002928_2020_华夏航空_2020年年度报告_2021-04-27.txt

1 华夏航空股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 04 月 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人胡晓军、主管会计工作负责人张静波及会计机构负责人(会计主 管人员)刘维维声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及的未来发展战略、经营计划等前瞻性内容是公司自己提 出的目标，属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在 不确定性，并不代表公司对未来年度的盈利预测，也不构成公司对投资者及相 关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且 应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 敬请投资者注意投资风险。请投资者关注本报告“第四节 经营情况讨论与 分析”之“九、公司未来发展的展望”之“（三）可能面对的风险”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,013,567,644 股（最终 以权益分派实施时股权登记日总股本为准）为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 0.61 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 16 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 57 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 65 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 66 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 68 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 76 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 83 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 84 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................ 208 4 释义 释义项 指 释义内容 华夏航空、公司、本公司 指 华夏航空股份有限公司 华夏教育 指 华夏航空教育科技产业有限公司（由原“华夏航空（重庆）飞行训练 中心有限公司”更名而来）。 报告期、本报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 民航局 指 中国民用航空局 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 保荐机构 指 东兴证券股份有限公司 通程产品 指 公司通过组合自身或合作航司航班，形成了直飞和经停航班之外，有 标准、全服务、全责任的第三类标准服务航班。 总载运人次 指 运输飞行所载运的旅客人数。 货邮运输载运量 指 运输飞行所载运的货邮重量。 可用吨公里数（ATK） 指 可提供业载（即飞机每次运输飞行时，按照有关参数计算出的飞机在 该航段上所允许装载的最大商务载量）与航段距离的乘积之和，反映 运输中飞机的综合运载能力，基本单位为“吨公里”。 运输总周转量（RTK） 指 每一航段的旅客、行李、邮件、货物的重量与该航段距离乘积之和（每 位成年旅客的重量按 90 公斤计算）。 可用座位公里（ASK） 指 每一航段可提供座位与该航段距离的乘积之和，反映运输飞行的旅客 运载能力，基本单位为“人公里”。 旅客周转量（RPK） 指 每一航段旅客运输量（人）与该航段距离的乘积之和，反映旅客在空 中实现位移的综合性生产指标，体现航空运输企业所完成的旅客运输 工作量，基本单位为“人公里”。 可用货邮吨公里（AFTK） 指 每一航段可提供货邮业载与该航段距离的乘积之和，反映运输飞行的 货邮运载能力，基本单位为“吨公里”。 货邮周转量（RFTK） 指 每一航段货物、邮件的重量与该航段距离的乘积之和，反映航空货物、 邮件在空中实现位移的综合性生产指标，体现航空运输企业所完成的 货物、邮件运输工作量，基本单位为“吨公里”。 综合载运率 指 实际完成的运输总周转量与可用吨公里数之比，反映飞机运载能力的 利用程度。 客座率 指 实际完成的旅客周转量与可用座位公里之比，反映运输飞行中的座位 利用程度。 货邮载运率 指 实际完成的货邮周转量与可用货邮吨公里之比，反映运输飞行中货邮 运载能力的利用程度。 5 日利用率 指 每个营运日每架飞机的实际轮挡小时。 华夏控股 指 华夏航空控股（深圳）有限公司 深圳融达 指 深圳融达供应链管理合伙企业（有限合伙） 华夏通融 指 天津华夏通融企业管理中心（有限合伙）（由原“重庆华夏通融企业管 理中心（有限合伙）”更名而来）。 深圳瑞成 指 深圳瑞成环境技术合伙企业（有限合伙） 华通壹号 指 贵州华通壹号企业管理中心（有限合伙） 华通贰号 指 贵州华通贰号企业管理中心（有限合伙） 华通叁号 指 贵州华通叁号企业管理中心（有限合伙） 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华夏航空 股票代码 002928 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 华夏航空股份有限公司 公司的中文简称 华夏航空 公司的外文名称（如有） China Express Airlines Co.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） China Express 公司的法定代表人 胡晓军 注册地址 贵州省贵阳市南明区龙洞堡机场内机场宾馆附楼 2-3 层 注册地址的邮政编码 550012 办公地址 重庆市渝北区江北国际机场航安路 30 号 办公地址的邮政编码 401120 公司网址 电子信箱 dongmiban@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 俸杰 蔡超 联系地址 重庆市渝北区江北国际机场航安路 30 号 重庆市渝北区江北国际机场航安路 30 号 电话 023-67153222-8903 023-67153222-8903 传真 023-67153222-8903 023-67153222-8903 电子信箱 dongmiban@ dongmiban@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 重庆市渝北区江北国际机场航安路 30 号华夏航空新办公楼 7 四、注册变更情况 组织机构代码 91520000785456947M 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 杨镇宇、张琦 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号 （新盛大厦）12、15 层 张昱、汤毅鹏 2018 年 3 月 2 日至 2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 4,727,891,755.42 5,407,112,960.26 -12.56% 4,260,039,818.89 归属于上市公司股东的净利润 （元） 612,889,904.77 502,237,458.23 22.03% 247,461,081.68 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 497,423,896.75 491,890,924.53 1.12% 186,021,906.16 经营活动产生的现金流量净额 （元） 1,007,667,347.40 1,054,200,477.23 -4.41% 521,337,391.41 基本每股收益（元/股） 0.6400 0.5573 14.84% 0.2793 稀释每股收益（元/股） 0.6047 0.5497 10.01% 0.2793 加权平均净资产收益率 18.26% 21.15% -2.89% 13.07% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 总资产（元） 11,507,588,172.59 9,794,823,583.26 17.49% 7,785,025,297.43 8 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,937,458,588.62 2,781,925,570.44 41.54% 2,123,949,232.05 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,050,226,848.57 933,543,527.43 1,341,170,597.15 1,402,950,782.27 归属于上市公司股东的净利润 -96,254,358.57 104,482,030.90 163,152,713.67 441,509,518.77 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -97,108,400.66 98,487,969.13 161,794,138.16 334,250,190.12 经营活动产生的现金流量净额 98,605,453.26 81,589,700.93 372,902,296.77 454,569,896.44 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 110,326,331.87 -28,530,586.99 10,378,918.78 主要系资产处置收 益。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,582,865.94 1,183,903.68 7,612,042.08 主要系公司落户奖 9 受的政府补助除外） 励。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 2,519,077.63 -634,582.88 3,853,721.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,405,920.30 40,153,658.78 50,419,829.93 主要系飞行员离职净 补偿收入。 减：所得税影响额 20,368,187.72 1,825,858.89 10,825,336.46 合计 115,466,008.02 10,346,533.70 61,439,175.52 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主营业务及经营模式 （1）公司主营业务 公司主营业务为国内、国际的航空客货运输业务。 根据市场定位不同，航空市场可分为干线航空与支线航空。干线航空的需求主要集中在少数中心城市， 而支线航空的需求则分散在大多数中小城市。其中，干线航空公司又可按客群不同分为全服务航司和低成 本航司。全服务航司和低成本航司的市场为出行需求旺盛、客源充足的大型门户城市、全国性枢纽城市和 部分区域枢纽城市、省会城市和省内经济发达城市，其中全服务航司的客户为上述市场中对价格相对不敏 感的公商务出行旅客及自费出行旅客，低成本航司的客户为上述市场中对价格较为敏感的自费旅客以及追 求高性价比的商务旅客；而支线航空所处的细分市场为需求分散的中小城市、旅游城市，是区别于全服务、 低成本航空的更为下沉的细分市场。 公司作为国内领先的支线航空公司，致力于为中小城市构建更便捷、更舒适的航空出行方式；致力于 成为网络型航空公司，构建广泛覆盖的交通网络；致力于满足中小城市日渐增长的航空出行需求，满足人 民群众对美好生活的需求。 （2）公司的市场地位 公司是国内唯一一家规模化的独立支线航空公司，自成立以来一直明确坚持支线战略定位，也是国内 支线航空的引领者。报告期末，公司机队规模54架，航线网络覆盖支线航点92个，占全国支线航点的47%； 公司在飞航线169条，其中国内航线168条，国际航线1条，基本构建了全国性的支线航空网络。 （二）行业发展现状 （1）国际航空运输业概况 2020年初，疫情爆发，并迅速蔓延全球，对全球航空运输业造成巨大负面影响。根据国际航空运输协 会发布的2020年全球航空客运需求报告显示，2020年客运运力（以ASK计算）同比下降68.1%、客运需求 （以RPK计算）同比下降65.9%，为航空史上客运量降幅最大的一年，需求不足导致客座率同比下降19.2 个百分点，至62.8%。 （2）国内航空运输业概况 2020年，疫情为国内航空运输业带来巨大挑战，面对疫情的严重冲击和严峻复杂的国际形势，国内航 11 班运行情况在全球率先触底反弹，国内航空市场成为全球恢复最快的航空市场。2020年中国民航运输总周 转量798.5亿吨公里、旅客运输量4.2亿人次、货邮运输量676.6万吨，分别同比下降38.3%、同比下降36.7%、 同比下降10.2%。 （3）国内支线航空运输业概况 2020年全国机场吞吐量达到85,716万人次，其中吞吐量300万人次以下机场的吞吐量达到10,862万人 次，占全国机场吞吐量的13%，较19年，提高3个百分点。十三五期间，支线机场吞吐量复合增速达到25%， 整体机场吞吐量复合增速达到10%，支线机场吞吐量增速明显高于干线机场；随着中小城市经济发展，人 民的出行方式也将发生改变，更加关注出行的便利、快捷、舒适，越来越多的中小城市居民将选择航空作 为出行方式。 （三）支线航空行业发展趋势 （1）支线细分市场潜力大 1、中小城市经济发展需求大、消费升级快 经济欠发达地区发展经济，必须先改善城市的通达性，促进人才、物资、信息的快速流动，从而促进 当地经济发展。我国西部有许多旅游资源丰富的城市，西部也是支线机场广泛分布的地区，亟需改善通达 性，使游客可快速到达旅游目的地。 部分区域内经济实力较强的非门户城市，公商务出行需求较强，旅客要求进行快速的跨区域流动；邻 近航空枢纽的城市，由于枢纽机场时刻有限，这类城市可承接枢纽城市溢出的客流；自然资源丰富的城市， 依托资源发展经济，也有较强的公商务航空出行需求。上述城市都有发展支线航空的需求。 随着中小城市经济发展，居民消费结构逐渐升级，旅游、交通等领域的消费性服务需求快速增长，支 线航空在满足日益增长的旅游等需求方面所发挥的作用，是其他运输方式所无法替代的。 为了满足上述需求，中小城市需要更完善、更便捷、更经济的支线和区域航空服务，包括开通或加密 中小城市之间点对点的直达航班，以及中小城市通过枢纽机场中转到全国及全球的中转航班。 2、支线机场资源增长支撑支线发展 根据发改委《全国民用运输机场布局规划》， 2025年全国民用运输机场规划布局370个（规划建成约 320个）。国内新建机场绝大部分为支线机场，机场网络布局将进一步完善，航空覆盖人群比例将进一步 提升。 到2035年，根据民航局《新时代民航强国建设行动纲要》，我国运输机场数量将达到450个左右，地 面100公里覆盖所有县级行政单元。 目前国内干线机场时刻资源普遍不足，北京、上海和广州等主要城市的机场时刻非常紧张，各航空公 司在主要的干线市场已经无法保证充裕的时刻资源，极大地影响了飞机利用率的提升，成本难以降低。与 12 之相反，依然有大量的支线机场利用率偏低，有充足的时刻资源可以利用。 （2）支线航空的作用 1、改善中小城市通达性，保障居民出行权 广泛分布于我国西部、西南部、西北部、北部、东北部的中小城市，能否相对快捷地连接发达地区、 相对发达地区，决定了当地居民探亲、旅游、消费的需求能否被满足，能否共享发达地区文化、医疗等基 础设施，从而共享国家经济发展的成果。支线航空保障了中小城市的居民的出行权，使其可以较为便捷地 到达枢纽城市、北上广深等门户城市，获得更自由的发展空间。 2、促进中小城市经济发展 航空产业本身带来产值。航空业链条长、覆盖广，集服务业、制造业为一体，可以提供就业，改善当 地产业结构，拉动当地GDP增长。 航空业改善通达性有利于拉动其他产业发展，特别是一些高端产业，如果当地没有航空运输条件，则 无法在当地投资落地。 航空业促进旅游业发展。广大的支线地区拥有丰富的旅游资源，但往往地面交通不发达，或通过地面 交通到达效率极低从而影响当地旅游业的发展。支线航班的开通，可以快速吸引游客，拉动旅游业投资， 促进旅游业发展。 （3）支线航空发展的有利条件 1、国家政策支持 民航局和发改委出台了较多关于支线航空在飞机引进、补贴和收费方面的支持政策，重点支持我国偏 远地区发展支线航空事业，包括但不限于《支线航空补贴管理暂行办法》、《关于修订民航中小机场补贴 管理暂行办法的通知》、《关于调整民航支线机型的通知》等。 民航局《关于进一步深化民航改革工作的意见》中提出，将修订支线航空补贴办法，鼓励支线机场通 过区域枢纽连接大型机场，增强区域枢纽机场中转功能。在交通条件较差的偏远落后地区实施“基本航空 服务计划”，将其融入全国综合交通运输体系。 2021年2月10日，民航局印发《民航旅客中转便利化实施指南》，旨在提升旅客中转便利化，全面改 善旅客中转服务体验、激发航空市场需求潜力。后续，民航局将在此基础上研究出台《通程航班管理办法》 等配套规范性文件和支持政策，持续推进旅客中转便利化工作规范化、标准化，提升行李直挂、通程航班 业务普及度。 2、地方政府重视 许多地方政府非常重视当地航空发展，随着支线运量的增长，许多地区的地方经济都得到了加速发展， 地方政府实施了各种措施以吸引更多航空公司在当地开设航线。部分地方政府率先发布十四五航空规划的 13 有关文件，计划加强机场扩建、加快发展航空经济、推进通用航空改革等诸多促进政策。 （四）支线航空行业特征 （1）需求分散 单个航点客流较低。民航局《2020年民航行业发展统计公报》显示，2020年全国机场吞吐量达到85,716 万人次，其中吞吐量300万人次以下机场192个，占机场数的80%，吞吐量达到10,862万人次，占全国机场 吞吐量的13%，吞吐量分布不均匀。 因此，支线航空公司的航线网络航点分布更为分散，同样规模的机队需覆盖更多航点，从而采用支支 串飞、环飞等方式将分散航点的旅客集中到枢纽航点。 （2）通达性不足 支线航点覆盖率不高。干线机场间基本实现100%通航，干支机场间通航率约为24%，支支机场间仅通 航0.4%，干支及支支通航情况明显低于干线水平。 支线通达时间与干线有较大差异。中小城市至国内中心城市的平均通达时间达13.1小时，而国内中心 城市间的通达时间是5.3小时，支线城市通达性水平存在较大的改善空间。 （3）干支结合的航线网络 由于支线机场需求分散，直接开通航线连接中心城市经济性相对较差；同时中心城市时刻紧张，所有 的支线机场都开设直接连接中心城市的航线存在困难。因此支线网络只能依靠中转，以提升支线城市通达 性，所以充分的干支结合对支线航空有重要意义。 （4）运行能力要求高 1、起降频繁，多次签派 由于采用支支串飞或环飞的方式，支线航司的一架飞机在一天之内需执行多条航线、多次起降、进行 多次签派、单航段时间相对较短。对机组人员、签派能力要求高。 2、机场环境复杂 部分支线机场跑道短，周围地理环境复杂；对公司气象能力要求高。 3、多基地布局、航线网络设计要求高 为了覆盖更多的航点，并将客流输送到各区域枢纽城市，支线航司需布局更多基地。 如何将离散客源高效、经济地集中到枢纽城市，选择哪些航点开设航线，已通航的航点串飞、环飞的 顺序、航班密度等，都是设计航线网络时需要考虑的。 4、保障能力要求高 就数量而言，支线航司需要在更多基地、航点布局飞机保障能力；起降频繁，航前航后检查频率高、 响应速度要快。就复杂性而言，支线航点环境更为多变，飞机保障情况更为复杂，对保障创新能力、灵活 14 度要求高。 综上所述，支线航空一方面单航点需求不足，另一方面运行成本高，所以对运行能力和成本管控提出 了更高要求。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本报告期增加对外投资。 固定资产 无重大变化。 无形资产 无形资产账面价值较上年期末增加 35.57% ，主要系购置软件系统。 在建工程 无重大变化。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、支线航空战略定位，形成差异化航司商业模式 在城镇化和经济发展的双重推力作用下，中国三、四线城市社会消费总额和城镇居民人均收入均逐年 增加，消费需求随之呈现增长态势，聚集了庞大的消费群体，同时部分行业经过多年的市场培育，一、二 线城市市场空间日趋饱和，各类主体投资三、四线城市的意愿更强烈，为公司带来更广阔的拓展空间。 区别于干线航空的主要经营模式，公司立足于三、四线城市，与干线航空公司联合建立中国主要城市 与三、四线城市之间的航空网络，提升干线到三、四线城市之间的客流量和网络内干支线航空公司的客座 率和载运率。 公司在支线航空发展战略的指引下，以干支结合为切入点，将支线航空多样化的需求集中在就近枢纽， 通过枢纽对接国内业已成型的骨干网络，实现中转联程，将民航的触角伸至干线航空所无法企及的众多地 区，在干线航空网络之外形成错位竞争的优势。 2、支线航空网络效应，能够更高效地提升通达性水平 截至报告期末，公司在飞航线169条，独飞航线151条，占公司航线比例达89%；公司支线航线163条， 占公司航线比例达96%；公司覆盖航点127个，其中支线航点92个。 公司将持续专注支线航线网络建设，从而在通达性提升方面具备更强的网络效应，这将使得公司能够 为旅客提供更高效的出行体验，为合作机构提供更高效的航空解决方案，以及与其他航司在干支结合的中 15 转联程合作上更具优势。公司已在贵阳、重庆、大连、呼和浩特、西安、新疆建立了6个运营基地和天津、 成都、兴义、德宏、毕节、衢州、包头7个过夜基地。公司航线网络已基本覆盖我国西南、西北、东北、 华北、新疆等地区。这些区域是我国支线机场资源丰富的地区，也是对支线航空潜在需求较大的地区。 对应在机型配置上，公司选用CRJ900系列飞机、ARJ21系列飞机和A320系列飞机作为主力运营机型。 期末公司运营38架CRJ900系列飞机、2架ARJ21系列飞机、14架A320系列飞机。公司在深刻理解支线航空 市场需求的基础上，充分发挥不同机型的优势，在支线市场开发过程中，根据航线特点匹配更加合适的机 型运营。公司利用支线飞机航段成本低的特点，进行支线市场开发与培育；利用A320机型具备较低的单座 公里成本的特点，承接支线机型培育相对成熟的市场，充分挖掘市场潜力，取得良好效益。 3、先发优势提前布局，形成更匹配支线环境的运营能力 相较于干线航空而言，我国的支线航空起步较晚，初始发展速度相对较慢。近年来，随着国民经济的 快速增长和国民收入的稳步提高，普通民众出行的偏好发生了较大变化，对出行方式的便捷性、舒适性有 了更高要求，因此航空出行已经成为越来越多二、三、四线普通民众的首选途径。公司很早就切入了当时 尚处于空白的支线领域，经过十余年的耕耘，公司已经成长为国内支线航空运输的领先者。 在时刻资源方面，由于机场时刻有限，每年时刻增速受到计划限制，先进入者取得优质时刻，具备明 显的先发优势。公司目前覆盖航点127个，其中支线航点92个，在支线机场时刻资源获取上具备明显的先 发优势。 在航线布局方面，由于公司进入支线航空领域较早，在各地布局和开设航线大都先于竞争对手，因此 能够较早地确立自身的行业地位和用户口碑，从而在目标市场形成先发优势。特别是在部分三、四线城市 客流相对有限的情况下，抢先进入这类城市的支线航空市场，能够迅速形成航线布局，开辟若干独飞航线。 在运行能力方面，公司在飞行技术安全管理、航空维修维护安全管理、客舱安全管理、地面运行保障 安全管理等方面建立了全面的安全管理体系，从而在支线硬软件设施差，高频起降的严苛运行环境下，支 撑了飞机高日利用率及高运行品质。 在机队结构方面，报告期末，公司拥有38架CRJ900、2架ARJ21，合计40架支线机型，占公司机型比 重74%，支线机型具有航段成本低的特点，是公司培育支线市场的主力机型。 在营销网络方面，公司作为中国最早的专门从事支线客货运输业务的航空公司，经过多年的精耕细作， 形成了一整套针对支线市场的运营模式，并配套了相关的制度流程。公司针对支线航空的特点，逐步建立 起遍及全国的三四线城市的营销网络，营销力量同步下沉，对终端市场进行直接开发。 在资源整合方面，公司通过在支线航空市场建立先发优势，占据市场份额，具备国内三四线城市支线 端的资源整合优势，并以此为基础与干线航空公司展开全方位合作，进一步带动客流量的提升，形成良性 循环，从而增强公司整体的竞争力和盈利能力。 16 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年，疫情对全球经济造成剧烈负面影响，中国政府采取积极疫情防控措施，中国率先控制住疫情， 中国经济率先触底反弹，2020年国内经济增长2.3%。中国民航也在全球率先触底反弹，成为全球恢复最快、 运行最好的航空市场。2020年中国民航运输总周转量798.5亿吨公里、旅客运输量4.2亿人次、货邮运输量 676.6万吨，相当于2019年的61.7%、63.3%、89.8%。 报告期内，公司实现营业收入47.28亿元，同比下降12.56%，主要系受全球疫情影响，旅客出行需求大 幅下滑所致。公司积极调整经营策略，紧盯疫情变化，严格实施防疫政策，积极推动航班恢复。公司飞机 平均日利用率为8.5小时；旅客周转量74.39亿人公里，同比下降16.38%；总载运人次642.6万人次，同比下 降16.96%。 报告期内，公司归属于母公司普通股股东净利润为6.13亿元，同比增加22.03%，主要系公司积极推动 航班恢复、优化航线结构、加强收益管理和成本管控，促进公司整体盈利能力提升；其次，受宏观经济影 响，全年油价走低，公司航油成本减少； 最后，公司出售并回租三架CRJ-900NG型飞机产生资产处置收 益，增加公司净利润。 具体经营情况如下： 1、疫情防控 公司积极响应国家疫情防控政策号召，为了保障支线城市紧急医疗物资和医疗救援人员的运输，在保 证运输安全的基础上，公司积极开通抗疫物资运输绿色通道，共免费运输医疗物资5580件，完成23架次包 机疫情保障任务，运输医疗队员2228人。 在保障支线城市航空通达性的过程中，公司严格落实疫情防控政策，运输过程中保障旅客及员工生命 健康安全，严防疫情传播，公司疫情期间实现两个零感染，即“疫情所有员工岗位上零感染、所有航班旅 客机上零感染。” 2、机队建设 飞机供应商 飞机型号 引进方式 数量（架） 平均机龄（年） 庞巴迪 CRJ900系列 自购 3 2.94 融资租赁 18 4.54 经营租赁 17 6.29 小计 38 5.19 17 空客 A320系列 经营租赁 11 2.18 A320neo系列 融资租赁 3 0.31 小计 14 1.78 中国商飞 ARJ21系列 经营租赁 2 0.08 小计 2 0.08 合计 54 4.12 2020年11月03日，公司与中国商飞签署《购买飞机系列协议》，公司将向中国商飞购买和接收总共100 架ARJ21系列和C919系列飞机，自2020年起十年内交付完成。其中50架确认为ARJ21系列飞机，另50架可 全部或部分为C919系列飞机。 报告期内，公司以融资租赁方式引进3架A320neo系列飞机，以经营租赁方式引进2架ARJ21系列飞机。 2020年末，公司机队规模达54架，公司平均机龄4.12年，机龄较短，飞机稳定性高，日常维护费用较少， 有利于保障公司运行的经济性、安全性。 3、航线网络 报告期末，公司在飞航线169条，其中国内航线168条，国际航线1条；公司坚持支线市场的战略定位， 坚持支线航线的网络布局，随运力提升，公司一方面积极开拓新市场，布局新的支线航线网络；另一方面， 持续优化现有航线网络，以适应原有市场需求的变化，提高网络布局通达性、经济性。 公司基本建立了差异化的支线航线网络，公司独飞航线151条，占比89%，占比较高。公司覆盖全国47% 的支线航点，与干线网络形成互补，利用干支结合，提高整体航空网络的通达性。 公司航线网络图如下： 18 4、安全运营 报告期内，公司坚持“安全是最大的效益”，加强对飞行、维修、运控等关键环节和关键岗位的管理， 保证安全状态平稳可控。公司建立了“公司-部门-班组”三级法定自查机制，全面覆盖公司17个自查部门、5 个运行基地。公司创新运行系统功能，对接“风控系统”、“飞行准备网”等信息系统予以控制落实，实现岗 位差异化告警、多场景风险禁令、信息精准推送等功能，实现风险管控与运行管理深度对接。公司实现航 空运输安全运行，未发生责任原因事故征候及以上等级的不安全事件。 5、通程业务 报告期末，公司通程出行人次73.60万人次，同比增长46%，占总载运人次11.45%，占比持续提升。 服务支持方面，全年通程项目围绕通程标准优化、基础服务能力提升、通程智能化建设、通程模式创 新及通程示范航点建设，提高通程服务支持能力。公司新增通程服务机场39个，已在76个机场开通通程航 班。 信息化建设方面，公司实现了航班智能组合，覆盖了主要民用机场的所有通程产品由系统自动组合。 自主研发了通程智能收益模型，提升了通程航班收益的自动化管理水平。 6、市场开拓 公司深耕支线市场十多年，对支线市场定位及特点有深刻的理解，为当地支线市场设计合理的网络结 构，以最少的资源投入，提高当地航空网络的通达性。 报告期内，公司与衢州政府达成战略合作，为衢州打造四省边际枢纽的网络结构，开通了6条跨省航 线，包括衢州=成都、衢州=重庆、衢州=西安、衢州=贵阳、衢州=武汉、衢州=珠海，以及衢州=舟山1条 省内航线，覆盖航点7个，为周边人民提供更便利的出行选择。公司进入云南市场，通过省内支线串飞的 网络布局，开通12条省内航线，覆盖省内航点10个；同时，开通6条省外航线，覆盖省外航点4个，助推云 南全域旅游的发展，激活地方经济发展新动力，进一步盘活省内航旅资源。 7、客运营销 客票销售方面，公司加强旅游产品开发，细分产品类型，突出高定产品设计，构建出发地、目的地互 通的旅游线路。报告期内，公司上线会员体系，对用户出行综合画像，为实现精准营销、提高旅客复购率、 提升单客价值打好基础，公司直销客票比例有所提升。 大客户合作方面，挖掘新增客户，发挥大区属地优势，发展当地中小型企业、社会团体、行业协会。 8、成本管理 2020年，面对疫情挑战，公司坚持“降本增效稳经营”的理念。在财务费用方面，公司加强资金预算管 理，提高资金利用效率，降低财务费用。在节能减排方面，公司通过合理降低飞机配载、优化重心，节约 燃油，来降低成本及节能减排。 19 9、主要运营数据 指标 本报告期 上年同期 同比 可用吨公里数（ATK）(万吨公里) 121,880.47 126,195.69 -3.42% 国内 121,106.03 123,065.17 -1.59% 国际 774.44 3,130.52 -75.26% 可用座公里数（ASK）(万人公里) 1,068,186.49 1,103,007.79 -3.16% 国内 1,061,463.84 1,075,730.03 -1.33% 国际 6,722.65 27,277.76 -75.35% 可用货邮吨公里数(万吨公里) 42,247.68 40,977.78 3.10% 国内 41,926.77 39750.57 5.47% 国际 320.91 1,227.21 -73.85% 运输周转量(RTK)(万吨公里) 68,406.53 80,235.04 -14.74% 国内 68,062.71 78,289.85 -13.06% 国际 343.82 1,945.19 -82.32% 旅客周转量(RPK) (万人公里) 743,928.23 889,614.36 -16.38% 国内 740,166.82 867,924.29 -14.72% 国际 3,761.41 21,690.07 -82.66% 货邮周转量(RFTK)(万吨公里) 2,291.88 1,440.91 59.06% 国内 2,286.26 1,440.34 58.73% 国际 5.62 0.57 885.96% 总载运人次（千人次） 6,426.39 7,738.60 -16.96% 国内 6,409.51 7,648.47 -16.20% 国际 16.88 90.13 -81.27% 货邮载重量（吨） 13,662.95 9,369.65 45.82% 国内 13,647.32 9,367.06 45.69% 国际 15.63 2.59 503.47% 综合载运率 (RTK/ATK) 56.13% 63.58% -7.45% 国内 56.20% 63.62% -7.42% 国际 44.40% 62.14% -17.74% 客座率 (RPK/ASK) 69.64% 80.65% -11.01% 国内 69.73% 80.68% -10.95% 国际 55.95% 79.52% -23.57% 货邮载运率 5.42% 3.52% 1.90% 国内 5.45% 3.62% 1.83% 国际 1.75% 0.05% 1.70% 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 20 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 4,727,891,755.42 100% 5,407,112,960.26 100% -12.56% 分行业 航空运输业 4,561,730,343.08 96.49% 5,276,577,772.80 97.59% -13.55% 其他业务 166,161,412.34 3.51% 130,535,187.46 2.41% 27.29% 分产品 客运收入 4,540,857,508.91 96.05% 5,265,769,206.31 97.39% -13.77% 货运收入 20,872,834.17 0.44% 10,808,566.49 0.20% 93.11% 其他 166,161,412.34 3.51% 130,535,187.46 2.41% 27.29% 分地区 国际 47,555,321.98 1.01% 114,323,534.62 2.11% -58.40% 国内 4,680,336,433.44 98.99% 5,292,789,425.64 97.89% -11.57% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 航空运输业 4,561,730,343.08 3,971,944,486.92 12.93% -13.55% -14.46% 0.92% 分产品 客运收入 4,540,857,508.91 3,953,942,618.41 12.93% -13.77% -15.88% 2.19% 分地区 国内 4,680,336,433.44 4,046,552,637.85 13.54% -11.57% -12.13% 0.55% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 21 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 航空运输 航油成本 879,601,466.56 21.59% 1,477,341,888.82 31.35% -40.46% 航空运输 飞机租赁及折旧 费用 921,267,095.52 22.61% 889,864,082.63 18.89% 3.53% 航空运输 起降费及机场服 务费用 580,093,068.22 14.24% 640,560,117.41 13.59% -9.44% 航空运输 人工成本 762,837,143.80 18.72% 766,222,694.60 16.26% -0.44% 航空运输 维修费用 299,737,663.57 7.36% 237,562,746.54 5.04% 26.17% 航空运输 航线餐食供应品 费 34,460,499.41 0.85% 55,043,801.99 1.17% -37.39% 航空运输 民航局收取的费 用 34,371,090.08 0.84% 95,392,693.33 2.02% -63.97% 航空运输 其他 459,576,459.76 11.28% 481,123,715.34 10.21% -4.48% 其他业务 其他业务成本 101,969,302.28 2.50% 68,846,893.38 1.46% 48.11% 合计 4,073,913,789.20 100.00% 4,711,958,634.04 100.00% -13.54% 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 客运 客运成本 3,953,942,618.41 97.06% 4,700,468,814.61 99.76% -15.88% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、2020年3月，公司投资新设华夏云象科技（重庆）有限公司，注册资本600万元人民币。 2、2020年8月，公司子公司华夏云飞融资租赁（上海）有限公司投资新设云飞二号（天津）租赁有限公司，注册资本10万元 人民币。 3、2020年11月，公司孙公司北京华夏典藏国际旅行社有限公司投资新设云南典藏旅行社有限公司，注册资本100万元人民币。 4、2020年12月，公司投资新设华夏航空销售（衢州）有限公司，注册资本1000万元人民币。 5、2020年12月，公司子公司华夏航空产业投资有限公司投资新设华夏云赋（深圳）私募基金管理有限公司，注册资本2000 万元人民币。 22 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 298,142,287.35 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.31% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 95,920,326.03 2.03% 2 客户 B 54,018,779.78 1.14% 3 客户 C 51,833,877.08 1.10% 4 客户 D 48,917,971.98 1.04% 5 客户 E 47,451,332.48 1.00% 合计 -- 298,142,287.35 6.31% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 987,992,826.07 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 63.08% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 673,129,147.81 42.98% 2 供应商 B 113,659,412.69 7.26% 3 供应商 C 80,159,923.43 5.12% 4 供应商 D 66,926,280.52 4.27% 5 供应商 E 54,118,061.62 3.45% 合计 -- 987,992,826.07 63.08% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 23 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 240,573,978.88 234,429,984.32 2.62% 管理费用 225,585,619.96 185,827,654.17 21.40% 财务费用 174,631,131.29 224,299,092.87 -22.14% 研发费用 20,305,492.17 5,653,432.83 259.17% 主要系本期加大信息化研发投入。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司研发费用包括研发人员工资福利、系统产品开发测试、研发耗材、委外等支出。报告期内公司研发费用支出 20,305,492.17 元。报告期内公司持续加大对研发的投入，实施运行中台建设、多云架构建设、数据中心建设、信息安全建设等。按照公司 信息化战略要求，以平台化、智能化、数字化三个方向推进数字化转型。 公司研发投入情况 2020 年 2019 年 变动比例 研发人员数量（人） 207 88 135.23% 研发人员数量占比 4.10% 1.99% 2.11% 研发投入金额（元） 20,305,492.17 5,653,432.83 259.17% 研发投入占营业收入比例 0.43% 0.10% 0.33% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 5,386,037,221.98 6,135,788,889.12 -12.22% 经营活动现金流出小计 4,378,369,874.58 5,081,588,411.89 -13.84% 经营活动产生的现金流量净 额 1,007,667,347.40 1,054,200,477.23 -4.41% 投资活动现金流入小计 480,319,126.34 130,701,809.55 267.49% 24 投资活动现金流出小计 786,358,780.74 1,127,704,055.70 -30.27% 投资活动产生的现金流量净 额 -306,039,654.40 -997,002,246.15 69.30% 筹资活动现金流入小计 2,536,410,398.31 2,825,319,461.48 -10.23% 筹资活动现金流出小计 3,036,675,617.83 2,349,438,329.43 29.25% 筹资活动产生的现金流量净 额 -500,265,219.52 475,881,132.05 -205.12% 现金及现金等价物净增加额 187,835,603.92 532,857,220.24 -64.75% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 项目 同比增减 形成原因说明 投资活动现金流入小计 267.49% 主要系本报告期处置资产收益。 投资活动现金流出小计 -30.27% 主要系本报告期引进飞行员支出减少。 筹资活动产生的现金流量净额 -205.12% 主要系本报告期融租飞机增加，支付租金相应增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 2,519,077.63 0.35% 结构性存款利息。 