表决权数。 公司董事、监事及高管人员出席了会议；公司董事会还邀请杭州市政府有关部门的领 导、证券监管部门、证券新闻媒体及部分中介机构代表参加了会议。 2、 会议决议刊登的报纸及信息披露日期 公司 2005 年年度股东大会会议由公司董事长聂忠海主持，大会共审议了 6 项议案，该 6 项议案均为普通议案，即以出席会议的股东及股东代表过半数表决权的表决结果作出最终 决议。 本次公司年度股东大会决议公告刊登于 2006 年 6 月 9 日《证券时报》 《上海证券报》 《香 港商报》（英文）上（详见公司临 2006-08 号公告）。 （二）2006 年度第一次临时股东大会 1、股东大会会议届次、召开日期 公司于 2006 年 10 月 24 日在《证券时报》《上海证券时报》及《香港商报》上刊登了《杭 州汽轮机股份有限公司关于召开 2006 年度第一次临时股东大会的通知公告》，公司董事会作 出决议并向全体股东发出于 2006 年 11 月 29 日上午 9：30 在杭州星都宾馆跨虹厅（杭州市 文辉路 448 号）召开会议的公告。公司董事会在公告中列明了本次股东大会议案，并按《上 市公司股东大会规范意见》的有关规定对有关股东大会预案内容作了充分披露。 17 公司 2006 年度第一次临时股东大会于 2006 年 11 月 29 日上午 9：30 在公告地点确定的 会议室如期举行。出席本次股东大会的股东及股东代表共 8 人，其中内资股股东 1 人，代表 182,000,000 股国家股，占公司总股本的 63.64％；B 股股东及股东代表 7 人，代表了 1，845， 427 股流通 B 股, 占流通 B 股总数的 6.45%；与会股东及股东代表所代表股份总数为 200， 454，271 股，占公司总股本的 70.09％。大会的举行符合《中华人民共和国公司法》及《公 司章程》规定的召开股东大会的法定表决权数。 公司全体董事、监事及其高管人员均出席了会议；董事会还邀请省、市政府有关部门 的领导和证券监管部门、部分新闻媒体及律师参加了会议。 2、报纸及信息披露日期 2006 年度第一次临时股东大会会议由公司董事长聂忠海主持。本次股东大会专题审议 了“关于全面修订《公司章程》《公司股东大会议事规则》《公司董事会议事规则》《公司监 事会议事规则》”的议案，该四项议案均为特别议案，需参会全体股东三分之二以上表决权 审议批准。与会股东及股东代表经过认真审议会议议案，并以记名表决方式全体一致通过后 形成会议决议。 该次临时股东大会决议公告刊登于 2006 年 11 月 30 日《证券时报》《上海证券报》《香 港商报》（英文）上（详见公司临 2006-17 号公告）。 第七节 董事会报告 一、2006 年度董事会工作情况 过去的一年，董事会在全体董事、监事及高级管理人员的支持配合下，认真履行《公 司法》和《公司章程》赋予的各项职责，积极发挥董事会的领导决策作用，公司经济发展又 快又好；产品核心竞争力明显增强；员工收入保持较快增长；企业文化精神有了全面提升； 公司各项经营管理工作健康发展；盈利业绩在前二年大幅度翻番的基础上再创新高。 现将董事会一年以来的主要工作报告如下： （一）董事会切实履行各项职责 2006 年，配合修订后的《公司法》《证券法》正式实施，中国证监会和监管部门出台 了一系列配套实施的规则和规章制度。公司董事会认真按照有关法律、法规及《公司章程》 的有关规定及时将有关规定、规则通过邮件、书面材料下发给董事会成员，并针对公司具体 实际运作情况逐一加以整改和落实。 1、充分发挥董事会领导决策作用 2006 年，公司董事会共形成决议 19 项，除按规定审议定期报告及其摘要、定期公司 18 财务会计报告、年度利润分配方案、修订公司章程及其附件等常规事项外；还重点在提前引 领经营层在去年的基础上精心整合资源、谋划布局；动员全体员工齐心协力进一步拓展和扩 大市场；确定经营目标做大营销规模，进一步提高企业盈利水平；多管齐下提高和加强企业 技术创新能力；进一步加强和改善企业管理，全面推进“6S”管理；进一步加快国内、国际 技术合作的步伐；进一步以人为本提高公司员工收入；持续推进和谐企业文化氛围的发展等 多方面作出了一系列重大决策，并在有效地推进公司发展新战略的稳步实施方面发挥重要作 用。 2、董事会成员勤勉尽职 2006 年，公司共召开董事会（临时董事会）5 次、股东大会 2 次、董事会专门委员会 2 次。董事出席会议情况良好，个别董事因公缺席会议都能按规定书面委托授权其他董事 代行职责，与会董事对会议审议事项能认真发表意见，认真履行职责。 3、认真执行股东大会决议 报告期内，公司董事会召集召开了二次股东大会（2005 年度股东大会和一次临时股东 大会），先后审议并通过了《公司 2005 年度董事会工作报告》、《公司 2005 年度监事会工作 报告》、《公司 2005 年年度报告及摘要》、《关于修改公司章程及其附件的议案》、《公司 2005 年度分配方案的议案》等十项议案。 同时，董事会认真执行了公司股东大会通过的各项决议如：在规定期间向公司股东实施 了 2005 年度以每 10 股派发 5.00 元人民币现金股息（含税）和资本公积金转增 3 股的年度 分配方案；完成了向浙江新湖集团股份有限公司支付因受让杭州商业银行股份有限公司（下 简称：杭商行）股份的全部投资款和杭商行股份过户到公司法人股东名下的法定手续；完成 了公司因股本变动需获市、省及商务部同意增资批文和证书后及时变更了公司工商登记；续 聘浙江东方中汇会计师事务所、普华永道会计师事务所分别担任公司国内财务审计机构与国 际财务审计机构。 4、全面修订了《公司章程》及其三个附件 2006 年，以新《公司法》等法律、法规的实施为契机，在前几年公司治理实际运作过 程中的基础上，公司董事会对 2005 年制定的《公司章程》等进行了全面相应的修改。修订 完善后的《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》， 涵盖了公司相互制衡的法人治理结构，“三会”运作程序的的进一步规范。新《公司章程》 经公司 2006 年第一次临时股东大会的审议通过，最终获得监管部门的核准。 5、制定公司 2006-2010 年战略发展规划 19 2006 年，公司董事会制定了《公司十一五发展战略规划》，明确了公司今后五年六大 产业门类发展的指导思想、战略定位和目标、战略重点以及战略实施举措，并提出了“做强、 做精，打造中国先进制造业基地”的目标，获得公司及行业内外的广泛认同，极大地增强了 广大员工的信心与归属感。 6、认真履行信息披露义务 报告期内，董事会编制了《公司 2005 年年度报告及年报摘要》、《公司中期报告及摘 要》、《公司第三季度报告及摘要》及发布公司临时公告 17 件，做到了信息披露的准确、真 实和完整。公司的定期和不定期的对外信息披露公告（按国际会计准则编制的年度审计报告 和相应的财务信息），并按照有关规定使用中英文两个文本，保证了境内外机构及中、小投 资者的信息披露同步传达，展示了勇于承担社会责任和履行公众公司信息披露义务的良好企 业形象。 （二）加强董事会自身建设，推进公司治理建设 报告期内，公司董事会更多地关注于自身建设： 1、先后多次参加省、市监管部门组织的关于上市公司公司治理专题的会议；邀请和 接待中国证监会、浙江证监局及境外有关专家学者组成的考察访问、交流团与公司董事、监 事、高级管理人员就公司治理专题进行交流与探讨； 2、按照《公司高管年薪考核办法》通过每年对公司董事及高级管理人员的履职情况 进行考核和评价，促进董事及高级管理认真履行职责；注重维护公司、员工和全体股东的利 益。经过本届董事会成员的共同努力，勤勉奋进、真诚坦率、勇于负责的董事会文化初步形 成； 3、修订了《公司董事会议事规则》，通过对董事履职行为的规范，加强了公司董事的履 职法律意识，促进董事会的认真履行职责，提高董事会的议事质量和议事效率；维护公司和 全体股东的利益，确保公司经营决策依法、合规；有效地促进了公司持续稳健地发展。 （三）成功介入金融业参股杭州商业银行股份有限公司（下简称“杭商行”） 2006 年，公司董事会完成 2.397 亿参股杭商行的投资，标志着公司正式巨资涉足金融 业。该行在成功引入与一家境外战略投资者澳洲联邦银行后，2006 年又向亚洲商业银行增 资扩股 6600 万新股，募集 2.16 亿元资本外，并在全国银行间市场成功发行了 8 亿元可计入 附属资本的次级债券。 20 报告期内，杭商行二届董事会第十二次会议决定启动上市准备工作。 二、2006 年度公司经营计划完成情况概述 公司全年完成销售收入 237,073.57 万元，比上年同期增长 22.72%；完成汽轮机 366 台 /358.66 万 KW/28.11 亿元商品产值，分别比上年同期增长 1.7%、27.1%和 18.9%；新接合同 订单 30.16 亿元，比上年同期增长 12.2%；签订外贸合同 8069.74 万美元，比上年同期增长 71.68%；实现出口创汇 4708.2 万美元，比上年同期增长 92.2%；回收货款 20.18 亿，比上 年同期增长 14.6%；利润总额 65,682.42 万元，比上年同期增长 23.21%。 三、2007 年度董事会主要工作任务 公司的“十一五”目标是要争当先进制造业基地排头兵企业，为实现这一目标，2007 年公司董事会的工作重点将着力在以下六方面： 1、完善公司治理结构，提升公司治理水平。2007 年是董事会换届之年，董事会将以此 为契机，优化董事结构，发挥独立董事在董事会的特殊作用，提高各专业委员会专业性与能 动性，构建结构合理、专业高效、尽职的新一届董事会。 2、健全和完善公司治理相关制度、体系。根据《公司章程》有关规定，董事会将着 手修订董事会专业委员会工作细则、总经理工作细则、关联交易管理办法、对外投资管理规 定；并新制订公司信息披露管理办法，投资者管理管理办法、独立董事制度实施细则、建立 健全内部控制管理制度等规章，使公司的公司治理制度体系更加完善。 3、加强董事会自身建设，提高董事履职能力。加强对董事的业务培训和学习，强化对 公司董事的年薪考核与履职评价；董事会率先带头营造良好的学习氛围，构造学习型组织； 进一步提高董事成员的决策能力和水平；继续保持和扩大企业经济效益良好发展的势头。 4、支持高管层，确保年度经营目标的实现。为实现做强、做大的战略目标，董事会将 全力支持高管层为完成经营目标采取的各项措施；并强调坚持走“以引进消化吸收再技术创 新”的路子，扎实推进和提高企业自主创新的能力；继续保持和深化推进“6S”管理活动； 注重关心和解决职工问题，积极促进企业和谐。 5、加快跨区域、境内外市场的开发和发展。根据市场及行业形势变化，紧紧抓住给水 泵、煤化工需求旺势；巩固发电、热电联产市场；加强燃气轮机、大型 PTA 装置用汽轮机等 国内市场外；积极引导分子公司开拓自营业务做大、做强；研究跨区域发展的具体推进和实 施路径，争取 2007 年在境内、境外市场拓展方面取得实质性突破。 6、实施开放创新战略，积极推进国际合作。2007 年董事会将重点在更大范围、更高层 次上参与和跨国公司“强强”联合或合作合资；以此来进一步拓展公司产品领域和扩大市场 21 份额，实现产品销售多元化的市场需求，从而增强公司对国际市场的适应能力，提升公司的 整体管理水平。 四、公司外部经营环境以及宏观经济层面的政策发展现状和变化趋势 （1） 公司外部宏观政策及行业经营环境变化情况 随着国家宏观调控政策的逐步到位，以及国家建立“资源节约型和环境友好型”社会， 大力发展“循环经济”战略的实施，公司外部市场和行业经营环境正在发生变化，主要表现 以下几方面： 首先，产品市场和行业形势呈现调整格局。随着国家宏观调控政策的逐步到位，国内用 户对工业汽轮机的需求出现产品结构大调整的变化。工业发电行业汽轮机和 300MW、600MW 等级给水泵汽轮机的市场需求降幅明显；而 1000MW 等级给水泵小机、煤化工、石油化工市 场需求日增。 其次，行业内部竞争更趋激烈。国内汽轮机行业内各企业经过近年来的技改投入，产能 已得到空前扩张，现在随着市场需求下降和结构调整，各企业的用户对象发生变化，所占市 场份额将重新接受市场供求关系的变动进行划分、整合。全行业从“产能不足”变成“产能 过剩”，内部同业竞争不可避免，这将直接影响公司订单量和产品价格。 再次，公司国内工业汽轮机独占鳌头的地位受到威胁。国外跨国公司正通过收购兼并方 式，直接进入国内工业汽轮机制造领域，国内兄弟企业也正想方设法介入工业汽轮机生产； “外压内挤”的局面越演越烈，将导致产品毛利率的下降。 尽管外部经营环境构成了对公司经营的压力，但国家“十一五”发展规划和国家一系重 大发展战略，也给公司带来了稳健、持续发展的良好机遇。宏观经济对本公司未来发展有利 的因素主要表现在以下方面： 首先，国家宏观经济面将长期向好，公司发展机遇佳。《国家中长期科学和技术发展纲要 （2006-2020 年）》提出了五个战略重点，其中被列为第一、二位的战略重点就与公司的发 展有着密切联系：一是把发展能源资源和环境保护技术放在优先位置；二是把掌握装备制造 和信息产业核心技术的自主知识产权，作为提高我国产业竞争力的突破口。公司生产的工业 汽轮机、燃气轮机等产品，作为能量转换、能源综合利用、节能、环保、增效型关键技术装 备，在国家“发展循环经济”、“建设资源约节型和环境友好型社会”的过程中，必将发挥“支 撑发展、引领发展”的中坚作用！ 其次，公司产品应用领域将进一步拓宽。随着国家“发展循环经济”、“建设资源约节型 22 和环境友好型社会”战略的实施，公司工业汽轮机的应用领域正在进一步拓宽，例如水泥厂 余热利用发电、冶炼厂废气回收发电（应用燃气轮机）、煤化工等领域。同时，随着国家重 化工业向集约化、规模化方向发展，越来越多的工业装置正在由“电拖”（即电动机驱动）， 改为“汽拖”（即汽轮机驱动）。如发电厂的锅炉给水泵、钢厂的高炉风机等，都已实现了“电 改汽”驱动。 再次，企业竞争能力将进一步增强。公司已被国家、省、市各级政府列为重点扶持企 业，随着各项“扶优、扶强”政策的到位，公司的竞争实力也在不断增强。经过近几年的快 速发展，公司资产质量和经营实力大大增强，干部员工应对困难的综合能力大大提高，公司 管理层有信心和能力迎接挑战，再创佳绩。 （2）公司内部应对经营环境变化存在的问题和采取的对策 尽管由于国家宏观经济导向公司产品市场需求格局已发生较大变化，但公司在拓展国内 市场、开发国际市场均有新的突破和进展，合同订单量、占领市场份额实绩显示成绩喜人。 报告期内，国内市场合同承接比预期形势好，稳中有升；外贸市场订单增长继续呈现大幅增 长趋势。因此，公司管理层从 2006 年起已将工作重心从单一“扩大产能”转向“立足市场， 满足用户需求”上来，着力适时调整经营对策和思路，解决好因市场、用户、产品技术要求、 设计制造“四大因素”变化带来的新挑战。具体措施如下： 首先，立足国内市场，紧紧抓住增量目标用户。做好市场分析，加强需求调研；在近年 来需求明显的行业和领域内寻求突破，如 1000 MW 等级给水泵小机、煤化工、石油化工市 场。完善经营网络，拓展营销领域；坚定不移地捍卫公司工业驱动汽轮机的国内主导地位。 其次，加速开拓和发展海外市场。公司继续大力发展和开发国际市场已初见成效。目前， 在巩固印度市场的基础上，营销触角范围进一步延伸和扩展，随着亚洲、东南亚市场的成熟 发展，北美、南美、欧洲等地公司的知名度也逐渐打响，产品也从小型发电机组向拖动领域 发展。报告期，公司外贸订单量持续上升，是公司年度报告的一大亮点。 再次，产品结构实现战略性调整。公司密切关注国际上工业汽轮机技术发展的最新动向， 为实现技术领先为目标，运用引进消化吸收再创新的方法在开发新产品方面有重大突破。报 告期内，多项产品攻克技术难关，满足了市场和用户的需要；燃机机组项目和百万等级给水 泵机汽轮机前景看好；百万等级乙烯项目市场已启动，这些都标志着公司产品结构战略性调 整有实质性的进展。 23 五、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务 状况和经营成果的影响情况 1、关于２００７年１月１日新企业会计准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权 益的差异分析： 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的关于印发《企业会计准则第 1 号——存货》等 38 项具 体准则的通知，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计 准则规定已经辩别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异情 况如下： （1）.所得税 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日对资产、负债 的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整。据此，公司将应 收账款等项目的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异计算确认递延所得税资产 32,772,933.35 元和递延所得税负债 2,002,258.82 元，相应增加了 2007 年 1 月 1 日的留 存收益 30,770,674.53 元。其中归属于母公司的所有者权益增加 29,598,535.62 元、归属 于少数股东的权益增加 1,172,138.91 元。 （2）.少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益 为 127,251,421.17 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 127,251,421.17 元。此外，由于子公司产生的递延所得税资产及负债中归属于少数股东权 益 1,172,138.91 元，新会计准则下少数股东权益为 128,423,560.08 元。 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响： 根据公司的战略目标和 2007 年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会 计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： （1）、长期股权投资 根据《新企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定，公司将现行会计准则下对子公司采权 益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响， 从财务报表上更能真实体现母公司财务状况和经营业绩，但是本事项不影响公司合并财务报 表。 （2）、固定资产 _根据《新企业会计准则第 4 号—固定资产》规定，公司目前现行制度下已达到预定可使用 状态的固定资产，如果尚未办理竣工决算的，应按估计价值暂估入账，并计提折旧；待办理 竣工决算手续后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，同时调整原已计提的折旧额。 将变更为已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其 成本，并计提折旧；待办理竣工决算手续后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不需 要调整原已计提的折旧额，因此将会影响公司当期的利润和股东权益。 （3）、无形资产 24 根据《新企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》规定，首次执行日之前已计入在 建工程和固定资产的土地使用权，符合《新企业会计准则第 6 号—无形资产》规定，应当单 独确认为无形资产，首次执行日应当进行重分类，将归属于土地使用权的部分从原资产账面 价值中分离，作为土地使用权的认定成本，按照《新企业会计准则第 6 号—无形资产》的规 定处理。将从固定资产中调整到无形资产。该政策变化不会对公司的经营成果产生变动影响。 （4）、根据《新企业会计准则第 8 号—资产减值》规定，应收款项坏账准备的计提方法由原 来的账龄分折法变更为对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，若有客观证据表 明其发生了减值的，根据其未来现金金流量值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备金；对于单项金额非重大的应收款项，坏账准备金仍按应收款项的账龄计提。账龄 在一年以下的，按余额的 5%计提；一至二年按 20%计提；二至三年按 40%计提；三年以上 仍按 60%计提。对于有确凿证据表明不能收回或不能全额收回的应收账款、其他应收款， 本公司根据实际情况做出估计后提取专项坏账准备金。坏账准备金计入当年损益类账项，待 期末或年度终了时按规定一并调整。对于子公司（注：指股份公司同汽轮成套公司、中能公 司、铸锻公司、辅机公司、机械设备公司）间的应收账款、其他应收款，本公司仍不计提坏 账准备。 （5）、职工薪酬 根据《新企业会计准则第 9 号—职工薪酬》规定，公司将现行企业会计制度下企业为职工缴 纳的医疗保险费、养老保险费、补充养老保险费、失业保险费、工伤保险费、女工生育保险 费等社会保险费和住房公积金，发放的职工工资、奖金、津贴和补贴，发放的非货币性福利 等，因解除与职工的劳动关系给予的补偿，其他与获得职工提供的服务相关的支出及工会经 费和职工教育经费从“应付工资”、“应付福利费”、“其他应付款—养老保险费”、“其他应付 款—补充养老保险费”、“其他应付款—失业保险费”、“其他应付款—工伤保险费”、“其他应 付款—女工生育保险费”、“其他应付款—医疗保险费”、“其他应付款—工会经费”、“其他应 付款—职工教育经费”和“其他应付款—住房公积金”等科目反映，变更为在“应付职工薪 酬“科目反映。该政策变化不会对公司的经营成果产生变动影响。 （6）、政府补助 根据《新企业会计准则第 16 号—政府补助》规定，公司目前现行制度下直接计入当期损益 的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产 相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损 益，因此将会减少公司的当期利润和股东权益。 （7）、所得税 根据《新企业会计准则第 18 号—所得税》规定， 公司将现行政策下的应付税款法变 更为资产负债表债务法。此项政策变化将影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的 利润和股东权益。 （8）、合并财务报表 根据《新企业会计准则第 33 号—合并财务报表》规定，公司将现行会计政策下合并财务报 表中的少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债股东权益项目下拟为 “少数股东权 益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。 3、上述差异事项和影响可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 3、公司主营业务及其经营情况 （1）主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务范围为：汽轮机、燃气轮机其他旋转类及往复类机械设备及其辅助设 25 备、备品配件的设计、制造，销售自产的产品，并提供相关成套、售后服务、进出口贸易。 公司生产的工业汽轮机按其驱动对象不同，可划分为工业驱动汽轮机和工业发电汽轮机 两大类。工业驱动汽轮机主要用于驱动压缩机、鼓风机、泵、压榨机等旋转机械，因而被广 泛应用于炼油、化工、化肥、建材、冶金、电力、轻工、环保等工业领域，是各类大型工业 装置中的关键动力设备。工业发电汽轮机主要用于驱动发电机，并同时提供热能，因而被广 泛应用于各工业部门的企业自备电站、区域性热电联产工程，以及燃气-蒸汽轮机联合循环 电站、城市垃圾电站等领域。 报告期内，公司主营业务及其结构、盈利能力与前报告期相比并未发生较大变化。 （2）按产品种类、地区分析主营业务利润构成情况 1.1 按产品种类划分主营业务利润的构成如下： 金额单位：（人民币）万元 产品种类 主营业务收 入 主营业务成 本 主营业务 利 润 率 （%） 主营业务 收入比上 年增减（%） 主营业务 成本比上 年增减（%） 主营业务 利润率比 上年增减 （%） 工业汽轮机 224,198.03 132,637.03 40.84% 23.36% 23.99% -0.30% 铸件 1,978.97 1,467.52 25.84% 47.83% 56.41% -4.08% 辅机 922.37 705.03 23.56% 66.10% 63.30% 1.31% 其他 9,974.20 5,029.43 49.58% 4.53% -15.86% 12.22% 合 计 237,073.57 139,839.01 41.01% 22.72% 22.32% 0.19% 注：产品种类中的“其他”是指：汽轮机备品配件、进口汽轮机改造、汽轮机升级改造 等业务。 