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深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-035 2020 年 04 月 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 1 第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 4 第三节 公司业务概要........................................................................................................................ 8 第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 13 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 58 第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 66 第八节 可转换公司债券相关情况.................................................................................................. 67 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 68 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 76 第十一节 公司债券相关情况.......................................................................................................... 83 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 84 第十三节 备查文件目录................................................................................................................ 231 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人覃九三、主管会计工作负责人曾云惠及会计机构负责人(会计主 管人员)曾云惠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测， 不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中 “九、公司未来发展的 展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者 注意相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2018 年度非公开发 行股票后的总股本 410,792,913 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税），送红股 0 股，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、深圳新宙邦、股份公司 指 深圳新宙邦科技股份有限公司 惠州宙邦 指 惠州市宙邦化工有限公司 南通宙邦 指 南通宙邦高纯化学品有限公司 南通新宙邦 指 南通新宙邦电子材料有限公司 新宙邦（香港） 指 新宙邦（香港）有限公司 荆门新宙邦 指 荆门新宙邦新材料有限公司 波兰新宙邦 指 Capchem Poland sp.z.o.o. 福建海德福 指 福建海德福新材料有限公司 湖南福邦 指 湖南福邦新材料有限公司 三明海斯福 指 三明市海斯福化工有限责任公司 南通托普 指 南通托普电子材料有限公司 张家港瀚康 指 张家港瀚康化工有限公司 淮安瀚康 指 淮安瀚康新材料有限公司 湖南博氟 指 湖南博氟新材料科技有限公司 苏州诺莱特 指 诺莱特电池材料（苏州）有限公司 美国新宙邦 指 Capchem Technology USA Inc. 福建永晶 指 福建永晶科技股份有限公司 江苏天奈 指 江苏天奈科技股份有限公司 天赐材料 指 广州天赐高新材料股份有限公司 江苏国泰 指 江苏国泰国际集团股份有限公司 杉杉股份 指 宁波杉杉股份有限公司 日本三菱宇部 指 宇部三菱株式会社 中央硝子 指 中央硝子株式会社 韩国 PANAX 指 韩国旭成化学有限公司 公司总部大楼 指 新宙邦科技大厦 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 电子化学品 指 为电子工业配套的专用精细化工材料，也称电子化工材料 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 电容器 指 一种容纳电荷的元件，是电子电路中最基础的电子元件，具有滤波、 整流、耦合、旁路、调谐回路、能量转换、平滑电路运行、储能等 功能，通常与电阻、电感构成电子电路三大被动元件 铝电解电容器 指 一种使用铝氧化膜为电介质、液态功能电解液为电解质的电容器 铝电解电容器化学品 指 为铝电解电容器生产配套的精细化工材料，包括高纯化学材料、功 能化学材料、电解液等 固态高分子电容器 指 一种使用铝氧化膜为电介质、导电聚合物等导电高分子材料为固态 电解质的电容器 固态高分子电容器化学品 指 导电高分子单体（3,4-乙烯二氧噻吩，简称 EDOT）和氧化剂 超级电容器 指 一种通常采用活性炭作为电极，功能电解液作为电解质，并利用电 极和电解液之间形成的界面双电层电荷来存储能量的一种新型电 子元件，又称双电层电容器 超级电容器电解液 指 由季铵盐等溶质和有机溶剂配制而成的混合溶液，是超级电容器的 关键组成部分之一，对其电容器的工作电压、漏电流、阻抗、容量 发挥等具有关键性作用 锂离子电池 指 一种通常以锂离子能够可逆嵌入和脱出的材料作为正负极（中间以 隔膜分开）、以含锂离子的非水溶液为电解质的可充电循环使用的 电池，又称"二次锂电池" 锂离子电池电解液 指 由高纯有机溶剂、电解质锂盐、必要的添加剂等配制而成非水溶液， 是锂离子电池的重要组成部分之一，对锂离子电池的循环寿命、安 全性能、容量发挥等起着关键作用 新能源汽车 指 采用非常规的车用燃料作为动力来源（或使用常规的车用燃料、采 用新型车载动力装置），综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技 术，形成的技术原理先进、具有新技术、新结构的汽车，包括插电 式混合动力汽车（PHEV）、纯电动汽车（BEV）、燃料电池电动汽 车（FCEV）、其他新能源汽车等 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 新宙邦 股票代码 300037 公司的中文名称 深圳新宙邦科技股份有限公司 公司的中文简称 新宙邦 公司的外文名称（如有） SHENZHEN CAPCHEM TECHNOLOGY., LTD. 公司的外文名称缩写（如 有） CAPCHEM 公司的法定代表人 覃九三 注册地址 深圳市坪山区马峦街道沙坣同富裕工业区 注册地址的邮政编码 518118 办公地址 深圳市坪山区昌业路新宙邦科技大厦 办公地址的邮政编码 518118 公司国际互联网网址 电子信箱 stock@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵志明 陈一帆 联系地址 深圳市坪山区昌业路新宙邦科技大厦 20 层 深圳市坪山区昌业路新宙邦科技大厦 20 层 电话 0755－89924512 0755－89924512 传真 0755－89924533 0755－89924533 电子信箱 stock@ securities@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 深圳市坪山区昌业路新宙邦科技大厦 20 层董事会办公室 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 签字会计师姓名 周优妹、刘倩 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 2,324,827,620.31 2,164,805,980.82 7.39% 1,815,626,791.80 归属于上市公司股东的净利润 （元） 325,045,491.10 320,050,708.63 1.56% 280,053,787.34 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 305,942,980.23 296,260,782.09 3.27% 265,776,462.85 经营活动产生的现金流量净额 （元） 561,143,492.38 352,059,136.23 59.39% 191,542,884.73 基本每股收益（元/股） 0.86 0.86 0.00% 0.75 稀释每股收益（元/股） 0.86 0.86 0.00% 0.75 加权平均净资产收益率 10.68% 12.37% -1.69% 12.45% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增 减 2017 年末 资产总额（元） 4,948,955,341.42 4,409,755,945.24 12.23% 3,699,110,657.18 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,244,385,380.46 2,770,963,989.39 17.09% 2,418,748,542.76 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 支付的优先股股利 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.8598 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 513,014,656.69 543,603,867.52 640,326,870.71 627,882,225.39 归属于上市公司股东的净利润 62,091,444.86 71,954,187.58 105,249,225.11 85,750,633.55 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 59,781,696.13 66,700,298.49 103,723,288.07 75,737,697.54 经营活动产生的现金流量净额 151,193,893.44 201,506,456.95 35,394,472.13 173,048,669.86 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -766,153.22 -719,676.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 20,135,811.57 28,331,953.50 12,209,740.79 委托他人投资或管理资产的损益 1,351,205.37 1,721,811.78 4,488,183.94 购买短期低风险银 行理财产品收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资 产减值准备转回 2,246,237.80 360,016.06 239,364.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -1,625,827.58 -1,486,091.68 999,461.93 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 减：所得税影响额 2,954,227.33 4,267,836.50 2,627,902.80 少数股东权益影响额（税后） 50,688.96 103,773.40 311,847.93 合计 19,102,510.87 23,789,926.54 14,277,324.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事锂离子电池产业链相关业务》的披露要求 （一）主要业务和产品 公司主营业务是新型电子化学品及功能材料的研发、生产、销售和服务，主要产品包括电容器化学品、锂电池化学品、 有机氟化学品、半导体化学品四大系列。 电容器化学品是生产电容器的专用电子化学品和关键原材料之一，其需求状况直接受到电容器行业规模及其发展状况的 影响。电容器作为三大基础元器件之一，广泛应用于信息通讯、消费电子、家用电器、汽车电子等领域。近年来，随着我国 计算机、信息通讯、家用电器、消费电子等产业结构的不断升级，电容器的产品结构也相应的发生了变化，高压铝电解电容 器、固态高分子电容器、超级电容器、薄膜电容器的市场规模在不断扩大，其他电容器相对稳定。公司主营的电容器化学品 主要包括铝电解电容器化学品、固态高分子电容器化学品、超级电容器化学品。 锂电化学品的主要产品为锂离子电池电解液、电解液添加剂、新型锂盐和碳酸酯溶剂。公司所处锂离子电池产业链的位 置：锂离子电池电解液是锂离子电池四大关键原材料之一，下游为锂离子电池；添加剂、锂盐和溶剂是锂离子电池电解液的 主要原材料。目前，新型添加剂和新型锂盐的开发是锂离子电池电解液领域的重点研究方向，其相较于传统锂盐和添加剂， 可以有针对性的解决锂离子电池存在的循环寿命和安全隐患等行业共性技术难题，能有效改善电池循环和高低温等性能。碳 酸酯是一种具有发展前景且符合现代“清洁工艺”要求的环保型化工原料，其作为溶剂应用于锂离子电池电解液。根据应用 领域的不同，锂离子电池电解液分为消费类锂离子电池电解液、动力类锂离子电池电解液和储能类锂离子电池电解液。消费 类产品需求受笔记本电脑、手机、数码产品、游戏机等消费电子领域的需求增长影响较大；动力类和储能类产品需求则受益 于全球新能源汽车、储能产业及各国相关政策的利好，未来发展前景广阔。 有机氟化学品主要为六氟丙烯下游含氟精细化学品，主营产品包括含氟医药和农药中间体、橡胶硫化剂、含氟聚合物共 聚改性单体、含氟OLED液晶材料中间体、环境友好型含氟表面活性剂、和含氟特种溶剂等。产品技术门槛高，附加值高，广 泛运用于航空航天、军事、医药、农药、纺织行业、电子、半导体、机械、汽车、日用化学品等各个终端消费领域，具有较 大的发展空间。 半导体化学品为公司近年重点发展的新领域，主要产品包括蚀刻液系列、剥离液系列和高纯试剂类产品。目前的应用领 域主要集中在TFT-LCD面板、集成电路、太阳能面板等制造加工领域。该领域属于信息技术、新材料、新能源等国家战略新 兴产业，近几年来全球半导体产业新增产能主要集中在中国。为解决国内半导体产业的技术进步，国家出台了一系列的扶持 政策，并大力推进半导体产业国产化进程，特别是关键材料和关键装备的国产化，推动了国内半导体产业包括相关关键材料 的快速发展，未来半导体化学品具有良好的发展前景。 报告期内，公司的主要业务和产品未发生重大变化。 （二）经营模式 作为一家集研发、生产、销售和服务为一体的国家级高新技术企业，公司四大业务产品均属于精细化学品，公司的商 业模式为“产品+解决方案”，即绝大部分产品都是根据客户要求进行定制化，依托公司的技术研发为客户提供个性化解决方 案。其中电容器电解液、消费类锂离子电池电解液，以公司根据客户需求自主开发配方为主；动力类锂离子电池电解液，公 司会根据客户对产品、用途、性能的要求，自主开发或与客户共同开发配方；一线电池厂商也会自行设计部分配方，再交由 公司进行量产工艺开发。日常生产经营过程中，公司会根据与客户已签订销售订单和对客户的订单预估情况，形成月度销售 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 计划，由物控部门制定生产计划、物料需求计划，采购部门根据物料需求计划，实施采购。目前，公司锂电池电解液产品已 分别在广东省（惠州市）、江苏省（南通市与苏州市）、福建省（三明市）等地区建立了四个生产基地，辐射华南、华东、华 北及海外等区域客户；此外，公司新增的湖北荆门和欧洲波兰两个生产基地正在有序建设中。通过在国内外的多点布局公司 能够贴近客户，就近供应、快速响应客户需求。 （三）业绩驱动因素 电容器化学品自2016年下半年开始市场需求有所转暖，推动公司此业务取得一定增长，主要有两个方面因素：一是由 于国家安全环保监管要求升级，提升了行业集中度；二是公司产品质量和研发实力得到国内外行业核心客户的认同，保证了 公司产品的市场占有率，使公司电容器化学品在经济下行的大环境下依然保持稳定。三是公司在电容器化学品细分行业处于 领导水平，不断推动产品结构的升级换代。 从2011年以来，公司锂电池化学品业绩持续较快增长，到2015年已成为公司营业收入占比最大的业务板块。2015年以 来，随着我国新能源汽车和储能电池领域的快速发展，对锂电池化学品的需求持续快速增长，带动了公司锂电池化学品的销 量的持续增长。近两年欧洲电动车补贴政策的加码，二氧化碳减排政策的持续推进，以及特斯拉上海工厂的投产为新能源汽 车产业发展注入持续的活力。 有机氟化学品属于精细含氟化学品的各个不同细分领域。医药中间体类产品技术壁垒较高，品质要求严格，验证周期 较长，与核心客户关系稳定，在细分领域领先优势明显。近年来随着国内对高端含氟材料以及环保的监管趋紧，改性单体、 环保型表面活性剂和特种含氟溶剂系列产品增长较快。随着公司新产品不断推向市场，国内客户需求持续增长，产品结构和 客户结构的不断优化，为未来的持续增长奠定了基础。 半导体化学品是半导体制造和封装环节重要的配套材料。全球半导体行业平稳发展，并且持续向中国迁移，极大带动 了中国半导体化学品行业的发展。中国半导体化学品特别是中高端化学品的自给率低，在下游旺盛需求和政策助力下，将迎 来进口替代的良机。未来随着国内显示面板和芯片制造巨额产能的陆续投产，对半导体化学品市场需求也将有大幅度的增长， 其有望成为公司新的业务增长点。 （四）行业发展阶段及特点 报告期内，随着国内经济下行压力加大，房地产、汽车、家电市场需求疲软以及中美贸易战等影响，电容器市场需求 增速放缓。随着国家对安全环保监管的日趋严格，市场集中度会缓慢提升，呈现强者恒强的态势。创新能力强、管理规范、 成本控制能力好的行业龙头企业市场优势将会愈加明显。未来考虑到全球经济增长放缓，国内经济增速放缓，公司电容器化 学品业务将基本保持稳定。 报告期内，锂电池化学品市场竞争日趋激烈。一方面，新能源行业整体增速不及预期，另一方面，新的产能不断投放。 在2019年补贴退坡的大背景下，整个行业的应收账款风险加剧，部分企业甚至出现资金链断裂风险。2019年，新能源行业整 合与洗牌持续进行，产业集中度进一步提高。但是考虑到未来国内补贴政策的调整以及欧洲新能源汽车行业强劲的发展势头， 动力和储能电解液需求量仍将保持快速的增长。传统的3C类电解液需求量保持小幅稳定增长。产业政策的推动，下游应用市 场逐步扩大，锂离子电池快速发展，锂离子电池电解液市场随之快速成长，行业呈现强者恒强的格局，在未来竞争中，客户 结构、技术开发实力、成本领先优势将成为行业竞争至关重要的因素。目前公司整体实力和管理水平一直保持了行业领先优 势。 报告期内，有机氟化学品需求快速增长。当前国内氟化工仍主要集中在制冷剂、无机氟化物，中低端含氟聚合物等领 域，但在高端氟化学品上仍属空白。我国是萤石资源大国也是初级氟化工产品生产大国和出口大国，需要向高附加值的精细 氟化学品升级转型。随着国内产业升级换代，对高端含氟精细化学品、高性能氟树脂的需求增加，为技术开发能力和资金实 力较强的企业提供了非常好的市场机会。 报告期内，国内半导体化学品需求持续增长，市场总规模达到80亿元以上，但目前国内市场高端部分主要由日韩及台 湾厂家供应，其中高端产品供应主要是依赖进口，常规产品基本是由国内配套，国内企业在中高端产品领域的市场占有率还 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 比较低；未来随着国家对半导体产业的大力扶持和国内企业的成本竞争优势，半导体化学品及材料国产化需求将成为趋势， 国内半导体化学品业务将呈现持续、快速增长势头。 （五）报告期内公司所处的行业地位 电容器化学品是公司发展最早的业务，是全球细分市场龙头企业，市场需求平稳，但该业务整体市场规模相对偏小； 锂电池电解液是公司目前营收占比最大的业务单元，近年来发展迅速，销售规模有望进一步提升，根据高工锂电《2019年第 四季度中国锂电新能源行业分析报告》统计，公司2019年度市场占有率处于行业前三；有机氟化学品在所处的细分领域国际 领先，市场地位稳固；公司半导体化学品经过多年的产品开发与技术积累，逐步取得了部分行业高端客户的认可，开始进入 快速发展阶段。报告期内，公司在四大业务领域的市场地位和客户结构在不断提升优化。 （六）锂离子电池电解液行业市场竞争状况分析 国内外锂离子电池电解液行业市场竞争日趋激烈，呈现向行业几家龙头企业集中的趋势，最终该业务毛利率将进入并维 持在一个合理水平。国内主要竞争对手有天赐材料、江苏国泰、杉杉股份等，同质化竞争明显。国际主要竞争对手有日本的 三菱宇部、中央硝子和韩国的PANAX等，日本企业在专利布局方面有一定领先优势。与日韩竞争对手相比，公司在产能、成 本、技术创新等方面有一定的优势；此外，公司在溶剂、添加剂及新型锂盐等上游材料的研发与生产基地布局为公司未来发 展打下了坚实的基础。 （七）锂离子电池电解液行业主要可比公司的简要情况 公司锂离子电池电解液业务的主要可比公司为天赐材料、江苏国泰、杉杉股份。天赐材料成立于2000年6月，于2014年1 月在深交所中小板挂牌上市（证券代码：002709），主要业务包括日化材料及特种化学品、锂离子电池材料、有机硅橡胶材 料三大类。江苏国泰（原名江苏国泰国际集团国贸股份有限公司）成立于1998年，于2006年12月8日在深交所中小板挂牌上 市（证券代码：002091），主营外贸供应链服务业务和化工新能源业务，是一家集研发设计、生产实体、供应链服务、金融 资本为一体的综合性大型企业。杉杉股份成立于1992年，于1996年1月30日在上交所挂牌上市（证券代码：600884），现有业 务包括锂离子电池材料、电池系统集成(包括锂离子电容、动力电池PACK)、能源管理服务和充电桩建设及新能源汽车运营等 新能源业务，以及服装、创投和融资租赁等业务。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资余额为 18,663.30 万元，较去年同期上升 20.58%，主要系对参股公 司福建永晶的增资以及当期确认参股公司投资收益增加所致。 固定资产 固定资产期末余额为 100,553.49 万元，较去年同期上升 24.75%，主要系总部大楼 转固及子公司海斯福三期项目建设部分转固所致。 无形资产 无形资产期末余额为 31,921.76 万元，较去年同期上升 35.07%， 主要系新项目购 买土地使用权所致。 在建工程 在建工程期末余额为 24,839.04 万元，较去年同期减少 23.65%，主要系总部大楼 完工以及子公司海斯福三期项目部分完工，在建工程转出所致。 开发支出 开发支出期末余额为 3,203.6 万元，较去年期末下降 35.8%，主要系研发项目完 成转无形资产及终止研发转费用化所致。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 其他非流动资产 其他非流动资产期末余额为 8,690.68 万元，较去年期末上升 45.10%，主要系新 项目预付工程项目款增加。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具 体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产 安全性的 控制措施 收益状况 境外资产 占公司净 资产的比 重 是否存在 重大减值 风险 波兰弗洛 茨瓦夫土 地 购买 80,188 平 方米 波兰西里 西亚省奥 瓦瓦市 工业用地， 可用于生 产、贸易和 服务等经 营活动 0.23% 否 三、核心竞争力分析 （一）技术研发优势 公司一直坚持技术创新，持续改进工艺技术与产品品质，有效控制产品成本，提高市场综合竞争力。通过自主开发、产 学研合作、收购兼并以及与客户联合开发等方式开展产品与技术创新，重点培养公司新的增长点。公司核心团队稳定，研发 投入不断提高，丰富的技术创新成果为公司市场拓展和业绩提升提供了有力支撑。 公司及子公司惠州宙邦、南通新宙邦、三明海斯福、淮安瀚康、苏州诺莱特、南通托普都是“国家级高新技术企业”，公 司先后获得了“深圳市知识产权优势企业”、深圳市科技发明奖-专利奖（核心专利）等荣誉。截止报告期末，公司已申请并 被受理的发明专利共有514项（其中 90项在国外申请，66项PCT国际申请），实用新型专利58项，取得国内外发明专利授权158 项、实用新型专利授权49项，申请国内外注册商标119个。 公司通过开展产学研技术合作，共同构建产学研成果转化的创新体系，有效推动了公司与相关科研机构、客户等单位的 交流与合作。公司先后建立了12个省、市级的创新平台，包括：“广东省新型电子化学品工程技术研究开发中心”、“深圳市 新型电子化学品研究开发中心”、“深圳市锂离子动力电池电解液工程实验室”、“博士后创新实践基地（深圳市）”、深圳市 企业技术中心，“南科大－新宙邦能源材料联合实验室”、“苏州市锂电池电解液添加剂工程技术研究中心”（瀚康）、“广东省 电子化学品工程技术研究开发中心”（惠州宙邦）、“惠州市工程技术研究开发中心”（惠州宙邦）、“大亚湾区工程技术研究开 发中心”（惠州宙邦）、“福建省氟化工工程技术研究中心”（海斯福）、“江苏省企业技术中心（南通新宙邦）”，参与了多项国 家、省市的重点研发计划项目和强基工程项目，为公司顺应行业技术发展、提高创新能力、培育高层次技术人才、加快科技 成果转化提供了有力保障。 公司通过收购兼并实现产品专利技术的有效整合，充分利用氟化学品、添加剂、锂电池电解液之间的技术相关性，提供 更完善的产品与技术解决方案，打造了公司独特的技术优势，提升了产品的市场竞争力。公司在2017-2018年先后收购了巴 斯夫中国区、欧美区域锂电池电解液业务和中国锂电池电解液工厂，完善了公司在锂电池电解液领域的专利布局，扩大了公 司电解液业务的国际影响力和技术优势，巩固了公司在全球电解液领域的市场领先地位。 公司管理团队和核心人员稳定，研发人员数量占比始终维持在20%左右，研发投入占营业收入比例始终保持在6.5%以上， 高于行业平均水平，为提升的公司持续创新能力提供了坚强的保障。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 （二）客户与品牌优势 公司凭借优异的产品质量与完善的技术服务体系，打造客户最具信赖感的(包括产品、技术和服务)品牌，不断调整优化 客户结构；通过建立与行业重点客户的深度互信和全面战略合作关系，积极巩固和拓展公司现有业务领域的市场深度和广度， 积蓄了众多业内的优质战略客户，提升了公司的品牌形象与市场地位，为公司多年来的稳定发展作出了重要贡献。 （三）战略布局优势 公司持续的技术创新实力，推动了产品创新、迭代，并在新产能、早期项目等战略布局方面有较多的储备，为公司注入 新动力。公司通过非公开发行股票的方式募集资金，为公司主营业务前瞻性布局提供了资金保障。报告期内，公司重点投资 项目：海德福高性能氟材料项目属于有机氟化学品价值链的上游延伸，拓展含氟精细化学品和功能材料的品类实现高端进口 替代，是公司实施氟化工一体化战略的重要措施；惠州宙邦三期项目、湖南福邦新型锂盐项目是锂电池化学品价值链的上游 延伸，有利于公司强化已有的竞争优势，提升电解液业务的盈利能力；波兰锂离子电池电解液项目、荆门锂电池材料项目将 为公司欧洲和国内客户的锂电池电解液日益扩张的产品需求提供充足的产能保障。 （四）运营管理优势 公司坚持管理创新，以流程优化、财务业务一体化、信息化促进业务协同，提升运营管理效率与质量，进而提升公司的 市场竞争力。公司一直着力于建立从营销、计划调度、采购、生产制造、品管、物流、财务端到端的集成供应链以及精简高 效的公司财务、业务一体化营运流程，通过不断完善以客户为中心，以市场为导向的集团营运管控体系提高公司整体运营效 率和质量。公司还充分发挥多基地规模优势，加强计划调度管理，实现相关资源的共享与有效利用，驱动业务精细化管理， 提升经营管理决策效率和客户响应速度。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司实现营业收入232,482.76万元，同比增长7.39%；实现营业利润35,558.43万元，同比增长4.7%；归属于 上市公司股东的净利润32,504.55万元，同比增长1.56%。公司聚焦主业，围绕电容器化学品、锂电池化学品、有机氟化学品、 半导体化学品四大主营业务，深耕细作，自主创新，不断调整产品结构和客户结构，提升产品和服务品质，公司业绩保持了 持续稳定的增长态势；同时公司在管理方面全面推行精益生产，狠抓“提质、降本、增效”措施，持续优化内部管理，不断 为客户创造价值，实现了较好的经营业绩。 报告期内，电容器化学品业务实现营业收入为 51,590.37 万元，同比下降8.35%。2019年，受中美贸易战、国家安环监 管趋严等因素影响，电容器化学品市场需求下滑，电容器市场竞争激烈，成本压力由电容器厂商向上游材料厂商传导。承受 整体经济下行和上游客户压价的双重压力，公司2019年电容器化学品业务营业收入有所下降，但是由于公司持续创新，从技 术和成本两方面形成差异化竞争优势，最终维持该业务毛利率和市占率稳中有升，其中毛利率同比上升1.72%，超级电容器 材料、导电高分子材料和铝电容电解液市场占有率进一步提升。 报告期内，锂电池化学品业务实现营业收入 115,665.09 万元，同比增长7.85%。一方面，由于国内新能源汽车补贴政 策的取消，国内锂离子电池电解液产能的释放，锂离子电池电解液供应商之间竞争激烈，成本竞争压力大；另一方面，由于 欧美新能源汽车市场开始迎来较好的发展机会，同时外资锂电池企业逐步在中国布局生产基地，并且上游主要原材料锂盐、 溶剂、添加剂的供应逐步充裕，价格呈现小幅下降趋势，均为公司带来了新的机遇。报告期内，公司注重通过技术的提升为 客户带来长期价值，服务于国内外中高端优质客户，保持了较好的市场占有率和经营业绩。 报告期内，有机氟化学品业务实现营业收入 49,536.36 万元，同比增长27.69%。有机氟化学品为公司四大主营业务之 一，公司持续不断的投入研发，增加新产品类别，优化产品结构，消除了海斯福对单一产品的依赖，形成了以六氟异丙基甲 醚等八大产品为核心的多元化产品结构；公司凭借新产品的技术优势，加大国内外市场新客户的开发力度并获得了客户的高 度认可，客户结构得到进一步优化，为客户创造价值的同时也为公司带来了良好的经营业绩。 报告期内，半导体化学品业务实现营业收入 11,463.20 万元，同比增长11.39%。2019年，半导体化学品业务稳步增长， 因国家支持政策和美国对出口限制，国内半导体行业迎来了高速发展的历史机遇。借助外部良好的发展机遇，公司在产品优 化和客户深度合作方面取得新的进展，公司高纯半导体双氧水、氨水产品已成功投产，并逐步取得行业标杆客户的认证，以 自身成本优势、地域优势，实现IC高端湿化学品销售零突破，为后续产品研发和市场开发提供有力支撑。 总体而言，2019年度公司在面临国内外较为复杂的经济形式下，紧紧围绕“深化市场策略、建好重点项目、优化组织体 系、稳固品质基础、降低综合成本、提升经营质量”的工作主题，积极进取开拓市场、努力创新，保持稳健的经营策略，打 造高效内部管理平台，加强公司产品和基地布局，有序推进投资建设项目，保持企业健康持续发展态势。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,324,827,620.31 100% 2,164,805,980.82 100% 7.39% 分行业 化工行业 2,324,827,620.31 100.00% 2,164,805,980.82 100.00% 7.39% 分产品 电容器化学品 515,903,684.71 22.19% 562,888,258.29 26.00% -8.35% 锂电池化学品 1,156,650,879.77 49.75% 1,072,498,235.92 49.54% 7.85% 有机氟化学品 495,363,607.85 21.31% 387,951,960.27 17.92% 27.69% 半导体化学品 114,631,992.99 4.93% 102,909,446.59 4.75% 11.39% 其他 42,277,454.99 1.82% 38,558,079.75 1.78% 9.65% 分地区 华南地区 562,893,924.23 24.21% 593,847,384.81 27.43% -5.21% 华东地区 861,002,834.32 37.04% 743,461,005.14 34.34% 15.81% 华中地区 141,570,484.10 6.09% 172,331,082.51 7.96% -17.85% 其他地区 274,386,291.80 11.80% 196,599,277.97 9.08% 39.57% 外销 484,974,085.86 20.86% 458,567,230.39 21.18% 5.76% 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事锂离子电池产业链相关业务》的披露要求 报告期内上市公司从事锂离子电池产业链相关业务的海外销售收入占同期营业收入 30%以上 □ 适用 √ 不适用 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事锂离子电池产业链相关业务》的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同 期增减 营业成本比上年同 期增减 毛利率比上年同 期增减 分业务 化工行业 2,324,827,620.31 1,496,505,484.42 35.63% 7.39% 5.05% 1.43% 分产品 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 电容器化 学品 515,903,684.71 309,024,545.12 40.10% -8.35% -10.91% 1.72% 锂电池化 学品 1,156,650,879.77 861,999,640.95 25.47% 7.85% 10.89% -2.04% 有机氟化 学品 495,363,607.85 207,820,062.39 58.05% 27.69% 11.13% 6.25% 半导体化 学品 114,631,992.99 93,932,645.88 18.06% 11.39% 5.86% 4.28% 其他 42,277,454.99 23,728,590.08 43.87% 9.65% -3.44% 7.61% 分地区 华南地区 562,893,924.23 373,537,139.23 33.64% -5.21% -2.87% -1.60% 华东地区 861,002,834.32 550,733,836.73 36.04% 15.81% 9.86% 3.46% 华中地区 141,570,484.10 104,308,420.16 26.32% -17.85% -16.63% -1.08% 其他地区 274,386,291.80 195,001,016.91 28.93% 39.57% 50.93% -5.35% 外销 484,974,085.86 272,925,071.39 43.72% 5.76% -4.03% 5.74% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 锂离子电池产业链各环节主要产品或业务相关的关键技术或性能指标 √ 适用 □ 不适用 以常规的磷酸锂铁电池为例，配备公司电解液的锂离子电池能达到常温3000圈以上的循环寿命，产品一致性水平较高。 在常规电解液中，溶剂、锂盐和添加剂的含量占比分别约为：82-86%、12.5%、2-5%。 占公司最近一个会计年度销售收入 30%以上产品的销售均价较期初变动幅度超过 30%的 □ 适用 √ 不适用 不同产品或业务的产销情况 产能 在建产能 产能利用率 产量 分业务 锂离子电池化学品 33,000 49,000 83.49% 27,553 电容器化学品 35,000 2,900 70.61% 24,713 有机氟化学品 2,200 400 71.33% 1,569 半导体化学品 12,000 21,000 53.77% 6,453 分产品 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 化工行业 销售量 吨 69,569.34 62,853.57 10.68% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 生产量 吨 69,898.79 66,991.89 4.34% 库存量 吨 9,609.7 9,280.25 3.55% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化工行业 材料成本 1,171,652,628.17 78.29% 1,100,452,304.94 77.25% 6.47% 化工行业 人工成本 48,547,747.89 3.24% 68,055,789.47 4.78% -28.66% 化工行业 能源成本 126,590,122.00 8.46% 133,245,942.70 9.35% -5.00% 说明 1.原材料是指公司投入的直接材料成本； 2.能源是指公司投入的燃料、动力等成本； 3.人工成本是指公司生产环节投入的直接人工及间接人工成本 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 电容器化学品 营业成本 309,024,545.12 20.65% 346,857,595.62 24.35% -10.91% 锂离子电池化 学品 营业成本 861,999,640.95 57.60% 777,379,990.75 54.57% 10.89% 有机氟化学品 营业成本 207,820,062.39 13.89% 187,010,991.98 13.13% 11.13% 半导体化学品 营业成本 93,932,645.88 6.28% 88,729,939.50 6.23% 5.86% 其他 营业成本 23,728,590.08 1.59% 24,574,532.01 1.73% -3.44% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本报告期，本集团与本集团全资子公司新宙邦（香港）有限公司出资设立Capchem Technology USA Inc.，其中80%由深圳新 宙邦对Capchem Technology USA Inc.公司直接出资，20%由深圳新宙邦对新宙邦（香港）有限公司注资后再由新宙邦（香港） 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 有限公司对Capchem Technology USA Inc.出资。深圳新宙邦最终拥有Capchem Technology USA Inc.公司100%所有权。截止 2018年12月19日，Capchem Technology USA Inc.公司完成工商登记及注册，注册资本100万美元，纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 516,726,821.46 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.23% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 199,602,220.26 8.59% 2 第二名 81,939,547.39 3.52% 3 第三名 79,659,892.00 3.43% 4 第四名 77,959,422.48 3.35% 5 第五名 77,565,739.33 3.34% 合计 -- 516,726,821.46 22.23% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 388,102,573.10 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.39% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 144,460,662.40 10.20% 2 第二名 73,086,741.53 5.16% 3 第三名 62,563,185.84 4.42% 4 第四名 57,448,431.33 4.05% 5 第五名 50,543,552.02 3.57% 合计 -- 388,102,573.10 27.39% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 90,545,569.47 99,952,726.96 -9.41% 主要系股权激励费用减少及新物质 国外登记认证费减少所致。 管理费用 182,611,552.80 153,631,781.33 18.86% 主要是人员薪酬增加、总部大楼投 入使用相关支出增加所致。 财务费用 14,438,193.23 16,981,729.96 -14.98% 主要是本期汇率波动影响。 研发费用 161,326,517.25 145,480,519.76 10.89% 主要是研发人员增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司致力于“以电子化学品和功能材料为核心”的相关多元化发展战略，以“坚持原创性前沿研究、解决行业发展重大问 题”为己任，打造国内领先的电子化学品与功能材料研发平台，行业一流的企业研发中心，使公司成为行业最具国际影响力 的高科技企业。 本年度公司重点研发项目包括锂电电解液、新型添加剂开发及产业化等。截至报告期末，公司开发的高镍石墨系列电解 液、系列添加剂均已通过中高端客户的中试认证，并获得客户良好的反馈；高温系列电解液技术成熟。为公司产品巩固市场 先发优势提供了强有力的技术保障，为公司业绩增长提供源源不断的动力。 公司持续加大研发投入，近三年来研发投入一直保持在主营业务收入6.5% 以上，并且呈逐年增加的趋势，为公司进一 步提升核心竞争力提供了有利保障。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人） 407 370 363 研发人员数量占比 18.42% 17.64% 19.36% 研发投入金额（元） 156,779,458.79 170,599,010.35 128,641,329.87 研发投入占营业收入比例 6.74% 7.88% 7.09% 研发支出资本化的金额（元） 13,588,170.05 25,118,490.59 22,714,255.52 资本化研发支出占研发投入 的比例 8.67% 14.39% 17.66% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 4.16% 7.63% 8.11% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,388,014,878.52 2,043,045,342.74 16.89% 经营活动现金流出小计 1,826,871,386.14 1,690,986,206.51 8.04% 经营活动产生的现金流量净 额 561,143,492.38 352,059,136.23 59.39% 投资活动现金流入小计 1,023,030,642.49 1,592,972,590.46 -35.78% 投资活动现金流出小计 1,608,937,953.18 1,916,538,766.58 -16.05% 投资活动产生的现金流量净 额 -585,907,310.69 -323,566,176.12 81.08% 筹资活动现金流入小计 356,878,821.31 601,427,927.21 -40.66% 筹资活动现金流出小计 476,672,868.39 477,513,869.96 -0.18% 筹资活动产生的现金流量净 额 -119,794,047.08 123,914,057.25 -196.68% 现金及现金等价物净增加额 -142,643,965.65 147,100,810.56 -196.97% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.本报告期经营活动产生的现金流量净额增加59.39%，主要系本期回款的增加； 2.本报告期投资活动的现金流量净额增加81.08%，主要系本期项目投资建设支出增加； 3.本报告期筹资活动的现金流量净额减少196.68%，主要系本期新取得借款减少； 4.本报告期现金及现金等价物减少主要是以上三个项目综合影响的结果。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 3,950,679.59 1.12% 永晶科技与盈石科技投资收益及银行理 财产品投资收益 否 公允价值变动损益 0.00 0.00% 否 资产减值 31,691,920.08 8.95% 计提坏账准备、存货跌价准备和固定资产 减值准备 否 营业外收入 897,476.11 0.25% 主要是收到年终尾牙活动赞助款 否 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 营业外支出 2,523,303.69 0.71% 主要为固定资产报废及对外捐赠所致 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 316,111,259.75 6.39% 455,846,131.57 10.28% -3.89% 应收账款 754,446,381.03 15.24% 806,498,610.31 18.18% -2.94% 存货 335,072,219.06 6.77% 328,763,384.64 7.41% -0.64% 投资性房地产 95,854,649.21 1.94% 0.00 0.00% 1.94% 主要系总部大楼转固后对外出租所 致 长期股权投资 186,632,993.26 3.77% 154,781,653.85 3.49% 0.28% 主要系对参股公司福建永晶的增资 固定资产 1,005,534,882.01 20.32% 806,053,297.85 18.17% 2.15% 主要系总部大楼转固所致 在建工程 248,390,386.28 5.02% 325,344,942.31 7.33% -2.31% 主要系总部大楼完工，在建工程转出 所致 短期借款 200,000,000.00 4.04% 349,299,460.95 7.87% -3.83% 主要系本期短期借款到期偿还 长期借款 243,800,000.00 4.93% 158,200,000.00 3.57% 1.36% 主要系本期新增进出口银行长期借 款 其他权益工具投 资 244,116,976.30 4.93% 91,289,453.26 2.06% 2.87% 主要系执行新金融会计准则，对天奈 及鹏鼎创赢从成本法转为公允价值 计量所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计 提的减 值 本期 购买 金额 本期 出售 金额 其他 变动 期末数 金融资产 4.其他权益工 具投资 91,289,453.2 6 152,827,523.04 152,827,523.04 244,116,976.30 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 上述合计 91,289,453.2 6 152,827,523.04 152,827,523.04 244,116,976.30 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 √ 是 □ 否 报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响 2017年财政部发布修订后的新金融工具准则和新收入准则，规定境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告 准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起施行上述准则，其他境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融 工具准则（保险公司除外），本报告期对以前年度采用成本法计量的可供出售金融资产按照新的金融工具准则，在初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并对期初数进行了调整，即期初数由原来成本法计量的可 供出售金融资产，金额64,622,000.00元，调整为新的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，通过报表项 目其他权益工具投资列报，期初数为91,289,453.26元；2019年12月31日，对其他权益工具投资做公允价值评估，公允价值 增加152,827,523.04元，期末其他权益工具投资余额为244,116,976.30。 3、截至报告期末的资产权利受限情况 受限货币资金详见第十二节、七、第1条货币资金 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 157,744,770.09 109,627,468.01 43.89% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要业 务 投 资 方 式 投资金 额 持 股 比 例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 预 计 收 益 本期投 资盈亏 是 否 涉 诉 披露 日期 （如 有） 披露索引 （如有） 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 福建 永晶 科技 股份 有限 公司 六氟化 硫及含 氟精细 化学品 的生 产、销 售 增 资 23,964, 906.80 23.8 8% 自有 资金 永晶 科技 原股 东 长期 含氟 精细 化学 品 3,184,9 85.05 否 2018 年 12 月 18 日 关于向参股 公司福建永 晶科技股份 有限公司增 资的公告 （公告编 号:2018-095 ） 合计 -- -- 23,964, 906.80 -- -- -- -- -- 0. 00 3,184,9 85.05 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资方 式 是否 为固 定资 产投 资 投资 项目 涉及 行业 本报告期 投入金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金 来源 项 目 进 度 预 计 收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露 日期 （如 有） 披露索 引（如 有） 荆门锂电池 材料及半导 体化学品项 目 自建 否 锂电 池材 料、半 导体 23,309,73 7.20 34,736, 477.46 自筹 资金、 拟非 公开 发行 A 股 股票 募集 0.00 不适用 2018 年 05 月 21 日 关于控 股子公 司投资 建设年 产 2 万吨 锂离子 电池电 解液及 年产 5 万 吨半导 体化学 品项目 的进展 公告（公 告编 号:2018- 045） 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 波兰锂离子 电池电解 液、NMP 和 导电 浆 自建 否 锂电 池材 料 1,413,284 .85 11,571, 562.87 自筹 资金 0.00 不适用 2018 年 09 月 20 日 关于波 兰子公 司签署 波兰土 地购买 合同并 完成公 证的公 告 （公 告编号： 2018-079 ） 惠州宙邦三 期项目 自建 否 锂电 池材 料 40,205,95 0.34 95,018, 608.04 自筹 资金、 拟非 公开 发行 A 股 股票 募集 0.00 不适用 2018 年 05 月 15 日 关于惠 州三期 项目取 得土地 使用权 的公告 （公告 编号： 2018-042 ） 海德福高性 能氟材料项 目 自建 否 氟化 工 38,538,13 1.92 50,881, 943.95 自筹 资金、 拟非 公开 发行 A 股 股票 募集 0.00 不适用 2019 年 06 月 18 日 关于控 股子公 司竞拍 获得土 地使用 权并取 得环评 批复的 公告（公 告编号： 2019-045 ） 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 湖南福邦新 型锂盐项目 自建 否 锂电 池材 料 30,312,75 8.98 36,313, 158.98 自筹 资金 0.00 不适用 2018 年 09 月 03 日 关于控 股孙公 司投资 建设年 产 2,400 吨新型 锂盐项 目的进 展公告 （公告 编号： 2018-075 ） 合计 -- -- -- 133,779,8 63.29 228,52 1,751.3 0 -- -- 0. 0 0 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产 类别 初始投资成 本 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计公 允价值变动 报告期 内购入 金额 报告期 内售出 金额 累计投 资收益 期末金额 资金 来源 其他 91,289,453.26 152,827,523.04 152,827,523.04 244,116,976.30 自有 资金 合计 91,289,453.26 152,827,523.04 152,827,523.04 0.00 0.00 0.00 244,116,976.30 -- 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 惠州市宙 邦化工有 限公司 子公司 新型电子材料 的研发、生产、 销售和服务 100,000,00 0.00 730,051,95 2.84 582,746,33 1.13 650,680,74 1.95 35,872,926 .41 33,378,194 .05 新宙邦（香 港）有限公 司 子公司 化学材料及相 关技术的进出 口贸易业务 9,862,906. 28 33,561,124 .63 26,548,501 .57 26,040,406 .17 553,172.03 553,172.03 南通新宙 邦电子材 料有限公 司 子公司 新型电子材料 的研发、生产、 销售和服务 120,000,00 0.00 376,806,03 7.68 272,300,75 9.05 509,796,88 9.84 35,178,620 .48 31,941,289 .81 南通托普 电子材料 有限公司 子公司 生产螺栓式酚 醛盖板生产、 销售和服务 3,552,000. 00 38,266,340 .78 30,389,059 .97 36,762,556 .36 6,110,494. 12 5,435,856. 75 张家港瀚 康化工有 限公司 子公司 锂电添加剂研 发、生产、销 售和服务 8,000,000. 00 213,738,71 7.76 120,071,19 3.82 177,566,36 9.03 21,514,545 .63 19,412,793 .03 三明市海 斯福化工 有限责任 公司 子公司 医药中间体， 含氟化学品的 研发、生产、 销售和服务 100,000,00 0.00 762,511,14 3.54 520,818,49 3.84 497,629,45 6.96 232,031,14 0.69 199,911,49 0.54 湖南博氟 新材料科 技有限公 司 子公司 含氟化学品、 含氟功能材料 的研究、生产、 销售和服务 （不含危险化 学品） 70,000,000 .00 79,423,266 .62 74,209,799 .41 11,218,587 .61 -3,297,552. 51 -2,913,073. 