否 公允价值变动损益 0.00 0.00% 否 资产减值 0.00 0.00% 否 营业外收入 23,755,336.77 3.29% 主要系飞行员离职净补偿收 入、政府补助。 否 营业外支出 1,001,516.09 0.14% 主要系处置报废资产。 否 其他收益 625,595,947.44 86.68% 主要系航线补贴。 是 信用减值损失 -26,231,450.85 -3.63% 计提坏账准备。 否 资产处置收益 110,561,297.43 15.32% 主要系处置资产收益。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 25 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,488,933,430. 19 12.94% 1,274,620,014. 46 13.01% -0.07% 应收账款 1,120,117,069. 55 9.73% 987,771,618.41 10.08% -0.35% 存货 112,792,239.1 7 0.98% 88,799,812.61 0.91% 0.07% 投资性房地产 0.00% 长期股权投资 290,000.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 5,468,440,777. 36 47.52% 4,370,464,358. 82 44.62% 2.90% 在建工程 1,160,829,835. 96 10.09% 1,119,904,933. 75 11.43% -1.34% 短期借款 1,301,087,729. 44 11.31% 865,000,000.00 8.83% 2.48% 系本报告期流动贷款增加。 长期借款 829,982,228.8 3 7.21% 1,147,144,680. 75 11.71% -4.50% 衍生金融资产 3,144,480.00 0.03% 0.00 0.00% 0.03% 系本报告期航油套期保值业务产生 公允价值变动。 预付款项 181,282,860.7 9 1.58% 109,801,829.04 1.12% 0.46% 主要系本报告期支付发动机采购及 修理增加。 其他流动资产 106,678,770.9 6 0.93% 200,044,930.72 2.04% -1.11% 主要系本报告期待抵扣进项减少。 无形资产 186,180,781.0 9 1.62% 137,327,052.40 1.40% 0.22% 主要系本报告期购置软件系统增加。 递延所得税资产 33,942,433.91 0.29% 24,060,049.03 0.25% 0.04% 主要系本报告期计提坏账的递延所 得税资产增加。 应付职工薪酬 125,025,889.7 4 1.09% 80,384,486.16 0.82% 0.27% 主要系本报告期计提年终薪酬。 应交税费 144,756,309.6 5 1.26% 81,091,342.24 0.83% 0.43% 主要系本报告期盈利增加，应交企业 所得税增加。 一年内到期的非 流动负债 739,739,840.5 1 6.43% 503,524,637.83 5.14% 1.29% 主要系一年内到期的长期贷款和应 付融资租赁款增加。 应付债券 574,443,406.90 5.86% -5.86% 系可转换公司债券全额转股和赎回。 26 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 衍生金融资 产 0.00 3,144,480.00 3,144,480.0 0 金融资产小 计 0.00 3,144,480.00 3,144,480.0 0 上述合计 0.00 3,144,480.00 3,144,480.0 0 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 108,621,421.63 保函保证金、定期存款或通知存款 固定资产 284,421,291.93 抵押借款 合计 393,042,713.56 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 40,859,300.00 0.00 - 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 27 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品 投资操 作方名 称 关联关 系 是否关 联交易 衍生品 投资类 型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 报告期 内购入 金额 报告期 内售出 金额 计提减 值准备 金额（如 有） 期末投 资金额 期末投 资金额 占公司 报告期 末净资 产比例 报告 期实 际损 益金 额 中国银 行上海 市分行 无 否 Brent 原 油远期 交易或 ICE 布伦 特原油 4,000 2020 年 03 月 10 日 2021 年 07 月 08 日 0 0 0 0 3,000 0.76% 8.97 中信证 券股份 有限公 司 无 否 BRENT CRUDE MAY0 85.93 2020 年 03 月 13 日 2020 年 10 月 22 日 0 0 0 0 0 0.00% -8.14 合计 4,085.93 -- -- 0 0 0 0 3,000 0.76% 0.83 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日 期（如有) 2020 年 03 月 10 日 衍生品投资审批股东会公告披露日 期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） 1、风险分析 （1）价格波动风险：期货期权市场行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成交易 的损失。 （2）流动性风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如行情急剧变化，可能造成 28 资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失；期权交易 中的买方权利金虽然不高，但是可能面临的最大亏损是权利金的 100%损失。 （3）内部控制风险：期货期权交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控 体系不完善造成的风险。 （4）技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司、场外期权交易对手 的 联络，内部系统的稳定与交易的匹配等，存在着因系统崩溃、程序错误、信息风险、 通信失效等可能导致交易无法成交的风险。 （5）场外期权合约存在对手违约造成损失的风险。 2、风险控制措施 （1）公司将原油套期保值业务与公司生产经营相匹配，控制头寸，持仓量不超过合约 匹配时期的拥有量，也不超过未来一年的航油使用总量，从而降低原油价格波动风险。 （2）公司原油套期保值设置止损线，规避期货市场价格大幅波动风险。 （3）公司将控制套期保值的资金规模，合理计划和使用期货保证金或期权的权利金， 按照公司《套期保值业务管理制度》等规定的审批权限下达操作指令，进行套期保值 操 作。 （4）期权合约履行中如交易对手违约，严格按照合同事先约定，行使相关权利，防范 风险。 （5）定期进行内部审计，以有效防范风险。 （6）公司制定了《套期保值业务管理制度》，对套期保值额度、品种范围、审批权限、 内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等作出了明确规定， 且长期有效。公司将严格按照《套期保值业务管理制度》 的规定对各个环节进行控制。 （7）设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统：公司将设立系统，保证交易系 统的正常运行，确保交易工作正常开展。 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 由于上半年国际原油价格变动较大，为了规避原油、航油价格波动风险，保证经营成 本的相对稳定，降低其对公司正常经营的影响，公司于 2020 年 3 月与 10 月购入了 低于预计全年航空煤油使用量对应的原油远期产品。截止报告期末，由于衍生品合约 市场价格上升，期末未交割部分公允价值增加 314.48 万元，该变动金额为有效套期， 计入了其他综合收益。交割部分产生收益 0.83 万元，计入了当期损益。 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 否 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 1、公司使用自有资金利用期货市场开展原油套期保值业务的相关审批程序符合国家相 关法律、法规及《公司章程》的有关规定。2、公司已就开展的原油套期保值业务建立 了健全的组织机构、业务操作流程、审批流程及《套期保值业务管理制度》，通过实行 授权、岗位牵制和内部审计等措施进行风险控制。3、在保证正常生产经营的前提下， 公司使用自有资金开展原油套期保值业务，有利于控制经营风险，提高公司抵御市场 波动的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情形。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 29 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2018 首次公开 发行股票 77,038.03 4,555.62 73,670 0 20,574.2 26.71% 4,157.37 存放于募 集资金专 户。 4,157.37 2019 公开发行 可转换公 司债券 77,456.42 10,770.45 17,701.06 0 0 0.00% 60,032.21 47,300.00 万元用于 暂时补充 流动资金， 其余募集 资金存放 于募集资 金专户。 0 合计 -- 154,494.45 15,326.07 91,371.06 0 20,574.2 13.32% 64,189.58 -- 4,157.37 募集资金总体使用情况说明 1、首次公开发行股票募集资金 公司 2018 年 2 月 14 日首次公开发行股票募集资金 83,592.00 万元，扣除发行费用 6,553.97 万元，募集资金净额为 77,038.03 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2018 年 2 月 27 日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况 进行了审验，并出具了《华夏航空股份有限公司公开发行股份募集资金验资报告》（信会师报字[2018]第 ZA10219 号）。报 告期内，公司投入首次公开发行股票募投项目 4,555.62 万元，截至报告期末累计投入募集资金 73,670.00 万元，募集资金 专户余额为 4,157.37 万元（含利息）。 2、公开发行可转换公司债券募集资金 公司 2019 年 10 月 16 日公开发行可转换公司债券募集资金 79,000.00 万元，扣除发行费用 1,543.58 万元，募集资金净 额为 77,456.42 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2019 年 10 月 22 日对公司公开发行可转换公司债券的募集 资金到位情况进行了审验，并出具了《华夏航空股份有限公司可转换公司债券实际募集资金情况验资报告》（信会师报字 [2019]第 ZK10136 号）。报告期内，公司投入公开发行可转换公司债券募投项目 10,770.45 万元，截至报告期末累计投入募 集资金 17,701.06 万元，将 47,300.00 万元用于暂时补充流动资金，其余募集资金存放于募集资金专户，募集资金专户余额 为 12,732.21 万元（含利息）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 30 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 购买 6 架 CRJ900 型飞 机和 3 台发动机 是 47,038.03 26,463.83 0 26,615.95 100.57% 2017 年 12 月 31 日 5,164.17 否 否 一架 CRJ900 型飞机 否 0 20,574.2 0 20,625.64 100.25% 2018 年 12 月 31 日 860.7 否 否 华夏航空培训中心（学 校）项目（一期）工程 否 30,000 30,000 4,555.62 26,428.41 88.09% 2018 年 12 月 31 日 - 不适用 否 购买 2 架 A320 系列飞 机 否 77,456.42 77,456.42 10,770.45 17,701.06 22.85% 2021 年 12 月 31 日 - 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 154,494.4 5 154,494.4 5 15,326.07 91,371.06 -- -- 6,024.87 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 154,494.4 5 154,494.4 5 15,326.07 91,371.06 -- -- 6,024.87 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、购买 6 架 CRJ900 型飞机和 3 台发动机项目：在《招股说明书》中预测净利润为 9,816 万元，本 报告期实现净利润 5,164.17 万元，未达到预计效益，主要系受疫情影响，旅客出行需求下降所致。 2、一架 CRJ900 型飞机项目：在《关于变更部分募集资金用途的公告》中预测营业收入为 1.14 亿元， 本报告期实现营业收入 9,216.84 万元，未达到预计效益，主要系受疫情影响，旅客出行需求下降所 致。 3、华夏航空培训中心（学校）项目（一期）工程项目：因施工方案调整，建设晚于计划进度；现工 程建设已基本实施完毕，尚未进行竣工决算，部分尾款尚未支付。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 适用 31 期投入及置换情况 1.首次公开发行股票募投项目置换金额总计 251,323,321.19 元，并已于 2018 年置换完毕。其中华夏 航空先期投入的两台发动机和一架飞机的购置价款共计 203,477,793.90 元，另飞行训练中心置换一 期工程的先期投入 47,845,527.29 元。上述数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 4 月 11 日出具信会师报字【2018】第 ZK10154 号鉴证报告核验。2018 年 4 月 11 日，公司 第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入 募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资 金。 2.公开发行可转换公司债券募投项目——购买 2 架 A320 系列飞机，募集资金到位前公司以自筹资金 已投入 69,306,122.04 元，上述数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2019 年 12 月 9 日出具信会师报字[2019]第 ZK10139 号鉴证报告核验。2019 年 12 月 9 日公司召开第二届董事 会第四次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金 投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金，截至报 告期末已完成置换。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2019 年 12 月 9 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关 于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提 下，使用公开发行可转换公司债券的闲置募集资金不超过 705,248,097.78 元暂时补充流动资金，使 用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2020 年 8 月 19 日，公司提前归还上述用于暂时 补充流动资金的部分闲置募集资金 114,388,593.53 元至公司募集资金专户。2020 年 11 月 24 日，公 司归还上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 590,859,504.25 元至募集资金专户。至此，上述 用于暂时补充流动资金的闲置募集资金已归还完毕。 2020 年 12 月 1 日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目（以下 简称“募投项目”）的资金需求，不影响募投项目正常进行的前提下，使用公开发行可转换公司债券 的闲置募集资金不超过 473,000,000 元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 十二个月。截至 2020 年 12 月 31 日，上述公开发行可转换公司债券募集资金 47,300.00 万元仍用于 暂时补充流动资金。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 1.节余金额：“一架 CRJ900 型飞机”项目节余募集资金 1,086.05 万元（含利息收入）。 2.节余原因：公司于 2018 年 4 月变更募投项目为“一架 CRJ900 型飞机”项目时，根据 2018 年以来美 元对人民币最低汇率 6.3096:1 计算，每架 CRJ900 型飞机的目录价格约为 28,866.42 万人民币，变更 后实际支付飞机价款及税费共 20,625.64 万元，该金额低于产品目录所载的价格。 3.节余募集资金去向：经公司第一届董事会第二十六次会议审议，公司已将“一架 CRJ900 型飞机” 项目结项，并将节余募集资金 1,086.05 万元（含利息收入）用于另一募投项目“购买 6 架 CRJ900 型 飞机和 3 台发动机”。上述节余募集资金已在 2019 年度全部作为发动机款支付。 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2020 年 12 月 31 日，除公开发行可转换公司债券募集资金用于暂时补充流动资金 47,300.00 万 元外，其余募集资金均存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 32 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 一架 CRJ900 型 飞机 购买 6 架 CRJ900 型 飞机和 3 台 发动机 20,574.2 0 20,625.64 100.25% 2018 年 12 月 31 日 860.7 否 否 合计 -- 20,574.2 0 20,625.64 -- -- 860.7 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1.变更原因：根据公司 2017 年度经营计划，“购买 6 架 CRJ900 型飞机和 3 台发动机” 项目所涉及的 6 架 CRJ900 型飞机，公司已经以自筹资金先行投入，其中 1 架通过自 购方式，5 架通过融资租赁方式完成。 上述 1 架自购飞机预先投入资金部分已完成募集资金的置换。对于其余 5 架融资租赁 飞机，如公司提前解除租赁合同并改为购入，将增加额外的手续费用、税费支出以及 资金占用成本。变更部分募集资金用途购入公司 2018 年计划引进的一架同类型飞机， 能够提高公司的资金使用效率、保护投资者利益。 2.决策程序：该变更事项已经第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第八次会议 审议通过，独立董事发表了同意意见，保荐机构核查同意；且该事项已经 2018 年第 一次临时股东大会审议通过。 3.信息披露情况：公司已于 2018 年 4 月 28 日披露了《关于变更部分募集资金用途的 公告》（公告编号：2018-015），于 2018 年 5 月 16 日披露了《2018 年第一次临时股东 大会决议公告》（公告编号：2018-017）。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 一架 CRJ900 型飞机项目：在《关于变更部分募集资金用途的公告》中预测营业收入 为 1.14 亿元，本报告期实现营业收入 9,216.84 万元，未达到预计效益，主要系受疫情 影响，旅客出行需求下降所致。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 33 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 衢州市 信安产 业投资 有限公 司 3 架 CRJ-90 0NG 型 飞机 2020 年 12 月 15 日 36,449. 89 2,468.9 1 本次出 售飞机 交易增 加本报 告期利 润；出 售后公 司将 3 架飞机 租回继 续使 用。 14.73% 根据飞 机的具 体情 况，以 飞机的 账面价 值为基 础，并 考虑飞 机融资 租赁期 间的财 务费用 支出， 友好协 商一致 确定 否 不适用 是 是 是 2020 年 11月24 日 巨潮资 讯网， 《关于 出售飞 机的公 告》。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 华夏飞机维 修工程有限 公司 子公司 航空器修 理、研发、 生产和销售 200,000,000. 00 372,161,701. 03 279,128,190. 61 330,521,022. 21 79,319,087.7 7 79,955,389.5 2 34 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 华夏云象科技（重庆）有限公司 投资新设 无重大影响 云飞二号（天津）租赁有限公司 投资新设 无重大影响 云南典藏旅行社有限公司 投资新设 无重大影响 华夏航空销售（衢州）有限公司 投资新设 无重大影响 华夏云赋（深圳）私募基金管理有限公 司 投资新设 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 2020年，疫情对全球航空运输业造成剧烈负面影响，中国民航业率先触底反弹，全年中国民航运输总 周转量798.5亿吨公里，同比下降38.3%；旅客运输量4.2亿人次，同比下降36.7%；货邮运输量676.6万吨， 同比下降10.2%；旅客周转量6311.2亿人公里，同比下降46.1%，其中国内航线旅客周转量5868.8亿人公里， 同比下降31.1%，国际航线旅客周转量442.4亿人公里，同比下降86.1%；飞机日利用率6.5小时，同比降低 2.8小时。 随着疫情好转，中国民航业国内航线率先恢复正常，旅客需求也将同比大幅增长，国内航班数有望增 加。但是全球疫情持续时间存在较大不确定性，全球各国航线恢复情况也将出现较大差异，国际市场航线 恢复继续面临较大压力。 2021年，是十四五的开局之年，中国民航业将以民航强国战略目标为引领，以智慧民航建设为主线， 坚守航空安全底线，推动“十四五”期间民航业高质量发展。 （二）经营计划 2021年，全球航空运输业仍旧面临疫情的严峻挑战，行业复苏存在较大不确定性，公司严格遵守国家 疫情防控政策，建立疫情防控常态化机制，严防航空运输过程中疫情扩散，保证安全运行。同时，公司紧 盯疫情为航空运输业带来的深刻变化，危中寻机，以“构建网络型航空公司，成为广泛覆盖的交通网络运 营商”的战略目标不变，努力实现成为“世界级支线航空产业融合领导者”的发展愿景。 35 1、疫情防控，安全运行 2021年，公司将积极配合国家疫情防控政策，建立疫情防控常态化机制、加强疫情风险检测机制，制 定疫情防控应急预案，严防航空运输过程中疫情扩散风险。 公司坚持“安全是最大的效益”，继续加强三基建设，推进法定自查精细化，抓实飞行、维修、运控等 关键环节，保证安全状态平稳可控。创新监察手段，以科技支撑强化风险防控，加强运行系统电子化与运 行管理制度的结合，提升风险管控的可靠性；同时，加强作风建设，引领自律文化培育，完善安全运行制 度，将安全运行与个人考核相绑定，纳入年度监督检查计划。公司将建立匹配公司未来发展的安全能力， 打造支线运行的核心竞争力。 2、构建航线网络，实现网络价值 2021年是我国“十四五”的开局之年，公司紧跟国家政策号召，完善支线网络，提高航线网络整体通达 性，突出网络结构化优势，提高竞争壁垒。公司将进一步提高支线航点覆盖比例，优化现有航线网络，提 高网络布局通达性、经济性。 公司将加大通程业务资源投入，继续拓宽合作航司，争取合作航司全覆盖。销售渠道方面，进一步提 升自有+线下渠道通程销量占比，优化销售结构。服务支持方面，缩短通程衔接时间，提高地面通程服务 保障能力，满足通程旅客多样化的出行需求。通程智能化建设，加强IT研发，全面实现航班组合智能化、 收益定价智能化。 3、加强支线市场开发，充分挖掘市场潜力 2021年，公司紧盯市场需求变化，制定适合当地市场的航线网络，加强商务拓展能力，积极培育新市 场。公司将继续加大衢州、云南等新增市场的运力投入，同时积极开拓新市场。公司利用CRJ900、ARJ21 机型航段成本低的特点，进行支线市场开发与培育；利用A320机型较低的单座公里成本的特点，承接培育 相对成熟的支线市场，充分挖掘市场潜力，取得更好的经济效益。 4、加强机队建设，提高运行效率 2021年，在保证安全运行的基础上，公司将继续引进A320、ARJ21两种机型，从飞机引进方式、引进 速度、购买策略等多方面优化公司机队。未来公司将维持CRJ900、A320、ARJ21三种机型的机队结构，公 司将持续提高飞机的运行配套能力，提高飞机利用效率，加强经济性能，为公司经营打下良好基础。 5、精细管理，提质增效 销售渠道建设方面，公司将继续提高自有渠道销售占比，降低销售代理费用。管理能力提升方面，在 保障运行安全、服务品质的前提下，公司将优化人员队伍，提高管理效率，节约管理成本。资金管理方面， 公司加强资金预算管理，提高资金利用效率，降低财务费用。 （三）可能面对的风险 36 1、飞行安全风险 保障航空安全是航空公司生存和发展的基础，从航空器的运行使用、维修保障到地面服务，每一个系 统和环节，安全始终是第一位的。航空公司在自身品牌文化建设中，一个最核心的要素就是必须高度重视 航空安全管理，任何重大飞行事故或飞行事故征候都可能使航空公司遭受声誉下降、客户流失，降低公众 对公司的信任度；同时航空公司亦面临严重资产损失，需要承担包括旅客的索赔、受损飞机的修理费用或 更换成本。 公司自成立伊始，便高度重视安全飞行工作。公司按照中国民用航空规章AC-121/135-2008-26《关于 航空运营人安全管理体系的要求》的规定，在飞行技术安全管理、航空维修维护安全管理、客舱安全管理、 地面运行保障安全管理等方面建立了全面的安全管理体系，将安全体系管理的方法应用于与航班生产运行 和保障过程中，并予以持续改进，以最大程度地控制航空安全风险。同时，公司按照行业通行的惯例以及 法规的强制要求就潜在索赔风险投保了中国民航联合保险机队航空保险，以降低航空安全事故造成的资产 损失和对公司财务状况的影响。 虽然公司始终坚持在航空安全方面的投入并将安全管理贯彻于航空业务的各个环节之中，但航空安全 的系统性、整体性和复杂性远高于其他交通行业，因此公司依然面临着航空安全的风险。一旦发生安全事 故，不仅公司品牌声誉、经营业绩和未来发展会受到影响，公司亦可能因已投保额不足以完全弥补相关赔 偿责任与修理费用而蒙受损失。 2、宏观经济周期波动的风险 民航业的发展与经济周期波动有着密切联系。一方面，民航业的下游需求主要由商务、贸易、旅游等 构成，而上述需求容易受到经济周期波动的影响。另一方面，民航业由于普遍资产负债率较高且外币负债 较高，容易受到利率及汇率波动的影响；同时，原油成本作为航空运行的主要成本之一，原油价格波动也 影响公司成本。因此，民航业受经济周期波动影响较大。 3、公共卫生、自然灾害等不可抗力风险 公司提供航空旅客运输服务，容易受到公共卫生、自然灾害等不可抗力风险的影响，虽然公司对于大 部分应急事件，制定了相应的解决方案，但往往应急事件发生难以避免，影响范围广，从而扰乱公司航班 的正常运营，对公司经营情况和盈利能力造成较大的负面影响。 4、航空业政策变化风险 目前中国民航行业主管部门是中国民航局，负责提出民航事业发展的政策和战略、编制民航行业中长 期发展规划、制定行业标准和管理制度、研究和提出民航行业价格及经济调节方法，并对行业实施监督和 检查。其在航空公司设立、航线航权分配、飞机采购、航班时刻管理、航空人员的资质及执照管理等方方 面面对航空公司业务的发展产生影响。 37 中国民航局在进行行业监管时，涉及航空公司营运安全标准、航线航权开放的审批管理、航空公司合 法运营的经营许可管理、飞机采购与租赁、航空人员管理、国内及国际航线布局、航班时刻管理等方面的 航空业政策发生变化，都将对公司未来新增、加密航线和机队扩张等业务的发展产生影响。另外，由于飞 机的购买和租赁需要经过国家发改委和民航局的批准，本公司的机队扩张计划也同时会受到国家对民航业 运力调控方针的影响。 公司持续对航空业，包括支线航空市场的中长期发展趋势进行研究，研判行业政策变化，对公司发展 进行滚动规划和预测调整，以防范政策变化风险。 5、航油价格波动风险 航油是航空公司生产成本的主要构成之一，航油市场价格的波动对航空公司生产成本有较大影响，进 而影响航空公司利润水平。 近年来受世界经济、美元汇率、地缘政治及供求关系等多种因素影响，国际原油价格经历了较大幅度 的波动，航油价格也随之发生较大的变动。未来航油价格走势随着国内外经济局势的越发复杂，具有较大 的不确定性。 2015年3月，国家发改委和民航局出台了《关于调整民航国内航线旅客运输燃油附加与航空煤油价格 联动机制基础油价的通知》（发改价格[2015]571号），将收取民航国内航线旅客运输燃油附加依据的航空 煤油基础价格，由原规定的每吨4,140元提高到每吨5,000元，即国内航空煤油综合采购成本超过每吨5,000 元时，航空运输企业方可按照联动机制规定收取燃油附加费。燃油附加费与油价的联动，可以有效抵减部 分油价上涨对于公司经营的不利影响。但若未来航油价格上涨，依然会对公司经营造成不利的影响。 6、汇率波动风险 公司飞机购置、部分航材采购主要以美元计价，会受到汇率波动的影响。在人民币汇率出现较大波动 时，将产生汇兑损益，从而对公司的财务状况和经营业绩产生较大影响。公司将继续采取适当的外币资产 负债管理，进行汇率变动风险和成本的平衡，降低汇率波动对公司经营的不利影响。 7、利率变动风险 公司带息债务主要以人民币、美元债务为主。我国人民币存贷款利率水平的变动主要受宏观调控政策 以及宏观经济形势等多方面因素的影响，人民币贷款利率水平的上升将会直接增加本公司的利息支出；公 司美元部分贷款利率主要以伦敦银行同业拆放利率为基准利率，伦敦银行同业拆放利率的变化会相应增加 本公司浮动利率的外币贷款成本。 公司未来业务发展所需的部分资金将不可避免地通过增加银行借款等带息债务获得，贷款利率水平的 上升将会直接增加公司的利息支出，进而带来公司经营业绩波动的风险。公司将合理充分运用资本市场工 具，积极拓宽融资渠道，优化公司资本结构，降低利率波动为公司带来的经营业绩波动风险。 38 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 39 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格按照《公司章程》等相关规定执行利润分配政策。公司2019年年度权益分派方案于2020年5月19日经2019 年年度股东大会审议通过，于2020年7月17日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2020年度利润分配预案：以1,013,567,644股（最终以权益分派实施时股权登记日总股本为准）为基数，向全体股东每10 股派发现金红利人民币0.61元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。 2019年度利润分配预案：以600,750,000股（最终以权益分派实施时股权登记日总股本为准）为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.76元（含税），同时以资本公积金转增股本，每10股转增5股；最终实施权益分派时股权登记日总股本为 675,250,029股。 2018年度利润分配预案：以400,500,000股（最终以权益分派实施时股权登记日总股本为准）为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.30元（含税），同时以资本公积金转增股本，每10股转增5股；最终实施权益分派时股权登记日总股本为 400,500,000股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 40 2020 年 61,827,626.28 612,889,904.77 10.09% 0.00 0.00% 61,827,626.28 10.09% 2019 年 51,319,000.34 502,237,458.23 10.22% 0.00 0.00% 51,319,000.34 10.22% 2018 年 52,065,000.00 247,461,081.68 21.04% 0.00 0.00% 52,065,000.00 21.04% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.61 分配预案的股本基数（股） 1,013,567,644 现金分红金额（元）（含税） 61,827,626.28 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 61,827,626.28 可分配利润（元） 1,483,764,322.58 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司 2020 年度利润分配预案如下：以 1,013,567,644 股（最终以权益分派实施时股权登记日总股本为准）为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.61 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。 本利润分配预案实施前，若公司总股本发生变动，公司将按照“现金分红比例不变”的原则，调整现金红利分配总额， 并在权益分派实施公告中进行披露。 41 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 华夏航空控 股（深圳）有 限公司 股份限售承 诺 1.本公司在首次公开发行前直接或间接所持有的华夏航空的股份，自华 夏航空股票上市之日起，三十六个月内不转让或者委托他人管理，也不 由华夏航空回购该部分股份。华夏航空上市后 6 个月内如果公司股票连 续 20 个交易日的收盘价均低于以当日为基准前复权（如果因派发现金 红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深 圳证券交易所的有关规定作复权处理，下同）的华夏航空首次公开发行 股票的发行价格，或者上市后 6 个月期末收盘价低于以当日为基准前复 权的华夏航空首次公开发行股票的发行价格，本公司持有华夏航空股票 的锁定期限自动延长 6 个月。上述锁定期满后，本公司股东在华夏航空 担任董事、监事、高级管理人员职务期间，本公司每年转让的华夏航空 股份不超过本公司所直接或间接持有华夏航空的股份总数的 25%；上述 股东从华夏航空离职后半年内，本公司不转让所持有的华夏航空的股 份；且在上述股东申报离职半年后的十二个月内，本公司通过证券交易 所挂牌出售华夏航空的股票数量占本公司所持有华夏航空股票总数的 比例不超过 50%。2、本公司若违反上述相关承诺，将在华夏航空股东 大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和 社会公众投资者致歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况 下 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长 2018 年 03 月 02 日 三年 严格履行中 42 持有全部股份的锁定期 3 个月；如果因未履行承诺事项而获得收益的， 所得的收益归华夏航空所有，本公司将在获得收益的 5 日内将前述收益 支付给华夏航空指定账户；如果因未履行承诺事项给华夏航空或者其他 投资者造成损失的，本公司将向华夏航空或者其他投资者依法承担赔偿 责任。 胡晓军 股份限售承 诺 1.本人在首次公开发行前所间接持有和控制的华夏航空的股份，自华夏 航空股票上市之日起，三十六个月内不转让或者委托他人管理，也不由 华夏航空回购该部分股份。华夏航空上市后 6 个月内如果公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于以当日为基准前复权（如果因派发现金红 利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳 证券交易所的有关规定作复权处理，下同）的华夏航空首次公开发行股 票的发行价格，或者上市后 6 个月期末收盘价低于以当日为基准前复权 的华夏航空首次公开发行股票的发行价格，本人所间接持有和控制的华 夏航空股票的锁定期限自动延长 6 个月。本人保证不因其职务变更、离 职等原因，而放弃履行承诺。上述锁定期满后，本人在华夏航空担任董 事、监事、高级管理人员职务期间，本人持有和控制的华夏航空的股票 每年转让的数量不超过本人所持有和控制的华夏航空的股份总数的 25%；本人从华夏航空离职后半年内，不转让所持有和控制的华夏航空 的股份；且在本人申报离职半年后的十二个月内，通过证券交易所挂牌 出售的本人所持有和控制的华夏航空的股票数量占本人所持有和控制 的华夏航空股票总数的比例不超过 50%。2、本人若违反上述相关承诺， 将在华夏航空股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具 体原因并向股东和社会公众投资者致歉，并将在符合法律、法规及规范 性文件规定的情况下 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完 成之日起自动延长持有全部股份的锁定期 3 个月；如果因未履行承诺 事项而获得收益的，所得的收益归华夏航空所有，本人将在获得收益的 5 日内将前述收益支付给华夏航空指定账户；如果因未履行承诺事项给 华夏航空或者其他投资者造成损失的，本人将向华夏航空或者其他投资 者依法承担赔偿责任。 2018 年 03 月 02 日 三年 严格履行中 43 深圳融达供 应链管理合 伙企业（有限 合伙）、深圳 瑞成环境技 术合伙企业 （有限合 伙）、天津华 夏通融企业 管理中心（有 限合伙） 股份限售承 诺 1、本企业在首次公开发行前直接或间接所持有的华夏航空的股份，自 华夏航空股票上市之日起，三十六个月内不转让或者委托他人管理，也 不由华夏航空回购该部分股份。华夏航空上市后 6 个月内如果公司股票 连续 20 个交易日的收盘价均低于以当日为基准前复权（如果因派发现 金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照 深圳证券交易所的有关规定作复权处理，下同）的华夏航空首次公开发 行股票的发行价格，或者上市后 6 个月期末收盘价低于以当日为基准前 复权的华夏航空首次公开发行股票的发行价格，本公司持有华夏航空股 票的锁定期限自动延长 6 个月。上述锁定期满后，本企业合伙人在华夏 航空担任董事、监事、高级管理人员职务期间，本企业每年转让的华夏 航空股份不超过本企业所直接或间接持有华夏航空的股份总数的 25%； 上述合伙人从华夏航空离职后半年内，本企业不转让所持有的华夏航空 的股份；且在上述合伙人申报离职半年后的十二个月内，本企业通过证 券交易所挂牌出售华夏航空的股票数量占本企业所持有华夏航空股票 总数的比例不超过 50%。2、本企业若违反上述相关承诺，将在华夏航 空股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向 股东和社会公众投资者致歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定 的情况下 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自 动延长持有全部股份的锁定期 3 个月；如果因未履行承诺事项而获得 收益的，所得的收益归华夏航空所有，本企业将在获得收益的 5 日内将 前述收益支付给华夏航空指定账户；如果因未履行承诺事项给华夏航空 或者其他投资者造成损失的，本企业将向华夏航空或者其他投资者依法 承担赔偿责任。 2018 年 03 月 02 日 三年 严格履行中 本公司董事、 监事和高级 管理人员 股份限售承 诺 1、本人在首次公开发行前所间接持有的华夏航空的股份，自华夏航空 股票上市之日起，三十六个月内不转让或者委托他人管理，也不由华夏 航空回购该部分股份。华夏航空上市后 6 个月内如果公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于以当日为基准前复权（如果因派发现金红利、 送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券 交易所的有关规定作复权处理，下同）的华夏航空首次公开发行股票的 2018 年 03 月 02 日 三年 严格履行中 44 发行价格，或者上市后 6 个月期末收盘价低于以当日为基准前复权的华 夏航空首次公开发行股票的发行价格，本人所间接持有和控制的华夏航 空股票的锁定期限自动延长 6 个月。