002903_2017_宇环数控_2017年年度报告_2018-04-18.txt

宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人许世雄、主管会计工作负责人杨任东及会计机构负责人(会计主 管人员)杨任东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承 诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、 预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望” 部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅，敬请 投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 100000000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 5 股。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 27 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 40 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 46 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 47 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 54 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 60 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 61 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 154 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 宇环数控、公司 指 宇环数控机床股份有限公司 宇环有限 指 湖南宇环同心数控机床有限公司和湖南宇环科技机械有限公司（名称 变更前），公司前身 宇环智能 指 湖南宇环智能装备有限公司，公司控股子公司 中涛起重 指 湖南中涛起重科技有限公司，许世雄之弟、公司股东许梦林控制的公 司 华腾一号 指 深圳市华腾一号投资中心（有限合伙），公司股东 达晨创泰 指 深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙），公司股东 达晨创恒 指 深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙），公司股东 达晨创瑞 指 深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙），公司股东 苹果公司 指 Apple Inc.，全球著名的以电子科技产品为主营业务的公司，公司为苹 果产业链公司配套，提供加工设备 富士康 指 富士康科技集团及其下属公司，系鸿海科技集团（股票代码：2317.TW） 在台湾以外的地区（包含大陆）的简称，专业从事计算机、通讯、消 费电子等 3C 产品研发制造，广泛涉足数字内容、汽车零组件、通路、 云端运算服务及新能源、新材料开发应用的高新科技企业 捷普集团 指 Jabil Group 及其下属公司，系全球知名电子合约制造服务商之一，纽 交所上市公司，股票代码：JBL，专门为高科技电子企业提供全面的 设计、制造和产品管理服务 蓝思科技 指 蓝思科技股份有限公司及其下属公司，深交所创业板上市公司，股票 代码：300433，主营业务为研发、生产、销售高端视窗触控防护玻璃 面板、触控模组及视窗触控防护新材料 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 机床 指 加工机械零部件的设备的统称 磨床 指 利用磨具对工件表面进行磨削加工的机床 数控磨床 指 用数控系统按给定的工作程序，控制磨具和工件的运动速度和轨迹进 行自动加工的磨床 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 数控研磨抛光机 指 用数控系统控制磨料的运行，使其按一定的运动速度和轨迹对工件表 面进行研磨和抛光，使其表面达到平整、光滑效果的磨削设备 数控系统 指 数控机床控制部分的统称，包括数控装置、伺服驱动系统、主轴驱动 系统、CNC 或 PLC 等，其中 CNC 或 PLC 一般包含在数控装置内 元、万元 指 人民币元，万元 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 宇环数控 股票代码 002903 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 宇环数控机床股份有限公司 公司的中文简称 宇环数控 公司的外文名称（如有） Yuhuan CNC Machine Tool Co.,Ltd. 公司的法定代表人 许世雄 注册地址 湖南省长沙市浏阳制造产业基地永阳路 9 号 注册地址的邮政编码 410323 办公地址 湖南省长沙市浏阳制造产业基地永阳路 9 号 办公地址的邮政编码 410323 公司网址 www.yh- 电子信箱 yhzqp@yh- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 易欣 孙勇 联系地址 湖南省长沙市浏阳制造产业基地永阳路 9 号 湖南省长沙市浏阳制造产业基地永阳路 9 号 电话 0731-83209925-8021 0731-83209925-8021 传真 0731-83209925-8021 0731-83209925-8021 电子信箱 yhzqp@yh- yhzqp@yh- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 湖南省长沙市浏阳制造产业基地永阳路 9 号证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 914300007656254831 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层 签字会计师姓名 李剑、姜丰丰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 安信证券股份有限公司 深圳市福田区金田路 4018 号 安联大厦 35 层、28 层 A02 单 元 樊长江、吴中华 2017 年 10 月 13 日-2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 250,258,758.35 259,993,787.01 -3.74% 110,321,519.44 归属于上市公司股东的净利润 （元） 78,979,810.73 80,365,757.82 -1.72% 22,546,382.60 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 68,899,108.19 77,753,727.48 -11.39% 16,623,086.92 经营活动产生的现金流量净额 （元） 93,240,519.75 74,496,173.68 25.16% 542,851.19 基本每股收益（元/股） 1.00 1.07 -6.54% 0.30 稀释每股收益（元/股） 1.00 1.07 -6.54% 0.30 加权平均净资产收益率 22.22% 31.48% -9.26% 10.60% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 757,124,515.79 419,054,325.55 80.67% 324,608,485.89 归属于上市公司股东的净资产 （元） 613,157,705.97 289,661,019.11 111.68% 223,374,038.36 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 32,149,572.85 88,990,242.46 77,988,732.59 51,130,210.45 归属于上市公司股东的净利润 11,169,019.68 36,142,764.69 19,977,891.77 11,690,134.59 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 7,961,956.68 35,204,590.51 18,370,038.96 7,362,522.04 经营活动产生的现金流量净额 25,857,906.76 12,134,881.44 -6,090,078.40 61,337,809.95 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -264,447.88 -48,528.43 -55,255.61 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 12,277,668.35 2,324,826.67 6,968,210.67 主要为公司承担国 家、地方政府项目课 题经费 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 600,450.34 债务重组损益 -2,100.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 976,440.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,811.16 173,444.52 200,568.36 减：所得税影响额 1,556,541.02 370,732.44 1,002,174.17 少数股东权益影响额（税后） 990,238.41 441,320.78 188,053.57 合计 10,080,702.54 2,612,030.34 5,923,295.68 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途 （1）主要业务 报告期内，公司所从事的主要业务未发生变化。公司一直专业从事数控磨削设备及智能装备的研发、生产、销售与服务， 为客户提供精密磨削与智能制造技术综合解决方案。公司产品广泛应用于消费电子、汽车工业、新材料、仪器仪表等领域。 （2）主要产品及其用途 公司产品主要分为数控磨床、数控研磨抛光机和智能装备系列产品。 1）数控磨床 公司数控磨床主要分为数控双端面磨床、数控凸轮轴磨床、数控气门磨床及其他磨床等几大系列产品。 数控双端面磨床主要用于对各种外形的金属、非金属薄型精密零件（如手机金属框、玻璃、陶瓷、蓝宝石、轴承、活塞 环等）上、下两平行端面同时磨削，主要应用领域为消费电子和汽车工业；数控凸轮轴磨床主要用于对汽车发动机、内燃机 凸轮轴的凸轮轮廓进行精密磨削；数控气门磨床主要用于对气门盘外圆、锥面和盘平面倒角等外形面的磨削，主要应用领域 为汽车工业。 报告期内，公司销售的主要数控磨床为：YHDM580B/750A，主要应用于汽车零部件、手机金属外壳及金属中框、硬质 合金等金属产品的加工以及轴承、阀板、密封件等非金属零部件的双端面加工。 2）数控研磨抛光机 公司数控研磨抛光机主要分为3D磁流抛光机、数控双面研磨抛光机、数控单面研磨抛光机等几大系列产品，主要应用 领域为消费电子、汽车、机器人等各工业领域。 报告期内，公司销售的数控研磨抛光机为YH2M8432A、YH2M8432E、YH2M81120，主要应用于手机玻璃、陶瓷等非 金属硬脆性材料制作的薄片零件的双面研磨和抛光；YH2M8169主要适用于手机玻璃、蓝宝石、不锈钢等非磁性材质的3D 精密抛光。 3）智能装备系列产品 智能装备系列产品主要分为工业机器人及智能化成套装备等，为客户提供数字化、网络化的智能制造技术综合解决方案。 2、经营模式 公司根据行业发展特点与自身经营情况，从采购、生产、销售、定价、收入确认、结算、售后等方面入手，持续加强管 理并通过不断检验形成了与公司经营发展阶段相适应的经营模式。 在原材料采购方面，公司建立了较为完善的供应商管理体系和质量检验及成本控制制度。在生产方面，公司将产品分为 标准化产品和定制化产品，对于标准化产品一般按照“以销定产，保持合理库存”的原则，根据销售计划及实际销售情况，编 制月度生产计划并下达生产车间组织生产；对于定制化程度较高的产品，公司采取“订单式生产”的生产模式，在样机交付客 户，达到客户需求并签订销售合同，再安排生产部门组织生产。销售方面，公司采取直销模式，利用网络、参加各类专业展 会等多种渠道，不断提升公司产品的品牌美誉度和在行业内的影响力，同时通过营销和技术人员与客户进行深入沟通交流， 充分挖掘和满足客户需求。 公司各项经营模式是在多年生产发展过程，经过不断总结提升逐步形成的，有效保证了公司经营发展各环节的顺利进行。 3、主要的业绩驱动因素 随着“中国制造2025”及供给侧改革的不断深化，我国宏观经济运行趋于平稳，宏观经济发展进入“新常态”。数控磨床行 业总体呈现趋稳向好的发展态势，但是行业细分领域和企业分化明显。2017年，公司主要下游消费电子产业继续保持快速发 展的良好态势。报告期内，公司实现营业收入为25,025.88万元，实现净利润7,899.70万元，归属于公司普通股股东的净利润 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 为7,897.98万元；实现每股收益1.00元。其中公司数控磨床产品实现营业收入8,838.04万元，数控研磨抛光机产品实现营业收 入14,793.52万元，智能成套装备实现营业收入777.03万元。 4、公司所属行业的发展阶段、周期性特点 近几年，智能制造在全球蓬勃兴起，欧美国家以智能制造为重要发展方向的“再工业化”浪潮方兴未艾。我国在智能制造 装备产业发展方面也高度重视，先后发布了《智能制造装备产业“十二五”发展规划》、《智能制造发展规划（2016-2020年）》 及《中国制造2025》等政策。随着信息科技和先进制造技术的发展，我国智能制造装备的发展深度与广度日益提升，工信部 颁布的《智能制造装备产业“十二五”发展规划》明确提出智能制造装备产业的发展目标、主要任务和重点发展方向。规划指 出，到2020年，我国智能制造装备将被培育成具有国际竞争力的先导产业，建立完善的智能制造装备产业体系，产业销售收 入超过30,000亿元，实现装备的智能化及制造过程的自动化。 数控磨床作为机械制造业的工作母机之一，在我国制造业从“制造大国”向“制造强国”转变的过程中承担着基础性的作 用，现阶段我国数控磨床行业出现了明显的供需矛盾，主要体现在低档数控磨床的产能过剩和高档数控磨床的供应不足而导 致供给侧结构性失衡。受益于国家产业政策的支持和产业技术革新的推动，数控磨床行业预计将迎来新一轮发展机遇期。 5、公司所处的行业地位 公司一直专业从事数控磨削设备及智能装备的研发、生产、销售与服务，为客户提供精密磨削与智能制造技术综合解决 方案，在精密数控磨床和数控研磨抛光设备领域处于国内领先地位。公司坚持以技术创新、智能制造为先导，致力于成为数 控磨削设备及智能装备产业领域的引领者。 公司现为中国机械工业联合会会员单位、中国机电装备维修与改造技术协会理事长单位、中国机床再制造产业技术创新 战略联盟副理事长单位、中国触控协会理事单位、湖南省机床工具工业协会理事长单位、长沙市数控装备产业技术创新战略 联盟理事长单位。公司注重“产学研”合作，与湖南大学、大连理工大学、国家高效磨削工程技术研究中心、超精密加工技术 湖南省重点实验室等在磨削技术领域具有领先优势的高校及科研院所均建立了良好的合作关系。 公司拥有湖南省数控精密磨床工程技术研究中心、湖南省企业技术中心、院士专家工作站及难加工材料高效精密加工成 套装备湖南省工程研究中心四个科研创新平台，具备行业领先的自主研发能力及核心技术研发优势。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 2017 年较上年同期 减少 69.93%，主要系在建工程完工转固定资产所致 货币资金 2017 年较上年同期 增加 105.48%，主要系上市发行股份募集资金增加 应收票据 2017 年较上年同期 增加 137.88%，主要系银行承兑汇票回款比例增加 应收账款 2017 年较上年同期 减少 34.89%，主要系期初应收帐款到期收回 其他流动资产 2017 年较上年同期 增加 7855.27%，主要系购买结构性存款理财产品所致 递延所得税 2017 年较上年同期 减少 44.92%，主要系应收账款坏账准备减少所致 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 2017年，公司以上市为契机，充分利用资本市场带来的品牌效应，在强化创新平台建设和研发投入的基础上，提高公司 快速响应市场的能力；同时继续深化和下游客户的合作，进一步挖掘客户需求潜力，确保公司主营业务的稳定和核心竞争能 力的稳步提升。 1、科技创新平台与技术研发优势 2017年公司在完成难加工材料高效精密加工成套装备湖南省工程研究中心建设验收后，形成了包括院士专家工作站、省 级工程技术研究中心、省级企业技术中心在内的四大科研创新平台共同发展的良好局面。 各研发平台以市场为导向，与在研磨抛光领域具有领先优势的高校和科研院所进行合作，承担政府有关重点项目研究， 针对最新市场的需求变化开展基础理论和应用研究，提高了公司产品的进口替代水平。 2、产品及市场优势 公司产品曾先后获得中国机械工业科学技术进步奖、国家火炬计划项目、国家重点新产品、湖南省名牌产品、湖南省制 造业技术创新十大标志性成果等荣誉奖项，主要科研成果经部级及省级鉴定均达到了国内领先、国际先进或国际领先水平。 公司持续为国内外知名企业提供数控磨削设备及技术解决方案，主导产品的质量及性能已达到国际同类产品的先进水平。 2017年公司有四款设备通过了湖南省机械工业协会的新产品技术鉴定，整体技术达到国际先进或国内领先水平。 公司在消费电子制造业已与重要合作伙伴建立了长期稳定的合作关系，客户结构稳定，市场声誉良好，公司品牌影响力 得到了很大提升。 3、快速响应市场的能力 公司快速响应市场需求并转化为订单的能力，不仅有效保证了公司经营业绩的稳定，同时也促进了下游客户研发与生产 的顺利开展，提高了客户的忠诚度，为扩大公司产品的市场占有率提供了有力支撑。2017年，公司主要客户在产品加工过程 中，对手机边框、玻璃面板等加工设备提出了更高的标准和要求，公司敏锐发现并把握市场机会，以技术创新为支撑，通过 对传统优势产品进行技术升级、积极开发适应客户要求的新产品，快速满足了下游客户的个性化需求。同时，根据营销部门 的市场洞察和前瞻性预判，公司对陶瓷类产品的快速减薄和高效抛光进行技术攻关，并取得了一批重要产品成果，这些成果 已陆续在公司重点客户现场进行验证，后续有望转化为市场订单。 4、管理和人才优势 公司的管理和技术团队多年来一直从事该行业的产品研发、生产、销售及服务，管理团队及核心技术人员较为稳定，随 着公司四大科研创新平台的建设，公司的人才队伍结构将更趋合理和优化，整体素质得到明显提升。同时，随着公司治理结 构的不断完善，人才激励长效机制的逐步落实，将更加激发公司管理团队和核心技术人员的工作积极性，进一步凝聚和发挥 了公司的管理和人才优势。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 近年来，随着国民经济的高速发展，我国磨床市场需求发生了明显变化。一方面，作为引领行业发展方向的数控磨床， 市场需求越来越大，汽车工业、消费电子、船舶工业、航空航天、国防工业、电力设备、铁路机车、工程机械产业等行业的 稳步发展为数控磨床提供了广阔的市场；另一方面，这些制造行业的发展对数控磨床在数量上、质量上又提出了更高、更新 的要求。现国内数控磨床企业大多以中小企业为主，集中度较低，缺乏核心竞争力，只有少数具有核心竞争力的企业能在国 内和国际市场竞争中博得一席之地。为加快促进中国制造业转型升级，推动包括数控磨床在内的高端装备制造业和智能制造 装备产业的快速发展，近年来国家和有关部委密集出台了《中国制造2025》、《装备制造业标准化和质量提升规划》、《智 能制造发展规划》、《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》等一系列战略规划和政策措施，这为我国数控磨床行业持 续、健康、快速发展提供了有力的保障。 2017年，随着“中国制造2025”及供给侧改革的不断深化，我国宏观经济运行趋于平稳，宏观经济发展进入“新常态”。数 控磨床行业总体呈现趋稳向好的发展态势，但是行业细分领域和企业分化明显。公司积极把握消费电子产业快速快展的机遇， 与主要下游消费电子产业保持良好的合作发展态势。与此同时，国内外市场竞争的压力也在不断加大，公司董事会积极适应 市场环境的变化，在保证业务规模稳定发展的基础上，努力提高企业经营发展质量，不断优化市场和公司产品结构，实现了 公司业务水平与竞争能力的稳步发展，公司在精密数控磨床和数控研磨抛光设备领域的国内领先地位得到不断巩固和提升。 1、公司经营情况 根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的2017年度审计报告，公司2017年度实现营业收入为25,025.88万元， 实现归属于公司普通股股东的净利润为 7,897.98万元,加权平均净资产收益率22.22%。收入与净利润指标与去年相比基本保 持稳定，略有下降。其中公司数控磨床产品实现营业收入8,838.04万元，数控研磨抛光机产品实现营业收入14,793.52万元， 智能成套装备实现营业收入777.03万元。 截止2017年12月31日，公司资产总额75,712.45万元，负债总额12,644.47万元，归属于上市公司股东净资产61,315.77万元， 公司资产负债率16.70%；2017年公司现金及现金等价物净增加额9,771.70万元，其中经营活动产生的现金净流量为9,324.05 万元，同比增长25.16%。2017年公司资产总额、归属于上市公司股东净资产以及现金净流量等指标均同比有大幅增长，这 一方面得益于公司2017年首次公开发行股票2500万股，募集资金31,950.00万元，另一方面来自于公司稳定经营创收。 2017年公司主要会计数据如下： 2017年 2016年 本年比上年增减 营业收入（万元） 25,025.88 25,993.74 -3.74% 归属于上市公司股东的净利润（万元） 7,897.98 8,036.58 -1.72% 经营活动产生的现金流量净额（万元） 9,324.05 7,449.62 25.16% 基本每股收益（元/股） 1.00 1.07 -6.54% 2017年末 2016年末 本年末比上年末增减 总资产（万元） 75,712.45 41,905.43 80.67% 归属于上市公司股东的净资产（万元） 61,315.77 28,966.10 111.68% 2、注重科技创新平台建设，提高企业竞争水平 2017年公司继续加强对科技创新平台建设的投入力度，在原有省级工程技术研究中心、省级企业技术中心及院士专家工 作站的基础上，完成了难加工材料高效精密加工成套装备湖南省工程研究中心的建设验收，该中心将围绕磨削和研磨抛光设 备的加工精度、自动化、可靠性等问题开展系列研究，进一步加强了公司在难加工材料精密磨削与研磨抛光方面的研发和产 业转化能力。 随着公司科技创新平台投入力度的加大，公司对优秀技术人才的聚集优势更加明显，技术研发取得丰硕成果。2017年， 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 公司把握潜在市场需求，开发了18B高精度立式双面研磨抛光机、YH2M4130D数控多面抛光机、YH2M81118A全自动曲面 抛光机及YH2M8432系列高精度立式双面研磨抛光机等4项新产品，并成功通过科技成果鉴定，鉴定技术水平分别达到国际 先进或国内领先水平；2017年公司新申请专利20项，截至报告期末公司已累计拥有专利权90项，其中发明专利21项。 3、深化市场客户开发，精准营销为公司业绩提供有力支撑 2017年，公司一方面继续巩固和深挖与品牌客户的合作，以高效优质的产品为手段，及时关注和满足公司重点客户对加 工设备的最新需求，全年累计为品牌客户提供双端面磨床100余台、提供双面研磨抛光机千余台，取得了骄人的业绩；另一 方面，持续加大市场开发力度，在稳定和巩固公司现有客户与市场的基础上，不断拓展新的客户群体。市场和客户开发的深 化，为公司经营业绩提供了有力的支撑，同时也为公司未来的持续稳定发展提供了有力保障。 4、加强公司信息化水平建设，有效提高企业管理水平 公司董事会充分认识到，随着“中国制造2025”的实施和深化，公司不仅要努力在产品数控化的基础上进一步提升智能化 水平，同时也要实现自身生产的智能化。2017年，公司继续加强在信息化方面的投入力度，一方面不断优化公司技术研发平 台的内部数据及信息化管理平台PDM系统，另一方面，完成了公司数控磨床“数字化车间”的基础建设，该项目全面建成投 产后，通过MES系统的应用，公司的数控磨床将实现生产制造全过程的数字化、精益化和智能化。 目前公司已初步实现了办公信息化（OA系统）、企业管理信息化（ERP系统）、部分产品设计的信息化（PDM系统） 和生产过程信息化（MES系统）。随着公司经营管理信息化水平的提升，公司的生产和经营决策的透明度、精细化、科学 性得到了明显提高，企业经营管理水平实现大幅提升。 5、加快募投项目建设，合规高效使用募集资金 公司首发上市募集资金31,950.00万元，董事会根据公司的战略发展规划，稳步推进募投项目建设。2017年度，公司募投 项目《精密高效智能化磨削设备升级扩能建设项目》中的数控磨床生产车间完成主体建设，该车间将通过数字化车间技术的 实施和应用，实现数字磨床车间总体设计布局、工艺流程、装备、信息系统等方面的提升。 