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成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王有治、主管会计工作负责人曹振海及会计机构负责人(会计主管人员)杜晓芳声明：保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 傅强 独立董事 工作原因 陈芳芳 1、 业绩增速放缓的风险 报告期内，国内宏观经济增速放缓，有机硅行业竞争加剧，公司面临业绩增速放缓的风险。公司将通 过灵活、主动的销售政策，在巩固已有市场的前提下，不断提升成熟产品的运用领域和市场占有率。同时， 公司将重点开拓市场需求强烈的汽车、电力环保、电子电器、动力电池、装配式建筑等行业。 2、新领域拓展不达预期的风险 公司每年科研投入占公司营业收入的 4%以上，主要用于新产品开发、新应用研究、新工艺开发等。 公司大力开展如防雾型车灯胶、动力电池灌封胶、装配式建筑接缝胶等系列新产品的研究，并开拓轨道交 通、动力电池、装配式建筑等领域，若新产品无法顺利投入市场，达到一定市场占有率，则将面临新领域 拓展不达预期的风险。公司将充分利用技术、人才、品牌和国家企业技术中心平台等优势，加强技术交流 与推广，加大产品宣传力度，抢占高端市场。 3、成本上升的风险 随着公司发展规模的壮大，原材料成本、固定资产折旧及管理费用等均存在上升的风险。全资子公 司硅宝新材料 5 万吨/年有机硅密封材料及配套项目已建设完成并逐步投产放量，固定资产折旧费用的增大 将对公司造成一定的压力。此外，公司人员不断增加，管理费用也会逐渐增大。随着国家对环保整治力度 的加大，2016 年度，部分原材料生产企业停产或减产，造成主要原材料价格大幅上涨。公司将通过提升管 理水平、提高生产效率等方式合理控制成本。 4、应收帐款增加的风险 国家经济下行压力较大，部分客户资金紧张，随着销售规模不断扩大，公司面临应收账款增加的风 险。公司将通过积极调整销售策略、加大回款力度等措施降低应收账款增加的风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 330,901,951 为基数，向全体股东每 10 股派发现金 红利 1.0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................... 33 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 55 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 64 第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 64 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................................................................ 65 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................... 74 第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................................................... 81 第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................... 82 第十二节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 194 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 公司 指 成都硅宝科技股份有限公司 硅宝新材料 指 成都硅宝新材料有限公司 硅宝防腐科技 指 成都硅宝防腐科技有限责任公司 硅宝股权投资 指 成都硅宝股权投资基金管理有限公司 硅宝好巴适 指 成都硅宝好巴适密封材料有限责任公司 安徽硅宝 指 安徽硅宝有机硅新材料有限公司 硅特自动化 指 成都硅特自动化设备有限公司 董事会 指 成都硅宝科技股份有限公司董事会 监事会 指 成都硅宝科技股份有限公司监事会 股东大会 指 成都硅宝科技股份有限公司股东大会 公司章程 指 成都硅宝科技股份有限公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 硅宝科技 股票代码 300019 公司的中文名称 成都硅宝科技股份有限公司 公司的中文简称 硅宝科技 公司的外文名称（如有） Chengdu Guibao Science & Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如 有） GUIBAO TECH 公司的法定代表人 王跃林（王有治 代） 注册地址 成都高新区新园大道 16 号 注册地址的邮政编码 610041 办公地址 成都高新区新园大道 16 号 办公地址的邮政编码 610041 公司国际互联网网址 电子信箱 guibao@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹振海 罗容 联系地址 成都高新区新园大道 16 号 成都高新区新园大道 16 号 电话 028-85317909 028-86039232 传真 028-86039232 028-86039232 电子信箱 caozhenhai@ luorong@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 巨潮资讯网（) 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 签字会计师姓名 曾红、付依林 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 652,473,398.92 606,156,362.25 7.64% 549,499,629.39 归属于上市公司股东的净利 润（元） 90,644,217.22 89,299,191.39 1.51% 80,065,531.06 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 80,318,997.13 78,162,856.16 2.76% 72,849,976.21 经营活动产生的现金流量净 额（元） 78,191,455.63 66,338,544.84 17.87% 45,262,873.84 基本每股收益（元/股） 0.2764 0.2736 1.02% 0.2453 稀释每股收益（元/股） 0.2764 0.2736 1.02% 0.2453 加权平均净资产收益率 13.54% 14.54% -1.00% 14.25% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增 2014 年末 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 减 资产总额（元） 922,989,365.54 898,839,743.86 2.69% 814,404,770.80 归属于上市公司股东的净资 产（元） 728,262,912.86 644,890,897.79 12.93% 588,524,940.45 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 107,437,900.96 155,309,757.64 163,264,451.97 226,461,288.35 归属于上市公司股东的净利 润 14,879,454.42 22,215,671.58 30,410,474.06 23,138,617.16 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 12,862,513.91 20,286,047.26 28,397,618.30 18,772,817.66 经营活动产生的现金流量净 额 -8,566,987.08 12,673,682.04 34,305,680.27 39,779,080.40 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） 634,524.68 26,170.64 -21,519.95 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 11,705,997.05 13,618,910.55 9,081,330.96 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -10,330.82 -34,457.41 -387,153.40 减：所得税影响额 1,906,161.12 2,022,095.49 1,461,023.55 少数股东权益影响额（税后） 98,809.70 452,193.06 -3,920.79 合计 10,325,220.09 11,136,335.23 7,215,554.85 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司立足于有机硅行业，主营业务包括四大类：有机硅室温胶、硅烷偶联剂、防腐材料及工程、设备 制造等。 有机硅室温胶产品细分为建筑类用胶和工业类用胶两大应用领域，产品广泛应用于建筑幕墙、中空玻 璃、节能门窗、电力环保、电子电器、汽车制造、机场道桥、轨道交通、新能源、设备制造及工程服务等 众多领域。目前，有机硅室温胶销售收入仍为公司收入的主要来源。 硅烷偶联剂产品广泛应用于塑料、橡胶、胶粘剂、涂料、纤维、皮革、纸张、金属材料、冶金铸造及 建筑等领域，2016年，硅烷偶联剂产品收入为7476.29万元，较去年同期增长33%，占公司销售收入的占比 为11 %。 防腐材料及工程：公司集防腐材料的研发制造、防腐技术咨询与服务、防腐系统解决方案设计与施工 于一体，致力于提供国内最完善的防腐系统整体解决方案和标准工程，促进防腐行业行为规范，推动防腐 行业健康持续发展。 设备制造及工程服务领域：公司已从单一的密封胶专用特种设备生产和工程服务商转型为设备工程整 体解决方案提供商，并逐步向智能化应用设备等领域发展，靠近工业4.0，市场空间广阔。 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 固定资产年末较年初增加 7,892.68 万元，增长 38.08%,主要系公司全资 子公司成都硅宝新材料有限公司“5 万吨/年有机硅材料生产基地项目建 设”厂房、设备完工转固所致 在建工程 在建工程年末较年初减少 4,936.69 万元，降低 27.43%，主要系公司全 资子公司成都硅宝新材料有限公司“5 万吨/年有机硅材料生产基地项目 建设”厂房、设备完工转固所致。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化，也未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或 技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到影响的情形。 公司的核心竞争力主要集中于技术优势、平台优势、人才优势、品牌优势、销售网络优势等方面。 1、技术优势 公司作为国家高新技术企业，高度重视技术创新工作，公司拥有自主创新的核心技术，形成集有机硅 新材料基础研究、新产品开发、应用技术研究、工艺技术研究于一体的核心技术体系，形成具有自主知识 产权的核心技术。截止2016年，公司拥有授权国家发明专利34项、实用新型专利 30 项、外观设计专利 3 项、软件著作权2项。 公司自主研发的新产品率先应用于防腐、汽车、装配式建筑、动力电池等领域，抢占市场先机，产品 和服务得到客户认可。 公司积极发挥行业领军企业的带头作用，主导和参与国际、国家、行业标准的制订和修订，在引领行 业健康发展、提升中国企业国际话语权的同时，进一步提升公司行业影响力和品牌知名度。 2、平台优势 国家平台成就国家品牌。2016年度，公司平台建设再创佳绩，技术创新能力受到国家相关部委的认可。 公司被工信部、财政部联合认定为“国家技术创新示范企业”，公司企业技术中心经国家发改委等五部委联 合认定为“国家企业技术中心”，是中国有机硅橡胶行业第一家获得上述殊荣的企业，为公司实施技术创新 发展战略提供了强有力的保障。 公司作为业内第一家通过国家实验室认可（CNAS)的企业，拥有业内最先进的检验仪器、最齐全的检 验项目和最完善的检查手段。同时，通过国家实验室认可的企业，可以获得与CNAS签署互认协议的国家 与地区实验室认可机构的承认，可在认证认可的范围内出具加盖CNAS国家实验室认可标志和ILAC国际互 认联合标志的检测报告，有利于消除非关税贸易技术壁垒和进一步提升了公司的核心竞争力。 3、人才优势 公司自上市以来，人才集聚效应得以强化，引进了一批有激情、有创造力的专业人才，人才结构更趋 合理，人才优势更加明显。公司高层管理人员和核心技术人员多为行业专家，目前已拥有5位国家标准化 技术委员会委员。2016年，公司博士人数已达10人，形成了以博士、硕士为主的中青年研发团队，并积极 引进海外人才。同时，聘请行业知名专家作为技术顾问，为公司技术创新提供坚实的后盾。公司通过与四 川大学、北京化工大学等科研院所开展产学研合作，利用高校院所的人才优势，开展前沿技术、基础研究。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 经过多年的发展，公司聚集了大批具有丰富的科研、生产、营销、管理经验的优秀人才，为公司新技术、 新产品的研发、销售、规范管理奠定了雄厚的人力资源基础。 4、品牌优势 公司是目前有机硅密封胶行业唯一一家同时具备“上市公司”和“中国驰名商标”的企业，具有明显的品 牌优势，在行业、政府中受到广泛的认可，公司产品质量和服务让客户倍感可靠和放心。公司产品广泛应 用于建筑、汽车、新能源、电子电器、航空航天、轨道交通等多个领域。在国家体育场“鸟巢”、超高层建 筑苏州东方之门、全球最大单体幕墙新世纪环球中心、“东方迪拜”三亚凤凰岛等著名工程上应用，产品被 上海小糸车灯、远东福斯特动力电池、中国五大电力集团等知名企业采用。 5、无缝式销售网络优势 公司已建立完善的销售体系和销售团队，通过区域划分和渠道下沉等途径，不断创新销售模式，延伸 产品应用领域，推出定制化产品，满足不同行业和领域的需求，形成以经销、直销为主，流通领域、网络 销售等全面开花的无缝式销售模式，对终端市场有较强的掌控能力，与客户建立了长期战略合作伙伴关系。 公司通过行业协会、行业专家的专业优势进行品牌宣传、直接与重要业主和终端市场沟通，进一步巩固公 司的行业地位和市场占有率。公司积极适应市场需求，在防腐领域率先转型，从单一产品供应商转型为工 程服务商，为客户提供一站式服务，使产品和施工有机结合，产品性能得到充分发挥，竞争优势明显提升。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，中国经济发展进入新常态，众多企业面临增速换挡、结构优化、转型等机遇和挑战，公司亦 面临诸多挑战，在保持业绩持续增长的情况下，公司致力于现有产品的提升及不断拓展新产品、新领域， 实现了营业收入和净利润的持续增长，市场占有率和核心竞争力进一步提升，巩固了公司在有机硅硅橡胶 行业的领军企业地位。 （一）营业收入及净利润持续增长 2016年度，公司实现营业收入65,247.34万元，同比增长7.64%，营业利润9,309.84万元，同比增长3.10%， 实现归属于上市公司股东的净利润9,064.42万元，同比增长1.51%。公司自1998年成立，经营业绩已连续18 年实现稳定增长。 1、建筑用胶领域：报告期内，公司与同行企业共同面临房地产增速放缓、原材料涨价、部分企业亏 损甚至倒闭的情形，但公司充分认识到该行业困境对公司来讲正是一个整合市场、彰显公司优势，成为行 业领先企业的良好时机。公司充分利用上市公司+中国驰名商标的品牌优势、十余年成熟的销售渠道优势， 以及规模效益领先等措施来积极应对原材料涨价、行业不景气等情形，实现了建筑胶的持续稳定增长。公 司延续“开放、主动、灵活”的销售策略，和市场、客户无缝对接，从行业深度和广度上深耕细作，扩大市 场份额，实现了幕墙胶的增长，继续保持了硅宝品牌的行业领导地位。幕墙胶销售仍是公司利润的主要来 源，占有机硅室温胶销售50%左右，随着民用装饰市场的兴起，对民用装饰用胶提了更大的需求，公司以 此为契机，加大对民用市场的拓展和渠道下沉，实现了民用胶的增长。 2、工业类用胶领域：工业类用胶产品附加值高，市场前景广阔，公司已布局多年，在电力胶、汽车 胶、动力电池灌封胶等高附加值方向的投入成效初显，报告期内，工业类用胶营业收入突破亿元，占有机 室温胶销售20%左右。其中，在汽车用胶领域，公司与车灯行业龙头企业合作， 进入全球著名车企采购商 目录和体系，公司新产品防雾型车灯用胶突破了行业难题，取得了客户的一致好评，汽车胶销售实现了较 快增长。在动力锂电池用胶领域，公司通过与客户共同进行研发试验，产品的稳定性和安全性大大提高， 为来年业绩增长奠定基础。 3、防腐领域：公司实现了由过去单一材料供应商向工程配套承包服务商的成功转变，并克服了人手 少，任务重、施工管理经验欠缺等重重困难，保持了销售业绩的持续增长，特别是升级换代产品较去年同 期增长200%以上，成为业绩增长的亮点。报告期内，公司作为中国工业防腐蚀技术协会副会长、中国胶粘 剂行业唯一一家通过中国电力认证（CECC）企业，积极主导相关行业标准的制定，在促进行业规范的同 时，也为公司后期业绩增长奠定了基础。 4、硅烷偶联剂领域：公司通过收购安徽硅宝40%的股权，使其成为全资子公司，以进一步加强管理。 同时，在业务方面，公司坚持以精品高端硅烷和特种硅烷为核心业务，调整运营方向，加大销售改革，集 中资源开发优质的终端客户，同时大力开发海外市场，以积极应对行业转型、原材料成本上升等情形。报 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 告期内，销售收入较去年同期实现较大增长，同时实现扭亏为盈。 5、设备领域：公司已从传统制胶设备领域跨入智能化点胶设备应用领域，销售收入较去年同期实现 稳定增长，但由于尚在转型期，对公司净利润贡献较少。公司研发的智能精密机器人，已开始从技术研发 到成果转化，并初步投入市场，实现批量销售。该产品可广泛应用于手机、平板电脑、电子、电器、汽车 等行业的封装领域，后期业绩可期。 6、其他领域：流通胶领域，公司通过收购硅宝好巴适股权，组建新的销售团队，整合了“硅之宝”流通 胶的销售渠道和资源。报告期内，实现了销售收入的大幅增长，但由于基数较小，对公司业绩和净利润贡 献有限。公司海外市场拓展持续发力，在一些发达国家如韩国、沙特、阿联酋等打开了新局面，销售收入 较去年同期实现较快增长。 公司通过网络销售，在天猫商城设立了硅宝旗舰店，公司产品在网络销售平台实现了大幅增长，将成为新 的业绩增长点。 （二）新应用领域拓展初见成效 中国经济新常态下，国家正在大力推进供给侧改革，公司坚持技术创新，优化产品结构，开发新产品， 实现已有产品升级换代。公司以市场需求为导向，紧跟国家发展战略和产业政策，为国家支柱产业提供高 端配套关键材料。公司积极开拓市场容量大、技术门槛高且节能环保的应用领域，在动力电池、装配式建 筑、轨道交通等领域的拓展初见成效，并有望在2017年给公司带来新的业绩增长点。 公司建筑用高性能硅酮密封胶系列产品，用于高层/超高层建筑、高端建筑，争取高端市场的份额， 助推建筑行业的健康发展。为进一步巩固公司在车灯行业的市场占有率，公司研发出防雾型车灯胶，替代 进口产品，已进入全球著名车企采购名录，公司在合资品牌汽车中的用胶量将会出现较快增长。公司研发 的动力电池灌封胶大批量应用于新能源汽车动力电池，销售较去年同期实现较快增长。公司与国内新能源 汽车动力电池领域的优秀企业建立长期的合作关系，后期业绩可期。公司进入防腐领域已有10年，为进一 步巩固防腐领域第一品牌的行业地位，公司成功推出第3代防腐胶，2016年，实现由材料供应商向工程承 办方的转变，顺利总包多个防腐工程，进一步提高公司在电力环保领域的市场占有率。公司推出的装配式 建筑用胶，轨道交通用胶得到客户和行业的认可，并实现了批量销售，但由于尚处于探索期，体量较小， 目前对公司业绩贡献有限，但后期业绩可期。 （三）加大产品研发和科研合作 报告期内，公司继续大力推进技术创新，坚持自主创新与产学研相结合，打造国内一流的创新团队， 建立国内一流的研发体系。 公司进一步加大研发投入，用于平台建设、人才培养、试验设施配备和研究课题实施。2016年公司技 术中心通过国家科技部等5部委联合认定，获得国家企业技术中心，是有机硅橡胶行业唯一一家国家企业 技术中心；公司被国家工信部、财政部联合认定为“国家技术创新示范企业”，是中国有机硅橡胶行业第一 家和2016年四川省唯一一家。国家企业技术中心平台的建设以及国家技术创新示范企业的认定，有利于企 业规范技术部门管理、吸引高端人才、承担政府科研项目，提升企业技术实力。 公司加强对人才特别是高学历人才的引进，截止2016年年底，公司已引进博士10名，并配备研发团队。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 来自不同知名高校的高学历人才极大的丰富了企业的研发文化，充实技术中心研发实力。在引进高学历人 才的同时，更加关注人才的成长，优选业内知名高校，知名团队联合开发项目，共同指导团队，促进技术 团队的成长。公司与北京化工大学、四川大学、中国科学院、电子科技大学等国内知名高校院所共同开展 行业前沿课题研究，解决行业共性技术难题，开发新型有机硅材料，不断拓展有机硅材料的应用领域，部 分替代代传统合成橡胶，并探索其在轮胎、动力电池、节能环保3D打印等产业中的应用。 报告期内，公司获得2项国家发明专利授权，实用新型专利4项，申请美国发明专利2项，国家发明专 利9项和实用新型专利2项，主导制定行业标准1项，公司通过新产品、新技术鉴定2项，均达到国际先进水 平。 （四）有序开展5万吨/年有机硅密封胶及配套项目建设 全资子公司硅宝新材料主营有机硅密封胶及配套项目，投资建设的5万吨/年有机硅密封材料及其配套 项目建设基本完成，生产线已陆续进入生产阶段，产能已达万吨级，公司将根据市场需求情况，逐步释放 产能。同时，公司通过非公开发行股票方式，为该项目募集资金3500万元，以解决资金需求。 （五）非公开发行完成，首次实现员工持股 2016年8月，公司非公开发行股票完成，新增股份4,501,951股，募集资金35,925,568.98元，并实现员 工持股。员工持股的实现，对公司激励人才和留住人才具有重要意义。同时，本次非公开发行募集的资金 将全部用于全资子公司硅宝新材的投资建设，解决硅宝新材资金需求。 （六）对外投资工作持续开展 报告期内，公司积极开展投资并购工作。2016年3月22日，公司因重大资产重组停牌，暨公司拟向武 汉华森塑胶有限公司全体股东发行股份及支付现金购买华森塑胶100%股权。 2016 年 6 月 6 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《发行股份及支付现金购买资产并募 集配套资金暨关联交易预案》及其他与本次发行股份购买资产相关的议案，并于 2016 年 6 月 7 日在中 国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网上披露了相关公告。2016年6月17日，公司收到深圳证券 交易所下发的《关于对成都硅宝科技股份有限公司的重组问询函》（创业板非许可类重组问询函【2016】 第 47号），公司对上述问询函所涉问题进行了回复，并对原预案内容进行了相应的补充、 修订和完善， 具体内容详见公司于 2016 年 6月24日刊登在巨潮资讯网上的相 关公告。 经深交所同意后，公司股票于 2016 年6月24日开市起复牌。但因国内证券市场环境、政策等客观情况发生了较大变化，继续推进本次重 大资产重组条件不够成熟，于2016年7月终止，但为公司后期并购重组的开展，积累了经验。此外，公司 通过收购股权方式将控股子公司安徽硅宝和硅宝好巴适均纳为为全资子公司，符合公司整合产业链、布局 集体团战略发展需要。后期，公司将充分利用行业优势，以及设立的投资公司以及新材料产业并购基金， 加快投资并购步伐，致力通过投资并购完成产业布局，快速提高营业规模和综合实力，为公司持续注入新 鲜血液。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》 的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》 的披露要求： 否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 652,473,398.92 100% 606,156,362.25 100% 7.64% 分行业 化工产品销售收 入 587,149,571.66 89.99% 539,167,769.94 88.95% 8.90% 防腐材料及工程 收入 46,638,499.42 7.15% 38,486,439.55 6.35% 21.18% 化工设备制造销 售收入 16,369,086.54 2.51% 24,002,709.25 3.96% -31.80% 其他收入 2,316,241.30 0.35% 4,499,443.51 0.74% -48.52% 分产品 建筑类用胶 451,236,253.28 69.16% 425,305,106.06 70.16% 6.10% 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 工业类用胶 61,026,521.84 9.35% 57,600,304.53 9.50% 5.95% 硅烷偶联剂 74,762,871.78 11.46% 56,056,900.01 9.25% 33.37% 防腐材料及工程 收入 46,638,499.42 7.15% 38,486,439.55 6.35% 21.18% 化工设备制造销 售收入 16,369,086.54 2.51% 24,002,709.25 3.96% -31.80% 其他收入 2,440,166.06 0.37% 4,704,902.85 0.78% -48.14% 分地区 华东 249,232,319.87 38.21% 235,135,168.22 38.79% 6.00% 中南 145,137,218.16 22.24% 130,980,567.35 21.61% 10.81% 西南 163,527,199.17 25.06% 154,990,313.58 25.57% 5.51% 华北 45,210,812.13 6.93% 47,306,969.98 7.80% -4.43% 西北 19,078,936.96 2.92% 14,036,363.39 2.32% 35.93% 国外 16,073,115.69 2.46% 8,778,023.20 1.45% 83.11% 东北 14,213,796.94 2.18% 14,928,956.53 2.46% -4.79% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 化工产品销售 收入 587,149,571.6 6 390,009,222.6 6 33.58% 8.90% 7.15% 1.09% 防腐材料及工 程收入 46,638,499.42 25,191,025.89 45.99% 21.18% 26.21% -2.15% 分产品 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 建筑类用胶 451,236,253.2 8 296,815,728.7 6 34.22% 6.10% 3.61% 1.58% 工业类用胶 61,026,521.84 28,675,734.57 53.01% 5.95% -2.29% 3.96% 硅烷偶联剂 74,762,871.78 64,462,862.12 13.78% 33.37% 34.10% -0.47% 防腐材料及工 程收入 46,638,499.42 25,191,025.89 45.99% 21.18% 26.21% -2.15% 分地区 华东 249,232,319.8 7 186,585,038.6 7 25.14% 6.00% 15.79% -6.33% 中南 145,137,218.1 6 104,030,257.1 8 28.32% 10.81% 12.00% -0.76% 西南 163,527,199.1 7 70,188,339.90 57.08% 5.51% -25.40% 17.79% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 室温硅橡胶、硅 烷偶联剂（C26 化学原料和化学 制品制造业） 销售量 吨 40,019.01 35,125.52 13.93% 生产量 吨 40,196.39 34,943.55 15.03% 库存量 吨 1,803.19 1,625.81 10.91% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本 比重 化工产品销售 收入 原材料、人工、 制造费用 390,009,222.66 90.33% 363,975,047.40 89.47% 0.86% 防腐材料及工 程收入 原材料、人工、 制造费用 25,191,025.89 5.84% 19,960,107.28 4.91% 0.93% 化工设备制造 销售收入 原材料、人工、 制造费用 14,928,069.84 3.46% 18,340,225.62 4.51% -1.05% 其他收入 原材料、人工、 制造费用 1,610,699.85 0.37% 4,519,499.54 1.11% -0.74% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 95,210,601.20 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.59% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售 总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 金牛区昌正建材经营部 22,784,463.40 3.48% 2 广州市标森贸易有限公司 20,529,424.06 3.15% 3 青岛荣盛行经贸有限公司 18,078,422.32 2.77% 4 深圳市鸿宇德科技有限公司 17,584,857.50 2.70% 5 武汉市美多尼装饰材料有限公司 16,233,433.92 2.49% 合计 -- 95,210,601.20 14.59% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名客户与公司以及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东均不存在关 联关系。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 190,180,110.45 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 例 54.01% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采 购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 内蒙古恒业成有机硅有限公司 76,973,222.20 21.86% 2 湖北兴瑞化工有限公司 40,473,629.98 11.49% 3 瓦克化学（中国）有限公司 30,610,387.49 8.69% 4 唐山三友硅业有限责任公司 26,604,200.01 7.56% 5 山西兰花华明纳米材料股份有限 公司 15,518,670.77 4.41% 合计 -- 190,180,110.45 54.01% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 公司前五名供应商与公司以及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东均不存在 关联关系。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 53,017,714.23 46,297,711.00 14.51% 管理费用 66,062,772.39 56,890,145.47 16.12% 财务费用 409,606.71 -796,150.19 151.45% 财务费用增加主要系利息收入 减少 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司继续大力推进技术创新，坚持自主创新与产学研相结合，打造国内一流的创新团队， 建立国内一流的研发体系。 公司进一步加大研发投入，用于平台建设、人才培养、试验设施配备和研究课题实施。2016年，公司 技术中心通过国家科技部等5部委联合认定，获得国家企业技术中心，是有机硅橡胶行业唯一一家国家企 业技术中心；公司被国家工信部、财政部联合认定为“国家技术创新示范企业”，是中国有机硅橡胶行业第 一家和2016年四川省唯一一家。国家企业技术中心平台的建设以及国家技术创新示范企业的认定，有利于 企业规范技术部门管理、吸引高端人才、承担政府科研项目，提升企业技术实力。 公司加强对人才特别是高学历人才的引进，截止2016年年底，公司已引进博士10名，并配备研发团队。 来自不同知名高校的高学历人才极大的丰富了企业的研发文化，充实技术中心研发实力。在引进高学历人 才的同时，更加关注人才的成长，优选业内知名高校，知名团队联合开发项目，共同指导团队，促进技术 团队的成长。 公司坚持自主创新与对外合作相结合，构建产学研用技术创新平台，增强原始创新能力，引领行业技 术进步。开展硅氧键为主链结构的大分子设计和合成研究、粘接体系的界面作用机理、有机硅橡胶流变行 为等基础研究，突破行业核心关键技术。探索硅橡胶与其他橡胶的复合技术，动力电池用硅材料平台技术 等前言项目研究，引领行业技术发展，开发高性能有机硅橡胶产品，促进硅橡胶产品结构调整，为国家战 略性新兴产业提供高端配套材料。同时，公司与北京化工大学、四川大学、中国科学院、电子科技大学等 国内知名高校院所共同开展行业前沿课题研究，解决行业共性技术难题，开发新型有机硅材料，不断拓展 有机硅材料的应用领域，部分替代代传统合成橡胶，并探索其在轮胎、动力电池、节能环保、3D打印等产 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 业中的应用。 报告期内，公司获得2项国家发明专利授权，4项实用新型专利，申请美国发明专利2项，国家发明专 利9项和实用新型专利2项，主导制定行业标准1项，通过新产品、新技术鉴定2项，均达到国际先进水平。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 133 118 113 研发人员数量占比 19.85% 18.35% 17.25% 研发投入金额（元） 37,060,218.38 25,196,739.92 21,151,298.64 研发投入占营业收入比例 5.68% 4.16% 3.85% 研发支出资本化的金额 （元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投 入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净 利润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 397,476,118.94 384,793,763.31 3.30% 经营活动现金流出小计 319,284,663.31 318,455,218.47 0.26% 经营活动产生的现金流量 净额 78,191,455.63 66,338,544.84 17.87% 投资活动现金流入小计 5,889,300.00 4,459,000.00 32.08% 投资活动现金流出小计 61,507,661.01 59,865,255.86 2.74% 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 投资活动产生的现金流量 净额 -55,618,361.01 -55,406,255.86 0.38% 筹资活动现金流入小计 52,275,568.98 17,800,000.00 193.68% 筹资活动现金流出小计 69,615,712.95 50,532,309.00 37.76% 筹资活动产生的现金流量 净额 -17,340,143.97 -32,732,309.00 47.02% 现金及现金等价物净增加 额 5,236,909.48 -21,778,484.96 124.05% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额较上年增加1,185.30万元，主要系本年销售回款增加所致； 投资活动产生的现金流量净额较上年减少21.21万元，主要系本年公司全资子公司成都硅宝新材料有 限公司“5万吨/年有机硅材料生产基地项目建设”投入资金增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额较上年增加1,539.22万元，主要系本年非公开发行股份收到投资款增加 所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 0.00 0.00% 公允价值变动 损益 0.00 0.00% 资产减值 0.00 0.00% 营业外收入 12,783,699.39 12.13% 营业外收入本年较上年 减少 1,022,338.46 元， 降低 7.41%，主要系本 年确认的政府补助收入 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 较上年减少所致 。 