87 诺莱特电 池材料（苏 州）有限公 司 子公司 新型电子材料 的研发、生产、 销售和服务 100,000,00 0.00 339,417,50 7.06 120,790,66 0.87 322,961,18 9.25 41,535,188 .27 45,725,401 .76 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 荆门新宙 邦新材料 有限公司 子公司 锂电池材料及 半导体化学品 （以上均不含 危化品及其他 专项规定目） 的生产、销售 和 的生产、销 售和服务 150,000,00 0.00 81,275,327 .90 77,776,003 .90 -1,926,033. 38 -1,926,036. 11 Capchem Poland SP.Z O.O. 子公司 制造其他有机 基本化学品， 批发其他中间 产品，非专业 批发 贸易，控 股公司的经营 范围，总部经 营范围，商业 和其他管理顾 问活动，技术 测试和分析， 自 然科学和 工程的其他研 究与实验开发 等 10,464,511 .26 11,964,280 .05 11,952,787 .12 -1,639,187. 44 -1,639,187. 44 福建海德 新材料有 限公司 子公司 有机氟化学 品、有机氟功 能材料（不含 危险化学品及 爆炸物品）的 研究、生产、 销售 500,000,00 0.00 58,476,861 .68 57,136,073 .85 -2,834,182. 47 -2,834,201. 90 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 Capchem Technology USA Inc. 新设 报告期实现归属于母公司净利润为 -513,994.63 元 主要控股参股公司情况说明 本期根据投资协议及增资协议，对福建海德福新材料有限公司进行投资及增资，增资后福建海德福新材料有限公司注册资本 变更为50000万元，持股比例增加到80.2%。福建海德福新材料有限公司本期收到股东投资款共计6000万元，其中新宙邦出资 4812万元，少数股东出资1188万元。因此本期福建海德福新材料有限公司资产及所有者权益金额增加较大。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业宏观政策及发展趋势 国家继续大力支持战略性新兴产业发展，明确提出我国经济要从“高速增长阶段”向“高质量发展”转变，突出防风 险、去产能、调结构和环保整治等重点举措，加快产业优化升级的步伐。这些对于公司逐步积累起来的技术、品质、供应、 品牌优势而言，将成为公司在市场拓展和国内外高端客户的开发方面的良好契机。 1、电容器化学品行业 随着国家出台一系列鼓励实体经济发展的政策措施，预计未来在工业变频、汽车电子、云端服务器、基站、智能终端、 LED照明、智能充电桩等领域的电容器市场需求有望实现缓慢增长；此外，随着国内一些电容器制造产商的技术水平不断提 升，其中高端产品的竞争实力不断增强，部分产品的技术和品质已达到国际先进水平，未来有望逐步替代进口的中高端产品， 这也为国内电容器化学品未来的发展提供了空间。随着电容器化学品市场的继续复苏，产品成本因环保因素持续上涨，行业 集中度逐步提高。目前，电容器市场呈供过于求状态，上游关键材料过剩，价格也将出现一定程度的下调，电容器化学品市 场增长机会主要在新产品、新技术以及产品升级换代方面。 2、锂电池化学品行业 随着下游新能源汽车迅速发展，加之政策扶持和技术的不断成熟，使得锂离子电池电芯能量密度不断提高，进而对电解 液的性能要求越来越高。在补贴退坡、降成本诉求提升背景下，电解液厂商快速升级，满足高能量密度、高安全性需求成为 考验电解液厂商的重要因素。近两年多家电解液企业新增产能释放，企业之间竞争激烈，但低端重复的电解液产能将会被逐 步淘汰，掌握核心添加剂及配方技术、布局上游核心原材料资源且拥有优质客户的企业将有机会获得长足发展。国家对新能 源汽车产业政策支持和国内外市场良好发展势头，动力锂电池仍将继续保持较高速度增长，锂电化学品的需求也将会有较大 幅度的增长机会；上游主要原材料碳酸锂、六氟磷酸锂、溶剂、添加剂的供应充裕，价格将呈现小幅下降或逐步趋于平稳。 3、有机氟化学品行业 受国内外宏观经济的影响，全球范围内含氟材料的市场需求波动较大，我国作为世界最大的氟化工初级产品生产国和出 口国，又是氟化工深加工产品的主要进口国，长期以来的局面就是低端产品产能过剩严重，价格竞争激烈，中高端产品基本 依赖进口，价格昂贵。伴随着含氟化学品应用领域从传统行业转向电子、能源、环保、信息、生物医药、半导体等新领域， 国内氟化工行业已进入产业转型升级的关键期，一些性能优异有机氟化学品，如：含氟医药、含氟农药、含氟橡胶、含氟表 面活性剂、特种含氟聚合物及单体等，将面临较大的发展机遇。氟精细化学品行业前景较好，市场机会主要集中在国际市场 和国内市场的相关产品的进口替代，公司产品和客户已经逐步多样化，开发新产品、开拓新市场，市场增长潜力较大。 4、半导体化学品行业 随着国家近几年加大对半导体产业发展政策的支持力度，国内半导体行业迎来了高速发展的历史机遇；同时，由于产业 转移，平板显示器市场近年来也取得了高速发展，京东方、华星光电、深超光电、天马等企业在国家政策扶持下，陆续扩建 产线。而国内现有的半导体化学品企业产品主要集中在中低端，中高端市场基本被日、韩、欧美、台湾地区的企业垄断。未 来随着国内半导体化学品技术水平的不断提升，成本优势、地域优势、合作研发优势、快速交货优势将得以迅速体现，未来 发展潜力较为乐观。 国家支持政策和美国对技术出口限制，国内半导体行业迎来了高速发展的历史机遇。在公司已成功投产高纯半导体双氧 水、氨水,TFT面板高端制程化学品和氟精细化品技术的基础上，充分发挥自身的技术优势、成本优势、地域优势、快速交付 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 优势，找准切入点，为后续产品研发和市场开发创造有力条件和机会。 （二）公司面临的市场竞争格局 1、电容器化学品 电容器化学品方面，主要供应商集中在日本和中国，日本代表厂商有富山药品工业、冈村制油及三洋化成三家公司， 主要供应日本本土、韩国和部分国内市场；国内厂商以公司为代表，主要供应国内市场，部分出口到日本及东南亚国家和地 区。国内市场方面，目前公司已成为国内电容器化学品的龙头企业和市场领导者，在规模、研发、品牌、品质和服务等方面 处于领先地位，在国际市场例如日本及东南亚的市场份额相对稳定。日韩厂商则因为运距及服务响应、生产成本高等原因， 在国内市场的占有率呈逐步下降趋势，但在高端产品市场仍占有一定的市场份额。 2、锂离子电池电解液 目前，全球锂离子电池电解液的供应商主要集中在中、日、韩三国。日本及韩国的主要厂商包括日本的三菱宇部、中央 硝子和韩国的PANAX，主要供应日本、韩国本土企业和部分在华日资、韩资企业。除本公司以外，国内供应商主要有天赐材 料、江苏国泰、杉杉股份等公司，主要供应国内市场。目前，国内锂电池电解液市场的国产化率超过90%；日本及韩国市场 上，日本三菱宇部及韩国PANAX等国外厂商仍是主要供应商；随着近几年的技术积累和进步，部分国内厂商逐步向国际市场 和向在华的日韩锂电制造企业供应电解液。公司是全球主要的锂离子电池电解液供应商之一，市场占有率名列前茅。经过近 年来的不断努力，公司在韩国及其他东南亚市场取得了重大突破，大客户市场份额稳定增长，成为LG化学、三星SDI、村田、 松下等客户的重要供应商。 3、有机氟化学品 我国在含氟聚合物、含氟电子化学品、含氟表面活性剂等高端氟化工领域的技术水平与国际先进水平差距较大，国内从 事该类产品企业规模较小，大部分尚未实现产业化。全球主要的供应商有日本大金工业株式会社（Daikin）、美国科慕化学 公司（Chemours）、比利时苏威集团（Solvay），法国阿科玛（Arkema），旭硝子株式会社（Asahi Glass），山东东岳化工有 限公司。 4、半导体化学品 国际上从事超净高纯化学品的研究开发及规模化生产主要集中在欧美日等外资企业，国际供应商包括德国的巴斯夫公司 （BASF）、德国默克集团（Merck KgaA）；美国的亚什兰集团（Ashland Inc.）；日本的住友化学、关东化学和光纯药工业株式 会社等企业；随着半导体产业加速向中国转移，我国超净高纯化学品的发展进入一个快速发展时期。目前国内生产超净高纯 化学品的企业中产品具有一定生产规模的企业，除本公司外还有上海华谊微电子、苏州晶瑞、江阴江化微、南大光电、安集 科技等企业。 （三）公司中长期发展战略 公司的愿景是成为全球电子化学品和功能材料行业领导者。公司的目标是成为世界一流的精细化学品和解决方案提供 商。公司的中长期发展战略是以电子化学品和功能材料为核心的相关多元化发展战略，具体内容如下： 聚焦1个中心：聚焦以顾客为中心，完善“产品+解决方案”的商业模式，为顾客创造价值。 依托2轮驱动：依托持续的技术创新与高端客户（市场）的推动，确保公司有质量的增长。依托内生性增长与资本市场 的兼并收购（外延式）相结合，推动公司跨越式发展。 把握3大机遇：重点把握国家战略性新兴产业政策对“新能源汽车、电子信息与半导体、含氟化学品”三大行业带来的 历史机遇，实现以电子化学品与功能材料为核心的相关多元化发展战略。 平衡4个维度：在关注财务指标的同时，实现公司在“财务、顾客、内部流程和学习成长”四个维度的均衡发展与持续 成长，员工在公司发展过程中，实现“参与、成长、共担、共享”的文化与机制。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 （四）2020年度工作主题 2020年公司将围绕“深耕战略客户、建好重点项目、优化组织体系、稳固品质基础、降低综合成本、提升经营绩效”的 工作主题，确保完成公司全年经营计划目标。 1、深耕战略客户 按照差异化市场策略，聚焦战略客户。准确识别战略客户，对进入实际开发阶段或批量交付的战略客户，按照项目管理 模式进行市场开发与业务拓展，明确任务计划、职责和进度，快速响应客户的需求。各业务板块按产品系列、应用领域、行 业状况和客户实力，制定差异化市场策略。 2、建好重点项目 按照公司发展战略和布局规划，做好内部资源的有效配置，抓紧建设好重点项目（包括投产项目、建设项目、改造项目、 筹备项目、重点研发项目、管理项目），加快项目实施进度。通过公司重点投资项目的实施，实施公司氟化工一体化战略、 锂电电解液产业链供应保障与竞争优势、以及满足国内外客户的不断增长的产品需求。 3、优化组织体系 构建以顾客为中心、以市场为导向、大事业部制的组织体系，职能中心成为赋能与监督并重的组织，为公司业务部门和 各子公司提供支持和服务。通过优化集团组织结构，明确集团各职能矩阵管理定位与策略，制定和发布“集团管控大纲” ， 不断完善母子公司管理模式。通过加强事业部本部组织建设（包括人员、资源优化配置），建立完善大事业部的运行机制， 进一步加强事业部的组织建设。通过规范公司组织架构设置和干部管理，发布“集团组织与人事管理制度”，试行管理与专 业岗位任职资格评价体系，构建集团人才梯度计划，试行中高层干部个人绩效双向评估制度，推行干部任期制等举措，完善 公司组织人事制度建设。通过优化一批核心管理流程，完善工程项目管理制度，完善公司供应链管理的信息化平台等措施， 不断完善营运管理体系。通过建立企业文化组织体系、企业文化传播体系，发布“企业文化大纲与实施手册”等措施，加强 企业文化建设。 4、稳固品质基础 实施全过程品质风险管控体系，突出质量改进与质量成本管理。完善新产品的品质风险管控（DFEMA），加强产品品质过 程风险控制（PFEMA），完善供应链的品质风险控制，加强重点产品品质改善计划及质量成本管理，完善重点产品质量改进机 制，提升监测分析技术的能力与水平，构建集团总部品保、事业部与子公司的互动与监督机制，从而提高客户对公司产品品 质和服务的满意度。 5、降低综合成本 从全价值链视角进行成本分析与优化，构建市场成本综合竞争优势。通过细化预算目标，逐级分解年度预算成本目标； 通过供应链协同、劳动/生产效率提升、环保成本的减低、质量成本改善等专项成本改善计划，进行有目标的成本改善策划 与实施；通过定期的内、外部成本对标分析，实施成本改善；从而提升公司综合成本竞争力。 6、提升经营质量 经营活动以效益为目标，管理活动以规范和效率为中心。通过预算目标逐级分解、落实责任，聚焦战略客户驱动， 抓好综合成本管控，开展外部对标分析等措施，提升企业的经营效益。通过完善集团合规性管理，加强EHS风险管控，完善 组织绩效管理等措施，来规范企业管理。通过试行个人绩效考核(行政与业务双线考核机制)，完善研发绩效制度，完善公司 信息化管理平台等措施，来提升公司管理的效率。 （五）风险揭示 1、市场竞争加剧的风险 近年来国家对新能源汽车行业的大力扶持推广，新能源汽车销量实现了快速增长，市场基于新能源汽车市场空间的良好 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 预期吸引了国内一些规模较大、实力较强的企业开始涉足锂离子电池电解液领域并且纷纷抓紧机遇扩大产能，市场竞争激烈、 压力较大；另一方面，因固定资产投资规模扩张和管理规模的加大，综合管理成本增长较快，影响到单位产品固定成本上升， 从而导致产品毛利率下降，对公司业绩构成一定压力。 针对以上风险，公司将进一步利用公司在电解液配方及添加剂技术研发方面的优势，引领行业技术持续更新，巩固和提 升公司在行业中的市场地位；与此同时，针对目前的市场形势，公司将采取差异化、灵活的竞争策略，及时把握市场机遇， 继续加大对重点优质客户的市场开发力度；另外公司将不断深化产业链布局，构造以电解液和氟化学品为核心的一体化精细 化学品平台，提升综合竞争力。 2、原材料价格波动风险 精细化工是石油和化学工业的深加工产业，其所需的基础化学原材料都是从原矿、石油深加工而来。而原材料成本占公 司主营业务成本的比重较大，加之国家政策法规监管力度加大，对安全/环保监管要求不断加强，上游主要原材料生产企业 逐步规范，规范性投入成本增加，可能会造成上游原材料采购价格上涨风险。对公司的生产预算及成本控制以及对公司经营 业绩产生一定影响。 针对上述风险，公司经过多年的发展，在应对原材料价格波动方面，积累了有效的应对措施：第一，向国内外大宗基础 化工原料供应商实施战略采购，签署年度采购框架协议，降低采购成本并保证稳定供货；第二，对主要原材料的价格走势进 行动态跟踪，根据价格变化及时调整原材料储备；第三，通过技术创新，不断提升产品的技术水平，提高产品的附加值，进 而提升产品的毛利率，保障公司的盈利能力。 3、汇率风险 公司海外业务比重日益增大，当外币结算的货币汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司经营业绩产生较大影响。 针对上述风险，公司将密切关注汇率波动情况，根据业务开展情况及时采取应对措施，规避风险；同时，公司将根据实 际情况开展远期外汇交易业务，锁定未来时点的交易成本或收益，以降低汇率波动对经营业绩带来的影响。 4、安全与环保风险 随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，全社会安全环保意识逐步增强，《安全生产法》、新《环保 法》的实施，国家安全、环保、职业健康等政策与法规要求日益完善和严格。未来，政府对精细化工企业将实行更为严格的 安全、环保、职业健康管理标准，本质安全和职业健康投入加大，行业内环保成本不断增加，从而导致生产经营成本不断提 高，未来可能在一定程度上影响公司的收益水平。 针对以上风险，在经营活动中，公司一直严格遵守国家和地方安全环保与职业健康法律法规要求，严格执行项目安全、 职业健康、环境评价、审批和环保设施建设运行和验收等程序，依法取得了安全、环保、职业健康的许可手续。近年来，公 司不断改进生产工艺、加大安全、环保、职业健康方面的投入，建立和运行了比较完善的安全、环境、职业健康管理体系， 先后通过了ISO14001环境管理体系、ISO18001安全与职业健康管理体系认证，保证公司满足国家安全环保职业健康法律法规 及标准要求。 5、管理风险 随着公司投资建设项目增多，管理规模不断扩大，对公司现有的组织体系、制度流程、营运管理、财务管理、内部控制 等方面带来较大的挑战；此外，各全资及控股子公司之间的业务协同对公司管理模式提出了更高的要求。 针对以上风险，公司通过制定和完善投资项目、工程项目管理制度与流程，并通过信息化手段和加强内部监察审计，从 而保证了投资项目前期论证评估充分、建设过程控制有力、运营过程规范高效。 6、锂电池化学品业务应收账款风险 动力锂电池是新能源汽车的最重要组成部件，成本大、价值高，车企居产业链终端话语权强，占压上游企业资金多，经 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 营活动中锂电池相关企业往往形成较大应收账款。如果车企遇到经营或资金风险，会对上游锂电池相关企业的大额应收账款 风险造成连锁影响。 针对上述风险，公司按照集团管控要求，从财务、业务、供应链、品质、人力资源、法律等方面不断完善相关制度和流 程，聚焦战略客户，构建全过程风险管理体系，进一步加强客户动态信息的研究与应收账款的管理，加大应收账款催收力度， 减少应收账款坏账风险。目前公司客户结构较为优质，主要是动力及消费等锂电领域的国内外知名客户，回款情况良好。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方 式 接待对象 类型 调研的基本情况索引 2019 年 03 月 21 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 3 月 21 日投资者 关系活动记录表 2019 年 04 月 16 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 4 月 16 日投资者 关系活动记录表 2019 年 05 月 10 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 5 月 10 日投资者 关系活动记录表 2019 年 05 月 17 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 5 月 17 日投资者 关系活动记录表 2019 年 05 月 23 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 5 月 23 日投资者 关系活动记录表 2019 年 06 月 12 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 6 月 12 日投资者 关系活动记录表 2019 年 06 月 26 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 6 月 26 日投资者 关系活动记录表 2019 年 08 月 09 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 8 月 9 日投资者 关系活动记录表 2019 年 08 月 15 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 8 月 15 日投资者 关系活动记录表 2019 年 08 月 22 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 8 月 22 日投资者 关系活动记录表 2019 年 11 月 06 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 11 月 6 日投资者 关系活动记录表 2019 年 12 月 13 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 12 月 13 日投资 者关系活动记录表 2019 年 12 月 18 日、 19 日 实地调 研 机构 投资者互动平台（ 年 12 月 19 日投资 者关系活动记录表 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2019年4月12日召开的2018年年度股东大会审议通过了《2018年度利润分配预案》：不派发现金红利，不送红股， 不以资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。 公司于2019年7月3日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司2018年度利润分配预案的议案》，调 整后的利润分配方案：以公司当时总股本378,801,368股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.7元人民币（含税），合 计派发现金股利64,396,232.56元（含税），剩余未分配利润571,899,532.75元结转以后年度分配。 公司于2019年7月31日在巨潮资讯网披露了《2018年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-065），本次权益分派股权 登记日为：2019年8月6日，除权除息日为：2019年8月7日。该利润分配方案已于2019年8月7日实施完毕。 公司2018年度利润分配方案实施是严格按照《公司章程》关于现金分红政策来执行。报告期内，公司现金分红政策的制 定及执行情况，符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职履责，并发表独立意见， 充分维护了中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适应 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.5 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 410,792,913 现金分红金额（元）（含税） 102,698,228.25 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 102,698,228.25 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 可分配利润（元） 722,092,801.83 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总 额的比例 14.22% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2017年度利润分配方案为：以股权激励计划首次授予的部分未解锁限制性股票回购注销完成后公司总股本 379,430,368股为基数向全体股东每10股派发现金股利2.0元人民币（含税），合计派发现金股利75,886,073.60元（含税）， 剩余未分配利润582,253,987.07元结转以后年度分配。 公司2018年度利润分配方案为：以公司当时总股本378,801,368股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.7元人民币 （含税），合计派发现金股利64,396,232.56元（含税），剩余未分配利润 571,899,532.75元结转以后年度分配。 公司2019年度利润分配预案为：以公司2018年度非公开发行股票后的总股本 410,792,913 为基数，向全体股东每10股派 发现金红利2.5元（含税），合计派发现金股利102,698,228.25 元（含税），剩余未分配利润619,394,573.58元结转以后年度 分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2019 年 102,698,228. 25 325,045,491. 10 31.60% 0.00 0.00% 102,698,228. 25 31.60% 2018 年 64,396,232.5 6 320,050,708. 63 20.12% 0.00 0.00% 64,396,232.5 6 20.12% 2017 年 75,886,073.6 0 280,053,787. 34 27.10% 0.00 0.00% 75,886,073.6 0 27.10% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类 型 承诺内容 承 诺 时 间 承诺 期限 履 行 情 况 资产重组时 所作承诺 王陈锋 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 一、关于避免同业竞争的承诺 1、本人目前未直接从事六氟丙 烯下游含氟精细化学品的研发、生产和经营；除拟置入上市公 司的海斯福及其下属公司外，本人及本人控制、关联或施加重 大影响的其他企业不存在从事六氟丙烯下游含氟精细化学品 的研发、生产和销售的情形；2、自本次交易完成后的 6 年内， 本人将不以直接或间接的方式从事与上市公司（包括上市公司 的附属公司，下同）相同或相似的业务，以避免与上市公司的 生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保证将采取合 法及有效的措施，促使本人及本人控制、关联或施加重大影响 的其他企业不从事或参与与上市公司的生产经营相竞争的任 何活动的业务。3、自本次交易完成后的 6 年内，如本人及本 人控制、关联或施加重大影响的其他企业有任何商业机会可从 事或参与任何可能与上市公司的生产经营构成竞争的活动，则 立即将上述商业机会通知上市公司，如在通知中所指定的合理 期间内上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则应当 将该商业机会优先提供给上市公司。4、如违反以上承诺，本 人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市 公司造成的所有直接或间接损失。二、关于减少和规范关联交 易的承诺 1、本人将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障 上市公司独立经营、自主决策；2、本人保证本人以及本人控 股或实际控制或施加重大影响的其他公司或者其他企业或经 济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称"本人的关联 企业"），今后原则上不与上市公司发生关联交易；3、本人及 本人的关联企业将尽可能地避免和减少与海斯福和新宙邦的 关联交易。如果上市公司在今后的经营活动中必须与本人或本 人的关联企业发生不可避免或者具有合理理由的关联交易，本 人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程 和中国证券监督管理委员会和《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》等有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议， 及时依法进行信息披露；保证将遵循市场公开、公平、公正的 原则，按照正常的商业条件进行，且本人及本人的关联企业将 不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中 第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其 他股东的合法权益；4、本人及本人的关联企业将严格和善意 201 4 年 12 月 18 日 正 常 履 行 中 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 地履行与上市公司签订的各种关联协议和承诺；本人及本人的 关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外 的利益或者收益；5、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产 生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直 接或间接损失。 谢伟东、 吕涛、张 威、曹伟 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 一、关于避免同业竞争的承诺 1、本人目前未直接从事六氟丙 烯下游含氟精细化学品的研发、生产和经营；除拟置入上市公 司的海斯福及其下属公司外，本人及本人控制、关联或施加重 大影响的其他企业不存在从事六氟丙烯下游含氟精细化学品 的研发、生产和销售的情形；2、自《深圳新宙邦科技股份有 限公司与三明市海斯福化工有限责任公司全体股东发行股份 及支付现金购买资产协议》（下称"《购买资产协议》"）签署 之日起至本次交易完成后 4 年内，除不可抗力外，本人不以任 何原因主动从海斯福离职。3、自《购买资产协议》签署之日 起至本人从上市公司或海斯福离职后 2 年内，本人将不以直接 或间接的方式从事与上市公司（包括上市公司的附属公司，下 同）相同或相似的业务，以避免与上市公司的生产经营构成可 能的直接的或间接的业务竞争；保证将采取合法及有效的措 施，促使本人及本人控制、关联或施加重大影响的其他企业不 从事或参与与上市公司的生产经营相竞争的任何活动的业务。 4、自《购买资产协议》签署之日起至本人从上市公司或海斯 福离职后 2 年内，如本人及本人控制、关联或施加重大影响的 其他企业有任何商业机会可从事或参与任何可能与上市公司 的生产经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市 公司，如在通知中所指定的合理期间内上市公司作出愿意利用 该商业机会的肯定答复，则应当将该商业机会优先提供给上市 公司。5、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责 任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损 失。二、关于减少和规范关联交易的承诺 1、本人将充分尊重 上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策； 2、本人保证本人以及本人控股或实际控制或施加重大影响的 其他公司或者其他企业或经济组织（不包括上市公司控制的企 业，以下统称"本人的关联企业"），今后原则上不与上市公司 发生关联交易；3、本人及本人的关联企业将尽可能地避免和 减少与海斯福和新宙邦的关联交易。如果上市公司在今后的经 营活动中必须与本人或本人的关联企业发生不可避免或者具 有合理理由的关联交易，本人将促使此等交易严格按照国家有 关法律法规、上市公司章程和中国证券监督管理委员会和《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行有关程 序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证 将遵循市场公开、公平、公正的原则，按照正常的商业条件进 行，且本人及本人的关联企业将不会要求或接受上市公司给予 比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通 过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；4、本人及 201 4 年 12 月 18 日 正 常 履 行 中 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 本人的关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各种 关联协议和承诺；本人及本人的关联企业将不会向上市公司谋 求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益；5、如违反以 上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿 由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。 朱吉洪 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 一、关于避免同业竞争的承诺 1、除福建海西联合药业有限公 司及上海泓澄实业有限公司外【即①本人通过明溪海阔医药投 资企业有限合伙）（以下简称"明溪海阔"）间接持有福建海西 联合药业有限公司（以下简称"海西联合"）23.097%的股权， 并担任海西联合的法定代表人、董事兼总经理，海西联合的经 营范围为三氟乙基二氟甲基醚、六氟异丙基氯甲醚、七氟烷、 地氟烷、异氟烷的生产和销售；化工原料及产品（危化品除外） 的销售；从事产品和技术的进出口业务；从事化工和医药领域 的产品及技术的研发、技术咨询及服务；②本人持有上海泓澄 实业有限公司（以下简称"泓澄实业"）70%的股权，并担任泓 澄实业的法定代表人、执行董事。泓澄实业主营业务为化工原 料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸 物品、易制毒化学品）销售】，本人及本人控制、关联或施加 重大影响的其他企业不存在直接或间接从事六氟丙烯下游含 氟精细化学品的研究和生产方面的业务的情形。2、在本人任 职海西联合期间，本人保证将督促海西联合遵守与海斯福签署 的《战略合作和不竞争协议》和《技术服务协议》（《战略合作 和不竞争协议》核心内容参见《重组报告书（修订稿》第十一 章 同业竞争与关联交易"一、（二）、1、海西联合情况介绍"； 《技术服务协议》核心内容参见<重组报告书（修订稿）》第十 一章 同业竞争与关联交易"二、 （二）报告期内海斯福关联 交易情况"）。3、为避免与海斯福之间的潜在竞争，本人承诺 泓澄实业将不进行六氟丙烯下游含氟精细化学品的研发、生产 和经营。4、除持有泓澄实业股权、间接持有海西联合股权并 担任其高管外，自本次交易完成后的 4 年内，本人将不从事与 上市公司及海斯福相同或相似的工作，不会自己或委托他人经 营与上市公司、海斯福相同或类似的业务。自本次交易完成后， 本人承诺本人及本人控制、关联或施加重大影响的其他企业不 参与或委托他人、协助他人生产、销售、研究开发海斯福目前 生产的产品（具体指六氟环氧丙烷、六氟丙酮、六氟丙酮三水 化合物、六氟异丙醇、六氟异丙基甲醚、双酚 AF、PMVE、 PPVE、PEVE、PSVE、三氟乙酸乙酯、三氟丙酮酸乙酯、六 氟异丁烯、双芳基六氟丙烷、全氟环氧丙烷低聚物及衍生的表 面活性剂、全氟环氧丙烷高聚物及衍生的表面处理剂、全氟己 酮、双酚 AF/BPP 复合盐）；不向任何第三方转让上述海斯福 产品的技术；不向任何第三方提供与上述海斯福产品相关的技 术服务和技术支持。不与任何第三方进行与海斯福上述产品相 关的技术和市场合作；不向任何第三方泄露与上述海斯福产品 相关的技术和市场信息（经上市公司书面同意的除外）。5、如 201 4 年 12 月 18 日 正 常 履 行 中 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿 或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。二、关于 减少和规范关联交易的承诺 1、本人将充分尊重上市公司的独 立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策；2、除上述 《战略合作和不竞争协议》以及《技术服务协议》约定的情形 外，本人保证本人以及本人控股或实际控制或施加重大影响的 其他公司或者其他企业或经济组织（不包括上市公司控制的企 业，以下统称"本人的关联企业"），今后原则上不与上市公司 发生关联交易；本人将尽可能地避免和减少与海斯福和新宙邦 的交易。如果上市公司在今后的经营活动中必须与本人或本人 的关联企业发生不可避免或者具有合理理由的交易，本人将促 使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国 证券监督管理委员会和《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》等有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及 时依法进行信息披露；保证将遵循市场公开、公平、公正的原 则，按照正常的商业条件进行，且本人及本人的关联企业将不 会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第 三者更优惠的条件，保证不通过此类交易损害上市公司及其他 股东的合法权益；3、本人及本人的关联企业将严格和善意地 履行与上市公司签订的各种协议和承诺；本人及本人的关联企 业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益 或者收益；4、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全 部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间 接损失。 上海泓 澄实业 有限公 司 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 本公司承诺新宙邦购买朱吉洪先生所有的海斯福 12%的股权 交割之日起至朱吉洪先生持有本公司股权期间，本公司将不从 事六氟丙烯下游含氟精细化学品的研发、生产和经营。如违反 以上承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或 补偿由此给海斯福造成的所有直接或间接损失。 201 4 年 12 月 18 日 正 常 履 行 中 王陈锋、 曹伟、朱 吉洪、谢 伟东、吕 涛、张威 其他承 诺 一、关于保证上市公司独立性的承诺本人承诺将依法行使股东 权利，促使上市公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面 的独立，具体如下：（一）人员独立 1、促使上市公司生产经 营与行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于本 人控制的其他企业。2、促使上市公司总经理、副总经理、财 务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司工作、 并在上市公司领取薪酬，不在本人控制的其他企业兼职担任高 级管理人员。3、促使本人推荐出任上市公司董事、监事和高 级管理人员的人选均通过合法程序进行，本人不干预上市公司 董事会和股东大会作出的人事任免决定。（二）资产独立 1、 促使上市公司及其子公司资产的独立完整；促使本次置入上市 公司的资产权属清晰、不存在瑕疵。2、促使本人及本人控制 的其他企业不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。（三） 201 4 年 12 月 18 日 正 常 履 行 中 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 财务独立 1、促使上市公司设置独立的财务会计部门和拥有独 立的财务核算体系和财务管理制度。2、促使上市公司在财务 决策方面保持独立，本人及本人控制的其他企业不干涉上市公 司的资金使用。3、促使上市公司保持自己独立的银行账户， 不与本人及本人控制的其他企业共用一个银行账户。4、促使 上市公司依法独立纳税。（四）机构独立 1、促使上市公司及 其子公司依法建立和完善法人治理结构，并与本人控制的其他 企业的机构完全分开；促使上市公司及其子公司与本人及本人 控制的其他企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全 分开。2、促使上市公司及其子公司独立自主运作，本人不会 超越上市公司董事会、股东大会直接或间接干预上市公司的决 策和经营。（五）业务独立 1、促使上市公司拥有独立的生产 和销售体系；在本次交易完成后拥有独立开展经营活动的资 产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在产、 供、销等环节不依赖于本人及本人控制的其他企业。2、促使 本人及本人控制的其他企业避免与上市公司及其子公司发生 同业竞争。3、促使严格控制关联交易事项，尽可能减少上市 公司及其子公司与本人控制的其他企业之间的持续性关联交 易。杜绝非法占用上市公司资金、资产的行为，并不要求上市 公司及其子公司向本人控制的其他企业提供任何形式的担保。 对于无法避免的关联交易将本着"公平、公正、公开"的原则， 与对非关联企业的交易价格保持一致，并及时进行信息披露。 4、促使不通过单独或一致行动的途径，以依法行使股东权利 以外的任何方式，干预上市公司的重大决策事项，影响上市公 司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。二、关于三明市 海斯福化工有限责任公司或有事项赔偿责任的承诺 如因交割 日前的劳动关系，导致海斯福受到任何主体追索、要求补缴社 保和/或公积金，承诺人将向海斯福或新宙邦全额予以赔偿， 避免给海斯福和新宙邦造成任何损失。如因交割日前海斯福所 使用的土地及房产问题，导致海斯福受到任何主体给予行政处 罚的，由此给海斯福或新宙邦带来的任何经济损失，均由承诺 人承担。如因交割日前海斯福的设立及工商变更问题，导致海 斯福受到任何主体给予行政处罚的，由此给海斯福或新宙邦带 来的任何经济损失，均由承诺人承担。海斯福自成立至今，其 经营活动符合法律法规，不存在因知识产权、产品质量、环境 保护、税务、劳动用工、安全生产和土地管理等原因而尚未了 结的法律责任，亦不存在尚未了结或可预见的行政处罚，不存 在重大违法及应受到处罚的情形。如海斯福自成立至交割日遭 受任何处罚而受到损失，承诺人将向海斯福或新宙邦全额予以 赔偿，避免给海斯福和新宙邦造成任何损失。海斯福不存在尚 未了结或可预见的诉讼、仲裁等纠纷。如海斯福因交割日之前 的诉讼、仲裁及其他或有事项导致海斯福承受任何负债、负担、 损失，承诺人将向海斯福或新宙邦全额予以赔偿，避免给海斯 福和新宙邦造成任何损失。承诺人承诺，如存在泄露本次交易 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易，导致新宙邦承 受损失，承诺人将向新宙邦全额予以赔偿。三、关于提供信息 真实、准确、完整的承诺函 1、股权转让方保证为本次交易所 提供的有关信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏；2、股权转让方保证向参与本次交 易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书 面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一 致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏；3、股权转让方保证为本次交易所 出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、股权转让方承诺，对上 述 3 条项下所提供信息及内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。四、关于重大资产重组相关事项的承诺 1、 本人系在中华人民共和国有住所并具有完全民事行为能力的 中国公民，拥有与新宙邦签署协议书和履行协议书项下权利义 务的合法主体资格。2、本人最近五年内未受过行政处罚（与 证券市场明显无关的除外）、刑事处罚或者涉及与民事、经济 纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。3、最近五年诚信 情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国 证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。 4、本人已经依法对海斯福履行出资义务，不存在任何虚假出 资、延期出资、抽逃出资等违反其作为股东所应当承担的义务 及责任的行为。5、海斯福系依法设立和有效存续的有限责任 公司，本人合法持有海斯福的股权，该等股权不存在信托安排、 不存在股份代持，不代表其他方的利益，且该股权未设定任何 抵押、质押等他项权利，亦未被执法部门实施扣押、查封等使 其权利受到限制的任何不利情形；同时，本人保证该状态持续 至该股权登记至新宙邦名下。6、本人同意海斯福其他股东将 其所持海斯福股权转让给新宙邦，本人自愿放弃对上述海斯福 股权的优先购买权。7、在本人与新宙邦签署的协议书生效并 执行完毕前，本人保证不就本人所持海斯福的股权设置抵押、 质押等任何限制性权利，保证海斯福保持正常、有序、合法经 营状态，保证海斯福不进行与正常生产经营无关的资产处置、 对外担保、利润分配或增加重大债务之行为，保证海斯福不进 行非法转移、隐匿资产及业务行为。如确有需要，本人须经新 宙邦书面同意后方可实施。8、本人保证海斯福或本人签署的 所有协议或合同不存在阻碍本人转让海斯福股权的限制性条 款；9、本人保证不存在任何正在进行或潜在的影响本人转让 海斯福股权的诉讼、仲裁或纠纷。10、海斯福公司章程、内部 管理制度文件及其签署的合同或协议中不存在阻碍本人转让 所持海斯福股权的限制性条款。11、本人已向新宙邦及其聘请 的相关中介机构充分披露了海斯福及本人所持股权的全部资 料和信息，包括但不限于资产、负债、历史沿革、相关权证、 业务状况、人员等所有应当披露的内容；本人就为本次发行股 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 份购买资产事宜所提供信息做出如下承诺："本人保证所提供 信息的真实性、准确性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏；本人对所提供信息的真实性、准确性和完整 性承担个别和连带的法律责任。"12、本人在本次交易前与新 宙邦及其关联方以及董事、监事以及高级管理人员均不存在任 何关联关系。13、海斯福董事、监事和高级管理人员、核心技 术人员最近五年内未受过行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经 济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。14、本人不存在泄露本 次发行股份及支付现金购买资产事宜的相关内幕信息及利用 该内幕信息进行内幕交易的情形。15、本人亦不存在《上市公 司收购管理办法》第六条规定的下列情形：（1）利用上市公司 的收购损害被收购公司及其股东的合法权益；（2）负有数额较 大债务，到期未清偿，且处于持续状态；（3）最近 3 年有重 大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；（4）最近 3 年有严重 的证券市场失信行为；（5）法律、行政法规规定以及中国证监 会认定的不得收购上市公司的其他情形。16、除非事先得到新 宙邦的书面同意，本人保证采取必要措施对本人向新宙邦转让 股权事宜所涉及的资料和信息严格保密。 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 覃九三; 周达文; 郑仲天; 钟美红; 张桂文; 邓永红 股东一 致行动 承诺 公司实际控制人覃九三等六人在《一致行动协议书》中承诺： "自本协议签署后，各方在股份公司重大事务决策（包括但不 限于在股东大会行使表决权、提案权、提名权等；担任董事的 个人在董事会行使表决权、提案权、提名权等）时保持一致行 动"。六人还约定，"本协议有效期为各方为股份公司股东期间， 如任何一方不再为股份公司股东，本协议对其他各方仍有约束 力"。 200 8 年 03 月 25 日 长期 有效 正 常 履 行 中 覃九三; 周达文; 郑仲天; 钟美红; 张桂文; 邓永红 关于同 业竞争、 关联交 易、资金 占用方 面的承 诺 覃九三等六人出具关于避免同业竞争的《承诺函》承诺："本 人（包括本人控制的全资、控股企业或其他关联企业）不从事 或参与任何可能与股份公司及其控股子公司从事的经营业务 构成竞争的业务，以避免与股份公司构成同业竞争，如因本人 未履行本承诺函所作的承诺而给股份公司造成损失的，本人对 因此给股份公司造成的损失予以赔偿"。 200 9 年 07 月 16 日 长期 有效 正 常 履 行 中 覃九三; 周达文; 郑仲天; 钟美红; 张桂文; 邓永红 其他承 诺 就可能发生的税款补缴事宜，本公司实际控制人覃九三等六人 出具承诺，"如今后公司因上市前享受的企业所得税税收优惠 而被国家有关税务部门追缴企业所得税款，本人将全额承担公 司补缴（被追缴）的上市前各年度的企业所得税税款及相关费 用"。 200 9 年 12 月 22 日 长期 有效 正 常 履 行 中 覃九三; 周达文; 郑仲天; 钟美红; 张桂文; 其他承 诺 公司实际控制人覃九三等六人出具《承诺函》，承诺："如应有 权部门要求或决定，公司及子公司南通宙邦高纯化学品有限公 司需要为员工补缴住房公积金，或因未为员工缴纳住房公积金 而承担任何罚款或损失，本人愿在毋需深圳新宙邦科技股份有 限公司支付对价的情况下，承担需要补缴的全部住房公积金和 200 9 年 09 月 01 长期 有效 正 常 履 行 中 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 邓永红 额外费用"。 日 股权激励承 诺 深圳新 宙邦科 技股份 有限公 司 其他承 诺 公司承诺不为激励对象依 2016 年度限制性股票激励计划获取 有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括 为其贷款提供担保。 201 6 年 12 月 23 日 2016 年 12 月 23 日至 2020 年 12 月 22 日 正 常 履 行 中 其他对公司 中小股东所 作承诺 覃九三、 周达文、 郑仲天、 钟美红、 张桂文、 邓永红 关于非 公开发 行 A 股 股票摊 薄即期 回报采 取填补 措施的 承诺 1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2、自本 承诺出具日至公司本次非公开发行实施完毕前，若中国证监会 作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上 述承诺不能满足中国证监会该等规定时，承诺人承诺届时将按 照中国证监会的最新规定出具补充承诺。3、承诺人承诺切实 履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及对此作出 的任何有关填补即期回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公 司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的 补偿责任。 201 8 年 12 月 17 日 正 常 履 行 中 公司全 体董事、 高级管 理人员 关于非 公开发 行 A 股 股票摊 薄即期 回报采 取填补 措施的 承诺 1、本人承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输 送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对 董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、本人承诺 不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。 4、本人承诺支持由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的 薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、公司未 来如有制定股权激励计划的，本人承诺支持公司股权激励的行 权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本人承诺 本承诺函出具日后至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若 中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规 定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人届时将 按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实 履行本承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失 的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 201 8 年 12 月 17 日 正 常 履 行 中 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 体原因及下 一步的工作 计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 1.财务报表列报方式变更 根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）和《关于修订印发合并财务报表格式 （2019版）的通知》（财会[2019]16号）要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账 款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”。该会计政策变更对合并及公司净利润和所有者权益 无影响。 本集团 会计政策变更前 会计政策变更 会计政策变更 2018年末余额 2019年初余额 应收票据 - 558,652,023.31 558,652,023.31 应收账款 - 806,498,610.31 806,498,610.31 应收票据及应收账款 1,365,150,633.62 -1,365,150,633.62 0 应付票据 - 266,948,523.01 266,948,523.01 应付账款 - 344,356,037.51 344,356,037.51 应付票据及应付账款 611,304,560.52 -611,304,560.52 本公司 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 会计政策变更前 会计政策变更 会计政策变更 2018年末余额 2019年初余额 应收票据 - 472,875,138.65 472,875,138.65 应收账款 - 667,644,698.43 667,644,698.43 应收票据及应收账款 1,140,519,837.08 -1,140,519,837.08 0 应付票据 - 264,369,334.41 264,369,334.41 应付账款 - 316,274,143.03 316,274,143.03 应付票据及应付账款 580,643,477.44 -580,643,477.44 2.新金融工具准则 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产 转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。 本集团自2019年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则 与现行准则的差异追溯调整2019年其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征 进行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不 可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同。 本集团于2019年1月1日将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为 其他权益工具投资。 在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 按原金融工具准则列示的账面价值 按新金融工具准则列示的账面价值 变动 2018年12月31日 2019年1月1日 可供出售金融资产 64,622,000.00 -64,622,000.00 其他权益工具投资 91,289,453.26 91,289,453.26 资产总额 26,667,453.26 其他综合收益 26,667,453.26 26,667,453.26 所有者权益 26,667,453.26 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期，本集团与本集团全资子公司新宙邦（香港）有限公司出资设立Capchem Technology USA Inc.，其中80%由深 圳新宙邦对Capchem Technology USA Inc.公司直接出资，20%由深圳新宙邦对新宙邦（香港）有限公司注资后再由新宙邦（香 港）有限公司对Capchem Technology USA Inc.