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无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 公司代码：002877 公司简称：智能自控 债券代码：128070 债券简称：智能转债 无锡智能自控工程股份有限公司 WUXI SMART AUTO-CONTROL ENGINEERING CO., LTD. 2019 年年度报告 2020 年 04 月 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人沈剑标、主管会计工作负责人杨子静及会计机构负责人(会计主 管人员)晏百安声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质 承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、 预测与承诺之间的差异。 公司存在宏观经济波动风险、客户和行业集中风险、毛利率下降的风险。 敬请广大投资者注意投资风险！详细内容请见本报告第四节“经营情况讨论与分 析”之“九、公司未来发展的展望”中关于公司可能面对的风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以权益分派股权登记日公 司总股数扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 0.38 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标.............................................................................. 5 第三节 公司业务概要.................................................................................................. 9 第四节 经营情况讨论与分析.................................................................................... 11 第五节 重要事项.........................................................................................................26 第六节 股份变动及股东情况.................................................................................... 44 第七节 优先股相关情况............................................................................................ 51 第八节 可转换公司债券相关情况............................................................................52 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................54 第十节 公司治理.........................................................................................................61 第十一节 公司债券相关情况.................................................................................... 66 第十二节 财务报告.................................................................................................... 67 第十三节 备查文件目录.......................................................................................... 180 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 无锡智能、公司、本公司 指 无锡智能自控工程股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 沈剑标先生，为本公司控股股东、实际控制人 江苏智能 指 本公司全资子公司江苏智能特种阀门有限公司 天亿信 指 无锡天亿信投资有限公司，公司股东之一 中石化 指 中国石油化工股份有限公司 中石油 指 中国石油天然气集团有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 控制阀 指 控制介质流动方向、压力或流量的阀的总称，是工业自动化仪器仪表 行业中使用频率最高、产品类别最多、市场规模最大的细分产品，由 控制阀门和执行器组成。在控制系统中，它接收控制系统发出的信号， 对阀门开度的精确定位，实现对介质的流量控制，从而实现对生产过 程中温度、压力、流量、物位和成份等过程参数的调节控制。以对介 质的干预方式不同，控制阀可分为开关阀和调节阀两类 智能控制阀 指 带有微处理器，能够实现智能化控制功能的控制阀。