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资 产比例 货币资金 129,121,166.38 13.99% 126,725,736.90 14.10% -0.11% 应收账款 135,284,188.01 14.66% 141,893,810.62 15.79% -1.13% 存货 71,658,547.04 7.76% 66,542,165.84 7.40% 0.36% 长期股权投资 6,156,831.57 0.67% 6,600,497.42 0.73% -0.06% 固定资产 286,182,836.88 31.01% 207,256,000.76 23.06% 7.95% 在建工程 130,637,388.12 14.15% 180,004,250.55 20.03% -5.88% 短期借款 15,950,000.00 1.73% 15,700,000.00 1.75% -0.02% 长期借款 54,000,000.00 5.85% 58,000,000.00 6.45% -0.60% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 42,200,542.90 82,350,000.00 -48.75% 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索引 （如有） 安徽硅 宝有机 硅新材 料有限 公司 硅烷偶 联剂 收购 5,217, 302.33 100.00 % 自有 资金 不适 用 不适 用 化工 产品 0.00 0.00 否 2016 年 06 月 29 日 http://ww info.c 成都硅 宝好巴 适密封 材料有 限责任 公司 有机硅 密封胶 收购 1,400, 000.00 100.00 % 自有 资金 不适 用 不适 用 化工 产品 0.00 0.00 否 2016 年 10 月 13 日 http://ww info.c 成都硅 宝新材 料有限 公司 有机硅 密封胶 增资 35,583 ,240.5 7 100.00 % 自有 资金 不适 用 不适 用 化工 产品 0.00 0.00 否 2016 年 09 月 24 日 http://ww info.c 合计 -- -- 42,200 ,542.9 0 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2016 年 非公开 发行 3,556.56 808.37 808.37 0 0 2,748.19 存放于 募集资 金专户 合计 -- 3,556.56 808.37 808.37 0 0 0.00% 2,748.19 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证监会证监许可[2016]343 号）文核准，公司于 2016 年 8 月 12 日向公司股东郭弟民、王有治、杨 丽玫、及华泰硅宝 1 号定向资产管理计划共 4 名特定投资者非公开发行普通股 A 股）股票 4,501,951 股， 发行价格为 7.98 元/股。截止 2016 年 8 月 2 日，公司已收到非公开发行股票募集资金人民币 35,925,568.98 元，扣除各项发行费用共计 360,000.00 元后，实际收到募集资金净额为人民币 35,565,568.98 元。以上募 集资金业经四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“川华信验（2016）62 号”验资报告审 验确认。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报 告期 投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 承诺投资项目 五万吨/年有机硅 密封材料生产基地 项目 否 3,556.56 3,556.56 808.37 808.37 否 否 承诺投资项目小计 -- 3,556.56 3,556.56 808.37 808.37 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 3,556.56 3,556.56 808.37 808.37 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用。根据公司 2016 年 9 月 23 日第三届董事会第二十一次会议及 2016 年 10 月 10 日的 2016 年第三次临时股东大会审议通过的议案，本次募集资金用于支付成都硅宝 新材料有限公司的工程投资建设，公司将根据工程建设进度情况使用募集资金，募集 资金效益不能合理划分。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 资金结余的金额及 原因 尚未使用的募集资 金用途及去向 存放于募集资金专户 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 安徽硅宝有机硅新 材料有限公司 子公司 硅烷偶联剂 20,700,000 63,914,040.55 38,626,289.37 79,912,497.37 -1,957,925.72 284,073.69 成都硅宝防腐科技 有限责任公司 子公司 防腐材料生产、 销售、工程承包 20,000,000 16,419,110.48 13,194,750.11 46,070,236.66 6,137,089.29 5,209,436.76 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 成都硅特自动化设 备有限公司 子公司 设备制造 8,000,000 23,869,342.55 9,028,282.14 26,453,115.60 -692,623.39 126,462.89 成都硅宝好巴适密 封材料有限责任公 司 子公司 家装民用产品 业务 2,000,000 3,109,094.25 2,434,317.78 3,422,977.71 410,254.54 348,716.36 成都硅宝股权投资 基金管理有限公司 子公司 管理股权投资 企业、从事投资 管理及相关咨 询服务 40,000,000 16,859,606.92 16,536,117.79 -424,106.73 -468,679.39 成都硅宝新材料有 限公司 子公司 有机硅密封胶 及配套项目 250,000,000 390,288,756.25 298,601,999.68 166,612,391.8 0 41,229,874.16 35,682,179.66 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 安徽硅宝有机硅新材料有限公司 公司以自有资金收购控股子公司 安徽硅宝 40%的股权，使其成为全 资子公司 暂不明显 成都硅宝好巴适密封材料有限责 任公司 公司以自有资金收购控股子公司 硅宝好巴适 40%的股权，使其成为 全资子公司 暂不明显 主要控股参股公司情况说明 1、2016年6月29日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过关于“收购控股子公司安徽硅宝翔 飞有机硅新材料有限公司40%股权事宜”。目前，安徽硅宝有机硅新材料有限公司已完成公司更名等工商变 更登记（以下简称“安徽硅宝”），安徽硅宝已成为公司的全资子公司。具体详见公司于2016年12月20日在 巨潮资讯网上公告的相关内容。 2、2016年10月10日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于收购控股子公司硅宝 好巴适40%股权的议案》，公司拟将收购成都硅宝好巴适密封材料有限责任公司（以下简称“硅宝好巴适”） 自然人股东所持有硅宝好巴适40%的股权。收购完成后，公司将持有硅宝好巴适100%的股权，目前，硅宝 好巴适已完成相关工商变更登记，硅宝好巴适已成为公司的全资子公司。具体详见公司于2016年11月3日 在巨潮资讯网上公告的相关内容。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业格局及前景 1、宏观经济环境对公司的影响 2017年是国家“十三五规划”的关键之年，中国经济新常态下，宏观经济增速放缓，部分行业产能过剩， 恶性竞争加剧，产业集中度趋于进一步提高。随着环保力度的加大，公司原材料价格持续上涨，有机硅行 业竞争加剧，部分微小企业倒闭或破产。供给侧改革形势下，市场对产品质量、性能、服务的要求进一步 提高，市场需求稳步增长。这对公司，既是机遇，又是挑战，公司积极开展产品升级换代，开发新的高附 加值产品、开拓市场前景广的应用领域，紧跟国家发展战略和市场需求，进一步提升市场占有率和巩固行 业领导地位。 （二）行业前景及公司发展战略 公司始终坚持以有机硅材料为主营业务，立足于新材料行业，继续发挥公司在有机硅领域的技术和 规模优势，围绕国家“十三五”发展规划及产业政策，根据对市场环境、公司发展需求的分析，加快自身产 业技术革新，进一步优化产业结构和质量，为国家支柱产业提供配套关键材料，成为中国有机硅橡胶行业 领导者。公司将通过优化产品结构、业务流程再造、技术创新以及充分利用资本市场进行兼并重组等方式， 助推企业从内生增长为主，向外延和内生相结合的增长方式转变，逐步由国内市场拓展为主转变为国内外 市场并重，发展成为有机硅材料国际知名品牌。未来，公司将重点巩固和发展以下领域： 1、 巩固建筑用胶市场，提高市场占有率 （1）城镇化和装配式建筑助推建筑用胶市场 随着绿色建筑和城镇化的发展，我国 2014 年-2020 年将新增10亿平方米绿色建筑，为公司建筑用胶 领域的持续发展提供巨大空间。公司建筑用高性能有机硅密封胶应用于高层/超高层建筑和高端建筑中，替 代进口产品，进一步提升在高端市场的市场占有率。 目前，国家正在大力推进装配式建筑进程，2017年2月，国务院办公厅印发《关于促进建筑业持续健 康发展的意见》。《意见》强调建筑业是国民经济的支柱产业作用，意见指出国家将大力发展装配式混凝 土和钢结构建筑，力争用 10 年左右的时间，使装配式建筑占新建建筑面积的比例达到 30%。公司组建专 业研发和销售团队，全力进军装配式建筑行业。此外，公司紧跟一带一路发展战略，加强和建筑企业的合 作，坚持“走出去”发展路线，力争海外市场再创佳绩。 2、 提高工业胶领域产品在公司中的销售占比 （1） 进军动力电池领域 发展新能源汽车是国家战略，是汽车产业发展的趋势和重点。2016年3月5日出台的《国民经济和社 会发展第十三个五年规划纲要（草案）》明确指出，要重点发展新能源汽车产业技术，实施新能源汽车推 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 广计划，大力发展纯电动汽车和插电式混合动力汽车，到2020年全国新能源汽车累计产销量达到500万辆， 产值预期超过1000亿元。当前电动汽车所用动力电池以锂离子电池为主，动力锂离子电池行业发展迅猛。 目前，公司与国内知名科研院所以及新能源动力电池厂家合作，开发动力电池用硅材料，提高新能源 汽车动力电池的安全性、稳定性和持久性。公司推出的动力电池整体解决方案,将成为公司未来新的业绩增 长点。报告期内，动力电池产品逐渐成熟，实现近2000万元的收入，2017年示范效应放大，业绩可期。 （2）汽车用胶替代进口 目前我国轿车每车用胶约 20kg，重型车约 22kg。根据中国汽车工业协会今年1月发布的数据,2016年 中国汽车市场销量超过2800万辆,车用胶需求量达到 50万吨以上，未来几年车用胶市场仍将保持 15%的增 速。在汽车用胶领域，公司产品继续保持中国车灯胶第一品牌的地位。公司汽车用胶产品已通过了 TS16949 质量体系认证，进入全球著名车企采购商目录和体系。预计随着合资品牌企业使用后所释放的示范效应， 公司在合资品牌车领域的汽车用胶将会出现较快增长，进口替代以及新产品防雾型车灯用胶的运用推广， 将为公司汽车胶产品进一步放量奠定基础。 （3）进军轨道交通领域 2017年3月，国务院总理李克强作政府工作报告表示，今年要完成铁路建设投资8000亿元，作为地方 政府拉动内需的重要举措，城市轨交建设有望迎来增速进一步提高。 2016年5月，国家发展改革委、交通 运输部联合印发《交通基础 设施重大工程建设三年行动计划》讲到：2016-2018年国家拟重点推进铁路、 公路、水路、机场、城市轨交等交通基建领域共303个项目，涉及项目总投资约4.7万亿元，其中城市轨道 交通建设成为三年内交通基础设施投入的重点，2016-2018年分别为2.1万 亿、1.3万亿、1.3万亿。同时， 城市轨道交通可以拉动地方GDP增长，带动周边房地产销售和产业发展。公司将积极探索在该领域的发展， 为公司后期发展奠定基础。公司相关产品已通过铁科院检测，并与多家铁路设计院保持良好沟通，已在多 条新建铁路中设计使用有机硅材料。公司产品成功实现在成浦线上的销售，并在成都地铁等公共工程中进 行应用验证。 3、大力拓展防腐领域 随着国家对大气污染治理力度的加大，未来将严控火力发电厂和大型石油企业的排放指标。据国家 环保产业政策报告：2013-2017年间，我国将投入1.7万亿元进行大气污染治理。 目前，公司电力环保用胶产品已成为公司销售占比中的主力军，并推出防腐第三代产品。同时，公司 全资子公司硅宝防腐已由单纯材料供给延伸为工程设计承包，由防腐材料供应商转型为综合服务商，将逐 步提高公司电力环保领域的市场占有率。 4、积极开拓精密机器人，进军工业4.0 控股子公司硅特自动化已从单机业务设备制造商转型为胶粘剂行业自动化设备及工程配套整体解决 方案提供商，并帮助客户逐步实现了从工业2.0升级到工业3.0。公司研发智能精密机器人已与世界500强企 业之一合作并实现批量销售，该产品可广泛应用于手机、平板电脑、电子、电器、汽车等行业的封装领域， 有望成为公司后期业绩的重点增长点，推动公司迈入工业4.0。 5、加快并购步伐，加速外延发展 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 目前，公司所处行业较分散且技术水平参差不齐，随着行业由粗放式增长向产业升级、技术升级转变， 未来行业集中度将不断加大，中小企业正面临业绩下滑、停产或倒闭的窘境。公司将充分利用技术和市场 优势，以公司设立的投资管理公司和新材料产业并购基金为平台， 抓住行业发展机会，择机进行投资或 并购，加速外延式增长，提升行业竞争力，打造有机硅产业集团。 2016年，公司通过收购股权的方式，成功将控股子公司安徽硅宝和硅宝好巴适收购为公司全资子公司。 收购完成后有利于加强公司对子公司的控制和管理，有利于优化公司股权结构、进一步提升公司竞争力。 公司参与设立的新材料产业并购基金，未来将继续通过“孵化”、“参股”等方式，获取更多优质的外延项目。 6、坚持“走出去”战略，打造有机硅材料国际知名品牌 我国自80年代开始自主生产有机硅橡胶，经过三十多年的发展，已从完全依靠进口演变成以自主生产 为主，逐步实现了对国外产品的替代。世界有机硅的未来发展机遇在中国，预计到2020年中国将成为世界 有机硅头号强国。公司不仅立足国内市场，还将坚持“走出去”战略，将“硅宝”打造成有机硅材料国际知名 品牌，公司还提出要“引进来”战略，充分发挥上市公司的资金实力与一些掌握先进技术的发达国家的优秀 企业合作，提升公司的技术创新能力和市场规模，早日将“硅宝“打造为有机硅材料国际知名品牌。 2016年公司董事及博士团队赴美国参观考察，与国际知名有机硅企业交流并洽谈合作，参观国家重点 实验室，考察北美市场。2016年底公司任命北美事务代表，从技术、产品、销售等方面加强国际交流与合 作，为打造国际有机硅材料知名品牌奠定基础。 2017年经营计划： 1、积极培育新型的规模化业务增长点。保持建筑胶稳定增长的基础上，提高高附加值领域占比。产 品升级换代，提升工业胶的销售占比。在巩固并提高建筑领域用胶的基础上；战略布局工业胶销售，大力 推广公司产品在新兴领域的运用，如工程防腐、新能源汽车、轨道交通、电子电器、装配式建筑、机器人 领域，并积极开拓海外市场。 2、通过完善管理团队，加大防腐领域销售；在硅烷偶联剂领域通过走高端和终端路线，保持持续盈 利；在设备应用领域：点胶智能机器人将形成系列产品并大力开拓市场，同时研发新产品投入锂电领域。 3、在现有3万吨年产能的基础上，加大新津5万吨/年有机硅密封材料及其配套项目建设，根据市场需 求，逐步释放产能。通过规模效应，加强成本管理，进一步降本增效。 4、加快新产品的产业化速度；加强质量意识，保证产品的质量稳定性；提升管理水平和生产效益。 5、公司将充分发挥上市公司的平台优势以及自身专业优势，积极探索行业内外可持续发展的新机会， 以及充分利用投资管理公司和产业并购基金为平台， 加快并购步伐，整合行业资源。 6、利用国家企业技术中心和国家示范技术企业两个平台积极争取承担国家“十三五”项目，引领行业技 术进步，打造国际一流的企业技术中心。 7、提升公司管理水平，加强团队建设和人才培养。 8、扩大品牌宣传，创新推动品牌内涵和生命力，助推产品销售。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 29 日 实地调研 机构 2016 年 08 月 17 日 实地调研 机构 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 330,901,951 现金分红总额（元）（含税） 33,090,195.10 可分配利润（元） 234,524,400.95 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2016 年，经四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，成都硅宝科技股份有限公司（母公司） 实现净利润 52,389,004.15 元。根据公司章程的规定，公司按照 2016 年度净利润 10%提取法定盈余公积 5,238,900.42 元， 加年初未分配利润 236,334,297.22 元，扣减年中向全体股东派发现金股利合计 48,960,000.00 元，本年累计可供股东分配 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 利润为 234,524,400.95 元，本年末资本公积余额 43,081,778.74 元。 经董事会审议，本年度利润分配预案为：以 2016 年末总股本 330,901,951 股为基数，向公司全体股东每 10 股派送现 金 1.0 元(含税)，合计派送现金 33,090,195.1 元。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情 况 2014年度利润分配方案为：以2014年末总股本163,200,000股为基数，向公司全体股东每10股派送现金 2.0 元(含税)，合计派送现金32,640,000元，资本公积金每10股转增10股，以现有总股本163,200,000股为基 数，向全体股东每10股转增加10 股，共计163,200,000股，转增后公司股本为326,400,000股。 2015年度利润分配预案为：以2015年末总股本326,400,000股为基数，向公司全体股东每10股派送现金 1.5元(含税)，合计派送现金48,960,000 元。 2016年度利润分配预案为：以2016年末总股本330,901,951股为基数，向公司全体股东每10股派送现 金 1.0元(含税)，合计派送现金33,090,195.1 元。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2016 年 33,090,195.10 90,644,217.22 36.51% 0.00 0.00% 2015 年 48,960,000.00 89,299,191.39 54.83% 0.00 0.00% 2014 年 32,640,000.00 80,065,531.06 40.77% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时 间 承诺期 限 履行情况 资产重组时所作承诺 成都硅宝科技 股份有限公司 其他承诺 2016 年 7 月 14 日，公司第三届董事会第十八次会议审 议通过了《关于终止重大资产重组的议案》。公司承诺自 本公告发布之日起至少三个月内不再筹划重大资产重组 事项。 2016 年 07 月 15 日 2016 年 10 月 15 日 已严格履行承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 成都硅宝科技 股份有限公司 股份限售承 诺 公司第1 期员工持股计划以“华泰硅宝1 号定向资产管理 计划”形式参与认购公司 2015 年度非公开股票发行，认 购股份数 1,242,006 股。公司承诺：本次参与认购的股票 锁定期为自本次非公开发行股票新增股份上市首日起 36 个月。 2016 年 08 月 12 日 2019-08- 12 严格履行承诺中 郭弟民 股份限售承 诺 参与认购公司 2015 年度非公开股票发行，认购股份数 1,054,760 股。本人承诺：本次参与认购的股票锁定期为 自本次非公开发行股票新增股份上市首日起 36 个月。 2016 年 08 月 12 日 2019-08- 12 严格履行承诺中 王有治 股份限售承 诺 参与认购公司 2015 年度非公开股票发行，认购股份数 1,529,825 股。本人承诺：本次参与认购的股票锁定期为 自本次非公开发行股票新增股份上市首日起 36 个月。 2016 年 08 月 12 日 2019-08- 12 严格履行承诺中 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 杨丽玫 股份限售承 诺 参与认购公司 2015 年度非公开股票发行，认购股份数 675,360 股。本人承诺：本次参与认购的股票锁定期为自 本次非公开发行股票新增股份上市首日起 36 个月。 2016 年 08 月 12 日 2019-08- 12 严格履行承诺中 成都硅宝科技 股份有限公司 其他承诺 "公司关于不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六 条有关规定的承诺 2015 年 8 月，公司审议通过非公 开发行股票的议案。公司承诺：本公司不存在直接或通 过本公司的关联方或其他利益相关方间接向硅宝资管计 划及其委托人、员工持股计划及持有人提供财务资助或 补偿的情形；此后本公司及本公司关联方亦不会违反《证 券发行与管理办法》第十六条等有关法规的规定，直接 或间接对硅宝资管计划及其委托人、员工持股计划及持 有人提供任何形式的财务资助或补偿。 2015 年 12 月 02 日 2016-12- 02 已严格履行承诺 郭弟民;王有 治;杨丽玫;王 跃林 其他承诺 2015 年 8 月，公司审议通过非公开发行股票的议案，公 司主要股东（持股 5%以上股东）王跃林、郭弟民、王 有治、杨丽玫在此承诺：本人不存在直接或通过本公司 的关联方或其他利益相关方间接向硅宝资管计划及其委 托人、员工持股计划及持有人提供财务资助或补偿的情 形；此后本人及本人关联方亦不会违反《证券发行与管 理办法》第十六条等有关法规的规定，直接或间接对硅 宝资管计划及其委托人、员工持股计划及持有人提供任 何形式的财务资助或补偿。" 2015 年 12 月 02 日 2016-12- 02 已严格履行承诺 成都硅宝科技 股份有限公司 其他承诺 " 一、公司对资管产品不存在分级收益等结构化安排的 承诺 2015 年 8 月，公司审议通过非公开发行股票的 2015 年 12 月 02 2016-12- 02 已严格履行承诺 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 议案。公司补充承诺如下：1、硅宝资管计划资金由员工 持股计划全额认购，任何第三方对硅宝资管计划不享有 权益，硅宝资管计划不存在分级收益等结构化安排；员 工持股计划资金来源认购员工的合法薪酬、自筹资金， 亦不存在分级收益等结构化安排。2、公司不存在直接或 通过公司的关联方或其他利益相关方间接向硅宝资管计 划及其委托人、员工持股计划及持有人提供财务资助或 补偿的情形；此后公司及关联方亦不会违反《证券发行 与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定，直接或 间接对硅宝资管计划及其委托人、员工持股计划及持有 人提供任何形式的财务资助或补偿。" 日 王跃林 限售承诺 "公司原董事长王跃林承诺：自公司股票在创业板上市之 日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有 的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的 公司股份；上述承诺期届满后，如本人仍担任公司董事、 监事或高级管理人员职务的，本人将严格遵守《公司法》 等法律法规及规范性文件关于对公司董事、监事及高级 管理人员转让所持公司股份的限制性规定，每年转让的 公司股份不超过本人所持有的公司股份总数的 25%，离 职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。 " 2009 年 10 月 30 日 2017年6 月 12 日 严格履行承诺中 王有治 限售承诺 "公司副董事长王有治承诺：自公司股票在创业板上市之 日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有 的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的 2009 年 10 月 30 日 严格履行承诺 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 公司股份；上述承诺期届满后，如本人仍担任公司董事、 监事或高级管理人员职务的，本人将严格遵守《公司法》 等法律法规及规范性文件关于对公司董事、监事及高级 管理人员转让所持公司股份的限制性规定，每年转让的 公司股份不超过本人所持有的公司股份总数的 25%，离 职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。 李步春 限售承诺 公司董事李步春承诺：自公司股票在创业板上市之日起 一年内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份， 亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司股份。上 述期限届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理 人员职务期间，每年转让的股份不超过本人所持有本公 司股份总数的 25%，离职后半年内，不转让本人所持有 的本公司股份。 2009 年 10 月 30 日 严格履行承诺 陈艳汶 限售承诺 公司原董事陈艳汶承诺：自公司股票在创业板上市之日 起一年内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司股 份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司股份。 上述期限届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管 理人员职务期间，每年转让的股份不超过本人所持有本 公司股份总数的 25%，离职后半年内，不转让本人所持 有的本公司股份。 2009 年 10 月 30 日 2017年7 月 9 日 严格履行承诺中 郭弟民;王有治 避免同业竞 争承诺 公司副董事长王有治、董事郭弟民为公司大股东，为保 障公司及全体股东利益，就避免同业竞争于 2009 年 7 月 20 日分别出具了《避免同业竞争的承诺》，做出了以 2009 年 10 月 30 日 严格履行承诺中 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 下承诺：1、截至本承诺函出具之日，本人或本人控股或 实际控制的公司没有、将来也不会以任何方式在中国境 内外直接或间接参与任何导致或可能导致与公司主营业 务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生产任何与 公司产品相同或相似的产品。2、若公司认为本人或本人 控股或实际控制的公司从事了对公司的业务构成竞争的 业务，本人将及时转让或者终止、或促成本人控股或实 际控制的公司转让或终止该等业务。若公司提出受让请 求，本人将无条件按公允价格和法定程序将该等业务优 先转让、或促成本人控股或实际控制的公司将该等业务 优先转让给公司。3、如果本人或本人控股或实际控制的 企业将来可能获得任何与公司产生直接或者间接竞争的 业务机会，本人将立即通知公司并尽力促成该等业务机 会按照公司能够接受的合理条款和条件首先提供给公 司。4、本人将保证合法、合理地运用股东权利，不采取 任何限制或影响公司正常经营的行为。5、如因本人或本 人控股或实际控制的公司违反本承诺而导致公司遭受损 失、损害和开支，将由本人予以全额赔偿。 郭弟民 限售承诺 "公司董事郭弟民承诺：自公司股票在创业板上市之日起 三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公 司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司 股份；上述承诺期届满后，如本人仍担任公司董事、监 事或高级管理人员职务的，本人将严格遵守《公司法》 2009 年 10 月 30 日 严格履行承诺中 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 等法律法规及规范性文件关于对公司董事、监事及高级 管理人员转让所持公司股份的限制性规定，每年转让的 公司股份不超过本人所持有的公司股份总数的 25%，离 职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。 王跃林 避免同业竞 争承诺 王跃林为公司大股东，为保障公司及全体股东利益，就 避免同业竞争于 2009 年 7 月 20 日分别出具了《避免同 业竞争的承诺》，做出了以下承诺：1、截至本承诺函出 具之日，本人或本人控股或实际控制的公司没有、将来 也不会以任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导 致或可能导致与公司主营业务直接或间接产生竞争的业 务或活动，亦不生产任何与公司产品相同或相似的产品。 2、若公司认为本人或本人控股或实际控制的公司从事了 对公司的业务构成竞争的业务，本人将及时转让或者终 止、或促成本人控股或实际控制的公司转让或终止该等 业务。若公司提出受让请求，本人将无条件按公允价格 和法定程序将该等业务优先转让、或促成本人控股或实 际控制的公司将该等业务优先转让给公司。3、如果本人 或本人控股或实际控制的企业将来可能获得任何与公司 产生直接或者间接竞争的业务机会，本人将立即通知公 司并尽力促成该等业务机会按照公司能够接受的合理条 款和条件首先提供给公司。4、本人将保证合法、合理地 运用股东权利，不采取任何限制或影响公司正常经营的 行为。5、如因本人或本人控股或实际控制的公司违反本 2009 年 10 月 30 日 公司在 2016 年 10 月 26 日披露 的三季度报告中披露“王跃林 是否遵守《避免同业 竞争的承 诺》正在核实中。” 核实后： 根据律师向公司出具的书面分 析，认为王跃林通过兴发基金 间接持有硅科科技股权的行为 违反了其在硅宝科技首次公开 发行股票并在创业板上市过程 中作出的关于避免同业竞争及 利益冲突的承诺。根据王跃林 邮件告知公司其征询交易所意 见的情况，交易所认为该项投 资行为与当年王跃林作为公司 重要股东的承诺有冲突。交易 所采用“口头警告”方式处理， 建议出让基金份额或对基金投 入硅科的行为完善流程。2017 年 2 月 17 日，王跃林告之公 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 承诺而导致公司遭受损失、损害和开支，将由本人予以 全额赔偿。 司已将其在兴发基金的份额进 行了转让， 并于 2017 年 2 月 14 日完成了工商登记变更。” 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 43 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 曾红、付依林 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 境外会计师事务所审计服务的连续年限 （如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2016年3月，公司启动重大资产重组事项，后因“国内证券市场环境、政策等客观情况发生了较大变化， 继续推进本次重大资产重组条件不够成熟”，公司于2016年7月决定终止重大资产重组事项。重组期间，公 司聘请长江证券为财务顾问，共支付顾问费用 50 万元人民币。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基 本情况 涉案金额 （万元） 是否形 成预计 负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及 影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 撤销董事会决 议之诉 0 否 已调解结 案 1、公司于第三届董事会 届满（2017 年 5 月 4 日）、 第四届董事会新任董事 长选举产生之前，不得办 理公司法定代表人工商 变更登记。2、王跃林放 弃本案的诉讼请求。 不适用 2016 年 12 月 03 日 http://www. . cn 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2016年8月12日非公开发行股票4,501,951股，认购对象包括华泰证券（上海）资产管理有限公 司，该资管公司作为管理人管理华泰硅宝科技1号定向资产管理计划(即公司第1期员工持股计划）。本次员 工持股计划共有45人参与，共认购非公开发行的股票1,242,006股。其中董事郭斌认购71,315股，职工监事 吴学智认购50，930股，总经理周文亮认购80,000股，副总经理章巍认购80,000股，副总经理袁素兰认购20,375 股，财务总监兼董事会秘书曹振海认购81,503股。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联关系 关联交易 类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交易 价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超过获 批额度 关联交易 结算方式 可获得的同类 交易市价 披露日期 披露索引 成都硅 源科技 有限责 任公司 持公司 5%以 上自然人股 东之联营企 业 产品采购 原料采 购（单组 份） 市场价 22.00-21.0 0 元/KG 否 电汇、承 兑汇票 22.00-21.00 元 /KG 2016 年 03 月 19 日 inf 成都硅 源科技 有限责 任公司 持公司 5%以 上自然人股 东之联营企 业 产品采购 原料采 购（双组 份） 市场价 28.00-27.0 0 元/KG 否 电汇、承 兑汇票 26.50-25.00 元 /KG 2016 年 03 月 19 日 inf 小计 748.81 6.40% 1,600 成都硅 源科技 有限责 任公司 持公司 5%以 上自然人股 东之联营企 业 市场销售 销售商 品 市场价 29-32.5 元/KG 25.84 0.34% 240 否 电汇、承 兑汇票 28.2-29.5 元 /KG 2016 年 03 月 19 日 inf 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 合计 -- -- 774.65 -- 1,840 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 期内的实际履行情况（如有） 2016 年 3 月 18 日，第三届董事会第十三次会审议通过《公司及控股子公司 2016 年日常关联交易计划》，2016 年，公司 预计向关联方成都硅源科技有限责任公司（简称“成都硅源”）采购固化剂不超过 1600 万元人民币，公司控股子公司安徽 硅宝翔飞有机硅新材料有限公司预计 2016 年向关联方成都硅源销售硅烷偶联剂不超过 240 万元人民币。