出资。深圳新宙邦最终拥有Capchem Technology USA Inc.公司100%所有权。 截止2018年12月19日，Capchem Technology USA Inc.公司完成工商登记及注册，注册资本100万美元，纳入合并范围。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 145 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 周优妹、刘倩 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3、2 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司因2018年非公开发行A股股票事项： 聘请华泰联合证券有限责任公司为保荐承销机构，本报告期间共支付其保荐费用100万元； 聘请北京市中伦（深圳）律师事务所为专项法律顾问，本报告期间共支付其律师费50万元； 聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为专项审计服务机构，本报告期间共支付其审计服务费50万元。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情 况。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2018年12月17日，公司2016年股权激励计划限制性股票首次授予价格由14.985元/股调整为14.785元/股，预留授予价格 由10.84元/股调整为10.64元/股，具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于调整2016 年限制性股票激励计划授予价格的公告》（公告编号：2018-097）。 2019年1月11日，公司2016年股权激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售股票合计510,000股上市流通，具体 内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第二个 解除限售期（预留部分第一个解除限售期）解除限售条件成就的公告》（公告编号：2018-099）、《关于2016年限制性股票激 励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-005）。 2019年1月21日，公司2016年股权激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售股票合计2,791,080股上市流通，具 体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第二 个解除限售期（预留部分第一个解除限售期）解除限售条件成就的公告》（公告编号：2018-099）、《关于2016年限制性股票 激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-007）。 2019年3月8日，公司回购注销13名已离职激励对象合计持有的629,000股限制性股票，本次回购注销完成后，公司总股 本由379,430,368股减少至378,801,368股，具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于 回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的公告》（公告编号：2018-098）、《关于部分限制性股票回购注销完成的 公告》（公告编号：2019-010）。 2019年12月18日，公司2016年股权激励计划限制性股票首次授予价格由14.785元/股调整为14.615元/股，预留授予价 格由10.64元/股调整为10.47元/股，具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于调整2016 年限制性股票激励计划授予价格的公告》（公告编号：2019-093）。 2020年1月13日，公司2016年股权激励计划预留部分第二个解除限售期解除限售股票合计475,000股上市流通，具体内容 详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除 限售期（预留部分第二个解除限售期）解除限售条件成就的公告》（公告编号：2019-094）、《关于2016年限制性股票激励计 划预留授予部分第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-004）。 2020年1月21日，公司2016年股权激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售股票合计2,455,080股上市流通，具 体内容详见公司在巨潮资讯网（）上披露的《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三 个解除限售期（预留部分第二个解除限售期）解除限售条件成就的公告》（公告编号：2019-094）、《关于2016年限制性股票 激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-005）。 2020年2月28日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于收回部分激励对象股权激励已获授权益并回购注销 其尚未解除限售的限制性股票的议案》，鉴于公司2016年限制性股票激励计划首次授予的激励对象中赵志明、宋春华、陈群 合计3人在股权激励计划实施过程中，出任过公司监事，出现不得成为激励对象的情形。公司将按照相关规定，对上述3名人 员已解除限售已减持的合计43,925股股票所得收益进行收回，对其已解除限售尚未减持的合计396,075股股票进行回购注销， 对 其 已 获 授 但 尚 未 解 除 限 售 的 216,000 股 限 制 性 股 票 进 行 回 购 注 销 。 具 体 内 容 详 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网 （）上披露的《关于收回部分激励对象股权激励已获授权益并回购注销其尚未解除限售的限制性 股票的公告》（公告编号：2020-008）。后续公司将尽快办理回购注销并及时履行信披义务。 2020年3月10日，公司回购注销6名已不符合激励条件的激励对象合计持有的15,5000股限制性股票，本次回购注销完成 后，公司总股本由378,801,368股减少至378,646,368股，具体内容详见公司在巨潮资讯网（）上 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 披露的《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的公告》（公告编号：2019-095）、《关于部分限制性股票回 购注销完成的公告》（公告编号：2020-026）。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司将位于深圳市坪山区坪山街道昌业路9号新宙邦科技大厦第9层，租赁房屋建筑面积为1404.65平方米，出租屋编码 为201200494611的房屋出租给中国太平洋人寿保险股份有限公司深圳分公司办公使用。租赁双方签订了《深圳市房屋租赁合 同书》，租赁期限为2018年11月1日至2023年10月31日。 公司将位于深圳市坪山区坪山街道昌业路9号新宙邦科技大厦1107、1108、1109、1110房，租赁房屋建筑面积为519.56 平方米，出租屋编码为201200494611的房屋出租给深圳市宁江文化传播有限公司办公使用。租赁双方签订了《深圳市房屋租 赁合同书》，租赁期限为2018年12月1日至2028年11月30日。 公司将位于深圳市坪山区坪山街道昌业路9号新宙邦科技大厦第13层，租赁房屋建筑面积为1291.68平方米，出租屋编码 为201200494611的房屋出租给中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司办公使用。租赁双方签订了《深圳市房屋租赁合同 书》，租赁期限为2018年12月1日至2023年11月30日。 公司将位于深圳市坪山区坪山街道昌业路9号新宙邦科技大厦603房，租赁房屋建筑面积为502.57平方米，出租屋编码为 201200494611的房屋出租给深圳市周立功单片机有限公司办公使用。租赁双方签订了《深圳市房屋租赁合同书》，租赁期限 为2018年12月20日至2023年12月19日。 公司将位于深圳市坪山区坪山街道昌业路9号新宙邦科技大厦第5层、7层、8层、10层、12层、14层、15层，租赁房屋建 筑面积为9428.15平方米，出租屋编码为201200494611的房屋出租给深圳市坪山区产业投资服务有限公司办公使用。租赁双 方签订了《深圳市房屋租赁合同书》，租赁期限为2019年1月30日至2028年12月31日。 公司将位于深圳市坪山区坪山街道昌业路9号新宙邦科技大厦601房，租赁房屋建筑面积为200平方米，出租屋编码为 201200494611的房屋出租给深圳宇邦投资管理有限公司办公使用。租赁双方签订了《深圳市房屋租赁合同书》，租赁期限为 2019年5月1日至2024年4月30日。 公司将位于深圳市坪山区坪山街道昌业路9号新宙邦科技大厦604房，租赁房屋建筑面积为252.93平方米，出租屋编码为 201200494611的房屋出租给深圳市水丰越环保科技有限公司办公使用。租赁双方签订了《深圳市房屋租赁合同书》，租赁期 限为2019年8月1日至2024年7月31日。 公司将位于深圳市坪山区坪山街道昌业路9号新宙邦科技大厦1101、1102、1103、1104房，租赁房屋建筑面积为537.33 平方米，出租屋编码为201200494611的房屋出租给派盟智慧停车产业科技（深圳）有限公司办公使用。租赁双方签订了《深 圳市房屋租赁合同书》，租赁期限为2019年10月12日至2024年10月11日。 公司将位于深圳市坪山区坪山街道昌业路9号新宙邦科技大厦606房，租赁房屋建筑面积为171.62平方米，出租屋编码为 201200494611的房屋出租给朱良均办公使用。租赁双方签订了《深圳市房屋租赁合同书》，租赁期限为2019年11月20日至2024 年11月19日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 三明市海斯福化工 有限责任公司 2017 年 10 月 24 日 10,000 2018 年 03 月 22 日 10,000 连带责任 保证 4 年 否 否 南通新宙邦电子材 料有限公司 2019 年 03 月 19 日 8,000 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 8,000 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 18,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 10,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 8,000 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 0 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 18,000 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 10,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.08% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 11,000 10,700 0 合计 11,000 10,700 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同 订立 公司 方名 称 合同 订立 对方 名称 合同 标的 合同 签订 日期 合同 涉及 资产 的账 面价 值 （万 元） （如 有） 合同 涉及 资产 的评 估价 值 （万 元） （如 有） 评估 机构 名称 （如 有） 评估 基准 日 （如 有） 定价 原则 交易 价格 （万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至 报告 期末 的执 行情 况 披露 日期 披露 索引 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 深圳 新宙 邦科 技股 份有 限公 司 中国 进出 口银 行深 圳分 行 促进 境内 对外 开放 贷款- 固定 资产 类 2019 年 10 月 30 日 130,0 88,45 2.5 512,3 96,88 1 深圳 市中 项资 产评 估房 地产 土地 估价 有限 公司 2019 年 06 月 11 日 不适 用 12,00 0 否 无 贷款 中 2019 年 04 月 10 日 《关 于公 司向 银行 申请 项目 贷款 的公 告》 （公 告编 号： 2019- 035） 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司社会责任报告详情请参见公司同日刊登于巨潮资讯网的《深圳新宙邦科技股份有限公司2019年度企业社会责任报 告》。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神和党中央、国务院对脱贫攻坚工作的 战略方针政策，在抓好内部生产、经营业务的同时，主动承担和履行社会责任，努力反哺和回报社会，积极参与精准扶贫项 目，公司重视教育的培育贡献力量，促进社会公益事业发展与和谐社会建设，为全面建成小康社会贡献力量。 （2）年度精准扶贫概要 1.贫困家庭帮扶： 2019年7月，公司党支部前往汕尾市陆河县上护镇富溪村开展定点扶贫工作，帮扶富溪村7名贫困儿童共计时长18个月， 帮扶金额合计3.78万元； 2.参加“百企帮百村”： 2019年1月，公司向深圳市坪山慈善会“百色市田东县、陆河县扶贫项目”捐赠15万元； 3.捐助慈善事业及公益助学金： 2019年3月，公司向惠州市黄鱼湧小学及澳头二小合计捐赠10万元； 2019年8月，公司向深圳市坪山慈善会“广东扶贫济困日项目”捐款1万元； 2019年8月，公司向向坪山文化旅游体育局捐款15万元； 2019年10月，公司向辽宁石油化工大学教育发展基金会捐赠“新宙邦”杯助学金5万元； 2019年12月，公司向湖南湘潭大学捐款公益助学金10万元； 2019年11月，公司全资子公司海斯福向明溪县教育局捐赠奖教金10万元。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 69.78 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 3.78 4.2 资助贫困学生人数 人 7 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元 15 8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 1 9.其他项目 —— —— 9.2.投入金额 万元 50 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 未来，公司会继续积极响应国家及证监会号召，积极贯彻落实“精准扶贫”有关要求，开展精准扶贫相关工作。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子 公司名称 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放方式 排放口数 量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准 排放总量 核定的排 放总量 超标排放 情况 三明市海 斯福化工 有限责任 公司 COD 间歇性 1 污水处理 站设有污 水规范化 排放口 62.297mg /L 500mg/L 0.425 吨/ 年 0.52 吨/ 年 达标 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 三明市海 斯福化工 有限责任 公司 BOD 间歇性 1 污水处理 站设有污 水规范化 排放口 12.3mg/L 300mg/L 无 无 达标 三明市海 斯福化工 有限责任 公司 氨氮 间歇性 1 污水处理 站设有污 水规范化 排放口 0.427mg/ L 35mg/L 0.003 吨/ 年 0.058 吨/ 年 达标 三明市海 斯福化工 有限责任 公司 氟化物 间歇性 1 污水处理 站设有污 水规范化 排放口 6.4mg/L 10mg/L 无 无 达标 三明市海 斯福化工 有限责任 公司 SS 间歇性 1 污水处理 站设有污 水规范化 排放口 12mg/L 400mg/L 无 无 达标 三明市海 斯福化工 有限责任 公司 NOx 间歇性 1 燃气锅炉 设有废气 规范化排 放口 122mg/m 3 200mg/m 3 0.961 吨/ 年 1 吨/年 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 TP 间歇性 1 公司北侧 总排口 1.67 ≤8 mg/l 0.034（吨 /年） 0.153（吨 /年） 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 SS 间歇性 1 公司北侧 总排口 46 ≤400 mg/l 0.942（吨 /年） 6.58（吨/ 年） 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 PH 间歇性 1 公司北侧 总排口 7.32 6-9 0.150（吨 /年） - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 COD 间歇性 1 公司北侧 总排口 35 ≤500 mg/l 0.717（吨 /年） 13（吨/ 年） 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 氨氮 间歇性 1 公司北侧 总排口 15 ≤45 mg/l 0.307（吨 /年） 0.312（吨 /年） 达标 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 氟化物 间歇性 1 公司北侧 总排口 0.92 ≤20 mg/l 0.019（吨 /年） 0.264（吨 /年） 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 颗粒物 （1） 间歇性 1 东车间东 侧 （PEV-0 1-01） 4.1 ≤120 mg/m3 0.1344 （吨/年） - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 非甲烷总 烃（1） 间歇性 1 东车间东 侧 （PEV-0 1-01） 0.93 ≤120 mg/m3 0.0311 （吨/年） - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 SO2（1） 间歇性 1 东车间东 侧 （PEV-0 1-01） ND ≤550 mg/m3 ND 0.305 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 颗粒物 （2） 间歇性 1 东车间东 侧 （PEV-0 1-02） 4.0 ≤120 mg/m3 0.252（吨 /年） - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 非甲烷总 烃（2） 间歇性 1 东车间东 侧 （PEV-0 1-02） 0.88 ≤120 mg/m3 0.055（吨 /年） - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 SO2（2） 间歇性 1 东车间东 侧 （PEV-0 1-02） ND ≤550 mg/m3 ND 0.305 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 颗粒物 （2） 间歇性 1 西车间西 侧 （TS-502 ） 3.3 ≤120 mg/m3 0.041（吨 /年） - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 非甲烷总 烃（2） 间歇性 1 西车间西 侧 （TS-502 ） 8.6 ≤120 mg/m3 0.084（吨 /年） - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 VOCs 间歇性 1 西车间西 侧 （TS-502 ） 0.056 - 6.998× 10-4（吨/ 年） 0.386 达标 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 废有机溶 剂 收集后委 托有资质 的第三方 公司处理 - - - - - - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 废水 收集后委 托有资质 的第三方 公司处理 - - - - - - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 废包装材 料 收集后委 托有资质 的第三方 公司处理 - - - - - - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 废分子筛 收集后委 托有资质 的第三方 公司处理 - - - - - - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 废活性炭 收集后委 托有资质 的第三方 公司处理 - - - - - - 达标 诺莱特电 池材料 （苏州） 有限公司 废铁桶 收集后委 托有资质 的第三方 公司处理 - - - - - - 达标 防治污染设施的建设和运行情况 报告期内全资子公司三明海斯福、苏州诺莱特属于国家环境保护部门公布的重点排污单位。公司及各子公司严格遵守国 家环境法律法规、部门规章与地方标准，对环保设施不断完善并加大相应的环保投资，对环保设施运行做好相应维护保养， 确保环保设施正常运转，保证各项污染物达标排放。并同时不断优化生产工艺，减少废水废气固废排放。报告期内公司及各 子公司不存在重大环境问题，也未发生重大环境事故。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司现有的已建成投产的项目均已取得政府相关部门的行政许可或“三同时”验收；在建项目均严格按照国家有关安全、 环保、职业健康等方面的法律法规要求进行了相关安全、环保、职业健康影响等前置评价，严格按“三同时”要求执行。 突发环境事件应急预案 公司根据实际情况，已委托第三方专业机构编制了突发环境事件应急预案，且当地经环保部门审查并予以备案。按照预 案要求及预案内容定期对公司员工进行培训、演练，提高员工处理突发环境事件的能力。 环境自行监测方案 公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，委托第三方检测机构定期对废水、废气、噪声、土壤进行监 测，废水、废气、噪声监测每半年监测一次。诺莱特电池材料（苏州）有限公司属于苏州市土壤环境重点排污单位，苏州工 业园区环保局要求重点监管企业2019年起每年做一次土壤及地下水自行监测，诺莱特于2019年12月25日前完成土壤及地下水 监测，并取得土壤及地下水自行监测报告且环保部门备案。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 一、关于2018年非公开发行A股股票事项进展 1、调整方案 报告期内，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了关于调整非公开发行A股股票的相关议案，根据本次募集资金投 资项目实际情况，公司调整本次发行方案中募集资金金额和用途的相关议案，即湖南福邦新型锂盐项目（一期）不再作为本 次非公开发行股票的募集资金投资项目（注：公司将以自有资金形式继续投资建设福邦项目），增加补充流动资金作为本次 非公开发行股票的募集资金投资项目，其余项目保持不变，调整后的募集资金总金额不超过130,000万元。具体内容详见公 司于2019年3月19日在巨潮资讯网披露的《关于调整非公开发行A股股票方案的公告》（公告编号：2019-012）、《关于非公开 发行A股股票预案修订情况说明的公告》（公告编号：2019-013）。 2、二次调整方案 报告期内，公司第四届董事会第十八次会议审议通过了关于二次调整非公开发行A股股票的相关议案，根据本次募集资 金投资项目实际情况，公司调整本次发行方案中募集资金金额和用途的相关议案，即波兰锂离子电池电解液、NMP和导电浆 生产线项目（一期）不再作为本次非公开发行股票的募集资金投资项目（注：公司将以自有资金和自筹资金形式继续投资建 设波兰项目），补充流动资金金额由35,000万元调减至34,000万元，其余项目保持不变，调整后的募集资金总金额不超过 114,000万元。具体内容详见公司于2019年7月1日在巨潮资讯网披露的《关于非公开发行A股股票预案二次修订情况说明的公 告》（公告编号：2019-048）、《关于二次调整非公开发行A股股票方案的公告》（公告编号：2019-049）。 3、获得证监会受理 2019年7月8日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：191877），其 认为公司申请创业板上市公司非公开发行新股的所有材料齐全，决定对该行政许可申请予以受理，具体内容详见公司于2019 年7月10日在巨潮资讯网披露的《关于非公开发行A股股票获得中国证监会受理的公告》（公告编号：2019-054）。 4、三次调整方案 2019年7月27日，公司召开第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于三次调整非公开发行A股股票方案的议案》，对 公司本次非公开发行A股股票方案中发行价格及定价原则、限售期进行了调整，除此之外其余内容保持不变，具体内容详见 公司于2019年7月30日在巨潮资讯网披露的《关于非公开发行A股股票预案三次修订情况说明的公告》 （公告编号：2019-063）、 《关于三次调整非公开发行A股股票方案的公告》（公告编号：2019-064）。 5、四次调整方案 2019年9月11日，公司召开第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于四次调整非公开发行A股股票方案的议案》，对 公司本次非公开发行方案中海德福高性能氟材料项目（一期）及惠州宙邦三期项目的经济效益分析进行了调整，除此之外其 余内容保持不变，具体内容详见公司于2019年9月12日在巨潮资讯网披露的《关于四次调整非公开发行 A 股股票方案的公告》 （公告编号：2019-070）、《关于非公开发行A股股票预案四次修订情况说明的公告》（公告编号：2019-072）。 6、五次调整方案 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 2019年10月20日，公司召开第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于五次调整非公开发行A股股票方案的议案》， 对公司本次非公开发行A股股票方案补充披露了海德福高性能氟材料项目（一期）、惠州宙邦三期项目及荆门锂电池材料及半 导体化学品项目（一期）的资金投入方式，除此之外其余内容保持不变，具体内容详见公司于2019年10月22日在巨潮资讯网 披露的《关于五次调整非公开发行 A 股股票方案的公告》（公告编号：2019-082）、《关于非公开发行A股股票预案五次修订 情况说明的公告》（公告编号：2019-081）。 7、获得证监会核准批复： 2019年12月12日，公司收中国证监会出具的《关于核准深圳新宙邦科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许 可【2019】2570号），具体内容详见公司于2019年12月12日在巨潮资讯网披露的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会 核准批复的公告 》（公告编号：2019-092）。 8、六次调整方案 2020年2月17日，公司召开第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于六次调整非公开发行 A 股股票方案的议案》， 对公司本次非公开发行A股股票方案中的发行方式、发行价格及定价原则、发行对象、限售期等进行修订，除此之外其余内 容保持不变，具体内容详见公司于2020年2月18日在巨潮资讯网披露的《关于六次调整非公开发行 A 股股票方案的公告》 （公 告编号：2020-014）、《关于非公开发行A股股票预案六次修订情况说明的公告》（公告编号：2020-015）。 二、关于调整2018年度利润分配方案 报告期内，公司第四届董事会第十七次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司2018年度利润分配 预案的议案》，调整后的利润分配方案以当时股本 378,801,368 股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.7元人民币（含 税），合计派发现金股利 64,396,232.56元（含税），剩余未分配利润 571,899,532.75 元结转以后年度分配。具体内容详见 公司于2019年6月18日在巨潮资讯网披露的《关于调整2018年度利润分配预案的公告》（公告编号：2019-043）、2019年7月31 日在巨潮资讯网披露的《2018年年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-065）。 三、控股股东股份变动情况 1、控股股东通过大宗交易方式减持公司股份 报告期内，公司控股股东、一致行动人覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文、邓永红六位股东中周达文先生、郑 仲天先生、钟美红女士、张桂文女士、邓永红女士于2019年1月28日至2月13日期间通过大宗交易系统减持公司无限售条件流 通股份共6,910,000股，占当时公司总股本 379,430,368 股的1.82%。具体内容详见公司于2019年2月14日在巨潮资讯网披露 的《关于控股股东通过大宗交易方式减持股份的提示性公告》（公告编号：2019-008）。 2、控股股东持有公司股份质押情况的说明 公司控股股东、一致行动人覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文、邓永红六位股东中的覃九三将其质押给中银国 际证券股份有限公司6,270,000股公司股份延期至2020年4月23日购回，其质押给华泰证券股份有限公司3,940,000股公司股 份将于2019年12月17日到期；张桂文于2019年4月25日解除质押、到期购回2,510,000股公司股份，于2019年4月23日进行股 票质押1,500,000股。具体内容详见公司于2019年4月26日在巨潮资讯网发布的《关于控股股东部分股份进行质押延期购回、 质押到期购回及质押式回购交易的公告》（公告编号：2019-038）。 报告期内，公司控股股东、一致行动人覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文、邓永红六位股东中的覃九三先生将 其持有本公司的3,940,000股股票办理质押式回购购回解除质押交易。截至报告期末，上述六位控股股东累计质押公司股份 7,770,000股，占公司总股本的2.05%，具体内容详见公司于2019年9月2日在巨潮资讯网发布的《关于控股股东部分股份质押 式回购交易提前购回的公告》（公告编号：2019-069）。 四、关于公司办公地址变更 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 报告期内，公司自建总部大楼——新宙邦科技大厦完工并投入使用，公司由深圳市坪山区马峦街道沙坣同富裕工业区搬 迁至总部大楼办公，原办公地将作为公司工程研发中心继续使用。除上述办公地址变更外，公司注册地址、投资者联系电话、 传真、电子邮箱等其它联系方式均保持不变。具体内容详见公司于2019年4月10日在巨潮资讯网披露的《关于公司办公地址 变更的公告》（公告编号：2019-036）。 五、关于子公司锂电电解液及添加剂产能调整的公告 为有效地满足动力电池电解液市场增长而形成产能需求，提前对锂电电解液及添加剂产能进行布局，稳健推进公司业务 发展，公司对子公司锂电电解液及添加剂产能进行一定调整。具体内容详见公司于2019年5月27日在巨潮资讯网披露的《关 于子公司锂电电解液及添加剂产能调整的公告》（公告编号：2019-040）。 六、关于应收账款风险的提示性公告 公司于2019年11月12日披露公司及全资子公司诺莱特对深圳市比克动力电池有限公司、郑州比克电池有限公司、比克国 际（天津）有限公司的应收账款情况。具体内容详见公司于2019年11月12日在巨潮资讯网披露的《关于应收账款风险的提示 性公告》（公告编号：2019-088)。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、境外设立子公司并完成工商注册登记 报告期内，公司以自有资金100万美元（折合约700万元人民币）在美国出资设立子公司——Capchem Technology USA Inc.，并已收到子公司美国新宙邦的注册登记证书。具体内容详见公司于2019年4月4日在巨潮资讯网披露的《关于在境外设 立子公司并完成工商注册登记的公告》（公告编号：2019-030）。 2、控股子公司海德福竞拍获得土地使用权并取得环评批复 报告期内，公司控股子公司海德福在福建省土地使用权出让网上交易系统举办的国有土地使用权挂牌出让活动中，竞得 编号SWG-1902地块的国有土地使用权。报告期内，海德福取得南平市生态环境局出具的《南平市生态环境局关于批复福建海 德福新材料有限公司年产15000吨高性能氟材料项目（一期工程）环境影响报告书的函》。具体内容详见公司于2019年6月18 日在巨潮资讯网披露的《关于控股子公司竞拍获得土地使用权并取得环评批复的公告》（公告编号：2019-045）。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 132,795,557 35.00% 0 0 0 -3,816,049 -3,816,049 128,979,508 34.05% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 132,795,557 35.00% 0 0 0 -3,816,049 -3,816,049 128,979,508 34.05% 其中：境内法人持 股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然 人持股 132,795,557 35.00% 0 0 0 -3,816,049 -3,816,049 128,979,508 34.05% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然 人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股 份 246,634,811 65.00% 0 0 0 3,187,049 3,187,049 249,821,860 65.95% 1、人民币普通股 246,634,811 65.00% 0 0 0 3,187,049 3,187,049 249,821,860 65.95% 2、境内上市的外 资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外 资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 379,430,368 1.00% 0 0 0 -629,000 -629,000 378,801,368 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、股份总数变动原因 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 部分不符合激励条件的限制性股权激励股份回购注销：2019年3月7日，公司回购注销2016年股权激励计划部分限制性股 票629,000股，公司总股本由379,430,368股减少至378,801,368股。 2、有限售条件股份变动原因 （1）2019年1月11日，公司2016年股权激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已成就，合计510,000 股股票上市流通。 （2）2019年1月21日，公司2016年股权激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已成就，合计 2,791,080股股票上市流通。 （3）2019年初，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据公司董监高人员2018年末所持公司股份数量按25%比例 重新计算本年度可转让股份法定额度。 （4）2019年1月4日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过了公司监事补选、非独立董事补选事项，中国结算深圳分 公司对公司新任监事陈群、离任监事张竹苗、离任董事曹伟股份进行了锁定。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、2016年股权激励计划首次授予部分第二个解除限售期、预留部分第一个解除限售期解除限售是根据公司2016年第一 次临时股东大会授权，经2018年12月17日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过。 2、2016年股权激励计划部分限制性股票回购注销629,000股议案已经公司第四届董事会第十四次会议、2019年第一次临 时股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司已于2019年3月7日在中国证券登记结算公司深圳分公司完成回购注销股权激励计划已获授但尚未解除限售的部分 限制性股票合计629,000股的手续。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司完成回购注销股权激励计划已获授但尚未解除限售的部分限制性股票629,000后，按新股本378,801,368股摊薄计 算，2018年年度每股收益为0.8449元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日期 覃九三 42,824,952 0 0 42,824,952 高管锁定股份 高管锁定期止 周达文 24,419,232 0 0 24,419,232 高管锁定股份 高管锁定期止 郑仲天 18,368,376 0 0 18,368,376 高管锁定股份 高管锁定期止 钟美红 19,562,328 0 0 19,562,328 高管锁定股份 高管锁定期止 张桂文 10,210,668 0 0 10,210,668 高管锁定股份 高管锁定期止 赵志明 4,328,220 108,000 0 4,436,220 高管锁定股份 高管锁定期止 赵志明 216,000 0 108,000 108,000 股权激励限售 股份 股权激励解除限售 期止 周艾平 1,170,036 0 108,000 1,062,036 高管锁定股份 高管锁定期止 周艾平 216,000 0 108,000 108,000 股权激励限售 股份 股权激励解除限售 期止 毛玉华 240,505 0 0 240,505 高管锁定股份 高管锁定期止 姜希松 321,174 50,206 0 371,380 高管锁定股份 高管锁定期止 姜希松 216,000 0 108,000 108,000 股权激励限售 股份 股权激励解除限售 期止 曹伟 2,506,504 0 30,000 2,476,504 高管锁定股份 高管锁定期止 曹伟 60,000 0 30,000 30,000 股权激励限售 股份 股权激励解除限售 期止 谢伟东 1,528,252 0 0 1,528,252 高管锁定股份 高管锁定期止 谢伟东 120,000 0 60,000 60,000 股权激励限售 股份 股权激励解除限售 期止 其他限售股 股东 6,403,160 0 3,516,080 2,887,080 股权激励限售 股份 股权激励解除限售 期止 其他限售股 股东 84,150 93,825 0 177,975 高管锁定股份 高管锁定期止 合计 132,795,557 252,031 4,068,080 128,979,508 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2019年12月18日召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于回购注销部分 已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。公司1名激励对象2018年度个人业绩考核结果为合格（个人解除限售比例为 80%）、5名激励对象已离职不符合激励条件，公司对其已获授但尚未解除限售的部分限制性股票合计155,000股进行回购注销 （其中首次授予部分120,000股，回购价格为14.615元/股；预留授予部分35,000股，回购价格为10.47元/股）。本次回购注销 完成后，公司股份总数由378,801,368股减少至378,646,368股。本次回购注销部分限制性股票事项已经公司2020年第一次临 时股东大会审议通过并在中国证券登记结算公司深圳分公司完成回购注销手续。 公司于2020年2月11日召开第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于收回部分激励对象股权激励已获授权益并回 购注销其尚未解除限售的限制性股票的议案》。鉴于公司2016年限制性股票激励计划首次授予的激励对象中赵志明、宋春华、 陈群合计3人在股权激励计划实施过程中，出任过公司监事，出现不得成为激励对象的情形。公司对其已解除限售尚未减持 的合计396,075股股票进行回购注销，对其已获授但尚未解除限售的216,000 股限制性股票进行回购注销，本次回购注销价 格为14.615元/股。本次回购注销完成后，公司股份总数由378,646,368股减少至378,034,293股。本次回购注销股票事项已 经过公司2020年第二次临时股东大会审议并在中国证券登记结算公司深圳分公司完成回购注销手续。 上述股份变动不会对股东结构、公司资产和负债结构造成实质性影响。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 18,930 年度报 告披露 日前上 一月末 普通股 股东总 数 21,371 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）（参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 覃九三 境内自然人 15.07% 57,099,936 0 42,824,952 14,274,9 84 质押 6,270,000 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 周达文 境内自然人 8.33% 31,558,976 -1,000,000 24,419,232 7,139,74 4 钟美红 境内自然人 6.57% 24,903,104 -1,180,000 19,562,328 5,340,77 6 郑仲天 境内自然人 6.18% 23,391,168 -1,100,000 18,368,376 5,022,79 2 张桂文 境内自然人 3.43% 12,984,224 -630,000 10,210,668 2,773,55 6 质押 1,499,999 中央汇金资 产管理有限 责任公司 国有法人 2.13% 8,069,200 0 0 8,069,20 0 邓永红 境内自然人 1.59% 6,004,768 -3,000,000 0 6,004,76 8 赵志明 境内自然人 1.45% 5,501,060 -557,900 4,544,220 956,840 香港中央结 算有限公司 境外法人 1.41% 5,339,794 429,738 0 5,339,79 4 中国工商银 行股份有限 公司－华安 媒体互联网 混合型证券 投资基金 其他 1.40% 5,321,243 5,321,243 0 5,321,24 3 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的 情况（如有）（参见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行 动的说明 上述股东中，覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红和 张桂文系一致行动人，除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 覃九三 14,274,984 人民币普 通股 14,274,984 中央汇金资产管理有限责任 公司 8,069,200 人民币普 通股 8,069,200 周达文 7,139,744 人民币普 通股 7,139,744 邓永红 6,004,768 人民币普 通股 6,004,768 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 钟美红 5,340,776 人民币普 通股 5,340,776 香港中央结算有限公司 5,339,794 人民币普 通股 5,339,794 中国工商银行股份有限公司 －华安媒体互联网混合型证 券投资基金 5,321,243 人民币普 通股 5,321,243 郑仲天 5,022,792 人民币普 通股 5,022,792 中国农业银行股份有限公司 －嘉实环保低碳股票型证券 投资基金 4,500,142 人民币普 通股 4,500,142 中国工商银行股份有限公司 －中欧时代先锋股票型发起 式证券投资基金 4,422,629 人民币普 通股 4,422,629 前 10 名无限售流通股股东 之间，以及前 10 名无限售流 通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红和 张桂文系一致行动人，除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 参与融资融券业务股东情况 说明（如有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 覃九三 中国 否 周达文 中国 否 郑仲天 中国 否 钟美红 中国 否 张桂文 中国 否 邓永红 中国 否 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 主要职业及职务 1、覃九三，现任公司董事长；2、周达文，现任公司董事、总裁； 3、郑仲 天，现任公司副董事长、总工程师；4、钟美红，现任公司董事，高级顾问； 5、张桂文，现任公司监事会主席，高级顾问；6、邓永红，现任南方科技大 学化学系教授，兼任公司高级技术顾问。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓 名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 覃九三 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否 周达文 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否 郑仲天 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否 钟美红 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否 张桂文 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否 邓永红 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否 主要职业及职 务 1、覃九三，现任公司董事长；2、周达文，现任公司董事、总裁； 3、郑仲天，现任公司副董事长、总 工程师；4、钟美红，现任公司董事，高级顾问；5、张桂文，现任公司监事会主席，高级顾问；6、邓永 红，现任南方科技大学化学系教授, 兼任公司高级技术顾问。 过去 10 年曾控 股的境内外上 市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 覃九三 董事长 现任 男 53 2008 年 03 月 25 日 2020 年 04 月 18 日 57,099, 936 0 0 0 57,099, 936 周达文 董事、 总裁 现任 男 57 2008 年 03 月 25 日 2020 年 04 月 18 日 32,558, 976 0 -1,000, 000 0 31,558, 976 郑仲天 副董事 长、总 工程师 现任 男 54 2008 年 03 月 25 日 2020 年 04 月 18 日 24,491, 168 0 -1,100, 000 0 23,391, 168 钟美红 董事 现任 女 53 2008 年 03 月 25 日 2020 年 04 月 18 日 26,083, 104 0 -1,180, 000 0 24,903, 104 周艾平 董事、 常务副 总裁 现任 男 52 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 18 日 1,560,0 48 0 -280,00 0 0 1,280,0 48 曹伟 董事 离任 男 55 2017 年 04 月 18 日 2019 年 01 月 04 日 3,342,0 06 0 -776,85 0 0 2,565,1 56 罗和安 独立董 事 现任 男 66 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 石桐灵 独立董 事 现任 男 44 2015 年 04 月 14 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 戴奉祥 独立董 事 现任 男 55 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 张桂文 监事会 主席 现任 女 57 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 18 日 13,614, 224 0 -630,00 0 0 12,984, 224 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 宋春华 监事 现任 男 42 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 200,20 0 0 -20,000 0 180,20 0 张竹苗 监事 离任 男 38 2018 年 04 月 17 日 2019 年 01 月 04 日 75,000 0 -63,750 0 11,250 陈群 监事 现任 男 36 2019 年 01 月 04 日 2020 年 04 月 18 日 96,100 0 -24,025 0 72,075 赵志明 董事会 秘书 现任 男 54 2018 年 09 月 14 日 2020 年 04 月 18 日 6,058,9 60 0 -557,90 0 0 5,501,0 60 谢伟东 董事、 副总裁 现任 男 46 2019 年 01 月 04 日 2020 年 04 月 18 日 2,037,6 70 0 -449,41 8 0 1,588,2 52 姜希松 副总裁 现任 男 43 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 18 日 639,17 4 0 -150,00 0 0 489,17 4 毛玉华 副总裁 现任 男 54 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 320,67 4 0 -80,000 0 240,67 4 宋慧 副总裁 现任 女 41 2017 年 04 月 18 日 2020 年 04 月 18 日 0 0 0 0 0 曾云惠 财务总 监 现任 女 42 2014 年 04 月 15 日 2020 年 04 月 18 日 150,00 0 0 -37,500 0 112,500 合计 -- -- -- -- -- -- 168,32 7,240 0 -6,349, 443 0 161,97 7,797 注：报告期内，张竹苗减少的 6 万股系其离任后未解锁的股权激励限制性股票回购注销造成。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张竹苗 监事 离任 2019 年 01 月 04 日 离职 曹伟 董事 离任 2019 年 01 月 04 日 工作调整 陈群 监事 任免 2019 年 01 月 04 日 监事会补选 谢伟东 董事 任免 2019 年 01 月 04 日 董事会聘任 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 覃九三：中国国籍，无境外永久居留权，1967年出生。1990年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业，获工学学士学位。 历任湖南省株洲市化工研究所研究员、湖南省石油化工贸易公司深圳分公司进出口部经理、深圳市宙邦化工有限公司总经理、 深圳市新宙邦电子材料科技有限公司董事、总经理；现兼任社会职务有坪山区政协委员、深圳商会副会长。2008年4月起任 公司董事长、总经理；2010年3月至今任公司董事长。 周达文：中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生。1988年毕业于中国科学院过程工程研究所（原化工冶金研究所）， 获工学硕士学位。历任深圳石化集团企管部科长、副部长、部长，深圳石化有机硅有限公司副总经理、高级工程师，深圳市 宙邦化工有限公司董事长，深圳市新宙邦电子材料科技有限公司董事、常务副总经理、高级工程师；现兼任社会职务有：惠 州市新材料行业协会会长，衡阳市经济社会创新发展智库专家。2008年4月起任公司董事、副总经理兼董事会秘书；2010年3 月至今任公司董事、总裁。 郑仲天：中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生。1988年毕业于北京大学化学系，获学士学位。历任珠海裕华聚酯 有限公司工程师、技术品质部经理；深圳市宙邦化工有限公司董事；深圳市新宙邦电子材料科技有限公司董事、总工程师。 2008年4月至2010年3月任公司董事、总工程师；2010年3月至2014年4月任公司董事、副总裁、总工程师；2014年4月起任公 司副董事长，2018年8月起任公司总工程师。郑仲天先生是电化学及材料化学领域的资深专家，对我国电容器化学材料行业 的发展作出了突出的贡献。截至目前，已申请国内外发明专利逾30项，其个人曾荣获2005-2007年度深圳龙岗区科技创新区 长奖（技术领军人物）。 钟美红：中国国籍，无境外永久居留权，1967年出生。1990年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业，获工学学士学位。 历任湖南益阳市橡胶机械厂技术员、湖南金海化工有限公司生产部部长、深圳市宙邦化工有限公司董事，深圳市新宙邦电子 材料科技有限公司董事、副总经理。2008年4月起任公司董事、副总经理；2008年4月起，任公司董事，期间历任公司副总经 理、副总裁、常务副总裁；2017年4月起任公司董事，高级顾问。 周艾平：中国国籍，无境外永久居留权，1968年出生。1990年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业。