1.2 按地区划分主营业务收入的构成 金额单位：(人民币)万元 地 区 主营业 务收入 主营业务 成本 主营业务 利润率 （%） 主营业务 收入比上 年增减（%） 主营业务 成本比上 年增减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 国内 208,597.89 119,034.68 42.93% 14.84% 13.83% 0.5% 国外 28,475.68 20,804.33 26.94% 146.89% 113.42% 11.46% 合 计 237,073.57 139,839.01 41.01% 22.72% 22.32% 0.19% （1．3）公司前五名主要供应商及客户情况 单位：万元 26 名 称 合计金额 所占总额比重（%） 向前五名供应商采购 17,773.40 18.61% 向前五名销售客户销售 65,930.22 27.81% （3）报告期公司资产构成变动情况及原因说明: 会计报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上,并且占公司报表日资产总额 5%(含 5%);或 占报告期利润总额 5%(含 5%)以上的项目。 3．1 公司合并资产表构成变动表 单位:万元 金额 差异变动 序号 项目 2006 年 2005 年 金额 幅度% 主要影响因素 1、 货币资金 21,596 32,761 -11,165 -34.08 详见：会计附注六条 (一) 款 1 点（2）。 2、 应收票据 12,310 5,305 7,005 132.05 详见：会计附注六条 (一) 款 2 点（3）。 3、 应收帐款 71,367 42,193 29,174 69.14 详见：会计附注六条 (一) 款 3 点（4）。 4、 长期股权投 资 28,714 4,821 23,893 495.60 详见：会计附注六条 (一) 款 7 点（2）。 5、 固定资产原 价 77,524 58,146 19,378 33.33 详见：会计附注六条 (一) 款 8 点（2）。 6、 固 定 资 产 净 值 46,892 29,525 17,367 58.82 详见：会计附注六条 (一) 款 8 点（3）。 7、 工程物资 545 1350 -805 -59.62 详见：会计附注六条 (一) 款 9 点。 8、 在建工程 4,480 15,445 -10,965 -70.99 详见：会计附注六条 (一) 款 10 点（3）。 9、 其他长期资 产 12,000 -12,000 -100.00 详见：会计附注六条 (一) 款 12 点。 10、 短期借款 1,000 -1,000 -100.00 详见：会计附注六条 (一) 款 13 点。 27 11、 应付票据 8,265 8,265 100.00 详见：会计附注六条 (一) 款 14 点（3）。 12、 应付帐款 24,012 14,647 9,365 63.94 详见：会计附注六条 (一) 款 15 点（2）。 13、 应付工资 329 783 -454 -57.98 详见：会计附注六条 (一) 款 17 点（2）。 14、 应付福利费 429 323 106 32.82 计提员工福利费所致。 15、 其他应交款 190 21 169 804.76 详见：会计附注六条 (一) 款 20 点（2）。 16、 少数股东权 益 12,725 5,626 7,099 126.18 下属控股公司净利润增 加所致。 17、 实 收 资 本 （或股本） 28,600 22,000 6,600 30.00 详见：会计附注六条 (一) 款 23 点（2）。 18、 盈余公积 21,525 16,505 5,020 30.42 详见：会计附注六条 (一) 款 25 点（2）。 19、 其中：法定 公益金 8,227 -8,227 -100.00 详见：会计附注六条 (一) 款 25 点（2）。 20、 未分配利润 56,028 28,902 27,126 93.85 详见：会计附注六条 (一) 款 26 点。 21、 所有者权益 （或股东权 益）合计 119,828 84,728 35,100 41.43 本年度净利润增加所 致。 3．2、报告期内公司合并损益表项目发生重大变动原因说明： 单位：万元 金额 差异变动 序号 项目 2006 年 2005 年 金额 幅度% 主要影响因素 1、 主营业务税 金及附加 643 387 256 66.15 详 见 ： 会 计 附 注 六 条 （二）款 2 点（2）。 2、 加：其他业务 利润（亏损以 “-”号填列） 153 250 -97 -38.80 详 见 ： 会 计 附 注 六 条 （二）款 3 点（2）。 3、 营业费用 6,308 4,239 2,069 48.81 主要系：产品运费、产 品保险费增加、差旅费、 工资。其次机械设备公 司是05年5月份纳入并 表；06 年是全年。 28 5、 投资收益（亏 损以“-”号 填列） 1,229 -4 1,233 30825 详 见 ： 会 计 附 注 六 条 （二）款 5 点（3）。 6、 补贴收入 414 86 328 381.84 详 见 ： 会 计 附 注 六 条 （二）款 6 点（2）。 7、 营业外收入 139 1,362 -1,223 -89.79 详 见 ： 会 计 附 注 六 条 （二）款 7 点（2）。 8、 营业外支出 975 130 845 650.00 详 见 ： 会 计 附 注 六 条 （二）款 8 点（2）。 9、 少数股东权 益 4,517 2,510 2,007 79.96 销售收入增长利润随着 增长 4、公司经营活动现金流量表的构成情况及分析: (1)、构成情况： 单位:(人民币)万元 项目 2006 年度现金流量 金额 占同类活动现金流量 净额 占现金及现金等价 物的变动% 经营活动现金流入小计 184,932.58 1319.76% 经营活动现金流出小计 170,920.00 1219.76% 经营活动产生的现金流量 净额 14,012.58 100.00% -125.51% 投资活动现金流入小计 1,559.39 -8.06% 投资活动现金流出小计 20,901.02 -108.06 投资活动产生的现金流量 净额 -19,341.63 100.00% 173.24% 筹资活动现金流入小计 6,759.00 -117.56% 筹资活动现金流出小计 12,508.59 -217.56% 筹资活动产生的现金流量 净额 -5,749.59 100.00% 51.50% 汇率变动对现金的影响 -86.21 0.77% 现金及现金等价物的变动 -11,164.85 100.00% 100.00% 5、公司主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要控股及参股公司的经营情况及业绩 金额单位：万元 公司名称 业务性质 注册资 本 成立日期 本 公 司 所 占 股 权比例 2006 年底 总资产 2006 底 净资产 2006 年度 净利润 29 浙 江 汽 轮 成套 技 术 开 发 有限 公司 自控仪控 技术开发 3000 2001.1 51% 6195.70 3983.48 793.35 杭州汽轮环境 工程有限公司 环保工程 承包 2000 2000.4 45% 1733.53 1413.97 -164.99 浙江天裕控股 有限公司 实业投资、 企业策划 11000 2004.12 27．3% 50428.93 11556.23 518.75 杭州中能汽轮 动力有限公司 汽轮机设 计制造 2500 2004.2 51% 21240.32 3779.41 1558.73 杭州汽轮铸锻 有限公司 铸钢、铸铁 件制造 2200 2004.3 51% 12819.05 6748.25 2397.28 杭州汽轮机械 设备有限公司 制造、加 工：汽轮机 配件 1500 2004.4 52% 8437.00 5880.75 3326.38 浙江天杭汽轮 辅机有限公司 机械加工 3000 2004.5 33.33 4970.11 3265.80 211.10 杭州汽轮辅机 有限公司 汽轮机辅 机制造 4000 2004.10 76% 15446.25 9445.53 3905.53 洛 阳 中 能 汽轮 机 销 售 有 限公 司 汽轮机、辅 机设备备 品、备件的 销售及技 术咨询 50 2004.10 10% 263.73 -5.55 -20.28 印度 Greenesol 公司 发 电 设 备 的 汽 轮 机 供货、安装 和调试 1600 万 元印度卢 比 2003 年 37% 99413.38 万元印度卢 比 3540.74 万 元 印 度 卢比 1354.42 万 元 印 度 卢比 杭 州 商 业 银行 股份有限公司 详见[注 2] 第(11) 132141.6 1996．9 7.57% 5684609.58 313175.11 45158.55 [注 1] 报告期内，来源于上述十一家控股、参股公司的投资收益对本公司净利润的影 响均未达到 10%。 [注 2] 报告期内，上述十一家控股及参股公司的经营业绩如下： (1)浙江汽轮成套技术开发有限公司，主营汽轮机配套自控、仪控装置和汽轮机成套工 程。报告期内，实现销售收入 14,031.95 万元，利润总额 1,215.07 元，净利润 793.35 万元。 (2)、杭州汽轮环境工程有限公司，主营环境及水处理工程项目总承包、环保设备制造 等业务。报告期内实现销售收入 2.01 万元，利润总额-155.21 万元，净利润-164.99 万元。 (3)、浙江天裕控股有限公司，主营实业投资、企业咨询、策划等。于 2004 年 12 月成 立，报告期实现利润总额 793.45 万元，净利润 518.75 万元。 (4)、杭州中能汽轮动力有限公司，主营汽轮机设计制造及中小热电工程承包。报告期 内实现销售收入 20,136.24 万元，利润总额 2,416.91 万元，净利润 1,558.73 万元。 (5)、杭州汽轮铸锻有限公司，主营铸钢件、铸铁件制造，报告期内实现销售收入 13,098.38 万元，利润总额 3,412.55 万元，净利润 2,397.28 万元。 (6)、 杭州汽轮机械设备有限公司, 制造、加工：汽轮机配件, 其他机械设备配件；服 务：热电设备的维修，热电设备成套技术开发及技术咨询；承包：热电工程。报告期内实现 销售收入 9,552.91 万元，利润总额 3,326.38 万元，净利润 3,326.38 万元。 (7)、 浙江天杭汽轮辅机有限公司,机械加工, (未经审计)报告期内实现销售收入 30 7,672.96 万元，利润总额 315.08 万元，净利润 211.10 万元。 (8)、杭州汽轮辅机有限公司，主营汽轮机辅机制造，报告期内实现销售入 29,535.60 万元，利润总额 5,826.03 万元，净利润 3,920.53 万元。 (9)、洛阳中能汽轮机销售有限公司，汽轮机及辅机设备备品、备件的销售及技术咨询， (未经审计)报告期内实现销售入 1,035.89 万元，利润总额-20.20 万元，净利润-20.28 万 元。 (10)、印度 Greenesol 公司, 发电设备的汽轮机供货、安装和调试, 报告期内实现(指 2006 年 4 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日的 9 个月)收入 82835.05 万元印度卢比，利润总额 2105.86 万元印度卢比，净利润 1354.42 万元印度卢比。 注: 印度 Greenesol 公司的财务会计年度是 2006 年 4 月 1 日至 2007 年 3 月 31 日为一个 完整的会计年度。 (11)、杭州商业银行股份有限公司经营范围,经营中国银行业监督管理委员会依照有关 法律、行政法规和其他规定批准的业务，经营范围以文件所列为准；含下属分支机构的经营 范围***。 (未经审计)报告期内实现利润总额 67961.15 万元，净利润 45158.55 万元。 （一） 对公司未来发展的展望 1、 公司行业发展趋势及市场影响 受国家宏观调控政策的影响，产品市场和行业形势呈现重大调整 已成定局。 公司外部环境的变化使电力设备制造业同行企业之间的竞争加剧，但公司生产能力经过近年 持续大幅度增长拉动增速稳定，产销衔接良好。 公司外部环境的变化，特别是首次执行新会计准则后可能发生会计政策、会计估计变更， 届时会对公司财务状况及经营结果产生重要的影响。如 2007 年实行的新会计准则，对公司 资产、负债、股东权益等指标有较大影响。 报告期内，尽管公司已经取得了良好的经营业绩，但董事会还须特别提请广大投资者关 注下列已经、正在或将要发生的事项对公司经营构成的风险： 公司董事会需特别提请广大投资者注意： （1）国家宏观政策调控，直接对公司新接合同订单的构成产生较大影响。公司涉及电 力设备的产品国内订单承接量下降，但外贸发电机组订单增加；煤化工项目增长幅度较大。 （2）由于能源、原材料价格的市场价格变动；加上公司外贸合同比重增加，销售费用 和成本预计会增加；新增固定资产的折旧；员工工资收入提高，这些因素必将对本公司产品 毛利率的增长构成负面影响。 （3）公司已连续三年业绩大幅增长，各项经济指标已在高位运行，若再要持续高增长 困难很多，决非易事。但公司管理层仍将全力以赴，确保企业经济效益的持续、稳定增长。 （4）财务风险：应收账款金额过大的风险。截止 2006 年 12 月 31 日，应收账款的余额 31 为 71,367.05 万元，占公司流动资产的 41.59%，比 2005 年 12 月 31 日的应收账款余额增加 29,174 万元。公司应收账款增加主要，进入 2006 年以来，随着国内发电用汽轮机市场形势 的大幅下滑，合同中发货后预留的结算款和质量保证金比例大幅增加，随着近三年来公司产 销售规模的扩大，公司应收账款的金额会相应增加。使公司的应收账款可能面临出现呆坏账 的风险。 针对这一风险，公司主要采取了如下措施：A、借用社会力量，增加了催款人员，确保 每项应收款都有人跟踪。B、建立了月度收款例会制度，实现每一项目有人负责并在月度 会议中汇报落实情况。C、对少数长期拖欠货款的用户，采取发律师函或诉讼的措施。 D、销售人员实行部分薪酬与其负责项目的货款回收挂钩；E、进一步强化应收款任务 分配制度并列入营销线考核；F、建立应收款回收奖励制度。 为此，董事会特别提醒广大投资者：在投资本公司股票时，应充分考虑上述不确定因素， 密切注意投资风险。 2、 公司未来发展战略规划 在“十一五”期间，由于国家宏观经济政策的导向，公司主导产品市场需求呈现调整变 化较大的趋势；国际跨国公司大举进入国内汽轮机制造领域，以及国内同行千方百计欲进入 工业驱动汽轮机生产领域，使公司的经营环境发生很大变化，决策层面临持续发展的巨大挑 战。 在新形势下，公司董事会将一如既往秉承“寻求突破、超常规发展”的理念，继续坚持 “以技术立身，靠创新发展”的经营思路，在产品发展上继续紧跟国际工业汽轮先进水平， 巩固国内工业驱动领先地位；并成功在燃气轮机市场、百万等级锅炉给水泵汽轮机、百万等 级乙烯项目等战略性产品领域有了重大突破。通过持续不断地引进消化吸收创新，实现企业 技术发展模式从“引进技术”型向“自主创新”型的转变。 公司将努力掌握并提升工业透平装置上下延伸产品的设计、制造、营销、服务的技术和 能力，5 年内力争成为国内工业透平制造业界强有力的竞争者；成为国家“发展循环经济”， “建设资源节约型、环境友好型社会”所需的重大技术装备重要的提供者，成为具有“自主 创新能力和可持续发展实力”的优势企业；并为员工创造满意的工作条件和有利于个人发展 与进步的机会。 3、2007 年公司经营目标和主要任务 （1）公司的主要经经济目标： 1.1、完成汽轮机 402 台/406 万千瓦； 32 1.2、重大人身、安全消防事故、重大质量及设备事故、重大违纪事件为“0”。 （2）2007 年公司主要任务： 2.1 根据市场和行业形势变化，适时调整经营对策。改变原来以国内市场为主思路转向 内外贸易齐抓并举。国内市场，要巩固 300MW、600MW给水泵机组的市场份额，力争 1000MW 给水泵机组 100％市场份额；把甲醇作为煤化工市场的重点来抓；力争 60000－80000NM 3大 型空分装置用汽轮机组订单有订单；争取发电、热电联产市场获得更多的合同量。 2.2 加强海外市场的开拓、发展潜在市场。继续探索海外营销摸式，通过寻求国际著名 代理商、合资合作等多种形式，千方百计提高国际市场的份额。理顺关系，在人力、财力、 物力上，给予公司外贸部门更大的支持，力争建立“第 2 个印度”市场。同时，完善客户服 务需求管理，提高海外用户服务的整体水平。 2.3 鼓励技术创新，实现持续技术领先的目标。根据市场需求，全力搞好新产品开发， 重点开发好百万等级“乙烯三机”项目；加快大型PTA装置用汽轮机的研制工作；加快 60000-80000NM 3大型空分装置用汽轮机的研制；继续走引进、消化、吸收再创新之路，重点 开发好节能、环保、先进新产品及市场需求前瞻性产品；力争 2007 年技术创新有重大突破， 增强企业发展后劲。 2.4 抓好产品生产，满足用户需求。根据“新机型多、高参数、高转速、大功率”机组 增多的新特点，2007 年公司设计生产任务仍然十分繁重。同时燃机、1000MW 等级给水泵机 组的生产、出口机组多，以及应对用户抢检修突发任务等等；生产制造部门完成今年任务还 需要付出更大的努力。 2.5 2007 年，公司与控股股东杭州汽轮动力集团有限公司及其他关联方之间存在零部 件采购、能源供应、员工培训、生活后勤及交通运输等服务、土地使用权及房屋租赁、商标 许可使用等方面的原关联交易协议将到期，如何与市场接轨变更或续签新的关联交易合同， 还有大量的工作要做。 2.6 建立健全适应现代化企业发展的管理体系。要充分利用现有资源，深入挖潜，使新 置设备、设施达到满负荷、高效率运行；要重视新技术、新工艺、新材料的应用和推广；做 好新会计准则实施的各项衔接工作，建立健全财务预决算体系；要增强资金管理能力和风险 控制，加大应收帐款的催讨力度；要加强资金使用的控制，内部审计和审核工作有待进一步 深入和提高；持续深入开展 6S 活动，巩固和发展来之不易的成果。 （三）报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 33 报告期内，本公司未募集资金。前次募集资金已于 2002 年度使用完毕。 2、非募集资金投资的重大项目进展及收益情况 （1）报告期内，本公司投资 8,931.02 万元用于技术改造，比上年同减少 36.31%。投资项 目主要用于扩大工业汽轮机生产能力。具体内容有：完成了 2005 年新建 20 吨锅炉房进入验 收、新建成试车台和重大技改项目以建成投入使用； 资金用于技措和大修理，主要内容有： 设备新增、更新、大修投入、产品研究开发投入、环保和安全整改投入。同时，为了确保公 司生产能力,提高企业形象，公司整体环境治理等方面投入。 （2）报告期内，本公司续出资 1.197 亿元受让 10000 万股份,参股杭州商业银行股份有限 公司。具体情况如下： 2.1、共出资 2.397 亿持有 10000 万股股份,参股杭州商业银行股份有限公司 经公司 2005 年度第二次临时股东大会审议通过，公司拟出资不超过 2.4 亿元受让浙江 新湖集团股份有限公司所持有的 10000 万股杭州市商业银行股份有限公司(下简称：杭商行) 股份。（2005 年 12 月 31 日，公司已向股权出让方浙江新湖集团股份有限公司支付上述股 权转让款 120,000,000 元。） 上述股权转让，公司于 2006 年 1 月 5 日办妥股权过户登记手续，于 2006 年 2 月底前 已支付上述股权转让款项的其余部分款项计 119,700,000.00 元，并相应将该股权转让款共 计 239,700,000.00 元转入长期股权投资科目，按成本法核算。 此次公司投资入股的资金来源是自有资金。公司投资银行业，已经中国银 监会核准资格。2006 年 1 月 5 日，公司在浙江省股权托管咨询服务有限公司办 理杭商行过户手续，现已成为拥有杭商行 10000 万股股份的法人股东。 2.2、浙江汽轮成套技术开发有限公司原注册资本 1,200 万元，其中本公司投资 1,050 万元，投资比例为 87.50%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,800 万元， 其中：本公司增加 480 万元，增资后该公司注册资本为 3,000 万元，其中：本公司投资 1,530 万元，投资比例为 51.00%。 2．3、杭州中能汽轮动力有限公司原注册资本 1,000 万元，其中本公司投资 510 万元， 投资比例为 51.00%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,500 万元，其中： 本公司增加 765 万元，增资后该公司注册资本为 2,500 万元，其中：本公司投资 1,275 万 元，投资比例为 51.00%。 2．4、杭州汽轮辅机有限公司原注册资本 2,064 万元，其中本公司投资 1,824 万元，投资 比例为 88.37%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,936 万元，其中：本公 34 司增加 1,216 万元，增资后该公司注册资本为 4,000 万元，其中：本公司投资 3,040 万元， 投资比例为 76.00%。 （四）浙江东方会计师事务所、普华永道中天会计师事务所对本公司 2006 年年度财务报告 出具了标准无强调事项、无保留意见的审计报告，董事会无需要说明的事项。 （五）公司对会计政策、会计估计变更事项的说明 报告期内，无变更事项 。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会（临时董事会）共举行了五次会议，具体情况如下： （1）公司2006年第一次临时董事会采取通讯方式举行。会议通知于2006年2月13日以书 面形式发出，专题审议公司外派杭州商业银行股份有限公司董事的议案。 （2）公司第三届九次董事会于2006年4月14日上午在本公司行政楼一楼会议室举行，会 议由董事长聂忠海主持。 与会者在认真审议各项议案后，采用记名表决方式审议通过《公司 2006 年度报告》等 十项议案。 具体内容详见刊于 2006 年 4 月 18 日《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上的公司 临 2006—01、02、03、04、05、06 号公告。 （3）公司2006年第二次临时董事会采取通讯方式举行。会议通知于2006年4月18日以书 面形式发出，专题审议公司2006年第一季度报告。 与会者在认真审议专项议案后，采用记名表决方式审议通过会议议案。 具体内容详见刊于 2006 年 4 月 29 日《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上的公司临 2006—07 号公告。 （4）公司第三届十次董事会于2006年8月16日上午在本公司行政楼一楼会议室举行，会 议由董事长聂忠海主持。 与会者专题审议《公司 2006 年中期报告》后，采用记名表决方式通过该项议案。 具体内容详见刊于 2006 年 8 月 19 日《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上的公司 临 2006—10 号公告。 （5）公司第三届十一次董事会于2006年10月20日上午在杭州龙井茅家坞会议室举行， 会议由董事长聂忠海主持。 与会者经审议《公司2006年第三季度报告》等四项议案后，采用记名表决方式通过四项 35 议案： 具体内容详见刊于 2006 年 10 月 21 日《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上的公 司临 2006—12、13 号公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内，股东大会对董事会没有特别授权事项，公司也未实施配股、增发新股 等计划。报告期内公司利润分配方案执行情况如下： 2006 年 6 月 8 日举行的公司 2005 年年度股东大会审议批准了董事会提交的 2005 年度 利润分配预案：即以 2005 年 12 月 31 日的总股本 220,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元人民币；以公司 2005 年末总股本 22000 万股为基数,按照每 10 股转 增 3 股的比例进行资本公积金转增股本，转增后公司总股本增至 28600 万股，剩余可分配利 润结转下一年度。 