截止 2016 年 12 月 31 日，公司与成都硅源发生了采购交易金额 748.81 万元，占同类交易的 6.4%；2016 年安徽硅宝与成都硅源发生关联 销售业务，关联交易金额为 25.81 万元，占同类交易的百分比为 0.34%，公司与成都硅源发生关联销售业务，关联交易 金额为 0.03 万元，均未超过预计。 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 成都硅源双组分采购价格略高与市场价。因成都硅源科自与公司合作以来，产品质量稳定，且在供货及时性、货源保障 性方面也优于省外供应商。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 o 0 0 o 0 0 0 0 报告期内审批的对外担保额 度合计（A1） 0 报告期内对外担保实 际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保 额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担 保余额合计（A4） 0 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 成都硅宝新材料 有限公司 2014 年 06 月 26 日 20,000 2014 年 08 月 15 日 5,400 连带责任 保证 自合同生 效之日起 至主合同 项下债务 履行期限 届满之日 后两年止 否 否 报告期内审批对子公司担保 额度合计（B1） 20,000 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 5,800 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 报告期末已审批的对子公司 担保额度合计（B3） 20,000 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 5,400 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 0 0 0 0 报告期内审批对子公司担保 额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （C2） 0 报告期末已审批的对子公司 担保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实 际担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 20,000 报告期内担保实际发 生额合计（A2+B2+C2） 5,800 报告期末已审批的担保额度 合计（A3+B3+C3） 20,000 报告期末实际担保余 额合计（A4+B4+C4） 5,400 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.41% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提 供的债务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担 连带清偿责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人 名称 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 报告期 损益实 际收回 情况 中国民 生银行 非凡资 产管理 产品 否 短期理 财 1,700 2015 年 11 月 09 日 2016 年 01 月 11 日 产品年 化收益 率确定 方式 1,700 10.42 1.82 10.42 中国民 生银行 非凡资 产管理 产品 否 短期理 财 1,000 2016 年 02 月 01 日 2016 年 03 月 09 日 产品年 化收益 率确定 方式 1,000 3.29 3.29 3.29 中国民 生银行 非凡资 产管理 产品 否 短期理 财 1,700 2016 年 02 月 01 日 2016 年 03 月 30 日 产品年 化收益 率确定 方式 1,700 9.18 9.18 9.18 中国民 生银行 非凡资 产管理 否 短期理 财 900 2016 年 07 月 12 日 2016 年 08 月 16 日 产品年 化收益 率确定 方式 900 2.72 2.72 2.72 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 产品 中信理 财之共 赢保本 1651 期 人民币 理财产 品 否 短期理 财 1,000 2016 年 08 月 26 日 2016 年 09 月 30 日 产品年 化收益 率确定 方式 1,000 2.47 2.47 2.47 中国民 生银行 非凡资 产管理 产品 否 短期理 财 1,000 2016 年 09 月 06 日 2016 年 10 月 10 日 产品年 化收益 率确定 方式 1,000 2.65 2.65 2.65 中信理 财之共 赢保本 1651 期 人民币 理财产 品 否 短期理 财 1,000 2016 年 11 月 08 日 2016 年 12 月 13 日 产品年 化收益 率确定 方式 1,000 2.47 2.47 2.47 合计 8,300 -- -- -- 8,300 33.22 24.62 -- 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益 累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告 披露日期（如有) 2016 年 03 月 19 日 委托理财审批股东会公告 披露日期（如有) 无 未来是否还有委托理财计 划 无 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司已编制2016年度社会责任报告，详见公司2017年3月25日在巨潮资讯网上公告的《2016年度社会 责任报告》。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 √ 是 □ 否 企业社会责任报告 企业性质 是否含环境方 面信息 是否含社会方 面信息 是否含公司治 理方面信息 报告披露标准 国内标准 国外标准 私企 是 是 是 《深圳证券交易所 上市公司社会责任 指引》、《中国工业 企业社会责任指 南》 SA8000 具体情况说明 1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001） 是 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 2.公司年度环保投支出金额（万元） 315.02 3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效 不适用 4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员 职业发展能力的投入（万元） 37.48 5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务） 金额（万元） 37 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年3月29日，公司重大资产重组事项停牌，公司股票自2016年3月29日开市起按照重大资产重组 事项继续停牌，于 2016 年 6月 24日开市起复牌。因国内证券市场环境、政策等客观情况发生了较大变化， 继续推进本次重大资产重组条件不够成熟， 2016年7月14日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议 通过《关于终止重大资产重组》的议案。根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《创业板信息披露业 务备忘录第13号：重大资产重组相关事项》等有关规定，公司承诺自本公告发布之日起至少三个月内不再 筹划重大资产重组事项，报告期内，公司积极履行完毕承诺。 2、公司于2016年3月9日，收到了中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于核 准成都硅宝科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（ 证监许可【 2016】 343 号），本批复自核准发 行之日起 6 个月内有效，中国证监核准我公司非公开发行不超过4,429,900股新股。2016年8月10日，公司 公告了“非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书”等相关内容，8月12日为本次非公开发行上市日，本次 发行上市的股票数为4,501,951股，发行完成后，公司总股本为326,400,000股增至 330,901,951 股。 3、因公司 2015年度非公开发行的股票4,501,951股已于2016年8月12日发行完成。发行完成后，公司总 股本为326,400,000股增至 330,901,951 股。此外，根据公司经营发展需要，公司经营范围增加“质检技术服 务”。为此，公司于2016年9月23日召开的第三届董事会第二十一次会议，以及2016年10月10日召开2016年 度第三次临时股东大会审议通过了《公司章程》修订对照表以及《公司章程（2016年9月）》，具体详见 公司于9月24日、10月11日在巨潮资讯网上公告的相关内容。 4、国家技术中心 根据国家发展和改革委员会、科学技术部、财政部、海关总署和国家税务 总局联合发布的《发改高技 【2016】2680 号》公告，成都硅宝科技股份有限公司（以下简称“公司”）技术中心被认定为 2016 年（第 23 批）国家企业技术中心。 根据相关规定，公司技术中心被认定为国家企业技术中心后，公司将可以享受科技开发用品进口税收 优惠政策，公司还可根据有关规定争取企业技术中心科技专项计划给予的资金支持和地方政府的财政补贴 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 和配套经费。公司技术中心获得国家企业技术中心的认定，是对公司技术创新能力和研发科研能力的肯定， 是公司综合实力的体现，有利于公司进一步提升自主创新能力及综合竞争力。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2016年6月29日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过关于“收购控股子公司安徽硅宝翔 飞有机硅新材料有限公司40%股权事宜”。目前，安徽硅宝有机硅新材料有限公司已完成公司更名等工商变 更登记（以下简称“安徽硅宝”），安徽硅宝已成为公司的全资子公司。具体详见公司于2016年12月20日在 巨潮资讯网上公告的相关内容。 2、2016年8月12日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用自有资金增资全资 子公司的议案》，公司决定以自有资金向成都硅宝防腐科技有限责任公司（以下简称“硅宝防腐”）增资1200 万元人民币。目前，该公司已经完成工商变更登记，注册资本由800万元人民币增至2000万元人民币。具 体详见公司于2016年9月6日在巨潮资讯网上公告的相关内容。 3、2016年9月23日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于向全资子公司增加注 册资本的议案》，公司决定以非公开发行募集的募集资金净额35,565,568.98元加上募集资金利息、以及公 司自有资金共计5000万元人民币，向全资子公司成都硅宝新材料有限公司（以下简称“硅宝新材料”）增资 5,000万元人民币。目前，硅宝新材已完成相关工商变更登记，注册资本已由2亿元人民币增至2.5亿元人民 币。具体详见公司于2016年10月27日在巨潮资讯网上相关公告。 4、2016年10月10日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于收购控股子公司硅宝 好巴适40%股权的议案》，公司拟将收购成都硅宝好巴适密封材料有限责任公司（以下简称“硅宝好巴适”） 自然人股东所持有硅宝好巴适40%的股权。收购完成后，公司将持有硅宝好巴适100%的股权，目前，硅宝 好巴适已完成相关工商变更登记，硅宝好巴适已成为公司的全资子公司。具体详见公司于2016年11月3日 在巨潮资讯网上公告的相关内容。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 110,655,795 33.90% 4,501,951 1,276,970 5,778,921 116,434,716 35.19% 3、其他内资持股 110,655,795 33.90% 4,501,951 1,276,970 5,778,921 116,434,716 35.19% 其中：境内法人持股 1,242,006 1,242,006 1,242,006 0.38% 境内自然人持股 110,655,795 33.90% 3,259,945 1,276,970 4,536,915 115,192,710 34.82% 二、无限售条件股份 215,744,205 66.10% -1,276,970 -1,276,97 0 214,467,235 64.81% 1、人民币普通股 215,744,205 66.10% -1,276,970 -1,276,97 0 214,467,235 64.81% 三、股份总数 326,400,000 100.00% 4,501,951 0 4,501,951 330,901,951 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2016年8月12日，公司非公开发行股票4,501,951股上市，公司股本由326,400,000股增至330,901,951股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]343号文批准，公司于2016年8月12日非公开发行 人民币普通股股票4,501,951股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司非公开发行的 4,501,951 股新股已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 登记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2016 年 2月 24 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]343 号文批准，公司于 2016 年 8 月 12 日非公开发行股份4,501,951股。本次募集资金35925568.98元已于2016年8月1日到位，扣除各项发行费 用共计360,000.00元后，实际收到募集资金净额为35,565,568.98元，其中：计入股本的金额为4,501,951元， 计入资本公积的金额为31,063,617.98元。四川华信（集团）会计师事务所已出具“川华信验（2016）62号” 验资报告验证确认。 本次非公开发行完成后公司股本由 326,400,000股增加至 330,901,951股。因本次非公开发行股份数量 占总股本比例较低，公司本年股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益基本无影响， 由于非公开发行股份使得公司净资产增加，导致公司普通股股东的每股净资产略有增加。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王跃林 48,032,700 0 1,993,100 50,025,800 离任限售 2017 年 6 月 12 日 郭弟民 0 0 1,054,760 1,054,760 非公开发行股份 限售 非公开发行解 限：2019 年 8 月 12 日 王有治 22,729,500 0 1,529,825 24,259,325 董事限售、非公 开发行股份限售 非公开发行解 限：2019 年 8 月 12 日 杨丽玫 22,572,000 0 675,360 23,247,360 董事限售、非公 开发行股份限售 非公开发行解 限：2019 年 8 月 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 12 日 李步春 10,320,000 0 0 10,320,000 董事限售 不适用 陈艳汶 6,889,095 716,130 0 6,172,965 董事限售 不适用 郭斌 112,500 0 0 112,500 董事限售 不适用 成都硅宝科技股 份有限公司第一 期员工持股计划 0 0 1,242,006 1,242,006 非公开发行限售 2019 年 8 月 12 日 合计 110,655,795 716,130 6,495,051 116,434,716 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 A 股 2016 年 08 月 12 日 7.98 元/股 4,501,951 2016 年 08 月 12 日 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 不适用 其他衍生证券类 不适用 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2016年8月12日，公司非公开发行股票4,501,951股上市，发行价格为7.98元/股，股份锁定期为自发行 上市之日起三十六个月。发行完成后，公司总股本由326,400,000股增至330,901,951股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2016年8月12日，公司非公开发行股票4,501,951股上市，发行价格为7.98元/股，发行对象为公司股东 王有治、郭弟民、杨丽玫和华泰硅宝1号定向资产管理计划，发行完成后，公司总股本由326,400,000股增 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 至330,901,951股。 序号 发行对象 发行前股份数量（股） 占总股本比 例 认购股份 数量（股） 发行后股份数量 （股） 占总股本比例 1 郭弟民 47,002,612.00 14.40% 1,054,760 48,057,372 14.52% 2 王有治 30,306,000.00 9.28% 1,529,825 31,835,825 9.62% 3 杨丽玫 30,096,000.00 9.22% 675,360 30,771,360 9.30% 4 华泰硅宝1号 定向资产管理 计划 - - 1,242,006 1,242,006 0.38% 总股本 326,400,000.00 4,501,951 330,901,951 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 报告期末普通 股股东总数 26,038 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 26,267 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 9） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持股数 量 报告期内增减 变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王跃林 境内自然人 15.12% 50,025,800 -13,017,800 50,025,800 0 质押 12,850,000 郭弟民 境内自然人 14.52% 48,057,372 1,054,760 1,054,760 47,002,612 质押 2,660,000 王有治 境内自然人 9.62% 31,835,825 1,529,825 24,259,325 7,576,500 杨丽玫 境内自然人 9.30% 30,771,360 675,360 23,247,360 7,524,000 李步春 境内自然人 4.16% 13,760,000 0 10,320,000 3,440,000 蔡显中 境内自然人 3.67% 12,160,000 0 0 12,160,000 王有华 境内自然人 3.53% 11,691,300 -468,700 0 11,691,300 曾永红 境内自然人 2.17% 7,175,096 0 7,175,096 陈艳汶 境内自然人 2.12% 7,014,520 -1,216,100 6,172,965 841,555 中国人寿保险 股份有限公司 其他 0.66% 2,182,954 2,182,954 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 －分红－个人 分红 -005L-FH002 深 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 王有治系王有华之弟，但根据二人于 2009 年 7 月 20 日出具的《确认函》，确认二人各自均独立行使表 决权，彼此间不存在一致行动的情形；王有治系郭弟民之女的配偶，根据两人于 2012 年 10 月 29 日出 具的《确认函》，确认二人均各自独立行使表决权，不存在一致行动的情形；蔡显中系杨丽玫妹妹的配 偶。除前述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 郭弟民 47,002,612 人民币普通股 47,002,612 蔡显中 12,160,000 人民币普通股 12,160,000 王有华 11,691,300 人民币普通股 11,691,300 王有治 7,576,500 人民币普通股 7,576,500 杨丽玫 7,524,000 人民币普通股 7,524,000 曾永红 7,175,096 人民币普通股 7,175,096 李步春 3,440,000 人民币普通股 3,440,000 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 中国人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红-005L-FH002 深 2,182,954 人民币普通股 2,182,954 中国人寿保险股份有限公司－ 传统－普通保险产品 -005L-CT001 深 1,404,000 人民币普通股 1,404,000 陈艳汶 841,555 人民币普通股 841,555 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联关 系或一致行动的说明 王有治系王有华之弟，但根据二人于 2009 年 7 月 20 日出具的《确认函》，确认二人各自均独立行使表 决权，彼此间不存在一致行动的情形；王有治系郭弟民之女的配偶，根据两人于 2012 年 10 月 29 日出 具的《确认函》，确认二人均各自独立行使表决权，不存在一致行动的情形；蔡显中系杨丽玫妹妹的配 偶。除前述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 无 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股主体 控股股东类型：不存在 公司不存在控股股东情况的说明 公司无控股股东，无实际控制人。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明 公司因股权分散，无控股股东和实际控制人。 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 □ 是 √ 否 公司最终控制层面持股比例 5%以上的股东情况 自然人 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王跃林 中国 否 郭弟民 中国 否 王有治 中国 否 杨丽玫 中国 否 主要职业及职务 王跃林未在公司任职，郭弟民、杨丽玫为公司现任董事，王有治为 公司副董事长兼总裁。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 过去 10 年曾控股的境内外上市公司 情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 王跃林 15.12% 郭弟民 14.52% 王有治 9.62% 杨丽玫 9.30% 成都硅宝科技股份有限公司 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期增持股份 数量（股） 本期减持股份数 量（股） 其他增减 变动（股） 期末持股数（股） 王跃林 原董事长 离任 男 52 2014 年 05 月 08 日 2016 年 12 月 12 日 63,043,600 13,017,800 50,025,800 王有治 副董事 长、总裁 现任 男 52 2014 年 05 月 08 日 2017 年 05 月 08 日 30,306,000 1,529,825 31,835,825 郭斌 董事 现任 女 48 2014 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 04 日 150,000 150,000 陈艳汶 董事 离任 男 50 2014 年 05 月 04 日 2017 年 01 月 09 日 8,230,620 1,216,100 7,014,520 李步春 董事 现任 男 51 2014 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 04 日 13,760,000 13,760,000 杨丽玫 董事 现任 女 52 2014 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 04 日 30,096,000 675,360 30,771,360 黄旭 独立董事 现任 女 52 2014 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 04 日 0 0 陈芳芳 独立董事 现任 女 43 2016 年 06 月 23 日 2017 年 05 月 04 日 0 0 傅强 独立董事 现任 男 53 2014 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 04 日 0 0 岳润栋 监事会主 席 现任 男 76 2014 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 04 日 0 0 熊永林 监事 现任 男 53 2014 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 04 日 0 0 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 吴学智 监事 现任 女 44 2014 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 04 日 0 0 周文亮 总经理 现任 男 48 2014 年 05 月 08 日 2017 年 05 月 08 日 0 0 章巍 副总经理 现任 男 41 2014 年 05 月 08 日 2017 年 05 月 08 日 0 0 袁素兰 副总经理 现任 女 51 2014 年 05 月 08 日 2017 年 05 月 08 日 0 0 曹振海 财务总 监、董事 会秘书 现任 男 42 2014 年 05 月 08 日 2017 年 05 月 08 日 0 0 陈维亮 原独立董 事 离任 男 47 2014 年 05 月 04 日 2016 年 06 月 06 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 145,586,220 2,205,185 14,233,900 0 133,557,505 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王跃林 董事长 离任 2016 年 12 月 12 日 罢免 陈维亮 独立董事 离任 2016 年 06 月 06 日 辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 王跃林，男，1964年生，中国国籍，无境外居留权，博士，教授级高级工程师，国务院特殊津贴专家。 历任化工部成都有机硅研究中心工程师，广东南海嘉美精细化工有限公司总工程师，广州白云配件工业公 司广州白云粘胶厂副厂长、配件公司总工程师，2005年起担任成都硅宝科技实业有限责任公司执行董事； 现任广州吉必盛科技实业有限公司董事长；2008年5月起任本公司董事长，任期届满后经换届选举，自2014 年5月起，继续任公司董事长，2016年12月12日经股东大会表决通过罢免其董事职务。 王有治，男，1964年生，中国国籍，无境外居留权，硕士，高级工程师。历任化工部成都有机硅研究 中心工程师，中外合资四川索立可化学工业有限公司总工程师，杭州之江有机硅化工有限责任公司副总工 程师，1998年起任成都硅宝科技实业有限责任公司执行董事、总经理；2008年5月起任本公司董事兼总经 理，任期三年，任期届满后经换届选举，自2011年5月起继续任公司董事兼总经理，任期三年；任期届满 后经换届选举，自2014年5月起，任公司副董事长，任期三年；自2015年8月起，任公司副董事长兼总裁， 任期至届满。 郭斌，女，1968年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历。2005年起任成都硅宝科技实业有限责任 公司总经理助理、监事；2008年5月起任公司董事会秘书，任期三年。2011年任期届满后，续聘为董事会 秘书并被聘为公司副总经理；自2012年8月15日起辞去公司董事会秘书和副总经理职务，任公司董事；任 期届满后经换届选举，自2014年5月起，继续任公司董事，任期三年。 李步春，男，1965年生，中国国籍，无境外居留权，硕士，高级工程师。历任化工部成都有机硅工程 研究中心工程师，广州高士实业有限公司任总工程师，2003年起任成都硅宝科技实业有限责任公司副总经 理；2008年5月起任本公司副总经理，任期三年，任期届满后续聘为公司副总经理。任期届满后经换届选 举，自2014年5月起，任公司董事，任期三年。 陈艳汶，男，1966年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，高级工程师。历任晨光化工研究院工 程师，成都科强高分子工程公司总经理助理、高级工程师，2000年起任成都硅宝科技实业有限责任公司副 总经理；2008年5月起任本公司副总经理，任期三年。任期届满后经换届选举，自2011年5月起，任公司董 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 事，任期三年。任期届满后经换届选举，自2014年5月起，继续担任公司董事，于2017年1月9日辞去公司 董事职务。 杨丽玫，女，1965年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。自2014年5月起，担任公司董事，任 期三年。 黄旭，女，1964年生，中国国籍，无境外居留权，教授、博士生导师。现任西南财经大学工商管理学 院教授，成都富森美家居股份有限公司、四川丹普制冷股份有限公司独立董事。自2014年5月起，担任公 司独立董事，任期三年。 傅强：男，1963年生，中国国籍，无境外居留权，博士后学位。现任四川大学高分子材料科学与工程 学院院长，自2014年5月起，担任公司独立董事，任期三年。 陈维亮，男， 1969年生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，中国注册会计师、中国注册评估 师。现任四川维诚会计师事务所有限公司董事长，四川依米康环境科技股份有限公司、四川国栋建设股份 有限公司独立董事。自2014年5月起，担任公司独立董事，2016年6月6日，因个人原因辞去独立董事职务。 陈芳芳，女，1973年5月出生，中国国籍，无境外居留权，工商管理硕士，中国注册会计师。陈芳芳 未担任其他公司独立董事，已取得独立董事资格证。1999年7月至2009年6月，任职于四川君和会计师事务 所，历任审计员、项目经理、经理；2009年6月至今，任职于信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成 都分所，历任副经理、经理，于2014年7月担任高级经理。自2010年4月任公司监事，任期届满后经换届选 举，自2011年5月起，任公司监事，任期三年，任期届满后离任。2016年6月23日担任公司独立董事，任期 至第三届董事会届满。 2、监事 岳润栋，男，1940年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，教授级高级工程师。历任化工部成都 有机硅研究中心党委书记、副院长，化工部成都晨光化工研究院院长、党委书记，中国氟硅有机材料工业 协会副理事长、有机硅专业委员会主任，中国蓝星化工科技总院院长、党委书记，中国氟硅有机材料工业 协会理事长；现任中国氟硅有机材料工业协会名誉理事长、东岳集团独立非执行董事；2008年5月起任本 公司独立董事，任期三年。任期届满后经换届选举，自2011年5月起，任公司独立董事，任期三年。任期 届满后经换届选举，自2014年5月起，任公司监事会主席，任期三年。 熊永林，男，1963年生，中国国籍，无境外居留权，硕士，律师。历任四川维尼纶厂助理工程师，四 川省科创公司工程师并担任高新技术应用研究所中试车间副主任；现任四川君合律师事务所律师、合伙人， 成都市监察局特邀监察员；四川省律师协会未成年人权益保护专业委员会委员，民盟四川省第十一届委员 会社会法制工作委员会委员，中华全国律师协会会员，中国法学会会员；2008年5月起任本公司监事会主 席，任期三年。任期届满后经换届选举，自2011年5月起，任本公司监事会主席，任期三年。任期届满后 经换届选举，自2014年5月起，任公司监事，任期三年。 吴学智，女，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 1998年入职成都硅宝科技实业 有限责任公司（现为成都硅宝科技股份有限公司）任职于财务部，现任本公司工会主席、财务部副经理（非 财务负责人）。自2014年5月起，任公司职工监事，任期三年。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 3、高级管理人员 周文亮，男，1968 年生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级工程师。历任上海中华造船厂 工程师，道康宁(上海)有限公司技术服务工程师，中国区技术服务部经理，中国区中空密封胶项目经理,大 中华区市场部经理，大中华区市场规范经理，2010年8月起任成都硅宝科技股份有限公司副总经理。任期 届满后，自2014年5月起，任公司总经理，任期三年。 曹振海，男，1974年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，注册会计师，注册税务师、会计师职 称。历任四川日报集团发行中心财务，四川华信(集团)会计师事务所项目经理。2010年3月起任本公司财务 总监。自2012年11月18日正式任公司董事会秘书，任期届满后，自2014年5月起，续聘为公司财务总监兼 董事会秘书，任期三年。 章巍，男，1975 年生，1999年起任职于本公司，先后担任业务代表，区域经理，大区经理，总经理助 理。自2011年5月起任公司副总经理。