与此同时，董事会还根据募投项目建设进度，统筹安排项目资金支出计划，积极利用闲置募集资金进行现金管理，在保 证项目建设需求与募集资金安全的同时，努力提高资金的利用效率。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 250,258,758.35 100% 259,993,787.01 100% -3.74% 分行业 汽车零配件制造业 18,492,024.33 7.39% 14,727,957.45 5.66% 25.56% 消费电子制造业 223,970,967.80 89.50% 241,658,106.67 92.95% -7.32% 其他 7,795,766.22 3.12% 3,607,722.89 1.39% 116.09% 分产品 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 数控磨床 88,380,357.93 35.32% 20,598,437.59 7.92% 329.06% 数控研磨抛光 147,935,187.29 59.11% 231,752,836.43 89.14% -36.17% 智能装备系列 7,770,256.31 3.10% 3,158,803.40 1.21% 145.99% 配件及其他 6,172,956.82 2.47% 4,483,709.59 1.72% 37.68% 分地区 北部地区 13,033,992.29 5.21% 305,183.45 0.12% 4,170.87% 东部地区 18,946,781.29 7.57% 224,377,065.73 86.30% -91.56% 南部地区 33,761,565.43 13.49% 12,934,786.90 4.98% 161.01% 西部地区 9,609,633.48 3.84% 692,718.29 0.27% 1,287.24% 中部地区 172,051,894.89 68.75% 18,477,791.60 7.11% 831.13% 境外 2,854,890.97 1.14% 3,206,241.04 1.23% -10.96% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 消费电子制造业 223,970,967.80 126,043,205.27 43.72% -7.32% 7.55% -7.78% 分产品 数控磨床 88,380,357.93 34,162,266.65 61.35% 329.06% 290.86% 3.78% 数控研磨抛光 147,935,187.29 96,595,185.09 34.70% -36.17% 19.80% -30.51% 分地区 南部地区 33,761,565.43 20,040,957.30 40.64% 161.01% 180.68% -4.16% 中部地区 172,051,894.89 97,834,328.76 43.14% 831.13% 568.26% -170.29% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 制造业 销售量 台、套 1,566 420 272.86% 生产量 台、套 1,493 529 182.23% 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 库存量 台、套 232 305 -23.93% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年产销量比上年度大幅增加，主要原因是根据客户需求，调整产品结构，本年度体积小、单价低、结构简单的数控机床产 品订单较大，公司按期履行合约，从而导致本年度产销量均大幅增长。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 数控磨床 直接材料 30,054,543.68 87.98% 7,188,025.69 82.24% 5.74% 数控磨床 直接人工 2,123,235.70 6.22% 611,821.25 7.00% -0.78% 数控磨床 制造费用 1,984,487.27 5.81% 940,456.67 10.76% -4.95% 数控研磨抛光机 直接材料 81,915,930.86 84.80% 69,154,099.07 85.77% -0.97% 数控研磨抛光机 直接人工 7,940,592.34 8.22% 4,152,309.78 5.15% 3.07% 数控研磨抛光机 制造费用 6,738,661.89 6.98% 7,320,965.60 9.08% -2.10% 智能装备系列 直接材料 4,134,242.91 75.35% 2,173,123.09 58.67% 16.68% 智能装备系列 直接人工 508,533.52 9.27% 682,272.50 18.42% -9.15% 智能装备系列 制造费用 844,040.37 15.38% 848,581.05 22.91% -7.53% 配件及其他 直接材料 174,530.84 82.10% 2,770,641.18 99.45% -17.35% 配件及其他 直接人工 19,633.74 9.24% 5,268.01 0.19% 9.05% 配件及其他 制造费用 18,421.16 8.67% 10,100.92 0.36% 8.30% 合计 直接材料 116,279,248.29 80.62% 81,285,889.03 84.80% -4.18% 合计 直接人工 10,591,995.29 10.00% 5,451,671.54 5.69% 4.31% 合计 制造费用 9,585,610.70 9.38% 9,120,104.24 9.51% -0.13% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 223,897,169.17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 89.47% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 蓝思科技 125,684,717.92 50.22% 2 富士康 70,602,701.39 28.21% 3 捷普集团 15,472,143.10 6.18% 4 信利光电股份有限公司 8,258,974.34 3.30% 5 广州北辰工业自动化有限公司 3,878,632.42 1.55% 合计 -- 223,897,169.17 89.47% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 30,493,336.83 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.57% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 湖南森禾机械制造有限公司 6,934,884.40 4.90% 2 浏阳市瑞虎机械制造有限公司 6,586,562.93 4.66% 3 益阳联晟机械制造有限公司 6,328,479.37 4.48% 4 长沙市顺拓电气设备有限公司 5,958,917.88 4.21% 5 湖北鼎信力创工业科技有限公司 4,684,492.25 3.31% 合计 -- 30,493,336.83 21.57% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 13,081,050.35 20,872,805.90 -37.33% 客户及产品结构变化，差旅费以及售 后费用的减少 管理费用 38,378,953.38 43,370,082.70 -11.51% 主要系研发费用以及咨询费用的减 少 财务费用 -1,571,633.17 -1,433,247.08 -9.66% 银行存款平均余额增加从而利息收 入增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2017年全年研发投入1,662.86万元，占营业收入的比例为6.64%。报告期内公司研发项目围绕客户需求与产品性能提升开展， 各研发项目进展顺利。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 65 68 -4.41% 研发人员数量占比 21.52% 23.37% -1.85% 研发投入金额（元） 16,628,629.63 21,334,792.47 -22.06% 研发投入占营业收入比例 6.64% 8.21% -1.57% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 323,241,483.61 249,257,982.46 29.68% 经营活动现金流出小计 230,000,963.86 174,761,808.78 31.61% 经营活动产生的现金流量净 额 93,240,519.75 74,496,173.68 25.16% 投资活动现金流入小计 55,931,130.34 2,000,000.00 2,696.56% 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 投资活动现金流出小计 294,129,052.48 9,359,739.56 3,042.49% 投资活动产生的现金流量净 额 -238,197,922.14 -7,359,739.56 -3,136.50% 筹资活动现金流入小计 294,028,301.89 筹资活动现金流出小计 51,353,948.52 15,000,000.00 242.36% 筹资活动产生的现金流量净 额 242,674,353.37 -15,000,000.00 1,717.83% 现金及现金等价物净增加额 97,716,950.98 52,136,434.12 87.43% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额：2017年较上年同期增长25.16%，主要原因是年初应收账款余额较大，在本期到期收回 所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额：2017年较上年同期减少3136.50%，主要系用于购买投资理财产品以及购建固定资产、 无形资产所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额：2017年较上年同期增加1717.83%，主要系公司首次公开发行股票筹集资金所致。 （4）现金及现金等价物净增加额：2017年较上年同期增加87.43%，主要系公司首次公开发行股票筹集资金所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 252,454,857.7 6 33.34% 122,863,816.70 29.32% 4.02% 上市发行股份募集资金增加 应收账款 64,638,105.48 8.54% 99,269,446.97 23.69% -15.15% 期初应收帐款到期收回 存货 81,983,832.02 10.83% 75,201,049.04 17.95% -7.12% 固定资产 55,998,870.02 7.40% 46,750,483.09 11.16% -3.76% 在建工程完工转固定资产所致 在建工程 2,157,269.06 0.28% 7,173,529.09 1.71% -1.43% 在建工程完工转固定资产所致 应收票据 7,924,590.53 1.05% 3,331,402.29 0.79% 0.26% 银行承兑汇票回款比例增加 预付款项 2,567,480.02 0.34% 2,201,563.08 0.53% -0.19% 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 其他应收款 458,864.10 0.06% 357,358.97 0.09% -0.03% 主要系新的营销中心开办，支付房屋 租赁押金所致 其他流动资产 230,254,011.4 1 30.41% 2,894,358.98 0.69% 29.72% 购买结构性存款理财产品所致 无形资产 57,361,508.55 7.58% 56,365,306.61 13.45% -5.87% 长期待摊费用 0.00 0.00% 84,622.33 0.02% -0.02% 主要系子公司开办费用摊销完毕所 致 递延所得税资产 1,325,126.84 0.18% 2,405,728.03 0.57% -0.39% 应收账款坏帐准备减少所致 其他非流动资产 0.00 0.00% 155,660.37 0.04% -0.04% 主要系上年待抵扣增值税本年抵扣 完毕所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 42,857,266.61 票据保证金 货币资金 3,500,000.00 保函保证金 合 计 46,357,266.61 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 首次公开 发行股票 27,267.44 4,000 4,000 0 0 0.00% 23,300.05 继续实施 募投项目 0 合计 -- 27,267.44 4,000 4,000 0 0 0.00% 23,300.05 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准宇环数控机床股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1692 号） 核准，并经贵所同意，本公司由主承销商安信证券股份有限公司采用公开发行方式，向社会公开发行人民币普通股股票 2,500.00 万股，发行价为每股人民币 12.78 元，共计募集资金 31,950.00 万元，坐扣承销和保荐费用 2,547.17 万元及对应增 值税 152.83 万元后的募集资金为 29,250.00 万元，已由主承销商安信证券股份有限公司于 2017 年 10 月 9 日汇入本公司募 集资金监管账户。另减除审计费、律师费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的费用 2,135.39 万元（不含税） 后，公司本次募集资金净额为 27,267.44 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并 由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕2-30 号）。本公司 2017 年度实际使用募集资金 4,000.00 万元，2017 年度收到的银 行存款利息扣除银行手续费等的净额为 8.98 万元；累计已使用募集资金 4,000.00 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行 手续费等的净额为 8.98 万元。截至 2017 年 12 月 31 日， 募集资金余额为人民币 23,300.05 万元（包括累计收到的银行存 款利息扣除银行手续费等的净额），其中包括用自有资金支付印花税 13.63 万元、证券登记费 10.00 万元，暂未从募集资金 账户扣除。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1. 精密高效智能化磨 削设备升级扩能建设 项目 否 17,767.47 17,767.47 否 否 2.研发中心技术升级 否 5,499.97 5,499.97 不适用 否 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 改造项目 3. 补充流动资金项目 否 4,000 4,000 4,000 4,000 100.00% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 27,267.44 27,267.44 4,000 4,000 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 不适用 否 合计 -- 27,267.44 27,267.44 4,000 4,000 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 2017 年 10 月 21 日公司召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分募集资金进行现 金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 23,000 万元部分闲置的募集资金进行现金管 理，用于购买发行主体是商业银行的安全性高、流动性好的低风险理财产品，该额度自公司股东大 会审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。2017 年 11 月 7 日公司召开的 2017 年第一次临时股 东大会审议并通过了上述议案。公司 2017 年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理（购买保 本型理财产品）的金额为 19,400 万元，截至 2017 年 12 月 31 日上述 19,400 万元保本型理财产品未 到期。其余募集资金 3,900.05 万元存放募集资金专用账户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 报告期无。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 湖南宇环智 能装备有限 公司 子公司 工业机器 人、立体（高 架）仓库存 储系统及搬 运设备、包 装专用设 备、其他金 属加工机械 的制造；智 能化技术研 发；智能化 技术服务； 数控技术研 发；机械零 部件加工； 自营和代理 各类商品及 技术的进出 口，但国家 限定公司经 营或禁止进 3000 万元 102,568,163. 59 40,614,277.0 3 27,088,904.4 9 50,407.38 39,073.24 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 出口的商品 和技术除 外。（依法须 经批准的项 目，经相关 部门批准后 方可开展经 营活动） 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 湖南宇环智能装备有限公司2017年净利润39073.24元，与2016年同期相比有较大幅度下滑，主要原因是受下游市场波动影响， 本年度营业收入下降。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 尽管我国经济改革仍然面临诸多压力，特别是国际贸易环境的不确定性，但随着我国制造业转型升级及供给侧改革的不 断深化，数控机床行业也将迎来新一轮发展机遇。公司董事会将积极关注宏观经济和行业经济形势的发展变化，主动作为， 在持续夯实基础，规范内部管理的同时积极把握市场机遇，稳中求进，提质增效。公司董事会将秉持对全体股东负责的态度， 努力实现公司的持续稳健发展。 1、2018年董事会重点工作计划 1）紧跟市场，稳中求进 2018年，公司将紧跟市场不断提升传统优势产品质量与业务水平，通过现有产品和技术的不断升级，努力拓展公司产品 的应用领域和空间。一方面充分利用公司在消费电子行业的客户与市场优势，努力提高产品的通用性，提高公司产品在3C 领域的市场占有率；另一方面积极适应汽车行业智能化程度不断提升、新能源普及对加工设备的需求，开发出满足用户需求 的新产品。 此外，公司将积极适应中国制造业转型升级的发展趋势，坚定数控机床高端化、自动化、智能化方向发展，以市场为导 向，努力推动公司产品技术的研究升级。2018年公司将加快推动新一代信息技术与公司产品的融合发展，把智能制造作为重 要战略发展方向，着力发展智能装备和智能产品，推进生产过程智能化，培育新型生产方式，全面提升企业研发、生产、管 理和服务的智能化水平。 2）加强市场开发与营销网络建设 加强市场开发与营销网络建设，积极开拓国内外市场。一方面继续加大营销人才的引进和培养力度，提升公司营销队伍 的规模，另一方面根据市场开发需要，不断强化市场和营销网络建设，调整营销团队管理和布局方式，以客户为中心设立营 销分支机构，拟分别建立华南、华东销售片区，同时为产品国际化打好基础；积极利用广告和互联网发布公司品牌与产品信 息，积极参加国内外的专业展览会，不断提升公司在行业内的影响力与品牌美誉度，实现以营销推动公司稳定发展的目标。 3）夯实科研平台研发实力，注重技术人才培养与引进 2018年公司将以四大科研创新平台为基础，通过加强平台建设，不断完善公司的技术创新体系，形成基础共性技术研发 与产品应用技术研发齐头并进的良好局面。基础共性技术方面，重点对数字化、信息化、互联网络化的智能制造新技术进行 研究开发；产品应用技术方面，将以市场和客户需求为导向，积极开发一批具有现实订单需求的创新产品，并努力实现科技 成果产业化。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 研发实力的提升离不开技术人才的培养与引进，2018年公司将进一步加大技术人才的培养与引进力度，以公司管理效能 提升与科研创新平台建设为基础，积极寻求有效的人才引进、培养和长效激励机制，以进一步激发和提高科研人员的工作积 极性和创新能力。 4）加快推进公司信息化建设 信息化建设是公司发展的基石，公司将以信息化为手段促进组织机构优化、流程制度完善，提高管理质量与效率，以期 以最小的资源创造最大的企业价值。 2018年，公司将集中各部门优势力量，成立专项工作小组对办公信息化系统（OA系统）、企业管理信息化系统（ERP 系统）、产品设计信息化系统（PDM系统）和企业生产过程信息化系统（MES系统）进行优化升级，并努力实现各系统数 据的互联互通和信息共享，全面推进公司信息化建设水平。通过信息化建设提升公司的行政管理效率、达到产品研发过程标 准化、企业经营决策科学化，并在此基础上，为公司产品的智能化与远程网络化管理打好基础。 5）严格按规定存放与使用募集资金，推动募投项目建设 2018年，公司董事会将根据行业市场的发展和企业的生产经营实际情况，稳步推进公司募投项目的建设，通过募投项目 的实施进一步推动公司主营业务的发展与综合竞争能力的提升；同时严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司募 集资金管理办法》等有关法律法规的要求，规范募集资金的存放与使用管理，最大限度提高资金使用效率，为公司及股东获 取更多的投资回报。 6）加强公司信息披露与投资者关系管理 2018年，公司董事会将进一步提升公司信息披露质量，持续保持与投资者的顺畅沟通，客观全面的传递公司信息。信息 披露方面：公司将继续严格按照监管要求以及公司制度的规定，进一步规范公司信息披露的报告流程、发布程序等，确保信 息披露真实、准确、完整、及时。投资者关系管理方面：公司将安排专人接听投资者热线，及时回复深交所“互动易”平台投 资者提问，同时通过举办经营业绩说明会，积极参加投资者开放日活动等多种方式，持续优化投资者关系管理工作，形成公 司与投资者的良好互动。 7）做好换届选举工作，确保新老两届工作顺利交接 2018年11月，公司第二届董事会任期将届满，公司将依据有关法律、法规和《公司章程》组织换届选举工作，做好新 老两届董事会的交接工作，确保公司董事会的正常运作。 8）加强公司治理，加强财务集中管控和内部审计监督 2018年是公司上市后的首年，为更好的适应公司快速发展的要求，董事会将按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券 交易所股票上市规则（2014年修订）》等法律法规和部门规章制度的要求，进一步完善公司内部控制制度，强化财务集中管 控职能，加强内部审计监督职能，全面推行质量管理，提升公司综合治理水平。 2、公司可能面临的风险及应对 1）外部经济环境变化及市场风险 目前，我国宏观经济环境总体平稳，公司主要产品市场消费电子行业发展迅猛，产品更新换代速度不断加快，行业整体 处于景气周期。但当前国内外经济贸易环境的不确定性在增加，若未来国内外宏观经济环境发生变化，将可能影响公司所属 行业的发展环境和市场需求，从而给公司的经营业绩和盈利能力带来不确定性。对此，公司将加大营销体系建设力度和研发 投入力度，加强对行业的分析研究，不断拓展公司产品结构与应用领域，确保公司能够主动适应市场变化，同时通过加强内 部管理，不断提高公司整体抗风险能力。 2）技术泄密与技术替代风险 公司的核心技术是由公司研发技术人员通过多年研究并反复试验后取得和积累的，是衡量公司核心竞争力和行业地位的 关键因素之一。公司通过多年的自主创新和不断积累，形成了在行业内的技术优势。如果公司的核心技术被泄露，或专利与 计算机软件著作权被侵权，则会对公司的生产经营造成不利的负面影响。同时，高端装备制造业和消费电子业的科技发展日 新月异，新技术及新产品的快速更新换代可能使公司现有的技术和产品受到冲击，如公司不能紧跟技术发展潮流，将出现新 技术对公司现有技术形成替代的风险。对此，公司一方面将不断强化对核心技术的保密工作，另一方面不断加大对技术创新 研发的投入力度，加强研发队伍的建设，前瞻性的开展技术研发工作，确保公司在行业内的领先地位。 3、原材料价格波动风险 公司主要根据订单及销售预计情况安排采购和生产，若原材料价格发生剧烈波动，将直接影响影响公司产品成本。