历任湖南省冷水制 碱厂车间主任、湖南省南龙电源有限公司总经理、湖南神舟科技股份有限公司技术部经理、深圳市新宙邦电子材料科技有限 公司锂电事业部经理。2008年4月起，历任公司锂电事业部总经理、公司副总经理、公司副总裁、董事；2017年4月起任公司 董事、常务副总裁。 谢伟东：中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，本科学历。历任三明市海斯福化工有限责任公司副总经理、董事 长兼总经理，2015年6月三明海斯福被新宙邦全资收购，现任三明市海斯福化工有限责任公司董事兼总经理。2016年3月起任 公司副总裁。2019年1月起任公司董事。 罗和安：中国国籍，无境外永久居留权，1954年出生，教授、博士生导师。1975年毕业于湖南大学化工系无机专业，1983 年获华南理工大学硕士学位，1993年获挪威理工大学博士学位，曾获国家科技进步奖两项、国内外授权发明专利40余项。历 任湖南醴陵氮肥厂车间主任，冷水江制碱厂技术员，湘潭大学讲师、副教授、教授、校长助理、副校长、校长。担任的社会 兼职有第十一届和第十二届的全国人大代表、湖南省化学化工学会副理事长、湖南省石油学会副理事长、中国化学会理事、 中国化工学会理事，先后获全国优秀科技工作者、享受国务院政府特殊津贴专家等称号。2006年至2012年任湖南海利化工股 份有限公司独立董事。2014年4月起任公司独立董事。 石桐灵：中国国籍，无境外永久居留权，1976年出生，厦门大学国际经济法学博士。曾任职于中石化集团北京燕山石化 公司、中国国投国际贸易公司，具有丰富的财务管理与投资并购实践经验。现任招商证券股份有限公司法律合规部高级经理， 深圳市瑞能实业股份有限公司独立董事。2015年4月起任公司独立董事。 戴奉祥：中国国籍，无境外永久居留权，1965年出生，经济学硕士、管理学（会计学）博士学位，正高级会计师。历任 河南大学助理会计师、会计师；深圳市海王生物工程股份有限公司财务总监、董事局秘书、董事、副总经理；鲁洲生物科技 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 有限公司财务总监；鹰牌控股有限公司首席财务官、公司（董事会）秘书；石家庄以岭药业股份有限公司董事、副总经理、 财务负责人。现任北京朴弘投资管理有限公司及北京京工弘元投资管理有限公司管理合伙人、河南弘明股权投资基金管理有 限公司总经理；2017年4月起任公司独立董事。 （二）监事 张桂文：中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生。1985年毕业于湘潭大学化工系化学工程专业，获工学学士学位， 澳门科技大学MBA，长江商学院EMBA。历任湘潭大学化工系教师；珠海裕华聚酯有限公司品质部副经理、人事行政部经 理；深圳市宙邦化工有限公司董事；澳门中华工业集团人力资源总监；香港环球石材集团人力资源总监；广东蓉胜超微线材 股份有限公司人力资源总监；深圳市新宙邦电子材料科技有限公司董事长、法定代表人；雅居乐地产置业有限公司人力行政 中心总经理、雅居乐集团控股有限公司人力行政总经理。2008年4月至2014年4月任公司董事；2014年4月起任公司监事会主 席，2017年5月担任公司高级顾问。 陈群：中国国籍，无境外永久居留权，1984年出生，高级工程师职称。2005年取得天津工业大学材料科学与工程学士学 位。2010年取得中国科学院化学研究所化学博士学位。2010年至2012年在加拿大阿尔伯塔大学化学系、国家纳米科技中心从 事博士后研究工作。2012年9月担任新宙邦公司合成研究室主任，2016年5月兼任惠州宙邦研发中心总监，2018年3月担任新 宙邦研发中心副总监，惠州宙邦首席技术官，2019年1月起任公司非职工代表监事。 宋春华：中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生。2000年毕业于南京化工大学，本科学历。历任南通江海高纯化学 品有限公司品保部代部长、开发部副部长、办公室主任。2006年1月起，历任南通宙邦高纯化学品有限公司行政部经理、生 产部经理、助理总经理、副总经理；南通新宙邦电子材料有限公司副总经理；深圳新宙邦科技股份有限公司企划部副经理。 现任惠州市宙邦化工有限公司副总经理；2017年3月起任公司职工代表监事。 （三）高级管理人员 周达文，公司总裁，简历见本节之“1、董事会成员简介”。 周艾平，公司常务副总裁，简历见本节之“1、董事会成员简介”。 郑仲天：公司总工程师，简历见本节之“1、董事会成员简介”。 谢伟东：公司副总裁，简历见本节之“1、董事会成员简介”。 赵志明：中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生。1987年毕业于湖北黄冈师范学院化学与化工专业，中山大学EMBA， 具有深圳证券交易所董事会秘书资格。历任湖北省鄂州市橡胶制品厂技术员；湖北省鄂州华宇轻化公司助理工程师；广东省 丰宾电子（深圳）有限公司研发部工程师、副经理、经理。2008年4月起任公司副总经理；2010年3月起任公司副总裁；2017 年4月至2018年3月任公司监事；2018年3月至2018年9月任公司董事会办公室主任；2018年9月起任公司董事会秘书。 姜希松：中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生。1999年毕业于华东理工大学，获工学学士学位。历任上海胶带股 份有限公司市场部助理、上海新贸金属材料有限公司销售部经理、深圳市新宙邦电子材料科技有限公司营销部经理。2008 年4月至2014年4月任公司监事，期间历任公司营销部经理、高纯化学品事业部副总经理；现任铝电容化学品事业部总经理； 2014年4月起任公司副总裁。 毛玉华：中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生。1988年毕业于北京大学化学系化学专业，获学士学位。历任广东 梅县电子工业公司下属工厂副厂长、深圳市新纪元实业股份有限公司下属工厂副经理及总工程师、深圳市龙岗区坪山曙光电 镀有限公司经理、深圳市新宙邦电子材料科技有限公司副总工程师。2008年4月至2014年3月任公司监事会主席、锂电与超容 事业部副总经理；2014年4月起任公司监事、锂电与超容事业部总经理；现任诺莱特电池材料（苏州）有限公司董事长兼总 经理；2017年4月起任公司副总裁。 宋慧：中国国籍，无境外永久居留权。1979年出生。2008年毕业于华东政法大学国际经济法专业，研究生学历。曾任比 亚迪股份有限公司法务部助理经理。2011年12月加入深圳新宙邦科技股份有限公司，历任法务经理、人力资源部经理；2014 年4月至2017年4月任公司监事，管理中心总监； 2017年4月起任公司副总裁。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 曾云惠：中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生。暨南大学会计专业毕业，获管理学学士学位，注册会计师，高级 会计师，AAIA（国际会计师），深圳市会计行业专家库专家。历任领航科技（深圳）有限公司会计主管、深圳喜联发健体科 技股份有限公司财务经理。2009年10月加入深圳新宙邦科技股份有限公司财务部，历任公司财务部副经理、财务部经理，2014 年4月起任公司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 在其他单位是否领 取报酬津贴 覃九三 深圳尚邦投资管理有限公司 执行董事 2019 年 11 月 19 日 2022 年 11 月 18 日 否 覃九三 深圳宇邦投资管理有限公司 董事长 2019 年 05 月 27 日 2022 年 05 月 26 日 否 覃九三 深圳市汇尚致鑫实业管理中 心（有限合伙） 普通合伙人 2019 年 04 月 01 日 否 覃九三 深圳市盈石科技有限公司 董事 2019 年 01 月 21 日 2022 年 01 月 20 日 否 覃九三 福建永晶科技股份有限公司 董事 2018 年 01 月 08 日 2021 年 01 月 07 日 否 周达文 深圳宇邦投资管理有限公司 董事 2019 年 05 月 27 日 2022 年 05 月 26 日 否 周达文 深圳市汇尚致鑫实业管理中 心（有限合伙） 有限合伙人 2019 年 04 月 01 日 否 钟美红 深圳宇邦投资管理有限公司 董事 2017 年 07 月 30 日 2020 年 07 月 29 日 否 钟美红 深圳尚邦投资管理有限公司 监事 2019 年 11 月 19 日 2022 年 11 月 18 日 否 钟美红 深圳市汇尚致鑫实业管理中 心（有限合伙） 有限合伙人 2019 年 04 月 01 日 否 钟美红 广东远东高分子科技有限公 司 董事长 2019 年 08 月 19 日 2022 年 08 月 18 日 否 罗和安 湘潭大学化工学院 教授 是 罗和安 神木市新能聚科科技发展有 限公司 执行董事 2018 年 12 月 25 日 否 罗和安 湖北金湘宁化工科技有限公 司 监事 2015 年 12 月 15 日 否 罗和安 湖南海利化工股份有限公司 独立董事 2019 年 09 月 26 日 2022 年 09 月 25 日 是 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 戴奉祥 北京朴弘投资管理有限公司 管理合伙人 2018 年 01 月 01 日 是 戴奉祥 北京京工弘元投资管理有限 公司 管理合伙人 2018 年 01 月 01 日 是 戴奉祥 哈尔滨吉象隆生物技术有限 公司 董事 2019 年 04 月 17 日 否 戴奉祥 河南弘明股权投资基金管理 有限公司 总经理 2018 年 01 月 24 日 是 戴奉祥 乐氏同仁国医馆连锁有限公 司 董事 2019 年 11 月 11 日 否 石桐灵 招商证券股份有限公司 高级经理 2014 年 08 月 15 日 是 石桐灵 辽宁大金重工股份有限公司 独立董事 2013 年 01 月 18 日 2019 年 12 月 12 日 是 石桐灵 深圳市瑞能实业股份有限公 司 独立董事 2018 年 01 月 04 日 是 张桂文 横琴焜鸿投资有限公司 执行董事 2017 年 01 月 22 日 是 在其他单位任职 情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 1、公司董事、监事报酬由股东大会审议决定，高级管理人员报酬由董事会薪酬与考核委员会决定； 2、在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外领取津贴。 在公司任职的董事、高级管理人员报酬根据《高级管理人员与骨干员工薪酬管理制度》的规定，结合公司 绩效考核实际情况，经由公司董事会薪酬与考核委员会审核通过后实施； 3、公司独立董事津贴由公司董事会薪酬与考核委员会提出方案，报公司董事会、股东大会审议通过 后实施。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 1、在公司任职的董事、监事和高级管理人员的薪酬方案根据公司年度经营计划指标的达成情况以及 绩效考核结果来制订。按照公司《薪酬与考核委员会工作细则》、《高级管理人员与骨干员工薪酬管理制度》 的规定，结合公司业绩实现情况、岗位职责、能力、市场薪资等因素确定并发放。 2、独立董事的津贴标准参照本地区、同行业上市公司的整体水平来确定。 （三）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的薪酬均已按规定发放。在公司领薪的董事、监事、高 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 级管理人员共18人，2019年度公司实际支付上述人员薪酬 2,885.17万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 覃九三 董事长 男 53 现任 221.84 否 钟美红 董事 女 53 现任 121.70 否 周达文 董事、总裁 男 57 现任 196.95 否 周艾平 董事、常务副总裁 男 52 现任 169.97 否 郑仲天 副董事长、总工程师 男 54 现任 186.08 否 曹伟 董事 男 55 离任 237.05 否 石桐灵 独立董事 男 44 现任 10.00 否 罗和安 独立董事 男 66 现任 10.00 否 戴奉祥 独立董事 男 55 现任 10.00 否 张桂文 监事会主席 女 57 现任 54.61 否 宋春华 监事 男 42 现任 184.04 否 陈群 监事 男 36 现任 146.70 否 姜希松 副总裁 男 43 现任 165.37 否 毛玉华 副总裁 男 54 现任 328.33 否 谢伟东 董事、副总裁 男 46 现任 443.29 否 赵志明 董事会秘书 男 54 现任 154.68 否 宋慧 副总裁 女 41 现任 141.90 否 曾云惠 财务总监 女 42 现任 102.66 否 合计 -- -- -- -- 2,885.17 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 379 主要子公司在职员工的数量（人） 1,830 在职员工的数量合计（人） 2,209 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,209 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,072 销售人员 65 技术人员 407 财务人员 45 行政人员 99 其他人员 521 合计 2,209 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 125 本科 444 大专 424 大专及以下 1,216 合计 2,209 2、薪酬政策 公司始终遵循以岗位价值为基础、以工作绩效为尺度，同时体现“效率优先、兼顾公平”的原则，建立了完善的薪酬 管理体系。报告期内，公司持续优化和调整薪酬体系结构，加大向研发技术及市场核心骨干倾斜的力度，以达到吸引、保留、 激励公司战略发展所需核心人才的管理目标。同时，公司不断持续完善组织绩效和个人绩效管理制度，及时实施形式多样的 专项奖励和评定，并与岗位晋升、培训相联动，进一步激发员工工作积极性，实现公司与员工的共同发展。 3、培训计划 根据公司战略目标和发展要求，人力资源部不断整合资源，加强协同，形成了全面覆盖、重点突破的培训体系。报告期 内，公司年度培训计划以重点提升管理人员的领导力和专业人员的技能为主要目标，培训主要涵盖研发、营销、品质、安全、 管理技能等内容， 2019年组织开展了《高效组织体系专题培养》、《AEO高级认证新标准培训》、《ISO14001&ISO45001内审员 培训》、《商业秘密保护培训》、《企业信用法律风险管控实务》等专项培训，并选派优秀管理干部参加北京大学、清华大学的 工商管理研修班。同时，公司对2019届入职的大学生开展了“邦菁计划”专项培训，为人才梯队建设提供后备力量。2020 年，公司将着眼于完善内部培训管理体系，重点打造适合公司发展的E-Learning学习平台，助力公司战略目标实现。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部控制体 系，加强信息披露工作，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，股东大会、董事会、监事会依法运作，公 司治理的实际执行情况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板 的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，保证全体股东，尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利， 并能充分行使其相应的权利。报告期内，公司严格按照相关规定召开股东大会，不存在违反《上市公司股东大会规则》的情 形。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司 拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。报告期内公司没有为控股 股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 （三）关于董事和董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事 能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求开展工作，出 席董事会和股东大会，诚实守信、勤勉尽责地履行职责和义务。独立董事独立于公司实际控制人、控股股东和其他关联方， 能够独立地作出判断并发表意见。公司董事通过不断的学习熟悉并掌握相关法律法规，从根本上保证董事立足于维护公司和 全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。专门委员会严格按照有关法律法规及《公司章 程》和各专门委员会议事规则的规定履行职责，不受公司任何其他部门和个人的干预，运行情况良好。 董事会的召集、召开程序均符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《董事会议事规则》等有关 规定。 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求；监事会会议的召集、召开程序， 严格按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认真履行职责，本着对公司和全体股 东负责的态度，依法、独立对公司重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行 监督。报告期内，各位监事均能按照《公司章程》及《监事会议事规则》等有关规定，出席监事会，勤勉尽责，认真审议各 项议案，履行了监督职能。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立完善了高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制，根据实际情况制定了《高级管理人员与骨干员工薪酬 管理制度》，由董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员进行绩效考核，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 律、法规的规定，现有的考核及激励约束机制符合公司现阶段实际发展的要求。 （六）关于公司与投资者 公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、公司《信息披露管理制度》、 《投资者关系管理制度》以及《重大信息内部报告制度》等制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。同时， 明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露负责人，董事会办公室负责信息披露日常事务。公司指定《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》为公司信息披露的指定纸质媒体，巨潮资讯网（）为指定 信息披露网站，确保所有股东能公平地获取公司信息。 公司高度重视投资者关系管理工作，不断学习先进投资者关系管理经验，不断尝试更加有效的方式开展投资者关系管理 工作。通过投资者热线、传真、专用邮箱、深交所“互动易”平台等多种渠道，由专人负责与投资者进行沟通和交流，积极回 复投资者咨询，接受投资者来访与调研。公司董事会办公室作为投资者关系管理的具体实施机构，致力于以更好的方式和途 径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息，构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的良 好形象。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以"共同创造、共同分享"的核心价值观为指导，重视公司的社会责任，加 强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，公司控股股东为覃九 三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文及邓永红六位自然人，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东， 具备独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类 型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临 时股东大会 临时股 东大会 45.50% 2019年01月 04 日 2019年01月 04 日 《2019 年第一次临时股东大会决议公告》 （公告 编号：2019-001）巨潮资讯网 2018 年年度股东 大会 年度股 东大会 43.03% 2019年04月 12 日 2019年04月 12 日 《2018 年年度股东大会决议公告》（公告编号： 2019-037）巨潮资讯网 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 2019 年第二次临 时股东大会 临时股 东大会 43.27% 2019年07月 03 日 2019年07月 03 日 《2019 年第二次临时股东大会决议公告》 （公告 编号：2019-053）巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 罗和安 8 1 7 0 0 否 0 戴奉祥 8 1 7 0 0 否 0 石桐灵 8 1 7 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 会议 日期 序号 事项 意见类型 第四届董事会 1 对公司调整非公开发行A股股票方案相关事项的独立意见 同意 2 对公司2018年度利润分配预案的独立意见 同意 3 对2018年度内部控制评价报告的独立意见 同意 4 关于公司前次募集资金使用情况报告的独立意见 同意 5 对2018年度募集资金存放与使用情况的独立意见 同意 6 对闲置自有资金进行现金管理事项的独立意见 同意 7 对公司关联交易情况的独立意见 同意 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 第十五次会议 2019年3月16日 8 对续聘2019年度审计机构的独立意见 同意 9 对会计政策变更的独立意见 同意 10 关于公司2018年度控股股东及关联方资金占用和公司对外担保情况 的独立意见 同意 11 关于为全资子公司南通新宙邦提供担保的独立意见 同意 12 关于开展远期外汇交易业务的独立意见 同意 第四届董事会 第十六次会议 2019年4月8日 13 关于公司向银行申请项目贷款事项的独立意见 同意 第四届董事会 第十七次会议 2019年6月17日 14 关于调整2018年度利润分配预案事项的独立意见 同意 第四届董事会 第十八次会议 2019年6月30日 15 关于第四届董事会第十八次会议相关事项的独立意见 同意 第四届董事会 第十九次会议 2019年7月27日 16 关于公司2019年半年度控股股东及关联方资金占用情况的独立意见 同意 17 关于公司2019年半年度对外担保情况的独立意见 同意 18 对公司三次调整非公开发行A股股票方案相关事项的独立意见 同意 19 对会计政策变更的独立意见 同意 第四届董事会 第二十次会议 2019年9月11日 20 关于四次调整公司非公开发行 A 股股票方案的议案 同意 21 关于公司非公开发行 A 股股票预案（四次修订稿）的议案 同意 22 关于公司非公开发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告（四次 修订稿）的议案 同意 第四届董事会 第二十一次会 议 2019年10月20日 23 关于五次调整公司非公开发行 A 股股票方案的议案 同意 24 关于公司非公开发行 A 股股票预案（五次修订稿）的议案 同意 25 关于公司非公开发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告（五次 修订稿）的议案 同意 26 关于向控股子公司提供财务资助的议案 同意 第四届董事会 第二十二次会 议 2019年12月18日 27 关于调整公司2016年限制性股票激励计划授予价格的独立意见 同意 28 关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期（预 留部分第二个解除限售期）解除限售条件成就的独立意见 同意 29 关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的独立意见 同意 30 关于变更公司注册资本、经营范围及修改《公司章程》的独立意见 同意 31 关于延长公司创业板非公开发行股票股东大会决议有效期及股东大 会对董事会授权有效期的独立意见 同意 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别是审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会。各专门委员会职 责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会工作细则履行职责，就专门事项提出意见及建议，为董事会决策提供参考。 1、审计委员会 2019年度共组织了4次审计委员会会议，分别审议通过了2018年度报告及摘要、2019年第一季度报告、2019年半年度报 告及摘要、2019年第三季度报告及内部审计监察部门提交的工作计划和报告等。审计委员会各委员定期查阅公司的财务报表 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 及经营数据，在公司年度报告编制、审计过程中切实履行独立董事的职责，监督核查披露信息；向公司管理层了解本年度的 经营情况和重大事项的进展情况；与年审注册会计师进行沟通，督促其按计划开展审计工作，并对会计师事务所从事公司年 度审计的工作进行了总结评价，提出续聘会计师事务所的建议。内部审计方面，督促公司2019年度审计工作进展，确保审计 的独立性和审计工作的如期完成。 2、薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定， 认真履行职责，对公司薪酬及绩效考核情况进行监督。报告期内，薪酬与考核委员会召开了2次会议，审议了公司高级管理 人员薪酬政策与发放事项和关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期（预留部分第二个解除限售期） 解除限售条件成就事项，对公司制定的薪酬制度和方案提出合理化建议，促进公司在规范运作的基础上，进一步提高在薪酬 考核方面的科学性。 3、提名委员会的履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的规定，积极履行职责。 2019年度，董事会提名委员会重点工作为广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选，为下届董事会换届做好、做足前期准 备工作。 4、战略委员会的履职情况 报告期内，公司战略委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会战略委员会工作细则》的规定，积极履行职责，对 公司中长期发展战略、重大投资决策等相关事项与公司管理层保持日常沟通，及时了解行业发展状况和公司的经营情况，对 公司未来定位、投资发展规划等战略决策提出合理的建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 按照《高级管理人员与骨干员工薪酬管理制度》，公司建立了较为健全的高级管理人员绩效考核管理体系，明确了高级 管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和绩效年薪考核相结合的薪酬 制度，业绩考核依据是公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员分管工作业绩达标情况。董事会下设的薪酬与考核委员 会负责审批高级管理人员的年度薪酬方案，并监督薪酬方案执行情况。 报告期内，公司2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期（预留部分第二个解除限售期）解除限售条 件成就，符合解除限售条件的首次授予及预留授予的激励对象合计212人（首次授予的激励对象137人、预留授予的激励对象 75人），包括4名高级管理人员，本次最终解除限售并上市流通的限制性股票合计2,930,080股（首次授予第三个解除限售并 上市流通的限制性股票数量为2,455,080股、预留部分第二个解除限售并上市流通的限制性股票数量为475,000股)，首次授 予第三个解除限售上市流通日为2020年1月21日，预留部分第二个解除限售上市流通日为2020年1月13日。 通过进一步建立、健全公司长效激励机制，有利于充分调动公司中高级管理人员及核心技术（业务）人员的积极性，提 升管理效率，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，保证公司中 长期经营目标的达成。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（)：2019 年度内部控制评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷：公司董事、监事和高级管 理人员的舞弊行为、注册会计师发现的 却未被公司内部控制识别的当期财务报 告中的重大错报或漏报、审计委员会和 审计监察部对公司的对外财务报告和财 务报告内部控制监督无效、已经对外正 式披露并对公司定期报告披露造成负面 影响等对财务报告产生重大影响的情 形； 2、重要缺陷：未依照公认会计准则选择 和应用会计政策、未建立反舞弊程序和 控制措施、对于非常规或特殊交易的账 务处理没有建立或没有实施相应的控制 机制且没有相应的补偿性控制、对于期 末财务报告过程的控制存在一项或多项 缺陷且不能合理保证编制的财务报表达 到真实、准确的目标等对财务报告产生 重要影响的情形； 3、一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺 陷之外的其他控制缺陷。 1、重大缺陷：违反国家法律法规或 规范性文件、重大决策程序不科学、 重要业务缺乏制度或制度系统失效、 重大缺陷不能得到整改、关键岗位人 员流失严重、被媒体频频曝光负面影 响一直未消除、信息系统的安全存在 重大隐患、其他对公司负面影响重大 的情形； 2、重要缺陷：重大决策程序存在但 不完善、决策程序导致出现一般失 误、违反内部规章造成一定损失、重 要岗位人员流失严重、媒体出现负面 新闻波及局部区域、重要业务制度或 系统存在缺陷、内控控制重要或一般 缺陷未得到整改等对公司产生重要 影响的情形； 3、一般缺陷：决策程序效率不高、 违反内部规章损失较小、一般岗位业 务人员流失严重、媒体出现负面新闻 但影响不大、一般业务制度或系统存 在缺陷、一般缺陷未得到整改、公司 存在的其他缺陷等。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 定量标准 一、重大缺陷：1、涉及经营收入潜在错 报金额：潜在错报金额≥合并会计报表 经营收入 2%；2、涉及利润总额潜在错 报金额：潜在错报金额≥合并会计报表 利润总额的 5%；3、涉及资产总额潜在 错报金额：潜在错报金额≥合并会计报 表资产总额的 2%。 二、重要缺陷：1、涉及经营收入潜在错 报金额：合并会计报表经营收入的 1%≤ 潜在错报金额＜合并会计报表经营收入 2%；2、涉及利润总额潜在错报金额 ： 合并会计报表利润总额的 2%≤潜在错 报金额＜合并会计报表利润总额的 5%； 3、涉及资产总额潜在错报金额：合并会 计报表资产总额的 1%≤潜在错报金额 ＜合并会计报表资产总额的 2%。 三、一般缺陷：1、涉及经营收入潜在错 报金额：潜在错报金额＜合并会计报表 经营收入 1%；2、涉及利润总额潜在错 报金额：潜在错报金额＜合并会计报表 利润总额的 2%；3、涉及资产总额潜在 错报金额：潜在错报金额＜合并会计报 表资产总额的 1%。 一、重大缺陷：直接或间接财产损失 金额≥合并会计报表资产总额的 1%； 二、重要缺陷：合并会计报表资产总 额的 0.5%＜直接或间接财产损失金 额≤合并会计报表资产总额的 1%； 三、一般缺陷：直接或间接财产损失 金额≤合并会计报表资产总额的 0.5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 22 日 审计机构名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 安永华明(2020)审字第 61357118_B01 号 注册会计师姓名 周优妹、刘倩 审计报告正文 审计报告 安永华明(2020)审字第61357118_B01号 深圳新宙邦科技股份有限公司 深圳新宙邦科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳新宙邦科技股份有限公司的财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债 表，2019年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 我们认为，后附的深圳新宙邦科技股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了深圳新宙邦科技股份有限公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合 并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深 圳新宙邦科技股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在 审计中是如何应对的描述也以此为背景。 我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计 事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程 序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 提供了基础。 关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对: 应收账款坏账准备的计提 于2019年12月31日，合并财务报表中应收账款 账面余额人民币830,024,739.12元，减值准备 余额人民币75,578,358.09元。管理层以预期 信用损失模型为基础，对应收账款选择运用简 化计量方法，按照相当于整 个存续期内的预期信用损失金额对其进行减 值处理并确认减值准备。管理层在确定预期信 用损失时，涉及选择恰当的信用损失模型、模 型假设的应用、确定关键参数和假设以及制定 前瞻性调整因素做出重大判断和估计，因此我 们将应收账款坏账准备的计提其认定作为关 键审计事项。 针对应收账款坏账准备的计提我们实施的审计程序包括但不 限于： 了解、测试和评价贵集团信用审批流程和减值测试相关内部 控制的设计和执行的有效性； 了解和评估管理层在应收账款的减值测试中使用的预期信用 损失模型的恰当性，以及对信用风险自初始确认后是否显著 增加的判断； 了解和评估管理层预期信用损失方法和模型中关键参数和假 设的合理性，包括违约率、违约损失率以及违约风险敞口等； 分析管理层应收账款的信用政策及相应客户的历史付款情 况，并检查相关后续计算； 此外，我们还评估了贵集团在合并财务报表中对于应收账款 减值准备的披露是否充分。 关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对: 商誉减值测试 于2019年12月31日，合并财务报表中商誉账面 余额为人民币410,762,663.35元。管理层对商 誉进行了减值测试。商誉减值测试涉及管理层 对资产组以及资产组组合的认定、未来市场和 经济环境的估计及折现率、长期平均增长率等 关键参数的选用。 在审计中，我们执行了以下审计程序： 我们检查了管理层对于未来现金流量的预测及未来现金流量 现值的计算； 我们结合资产组及资产组组合的实际经营以及对于市场的分 析复核了现金流量预测以及在现金流量预测中使用的关键假 设； 我们引入了估值专家协助复核了减值测试方法、模型和关键 参数； 我们复核了财务报表中对于商誉减值测试的披露。 四、其他信息 深圳新宙邦科技股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 在编制财务报表时，管理层负责评估深圳新宙邦科技股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督深圳新宙邦科技股份有限公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对深圳 新宙邦科技股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致深圳新宙邦科技股份有限公司不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 (6) 就深圳新宙邦科技股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：周优妹（项目合伙人） 中国注册会计师：刘 倩 中国 北京 2020年4月22日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 316,111,259.75 455,846,131.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 7,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 10,110,773.33 558,652,023.31 应收账款 754,446,381.03 806,498,610.31 应收款项融资 628,474,234.52 预付款项 23,786,472.10 19,166,719.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 13,518,370.13 9,666,628.05 其中：应收利息 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 应收股利 买入返售金融资产 存货 335,072,219.06 328,763,384.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 125,715,385.22 40,875,005.29 流动资产合计 2,214,235,095.14 2,219,468,502.86 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 64,622,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 186,632,993.26 154,781,653.85 其他权益工具投资 244,116,976.30 其他非流动金融资产 投资性房地产 95,854,649.21 固定资产 1,005,534,882.01 806,053,297.85 在建工程 248,390,386.28 325,344,942.31 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 319,217,595.73 236,341,514.26 开发支出 32,036,030.27 49,902,833.77 商誉 410,762,663.35 410,762,663.35 长期待摊费用 40,583,372.19 30,599,835.29 递延所得税资产 64,683,858.61 51,983,715.42 其他非流动资产 86,906,839.07 59,894,986.28 非流动资产合计 2,734,720,246.28 2,190,287,442.38 资产总计 4,948,955,341.42 4,409,755,945.24 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 349,299,460.95 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 400,434,471.99 266,948,523.01 应付账款 326,772,593.94 344,356,037.51 预收款项 8,426,763.98 3,645,170.32 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 96,563,223.43 83,170,596.46 应交税费 24,594,918.04 18,066,821.28 其他应付款 100,704,610.99 170,960,958.90 其中：应付利息 358,371.54 678,388.18 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 34,400,000.00 19,400,000.00 其他流动负债 41,115,374.24 41,796,813.67 流动负债合计 1,233,011,956.61 1,297,644,382.10 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 243,800,000.00 158,200,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 1,819,450.50 2,110,293.50 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 预计负债 递延收益 80,751,087.32 86,077,508.37 递延所得税负债 43,655,125.61 17,810,196.12 其他非流动负债 非流动负债合计 370,025,663.43 264,197,997.99 负债合计 1,603,037,620.04 1,561,842,380.09 所有者权益： 股本 378,801,368.00 379,430,368.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,239,340,192.79 1,236,540,165.37 减：库存股 46,258,327.80 102,663,032.90 其他综合收益 153,757,665.92 177,971.52 专项储备 3,625,990.15 3,155,420.84 盈余公积 134,470,435.75 117,798,532.11 一般风险准备 未分配利润 1,380,648,055.65 1,136,524,564.45 归属于母公司所有者权益合计 3,244,385,380.46 2,770,963,989.39 少数股东权益 101,532,340.92 76,949,575.76 所有者权益合计 3,345,917,721.38 2,847,913,565.15 负债和所有者权益总计 4,948,955,341.42 4,409,755,945.24 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：曾云惠 会计机构负责人：曾云惠 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 169,035,397.71 192,675,506.82 交易性金融资产 7,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,429,750.00 472,875,138.65 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 应收账款 666,860,661.39 667,644,698.43 应收款项融资 498,762,874.51 预付款项 1,213,554.18 3,702,415.35 其他应收款 199,974,952.33 175,298,380.80 其中：应收利息 4,157,217.47 应收股利 存货 126,001,384.94 118,044,983.84 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 101,321,081.13 2,797,755.79 流动资产合计 1,771,599,656.19 1,633,038,879.68 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 64,622,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,791,937,333.07 1,665,104,308.58 其他权益工具投资 244,116,976.30 其他非流动金融资产 投资性房地产 95,854,649.21 固定资产 88,185,601.58 49,136,683.83 在建工程 81,519,334.02 180,605,568.86 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 63,435,477.57 57,908,365.15 开发支出 24,843,013.66 42,783,829.91 商誉 长期待摊费用 10,961,565.99 1,941,409.85 递延所得税资产 21,727,291.19 13,832,765.63 其他非流动资产 48,609,136.36 11,941,308.66 非流动资产合计 2,471,190,378.95 2,087,876,240.47 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 资产总计 4,242,790,035.14 3,720,915,120.15 流动负债： 短期借款 348,000,000.00 349,299,460.95 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 369,246,897.59 264,369,334.41 应付账款 478,002,682.67 316,274,143.03 预收款项 4,190,919.33 1,590,504.82 合同负债 应付职工薪酬 38,915,838.64 38,791,942.08 应交税费 5,847,897.90 7,977,468.28 其他应付款 121,605,556.68 310,971,243.03 其中：应付利息 358,371.54 678,388.18 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 19,400,000.00 19,400,000.00 其他流动负债 22,975,035.00 15,274,381.44 流动负债合计 1,408,184,827.81 1,323,948,478.04 非流动负债： 长期借款 158,800,000.00 58,200,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 1,819,450.50 2,110,293.50 预计负债 递延收益 59,701,985.32 64,468,093.05 递延所得税负债 30,208,864.64 1,858,150.88 其他非流动负债 非流动负债合计 250,530,300.46 126,636,537.43 负债合计 1,658,715,128.27 1,450,585,015.47 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 所有者权益： 股本 378,801,368.00 379,430,368.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,242,397,899.24 1,239,468,472.16 减：库存股 46,258,327.80 102,663,032.90 其他综合收益 152,570,729.85 专项储备 盈余公积 134,470,435.75 117,798,532.11 未分配利润 722,092,801.83 636,295,765.31 所有者权益合计 2,584,074,906.87 2,270,330,104.68 负债和所有者权益总计 4,242,790,035.14 3,720,915,120.15 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 2,324,827,620.31 2,164,805,980.82 其中：营业收入 2,324,827,620.31 2,164,805,980.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,962,028,718.69 1,857,254,650.49 其中：营业成本 1,496,505,484.42 1,424,553,049.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 16,601,401.52 16,654,842.62 销售费用 90,545,569.47 99,952,726.96 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 管理费用 182,611,552.80 153,631,781.33 研发费用 161,326,517.25 145,480,519.76 财务费用 14,438,193.23 16,981,729.96 其中：利息费用 20,586,175.15 18,941,316.66 利息收入 3,553,497.78 2,033,953.45 加：其他收益 20,526,621.71 28,753,408.09 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,950,679.59 19,757,711.33 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 2,599,474.22 18,035,899.55 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -28,787,790.88 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -2,904,129.20 -15,688,779.46 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -766,153.22 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 355,584,282.84 339,607,517.07 加：营业外收入 897,476.11 1,569,245.37 减：营业外支出 2,523,303.69 3,055,337.05 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 353,958,455.26 338,121,425.39 减：所得税费用 24,548,424.17 8,746,302.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 329,410,031.09 329,375,123.08 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 329,410,031.09 329,375,123.08 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 325,045,491.10 320,050,708.63 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 2.少数股东损益 4,364,539.99 9,324,414.45 六、其他综合收益的税后净额 130,912,359.13. 608,999.16 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 130,912,359.13 608,999.16 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 129,903,394.58 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 129,903,394.58 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1,008,964.55 608,999.16 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 1,008,964.55 608,999.16 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 460,322,390.22 329,984,122.24 归属于母公司所有者的综合收益 总额 455,957,850.23 320,659,707.79 归属于少数股东的综合收益总额 4,364,539.99 9,324,414.45 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.86 0.86 （二）稀释每股收益 0.86 0.86 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：曾云惠 会计机构负责人：曾云惠 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 1,794,528,886.24 1,721,639,190.73 减：营业成本 1,549,614,197.11 1,487,890,792.76 税金及附加 3,188,876.30 3,908,371.02 销售费用 70,534,933.80 77,532,050.32 管理费用 56,480,965.11 51,859,486.63 研发费用 68,593,844.52 55,429,861.18 财务费用 15,672,102.21 15,405,135.46 其中：利息费用 24,262,540.84 19,864,878.77 利息收入 6,642,442.94 5,517,738.42 加：其他收益 10,274,259.51 17,236,040.06 投资收益（损失以“－”号填 列） 150,105,953.67 26,412,852.33 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 2,599,474.22 18,035,899.55 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -28,336,110.23 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -2,162,062.25 -9,594,347.87 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -110,190.03 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 160,326,007.89 63,557,847.85 加：营业外收入 568,350.70 111,293.61 减：营业外支出 636,401.06 2,058,287.87 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 160,257,957.53 61,610,853.59 减：所得税费用 -6,461,078.89 1,712,214.77 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 166,719,036.42 59,898,638.82 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 166,719,036.42 59,898,638.82 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 129,903,394.58 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 129,903,394.58 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 129,903,394.58 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 296,622,431.00 59,898,638.82 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.44 0.17 （二）稀释每股收益 0.44 0.17 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,358,834,403.13 1,980,864,162.03 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 8,145,505.01 3,028,519.55 收到其他与经营活动有关的现金 21,034,970.38 59,152,661.16 经营活动现金流入小计 2,388,014,878.52 2,043,045,342.74 购买商品、接受劳务支付的现金 1,212,632,395.01 1,150,463,570.