公司于 2006 年 6 月 27 日分别在《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上刊登分红 派息公告，派息对象为本公司国家股股东，及截止 2006 年 7 月 6 日下午深圳证券交易所收 市后，所有在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体 B 股股东。 B 股最后交易日为 2005 年 7 月 3 日，除息日为 2006 年 7 月 4 日。B 股股息折成港元派 发，汇率以本公司 2004 年年度股东大会结束后的第二个工作日（2006 年 6 月 9 日）中国人 民银行公布的人民币兑港元中间价（1 港元兑换 1.0330 元人民币）计算。 国家股股东的红利由本公司直接派发，B 股股东的红利已于 2006 年 7 月 6 日通过托管 券商或托管银行划入其资金帐户。 （2）对 2006 年度公司盈利预测状况的说明： 公司董事会对 2006 年的经营目标提出了继续增长要求，即 2006 年的产出总量要在 2005 年的基础上力争实现 15%以上的增长。 但由于影响利润增长的不确定因素较多，其中包括能源及原材料的涨价、大量零部件的外 扩加工、劳动力成本的上升等等；因而，公司难以预测 2006 年全年实现利润的具体数据。 （八）2006 年度公司利润分配或资本公积金转增股本预案 1、利润分配预案： 依照本公司《公司章程》之规定，利润分配中的净利润按国际、国内财务报表审计结果 的孰低原则进行分配。据审计结果净利润孰低的浙江东方中汇会计师事务所审计确认的本公 司 2006 年度财务报表，公司本年度净利润为 431,460,904.64 元,提取 10%的法定盈余公积计 50,204,645.66(母公司提取 43,084,570.43 元)，加之上年未分配利润 179,019,523.70 元，可 供股东分配的利润为 560,275,782.68 元。董事会提议按 2006 年度末总股本 286,000,000 股为 基数，以未分配利润按每 10 股送红股 3 股（含税）的比例向全体股东转增股本，并以每 10 股派发 5.00 元人民币现金股息（含税），B 股股东以本公司 2006 年度股东大会审议通过该 36 分配方案后的第一个营业日中国人民银行公布的港币兑人民币的中间价换算成港币派发。本 次送红股 85,800,000 元,分配利润现金股息 143,000,000.00 元，剩余 331,475,782.68 元未分配 利润转至下一年度。 上述送红股和利润分配预案需经公司 2006 年年度股东大会审议批准。 （九）其它 1、对照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003] 56 号）的规定，检查公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况 （1）浙江东方中汇会计师事务所的专项说明： 东方中汇会专[2007]0774 号 杭州汽轮机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了杭州汽轮机股份有限公司（以下简 称“贵公司”）2006 年度财务报表，并出具了东方中汇会审[2007]0773 号标准无保留意见 审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的要求，贵 公司编制了本专项说明所附的贵公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 （以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我 们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2006 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致或矛盾情形。除了对贵公 司实施于 2006 年度财务报表审计中所执行的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料 执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与 已审计的财务报表一并阅读。 本说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作其他目 的。 附件一：杭州汽轮机股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表 37 浙江东方中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅晶晶 中国杭州市 中国注册会计师 闾力华 38 2006 年度杭州汽轮机股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位：人民币 万元 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核 算的会计科 目 2006 年期初 占用资金余 额 2006 年度占用累 计发生金额（不含 占用资金利息） 2006 年 度占用 资金的 利息 资金占 用方 类别 资金占用方名称 2006 年度 偿还累计 发生金额 2006 年期末 占用资金余 额 占用形成原 因 占用性质 杭州汽轮动力集团 有限公司 控制股东 应收账款 538.77 3.80 458.61 83.96 销售货物 经营性占用 杭州汽轮动力集团 有限公司 控制股东之附属 企业 其他应收款 63.29 63.29 收 购 资 产 [注 1] 经营性占用 杭州汽轮动力销售 有限公司 控制股东之附属 企业 应收账款 1,689.38 12,975.76 11,301.69 3,363.45 销售货物 经营性占用 杭州汽轮动力集团 有限公司南方销售 公司 控制股东之附属 企业 应收账款 227.49 225.49 2.00 销售货物 经营性占用 杭州热联进出口有 限公司 控制股东之附属 企业 预付帐款 632.76 113.26 519.50 采购货物 经营性占用 杭州热联进出口有 限公司 控制股东之附属 企业 应收账款 6.62 6.62 销售货物 经营性占用 控股股 东、实 际控制 人及其 附属企 业 杭州杭发集团公司 控制股东之附属 企业 应收账款 18.00 18.00 销售货物 经营性占用 39 杭州杭发集团公司 控制股东之附属 企业 预付帐款 986.97 6,562.03 7,142.95 406.05 采购货物 经营性占用 杭州南方通达齿轮 有限公司 控制股东之附属 企业 预付帐款 109.00 109.00 采购货物 经营性占用 小计 - - - 4,254.28 19,559.59 19,420.91 4,392.96 - 上市公 司的子 公司及 其附属 企业 小计 - - - - 关联自 然人及 其控制 的法人 小计 - - - - 其他关 联人及 其附属 企业 小计 - - - - 总计 - - - 4,254.28 19,559.59 19,420.91 4,392.96 - 注 1：系本公司控股子公司杭州汽轮机械设备有限公司向杭州汽轮动力集团有限公司收购其下属广州配件分公司相关资产而支付的预付款项。 40 （2）公司独立董事的专项说明： 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和证监发[2003]56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神及有关规 定，我们对公司在 2006 年度与控股股东及其关联方的资金使用情况、对外担保等情况进行 了认真审核、审议，现就以下五方面发表独立意见如下： （一） 关于关联方资金往来和对外担保 截止 2006 年度报告期末，公司除了与控股股东及其关联方发生正常的经营性资金往来 外，我们未发现公司资金被控股股东及其关联方违规占用的情况。公司也没有发现公司向控 股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 （二）关于公司日常关联交易的情况 根据中国证监会的相关规定，本着独立、公正的原则，我们对公司 2006 年、2007 年 日常关联交易作出如下说明： 1、公司与控股股东杭州汽轮动力集团有限公司及其他关联方之间存在零部件采购、产 品销售、能源供应、员工培训、生活后勤及交通运输等服务、土地使用权及房屋租赁、商标 许可使用等方面的关联交易。经相关会计师事务所审计，公司 2006 年与关联方发生的上述 经营性日常关联交易总额为 39,961.31 万元。 2、经公司三届五次审计委员会会议预审，三届十二次董事会审议通过的 2007 年公司日 常关联交易总额预计达 40,888 万元。关联董事在审议该议案时已作了回避；控股股东代表 承诺在 2006 年度股东大会审议该项议案时放弃表决权。 3、我们认为：公司上述关联交易符合《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的规 定，审议程序规范，交易的内容符合公司业务发展和正常经营之需求，双方交易合理，不存 在损害公司及中小股东利益的情况。 （三）关于公司高管人员薪酬考评情况 1、根据公司三届五次董事会审议通过的《公司高管人员薪酬考核办法》(2005 年修订) 规定的考核指标、考核原则及考核程序，由董事会薪酬考核委员会工作组负责，对公司高管 人员在 2006 年度的“诚信责任”及“经济责任”实施了考核。我们认为，整个执行程序规 范、公正。 公司 2006 年度销售业绩优良（母公司同比增长 21.56%），利润总额（同比增长 23.21%）。 根据薪酬考核委员会考核结果，董事会在综合多种因素，并兼顾各方利益关系的基础上，确 定了 2006 年公司高管人员薪酬增长幅度（具体个人所得年薪酬详见年报摘要公告）。我们认 为，今年增幅相对合理，以此激励。 2、公司在对高管人员 2006 年度薪酬考核过程中，不存在侵害公司利益、损害中小股东 利益的事项。 41 （四）关于续聘 2007 年度会计师事务所事项 经过几年的审计工作考察，我们同意继续聘请普华永道中天会计师事务所和浙江东方会 计师事务所为本公司 2007 年度国际、国内会计师事务所。 独立董事：张明光、邹兆学、华小宁、祁国宁（签） 2007 年 4 月 19 日 2、2006 年公司选定信息披露报纸《证券时报》《上海证券报》《香港商报》。 第八节 监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内公司监事会（临时监事会）共举行了四次会议，具体情况如下： （1）公司2006年三届七次监事会于2006年4月15日上午在本公司行政楼一楼会议室举 行，会议由监事长诸水龙主持。与会监事在认真审议各项议案后，采用记名表决方式审议通 过五项决议。 （详见刊于 2006 年 4 月 18 日《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上的公司临 2006 —02 号公告）。 （2）公司2006年第一次临时监事会采取通讯方式举行。会议通知于2006年4月18日以书 面形式发出，专题审议公司2006年第一季度报告。 会议应参加投票表决的监事五人，截止2006年4月28日收回有效表决票5张。 会议经表决，参加表决的5位监事，5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《公司2006 年第一季度报告》，并同意公告。 （3）公司第三届八次监事会于2006年8月16日上午在本公司行政楼一楼会议室举行，会 议由监事长诸水龙主持。与会监事在认真审议《公司2006年中期报告》专项议案后，采用记 名表决方式审议通过。 会议经表决，参加表决的5位监事，5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《公司2005 年中期报告》，并同意公告。 （4）公司第三届九次监事会于2006年10月20日上午在本杭州龙井茅家坞会议室举行， 会议由监事长诸水龙主持。与会监事在认真审议各项议案后，采用记名表决方式审议通过二 项议案。 会议经表决，参加表决的5位监事，5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《公司2006 42 年第三季度报告》《公司监事会议事规则》，并同意公告。 （详见刊于 2006 年 10 月 21 日《证券时报》《上海证券报》《香港商报》上的公司临 2006 —14 号公告）。 （二）监事会独立意见 监事会对公司 2006 年度的运作情况和经营决策情况进行了监察，现就公司运行状况发 表独立意见如下： 1、公司依法运作情况 （1）报告期内，公司监事会依法出席 2 次股东大会，列席了历次董事会；并对公司股 东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，现发表意见如下：公 司董事会和经理层能够遵照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》的要求依法经营， 作出的所有各项重大决策，依据科学、程序合法、执行得力，有效地保证了公司的依法运作。 （2）监事会未发现公司董事、总经理及其它高级管理人员在履行职务时有违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为和现象发生。 （3）报告期内，在公司董事、监事和独立董事的共同努力之下，董事会修订了及《公 司章程》等项基本管理制度，从而使公司决策依据更合规，合法；内部控制管理制度更趋完 善。 （4）监事会认为：报告期内，公司董事会和经理层在挑战公司所面临的外部抢拼市场， 内部挖掘产能的压力所采取的各项对策正确，措施得力，成效显著；对公司董事会班子连创 历史新高的经营业绩给予高度评价；充分显示了公司决策层、经理层的敬业精神和积极应对 市场变化的领导能力。 2、 检查公司财务情况 （1）监事会就公司财务状况和生产经营情况听取了公司有关部门的汇报，查阅了相关 资料，尚未发现异常情况。 （2）监事会还参加了报告期内举行的 1 次董事会审计委员会会议，对公司经理层提交 审计委员审议的各项会计处理议案进行了研究，监事会认为：公司在会计处理上体现了谨慎 性原则，有效维护了公司及全体股东的利益。 （3）报告期内，公司完成一项投资和对下属三个控股子公司追加投资 3.1、共出资 2.397 亿持有 10000 万股股份,参股杭州商业银行股份有限公司 43 报告期内，经公司2005年度第二次临时股东大会审议通过，根据2006年1月23日股份转让 双方签署的《股份转让协议书补充协议》，公司投资杭商行股份转让价款的剩余款项1.197 亿元，于2006年2月23日前全部付清。 3．2、浙江汽轮成套技术开发有限公司原注册资本 1,200 万元，其中本公司投资 1,050 万元，投资比例为 87.50%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,800 万元， 其中：本公司增加 480 万元，增资后该公司注册资本为 3,000 万元，其中：本公司投资 1,530 万元，投资比例为 51.00%。 3．3、杭州中能汽轮动力有限公司原注册资本 1,000 万元，其中本公司投资 510 万元， 投资比例为 51.00%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,500 万元，其中： 本公司增加 765 万元，增资后该公司注册资本为 2,500 万元，其中：本公司投资 1,275 万 元，投资比例为 51.00%。 3．4、杭州汽轮辅机有限公司原注册资本 2,064 万元，其中本公司投资 1,824 万元， 投资比例为 88.37%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,936 万元，其中： 本公司增加 1,216 万元，增资后该公司注册资本为 4,000 万元，其中：本公司投资 3,040 万元，投资比例为 76.00%。 监事会认为：公司巨资参股杭商行，是首次积极介入金融业的有益尝试，事实证明董事 会投资决策该项目，有战略远见和眼光。投资此项目程序合法、合规，高回报率是可以预期 的。 为了支持控股子公司做大做强，公司把所得利润追加投入三个控股子公司是可行的。公 司近几年产能大幅扩张，带动了子公司发展较快。但为了鼓励他们进一步打开市场，开辟自 营业务，公司董事会今年还加强了对控股子公司的投资。希望董事会及派出董事切实履行职 责，有效参与经营决策，在重大问题上把关，利用控股股东影响力保证国有资产保值增值。 3、 公司前次募集资金已于 2002 年度使用完毕，报告期内未发生新的再融资情况。 4、 报告期内公司无资产收购、出售情况。 5、 公司关联交易的合理性与公正性 本监事会查阅了公司关联交易的有关资料，证实所有的关联交易均按已签订的《关联交 易合同》公平、公开、公正地进行。监事会认为：公司董事会和经理层能认真履行诚信义务， 所有关联交易能严格按有关协议进行，定价合理，程序合法，没有损害股东权益或造成公司 资产流失的情况。 6、 对会计师事务所出具的审计报告的意见 普华永道中天会计师事务所、浙江东方会计师事务所对公司 2006 年度财务报告出具了标 44 准无强调事项、无保留意见的审计报告，监事会认为公司 2006 年度财务报告及相关事务所 出具的审计报告，客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 7、对公司盈利预测状况的说明 按照《深圳交易所上市规则》的有关规定，公司董事会在 2006 年度中未对本年度盈利状 况作出预测性的公告，因而监事会无需要对此作出说明。 第九节 重要事项 （一）报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，本公司无资产收购、出售及吸收合并事项。 （三）报告期内重大关联交易事项： 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： （1）“杭汽轮集团”下属若干家分公司有销售工业汽轮机的业务，其向本公司采购的汽轮机 及备品配件价格均按本公司出厂价；本公司向“杭汽轮集团”下属企业购买与汽轮产品相关 的配套产品包括发电机、齿轮箱等。报告期内，该项关联交易额 329,426,925.09 元。 （2）服务协议:杭汽集团根据协议向本公司提供职工生活服务、物业管理、职工培训、运输 服务及计算机服务等多项服务。除提前中止外，该等服务协议的有效期至二○○七年十二月 三十一日止。自二○○六年一月一日至十二月三十一日期间，本公司根据服务协议支付了杭 汽集团的服务费 8,809,079.23 元。 （3）能源、通讯供应协议:杭汽集团向本公司提供能源（水电）、通讯服务。该等协议的有 效期至二○○七年十二月三十二日止。自二○○六年一月一日至十二月三十一日期间，本公 司向杭汽集团购买能源、接受通讯服务 22,068,961.20 元。 （4）商标许可使用协议:杭汽集团允许本公司有偿使用其经注册之商标，本公司于协议有效 期间每年向杭汽集团支付 700,000.00.元的商标使用费。该等协议的有效期至二○○七年十 二月三十一日止。自二○○六年一月一日至十二月三十一日期间，本公司按协议支付了 700,000.00 元。 （5）土地租赁费:公司本期租用杭汽集团拥有的土地使用权，面积计 84964 平方米，本公司 于协议有效期间每年向杭汽集团支付 1,340,860.00 元的租赁费。自二○○六年一月一日至 十二月三十一日期间，本公司按协议支付了 1,340,860.00 元。 （6）代垫费用:本公司基本医疗保险费等费用由杭汽集团代收代付。二○○六年一月一日至 十二月三十一日期间，本公司共支付杭汽集团该等代垫费用 8,232,129.88 元。 上述六项关联交易共计 370,577,955.40 元，详细内容请见本报告会计报表注释八“关联方 关系及其他交易”。 45 由于本公司与“杭汽轮集团”同处一个“围墙”内，为了降低成本，实现资源共享，上述关 联交易具有一定的必要性，部分还将延续。 2、报告期内，本公司与关联方未发生股权转让情况。 3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保等事项： （1）报告期内，本公司与“杭汽轮集团”及其下属分子公司之间不存在非经营性资金往来。 关联方在购销本公司汽轮机产品的业务中发生的债权、债务情况为：关联方欠本公司货款 34,674,032.84 元；占期末应收款总额 4.28%；本公司欠关联方 15,514,091.31 元；占期末 其他应付款总额的 37.74%。具体详见本报告“会计报表注释八”关联方关系及其交易附注 4 “关联方应收应付余额”。 。 （2）报告期内，公司与关联方不存在信贷担保情况。 （四）其他重大关联交易 无 （五）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产情况，其他公司也无托管、承包、租 赁本公司资产事项。 2、报告期内，公司无资产或信贷担保情况。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，今后也无委托理财的计划。 4、报告期内，公司无其他需履行的对资产变化产生重大影响的其他重大合同。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘请普华永道中天会计师事务所担任境外财务报表的审计服务，续聘浙江东 方会计师事务所担任公司境内财务报表的审计服务。 报告期内，本公司支付给上述两家审计机构的报酬见下表： 会计师事务所 2006 年度 备 注 普华永道中天会计师事务所 28 万元 本公司不承担差旅费 浙江东方会计师事务所 68 万元 本公司承担差旅费 合 计 96 万元 浙江东方中汇会计师事务所从 1999 年起为本公司提供境内财务报表的审计服务，截止 2006 年已连续服务 8 年。 普华永道中天会计师事务所从 2002 年起为本公司提供境外财务报表的审计服务。截止 2006 46 年已连续服务 5 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事均未有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评 及深圳证券交易所公开谴责的情形发生。 （八）报告期内及报告期后至本报告发布前，公司发生的《证券法》第六十七条、《公开发 行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件以及公司董事会判断为重 大事件的事项： 无 （九）2006 年度报告期内接待调研来访的主要机构投资者情况表 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2.14. HTC 面谈 惠理基金 原材料、资本支出、分红政策 2.27. HTC 电话会议 Prusk investment 出口、客户行业分布、竞争对手 2.27. HTC 电话会议 里昂证券 电力设备行业、竞争情况、资本 支出计划、分红政策 4.6. HTC 面谈 富达投资 原材料、行业分布、竞争情况 4.6. HTC 面谈 摩根士坦利 原材料、行业分布、竞争情况 5.17. HTC 面谈 百富勤 出口、毛利、资本支出、行业 5.22. HTC 面谈 高盛、宝源 公司搬迁、产品价格、股权改革 6.5. HTC 面谈 新兆富香港 海外市场、管理费用、资本支出 6.16. HTC 面谈 上海邦联 行业分布、电力设备行业、市场 6.29. HTC 面谈 汇丰管理 竞争对手、市场占有率、资本支 出 7.26. HTC 面谈 中金公司 行业分布、产品价格、成本 8.8. HTC 面谈 宝源资产 产品用途、行业分布、资本支出 9.4. HTC 面谈 广发证券 融资计划、股权改革、资本支出 9.18. HTC 面谈 台湾 CSC 产品、宏观调控影响、未来趋势 9.21. HTC 面谈 日本内藤证券 营业收入比较、毛利趋势、行业 9.25. HTC 面谈 摩根大通 股权改革、融资计划、海外定单 47 9.28. HTC 面谈 GE 资产管理 行业分布、资本支出、海外市场、 10.11. HTC 面谈 新加坡政府投资 海外市场、汇率影响 10.19. HTC 面谈 证券时报记者 燃气轮机发展、海外市场 10.23. HTC 面谈 海富通基金 产品用途、毛利趋势、管理费用 11.9. HTC 面谈 韩国 CNS 融资计划、海外上市 11.15. HTC 面谈 环球特定形势投资 市场占有率、产品寿命、应收款 12.4. HTC 面谈 凯基证券亚洲公司 新年的生产计划、海外定单 （十）2006 年度公司社会责任报告（注：全文另附） 第十节 备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、财务处长签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件均备置在公司证券办，当中国证监会、证交所要求提供时，或所有股东依据 法规或本公司《公司章程》要求查阅时，公司都将及时予以提供。 