对此 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 公司将加强内部管理，强化原材料价格敏感分析，提高原材料的利用率，减少生产过程中的浪费；同时公司也将通过产品研 发，积极寻找成本稳定，价格更合适的原材料，以多渠道降低原材料价格波动带来的影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 《公司章程》规定了利润分配具体政策和利润分配的决策程序和机制，明确了实施现金分红的条件和分配比例，同时对调整 现金分红政策做了规定。公司制订了《股东分红回报规划》，重视对社会公众股东的合理投资回报，以实现公司可持续发展 和维护股东权益为宗旨。公司的现金分红方案符合《公司章程》、中国证监会、深圳证券交易所相关规定。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 报告期内现金分红政策无调整、变更，条件及程序合规、透 明 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2015年度股利分配情况 2016年3月28日，公司2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案，公司以总股本7,500万股为基数，向全体股 东按照每10股派发现金股利2元（含税）进行现金分红，实际分配现金股利1,500万元。 2、2016年度股利分配情况 2017年3月18日，公司2016年度股东大会审议通过了2016年度利润分配方案，公司以总股本7,500万股为基数，向全体股 东按照每10股派发现金股利4元（含税）进行现金分红，实际分配现金股利3,000万元。 3、2017年度分配预案 2018年4月19日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《 关于公司2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议 案》：以2017年12月31日公司的总股本10,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股，以 资本公积金向全体股东每10股转增5股。预计派发现金3,000万元，转增后公司总股本为15,000万股。以上利润分配预案须报 经本公司2017年度股东大会审议通过后实施，尚存在不确定性。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 30,000,000.00 78,979,810.73 37.98% 0.00 0.00% 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 2016 年 30,000,000.00 80,365,757.82 37.33% 0.00 0.00% 2015 年 15,000,000.00 22,546,382.60 66.53% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.00 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 100,000,000 现金分红总额（元）（含税） 30,000,000.00 可分配利润（元） 180,545,164.92 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 担任公司董 事、高级管理 人员的实际 控制人许世 雄、许燕鸣和 许亮；担任公 司监事、高级 管理人员的 股东郑本铭、 股份锁定承 诺及减持价 格承诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 2016 年 06 月 15 日 自公司股票 上市之日起 三十六个月 内 正常履行 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 彭关清 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 公司股东华 腾一号、达晨 创泰、达晨创 恒、达晨创 瑞、浏阳信 投、周晓红、 邵爱玲、龙 洋、高端元、 何立纯 股份锁定承 诺及减持价 格承诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 2016 年 06 月 15 日 自公司股票 上市之日起 十二个月内 正常履行 许梦林 股份锁定承 诺及减持价 格承诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 2016 年 06 月 15 日 自公司股票 上市之日起 三十六个月 内 正常履行 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 公司、公司控 股股东、董 事、高级管理 人员 关于稳定公 司股价预案 的承诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 2016 年 06 月 15 日 公司股票上 市之日起三 年内 正常履行 公司实际控 制人许世雄、 许燕鸣和许 亮 关于公开发 行前持股 5% 以上股东的 持股意向及 减持意向的 承诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 2016 年 06 月 15 日 公司股票上 市锁定期满 后两年内 正常履行 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 及未能履行 承诺的约束 措施” 公司股东华 腾一号、达晨 创泰、达晨创 恒、达晨创瑞 关于公开发 行前持股 5% 以上股东的 持股意向及 减持意向的 承诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 2016 年 06 月 15 日 锁定期满后 至减持股份 前（持有公司 股份低于 5% 以下时除外） 正常履行 公司、公司实 际控制人、持 有公司股份 的董事、监 事、高级管理 人员；公司董 事、监事、高 级管理人员 关于首次公 开发行招股 说明书不存 在虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏的承诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 2016 年 06 月 15 日 长期履行 正常履行 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 控股股东及 实际控制人 关于避免同 业竞争的承 诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 2016 年 06 月 15 日 长期履行 正常履行 控股股东及 实际控制人 关于减少、规 范关联交易 的承诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 2016 年 06 月 15 日 长期履行 正常履行 控股股东及 实际控制人 关于避免资 金占有的承 诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 2016 年 06 月 15 日 长期履行 正常履行 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 公司控股股 东以及实际 控制人 关于社保、住 房公积金的 承诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 2016 年 06 月 15 日 长期履行 正常履行 公司董事、高 级管理人员 以及公司控 股股东、实际 控制人 对公司填补 回报措施能 够得到切实 履行的相关 承诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 2016 年 06 月 15 日 长期履行 正常履行 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 公司、公司控 股股东及实 际控制人、公 司董事、监 事、高级管理 人员、持有公 司 5%以上股 份的非自然 人股东 关于未履行 承诺时的约 束措施的承 诺 详见招股说 明书“第五节 发行人基本 情况”之“十 三、发行人、 发行人的股 东、实际控制 人、发行人的 董事、监事、 高级管理人 员以及本次 发行的保荐 人及证券服 务机构等责 任主体作出 的重要承诺、 履行情况以 及未能履行 承诺的约束 措施” 2016 年 06 月 15 日 长期履行 正常履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1、本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2、本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列 报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收 益”。此项会计政策变更采用追溯调整法,对公司2016年度财务报表无影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 李剑、姜丰丰 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 当期是否改聘会计师事务所 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司聘请的2017年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）同时担任公司内部控制审计会计师事务所。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 序号 承租方 出租方 地址 租赁用途 租赁面积（平 方米） 2017年度租金 （元） 1 宇环智能 长沙蓝色置业 有限公司 长沙经济技术开发区东 十一路南段十八号长沙 蓝色机械配套产业园2栋 B、C跨 生产办公用 房 5,532.00 1,097,991.36 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置自有资金 3,500 3,500 0 银行理财产品 闲置募集资金 19,400 19,400 0 合计 22,900 22,900 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 在企业发展的同时，公司始终坚持行业领先企业的责任担当，积极承担社会责任。2017年，公司在湖南机电职业学院开 设“宇环数控订单班”，将企业的岗位素质要求带入高校日常教学，通过订单式人才的培养，丰富和完善了高校职业教育的“现 代学徒制培养机制”，推进高校技术技能型人才的培养模式，同时也提高了职业教育学员的就业水平。 此外，公司还积极参加社会公益事业，参与救灾捐赠和灾后重建等工作，践行作为一家上市公司的社会职责。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 无 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 75,000,00 0 100.00% 75,000,00 0 75.00% 3、其他内资持股 75,000,00 0 100.00% 75,000,00 0 75.00% 其中：境内法人持股 11,562,50 0 15.42% 11,562,50 0 11.56% 境内自然人持股 63,437,50 0 84.58% 63,437,50 0 63.44% 二、无限售条件股份 25,000,00 0 25,000,00 0 25,000,00 0 25.00% 1、人民币普通股 25,000,00 0 25,000,00 0 25,000,00 0 25.00% 三、股份总数 75,000,00 0 100.00% 25,000,00 0 25,000,00 0 100,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准宇环数控机床股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1692 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票25,000,000股，自2017年10月13日起在深圳证券交易所上市交易。本次公 开发行股票完成后，公司总股本由75,000,000股增加至100,000,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准宇环数控机床股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1692 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票2,500.00万股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司首次公开发行的股份25,000,000股及公开发行前的股份75,000,000股已在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司办理登记，登记股份总量为100,000,000股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司发行的新股于2017年10月13日上市交易，总股本由75,000,000股增加至100,000,000股。本次股份变动， 对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响具体详见 第二节“六、主要会计数据和财务指标”。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2017 年 09 月 26 日 12.78 25,000,000 2017 年 10 月 13 日 25,000,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 根据中国证券监督管理委员会2017年9月15日签发的证监许可[2017]1692号《关于核准宇环数控机床股份有限公司首次 公开发行股票的批复》，公司获准公开发行新股不超过2500万股。经深圳证券交易所《关于宇环数控机床股份有限公司人民 币普通股股票上市的通知》（深证上[2017]362号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，证券简称 为 “宇环数控”，证券代码为“002903”。公司首次公开发行的25,000,000股人民币普通股股票自2017年10月13日起在深圳证券 交易所上市交易。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司完成首次公开发行股票，向社会公开发行人民普通股（A股）股票25,000,000股，总股本由75,000,000股 增加至100,000,000股，募集资金总额319,500,000.00元，减除发行费用（不含税）人民币46,825,646.63元后，募集资金净额为 272,674,353.37元。其中，计入实收资本25,000,000元，计入资本公积（股本溢价）247,674,353.37元。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 20,381 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 21,348 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 许世雄 境内自然人 38.25% 38,250,00 0 38,250,00 0 许燕鸣 境内自然人 7.44% 7,437,500 7,437,500 许亮 境内自然人 4.88% 4,875,000 4,875,000 深圳市华腾一号 投资中心（有限合 伙） 境内非国有法人 4.81% 4,812,500 4,812,500 质押 4,810,000 周晓红 境内自然人 3.50% 3,500,000 3,500,000 许梦林 境内自然人 2.63% 2,625,000 2,625,000 深圳市达晨创泰 股权投资企业（有 限合伙） 境内非国有法人 2.03% 2,025,000 2,025,000 深圳市达晨创恒 股权投资企业（有 限合伙） 境内非国有法人 1.99% 1,987,500 1,987,500 彭关清 境内自然人 1.69% 1,687,500 1,687,500 深圳市达晨创瑞 股权投资企业（有 限合伙） 境内非国有法人 1.61% 1,612,500 1,612,500 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 许燕鸣系许世雄之妹、许亮系许世雄之子，根据许世雄、许燕鸣、许亮签订的《一致 行动协议》，该三人为一致行动人；达晨创泰、达晨创恒、达晨创瑞执行事务合伙人 均为深圳市达晨财智创业投资管理有限公司，委派代表均为刘昼，根据达晨创泰、达 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 晨创恒、达晨创瑞出具的《一致行动关系确认函》，该三名法人股东为一致行动人； 许梦林系许世雄之弟、周晓红系许世雄配偶之兄之配偶。除此之外，其他各股东之间 不存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 过鑫富 386,003 人民币普通股 386,003 尤顺兴 130,037 人民币普通股 130,037 中国农业银行股份有限公司－南方 改革机遇灵活配置混合型证券投资 基金 120,928 人民币普通股 120,928 林倩敏 113,706 人民币普通股 113,706 王琛 98,400 人民币普通股 98,400 陈丹 85,713 人民币普通股 85,713 张月凤 84,800 人民币普通股 84,800 张茂祥 70,400 人民币普通股 70,400 罗锦康 69,600 人民币普通股 69,600 王火木 66,700 人民币普通股 66,700 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上述股东之间，不存在公司已知的关联关系及一致行动人关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 许世雄 中国 否 主要职业及职务 现任本公司董事长、研发中心主任；兼任湖南宇环智能装备有限公司执行董事 兼总经理。许世雄先生目前担任的社会职务有：中国机电装备维修与改造技术 协会理事长、湖南省机床工具工业协会理事长、湖南省中小企业协会副会长、 长沙市数控技术产业战略联盟理事长、长沙市机器人产业技术创新战略联盟副 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 理事长等。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 许世雄 中国 否 许燕鸣 中国 否 许亮 中国 否 主要职业及职务 许世雄先生现任公司董事长、研发中心主任；兼任湖南宇环智能装备有限公司 执行董事、总经理。许世雄先生担任的社会职务有：中国机电装备维修与改造 技术协会理事长、湖南省机床工具工业协会理事长、湖南省中小企业协会副会 长、长沙市数控技术产业战略联盟理事长、长沙市机器人产业技术创新战略联 盟副理事长等。许燕鸣女士现任公司董事、总经理。许亮先生现任公司董事、 副总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 许世雄 董事、董 事长 现任 男 64 2012 年 10 月 18 日 2018 年 11 月 01 日 38,250,00 0 38,250,00 0 许燕鸣 董事、总 经理 现任 女 49 2012 年 10 月 18 日 2018 年 11 月 01 日 7,437,500 7,437,500 许亮 董事、副 总经理、 董事会秘 书(自 2018 年 1 月 20 日 起不再担 任董事会 秘书） 现任 男 37 2012 年 10 月 18 日 2018 年 11 月 01 日 4,875,000 4,875,000 钱文晖 董事 现任 男 50 2012 年 10 月 18 日 2018 年 11 月 01 日 王远明 独立董事 现任 男 68 2015 年 11 月 02 日 2018 年 11 月 01 日 李松龄 独立董事 现任 男 70 2012 年 10 月 18 日 2018 年 11 月 01 日 李荻辉 独立董事 现任 女 55 2012 年 10 月 18 日 2018 年 11 月 01 日 郑本铭 监事会主 席 现任 男 55 2012 年 10 月 18 日 2018 年 11 月 01 日 1,125,000 1,125,000 汤俊 监事 现任 男 41 2012 年 10 月 18 2018 年 11 月 01 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 日 日 谭开明 监事 现任 男 60 2012 年 10 月 18 日 2018 年 11 月 01 日 彭关清 副总经理 现任 男 55 2012 年 10 月 18 日 2018 年 11 月 01 日 1,687,500 1,687,500 杨任东 财务总监 现任 男 36 2012 年 10 月 18 日 2018 年 11 月 01 日 合计 -- -- -- -- -- -- 53,375,00 0 0 0 0 53,375,00 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 许世雄先生：中国国籍，无境外永久居留权，1954年出生，大专学历。1970年9月至1987年6月在湖南沅江农机厂工作， 历任技术员、车间主任、副厂长；1987年7月至1992年12月在湖南益阳拖拉机厂工作，历任技术科长、副厂长；1993年1月至 1994年12月担任湖南离合器钢片厂厂长；1995年1月至2015年3月担任宇环实业董事长、总经理；2004年8月至2012年10月担 任宇环有限董事长、总经理；2012年10月至2016年4月担任本公司董事长、总经理、研发中心主任；2016年4月至今担任本公 司董事长、研发中心主任。现兼任湖南宇环智能装备有限公司执行董事兼总经理。许世雄先生目前担任的社会职务有：中国 机电装备维修与改造技术协会理事长、湖南省机床工具工业协会理事长、湖南省中小企业协会副会长、长沙市数控技术产业 战略联盟理事长、长沙市机器人产业技术创新战略联盟副理事长等。 许燕鸣女士：中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，大专学历。1985年12月至1994年1月担任湖南省沅江市农资 公司档案员；1994年1月至2006年7月担任宇环实业销售部经理；2006年7月至2012年10月担任宇环有限销售部经理，2010年1 月至2012年10月担任宇环有限监事会主席；2012年10月至2016年4月担任本公司董事、副总经理；2016年4月至今担任公司董 事、总经理。 许亮先生：中国国籍，无境外永久居留权，1981年出生，研究生学历。2008年11月至2009年12月担任宇环有限人力资源 部部长；2010年1月至2010年11月担任宇环有限市场营销部副部长；2010年12月至2011年8月担任宇环有限采购部副部长；2011 年9月至2012年10月担任宇环有限证券部部长。2012年10月至2015年11月担任本公司副总经理、董事会秘书；2015年11月至 2018年1月担任本公司董事、副总经理、董事会秘书；2018年1月至今担任本公司董事、副总经理。 钱文晖先生：中国国籍，无境外永久居留权，1968年出生，研究生学历。2003年5月至2007年10月担任深圳市清华力合 创业投资有限公司投资总监；2007年10月至今担任深圳市达晨创业投资有限公司投资总监，同时兼任元亮科技有限公司董事、 厦门市光莆电子股份有限公司董事、武汉天虹环保产业股份有限公司董事、浙江洁美电子科技股份有限公司董事、深圳市时 代高科技设备股份有限公司监事。2012年10月至今担任本公司董事。 王远明先生：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1950年出生，本科学历，教授，博士生导师。1973年10月至1985 年10月担任株洲市教育系统教师；1985年10月至2000年4月担任湖南财经学院教师；2000年4月至2005年1月先后担任湖南大 学法学院副院长、湖南大学经济与产业管理处处长、湖南大学法律事务办公室主任等职务；2005年1月至今担任湖南大学法 学院教授。王远明先生曾担任第九届、第十届湖南省政协常委，2010年9月至今担任湖南省人民政府参事；同时兼任农工民 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 主党湖南省委法制委员会主任、湖南省民商法学研究会顾问、中国经济法学研究会理事、湖南省诉讼法学会顾问、湖南省商 标协会副会长、湖南湘佳牧业股份有限公司独立董事、湖南友谊阿波罗商业股份有限公司独立董事、加加食品集团股份有限 公司独立董事、湖南华联瓷业股份有限公司独立董事。2015年11月至今担任本公司独立董事。 李松龄先生：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1948年出生，本科学历，教授，博士生导师。