任期届满后，自2014年5月起，续聘为公司副总经理，任期三年。 袁素兰，女，1965年生，中国国籍，无境外居留权，硕士，高级工程师。历任化工部成都有机硅工程 研究中心专题组长，2002年起任成都硅宝科技实业有限责任公司技术部经理；2008年5月起任成都硅宝科 技股份有限公司技术中心执行主任；2011年起任成都硅宝科技股份有限公司技术总监。自2014年5月起， 聘为公司副总经理，任期三年。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日 期 在其他单 位是否领 取报酬津 贴 王有治 成都硅宝新材料有限公司 法人代表 2011 年 08 月 08 日 否 王有治 名优产品联盟 法人代表 2014 年 12 月 04 日 否 李步春 安徽硅宝有机硅新材料有限公司 执行董事 2016 年 07 月 12 日 否 李步春 成都硅宝股权投资基金管理有限 公司 法人代表、 执行董事 2015 年 06 月 04 日 2018 年 08 月 04 日 否 陈艳汶 安徽硅宝有机硅新材料有限公司 董事 2014 年 05 月 23 日 2016 年 07 月 12 日 否 陈艳汶 成都市宇阳科技有限公司 董事 2015 年 07 月 01 日 2018 年 07 月 否 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 01 日 陈维亮 四川维诚会计师事务所 董事长 2008 年 10 月 31 日 是 陈维亮 四川依米康环境科技股份有限公 司 独立董事 2015 年 07 月 31 日 2018 年 08 月 31 日 是 陈维亮 四川国栋建设股份有限公司 独立董事 2014 年 04 月 24 日 2017 年 04 月 24 日 是 黄旭 四川丹甫制冷股份有限公司 独立董事 2014 年 01 月 25 日 2017 年 01 月 25 日 是 黄旭 西南财经大学工商管理学院 教授博士 生导师 2006 年 02 月 01 日 是 傅强 四川大学高分子材料科学与工程 学院 教授、院长 2011 年 01 月 01 日 是 岳润栋 中国氟硅有机材料工业协会 名誉理事 长 2006 年 01 月 01 日 是 岳润栋 山东东岳集团有限公司 独立非执 行董事 2012 年 01 月 01 日 是 熊永林 四川君合律师事务所 合伙人 2007 年 07 月 01 日 是 曹振海 安徽硅宝有机硅新材料有限公司 董事长 2014 年 05 月 23 日 2016 年 07 月 12 日 否 曹振海 成都硅特自动化设备有限公司 法人代表、 执行董事 2014 年 03 月 01 日 2017 年 03 月 01 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的津贴由薪酬与考核委员会提出，经董事 会、监事会批准后，提交股东大会审议通过后实施。高级 管理人员的绩效考核方案由董事会批准后实施。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 参考公司的经营业绩和个人绩效。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 严格按照《高层管理人员绩效考核手册》等考核标准执行。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 王有治 副董事长、董 事 男 52 现任 93.89 否 郭斌 董事 女 48 现任 54.62 否 李步春 董事 男 51 现任 52.27 否 杨丽玫 董事 女 52 现任 5 否 陈芳芳 董事 女 43 现任 3 否 傅强 独立董事 男 53 现任 0 否 黄旭 独立董事 女 52 现任 6 否 陈维亮 原独立董事 男 47 离任 3 否 王跃林 原董事长 男 52 离任 44 是 陈艳汶 原董事 男 50 离任 60.24 否 岳润栋 监事 男 76 现任 6 否 熊永林 监事 男 53 现任 3 否 吴学智 监事 女 44 现任 20.91 否 周文亮 总经理 男 48 现任 116.18 否 章巍 副总经理 男 41 现任 81.1 否 袁素兰 副总经理 女 51 现任 79.43 否 曹振海 财务总监、董 事会秘书 男 42 现任 81.72 否 合计 -- -- -- -- 710.36 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 424 主要子公司在职员工的数量（人） 246 在职员工的数量合计（人） 670 当期领取薪酬员工总人数（人） 670 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 （人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 230 销售人员 162 技术人员 180 财务人员 30 行政人员 68 合计 670 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 10 硕士 144 本科 240 大专及以下 276 合计 670 2、薪酬政策 公司薪酬决定标准：员工根据学历、资历以及市场行情、专业水平、科技等成果定薪；对应包含基本工资、 岗位工资、表现工资、保密工资、工龄工资等。 公司薪酬调薪采用季度考核季度调薪变动薪酬模式。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 3、培训计划 公司培训以内训加外训相结合的模式。根据年度各部门培训需求，由行政人事部负责，确定部门级和公司 级培训；部门级培训主要以各部门专业知识培训为主、由各部门经理负责安排、组织实施；针对生产部门 开展部门专业技能培训，员工参与积极性较好。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 56,000 劳务外包支付的报酬总额（元） 1,001,120.00 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》(2012年修订)、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它相关法律法规、 规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的 要求。 （一）股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司 《股东大会议事规则》、《网络投票实施细则》等的规定和要求召集、召开股东大会，能够确保全体股东 特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内公司共召开了五次股东大会，会议均由董 事会召集召开。 （二）董事和董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、 科学决策。公司董事会由九名成员组成，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规、公司章程等的要 求，董事会成员包含业内专家和其它专业人士，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。董事会会议严 格按照董事会议事规则召开，本年共召开董事会会议十三次。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会三个专门委员会，并扩增了 战略委员会、薪酬与考核委员会成员，以进一步健全公司专业委员会工作机制，充分发挥其职能。 （三）监事和监事会 公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、经理 及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有 效措施保障监事的知情权。公司监事会由三名成员组成，其中职工代表监事一名，监事会成员具备法律、 会计方面的专业知识和工作经验, 具备合理的专业结构，能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管 理人员进行监督。报告期内，监事会共召开监事会会议九次，监事会成员列席或出席了报告期内的所有董 事会和股东大会。 （四）绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。董事、监事的津 贴标准由公司股东大会批准。为充分调动公司员工的工作积极性和主动性，公司已制订《员工激励制度》、 《创新精英奖励条例》、《外派人员激励制度》、《激励基金实施方案》等激励措施。 （五）信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 披露义务，并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《证券时报》、《中国证券报》作为公司信息披露 的报纸。真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司按照《投资者关 系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。 （六）年报信息披露重大差错责任追究制度 公司严格按照有关法律法规和公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》的规定加大对年报信息披 露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度,增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性。 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司无控股股东及实际控制人。公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规 和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与公司股东相互独立，拥有独 立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。 1、公司的人员独立。公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，履 行了合法程序；本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等人员专职在本公 司工作，并在公司领取薪酬。本公司已建立独立的劳动、人事、社会保障体系及工资管理体系，与员工签 订了劳动合同，并按国家规定办理了社会保险。 2、公司的资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设 施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权， 具有独立的原料采购和产品销售系统，与发起人及其他关联方间资产相互独立，其资产具有完整性。 3、公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；配备了专 职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号，公司依法独立进行纳税 申报和履行纳税义务。 4、公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构。并严格按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构，制定了完善的岗位 职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。 5、公司业务独立。公司具备独立、完整的产供销系统，拥有独立的决策和执行机构，并拥有独立的 业务系统；独立地对外签署合同，独立采购、生产并销售其生产的产品；具有面向市场的自主经营能力； 公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比 例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 5.94% 2016 年 04 月 22 日 2016 年 04 月 23 日 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 9.40% 2016 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 24 日 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 9.43% 2016 年 08 月 01 日 2016 年 08 月 02 日 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.07% 2016 年 10 月 10 日 2016 年 10 月 11 日 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 9.72% 2016 年 12 月 12 日 2016 年 12 月 13 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 陈维亮 4 4 0 0 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 傅强 13 6 5 1 1 黄旭 13 6 5 2 0 陈芳芳 9 4 5 0 0 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 √ 是 □ 否 独立董事姓名 独立董事提出异议的事项 异议的内容 黄旭 《关于终止重大资产重组的议 案》 终止重大资产重组将会对公司 及广大中小投资者造 成一系列 连带损失，作为独立董事必须履 行自己的职责，对“终止重大资产 重组 议案”持否定态度，投反对 票 傅强 《关于提请召开临时股东大会审 议罢免董事的议案》 王跃林董事是经股东大会选举产 生，并经董事会选举为董事长，任 期至 2017 年 5 月，根据公司章程 第九十六条 (董事由股东大会选举 或更换，任期 3 年。董事任期届满， 可连选连任。董事在任期届满以 前，股东大会不能无故解除其职 务。)以及《上市公司章程指引》第 九十六条相关规定，本人认为股东 大会不能无故罢免董事，本次罢免 董事理由不充分。 独立董事对公司有关事项提出异 议的说明 对上述议案投反对票 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 √是 □否 公司独立董事严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》、 《独立董事工作制度》履行职责，对报告期内公司年度利润分配预案、续聘年度审计机构、年度内部控制 评价报告、年度募集资金存放与使用情况、关联交易、非公开发行股票、重大资产重组等事项发表了独立 意见；同时密切关注公司经营情况，结合自身专业特长在公司业务发展、财务管理、资本运作等方面提出 了专业性建议，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。报告期内，公司董事会各专门委员会 充分发挥专业性作用，科学决策，审慎监督，切实履行工作职责，为公司2016年度的组织建设和团队管理 做了大量的工作，有效提升了公司管理水平。 审计委员会对公司内部审计部门的工作计划、审计情况及公司内部控制制度的执行情况进行审查，审 核公司年度财务信息及财务报表，积极与外部审计机构沟通，做好年报审计工作。同时，积极与公司管理 层沟通，定期召开会议，对公司内部审计部门的相关审计事项进行审议，发表意见，并按照规则要求将相 关文件提交董事会审议。 2016年，共召开了7次审计委员会会议，会议审议通过了公司《2015年度报告审计定稿沟通会》、《2015 年募集资金专项审计报告》、《2015年度内部控制自我评价报告》、《续聘四川华信（集团）会计师事务 所（特殊普通合伙）的议案）》、《2015年度财务报告》、《2016年一季度财务决算报告》、《2016年半 年度财务报告》、《2016半年度关联交易审计报告》、《2016年第三季度财务报告》等议案。 薪酬与考核委员会，按照《独立董事工作制度》、《薪酬与考核委员会议事规则》等相关制度的规定， 积极审核《2015年度经营层高级管理人员绩效考核》、《2016年经营管理层绩效考核办法》； 《2016年 半年度高级管理人员绩效考核》等，切实履行了薪酬与考核委员会的责任和义务。 战略委员会，积极了解公司的经营情况及行业发展状况，对公司的战略发展提出自己的意见、建议， 积极推动公司2016-2020年发展战略规划制定的各项工作。开启了“稳定内生式发展，加快外延式并购”的战 略模式。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。目前，公司已经 制定了经营管理层总体绩效考核办法，并建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约 束机制。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高 级管理人员进行年度绩效考核，高级管理人员的工资标准与级别的调整事项须由董事会薪酬与考核委员会 批准，由此规范了高级管理人员薪酬决策机制。 2016年，公司通过公开、公正、透明的程序进行考核，保证了管理人员的稳定和公司的持续健康发展。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2017 年 3 月 25 日在巨潮资讯网上刊登的《2016 年度内部 控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 不适用 不适用 定量标准 不适用 不适用 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 否 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 24 日 审计机构名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 （2017）006 注册会计师姓名 曾红、付依林 审计报告正文 成都硅宝科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都硅宝科技股份有限公司（以下简称硅宝科技公司）财务报表，包括2016年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是硅宝科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，硅宝科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了硅宝科 技公司 2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师： 曾红 （特殊普通合伙） 中国 · 成都 中国注册会计师：付依林 二0一七年三 月二十四 日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 129,121,166.38 126,725,736.90 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 83,164,348.27 93,226,785.00 应收账款 135,284,188.01 141,893,810.62 预付款项 5,261,053.60 4,522,338.08 应收保费 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5,967.11 145,382.78 应收股利 其他应收款 928,937.42 929,365.90 买入返售金融资产 存货 71,658,547.04 66,542,165.84 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,710,690.52 8,730,557.22 流动资产合计 433,134,898.35 442,716,142.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6,156,831.57 6,600,497.42 投资性房地产 固定资产 286,182,836.88 207,256,000.76 在建工程 130,637,388.12 180,004,250.55 工程物资 14,761.27 5,858.13 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 46,432,750.15 47,519,180.91 开发支出 商誉 4,590,474.05 4,590,474.05 长期待摊费用 2,035,091.80 1,101,805.75 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 递延所得税资产 4,775,550.90 4,583,939.95 其他非流动资产 9,028,782.45 4,461,594.00 非流动资产合计 489,854,467.19 456,123,601.52 资产总计 922,989,365.54 898,839,743.86 流动负债： 短期借款 15,950,000.00 15,700,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 783,000.00 17,969,308.60 应付账款 55,120,224.79 70,813,939.48 预收款项 11,056,026.66 16,767,367.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17,306,149.08 19,845,723.48 应交税费 7,168,129.79 7,872,076.92 应付利息 105,981.88 111,867.51 应付股利 其他应付款 6,273,628.74 1,592,713.27 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 其他流动负债 流动负债合计 113,763,140.94 150,672,996.91 非流动负债： 长期借款 54,000,000.00 58,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 25,428,503.76 27,991,413.03 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 79,428,503.76 85,991,413.03 负债合计 193,191,644.70 236,664,409.94 所有者权益： 股本 330,901,951.00 326,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 49,477,383.51 12,018,160.76 减：库存股 其他综合收益 专项储备 273,375.90 盈余公积 47,191,600.08 41,952,699.66 一般风险准备 未分配利润 300,691,978.27 264,246,661.47 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 归属于母公司所有者权益合计 728,262,912.86 644,890,897.79 少数股东权益 1,534,807.98 17,284,436.13 所有者权益合计 729,797,720.84 662,175,333.92 负债和所有者权益总计 922,989,365.54 898,839,743.86 法定代表人：王有治（代） 主管会计工作负责人：曹振海 会计机构负责人：杜晓芳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 51,075,729.99 55,108,186.10 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 66,565,292.79 78,193,586.08 应收账款 120,947,923.32 136,365,480.15 预付款项 6,358,891.93 2,681,188.36 应收利息 144,841.01 应收股利 其他应收款 388,455.34 435,290.97 存货 37,014,234.34 38,891,500.02 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 703,125.76 1,089,953.27 流动资产合计 283,053,653.47 312,910,025.96 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 长期应收款 长期股权投资 306,180,235.03 260,050,000.00 投资性房地产 固定资产 115,144,467.11 129,035,205.85 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,289,169.87 12,599,802.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,335,310.08 1,101,805.75 递延所得税资产 3,868,510.76 3,990,698.68 其他非流动资产 2,079,690.00 1,285,200.00 非流动资产合计 440,897,382.85 408,062,713.07 资产总计 723,951,036.32 720,972,739.03 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 14,623,828.60 应付账款 19,217,254.94 32,268,092.14 预收款项 7,413,490.69 14,053,434.38 应付职工薪酬 14,007,657.09 17,419,361.10 应交税费 5,542,410.95 6,923,670.29 应付利息 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 应付股利 其他应付款 6,036,038.45 1,516,941.85 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 52,216,852.12 86,805,328.36 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 16,034,453.43 17,462,253.03 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 16,034,453.43 17,462,253.03 负债合计 68,251,305.55 104,267,581.39 所有者权益： 股本 330,901,951.00 326,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 43,081,778.74 12,018,160.76 减：库存股 其他综合收益 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 专项储备 盈余公积 47,191,600.08 41,952,699.66 未分配利润 234,524,400.95 236,334,297.22 所有者权益合计 655,699,730.77 616,705,157.64 负债和所有者权益总计 723,951,036.32 720,972,739.03 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 652,473,398.92 606,156,362.25 其中：营业收入 652,473,398.92 606,156,362.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 559,325,141.62 515,868,382.37 其中：营业成本 431,739,018.24 406,794,879.84 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,440,720.26 4,263,018.15 销售费用 53,017,714.23 46,297,711.00 管理费用 66,062,772.39 56,890,145.47 财务费用 409,606.71 -796,150.19 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 资产减值损失 1,655,309.79 2,418,778.10 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） -6,772.63 -3,871.52 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） -43,119.64 14,882.08 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,098,365.03 90,298,990.44 加：营业外收入 12,783,699.39 13,806,037.85 其中：非流动资产处置 利得 674,409.24 30,619.59 减：营业外支出 453,508.48 195,414.07 其中：非流动资产处置 损失 39,884.56 4,448.95 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 105,428,555.94 103,909,614.22 减：所得税费用 14,591,367.64 14,623,656.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,837,188.30 89,285,957.69 归属于母公司所有者的净利 润 90,644,217.22 89,299,191.39 少数股东损益 192,971.08 -13,233.70 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 90,837,188.30 89,285,957.69 归属于母公司所有者的综合 收益总额 90,644,217.22 89,299,191.39 归属于少数股东的综合收益 总额 192,971.08 -13,233.70 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2764 0.2736 （二）稀释每股收益 0.2764 0.2736 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为： 元。 法定代表人：王有治（代） 主管会计工作负责人：曹振海 会计机构负责人：杜晓芳 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 490,103,082.84 490,071,004.65 减：营业成本 340,446,037.18 336,795,807.89 税金及附加 3,873,704.50 3,835,640.09 销售费用 41,441,175.91 38,708,803.80 管理费用 52,371,166.12 45,464,289.66 财务费用 -227,062.38 -1,334,409.27 资产减值损失 1,068,252.81 2,223,778.47 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 51,129,808.70 64,377,094.01 加：营业外收入 9,110,214.95 8,628,248.49 其中：非流动资产处置 利得 674,361.08 30,441.23 减：营业外支出 447,216.71 186,187.39 其中：非流动资产处置 损失 37,148.31 1,914.90 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 59,792,806.94 72,819,155.11 减：所得税费用 7,403,802.79 9,518,926.02 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 52,389,004.15 63,300,229.09 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 六、综合收益总额 52,389,004.15 63,300,229.09 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.1598 0.1939 （二）稀释每股收益 0.1598 0.1939 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 386,356,025.10 364,060,568.61 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 331,745.70 54,753.62 收到其他与经营活动有关 的现金 10,788,348.14 20,678,441.08 经营活动现金流入小计 397,476,118.94 384,793,763.31 购买商品、接受劳务支付的 现金 138,179,356.71 162,649,500.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 73,366,435.78 64,551,295.87 支付的各项税费 53,839,812.07 50,957,234.61 支付其他与经营活动有关 的现金 53,899,058.75 40,297,187.23 经营活动现金流出小计 319,284,663.31 318,455,218.47 经营活动产生的现金流量净额 78,191,455.63 66,338,544.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 4,439,300.00 9,000.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 1,450,000.00 4,450,000.00 投资活动现金流入小计 5,889,300.00 4,459,000.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 55,490,358.68 53,115,255.86 投资支付的现金 6,017,302.33 6,750,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 61,507,661.01 59,865,255.86 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 投资活动产生的现金流量净额 -55,618,361.01 -55,406,255.