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 支付给职工以及为职工支付的现 金 326,961,161.00 303,826,407.45 支付的各项税费 101,276,949.39 123,419,287.40 支付其他与经营活动有关的现金 186,000,880.74 113,276,940.83 经营活动现金流出小计 1,826,871,386.14 1,690,986,206.51 经营活动产生的现金流量净额 561,143,492.38 352,059,136.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 957,000,000.00 1,590,466,890.63 取得投资收益收到的现金 1,351,205.37 2,107,143.40 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 64,679,437.12 398,556.43 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,023,030,642.49 1,592,972,590.46 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 520,973,046.38 375,880,934.67 投资支付的现金 1,087,964,906.80 1,540,657,831.91 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,608,937,953.18 1,916,538,766.58 投资活动产生的现金流量净额 -585,907,310.69 -323,566,176.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 21,880,000.00 29,160,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 21,880,000.00 8,316,000.00 取得借款收到的现金 320,000,000.00 560,404,830.20 收到其他与筹资活动有关的现金 14,998,821.31 11,863,097.01 筹资活动现金流入小计 356,878,821.31 601,427,927.21 偿还债务支付的现金 368,699,460.95 362,664,150.81 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 89,743,212.30 99,466,744.64 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 2,000,000.00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 支付其他与筹资活动有关的现金 18,230,195.14 15,382,974.51 筹资活动现金流出小计 476,672,868.39 477,513,869.96 筹资活动产生的现金流量净额 -119,794,047.08 123,914,057.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,913,899.74 -5,306,206.80 五、现金及现金等价物净增加额 -142,643,965.65 147,100,810.56 加：期初现金及现金等价物余额 452,233,925.17 305,133,114.61 六、期末现金及现金等价物余额 309,589,959.52 452,233,925.17 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,702,760,392.91 1,540,506,433.15 收到的税费返还 1,226,607.71 收到其他与经营活动有关的现金 118,392,638.27 43,857,573.48 经营活动现金流入小计 1,822,379,638.89 1,584,364,006.63 购买商品、接受劳务支付的现金 1,370,168,220.86 1,457,777,907.87 支付给职工以及为职工支付的现 金 90,564,569.56 70,195,987.37 支付的各项税费 15,552,355.25 37,100,265.78 支付其他与经营活动有关的现金 85,708,766.64 123,481,783.49 经营活动现金流出小计 1,561,993,912.31 1,688,555,944.51 经营活动产生的现金流量净额 260,385,726.58 -104,191,937.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 443,000,000.00 1,111,452,800.00 取得投资收益收到的现金 33,506,479.45 962,170.78 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 62,780,870.30 51,088.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 445,814,671.29 投资活动现金流入小计 549,287,349.75 1,558,280,730.07 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 165,223,260.67 109,289,080.94 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 投资支付的现金 663,772,955.70 1,193,364,312.53 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 189,439,172.18 投资活动现金流出小计 828,996,216.37 1,492,092,565.65 投资活动产生的现金流量净额 -279,708,866.62 66,188,164.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 451,000,000.00 460,404,830.20 收到其他与筹资活动有关的现金 607,641.77 70,829,224.40 筹资活动现金流入小计 451,607,641.77 531,234,054.60 偿还债务支付的现金 368,699,460.95 284,419,588.35 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 85,156,288.05 95,281,980.37 支付其他与筹资活动有关的现金 3,321,657.69 8,679,219.31 筹资活动现金流出小计 457,177,406.69 388,380,788.03 筹资活动产生的现金流量净额 -5,569,764.92 142,853,266.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,203,813.50 -3,172,296.59 五、现金及现金等价物净增加额 -23,689,091.46 101,677,196.52 加：期初现金及现金等价物余额 192,675,506.82 90,998,310.30 六、期末现金及现金等价物余额 168,986,415.36 192,675,506.82 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 379,4 30,36 8.00 1,236, 540,16 5.37 102,66 3,032. 90 177,97 1.52 3,155, 420.84 117,79 8,532. 11 1,136, 524,56 4.45 2,770, 963,98 9.39 76,949 ,575.7 6 2,847, 913,56 5.15 加：会计政 策变更 22,667 ,335.2 22,667 ,335.2 22,667 ,335.2 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 7 7 7 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 379,4 30,36 8.00 1,236, 540,16 5.37 102,66 3,032. 90 22,845 ,306.7 9 3,155, 420.84 117,79 8,532. 11 1,136, 524,56 4.45 2,793, 631,32 4.66 76,949 ,575.7 6 2,870, 580,90 0.42 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -629, 000.0 0 2,800, 027.42 -56,40 4,705. 10 130,91 2,359. 13 470,56 9.31 16,671 ,903.6 4 244,12 3,491. 20 450,75 4,055. 80 24,582 ,765.1 6 475,33 6,820. 96 （一）综合收益 总额 130,91 2,359. 13 325,04 5,491. 10 455,95 7,850. 23 4,364, 539.99 460,32 2,390. 22 （二）所有者投 入和减少资本 -629, 000.0 0 2,800, 027.42 -55,98 9,657. 80 58,160 ,685.2 2 22,009 ,399.6 6 80,170 ,084.8 8 1．所有者投入 的普通股 21,880 ,000.0 0 21,880 ,000.0 0 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 6,181, 209.03 6,181, 209.03 129,39 9.66 6,310, 608.69 4．其他 -629, 000.0 0 -3,381, 181.61 -55,98 9,657. 80 51,979 ,476.1 9 51,979 ,476.1 9 （三）利润分配 -415,0 47.30 16,671 ,903.6 4 -80,92 1,999. 90 -63,83 5,048. 96 -2,000, 000.00 -65,83 5,048. 96 1．提取盈余公 积 16,671 ,903.6 4 -16,67 1,903. 64 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 -415,0 -64,25 -63,83 -2,000, -65,83 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 股东）的分配 47.30 0,096. 26 5,048. 96 000.00 5,048. 96 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 470,56 9.31 470,56 9.31 208,82 5.51 679,39 4.82 1．本期提取 20,290 ,000.5 8 20,290 ,000.5 8 700,80 7.34 20,990 ,807.9 2 2．本期使用 19,819 ,431.2 7 19,819 ,431.2 7 491,98 1.83 20,311 ,413.1 0 （六）其他 四、本期期末余 额 378,8 01,36 8.00 1,239, 340,19 2.79 46,258 ,327.8 0 153,75 7,665. 92 3,625, 990.15 134,47 0,435. 75 1,380, 648,05 5.65 3,244, 385,38 0.46 101,53 2,340. 92 3,345, 917,72 1.38 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 未分 配利 其他 小计 优先 永续 其他 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 收益 准备 润 股 债 一、上年期末 余额 379,5 20,36 8.00 1,194, 726,69 7.47 167,64 6,650. 00 -431,0 27.64 2,553, 696.70 111,80 8,668. 23 898,21 6,790. 00 2,418, 748,54 2.76 38,478, 908.14 2,457,2 27,450. 90 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 379,5 20,36 8.00 1,194, 726,69 7.47 167,64 6,650. 00 -431,0 27.64 2,553, 696.70 111,80 8,668. 23 898,21 6,790. 00 2,418, 748,54 2.76 38,478, 908.14 2,457,2 27,450. 90 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） -90,0 00.00 41,813 ,467.9 0 -64,98 3,617. 10 608,99 9.16 601,72 4.14 5,989, 863.88 238,30 7,774. 45 352,21 5,446. 63 38,470, 667.62 390,686 ,114.25 （一）综合收 益总额 608,99 9.16 320,05 0,708. 63 320,65 9,707. 79 9,324,4 14.45 329,984 ,122.24 （二）所有者 投入和减少资 本 -90,0 00.00 41,813 ,467.9 0 -63,67 0,388. 40 105,39 3,856. 30 31,543, 048.03 136,936 ,904.33 1．所有者投入 的普通股 29,160, 000.00 29,160, 000.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 41,972 ,660.0 1 41,972 ,660.0 1 961,168 .99 42,933, 829.00 4．其他 -90,0 00.00 -159,1 92.11 -63,67 0,388. 40 63,421 ,196.2 9 1,421,8 79.04 64,843, 075.33 （三）利润分 配 -1,313, 228.70 5,989, 863.88 -81,74 2,934. 18 -74,43 9,841. 60 -2,400, 000.00 -76,839 ,841.60 1．提取盈余公 5,989, -5,989, 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 积 863.88 863.88 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -1,313, 228.70 -75,75 3,070. 30 -74,43 9,841. 60 -2,400, 000.00 -76,839 ,841.60 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 601,72 4.14 601,72 4.14 3,205.1 4 604,929 .28 1．本期提取 18,512 ,187.0 9 18,512 ,187.0 9 260,484 .72 18,772, 671.81 2．本期使用 17,910 ,462.9 5 17,910 ,462.9 5 257,279 .58 18,167, 742.53 （六）其他 四、本期期末 余额 379,4 30,36 8.00 1,236, 540,16 5.37 102,66 3,032. 90 177,97 1.52 3,155, 420.84 117,79 8,532. 11 1,136, 524,56 4.45 2,770, 963,98 9.39 76,949, 575.76 2,847,9 13,565. 15 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 379,43 0,368.0 0 1,239,46 8,472.16 102,663, 032.90 117,798, 532.11 636,29 5,765.3 1 2,270,330, 104.68 加：会计政 策变更 22,667,3 35.27 22,667,33 5.27 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 379,43 0,368.0 0 1,239,46 8,472.16 102,663, 032.90 22,667,3 35.27 117,798, 532.11 636,29 5,765.3 1 2,292,997, 439.95 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -629,00 0.00 2,929,42 7.08 -56,404, 705.10 129,903, 394.58 16,671,9 03.64 85,797, 036.52 291,077,4 66.92 （一）综合收益 总额 129,903, 394.58 166,71 9,036.4 2 296,622,4 31.00 （二）所有者投 入和减少资本 -629,00 0.00 2,929,42 7.08 -55,989, 657.80 58,290,08 4.88 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 6,310,60 8.69 6,310,608. 69 4．其他 -629,00 0.00 -3,381,1 81.61 -55,989, 657.80 51,979,47 6.19 （三）利润分配 -415,047 .30 16,671,9 03.64 -80,921 ,999.90 -63,835,04 8.96 1．提取盈余公 积 16,671,9 03.64 -16,671 ,903.64 2．对所有者（或 股东）的分配 -415,047 .30 -64,250 ,096.26 -63,835,04 8.96 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 378,80 1,368.0 0 1,242,39 7,899.24 46,258,3 27.80 152,570, 729.85 134,470, 435.75 722,09 2,801.8 3 2,584,074, 906.87 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 379,52 0,368. 00 1,195,2 71,956. 23 167,646, 650.00 111,808 ,668.23 658,140,0 60.67 2,177,094,4 03.13 加：会计政 策变更 前期 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 差错更正 其他 二、本年期初余 额 379,52 0,368. 00 1,195,2 71,956. 23 167,646, 650.00 111,808 ,668.23 658,140,0 60.67 2,177,094,4 03.13 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -90,00 0.00 44,196, 515.93 -64,983, 617.10 5,989,8 63.88 -21,844,2 95.36 93,235,701. 55 （一）综合收益 总额 59,898,63 8.82 59,898,638. 82 （二）所有者投 入和减少资本 -90,00 0.00 44,196, 515.93 -63,670, 388.40 107,776,90 4.33 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 42,933, 829.00 42,933,829. 00 4．其他 -90,00 0.00 1,262,6 86.93 -63,670, 388.40 64,843,075. 33 （三）利润分配 -1,313,2 28.70 5,989,8 63.88 -81,742,9 34.18 -74,439,841 .60 1．提取盈余公 积 5,989,8 63.88 -5,989,86 3.88 2．对所有者（或 股东）的分配 -1,313,2 28.70 -75,753,0 70.30 -74,439,841 .60 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 379,43 0,368. 00 1,239,4 68,472. 16 102,663, 032.90 117,798 ,532.11 636,295,7 65.31 2,270,330,1 04.68 三、公司基本情况 深圳新宙邦科技股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国深圳市注册的有限公司，于2002 年2月19日成立，前身为深圳市新宙邦电子材料科技有限公司。 2008年3月由覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红、张桂文等45名自然人共同作为发起人，公 司整体变更为股份公司，全体股东以其享有的深圳市新宙邦电子材料科技有限公司2008年1月31日净资产 出资，折股8000万股(每股面值1元)，并取得深圳市市场监督管理局颁发的注册号为440307102897506的企 业法人营业执照。 2009年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1385号文《关于核准深圳新宙邦科技股 份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)2700万股，发行后公司股本为10,700万元。2010年1月8日，经深圳证券交易所《关于深圳新宙邦科技 股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证[2010]7号)同意，本公司发行的人民币普通 股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“新宙邦”，股票代码“300037”。 经历年的转增资本、增发新股及授予限制性股票，截至2019年12月31日，本公司累计发行股本总数 378,801,368股，注册资本为人民币378,801,368.00元。本公司注册地址及总部地址为深圳市坪山新区沙 坣同富裕工业区，控股股东及实际控制人为覃九三(联席股东：邓永红、周达文、郑仲天、钟美红、张桂 文)。 本公司及其子公司(“本集团”)主要经营活动为：铝电解电容器、锂离子二级电池专用电子化学材料 的开发和产销(以上不含限制项目)；普通货运(凭《道路运输经营许可证》经营)；次磷酸(81504)、正磷 酸(81501)、乙二醇甲醚(33569)、碳酸(二)甲酯(32157)、碳酸(二)乙酯(33608)、乙醇[无水](32061)、 乙酸[含量>80％](81601)、氢氧化钠(82001)、甲醇(32058)、2－丙醇(32064)、盐酸(81013)、氨溶液[10％ <含氨≤35％](82503)、正丁醇(33552)、硫酸(81007)、乙腈(32159)、三乙胺(32168)、2-丁氧基乙醇 (61592)、N，N-二甲基甲酰胺(33627)的批发(无自有储存，租赁仓库)(凭《危险化学品经营许可证》经营)。 一般经营项目：经营进出口业务(按深贸管登证字第2003-0939号文执行)。 本财务报表业经本公司董事会于2020年4月22日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 大会审议。 本报告期，本集团与本集团全资子公司新宙邦（香港）有限公司出资设立Capchem Technology USA Inc.， 其中80%由深圳新宙邦对Capchem Technology USA Inc.公司直接出资，20%由深圳新宙邦对新宙邦（香港） 有限公司注资后再由新宙邦（香港）有限公司对Capchem Technology USA Inc.出资。深圳新宙邦最终拥 有Capchem Technology USA Inc.公司100%所有权。截止2018年12月19日，Capchem Technology USA Inc. 公司完成工商登记及注册，注册资本100万美元，纳入合并范围； 详细情况见附注八及附注九 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应 用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关 规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本集团对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项 或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计 提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、递延所得税 资产的确认等。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2019年12月31日的财务 状况以及2019年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单 位表示。 本集团下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 表时折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按 合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整 留存收益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权 的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减 去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之 前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权 益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合 并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之 和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被 本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所 有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额 仍冲减少数股东权益。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制 权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入 合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告 主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被 投资方。 不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债 表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外， 均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的 差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负 债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生 时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的 外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转 入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 2019年1月1日之后开始适用新金融准则会计政策 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其 账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支 付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此 类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合 同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖 出金融资产的日期。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流 量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未 包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别 的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： 以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以 收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值 产生的利得或损失，均计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集 团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融 资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值 变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收 益转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允 价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益 的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金 融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进 行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重 分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。 按照上述条件，本集团指定的这类金融资产主要包括理财产品。 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金 融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工 具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金 融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期 损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由 本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益； 如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配， 本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 金融工具减值 本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。 对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期 内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后 是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个 月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始 确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于 第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利 率计算利息收入。 本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账 龄组合为基础评估以摊余成本计量的债务工具投资的预期信用损失。 关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等 披露参见第十二节、十。 当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的 账面余额。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确 认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该 金融负债。 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 2018年度适用的会计政策 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权工具的合同。 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其 账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支 付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债 权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此 类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合 同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖 出金融资产的日期。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确 认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当 期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的 衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计 量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相 关的股利或利息收入，计入当期损益。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融资产： (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况。 (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价 并向关键管理人员报告。 (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改 变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合 工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重 分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以 及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类 金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期 损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别 以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊 销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售 金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或 损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 金融负债分类和计量 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金 融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担 该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的 衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计 量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确 认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该 金融负债。 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计 提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的 预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包 括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务 人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。 以摊余成本计量的金融资产 发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始 确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时 对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测 试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一 经确认，不再转回。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者 之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金 额。 11、应收票据 本集团应收票据处理具体参第十二节、五、10 金融工具： 本集团应收票据采取预期信用损失进行计量，并根据简化方式处理。其中组合如下： 组合名称 预期信用损失 银行承兑汇票组合 不计提坏账 商业承兑汇票组合 账龄分析法 本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现 金流量为目标又以出售为目标，因此本集团将这些应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益金融资产，列报为应收款项融资。 12、应收账款 本集团应收账款处理具体参第十二节、五、10 金融工具 本集团在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，对前瞻性 因素进行调整，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。 本集团应收票据采取预期信用损失进行计量，并根据简化方式处理。其中组合如下： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 组合名称 预期损失准备率 单项计提 根据客户风险评估结果，单项确认计提比例 账龄组合 账龄分析法 其中对出现履约违约时间长、连续不支付到期货款以及公开渠道等资信核查出现涉法程序等客户进行单项 分析，判断是是否需要进行单项计提；除此之外，公司每年度根据“迁徙模型”对其他客户进行测算，按照 不同账龄进行坏账计提。 13、应收款项融资 本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现 金流量为目标又以出售为目标，因此本集团将这些应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益金融资产，列报为应收款项融资，按照交易价格进行计量。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本集团其他应收款处理具体参第十二节、五、10 金融工具： 本集团应收票据采取预期信用损失进行计量，其中组合如下： 组合名称 预期损失准备率(%) 账龄分析法组合 账龄分析法 15、存货 存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、委托加工物资、在途物资、自制半成品、库存商品、 发出商品等。 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平 均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊 销。 存货的盘存制度采用永续盘存制。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准 备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面 价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量 繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具 有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 16、合同资产 不适用 17、合同成本 不适用 18、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中 出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划 作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议， 该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极 小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本集团将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有 待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时 计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉 的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售 费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内 转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不 得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用《企业 会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所 占比重，按比例增加其账面价值。 本集团因出售对子集团的投资等原因导致其丧失对子集团控制权的，无论出售后本集团是否保留部分 权益性投资，在拟出售的对子集团投资满足持有待售类别划分条件时，在母集团个别财务报表中将对子集 团投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子集团所有资产和负债划分为持有待售类别。 19、债权投资 具体参第十二节、五、10 金融工具 20、其他债权投资 具体参第十二节、五、10 金融工具 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 21、长期应收款 不适用 22、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投 资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成 本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之 前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置 该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全 额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交 易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性 证券的公允价值之和。 购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资 的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长 期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性 证券的公允价值作为初始投资成本。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制， 是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方 的权力影响回报金额。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按 照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位 净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会 计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部 分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投 资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计 入股东权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权 投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变 动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损 益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很 可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧釆用年限平均法计提，其使用寿 命、预计净残值率及年折旧率如下： 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30年 5% 3.17% 本集团至少于每年年度终了，对投资性房地产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行 调整。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固 定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否 则，在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预 定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 房屋及建筑物 年限平均法 10 - 30 年 0% - 5% 3.17%-10% 机器设备 年限平均法 5 - 10 年 0% - 5% 9.5% - 20% 办公设备 年限平均法 3 - 5 年 0% - 5% 19% - 33.33% 仪表仪器 年限平均法 3 - 5 年 0% - 5% 19% - 33.33% 运输工具 年限平均法 4 - 10 年 0% - 5% 9.5% - 25% 电子设备 年限平均法 3 - 5 年 0% - 5% 19% - 33.33% 其他设备 年限平均法 3- 10 年 0% - 5% 9.5% - 33.33% 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状 态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或长期待摊费用。 26、借款费用 借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当 期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后 发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借 款的加权平均利率计算确定。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之 外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确 认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 27、生物资产 不适用 28、油气资产 不适用 29、使用权资产 不适用 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以 成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独 确认为无形资产并按照公允价值计量。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期 限的作为使用寿命不确定的无形资产。 各项无形资产的使用寿命如下： 项目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 30-50年 产权证规定使用年限 专利权、非专利技术 5-20年 权证规定使用年限或合理估计 计算机软件 5-10年 合同规定使用年限或合理估计 商标权 3-10年 权证规定使用年限或合理估计 本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权 和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进 行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿 命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生 时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将 在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的 开发支出，于发生时计入当期损益。 