1991年9月至2000 年4月任湖南财经学院经济研究所所长；2000年5月至今担任湖南大学经济研究中心主任。同时，李松龄先生于1998年11月至 今担任湖南省外国经济学说研究会理事长；2004年12月至今担任湖南省经济学会副会长。此外，李松龄先生曾担任湖南省人 民政府参事、第七届湖南省政协委员、第九届全国人大代表、第九届湖南省政协常委、第十届湖南省政协常委、法制群团委 员会副主任、提案委员会副主任。2012年10月至今担任本公司独立董事。 李荻辉女士：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，本科学历，高级会计师、高级国际财务管理师。 1982年9月至1984年10月担任湖南省棉麻公司会计；1984年10月至1990年1月担任长沙市二医院主管会计；1990年1月至1995 年6月担任湖南省物资贸易总公司财务部部长；1995年6月至1996年10月担任湖南省建材集团总公司财务处副处长；1996年10 月至1999年4月担任湖南省物资产业集团总公司财务处处长助理；1999年4月至2002年7月担任南方建材股份有限公司财务总 监；2002年7月至2003年9月担任南方建材股份有限公司监事会主席；2003年9月至2004年8月担任金瑞新材料科技股份有限公 司总经理助理兼财务部部长；2004年8月至2011年8月担任金瑞新材料科技股份有限公司财务总监；2011年8月至今担任开元 发展（湖南）基金管理有限公司财务总监。同时兼任太阳鸟游艇股份有限公司独立董事、张家界旅游集团股份有限公司独立 董事、湖南湘佳牧业股份有限公司独立董事、湖南华联瓷业股份有限公司独立董事。2012年10月至今担任本公司独立董事。 郑本铭先生：监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，大专学历，工程师。1979年10月至1998年5月 担任福建南平汽车配件厂设备员；1998年5月至2004年10月担任福建南平汽车配件厂生产科副科长；2004年10月至2005年7 月担任南平安达电器制造有限公司技术员；2005年7月至2006年10月担任宇环实业生产部部长；2006年10月至2009年12月担 任宇环有限生产部部长；2009年12月至2012年10月担任宇环有限质检部部长；2012年10月至今担任本公司监事会主席、品质 部部长。 汤俊先生：监事，中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生，本科学历。2001年10月至2001年12月担任浏阳市政务公 开中心干事；2001年12月至2005年12月担任湖南浏阳花炮股份有限公司职员；2006年1月至2009年12月担任湖南金信担保有 限责任公司客户经理；2009年12月至2010年12月担任株洲世富投资有限公司客户主管；2010年12月至2011年12月担任湖南金 信担保有限责任公司风控主管；2011年12月至今先后担任湖南金信担保有限责任公司风控副总监、风控总监。2012年10月至 今担任本公司监事。 谭开明先生：监事，中国国籍，无境外永久居留权，1958年出生，大专学历，中级技工。1978年11月至1981年7月担任 沅江市二氨肥厂职员；1981年8月至1984年7月担任沅江市酒厂职员；1984年8月至2004年3月担任沅江市汽车大修厂副主任、 科长；2004年7月至2006年5月担任宇环实业职员；2006年6月至今历任宇环有限及公司技术员、车间副主任、车间主任；2010 年1月至2012年10月担任宇环有限监事；2012年10月至今担任本公司职工代表监事。 易欣女士，公司副总经理、董事会秘书，中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，本科学历，会计师职称，2005 年1月取得中国注册会计师资格。1994年-2003年在湖南省轻工业品进出口公司财务部工作；2004年-2007年任湖南省纺织品 进出口公司财务部副经理，经理；2007年-2010年任华天酒店集团股份有限公司资金经理；2011年-2013年任华天实业控股集 团有限公司资金与全面预算主管；2013年3月-2013年12月任华天酒店集团股份有限公司证券部经理，2014年1月至2018年1 月任华天酒店集团股份有限公司第五、六、七届董事会秘书。2018年1月至今担任本公司副总经理、董事会秘书。 彭关清先生：公司副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，本科学历，高级工程师。1985年7月至1991 年5月担任衡阳探矿机械厂技术员；1991年5月至2000年2月担任益阳滨湖柴油机厂工程师、研究所副所长；2000年2月至2003 年4月担任宇环实业技术部部长；2003年4月至2010年8月担任深圳市金州精工科技股份有限公司装备部经理；2010年8月至 2012年10月担任宇环有限总工程师；2012年10月至2015年11月担任本公司董事，2012年10月至今担任本公司副总经理、研发 中心副主任。 杨任东先生：公司财务总监，中国国籍，无境外永久居留权，1982年出生，本科学历，会计师职称。2003年8月至2007 年1月担任金瑞新材料科技股份有限公司计划财务部综合科科长；2007年1月至2012年6月担任枣庄金泰电子有限公司财务总 监；2012年7月至10月担任宇环有限财务总监。2012年10月至今担任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 许世雄 湖南宇环智能装备有限公司 执行董事兼 总经理 2014年06月25 日 是 钱文晖 深圳市达晨创业投资有限公司 业务合伙人 2017年01月01 日 是 钱文晖 深圳市时代高科技设备股份有限公司 监事 2017年11月30 日 否 钱文晖 元亮科技有限公司 董事 否 钱文晖 厦门市光莆电子股份有限公司 董事 2015年05月18 日 2018 年 05 月 17 日 否 钱文晖 武汉天虹环保产业股份有限公司 董事 否 钱文晖 浙江洁美电子科技股份有限公司 董事 2013年08月01 日 2019 年 12 月 07 日 否 王远明 湖南大学 教授 2005年01月01 日 是 王远明 湖南湘佳牧业股份有限公司 独立董事 2014年10月01 日 是 王远明 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 独立董事 2016年05月03 日 2019 年 05 月 02 日 是 王远明 加加食品集团股份有限公司 独立董事 2016年10月17 日 2019 年 10 月 16 日 是 王远明 湖南华联瓷业股份有限公司 独立董事 2016年10月10 日 是 李松龄 湖南大学 经济研究中 心主任 2000年05月05 日 是 李荻辉 开元发展（湖南）基金管理有限公司 财务总监 2011年08月01 日 是 李荻辉 太阳鸟游艇股份有限公司 独立董事 2011年08月23 日 是 李荻辉 张家界旅游集团股份有限公司 独立董事 2012年05月17 日 2018 年 05 月 07 日 是 李荻辉 湖南湘佳牧业股份有限公司 独立董事 2012年06月12 日 是 李荻辉 湖南华联瓷业股份有限公司 独立董事 2016年10月10 是 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 日 汤俊 湖南金信担保有限责任公司 风控总监 2012年12月01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会提出议案，经董事会审 议通过后，提交股东大会审议批准。高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出议案，提交董事会批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬根据岗位职责、工作成绩、贡献大 小，结合公司经营和业绩指标完成情况来确定。实际支付情况：报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的基本薪酬按月 发放，年终奖由董事会薪酬与考核委员会结合公司经营和业绩指标完成情况，对董事、监事、高级管理人员进行综合考核评 定后发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 许世雄 董事、董事长 男 64 现任 43.93 否 许燕鸣 董事、总经理 女 49 现任 62.72 否 许亮 董事、副总经理 男 37 现任 36.18 否 钱文晖 董事 男 50 现任 0 否 王远明 独立董事 男 68 现任 6 否 李松龄 独立董事 男 70 现任 6 否 李荻辉 独立董事 女 55 现任 6 否 郑本铭 监事会主席 男 55 现任 34.71 否 汤俊 监事 男 41 现任 0 否 谭开明 监事 男 60 现任 13.21 否 彭关清 副总经理 男 55 现任 30.96 否 杨任东 财务总监 男 36 现任 31.92 否 合计 -- -- -- -- 271.63 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 232 主要子公司在职员工的数量（人） 70 在职员工的数量合计（人） 302 当期领取薪酬员工总人数（人） 302 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 129 销售人员 37 技术人员 65 财务人员 10 行政人员 61 合计 302 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及研究生以上 11 本科 59 大专 94 高中（中专）及高中（中专）以下 138 合计 302 2、薪酬政策 公司依据岗位价值、个人工作能力、工作业绩及市场价值综合确定薪酬体系，对不同级别、不同岗位的人员实行相应的 工资体系。公司的薪酬政策遵循公平性、经济性、竞争性、激励性的原则，为员工提供具有市场竞争力的薪酬水平。公平性 原则指薪酬设计重在建立合理的价值评价机制，在统一的原则下，通过对员工的绩效考评决定员工的最终收入。经济性原则 指人力成本的增长幅度应与总利润的增长幅度保持相当，根据企业经营情况提高员工的生活福利待遇。竞争性原则指在薪酬 结构调整的同时，对比参考行业和市场的平均水平，促使公司薪酬水平具有较强的市场竞争力。激励性原则指通过绩效考评， 使员工的收入与公司的效益及个人业绩紧密结合，激发员工积极性，拓宽晋升渠道，使不同岗位的员工有同等的晋升机会。 根据公司目前实施的《薪酬管理制度》，公司针对实际用工情况采用四种薪酬模式；年薪制、岗位工资制、计件和计时工资 制、业务工资制。其中，对于高级管理人员，以年度为单位确定报酬，并视其经营成果发放绩效收入；对于管理职系及管理 支持职系的员工，以基本工资、绩效奖金为主要组成内容，按员工工作职能和工作能力确定报酬；对于生产工人，以小时产 能的劳动质量和数量为依据计算劳动报酬；对于销售业务职系的员工，以员工的业绩为依据提供报酬。 根据公司战略发展和经营目标，公司建立了以绩效为导向，以岗位职责和工作绩效为核定标准的薪酬制度。通过不断完 善绩效考核制度、薪酬福利制度、激励制度，充分调动员工的积极性和创造性,共享公司持续发展成果。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 3、培训计划 公司注重人才队伍建设与员工素质培养，通过采取内部培训和外部培训相结合，拓展培训、集中授课和现场演练相结合 的方式组织开展培训，有效促进了员工专业技能、综合素质的持续提升。 2018年，公司将根据公司发展和员工多样化培训的需求，进一步加强内部和外部培训力度。通过对公司管理、销售、财 务、证券等关键管理岗位人员的专业培训，全面提升公司经营管理水平；同时通过校企合作的方式，持续开展对公司技能性 员工与新员工的职业技能教育。公司将以培训计划的实施为手段，不断激发员工潜能，增强员工对企业的归属感和凝聚力， 从而增强企业核心竞争力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，健全各 项内部控制制度，加强内控体系建设，规范公司运作。公司充分发挥外部董事的作用，在公司发展战略与规范运作方面保持 畅通的沟通渠道；同时加强独立董事、专业委员会的监督作用，为他们现场检查与调研提供方便与支持。报告期内，公司的 经营管理均严格按照各项制度要求执行，公司的实际治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要 求。 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司董事会召集召开了2016年度股东大会及2017年度第一次临时股东大会。公司严格按照《公司章程》和《股 东大会议事规则》等法规的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，充分保障所有股东，特别是中小股东的知 情权和平等参与权。公司股东大会提案审议符合程序，同时公司聘请律师见证，维护了公司和股东的合法权益。 2、关于董事和董事会 公司董事会现有成员7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。报告 期内，公司按照法律法规和《公司章程》、《董事会议事规则》，共计召开了董事会4次。 公司全体董事严格按照《公司章 程》、《董事会议事规则》和有关法律法规的规定，勤勉尽责地履行职责，按时出席董事会，认真审议各项议案，确保董事 会规范、高效运作和审慎、科学决策。 为进一步完善公司治理结构，公司董事会设立了战略与发展、审计、提名、薪酬与考核4个专门委员会，为董事会的决 策提供了科学和专业的意见。 3、关于监事和监事会 公司监事会现有成员3名，其中职工代表监事 1 名，监事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。 报告期内，公司共计召开 4次监事会。 公司全体监事严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律法规等相关 规定，勤勉尽责地履行职责，按时出席监事会并列席公司股东大会，对公司经营运作、财务状况以及公司董事、高级管理人 员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 4、关于信息披露与投资者关系管理 按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，公司制定了《信息披露管理制度》、 《投资者关系管理制度》，对公司信息披露与投资者关系管理进行了规范，在公司网站建立了投资者关系管理栏目，真实、 准确、完整、及时的披露信息。上市后，公司注重加强公司董事、监事、高管及相关人员的信息披露意识，公司制定了《重 大信息内部报告制度》，对公司的生产经营可能产生重大影响，对公司股价可能有较大影响的信息，公司均会主动、及时、 依法依规进行披露。公司设立了董事会秘书及专门的证券部门负责信息披露工作，通过接待股东来访、机构调研、回答咨询 等多种方式来增强信息披露的透明度，做好投资者关系工作。 5、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡， 以推动公司持续、稳定、健康地发展。公司在实现经济效益的同时，也取得了良好的社会效益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与股东及其他关联方完全分离、相互独立。公司具有完整的供应、生产和销 售系统，具有独立完整的业务体系和面向市场的自主经营能力。 1、业务独立情况 公司拥有独立完整的业务体系，能够独立开展生产经营活动。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存 在同业竞争或者显失公平的关联交易。本公司控股股东及实际控制人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，保证不与本公 司发生任何同业竞争。 2、人员独立情况 公司拥有完整、独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员，且在公司领薪，未在 股东单位及其下属企业担任任何职务，亦未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司财务人员亦未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立情况 公司拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以 及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原材料采购和产品销售系统。公司对所有资产有完全的控制支 配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立情况 公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立依法行使各自职权。公司已建立了能够高效运行的内部经营 管理机构，独立行使经营管理职权。公司所有的组织机构均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，不存在机构 混同、混合经营、合署办公的情形，公司的生产经营活动依法独立进行。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系；公司按照《公司章程》规定独立进 行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司已建立了规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制 度。 公司在中国农业银行股份有限公司浏阳永安支行单独开立基本账户，公司拥有独立的银行账户，不存在与股东单位及其 他关联方共用银行账户的情形；公司作为独立纳税人，统一社会信用代码为914300007656254831，公司独立进行纳税申报并 履行纳税义务。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东大会 年度股东大会 100.00% 2017 年 03 月 18 日 2017 年 09 月 18 日 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 74.44% 2017 年 11 月 17 日 2017 年 11 月 07 日 巨潮资讯网 （. cn)《2017 年第一次 临时股东大会决议 公告》（公告编号 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 2017-017） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 李松龄 4 3 1 0 0 否 2 王远明 4 3 1 0 0 否 2 李荻辉 4 3 1 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 （1）报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《公司章程》及相关法律、法规的规定和要求，恪尽职守、勤勉尽责， 详细了解公司运作情况，忠实履行独立董事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，维护了公司和股东，特 别是中小股东的合法权益。（2）公司独立董事利用参加董事会的机会和其他时间对公司的生产经营和财务情况进行了了解， 并通过电话和邮件与公司董事、高管及相关工作人员保持密切联系，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，关注传媒 对公司的相关报道，及时获悉公司各重大事项的进展情况，掌握公司的运行动态；（3）公司独立董事定期了解公司的生产 经营动态，有效地履行了独立董事的职责。凡需董事会决策的重大事项，都事先对公司介绍的情况和提供的资料进行认真审 核，独立、客观的行使表决权，并对公司未来发展积极献计献策。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设有战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。2017年，各专 门委员会根据《董事会议事规则》、各委员会的《工作细则》等有关规定，就专业性事项充分与公司经营管理团队进行沟通， 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 听取汇报并进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，公司高级管理人员按工作岗位、工作成绩、贡献大小及权责 相结合等因素确定薪酬标准。公司高级管理人员薪酬标准以业绩为基础确定，薪酬包含基本薪酬、绩效工资及年终奖。基本 薪酬和绩效工资依据公司薪酬与考核有关管理制度确定，按月发放；年终奖结合公司经营和业绩指标完成情况，对高级管理 人员进行综合考核评定后发放。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规 认真履行工作职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，不断加强公司内部管理，较好地完成本年度制定的各项工作 目标。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 19 日 内部控制评价报告全文披露索引 刊登在巨潮资讯网 上的《宇环数控机床股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下：（1）财务报告内部控制重 大缺陷的迹象包括：A.控制环境无效；B. 公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给 企业造成重大损失和不利影响；C.注册会 计师发现的却未被公司内部控制识别的当 期财务报告中的重大错 报；D.审计委员会 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下：（1）非财务报告 内部控制重大缺陷的迹象包括：A.违反 国家法律、法规或规范性文件；B.决策 程序不科学导致重大决策失误；C.重要 业务制度性缺失或系统性失效；D.重大 或重要缺陷不能得到有效整改；（2）非 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 和审计部门对公司的对外财务报告和财务 报告内部控制监督 无效；E.其他可能造成 公司财务报告被认定为无效情形的。（2） 财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括： A.未依照公认会计准则选择和应用会计政 策；B.未建立反舞弊程序和控制措施；C. 对于非常规或特殊交易的帐务处理没有建 立相应的控制机制或没有实施 且没有相 应的补偿性控制；D.对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制 的财务报表达到真实、完整的目 标。（3）财务报告内部控制一般缺陷：财 务报告内部控制中存在的除上述重大缺陷 及重要缺陷之外的缺陷。 财务报告内部控制重要缺陷：非财务报 告内部控制中存在的、其严重程度不如 重大缺陷但足以引起审计委员会、董事 会关注的一项缺陷或多项内部控制缺 陷的组合。（3）非财务报告内部控制一 般缺陷：非财务报告内部控制中存在 的、除重大缺陷和重要缺陷以外的内部 控制缺陷。 定量标准 （1）一般缺陷的标准：营业收入潜在错报 ＜营业收入总额的 0.5%，利润总额潜在错 报＜利润总额的 2.5%，资产总额潜在错报 ＜资产总额的 0.5%，所有者权益潜在错报 ＜所有者权益总额的 0.2%；（2）重要缺陷 的标准：营业收入潜在错报：营业收入总 额的 0.5%≤错报＜营业收入总额的 1%， 利润总额潜在错报：利润总额的 2.5%≤错 报＜利润总额的 5%，资产总额潜在错报： 资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 1%， 所有者权益潜在错报：所有者权益总额的 0.2%≤错报＜所有者权益总额的 0.5%； （3） 重大缺陷的标准：营业收入潜在错报≥营业 收入总额的 1%，利润总额潜在错报≥利润 总额的 5%，资产总额潜在错报≥资产总额 的 1%，所有者权益潜在错报≥所有者权益 总额的 0.5%。 （1）一般缺陷定量标准：财产损失金 额＜资产总额的 0.25%；（2）重要缺陷 定量标准：资产总额的 0.25%≤财产损 失金额＜资产总额的 0.5%；（3）重大 缺陷定量标准：财产损失金额≥资产总 额的 0.5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 天健会计师事务所认为：宇环数控公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 19 日 内部控制审计报告全文披露索引 刊登在巨潮资讯网 上的天健会计师事务所（特殊普通合伙） 《关 于宇环数控机床股份有限公司内部控制审计报告》天健审〔2018〕2-240 号 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 17 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2018〕2-219 号 注册会计师姓名 李剑、姜丰丰 审计报告正文 宇环数控机床股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了宇环数控机床股份有限公司（以下简称宇环数控公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产 负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宇环数控公司2017年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宇环数控公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 营业收入确认 1. 