董事长：聂忠海（签） 杭州汽轮机股份有限公司 2007 年 4 月 19 日 48 审 计 报 告 浙东会审[2007]0773 号 杭州汽轮机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州汽轮机股份有限公司（以下简称“杭汽轮”）财务报 表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润 及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006 年度的现金流量表和合并现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是杭汽轮管理层 的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的 会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，杭汽轮财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规 49 定编制，在所有重大方面公允反映了杭汽轮 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 浙江东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅晶晶 中国杭州市 中国注册会计师 闾力华 报告日期：2007 年 4 月 16 日 50 资 产 负 债 表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 期 末 数 年 初 数 资 产 行 次 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 215,963,304.30 59,762,045.87 327,611,867.29 262,992,129.75 短期投资 2 应收票据 3 123,104,017.00 37,003,878.00 53,046,427.41 38,374,068.41 应收股利 4 637,500.00 应收利息 5 应收帐款 6 713,670,522.67 681,370,273.11 421,930,565.32 398,129,811.97 其他应收款 7 22,531,358.74 13,103,986.10 29,947,544.94 13,547,516.88 预付帐款 8 120,178,936.10 93,716,701.05 93,626,603.86 82,731,955.01 应收补贴款 9 存货 10 520,423,579.03 403,666,908.89 480,142,865.66 392,713,063.82 待摊费用 11 93,904.80 一年内到期的长期债券投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 1,715,965,622.64 1,289,261,293.02 1,406,305,874.48 1,188,488,545.84 长期投资： 长期股权投资 32 287,145,287.53 453,467,966.53 48,205,784.23 147,342,534.31 长期债权投资 34 合并价差 35 长期投资合计 38 287,145,287.53 453,467,966.53 48,205,784.23 147,342,534.31 固定资产： 固定资产原值 39 775,242,220.41 650,507,905.54 581,459,014.30 570,500,934.98 减：累计折旧 40 306,320,915.28 301,498,585.08 286,205,026.41 284,675,387.22 固定资产净值 41 468,921,305.13 349,009,320.46 295,253,987.89 285,825,547.76 减：固定资产减值准备 42 8,316,394.06 8,316,394.06 8,997,534.87 8,997,534.87 固定资产净额 43 460,604,911.07 340,692,926.40 286,256,453.02 276,828,012.89 工程物资 44 5,445,014.60 6,440,014.60 13,502,247.94 9,409,797.94 在建工程 45 44,804,983.92 42,980,750.11 154,452,138.14 108,469,690.49 固定资产清理 46 固定资产合计 50 510,854,909.59 390,113,691.11 454,210,839.10 394,707,501.32 无形及其他资产： 无形资产 51 34,690,141.70 34,690,141.70 35,502,699.62 35,502,699.62 长期待摊费用 52 26,121.69 其他长期资产 53 120,000,000.00 120,000,000.00 无形及其他资产合计 60 34,716,263.39 34,690,141.70 155,502,699.62 155,502,699.62 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 2,548,682,083.15 2,167,533,092.36 2,064,225,197.43 1,886,041,281.09 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 51 资 产 负 债 表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 期 末 数 年 初 数 负债及所者权益 行 次 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 68 10,000,000.00 应付票据 69 82,650,000.00 应付帐款 70 240,118,420.78 209,295,791.27 146,468,341.79 129,827,983.19 预收帐款 71 742,981,185.65 630,300,296.94 872,689,330.06 802,224,329.20 应付工资 72 3,287,413.11 7,834,180.30 应付福利费 73 4,294,434.10 3,233,158.07 应付股利 74 应交税金 75 102,908,266.73 79,820,287.67 84,681,723.75 62,299,271.88 其他应交款 80 1,895,021.48 1,428,123.53 210,192.21 其他应付款 81 41,103,316.96 29,513,469.76 31,730,195.80 24,900,349.61 预提费用 82 预计负责 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,219,238,058.81 950,357,969.171,156,847,121.981,019,251,933.88 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 3,913,000.00 3,513,000.00 3,843,000.00 3,513,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 3,913,000.00 3,513,000.00 3,843,000.00 3,513,000.00 递延税项： 递延税项贷项 111 负债合计 112 1,223,151,058.81 953,870,969.171,160,690,121.981,022,764,933.88 少数股东权益： 127,251,421.17 56,256,448.65 少数股东损益 114 股东权益： 股本 115 286,000,000.00 286,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 减：已归还投资 116 实收资本净额 117 286,000,000.00 286,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 资本公积 118 136,749,451.49 136,749,451.49 173,209,379.76 173,209,379.76 盈佘公积 119 215,254,369.00 196,497,963.87 165,049,723.34 153,413,393.44 其中：公益金 120 82,274,923.05 76,706,696.72 未分配利润 121 560,275,782.68 594,414,707.83 289,019,523.70 316,653,574.01 其中：现金股利 143,000,000.00 143,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 股东权益合计 122 1,198,279,603.17 1,213,662,123.19 847,278,626.80 863,276,347.21 负债及股东权益合计 123 2,548,682,083.15 2,167,533,092.362,064,225,197.431,886,041,281.09 52 利润及利润分配表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 行 本年数 上年数 项 目 次 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 2,370,735,650.89 2,109,976,637.84 1,931,776,219.27 1,735,737,938.78 减：主营业务成本 4 1,398,390,128.73 1,358,546,170.62 1,143,206,254.38 1,111,420,438.61 主营业务税金及附加 5 6,427,015.39 2,206,034.07 3,865,387.59 1,451,219.41 二、主营业务利润 10 965,918,506.77 749,224,433.15 784,704,577.30 622,866,280.76 加：其他业务利润 11 1,527,812.71 2,494,959.40 2,496,215.67 2,470,288.65 减：营业费用 13 63,078,216.51 47,602,716.24 42,391,020.84 33,679,383.15 管理费用 14 258,240,504.40 220,197,550.67 228,136,359.72 186,046,958.97 财务费用 15 -2,618,487.90 -1,345,404.04 -3,273,176.36 -2,583,396.10 三、营业利润 18 648,746,086.47 485,264,529.68 519,946,588.77 408,193,623.39 加：投资收益 19 12,289,734.10 85,931,478.00 -39,518.29 53,376,064.67 补贴收入 22 4,143,000.00 858,000.00 营业外收入 23 1,392,841.52 6,188,838.98 13,618,721.26 13,608,142.79 减：营业外支出 25 9,747,502.25 8,503,562.87 1,304,668.64 965,603.90 四、利润总额 27 656,824,159.84 568,881,283.79 533,079,123.10 474,212,226.95 减：所得税 28 180,192,536.77 138,035,579.54 159,150,299.23 118,919,606.31 少数股东权益 29 45,170,718.43 25,095,777.82 五、净利润 30 431,460,904.64 430,845,704.25 348,833,046.05 355,292,620.64 加：年初未分配利润 31 289,019,523.70 316,653,574.01 174,930,083.52 186,419,477.49 其他转入数 32 六、可供分配的利润 35 720,480,428.34 747,499,278.26 523,763,129.57 541,712,098.13 减：提取法定盈余公积 36 50,204,645.66 43,084,570.43 40,548,719.12 35,529,262.06 提取法定公益金 37 40,194,886.75 35,529,262.06 提取职工奖励及福利基金 38 提取储备基金 39 提取企业发展基金 40 利润归还投资 41 七、可供股东分配的利润 45 670,275,782.68 704,414,707.83 443,019,523.70 470,653,574.01 减：应付优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 48 110,000,000.00 110,000,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00 转作股本的普通股股利 49 八、未分配利润 50 560,275,782.68 594,414,707.83 289,019,523.70 316,653,574.01 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 53 利润及利润分配表补充资料 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 的利润总额 -14,200,013.51 -12,656,660.96 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 54 现 金 流 量 表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,800,200,955.16 1,478,585,873.26 收到的税费返还 3 8,784,259.04 收到的其他与经营活动有关的现金 8 40,340,585.11 5,688,451.25 现金流入小计 9 1,849,325,799.31 1,484,274,324.51 购买商品、接受劳务支付的现金 10 955,197,766.64 912,961,387.68 支付给职工以及为职工支付的现金 12 255,340,446.59 229,787,897.81 支付的各项税费 13 364,171,413.26 265,239,276.18 支付的其他与经营活动有关的现金 18 134,490,358.61 78,695,636.83 现金流出小计 20 1,709,199,985.10 1,486,684,198.50 经营活动产生的现金流量净额 21 140,125,814.21 -2,409,873.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 17,878.77 17,878.77 取得投资收益所收到的现金 23 13,512,389.62 24,178,505.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收到的现金净额 25 2,063,592.00 9,760,154.10 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 15,593,860.39 33,956,538.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 30 89,310,172.23 36,046,627.91 投资所支付的现金 31 119,700,000.00 125,028,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 209,010,172.23 161,074,627.91 投资活动产生的现金流量净额 37 -193,416,311.84 -127,118,089.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 30,430,000.00 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 37,160,000.00 37,160,000.00 现金流入小计 44 67,590,000.00 37,160,000.00 偿还债务所支付的现金 45 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 115,085,945.11 110,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 125,085,945.11 110,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 54 -57,495,945.11 -72,840,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 55 -862,120.25 -862,120.25 五、现金及现金等价物净增加额 56 -111,648,562.99 -203,230,083.88 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 55 现 金 流 量 表 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动现金净流量 净利润 57 431,460,904.64 430,845,704.25 加：少数股东损益 45,170,718.43 计提的资产减值准备 58 27,397,099.00 27,981,244.19 固定资产折旧 59 36,350,474.56 32,908,330.50 无形资产摊销 60 812,557.92 812,557.92 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 -93,904.80 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 66 1,194,379.46 -3,768,850.51 固定资产报废损失 67 财务费用 68 -2,618,487.90 -1,345,404.04 投资损失（减：收益） 69 -12,289,734.10 -85,931,478.00 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -40,751,674.12 -11,424,805.82 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -420,201,678.04 -323,554,346.24 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 74,651,248.56 -66,703,652.98 其他 74 -956,089.40 -2,229,173.26 经营活动产生的现金流量净额 75 140,125,814.21 -2,409,873.99 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物的净增加情况： 现金的期末余额 79 215,963,304.30 59,762,045.87 减：现金的期初余额 80 327,611,867.29 262,992,129.75 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -111,648,562.99 -203,230,083.88 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责 56 杭州汽轮机股份有限公司 财 务 报 表 附 注 2006 年度 金额单位：人民币元 一、公司的基本情况 杭州汽轮机股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由杭州汽轮动力集团有 限公司（以下简称“杭汽集团”）独家发起，并经国务院证券委员会证委发[1998]8 号文批 准，通过募集境内上市外资股（B 股）方式设立的股份有限公司。本公司注册成立日为一九 九八年四月二十三日，企业法人营业执照注册号为：企股浙总字第 002150 号，设立时注册 资本人民币 220,000,000 元，其中已发行 B 股 80,000,000 股，已于一九九八年四月二十八 日起在深圳证券交易所挂牌交易。一九九八年十二月二日，本公司经中国对外贸易经济合作 部[1998]外经贸资二函字第 745 号文批准为外商投资股份有限公司。 2006 年 6 月 8 日，经 2005 年度股东大会表决通过，公司以 2005 年 12 月 31 日年末 总股本 22,000 万股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东按每 10 股转增 3 股；转增 后公司总股本变更为 28,600 万股，注册资本变更为 28,600 万元。公司已于 2006 年 12 月 31 日办妥工商变更登记手续。 本公司主营汽轮机、燃气轮机、其他旋转及往复类机器设备及其辅助设备，备品配件的 设计、制造，销售自产的产品，并提供相关成套、售后服务、进出口贸易。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一） 会计准则和会计制度 公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二） 会计年度 57 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五） 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整， 发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建 成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入 当期财务费用。 （六） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的时间短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七） 短期投资核算方法 1、 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理； 出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利 息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2、 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。 （八） 坏账核算方法 1. 采用备抵法核算坏账。 坏账准备按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额分别不同账龄提取: 应收款项账龄 提取比例 一年以内 5% 58 一至二年 20% 二至三年 40% 三年以上 60% 对于有确凿证据表明不能收回或不能全额收回的应收账款、其他应收款，本公司根据实 际情况作出估计后提取专项坏账准备。