其通过接受调节 控制单元输出的控制信号，借助动力系统改变介质流量、压力、温度、 液位等工艺参数以实现控制 球阀 指 启闭件（球体）绕垂直于通路的轴线旋转的阀门 蝶阀 指 启闭件（蝶板）绕固定轴旋转的阀门 闸阀 指 启闭件（闸板）由阀杆带动，沿阀座（密封面）作升降运动的阀门 执行机构 指 控制阀中将控制信号转换成相应动作的机构。执行机构使用液体、气 体、电力或其它能源并通过电机、气缸或其它装置将控制阀阀门驱动 至特定位置，从而实现阀门控制 MES 指 可以为企业提供包括制造数据管理、计划排程管理、生产调度管理、 库存管理、质量管理、人力资源管理、工作中心/设备管理、工具工装 管理、采购管理、成本管理、项目看板管理、生产过程控制、底层数 据集成分析、上层数据集成分解等管理模块，为企业打造一个扎实、 可靠、全面、可行的制造协同管理平台 PLM 指 产品生命周期管理系统，实现了产品开发流程、设计及知识库标准化 功能，并可确保数据的安全性 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 智能自控 股票代码 002877 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 无锡智能自控工程股份有限公司 公司的中文简称 智能自控 公司的外文名称（如有） WUXI SMARTAUTO-CONTROL ENGINEERING CO., LTD. 公司的法定代表人 沈剑标 注册地址 无锡市锡达路 258 注册地址的邮政编码 214112 办公地址 无锡市锡达路 258 办公地址的邮政编码 214112 公司网址 电子信箱 sjf@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沈剑飞 联系地址 无锡市锡达路 258 电话 0510-88551877 传真 0510-88157078 电子信箱 sjf@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 无锡市锡达路 258 四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 陈谋林、张林清、霍金凤 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 江苏省南京市建邺区江东中 路 228 号华泰证券广场一号楼 4 层 卞建光、鹿美遥 2017 年 6 月 5 日至 2019 年 12 月 31 日 华泰联合证券有限责任公司 江苏省南京市建邺区江东中 路 228 号华泰证券广场一号楼 4 层 唐逸凡、鹿美遥 2019 年 7 月 23 日至 2020 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 476,613,790.84 376,051,123.22 26.74% 307,423,199.69 归属于上市公司股东的净利润 （元） 70,107,852.79 63,043,783.51 11.21% 47,646,591.62 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 53,983,831.05 50,713,018.46 6.45% 46,604,997.70 经营活动产生的现金流量净额 （元） 20,346,870.20 43,615,179.84 -53.35% -35,880,799.31 基本每股收益（元/股） 0.21 0.19 注 10.53% 0.16 稀释每股收益（元/股） 0.21 0.19 10.53% 0.16 加权平均净资产收益率 10.51% 10.33% 0.18% 10.14% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 总资产（元） 1,326,722,834.86 994,922,976.81 33.35% 823,864,810.21 归属于上市公司股东的净资产 （元） 744,332,379.35 639,451,605.21 16.40% 585,320,705.32 注：报告期内，公司实施了 2018 年度利润分配方案，以总股本 207,808,000.00 为基数，每 10 股转增 6 股，考虑上述影响， 调整了前期每股收益。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 97,222,568.11 124,074,718.90 144,186,449.30 111,130,054.53 归属于上市公司股东的净利润 11,666,339.78 13,220,691.66 32,115,182.81 13,105,638.54 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 11,178,993.43 13,189,005.23 16,772,119.53 12,843,712.86 经营活动产生的现金流量净额 -26,387,114.32 -567,466.19 32,700,688.71 14,600,762.00 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 15,969,876.37 7,946,554.31 -8,904.87 非流动资产处置收益 主要为报告期公司厂 房拆迁收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,436,342.10 783,194.95 795,931.17 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 委托他人投资或管理资产的损益 155,173.77 5,829,981.76 320,599.