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 36,325,568.98 400,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,950,000.00 17,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 52,275,568.98 17,800,000.00 偿还债务支付的现金 19,700,000.00 17,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 49,865,019.94 32,640,000.00 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 50,693.01 192,309.00 筹资活动现金流出小计 69,615,712.95 50,532,309.00 筹资活动产生的现金流量净额 -17,340,143.97 -32,732,309.00 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 3,958.83 21,535.06 五、现金及现金等价物净增加额 5,236,909.48 -21,778,484.96 加：期初现金及现金等价物 余额 123,884,256.90 145,662,741.86 六、期末现金及现金等价物余额 129,121,166.38 123,884,256.90 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 292,986,435.13 302,955,315.70 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 7,997,222.53 9,365,515.77 经营活动现金流入小计 300,983,657.66 312,320,831.47 购买商品、接受劳务支付的 现金 113,877,565.57 143,052,067.86 支付给职工以及为职工支 付的现金 53,920,379.22 48,841,408.98 支付的各项税费 38,288,370.05 46,517,465.74 支付其他与经营活动有关 的现金 42,376,192.99 34,027,299.27 经营活动现金流出小计 248,462,507.83 272,438,241.85 经营活动产生的现金流量净额 52,521,149.83 39,882,589.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 4,439,100.00 90,440.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 4,439,100.00 90,440.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 5,210,997.84 1,550,130.57 投资支付的现金 42,200,542.90 75,600,000.00 取得子公司及其他营业单 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 47,411,540.74 77,150,130.57 投资活动产生的现金流量净额 -42,972,440.74 -77,059,690.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 35,925,568.98 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 35,925,568.98 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 48,960,000.00 32,640,000.00 支付其他与筹资活动有关 的现金 50,693.01 192,309.00 筹资活动现金流出小计 49,010,693.01 32,832,309.00 筹资活动产生的现金流量净额 -13,085,124.03 -32,832,309.00 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 3,958.83 21,535.06 五、现金及现金等价物净增加额 -3,532,456.11 -69,987,874.89 加：期初现金及现金等价物 余额 54,608,186.10 124,596,060.99 六、期末现金及现金等价物余额 51,075,729.99 54,608,186.10 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 326,400,000.00 12,018,160.76 273,375.90 41,952,699.66 264,246,661.47 17,284,436.13 662,175,333.92 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 326,400,000.00 12,018,160.76 273,375.90 41,952,699.66 264,246,661.47 17,284,436.13 662,175,333.92 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 4,501,951.00 37,459,222.75 -273,375.90 5,238,900.42 36,445,316.80 -15,749,628.15 67,622,386.92 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 号填列） （一）综合收益总 额 90,644,217.22 192,971.08 90,837,188.30 （二）所有者投入 和减少资本 4,501,951.00 37,459,222.75 -15,942,599.23 26,018,574.52 1．股东投入的普 通股 4,501,951.00 31,063,617.98 400,000.00 35,965,568.98 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 -16,342,599.23 -16,342,599.23 4．其他 6,395,604.77 6,395,604.77 （三）利润分配 5,238,900.42 -54,198,900.42 -48,960,000.00 1．提取盈余公积 5,238,900.42 -5,238,900.42 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -48,960,000.00 -48,960,000.00 4．其他 （四）所有者权益 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -273,375.90 -273,375.90 1．本期提取 1,580,377.48 1,580,377.48 2．本期使用 1,853,753.38 1,853,753.38 （六）其他 四、本期期末余额 330,901,951.00 49,477,383.51 47,191,600.08 300,691,978.27 1,534,807.98 729,797,720.84 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 永续 债 其他 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 股 一、上年期末余额 163,200,000.00 175,218,160.76 566,609.95 35,622,676.75 213,917,492.99 16,897,669.83 605,422,610.28 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 163,200,000.00 175,218,160.76 566,609.95 35,622,676.75 213,917,492.99 16,897,669.83 605,422,610.28 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 163,200,000.00 -163,200,000.00 -293,234.05 6,330,022.91 50,329,168.48 386,766.30 56,752,723.64 （一）综合收益总 额 89,299,191.39 -13,233.70 89,285,957.69 （二）所有者投入 和减少资本 400,000.00 400,000.00 1．股东投入的普 通股 400,000.00 400,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,330,022.91 -38,970,022.91 -32,640,000.00 1．提取盈余公积 6,330,022.91 -6,330,022.91 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -32,640,000.00 -32,640,000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 163,200,000.00 -163,200,000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 163,200,000.00 -163,200,000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 （五）专项储备 -293,234.05 -293,234.05 1．本期提取 1,203,967.3 2 1,203,967.32 2．本期使用 1,497,201.3 7 1,497,201.37 （六）其他 四、本期期末余额 326,400,000.00 12,018,160.76 273,375.90 41,952,699.66 264,246,661.47 17,284,436.13 662,175,333.92 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 326,400,000.00 12,018,160.76 41,952,699.66 236,334,297.22 616,705,157.64 加：会计政策 变更 前期差 错更正 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 其他 二、本年期初余额 326,400,000.00 12,018,160.76 41,952,699.66 236,334,297.22 616,705,157.64 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,501,951.00 31,063,617.98 5,238,900.42 -1,809,896.27 38,994,573.13 （一）综合收益总 额 52,389,004.15 52,389,004.15 （二）所有者投入 和减少资本 4,501,951.00 31,063,617.98 35,565,568.98 1．股东投入的普 通股 4,501,951.00 31,063,617.98 35,565,568.98 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,238,900.42 -54,198,900.42 -48,960,000.00 1．提取盈余公积 5,238,900.42 -5,238,900.42 2．对所有者（或 股东）的分配 -48,960,000.00 -48,960,000.00 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 330,901,951.00 43,081,778.74 47,191,600.08 234,524,400.95 655,699,730.77 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 163,200,000.00 175,218,160.76 35,622,676.75 212,004,091.04 586,044,928.55 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 163,200,000.00 175,218,160.76 35,622,676.75 212,004,091.04 586,044,928.55 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 163,200,000.00 -163,200,000.00 6,330,022.91 24,330,206.18 30,660,229.09 （一）综合收益总 额 63,300,229.09 63,300,229.09 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,330,022.91 -38,970,022.91 -32,640,000.00 1．提取盈余公积 6,330,022.91 -6,330,022.91 2．对所有者（或 股东）的分配 -32,640,000.00 -32,640,000.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 163,200,000.00 -163,200,000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 163,200,000.00 -163,200,000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 326,400,000.00 12,018,160.76 41,952,699.66 236,334,297.22 616,705,157.64 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 三、 公司基本情况 1、公司历史沿革 成都硅宝科技股份有限公司（以下称本公司或公司），原名成都硅宝科技实业有限责任公司（以 下简称有限公司）系由王有治、王祖华、郭越等自然人股东共同投资组建的有限责任公司，于1998年 10月19日取得成都市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册资本人民币50万元。 2000年2月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由50万股增加至100万股；2002年2月经有 限公司股东会决议通过，将公司总股本由100万股增加至200万股；2003年4月经有限公司股东会决议通 过，将公司总股本由200万股增加至400万股；2004年7月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由 400万股增加至600万股；2005年6月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由600万股增加至1000 万股；2005年11月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由1000万股增加至2000万股。同时经有 限公司相关股东会议决议通过，股东分别于2005年6月、2007年5月、2007年12月进行股份转让。公司 上述历次股本增加均通过中介机构验资取得验资报告，历次股本增加及股权转让均完成工商变更登记。 2008年4月经有限公司股东会决议通过，将有限公司整体改制为成都硅宝科技股份有限公司，公 司根据四川华信（集团）会计师事务所出具的“川华信审[2008]152号”审计报告审计的2008年3月31日净 资产6,142.58万元，扣除因折股转增股本应缴纳的450.00万元个人所得税后的余额56,925,776.09元，按 1:0.67折股3800万股，作为成都硅宝科技股份有限公司的股本，每股面值为一元，净资产超过股本部分 18,925,776.09元，作为公司资本公积。公司已于2008年6月3日取得成都市工商行政管理局核发的股份 有限公司企业法人营业执照，注册资本人民币3,800.00万元。 根据公司2009年7月20日召开的2009年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会“证 监许可[2009]1012号”文核准，于2009年10月13日首次公开发行1,300.00万股人民币普通股（A股），注 册资本变更为5,100.00万元。 根据公司2010年4月27日召开的2009年年度股东大会暨相关股东大会决议和修改后的章程规定， 公司以截止2009年12月31日的总股本5,100.00万股为基数，用资本公积向全体股东转增股本，全体股东 按每10股转增10股，转增后公司总股本为10,200.00万股，注册资本变更为10,200.00万元。 根据公司2013年4月27日召开的2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2012年 末总股本10,200.00万股为基数，以资本公积按每10股转增6股向全体股东转增股本，转增后公司总股本 为16,320.00万股，注册资本变更为16,320.00万元。 根据公司2015年4月24日召开的2014年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2014 年末总股本16,320.00万股为基数，以资本公积按每10股转增10股向全体股东转增股本，转增后公司总 股本为32,640.00万股，注册资本变更为32,640.00万股。 根据公司2015年8月10日召开的2015年第一次临时股东大会决议和于2016年2月24日经中国证券 监督管理委员会以《关于核准成都硅宝科技股份有限公司非公开发行A股股票的批复》批准，公司于 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 2016年8月3日非公开发行4,501,951股人民币普通股（A股），注册资本变更为33,090.1951万股。 公司最近一次营业执照由成都市工商行政管理局于2016年12月1日颁发，统一社会信用代码： 91510100713042497M；公司住所：成都高新区新园大道16号；法定代表人：王跃林；注册资本： 33,090.1951万元。 公司注册地址及总部地址为：成都高新区新园大道16号。 1、公司经营范围、主要产品及提供的劳务 经营范围：生产（工业行业另设分支结构或另择经营场地经营）、销售化工产品（不含危险化学 品）、建筑材料（不含危险化学品）、机电设备（不含汽车）、消防器材、安防产品；技术及信息开 发、转让、咨询、服务；货物进出口、技术进出口（国家禁止的除外，国家限制的待取得许可后方可 经营）；设备安装、工程安装（凭资质许可证经营）；环保工程、防腐保温工程（涉及资质许可证的 凭相关资质许可证从事经营）；质检技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动）。 2、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2017年3月24日经公司第三届董事会第 二十七次会议批准报出。 （四）本期合并报表范围及其变化情况 本公司将全部子公司均纳入合并财务报表范围，与上期相比，公司本期合并范围未发生变化。公司本 年合并报表范围及其变化情况详见本附注“七、在其他主体中的权益披露”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部2006 年2月颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则以及之后修订及新增的会计准则（以下 统称企业会计准则）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。本财务报表附注三所述会计政策 和会计估计均按企业会计准则为依据确定。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 否 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本公司法定代表人、主管会计工作的负责人、公司会计机构负责人声明，本财务报告所载各报告期的 财务信息符合新企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以该营业周期作为划分资产和负债流动性的标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之 和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项 投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买 方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资 单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围： 1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； 2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； 3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； 4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 （2）合并的会计方法 合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公 司的长期股权投资后进行编制。 合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发 生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵 销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制；合并现金流量表以 母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现 金流量表的影响后进行编制；合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵 销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。 如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的 调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有时间短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、且价值变动风险很小的投资。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 9、外币业务和外币报表折算 本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日当月月初即期汇率折合为本位币记账。期末，对各种 外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期 待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 当月月初即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 10、金融工具 （1）本公司的金融资产包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取 得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发 放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易 费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利 息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以 转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余 成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入 所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 ③应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积；对在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售金融资产按成本计量。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （2）本公司的金融负债包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不 适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 ②其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务 担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或 有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进 行后续计量。 (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报 价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际 发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估 值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考相互独立、熟悉情况、有能力并自愿进行交易 的各方，在计量日前一段时期内具有惯常市场活动的交易中，出售一项资产所能收到或转移一项负债所需 支付的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融资产减值准备计提 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失） 现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 公司将单笔金额为 200 万元及以上的应收账款、其 他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减 值的，以账龄为信用风险特征按账龄分析法计提坏账 准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司将存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。 各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出采用加权平 均法计价，低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 存货盘存制度采用永续盘存制。 期末，存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或存 货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的 价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 可变现净值根据存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额确定，为执行确定的销售合同而持有的存货，其估计售价为合同价格。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 本公司长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公 司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 （1）投资成本确定 ① 同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。 ② 非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允价值和各项直接相关费 用等，作为长期股权投资的初始投资成本。 ③ 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始 投资成本： 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 一以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 一通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业会计准则第7 号一非货 币性资产交换》确定。 一通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业会计准则第12 号一债务重组》 确 定。 ④母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，按照实际支付的价款作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 ① 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。公司对子公司的长期股权投资按照初始投资成 本计价。追回或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为当期损 益。 ② 公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，公司取得长期股权投资后，按照应 享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同 时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各 项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净损益进行调 整后确认；对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司 的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对于被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。公司按照合营企业和联营企业宣告分派的利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为合 营企业。 重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企 业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时，对长期股权投资进行减值测试，当 资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。 年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期 投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 本公司固定资产分为房屋及建筑物、生产设备、运输设备和办公设备。固定资产按成本进行初始计量，购 置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项 资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费 用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产 确认条件的，在发生时计入当期损益。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命 和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 其他 30 年 5% 3.17% 生产设备 其他 5-10 年 5% 19.00%-9.5% 运输设备 其他 5 年 5% 19.00% 办公设备 其他 5 年 5% 19.00% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计 折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定 资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准 备。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程 用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建工程按单 项工程进行明细核算。在建工程达到预定可使用状态后，不论是否已办理竣工决算手续，均转入固定资产 或投资性房地产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值 的差额计提在建工程减值准备。 18、借款费用 确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合 资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应 当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非 正常中断，且中断时间连续超过3个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的 购建活动重新开始。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 19、生物资产：不适用 20、油气资产：不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产入账价值按其取得时的实际价值入账。 无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计 使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销。 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进 行调整。 无法预见无形资产为本公司带来的经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，但每个会计 期间，需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限，则转为按使用寿命有限的无形资产处 理。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。研究是指为获取并理解 新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或 其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出，仅在同时满足 下列条件时，确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.该无形资产能够带来经济利益； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。 期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 将其一次性转入当期费用。 22、长期资产减值 资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回金额低于 其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的 可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 (1)计提金融资产减值的依据 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损 失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 (2)长期股权投资计提减值的依据 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期 投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 (3)固定资产、在建工程计提减值的依据 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准 备。