002966_2022_苏州银行_2022年年度报告_2023-04-24.txt

苏州银行股份有限公司 BANK OF SUZHOU CO.,LTD （股票代码：002966） 2022 年年度报告 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 1 第一节 重要提示、目录和释义 一、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、本行于 2023 年 4 月 23 日召开第五届董事会第二次会议，会议应出席董事 13 人，亲自出席董事 12 人，委托出席 1 人，张姝董事委托李建其董事表决，陈汉文董事通过视频的方式接入。因张统、李志青、陈汉文 3 位董事任职资格尚需监管 部门核准，本次会议有表决权董事为 10 人，审议通过了《苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告及摘要》。 三、本行经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.3 元（含税），2022 年度不送红股，不以公积金转增股本。本预案尚需提交 2022 年度股东大会审议。 四、本行董事长崔庆军先生、行长赵琨先生、主管会计工作负责人陈洁女士及会计机构负责人徐峰先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、本年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，均为本行及控股子公司江苏沭阳东吴 村镇银行股份有限公司、江苏泗阳东吴村镇银行股份有限公司、江苏泗洪东吴村镇银行有限责任公司、江苏宿豫东吴村镇银 行有限责任公司、苏州金融租赁股份有限公司的合并报表数据，货币单位以人民币列示。 六、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国注册会计师审计准则对公司 2022 年度财务报告进行了审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 七、本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 八、请投资者认真阅读本年度报告全文，本行已在报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，具体详见《苏 州银行股份有限公司 2022 年年度报告》全文第五节“管理层讨论与分析”中有关风险管理的相关内容。 九、本年度报告除特别注明外，均以千元为单位，可能因四舍五入而存在尾差。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 2 备查文件目录 一、载有法定代表人崔庆军先生、行长赵琨先生、主管会计工作负责人陈洁女士及会计机构负责人徐峰先生签字并盖章 的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有本行文件的正本及公告的原稿。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 1 第二节 董事长致辞 ................................................................................................................................................. 5 第三节 行长致辞 ..................................................................................................................................................... 7 第四节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 9 第五节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................... 17 第六节 公司治理 ................................................................................................................................................... 58 第七节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................... 81 第八节 重要事项 ................................................................................................................................................... 82 第九节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 95 第十节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................... 101 第十一节 债券相关情况 ..................................................................................................................................... 102 第十二节 财务报告 ............................................................................................................................................. 105 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 4 释义 释义项 指 释义内容 本行、公司、本公司、苏州银行 指 苏州银行股份有限公司 本集团 指 苏州银行股份有限公司及控股子公司 央行、人民银行 指 中国人民银行 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国银保监会、银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 江苏沭阳东吴村镇银行 指 江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司 江苏泗阳东吴村镇银行 指 江苏泗阳东吴村镇银行股份有限公司 江苏宿豫东吴村镇银行 指 江苏宿豫东吴村镇银行有限责任公司 江苏泗洪东吴村镇银行 指 江苏泗洪东吴村镇银行有限责任公司 苏州金融租赁 指 苏州金融租赁股份有限公司 江苏盐城农村商业银行 指 江苏盐城农村商业银行股份有限公司 连云港东方农村商业银行 指 连云港东方农村商业银行股份有限公司 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 5 第二节 董事长致辞 2022 年是党和国家踏上全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标全力进军的启程之年，面对风高 浪急的外部形势，我们逆风破局，始终坚持党的领导，稳健经营，与时俱进，蹄疾步稳实现高质量可持续发展。截至报告期 末，集团总资产 5,245.49 亿元，较年初增幅 15.79%；实现营业收入 117.63 亿元，增幅 8.62%；归母净利润 39.18 亿元，增 幅 26.13%。不良贷款率下降至 0.88%，拨备覆盖率提升至 530.81%。在英国《The Banker》杂志全球银行排名第 285 位，较 上年提升 21 位。 2022 年，我们聚焦党建引领，开创从严治党新局面。我们始终坚持和加强党的全面领导，坚持“第一议题”抓学习，“第 一遵循”抓贯彻，将党的二十大精神细化成为民服务、为发展服务的可行策略和具体措施，围绕基层痛点难点，通过 104 个 “行动支部”和 27 个“书记项目”，助力实体经济、乡村振兴、民生金融、产业创新集群等实现新突破、新发展。我们持续 深化清廉金融文化建设，“廉洁是福”教育基地获评省银行业、保险业第一批“清廉金融文化建设示范点”称号。我们充分 坚持“两个一以贯之”，推动党委决策民主化、科学化、规范化，强化“三会一层”履职作用，推动党的领导和公司治理的 有机统一。 2022 年，我们聚焦数字经济，注入转型发展新动能。我们坚持质量驱动转型，将数字化作为业务发展与创新的核心驱 动力，推进经营模式变革、营销模式突破和作业模式创新。我们搭建平台化服务体系、推进数据共享共治，在业务与技术、 前台与中后台之间实现协同融合。我们推进客户、员工双旅程优化，创新管理、服务模式，提升客户体验、减负赋能员工。 我们有力支持产业创新集群，创新探索绿色科创“四轮驱动”模式，服务科创企业超 8,000 户，智改数转授信超 220 亿元。 我们致力打造数字化场景生态服务能力，搭建智慧医疗、智慧农贸、智慧教育、智慧法院等多个跨行业的智慧金融体系。我 们积极融入数币生态，不断创新交易场景，数币交易笔数和金额在苏州地区领跑 2.5 层银行。 2022 年，我们聚焦民生金融，打造市民百姓贴心银行。坚持政治性和人民性是金融工作最本质的要求，我们始终不忘 做好金融工作的责任感和使命感，勇立时代潮头，融入区域经济发展，持续夯实基础业务和基础客群，扩大金融服务覆盖面， 服务公司客户近 10 万户，个人客户近 1,400 万户。我们全力服务社会民生，持续推进省内三代社保卡换发，实现省内开业 地区全覆盖，拓展医疗、养老、母婴等生活服务场景，彰显苏行温度。我们不断增强服务实体经济能力，扎实贯彻政府和监 管部门要求，坚持以客户为中心，加大对小微企业、民营企业资源倾斜，提供全方位综合金融服务。 2022 年，我们聚焦稳健经营，筑牢高质量发展堤坝。我们始终秉承“发展是第一要务，控险是首要责任”的理念，始 终保持谦虚谨慎的态度，始终树立防微杜渐的意识，狠抓全面风险管理，坚持业务发展和风险防控并重，持续提高数字化风 控水平，实现多样化风控手段，不良贷款余额和不良贷款率继续“双降”，拨备覆盖率逐年提升，资产质量迈入上市银行第 一梯队。我们稳步推进市值管理，全年股价增幅超 30%、月 K 线连续 7 连阳，跑赢中证银行指数，投资价值获得认可。 2022 年，我们聚焦以人为本，践行金融机构社会担当。我们与员工相伴成长，始终抓住员工最关心最直接最现实的问 题，深化人才培养，提升服务阵地建设，丰富员工文体活动，切实增强员工凝聚力和认同感。我们积极参与公益事业，致力 于回报社会，助力教育、人才等事业，获评“江苏慈善奖”最具爱心慈善捐赠单位、“苏州市优秀慈善单位”等重要荣誉。 我们签署联合国《负责任银行原则》，参与全国首单碳中和双创债券、首单碳中和知识产权质押债券，大力推动绿色金融高 质量发展，积极践行社会责任。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 6 致广大而尽精微，积跬步以至千里。2023 年是“二十大”开局之年，也是苏州银行新一届董事会启航之年，我们将始 终秉承“以客户为中心”，立足苏州、深耕江苏、全面融入长三角，全面提升获客活客能力、线上线下协同数字化能力、基 于综合金融服务的集团一体化经营能力、以人为本干事创业的队伍建设能力，以助力科创企业、发力绿色金融、着力服务民 生、全力推进数字转型为主线，向着“客户满意贴心苏行、员工获得暖心苏行、股东赞许匠心苏行、监管认可放心苏行、社 会称道用心苏行”的方向不懈努力，齐心并力争做市民最信赖银行，勇拓中国式现代化苏行新实践！ 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 7 第三节 行长致辞 2022 年是苏州银行实施 2021-2023 年发展战略规划的承启之年，我们坚持高质量发展理念和稳中求进总基调，坚守战 略定力，凝聚奋进合力，经营实力稳步增强，区域融合更加紧密，发展基础持续夯实。报告期末，各项贷款余额 2,506.34 亿元，比上年末增长 17.51%；各项存款余额 3,163.48 亿元，比上年末增长 16.57%；实现营业收入 117.63 亿元，增幅 8.62%； 归母净利润 39.18 亿元，增幅 26.13%；不良贷款率 0.88%，下降 0.23 个百分点；拨备覆盖率 530.81%，提升 107.90 个百分 点。 深耕区域发展，服务实体经济量质齐升。2022 年，我们坚决贯彻落实国家、省、市各项工作部署，厚植长三角核心区 位发展土壤，以服务实体经济作为战略主基调，久久为功一以贯之。把握区域发展脉搏，聚焦产业园区建设、城市更新、市 域一体化等重点领域，服务省、市等各级重大项目 144 个，投放 94.53 亿元，服务数量、金额创历年来新高。扎实推进普惠 金融服务，普惠小微企业贷款余额 527.34 亿元，增长 21.69%，服务客户 2.7 万户；全力助企生产，发布“金融纾困二十条”， 专设 50 亿元信用、低利率信贷额度，减免费用超 3,000 万元。着力优化营商环境，入围省“全链通”新平台，推进“一网 通办”建设，以服务提优客户体验。 升级服务模式，擦亮科创绿色金融品牌。我们紧跟地方产业集群创新发展之势，以产融共进展服务之翼，助力新旧动 能转换与产业升级发展。创新打造“科创企业+人才个人”一体化综合服务模式，整合内外部资源，联合市金融国企、创投、 律所等机构打造科创企业服务联盟，为科创企业及人才个人提供全客户需求、全生命周期、全生态环境的综合金融服务，合 作科创企业突破 8000 户，人才卡服务覆盖省内 8 地市，发卡近万张。积极贯彻国家“双碳”战略，完善顶层设计，聚力打 造“绿色乡村”“绿色智造”“绿色消费”的绿色金融全品牌序列。连续两年发布《环境信息披露报告》，绿色信贷余额 178.94 亿元，增幅 58.12%。 提速数字转型，金融科技赋能创新发展。我们坚持以金融科技为核心驱动力，引领全行渠道融合、服务模式创新、客 户体验提升、员工旅程优化、精细管理增效。内部数字化转型从技术应用延伸到组织及工作范式、思维模式各个领域，数字 化理念不断融入全行的文化基因之中。跨界科技合作不断加强，探索“科技+产业+金融”新业态，工业互联网、司法金融、 农村三资平台等特色场景赢得良好口碑。免费输出 OA 办公、费用薪资管理等系统平台，助力中小企业数字化转型。加快数 字人民币推广步伐，落地云账单缴费、电商平台资金监管等特色场景，在苏州地区领跑 2.5 层银行。 提优民生服务，践行市民百姓贴心银行。我们始终秉持为民服务的初心，以增进民生福祉为责任担当，推进江苏省三 代社保卡换发工程，累计发放近 360 万张；打造“医保便民服务站”，搭建智慧健康服务平台，助力提升公共服务数字化水 平；探索养老金融，推进网点适老化、亲民化改造，组建“幸福里”康养俱乐部，形成涵盖社保、医疗、消费、养老等生活 场景的惠民服务体系，勾勒舒心美好的民生“画卷”。 筑牢风控基石，护航高质量发展行稳致远。我们坚持风控强基，合规固本，不断提升全面风险管理能力。重点领域风 险防控不断加强，不良贷款率、不良贷款额连续两年实现双降，拨备覆盖率提升 107.90 个百分点至 530.81%，资产质量不 断夯实，风险抵补能力明显提升。合规管理全面深化，深入推进“内控合规管理建设年”活动，开展“守底线、亮标准、以 案促治做守法合规苏行人”等专项工作，营造循规守纪的浓厚氛围，以“合规创造价值”为可持续高质量发展提供坚实保障。 风起扬帆自奋楫，乘风破浪再出发。2023 年，我们将坚持全面学习把握落实党的二十大精神，以习近平新时代中国特 色社会主义思想为指导，落实“四敢”要求，以服务实体经济、深耕区域沃土为初心使命前行不辍，坚定不移以客为本扩大 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 8 客群基础，坚定不移提高综合服务能力，坚定不移推进全面风险合规建设，坚定不移走数字化转型之路，为谱写苏州银行服 务区域经济高质量发展新篇章而不懈奋斗！ 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 9 第四节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 苏州银行 股票代码 002966 变更后的股票简称（如有） 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 苏州银行股份有限公司 公司的中文简称 苏州银行 公司的外文名称（如有） BANK OF SUZHOU CO., LTD 公司的外文名称缩写（如有） BANK OF SUZHOU 公司的法定代表人 崔庆军 注册地址 江苏省苏州工业园区钟园路 728 号 公司注册地址的历史变更情况 本行于 2010 年 9 月 28 日正式成立，注册地址为江苏省苏州市东吴北路 143 号； 2014 年 10 月 9 日，因总行办公迁址，本行注册地址变更为江苏省苏州工业园区钟园路 728 号。 注册地址的邮政编码 215028 办公地址 江苏省苏州工业园区钟园路 728 号 办公地址的邮政编码 215028 公司网址 电子信箱 dongban@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李伟 周寅生 联系地址 江苏省苏州工业园区钟园路 728 号 江苏省苏州工业园区钟园路 728 号 电话 0512-69868509 0512-69868509 传真 0512-65135118 0512-65135118 电子信箱 dongban@ dongban@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 10 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》、巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 苏州银行股份有限公司董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 91320000768299855B 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 本行无控股股东 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室 签字会计师姓名 胡亮、薛於 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道福华 一路 111 号 王晓、尹海晨 2019 年 8 月 2 日至 2022 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、公司概况 苏州银行股份有限公司（简称“苏州银行”，股票代码 002966），成立于 2010 年 9 月 28 日，注册资本 36.67 亿元，是唯 一一家总部设在苏州的上市城商行。苏州银行成立以来，秉持“以民唯美，向实而行”的经营理念，专注“服务实体、服务 市民、服务区域经济社会发展”的市场定位，立足苏州，深耕江苏，全面融入长三角，现已在江苏省境内开设 12 家分行， 共计 170 个网点，发起设立 4 家村镇银行，入股 2 家农商行，设立苏州金融租赁公司，获批筹建苏新基金公司，境外开设新 加坡代表处。在英国《The Banker》杂志全球 1000 强银行中排名第 285 位。 本行建立公司银行、零售银行、金融市场和数字银行四大专业化经营事业总部，始终将客户满意、员工获得、股东赞许、 监管认可、社会称道作为不懈的奋斗方向，着力提升获客活客能力、线上线下协同数字化能力、基于综合金融服务的集团一 体化经营能力、以人为本干事创业队伍建设能力，参与苏州市域一体化、产业园区建设、城市更新等省、市重大项目，持续 在普惠金融、科创金融、绿色金融、民生金融等领域精耕细作，更好地服务经济社会发展。苏州银行秉承“工匠精神”，凝 聚专注、铸就专业，敢为敢闯敢干敢首创，以可持续高质量蓬勃发展为目标，打造最值得信赖银行，为中国式现代化贡献苏 州银行新实践！ 市场定位：服务实体、服务市民、服务区域经济社会发展。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 11 经营理念：以民唯美，向实而行。 企业文化：勤勉智慧，简单快乐。 七、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 单位：人民币千元 项目 2022 年 1-12 月 2021 年 1-12 月 本期比上年同期增减 2020 年 1-12 月 营业收入 11,762,956 10,829,433 8.62% 10,363,937 营业利润 4,928,685 3,913,498 25.94% 3,326,497 利润总额 4,911,774 3,894,698 26.11% 3,307,573 净利润 4,116,698 3,287,290 25.23% 2,725,376 归属于母公司股东的净利润 3,918,436 3,106,689 26.13% 2,571,927 归属于母公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 3,796,282 3,045,001 24.67% 2,540,835 经营活动产生的现金流量净额 580,741 -7,630,233 上年为负 19,134,871 基本每股收益（元/股） 1.07 0.85 25.88% 0.70 稀释每股收益（元/股） 0.95 0.79 20.25% 0.70 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元/股） 1.04 0.83 25.30% 0.69 扣除非经常性损益后的稀释每股收 益（元/股） 0.92 0.77 19.48% 0.69 加权平均净资产收益率（%） 11.52 9.96 上升 1.56 个百分点 8.96 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 11.16 9.77 上升 1.39 个百分点 8.85 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 本期末比上年末增减 2020 年 12 月 31 日 总资产 524,548,689 453,029,020 15.79% 388,068,080 股东权益 40,462,016 34,288,828 18.00% 31,230,946 归属于母公司股东的权益 38,529,224 32,645,950 18.02% 29,730,168 归属于上市公司普通股股东的每股 净资产（元/股） 9.69 9.79 -1.02% 8.92 注：1、每股收益和加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收 益的计算及披露》（2010 年修订）计算。因报告期内本行实施了资本公积转增股本事项，根据企业会计准则相关规定，上述 2021 年度、2020 年度基本每股收益、稀释每股收益已按转增后的股本总额重新计算。 2、归属于上市公司普通股股东的每股净资产按扣除永续债后的归属于上市公司普通股股东的权益除以期末普通股股本 总数计算。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 12 3、本行报告期内根据《苏州银行股份有限公司2021年年度权益分派实施公告》以资本公积按每10股转增1股，导致本期 末归属于上市公司普通股股东的每股净资产比上年末下降。若剔除资本公积转增股本的影响，本期末归属于上市公司普通股 股东的每股净资产为10.66元/股，较上年末上升8.89%。 连续三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 的，公司股票交易将被实施其他风险警示。 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值。 □ 是 √ 否 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 3,666,734,134 用最新股本计算的全面摊薄每股收益 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 1.07 八、境内外会计准则下会计数据差异 （一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 本集团报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 （二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √不适用 本集团报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 （三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √不适用 九、分季度主要财务指标 单位：人民币千元 项目 2022 年第一季度 2022 年第二季度 2022 年第三季度 2022 年第四季度 营业收入 3,000,602 2,953,893 3,070,629 2,737,832 归属于母公司股东的净利润 1,072,523 1,104,262 923,416 818,235 归属于母公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 1,072,135 1,072,411 892,561 759,175 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 13 经营活动产生的现金流量净额 15,664,517 -1,983,463 -13,406,969 306,656 注：上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。 十、非经常性损益项目及金额 单位：人民币千元 项目 2022 年 1-12 月 2021 年 1-12 月 2020 年 1-12 月 资产处置损益 26,662 7,325 5,171 与资产相关的政府补助 1,150 1,150 1,150 与收益相关的政府补助 162,085 96,362 69,708 捐赠及赞助费 -13,930 -19,623 -11,775 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,981 823 -7,149 非经常性损益合计 172,986 86,037 57,106 所得税影响额 -44,540 -22,502 -18,397 减：少数股东权益影响额（税后） 6,292 1,847 7,617 非经常性损益净额 122,154 61,688 31,092 注：本集团对非经常性损益项目的确认是依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 (2008)》(中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号)的规定执行。 本集团报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常 性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 十一、存款和贷款情况 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 本期末比上年 末增减 2020 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款 239,501,279 203,752,266 17.55% 181,033,838 公司贷款和垫款 160,130,857 136,810,028 17.05% 123,128,778 个人贷款和垫款 90,502,784 76,472,037 18.35% 64,988,474 加：应计利息 418,019 353,436 18.27% 333,481 减：以摊余成本计量的发放贷款和垫 款减值准备 11,550,381 9,883,235 16.87% 7,416,895 吸收存款 323,584,999 278,343,254 16.25% 250,109,032 公司存款 148,028,249 143,483,169 3.17% 132,752,418 个人存款 148,097,325 115,297,546 28.45% 99,572,668 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 14 保证金存款 19,944,288 12,187,036 63.65% 11,277,252 其他存款 278,603 409,901 -32.03% 141,066 加：应计利息 7,236,534 6,965,601 3.89% 6,365,627 注：根据财政部颁布的《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》 (财会[2018]36 号)要求，基于实际利 率法计提的利息计入发放贷款和垫款及吸收存款。 十二、补充财务指标 （一）主要财务指标 指标 监管指标 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 核心一级资本充足率（%） ≥7.5 9.63 10.37 11.26 一级资本充足率（%） ≥8.5 10.47 10.41 11.30 资本充足率（%） ≥10.5 12.92 13.06 14.21 流动性比例（%） ≥25 79.96 72.63 63.78 流动性覆盖率（%） ≥100 180.43 183.30 146.12 存贷款比例(本外币) （%） - 79.23 78.59 77.18 不良贷款率（%） ≤5 0.88 1.11 1.38 拨备覆盖率（%） - 530.81 422.91 291.74 拨贷比（%） - 4.67 4.70 4.02 单一客户贷款集中度（%） ≤10 2.15 2.34 2.10 单一集团客户授信集中度（%） ≤15 6.74 3.83 4.55 最大十家客户贷款集中度（%） ≤50 13.75 13.00 12.75 正常类贷款迁徙率（%） - 0.40 1.22 1.28 关注类贷款迁徙率（%） - 12.79 42.58 55.25 次级类贷款迁徙率（%） - 36.99 73.89 73.70 可疑类贷款迁徙率（%） - 20.82 18.54 63.71 总资产收益率（%） - 0.84 0.78 0.75 成本收入比（%） ≤45 33.33 32.02 29.74 资产负债率（%） - 92.29 92.43 91.95 净利差（%） - 1.93 1.98 2.28 净利息收益率（%） - 1.87 1.91 2.22 注：上述监管指标中，资本充足率指标、存贷款比例、不良贷款率、拨备覆盖率、拨贷比、单一客户贷款集中度、单 一集团客户授信集中度、最大十家客户贷款集中度、总资产收益率、成本收入比、资产负债率为按照监管口径根据经审计的 合并财务报表数据计算，流动性比例、流动性覆盖率为上报监管部门合并口径数据，正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、 次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率为上报监管部门母公司口径数据。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 15 （二）资本充足率指标 单位：人民币万元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 核心资本净额 3,592,989 3,318,644 3,023,153 一级资本净额 3,908,133 3,332,420 3,034,486 资本净额 4,823,003 4,179,718 3,816,166 风险加权资产 37,317,154 32,005,120 26,854,097 核心一级资本充足率（%） 9.63 10.37 11.26 一级资本充足率（%） 10.47 10.41 11.30 资本充足率（%） 12.92 13.06 14.21 注：依照《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会 2012 年第 1 号令）要求，根据经审计的合并 财务报表数据重新计算。详细信息请查阅本行网站投资者关系中的“监管信息披露”栏目。 （三）杠杆率指标 单位：人民币万元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 9 月 30 日 2022 年 6 月 30 日 2022 年 3 月 31 日 杠杆率（%） 6.42 6.50 6.40 6.53 一级资本净额 3,908,133 3,857,907 3,765,680 3,740,078 调整后的表内外资产余额 60,858,246 59,309,120 58,826,312 57,284,879 注：依照《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令 2015 年第 1 号）要求，根据合并财务报表数据重新计算。 详细信息请查阅本行网站投资者关系中的“监管信息披露”栏目。 （四）流动性覆盖率指标 单位：人民币万元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 9 月 30 日 2022 年 6 月 30 日 2022 年 3 月 31 日 流动性覆盖率（%） 180.43 155.40 157.30 161.80 合格优质流动性资产 4,545,012 3,918,655 3,556,894 3,795,507 未来 30 天现金流出量的期末数值 2,519,027 2,521,733 2,261,272 2,345,736 注：上报监管部门合并口径数据。 （五）净稳定资金比例指标 单位：人民币万元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 9 月 30 日 2022 年 6 月 30 日 2022 年 3 月 31 日 净稳定资金比例（%） 122.06 118.08 117.72 117.25 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 16 可用的稳定资金 31,627,647 30,081,049 29,926,784 28,988,421 所需的稳定资金 25,911,735 25,474,514 25,422,672 24,724,439 注：上报监管部门合并口径数据。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 17 第五节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 本行经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、 代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外 汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询和见证业务；公募证券投资基金销售；证券投资基 金托管；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 二、核心竞争力分析 区位资源优势突出。本行是苏州唯一一家法人城市商业银行，发展土壤得天独厚。苏州位于长三角核心腹地，与上海血 脉相连、地缘相近、同城化效应明显。2022 年，苏州完成地区生产总值 2.4 万亿元，约占全省的 1/5；规上工业总产值达 4.36 万亿元，保持世界第一大工业城市地位；全年实现进出口总额 2.57 万亿元，约占全省的 1/2。江苏省地区生产总值五年跨越 四个万亿元台阶，2022 年达 12.29 万亿元，13 个地级市 GDP 均超 4000 亿元。本行立足苏州、深耕江苏、全面融入长三角， 在全省开设 12 家分行和 170 家网点，业务基本覆盖江苏全境，潜在基础客群和业务拓展空间广阔。 体制机制特色专营。本行持续深入推进体制机制改革。在公司银行、零售银行、金融市场、数字银行四大专业化经营事 业总部基础上，将体制机制变革作为重点工程持续优化，实现中后台集约化，为前台减负赋能。同时，积极进行市场化体制 机制改革，优化激励与约束、管理与监督等市场化经营机制，干部员工生产发展积极性普遍提升。 数字转型成效初显。本行数字化转型定位为“主轴战略”，逐步实现“质量驱动增长”模式转变。推动经营管理转型， 数字化变革提速，公司产品数字化持续升级，零售业务客户综合经营范式形成，金融市场构建了四大线上化平台，数字银行 线上渠道经营与融合能力增强；建设新一代综合信贷管理系统，数字化风控水平有效提升；运营管理更加智能，远程银行、 移动端实现网点业务品种 64%的可替代。数据基础愈加夯实，打造数据库建模工具、统一数据标准、构建数据应用场景。 数据赋能不断强化，数据资产等平台和统一开发平台完成搭建。业务流程自动化能力提升，RPA 机器人持续推广。 民生金融更有温度。作为江苏省第三代社保卡主要发卡行之一，紧抓有利时机，搭建具有百姓烟火气生活场景，深化医 疗、养老、母婴、食品健康、体育、文旅等民生金融场景、平台、生态建设，推进民生金融平台化、场景化，在苏州等 8 地市推广“一卡一贷一平台”人才金融服务体系，成为全国首家参与数字人民币流通领域的非运营机构城商行，形成苏州银 行特色民生金融品牌。 风控能力持续提升。全面风险管理持续加强，构建了风险条线专业序列，建立了集团层面风险偏好体系，制定信用风险 限额管理指标，限额管控进一步强化。数字化风控加快推进，新一代综合信贷管理系统不断优化，上线二代征信衍生变量平 台，启动风险中台建设项目、风险知识图谱项目，统一了模型管理平台，风控手段更加多样。紧抓合规内控，强化员工行为 管理，加大案防管理力度，加强合规系统建设。不良贷款率和拨备覆盖率迈入上市银行第一梯队。 经营版图有序拓展。不断提升业务发展前瞻性，提升综合经营能力。获得基金托管牌照，成为 8 年来首次获得该牌照的 中资商业银行。获批江苏省首家公募基金，成为全国第 16 家银行系公募基金。镇江分行开业，实现苏南地区经营机构全覆 盖。与苏州金融租赁深化银租联动，致力于为客户提供全方位一体化综合金融服务。东吴村镇银行积极落实“上网+进村” 战略，进一步推动数字化转型和农村普惠金融服务点建设。 人才队伍专业扎实。创新人力资源管理模式，完善营销人员管理体系，建立专业化岗位序列，提升各岗位人员专业能力， 强化人才价值创造。建立激励淘汰机制和营销人员转岗常态化机制，实行干部契约化管理，全力推进数字化人才转型。建设 关键岗位“学习地图”，多层次员工培训助力专业专注。拓展人才发展渠道，构建面向本行高、中、基三个层次的立体化人 才培养模式，本科及以上学历人员占比超 90%，党员人数占比近 40%，高素质人才占比持续提升。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 18 三、财务报表分析 （一）概述 2022 年，在总行党委坚强领导下，全行上下围绕目标，团结一致，迎难而上，统筹各项业务发展，应对超预期因素冲 击，各项业务齐头并进，发展质量稳步提升，经营业绩成果丰硕，实现苏州银行发展新篇章。 1、业务规模稳步发展 截至报告期末，本集团资产总额5,245.49亿元，较上年末增加715.20亿元，增幅15.79%；各项存款3,163.48亿元，较上年 末增加449.71亿元，增幅16.57%；各项贷款2,506.34亿元，较上年末增加373.52亿元，增幅17.51%。本集团不断提升金融服 务实体经济的能力，积极采取各项措施加大信贷投放力度。报告期末，普惠小微企业贷款、绿色贷款、民营贷款及制造业贷 款增速远超各项贷款增速，较年初增幅均超20%。本集团积极拓展并优化负债来源，努力争取低成本央行融资及政策性银行 资金支持，在利率低位成功发行30亿元无固定期限资本债券和38亿元小微金融专项债券，有效优化中长期资产负债结构和资 本结构。 2、经营业绩稳健增长 报告期内，本集团实现营业收入117.63亿元，比上年同期增长9.34亿元，增幅8.62%；实现净利润41.17亿元，比上年同 期增长8.29亿元，增幅25.23%；实现归属于母公司股东的净利润39.18亿元，比上年同期增长8.12亿元，增幅26.13%；基本每 股收益1.07元/股，较上年同期增长0.22元/股，增幅25.88%；加权平均净资产收益率11.52%，较上年同期增长156BP。 3、资产质量持续向好 本集团积极应对宏观经济环境变化，加强资产质量管控，不断提高数字化风险监测与管理水平。截至报告期末，本集团 不良贷款余额22.06亿元，较年初下降1.63亿元；不良贷款率0.88%，较年初下降0.23个百分点；拨备覆盖率530.81%，较年初 上升107.90个百分点，拨贷比4.67%，资产质量持续向好，风险抵御能力不断增强。 4、资本基础夯实提升 本集团持续优化业务结构，加强资本管理，不断提升集团资本使用效率和风险抵御能力。2022 年 1 月成功发行无固定 期限资本债券 30 亿元。截至报告期末，本集团核心一级资本充足率为 9.63%，一级资本充足率为 10.47%，资本充足率为 12.92%，各项资本充足率指标均符合监管要求和本集团资本规划管理目标。 （二）利润表项目分析 2022 年本集团实现营业收入 117.63 亿元，较上年同期增加 9.34 亿元，增幅 8.62%；实现归属于母公司股东的净利润 39.18 亿元，较上年同期增加 8.12 亿元，增幅 26.13%。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 19 利润表主要项目变动 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 增减额 增长率 一、营业收入 11,762,956 10,829,433 933,523 8.62% 利息净收入 8,340,925 7,532,829 808,096 10.73% 利息收入 18,924,607 17,208,727 1,715,880 9.97% 利息支出 10,583,682 9,675,898 907,784 9.38% 手续费及佣金净收入 1,316,984 1,222,023 94,961 7.77% 手续费及佣金收入 1,480,418 1,352,283 128,135 9.48% 手续费及佣金支出 163,434 130,260 33,174 25.47% 其他收益 163,235 97,513 65,722 67.40% 投资收益 1,397,824 1,635,336 -237,512 -14.52% 其中：对联营企业的投资收益 73,259 56,663 16,596 29.29% 公允价值变动收益 205,732 158,144 47,588 30.09% 资产处置收益 26,662 7,325 19,337 263.99% 汇兑损益 214,009 82,664 131,345 158.89% 其他业务收入 97,585 93,599 3,986 4.26% 二、营业支出 6,834,270 6,915,935 -81,665 -1.18% 税金及附加 149,344 107,635 41,709 38.75% 业务及管理费 3,853,557 3,400,948 452,609 13.31% 信用减值损失 2,764,033 3,341,223 -577,190 -17.27% 其他业务成本 67,336 66,129 1,207 1.83% 三、营业利润 4,928,685 3,913,498 1,015,187 25.94% 营业外收入 4,859 8,505 -3,646 -42.87% 减：营业外支出 21,770 27,305 -5,535 -20.27% 四、利润总额 4,911,774 3,894,698 1,017,076 26.11% 减：所得税费用 795,076 607,408 187,668 30.90% 五、净利润 4,116,698 3,287,290 829,408 25.23% 归属于母公司股东的净利润 3,918,436 3,106,689 811,747 26.13% 少数股东损益 198,262 180,601 17,661 9.78% 1、利息净收入 利息净收入是本集团利润的主要来源。2022 年，本集团实现利息净收入 83.41 亿元，较上年同期增加 8.08 亿元，增幅 10.73%。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 20 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 增减额 增长率 利息收入 发放贷款和垫款 11,092,490 9,939,257 1,153,233 11.60% 存放中央银行款项 280,603 297,876 -17,273 -5.80% 存放同业款项 68,285 61,909 6,376 10.30% 拆出资金 938,510 625,234 313,276 50.11% 买入返售金融资产 38,591 53,524 -14,933 -27.90% 金融投资 4,788,012 4,766,439 21,573 0.45% 长期应收款 1,718,116 1,464,488 253,628 17.32% 利息收入合计 18,924,607 17,208,727 1,715,880 9.97% 利息支出 吸收存款 6,642,559 5,893,870 748,689 12.70% 同业存放款项 140,209 199,014 -58,805 -29.55% 拆入资金 979,674 948,102 31,572 3.33% 卖出回购金融资产 257,103 363,761 -106,658 -29.32% 应付债券 2,067,808 1,721,133 346,675 20.14% 向中央银行借款 485,885 537,732 -51,847 -9.64% 长期应付款 - 2,082 -2,082 -100.00% 租赁负债 10,444 10,204 240 2.35% 利息支出合计 10,583,682 9,675,898 907,784 9.38% 利息净收入 8,340,925 7,532,829 808,096 10.73% 下表列示报告期内生息资产和计息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和付息率情况： 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 日均余额 利息收支 平均收益率 /付息率 日均余额 利息收支 平均收益率/ 付息率 生息资产 446,889,852 18,924,607 4.23% 393,947,204 17,208,727 4.37% 存放中央银行款项 19,391,945 280,603 1.45% 21,581,484 297,876 1.38% 存放同业款项、拆出资金 及买入返售资产 37,840,612 1,045,386 2.76% 28,519,102 740,667 2.60% 发放贷款和垫款 235,870,388 11,092,490 4.70% 203,305,900 9,939,257 4.89% 金融投资 126,840,872 4,788,012 3.77% 118,559,007 4,766,439 4.02% 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 21 长期应收款 26,946,035 1,718,116 6.38% 21,981,711 1,464,488 6.66% 付息负债 459,475,906 10,583,682 2.30% 405,108,132 9,675,898 2.39% 向中央银行借款 21,111,644 485,885 2.30% 21,640,008 537,732 2.48% 同业存放款项、拆入资金 及卖出回购金融资产款 59,581,019 1,376,986 2.31% 62,090,823 1,510,877 2.43% 吸收存款 298,737,014 6,642,559 2.22% 262,038,957 5,893,870 2.25% 应付债券 79,746,117 2,067,808 2.59% 59,007,313 1,721,133 2.92% 租赁负债 300,112 10,444 3.48% 287,826 10,204 3.55% 长期应付款 - - - 43,205 2,082 4.82% 利息净收入合计 8,340,925 7,532,829 净利差（%） 1.93% 1.98% 净利息收益率（%） 1.87% 1.91% 注：1、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净利息收益率=利息净收入/生息资产平均余额。 2、生息资产和付息负债的平均余额为每日余额的平均数，未经审计。 报告期内，本集团规模和利率变动导致利息收入和利息支出变动。规模变动以生息资产和付息负债的平均余额变动衡 量，而利率变动则以生息资产和付息负债的平均利率变动衡量。规模和利率的共同影响计入利息变动中。 单位：人民币千元 项目 2022 年对比 2021 年 规模因素 利率因素 增（减）净值 资产 存放中央银行款项 -30,221 12,948 -17,273 存放同业款项、拆出资金及买入返售资产 242,088 62,631 304,719 发放贷款和垫款 1,592,019 -438,786 1,153,233 金融投资 332,957 -311,384 21,573 长期应收款 330,738 -77,110 253,628 利息收入变动 2,467,581 -751,701 1,715,880 负债 向中央银行借款 -13,129 -38,718 -51,847 同业存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产款 -61,072 -72,819 -133,891 吸收存款 825,105 -76,416 748,689 应付债券 604,912 -258,237 346,675 租赁负债 436 -196 240 长期应付款 -2,082 - -2,082 利息支出变动 1,354,169 -446,385 907,784 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 22 利息净收入变动 1,113,412 -305,316 808,096 净利差和净利息收益率 报告期内，本集团的净利差为 1.93%，较上年同期下降 0.05 个百分点。主要是由于受市场因素影响，贷款收益率较上 年同期下降 0.19 个百分点，存款付息率较上年同期下降 0.03 个百分点，存贷利差收窄。 净利息收益率为 1.87%，较上年同期下降 0.04 个百分点。 2、利息收入 报告期内，本集团利息收入 189.25 亿元，较上年同期增加 17.16 亿元，增幅 9.97%，主要是报告期内存放同业款项及拆 出资金规模、贷款规模和长期应收款规模同比增长所致。 发放贷款和垫款利息收入 报告期内，本集团发放贷款和垫款利息收入 110.92 亿元，较上年同期增加 11.53 亿元，增幅 11.60%，主要是报告期内 贷款规模同比增长所致。 下表列示了发放贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入、平均收益率。 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 日均余额 利息收入 平均收益率 日均余额 利息收入 平均收益率 发放贷款和垫款 235,870,388 11,092,490 4.70% 203,305,900 9,939,257 4.89% 其中：公司贷款 150,660,760 6,571,701 4.36% 131,456,385 6,012,323 4.57% 其中：个人贷款 85,209,628 4,520,789 5.31% 71,849,515 3,926,934 5.47% 注：发放贷款和垫款的平均余额为每日余额的平均数，未经审计。 金融投资利息收入 报告期内，本集团金融投资利息收入 47.88 亿元，较上年同期增加 0.22 亿元，增幅 0.45%，主要是报告期内投资规模 同比增长以及收益率同比下降所致。 存拆放同业和其他金融机构款项利息收入 报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构款项利息收入（存放同业款项、拆出资金及买入返售资产）合计 10.45 亿元，较上年同期增加 3.05 亿元，增幅 41.14%，主要是同业投资规模和收益率均同比上升所致。 长期应收款利息收入 报告期内，本集团长期应收款利息收入 17.18 亿元，较上年同期增加 2.54 亿元，增幅 17.32%，主要是报告期内长期应 收款规模同比增长所致。 3、利息支出 报告期内，本集团利息支出 105.84 亿元，较上年同期增加 9.08 亿元，增幅 9.38%。主要是报告期内吸收存款和应付债 券规模同比增长所致。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 23 吸收存款利息支出 报告期内，本集团吸收存款利息支出 66.43 亿元，占全部利息支出的 62.76%，较上年同期增加 7.49 亿元，增幅 12.70%， 主要是报告期内吸收存款规模增加所致。 报告期内，本集团进一步拓宽业务渠道，推动日均存款规模增长。下表列示了公司存款、个人存款和保证金存款的日 均余额、利息支出和平均付息率。 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 日均余额 利息支出 平均付息率 日均余额 利息支出 平均付息率 吸收存款 298,737,014 6,642,559 2.22% 262,038,957 5,893,870 2.25% 其中：公司存款 146,680,948 2,909,950 1.98% 140,797,282 2,784,449 1.98% 活期 72,893,960 576,692 0.79% 73,829,239 591,494 0.80% 定期 73,786,988 2,333,258 3.16% 66,968,043 2,192,955 3.27% 其中：个人存款 135,193,044 3,465,237 2.56% 109,455,484 2,934,730 2.68% 活期 34,471,022 121,543 0.35% 27,176,500 86,399 0.32% 定期 100,722,022 3,343,694 3.32% 82,278,984 2,848,331 3.46% 其中：保证金存款 16,863,022 267,372 1.59% 11,786,191 174,691 1.48% 注：吸收存款的平均余额为每日余额的平均数，未经审计。 向中央银行借款利息支出 报告期内，本集团向中央银行借款利息支出 4.86 亿元，较上年同期减少 0.52 亿元，降幅 9.64%。主要是报告期内向中 央银行借款规模和付息率均同比下降所致。 同业和其他金融机构存放款项利息支出 报告期内，本集团同业和其他金融机构存放款项利息支出（同业存款、拆入资金、卖出回购金融资产款）合计 13.77 亿元，较上年同期减少 1.34 亿元，降幅 8.86%。主要是报告期内同业负债规模和付息率均下降所致。 应付债券利息支出 报告期内，本集团应付债券利息支出 20.68 亿元，较上年同期增加 3.47 亿元，增幅 20.14%，主要是报告期内应付债券 规模增加所致。 4、非利息收入 报告期内，本集团实现非利息收入 34.22 亿元，较上年同期增加 1.25 亿元，增幅 3.80%。非利息收入占营业收入的比 例为 29.09%，较上年的 30.44%下降 1.35 个百分点。 下表列示了报告期内本集团非利息收入的主要构成： 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 增减额 增长率 手续费及佣金收入 1,480,418 1,352,283 128,135 9.48% 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 24 减：手续费及佣金支出 163,434 130,260 33,174 25.47% 手续费及佣金净收入 1,316,984 1,222,023 94,961 7.77% 其他收益 163,235 97,513 65,722 67.40% 投资收益 1,397,824 1,635,336 -237,512 -14.52% 公允价值变动损益 205,732 158,144 47,588 30.09% 资产处置收益 26,662 7,325 19,337 263.99% 汇兑损益 214,009 82,664 131,345 158.89% 其他业务收入 97,585 93,599 3,986 4.26% 非利息净收入总额 3,422,031 3,296,604 125,427 3.80% 手续费及佣金净收入 报告期内，本集团手续费及佣金净收入 13.17 亿元，较上年同期增加 0.95 亿元，增幅 7.77%。下表列示了报告期内本集 团手续费及佣金净收入的主要构成。 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 增减额 增长率 手续费及佣金收入 代客理财业务 854,320 797,685 56,635 7.10% 代理类业务 366,523 291,618 74,905 25.69% 结算类业务 126,225 117,326 8,899 7.58% 投融资业务 63,354 67,554 -4,200 -6.22% 银行卡业务 63,341 71,623 -8,282 -11.56% 其他 6,655 6,476 179 2.76% 手续费及佣金收入合计 1,480,418 1,352,283 128,135 9.48% 手续费及佣金支出 银行卡业务 71,889 32,491 39,398 121.26% 结算类业务 36,637 35,989 648 1.80% 代理类业务 30,750 38,675 -7,925 -20.49% 其他 24,158 23,105 1,053 4.56% 手续费及佣金支出合计 163,434 130,260 33,174 25.47% 手续费及佣金净收入 1,316,984 1,222,023 94,961 7.77% 5、业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费用 38.54 亿元，较上年同期增加 4.53 亿元，增幅 13.31%。其中，员工费用 24.30 亿元， 较上年同期增加 3.18 亿元；业务费用 9.33 亿元，较上年同期增加 0.83 亿元；资产折旧 3.47 亿元，较上年同期增加 0.17 亿 元；资产摊销 1.44 亿元，较上年同期增加 0.34 亿元。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 25 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 增减额 增长率 员工费用 2,429,997 2,111,537 318,460 15.08% 业务费用 932,942 849,540 83,402 9.82% 资产折旧 346,834 329,757 17,077 5.18% 资产摊销 143,785 110,113 33,672 30.58% 合计 3,853,557 3,400,948 452,609 13.31% 6、信用减值损失 报告期内，本集团信用减值损失 27.64 亿元，发放贷款和垫款信用减值损失是主要组成部分。下表列示了报告期内本集 团信用减值损失的主要构成。 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 金额 占比 金额 占比 存放同业 5,054 0.18% -6,669 -0.20% 拆出资金 156,155 5.65% 97,034 2.90% 买入返售金融资产 8,357 0.30% -19,566 -0.59% 债权投资 169,961 6.15% -750 -0.02% 其他债权投资 220,826 7.99% 139,926 4.19% 表外业务 121,124 4.39% 7,035 0.21% 发放贷款和垫款 1,800,873 65.15% 2,942,127 88.06% 长期应收款 280,314 10.14% 183,602 5.50% 其他资产 1,369 0.05% -1,515 -0.05% 合计 2,764,033 100.00% 3,341,223 100.00% 报告期内，本集团发放贷款和垫款计提减值损失 18.01 亿元。截至报告期末，本集团贷款减值准备余额 117.07 亿元， 较上年末增加 16.90 亿元。 7、所得税费用 报告期内，本集团所得税费用为 7.95 亿元，较上年同比增加 1.88 亿元，增幅 30.90%。 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 增减额 增长率 当期所得税费用 1,387,192 1,008,355 378,837 37.57% 递延所得税费用 -592,116 -400,947 -191,169 47.68% 所得税费用合计 795,076 607,408 187,668 30.90% 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 26 8、其他变动幅度在 30%以上的主要利润表项目 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 变动率 主要原因 其他收益 163,235 97,513 67.40% 政府补助增加 公允价值变动收益 205,732 158,144 30.09% 交易性金融资产公允价值变动 资产处置收益 26,662 7,325 263.99% 处置收益增加 汇兑损益 214,009 82,664 158.89% 外币业务受汇率波动影响 营业外收入 4,859 8,505 -42.87% 其他营业外收入减少 税金及附加 149,344 107,635 38.75% 业务及房产本期有所增加 （三）资产负债表项目分析 1、资产 截至报告期末，本集团资产总额 5,245.49 亿元，较上年末增加 715.20 亿元，增幅 15.79%。截至报告期各期末，本集团 资产总额及主要构成如下表列示： 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减额 增长率 金额 占比 金额 占比 现金及存放中央银行款项 21,409,224 4.08% 19,884,358 4.39% 1,524,866 7.67% 存放同业款项 7,854,183 1.50% 7,621,457 1.68% 232,726 3.05% 贵金属 270 0.00% 358 0.00% -88 -24.58% 拆出资金 29,874,659 5.70% 19,854,198 4.38% 10,020,461 50.47% 衍生金融资产 416,912 0.08% 339,284 0.07% 77,628 22.88% 买入返售金融资产 3,313,281 0.63% 941,486 0.21% 2,371,795 251.92% 发放贷款和垫款 239,501,279 45.66% 203,752,266 44.98% 35,749,013 17.55% 金融投资： 交易性金融资产 61,551,910 11.73% 46,536,666 10.27% 15,015,244 32.27% 债权投资 91,123,648 17.37% 95,830,853 21.15% -4,707,205 -4.91% 其他债权投资 32,297,179 6.16% 26,523,089 5.85% 5,774,090 21.77% 长期股权投资 767,980 0.15% 687,920 0.15% 80,060 11.64% 固定资产 2,661,974 0.51% 2,732,726 0.60% -70,752 -2.59% 使用权资产 311,423 0.06% 340,114 0.08% -28,691 -8.44% 投资性房地产 7 0.00% 7 0.00% - 0.00% 在建工程 328,771 0.06% 272,243 0.06% 56,528 20.76% 无形资产 574,268 0.11% 515,064 0.11% 59,204 11.49% 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 27 递延所得税资产 3,206,262 0.61% 2,576,537 0.57% 629,725 24.44% 长期待摊费用 74,464 0.01% 78,446 0.02% -3,982 -5.08% 长期应收款 28,881,506 5.51% 24,289,524 5.36% 4,591,982 18.91% 其他资产 399,490 0.08% 252,426 0.06% 147,064 58.26% 资产总计 524,548,689 100.00% 453,029,020 100.00% 71,519,669 15.79% （1）发放贷款和垫款 截至报告期末，本集团发放贷款和垫款 2,395.01 亿元，占资产总额的 45.66%，发放贷款和垫款本金 2,506.34 亿元，较 上年末增加 373.52 亿元，增幅 17.51%，持续保持稳步增长态势。 本集团发放贷款和垫款具体构成如下表列示： 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减额 增长率 金额 占比 金额 占比 公司贷款和垫款本金 贷款 135,175,568 53.93% 113,617,951 53.27% 21,557,617 18.97% 贴现 22,890,270 9.13% 22,107,504 10.37% 782,766 3.54% 贸易融资 2,016,812 0.81% 1,038,938 0.49% 977,874 94.12% 垫款 48,207 0.02% 45,635 0.02% 2,572 5.64% 公司小计 160,130,857 63.89% 136,810,028 64.15% 23,320,829 17.05% 个人贷款和垫款本金 个人住房贷款 34,149,197 13.63% 32,345,940 15.17% 1,803,257 5.57% 个人经营贷款 39,252,176 15.66% 30,814,120 14.45% 8,438,056 27.38% 个人消费贷款 17,101,411 6.82% 13,311,977 6.24% 3,789,434 28.47% 个人小计 90,502,784 36.11% 76,472,037 35.85% 14,030,747 18.35% 本金合计 250,633,641 100.00% 213,282,065 100.00% 37,351,576 17.51% 应计利息 418,019 - 353,436 - 64,583 18.27% 发放贷款和垫款总额 251,051,660 - 213,635,501 - 37,416,159 17.51% 以摊余成本计量的贷款减值 准备 -11,550,381 - -9,883,235 - -1,667,146 16.87% 发放贷款和垫款 239,501,279 - 203,752,266 - 35,749,013 17.55% 公司贷款 截至报告期末，本集团公司贷款本金 1,601.31 亿元（不含应计利息，下同），较上年末增加 233.21 亿元，增幅 17.05%。 公司贷款占发放贷款和垫款本金总额的 63.89%。报告期内，本集团加强对制造业企业、科创企业和绿色金融贷款的投放力 度，有效落实减费让利，进一步提高服务实体经济的质效。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 28 个人贷款 截至报告期末，本集团个人贷款本金 905.03 亿元，较上年末增加 140.31 亿元，增幅 18.35%。其中，本集团个人经营 贷款较上年末增长 27.38%，主要是增加了对个体工商户和小微企业主的贷款投放；个人消费贷款较上年末增长 28.47%。 （2）金融投资 截至报告期末，本集团金融投资账面价值 1,849.73 亿元，较上年末增加 160.82 亿元，增幅 9.52%。 本集团金融投资构成如下表列示： 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减额 增长率 金额 占比 金额 占比 交易性金融资产 61,551,910 33.28% 46,536,666 27.55% 15,015,244 32.27% 债权投资 91,123,648 49.26% 95,830,853 56.75% -4,707,205 -4.91% 其他债权投资 32,297,179 17.46% 26,523,089 15.70% 5,774,090 21.77% 合计 184,972,737 100.00% 168,890,608 100.00% 16,082,129 9.52% 交易性金融资产 交易性金融资产主要是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。截至报告期末，交易性金融资产余额为 615.52 亿元，较上年末增加 150.15 亿元，增幅 32.27%，主要是基金、资管计划及信托计划和其他投资的规模增加。 债权投资 债权投资是以摊余成本计量的债务工具投资。截至报告期末，债权投资余额为 911.24 亿元，较上年末减少 47.07 亿元， 降幅 4.91%，主要是资管计划及信托计划和收益凭证投资规模减少。 其他债权投资 其他债权投资是以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。截至报告期末，其他债权投资余额为 322.97 亿元，较上年末增加 57.74 亿元，增幅 21.77%，主要是政府债券、政策性金融债券、企业债券和资产支持证券投资 规模增加。 持有的前十大金融债券余额 报告期内，本集团兼顾流动性管理与盈利增长需要，合理配置债券投资。截至报告期末，本集团持有的面值最大的十只 金融债券合计面值金额为 81.10 亿元，主要为政策性金融债。 截至报告期末，本集团持有的前十大金融债券面值情况如下表列示： 单位：人民币千元 债券种类 面额 票面利率(%) 到期日 减值准备 17 政策性金融债券 10 2,250,000 4.04 2027-04-10 - 22 政策性金融债券 15 1,000,000 2.82 2027-06-17 - 22 政策性金融债券 10 920,000 2.97 2032-10-14 - 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 29 18 政策性金融债券 06 800,000 4.65 2028-05-11 - 22 政策性金融债券 07 590,000 2.50 2027-08-24 - 17 政策性金融债券 15 540,000 4.24 2027-08-24 - 16 政策性金融债券 10 510,000 3.18 2026-09-05 - 17 政策性金融债券 01 500,000 3.85 2024-01-09 - 17 政策性金融债券 15 500,000 4.39 2027-09-08 - 18 政策性金融债券 01 500,000 4.98 2025-01-12 - （3）报告期末所持的衍生金融工具 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 名义金额 资产 公允价值 负债 公允价值 名义金额 资产 公允价值 负债 公允价值 外汇掉期协议 38,026,716 360,834 549,410 34,702,935 298,196 309,840 外汇远期协议 711,571 8,484 11,190 383,826 1,719 1,447 利率互换协议 18,926,620 637 1,591 20,351,060 433 2,462 其他 67,228 46,957 - 67,228 38,937 - 合计 57,732,135 416,912 562,191 55,505,049 339,284 313,749 报告期内，公司为交易适用下述衍生金融工具。 外汇掉期：是指由二笔交易组成，约定一前一后两个不同交割日、方向相反的，但金额相同的货币互换交易。 外汇远期：是指交易双方约定在将来某一个确定的时间按规定的价格和金额进行货币买卖的交易。 利率互换：是指在约定期限内，交易双方按照约定的利率向对方支付利息的交易。互换双方按同货币同金额以固定利 率换得浮动利率或以一种浮动利率换得另一种浮动利率，到期互以约定的利率支付对方利息。 本集团主要以资产负债管理为目的而续做与汇率相关的衍生金融工具。 衍生金融工具的名义金额仅为资产负债表中所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现 金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。 （4）现金及存放中央银行款项 截至报告期末，本集团现金及存放中央银行款项余额为 214.09 亿元，较上年末增加 15.25 亿元。报告期末，本集团现 金及存放中央银行款项占资产总额的 4.08%，保持在合理水平。 （5）同业资产 截至报告期末，本集团同业资产（存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产）余额为 410.42 亿元，较上年末增加 126.25 亿元。报告期末，本集团同业资产占资产总额的 7.82%，保持在合理水平。 （6）长期应收款 截至报告期末，本集团长期应收款余额为 288.82 亿元，较上年末增加 45.92 亿元，增幅 18.91%，是本集团子公司苏州 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 30 金融租赁股份有限公司业务增长；长期应收款减值准备余额 8.59 亿元。 （7）其他变动幅度在 30%以上的主要资产项目 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动率 主要原因 其他资产 399,490 252,426 58.26% 待清算款项余额增加 2、负债 截至报告期末，本集团负债总额为 4,840.87 亿元，较上年末增加 653.46 亿元，增幅 15.61%。吸收存款占全部负债的 66.84%，是本集团最主要的资金来源。 截至报告期各期末，本集团负债总额及主要构成如下表列示： 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减额 增长率 金额 占比 金额 占比 向中央银行借款 18,851,139 3.89% 25,457,906 6.08% -6,606,767 -25.95% 同业及其他金融机构存放款项 7,589,238 1.57% 7,260,469 1.73% 328,769 4.53% 拆入资金 35,429,469 7.32% 27,564,180 6.58% 7,865,289 28.53% 衍生金融负债 562,191 0.12% 313,749 0.07% 248,442 79.18% 卖出回购金融资产款 12,118,308 2.50% 8,114,235 1.94% 4,004,073 49.35% 吸收存款 323,584,999 66.84% 278,343,254 66.47% 45,241,745 16.25% 应付职工薪酬 1,007,474 0.21% 912,066 0.22% 95,408 10.46% 应交税费 950,367 0.20% 737,790 0.18% 212,577 28.81% 应付债券 80,902,105 16.71% 67,639,520 16.15% 13,262,585 19.61% 递延收益 9,201 0.00% 10,351 0.00% -1,150 -11.11% 租赁负债 291,663 0.06% 315,017 0.08% -23,354 -7.41% 预计负债 601,353 0.12% 480,229 0.11% 121,124 25.22% 其他负债 2,189,167 0.45% 1,591,426 0.38% 597,741 37.56% 负债总计 484,086,673 100.00% 418,740,192 100.00% 65,346,481 15.61% （1）吸收存款 截至报告期各期末，本集团按产品和客户类型划分的存款分布情况如下表列示： 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减额 增长率 金额 占比 金额 占比 公司存款本金 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 31 活期 74,243,131 23.47% 73,865,263 27.22% 377,868 0.51% 定期 73,785,117 23.32% 69,617,906 25.65% 4,167,211 5.99% 小计 148,028,248 46.79% 143,483,169 52.87% 4,545,079 3.17% 个人存款本金 活期 36,594,740 11.57% 29,398,075 10.83% 7,196,665 24.48% 定期 111,502,586 35.25% 85,899,471 31.65% 25,603,115 29.81% 小计 148,097,326 46.81% 115,297,546 42.49% 32,799,780 28.45% 保证金存款 19,944,288 6.30% 12,187,036 4.49% 7,757,252 63.65% 其他存款 278,603 0.09% 409,901 0.15% -131,298 -32.03% 本金合计 316,348,465 100.00% 271,377,653 100.00% 44,970,812 16.57% 应计利息 7,236,534 - 6,965,601 - 270,933 3.89% 吸收存款 323,584,999 - 278,343,254 - 45,241,745 16.25% 截至报告期末，本集团公司存款本金 1,480.28 亿元，较上年末增加 45.45 亿元，增幅 3.17%。报告期内，本集团积极应 对对公存款竞争压力，主动优化存款结构，合理降低付息成本，推动报告期内公司存款规模的稳步增长。 截至报告期末，本集团个人存款本金 1,480.97 亿元，较上年末增加 328.00 亿元，增幅 28.45%。报告期内，本集团主动 做好自身吸储需求与零售客户投资需求的平衡，在市场环境和客户风险偏好变化的背景下，通过强化营销零售客户，推动报 告期内个人存款规模实现较快增长。 保证金存款主要为承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金及其他。截至报告期末，本集团保证金存款本金 199.44 亿元，较上年末增加 77.57 亿元，增幅 63.65%。 （2）向中央银行借款 截至报告期末，本集团向中央银行借款余额为 188.51 亿元，较上年末减少 66.07 亿元，降幅 25.95%，主要系本行综合 考虑各项负债资金成本，优化负债结构，随着去年存量 MLF 陆续到期，适当减少了 MLF 申请量，致使 MLF 有所下降，减 少了向央行借款规模。 （3）同业负债 截至报告期末，本集团同业负债（同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款）余额为 551.37 亿 元，较上年末增加 121.98 亿元，增幅 28.41%，主要为同业负债结构调整，同业及其他金融机构存放款项、拆入资金和卖出 回购金融资产款规模增长。同业负债余额占负债总额的 11.39%，保持在合理水平。 （4）应付债券 截至报告期末，本集团应付债券余额为 809.02 亿元，较上年末增加 132.63 亿元，增幅 19.61%，主要为业务结构调整， 同业存单规模增长。应付债券余额占负债总额的 16.71%。 （5）其他变动幅度在 30%以上的主要负债项目 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动率 主要原因 其他负债 2,189,167 1,591,426 37.56% 待清算款项余额增加 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 32 3、股东权益 截至报告期末，本集团股东权益为 404.62 亿元，较上年末增加 61.73 亿元，增幅为 18.00%。归属于母公司股东权益合 计为 385.29 亿元，较上年末增加 58.83 亿元，增幅为 18.02%。其他权益工具较上年末增加 29.99 亿元，系发行无固定期限 资本债券所致。 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减额 增长率 金额 占比 金额 占比 股本 3,666,731 9.06% 3,333,375 9.72% 333,356 10.00% 其他权益工具 3,365,855 8.32% 366,963 1.07% 2,998,892 817.22% 资本公积 10,495,225 25.94% 10,829,357 31.58% -334,132 -3.09% 其他综合收益 303,942 0.75% 403,871 1.18% -99,929 -24.74% 盈余公积 2,671,131 6.60% 2,504,453 7.30% 166,678 6.66% 一般风险准备 6,462,308 15.97% 5,497,512 16.03% 964,796 17.55% 未分配利润 11,564,032 28.58% 9,710,418 28.32% 1,853,614 19.09% 归属于母公司股 东的权益 38,529,224 95.22% 32,645,950 95.21% 5,883,274 18.02% 少数股东权益 1,932,792 4.78% 1,642,877 4.79% 289,915 17.65% 股东权益合计 40,462,016 100.00% 34,288,828 100.00% 6,173,188 18.00% （四）现金流量表项目分析 报告期内，本集团现金流量主要情况如下表列示： 单位：人民币千元 项目 2022 年 2021 年 变动额 经营活动产生的现金流入 76,703,732 49,110,627 27,593,105 经营活动产生的现金流出 76,122,990 56,740,860 19,382,130 经营活动使用的现金流量净额 580,741 -7,630,233 8,210,974 投资活动产生的现金流入 338,223,291 325,461,380 12,761,911 投资活动产生的现金流出 351,704,383 345,867,367 5,837,016 投资活动使用的现金流量净额 -13,481,092 -20,405,987 6,924,895 筹资活动产生的现金流入 226,965,688 195,578,810 31,386,878 筹资活动产生的现金流出 213,749,246 163,691,307 50,057,939 筹资活动产生的现金流量净额 13,216,442 31,887,502 -18,671,060 汇率变动对现金及现金等价物的影响 287,258 -56,173 343,431 本年现金及现金等价物净增加额 603,350 3,795,110 -3,191,760 期末现金及现金等价物余额 14,979,789 14,376,438 603,351 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 33 报告期内，经营活动产生的现金净流入 5.81 亿元。其中，现金流入 767.04 亿元，比上年同期增加 275.93 亿元，主要 是同业业务和吸收存款的现金流入增加；现金流出 761.23 亿元，比上年同期增加 193.82 亿元，主要是发放贷款和垫款的现 金流出增加。 报告期内，投资活动产生的现金净流出 134.81 亿元。其中，现金流入 3,382.23 亿元，比上年同期增加 127.62 亿元，主 要是金融投资收到的现金增加；现金流出 3,517.04 亿元，比上年同期增加 58.37 亿元，主要是金融投资支付的现金增加。 报告期内，筹资活动产生的现金净流入 132.16 亿元。其中，现金流入 2,269.66 亿元，比上年同期增加 313.87 亿元，主 要是发行同业存单收到的现金流入增加；现金流出 2,137.49 亿元，比上年同期增加 500.58 亿元，主要是偿付同业存单的现 金流出增加。 （五）分部分析 本集团主要业务分部有公司业务、个人业务、资金业务和其他业务分部。分部间的转移价格按照资金来源和运用的期 限，匹配中国人民银行公布的存贷款利率和同业市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、投行、结算、与贸易相关的产品及其他服务等； 个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、借记卡、消费信贷和抵押贷款及个人资产管理等； 资金业务包括外汇交易、根据客户要求续做外汇衍生工具交易、同业存/拆放业务、回售/回购业务、投资业务等自营及 代理业务； 其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报告的分部，或未能合理分配的资产、负债、 收入和支出。 