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 417,330.74 -34,518.84 162,342.83 减：所得税影响额 2,854,701.24 2,194,447.13 228,374.44 合计 16,124,021.74 12,330,765.05 1,041,593.92 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是一家融生产、销售、研发、服务于一体的专业从事全系列智能控制阀的高新技术企业。自2001年成立以来，公司 一直专注于智能控制阀及其配件的研发、生产和销售以及检维修服务。公司营业范围包括：仪表阀门及其自动控制装置的制 造、销售及售后服务、技术开发、技术服务和技术转让；环保设备的制造、销售及售后服务；化工机械的加工；自营和代理 各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止经营的商品和技术除外；普通货运。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动）。 智能控制阀属于仪器仪表的一种，一般由执行机构、阀本体和控制附件组成，通过接受调节控制单元输出的控制信号， 借助动力系统去改变流体的流量、压力、温度、液位等工艺参数的最终控制元件。其广泛运用于石化、冶金、能源、环保、 食品等行业企业工业生产过程控制，在现代工业自动化控制领域起着十分重要的作用。公司的主要产品包括P系列单座套筒 阀、M系列套筒调节阀、W系列蝶阀、R系列球阀、Z系列物料阀、F系列防腐阀、Y系列自力式调节阀、J系列角型控制阀、T 系列三通调节阀等。 报告期内，公司主要采用直销模式进行销售。公司需要对每个客户的每个合同单独进行研发、设计和加工制造，下游客 户对智能控制阀的单次采购量通常较小；同时，智能控制阀的单位价值通常较高，特别是一些采用特殊材质制造的产品。结 合以上批量小、品种多、定制化的特点，本公司在组织生产时通常采取“以销定产”、按照订单组织设计、采购和生产。 报告期内，公司营业收入保持上升趋势，主要原因包括： （1）工业自动控制系统装置制造业是现代工业的基础行业，下游产业与国计民生息息相关并且涵盖了人民生活的多个 方面。国家推动转变发展方式和调整经济结构的步伐加快，新兴产业加速发展和落后产业转型升级增加了工业自动化仪表的 市场需求。 （2）近年来，国内石化行业一直处于产业升级阶段，目前我国许多石化工业的基础设施需要更换，以提升装置的自动 化水平和过程控制效率，同时为了达到节能减排的环保要求，大量现有石化生产设备需进行大规模技术改造。该领域较大的 需求空间，结合公司多年来树立的品牌形象和竞争优势，为公司的营业收入提供了保障。 （3）公司依托国家“关键设备国产化”的政策鼓励与扶持，近年来不断加强在技术研发及创新方面的投入，在产品控 制精度、可靠性等方面逐步缩小与国外高端品牌的差距。进口替代市场逐年扩大，带动公司营业收入稳定上升。 从营收规模来看，本公司2017年、2018年及2019年营业总收入分别为3.07亿元、3.76亿元和4.77亿元，是国内控制阀行 业领域少数年销售收入突破3亿元的企业之一；从产品来看，本公司中高端控制阀的专业产品和服务赢得了行业内和下游企 业的广泛认可，尤其在高端产品的进口替代方面更是走在行业的前列。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 报告期末较期初增加 45.56%，主要系报告期募投项目设备及基建投资增加所致 无形资产 无重大变化 在建工程 报告期末较期初增加 422.21%，主要系报告期募投项目设备及基建投资增加所致 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、生产和服务的专业化 本公司自成立以来，一直专注于开发应用于流体精确控制的控制阀及执行机构，精深于为工业自动控制领域提供各类气 动、电动直行程与角行程调节阀及开关阀，已成为国内控制阀行业主要供应商之一，能够为客户提供逾千种不同型号与规格 的控制阀，能够提供各种严酷工况下的流体控制解决方案。 2、工艺、技术和产品创新 公司经过多年来产品和服务的专业化技术研发、工艺创新，通过多行业大中型客户大型项目的经验积累，在工艺、技术 和产品创新方面形成了自身的独特优势。尤其在高温工况、600LB及900LB高压、高压差蝶阀、高压差防空化调节阀、高压开 关及调节球阀、特殊合金罐底物料调节及切断阀、高精度调节阀、双向密封蝶阀、高频程控阀、黑水灰水防冲刷角阀、氧气 调节切断阀、深冷调节切断阀等技术领域取得了较大突破，已形成了在国内市场直接与国外Fisher、Samson、Masoneilan、 Tyco、Flowserve等高端品牌进行竞争的局面，推动了国产控制阀技术的创新进程。 本公司系江苏省高新技术企业、中国仪器仪表行业协会会员单位、江苏省民营科技企业、江苏省科技小巨人企业、无锡 市100家高成长科技型企业。公司建有江苏省调节阀工程技术中心，并于2011年8月获批设立博士后科研工作站；公司于2014 年被工信部评选为“信息化和工业化深度融合专项试点企业”，公司的技术中心于2013年被认定为无锡市企业技术中心，公 司生产的WINNER牌控制阀从2012年起至今被认定为无锡市名牌产品。截至2019年12月31日，公司共拥有发明专利52项、实用 新型专利107项、外观设计专利10项。