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值 的差额计提在建工程减值准备。 (4)无形资产、商誉及其他资产减值的依据。 期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则 将其一次性转入当期费用。 23、长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受 益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全 部计入当期损益。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工 薪酬。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教 育经费；短期带薪缺勤；短期利润分享计划等。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，提供的各 种形式的报酬和福利。分为两类：设定提存计划和设定受益计划。 1）设定提存计划：本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴 存的提存金，确定为职工薪酬负债，计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位方确定的公式将设定公益计划产生的福利义务归属 于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生 的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回到损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿。 本公司向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当 期损益： 1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪 缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外，按设定 受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 25、预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映 当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 收入仅在经济利益很可能流入且收入的金额和相关的成本能够可靠计量，并同时满足下列条件时确认： 销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所 有权相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销售收入的实现。 （1）内销收入确认方法 公司根据销售合同或协议的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货地点，经客户验收， 收款或取得收款的权利时确认销售收入。 （2）外销出口收入确认方法 根据公司与客户签订的合同或协议的约定，公司在货物已发出，报关出口获得海关签发的报关单，收 款或取得收款的权利时确认销售收入。 提供劳务：在交易的完工进度能够可靠确定的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳 务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。 利息收入：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认。 使用费用收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认。 利息收入：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认。 使用费用收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买资产的使用年限分期计入营业外收入。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期营业外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间计入营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）计税基础 公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础予以确认。 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值与其计税基础存在的差异， 分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。 （2）所得税费用的确认 公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资 产。 公司将存在的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，确认为递延所得税资产和递延所得税负债。 （3）所得税的计量原则 ①公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债（或资产）按照税法规定计算的 预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。 ②公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量。 公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，已减记的金额予以转回。 ③除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将当期所得税和递延所得税作为 所得税费用或收益计入当期损益。 与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入股东权益。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 31、其他重要的会计政策和会计估计 32、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、20% 营业税 应纳税收入 5% 教育附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 2% 价格调节基金 营业收入 0.07% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 孙公司江苏硅宝有机硅新材料有限公司 20% 全资子公司成都硅宝好巴适密封材料有限责任公司 15% 全资子公司成都硅宝防腐科技有限责任公司 15% 全资子公司成都硅宝新材料有限公司 15% 其余公司控股子公司及全资子公司 25%。 2、税收优惠 a、2014年10月11日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方 税务局认定的高新技术企业证书（编号GR201451000060），有效期为三年，根据《中华人民共和国企业 所得税法》及成都市高新区地方税务局第一直属分局《企业所得税减免税项目备案通知》的规定，本公司 2016年减按15%的税率缴纳企业所得税。 公司全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 家税务局及安徽省地方税务局认定的高新技术企业证书（编号GR201434000369），有效期为三年；经安 徽硅宝有机硅新材料有限公司本年向主管税务机关备案通过，公司2016年减按15%的税率缴纳企业所得税。 根据财政局、国家税务总局财税【2015】99号《国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税 优惠政策范围的通知》规定：自2015年10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得税额在20万至30万 （30万）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本年 孙公司江苏硅宝有机硅新材料有限公司满足小型微利企业，其所得税适用20%税率。 经四川省成都市地方税务局备案通过，全资子公司成都硅宝新材料有限公司享受西部大开发企业所 得税优惠政策，公司减按15%的税率征收企业所得税（截止财务报告日，公司成都硅宝新材料有限公司2016 年度的所得税优惠政策报备尚在办理过程中）。 经四川省成都市地方税务局备案通过，全资子公司成都硅宝好巴适密封材料有限责任公司享受西部 大开发企业所得税优惠政策，公司2016年减按15%的税率征收企业所得税。 经成都市发展和改革委员会2016年12月15日颁发的成发改政务审批函【2016】350号《成都市发展和 改革委员会关于西部地区鼓励类产业项目确认书》确认通过，公司全资子公司成都硅宝防腐科技有限责任 公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，公司2016年减按15%的税率征收企业所得税。 其余公司控股子公司及全资子公司的所得税税率为25%。 b、根据成价调办【2012】23号《关于实施价格调节基金减征政策的通知》，2012年7月1日至2014年 12月31日，公司价格调节基金减至0.7‰。 根据市价格调节基金管理委员会《关于继续实施价调基金减征政策的通知》（成价调办〔2014〕15 号）通知内容，对在成都市行政区域内从事生产、经营商品或提供有偿服务的法人和其他组织实施的价格 调节基金减征政策将延续一年，即对2015年1月1日至2015年12月31日期间实现的销售收入或营业收入，继 续按0.7‰征收价格调节基金。 根据《成都市发展和改革委员会关于停止征收价格调节基金的通知》（成发改价调[2016]116号）通知内容， 对在成都市行政区域内从事生产、经营商品或提供有偿服务的法人和其他组织，其2016年2月1日后实现的 销售收入或营业收入，停止征收价格调节基金 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 339,072.32 374,926.35 银行存款 127,999,094.06 117,868,829.60 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 其他货币资金 783,000.00 8,481,980.95 合计 129,121,166.38 126,725,736.90 其他说明：其他货币资金年末余额为银行承兑汇票保证金。年末货币资金无资金使用受到限制的情况。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 57,041,612.05 67,286,853.65 商业承兑票据 26,122,736.22 25,939,931.35 合计 83,164,348.27 93,226,785.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 159,698,218.80 商业承兑票据 10,195,279.00 合计 169,893,497.80 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 145,751 ,682.71 100.00 % 10,467, 494.70 7.18% 135,284 ,188.01 151,65 6,935. 100.00 % 9,763,12 4.81 6.44% 141,893,8 10.62 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 备的应收账款 43 合计 145,751 ,682.71 100.00 % 10,467, 494.70 7.18% 135,284 ,188.01 151,65 6,935. 43 100.00 % 9,763,12 4.81 6.44% 141,893,8 10.62 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 115,977,587.46 5,798,879.27 5.00% 1 至 2 年 22,625,007.77 2,262,500.79 10.00% 2 至 3 年 5,842,145.53 1,752,643.66 30.00% 3 至 4 年 1,215,323.95 607,661.98 50.00% 4 至 5 年 91,618.00 45,809.00 50.00% 合计 145,751,682.71 10,467,494.70 7.18% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,655,472.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 项目 核销金额 应收账款 951,102.26 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 北京尧公天研科 技发展有限公司 货款 294,710.30 无法收回 依据民事调解书 经总经理办公会 决议通过 否 河南明鑫科技发 展有限公司 货款 348,500.00 无法收回 依据法院裁定书 经总经理办公会 决议通过 否 四川道遂集团工 程有限公司 货款 34,106.46 无法收回 经总经理办公会 决议通过 否 深圳宝航建设集 团股份有限公司 货款 72,266.50 无法收回 依据法院裁定书 经总经理办公会 决议通过 否 东莞市宝航建设 工程有限公司 货款 26,773.00 无法收回 经总经理办公会 决议通过 否 高碑店顺达墨瑟 门窗有限公司 货款 12,600.00 无法收回 经总经理办公会 决议通过 否 宝航建设工程 （天津）有限公 司 货款 162,146.00 无法收回 依据法院裁定书 经总经理办公会 决议通过 否 合计 -- 951,102.26 -- -- -- （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 年末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为28,714,306.35元，占应收账款年末余额合计数的 比例为19.70%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,885,356.87元。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 5,227,022.14 99.35% 4,494,556.63 99.39% 1 至 2 年 26,250.01 0.50% 27,781.45 0.61% 2 至 3 年 7,781.45 0.15% 合计 5,261,053.60 -- 4,522,338.08 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄无超过1年且金额重要的预付款项 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为3,481,858.46元，占预付账款年末余额合 计数的比例为66.18%。 5、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 5,967.11 145,382.78 合计 5,967.11 145,382.78 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 1,064,5 47.29 100.00 % 135,609 .87 12.74% 928,937 .42 1,065, 138.12 100.00 % 135,772. 22 12.75% 929,365.9 0 合计 1,064,5 47.29 100.00 % 135,609 .87 12.74% 928,937 .42 1,065, 138.12 100.00 % 135,772. 22 12.75% 929,365.9 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 898,137.29 44,906.87 5.00% 1 至 2 年 12,100.00 1,210.00 10.00% 2 至 3 年 88,310.00 26,493.00 30.00% 3 至 4 年 6,000.00 3,000.00 50.00% 5 年以上 60,000.00 60,000.00 100.00% 合计 1,064,547.29 135,609.87 12.74% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 162.35 元。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 467,287.20 537,622.80 备用金 151,173.00 44,758.50 应收出口退税款 389,614.87 218,762.97 其他 56,472.22 263,993.85 合计 1,064,547.29 1,065,138.12 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 应收出口退税款 应收出口退税款 389,614.87 1 年以内 36.61% 19,480.74 台玻长江玻璃有 限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 9.39% 5,000.00 招远玲珑热电有 限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 9.39% 5,000.00 方丽 备用金 61,000.00 1 年以内 5.73% 3,050.00 张斌 备用金 61,000.00 1 年以内 5.73% 3,050.00 合计 -- 711,614.87 -- 66.85% 35,580.74 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 35,481,885.00 74,765.52 35,407,119.48 32,145,188.77 131,406.36 32,013,782.41 在产品 5,178,699.08 5,178,699.08 5,293,119.42 5,293,119.42 库存商品 25,577,184.44 7,862.28 25,569,322.16 24,285,904.52 56,010.40 24,229,894.12 包装物 3,490,396.59 10,042.07 3,480,354.52 3,520,595.84 11,650.42 3,508,945.42 低值易耗品 1,931,490.80 1,931,490.80 1,299,988.57 1,299,988.57 自制半成品 79,053.70 79,053.70 196,435.90 196,435.90 工程施工 12,507.30 12,507.30 合计 71,751,216.91 92,669.87 71,658,547.04 66,741,233.02 199,067.18 66,542,165.84 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》 的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的 披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 131,406.36 56,640.84 74,765.52 库存商品 56,010.40 48,148.12 7,862.28 包装物 11,650.42 1,608.35 10,042.07 低值易耗品 合计 199,067.18 106,397.31 92,669.87 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 140,875.87 212,691.28 留抵及待抵扣增值税 7,569,814.65 8,517,865.94 合计 7,710,690.52 8,730,557.22 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 杭州硅和 股权投资 合伙企业 （有限合 伙） 6,600,497 .42 -443,665. 85 6,156,831 .57 小计 6,600,497 .42 -443,665. 85 6,156,831 .57 二、联营企业 无 合计 6,600,497 .42 -443,665. 85 6,156,831 .57 其他说明 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 注：2015年对杭州硅和股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称合伙企业）投资系2015年公司全资 子公司成都硅宝股权投资基金管理有限公司按照与钛和资本管理有限公司（普通合伙人）以及其他合伙人 签订的合伙协议成立的合伙企业，其中成都硅宝股权投资基金管理有限公司对合伙企业出资675万元，持 有其15%的股权。 根据合伙协议约定，合伙企业组建投资决策委员会，对合伙企业战略发展规划、所有项目投资、资本 运作及退出变现等重大事项进行可行性研究并作出决策；该投资决策委员会由六名委员组成，其中成都硅 宝股权投资基金管理有限公司委派3名，公司对该项投资确定为对合营企业的投资。 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 生产设备 交通运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 125,545,303.25 139,078,162.74 5,910,147.36 4,928,580.77 275,462,194.12 2.本期增加金 额 84,049,691.93 18,301,204.13 228,064.95 1,018,470.37 103,597,431.38 （1）购置 1,320,006.84 5,805,693.87 228,064.95 1,018,470.37 8,372,236.03 （2）在建工 程转入 82,729,685.09 12,495,510.26 95,225,195.35 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 4,395,957.95 146,064.39 81,330.00 48,265.52 4,671,617.86 （1）处置或 报废 4,395,957.95 146,064.39 81,330.00 48,265.52 4,671,617.86 4.期末余额 205,199,037.23 157,233,302.48 6,056,882.31 5,898,785.62 374,388,007.64 二、累计折旧 1.期初余额 18,626,531.88 42,343,632.31 3,633,738.99 3,602,290.18 68,206,193.36 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 2.本期增加金 额 4,066,035.11 15,486,468.15 831,869.06 439,308.31 20,823,680.63 （1）计提 4,066,035.11 15,486,468.15 831,869.06 439,308.31 20,823,680.63 3.本期减少金 额 582,919.53 118,667.96 77,263.50 45,852.24 824,703.23 （1）处置或 报废 582,919.53 118,667.96 77,263.50 45,852.24 824,703.23 4.期末余额 22,109,647.46 57,711,432.50 4,388,344.55 3,995,746.25 88,205,170.76 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 183,089,389.77 99,521,869.98 1,668,537.76 1,903,039.37 286,182,836.88 2.期初账面价 值 106,918,771.37 96,734,530.43 2,276,408.37 1,326,290.59 207,256,000.76 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋 116,420,086.24 尚在办理产权证过程中 合计 116,420,086.24 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 硅烷偶联剂工 程 11,697,904.45 11,697,904.45 5 万吨/年有机 硅材料生产基 地 130,521,334.4 8 130,521,334.4 8 168,289,081.1 0 168,289,081.1 0 污水工程 17,265.00 17,265.00 4T生物脂锅炉 改造工程 116,053.64 116,053.64 合计 130,637,388.1 2 130,637,388.1 2 180,004,250.5 5 180,004,250.5 5 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 硅烷偶 联剂工 程 11,697, 904.45 -74,811 .01 11,623, 093.44 1,525,7 48.64 其他 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 5 万吨/ 年有机 硅材料 生产基 地 168,28 9,081.1 0 44,866, 019.91 82,633, 766.53 130,52 1,334.4 8 7,806,9 09.32 2,967,5 41.68 其他 合计 179,98 6,985.5 5 44,791, 208.90 94,256, 859.97 130,52 1,334.4 8 -- -- 9,332,6 57.96 2,967,5 41.68 -- 12、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 硅烷偶联剂工程物资 14,761.27 5,858.13 合计 14,761.27 5,858.13 13、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》 的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用 权 专利权 非专利技 术 软件 信息化平 台建设 设计核心 包软件 办公软件 合计 一、账面原 值 1.期初 余额 52,140,633. 52 125,000.00 205,956.56 34,070.85 23,564.11 52,529,225. 04 2.本期 增加金额 （1） 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 购置 （2） 内部研发 （3） 企业合并 增加 3.本期减 少金额 （1） 处置 4.期末 余额 52,140,633. 52 125,000.00 205,956.56 34,070.85 23,564.11 52,529,225. 04 二、累计摊 销 1.期初 余额 4,651,229.6 2 104,166.55 205,956.56 27,876.21 20,815.19 5,010,044.1 3 2.本期 增加金额 1,056,653.7 5 20,833.45 6,194.64 2,748.92 1,086,430.7 6 （1） 计提 1,056,653.7 5 20,833.45 6,194.64 2,748.92 1,086,430.7 6 3.本期 减少金额 （1） 处置 4.期末 余额 5,707,883.3 7 125,000.00 205,956.56 34,070.85 23,564.11 6,096,474.8 9 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 三、减值准 备 1.期初 余额 2.本期 增加金额 （1） 计提 3.本期 减少金额 （1） 处置 4.期末 余额 四、账面价 值 1.期末 账面价值 46,432,750. 15 46,432,750. 15 2.期初 账面价值 47,489,403. 90 20,833.45 6,194.64 2,748.92 47,519,180. 91 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 安徽硅宝有机 硅新材料 4,590,474.05 4,590,474.05 合计 4,590,474.05 4,590,474.05 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：公司商誉主要系非同一控制企业合并形成的、在合并报 表时产生的合并商誉，年末公司以非同一控制企业合并取得的子公司为资产组进行减值测试，经测试存在 减值的，计提商誉减值准备。 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 外墙改造费用 1,101,805.75 426,505.45 675,300.30 房屋装修及改造 费用 913,964.25 36,060.20 877,904.05 工程压力测试检 测费 470,000.00 91,388.90 378,611.10 其他 123,931.62 20,655.27 103,276.35 合计 1,101,805.75 1,507,895.87 574,609.82 2,035,091.80 注：年末长期待摊费用较年初增加933,286.05元，增长84.71%，主要系本年房屋装修及改造费用等增 加所致。 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 10,467,494.70 1,616,720.51 9,763,124.81 1,483,759.48 其他应收款坏账准 备 135,609.87 20,568.75 135,772.22 20,552.98 存货跌价准备 92,669.87 13,900.48 199,067.18 29,860.08 未付职工薪酬 16,036,803.76 2,460,520.57 18,700,966.36 2,860,144.95 政府补助 2,656,890.00 398,533.50 未弥补亏损 1,658,646.02 265,307.09 1,160,147.37 189,622.46 合计 31,048,114.22 4,775,550.90 29,959,077.94 4,583,939.95 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和 负债期末互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债期末余 额 递延所得税资产和 负债期初互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债期初余 额 递延所得税资产 4,775,550.90 4,583,939.95 （3）未确认递延所得税资产明细：无 17、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 2,027,200.00 3,027,200.00 预付购房款 1,200,000.00 1,200,000.00 预付设备及工程款 5,801,582.45 234,394.00 合计 9,028,782.45 4,461,594.00 注：年末其他非流动资产较年初增加4,567,188.45元，增长102.37%，主要系公司全资子公司成都硅宝 新材料有限公司本年预付“5万吨/年有机硅材料生产基地项目”生产线设备购买款较上年增加所致。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 15,950,000.00 15,700,000.00 合计 15,950,000.00 15,700,000.00 短期借款分类的说明：短期借款中资产抵押情况详见本附注“五、10”固定资产抵押注释及“五、13”无形资 产抵押注释。 19、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 783,000.00 17,969,308.60 合计 783,000.00 17,969,308.60 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 46,157,402.50 62,131,059.95 1-2 年 6,827,311.51 8,339,964.34 2-3 年 1,966,238.64 281,808.69 3 年以上 169,272.14 61,106.50 合计 55,120,224.79 70,813,939.48 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 四川省南充市嘉陵建筑工程总公 司新津分公司 5,708,010.45 工程项目未决算，尚未支付工程尾 款 四川省住业建筑有限公司 1,088,281.90 工程项目未决算，尚未支付工程尾 款 合计 6,796,292.35 -- 21、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 10,867,245.03 15,096,727.24 1-2 年 116,214.72 1,590,829.71 2-3 年 12,092.91 28,896.70 3 年以上 60,474.00 50,914.00 合计 11,056,026.66 16,767,367.65 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 19,845,723.48 65,479,426.82 68,019,001.22 17,306,149.08 二、离职后福利-设定 提存计划 5,506,165.73 5,506,165.73 合计 19,845,723.48 70,985,592.55 73,525,166.95 17,306,149.08 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津 贴和补贴 19,577,328.74 55,479,018.15 58,069,352.73 16,986,994.16 2、职工福利费 4,112,543.92 4,112,543.92 3、社会保险费 2,264,981.71 2,264,981.71 其中：医疗保险 费 1,784,037.04 1,784,037.04 工伤保 险费 268,902.00 268,902.00 生育保 险费 152,972.67 152,972.67 其他保险 59,070.00 59,070.00 4、住房公积金 135,470.00 2,515,365.00 2,507,627.00 143,208.00 5、工会经费和职工 教育经费 132,924.74 1,107,518.04 1,064,495.86 175,946.92 合计 19,845,723.48 65,479,426.82 68,019,001.22 17,306,149.08 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,223,535.64 5,223,535.64 2、失业保险费 282,630.09 282,630.09 合计 5,506,165.73 5,506,165.73 23、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 增值税 3,679,347.08 3,493,556.10 企业所得税 2,670,561.54 3,499,949.38 个人所得税 119,548.05 103,133.64 城建税 291,950.72 244,548.92 房产税 45,732.06 47,827.32 土地使用税 50,067.55 50,067.59 教育费附加 131,478.01 104,806.68 价格调节基金 81,246.17 地方教育费附加 86,984.10 69,871.11 印花税 87,738.23 171,831.09 河道管理费 4,722.45 5,238.92 文化事业建设费 合计 7,168,129.79 7,872,076.92 24、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利 息 78,375.00 84,583.33 短期借款应付利息 27,606.88 27,284.18 合计 105,981.88 111,867.51 重要的已逾期未支付的利息情况：无 25、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 服务费 109,506.91 521,057.90 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 保证金 137,987.52 154,783.64 预提费用 1,809,160.40 602,909.85 未支付股权收购款 3,929,692.13 其他 287,281.78 313,961.88 合计 6,273,628.74 1,592,713.27 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 54,000,000.00 58,000,000.00 合计 54,000,000.00 58,000,000.00 长期借款分类的说明： 注1：长期借款中资产抵押情况详见本附注 “五、13”无形资产抵押注释。 