报告期内，本集团业务分部的主要情况如下表列示： 单位：人民币千元 分部 2022 年 2021 年 资产总额 占比 利润总额 占比 资产总额 占比 利润总额 占比 公司业务 237,594,258 45.30% 1,858,464 37.84% 211,183,263 46.62% 1,453,387 37.32% 个人业务 99,738,387 19.01% 1,407,746 28.66% 84,657,839 18.69% 1,103,997 28.35% 资金业务 186,393,911 35.53% 1,554,292 31.64% 156,459,268 34.53% 1,288,179 33.07% 其他业务 822,133 0.16% 91,272 1.86% 728,650 0.16% 49,134 1.26% 合计 524,548,689 100.00% 4,911,774 100.00% 453,029,020 100.00% 3,894,698 100.00% 四、资产及负债状况分析 （一）主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内无重大变化 固定资产 报告期内无重大变化 无形资产 报告期内无重大变化 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 34 在建工程 报告期内无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 （二）以公允价值计量的资产和负债 单位：人民币百万元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的 减值 期末数 金融资产 交易性金融资产（不含衍生金融资产） 46,537 196 - - 61,552 衍生金融资产 339 78 - - 417 其他债权投资 26,523 - -226 -221 32,297 其他权益工具投资 - - - - - 金融资产小计 73,399 274 -226 -221 94,266 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的贷款 22,384 - -3 -23 23,673 上述合计 95,783 274 -229 -244 117,939 金融负债小计 314 248 - - 562 注：1、上表不存在必然的勾稽关系。 2、本期公允价值变动损益包含在报告期间处置的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债取得的投资收益， 也包含衍生金融资产和负债计入汇兑损益的部分。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 适用 √ 不适用 （三）截至报告期末的资产权利受限情况 □ 适用 √ 不适用 五、贷款质量分析 出于讨论与分析目的，如无特别说明，本小节以下分析中发放贷款和垫款的金额均为本金，不含应计利息及减值准备。 （一）按五级分类划分的贷款分布情况 截至报告期各期末，本集团贷款五级分类情况如下表列示： 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 35 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 期间变动 金额 占比 金额 占比 金额 占比 正常类 246,557,966 98.37% 208,857,558 97.93% 37,700,408 0.44% 关注类 1,870,099 0.75% 2,055,769 0.96% -185,670 -0.21% 次级类 1,106,799 0.44% 1,103,431 0.52% 3,368 -0.08% 可疑类 823,105 0.33% 965,257 0.45% -142,152 -0.12% 损失类 275,672 0.11% 300,050 0.14% -24,378 -0.03% 合计 250,633,641 100.00% 213,282,065 100.00% 37,351,576 - 不良贷款及不良贷款率 2,205,576 0.88% 2,368,738 1.11% -163,162 -0.23% 通过持续加强风险管控工作，本集团贷款整体质量不断优化，风险抵补能力持续增强。截至报告期末，本集团不良贷 款余额为 22.06 亿元，较上年末减少 1.63 亿元；不良贷款率为 0.88%，较上年末下降 0.23 个百分点。拨备覆盖率 530.81%， 较上年末提高 107.90 个百分点；拨贷比 4.67%，较上年末下降 0.03 个百分点。本集团正常类贷款占比较上年末提高 0.44 个 百分点，关注类贷款占比较上年末下降 0.21 个百分点；各项贷款指标向好，贷款质量持续优化，风险抵补能力进一步增强。 （二）按贷款类别划分的贷款及不良贷款情况 截至报告期各期末，本集团贷款按贷款类别划分的五级分类情况如下表列示： 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 金额 占比 不良贷款 金额 不良贷 款率 金额 占比 不良贷款 金额 不良贷 款率 公司贷款和垫款本金 160,130,857 63.89% 1,588,843 0.99% 136,810,028 64.15% 2,013,601 1.47% 流动资金贷款 77,302,376 30.84% 760,120 0.98% 67,507,379 31.65% 1,022,591 1.51% 固定资产贷款 21,102,229 8.42% 37,489 0.18% 15,804,458 7.41% 91,412 0.58% 银团贷款 11,422,913 4.56% - - 8,073,201 3.79% 9,093 0.11% 其他公司贷款 27,413,069 10.94% 791,234 2.89% 23,317,469 10.93% 890,505 3.82% 票据贴现 22,890,270 9.13% - - 22,107,521 10.37% - - 个人贷款和垫款本金 90,502,784 36.11% 616,733 0.68% 76,472,037 35.85% 355,137 0.46% 个人经营贷款 39,252,176 15.66% 374,156 0.95% 30,814,120 14.45% 175,327 0.57% 个人住房贷款 34,149,197 13.63% 83,061 0.24% 32,345,940 15.16% 47,170 0.15% 个人消费贷款 17,101,411 6.82% 159,516 0.93% 13,311,977 6.24% 132,640 1.00% 合计 250,633,641 100.00% 2,205,576 0.88% 213,282,065 100.00% 2,368,738 1.11% 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 36 截至报告期末，本集团公司贷款和垫款占比 63.89%，较上年末下降 0.26 个百分点；不良贷款率 0.99%，较上年末下降 0.48 个百分点。本集团稳健发展个人信贷业务，个人经营贷款和住房贷款均保持良好增长。截至报告期末，本集团个人贷款 和垫款占比 36.11%，较上年末上升 0.26 个百分点；不良贷款率 0.68%，较上年末上升 0.22 个百分点。 （三）按逾期期限划分的贷款分布情况 本集团的逾期贷款指本金或利息逾期，包括利息逾期但本金未逾期的贷款；对于分期偿还的贷款，如果一期逾期，逾期 和未逾期部分全部作为逾期贷款。截至报告期各期末，本集团贷款的逾期情况如下表列示： 单位：人民币千元 2022 年 12 月 31 日 项目 未逾期 逾期 1 天至 90 天 逾期 90 天至 1 年 逾期 1 年以上 合计 正常类 246,532,509 25,457 - - 246,557,966 关注类 1,801,518 68,581 - - 1,870,099 次级类 569,568 312,186 225,045 - 1,106,799 可疑类 2,598 673 167,284 652,550 823,105 损失类 22,552 30 52,845 200,245 275,672 合计 248,928,745 406,927 445,174 852,795 250,633,641 2021 年 12 月 31 日 项目 未逾期 逾期 1 天至 90 天 逾期 90 天至 1 年 逾期 1 年以上 合计 正常类 208,853,142 4,416 - - 208,857,558 关注类 1,987,670 68,099 - - 2,055,769 次级类 610,472 167,870 325,089 - 1,103,431 可疑类 22,600 3,629 215,442 723,586 965,257 损失类 25,714 298 33,032 241,006 300,050 合计 211,499,598 244,312 573,563 964,592 213,282,065 截至报告期末，本集团逾期贷款 17.05 亿元，逾期贷款占全部贷款的比例为 0.68%，较上年末下降 0.16 个百分点，其 中逾期 90 天以上贷款与不良贷款的比值为 58.85%，较上年末下降 6.09 个百分点。 （四）按行业类型划分的贷款及不良贷款情况 截至报告期各期末，本集团按行业划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示： 单位：人民币千元 行业类别 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 金额 占比 不良贷款 金额 不良贷 款率 金额 占比 不良贷款 金额 不良贷 款率 制造业 44,041,196 17.57% 545,881 1.24% 36,050,502 16.91% 794,166 2.20% 水利、环境和公共设施管 理业 16,079,299 6.42% 5,186 0.03% 14,956,179 7.01% 6,387 0.04% 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 37 租赁和商务服务业 28,215,052 11.26% 64,362 0.23% 22,661,446 10.63% 45,862 0.20% 批发和零售业 18,607,522 7.42% 213,218 1.15% 15,920,840 7.46% 276,964 1.74% 建筑业 15,232,196 6.08% 112,074 0.74% 14,373,473 6.74% 130,059 0.90% 转贴现 4,664,996 1.86% - - 4,555,453 2.14% - - 房地产业 9,923,735 3.96% 452,016 4.55% 7,718,473 3.62% 513,510 6.65% 农、林、牧、渔业 7,877,183 3.14% 109,471 1.39% 7,528,418 3.53% 112,659 1.50% 交通运输、仓储和邮政业 5,226,084 2.09% 6,100 0.12% 3,653,926 1.71% 8,050 0.22% 电力、燃气及水的生产和 供应业 2,450,064 0.98% 9,914 0.40% 1,972,410 0.92% 15,914 0.81% 其他 7,813,530 3.11% 70,621 0.90% 7,418,908 3.48% 110,030 1.48% 公司贷款和垫款本金 160,130,857 63.89% 1,588,843 0.99% 136,810,028 64.15% 2,013,601 1.47% 个人贷款和垫款本金 90,502,784 36.11% 616,733 0.68% 76,472,037 35.85% 355,137 0.46% 合计 250,633,641 100.00% 2,205,576 0.88% 213,282,065 100.00% 2,368,738 1.11% 本集团公司贷款涉及行业较广泛，主要集中于制造业、水利、环境和公共设施管理业、租赁和商务服务业、批发和零 售业、建筑业等。截至报告期末，上述五个行业贷款金额占全部贷款金额比重约为 48.75%。 （五）按地区划分的贷款及不良贷款情况 截至报告期各期末，本集团按地理地区划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示： 单位：人民币千元 区域 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 金额 占比 不良贷款 金额 不良贷 款率 金额 占比 不良贷款 金额 不良贷 款率 苏州市 157,060,375 62.67% 1,186,863 0.76% 130,473,632 61.17% 1,362,689 1.04% 江苏省内其他地区 93,573,266 37.33% 1,018,713 1.09% 82,808,433 38.83% 1,006,049 1.21% 合计 250,633,641 100.00% 2,205,576 0.88% 213,282,065 100.00% 2,368,738 1.11% 截至本报告期末，苏州市贷款余额占比 62.67%，不良贷款率 0.76%，与上年末下降 0.28 个百分点。江苏省内其他地区 贷款余额占比 37.33%，不良贷款率 1.09%，较上年末下降 0.12 个百分点，主要是本集团不断加大对不良贷款的管理力度。 （六）按担保方式划分的贷款及不良贷款情况 截至报告期各期末，本集团按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示： 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 金额 占比 不良贷款 金额 不良贷 款率 金额 占比 不良贷款 金额 不良贷款 率 信用贷款 35,259,057 14.07% 242,550 0.69% 24,717,462 11.59% 309,177 1.25% 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 38 保证贷款 86,898,638 34.67% 890,471 1.02% 73,488,072 34.46% 944,393 1.29% 抵押贷款 100,035,312 39.91% 1,070,812 1.07% 87,910,750 41.21% 1,084,351 1.23% 质押贷款 28,440,634 11.35% 1,743 0.01% 27,165,781 12.74% 30,817 0.11% 合计 250,633,641 100.00% 2,205,576 0.88% 213,282,065 100.00% 2,368,738 1.11% 报告期内，本集团各类贷款规模稳步增长，同时也加强了不良贷款管控和清收力度，各类贷款不良率普遍下降，其中： 信用贷款不良率 0.69%，较上年末下降 0.56 个百分点；保证贷款不良率 1.02%，较上年末下降 0.27 个百分点，；抵押贷款不 良率 1.07%，较上年末下降 0.16 个百分点，质押贷款不良率 0.01%，较上年末下降 0.10 个百分点。 （七）前十大单一借款人的贷款情况 截至 2022 年 12 月 31 日，本集团向前十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示： 单位：人民币千元 借款人 所属行业 贷款评级 贷款余额 占当期贷款和垫 款本金比例 占资本净额比例 客户 1 水利、环境和公共设施管理业 正常 1,035,200 0.42% 2.15% 客户 2 租赁和商务服务业 正常 1,007,523 0.40% 2.08% 客户 3 批发和零售业 正常 725,000 0.29% 1.50% 客户 4 租赁和商务服务业 正常 647,700 0.26% 1.34% 客户 5 租赁和商务服务业 正常 630,300 0.25% 1.31% 客户 6 租赁和商务服务业 正常 580,400 0.23% 1.20% 客户 7 交通运输、仓储及邮政业 正常 577,000 0.23% 1.20% 客户 8 批发和零售业 正常 480,000 0.19% 1.00% 客户 9 房地产业 正常 480,000 0.19% 1.00% 客户 10 农、林、牧、渔业 正常 468,850 0.19% 0.97% 合计 6,631,973 2.65% 13.75% 截至 2021 年 12 月 31 日，本集团向前十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示： 单位：人民币千元 借款人 所属行业 贷款评级 贷款余额 占当期贷款和垫 款本金比例 占资本净额比例 客户 1 租赁和商务服务业 正常 979,603 0.46% 2.34% 客户 2 交通运输、仓储及邮政业 正常 957,200 0.45% 2.29% 客户 3 水利、环境和公共设施管理业 正常 508,000 0.24% 1.22% 客户 4 租赁和商务服务业 正常 477,500 0.22% 1.14% 客户 5 水利、环境和公共设施管理业 正常 450,000 0.21% 1.08% 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 39 借款人 所属行业 贷款评级 贷款余额 占当期贷款和垫 款本金比例 占资本净额比例 客户 6 租赁和商务服务业 正常 441,575 0.21% 1.06% 客户 7 租赁和商务服务业 正常 430,000 0.20% 1.03% 客户 8 租赁和商务服务业 正常 400,000 0.19% 0.96% 客户 9 水利、环境和公共设施管理业 正常 398,000 0.19% 0.95% 客户 10 建筑业 正常 390,000 0.18% 0.93% 合计 5,431,878 2.55% 13.00% 根据中国银保监会颁布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，本集团向任何单一借款人发放贷款，以不超过本集 团资本净额 10%为限。本集团的贷款集中度相对较低，2022 年 12 月 31 日，单一最大人民币借款人贷款余额占当期贷款和 垫款比例、资本净额比例分别为 0.42%、2.15%，前十大人民币借款人贷款总额占当期贷款和垫款比例、资本净额比例分别 为 2.65%、13.75%。 （八）抵债资产及减值准备计提情况 抵债资产为本集团依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。截至 2022 年 12 月 31 日，本集团抵债资产及减值准备均为 0 元。 （九）贷款损失准备计提与核销情况 本集团自 2019 年 1 月 1 日起实施新金融工具会计准则，并建立预期信用损失模型，以预期信用损失为基础对贷款进行 减值会计处理和确认损失准备。按照新金融工具会计准则对预期信用损失法核算的要求，企业在进行相关评估时，应当考虑 所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。截至报告期末，本集团贷款减值准备 117.07 亿元，较上年末增加 16.90 亿元。 本集团将发放贷款和垫款分类为以摊余成本计量的发放贷款和垫款和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发 放贷款和垫款。截至报告期末，以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备余额 115.50 亿元，以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备余额 1.57 亿元。 报告期内，以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动情况如下： 单位：人民币千元 项目 金额 年初数 9,883,235 计提/转回 1,778,365 核销 -271,555 收回的已核销贷款 177,757 已减值贷款利息回拨 -17,421 期末数 11,550,381 报告期内，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动情况如下： 单位：人民币千元 项目 金额 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 40 年初数 134,470 本期计提/回拨 22,508 期末数 156,978 （十）重组贷款情况 重组贷款是指本集团由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。本集团对贷款重 组实施严格审慎的管控，报告期末，本集团重组贷款占比 0.06%，比上年末下降 0.07 个百分点。 截至报告期各期末，本集团重组贷款金额如下表列示： 单位：人民币千元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 金额 占比 金额 占比 重组贷款本金合计 159,227 0.06% 281,489 0.13% 发放贷款和垫款本金合计 250,633,641 100.00% 213,282,065 100.00% 六、投资状况 1、总体情况 请参阅本章节“三、财务报表分析 （三）资产负债表项目分析 （2）金融投资”内容。 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 请参阅本章节“三、财务报表分析 （三）资产负债表项目分析 （2）金融投资”内容。 （2）衍生品投资情况 请参阅本章节“三、财务报表分析 （三）资产负债表项目分析 （2）金融投资”内容。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 41 本行报告期内无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 （一）出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 （二）出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 八、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：人民币千元 公司名 称 公 司 类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江苏沭 阳东吴 村镇银 行 子 公 司 吸收公众存款；发放短期、中期和 长期贷款；办理国内结算；办理票 据承兑与贴现；从事同业拆借；从 事银行卡业务；代理发行、代理兑 付、承销政府债券；代理收付款项 及代理保险业务；经中国银行业监 督管理委员会批准的其他业务。（依 法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动） 106,000.00 4,576,589.26 593,490.24 173,987.86 86,497.88 64,061.28 江苏泗 阳东吴 村镇银 行 子 公 司 吸收公众存款；发放短期、中期、 长期贷款；办理国内结算；办理票 据承兑与贴现；从事同业拆借；从 事借记卡业务；代理发行、代理兑 付、承销政府债券；代理收付款项 及代理保险业务；经银行业监督管 理机构批准的其他业务。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动） 100,000.00 1,567,659.06 233,900.48 58,042.13 20,328.86 14,463.90 江苏泗 洪东吴 村镇银 行 子 公 司 吸收公众存款；发放短期、中期和 长期贷款；办理国内结算；办理票 据承兑与贴现；从事同业拆借；从 事借记卡业务；代理发行、代理兑 100,000.00 1,591,960.37 219,638.19 51,510.34 19,278.21 13,907.43 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 42 付、承销政府债券；代理收付款项 及代理保险业务；经银行保险监督 管理机构批准的其他业务。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） 江苏宿 豫东吴 村镇银 行 子 公 司 吸收公众存款、发放短期、中期和 长期贷款；办理国内结算；办理票 据承兑与贴现；从事同业拆借；从 事借记卡业务；代理发行、代理兑 付、承销政府债券；代理收付款项 及代理保险业务；经银行业监督管 理机构批准的其他业务。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动） 100,000.00 1,161,360.61 144,853.40 44,045.04 12,706.53 8,979.57 苏州金 融租赁 股份有 限公司 子 公 司 融资租赁业务；转让和受让融资租 赁资产；固定收益类证券投资业务； 接受承租人的租赁保证金；吸收非 银行股东 3 个月（含）以上定期存 款；同业拆借；向金融机构借款； 境外借款；租赁物变卖及处理业务； 经济咨询；中国银行业监督管理机 构批准的其他业务。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动） 2,380,000.00 30,900,828.37 3,632,281.28 959,924.64 524,468.70 392,006.50 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 本行控股子公司——江苏沭阳东吴村镇银行于 2008 年 2 月 28 日成立，初始注册资本 1500 万元人民币。2008 年 12 月 30 日，江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司增资扩股，注册资本增至 5,000 万元，本行持有 67%股份。2011 年 4 月 26 日， 江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司增资扩股，注册资本增至 10,000 万元，本行持有 67%股份。2012 年 10 月 29 日，江苏 沭阳东吴村镇银行股份有限公司增资扩股，注册资本增至 10,600 万元，本行持有 67%股份。2016 年 7 月 6 日，通过收购苏 州新海宜通信科技有限公司 10%的股份，本行持有 77%股份；2016 年 12 月 2 日，通过收购江苏大江木业集团有限公司 2.8% 的股份，本行持有 79.8%股份。江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司主要从事：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款； 办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付 款项及代理保险业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 本行控股子公司——江苏泗阳东吴村镇银行于 2010 年 12 月 10 日成立，初始注册资本 5,000 万元人民币。2013 年 12 月江苏泗阳东吴村镇银行增资扩股，注册资本增至 1 亿元，本行持有 56.95%股份；2017 年 7 月，江苏泗阳东吴村镇银行实 行股份制改造，注册资本 1 亿元；2018 年 10 月，推行员工持股，本行持股 51.95%。江苏泗阳东吴村镇银行股份有限公司 主要从事：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事借记卡 业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。 本行控股子公司——江苏泗洪东吴村镇银行于 2010 年 12 月 10 日成立，初始注册资本 5,000 万元人民币。2014 年 3 月， 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 43 江苏泗洪东吴村镇银行有限责任公司增资扩股，注册资本增至 1 亿元，本行持有 55.8%股份。截至报告期末，本行持有其 65.80%股份。江苏泗洪东吴村镇银行有限责任公司主要从事：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算； 办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业 务；经中国银行保险监督管理机构批准的其他业务。 本行控股子公司——江苏宿豫东吴村镇银行于 2010 年 12 月 13 日成立，初始注册资本 5,000 万元人民币。2013 年 12 月，江苏宿豫东吴村镇银行有限责任公司增资扩股，注册资本增至 1 亿元，本行持有 66.00%股份；截至报告期末，本行持 有宿豫东吴村镇银行 75.60%股份。江苏宿豫东吴村镇银行有限责任公司主要从事：吸收公众存款、发放短期、中期和长期 贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理 收付款项及代理保险业务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。 本行控股子公司——苏州金融租赁股份有限公司于 2015 年 12 月 28 日成立，初始注册资本 15 亿元人民币，公司持有其 54%股份。2020 年 6 月，苏州金融租赁股份有限公司增资扩股，注册资本增至 20 亿元人民币，公司持有其 54%股份。2022 年 2 月，苏州金融租赁股份有限公司增资扩股，注册资本增至 23.8 亿元人民币，公司持有其 56.27%股份。苏州金融租赁股 份有限公司主要从事融资租赁业务，包括：转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人和租赁保证金； 同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；中国银监会批准的其他业务。苏州金融租赁股 份有限公司以“服务实体经济、支持产业升级、促进产融结合”为基本定位，坚持专业化经营，确立了“专心专注专业，用 苏式工匠精神做强苏州金租”的战略愿景，积极打造行业“金”字招牌，在交通运输装备、环保新能源、民生事业等领域深 入拓展，在战略新兴、中小科创等领域不断探索，充分发挥与银行信贷的互补作用，为助推实体经济发展搭建新的金融平台。 目前，公司已形成市政公用、文旅传媒、环保新能源、创新业务、中小科创等五大专业化板块。 本行参股公司——江苏盐城农村商业银行于 1996 年 4 月 18 日成立，截至报告期末，注册资本 100,229.68 万元人民币， 本行持有 15,852.22 万股，占总股本的 15.21%。江苏盐城农村商业银行主要从事：吸收公众存款、发放短期、中期和长期贷 款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借； 从事借记卡业务；代理收付款项；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务；健康保险、人寿保险、 意外伤害保险代理。 本行参股公司——连云港东方农村商业银行于 2012 年 5 月 30 日成立，截至报告期末，注册资本 69,083.11 万元，本行 持有 64,278,360 股，占总股本的 9.3%。连云港东方农村商业银行股份有限公司主要从事：吸收本外币公众存款；发放本外 币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、 金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；办理外汇汇款、外币兑换；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务； 提供资信调查、咨询和见证业务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。 九、公司控制的结构化主体情况 公司结构化主体情况请参照“第十二节 财务报告”中的“财务报表附注 在其他主体中的权益”。 十、公司面临的风险及应对措施 本行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、银行账簿利率风险、合规风险、声誉风险、信 息科技风险以及战略风险等。本行已建立较为完善的风险管理框架，持续实施内部资本充足评估程序(ICAAP)，不断提升内 部资本管理和风险管理水平，确保本行面临的主要风险得到识别和计量、资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应，资本 规划与经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。 报告期内，本行紧紧围绕三年战略发展规划，坚持高质量发展理念和稳中求进工作总基调，牢牢践行“合规风控有效” 的管理思路，勤勉尽职、苦练内功、专业专注、协同赋能、守护价值，保障全行经营发展行稳致远、稳健高效。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 44 （一）信用风险 信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融 产品持有人造成经济损失的风险。本行面临的信用风险主要包括表内各项贷款、债券投资、同业资产、同业投资以及表外的 担保类、承诺业务等。 报告期内，本行围绕“客户体验友好、合规风控有效、数据驱动转型、特色专营突破、精准管理赋能”的战略制高点， 遵循监管导向和监管要求，以“资产质量稳、基础管理稳、内控合规稳、结构盈利稳”为风险管理目标，全面管控信贷和非 信贷资产的信用风险。本行采取的主要信用风险管理措施如下： 1、强调防控大额风险损失。一是落实“三查”有责。确保贷前或投前尽职调查结果的真实性、客观性和完整性，贷中 或投中审查审批的严谨性、专业性，贷后或投后管理的及时性、有效性。二是防范“三高”有责。做实、做细、做勤高风险 权重、高违约概率、高损失比率的客群、业务、产品风险防控。 2、强调处置大额风险客户。一是大额不良资产处置。对存量大额不良资产寻找处置突破点，加快处置时效。二是大额 预警资产处置。按照预警等级不同，加大加强跟踪频率，避免资产劣化。三是核销资产深入挖潜。按照终结类、清降类、保 持类分类施策，重点突破。 3、强调分支机构风控部门责任。各总部风险合规部、各分支机构风险合规部是全行风险管理、合规管理的前沿哨所， 必须严格履行职能职责。保资产质量，做好公司零售风险统管、会商准入、现场平行作业、贷后投后检查、风险及时预警； 勤垂直汇报，做实 1000 万以上的风险资产及时向总行总部汇报。 4、强调发展控险内在关系。首先，发展是第一要务。发展是永恒的主题，没有发展，一切无从谈起。只有发展，才能 赢得客户，进而得到市场和同业的认可；只有发展，才能创造价值，进而得到股东、投资人和员工的信赖。其次，控险是第 一责任。风险控制不是去阻碍业务发展，而是为了更好地促进业务发展，保障发展更加稳固、配置更加合理、盈利更加实在。 5、强调认知客户风险方法。一是认知客户。宏观层面，要能够做到与国家政策导向和外部监管要求保持一致；微观层 面，要能够分析不同客户的不同特征制定政策。二是信息对称。客户准入要坚持信息对称的原则，选择我们看得清、管得住 的客户。三是风险定价。客户管理要实现精细化，分层分档，结合可量化的风险评估进行差异化定价。四是认知方法。风险 管理的方法包括识别、评估、计量、监测、报告、控制或缓释，而风险管理的过程就是将这些方法不断地进行标化、量化、 迭代，进而提炼成可遵循的模式和体系。 6、强调数字赋能风险管控。一是信贷集群全面推进。全面推进综合信贷系统建设，强化对集团全客户、全业务、全产 品的系统管控，进一步推动数字化转型。二是数字风控全程赋能。数字化风控将全程赋能移动展业、客户评级、负面舆情、 自动化审批、电子批复、电子合同、智能预警。三是数据模型全力优化。持续开展数据治理，提高原始底层数据的准确性和 稳定性；全力优化审批模型、预警规则和预警模型，提升自动化审批覆盖率及预警准确率。 7、强调发挥押品缓释作用。一是全面夯实押品缓释作用。建立内部押品评估团队，并不断扩大内部评估范围，强化对 不动产类抵押物市场价值的源头管理，将价值管理从“防御”转变为“主动”，动态掌握押品价值，实现押品价值管理的审 慎、准确，夯实押品缓释作用。二是全面压实押品全流程管理。做到“职责规范、分工明确”，建立全面的押品管理制度， 建立统一规范的押品分类及抵质押率管理机制，将风险缓释工具的管理延伸至贷前、贷中、贷后各个环节，以“有效性、全 面性、前瞻性”为基调，有效发挥押品缓释作用。 （二）市场风险 市场风险是指因市场价格的波动而使表内和表外业务发生变动的风险，市场价格包括利率、汇率、股票价格、商品价格。 本行现阶段市场风险管理的范畴包括交易账簿利率风险、交易账簿和银行账簿汇率风险。 本行市场风险管理旨在根据监管要求和全行战略规划，在全面风险管理框架下，通过将市场风险控制在可承受的范围内， 实现资金交易业务收益的最大化。本行根据中国银监会于 2004 年 12 月 29 日颁布的《商业银行市场风险管理指引》建立了 比较完善的市场风险管理体系。 1、交易账簿利率风险管理。交易账簿利率风险是指由于市场利率变动的不确定性而导致交易账簿金融资产整体收益和 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 45 经济价值遭受损失的可能性。现阶段，本行交易账簿利率风险主要来源于本币债券交易业务。为进一步控制交易账簿利率风 险，本行制订了《苏州银行交易账簿利率风险管理办法》，并对利率风险实行限额管理，设置了交易账簿债券仓位面额限额、 年度累计止损限额、久期限额、基点价值限额、集中度限额、产品限额、交易员仓位面额限额和止损限额等一系列限额管理 指标，并对限额指标进行每日计量、监测、控制和报告。在日常利率风险计量的基础上，本行定期开展交易账簿利率风险压 力测试工作，评估市场利率发生极端不利情况时可能给银行造成的损失。 2、银行账簿利率风险管理。银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生变动导致银行账簿整体收益和经济 价值遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险等形式。本行银行账簿利率风险管理的总体目标是对利率 变动趋势进行科学合理判断，根据本行业务发展战略、风险偏好和风险管理能力，合理地确定资产负债结构与价格，有效控 制银行账簿利率风险，在可承受的风险范围内实现经营收益最大化。报告期内，本行密切关注国内外经济形势变化，加大对 宏观经济及利率走势监测及研判，持续优化业务规模、期限、利率结构，保持资产负债稳健协调增长；采取积极主动的利率 风险管理策略，利用内部资金定价等定价工具灵活主动调整定价策略，保持净利息收入稳健发展；通过重定价缺口分析、净 利息收入和经济价值敏感性分析、久期分析、压力测试等方法计量和分析银行账簿利率风险。 3、交易账簿和银行账簿汇率风险管理。汇率风险（包括黄金）是指由于不同货币之间汇率（如人民币与美元、欧元等） 的不利变动而导致本行以外币计价的资产与负债头寸出现亏损的可能，包括交易账簿汇率风险和银行账簿汇率风险。 报告期内，本行交易账簿汇率风险主要来源于外汇掉期业务，银行账簿汇率风险主要来源于自营黄金拆借、黄金掉期、 外汇拆借、外汇掉期业务以及代客结售汇业务。为进一步控制汇率风险，本行制订了《苏州银行汇率风险管理办法》。对交 易账簿汇率风险设置了外汇净敞口、日止损限额、年度累计止损限额、基点价值等指标进行管理，并每日估值和每日报告。 对银行账簿汇率风险，通过跟踪本外币汇率走势，合理安排资金来源与运用，代客端控制代客结售汇综合头寸；自营端采取 拆借和掉期相组合的方式，利用掉期衍生产品业务锁定负债成本进行套期保值，定期评估累计外汇敞口头寸比例。整体而言， 本行汇率风险较低。 （三）操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。报告期内，本行操 作风险识别、评估、监测、控制、报告和计量工作有序推进，不断优化操作风险管理方法、工具和系统，推进操作风险管理 的标准化、工具化和系统化；积极开展各类操作风险管理措施，有效降低操作风险损失，保证业务的正常持续开展。 1、完善各类规章制度和操作流程，加强对新产品新业务的审查，保证业务操作的合法合规性。通过优化流程、完善制 度、制度解读和学习培训等方式规范业务操作，加强内部管理，控制全行操作损失水平。 2、优化操作风险管理三大工具“风险与控制自我评估（RCSA）、关键风险指标（KRI）、损失数据收集（LDC）”。完成 业务流程全面盘点，并对重要业务流程进行梳理和自评估；定期开展关键风险指标监测，对呈报结果进行分析，及时发现问 题并积极整改；加强各条线间风险信息沟通管理，丰富操作风险损失事件收集来源，提升事件管理的及时性、完整性和有效 性。 3、加强业务前台、风险中台和审计后台三道防线的协同合作，有序开展业务操作、风险检查与审计监督，完善内部控 制架构，提升操作风险管控能力。 4、完善业务连续性管理体系，组织开展业务影响分析，加强业务连续性资源建设；修订业务连续性计划；组织业务连 续性应急演练，增强全行应急处置意识，提升突发事件应急处置能力。 （四）流动性风险 流动性风险是指无法获得充足资金或只有在付出额外成本后才能获得充足资金以应对资产增长或支付到期义务的风险。 本行高度重视全行流动性风险管理建设，现已建立了一套较为完善的、符合本行现阶段发展需求的流动性风险管理体系，管 理政策及手段不断完善，管理水平持续提高。 报告期内，本行根据宏观经济形势和监管政策，结合本行资产负债结构，加强预判，提前部署，动态调整流动性风险管 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 46 理策略，确保全行流动性风险处于安全范围。报告期内，为加强流动性风险管控，本行主要采取了以下措施： 1、加强负债管理。通过内部定价和考核机制引导业务条线和经营机构加强存款吸收；根据资产规模和期限变化情况， 动态测算负债需求，积极推进金融债发行工作，成功发行 38 亿元小微债，补充了中长期稳定负债。 2、优化资产结构。本行积极响应监管要求，增加信贷资产投放，支持实体经济发展，同时对剩余期限 5 年期以上信贷 资产规模进行有效监测和管控，避免对未来流动性造成过度压力；合理管控同业资产规模，增加标类资产配置，夯实流动性 风险安全垫。 3、加强流动性前瞻管理。本行评估及调整流动性风险限额，使流动性风险限额管理贴近外部实际业务形势和内部管理 要求。通过对流动性风险指标的监控及预测，及时合理对业务结构进行有效调整，将流动性风险控制在合理范围内。 4、加强集团流动性管理，为预防村镇银行因突发事件带来的客户挤兑对集团流动性造成的冲击，加强村镇银行清算备 付管理，制定本行关于村镇银行流动性救助的应急预案。 5、开展流动性应急演练，对本行流动性应急预案的实效性和可操作性进行检查，查漏补缺，进一步明确了各部门在流 动性风险应对中的职责。 报告期内，本行本外币轻、中、重度压力测试最短生存期都大于 30 天的要求，流动性管理的压力相对可控，各项流动 性监管指标符合监管要求。 （五）合规风险 合规风险是指因未能遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。报告期内， 本行始终坚定不移“合规风控有效”的管理思路，不断完善全行规章制度体系，提升内控合规长效管理机制。一是强化制度 全流程管理。对制度的起草、审核、发布、评价、修订、废止等环节进行系统控制，结合监管检查以及内外部法律法规变化 情况，持续修订完善全行各项规章制度。二是深化“内控合规管理建设年”活动，将狠抓内控合规管理与提升金融风险防控 能力紧密结合，在全面盘点自查、深入问题剖析的基础上，由一把手组织召开问题剖析通报会，从完善治理机制、防范金融 风险、促进合规建设等方面制定提升计划，持续推进“深化年”长效机制建设。三是扎实推进数字化转型。实施“智慧合规” 制度引擎项目，推进合同管理系统，优化完善 GRC 系统、反洗钱系统建设，提升自动化智能化管理水平，实现内控合规、 法务和反洗钱工作效率的提升。四是持续厚植合规文化，充分运用网络学院、公众号、视频微课、案例汇编等多样化呈现形 式，营造“教育为先、预防为先、文化优先”的合规文化氛围。围绕外部新规和社会热点，纵深推进多主题普法宣传活动。 发布《法规速递》《法愿》等内部期刊，详细解读最新法律法规、金融同业及行内相关典型案例。 （六）声誉风险 声誉风险是指由本行行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对本行形成负面评价，从 而损害品牌价值，不利正常经营，甚至影响到市场和社会稳定的风险。作为苏州本地唯一的法人城商行，苏州银行高度重视 声誉风险管理工作，公众对于苏州银行整体印象良好，2022 年未出现过重大负面报道。本行以《苏州银行声誉风险管理办 法》加强本行相关工作的规范化、专业化和制度化建设，强化监测、识别、评估、应对和评价的声誉风险闭环管理水平。明 确发挥党组织政治核心作用，明确各级负责人是本单位第一责任人的规定，权责匹配的架构夯实声誉风险管理责任。突出关 口前移的重要性，建立覆盖本行及子公司的舆情监测体系和应急预案体系，对研发过程中、业务产业运行中、内部组织机构 变化、制度变化、财务指标变动、系统调整、机构裁撤变更、产品价格调整可能引发的声誉风险因素，新闻媒体报道、舆情 动向、内外部审计和监管部门检查等揭示出的声誉风险因素，客户投诉中蕴含的声誉风险因素，其他风险等可能关联的声誉 风险因素等进行重点关注。在日常工作中，对业务创新、展业、可能的风险传染、环境变化等声誉风险苗头进行评估，根据 评估结果制定应急预案，强调事前管理意识，明确声誉评估、防范预案、应对处置、培训宣教、媒体管理常抓不懈。培厚声 誉资本，对全国级、省级主要媒体、较活跃并有一定影响力的网络媒体和新媒体形成良好沟通交流，加快了本行财经媒体“朋 友圈”的扩容。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 47 （七）信息科技风险 信息科技风险是指信息科技在运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等 风险。 本行高度重视信息科技风险管理，将信息科技风险纳入全面风险管理工作。先后制订《苏州银行信息科技风险管理政策》 《苏州银行信息科技风险管理办法》《苏州银行信息科技风险监测指标管理办法》和《苏州银行信息科技风险评估实施细则》 等规章制度，搭建完整的信息科技风险管理组织架构，明确管理流程与职责，细化管理模式与工具，整体协调信息科技部、 风险管理部、稽核审计部三道防线的分工合作、互相监督，信息科技风险管理有效性稳步提升。 （八）战略风险 战略风险指商业银行因经营策略不适当或外部经营环境变化而导致的风险。战略风险管理能力缺陷可能直接影响银行战 略规划的适用性和有效性，对商业银行经营业绩、市场竞争力和可持续发展产生严重的负面影响。 本行已建立起较为完整的战略风险管理架构。董事会负责审批战略风险管理政策，监督高级管理层履行战略风险管理中 的各项职责，审批符合本行战略发展方向和风险容忍度的战略风险偏好，并通过定期听取报告及时了解风险状况的变化和管 理过程中发现的问题。高级管理层负责基于董事会设定的原则与目标建立战略风险管理体系并提出自己对战略设计的意见和 建议，并组织相关部门起草战略规划，并建立与战略方向相符的绩效考核体系，同时高级管理层负责设计战略转型指标体系， 并组织战略规划的落地实施、跟踪监测和战略风险管理等工作。董事会办公室是战略风险的主管部门，负责协调行内外资源， 牵头全行战略规划的起草、修订工作，监督战略规划的落地执行、调整和评估，并推动高级管理层和职能部门实施必要的变 革及制定了相关的战略管理制度；总行人力资源部以及计划财务部建立了战略绩效考核机制，对各单位战略执行情况实施考 评，以强化战略目标导向，控制战略执行偏离风险；稽核审计部负责将战略风险管理纳入审计范围并对其进行审查和评估， 持续跟踪审计问题整改工作，有效促进本行各项战略风险管理工作。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 48 十一、机构建设情况 序 号 名称 地址 机构数 员工数 资产规模 （家） （人） （千元） 1 总行 苏州工业园区钟园路 728 号 1 1454 319,002,015 2 苏州分行 苏州市东吴北路 143 号 38 628 94,211,364 3 宿迁分行 宿迁市宿城区洪泽湖路 750 号 6 146 9,004,644 4 淮安分行 淮安市淮海东路 1 号 4 137 8,959,148 5 常州分行 常州市武进区延政中路 19 号 3 97 9,812,426 6 南京分行 南京市中央路 288 号 4 143 9,629,934 7 南通分行 南通市跃龙路 100 号 5 157 13,470,226 8 无锡分行 无锡市太湖新城金融二街 1 号 4 141 9,411,127 9 泰州分行 泰州市济川东路 88 号 2 85 6,790,678 10 扬州分行 扬州市江阳中路 421 号 3 92 4,949,718 11 连云港分行 连云港市海州区苍梧路 53 号 3 92 4,374,945 12 盐城分行 盐城市盐都区神州路 39 号翰林壹品 城 38 幢 3 97 5,721,313 13 镇江分行 镇江市京口区学府路 88-8 号大观天 下小区 25 幢 101 室 1 62 1,848,342 14 相城支行 苏州市相城区嘉元路 1018 号 20 342 39,397,708 15 工业园区支行 苏州工业园区苏绣路 89 号 22 332 49,143,948 16 高新技术产业开发区支行 苏州高新区长江路 485 号 19 307 32,838,852 17 常熟支行 常熟市黄河路 12 号 8 165 11,125,450 18 昆山支行 昆山市前进东路 386 号 5 120 9,035,245 19 太仓支行 太仓市城厢镇上海东路 1 号 5 85 6,056,782 20 吴江支行 苏州市吴江区花园路 2211 号 7 140 11,236,220 21 张家港支行 张家港市杨舍镇人民东路 799 号 7 112 8,512,008 十二、业务发展情况 2022 年是苏州银行实施 2021-2023 年发展战略规划的承启之年，全行坚持高质量发展理念和稳中求进总基调，坚守战 略定力，凝聚奋进合力，经营实力稳步增强，区域融合更加紧密，发展基础持续夯实。 （一）公司银行业务 2022 年，公司银行总部克服国内外经济下行及政策快速变化的挑战，扎实推进改革创新，通过补短板、锻长板强化科 技创新能力建设，从营销管理、渠道建设、精准管理、跨界合作等方面全方位提升科技建设能力。不断夯实业务基础，聚焦 普惠金融、科创金融、绿色金融、供应链金融等重点领域，坚持以客户需求为中心，强化内外部协同联动，以一站式综合服 务支持中小微企业、科创企业发展，持续提高服务实体经济质效，保持了公司业务较好的发展势头。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 49 资产结构优化持续提升。截至报告期末，公司银行总部对公表内外用信余额 2,210.91 亿元，较年初增加 297.51 亿元。 其中民营贷款较年初净增 100.30 亿元，是上年同期增量的 1.73 倍，制造业企业贷款增加 73.2 亿元，是上年同期增量的 1.62 倍。 负债持续增长跑赢市场。截至报告期末，本外币对公存款合计 1,661.69 亿元（含保证金存款），较年初增长 125.23 亿元。 截至报告期末，江苏省内本行对公存款增速高于全省平均水平 2.18 个百分点，苏州地区则要高于全市平均水平 6.63 个百分 点。 渠道服务更加丰富精准。制定细分产业服务方案，提升行业研究能力，客户服务更具导向性、针对性。银企直联、财资 管理面向集团类大型客户突出特色化定制服务；公司网银功能持续优化，与手机银行实现功能联动，企业金融服务应用场景 不断拓宽；以微信、小程序等渠道面向小微客户，提供预约开户、线上融资申请等便利化服务。运用金融科技技术，结合远 程银行，重塑对公开户流程，大幅缩短客户开户等待时间，渠道服务更加丰富精准，用户体验持续提升。 1、普惠金融。本行致力于打造“最美普惠银行”，强化普惠金融专业化经营能力，积极践行社会责任，加快推进普惠金 融业务转型发展，切实满足小微实体、乡村振兴等关键领域市场主体金融需求。截至 2022 年末，本行单户授信 1,000 万元 及以下普惠小微企业贷款余额 527.34 亿元，较上年增长 93.99 亿元，增幅 21.69%；有贷户 26,595 户，较上年增加 3,340 户； 普惠小微企业贷款平均投放利率 4.78%。 加强外部合作。对接政府职能部门、产业园区、担保公司，搭建获客渠道。同时加大对小微企业聚集的细分领域研究， 拓展普惠服务客群。线上线下并举，全力推进普惠增量扩面。通过获客批量化、流程线上化、审批自动化、贷后智能化，形 成标准产品服务能力，提升用户体验与业务时效。扩大“征信贷”“快抵贷”等线上化产品覆盖面，实现客户自主申请、移 动签约、自助提还款，为企业提供一站式便捷服务，提升数字化服务能力，持续提升市场竞争力。践行地方法人城商行社会 责任，加大服务实体经济力度，让利小微企业。结合苏州市专项再贷款政策以及支持重点行业领域再贷款，持续做好人行支 农支小再贷款工作，加大内部资源支持力度，全力支持小微企业与实体经济发展。以“互联网+线上支付”为载体开发实施 金桂农村集体三资监管平台，数字技术赋能乡村振兴，践行农村集体产权制度改革。农村三资平台覆盖吴中、高新两个行政 区和两个镇级管理条线，服务 260 余个村镇。全国首创三资监管平台数字人民币闭环管理体系，获批苏州市首批数字人民币 五个创新应用场景之一。 2、科创金融。本行科创金融树立“以金融之臂，拥抱硬核科创”的发展理念，以“科技创新，人才创业”为发展客群， 以“精品工程，精准服务”为发展模式，完善涵盖科创企业全生命周期需求的金融产品与服务。报告期内，结合全行数字化 转型工作，初步建立小苏科创力评估模型，从多个维度识别企业的科创属性，以实现科创客群精准识别、优化客户定位，实 现科创客户授信产品的差异化定价，打造伴飞、展翅、领航三类科创客群分层计划，为科创企业提供全客户需求管理、全生 命周期管理、全生态环境管理为核心的三全科创金融服务结构以及“一卡一贷一平台”的人才金融创新模式。 积极探索实践科创金融“四轮驱动”机制。使营销人员、产品经理、风险、零售条线联动更为紧密，旨在突破发展桎梏， 打破业务瓶颈，真正使科创金融成为本行转型发展的内生动力和突破口。依据苏州市产业创新集群建设规划，本行推出金融 支持产业创新集群服务方案、积极对接各类创新平台载体，加入苏州市科技招商联盟，从源头构建获客渠道。对接科技、工 信、人才办等部委办局，举办多场科创对接活动。智权金融有序推进，知识产权质押融资户数位列苏州市第一位，落地全省 首笔“苏质贷”。积极推进全省智改数转业务，智改数转苏州地区授信户数排名第一，探索并落地工业互联网金融实践项目， 参与中国工业互联网产融结合白皮书编写。 本行持续推进科创人才企业主动追加授信工作，全力支持产业集群创新，共为 379 家科创人才企业主动追加授信 45.29 亿元；报告期内，全行合作科创企业超 8,000 家，科创企业融资余额近 300 亿元，苏州市“科贷通”新增户数、金额均位列苏 州市金融机构第一位。 3、绿色金融。围““碳达峰、碳中和”国家战略目标，充分发挥本行优势，不断摸索绿色金融发展道路，推进绿色低碳 运营，创新绿色金融产品，大力推动绿色金融高质量发展。签署联合国环境规划署《负责任银行原则》，不断探索绿色发展 创新之路，进一步提升区域绿色发展水平。报告期内本行荣获财联社“2022 年绿色创新案例奖（企业奖）”、2022 年“金桥 奖”——“绿色金融突出贡献商业银行”奖及 2022 年度 GF60 绿色金融奖——“最佳金融机构奖”“最佳创新实践奖”等。 与江苏省可再生能源行业协会成功签约，成为协会“副理事长单位”。绿色理财和光伏项目成功入选省金融管理局、生态环 境厅主编的绿色金融产品及绿色金融案例汇编。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 50 截至报告期末，全行绿色信贷余额 178.94 亿元，较年初增长 65.77 亿元，增幅 58.12%；其中绿色制造业贷款余额 52.12 亿元，较年初增长 38.97 亿元，增幅 296%。落地全国首单绿色碳中和科技创新债、江苏省首单碳中和 CMBS、苏州市首笔“苏 碳融”业务。 4、供应链金融。本行积极开展供应链金融创新，践行国家“四保障六提升”“产业强链”等政策导向，围绕交易银行支 付结算、短期融资、金融服务三大本源，以 1+N 服务理念，聚焦区块链、大数据等先进技术在供应链生态的应用，以线上 化、场景化、数据化的方式创新开发“苏行 e 链”“e 秒银商”、采购通、财资 e 管家等供应链产品。其中，自建的“苏行 e 链”供应链服务平台为核心企业的上游小微供应商提供线上应收账款转让、融资及资金清算的全线上化服务，提升整个供应 链金融生态系统的透明度和连通性，为小微供应商融资提供高效便捷的金融服务，从企业注册、融资申请到放款，最快 T+0 可实现放款。报告期内，本行通过供应链创新产品支持 50 多家核心企业，为其上下游客户 358 户提供融资 30.86 亿元，其 中普惠小微企业客户占比超 95%。 同时，本行将供应链结算产品财资 e 管家切入产业链、集团型企业的场景运用中，报告期累计服务客户 464 户，形成电 商通、资金池、收款通、监管通等多个场景产品，复制项目超 20 个，为服装产业链、智慧数农、连锁型门店提供了支付结 算、资金管理综合服务。 （二）零售银行业务 苏州银行自开启零售业务变革发展以来，始终坚定深耕细作的发展转型方向，以客户需求为核心，以民生金融为特色， 以“客群综合经营、区域分类发展、线上线下一体化营销”为切入点，在民生、普惠、人才金融、财富管理、消费金融等方 面构建专业新优势。报告期内，本行零售业务实现经营模式的加速转型升级，锚定重点客群与经营场景，持续完善产品与服 务体系，统筹建立数字化经营机制，推动数字化转型纵深发展，全面提升零售业务经营的数字化、精细化水平，实现零售盈 利能力稳步提升，构建零售业务中长期发展竞争力。 1、民生金融。政银合力，搭建智慧医疗、智慧人社、智慧工会、智慧食药监等创新服务平台，建立康养及新市民服务 体系。一是创新服务场景，深耕民生金融。依托医疗机构、健康苏州掌上行、医保电子凭证、互联网医院等渠道，建立线上 线下医疗生态圈，覆盖苏州大市范围内 50 余家医疗机构，实现线上化、“一站式”诊疗智能办理。医保电子凭证当年累计激 活 37.10 万人，带动苏州银行手机银行注册 10.82 万人。“健康苏州掌上行”等智慧医疗平台注册人数达 220 多万人，当年交 易笔数 29 万余笔。通过聚合三方支付和数币支付通道，实现数字人民币医疗结算支付；落地医保便民服务站，年内建设完 成 24 家提供参保管理、异地就医登记、零星报销等 14 项高频业务代办服务，实现医保业务就近办、及时办，构建“15 分 钟医保服务圈”；与苏州市人社局开展社银联动业务，推动人社服务下沉银行网点，落地 10 家网点承接社保 6 项、就管 3 项功能服务。二是深耕客群经营，布局养老金融，服务新市民。三代社会保障卡实现省内开业地区全覆盖，截至报告期末累 计制卡近 360 万张；积极布局养老金融，尊老卡累计发卡超 30 万张，位列所有发卡行之首，并以尊老卡为载体，不断延伸 经营场景，成立“幸福里”康养俱乐部，依托金融+服务实现金融助老，逐步形成具有苏行特色的养老金融服务体系；针对 新市民，构建“创业、安居、消费、财富、民生”在内的五大新市民综合金融服务体系，为新市民打造智慧民生服务场景。 2、小微普惠。坚持市场导向，注重创新驱动，推进线上业务开展，构建丰富的普惠金融产品体系，提升服务效率、服 务覆盖和客户体验，切实增强服务小微实体能力。一是践行普惠金融，提高小微客户服务能力。通过主动增配信用额度、开 展批量担保、自动化审批等措施，提升小微贷款可得性及覆盖面。二是积极落实金融纾困，发挥主体责任。设立专项信用贷 款额度支持创业就业和菜篮子保供；科技赋能创新场景业务模式，上线“小微易贷”小程序，实现线上化、无接触式贷款服 务。截至报告期末，小微贷款余额突破 300 亿元，同比增幅达 28%，服务小微客户数超 2 万户，实现里程碑式发展。 3、人才金融。为大力扶持苏州创新创业人才的发展，畅通人才服务绿色通道，丰富优化人才金融服务内容，针对高层 次人才，建立了“一卡一贷一平台”服务模式及人才企业综合金融服务体系，涵盖安家金融、创业金融、财富管家、生活无 忧等服务，做人才身边有温度的银行。一是深化政银合作，打开人才服务金融之窗。本行自 2019 年与市委组织部联合发行 首批姑苏英才卡起，持续推进发展人才卡项目。2022 年新拓展淮安、宿迁、扬州市级人才卡，实现发卡覆盖苏州 10 个区县 及江苏省 7 个地级市，累计发卡近万张，打响苏州银行“人才金融”服务品牌。二是定制专属产品，提升人才客户服务体验。 为人才量身定制专属优惠政策，推出“精英贷”主动授信方案，提供专属额度与优惠利率；开展“人才家庭日”活动，优化 人才特色权益；积极推广和应用政府优惠政策，如人才在线申请租房补贴、生活补贴、购房补贴、高校毕业生在线申请交通 补贴等，部分补贴支持领取数字人民币，为人才金融业务发展注入新的活力和动力。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 51 4、财富管理。坚定财富转型，专注大众财富管理服务需求，优化产品和服务体系，实现财富经营能力和服务能力持续 提升。一是积极引入符合市场预期、适应客户需求的拳头产品，打造多品类、宽层次金融产品货架体系。丰富理财品类，扩 充代销理财供应，严选主打低波动产品，加强净值监测，紧扣客户稳健投资需求；私募类产品发行扩面增量，固收类、固收 +类资管及权益类私募全年募集量为去年同期的 2.42 倍；准入头部保险公司，上线多款保险产品，进一步丰富产品线，扩大 客户选择范围。当年财富中收稳步增长，固收类产品保险、资管业务增长较快，同比分别增长 71%和 224%。二是完善客户 分层服务体系，满足不同层级客户差异化需求。提升高净值客户综合服务质量，构建私人银行服务体系，完善特色增值服务， 做好高净值客户资产配置，满足其资金流动、稳健增长及财富传承等多元化需求。截至报告期末，私行客户数较上年增幅 26%，私行客户金融总资产占比逐年提高。 5、消费金融。以灵活便捷的金融产品助力客户消费升级，打造涵盖住房贷款、消费贷款及信用卡三大类全方位、多层 次、多品类的苏式消费金融产品体系。按揭贷款方面，实施一城一策，优化产品流程，积极配合数字政务提升客户体验，推 进金融支持房地产市场平稳健康发展，按揭贷款当年投放 67.05 亿元，当年新增 16.25 亿元；加强按揭客户综合经营，推进 数字化转型，全年实现按揭家庭客户金融资产提升 8.17 亿元，增长 20%。消费贷款方面，根据不同类型客群的多种消费融 资需求，持续加强消费贷款各项产品迭代，重点推广全线上信用消费贷款—市民贷，着力扩大客群覆盖面，市民贷当年新增 17.74 亿元；创新推出“美居贷”，助力村居环境改善。信用卡方面，完善权益经营，优化客户体验，加强信用卡基础客群拓 展，截至报告期末，信用卡累计发卡近 48 万张。 6、客服中心。坚持“以客为尊”，持续加强线上线下一体化协同，深化智慧客服建设，全面推进客户服务高质量发展。 启动空中银行项目，开启零售客户远程经营新模式；智能外呼提速扩面，较上年增幅 431.02%；在线服务智能占比持续提高， 较上年增加 14.68 个百分点；完成适老化改造，提供苏州话方言服务；创设极速工单提升服务质效。2022 年，客服中心电话 接通率 95.26%，服务水平 83.59%，客户话后评价满意率超 99%，各项运营指标保持行业优秀水平。 报告期内，荣膺“2022 年度城商行十佳零售银行奖”、2022 年普益标准金誉奖“卓越财富管理城市商业银行”及 2022 年联合智评金蟾奖“理财代销先锋奖”等多个奖项。 （三）金融市场业务 2022 年，在地缘政治、美联储大幅加息等多重因素影响下，世界主要经济体发展都面临着前所未有的挑战，金融市场 也随之出现了大幅的波动。为应对经济下行压力，国家层面不断加大宏观经济政策实施力度，及时出台了一系列稳增长政策， 托底我国经济增速实现企稳回升。报告期内，本行金融市场业务积极应对内外部市场变化，立足于培育城商行领先的投资交 易能力，为全行及同业客户提供综合金融解决方案，成为“市场交易的追赶者、创新服务的助推者、金融合作的好伙伴、资 产增值的好管家”，着力强化投资交易和代客服务能力建设，全面推进数字化经营，构建四大线上化平台赋能业务，推进科 技与金融市场业务融合，交易能力稳步提升，持续推进各项业务稳健发展。 1、同业业务：坚定向“轻资本、轻资产”战略转型，资产结构持续调优，经营效益稳步增长。聚焦服务实体经济，持 续推进组合管理能力提升。获得中国资产证券化年度“金桂奖”。成功发行 2022 年全国首单商业银行永续债 30 亿元、小型 微型企业贷款专项债券 38 亿元，优化资本结构，为实体经济和小微企业提供支持。获得中央国债登记结算有限责任公司颁 发的“优秀金融债发行机构”称号。 2、投资交易业务：以业务需求为导向，加强业务创新和投研能力建设，多措并举提升金融市场业务综合经营能力和客 户服务能力。报告期内，代客衍生品业务规模显著上升，本行代客衍生品业务整体规模提升至 5.15 亿元人民币，同比增长 74.58%。丰富本行代客结构性存款产品线，创新设计并上线挂钩中证指数的结构性存款产品。债券借贷创新业务有序开展， 自 2021 年 12 月开展第一笔业务以来，业务平稳推进，有序发展，交易量增加至 131 亿元。报告期内，本行先后荣获中国外 汇交易中心颁发的“2022 年度银行间本币市场活跃交易商”、2022 年“银行间外汇市场 100 强”称号。 3、资产管理业务：始终秉承“苏式理财，舒适生活”的经营理念，着力为客户打造“贴心、省心、放心”的舒适理财 产品。报告期内，本行从优化客户体验出发，做好产品创新及结构优化，不断满足客户多样性投资需求；为顺应国家政策号 召，成功发行最短持有期产品、绿色理财和长三角主题类理财，不断完善本行理财产品体系；此外，本行从提升大类资产投 资能力、加强市场研判、细化资产负债管理、优化调整产品期限结构着手，实现产品净值表现优于全市场平均水平。 本行 理财业务投资和产品管理能力也获得了市场认可，先后荣获普益标准颁发的卓越资产管理城市商业银行“金誉奖”、优秀固 收类银行理财产品“金誉奖”和中国证券报颁发的理财银行“金牛奖”。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 52 （四）数字银行业务 数字银行总部坚持内外双循环经营发展思路，向内赋能共同打造自营场景，持续数币生态建设，向外学习线上化运营能 力，探索数字化驱动业务拓展，助力全行高质量发展。资产业务方面，截至报告期末，本行互联网个人贷款余额 75.31 亿元， 较年初新增 35.75 亿元，增幅 90.37%。电子渠道方面，截至报告期末，苏州银行 APP 的 MAU80.91 万户。 1、内循环科技赋能加深。一是提升全行线上化经营能力。与行内经营区域进行产品指导培训，同时还围绕行内存量低 净值客户开展价值提升活动，通过短信、外呼、公众号宣传、APP 内推送等方式进行产品推荐和活动宣传，有效推动客户 实现价值提升。二是开展场景金融建设联动，围绕生活缴费、学校缴费、教育资金监管、预购房资金监管、电商平台资金监 管等场景，与区域共同试点场景金融建设，加强客户建设，为业务发展提供新的增长方式。三是积极响应苏州市政府数字人 民币业务试点要求，数字人民币基础服务能力进一步升级，数字人民币累计交易金额达 198.56 亿元。在系统建设方面首创 2.5 层数币“自主兑换”模式；在场景推广方面，成功将数币支付模式嵌入到医疗及资金监管场景，并实现了两个第一 ，即 首个实现农村集体“三资”监管平台数字人民币应用并支持信息监管及数字人民币资金双溯源的 2.5 层银行，首个通过自有 渠道发放数币智能合约红包的 2.5 层银行。 2、外循环经营更加多元。一是引入多个互联网合作平台，进一步降低单一资产集中度，同时大幅度清退表内高风险业 务，引入保险资产，降低资产风险。二是自营渠道展现活力，与省内多家政务平台合作开展互联网公域流量获客，有效拓宽 了自营产品引流渠道，提升了纯自营贷款产品的品牌影响力。三是持续探索产品创新，围绕市政府促进消费提升大局，开发 了小苏好贷、小苏好财、小苏好付产品，已经逐步受到市场关注。积极履行社会责任，推出“备用金”产品，解决部分受影 响群众的短期、小额资金需求，也为本行年轻客户拓展、积累探索出了一条新的可行方案。四是数字银行总部注重风险与合 规管理。全年完成 5 个风控模型的开发与调优，利用数据风控模型差异化定价，进一步完善客户风险特性研究，产品定价风 险更加匹配。根据监管新规要求，已基本完成互联网贷款业务合规性前期整改。 3、全渠道功能迭代优化。一是苏心生活 APP 上线云缴费平台，可满足省内居民的水、电、煤、有线电视等民生类缴费 需求。二是苏心生活与手机银行双 APP 共同发力。一方面手机银行专注于线上金融服务，满足本行主要客户的金融需求； 另一方面苏心生活作为补充，更加灵活实用，可以满足本行客户生活类服务需求，全行移动端 MAU 突破 100 万户。三是 5G 消息平台和直播平台已建设完成，新媒体宣传能力进一步增强，客户触达及客户转换率得到进一步提升。四是持续打造 苏州银行“28 专享日”品牌，构建私域流量池，提升移动端 MAU，全年共开展 30 余场专项活动，累计参与 PV 超 100 万 人次。五是屡获殊荣，小苏直播贷荣获银行家杂志颁发的十佳普惠金融服务创新奖，Su-Pay 荣获专家好评 TOP10 优秀案例 奖，苏州银行“花城花开，礼待新人来”营销项目荣获第五届数字金融创新大赛数字营销金奖和人气之星奖。 4、线上经营能力不断提升。一是全渠道策略咨询项目落地。为建立数据互通、能力共享、客户体验优越的全渠道体系， 2021 年启动全渠道策略咨询项目，2022 年 5 月完成并开始实施落地推进。项目通过全渠道策略设计完善顶层设计，明确各 渠道策略定位，建立渠道协同机制；筛选高协同价值的线上渠道场景，设计渠道协同方案；最后规划形成科学、全面、前瞻、 领先的线上渠道运营能力建设方案，明确线上渠道运营服务体系建设目标与路径。二是线上渠道运营体系咨询项目。围绕行 内现状和前期全渠道对于线上渠道运营服务体系建设目标与路径的规划，2022 年 10 月项目启动线上渠道运营体系咨询项目， 力求形成用户运营、产品运营、活动运营、内容运营四大运营支撑能力的工作内容与工作流程，支撑全行零售客户经营策略 在线上渠道端的充分落地。 十三、数字化转型情况 2022 年，本行持续深入推进“数据驱动转型”战略，数字化转型从“立梁架柱”进入了“积厚成势”的新阶段，各业 务条线也积极践行数字化转型战略，运用多元化的金融科技手段，通过体制机制的变革、业务流程的重塑、线上产品的研发、 基础平台的搭建等一系列举措，提升业务自动化、智能化水平，打造业务数字化经营能力。 1、推动经营管理转型，数字化变革提速。公司业务方面。推动产品数字化，拓展客户服务半径。完善掌上银行家、对 公 CRM 等系统，实现业务移动化拓展、客户智能化营销、后台精准化管理。持续推进产品数字化升级，优化征信贷、快抵 贷等信贷产品，其中快抵贷业务线上化率达 73.38%。打造“e 系列”产品体系，如企业办公 e 管家、票据 e 管家、外汇 e 管 家等，实现企业管理与业务办理线上化，提升业务渗透率，增强客户粘性。 零售业务方面。实现经营模式的快速转型，形成客户综合经营范式。围绕“建生态、搭场景、扩用户”，统筹建立数字 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 53 化经营机制，建成智能营销平台，稳步推进常态化数字化经营。速赢场景成效明显，以财富管理场景为例，AUM20 万元、 50 万元的财富客户提档率分别提升了 5 倍、3 倍。依托数字赋能加深管理与数据的深度融合，推动零售转型纵深发展，全面 提升零售客户经营水平。 金融市场业务方面。构建四大线上化平台，全面推进数字化经营。以“数字化、线上化、智能化”为方向，实现前中后 台直通式一体化管理：打造同业客户智慧经营平台，实现高效业务赋能；搭建理财投资交易一体化体系，提升金融市场业务 系统化、流程自动化程度；构建量化交易系统，增强了交易业务信息化、智能化水平；优化 COMSTAR 自动清算系统，实 现自动化清算，减少人工工作量、降低操作风险。 数字业务方面。打造渠道运营工具，提升线上渠道经营与融合能力。围绕零售客户经营，打造 800+的运营监测指标体 系与 60+的客户行为分析标签体系。提升全渠道融合能力提升，依托 APP、外呼、短信等渠道协同联动，各应用场景打破渠 道壁垒，实现价值跃升，提升线上渠道联动营销效果。 风险管理方面。打造端到端数字化风控体系，提升风控数智化水平。致力于打造信贷全生命周期管理模式，全面推进新 一代综合信贷管理系统建设；逐步强化风险大数据的应用，持续优化自动审批模型，零售消费贷款、对公小微贷款自动审批 率分别提高 16.5 个和 7.8 个百分点；持续优化风险管理流程，实现自动化贷后与差异化贷后结合的贷后管理模式，有效节省 客户经理的时间和精力；建成业内领先的不良资产管理平台，流程更加智能，人力成本大幅节约。 运营管理方面。完善运营管理体系，提高智能化水平。优化客户服务渠道，持续完善远程银行体系、移动端功能，已上 线业务可替代 64%网点业务。打造经营分析管理驾驶舱，构建总行关键指标和分行经营指标体系，有效提升资源使用效率。 业技融合方面。实施科技派驻机制，深化业技融合程度。面向各业务条线持续投放科技资源，协助进行系统功能规划、 需求对接实施等工作，显著提升业务需求书质量，“一句话需求”由原来的 13%降至 6%，营造了业务部门与科技部门之间 “知、信、进、融”的良好氛围。 2、全面夯实数据基础，筑牢转型数据底座。牢固数据基础。打造数据中台体系，盘活全行数据资产，为数字化转型提 供强大的数据底座支撑。完善统一了数据采集、数据标准、数据平台、数据资产、数据服务五大能力，打造了数据库建模工 具，试点源头业务系统 130 余个，推广系统占比 96%以上。提升数据质量。统一数据标准，制定了落标方案和落标策略， 推动标准落地；对全量数据实施多轮专项治理，规范和提高全行数据质量，为数据整合和应用奠定坚实基础。丰富数据应用 场景。搭建了客户标签体系，已上架客户标签 729 个、特征 4351 个；构建数据分析及应用场景 48 个，丰富行内数据的应用 场景并简化数据的应用难度，助力数字化业务经营和风险管理。 3、深度聚焦科技建设，助力数字化业务经营。完善数据服务，强化数据赋能。“从 0 到 1”搭建全行数据服务平台、数 据访问平台、数据资产平台，完善实时数据加工能力，全面提升全行数据的易得性和时效性，降低业务人员对数据查询的使 用壁垒和操作难度。推进“两云一平台”基础架构体系建设。推进小苏云异地数据级灾备建设规划、小苏云环境配置优化改 造项目，完成调度作业资源扩容等基础架构建设。规划统一开发平台，强化源码掌控。持续建设微服务和分布式架构, 完成 统一开发平台规划制定，加强自主研发力度、强化源码掌控，自主研发搭建客户端自动化应用打包平台，实现客户端构建至 发布的全流程自动化。DevOps 交付体系探索，运维数字化能力全面提升。有序推动 DevOps 持续交付项目的探索研究，打 通端到端的工具链，实现需求到交付过程的监控和自动化操作。构建 RPA 卓越中心，提升业务流程自动化能力。RPA 机器 人持续推广，已推广至 143 家网点、60 余个应用场景，每年节省时长约 7000 小时。 十四、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 2023 年是贯彻党的二十大精神的开局之年，稳增长上升到更加重要的位置。政府工作报告强调，要坚持稳字当头、稳 中求进，保持政策连续性针对性，加强各类政策协调配合，形成共促高质量发展合力。 过去一年，在党中央的坚强领导下，国内经济平稳运行、发展质量稳步提升，稳健的货币政策为经济高质量发展营造了 适宜的金融环境，中小银行迎来新的发展机遇。一是财政政策加力提效，推进区域协调发展。今年地方政府专项债券拟安排 3.8 万亿元，加快实施“十四五”重大工程，鼓励有条件地区更大发挥带动作用，推动形成更多新的增长极增长带，长江经 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 54 济带发展、长三角一体化发展都将催生一系列信贷需求。二是货币政策更加精准有力，大力支持实体经济发展。人民银行提 出将继续加大对科技创新、制造业、绿色和能源保供的支持，进一步增强小微企业、乡村振兴、就业等普惠金融服务。结构 性政策工具精准滴灌，引导资金更多流向重点领域和薄弱环节，信贷结构有望继续向实体倾斜，中小银行迎来广阔发展空间。 三是不断扩大国内需求，将促消费摆在优先位置。随着消费场景不断拓展，经济复苏曲线进一步上行，供给与需求、就业与 收入有望形成相互支撑的良性互动，居民消费信心和未来预期得到进一步改善，有望驱动银行业务量价质的同步提升。四是 金融科技应用程度加深，数字化转型已成为银行突破获客短板、深耕存量价值、提升服务效率和强化风险管控的重要手段。 金融科技应用深化正在加速银行渠道、经营和风控变革，帮助银行优化客户体验、应对金融脱媒压力并有效管理信用风险、 拓展服务半径，成为改善银行盈利水平的核心手段。 展望 2023 年，国内经济运行有望总体回升，经济循环将更为顺畅，但也要看到当前外部环境依然严峻复杂，国内经济 恢复的基础尚不牢固。一是防范化解重大经济金融风险仍是重点工作。2023 年政府工作报告提出要有效防范化解优质头部 房企风险和地方政府债务风险，中国银保监会会同人民银行联合制定了《商业银行金融资产风险分类办法》，对商业银行加 强风险分类管理提出了系统化要求，并明确了监督管理的相关措施。二是净息差相对承压，银行盈利模式亟待创新。2022 年全年公开市场操作和中期借贷便利中标利率均下行 20 个基点，引导 1 年期和 5 年期以上贷款市场报价利率分别下行 15 个、35 个基点，新发放企业贷款平均利率降至有统计以来最低水平，合格优质资产相对稀缺，行业盈利能力有所下行，提 振中间业务、优化收入结构成为行业共识，但目前整体成效尚不明显，在经营理念、运营模式、管理流程、组织机制、人才 团队和数字化转型等方面仍然面临诸多挑战。 （二）公司发展战略 《苏州银行 2021-2023 年发展战略规划》提出“5441”发展战略，即“5 大战略制高点、4 轮驱动业务发展战略、4 大 重点工程、1 轨支撑保障战略”。2021-2023 年，本行坚持稳中求进工作总基调，加快构建新发展格局，持续提升金融服务实 体经济质效，明确“客户体验友好、合规风控有效、数据驱动转型、特色专营突破、精准管理赋能”为 2021-2023 年 5 大战 略制高点，更加关注客户满意度与员工获得感、全面风险管理、数字化转型、管理能力与专业能力的提升。 2023 年是苏州银行三年战略规划收官之年，更是下一个发展规划制定之年，本行将坚守以民唯美、向实而行的经营理 念，紧密贴合苏州市和省内发展需求，着力提升获客活客能力、线上线下协同数字化能力、基于综合金融服务的集团一体化 经营能力和以人为本干事创业的队伍建设能力，努力打造“客户满意、员工获得、股东赞许、监管认可、社会称道”的银行， 确保各阶段战略目标全面达成。 （三）经营计划 2023 年，苏州银行将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实国 家和省市金融工作决策部署，积极践行“四敢”要求，坚持服务实体、服务市民、服务区域经济社会发展的市场定位，加快 推进高质量发展。 锚定战略布局，深融区域协同发展。服务重大项目，围绕省、市重点产业布局，做好重点项目对接走访与配套金融支持。 加大重点领域信贷支持，优先支持普惠制造业、外贸企业信贷需求。深化国企战略协同，扩大“一企一策”服务覆盖面，打 造苏式国企合作样板。服务数字经济时代产业创新集群建设，推广深化“科创企业+人才个人”一体化综合服务模式。赋能 分支机构业务经营，指导分行落实“一城一策”，找准市场突破口，紧盯业务增长、业务结构、市场份额，与区域经济相生 相长。充分发挥本土法人银行优势，延伸服务触角，加快新设网点布局。 紧扣发展重点，升级特色化金融品牌。围绕科创金融、绿色金融等加大资源配置，秉承“赋能全生命周期，提供一体化 服务”理念，促进“科技资源”和“金融资源”深度融合；树立绿色发展“一盘棋”意识，形成特色化、差异化经营模式。 推进数实融合，聚焦数字时代产业创新集群融合发展建设，深化服务扩面提质、细化模式迭代升级、强化科技创新引领。做 优民生金融，构建养老金融新模式，推进“15 分钟便民生活圈”持续扩面；锚定新市民、创业人才等客群，加大消费类贷 款投放。服务智慧城市建设，强化应用场景建设和产品配套，加大对医院、学校等场景战略投入。 提速数字化转型，构建全渠道经营生态。推动业务经营转型，以对公客户智慧经营体系建设及零售客户智慧经营体系持 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 55 续运营为切入点，进一步推动经营模式变革、营销模式突破、作业模式创新，构建客户经营新体系。持续优化客户体验，全 面升级对公网银，重溯远程银行重点场景链路。加强线上线下全渠道建设，进一步完善企业网银、手机银行、微信银行、智 能客服等渠道。加强技术与业务场景融合，共建银、企、政、民生态圈。强化企业场景配套，免费向中小企业输出企业信息 化系统与平台，助力企业智能化管理。推进量子金融科技实验室建设，探索打造金融与量子科技相融相生的生态范式。建设 好数字人民币生态服务实验室，深入推进数字人民币试点。 聚焦综合经营，推进一体化经营格局。加快构建客户经营新体系，以客户为中心，做好分层经营，按场景制定策略打法。 加强集团协同联动，引导苏州金租聚焦中小科创、绿色租赁等成熟产业客户，推进产业链专业化纵深发展；推进苏新基金尽 快做出业务特色、形成市场口碑；支持东吴村镇银行贯彻支农支小战略，打造特色化差异化经营管理模式；全面发力资产托 管业务，做大托管业务规模。 优化管理机制，筑牢高质量发展根基。构建全面风险管理体系，严防重点领域风险，保持不良贷款率和拨备覆盖率在上 市银行的第一梯队。深化合规管理，抓好员工行为管理及案件防控工作。做好消费者权益保护，强化销售全过程服务，完善 应急机制，全面做好消费者金融知识普及和防诈宣传。完善经营管理体系，总行增强统筹管理能力，总部去行政化、聚焦专 业化经营，分行强化“一把手”抓总作用，提升全行一体化经营能力。完善人才队伍培养机制，突出干部能上能下，以鲜明 用人导向引领干事创业氛围。 奋斗铸就辉煌，实干赢得未来。苏州银行将不负新时代，以不畏艰难、驰而不息的苏式匠心，铺展以民唯美、向实而行 的金融画卷，筑造物阜民丰、万家灯火的美好生活，一砖一瓦绵绵用力，一针一线久久为功，以可持续高质量蓬勃发展之姿， 敢为、敢闯、敢干、敢首创，为中国式现代化贡献苏州银行新实践。 （四）可能面对的风险 当前，外部环境依然严峻复杂，国内经济恢复的基础尚不牢固。从国际看，地缘政治冲突还在持续，贸易脱钩论和逆全 球化时有抬头，世界经济增长动能减弱，欧美发达经济体通胀仍处高位，加息进程尚未见顶。从国内看，居民储蓄向消费转 化的动能有待观察，房地产业转向新发展模式尚需关注，地方财政收支平衡压力持续存在。给银行经营发展和风险防控带来 一定的挑战。2023 年，本行仍将坚定“稳字当头”，锚定战略不动摇，坚守“以客为先”，巩固发展基本盘，坚持“数字谋 变”，以创新引领发展，全面推进苏州银行高质量发展。 