公司自主研发设计的高压差高性能三偏心密封蝶阀、高压差角型控制阀、高压差V型调 节球阀、W系列具有精确等百分比特征曲线型阀板的气动调节蝶阀、Z1系列大口径柔性连接调节角阀、Z6系列高压哈氏合金 调节角阀等16项产品被江苏省科学技术厅认定为“高新技术产品”；公司M系列、P系列、R系列、W系列、Z系列控制阀经审 查符合使用“采用国际标准产品标志”条件；公司M/E系列套筒调节阀、P/J系列单座调节阀、QLM薄膜式直行程气动执行机 构经认定的安全完整性等级为SIL-2级，QLS活塞式直行程启动执行机构经认定的安全完整性等级为SIL-3级。 3、检维修服务优势 2015年3月4日，本公司获得了中国特种设备检测研究院《石油化工检维修资质证书》。根据该资质，公司获得了E4-I 类控制阀检维修专项资质，目前在同行业中仅有少数几家企业拥有该资质。 经过多年的发展，本公司已建立较为完善的面向客户需求的快速反应机制。公司销售和检维修服务团队员工均需要在技 术部门严格培训后才能正式上岗，这些受到良好训练的工程师在长期销售和检维修服务过程中，逐渐形成了内部配合默契、 对客户需求响应快速的反应机制，对客户在生产应用过程中出现的智能控制阀故障，能够提供优质且快速的维修服务，同时 对客户采购的国内外其他品牌控制阀，也能够迅速排查故障、提出方案并执行检维修。 4、先进管理和人才优势 控制阀行业要求对合同的每一类型产品单独进行研发、设计和加工制造，产品生产批次多、定制化程度高。同时下游客 户对智能控制阀的单次采购量通常不大，因而产品生产具有批量小、品种多、定制化的特点。这对生产企业的管理能力提出 了较高要求。 本公司依据现代企业的经营管理理念建立起严谨而有效的组织机构,并在实行ERP、CRM等管理平台的基础上，全面推行 MES生产执行管理体系，实现了生产运行完全无纸化的信息化动态管理模式，使生产计划、人员调度、产品设计到图纸发放 与管理、工艺设计到工序管理、设备状态与管理、品质管理、物料移动管理等完全实现现代化的动态信息管理模式，提升了 公司的管理水平与效率。同时，公司为每台出厂的产品建立档案，对产品在生产过程中的所有图纸、生产过程信息、检验及 出厂试验及客户使用信息反馈等均进行记录。公司依据档案信息来改进产品设计、生产、制造流程以及考核内部员工和供应 商。 公司拥有一支高度稳定团结、年轻化、高素质的管理团队和核心员工队伍。公司的管理层和核心员工大多自公司成立初 期就开始在本公司工作，领导层与核心员工高度稳定团结，相互之间目标一致，形成了高效的组织架构。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019年，受中美贸易摩擦的影响，国内经济面临较大压力。行业内部，竞争更显残酷的同时，客户对供应商的资质、产 品的质量、研发的水平、服务的差异、生产的方式、装备的能力、企业的管理等提出了更高要求，面对如此挑战，公司采取 了一系列措施，团结拼搏、不断进取，努力克服不利影响，总体保持了稳中有升的发展态势。 报告期内，公司全年实现营业收入47,661.38万元，同比增长26.74%；归属于上市公司股东的净利润7,010.79万元，同 比增长11.21%，顺利达成公司年度目标。 2019年初，公司在中石化共七个控制阀标段的框架协议全国公开招标中以五个第一、二个第二的优异成绩，名列行 业前茅；2019年中，公司在中石油2019年气动调节阀集中采购招标项目中，获得九个标段入围甲级供应商的优异成绩；此外， 公司与浙江逸盛新材料签订了超过1.6亿元的合同，公司优质客户的比重得到显著上涨，公司的市场地位和行业影响力得到 提升，公司的发展获得了更坚实的市场基础。 报告期内，公司有序推进前次募投项目的建设运行，“年产1万套高性能智能控制阀项目”进入试运行阶段，项目的采 购和建设总体符合计划和预期；“科技中心项目”旨在提升公司的综合研发实力，为实现公司长远发展目标提供技术保障， 其在试运营阶段已经开始承担部分研发任务与产品孵化任务，试运营情况良好；“营销导向型区域服务中心总部建设项目” 于报告期末已全面投入使用。 报告期内，公司加快推进企业发展，于2019年7月，经中国证监会核准，发行了230万张可转换公司债券，每张面值100 元，发行总额2.3亿元。“特种阀门深加工项目”和“直行程智能控制阀制造基地建设项目”两个募投项目的建设，有利于 公司进一步提高产品附加值，实现产品“质”的提升，逐步完成公司以中高端产品为主的产品结构调整；同时，大幅提升产 能，实现产品“量”的保证，拓展企业盈利空间，实现公司战略发展。 报告期内，公司的产品优化工作稳步推进，一次装配合格率持续提升，产品一体化设计的理念与规范化的体系逐步落实。 本期公司新增国家专利5项，累计拥有国家专利169项。 报告期内，公司持续推动营运管理创新，进行了组织架构改革，充实并加强了干部队伍建设与后备队伍培养，公司员工 构成与员工队伍不断优化，公司各项管理平台得到全面升级和拓展。 报告期内，公司扎实推进了党建工作，重新选举并产生了新的一届党支部。 2020年，公司在首发募投目建成投产的基础上，产品线将更为丰富，技术实力将更强，服务客户的深度和广度将更大。 内部治理方面，公司将进一步推进经营管理改革，在现有股东大会、董事会、监事会和管理层组建的公司治理结构的基础上， 进一步完善其分工合作、相互监督的治理职能和机制，强化自身管理，增加信息透明度，建立科学、完善的现代企业管理制 度，同时接受广大投资者的监督。