002952_2021_亚世光电_2021年年度报告_2022-04-26.txt

亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告 2022-019 2022 年 04 月 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人贾继涛（JIA JITAO）、主管会计工作负责人贾艳及会计机构负 责人(会计主管人员)袁婧声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资 者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，敬请投资 者注意投资风险。敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展展望 可能面对的风险因素部分的内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 164,340,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................10 第四节 公司治理..............................................................................................................................31 第五节 环境和社会责任..................................................................................................................48 第六节 重要事项..............................................................................................................................50 第七节 股份变动及股东情况..........................................................................................................67 第九节 债券相关情况......................................................................................................................68 第十节 财务报告..............................................................................................................................69 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）载有法定代表人签名的 2021 年年度报告文本。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 亚世光电、公司、本公司、股份公司 指 亚世光电（集团）股份有限公司 亚世香港 指 亚世光电（香港）有限公司，公司控股股东 亚世鞍山 指 亚世光电（鞍山）有限公司，公司全资子公司 和赢公司 指 和赢有限公司，公司全资子公司 克瑞斯托 指 上海克瑞斯托信息科技有限公司，公司全资子公司 亚世深圳 指 亚世光电（深圳）有限公司，公司全资子公司 奇新光电 指 奇新光电股份有限公司，公司控股子公司 奇新安防 指 鞍山奇新安防股份有限公司，公司全资子公司 TFT 指 Thin Film Transistor 的缩写，指薄膜晶体管，是有源矩阵类型液晶 显示器中的一种，目前彩色液晶显示器的主要类型 LCD 指 Liquid Crystal Display 的缩写，液晶显示器或液晶显示屏 面板、屏 指 液晶显示器中没有驱动与控制电路的部分，单指液晶显示器上用于 显示的部分 LCM 指 LCD Module 的缩写，指液晶显示器模组，是将液晶显示器件、连 接件、集成电路等结构件等装配在一起的组件 COB 指 Chip On Board 的缩写，通过邦定将 IC 裸片固定于印刷线路板上 背光源 指 液晶显示模组组件，主要为液晶显示器提供光源 IN-CELL 指 将触摸面板功能嵌入到液晶像素中的方法 AMOLED 指 Active-matrix organic light emitting diode,指有源矩阵有机发光二极 体或主动矩阵有机发光二极体 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 亚世光电 股票代码 002952 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 亚世光电（集团）股份有限公司 公司的中文简称 亚世光电 公司的外文名称（如有） Yes Optoelectronics (Group) Co., Ltd. 公司的法定代表人 贾继涛（JIA JITAO） 注册地址 辽宁省鞍山市立山区越岭路 288 号 注册地址的邮政编码 114045 公司注册地址历史变更情 况 无 办公地址 辽宁省鞍山市立山区越岭路 288 号 办公地址的邮政编码 114045 公司网址 https://www.yes- 电子信箱 yesdongban@yes- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 边瑞群 彭冰 联系地址 辽宁省鞍山市立山区越岭路 288 号 辽宁省鞍山市立山区越岭路 288 号 电话 0412-5218968 0412-5218968 传真 0412-5211729 0412-5211729 电子信箱 yesdongban@yes- yesdongban@yes- 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （） 公司年度报告备置地点 辽宁省鞍山市立山区越岭路 288 号 董事会办公室 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 9 层 922-926 室 签字会计师姓名 吴宇、冯颖 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道福华 一路 111 号 王鲁宁、赵乃骥 2019 年 3 月 28 日~2021 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元） 610,415,193.53 464,285,227.44 31.47% 447,133,906.30 归属于上市公司股东的净利润 （元） 45,977,136.30 86,258,912.69 -46.70% 81,236,333.09 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 27,436,334.81 52,655,411.24 -47.89% 72,375,335.59 经营活动产生的现金流量净额 （元） -134,887,052.08 62,209,413.44 -316.83% 55,119,024.50 基本每股收益（元/股） 0.280 0.520 -46.15% 0.52 稀释每股收益（元/股） 0.280 0.520 -46.15% 0.52 加权平均净资产收益率 5.53% 10.59% -5.06% 12.15% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增 减 2019 年末 总资产（元） 1,052,483,485.78 988,626,638.02 6.46% 917,316,296.30 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净资产 （元） 833,304,354.49 836,655,250.19 -0.40% 793,124,737.50 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 117,139,591.42 138,868,272.40 167,351,514.38 187,055,815.33 归属于上市公司股东的净利润 12,927,610.45 10,101,781.19 14,405,602.74 8,542,141.92 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 10,026,864.84 2,482,997.44 8,326,187.36 6,600,285.17 经营活动产生的现金流量净额 -24,788,344.62 -26,005,466.79 -12,118,610.60 -71,974,630.07 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -4,621.10 -395.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 2,394,045.84 16,805,666.63 3,541,097.19 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 15,192,903.30 17,389,526.69 6,685,651.08 主要为结构性存款 利息 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 4,829,007.50 4,545,273.75 238,899.40 主要为汇率衍生品 收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -407,670.01 228,038.08 -24,547.17 减：所得税影响额 3,313,588.81 5,360,382.60 1,579,708.00 合计 18,694,697.82 33,603,501.45 8,860,997.50 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 公司所处的行业是国家战略性新兴产业，属于“新一代信息技术产业”内的“新型电子元器件及设备制造”行业。随着新型 显示产业的快速发展，我国已成为全球最大的显示面板生产基地，显示产业的发展也进一步推动了我国加速进入以数字化、 智能化、信息化为特征的新工业时代。显示器件作为人工智能交互入口，在5G技术、AR/VR、裸眼3D等领域前景广阔。 液晶显示器以其高画面品质、低重量、低功耗、低成本的特点，成为显示技术的主流显示方式，并广泛应用于信息化时 代的各类人机交互界面，包括工控、医疗、车载、工业物联网、互联网、白色家电、智能办公、金融器具等众多领域。 在我国及全球大力提倡“双碳”战略的时代背景下，电子纸显示产品以其超低功耗、节能、护眼等优良特质，被工信部作 为新型显示技术列入国家级前瞻性产业布局。电子纸顾名思义是一种类纸性电子显示模式，人们可以实现像纸一样的阅读体 验，舒适、超薄轻便、不伤眼。电子纸显示模组也越来越多的被应用于智慧城市、智慧教育、智慧零售、智慧医疗、智慧物 流、智慧办公等应用领域，呈爆发式增长。 在此情况下，随着公司募投项目的竣工并投入使用，势必带来公司产品质量的提高和产能、产销的提升以及产品市场应 用领域的进一步扩大，进而大幅提高公司的营收规模和盈利能力。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主营业务情况、主要产品及用途 公司专注于光电显示产业，深耕液晶显示器和电子纸显示模组两大主导产品。 公司主营业务为研发、设计、生产和销售定制化液晶显示器及电子纸显示模组等光电显示产品，包括单色液晶显示器、 TFT液晶显示器、电容式触模屏模组、黑白及三色电子纸显示模组等，公司坚持细分市场定制化策略，小批量，多品种，深 度参与客户产品的研发设计，紧跟市场变化及需求，积极开展前沿技术的研发，为客户提供一站式全方位的设计、生产服务。 公司拥有单色液晶显示屏生产线、单色和TFT液晶显示模组生产线、电容屏产品生产线以及电子纸显示模组生产线，并 朝着自动化、智能化方向发展。 公司产品广泛应用于工控仪表、医疗仪器、白色家电、汽车显示、液晶光阀、智慧零售、智慧公交和智慧办公等领域， 产品远销美国、欧洲、日本、韩国及中国大陆等多个国家和地区。 报告期内，公司主要产品增加了电子纸显示模组的生产与销售。 （二）公司主要经营模式 公司的采购模式、生产模式、销售模式符合自身发展需要和行业经营特点。 公司专注于液晶显示器件和电子纸显示模组的设计、研发、生产和销售，由于所处行业具有明显的定制化生产特点，公 司的经营模式均围绕该特点形成。 1、采购模式 公司根据订单的排产情况进行原材料采购，根据原材料的通用性不同，采购模式略有差异。对于通用性原材料，公司一 般逐月向供应商下订单，订单数量根据生产需求、安全库存量及目前库存量确定；对于专用性原材料，公司一般以近期排产 的订单需求为基础，结合交货期情况进行采购。 公司主要原材料包括导电玻璃、液晶、偏光片、TFT面板、背光源、液晶驱动IC，以及电子纸膜片、电子纸显示背板、 电子纸驱动IC等。公司的原材料采购依托ERP系统，根据客户的订单采购相关原材料。报告期内，公司主要原材料价格波动 较大，为防止原材料市场价格波动带来的风险，公司密切关注核心原材料价格变化趋势，并根据客户需求提前安排库存。 公司制订了《材料物资采购管理规定》、《采购控制程序》、《仓储管理控制程序》、《进货检验控制程序》、《外部供方管理 控制程序》等制度，严格控制供应商的筛选程序和原材料采购行为。对品质入库检验判定不合格的原辅材料，采购部将根据 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 《不合格来料处理规定》要求供应商进行纠正预防和改进。公司重视对供应商的选择，对质量、品牌、价格、付款方式等因 素权衡考量，逐年对供应商合作情况进行跟踪评比，并对供应商进行分类管理及评审，与综合实力较强的供应商建立长期合 作关系，加深合作。 2、生产模式 公司生产为“订单生产”模式，生产过程呈现小批量、多品种及定制化的特点。产品的设计、生产及质量控制环节皆围绕 定制化特点开展。 为满足客户的供应要求，公司各部门通过ERP系统信息化管理生产各项流程。市场部接到客户订单信息后，通知计划部 做合同评审，采购部回复材料采购交期，制造部回复生产交期，设计部、工艺部、品质部负责样品交期。合同评审通过后， 将订单中设计参数、原材料类型、产品数量等信息录入ERP系统工单。制造部根据工单领取原辅材料，按照作业指导书进行 生产，品质部、工艺部对生产过程的质量进行验证和控制。 公司拥有经验丰富的研发设计团队，熟悉液晶显示器制造技术及各类应用产品的显示解决方案。针对每个客户对不同产 品的个性化需求，技术人员通过自主研发，与客户技术交流等方式，快速准确把握客户的产品需求，将客户产品构想转化成 液晶显示器制造方案，并试制样品供客户检测。 在产品设计的同时，公司不断优化设计流程，对产品设计进行模块化管理，从而有效节省了设计资源，并对产品设计方 案中的物料进行标准化，以降低供应链管理难度及物料采购、库存成本。 公司高度重视质量控制，对产品质量控制从产品设计开始，涵盖物料采购、生产过程管理、生产过程中的质量检测、出 货质量抽检等环节，确保产品设计合理、生产设备调试准确、生产工艺到位，以提升产品质量。公司通过不断改进工艺技术、 购置更精良的设备等方式提升产品一次性合格率。对于经客户检测不合格产品，公司亦制订了相应的返修服务流程，确保公 司产品质量满足客户需求。 3、销售模式 公司采取以销定产的经营模式，主要客户分为两大类：生产厂商和技术服务商。该分类只是从客户的经营特点进行区分， 对公司的生产销售没有实质性影响。 公司对两类客户采取的销售模式无本质区别，均为买断式销售，不存在经销或代销的情况。生产前，公司会与客户签订 买断式销售合同或订单，约定销售价格、数量、发货日期、支付条款、送货方式等条款。公司根据客户的采购订单，安排原 材料采购、订单生产及产品交货。 三、核心竞争力分析 （一）人才优势 人才是公司发展的基础，公司高度重视人才队伍建设，尤其是管理及研发人才。公司建立了系统的梯队人才培养机制和 人才引进、竞争机制，从制度层面为公司人才战略提供保障。 公司主要股东及高层管理人员均长期从事本行业的经营、管理工作，团结协作，积累了丰富的公司发展所需的管理、技 术、商务等专业知识，建立了明晰的市场定位及发展规划，成为公司长期稳定发展的重要基础。 公司拥有一支专业的研发团队，核心成员大部分拥有高等学历和丰富的实践经验。大部分员工长期在液晶显示行业从业， 对行业的产业特性、经营特点、管理模式、业务流程等有深入、全面的理解和把握。 稳定、专业的管理及技术团队，帮助公司在行业内形成较强的竞争优势，是公司与主要客户保持稳固合作关系的重要保 障。 （二）客户资源优势 公司主要经营管理人员从事液晶显示行业超过20年，积累了丰富的客户资源。报告期内，公司与客户之间建立了长期稳 定合作关系，前十大客户及其销售占比较为稳定。 公司高度重视客户的开发与维护，产品覆盖欧美、日韩等20多个国家和地区，是三星、欧姆龙及GIGASET等众多国际 知名企业供应商。公司产品在欧洲、美洲、亚洲各区域市场覆盖相对均衡，客户资源结构合理，既有重点长期合作的国际一 流企业，也有不断成长发展的潜力客户。公司利用客户在行业内的影响力，通过为客户提供优质的产品和服务对公司品牌进 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 行推广，从而获得新的业务机会，实现公司业务的良性增长。公司通过技术创新以及提供优质的产品与服务，在行业内树立 了较好的品牌形象，客户资源较为稳定，为公司贡献了长期稳定的收入，对公司开拓新市场也有积极作用。 （三）技术创新优势 公司作为高新技术企业，坚持自主创新，积极运用前沿技术，不断研发能满足用户需求的产品，保持较强的自主创新能 力以及快速的产品和技术更新。公司是辽宁省经济和信息化委员会认定的辽宁省企业技术中心，设有专门的研发中心，创造 了良好的研发条件和环境，并与辽宁科技大学等院校建立了紧密的合作关系。公司能够研发和生产高、中、低档各规格型号 的液晶显示器件，产品结构合理、齐全，既能生产各类标准品，也能按照客户需求研发生产各类定制产品。经过多年的发展， 公司在行业内已经积累了一定的技术及品质优势。截至报告期末，公司及其子公司已获得境内专利108项（其中发明专利13 项，实用新型专利95项）。 （四）管理优势 1、全面严格的质量管理 良好的质量管理体系是公司赢得客户信任、建立长期稳定合作关系的重要基础。在产品生产和质量管理方面，公司有成 套完整的生产和质量管理制度文件进行指导作业，制订了一系列品质管理流程制度文件，实现产品生产全过程的程序化、流 程化、精细化管理，并严格按照相应检验标准进行质量控制。公司取得了ISO9000质量管理体系认证证书、ISO14000环境管 理体系认证证书以及国际汽车工作组（IATF）ISO/TS16949质量管理体系认证。 2、信息化的全流程管理 经过多年实践探索，公司结合自身生产组织管理经验，通过ERP企业资源计划系统，将业务过程中各个流程信息化链接， 对内链接各个业务部门，组织采购、生产，对外维护销售订单，快速响应客户需求。订单信息、工单计划、采购计划、库存 清单、入库单、销货单等各项信息及时准确完整的在各环节间传递，实现动态化、批量化的生产管理。信息化全流程管理协 助公司解决了高速发展带来的管理困难，大幅度提升了公司的生产经营效率。 四、主营业务分析 1、概述 公司主要产品为中小尺寸的液晶显示屏及模组、电子纸显示模组，以工控仪器仪表、通讯终端、办公室自动化、医疗器 械、家用电器、汽车显示、金融器具、安防、商业零售等细分应用领域为切入点，以小批量、多品种和深度参与客户产品定 制为特色，致力于为客户提供高品质、高可靠性、高稳定性的产品及服务。 2021年全年公司研发投入22,023,971.36元，同比增长35.03%；营业收入610,415,193.53元，同比增长31.47%；营业成本 522,761,891.68元，同比增长49.22%；归属于挂牌公司股东的净利45,977,136.30元，同比下降46.70%。报告期毛利有所下降， 下降的主要原因是：（1）2021年度人民币兑美元汇率持续升值；（2）2021年度IC、TFT等各类电子产品原辅材料价格均大幅 上涨。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 610,415,193.53 100% 464,285,227.44 100% 31.47% 分行业 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 电子加工业 610,415,193.53 100.00% 464,285,227.44 100.00% 31.47% 分产品 液晶显示屏及模 组 513,388,618.65 84.11% 454,494,106.77 97.89% 12.96% 电子纸显示模组 86,928,718.10 14.24% 0.00 100.00% 其他 10,097,856.78 1.65% 9,791,120.67 2.11% 3.13% 分地区 国内 218,343,746.52 35.77% 113,279,408.82 24.40% 92.75% 国外 392,071,447.01 64.23% 351,005,818.62 75.60% 11.70% 分销售模式 直接销售 610,415,193.53 100.00% 464,285,227.44 100.00% 31.47% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 电子加工 610,415,193.53 522,761,891.68 14.36% 31.47% 49.22% -10.18% 分产品 液晶显示屏及 模组 513,388,618.65 439,019,743.84 14.49% 12.96% 26.96% -9.43% 电子纸显示模 组 86,928,718.10 78,529,259.87 9.66% 100.00% 100.00% 9.66% 分地区 国内 218,343,746.52 207,999,670.33 4.74% 92.75% 96.10% -1.63% 国外 392,071,447.01 314,762,221.35 19.72% 11.70% 28.86% -10.69% 分销售模式 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减 电子加工 销售量 片 54,973,673 53,982,275 1.84% 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 生产量 片 56,084,280 54,888,046 2.18% 库存量 片 4,427,782 3,317,175 33.48% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 库存量增加33.48%，主要原因是2021年度公司在原有液晶显示产品基础上增加了电子纸显示模组产品。与上年库存量相比， 新增了电子纸模组库存。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 电子加工 直接材料费 387,781,708.76 74.18% 245,152,158.26 69.98% 58.18% 电子加工 直接人工费 69,517,650.54 13.30% 50,777,346.10 14.49% 36.91% 电子加工 制造费用 65,462,532.40 12.52% 54,403,759.03 15.53% 20.33% 说明 1、直接材料费增加：主要原因是2021年度销售规模大幅增长，叠加IC、TFT屏等主要原材料价格大幅上涨，导致直接材料 费增加； 2、直接人工费、制造费用增加的主要原因是2021年度销售规模大幅增长，直接人工、制造费用相应增加。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本报告期合并范围新增一家新设立的子公司：奇新光电股份有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 经过多年的研发投入和技术积累，2021年度公司在原有液晶显示业务基础上扩大了电子纸显示模组业务，实现电子纸显 示模组销售收入8,693万，占年度营业总收入的14.24%。实现毛利840万，占年度毛利总额的9.58%。 电子纸显示模组业务属于募投项目中“细分市场定制化光电显示组件生产线项目”的一部分。在产能扩展方面有充足的资 金保障。同时，公司更是不断加大市场开拓力度，增加电子纸模组业务在技术、研发、管理方面的投入。保证在产能提升的 同时不断提高产品良率。虽然新业务面临诸多的不确定因素，但我们仍有理由相信未来电子纸显示模组业务将大幅提升整个 集团公司经营业绩。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 202,265,385.95 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 33.14% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 52,914,882.35 8.67% 2 客户 2 49,396,635.67 8.09% 3 客户 3 39,796,860.27 6.52% 4 客户 4 35,497,739.69 5.82% 5 客户 5 24,659,267.97 4.04% 合计 -- 202,265,385.95 33.14% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名客户与公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人 和其他关联方在主要客户中无直接或间接拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 201,388,513.53 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 31.22% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 67,218,483.80 10.42% 2 供应商 2 60,236,199.33 9.34% 3 供应商 3 38,874,610.78 6.03% 4 供应商 4 18,091,911.79 2.80% 5 供应商 5 16,967,307.83 2.63% 合计 -- 201,388,513.53 31.22% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 11,581,194.90 10,945,014.99 5.81% 管理费用 12,482,018.49 11,685,771.37 6.81% 财务费用 5,116,819.26 11,569,182.46 -55.77% 2020 年美元对人民币汇率的下降 幅度大于 2021 年的下降幅度。 研发费用 22,023,971.36 16,310,571.55 35.03% 主要原因是 2021 年度整个集团公 司加大了电子纸模组的研发力度。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 主要研发项目名 称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 一种特殊结构的 电子纸前光研发 项目 特殊结构的电子纸前光，更能适 应产品尺寸与外形的变化，大幅 降低开模成本。而且可使产品的 发光效果更均匀，视觉效果更柔 和，有效降低电子纸显示模组的 表面厚度，提升表面透过率。 试生产 批量化生产 在产品性能提升的基础上大幅 降低产品成本，提高产品市场竞 争力。 一种混合装配方 式的液晶显示模 块研发项目 通过 COF IC 和 COG IC 合并使 用，设计一种混合装配方式的液 晶显示模块，提供更多产品功能 实现方案。 试生产 批量化生产 向客户提供更多产品功能的实 现方案，满足客户的不同产品方 案需求。 高可靠性负显 FSTN 液晶显示 器及其关键工艺 研发 提升负显 FSTN 液晶显示器的 耐久性，高温度、高湿度环境下 的可靠性。 小批量试生产 批量化生产 增强公司高可靠性要求负显 FSTN 产品的市场竞争力。 一种基于黑白 液晶屏的彩色显 示工艺研发项目 通过一种新的丝印技术，实现段 码屏显示多种颜色。 量产导入 批量化生产 增加一种用黑白液晶屏实现彩 色显示的产品类型，提高公司同 类产品的市场竞争力 一种基于触摸屏 和显示屏的虚拟 Mark 点贴合工 艺研发项目 解决异形 OCA 贴合产品无法进 行设备贴合的问题，提高生产效 率。 量产导入 批量化生产 解决特殊 OCA 贴合产品无法进 行设备贴合的问题以提高生产 效率和产品良率。满足目前市场 穿戴类电子产品异形种类增多 且尺寸趋小的市场需求，从而增 加该产品领域的订单需求。 翻页式液晶显示 模组与塑框对位 贴合装置研发项 目 通过研制一种新型翻页式模组 与塑框对位贴合装置，增加产品 组装精度，改善产品外观。 小批量生产 批量化生产 提升公司相关产品的加工精度， 降低人工成本，提高公司产品市 场竞争力。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 一体黑液晶模组 研发项目 满足家电，智能家居，车载显示 等领域对显示界面的特殊要求。 量产导入 批量化生产 扩充显示触控模组产品线，提升 公司在市场的竞争中的优势。 黑白模组与彩色 模组的联动设计 研发项目 研发设计一款彩色模组与黑白 模组进行连锁动作显示的产品， 满足市场需求。 工程制样 批量化生产 实现单盖板下的黑白彩色模组 一体化应用，并提升公司软件研 发能力。 HDMI 接口屏 幕的分辨率和液 晶时序的实时修 改方法研发项目 通过对 HDMI 接口运行中改变 屏幕分辨率和液晶时序的实时 修改方法的研发，可大幅降低调 试时长,降低软件开发工作量。 小批量试生产 批量化生产 大幅提升公司的检测效率，降低 产品成本，提升公司产品市场竞 争力。 智能电子纸的切 割方法的研究 对主材电子纸膜表面材质进行 系统的优化分析，通过智能切割 方法大幅提升主材利用效果，降 低产品成本。 工程制样 批量化生产 显著降低主材消耗成本，大幅度 提升产品价格在市场上的竞争 力。 一种电子纸检测 系统的研发 通过该装置的运用快速了解膜 片在不同温区中的电压和光学 对应值，提升生产效率。 量产导入 批量化生产 加快生产过程中波形调试速度， 提升投入产出比，降低产品成 本，提升公司盈利能力。 一种热熔膜一次 成型贴合工艺及 装置的研发 新型一次成型贴合技术及装置， 避免因工序较多造成产品暴露 在空气中时间过长从而对产品 材料性能的影响，提升产品稳定 性及使用寿命。 量产导入 批量化生产 提升产品稳定性，延长产品使用 寿命，增强产品的市场竞争力。 一种适用于户外 的电子纸TCON装 置的研发 利用环境温度传感器、环境光传 感器、背光驱动芯片、LVDS 信 号转换芯片、环境温度传感器、 环境光传感器、背光驱动芯片、 LVDS 信号转换芯片等组成功 能电路，再配以抗干扰的 PCB 布线，为智能公交站、户外大型 广告等场景下的电子墨水屏的 显示提供驱动。 工程制样 批量化生产 提升公司在户外电子纸模组产 品应用市场上的竞争力。 一种大尺寸电子 墨水屏的生产及 测试项目 通过对大尺寸电子墨水屏产品 生产及检测的设计研发，增加公 司产品的供应种类。 小批量试生产 批量化生产 大批量向客户稳定提供大尺寸 电子纸模组产品，拓展公司产品 供应种类。 公司研发人员情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发人员数量（人） 165 160 3.13% 研发人员数量占比 7.86% 8.52% -0.66% 研发人员学历结构 —— —— —— 本科 104 93 11.83% 硕士 7 6 16.67% 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 专科及以下 54 61 -11.48% 研发人员年龄构成 —— —— —— 30 岁以下 33 31 6.45% 30~40 岁 68 76 -10.53% 40 岁以上 64 53 20.75% 公司研发投入情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发投入金额（元） 22,023,971.36 16,310,571.55 35.03% 研发投入占营业收入比例 3.61% 3.51% 0.10% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 622,024,354.51 518,090,760.27 20.06% 经营活动现金流出小计 756,911,406.59 455,881,346.83 66.03% 经营活动产生的现金流量净 额 -134,887,052.08 62,209,413.44 -316.83% 投资活动现金流入小计 2,427,466,418.98 1,817,915,918.09 33.53% 投资活动现金流出小计 2,302,038,483.22 1,754,511,491.32 31.21% 投资活动产生的现金流量净 额 125,427,935.76 63,404,426.77 97.82% 筹资活动现金流出小计 31,595,253.23 27,136,674.60 16.43% 筹资活动产生的现金流量净 额 -31,595,253.23 -27,136,674.60 16.43% 现金及现金等价物净增加额 -46,431,679.16 88,156,078.09 -152.67% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 1、现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是经营活动产生的净现金流量减少｡ 2、经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：（1）2021年新增电子纸模组业务，带来相应的采购支出增加。特别是 主材电子纸膜的采购模式是供应商授权制，根据采购合同约定，2021年底预付了2022年度电子纸膜部分采购款。（2）订单增 加以及TFT、IC等原材料紧缺提前备货等原因，支付的原材料备货款增加。（3）IC、TFT屏等主要原材料价格大幅上涨使采 购款有所增加。（4）销售规模扩大带来人员工资及附加支出增加。 3、投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是：结构性存款类投资活动产生的现金流量净额增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润差异较大的原因是：（1）2021 年新开辟电子纸模组业务，带来相应的采购业 务增量。特别是主材电子纸膜的采购模式是供应商授权制，根据采购合同约定，2021 年底预付了 2022 年度电子纸膜部分采 购款。（2）订单增加以及 TFT、IC 等原材料紧缺提前备货等原因，支付的原材料备货款增加｡（3）IC、TFT 屏等主要原材料 价格大幅上涨使采购款有所增加。（4）销售规模扩大带来人员工资及附加支出增加。 五、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 101,192,094.42 9.61% 145,808,959.75 14.74% -5.13% 1、2021 年度订单增加、IC 及 TFT 紧缺并且价格大幅上涨导致备货款 增加；2、销售规模扩大，人工成本 支出有所增加；3、新增电子纸模组 业务，相关支出增加；4、随着募投 项目推进，募投资金余额相对减少。 应收账款 130,956,070.86 12.44% 76,497,502.42 7.73% 4.71% 销售规模扩大，应收账款余额相应 增加。 存货 227,160,149.70 21.58% 117,970,205.14 11.92% 9.66% 1、2021 年新开辟电子纸模组业务， 增加了相关业务存货；2、订单增加 以及 TFT、IC 等原材料紧缺并且价 格大幅上涨，提前备货使存货有所 增加。 固定资产 68,162,771.18 6.48% 58,410,199.29 5.90% 0.58% 在建工程 66,501,683.98 6.32% 40,622,802.07 4.11% 2.21% 募投项目推进，在建工程支出增加。 使用权资产 536,193.96 0.05% 857,910.36 0.09% -0.04% 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 合同负债 4,312,477.98 0.41% 2,001,237.48 0.20% 0.21% 租赁负债 183,748.42 0.02% 512,768.64 0.05% -0.03% 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 2021 年 12 月 31 日账面价值 受限原因 货币资金 1,814,813.83 注 应收款项融资 1,326,600.00 合计 3,141,413.83 注：公司以银行承兑汇票保证金 1,814,813.83 元及 1,326,600.00 元的应收票据为质押物。