坏账准备计入当年损益类账项，待中期期末或年度终 了时按规定一并调整。对于纳入合并会计报表范围内公司间的应收账款、其他应收款，本公 司不计提坏账准备。 2. 坏账的确认标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九） 存货核算方法 1. 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、 在产品和库存商品等。 2. 存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用 加权平均法计价，入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品采用个别计 价法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3. 存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4. 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单项存货项目的成本高于可变现 净值的差额提取存货跌价准备。 5. 公司领用、出售已计提跌价准备的存货，不同时调整已计提的跌价准备，待中期期 末或年度终了再予以调整。 （十） 长期投资核算方法 1. 长期股权投资，按取得时实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投 59 资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用 权益法核算，并合并会计报表。 2. 股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期 限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积 －股权投资准备”。 3. 长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额 后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中已含的相关费用，如金额较大的，于 债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按 期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4. 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 （十一） 委托贷款核算方法 1. 委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2. 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 3. 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差 额，计提委托贷款减值准备。 （十二） 固定资产及折旧核算方法 1. 固定资产的标准为使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的物品。 2. 固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原 60 账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额 的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。）。 3. 固定资产折旧采用平均年限法。在不考虑固定资产减值准备的情况下，按固定资产 类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的 4%）确定折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-30 3.2-4.8 机器设备 8-15 6.4-12 办公设备 5 19.2 4. 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可回收 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 值准备。已全部计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 （十三） 在建工程核算方法 1. 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2. 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值 的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程发生减值的情形。 （十四） 借款费用核算方法 1. 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的 条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为 费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予 以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2. 借款费用资本化期间 61 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使 资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直到资产购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化。 3. 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的 乘积。 （十五） 无形资产核算方法 1. 无形资产按取得时的实际成本入账。 2. 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之 中较短者摊销； （4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值 全部转入当期管理费用。 3. 期末对预计可收回金额低于其账面价值的无形资产，按照可收回金额低于账面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 （十六） 长期待摊费用核算方法 62 1. 长期待摊费用按实际支出入账。在费用的受益期内分期平均摊销。 2. 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 （十七） 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计 提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十八） 收入确认原则 1. 商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已 经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2. 提供劳务 （1） 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的 证据时，确认劳务收入。 （2） 劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度 能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地 计量。 （十九） 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （二十） 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计 63 政策厘定，合并范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税项 （一）流转税及相关附加费 a) 增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司须缴纳增值税，增值税税率为 17%。 b) 城市维护建设税 本公司为外商投资企业，无须缴纳城市维护建设税。 控股子公司浙江汽轮成套技术开发有限公司、杭州中能汽轮动力有限公司、杭州汽轮铸 锻有限公司、杭州汽轮辅机有限公司和杭州汽轮机械设备有限公司均按应缴流转税额的 7% 缴纳城市维护建设税。 c) 教育费附加 2005 年 7 月 31 日前，本公司须按应纳流转税总额的 4%乘中方投资比例 63.64%，计 缴教育费附加。根据浙江省地方税务局浙地税发[2005]67 号文规定，自 2005 年 8 月 1 日起， 本公司无须缴纳教育费附加。根据浙江省人民政府浙政发［2006］31 号和浙江省地方税务 局浙地税发[2006]67 号文规定，自 2006 年 5 月 1 日起，按应纳流转税总额的 2%计缴缴纳 地方教育附加。 控股子公司浙江汽轮成套技术开发有限公司、杭州中能汽轮动力有限公司、杭州汽轮铸 锻有限公司、杭州汽轮辅机有限公司和杭州汽轮机械设备有限公司，2006 年 4 月 30 日前， 按应纳流转税总额的 4%计缴教育费附加。根据浙江省人民政府浙政发［2006］31 号和浙 江省地方税务局浙地税发[2006]67 号文规定，自 2006 年 5 月 1 日起，按应纳流转税总额的 3%计缴缴纳教育费附加，按应纳流转税总额的 2%计缴缴纳地方教育附加。 （二）企业所得税 根据[1998]外经贸资二函字第 745 号文，本公司经中国对外贸易经济合作部批准转为外 商投资股份有限公司后，依据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》之规定， 本公司现行适用税率为 26.4%。 64 控股子公司浙江汽轮成套技术开发有限公司、杭州中能汽轮动力有限公司、杭州汽轮铸 锻有限公司、杭州汽轮辅机有限公司和杭州汽轮机械设备有限公司企业所得税的适用税率均 为 33%。 根据财政部、国家税务总局财税[2002]208 号《关于下岗失业人员再就业有关税收政策 问题的通知》、财政部、劳动保障部、国家税务总局财税[2003]192 号《关于促进下岗失业 人员再就业税收优惠及其他相关政策的补充通知》的规定，经杭州市下城国家税务局杭国税 下发[2006]289 号《关于杭州汽轮机械设备有限公司要求减免企业所得税的批复》批准，杭 州汽轮机械设备有限公司免征 2006 年度企业所得税。 四、控股子公司 （一）控制的所有子公司 单位名称 注册 注册 本公司 投资 经营范围 是否 浙江汽轮成套技术开发有限公司 杭州 3,000 万 1,530 万 51.00% [注 1] 机电设备控制装置的 开发、技术咨询服务 是 杭州中能汽轮动力有限公司 杭州 2,500 万 1,275 万 51.00% [注 2] 汽 轮 机 及 其 辅 助 设 备，备品备件的设计、 生产等 是 杭州汽轮铸锻有限公司 杭州 2,200 万 1,122 万 51.00% 树脂砂铸铁件、有机 酯水玻璃砂铸钢件的 生产等 是 杭州汽轮辅机有限公司 杭州 4,000 万 3,040 万 76.00% [注 3] 汽轮机的辅机成套设 备 及 备 品 备 件 的 设 计、制造等 是 杭州汽轮机械设备有限公司 杭州 1,500 万 780 万 52.00% 汽轮机配件、其他机 械设备配件的制造、 加工等 是 注 1：浙江汽轮成套技术开发有限公司原注册资本 1,200 万元，其中本公司投资 1,050 万元，投资比例为 87.50%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,800 万元， 其中：本公司增加 480 万元，增资后该公司注册资本为 3,000 万元，其中：本公司投资 1,530 万元，投资比例为 51.00%。 65 注 2：杭州中能汽轮动力有限公司原注册资本 1,000 万元，其中本公司投资 510 万元， 投资比例为 51.00%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,500 万元，其中： 本公司增加 765 万元，增资后该公司注册资本为 2,500 万元，其中：本公司投资 1,275 万 元，投资比例为 51.00%。 注 3：杭州汽轮辅机有限公司原注册资本 2,064 万元，其中本公司投资 1,824 万元，投 资比例为 88.37%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,936 万元，其中：本 公司增加 1,216 万元，增资后该公司注册资本为 4,000 万元，其中：本公司投资 3,040 万元， 投资比例为 76.00%。 （二）本公司子公司控制的子公司 单位名称 注册 注册 投资 经营范围 是否 浙江华元汽轮机械有限公司 湖州 2,100 万 1,575 万 75.00% 汽轮机配件的制造和 加工等 是 本公司之子公司杭州汽轮机械设备有限公司与香港锐运企业有限公司于 2006 年 9 月投 资组建了浙江华元汽轮机械有限公司，杭州汽轮机械设备有限公司出资 1,575 万元，占注册 资本的 75.00%，本期将其纳入合并报表范围。 五、利润分配 （一）提取盈余公积金 根据中国《公司法》及本公司章程，法定公积金按税后利润的 10%提取，累计额达到 本公司注册资本的 50%以上时，可不再提取。此等储备不可用作特定目的以外的用途，亦 不可用作现金股息分派。 根据公司董事会确定的《关于 2006 年度利润分配的议案》，按境内外审计后净利润孰 低原则，按照境内会计师事务所审计后母公司净利润提取 10%的法定公积金 43,084,570.43 元。 （二）股利分配 根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》，本公司在分配股利时以分别根 66 据中国会计准则和国际会计准则所确定的税后可分配利润两者中的孰低者为准。股利分配方 案须经董事会通过并经股东大会决议。 根据公司董事会确定的《关于 2006 年度利润分配的议案》，以 2006 年末公司总股本 286,000,000 股为基数，本年度拟向全体股东每 10 股派发现金红利 5 元人民币（含税），共 计人民币 143,000,000 元；并向全体股东每 10 股送 3 股红股（含税）。该方案待提交 2006 年度股东大会审议批准。 六、合并会计报表有关项目注释 （一） 合并资产负债表有关项目注释 1、 货币资金 期末数 215,963,304.30 （1） 明细情况 2006-12-31 2005-12-31 原币金额 汇价 折合人民币金额 原币金额 汇价 折合人民币金额 现 金 - - 95,865.56 - - 30,810.54 银行存款-人民币 - - 168,820,652.54 - - 245,327,303.36 其中：活期存款 - - 138,820,652.54 - - 165,327,303.36 定期存款 - - 30,000,000.00 - - 80,000,000.00 银行存款－外币 - - 5,513,195.14 - - 12,764,350.78 其中：活期存款 - - 5,513,195.14 - - 12,764,350.78 -港 币 5,225,611.11 1.0046 5,249,648.92 - - - 67 -美 元 33,334.20 7.8087 260,296.77 1,574,341.53 8.0702 12,705,251.02 -欧 元 316.51 10.2665 3,249.45 6,169.27 9.5797 59,099.76 其他货币资金 - - 41,533,591.06 - - 69,489,402.61 合 计 215,963,304.30 327,611,867.29 （2） 货币资金期末余额较上期末减少 34.08%，系本期投资活动和筹资活动现金流出 较多所致。 （3） 其他货币资金期末余额主要为开立信用证和履约保函的保证金存款。 2、 应收票据 期末数 123,104,017.00 （1） 明细情况 项 目 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 123,104,017.00 53,046,427.41 合 计 123,104,017.00 53,046,427.41 （2） 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3） 应收票据期末余额较上期末增加 132.07%，系因期末应收票据结算方式增加所 致。 3、 应收账款 期末数 713,670,522.67 （1） 账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 569,152,986.03 70.20 28,457,649.31 342,598,766.12 70.15 17,129,938.31 一至二年 168,683,300.41 20.80 33,736,660.08 89,525,623.80 18.33 17,905,124.76 二至三年 53,611,864.68 6.61 21,444,745.87 33,214,420.62 6.80 15,133,323.09 三年以上 19,379,145.42 2.39 13,517,718.61 23,029,930.73 4.72 16,269,789.79 68 合 计 810,827,296.54 100.00 97,156,773.87 488,368,741.27 100.00 66,438,175.95 （2） 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 股东单位名称 2006-12-31 2005-12-31 杭汽集团 839,574.84 5,387,678.69 （3） 应收账款项目前五名金额合计为 276,304,093.46 元，占应收账款总额的 34.08%。 （4） 应收账款期末余额较上期末增加 66.03%，系公司本期业务增长、销售收入增加 所致。 （5） 期末应收账款中 4,725,578.40 元，由于对方单位长期欠款拒付等原因按个别认 定法全额计提坏账准备，具体情况如下： 账 龄 期末余额 按账龄分析法计提的 坏账准备 追加计提坏账准备 三年以上 4,725,578.40 2,835,347.04 1,890,231.36 合 计 4,725,578.40 2,835,347.04 1,890,231.36 4、 其他应收款 期末数 22,531,358.74 （1） 账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 21,090,953.57 78.27 1,054,547.68 14,718,002.39 39.28 735,900.12 一至二年 230,766.00 0.86 46,153.20 11,973,720.00 31.95 2,394,744.00 二至三年 300,000.00 1.11 120,000.00 10,365,628.64 27.66 4,146,251.46 三年以上 5,325,850.13 19.76 3,195,510.08 417,723.73 1.11 250,634.24 合 计 26,947,569.70 100.00 4,416,210.96 37,475,074.76 100.00 7,527,529.82 69 （2） 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 股东单位名称 2006-12-31 2005-12-31 杭汽集团 - 632,875.00 （3） 其他应收款项目前五名金额合计 19,004,486.64 元，占其他应收款总额的 70.52%。 5、 预付账款 期末数 120,178,936.10 （1） 账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 金额 比例% 金额 比例% 一年以下 107,770,016.03 89.68 82,236,252.94 87.83 一至二年 2,947,023.77 2.45 10,894,483.34 11.64 二至三年 9,411,866.70 7.83 255,837.98 0.27 三年以上 50,029.60 0.04 240,029.60 0.26 合 计 120,178,936.10 100.00 93,626,603.86 100.00 （2） 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3） 账龄 1 年以上的预付账款主要为部分交货期较长的外购产品配套件预付款。 6、 存货 期末数 520,423,579.03 （1） 明细情况 2006-12-31 2005-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 174,870,684.27 - 164,794,024.75 - 在产品 248,599,842.30 - 227,484,230.66 - 库存商品 100,012,605.50 3,059,553.04 90,453,202.54 2,588,592.29 合 计 523,483,132.07 3,059,553.04 482,731,457.95 2,588,592.29 70 （2）存货跌价准备 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 库存商品 2,588,592.29 1,735,432.04 1,264,471.29 3,059,553.04 合 计 2,588,592.29 1,735,432.04 1,264,471.29 3,059,553.04 （3）存货可变现净值确定依据说明 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用 成本与市价孰低计价原则，按单项存货项目的成本高于可变现净值的差额提取的存货跌价准备。长期积压的汽轮 机，主要由于客户工程下马所致，因系为客户专门设计制造，其损失与投入的成本相当。 本期转回数系原已计提跌价准备的部分存货转售其他用户相应转销原计提的存货跌价准备。 7、 长期股权投资 期末数 287,145,287.53 （1） 明细情况 2006-12-31 2005-12-31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 287,145,287.53 - 48,205,784.23 - 合 计 287,145,287.53 - 48,205,784.23 - （2）长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 持股 比例% 投资 期限 初 始 投资成本 被投资单位 损益增减额 股权投资 准备 股权投资 差 额 期末合计 减值准备 杭州汽轮环境工程有限公司 45.00 20 年 9,000,000.00 -3,005,907.19 368,783.10 - 6,362,875.91 - 浙江天裕控股有限公司 27.27 50 年 30,000,000.00 - - - 30,000,000.00 - 印度 Greenesol 公司 37.00 未定期 1,032,411.62 - - - 1,032,411.62 - 浙江天杭汽轮辅机有限公司 33.33 50 年 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 - 洛阳中能汽轮机销售有限公司 10.00 [注] 50,000.00 - - - 50,000.00 - 杭州市商业银行 7.5676 未定期 239,700,000.00 - - - 239,700,000.00 - 71 合 计 289,782,411.62 -3,005,907.19 368,783.10 - 287,145,287.53 - 注：洛阳中能汽轮机销售有限公司经营期限至 2008 年 6 月 2 日。 （3）浙江天裕控股有限公司成立于 2004 年 12 月，设立时注册资本为 100,000,000 元， 本公司出资 30,000,000 元，占该公司注册资本 30%。