本人在前述锁定期满后的两年内减 持本人所持有的华夏航空的股票的，减持价格不得低于以当日为基准前 复权的华夏航空首次公开发行股票的发行价格。本人保证不因其职务变 更、离职等原因，而放弃履行承诺。2、在前述锁定期满后，本人在华 夏航空担任董事、监事、高级管理人员职务期间，本人所持有的华夏航 空的股票每年转让的数量不超过本人所持有的华夏航空的股份总数的 25%；本人从华夏航空离职后半年内，不转让所持有的华夏航空的股份； 且在本人申报离职半年后的十二个月内，通过证券交易所挂牌出售的本 人所持有的华夏航空的股票数量占本人所持有的华夏航空股票总数的 比例不超过 50%。 华夏航空控 股（深圳）有 限公司 股份减持承 诺 本公司在首次公开发行前直接或间接所持有的华夏航空的股票在锁定 期满后两年内，在不丧失对华夏航空控股股东地位、不违反本公司已作 出的相关承诺的前提下，有意向通过深圳证券交易所减持华夏航空股 份；每年减持数量不超过本公司上年末持有华夏航空股份总数的 5%； 减持股份应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求，减持方式包 括二级市场集中竞价交易、大宗交易等深圳证券交易所认可的合法方 式；其减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于以减持 日为基准经前复权计算的华夏航空首次公开发行股票的发行价格，并应 符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求。本公司拟减持华夏航空 股票的，将提前三个交易日通知华夏航空并予以公告，并承诺将按照《公 司法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。本公 司所持华夏航空股份锁定期届满两年后，在满足本公司已作出的各项承 诺的前提下，拟减持华夏航空股份的，减持股份的价格根据减持当时的 二级市场价格确定，并将提前三个交易日通知华夏航空并予以公告，并 承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所 相关规定办理。 2018 年 03 月 02 日 锁定期满后 两年 严格履行中 45 深圳融达供 应链管理合 伙企业（有限 合伙）、深圳 瑞成环境技 术合伙企业 （有限合伙） 股份减持承 诺 本企业在首次公开发行前直接或间接所持有的华夏航空的股票在锁定 期满后两年内，在不违反本企业已作出的相关承诺的前提下，有意向通 过深圳证券交易所减持华夏航空股份；每年减持数量不超过本企业上年 末持有华夏航空股份总数的 5%；减持股份应符合相关法律法规及深圳 证券交易所规则要求，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易 等深圳证券交易所认可的合法方式；其减持股份的价格根据当时的二级 市场价格确定，且不低于以减持日为基准经前复权计算的华夏航空首次 公开发行股票的发行价格，并应符合相关法律法规及深圳证券交易所规 则要求。本企业拟减持华夏航空股票的，将提前三个交易日通知华夏航 空并予以公告，并承诺将按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及深 圳证券交易所相关规定办理。本企业所持华夏航空股份锁定期届满两年 后，在满足本企业已作出的各项承诺的前提下，拟减持华夏航空股份的， 减持股份的价格根据减持当时的二级市场价格确定，并将提前三个交易 日通知华夏航空并予以公告，并承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、 中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。本公司若违反上述相关承 诺，将在华夏航空股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的 具体原因并向股东和社会公众投资者致歉，并将在符合法律、法规及规 范性文件规定的情况下 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购 完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期 3 个月；如果因未履行承 诺事项而获得收益的，所得的收益归华夏航空所有，本公司将在获得收 益的 5 日内将前述收益支付给华夏航空指定账户；如果因未履行承诺 事项给华夏航空或者其他投资者造成损失的，本公司将向华夏航空或者 其他投资者依法承担赔偿责任。 2018 年 03 月 02 日 锁定期满后 两年 严格履行中 宁波澜溪企 业管理咨询 有限公司 股份减持承 诺 本公司拟减持华夏航空股票的，将提前三个交易日通知华夏航空并予以 公告（减持时本公司持有华夏航空股份低于 5%以下时除外）并在公告 减持计划之日起 3 个月内完成。本公司承诺将按照《公司法》、《证券 法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。 2018 年 03 月 02 日 锁定期满后 两年 严格履行中 天津华夏通 股份减持承 本企业在首次公开发行前直接或间接所持有的华夏航空的股票在锁定 2018 年 03 月 锁定期满后 严格履行中 46 融企业管理 中心（有限合 伙） 诺 期满后两年内，在不违反本企业已作出的相关承诺的前提下，有意向通 过深圳证券交易所减持华夏航空股份；每年减持数量不超过本公司持有 华夏航空股份总数的 25%；减持股份应符合相关法律法规及深圳证券交 易所规则要求，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等深圳 证券交易所认可的合法方式；其减持股份的价格根据当时的二级市场价 格确定，且不低于以减持日为基准经前复权计算的华夏航空首次公开发 行股票的发行价格，并应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要 求。本公司拟减持华夏航空股票的，将提前三个交易日通知华夏航空并 予以公告，并承诺将按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及深圳证 券交易所相关规定办理。本企业所持华夏航空股份锁定期届满两年后， 在满足本企业已作出的各项承诺的前提下，拟减持华夏航空股份的，减 持股份的价格根据减持当时的二级市场价格确定，并将提前三个交易日 通知华夏航空并予以公告，并承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、 中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。本企业若违反上述相关承 诺，将在华夏航空股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的 具体原因并向股东和社会公众投资者致歉，并将在符合法律、法规及规 范性文件规定的情况下 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购 完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期 3 个月；如果因未履行承 诺事项而获得收益的，所得的收益归华夏航空所有，本企业将在获得收 益的 5 日内将前述收益支付给华夏航空指定账户；如果因未履行承诺 事项给华夏航空或者其他投资者造成损失的，本企业将向华夏航空或者 其他投资者依法承担赔偿责任。 02 日 两年 本公司 稳定股价承 诺 当触发股价稳定措施的启动条件时，公司依照法律、法规、规范性文件、 公司章程及公司内部治理制度的规定，及时履行相关法定程序后采取以 下部分或全部措施稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的 股权分布仍符合上市条件。（1）在不影响公司正常生产经营的情况下， 经董事会、股东大会审议同意，通过交易所集中竞价交易方式回购公司 股票。（2）要求控股股东及时任公司董事（独立董事除外）、高级管理 人员的人员以增持公司股票的方式稳定公司股价，并明确增持的金额和 2018 年 03 月 02 日 三年 严格履行中 47 期间。（3）在保证公司经营资金需求的前提下，经董事会、股东大会审 议同意，通过实施利润分配或资本公积金转增股本的方式稳定公司股 价。（4）通过削减开支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划等 方式提升公司业绩、稳定公司股价。（5）法律、行政法规、规范性文件 规定以及中国证券监督管理委员会认可的其他方式。 华夏航空控 股（深圳）有 限公司、本公 司董事（独立 董事除外）和 高级管理人 员 稳定股价承 诺 当触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司控股股东、董事、高级管 理人员，在不迟于股东大会审议通过稳定股价具体方案后的 5 个交易日 内，根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案，积极采取下述措施以 稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符合上 市条件：（1）在符合股票交易相关规定的前提下，按照公司关于稳定股 价具体方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增 持公司股票。购买所增持股票的总金额不低于其上年度初至董事会审议 通过稳定股价具体方案日期间，从公司获取的税后薪酬及税后现金分红 总额的 15%。（2）除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转 股或触发前述股价稳定措施的停止条件外，在股东大会审议稳定股价具 体方案及方案实施期间，不转让其持有的公司股份。除经股东大会非关 联股东同意外，不由公司回购其持有的股份。（3）法律、行政法规、规 范性文件规定以及中国证券监督管理委员会认可的其他方式。 2018 年 03 月 02 日 三年 严格履行中 本公司 填补被摊薄 即期回报措 施及相关承 诺 尽量减少因首次公开发行股票及上市造成的每股收益摊薄的影响。具体 措施如下：1、积极开发新客户，提高公司盈利能力。2、加快募投项目 建设，加强募集资金管理。3、完善公司治理，为公司发展提供制度保 障。4、完善利润分配机制，强化投资者回报。 2018 年 03 月 02 日 首次公开发 行股票并上 市后 严格履行中 董事、高级管 理人员 填补被摊薄 即期回报措 施及相关承 诺 （1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不 采用其他方式损害公司利益； （2）承诺对本人的职务消费行为进行约束； （3）承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；（4） 承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执 行情况相挂钩；（5）如公司拟实施股权激励，承诺拟公布的公司股权激 励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 2018 年 03 月 02 日 首次公开发 行股票并上 市后 严格履行中 48 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 49 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 说明 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《关于修 订印发<企业会计准则第14号—收入>的通 知》（财会[2017]22 号）（以下简称“《新 收入准则》”），要求在境内外同时上市的 企业以及在境外上市并采用国际财务报告 准则或企业会计准则编制财务报表的企业， 自 2018 年 1 月 1 日起施行《新收入准 则》；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企 业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。 《新收入准则》将《企业会计准则第14号—收入（2006年）》和《企业会计准则 第15号—建造合同》两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险 报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对包含多项可明确区分商品的合同的会 计处理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量作 出了明确规定。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进 行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相 关法律法规规定和公司实际情况。 公司未来在处理常旅客会员权益时将按《新收入准则》，按合同承诺的性质，分 别确认为主营业务收入和合同负债。《新收入准则》的实施不会导致公司收入确 认方式发生重大变化，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2020年3月，公司投资新设华夏云象科技（重庆）有限公司，注册资本600万元人民币。 2、2020年8月，公司子公司华夏云飞融资租赁（上海）有限公司投资新设云飞二号（天津）租赁有限公司，注册资本10万元 人民币。 50 3、2020年11月，公司孙公司北京华夏典藏国际旅行社有限公司投资新设云南典藏旅行社有限公司，注册资本100万元人民币。 4、2020年12月，公司投资新设华夏航空销售（衢州）有限公司，注册资本1000万元人民币。 5、2020年12月，公司子公司华夏航空产业投资有限公司投资新设华夏云赋（深圳）私募基金管理有限公司，注册资本2000 万元人民币。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 杨镇宇、张琦 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 杨镇宇 3 年、张琦 1 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构，对公司财务报告进行审计并出具内部控制鉴证报告。 十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 51 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 52 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 两江一号融资租赁 （天津）有限公司 2018 年 02 月 13 日 33,929.48 2014 年 09 月 18 日 33,929.48 连带责任保 证 2014 年 9 月 18 日至主债 权清偿完毕 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 33,929.48 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 17,572.34 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 华夏航空教育科技产 业有限公司 2019 年 03 月 09 日 35,000 2019 年 10 月 18 日 21,600 连带责任保 证 2019 年 10 月 18 日至主债 权清偿完毕 否 否 华夏航空教育科技产 业有限公司 2020 年 04 月 28 日 45,000 融通三号（香港）租 赁有限公司 2020 年 04 月 28 日 35,000 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 80,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 0 53 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 101,600 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 16,758 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 80,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 0 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 135,529.48 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 34,330.34 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.72% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 17,572.34 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 17,572.34 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 54 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 闲置募集资金 7,000 0 0 银行理财产品 闲置自有资金 41,000 0 0 合计 48,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、日常经营重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订立公司方 名称 合同订立对方名 称 合同标的 合同总金额 合同履行的进度 本期及累计确认 的销售收入金额 应收账款回款 情况 华夏航空股份有 限公司 中国商用飞机有 限责任公司 购买飞机 约 38 亿美元 履行中 不适用 不适用 华夏航空股份有 限公司 International Aero Engines, LLC 购买发动机 约 7,000 万美元 履行中 不适用 不适用 华夏航空股份有 限公司 International Aero Engines, LLC 购买发动机包修 服务 约 4 亿美元 履行中 不适用 不适用 重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额 30%以上 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司在不断提升企业价值的同时，注重社会价值的创造。维护股东、职工、客户、供应商等的权益，促进公司健康可持 55 续发展。 （1）股东权益保护 公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，保证对所有股东公平、公正、公开，并保障其充分享有 法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司严格按照法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、 准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息， 保障全体股东的合法权益。同时， 公司通过上市公司集体接待日、投资者电话、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，关注社会 公众及新闻媒体对公司的评论，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。公司持续实施现金分红政策，积极 回报广大投资者。 （2）员工权益保护 公司坚持以人为本，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，切实关注员工健康、安全 和满意度。重视员工的利益和发展诉求，重视人才培养，通过为员工提供职业生涯规划，并不定期对员工进行知识和技能的 培训，鼓励在职教育、加强内部职业素质提升培训等员工发展与深造计划，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长，并 通过奖励金等方式将企业发展成果惠及员工。 （3）客户、供应商权益保护 公司积极维护与供应商、客户之间的关系，注重与各方的沟通协调，创造平等互利、共赢的氛围，与客户、供应商维持 良好关系。 （4）社会公益事业 公司开展常态化公益活动。公司自2011年起与重庆黔江双石村小学建立帮扶关系，曾组织该校的孩子们乘坐飞机，员工 多次自发组织捐款捐物活动；从2018年5月起，建立了每月赴双石村小学支教一周的机制，并组织员工为该校的孩子提供现 金资助和礼物。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 不适用 经公司查询，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 56 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2020年10月15日、2020年11月02日分别召开第二届董事会第九次会议、2020年第二次临时股东大会，审议通过《关 于签订<飞机买卖协议>和<飞机买卖通用条款协议>及相关补充协议的议案》，同意公司与中国商用飞机有限责任公司（以 下简称“中国商飞”）签订《飞机买卖协议》和《飞机买卖通用条款协议》及相关补充协议，向中国商飞购买和接收总共100 架ARJ21系列和C919系列飞机，自2020年起十年内交付完成。其中50架确认为ARJ21系列飞机,另50架可全部或部分为C919 系列飞机。本次购买飞机交易还需获得国家有关部门备案或批准。详见公司在巨潮资讯网披露的以下公告： 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 公司向中国商飞购买和接收总共100架 ARJ21系列和C919系列飞机 2020年10月16日 巨潮资讯网，《第二届董事会第九次会议决 议公告》 2020年10月16日 巨潮资讯网，《关于拟签订<飞机买卖协议> 和<飞机买卖通用条款协议>及相关补充协 议的公告》 2020年11月03日 巨潮资讯网，《2020年第二次临时股东大会 决议公告》 2020年11月04日 巨潮资讯网，《关于签订<飞机买卖协议> 和<飞机买卖通用条款协议>及相关补充协 议的进展公告》 2、经公司于2020年06月16日召开的第二届董事会第七次会议审议通过，公司决定行使“华夏转债”有条件赎回权，并按照债 券面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的“华夏转债”，赎回登记日为2020年07月28日，赎回日为2020年07月29日。公 司本次赎回“华夏转债”的面值总额为1,426,000.00元，占发行总额的0.1805%。自2020年08月06日起，“华夏转债”（债券代码： 128077）在深交所摘牌。详见公司在巨潮资讯网披露的以下公告： 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 公司赎回全部未转股的“华夏转债” 2020年06月17日-2020年07月28日 巨潮资讯网，关于“华夏转债”赎回实施的第 一至十五次公告及提示性公告、关于“华夏 转债”流通面值低于3000万元并将停止交易 的提示性公告。 2020年08月06日 巨潮资讯网，关于“华夏转债”赎回结果公 告、关于“华夏转债”摘牌的公告。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 57 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 396,562,2 30 66.01% 198,281,1 15 0 198,281,1 15 594,843,3 45 58.69% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 396,562,2 30 66.01% 198,281,1 15 0 198,281,1 15 594,843,3 45 58.69% 其中：境内法人持股 396,562,2 30 66.01% 198,281,1 15 0 198,281,1 15 594,843,3 45 58.69% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 204,187,7 70 33.99% 139,343,8 99 75,192,63 0 214,536,5 29 418,724,2 99 41.31% 1、人民币普通股 204,187,7 70 33.99% 139,343,8 99 75,192,63 0 214,536,5 29 418,724,2 99 41.31% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 600,750,0 00 100.00% 337,625,0 14 75,192,63 0 412,817,6 44 1,013,567 ,644 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1.根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》，公司发行的“华夏转债”自2020年4月22日起可转换为公司 股份，初始转股价格为10.52元/股，因公司实施2019年年度权益分派方案，除权除息日为2020年7月17日，“华夏转债”的转股 58 价格由原来的10.52元/股调整为6.96元/股，截至报告期末，“华夏转债”转股数量为75,192,630股，“华夏转债”已于2020年8月6 日在深交所摘牌，详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。 2.公司2019年年度股东大会审议通过了2019年年度权益分派方案，以公司本次权益分派实施时股权登记日总股本为基数，向 全体股东每10股派发现金红利0.76元（含税），以资本公积金转增股本，每10股转增5股，公司已于2020年7月17日实施完毕 权益分派方案，详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。 公告标题 披露日期 《关于“华夏转债”开始转股的提示性公告》 2020年04月20日 《关于2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告》 2020年04月28日 《第二届董事会第六次会议决议公告》 2020年04月28日 《2019年年度股东大会决议公告》 2020年05月20日 《2019年年度权益分派实施公告》 2020年07月13日 《关于“华夏转债”转股价格调整的公告》 2020年07月13日 《关于“华夏转债”赎回结果公告》 2020年08月06日 《关于“华夏转债”摘牌的公告》 2020年08月06日 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1.经深交所“深证上[2019]703 号”文同意，“华夏转债”于2019年11月7日起在深交所上市交易，并于2020年4月22日进入转股 期。2020年6月16日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于赎回“华夏转债”的议案》，决定行使“华夏转债”有条 件赎回权，按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的“华夏转债”，赎回登记日为2020年7月28日，赎回日为2020 年7月29日，“华夏转债”自2020年8月6日起在深交所摘牌。 2.公司2019年年度权益分派方案经公司第二届董事会第六次会议、公司2019年年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 本次权益分派所转增的股份已于2020年7月17日计入股东证券账户。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 59 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东等财务指标的影响，详见本报告第二 节“六、 主要会计数据和财务指标”。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 华夏航空控股 （深圳）有限公 司 216,000,000 108,000,000 0 324,000,000 首次公开发行股 份限售承诺 限售期内 深圳融达供应链 管理合伙企业 （有限合伙） 83,362,230 41,681,115 0 125,043,345 首次公开发行股 份限售承诺 限售期内 天津华夏通融企 业管理中心（有 限合伙） 59,400,000 29,700,000 0 89,100,000 首次公开发行股 份限售承诺 限售期内 深圳瑞成环境技 术合伙企业（有 限合伙） 37,800,000 18,900,000 0 56,700,000 首次公开发行股 份限售承诺 限售期内 合计 396,562,230 198,281,115 0 594,843,345 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 股份变动情况详见本章节“一、股份变动情况”之“1、股份变动情况”之“股份变动的原因”。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 60 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 27,718 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 23,274 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 华夏航空控股（深 圳）有限公司 境内非国有法人 31.97% 324,000,0 00 108,000,0 00 324,000,0 00 0 深圳融达供应链 管理合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 12.34% 125,043,3 45 41,681,11 5 125,043,3 45 0 天津华夏通融企 业管理中心（有限 合伙） 境内非国有法人 8.79% 89,100,00 0 29,700,00 0 89,100,00 0 0 深圳瑞成环境技 术合伙企业（有限 合伙） 境内非国有法人 5.59% 56,700,00 0 18,900,00 0 56,700,00 0 0 中国农业银行股 份有限公司－交 银施罗德先进制 造混合型证券投 资基金 其他 2.56% 25,926,44 2 19951690 0 25,926,44 2 香港中央结算有 限公司 境外法人 2.06% 20,925,18 1 18091339 0 20,925,18 1 中国建设银行股 份有限公司－交 银施罗德启明混 合型证券投资基 金 其他 1.97% 20,008,41 6 20,008,41 6 0 20,008,41 6 陈世辉 境内自然人 1.69% 17,110,02 5 17,110,02 5 0 17,110,02 5 全国社保基金四 一三组合 其他 1.02% 10,309,29 1 10,309,29 1 0 10,309,29 1 61 周永麟 境内自然人 1.00% 10,125,30 0 3368800 0 10,125,30 0 质押 10,125,000 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 华夏航空控股（深圳）有限公司、深圳融达供应链管理合伙企业（有限合伙）、天津 华夏通融企业管理中心（有限合伙）、深圳瑞成环境技术合伙企业（有限合伙）为胡 晓军或其配偶徐为控制，构成一致行动人。除上述以外，公司未知其他股东之间是否 存在关联关系，是否属于一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决权、放 弃表决权情况的说明 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国农业银行股份有限公司－交银 施罗德先进制造混合型证券投资基 金 25,926,442 人民币普通股 25,926,442 香港中央结算有限公司 20,925,181 人民币普通股 20,925,181 中国建设银行股份有限公司－交银 施罗德启明混合型证券投资基金 20,008,416 人民币普通股 20,008,416 陈世辉 17,110,025 人民币普通股 17,110,025 全国社保基金四一三组合 10,309,291 人民币普通股 10,309,291 周永麟 10,125,300 人民币普通股 10,125,300 光大永明资管－兴业银行－光大永 明资产聚财 121 号定向资产管理产 品 10,080,160 人民币普通股 10,080,160 中国农业银行股份有限公司－交银 施罗德瑞思三年封闭运作混合型证 券投资基金 9,891,267 人民币普通股 9,891,267 中国工商银行－广发聚富开放式证 券投资基金 9,266,639 人民币普通股 9,266,639 中国农业银行股份有限公司－工银 瑞信战略转型主题股票型证券投资 基金 9,197,220 人民币普通股 9,197,220 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 未知上述前 10 名无限售流通股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致 行动人。同时，未知前 10 名无限售流通股东与前 10 名股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有） 前 10 名普通股股东未参与融资融券。 62 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 华夏航空控股（深圳）有 限公司 胡晓军 2007 年 01 月 19 日 914403007985150539 投资兴办实业（具体项 目另行申报）；投资咨 询、经济信息咨询、企 业管理咨询（均不含限 制项目）；市场营销策 划；文化艺术策划；国 内贸易（不含专营、专 卖、专控商品）；经营进 出口业务（法律、行政 法规、国务院决定禁止 的项目除外，限制的项 目须取得许可后方可经 营）；住房租赁；物业租 赁；技术服务、技术开 发、技术咨询、技术交 流、技术转让、技术推 广。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 63 胡晓军 本人 中国 否 徐为 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 主要职业及职务 胡晓军为本公司董事长，徐为系本公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 深圳融达供应链管理合伙企业 （有限合伙） 胡晓军 2015 年 09 月 10 日 2000 万元人民币 一般经营项目是：供应链 管理；受托管理股权投资 基金（不得从事证券投资 活动；不得以公开方式募 集资金开展投资活动；不 得从事公开募集基金管理 业务）；接受金融机构委托 64 从事金融外包服务；网络 技术开发；计算机软件、 财务软件技术开发；计算 机硬件设计；受托资产管 理（不得从事信托、金融 资产管理、证券资产管理 等业务）；投资咨询、经济 信息咨询、企业管理咨询、 财务咨询；股权投资；绿 化苗木种养销售；环保项 目投资、投资兴办实业（具 体项目另行申报）；生态环 境规划设计；环保工程、 园林绿化工程施工；新能 源的技术开发；环境保护 技术服务；国内贸易；经 营进出口业务（以上根据 法律、行政法规、国务院 决定等规定需要审批的， 依法取得相关审批文件后 方可经营）。许可经营项目 是：土石方工程施工；污 水处理、固废处理、尾气 处理。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 65 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 66 第八节 可转换公司债券相关情况 √ 适用 □ 不适用 一、转股价格历次调整情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准华夏航空股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]1210 号）核准，华夏航空股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年10月16日公开发行了790万张可转换公司债券，每张面值100 元，发行总额79,000万元。经深交所“深证上[2019]703号”文同意，公司79,000万元可转换公司债券于2019年11月7日起在深 交所上市交易，债券简称“华夏转债”，债券代码“128077”。“华夏转债”于2020年4月22日进入转股期，初始转股价格为10.52 元/股。 公司于2020年5月19日召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案 的议案》，以实施2019年度利润分配方案股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.76元（含税）， 同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，不送红股。公司2019年度权益分派股权登记日为2020年7月16日，除权除息日 为2020年7月17日。根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的 有关规定，“华夏转债”的转股价格由10.52元/股调整为6.96元/股。调整后的转股价格自2020年7月17日（除权除息日）起生效。 二、累计转股情况 √ 适用 □ 不适用 转债简称 转股起止日 期 发行总量 （张） 发行总金额 （元） 累计转股金 额（元） 累计转股数 （股） 转股数量占 转股开始日 前公司已发 行股份总额 的比例 尚未转股金 额(元) 未转股金额 占发行总金 额的比例 华夏转债 2020 年 04 月 22 日 7,900,000 790,000,000. 00 788,560,762. 26 75,192,630 12.52% 0.00 0.00% 2020 年 07 月 29 日 三、前十名可转债持有人情况 不适用 67 四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 □ 适用 √ 不适用 五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排 经深交所“深证上[2019]703 号”文同意，“华夏转债”于2019年11月7日起在深交所上市交易，并于2020年4月22日进入转 股期。2020年6月16日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于赎回“华夏转债”的议案》，决定行使“华夏转债”有 条件赎回权，按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的“华夏转债”，赎回登记日为2020年7月28日，赎回日为 2020年7月29日，“华夏转债”自2020年8月6日起在深交所摘牌。 68 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 胡晓军 董事长 现任 男 60 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 吴龙江 董事/首 席执行官 现任 男 48 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 徐为 董事 现任 女 59 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 范鸣春 董事 现任 男 59 2018 年 07 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 乔玉奇 董事 现任 男 71 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 汪辉文 董事 现任 男 60 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 张工 董事（独 立董事） 现任 男 53 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 董小英 董事（独 立董事） 现任 女 62 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 岳喜敬 董事（独 立董事） 现任 男 55 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 邢宗熙 监事会主 席 现任 男 56 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 柳成兴 监事 现任 男 48 2016 年 2022 年 0 0 0 0 0 69 08 月 26 日 08 月 15 日 梅锦方 监事 现任 男 56 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 李志良 总裁 现任 男 42 2019 年 08 月 16 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 李三生 联席总裁 现任 男 47 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 俸杰 副总裁/ 董事会秘 书 现任 男 49 2016 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 张静波 财务总监 现任 女 51 2016 年 11 月 14 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 崔新宇 副总裁 现任 男 50 2019 年 01 月 24 日 2022 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 胡晓军先生，本公司董事长，中国国籍，无永久境外居留权，1961年12月出生，研究生学历。