事项描述 宇环数控公司营业收入确认的会计政策参阅财务报表附注三、（二十三）。2017年度，宇环数控公司合并口径营业收入 25,025.88万元，为宇环数控公司合并利润表重要组成项目，使得收入可能存在被操控以达到预期目标的固有风险，为此我们 确定营业收入的发生和截止为关键审计事项。 2. 审计应对 审计过程中，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解、测试宇环数控公司与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行； (2) 对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与 上期比较分析等分析程序； (3) 执行细节测试，抽样检查存货收发记录、客户验收报告、货运单等外部证据，检查收款记录，对期末应收账款及本 期交易金额进行函证； (4) 抽查2017年年末和2018年年初大额收入，审计销售收入的截止性等。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 (二) 应收账款坏账准备。 1. 事项描述 宇环数控公司客户主要为消费电子制造领域企业，截至2017年12月31日，如宇环数控公司合并财务报表附注五（一）、 3 所述，宇环数控公司应收账款账面价值6,463.81万元，占宇环数控公司2017年度合并营业收入的25.83%，占2017年12月31 日合并资产总额的8.54%。 由于应收账款金额较大，若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，且在确定应收账 款减值时涉及管理层的主观判断，为此我们确定应收账款的坏账准备为关键审计事项。 （二）审计应对 审计过程中，我们实施的审计程序主要包括： (1)了解宇环数控公司与信用控制及应收账款管理相关的关键财务报告内部控制，并评价这些内部控制的设计和运行有效 性； (2)分析宇环数控公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提 坏账准备的判断等； (3)分析计算宇环数控公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生 数，分析应收账款坏账准备计提是否充分； (4) 分析宇环数控公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并独立执行应收账款函证程序，选取部分客户检查2017年12月 31日期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性； (5)获取宇环数控公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，重新计算坏账计提金额是否准确。 四、其他信息 宇环数控公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估宇环数控公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 宇环数控公司治理层(以下简称治理层 )负责监督宇环数控公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宇环数控公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宇环数控公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就宇环数控公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李剑 （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师：姜丰丰 二〇一八年四月十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：宇环数控机床股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 252,454,857.76 122,863,816.70 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 7,924,590.53 3,331,402.29 应收账款 64,638,105.48 99,269,446.97 预付款项 2,567,480.02 2,201,563.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 458,864.10 357,358.97 买入返售金融资产 存货 81,983,832.02 75,201,049.04 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 230,254,011.41 2,894,358.98 流动资产合计 640,281,741.32 306,118,996.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 55,998,870.02 46,750,483.09 在建工程 2,157,269.06 7,173,529.09 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 57,361,508.55 56,365,306.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 84,622.33 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 递延所得税资产 1,325,126.84 2,405,728.03 其他非流动资产 155,660.37 非流动资产合计 116,842,774.47 112,935,329.52 资产总计 757,124,515.79 419,054,325.55 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 42,756,926.01 13,683,594.00 应付账款 59,275,898.28 27,402,322.76 预收款项 4,023,261.15 17,465,801.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,762,911.04 3,458,764.94 应交税费 2,759,397.53 26,693,459.27 应付利息 应付股利 其他应付款 1,645,753.42 1,495,318.62 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 113,224,147.43 90,199,261.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 979,513.00 4,880,761.30 递延收益 12,241,019.99 16,808,346.66 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,220,532.99 21,689,107.96 负债合计 126,444,680.42 111,888,369.27 所有者权益： 股本 100,000,000.00 75,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 294,445,025.25 46,770,671.88 减：库存股 其他综合收益 专项储备 8,004,459.03 6,161,936.27 盈余公积 30,163,056.77 22,102,631.32 一般风险准备 未分配利润 180,545,164.92 139,625,779.64 归属于母公司所有者权益合计 613,157,705.97 289,661,019.11 少数股东权益 17,522,129.40 17,504,937.17 所有者权益合计 630,679,835.37 307,165,956.28 负债和所有者权益总计 757,124,515.79 419,054,325.55 法定代表人：许世雄 主管会计工作负责人：杨任东 会计机构负责人：杨任东 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 241,719,471.76 116,962,332.78 以公允价值计量且其变动计入当 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 7,924,590.53 3,231,402.29 应收账款 64,338,316.15 99,419,244.00 预付款项 2,190,407.10 1,780,058.89 应收利息 6,226,958.27 4,831,333.27 应收股利 其他应收款 38,705,020.26 53,530,549.26 存货 76,488,843.67 70,832,242.24 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 230,195,165.26 流动资产合计 667,788,773.00 350,587,162.73 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 16,800,000.00 16,800,000.00 投资性房地产 固定资产 53,987,516.37 43,902,291.82 在建工程 1,893,084.00 7,023,136.64 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,159,585.19 3,188,656.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,200,750.22 2,258,268.59 其他非流动资产 155,660.37 非流动资产合计 79,040,935.78 73,328,013.53 资产总计 746,829,708.78 423,915,176.26 流动负债： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 42,756,926.01 13,683,594.00 应付账款 65,525,899.18 53,466,787.85 预收款项 3,507,803.15 17,199,743.72 应付职工薪酬 1,978,210.61 2,439,201.92 应交税费 1,705,614.24 21,408,264.49 应付利息 应付股利 其他应付款 869,636.75 1,491,163.79 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 116,344,089.94 109,688,755.77 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 537,909.68 4,061,417.90 递延收益 9,721,019.99 14,488,346.66 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,258,929.67 18,549,764.56 负债合计 126,603,019.61 128,238,520.33 所有者权益： 股本 100,000,000.00 75,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 永续债 资本公积 292,382,918.22 44,708,564.85 减：库存股 其他综合收益 专项储备 7,213,203.35 5,941,777.97 盈余公积 30,163,056.77 22,102,631.32 未分配利润 190,467,510.83 147,923,681.79 所有者权益合计 620,226,689.17 295,676,655.93 负债和所有者权益总计 746,829,708.78 423,915,176.26 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 250,258,758.35 259,993,787.01 其中：营业收入 250,258,758.35 259,993,787.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 其他业务收入 36,658.17 56,420.95 二、营业总成本 186,492,668.43 167,702,765.17 其中：营业成本 136,456,854.28 95,857,664.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,066,802.30 4,198,969.06 销售费用 13,081,050.35 20,872,805.90 管理费用 38,378,953.38 43,370,082.70 财务费用 -1,571,633.17 -1,433,247.08 资产减值损失 -2,919,358.71 4,836,489.78 加：公允价值变动收益（损失以 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 600,450.34 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -264,447.88 其他收益 23,296,187.97 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,398,280.35 92,291,021.84 加：营业外收入 4,813,905.29 11,743,603.51 减：营业外支出 128,752.45 53,041.16 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,083,433.19 103,981,584.19 减：所得税费用 13,086,430.23 15,247,083.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,997,002.96 88,734,501.10 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 78,997,002.96 88,734,501.10 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 78,979,810.73 80,365,757.82 少数股东损益 17,192.23 8,368,743.28 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 78,997,002.96 88,734,501.10 归属于母公司所有者的综合收益 总额 78,979,810.73 80,365,757.82 归属于少数股东的综合收益总额 17,192.23 8,368,743.28 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.00 1.07 （二）稀释每股收益 1.00 1.07 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：许世雄 主管会计工作负责人：杨任东 会计机构负责人：杨任东 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 244,105,857.09 258,290,307.63 减：营业成本 135,277,501.81 124,425,920.82 税金及附加 2,411,492.76 3,303,181.90 销售费用 12,045,459.95 18,889,366.75 管理费用 32,868,620.42 35,896,924.85 财务费用 -2,954,805.09 -3,489,033.83 资产减值损失 -3,143,213.24 4,761,504.29 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 600,450.34 -957,316.80 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -227,241.05 其他收益 21,020,187.97 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,994,197.74 73,545,126.05 加：营业外收入 4,802,156.61 10,565,549.20 减：营业外支出 128,752.45 50,206.10 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 93,667,601.90 84,060,469.15 减：所得税费用 13,063,347.41 13,432,988.60 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,604,254.49 70,627,480.55 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 80,604,254.49 70,627,480.55 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 80,604,254.49 70,627,480.55 七、每股收益： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 297,581,635.31 229,911,940.26 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 16,174,393.62 10,384,358.27 收到其他与经营活动有关的现金 9,485,454.68 8,961,683.93 经营活动现金流入小计 323,241,483.61 249,257,982.46 购买商品、接受劳务支付的现金 73,531,477.94 76,532,387.56 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 32,300,946.61 25,170,113.61 支付的各项税费 57,051,220.83 37,141,278.37 支付其他与经营活动有关的现金 67,117,318.48 35,918,029.24 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 经营活动现金流出小计 230,000,963.86 174,761,808.78 经营活动产生的现金流量净额 93,240,519.75 74,496,173.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 55,000,000.00 取得投资收益收到的现金 600,450.34 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 330,680.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流入小计 55,931,130.34 2,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 10,129,052.48 9,359,739.56 投资支付的现金 284,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流出小计 294,129,052.48 9,359,739.56 投资活动产生的现金流量净额 -238,197,922.14 -7,359,739.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 294,028,301.89 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 294,028,301.89 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 30,000,000.00 15,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 21,353,948.52 筹资活动现金流出小计 51,353,948.52 15,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 242,674,353.37 -15,000,000.00 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 97,716,950.98 52,136,434.12 加：期初现金及现金等价物余额 108,380,640.17 56,244,206.05 六、期末现金及现金等价物余额 206,097,591.15 108,380,640.17 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 289,551,835.54 227,662,487.21 收到的税费返还 16,174,393.62 10,384,358.27 收到其他与经营活动有关的现金 7,181,253.60 7,663,243.89 经营活动现金流入小计 312,907,482.76 245,710,089.37 购买商品、接受劳务支付的现金 83,415,742.73 94,390,828.07 支付给职工以及为职工支付的现 金 25,985,917.19 20,098,607.38 支付的各项税费 49,681,797.50 33,290,531.61 支付其他与经营活动有关的现金 64,738,802.57 31,970,964.98 经营活动现金流出小计 223,822,259.99 179,750,932.04 经营活动产生的现金流量净额 89,085,222.77 65,959,157.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 55,000,000.00 取得投资收益收到的现金 600,450.34 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 325,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 投资活动现金流入小计 55,925,450.34 10,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 10,801,977.58 8,612,966.59 投资支付的现金 284,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 294,801,977.58 8,612,966.59 投资活动产生的现金流量净额 -238,876,527.24 1,387,033.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 294,028,301.89 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 294,028,301.89 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 30,000,000.00 15,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 21,353,948.52 筹资活动现金流出小计 51,353,948.52 15,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 242,674,353.37 -15,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 92,883,048.90 52,346,190.74 加：期初现金及现金等价物余额 102,479,156.25 50,132,965.51 六、期末现金及现金等价物余额 195,362,205.15 102,479,156.25 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 75,000 ,000.0 0 46,770, 671.88 6,161,9 36.27 22,102, 631.32 139,625 ,779.64 17,504, 937.17 307,165 ,956.28 加：会计政策 变更 前期差 错更正 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 75,000 ,000.0 0 46,770, 671.88 6,161,9 36.27 22,102, 631.32 139,625 ,779.64 17,504, 937.17 307,165 ,956.28 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 25,000 ,000.0 0 247,674 ,353.37 1,842,5 22.76 8,060,4 25.45 40,919, 385.28 17,192. 