2005 年 7 月，浙江天裕控股有限公 司增资至 110,000,000 元，本公司未追加投资，持股比例相应减少至 27.27%。 2005 年 6 月，公司与浙江天裕控股有限公司其他股东（以下简称“承包管理方”）签订 《股权承包管理合同书》，将本公司持有的浙江天裕控股有限公司的股权委托承包管理方经 营，承包管理期限自 2005 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日。 在上述承包管理期限内，承包管理方将保证公司投资本金的安全，并保证公司可获得来 自浙江天裕控股有限公司每个会计年度为投资本金 12%的税前分红，如果公司无法从浙江 天裕控股有限公司获得上述分红，承包管理方将予以补足；如浙江天裕控股有限公司每个会 计年度的税前分红超出 12%，公司将超出部分作为支付承包管理方的承包奖励。 同时，上述《股权承包管理合同书》约定，如果在承包管理期限内，承包管理方未按合 同履行上述义务，公司有权在该情形发生之日起 60 日内向承包管理方提出出售股权的要求， 股权转让价格为投资本金的 112%；如果承包管理方按约履行了上述义务，在承包管理期满 60 日内，公司可向承包管理方提出出售股权的要求，股权转让价格按投资额的 1:1 计算。 上述股权转让完成后，公司将放弃对浙江天裕控股有限公司的净资产的全部权利和义务。 由于上述《股权承包管理合同书》的约定，本公司对本项长期股权投资采用成本法核算。 （4）公司控股子公司杭州汽轮辅机有限公司投资浙江天杭汽轮辅机有限公司 10,000,000 元，持有该公司 33.33%股权。根据合资协议，公司对该项长期股权投资的收益 回报采用固定回报方式。如该公司年销售收入低于 8000 万元，税后回报率为 10%（即 1,000,000 元）；如该公司年销售收入达到或超过 8000 万元，税后回报率为 12%（即 1,200,000 元）。 由于对上述长期股权投资采用约定收益的方式取得收益，本公司对本项长期股权投资采 用成本法核算。 72 （5）杭州市商业银行投资项目相关情况详见附注六（一）12.其他长期资产科目说明。 8、 固定资产及累计折旧 期末数 775,242,220.41/306,320,915.28 （1） 固定资产原价 1）明细情况 类 别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 房屋建筑物 146,457,644.96 111,636,291.93 - 258,093,936.89 机器设备 381,127,612.67 99,186,473.37 18,984,230.49 461,329,855.55 办公设备 53,873,756.67 5,443,796.35 3,499,125.05 55,818,427.97 合 计 581,459,014.30 216,266,561.65 22,483,355.54 775,242,220.41 2）本期增加数中从在建工程转入 182,109,156.68 元。 3）截止 2006 年 12 月 31 日已提足折旧仍使用的固定资产原值 155,403,312.04 元。 4）上述固定资产未用作抵押、担保。 （2） 累计折旧 类 别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 房屋建筑物 66,034,112.59 6,374,725.28 - 72,408,837.87 机器设备 193,709,692.97 24,651,566.53 13,805,629.58 204,555,629.92 办公设备 26,461,220.85 5,331,238.93 2,436,012.29 29,356,447.49 合 计 286,205,026.41 36,357,530.74 16,241,641.87 306,320,915.28 （3） 固定资产净值及固定资产减值准备 2006-12-31 2005-12-31 类 别 净 值 减值准备 净 值 减值准备 房屋建筑物 185,685,099.02 1,505,077.02 80,423,532.37 1,505,077.02 机器设备 256,774,225.63 4,568,162.16 187,417,919.70 4,759,926.48 73 办公设备 26,461,980.48 2,243,154.88 27,412,535.82 2,732,531.37 合 计 468,921,305.13 8,316,394.06 295,253,987.89 8,997,534.87 （4） 期末对固定资产进行检查，部分固定资产因陈旧过时或发生实体损坏等原因计提 的固定资产减值准备 8,316,394.06 元。 9、 工程物资 期末数 5,445,014.60 项 目 2006-12-31 2005-12-31 预付大型设备款 5,445,014.60 13,502,247.94 合 计 5,445,014.60 13,502,247.94 10、 在建工程 期末数 44,804,983.92 （1） 明细情况 预算 金额 资金 工程名称 (万元) 2005-12-31 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他减少 2006-12-31 完工 进度 % 来源 锅炉房改建 500 3,238,253.63 1,072,558.53 - - 4,310,812.16 85 其他 一汽东德 4 米立车 420 3,371,559.00 - - 11,559.00 3,360,000.00 80 其他 2.5 米立车 205 1,784,728.53 370,000.00 2,154,728.53 - - 其他 增建总装车间 1500 3,540,132.92 871,862.93 4,411,995.85 - - 其他 总装电气改造（原涂装 车间） 1,174,050.07 - 1,171,425.07 2,625.00 - 其他 燃机装配场地改造 2,959,512.30 189,879.00 3,149,391.30 - - 其他 涂装装箱场地清理改造 （原铸铁） 1,820,777.76 - 1,820,777.76 - - 其他 CW6180 普通车床 22,288.00 - 22,288.00 - - 其他 万能磨床 25 231,100.00 18,116.20 249,216.20 - - 其他 32T/10 行车一台 1,094,830.84 - 1,083,160.50 11,670.34 其他 铣锯专机 27 264,691.84 - 264,691.84 - - 其他 LF1700＊7000 数控车 340 2,991,485.59 485,096.23 3,476,581.82 - - 其他 74 床 CK5240B/1 数控双柱 立车 417 3,571,335.25 1,253.36 - - 3,572,588.61 85 其他 CK5131B 数控双柱立 318 2,808,412.74 - - - 2,808,412.74 85 其他 TK4200C-4000 数控龙 门铣 300 2,925,028.42 291,000.00 3,216,028.42 - - 其他 Z3080 摇臂钻 149 224,416.41 - 224,416.41 - - 其他 数控卧式车铣中心 548 610,793.21 4,444,726.68 - - 5,055,519.89 90 其他 数显卧车 1,965,184.46 358,000.00 2,323,184.46 - - 其他 VC3500/320SM德国数 控立车 1250 12,192,471.74 1,469.00 12,193,940.74 - - 其他 意大利数控车床 1450 14,148,002.43 531,792.00 14,679,794.43 - - 其他 捷克数显镗铣床 1650 15,994,721.19 -48,786.24 15,945,934.95 - - 其他 TK6113C 数显镗铣床 1,177,317.71 52,800.00 1,230,117.71 - - 其他 20T/5T 行车 54 377,331.69 - 377,331.69 - - 其他 精磨砂轮 13 84,000.00 2,497.89 86,497.89 - - 其他 磨刀间吸尘装置 11 83,773.00 - 83,773.00 - - 其他 新增设备 1,053,389.64 - - - 1,053,389.64 其他 数控卧式车床 85 763,200.00 84,800.00 848,000.00 - - 其他 沃伦贝格数控卧式车床 1061 9,282,178.25 1,244,100.58 10,526,278.83 - - 其他 数控 XK6132 卧式铣床 50 476,876.16 47,600.00 524,476.16 - - 其他 自动焊接中心 299,950.00 - - - 299,950.00 其他 新增设备用电负荷改造 1,723,723.89 - - - 1,723,723.89 其他 叶片车间规划改造 1,256,963.07 77,945.69 - - 1,334,908.76 其他 汽轮机安装台 356,964.00 15,469.37 372,433.37 - - 其他 总装平衡台 735,915.00 - 735,915.00 - - 其他 二汽 V1000x50000 数 显车床 80 - 713,300.62 - - 713,300.62 85 其他 二汽新增 TK6111 数控 250 - 2,141,293.87 2,141,293.87 - - 其他 75 镗铣床 汽轮三号路线整治 - 1,052,847.60 - - 1,052,847.60 其他 二汽车间总部基建整治 项目 250 - 1,638,141.73 - - 1,638,141.73 65 其他 总装车间环境整治 150 - 1,475,026.99 - - 1,475,026.99 95 其他 中能公司基建工程 24,164,800.55 502,687.78 24,667,488.33 - - 其他 中能公司设备 1,941,200.00 101,890.00 2,043,090.00 - - 其他 铸锻公司基建工程 19,056,447.10 16,571,714.40 35,628,161.50 - - 其他 铸锻公司设备 820,000.00 18,283,428.25 19,103,428.25 - - 其他 华元公司基建工程 - 1,824,233.81 - - 1,824,233.81 其他 其他零星工程 13,864,331.75 22,604,534.93 17,353,314.80 4,533,424.40 14,582,127.48 其他 合计 154,452,138.14 77,021,281.20 182,109,156.68 4,559,278.74 44,804,983.92 在建工程期末余额中无资本化利息。 （2）在建工程减值准备 上述在建工程无明显迹象表明已减值，因而无需计提减值准备。 （3）在建工程期末余额较上期末减少 70.99%，系因本公司实施大型乙烯装置“乙烯 三机”配套工业汽轮机国产化技术改造等项目及控股子公司的土建工程和设备，于本期拨 交固定资产所致。 11、 无形资产 期末数 34,690,141.70 （1）无形资产账面价值 项 目 取得 方式 原始金额 2005-12-31 本期增加 本期转出 本期摊销 2006-12-31 剩余摊 销年限 土地使用权 出让 40,627,896.03 35,502,699.62 - - 812,557.92 34,690,141.70 42.7 合 计 35,502,699.62 - - 812,557.92 34,690,141.70 （2）无形资产减值准备 76 上述无形资产无明显迹象表明减值，因而无需计提减值准备。 12、 其 他 长 期 资 产 期 末 数 120,000,000.00 项 目 2006-12-31 2005-12-31 其他长期资产 - 120,000,000.00 合 计 - 120,000,000.00 经公司 2005 年度第二次临时股东大会审议通过，公司拟受让浙江新湖集团股份有限公 司所持有的 10000 万股杭州市商业银行股份有限公司股份，占杭州市商业银行股份有限公 司股份总额的 7.9655%。上述向金融机构投资入股的行为，已于 2005 年 12 月 26 日取得 中国银行业监督管理委员会浙江监管局 浙银监复[2005]140 号《关于核准杭州汽轮机股份 有限公司入股资格的批复》批准。 公司于 2005 年 12 月 22 日与股权出让方浙江新湖集团股份有限公司签订《股份转让协 议书》。根据《股份转让协议书》，公司以 240,000,000 元的价格取得上述股权（2.4 元/股）。 其后，双方签订补充协议，股权出让方同意给予本公司 300,000 元的优惠，优惠后的股权 转让价款为 239,700,000 元。 2005 年 12 月 31 日，公司已向股权出让方浙江新湖集团股份有限公司支付上述股权转 让款 120,000,000 元，暂列示于本项目。 上述股权转让，公司于 2006 年 1 月 5 日办妥股权过户登记手续，于 2006 年 2 月底前 已支付上述股权转让款项的其余部分款项计 119,700,000.00 元，并相应将该股权转让款共 计 239,700,000.00 元转入长期股权投资科目，按成本法核算。 13、 短期借款 期末数 0.00 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 保证借款 - 10,000,000.00 上期借款均为本公司控股子公司杭州汽轮辅机有限公司取得的银行贷款，上述贷款均由 本公司提供信用保证，本期已经归还。 77 14、 应付票据 期末数 82,650,000.00 （1） 明细情况 项 目 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 82,650,000.00 - 合 计 82,650,000.00 - （2） 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3） 应付票据期末余额较上期末增加较大，系因期末票据结算方式增加所致。 15、 应 付 账款 期 末 数 240,118,420.78 （1） 期末欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款 股东单位名称 2006-12-31 2005-12-31 杭汽集团 24,135.82 267,227.05 （2） 应付账款期末余额较上期末增加 63.94%，主要系生产规模扩大，应付产品配套 件款项增加所致。 16、 预 收 账款 期 末 数 742,981,185.65 （1） 期末欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款 股东单位名称 2006-12-31 2005-12-31 杭汽集团 - 302,000.00 （2） 1 年以上的预收账款未结转原因说明 1 年以上的预收账款金额为 103,505,868.63 元，占期末余额的 13.93%，该等预收账 78 款主要系工程预收款及进度款，尚未完工结算。 17、 应付工资 期末数 3,287,413.11 （1） 期末无拖欠性质工资。 （2） 应付工资期末余额较期初余额减少 58.04%，主要是由于留于期后发放的工资减 少所致。 18、 应付股利 期末数 0.00 （1） 明细情况 股东单位 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 杭汽集团 - 70,000,000.00 70,000,000.00 - 境内上市外资股股东 - 40,000,000.00 40,000,000.00 - 合 计 - 110,000,000.00 110,000,000.00 - （2） 2006 年 6 月 8 日召开的公司 2005 年度股东大会审议批准按 2005 年末总股本 220,000,000 股，以每 10 股派发 5 元人民币现金股息（含税），共计分配利润 110,000,000 元。 19、 应交税金 期末数 102,908,266.73 （1） 明细情况 项 目 2006-12-31 2005-12-31 法定税率 增值税 14,348,549.92 11,252,970.98 17% 企业所得税 85,815,709.86 70,567,607.64 母公司税率26.4%,子公司税率33% 个人所得税 2,443,176.40 2,467,546.54 按税法规定 营业税 21,144.15 45,087.64 5% 城市维护建设税 327,008.20 320,975.80 母公司税率0%,子公司税率7% 房产税 -47,321.80 27,535.15 1.2% 79 合 计 102,908,266.73 84,681,723.75 （2） 应交税金期末余额较上期末增加 21.52%，主要系生产规模扩大、利润增长， 期末应交增值税和应交企业所得税余额增加所致。 20、 其他应交款 期末数 1,895,021.48 （1） 明细情况 项 目 2006-12-31 2005-12-31 计缴标准 教育费附加 691,381.91 191,222.97 详见附注三、税项.3说明 水利基金 1,192,717.35 18,969.24 营业收入×1‰ 防洪费 10,922.22 - 营业收入×1.3‰ 合 计 1,895,021.48 210,192.21 （2） 其他应交款期末余额较上期末增加 801.57%，主要系期末未交水利基金及教 育费附加增加所致。 21、 其 他 应 付 款 期 末数 41,103,316.96 （1） 欠本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 杭汽集团 14,633,189.32 8,730,400.41 （2） 其他应付款期末余额较上期末增加 29.54%，主要系期末应付养老保险等款项 增加和欠付“杭汽集团”款项增加所致。 80 22、 专项应付款 期末数 3,913,000.00 （1）明细情况 类 别 2006-12-31 2005-12-31 专项工程拨款 3,513,000.00 3,513,000.00 其他 400,000.00 330,000.00 合 计 3,913,000.00 3,843,000.00 （2） 根据杭州市经济委员会和杭州市财政局 杭财企一[2006]1156 号文批准，公司子 公司杭州中能汽轮动力有限公司本期收到“杭州市工业循环经济建设项目财政资助资金” 70,000.00 元。 23、 股本 期末数 286,000,000.00 （1）明细情况 成立日后增减变动 项 目 公司成立日 数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 国家拥有股份 140,000,000 42,000,000 42,000,000 182,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 1.发 起人 股份 其他 2.募集法人股 3.优先股 4.其他 未 上 市 流 通 股 小 计 140,000,000 42,000,000 42,000,000 182,000,000 1.境内上市的人民币普通股 已 上 市 2.境内上市的外资股 80,000,000 24,000,000 24,000,000 104,000,000 81 3.境外上市的外资股 4.其他 市 流 通 股 小 计 80,000,000 24,000,000 24,000,000 104,000,000 股 份 总 数 220,000,000 66,000,000 66,000,000 286,000,000 （2）本期变动说明 2006 年 6 月 8 日，经 2005 年度股东大会表决通过，公司以 2005 年 12 月 31 日年末 总股本 22,000 万股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东按每 10 股转增 3 股；转增 后公司总股本变更为 28,600 万股，注册资本变更为 28,600 万元。公司已于 2006 年 12 月 31 日办妥工商变更登记手续。 24、 资本公积 期末数 136,749,451.49 （1）明细情况 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 股本溢价 147,815,220.00 - 66,000,000.00 81,815,220.00 股权投资准备 917,811.90 - - 917,811.90 拨款转入 16,706,089.71 27,349,760.00 - 44,055,849.71 其他资本公积 7,770,258.15 2,190,311.73 - 9,960,569.88 合 计 173,209,379.76 29,540,071.73 66,000,000.00 136,749,451.49 （2）本期变动说明 本期“资本公积—股本溢价”减少 66,000,000.00 元，系 2006 年 6 月 8 日，经 2005 年度股东大会表决通过，公司以 2005 年 12 月 31 日年末总股本 22,000 万股为基数，以资 82 本公积转增股本，向全体股东按每 10 股转增 3 股，相应减少资本公积共计 66,000,000.00 元。 本期“资本公积—拨款转入”增加 27,349,760.00 元，系根据杭州市经济委员会和杭州 财政局 杭财企一[2006]946 号《关于下达杭州汽轮机股份有限公司技术改造项目财政资助 资金的通知》本期收到的“48000N 立方米空分装置配套汽轮机”、“超临界火电机组给水汽 轮机”两个技改项目财政资助资金 26,800,000.00 元，扣除应交所得税 7,075,200.00 元， 余额 19,724,800.00 元按文件规定计入资本公积。另系根据杭州财政局 杭财企一 [2005]1210 号和杭州市经济委员会 杭经投资[2005]478 号 《关于下达杭州汽轮机股份有限 公司技术改造项目财政资助资金的通知》收到的“50MW 高压双抽冷凝发电汽轮机”技改 项目财政资助资金 10,360,000.00 元，扣除应交所得税 2,735,040.00 元，余额 7,624,960.00 元按文件规定计入资本公积。 本期“资本公积—其他资本公积”增加 2,190,311.73 元，系本期清理出的无法支付的 应付款项，按《企业会计制度》规定计入资本公积。 25、 盈 余 公积 期 末 数 215,254,369.00 （1）明细情况 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 法定盈余公积 82,774,800.29 132,479,568.71 - 215,254,369.00 公益金 82,274,923.05 - 82,274,923.05 - 合 计 165,049,723.34 132,479,568.71 82,274,923.05 215,254,369.00 （2）本期变动说明 本期增加 132,479,568.71 元，其中 82,274,923.05 元系根据财政部财企[2006]67 号《关 于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定，公司本期将法定公益金结余转 83 作法定盈余公积管理使用。 其他增加系本期计提数，详见本会计报表附注五（一）之说明。 26、 未 分 配 利 润 期 末数 560,275,782.68 期初未分配利润 289,019,523.70 加：本期净利润 431,460,904.64 其他转入 - 可供分配的利润 720,480,428.34 减：提取法定盈余公积 50,204,645.66 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 可供投资者分配的利润 670,275,782.68 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 110,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 560,275,782.68 根据公司 2005 年度股东大会审议批准按 2005 年末总股本 220,000,000 股，以每 10 股派发 5 元人民币现金股息（含税），共计分配利润 110,000,000 元。 