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 476,613,790.84 100% 376,051,123.22 100% 26.74% 分行业 制造业 476,613,790.84 100.00% 376,051,123.22 100.00% 26.74% 分产品 控制阀 411,176,682.83 86.27% 309,848,429.36 82.40% 32.70% 阀门检维修 53,141,089.82 11.15% 47,204,510.46 12.55% 12.58% 配件 11,080,785.20 2.32% 18,101,781.34 4.81% -38.79% 其他 1,215,232.99 0.25% 896,402.06 0.24% 35.57% 分地区 华东地区 328,461,616.04 68.92% 206,196,325.02 54.83% 59.30% 华北地区 37,444,768.83 7.86% 18,166,949.65 4.83% 106.11% 华南地区 28,824,918.16 6.05% 46,280,315.26 12.31% -37.72% 华中地区 25,243,597.19 5.30% 42,870,950.81 11.40% -41.12% 西北地区 32,501,356.34 6.82% 3,925,150.61 1.04% 728.03% 西南地区 2,527,573.33 0.53% 2,056,376.92 0.55% 22.91% 东北地区 15,818,412.28 3.32% 48,165,054.95 12.81% -67.16% 海外 5,791,548.67 1.22% 8,390,000.00 2.23% -30.97% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 制造业 476,613,790.84 298,758,862.88 37.32% 26.74% 28.52% -2.27% 分产品 控制阀 411,176,682.83 262,155,671.29 36.24% 32.70% 30.48% 3.11% 阀门检维修 53,141,089.82 29,424,655.58 44.63% 12.58% 29.43% -13.91% 分地区 华东地区 328,461,616.04 212,355,588.01 35.35% 59.30% 78.78% -16.62% 华北地区 37,444,768.83 22,679,482.39 39.43% 106.11% 132.46% -14.83% 华南地区 28,824,918.16 18,389,435.47 36.20% -37.72% -36.54% -3.16% 华中地区 25,243,597.19 14,829,573.97 41.25% -41.12% -51.45% 43.49% 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 西北地区 32,501,356.34 19,879,752.58 38.83% 728.03% 780.39% -8.56% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 控制阀 销售量 台 13,728 13,308 3.16% 生产量 台 14,265 15,144 -5.80% 库存量 台 3,234 2,697 19.91% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 控制阀 原材料 239,019,037.93 80.00% 181,143,470.25 77.92% 31.95% 直接人工 9,030,908.47 3.02% 6,719,417.42 2.89% 34.40% 制造费用 14,105,724.89 4.72% 13,025,848.91 5.60% 8.29% 检维修 原材料 13,664,315.48 4.57% 10,394,157.06 4.47% 31.46% 直接人工 10,085,666.65 3.38% 7,220,944.28 3.11% 39.67% 制造费用 5,674,673.45 1.90% 5,119,142.28 2.20% 10.85% 配件 原材料 5,849,492.95 1.96% 7,429,812.89 3.20% -21.27% 直接人工 333,241.08 0.11% 368,900.49 0.16% -9.67% 制造费用 569,465.19 0.19% 671,811.96 0.29% -15.23% 其他 原材料 426,336.79 0.14% 375,278.09 0.16% 13.61% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 231,012,558.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 48.47% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 165,000,267.05 34.62% 2 客户 2 25,243,686.06 5.30% 3 客户 3 18,081,996.54 3.79% 4 客户 4 12,404,496.79 2.60% 5 客户 5 10,282,111.89 2.16% 合计 -- 231,012,558.33 48.47% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 43,896,942.19 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.12% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 10,356,466.43 4.75% 2 供应商 2 10,178,459.68 4.66% 3 供应商 3 8,644,425.57 3.96% 4 供应商 4 8,160,953.49 3.74% 5 供应商 5 6,556,637.02 3.00% 合计 -- 43,896,942.19 20.12% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 39,549,582.20 28,907,681.59 36.81% 报告期销售额同步增长所致。 