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 调研的基本情 况索引 2022 年 1 月 7 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 巨潮资讯网 （info. ）本行 《投资者关系 活动记录表》 2022 年 1 月 13 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 1 月 13 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 1 月 13 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 2 月 15 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 2 月 28 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 2 月 28 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 3 月 29 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 3 月 29 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 3 月 29 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 4 月 1 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 56 2022 年 4 月 1 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 4 月 7 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 4 月 15 日 全景网“投资者 关系互动平台” 其他 其他 其他 经营情况 2022 年 4 月 29 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 4 月 29 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 5 月 6 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 5 月 6 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 5 月 10 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 5 月 10 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 5 月 10 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 5 月 11 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 6 月 24 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 7 月 1 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 7 月 1 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 科技投入及风险 控制情况 2022 年 7 月 8 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 7 月 22 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 服务实体情况 2022 年 7 月 22 日 苏州国际科技园 实地调研 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 8 月 24 日 苏州银行大厦 实地调研 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 8 月 26 日 上海浦东新区嘉 里城 实地调研 机构 机构投资者 风险控制情况 2022 年 9 月 5 日 苏州银行大厦 实地调研 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 9 月 5 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 绿色金融情况 2022 年 9 月 5 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 9 月 23 日 上海浦东新区世 纪汇 实地调研 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 9 月 23 日 上海虹口区嘉昱 大厦 实地调研 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 9 月 23 日 上海浦东新区国 金中心 实地调研 机构 机构投资者 财富业务情况 2022 年 10 月 25 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 10 月 25 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 10 月 25 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 信贷需求情况 2022 年 10 月 28 日 苏州银行大厦 实地调研、 电话沟通 机构 机构投资者 资产质量情况 2022 年 10 月 31 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 11 月 1 日 苏州银行大厦 实地调研 机构 机构投资者 综合化经营 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 57 2022 年 11 月 2 日 上海浦东新区世 纪汇 实地调研 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 11 月 8 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 11 月 15 日 苏州银行大厦 实地调研、 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 11 月 24 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 民生金融 2022 年 12 月 1 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 2022 年 12 月 8 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 资本及资产质量 情况 2022 年 12 月 22 日 苏州银行大厦 电话沟通 机构 机构投资者 经营情况 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 58 第六节 公司治理 一、公司治理的基本状况 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》《上市公司治理准则》等法律法规要求，本行已基本建立 以“三会一层”为基础的现代企业制度。股东大会、董事会、监事会及高级管理层等治理主体权责清晰、相互约束、有效制 衡。明确了党委在本行法人治理结构中的核心地位，党的领导和公司治理得到有机统一。 报告期内，本行召开年度股东大会 1 次；召开董事会会议 10 次，其中现场会议 4 次、通讯表决会议 6 次，董事会专门 委员会共计召开 32 次；召开监事会会议 7 次，其中现场会议 4 次、通讯表决 3 次，监事会专门委员会共计召开 8 次。股东 大会是本行的权力机构，董事会是股东大会的执行机构和本行的经营决策机构，监事会是本行的监督机构，对股东大会负责， 高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督，根据本行章程及董事会授权开展经营管理活动。 报告期内，本行董事会全面贯彻落实监管部门关于公司治理一系列要求，着力提升公司治理水平，维护广大投资者和股 东权益。一是夯实治理制度基础，系统修订了公司章程、独立董事工作制度、关联交易管理办法及三会议事规则。二是董事 勤勉履职，根据公司经营发展情况，结合内外部市场环境，各位董事提出诸多经营指导意见，推动全行高质量发展。三是加 强股东和股权管理，严格落实监管要求，规范股东行为，对大股东及主要股东履约能力等开展定期评估。 报告期内，未发现本行公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 报告期内，本行不存在控股股东。 1、业务方面：本行业务独立于本行持股 5%以上股东，自主经营，业务结构完整。 2、人员方面：本行在人事及工资管理方面独立运作。 3、资产方面：本行拥有独立的经营场所及配套设施。 4、机构方面：本行设立了健全的组织架构体系，董事会、监事会及本行职能部门等机构独立运作，职能明确，不与本 行持股 5%以上股东单位职能部门存在从属关系。 5、财务方面：本行设立了独立的财务部门以及审计部门，配备了专门的财务人员和审计人员，并建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 本行没有控股股东，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业同业竞争情况 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021 年度股东大会 年度股东大会 40.32% 2022.4.22 2022.4.23 会议通过了《苏州银 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 59 行股份有限公司 2021 年度董事会工 作报告》等 18 项议 案 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股 数（股） 股份增减 变动的原 因 崔庆军 董事、 董事长 现任 男 51 2023.4.10 换届 - - - - - - 赵琨 董事、 行长 现任 男 55 2020.4.21 换届 10,000 100,000 - 1,000 111,000 公积金转 增、增持 王强 董事、 副行长 现任 男 50 2020.4.21 换届 23,000 80,000 - 2,300 105,300 公积金转 增、增持 张小玉 董事、 副行长兼首 席信息官 现任 男 54 2017.2.13 换届 33,000 60,000 - 3,300 96,300 公积金转 增、增持 张统 董事 现任 男 52 - 换届 - - - - - - 李建其 董事 现任 男 59 2022.10.14 换届 - - - - - - 钱晓红 董事 现任 女 53 2021.9.22 换届 - - - - - - 张姝 董事 现任 女 57 2016.7.22 换届 15,500 300 - 1,550 17,350 公积金转 增、增持 范从来 独立董事 现任 男 60 2020.4.21 换届 - - - - - - 刘晓春 独立董事 现任 男 64 2020.4.21 换届 - - - - - - 兰奇 独立董事 现任 男 66 2020.4.21 换届 - - - - - - 李志青 独立董事 现任 男 47 - 换届 - - - - - - 陈汉文 独立董事 现任 男 55 - 换届 - - - - - - 王兰凤 董事、 董事长 离任 女 59 2012.1.16 2023.2.27 10,000 100,000 - 1,000 111,000 公积金转 增、增持 闵文军 董事 离任 男 49 2013.7.1 2023.2.27 20,000 - - 2,000 22,000 公积金转 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 60 增 杨建清 职工监事、监 事会主席 现任 男 57 2020.3.6 换届 - 50,000 - - 50,000 增持 潘奕君 职工监事、人 力资源部总 经理 现任 女 46 2023.2.27 换届 - - - - - - 刘骏 职工监事、法 律合规部总 经理 现任 男 52 2023.2.27 换届 - - - - - - 孟卫元 股东监事 现任 男 50 2013.11.25 换届 - - - - - - 丁建国 股东监事 现任 男 56 2023.2.27 换届 - - - - - - 顾春浩 股东监事 现任 男 47 2021.5.18 换届 - - - - - - 陈志 外部监事 现任 男 60 2019.12.31 换届 - - - - - - 叶建芳 外部监事 任免 女 57 2023.2.27 换届 - - - - - - 侯福宁 外部监事 任免 男 59 2023.2.27 换届 - - - - - - 钱凌欣 职工监事 离任 男 59 2016.11.25 2023.2.27 - - - - - - 柯建新 职工监事、昆 山支行行长 离任 男 43 2016.11.25 2023.2.27 - 30,000 - - 30,000 增持 韩燕 股东监事 离任 女 37 2019.12.31 2023.2.27 - - - - - - 葛明 外部监事 离任 男 71 2017.7.21 2023.2.27 - - - - - - 陈冬华 外部监事 离任 男 47 2021.5.18 2022.7.11 - - - - - - 张水男 副行长 离任 男 58 2004.12.17 2023.4.23 510,000 27,000 - 51,000 588,000 公积金转 增、增持 魏纯 副行长 现任 女 44 2020.9.24 换届 - 30,000 - - 30,000 增持 李伟 副行长兼董 事会秘书 现任 男 50 2020.11.23 换届 25,000 40,000 - 2,500 67,500 公积金转 增、增持 任巨光 行长助理 现任 男 56 2014.12.2 换届 21,300 34,000 - 2,130 57,430 公积金转 增、增持 后斌 风险总监 现任 男 55 2008.7.17 换届 523,000 32,500 - 52,300 607,800 公积金转 增、增持 郑卫 运营总监 现任 男 50 2023.4.23 换届 448,336 3,0000 - 44,834 523,170 公积金转 增、增持 陈洁 业务总监 任免 女 48 2023.4.23 换届 20,000 30,000 - 2,000 52,000 公积金转 增、增持 蒋华 业务总监 任免 男 49 2023.4.23 换届 - - - - - - 徐峰 财务部门负 责人 现任 男 46 2023.4.23 换届 91,336 - - 9,134 100,470 公积金转 增 合计 -- -- -- -- -- -- 1,750,472 643,800 -- 175,048 2,569,320 -- 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 61 注：新任董事、高级管理人员任期起始日期为监管机构任职资格核准日期。 报告期是否存在任期董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 √ 是 □ 否 详见“公司董事、监事、高级管理人员变动情况”。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李建其 股东董事 被选举 2022.4.22 工作需要 陈冬华 外部监事 离任 2022.7.11 主动离职 蒋华 营销总监 聘任 2022.12.30 工作需要 崔庆军 董事、董事长 被选举 2023.2.27 工作需要 张统 股东董事 被选举 2023.2.27 工作需要 李志青 独立董事 被选举 2023.2.27 工作需要 陈汉文 独立董事 被选举 2023.2.27 工作需要 潘奕君 职工监事 被选举 2023.2.27 工作需要 刘骏 职工监事 被选举 2023.2.27 工作需要 叶建芳 外部监事 被选举 2023.2.27 工作需要 侯福宁 外部监事 被选举 2023.2.27 工作需要 丁建国 股东监事 被选举 2023.2.27 工作需要 王兰凤 董事、董事长 离任 2023.2.27 届满离职 闵文军 股东董事 离任 2023.2.27 届满离职 叶建芳 独立董事 离任 2023.2.27 届满离职 侯福宁 独立董事 离任 2023.2.27 届满离职 葛明 外部监事 离任 2023.2.27 届满离职 钱凌欣 职工监事 离任 2023.2.27 届满离职 柯建新 职工监事 离任 2023.2.27 届满离职 韩燕 股东监事 离任 2023.2.27 届满离职 张水男 副行长 离任 2023.4.23 工作需要 陈洁 财务总监 离任 2023.4.23 工作需要 陈洁 业务总监 现任 2023.4.23 工作需要 蒋华 营销总监 离任 2023.4.23 工作需要 蒋华 业务总监 现任 2023.4.23 工作需要 郑卫 运营总监 现任 2023.4.23 工作需要 徐峰 财务部门负责人 现任 2023.4.23 工作需要 注：新任董事、监事日期为股东大会审议通过之日，新任高管日期为董事会审议通过之日。2022 年 4 月 22 日，本行召 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 62 开 2021 年度股东大会，选举李建其为第四届董事会股东董事；2022 年 7 月 11 日，陈冬华先生辞去本行外部监事职务；2022 年 11 月 10 日，本行收到《中国银保监会江苏监管局关于李建其任职资格的批复》，李建其股东董事任职资格获核准；2022 年 12 月 30 日，经第四届董事会第二十七次会议审议通过，选举蒋华为本行营销总监；2023 年 2 月 27 日，本行召开 2023 年第一次临时股东大会，选举崔庆军、赵琨、王强、张小玉、张统、李建其、钱晓红、张姝、兰奇、范从来、刘晓春、李志 青、陈汉文为第五届董事会董事，选举丁建国、孟卫元、顾春浩为第五届监事会股东监事，选举陈志、叶建芳、侯福宁为第 五届监事会外部监事，其中崔庆军、张统、李志青、陈汉文需取得监管机构任职资格核准后履职；2023 年 2 月 27 日，经第 五届董事会第一次会议审议通过，选举崔庆军为第五届董事会董事长；2023 年 2 月 27 日，经第五届监事会第一次会议审议 通过，选举杨建清为第五届监事会主席；2023 年 4 月 10 日，本行收到《中国银保监会江苏监管局关于崔庆军任职资格的批 复》，崔庆军董事、董事长任职资格获核准；2023 年 4 月 23 日，经第五届董事会第二次会议审议通过，聘任郑卫为运营总 监，聘任陈洁、蒋华为业务总监，聘任徐峰为财务部门负责人，张水男因工作需要不再担任本行副行长。 2、任职情况 董事 崔庆军先生：1972 年 2 月出生，博士研究生学历，正高级经济师，现任本行党委书记、执行董事、董事长。历任中国 建设银行苏州分行党委宣传与群工部副部长兼团委书记、党委组织部部长、人力资源部总经理，中国建设银行苏州分行吴中 支行、相城支行党委书记、行长，中国建设银行信用卡中心南宁运行中心主任，上海银行苏州分行党委书记、行长，上海银 行党委委员、副行长、工会主席，本行党委书记等职。2023 年 4 月起任本行党委书记、执行董事、董事长。 赵琨先生：1967 年 9 月出生，本科学历，经济师，现任本行党委副书记、执行董事、行长。历任中国人民银行苏州市 中心支行经常项目管理科科长、办公室主任，中国人民银行昆山市支行行长、党组书记，外管局昆山市支局局长，苏州市政 府金融工作办公室副主任，苏州国际发展集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理，苏州资产管理有限公司党委书记、 董事长、总裁，本行党委副书记、行长等职。2020 年 4 月起任本行党委副书记、执行董事、行长。 王强先生：1972 年 10 月出生，硕士研究生学历，高级经济师，现任本行执行董事、副行长。历任中国农业银行苏州工 业园区支行国际部和营业部总经理、党委书记、行长，中国农业银行苏州分行党委委员、副行长兼昆山支行党委书记、行长， 中国农业银行南通分行党委书记、行长，中国农业银行苏州分行党委副书记、副行长，中国农业银行南京分行党委书记、行 长，本行副行长等职。2020 年 4 月起任本行执行董事、副行长。 张小玉先生：1969 年 4 月出生，硕士研究生学历，高级工程师，现任本行执行董事、副行长兼首席信息官。历任深圳 发展银行信息科技部核心应用开发室经理、总经理助理兼系统测试室经理、副总经理、副主管（主持工作）、主管（总经理）， 平安银行总行信息科技部主管（总经理），本行行长助理、副行长、执行董事等职。2020 年 4 月起任本行执行董事、副行长 兼首席信息官。 张统先生：1971 年 4 月出生，本科学历，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、律师职业资格，现任苏州国际 发展集团有限公司党委委员、副总经理，苏州市民卡有限公司董事长、党支部书记。历任苏州丝绸印花厂车间技术员、车间 副主任、成品车间主任，江苏公证会计师事务所审计、评估、项目经理、高级经理，苏州国际发展集团有限公司资产管理部 副经理、经理，苏州市住房置业担保有限公司总经理，苏州国际发展集团有限公司资产管理部风险控制部经理，苏州企业征 信服务有限公司董事长，苏州国际发展集团有限公司党委委员、副总经理，苏州市民卡有限公司董事长、党支部书记等职。 李建其先生：1964 年 3 月出生，中专学历，助理经济师，现任本行股东董事、沙钢集团投资控股有限公司财务总监、 张家港市虹达运输有限公司副总经理、本行董事。历任工商银行张家港分行会计、主任、副行长，工商银行太仓支行行长、 党委书记，工商银行苏州分行副总经理，平安银行张家港支行行长，江苏沙钢集团投资控股公司财务总监、张家港市虹达运 输有限公司副总经理等职。2021 年 2 月起任东吴人寿保险股份有限公司董事。2022 年 10 月起任本行股东董事。 钱晓红女士：1969 年 6 月出生，硕士研究生学历，正高级经济师，现任苏州工业园区国有资本投资运营控股有限公司 董事长、苏州工业园区经济发展有限公司董事长、本行股东董事。历任苏州大学财经学院教师，苏州工业园区经济发展有限 公司财务部总经理助理、，苏州工业园区金鸡湖大酒店有限公司财务经理，苏州工业园区教育发展投资有限公司财务总监， 苏州工业园区国有资产控股发展有限公司审计部总经理、副总裁、总裁、董事长，苏州工业园区国有资产监督管理办公室主 任等职。2021 年 9 月起任本行股东董事。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 63 张姝女士：1965 年 6 月出生，硕士研究生学历，经济师，现任吴中集团副总裁、本行股东董事。历任中国银行苏州工 业园区支行副行长，中国银行苏州吴中支行行长，中国银行苏州分行风险管理部总经理等职。2016 年 7 月起任本行股东董 事。 范从来先生：1962 年 9 月出生，博士研究生学历，教育部长江学者特聘教授。现任教育部人文社会科学重点研究基地 南京大学长江三角洲经济社会发展研究中心主任、本行独立董事。历任南京大学经济系主任、商学院副院长、党委书记、学 科处处长、经济学院院长、商学院常务副院长、校长助理等职。2020 年 4 月起任本行独立董事。 刘晓春先生：1959 年 3 月出生，本科学历，高级经济师，现任上海新金融研究院副院长、上海交通大学中国研究院副 院长、本行独立董事。历任中国农业银行浙江省分行国际业务部信贷科科长、信贷部经理、营业部副总经理、国际业务部总 经理，中国农业银行总行国际业务部副总经理、香港分行副总经理、浙江省分行党委委员、副行长、香港分行总经理，浙商 银行党委副书记、副董事长、行长等职。2020 年 4 月起任本行独立董事。 兰奇先生：1956 年 6 月出生，硕士研究生学历，高级经济师，现任上海通联金融服务有限公司监事会主席、本行独立 董事。历任中国人民银行江西省分行金融管理处副处长，中国人民银行江西省萍乡市分行副行长，招商银行总行发展研究部 副总经理、证券部副总经理，招银证券公司副总经理，招商银行总行人事部、发展研究部、商人银行部总经理，招银国际金 融有限公司总经理及总行办公室主任，招商银行董事会秘书兼董事会办公室主任，通联支付网络服务股份有限公司执行总裁 等职。2020 年 4 月起任本行独立董事。 李志青先生：1975 年 10 月出生，博士研究生学历，副教授，现任复旦大学环境经济研究中心主任、复旦大学经济学院 党委副书记。历任复旦大学经济学院讲师、环境经济研究中心常务副主任、上海论坛组委会办公室主任、经济学系党支部宣 传委员、上海自贸区综合研究院副秘书长、经济学院专业学位研究生教育办公室主任、经济学院副教授、硕士生导师、绿色 金融研究中心执行主任、经济学院党委副书记等职。 陈汉文先生：1968 年 1 月出生，博士研究生学历，现任南京审计大学教授，政府审计学院学术委员会主任，中国大连 高级经理学院讲座教授，中国会计学会英文会刊 China Journal of Accounting Studies（《中国会计评论》，CJAS）联合主编， 中国审计学会会刊《审计研究》、中国社科院《财贸经济》等期刊编委。历任厦门大学学术委员会秘书长、研究生院副院长、 管理学院副院长、会计系主任等，外经济贸易大学校二级教授、校特聘教授、惠园特聘教授、国际商学院一级教授等职。 监事 杨建清先生：1965 年 10 月出生，本科学历，经济师、审计师。现任本行职工监事、监事会主席、工会主席。历任江苏 省昆山市统计局统计员，交通银行苏州分行昆山支行会计、信贷员、信贷科副科长、科长、稽核科科长、市场营销部经理、 副行长、副行长（主持工作）、党支部书记、行长、交通银行苏州分行党委委员、行长助理、副行长、交通银行大连分行党 委委员、副行长、苏州银行总行副行长等职，期间兼任本行总行公司业务部总经理、执行董事。2020 年 3 月起任本行职工 监事、监事会主席。 潘奕君女士：1976 年 8 月出生，硕士研究生学历，经济师。现任本行职工监事、人力资源部总经理、苏州银行党委组 织部部长、总行机关党委书记。历任滨海县信用合作联社记账员、人秘教育科秘书、办公室副主任，苏州市区农村信用联社 党委办秘书，江苏东吴农村商业银行办公室秘书、办公室主任助理、团委副书记、团委书记，苏州银行办公室副主任（主持 工作）、党委办公室主任、兼党委宣传部部长、团委书记、办公室副主任、上市工作办公室主任、证券事务代表、董事会办 公室主任。2023 年 2 月起任本行职工监事。 刘骏先生：1971 年 3 月出生，本科学历，注册会计师、高级会计师。现任本行职工监事、法律合规部总经理兼律师事 务部总经理。历任交通银行靖江支行营业部副经理（主持工作），中信银行泰州分行公司业务部科员，上海浦东发展银行靖 江工业园区支行行长助理，南京银行苏州分行授信审批主管，苏州银行常熟支行风险总监，苏州银行园区昆山区域风险总监、 南京分行风险总监。2023 年 2 月起任本行职工监事。 孟卫元先生：1973 年 4 月出生，EMBA，中级会计师、国际注册内审师。现任盛虹控股集团有限公司副总裁、本行股 东监事。历任盛虹砂洗厂出纳、江苏盛虹印染有限公司主办会计、盛虹集团有限公司副总经理等职。2013 年 11 月起任本行 股东监事。 丁建国先生：1966 年 6 月出生，大学学历，现任苏州城市建设投资发展（集团）有限公司财务总监、本行股东监事。 历任苏州市日杂品总公司主办会计、江苏新苏州股份有限公司副总经理兼苏州商场副总经理、苏州工业园区证券置业有限公 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 64 司财务经理、苏州城市建设投资发展有限责任公司投资总监兼财务部经理等职，2016 年 11 月至 2019 年 12 月任本行股东监 事。2023 年 2 月起任本行股东监事。 顾春浩先生：1975 年 12 月出生，本科学历，中共党员，会计师。现任张家港市直属公有资产经营有限公司副总经理、 江苏国泰国际贸易有限公司董事长、总经理、本行股东监事。历任张家港市东沙镇财政所会计、兆丰镇财政所会计、乐余镇 财政所会计、总预算会计、结算中心副主任、张家港市财政局农财科副科长、张家港市财政局企业科科长等职。2021 年 5 月起任本行股东监事。 陈志先生：1963 年 4 月出生，博士研究生学历，高级经济师，现任普洛斯中国副董事长、本行外部监事。历任中国人 民银行人事司副处长兼福建泉州分行副行长、中国人民银行人事司处长、副司长兼党委组织部副部长、中国人民银行上海分 行副行长、党委委员、中国人民银行上海总部业务一部主任（正局级）兼人力部主任，中国人民银行会计财务司司长兼人民 银行纪委委员、中国金融学会常务理事、中国金融会计学会常务副会长、中国银联股份公司副董事长、党委委员等职。2019 年 12 月起任本行外部监事。 侯福宁先生：1964 年 2 月出生，硕士研究生学历。现任上海爱建集团股份有限公司副董事长、本行外部监事。历任上 海农村信用合作联社主任、上海农商银行党委副书记、副董事长、行长、上海均瑶（集团）有限公司副总裁、上海华瑞银行 董事长等职。2023 年 2 月起任本行外部监事。 叶建芳女士：1966 年 3 月出生，博士研究生学历，中国注册会计师、澳大利亚注册会计师，现任上海财经大学会计学 院教授、财政部企业会计准则咨询委员会委员、本行外部监事。历任上海财经大学会计学院助教、讲师、副教授等职。2023 年 2 月起任本行外部监事。 高级管理人员 赵琨先生：详见董事部分。 王强先生：详见董事部分。 张小玉先生：详见董事部分。 魏纯女士：1979 年 1 月出生，本科学历，现任本行副行长。历任苏州证券研究员、东吴证券研究员、办公室副主任、 董事会办公室主任、总裁办公室主任、董事会秘书、副总裁、财务负责人等职。2020 年 9 月起任本行副行长。 李伟先生：1973 年 1 月出生，本科学历，高级经济师，现任本行副行长兼董事会秘书、数字银行总部总裁。历任中国 投资银行上海浦东分行信贷部、国际业务部、会计部办事员，光大银行上海分行营业部办事员、计划财务部办事员、财务会 计部业务副经理，光大银行总行管理会计项目组业务经理，光大银行上海分行计划财务部总经理助理、副总经理（主持工作）、 总经理，本行董事会办公室主任、董事会秘书等职。2020 年 11 月起任本行副行长兼董事会秘书。 任巨光先生：1966 年 7 月出生，本科学历，现任本行行长助理兼金融市场总部总裁。历任工商银行上海分行卢湾区支 行职员，上海八佰伴南方商城有限公司职员，招商银行上海分行营业部职员、业务副主任、海运学院储蓄所负责人、储蓄信 用卡部市场室主任、川北支行信贷部经理、行长助理、四平支行副行长（主持工作）、行长，光大银行上海分行公司二部总 经理，本行公司业务部总经理、南京分行行长、行长助理、公司银行南京区域总裁等职。2015 年 7 月起任本行行长助理兼 金融市场总部总裁。 后斌先生：1968 年 3 月出生，本科学历，经济师，现任本行风险总监兼风险管理部总经理。历任交通银行苏州分行信 贷部信贷科科员、石路办事处计划信贷股副股长，苏州市大通汽车租赁公司员工，苏州市市郊农村信用联社信贷科科长助理、 计划信贷科副科长、科长、资产保全科科长、高新区信用社主任，本行风险管理部总经理、行长助理、新资本协议管理实施 办公室主任等职。2014 年 4 月起任本行风险总监，并于 2017 年 11 月起兼任风险管理部总经理。 郑卫先生：1972 年 11 月出生，研究生学历，高级经济师，现任本行运营总监。历任苏州市阳澄湖信用社员工，吴县信 用联社办公室文书、秘书、主任助理、副主任，苏州市区农村信用联社车坊信用社副主任（主持工作）、党委办主任、兼宣 传部部长，江苏东吴农村商业银行董事会秘书、办公室主任、宣传部部长、党委办主任，盐城市区农村信用合作联社副主任， 江苏盐城黄海农村商业银行副行长，本行行长助理、营销总监、运营总监等职。2023 年 4 月起任本行运营总监。 陈洁女士：1974 年 7 月出生，本科学历，高级会计师，注册会计师，现任本行业务总监。历任德勤会计师事务所审计 项目助理、经理，法玛西亚中国投资公司财务主管，博世力士乐中国区财务总监，斯必克集团亚太区财务总监，本行计划财 务部负责人、计划财务部总经理、财务总监等职。2023 年 4 月起任本行业务总监。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 65 蒋华先生：1973 年 8 月出生，博士研究生学历，高级经济师、会计师。现任本行业务总监。历任人民银行徐州中心支 行营业部、货币信贷与统计科科员，徐州银监局合作科、办公室、监管一科科员、副科长，恒丰银行南京分行综合部副总经 理兼内控合规部负责人、团委书记，恒丰银行南京分行合规管理部总经理兼综合部总经理、苏州、无锡、南通分行筹备组负 责人、南京分行工会副主席，恒丰银行连云港分行拟任行长兼南京分行市场拓展五部总经理，宁波银行南京分行人力资源部 总经理兼公司业务一部总经理，莱商银行总行首席营销官兼徐州分行行长，天津银行副行长，本行营销总监等职。2023 年 4 月起任本行业务总监。 徐峰先生：1976 年 9 月出生，本科学历，高级会计师。现任本行财务部门负责人。历任苏州市市郊农村信用合作社联 合社枫桥信用社柜员、财务会计科业务员，苏州市区农村信用合作社联合社财务会计科业务员，江苏东吴农村商业银行财务 会计部业务员、横塘支行会计主管、财务会计部总经理助理，江苏盐城黄海农村商业银行计划财务部副总经理（主持工作）， 本行财务会计部副总经理、计划财务部总经理助理、副总经理、总经理。2023 年 4 月起任本行财务部门负责人。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 66 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 张统 苏州国际发展集团有限公司 党委委员、 副总经理 2012 年 9 月 至今 是 钱晓红 苏州工业园区经济发展有限公司 董事长 2021 年 5 月 至今 否 张姝 江苏吴中集团有限公司 副总裁 2011 年 12 月 至今 是 李建其 张家港市虹达运输有限公司 副总经理 2018 年 6 月 至今 否 孟卫元 盛虹集团有限公司 董事 2011 年 4 月 至今 否 丁建国 苏州城市建设投资发展（集团）有限公司 财务总监 2014 年 10 月 至今 是 顾春浩 江苏国泰国际贸易有限公司 董事长、 总经理 2021 年 2 月 至今 否 在其他单位任职情况 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 张统 苏州市民卡有限公司 董事长 2016 年 2 月 至今 否 李建其 江苏沙钢集团有限公司 财务总监 2018 年 6 月 至今 是 东吴人寿保险股份有限公司 董事 2021 年 3 月 至今 否 金浦产业投资基金管理有限公司 监事 2018 年 11 月 至今 否 宁波梅山保税港区新沙鸿运投资管理有限公司 监事 2016 年 4 月 至今 否 宁波梅山保税港区新沙沣源投资控股有限公司 监事 2020 年 6 月 至今 否 宁波梅山保税港区沣源浩瀚投资管理有限公司 监事 2020 年 6 月 至今 否 宁波梅山保税港区沣源红树湾股权投资基金管 理有限公司 监事 2020 年 6 月 至今 否 湖北长江资本（股权）投资基金管理有限公司 监事 2020 年 12 月 至今 否 申港证券股份有限公司 监事 2022 年 9 月 至今 是 华创阳安股份有限公司 监事 2021 年 5 月 至今 否 钱晓红 苏州工业园区国有资本投资运营控股有限公司 董事长 2021 年 2 月 至今 是 苏州中方财团控股股份有限公司 董事 2021 年 5 月 至今 否 张姝 洛阳银行股份有限公司 董事 2018 年 12 月 2022 年 5 月 否 江苏吴中嘉业集团有限公司 董事 2015 年 4 月 至今 否 中国汇融金融控股有限公司 非执行董事 2016 年 3 月 至今 否 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 67 侯福宁 永赢金融租赁有限公司 独立董事 2021 年 9 月 至今 是 上海爱建集团股份有限公司 董事、副董 事长 2022 年 8 月 至今 是 上海华瑞银行股份有限公司 董事 2022 年 1 月 2022 年 7 月 是 叶建芳 雅本化学股份有限公司 独立董事 2016 年 2 月 2022 年 3 月 是 上海新动力汽车科技股份有限公司 独立董事 2018 年 12 月 至今 是 科博达技术股份有限公司 独立董事 2017 年 6 月 至今 是 上海市北高新股份有限公司 独立董事 2018 年 5 月 至今 是 上海浦东发展银行股份有限公司 独立董事 2023 年 4 月 至今 是 斯微生物科技有限公司 董事 2021 年 9 月 至今 否 上海财经大学会计学院 教授 2016 年 7 月 至今 是 范从来 全美在线（北京）教育科技股份有限公司 独立董事 2019 年 7 月 至今 是 广西睿奕新能源股份有限公司 独立董事 2020 年 7 月 至今 是 鑫元基金管理有限公司 独立董事 2019 年 9 月 2022 年 8 月 是 建信信托有限责任公司 独立董事 2019 年 12 月 至今 是 海蓝控股有限公司 独立董事 2021 年 6 月 至今 是 南京大学长江三角洲经济社会发展研究中心 主任 2019 年 3 月 至今 否 刘晓春 上海新金融研究院 副院长 2019 年 1 月 至今 否 华宝证券股份有限公司 独立董事 2019 年 8 月 至今 否 开泰银行（中国）有限公司 独立董事 2022 年 2 月 至今 是 上海欧冶金诚信息服务股份有限公司 独立董事 2022 年 7 月 至今 是 上海交通大学中国研究院 副院长 2021 年 3 月 至今 是 兰奇 上海通联金融服务有限公司 监事会主席 2019 年 12 月 至今 是 李志青 天合富家能源股份有限公司 独立董事 2023 年 4 月 至今 是 陈汉文 中国神华能源股份有限公司 独立董事 2020 年 5 月 至今 是 申万宏源集团股份有限公司 独立董事 2021 年 5 月 至今 是 北京三元基因药业股份有限公司 独立董事 2018 年 11 月 至今 是 交通银行股份有限公司 外部监事 2019 年 6 月 至今 是 孟卫元 盛虹集团有限公司 董事 2011 年 4 月 至今 否 盛虹控股集团有限公司 集团副总裁 2010 年 1 月 至今 是 江苏国望高科纤维有限公司 监事会主席 2008 年 9 月 至今 否 江苏盛虹科技股份有限公司 监事会主席 2011 年 5 月 至今 否 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 68 江苏中鲈科技发展股份有限公司 监事会主席 2011 年 3 月 至今 否 苏州盛虹纤维有限公司 监事 2017 年 5 月 至今 否 江苏港虹纤维有限公司 监事 2014 年 3 月 至今 否 丁建国 苏州燃气集团有限责任公司 董事 2014 年 10 月 至今 否 苏州城投地产发展有限公司 监事会主席 2014 年 10 月 至今 否 苏州城投资产开发有限公司 董事 2014 年 10 月 至今 否 苏州城投资本控股有限公司 监事 2022 年 4 月 至今 否 苏州市能源发展集团有限公司 董事 2022 年 10 月 至今 否 苏州火车站地区综合改造有限公司 董事长 2016 年 9 月 至今 否 苏州城投产业发展有限公司 监事会主席 2022 年 8 月 至今 否 苏州城投火车站广场管理有限公司 董事 2010 年 7 月 至今 否 苏州市城北城市建设开发投资有限公司 董事 2012 年 11 月 至今 否 苏州市沧浪新城建设发展有限公司 监事 2007 年 至今 否 苏州市高速公路管理有限公司 副董事长 2022 年 4 月 至今 否 苏州绕城高速公路有限公司 监事会主席 2021 年 3 月 至今 否 苏州中咨工程咨询有限公司 监事 2014 年 10 月 至今 否 苏州综合物流园开发建设投资有限公司 董事 2011 年 4 月 至今 否 苏南硕放国际机场有限公司 监事 2019 年 12 月 至今 否 苏州虎丘婚纱投资有限公司 董事 2010 年 9 月 至今 否 苏州轻工控股（集团）有限公司 监事 2011 年 1 月 至今 否 苏州沪宁城际铁路有限公司 总经理 2012 年 1 月 至今 否 苏州虎丘投资建设开发有限公司 董事 2010 年 2 月 至今 否 苏州中新产业开发投资有限公司 董事 2023 年 2 月 至今 否 顾春浩 江苏国泰国际贸易有限公司 董事长 2021 年 2 月 至今 否 张家港市国有资本投资集团有限公司 副总经理 2020 年 11 月 至今 是 江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 董事 2021 年 2 月 至今 否 张家港市农业融资担保有限公司 董事 2021 年 2 月 至今 否 张家港市金宏投资发展有限公司 董事长 2021 年 11 月 至今 否 张家港市信用再担保有限公司 董事长 2021 年 10 月 至今 否 张家港市金茂农业开发投资有限公司 董事长 2021 年 11 月 至今 否 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 69 江苏国泰国际集团股份有限公司 董事 2019 年 12 月 至今 否 张家港保税区长源热电有限公司 董事 2021 年 3 月 至今 否 苏州市铁路投资有限公司 监事会主席 2021 年 11 月 至今 否 侯福宁 永赢金融租赁有限公司 独立董事 2021 年 9 月 至今 是 上海爱建集团股份有限公司 董事、副董 事长 2022 年 8 月 至今 是 上海华瑞银行股份有限公司 董事 2022 年 1 月 2022 年 7 月 是 叶建芳 雅本化学股份有限公司 独立董事 2016 年 2 月 2022 年 3 月 是 上海新动力汽车科技股份有限公司 独立董事 2018 年 12 月 至今 是 科博达技术股份有限公司 独立董事 2017 年 6 月 至今 是 上海市北高新股份有限公司 独立董事 2018 年 5 月 至今 是 上海浦东发展银行股份有限公司 独立董事 2023 年 4 月 至今 是 斯微生物科技有限公司 董事 2021 年 9 月 至今 否 上海财经大学会计学院 教授 2016 年 7 月 至今 是 陈志 普洛斯投资（上海）有限公司 中国区副董 事长 2018 年 10 月 至今 是 后斌 江苏盐城农村商业银行 董事 2014 年 12 月 至今 是 连云港东方农村商业银行 董事 2022 年 6 月 至今 否 本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年不存在被证券监管机构处罚的情况。 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 报酬的决策程序 董事、监事的报酬方案分别由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议；高级管理人 员年度薪酬分配方案由董事会提名与薪酬委员会依据《苏州银行高级管理人员市场化考核 管理办法》制定，提交董事会审议批准；其中主要负责人年度薪酬方案需报经上级主管部 门审批。 报酬的确定依据 依据《苏州银行高级管理人员市场化考核管理办法》中明确的岗位薪酬标准及绩效考核要 求，结合全行整体经营情况以及个人分管工作年度考核结果确定其薪酬水平。其中领导班 子成员年度考核薪酬与公司董事会以及上级主管部门对苏州银行经营责任目标年度考核结 果挂钩。 报酬的实际支付情况 按照公司薪酬管理制度，每月支付董事长、监事会主席及高级管理人员基础薪酬，年终根 据年度绩效考核结果清算绩效薪酬。其他董事、监事的报酬按照津贴标准确定及发放。 董事会提名与薪酬委员 目前董事会提名与薪酬委员会由 5 名董事组成，其中 3 名独立董事、1 名执行董事和 1 名 股权董事。提名与薪酬委员会薪酬工作主要职责：研究并制定董事和高级管理人员的考核 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 70 会组成及薪酬工作职责 标准，视公司实际情况进行考核并提出建议；研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策 与方案；董事会授权的其他事宜。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 王兰凤 董事、董事长 女 59 离任 146.60 否 赵琨 董事、行长 男 55 现任 168.50 否 王强 董事、副行长 男 50 现任 199.68 否 张小玉 董事、副行长兼首 席信息官 男 54 现任 252.38 否 闵文军 股东董事 男 49 离任 0 是 李建其 股东董事 男 59 现任 0 是 钱晓红 股东董事 女 53 现任 0 是 张姝 股东董事 女 57 现任 1.07 是 侯福宁 独立董事 男 59 离任 27.75 是 叶建芳 独立董事 女 57 离任 27.75 是 范从来 独立董事 男 60 现任 27.38 是 刘晓春 独立董事 男 64 现任 27.75 是 兰奇 独立董事 男 66 现任 27.38 是 杨建清 职工监事、监事会 主席 男 57 现任 189.25 否 钱凌欣 职工监事 男 59 离任 222.77 否 柯建新 职工监事、昆山支 行行长 男 43 离任 116.66 否 孟卫元 股东监事 男 50 现任 0 是 韩燕 股东监事 女 37 离任 0 否 顾春浩 股东监事 男 47 现任 0 是 葛明 外部监事 男 71 离任 17.86 是 陈冬华 外部监事 男 47 离任 5.95 是 陈志 外部监事 男 60 现任 17.86 是 张水男 副行长 男 58 离任 177.14 否 魏纯 副行长 女 44 现任 173.03 否 李伟 副行长兼董事会 秘书 男 50 现任 228.07 否 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 71 任巨光 行长助理 男 56 现任 225.68 否 后斌 风险总监 男 55 现任 223.83 是 陈洁 财务总监 女 48 离任 227.80 否 合计 -- -- -- -- 2732.14 -- 注：以上报酬为报告期内从本行领取的税前报酬，当年新任或离任人员按报告期内实际任职时间计算。涉及上级主管部门考 核的人员薪酬最终根据上级主管部门考核核定年度薪酬进行清算。 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第四届董事会第十八次会议 2022.1.4 2022.1.5 详见公司披露于巨潮资讯网 （）的《苏 州银行股份有限公司第四届 董事会第十八次会议决议公 告》公告编号：2022-001 第四届董事会第十九次会议 2022.3.25 2022.3.29 详见公司披露于巨潮资讯网 （）的《苏 州银行股份有限公司第四届 董事会第十九次会议决议公 告》公告编号：2022-009 第四届董事会第二十次会议 2022.4.26 — 董事会决议仅有季报一项议 案且全票通过，可免于披露。 第四届董事会第二十一次会议 2022.5.27 2022.5.31 详见公司披露于巨潮资讯网 （）的《苏 州银行股份有限公司第四届 董事会第二十一次会议决议 公告》公告编号：2022-023 第四届董事会第二十二次会议 2022.6.14 2022.6.15 详见公司披露于巨潮资讯网 （）的《苏 州银行股份有限公司第四届 董事会第二十二次会议决议 公告》公告编号：2022-027 第四届董事会第二十三次会议 2022.7.18 2022.7.19 详见公司披露于巨潮资讯网 （）的《苏 州银行股份有限公司第四届 董事会第二十三次会议决议 公告》公告编号：2022-033 第四届董事会第二十四次会议 2022.8.19 2022.8.23 详见公司披露于巨潮资讯网 （）的《苏 州银行股份有限公司第四届 董事会第二十四次会议决议 公告》公告编号：2022-036 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 72 第四届董事会第二十五次会议 2022.10.21 — 董事会决议仅有季报一项议 案且全票通过，可免于披露。 第四届董事会第二十六次会议 2022.12.2 2022.12.6 详见公司披露于巨潮资讯网 （）的《苏 州银行股份有限公司第四届 董事会第二十六次会议决议 公告》公告编号：2022-054 第四届董事会第二十七次会议 2022.12.30 2023.1.4 详见公司披露于巨潮资讯网 （）的《苏 州银行股份有限公司第四届 董事会第二十七次会议决议 公告》公告编号：2023-001 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 王兰凤 10 4 6 0 0 否 1 赵琨 10 4 6 0 0 否 1 王强 10 4 6 0 0 否 1 张小玉 10 4 6 0 0 否 1 闵文军 10 3 6 1 0 否 0 钱晓红 10 4 6 0 0 否 0 李建其 2 1 1 0 0 否 0 张姝 10 4 6 0 0 否 1 侯福宁 10 4 6 0 0 否 1 叶建芳 10 4 6 0 0 否 1 范从来 10 4 6 0 0 否 1 刘晓春 10 4 6 0 0 否 1 兰奇 10 4 6 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 □ 适用 √ 不适用 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 73 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 报告期内，本行董事严格按照公司章程、董事会议事规则及相关法律、法规等有关规定和要求，勤勉尽责，通过董事会及各 专门委员会对本行各项经营决策提出了重要建议，本行以此形成督办事项，监督和推动董事会决议及董事意见的执行，维护 本行和全体股东的利益。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会 名称 成员情况 召开会 议次数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行 职责的情况 异议事项 具体情况 （如有） 风险管理 委员会 王兰凤、赵琨、 王强、张姝、刘 晓春、侯福宁、 叶建芳 5 2022 年 3 月 24 日、 2022 年 5 月 27 日、 2022 年 8 月 19 日、 2022 年 12 月 2 日、 2022 年 12 月 30 日 苏州银行股份 有限公司 2021 年度全面风险 管理报告、苏州 银行股份有限 公司 2022 年一 季度风险管理 报告、苏州银行 股份有限公司 2022 年半年度 风险管理报告、 关于苏州苏高 新集团申请集 团授信的议案、 苏州银行股份 有限公司 2022 年三季度风险 管理报告等 风险管理委 员会按照公 司法、公司章 程、董事会议 事规则及委 员会工作制 度等相关规 定开展工作， 勤勉尽责，一 致通过了各 项决议 无 - 战略发展 与投资管 理委员会 王兰凤、赵琨、 张小玉、钱晓 红、侯福宁、刘 晓春、范从来 7 2022 年 3 月 24 日、 2022 年 5 月 27 日、 2022 年 6 月 14 日、 2022 年 7 月 18 日、 2022 年 8 月 19 日、 2022 年 12 月 2 日、 2022 年 12 月 30 日 苏州银行股份 有限公司投资 项目后评价报 告、苏州银行股 份有限公司 2022 年一季度 股权管理报告、 关于苏州银行 股份有限公司 稳定股价方案 的议案、关于调 整拟设公募基 金公司持股比 例的议案、苏州 银行股份有限 公司 2021 年战 略执行情况回 顾评估报告、关 于苏州金融租 战略发展与 投资管理委 员会按照公 司法、公司章 程、董事会议 事规则及委 员会工作制 度等相关规 定开展工作， 勤勉尽责，一 致通过了各 项决议 无 - 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 74 赁股份有限公 司增资扩股方 案的议案、苏州 银行股份有限 公司 2022 年三 季度股权管理 报告等 审计委员 会 叶建芳、范从 来、王强、兰奇、 钱晓红 6 2022 年 3 月 24 日、 2022 年 4 月 26 日、 2022 年 5 月 27 日、 2022 年 8 月 19 日、 2022 年 10 月 21 日、2022 年 12 月 30 日 苏州银行股份 有限公司 2021 年度审计情况 报告、苏州银行 股份有限公司 2022 年第一季 度报告、苏州银 行股份有限公 司 2022 年一季 度财务预算执 行情况报告、苏 州银行股份有 限公司 2022 年 半年度报告及 摘要、苏州银行 股份有限公司 2022 年第三季 度报告、苏州银 行股份有限公 司 2022 年度审 计计划等 审计委员会 按照公司法、 公司章程、董 事会议事规 则及委员会 工作制度等 相关规定开 展工作，勤勉 尽责，一致通 过了各项决 议 无 - 提名与薪 酬委员会 叶建芳、侯福 宁、范从来、张 小玉、钱晓红 2 2022 年 3 月 24 日、 2022 年 12 月 30 日 关于提名李建 其先生为苏州 银行股份有限 公司第四届董 事会股东董事 的议案、关于聘 任蒋华先生为 苏州银行股份 有限公司营销 总监的议案 提名与薪酬 委员会按照 公司法、公司 章程、董事会 议事规则及 委员会工作 制度等相关 规定开展工 作，勤勉尽 责，一致通过 了各项决议 无 - 关联交易 控制委员 会 王强、叶建芳、 兰奇、刘晓春、 李建其 4 2022 年 3 月 24 日、 2022 年 5 月 27 日、 2022 年 8 月 19 日、 2022 年 12 月 30 日 苏州银行股份 有限公司 2021 年度关联交易 专项报告、苏州 银行股份有限 公司 2022 年一 季度关联交易 控制情况报告、 苏州银行股份 有限公司 2022 年半年度关联 交易控制情况 报告、苏州银行 股份有限公司 关联交易控 制委员会按 照公司法、公 司章程、董事 会议事规则 及委员会工 作制度等相 关规定开展 工作，勤勉尽 责，一致通过 了各项决议 无 - 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 75 2022 年三季度 关联交易控制 情况报告等 金融科技 管理委员 会 赵琨、张小玉、 闵文军、张姝、 刘晓春、兰奇、 李建其 4 2022 年 3 月 24 日、 2022 年 5 月 27 日、 2022 年 8 月 19 日、 2022 年 12 月 30 日 苏州银行股份 有限公司 2021 年度数字化转 型执行情况报 告、苏州银行股 份有限公司 2021-2023 年数 字化转型规划 （2022 年修订 版）、苏州银行 股份有限公司 2021 年度信息 科技监管评级 情况报告、苏州 银行股份有限 公司 2022 年数 字化转型执行 情况报告等 金融科技管 理委员会按 照公司法、公 司章程、董事 会议事规则 及委员会工 作制度等相 关规定开展 工作，勤勉尽 责，一致通过 了各项决议 无 - 金融廉洁 与伦理委 员会 王兰凤、张小 玉、闵文军、范 从来、侯福宁 2 2022 年 3 月 24 日、 2022 年 12 月 30 日 苏州银行股份 有限公司 2021 年度金融廉洁 与伦理委员会 工作报告、关于 修订《苏州银行 股份有限公司 董事会金融廉 洁与伦理委会 工作制度》的议 案等 金融廉洁与 伦理委员会 按照公司法、 公司章程、董 事会议事规 则及委员会 工作制度等 相关规定开 展工作，勤勉 尽责，一致通 过了各项决 议 无 - 消费者权 益保护委 员会 王强、闵文军、 张姝、兰奇 2 2022 年 3 月 24 日、 2022 年 8 月 19 日 苏州银行股份 有限公司 2021 年度消费者权 益保护工作报 告及 2022 年工 作计划、苏州银 行股份有限公 司 2022 年半年 度消费者权益 保护工作报告 消费者权益 保护委员会 按照公司法、 公司章程、董 事会议事规 则及委员会 工作制度等 相关规定开 展工作，勤勉 尽责，一致通 过了各项决 议 无 - 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 76 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 4,934 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 583 报告期末在职员工的数量合计（人） 5,517 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,517 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 488 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 管理人员 887 业务人员 2,933 专业人员 1,535 其他人员 162 合计 5,517 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 1,249 本科 3,927 大专及以下 341 合计 5,517 2、薪酬政策 公司依据《劳动法》《商业银行稳健薪酬监管指引》等法律法规，结合公司治理、业务发展、风险管控、人才发展以及 员工价值贡献等要求确定公司薪酬政策。公司坚持“合法性、公平性、竞争性”的薪酬原则，遵循以岗定薪、岗变薪变、以 绩定奖的薪酬理念，通过有效绩效激励手段激发员工工作积极性。公司整体薪酬水平体现一定的市场竞争力。同时，公司根 据国家法律法规依法缴纳员工社会保险、住房公积金等，结合公司实际情况制定合理的员工福利政策。公司薪酬管理政策适 用于公司各类型机构和员工。 薪酬结构及支付形式。员工薪酬主要由基础薪酬、绩效薪酬构成。其中基础薪酬根据员工岗位职级确定，绩效薪酬根据 公司整体经营情况、员工所在机构或部门以及员工个人绩效考核结果确定。员工薪酬均以现金形式支付，并依法代扣代缴个 人所得税。 员工薪酬依据员工从事的工作岗位、所承担的工作职责合理体现收入差距，根据公司整体经营情况、员工所在机构或部 门以及员工个人绩效考核结果确定。对于经营机构按照风险调整后的收益实施考核，并核定年度可分配绩效薪酬。对于与风 险相关岗位人员的绩效薪酬实行延期支付政策。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 77 按照《商业银行稳健薪酬监管指引》要求，公司实行薪酬延期支付制度，延期支付期限 3 年，高级管理人员、中层管理 人员和风险相关岗位员工分别按不同比例执行延期支付。因在规定期限内员工职责内的风险损失暴露，根据风险管理部门的 风险责任认定结果实施递延薪酬扣回制度，确保薪酬水平与风险调整后的绩效表现相一致。 公司按照业务增长、机构新设、人员增长等因素合理制定年度薪酬预算方案，并报董事会批准。年终根据公司实际经营 目标完成情况确定可分配薪酬总额，并按相应考核办法实施考核分配。2022 年度公司各项经济、风险和社会责任指标均达 到目标和要求。2022 年度公司无超出原定薪酬方案的例外情况。 3、培训计划 本行将以战略目标为指导，紧扣高质量倍增发展要求，秉持“以终为始”培训服务理念，多措并举，精益赋能。通过分 层分级的体系化培训方式，持续为组织供能；通过对中高层及专业人才开展数字化人才专项学习，推动本行数字化战略转型； 通过“分享”系列视频栏目，挖掘内生动力、传播企业文化；通过打造知识管理平台，萃取业务精华、沉淀组织资产。同时 持续加强线上线下混合模式，创新直播运营培训方式，为不同层级员工能力提升搭建良好的学习平台和成长通道。 4、劳务外包情况 劳务外包的工时总数（小时） 2,527,840.00 劳务外包支付的报酬总额（元） 113,685,111.75 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □不适用 本行于 2022 年 4 月 22 日召开的 2021 年度股东大会审议通过了《苏州银行股份有限公司未来三年（2022 年-2024 年） 股东回报规划》，本行制定分红政策应重视股东合理投资回报，兼顾本行合理资金需求。在盈利和资本充足率满足持续经营 和长远发展要求的前提下，实施积极的利润分配方案。本行每一年度实现的盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准 备后有可分配利润的，可以进行现金分红。每年以现金方式分配的利润不应低于当年实现的可分配利润的 20%。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 78 每 10 股送红股数（股） - 每 10 股派息数（元）（含税） 3.3 每 10 股转增数（股） - 分配预案的股本基数（股） 未来实施分配方案时股权登记日的总股本 现金分红金额（元）（含税） 未知 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） - 现金分红总额（含其他方式）（元） 未知 可分配利润（元） 10,768,498,080 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 有关具体内容，请查看本行于 2022 年 3 月 29 日在巨潮资讯网（）披露的《苏州银行股份有限公 司未来三年（2022 年-2024 年）股东回报规划》。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经本行2023年4月23日第五届董事会第二次会议决议，2022年度本行利润分配方案预案为： 1、根据《公司法》和本行章程，按净利润的10%提取法定盈余公积金。2022年度，本行提取法定盈余公积金16,667.80万元， 已达本行注册资本的50%； 2、提取一般风险准备92,400万元,提取后一般风险准备余额为607,546.44万元，符合财政部《金融企业准备金计提管理办法》 中的“一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%”的规定； 3、向权益分派股权登记日登记在册的普通股股东按每10股派发现金股利3.3元（含税），不送红股，不转增股本。 该利润分配方案预案尚待股东大会批准。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 为进一步加快金融高质量发展，加大公司高级管理人员薪酬激励。根据苏州市政府关于市场化机制改革相关要求，公司 实施了市场化机制改革，制定了公司高级管理人员市场化考核方案，建立市场化准入退出以及任期制和契约化管理机制，明 确高级管理人员薪酬标准、考核程序、考核实施、结果运用及分配要求等内容。按照“以岗定薪，岗变薪变，差异化激励” 的原则确定高级管理人员岗位薪酬水平，合理拉开岗位薪酬差距。并根据公司董事会以及上级主管部门提出的年度经营管理 目标，结合监管要求以及公司战略规划确定公司高级管理人员绩效考核指标，年终由董事会提名与薪酬委员会根据高级管理 人员岗位履职情况以及年度考核指标完成情况实施考核评价，确定年度评价考核结果和薪酬分配方案，并报董事会批准后执 行。高级管理人员薪酬与公司整体经营管理目标以及个人分管业务相挂钩，并根据分管工作不同体现差异化的挂钩原则，薪 酬考核拉开差距，突出分管前台业务高级管理人员的绩效激励作用。对于公司超额完成董事会下达年度利润目标的，在董事 会批准的范围内对高级管理人员实施超额利润激励。 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 本行根据《商业银行内部控制指引》《商业银行内部控制评价指南》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法规 和监管规章要求，以防范风险和审慎经营为宗旨，不断梳理与完善内控制度，已逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 79 制度体系，制定了一系列内部管理规章制度，并定期对各项制度进行评估和修订，形成了对风险进行事前防范、事中控制、 事后监督和纠正的内控机制。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 截至报告期末，本行控股子公司共 5 家，分别为江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司、江苏泗阳东吴村镇银行股份有限 公司、江苏泗洪东吴村镇银行有限责任公司、江苏宿豫东吴村镇银行有限责任公司、苏州金融租赁股份有限公司。本行按照 上市公司规范运作的相关要求，制定《苏州银行股份有限公司附属机构管理办法》，同时根据本行相关内控制度，对控股子 公司的公司治理、投资、人事、经营等进行管理或监督。 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 4 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100% 纳入评价范围单位营业总收入占公司合 并财务报表营业总收入的比例 100% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1.重大缺陷的定性标准。一项或多项内部 控制缺陷的组合，可能导致不能及时防止 或发现并纠正财务报告中的重大错误，对 财务报告的真实完整和公允反映以及与公 司财务报告相关的资产安全造成重大影 响。 2.重要缺陷的定性标准。一项或多项内部 控制缺陷的组合，可能导致不能及时防止 或发现并纠正财务报告中的重要错报，对 财务报告的真实完整和公允反映以及与公 司财务报告相关的资产安全造成较大影 响。 3.一般缺陷的定性标准。财务报告内部控 制中存在的除上述重大缺陷及重要缺陷之 外的其他缺陷。 1.重大缺陷的定性标准。对公司整体目 标的实现造成严重影响；严重违反国家 法律法规或监管要求，情节非常严重， 受到监管部门严厉处罚或其他非常严 重的法律后果；重要业务的制度或系统 整体失效；负面影响波及范围很广，对 公司声誉、股价造成重大损害。 2.重要缺陷的定性标准。对公司整体目 标的实现造成较大影响；违反国家法律 法规和监管要求，情节比较严重，引起 监管部门较为严重的处罚或其他较为 严重的法律后果；重要业务的制度或系 统存在重要缺陷；负面消息波及范围较 广，对公司声誉、股价造成较大损害。 3.一般缺陷的定性标准。非财务报告内 部控制中存在的除上述重大缺陷及重 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 80 要缺陷之外的其他缺陷。 定量标准 1.重大缺陷的定量标准。该内部控制缺陷 可能引起的财务报告的错报金额满足以下 标准：错报金额≥本年度财务报告税前利润 总额 5%。 2.重要缺陷的定量标准。该内部控制缺陷 可能引起的财务报告的错报金额满足以下 标准：本年度财务报告税前利润总额 3%≤ 错报金额<本年度财务报告税前利润总额 5%。 3.一般缺陷的定量标准。该内部控制缺陷 可能引起的财务报告的错报金额满足以下 标准：错报金额<本年度财务报告税前利润 总额 3%。 1.重大缺陷的定量标准。该内部控制缺 陷可能引起的直接财产损失满足以下 标准：直接财产损失≥本年度财务报告 税前利润总额 5%。 2.重要缺陷的定量标准。该内部控制缺 陷可能引起的直接财产损失满足以下 标准：本年度财务报告税前利润总额 3%≤直接财产损失<本年度财务报告税 前利润总额 5%。 3.一般缺陷的定量标准。该内部控制缺 陷可能引起的直接财产损失满足以下 标准：直接财产损失<本年度财务报告 税前利润总额 3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，苏州银行于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务 报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 4 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 □ 适用 √ 不适用 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 81 第七节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位。 □ 是 √ 否 经本行核查，本行及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 本行所属货币金融服务行业，主营业务不产生《重点排污单位名录管理规定》所规定的污染物。本行及子公司在未来的生产 经营活动中，仍将认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治 法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等环保方面的法律法规。 二、社会责任情况 报告期内本行履行社会责任的详细信息，请参阅本行于本报告披露日在巨潮资讯网（）发布的 《苏州银行股份有限公司 2022 年社会责任（ESG）报告》。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 1、精准扶贫 本行对挂钩帮扶结对单位苏州相城区太平街道沈桥村的村级架构、近三年村级经济收入情况、村工作规划、本行和村可 支持或合作的项目等内容进行了多次走访了解，并进行了党建共建，为沈桥村全体村民投保东吴人寿的团体重疾保险，金额 30 万元。通过这次的帮扶项目，沈桥村有望尽快脱掉经济薄弱村的帽子，树立战胜贫困、走出困境的信心，勇敢面对暂时 的困难。今后双方将通过开展形式多样的帮扶共建活动，本着“互通互融互赢”的原则，采取更为精准的帮扶措施，扎实开 展新形势下脱贫攻坚工作，多出成果、多出经验，帮助沈桥村改善生产生活状况，增强致富能力，增加造血功能，以党建引 领双方发展的深度合作，实现双赢局面。 2、乡村振兴 2022 年，本行持续加大对“三农”领域的信贷支持力度。一是助力稳产保供，落实粮食安全。重点支持高标准农田建 设、加强种业、粮食收购产业和生猪养殖业贷款，守好粮食安全底线；二是支持农业产业园建设升级，重点支持农村土地流 转项目，产业园基础设施建设项目，提升农业现代化设施水平。三是金融支持农村产业振兴，做强地区优势特色产业。通过 服务农业龙头企业，提升区域农业品牌；加大对适度规模经营的家庭农场、农民合作社示范社、各类返乡入乡人员的支持力 度和信用评级，做好小农户信贷服务。四是助力美丽乡村建设，守护乡村绿色生态空间。通过建设农村集体“三资”监管平 台，助力农业农村数字化转型，提升村级监管水平；推出“美居贷”改善农村人居环境；发放村级经济组织贷款实现强村富 民。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 82 第八节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 与首次公开发行相关的承诺 苏州国际发 展集团有限 公司 股份锁定期 及股份减持 的承诺 注 1 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 正在履行 与首次公开发行相关的承诺 合计持股超 过 51%以上 的股东（除苏 州国际发展 集团有限公 司外） 股份锁定期 的承诺 注 2 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 履行完毕 与首次公开发行相关的承诺 持有本行股 份的董事、高 级管理人员 股份锁定期 及股份减持 的承诺 注 3 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 正在履行 与首次公开发行相关的承诺 持有本行股 份的监事 股份锁定期 及股份减持 的承诺 注 4 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 正在履行 与首次公开发行相关的承诺 持有本行股 份且为本行 董事、高级管 理人员近亲 属 股份锁定期 及股份减持 的承诺 注 5 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 正在履行 与首次公开发行相关的承诺 持有本行股 份且为本行 监事近亲属 股份锁定期 及股份减持 的承诺 注 6 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 正在履行 与首次公开发行相关的承诺 持股超过 5 万股的员工 股东 股份锁定期 及股份减持 的承诺 注 7 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 正在履行 与首次公开发行相关的承诺 IPO 申报至 本行上市前 新增股东 股份锁定期 的承诺 注 8 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 正在履行 与首次公开发行相关的承诺 苏州银行股 稳定股价的 注 9 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 履行完毕 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 83 份有限公司 承诺 与首次公开发行相关的承诺 苏州国际发 展集团有限 公司 稳定股价的 承诺 注 10 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 履行完毕 与首次公开发行相关的承诺 全体董事（独 立董事除 外）、高级管 理人员 稳定股价的 承诺 注 11 2019 年 8 月 2 日 见承诺内容 正在履行 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 注 1：自苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公 司持有的苏州银行首次公开发行 A 股股票前已发行的股份，也不由苏州银行回购本公司持有的苏州银行首次公开发行 A 股 股票前已发行的股份。如苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市后 6 个月内连续 20 个交易日的收盘价均低于 发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本公司持有的苏州银行股票的锁定期限自动延长 6 个月。本公司持有 的苏州银行股票在锁定期满后 2 年内减持的，减持价格不低于苏州银行首次公开发行 A 股股票时的发行价。如本公司违反 上述承诺或法律强制性规定减持苏州银行股份的，本公司承诺违规减持苏州银行股份所得收益归苏州银行所有。如本公司未 将违规减持所得收益上缴苏州银行，则苏州银行有权扣留处置应付本公司现金分红中与本公司应上缴苏州银行的违规减持所 得收益金额相等的现金分红，用于抵偿本公司应向苏州银行上缴的违规减持所得收益。在上述承诺期间，如苏州银行发生派 息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项，则上述发行价格亦作相应调整。 注 2：自苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公 司持有的苏州银行首次公开发行 A 股股票前已发行的股份，也不由苏州银行回购本公司持有的苏州银行首次公开发行 A 股 股票前已发行的股份。如本公司违反上述承诺或法律强制性规定减持苏州银行股份的，本公司承诺违规减持苏州银行股份所 得收益归苏州银行所有。如本公司未将违规减持所得收益上缴苏州银行，则苏州银行有权扣留处置应付本公司现金分红中与 本公司应上缴苏州银行的违规减持所得收益金额相等的现金分红，用于抵偿本公司应向苏州银行上缴的违规减持所得收益。 注 3：自苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持 有的苏州银行首次公开发行 A 股股票前已发行的股份，也不由苏州银行回购本人持有的苏州银行首次公开发行 A 股股票前 已发行的股份。如苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市后 6 个月内连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价， 或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本人持有的苏州银行股票的锁定期限自动延长 6 个月。本人持有的苏州银行股 票在锁定期满后 2 年内减持的，减持价格不低于苏州银行首次公开发行 A 股股票时的发行价。上述承诺的锁定期届满后， 本人每年出售的股份不超过持股总数的 15%，5 年内出售的股份不超过持股总数的 50%。在上述承诺的锁定期届满后，本人 在苏州银行任职期间，每年转让的股份不超过本人持有的苏州银行股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人持有的苏 州银行股份。如本人在任期届满前离职，则本人将在就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守上述限制性规定。 如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持苏州银行股份的，本人承诺违规减持苏州银行股份所得收益归苏州银行所有。如 本人未将违规减持所得收益上缴苏州银行，则苏州银行有权扣留处置应付本人现金分红中与本人应上缴苏州银行的违规减持 所得收益金额相等的现金分红，用于抵偿本人应向苏州银行上缴的违规减持所得收益。本人不因职务变更、离职等原因而放 弃履行作出的上述承诺。在上述承诺期间，如苏州银行发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项，则上述 发行价格亦作相应调整。 注 4：自苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持 有的苏州银行首次公开发行 A 股股票前已发行的股份，也不由苏州银行回购本人持有的苏州银行首次公开发行 A 股股票前 已发行的股份。在上述承诺的锁定期届满后，本人每年出售的股份不超过持股总数的 15%，5 年内出售的股份不超过持股总 数的 50%。在上述承诺的锁定期届满后，本人在苏州银行任职期间，每年转让的股份不超过本人持有的苏州银行股份总数 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 84 的 25%；离职后半年内，不转让本人持有的苏州银行股份。如本人在任期届满前离职，则本人将在就任时确定的任期内和 任期届满后六个月内，继续遵守上述限制性规定。如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持苏州银行股份的，本人承诺违 规减持苏州银行股份所得收益归苏州银行所有。如本人未将违规减持所得收益上缴苏州银行，则苏州银行有权扣留处置应付 本人现金分红中与本人应上缴苏州银行的违规减持所得收益金额相等的现金分红，用于抵偿本人应向苏州银行上缴的违规减 持所得收益。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行作出的上述承诺。 注 5：自苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起 36 个月（以下简称“锁定期”）内，本人不转让或 者委托他人管理本人持有的苏州银行首次公开发行 A 股股票前已发行的股份，也不由苏州银行回购本人持有的苏州银行首 次公开发行 A 股股票前已发行的股份。如苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市后 6 个月内连续 20 个交易日 的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本人持有的上述苏州银行股票的锁定期限自动延长 6 个月。上述承诺的锁定期届满后，本人每年出售的股份不超过持股总数的 15%，5 年内出售的股份不超过持股总数的 50%。 上述承诺的锁定期届满后，在本人的近亲属担任苏州银行董事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有的苏州 银行股份总数的 25%；在本人的近亲属离职后半年内，不转让本人持有的苏州银行股份。本人持有的苏州银行股票在锁定 期满后 2 年内减持的，减持价格不低于苏州银行首次公开发行 A 股股票时的发行价。本人持有的苏州银行股份出资来源真 实合法，不存在信托持股、委托持股或其他任何代持方式持有苏州银行任何股份的情形；本人持有的苏州银行股份不存在被 冻结、质押或受到其他权利限制等影响或可能影响本人行使股东权利的情形，亦不存在任何纠纷或潜在纠纷。如本人违反上 述承诺或法律强制性规定减持苏州银行股份的，本人承诺违规减持苏州银行股份所得收益归苏州银行所有。如本人未将违规 减持所得收益上缴苏州银行，则苏州银行有权扣留处置应付本人现金分红中与本人应上缴苏州银行的违规减持所得收益金额 相等的现金分红，用于抵偿本人应向苏州银行上缴的违规减持所得收益。本人不因本人的近亲属职务变更、离职等原因而放 弃履行所作出的上述承诺。在上述承诺期间，如苏州银行发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则 上述发行价格亦作相应调整。 注 6：自苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起 36 个月（以下简称“锁定期”）内，本人不转让或 者委托他人管理本人持有的苏州银行首次公开发行 A 股股票前已发行的股份，也不由苏州银行回购本人持有的苏州银行首 次公开发行 A 股股票前已发行的股份。上述承诺的锁定期届满后，本人每年出售的股份不超过持股总数的 15%，5 年内出 售的股份不超过持股总数的 50%。上述承诺的锁定期届满后，在本人的近亲属担任苏州银行监事期间，每年转让的股份不 超过本人持有的苏州银行股份总数的 25%；在本人的近亲属离职后半年内，不转让本人持有的苏州银行股份。本人持有的 苏州银行股份出资来源真实合法，不存在信托持股、委托持股或其他任何代持方式持有苏州银行任何股份的情形；本人持有 的苏州银行股份不存在被冻结、质押或受到其他权利限制等影响或可能影响本人行使股东权利的情形，亦不存在任何纠纷或 潜在纠纷。如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持苏州银行股份的，本人承诺违规减持苏州银行股份所得收益归苏州银 行所有。如本人未将违规减持所得收益上缴苏州银行，则苏州银行有权扣留处置应付本人现金分红中与本人应上缴苏州银行 的违规减持所得收益金额相等的现金分红，用于抵偿本人应向苏州银行上缴的违规减持所得收益。本人不因本人的近亲属职 务变更、离职等原因而放弃履行所作出的上述承诺。在上述承诺期间，如苏州银行发生派息、送股、资本公积金转增股本、 配股等除权除息事项，则上述发行价格亦作相应调整。 注 7：自苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起，本人所持苏州银行股份转让锁定期不低于 3 年， 持股锁定期满后，本人每年出售的股份不超过持股总数的 15%，5 年内出售的股份不超过持股总数的 50%。 注 8：自苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人/本公司不转让或者委托他人管理 本人/本公司直接或间接持有的苏州银行首次公开发行 A 股股票前已发行的股份，也不由苏州银行回购本人/本公司持有的苏 州银行首次公开发行 A 股股票前已发行的股份。本人/本公司持有的苏州银行股份出资来源真实合法，不存在信托持股、委 托持股或其他任何代持方式持有苏州银行任何股份的情形；本人/本公司持有的苏州银行股份不存在被冻结、质押或受到其 他权利限制等影响或可能影响本人/本公司行使股东权利的情形，亦不存在任何纠纷或潜在纠纷。申报期间，通过司法裁决 方式受让内部职工股的股东承诺：自苏州银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起，本人所持苏州银行股份 转让锁定期不低于 3 年，持股锁定期满后，本人每年出售的股份不超过持股总数的 15%，5 年内出售的股份不超过持股总数 的 50%。 注 9：在本行上市后三年内，若本行 A 股股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本行最近一期经审计的每股净资产（最 近一期审计基准日后，因利润分配、公积金转增股本、增发、配股等情况导致本行净资产或股份总数出现变化的，每股净资 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 85 产相应进行调整），本行将履行《苏州银行股份有限公司首次公开发行 A 股股票并上市后三年内稳定公司 A 股股价的预案》。 本行董事会将在本行股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起的 10 个交易日内制订本行股价稳定的具体方案，如本行采 取回购本行股票方案的，则本行将采取如下措施：①本行的股份回购预案将包括但不限于回购股份数量、回购价格区间、回 购资金来源、回购对本行股价及本行经营的影响等内容。本行应在股份回购预案依据所适用的相关法律法规及本行公司章程 等规定完成本行的内部审批程序，并在履行相关法律法规所规定的其他相关程序并取得所需的相关批准后，实施股份回购方 案。本行应通过证券交易所以集中竞价方式或其他合法方式回购本行股份。本行用于回购股份的资金总额不低于本行上一年 度实现的可供分配利润的 10%。②在实施股价稳定方案过程中，如本行 A 股股票连续 3 个交易日的收盘价均高于本行最近 一期经审计的每股净资产，则本行可中止实施股价稳定方案。本行中止股价稳定方案后，自上述稳定股价义务触发之日起 12 个月内，如再次出现本行股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本行最近一期经审计的每股净资产的情况，则本行应继续 实施上述股价稳定方案。③本行在履行上述义务时，将按照本行股票上市地上市规则及其他适用的监管规定履行相应的信息 披露义务，并需符合商业银行监管等相关规定。 注 10：本公司将严格遵守执行苏州银行年度股东大会（2015）审议通过的《苏州银行股份有限公司首次公开发行 A 股 股票并上市后三年内稳定公司 A 股股价的预案》。在苏州银行股票价格触发启动股价稳定措施的条件时，对于根据前述预案 提出的股价稳定具体方案，本公司将以所拥有的全部表决票数在股东大会上投同意票。 注 11：在苏州银行上市后三年内，若苏州银行 A 股股票连续 20 个交易日的收盘价均低于苏州银行最近一期经审计的每 股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、公积金转增股本、增发、配股等情况导致苏州银行净资产或股份总数出现 变化的，每股净资产相应进行调整），本人将履行《苏州银行股份有限公司首次公开发行 A 股股票并上市后三年内稳定公司 A 股股价的预案》。苏州银行董事会将在苏州银行股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起 10 个交易日内制订苏州银行股 价稳定的具体方案，如苏州银行采取董事、高级管理人员增持苏州银行股票方案的，则本人将采取如下措施：①本人将就增 持苏州银行股份的具体计划书面通知苏州银行，包括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息，并由苏州银 行进行公告；②本人用于增持苏州银行股份的货币资金不少于本人上一年度自苏州银行领取薪酬总额（税后）的 15%；③ 在实施上述股份增持计划过程中，如苏州银行 A 股股票连续 3 个交易日的收盘价均高于其最近一期经审计的每股净资产， 则本人可中止实施股份增持计划。中止实施股份增持计划后，自上述增持义务触发之日起 12 个月内，如再次出现苏州银行 股票连续 20 个交易日的收盘价均低于其最近一期经审计的每股净资产的情况，则本人应继续实施上述股份增持计划；④本 人在股份增持计划完成后的 6 个月内将不出售所增持的股份；⑤本人在履行上述义务时，将按照证券交易所的有关规定及其 它监管规定履行相应的信息披露义务，并需符合商业银行监管等相关规定。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 本行报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 本行报告期无违规对外担保情况。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 86 四、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 365 万元 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 胡亮、薛於 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 年、1 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本行聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所并出具年度内部控制审 计报告，费用为 58 万元。 