1982年2月至1985年9月在 湖南机床厂担任助理工程师；1985年9月至1988年5月在武汉理工大学进修研究生课程；1988年6月至1992年5月在中国国际海 运集装箱有限公司历任工程师、部门经理；1992年5月至1999年11月在深圳中集天达空港设备有限公司历任部门经理、常务 副总；1999年11月至2005年9月在北京首都机场博维空港设备管理有限公司担任董事长、总经理；2006年4月至今担任本公司 董事长。 吴龙江先生，本公司董事、首席执行官，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1973年10月，研究生学历。1996年7月 至1999年11月在北京首都国际机场担任候机楼管理处团委书记；1999年11月至2006年12月在北京博维航空设施管理有限公司 担任企划部经理、高级经理；2008年4月至2010年3月，任本公司副总经理；2010年3月至2013年5月任本公司董事兼副总经理 /副总裁；2013年5月至2019年8月任本公司董事兼总裁；2019年8月至今任本公司董事兼首席执行官。 70 徐为女士，本公司董事，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1962年5月，大专学历。1981年8月至1989年10月在湖南 省机械工业学校任职；1989年10月至1991年1月在深圳开发科技有限公司任职；1991年1月至2008年10月在中国南玻集团有限 公司工程玻璃事业部任职；2008年10月至2015年9月为自由职业者；2016年8月至今担任本公司董事。 范鸣春先生，本公司董事，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1962年10月，研究生学历，高级经济师职称。1988 年6月至1993年6月担任湖北省物价局物价检查所科员、副科长、科长；1993年6月至1994年5月担任深圳市工商局（物价局） 物价检查所主任科员；1994年5月至1995年10月担任深圳市工商局（物价局）办公室主任科员；1995年10月至2000年3月担任 深圳市工商局（物价局）办公室副主任；2000年3月至2002年8月担任深圳市工商局（物价局）办公室主任；2002年8月至2009 年9月担任深圳市工商局（物价局）副局长、党组成员；2009年8月至2011年1月担任中共深圳市福田区委副书记；2011月1 月至2015年7月担任深圳市投资控股有限公司党委书记、董事长；2015月7月至2015年10月担任深圳市市场和质量监督管理委 员会党组副书记、常务副主任。2012年3月至2016年1月兼任中国平安保险(集团)股份有限公司董事、副董事长；2012年1月 至2016年3月兼任国信证券股份有限公司董事；2016年6月至2018年6月担任苏州中科创新型材料股份有限公司董事、董事长； 曾任广东省第十二届人大代表，中共深圳市第五届、第六届党代表，中共深圳市第六届委员会候补委员，兼任深圳市企业联 合会、企业家协会副会长，深圳工业总会主席团主席。2018年7月至今任公司董事。 乔玉奇先生，本公司董事，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1950年12月，大学本科学历。1979年7月至1992年12 月在原化学工业部黎明化工研究院历任工程师、高级工程师、科研处处长；1993年1月至2004年12月在深圳利宝投资有限公 司历任部门经理、副总经理、总经理；2005年10月至2009年6月在神华宁煤集团担任高级技术专家；2010年1月退休后至今担 任深圳市高技术产业项目评审专家库专家；2016年8月至今担任本公司董事。 汪辉文先生，本公司董事，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1961年12月，研究生学历。1982年9月至1984年8月在 河北印刷机械厂担任助理工程师；1984年9月至1992年12月在中国东方租赁有限公司担任信贷经理；1993年1月至1996年3月 在爱尔兰NIVALIS公司担任副总经理；1996年4月至2005年6月在河北省国际信托投资有限公司历任金融部经理、信托部经理； 2006年6月至今任北京嘉鑫世纪投资有限公司董事；2006年8月至今担任中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司的副董事 长；2010年9月至今担任方正证券股份有限公司董事；2015年9月至今担任银泰华盈投资有限公司董事长；2016年11月至今任 北京银泰嘉禾创业投资有限公司董事长；2016年8月至今担任本公司董事。 张工先生，本公司独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1968年8月，研究生学历，注册会计师。1991年9 月至1994年4月在北京AT&T光缆有限公司担任项目经理；1994年4月至2003年10月在普华永道会计师事务所担任高级经理； 2003年11月至2014年初在联合创立第一会达风险管理科技有限公司担任财务总监；2014年9月至今在北京创立北斗资本(北斗 融创投资管理有限公司)；2006年4月至2012年1月曾担任北京北斗星通导航技术股份有限公司独立董事；2015年12月至2019 年曾担任北京神州普惠科技有限公司独立董事；2015年12月至2017年11月曾担任第一创业摩根大通证券有限责任公司独立董 事；2016年8月至今担任本公司独立董事。 董小英女士，本公司独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1959年5月，博士研究生学历。1987年7月至2001 71 年9月在北京大学信息管理系担任副教授；2001年9月至今在北京大学光华管理学院担任副教授；2019年退休，2016年8月至 今担任本公司独立董事。 岳喜敬先生，本公司独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1966年8月，北京大学工商管理硕士，研究生学 历。1989年7月至1994年5月在徐州矿务局三河尖煤矿计划科担任职员；1994年5月至1999年8月在徐州矿务局三河尖煤矿总工 办、计算机中心历任副主任、主任；1999年9月至2002年7月，在北京大学进修工商管理硕士课程；2001年5月至2002年8月在 北京大学企业管理案例研究中心担任研究部负责人；2002年8月至2011年5月在北京财富时代管理咨询有限公司担任首席顾 问；2011年6月至2012年9月担任《北大商业评论》副主编；2012年5月至2015年5月在山东科技大学担任兼职教授；2017年11 月至今任北京家业长青教育咨询有限公司执行董事；2016年8月至今担任本公司独立董事。 邢宗熙先生，本公司监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1965年7月，研究生学历。1987年7月至1992 年10月在国营247厂第二设计所担任工程师；1992年10月至2004年6月在北大方正集团有限公司历任总经理、大区总经理、公 司常务副总经理；2004年6月至2006年4月在北京数通世纪信息技术有限公司担任总经理；2006年4月至2016年7月在本公司历 任董事、首席财务官、副总裁；2016年8月至今在本公司担任监事会主席。 柳成兴先生，本公司职工代表监事，公司审计部经理，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1973年3月，大学专科学 历，注册会计师、国际注册内部审计师。1994年2月至1999年12月在綦江化肥总厂工作；2000年1月至2004年9月在重庆咨正 会计师事务所担任审计师；2004年10月至2006年12月在重庆远道会计师事务所担任审计经理；2007年1月至2011年7月在重庆 谛威会计师事务所担任审计经理；2011年8月至2014年3月在重庆东银实业（集团）有限公司担任审计部经理；2014年4月至 2015年3月在重庆方山投资有限责任公司担任财务经理兼内审经理；2015年4月至2016年6月在本公司担任审计经理；2016年6 月至2016年8月任本公司监事、审计部经理；2016年8月至今担任本公司职工代表监事、审计部经理。 梅锦方先生，本公司监事，中国国籍，无永久境外居留权，1965年1月出生，研究生学历。1984年8月至2005年5月广东 云浮硫铁矿信息中心担任主任；2005年5月至2008年2月在广东温氏集团股份有限公司创新中心工作；2008年2月至2008年7 月在广东温氏食品集团股份有限公司研究院担任科研管理部副主任；2008年7月至2010年3月在广东温氏食品集团股份有限公 司办公室担任副主任；2010年3月至2014年3月在广东温氏食品集团股份有限公司担任董事长助理、董事会办公室主任；2011 年9月至今在广东温氏投资有限公司担任董事、总经理；2012年4月至2015年4月在千禾味业食品股份有限公司担任监事；2012 年5月至2016年2月在新兴县合源小额贷款有限公司担任董事长；2012年12月至2017年12月在广东中科白云创业投资有限公司 担任董事；2013年3月至今在天津市松正电动汽车技术股份有限公司担任监事；2014年3月至2019年9月在广州康盛生物科技 股份有限公司担任董事；2014年4月至今在广东温氏食品集团股份有限公司担任董事会秘书、董事会办公室主任；2018年5 月至今在广东温氏食品集团股份有限公司担任副总裁；2016年8月至今在本公司担任监事。 李志良先生，本公司总裁，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1979年12月，本科学历。2006年4月至2011年11月历 任本公司维修工程部航线主任、副经理、经理；2011年11月至2015年10月担任本公司维修工程部副总经理；2015年10月至2016 年 10月担任本公司客舱地面服务部总经理；2016年10月至2019年7月担任本公司总工程师以及维修工程部总经理；2019年7 72 月至2019年8月担任本公司首席运行官；2019年8月至今任本公司总裁。 李三生先生，本公司联席总裁，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1974年4月，大学专科学历。1992年12月至1995 年12月在武警河南总队服役；1996年6月至1998年7月在四川仪表四厂工作；1998年8月至1999年3月在昆明大学旅行社工作； 1999年4月至2003年12月在云南烟草国际旅行社工作；2004年1月至2009年10月在云南英安通用航空公司担任董事长助理； 2009年11月至2011年7月在云南晨阳会展有限公司担任总经理；2011年7月至今在本公司历任总裁助理、副总裁、联席总裁。 俸杰先生，本公司副总裁、董事会秘书，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1972年8月，大学本科学历。1996年5 月至2006年3月在贵州贵宝集团有限公司担任董事会秘书；2006年3月至2007年3月在贵州柏强制药有限公司担任总经理助理； 2007年3月至今在华夏航空历任法务主管、总裁助理、飞机引进办总经理、董事会秘书；2016年11月至今在本公司担任副总 裁兼任董事会秘书。 张静波女士，本公司财务总监，中国国籍，无永久境外居留权，1970年1月出生，大学本科学历，非执业注册会计师。 1992年8月至1996年8月在北京分析仪器厂有限公司担任会计；1996年8月至2000年12月在北京美标钢板陶瓷洁具有限公司担 任会计主管；2001年1月至2005年4月在德莎（中国）有限公司担任中国区财务及行政经理；2005年5月至2008年2月在华隆瑞 峰（中国）有限公司担任中国区财务总监；2008年3月至2016年9月在中钢集团新型材料（浙江）有限公司担任副总经理；2016 年10月入职本公司，2016年11月至今在本公司担任财务总监。 崔新宇先生，本公司副总裁，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1971年4月，本科学历。1993年7月至2005年11月在 中国南方航空股份有限公司河南分公司财务处、市场部工作，担任市场部副总；2005年12月至2008年8月在中国南方航空股 份有限公司营销委工作，担任航班计划处处长、航班时刻处处长；2008年9月至2010年8月在中国南方航空股份有限公司昆明 营业部工作，担任营业部总经理；2010年9 月至2015年9月担任中国南方航空股份有限公司营销委网络收益部副总经理；2015 年10月至2016年9月担任东海航空有限公司营销总监；2016年10月至2018年6月担任浙江长龙航空有限公司营销总监；2018 年11月至2019年1月在本公司担任董事长助理，2019年1月至今在本公司担任副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 胡晓军 华夏航空控股（深圳）有限公司 执行董事 2007 年 01 月 01 日 否 胡晓军 深圳融达供应链管理合伙企业 执行事务合 伙人 2015 年 09 月 01 日 否 胡晓军 天津华夏通融企业管理中心 执行事务合 伙人 2015 年 09 月 01 日 否 乔玉奇 华夏航空控股（深圳）有限公司 总经理 2015 年 12 月 01 日 是 73 徐为 华夏航空控股（深圳）有限公司 监事 2017 年 01 月 01 日 否 徐为 深圳瑞成环境技术合伙企业 执行事务合 伙人 2015 年 09 月 01 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 汪辉文 北京嘉鑫世纪投资有限公司 董事 2006年06月08 日 否 汪辉文 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公 司 副董事长 2006年08月01 日 是 汪辉文 方正证券股份有限公司 董事 2010年09月01 日 是 汪辉文 银泰华盈投资有限公司 董事长 2015年09月01 日 是 汪辉文 北京银泰嘉禾创业投资有限公司 董事长 2016年11月04 日 否 张工 北京北斗融创投资管理有限公司 总经理 2014年09月05 日 是 岳喜敬 北京家业长青教育咨询有限公司 执行董事 2017年11月09 日 是 梅锦方 广东温氏食品集团股份有限公司 董事会秘书、 副总裁 2018年05月28 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事薪酬制度经董事会和股东大会审议通过；监事薪酬制度经监事会 和股东大会审议通过；高级管理人员薪酬制度经董事会审议通过；独立董事对公司薪酬制度发表意见并对执行情况进行监督。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按相应薪酬制度领取报酬； 外部董事、独立董事、外部监事按相应制度领取津贴。 74 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 胡晓军 董事长 男 60 现任 330.89 否 吴龙江 董事/首席执行官 男 48 现任 124.78 否 徐为 董事 女 59 现任 8 否 范鸣春 董事 男 59 现任 99.62 否 乔玉奇 董事 男 71 现任 8 是 汪辉文 董事 男 60 现任 8 是 张工 独立董事 男 53 现任 18 是 董小英 独立董事 女 62 现任 18 否 岳喜敬 独立董事 男 55 现任 18 是 邢宗熙 监事会主席 男 56 现任 57.34 否 梅锦方 监事 男 56 现任 5 是 柳成兴 监事 男 48 现任 39.53 否 李志良 总裁 男 42 现任 118.39 否 李三生 联席总裁 男 47 现任 78.56 否 俸杰 董事会秘书/副总 裁 男 49 现任 79.04 否 崔新宇 副总裁 男 50 现任 82.4 否 张静波 财务总监 女 51 现任 78.41 否 合计 -- -- -- -- 1,171.96 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 3,436 主要子公司在职员工的数量（人） 1,609 在职员工的数量合计（人） 5,045 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,045 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 75 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 3,688 销售人员 402 技术人员 248 财务人员 94 行政人员 613 合计 5,045 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 181 本科 2,961 大专 1,582 大专以下 321 合计 5,045 2、薪酬政策 公司薪酬政策与公司发展阶段相适应，体现公司价值取向和企业文化，支持公司发展战略的实施。基于相对科学的岗位分析 和职位评估体系，对各工作岗位的相对价值进行客观、全面的衡量和判断，以保证各职位薪酬的内部公平性。根据公司薪酬 政策，结合市场薪酬情况、行业与地区状况，对公司薪酬水平进行调节，使薪酬具备市场竞争力。将员工绩效表现和浮动薪 酬直接挂钩，通过绩效考核实现责任风险与收益对等的有效激励，使员工的总体薪酬与员工的能力及效率对等，真正做到绩 效导向。员工绩效结合组织绩效、公司绩效兑现，转换成本管控思维，以效能为先，实现收入与成本的同趋势变化。优化岗 位升降与能力上升通道，为员工打通薪随岗动的通道，鼓励员工提升管理能力与专业能力。 3、培训计划 报告期内，公司分层级、分领域，结合线上、线下，内训、外训方式开展培训工作： （1）公司内部2232次培训，课时12137小时；100%覆盖在职员工。 （2）线上学习平台在线培训课程100%覆盖公司全员，全年学习20万余小时。 （3）培育组织学习氛围，内部教员达466人，在保证培训质量的基础上，节约培训成本。 （4）打造华夏人才梯队，实施了子公司董监高培训班、基层管理干部班、飞行管理干部班、产城融合专项培训、创新创业 专项培训班和组长职业化班等人才培养项目。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 76 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，结合公司实际情况， 完善公司法人治理结构、积极规范公司运作、健全信息披露制度、增强与投资者沟通，努力降低经营风险，以保障公司规范 治理和良好运营。 公司治理架构方面，股东大会、董事会和管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益，各位董事勤勉尽职履行 董事职责，各专门委员会在其各自实施细则的规范下行使职责，使董事会的工作更加高效、科学；独立董事恪尽职守，独立 履行职责，对重大事项发表独立意见，充分维护了公司的整体利益及广大中小投资者的合法权益。重视信息披露工作，严格 按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。投资者关系管 理方面，按照相关制度的指引，由董事会办公室整合业务、财务等资源，通过参加集体接待日、券商策略会等活动与投资者 互动，通过电子邮件、电话、传真、互动易等多种形式，及时回答投资者的问题，用多种方式加强与投资者的互动交流，充 分尊重和维护广大投资者的利益，努力构建企业、员工与投资者等各方和谐共赢的良好局面。 1、关于股东和股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《股东大会议 事规则》的要求召集、召开股东大会，会议议案符合法律法规和《公司章程》规定，会议表决符合法律法规规定；股东享有 平等的地位和权利，会议记录完整，股东大会运作合法有效。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司的控股股东为华夏控股，华夏控股与公司人员、资产、财务分开，机构和业务互相独立，公司董事会、监事会和内 部机构能够独立运作。公司在《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度中对规范关联交易等事项作出了具体的规定，以 保障投资者的利益。公司的重大决策由股东大会依法作出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或者间 接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事和董事会 董事会由9名董事组成，其中包括3名独立董事，董事会设董事长一人，董事会秘书一人。董事会人数和人员构成符合法 律、法规的要求，董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，维护公司利益。公司独立董事3人，占公 司董事会成员的三分之一。报告期内，独立董事依照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《独立董事工作制度》 勤勉尽职地履行职权，积极参与公司重大经营决策，对公司的风险管理、内部控制以及公司的发展提出了许多意见与建议， 并对需要独立董事发表意见的事项认真审议，谨慎发表独立意见，对完善本公司治理结构和规范本公司运作发挥了积极的作 77 用。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。专门委员会为董事会重 大决策提供咨询、建议。战略委员会由5名委员组成，其他专门委员会分别由3名委员组成，其中审计委员会、提名委员会、 薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人。公司董事会下设各专门委员会均制定了工作细则并严格按照工作细则开 展工作。 4、关于监事和监事会 公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司监事 会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定规范运作，对公司财务以及董事和高级管理人员履职的合法、合规性 进行监督，对公司治理结构的不断完善和健全起到了积极的作用。 5、关于管理层 公司管理层根据董事会和股东大会决议，负责公司日常生产经营和管理工作，严格按照董事会和股东大会授权，勤勉尽 责，带领全体员工开展具体经营工作，不断提高公司的管理水平，确保公司实现安全运营和盈利。 6、关于信息披露与透明度 公司设立董事会办公室协助董事会按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理办法》等规 定，依法履行信息披露义务，与监管部门及投资者等进行沟通，真实、准确、完整地披露相关信息。公司指定《中国证券报》、 《证券时报》为公司信息披露媒体，确保所有股东能平等获得信息；同时通过上市公司集体接待日、电话、电子邮件、深交 所互动易平台等方式维护投资者关系。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司具有独立完整的资产、人员结构以及独立合理的财务、机构设置，具有完整的业务体系及独立面向市场自主经营 的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立运作。 1、资产完整 本公司在改制设立前后均独立拥有与整体核心业务（航空客货运输业务）相关的所有经营性资产。 本公司与控股股东、实际控制人之间的资产产权关系清晰，不存在以公司资产、权益或信誉为控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业提供担保的情况，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的 情况。 2、人员独立 78 本公司建立了独立的劳动、人事、工资报酬及社会保障管理体系，独立招聘员工，与员工签订劳动合同。 本公司的董事、监事、高级管理人员符合《公司法》、《公司章程》中关于董事、监事和高级管理人员任职条件的规定， 其任职均系根据《公司法》、《公司章程》规定的程序选举或聘任产生，不存在控股股东超越董事会或股东大会的权力作出 人事任免决定的情形。 本公司的首席执行官、总裁、联席总裁、副总裁、董事会秘书和财务总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；本公司的财务 人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立 本公司已设置独立的财务部门，并设财务总监1名，同时配备独立的财务人员，建立健全独立的财务核算体系、规范的 财务会计制度和完整的财务管理体系，独立进行财务决策。 本公司独立开设银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形，也不存在控股股 东及其控制的其他企业干预本公司资金使用的情况。作为独立纳税人，本公司独立办理税务登记，依法独立进行纳税申报， 履行纳税义务，不存在与控股股东或其他单位混合纳税的现象。 4、机构独立 本公司已按照《公司法》、《公司章程》及其他相关法律、法规及规范性文件的规定设置股东大会、董事会及其下属各 专门委员会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督、执行机构以及相应的办公机构和生产经营部门，明确了各机构及部 门的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织结构。公司拥有独立的职能部 门，各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配合，形成有效的独立运营主体。本公司的机构独立于控股股东并实行独立 运作，拥有机构设置自主权，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情况。 5、业务独立 本公司以航空客、货运输业务为主业，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 本公司拥有完整的法人财产权、经营决策权和实施权，从事的经营业务独立于控股股东及其控制的其他企业；拥有从事 业务经营所需的相关资质；拥有独立生产经营场所，开展业务所必需的人员、资金、设备和配套设施以及在此基础上建立起 来的独立完整的业务体系，具有面向市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产 经营的情况；与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，也不存在显失公平的关联交易。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 79 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年年度股东大 会 年度股东大会 68.54% 2020 年 05 月 19 日 2020 年 05 月 20 日 巨潮资讯网 info.co （公告编号 2020-027） 2020 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 58.76% 2020 年 09 月 09 日 2020 年 09 月 10 日 巨潮资讯网 info.co （公告编号 2020-065） 2020 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 64.74% 2020 年 11 月 02 日 2020 年 11 月 03 日 巨潮资讯网 info.co （公告编号 2020-075） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 张工 8 1 7 0 0 否 1 董小英 8 0 8 0 0 否 1 岳喜敬 8 0 8 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 80 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司尊重独立董事提出的各项建议和意见，在信息披露、财务审计、利润分配、套期保值业务、募集资金管理和 使用、国产民机采购、飞机出售等方面，提请独立董事审议，确保独立董事能够全面和深入了解具体内容，为公司规范化治 理水平的提高起到了积极的推动作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会：报告期内，公司共召开四次审计委员会会议。分别对2019年年度报告、2020年第一季度报告、续聘会计师 事务所、2020年半年度报告、2020年第三季度报告、闲置募集资金暂时补充流动资金等事项进行了审议。审计委员会同意上 述议案并将相关议案提交董事会审议。 2、战略委员会：报告期内，公司共召开四次战略委员会会议，分别对公司开展套期保值业务、赎回可转换公司债券、国产 民机采购、出售飞机等事项进行了审议。战略委员会同意上述议案并将相关议案提交董事会审议。 3、提名委员会：报告期内，公司共召开两次提名委员会会议，对评价公司董事会架构、人数及组成和独立董事履职情况等 事项进行了审议。提名委员会同意上述议案。 4、薪酬与考核委员会：报告期内，公司共召开一次薪酬与考核委员会会议，对公司董事、高级管理人员薪酬考评的事项进 行了审议。薪酬与考核委员会同意上述议案。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 董事会聘任高级管理人员（首席执行官、总裁、联席总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监）接受全年绩效的年度评价，此 评定是决定绩效奖金和发展的关键因素，也使管理层的薪酬机制更为灵活，为管理层的创新提供了动力。同时，本公司董事 会下设提名委员会、薪酬与考核委员会，健全公司激励、约束机制，建立股东与经营管理层之间的利益共享、风险共担机制。 81 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司 2021 年 4 月 28 日在巨潮资讯网披露的《2020 年度内部控制自我评价报 告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1）重大缺陷：a）董事、监事和高级管理 人员舞弊；b）公司更正已发布的财务报告； c）外部审计发现当期财务报表存在重大错 报，而内部控制在运行过程中未能发现该 错报；d）公司审计委员会和内部审计部门 对财务报告内部控制的监督无效；2）重要 缺陷：a）未依照公认会计准则选择和应用 会计政策；b）未建立反舞弊程序和控制措 施；c）对于非常规或特殊交易的账务处理 设置没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制。d）对于期末财 务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且 不能合理保证编制的财务报表表述达到真 实、准确的目标。3）一般缺陷：指除上述 重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制性缺 陷。 1）重大缺陷：a）违反法律法规较严重； b）严重偏离企业战略或经营目标，对 战略或经营目标的实现产生严重负面 影响；c）发生重大安全事故；d）对已 经发现并报告给管理层的重大内部控 制缺陷在经过合理的时间后并未加以 改正。e）重要业务缺乏制度性控制或 制度系统性失败。2)重要缺陷：a）出 现严重服务质量问题，且造成严重后 果；b）管理层人员及关键岗位人员流 失严重；c）偏离企业战略或经营目标， 对战略或经营目标的实现产生较大负 面影响；d）对已经发现并报告给管理 层的重要内部控制缺陷在经过合理的 时间后并未加以改正。3）一般缺陷： 除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制 缺陷。 定量标准 考虑到补偿性控制措施和实际偏差率后， 对金额超过年度经审计净利润的 5%或超 过年度经审计资产总额 1%的错报认定为 重大缺陷，对金额超过年度经审计净利润 的 2%或超过年度经审计资产总额 5‰的错 报认定为重要缺陷，对金额超过净利润的 1%或超过年度经审计资产总额的 2‰的错 报认定为一般缺陷。 考虑到补偿性控制措施和实际偏差后， 以涉及的金额大小为标准，造成直接财 产损失大于等于公司年度经审计资产 总额 1%的错报为重大缺陷，造成直接 财产损失大于等于公司年度经审计资 产总额 5‰的错报为重要缺陷，造成直 接财产损失大于等于公司年度经审计 资产总额的 2‰的错报认定为一般缺 陷。 82 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方 面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2021 年 04 月 28 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见公司 2021 年 4 月 28 日在巨潮资讯网披露的《内部控制鉴证报告（2020 年度）》。 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 83 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 84 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 27 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2021]第 ZK10106 号 注册会计师姓名 杨镇宇、张琦 审计报告正文 华夏航空股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了华夏航空股份有限公司（以下简称华夏航空）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华夏航空2020年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏航空，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 客运服务收入确认 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策和会计 估计”注释二十一所述的会计政策及“五、合并财 务报表项目注释”注释三十四。 华夏航空的客运服务收入于提供运输服务时确 认。于资产负债表日，华夏航空已出售但尚未提 供运输服务的客运服务的票款，则作为负债计入 合同负债。由于客运服务收入金额重大，且涉及 较为复杂的信息技术系统，我们将客运服务收入 确认识别为关键审计事项。 1、评价华夏航空与收入确认相关的内部控制的设计、运 行及有效性，评价华夏航空与收入系统相关的信息技术控 制设计和运行的有效性； 2、对华夏航空的客运服务收入执行分析程序； 3、对本年记录的收入交易，与信息系统承运数据进行核 对，评价相关收入确认是否符合华夏航空收入确认的会计 政策； 4、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核 对账面收入与内部及外部系统数据信息，以评价收入是否 被记录于恰当的会计期间； 5、选取重大或符合特定风险标准的客运服务收入记录， 核对相关支持性文件以评估其真实、合理性。 四、其他信息 华夏航空管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括华夏航空2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括 85 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华夏航空的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华夏航空的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏航空持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏航空不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就华夏航空中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 86 1、合并资产负债表 编制单位：华夏航空股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,488,933,430.19 1,274,620,014.46 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 3,144,480.00 应收票据 应收账款 1,120,117,069.55 987,771,618.41 应收款项融资 预付款项 181,282,860.79 109,801,829.04 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 762,337,771.91 608,881,041.82 其中：应收利息 88,750.00 应收股利 买入返售金融资产 存货 112,792,239.17 88,799,812.61 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 106,678,770.96 200,044,930.72 流动资产合计 3,775,286,622.57 3,269,919,247.06 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 290,000.00 87 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 5,468,440,777.36 4,370,464,358.82 在建工程 1,160,829,835.96 1,119,904,933.75 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 186,180,781.09 137,327,052.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 851,830,974.38 873,147,942.20 递延所得税资产 33,942,433.91 24,060,049.03 其他非流动资产 30,786,747.32 非流动资产合计 7,732,301,550.02 6,524,904,336.20 资产总计 11,507,588,172.59 9,794,823,583.26 流动负债： 短期借款 1,301,087,729.44 865,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 30,000,000.00 应付账款 448,758,600.43 361,485,603.63 预收款项 197,921,465.32 合同负债 131,011,807.15 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 125,025,889.74 80,384,486.16 应交税费 144,756,309.65 81,091,342.24 其他应付款 362,895,647.24 333,897,903.07 其中：应付利息 5,610,343.84 88 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 739,739,840.51 503,524,637.83 其他流动负债 11,681,048.09 流动负债合计 3,294,956,872.25 2,423,305,438.25 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 829,982,228.83 1,147,144,680.75 应付债券 574,443,406.90 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 3,261,830,919.18 2,675,637,852.87 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 182,573,443.71 192,366,634.05 递延所得税负债 786,120.00 其他非流动负债 非流动负债合计 4,275,172,711.72 4,589,592,574.57 负债合计 7,570,129,583.97 7,012,898,012.82 所有者权益： 股本 1,013,567,644.00 600,750,000.00 其他权益工具 207,803,880.16 其中：优先股 永续债 资本公积 1,150,635,098.35 763,275,117.44 减：库存股 其他综合收益 2,358,360.00 专项储备 盈余公积 183,244,813.65 133,251,797.10 一般风险准备 未分配利润 1,587,652,672.62 1,076,844,775.74 89 归属于母公司所有者权益合计 3,937,458,588.62 2,781,925,570.44 少数股东权益 所有者权益合计 3,937,458,588.62 2,781,925,570.44 负债和所有者权益总计 11,507,588,172.59 9,794,823,583.26 法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：张静波 会计机构负责人：刘维维 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,201,911,358.08 1,061,877,535.40 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,086,518,411.91 982,039,968.51 应收款项融资 预付款项 171,302,270.58 104,282,007.68 其他应收款 1,211,360,550.42 1,118,507,717.62 其中：应收利息 应收股利 存货 7,130,987.25 84,963,302.98 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 72,464,920.12 151,166,850.53 流动资产合计 3,750,688,498.36 3,502,837,382.72 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 619,949,200.00 562,759,200.