31、长期资产减值 本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值 迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独 立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的 金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至 相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组 合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存 在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的 减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可 收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根 据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的 账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 32、长期待摊费用 长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下： 类别 摊销年限 备注 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 装修工程费 3-10年 计算机软件服务费 2-5年 按服务期摊销 其他 3年 33、合同负债 不适用 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报 酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当 期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期职工福利，适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或 净资产，但变动均计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 不适用 36、预计负债 除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合 以下条件，本集团将其确认为预计负债： (1) 该义务是本集团承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据 表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后， 按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 较高者进行后续计量。 37、股份支付 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集 团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行 权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定 业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否 达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值为授予日的市场价格。 限制性股票的公允价值为授予日的市场价格减去授予价格。参见第十二节、十三。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资 本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届 满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对由于未满足非市场条件或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付 协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业 绩条件和服务期限条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加 所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工 或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是， 如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具 的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以 承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权 的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重 新计量，其变动计入当期损益。 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 39、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。 销售商品收入 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系 的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销 售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公 允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的 公允价值确定。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 租赁收入 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。 40、政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到 或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名 义金额计量。 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确 的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作 为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益或冲减相关成本。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照 合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用 寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收到的 借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计 算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计量。 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳 税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资 产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 1）该交易不是企业合并； 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得 额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉 及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。 作为经营租赁承租人 经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在 实际发生时计入当期损益。 作为经营租赁出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期 损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 不适用 43、其他重要的会计政策和会计估计 编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和 负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致 的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 判断 在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判 断： 开发支出 本集团根据研发进度和准则要求的5项资本化条件确认研究阶段和开发阶段，对于研究阶段发生的费 用全部计入当期损益；对达到资本化时点发生开发支出资本化。确定资本化的金额时，管理层需对有关资 产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间做出估计。 估计的不确定性 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计 期间资产和负债账面金额重大调整。 商誉减值 本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 股份支付 在资产负债表日确定预计可行权权益工具数量时，管理层对未来可行权职工人数以及行权条件是否达 成做出最佳估计。 存货跌价准备 存货跌价准备是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货跌价要求管理层在取得确凿证据， 并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原 先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 回购股份 回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行(含再融资)、回购、 出售或注销自身权益工具，作为权益的变动处理。 利润分配 本集团的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。 安全生产费 按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否 形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生地指 出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。 公允价值计量 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资 产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将 该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观 察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最 低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃 市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估， 以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 企业会计准则第 22 号-金融工具确认 和计量 公司于 2020 年 4 月 22 日召开的第四届董事会第二十五 次会议、第四届监事会第 二十三次会议审议通过了《关 于会计政策变更的议案》，独立董事发表了独立意见。 列报格式变更对本公司的影响 公司于 2020 年 4 月 22 日召开的第四届董事会第二十五 次会议、第四届监事会第 二十三次会议审议通过了《关 于会计政策变更的议案》，独立董事发表了独立意见。 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列 报》（统称“新金融工具准则”）。本集团自2019年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理，根据衔 接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整2019年其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式， 以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益， 但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以 摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务 担保合同。 本集团于2019年1月1日将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产，列报为其他权益工具投资。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 按原金融工具准则列示的账面价 值 按新金融工具准则列示的账面价 值 变动 2018年12月31日 2019年1月1日 可供出售金融资产 64,622,000.00 -64,622,000.00 其他权益工具投资 91,289,453.26 91,289,453.26 资产总额 26,667,453.26 递延所得税负债 4,000,117.99 4,000,117.99 其他综合收益 22,667,335.27 22,667,335.27 负债和所有者权益 26,667,453.26 本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票和商业承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务 模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本集团于2019年1月1日将这些应收票据重分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产，列报为应收款项融资。 财务报表列报方式变更 根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）和《关于修订印发合 并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项 目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”。 该会计政策变更对合并及公司净利润和所有者权益无影响。 会计政策变更前 会计政策变更 2018年末余额 其他财务报表 新金融工具 2019年初余额 列报方式变更影响 准则影响 应收账款 - 806,498,610.31 806,498,610.31 应收票据 - 558,652,023.31 -541,974,852.31 16,677,171.00 应收款项融资 541,974,852.31 541,974,852.31 应收票据及应收账款 1,365,150,633.62 -1,365,150,633.62 应付票据 - 266,948,523.01 266,948,523.01 应付账款 - 344,356,037.51 344,356,037.51 应付票据及应付账款 -611,304,560.52 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 455,846,131.57 455,846,131.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 558,652,023.31 16,677,171.00 -541,974,852.31 应收账款 806,498,610.31 806,498,610.31 应收款项融资 541,974,852.31 541,974,852.31 预付款项 19,166,719.69 19,166,719.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 9,666,628.05 9,666,628.05 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 328,763,384.64 328,763,384.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 40,875,005.29 40,875,005.29 流动资产合计 2,219,468,502.86 2,219,468,502.86 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 64,622,000.00 0.00 -64,622,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 长期股权投资 154,781,653.85 154,781,653.85 其他权益工具投资 91,289,453.26 91,289,453.26 其他非流动金融资产 投资性房地产 0.00 固定资产 806,053,297.85 806,053,297.85 在建工程 325,344,942.31 325,344,942.31 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 236,341,514.26 236,341,514.26 开发支出 49,902,833.77 49,902,833.77 商誉 410,762,663.35 410,762,663.35 长期待摊费用 30,599,835.29 30,599,835.29 递延所得税资产 51,983,715.42 51,983,715.42 其他非流动资产 59,894,986.28 59,894,986.28 非流动资产合计 2,190,287,442.38 2,216,954,895.64 26,667,453.26 资产总计 4,409,755,945.24 4,436,423,398.50 26,667,453.26 流动负债： 短期借款 349,299,460.95 349,299,460.95 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 266,948,523.01 266,948,523.01 应付账款 344,356,037.51 344,356,037.51 预收款项 3,645,170.32 3,645,170.32 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 83,170,596.46 83,170,596.46 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 应交税费 18,066,821.28 18,066,821.28 其他应付款 170,960,958.90 170,960,958.90 其中：应付利息 678,388.18 678,388.18 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 19,400,000.00 19,400,000.00 其他流动负债 41,796,813.67 41,796,813.67 流动负债合计 1,297,644,382.10 1,297,644,382.10 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 158,200,000.00 158,200,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 2,110,293.50 2,110,293.50 预计负债 递延收益 86,077,508.37 86,077,508.37 递延所得税负债 17,810,196.12 21,810,314.11 4,000,117.99 其他非流动负债 非流动负债合计 264,197,997.99 268,198,116.00 4,000,117.99 负债合计 1,561,842,380.09 1,565,842,498.08 4,000,117.99 所有者权益： 股本 379,430,368.00 379,430,368.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,236,540,165.37 1,236,540,165.37 减：库存股 102,663,032.90 102,663,032.90 其他综合收益 177,971.52 22,667,335.27 22,489,363.75 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 专项储备 3,155,420.84 3,155,420.84 盈余公积 117,798,532.11 117,798,532.11 一般风险准备 未分配利润 1,136,524,564.45 1,136,524,564.45 归属于母公司所有者权益 合计 2,770,963,989.39 2,797,631,442.65 少数股东权益 76,949,575.76 76,949,575.76 所有者权益合计 2,847,913,565.15 2,870,580,900.42 22,489,363.75 负债和所有者权益总计 4,409,755,945.24 4,436,423,398.50 26,667,453.26 调整情况说明 2017年财政部发布修订后的新金融工具准则和新收入准则，规定境内外同时上市的企业以及在境外上 市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起施行上述准则，其他境 内上市企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则（保险公司除外），本报告期对以前年度采用成本法计 量的可供出售金融资产按照新的金融工具准则，在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产，并对期初数进行了调整，即期初数有原来成本法计量的可供出售金融资产，金额 64,622,000.00元，调整为新的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，通过报表项目其 他权益工具投资列报，期初数为91,289,453.26元； 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 192,675,506.82 192,675,506.82 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 472,875,138.65 10,595,733.16 -462,279,405.49 应收账款 667,644,698.43 667,644,698.43 应收款项融资 462,279,405.49 462,279,405.49 预付款项 3,702,415.35 3,702,415.35 其他应收款 175,298,380.80 175,298,380.80 其中：应收利息 4,157,217.47 4,157,217.47 应收股利 存货 118,044,983.84 118,044,983.84 合同资产 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 2,797,755.79 2,797,755.79 流动资产合计 1,633,038,879.68 1,633,038,879.68 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 64,622,000.00 0.00 -64,622,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,665,104,308.58 1,665,104,308.58 其他权益工具投资 91,289,453.26 91,289,453.26 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 49,136,683.83 49,136,683.83 在建工程 180,605,568.86 180,605,568.86 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 57,908,365.15 57,908,365.15 开发支出 42,783,829.91 42,783,829.91 商誉 长期待摊费用 1,941,409.85 1,941,409.85 递延所得税资产 13,832,765.63 13,832,765.63 其他非流动资产 11,941,308.66 11,941,308.66 非流动资产合计 2,087,876,240.47 2,114,543,693.73 26,667,453.26 资产总计 3,720,915,120.15 3,747,582,573.41 26,667,453.26 流动负债： 短期借款 349,299,460.95 349,299,460.95 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 应付票据 264,369,334.41 264,369,334.41 应付账款 316,274,143.03 316,274,143.03 预收款项 1,590,504.82 1,590,504.82 合同负债 应付职工薪酬 38,791,942.08 38,791,942.08 应交税费 7,977,468.28 7,977,468.28 其他应付款 310,971,243.03 310,971,243.03 其中：应付利息 678,388.18 678,388.18 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 19,400,000.00 19,400,000.00 其他流动负债 15,274,381.44 15,274,381.44 流动负债合计 1,323,948,478.04 1,323,948,478.04 非流动负债： 长期借款 58,200,000.00 58,200,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 2,110,293.50 2,110,293.50 预计负债 递延收益 64,468,093.05 64,468,093.05 递延所得税负债 1,858,150.88 5,858,268.87 4,000,117.99 其他非流动负债 非流动负债合计 126,636,537.43 130,636,655.42 4,000,117.99 负债合计 1,450,585,015.47 1,454,585,133.46 4,000,117.99 所有者权益： 股本 379,430,368.00 379,430,368.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,239,468,472.16 1,239,468,472.16 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 减：库存股 102,663,032.90 102,663,032.90 其他综合收益 22,667,335.27 22,667,335.27 专项储备 盈余公积 117,798,532.11 117,798,532.11 未分配利润 636,295,765.31 636,295,765.31 所有者权益合计 2,270,330,104.68 2,292,997,439.95 22,667,335.27 负债和所有者权益总计 3,720,915,120.15 3,747,582,573.41 26,667,453.26 调整情况说明 本报告期对以前年度采用成本法计量的可供出售金融资产按照新的金融工具准则，在初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并对期初数进行了调整，即期初数有原来成本 法计量的可供出售金融资产，金额64,622,000.00元，调整为新的以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，通过报表项目其他权益工具投资列报，期初数为91,289,453.26元； （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务收入和服务收入 16%、13%、10%、9%、6% 消费税 不适用 不适用 城市维护建设税 实缴流转税额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、19%、21% 教育费附加（含地方） 实缴流转税额 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 深圳新宙邦科技股份有限公司（母公司） 15% 新宙邦（香港）有限公司 0% 惠州市宙邦化工有限公司 15% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 南通新宙邦电子材料有限公司 15% 南通托普电子材料有限公司 15% 张家港瀚康化工有限公司 15% 淮安瀚康新材料有限公司 15% 三明市海斯福化工有限责任公司 15% 海斯福化工（上海）有限公司 20% 湖南博氟新材料科技有限公司 25% 诺莱特电池材料（苏州）有限公司 15% Capchem Poland sp.z o. 19% 荆门新宙邦新材料有限公司 25% 湖南福邦新材料有限公司 25% 福建海德福新材料有限公司 25% Capchem Technology USA Inc. 21% 2、税收优惠 本公司2009年被认定为高新技术企业，2015年6月19日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委 员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(高新技术企业证书编号 为GR201544200162，有效期三年)。2018年通过复审后，2018年10月16日取得了深圳市科技创新委员会、 深圳市财政委员会和深圳市国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(高新技术企业证书编号为 GR201844201565，有效期为2018年-2020年）。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》 第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。 本集团子公司张家港瀚康化工有限公司于2016年11月30日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、 江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(高新技术企业证书编号为 GR201632000627，有效期为2016年-2018年）。2019年通过复审后，取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政 厅、江苏省国家税务局于2019年12月6日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201932008747， 有效期为2019年-2021年)。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国 家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。 本集团子公司三明市海斯福化工有限责任公司于2016年12月1日取得了福建省科学技术厅、福建省财 政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR201635000134，有效期为2016年-2018年)。2019年通过复审后，取得了福建省科学技术厅、福建省财政 厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局于2019年12月2日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号 为GR201935000311，有效期为2019年-2021年)。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税 法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。 本集团子公司惠州市宙邦化工有限公司于2016年11月30日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、 广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201644001129， 有效期为2016年-2018年)。2019年通过复审后，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税 务局于2019年12月2日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201944001027，有效期为2019年 -2021年)。本公司认为惠州市宙邦化工有限公司符合高新技术企业企业所得税税收优惠条件。根据2007年 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%税率征收企业所得税。 本集团子公司淮安瀚康化工有限公司于2018年11月30日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江 苏省国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201832005766，有效期为三年)。根据2007 年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减 按15%税率征收企业所得税。 本集团之子公司海斯福化工(上海)有限公司在2018年满足小型微利企业规定。根据《财政部 税务总 局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号），自2018年1月1日至2020年12 月31日，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得 额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 （财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万 元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 本集团子公司南通新宙邦电子材料有限公司于2017年11月17日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政 厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201732000611， 有效期为2017年-2019年)。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家 需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。 本集团子公司南通托普电子材料有限公司取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局于2019年12月6日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201932010310，有效期为2019年-2021 年)。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新 技术企业，减按15%税率征收企业所得税。2018年度按25%税率征收企业所得税。 本集团子公司诺莱特电池材料(苏州)有限公司取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家 税务局于2019年11月22日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201932003022，有效期为2019 年-2021年)。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶 持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。2018年本公司的企业所得税依照应纳税所得额的25%计 缴。 根据香港税务“属地”原则及《香港税务条例》及其他相关法律规定，只有产生或取自香港的收入才须 缴纳利得税(Profits tax)，根据《部门解释与实施指南一第21号》，合同的签署、执行与公司运作均是确 定利得税来源地重要因素。由于本集团子公司新宙邦(香港)有限公司的收入非产生或取自香港，公司无需 就此利得缴纳利得税。 根据波兰《法人所得税法》及其他相关法律规定，所有的法人和具有法人资格的组织（合伙企业除外） 都要缴纳企业所得税。自2004年起，波兰法人所得税税率为19%。本集团子公司Capchem Poland sp.z o.o. 按19%缴纳企业所得税。 根据美国税改法案及其他相关法律规定，自2018年起股份有限公司的企业所得税税率为21%。本集团 子公司Capchem Technology USA Inc.按21%缴纳企业所得税。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 37,620.72 47,283.04 银行存款 309,552,338.80 452,186,642.13 其他货币资金 6,521,300.23 3,612,206.40 合计 316,111,259.75 455,846,131.57 其中：存放在境外的款项总额 22,795,140.93 26,191,494.17 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 0.00 0.00 其他说明 其中，受限制的货币资金明细如下： 1.2019年银行承兑汇票保证金6,521,300.23元，2018年银行承兑汇票保证金 3,612,206.40元。 2.于2019年12月31日，本集团存放于境外的货币资金为人民币22,795,140.93元。(2018年12月31日： 人民币26,191,494.17元)。 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为7天到2个月不等，依 本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 7,000,000.00 其中： 其中： 合计 7,000,000.00 其他说明： 3、衍生金融资产 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 10,110,773.33 16,677,171.00 合计 10,110,773.33 16,677,171.00 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 10,642,9 19.29 100.00% 532,145. 96 5.00% 10,110,77 3.33 16,677,17 1.00 100.00% 16,677,17 1.00 其中： 合计 10,642,9 19.29 100.00% 532,145. 96 5.00% 10,110,77 3.33 16,677,17 1.00 1,000.00 % 16,677,17 1.00 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：532,145.96 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑票据 10,642,919.29 532,145.96 5.00% 合计 10,642,919.29 532,145.96 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑票据 0.00 532,145.96 532,145.96 合计 0.00 532,145.96 532,145.96 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 55,150,9 49.14 6.64% 34,073,7 60.15 61.78% 21,077,18 8.99 15,071,07 3.22 1.76% 4,007,431 .78 26.59% 11,063,641. 44 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 774,873, 789.98 93.36% 41,504,5 97.94 5.36% 733,369,1 92.04 838,842,5 07.23 98.24% 43,407,53 8.36 5.17% 795,434,96 8.87 其中： 合计 830,024, 739.12 100.00% 75,578,3 58.09 9.11% 754,446,3 81.03 853,913,5 80.45 100.00% 47,414,97 0.14 5.55% 806,498,61 0.31 按单项计提坏账准备：34,073,760.15 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 31,706,277.90 22,194,394.53 70.00% 风险评估 客户 2 15,071,392.50 5,274,987.38 35.00% 风险评估 客户 3 4,505,801.68 3,154,061.18 70.00% 风险评估 客户 4 2,085,800.00 1,668,640.00 80.00% 风险评估 客户 5 700,000.00 700,000.00 100.00% 风险评估 客户 6 633,534.31 633,534.31 100.00% 风险评估 客户 7 448,142.75 448,142.75 100.00% 风险评估 合计 55,150,949.14 34,073,760.15 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 按组合计提坏账准备：41,504,597.94 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 754,622,718.79 38,808,175.54 5.14% 1 年至 2 年 15,050,927.19 1,635,277.60 10.86% 2 年至 3 年 5,160,624.00 1,032,124.80 20.00% 3 年至 4 年 21,000.00 10,500.00 50.00% 5 年以上 18,520.00 18,520.00 100.00% 合计 774,873,789.98 41,504,597.94 -- 确定该组合依据的说明： 相同账龄的客户具有类似的预期损失率 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 770,484,249.79 1 至 2 年 54,340,345.33 2 至 3 年 5,160,624.00 3 年以上 39,520.00 3 至 4 年 0.00 4 至 5 年 21,000.00 5 年以上 18,520.00 合计 830,024,739.12 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 47,414,970.14 31,963,999.76 3,775,432.42 25,100.00 75,578,358.09 合计 47,414,970.14 31,963,999.76 3,775,432.42 25,100.00 75,578,358.09 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款核销 25,100.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 北京国能电池科技 股份有限公司 应收货款 25,100.00 客户停产 1 年多，资 不抵债 否 合计 -- 25,100.00 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 55,023,865.70 6.63% 2,751,193.29 第二名 31,706,277.90 3.82% 22,194,394.53 第三名 30,659,600.00 3.70% 1,532,980.00 第四名 28,750,352.70 3.46% 1,437,517.64 第五名 25,238,951.17 3.04% 1,261,947.56 合计 171,379,047.47 20.65% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 628,474,234.52 541,974,852.31 合计 628,474,234.52 541,974,852.31 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 23,654,882.61 99.45% 19,057,888.30 99.43% 1 至 2 年 128,180.50 0.54% 108,831.39 0.57% 2 至 3 年 3,408.99 0.01% 合计 23,786,472.10 -- 19,166,719.69 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 金额 年限 占预付账款比例（%） 第一名 5,280,300.00 1年以内 22.20% 第二名 1,491,946.91 1年以内 6.27% 第三名 1,232,000.00 1年以内 5.18% 第四名 1,194,140.85 1年以内 5.02% 第五名 1,102,998.64 1年以内 4.64% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 其他说明： 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 13,518,370.13 9,666,628.05 合计 13,518,370.13 9,666,628.05 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 7,774,012.59 6,534,980.45 押金 2,496,879.95 1,239,722.59 代收代付 277,862.66 748,295.08 其他 3,406,374.67 1,535,993.83 合计 13,955,129.87 10,058,991.95 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 392,363.90 392,363.90 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 128,045.66 128,045.66 本期转回 83,644.36 83,644.36 其他变动 5.46 5.46 2019 年 12 月 31 日余 额 436,759.74 436,759.74 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 9,928,329.77 1 至 2 年 3,551,967.57 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 2 至 3 年 235,547.07 3 年以上 239,285.46 3 至 4 年 239,285.46 合计 13,955,129.87 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 392,363.90 128,045.66 83,644.36 5.46 436,759.74 合计 392,363.90 128,045.66 83,644.36 5.46 436,759.74 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 第一名 保证金 6,142,500.00 1 至两年 44.02% 第二名 保证金 847,807.16 1 年以内 6.08% 第三名 保证金 734,499.00 2 年以内 5.26% 第四名 保证金 500,000.00 3 年以内 3.58% 第五名 代垫员工费用 281,982.00 4 年以内 2.02% 14,099.10 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 合计 -- 8,506,788.16 -- 60.96% 14,099.10 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 139,175,096.80 1,718,264.12 137,456,832.68 168,053,060.88 2,315,447.40 165,737,613.48 在产品 21,860,662.70 878,845.56 20,981,817.14 17,864,792.64 712,972.97 17,151,819.67 库存商品 141,793,399.68 5,713,329.45 136,080,070.23 113,980,216.62 7,287,439.26 106,692,777.36 周转材料 588,784.84 588,784.84 465,653.73 465,653.73 发出商品 31,420,639.80 173,967.55 31,246,672.25 16,993,342.95 16,993,342.95 自制半成品 1,895,312.52 1,895,312.52 12,087,179.60 12,087,179.60 在途物资 6,702,637.68 6,702,637.68 9,524,839.44 9,524,839.44 备品备件 120,091.72 120,091.72 110,158.41 110,158.41 合计 343,556,625.74 8,484,406.68 335,072,219.06 339,079,244.27 10,315,859.63 328,763,384.64 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 原材料 2,315,447.40 1,056,325.00 1,653,508.28 1,718,264.12 在产品 712,972.97 165,872.59 878,845.56 库存商品 7,287,439.26 3,035,681.73 4,609,791.54 5,713,329.45 发出商品 173,967.55 173,967.55 合计 10,315,859.63 4,431,846.87 6,263,299.82 8,484,406.68 存货跌价准备因市价回升而转回，因产品销售而转销。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 10、合同资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 2,853,765.51 3,729,698.06 银行理财产品 100,000,000.00 待认证进项税额 12,284,323.72 15,843,171.63 增值税期末留抵税额 7,653,667.74 19,824,431.78 预交企业所得税 1,745,525.71 1,132,915.56 其他 1,178,102.54 344,788.26 合计 125,715,385.22 40,875,005.29 其他说明： 14、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位： 元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 价值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 备注 重要的其他债权投资 单位： 元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 福建永 晶科技 股份有 限公司 149,32 1,653.8 5 23,964, 906.80 3,184,9 85.05 5,286,9 58.39 181,75 8,504.0 9 深圳市 盈石科 技有限 公司 5,460,0 00.00 -585,51 0.83 4,874,4 89.17 小计 154,78 1,653.8 5 23,964, 906.80 2,599,4 74.22 5,286,9 58.39 186,63 2,993.2 6 合计 154,78 1,653.8 5 23,964, 906.80 2,599,4 74.22 5,286,9 58.39 186,63 2,993.2 6 其他说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 18、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 江苏天奈科技股份有限公司 222,116,976.30 51,289,453.26 深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有 限公司 22,000,000.00 40,000,000.00 合计 244,116,976.30 91,289,453.26 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 0.00 1.期初余额 0.00 2.本期增加金额 98,720,279.54 98,720,279.54 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 98,720,279.54 98,720,279.54 （3）企业合并增 加 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 98,720,279.54 98,720,279.54 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 0.00 2.本期增加金额 2,865,630.33 2,865,630.33 （1）计提或摊销 2,865,630.33 2,865,630.33 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,865,630.33 2,865,630.33 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 95,854,649.21 95,854,649.21 1.期末账面价值 95,854,649.21 95,854,649.21 2.期初账面价值 0.00 0.00 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 于 2019 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 95,854,649.21 元(2018 年 12 月 31 日：无)的投资性房地产被抵押用于取得银行借 款，详见附注七、45。 