报告期内，本行聘请招商证券为履行持续督导职责的保荐机构。 报告期内，本行未聘请财务顾问。 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 本行报告期未发生破产重整相关事项。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 87 十一、重大诉讼、仲裁事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期本行无重大诉讼、仲裁事项。 截至报告期末，本行在日常业务过程中因收回借款等原因作为原告或申请人涉及信贷类未决诉讼事项合计标的金额为 24.97 亿元。非信贷类案件未决诉讼或仲裁事项合计标的金额为人民币 3,660.97 万元，其中公司作为被告或被申请人的合计 标的金额为人民币 480.97 万元，作为原告或申请人的合计标的金额为人民币 3,180.00 万元。这些诉讼和仲裁事项不会对本 行财务或经营结果构成重大不利影响。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 报告期内，本行及董事、监事、高级管理人员不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司 法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被环保、安监、税务 等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、重大关联交易 根据中国银保监会《银行保险机构关联交易管理办法》、深交所《深圳证券交易所股票上市规则》和《企业会计准则》 等法律法规，以及本行章程有关规定，本行在日常经营管理中持续完善关联交易管理机制，定期更新关联方名单，审慎审批 关联交易。报告期内，本行与关联方发生的关联交易业务均是正常经营活动，交易条件及定价水平坚持遵循诚实信用原则和 公允原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，对公司的经营成果和财务状况无重大影响，各项关联交易控制指标符 合监管部门相关规定。 1、与日常经营相关的关联交易 1.1 一般关联交易和重大关联交易执行情况 根据中国银保监会《银行保险机构关联交易管理办法》和本公司《苏州银行股份有限公司关联交易管理办法（2022 年 修订）》的相关规定： 重大关联交易是指本行与单个关联方之间单笔交易金额达到本行上季末资本净额 1%以上，或累计达到本行上季末资本 净额 5％以上的交易。本行与单个关联方的交易金额累计达到前款标准后，其后发生的关联交易，每累计达到上季末资本净 额 1%以上，则应当重新认定为重大关联交易。 一般关联交易是除重大关联交易以外的其他关联交易。 计算关联自然人与本行的关联交易余额时，其配偶、父母、成年子女、兄弟姐妹等与本行的关联交易应当合并计算；计 算关联法人或非法人组织与本行的交易余额时，与其存在控制关系的法人或非法人组织与本行的关联交易应当合并计算。 根据 2022 年一般关联交易、重大关联交易统计情况，关联授信业务的审批程序符合本行对关联授信控制要求。 1.2 一般关联交易 1 2.1 授信类 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 88 截至 2022 年 12 月末，本行与关联自然人发生关联交易，授信余额合计 1,890.76 万元。报告期内，本行与关联自然人未 发生重大关联交易。 截至 2022 年 12 月末，本行与关联法人（不包括商业银行）发生的授信类一般关联交易授信金额合计 75,900 万元，授 信余额合计 26,454.69 万元。 1.2.2 服务类 截至 2022 年 12 月末，本行与关联法人发生的服务类一般关联交易金额合计 13,461.29 万元。 1.2.3 存款类 截至 2022 年 12 月末，本行与关联自然人发生的存款类（活期存款除外）一般关联交易余额合计 1,585.21 万元。报告期 内，本行与关联自然人未发生存款类（活期存款除外）重大关联交易。 截至 2022 年 12 月末，本行与关联法人发生的存款类（活期存款除外）一般关联交易余额合计 189,108.98 万元。报告期 内，本行与关联法人未发生存款类（活期存款除外）重大关联交易。 1.3.重大关联交易 1.3.1 截至 2022 年 12 月末，本行与关联方（不含商业银行）发生的重大关联交易 单位：万元 序号 关联法人 授信金额 授信余额 业务类型 1 苏州国际发展集团有限公司及其关联体 1 535,000.00 0.00 授信类 2 江苏国泰国际贸易有限公司及其关联体 55,000.00 50,000.00 授信类 3 盛虹集团有限公司及其关联体 60,000.00 0.00 授信类 4 苏州金融租赁股份有限公司 328,000.00 0.00 授信类 5 苏州工业园区经济发展有限公司及其关联体 2 111,000.00 0.00 授信类 6 江苏吴中集团有限公司及其关联体 113,362.50 85,187.50 授信类 7 江苏沙钢集团有限公司及其关联体 100,000.00 17,916.35 授信类 8 苏州金融租赁股份有限公司 3 328,000.00 63,807.35 授信类 9 盛虹集团有限公司及其关联体 4 158,000.00 74,444.77 授信类 10 苏州工业园区经济发展有限公司及其关联体 5 129,500.00 65,566.54 授信类 11 苏州国际发展集团有限公司及其关联体 6 510,000.00 0.00 授信类 12 苏州国际发展集团有限公司及其关联体 7 525,400.00 258,619.55 授信类 13 苏州城市建设投资发展（集团）有限公司及其关联 体 8 235,771.45 9,857.45 授信类 注：1、报告期内，本行审批通过苏州国际发展集团有限公司集团授信 400,000 万元，该交易为重大关联交易。由于 2022 本行股东董事变动，一季度末苏州资产管理有限公司成为苏州国际发展集团有限公司关联方，苏州资产管理有限 公司存量授信 135,000 万元，统计时与苏州国际发展集团有限公司集团授信进行了合并计算，所以苏州国际发展集团 有限公司集团授信金额为 535,000 万元。 2、报告期内，本行审批通过元禾控股股份有限公司集团 91,000 万元授信额度申请，该交易为重大关联交易。元禾控 股股份有限公司属于苏州工业园区经济发展有限公司的关联方，苏州工业园区经济发展有限公司另一家关联方苏州工 业园区国有资本投资运营控股有限公司授信额度为 20,000 万元，统计时与苏州工业园区经济发展有限公司集团授信进 行了合并计算，所以苏州工业园区经济发展有限公司集团授信金额合计为 111,000 万元。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 89 3、报告期内，本行先后审批通过对苏州金融租赁股份有限公司的 2 次授信申请，且后序审批金额包含前序审批金额 授信金额，审批额度均为累计存量授信金额。 4、报告期内，本行先后审批通过对盛虹集团有限公司及其关联体的 2 次授信申请，且后序审批金额包含前序审批金 额授信金额，审批额度均为累计存量授信金额。 5、报告期内，本行审批通过元禾控股股份有限公司集团 91,000 万元授信额度申请，该交易为重大关联交易。元禾控 股股份有限公司属于苏州工业园区经济发展有限公司的关联方，苏州工业园区经济发展有限公司另一家关联方苏州工 业园区国有资本投资运营控股有限公司授信额度分别为 20,000 万元，统计时与苏州工业园区经济发展有限公司集团授 信进行了合并计算，同时，该笔重大关联交易发生后，苏州工业园区经济发展有限公司关联方苏州物流中心有限公司、 苏州中方财团控股股份有限公司发生一般关联交易，授信金额分别为 5,000 万元、13,500 万元，所以，截至 2022 年末 苏州工业园区经济发展有限公司集团授信金额合计为 129,500 万元。报告期内，本行先后审批通过对苏州工业园区经 济发展有限公司的 2 次授信申请，且后序审批金额包含前序审批金额授信金额，审批额度均为累计存量授信金额。 6、报告期内，本行审批通过苏州国际发展集团有限公司集团授信 400,000 万元，该交易为重大关联交易。苏州资产管 理有限公司为苏州国际发展集团有限公司关联方，苏州资产管理有限公司存量授信 110,000 万元，统计时与苏州国际 发展集团有限公司集团授信进行了合并计算，所以苏州国际发展集团有限公司集团授信金额为 510,000 万元。 7、报告期内，本行审批通过苏州资产管理有限公司集团授信 110,000 万元，该交易为重大关联交易。苏州资产管理有 限公司为苏州国际发展集团有限公司关联方，苏州国际发展集团有限公司存量授信 400,000 万元，统计时与苏州资产 管理有限公司授信进行了合并计算，同时，该笔重大关联交易发生后，苏州市姑苏区鑫鑫农村小额贷款股份有限公司 变为苏州国际发展集团有限公司关联方，其授信额度为 15,400 万元，所以截至 2022 年末，苏州国际发展集团有限公 司集团授信金额为 525,400 万元。报告期内，本行先后审批通过对苏州国际发展集团有限公司的 3 次授信申请，且后 序审批金额包含前序审批金额授信金额，审批额度均为累计存量授信金额。 8、报告期内，本行审批通过苏州城市建设投资发展（集团）有限公司 173,771.45 万元授信额度申请，该交易为重大 关联交易。苏州名城保护集团有限公司、苏州高铁新城经济发展有限公司属于苏州城市建设投资发展（集团）有限公 司的关联方，苏州名城保护集团有限公司、苏州高铁新城经济发展有限公司授信额度分别为 40,000 万元、22,000 万元， 统计时与苏州城市建设投资发展（集团）有限公司集团授信进行了合并计算，所以苏州城市建设投资发展（集团）有 限公司集团授信金额合计为 235,771.45 万元。 （1）苏州国际发展集团有限公司及其关联体 单位：万元 序号 关联法人 授信金额 授信余额 业务类型 1 苏州国际发展集团有限公司 37,500.00 10,000.00 授信类 2 苏州国发商业保理有限公司 6,000.00 5,900.00 授信类 3 上海东吴玖盈投资管理有限公司 35,000.00 19,979.40 授信类 4 苏州国发科技小额贷款有限公司 9,500.00 4,000.00 授信类 5 苏州市融资再担保有限公司 90,000.00 35,648.65 授信类 6 苏州国发融资担保有限公司 80,000.00 71,392.15 授信类 7 苏州园恒融资租赁有限公司 4,000.00 0.00 授信类 8 苏州国发融资租赁有限公司 15,000.00 2,620.00 授信类 9 盐城响盛新材料科技发展有限公司 35,000.00 34,500.00 授信类 10 东吴证券股份有限公司 40,000.00 0.00 授信类 11 东吴基金管理有限公司 20,000.00 10,000.00 授信类 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 90 12 苏州市吴中区国润发农村小额贷款股份有限公司 3,000.00 0.00 授信类 13 苏州营财投资集团有限公司 10,000.00 0.00 授信类 14 苏州国发创业投资控股有限公司 10,000.00 0.00 授信类 15 国创金融科技（苏州）有限公司 5,000.00 2,000.00 授信类 16 苏州市姑苏区鑫鑫农村小额贷款股份有限公司 15,400.00 4,539.36 授信类 17 苏州资产管理有限公司 110,000.00 58,040.00 授信类 （2）江苏国泰国际贸易有限公司及其关联体 单位：万元 序号 关联法人 授信金额 授信余额 业务类型 1 江苏国泰国际贸易有限公司 50,000.00 50,000.00 授信类 2 张家港市国泰智达特种设备有限公司 5,000.00 0.00 授信类 （3）盛虹集团有限公司及其关联体 单位：万元 序号 关联法人 授信金额 授信余额 业务类型 1 吴江市平望漂染厂有限公司 7,000.00 3,999.90 授信类 2 江苏东方盛虹股份有限公司 15,000.00 0.00 授信类 3 江苏斯尔邦石化有限公司 2,969.00 2,969.00 授信类 4 江苏盛虹科技股份有限公司 1 20,031.00 21,653.00 授信类 5 吴江飞翔印染有限公司 4,000.00 0.00 授信类 6 苏州新民印染有限公司 9,000.00 999.60 授信类 7 江苏芮邦科技有限公司 20,000.00 0.00 授信类 8 盛虹炼化（连云港）有限公司 80,000.00 39,966.27 授信类 9 盛虹控股集团有限公司 2 0.00 4,857.00 授信类 注：1、报告期末，江苏盛虹科技股份有限公司授信余额合计 21,653 万元，包含 20,031 万元授信余额和 1,622 万元票据 贴现余额，1,622 万元票据贴现余额占用的是承兑行的同业授信额度而非关联方的额度。 2、报告期内，该 4,857 万元为贴现余额，该余额占用的是承兑行的同业授信额度而非关联方的额度。 （4）苏州工业园区经济发展有限公司及其关联体 单位：万元 序号 关联法人 授信金额 授信余额 业务类型 1 苏州禾裕融资租赁有限公司 10,000.00 6,083.21 授信类 2 苏州元禾控股股份有限公司 60,000.00 29,000.00 授信类 3 苏州工业园区禾裕科技金融集团有限公司 11,000.00 7,000.00 授信类 4 苏州市禾裕科技小额贷款有限公司 10,000.00 1,568.00 授信类 5 苏州工业园区国有资本投资运营控股有限公司 20,000.00 20,000.00 授信类 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 91 6 苏州物流中心有限公司 5,000.00 0.00 授信类 7 苏州中方财团控股股份有限公司 13,500.00 1,915.33 授信类 （5）江苏吴中集团有限公司及其关联体 单位：万元 序号 关联法人 授信金额 授信余额 业务类型 1 江苏吴中集团有限公司 65,000.00 45,000.00 授信类 2 苏州市信华贸易有限公司 500.00 200.00 授信类 3 苏州锦信源汽车租赁有限公司 500.00 400.00 授信类 4 苏州市嘉融投资咨询有限公司 500.00 450.00 授信类 5 苏州汇盈贵金属有限公司 1 6,000.00 10,000.00 授信类 6 苏州市天然居文化坞文化产业发展有限公司 16,300.00 12,900.00 授信类 7 苏州市吴中典当有限责任公司 9,000.00 9,000.00 授信类 8 苏州市洞庭山碧螺春茶业有限公司 1,000.00 1,000.00 授信类 9 南京金川科技园管理有限公司 4,062.50 3,437.50 授信类 10 江苏蓝园文化产业有限公司 1,700.00 0.00 授信类 11 苏州太湖生态农业发展有限公司 1,000.00 1,000.00 授信类 12 海门和星汽车销售服务有限公司 4,800.00 0.00 授信类 13 苏州市聚盈乾贸易有限公司 1,000.00 800.00 授信类 14 苏州太湖新天地文化旅游发展有限公司 1,000.00 0.00 授信类 15 苏州市汇方供应链管理有限公司 1,000.00 1,000.00 授信类 注：1、报告期末，苏州汇盈贵金属有限公司授信余额合计 10,000 万元，包含 6,000 万元授信余额和 4,000 万元票据贴 现余额，4,000 万元票据贴现余额占用的是承兑行的同业授信额度而非关联方的额度。 （6）江苏沙钢集团有限公司及其关联体 单位：万元 序号 关联法人 授信金额 授信余额 业务类型 1 江苏沙钢集团有限公司 90,000.00 17,916.35 授信类 2 江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司 10,000.00 0.00 授信类 （7）苏州城市建设投资发展（集团）有限公司及其关联体 序号 关联法人 授信金额 授信余额 业务类型 1 苏州绕城高速公路有限公司 13,771.45 9,857.45 授信类 2 苏州吴都能源发展有限公司 4,107.00 0.00 授信类 3 苏州浩峰新能源科技有限公司 893.00 0.00 授信类 4 扬州壹能新能源有限公司 5,000.00 0.00 授信类 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 92 5 苏州名城保护集团有限公司 30,000.00 0.00 授信类 6 苏州文化旅游发展集团有限公司 10,000.00 0.00 授信类 7 苏州燃气集团有限责任公司 150,000.00 0.00 授信类 8 苏州高铁新城经济发展有限公司 22,000.00 0.00 授信类 1.3.2 截至 2022 年 12 月末，本行与关联方（商业银行）发生的重大关联交易 根据中国银保监会《银行保险机构关联交易管理办法》有关规定，银行机构与境内外关联方银行之间开展的同业业务可 不适用授信余额不超过上季末资本净额的比例要求、重大关联交易的认定标准；同时担任双方独立董事且不存在其他构成关 联关系情形的，该法人与银行机构进行交易可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露。在《深圳证券交易所股票上市规 则》对于关联方认定的有关条款中规定，上市公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为双方的独立 董事）、高级管理人员的法人或者其他组织属于关联方认定范畴。因此本行与关联方（商业银行）发生相关交易的情况作如 下报告： 单位：万元 序号 关联法人 授信金额 授信余额 业务类型 1 江苏银行股份有限公司 600,000.00 100,000.00 授信类 2 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 70,000.00 30,000.00 授信类 3 江苏沭阳东吴村镇银行股份有限公司 42,000.00 0.00 授信类 4 江苏泗阳东吴村镇银行股份有限公司 42,000.00 0.00 授信类 5 江苏宿豫东吴村镇银行有限责任公司 42,000.00 11,000.00 授信类 6 江苏泗洪东吴村镇银行有限责任公司 42,000.00 0.00 授信类 7 连云港东方农村商业银行股份有限公司 15,000.00 0.00 授信类 8 中原银行股份有限公司 150,000.00 79,820.00 授信类 注：报告期内，洛阳银行股份有限公司被中原银行股份有限公司合并，中原银行的授信为合并之前的授信金额。 1.3.3 截至 2022 年 12 月末，本行与关联担保公司发生的重大关联交易 截至 2022 年 12 月末，本行为苏州市融资再担保有限公司核定 60,000 万元担保类额度，用于为本行授信客户提供担保， 担保余额 10,440 万元。 截至 2022 年 12 月末，本行为苏州国发融资担保有限公司核定 100,000 万元担保类额度，用于为本行授信客户提供担保， 担保余额 40,683 万元。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 本行报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 本行报告期未发生共同对外投资的关联交易。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 93 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 本行报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 7、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 本行报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 本集团报告期不存在重大托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 本集团报告期不存在重大承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 本集团报告期不存在重大租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 报告期内，本集团无正常业务之外的对外担保业务，没有发现违规担保的情况。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 94 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 报告期内，本集团未发生正常业务范围之外的委托理财事项。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 报告期内，本集团未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 报告期内，本集团不存在日常经营重大合同。 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 报告期内，本集团不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 本集团报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 95 第九节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 2021 年 12 月 31 日 本次变动增减（＋，－） 2022 年 12 月 31 日 数量 比例 （%） 发 行 新 股 送 股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 （%） 一、有限售条件股份 1,708,496,814 51.25 - - 170,849,680 -1,754,720,198 -1,583,870,518 124,626,296 3.40 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 668,000,000 20.04 - - 66,800,000 -734,800,000 -668,000,000 - 3、其他内资持股 1,040,496,814 31.21 - - 104,049,680 -1,019,920,198 -915,870,518 124,626,296 3.40 其中：境内法人持股 887,767,127 26.63 - - 88,776,712 -975,561,958 -886,785,246 981,881 0.03 境内自然人持股 152,729,687 4.58 - - 15,272,968 -44,358,240 -29,085,272 123,644,415 3.37 4、外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 二、无限售条件股份 1,624,878,520 48.75 - - 162,488,897 1,754,737,562 1,917,226,459 3,542,104,979 96.60 1、人民币普通股 1,624,878,520 48.75 - - 162,488,897 1,754,737,562 1,917,226,459 3,542,104,979 96.60 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 3,333,375,334 100.00 - - 333,338,577 17,364 333,355,941 3,666,731,275 100.00 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 限售承诺期满，股东所持部分有限售条件股份上市流通。 本行 A 股可转换公司债券于 2021 年 10 月 18 日进入转股期，2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日共转股 17,364 股。 根据 2021 年度股东大会审议通过的 2021 年度利润分配方案，本行以权益分派股权登记日的总股份数 3,333,385,779 股 为基数，向全体股东以资本公积按每 10 股转增 1 股，共转增 333,338,577 股。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 96 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 限售承诺期满，有限售条件股份上市流通经深圳证券交易所审核批准。 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]788 号”文核准，本行于 2021 年 4 月 12 日公开发行了 5,000 万张可转换 公司债券，每张面值 100 元，发行总额 500,000 万元。经深交所同意，本行 500,000 万元可转换公司债券于 2021 年 5 月 12 日起在深交所挂牌交易，债券简称“苏行转债”，债券代码“127032”。可转换公司债券于 2021 年 10 月 18 日起进入转股期。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √适用 □ 不适用 报告期内，本行实施资本公积转增股本及可转债处于转股期少量转股导致总股本增加，对最近一年和最近一期基本每股 收益和稀释每股收益、归属于本行普通股股东的每股净资产产生影响，影响情况详见“第十二节 财务报告 五、财务报表主 要项目附注 48、每股收益”。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期增加限 售股数 本期解除限 售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 苏州国际发展集团 有限公司 300,000,000 30,000,000 330,000,000 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 张家港市虹达运输 有限公司 195,000,000 19,500,000 214,500,000 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 苏州工业园区经济 发展有限公司 180,000,000 18,000,000 198,000,000 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 波司登股份有限公 司 133,000,000 13,300,000 146,300,000 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 盛虹集团有限公司 111,152,660 11,115,266 122,267,926 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 江苏吴中集团有限 公司 90,000,000 9,000,000 99,000,000 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 苏州城市建设投资 发展（集团）有限 公司 74,000,000 7,400,000 81,400,000 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 97 江苏国泰国际贸易 有限公司 64,000,000 6,400,000 70,400,000 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 苏州海竞信息科技 集团有限公司 54,812,341 5,481,234 60,293,575 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 苏州市相城区江南 化纤集团有限公司 50,000,000 5,000,000 55,000,000 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 苏州新浒投资发展 有限公司 50,000,000 5,000,000 55,000,000 0 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 王兰凤、赵琨等 11 名自然人 121,725 427,672 0 549,397 董监高限售股 其他 406,410,088 40,641,008 322,974,197 124,076,899 首次公开发行限售 2022 年 8 月 2 日 合计 1,708,496,814 171,265,180 1,755,135,698 124,626,296 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2022 年本行可转换公司债券因转股减少 1,343 张，转股数为 17,364 股。 根据 2021 年度股东大会审议通过的 2021 年度利润分配方案，本行以权益分派股权登记日的总股份数 3,333,385,779 股 为基数，向全体股东以资本公积按每 10 股转增 1 股，共转增 333,338,577 股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 58,561 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 61,890 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 不适用 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 不适用 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 98 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状 态 数量 苏州国际发展集团 有限公司 国有法人 9.00% 330,000,000 30,000,000 0 330,000,000 苏州工业园区经济 发展有限公司 国有法人 5.40% 198,000,000 18,000,000 0 198,000,000 张家港市虹达运输 有限公司 境内非国有 法人 4.87% 178,551,400 -16,448,600 0 178,551,400 盛虹集团有限公司 境内非国有 法人 3.33% 122,267,926 11,115,266 0 122,267,926 香港中央结算有限 公司 境外法人 3.26% 119,490,497 95,355,247 0 119,490,497 江苏吴中集团有限 公司 境内非国有 法人 2.70% 99,000,000 9,000,000 0 99,000,000 质押 48,400,000 苏州城市建设投资 发展（集团）有限 公司 国有法人 2.22% 81,400,000 7,400,000 0 81,400,000 江苏国泰国际贸易 有限公司 国有法人 1.92% 70,400,000 6,400,000 0 70,400,000 波司登股份有限公 司 境内非国有 法人 1.57% 57,432,800 -75,567,200 0 57,432,800 质押 33,250,000 苏州新浒投资发展 有限公司 国有法人 1.50% 55,000,000 5,000,000 0 55,000,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东间不存在关联关系或一致行动人 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情 况的说明 不适用 前 10 名股东中存在回购专户的特别说明（如 有）（参见注 10） 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件 股份数量 股份种类 股份种类 数量 苏州国际发展集团有限公司 330,000,000 人民币普通股 330,000,000 苏州工业园区经济发展有限公司 198,000,000 人民币普通股 198,000,000 张家港市虹达运输有限公司 178,551,400 人民币普通股 178,551,400 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 99 盛虹集团有限公司 122,267,926 人民币普通股 122,267,926 香港中央结算有限公司 119,490,497 人民币普通股 119,490,497 江苏吴中集团有限公司 99,000,000 人民币普通股 99,000,000 苏州城市建设投资发展（集团）有限公司 81,400,000 人民币普通股 81,400,000 江苏国泰国际贸易有限公司 70,400,000 人民币普通股 70,400,000 波司登股份有限公司 57,432,800 人民币普通股 57,432,800 苏州新浒投资发展有限公司 55,000,000 人民币普通股 55,000,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名 无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关 系或一致行动的说明 前十名股东间不存在关联关系或一致行动人 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说 明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 本行前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股实体 控股股东类型：不存在控股股东 公司不存在控股股东情况的说明 报告期内，本行不存在控股股东。本行股权结构较为分散，任一股东持股比例均未达到法律规定的控股股东要求，且任 一股东依其持有或者通过一致行动关系合计持有的股份所享有的表决权均不足以对本行股东大会的决议产生重大影响；本行 董事会成员结构均衡，任一股东均不能通过行使表决权决定本行董事会半数以上成员。因此，报告期内本行不存在控股股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明 报告期内，本行股权结构未发生重大变化，股权结构较为分散，不存在控股股东和实际控制人。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 100 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 □ 是 √ 否 公司最终控制层面持股比例 5%以上的股东情况 最终控制层面 股东名称 法定代 表人/单 位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 苏州国际发展 集团有限公司 黄建林 1995 年 8 月 3 日 91320500137758728U 授权范围的国有资产经营管理，国内商业、物 资供销业（国家规定的专营、专项审批商品除 外），提供各类咨询服务。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 苏州工业园区 经济发展有限 公司 钱晓红 1995 年 12 月 22 日 91320594134794993K 实业投资，科技开发，销售数码产品，物资仓 储。（依法须经批准的其他项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动） 最终控制层面 股东报告期内 控制的其他境 内外上市公司 的股权情况 东吴证券股份有限公司总股本为 500,750 万股，苏州国际发展集团有限公司作为其控股股东持有 119,239 万股，直接持股占总股本的 23.81%；与控股子公司苏州营财投资集团有限公司、苏州信托股份有限公 司合计持有东吴证券股份有限公司 139,129.76 万股，与控股子公司共计持股占总股本的 27.78% 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □ 适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 101 第十节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期本行不存在优先股。 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 102 第十一节 债券相关情况 一、企业债 □ 适用 √ 不适用 二、公司债券 □ 适用 √ 不适用 三、非金融企业债务融资工具 □ 适用 √ 不适用 四、可转换公司债券 1、转股价格历次调整情况 2021 年 5 月 21 日，本行披露了《苏州银行股份有限公司关于根据 2020 年度利润分配方案调整 A 股可转换公司债券转 股价格的公告》（公告编号：2021-037）。因本行实施 2020 年度权益分派，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 2.40 元 （含税），除权除息日为 2021 年 5 月 27 日。根据可转债相关规定，苏行转债的转股价格于 2021 年 5 月 27 日起由原 8.34 元 /股调整为 8.10 元/股，调整后的价格自 2021 年 5 月 27 日起生效。 2022 年 4 月 30 日，本行披露了《苏州银行股份有限公司关于根据 2021 年度利润分配方案调整 A 股可转换公司债券转 股价格的公告》（公告编号：2022-021）。因本行实施 2021 年度权益分派，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 2.80 元 （含税），并以资本公积按每 10 股转增 1 股，除权除息日为 2022 年 5 月 11 日。根据可转债相关规定，苏行转债的转股价格 于 2022 年 5 月 11 日起由原 8.10 元/股调整为 7.11 元/股，调整后的价格自 2022 年 5 月 11 日起生效。 2、累计转股情况 转债简称 转股起止日期 发行总量 （张） 发行总金额（元） 累计转股金 额（元） 累计转股 数（股） 转股数量占 转股开始日 前公司已发 行股份总额 的比例 尚未转股金额 (元) 未转股金 额占发行 总金额的 比例 苏行转债 2021 年 10 月 18 日 50,000,000 5,000,000,000 475,600 59,364 0.0018% 4,999,524,400 99.9905% 3、前十名可转债持有人情况 序号 可转债持有人名称 可转债持有人性质 报告期末持有可 转债数量（张） 报告期末持有可转 债金额（元） 报告期末持有可转 债占比（%） 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 103 1 中国建设银行股份有限公司－浙商 丰利增强债券型证券投资基金 其他 2,500,000 250,000,000 5.00 2 中国农业银行股份有限公司－广发 均衡优选混合型证券投资基金 其他 1,533,380 153,338,000 3.07 3 中国银河证券股份有限公司 国有法人 1,423,490 142,349,000 2.85 4 泰康人寿保险有限责任公司－分红 －个人分红-019L-FH002 深 其他 1,249,920 124,992,000 2.50 5 苏州城市建设投资发展（集团）有限 公司 国有法人 1,109,926 110,992,600 2.22 6 兴业银行股份有限公司－天弘永利 债券型证券投资基金 其他 1,087,714 108,771,400 2.18 7 中国工商银行股份有限公司－天弘 添利债券型证券投资基金（LOF） 其他 764,250 76,425,000 1.53 8 中国银行股份有限公司－南方昌元 可转债债券型证券投资基金 其他 753,796 75,379,600 1.51 9 中国工商银行股份有限公司－广发 可转债债券型发起式证券投资基金 其他 749,644 74,964,400 1.50 10 兴业银行股份有限公司－广发稳健 优选六个月持有期混合型证券投资 基金 其他 730,094 73,009,400 1.46 4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 □ 适用 √ 不适用 5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排 报告期末，本行资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等指标以及同期对比变动情况详见本节“八、截 至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。 本行主体信用等级为 AAA 级，评级展望稳定，本次可转债的信用等级为 AAA 级，评级未发生变化。本行经营情况良 好，财务指标稳健，具备充分的偿债能力。 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% □ 适用 √ 不适用 六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况 □ 适用 √ 不适用 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 104 七、报告期内是否有违反规章制度的情况 □ 适用 √ 不适用 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币千元 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 流动比率 不适用 不适用 不适用 资产负债率 92.29% 92.43% 降低 0.14 个百分点 速动比率 不适用 不适用 不适用 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 扣除非经常性损益后净利润 3,796,282 3,045,001 24.67% EBITDA 全部债务比 不适用 不适用 不适用 利息保障倍数 不适用 不适用 不适用 现金利息保障倍数 不适用 不适用 不适用 EBITDA 利息保障倍数 不适用 不适用 不适用 贷款偿还率 不适用 不适用 不适用 利息偿付率 不适用 不适用 不适用 苏州银行股份有限公司 2022 年年度报告 105 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计报告详见附件。 二、财务报表 财务报表及报表附注详见附件。 苏州银行股份有限公司 董事长： 崔庆军 2023 年 4 月 25 日 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表及审计报告 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表及审计报告 内容 页码 审计报告 1 - 8 2022 年度财务报表 合并及银行资产负债表 1 - 2 合并及银行利润表 3 - 4 合并及银行现金流量表 5 - 6 合并股东权益变动表 7 - 8 银行股东权益变动表 9 - 10 财务报表附注 11 - 143 补充资料 1 - 2 审计报告 普华永道中天审字(2023)第 10030 号 (第一页，共八页) 苏州银行股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了苏州银行股份有限公司(以下简称“苏州银行”)的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及银行资产负债表，2022 年度的合并及银行利润表、合并及银行 现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了苏州银行 2022 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2022 年度的合并及银 行经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会 计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于苏州银行，并履行了职业道德方 面的其他责任。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事 项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： (一) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、金融投资中的债权投资和表外承诺事项 的预期信用减值准备计量 (二) 结构化主体的合并评估 - 2 - 普华永道中天审字(2023)第 10030 号 (第二页，共八页) 三、 关键审计事项(续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一) 以摊余成本计量的发放贷款和垫 款、金融投资中的债权投资和表外承诺 事项的预期信用减值准备计量 参见财务报表附注二第 9(a)(ii)、 29(a)项、附注五第 6、7、17、27、46 项、附注八第 3 项、附注十一第 1 项。 于 2022 年 12 月 31 日，苏州银行 合并资产负债表中以摊余成本计量的 发放贷款和垫款总额(含应计利息)为人 民币 2,273.78 亿元，管理层确认的预期 信用减值准备为人民币 115.50 亿元；金 融投资中的债权投资总额(含应计利息) 为人民币 926.44 亿元，管理层确认的 预期信用减值准备为人民币 15.20 亿 元；表外承诺事项为人民币 724.27 亿 元，管理层确认的预计负债为人民币 6.01 亿元。合并利润表中确认的 2022 年度以摊余成本计量的发放贷款和垫 款、金融投资中的债权投资和表外承诺 事项信用减值损失分别为人民币 17.78 亿元、人民币 1.70 亿元、人民币 1.21 亿元。 我们了解了苏州银行以摊余成本计 量的发放贷款和垫款、金融投资中的债权 投资和表外承诺事项的预期信用减值准 备的评估流程和内部控制，并通过考虑估 计的不确定性的程度和其他固有风险因 素的水平，评估了重大错报的固有风险。 为了对苏州银行以摊余成本计量的 发放贷款和垫款、金融投资中的债权投资 和表外承诺事项的预期信用减值准备相 关内部控制进行评估，我们针对以下环节 进行了测试，主要包括： (1) 预期信用损失模型管理，包括模型方 法论的选择、审批及应用； (2) 管理层重大判断和假设相关的内部 控制，包括组合划分、模型选择、参数估 计、信用风险显著增加、违约和已发生信 用减值的判断，以及前瞻性计量的评估和 审批； (3) 模型计量使用的关键数据的准确性和 完整性相关的内部控制； (4) 预期信用损失计量相关的信息系统内 部控制。 - 3 - 普华永道中天审字(2023)第 10030 号 (第三页，共八页) 三、 关键审计事项(续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一) 以摊余成本计量的发放贷款和垫 款、金融投资中的债权投资和表外承诺 事项的预期信用减值准备计量(续) 苏州银行评估了以摊余成本计量 的发放贷款和垫款、金融投资中的债权 投资和表外承诺事项的信用风险自初 始确认后是否显著增加，运用包含违约 概率、违约损失率、违约风险敞口和折 现率等关键参数的三阶段减值模型计 量预期信用减值准备。 预期信用损失模型所包含的重大 管理层判断和假设主要包括： 在信用风险专家的协助下，我们对以 摊余成本计量的发放贷款和垫款、金融投 资中的债权投资和表外承诺事项的预期 信用减值准备执行的实质性程序包括： (1) 根据资产的风险特征，我们评估了组 合划分的合理性。通过与监管指引及行业 实践比较，我们评估了不同资产组合的预 期信用损失模型方法论的合理性，并抽样 检查了模型的运算，以测试模型是否恰当 地反映了管理层编写的模型方法论。 (2) 我们抽样检查了模型计量所使用的 关键输入数据，包括历史数据和计量日数 据，以评估其准确性和完整性。 (3) 我们通过与行业实践比较，利用历史 数据，评估了违约损失率的合理性。 - 4 - 普华永道中天审字(2023)第 10030 号 (第四页，共八页) 三、 关键审计事项(续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一) 以摊余成本计量的发放贷款和垫 款、金融投资中的债权投资和表外承诺 事项的预期信用减值准备计量(续) (1) 将具有类似信用风险特征的业务划 入同一个组合，选择恰当的模型， 并确定计量相关的关键参数； (2) 信用风险显著增加、违约和已发生 信用减值的判断标准；及 (3) 用于前瞻性计量的经济指标、经济 情景及其权重的采用。 苏州银行就预期信用损失计量建 立了相关的管理流程和控制机制。 苏州银行的预期信用损失计量，使 用了复杂的模型，运用了大量的参数和 数据，并涉及重大管理层判断和假设。 同时，由于以摊余成本计量的发放贷款 和垫款、金融投资中的债权投资和表外 承诺事项的合同敞口，以及相关预期信 用减值准备和预计负债金额重大，因此 我们在审计过程中将其确定为关键审 计事项。 (4) 通过对比预期违约概率和实际违约 率以执行回溯测试，并评估回溯测试结果 对模型的影响。 (5) 基于借款人的财务和非财务信息及 其他外部证据和考虑借款人的信用状况 及苏州银行的风险管理实践等因素，我们 抽样评估了苏州银行就信用风险显著增 加、违约和已发生信用减值资产判断标准 应用的恰当性。 (6) 对于前瞻性计量，我们采用统计学方 法评估了管理层经济指标选取及其与信 用风险组合相关性的分析情况，通过对比 可获得的第三方机构预测值，评估了经济 指标预测值的合理性。同时，我们复核了 管理层对经济场景权重进行的敏感性分 析。 (7) 对于阶段三贷款，我们选取样本并检 查借款人和担保人的财务信息、抵质押物 的最新评估价值及其他已获得信息，测算 了基于未来各种可能因素而得出的预计 未来现金流量及折现而计算的损失准备， 并与管理层的结果进行比较。 基于我们所执行的程序，管理层在预 期信用损失评估中所使用的模型、运用的 关键参数、涉及的重大判断和假设及计量 结果是可接受的。 - 5 - 普华永道中天审字(2023)第 10030 号 (第五页，共八页) 三、 关键审计事项(续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (二)结构化主体的合并评估 参见财务报表附注二第 5、29(d) 项、附注十第 3 项。 苏州银行管理或投资若干结构化 主体。于 2022 年 12 月 31 日，苏州银 行投资的未合并结构化主体的账面价 值为人民币 839.87 亿元；苏州银行发 起并管理的未合并理财产品规模为人 民币 713.91 亿元。 判断结构化主体是否需要合并涉 及重大判断，包括对结构化主体相关活 动进行决策的权力、从结构化主体中获 得的可变回报以及苏州银行影响从结 构化主体中获取可变回报的能力。 考虑到苏州银行结构化主体的合 并评估涉及重大判断，且结构化主体规 模较大，我们在审计过程中将其确定为 关键审计事项。 我们了解、评估并测试了管理层对结 构化主体合并评估的内部控制设计和执 行有效性，包括管理层对权力及可变回报 的评估以及合并评估结果的复核和审批 等。我们通过考虑估计的不确定性的程度 和其他固有风险因素的水平，评估了重大 错报的固有风险。 我们抽样检查了苏州银行管理或投 资的结构化主体的支持性文件，通过实施 以下审计程序评估苏州银行对结构化主 体是否构成控制： (1) 分析业务架构，检查相关合同条款并 评估苏州银行是否享有主导该结构化 主体相关活动的权力； (2) 检查了结构化主体合同中涉及可变回 报的条款，包括管理或投资合同中与 苏州银行报酬相关的管理费率等，并 与管理层评估中使用的信息进行核 对；我们抽样重新计算了苏州银行在 结构化主体中所获得的可变回报的量 级及可变动性； (3) 基于对苏州银行主导结构化主体相关 活动的权力，享有的可变回报以及影 响可变回报能力的分析，我们评估了 苏州银行行使决策权的身份是“主要 责任人”还是“代理人”，并将评估结 果与管理层的评估结果进行比较。 基于我们所执行的程序，苏州银行管 理层对结构化主体的合并评估是可接受 的。 - 6 - 普华永道中天审字(2023)第 10030 号 (第六页，共八页) 四、 其他信息 苏州银行管理层对其他信息负责。其他信息包括苏州银行 2022 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信 息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 苏州银行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估苏州银行的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算苏州 银行、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督苏州银行的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 - 7 - 普华永道中天审字(2023)第 10030 号 (第七页，共八页) 六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续) 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对苏州银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致苏州银行不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 (六)就苏州银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对 审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 - 8 - 普华永道中天审字(2023)第 10030 号 (第八页，共八页) 六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续) 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治 理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的 防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为 重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法 规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟 通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审 计报告中沟通该事项。 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国•上海市 2023 年 4 月 23 日 注册会计师 注册会计师 —————————— 胡 亮(项目合伙人) —————————— 薛 於 苏州银行股份有限公司 2022 年 12 月 31 日合并及银行资产负债表 (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 1 - 附注五 本集团 本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 资产 现金及存放中央银行款项 1 21,409,223,814 19,884,358,140 20,702,852,553 19,062,508,402 存放同业款项 2 7,854,182,593 7,621,456,887 6,807,138,848 5,456,320,598 贵金属 270,465 357,832 270,465 357,832 拆出资金 3 29,874,658,645 19,854,197,692 29,874,658,645 19,854,197,692 衍生金融资产 4 416,912,415 339,284,497 416,912,415 339,284,497 买入返售金融资产 5 3,313,281,220 941,485,915 3,313,281,220 941,485,915 发放贷款和垫款 6 239,501,278,736 203,752,266,361 232,636,196,291 197,671,865,883 金融投资： 7 交易性金融资产 61,551,909,603 46,536,665,583 61,551,909,603 46,536,665,583 债权投资 91,123,648,359 95,830,853,029 91,123,648,359 95,830,853,029 其他债权投资 32,297,179,139 26,523,088,922 32,297,179,139 26,523,088,922 长期股权投资 8 767,980,215 687,919,940 2,473,438,372 2,090,978,097 固定资产 9 2,661,974,158 2,732,725,631 2,525,060,264 2,572,545,256 投资性房地产 6,591 6,591 6,591 6,591 在建工程 10 328,771,071 272,243,382 265,063,428 205,997,159 使用权资产 11 311,422,939 340,113,753 293,927,222 311,691,355 无形资产 12 574,267,821 515,063,735 558,226,734 502,256,911 递延所得税资产 13 3,206,261,631 2,576,536,570 2,950,979,317 2,381,200,736 长期待摊费用 14 74,463,577 78,446,128 70,077,188 74,057,942 长期应收款 15 28,881,506,421 24,289,523,802 - - 其他资产 16 399,489,623 252,425,702 325,242,281 130,299,226 资产总计 524,548,689,036 453,029,020,092 488,186,068,935 420,485,661,626 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 苏州银行股份有限公司 2022 年 12 月 31 日合并及银行资产负债表(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 2 - 附注五 本集团 本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 负债 向中央银行借款 18 18,851,138,728 25,457,906,348 18,365,235,172 24,942,193,914 同业及其他金融机构存放款项 19 7,589,237,591 7,260,468,784 9,192,353,421 7,593,131,613 拆入资金 20 35,429,468,533 27,564,179,596 11,506,172,441 7,520,686,528 衍生金融负债 4 562,191,452 313,749,260 562,191,452 313,749,260 卖出回购金融资产款 21 12,118,307,598 8,114,235,357 12,118,307,598 8,114,235,357 吸收存款 22 323,584,999,409 278,343,253,646 316,268,644,729 271,378,494,058 应付职工薪酬 23 1,007,474,267 912,065,868 951,354,875 867,873,988 应交税费 24 950,366,681 737,790,327 833,244,071 689,554,931 租赁负债 11 291,663,235 315,017,275 276,971,442 288,571,699 应付债券 25 80,902,104,720 67,639,519,584 79,375,122,334 66,113,313,650 递延收益 26 9,200,969 10,351,089 9,200,969 10,351,089 预计负债 27 601,353,123 480,229,464 601,353,123 480,229,464 其他负债 28 2,189,166,823 1,591,425,727 786,489,605 467,751,275 负债总计 484,086,673,129 418,740,192,325 450,846,641,232 388,780,136,826 股东权益 股本 29 3,666,731,275 3,333,375,334 3,666,731,275 3,333,375,334 其他权益工具 30 3,365,854,530 366,963,444 3,365,854,530 366,963,444 资本公积 31 10,495,225,117 10,829,356,999 10,487,806,236 10,821,026,901 其他综合收益 32 303,941,862 403,871,009 303,941,862 403,871,009 盈余公积 33 2,671,131,307 2,504,453,336 2,671,131,307 2,504,453,336 一般风险准备 34 6,462,308,050 5,497,512,300 6,075,464,413 5,151,464,413 未分配利润 35 11,564,032,218 9,710,417,883 10,768,498,080 9,124,370,363 归属于母公司股东的权益 38,529,224,359 32,645,950,305 不适用 不适用 少数股东权益 1,932,791,548 1,642,877,462 不适用 不适用 股东权益合计 40,462,015,907 34,288,827,767 37,339,427,703 31,705,524,800 负债及股东权益总计 524,548,689,036 453,029,020,092 488,186,068,935 420,485,661,626 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 此财务报表已于 2023 年 4 月 23 日获董事会批准。 本财务报表由以下人士签署： 法定 主管会计 会计机构 代表人： 行长： 工作负责人： 负责人： 盖章 苏州银行股份有限公司 2022 年度合并及银行利润表 (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 3 - 附注五 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 利息净收入 36 8,340,924,813 7,532,829,011 7,097,975,582 6,485,752,612 利息收入 36 18,924,607,071 17,208,727,227 16,742,973,345 15,299,546,224 利息支出 36 (10,583,682,258) (9,675,898,216) (9,644,997,763) (8,813,793,612) 手续费及佣金净收入 37 1,316,984,271 1,222,023,033 1,317,974,106 1,219,073,976 手续费及佣金收入 37 1,480,418,372 1,352,282,917 1,480,019,203 1,350,615,582 手续费及佣金支出 37 (163,434,101) (130,259,884) (162,045,097) (131,541,606) 其他收益 38 163,235,394 97,512,603 135,570,608 88,619,012 投资收益 39 1,397,823,581 1,635,336,469 1,437,424,367 1,686,315,509 其中：对联营企业的投资 收益 39 73,258,938 56,663,039 73,258,938 56,663,039 公允价值变动收益 40 205,731,757 158,143,984 205,731,757 158,143,984 资产处置收益 41 26,661,920 7,324,588 26,666,966 7,400,445 汇兑损益 42 214,009,032 82,664,141 214,009,032 82,664,141 其他业务收入 43 97,584,890 93,599,078 94,756,436 87,399,545 营业收入合计 11,762,955,658 10,829,432,907 10,530,108,854 9,815,369,224 二、营业支出 税金及附加 44 (149,344,380) (107,635,134) (145,441,221) (102,574,095) 业务及管理费 45 (3,853,556,833) (3,400,947,634) (3,550,481,523) (3,129,300,752) 信用减值损失 46 (2,764,032,530) (3,341,223,490) (2,468,939,736) (3,146,842,268) 其他业务成本 43 (67,336,489) (66,128,942) (54,967,204) (53,840,988) 营业支出合计 (6,834,270,232) (6,915,935,200) (6,219,829,684) (6,432,558,103) 三、营业利润 4,928,685,426 3,913,497,707 4,310,279,170 3,382,811,121 营业外收入 4,858,764 8,505,407 3,977,387 7,778,922 营业外支出 (21,770,042) (27,305,455) (19,734,176) (26,467,670) 四、利润总额 4,911,774,148 3,894,697,659 4,294,522,381 3,364,122,373 所得税费用 47 (795,075,991) (607,407,870) (626,368,675) (460,181,397) 五、净利润 4,116,698,157 3,287,289,789 3,668,153,706 2,903,940,976 按所有权归属分类 归属于母公司股东的净利润 3,918,436,074 3,106,689,163 少数股东损益 198,262,083 180,600,626 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 苏州银行股份有限公司 2022 年度合并及银行利润表(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 4 - 附注五 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 六、其他综合收益的税后净额 (99,929,147) 241,790,328 (99,929,147) 241,790,328 归属于母公司股东的其他综合收益的 税后净额 (99,929,147) 241,790,328 (99,929,147) 241,790,328 将重分类进损益的其他综合收益 权益法下可转损益的其他综合收益 32 12,898,343 18,816,596 12,898,343 18,816,596 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产公允价值 变动 32 (295,328,148) 125,395,979 (295,328,148) 125,395,979 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产信用减值 准备 32 182,500,658 97,577,753 182,500,658 97,577,753 不能分类进损益的其他综合收益 其他权益工具投资公允价值变动 32 - - - - 七、综合收益总额 4,016,769,010 3,529,080,117 3,568,224,559 3,145,731,304 其中： 归属于母公司股东的综合收益总额 3,818,506,927 3,348,479,491 归属于少数股东的综合收益总额 198,262,083 180,600,626 八、每股收益 基本每股收益 48 1.07 0.85 稀释每股收益 48 0.95 0.79 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 此财务报表已于 2023 年 4 月 23 日获董事会批准。 苏州银行股份有限公司 2022 年度合并及银行现金流量表 (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 5 - 附注五 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生/(使用)的现金流量 存放中央银行和同业款项净减少额 - 747,125,713 - 601,032,317 同业及其他金融机构存放款项净增 加额 343,082,406 1,876,614,086 1,612,545,241 1,692,798,800 向中央银行借款净增加额 - 3,047,991,769 - 2,867,875,918 吸收存款净增加额 44,970,811,920 27,634,248,457 44,637,929,304 27,065,520,864 拆入资金净增加额 7,862,619,033 932,094,086 3,973,192,052 - 卖出回购金融资产款净增加额 3,998,215,730 - 3,998,215,730 - 为交易目的而持有的金融资产净减 少额 2,670,210,491 565,040,820 2,670,210,491 565,040,820 收取利息、手续费及佣金的现金 16,198,850,783 13,857,864,485 14,009,986,816 11,947,334,288 收到其他与经营活动有关的现金 659,941,142 449,647,312 458,453,398 297,882,844 经营活动现金流入小计 76,703,731,505 49,110,626,728 71,360,533,032 45,037,485,851 向中央银行借款净减少额 (6,501,575,603) - (6,471,805,462) - 存放中央银行和同业款项净增加额 (201,535,003) - (313,731,385) - 发放贷款和垫款净增加额 (42,235,353,431) (30,510,590,494) (36,682,761,313) (24,772,844,095) 拆入资金净减少额 - - - (3,372,420,852) 拆出资金净增加额 (10,979,058,193) (7,119,395,247) (10,979,058,193) (7,119,395,247) 卖出回购金融资产款净减少额 - (6,183,238,508) - (6,183,238,508) 买入返售金融资产净增加额 (2,378,726,000) (941,514,000) (2,378,726,000) (941,514,000) 支付利息、手续费及佣金的现金 (8,508,909,697) (7,411,152,999) (7,620,494,933) (6,644,834,704) 支付给职工以及为职工支付的现金 (2,334,588,153) (2,102,620,480) (2,148,101,123) (1,937,311,724) 支付各项税费 (2,178,074,480) (1,352,649,000) (2,001,842,076) (1,169,349,582) 支付其他与经营活动有关的现金 (805,169,618) (1,119,698,896) (778,104,812) (1,089,474,519) 经营活动现金流出小计 (76,122,990,178) (56,740,859,624) (69,374,625,297) (53,230,383,231) 经营活动产生/(使用)的现金流量 净额 50 580,741,327 (7,630,232,896) 1,985,907,735 (8,192,897,380) 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 苏州银行股份有限公司 2022 年度合并及银行现金流量表(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 6 - 附注五 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 二、投资活动使用的现金流量 收回投资收到的现金 332,337,997,026 319,606,486,387 332,337,997,026 319,606,486,387 取得投资收益收到的现金 5,853,902,806 5,845,588,979 5,893,503,592 5,896,568,019 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 31,391,538 9,304,552 31,183,048 9,243,721 投资活动现金流入小计 338,223,291,370 325,461,379,918 338,262,683,666 325,512,298,127 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (419,205,352) (522,646,119) (408,812,393) (446,447,059) 投资支付的现金 (351,285,177,673) (345,344,720,546) (351,587,577,673) (345,344,720,546) 投资活动现金流出小计 (351,704,383,025) (345,867,366,665) (351,996,390,066) (345,791,167,605) 投资活动使用的现金流量净额 (13,481,091,655) (20,405,986,747) (13,733,706,400) (20,278,869,478) 三、筹资活动产生的现金流量 发行债券收到的现金 223,849,187,252 195,578,809,575 223,849,187,252 195,578,809,575 发行其他权益工具收到的现金 2,998,900,943 - 2,998,900,943 - 吸收投资收到的现金 117,600,000 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 117,600,000 - - - 筹资活动现金流入小计 226,965,688,195 195,578,809,575 226,848,088,195 195,578,809,575 偿还债务支付的现金 (210,775,774,043) (161,082,798,558) (210,775,774,043) (161,082,504,263) 偿还租赁负债支付的现金 (134,565,254) (108,221,872) (122,280,781) (99,425,027) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (2,838,906,430) (2,500,286,744) (2,769,735,895) (2,437,908,983) 其中：分配给少数股东的现金股利 (26,859,214) (38,500,960) - - 筹资活动现金流出小计 (213,749,245,727) (163,691,307,174) (213,667,790,719) (163,619,838,273) 筹资活动产生的现金流量净额 13,216,442,468 31,887,502,401 13,180,297,476 31,958,971,302 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 287,258,068 (56,172,958) 287,258,068 (56,172,958) 五、本年现金及现金等价物净增加额 603,350,208 3,795,109,800 1,719,756,879 3,431,031,486 加：年初现金及现金等价物余额 14,376,438,349 10,581,328,549 12,230,260,193 8,799,228,707 六、年末现金及现金等价物余额 49 14,979,788,557 14,376,438,349 13,950,017,072 12,230,260,193 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 此财务报表已于 2023 年 4 月 23 日获董事会批准。 苏州银行股份有限公司 2022 年度合并股东权益变动表 (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 7 - 本集团 2022 年度 附注五 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 一、本年年初余额 3,333,375,334 366,963,444 10,829,356,999 403,871,009 2,504,453,336 5,497,512,300 9,710,417,883 32,645,950,305 1,642,877,462 34,288,827,767 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 32 - - - (99,929,147) - - 3,918,436,074 3,818,506,927 198,262,083 4,016,769,010 (二)所有者投入和减少资本 1．其他权益工具持有者投入 资本 30 - 2,998,900,943 - - - - - 2,998,900,943 - 2,998,900,943 2．可转换公司债券转增股本及 资本公积 17,364 (9,857) 117,912 - - - - 125,419 - 125,419 3．子公司增资(附注十、1) - - (911,217) - - - - (911,217) 118,511,217 117,600,000 (三)利润分配 1．提取盈余公积 35 - - - - 166,677,971 - (166,677,971) - - - 2．提取一般风险准备 35 - - - - - 964,795,750 (964,795,750) - - - 3．股利分配 35 - - - - - - (933,348,018) (933,348,018) - (933,348,018) 4．支付给少数股东的股利 - - - - - - - - (26,859,214) (26,859,214) (四)所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 333,338,577 - (333,338,577) - - - - - - - 本年增减变动合计 333,355,941 2,998,891,086 (334,131,882) (99,929,147) 166,677,971 964,795,750 1,853,614,335 5,883,274,054 289,914,086 6,173,188,140 三、本年年末余额 3,666,731,275 3,365,854,530 10,495,225,117 303,941,862 2,671,131,307 6,462,308,050 11,564,032,218 38,529,224,359 1,932,791,548 40,462,015,907 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 此财务报表已于 2023 年 4 月 23 日获董事会批准。 苏州银行股份有限公司 2022 年度合并股东权益变动表(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 8 - 本集团 2021 年度 附注五 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 一、本年年初余额 3,333,333,334 - 10,829,059,592 162,080,681 2,504,432,336 4,106,362,300 8,794,899,720 29,730,167,963 1,500,777,796 31,230,945,759 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 32 - - - 241,790,328 - - 3,106,689,163 3,348,479,491 180,600,626 3,529,080,117 (二)所有者投入和减少资本 1．其他权益工具持有者投入 资本 30 - 366,988,495 - - - - - 366,988,495 - 366,988,495 2．可转换公司债券转增股本及 资本公积 42,000 (25,051) 297,407 - - - - 314,356 - 314,356 (三)利润分配 1．提取盈余公积 35 - - - - 21,000 - (21,000) - - - 2．提取一般风险准备 35 - - - - - 1,391,150,000 (1,391,150,000) - - - 3．股利分配 35 - - - - - - (800,000,000) (800,000,000) - (800,000,000) 4．支付给少数股东的股利 - - - - - - - - (38,500,960) (38,500,960) 本年增减变动合计 42,000 366,963,444 297,407 241,790,328 21,000 1,391,150,000 915,518,163 2,915,782,342 142,099,666 3,057,882,008 三、本年年末余额 3,333,375,334 366,963,444 10,829,356,999 403,871,009 2,504,453,336 5,497,512,300 9,710,417,883 32,645,950,305 1,642,877,462 34,288,827,767 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 苏州银行股份有限公司 2022 年度银行股东权益变动表 (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 9 - 本银行 附注五 2022 年度 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计 一、本年年初余额 3,333,375,334 366,963,444 10,821,026,901 403,871,009 2,504,453,336 5,151,464,413 9,124,370,363 31,705,524,800 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 32 - - - (99,929,147) - - 3,668,153,706 3,568,224,559 (二)所有者投入和减少资本 1． 其他权益工具持有者投入资本 - 2,998,900,943 - - - - - 2,998,900,943 2． 可转换公司债券转增股本及资 本公积 17,364 (9,857) 117,912 - - - - 125,419 (三)利润分配 1．提取盈余公积 35 - - - - 166,677,971 - (166,677,971) - 2．提取一般风险准备 35 - - - - - 924,000,000 (924,000,000) - 3．股利分配 35 - - - - - - (933,348,018) (933,348,018) (四)所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 333,338,577 - (333,338,577) - - - - - 本年增减变动合计 333,355,941 2,998,891,086 (333,220,665) (99,929,147) 166,677,971 924,000,000 1,644,127,717 5,633,902,903 三、本年年末余额 3,666,731,275 3,365,854,530 10,487,806,236 303,941,862 2,671,131,307 6,075,464,413 10,768,498,080 37,339,427,703 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 此财务报表已于 2023 年 4 月 23 日获董事会批准。 