在招商银行股份有限公司鞍山分行 开具了 3,141,413.83 的应付票据。 七、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 奇新 光电 股份 有限 公司 显示 器件 制 造、 其他 电子 新设 50,00 0,000 .00 100.0 0% 自有 资金 1250 万； 募投 资金 无 2021- 1-5 至长 期 电子 纸模 组 已开 始生 产经 营 0.00 -1,18 4,968 .14 否 2021 年 01 月 07 日 详见 公司 于 2021 年 1 月 7 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 器件 制 造、 软件 开 发、 技术 服 务、 技术 开 发、 技术 咨 询、 技术 交 流、 技术 转 让、 技术 推 广。 3750 万。 日在 《中 国证 券 报》、 《上 海证 券 报》、 《证 券时 报》、 《证 券日 报》 和公 司指 定信 息披 露网 站巨 潮资 讯网 （htt p://w ww.c ninfo .com. cn） 刊登 的 《关 于鞍 山子 公司 完成 注册 登记 的公 告》 （公 告编 号： 2021- 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 22 001） 。 合计 -- -- 50,00 0,000 .00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -1,18 4,968 .14 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券 品种 证券 代码 证券 简称 最初 投资 成本 会计 计量 模式 期初 账面 价值 本期 公允 价值 变动 损益 计入 权益 的累 计公 允价 值变 动 本期 购买 金额 本期 出售 金额 报告 期损 益 期末 账面 价值 会计 核算 科目 资金 来源 境内 外股 票 83083 2 齐鲁 华信 7,000, 000.0 0 公允 价值 计量 0.00 1,309, 071.9 9 0.00 7,000, 000.0 0 311,3 11.00 1,525, 672.1 7 7,997, 760.9 9 交易 性金 融资 产 自有 资金 合计 7,000, 000.0 0 -- 0.00 1,309, 071.9 9 0.00 7,000, 000.0 0 311,3 11.00 1,525, 672.1 7 7,997, 760.9 9 -- -- 证券投资审批董事会公 告披露日期 2021 年 01 月 28 日 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生 品投 资操 作方 名称 关联 关系 是否 关联 交易 衍生 品投 资类 型 衍生 品投 资初 始投 资金 起始 日期 终止 日期 期初 投资 金额 报告 期内 购入 金额 报告 期内 售出 金额 计提 减值 准备 金额 （如 期末 投资 金额 期末 投资 金额 占公 司报 报 告 期 实 际 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 23 额 有） 告期 末净 资产 比例 损 益 金 额 兴业 银行 无 否 远期 结售 汇 10,18 6.26 6,277. 47 3,908. 79 8,244. 99 1,941. 27 2.33% 246 .25 中国 银行 无 是 外汇 掉期 98,51 9.02 1,318. 42 97,20 0.6 96,79 6.58 1,722. 44 2.07% 68. 74 平安 银行 无 是 外汇 期权 17,32 6.29 17,32 6.29 17,32 6.29 0 0.00% 25. 34 合计 126,0 31.57 -- -- 7,595. 89 118,4 35.68 122,3 67.86 3,663. 71 4.40% 340 .33 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露 日期（如有) 2021 年 04 月 26 日 2021 年 05 月 20 日 衍生品投资审批股东会公告披露 日期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及 控制措施说明（包括但不限于市 场风险、流动性风险、信用风险、 操作风险、法律风险等） 金融衍生品交易业务的主要风险有价格波动风险、内部控制风险、流动性风险、履 约风险、法律风险等。针对上述风险，我公司采取的控制措施包括但不限于：慎重 选择从事金融衍生品业务的交易对手，仅与具有合法资质的大型商业银行等金融机 构开展金融衍生品交易业务；选择流动性强、风险可控的金融衍生品开展交易；以 获取无风险收益、提高股东回报为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险，对持 有的金融衍生品合约持续监控，在市场剧烈波动、风险增大、或发生重大浮盈浮亏 时及时报告公司决策层，以及时调整操作方式及风控策略。 已投资衍生品报告期内市场价格 或产品公允价值变动的情况，对 衍生品公允价值的分析应披露具 体使用的方法及相关假设与参数 的设定 公司对衍生品投资采用公允价值模式进行计量，每一报告期末，按照中国银行网站 公布的远期汇率计算的期末持有衍生品公允价值，对衍生品投资账面价值进行调整。 报告期公司衍生品的会计政策及 会计核算具体原则与上一报告期 相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化 独立董事对公司衍生品投资及风 险控制情况的专项意见 "同意 2021 年度开展的金融衍生品交易合约量不超过人民币 30,000 万元，该额度可 滚动使用。 有利于减少因人民币汇率和利率波动频繁带来的汇兑损失和财务费用，降低汇率和 利率波动对公司业绩的影响，符合公司生产经营的实际需要，有利于公司的长远发 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 24 展，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。" 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2019 年 首次公 开发行 股票 41,821 6,079.96 11,990.7 7 0 0 0.00% 29,830.2 3 部分闲 置资金 做现金 管理以 结构性 存款方 式存放 在银行 金融机 构，其余 部分在 募投专 户以活 期存款 形式存 放。 29,830.2 3 合计 -- 41,821 6,079.96 11,990.7 7 0 0 0.00% 29,830.2 3 -- 29,830.2 3 募集资金总体使用情况说明 公司 2019 年 3 月 22 日收到募集资金总额 41,821 万元，截止报告期末共使用募集资金 11,990.77 万元。其中工控与 车载液晶显示屏生产线项目支出 2,254.23 万元；细分市场定制化光电显示组件生产线项目支出 7,986.87 万元；研发中 心建设项目支出 1,749.67 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 25 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报 告期 实现 的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 工控与车载液晶显 示屏生产线项目 否 10,721 10,721 790.15 2,254.2 3 21.03% 2022 年 10 月 31 日 0 不适用 否 细分市场定制化光 电显示组件生产线 项目 否 26,901 26,901 4,668.6 7 7,986.8 7 29.69% 2022 年 6 月 30 日 0 不适用 否 研发中心建设项目 否 4,199 4,199 621.14 1,749.6 7 41.67% 2022 年 6 月 30 日 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 41,821 41,821 6,079.9 6 11,990. 77 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 不适用 不适用 否 超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- -- 合计 -- 41,821 41,821 6,079.9 6 11,990. 77 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 受疫情持续影响，工控与车载液晶显示屏生产线项目与研发中心建设项目的人员交流与人员流动 部分受限，影响了部分建设工程和设备购置的进度，导致项目整体实施计划相应延后。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 报告期内发生 2021 年 3 月 1 日，公司召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十次会议，审议通 过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体并使用募集资金向全资子公司实缴注册资本以实 施募投项目的议案》，同意公司将“细分市场定制化光电显示组件生产线项目”中电子纸业务的实 施主体由公司变更为子公司奇新光电，并使用该项目的部分募集资金 3,750 万元向子公司奇新光 电实缴注册资本。 2021 年 12 月 6 日，公司召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议，审议《关 于使用募集资金向全资子公司增资及将部分募投项目变更为合资经营方式暨关联交易的议案》。奇 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 26 新光电基于其整体战略发展考虑，拟进行增资扩股并引入投资者，将“细分市场定制化光电显示 组件生产线项目”中电子纸业务的实施方式变更为合资经营。其中公司使用“细分市场定制化光 电显示组件生产线项目”募集资金 3,470 万元认购子公司奇新光电新增的 3,470 万股股份，公司实 际控制人、董事长、总裁 JIA JITAO 先生以 100 万元认购奇新光电新增的 100 万股股份，公司董 事、副总裁、董事会秘书边瑞群女士以 100 万元认购奇新光电新增的 100 万股股份，公司董事、 副总裁林雪峰先生以 100 万元认购奇新光电新增的 100 万股股份，公司监事会主席耿素芳以 30 万 元认购奇新光电新增的 30 万股股份，公司监事黄昶以 38 万元认购奇新光电新增的 38 万股股份， 公司职工代表监事那松以 20 万元认购奇新光电新增的 20 万股股份，公司财务总监贾艳以 38 万元 认购奇新光电新增的 38 万股股份，其他境内外投资者（除公司及其董事、监事、高级管理人员之 外的认购主体）合计以 1,904 万元认购奇新光电新增的 1,904 万股股份。亚世光电（鞍山）有限公 司放弃优先认购权。因该议案所审议事项涉及关联交易，关联董事、监事回避后，董事会、监事 会无法形成有效决议，故将该议案直接提交股东大会审议。2021 年 12 月 22 日，公司召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过上述议案。本次增资扩股完成后，公司对奇新光电的直接持股 比例变更为 66.85%，直接及间接持股比例变更为 78.43%，公司仍为奇新光电的控股股东，奇新 光电仍纳入公司合并报表范围。 公司已与子公司奇新光电、保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金四方监管协议， 协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 截止 2019 年 3 月 31 日，募投项目先期以自有资金投入 2,193.01 万元。2019 年 4 月 26 日，经公 司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第四次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入 募投项目的自筹资金的议案》，从募集资金中完成置换。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 闲置募集资金做现金管理，以结构性存款方式存放在银行金融机构，金额为人民币 30,800 万元； 其余部分在募投专户以活期存款形式存放，金额为人民币 2,228.80 万元。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的 项目 对应的原 承诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (3)=(2)/(1 ) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 变更后的 项目可行 性是否发 生重大变 化 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 27 细分市场 定制化光 电显示组 件生产线 项目 细分市场 定制化光 电显示组 件生产线 项目 26,901 4,668.67 7,986.87 29.69% 2022 年 06 月 30 日 0 不适用 否 合计 -- 26,901 4,668.67 7,986.87 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情 况说明(分具体项目) 2021 年 3 月 1 日，公司召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十次会议， 审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体并使用募集资金向全资子公 司实缴注册资本以实施募投项目的议案》，公司将“细分市场定制化光电显示组件生 产线项目”中电子纸业务的实施主体由公司变更为子公司奇新光电，并使用该项目 的部分募集资金 3,750 万元向子公司奇新光电实缴注册资本，具体详见公司于 2021 年 3 月 2 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资 讯网（）披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施主体 并使用募集资金向全资子公司实缴注册资本以实施募投项目的公告》（公告编号： 2021-016）。 2021 年 12 月 6 日，公司召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议， 审议《关于使用募集资金向全资子公司增资及将部分募投项目变更为合资经营方式 暨关联交易的议案》。奇新光电基于其整体战略发展考虑，拟进行增资扩股并引入投 资者，将“细分市场定制化光电显示组件生产线项目”中电子纸业务的实施方式变 更为合资经营。其中公司使用“细分市场定制化光电显示组件生产线项目”募集资 金 3,470 万元认购子公司奇新光电新增的 3,470 万股股份，公司实际控制人、董事长、 总裁 JIA JITAO 先生以 100 万元认购奇新光电新增的 100 万股股份，公司董事、副 总裁、董事会秘书边瑞群女士以 100 万元认购奇新光电新增的 100 万股股份，公司 董事、副总裁林雪峰先生以 100 万元认购奇新光电新增的 100 万股股份，公司监事 会主席耿素芳以 30 万元认购奇新光电新增的 30 万股股份，公司监事黄昶以 38 万元 认购奇新光电新增的 38 万股股份，公司职工代表监事那松以 20 万元认购奇新光电 新增的 20 万股股份，公司财务总监贾艳以 38 万元认购奇新光电新增的 38 万股股份， 其他境内外投资者（除公司及其董事、监事、高级管理人员之外的认购主体）合计 以 1,904 万元认购奇新光电新增的 1,904 万股股份。亚世光电（鞍山）有限公司放弃 优先认购权。因该议案所审议事项涉及关联交易，关联董事、监事回避后，董事会、 监事会无法形成有效决议，故将该议案直接提交股东大会审议。公司独立董事发表 了明确同意的事前认可意见及独立意见，保荐机构发表了明确同意的核查意见。具 体详见公司于 2021 年 12 月 7 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券日报》和巨潮资讯网（）披露的《关于使用募集资金向全 资子公司增资及将部分募投项目变更为合资经营方式暨关联交易的公告》（公告编 号：2021-077）。2021 年 12 月 22 日，公司召开 2021 年第三次临时股东大会，审议 通过上述议案。本次增资扩股完成后，公司对奇新光电的直接持股比例变更为 66.85%，直接及间接持股比例变更为 78.43%，公司仍为奇新光电的控股股东，奇新 光电仍纳入公司合并报表范围。 公司与子公司奇新光电、保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金四方 监管协议，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。 “细分市场定制化光电显示组件生产线项目”的变更仅为该项目中电子纸业务实施 方式的变更，不影响项目整体的实施。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 28 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变 化的情况说明 不适用 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 奇新光电 股份有限 公司 子公司 显示器件 制造、其他 电子器件 制造、软件 开发、技术 服务、技术 开发、技术 咨询、技术 交流、技术 转让、技术 推广。 50,000,000 .00 115,426,48 5.50 48,815,031 .86 60,400,709 .79 -1,351,520. 19 -1,184,968. 14 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 经过多年的研发投入和技术积累， 2021年度公司在液晶显示领域以外开辟了电子纸显示模组业务领域。2021年1月公司 注册成立奇新光电股份有限公司（以下简称“奇新光电”），专门从事电子纸显示模组业务的研发、设计、生产和销售。奇新 光电的业务范围属于募投项目中“细分市场定制化光电显示组件生产线项目”的一部分。在产能扩展方面有充足的资金保障。 同时，公司更是不断加大市场开拓力度，增加电子纸模组业务在技术、研发、管理方面的投入。保证在产能提升的同时不断 提高产品良率。虽然新业务面临较多的不确定性，但我们仍有理由相信未来电子纸显示模组业务将大幅提升整个集团公司经 营业绩。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 29 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）行业格局 液晶显示技术与其他类型的平板显示器件相比，具有工作电压低、功耗小、分辨率高、抗干扰性好、大规模生产技术成 熟、成本较低等优点，并且由于价格不断降低，产品应用领域迅速扩大，目前液晶显示器已成为平板显示技术产业的主导产 品。液晶显示作为平板显示的重要分支，是国家长期重点支持发展的产业，近年来我国政府对液晶显示产业给予了高度重视， 出台了一系列产业政策、法规以促进行业健康、快速发展。2010年《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》， 提出“着力发展集成电路、新型显示、高端软件、高端服务器等核心基础产业”；2018年11月国家统计局在《战略性新兴产业 分类（2018）》中将显示器制造纳入战略性新兴产业。2021年，“十四五”规划指出“在新一轮信息技术快速进步和产业加快 变革的大背景下，新型显示产业作为国民经济和社会发展战略性、基础性和先导性产业的特征更加明显。要扎实推进我国新 型显示产业高质量发展。”2022年，国家工信部提出“加强电子纸等前瞻性产业布局”。在国家产业政策的鼓励和支持下，我 国液晶显示行业有望未来产业整合、技术升级和应用拓展的快速发展时期。 （二）行业趋势 作为数字时代的信息显示载体和人机交互窗口，显示产业已成为升级信息消费、壮大数字经济、发展电子信息产业的关 键基石。我国液晶显示器件在本土和全球的市场份额正在不断提升，逐步形成以国内大循环为主体，国内国际双循环相互促 进的新发展格局。根据赛迪咨询预计，在消费需求释放和平板显示器件产品国际竞争力不断提升的推动下，中国液晶显示器 件产品的产业规模将保持在1,000亿元以上，同时在消费者需求不断提升和市场竞争加剧推动下，新生产线将继续建设，已 经建成的生产线的生产规模将不断增加，从而推动中国液晶显示产业继续保持增长的态势。作为平板显示器的主流产品，液 晶显示器件因其优越的综合性能，已成为各类工业设备、家电用品、医疗器械、消费电子品主流的显示技术。随着互联网及 信息技术行业的高速发展，液晶显示器的应用将进一步扩大。电子纸作为新一代的显示技术已经进入产业化步伐，其技术具 备超低功耗、持续显示不耗电的节能特性，有助于全球各个市场在落实智慧城市的愿景下，达成环境可持续发展的碳中和目 标。根据洛图科技预计，2021年电子纸市场终端市场规模将达113亿美元，到2025年预计能达到723亿美元，五年复合增长率 高达59%。目前电子纸的各应用领域中，出货量最大的是电子纸标签，洛图科技预计2022年全球电子纸标签出货量将达到4.07 亿片，进入增长的“快车道”。 （三）公司发展战略 公司将以现有扎实的产业技术应用能力和优秀的品质保障能力为依托，进一步推行客户至上理念，在质量保障、交期支 持及增值服务等方面支撑客户的需求，提升公司与客户之间的紧密关系。 公司将在液晶显示器主要应用领域，继续以工控仪器仪表、通讯终端、办公室自动化、医疗器械、家用电器、汽车显示、 金融器具、安防、娱乐等细分应用领域为切入点，以小批量、多品种和高标准设计服务为特色，致力于为客户提供高品质、 高可靠性、高稳定性的产品及服务。 公司将加强电子纸产业布局，持续增加电子纸产能，不断扩大电子纸的市场份额及推广电子纸的市场应用，为客户提供 电子纸产品的一站式服务。 公司仍将以全球市场为目标，做好市场调研，掌握市场需求变化，提高销售预测的精确度。公司还将继续坚持在定制化 细分市场深耕细作，协助老客户对其产品的升级换代，让公司自身的研发实力与客户一同成长，进一步巩固现有客户的良好 合作关系，取得不可替代的产品地位。同时充分发挥上海和深圳全资子公司在不同地区的区域优势，开发新客户和新产品， 推动公司持续稳定发展。 （四）经营计划 2022年度，公司将持续提升经营管理能力，紧抓行业机遇，加快产品规模和技术档次的提升，强化企业核心竞争力，促 使企业进一步实现高质量发展。新年度主要工作计划如下：（1）抓紧完成公司募投项目建设；（2）加大电子纸显示模组研发 投入并逐步扩大业务范围，夯实公司在电子纸领域地位；（3）持续关注新型显示行业的技术发展趋势，在产品创新、技术改 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 30 进等方面加大技术投入，不断提高技术优势和核心竞争力；（4）在巩固现有国内外市场基础上，深入挖掘高附加值产品订单， 谋求优质客户增量订单，促进公司主业升级及产业链价值提升；（5）推动精益生产和智能化升级，降本增效，提升质量管理 和控制水平；（6）加强人才队伍建设，完善人才激励体系，充分激发员工活力，为未来储备发展管理人才。 （五）公司可能面对的风险 1、原材料供应风险 原材料的及时有效供应是保证公司产品生产快速稳定的必要条件，公司拥有较为完善和稳定的供应链，与主要原材料供 应商均保持长期稳定的合作关系，报告期内未发生重大变化。 公司采购的原材料主要为导电玻璃、液晶、偏光片、TFT显示屏、背光源、液晶驱动IC、电子纸膜片、电子纸显示背板、 电子纸驱动IC等，受国际商品市场大宗商品价格的波动影响较大。因直接材料在公司主营业务成本中占比较高，产品成本受 原材料价格波动影响较大。报告期内原材料价格涨幅明显，公司制造成本增加。 公司在承接客户订单时会综合考虑原材料价格等因素进行报价，如果原材料的市场供应情况和价格出现大幅波动，以及 供货渠道发生重大变化，而公司又不能灵活调整产品销售价格时，会对公司经营业绩产生一定影响。 2、客户相对集中风险 公司产品主要用于办公自动化设备、通讯终端产品、家用电器、工控仪器仪表及医疗器械等。2021年，公司前5大客户 销售总额占当期销售总额的比例为33.14%，销售客户较为集中。目前，公司的生产经营并不依赖某一或某几个客户，但如 果主要客户的经营情况或主要客户与公司之间合作关系出现不利变化，可能会影响到公司的短期经营业绩及现金流状况。 目前来看，相对集中的客户增强了公司产品的销售稳定性，但一旦出现不利变化，会在短期内显著增加公司市场及销售 风险。 3、境外市场风险 报告期内，公司境外销售占比较高，境外市场是公司销售的重点，经过多年的海外市场拓展，公司与美国、欧洲、日本、 韩国等国家或地区的客户建立了良好的合作关系，主要客户较为稳定。未来，如果公司在产品质量控制、交货期、产品设计、 供应价格等方面不能持续满足客户需求，或者公司主要出口国或地区市场出现大幅度波动，出口市场所在国家或地区的政治 经济形势、贸易政策等发生重大变化以及这些国家、地区与我国政治、外交、经济合作关系发生变化，均会对公司的经营造 成不利影响。 4、汇率波动风险 报告期内，公司境外销售占比较高且主要以美元结算。美元对人民币汇率波动直接影响到公司以人民币计价的销售收入， 同时还会形成汇兑损益。随着募集资金投资项目的建成投产，海外销售规模将进一步扩大，如果美元对人民币汇率波动幅度 加大，可能会给公司经营业绩带来一定的不利影响。 5、募集资金投资项目实施风险 本次发行募集资金主要用于工控与车载液晶显示屏生产线项目、细分市场定制化光电显示组件生产线项目和研发中心建 设项目。虽然公司已结合市场环境、客户需求和行业发展等因素对募集资金投资项目进行了充分的可行性研究，但项目的成 功实施有赖于市场、资金、技术、管理等各方面因素的协同配合，上述任一因素的重大变化都可能导致募投资金项目无法按 原计划顺利实施，这将有可能造成项目成本增加、投产后无法实现预期的市场回报等不利情况的出现，使公司面临募集资金 投资项目无法达到预期收益的风险。 6、宏观环境风险 基于全球新冠疫情持续蔓延及日益复杂的国际形势，国内经济增速明显放缓，宏观经济不确定性因素增多。目前，疫情 防控已进入常态化，但仍存在不确定性，可能会对公司生产运营、供应链物流、市场拓展、项目建设、人员交流等方面造成 不利影响。公司将密切关注疫情发展，努力采取相应措施，严格执行防控工作，将疫情对公司的影响降至最低。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 31 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律 法规的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，并进一步规范公司运作，努力提高公司治理水平。目前， 公司整体运作比较规范，具有独立完整的业务体系及自主经营的能力，信息披露规范，公司治理实际状况基本符合中国证监 会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 1、股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序， 平等对待所有股东，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 2、公司与控股股东 公司严格按照《上市公司治理准则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定规范控股股东行为。公司在业务、人员、 资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东依法行使其权利，并承 担相应义务，不存在违规占用公司资金的情况，未发生超越股东大会直接或间接干预公司经营和决策的行为。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，报告期完成了公司第四届董事会选举。公司目前董事 会成员7人，其中独立董事3人，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体董事能够按照《公司章程》、《董事 会议事规则》等的规定，规范董事会的召集、召开和表决，认真出席董事会和股东大会，勤勉尽责，积极参加培训。公司的 3名独立董事在日常决策中发挥了应有的作用，对有关事项发表了独立意见。 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，同时制定了专门委员会的工作规则，为董事会 的决策提供了科学和专业的意见和参考。公司设立内部审计部门，设立专职负责人，直接向审计委员会提交相关审计材料。 董事会秘书对于董事会工作能够及时完善的准备会议相关材料，并做好会议记录工作，同时完整的保存会议资料，以备 查询，保证董事会运作的顺利。作为公司的高级管理人员，董事会秘书注重投资者关系管理，及时掌握公司信息，做好与深 圳证券交易所、辽宁证监局、相关中介机构、投资者等的联系工作，保障公司与外界各相关机构的沟通顺畅。 4、监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，报告期完成了公司第四届监事会选举。公司目前监事 会成员3人，其中监事会主席1人，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体监事能够按照《公司章程》、《监 事会议事规则》等的规定，规范监事会的召集、召开和表决，认真履行职责。公司监事在日常工作中本着对股东负责的精神， 勤勉尽责的履行监督职责，对公司的财务状况和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并严格按规定行 使职权。 5、关于信息披露与透明度 公司重视信息披露和投资者关系管理，制定并严格执行《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理制度》，规定了 重大事项相关的报告、传递、审核和披露程序，明确了信息披露和投资者关系管理的负责人，公平对待所有股东，真实、准 确、完整、及时的进行信息披露，主动加强与监管部门的沟通与联系，自觉接受监管部门的监督，及时通过网络等公开渠道 回复投资者问题提高公司的透明度，保障全体股东的合法权益。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 32 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 公司成立以来，注重规范与公司股东之间的关系，建立健全各项管理制度。目前，公司在业务、资产、人员、机构、 财务五方面均独立于控股股东及实际控制人，具有独立完整的生产经营系统，以及面向市场自主经营的能力，完全独立运作、 自主经营，独立承担责任和风险。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 72.31% 2021 年 01 月 27 日 2021 年 01 月 28 日 详见在《证券时 报》、《中国证券 报》、《上海证券 报》、《证券日报》 及巨潮资讯网披 露的《2021 年第 一次临时股东大 会决议公告》（公 告编号： 2021-008） 2020 年度股东大 会 年度股东大会 72.46% 2021 年 05 月 19 日 2021 年 05 月 20 日 详见在《证券时 报》、《中国证券 报》、《上海证券 报》、《证券日报》 及巨潮资讯网披 露的《2020 年度 股东大会决议公 告》（公告编号： 2021-039） 2021 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 72.46% 2021 年 09 月 13 日 2021 年 09 月 14 日 详见在《证券时 报》、《中国证券 报》、《上海证券 报》、《证券日报》 及巨潮资讯网披 露的《2021 年第 二次临时股东大 会决议公告》（公 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 33 告编号： 2021-062） 2021 年第三次临 时股东大会 临时股东大会 8.46% 2021 年 12 月 22 日 2021 年 12 月 23 日 详见在《证券时 报》、《中国证券 报》、《上海证券 报》、《证券日报》 及巨潮资讯网披 露的《2021 年第 三次临时股东大 会决议公告》（公 告编号： 2021-080） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初 持股 数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末 持股 数 （股） 股份 增减 变动 的原 因 贾继 涛 （JIA JITAO ） 董事 长、总 裁 现任 男 60 2012 年 07 月 09 日 390,00 0 909,97 5 1,299, 975 根据 增持 计划 在二 级市 场增 持股 份 边瑞 群 董事、 副总 裁、董 事会 秘书 现任 女 60 2012 年 07 月 09 日 22,761 ,000 22,761 ,000 林雪 峰 董事、 副总 裁 现任 男 65 2012 年 07 月 09 日 21,526 ,183 646,20 0 20,879 ,983 根据 减持 计划 在二 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 34 级市 场减 持股 份 LIU HUI 董事 现任 女 58 2012 年 07 月 09 日 0 0 宋华 独立 董事 现任 男 54 2017 年 03 月 11 日 0 0 张肃 独立 董事 现任 男 57 2017 年 03 月 11 日 0 0 张晓 冬 独立 董事 现任 男 58 2020 年 08 月 18 日 0 0 耿素 芳 监事 会主 席 现任 女 64 2012 年 07 月 09 日 0 0 那松 监事 现任 男 57 2012 年 07 月 09 日 0 0 王安 宝 监事 离任 男 68 2017 年 03 月 11 日 2021 年 09 月 13 日 0 0 黄昶 监事 现任 男 56 2021 年 09 月 13 日 0 0 贾艳 财务 总监 现任 女 49 2013 年 02 月 01 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 44,677 909,97 646,20 44,940 -- 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 35 ,183 5 0 ,958 注：截至 2021 年 12 月 31 日，贾继涛（JIA JITAO）先生直接持有公司股票 1,299,975 股，通过亚世香港间接持有公司股票 60,223,500 股。 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 □ 是 √ 否 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王安宝 监事 任期满离任 2021 年 09 月 13 日 任期满离任 黄昶 监事 被选举 2021 年 09 月 13 日 被选举为公司监事 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 （1）、贾继涛（JIA JITAO）先生，1962年出生，澳大利亚国籍，毕业于大连工学院系统工程专业，硕士研究生学历。 公司2012年7月设立至今，任公司董事长、总裁；兼任奇新安防董事，鞍山亚世软件有限公司董事，奇新光电董事长。 （2）、边瑞群女士，1962年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于辽宁省委党校，本科学历。公司2012年7月设 立至今，任公司董事、副总裁；2016年7月至今，任公司董事会秘书；兼任奇新安防董事长、总经理，亚世鞍山监事，上海 克瑞斯托执行董事、总经理，亚世（深圳）执行董事、总经理，奇新光电董事、总经理。 （3）、林雪峰先生，1957年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于天津大学高分子专业，本科学历。公司2012 年7月设立至今，任公司董事、副总裁；兼任奇新安防董事，亚世鞍山执行董事、总经理，鞍山瑞林投资有限公司监事，奇 新光电董事。 （4）、LIU HUI女士，1964年出生，澳大利亚国籍，毕业于辽宁大学物理系，本科学历。2008年2月至今，任YES GROUP 公司董事；2012年7月至今，任公司董事；兼任鞍山亚世软件有限公司董事长；奇新安防董事，奇新光电董事。 （5）、宋华先生，1968年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于东北大学机械设计及理论专业，博士研究生学 历。2016年1月至今，任辽宁科技大学机械工程与自动化学院教授、博士生导师；2017年3月至今，任公司独立董事。 （6）、张肃先生，1965年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于北京大学经济学专业，硕士研究生学历。1996 年4月至今，任辽宁法理律师事务所律师；1997年9月至今，兼任鞍山仲裁委员会仲裁员；2005年11月至今，任辽宁科技大学 经济与法律学院教师；2017年3月至今，任公司独立董事。 （7）、张晓冬先生，1964年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于辽宁商专（现渤海大学）会计专业，大专学 历。1993年12月至今，历任鞍山新兴会计师事务所审计助理、部门经理、副所长、主任会计师；2020年8月至今，任公司独 立董事。 2、监事会成员 （1）、耿素芳女士，1958年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于辽宁广播电视大学电子专业，大专学历，工 程师，注册会计师。2000年9月至2013年1月，任鞍山亚世软件有限公司财务部经理；2012年7月至今，历任公司监事、监事 会主席。 （2）、那松先生，1965年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于华东理工大学无机化工专业，本科学历，工程 师。2008年4月至2012年7月，任鞍山亚世软件有限公司人力资源部主管；2012年7月设立至今，任公司人力资源部主管、职 工代表监事。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 36 （3）、黄昶先生，1966年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于辽宁广播电视大学经营管理专业，专科学历。 2000年9月至2012年6月，任鞍山亚世软件有限公司人力资源部经理；2012年7月至2014年3月，任公司人力资源部经理；2014 年3月至2021年9月，任公司计划部经理，2021年8月至今，任公司人力资源总监，2021年9月至今，任公司监事。 3、高级管理人员 （1）、贾继涛（JIA JITAO）先生，公司董事长、总裁，主要工作经历详见董事介绍。 （2）、边瑞群女士，公司董事、副总裁、董事会秘书，主要工作经历详见董事介绍。 （3）、林雪峰先生，公司董事、副总裁，主要工作经历详见董事介绍。 （4）、贾艳女士，1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于辽宁广播电视大学财务管理专业，大专学历。 2012年5月至2013年2月，任鞍山亚世软件有限公司财务部经理助理；2013年2月至2016年12月，兼任鞍山森远路桥股份有限 公司独立董事；2013年2月至2014年11月，任公司财务经理；2014年12月至今，任公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 贾继涛（JIA JITAO） 亚世光电（香港）有限公司 董事 2012 年 02 月 17 日 否 在股东单位任 职情况的说明 贾继涛（JIA JITAO）先生为亚世光电（香港）有限公司的唯一董事。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 贾继涛（JIA JITAO） 鞍山奇新安防股份有限公司 董事 2014 年 07 月 24 日 否 贾继涛（JIA JITAO） 鞍山亚世软件有限公司 董事 2017 年 7 月 5 日 否 贾继涛（JIA JITAO） 奇新光电股份有限公司 董事长 2021 年 01 月 05 日 否 边瑞群 鞍山奇新安防股份有限公司 董事长、总经 理 2014 年 07 月 24 日 否 边瑞群 亚世光电（鞍山）有限公司 监事 2014 年 12 月 15 日 否 边瑞群 上海克瑞斯托信息科技有限公司 执行董事、总 经理 2020 年 04 月 02 日 否 边瑞群 亚世光电（深圳）有限公司 执行董事、总 经理 2020 年 09 月 25 日 否 边瑞群 奇新光电股份有限公司 董事、总经理 2021 年 01 月 05 日 否 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 37 林雪峰 鞍山奇新安防股份有限公司 董事 2014 年 07 月 24 日 否 林雪峰 亚世光电（鞍山）有限公司 执行董事、总 经理 2014 年 12 月 15 日 否 林雪峰 鞍山瑞林投资有限公司 监事 2012 年 03 月 13 日 否 林雪峰 奇新光电股份有限公司 董事 2021 年 01 月 05 日 否 LIU HUI YES GROUP 董事 2008 年 2 月 否 LIU HUI 鞍山亚世软件有限公司 董事长 2017 年 7 月 5 日 否 LIU HUI 奇新光电股份有限公司 董事 2021 年 01 月 05 日 否 张晓冬 鞍山新兴会计师事务所 主任会计师 1993 年 12 月 是 宋华 辽宁科技大学 机械工程与自 动化学院教 授、博士生导 师 2016 年 1 月 是 张肃 辽宁法理律师事务所 律师 1996 年 4 月 否 张肃 鞍山仲裁委员会 仲裁员 1997 年 9 月 是 张肃 辽宁科技大学 经济与法律学 院教师 2005 年 11 月 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、公司内部董事、监事和高级管理人员按其职务根据现行薪酬管理制度领取报酬。 2、独立董事的津贴为每年6万元（含税）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 贾继涛（JIA JITAO） 董事长、总裁 男 60 现任 54.66 否 边瑞群 董事、副总裁、董事会秘书 女 60 现任 61.65 否 林雪峰 董事、副总裁 男 65 现任 56.85 否 LIU HUI 董事 女 58 现任 10.05 否 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 38 张晓冬 独立董事 男 58 现任 6 否 宋华 独立董事 男 54 现任 6 否 张肃 独立董事 男 57 现任 6 否 耿素芳 监事会主席 女 64 现任 18.25 否 那松 监事 男 57 现任 12.20 否 王安宝 监事（已离任） 男 68 离任 0 否 黄昶 监事 男 56 现任 5.57 否 贾艳 财务总监 女 49 现任 16.45 否 合计 -- -- -- -- 253.68 -- 注：上表若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第三届董事会第十七次会议 2021 年 01 月 08 日 2021 年 01 月 11 日 详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯 网（）披露的《第 三届董事会第十七次会议决议公告》（公告 编号：2021-002） 第三届董事会第十八次会议 2021 年 01 月 26 日 2021 年 01 月 27 日 详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯 网（）披露的《第 三届董事会第十八次会议决议公告》（公告 编号：2021-006） 第三届董事会第十九次会议 2021 年 03 月 01 日 2021 年 03 月 02 日 详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯 网（）披露的《第 三届董事会第十九次会议决议公告》（公告 编号：2021-015） 第三届董事会第二十次会议 2021 年 04 月 23 日 2021 年 04 月 26 日 详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯 网（）披露的《第 三届董事会第二十次会议决议公告》（公告 编号：2021-025） 第三届董事会第二十一次会 议 2021 年 08 月 26 日 2021 年 08 月 27 日 详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯 网（）披露的《第 三届董事会第二十一次会议决议公告》（公 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 39 告编号：2021-051） 第四届董事会第一次会议 2021 年 09 月 13 日 2021 年 09 月 14 日 详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯 网（）披露的《第 四届董事会第一次会议决议公告》（公告编 号：2021-063） 第四届董事会第二次会议 2021 年 10 月 22 日 2021 年 10 月 25 日 详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯 网（）披露的《第 四届董事会第二次会议决议公告》（公告编 号：2021-067） 第四届董事会第三次会议 2021 年 12 月 06 日 2021 年 12 月 07 日 详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯 网（）披露的《第 四届董事会第三次会议决议公告》（公告编 号：2021-075） 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 贾继涛（JIA JITAO） 8 8 0 0 0 否 4 边瑞群 8 8 0 0 0 否 4 林雪峰 8 8 0 0 0 否 4 LIU HUI 8 8 0 0 0 否 4 宋华 8 8 0 0 0 否 4 张肃 8 8 0 0 0 否 4 张晓冬 8 8 0 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 40 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司董事依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》《董事会议事规则》 等相关法律、法规和公司制度开展工作，勤勉尽责，积极出席公司董事会、列席公司股东大会，推动董事会决议及股东大会 决议的执行，维护公司和全体股东的合法权益。另外，独立董事对公司募集资金存放和使用、年度利润分配等重要事项均出 具了独立、公正的独立意见，有效维护了广大投资者特别是中小投资者的合法权益，对公司董事会科学决策和规范运作起到 了积极的作用。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次 数 召开日期 会议内容 提出的重要意 见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项 具体情况 （如有） 战略委员会 贾继涛、边 瑞群、林雪 峰 2 2021年 01月 26 日 《关于拟变 更公司名称 并修订<公 司章程>的 议案》 战略委员会严 格按照《公司 法》、《公司章 程》、《董事会 战略委员会议 事规则》等法 律法规开展工 作，勤勉尽责， 经过充分沟通 讨论，一致通 过相关议案。 不适用 2021年 04月 23 日 1、《关于公 司<2020 年 度总经理工 作报告>的 议案》；2、 《关于公司 <2020 年度 董事会工作 报告>的议 案》。 战略委员会严 格按照《公司 法》、《公司章 程》、《董事会 战略委员会议 事规则》等法 律法规开展工 作，勤勉尽责， 经过充分沟通 讨论，一致通 过所有议案。 不适用 审计委员会 张晓冬、宋 华、边瑞群 3 2021年 04月 23 日 1、《关于公 司<2020 年 年度报告> 及<2020 年 年度报告摘 审计委员会严 格按照《公司 法》、《公司章 程》、《董事会 审计委员会议 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 41 要>的议 案》；2、《关 于公司 <2021 年第 一季度报 告>的议 案》；3、《关 于公司 <2020 年度 财务决算报 告>的议 案》；4、《关 于公司 2020 年度利润分 配预案的议 案》；5、《关 于续聘 2021 年度财务报 告审计机构 的议案》；6、 《关于公司 2020 年度募 集资金存放 与使用情况 的专项报告 的议案》；7、 《关于向银 行申请综合 授信额度的 议案》；8、 《审计部 2020 年第四 季度工作总 结及 2021 年 度工作计 划》。 事规则》等法 律法规开展工 作，勤勉尽责， 经过充分沟通 讨论，一致通 过所有议案。 2021年 08月 26 日 1、《2021 年 半年度报 告》及《2021 年半年度报 告摘要》；2、 《关于 2021 年半年度募 集资金存放 审计委员会严 格按照《公司 法》、《公司章 程》、《董事会 审计委员会议 事规则》等法 律法规开展工 作，勤勉尽责， 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 42 与实际使用 情况的专项 报告》；3、 《关于向银 行申请综合 授信额度的 议案》；4、 《审计部 2021 年第二 季度工作总 结》。 经过充分沟通 讨论，一致通 过所有议案。 2021年 10月 22 日 1、《关于公 司<2021 年 第三季度报 告>的议 案》；2、《审 计部 2021 年 第三季度工 作总结》。 审计委员会严 格按照《公司 法》、《公司章 程》、《董事会 审计委员会议 事规则》等法 律法规开展工 作，勤勉尽责， 经过充分沟通 讨论，一致通 过所有议案。 不适用 提名委员会 张肃、张晓 冬、林雪峰 1 2021年 08月 16 日 1、《关于董 事会换届选 举及提名第 四届董事会 非独立董事 候选人的议 案》；2、《关 于董事会换 届选举及提 名第四届董 事会独立董 事候选人的 议案》。 提名委员会就 候选人资格进 行了审查，一 致通过所有议 案。 不适用 薪酬与考核 委员会 宋华、张肃、 贾继涛 1 2021年 04月 23 日 《关于公司 2020 年度董 事、监事及 高级管理人 员薪酬的议 案》 薪酬与考核委 员会严格按照 《公司法》、 《公司章程》、 《董事会薪酬 与考核委员会 议事规则》等 法律法规开展 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 43 工作，勤勉尽 责，经过充分 沟通讨论，一 致通过相关议 案。 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 1,019 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,080 报告期末在职员工的数量合计（人） 2,099 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,542 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,745 销售人员 42 技术人员 216 财务人员 8 行政人员 88 合计 2,099 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 10 本科 232 专科 246 专科以下 1,611 合计 2,099 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 44 2、薪酬政策 公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方有关劳动法规的规定与员工签订劳动合同，严格执行国家用 工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保险制度。并根据公司经营发展情况、人才供需状况、当地政府的工资政策， 不断优化公司薪酬考核体系。公司通过绩效考核等措施，进一步提高员工积极性、忠诚度及薪酬水平，吸纳行业优秀人才， 共同推动公司成长。 3、培训计划 公司高度重视培训工作，每年制定年度培训计划并组织实施。坚持公司内部培训为重点，内部培训与外部培训相结合， 以素质提升、能力培养为核心，坚持理论学习和岗位培训相结合，不断创新培训形式，开发新的培训课程，持续提升员工的 管理水平和专业技能，满足企业对员工素质提升的要求。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2021年5月19日召开的2020年度股东大会审议通过了《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案的 议案》，以2020年12月31日母公司报表中可供分配利润为依据，以公司总股本（164,340,000股）为基数，向全体股东按每10 股派发现金股利人民币3.00元（含税），共派发现金红利人民币49,302,000元。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 报告期内公司未进行现金分红政策调整或变更 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.60 每 10 股转增数（股） 0 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 45 分配预案的股本基数（股） 164,340,000 现金分红金额（元）（含税） 26,294,400 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 26,294,400 可分配利润（元） 232,636,988.58 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司拟以 2021 年 12 月 31 日母公司报表中可供分配利润为依据，以公司总股本 164,340,000 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金股利人民币 1.60 元（含税），共派发现金红利人民币 26,294,400 元，本次利润分配不送红股，不以资本 公积金转增股本。2021 年度剩余未分配利润结转入下一年度。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按公司实际情况，已基本建立健全了公 司的内部控制制度体系并得到有效的执行。公司《2021年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控 制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 46 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、出现下列情形的，认定为重大缺陷： A、控制环境无效；B、董事、监事和高 级管理人员存在舞弊行为；C、外部审计 发现当期财务报告存在重大错报，公司 内部控制在运行过程中未能发现该错 报；D、公司审计委员会和审计及风险管 理部对内部控制的监督无效。2、其他情 形按影响程度分别确定为重要缺陷或一 般缺陷。 1、出现以下情形的，认定为重大缺 陷：A、重大决策程序不科学；B、 违反国家法律、法规或规范性文件； C、管理人员或核心技术人员纷纷流 失；D、媒体负面新闻频现；E、重 要业务缺乏制度控制或制度系统性 失效； F、内部控制评价的结果特别 是重大或重要缺陷未得到整改；G、 其他可能对公司产生重大负面影响 的情形。其他情形按影响程度分别确 定为重要缺陷或一般缺陷。 定量标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准如下：以利润总额的 5%和总 资产的 0.5%孰低确定重要性水平。1、 重大缺陷标准：错报>利润总额的 5%； 错报>总资产的 0.5%。2、重要缺陷标准： 利润总额的 5%≥错报>利润总额的 0.5%；总资产的 0.5%≥错报>总资产的 0.05%。3、一般缺陷标准：错报≤利润 总额的 0.5%；错报≤总资产的 0.05%。 非财务报告内部控制缺陷定量评价 标准参照财务报告内部控制缺陷的 定量评价标准执行。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 47 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，亚世光电公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持 了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 04 月 27 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统，公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、 《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及专门委员会议事规则等内 部规章制度，对照专项活动的自查事项进行了自查，一共涉及七大方面共计119个问答，公司认真梳理填报并完成专项自查 工作。 通过本次自查，公司认为公司治理符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律、 法规的要求，公司治理结构较为完善，运作规范，不存在重大问题的失误和需要整改的情况。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 48 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 亚世光电（鞍山） 有限公司 违反《中华人民共和 国水污染防治法》第 八十三条第（三）项 生产污水酸性超 标 罚款 40 万元 无 按要求整改完毕 参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □ 适用 √ 不适用 未披露其他环境信息的原因 无 二、社会责任情况 （一）股东和债权人权益保护 公司自上市以来一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断健全、完善公司法人治理 结构和内部控制制度，在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益，持续深入开展治理活动，将股东的利益 放在公司治理的重中之重。公司建立了较为健全的各项制度，并不断完善认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准 确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形。加强投资者关系管理工作，通过网络、电话 等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台。 （二）员工权益保护 公司依据《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，建立和完善的人力资源管理制度，完善了包括社保、医保等在内的薪 酬福利体系，从未拖欠职工工资和社保五险一金的缴纳。同时为员工提供安全、舒适的工作环境，努力营造融洽、宽松的工 作氛围。关注员工身心健康，每年安排体检，组织与员工座谈、文艺晚会，展示员工才艺，丰富业余生活。公司注重员工的 成长，为员工提供良好的培训活动，创造学习机会以及晋升渠道。 （三）供应商和客户权益保护 公司充分尊重供应商及客户的合法权益，秉承守信、公平、公正的原则，树立良好的企业形象，积极构建和发展与供应 商、客户的合作伙伴关系。切实履行了对供应商、对客户的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方权益得到了 应有的保护。 （四）环境保护 公司高度重视环境保护工作，严格执行ISO14000环境管理体系，积极开展节能减排活动，把资源节约型、环境友好型 企业建设列为工作的重中之重，采用先进环境管理体系，健全环境管理的一系列制度，努力实现企业与自然的和谐相处。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 49 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作，也暂无后续相关计划。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 50 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融资时所作承 诺 控股股东亚 世香港及实 际控制人 JIA JITAO 股份锁定承 诺 自公司股票 在深圳证券 交易所上市 之日起 36 个月内，不 转让或委托 他人管理本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份， 也不由公司 回购该部分 股份；所持 公司股票在 锁定期满后 2 年内减持 的，减持价 格将不低于 发行价；公 司上市后 6 个月内，如 公司股票连 续 20 个交 易日的收盘 价均低于发 2019 年 03 月 28 日 2022 年 3 月 28 日 报告期内， 相关承诺 事项均得 到严格履 行。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 51 行价，或者 上市后 6 个 月期末收盘 价低于发行 价，持有公 司股票的锁 定期限在前 述锁定期的 基础上自动 延长 6 个 月。 公司股东： 边瑞群、林 雪峰及解治 刚 股份锁定承 诺及其他承 诺 自公司股票 在深圳证券 交易所上市 之日起 12 个月内，不 转让或委托 他人管理本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份， 也不由公司 回购该部分 股份。 2019 年 03 月 28 日 2020 年 3 月 28 日 承诺履行 完毕 首发前公司 其他股东 股份锁定承 诺 根据《公司 法》及相关 监管要求， 其在本次发 行前持有的 股份，自公 司股票上市 交易之日起 12 个月内 不得转让。 2019 年 03 月 28 日 2020 年 3 月 28 日 承诺履行 完毕 公司董事、 高级管理人 员：JIA JITAO、边 瑞群及林雪 峰 其他承诺 担任公司董 事及高级管 理人员期间 每年转让的 发行人股份 不超过本人 所持有公司 2019 年 03 月 28 日 长期 报告期内， 相关承诺 事项均得 到严格履 行。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 52 的股份总数 的 25%；离 职后半年内 不转让本人 所持有的公 司股份；在 向深圳证券 交易所申报 离任六个月 后的十二个 月内通过交 易所挂牌交 易转让公司 股份数不超 过本人持有 公司股份总 数的 50%。 所持公司股 票在锁定期 满后 2 年内 减持的，减 持价格将不 低于发行 价；公司上 市后 6 个月 内，如公司 股票连续 20 个交易 日的收盘价 均低于发行 价，或者上 市后 6 个月 期末收盘价 低于发行 价，持有公 司股票的锁 定期限在前 述锁定期的 基础上自动 延长 6 个 月，且不因 本人在公司 担任的职务 发生变更、 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 53 因离职等原 因不担任相 关职务而放 弃履行本项 承诺。 公司控股股 东亚世香 港、实际控 制人贾继涛 （JIA JITAO） 避免同业竞 争的承诺 本公司/本 人及其所直 接或间接控 制的企业未 以任何方式 直接或间接 从事与亚世 光电相竞争 的业务，且 未直接或间 接拥有从事 与亚世光电 产生实质性 同业竞争企 业的任何股 份、股权或 在任何竞争 企业拥有任 何权益。本 公司/本人 承诺在作为 亚世光电控 股股东/实 际控制人期 间：1、不会 在中国境内 或境外，以 任何方式直 接或间接从 事与亚世光 电相竞争的 业务；也不 通过投资、 持股、参股、 联营、合作、 技术转让或 其他任何方 式参与亚世 光电相竞争 2019 年 03 月 28 日 长期 报告期内， 相关承诺 事项均得 到严格履 行。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 54 的业务；不 向业务与亚 世光电相 同、类似或 任何方面与 亚世光电构 成竞争的公 司、企业或 其他组织提 供客户信息 等商业秘密 或以其他任 何形式提供 业务上的帮 助。2、如本 公司/本人 或本公司/ 本人所直接 或间接控制 的企业被认 定与亚世光 电存在同业 竞争，本公 司/本人将 把该涉嫌同 业竞争的企 业或业务转 让给无关联 第三方或由 亚世光电收 购成为其一 部分；如从 任何第三方 获得的任何 商业机会与 亚世光电经 营的业务有 竞争或可能 有竞争，则 本公司/本 人将立即通 知亚世光 电，并尽力 将该商业机 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 55 会让予亚世 光电。3、本 公司/本人 承诺不以亚 世光电控股 股东/实际 控制人的地 位谋求不正 当利益，进 而损害亚世 光电其他股 东的权益。 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他对公司中小股东所作承诺 公司控股股 东亚世香港 特定期间不 减持公司股 份的承诺 自其所持股 份解除限售 之日（2022 年 3 月 30 日解除限售 （遇节假日 顺延））起十 二个月内， 不以任何方 式减持所持 有的上市公 司股份，包 括承诺期间 因上市公司 股份发生资 本公积转增 股本、派送 股票红利、 配股、增发 等产生的股 份。 2022 年 02 月 08 日 2023 年 3 月 29 日 不适用 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 56 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、重要会计政策变更 执行新租赁准则 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、27。 本公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，对以前年度不进行追溯。 2、重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 3、首次执行新租赁准则和解释 14 号调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 预付款项 10,076,556.52 10,020,473.32 -56,083.20 使用权资产 不适用 857,910.36 857,910.36 租赁负债 不适用 512,768.64 512,768.64 一年内到期的非流动负债 315,090.52 315,090.52 未分配利润 257,976,368.14 257,950,336.14 -26,032.00 根据《新租赁准则》的要求，作为境内上市公司，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行《新租赁准则》，根据首次执行新 租赁准则的累积影响数，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租 赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，使用权资产按照与租赁负债相等的 金额进行必要调整。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 57 因此，新租赁准则所致会计政策的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司新增控股子公司奇新光电股份有限公司，并将其纳入报告期合并报表范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 吴宇、冯颖 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 58 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资 方 关联关系 被投资企 业的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企 业的注册 资本 被投资企业的 总资产（万元） 被投资企业的 净资产（万元） 被投资企业的 净利润（万元） 贾继涛 （JIA JITAO） 关联自然 人 奇新光电 股份有限 公司 电子纸显示 器件的设计、 研发、生产和 销售 5000 万元 11,542.65 4,881.5 -118.5 边瑞群 关联自然 人 奇新光电 股份有限 公司 电子纸显示 器件的设计、 研发、生产和 销售 5000 万元 11,542.65 4,881.5 -118.5 林雪峰 关联自然 人 奇新光电 股份有限 公司 电子纸显示 器件的设计、 研发、生产和 销售 5000 万元 11,542.65 4,881.5 -118.5 耿素芳 关联自然 人 奇新光电 股份有限 公司 电子纸显示 器件的设计、 研发、生产和 销售 5000 万元 11,542.65 4,881.5 -118.5 那松 关联自然 人 奇新光电 股份有限 公司 电子纸显示 器件的设计、 研发、生产和 销售 5000 万元 11,542.65 4,881.5 -118.5 黄昶 关联自然 人 奇新光电 股份有限 公司 电子纸显示 器件的设计、 研发、生产和 销售 5000 万元 11,542.65 4,881.5 -118.5 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 59 贾艳 关联自然 人 奇新光电 股份有限 公司 电子纸显示 器件的设计、 研发、生产和 销售 5000 万元 11,542.65 4,881.5 -118.5 被投资企业的重大在建 项目的进展情况（如有） 不适用 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 60 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 61 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 94,676, 062 57.61% -262,19 4 -262,19 4 94,413, 868 57.45% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 34,160, 062 20.79% -944,67 5 -944,67 5 33,215, 387 20.21% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 34,160, 062 20.79% 33,215, 387 20.21% 4、外资持股 60,516, 000 36.82% 682,481 682,481 61,198, 481 37.24% 其中：境外法人持股 60,223, 500 36.65% 60,223, 500 36.65% 境外自然人持股 292,500 0.18% 682,481 682,481 974,98 1 0.59% 二、无限售条件股份 69,663, 938 42.39% 262,194 262,194 69,926, 132 42.55% 1、人民币普通股 69,663, 938 42.39% 262,194 262,194 69,926, 132 42.55% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 164,340 ,000 100.00 % 0 0 164,34 0,000 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，由于公司高管增、减持公司股份，其高管锁定股份发生变动导致股本结构发生变动。