23 323,513 ,879.09 （一）综合收益总 额 78,979, 810.73 17,192. 23 78,997, 002.96 （二）所有者投入 和减少资本 25,000 ,000.0 0 247,674 ,353.37 272,674 ,353.37 1．股东投入的普 通股 25,000 ,000.0 0 247,674 ,353.37 272,674 ,353.37 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,060,4 25.45 -38,060, 425.45 -30,000, 000.00 1．提取盈余公积 8,060,4 25.45 -8,060,4 25.45 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -30,000, 000.00 -30,000, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 亏损 4．其他 （五）专项储备 1,842,5 22.76 1,842,5 22.76 1．本期提取 1,998,4 27.80 1,998,4 27.80 2．本期使用 -155,90 5.04 -155,90 5.04 （六）其他 四、本期期末余额 100,00 0,000. 00 294,445 ,025.25 8,004,4 59.03 30,163, 056.77 180,545 ,164.92 17,522, 129.40 630,679 ,835.37 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 75,000 ,000.0 0 46,770, 671.88 5,240,7 13.34 15,039, 883.26 81,322, 769.88 9,136,1 93.89 232,510 ,232.25 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 75,000 ,000.0 0 46,770, 671.88 5,240,7 13.34 15,039, 883.26 81,322, 769.88 9,136,1 93.89 232,510 ,232.25 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 921,222 .93 7,062,7 48.06 58,303, 009.76 8,368,7 43.28 74,655, 724.03 （一）综合收益总 额 80,365, 757.82 8,368,7 43.28 88,734, 501.10 （二）所有者投入 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,062,7 48.06 -22,062, 748.06 -15,000, 000.00 1．提取盈余公积 7,062,7 48.06 -7,062,7 48.06 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -15,000, 000.00 -15,000, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 921,222 .93 921,222 .93 1．本期提取 1,285,3 57.92 1,285,3 57.92 2．本期使用 -364,13 4.99 -364,13 4.99 （六）其他 四、本期期末余额 75,000 ,000.0 0 46,770, 671.88 6,161,9 36.27 22,102, 631.32 139,625 ,779.64 17,504, 937.17 307,165 ,956.28 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 75,000,0 00.00 44,708,56 4.85 5,941,777 .97 22,102,63 1.32 147,923 ,681.79 295,676,6 55.93 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 75,000,0 00.00 44,708,56 4.85 5,941,777 .97 22,102,63 1.32 147,923 ,681.79 295,676,6 55.93 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 25,000,0 00.00 247,674,3 53.37 1,271,425 .38 8,060,425 .45 42,543, 829.04 324,550,0 33.24 （一）综合收益总 额 80,604, 254.49 80,604,25 4.49 （二）所有者投入 和减少资本 25,000,0 00.00 247,674,3 53.37 272,674,3 53.37 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,060,425 .45 -38,060, 425.45 -30,000,0 00.00 1．提取盈余公积 8,060,425 .45 -8,060,4 25.45 2．对所有者（或 股东）的分配 -30,000, 000.00 -30,000,0 00.00 3．其他 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1,271,425 .38 1,271,425 .38 1．本期提取 1,416,470 .04 1,416,470 .04 2．本期使用 -145,044. 66 -145,044. 66 （六）其他 四、本期期末余额 100,000, 000.00 292,382,9 18.22 7,213,203 .35 30,163,05 6.77 190,467 ,510.83 620,226,6 89.17 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 75,000,0 00.00 44,708,56 4.85 4,801,111 .33 15,039,88 3.26 99,358, 949.30 238,908,5 08.74 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 75,000,0 00.00 44,708,56 4.85 4,801,111 .33 15,039,88 3.26 99,358, 949.30 238,908,5 08.74 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,140,666 .64 7,062,748 .06 48,564, 732.49 56,768,14 7.19 （一）综合收益总 额 70,627, 480.55 70,627,48 0.55 （二）所有者投入 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,062,748 .06 -22,062, 748.06 -15,000,0 00.00 1．提取盈余公积 7,062,748 .06 -7,062,7 48.06 2．对所有者（或 股东）的分配 -15,000, 000.00 -15,000,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 759,355.2 3 759,355.2 3 1．本期提取 1,109,339 .28 1,109,339 .28 2．本期使用 -349,984. 05 -349,984. 05 （六）其他 381,311.4 1 381,311.4 1 四、本期期末余额 75,000,0 00.00 44,708,56 4.85 5,941,777 .97 22,102,63 1.32 147,923 ,681.79 295,676,6 55.93 三、公司基本情况 宇环数控机床股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为湖南宇环同心数控机床有限公司（以下简称宇环同心有限 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 公司），宇环同心有限公司原名湖南宇环科技机械有限公司（以下简称宇环科技公司），宇环科技公司系由许世雄、许燕鸣 共同出资组建，于2004年8月4日在浏阳市工商行政管理局登记注册，取得注册号为4301812000545的企业法人营业执照。宇 环科技公司成立时注册资本500.00万元。宇环同心有限公司以2012年7月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2012 年 10 月 26 日 在 湖 南 省 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 ， 总 部 位 于 湖 南 省 浏 阳 市 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 914300007656254831的营业执照，注册资本100,000,000.00元，股份总数100,000,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件 的流通股份A股75,000,000股；无限售条件的流通股份A股25,000,000股。公司股票已于2017年10月13日在深圳证券交易所挂 牌交易。 本公司属数控机床行业。主要经营活动为数控磨床、研磨抛光机等产品研发、生产和销售。 本财务报表业经公司2018年4月17日第二届董事会第十次会议批准对外报出。 本公司将子公司湖南宇环智能装备有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益 之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际经营特点，依据相关会计准则的规定，对应收账款、固定资产、无形资产、收入等交易和事项制定了具体会 计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根 据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债 表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差 额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算 产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金 融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该 金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不 重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发 生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资 产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减 值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含 6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对 于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升 直接计入其他综合收益。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含）的应收账款和金额 50 万元以上（含） 的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内关联往来组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、持有待售资产 1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的 惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月） 内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处 置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这 些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导 致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足 了持有待售类别的划分条件。 2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1) 初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的 净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持 有待售资产减值准备。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初 始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资 产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资 产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续 予以确认。 (2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划 分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失 不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为 持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动 资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按 比例增加其账面价值。 (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的 处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下 本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成 本。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益 等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影 响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金 融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17 机器设备 年限平均法 15 5 6.33 运输工具 年限平均法 8 5 11.88 其他设备 年限平均法 5 5 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件 5 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证 明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够 的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开 发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证 明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够 的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开 发阶段的支出能够可靠地计量。 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益 期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其 他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义 务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济 利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提 供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售各类精密数控研磨抛光机、数控平面磨床及其他数控磨床等产品。公司内销产品收入确认需满足以下条 件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本 能够可靠地计量。根据合同约定，需要公司安装调试的由客户对产品进行验收并出具验收报告，以验收报告作为销售商品收 入确认时点；不需要由公司安装调试的设备配件以产品送达合同约定地点并验收后作为销售商品收入确认时点。 公司外销收入确认需满足以下条件：出口专用发票已开出；已收款或取得索取货款依据；已完成报关手续：海关已在 相关的《出口货物报关单》上盖章确认；指定港船上交货，货物越过船舷（合同约定按离岸价成交）。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或 发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关 部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于 补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成 本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借 款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合 并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入 租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 1. 安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕 16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时， 属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预 定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产 在以后期间不再计提折旧。 2. 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组 成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列 报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收 益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 20.00%后余值的 1.2%计缴；从租计征的， 按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1. 企业所得税 (1) 2017年9月5日，公司通过高新技术企业复审，取得编号为GR201743000049的高新技术企业证书，按《国家税务总 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号），公司2017年度享受15%的企业所得税率 优惠政策。 公司子公司湖南宇环智能装备有限公司于2016年12月6日取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、 湖南省地方税务局联合颁发编号为GR201643000462的高新技术企业证书。按《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税 优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号），湖南宇环智能装备有限公司2017年度享受15%的企业所得税率优惠政策。 (2) 根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《国家税务总局关于印发< 企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）>的通知》（国税发〔2008〕116号）、《财政部、国家税务总局、科学技术 部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号 ）等相关政策文件的规定，企业为开发新技术、 新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用 的50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%税前摊销。公司及其子公司湖南宇环智能装备有限公司2017 年度享受研发费用加计扣除的税收优惠。 2. 增值税 根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）以及财政部、国家 税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）规定，本公司销售其自行开发生产的软件产品，按17% 税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 94,028.13 210,472.10 银行存款 206,003,563.02 108,170,168.07 其他货币资金 46,357,266.61 14,483,176.53 合计 252,454,857.76 122,863,816.70 其他说明 期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额42,857,266.61元、保函保证金余额3,500,000.00元，除此之外，货币资金 中无抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 7,924,590.53 3,331,402.29 合计 7,924,590.53 3,331,402.29 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 合计 0.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 5,224,816.39 合计 5,224,816.39 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本 公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持 票人承担连带责任。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 71,887,2 66.35 99.39% 7,249,16 0.87 10.08% 64,638,10 5.48 109,921 ,393.47 99.60% 10,651,94 6.50 9.69% 99,269,446. 97 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 439,500. 00 0.61% 439,500. 00 100.00% 439,500 .00 0.40% 439,500.0 0 100.00% 合计 72,326,7 66.35 100.00% 7,688,66 0.87 10.63% 64,638,10 5.48 110,360 ,893.47 100.00% 11,091,44 6.50 10.05% 99,269,446. 