注2：公司于2014年与中国建设银行股份有限公司成都第八支行签订担保合同，为全资子公司成都硅 宝新材料有限公司向中国建设银行股份有限公司成都第八支行申请最高不超过人民币贰亿元的综合授信 提供连带责任保证担保，担保期限为自2014年8月15日起至债务履行期限届满之日后两年止；成都硅宝新 材料有限公司将根据实际资金需求，在授信额度内与银行签订借款协议。截止至2016年12月31日，成都硅 宝新材料有限公司取得借款合计5,400.00万元。 27、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 27,991,413.03 2,500,000.00 5,062,909.27 25,428,503.76 合计 27,991,413.03 2,500,000.00 5,062,909.27 25,428,503.76 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/ 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 金额 外收入金额 与收益相关 政府拆迁补偿 款 3,129,543.62 155,494.96 2,974,048.66 与资产相关 3 万吨/年有机 硅高性能密封 材料产业化创 新项目 6,166,494.50 1,422,804.60 4,743,689.90 与资产相关 5000 吨/年汽 车用有机硅密 封胶项目 1,491,156.20 900,000.00 591,156.20 与资产相关 新能源用有机 硅密封胶项目 300,000.00 300,000.00 与收益相关 汽车用有机硅 密封胶产业化 项目 500,000.00 500,000.00 与收益相关 硅烷偶联剂 550 合成技术 项目 500,000.00 500,000.00 与收益相关 万吨级密封胶 全自动生产线 的研发及制造 国际合作项目 700,000.00 700,000.00 与收益相关 战略新兴产品 可再生有机硅 弹性体材料项 目 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 机场道桥用耐 候密封材料项 目款 1,000,000.00 116,666.81 883,333.19 与资产相关 中空玻璃用低 水气透过率硅 酮密封胶 200,000.00 200,000.00 与收益相关 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 5000 吨/年汽 车用有机硅密 封胶项目升级 改造项目款 1,217,558.75 199,500.00 1,018,058.75 与资产相关 门窗胶生产线 装备智能化改 造项目 387,499.96 50,000.04 337,499.92 与资产相关 成果转化项目 1,000,000.00 315,512.92 684,487.08 与资产相关 年产 2000 吨 新型绿色硅烷 偶联剂项目 259,800.00 25,980.00 233,820.00 与资产相关 研发补助 1,870,000.00 1,870,000.00 与收益相关 建筑工业化用 密封材料产业 化项目 6,540,000.00 6,540,000.00 与收益相关 脱硫脱硝工程 用密封材料产 业化技改项目 1,007,460.00 111,939.96 895,520.04 与资产相关 550 项目技改 政府补助 70,000.00 70,000.00 与收益相关 双氨基硅烷偶 联剂高废物指 备有机硅阻燃 剂 70,000.00 70,000.00 与收益相关 KH-550 新建 和 KH-602、 KH-570 扩建 162,300.00 5,409.98 156,890.02 两化融合 164,600.00 164,600.00 与收益相关 集约利用土地 （多层标准化 厂房） 255,000.00 255,000.00 与收益相关 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 高贮存稳定性 双组分硅酮密 封胶 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 新型有机硅热 塑性弹性体控 制合成关键技 术 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 灯具用快固型 双组份有机硅 密封胶 500,000.00 500,000.00 与收益相关 与收益相关 合计 27,991,413.03 2,500,000.00 5,062,909.27 25,428,503.76 -- 政府补助年末余额系： （1）根据成都高新区建设用地统一征用开发办公室对公司拆迁补赔偿事宜的协议，公司收到拆迁补 偿款后的摊余金额297.40万元； （2）根据成都高新区经贸发展局成高经发【2012】81号文关于下达四川省2012年第一批战略性新兴 产业发展资金的通知，公司合计收到成都高新区经贸发展局拨入的3万吨/年有机硅高性能密封材料产业化 创新项目资金1,020.00万元。根据四川省经济和信息化委员会川经信新兴函【2014】632号关文关于印发第 四批省级战略性新兴产业发展专项（促进）资金支持项目竣工验收合格名单的通知，公司3万吨/年有机硅 高性能密封材料产业化创新项目于2014年7月完成项目验收，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊 销收益，本年合计摊销142.28万元计入营业外收入； （3）根据成都市财政局与成都市科学技术局成财教【2013】48号文件下达省级2013年第一批（地方） 科技计划项目资金预算的通知，2013年收到成都市财政局与成都市科学技术局拨入的新能源用有机硅密封 胶项目资金30.00万元，截止报告日，该项目尚未完成； （4）根据与高新科技局计划项目合同书，2013年收到成都高新科技局拨入的汽车用有机硅密封胶产 业化项目款项50.00万元，截止报告日，该项目已验收完成，公司于本年将其全额转入营业外收入； （5）根据成都高新区科技局成高科【2013】59号文件下达关于2013年重点科技创新计划项目（第二 批）立项的通知，2013年收到成都高新区科技局拨入的硅烷偶联剂550合成技术项目经费50.00万元，截止 报告日，该项目已验收完成，公司于本年将其全额转入营业外收入； （6）根据与成都市科技局计划任务书，2013年收到成都市科技局拨入的万吨级密封胶全自动生产线 的研发及制造国际合作项目资金70.00万元，截止报告日，该项目尚未完成； （7）根据与成都市科学技术局合同书，收到成都市科学技术局拨入的战略新兴产品可再生有机硅弹 性体材料项目资金100.00万元，截止报告日，该项目尚未完成； 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 （8）根据成都市财政局、成都市经济和信息委员会成财企【2014】117号文关于拨付2014年成都市中 小（微型）企业发展成长工程项目补助的通知，2014年收到成都市财政局拨入的机场道桥用耐候密封材料 项目款100.00万元。全资子公司成都硅宝新材料有限公司“5万吨/年有机硅材料生产基地项目”设备已经使 用，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销11.67万元计入营业外收入； （9）根据四川省知识产权局川知发【2014】52号文关于下达2014年四川省专利实施与促进专项资金 项目的通知，2014年收到成都高新技术产业开发区科技局拨入的中空玻璃用低水气透过率硅酮密封胶及其 制造方法专利实施项目款20.00万元，截止报告日，该项目已验收完成，公司于本年将其全额转入营业外收 入； （10）根据成都高新区管委会成高管发【2014】16号文关于印发《成都高新区推进“三次创业”支持战 略新兴产业企业加快发展的若干政策》的通知以及公司申报材料，收到成都经贸发展局拨入5000吨/年汽车 用有机硅密封胶项目升级改造项目款合计180.58万元，项目已于2013年完成，公司根据项目资产已使用年 限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销19.95万元计入营业外收入； （11）根据成都高新区管委会成高管发【2014】16号文关于印发《成都高新区推进“三次创业”支持战 略新兴产业企业加快发展的若干政策》的通知以及公司门窗胶生产线装备智能化改造项目申报材料，收到 成都经贸发展局拨入的项目补助款50.00万元，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年共 计摊销5万元计入营业外收入； （12）根据成都市财政局成财建【2014】158号文关于下达2014年省级财政产业技术成果产业化专项 资金的通知，2014年收到成都市财政局拨入的成果转化项目资金77.5万元，2015年收到项目款22.5万元， 合计项目收款100.00万元。截止报告日，“5万吨/年有机硅材料生产基地项目”厂房及设备已投入使用，根 据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销31.55万元计入营业外收入； （13）根据和县财政国库支付中心（财政局）拨付文件通知，2014年收到年产2000吨新型绿色硅烷偶 联剂项目款25.98万元，截止报告日，2000吨新型绿色硅烷偶联剂工程已投入使用，根据公司资产已使用年 限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销2.60万元计入营业外收入； （14）根据成都市财政局成都市经济和信息化委员会成财企【2015】86号关于下达2015年省安排产业 研究与开发专项资金的通知，2015年收到高新技术产业开发区经贸发展局拨入的汽车玻璃安装用耐候密封 胶的开发及应用项目款187万元，截止报告日，该项目尚未完工验收； （15）根据成都市财政局，成都市经济和信息化委员会成财企【2015】126号关于下达2015年第一批 省级战略性新兴产业及高端成长型产业专项资金和项目计划的通知，2015年收到“建筑工业化用密封材料 产业化项目”重点产品规模化项目款654.00万元，截止至报告日，该项目尚未完工验收； （16）根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会给予的2015年企业技术改造项目固定资产投资 补助资金，2015年收到“脱硫脱硝工程用密封材料产业化技改项目”补助款111.94万元，项目已完工，根据 公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年共计摊销11.19万元计入营业外收入； （17）根据马鞍山市科学技术局、马鞍山市发展和改革委员会、马鞍山市经济和信息化委员会、马鞍 山市财政局马科[2014]12号文件关于印发《促进工业经济倍增的开具政策》、关于下达2014年度产业扶持 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 政策兑现资金（指标）的通知，马财[2015]348号关于印发促进工业经济倍增的企业转型升级政策的通知， 2015年收到和县财政国库支付中心KH-550新建和KH-602、KH-570扩建项目补助16.23万元，截止报告日， 2000吨新型绿色硅烷偶联剂工程已投入使用，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合 计摊销0.54万元计入营业外收入； （18）根据马鞍山市促进实施自主创新战略若干政策（暂行）、关于拨付2013年度产业扶持政策兑现 资金的请示马财[2014]601文件，2015年收到县财政国库支付中心支付两化融合项目补助16.46万元，截止 报告日，该项目已验收完成，公司于本年将其全额转入营业外收入； （19）根据马鞍山市促进实施自主创新战略若干政策（暂行）、关于拨付2013年度产业扶持政策兑现 资金的请示文件(马财[2014]601号)，2015年收到县财政国库支付中心支付集约利用土地（多层标准化厂房） 补助25.50万元，截止报告日，该项目已验收完成，公司于本年将其全额转入营业外收入； （20）根据公司与成都市科学技术局签订的《成都市科技项目合同书》，2016年3月14日和2016年12 月1日公司分别收到成都高新技术产业开发区科技局补助的高贮存稳定性双组分硅酮密封胶项目补助款50 万元，合计收到项目补助款100万元，截止报告日，该项目尚未完工验收； （21）2016年6月24日公司收到成都高新技术产业开发区科技局拨付的新型有机硅热塑性弹性体控制 合成关键技术补助款100万元，截止报告日，该项目尚未完工验收； （22）2016年12月13日公司收到成都高新区技术产业开发区科技局拨付的灯具用快固型双组份有机硅 密封胶项目补助款50万元，截止报告日，该项目尚未完工验收。 28、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 326,400,000 4,501,951 4,501,951 330,901,951 其他说明： 注：根据公司2015年8月10日召开的2015年第一次临时股东大会决议和于2016年2月24日经中国证券监 督管理委员会以《关于核准成都硅宝科技股份有限公司非公开发行A股股票的批复》批准，公司于2016年8 月12日非公开发行4,501,951股人民币普通股（A股），发行价格为7.98元，注册资本变更为33,090.1951万 股。 29、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 资本溢价（股本溢 价） 11,711,172.84 37,459,222.75 49,170,395.59 其他资本公积 306,987.92 306,987.92 其中：股份支付-股票 期权 可供出售金融资产 的公允价值变动 原制度资本公积转 入 拨款转入 306,987.92 306,987.92 合计 12,018,160.76 37,459,222.75 49,477,383.51 注：资本公积年末较年初增加37,459,222.75元，增长311.69%，主要系： （1）根据公司2015年8月10日召开的2015年第一次临时股东大会决议和于2016年2月24日经中国证券 监督管理委员会以《关于核准成都硅宝科技股份有限公司非公开发行A股股票的批复》批准，公司于2016 年8月12日非公开发行4,501,951股人民币普通股（A股），发行价格为7.98元，股本溢价增加资本公积 31,063,617.98元； （2）2016年6月29日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于收购控股子公司40% 股权的议案》的议案，公司决定收购安徽硅宝有机硅新材料有限公司（以下简称“安徽硅宝” ）自然人股东 共同持有的40%的股权，收购完成后，安徽硅宝成为公司全资子公司，本年公司收购安徽硅宝少数股东40% 的股权增加资本公积6,303,521.29元。 30、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 273,375.90 1,580,377.48 1,853,753.38 合计 273,375.90 1,580,377.48 1,853,753.38 注：安全生产费系公司全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司按规定标准提取的用于完善和改进 安全生产条件的资金。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 31、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 41,952,699.66 5,238,900.42 47,191,600.08 合计 41,952,699.66 5,238,900.42 47,191,600.08 32、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 264,246,661.47 213,917,492.99 调整后期初未分配利润 264,246,661.47 213,917,492.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 90,644,217.22 89,299,191.39 减：提取法定盈余公积 5,238,900.42 6,330,022.91 应付普通股股利 48,960,000.00 32,640,000.00 期末未分配利润 300,691,978.27 264,246,661.47 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 33、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 650,157,157.62 430,128,318.39 601,656,918.74 402,275,380.30 其他业务 2,316,241.30 1,610,699.85 4,499,443.51 4,519,499.54 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 合计 652,473,398.92 431,739,018.24 606,156,362.25 406,794,879.84 34、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,221,276.50 2,195,063.25 教育费附加 985,040.47 956,524.62 房产税 781,496.46 土地使用税 1,300,397.61 车船使用税 16,080.00 印花税 394,991.83 地方教育费附加 642,935.18 637,683.12 水利基金 36,475.76 31,805.88 价格调节基金 25,079.63 437,709.46 残疾人保障基金 31,269.12 营业税 5,677.70 4,231.82 合计 6,440,720.26 4,263,018.15 注1：根据《财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知》（财会〔2016〕22号）规定，公司自 2016年5月1日起，将原计入管理费用的土地使用税、房产税、印花税等计入税金及附加。 注2：税金及附加本年较上年增加2,177,702.11元，增长51.08%，主要系公司本年自5月1日起，按“财 会〔2016〕22号”的规定，将土地使用税、房产税、印花税等计入税金及附加所致。 35、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资、福利及保险 15,652,390.69 14,071,134.78 差旅费 4,313,230.09 3,392,622.75 宣传费 4,146,498.98 3,498,552.51 办公费 482,965.60 301,776.12 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 汽车费 1,521,590.73 1,412,687.82 招待费 2,887,671.94 1,784,958.23 运费 15,491,891.75 15,822,403.81 折旧费 726,235.48 768,638.13 服务费 3,758,530.23 2,376,402.59 房租水电费 1,478,453.60 1,545,469.23 会务费 529,322.47 54,380.00 其他 2,028,932.67 1,268,685.03 合计 53,017,714.23 46,297,711.00 注：销售费用本年较上年增加6,720,003.23元，增长14.51%，主要系公司本年服务费、薪酬、差旅费及宣传 费等增加所致。 36、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资、福利及保险 14,436,275.43 17,859,234.07 差旅费 1,445,645.29 897,820.16 办公费 627,345.54 347,195.09 折旧费 1,950,394.51 1,794,544.64 职工教育费及工会经费 574,768.35 382,156.73 招待费 922,520.82 1,177,956.67 税金 589,104.95 2,249,814.14 无形资产摊销 1,159,056.00 1,073,506.41 技术研发费 37,060,218.38 25,196,739.92 汽车费 897,341.99 895,755.87 董事会费用 2,793,775.79 2,105,890.91 保安服务费 895,506.78 55,200.00 其他 2,710,818.56 2,854,330.86 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 合计 66,062,772.39 56,890,145.47 注：管理费用本年较上年增加9,172,626.92元，增长16.12%，主要系公司本年研发支出增加所致。 37、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用： 利息支出 959,960.95 730,775.98 减：利息收入 995,391.14 1,899,380.12 其他 445,036.90 372,453.95 合计 409,606.71 -796,150.19 汇兑收益： 汇兑收益 4,412.70 16,051.12 减：汇兑损失 47,532.34 1,169.04 合计 409,606.71 -796,150.19 38、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,655,309.79 2,418,778.10 合计 1,655,309.79 2,418,778.10 39、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -6,772.63 -3,871.52 合计 -6,772.63 -3,871.52 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 40、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 674,409.24 30,619.59 674,409.24 其中：固定资产处置利得 674,409.24 30,619.59 674,409.24 政府补助 11,705,997.05 13,618,910.55 11,705,997.05 其他 403,293.10 156,507.71 403,293.10 合计 12,783,699.39 13,806,037.85 12,783,699.39 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 产业振兴 和技术改 造项目验 收递延补 助款 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 900,000.00 900,000.00 与资产相 关 政府拆迁 补偿款 成都高新 区建设用 地统一征 用开发办 公室 补助 否 否 155,494.96 155,494.96 与资产相 关 战略性新 兴产业发 展资金项 目验收递 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 否 否 1,422,804.6 0 1,422,804.5 5 与资产相 关 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 延补助款 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 5000 吨/年 汽车胶项 目技改项 目补助款 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 71,049.96 71,049.96 与资产相 关 5000 吨/年 汽车用有 机硅密封 胶项目升 级改造项 目款 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 128,450.04 128,450.04 与资产相 关 年产 2000 吨新型绿 色硅烷偶 联剂项目 和县科学 技术局 101,389.98 与资产相 关 自动化设 备项目 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 补助 因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 50,000.04 50,000.04 与资产相 关 脲基硅烷 和县科学 补助 因研究开 否 否 80,000.00 与收益相 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 偶联剂项 目 技术局 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 关 博士后基 地建设 四川省省 级财政国 库支付中 心 补助 否 否 100,000.00 与收益相 关 5 万吨/年 有机硅材 料生产基 地扶持款 新津工业 园区管委 会 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 2,108,566.0 0 与收益相 关 脱硫脱硝 工程用密 封材料产 业化技改 项目 新津经发 科技局 补助 因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 111,939.96 111,940.00 与资产相 关 专利奖励 成都高新 技术产业 开发区科 技局/成都 高新区拓 新产业投 资有限责 任公司 奖励 因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 105,590.00 79,100.00 与收益相 关 总部经济 奖励金 新津工业 园区管委 会 奖励 因符合地 方政府招 商引资等 否 否 1,615,005.0 0 与收益相 关 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 地方性扶 持政策而 获得的补 助 成都市标 准创新贡 献奖 成都市高 新质量技 术监督局 奖励 否 否 200,000.00 与收益相 关 信用评级 补贴 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 补助 否 否 12,600.00 与收益相 关 鼓励企业 扩大市场 份额奖励 款 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 奖励 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 2,000,000.0 0 与收益相 关 鼓励企业 壮大规模 奖励款 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 奖励 否 否 1,000,000.0 0 与收益相 关 鼓励企业 增强行业 竞争力奖 励款 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 奖励 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 1,000,000.0 0 与收益相 关 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 鼓励企业 拓展国际 市场 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 补助 否 否 100,000.00 与收益相 关 标准化战 略补贴 成都市高 新质量技 术监督局 补助 否 否 240,000.00 330,000.00 与收益相 关 企业间协 作配套资 金补贴款 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 补助 否 否 62,000.00 与收益相 关 创新补助 款 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 补助 因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 106,900.00 与收益相 关 安全经费 补贴 成都市安 全生产科 学技术服 务中心 补助 否 否 30,000.00 与收益相 关 科技进步 奖 成都市科 学技术局 奖励 因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 40,000.00 与收益相 关 展会补贴 款 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 补助 否 否 200,000.00 与收益相 关 编著标准 化规范补 贴 成都市高 新质量技 术监督局 补助 否 否 500,000.00 与收益相 关 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 应付土地 款用于企 业生产经 营 乌江精细 化工基地 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 否 否 573,000.00 与收益相 关 2014 年度 市工业倍 增计划资 源综合利 用奖励 马鞍山市 经济和信 息化委员 会 奖励 因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 200,000.00 与收益相 关 2014 年新 认定为高 新技术企 业奖励款 和县科学 技术局 奖励 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 250,000.00 与收益相 关 县科技局 中小企业 技术创新 基金尾款 和县科学 技术局 补助 因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 150,000.00 与收益相 关 县科技局 科技进步 奖 和县科学 技术局 奖励 因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助 否 否 6,000.00 与收益相 关 2015 年欧 洲涂料展 南京商务 局 补助 因从事国 家鼓励和 否 否 36,000.00 与收益相 关 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 开放型经 济发展专 项扶持资 金 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 2014 年度 促进"聚焦 工业发展 行动"鼓励 企业转型 升级若干 政策资金 和县科学 技术局 250,000.00 与收益相 关 与收益相 关 关于兑现 2014 年度 促进"聚焦 工业发展 行动"鼓励 企业升级 科技政策 奖补资金 和县科技 局 150,000.00 与收益相 关 中小企业 科技创新 劵产业扶 持政策兑 换资金 和县经信 委 70,000.00 与收益相 关 与收益相 关 双氨基硅 烷偶联剂 和县科学 技术局 255,000.00 与收益相 关 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 科技项目 款 与收益相 关 两化融合 马鞍山市 经济和信 息化委员 会 164,600.00 与收益相 关 集约利用 土地（多层 标准化厂 房） 马鞍山市 经济和信 息化委员 会 255,000.00 与收益相 关 2015 年下 半年中小 开拓资金 补贴 南京市浦 口区商务 局 20,000.00 与收益相 关 企业上规 入库补贴 新津县经 济发展和 科学技术 局/成都高 新技术产 业开发区 经贸发展 局 681,200.00 与收益相 关 企业稳岗 补贴 成都高新 技术产业 开发区人 事劳动和 社会保障 局 500,000.00 与收益相 关 与收益相 关 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 火炬计划 成都高新 技术产业 开发区科 技局 20,000.00 与收益相 关 成都市重 点技术创 新成果补 助项目专 项资金 成都高新 技术产业 开发区技 术创新服 务中心 197,600.00 与收益相 关 硅烷偶联 剂-550 合 成新技术 成都高新 技术产业 开发区科 技局 450,000.00 与收益相 关 与收益相 关 汽车用有 机硅密封 胶产业化 项目 成都高新 技术产业 开发区科 技局 500,000.00 与收益相 关 中空玻璃 用低水气 透过率硅 酮密封胶 成都高新 技术产业 开发区科 技局 200,000.00 与收益相 关 工程技术 研究中心 奖励款 成都高新 技术产业 开发区科 技局 700,000.00 与收益相 关 企业认定 补贴款 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 450,000.00 与收益相 关 电子商务 成都高新 856,300.00 与收益相 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 销售专项 资金 技术产业 开发区经 贸发展局 关 密封胶粘 连性的测 试技术标 准研制补 助 成都高新 技术产业 开发区科 技局 50,000.00 与收益相 关 就业动态 监测补助 款 成都高新 技术产业 开发区人 事劳动和 社会保障 局 1,200.00 与收益相 关 鼓励企业 扩大国内 市场份额 补助 成都高新 技术产业 开发区经 贸发展局 1,000,000.0 0 与收益相 关 机场道桥 用耐候密 封材料项 目款 新建县经 济和发展 局 116,666.81 与收益相 关 等比例双 组分缩合 型有机硅 密封胶 成都高新 技术产业 开发区科 技局 500,000.00 与收益相 关 成果转化 项目 新津县经 济发展和 科学技术 局 315,512.92 与资产相 关 合计 -- -- -- -- -- 10,989,799. 