苏州银行股份有限公司 2022 年度银行股东权益变动表(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 10 - 本银行 附注五 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计 一、本年年初余额 3,333,333,334 - 10,820,729,494 162,080,681 2,504,432,336 3,799,464,413 8,372,450,387 28,992,490,645 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 32 - - - 241,790,328 - - 2,903,940,976 3,145,731,304 (二)所有者投入和减少资本 1． 其他权益工具持有者投入资本 - 366,988,495 - - - - - 366,988,495 2． 可转换公司债券转增股本及资 本公积 42,000 (25,051) 297,407 - - - - 314,356 (三)利润分配 1．提取盈余公积 35 - - - - 21,000 - (21,000) - 2．提取一般风险准备 35 - - - - - 1,352,000,000 (1,352,000,000) - 3．股利分配 35 - - - - - - (800,000,000) (800,000,000) 本年增减变动合计 42,000 366,963,444 297,407 241,790,328 21,000 1,352,000,000 751,919,976 2,713,034,155 三、本年年末余额 3,333,375,334 366,963,444 10,821,026,901 403,871,009 2,504,453,336 5,151,464,413 9,124,370,363 31,705,524,800 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注 (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 11 - 一 银行基本情况 苏州银行股份有限公司(以下简称“本行”或“本银行”)前身为江苏东吴农村 商业银行股份有限公司，系于 2004 年 12 月 17 日经原中国银行业监督管理 委员会(以下简称“原银监会”)《关于江苏东吴农村商业银行股份有限公司开 业的批复》(银监复[2004]211 号)批准设立的农村商业银行，并经江苏省工商 行政管理局核准领取了注册号为 320500000039152 号的《企业法人营业执 照》。本行经原银监会江苏监管局批准持有 G1031305H0004 号金融许可证。 2010 年 9 月，经原银监会银监复[2010]440 号批复批准，更名为苏州银行股 份有限公司。2010 年 9 月 21 日经原银监会江苏监管局批准金融许可证号变 更为 B0236H232050001 号。2011 年 3 月 17 日经《中国银监会关于调整苏 州银行股份有限公司监管隶属关系的批复》(银监复[2011]82 号)同意，本行监 管隶属关系由农村中小金融机构监管序列调整为中小商业银行监管序列。 2016 年 4 月 22 日 经 江 苏 省 工 商 行 政 管 理 局 核 准 ， 本 行 领 取 了 91320000768299855B 号统一社会信用代码证。本行于 2019 年 8 月 2 日在 在深圳证券交易所挂牌上市交易。于 2022 年 12 月 31 日，本行的总股本为 人民币 3,666,731,275 元，每股面值人民币 1 元。 本行及子公司(统称“本集团”)主要经营业务为：吸收公众存款；发放短期、 中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理 兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；代理收付 款项及代理保险业务；提供保管箱业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款； 外汇兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询和见证业务；公募证券投资基金销 售；证券投资基金托管；融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收 益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；租赁物变卖及处理业务；经 济咨询；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。(依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 本财务报表业经本行董事会于 2023 年 4 月 23 日决议批准报出。 二 主要会计政策和会计估计 1 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准 则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”) 编制、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 12 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 2 遵循企业会计准则的声明 本行 2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行 2022 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2022 年度的合并及银行经营 成果和现金流量等有关信息。 3 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。本财务报表以人民币列示。 5 合并财务报表的编制方法 编制合并财务报表时，合并范围包括本行及全部子公司。 子公司是指可以被本集团控制的主体(包括结构化主体)。控制，是指本集团拥 有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变动报酬，并 且有能力利用对被投资方的权力影响其报酬。本集团在获得子公司控制权当 日合并子公司，并在丧失控制权当日将其终止合并入账。 结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权力没有被作为设 计主体架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)，而主导该主 体相关活动的依据是合同或相应安排。 当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体 而言，本集团是代理人还是主要责任人。如果资产管理人仅仅是代理人，则 其主要代表其他方(结构化主体的其他投资者)行事，因此并不控制该结构化主 体。但若资产管理人被判断为主要代表其自身行事，则是主要责任人，因而 控制该结构化主体。 在编制合并财务报表时，子公司与本行采用的会计政策或会计期间不一致的， 按照本行的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础 对其财务报表进行调整。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 13 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 5 合并财务报表的编制方法(续) 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本行所拥有的部 分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额 在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司 少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额的，其余额冲减少数股东权益。 如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不 同时，从本集团的角度对该交易予以调整。 6 现金及现金等价物 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7 贵金属 与本集团交易活动无关的贵金属包括经营章币销售等按照取得时的成本进行 初始计量，以成本与可变现净值两者的较低者进行后续计量。 8 外币折算 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账 本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生 的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即 期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 14 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具 初始确认与计量 当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。以 常规方式买卖金融资产，于交易日进行确认。交易日，是指本集团承诺买入 或卖出金融资产的日期。 于初始确认时，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债，对于不是以公 允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债，则还应该加上或减去 可直接归属于获得或发行该金融资产或金融负债的交易费用，例如手续费和 佣金。以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债的交易费用 作为费用计入损益。初始确认后，对于以摊余成本计量的金融资产以及以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，立即确认预期信用 损失准备并计入损益。 公允价值的确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。对于存在活跃市场的金融工具，本 集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工 具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金 融工具当前的公允价值、现金流量折现法、可比公司法等。 计量方法 摊余成本和实际利率 摊余成本是指金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果：扣 除已偿还的本金；加上或减去采用实际利率法将初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；扣除损失准备(仅适用于金融资产)。 实际利率，是指将金融资产或金融负债整个预期存续期间的估计未来现金流 量折现为该金融资产账面总额(即，扣除损失准备之前的摊余成本)或该金融负 债摊余成本所使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、 溢价或折价、以及支付或收到的属于实际利率组成部分的费用。对于源生或 购入已发生信用减值的金融资产，本集团根据该金融资产的摊余成本(而非账 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 15 - 面总额)计算经信用调整的实际利率，并且在估计未来现金流量时将预期信用 损失的影响纳入考虑。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 16 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具(续) 摊余成本和实际利率(续) 本集团通常应当在金融工具的预计存续期内，对实际利率计算中包括的各项 费用、支付或收取的贴息、交易费用及溢价或折价进行摊销。但如果上述各 项涉及更短的期间，企业应当在这一更短期间内进行摊销。在某些情况下， 如果与上述各项相关的变量在该金融工具预计到期日前按市场利率重新定 价，那么摊销期间应为截至下一个重新定价日的期间。 (a) 金融资产 (i) 分类及后续计量 本集团按以下计量类别对其金融资产进行分类： • 以公允价值计量且其变动计入损益； • 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；或 • 以摊余成本计量 债务和权益工具的分类要求如下： 债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，例如贷款、政府 债券和公司债券、以及在无追索保理安排下向客户购买的应收账款。 债务工具的分类与后续计量取决于： 本集团管理该资产的业务模式；及 该资产的现金流量特征。 基于这些因素，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别： 以摊余成本计量：如果管理该金融资产是以收取合同现金流量为目标，且该 金融资产的合同现金流量仅为对本金和利息的支付，同时并未指定该资产为 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 17 - 以公允价值计量且其变动计入损益，那么该资产按照摊余成本计量。该资产 的账面价值按照所确认和计量的预期信用损失准备进行调整，分别按照业务 类别列报于“现金及存放中央银行款项”、“存放同业款项”、“拆出资金”、“买 入返售金融资产”、“发放贷款和垫款”及“金融投资：债权投资”。本集团采 用实际利率法计算资产的利息收入并列报为“利息收入”。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 18 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (i) 分类及后续计量(续) 债务工具(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模 式既以收取合同现金流为目标又以出售该金融资产为目标，该金融资产的合 同现金流量仅为对本金和利息的支付，同时并未指定该资产为以公允价值计 量且其变动计入损益，那么该金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他 综合收益，分别按照业务类别列报于“发放贷款和垫款”及“金融投资：其 他债权投资”。该金融资产摊余成本的相关的减值利得或损失、利息收入及外 汇利得或损失计入损益，除此以外，账面价值的变动均计入其他综合收益。 该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从权益重 分类至损益，并确认为 “投资收益”。本集团采用实际利率法计算该资产的 利息收入并列报为“利息收入”。 以公允价值计量且其变动计入损益：不满足以摊余成本计量或以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益标准的资产，以公允价值计量且其变动计入损 益，按照业务类别列报于“金融投资：交易性金融资产”。对于后续以公允价 值计量且其变动计入损益并且不属于套期关系一部分的债务投资产生的利得 或损失，这些资产的期间损失或利得计入当期损益。对于该类金融资产产生 的利息收入列报为“投资收益”。 业务模式：业务模式反映了本集团如何管理其金融资产以产生现金流。也就 是说，本集团的目标是仅为收取资产的合同现金流量，还是既以收取合同现 金流量为目标又以出售金融资产为目标。如果以上两种情况都不适用(例如， 以交易为目的持有金融资产)，那么该组金融资产的业务模式为“其他”，并 分类为以公允价值计量且其变动计入损益。本集团在确定一组金融资产业务 模式时考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩 如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理，以及业务管理人员 获得报酬的方式。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 19 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (i) 分类及后续计量(续) 债务工具(续) 合同现金流是否仅为对本金和利息的支付：如果业务模式为收取合同现金流 量，或包括收取合同现金流量和出售金融资产的双重目的，那么本集团将评 估金融工具的现金流量是否仅为对本金和利息支付。进行该评估时，本集团 考虑合同现金流量是否与基本借贷安排相符，即，利息仅包括货币时间价值、 信用风险、其他基本借贷风险以及与基本借贷安排相符的利润率的对价。若 合同条款引发了与基本借贷安排不符的风险或波动敞口，则相关金融资产分 类为以公允价值计量且其变动计入损益。 对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为对本金和 利息支付时，将其作为一个整体进行分析。 当且仅当债务工具投资的业务模式发生变化时，本集团对其进行重分类，且 在变化发生后的第一个报告期间开始时进行该重分类。本集团预计这类变化 非常罕见，且在本年并未发生。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同 义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具，例如普通股。 本集团的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益，列报于“金融投 资：交易性金融资产”，但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的除外。本集团对上述指定的政策为，将不以交易性为 目的的权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益，列 报于“金融投资：其他权益工具投资”。进行指定后，公允价值变动在其他综 合收益中进行确认，且后续不得重分类至损益(包括处置时)。当该金融资产终 止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中 转出，计入留存收益。作为投资回报的股利收入在本集团同时符合下列条件 时，确认股利收入并计入“投资收益”：本集团收取股利的权利已经确立；与 股利相关的经济利益很有可能流入本集团；股利的金额能够可靠计量。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 20 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (ii) 减值 对于摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 资产，以及贷款承诺和财务担保合同，本集团结合前瞻性信息进行了预期信 用损失评估。本集团在每个报告日确认相关的损失准备。对预期信用损失的 计量反映了以下各项要素： • 通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额； • 货币的时间价值；及 • 在报告日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事 项、当前状况及对未来经济状况预测的合理及有依据的信息。 关于上述判断及估计的具体信息请参见附注十一、1.1。 (iii) 核销 如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直 接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这 种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金 流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催 收到期款项相关执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 (iv) 贷款合同修改 本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。 出现这种情况时，本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。 本集团在进行评估时考虑的因素包括： 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 21 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (iv) 贷款合同修改(续) • 当合同修改发生在借款人出现财务困难时，该修改是否仅将合同现金 流量减少为预期借款人能够清偿的金额； • 是否新增了任何实质性的条款，例如增加了分享利润/权益性回报的条 款，导致合同的风险特征发生了实质性变化； • 在借款人并未出现财务困难的情况下，大幅延长贷款期限； • 贷款利率出现重大变化； • 贷款币种发生改变； • 增加了担保或其他信用增级措施，大幅改变了贷款的信用风险水平。 如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产， 并以公允价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。 在这种情况下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是 否出现显著增加时，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上 述新确认的金融资产，本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值， 特别是当合同修改发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值 的改变作为终止确认产生的利得或损失计入损益。 如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产 的终止确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面总 额，并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账面总额时，仍使用初始实 际利率(或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率) 对修改后的现金流量进行折现。 (v) 除合同修改以外的终止确认 当收取金融资产现金流量的合同权利已到期，或该权利已转移且(i)本集团转 移了金融资产所有权上几乎所有的风险及报酬；或(ii)本集团既未转移也未保 留金融资产所有权上几乎所有风险及报酬，且本集团并未保留对该资产的控 制，则本集团终止确认金融资产或金融资产的一部分。 在某些交易中，本集团保留了收取现金流量的合同权利，但承担了将收取的 现金流支付给最终收款方的合同义务，并已转移了金融资产所有权上几乎所 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 22 - 有的风险及报酬。在这种情况下，如果本集团满足以下条件的“过手” 安排， 则终止确认相关金融资产： 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 23 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (vi) 资产证券化 • 只有从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终 收款方； • 禁止出售或抵押该金融资产；且 • 有义务尽快将从该金融资产收取的所有现金流划转给最终收款方。 对于根据标准回购协议及融券交易下提供的担保品(股票或债券)，由于本集团 将按照预先确定的价格进行回购，实质上保留了担保品上几乎所有的风险及 报酬，因此并不符合终止确认的要求。对于某些本集团保留次级权益的证券 化交易，由于同样的原因，也不符合终止确认的要求。 当本集团已经转移收取现金流量的合同权利，既未转移也未保留金融资产所 有权上几乎所有风险及报酬，且保留了对该资产的控制，则应当适用继续涉 入法进行核算，根据对被转移资产继续涉入的程度继续确认该被转移资产， 同时确认相关负债，以反映本集团保留的权利或义务。如果被转移资产按摊 余成本计量，被转移资产和相关负债的账面净额等于本集团保留的权利或义 务的摊余成本；如果被转移资产按公允价值计量，被转移资产和相关负债的 账面净额等于本集团保留的权利或义务的公允价值。 本集团在经营活动中，通过将部分金融资产出售给结构化主体，再由结构化 主体向投资者发行资产支持证券，将金融资产证券化。本集团持有部分或全 部次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完 毕前不得转让。本集团作为资产服务商，提供回收资产池中的贷款、保存与 资产池有关的账户记录以及出具服务机构报告等服务。信托财产在支付信托 税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息 偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本集团及其他次 级资产支持证券持有者所有。本集团根据在被转让金融资产中保留的风险和 收益程度，部分或整体终止确认该类金融资产。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 24 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (vi) 资产证券化(续) 在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产 的风险和报酬转移程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度： • 当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团 予以终止确认该金融资产； • 当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继 续确认该金融资产； • 如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬， 本集团考虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权， 本集团终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务 分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的 继续涉入程度确认金融资产。 (b) 金融负债 (i) 分类及后续计量 在当期和以前期间，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的负债，但以 下情况除外： • 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债：该分类适用于衍生工 具(列报于“衍生金融负债”)。对于指定为以公允价值计量且其变动计 入损益的金融负债，其公允价值变动中源于自身信用风险变动的部分 计入其他综合收益，其余部分计入损益。但如果上述方式会产生或扩 大会计错配，那么源于自身信用风险的公允价值变动也计入损益。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 25 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具(续) (b) 金融负债(续) (i) 分类及后续计量(续) • 由于金融资产转让不符合终止确认条件或应用继续涉入法进行核算而 确认的金融负债。当该转让不符合终止确认条件时，本集团根据该转 让收取的对价确认金融负债，并在后续期间确认因该负债产生的所有 费用。 • 不属于以上情形的财务担保合同和以低于市场利率贷款的贷款承诺。 (ii) 终止确认 当金融负债的现时义务已经解除(如偿付、合同取消或者到期)，本集团终止确 认该金融负债。 本集团与债务工具的初始借款人交换存在实质性差异的合同，或者对原有合 同条款作出的实质性修改，作为原金融负债义务解除进行终止确认的会计处 理，并同时确认一项新的金融负债。如果修改后的现金流量(包括收付的费用 净值)按照原始实际利率折现的现值，与原金融负债剩余现金流折现现值存在 10%或以上的差异，则认为合同条款已发生实质性变化。此外，本集团在分 析合同条款是否发生实质性变化时也考虑定性因素，如金融负债的币种或利 率的变化、附加的转股权，以及对借款人约束的条款发生的变化。如果本集 团将一项合同的交换或修改作为合同义务解除且终止确认相关金融负债，那 么相关的成本或费用作为解除合同义务的利得或损失进行确认。如果本集团 并未将一项合同的交换或修改作为合同义务解除，那么本集团根据修改后的 合同现金流量重新计算金融负债的账面总额，并将修改利得或损失计入损益。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 26 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具(续) (c) 权益工具 权益工具指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产的剩余利益的合同。 当且仅当同时满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具： • 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方、或在潜在不利 条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； • 将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非 衍生工具，不包括交付可变量的自身权益工具进行结算的合同义务； 如为衍生工具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的 现金或其他金融资产结算该金融工具。 本集团发行的权益工具以已收到款项的公允价值扣除直接发行费用后的余额 确认。 本集团发行的永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不 利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；且该永续债不存在 须用或可用自身权益工具进行结算的条款安排。本集团将发行的永续债分类 为权益工具，发行永续债发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。永 续债利息在宣告时，作为利润分配处理。 (d) 财务担保合同和贷款承诺 根据合同约定，当特定的债务人无法偿债时，财务担保合同的签发人必须向 持有人补偿相关损失。财务担保合同包括向银行、其他金融机构等单位提供 的贷款、账户透支或其他银行业务提供的担保。 财务担保合同初始以公允价值计量，后续按以下两项孰高进行计量： • 按照附注十一、1.1 中的方式计算的损失准备金额； • 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》相关规定所 确认的累计摊销后的余额。 本集团提供的贷款承诺按照附注十一、1.1 中的方式计算的损失准备金额进行 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 27 - 计量。本集团并未承诺以任何低于市场利率的价格发放贷款，也不以支付现 金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结算。 本集团将财务担保合同和贷款承诺的损失准备列报在预计负债中。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 28 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 9 金融工具(续) (e) 衍生工具 衍生工具于合同签订之日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。 衍生工具的公允价值为正反映为资产，为负反映为负债。 某些衍生工具被嵌入混合合同中，如可转换债券中的转股权。对于主合同是 金融资产的混合合同，本集团对其整体进行分类和计量。对于主合同并非金 融资产的混合合同，在符合以下条件时，将嵌入衍生工具拆分为独立的衍生 工具处理： • 嵌入衍生工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关； • 具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义；且 • 混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益。 本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损 益，或者选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。 (f) 金融资产和金融负债的抵消 当本集团对已确认金融资产和金融负债具有当前可执行的法定抵销权，且本 集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债，金融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在合并财务状况表内列示。除此以外，金融资 产和金融负债在合并财务状况表内分别列示，不予相互抵销。该法定权利不 能取决于未来事件，而是必须在正常经营过程中以及在本集团或交易对手发 生违约、失去偿付能力或破产时可执行。 10 长期股权投资 长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资和本集团对联营企业的长期 股权投资。 子公司为本行能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其 财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 29 - 并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 30 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 10 长期股权投资(续) (a) 投资成本确定 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控 制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资 成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长 期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证 券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。 (b) 后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告 分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的 净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续 确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分 配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公 积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的 内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产 减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 (c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 31 - 可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 32 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 10 长期股权投资(续) (c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据(续) 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (d) 长期股权投资减值 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹 象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金 额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 11 固定资产 固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。 (a) 固定资产确认及初始计量 固定资产包括房屋及建筑物、运输工具、机器设备、电子设备、经营租出固 定资产以及其他等。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量 时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本 能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面 价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 33 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 11 固定资产(续) (b) 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用 寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备 后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 年 5% 3.17%-4.75% 运输工具 5 年 3% 19.40% 机器设备 10 年 3% 9.70% 电子设备 5 年 3% 19.40% 经营租出固定资产 6-20 年 3%-5% 4.85%-15.83% 其他 5 年 3% 19.40% 对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复 核并作适当调整。 (c) 本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以 单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资 产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收 回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (d) 固定资产的处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确 认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 34 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 12 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合 资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的 必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开 始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至 可收回金额。 13 无形资产 无形资产包括土地使用权、计算机软件及其他，以成本计量。 本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋及建 筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购 土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分 配的，全部作为固定资产处理。 (a) 土地使用权 土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。 (b) 计算机软件及其他 计算机软件及其他按法律规定的有效年限 3-5 年平均摊销。 (c) 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行 复核并作适当调整。 (d) 无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 35 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 14 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本年及以后各期负担的分摊期限在一年以上 的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。 15 长期资产减值 本集团在每一个资产负债表日检查固定资产、在建工程、使用权资产、使用 寿命有限的无形资产、长期待摊费用及长期股权投资是否存在减值迹象。如 果该等资产存在减值迹象，则估计可回收金额。尚未达到可使用状态的无形 资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明 资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减 值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组 是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 16 附回购条件的资产转让 买入返售金融资产 根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格返售的金融资产不在资产负债 表内予以确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售 金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认， 计入利息收入。 卖出回购金融资产款 根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格回购的已售出的金融资产不在 资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作 为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利 率法确认，计入利息支出。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 36 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 17 职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式 的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利 等。 (a) 短期薪酬 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保 险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集 团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 (b) 离职后福利 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计 划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职 后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报 告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险， 均属于设定提存计划。 基本养老保险 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保 险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社 会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保 障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的 会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 (c) 辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自 愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或 裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早 日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损 益。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 37 - 预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 38 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 18 股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 19 或有负债及预计负债 或有负债指由过去的事项引起而可能需要本集团承担的义务。由于该等义务 发生的机会由某些不能由本集团完全控制的事件决定，或是由于该等义务的 经济利益的流出并不能可靠地计量，因此该等义务不被确认。当与或有事项 相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳 估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债 的账面价值。 20 利息收入和支出 对于所有以摊余成本计量的金融工具及以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产中计息的金融工具，利息收入以实际利率计量。实际利率 是指金融工具预计存续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产 账面余额或金融负债摊余成本的利率。实际利率的计算需要考虑金融工具的 合同条款(例如提前还款权)并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和 所有交易成本，但不包括预期信用损失。 本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为“利 息收入”，但下列情况除外： • 对于购入或源生的已发生信用减值准备的金融资产，自初始确认起， 按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息 收入； • 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减 值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本(即，账面余额扣除预期信 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 39 - 用损失准备之后的净额)和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工 具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一 改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按 实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 40 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 21 手续费及佣金收入 对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关服务控制权的时点 确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履 约进度确认收入。 本集团将由于形成或取得金融资产而收取的初始费收入或承诺费收入进行递 延，作为对实际利率的调整；如果本行在贷款承诺期满时还没有发放贷款， 有关收费将确认为手续费及佣金收入。 22 政府补助 政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费 返还、财政补贴等。 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府 补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助。本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相 关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助，若 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费 用或损失的，直接计入当期损益。 本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。 与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入 营业外收支。 23 所得税 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 41 - (a) 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照 税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 42 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 23 所得税(续) (b) 递延所得税 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为 资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计 税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得 税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。对于可抵 扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限，确认相关的递延所得税资产。但与商誉的初始确认有关的，以及 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产和负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合 营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时， 本集团才确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和 递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，其余当期所得税和递延所得税 费用或收益计入当期损益。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 43 - 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 44 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 23 所得税(续) (b) 递延所得税(续) 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所 得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所 得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税 资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 24 受托及代理业务 本集团仅收取手续费，不承担与受托及代理理财资产相关的主要风险。受托 及代理业务在资产负债表表外核算。 25 租赁 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的 合同。 本集团作为承租人 本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值 确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选 择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。 本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物。使用权资产按照成本进行初 始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付 的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合 理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计 提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在 租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额 低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。 对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值 资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 45 - 赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 46 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 25 租赁(续) 本集团作为承租人(续) 租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会 计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁 范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的 金额相当。 当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除财政部规定的可以采用 简化方法的合同变更外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用 修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁 变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面 价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他 租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。 对于就现有租赁合同达成的符合条件的租金减免，本集团选择采用简化方法， 在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益，并相应调 整租赁负债。 本集团作为出租人 实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租 赁。其他的租赁为经营租赁。 (a) 经营租赁 本集团经营租出自有的房屋及建筑物、运输工具时，经营租赁的租金收入在 租赁期内按照直线法确认。 对于就现有租赁合同达成的符合条件的租金减免，本集团选择采用简化方法， 将减免的租金作为可变租金，在减免期间将减免金额计入当期损益。 除财政部规定的可以采用简化方法的合同变更外，当租赁发生变更时，本集 团自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变更前租赁有关的预收或应 收租赁收款额作为新租赁的收款额。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 47 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 25 租赁(续) 本集团作为出租人(续) (b) 融资租赁 本集团于租赁开始日对融资租赁确认“长期应收款-应收融资租赁款”，并终 止确认相关资产。对应收融资租赁款进行初始计量时以租赁投资净额作为应 收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未 收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 当从应收融资租赁款获得现金流的权利已经到期或转移，并且本集团已将与 租赁物相关的几乎所有风险和报酬转移时，终止确认该项应收融资租赁款。 租赁期内本集团采用固定的周期性利率计算确认租赁期内各个期间的利息收 入。 (c) 售后租回 售后租回交易是指资产卖主(承租人)将资产出售后再从买主(出租人)租回的 交易。售后租回交易中的资产转让属于销售的，出租人根据适用的企业会计 准则对资产购买进行会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，出租人不确认被转让资产，确认 一项与转让收入等额的金融资产，列示为“长期应收款-应收售后租回款”。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 48 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 26 抵债资产 债权人受让的金融资产类型的抵债资产按照公允价值进行初始计量；受让的 金融资产以外的抵债资产，按照放弃债权的公允价值和可直接归属该资产的 税金等其他成本进行初始计量。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额， 计入当期损益。 资产负债表日，非金融资产的抵债资产按照账面价值与可变现净值孰低计量， 当可变现净值低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备。 抵债资产处置时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入资产处置 损益。 对于持有的抵债资产，本集团采用多种方式予以处置。抵债资产原则上不得 自用，确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，视同新购固定资产进行管 理。 取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵 债资产减值准备的，同时结转减值准备。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 49 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 27 可转换公司债券 本集团按照附注二、9(b)、(c)所述会计政策分类及计量金融负债和权益工具。 在所发行可转换公司债券的转股权只能通过以固定数量的自身权益工具交换 固定金额的现金或其他金融资产进行结算，即遵循“固定换固定”的原则下， 该转股权确认为权益。 在此情况下，可转换公司债券包括负债部分和权益部分。负债组成部分体现 了支付固定本息义务，被分类为负债并在初始确认时按照未嵌入可转换期权 的同类债券的市场利率计算其公允价值，并采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量。权益组成部分体现了将负债转换成普通股的嵌入期权，按照 可转换公司债券的整体发行所得与其负债组成部分的差额计入所有者权益。 所有直接的交易费用按照负债和权益组成部分占发行所得的比例分摊。 当可转换公司债券转换为股票时，按转换的股数与股票面值计算的金额转换 为股本，可转换公司债券的相关组成部分的账面余额与上述股本之间的差额， 计入资本公积股本溢价。 28 分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(i) 该组成部分能够在 日常活动中产生收入、发生费用；(ii) 本集团管理层能够定期评价该组成部分 的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(iii) 本集团能够取得该组 成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营 分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 分部之间收入和费用都会进行抵消。与各分部直接相关的收入和费用在决定 分部业绩时加以考虑。 本集团有如下分部：公司业务、个人业务、资金业务及其他。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 50 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 29 重要会计估计和判断 本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的 重要会计估计和关键判断进行持续的评价。 (a) 预期信用损失 对于以摊余成本计量和公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的债权 金融资产，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设。这些 模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用行为(例如，客户违约的 可能性及相应损失)。附注十一 1.1 具体说明了预期信用损失计量中使用的参 数、假设和估计技术，也披露了预期信用损失对这些因素的变动的敏感性。 根据会计准则的要求对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断，例如： • 将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合，选择恰当的计量模 型，并确定计量相关的关键参数； • 信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准； • 用于前瞻性计量的经济指标、经济情景及其权重的采用。 关于上述判断及估计的具体信息请参见附注十一 1.1。 (b) 金融工具公允价值 对于无法获得活跃市场报价的金融工具，本集团使用了估值技术(例如现金 流贴现模型)计算其公允价值。估值技术尽可能地使用可观测数据，例如： 利率收益率曲线，外汇汇率等，但是管理层仍需要对如信用风险(包括交易 双方)、市场波动及相关性等因素进行估计。就上述因素所作出的假设若发 生变动，金融工具公允价值的评估将受到影响。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 51 - 二 主要会计政策和会计估计(续) 29 重要会计估计和判断(续) (b) 金融工具公允价值(续) 本集团通过常规的复核和审批程序对估值技术所采用的假设和估计进行评 估，包括检查模型的假设条件和定价因素，模型假设条件的变化，市场参数 性质，市场是否活跃，未被模型涵盖的公允价值调整因素，以及各期间估值 技术运用的一致性。估值技术经过有效性测试并被定期检验，且在适当情况 下进行更新以反映财务报告日的市场情况。 (c) 所得税及递延所得税 在计提所得税费用时，本集团需要作出重大判断。在正常的经营活动中，部 分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。本集团结合当前的税收法规及 以前年度政府主管机关对本集团的政策，对新税收法规的实施及不确定性的 事项进行了税务估计。在实际操作中，这些事项的税务处理由税收征管部门 最终决定，如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异， 该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税以及应交税 费的金额产生影响。 (d) 合并结构化主体 当本集团作为结构化主体中的资产管理人或作为投资人时，本集团需要就是 否控制该结构化主体并将其纳入合并范围做出重大判断。本集团评估了交易 结构下的合同权利和义务以及对结构化主体的权力，分析和测试了结构化主 体的可变回报，包括但不限于作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理 费、留存的剩余收益，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其他支持。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 52 - 此外，本集团在结构化主体交易主体决策权的范围、提供资产管理服务而获 得的报酬水平、因持有结构化主体中的其他权益所承担可变回报的风险以及 其他参与方持有的实质性权利。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 53 - 三 会计政策变更 财政部于 2021 年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 15 号>的通知》(以 下简称“解释 15 号”)，本集团及本行已采用上述通知编制 2022 年度财务报 表，上述修订对本集团及本行财务报表无重大影响。 财政部于 2022 年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通知》(以 下简称“解释 16 号”)，对其中明确的发行方分类为权益工具的金融工具相关 股利的所得税影响的会计处理以及关于企业将以现金结算的股份支付修改为以 权益结算的股份支付的会计处理，自 2022 年 11 月 30 日起施行。该等解释内 容对本集团及本行财务报表无重大影响。 四 税项 本集团在中国境内的业务应缴纳的主要税项及有关税率列示如下： 增值税 本行及下属子公司均为增值税一般纳税人。本行应税收入 按 6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税 额后的差额缴纳增值税。村镇银行部分业务按 3%的简易征 收率缴纳增值税。 苏州金融租赁股份有限公司对于各项应税收入按 13%或 6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额 后的差额缴纳增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税的 5%、7%缴纳。 教育费附加 按实际缴纳的增值税的 5%缴纳。 企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 54 - 五 财务报表主要项目附注 1 现金及存放中央银行款项 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 库存现金 864,758,808 552,419,202 838,953,979 524,657,623 存放中央银行法定准备金 (注 1) 16,398,682,462 16,201,010,459 16,000,561,873 15,820,694,488 存放中央银行超额准备金 (注 2) 4,000,983,285 3,120,304,253 3,718,940,165 2,706,746,305 存放中央银行财政性存款 (注 3) 136,205,000 2,341,000 136,205,000 2,341,000 小计 21,400,629,555 19,876,074,914 20,694,661,017 19,054,439,416 应计利息 8,594,259 8,283,226 8,191,536 8,068,986 合计 21,409,223,814 19,884,358,140 20,702,852,553 19,062,508,402 注 1：本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，法定存款准备金不 能用于日常业务。于资产负债表日，本行的人民币存款和外币存款按照 中国人民银行规定的准备金率缴存： 本银行 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 人民币存款法定准备金比率 5.25% 6% 外币存款法定准备金比率 6% 9% 于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，下属子公司的人民币存款分别 按照中国人民银行规定的准备金率 5%和 5%缴存。 注 2：存放于中国人民银行的超额准备金主要用作资金清算用途。 注 3：存放中央银行财政性存款不能用于日常业务。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 55 - 五 财务报表主要项目附注(续) 2 存放同业款项 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 存放境内同业 7,064,301,325 5,563,199,976 6,020,378,789 3,406,341,347 存放境外同业 792,364,139 2,056,599,418 792,364,139 2,056,599,418 小计 7,856,665,464 7,619,799,394 6,812,742,928 5,462,940,765 应计利息 5,889,881 4,976,602 1,530,932 937,814 信用减值准备(附注五、17) (8,372,752) (3,319,109) (7,135,012) (7,557,981) 合计 7,854,182,593 7,621,456,887 6,807,138,848 5,456,320,598 3 拆出资金 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 拆放银行同业 6,101,360,862 2,352,973,169 拆放其他金融机构 23,842,920,000 17,568,785,000 小计 29,944,280,862 19,921,758,169 应计利息 463,958,444 309,865,072 信用减值准备(附注五、17) (533,580,661) (377,425,549) 合计 29,874,658,645 19,854,197,692 4 衍生金融资产/负债 以下列示的是本集团及本行衍生金融工具的名义金额和公允价值： 本集团及本银行 名义金额 公允价值 资产 负债 2022 年 12 月 31 日 外汇掉期协议 38,026,716,000 360,834,019 549,410,050 外汇远期协议 711,570,759 8,483,976 11,189,590 利率互换协议 18,926,620,000 636,923 1,591,812 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 56 - 其他 67,228,000 46,957,497 - 合计 57,732,134,759 416,912,415 562,191,452 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 57 - 五 财务报表主要项目附注(续) 4 衍生金融资产/负债(续) 本集团及本银行 名义金额 公允价值 资产 负债 2021 年 12 月 31 日 外汇掉期协议 34,702,935,100 298,195,504 309,839,996 外汇远期协议 383,826,148 1,718,986 1,447,319 利率互换协议 20,351,060,000 432,929 2,461,945 其他 67,228,000 38,937,078 - 合计 55,505,049,248 339,284,497 313,749,260 衍生金融工具的名义金额仅为资产负债表中所确认的资产或负债的公允价值 提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不 能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。 5 买入返售金融资产 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 按担保物类别分析： 债券 3,320,240,000 941,514,000 按交易对手类别分析： 境内其他金融机构 3,320,240,000 941,514,000 应计利息 1,508,462 82,447 信用减值准备(附注五、17) (8,467,242) (110,532) 合计 3,313,281,220 941,485,915 于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团持有的上述作为担保物 的债券公允价值分别约为人民币 3,550,799,679 元和人民币 960,266,497 元。 于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团并无将上述债券在卖出 回购协议下再次作为担保物。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 58 - 五 财务报表主要项目附注(续) 6 发放贷款和垫款 6.1 按计量属性列示 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 以摊余成本计量： 公司贷款和垫款 贷款 135,175,568,202 113,617,950,764 134,437,577,929 113,012,886,744 贸易融资 1,233,921,894 762,662,265 1,233,921,894 762,662,265 垫款 48,206,566 45,635,389 48,206,566 45,635,389 小计 136,457,696,662 114,426,248,418 135,719,706,389 113,821,184,398 个人贷款和垫款 个人住房贷款 34,149,196,794 32,345,939,885 33,707,482,123 31,876,591,354 个人经营贷款 39,252,176,108 30,814,120,125 34,149,990,124 26,479,161,838 个人消费贷款 17,101,410,612 13,311,976,800 16,314,856,216 12,442,818,615 小计 90,502,783,514 76,472,036,810 84,172,328,463 70,798,571,807 加：应计利息 418,019,385 353,436,026 403,820,001 339,564,640 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 227,378,499,561 191,251,721,254 220,295,854,853 184,959,320,845 减：以摊余成本计量的贷款信用 减值准备(附注五、6.4(1)) (11,550,381,401) (9,883,234,718) (11,332,819,138) (9,671,234,787) 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款净值小计 215,828,118,160 181,368,486,536 208,963,035,715 175,288,086,058 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益： 公司贷款和垫款 票据贴现 22,890,270,121 22,107,504,205 22,890,270,121 22,107,504,205 贸易融资 782,890,455 276,275,620 782,890,455 276,275,620 发放贷款和垫款账面价值 239,501,278,736 203,752,266,361 232,636,196,291 197,671,865,883 6.2 按担保方式列示 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 59 - 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 信用贷款 35,259,057,487 24,717,462,287 34,089,227,396 23,973,686,352 保证贷款 86,898,638,183 73,488,072,036 85,101,183,440 71,765,469,130 抵押贷款 100,035,311,606 87,910,749,820 95,937,726,116 84,102,985,938 质押贷款 28,440,633,476 27,165,780,910 28,437,058,476 27,161,394,610 小计 250,633,640,752 213,282,065,053 243,565,195,428 207,003,536,030 应计利息 418,019,385 353,436,026 403,820,001 339,564,640 发放贷款和垫款总额 251,051,660,137 213,635,501,079 243,969,015,429 207,343,100,670 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 60 - 五 财务报表主要项目附注(续) 6 发放贷款和垫款(续) 6.3 按担保方式分类的逾期贷款列示 本集团 2022 年 12 月 31 日 逾期 1 天至 90 天(含 90 天) 逾期 90 天至 1 年(含 1 年) 逾期 1 年至 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 83,705,257 117,302,336 59,324,129 6,263,614 266,595,336 保证贷款 63,316,199 92,680,080 599,461,598 32,339,931 787,797,808 抵押贷款 259,905,779 235,191,528 90,517,045 63,146,206 648,760,558 质押贷款 - - - 1,742,727 1,742,727 合计 406,927,235 445,173,944 749,302,772 103,492,478 1,704,896,429 本集团 2021 年 12 月 31 日 逾期 1 天至 90 天(含 90 天) 逾期 90 天至 1 年(含 1 年) 逾期 1 年至 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 54,329,041 71,399,324 93,811,438 3,347,277 222,887,080 保证贷款 94,476,204 307,262,882 398,825,637 33,707,827 834,272,550 抵押贷款 95,507,178 165,936,573 418,891,413 14,154,658 694,489,822 质押贷款 - 28,963,848 1,853,383 - 30,817,231 合计 244,312,423 573,562,627 913,381,871 51,209,762 1,782,466,683 本银行 2022 年 12 月 31 日 逾期 1 天至 90 天(含 90 天) 逾期 90 天至 1 年(含 1 年) 逾期 1 年至 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 83,240,063 115,461,457 59,074,129 6,263,614 264,039,263 保证贷款 60,300,512 88,365,987 592,885,563 27,219,831 768,771,893 抵押贷款 246,219,442 224,951,068 80,020,432 61,816,011 613,006,953 质押贷款 - - - 1,742,727 1,742,727 合计 389,760,017 428,778,512 731,980,124 97,042,183 1,647,560,836 本银行 2021 年 12 月 31 日 逾期 1 天至 90 天(含 90 天) 逾期 90 天至 1 年(含 1 年) 逾期 1 年至 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 54,079,041 71,357,296 93,811,438 3,347,277 222,595,052 保证贷款 89,093,616 299,841,108 390,789,911 25,315,725 805,040,360 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 61 - 抵押贷款 89,433,943 152,831,876 416,998,467 13,508,668 672,772,954 质押贷款 - 28,963,848 1,853,383 - 30,817,231 合计 232,606,600 552,994,128 903,453,199 42,171,670 1,731,225,597 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 62 - 五 财务报表主要项目附注(续) 6 发放贷款和垫款(续) 6.4 贷款信用减值准备变动情况 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 以摊余成本计量的发放 贷款和垫款 年初余额 9,883,234,718 7,416,895,247 9,671,234,787 7,222,517,115 本年计提 1,778,365,057 2,951,949,511 1,769,153,693 2,933,634,196 本年核销 (271,554,600) (658,324,847) (266,745,869) (657,008,485) 本年核销后收回 177,756,920 206,750,684 176,204,566 205,725,929 其他 (17,420,694) (34,035,877) (17,028,039) (33,633,968) 年末余额小计 11,550,381,401 9,883,234,718 11,332,819,138 9,671,234,787 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的发放贷款和垫款 年初余额 134,470,239 144,292,718 134,470,239 144,292,718 本年计提 22,508,135 (9,822,479) 22,508,135 (9,822,479) 年末余额小计 156,978,374 134,470,239 156,978,374 134,470,239 年末余额合计 11,707,359,775 10,017,704,957 11,489,797,512 9,805,705,026 (1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款： 本集团 2022 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计 信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失 -已减值) 年初余额 7,565,648,811 720,919,846 1,596,666,061 9,883,234,718 第一阶段与第二阶段转移净额 (106,935,795) 106,935,795 - - 第一阶段与第三阶段转移净额 (32,466,543) - 32,466,543 - 第二阶段与第三阶段转移净额 - (64,285,754) 64,285,754 - 本年净增加/(收回) 1,459,673,890 (405,033,726) (588,363,612) 466,276,552 重新计量 304,219,587 431,637,084 576,231,834 1,312,088,505 核销 - - (271,554,600) (271,554,600) 收回已核销贷款而转回 - - 177,756,920 177,756,920 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 63 - 已减值贷款利息回拨 - - (17,420,694) (17,420,694) 年末余额(附注五、17) 9,190,139,950 790,173,245 1,570,068,206 11,550,381,401 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 64 - 五 财务报表主要项目附注(续) 6 发放贷款和垫款(续) 6.4 贷款信用减值准备变动情况(续) (1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款(续)： 本集团 2021 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计 信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失 -已减值) 年初余额 4,780,839,324 908,886,320 1,727,169,603 7,416,895,247 第一阶段与第二阶段转移净额 (82,295,816) 82,295,816 - - 第一阶段与第三阶段转移净额 (113,407,466) - 113,407,466 - 第二阶段与第三阶段转移净额 - (82,920,717) 82,920,717 - 本年净增加/(收回) 1,332,286,373 (290,452,027) (202,575,534) 839,258,812 重新计量 1,648,226,396 103,110,454 361,353,849 2,112,690,699 核销 - - (658,324,847) (658,324,847) 收回已核销贷款而转回 - - 206,750,684 206,750,684 已减值贷款利息回拨 - - (34,035,877) (34,035,877) 年末余额(附注五、17) 7,565,648,811 720,919,846 1,596,666,061 9,883,234,718 本银行 2022 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计 信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失 -已减值) 年初余额 7,392,126,451 718,529,835 1,560,578,501 9,671,234,787 第一阶段与第二阶段转移净额 (106,493,573) 106,493,573 - - 第一阶段与第三阶段转移净额 (31,905,865) - 31,905,865 - 第二阶段与第三阶段转移净额 - (63,740,215) 63,740,215 - 本年净增加/(收回) 1,455,877,742 (405,405,606) (574,494,330) 475,977,806 重新计量 304,422,537 430,231,747 558,521,603 1,293,175,887 核销 - - (266,745,869) (266,745,869) 收回已核销贷款而转回 - - 176,204,566 176,204,566 已减值贷款利息回拨 - - (17,028,039) (17,028,039) 年末余额(附注五、17) 9,014,027,292 786,109,334 1,532,682,512 11,332,819,138 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 65 - 五 财务报表主要项目附注(续) 6 发放贷款和垫款(续) 6.4 贷款信用减值准备变动情况(续) (1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款(续)： 本银行 2021 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计 信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失 -已减值) 年初余额 4,620,218,633 908,226,157 1,694,072,325 7,222,517,115 第一阶段与第二阶段转移净额 (78,226,065) 78,226,065 - - 第一阶段与第三阶段转移净额 (104,603,011) - 104,603,011 - 第二阶段与第三阶段转移净额 - (80,014,875) 80,014,875 - 本年净增加/(收回) 1,296,825,874 (290,452,027) (179,559,956) 826,813,891 重新计量 1,657,911,020 102,544,515 346,364,770 2,106,820,305 核销 - - (657,008,485) (657,008,485) 收回已核销贷款而转回 - - 205,725,929 205,725,929 已减值贷款利息回拨 - - (33,633,968) (33,633,968) 年末余额(附注五、17) 7,392,126,451 718,529,835 1,560,578,501 9,671,234,787 (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款： 本集团及本银行 2022 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计 信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失 -已减值) 年初余额 134,470,239 - - 134,470,239 本年净增加/(收回) 22,508,135 - - 22,508,135 年末余额(附注五、17) 156,978,374 - - 156,978,374 本集团及本银行 2021 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计 信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 66 - -已减值) 年初余额 144,292,718 - - 144,292,718 本年净增加/(收回) (9,822,479) - - (9,822,479) 年末余额(附注五、17) 134,470,239 - - 134,470,239 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 67 - 五 财务报表主要项目附注(续) 6 发放贷款和垫款(续) 6.4 贷款信用减值准备变动情况(续) 2022 年度，本集团及本行阶段一以摊余成本计量的发放贷款和垫款信用减值 准备的变动，主要来自于阶段一以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面总额较 2021 年 12 月 31 日净新增约 19%，计提比例基本一致。 