97 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 59,706,235.18 2,985,311.76 5.00% 1 至 2 年 3,525,279.17 352,527.92 10.00% 2 至 3 年 4,927,700.58 985,540.12 20.00% 3 至 4 年 1,263,782.32 631,891.16 50.00% 4 至 5 年 851,895.94 681,516.75 80.00% 5 年以上 1,612,373.16 1,612,373.16 100.00% 合计 71,887,266.35 7,249,160.87 10.08% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-3,019,384.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 四川银钢一通凸轮轴有限公司 383,401.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 蓝思科技股份有限公司 32,094,120.00 44.37 1,604,706.00 蓝思科技（东莞）有限公司 7,373,040.00 10.19 368,652.00 兰考裕富精密科技有限公司 6,238,440.00 8.63 311,922.00 捷普科技（成都）有限公司 4,300,182.90 5.95 215,009.15 桂林广陆数字测控有限公司 3,877,530.00 5.36 775,506.00 合 计 53,883,312.90 74.50 3,275,795.15 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,376,641.21 92.57% 1,398,201.96 63.51% 1 至 2 年 84,759.50 3.30% 306,308.38 13.91% 2 至 3 年 71,238.47 2.77% 401,639.43 18.25% 3 年以上 34,840.84 1.36% 95,413.31 4.33% 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 合计 2,567,480.02 -- 2,201,563.08 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 长沙联力实业有限公司 947,509.85 36.90 广州北辰机电设备有限公司 334,188.01 13.02 扬州华泰电子有限公司 168,055.56 6.55 益阳恒福机械有限公司 131,233.42 5.11 湖南仁一物资有限公司 95,415.38 3.72 小 计 1,676,402.22 65.29 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 624,869. 10 100.00% 166,005. 00 26.57% 458,864.1 0 423,338 .05 100.00% 65,979.08 15.59% 357,358.97 合计 624,869. 10 100.00% 166,005. 00 26.57% 458,864.1 0 423,338 .05 100.00% 65,979.08 15.59% 357,358.97 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 306,947.90 15,347.40 5.00% 1 至 2 年 6,500.00 650.00 10.00% 2 至 3 年 19,010.00 3,802.00 20.00% 3 至 4 年 292,411.20 146,205.60 50.00% 合计 624,869.10 166,005.00 26.57% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 100,025.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 449,461.20 351,661.20 备用金 110,341.40 53,382.85 其他 65,066.50 18,294.00 合计 624,869.10 423,338.05 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 长沙蓝色置业有限 公司 保证金 307,421.20 1 年以内 4,500.00 元；1-2 年 1,500.00 元；2-3 年 9,010.00 元；3-4 年 292,411.20 元 49.20% 148,382.60 深圳市优科达物业 管理有限公司 房屋租赁押金 70,000.00 1 年以内 11.20% 3,500.00 新疆特变电工工程 项目管理有限公司 投标保证金 32,040.00 1 年以内 5.13% 1,602.00 重庆川仪自动化股 份有限公司晶体科 技分公司 投标保证金 25,000.00 1 年以内 4.00% 1,250.00 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 许君 员工借支 20,000.00 1 年以内 3.20% 1,000.00 合计 -- 454,461.20 -- 72.73% 155,734.60 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 35,531,121.39 35,531,121.39 22,907,714.47 22,907,714.47 在产品 16,982,863.44 16,982,863.44 13,721,230.80 13,721,230.80 库存商品 21,971,236.56 21,971,236.56 25,194,506.09 25,194,506.09 发出商品 6,091,987.56 6,091,987.56 12,870,661.24 12,870,661.24 委托加工物资 1,402,334.13 1,402,334.13 500,340.18 500,340.18 周转材料 4,288.94 4,288.94 6,596.26 6,596.26 合计 81,983,832.02 81,983,832.02 75,201,049.04 75,201,049.04 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 229,000,000.00 预交税金 1,103,604.71 待抵扣进项税 150,406.70 2,894,358.98 合计 230,254,011.41 2,894,358.98 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 39,000,228.37 15,744,417.02 3,650,198.40 2,988,024.32 61,382,868.11 2.本期增加金额 10,242,614.10 2,569,360.90 190,930.30 13,002,905.30 （1）购置 172,000.00 801,260.25 190,930.30 1,164,190.55 （2）在建工程 转入 10,070,614.10 1,768,100.65 11,838,714.75 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 669,984.03 11,794.87 681,778.90 （1）处置或报 废 669,984.03 11,794.87 681,778.90 4.期末余额 49,242,842.47 18,313,777.92 2,980,214.37 3,167,159.75 73,703,994.51 二、累计折旧 1.期初余额 6,715,384.77 4,270,794.67 1,853,316.68 1,792,888.90 14,632,385.02 2.本期增加金额 1,374,868.59 1,010,863.21 291,953.67 528,927.24 3,206,612.71 （1）计提 1,374,868.59 1,010,863.21 291,953.67 528,927.24 3,206,612.71 3.本期减少金额 123,975.48 9,897.76 133,873.24 （1）处置或报 废 123,975.48 9,897.76 133,873.24 4.期末余额 8,090,253.36 5,281,657.88 2,021,294.87 2,311,918.38 17,705,124.49 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 41,152,589.11 13,032,120.04 958,919.50 855,241.37 55,998,870.02 2.期初账面价值 32,284,843.60 11,473,622.35 1,796,881.72 1,195,135.42 46,750,483.09 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 新建 2 号厂房 8,790,854.71 尚未办妥最终结算 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 智能装备制造 基地一期工程 264,185.06 264,185.06 150,392.45 150,392.45 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 2#厂房 5,243,705.39 5,243,705.39 数字化车间建设 1,779,431.25 1,779,431.25 PDM 系统 155,660.37 155,660.37 4#厂房 12,358.49 12,358.49 待安装设备 1,725,065.14 1,725,065.14 合计 2,157,269.06 2,157,269.06 7,173,529.09 7,173,529.09 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 58,366,618.00 1,195,751.64 59,562,369.64 2.本期增加金 额 2,703,300.45 2,703,300.45 （1）购置 139,197.95 139,197.95 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 （4）在 建工程转入 2,564,102.50 2,564,102.50 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 58,366,618.00 3,899,052.09 62,265,670.09 二、累计摊销 1.期初余额 2,454,060.12 743,002.91 3,197,063.03 2.本期增加金 额 1,167,332.43 539,766.08 1,707,098.51 （1）计提 1,167,332.43 539,766.08 1,707,098.51 3.本期减少金 额 （1）处置 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 4.期末余额 3,621,392.55 1,282,768.99 4,904,161.54 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 54,745,225.45 2,616,283.10 57,361,508.55 2.期初账面价 值 55,912,557.88 452,748.73 56,365,306.61 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 84,622.33 84,622.33 合计 84,622.33 84,622.33 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 7,854,665.87 1,178,199.89 11,157,425.58 1,673,613.83 预计负债 979,513.00 146,926.95 4,880,761.30 732,114.20 合计 8,834,178.87 1,325,126.84 16,038,186.88 2,405,728.03 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 1,325,126.84 2,405,728.03 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 999,925.24 合计 999,925.24 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 年 999,925.24 合计 999,925.24 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付软件款 155,660.37 合计 155,660.37 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 42,756,926.01 13,683,594.00 合计 42,756,926.01 13,683,594.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 59,275,898.28 27,402,322.76 合计 59,275,898.28 27,402,322.76 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 4,023,261.15 17,465,801.72 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 合计 4,023,261.15 17,465,801.72 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,458,764.94 31,212,838.88 31,908,692.78 2,762,911.04 二、离职后福利-设定提 存计划 1,781,051.99 1,781,051.99 合计 3,458,764.94 32,993,890.87 33,689,744.77 2,762,911.04 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 3,458,764.94 28,999,643.11 29,695,497.01 2,762,911.04 2、职工福利费 623,794.86 623,794.86 3、社会保险费 920,240.91 920,240.91 其中：医疗保险费 741,946.57 741,946.57 工伤保险费 131,922.68 131,922.68 生育保险费 46,371.66 46,371.66 4、住房公积金 669,160.00 669,160.00 合计 3,458,764.94 31,212,838.88 31,908,692.78 2,762,911.04 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,722,912.83 1,722,912.83 2、失业保险费 58,139.16 58,139.16 合计 1,781,051.99 1,781,051.99 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 931,774.87 14,131,258.73 企业所得税 1,563,728.32 11,074,954.59 个人所得税 110,036.89 48,708.68 城市维护建设税 74,826.97 714,933.26 教育费附加 44,896.18 428,959.96 地方教育附加 29,930.80 285,973.31 印花税 4,203.50 8,670.74 合计 2,759,397.53 26,693,459.27 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中介机构费用 1,120,000.00 往来款及保证金 1,245,766.09 66,855.20 其他 399,987.33 308,463.42 合计 1,645,753.42 1,495,318.62 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他 979,513.00 4,880,761.30 售后服务费 合计 979,513.00 4,880,761.30 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 政府补助 16,808,346.66 300,000.00 4,867,326.67 12,241,019.99 合计 16,808,346.66 300,000.00 4,867,326.67 12,241,019.99 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 公共租赁住 房建设补助 资金 1,748,346.66 67,326.67 1,681,019.99 与资产相关 长沙经开区 财政局省 2016 年第三 批战略新型 产业资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 精密数控机 床、研磨抛光 机床产业化 项目 600,000.00 600,000.00 与收益相关 推进新型工 业化专项引 导资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 超硬材料精 密磨削抛光 关键技术及 产业化项目 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关 精密高效数 控平面磨削 设备升级扩 能建设项目 国家补助资 金 7,440,000.00 7,440,000.00 与收益相关 优势培育工 程专项资金 120,000.00 120,000.00 与收益相关 湖南省第二 批省级科技 计划项目补 助资金 100,000.00 100,000.00 与收益相关 湖南省 2016 年第五批技 100,000.00 100,000.00 与收益相关 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 术改造节能 创新专项资 金 硬脆材料双 面高效磨削 关键技术的 研究与开发 补助资金 300,000.00 300,000.00 与收益相关 湖南省 2016 年第二批战 略性新兴产 业与新型工 业化专项资 金 200,000.00 200,000.00 与收益相关 知识产权优 势培育专项 资金 100,000.00 100,000.00 与收益相关 长沙县知识 产权局专利 实施资助 100,000.00 100,000.00 与收益相关 2017 年机电 高新技术转 型升级项目 资金拨款 100,000.00 100,000.00 与收益相关 2017 年长沙 县知识产权 试点示范企 业资金 200,000.00 200,000.00 与收益相关 合计 16,808,346.6 6 300,000.00 4,867,326.67 12,241,019.9 9 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 75,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100,000,000.00 其他说明： 根据公司2016年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1692号文核准，公司本期向社 会开发行人民币普通股 A股股票2,500万股，每股面值1元，募集资金净额为272,674,353.37元，其中计入股本25,000,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）247,674,353.37元。上述新增股本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出 具《验资报告》（天健验〔2017〕2-30号）。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 46,770,671.88 247,674,353.37 294,445,025.25 合计 46,770,671.88 247,674,353.37 294,445,025.25 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 税前发生 额 其他综合收益 当期转入损益 费用 于母公司 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 6,161,936.27 1,998,427.80 155,905.04 8,004,459.03 合计 6,161,936.27 1,998,427.80 155,905.04 8,004,459.03 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司从2012年度开始根据财政部和安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企 〔2012〕16号)的规定计提安全生产费， 本期计提安全生产费1,998,427.80元，使用安全生产费155,905.04元。 