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 90 固定资产 4,624,882,370.62 3,756,840,744.28 在建工程 1,157,139,838.60 954,070,091.58 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 100,294,241.87 56,758,548.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 848,337,299.32 871,302,674.17 递延所得税资产 24,825,461.23 21,076,828.56 其他非流动资产 30,786,747.32 非流动资产合计 7,406,215,158.96 6,222,808,087.22 资产总计 11,156,903,657.32 9,725,645,469.94 流动负债： 短期借款 1,301,087,729.44 841,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 30,000,000.00 应付账款 409,312,970.87 314,517,313.77 预收款项 195,083,874.61 合同负债 127,670,266.09 应付职工薪酬 96,554,042.30 75,597,020.10 应交税费 133,488,951.50 76,931,529.04 其他应付款 368,974,547.93 354,083,892.53 其中：应付利息 5,610,343.84 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 719,502,799.79 503,524,637.83 其他流动负债 11,046,220.27 流动负债合计 3,197,637,528.19 2,360,738,267.88 非流动负债： 长期借款 682,382,228.83 1,131,264,680.75 应付债券 574,443,406.90 其中：优先股 91 永续债 租赁负债 长期应付款 3,261,830,919.18 2,675,337,852.87 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 182,573,443.71 192,366,634.05 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,126,786,591.72 4,573,412,574.57 负债合计 7,324,424,119.91 6,934,150,842.45 所有者权益： 股本 1,013,567,644.00 600,750,000.00 其他权益工具 207,803,880.16 其中：优先股 永续债 资本公积 1,151,902,757.18 764,542,776.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 183,244,813.65 133,251,797.10 未分配利润 1,483,764,322.58 1,085,146,173.96 所有者权益合计 3,832,479,537.41 2,791,494,627.49 负债和所有者权益总计 11,156,903,657.32 9,725,645,469.94 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 4,727,891,755.42 5,407,112,960.26 其中：营业收入 4,727,891,755.42 5,407,112,960.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,741,329,040.05 5,366,481,472.14 其中：营业成本 4,073,913,789.20 4,711,958,634.04 92 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,319,028.55 4,312,673.91 销售费用 240,573,978.88 234,429,984.32 管理费用 225,585,619.96 185,827,654.17 研发费用 20,305,492.17 5,653,432.83 财务费用 174,631,131.29 224,299,092.87 其中：利息费用 200,630,080.81 217,015,361.02 利息收入 6,482,512.50 9,617,851.06 加：其他收益 625,595,947.44 552,122,729.69 投资收益（损失以“－”号填 列） 2,519,077.63 2,950,335.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -3,584,917.88 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -26,231,450.85 -21,119,765.96 资产减值损失（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 110,561,297.43 -27,898,694.17 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 699,007,587.02 543,101,174.80 加：营业外收入 23,755,336.77 42,313,736.06 减：营业外支出 1,001,516.09 1,608,066.42 93 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 721,761,407.70 583,806,844.44 减：所得税费用 108,871,502.93 81,569,386.21 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 612,889,904.77 502,237,458.23 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 612,889,904.77 502,237,458.23 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 612,889,904.77 502,237,458.23 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 2,358,360.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 2,358,360.00 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 2,358,360.00 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 2,358,360.00 6.外币财务报表折算差额 94 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 615,248,264.77 502,237,458.23 归属于母公司所有者的综合收益 总额 615,248,264.77 502,237,458.23 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.6400 0.5573 （二）稀释每股收益 0.6047 0.5497 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：胡晓军 主管会计工作负责人：张静波 会计机构负责人：刘维维 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 4,662,800,371.25 5,314,555,789.48 减：营业成本 4,194,122,048.72 4,718,804,376.23 税金及附加 2,492,613.12 2,097,459.96 销售费用 226,538,386.67 221,889,255.44 管理费用 178,536,160.18 159,569,542.97 研发费用 10,185,975.38 4,996,166.32 财务费用 159,800,688.30 211,984,400.39 其中：利息费用 208,519,660.31 216,386,061.02 利息收入 29,209,721.41 21,008,156.66 加：其他收益 601,078,446.42 545,282,822.33 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,584,538.81 2,950,335.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 95 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -3,584,917.88 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -25,527,731.75 -20,696,646.89 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 110,567,821.27 -27,886,767.21 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 578,827,573.63 491,279,413.52 加：营业外收入 8,709,600.44 42,237,473.89 减：营业外支出 637,457.86 1,588,002.75 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 586,899,716.21 531,928,884.66 减：所得税费用 86,199,559.70 76,025,946.94 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 500,700,156.51 455,902,937.72 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 500,700,156.51 455,902,937.72 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 96 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 500,700,156.51 455,902,937.72 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,793,868,679.28 5,601,891,043.24 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 28,984,429.06 5,925,762.76 收到其他与经营活动有关的现金 563,184,113.64 527,972,083.12 经营活动现金流入小计 5,386,037,221.98 6,135,788,889.12 购买商品、接受劳务支付的现金 3,051,183,398.78 3,817,524,072.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 97 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 937,426,807.36 907,635,540.30 支付的各项税费 86,407,269.37 90,243,594.36 支付其他与经营活动有关的现金 303,352,399.07 266,185,204.62 经营活动现金流出小计 4,378,369,874.58 5,081,588,411.89 经营活动产生的现金流量净额 1,007,667,347.40 1,054,200,477.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,702,873.55 6,751,372.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 427,616,252.79 48,950,437.55 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 75,000,000.00 投资活动现金流入小计 480,319,126.34 130,701,809.55 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 756,068,780.74 1,127,704,055.70 投资支付的现金 290,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 786,358,780.74 1,127,704,055.70 投资活动产生的现金流量净额 -306,039,654.40 -997,002,246.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 2,459,284,058.96 2,825,319,461.48 收到其他与筹资活动有关的现金 77,126,339.35 筹资活动现金流入小计 2,536,410,398.31 2,825,319,461.48 偿还债务支付的现金 2,123,272,512.54 1,736,832,671.01 98 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 167,954,222.03 153,729,028.83 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 745,448,883.26 458,876,629.59 筹资活动现金流出小计 3,036,675,617.83 2,349,438,329.43 筹资活动产生的现金流量净额 -500,265,219.52 475,881,132.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -13,526,869.56 -222,142.89 五、现金及现金等价物净增加额 187,835,603.92 532,857,220.24 加：期初现金及现金等价物余额 1,192,476,404.64 659,619,184.40 六、期末现金及现金等价物余额 1,380,312,008.56 1,192,476,404.64 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,636,411,990.75 5,528,625,255.55 收到的税费返还 13,384,230.62 5,903,397.91 收到其他与经营活动有关的现金 515,781,962.35 613,575,283.20 经营活动现金流入小计 5,165,578,183.72 6,148,103,936.66 购买商品、接受劳务支付的现金 3,092,431,924.27 3,869,580,015.65 支付给职工以及为职工支付的现 金 755,704,057.14 878,341,915.84 支付的各项税费 48,005,762.01 78,819,773.35 支付其他与经营活动有关的现金 341,497,260.96 320,280,360.42 经营活动现金流出小计 4,237,639,004.38 5,147,022,065.26 经营活动产生的现金流量净额 927,939,179.34 1,001,081,871.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,584,538.81 5,647,123.15 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 427,604,495.79 48,847,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 99 收到其他与投资活动有关的现金 57,965,153.83 52,287,607.50 投资活动现金流入小计 487,154,188.43 106,781,730.65 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 630,272,014.60 979,077,870.40 投资支付的现金 57,190,000.00 80,233,420.76 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 687,462,014.60 1,059,311,291.16 投资活动产生的现金流量净额 -200,307,826.17 -952,529,560.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,307,584,058.96 2,785,419,461.48 收到其他与筹资活动有关的现金 77,126,339.35 筹资活动现金流入小计 2,384,710,398.31 2,785,419,461.48 偿还债务支付的现金 2,099,272,512.54 1,736,812,671.01 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 161,570,333.52 153,128,728.83 支付其他与筹资活动有关的现金 745,448,883.26 458,876,629.59 筹资活动现金流出小计 3,006,291,729.32 2,348,818,029.43 筹资活动产生的现金流量净额 -621,581,331.01 436,601,432.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -13,271,998.95 -222,151.05 五、现金及现金等价物净增加额 92,778,023.21 484,931,591.89 加：期初现金及现金等价物余额 1,031,793,057.06 546,861,465.17 六、期末现金及现金等价物余额 1,124,571,080.27 1,031,793,057.06 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 100 一、上年期末余 额 600,7 50,00 0.00 207,8 03,88 0.16 763,27 5,117. 44 133,25 1,797. 10 1,076, 844,77 5.74 2,781, 925,57 0.44 2,781, 925,57 0.44 加：会计政 策变更 -76,99 9.10 -692,9 91.90 -769,9 91.00 -769,9 91.00 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 600,7 50,00 0.00 207,8 03,88 0.16 763,27 5,117. 44 133,17 4,798. 00 1,076, 151,78 3.84 2,781, 155,57 9.44 2,781, 155,57 9.44 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 412,8 17,64 4.00 -207, 803,8 80.16 387,35 9,980. 91 2,358, 360.00 50,070 ,015.6 5 511,50 0,888. 78 1,156, 303,00 9.18 1,156, 303,00 9.18 （一）综合收益 总额 2,358, 360.00 612,88 9,904. 77 615,24 8,264. 77 615,24 8,264. 77 （二）所有者投 入和减少资本 75,19 2,630 .00 -207, 803,8 80.16 724,98 4,994. 91 592,37 3,744. 75 592,37 3,744. 75 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 75,19 2,630 .00 -207, 803,8 80.16 724,98 4,994. 91 592,37 3,744. 75 592,37 3,744. 75 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 50,070 ,015.6 5 -101,3 89,015 .99 -51,31 9,000. 34 -51,31 9,000. 34 1．提取盈余公 积 50,070 ,015.6 5 -50,07 0,015. 65 2．提取一般风 险准备 101 3．对所有者（或 股东）的分配 -51,31 9,000. 34 -51,31 9,000. 34 -51,31 9,000. 34 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 337,6 25,01 4.00 -337,6 25,014 .00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 337,6 25,01 4.00 -337,6 25,014 .00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 1,013 ,567, 644.0 0 1,150, 635,09 8.35 2,358, 360.00 183,24 4,813. 65 1,587, 652,67 2.62 3,937, 458,58 8.62 3,937, 458,58 8.62 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 400,5 963,52 87,661 672,26 2,123, 2,123,9 102 余额 00,00 0.00 5,117. 44 ,503.3 3 2,611. 28 949,23 2.05 49,232. 05 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 400,5 00,00 0.00 963,52 5,117. 44 87,661 ,503.3 3 672,26 2,611. 28 2,123, 949,23 2.05 2,123,9 49,232. 05 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 200,2 50,00 0.00 207,8 03,88 0.16 -200,2 50,000 .00 45,590 ,293.7 7 404,58 2,164. 46 657,97 6,338. 39 657,976 ,338.39 （一）综合收 益总额 502,23 7,458. 23 502,23 7,458. 23 502,237 ,458.23 （二）所有者 投入和减少资 本 207,8 03,88 0.16 207,80 3,880. 16 207,803 ,880.16 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 207,8 03,88 0.16 207,80 3,880. 16 207,803 ,880.16 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 45,590 ,293.7 7 -97,65 5,293. 77 -52,06 5,000. 00 -52,065 ,000.00 1．提取盈余公 积 45,590 ,293.7 7 -45,59 0,293. 77 2．提取一般风 险准备 103 3．对所有者 （或股东）的 分配 -52,06 5,000. 00 -52,06 5,000. 00 -52,065 ,000.00 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 200,2 50,00 0.00 -200,2 50,000 .00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 200,2 50,00 0.00 -200,2 50,000 .00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 600,7 50,00 0.00 207,8 03,88 0.16 763,27 5,117. 44 133,25 1,797. 10 1,076, 844,77 5.74 2,781, 925,57 0.44 2,781,9 25,570. 44 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 600,75 207,80 764,542, 133,251, 1,085,1 2,791,494, 104 额 0,000.0 0 3,880.1 6 776.27 797.10 46,173. 96 627.49 加：会计政 策变更 -76,999. 10 -692,99 1.90 -769,991.0 0 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 600,75 0,000.0 0 207,80 3,880.1 6 764,542, 776.27 133,174, 798.00 1,084,4 53,182. 06 2,790,724, 636.49 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 412,81 7,644.0 0 -207,8 03,880. 16 387,359, 980.91 50,070,0 15.65 399,31 1,140.5 2 1,041,754, 900.92 （一）综合收益 总额 500,70 0,156.5 1 500,700,1 56.51 （二）所有者投 入和减少资本 75,192, 630.00 -207,8 03,880. 16 724,984, 994.91 592,373,7 44.75 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 75,192, 630.00 -207,8 03,880. 16 724,984, 994.91 592,373,7 44.75 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 50,070,0 15.65 -101,38 9,015.9 9 -51,319,00 0.34 1．提取盈余公 积 50,070,0 15.65 -50,070 ,015.65 2．对所有者（或 股东）的分配 -51,319 ,000.34 -51,319,00 0.34 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 337,62 5,014.0 0 -337,625 ,014.00 105 1．资本公积转 增资本（或股 本） 337,62 5,014.0 0 -337,625 ,014.00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 1,013,5 67,644. 00 1,151,90 2,757.18 183,244, 813.65 1,483,7 64,322. 58 3,832,479, 537.41 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 400,50 0,000. 00 964,792 ,776.27 87,661, 503.33 726,898,5 30.01 2,179,852,8 09.61 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 400,50 0,000. 964,792 ,776.27 87,661, 503.33 726,898,5 30.01 2,179,852,8 09.61 106 00 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 200,25 0,000. 00 207,80 3,880. 16 -200,25 0,000.0 0 45,590, 293.77 358,247,6 43.95 611,641,81 7.88 （一）综合收益 总额 455,902,9 37.72 455,902,93 7.72 （二）所有者投 入和减少资本 207,80 3,880. 16 207,803,88 0.16 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 207,80 3,880. 16 207,803,88 0.16 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 45,590, 293.77 -97,655,2 93.77 -52,065,000 .00 1．提取盈余公 积 45,590, 293.77 -45,590,2 93.77 2．对所有者（或 股东）的分配 -52,065,0 00.00 -52,065,000 .00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 200,25 0,000. 00 -200,25 0,000.0 0 1．资本公积转 增资本（或股 本） 200,25 0,000. 00 -200,25 0,000.0 0 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 107 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 600,75 0,000. 00 207,80 3,880. 16 764,542 ,776.27 133,251 ,797.10 1,085,146 ,173.96 2,791,494,6 27.49 三、公司基本情况 华夏航空股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为华夏航空有限公司，华夏航空有限公司系经中华人民共和国 商务部《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（商外资贵直字[2006]0001号）、中国民用航空总局《关于中外合资华夏 航空有限公司的批复》（民航函[2006]105号）以及贵州省商务厅《关于同意设立中外合资经营企业“华夏航空有限公司”的 批复》（黔商函[2006]36号）批准设立的有限公司。 2016年8月18日，华夏航空有限公司2016年第四次临时股东会做出决议，同意将华夏航空有限公司整体变更设立华夏航空股 份有限公司。同日，华夏航空全体股东签署《关于发起设立华夏航空股份有限公司的发起人协议》。 2016年8月25日，公司收到中国民用航空西南地区管理局《关于华夏航空有限公司联合重组改制有关事项的批复》（民航西 南局函[2016]181号），同意公司申请设立为华夏航空股份有限公司。 2016年8月26日，公司召开创立大会暨第一次股东大会做出决议，同意发起设立华夏航空股份有限公司，审议通过了公司章 程等股份有限公司规章制度。 2016年8月29日，贵州省贵阳市工商行政管理局向公司核发了统一社会信用代码91520000785456947M、注册号为 520000400108933的《营业执照》。 经中国证监会《关于核准华夏航空股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]254号）文件核准，本公司于 2018年公开发行人民币普通股4,050万股新股。发行后，本公司注册资本、股份变更为40,050万元。2018 年3 月 2日，本公 司股票在深圳证券交易所主板上市，股票简称：华夏航空，股票代码：002928。 截至2020年12月31日止，本公司累计发行股本总数1,013,567,644.00股，注册资本为1,013,567,644.00元，本公司主要经营活动 为：（国内（含港澳台），国际航空客货运输业务；与航空运输有关的服务业务；地面延伸服务（接送机、快速安检通道、 休息室）；食品销售（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。 本财务报表业经公司董事会于2021年4月27日批准报出。 截至2020年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。 108 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督 管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 详见本报告“第十二节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“44.重要会计政策和会计估计的变更”。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流 量。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 本次报告期为2020年1月1日-2020年12月31日。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收 109 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的 合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企 业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间 与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以 其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利 润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态 存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损 益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 110 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 111 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 10、金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融 资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分 类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行 管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账 款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行 初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的 利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量， 112 相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入 当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价 值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关 交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允 价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止； － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产 的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额 计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负 债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值 进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 113 当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价 值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工 具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合 同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量 其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用 损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发 生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金 融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公 司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 11、应收票据 同12、“应收账款”。 12、应收账款 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 金额1000万元以上（含）的款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合1 应收押金、租赁保证金、支线航空补贴款、合并范围内关联方款项 组合2 应收购买飞机、发动机及航材回扣款、应收出口退税 组合3 除上述以外的其他应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 114 1年以内（含1年） 1.00 1.00 1－2年 10.00 10.00 2－3年 30.00 30.00 3－4年 50.00 50.00 4－5年 100.00 100.00 5年以上 100.00 100.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 组合1 0.00 0.00 组合2 0.00 0.00 其他说明：期末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款、长期应收款等其他 应收款项均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 应收账款的未来现金流量现值与按信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试 未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 13、应收款项融资 不适用。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 同12、“应收账款”。 15、存货 1、存货的分类和成本 存货分类为：航材和航材消耗件及其他。航材消耗件指一次性领用并消耗的零部件。