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 62 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 林雪峰 17,089,312 944,675 16,144,637 高管锁定股 股东减持股份 后按照高管股 份管理的相关 规定进行锁定 JIA JITAO 292,500 682,481 974,981 高管锁定股 股东增持股份 后按照高管股 份管理的相关 规定进行锁定 合计 17,381,812 682,481 944,675 17,119,618 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 63 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 12,797 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 14,555 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有 无限 售条 件的 股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 亚世光电（香 港）有限公司 境外法人 36.65% 60,223, 500 0 60,223, 500 0 边瑞群 境内自然人 13.85% 22,761, 000 0 17,070, 750 5,690 ,250 林雪峰 境内自然人 12.71% 20,879, 983 -64620 0 16,144, 637 4,735 ,346 质押 5,200,000 解治刚 境内自然人 8.46% 13,909, 500 13,90 9,500 陈家琼 境内自然人 1.10% 1,812,9 60 181296 0 1,812 ,960 JIA JITAO 境外自然人 0.79% 1,299,9 75 909975 974,98 1 324,9 94 邬凌云 境内自然人 0.26% 420,10 0 195100 420,1 00 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATION AL PLC. 境外法人 0.24% 390,80 3 390703 390,8 03 林新 境内自然人 0.19% 306,95 5 172725 306,9 55 曾向君 境内自然人 0.16% 262,60 262600 262,6 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 64 0 00 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 亚世光电（香港）有限公司、边瑞群、林雪峰、解治刚、JIA JITAO 与其他股东不 存在关联关系或《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况，公司未知 其他上述股东是否存在关联关系或一致行动情况。 上述股东涉及委托/受托表决权、放 弃表决权情况的说明 不适用 前 10 名股东中存在回购专户的特 别说明（如有）（参见注 10） 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 解治刚 13,909,500 人民币普通股 13,909,500 边瑞群 5,690,250 人民币普通股 5,690,250 林雪峰 4,735,346 人民币普通股 4,735,346 陈家琼 1,812,960 人民币普通股 1,812,960 邬凌云 420,100 人民币普通股 420,100 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 390,803 境内上市外资股 390,803 广发证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户 336,100 人民币普通股 336,100 JIA JITAO 324,994 人民币普通股 324,994 林新 306,955 人民币普通股 306,955 中国银河证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户 282,300 人民币普通股 282,300 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 解治刚、边瑞群、林雪峰、JIA JITAO 与其他股东不存在关联关系或《上市公司收 购管理办法》中规定的一致行动人的情况，公司未知其他上述股东是否存在关联关 系或一致行动情况。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：外商控股 控股股东类型：法人 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 65 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 亚世光电（香港）有限公 司 贾继涛（JIA JITAO） 2012 年 02 月 17 日 1706862 依照香港法律规定，可以从 事必须要特许的牌照或执照 的行业或专业之外的任何生 意或经营（包括进行对外投 资、合资）。亚世香港仅为持 股公司，未从事任何业务。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境外自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关 系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 贾继涛（JIA JITAO） 本人 澳大利亚 否 主要职业及职务 详见本报告第四节相关内容 过去 10 年曾控股的境内外上市 公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 66 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □ 适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 67 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 68 第九节 债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 69 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 26 日 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 容诚审字[2022]110Z0089 号 注册会计师姓名 吴宇、冯颖 审计报告正文 容诚审字[2022]110Z0089 号 审 计 报 告 亚世光电（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了亚世光电（集团）股份有限公司（以下简称亚世光电公司）财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了亚世光电公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于亚世光电公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1. 事项描述 亚世光电公司营业收入主要来源为液晶显示屏及模组、电子纸等产品的销售， 2021 年度，亚世光电公司营业收入为 610,415,193.53 元。亚世光审计事项。 2. 审计应对电公司的收入确认政策详见财务报表附注三、24 所述。由于收入是亚世光电公司的关键业绩指标之一， 为利润表重要组成项目，因此我们将收入确认认定为关键 我们对收入确认实施的相关程序包括： （1）了解、评价并测试亚世光电公司管理层（以下简称管理层）与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）对收入确认执行实质性分析程序，包括收入、成本、毛利率以及相关财务指标波动分析，并与同行业公司对比分 析，以评价收入确认的合理性； （3）选取主要客户实施函证程序，包括对报告期销售额及各期末应收账款余额进行函证，并将函证结果与账面进行核 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 70 对，检查当期及期后客户收款记录，以确认收入的真实性； （4）执行细节测试，从销售明细中抽取样本，检查相应的销售订单、入库记录、产品销货单、记账凭证、发票、出口 报关单，核实收入的真实性； （5）执行了分析程序和截止性测试。 基于实施的上述审计程序，我们认为相关证据能够支持管理层对于收入的确认。 （二）应收账款减值 1．事项描述 截至 2021 年 12 月 31 日，亚世光电公司应收账款余额为 134,311,251.03 元，坏账准备金额 3,355,180.17 元。亚世光电公 司对应收账款按照整个存续期的预期信用损失计提减值。相应会计政策见附注三、10 金融工具。由于应收账款占期末资产 比例较高，且应收账款减值涉及重大管理层判断，因此我们将应收账款减值作为关键审计事项。 2．审计应对 我们对应收账款减值实施的相关程序包括： （1）了解管理层评估应收账款减值时的判断及考虑因素，并考虑是否存在对应收账款可收回性产生影响的情况； （2）复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别应收账款的信用风险 特征； （3）通过比较前期减值准备计提数与实际发生数，并结合期后回款的检查，评价应收账款坏账准备计提的充分性； （4）对重要应收账款与管理层讨论其可收回性，并执行独立函证程序。 基于实施的上述审计程序，我们认为相关证据能够支持管理层关于应收账款减值的判断及估计。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括亚世光电公司 2021 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估亚世光电公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算亚世光电公司、终止运营或别无其他现实的选择。 亚世光电公司治理层（以下简称治理层）负责监督亚世光电公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 71 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对亚世光电公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致亚世光电公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就亚世光电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 容诚会计师事务所 中国注册会计师：吴宇 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：冯颖 2022 年 4 月 26 日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 101,192,094.42 145,808,959.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 7,997,760.99 衍生金融资产 552,244.50 4,472,352.75 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 72 应收票据 4,180,303.26 7,184,570.36 应收账款 130,956,070.86 76,497,502.42 应收款项融资 1,326,600.00 8,263,385.66 预付款项 74,532,141.82 10,076,556.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 959,559.30 1,066,581.41 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 227,160,149.70 117,970,205.14 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 337,664,633.61 496,821,114.92 流动资产合计 886,521,558.46 868,161,228.93 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 68,162,771.18 58,410,199.29 在建工程 66,501,683.98 40,622,802.07 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 536,193.96 无形资产 15,658,697.22 16,068,872.82 开发支出 商誉 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 73 长期待摊费用 2,764,515.50 4,435,721.95 递延所得税资产 921,214.93 351,149.96 其他非流动资产 11,416,850.55 576,663.00 非流动资产合计 165,961,927.32 120,465,409.09 资产总计 1,052,483,485.78 988,626,638.02 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 3,141,413.83 3,533,222.00 应付账款 146,131,446.03 100,853,790.15 预收款项 合同负债 4,312,477.98 2,001,237.48 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,981,495.55 2,492,413.66 应交税费 3,913,345.91 1,035,246.16 其他应付款 34,091,120.58 16,064,365.19 其中：应付利息 应付股利 33,725,160.00 15,658,110.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 343,336.34 其他流动负债 86,903.66 23,576.78 流动负债合计 195,001,539.88 126,003,851.42 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 74 其中：优先股 永续债 租赁负债 169,432.30 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 23,728,961.64 25,296,683.50 递延所得税负债 279,197.47 670,852.91 其他非流动负债 非流动负债合计 24,177,591.41 25,967,536.41 负债合计 219,179,131.29 151,971,387.83 所有者权益： 股本 164,340,000.00 164,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 363,496,734.91 363,496,734.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 55,486,109.84 50,842,147.14 一般风险准备 未分配利润 249,981,509.74 257,976,368.14 归属于母公司所有者权益合计 833,304,354.49 836,655,250.19 少数股东权益 所有者权益合计 833,304,354.49 836,655,250.19 负债和所有者权益总计 1,052,483,485.78 988,626,638.02 法定代表人：贾继涛（JIA JITAO） 主管会计工作负责人：贾艳 会计机构负责人：袁婧 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 83,570,205.86 144,440,489.19 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 75 交易性金融资产 7,997,760.99 衍生金融资产 552,244.50 4,472,352.75 应收票据 4,180,303.26 7,184,570.36 应收账款 164,053,123.15 76,497,502.42 应收款项融资 1,326,600.00 8,263,385.66 预付款项 72,036,651.81 8,548,237.58 其他应收款 5,885,847.56 1,435,666.73 其中：应收利息 应收股利 存货 176,130,623.03 109,548,277.94 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 319,250,941.92 496,719,558.85 流动资产合计 834,984,302.08 857,110,041.48 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 56,375,000.00 17,675,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 50,119,309.50 55,741,811.05 在建工程 66,501,683.98 40,622,802.07 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 15,658,697.22 16,068,872.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 192,500.08 320,833.36 递延所得税资产 600,317.73 222,233.95 其他非流动资产 10,171,650.55 576,663.00 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 76 非流动资产合计 199,619,159.06 131,228,216.25 资产总计 1,034,603,461.14 988,338,257.73 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 3,141,413.83 3,533,222.00 应付账款 165,718,017.89 135,742,978.33 预收款项 合同负债 4,187,444.56 2,001,237.48 应付职工薪酬 1,475,873.44 1,437,303.86 应交税费 1,468,998.66 265,114.27 其他应付款 33,760,663.58 15,734,538.19 其中：应付利息 应付股利 33,725,160.00 15,658,110.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 72,512.65 23,576.78 流动负债合计 209,824,924.61 158,737,970.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 23,728,961.64 25,296,683.50 递延所得税负债 279,197.47 670,852.91 其他非流动负债 非流动负债合计 24,008,159.11 25,967,536.41 负债合计 233,833,083.72 184,705,507.32 所有者权益： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 77 股本 164,340,000.00 164,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 348,307,279.00 348,307,279.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 55,486,109.84 50,842,147.14 未分配利润 232,636,988.58 240,143,324.27 所有者权益合计 800,770,377.42 803,632,750.41 负债和所有者权益总计 1,034,603,461.14 988,338,257.73 3、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 610,415,193.53 464,285,227.44 其中：营业收入 610,415,193.53 464,285,227.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 576,479,311.75 404,285,177.91 其中：营业成本 522,761,891.68 350,333,263.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,513,416.06 3,441,374.15 销售费用 11,581,194.90 10,945,014.99 管理费用 12,482,018.49 11,685,771.37 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 78 研发费用 22,023,971.36 16,310,571.55 财务费用 5,116,819.26 11,569,182.46 其中：利息费用 31,639.80 利息收入 923,997.26 931,390.29 加：其他收益 2,394,045.84 6,805,666.63 投资收益（损失以“－”号 填列） 16,163,897.15 17,389,526.69 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 3,858,013.65 4,545,273.75 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -2,515,931.91 2,438,383.73 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -1,286,810.48 -615,414.31 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,549,096.03 90,563,486.02 加：营业外收入 1,386.97 10,430,787.97 减：营业外支出 409,056.98 207,370.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 52,141,426.02 100,786,903.00 减：所得税费用 6,164,289.72 14,527,990.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,977,136.30 86,258,912.69 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 45,977,136.30 86,258,912.69 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 45,977,136.30 86,258,912.69 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 79 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 45,977,136.30 86,258,912.69 归属于母公司所有者的综合收 益总额 45,977,136.30 86,258,912.69 归属于少数股东的综合收益总 额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.280 0.520 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 80 （二）稀释每股收益 0.280 0.520 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：贾继涛（JIA JITAO） 主管会计工作负责人：贾艳 会计机构负责人：袁婧 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 604,900,698.57 465,388,728.37 减：营业成本 526,263,832.49 356,802,472.39 税金及附加 1,514,685.07 2,712,750.93 销售费用 10,123,659.67 9,976,453.96 管理费用 10,352,664.36 10,319,871.34 研发费用 18,932,062.84 16,310,571.55 财务费用 5,150,329.13 11,604,736.24 其中：利息费用 利息收入 824,585.53 928,521.37 加：其他收益 2,393,848.11 4,698,543.94 投资收益（损失以“－” 号填列） 15,846,352.86 17,355,830.77 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 3,858,013.65 4,545,273.75 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -2,079,247.53 2,440,241.34 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -1,056,725.46 -615,414.31 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 51,525,706.64 86,086,347.45 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 81 加：营业外收入 1,386.97 10,430,286.80 减：营业外支出 9,056.94 126,202.79 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 51,518,036.67 96,390,431.46 减：所得税费用 5,078,409.66 12,764,065.42 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 46,439,627.01 83,626,366.04 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 允价值变动 4.企业自身信用风险公 允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减 值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差 额 7.其他 六、综合收益总额 46,439,627.01 83,626,366.04 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 82 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 574,734,896.90 465,622,327.07 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 43,759,628.36 30,730,955.12 收到其他与经营活动有关的现 金 3,529,829.25 21,737,478.08 经营活动现金流入小计 622,024,354.51 518,090,760.27 购买商品、接受劳务支付的现 金 614,629,799.59 331,807,899.86 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 83 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 113,273,935.02 86,368,275.25 支付的各项税费 13,681,664.36 24,238,226.24 支付其他与经营活动有关的现 金 15,326,007.62 13,466,945.48 经营活动现金流出小计 756,911,406.59 455,881,346.83 经营活动产生的现金流量净额 -134,887,052.08 62,209,413.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,403,872,290.08 1,798,505,919.74 取得投资收益收到的现金 16,215,077.68 18,005,981.55 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 7,379,051.22 1,404,016.80 投资活动现金流入小计 2,427,466,418.98 1,817,915,918.09 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 57,327,047.21 32,024,664.57 投资支付的现金 2,244,711,436.01 1,722,456,826.75 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 30,000.00 投资活动现金流出小计 2,302,038,483.22 1,754,511,491.32 投资活动产生的现金流量净额 125,427,935.76 63,404,426.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 84 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 31,234,950.00 27,070,290.00 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 360,303.23 66,384.60 筹资活动现金流出小计 31,595,253.23 27,136,674.60 筹资活动产生的现金流量净额 -31,595,253.23 -27,136,674.60 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -5,377,309.61 -10,321,087.52 五、现金及现金等价物净增加额 -46,431,679.16 88,156,078.09 加：期初现金及现金等价物余 额 145,808,959.75 57,652,881.66 六、期末现金及现金等价物余额 99,377,280.59 145,808,959.75 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 533,491,779.99 465,622,327.07 收到的税费返还 43,694,696.15 30,730,955.12 收到其他与经营活动有关的现 金 4,152,132.05 19,710,985.97 经营活动现金流入小计 581,338,608.19 516,064,268.16 购买商品、接受劳务支付的现 金 641,182,770.05 372,882,178.23 支付给职工以及为职工支付的 现金 59,711,541.05 52,111,591.38 支付的各项税费 5,792,005.97 16,218,875.67 支付其他与经营活动有关的现 金 15,643,996.09 11,842,330.84 经营活动现金流出小计 722,330,313.16 453,054,976.12 经营活动产生的现金流量净额 -140,991,704.97 63,009,292.04 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,326,872,290.08 1,796,705,919.74 取得投资收益收到的现金 15,878,480.76 17,970,263.88 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 10,331,800.48 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 7,379,051.22 1,404,016.80 投资活动现金流入小计 2,360,461,622.54 1,816,080,200.42 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 51,094,622.70 31,990,674.57 投资支付的现金 2,194,411,436.01 1,722,356,826.75 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 30,000.00 投资活动现金流出小计 2,245,506,058.71 1,754,377,501.32 投资活动产生的现金流量净额 114,955,563.83 61,702,699.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 31,234,950.00 27,070,290.00 支付其他与筹资活动有关的现 金 13,572.91 66,384.60 筹资活动现金流出小计 31,248,522.91 27,136,674.60 筹资活动产生的现金流量净额 -31,248,522.91 -27,136,674.60 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -5,400,433.11 -10,358,193.93 五、现金及现金等价物净增加额 -62,685,097.16 87,217,122.61 加：期初现金及现金等价物余 额 144,440,489.19 57,223,366.58 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 86 六、期末现金及现金等价物余额 81,755,392.03 144,440,489.19 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 164 ,34 0,0 00. 00 363, 496, 734. 91 50,8 42,1 47.1 4 0.00 257, 976, 368. 14 836, 655, 250. 19 836, 655, 250. 19 加：会计 政策变更 -26, 032. 00 -26, 032. 00 -26, 032. 00 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 164 ,34 0,0 00. 00 363, 496, 734. 91 50,8 42,1 47.1 4 0.00 257, 950, 336. 14 836, 629, 218. 19 836, 629, 218. 19 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 4,64 3,96 2.70 0.00 -7,9 68,8 26.4 0 -3,3 24,8 63.7 0 -3,3 24,8 63.7 0 （一）综合收 益总额 45,9 77,1 36.3 0 45,9 77,1 36.3 0 45,9 77,1 36.3 0 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 87 （二）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 4,64 3,96 2.70 -53, 945, 962. 70 -49, 302, 000. 00 -49, 302, 000. 00 1．提取盈余 公积 4,64 3,96 2.70 -4,6 43,9 62.7 0 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -49, 302, 000. 00 -49, 302, 000. 00 -49, 302, 000. 00 -49, 302, 000. 00 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 88 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 164 ,34 0,0 00. 00 363, 496, 734. 91 55,4 86,1 09.8 4 0.00 249, 981, 509. 74 833, 304, 354. 49 833, 304, 354. 49 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其 他 小 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 109 ,56 0,0 00. 00 418, 276, 734. 91 42,4 79,5 10.5 4 0.00 222, 808, 492. 05 793, 124, 737. 