21、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,005,534,882.01 806,053,297.85 合计 1,005,534,882.01 806,053,297.85 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建 筑物 机器设备 办公设备 检验仪器 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一、账面原 值： 1.期初 余额 469,991,42 3.76 582,368,92 2.48 13,538,447 .59 45,199,742 .26 15,730,682 .62 18,215,517 .37 21,126,037 .83 1,166,170, 773.91 2.本期 增加金额 143,637,16 5.53 191,627,16 4.72 4,049,619. 50 18,100,700 .68 2,742,756. 57 3,623,353. 42 4,486,234. 96 368,266,99 5.38 （1） 购置 2,079,109. 34 68,645,149 .99 621,847.09 15,926,542 .57 1,704,565. 45 3,167,687. 19 4,434,094. 21 96,578,995 .84 （2） 在建工程 转入 141,558,05 6.19 122,982,01 4.73 3,427,772. 41 2,174,158. 11 1,038,191. 12 455,666.23 52,140.75 271,687,99 9.54 （3） 企业合并 增加 3.本期 减少金额 70,875,080 .76 107,599.80 9,951,992. 81 830,150.83 611,934.61 1,486,051. 09 83,862,809 .90 （1） 处置或报 废 70,875,080 .76 107,599.80 9,951,992. 81 830,150.83 611,934.61 1,486,051. 09 83,862,809 .90 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 4.期末 余额 613,628,58 9.29 703,121,00 6.44 17,480,467 .29 53,348,450 .13 17,643,288 .36 21,226,936 .18 24,126,221 .70 1,450,574, 959.39 二、累计折 旧 1.期初 余额 79,791,251 .27 202,253,59 9.08 11,115,120. 62 19,174,481 .88 9,587,644. 74 13,011,994 .74 11,862,874 .47 346,796,96 6.80 2.本期 增加金额 22,926,888 .31 59,382,148 .23 1,294,625. 89 7,446,392. 25 2,008,242. 92 3,408,439. 63 3,656,634. 27 100,123,37 1.50 （1） 计提 22,926,888 .31 59,382,148 .23 1,294,625. 89 7,446,392. 25 2,008,242. 92 3,408,439. 63 3,656,634. 27 100,123,37 1.50 3.本期 减少金额 7,886,097. 73 101,033.38 4,656,911. 46 782,915.13 580,579.27 1,435,066. 25 15,442,603 .22 （1） 处置或报 废 7,886,097. 73 101,033.38 4,656,911. 46 782,915.13 580,579.27 1,435,066. 25 15,442,603 .22 4.期末 余额 102,718,13 9.58 253,749,64 9.58 12,308,713 .13 21,963,962 .67 10,812,972 .53 15,839,855 .10 14,084,442 .49 431,477,73 5.08 三、减值准 备 1.期初 余额 13,314,994 .23 3,399.18 2,115.85 13,320,509 .26 2.本期 增加金额 794,482.76 794,482.76 （1） 计提 794,482.76 794,482.76 3.本期 减少金额 549,250.54 3,399.18 552,649.72 （1） 处置或报 废 549,250.54 3,399.18 552,649.72 4.期末 余额 12,765,743 .69 796,598.61 13,562,342 .30 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 四、账面价 值 1.期末 账面价值 510,910,44 9.71 436,605,61 3.17 5,171,754. 16 31,384,487 .46 6,033,717. 22 5,387,081. 08 10,041,779 .21 1,005,534, 882.01 2.期初 账面价值 390,200,17 2.49 366,800,32 9.17 2,423,326. 97 26,021,861 .20 6,140,922. 03 5,203,522. 63 9,263,163. 36 806,053,29 7.85 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 惠州二期工程项目 64,348,617.14 2018 年 9 月 30 日转固，截止 2019 年 12 月 31 日产权证正在办理中 其他说明 于2019年12月31日账面价值为人民币34,233,803.28元(2018年12月31日：无)的固定资产被抵押用于取得 银行借款, 详见附注七、45。 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 22、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 235,293,578.98 296,189,902.61 工程物资 13,096,807.30 29,155,039.70 合计 248,390,386.28 325,344,942.31 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 惠州宙邦新型 电子化学品二 期项目 73,008,877.33 73,008,877.33 76,767,959.92 76,767,959.92 高端氟精细化 学品项目建设 工程 20,207,077.44 20,207,077.44 45,187,666.28 45,187,666.28 惠州三期项目 66,404,758.53 66,404,758.53 7,418,346.87 7,418,346.87 锂电 1.5 万吨 扩建项目及安 装项目 14,188,750.82 14,188,750.82 12,155,947.66 12,155,947.66 LiFSI 工业化 项目 12,220,343.73 12,220,343.73 430,856.63 430,856.63 荆门锂电池材 料及半导体化 学品项目 10,791,400.60 10,791,400.60 251,433.96 251,433.96 淮安瀚康技改 扩产 9,763,947.19 9,763,947.19 2,318,209.92 2,318,209.92 氟材料化学剂 工程 8,991,574.30 8,991,574.30 3,512,143.79 3,512,143.79 年产 28000 吨 新型电子化学 品扩能改造项 目 7,739,336.13 7,739,336.13 160,986.28 160,986.28 波兰新宙邦锂 离子电池材料 项目 1,547,151.89 1,547,151.89 661,746.15 661,746.15 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 总部办公大楼 0.00 0.00 141,404,217.95 141,404,217.95 其他项目 10,430,361.02 10,430,361.02 5,920,387.20 5,920,387.20 合计 235,293,578.98 235,293,578.98 296,189,902.61 296,189,902.61 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 惠州 宙邦 新型 电子 化学 品二 期项 目 277,64 0,000. 00 76,767 ,959.9 2 26,459 ,242.0 8 30,184 ,472.8 0 33,851 .87 73,008 ,877.3 3 96.10 % 98% 募股 资金 氟材 料化 学剂 工程 800,00 0,000. 00 3,512, 143.79 5,479, 430.51 8,991, 574.30 1.12% 1.00% 其他 高端 氟精 细化 学品 项目 建设 工程 215,50 0,000. 00 45,187 ,666.2 8 139,66 9,611. 30 164,65 0,200. 14 20,207 ,077.4 4 85.78 % 90% 4,448, 256.52 2,586, 924.25 3.00% 其他 惠州 三期 项目 280,00 0,000. 00 7,418, 346.87 58,986 ,411.6 6 66,404 ,758.5 3 23.72 % 27% 242,50 0.00 242,50 0.00 4.80% 其他 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 荆门 锂电 池材 料及 半导 体化 学品 项目 160,00 0,000. 00 251,43 3.96 10,539 ,966.6 4 10,791 ,400.6 0 6.74% 20% 其他 波兰 新宙 邦锂 离子 电池 材料 项目 180,00 0,000. 00 661,74 6.15 885,40 5.74 1,547, 151.89 0.86% 1% 其他 LiFSI 工业 化项 目 254,00 0,000. 00 430,85 6.63 11,789 ,487.1 0 12,220 ,343.7 3 4.81% 5% 其他 合计 2,167, 140,00 0.00 134,23 0,153. 60 253,80 9,555. 03 194,83 4,672. 94 33,851 .87 193,17 1,183. 82 -- -- 4,690, 756.52 2,829, 424.25 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专用材料 12,988,238.14 12,988,238.14 5,779,567.58 5,779,567.58 专用设备 108,569.16 108,569.16 23,375,472.12 23,375,472.12 合计 13,096,807.30 13,096,807.30 29,155,039.70 29,155,039.70 其他说明： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位： 元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 180,092,447.11 113,639,412.82 5,080,545.00 4,541,337.99 383,458.35 303,737,201.27 2.本期增加 金额 87,396,579.00 5,296,561.97 3,500,000.00 6,533,092.97 448,640.18 106,597,133.22 （1）购置 87,396,579.00 292,468.18 93,476.49 6,533,092.97 448,640.18 98,693,039.43 （2）内部 研发 5,004,093.79 3,406,523.51 7,904,093.79 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 1,160,080.23 77,740.90 82,051.30 4,742,131.53 （1）处置 1,160,080.23 77,740.90 82,051.30 4,742,131.53 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 4.期末余额 267,489,026.11 117,775,894.56 8,502,804.10 10,992,379.66 832,098.53 405,592,202.96 二、累计摊销 1.期初余额 19,968,999.51 41,339,576.62 2,943,764.30 2,936,232.16 207,114.42 67,395,687.01 2.本期增加 金额 5,350,712.09 11,798,693.92 995,944.00 1,082,092.86 44,740.41 19,272,183.28 （1）计提 5,350,712.09 11,798,693.92 995,944.00 1,082,092.86 44,740.41 19,272,183.28 3.本期减少 金额 213,946.81 79,316.25 293,263.06 （1）处置 213,946.81 79,316.25 293,263.06 4.期末余额 25,319,711.60 52,924,323.73 3,939,708.30 3,939,008.77 251,854.83 86,374,607.23 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 242,169,314.51 64,851,570.83 4,563,095.80 7,053,370.89 580,243.70 319,217,595.73 2.期初账面 价值 160,123,447.60 72,299,836.20 2,136,780.70 1,605,105.83 176,343.93 236,341,514.26 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 2.07%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 27、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 其他减 少 化学品 研发项 目 49,902,833.77 61,088,892.81 8,410,617.30 70,545,079.01 32,036,030.27 合计 49,902,833.77 61,088,892.81 8,410,617.30 70,545,079.01 32,036,030.27 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 南通新宙邦电 子材料有限公 司 919,115.70 919,115.70 南通托普电子 材料有限公司 9,374,937.57 9,374,937.57 张家港瀚康化 工有限公司 21,345,130.41 21,345,130.41 三明市海斯福 化工有限责任 公司 376,796,523.63 376,796,523.63 诺莱特电池材 料（苏州）有 限公司 2,326,956.04 2,326,956.04 合计 410,762,663.35 410,762,663.35 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 的事项 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利 润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法： 本集团将商誉分摊至相关资产组进行减值测试。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值， 根据管理层批准的5年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的税前折现率是 17.65%(2018年：16%)。本集团对于超过该五年以后的现金流量的估计增长率3%(2018年：3%)乃根据历史 经验及对市场发展的预测推断得出。 商誉减值测试的影响 其他说明 1、非同一控制下合并形成商誉的计算过程： （1）2008年3月深圳新宙邦科技股份有限公司收购南通宙邦高纯化学品有限公司20％的股权，收购价 为人民币420万元，收购后对南通宙邦持股比例增加致51%，从而实现非同一控制下合并南通宙邦。收购基 准日南通宙邦可辨认净资产公允价值3,280,884.30元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额 919,115.70元确认为商誉。2015年12月，南通宙邦被本公司全资子公司南通新宙邦电子材料有限公司吸收 合并，南通宙邦相关的资产组全部并入南通新宙邦电子材料有限公司。 （2）2014年5月深圳新宙邦科技股份有限公司收购南通托普电子材料有限公司60％的股权，收购价为 人民币1,500万元，从而实现非同一控制下合并南通托普。合并时取得的南通托普可辨认净资产公允价值 份额为5,625,062.43元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额9,374,937.57元确认为商誉。 （3）2014年9月深圳新宙邦科技股份有限公司收购张家港瀚康化工有限公司76％的股权，收购价为人 民币2,796.80万元，从而实现非同一控制下合并瀚康化工。合并时取得的瀚康化工可辨认净资产公允价值 份额为6,622,869.59元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额21,345,130.41元确认为商誉。 （4）2015年5月深圳新宙邦科技股份有限公司收购三明市海斯福化工有限责任公司100%的股权，收购 价为人民币68,400万元，从而实现非同一控制下合并海斯福。合并时取得的海斯福可辨认净资产公允价值 份额为307,203,476.37元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额376,796,523.63元确认为商 誉。 （5）本集团于2017年9月30日收购诺莱特电池材料(苏州)有限公司100%股权，交易对价为1美元（折合 人民币约6.64元），从而实现非同一控制下合并诺莱特。合并时（2017年9月30日）取得的诺莱特可辨认净 资产公允价值份额为-3,986,882.94元，形成商誉人民币3,986,889.58元。2018年4月交易对手巴斯夫中国 豁免诺莱特公司部分还款义务（1，659，933.54元），作为对诺莱特并购日可辨认净资产公允价值的调整， 调减商誉1,659,933.54元 ,最终商誉变为2,326,956.04元。 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 装修工程费 29,769,198.69 16,134,849.40 8,452,942.71 37,451,105.38 计算机软件服务 费 591,365.94 3,043,154.11 781,029.92 2,853,490.13 其他项目费 239,270.66 153,652.30 114,146.28 278,776.68 合计 30,599,835.29 19,331,655.81 9,348,118.91 40,583,372.19 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 93,569,354.72 13,818,121.96 69,002,044.20 10,398,899.67 内部交易未实现利润 9,697,830.93 2,060,056.64 13,132,546.31 1,969,881.96 可抵扣亏损 168,053,673.25 36,242,330.23 103,570,627.68 25,892,656.92 预计费用和应付职工 薪酬 19,723,288.14 2,958,493.23 18,797,691.32 2,819,653.71 固定资产累计折旧 3,117,461.13 467,619.17 3,595,649.76 539,347.46 股权激励费用 60,323,413.73 8,310,021.06 59,683,497.11 9,047,641.89 递延收益-政府补助 8,770,892.01 827,216.32 8,770,892.01 1,315,633.81 合计 363,255,913.91 64,683,858.61 276,552,948.39 51,983,715.42 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 资产评估增值 82,174,893.71 13,828,009.03 95,627,322.59 15,952,045.24 其他权益工具投资公 允价值变动 179,494,976.33 26,924,246.45 固定资产累计折旧 19,677,559.08 2,902,870.13 12,387,672.53 1,858,150.88 合计 281,347,429.12 43,655,125.61 108,014,995.12 17,810,196.12 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 0.00 64,683,858.61 0.00 51,983,715.42 递延所得税负债 0.00 43,655,125.61 0.00 17,810,196.12 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 6,875,671.11 31,116,023.31 资产减值准备 67,151.24 2,441,658.73 合计 6,942,822.35 33,557,682.04 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 0.00 2020 年 30,443,333.80 2021 年 0.00 2022 年 0.00 2023 年 593,251.89 672,689.51 2024 年 6,282,419.22 0.00 合计 6,875,671.11 31,116,023.31 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 预付工程设备款 86,024,839.07 54,894,986.28 预付土地款 882,000.00 5,000,000.00 合计 86,906,839.07 59,894,986.28 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 200,000,000.00 330,000,000.00 进口押汇借款 19,299,460.95 合计 200,000,000.00 349,299,460.95 短期借款分类的说明： 于2019年12月31日，上述借款的年利率为4.350%-4.611%(2018年12月31日：2.500%-5.000%)。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 7,650,000.00 银行承兑汇票 400,434,471.99 259,298,523.01 合计 400,434,471.99 266,948,523.01 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 194,548,418.04 277,840,338.18 其他 132,224,175.90 66,515,699.33 合计 326,772,593.94 344,356,037.51 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 8,426,763.98 3,645,170.32 合计 8,426,763.98 3,645,170.32 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 38、合同负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 83,148,665.56 323,990,242.07 310,607,536.49 96,531,371.14 二、离职后福利-设定 提存计划 21,930.90 19,669,097.62 19,659,176.23 31,852.29 合计 83,170,596.46 343,659,339.69 330,266,712.72 96,563,223.43 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 82,469,387.56 288,649,066.64 275,323,337.81 95,795,116.39 2、职工福利费 549,889.17 16,538,408.60 16,724,600.44 363,697.33 3、社会保险费 11,404.07 8,516,264.10 8,507,441.47 20,226.70 其中：医疗保险费 10,163.10 6,765,879.08 6,758,177.38 17,864.80 工伤保险费 171.17 1,141,766.37 1,141,456.14 481.40 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 生育保险费 1,069.80 601,627.65 600,816.95 1,880.50 意外险 6,991.00 6,991.00 4、住房公积金 7,488.60 6,281,446.47 6,276,303.07 12,632.00 5、工会经费和职工教育经费 110,496.16 4,005,056.26 3,775,853.70 339,698.72 合计 83,148,665.56 323,990,242.07 310,607,536.49 96,531,371.14 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 21,396.00 19,132,427.90 19,123,735.80 30,088.10 2、失业保险费 534.90 536,669.72 535,440.43 1,764.19 合计 21,930.90 19,669,097.62 19,659,176.23 31,852.29 其他说明： 40、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,809,214.42 6,122,180.98 企业所得税 8,165,372.66 6,568,302.43 个人所得税 1,476,661.09 1,893,586.22 城市维护建设税 847,983.16 510,393.46 教育费附加 685,163.54 518,085.58 城镇土地使用税 519,633.81 557,273.55 房产税 538,928.08 1,385,914.06 其他 551,961.28 511,085.00 合计 24,594,918.04 18,066,821.28 其他说明： 41、其他应付款 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 项目 期末余额 期初余额 应付利息 358,371.54 678,388.18 其他应付款 100,346,239.45 170,282,570.72 合计 100,704,610.99 170,960,958.90 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 245,026.05 127,986.12 短期借款应付利息 113,345.49 550,402.06 合计 358,371.54 678,388.18 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质保金 1,605,805.06 1,872,389.68 押金及保证金 5,858,557.57 2,284,514.65 运输费 496,934.81 4,611,323.44 限制性回购义务 45,764,034.20 93,385,035.60 应付工程设备款 38,690,682.81 59,548,893.84 其他往来款 7,930,225.00 8,580,413.51 合计 100,346,239.45 170,282,570.72 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 34,400,000.00 19,400,000.00 合计 34,400,000.00 19,400,000.00 其他说明： 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 运杂费 18,657,249.77 9,313,491.21 环保费 1,134,012.29 5,766,412.85 技术服务费 920,515.05 5,563,492.64 预提出口增值税进项转出 1,830,473.38 4,011,611.35 修理费 2,324,258.62 3,875,657.72 安装费 3,549,076.73 租金 2,686,500.09 2,319,733.07 水电气费 1,981,594.28 2,262,861.38 其他预提费用 11,580,770.76 5,134,476.72 合计 41,115,374.24 41,796,813.67 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 38,800,000.00 58,200,000.00 抵押借款 120,000,000.00 信用借款 85,000,000.00 100,000,000.00 合计 243,800,000.00 158,200,000.00 长期借款分类的说明： 1.质押借款3,880万系收购诺莱特电池材料（苏州）有限公司100%股权所做的项目并购贷。 2.抵押借款12,000万系深圳新宙邦科技大厦作抵押取得的借款。 3.信用借款8,500万系海斯福三期项目建设取得专门借款。 其他说明，包括利率区间： 于2019年12月31日，上述借款的年利率为3%-5.9375%（2018年12月31日：3%-5.9375%）。 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位： 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 三、其他长期福利 1,819,450.50 2,110,293.50 合计 1,819,450.50 2,110,293.50 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 根据本集团《高级管理人员与骨干员工薪酬管理制度》，本集团对于高级管理人员及骨干员工的10%的 绩效年薪作为任期风险保证金。任期风险保证金的50%在任期届满后支付，剩余50%在任期满2年后没有违 反集团保密制度时支付。 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 86,077,508.37 6,463,144.55 11,789,565.60 80,751,087.32 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 合计 86,077,508.37 6,463,144.55 11,789,565.60 80,751,087.32 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 高世代面 板用铜钼 蚀刻液升 级改造项 目 30,000,000.0 0 30,000,000.0 0 与资产相 关 锂离子动 力电池电 解液关键 材料的研 发和产业 化 20,000,000.0 0 20,000,000.0 0 与资产相 关 工信部 2016 年工 业强基工 程 9,894,783.33 700,866.7 2 0.00 9,193,916.61 与资产相 关 高端氟精 细化学品 项目 3,703,670. 00 3,703,670.00 与资产相 关 重 2017015.4 高镍正极/ 硅碳负极 板动力电 池电解液 关键技术 研发 4,482,451.60 2,182,051. 41 2,300,400.19 与资产相 关 科技创新 专项资金 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相 关 省重点研 发项目补 助（南通 公司） 2,700,000.00 103,304.1 8 0.00 2,596,695.82 与资产相 关 南通新宙 邦电子材 料有限公 2,432,785.63 256,244.2 8 2,176,541.35 与资产相 关 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 重 2018N008 高端显示 面板制程 用铜蚀刻 液研发 2,250,000. 00 76,805.40 2,173,194.60 与资产相 关 其他 13,567,487.8 1 509,474.3 5 8,470,293. 41 5,606,668.75 与资产相 关 合计 86,077,508.3 7 6,463,144. 35 0.00 11,789,56 5.40 80,751,087.3 2 与资产相 关 其他说明： 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 379,430,368.00 -629,000.00 -629,000.00 378,801,368.00 其他说明： 本公司于2019年3月7日注销已经离职人员尚未解除限售的部分限制性股票629,000股（2018年5月11日注销 90,000股）。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 的金融工 具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,184,526,304.50 33,693,576.48 8,668,140.00 1,209,551,740.98 其他资本公积 52,013,860.87 11,468,167.42 33,693,576.48 29,788,451.81 合计 1,236,540,165.37 45,161,743.90 42,361,716.48 1,239,340,192.79 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年度股本溢价增加的金额人民币33,693,576.48元为首次授予的限制性股票于2019年1月21日正式 解除限售的2,791,080股及预留授予的限制性股票于2019年1月11日正式解除限售的510,000股限制性股票 计入股东权益的累计金额。 本年度股本溢价减少的金额人民币8,668,140.00元为注销的库存股中涉及到首次授予的564,000股及 预留授予的65,000股对应的溢价部分。 本年度其他资本公积增加系以权益结算的股权激励所确认的股份支付费用人民币6,181,209.03元，详 见附注七、十三、股份支付；以及由于投资者对联营企业福建永晶科技有限公司导致本集团按持股比例享 有的净资产增加而确认的资本公积人民币5,286,958.39元。 本年度其他资本公积减少的金额为首次授予的限制性股票的2,791,080股于2019年1月22日正式解除 限售以及预留授予的限制性股票的510,000股限制性股票于2019年1月11日正式解除限售导致的其他资本 公积的减少。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 102,663,032.90 1,357,986.00 57,762,691.10 46,258,327.80 合计 102,663,032.90 1,357,986.00 57,762,691.10 46,258,327.80 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司向员工发行限制性股票实施股权激励，就相关限制性股票的回购义务作收购库存股处理，同时确认 负债。详见附注七、十三、股份支付。 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 减：前期计入 其他综合收 减：前期 计入其他 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 额 益当期转入 损益 综合收益 当期转入 留存收益 东 一、不能重分类进损益的其他综 合收益 22,667,335. 27 129,903,3 94.58 129,903,3 94.58 152,570, 729.85 其他权益工具投资公允 价值变动 22,667,335. 27 129,903,3 94.58 129,903,3 94.58 152,570, 729.85 二、将重分类进损益的其他综合 收益 177,971.52 1,008,964. 55 1,008,964. 55 1,186,93 6.07 外币财务报表折算差额 177,971.52 1,008,964. 55 1,008,964. 55 1,186,93 6.07 其他综合收益合计 22,845,306. 79 130,912,3 59.13 130,912,3 59.13 153,757, 665.92 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,155,420.84 20,290,000.58 19,819,431.27 3,625,990.15 合计 3,155,420.84 20,290,000.58 19,819,431.27 3,625,990.15 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 由于本集团生产过程中涉及危险化学品，属于危险品生产与储存企业，根据《企业安全生产费用提取 和使用管理办法》 (财企2012]16号)的规定，危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据， 采取超额累退方式提取安全生产费。 提取标准为：(1)营业收入不超过人民币1000万元的，按照4%提取；(2)营业收入超过人民币1000万元 至1亿元的部分，按照2%提取;(3)营业收入超过人民币1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；(4)营业收 入超过人民币10亿元的部分，按照0.2%提取。 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 117,798,532.11 16,671,903.64 134,470,435.75 合计 117,798,532.11 16,671,903.64 134,470,435.75 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额 为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,136,524,564.45 898,216,790.00 调整后期初未分配利润 1,136,524,564.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 325,045,491.10 320,050,708.63 减：提取法定盈余公积 16,671,903.64 5,989,863.88 应付普通股股利 63,835,048.96 74,439,841.60 应付限制性股票股利 415,047.30 1,313,228.70 期末未分配利润 1,380,648,055.65 1,136,524,564.45 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,303,052,564.09 1,488,856,434.86 2,131,484,923.81 1,419,095,013.42 其他业务 21,775,056.22 7,649,049.56 33,321,057.01 5,458,036.44 合计 2,324,827,620.31 1,496,505,484.42 2,164,805,980.82 1,424,553,049.86 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,082,414.29 5,017,349.29 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 教育费附加 4,290,154.28 5,209,101.69 房产税 4,092,200.14 3,228,869.39 土地使用税 1,462,043.83 963,291.62 车船使用税 18,660.00 18,005.00 印花税 1,914,686.04 1,604,600.30 其他 741,242.94 613,625.33 合计 16,601,401.52 16,654,842.62 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 44,156,736.62 44,339,680.34 职工薪酬 27,095,495.46 25,424,914.94 股权激励费 2,297,607.84 8,503,711.13 差旅招待费 6,993,614.43 6,754,267.70 办公费 1,702,994.65 4,756,359.62 代理费 1,745,839.44 2,288,098.72 包装费 1,158,337.30 2,246,758.87 广告、展览费 877,707.65 1,500,900.92 报关费 401,855.63 554,100.38 折旧费 652,259.46 486,329.32 其他 3,463,120.99 3,097,605.02 合计 90,545,569.47 99,952,726.96 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 93,456,501.81 64,065,725.22 折旧、摊销费 38,380,094.62 36,535,903.24 中介服务费 9,481,919.88 7,295,508.37 办公费 5,010,326.92 3,006,616.21 业务应酬费 5,004,975.73 3,747,130.92 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 车辆使用费 4,338,544.60 4,425,838.55 环保费 3,882,476.74 1,497,580.27 租赁费 3,823,786.15 2,762,720.26 修理费 3,796,494.33 3,874,076.03 差旅费 3,051,296.63 2,353,372.73 股权激励费 -1,769,674.34 14,507,716.75 水电费 1,574,438.98 825,862.68 检测费 1,029,253.10 882,110.24 财产保险 1,028,789.01 944,489.47 业绩奖励 69,981.00 314,085.40 其他 10,452,347.64 6,593,044.99 合计 182,611,552.80 153,631,781.33 其他说明： 65、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 74,979,348.14 62,372,162.07 机物料消耗 33,476,762.05 37,972,239.31 股权激励费用 3,713,663.24 14,075,597.54 折旧摊销费 17,209,244.02 12,303,439.82 技术服务费 20,024,090.52 11,118,366.14 动力 2,092,053.24 1,059,188.05 其他 9,831,356.04 6,579,526.83 合计 161,326,517.25 145,480,519.76 其他说明： 66、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 20,586,175.15 18,941,316.66 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 减：利息收入 3,553,497.78 2,033,953.45 汇兑损益 -3,793,454.74 -1,741,640.15 其他 1,198,970.60 1,827,356.89 合计 14,438,193.23 16,981,729.96 其他说明： 67、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 省重点研发项目 D 2,700,000.00 重 2017015.4 高镍正极/硅碳负极板动 力电池电解液关键技术研发 2,182,051.41 222,073.00 科技小巨人研发费用 1,797,000.00 1,015,000.00 2018 年第二批企业研究开发资助计划 资助 1,599,000.00 0.00 重 20150036:4.35V 高电压三元材料电 池电解液键技术研发 1,656,370.81 348,061.44 锂离子电池电解液工程实验室 775,551.97 1,108,618.40 工业企业结构调整奖补 748,900.00 0.00 工信部 2016 年工业强基工程 700,866.72 175,216.68 超级电容器电解液产业提升专项 532,678.62 171,750.08 第三批制造业单项冠军产品 500,000.00 0.00 高电压超级电容器电解液溶质及电解 液的研究 123,589.87 1,409,716.00 坪山区 2017 年度企业快速增长奖励 4,734,380.00 深圳市重点工业企业扩产增效奖励资 助 3,000,000.00 提质增效奖励补助 2,570,000.00 深圳市科技创新委员会 2017 年企业研 究开发资助计划第二批资助经费 2,246,687.10 全氟烯醚项目补助 1,700,000.00 坪山区财政局 2018 年第二批科技创新 专项资金 1,216,000.00 明溪经济开发区管理委员会天然气补 帖款 1,032,500.00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 深圳市市场和质量监督管理委员会市 长质量奖提名奖 100 万 1,000,000.00 其他项目 7,210,612.31 5,723,405.39 合计 20,526,621.71 28,753,408.09 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 2,599,474.22 18,035,899.55 银行理财产品投资收益 1,351,205.37 1,721,811.78 合计 3,950,679.59 19,757,711.33 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -44,401.30 应收账款坏账损失 -28,211,243.62 应收票据坏账损失 -532,145.96 合计 -28,787,790.88 其他说明： 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -12,208,215.50 二、存货跌价损失 -2,109,646.44 -3,480,563.96 七、固定资产减值损失 -794,482.76 合计 -2,904,129.20 -15,688,779.46 其他说明： 73、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 87,530.62 固定资产处置损失 -853,683.84 合计 766,153.22 74、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 赞助款 441,585.88 76,000.00 441,585.88 债务豁免 37,916.19 472,687.91 37,916.19 保险赔偿 23,603.48 539,575.77 23,603.48 罚款收入 14,832.58 30,398.31 14,832.58 坏账转回 90,000.07 其他 379,537.98 360,583.31 379,537.98 合计 897,476.11 1,569,245.37 897,476.11 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 75、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 261,000.00 2,246,200.00 261,000.00 固定资产报废净损失 2,138,284.09 332,919.02 2,138,284.09 罚款支出 372,382.94 其他 124,019.60 103,835.09 124,019.60 合计 2,523,303.69 3,055,337.05 2,523,303.69 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 38,327,884.32 38,992,467.52 递延所得税费用 -13,779,460.15 -30,246,165.21 合计 24,548,424.17 8,746,302.31 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 353,958,455.26 按法定/适用税率计算的所得税费用 53,093,768.29 子公司适用不同税率的影响 -1,005,994.15 调整以前期间所得税的影响 25,509.21 非应税收入的影响 -453,208.86 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 999,648.37 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 -687,105.30 税率变动对期初递延所得税余额的影响 10,420,964.85 利用以前年度可抵扣亏损 -21,001,558.30 研发加计扣除影响 -16,843,599.94 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 所得税费用 24,548,424.17 其他说明 77、其他综合收益 详见附注 57。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 15,200,200.86 56,060,293.31 往来款 4,595,378.42 1,056,677.21 利息收入 1,239,391.10 2,035,690.64 合计 21,034,970.38 59,152,661.16 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 经营性费用支出 186,000,880.74 113,276,940.83 合计 186,000,880.74 113,276,940.83 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回与筹资活动相关的银行保证金 14,998,821.31 11,860,287.80 募集资金的利息收入 2,809.21 合计 14,998,821.31 11,863,097.01 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付与筹资活动相关的银行保证金 17,907,915.14 6,703,755.20 对外担保被冻结的资金 回购限制性股票未解禁部分 322,280.00 8,679,219.31 合计 18,230,195.14 15,382,974.51 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 329,410,031.09 329,375,123.08 加：资产减值准备 31,691,920.08 15,688,779.46 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 102,989,001.83 87,185,719.77 无形资产摊销 19,272,183.28 16,772,272.88 长期待摊费用摊销 9,348,118.91 5,871,599.99 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） 766,153.22 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 2,138,284.09 332,919.02 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 财务费用（收益以“－”号填 列） 22,492,796.13 29,589,112.02 投资损失（收益以“－”号填 列） -3,950,679.59 -19,757,711.33 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -12,700,143.19 -28,561,709.43 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 25,844,929.49 -1,684,455.78 存货的减少（增加以“－”号 填列） -8,418,480.86 -54,418,790.31 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -378,005,217.22 -576,173,583.09 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 414,301,118.78 506,250,070.07 其他 6,729,629.56 40,823,636.66 经营活动产生的现金流量净额 561,143,492.38 352,059,136.23 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 309,589,959.52 452,233,925.17 减：现金的期初余额 452,233,925.17 305,133,114.61 现金及现金等价物净增加额 -142,643,965.65 147,100,810.56 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 309,589,959.52 452,233,925.17 其中：库存现金 37,620.72 47,283.04 可随时用于支付的银行存款 309,552,338.80 452,186,642.13 三、期末现金及现金等价物余额 309,589,959.52 452,233,925.17 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 6,521,300.23 见附注七、1 货币资金 固定资产 34,233,803.28 抵押用于取得银行借款 投资性房地产 95,854,649.21 抵押用于取得银行借款 合计 136,609,752.72 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 15,622,546.35 6.9762 108,986,007.85 欧元 363,999.43 7.8155 2,844,837.55 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 港币 13,219.46 0.8958 11,841.99 波兰兹罗提 348,375.71 1.8368 639,896.50 日元 84.00 0.0641 5.38 应收账款 -- -- 其中：美元 13,185,850.21 6.9762 91,987,128.24 欧元 386,460.63 7.8155 3,020,383.05 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 其中：美元 1,473,431.60 6.9762 10,278,953.53 欧元 132,300.00 7.8155 1,033,990.65 其他应付款 其中：美元 19,673.36 7.8155 153,757.15 欧元 9,678.16 6.9762 67,516.78 英镑 10,500.00 9.1501 96,076.05 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 具体参见附注七、51、 递延收益及67、其他收益 85、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本报告期，本集团与本集团全资子公司新宙邦（香港）有限公司出资设立Capchem Technology USA Inc.