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变 现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 115 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提 的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 16、合同资产 自2020年1月1日起的会计政策 1、合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供 服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负 债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（10）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。 17、合同成本 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履 约成本确认为一项资产： •该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 •该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 •该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超 过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损 益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 不适用。 116 19、债权投资 不适用。 20、其他债权投资 不适用。 21、长期应收款 不适用。 22、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额， 调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被 投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之 和作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整 长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 117 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的， 全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对 合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确 认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收 益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控 制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权 之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他 所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其 在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他 所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧 失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差 额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的， 对每一项交易分别进行会计处理。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固 定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很 可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发 生时计入当期损益。 118 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30-50 0.00 2.00-3.33 飞机及发动机 年限平均法 15-20 5.00 4.75-6.33 模拟机 年限平均法 20 5.00 4.75 高价周转件 年限平均法 10 0.00 10.00 运输工具 年限平均法 3-10 3.00 9.7-32.33 设备类 年限平均法 5-10 0.00-3.00 9.7-20.00 办公类 年限平均法 3-5 3.00 19.40-32.33 融资租入固定资产： 其中：飞机及发动机 年限平均法 15-20 5.00 4.75-6.33 模拟机 年限平均法 20 5.00 4.75 高价周转件 年限平均法 10 0.00 10.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归 属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产 使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特 殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 25、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达 到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 26、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； 119 （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该 项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率 计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款 之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。 27、生物资产 不适用。 28、油气资产 不适用。 29、使用权资产 不适用。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为 使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 120 项目 预计使用寿命 摊销方法 残值率 依据 土地使用权 使用权证载明年限或 预计使用年限 年限平均法 0.00% 使用权证载明年限或 预计受益期间 电脑软件 3-10年 年限平均法 0.00% 预计受益期间 （2）内部研究开发支出会计政策 1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等活动的阶段。 2、开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开 发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 31、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产， 于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减 值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组 确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少 在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以 分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受 益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值 损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 121 32、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括飞行员引 进费、高价周转件售后租回差额、经营租入固定资产装修或改良支出等，在受益期内平均摊销。 各项费用的摊销期限及摊销方法为： 项目 摊销方法 摊销年限 飞行员引进费 年限平均法 有合同期限：按合同年限摊销，且最长不超过15年； 无固定期限：引进时飞行员年龄在45岁以下的，按照15 年摊销期限进行摊销；引进时飞行员年龄在45岁以上的， 按照服役至55岁确定摊销期限进行摊销。 售后租回差额 年限平均法 按预计剩余使用年限摊销，最长不超过8年。 经营租入固定资产装修 或改良支出 年限平均法 3-10年 33、合同负债 自2020年1月1日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应 向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会 计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值 计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的 缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批 准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计 入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定 122 受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设 定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益 计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益 范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤 回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 35、租赁负债 不适用。 36、预计负债 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时 间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围 的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同 的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最 佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单 独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 37、股份支付 依据《企业会计准则第11 号—股份支付》确定股份支付相关的公允价值。 以现金结算的股票增值权，按照本集团承担的以股份为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日 的公允价值计量，并考虑授予股份的条款和条件。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股票增 值权，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关 123 成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量， 其变动计入当期损益。 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 自2020年1月1日起的会计政策 1、收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能 够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例， 将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客 户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在 的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能 不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服 务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差 额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： •客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 •客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 •本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本 公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得 到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服 务控制权时，本公司考虑下列迹象： •本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 •本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 •本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 •本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 •客户已接受该商品或服务等。 2020年1月1日前的会计政策 1、销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、具体原则 124 公司在日常经营活动中对外提供的劳务，按已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除商业折扣及销售折让后 的销售净额确定。 收入的时点：收入在经济利益很可能流入本公司、金额能够可靠计量，并满足下列收入确认标准时，确认相关收入。 对于客运和货运运输服务，在提供运输服务时确认收入。对于已经收款，但尚未提供运输服务的票款，作为负债核算。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 无 40、政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是 指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助用于节能减排专项资金所列示项目确认为与资产相关的政府补 助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损 失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计 入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额 作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得 税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对 于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： •商誉的初始确认； •既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 125 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异 转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差 异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延 所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用 税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： •纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； •递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收 入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费 用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在 将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 126 43、其他重要的会计政策和会计估计 1、关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联 方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 2、日常维修及大修理费 根据相关租赁协议，本公司需要对以经营租赁方式持有的飞机进行大修，以满足退租条件的要求。与此相关的大修支出在本 公司负有大修责任的期间按飞机所发生的飞行小时为基准计算并在租赁期间内计提。计提的大修理准备与大修实际支出之间 的差额计入进行大修期间的当期损益。 自有或融资租赁持有的飞机、发动机，需要在大修时更换的大修件的成本及相关人工支出等，资本化为固定资产，并在预计 大修周期内计提折旧。 例行保养、维修费用在发生时于当期损益内列支。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《关于 修订印发<企业会计准则第14号—收入> 的通知》（财会[2017]22 号）（以下简称 “《新收入准则》”），要求在境内外同时 上市的企业以及在境外上市并采用国际 财务报告准则或企业会计准则编制财务 报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起 施行《新收入准则》；其他境内上市企业， 自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企 业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。 《企业会计准则第 14 号—收入》 《企业会计准则第 15 号—建造合同》 《新收入准则》将《企业会计准则第14号—收入（2006年）》和《企业会计准则第15号—建造合同》两项准则纳入统一的收 入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对包含多项可明确区分商品的合同的会计处理 127 提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量作出了明确规定。本次会计政策变更是公司根据财政 部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定 和公司实际情况。 公司未来在处理常旅客会员权益时将按《新收入准则》，按合同承诺的性质，分别确认为主营业务收入和合同负债。《新收 入准则》的实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,274,620,014.46 1,274,620,014.46 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 987,771,618.41 987,771,618.41 应收款项融资 预付款项 109,801,829.04 109,801,829.04 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 608,881,041.82 608,881,041.82 其中：应收利息 88,750.00 88,750.00 应收股利 买入返售金融资产 存货 88,799,812.61 88,799,812.61 合同资产 持有待售资产 128 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 200,044,930.72 200,044,930.72 流动资产合计 3,269,919,247.06 3,269,919,247.06 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 4,370,464,358.82 4,370,464,358.82 在建工程 1,119,904,933.75 1,119,904,933.75 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 137,327,052.40 137,327,052.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 873,147,942.20 873,147,942.20 递延所得税资产 24,060,049.03 24,060,049.03 其他非流动资产 非流动资产合计 6,524,904,336.20 6,524,904,336.20 资产总计 9,794,823,583.26 9,794,823,583.26 流动负债： 短期借款 865,000,000.00 865,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 361,485,603.63 361,485,603.63 129 预收款项 197,921,465.32 -197,921,465.32 合同负债 182,419,868.33 182,419,868.33 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 80,384,486.16 80,384,486.16 应交税费 81,091,342.24 81,091,342.24 其他应付款 333,897,903.07 333,897,903.07 其中：应付利息 5,610,343.84 5,610,343.84 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 503,524,637.83 503,524,637.83 其他流动负债 16,327,355.26 16,327,355.26 流动负债合计 2,423,305,438.25 2,424,131,196.52 825,758.27 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,147,144,680.75 1,147,144,680.75 应付债券 574,443,406.90 574,443,406.90 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 2,675,637,852.87 2,675,637,852.87 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 192,366,634.05 192,310,866.78 -55,767.27 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,589,592,574.57 4,589,536,807.30 -55,767.27 负债合计 7,012,898,012.82 7,013,668,003.82 769,991.00 所有者权益： 130 股本 600,750,000.00 600,750,000.00 其他权益工具 207,803,880.16 207,803,880.16 其中：优先股 永续债 资本公积 763,275,117.44 763,275,117.44 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 133,251,797.10 133,174,798.00 -76,999.10 一般风险准备 未分配利润 1,076,844,775.74 1,076,151,783.84 -692,991.90 归属于母公司所有者权益 合计 2,781,925,570.44 2,781,155,579.44 -769,991.00 少数股东权益 所有者权益合计 2,781,925,570.44 2,781,155,579.44 -769,991.00 负债和所有者权益总计 9,794,823,583.26 9,794,823,583.26 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,061,877,535.40 1,061,877,535.40 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 982,039,968.51 982,039,968.51 应收款项融资 预付款项 104,282,007.68 104,282,007.68 其他应收款 1,118,507,717.62 1,118,507,717.62 其中：应收利息 应收股利 存货 84,963,302.98 84,963,302.98 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 131 资产 其他流动资产 151,166,850.53 151,166,850.53 流动资产合计 3,502,837,382.72 3,502,837,382.72 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 562,759,200.00 562,759,200.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,756,840,744.28 3,756,840,744.28 在建工程 954,070,091.58 954,070,091.58 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 56,758,548.63 56,758,548.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 871,302,674.17 871,302,674.17 递延所得税资产 21,076,828.56 21,076,828.56 其他非流动资产 非流动资产合计 6,222,808,087.22 6,222,808,087.22 资产总计 9,725,645,469.94 9,725,645,469.94 流动负债： 短期借款 841,000,000.00 841,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 314,517,313.77 314,517,313.77 预收款项 195,083,874.61 -195,083,874.61 合同负债 179,908,726.11 179,908,726.11 应付职工薪酬 75,597,020.10 75,597,020.10 应交税费 76,931,529.04 76,931,529.04 132 其他应付款 354,083,892.53 354,083,892.53 其中：应付利息 5,610,343.84 5,610,343.84 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 503,524,637.83 503,524,637.83 其他流动负债 16,000,906.77 16,000,906.77 流动负债合计 2,360,738,267.88 2,361,564,026.15 825,758.27 非流动负债： 长期借款 1,131,264,680.75 1,131,264,680.75 应付债券 574,443,406.90 574,443,406.90 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 2,675,337,852.87 2,675,337,852.87 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 192,366,634.05 192,310,866.78 -55,767.27 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,573,412,574.57 4,573,356,807.30 -55,767.27 负债合计 6,934,150,842.45 6,934,920,833.45 769,991.00 所有者权益： 股本 600,750,000.00 600,750,000.00 其他权益工具 207,803,880.16 207,803,880.16 其中：优先股 永续债 资本公积 764,542,776.27 764,542,776.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 133,251,797.10 133,174,798.00 -76,999.10 未分配利润 1,085,146,173.96 1,084,453,182.06 -692,991.90 所有者权益合计 2,791,494,627.49 2,790,724,636.49 -769,991.00 133 负债和所有者权益总计 9,725,645,469.94 9,725,645,469.94 调整情况说明 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 套期会计 1.套期保值的分类 （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。 （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期 交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中 的权益份额。 2.套期关系的指定及套期有效性的认定 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。 该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有 效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金 流量变动的程度。 本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要 求。如果不满足，则终止运用套期关系。 运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求： （1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。 （2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。 （3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致 的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以 使得套期比率重新满足有效性的要求。 3.套期会计处理方法 （1）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被 套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩 余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对 套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负 债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。 （2）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。 134 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金 额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该 非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同 期间转出，计入当期损益）。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果 套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合 收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 （3）境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或 损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综 合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 1%、3%、6%、9%、13% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、16.5%、20%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 华夏航空股份有限公司 15% 华夏通融（北京）企业管理有限公司 15% 北京华夏典藏国际旅行社有限公司 20% 新疆华夏典藏旅行社有限公司 20% 华夏云集（重庆）文化传媒有限公司 15% 华夏航空教育科技产业有限公司 15% 融通一号（天津）租赁有限公司 25% 融通二号（天津）租赁有限公司 25% 华夏通用航空有限公司 15% 华夏航空产业投资有限公司 25% 华夏海外发展（香港）有限公司 16.5% 融通三号（香港）租赁有限公司 16.5% 华云航空服务（重庆）有限公司 20% 135 华夏云融航空科技有限公司 15% 华夏典藏电子商务有限公司 15% 华夏飞机维修工程有限公司 15% 华夏云飞融资租赁（上海）有限公司 25% 云南典藏旅行社有限公司 15% 华夏云象科技（重庆）有限公司 20% 华夏航空销售（衢州）有限公司 25% 华夏云赋（深圳）私募基金管理有限公司 25% 2、税收优惠 根据财政部、国家税务总局“关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知”（财税[2011]58号），自2011年1月1日 至2020年12月31日，对设在西部地区的《西部地区鼓励类产业目录》中且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业减 按15%的税率征收企业所得税。华夏航空股份有限公司、华夏云集（重庆）文化传媒有限公司、华夏航空教育科技产业有限 公司、华夏通用航空有限公司、华夏飞机维修工程有限公司、华夏云融航空科技有限公司、华夏典藏电子商务有限公司、云 南典藏旅行社有限公司可享受此优惠。 华夏通融（北京）企业管理有限公司被认定为高新技术企业，2020年度减按15%的税率缴纳企业所得税。 根据国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额不 超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过 300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。北京华夏典藏国际旅行社有限公司、新疆华 夏典藏旅行社有限公司、华云航空服务（重庆）有限公司、华夏云象科技（重庆）有限公司可享受此优惠。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,710.46 3,175.92 银行存款 1,371,927,694.41 1,231,301,475.11 其他货币资金 117,004,025.32 43,315,363.43 合计 1,488,933,430.19 1,274,620,014.46 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 108,621,421.63 82,143,609.82 其他说明 项目 期末余额 上年年末余额 保证金 30,000,000.00 用于担保的定期存款或通知存款 2,281,143.82 2,059,131.48 结构性存款 50,000,000.00 136 保函保证金 76,340,277.81 30,084,478.34 合计 108,621,421.63 82,143,609.82 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 套期工具 3,144,480.00 0.00 合计 3,144,480.00 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 137 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 138 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,192,83 9,673.66 100.00% 72,722,6 04.11 6.10% 1,120,117 ,069.55 1,034,422 ,463.03 100.00% 46,650,84 4.62 4.51% 987,771,61 8.41 其中： 账龄组合 1,192,83 9,673.66 100.00% 72,722,6 04.11 6.10% 1,120,117 ,069.55 1,034,422 ,463.03 100.00% 46,650,84 4.62 4.51% 987,771,61 8.41 合计 1,192,83 9,673.66 100.00% 72,722,6 04.11 6.10% 1,120,117 ,069.55 1,034,422 ,463.03 100.00% 46,650,84 4.62 4.51% 987,771,61 8.41 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 1,192,839,673.66 72,722,604.11 6.10% 合计 1,192,839,673.66 72,722,604.11 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 139 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 905,174,919.88 1 至 2 年 143,158,849.62 2 至 3 年 132,917,653.25 3 年以上 11,588,250.91 3 至 4 年 4,217,153.91 4 至 5 年 16,326.22 5 年以上 7,354,770.78 合计 1,192,839,673.66 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 46,650,844.62 38,734,726.92 12,662,967.43 72,722,604.11 合计 46,650,844.62 38,734,726.92 12,662,967.43 72,722,604.11 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 客户 F 8,158,750.56 收到还款 合计 8,158,750.56 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 140 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 客户 F 84,335,883.88 7.07% 11,138,165.16 客户 A 70,363,713.56 5.90% 703,637.14 客户 G 69,225,557.00 5.80% 5,369,805.50 客户 D 66,169,798.18 5.55% 1,939,122.76 客户 H 62,777,433.31 5.26% 18,833,229.99 合计 352,872,385.93 29.58% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 173,821,801.10 95.88% 102,480,536.13 93.33% 1 至 2 年 3,701,081.97 2.04% 3,940,796.95 3.59% 2 至 3 年 563,691.75 0.31% 1,086,076.52 0.99% 3 年以上 3,196,285.97 1.77% 2,294,419.44 2.09% 合计 181,282,860.79 -- 109,801,829.04 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 141 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额117,070,719.06元，占预付款项期末余额合计数的比例64.58%。 