根据公司董事会确定的《关于 2006 年度利润分配的议案》，本年度合并会计报表共提 取法定盈余公积 50,204,645.66 元，其中按照母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公 积 43,084,570.43 元。 根据公司董事会确定的《关于 2006 年度利润分配的议案》，以 2006 年末公司总股本 286,000,000 股为基数，本年度拟向全体股东每 10 股派发现金红利 5 元人民币（含税），共 84 计人民币 143,000,000 元；并向全体股东每 10 股送 3 股红股（含税）。 上述 2006 年度利润分配方案待提交 2006 年度股东大会审议批准。 （二）合并利润及利润分配表有关项目注释 1. 主营业务收入及主营业务成本 本期数 2,370,735,650.89/ 1,398,390,128.73 （1） 按业务分部 2006年度 2005年度 业务分部 收入 成本 收入 成本 工业汽轮机 2,241,980,280.36 1,326,370,328.84 1,817,413,283.15 1,069,733,732.83 铸件 19,789,695.53 14,675,182.25 13,387,228.15 9,382,403.30 辅机 9,223,717.95 7,050,294.25 5,553,002.57 4,317,297.51 其他 99,741,957.05 50,294,323.39 95,422,705.40 59,772,820.74 合计 2,370,735,650.89 1,398,390,128.73 1,931,776,219.27 1,143,206,254.38 （2） 按地区分部 2006年度 2005年度 地区分部 收入 成本 收入 成本 境内 2,085,978,918.22 1,190,346,852.72 1,816,437,724.14 1,045,723,872.57 境外 284,756,732.67 208,043,276.01 115,338,495.13 97,482,381.81 合计 2,370,735,650.89 1,398,390,128.73 1,931,776,219.27 1,143,206,254.38 （3） 本期前五名客户销售的收入总额 659,302,165.80 元，占公司全部销售收入的 27.81%。 2. 主营业务税金及附加 本期数 6,427,015.39 （1） 明细情况 项目 2006年度 2005年度 计缴标准 教育费附加 2,487,987.83 2,396,296.32 详见附注三、3.教育费附加说明 城市维护建设税 3,939,027.56 1,469,091.27 应缴流转税×7%(子公司) 85 合计 6,427,015.39 3,865,387.59 （2） 主营业务税金及附加本期较上期分别增加 66.27%，主要系如附注三、3 所述公 司教育费附加税收政策发生变更及主营业务收入增长相应应交附加税费增加所致。 3. 其他业务利润 本期数 1,527,812.77 （1） 明细情况 2006年度 2005年度 业务种类 业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润 材料销售 90,606,175.21 89,054,579.51 1,551,595.70 4,163,267.90 2,909,841.35 1,253,426.55 其他 629,922.89 653,705.82 -23,782.93 2,928,963.00 1,686,173.88 1,242,789.12 合计 91,236,098.10 89,708,285.33 1,527,812.77 7,092,230.90 4,596,015.23 2,496,215.67 （2） 本期其他业务利润较上期减少 38.79%，系因本期其他项目销售减少所致。 4. 财务费用 本期数 -2,618,487.90 项目 2006年度 2005年度 利息支出 81,200.00 174,000.00 减：利息收入 (4,927,881.91) (6,120,943.50) 汇兑损失 922,605.96 752,009.55 减：汇兑收益 (461,613.86) (65,138.82) 其他 1,767,201.91 1,986,896.41 合计 (2,618,487.90) (3,273,176.36) 5. 投资收益 本期数 12,289,734.10 （1） 明细情况 项目 2006年度 2005年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 (742,456.32) (1,839,518.29) 86 联营或合营公司分来的利润 13,512,389.62 - 长期股权投资减值准备 - 1,800,000.00 股权投资差额摊销 (480,199.20) - 合计 12,289,734.10 (39,518.29) （2） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （3） 本期投资收益较上期增加 31198.85%，主要系 2005 年增加的长期股权投资于 本期收回联营或合营公司分来的利润增加所致。 6. 补贴收入 本期数 4,143,000.00 （1） 明细情况 项目 2006年度 2005年度 财政补助 4,143,000.00 858,000.00 合计 4,143,000.00 858,000.00 （2） 本期财政补助系本公司控股子公司杭州汽轮铸锻有限公司根据杭州市余杭区 财政局及杭州市余杭区经济发展局共同下发余财企[2006]149 号《关于拨付 2002 年以来 塘栖片重点生产性项目结算资金的通知》收到的杭州市余杭区财政局拨入财政补助款项 4,143,000.00 元。 7. 营业外收入 本期数 1,392,841.52 （1） 明细情况 项目 2006年度 2005年度 处理固定资产收益 420,749.67 617,623.48 赔偿金收入 972,091.85 13,001,097.78 合计 1,392,841.52 13,618,721.26 （2） 营业外收入本期较上期减少 89.77%，主要系本期收到合同违约赔偿金减少所 致。 87 8. 营业外支出 本期数 9,747,502.25 （1） 明细情况 项目 2006年度 2005年度 固定资产处置损失 1,614,329.13 438,174.37 罚款支出 52,684.67 51,079.54 捐赠支出 330,000.00 550,000.00 赔偿费支出 4,922,755.00 60,500.00 水利建设基金 3,263,371.66 282,622.90 固定资产减值准备 (681,140.81) (110,214.24) 其他 245,502.60 32,506.07 合计 9,747,502.25 1,304,668.64 （2） 营业外支出本期较上期增加 647.12%，主要系因本期支付的赔偿费支出、水 利建设基金及固定资产处置损失增加所致。 （三）合并现金流量表有关项目注释 a) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2006年度 银行存款利息收入 4,927,881.91 收回其他暂付及代垫款项 35,412,703.20 合计 40,340,585.11 b) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2006年度 管理费用和营业费用等费用性支出 134,490,358.61 合计 134,490,358.61 88 c) 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2006年度 财政资助资金 37,160,000.00 合计 37,160,000.00 七、母公司会计报表有关项目注释 （一）母公司资产负债表有关项目注释 1. 应收账款 期末数 681,370,273.11 （1） 账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 539,653,905.70 69.67 26,937,630.29 320,282,062.89 69.35 15,978,403.14 一至二年 164,384,675.81 21.22 32,876,935.16 86,701,971.29 18.77 17,236,694.26 二至三年 52,744,838.20 6.81 20,917,935.28 32,196,767.62 6.97 14,686,261.89 三年以上 17,776,463.73 2.30 12,457,109.60 22,661,502.04 4.91 15,811,132.58 合计 774,559,883.44 100.00 93,189,610.33 461,842,303.84 100.00 63,712,491.87 （2） 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 股东单位名称 2006-12-31 2005-12-31 杭汽集团 355,800.00 4,724,403.85 （3） 应收账款项目前五名金额合计为 273,848,464.46 元，占应收账款总额的 35.36%。 （4） 期末应收账款中 4,725,578.40 元，由于对方单位长期欠款拒付等原因按个别 认定法全额计提坏账准备，具体情况如下： 账 龄 期末余额 按账龄分析法计提的 坏账准备 追加计提坏账准备 三年以上 4,725,578.40 2,835,347.04 1,890,231.36 89 合 计 4,725,578.40 2,835,347.04 1,890,231.36 （5） 应收账款期末余额较上期末增加 67.71%，系公司本期业务增长、销售收入增 加所致。 2. 其他应收款 期末数 13,103,986.10 （1） 账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 11,089,470.26 66.86 305,237.01 6,532,959.01 35.67 171,908.80 一至二年 151,766.00 0.91 30,353.20 1,000,000.00 5.46 200,000.00 二至三年 300,000.00 1.81 120,000.00 10,365,628.64 56.59 4,146,251.46 三年以上 5,045,850.13 30.42 3,027,510.08 417,723.73 2.28 250,634.24 合计 16,587,086.39 100.00 3,483,100.29 18,316,311.38 100.00 4,768,794.50 （2） 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3） 其他应收款项目前五名金额合计 11,548,481.34 元，占其他应收款总额的 69.62%。 3. 长期股权投资 期末数 453,467,966.53 （1） 明细情况 项目 2006-12-31 2005-12-31 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 176,372,679.00 - 109,186,750.08 - 其他股权投资 277,095,287.53 - 38,155,784.23 - 合计 453,467,966.53 - 147,342,534.31 - 90 （2） 长期股权投资——股权投资 被投资单位名称 持股 比例% 投资 期限 初始 投资成本 被投资单位 损益增减额 股权投资 准备 股权投资 差额 期末合计 减值准备 浙江汽轮成套技术开发有限公司 51.00 20 年 15,828,000.00 4,487,748.83 - - 20,315,748.83 - 杭州中能汽轮动力有限公司 51.00 30 年 12,750,000.00 6,524,982.85 - - 19,274,982.85 - 杭州汽轮铸锻有限公司 51.00 30 年 11,220,000.00 23,196,070.23 - - 34,416,070.23 - 杭州汽轮辅机有限公司 76.00 20 年 30,400,000.00 41,385,992.09 - - 71,785,992.09 - 杭州汽轮机械设备有限公司 52.00 20 年 8,517,028.80 22,062,856.20 - - 30,579,885.00 - 杭州汽轮环境工程有限公司 45.00 20 年 9,000,000.00 -3,005,907.19 368,783.10 - 6,362,875.91 - 浙江天裕控股有限公司 27.27 50 年 30,000,000.00 - - - 30,000,000.00 - 印度 Greenesol 公司 37.00 未定期 1,032,411.62 - - - 1,032,411.62 - 杭州市商业银行 7.5676 未定期 239,700,000.00 - - - 239,700,000.00 - 合计 358,447,440.42 94,651,743.01 368,783.10 - 453,467,966.53 - （3） 浙江汽轮成套技术开发有限公司原注册资本 1,200 万元，其中本公司投资 1,050 万元，投资比例为 87.50%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,800 万元，其中：本公司增加 480 万元，增资后该公司注册资本为 3,000 万元，其中：本公 司投资 1,530 万元，投资比例为 51.00%。 （4） 杭州中能汽轮动力有限公司原注册资本1,000万元，其中本公司投资510万元， 投资比例为 51.00%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,500 万元，其 中：本公司增加 765 万元，增资后该公司注册资本为 2,500 万元，其中：本公司投资 1,275 万元，投资比例为 51.00%。 （5） 杭州汽轮辅机有限公司原注册资本 2,064 万元，其中本公司投资 1,824 万元， 投资比例为 88.37%。本期经该公司股东会决议审议通过增加注册资本 1,936 万元，其 中：本公司增加 1,216 万元，增资后该公司注册资本为 4,000 万元，其中：本公司投资 91 3,040 万元，投资比例为 76.00%。 （6） 长期股权投资期末余额较上期末增加 207.76%，主要系子公司增资及新增长 期股权投资单位所致。 （二）母公司利润及利润分配表有关项目注释 1. 主营业务收入及主营业务成本 本期数 2,109,976,637.84/ 1,358,546,170.62 （1） 按业务分部 2006年度 2005年度 业务分部 收入 成本 收入 成本 工业汽轮机 2,086,312,213.00 1,344,661,136.09 1,680,804,281.44 1,071,638,928.89 其他 23,664,424.84 13,885,034.53 54,933,657.34 39,781,509.72 合计 2,109,976,637.84 1,358,546,170.62 1,735,737,938.78 1,111,420,438.61 （2） 按地区分部 2006年度 2005年度 地区分部 收入 成本 收入 成本 境内 1,825,219,905.17 1,150,502,894.61 1,620,399,443.65 1,013,938,056.80 境外 284,756,732.67 208,043,276.01 115,338,495.13 97,482,381.81 合计 2,109,976,637.84 1,358,546,170.62 1,735,737,938.78 1,111,420,438.61 （3） 本期前五名客户销售的收入总额 638,374,871.78 元，占公司全部销售收入的 30.26%。 （4） 主营业务收入及主营业务成本本期较上期分别增加 21.56%和 22.24%，主要 系生产规模扩大、销售增长所致。 2. 投资收益 本期数 85,931,478.00 （1） 明细情况 92 项目 2006年度 2005年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 73,899,287.58 51,576,064.67 联营或合营公司分来的利润 12,512,389.62 - 长期股权投资减值准备 - 1,800,000.00 股权投资差额摊销 -480,199.20 - 合计 85,931,478.00 53,376,064.67 （2） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （3） 本期投资收益较上期增加 60.99%，主要系因本期长期股权投资按权益法核算 的投资收益增加及联营或合营公司分来的利润增加所致。 3. 营业外收入 本期数 6,188,838.98 （1） 明细情况 项目 2006年度 2005年度 处理固定资产收益 5,277,976.02 607,846.01 赔偿金收入 910,862.96 13,000,296.78 合计 6,188,838.98 13,608,142.79 （2） 营业外收入本期较上期减少 54.52%，主要系因本期收到合同违约赔偿金减少 所致。 4. 营业外支出 本期数 8,503,562.87 （1）明细情况 项目 2006年度 2005年度 固定资产盘亏及报废 1,509,125.51 420,044.13 罚款支出 46,004.31 18,839.00 捐赠支出 60,000.00 500,000.00 赔偿费支出 4,923,255.00 60,000.00 93 水利建设基金 2,421,572.26 44,428.94 固定资产减值准备 (681,140.81) (110,214.24) 其他 224,746.60 32,506.07 合计 8,503,562.87 965,603.90 （2）营业外支出本期较上期增加 780.65%，主要系因本期支付的赔偿费支出、水利 建设基金及固定资产处置损失增加所致。 （三）母公司现金流量表有关项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2006年度 银行存款利息收入 3,494,537.10 收回其他暂付及代垫款项 2,193,914.15 合计 5,688,451.25 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2006年度 管理费用和营业费用等费用性支出 78,695,636.83 合计 78,695,636.83 3. 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2006年度 财政资助资金 37,160,000.00 合计 37,160,000.00 八、关联方关系及其交易 94 1. 存在控制关系的关联方 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 杭州汽轮动力集团 有限公司 中国杭州 纺织机械、电动工具齿轮装 置等制造 母公司 有限公司 聂忠海 浙江汽轮成套技术 开发有限公司 中国杭州 机电设备自控、仪控装置的 开发销售 子公司 有限公司 严建华 杭州中能汽轮动力 有限公司 中国杭州 汽轮机及其辅助设备，备品 备件的设计、生产等 子公司 有限公司 李烈 杭州汽轮铸锻有限 公司 中国杭州 树脂砂铸铁件、有机酯水玻 璃砂铸钢件的生产等 子公司 有限公司 柏荣华 杭州汽轮辅机有限 公司 中国杭州 汽轮机的辅机成套设备及备 品备件的设计、制造等 子公司 有限公司 俞昌权 杭州汽轮机械设备 有限公司 中国杭州 汽轮机配件、其他机械设备 配件的制造、加工等 子公司 有限公司 严建华 浙江华元汽轮机械 有限公司 中国湖州 汽轮机配件的制造和加工等 杭州汽轮机械 设备有限公司 之子公司 外商投资企业 严建华 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州汽轮动力 集团有限公司 156,850,000.00 - - 156,850,000.00 浙江汽轮成套技术 开发有限公司 12,000,000.00 18,000,000.00 - 30,000,000.00 杭州中能汽轮动力 有限公司 10,000,000.00 15,000,000.00 - 25,000,000.00 杭州汽轮铸锻 有限公司 22,000,000.00 - - 22,000,000.00 杭州汽轮辅机 有限公司 20,640,000.00 19,360,000.00 - 40,000,000.00 杭州汽轮机械设备 有限公司 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 浙江华元汽轮机械 有限公司 - 21,000,000.00 - 21,000,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 95 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 杭州汽轮动力集团 有限公司 140,000,000 63.64 42,000,000 - - - 182,000,000 63.64 浙江汽轮成套技术 开发有限公司 10,500,000 87.50 4,800,000 -36.50 - - 15,300,000 51.00 杭州中能汽轮动力 有限公司 5,100,000 51.00 7,650,000 - - - 12,750,000 51.00 杭州汽轮铸锻有限 公司 11,220,000 51.00 - - - - 11,220,000 51.00 杭州汽轮辅机有限 公司 18,240,000 88.37 12,160,000 -12.37 - - 30,400,000 76.00 杭州汽轮机械设备 有限公司 7,800,000 52.00 - - - - 7,800,000 52.00 浙江华元汽轮机械 有限公司 15,750,000 75.00 - - - - 15,750,000 75.00 2. 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 杭州汽轮动力集团有限公司技协 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮动力集团有限公司科协 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮动力集团销售有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州汽轮机械设备有限公司 杭汽集团之附属企业[注] 杭州汽轮实业有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州杭发集团公司 杭汽集团之附属企业 杭州热联进出口有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州南华木业包装箱有限公司 杭汽集团之附属企业 杭州南方通达齿轮有限公司 杭汽集团之附属企业 注：杭州汽轮机械设备有限公司原为杭汽集团之子公司，公司 2005 年 4 月收购该公司 股权并向其增资后，杭州汽轮机械设备有限公司成为本公司之子公司。 3. 