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 22,102,631.32 8,060,425.45 30,163,056.77 合计 22,102,631.32 8,060,425.45 30,163,056.77 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系按母公司本期实现净利润的10%计提盈余公积 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 139,625,779.64 81,322,769.88 调整后期初未分配利润 139,625,779.64 81,322,769.88 加：本期归属于母公司所有者的净利润 78,979,810.73 80,365,757.82 减：提取法定盈余公积 8,060,425.45 7,062,748.06 应付普通股股利 30,000,000.00 15,000,000.00 期末未分配利润 180,545,164.92 139,625,779.64 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 250,222,100.18 136,456,854.28 259,937,366.06 95,857,664.81 其他业务 36,658.17 56,420.95 合计 250,258,758.35 136,456,854.28 259,993,787.01 95,857,664.81 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 915,358.23 1,706,380.34 教育费附加 915,358.21 1,685,471.97 房产税 349,247.46 230,288.52 土地使用税 759,690.04 480,064.23 印花税 127,148.36 96,764.00 合计 3,066,802.30 4,198,969.06 其他说明： 根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本 公司将2016年5-12月及2017年度城镇土地使用税、房产税和印花税等的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月之前的 发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,842,031.98 3,983,809.22 办公费 494,214.47 655,147.03 差旅费 809,461.94 2,003,460.55 三包费 2,763,074.18 9,044,557.10 运费 868,917.75 977,571.23 展会费 1,010,366.30 544,974.55 业务招待费 1,731,766.91 1,172,160.08 广告费 57,520.12 112,535.86 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 会务费 46,607.25 35,000.00 其他 457,089.45 2,343,590.28 合计 13,081,050.35 20,872,805.90 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,444,623.10 8,540,504.71 办公费 266,273.55 639,733.52 差旅费 785,590.94 294,291.56 折旧费、无形资产摊销 2,694,838.94 2,685,014.99 广告宣传费 63,629.97 129,729.03 业务招待费 1,456,543.97 625,116.26 研发费用 16,628,629.63 21,334,792.47 汽车费用 593,529.09 595,090.09 维修费 208,316.39 121,271.71 中介机构费用 2,079,707.71 5,839,712.18 保安费 239,394.29 230,455.23 税费 444,009.58 租赁费 460,767.87 699,160.42 上市费用 1,647,060.42 其他 1,810,047.51 1,191,200.95 合计 38,378,953.38 43,370,082.70 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 1,775,113.00 1,067,191.74 汇兑损益 26,408.68 -380,485.10 现金折扣 112,501.98 手续费及其他 64,569.17 14,429.76 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 合计 -1,571,633.17 -1,433,247.08 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,919,358.71 4,836,489.78 合计 -2,919,358.71 4,836,489.78 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品收益 600,450.34 合计 600,450.34 其他说明： 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 -264,447.88 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 23,296,187.97 71、营业外收入 单位： 元 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 4,671,341.68 11,567,746.26 4,671,341.68 其他 142,563.61 175,857.25 142,563.61 合计 4,813,905.29 11,743,603.51 4,813,905.29 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 收浏高新工 发【2017】5 号文件税收 贡献奖 财政 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 300,000.00 0.00 与收益相关 收浏高新工 发【2017】5 号文件税收 增幅奖 财政 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 50,000.00 0.00 与收益相关 收浏高新工 发【2017】5 号科技创新 奖 财政 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 50,000.00 0.00 与收益相关 收浏高新工 发【2017】5 号优秀专利 奖 财政 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 50,000.00 0.00 与收益相关 收浏高新工 发【2017】5 号文件创新 管理奖 财政 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 10,000.00 0.00 与收益相关 收浏高新工 发【2017】5 号文件品牌 创建奖 财政 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 50,000.00 0.00 与收益相关 收浏高新工 财政 补助 奖励上市而 是 否 250,000.00 0.00 与收益相关 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 发【2017】5 号文件企业 上市奖 给予的政府 补助 收企业上市 扶持奖励 财政 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 40,000.00 0.00 与收益相关 浏阳制造产 业基地管理 委员会上市 扶持奖励所 得税补贴 财政 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 721,341.68 0.00 与收益相关 长沙市人民 政府长政发 【2017】8 号 文件上市补 助拨款 财政 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 500,000.00 0.00 与收益相关 长沙市人民 政府长政发 【2017】8 号 文件上市补 助拨款 财政 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 1,000,000.00 0.00 与收益相关 上市补贴 财政 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 1,640,000.00 0.00 与收益相关 “四上”申报 奖金 财政 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 10,000.00 0.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 4,671,341.68 0.00 -- 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 63,260.00 63,260.00 非流动资产毁损报废损失 48,528.43 其他 65,492.45 4,512.73 65,492.45 合计 128,752.45 53,041.16 128,752.45 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 12,005,829.04 16,288,992.37 递延所得税费用 1,080,601.19 -1,041,909.28 合计 13,086,430.23 15,247,083.09 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 92,083,433.19 按法定/适用税率计算的所得税费用 13,812,514.98 调整以前期间所得税的影响 -188,024.83 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 540,219.95 加计扣除费用的影响 -1,078,279.87 所得税费用 13,086,430.23 其他说明 74、其他综合收益 详见附注。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行利息收入 1,775,113.00 1,067,191.74 收到的汇票保证金 982,443.17 收到与收益相关的政府补助 7,710,341.68 6,897,500.00 投标保证金及其他 14,549.02 合计 9,485,454.68 8,961,683.93 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现的销售费用 5,936,820.14 12,484,425.37 付现的管理费用 21,248,547.26 23,353,853.79 银行手续费 64,569.17 14,429.76 支付的汇票及保函保证金 31,874,090.08 投标保证金及其他 7,993,291.83 65,320.32 合计 67,117,318.48 35,918,029.24 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到与资产相关的政府补助 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 合计 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 发行股票支付的筹资费用 21,353,948.52 合计 21,353,948.52 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 78,997,002.96 88,734,501.10 加：资产减值准备 -2,919,358.71 4,836,489.78 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 3,206,612.71 3,023,886.93 无形资产摊销 1,707,098.51 1,406,482.75 长期待摊费用摊销 84,622.33 169,244.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 264,447.88 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 48,528.43 投资损失（收益以“－”号填列） -600,450.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,080,601.19 -1,041,909.28 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,782,782.98 20,889,943.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 34,513,838.46 -63,264,775.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 13,720,455.06 17,857,442.35 其他 -30,031,567.32 1,836,339.43 经营活动产生的现金流量净额 93,240,519.75 74,496,173.68 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 206,097,591.15 108,380,640.17 减：现金的期初余额 108,380,640.17 56,244,206.05 现金及现金等价物净增加额 97,716,950.98 52,136,434.12 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 206,097,591.15 108,380,640.17 其中：库存现金 94,028.13 210,472.10 可随时用于支付的银行存款 206,003,563.02 108,170,168.07 三、期末现金及现金等价物余额 206,097,591.15 108,380,640.17 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 46,357,266.61 保证金 合计 46,357,266.61 -- 其他说明： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 53,500.00 6.5342 349,579.70 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 湖南宇环智能装 备有限公司 湖南 长沙 制造业 56.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 湖南宇环智能装备有限 公司 44.00% 17,192.23 0.00 17,522,129.40 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 湖南宇 环智能 装备有 限公司 40,434,8 66.45 62,133,2 97.14 102,568, 163.59 58,992,2 83.24 2,961,60 3.32 61,953,8 86.56 47,231,0 86.90 63,696,9 57.74 110,928, 044.64 67,784,5 94.83 3,139,34 3.40 70,923,9 38.23 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 湖南宇环智 能装备有限 公司 27,088,904.4 9 39,073.24 39,073.24 4,828,222.08 48,195,777.9 3 19,019,871.1 0 19,019,871.1 0 8,619,387.55 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 失 享的净利润） 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户 进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2017 年12月31日，公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的74.50%(2016年12月31日：87.47%)源于余额前五名客户，本公 司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 7,924,590.53 7,924,590.53 小 计 7,924,590.53 7,924,590.53 (续上表) 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 3,331,402.29 3,331,402.29 小 计 3,331,402.29 3,331,402.29 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源 于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预 期的现金流量。 流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保 公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 应付票据 42,756,926.01 42,756,926.01 42,756,926.01 应付账款 59,275,898.28 59,275,898.28 59,275,898.28 其他应付款 1,645,753.42 1,645,753.42 1,645,753.42 小 计 103,678,577.71 103,678,577.71 103,678,577.71 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 应付票据 13,683,594.00 13,683,594.00 13,683,594.00 应付账款 27,402,322.76 27,402,322.76 27,402,322.76 其他应付款 1,495,318.62 1,495,318.62 1,495,318.62 小 计 42,581,235.38 42,581,235.38 42,581,235.38 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因公司无借款，故无重大利 率风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 量 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 9、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 湖南中涛起重科技有限公司 实际控制人弟弟控制的公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 湖南中涛起重科技 有限公司 原材料 1,217,094.03 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,716,296.49 1,877,323.45 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 30,000,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 30,000,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本公司以产品分部为基础确 定报告分部。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 数控磨床 数控研磨抛光机 智能装备系列 配件及其他 分部间抵销 合计 主营业务收入 89,235,058.83 156,334,760.12 16,739,030.71 8,849,253.75 20,936,003.23 250,222,100.18 主营业务成本 34,614,341.23 105,704,570.08 11,079,560.42 2,957,984.43 17,899,601.88 136,456,854.28 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 71,353,2 45.32 99.39% 7,014,92 9.17 9.83% 64,338,31 6.15 109,971 ,285.89 99.60% 10,552,04 1.89 9.60% 99,419,244. 00 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 439,500. 00 0.61% 439,500. 00 100.00% 439,500 .00 0.40% 439,500.0 0 100.00% 合计 71,792,7 45.32 100.00% 7,454,42 9.17 10.38% 64,338,31 6.15 110,410 ,785.89 100.00% 10,991,54 1.89 9.96% 99,419,244. 00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 58,481,909.18 2,924,095.46 5.00% 1 至 2 年 2,164,525.17 216,452.52 10.00% 2 至 3 年 4,743,000.58 948,600.12 20.00% 3 至 4 年 1,263,782.32 631,891.16 50.00% 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 4 至 5 年 851,895.94 681,516.75 80.00% 5 年以上 1,612,373.16 1,612,373.16 100.00% 合计 69,117,486.35 7,014,929.17 10.15% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联往 来组合 2,235,758.97 小 计 2,235,758.97 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-3,153,711.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 四川银钢一通凸轮轴有限公司 383,401.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 38,717,6 82.88 100.00% 12,662.6 2 0.03% 38,705,02 0.26 53,532, 713.40 100.00% 2,164.14 0.00% 53,530,549. 26 合计 38,717,6 82.88 100.00% 12,662.6 2 0.03% 38,705,02 0.26 53,532, 713.40 100.00% 2,164.14 0.00% 53,530,549. 26 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 233,252.33 11,662.62 5.00% 2 至 3 年 5,000.00 1,000.00 20.00% 合计 238,252.33 12,662.62 5.31% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联往 来组合 38,479,430.55 小 计 38,479,430.55 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,498.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 38,479,430.55 53,494,430.55 押金保证金 100,000.00 5,000.00 备用金及其他 138,252.33 33,282.85 合计 38,717,682.88 53,532,713.40 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 湖南宇环智能装备有 限公司 内部往来 38,479,430.55 1-2 年：20,494.45 元；2-3 年： 31,878,824.97 元； 3-4 年：6,580,111.13 元。 99.38% 深圳市优科达物业管 理有限公司 房屋租赁押金 70,000.00 1 年以内 0.18% 3,500.00 重庆川仪自动化股份 有限公司晶体科技分 投标保证金 25,000.00 1 年以内 0.06% 1,250.00 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 公司 许君 员工借支 20,000.00 1 年以内 0.05% 1,000.00 刘平伟 员工借支 11,400.00 1 年以内 0.03% 570.00 合计 -- 38,605,830.55 -- 99.71% 6,320.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 合计 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 湖南宇环智能装 备有限公司 16,800,000.00 16,800,000.00 合计 16,800,000.00 16,800,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 计提减值 准备 其他 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 244,081,072.00 135,277,501.81 258,235,046.51 124,425,920.82 其他业务 24,785.09 55,261.12 合计 244,105,857.09 135,277,501.81 258,290,307.63 124,425,920.82 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -957,316.80 银行理财产品收益 600,450.34 合计 600,450.34 -957,316.80 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -264,447.88 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 12,277,668.35 主要为公司承担国家、地方政府项目课 题经费 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 600,450.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,811.16 减：所得税影响额 1,556,541.02 少数股东权益影响额 990,238.41 合计 10,080,702.54 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 22.22% 1.00 1.00 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 19.38% 0.87 0.87 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 宇环数控机床股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 第十二节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 四、经公司负责人签名的公司2017年度报告文本原件。 五、其他备查资料。 六、以上备查文件的备置地点：公司证券部. 宇环数控机床股份有限公司 法定代表人：许世雄 2018年4月19日