管理费用 45,014,029.28 34,841,801.66 29.20% 报告期公司子公司江苏智能投入试 运营，人员薪酬、办公费用等增加所 致。 财务费用 4,848,620.09 4,813,135.74 0.74% 研发费用 16,733,585.64 13,191,769.11 26.85% 报告期公司增加了研发人员和设备 投入。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司高度重视产品研发工作。公司科技中心投入试运营，各项实验室项目建设也正在紧锣密鼓地推进中，随着一 大批软硬件设备、设施陆续投入运营，将极大的改善公司技术研发工作环境，进一步提高公司研发能力，为公司各项产品研 发工作注入新的动能。报告期内，公司 P 系列单座阀、M 系列套筒阀、QLM 系列气动薄膜直行程执行机构、QRE 系列气动 活塞式角行程执行机构等新一代产品的整合已经接近尾声，新产品模具也已经陆续交付试制，新一代的平行双闸板闸阀、 R1 系列控制球阀等新产品，也已经进入了全面的试制、试验阶段。随着相关资产设备相继投入运营，将为公司下一步发展 提供了助力。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 95 92 3.26% 研发人员数量占比 16.43% 17.35% -0.92% 研发投入金额（元） 16,733,585.64 13,191,769.11 26.85% 研发投入占营业收入比例 3.51% 3.51% 0.00% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 经营活动现金流入小计 467,304,492.74 344,942,729.69 35.47% 经营活动现金流出小计 446,957,622.54 301,327,549.85 48.33% 经营活动产生的现金流量净 额 20,346,870.20 43,615,179.84 -53.35% 投资活动现金流入小计 295,424,687.59 361,986,632.26 -18.39% 投资活动现金流出小计 486,070,250.82 348,579,684.11 39.44% 投资活动产生的现金流量净 额 -190,645,563.23 13,406,948.15 -1,521.99% 筹资活动现金流入小计 359,396,226.41 113,000,000.00 218.05% 筹资活动现金流出小计 161,815,799.72 125,505,035.84 28.93% 筹资活动产生的现金流量净 额 197,580,426.69 -12,505,035.84 1,680.01% 现金及现金等价物净增加额 27,281,513.65 44,540,848.15 -38.75% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.经营活动现金流净额较上期减少53.35%，主要原因系本报告期应付票据兑付增加所致。 2.投资活动现金流净额较上期减少1521.99%，主要原因系本报告期理财产品投资增加所致。 3.筹资活动现金流净额较上期增加1680.01%，主要原因系本报告期公司发行可转换公司债券募集资金所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润差异主要系本期处置厂房产生大额资产处置收益以及经营性应收项 目增加所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 155,173.77 0.19% 理财收益 否 资产减值 1,227,524.22 1.48% 存货减值损失 否 营业外收入 1,601,235.63 1.93% 政府补助收益 否 营业外支出 183,904.89 0.22% 非流动资产报废损失 否 资产处置收益 15,969,876.37 19.29% 厂房拆迁处置收益 否 信用减值损失 2,723,299.16 3.29% 应收款项减值损失 否 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 149,654,853.13 11.28% 141,122,524.05 14.18% -2.90% 应收账款 202,703,748.12 15.28% 200,663,301.91 20.17% -4.89% 存货 210,621,082.43 15.88% 225,959,950.64 22.71% -6.83% 投资性房地产 3,629,042.64 0.27% 0.27% 报告期新增出租房产所致 固定资产 265,670,162.27 20.02% 182,515,250.79 18.34% 1.68% 报告期募投项目设备及基建投资增加所致 在建工程 248,548,915.04 18.73% 47,595,261.70 4.78% 13.95% 报告期募投项目设备及基建投资增加所致 短期借款 61,000,000.00 4.60% 68,000,000.00 6.83% -2.23% 长期借款 19,500,000.00 1.96% -1.96% 报告期公司长期借款临近到期，转入一年 内到期非流动负债 交易性金融资产 70,000,000.00 5.28% 0.00% 5.28% 报告期公司利用闲置募集资金理财所致 应收款项融资 55,844,613.67 4.21% 