2022 年度，本集团及本行阶段二以摊余成本计量的发放贷款和垫款信用减值 准备的变动，主要来自于阶段二以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面总额较 2021 年 12 月 31 日净增加约 21%和计提比例的减少。 2022 年度，本集团及本行阶段三以摊余成本计量的发放贷款和垫款信用减值 准备的变动，主要来自于阶段三以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面总额较 2021 年 12 月 31 日净减少约 7%和计提比例的增加。 2022 年度，本集团及本行阶段一以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来自于阶段一以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账面总额较 2021 年 12 月 31 日净 新增约 6%，计提比例基本一致。 7 金融投资 7.1 金融投资：交易性金融资产 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 债券投资(按发行人分类) 政府债券 - 81,928,695 政策性金融债券 50,473,276 659,647,927 金融债券 3,366,726,887 1,170,640,937 企业债券 30,098,709 1,975,504,845 理财产品 - 513,100,000 资产管理计划及信托计划 14,711,185,671 10,051,057,239 资产支持证券 310,917,769 445,341,354 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 68 - 权益投资 245,523,739 251,454,471 基金投资 39,158,003,214 28,715,357,588 券商收益凭证和其他 3,678,980,338 2,672,632,527 合计 61,551,909,603 46,536,665,583 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 69 - 五 财务报表主要项目附注(续) 7 金融投资(续) 7.1 金融投资：交易性金融资产(续) 于 2022 年 12 月 31 日，上述资产管理计划及信托计划最终投向主要为债券类 资产(2021 年 12 月 31 日：同)。 7.2 金融投资：债权投资 (1) 债权投资按投资品种列示 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 债券投资(按发行人分类) 政府债券 43,926,537,889 44,698,613,893 政策性金融债券 10,854,770,457 10,091,648,136 金融债券 - 400,021,393 企业债券 5,384,261,524 5,781,939,569 资产管理计划及信托计划 23,485,763,077 27,095,741,626 券商收益凭证 2,429,789,342 3,485,853,069 债权融资计划 1,505,000,000 1,805,000,000 资产支持证券 3,791,868,883 2,508,389,049 小计 91,377,991,172 95,867,206,735 应计利息 1,266,042,369 1,314,070,330 债权投资总额 92,644,033,541 97,181,277,065 信用减值准备(附注五、7.2(2)) (1,520,385,182) (1,350,424,036) 合计 91,123,648,359 95,830,853,029 于 2022 年 12 月 31 日，上述资产管理计划及信托计划中最终投向为信贷类资产的金 额为人民币 10,001,369,019 元，债券类资产的金额为人民币 13,484,394,058 元(2021 年 12 月 31 日：信贷类资产为人民币 11,441,390,772 元，债券类资产人民币 15,654,350,854 元) 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 70 - 五 财务报表主要项目附注(续) 7 金融投资(续) 7.2 金融投资：债权投资(续) (2) 债权投资信用减值准备变动情况 本集团及本银行 2022 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计 信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失 -已减值) 年初余额 1,350,424,036 - - 1,350,424,036 第一阶段与第二阶段转移净 额 (12,849,449) 12,849,449 - - 本年净增加/(收回) 30,531,604 - - 30,531,604 重新计量 135,245,404 4,184,138 - 139,429,542 年末余额(附注五、17) 1,503,351,595 17,033,587 - 1,520,385,182 2022 年度，本集团及本行阶段一债权投资信用减值准备的变动，主要来自于 阶段一债权投资账面总额较 2021 年 12 月 31 日净减少约 5%和计提比例的增 加。 2022 年度，本集团及本行阶段二债权投资信用减值准备的变动，主要由相关 债权投资由阶段一下迁至阶段二导致。 2022 年度，本集团及本行无阶段三的债权投资。 本集团及本银行 2021 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计 信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失 -已减值) 年初余额 1,234,753,281 52,130,272 552,010,799 1,838,894,352 本年净增加/(收回) 69,646,276 (52,130,272) (64,290,799) (46,774,795) 重新计量 46,024,479 - - 46,024,479 核销 - - (487,720,000) (487,720,000) 年末余额(附注五、17) 1,350,424,036 - - 1,350,424,036 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 71 - 2021 年度，本集团债权投资无重大阶段间变动。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 72 - 五 财务报表主要项目附注(续) 7 金融投资(续) 7.3 金融投资：其他债权投资 (1) 其他债权投资按投资品种列示 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 债券投资(按发行人分类) 政府债券 5,318,643,550 3,092,981,800 政策性金融债券 5,323,231,830 2,472,732,060 金融债券 2,910,109,521 9,774,331,392 企业债券 14,697,792,559 9,346,538,617 资产支持证券 3,528,263,833 1,503,635,840 小计 31,778,041,293 26,190,219,709 应计利息 519,137,846 332,869,213 合计 32,297,179,139 26,523,088,922 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 73 - 五 财务报表主要项目附注(续) 7 金融投资(续) 7.3 金融投资：其他债权投资(续) (1) 其他债权投资按投资品种列示(续) 对其他债权投资的说明如下： 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 累计计入其他综 累计已计提减 摊余成本 公允价值 合收益的公允价 值金额(附注 值变动金额 五、17) 其他债权投资 32,522,991,857 32,297,179,139 (225,812,718) (405,130,668) 本集团及本银行 2021 年 12 月 31 日 累计计入其他综 累计已计提减 摊余成本 公允价值 合收益的公允价 值金额(附注 值变动金额 五、17) 其他债权投资 26,384,189,400 26,523,088,922 138,899,522 (184,304,592) (2) 其他债权投资信用减值准备变动情况 本集团及本银行 2022 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计 信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失 -已减值) 年初余额 184,304,592 - - 184,304,592 本期净增加/(收回) 145,145,215 - - 145,145,215 重新计量 75,680,861 - - 75,680,861 年末余额(附注五、17) 405,130,668 - - 405,130,668 本集团及本银行 2021 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 74 - 信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失 -已减值) 年初余额 44,378,443 - - 44,378,443 本期净增加/(收回) 138,165,233 - - 138,165,233 重新计量 1,760,916 - - 1,760,916 年末余额(附注五、17) 184,304,592 - - 184,304,592 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 75 - 五 财务报表主要项目附注(续) 8 长期股权投资 本集团 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 权益法：联营企业(附注十、2) 767,980,215 687,919,940 本集团 2022 年 12 月 31 日 初始投资成本 年初余额 权益法下确认 的投资收益 权益法下确认的其 他综合收益 其他权益变动 宣告发放现金股 利或利润 年末余额 权益法： 联营企业 346,668,624 687,919,940 73,258,938 12,898,343 - (6,097,006) 767,980,215 本集团 2021 年 12 月 31 日 初始投资成本 年初余额 权益法下确认 的投资收益 权益法下确认的其 他综合收益 其他权益变动 宣告发放现金股 利或利润 年末余额 权益法： 联营企业 346,668,624 624,634,317 56,663,039 18,816,596 - (12,194,012) 687,919,940 本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 76 - 权益法： 联营企业 767,980,215 687,919,940 成本法： 子公司 1,705,458,157 1,403,058,157 合计 2,473,438,372 2,090,978,097 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 77 - 五 财务报表主要项目附注(续) 9 固定资产 本集团 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 经营租出固定资产 其他 合计 原值 2021 年 12 月 31 日 3,821,720,195 20,628,534 159,288,872 550,102,225 78,015,625 71,066,574 4,700,822,025 本年增加 3,600,259 176,858 10,261,008 30,593,070 - 4,395,168 49,026,363 在建工程转入 110,634,301 - - 196,725 480,799 524,553 111,836,378 其他 (4,296,121) - - - - - (4,296,121) 本年减少 (3,265,055) (2,130,784) (9,542,308) (28,790,873) - (492,194) (44,221,214) 2022 年 12 月 31 日 3,928,393,579 18,674,608 160,007,572 552,101,147 78,496,424 75,494,101 4,813,167,431 累计折旧 2021 年 12 月 31 日 (1,321,052,789) (13,447,577) (127,868,729) (411,719,511) (36,856,920) (56,998,375) (1,967,943,901) 本年计提 (159,618,175) (2,175,400) (11,750,609) (39,597,252) (12,316,969) (4,234,791) (229,693,196) 其他 4,296,121 - - - - - 4,296,121 本年减少 2,914,602 2,066,860 9,193,996 27,654,739 - 469,999 42,300,196 2022 年 12 月 31 日 (1,473,460,241) (13,556,117) (130,425,342) (423,662,024) (49,173,889) (60,763,167) (2,151,040,780) 减值准备(附注五、17) 2021 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493) 2022 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493) 账面价值 2022 年 12 月 31 日 2,454,866,821 5,118,491 29,582,230 128,353,147 29,322,535 14,730,934 2,661,974,158 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 78 - 2021 年 12 月 31 日 2,500,600,889 7,180,957 31,420,143 138,296,738 41,158,705 14,068,199 2,732,725,631 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 79 - 五 财务报表主要项目附注(续) 9 固定资产(续) 本集团 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 经营租出固定资产 其他 合计 原值 2020 年 12 月 31 日 3,703,639,046 19,177,512 146,745,284 539,352,347 77,586,207 65,895,822 4,552,396,218 本年增加 67,610,490 3,713,929 9,125,321 56,452,078 - 5,142,852 142,044,670 在建工程转入 50,470,659 - 4,939,384 515,372 429,418 1,151,951 57,506,784 本年减少 - (2,262,907) (1,521,117) (46,217,572) - (1,124,051) (51,125,647) 2021 年 12 月 31 日 3,821,720,195 20,628,534 159,288,872 550,102,225 78,015,625 71,066,574 4,700,822,025 累计折旧 2020 年 12 月 31 日 (1,161,620,758) (13,715,255) (112,652,767) (414,489,094) (24,568,966) (52,795,306) (1,779,842,146) 本年计提 (159,432,031) (1,927,342) (16,588,675) (41,972,433) (12,287,954) (5,281,030) (237,489,465) 本年减少 - 2,195,020 1,372,713 44,742,016 - 1,077,961 49,387,710 2021 年 12 月 31 日 (1,321,052,789) (13,447,577) (127,868,729) (411,719,511) (36,856,920) (56,998,375) (1,967,943,901) 减值准备(附注五、17) 2020 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493) 2021 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493) 账面价值 2021 年 12 月 31 日 2,500,600,889 7,180,957 31,420,143 138,296,738 41,158,705 14,068,199 2,732,725,631 2020 年 12 月 31 日 2,541,951,771 5,462,257 34,092,517 124,777,277 53,017,241 13,100,516 2,772,401,579 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 80 - 于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团已在使用但未取得产权登记证明的房屋及建筑物的原值分别为人民币 46,426,926 元和人民币 46,426,926 元，净值分别为人民币 18,511,588 元和人民币 20,326,834 元。上述事项不会对本集团的 整体财务状况构成任何重大不利影响。 于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团已提足折旧尚在使用的固定资产的原值分别为人民币 657,125,620 元和 人民币 579,612,041 元。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 81 - 五 财务报表主要项目附注(续) 9 固定资产(续) 本银行 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 其他 合计 原值 2021 年 12 月 31 日 3,648,413,417 17,813,085 149,499,432 523,192,372 63,176,548 4,402,094,854 本年增加 2,903,405 176,858 9,794,768 30,075,361 4,306,241 47,256,633 在建工程转入 110,634,301 - - 63,212 48,673 110,746,186 其他 (4,296,121) - - - - (4,296,121) 本年减少 (3,110,576) (2,130,784) (9,427,579) (28,325,412) (407,785) (43,402,136) 2022 年 12 月 31 日 3,754,544,426 15,859,159 149,866,621 525,005,533 67,123,677 4,512,399,416 累计折旧 2021 年 12 月 31 日 (1,252,249,239) (11,454,675) (121,730,782) (391,605,496) (52,356,913) (1,829,397,105) 本年计提 (151,180,876) (1,949,157) (10,127,431) (37,445,534) (3,077,333) (203,780,331) 其他 4,296,121 - - - - 4,296,121 本年减少 2,889,967 2,066,860 9,133,807 27,208,471 395,551 41,694,656 2022 年 12 月 31 日 (1,396,244,027) (11,336,972) (122,724,406) (401,842,559) (55,038,695) (1,987,186,659) 减值准备(附注五、17) 2021 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493) 2022 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493) 账面价值 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 82 - 2022 年 12 月 31 日 2,358,233,882 4,522,187 27,142,215 123,076,998 12,084,982 2,525,060,264 2021 年 12 月 31 日 2,396,097,661 6,358,410 27,768,650 131,500,900 10,819,635 2,572,545,256 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 83 - 五 财务报表主要项目附注(续) 9 固定资产(续) 本银行 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 其他 合计 原值 2020 年 12 月 31 日 3,532,316,674 16,362,063 137,045,280 512,732,400 57,963,596 4,256,420,013 本年增加 65,626,084 3,713,929 7,514,768 55,952,915 4,666,452 137,474,148 在建工程转入 50,470,659 - 4,939,384 169,704 546,500 56,126,247 本年减少 - (2,262,907) - (45,662,647) - (47,925,554) 2021 年 12 月 31 日 3,648,413,417 17,813,085 149,499,432 523,192,372 63,176,548 4,402,094,854 累计折旧 2020 年 12 月 31 日 (1,101,129,581) (12,019,302) (107,003,704) (396,156,536) (48,198,138) (1,664,507,261) 本年计提 (151,119,658) (1,630,393) (14,727,078) (39,662,664) (4,158,775) (211,298,568) 本年减少 - 2,195,020 - 44,213,704 - 46,408,724 2021 年 12 月 31 日 (1,252,249,239) (11,454,675) (121,730,782) (391,605,496) (52,356,913) (1,829,397,105) 减值准备(附注五、17) 2020 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493) 2021 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493) 账面价值 2021 年 12 月 31 日 2,396,097,661 6,358,410 27,768,650 131,500,900 10,819,635 2,572,545,256 2020 年 12 月 31 日 2,431,120,576 4,342,761 30,041,576 116,489,888 9,765,458 2,591,760,259 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 84 - 五 财务报表主要项目附注(续) 10 在建工程 本集团 本年转入 本年转入 本年转入长 2021 年 12 月 31 日 本年增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2022 年 12 月 31 日 资金来源 营业用房 249,329,907 169,805,886 (111,836,378) - (8,045,245) 299,254,170 自筹 其他 22,913,475 35,066,394 - (28,462,968) - 29,516,901 自筹 合计 272,243,382 204,872,280 (111,836,378) (28,462,968) (8,045,245) 328,771,071 本集团 本年转入 本年转入 本年转入长 2020 年 12 月 31 日 本年增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2021 年 12 月 31 日 资金来源 营业用房 130,506,087 212,830,110 (57,161,116) - (36,845,174) 249,329,907 自筹 其他 1,629,061 22,753,336 (345,668) (1,123,254) - 22,913,475 自筹 合计 132,135,148 235,583,446 (57,506,784) (1,123,254) (36,845,174) 272,243,382 本银行 本年转入 本年转入 本年转入长 2021 年 12 月 31 日 本年增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2022 年 12 月 31 日 资金来源 营业用房 184,729,818 166,915,538 (110,746,186) - (5,215,663) 235,683,507 自筹 其他 21,267,341 32,276,369 - (24,163,789) - 29,379,921 自筹 合计 205,997,159 199,191,907 (110,746,186) (24,163,789) (5,215,663) 265,063,428 本银行 本年转入 本年转入 本年转入长 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 85 - 2020 年 12 月 31 日 本年增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2021 年 12 月 31 日 资金来源 营业用房 130,072,004 147,528,173 (56,126,247) - (36,744,112) 184,729,818 自筹 其他 1,087,470 20,179,871 - - - 21,267,341 自筹 合计 131,159,474 167,708,044 (56,126,247) - (36,744,112) 205,997,159 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 86 - 五 财务报表主要项目附注(续) 11 使用权资产 本集团 房屋及建筑物 其他 合计 原值 2021 年 12 月 31 日 441,005,238 1,411,797 442,417,035 本年增加 98,886,722 2,600,622 101,487,344 本年减少 (25,726,397) (498,573) (26,224,970) 2022 年 12 月 31 日 514,165,563 3,513,846 517,679,409 累计折旧 2021 年 12 月 31 日 (101,677,428) (625,854) (102,303,282) 本年计提 (128,736,050) (721,707) (129,457,757) 本年减少 25,005,996 498,573 25,504,569 2022 年 12 月 31 日 (205,407,482) (848,988) (206,256,470) 净值 2022 年 12 月 31 日 308,758,081 2,664,858 311,422,939 2021 年 12 月 31 日 339,327,810 785,943 340,113,753 本集团 房屋及建筑物 其他 合计 原值 2021 年 1 月 1 日 330,517,068 495,301 331,012,369 本年增加 112,740,339 916,496 113,656,835 本年减少 (2,252,169) - (2,252,169) 2021 年 12 月 31 日 441,005,238 1,411,797 442,417,035 累计折旧 2021 年 1 月 1 日 - - - 本年计提 (103,929,597) (625,854) (104,555,451) 本年减少 2,252,169 - 2,252,169 2021 年 12 月 31 日 (101,677,428) (625,854) (102,303,282) 净值 2021 年 12 月 31 日 339,327,810 785,943 340,113,753 2021 年 1 月 1 日 330,517,068 495,301 331,012,369 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 87 - 五 财务报表主要项目附注(续) 11 使用权资产(续) 本银行 房屋及建筑物 其他 合计 原值 2021 年 12 月 31 日 405,105,003 1,176,337 406,281,340 本年增加 98,335,772 2,600,622 100,936,394 本年减少 (24,596,913) (498,573) (25,095,486) 2022 年 12 月 31 日 478,843,862 3,278,386 482,122,248 累计折旧 2021 年 12 月 31 日 (94,022,996) (566,989) (94,589,985) 本年计提 (118,057,307) (643,220) (118,700,527) 本年减少 24,596,913 498,573 25,095,486 2022 年 12 月 31 日 (187,483,390) (711,636) (188,195,026) 净值 2022 年 12 月 31 日 291,360,472 2,566,750 293,927,222 2021 年 12 月 31 日 311,082,007 609,348 311,691,355 本银行 房屋及建筑物 其他 合计 原值 2021 年 1 月 1 日 309,479,144 495,301 309,974,445 本年增加 97,878,028 681,036 98,559,064 本年减少 (2,252,169) - (2,252,169) 2021 年 12 月 31 日 405,105,003 1,176,337 406,281,340 累计折旧 2021 年 1 月 1 日 - - - 本年计提 (96,275,165) (566,989) (96,842,154) 本年减少 2,252,169 - 2,252,169 2021 年 12 月 31 日 (94,022,996) (566,989) (94,589,985) 净值 2021 年 12 月 31 日 311,082,007 609,348 311,691,355 2021 年 1 月 1 日 309,479,144 495,301 309,974,445 (1) 于 2022 年 12 月 31 日，本集团租赁负债余额为人民币 291,663,235 元(2021 年 12 月 31 日：人民币 315,017,275 元)。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 88 - (2) 于 2022 年 12 月 31 日，本集团无已签订尚未开始执行的租赁合同相关的租赁 付款额(2021 年 12 月 31 日：人民币 120,000 元)。 (3) 2022 年度，本集团短期租赁和低价值资产租赁费用为人民币 11,200,403 元 (2021 年度：人民币 27,583,274 元)。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 89 - 五 财务报表主要项目附注(续) 12 无形资产 本集团 土地使用权 计算机软件及其他 合计 原值 2021 年 12 月 31 日 329,091,241 802,705,134 1,131,796,375 本年增加 - 134,549,671 134,549,671 在建工程转入 - 28,462,968 28,462,968 其他 4,296,121 - 4,296,121 本年减少 (4,105,561) - (4,105,561) 2022 年 12 月 31 日 329,281,801 965,717,773 1,294,999,574 累计摊销 2021 年 12 月 31 日 (67,671,528) (549,061,112) (616,732,640) 本年计提 (7,265,905) (93,734,047) (100,999,952) 其他 (4,296,121) - (4,296,121) 本年减少 1,296,960 - 1,296,960 2022 年 12 月 31 日 (77,936,594) (642,795,159) (720,731,753) 净值 2022 年 12 月 31 日 251,345,207 322,922,614 574,267,821 2021 年 12 月 31 日 261,419,713 253,644,022 515,063,735 本集团 土地使用权 计算机软件及其他 合计 原值 2020 年 12 月 31 日 329,091,241 809,584,297 1,138,675,538 本年增加 - 119,980,818 119,980,818 在建工程转入 - 1,123,254 1,123,254 本年减少 - (127,983,235) (127,983,235) 2021 年 12 月 31 日 329,091,241 802,705,134 1,131,796,375 累计摊销 2020 年 12 月 31 日 (60,389,489) (602,439,534) (662,829,023) 本年计提 (7,282,039) (67,905,333) (75,187,372) 本年减少 - 121,283,755 121,283,755 2021 年 12 月 31 日 (67,671,528) (549,061,112) (616,732,640) 净值 2021 年 12 月 31 日 261,419,713 253,644,022 515,063,735 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 90 - 2020 年 12 月 31 日 268,701,752 207,144,763 475,846,515 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 91 - 五 财务报表主要项目附注(续) 12 无形资产(续) 本银行 土地使用权 计算机软件及其他 合计 原值 2021 年 12 月 31 日 324,091,241 789,328,335 1,113,419,576 本年增加 - 133,513,044 133,513,044 在建工程转入 - 24,163,789 24,163,789 其他 4,296,121 - 4,296,121 本年减少 (4,105,561) - (4,105,561) 2022 年 12 月 31 日 324,281,801 947,005,168 1,271,286,969 累计摊销 2021 年 12 月 31 日 (66,379,862) (544,782,803) (611,162,665) 本年计提 (7,140,905) (91,757,504) (98,898,409) 其他 (4,296,121) - (4,296,121) 本年减少 1,296,960 - 1,296,960 2022 年 12 月 31 日 (76,519,928) (636,540,307) (713,060,235) 净值 2022 年 12 月 31 日 247,761,873 310,464,861 558,226,734 2021 年 12 月 31 日 257,711,379 244,545,532 502,256,911 本银行 土地使用权 计算机软件及其他 合计 原值 2020 年 12 月 31 日 324,091,241 799,457,599 1,123,548,840 本年增加 - 117,853,971 117,853,971 本年减少 - (127,983,235) (127,983,235) 2021 年 12 月 31 日 324,091,241 789,328,335 1,113,419,576 累计摊销 2020 年 12 月 31 日 (59,222,823) (599,446,044) (658,668,867) 本年计提 (7,157,039) (66,620,514) (73,777,553) 本年减少 - 121,283,755 121,283,755 2021 年 12 月 31 日 (66,379,862) (544,782,803) (611,162,665) 净值 2021 年 12 月 31 日 257,711,379 244,545,532 502,256,911 2020 年 12 月 31 日 264,868,418 200,011,555 464,879,973 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 92 - 五 财务报表主要项目附注(续) 13 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异列示如下： 2022 年 12 月 31 日 本集团 本银行 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 12,360,445,004 3,090,111,251 11,360,269,736 2,840,067,434 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融工具公 允价值变动 562,191,452 140,547,863 562,191,452 140,547,863 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融工 具公允价值变动 227,579,884 56,894,971 227,579,884 56,894,971 已计提但尚未支付的工资 609,010,384 152,252,596 588,056,396 147,014,099 贴现收益 198,228,328 49,557,082 198,228,328 49,557,082 其他 10,610,112 2,652,528 10,610,112 2,652,528 小计 13,968,065,164 3,492,016,291 12,946,935,908 3,236,733,977 本集团 本银行 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融工具公 允价值变动 (966,808,388) (241,702,097) (966,808,388) (241,702,097) 固定资产折旧 (126,411,880) (31,602,970) (126,411,880) (31,602,970) 其他 (49,798,372) (12,449,593) (49,798,372) (12,449,593) 小计 (1,143,018,640) (285,754,660) (1,143,018,640) (285,754,660) 净额 12,825,046,524 3,206,261,631 11,803,917,268 2,950,979,317 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 93 - 五 财务报表主要项目附注(续) 13 递延所得税资产(续) (1) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异列示如下 (续)： 2021 年 12 月 31 日 本集团 本银行 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 10,389,650,744 2,597,412,686 9,624,622,080 2,406,155,520 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融工具公 允价值变动 313,749,260 78,437,315 313,749,260 78,437,315 已计提但尚未支付的工资 347,489,180 86,872,295 331,174,508 82,793,627 贴现收益 277,145,336 69,286,334 277,145,336 69,286,334 无形资产摊销 1,642,172 410,543 1,642,172 410,543 其他 3,642,424 910,606 3,642,424 910,606 小计 11,333,319,116 2,833,329,779 10,551,975,780 2,637,993,945 本集团 本银行 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融工具公 允价值变动 (693,685,352) (173,421,338) (693,685,352) (173,421,338) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融工 具公允价值变动 (166,190,980) (41,547,745) (166,190,980) (41,547,745) 固定资产折旧 (114,440,944) (28,610,236) (114,440,944) (28,610,236) 其他 (52,855,560) (13,213,890) (52,855,560) (13,213,890) 小计 (1,027,172,836) (256,793,209) (1,027,172,836) (256,793,209) 净额 10,306,146,280 2,576,536,570 9,524,802,944 2,381,200,736 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 94 - 五 财务报表主要项目附注(续) 13 递延所得税资产(续) (2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下： 本集团 2021 年 12 月 31 日 计入损益 计入其他 综合收益 2022 年 12 月 31 日 递延所得税资产： 资产减值准备 2,597,412,686 553,532,118 (60,833,553) 3,090,111,251 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融工 具公允价值变动 78,437,315 62,110,548 - 140,547,863 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金 融工具公允价值变动 - - 56,894,971 56,894,971 已计提但尚未支付的工资 86,872,295 65,380,301 - 152,252,596 贴现收益 69,286,334 (19,729,252) - 49,557,082 无形资产摊销 410,543 (410,543) - - 其他 910,606 1,741,922 - 2,652,528 小计 2,833,329,779 662,625,094 (3,938,582) 3,492,016,291 递延所得税负债： 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融工 具公允价值变动 (173,421,338) (68,280,759) - (241,702,097) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金 融工具公允价值变动 (41,547,745) - 41,547,745 - 固定资产折旧 (28,610,236) (2,992,734) - (31,602,970) 其他 (13,213,890) 764,297 - (12,449,593) 小计 (256,793,209) (70,509,196) 41,547,745 (285,754,660) 递延所得税净值 2,576,536,570 592,115,898 37,609,163 3,206,261,631 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 95 - 五 财务报表主要项目附注(续) 13 递延所得税资产(续) (2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)： 本集团 2020 年 12 月 31 日 计入损益 计入其他 综合收益 2021 年 12 月 31 日 递延所得税资产： 资产减值准备 2,149,512,433 480,426,170 (32,525,917) 2,597,412,686 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融工 具公允价值变动 160,594,256 (82,156,941) - 78,437,315 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金 融工具公允价值变动 885,178 - (885,178) - 已计提但尚未支付的工资 102,152,324 (15,280,029) - 86,872,295 贴现收益 78,081,807 (8,795,473) - 69,286,334 无形资产摊销 1,484,339 (1,073,796) - 410,543 其他 - 910,606 - 910,606 小计 2,492,710,337 374,030,537 (33,411,095) 2,833,329,779 递延所得税负债： 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融工 具公允价值变动 (209,934,044) 36,512,706 - (173,421,338) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金 融工具公允价值变动 (634,266) - (40,913,479) (41,547,745) 固定资产折旧 (18,249,791) (10,360,445) - (28,610,236) 其他 (13,978,187) 764,297 - (13,213,890) 小计 (242,796,288) 26,916,558 (40,913,479) (256,793,209) 递延所得税净值 2,249,914,049 400,947,095 (74,324,574) 2,576,536,570 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 96 - 五 财务报表主要项目附注(续) 13 递延所得税资产(续) (2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)： 本银行 2021 年 12 月 31 日 计入损益 计入其他 综合收益 2022 年 12 月 31 日 递延所得税资产： 资产减值准备 2,406,155,520 494,745,467 (60,833,553) 2,840,067,434 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融工具公 允价值变动 78,437,315 62,110,548 - 140,547,863 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融工 具公允价值变动 - - 56,894,971 56,894,971 已计提但尚未支付的工资 82,793,627 64,220,472 - 147,014,099 贴现收益 69,286,334 (19,729,252) - 49,557,082 无形资产摊销 410,543 (410,543) - - 其他 910,606 1,741,922 - 2,652,528 小计 2,637,993,945 602,678,614 (3,938,582) 3,236,733,977 递延所得税负债： 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融工具公 允价值变动 (173,421,338) (68,280,759) - (241,702,097) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融工 具公允价值变动 (41,547,745) - 41,547,745 - 固定资产折旧 (28,610,236) (2,992,734) - (31,602,970) 其他 (13,213,890) 764,297 - (12,449,593) 小计 (256,793,209) (70,509,196) 41,547,745 (285,754,660) 递延所得税净值 2,381,200,736 532,169,418 37,609,163 2,950,979,317 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 97 - 五 财务报表主要项目附注(续) 13 递延所得税资产(续) (2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)： 本银行 2020 年 12 月 31 日 计入损益 计入其他 综合收益 2021 年 12 月 31 日 递延所得税资产： 资产减值准备 1,983,079,616 455,601,821 (32,525,917) 2,406,155,520 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融工具公 允价值变动 160,594,256 (82,156,941) - 78,437,315 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融工 具公允价值变动 885,178 - (885,178) - 已计提但尚未支付的工资 96,552,269 (13,758,642) - 82,793,627 贴现收益 78,081,807 (8,795,473) - 69,286,334 无形资产摊销 1,484,339 (1,073,796) - 410,543 其他 - 910,606 - 910,606 小计 2,320,677,465 350,727,575 (33,411,095) 2,637,993,945 递延所得税负债： 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融工具公 允价值变动 (209,934,044) 36,512,706 - (173,421,338) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融工 具公允价值变动 (634,266) - (40,913,479) (41,547,745) 固定资产折旧 (18,249,791) (10,360,445) - (28,610,236) 其他 (13,978,187) 764,297 - (13,213,890) 小计 (242,796,288) 26,916,558 (40,913,479) (256,793,209) 递延所得税净值 2,077,881,177 377,644,133 (74,324,574) 2,381,200,736 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 98 - 五 财务报表主要项目附注(续) 14 长期待摊费用 本集团 装修费 其他 合计 2021 年 12 月 31 日 41,181,268 37,264,860 78,446,128 本年增加 11,050,184 19,706,854 30,757,038 在建工程转入 8,045,245 - 8,045,245 本年摊销 (22,149,973) (20,634,861) (42,784,834) 2022 年 12 月 31 日 38,126,724 36,336,853 74,463,577 本集团 装修费 其他 合计 2020 年 12 月 31 日 19,734,706 31,754,835 51,489,541 本年增加 2,006,576 23,030,609 25,037,185 在建工程转入 36,800,284 44,890 36,845,174 本年摊销 (17,360,298) (17,565,474) (34,925,772) 2021 年 12 月 31 日 41,181,268 37,264,860 78,446,128 本银行 装修费 其他 合计 2021 年 12 月 31 日 38,243,136 35,814,806 74,057,942 本年增加 9,630,624 19,220,185 28,850,809 在建工程转入 5,215,663 - 5,215,663 本年摊销 (18,262,004) (19,785,222) (38,047,226) 2022 年 12 月 31 日 34,827,419 35,249,769 70,077,188 本银行 装修费 其他 合计 2020 年 12 月 31 日 15,414,860 30,090,563 45,505,423 本年增加 1,002,037 22,408,859 23,410,896 在建工程转入 36,744,112 - 36,744,112 本年摊销 (14,917,873) (16,684,616) (31,602,489) 2021 年 12 月 31 日 38,243,136 35,814,806 74,057,942 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 99 - 五 财务报表主要项目附注(续) 15 长期应收款 本集团 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收融资租赁款 2,254,227,719 1,664,728,354 减：未实现融资租赁收益 (255,645,738) (187,090,563) 应收融资租赁款余额 1,998,581,981 1,477,637,791 应收售后租回款 27,412,710,651 23,338,384,313 应计利息 329,596,069 309,900,058 长期应收款总额(注 1) 29,740,888,701 25,125,922,162 信用减值准备(附注五、17) (859,382,280) (836,398,360) 长期应收款净值 28,881,506,421 24,289,523,802 注 1：于 2022 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 950,838,787 元的应收售后租回款用于取得借款而 被质押，质押到期日为 2023 年 1 月 15 日至 2029 年 1 月 29 日(于 2021 年 12 月 31 日，账面价值为 人民币 1,553,940,450 元的应收售后租回款用于取得借款而被质押，质押到期日为 2022 年 2 月 25 日 至 2024 年 12 月 5 日)。 本集团 2022 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计 信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值) 年初余额 517,064,065 209,189,691 110,144,604 836,398,360 第一阶段与第二阶段 转移净额 (2,331,317) 2,331,317 - - 第一阶段与第三阶段 转移净额 (5,652,195) - 5,652,195 - 第二阶段与第三阶段 转移净额 - (167,824,037) 167,824,037 - 本年净增加/(收回) 128,409,340 (297,715) (16,008,590) 112,103,035 重新计量 (8,296,314) 42,809,091 133,698,226 168,211,003 核销 - - (259,833,950) (259,833,950) 核销后收回 - - 2,503,832 2,503,832 年末余额(附注五、17) 629,193,579 86,208,347 143,980,354 859,382,280 于 2022 年 12 月 31 日，阶段一应收租赁款账面总额较年初净新增约 20%，减值计提比例基本一致。 于 2022 年 12 月 31 日，阶段二应收租赁款账面总额较年初净减少约 56%，主要是由于本年度阶段二 下迁至三导致，同时减值计提比例呈现下降。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 100 - 于 2022 年 12 月 31 日，阶段三应收租赁款账面总额较年初新增约 16%，同时减值计提比例呈现上升。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 101 - 五 财务报表主要项目附注(续) 15 长期应收款(续) 本集团 2021 年度 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计 信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值) 年初余额 572,022,081 57,016,918 66,184,303 695,223,302 第一阶段与第二阶段 转移净额 4,028,528 (4,028,528) - - 第一阶段与第三阶段 转移净额 (212,539) - 212,539 - 第二阶段与第三阶段 转移净额 - (15,261,329) 15,261,329 - 本年净增加/(收回) 47,377,495 (140,666,402) (4,039,375) (97,328,282) 重新计量 (106,151,500) 312,129,032 74,953,239 280,930,771 核销 - - (42,427,431) (42,427,431) 年末余额(附注五、17) 517,064,065 209,189,691 110,144,604 836,398,360 于 2021 年 12 月 31 日，阶段一长期应收款账面总额较年初净新增约 25%，减值计提比例呈现下降。 于 2021 年 12 月 31 日，阶段二长期应收款账面总额较年初净减少约 20%，减值计提比例呈现上升。 于 2021 年 12 月 31 日，阶段三长期应收款账面总额较年初新增约 69%，主要是由于本年度阶段二下 迁至三导致，同时减值计提比例略有下降。 长期应收款未折现租赁收款额的剩余期限分析列示如下： 本集团 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 1 年以内 11,737,237,608 9,192,379,532 1 至 2 年 9,455,335,018 7,465,004,151 2 至 3 年 6,591,218,246 5,685,401,046 3 年至 4 年 2,904,167,562 3,666,271,223 4 年至 5 年 1,081,023,449 1,606,950,554 5 年以上 1,436,282,368 899,350,560 合计 33,205,264,251 28,515,357,066 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 102 - 五 财务报表主要项目附注(续) 16 其他资产 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 应收利息(附注五、16.1) 643,797 502,669 588,522 485,071 其他应收款(附注五、16.2) 277,079,784 171,288,657 301,452,412 114,076,113 预付款(附注五、16.3) 59,950,833 26,635,772 30,899,895 22,357,840 待抵扣进项税额 102,452,616 93,619,810 - - 小计 440,127,030 292,046,908 332,940,829 136,919,024 信用减值准备(附注五、17) (40,637,407) (39,621,206) (7,698,548) (6,619,798) 合计 399,489,623 252,425,702 325,242,281 130,299,226 16.1 应收利息 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 应收发放贷款和垫款利息 643,797 502,669 588,522 485,071 金融资产采用实际利率法计算的应计利息列报于该些资产的账面价值，到期应收 取的利息(即逾期利息)列报于应收利息。 16.2 其他应收款 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 待清算款项 207,045,621 105,716,204 286,097,195 97,272,845 应收诉讼费垫款 16,606,026 17,183,779 14,378,381 15,516,371 其他 53,428,137 48,388,674 976,836 1,286,897 合计 277,079,784 171,288,657 301,452,412 114,076,113 16.3 预付款 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 103 - 项目预付款 46,365,663 17,841,883 20,640,122 17,841,883 待摊费用 13,585,170 8,793,889 10,259,773 4,515,957 合计 59,950,833 26,635,772 30,899,895 22,357,840 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 104 - 五 财务报表主要项目附注(续) 17 资产减值准备 本集团 2021 年 12 月 31 日 本年计提/ (转回) 本年核销及核销 后收回 其他 2022 年 12 月 31 日 存放同业信用减值准备 3,319,109 5,053,643 - - 8,372,752 拆出资金信用减值准备 377,425,549 156,155,112 - - 533,580,661 买入返售金融资产信用减值准备 110,532 8,356,710 - - 8,467,242 发放贷款和垫款信用减值准备 10,017,704,957 1,800,873,192 (93,797,680) (17,420,694) 11,707,359,775 其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 9,883,234,718 1,778,365,057 (93,797,680) (17,420,694) 11,550,381,401 以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的发放贷款和垫款 134,470,239 22,508,135 - - 156,978,374 债权投资信用减值准备 1,350,424,036 169,961,146 - - 1,520,385,182 其他债权投资信用减值准备 184,304,592 220,826,076 - - 405,130,668 固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493 长期应收款信用减值准备 836,398,360 280,314,038 (257,330,118) - 859,382,280 其他资产信用减值准备 39,621,206 1,368,954 (352,753) - 40,637,407 表外业务信用减值准备 480,229,464 121,123,659 - - 601,353,123 合计 13,289,690,298 2,764,032,530 (351,480,551) (17,420,694) 15,684,821,583 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 105 - 五 财务报表主要项目附注(续) 17 资产减值准备(续) 本集团 2020 年 12 月 31 日 本年计提/ (转回) 本年核销及核销 后收回 其他 2021 年 12 月 31 日 存放同业信用减值准备 9,988,392 (6,669,283) - - 3,319,109 拆出资金信用减值准备 280,391,612 97,033,937 - - 377,425,549 买入返售金融资产信用减值准备 19,676,845 (19,566,313) - - 110,532 发放贷款和垫款信用减值准备 7,561,187,965 2,942,127,032 (451,574,163) (34,035,877) 10,017,704,957 其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 7,416,895,247 2,951,949,511 (451,574,163) (34,035,877) 9,883,234,718 以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的发放贷款和垫款 144,292,718 (9,822,479) - - 134,470,239 债权投资信用减值准备 1,838,894,352 (750,316) (487,720,000) - 1,350,424,036 其他债权投资信用减值准备 44,378,443 139,926,149 - - 184,304,592 固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493 长期应收款信用减值准备 695,223,302 183,602,489 (42,427,431) - 836,398,360 其他资产信用减值准备 42,075,620 (1,515,153) (939,261) - 39,621,206 表外业务信用减值准备 473,194,516 7,034,948 - - 480,229,464 合计 10,965,163,540 3,341,223,490 (982,660,855) (34,035,877) 13,289,690,298 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 106 - 五 财务报表主要项目附注(续) 17 资产减值准备(续) 本银行 2021 年 12 月 31 日 本年计提/ (转回) 本年核销及核销后 收回 其他 2022 年 12 月 31 日 存放同业信用减值准备 7,557,981 (422,969) - - 7,135,012 拆出资金信用减值准备 377,425,549 156,155,112 - - 533,580,661 买入返售金融资产信用减值准备 110,532 8,356,710 - - 8,467,242 发放贷款和垫款信用减值准备 9,805,705,026 1,791,661,828 (90,541,303) (17,028,039) 11,489,797,512 其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 9,671,234,787 1,769,153,693 (90,541,303) (17,028,039) 11,332,819,138 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的发放贷款和垫款 134,470,239 22,508,135 - - 156,978,374 债权投资信用减值准备 1,350,424,036 169,961,146 - - 1,520,385,182 其他债权投资信用减值准备 184,304,592 220,826,076 - - 405,130,668 固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493 其他资产信用减值准备 6,619,798 1,278,174 (199,424) - 7,698,548 表外业务信用减值准备 480,229,464 121,123,659 - - 601,353,123 合计 12,212,529,471 2,468,939,736 (90,740,727) (17,028,039) 14,573,700,441 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 107 - 五 财务报表主要项目附注(续) 17 资产减值准备(续) 本银行 2020 年 12 月 31 日 本年计提/ (转回) 本年核销及核销后 收回 其他 2021 年 12 月 31 日 存放同业信用减值准备 6,694,514 863,467 - - 7,557,981 拆出资金信用减值准备 280,391,612 97,033,937 - - 377,425,549 买入返售金融资产信用减值准备 19,676,845 (19,566,313) - - 110,532 发放贷款和垫款信用减值准备 7,366,809,833 2,923,811,717 (451,282,556) (33,633,968) 9,805,705,026 其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 7,222,517,115 2,933,634,196 (451,282,556) (33,633,968) 9,671,234,787 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的发放贷款和垫款 144,292,718 (9,822,479) - - 134,470,239 债权投资信用减值准备 1,838,894,352 (750,316) (487,720,000) - 1,350,424,036 其他债权投资信用减值准备 44,378,443 139,926,149 - - 184,304,592 固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493 其他资产信用减值准备 9,060,852 (1,511,321) (929,733) - 6,619,798 表外业务信用减值准备 473,194,516 7,034,948 - - 480,229,464 合计 10,039,253,460 3,146,842,268 (939,932,289) (33,633,968) 12,212,529,471 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 108 - 五 财务报表主要项目附注(续) 18 向中央银行借款 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 向中央银行借款 18,851,138,728 25,457,906,348 18,365,235,172 24,942,193,914 于 2022 年 12 月 31 日，本集团向中央银行借款系由账面价值人民币 179.32 亿元的债权投资作为质押(于 2021 年 12 月 31 日：人民币 225.56 亿元的债 权投资和人民币 10.87 亿元的发放贷款和垫款作为质押)。 19 同业及其他金融机构存放款项 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 境内银行同业 5,358,752,709 1,077,465,567 6,960,683,326 1,409,933,349 境内其他金融机构 2,220,706,577 6,158,911,312 2,220,706,577 6,158,911,312 小计 7,579,459,286 7,236,376,879 9,181,389,903 7,568,844,661 应计利息 9,778,305 24,091,905 10,963,518 24,286,952 合计 7,589,237,591 7,260,468,784 9,192,353,421 7,593,131,613 20 拆入资金 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 境内银行同业拆入 35,158,657,495 27,296,038,462 11,447,940,000 7,474,747,948 应计利息 270,811,038 268,141,134 58,232,441 45,938,580 合计 35,429,468,533 27,564,179,596 11,506,172,441 7,520,686,528 于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团拆入资金人民币 570,717,495 元和 1,121,290,514 元分别系由账面价值人民币 950,838,787 元 和 1,553,940,450 元的租赁业务应收款作为质押。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 109 - 五 财务报表主要项目附注(续) 21 卖出回购金融资产款 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 按担保物类别分析： 债券 12,109,600,000 7,961,600,000 票据 - 149,784,270 小计 12,109,600,000 8,111,384,270 按交易对手类别分析： 境内银行同业 12,109,600,000 8,111,384,270 应计利息 8,707,598 2,851,087 合计 12,118,307,598 8,114,235,357 本集团以下列金融资产作为卖出回购交易的担保物。