50 793,1 24,73 7.50 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 109 418, 42,4 0.00 222, 793, 793,1 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 89 余额 ,56 0,0 00. 00 276, 734. 91 79,5 10.5 4 808, 492. 05 124, 737. 50 24,73 7.50 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 54, 780 ,00 0.0 0 -54, 780, 000. 00 8,36 2,63 6.60 0.00 35,1 67,8 76.0 9 43,5 30,5 12.6 9 43,53 0,512 .69 （一）综合收 益总额 86,2 58,9 12.6 9 86,2 58,9 12.6 9 86,25 8,912 .69 （二）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 8,36 2,63 6.60 -51, 091, 036. 60 -42, 728, 400. 00 -42,7 28,40 0.00 1．提取盈余 公积 8,36 2,63 6.60 -8,3 62,6 36.6 0 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -42, 728, 400. 00 -42, 728, 400. 00 -42,7 28,40 0.00 4．其他 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 90 （四）所有者 权益内部结 转 54, 780 ,00 0.0 0 -54, 780, 000. 00 1．资本公积 转增资本（或 股本） 54, 780 ,00 0.0 0 -54, 780, 000. 00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 164 ,34 0,0 00. 00 363, 496, 734. 91 50,8 42,1 47.1 4 0.00 257, 976, 368. 14 836, 655, 250. 19 836,6 55,25 0.19 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 未分 其他 所有者 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 91 公积 存股 综合 收益 储备 公积 配利 润 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 164,3 40,00 0.00 348,30 7,279. 00 50,842 ,147.1 4 240, 143, 324. 27 803,632, 750.41 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 164,3 40,00 0.00 348,30 7,279. 00 50,842 ,147.1 4 240, 143, 324. 27 803,632, 750.41 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 4,643, 962.70 -7,50 6,33 5.69 -2,862,3 72.99 （一）综合收 益总额 46,4 39,6 27.0 1 46,439,6 27.01 （二）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 4,643, 962.70 -53,9 45,9 62.7 0 -49,302, 000.00 1．提取盈余公 4,643, -4,64 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 92 积 962.70 3,96 2.70 2．对所有者 （或股东）的 分配 -49,3 02,0 00.0 0 -49,302, 000.00 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 164,3 40,00 0.00 348,30 7,279. 00 55,486 ,109.8 4 232, 636, 988. 58 800,770, 377.42 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 永 续 其 他 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 93 股 债 一、上年期末 余额 109, 560, 000. 00 403,0 87,27 9.00 42,47 9,510 .54 207,60 7,994.8 3 762,734, 784.37 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 109, 560, 000. 00 403,0 87,27 9.00 42,47 9,510 .54 207,60 7,994.8 3 762,734, 784.37 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 54,7 80,0 00.0 0 -54,78 0,000. 00 8,362 ,636. 60 32,535, 329.44 40,897,9 66.04 （一）综合收 益总额 83,626, 366.04 83,626,3 66.04 （二）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 8,362 ,636. 60 -51,091 ,036.60 -42,728,4 00.00 1．提取盈余 公积 8,362 ,636. 60 -8,362, 636.60 2．对所有者 -42,728 -42,728,4 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 94 （或股东）的 分配 ,400.00 00.00 3．其他 （四）所有者 权益内部结 转 54,7 80,0 00.0 0 -54,78 0,000. 00 1．资本公积 转增资本（或 股本） 54,7 80,0 00.0 0 -54,78 0,000. 00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 164, 340, 000. 00 348,3 07,27 9.00 50,84 2,147 .14 240,14 3,324.2 7 803,632, 750.41 三、公司基本情况 1.公司概况 亚世光电（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于2012年7月9日。经中国证券监督管理委员会证监 许可[2019]213号文核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,826万股（其中，新股发行数量为1,524万股，老股转 让数量为302万股），并于2019年3月28日在深圳证券交易所中小板挂牌上市。公司注册资本增加至人民币7,304万元。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 95 2019年5月21日，公司2018年度权益分派方案获公司2018年度股东大会审议通过，以公司发行后总股本7,304万股为基数， 向全体股东每10股送红股2.60股，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增2.40股。本次利润分配后，公司注册资本增至 10,956万元。 2020年5月18日，公司2019年度权益分派方案获公司2019年度股东大会审议通过，以公司总股本10,956万股为基数，以 资本公积金向全体股东每10股转增5股。本次利润分配后，公司注册资本增至16,434万元。 公司所处行业：计算机、通信和其他电子设备制造业。 公司营业执照统一社会信用代码为：91210000594843987K。 公司注册地址为：辽宁省鞍山市立山区越岭路288号。 公司法定代表人为：贾继涛 公司类型为：股份有限公司（上市） 公司经营范围：生产激光打印机显示控制组件、激光扫描电子价签、3D显示器件、触控系统、LED背光源及其他平板光 电显示器件，激光测量仪器仪表和其他电子专用设备、测试仪器、工装模具，激光加工与电子产品加工装配，计算机软件， 技术咨询、技术服务和技术转让。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2022年4月26日决议批准报出。 本期财务报表合并范围及其变化 1、本报告期末纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例% 直接 间接 1 亚世光电（鞍山）有限公司 亚世鞍山 100.00 2 鞍山奇新安防股份有限公司 奇新安防 75.00 25.00 3 和赢有限公司 和赢公司 100.00 4 上海克瑞斯托信息科技有限公司 克瑞斯托 100.00 5 亚世光电（深圳）有限公司 亚世深圳 100.00 6 奇新光电股份有限公司 奇新光电 75.00 25.00 上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”； 2、本报告期内合并财务报表范围变化 本报告期内新增子公司： 序 号 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并范围原因 1 奇新光电股份有限公司 奇新光电 2021年度 新设控股子公司 本期财务报表合并范围变化具体情况详见本附注“八、合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和 计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务 报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 96 2、持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营 为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其 中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策 对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在 差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余 公积和未分配利润。 通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（5）。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本 公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债 的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认 为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并 中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允 价值的，其差额确认为合并当期损益。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 97 通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（5）。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的 子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主 体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目 的主体）。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确 认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报 告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对 比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对 比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 98 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司 所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同， 在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂 时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接 计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向 本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润” 和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的 分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少 数股东权益。 （5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按 照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有 子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不 足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 依次冲减盈余公积和未分配利润。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在 最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中 取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 99 间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期 股权投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相 关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综 合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生 的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股 权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报 表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别 财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他 综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 100 增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后 子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似 的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致， 再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报 表进行折算： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 101 ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对 现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 ④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合 收益”。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全 部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借 出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金 融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法 规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计 量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间 的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计 入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重 大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现 金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利 得或损失，均计入当期损益。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 102 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产 的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金 流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失 或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时， 其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅 将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入 留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当 期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保 合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费 用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该 金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当 从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ②贷款承诺及财务担保合同负债 贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损 失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同 持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣 除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合 同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作 为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者， 该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 103 或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结 算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格 以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍 生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具 公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主 合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经 济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混 合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量， 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收 款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利 率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于 本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期） 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用 风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风 险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工 具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计 算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信 用损失计量损失准备。 A.应收款项/合同资产 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同 资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应 收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时， 本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合， 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 104 在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合1 商业承兑汇票 应收票据组合2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1 合并范围内各公司之间的应收款项 应收账款组合2 除组合1以外的应收款项 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款 账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合1 应收利息 其他应收款组合2 应收股利 其他应收款组合3 应收押金和保证金 其他应收款组合4 应收备用金 其他应收款组合5 代垫款项等 其他应收款组合6 合并范围内往来款 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风 险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收款项融资确定组合的依据如下： 应收款项融资组合1--银行承兑汇票 信用风险较低的银行 对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 合同资产确定组合的依据如下： 组合1：未到期质保金 对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B.债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未 来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和 经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 105 ③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的 违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增 加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据 的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合 同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要 求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基 础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力 即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。 ④已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否 已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值 的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难 有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方 或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事 实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失 准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资 产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中 确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 ⑥核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构 成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被 减记的金额。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 106 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一 个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金 融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此 种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资 产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认 为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利 得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 107 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 11、应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。应收票据的预期信用损失的确定方法 及会计处理方法详见10（5）金融工具减值。 12、应收账款 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大 融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款的预期信用损失的 确定方法及会计处理方法详见10（5）金融工具减值。 13、应收款项融资 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产，在报表中列示为应收款项融资： （1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付； （2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信 用损失的金额计量减值损失。其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10（5）金融工具减值。 15、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 108 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值 的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出 售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计 量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 16、合同资产 自2020年1月1日起适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或 提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应 向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根 据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动 负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10（5）金融工具减值。 17、合同成本 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承 担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。 ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 ③该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限 未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值 损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债： ①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价 值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认 时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示， 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 109 初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够 对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组 参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某 项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资 方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可 转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单 位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成 本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初 始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等 中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计 量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若 非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 110 值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法 核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初 始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同 时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投 资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值 与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在 丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。 确认条件： 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 111 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期 损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17% 机器设备 年限平均法 10 5% 9.50% 电子设备 年限平均法 5 5% 19.00% 运输设备 年限平均法 5 5% 19.00% 其他设备 年限平均法 5 5% 19.00% 无 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁 取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采 用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短 的期间内计提折旧。 25、在建工程 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机 器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借 款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转 入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相 关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 112 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款 费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 承租人发生的初始直接费用； 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公 司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。 