27 13,618,910. 55 -- 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 41、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置损失合计 39,884.56 4,448.95 39,884.56 其中：固定资产处置损失 39,884.56 4,448.95 39,884.56 对外捐赠 370,550.00 190,772.49 370,550.00 其他 43,073.92 192.63 43,073.92 合计 453,508.48 195,414.07 453,508.48 42、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 14,782,978.59 14,645,216.80 递延所得税费用 -191,610.95 -21,560.27 合计 14,591,367.64 14,623,656.53 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 105,428,555.94 按法定/适用税率计算的所得税费用 15,814,283.39 子公司适用不同税率的影响 -40,847.46 调整以前期间所得税的影响 -33,863.56 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 741,003.30 研发支出计价扣除的影响 -2,137,498.83 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 投资收益的影响 其他 439,901.75 递延所得税资产变动影响 -191,610.95 所得税费用 14,591,367.64 43、其他综合收益：无 44、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助收到的现金 9,143,087.78 18,323,905.00 利息收入 995,391.14 1,899,380.12 其他 649,869.22 455,155.96 合计 10,788,348.14 20,678,441.08 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 5,494,795.98 4,212,549.11 办公费 1,059,093.14 622,652.76 招待费 3,700,623.76 2,905,032.90 宣传费 3,890,906.58 3,302,552.51 汽车费 2,331,328.62 2,199,925.74 运费 16,903,067.82 13,097,399.81 服务费 3,636,788.32 1,855,344.69 技术研发费 7,060,735.59 4,188,963.98 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 其他 9,821,718.94 7,912,765.73 合计 53,899,058.75 40,297,187.23 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回土地及其他相关款项 1,450,000.00 4,450,000.00 合计 1,450,000.00 4,450,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：收到的其他与投资活动有关的现金 1,450,000.00 元主要系本年收 回土地相关款项。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金：无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付结算中心代发股利手续费及 登记费 50,693.01 192,309.00 合计 50,693.01 192,309.00 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： -- -- 净利润 90,837,188.30 89,285,957.69 加：资产减值准备 1,655,309.79 2,418,778.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 20,823,680.63 17,442,587.42 无形资产摊销 1,086,430.76 1,104,853.26 长期待摊费用摊销 574,609.82 177,710.60 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） -634,524.68 -26,170.64 财务费用（收益以“－”号填列） 959,960.95 730,775.98 投资损失（收益以“－”号填列） 6,772.63 3,871.52 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） -191,610.95 -21,560.27 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,222,778.51 4,226,043.15 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 11,615,293.02 -65,772,278.72 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） -43,318,876.13 16,767,976.75 经营活动产生的现金流量净额 78,191,455.63 66,338,544.84 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 129,121,166.38 123,884,256.90 减：现金的期初余额 123,884,256.90 145,662,741.86 现金及现金等价物净增加额 5,236,909.48 -21,778,484.96 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 129,121,166.38 123,884,256.90 其中：库存现金 339,072.32 374,926.35 可随时用于支付的银行存款 127,999,094.06 117,868,829.60 可随时用于支付的其他货币 资金 783,000.00 5,640,500.95 三、期末现金及现金等价物余额 129,121,166.38 123,884,256.90 其他说明： 46、所有者权益变动表项目注释：无 47、所有权或使用权受到限制的资产：无 48、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 应收账款 -- -- 774,759.48 其中：美元 111,685.09 6.9370 774,759.48 其中：美元 41,207.36 6.9370 285,855.45 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 49、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 50、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并：无 （2）合并成本及商誉：无 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无 大额商誉形成的主要原因：无 其他说明：无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债：无 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无 企业合并中承担的被购买方的或有负债：无 其他说明：无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并：无 （2）合并成本：无 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值：无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本 的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 安徽硅宝有机 硅新材料有限 公司 安徽 安徽 化工产品生 产、销售等 100.00% 非同一控制下 企业合并取得 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 成都硅宝新材 料有限公司 成都 成都 化工产品生 产、销售等 100.00% 设立取得 成都硅特自动 化设备有限公 司 成都 成都 化工专用设备 生产、销售等 83.00% 设立取得 江苏硅宝有机 硅新材料有限 公司 南京市 南京市 化工产品销售 100.00% 非同一控制下 企业合并取得 成都硅宝股权 投资基金管理 有限公司 成都 成都 受托管理股权 投资企业 100.00% 设立取得 成都硅宝防腐 科技有限责任 公司 成都 成都 化工产品生 产、销售等 100.00% 设立取得 成都硅宝好巴 适密封材料有 限责任公司 成都 成都 化工产品生 产、销售等 100.00% 设立取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说明： 注1：2016年6月29日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于收购控股子公司40% 股权的议案》的议案，公司决定收购安徽硅宝有机硅新材料有限公司（以下简称“安徽硅宝” ）自然人股东 共同持有的40%的股权，收购完成后，公司持有安徽硅宝100%的股权，安徽硅宝为公司全资子公司。 注2：2016年10月10日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于收购控股子公司 硅宝好巴适40%股权的议案》的议案，公司收购成都硅宝好巴适密封材料有限责任公司40%的股权，收购 完成后，成都硅宝好巴适密封材料有限责任公司成为公司全资子公司。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权益 余额 成都硅特自动化设 备有限公司 17.00% 21,498.69 1,534,807.98 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 成都硅 特自动 化设备 有限公 司 22,778, 231.51 1,091,1 11.04 23,869, 342.55 14,841, 060.41 14,841, 060.41 15,888, 369.64 464,17 7.65 16,352, 547.29 7,450,7 28.04 7,450,7 28.04 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 成都硅特 自动化设 备有限公 司 26,453,115. 60 126,462.89 126,462.89 -929,709.6 1 24,794,861. 37 892,354.10 892,354.10 1,804,678.3 9 其他说明： 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 杭州硅和股权 投资合伙企业 （有限合伙） 杭州 杭州 股权投资及股 权投资管理及 咨询 15.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 杭州硅和股权投资投资合伙企业 （有限合伙） 杭州硅和股权投资合伙企业（有限 合伙） 流动资产 6,048,432.72 44,003,316.13 非流动资产 34,999,988.06 资产合计 41,048,420.78 44,003,316.13 流动负债 2,877.00 负债合计 2,877.00 归属于母公司股东权益 41,045,543.78 44,003,316.13 按持股比例计算的净资产份额 6,156,831.57 6,600,497.42 对合营企业权益投资的账面价值 6,156,831.57 6,600,497.42 净利润 -2,957,772.35 -996,683.87 综合收益总额 -2,957,772.35 -996,683.87 其他说明 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 十、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括银行存款、借款、应收款项、应付款项、其他流动资产等，各项金融工具的 详细情况说明见本附注五。 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营和财务的不利影响降至最 低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确认 和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，将 风险控制在限定的范围内。公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险，与这些金 融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策概括如下： 1、 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组 合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项、银行理财产品等。 公司银行存款主要存放于大型国有银行和其它大中型股份制银行，银行信用良好，银行存款不存在 重大的信用风险。 对于应收款项，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、外部评级、 信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。公司会 定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消 信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 公司购买的银行理财产品主要是购买的国有和其它大中型银行发行的保本型短期理财产品，不存在重 大的信用风险。 公司应收账款前五名金额合计28,714,306.35元，占年末应收账款余额的19.70%，系公司长期合作的 客户，合作关系稳定，信用良好，不存在信用集中风险，也无坏账发生；除前五名客户外，公司其他客户 均不存在重大信用集中风险。 2、 流动风险 流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资 金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对公司信誉造成损害。公司定期分析负债结构 和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与 金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 3、 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括利率风险、汇率风险。 (1) 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可 源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。 公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险， 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率 合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。公司密切关注利率变动对 公司利率风险的影响。2016年12月31日公司银行借款余额为69,950,000.00元。 (2) 外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和负债有 关。2016年12月31日外币货币性资产折算人民币余额774,759.48元，由于外币货币性资产余额占总资产的 比例较低，汇率的变动不会对公司造成较大风险。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、 在其他主体中的权益。 2、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 杭州硅和股权投资合伙企业（有限合伙） 合营企业 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 成都硅源科技有限责任公司 持公司股份 5%以上自然人股东之联营企业 广州吉必盛科技实业有限公司 持公司股份 5%以上自然人股东之联营企业 宜昌科林硅材料有限公司 持公司股份 5%以上自然人股东之控股企业 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 上期发生额 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 度 成都硅源科技有 限责任公司 原料采购 7,488,073.47 16,000,000.00 否 8,961,621.99 广州吉必盛科技 实业有限公司 原料采购 0.00 否 3,418.80 宜昌科林硅材料 有限公司 原料采购 1,140,170.94 2,400,000.00 否 5,946,615.37 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 成都硅源科技有限责任公 司 销售商品 258,375.39 370,940.17 广州吉必盛科技实业有限 公司 销售商品 -51,794.87 280,153.84 宜昌科林硅材料有限公司 销售商品 11,196.59 33,333.33 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关键管理人员报酬：无 （3）其他关联交易：无 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广州吉必盛科技 实业有限公司 327,780.00 应收票据 宜昌科林硅材料 有限公司 287,800.00 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 成都硅源科技有限责任公 司 1,801,430.52 1,456,454.02 应付账款 广州吉必盛科技实业有限 公司 4,000.00 应付账款 宜昌科林硅材料有限公司 360,000.00 预付账款 宜昌科林硅材料有限公司 339.56 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止2016年12月31日，公司无需披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2016年6月6日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金暨关联交易预案》及其他与本次发行股份购买资产相关的议案，公司拟向武汉华森塑胶有限公司(以 下简称华森塑胶)全体股东发行股份及支付现金购买华森塑胶100%的股权。 由于受国内证券市场环境、政策等客观情况变化影响，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过， 公司终止了本次重大资产重组事项。 根据公司与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》（以下简称“协议”）：在交易交割 日之前，经各方协商一致终止的，各方均无需向其他方承担任何违约责任；如交易对方不同意终止协议， 根据协议的相关规定（自本协议签署之日起至本次交易交割完成前，除本协议另有约定外，任何一方非因 不可抗力或未取得相关权力机关审批等原因而单方终止本次交易的，违约方应当向守约方支付人民币伍百 万元的违约金），公司可能面临违约风险。截止2017年3月24日，该交易对方已与其他公司进行资产重组 且已获得中国证监会有条件通过，交易对方尚未就违约事宜向公司提出要求。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 33,090,195.10 经审议批准宣告发放的利润或股利 33,090,195.10 2、其他资产负债表日后事项说明 1、重要的非调整事项 截止2017年3月24日，公司无需披露的重要的非调整事项。 2、资产负债表日后利润分配及资本公积转增股本情况说明 公司2017年3月24日召开第三届董事会第二十七次会议，通过2016年度利润分配及资本公积转增股本 预案：以公司现有总股本330,901,951.00股为基数，向全体股东按每10 股派发现金1.0元(含税)，共计派发 现金33,090,195.1元，剩余未分配利润留存下一年度。 上述利润分配预案尚须提交公司2016年度股东大会审议批准。 十四、其他重要事项 1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1、非公开发行股票 根据公司2015年7月20日召开的第三届董事会第八次会议决议、2015年8月10日召开的2015年第一次临 时股东大会决议通过的《关于公司2015年非公开发行A股股票方案的议案》等相关议案，2015年12月2日召 开的第三届董事会第十二次会议决议通过的《关于调整公司 2015 年非公开发行 A 股股票方案的议案》、 《关于公司 2015 年非公开发行 A 股股票预案（修订）的议案》等议案， 2016年7月14日公司召开的第三 届董事会第十九次会议审议通过的《关于延长公司2015年非公开发行A股股票决议有效期的议案》等议案， 以及2016年8月1日公司召开的2016年第二次临时股东大会批准的非公开发行股票决议有效期延长十二个 月的议案，并经中国证券监督管理委员会以《关于核准成都硅宝科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 （证监许可【2016】343 号）核准，公司以非公开发行股票的方式向郭弟民、王有治、杨丽玫、硅宝科技 2015年度员工持股计划共4名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）4,501,951股，发行价格为7.98元 /股，募集资金总额为35,925,568.98元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币35,565,568.98元，其 中增加股本人民币4,501,951.00元，增加资本公积人民币31,063,617.98元。经本次非公开发行后，公司的注 册资本变更为330,901,951.00元。 2、重大资产重组情况 2016年6月6日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金暨关联交易预案》及其他与本次发行股份购买资产相关的议案，公司拟向武汉华森塑胶有限公司全 体股东发行股份及支付现金购买华森塑胶100%股权(以下简称标的公司)，同时向不超过5名特定投资者以 询价方式非公开发行股票募集配套资金。 标的公司的交易价格以具有证券从业资格的评估机构以2016年4月30日为基准日对标的公司的评估值 为基础，预估值为81,000.00万元，股权的交易价格暂定为80,000.00万元。 本次发行股份定价基准日为公司第三届第十六次董事会决议公告日。本次发行股份购买资产的发行价 格为10.62元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价（基准日前20个交易日均价为10.77元/ 股，公司2016年5月6日实施权益分配，每10股发放现金股利1.5元，因此本次发行股份购买资产的发行价格 调整为10.62元/股）。 2016年7月，受国内证券市场环境、政策等客观情况变化影响，继续推进本次重大资产重组条件不够 成熟，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，公司终止了本次重大资产重组事项。 根据公司与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》（以下简称“协议”）：在交易交割 日之前，经各方协商一致终止的，各方均无需向其他方承担任何违约责任；如交易对方不同意终止协议， 根据协议的相关规定（自本协议签署之日起至本次交易交割完成前，除本协议另有约定外，任何一方非因 不可抗力或未取得相关权力机关审批等原因而单方终止本次交易的，违约方应当向守约方支付人民币伍百 万元的违约金），公司可能面临违约风险。截止2017年3月24日，该交易对方已与其他公司进行资产重组 且已获得中国证监会有条件通过，交易对方尚未就违约事宜向公司提出要求。 3、股东向人民法院起诉撤销公司董事会、股东大会决议的相关罢免董事的情况 公司第三届董事会第二十四次会议于2016年11月24日决议通过了《关于提请召开临时股东大会审议罢 免董事的议案》，于2016年12月12日召开2016年度第四次临时股东大会审议通过了《关于罢免王跃林董事 职务的议案》。 公司股东王跃林先生已向成都高新技术产业开发区人民法院提起诉讼，请求法院判决撤销公司作出的 《成都硅宝科技股份有限公司第三届董事会第二十四次会议决议》和《成都硅宝科技股份有限公司2016年 度第四次临时股东大会的会议决议》（相关会议决议公告详见公司在中国证监会指定的信息披露网站巨潮 资讯网）。 公司于2017年2月16日收到成都高新技术产业开发区人民法院向公司送达的《举证通知书》、《应诉 通知书》、《简易程序审理案件通知书》【案号（2017）川0191民初1766号】。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 上述法律文书表明，法院已受理公司股东王跃林起诉的关于公司决议撤销纠纷一案，请求法院撤销《成 都硅宝科技股份有限公司2016年度第四次临时股东大会的会议决议》；根据《举证通知书》的要求，公司 应在2017年3月10日前向法院提出诉讼请求或者反驳理由所依据的有关证据。 2017年3月4日，公司收到成都高新技术产业开发区人民法院出具的《民事调解书》【（2016）川0191 民初13266号】，经法院主持调解，公司与王跃林协商一致，公司于第三届董事会届满（2017年5月4日）、 第四届董事会新任董事长选举产生之前，不得办理公司法定代表人工商变更登记，王跃林放弃本案的诉讼 请求。 4、分部信息 公司主要从事化工产品及设备的生产、销售，不存在不同经济特征的多种经营，主营业务所处的区域 主要在中国境内，所处的政治、经济环境相似，同时公司也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告 制度等确定经营分部，故公司不存在需披露的报告分部。公司按产品类别分类的主营业务收入及主营业务 成本详见本附注“五、33”。 2、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 130,414 ,133.43 100.00 % 9,466,2 10.11 7.26% 120,947 ,923.32 145,71 0,982. 24 100.00 % 9,345,50 2.09 6.41% 136,365,4 80.15 合计 130,414 ,133.43 100.00 % 9,466,2 10.11 7.26% 120,947 ,923.32 145,71 0,982. 24 100.00 % 9,345,50 2.09 6.41% 136,365,4 80.15 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 101,704,727.43 4,919,689.63 5.00% 1 至 2 年 21,603,883.52 2,160,388.35 10.00% 2 至 3 年 5,833,145.53 1,749,943.66 30.00% 3 至 4 年 1,197,323.95 598,661.97 50.00% 4 至 5 年 75,053.00 37,526.50 50.00% 合计 130,414,133.43 9,466,210.11 7.26% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,071,810.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款 951,102.26 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 北京尧公天研科 技发展有限公司 货款 294,710.30 无法收回 依据民事调解书 经总经理办公会 决议通过 否 河南明鑫科技发 展有限公司 货款 348,500.00 无法收回 依据法院裁定书 经总经理办公会 决议通过 否 四川道遂集团工 程有限公司 货款 34,106.46 无法收回 经总经理办公会 决议通过 否 深圳宝航建设集 团股份有限公司 货款 72,266.50 无法收回 依据法院裁定书 经总经理办公会 决议通过 否 东莞市宝航建设 工程有限公司 货款 26,773.00 无法收回 经总经理办公会 决议通过 否 高碑店顺达墨瑟 门窗有限公司 货款 12,600.00 无法收回 经总经理办公会 决议通过 否 宝航建设工程（天 津）有限公司 货款 162,146.00 无法收回 依据法院裁定书 经总经理办公会 决议通过 否 合计 -- 951,102.26 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 年末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为28,618,786.35元，占应收账款年末余额合计数的 比例为21.94%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,880,580.87元。 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 493,087 .20 100.00 % 104,631 .86 21.22% 388,455 .34 543,48 0.30 100.00 % 108,189. 33 19.91% 435,290.9 7 合计 493,087 .20 100.00 % 104,631 .86 21.22% 388,455 .34 543,48 0.30 100.00 % 108,189. 33 19.91% 435,290.9 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 342,777.20 17,138.86 5.00% 2 至 3 年 88,310.00 26,493.00 30.00% 3 至 4 年 2,000.00 1,000.00 50.00% 5 年以上 60,000.00 60,000.00 100.00% 合计 493,087.20 104,631.86 21.22% 确定该组合依据的说明： 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,557.47 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 （3）本期实际核销的其他应收款情况：无 其中重要的其他应收款核销情况：无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 321,087.20 519,522.80 备用金 142,000.00 17,758.50 其他 30,000.00 6,199.00 合计 493,087.20 543,480.30 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 台玻长江玻璃有 限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 20.28% 5,000.00 方丽 备用金 61,000.00 1 年以内 12.37% 3,050.00 张斌 备用金 61,000.00 1 年以内 12.37% 3,050.00 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 四川联发天然气 有限公司 保证金 60,000.00 5 年以上 12.17% 60,000.00 浙江天猫技术有 限公司 保证金 50,000.00 2-3 年 10.14% 15,000.00 合计 -- 332,000.00 -- 67.33% 86,100.00 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 306,180,235.0 3 306,180,235.0 3 260,050,000.0 0 260,050,000.0 0 合计 306,180,235.0 3 306,180,235.0 3 260,050,000.0 0 260,050,000.0 0 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 安徽硅宝有机 硅新材料有限 公司 27,810,000.00 9,146,994.46 36,956,994.46 成都硅宝新材 料有限公司 200,000,000.0 0 35,583,240.57 235,583,240.5 7 成都硅特自动 化设备有限公 司 6,640,000.00 6,640,000.00 成都硅宝股权 投资基金管理 有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 成都硅宝防腐 科技有限责任 公司 8,000,000.00 8,000,000.00 成都硅宝好巴 适密封材料有 限责任公司 600,000.00 1,400,000.00 2,000,000.00 合计 260,050,000.0 0 46,130,235.03 306,180,235.0 3 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 484,871,052.65 335,945,986.95 481,991,499.74 328,876,393.25 其他业务 5,232,030.19 4,500,050.23 8,079,504.91 7,919,414.64 合计 490,103,082.84 340,446,037.18 490,071,004.65 336,795,807.89 5、其他 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 634,524.68 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 11,705,997.05 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -10,330.82 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 减：所得税影响额 1,906,161.12 少数股东权益影响额 98,809.70 合计 10,325,220.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/ 股） 稀释每股收益（元/ 股） 归属于公司普通股股东的净 利润 13.54% 0.2764 0.2764 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 12.00% 0.25 0.25 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 成都硅宝科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。