关联方交易情况 96 （1）采购货物 2006 年度 2005 年度 企业名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州南方通达齿轮有限公司 8,749,630.00 市场价 5,241,000.00 市场价 杭州汽轮动力集团销售有限公司 - - 800,000.00 市场价 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 13,841,295.52 市场价 12,325,959.45 市场价 杭州南华木业包装箱有限公司 12,874,727.17 市场价 11,928,977.05 市场价 杭州汽轮机械设备有限公司 - - 1,512,680.00 市场价 杭州汽轮实业有限公司 3,167,216.24 市场价 4,534,432.50 市场价 杭州杭发集团公司 71,575,000.00 市场价 54,940,000.00 市场价 合计 110,207,868.93 91,283,049.00 （2）销售货物 2006 年度 2005 年度 企业名称 金额 占年度 销售% 定价政策 金额 占年度 销售% 定价政策 杭州汽轮动力集团有限公司 - - - 267,595.99 0.01 市场价 杭州汽轮动力集团销售有限公司 141,399,302.57 5.96 市场价 98,840,917.97 5.10 市场价 杭州热联进出口有限公司 74,294,017.19 3.13 市场价 1,131,014.54 0.06 市场价 杭州杭发集团公司 3,261,617.10 0.14 市场价 27,350.43 0.001 市场价 杭州汽轮动力集团有限公司技协 247,521.37 0.01 市场价 226,726.47 0.01 市场价 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 2,837.25 0.0001 市场价 6,440.61 0.0003 市场价 杭州汽轮动力集团有限公司科协 13,760.68 0.0006 市场价 220,085.47 0.01 市场价 杭州汽轮机械设备有限公司 - - - 180,840.18 0.01 市场价 杭州汽轮实业有限公司 - - - 11,868.14 0.001 市场价 合计 219,219,056.16 9.25 100,912,839.80 5.20 注：向关联方销售货物，其中主营业务收入为 144,922,201.82 元，其他业务收入为 97 74,296,854.34 元。 4. 关联方应收应付款项余额 2006-12-31 2005-12-31 项目 企业名称 余额 占该项目 余额% 余额 占该项目 余额% 应收账款 杭州汽轮动力集团有限公司 839,574.84 0.10 5,387,678.69 1.10 杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司 20,000.00 0.00 2,274,861.50 0.47 杭州汽轮动力集团销售有限公司 33,634,458.00 4.15 16,893,793.00 3.46 杭州杭发集团公司 180,000.00 0.02 - - 杭州热联进出口有限公司 - - 66,165.00 0.01 合计 34,674,032.84 4.27 24,622,498.19 5.04 其他应收款 杭州汽轮动力集团有限公司 - - 632,875.00 1.69 合计 - - 632,875.00 1.69 预付账款 杭州南方通达齿轮有限公司 - - 1,090,000.00 1.16 杭州杭发集团公司 4,060,450.00 3.38 9,869,700.00 10.54 杭州热联进出口有限公司 5,194,982.25 4.32 6,327,598.89 6.76 合计 9,255,432.25 7.70 17,287,298.89 18.46 应付账款 杭州汽轮实业有限公司 742,693.12 0.31 607,860.13 0.42 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 259,250.49 0.11 201,682.38 0.14 杭州南华木业包装箱有限公司 178,922.00 0.07 93,644.00 0.06 杭州汽轮动力集团有限公司 24,135.82 0.01 267,227.05 0.18 杭州南方通达齿轮有限公司 1,220,400.00 0.51 7,200.00 0.00 98 杭州杭发集团公司 145,500.00 0.06 - - 合计 2,570,901.43 1.07 1,177,613.56 0.80 预收账款 杭州汽轮动力集团有限公司 - - 302,000.00 0.03 杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司 - - 965,000.00 0.11 杭州汽轮动力集团销售有限公司 29,961,490.00 4.03 44,015,050.00 5.04 杭州杭发集团公司 724,412.99 0.10 2,220,000.00 0.25 合计 30,685,902.99 4.13 47,502,050.00 5.43 其他应付款 杭州汽轮动力集团有限公司 14,633,189.32 35.60 8,730,400.41 27.51 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 880,901.99 2.14 877,880.75 2.77 合计 15,514,091.31 37.74 9,608,281.16 30.28 5. 其他关联方交易 自二○○六年一月一日至十二月三十一日期间，本公司根据于一九九七年十月八日与母公司杭汽集团订立的多项 于本公司注册成立日起生效的合约、有偿服务协议，以及公司成立后本公司及本公司控股子公司与母公司杭汽集 团订立相关协议，进行了以下关联交易： （1）服务协议 杭汽集团根据协议向本公司提供职工生活服务、物业管理、职工培训、运输服务及计算 机服务等多项服务。除提前中止外，该等服务协议的有效期至二○○七年十二月三十一日止。 自二○○六年一月一日至十二月三十一日期间，本公司根据服务协议应支付杭汽集团的服务 费 8,809,079.23 元。 （2）原材料及能源、通讯供应协议 杭汽集团向本公司供应原材料（主要为钢、铁铸件）及能源、通讯服务。除提前中止外， 该等协议的有效期至二○○七年十二月三十一日止。自二○○六年一月一日至十二月三十一 日期间，本公司向杭汽集团购买原材料及能源、通讯服务 22,068,961.20 元。 99 （3）商标许可使用协议 杭汽集团允许本公司有偿使用其经注册之商标，本公司于协议有效期间每年向杭汽集团 支付 700,000.00 元的商标使用费。自二○○六年一月一日至十二月三十一日期间，本公司 按协议支付了 700,000.00 元。 （4）土地租赁费 公司本期租用杭汽集团拥有的土地使用权，本公司于协议有效期间每年向杭汽集团支付 1,340,860.00 元的租赁费。自二○○六年一月一日至十二月三十一日期间，本公司按协议 支付了 1,340,860.00 元。 （5）代垫费用 本公司基本医疗保险费、补充医疗保险等费用由杭汽集团代收代付。二○○六年一月一 日至十二月三十一日期间，本公司共上缴杭汽集团该等代垫费用 8,232,129.88 元。 6. 支付高级管理人员报酬 本公司共有董事、监事和其他高级管理人员 19 人，高级管理人员本期酬金如下：10 万 元以下（含 10 万元）5 人，10～30 万元（含 30 万元）2 人，90～100 万元（含 100 万元） 7 人，100 万元以上 4 人，合计 1,173.17 万元，另有 1 人未在本公司领取报酬。 九、或有事项 无须披露的重大或有事项。 十、承诺事项 1. 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司因签订购买机器设备合同发生的资本性承诺为 1,850 万元。 2. 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司之子公司杭州汽轮辅机有限公司对中国其他企业 的权益投资承诺为 3,000 万元。 100 十一、资产负债表日后事项 根据公司董事会确定的《关于 2006 年度利润分配的议案》，以 2006 年末公司总股本 286,000,000 股为基数，本年度拟向全体股东每 10 股派发现金红利 5 元人民币（含税），共 计人民币 143,000,000 元；并向全体股东每 10 股送 3 股红股（含税）。 上述 2006 年度利润分配方案待提交 2006 年度股东大会审议批准。 十二、退休金计划 所有本公司之员工均享受一退休金计划，其金额按照有关员工于退休时之基本工资计 算。本公司只需定期缴付特定金额于国家资助的退休计划。中国政府负责该等退休员工之最 终退休金债务。 十三、补充资料 1. 国际会计准则调整对净利润及净资产的影响 本公司的合并财务报表按本报表附注二所采用的会计政策、会计估计编制，该等会计政策、会计估计在有关期间 内一直运用。该等会计政策与本公司采用国际会计准则编制财务报表时有所不同。 为符合国际会计准则所进行的主要调整列示如下： 净资产 净利润 2006.12.31 2005.12.31 2006.1-12 2005.1-12 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按国际会计准则编列的数额 [注 1] 1,234,977 873,310 471,667 367,214 -递延所得税项[注 2] (24,263) (15,792) (8,471) (10,807) -房屋建筑物及设备评估增/(减)值及评估后房屋建 筑物及设备折旧计提及处置差异[注 3] (18,032) (16,588) (1,445) 916 -债务豁免收益[注 4] - - (2,189) (615) -政府拨款确认递延收入[注 5] 7,254 7,859 (27,955) (5,492) 101 -确认联营公司投资收益[注 6] (2,412) (2,412) - (2,412) -购入子公司所支付款项与应占权益之差额[注 7] - - - (549) -子公司递延所得税造成少数股东权益的变化[注 8] 755 901 (146) 578 按企业会计制度编列的数额 1,198,279 847,278 431,461 348,833 注 1：本公司按国际会计准则编列的数额业经普华永道中天会计师事务所有限公司审 计。 注 2：系根据《国际会计准则》对递延所得税资产与负债进行调整的结果。 注 3：系以前年度对公司固定资产（在建工程）进行了重估，按国际会计准则对重估增 值调整入账所产生的差异，以及按国际会计准则对重估结果调整入账后产生的折旧差异。 注 4：无法支付的款项收益系按《企业会计准则》和《企业会计制度》要求将清理出的 无法支付的款项转入“资本公积”科目。 注 5：拨款转入确认递延收益系公司按《企业会计准则》和《企业会计制度》以前年度 将竣工验收后专项拨款相应转入资本公积，按《国际会计准则》规定将该项拨款转入递延收 益并分期确认收益之差异。 注 6：确认联营公司投资收益差异系按《国际会计准则》规定确认的应计联营企业固定 收益。 注 7：购入子公司所支付款项与应占权益之差额差异系按《企业会计准则》规定将初始 投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。 注 8：系根据《国际会计准则》对子公司递延所得税资产与负债进行调整相应影响少数 股东权益和少数股东损益。 2. 非经常性损益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益》 （2004 年修订）要求，本公司应披露的数据如下： 项 目 2006 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 产生的损益 (1,193,579.46) 102 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 (7,842,222.08) 以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,056,930.96 各种形式的政府补贴 4,143,000.00 所得税影响数 1,014,137.96 少数股东损益影响数 (1,638,561.83) 非经常性损益合计 (460,294.45) 3. 报告期利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求，本公司应披 露的数据如下： 2006 年度 2005 年度 2004 年度 净资产收益率 （%） 每股收益（元） 净资产收益率 （%） 每股收益（元） 净资产收益率 （%） 每股收益（元） 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 80.61 94.86 3.377 3.377 92.61 107.30 3.567 3.567 61.01 67.82 1.793 1.793 营业利润 54.14 63.71 2.268 2.268 61.37 71.10 2.363 2.363 38.37 42.65 1.127 1.127 净利润 36.01 42.37 1.509 1.509 41.17 47.70 1.586 1.586 26.95 29.96 0.792 0.792 扣除非经常性损益 后的净利润 36.05 42.42 1.510 1.510 39.74 46.04 1.530 1.530 26.09 29.00 0.766 0.766 4. 资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 73,965,705.77 30,718,597.92 3,111,318.86 101,572,984.83 其中：应收账款 66,438,175.95 30,718,597.92 - 97,156,773.87 其他应收款 7,527,529.82 - 3,111,318.86 4,416,210.96 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 103 三、存货跌价准备合计 2,588,592.29 1,735,432.04 1,264,471.29 3,059,553.04 其中：库存商品 2,588,592.29 1,735,432.04 1,264,471.29 3,059,553.04 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 8,997,534.87 - 681,140.81 8,316,394.06 其中：房屋、建筑物 1,505,077.02 - - 1,505,077.02 机器设备 4,759,926.48 - 191,764.32 4,568,162.16 办公设备 2,732,531.37 - 489,376.49 2,243,154.88 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 5. 股东权益增减变动表(合并) 项 目 2006.12.31 2005.12.31 一、股本 期初余额 220,000,000.00 220,000,000.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 66,000,000.00 - 104 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 286,000,000.00 220,000,000.00 二、资本公积 期初余额 173,209,379.76 167,158,035.63 本期增加数 29,540,071.73 6,051,344.13 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - 549,028.80 拨款转入 27,349,760.00 4,887,040.00 其他资本公积 2,190,311.73 615,275.33 本期减少数 66,000,000.00 - 其中：转增股本 66,000,000.00 - 股权投资准备转为其他资本公积 - - 支付股权分置改革保荐及信息披露费用冲减资本公积 - - 期末余额 136,749,451.49 173,209,379.76 三、法定盈余公积和任意盈余公积 期初余额 82,774,800.29 42,226,081.17 本期增加数 132,479,568.71 40,548,719.12 其中：从净利润中提取数 50,204,645.66 40,548,719.12 本期减少数 - - 期末余额 215,254,369.00 82,774,800.29 105 四、法定公益金 期初余额 82,274,923.05 42,080,036.30 本期增加数 - 40,194,886.75 其中：从净利润中提取数 - 40,194,886.75 本期减少数 82,274,923.05 - 期末余额 - 82,274,923.05 五、储备基金和企业发展基金 - - 期初余额 - - 本期增加额 - - 其中：从净利润中提取数 - - 本期减少数 - - 期末余额 - - 六、未分配利润 期初未分配利润 289,019,523.70 174,930,083.52 本年净利润 431,460,904.64 348,833,046.05 本年利润分配 160,204,645.66 234,743,605.87 期末未分配利润 560,275,782.68 289,019,523.70 杭州汽轮机股份有限公司 106 关于杭州汽轮机股份有限公司新旧会计准则 股东权益差异调节表的审阅报告 浙东会专[2007]0775 号 杭州汽轮机股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的杭州汽轮机股份有限公司（以下简称“杭汽轮”）新旧会 计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信 息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制 差异调节表是杭汽轮管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差 异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号 ——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作， 以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关 人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的 计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分 析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审 计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编 制。 浙江东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅晶晶 中国杭州市 中国注册会计师 闾力华 报告日期：2007 年 4 月 16 日 107 重要提示： 杭州汽轮机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）已于 2007 年 1 月 1 日起开 始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正 在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行 慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时 可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关 会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东 权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。 108 杭州汽轮机股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：元 币种：人民币 编号 注释 项 目 名 称 金 额 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 1,198,279,603.17 1 长期股权投资差额 - 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - 5 股份支付 - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - 7 企业合并 - 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 - 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 10 金融工具分拆增加的权益 - 11 衍生金融工具 - 12 2 所得税 30,770,674.53 13 3 少数股东权益 127,251,421.17 14 其他 - 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 1,356,301,698.87 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 109 杭州汽轮机股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市 公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计 准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求 公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知” 的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并 依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明 确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1.子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准 则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照 股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公 积。 2.编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项 目反映。 三、主要项目附注 1.2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计 准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的 2006 年 12 月 31 日（合并） 资产负债表。该报表业经浙江东方会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 16 日出具 了浙东会审[2007]0773 号标准无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计 110 政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2.所得税 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日对资产、负债 的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整。据此，公司将应 收账款等项目的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异计算确认递延所得税资产 32,772,933.35 元和递延所得税负债 2,002,258.82 元，相应增加了 2007 年 1 月 1 日的留存 收益 30,770,674.53 元。其中归属于母公司的所有者权益增加 29,598,535.62 元，归属于少 数股东的权益增加 1,172,138.91 元。 3.少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益 为 127,251,421.17 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 127,251,421.17 元。此外，由于子公司产生的递延所得税资产及负债中归属于少数股东权 益 1,172,138.91 元，新会计准则下少数股东权益为 128,423,560.08 元。 111