使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计 剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 法定使用权 软件 10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命 及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产， 公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日 进行减值测试。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 113 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按 受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的 无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以 根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法详见本附注三 23（4）无形资产减值测试方法及会计处理方法。 （2）内部研究开发支出会计政策 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入 当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 31、长期资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投 资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价 值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 114 32、长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用 在受益期内平均摊销。 33、合同负债 见第十节财务报告，五、重要会计政策及会计估计，16、合同资产。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允 许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相 应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行 使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照 相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益 率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益 计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 115 币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定 受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为 一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的 当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响 的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少； （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至 损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划 义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金 额计量应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪 酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 116 35、租赁负债 租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容: 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 取决于指数或比率的可变租赁付款额； 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。 租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费 用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率 发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额 的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。 36、预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估 计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 37、股份支付 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 （1）一般原则 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该 商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比 例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易 价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 117 消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在 取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率 法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收 取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。 本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务 控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务； ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权； ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬； ⑤客户已接受该商品。 （2）具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： ①商品销售合同 本公司与客户之间的销售商品合同包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。 内销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取 得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移； 外销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品报关，取得货运提单，已经收回货款或取得了收款凭 证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 无 40、政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能可靠取得的，按照名义金额1元计量。 （3）政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 118 认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的 损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定 进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期 损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类 为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业 外收支。 ③政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的， 冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税 暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税 资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税 率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵 减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递 延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响 额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间 未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负 债，但下列情况的除外： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 119 ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税 负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收 入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实 际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的 现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利 息收入。 本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了《企业会计 准则第 21 号——租赁》，本公司自 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内 容进行调整，对以前年度不进行追溯。 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 120 （3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 145,808,959.75 145,808,959.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 4,472,352.75 4,472,352.75 应收票据 7,184,570.36 7,184,570.36 应收账款 76,497,502.42 76,497,502.42 应收款项融资 8,263,385.66 8,263,385.66 预付款项 10,076,556.52 10,020,473.32 -56,083.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,066,581.41 1,066,581.41 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 117,970,205.14 117,970,205.14 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 496,821,114.92 496,821,114.92 流动资产合计 868,161,228.93 868,105,145.73 -56,083.20 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 121 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 58,410,199.29 58,410,199.29 在建工程 40,622,802.07 40,622,802.07 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 857,910.36 857,910.36 无形资产 16,068,872.82 16,068,872.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,435,721.95 4,435,721.95 递延所得税资产 351,149.96 351,149.96 其他非流动资产 576,663.00 576,663.00 非流动资产合计 120,465,409.09 121,323,319.45 857,910.36 资产总计 988,626,638.02 989,428,465.18 801,827.16 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 3,533,222.00 3,533,222.00 应付账款 100,853,790.15 100,853,790.15 预收款项 合同负债 2,001,237.48 2,001,237.48 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,492,413.66 2,492,413.66 应交税费 1,035,246.16 1,035,246.16 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 122 其他应付款 16,064,365.19 16,064,365.19 其中：应付利息 应付股利 15,658,110.00 15,658,110.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 315,090.52 315,090.52 其他流动负债 23,576.78 23,576.78 流动负债合计 126,003,851.42 126,318,941.94 315,090.52 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 512,768.64 512,768.64 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 25,296,683.50 25,296,683.50 递延所得税负债 670,852.91 670,852.91 其他非流动负债 非流动负债合计 25,967,536.41 26,480,305.05 512,768.64 负债合计 151,971,387.83 152,799,247.99 827,859.16 所有者权益： 股本 164,340,000.00 164,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 363,496,734.91 363,496,734.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 123 盈余公积 50,842,147.14 50,842,147.14 一般风险准备 未分配利润 257,976,368.14 257,950,336.14 -26,032.00 归属于母公司所有者权益 合计 836,655,250.19 836,629,218.19 少数股东权益 所有者权益合计 836,655,250.19 836,629,218.19 -26,032.00 负债和所有者权益总计 988,626,638.02 989,428,465.18 801,827.16 调整情况说明 根据《新租赁准则》的要求，作为境内上市公司，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行《新租赁准则》，根据首次执行新租 赁准则的累积影响数，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁， 本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，使用权资产按照与租赁负债相等的金额 进行必要调整。 因此，新租赁准则所致会计政策的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 144,440,489.19 144,440,489.19 交易性金融资产 衍生金融资产 4,472,352.75 4,472,352.75 应收票据 7,184,570.36 7,184,570.36 应收账款 76,497,502.42 76,497,502.42 应收款项融资 8,263,385.66 8,263,385.66 预付款项 8,548,237.58 8,548,237.58 其他应收款 1,435,666.73 1,435,666.73 其中：应收利息 应收股利 存货 109,548,277.94 109,548,277.94 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 496,719,558.85 496,719,558.85 流动资产合计 857,110,041.48 857,110,041.48 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 124 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 17,675,000.00 17,675,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 55,741,811.05 55,741,811.05 在建工程 40,622,802.07 40,622,802.07 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 16,068,872.82 16,068,872.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 320,833.36 320,833.36 递延所得税资产 222,233.95 222,233.95 其他非流动资产 576,663.00 576,663.00 非流动资产合计 131,228,216.25 131,228,216.25 资产总计 988,338,257.73 988,338,257.73 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 3,533,222.00 3,533,222.00 应付账款 135,742,978.33 135,742,978.33 预收款项 合同负债 2,001,237.48 2,001,237.48 应付职工薪酬 1,437,303.86 1,437,303.86 应交税费 265,114.27 265,114.27 其他应付款 15,734,538.19 15,734,538.19 其中：应付利息 应付股利 15,658,110.00 15,658,110.00 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 125 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 23,576.78 23,576.78 流动负债合计 158,737,970.91 158,737,970.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 25,296,683.50 25,296,683.50 递延所得税负债 670,852.91 670,852.91 其他非流动负债 非流动负债合计 25,967,536.41 25,967,536.41 负债合计 184,705,507.32 184,705,507.32 所有者权益： 股本 164,340,000.00 164,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 348,307,279.00 348,307,279.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 50,842,147.14 50,842,147.14 未分配利润 240,143,324.27 240,143,324.27 所有者权益合计 803,632,750.41 803,632,750.41 负债和所有者权益总计 988,338,257.73 988,338,257.73 调整情况说明 母公司报表无调整。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 126 （4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6%\13% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 亚世光电（鞍山）有限公司 25% 鞍山奇新安防股份有限公司 25% 和赢有限公司 16.50% 上海克瑞斯托信息科技有限公司 25% 亚世光电（深圳）有限公司 25% 奇新光电股份有限公司 25% 2、税收优惠 （1）根据科技部、财政部、国家税务总局联合下发的国科发火[2016]32 号《高新技术企业认定管理办法》和国科发火 [2016]195 号《高新技术企业认定管理工作指引》，本公司被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局认定为高 新技术企业并取得 GR202021000229 号高新技术企业证书，认定有效期为 3 年，有效期自 2020 年 1 月至 2022 年 12 月，根 据企业所得税法第二十八条第二款规定，减按 15％的税率征收企业所得税。 （2）依据《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 13 号）规定，制造 业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自 2021 年 1 月 1 日起，再按照实际发生额的 100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自 2021 年 1 月 1 日起，按照无形资产成本的 200% 在税前摊销。根据上述规定， 2021 年度研究开发费用按 100%加计扣除。 （3）依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十六条、财政部和 国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009] 70 号）规定，本公司符合加计扣 除条件的安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资在计算应纳税所得额时享受加计扣除优惠，按照所支付 工资的 100%加计扣除。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 127 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 49,186.94 36,975.36 银行存款 99,328,093.65 145,771,984.39 其他货币资金 1,814,813.83 合计 101,192,094.42 145,808,959.75 其他说明 截至期末，公司货币资金中有 1,814,813.83 元系银行承兑汇票保证金。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 7,997,760.99 其中： 权益工具投资 7,997,760.99 其中： 合计 7,997,760.99 其他说明： 无 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 衍生工具公允价值变动 552,244.50 4,472,352.75 合计 552,244.50 4,472,352.75 其他说明： 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 128 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 4,180,303.26 6,194,370.36 商业承兑票据 990,200.00 合计 4,180,303.26 7,184,570.36 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收票据 4,180,3 03.26 100.00 % 0.00 0.00% 4,180,3 03.26 7,194,3 70.36 100.00 % 9,800.00 0.14% 7,184,5 70.36 其中： 商业承兑汇票 1,000,0 00.00 13.90% 9,800.00 0.98% 990,20 0.00 银行承兑汇票 4,180,3 03.26 100.00 % 0.00 0.00% 4,180,3 03.26 6,194,3 70.36 86.10% 0.00 0.00% 6,194,3 70.36 合计 4,180,3 03.26 100.00 % 0.00 0.00% 4,180,3 03.26 7,194,3 70.36 100.00 % 9,800.00 0.14% 7,184,5 70.36 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 银行承兑汇票 4,180,303.26 0.00 0.00% 合计 4,180,303.26 0.00 -- 确定该组合依据的说明： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合1 商业承兑汇票 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 129 应收票据组合2 银行承兑汇票 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收票据坏账 准备 9,800.00 -9,800.00 0.00 合计 9,800.00 -9,800.00 0.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 4,180,303.26 合计 4,180,303.26 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 130 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 其他说明 无 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收票据核销说明： 无 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 134,31 1,251.0 3 100.00 % 3,355,1 80.17 2.50% 130,95 6,070.8 6 77,324, 677.69 100.00 % 827,17 5.27 1.07% 76,497,5 02.42 其中： 组合 1 合并范围内 各公司之间的应 收款项 组合 2 除组合 1 以 外的应收款项 134,31 1,251.0 100.00 % 3,355,1 80.17 2.50% 130,95 6,070.8 77,324, 677.69 100.00 % 827,17 5.27 1.07% 76,497,5 02.42 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 131 3 6 合计 134,31 1,251.0 3 100.00 % 3,355,1 80.17 2.50% 130,95 6,070.8 6 77,324, 677.69 100.00 % 827,17 5.27 1.07% 76,497,5 02.42 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：组合 2 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 组合 2 除组合 1 以外的应收 款项 134,311,251.03 3,355,180.17 2.50% 合计 134,311,251.03 3,355,180.17 -- 确定该组合依据的说明： 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1 合并范围内各公司之间的应收款项 应收账款组合2 除组合1以外的应收款项 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 133,377,078.87 1 个月内 71,362,818.86 1-3 个月 35,697,355.41 3-12 个月 26,316,904.60 1 至 2 年 880,137.40 2 至 3 年 31,375.78 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 132 3 年以上 22,658.98 3 至 4 年 7,154.34 4 至 5 年 14,879.31 5 年以上 625.33 合计 134,311,251.03 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提预 期信用损失的 应收账款坏账 准备 827,175.27 2,528,004.90 3,355,180.17 合计 827,175.27 2,528,004.90 3,355,180.17 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 26,620,770.62 19.82% 848,597.58 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 133 客户 2 10,626,337.00 7.91% 338,919.73 客户 3 8,259,640.61 6.15% 194,179.53 客户 4 6,558,645.52 4.88% 108,991.39 客户 5 6,382,891.40 4.75% 106,070.71 合计 58,448,285.15 43.51% （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的应收票据 1,326,600.00 8,263,385.66 合计 1,326,600.00 8,263,385.66 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 √ 适用 □ 不适用 （1）应收票据按减值计提方法分类披露 类 别 2021 年 12 月 31 日 计提减值准备的基础 整个存续期预期信用损失率（%） 减值准备 备注 按单项计提减值准备 按组合计提减值准备 1,326,600.00 其中：银行承兑汇票 1,326,600.00 合计 1,326,600.00 （续上表） 类 别 2020 年 12 月 31 日 计提减值准备的基础 整个存续期预期信用损失率（%） 减值准备 备注 按单项计提减值准备 按组合计提减值准备 8,263,385.66 其中：银行承兑汇票 8,263,385.66 合计 8,263,385.66 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 134 （2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项 目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑票据 5,315,757.25 合计 5,315,757.25 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 74,206,843.02 99.56% 9,685,754.80 96.66% 1 至 2 年 1,261.00 0.00% 39,597.59 0.40% 2 至 3 年 28,916.87 0.04% 3 年以上 295,120.93 0.40% 295,120.93 2.95% 合计 74,532,141.82 -- 10,020,473.32 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 2021 年 12 月 31 日余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 供应商 1 58,802,094.89 78.89% 供应商 2 5,890,724.60 7.90% 供应商 3 3,217,920.00 4.32% 供应商 4 930,324.25 1.25% 供应商 5 647,222.81 0.87% 合计 69,488,286.55 93.23% 其他说明： 电子纸模组的主要材料之一电子纸膜是授权采购制。根据合同约定，2021年末公司向供应商1预付了2022年度电子纸膜的部 分货款。 