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 88,750.00 其他应收款 762,337,771.91 608,792,291.82 合计 762,337,771.91 608,881,041.82 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 结构性存款 88,750.00 合计 88,750.00 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 142 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 264,737,329.64 257,155,211.96 支线补贴款 421,041,335.00 299,250,835.00 应收购买飞机、发动机及航材回扣款 58,843,530.98 29,767,807.53 备用金 4,030,098.24 5,063,953.79 押金 10,105,421.60 6,985,393.40 应收出口退税 5,370,809.43 其他 12,505,913.53 13,964,446.43 合计 771,263,628.99 617,558,457.54 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 2,593,660.65 6,172,505.07 8,766,165.72 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 300,000.00 300,000.00 本期转回 140,308.64 140,308.64 2020 年 12 月 31 日余额 2,453,352.01 6,472,505.07 8,925,857.08 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 143 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 507,399,955.54 1 至 2 年 166,641,233.97 2 至 3 年 21,221,848.27 3 年以上 76,000,591.21 3 至 4 年 36,355,318.03 4 至 5 年 11,288,905.04 5 年以上 28,356,368.14 合计 771,263,628.99 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 第一阶段 2,593,660.65 140,308.64 2,453,352.01 第三阶段 6,172,505.07 300,000.00 6,472,505.07 合计 8,766,165.72 300,000.00 140,308.64 8,925,857.08 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 144 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户 I 支线航空补贴/HUD 改装补贴 314,550,000.00 1 年以内/1-2 年 40.78% 客户 J 支线航空补贴 106,195,500.00 1 年以内 13.77% 客户 K 应收购买飞机、发动 机及航材回扣款 58,843,530.98 1 年以内 7.63% 客户 L 保证金 22,323,939.11 1-2 年以内/5 年以上 2.89% 客户 M 保证金 21,336,234.96 1 年以内/5 年以上 2.77% 合计 -- 523,249,205.05 -- 67.84% 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 客户 I 支线航空补贴/HUD 改 装补贴 314,550,000.00 1 年以内/1-2 年 2021 年 6 月 客户 J 支线航空补贴 106,195,500.00 1 年以内 2021 年 6 月 合计 420,745,500.00 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 账面价值 145 合同履约成本减 值准备 合同履约成本减 值准备 航材 104,886,970.14 104,886,970.14 80,081,326.17 80,081,326.17 其他 7,905,269.03 7,905,269.03 8,718,486.44 8,718,486.44 合计 112,792,239.17 112,792,239.17 88,799,812.61 88,799,812.61 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 146 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 106,222,983.74 200,044,930.72 预缴所得税 455,787.22 合计 106,678,770.96 200,044,930.72 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 147 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 148 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 中企云飞 一号航空 产业发展 （天津） 有限责任 公司 90,000.00 90,000.00 衢州航空 有限公司 200,000.0 0 200,000.0 0 小计 290,000.0 0 290,000.0 0 合计 290,000.0 0 290,000.0 0 其他说明 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 149 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 5,468,440,777.36 4,370,464,358.82 合计 5,468,440,777.36 4,370,464,358.82 （1）固定资产情况 单位：元 项目 飞机及发动 机 高价周转件 模拟机 运输工具 设备类 办公类 房屋建筑物 合计 一、账面原 值： 1.期初余 额 4,704,240,40 7.81 289,208,451. 92 152,347,868. 75 37,425,899.0 2 106,441,718. 91 37,713,550.6 4 244,219,782. 21 5,571,597,67 9.26 2.本期增 加金额 1,435,891,93 1.92 48,499,309.7 2 43,392,725.4 3 3,228,208.44 31,025,402.2 1 14,463,143.1 9 220,491,009. 89 1,796,991,73 0.80 （1）购 1,335,858,93 48,499,309.7 3,228,208.44 21,340,371.6 14,008,117.4 649,992.98 1,423,584,93 150 置 5.86 2 5 3 6.08 （2）在 建工程转入 100,032,996. 06 43,392,725.4 3 9,685,030.56 455,025.76 219,841,016. 91 373,406,794. 72 （3）企 业合并增加 3.本期减 少金额 582,249,962. 61 1,690,188.14 7,782.05 307.08 582,044.48 584,530,284. 36 （1）处 置或报废 582,249,962. 61 1,690,188.14 7,782.05 307.08 582,044.48 584,530,284. 36 4.期末余 额 5,557,882,37 7.12 336,017,573. 50 195,740,594. 18 40,646,325.4 1 137,466,814. 04 51,594,649.3 5 464,710,792. 10 6,784,059,12 5.70 二、累计折旧 1.期初余 额 1,026,069,90 0.56 85,792,575.8 3 6,232,002.65 23,714,093.3 1 29,142,830.1 5 24,574,821.2 5 5,607,096.69 1,201,133,32 0.44 2.本期增 加金额 269,465,198. 05 31,485,995.4 5 8,937,161.36 4,974,562.02 18,313,174.6 7 7,717,078.61 6,945,160.71 347,838,330. 87 （1）计 提 269,465,198. 05 31,485,995.4 5 8,937,161.36 4,974,562.02 18,313,174.6 7 7,717,078.61 6,945,160.71 347,838,330. 87 3.本期减 少金额 232,528,043. 75 266,277.23 7,548.59 96.74 551,336.66 233,353,302. 97 （1）处 置或报废 232,528,043. 75 266,277.23 7,548.59 96.74 551,336.66 233,353,302. 97 4.期末余 额 1,063,007,05 4.86 117,012,294. 05 15,169,164.0 1 28,681,106.7 4 47,455,908.0 8 31,740,563.2 0 12,552,257.4 0 1,315,618,34 8.34 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 151 （1）处 置或报废 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 4,494,875,32 2.26 219,005,279. 45 180,571,430. 17 11,965,218.6 7 90,010,905.9 6 19,854,086.1 5 452,158,534. 70 5,468,440,77 7.36 2.期初账 面价值 3,678,170,50 7.25 203,415,876. 09 146,115,866. 10 13,711,805.7 1 77,298,888.7 6 13,138,729.3 9 238,612,685. 52 4,370,464,35 8.82 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 飞机及发动机 4,555,219,571.83 757,671,175.85 3,797,548,395.98 模拟机 59,956,042.76 5,615,601.18 54,340,441.58 高价周转件 52,794,777.04 30,753,289.57 22,041,487.47 合计 4,667,970,391.63 794,040,066.60 3,873,930,325.03 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 297,085,558.09 目前房屋建筑物均为预转固，相关的验 收决算手续尚未办理完毕，因此固定资 产产权未办妥。 其他说明 152 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 1,160,829,835.96 1,119,904,933.75 合计 1,160,829,835.96 1,119,904,933.75 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 购买飞机预付款 1,100,506,566.12 1,100,506,566.12 920,802,482.85 920,802,482.85 飞行训练中心工 程 131,041,218.19 131,041,218.19 飞机机库二期 960,608.01 960,608.01 14,512,700.79 14,512,700.79 主运营基地工程 31,961,155.62 31,961,155.62 ARJ21 客舱设备 5,507,522.14 5,507,522.14 信息系统建设 13,842,419.42 13,842,419.42 8,585,643.89 8,585,643.89 飞机改装 6,533,606.13 6,533,606.13 5,452,074.81 5,452,074.81 A320 模拟机 38,100,497.89 38,100,497.89 其他 1,517,958.52 1,517,958.52 1,410,315.33 1,410,315.33 合计 1,160,829,835.96 1,160,829,835.96 1,119,904,933.75 1,119,904,933.75 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 购买飞 机预付 920,802, 482.85 724,280, 642.59 14,844,7 66.38 529,731, 792.94 1,100,50 6,566.12 52,915,5 94.24 34,187,2 98.93 14.53% 募股资 金 153 款 飞机及 发动机 修理改 装 5,452,07 4.81 92,908,7 35.17 78,520,1 26.43 13,307,0 77.42 6,533,60 6.13 金融机 构贷款 A320 模 拟机 38,100,4 97.89 27,367,6 27.83 43,392,7 25.43 22,075,4 00.29 497,210. 16 497,210. 16 0.21% 募股资 金 飞行训 练中心 工程 300,000, 000.00 131,041, 218.19 101,925, 869.59 219,841, 016.91 13,126,0 70.87 110.60% 工程完 工 2,161,09 4.46 2,161,09 4.46 募股资 金 飞机机 库二期 171,540, 000.00 14,512,7 00.79 7,369,09 1.29 20,921,1 84.07 960,608. 01 12.76% 工程前 期 其他 主运营 基地工 程 31,961,1 55.62 31,961,1 55.62 工程前 期 其他 合计 471,540, 000.00 1,109,90 8,974.53 985,813, 122.09 356,598, 635.15 599,161, 525.59 1,139,96 1,935.88 -- -- 55,573,8 98.86 36,845,6 03.55 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 154 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 电脑软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 60,741,219.47 100,826,889.04 161,568,108.51 2.本期增加金 额 20,921,734.07 42,134,237.82 63,055,971.89 （1）购置 20,921,734.07 42,134,237.82 63,055,971.89 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 81,662,953.54 142,961,126.86 224,624,080.40 二、累计摊销 1.期初余额 4,022,529.41 20,218,526.70 24,241,056.11 2.本期增加金 额 1,413,331.06 12,788,912.14 14,202,243.20 （1）计提 1,413,331.06 12,788,912.14 14,202,243.20 3.本期减少金 额 155 （1）处置 4.期末余额 5,435,860.47 33,007,438.84 38,443,299.31 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 76,227,093.07 109,953,688.02 186,180,781.09 2.期初账面价 值 56,718,690.06 80,608,362.34 137,327,052.40 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 156 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 合计 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 飞行员养成费 822,565,464.04 40,538,245.28 65,479,512.57 797,624,196.75 航材售后回租 3,036,826.49 1,209,970.61 812,381.77 3,434,415.33 经营租入固定资产 装修或改良支出 37,881,285.23 11,929,945.57 20,696,924.46 29,114,306.34 制服费 8,215,125.28 3,637,174.82 7,143,614.10 4,708,686.00 其他 1,449,241.16 22,053,216.34 6,500,611.87 52,475.67 16,949,369.96 合计 873,147,942.20 79,368,552.62 100,633,044.77 52,475.67 851,830,974.38 其他说明 157 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 81,415,420.21 12,914,199.82 55,417,010.34 8,320,091.99 可抵扣亏损 12,254,552.60 1,838,182.89 13,116,404.71 1,983,358.39 退租检准备 77,574,812.24 11,636,221.84 76,709,872.20 11,506,480.83 递延收益 1,396,747.05 209,512.06 1,834,747.07 275,212.06 其他 12,202,251.07 1,830,337.66 13,166,038.40 1,974,905.76 内部交易未实现利润 36,759,864.27 5,513,979.64 合计 221,603,647.44 33,942,433.91 160,244,072.72 24,060,049.03 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 套期工具 3,144,480.00 786,120.00 合计 3,144,480.00 786,120.00 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 33,942,433.91 24,060,049.03 递延所得税负债 786,120.00 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 16,815,753.08 11,463,536.59 合计 16,815,753.08 11,463,536.59 158 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 30,808.71 2021 1,123,170.93 1,123,170.93 2022 2,962,532.90 2,962,532.90 2023 3,958,620.72 3,958,620.72 2024 3,388,403.33 3,388,403.33 2025 5,383,025.20 合计 16,815,753.08 11,463,536.59 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付门票款 30,786,747.3 2 30,786,747.3 2 合计 30,786,747.3 2 30,786,747.3 2 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 1,301,000,000.00 865,000,000.00 应付利息 87,729.44 合计 1,301,087,729.44 865,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 159 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 机场起降费及地服费 127,393,424.72 117,617,004.25 航材 105,702,868.01 74,690,203.98 租赁费 41,506,670.34 23,525,458.12 配餐费 17,341,630.17 15,250,547.79 修理费 43,957,324.57 68,240,364.62 旅客赔偿费 6,762,457.55 2,300,454.61 通用采购 26,144,704.44 11,634,634.54 160 工程款 49,342,204.95 23,462,293.69 飞行员培训费 12,856,800.00 其他 17,750,515.68 24,764,642.03 合计 448,758,600.43 361,485,603.63 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商 F 7,661,321.02 尚未到结算期 合计 7,661,321.02 -- 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收票款 124,509,971.58 179,474,219.08 其他 6,501,835.57 2,945,649.25 合计 131,011,807.15 182,419,868.33 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 161 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 80,384,486.16 953,983,655.99 910,107,114.68 124,261,027.47 二、离职后福利-设定提 存计划 24,744,632.96 23,979,770.69 764,862.27 三、辞退福利 573,654.44 573,654.44 合计 80,384,486.16 979,301,943.39 934,660,539.81 125,025,889.74 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 77,219,992.25 854,922,049.95 812,019,088.77 120,122,953.43 2、职工福利费 29,670,342.54 29,670,342.54 3、社会保险费 26,029,093.66 25,914,783.92 114,309.74 其中：医疗保险费 24,275,862.38 24,227,607.00 48,255.38 工伤保险费 1,520,712.07 1,454,657.71 66,054.36 生育保险费 232,519.21 232,519.21 4、住房公积金 2,211,488.50 39,408,127.82 39,553,254.52 2,066,361.80 5、工会经费和职工教育 经费 953,005.41 3,954,042.02 2,949,644.93 1,957,402.50 合计 80,384,486.16 953,983,655.99 910,107,114.68 124,261,027.47 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 23,983,961.87 23,241,240.02 742,721.85 2、失业保险费 760,671.09 738,530.67 22,140.42 合计 24,744,632.96 23,979,770.69 764,862.27 其他说明： 162 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,239,991.57 746,377.87 企业所得税 86,288,860.00 30,760,575.48 个人所得税 4,602,753.01 5,455,822.68 城市维护建设税 264,516.25 103,578.48 教育费附加 188,940.21 67,987.06 应交民航发展基金 41,885,735.92 43,816,064.05 其他 285,512.69 140,936.62 合计 144,756,309.65 81,091,342.24 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 5,610,343.84 其他应付款 362,895,647.24 328,287,559.23 合计 362,895,647.24 333,897,903.07 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 2,648,684.70 企业债券利息 828,225.81 短期借款应付利息 2,133,433.33 合计 5,610,343.84 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位：元 163 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 押金 268,733,189.54 270,538,558.73 应交系统服务费 12,840,897.29 15,397,055.24 机组宿勤费 30,461,190.44 11,034,156.82 空勤伙食费 10,391,866.84 2,218,684.77 其他 40,468,503.13 29,099,103.67 合计 362,895,647.24 328,287,559.23 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商 G 11,420,000.00 押金 供应商 H 12,000,000.00 押金 合计 23,420,000.00 -- 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 301,501,600.00 159,521,600.00 一年内到期的长期应付款 435,940,294.00 344,003,037.83 分期付息到期还本的长期借款利息 2,297,946.51 164 合计 739,739,840.51 503,524,637.83 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 11,681,048.09 16,327,355.26 合计 11,681,048.09 16,327,355.26 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 175,047,400.00 205,711,000.00 信用借款 654,934,828.83 941,433,680.75 合计 829,982,228.83 1,147,144,680.75 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可转换公司债券 574,443,406.90 合计 574,443,406.90 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 165 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 本期转股 及赎回 期末余额 可转换公 司债券 100.00 2019/10/1 6 6 年 790,000,0 00.00 574,443,4 06.90 1,951,265 .30 16,802,40 4.69 593,197,0 76.89 0.00 合计 -- -- -- 790,000,0 00.00 574,443,4 06.90 1,951,265 .30 16,802,40 4.69 593,197,0 76.89 0.00 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 应付债券说明： 经公司股东大会、董事会通过，根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准华夏航空股份有限公司公开发行可转换公司 债券的批复》（证监许可[2019]1210号），公司于2019年10月16日发行79,000万元可转换公司债券。 债券期限：本次发行的可转债存续期限为6年，即2019年10月16日至2025年10月16日。 初始转股价格：本次发行的可转债的初始转股价格为10.52元/股。 公司 A 股股票自 2020年4月30日至 2020年6月15日的连续三十个交易日中有十五个交易日收盘价格不低于“华夏转债”当期 转股价格（10.52 元/股）的 130%（即 13.68 元/股），已经触发《募集说明书》中约定的有条件赎回条款。 截至2020年7月28日，公司总股本因“华夏转债”转股累计增加75,192,630.00股，公司赎回“华夏转债”的面值总额为1,426,000.00 元，赎回完成后于2020年8月6日，公司发行的“华夏转债”在深交所摘牌。 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 3,261,527,622.76 2,674,928,049.37 专项应付款 303,296.42 709,803.50 166 合计 3,261,830,919.18 2,675,637,852.87 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付租赁款 3,183,952,810.52 2,598,218,177.14 退租检维修储备金 77,574,812.24 76,709,872.23 合计 3,261,527,622.76 2,674,928,049.37 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 运行风险控制与决 策系统专项补助 104,289.26 29,552.95 74,736.31 中国民用航空局 2015 年民航安全专 业项目“运行风险控 制与决策系统”专项 资金 安全运行保障能力 建设研究 305,514.24 76,954.13 228,560.11 中国民航支线航空 公司安全运行保障 能力建设研究专项 资金 高新新认定 300,000.00 300,000.00 北京市顺义区科学 技术委员会拨付“高 新新认定”项目专项 资金 合计 709,803.50 406,507.08 303,296.42 -- 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 167 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 18,909,284.01 2,512,323.04 16,396,960.97 民航局补贴款 机队特殊支持 173,401,582.77 35,793,891.51 43,018,991.54 166,176,482.74 BBD 及航材供应商 credit memo 合计 192,310,866.78 35,793,891.51 45,531,314.58 182,573,443.71 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 民航节能减 排资金项目 1,834,747.05 438,000.00 1,396,747.05 与资产相关 QAR 项目民 航发展基金 补贴 1,411,576.44 211,782.23 1,199,794.21 与资产相关 民航局HUD 改装补贴款 15,662,960.52 1,862,540.81 13,800,419.71 与资产相关 168 合计 18,909,284.01 2,512,323.04 16,396,960.97 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 600,750,000.00 337,625,014.00 75,192,630.00 412,817,644.00 1,013,567,644. 00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 可转换公司 债券 7,900,000 207,803,880. 16 7,900,000 207,803,880. 16 0 0.00 合计 7,900,000 207,803,880. 16 7,900,000 207,803,880. 16 0 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 763,275,117.44 724,984,994.91 337,625,014.00 1,150,635,098.35 合计 763,275,117.44 724,984,994.91 337,625,014.00 1,150,635,098.35 169 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 3,144,480. 00 786,120.0 0 2,358,360. 00 2,358,36 0.00 现金流量套期储备 3,144,480. 00 786,120.0 0 2,358,360. 00 2,358,36 0.00 其他综合收益合计 3,144,480. 00 786,120.0 0 2,358,360. 00 2,358,36 0.00 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 133,174,798.00 50,070,015.65 183,244,813.65 合计 133,174,798.00 50,070,015.65 183,244,813.65 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 170 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,076,844,775.74 672,262,611.28 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -692,991.90 调整后期初未分配利润 1,076,151,783.84 672,262,611.28 加：本期归属于母公司所有者的净利润 612,889,904.77 502,237,458.23 减：提取法定盈余公积 50,070,015.65 45,590,293.77 应付普通股股利 51,319,000.34 52,065,000.00 期末未分配利润 1,587,652,672.62 1,076,844,775.74 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润-692,991.90 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,720,531,792.06 4,072,455,133.49 5,401,212,842.11 4,710,116,544.78 其他业务 7,359,963.36 1,458,655.71 5,900,118.15 1,842,089.26 合计 4,727,891,755.42 4,073,913,789.20 5,407,112,960.26 4,711,958,634.04 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 航空营运 其他 合计 商品类型 4,561,730,343.08 166,161,412.34 4,727,891,755.42 其中： 客运收入 4,540,857,508.91 4,540,857,508.91 货运收入 20,872,834.17 20,872,834.17 其他 166,161,412.34 166,161,412.34 其中： 171 国际 47,555,321.98 47,555,321.98 国内 4,514,175,021.10 166,161,412.34 4,680,336,433.44 其中： 航空运输业 4,561,730,343.08 4,561,730,343.08 其他业务 166,161,412.34 166,161,412.34 其中： 其中： 其中： 其中： 合计 4,561,730,343.08 166,161,412.34 4,727,891,755.42 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,475,184.54 1,244,054.13 教育费附加 1,053,572.32 879,341.39 房产税 1,454,025.21 641,322.73 土地使用税 825,152.30 1,098,922.63 印花税 1,506,667.51 161,271.67 文化事业建设费 172,040.07 堤围防护费 22,827.06 其他 4,426.67 92,894.23 合计 6,319,028.55 4,312,673.91 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 机票销售费 125,056,798.63 126,478,202.49 172 工资薪酬 84,307,074.07 71,371,323.55 差旅费 9,304,322.55 9,190,267.93 业务招待费 7,560,920.28 6,380,210.22 信息系统手续费 4,808,258.88 3,186,963.24 租赁费 1,228,311.01 2,302,840.28 咨询费 2,017,496.71 307,757.58 广告及宣传费 1,635,681.14 9,255,510.07 其他 4,655,115.61 5,956,908.96 合计 240,573,978.88 234,429,984.32 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 106,118,328.60 94,365,296.55 劳务费 18,403,964.49 15,876,311.25 咨询服务费 14,181,085.40 7,063,076.89 业务招待费 9,488,185.35 6,497,420.61 折旧费 9,029,813.88 8,235,981.22 无形资产摊销 5,092,144.76 6,603,286.58 租赁费 8,563,024.47 6,422,229.70 信息系统使用费 7,921,202.48 8,273,456.58 通讯费 6,391,204.87 4,769,661.77 差旅费 6,062,397.04 6,400,040.53 防控物资 5,639,476.72 办公费 4,077,219.60 1,352,404.62 工会会费 3,798,472.22 3,856,940.82 维修装修费 3,275,628.21 849,452.57 水电物管费 3,206,344.37 2,593,802.07 其他 14,337,127.50 12,668,292.41 合计 225,585,619.96 185,827,654.17 其他说明： 173 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 14,730,807.90 5,631,584.96 无形资产摊销 3,453,161.39 其他 2,121,522.88 21,847.87 合计 20,305,492.17 5,653,432.83 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 200,630,080.81 217,015,361.02 减：利息收入 6,482,512.50 9,617,851.06 汇兑损益 -29,196,480.04 9,810,924.56 其他 9,680,043.02 7,090,658.35 合计 174,631,131.29 224,299,092.87 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 622,243,467.06 549,971,742.25 进项税加计抵减 2,282,614.25 1,802,836.26 代扣个人所得税手续费 1,069,866.13 348,151.18 合计 625,595,947.44 552,122,729.69 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 远期结售汇处置收益 2,950,335.00 结构性存款利息 2,519,077.63 合计 2,519,077.63 2,950,335.00 其他说明： 174 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 ——衍生金融 工具产生的公允价值变动收益 -3,545,685.00 结构性存款浮动收益 -39,232.88 合计 -3,584,917.88 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -159,691.36 -345,355.48 应收账款坏账损失 -26,071,759.49 -20,774,410.48 合计 -26,231,450.85 -21,119,765.96 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 110,561,297.43 -27,898,694.17 175 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 15,582,865.94 1,183,903.68 15,582,865.94 非流动资产处置利得 146.02 476,838.13 146.02 罚款、违约金收入 891,654.85 1,294,305.19 891,654.85 其他 7,280,669.96 39,358,689.06 7,280,669.96 合计 23,755,336.77 42,313,736.06 23,755,336.77 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 民航节能减 排资金项目 民航局 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 438,000.00 438,000.00 与资产相关 贵州省商务 厅进口补贴 款 地方政府 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 485,000.00 与收益相关 公司落户奖 励 地方政府 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 15,000,000.0 0 与收益相关 其他 地方政府 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 144,865.94 260,903.68 与收益相关 合计 15,582,865.9 1,183,903.68 176 4 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失 235,111.58 1,108,730.95 235,111.58 罚款滞纳金支出 779.80 116,075.10 779.80 对外捐赠 201,976.28 201,976.28 其他 563,648.43 383,260.37 563,648.43 合计 1,001,516.09 1,608,066.42 1,001,516.09 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 118,753,887.81 85,057,268.64 递延所得税费用 -9,882,384.88 -3,487,882.43 合计 108,871,502.93 81,569,386.21 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 721,761,407.