于资产负债表日，作为负 债的担保物账面价值列示如下： 本集团及本银行 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 债权投资 13,048,168,763 8,282,892,579 发放贷款和垫款 - 150,005,945 22 吸收存款 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 活期存款 公司客户 74,243,131,329 73,865,262,883 73,106,137,424 72,479,544,114 个人客户 36,594,739,668 29,398,075,395 35,462,619,354 28,313,038,804 定期存款 公司客户 73,785,117,366 69,617,906,069 72,962,940,750 68,598,248,552 个人客户 111,502,585,799 85,899,471,095 107,519,763,830 82,666,529,865 保证金存款 19,944,287,931 12,187,036,251 19,917,500,544 12,142,372,783 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 110 - 其他存款 278,602,966 409,901,446 278,602,966 409,901,446 小计 316,348,465,059 271,377,653,139 309,247,564,868 264,609,635,564 应计利息 7,236,534,350 6,965,600,507 7,021,079,861 6,768,858,494 合计 323,584,999,409 278,343,253,646 316,268,644,729 271,378,494,058 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 111 - 五 财务报表主要项目附注(续) 23 应付职工薪酬 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 短期薪酬(1) 862,242,681 789,508,735 816,080,756 749,771,781 设定提存计划(2) 145,231,586 122,557,133 135,274,119 118,102,207 合计 1,007,474,267 912,065,868 951,354,875 867,873,988 (1)短期薪酬 本集团 2021 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2022 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 727,825,824 1,722,036,487 (1,651,154,729) 798,707,582 职工福利费 - 51,993,610 (51,993,610) - 社会保险费 其中：医疗保险费 5,314,456 70,926,976 (70,905,093) 5,336,339 工伤保险费 966,737 1,706,617 (1,732,118) 941,236 生育保险费 4,476 8,044,769 (7,975,966) 73,279 住房公积金 258,058 245,871,590 (245,992,789) 136,859 工会经费和职工教育经费 55,139,184 49,648,453 (47,740,251) 57,047,386 合计 789,508,735 2,150,228,502 (2,077,494,556) 862,242,681 本集团 2020 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 743,360,820 1,503,159,888 (1,518,694,884) 727,825,824 职工福利费 - 46,343,198 (46,343,198) - 社会保险费 其中：医疗保险费 6,084,213 63,899,083 (64,668,840) 5,314,456 工伤保险费 801,528 1,495,810 (1,330,601) 966,737 生育保险费 146,750 6,925,268 (7,067,542) 4,476 住房公积金 175,857 209,705,645 (209,623,444) 258,058 工会经费和职工教育经费 45,376,734 43,008,647 (33,246,197) 55,139,184 合计 795,945,902 1,874,537,539 (1,880,974,706) 789,508,735 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 112 - 五 财务报表主要项目附注(续) 23 应付职工薪酬(续) (1)短期薪酬(续) 本银行 2021 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2022 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 688,300,156 1,583,277,379 (1,518,661,291) 752,916,244 职工福利费 - 38,666,350 (38,666,350) - 社会保险费 其中：医疗保险费 5,293,808 65,887,358 (65,907,897) 5,273,269 工伤保险费 965,036 1,530,043 (1,555,544) 939,535 生育保险费 4,476 7,352,635 (7,289,749) 67,362 住房公积金 254,651 227,032,623 (227,192,637) 94,637 工会经费和职工教育经费 54,953,654 46,558,417 (44,722,362) 56,789,709 合计 749,771,781 1,970,304,805 (1,903,995,830) 816,080,756 本银行 2020 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 706,673,218 1,386,011,545 (1,404,384,607) 688,300,156 职工福利费 - 33,475,230 (33,475,230) - 社会保险费 其中：医疗保险费 6,063,738 58,900,770 (59,670,700) 5,293,808 工伤保险费 799,334 1,357,841 (1,192,139) 965,036 生育保险费 146,750 6,266,634 (6,408,908) 4,476 住房公积金 175,857 194,357,332 (194,278,538) 254,651 工会经费和职工教育经费 45,211,747 40,215,039 (30,473,132) 54,953,654 合计 759,070,644 1,720,584,391 (1,729,883,254) 749,771,781 (2)设定提存计划 本集团 2021 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2022 年 12 月 31 日 基本养老保险费 5,810,007 169,482,055 (169,033,102) 6,258,960 失业保险费 2,400,986 5,477,518 (5,437,875) 2,440,629 企业年金 114,346,140 104,808,477 (82,622,620) 136,531,997 合计 122,557,133 279,768,050 (257,093,597) 145,231,586 本集团 2020 年 本年增加 本年减少 2021 年 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 113 - 12 月 31 日 12 月 31 日 基本养老保险费 6,493,497 140,370,527 (141,054,017) 5,810,007 失业保险费 2,586,634 4,571,827 (4,757,475) 2,400,986 企业年金 98,122,954 92,057,468 (75,834,282) 114,346,140 合计 107,203,085 236,999,822 (221,645,774) 122,557,133 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 114 - 五 财务报表主要项目附注(续) 23 应付职工薪酬(续) (2)设定提存计划(续) 本银行 2021 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2022 年 12 月 31 日 基本养老保险费 5,713,467 157,064,805 (156,618,023) 6,160,249 失业保险费 2,397,505 4,903,923 (4,864,650) 2,436,778 企业年金 109,991,235 99,308,477 (82,622,620) 126,677,092 合计 118,102,207 261,277,205 (244,105,293) 135,274,119 本银行 2020 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日 基本养老保险费 6,319,117 129,845,114 (130,450,764) 5,713,467 失业保险费 2,583,709 4,052,315 (4,238,519) 2,397,505 企业年金 94,342,954 88,387,468 (72,739,187) 109,991,235 合计 103,245,780 222,284,897 (207,428,470) 118,102,207 24 应交税费 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 企业所得税 715,923,098 553,464,745 602,011,947 508,429,797 增值税 152,722,350 122,852,053 151,094,707 121,139,650 城建税 29,985,391 23,455,172 29,903,335 23,370,876 教育费附加 19,685,256 15,021,494 19,606,940 14,940,898 房产税 16,775,851 10,697,564 16,376,512 10,309,845 个人所得税 9,894,383 8,028,531 9,229,908 7,291,119 其他 5,380,352 4,270,768 5,020,722 4,072,746 合计 950,366,681 737,790,327 833,244,071 689,554,931 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 115 - 五 财务报表主要项目附注(续) 25 应付债券 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 同业存单(注 1) 63,489,308,064 54,215,060,107 63,489,308,064 54,215,060,107 应付金融债券(注 2) 1,499,917,685 1,499,878,890 - - 应付商业银行金融债 (注 3) 6,298,462,975 2,499,331,749 6,298,462,975 2,499,331,749 应付二级资本债券 (注 4) 4,499,599,900 4,499,556,978 4,499,599,900 4,499,556,978 可转换公司债券(注 5) 4,902,461,155 4,740,346,132 4,902,461,155 4,740,346,132 小计 80,689,749,779 67,454,173,856 79,189,832,094 65,954,294,966 应计利息 212,354,941 185,345,728 185,290,240 159,018,684 合计 80,902,104,720 67,639,519,584 79,375,122,334 66,113,313,650 注 1：2022 年度及 2021 年度本行在全国银行间市场分别发行了 397 期及 452 期人民币同业存单，面值均为人民币 100 元，折价发行。截至 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，本行发行的人民币同业存单分别有 155 期和 186 期尚未到期，余额分别为人民币 634.89 亿元和 542.15 亿 元，期限为 1 个月至 1 年不等。2022 年度及 2021 年度，本行发行的人 民币同业存单利率区间分别为 1.29%～2.70%和 1.95%～3.22%。 注 2：苏州金融租赁股份有限公司于 2020 年 5 月 25 日在银行间债券市场发行 了总额为人民币 15 亿元的金融债券，债券期限为 3 年。债券采用固定利 率单利按年计息，每年付息一次，年利率为 2.99%。 注 3：本行于 2020 年 3 月 11 日在银行间债券市场发行了总额为人民币 15 亿元 的创新创业金融债券，债券期限为 3 年。债券采用固定利率单利按年计 息，每年付息一次，年利率为 2.92%。2021 年 1 月 29 日，发行了总额 为人民币 10 亿元的绿色金融债券，债券期限为 3 年。债券采用固定利率 单利按年计息，每年付息一次，年利率为 3.55%。2022 年 10 月 19 日， 发行了总额为人民币 38 亿元的小型微型企业贷款专项金融债券，债券期 限为 3 年，每年付息一次，年利率为 2.54%。 注 4：本行于 2020 年 8 月 5 日在银行间债券市场发行了总额为人民币 45 亿元 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 116 - 的商业银行二级资本债券，债券期限为 10 年。债券采用固定利率单利按 年计息，每年付息一次，年利率 4.62%，在 2025 年 8 月 7 日即第五年， 本行有权行使赎回权。上述债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发 行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对上述债券的本金进行全额减 记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据中国银保监会相关 规定，上述二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 117 - 五 财务报表主要项目附注(续) 25 应付债券(续) 注 5：经中国银行保险监督管理委员会出具的《中国银保监会江苏监管局关于 苏州银行公开发行 A 股可转换公司债券相关事宜的批复》(苏银保监复 [2020]428 号)，以及经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准苏州 银行股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》 (证监许可 [2021]788 号)，本行于 2021 年 4 月 12 日公开发行人民币 50 亿元可转 换公司债券(以下简称“可转债”)，本次可转债存续期限为六年，即自 2021 年 4 月 12 日至 2027 年 4 月 11 日，本次发行可转债票面利率： 第一年债券利率 0.20%，第二年债券利率 0.40%，第三年债券利率 1.00%，第四年债券利率 1.50%，第五年债券利率 2.00%，第六年债券 利率 2.50%。本次可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金 和最后一年利息。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月的第一个 交易日起至可转换债到期日止，即为 2021 年 10 月 18 日至 2027 年 4 月 11 日。 根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行可转债的 初始转股价格为人民币 8.34 元/股，为体现派发现金股利和特定情况下 股本增加的摊薄影响，可转债转股价格将进行调整。于 2021 年 5 月 27 日，本行派发现金股利后，可转债的转股价格调整为人民币 8.10 元/股。于 2022 年 5 月 11 日，本行派发现金股利后，可转债的转股价 格调整为人民币 7.11 元/股。 在本次发行的可转债存续期间(即 2021 年 4 月 12 日至 2027 年 4 月 11 日)，当本行 A 股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收 盘价低于当期转股价格的 80%时，本行董事会有权提出转股价格向下 修正方案并提交本行股东大会审议表决。 本次可转债设有条件赎回条款，在本次发行的可转债转股期内，如果 本行 A 股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不 低于当期转股价格的 130%(含 130%)，经相关监管部门批准(如需)， 本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股 的可转债。此外，当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民 币 3,000 万元时，本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未 转股的可转债。 在本次发行的可转债期满后五个交易日，本行将以本次发行的可转债的 票面面值 110%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股 的可转债。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 118 - 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 119 - 五 财务报表主要项目附注(续) 25 应付债券(续) 本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分拆分如下： 负债成分 权益成分 合计 可转债初始发行金额 4,632,153,347 367,846,653 5,000,000,000 直接发行费用 (10,806,464) (858,158) (11,664,622) 于发行日余额 4,621,346,883 366,988,495 4,988,335,378 期初累计利息调整 119,314,778 - 119,314,778 期初累计转股金额 (315,529) (25,051) (340,580) 于 2021 年 12 月 31 日余额 4,740,346,132 366,963,444 5,107,309,576 本年利息调整 162,240,442 - 162,240,442 本年转股金额 (125,419) (9,857) (135,276) 于 2022 年 12 月 31 日余额 4,902,461,155 366,953,587 5,269,414,742 26 递延收益 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 与资产相关的政府补助搬迁补偿款 9,200,969 10,351,089 2022 年度 年初余额 本年计入其他收益 年末余额 与资产/收益相关 搬迁补偿款 10,351,089 (1,150,120) 9,200,969 与资产相关 2021 年度 年初余额 本年计入其他收益 年末余额 与资产/收益相关 搬迁补偿款 11,501,209 (1,150,120) 10,351,089 与资产相关 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 120 - 五 财务报表主要项目附注(续) 27 预计负债 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 表外业务信用减值准备(附注五、17) 601,353,123 480,229,464 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计 信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值) 表外业务信用减值准备 598,705,973 337,714 2,309,436 601,353,123 本集团及本银行 2021 年 12 月 31 日 阶段一 阶段二 阶段三 (12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计 信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值) 表外业务信用减值准备 477,741,760 608,262 1,879,442 480,229,464 本集团表外业务信用减值准备按照预期信用损失进行评估。2022 及 2021 年度，表外业务主要分布于 阶段一，阶段间转移金额不重大。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 121 - 五 财务报表主要项目附注(续) 28 其他负债 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应付款(附注五、 28.1) 1,423,169,401 1,007,979,301 730,681,290 417,981,279 融资租赁保证金 710,189,107 526,055,756 - - 递延收入 54,275,569 56,069,735 54,275,569 48,241,880 应付股利 1,532,746 1,320,935 1,532,746 1,528,116 合计 2,189,166,823 1,591,425,727 786,489,605 467,751,275 28.1 其他应付款 本集团 本银行 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 待清算款项 1,083,748,775 726,277,702 395,623,460 148,748,995 项目尾款 145,988,999 137,314,042 145,874,935 130,212,682 预提费用 88,041,640 44,393,597 87,932,567 44,324,371 久悬未取款 22,467,976 17,238,235 20,795,438 15,596,882 应付工程款 30,737,533 25,824,670 28,540,096 23,609,418 贵金属业务应付款 14,889,373 28,904,393 14,889,373 28,904,392 其他 37,295,105 28,026,662 37,025,421 26,584,539 合计 1,423,169,401 1,007,979,301 730,681,290 417,981,279 29 股本 2022 年 12 月 31 日 股份数 名义金额 境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元 3,666,731,275 3,666,731,275 2021 年 12 月 31 日 股份数 名义金额 境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元 3,333,375,334 3,333,375,334 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 122 - 注 1：A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 123 - 五 财务报表主要项目附注(续) 30 其他权益工具 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 其他权益工具——可转债权益成分(注 1) 366,953,587 366,963,444 其他权益工具——无固定期限资本债券 (注 2) 2,998,900,943 - 3,365,854,530 366,963,444 注 1：于 2022 年 12 月 31 日，本行发行的可转换公司债券权益成份为人民币 3.67 亿元(2021 年 12 月 31 日：人民币 3.67 亿元)，具体信息参见附注五、 25(注 5)。 注 2：经中国相关监管机构的批准，本银行于 2022 年 1 月 17 日在全国银行 间债券市场完成苏州银行股份有限公司 2022 年无固定期限资本债券(第 一期)发行，面值总额为人民币 30 亿元，每股面值为人民币 100 元。该 债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的票面利率，包括 基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5 年 票面利率为 3.80%。 该债券的存续期与本银行持续经营存续期一致。自发行之日起 5 年后， 在满足赎回先决条件且得到银保监会批准的前提下，本银行有权于每年付 息日全部或部分赎回该债券。当满足减记触发条件时，本银行有权在报银 保监会并获同意，但无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已发行且 存续的上述债券按照票面总金额全部或部分减记。该债券的受偿顺序在存 款人、一般债权人和处于高于该债券顺位的次级债务之后，股东持有的所 有类别股份之前，该债券与其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位 受偿。 上述债券采用非累积利息支付方式，本银行有权部分或全部取消该债券的 派息，并不构成违约事件。本银行可以自由支配取消的债券利息用于偿付 其他到期债务。但直至决定重新开始向该债券持有人全额派息前，本银行 将不会向普通股股东进行收益分配。债券持有人不得回售本期债券。 本银行上述永续债发行所募集的资金在扣除发行费用后，全部用于补充本 集团其他一级资本，提高本集团资本充足率。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 124 - 五 财务报表主要项目附注(续) 31 资本公积 本集团 2021 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2022 年 12 月 31 日 股本溢价 10,814,925,050 117,912 (333,338,577) 10,481,704,385 其他 14,431,949 - (911,217) 13,520,732 合计 10,829,356,999 117,912 (334,249,794) 10,495,225,117 本集团 2020 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日 股本溢价 10,814,627,643 297,407 - 10,814,925,050 其他 14,431,949 - - 14,431,949 合计 10,829,059,592 297,407 - 10,829,356,999 本银行 2021 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2022 年 12 月 31 日 股本溢价 (注 1) 10,806,506,628 117,912 (333,338,577) 10,473,285,963 其他 14,520,273 - - 14,520,273 合计 10,821,026,901 117,912 (333,338,577) 10,487,806,236 本银行 2020 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2021 年 12 月 31 日 股本溢价 10,806,209,221 297,407 - 10,806,506,628 其他 14,520,273 - - 14,520,273 合计 10,820,729,494 297,407 - 10,821,026,901 注 1：根据本行 2022 年 4 月 22 日召开的 2021 年度股东大会决议，本行以 总股本 3,333,385,779 股为基数，以资本公积转增股本 333,338,577 股。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 125 - 五 财务报表主要项目附注(续) 32 其他综合收益 本集团及本银行 2021年 12月31日 增减变动 2022 年 12 月 31 日 将重分类进损益的其他综合收益 权益法下可转损益的其他综合收益 40,146,639 12,898,343 53,044,982 以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产公允价值变动 124,643,246 (295,328,148) (170,684,902) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产信用减值准备 (注 1) 239,081,124 182,500,658 421,581,782 合计 403,871,009 (99,929,147) 303,941,862 本集团及本银行 2020年 12月31日 增减变动 2021 年 12 月 31 日 将重分类进损益的其他综合收益 权益法下可转损益的其他综合收益 21,330,043 18,816,596 40,146,639 以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产公允价值变动 (752,733) 125,395,979 124,643,246 以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产信用减值准备 (注 1) 141,503,371 97,577,753 239,081,124 合计 162,080,681 241,790,328 403,871,009 注 1：于 2022 年 12 月 31 日，计入其他综合收益的以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用减值准备余额为人民币 117,733,781 元(2021 年 12 月 31 日：人民币 100,852,679 元)。于 2022 年 12 月 31 日，计入其他综合收益的金融投资其他债权投资的信用减值 准备余额为人民币 303,848,001 元(2021 年 12 月 31 日：人民币 138,228,445 元)。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 126 - 五 财务报表主要项目附注(续) 32 其他综合收益(续) 本集团及本银行 2022 年度利润表中其他综合收益 税前发生额 前期计入其他综合 收益当期转入损益 所得税 归属于母公司 股东 将重分类进损益的其他综 合收益 权益法下可转损益的其 他综合收益 12,898,343 - - 12,898,343 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的金融资产公允价值 变动 (346,102,720) (47,668,144) 98,442,716 (295,328,148) 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的金融资产信用减值 准备 243,334,211 - (60,833,553) 182,500,658 合计 (89,870,166) (47,668,144) 37,609,163 (99,929,147) 本集团及本银行 2021 年度利润表中其他综合收益 税前发生额 前期计入其他综合 收益当期转入损益 所得税 归属于母公司 股东 将重分类进损益的其他综 合收益 权益法下可转损益的其 他综合收益 18,816,596 - - 18,816,596 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的金融资产公允价值 变动 191,974,781 (24,780,145) (41,798,657) 125,395,979 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的金融资产信用减值 准备 130,103,670 - (32,525,917) 97,577,753 合计 340,895,047 (24,780,145) (74,324,574) 241,790,328 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 127 - 五 财务报表主要项目附注(续) 33 盈余公积 本集团及本银行 2022 年 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 法定盈余公积 1,833,365,638 1,666,687,667 任意盈余公积 837,765,669 837,765,669 合计 2,671,131,307 2,504,453,336 根据《中华人民共和国公司法》及公司章程，本行及子公司按净利润的 10% 提取法定盈余公积金。于 2022 年度本行由于可转换债券转股及资本公积转增 股本，提取法定盈余公积金人民币 166,677,971 元(于 2021 年度本行由于可 转换债券转股，提取法定盈余公积金人民币 21,000 元)，提取后法定盈余公积 已达到股本的 50%。经股东大会批准，提取的法定盈余公积金可用于弥补亏 损或者转增资本。 本行及子公司提取任意盈余公积由股东大会决定。经股东大会批准，任意盈余 公积金可用于弥补亏损或转增资本。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 128 - 五 财务报表主要项目附注(续) 34 一般风险准备 本集团 2021 年 12 月 31 日 本年提取 2022 年 12 月 31 日 一般风险准备 5,497,512,300 964,795,750 6,462,308,050 本集团 2020 年 12 月 31 日 本年提取 2021 年 12 月 31 日 一般风险准备 4,106,362,300 1,391,150,000 5,497,512,300 本银行 2021 年 12 月 31 日 本年提取 2022 年 12 月 31 日 一般风险准备 5,151,464,413 924,000,000 6,075,464,413 本银行 2020 年 12 月 31 日 本年提取 2021 年 12 月 31 日 一般风险准备 3,799,464,413 1,352,000,000 5,151,464,413 本行董事会根据 2022 年末的风险资产余额的 1.5%预提一般风险准备人民币 924,000,000 元，该方案尚待年度股东大会审议批准。 本行董事会根据 2021 年末的风险资产余额的 1.5%预提一般风险准备人民币 879,000,000 元，该方案于 2022 年 4 月 22 日召开的 2021 年度股东大会审议 批准。根据本行于 2021 年 5 月 18 日召开的 2020 年度股东大会决议，本行 从 2020 年度可供分配利润中提取一般风险准备人民币 473,000,000 元。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 129 - 五 财务报表主要项目附注(续) 35 未分配利润 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 年初未分配利润 9,710,417,883 8,794,899,720 9,124,370,363 8,372,450,387 加：本年归属于母公司股东的 净利润 3,918,436,074 3,106,689,163 3,668,153,706 2,903,940,976 减：提取法定盈余公积 (166,677,971) (21,000) (166,677,971) (21,000) 提取一般风险准备 (964,795,750) (1,391,150,000) (924,000,000) (1,352,000,000) 股利分配(注 1) (933,348,018) (800,000,000) (933,348,018) (800,000,000) 合计 11,564,032,218 9,710,417,883 10,768,498,080 9,124,370,363 注 1： 根据本行 2022 年 4 月 22 日召开的 2021 年度股东大会决议，本行以总股本 3,333,385,778 股为基数， 按照每 10 股派发股利人民币 2.8 元(含税)，共计派发股利人民币 933,348,018 元(含税)。 根据本行 2021 年 5 月 18 日召开的 2020 年度股东大会决议，本行以总股本 3,333,333,334 股为基数， 按照每 10 股派发股利人民币 2.4 元(含税)，共计派发股利人民币 800,000,000 元(含税)。 根据本行 2023 年 4 月 23 日召开的董事会决议，2022 年度本行拟向权益分派股权登记日登记在册的普 通股股东按每 10 股派发现金股利人民币 3.3 元(含税)。以截至 2022 年 12 月 31 日的普通股总股本 3,666,731,275 股为基数计算，合计分配现金股利人民币 121,002.13 万元。由于本行发行的可转债处于 转股期，实际派发的现金股利总额将根据实施权益分派股权登记日登记在册的总股份数最终确定。该股 利分配方案预案尚待股东大会批准。 36 利息净收入 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 利息收入 发放贷款和垫款 11,092,490,235 9,939,257,419 10,671,478,990 9,535,425,715 其中：公司贷款和垫款 5,886,803,855 5,333,005,058 5,846,421,628 5,294,588,701 个人贷款 4,520,788,651 3,926,933,799 4,140,159,633 3,561,518,452 票据贴现 633,439,075 653,730,056 633,439,075 653,730,056 贸易融资 51,458,654 25,588,506 51,458,654 25,588,506 金融投资 4,788,011,884 4,766,438,783 4,788,011,884 4,766,438,783 长期应收款 1,718,115,859 1,464,488,047 - - 买入返售金融资产 38,591,202 53,524,287 38,591,202 53,524,287 存放中央银行款项 280,603,369 297,875,638 273,019,163 290,715,185 拆出资金 938,509,626 625,233,893 938,509,626 625,233,893 存放同业款项 68,284,896 61,909,160 33,362,480 28,208,361 小计 18,924,607,071 17,208,727,227 16,742,973,345 15,299,546,224 利息支出 吸收存款 (6,642,559,256) (5,893,870,167) (6,488,304,638) (5,758,433,578) 应付债券 (2,067,807,748) (1,721,133,472) (2,024,908,770) (1,677,918,080) 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 130 - 拆入资金 (979,673,858) (948,102,247) (245,434,119) (272,727,351) 同业及其他金融机构存放 款项 (140,209,441) (199,013,770) (144,095,630) (201,762,981) 卖出回购金融资产款 (257,102,732) (363,760,672) (257,102,732) (363,760,672) 向中央银行借款 (485,884,951) (537,731,920) (475,407,744) (529,747,205) 长期应付款 - (2,082,059) - - 租赁负债 (10,444,272) (10,203,909) (9,744,130) (9,443,745) 小计 (10,583,682,258) (9,675,898,216) (9,644,997,763) (8,813,793,612) 合计 8,340,924,813 7,532,829,011 7,097,975,582 6,485,752,612 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 131 - 五 财务报表主要项目附注(续) 37 手续费及佣金净收入 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 手续费及佣金收入 代客理财业务 854,320,195 797,684,589 854,320,195 797,684,589 代理类业务 366,523,067 291,618,411 366,576,756 291,684,024 结算类业务 126,224,989 117,326,284 128,772,742 118,798,246 投融资业务 63,353,985 67,554,422 63,353,985 67,554,422 银行卡业务 63,341,370 71,622,922 63,174,788 71,333,427 其他 6,654,766 6,476,289 3,820,737 3,560,874 小计 1,480,418,372 1,352,282,917 1,480,019,203 1,350,615,582 手续费及佣金支出 银行卡业务 (71,889,326) (32,491,141) (70,027,471) (32,214,501) 结算类业务 (36,637,455) (35,988,972) (36,276,425) (35,546,365) 代理类业务 (30,749,702) (38,675,166) (32,148,748) (41,063,684) 其他 (24,157,618) (23,104,605) (23,592,453) (22,717,056) 小计 (163,434,101) (130,259,884) (162,045,097) (131,541,606) 合计 1,316,984,271 1,222,023,033 1,317,974,106 1,219,073,976 38 其他收益 计入当年损益的政府补助如下： 本集团 本银行 与资产/ 收益相关 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 搬迁补偿 资产 1,150,120 1,150,120 1,150,120 1,150,120 与日常活动相关的 政府补助 收益 162,085,274 96,362,483 134,420,488 87,468,892 合计 163,235,394 97,512,603 135,570,608 88,619,012 39 投资收益 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 132 - 衍生金融工具损益 (29,711,114) (10,311,930) (29,711,114) (10,311,930) 交易性金融资产收益 1,153,033,900 1,520,051,218 1,153,033,900 1,520,051,218 其他债权投资收益 164,701,885 68,934,142 164,701,885 68,934,142 长期股权投资收益 73,258,938 56,663,039 112,859,724 107,642,079 其他 36,539,972 - 36,539,972 - 合计 1,397,823,581 1,635,336,469 1,437,424,367 1,686,315,509 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 133 - 五 财务报表主要项目附注(续) 40 公允价值变动收益 本集团及本银行 2022 年度 2021 年度 衍生金融工具 9,094,547 7,768,580 交易性金融资产 196,637,210 150,375,404 合计 205,731,757 158,143,984 41 资产处置收益 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 资产处置收益 26,661,920 7,324,588 26,666,966 7,400,445 42 汇兑损益 本集团及本银行 2022 年度 2021 年度 汇兑损益 294,626,495 (11,205,366) 汇率衍生工具投资损益 99,291,357 53,956,165 汇率衍生工具公允价值变动 损益 (179,908,820) 39,913,342 合计 214,009,032 82,664,141 43 其他业务收入/其他业务成本 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 其他业务收入 销售贵金属收入 61,766,489 62,446,083 61,766,489 62,446,083 机器设备经营租赁收入 17,886,228 19,119,080 - - 其他 17,932,173 12,033,915 32,989,947 24,953,462 合计 97,584,890 93,599,078 94,756,436 87,399,545 其他业务成本 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 134 - 销售贵金属成本 53,377,708 53,840,988 53,377,708 53,840,988 经营租出机器设备折旧 12,316,969 12,287,954 - - 其他 1,641,812 - 1,589,496 - 合计 67,336,489 66,128,942 54,967,204 53,840,988 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 135 - 五 财务报表主要项目附注(续) 44 税金及附加 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 城市维护建设税 51,832,576 40,642,769 51,485,129 39,394,963 教育费附加 37,160,607 29,325,876 36,829,826 28,352,689 房产税 38,200,709 29,932,354 36,600,994 28,379,876 其他 22,150,488 7,734,135 20,525,272 6,446,567 合计 149,344,380 107,635,134 145,441,221 102,574,095 45 业务及管理费 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 员工费用 2,429,996,552 2,111,537,361 2,231,582,010 1,942,869,288 业务费用 932,941,511 849,540,167 859,473,020 772,910,700 资产折旧 346,833,984 329,756,962 322,480,858 308,140,722 资产摊销 143,784,786 110,113,144 136,945,635 105,380,042 合计 3,853,556,833 3,400,947,634 3,550,481,523 3,129,300,752 46 信用减值损失 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 存放同业款项 5,053,643 (6,669,283) (422,969) 863,467 拆出资金 156,155,112 97,033,937 156,155,112 97,033,937 买入返售金融资产 8,356,710 (19,566,313) 8,356,710 (19,566,313) 发放贷款和垫款 1,800,873,192 2,942,127,032 1,791,661,828 2,923,811,717 其中：以摊余成本计量 1,778,365,057 2,951,949,511 1,769,153,693 2,933,634,196 以公允价值计量 且其变动计入 其他综合收益 22,508,135 (9,822,479) 22,508,135 (9,822,479) 债权投资 169,961,146 (750,316) 169,961,146 (750,316) 其他债权投资 220,826,076 139,926,149 220,826,076 139,926,149 长期应收款 280,314,038 183,602,489 - - 其他资产 1,368,954 (1,515,153) 1,278,174 (1,511,321) 表外业务 121,123,659 7,034,948 121,123,659 7,034,948 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 136 - 合计 2,764,032,530 3,341,223,490 2,468,939,736 3,146,842,268 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 137 - 五 财务报表主要项目附注(续) 47 所得税费用 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 当期所得税费用 1,387,191,889 1,008,354,965 1,158,538,093 837,825,530 递 延 所 得 税 费 用 (附注五、13) (592,115,898) (400,947,095) (532,169,418) (377,644,133) 合计 795,075,991 607,407,870 626,368,675 460,181,397 所得税费用与会计利润的关系列示如下： 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 利润总额 4,911,774,148 3,894,697,659 4,294,522,381 3,364,122,373 税率 25% 25% 25% 25% 按法定税率计算的税额 1,227,943,537 973,674,414 1,073,630,595 841,030,593 免税收入(注 1) (700,948,303) (546,743,414) (712,166,862) (558,824,400) 不可抵扣的支出(注 2) 245,032,044 182,605,880 242,076,436 179,998,094 对以前期间当期税项的调 整 23,048,713 (2,129,010) 22,828,506 (2,022,890) 所得税费用 795,075,991 607,407,870 626,368,675 460,181,397 注 1：免税收入主要包括国债利息收入、地方政府债券利息收入、基金分红、 免税长期股权投资收益等。 注 2：不可抵扣的支出主要包括无法在税前抵扣的贷款核销影响和不可抵扣的 业务招待费用等。 48 每股收益 48.1 基本每股收益 基本每股收益按照归属于本行普通股股东的当年净利润，除以发行在外普通股 的加权平均数计算。 基本每股收益的具体计算如下： 本集团 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 138 - 2022 年度 2021 年度 项目 归属于本行普通股股东的当期净利润 3,918,436,074 3,106,689,163 本行发行在外普通股的加权平均数(股) 3,666,725,278 3,666,677,258 基本每股收益 1.07 0.85 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 139 - 五 财务报表主要项目附注(续) 48 每股收益(续) 48.2 稀释每股收益 稀释每股收益基于本行 2021 年公开发行的人民币 50 亿元可转换公司债券在年初或 发行时转换为普通股的假设，以调整可转换公司债券当期计提的利息费用后归属于本 行普通股股东的净利润除以本行在假设条件下发行在外的普通股加权平均数计算。 本集团 2022 年度 2021 年度 项目 归属于本行普通股股东的当期净利润 3,918,436,074 3,106,689,163 加：当期可转换公司债券的利息费用(税后) 162,240,943 94,910,333 当期用于计算稀释每股收益的净利润 4,080,677,017 3,201,599,496 本行发行在外普通股的加权平均数(股) 3,666,725,278 3,666,677,258 加：假设可转换公司债券全部转换为普通股的加 权平均数(股) 617,231,232 411,517,196 用以计算稀释每股收益的当期发行在外普通股加 权平均数(股) 4,283,956,510 4,078,194,454 稀释每股收益 0.95 0.79 注：因报告期内本行实施了资本公积转增股本事项，根据企业会计准则相关规定，上 述 2021 年度基本每股收益、稀释每股收益已按转增后的股本总额重新计算。 49 现金及现金等价物 本集团 本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 现金 11,897,408,557 10,347,522,949 11,260,637,072 8,469,344,693 其中：库存现金 864,758,808 552,419,202 838,953,979 524,657,623 活期存放同业款项 7,031,666,464 6,674,799,494 6,702,742,928 5,237,940,765 存放中央银行非限制 性款项 4,000,983,285 3,120,304,253 3,718,940,165 2,706,746,305 现金等价物 3,082,380,000 4,028,915,400 2,689,380,000 3,760,915,500 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 140 - 其中：期限不超过三个月的 存放同业款项 393,000,000 382,999,900 - 115,000,000 期限不超过三个月的 拆出资金 2,689,380,000 3,645,915,500 2,689,380,000 3,645,915,500 现金及现金等价物余额 14,979,788,557 14,376,438,349 13,950,017,072 12,230,260,193 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 141 - 五 财务报表主要项目附注(续) 50 经营活动现金流量 本集团 本银行 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 将净利润调节为经营活动的现金 流量： 净利润 4,116,698,157 3,287,289,789 3,668,153,706 2,903,940,976 加：信用减值损失 2,764,032,530 3,341,223,490 2,468,939,736 3,146,842,268 固定资产折旧 217,376,227 225,201,511 203,780,331 211,298,568 使用权资产折旧 129,457,757 104,555,451 118,700,527 96,842,154 经营租出固定资产折旧 12,316,969 12,287,954 - - 公允价值变动收益 (205,731,757) (158,143,984) (205,731,757) (158,143,984) 长期待摊费用摊销 42,784,834 34,925,772 38,047,226 31,602,489 无形资产摊销 100,999,952 75,187,372 98,898,409 73,777,553 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产净收益 (26,661,920) (7,324,588) (26,666,966) (7,400,445) 汇兑损益 (345,439,261) 56,172,958 (345,439,261) 56,172,958 投资活动净收益 (6,065,402,417) (6,162,974,586) (6,105,003,203) (6,213,953,626) 发行债券利息支出 2,067,807,748 1,720,847,938 2,024,908,770 1,677,918,080 租赁负债利息支出 10,444,272 10,203,909 9,744,130 9,443,745 递延所得税资产的增加 (592,115,898) (400,947,095) (532,169,418) (377,644,133) 经营性应收项目的增加 (53,383,698,521) (37,497,059,248) (47,876,984,623) (31,758,114,926) 经营性应付项目的增加 51,737,872,655 27,728,320,461 48,446,730,128 22,114,520,943 经营活动产生/(使用)的现金流量 净额 580,741,327 (7,630,232,896) 1,985,907,735 (8,192,897,380) 51 金融资产转移 在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或 者特殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部 或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报时，相关 金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。 资产证券化交易 在日常交易中，本集团及本行将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的 信托向投资者发行资产支持证券。 本集团及本行在该等业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券，从而 可能对所转让信贷资产保留了继续涉入。本集团及本行在资产负债表上会按照 继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 142 - 程度，是指该金融资产价值变动使本集团及本行面临的风险水平。 于 2022 年 12 月 31 日，未到期的已证券化的信贷资产于转让日的原值为人民 币 507,712,354 元(2021 年 12 月 31 日：同)。本集团已完全终止确认该些资产。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 143 - 五 财务报表主要项目附注(续) 51 金融资产转移(续) 贷款转让 2022 年度，本集团通过向第三方转让不良贷款人民币 80,877,895 元(2021 年 度：39,040,594 元)。由于本集团转移了不良贷款所有权上几乎所有的风险和 报酬，因此本集团终止确认不良贷款。 卖断式卖出回购交易 在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团无相关担保物权利已转移给交易对手 的卖断式交易余额。 六 分部报告 出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下四个报 告分部： (1) 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、投行、结 算、与贸易相关的产品及其他服务等； (2) 个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、借记卡、消费信 贷和抵押贷款及个人资产管理等； (3) 资金业务包括外汇交易、根据客户要求叙做外汇衍生工具交易、同业存/拆 放业务、回售/回购业务、投资业务等自营及代理业务； (4) 其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报 告的分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。 分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限，匹配中国人民银行公布的存贷 款利率和同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分 配。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 144 - 六 分部报告(续) 本集团 2022 年度 公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计 外部利息净收入 6,659,154,400 1,186,799,757 494,970,656 - 8,340,924,813 内部利息净收入 (1,173,010,731) 1,869,752,223 (696,741,492) - - 手续费及佣金净收入 217,913,641 699,773,616 399,297,014 - 1,316,984,271 投资收益 - - 1,324,564,643 73,258,938 1,397,823,581 公允价值变动收益 - - 205,731,757 - 205,731,757 汇兑损益 1,907,309 651,031 211,450,692 - 214,009,032 其他业务收入/(成本) 9,069,612 11,502,797 - 9,675,992 30,248,401 税金及附加 (72,149,948) (63,701,124) (13,070,543) (422,765) (149,344,380) 业务及管理费 (1,901,963,209) (1,617,040,802) (324,232,363) (10,320,459) (3,853,556,833) 信用减值损失 (2,009,313,606) (707,041,050) (47,677,874) - (2,764,032,530) 其他收益 129,029,437 28,582,206 - 5,623,751 163,235,394 资产处置收益 218,543 - - 26,443,377 26,661,920 营业利润 1,860,855,448 1,409,278,654 1,554,292,490 104,258,834 4,928,685,426 营业外收支净额 (2,391,612) (1,532,538) - (12,987,128) (16,911,278) 利润总额 1,858,463,836 1,407,746,116 1,554,292,490 91,271,706 4,911,774,148 资产总额 237,594,257,646 99,738,387,329 186,393,911,276 822,132,785 524,548,689,036 负债总额 199,026,896,133 152,392,693,645 132,624,425,511 42,657,840 484,086,673,129 补充信息： 资本性支出 190,177,074 79,833,389 149,194,889 - 419,205,352 折旧和摊销费用 211,961,938 173,263,110 111,613,357 6,097,334 502,935,739 本集团 2021 年度 公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计 外部利息净收入 6,219,672,252 1,118,451,247 194,705,512 - 7,532,829,011 内部利息净收入 (883,842,756) 1,536,140,787 (652,298,031) - - 手续费及佣金净收入 221,543,875 638,869,244 361,609,914 - 1,222,023,033 投资收益 - - 1,578,673,430 56,663,039 1,635,336,469 公允价值变动收益 - - 158,143,984 - 158,143,984 汇兑损益 10,649,568 22,683 71,991,890 - 82,664,141 其他业务收入/(成本) 6,831,126 8,605,095 - 12,033,915 27,470,136 税金及附加 (55,725,726) (43,263,750) (8,325,401) (320,257) (107,635,134) 业务及管理费 (1,753,633,977) (1,379,919,693) (256,515,682) (10,878,282) (3,400,947,634) 信用减值损失 (2,358,005,299) (823,411,913) (159,806,278) - (3,341,223,490) 其他收益 47,584,246 49,928,357 - - 97,512,603 资产处置收益 - - - 7,324,588 7,324,588 营业利润 1,455,073,309 1,105,422,057 1,288,179,338 64,823,003 3,913,497,707 营业外收支净额 (1,686,124) (1,425,100) - (15,688,824) (18,800,048) 利润总额 1,453,387,185 1,103,996,957 1,288,179,338 49,134,179 3,894,697,659 资产总额 211,183,263,171 84,657,839,292 156,459,267,690 728,649,939 453,029,020,092 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 145 - 负债总额 182,558,696,565 119,004,102,828 117,150,784,042 26,608,890 418,740,192,325 补充信息： 资本性支出 244,028,350 97,824,574 180,793,195 - 522,646,119 折旧和摊销费用 195,079,504 147,199,633 104,264,069 5,614,854 452,158,060 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 146 - 七 关联方关系及其交易 1 关联方的认定标准 下列各方构成本行的关联方： 1) 持有本行 5%及 5%以上股份的股东； 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 关联方名称 持股数(万股) 持股比例 持股数(万股) 持股比例 苏州国际发展集团有限公司 33,000 9.00% 30,000 9.00% 张家港市虹达运输有限公司 不适用 不适用 19,500 5.85% 苏州工业园区经济发展有限公 司 19,800 5.40% 18,000 5.40% 2) 本行的控股子公司，详见附注十、1； 3) 本行的联营企业，详见附注十、2； 4) 本行的其他关联方，包括持本行 5%及 5%以上股份的股东所控制的企业， 对本行施加重大影响的企业控制、共同控制的其他企业，本行的关键管 理人员或与其关系密切的家庭成员，本行的关键管理人员或与其关系密 切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。 2 本行与关联方之主要交易 2.1 与持本行 5%及 5%以上股份的股东之交易 交易余额 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 吸收存款 277,000,521 440,061,235 发放贷款和垫款 100,082,500 - 交易金额 2022 年度 2021 年度 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 147 - 吸收存款利息支出 4,899,836 2,616,919 发放贷款和垫款利息收入 77,830 - 手续费及佣金收入 198 606 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 148 - 七 关联方关系及其交易(续) 2 本行与关联方之主要交易(续) 2.2 与本行控股子公司之交易 与控股子公司之间的重大交易与交易余额均已在合并财务报表中抵消，详细情 况如下： 交易余额 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 存放同业款项 110,745,611 225,000,000 其他资产 - 207,180 同业及其他金融机构存放款 项 1,519,115,830 332,467,782 吸收存款 20,538,141 215,551,387 银行承兑汇票 651,095,392 484,314,300 交易金额 2022 年度 2021 年度 存放同业款项利息收入 3,221,853 4,670,801 同业存放款项利息支出 4,452,294 2,581,929 吸收存款利息支出 353,938 1,353,306 手续费及佣金支出 2,079,052 2,700,570 手续费及佣金收入 2,341,858 1,636,218 劳务服务 15,062,735 12,986,643 2.3 与本行联营公司之交易 交易余额 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 存放同业款项 3,602,897 4,597,020 交易金额 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 149 - 2022 年度 2021 年度 存放同业款项利息收入 10,352 11,562 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 150 - 七 关联方关系及其交易(续) 2 本行与关联方之主要交易(续) 2.4 与本行其他关联方之交易 交易余额 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 存放同业款项 157,708,235 180,693,220 发放贷款和垫款 2,892,565,551 2,436,363,068 债权投资 1,081,962,579 1,190,040,740 其他债权投资 310,753,445 101,214,300 吸收存款及同业存放款项 2,470,199,924 3,234,215,226 银行承兑汇票 385,420,000 187,600,000 保函 1,070,407,945 819,837,634 关联方作为管理人的结构化主体投资 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 交易性金融资产 - 650,054,000 债权投资 972,027,054 400,000,000 交易金额 2022 年度 2021 年度 存放同业款项利息收入 4,635,527 5,213,140 发放贷款和垫款利息收入 58,458,963 46,713,188 金融投资利息收入 53,581,147 44,157,722 投资收益 - 1,082,580 手续费及佣金收入 3,163,456 3,578,205 手续费及佣金支出 - 1,321,698 吸收存款及同业存放利息支出 55,843,632 43,913,916 2.5 其他关联方交易 交易名称 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 151 - 2022 年度 2021 年度 关键管理人员薪酬 27,254,776 27,387,940 本集团管理层认为与以上关联方的交易按一般的商业交易条款及条件，以一般 交易价格为定价基础并按正常业务程序进行。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 152 - 八 或有事项、承诺及主要表外事项 1 未决诉讼 于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，无以本集团作为被告的重大未 决诉讼案件。 2 资本性支出承诺 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 已批准但尚未签约 165,051,650 111,392,264 已签约但未拨付 1,229,654,089 896,630,684 3 表外承诺事项 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 45,027,100,939 36,706,644,434 开出保函 2,208,611,129 1,465,973,114 开出信用证 813,845,715 476,663,155 信用卡额度 23,088,822,600 21,412,864,300 不可撤销的贷款承诺 889,553,146 731,218,343 其他财务担保 399,464,695 595,628,905 合计 72,427,398,224 61,388,992,251 财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或 履行约定义务时，本集团需履行担保责任。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 153 - 八 或有事项、承诺及主要表外事项(续) 4 委托代理业务 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 委托存款 790,125,770 1,606,045,219 委托贷款 790,125,770 1,606,045,219 委托存款是指存款人存于本集团的款项，仅用于向存款者指定的第三方发放贷 款之用。贷款相关的信贷风险由存款人承担。 九 资产负债表日后经营租赁收款额 本集团作为出租人，资产负债表日后应收的租赁收款额的未折现金额汇总如 下： 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 一年以内 110,510 21,766,010 一到二年 110,510 24,410 二到三年 110,510 24,410 三到四年 110,510 24,410 四到五年 67,460 24,410 五年以上 195,280 219,690 704,780 22,083,340 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 154 - 十 在其他主体中的权益 1 在子公司中的权益 本行子公司的情况如下： 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 通过设立方式取得的子公司： 江苏沭阳东吴村镇银行股份有 限公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,600 万 79.80% 江苏泗洪东吴村镇银行有限责 任公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,000 万 65.80% 江苏泗阳东吴村镇银行股份有 限公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,000 万 51.95% 江苏宿豫东吴村镇银行有限责 任公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,000 万 75.60% 苏州金融租赁股份有限公司 江苏省 江苏省 金融租赁公司 238,000 万 56.27% 注：于 2022 年 2 月 16 日，本行向苏州金融租赁股份有限公司现金定向增资 216,000,000 股，增资后占注册资本总额比例 56.27%。 2 在联营企业中的权益 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 会计处理 联营企业 江苏盐城农村商业银行股份有 限公司(注 1) 江苏省 江苏省 银行业 15.21% 权益法 连云港东方农村商业银行股份 有限公司(注 2) 江苏省 江苏省 银行业 9.3% 权益法 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 155 - 十 在其他主体中的权益(续) 2 在联营企业中的权益(续) 注 1：本集团是江苏盐城农村商业银行股份有限公司第一大股东并向其派驻董 事，即使仅拥有其不足 20%的表决权，仍能够对其经营和财务决策施 加重大影响。 注 2：本集团是连云港东方农村商业银行股份有限公司第二大股东并向其派驻 董事，即使仅拥有其不足 20%的表决权，仍能够对其经营和财务决策 施加重大影响。 下表列示了对本集团不重大的联营企业的汇总财务信息： 2022 年度 2021 年度 联营企业 投资账面价值合计(附注五、8) 767,980,215 687,919,940 下列各项按持股比例计算的合计数 净利润 73,258,938 56,663,039 其他综合收益 12,898,343 18,816,596 综合收益总额 86,157,281 75,479,635 3 在结构化主体中的权益 3.1 纳入合并财务报表范围的结构化主体 本集团主要在金融工具投资、资产管理等业务中会涉及结构化主体，这些结构 化主体通常以发行证券或其他方式募集资金以购买资产。本集团会分析判断是 否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。于 2022 年 12 月 31 日，本集团无纳入合并财务报表范围的结构化主体(2021 年 12 月 31 日：同)。 3.2 未纳入合并财务报表范围的结构化主体 本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关信息如下： 本集团管理的结构化主体 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 156 - 本集团在开展理财业务过程中，设计向特定目标客户群销售的资金投资和管理 计划，并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相 关金融产品。于 2022 年 12 月 31 日，本集团非合并的理财产品规模合计人民 币 71,391,190,411 元(2021 年 12 月 31 日：人民币 77,742,292,666 元)。2022 年度，本集团从该等产品获得的利益主要包括手续费及佣金净收入合计人民币 854,320,195 元(2021 年度：人民币 797,684,589 元)。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 157 - 十 在其他主体中的权益(续) 3 在结构化主体中的权益(续) 3.2 未纳入合并财务报表范围的结构化主体(续) 本集团无合同义务为理财产品提供融资。2022 年度及 2021 年度，本集团未 向未合并理财产品提供过融资支持。 第三方机构发起及管理的结构化主体 本集团通过直接投资而持有的未合并结构化主体中的权益的账面价值列示如 下： 2022 年 12 月 31 日 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计 最大损失敞口 基金 39,158,003,214 - - 39,158,003,214 39,158,003,214 资产管理计划及信托 计划 14,711,185,671 22,527,347,438 - 37,238,533,109 37,238,533,109 资产支持证券 310,917,769 3,746,115,217 3,533,386,359 7,590,419,345 7,590,419,345 合计 54,180,106,654 26,273,462,655 3,533,386,359 83,986,955,668 83,986,955,668 2021 年 12 月 31 日 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计 最大损失敞口 理财产品 513,100,000 - - 513,100,000 513,100,000 基金 28,715,357,588 - - 28,715,357,588 28,715,357,588 资产管理计划及信托 计划 10,051,057,239 26,443,832,488 - 36,494,889,727 36,494,889,727 资产支持证券 445,341,354 2,513,882,844 1,505,414,729 4,464,638,927 4,464,638,927 合计 39,724,856,181 28,957,715,332 1,505,414,729 70,187,986,242 70,187,986,242 十一 金融工具及其风险分析 本集团设有风险管理委员会，并由相关的部门负责风险管理工作。负责风险管 理的部门职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高 级管理层提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于本集团风险管理的 政策和程序，设定适当的风险限额和管理机制。风险管理委员会除定期召开风 险管理会议外，还根据市场情况变化召开会议，对相关风险政策和程序进行修 改。 1 信用风险 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 158 - 信用风险主要指借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风险。 当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不 同的交易对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，最终影响 其还款能力。本集团的信用风险主要来自于发放贷款和垫款、金融投资以及长 期应收款。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 159 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在集团范围内实施。公司 贷款和个人贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信 贷放款、贷后监控和清收管理。本集团在向个别客户授信之前，会先进行信用 评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用风险管理的手段也包括取得抵押物 及保证。 信用风险的集中：当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同的 地理位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一经 济变化的影响。信用风险的集中程度反映了集团业绩对某一特定行业或地理位 置的敏感程度。 1.1 信用风险的计量 预期信用损失是以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量 与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对资产组合 的信用风险评估需要更多估计，如违约发生的可能性、相关损失率以及风险敞 口。本集团使用违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)、及违约损失率(LGD)计 量信用风险。 针对公司类客户风险暴露，本集团采用内部评级反映单个交易对手的违约概率 (PD)评估结果。本集团的内部评级体系包括了 13 个未违约等级(AAA 到 C)及 1 个违约等级(D)。主标尺为每个评级类别匹配特定范围的违约概率，且在一 段时间内保持稳定。本集团定期对评级的方法进行验证和重新校准，且在实际 计算预期信用损失时根据选取的宏观因子的变动对违约概率进行前瞻性调整， 使其能够反映出观测时点的合理预测。 本集团为规范信贷业务风险管理，制定了信贷业务风险预警管理办法。通过集 团内大数据平台对接工商数据、舆情信息、司法诉讼数据等，在信贷业务的各 环节中及时发现对集团信贷资产产生负面影响的事由。黄色预警：指情况不紧 急，暂不会形成实质风险或损失的情形；橙色预警：指情况比较紧急，预计会 对资产形成实质性风险的情形；红色预警：指情况非常紧急，风险已经基本确 定而且非常高，将会使集团信贷资产造成损失的情形。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 160 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.1 信用风险的计量(续) 根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，本集团区分三个阶段计算预 期信用损失： 第一阶段：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一，按照该 金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其减值准备； 第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具 纳入阶段二，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准 备； 第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三，按照该 金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。 