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 135 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 959,559.30 1,066,581.41 合计 959,559.30 1,066,581.41 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 无 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 136 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 913,368.60 1,015,578.48 备用金 34,541.92 34,348.06 代垫员工款项 40,710.20 47,989.28 合计 988,620.72 1,097,915.82 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 31,334.41 31,334.41 2021 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 -2,272.99 -2,272.99 2021 年 12 月 31 日余 额 29,061.42 29,061.42 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 927,120.72 1 个月内 1-3 个月 3-12 个月 927,120.72 1 至 2 年 61,500.00 合计 988,620.72 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 137 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 押金保证金 30,467.36 -3,066.30 27,401.06 备用金 343.48 1.94 345.42 代垫员工款项 523.57 791.37 1,314.94 合计 31,334.41 -2,272.99 29,061.42 无 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 无 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 第一名 保证金 756,368.60 1-2 年 76.51% 22,691.06 第二名 保证金 76,000.00 3-12 个月 7.69% 2,280.00 第三名 保证金 61,500.00 1-2 年 6.22% 1,845.00 第四名 代垫款项 40,710.20 3-12 个月 4.12% 1,314.94 第五名 保证金 25,143.92 3-12 个月 2.54% 251.44 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 138 合计 -- 959,722.72 -- 97.08% 28,382.44 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 无 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 148,223,656.56 148,223,656.56 71,267,090.80 71,267,090.80 在产品 48,329,944.80 48,329,944.80 27,868,802.10 27,868,802.10 库存商品 21,385,107.87 834,825.30 20,550,282.57 15,796,747.64 548,553.64 15,248,194.00 发出商品 10,508,250.95 451,985.18 10,056,265.77 3,652,978.91 66,860.67 3,586,118.24 合计 228,446,960.18 1,286,810.48 227,160,149.70 118,585,619.45 615,414.31 117,970,205.14 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 139 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 548,553.64 834,825.30 548,553.64 834,825.30 发出商品 66,860.67 451,985.18 66,860.67 451,985.18 合计 615,414.31 1,286,810.48 615,414.31 1,286,810.48 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 无 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 140 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 未抵扣进项税 11,200,270.04 3,919,420.04 预付所得税 587,788.24 结构性存款 308,000,000.00 479,200,000.00 金融衍生品-货币互换 17,464,363.57 13,113,906.64 一年内到期的债权投资 1,000,000.00 合计 337,664,633.61 496,821,114.92 其他说明： 无 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 141 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 价值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 142 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 143 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 68,162,771.18 58,410,199.29 合计 68,162,771.18 58,410,199.29 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 36,932,360.61 77,449,728.53 7,656,752.53 866,580.45 297,657.62 123,203,079.74 2.本期增加 金额 12,643,687.30 868,183.01 1,846,548.68 141,604.33 15,500,023.32 （1）购置 12,246,196.44 854,786.11 1,846,548.68 141,604.33 15,089,135.56 （2）在建 工程转入 （3）企业 合并增加 固定资产改良 397,490.86 13,396.90 410,887.76 3.本期减少 金额 311,996.26 16,282.90 328,279.16 （1）处置 6,752.13 6,752.13 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 144 或报废 （2）固 定资产改良 311,996.26 9,530.77 321,527.03 4.期末余额 36,932,360.61 89,781,419.57 8,508,652.64 2,713,129.13 439,261.95 138,374,823.90 二、累计折旧 1.期初余额 6,003,191.49 51,836,958.10 5,925,927.06 758,055.25 268,748.55 64,792,880.45 2.本期增加 金额 1,151,581.56 3,662,176.75 716,871.50 46,498.83 99,293.45 5,676,422.09 （1）计提 1,151,581.56 3,662,176.75 716,871.50 46,498.83 99,293.45 5,676,422.09 3.本期减少 金额 241,443.40 15,806.36 257,249.82 （1）处置 或报废 6,752.13 6,752.13 （2）固 定资产改良 241,443.46 9,054.23 250,497.69 4.期末余额 7,154,773.05 55,257,691.39 6,626,992.20 804,554.08 368,042.00 70,212,052.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 29,777,587.56 34,523,728.18 1,881,660.44 1,908,575.05 71,219.95 68,162,771.18 2.期初账面 价值 30,929,169.12 25,612,770.43 1,730,825.47 108,525.20 28,909.07 58,410,199.29 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 145 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 截至期末，本公司净值为11,673,067.23元的1#厂房1-6轴线部分的生产车间产权尚待办理，该部分厂房需1#厂房工程全 部竣工后办理产权证书。 （5）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 无 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 66,501,683.98 40,622,802.07 合计 66,501,683.98 40,622,802.07 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 亚世光电激光 园 1#厂房二期 项目 23,234,439.98 23,234,439.98 21,138,157.40 21,138,157.40 待安装设备 1,868,432.98 1,868,432.98 1,868,432.98 1,868,432.98 亚世光电激光 园研发中心项 15,042,240.95 15,042,240.95 10,316,927.07 10,316,927.07 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 146 目 亚世光电激光 园 2#厂房项目 26,356,570.07 26,356,570.07 7,299,284.62 7,299,284.62 合计 66,501,683.98 66,501,683.98 40,622,802.07 40,622,802.07 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 亚世 光电 激光 园 1# 厂房 二期 项目 23,800 ,000.0 0 21,138 ,157.4 0 2,096, 282.58 23,234 ,439.9 8 97.62 % 91% 募股 资金 待安 装设 备 1,868, 432.98 1,868, 432.98 募股 资金 亚世 光电 激光 园研 发中 心项 目 11,284 ,205.6 3 10,316 ,927.0 7 4,725, 313.88 15,042 ,240.9 5 133.30 % 96% 募股 资金 亚世 光电 激光 园 2# 厂房 项目 26,534 ,224.3 2 7,299, 284.62 19,057 ,285.4 5 26,356 ,570.0 7 99.33 % 88% 募股 资金 合计 61,618 ,429.9 5 40,622 ,802.0 7 25,878 ,881.9 1 66,501 ,683.9 8 -- -- -- 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 147 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 无 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 无 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值： 965,149.16 965,149.16 1.期初余额 965,149.16 965,149.16 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 965,149.16 965,149.16 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 148 二、累计折旧 428,955.20 428,955.20 1.期初余额 107,238.80 107,238.80 2.本期增加金额 321,716.40 321,716.40 （1）计提 321,716.40 321,716.40 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 428,955.20 428,955.20 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 536,193.96 536,193.96 2.期初账面价值 857,910.36 857,910.36 其他说明： 无 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 18,063,080.00 489,140.54 18,552,220.54 2.本期增加 金额 （1）购置 （2）内部 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 149 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 18,063,080.00 489,140.54 18,552,220.54 二、累计摊销 1.期初余额 2,318,095.02 165,252.70 2,483,347.72 2.本期增加 金额 （1）计提 361,261.56 48,914.04 410,175.60 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 2,679,356.58 214,166.74 2,893,523.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 15,383,723.42 274,973.80 15,658,697.22 2.期初账面 价值 15,744,984.98 323,887.84 16,068,872.82 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 150 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 截至期末，公司无形资产无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 一种特殊 结构的电 子纸前光 1,886,510. 46 1,886,510. 46 一种混合 装配方式 的液晶显 示模块 2,087,430. 54 2,087,430. 54 高可靠性 负显 FSTN 液晶显示 器及其关 键工艺 2,165,273. 41 2,165,273. 41 一种基于 黑白液晶 屏的的彩 色显示工 艺 2,324,422. 15 2,324,422. 15 一种基于 触摸屏和 显示屏的 虚拟 Mark 点贴合工 艺 1,974,939. 60 1,974,939. 60 翻页式液 晶显示模 组与塑框 2,213,270. 89 2,213,270. 89 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 151 对位贴合 装置 一体黑液 晶模组研 发 2,033,714. 43 2,033,714. 43 黑白模组 与彩色模 组的联动 设计 2,175,291. 02 2,175,291. 02 HDMI 接 口屏幕的 分辨率和 液晶时序 的实时修 改方法 2,071,210. 34 2,071,210. 34 智能电子 纸的切割 方法的研 究 244,153.16 244,153.16 一种电子 纸检测系 统的研发 797,637.62 797,637.62 一种热熔 膜一次成 型贴合工 艺及装置 的研发 709,705.82 709,705.82 一种适用 于户外的 电子纸 TCON 装置 的研发 491,458.46 491,458.46 一种大尺 寸电子墨 水屏的生 产及测试 项目 848,953.46 848,953.46 合计 22,023,971 .36 22,023,971 .36 其他说明 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 152 无 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 净化装修费 3,981,863.31 1,497,264.53 2,484,598.78 环保绿化费 320,833.36 128,333.28 192,500.08 经营租赁固定资 产装修费 133,025.28 45,608.64 87,416.64 合计 4,435,721.95 1,671,206.45 2,764,515.50 其他说明 无 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 153 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,286,810.48 216,030.08 615,414.31 92,312.15 内部交易未实现利润 1,024,425.00 153,663.75 855,832.76 128,374.91 信用减值损失 3,384,241.59 551,521.10 868,309.68 130,462.90 合计 5,695,477.07 921,214.93 2,339,556.75 351,149.96 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值变动损益 1,861,316.49 279,197.47 4,472,352.75 670,852.91 合计 1,861,316.49 279,197.47 4,472,352.75 670,852.91 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 921,214.93 351,149.96 递延所得税负债 279,197.47 670,852.91 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 6,018,516.29 1,687,054.34 合计 6,018,516.29 1,687,054.34 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2026 年 4,923,541.11 2025 年 874,610.83 874,610.83 2024 年 59,775.29 59,775.29 2023 年 76,105.58 76,105.58 2022 年 84,483.48 84,483.48 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 154 2021 年 592,079.16 合计 6,018,516.29 1,687,054.34 -- 其他说明： 无 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程款 4,671,825. 55 4,671,825. 55 98,076.00 98,076.00 预付设备款 6,745,025. 00 6,745,025. 00 478,587.00 478,587.00 合计 11,416,850 .55 11,416,850. 55 576,663.00 576,663.00 其他说明： 无 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 155 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,141,413.83 3,533,222.00 合计 3,141,413.83 3,533,222.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 140,917,194.21 94,832,505.65 应付工程及设备款 2,163,069.65 3,737,033.47 其他 3,051,182.17 2,284,251.03 合计 146,131,446.03 100,853,790.15 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 无 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 156 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收商品款 4,312,477.98 2,001,237.48 合计 4,312,477.98 2,001,237.48 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,573,678.81 103,056,624.69 102,735,615.76 1,894,687.74 二、离职后福利-设定 提存计划 918,734.85 11,873,352.67 11,705,279.71 1,086,807.81 合计 2,492,413.66 114,929,977.36 114,440,895.47 2,981,495.55 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 725,777.62 84,914,374.23 84,735,419.79 904,732.06 2、职工福利费 7,115,324.26 7,115,324.26 3、社会保险费 520,529.24 6,854,438.08 6,757,816.62 617,150.70 其中：医疗保险 费 481,552.62 6,360,639.84 6,271,059.66 571,132.80 工伤保险 费 38,976.62 493,370.74 486,329.46 46,017.90 生育保险 427.50 427.50 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 157 费 4、住房公积金 197,628.00 2,486,475.00 2,465,190.00 218,913.00 5、工会经费和职工教 育经费 129,743.95 1,686,013.12 1,661,865.09 153,891.98 合计 1,573,678.81 103,056,624.69 102,735,615.76 1,894,687.74 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 890,894.40 11,520,018.40 11,357,038.56 1,053,874.24 2、失业保险费 27,840.45 353,334.27 348,241.15 32,933.57 合计 918,734.85 11,873,352.67 11,705,279.71 1,086,807.81 其他说明： 截至期末，应付职工薪酬中无属于拖欠性质、无工效挂钩工资结余。 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,476,649.44 493,554.28 企业所得税 1,885,362.82 211,773.26 城市维护建设税 127,807.92 102,069.36 房产税 32,047.79 31,552.22 教育费附加 54,774.83 43,744.01 地方教育费 36,516.55 29,162.68 土地使用税 38,748.35 38,748.35 代扣代缴个人所得税 53,321.80 53,505.50 印花税 62,275.70 31,136.50 车辆购置税 145,840.71 合计 3,913,345.91 1,035,246.16 其他说明： 无 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 158 应付股利 33,725,160.00 15,658,110.00 其他应付款 365,960.58 406,255.19 合计 34,091,120.58 16,064,365.19 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 无 （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 33,725,160.00 15,658,110.00 合计 33,725,160.00 15,658,110.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 项目 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因 亚世光电（香港）有限公司 33,725,160.00 15,658,110.00境外股东，根据股东要求暂 未支付 合计 33,725,160.00 15,658,110.00 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股权转让款 319,500.00 319,500.00 应付押金 2,400.00 2,200.00 应付费用 44,060.55 84,555.19 其他 0.03 合计 365,960.58 406,255.19 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 159 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 无 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的租赁负债 343,336.34 315,090.52 合计 343,336.34 315,090.52 其他说明： 无 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 86,903.66 23,576.78 合计 86,903.66 23,576.78 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 -- -- -- 其他说明： 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 160 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 161 项目 期末余额 期初余额 一年内未到期的租赁负债 169,432.30 512,768.64 合计 169,432.30 512,768.64 其他说明 无 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 162 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 25,296,683.50 200,000.00 1,767,721.86 23,728,961.64 与资产相关政府 补助 合计 25,296,683.50 200,000.00 1,767,721.86 23,728,961.64 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 强抗静电 高分辨率 ESTN 液 晶显示模 组的研发 与产业化 1,042,541.66 190,500.0 0 852,041.66 与资产相 关 激光打印 机显示控 制组件生 产基地一 期项目 13,478,226.6 5 565,520.0 4 12,912,706.6 1 与资产相 关 智能化工 厂项目 3,144,290.22 519,553.8 0 2,624,736.42 与资产相 关 MIPI 接口 超薄水胶 全贴合高 分辨率 308,333.32 50,000.04 258,333.28 与资产相 关 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 163 TFT 模组 项目 液晶显示 器件研发 项目 2,937,541.64 290,700.3 0 2,646,841.34 与资产相 关 户外拼接 大屏研发 项目 4,385,750.01 151,447.6 8 4,234,302.33 与资产相 关 一体黑液 晶模组研 发项目 200,000.0 0 200,000.00 与资产相 关 其他说明： 无 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 164,340,000. 00 164,340,000. 00 其他说明： 无 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 164 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 363,495,638.06 363,495,638.06 其他资本公积 1,096.85 1,096.85 合计 363,496,734.91 363,496,734.91 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末 余额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益 减：所得 税费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 165 法定盈余公积 50,842,147.14 4,643,962.70 55,486,109.84 合计 50,842,147.14 4,643,962.70 55,486,109.84 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 257,976,368.14 222,808,492.05 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -26,032.00 调整后期初未分配利润 257,950,336.14 222,808,492.05 加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,977,136.30 86,258,912.69 减：提取法定盈余公积 4,643,962.70 8,362,636.60 应付普通股股利 49,302,000.00 42,728,400.00 期末未分配利润 249,981,509.74 257,976,368.14 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-26,032.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 610,415,193.53 522,761,891.68 464,285,227.44 350,333,263.39 合计 610,415,193.53 522,761,891.68 464,285,227.44 350,333,263.39 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 其中： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 166 液晶显示屏及模组 513,388,618.65 513,388,618.65 电子纸 86,928,718.10 86,928,718.10 其他 10,097,856.78 10,097,856.78 按经营地区分类 其中： 国内 218,343,746.52 218,343,746.52 国外 392,071,447.01 392,071,447.01 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 471,733,177.55 元，其中，465,680,251.70 元预计将于 2022 年度确认收入，4,879,111.09 元预计将于 2023 年度确认收入，1,173,814.71 元预计将于 2024 年度确认收入。 其他说明 无 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 167 城市维护建设税 726,784.55 1,418,657.08 教育费附加 311,479.10 607,995.90 房产税 304,301.56 286,039.60 土地使用税 464,980.20 426,231.85 车船使用税 6,555.00 5,280.00 印花税 479,524.10 291,839.10 地方教育费 207,652.74 405,330.62 残疾人保障金 12,138.81 合计 2,513,416.06 3,441,374.15 其他说明： 无 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 5,723,070.83 4,948,672.53 办公费 105,053.32 185,675.61 物流费用 3,480,058.44 3,236,007.26 差旅费 32,568.16 52,976.92 招待费 48,986.66 76,486.42 广告宣传费 407,961.66 207,750.28 销售佣金 1,542,334.50 1,951,141.41 保险费 55,782.85 58,625.91 折旧费 185,138.48 224,376.76 其他 240.00 3,301.89 合计 11,581,194.90 10,945,014.99 其他说明： 无 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 5,941,922.23 5,677,850.51 办公费 1,974,858.45 1,667,313.92 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 168 业务招待费 250,168.97 250,810.43 差旅费 272,539.45 395,848.63 中介机构费 903,951.65 927,360.12 财产保险费 1,033,258.62 881,351.74 折旧费 748,441.72 432,983.95 无形资产摊销 410,175.60 410,175.60 租赁费 16,637.61 103,467.00 其他 930,064.19 938,609.47 合计 12,482,018.49 11,685,771.37 其他说明： 无 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 10,325,848.27 8,357,808.69 材料费 9,007,498.98 6,245,010.80 折旧费 423,781.46 235,012.32 能源动力费 796,003.32 793,100.97 其他 1,470,839.33 679,638.77 合计 22,023,971.36 16,310,571.55 其他说明： 无 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 31,639.80 利息收入 -923,997.26 -931,390.29 汇兑损益 5,652,266.21 12,127,353.29 银行手续费 349,578.53 291,176.29 其他 7,331.98 82,043.17 合计 5,116,819.26 11,569,182.46 其他说明： 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 169 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 计入其他收益政府补助 2,213,017.86 6,805,666.63 其他与日常活动相关且计入其他收益 的项目 181,027.98 合计 2,394,045.84 6,805,666.63 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产在持有期间的投资收益 100,000.00 金融衍生品收益 926,793.58 402,751.68 银行短期理财及结构性存款收益 15,092,903.30 16,986,775.01 处置交易性金融资产取得的投资收益 44,200.27 合计 16,163,897.15 17,389,526.69 其他说明： 无 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 无 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 3,858,013.65 4,545,273.75 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 2,476,541.75 4,545,273.75 合计 3,858,013.65 4,545,273.75 其他说明： 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 170 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 2,272.99 -27,747.01 应收票据坏账损失 9,800.00 -9,800.00 应收账款坏账损失 -2,528,004.90 2,475,930.74 合计 -2,515,931.91 2,438,383.73 其他说明： 无 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -1,286,810.48 -615,414.31 合计 -1,286,810.48 -615,414.31 其他说明： 无 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 10,000,000.00 其他 1,386.97 430,787.97 1,386.97 合计 1,386.97 10,430,787.97 1,386.97 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 171 其他说明： 无 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 180,000.00 非流动资产毁损报废损失 4,621.10 其他 409,056.98 22,749.89 409,056.98 合计 409,056.98 207,370.99 409,056.98 其他说明： 无 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 7,126,010.13 13,696,619.22 递延所得税费用 -961,720.41 831,371.09 合计 6,164,289.72 14,527,990.31 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 52,141,426.02 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,821,213.90 子公司适用不同税率的影响 228,673.86 调整以前期间所得税的影响 31,495.73 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 397,710.