， 其中80%由深圳新宙邦对Capchem Technology USA Inc.公司直接出资，20%由深圳新宙邦对新宙邦（香港） 有限公司注资后再由新宙邦（香港）有限公司对Capchem Technology USA Inc.出资。深圳新宙邦最终拥 有Capchem Technology USA Inc.公司100%所有权。截止2018年12月19日，Capchem Technology USA Inc. 公司完成工商登记及注册，注册资本100万美元，纳入合并范围； 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 惠州宙邦化工 有限公司 惠州 惠州 化工生产 100.00% 投资设立 新宙邦（香港） 有限公司 香港 香港 进出口贸易 100.00% 投资设立 南通新宙邦电 子材料有限公 司 南通 南通 化工生产 100.00% 投资设立 南通托普电子 材料有限公司 南通 南通 生产螺栓式酚 醛盖板 60.00% 非同一控制下 的企业合并 张家港瀚康化 工有限公司 张家港 张家港 化工生产 76.00% 非同一控制下 的企业合并 三明市海斯福 化工有限责任 公司 三明 三明 氟化工生产 100.00% 非同一控制下 的企业合并 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 淮安瀚康新材 料有限公司 淮安 淮安 化工生产 76.00% 非同一控制下 的企业合并 海斯福化工 （上海）有限 公司 上海 上海 氟化工产品销 售 100.00% 非同一控制下 的企业合并 湖南博氟新材 料科技有限公 司 郴州 郴州 含氟化学品销 售 59.00% 非同一控制下 的企业合并 诺莱特电池材 料（苏州）有 限公司 苏州 苏州 化工生产 100.00% 非同一控制下 的企业合并 荆门新宙邦新 材料有限公司 荆门 荆门 化工生产 80.00% 投资设立 Capchem Poland sp.z o.o 波兰 波兰 化工生产 80.00% 20.00% 投资设立 湖南福邦新材 料有限公司 衡阳 衡阳 化工生产 59.00% 投资设立 福建海德福新 材料有限公司 邵武 邵武 化工生产 80.20% 投资设立 Capchem Technology USA Inc 美国 美国 化学品销售 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 张家港瀚康化工有限 公司 24.00% 4,330,936.78 31,126,577.47 南通托普电子材料有 限公司 40.00% 2,174,342.70 2,000,000.00 12,155,624.00 湖南博氟新材料科技 有限公司 41.00% -1,194,360.29 31,386,017.74 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 荆门新宙邦新材料有 限公司 20.00% -385,207.22 15,555,200.78 福建海德福新材料有 限公司 19.80% -561,171.98 11,308,920.93 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 张家 港瀚 康化 工有 限公 司 155,05 6,904. 46 70,002 ,847.3 0 225,05 9,751. 76 93,667 ,523.9 4 1,698, 155.06 95,365 ,679.0 0 129,62 5,957. 97 62,704 ,205.7 5 192,33 0,163. 72 79,136 ,929.5 3 1,939, 429.70 81,076 ,359.2 3 南通 托普 电子 材料 有限 公司 30,066 ,097.5 9 8,200, 243.19 38,266 ,340.7 8 7,877, 280.81 7,877, 280.81 31,013 ,944.3 3 8,570, 700.17 39,584 ,644.5 0 9,873, 460.63 9,873, 460.63 湖南 博氟 新材 料科 技有 限公 司 19,613 ,413.5 9 59,809 ,853.0 3 79,423 ,266.6 2 4,838, 480.53 374,98 6.68 5,213, 467.21 53,238 ,621.3 1 28,328 ,757.5 3 81,567 ,378.8 4 4,802, 285.64 4,802, 285.64 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 荆门 新宙 邦新 材料 有限 公司 48,426 ,877.2 8 32,848 ,450.6 2 81,275 ,327.9 0 3,499, 324.00 3,499, 324.00 18,592 ,535.0 1 11,164 ,140.7 9 29,756 ,675.8 0 54,635 .79 54,635 .79 福建 海德 福新 材料 有限 公司 9,349, 075.42 49,127 ,786.2 6 58,476 ,861.6 8 1,340, 787.83 1,340, 787.83 1,709, 729.60 11,260 ,546.1 5 12,970 ,275.7 5 13,000 ,000.0 0 13,000 ,000.0 0 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 张家港瀚 康化工有 限公司 177,566,36 9.03 18,045,569 .91 18,045,569 .91 19,573,950 .03 163,803,90 2.00 31,227,501 .55 31,227,501 .55 13,861,587 .66 南通托普 电子材料 有限公司 36,762,556 .36 5,435,856. 75 5,435,856. 75 3,301,628. 32 39,599,516 .01 4,556,325. 48 4,556,325. 48 2,903,432. 06 湖南博氟 新材料科 技有限公 司 11,218,587 .61 -2,913,073. 87 -2,913,073. 87 -943,817.9 4 15,162,533 .33 222,484.29 222,484.29 1,888,904. 45 荆门新宙 邦新材料 有限公司 -1,926,036. 11 -1,926,036. 11 -33,231,89 4.94 -297,959.9 9 -297,959.9 9 -7,631,973. 45 福建海德 福新材料 有限公司 -2,834,201. 90 -2,834,201. 90 -937,419.8 6 -29,724.25 -29,724.25 12,960,427 .01 其他说明： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 福建永晶科技 股份有限公司 福建 福建 化工生产 23.88% 权益法 深圳市盈石科 技有限公司 深圳 深圳 化工生产 33.66% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 2019 年 2018 年 流动资产 305,433,328.71 349,647,128.38 非流动资产 722,995,077.13 467,167,111.56 资产合计 1,028,428,405.84 816,814,239.94 流动负债 332,521,400.40 290,603,850.20 非流动负债 132,465,070.37 62,360,000.00 负债合计 464,986,470.77 352,963,850.20 少数股东权益 归属于母公司股东权益 563,441,935.07 463,850,389.74 按持股比例计算的净资产份额 138,333,409.75 108,618,013.18 --商誉 43,425,094.34 40,703,640.67 对联营企业权益投资的账面价值 181,758,504.09 149,321,653.85 营业收入 722,713,961.76 709,075,487.02 净利润 12,689,183.47 72,255,019.38 综合收益总额 12,689,183.47 72,255,019.38 其他说明 本集团的重要联营企业福建永晶科技股份有限公司担任本集团含氟系列高新材料的生产及销售，采用 权益法核算，该投资对本集团活动具有战略性。2018年10月15日，福建永晶科技股份有限公司实施股权激 励向其现任高管定向增发440万股，因此公司持股比例由25%稀释至23.93%。 2019年1月17日，公司与福建永晶科技股份有限公司的第一大股东以现金方式对福建永晶科技股份有 限公司增资，本次增资完成后，公司持股比例由23.93%上升至25.10%。 2019年12月，因新股东加入，股权比例从25.10%下降至23.88%，并于2019年12月26日办理工商变更的 登记。 上表列示了福建永晶科技股份有限公司的财务信息，这些财务信息调整了所有会计政策差异且调节至 本财务报表账面金额。 （4） 重要联营企业的主要财务信息 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 2019年 2018年 流动资产 9,498,470.24 11,159,956.90 非流动资产 5,961.02 资产合计 9,504,431.26 11,159,956.90 流动负债 144,033.66 61,004.29 非流动负债 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 负债合计 144,033.66 61,004.29 少数股东权益 归属于母公司股东权益 9,360,397.60 11,098,952.61 按持股比例计算的净资产份额 3,150,729.59 3,736,240.42 调整事项 --商誉 1,723,759.58 1,723,759.58 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 4,874,489.17 5,460,000.00 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 3,397,240.19 726,001.46 净利润 -1,738,555.01 -1,050,770.61 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -1,738,555.01 -1,050,770.61 本年度收到的来自联营企业的股利 本集团的重要联营企业深圳市盈石科技有限公司担任本集团锂离子电池电解液添加剂的生产及销售， 采用权益法核算，该投资对本集团活动具有战略性。 上表列示了深圳市盈石科技有限公司的财务信息，这些财务信息调整了所有会计政策差异且调节至本 财务报表账面金额 （5）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 （6）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （7）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （8）与合营企业投资相关的未确认承诺 （9）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 不适用 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 1.金融资产分类 2019年金融资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 以摊余成本计量的 金融资产 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益的金融资产 合计 货币资金 316,111,259.75 316,111,259.75 交易性金融资产 7,000,000.00 7,000,000.00 应收票据 10,110,773.33 10,110,773.33 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 应收款项融资 628,474,234.52 628,474,234.52 应收账款 754,446,381.03 754,446,381.03 其他应收款 13,518,370.13 13,518,370.13 其他流动资产中的金融 资产 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具投资 244,116,976.30 244,116,976.30 7,000,000.00 1,194,186,784.24 872,591,210.82 2,073,777,995.06 2019年金融负债 以摊余成本计量的金融负债 短期借款 200,000,000.00 应付票据 400,434,471.99 应付账款 326,772,593.94 一年内到期的非流动负债 34,400,000.00 其他应付款 100,704,610.99 其他流动负债 39,284,900.86 长期借款 243,800,000.00 合计 1,345,396,577.78 2.金融资产转移 已转移但未整体终止确认的金融资产 于2019年12月31日，本集团在资产负债表日未到期已背书给供应商用于结算应付账款的票据的账面价 值为人民币32,216,879.02元（2018年12月31日：人民币44,780,620.60元）。本集团认为，本集团保留了 其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认其及与之相关的已结算应付账 款。背书后，本集团不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于2019年 12月31日，本集团以其结算的应付账款账面价值总计为人民币32,216,879.02元（2018年12月31日：人民 币44,780,620.60元）。 已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产 于2019年12月31日，本集团在资产负债表日未到期已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票 的账面价值为人民币67,543,895.90元（2018年12月31日：人民币85,803,220.77元）。于2019年12月31日， 其到期日为1至10个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向本集团追索(“继 续涉入”)。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已 结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为， 继续涉入公允价值并不重大。 2019年度，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和 累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。 3.金融工具风险 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（主要包 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 括汇率风险和利率风险）。本集团对此的风险管理政策概述如下： 信用风险 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大 坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则 本集团不提供信用交易条件。 由于货币资金和应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具 信用风险较低。 本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最 大风险敞口等于这些工具的账面金额。 本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去坏账准备后的金额。 由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、 地理区域进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门中，因此在本集团内不存在重 大信用风险集中。 2019年执行新金融会计准则： 信用风险显著增加判断标准 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用 风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依 据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单 项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加： （1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； （2）定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标 保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素： （1）发行方或债务人发生重大财务困难； （2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； （3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出 的让步； （4）债务人很可能破产或进行其他财务重组； （5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； （6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 208 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个 存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风 险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分 析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： （1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团 的违约概率以迁徙模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概 率； （2）违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的 方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百 分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算； （3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金 额。 前瞻性信息 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析， 识别出影响业务信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中应用 了判断和估计，根据判断和估计的结果，每年度对这些经济指标进行预测，并通过进行分析确定这些经济 指标对违约概率和违约损失率的影响。 信用风险敞口 账面余额（无担保） 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失 应收票据 - 10,110,773.33 应收账款 - 754,446,381.03 应收款项融资 628,474,234.52 - 其他应收款 13,518,370.13 - 641,992,604.65 764,557,154.36 本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集 团运营产生的预计现金流量。 本集团的目标是运用银行借款和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。 于2019年12月31日，本集团83.27%(2018年：86.65%)的债务在不足1年内到期。 下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 209 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合计 短期借款 202,957,154.17 202,957,154.17 应付票据 400,434,471.99 400,434,471.99 应付账款 326,772,593.94 326,772,593.94 其他应付款 100,704,610.99 100,704,610.99 长期借款 10,378,000.00 121,517,583.33 64,567,152.78 75,206,013.89 271,668,750.00 一年以内到期 的非流动负债 35,885,666.67 35,885,666.67 其他流动负债 39,284,900.86 39,284,900.86 1,116,417,398.62 121,517,583.33 64,567,152.78 75,206,013.89 1,377,708,148.62 本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，利率发生合理、可能的变 动时，将对净损益（通过对浮动利率借款的影响）和其他综合收益的税后净额产生的影响。 基点 净损益 其他综合收益的税后 净额 股东权益合计 增加/（减少） 增加/（减少） 增加/（减少） 增加/（减少） 人民币 100 (494,700.00) - (494,700.00) 人民币 (100) 494,700.00 - 494,700.00 汇率风险 本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位与银行签订远期外汇合约、外币存款及外币借 款、外币应收应付款项所致。 下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、欧元、港币、英镑和兹罗汇 率发生合理、可能的变动时，将对净损益(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)产生的影响。 基点 净损益 其他综合收益 的税后净额 股东权益 增加/(减少) 合计 人民币对美元贬值 5% 9,531,333.29 9,531,333.29 人民币对美元升值 （5%） -9,531,333.29 -9,531,333.29 人民币对欧元贬值 5% 233,873.64 233,873.64 人民币对欧元升值 （5%） -233,873.64 -233,873.64 人民币对港币贬值 5% 592.10 592.10 人民币对港币升值 （5%） -592.10 -592.10 人民币对英镑贬值 5% -4,803.80 -4,803.80 人民币对英镑升值 （5%） 4,803.80 4,803.80 人民币对兹罗提贬值 5% 31,994.83 31,994.83 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 210 人民币对兹罗提升值 （5%） -31,994.83 -31,994.83 权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的 风险。于2019年12月31日，本集团暴露于因以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的 个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本集团持有的上市权益工具投资在上海证券交易 所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。 以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及年度内其各自的 最高收盘点和最低收盘点如下： 2019年末 2019年 2018年末 2018年 最高/最低 最高/最低 深圳—A股指数 3,196 3,426/2,580 2,611 3,728/2,600 下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本集团的净损益和其他综合收益的税后净额对权益 工具投资的公允价值的每5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。 权益工具投资账 面价值 净损益 其他综合收益 的税后净额 股东权益合计 增加/（减少）增加/（减少） 增加/（减少） 权益工具投资上海—以公允价 值计量且其变动计入其他综合 收益的权益工具投资 22,000,000.00 - 935,000.00 935,000.00 以公允价值计量的未上市权益 工具投资 —以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的权 益工具投资 222,116,976.30 - 9,439,971.49 9,439,971.49 4、资本管理 本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展 并使股东价值最大化。 本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资 本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要 求约束。2019年度和2018年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。 本集团通过资产负债率监控其资本，该比率按照总负债除以总资产计算。 2019年 2018年 总资产 4,948,955,341.42 4,409,755,945.24 总负债 1,603,037,620.04 1,561,842,380.09 资产负债率 32.39% 35.42% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 211 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 7,000,000.00 7,000,000.00 （1）债务工具投资 100,000,000.00 100,000,000.00 （三）其他权益工具投 资 222,116,976.30 22,000,000.00 244,116,976.30 (六）应收款项融资 638,585,007.85 638,585,007.85 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 上市的权益工具投资，以市场报价确定公允价值 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 根据所签署的合同条款等内容，对其估值及参数的选择是可观察，通过可观察到的参数确定公允价值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 非上市的可供出售权益工具，采用上市公司可比公司法估计公允价值，采用的假设并非由可观察市场 价格支持。本集团需要就权益投资的流动性折扣作出估计。本集团相信，以估值技术估计的公允价值及其 变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。 对于非上市的可供出售权益工具投资的公允价值，本集团估计并量化了采用其他合理、可能的假设作 为估值模型输入值的潜在影响：采用较为不利的假设，公允价值减少约人民币1,500,000.00元；采用较为 有利的假设，公允价值增加约人民币1,500,000.00元。 不可观察输入值 如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述 2019年末公允价值 估值技术 不可观察输入 范围区间 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 212 值 其他权益工具投资 22,000,000.00 上市公司比较法 流动性折价 2019年：20%-30% 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 管理层已经评估了货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 一年内到期的非流动负债、长期借款、等，因剩余期限不长/剩余期限较长但实际利率与市场利率差异不 大，公允价值与账面价值相若。 金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务 清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。 长短期借款，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其 他金融工具的市场收益率作为折现率。2019年12月31日，针对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 具有以下情形之一的法人，为上市公司的关联法人： 1.直接或者间接地控制上市公司的法人； 2.由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人； 3.关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以 外的法人； 4.持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人； 5.在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述情形之一的； 6.中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 213 系，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人。 具有以下情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人： 1.直接或者间接持有上市公司5%以上股份的自然人； 2.上市公司董事、监事及高级管理人员； 3.直接或者间接地控制上市公司的法人的董事、监事及高级管理人员； 4.上述第1、2项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄 弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母； 5.在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的； 6.中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关 系，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的自然人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如 下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳尚邦投资管理有限公司 投资者控制的其他企业 深圳宇邦投资管理有限公司 投资者控制的其他企业 长沙鑫联华源新能源合伙企业(有限合伙) 其他投资者为有限合伙人 衡阳爱立孚新能源合伙企业（有限合伙） 其他投资者为有限合伙人 邵武泓伟投资中心（有限合伙） 其他投资者为有限合伙人 邵武志伟投资中心（有限合伙） 其他投资者为有限合伙人 邵武红达投资中心（有限合伙） 其他投资者为有限合伙人 深圳市汇尚致鑫实业管理中心（有限合伙） 投资者控制的其他企业 其他说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 214 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 深圳尚邦投资管理有限公司 办公室 2,045.70 6,095.32 深圳宇邦投资管理有限公司 办公室 38,742.95 6,095.32 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 215 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 2018年，本集团与惠州亿纬锂能股份有限公司共同出资人民币1亿元设立荆门新宙邦新材料有限公司， 其中，本集团以现金出资人民币8,000万元，占注册资本的80%；惠州亿纬锂能股份有限公司以现金出资人 民币2,000万元，占注册资本的20%。2019年5月16日经荆门新宙邦新材料有限公司公司股东会决议，该公 司注册资本增至人民币15,000万元，其中本集团认缴新增注册资本人民币4,000万元，惠州亿纬锂能股份 有限公司认缴新增注册资本人民币1,000万元。本次股权转让及增资完成后，深圳新宙邦科技股份有限公 司持有荆门新宙邦新材料有限公司80.0%的股份。 2018年，本集团与邵武泓伟投资中心（有限合伙）、邵武志伟投资中心（有限合伙）、邵武红达投资中 心（有限合伙）共同出资人民币36,000万元设立福建海德福新材料有限公司，用于在福建邵武市实施投资 建设年产15,000吨高性能氟材料项目，项目预计总投资约人民币10亿元。其中，本集团以现金出资人民币 24,000万元，占注册资本的66.67%。2019年1月4日，邵武红达投资中心(有限合伙)将其持有的7.22%的股 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 216 权转让给本集团；福建海德福新材料有限公司的注册资本由人民币36,000万元增加至人民币50,000万元千 元，本次增加的注册资本人民币14,000万元，由本集团货币认缴人民币13,500万元，由邵武志伟投资中心 （有限合伙）货币认缴人民币500万元。本次股权转让及增资完成后，邵武红达投资中心(有限合伙)退出本 公司，本集团持有福建海德福新材料有限公司80.2%的股份。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 3,301,080.00 公司本期失效的各项权益工具总额 35,000.00 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 10.84-15.24 元/股，1 个月 其他说明 截止2019年12月31日，2016年限制性股票激励计划首次授予部分设定的三个解除限售期解除限售的条 件已经成就。首次授予的限制性股票的40%，即4,157,440股限制性股票于2018年1月22日正式解除限售。 首次授予的限制性股票的30%，即2,791,080股限制性股票于2019年1月21日正式解除限售。2016年限制性 股票激励计划预留授予部分设定的两个解除限售期解除限售的条件已经成就.预留授予的限制性股票的 50%，即510,000股限制性股票于2019年1月11日正式解除限售。 截止2019年12月31日，因部分持有限制性股票的员工离职，有35,000股限制性股票已失效，本公司已 支付股票回购价款人民币322,280.00元，截止本报告出具日，35,000股尚未正式完成回购注销。 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 217 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日权益工具公允价值授予日的市场价格，可行权权 益工具数量的确定依据为根据最新取得的可行权职工人 数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权 益工具数量。 可行权权益工具数量的确定依据 授予日权益工具公允价值授予日的市场价格，可行权权 益工具数量的确定依据为根据最新取得的可行权职工人 数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权 益工具数量。 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 102,883,968.61 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 6,310,608.69 其他说明 授予日权益工具公允价值系以授予日的股权市场价格为基础，考虑调整高管持股限售等因素。可行权 权益工具数量的确定依据为根据最新取得的可行权职工人数变动等后续作出最佳估计，修正预计可行权的 权益工具数量。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2019年 2018年 资本承诺 344,774,283.86 1,807,189,783.89 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 218 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2019 履约保函 127,200.00 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 自新型冠状病毒的传染疫情（“新冠疫情”）从2020年1月起在全国爆发以来，对新冠疫情的防控工作 正在全国范围内持续进行。本集团将切实贯彻落实防控工作的各项要求，强化对疫情防控工作的支持。根 据目前情况，本集团认为本次新冠疫情对本集团整体经济运行影响较小。公司将继续密切关注新冠疫情发 展情况，评估其对本集团财务状况、经营成果等方面的影响，截至本财务报表批准报出日，本集团尚未发 现重大不利影响。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 219 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下4个报告分部： 1) 电容器化学品 2) 电池化学品 3) 有机氟化学品 4) 半导体化学品 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报 告的分部利润为基础进行评价。 经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 电容器化学 品 电池化学品 有机氟化学 品 半导体化学 品 其他 分部间抵销 合计 2019 年度对 外交易收入 515,903,684. 71 1,156,650,87 9.77 495,363,607. 85 114,631,992. 99 42,277,454.9 9 2,324,827,62 0.31 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 220 2019 年度对 外交易成本 309,024,545. 12 861,999,640. 95 207,820,062. 39 93,932,645.8 8 23,728,590.0 8 1,496,505,48 4.42 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 54,450,9 49.14 7.42% 33,373,7 60.15 61.29% 21,077,18 8.99 30,071,78 5.33 4.25% 4,007,431 .78 13.33% 26,064,353. 55 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 679,828, 904.30 92.58% 34,045,4 31.90 5.01% 645,783,4 72.40 676,755,0 14.69 95.75% 35,174,66 9.81 5.20% 641,580,34 4.88 其中： 关联方应收账款不 计提计提坏账准备 49,492,1 84.83 6.74% 0.00% 49,462,15 8.85 15,000,71 2.11 2.12% 15,000,712. 11 合计 734,279, 853.44 100.00% 67,419,1 92.05 9.18% 666,860,6 61.39 706,826,8 00.02 100.00% 39,182,10 1.59 5.54% 667,644,69 8.43 按单项计提坏账准备：33,373,760.15 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户 1 31,706,277.90 22,194,394.53 70.00% 风险评估 客户 2 15,071,392.50 5,274,987.38 35.00% 风险评估 客户 3 4,505,801.68 3,154,061.18 70.00% 风险评估 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 221 客户 4 2,085,800.00 1,668,640.00 80.00% 风险评估 客户 5 633,534.31 633,534.31 100.00% 风险评估 客户 6 448,142.75 448,142.75 100.00% 风险评估 合计 54,450,949.14 33,373,760.15 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：34,045,431.90 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合计提坏账 630,336,719.47 34,045,431.90 5.37% 关联方不计提坏账 49,462,158.85 0.00 0.00% 合计 679,828,904.30 34,045,431.90 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 679,494,885.72 1 至 2 年 49,641,219.72 2 至 3 年 5,143,748.00 合计 734,279,853.44 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 222 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 39,182,101.59 30,508,428.26 2,246,237.80 25,100.00 67,419,192.05 合计 39,182,101.59 30,508,428.26 2,246,237.80 25,100.00 67,419,192.05 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款核销 25,100.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 北京国能电池科技股 份有限公司 应收货款 25,100.00 客户停产 1 年多， 资不抵债 否 合计 -- 25,100.00 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 55,023,865.70 7.49% 2,751,193.29 第二名 31,706,277.90 4.32% 11,097,197.27 第三名 30,659,600.00 4.18% 1,532,980.00 第四名 28,750,352.70 3.92% 1,437,517.64 第五名 25,238,951.17 3.44% 1,261,947.56 合计 171,379,047.47 23.35% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 223 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 4,157,217.47 其他应收款 199,974,952.33 171,141,163.33 合计 199,974,952.33 175,298,380.80 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 4,157,217.47 合计 4,157,217.47 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 224 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收子公司款项 196,979,880.29 169,004,321.79 押金 464,563.26 819,571.46 保证金 363,637.20 438,627.37 其他 2,419,620.50 1,132,721.86 合计 200,227,701.25 171,395,242.48 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 254,079.15 254,079.15 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期转回 1,330.23 1,330.23 2019 年 12 月 31 日余 额 252,748.92 252,748.92 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 199,766,320.60 1 至 2 年 283,286.07 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 225 2 至 3 年 18,657.12 3 年以上 159,437.46 3 至 4 年 159,437.46 5 年以上 合计 200,227,701.25 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 254,079.15 173,103.41 174,433.64 252,748.92 合计 254,079.15 173,103.41 174,433.64 252,748.92 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 第一名 子公司往来 130,201,552.84 一年以内 65.03% 第二名 子公司往来 30,813,979.05 一年以内 15.39% 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 226 第三名 子公司往来 34,967,536.41 一年以内 17.46% 第四名 子公司往来 799,637.01 一年以内 0.40% 第五名 保证金/押金 264,000.00 一年以内 0.13% 合计 -- 197,046,705.31 -- 98.41% 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,605,304,339. 81 1,605,304,339. 81 1,510,322,654. 73 1,510,322,654. 73 对联营、合营 企业投资 186,632,993.26 186,632,993.26 154,781,653.85 154,781,653.85 合计 1,791,937,333. 07 1,791,937,333. 07 1,665,104,308. 58 1,665,104,308. 58 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减 值准备 其他 三明市海斯 福化工有限 责任公司 695,704,061.83 1,755,336.37 697,459,398.20 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 227 惠州市宙邦 化工有限公 司 434,655,956.92 1,593,772.40 436,249,729.32 南通新宙邦 电子材料有 限公司 185,368,956.27 1,283,424.41 186,652,380.68 诺莱特电池 材料（苏州） 有限公司 50,700,164.03 163,283.98 50,863,448.01 湖南博氟新 材料科技有 限公司 47,440,000.00 47,440,000.00 张家港瀚康 化工有限公 司 35,954,563.42 135,799.68 36,090,363.10 荆门新宙邦 新材料有限 公司 24,000,000.00 40,000,000.00 64,000,000.00 南通托普电 子材料有限 公司 16,781,211.96 242,019.34 17,023,231.30 Capchem Poland sp.z o.o. 10,170,000.00 800,000.00 10,970,000.00 新宙邦(香港) 有限公司 9,547,740.30 337,320.90 9,885,061.20 CapchemTech nology USA Inc 0.00 550,728.00 550,728.00 福建海德福 新材料有限 公司 0.00 48,120,000.00 48,120,000.00 合计 1,510,322,654.73 94,981,685.08 1,605,304,339.81 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 期初余 本期增减变动 期末余 减值准 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 228 位 额(账 面价 值) 额(账 面价 值) 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 福建永 晶科技 股份有 限公司 149,32 1,653.8 5 23,964, 906.80 3,184,9 85.05 5,286,9 58.39 181,75 8,504.0 9 深圳市 盈石科 技有限 公司 5,460,0 00.00 -585,51 0.83 4,874,4 89.17 小计 154,78 1,653.8 5 23,964, 906.80 2,599,4 74.22 5,286,9 58.39 186,63 2,993.2 6 合计 154,78 1,653.8 5 23,964, 906.80 2,599,4 74.22 5,286,9 58.39 186,63 2,993.2 6 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,619,938,852.40 1,390,951,620.43 1,547,921,048.94 1,321,201,901.51 其他业务 174,590,033.84 158,662,576.68 173,718,141.79 166,688,891.25 合计 1,794,528,886.24 1,549,614,197.11 1,721,639,190.73 1,487,890,792.76 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 147,000,000.00 7,600,000.00 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 229 权益法核算的长期股权投资收益 2,599,474.22 18,035,899.55 银行理财产品投资收益 506,479.45 776,952.78 合计 150,105,953.67 26,412,852.33 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 20,135,811.57 委托他人投资或管理资产的损益 1,351,205.37 购买短期低风险银行理财产品收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资 产减值准备转回 2,246,237.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -1,625,827.58 减：所得税影响额 2,954,227.33 少数股东权益影响额 50,688.96 合计 19,102,510.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 10.68% 0.86 0.86 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 10.05% 0.81 0.81 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 230 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 无 深圳新宙邦科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 231 第十三节备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人与公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司董事长覃九三先生签名的2019年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：深圳市坪山区昌业路新宙邦科技大厦20层董事会办公室。 深圳新宙邦科技股份有限公司 董事长：覃九三 2020年4月24日