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 109,164,211.16 子公司适用不同税率的影响 715,677.34 调整以前期间所得税的影响 -1,706,983.12 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,168,749.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -661,251.85 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,358,982.76 研发加计扣除 -1,167,882.93 177 所得税费用 108,871,502.93 其他说明 77、其他综合收益 详见附注 57。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 押金及保证金 39,193,443.33 70,144,913.04 专项补贴、补助款 516,035,833.00 411,446,111.77 利息收入 6,482,512.50 5,728,064.06 营业外收入 1,472,324.81 40,652,994.25 合计 563,184,113.64 527,972,083.12 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 保证金及其他 48,726,015.03 29,861,059.38 销售费用支出 155,364,223.15 163,058,660.77 管理费用支出 98,495,756.38 72,766,149.00 营业外支出 766,404.51 499,335.47 合计 303,352,399.07 266,185,204.62 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回结构性存款及利息 50,000,000.00 50,000,000.00 收回理财产品本金及利息 25,000,000.00 合计 50,000,000.00 75,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 178 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 商品远期交易保证金 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 售后租回收到的现金 77,126,339.35 合计 77,126,339.35 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁所支付的现金 698,193,083.79 458,876,629.59 支付的保函保证金 47,255,799.47 合计 745,448,883.26 458,876,629.59 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 612,889,904.77 502,237,458.23 加：资产减值准备 信用减值损失 26,231,450.85 21,119,765.96 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 347,838,330.87 311,564,879.85 使用权资产折旧 179 无形资产摊销 14,202,243.20 10,333,874.98 长期待摊费用摊销 100,633,044.77 107,027,810.75 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -110,561,297.43 27,898,694.17 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 234,965.56 631,892.82 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 3,584,917.88 财务费用（收益以“－”号填列） 214,156,950.37 217,237,512.07 投资损失（收益以“－”号填列） -2,519,077.63 -2,950,335.00 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -9,882,384.88 -3,487,882.43 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 786,120.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -23,992,426.56 -15,252,927.11 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -361,698,978.37 -208,243,912.88 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 199,348,501.88 82,498,727.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,007,667,347.40 1,054,200,477.23 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,380,312,008.56 1,192,476,404.64 减：现金的期初余额 1,192,476,404.64 659,619,184.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 187,835,603.92 532,857,220.24 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 180 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,380,312,008.56 1,192,476,404.64 其中：库存现金 1,710.46 3,175.92 可随时用于支付的银行存款 1,370,727,694.41 1,179,242,343.63 可随时用于支付的其他货币资金 9,582,603.69 13,230,885.09 三、期末现金及现金等价物余额 1,380,312,008.56 1,192,476,404.64 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 108,621,421.63 保函保证金、定期存款或通知存款 固定资产 284,421,291.93 抵押借款 合计 393,042,713.56 -- 其他说明： 181 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 24,075,840.24 其中：美元 3,689,578.35 6.5249 24,074,129.78 欧元 76.33 8.0250 612.55 港币 加元 86.40 5.1161 442.03 泰铢 3,010.00 0.2179 655.88 应收账款 -- -- 7,235,051.39 其中：美元 1,108,837.13 6.5249 7,235,051.39 欧元 港币 其他应收款 130,538,044.64 其中：美元 19,990,545.32 6.5249 130,436,309.16 欧元 32.50 8.0250 260.81 加元 19,834.38 5.1161 101,474.67 应付账款 33,297,043.11 其中：美元 5,103,073.32 6.5249 33,297,043.11 其他应付款 4,217,180.22 其中：美元 646,321.05 6.5249 4,217,180.22 长期借款 -- -- 454,596,839.94 其中：美元 69,671,081.54 6.5249 454,596,839.94 欧元 港币 一年内到期的非流动负债 93,124,956.78 其中：美元 14,272,242.76 6.5249 93,124,956.78 长期应付款 368,347,033.46 其中：美元 56,452,517.81 6.5249 368,347,033.46 其他说明： 182 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 套期工具的名义金 额 套期工具的账面价值 包含套期工具的 资产负债表列示 项目 计入其他综合收益 的套期工具的公允 价值变动 从现金流量套 期储备重分类 至当期损益的 金额 包含重分类调 整的利润表列 示项目 资产 负债 BRENT原油 期货 12,559,127.52 3,144,480.00 衍生金融资产 2,358,360.00 -8,252.76 营业成本 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 民航节能减排资金项目 1,396,747.05 递延收益 438,000.00 加改装机载无线快速存取记 录器（QAR)设备民航发展基金 1,199,794.21 递延收益 211,790.40 民航局 HUD 改装补贴款 13,800,419.71 递延收益 1,862,532.64 航线补贴 585,098,263.33 其他收益 585,098,263.33 企业发展金 28,347,374.52 其他收益/营业外收入 28,347,374.52 返还奖励 4,535,577.82 其他收益 4,535,577.82 稳岗补贴 1,714,276.12 其他收益 1,714,276.12 其他 15,618,518.17 其他收益/营业外收入 15,618,518.17 合计 651,710,970.93 637,826,333.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 183 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 184 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 185 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、2020年3月，公司投资新设华夏云象科技（重庆）有限公司，注册资本600万元人民币。 2、2020年8月，公司子公司华夏云飞融资租赁（上海）有限公司投资新设云飞二号（天津）租赁有限公司，注 册资本10万元人民币。 3、2020年11月，公司孙公司北京华夏典藏国际旅行社有限公司投资新设云南典藏旅行社有限公司，注册资本100 万元人民币。 4、2020年12月，公司投资新设华夏航空销售（衢州）有限公司，注册资本1000万元人民币。 5、2020年12月，公司子公司华夏航空产业投资有限公司投资新设华夏云赋（深圳）私募基金管理有限公司，注 册资本2000万元人民币。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 华夏通融（北京） 企业管理有限公 司 北京 北京市顺义区南 法信镇顺航路 12 号 10 幢 6 层 609 室 为国内外航空运 输企业提供地面 保障及延伸服务 等。 100.00% 投资设立 华夏云集（重庆） 文化传媒有限公 司 重庆 重庆市渝北区龙 兴镇迎龙大道 19 号 食品经营（销售 散装食品）、设 计、制作、代理、 发布国内外广 告；企业形象设 计；广告信息咨 询；商务信息咨 询；展示、展览 策划；市场调研； 办公用品、工艺 美术品、文化用 品的研发及销 售，个人卫生用 品销售，玩具、 动漫及游艺用品 销售，电子产品 销售，家用电器 100.00% 投资设立 186 销售等。 北京华夏典藏国 际旅行社有限公 司 北京 北京市顺义区南 法信镇顺航路 12 号 10 幢 6 层 610 室 国内旅游业务； 出境旅游业务； 入境旅游业务； 旅游信息咨询； 票务代理；销售 日用品；会议服 务；组织文化艺 术交流活动（不 含演出）等。 100.00% 投资设立 新疆华夏典藏旅 行社有限公司 新疆 新疆巴州库尔勒 市石化大道94 号 天缘酒店 617、 619 室 旅行社服务，国 内旅游服务，入 境旅游服务，旅 客票务代理，旅 游信息咨询，会 议、展览及相关 服务 ，文化艺术 交流活动组织， 汽车租赁，商务 信息服务，酒店 管理；零售：工 艺品。 100.00% 投资设立 华夏航空教育科 技产业有限公司 重庆 重庆市渝北区龙 兴镇迎龙大道 19 号 民用航空维修技 术培训，飞行签 派员培训，民用 航空器驾驶员培 训，飞行训练， 住宿服务，食品 经营，餐饮服务， 烟草制品零售， 保安培训，体育 场地设施经营 （不含高危险性 体育运动），美容 服务，货物进出 口，汽车租赁等。 100.00% 投资设立 融通一号（天津） 租赁有限公司 天津 天津自贸试验区 （东疆保税港 区）澳洲路 6262 号查验库办公区 202 室（天津东疆 商务秘书服务有 限公司自贸区分 租赁业务；向国 内外购买租赁财 产；租赁财产的 残值处理及维 修。 100.00% 投资设立 187 公司托管第 1287 号） 融通二号（天津） 租赁有限公司 天津 天津自贸试验区 （东疆保税港 区）澳洲路 6262 号查验库办公区 202 室（天津东疆 商务秘书服务有 限公司自贸区分 公司托管第 1288 号） 租赁业务；向国 内外购买租赁财 产；租赁财产的 残值处理及维 修。 100.00% 投资设立 华夏通用航空有 限公司 重庆 重庆市渝北区龙 兴镇两江大道 618 号 通用航空企业经 营等。 100.00% 投资设立 华夏航空产业投 资有限公司 深圳 深圳市南山区招 商街道五湾社区 商海路太子湾商 务大厦 4 栋 1101 产业投资；投资 兴办实业；项目 投资，投资咨询。 100.00% 投资设立 华夏海外发展 （香港）有限公 司 香港 RM 1007B 10/F HO KING COMM CTR NO 2-16 FA YUEN ST MONGKOK HK TRADING 100.00% 投资设立 融通三号（香港） 租赁有限公司 香港 RM 1007B 10/F HO KING COMM CTR NO 2-16 FA YUEN ST MONGKOK HK TRADING 100.00% 投资设立 华云航空服务 （重庆）有限公 司 重庆 重庆市渝北区龙 兴镇两江大道 618 号 职业中介活动， 保险代理业务， 互联网信息服 务，民用机场经 营，第二类增值 电信业务，人力 资源服务，出版 物零售，食品互 联网销售，航空 商务服务，劳务 服务（不含劳务 派遣），物业管 100.00% 投资设立 188 理，专业保洁、 清洗、消毒服务， 信息咨询服务 （不含许可类信 息咨询服务），税 务服务，在保险 公司授权范围内 开展专属保险代 理业务（凭授权 经营），旅客票务 代理，国内货物 运输代理，普通 货物仓储服务 等。 华夏云融航空科 技有限公司 重庆 重庆市渝中区虎 踞路60 号名义层 3、4、5、6 层 进出口代理，技 术进出口、航空 科技、计算机软 硬件的技术开 发、技术咨询、 技术转让；计算 机系统集成；设 计、制作、代理、 发布国内外广 告；票务代理； 旅游信息咨询； 第二类增值电信 业务；房屋租赁； 销售：计算机软 硬件；入境旅游 业务，国内旅游 业务等。 100.00% 投资设立 华夏典藏电子商 务有限公司 重庆 重庆市江北区海 尔路 319 号（重 庆保税商品展示 交易中心二楼 2 号会议室） -3-00102 食品销售经营； 药品销售经营； 烟草制品零售； 销售：水果、蔬 菜、水产品、初 级农产品、花卉、 中草药、工艺美 术品（象牙及其 制品除外）、等； 停车服务；场地 租赁；会展服务； 商务信息咨询； 企业管理咨询； 100.00% 投资设立 189 供应链管理；仓 储服务（不含危 险品）；搬运、装 卸服务；物流信 息咨询；货运代 理；道路普通货 运；物资回收； 报关、报检服务； 设计、制作、代 理、发布国内外 广告；货物及技 术进出口。 华夏飞机维修工 程有限公司 重庆 重庆市渝北区机 场航安路 30 号 4 层 航空器修理、研 发、生产和销售， 航空地面服务， 航空技术服务， 航空器代管，代 理报关服务，货 物运输代理服 务，仓储服务（不 含国家禁止的物 品和易燃易爆物 品），航空器信息 咨询服务，场地 租赁。 100.00% 投资设立 华夏云飞融资租 赁（上海）有限 公司 上海 中国（上海）自 由贸易试验区正 定路 530 号 A5 库区集中辅助区 三层 318 室 融资租赁业务； 租赁业务；向国 内外购买租赁财 产；租赁财产的 残值处理及维 修；租赁交易咨 询和担保。 75.00% 25.00% 投资设立 华夏云象科技 （重庆）有限公 司 重庆 重庆市渝中区虎 踞路 60 号 4-1# 软件开发，人工 智能基础软件开 发，互联网数据 服务，信息技术 咨询服务，大数 据服务，信息系 统集成服务，信 息咨询服务（不 含许可类信息咨 询服务），科普宣 传服务，技术服 100.00% 投资设立 190 务、技术开发、 技术咨询、技术 交流、技术转让、 技术推广。 云飞二号（天津） 租赁有限公司 天津 天津自贸试验区 （东疆保税港 区）澳洲路 6262 号查验库办公区 202 室（天津东疆 商务秘书服务有 限公司自贸区分 公司托管第 3044 号） 融资租赁公司在 境内保税地区设 立项目公司开展 融资租赁业务。 100.00% 投资设立 华夏航空销售 （衢州）有限公 司 浙江衢州 浙江省衢州市柯 城区芹江东路 288 号 1 幢 9 层 917-2 室 旅客票务代理； 航空商务服务； 航空运营支持服 务；国内货物运 输代理；信息系 统集成服务；软 件开发；销售代 理；软件销售。 100.00% 投资设立 华夏云赋（深圳） 私募基金管理有 限公司 深圳 深圳市南山区招 商街道五湾社区 商海路太子湾商 务大厦 4 栋 1101 受托管理股权投 资资金，资产管 理，投融资管理 及相关咨询服 务，企业孵化器 服务。 100.00% 投资设立 云南典藏旅行社 有限公司 云南 云南省德宏州芒 市金孔雀大街 183 号 国内旅游业务； 入境旅游业务； 旅游信息咨询、 会议、票务代理、 汽车租赁、酒店 管理、酒店代订 服务；日用百货 销售；组织文化 艺术交流活动 （不含演出）。 （依法须经批准 的项目，经相关 部门批准后方可 开展经营活动）。 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 191 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 192 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 中企云飞一号航 空产业发展（天 津）有限责任公 司 天津市 天津市 租赁服务业 9.00% 权益法 中企云飞二号航 空产业发展（天 津）有限责任公 司 天津市 天津市 租赁服务业 9.00% 权益法 衢州航空有限公 司 浙江省衢州市 浙江省衢州市 航空运输业 10.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 公司在被投资单位董事会派有一名董事，并享有相应的实质性的参与决策权，公司可以通过该代表参与被 投资单位经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 193 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确 定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给 审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一)信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不 存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 194 此外，对于应收账款和其他应收款，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信 用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销 限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 (二)流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余 额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还 债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资 金需求。 (三)市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险 和其他价格风险。 1、利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司目前的政策是根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对 比例。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出 现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的 合理平衡。 2、汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约 或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 3、其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 3,144,480.00 3,144,480.00 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 3,144,480.00 3,144,480.00 （3）衍生金融资产 3,144,480.00 3,144,480.00 持续以公允价值计量的 资产总额 3,144,480.00 3,144,480.00 195 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 华夏航空控股（深 圳）有限公司 深圳市 投资兴办实业；投资 咨询；市场营销策 划；国内贸易；经营 进出口业务。 10000 万元人民币 31.97% 31.97% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是自然人胡晓军先生。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、关联交易情况 （1）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 华夏航空控股(深圳）有限公司 房屋 1,097,142.90 关联租赁情况说明 196 本公司与联营企业关联交易金额占租赁费总额的比例为0.66%，与联营企业的预付款项占预付飞机款项期末合计数的比例 0.54%，其他应收款项占其他应收款项期末余额合计数的比例1.84%。 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 华夏航空教育科技产业 有限公司 216,000,000.00 2019 年 10 月 18 日 2029 年 04 月 05 日 否 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （3）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 11,719,626.89 12,238,476.59 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）资本性承诺事项 截止至2020年12 月31 日，本公 司已签 约而 尚不 必在财 务报表 上确 认的 资本支 出承诺 ：飞 机采 购款 197 13,558,713,339.97元，模拟机采购款 10,860,619.46元，工程款59,658,388.52元。 （2）经营租赁承诺 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内 663,808,178.28 1至2年 648,305,433.81 2至3年 653,557,757.82 3年以上 3,098,890,345.89 合计 5,064,561,715.80 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2014 年 9月，公司向两江一号融资租赁（天津）有限公司经营租入两架BOMBARDIER AEROSPACE COMMERCIAL AIRCRAFT（庞巴迪公司）生产的型号为CRJ900 NextGen、制造商出厂序列号分别为15332和 15344的飞机，民航注册号为分别为B3368和B3369，交付净价为分别2533万美元和2549万美元。两江一号融资 租赁（天津）有限公司向中国进出口银行借款并向庞巴迪公司支付购机款，公司对该笔借款提供连带责任保证。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 61,827,626.28 经审议批准宣告发放的利润或股利 61,827,626.28 198 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,158,48 0,643.41 100.00% 71,962,2 31.50 6.21% 1,086,518 ,411.91 1,028,280 ,779.24 100.00% 46,240,81 0.73 4.50% 982,039,96 8.51 其中： 无风险组合 21,949,2 96.71 1.89% 21,949,29 6.71 21,846,82 7.49 2.12% 21,846,827. 49 账龄组合 1,136,53 1,346.70 98.11% 71,962,2 31.50 6.33% 1,064,569 ,115.20 1,006,433 ,951.75 97.88% 46,240,81 0.73 4.59% 960,193,14 1.02 合计 1,158,48 0,643.41 100.00% 71,962,2 31.50 6.21% 1,086,518 ,411.91 1,028,280 ,779.24 100.00% 46,240,81 0.73 4.50% 982,039,96 8.51 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 1,136,531,346.70 71,962,231.50 6.33% 合计 1,136,531,346.70 71,962,231.50 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 199 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 863,082,119.93 1 至 2 年 143,117,007.73 2 至 3 年 132,827,715.15 3 年以上 19,453,800.60 3 至 4 年 10,045,597.51 4 至 5 年 2,053,432.31 5 年以上 7,354,770.78 合计 1,158,480,643.41 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 46,240,810.73 38,197,469.08 12,476,048.31 71,962,231.50 合计 46,240,810.73 38,197,469.08 12,476,048.31 71,962,231.50 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 客户 F 8,158,750.56 收到还款 合计 8,158,750.56 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 200 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 F 84,335,883.88 7.28% 11,138,165.16 客户 A 70,363,713.56 6.07% 703,637.14 客户 G 69,225,557.00 5.98% 5,369,805.50 客户 D 66,169,798.18 5.71% 1,939,122.76 客户 H 62,777,433.31 5.42% 18,833,229.99 合计 352,872,385.93 30.46% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 1,211,360,550.42 1,118,507,717.62 合计 1,211,360,550.42 1,118,507,717.62 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 201 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收子公司款项 457,662,917.56 517,231,895.42 保证金 263,071,110.64 255,535,891.96 支线航空补贴 421,041,335.00 299,250,835.00 应收购买飞机、发动机及航材回扣款 58,843,530.98 29,767,807.53 出口退税款 5,370,809.43 备用金 3,589,537.12 4,691,198.91 押金 4,933,152.56 3,531,170.56 其他 4,585,999.54 5,688,830.81 合计 1,213,727,583.40 1,121,068,439.62 202 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 2,560,722.00 2,560,722.00 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期转回 193,689.02 193,689.02 2020 年 12 月 31 日余额 2,367,032.98 2,367,032.98 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 703,557,669.15 1 至 2 年 186,531,984.72 2 至 3 年 252,241,099.85 3 年以上 71,396,829.68 3 至 4 年 37,922,023.57 4 至 5 年 11,288,905.04 5 年以上 22,185,901.07 合计 1,213,727,583.40 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 第一阶段 2,560,722.00 193,689.02 2,367,032.98 合计 2,560,722.00 193,689.02 2,367,032.98 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 203 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户 I 支线航空补贴 /HUD 改装补贴 314,550,000.00 1 年以内/1-2 年 25.92% 客户 N 应收子公司款项 134,107,065.97 1 年以内/1-2 年/2-3 年 11.05% 客户 O 应收子公司款项 133,101,343.72 1 年以内/2-3 年 10.97% 客户 J 支线航空补贴 106,195,500.00 1 年以内 8.75% 客户 P 应收子公司款项 81,601,209.85 2-3 年/3-4 年 6.72% 合计 -- 769,555,119.54 -- 63.40% 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 客户 I 支线航空补贴/HUD 改 装补贴 314,550,000.00 1 年以内/1-2 年 2021 年 6 月 客户 J 支线航空补贴 106,195,500.00 1 年以内 2021 年 6 月 合计 420,745,500.00 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 204 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 619,859,200.00 619,859,200.00 562,759,200.00 562,759,200.00 对联营、合营企 业投资 90,000.00 90,000.00 合计 619,949,200.00 619,949,200.00 562,759,200.00 562,759,200.00 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 华夏通融（北 京）企业管理有 限公司 13,059,200.00 1,100,000.00 14,159,200.00 华夏航空教育 科技产业有限 公司 332,600,000.0 0 332,600,000.00 融通一号（天 津）租赁有限公 司 100,000.00 100,000.00 华夏通用航空 有限公司 5,000,000.00 20,000,000.00 25,000,000.00 华云航空服务 （重庆）有限公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 华夏云融航空 科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 华夏典藏电子 商务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 华夏飞机维修 工程有限公司 200,000,000.0 0 200,000,000.00 华夏云象科技 （重庆）有限公 司 6,000,000.00 6,000,000.00 华夏航空产业 30,000,000.00 30,000,000.00 205 投资有限公司 合计 562,759,200.0 0 21,100,000.00 36,000,000.00 619,859,200.00 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 中企云飞 一号航空 产业发展 （天津） 有限责任 公司 90,000.00 90,000.00 小计 90,000.00 90,000.00 合计 90,000.00 90,000.00 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,655,440,407.89 4,192,663,393.01 5,308,655,671.33 4,716,962,782.49 其他业务 7,359,963.36 1,458,655.71 5,900,118.15 1,841,593.74 合计 4,662,800,371.25 4,194,122,048.72 5,314,555,789.48 4,718,804,376.23 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 航空运营 合计 商品类型 4,662,800,371.25 4,662,800,371.25 其中： 客运收入 4,525,036,930.49 4,525,036,930.49 206 货运收入 3,036,850.05 3,036,850.05 其他 134,726,590.71 134,726,590.71 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 合计 4,662,800,371.25 4,662,800,371.25 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 远期结售汇处置收益 2,950,335.00 结构性存款利息 1,584,538.81 合计 1,584,538.81 2,950,335.00 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 110,326,331.87 主要系资产处置收益。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 15,582,865.94 主要系公司落户奖励。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 2,519,077.63 207 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,405,920.30 主要系飞行员离职净补偿收入。 减：所得税影响额 20,368,187.72 合计 115,466,008.02 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 18.26% 0.6400 0.6047 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.82% 0.5195 0.4908 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 208 第十三节 备查文件目录 1、经公司法定代表人签字和公司盖章的年度报告摘要及全文； 2、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表； 3、经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告； 4、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。