对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金 额计量了减值准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确 认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的减值准备。 本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了： (a)通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额； (b)货币时间价值； (c)在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当 前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 在计量预期信用损失时，并不需要识别每一可能发生的情形。然而，本集团考 虑信用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信用 损失的可能性(即使发生信用损失的可能性极低)。 本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，其预期信用损失的计量中使 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 161 - 用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的 信用状况(例如，客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求 在预期信用损失的计量中使用了如下判断、假设和估计。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 162 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.1 信用风险的计量(续) 信用风险显著增加的判断标准 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否 已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无 须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集 团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以 单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金 融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确 定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量标准或定性指标时，本集团认为金融工具的信用风 险已发生显著增加： (a)定量指标 债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 30 天。 (b)定性标准 债务人经营或财务情况出现重大不利变化。 其他信用风险显著增加的情况。例如出现风险预警或五级分类下迁至关注， 可能给本集团造成损失的金融资产。 本集团依政府规定对受宏观经济环境影响出现临时性经营困难或收入下降 的存量客户提供纾困方案。对于申请贷款纾困政策的客户，本集团审慎评 估该等客户的还款能力，对于满足政策标准的客户采用延期还息、调整还 款计划等方式予以纾困，同时评估该等客户信用风险是否发生显著上升。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 163 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.1 信用风险的计量(续) 违约及已发生信用减值资产的定义 本集团界定金融资产发生违约的标准与已发生信用减值的定义一致。当金融工 具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值或 违约： (a)发行方或债务人发生重大财务困难； (b)债务人违反合同，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (c)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何 其他情况下都不会做出的让步； (d)债务人很可能破产或进行其他财务重组； (e)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； (f)资产在集团内部评级为 D(违约级别)或投资的公司债券外部评级为违约级 别； (g)债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过 90 天； (h)债务人五级分类为次级、可疑或损失。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识 别的事件所致。 预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资 产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 164 - 计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史 统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞 口模型。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 165 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.1 信用风险的计量(续) 预期信用损失计量的参数(续) 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付 义务的可能性。本集团的违约概率以内评模型结果为基础进行调整，参考历 史统计数据，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下的债务人违约概 率。 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期，本集团根 据影响违约后回收的因素来确定违约损失率。 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时， 本集团应被偿付的金额。 前瞻性信息 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通 过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的宏观 经济指标，2022 年部分宏观经济指标波动较大，本集团对模型进行评估并且 全面重审前瞻性信息。本集团在评估预期信用损失计量模型中使用的前瞻性信 息时充分考虑了宏观经济的变化对银行业冲击的影响，识别出的宏观经济指标 主要包括国内生产总值年度同比增长率及广义货币供应量年度同比增长率等。 在不同的业务类型中，这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响有所不 同。本集团定期应用外部专业机构对于经济指标进行预测，并且评估了其预测 值的合理性，通过回归分析确定预期信用减值准备计算中涉及的宏观经济指 标。本集团定期对模型进行评估并且全面重审前瞻性信息。 于 2022 年 12 月 31 日，本集团对国内生产总值年度同比增长率在不同情景下 的预测值范围为 3.40% - 5.50%；对关键经济指标广义货币供应量年度同比增 长率的预测值范围为 5.27% - 10.53%。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 166 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.1 信用风险的计量(续) 前瞻性信息(续) 除了提供基准经济情景外，本集团结合实践及专家判断结果来确定其他可能的 情景及其权重，“基准”50%、“乐观”25%、“悲观”25%(2021 年 12 月 31 日：同)。本集团以加权的 12 个月预期信用损失(第一阶段)或加权的整个存续 期预期信用损失(第二阶段及第三阶段)计量相关的减值准备。上述加权信用损 失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。 敏感性分析 于资产负债表日，三种情景加权平均后的信用损失准备较 100%基准情景下的 信用减值准备增加如下： 2022 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款 2,559,597,203 金融投资 1,035,086,282 假若乐观情景的权重增加 10%，而基准情景的权重减少 10%，则发放贷款和 垫款减值准备将从人民币 11,707,359,775 元下降至人民币 11,276,277,905 元 ， 金 融 投 资 减 值 准 备 将 从 人 民 币 2,475,936,505 元 下 降 至 人 民 币 2,361,416,137 元；假若悲观情景的权重增加 10%，而基准情况的权重减少 10%，则发放贷款和垫款减值准备将从人民币 11,707,359,775 元上升至人民 币 13,162,177,918 元，金融投资减值准备将从人民币 2,475,936,505 元上升 至人民币 3,002,507,369 元。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 167 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.2 贷款和垫款按行业分类列示如下： 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 制造业 44,041,195,902 17.57% 36,050,501,793 16.91% 租赁和商务服务业 28,215,052,326 11.26% 22,661,446,370 10.63% 批发和零售业 18,607,522,003 7.42% 15,920,840,470 7.46% 水利、环境和公共设施管理业 16,079,299,233 6.42% 14,956,178,582 7.01% 建筑业 15,232,195,664 6.08% 14,373,472,847 6.74% 房地产业 9,923,734,977 3.96% 7,718,473,271 3.62% 农、林、牧、渔业 7,877,182,692 3.14% 7,528,417,909 3.53% 交通运输、仓储及邮政业 5,226,084,429 2.09% 3,653,925,617 1.71% 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 2,450,063,651 0.98% 1,972,410,358 0.92% 科学研究、技术服务和地质勘 查业 1,998,052,225 0.80% 1,861,738,443 0.87% 金融业 1,810,785,601 0.72% 2,182,886,316 1.02% 文化、体育和娱乐业 1,346,612,210 0.54% 789,634,432 0.37% 信息传输、计算机服务和软件 业 1,002,206,803 0.40% 1,258,963,913 0.59% 住宿和餐饮业 951,631,790 0.38% 801,264,013 0.38% 居民服务和其他服务业 335,599,401 0.13% 291,686,184 0.14% 教育业 212,270,000 0.08% 105,734,914 0.05% 卫生、社会保障和社会福利业 126,372,370 0.05% 127,000,000 0.06% 采矿业 30,000,000 0.01% - - 个人贷款和垫款 90,502,783,514 36.11% 76,472,036,810 35.85% 转贴现 4,664,995,961 1.86% 4,555,452,811 2.14% 合计 250,633,640,752 100.00% 213,282,065,053 100.00% 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 168 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.3 贷款和垫款按地区分类列示如下： 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 苏州市 157,060,374,497 62.67% 130,473,632,324 61.17% 江苏省内其他地区 93,573,266,255 37.33% 82,808,432,729 38.83% 合计 250,633,640,752 100.00% 213,282,065,053 100.00% 本集团以发放贷款的分支机构地区为依据划分地区分类。 1.4 信用风险敞口 于资产负债表日，本集团不考虑任何可利用的抵押物及其他信用增级措施的最 大信用风险敞口情况如下： 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 存放中央银行款项 20,544,465,006 19,331,938,938 存放同业款项 7,854,182,593 7,621,456,887 拆出资金 29,874,658,645 19,854,197,692 衍生金融资产 416,912,415 339,284,497 买入返售金融资产 3,313,281,220 941,485,915 发放贷款和垫款 239,501,278,736 203,752,266,361 金融投资： 其中：交易性金融资产 61,306,385,864 46,285,211,112 债权投资 91,123,648,359 95,830,853,029 其他债权投资 32,297,179,139 26,523,088,922 长期应收款 28,881,506,421 24,289,523,802 其他金融资产 237,086,174 132,170,120 表内信用风险敞口 515,350,584,572 444,901,477,275 承诺事项 71,826,045,101 61,388,992,251 最大信用风险敞口 587,176,629,673 506,290,469,526 纳入减值评估范围的金融工具 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 169 - 本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行分类，将纳入信用减值准备的 金融资产区分为“低风险”、“中风险”、“高风险”和“违约”。“低风险”指偿 债能力较强，未来发生减值的可能性较低，受外部不利因素影响较小；“中风 险”指有一定的偿债能力，但持续的重大不稳定情况或恶劣的商业、金融或经 济条件，可能使其偿债能力下降；“高风险”指存在对偿债能力造成较大影响 的不利因素或未来发生减值的可能性较高；“违约”指符合本集团已减值定义 的资产。 下表对纳入信用减值准备评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。下 列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口： 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 170 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.4 信用风险敞口(续) 2022 年 12 月 31 日 低风险 中风险 高风险 违约 账面金额 减值准备 账面价值 存放中央银行款项(第一阶段) 20,544,465,006 - - - 20,544,465,006 - 20,544,465,006 应收同业款项 第一阶段 41,564,313,451 - - - 41,564,313,451 (522,190,993) 41,042,122,458 第三阶段 - - - 28,229,662 28,229,662 (28,229,662) - 发放贷款和垫款 第一阶段 170,581,800,328 75,376,709,051 - - 245,958,509,379 (9,190,139,950) 236,768,369,429 第二阶段 602,537,083 1,968,148,622 316,862,210 - 2,887,547,915 (790,173,245) 2,097,374,670 第三阶段 - - - 2,205,602,843 2,205,602,843 (1,570,068,206) 635,534,637 债权投资 第一阶段 70,549,171,324 22,026,713,988 - - 92,575,885,312 (1,503,351,595) 91,072,533,717 第二阶段 - 68,148,229 - - 68,148,229 (17,033,587) 51,114,642 其他债权投资(第一阶段) 32,297,179,139 - - - 32,297,179,139 - 32,297,179,139 长期应收款 第一阶段 27,687,521,465 1,586,185,911 - - 29,273,707,376 (629,193,579) 28,644,513,797 第二阶段 196,777,428 10,376,616 - - 207,154,044 (86,208,347) 120,945,697 第三阶段 - - - 260,027,281 260,027,281 (143,980,354) 116,046,927 其他金融资产 第一阶段 228,735,796 - - - 228,735,796 (4,162,991) 224,572,805 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 171 - 第三阶段 - - - 48,987,785 48,987,785 (36,474,416) 12,513,369 合计 364,252,501,020 101,036,282,417 316,862,210 2,542,847,571 468,148,493,218 (14,521,206,925) 453,627,286,293 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 172 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.4 信用风险敞口(续) 2021 年 12 月 31 日 低风险 中风险 高风险 违约 账面金额 减值准备 账面价值 存放中央银行款项(第一阶段) 19,331,938,938 - - - 19,331,938,938 - 19,331,938,938 应收同业款项 第一阶段 28,772,153,015 - - - 28,772,153,015 (355,012,521) 28,417,140,494 第三阶段 - - - 25,842,669 25,842,669 (25,842,669) - 发放贷款和垫款 第一阶段 135,789,136,209 73,085,525,563 - - 208,874,661,772 (7,565,648,811) 201,309,012,961 第二阶段 515,421,600 998,987,720 873,060,565 - 2,387,469,885 (720,919,846) 1,666,550,039 第三阶段 - - - 2,373,369,422 2,373,369,422 (1,596,666,061) 776,703,361 债权投资（第一阶段） 第一阶段 76,631,831,984 20,549,445,081 - - 97,181,277,065 (1,350,424,036) 95,830,853,029 其他债权投资(第一阶段) 26,523,088,922 - - - 26,523,088,922 - 26,523,088,922 长期应收款 第一阶段 24,055,671,723 374,985,499 - - 24,430,657,222 (517,064,065) 23,913,593,157 第二阶段 72,577,539 398,059,014 - - 470,636,553 (209,189,691) 261,446,862 第三阶段 - - - 224,628,387 224,628,387 (110,144,604) 114,483,783 其他金融资产 第一阶段 122,304,878 - - - 122,304,878 (2,254,490) 120,050,388 第三阶段 - - - 49,486,448 49,486,448 (37,366,716) 12,119,732 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 173 - 合计 311,814,124,808 95,407,002,877 873,060,565 2,673,326,926 410,767,515,176 (12,490,533,510) 398,276,981,666 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 174 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.5 抵质押物和其他信用增级 抵质押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。本集团以抵质押物的 可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。 本集团接受的抵质押物主要为以下类型： (i) 买入返售交易：票据、债券等 (ii) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单等 (iii) 个人贷款：房产、存单等 管理层定期对抵质押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加 抵质押物。 本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他 担保品，本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。已发 生信用减值的金融资产，以及为降低其潜在损失而持有的担保品价值列示如 下： 2022 年 12 月 31 日 账面金额 减值准备 账面价值 持有担保品的 公允价值 已发生信用减值的资产 发放贷款和垫款 2,205,160,663 (1,570,068,206) 635,092,457 1,063,248,812 2021 年 12 月 31 日 账面金额 减值准备 账面价值 持有担保品的 公允价值 已发生信用减值的资产 发放贷款和垫款 2,373,369,422 (1,596,666,061) 776,703,361 2,280,540,901 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 175 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.6 信用质量分析 本集团各项金融资产(未扣除减值准备)的风险阶段划分如下： 2022 年 12 月 31 日 账面金额 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 (12 个月预期 信用损失) (整个存续期预期 信用损失) (整个存续期预期信用 损失-已减值) 存放中央银行款项 20,544,465,006 - - 20,544,465,006 存放同业款项 7,862,555,345 - - 7,862,555,345 拆出资金 30,380,009,644 - 28,229,662 30,408,239,306 买入返售金融资产 3,321,748,462 - - 3,321,748,462 发放贷款和垫款 245,958,509,379 2,887,547,915 2,205,602,843 251,051,660,137 债权投资 92,575,885,312 68,148,229 - 92,644,033,541 其他债权投资 32,297,179,139 - - 32,297,179,139 长期应收款 29,273,707,376 207,154,044 260,027,281 29,740,888,701 其他金融资产 228,735,796 - 48,987,785 277,723,581 合计 462,442,795,459 3,162,850,188 2,542,847,571 468,148,493,218 2021 年 12 月 31 日 账面金额 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 (12 个月预期 信用损失) (整个存续期预期 信用损失) (整个存续期预期信用 损失-已减值) 存放中央银行款项 19,331,938,938 - - 19,331,938,938 存放同业款项 7,624,775,996 - - 7,624,775,996 拆出资金 20,205,780,572 - 25,842,669 20,231,623,241 买入返售金融资产 941,596,447 - - 941,596,447 发放贷款和垫款 208,874,661,772 2,387,469,885 2,373,369,422 213,635,501,079 债权投资 97,181,277,065 - - 97,181,277,065 其他债权投资 26,523,088,922 - - 26,523,088,922 长期应收款 24,430,657,222 470,636,553 224,628,387 25,125,922,162 其他金融资产 122,304,878 - 49,486,448 171,791,326 合计 405,236,081,812 2,858,106,438 2,673,326,926 410,767,515,176 以上金融投资 -债权投资中，资产管理计划及信托计划余额为人民币 23,485,763,077 元(2021 年 12 月 31 日：人民币 27,095,741,626 元)，其中最 终投向为信贷类资产的金额为人民币 10,001,369,019 元(2021 年 12 月 31 日： 人民币 11,441,390,772 元)，减值准备为人民币 374,498,965 元(2021 年 12 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 176 - 月 31 日：人民币 545,091,988 元)，第三阶段信贷类资产余额为零(2021 年 12 月 31 日：第三阶段信贷类资产余额为零)。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 177 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 1 信用风险(续) 1.7 债券资产 本集团参考内外部评级对所持债券的信用风险进行持续监控，与资产负债表日 债券投资账面余额按外部信用评级的分布如下： 2022 年 12 月 31 日 无评级 AAA AA-至 AA+ A-至 A+ 合计 政府债券 47,010,499,117 2,234,682,322 - - 49,245,181,439 政策性金融债券 16,228,475,563 - - - 16,228,475,563 金融债券 5,261,302,270 581,942,066 433,592,072 - 6,276,836,408 企业债券 14,419,217,165 802,161,423 4,789,489,352 101,284,852 20,112,152,792 合计 82,919,494,115 3,618,785,811 5,223,081,424 101,284,852 91,862,646,202 2021 年 12 月 31 日 无评级 AAA AA-至 AA+ A-至 A+ 合计 政府债券 46,648,244,619 1,225,279,769 - - 47,873,524,388 政策性金融债券 13,132,609,492 91,418,631 - - 13,224,028,123 金融债券 8,866,242,294 2,213,306,568 265,444,860 - 11,344,993,722 企业债券 10,459,318,136 2,816,761,502 3,661,007,131 166,896,262 17,103,983,031 合计 79,106,414,541 6,346,766,470 3,926,451,991 166,896,262 89,546,529,264 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券性证券、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的债券性证券以及以摊余成本计量的债券性证券中主要 包含中国财政部、地方政府等信用评级较好的发行人发行的未经独立评级机构 评级的投资类和交易类证券。 1.8 债权投资中资产管理计划及信托计划按基础资产担保方式列示： 本集团及本银行 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 保证 8,628,378,677 13,273,843,231 信用 8,467,734,400 9,835,898,395 抵押 997,890,000 770,250,000 质押 5,391,760,000 3,215,750,000 合计 23,485,763,077 27,095,741,626 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 178 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 2 流动性风险 流动性风险是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期 债务的风险。资产和负债的期限或金额的不匹配，均可能导致流动性风险。本集团流动性风险管理的方法体系涵盖了流动性 的事前计划、事中管理、事后调整以及应急计划的全部环节。并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原 则，设计了一系列符合本集团实际的日常流动性监测指标体系，逐日监控有关指标限额的执行情况。 下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了本集团非衍生金融资产和负债的现金流，以及以总额结算的衍生金融 工具的现金流。 下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 2022 年 12 月 31 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计 非衍生金融工具现金流 资产项目 现金及存放中央银行款项 - 5,010,541,352 - - - - 16,398,682,462 21,409,223,814 存放同业款项 - 7,034,454,013 733,095,671 97,360,999 - - - 7,864,910,683 拆出资金 28,229,662 - 11,245,232,535 19,460,296,452 - - - 30,733,758,649 交易性金融资产(不含权益 投资) - - 16,860,735,342 4,411,576,105 920,010,365 561,263,354 38,698,681,862 61,452,267,028 买入返售金融资产 - - 3,322,756,580 - - - - 3,322,756,580 发放贷款和垫款 1,704,896,429 - 46,893,700,002 126,837,967,938 60,871,539,935 57,380,985,125 - 293,689,089,429 债权投资 - - 7,911,660,330 20,231,832,856 55,815,437,443 17,334,074,500 - 101,293,005,129 其他债权投资 - - 1,854,918,702 6,631,766,928 23,114,913,325 7,272,430,567 - 38,874,029,522 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 179 - 长期应收款 373,371,521 - 2,706,879,171 8,874,493,141 19,814,238,050 1,436,282,368 - 33,205,264,251 其他金融资产 48,987,785 - 207,045,621 18,147,609 3,542,566 - - 277,723,581 资产总额 2,155,485,397 12,044,995,365 91,736,023,954 186,563,442,028 160,539,681,684 83,985,035,914 55,097,364,324 592,122,028,666 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 180 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 2 流动性风险(续) 下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)： 2022 年 12 月 31 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计 负债项目 向中央银行借款 - - 6,420,033,851 12,576,926,144 - - - 18,996,959,995 同业及其他金融机构 存放款项 - 1,082,365,679 6,214,980,403 301,744,342 - - - 7,599,090,424 拆入资金 - - 14,335,054,458 18,823,894,611 2,805,838,125 - - 35,964,787,194 卖出回购金融资产款 - - 12,121,740,149 - - - - 12,121,740,149 吸收存款 - 117,542,416,682 44,182,312,371 63,767,494,648 107,725,678,083 32,280,429 - 333,250,182,213 租赁负债 - - 27,343,743 81,642,583 165,625,295 18,432,926 - 293,044,547 应付债券 - - 33,099,300,000 34,289,270,000 10,900,140,000 5,123,700,000 - 83,412,410,000 其他金融负债 - - 762,290,939 632,634,843 749,691,628 79,219,429 1,532,746 2,225,369,585 负债总额 - 118,624,782,361 117,163,055,914 130,473,607,171 122,346,973,131 5,253,632,784 1,532,746 493,863,584,107 表内流动性净额 2,155,485,397 (106,579,786,996) (25,427,031,960) 56,089,834,857 38,192,708,553 78,731,403,130 55,095,831,578 98,258,444,559 表外承诺 - - 44,852,186,464 25,933,665,878 1,641,495,882 50,000 - 72,427,398,224 衍生金融工具现金流 按净额结算的衍生金 融工具 流入合计 - - 455,871 181,195 - - - 637,066 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 181 - 流出合计 - - (1,254,236) (336,138) (1,745) - - (1,592,119) 合计 - - (798,365) (154,943) (1,745) - - (955,053) 按总额结算的衍生金 融工具 流入合计 - - 25,680,119,984 12,369,596,228 296,764,712 - - 38,346,480,924 流出合计 - - (25,706,789,457) (12,070,337,840) (284,491,942) - - (38,061,619,239) 合计 - - (26,669,473) 299,258,388 12,272,770 - - 284,861,685 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 182 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 2 流动性风险(续) 下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)： 2021 年 12 月 31 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计 非衍生金融工具现金流 资产项目 现金及存放中央银行款项 - 3,675,064,454 8,283,226 - - - 16,201,010,460 19,884,358,140 存放同业款项 - 6,574,023,608 734,781,866 320,113,819 - - - 7,628,919,293 拆出资金 25,842,668 - 9,338,253,457 11,135,625,139 - - - 20,499,721,264 交易性金融资产(不含权益 投资) - - 15,236,955,200 3,357,139,039 27,637,873,840 855,812,354 - 47,087,780,433 买入返售金融资产 - - 941,863,440 - - - - 941,863,440 发放贷款和垫款 1,782,466,683 - 38,648,491,553 105,381,049,760 60,402,652,177 54,633,281,983 - 260,847,942,156 债权投资 - - 8,878,726,242 21,198,565,647 57,081,753,583 22,641,728,400 - 109,800,773,872 其他债权投资 - - 6,943,689,810 7,423,350,792 14,752,279,948 2,968,542,000 - 32,087,862,550 长期应收款 264,911,625 - 2,510,861,305 6,605,927,480 18,234,306,096 899,350,560 - 28,515,357,066 其他金融资产 49,486,448 - 105,716,204 4,916,425 11,672,249 - - 171,791,326 资产总额 2,122,707,424 10,249,088,062 83,347,622,303 155,426,688,101 178,120,537,893 81,998,715,297 16,201,010,460 527,466,369,540 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 183 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 2 流动性风险(续) 下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)： 2021 年 12 月 31 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计 负债项目 向中央银行借款 - - 5,898,502,085 20,591,997,544 - - - 26,490,499,629 同业及其他金融机构 存放款项 - 2,650,067,280 3,269,792,681 1,364,537,153 - - - 7,284,397,114 拆入资金 - - 8,985,074,286 21,280,952,730 1,116,797,122 - - 31,382,824,138 卖出回购金融资产款 - - 8,116,829,508 - - - - 8,116,829,508 吸收存款 - 99,920,860,830 59,466,043,744 48,508,455,994 86,233,432,283 - - 294,128,792,851 租赁负债 - - 35,733,089 76,171,215 196,701,333 18,582,694 - 327,188,331 应付债券 - - 27,529,300,000 27,552,750,000 5,031,250,000 10,341,600,000 - 70,454,900,000 其他金融负债 - - 407,267,178 566,686,234 602,888,121 46,651,430 1,320,935 1,624,813,898 负债总额 - 102,570,928,110 113,708,542,571 119,941,550,870 93,181,068,859 10,406,834,124 1,320,935 439,810,245,469 表内流动性净额 2,122,707,424 (92,321,840,048) (30,360,920,268) 35,485,137,231 84,939,469,034 71,591,881,173 16,199,689,525 87,656,124,071 表外承诺 - - 39,995,599,255 20,131,387,983 1,262,005,013 - - 61,388,992,251 衍生金融工具现金流 按净额结算的衍生金 融工具 流入合计 - - 738,111 518,522 - - - 1,256,633 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 184 - 流出合计 - - (2,128,249) (1,173,813) - - - (3,302,062) 合计 - - (1,390,138) (655,291) - - - (2,045,429) 按总额结算的衍生金 融工具 流入合计 - - 19,993,762,435 15,283,509,053 - - - 35,277,271,488 流出合计 - - (19,951,189,102) (15,282,320,607) - - - (35,233,509,709) 合计 - - 42,573,333 1,188,446 - - - 43,761,779 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 185 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险 市场风险主要包括因利率、汇率、股票、商品以及它们的隐含波动性引起的波 动风险。市场风险可存在于非交易类业务中，也可存在于交易类业务中。 本集团专门搭建了市场风险管理架构和团队，总览集团的市场风险敞口，并负 责拟制相关市场风险管理政策报送风险管理委员会。 本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括敏 感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按照规 定予以辨识。 本集团的市场风险主要源于利率风险及汇率风险。 3.1 利率风险 本集团面临的利率风险主要是由于市场相关利率可能发生的不利变动会导致 利息净收入减少和金融工具公允价值减少，从而导致利率风险敞口公允价值减 少。 由于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减 少甚至产生亏损。本集团遵照中国人民银行规定的存贷款利率政策经营业务。 中国人民银行于 2019 年 8 月 16 日发布中国人民银行公告[2019]第 15 号，决 定改革完善贷款市场报价利率(LPR)形成机制，要求各银行应在新发放的贷款 中主要参考贷款市场报价利率定价，并在浮动利率贷款合同中采用贷款市场报 价利率作为定价基准。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 186 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.1 利率风险(续) 于资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下： 2022 年 12 月 31 日 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 已逾期/不计息 合计 资产项目 现金及存放中央银行款项 20,399,665,747 - - - - 1,009,558,067 21,409,223,814 存放同业款项 7,396,109,591 346,197,000 105,986,121 - - 5,889,881 7,854,182,593 拆出资金 4,340,609,894 6,680,752,125 18,389,338,182 - - 463,958,444 29,874,658,645 衍生金融资产 - - - - - 416,912,415 416,912,415 买入返售金融资产 3,311,772,758 - - - - 1,508,462 3,313,281,220 发放贷款和垫款 54,137,871,480 24,005,827,665 122,072,643,165 33,266,705,105 5,082,528,431 935,702,890 239,501,278,736 交易性金融资产 13,903,508,053 3,736,350,878 4,249,387,875 110,148,900 556,147,633 38,996,366,264 61,551,909,603 债权投资 2,121,401,007 5,669,860,126 17,240,573,384 47,078,568,773 17,747,202,700 1,266,042,369 91,123,648,359 其他债权投资 1,530,571,833 1,015,243,211 7,733,466,032 15,173,301,267 6,325,458,950 519,137,846 32,297,179,139 长期应收款 20,778,079,888 632,110,175 2,849,649,038 4,311,127,105 119,497,139 191,043,076 28,881,506,421 其他金融资产 - - - - - 237,086,174 237,086,174 资产总额 127,919,590,251 42,086,341,180 172,641,043,797 99,939,851,150 29,830,834,853 44,043,205,888 516,460,867,119 负债项目 向中央银行借款 1,757,374,500 4,638,000,359 12,413,728,537 - - 42,035,332 18,851,138,728 同业及其他金融机构存放 款项 5,579,459,286 1,700,000,000 300,000,000 - - 9,778,305 7,589,237,591 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 187 - 拆入资金 9,277,866,973 4,936,095,060 18,321,173,410 2,623,522,052 - 270,811,038 35,429,468,533 衍生金融负债 - - - - - 562,191,452 562,191,452 卖出回购金融资产款 12,109,600,000 - - - - 8,707,598 12,118,307,598 吸收存款 133,189,481,673 24,811,475,939 61,375,539,352 96,971,968,095 - 7,236,534,350 323,584,999,409 租赁负债 1,569,212 24,547,701 76,009,527 175,308,336 14,228,459 - 291,663,235 应付债券 12,139,093,285 20,796,352,880 33,553,738,917 9,700,964,797 4,499,599,900 212,354,941 80,902,104,720 其他金融负债 - - - - - 2,134,891,254 2,134,891,254 负债总额 174,054,444,929 56,906,471,939 126,040,189,743 109,471,763,280 4,513,828,359 10,477,304,270 481,464,002,520 利率风险缺口 (46,134,854,678) (14,820,130,759) 46,600,854,054 (9,531,912,130) 25,317,006,494 33,565,901,618 34,996,864,599 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 188 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.1 利率风险(续) 于资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续)： 2021 年 12 月 31 日 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 已逾期/不计息 合计 资产项目 现金及存放中央银行款项 19,321,314,712 - - - - 563,043,428 19,884,358,140 存放同业款项 6,971,480,385 428,999,900 216,000,000 - - 4,976,602 7,621,456,887 拆出资金 4,608,457,399 4,345,789,894 10,590,085,327 - - 309,865,072 19,854,197,692 衍生金融资产 - - - - - 339,284,497 339,284,497 买入返售金融资产 941,403,468 - - - - 82,447 941,485,915 发放贷款和垫款 43,177,346,390 19,962,252,322 89,216,401,369 35,428,390,668 12,873,265,416 3,094,610,196 203,752,266,361 交易性金融资产 10,395,037,164 4,723,187,902 2,483,903,493 27,425,284,700 834,401,094 674,851,230 46,536,665,583 债权投资 2,692,576,126 5,174,078,448 15,953,874,090 46,381,354,776 24,314,899,259 1,314,070,330 95,830,853,029 其他债权投资 985,248,193 3,988,298,104 8,721,133,772 9,930,605,470 2,564,934,170 332,869,213 26,523,088,922 长期应收款 17,709,703,151 333,558,931 1,663,339,862 4,377,577,417 83,687,880 121,656,561 24,289,523,802 其他金融资产 - - - - - 132,170,120 132,170,120 资产总额 106,802,566,988 38,956,165,501 128,844,737,913 123,543,213,031 40,671,187,819 6,887,479,696 445,705,350,948 负债项目 向中央银行借款 1,235,840,052 4,436,522,663 19,636,504,466 - - 149,039,167 25,457,906,348 同业及其他金融机构存放 款项 4,776,376,879 1,110,000,000 1,350,000,000 - - 24,091,905 7,260,468,784 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 189 - 拆入资金 4,205,651,144 3,384,643,304 18,688,661,372 1,017,082,642 - 268,141,134 27,564,179,596 衍生金融负债 - - - - - 313,749,260 313,749,260 卖出回购金融资产款 8,111,384,270 - - - - 2,851,087 8,114,235,357 吸收存款 123,670,851,783 26,447,325,794 45,559,001,357 75,700,871,738 - 6,965,202,974 278,343,253,646 租赁负债 5,869,091 28,668,384 72,277,470 193,912,485 14,289,845 - 315,017,275 应付债券 9,531,417,616 17,820,839,233 26,862,803,258 3,999,210,639 9,239,903,110 185,345,728 67,639,519,584 其他金融负债 - - - - - 1,535,355,992 1,535,355,992 负债总额 151,537,390,835 53,227,999,378 112,169,247,923 80,911,077,504 9,254,192,955 9,443,777,247 416,543,685,842 利率风险缺口 (44,734,823,847) (14,271,833,877) 16,675,489,990 42,632,135,527 31,416,994,864 (2,556,297,551) 29,161,665,106 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 190 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.1 利率风险(续) 敏感性分析是交易性业务市场风险的主要风险计量和控制工具，主要通过久期 分析评估固定收益金融工具市场价格预期变动对本集团权益的潜在影响。缺口 分析是本集团监控非交易性业务市场风险的主要手段。 久期分析，也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价 值影响的一种方法，也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。 缺口分析是一种通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异，来预测未来 现金流情况的分析方法。 本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于金融资产和金融负 债，本集团主要采用缺口分析以衡量与控制该类金融工具的利率风险。 本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下： 1) 缺口分析方法 下表列示于资产负债表日，对金融资产和金融负债进行缺口分析所得结果： 2022 年 12 月 31 日 利率变更(基点) (100) 100 利率风险导致损益变更 293,155,183 (293,155,183) 2021 年 12 月 31 日 利率变更(基点) (100) 100 利率风险导致损益变更 363,830,693 (363,830,693) 以上缺口分析基于金融资产和金融负债具有静态的利率风险结构的假设。有关 的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团金融资产和金融负债的重 新定价对本集团净利润的影响，基于以下假设： 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 191 - (1)各类金融工具发生金额保持不变；(2)收益率曲线随利率变化而平行移动； (3)金融资产和金融负债组合并无其他变化。由于基于上述假设，利率增减导 致本集团损益的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 192 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.2 汇率风险 本集团汇率风险主要来源于表内外外汇资产及负债币种错配导致的头寸错配。 报告期内，本集团加强外汇业务管理，积极运用价格杠杆等多项措施，调整资金结构。针对集团外汇资产加强动态管理，尽 量压缩头寸，减少风险敞口，办理兑换业务实行结售汇头寸零限额管理，采取集中控制汇率风险的管理模式。 有关资产和负债按币种列示如下： 2022 年 12 月 31 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 资产项目 现金及存放中央银行款项 21,217,680,152 173,890,587 - 847,938 395,195 16,409,942 21,409,223,814 存放同业款项 6,163,399,301 1,314,338,052 530,005 12,454,094 115,498,112 247,963,029 7,854,182,593 拆出资金 22,289,986,039 7,584,672,606 - - - - 29,874,658,645 衍生金融资产 47,594,420 369,239,562 - - 78,433 - 416,912,415 买入返售金融资产 3,313,281,220 - - - - - 3,313,281,220 发放贷款和垫款 238,692,085,129 773,081,397 - - 36,112,210 - 239,501,278,736 交易性金融资产 60,015,245,046 1,536,664,557 - - - - 61,551,909,603 债权投资 90,438,932,058 684,716,301 - - - - 91,123,648,359 其他债权投资 31,820,984,374 476,194,765 - - - - 32,297,179,139 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 193 - 长期应收款 28,881,506,421 - - - - - 28,881,506,421 其他金融资产 237,086,174 - - - - - 237,086,174 资产总额 503,117,780,334 12,912,797,827 530,005 13,302,032 152,083,950 264,372,971 516,460,867,119 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 194 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.2 汇率风险(续) 有关资产和负债按币种列示如下(续)： 2022 年 12 月 31 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 负债项目 向中央银行借款 18,851,138,728 - - - - - 18,851,138,728 同业及其他金融机构存放款项 7,589,237,591 - - - - - 7,589,237,591 拆入资金 34,382,380,021 1,047,088,512 - - - - 35,429,468,533 衍生金融负债 1,591,812 556,932,038 - - 3,667,602 - 562,191,452 卖出回购金融资产款 12,118,307,598 - - - - - 12,118,307,598 吸收存款 320,040,601,139 3,104,531,127 558,015 17,756,537 154,081,272 267,471,319 323,584,999,409 租赁负债 291,663,235 - - - - - 291,663,235 应付债券 80,902,104,720 - - - - - 80,902,104,720 其他金融负债 2,134,891,254 - - - - - 2,134,891,254 负债总额 476,311,916,098 4,708,551,677 558,015 17,756,537 157,748,874 267,471,319 481,464,002,520 表内净头寸 26,805,864,236 8,204,246,150 (28,010) (4,454,505) (5,664,924) (3,098,348) 34,996,864,599 表外头寸 71,829,742,954 536,123,132 - 61,532,138 - - 72,427,398,224 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 195 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.2 汇率风险(续) 有关资产和负债按币种列示如下(续)： 2021 年 12 月 31 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 资产项目 现金及存放中央银行款项 19,516,140,761 307,003,593 - 1,488,225 376,435 59,349,126 19,884,358,140 存放同业款项 4,545,474,313 2,425,143,777 17,084 1,124,566 107,559,684 542,137,463 7,621,456,887 拆出资金 17,182,202,798 2,671,994,894 - - - - 19,854,197,692 衍生金融资产 39,370,007 299,524,340 - - 390,150 - 339,284,497 买入返售金融资产 941,485,915 - - - - - 941,485,915 发放贷款和垫款 202,892,322,421 844,637,146 - 4,986,623 10,320,171 - 203,752,266,361 交易性金融资产 46,536,665,583 - - - - - 46,536,665,583 债权投资 95,553,922,567 276,930,462 - - - - 95,830,853,029 其他债权投资 24,704,640,153 1,818,448,769 - - - - 26,523,088,922 长期应收款 24,289,523,802 - - - - - 24,289,523,802 其他金融资产 132,170,120 - - - - - 132,170,120 资产总额 436,333,918,440 8,643,682,981 17,084 7,599,414 118,646,440 601,486,589 445,705,350,948 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 196 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.2 汇率风险(续) 有关资产和负债按币种列示如下(续)： 2021 年 12 月 31 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 负债项目 向中央银行借款 25,457,906,348 - - - - - 25,457,906,348 同业及其他金融机构存放款项 7,260,468,784 - - - - - 7,260,468,784 拆入资金 26,328,634,725 1,235,544,871 - - - - 27,564,179,596 衍生金融负债 2,461,945 310,939,547 - - 347,768 - 313,749,260 卖出回购金融资产款 8,114,235,357 - - - - - 8,114,235,357 吸收存款 274,280,473,412 3,333,777,310 3,629 4,144,326 118,472,301 606,382,668 278,343,253,646 租赁负债 315,017,275 - - - - - 315,017,275 应付债券 67,639,519,584 - - - - - 67,639,519,584 其他金融负债 1,535,355,992 - - - - - 1,535,355,992 负债总额 410,934,073,422 4,880,261,728 3,629 4,144,326 118,820,069 606,382,668 416,543,685,842 表内净头寸 25,399,845,018 3,763,421,253 13,455 3,455,088 (173,629) (4,896,079) 29,161,665,106 表外头寸 60,830,125,143 513,686,427 - 40,172,982 5,007,699 - 61,388,992,251 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 197 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.2 汇率风险(续) 本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团汇兑损益的可能影响。下表列出 于 2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行汇率敏感 性分析结果。 2022 年 12 月 31 日 外币对人民币的汇率变动 对人民币贬值 100 基点 对人民币升值 100 基点 汇率风险导致净利润变更 (61,432,503) 61,432,503 2021 年 12 月 31 日 外币对人民币的汇率变动 对人民币贬值 100 基点 对人民币升值 100 基点 汇率风险导致净利润变更 (28,213,651) 28,213,651 以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因 素不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。有关的 分析基于以下假设：(1)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收 盘(中间价)汇率绝对值波动 100 基点造成的汇兑损益；(2)各币种汇率变动是 指各币种对人民币汇率同时同向波动。由于基于上述假设，汇率变化导致本集 团汇兑净损益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。 3.3 金融工具公允价值 公允价值确定的原则和公允价值层次 本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场未经调整的公开报价； 第二层次：使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或 间接观察的市场信息；及 第三层次：使用估值技术，部分对估值结果有重大影响的参数并非基于可观察 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 198 - 的市场信息。 本集团构建了公允价值计量相关的内部机制，规范了金融工具公允价值计量方 法以及操作规程，明确了计量时点、估值技术、参数选择、相关模型，以及相 应的部门分工。在公允价值计量过程中，前台业务部门负责计量对象的日常交 易管理，财务会计部门牵头制定计量的会计政策与估值技术方法并负责系统实 现及估值结果的验证。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 199 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.3 金融工具公允价值(续) 公允价值确定的原则和公允价值层次(续) 下表按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具进行分析： 第一层次 第二层次 第三层次 合计 2022 年 12 月 31 日 持续的公允价值计量 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的贷款和垫款 - 23,673,160,576 - 23,673,160,576 衍生金融资产 - 416,912,415 - 416,912,415 交易性金融资产 债券投资 - 3,447,298,872 - 3,447,298,872 资管计划及信托计划 - - 14,711,185,671 14,711,185,671 资产支持证券 - 310,917,769 - 310,917,769 基金投资 - 39,158,003,214 - 39,158,003,214 权益投资 35,377,964 - 210,145,775 245,523,739 券商收益凭证和其他 - - 3,678,980,338 3,678,980,338 其他债权投资 - 32,297,179,139 - 32,297,179,139 金融资产合计 35,377,964 99,303,471,985 18,600,311,784 117,939,161,733 衍生金融负债 - 562,191,452 - 562,191,452 第一层次 第二层次 第三层次 合计 2021 年 12 月 31 日 持续的公允价值计量 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 的贷款和垫款 - 22,383,779,825 - 22,383,779,825 衍生金融资产 - 339,284,497 - 339,284,497 交易性金融资产 债券投资 - 3,887,722,404 - 3,887,722,404 理财产品 - - 513,100,000 513,100,000 资管计划及信托计划 - - 10,051,057,239 10,051,057,239 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 200 - 资产支持证券 - 445,341,354 - 445,341,354 基金投资 - 28,715,357,588 - 28,715,357,588 权益投资 41,546,080 - 209,908,391 251,454,471 券商收益凭证和其他 - - 2,672,632,527 2,672,632,527 其他债权投资 - 26,523,088,922 - 26,523,088,922 金融资产合计 41,546,080 82,294,574,590 13,446,698,157 95,782,818,827 衍生金融负债 - 313,749,260 - 313,749,260 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 201 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.3 金融工具公允价值(续) 公允价值确定的原则和公允价值层次(续) 未按公允价值列示的债权投资和应付债券的账面价值以及相应的公允价值如 下： 2022 年 12 月 31 日 账面价值 公允价值 债权投资 91,123,648,359 92,262,793,105 应付债券 80,902,104,720 81,184,152,640 2021 年 12 月 31 日 账面价值 公允价值 债权投资 95,830,853,029 98,274,355,005 应付债券 67,639,519,584 68,148,657,900 下表列示了未按公允价值列示的债权投资和应付债券三个层次的公允价值： 第一层次 第二层次 第三层次 合计 2022 年 12 月 31 日 金融资产 债权投资 - 64,470,348,984 27,792,444,121 92,262,793,105 金融负债 应付债券 - 81,184,152,640 - 81,184,152,640 第一层次 第二层次 第三层次 合计 2021 年 12 月 31 日 金融资产 债权投资 - 65,230,383,325 33,043,971,680 98,274,355,005 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 202 - 金融负债 应付债券 - 68,148,657,900 - 68,148,657,900 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 203 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.3 金融工具公允价值(续) 公允价值确定的原则和公允价值层次(续) 以公允价值计量的金融工具参考可获得的市价计算其公允价值。倘无可获得之 市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。本集团在估值技术中使用 的主要参数包括债券价格、利率、汇率、波动水平等，均为可观察到的且可从 公开市场获取的参数： (i) 对于本集团持有的债券投资主要是人民币债券，其公允价值按照中央国债 登记结算有限责任公司的估值结果确认。 (ii) 对于本集团持有的资管计划和信托计划以及非保本理财产品，管理层从交 易对手处询价或使用估值技术确定公允价值，估值技术采用资产净值法 或现金流折现法。 (iii) 对于本集团持有的权益工具投资，所采用的估值技术为可比公司法，若涉 及的参数不可观察的，则划分为第三层级。管理层使用的估值模型包含 并考虑了市场流动性的折扣率等不可观察的参数。 由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其公 允价值相若： 资产 负债 现金及存放中央银行款项 向中央银行借款 存放同业款项 同业及其他金融机构存放款项 拆出资金 拆入资金 买入返售金融资产 卖出回购金融资产款 以摊余成本计量的发放贷款和垫款 吸收存款 长期应收款 其他金融负债 其他金融资产 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 204 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.3 金融工具公允价值(续) 公允价值的计量的调节 持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下： 2022 年度 当期利得或损失总额 年初余额 买入 卖出或到期 计入损益 计入其他综合收益 年末余额 交易性金融资产 其中：理财产品 513,100,000 - (519,050,000) 5,950,000 - - 资管计划及信托计划 10,051,057,239 102,240,450,000 (97,842,743,139) 262,421,571 - 14,711,185,671 权益投资 209,908,391 - (11,486,065) 11,723,449 - 210,145,775 券商收益凭证和其他 2,672,632,527 8,691,796,497 (7,774,643,483) 89,194,797 - 3,678,980,338 合计 13,446,698,157 110,932,246,497 (106,147,922,687) 369,289,817 - 18,600,311,784 2021 年度 当期利得或损失总额 年初余额 买入 卖出或到期 计入损益 计入其他综合收益 年末余额 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 205 - 交易性金融资产 其中：理财产品 5,473,891,758 2,057,974,863 (6,873,421,096) (145,345,525) - 513,100,000 资管计划及信托计划 8,770,074,172 91,138,500,000 (89,507,100,000) (350,416,933) - 10,051,057,239 权益投资 167,381,743 - - 42,526,648 - 209,908,391 券商收益凭证和其他 - 3,187,645,236 (1,026,333,090) 511,320,381 - 2,672,632,527 合计 14,411,347,673 96,384,120,099 (97,406,854,186) 58,084,571 - 13,446,698,157 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 206 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 3 市场风险(续) 3.3 金融工具公允价值(续) 公允价值的计量的调节(续) 持续的第三层次的公允价值计量中，计入当期损益的利得和损失中与金融资产 和非金融资产有关的损益信息如下： 2022 年度 与金融资产有关的损益 与非金融资产有关的损益 期末持有的资产计入的当期未实现利得 或损失的变动 248,443,066 - 2021 年度 与金融资产有关的损益 与非金融资产有关的损益 期末持有的资产计入的当期未实现利得 或损失的变动 58,084,571 - 4 资本管理 本集团采用足够防范本集团经营业务的固有风险的资本管理办法，并且对于资 本的管理完全符合监管当局的要求。本集团资本管理的目的除了符合监管当局 的要求之外，还必须保持足够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化。视 乎经济环境的变化和面临的风险特征，本集团将积极调整资本结构。这些调整 资本结构的方法通常包括股利分配，转增资本和发行新的债券等。报告期内， 本集团资本管理的目标和方法没有重大变化。 根据《商业银行资本管理办法(试行)》(中国银行业监督管理委员会令 2012 年 第 1 号)，商业银行核心一级资本充足率不得低于百分之五，一级资本充足率 不得低于百分之六，资本充足率不得低于百分之八，商业银行应在 2018 年底 前达到规定的资本充足率监管要求。本集团自 2013 年 1 月 1 日起按照《商业 银行资本管理办法(试行)》相关规定计算和披露资本充足率信息。 根据《中国银监会关于实施<商业银行资本管理办法(试行)>过渡期安排相关事 项的通知》(银监发[2012]57 号)，过渡期内，商业银行逐步引入储备资本要求 (2.5%)，商业银行应达到分年度资本充足率要求，2018 年底核心一级资本充 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 207 - 足率不得低于百分之七点五，一级资本充足率不得低于百分之八点五，资本充 足率不得低于百分之十点五。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 208 - 十一 金融工具及其风险分析(续) 4 资本管理(续) 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 人民币万元 人民币万元 核心资本净额 3,592,989 3,318,644 一级资本净额 3,908,133 3,332,420 资本净额 4,823,004 4,179,718 风险加权资产 37,317,154 32,005,120 核心一级资本充足率 9.63% 10.37% 一级资本充足率 10.47% 10.41% 资本充足率 12.92% 13.06% 十二 资产负债表日后事项 1 绿色金融债券 于 2023 年 4 月 12 日，本银行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 30 亿元的“苏州银行股份有限公司 2023 年绿色金融债券”。该债券票面年利率 为 2.89%，债券期限为 3 年期。 2 苏新基金管理有限公司设立 苏新基金管理有限公司于 2023 年 2 月 6 日正式成立，注册地址为江苏省苏州 工业园区，注册资本为人民币 15,000 万元。苏州银行股份有限公司出资人民 币 8,400 万元，出资比例为 56%。 3 无固定期限资本债券付息 于 2023 年 1 月 17 日，苏州银行股份有限公司 2022 年无固定期限资本债券(第 一期)付息人民币 11,400 万元。 十三 比较数字 因财务报表项目列报方式的变化，本财务报表比较数据已按照当期列报方式进 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表附注(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 209 - 行了重述。 苏州银行股份有限公司 2022 年度 财务报表补充资料 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表补充资料 (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 1 - 一 非经常性损益明细表 2022 年度 2021 年度 归属于普通股股东的净利润 3,918,436,074 3,106,689,163 资产处置收益 26,661,920 7,324,588 与资产相关的政府补助 1,150,120 1,150,120 与收益相关的政府补助 162,085,274 96,362,483 捐赠及赞助费 (13,930,546) (19,623,000) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (2,980,732) 822,952 非经常性损益合计 172,986,036 86,037,143 减：所得税影响额 (44,540,131) (22,501,835) 减：少数股东权益影响额(税后) (6,291,999) (1,847,341) 非经常性损益净额 122,153,906 61,687,967 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润 3,796,282,168 3,045,001,196 本集团对非经常性损益项目的确认是依照《公开发行证券的公司信息披露解释 性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(中国证券监督管理委员会公告 [2008]43 号)的规定执行。 持有交易性金融资产/负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产/负债、其他债权投资及债权投资取得的投资收益，系本集团的正常经营业 务，不作为非经常性损益。 苏州银行股份有限公司 2022 年度财务报表补充资料(续) (除另有标明外，所有金额均以人民币元列示) - 2 - 二 净资产收益率及每股收益 2022 年度 报告期利润 加权平均净资产 每股收益(人民币元) 收益率(%) 基本 稀释 归属于普通股股东的 净利润 3,918,436,074 11.52% 1.07 0.95 扣除非经常性损益后 归属于普通股股东 的净利润 3,796,282,168 11.16% 1.04 0.92 2021 年度 报告期利润 加权平均净资产 每股收益(人民币元) 收益率(%) 基本 稀释 归属于普通股股东的 净利润 3,106,689,163 9.96% 0.85 0.79 扣除非经常性损益后 归属于普通股股东 的净利润 3,045,001,196 9.77% 0.83 0.77 以上净资产收益率和每股收益按中国证券监督管理委员会于 2010 年修订的 《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》所载之计算公式计算。