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 1,230,840.96 研发费用加计扣除 -3,545,645.28 所得税费用 6,164,289.72 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 172 其他说明 无 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 645,296.00 19,791,717.94 利息收入 923,997.26 931,390.29 代收代付运保费 1,778,121.04 1,012,878.31 其他 182,414.95 1,491.54 合计 3,529,829.25 21,737,478.08 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 1,369,078.64 1,084,793.18 差旅费 597,375.50 664,474.99 业务招待费 294,187.98 294,068.85 广告宣传费 398,658.36 237,996.78 物流费用 5,249,428.89 4,353,534.10 销售佣金 1,614,771.82 2,070,796.23 财产保险费 1,085,942.44 958,461.54 中介机构费 895,257.08 782,630.00 往来款 1,778,121.04 1,012,878.31 厂房租金 764,134.00 747,487.00 其他 1,279,051.87 1,259,824.50 合计 15,326,007.62 13,466,945.48 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 173 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 金融衍生品收益 7,379,051.22 1,404,016.80 合计 7,379,051.22 1,404,016.80 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 金融衍生品损失 30,000.00 合计 30,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 分股利手续费 13,572.91 66,384.60 支付租赁负债的本金和利息 346,730.32 合计 360,303.23 66,384.60 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 174 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 45,977,136.30 86,258,912.69 加：资产减值准备 3,802,742.39 -1,822,969.42 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 5,676,422.09 5,712,483.46 使用权资产折旧 321,716.40 无形资产摊销 410,175.60 410,175.60 长期待摊费用摊销 1,671,206.45 1,755,089.72 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 4,621.10 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） -3,858,013.65 -4,545,273.75 财务费用（收益以“－”号填 列） 5,683,906.01 12,127,353.29 投资损失（收益以“－”号填 列） -16,163,897.15 -17,389,526.69 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -570,064.97 291,645.03 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -391,655.44 539,726.06 存货的减少（增加以“－”号 填列） -109,861,340.73 -33,060,046.08 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -109,930,104.01 558,738.49 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 42,344,718.63 11,368,483.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 -134,887,052.08 62,209,413.44 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 175 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 99,377,280.59 145,808,959.75 减：现金的期初余额 145,808,959.75 57,652,881.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -46,431,679.16 88,156,078.09 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 99,377,280.59 145,808,959.75 其中：库存现金 49,186.94 36,975.36 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 176 可随时用于支付的银行存款 99,328,093.65 145,771,984.39 三、期末现金及现金等价物余额 99,377,280.59 145,808,959.75 其他说明： 无 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,814,813.83 银行承兑汇票保证金。 应收款项融资 1,326,600.00 本公司以 1,326,600.00 元的应收票据 为质押物，在招商银行股份有限公司 鞍山分行开具了 1,326,600.00 的应付 票据。 其他流动资产（金融衍生品-货币互换） 17,464,363.57 公司与中国银行股份有限公司鞍山分 行开展外汇买卖掉期业务，公司需提 供相应金额的瑞士法郎作为质押担保 的保证金。截止 2021 年 12 月 31 日， 该保证金账户的金额为瑞士法郎 2,502,918.42 元。 合计 20,605,777.40 -- 其他说明： 无 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 8,754,191.54 6.3757 55,814,099.00 欧元 161.29 7.2197 1,164.47 港币 30,016.92 0.8176 24,541.83 瑞郎 2,502,918.42 6.9776 17,464,363.57 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 177 应收账款 -- -- 其中：美元 11,848,697.23 6.3757 75,543,738.93 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 其中：美元 349,601.61 6.3757 2,228,954.98 日元 2,885,500.00 0.055415 159,899.98 其他说明： 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 强抗静电高分辨率 ESTN 液 晶显示模组的研发与产业化 1,975,000.00 递延收益 190,500.00 激光打印机显示控制组件生 产基地一期项目 16,965,600.00 递延收益 565,520.04 智能化工厂项目 5,000,000.00 递延收益 519,553.80 MIPI 接口超薄水胶全贴合 高分辨率 TFT 模组项目 500,000.00 递延收益 50,000.04 液晶显示器件研发项目 3,000,000.00 递延收益 290,700.30 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 178 户外拼接大屏研发项目 4,400,000.00 递延收益 151,447.68 一体黑液晶模组研发 200,000.00 递延收益 出口信用保险补贴 328,000.00 其他收益 328,000.00 区财政局科技专项资金补助 100,000.00 其他收益 100,000.00 财政局开拓国际市场补助 17,296.00 其他收益 17,296.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无 85、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 其他说明： 无 （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 179 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无 大额商誉形成的主要原因： 无 其他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 递延所得税负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 无 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 180 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： 无 （2）合并成本 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 无 其他说明： 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 181 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 182 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 无 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 鞍山奇新安防 股份有限公司 鞍山市 鞍山市立山区越岭路 288 号 制造业 75.00% 25.00% 投资设立 亚世光电（鞍 山）有限公司 鞍山市 鞍山市千山西路 501 号（中 小工业园 4 号标准厂房） 制造业 100.00% 投资设立 和赢有限公司 香港 香港上环苏杭街 49-51 号建 安商业大厦 7 楼 贸易 100.00% 投资设立 上海克瑞斯托 信息科技有限 公司 上海 中国（上海）自由贸易试验 区张衡路 200 号 2 幢 3 层 贸易 100.00% 投资设立 亚世光电（深 圳）有限公司 深圳 深圳市宝安区新安街道海 裕社区新安六路 1003 号金 融港大厦 A 座 2006 贸易 100.00% 投资设立 奇新光电股份 有限公司 鞍山市 鞍山市立山区越岭路 288 号 制造业 75.00% 25.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的 子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主 体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 183 的主体）。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 其他说明： 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2021 年度合并范围内主体接受财务支持情况 序号 子公司名称 是否为全资子公司 财务支持金额 1 亚世光电（鞍山）有限公司 是 27,685.09 2 鞍山奇新安防股份有限公司 是 10,000.00 3 亚世光电（深圳）有限公司 是 16,251.00 4 奇新光电股份有限公司 是 2,250,000.00 5 上海克瑞斯托信息科技有限公司 是 200,000.00 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 184 合计 2,503,936.09 其他说明： 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 185 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 186 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明 无 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 187 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 无 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 无 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 无 其他说明 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 188 无 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风 险和市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的 总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币 资金、应收账款以及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用 风险。 对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取 担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。同时，公司密切跟踪债务 人的信用变化情况，增强风险识别能力和风险管理能力，优化客户结构。同时加大对应收账款的回收力度，将应收账款回收 情况纳入业务人员考核体系，增强业务人员加速回款的积极性，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 (1)信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后 是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据 的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合 为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩 余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清 单等。 (2)已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考 虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如 偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会 做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折 扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 (3)预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信 用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 189 的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担 保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基 准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用 风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用 风险及预期信用损失的关键经济指标。 2、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确 保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、合理控制短期 投资金额及期限等方式，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 3、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利 率风险和其他价格风险，本公司面临的市场风险主要为外汇风险。 目前公司的出口业务占比较大，主要采用美元结算。为适应全球经济急剧变化的环境，结合公司资金管理需要和日常经 营需要，公司开展了远期结售汇业务、外币掉期业务等金融衍生品交易业务。公司开展的金融衍生品交易均以规避和防范汇 率或利率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的金融衍生品交易。 公司的上述措施可有效对冲汇率变动带来的风险。在进行金融衍生品交易时，公司慎重选择金融衍生品交易对手，仅与 具有合法资质的大型商业银行等金融机构开展相关业务。以获取无风险收益、提高股东回报为原则，最大程度规避汇率波动 带来的风险，并结合市场情况，适时调整操作及风控策略。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 7,997,760.99 552,244.50 8,550,005.49 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 7,997,760.99 552,244.50 8,550,005.49 （2）权益工具投资 7,997,760.99 7,997,760.99 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 190 （3）衍生金融资产 552,244.50 552,244.50 （八）应收款项融资 1,326,600.00 1,326,600.00 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 第一层次公允价值计量项目市价的确定依据是本报告期末公司持有股票对应的收盘价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：对期末持有的银行远期结售汇合约，以中 国银行外币远期汇率报价为为基础计算公允价值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 对于持有的应收款项融资之应收票据，因为发生损失的可能性很小，可回收金额基本确定，采用票面金额确定其公允价 值。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 191 的持股比例 的表决权比例 亚世光电（香港）有限公司 香港 投资 10,000.00 美元 36.65% 36.65% 本企业的母公司情况的说明 亚世香港公司2012年2月17日注册成立。依照香港法律规定，可以从事必须要特许的牌照或执照的行业或专业之外的任何生 意或经营（包括进行对外投资、合资）。亚世香港仅为持股公司，未从事任何业务。 本企业最终控制方是贾继涛（JIA JITAO）。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 YES OPTOELECTRONICS GROUP LTD. 实际控制人控制的其他企业 LINKPOINT GLOBAL LTD(BVI) 实际控制人控制的其他企业 鞍山亚世软件有限公司 实际控制人控制的其他企业 鞍山亚世房地产有限公司 实际控制人控制的其他企业 贾继涛（JIA JITAO） 实际控制人、董事长、总裁 边瑞群 股东、董事、副总裁、董事会秘书 林雪峰 股东、董事、副总裁 LIU HUI 董事 耿素芳 监事会主席 那松 监事 王安宝 监事（已离任） 黄昶 监事 贾艳 财务总监 张晓冬 独立董事 宋华 独立董事 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 192 张肃 独立董事 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 无 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 193 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 无 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 2,536,813.00 2,663,285.00 （8）其他关联交易 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 194 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 195 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 公司全资子公司亚世光电（鞍山）有限公司与鞍山达道湾建设投资有限责任公司签订《厂房租赁合同》，租用鞍山经济 开发区中小企业创业园二期 4 号标准厂房，租用面积为 3,925.00 平方米，租赁期为 2021 年 3 月 1 日至 2022 年 2 月 28 日， 租赁价格为 134.40 元/平方米，年租赁价格为 527,520.00 元。 公司全资子公司亚世光电（深圳）有限公司于深圳市华丰世纪物业管理有限公司签订《物业租赁合同》，租用深圳市宝 安区新六路 1003 号金融港 A 座二十楼 2003、2005、2006 号物业，租用面积 350.00 平方米，租赁期为 2020 年 8 月 20 日至 2023 年 8 月 19 日，租金合计 1,028,149.29 元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2021年12月31日，本公司无应披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 3、销售退回 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 196 4、其他资产负债表日后事项说明 公司董事会于2022年1月6日（公告编号：2022-001）披露了子公司奇新光电股份有限公司增资完成工商变更登记的进展 情况。子公司奇新光电股份有限公司于2022年1月4日取得了鞍山市市场监督管理局换发的《营业执照》，登记的相关信息如 下： ① 公司中文名称：奇新光电股份有限公司 ② 统一社会信用代码：91210300MA10TRU44M ③ 注册资本：（人民币）10,800 万元 ④ 类型：股份有限公司（港澳台投资、未上市） ⑤ 注册地址：辽宁省鞍山市立山区越岭路 288 号 ⑥ 法定代表人：贾继涛 ⑦ 经营范围：许可项目：货物进出口，技术进出口（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动， 具体经营项目以审批结果为准。一般项目：显示器件制造，其他电子器件制造，软件开发，技术服务、技术开发、技术咨询、 技术交流、技术转让、技术推广（不涉及外商投资准入特别管 理措施禁止或限制的领域）（除依法须经批准的项目外，凭营 业执照依法自主开展经营活动）。 截至本财务报告批准报出日止，除上述事项外本公司无应披露的其他资产负债表日后非调整事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 无 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 197 （2）其他资产置换 无 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 无 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 基于本公司内部管理现状，无需划分报告分部。 （4）其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 无 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 198 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 166,97 2,182.0 2 100.00 % 2,919,0 58.87 1.75% 164,05 3,123.1 5 77,324, 677.69 100.00 % 827,17 5.27 1.07% 76,497,5 02.42 其中： 组合 1 合并范围内 各公司之间的应 收款项 52,907, 210.02 31.69 % 52,907, 210.02 组合 2 除组合 1 以 外的应收款项 114,06 4,972.0 0 68.31 % 2,919,0 58.87 2.56% 111,145 ,913.13 77,324, 677.69 100.00 % 827,17 5.27 1.07% 76,497,5 02.42 合计 166,97 2,182.0 2 100.00 % 2,919,0 58.87 1.75% 164,05 3,123.1 5 77,324, 677.69 100.00 % 827,17 5.27 1.07% 76,497,5 02.42 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：组合 2 除组合 1 以外的应收款项 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 组合 1 合并范围内各公司之 间的应收款项 52,907,210.02 组合 2 除组合 1 以外的应收 款项 114,064,972.00 2,919,058.87 2.56% 合计 166,972,182.02 2,919,058.87 -- 确定该组合依据的说明： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 199 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1 合并范围内各公司之间的应收款项 应收账款组合2 除组合1以外的应收款项 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 166,038,009.86 1 个月内 66,386,820.82 1-3 个月 44,714,076.23 3-12 个月 54,937,112.81 1 至 2 年 880,137.40 2 至 3 年 31,375.78 3 年以上 22,658.98 3 至 4 年 7,154.34 4 至 5 年 14,879.31 5 年以上 625.33 合计 166,972,182.02 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账 准备 827,175.27 2,091,883.60 2,919,058.87 合计 827,175.27 2,091,883.60 2,919,058.87 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 200 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 52,907,210.02 31.69% 客户 2 26,620,770.62 15.94% 848,597.58 客户 3 8,259,640.61 4.95% 194,179.53 客户 4 6,558,645.52 3.93% 108,991.39 客户 5 4,219,953.23 2.53% 70,168.05 合计 98,566,220.00 59.04% -- （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 201 其他应收款 5,885,847.56 1,435,666.73 合计 5,885,847.56 1,435,666.73 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 无 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 202 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 847,368.60 949,578.48 备用金 34,541.92 34,348.06 代垫员工款项 17,569.00 31,089.22 合并范围内往来款 5,012,702.00 449,821.00 合计 5,912,181.52 1,464,836.76 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 29,170.03 29,170.03 2021 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 -2,836.07 -2,836.07 2021 年 12 月 31 日余 额 26,333.96 26,333.96 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 5,155,812.92 1 个月内 1-3 个月 3-12 个月 5,155,812.92 1 至 2 年 756,368.60 3 年以上 0.00 合计 5,912,181.52 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 203 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账 准备 29,170.03 -2,836.07 26,333.96 合计 29,170.03 -2,836.07 26,333.96 无 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 无 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 第一名 合并范围内往来款 4,812,702.00 3-12 个月 81.40% 第二名 保证金 756,368.60 1 至 2 年 12.79% 22,691.06 第三名 合并范围内往来款 200,000.00 3-12 个月 3.38% 第四名 保证金 76,000.00 3-12 个月 1.29% 2,280.00 第五名 备用金 25,143.92 3-12 个月 0.43% 251.44 合计 -- 5,870,214.52 -- 99.29% 25,222.50 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 204 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 56,375,000.00 56,375,000.00 17,675,000.00 17,675,000.00 合计 56,375,000.00 56,375,000.00 17,675,000.00 17,675,000.00 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 鞍山奇新安 防股份有限 公司 1,875,000.00 1,875,000.00 0.00 亚世光电（鞍 山）有限公司 15,000,000.0 0 15,000,000.0 0 0.00 上海克瑞斯 托信息科技 有限公司 800,000.00 200,000.00 1,000,000.00 0.00 亚世光电（深 圳）有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 205 奇新光电股 份有限公司 37,500,000.0 0 37,500,000.0 0 0.00 合计 17,675,000.0 0 38,700,000.0 0 56,375,000.0 0 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 604,900,698.57 526,263,832.49 465,388,728.37 356,802,472.39 合计 604,900,698.57 526,263,832.49 465,388,728.37 356,802,472.39 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 其中： 液晶显示屏及模组 513,388,618.65 513,388,618.65 电子纸显示模组 31,212,891.58 31,212,891.58 其他 60,299,188.34 60,299,188.34 按经营地区分类 其中： 国内 213,357,973.87 213,357,973.87 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 206 国外 391,542,724.70 391,542,724.70 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 384,175,180.64 元，其中，378,122,254.80 元预计将于 2022 年度确认收入，4,879,111.09 元预计将于 2023 年度确认收入，1,173,814.71 元预计将于 2024 年度确认收入。 其他说明： 无 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产在持有期间的投资收益 100,000.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 44,200.27 金融衍生品收益 926,793.58 402,751.68 银行短期理财及结构性存款收益 14,775,359.01 16,953,079.09 合计 15,846,352.86 17,355,830.77 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 207 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 2,213,017.86 委托他人投资或管理资产的损益 15,192,903.30 主要为结构性存款利息 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 4,829,007.50 主要为汇率衍生品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -407,670.01 减：所得税影响额 3,286,457.16 合计 18,540,801.49 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 5.53% 0.280 0.280 扣除非经常性损益后归属于公 3.30% 0.167 0.167 亚世光电（集团）股份有限公司 2021 年年度报告全文 208 司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 无 4、其他 无