43457993.27 4.37% -0.16% 应收票据 9,196,290.17 0.69% 7,927,361.14 0.80% -0.11% 其他非流动资产 16,893,398.10 1.27% 66,027,914.45 6.64% -5.37% 报告期公司募投项目预付设备款陆续到 货，转在建工程项目所致 应付票据 38,417,818.15 2.90% 115,812,573.95 11.64% -8.74% 报告期应付票据陆续到期兑付，余额相应 减少 应付账款 174,345,714.49 13.14% 87,364,420.54 8.78% 4.36% 报告期应付工程设备款增加所致 预收款项 71,413,017.12 5.38% 29,865,314.41 3.00% 2.38% 报告期末在手订单增加，相应的预收款项 增加所致 一年内到期的非 流动负债 19,500,000.00 1.47% 200,000.00 0.02% 1.45% 报告期公司长期借款临近到期，转入一年 内到期非流动负债 应付债券 180,428,324.35 13.60% 13.60% 报告期公司公开发行可转换公司债券募集 资金所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 项目 期初 数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资产（不含 衍生金融资产） 0.00 295,000,000.00 225,000,000.00 70,000,000.00 上述合计 0.00 295,000,000.00 225,000,000.00 70,000,000.00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 2019.12.31 受限原因 货币资金 26,214,705.54 保证金 应收款项融资 2,326,860.00 票据质押及保理融资 合计 28,541,565.54 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产 类别 初始投资 成本 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 报告期内购入金 额 报告期内售出金 额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 295,000,000.00 225,000,000.00 1,288,643.83 70,000,000.00 自有+募 集资金 合计 0.00 0.00 0.00 295,000,000.00 225,000,000.00 1,288,643.83 70,000,000.00 -- 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 首次公开 发行 22,292.36 3,775.61 22,981.61 0 5,500 24.67% 0 IPO 募集 资金已使 用完毕，截 止 2019 年 12 月 31 日 募集资金 专户已完 成销户。 2019 发行可转 换公司债 券 22,164.57 10,829.95 10,829.95 0 0 0.00% 11,505.81 期末除 7000 万用 于理财，其 于均存入 银行募集 资金专户 合计 -- 44,456.93 14,605.56 33,811.56 0 5,500 12.37% 11,505.81 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、2017 年首次公开发行股票募集资金使用及结余情况 募集资金到位前，截至 2017 年 6 月 20 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 3,133.68 万元，募集资金到位 后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 3,071.43 万元。 2019 年度，公司投入募集资金项目 3,775.61 万元，公司累计使用募集资金 22,981.61 万元，募集资金专用账户利息收入 3.63 万元，募集资金专户 2019 年 12 月 31 日无余额，已进行注销。 2、2019 年公开发行可转换公司债券募集资金使用及结余情况 募集资金到位前，截至 2019 年 7 月 15 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 3,036.15 万元，募集资金到位 后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 3,036.15 万元。 截至 2019 年 12 月 31 日止，公司累计实际投入项目的募集资金款项共计 10,829.95 万元，累计收到银行存款利息扣除银行 手续费等的净额为 25.16 万元，累计收到及理财产品收益 146.03 万元，募集资金可用余额为 11,505.81 万元，其中募集资 金购买理财产品余额 7,000.00 万元，募集资金专用账户余额 4,505.81 万元。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产 1 万套高性能智 能控制阀项目 是 15,911 10,411 3,481.30 10,983.55 105.50% 2019 年 12 月 31 日 -464.13 否 否 科技中心项目 是 5,500 8,000 28.99 8,086.23 101.08% 2019 年 12 月 31 日 不适用 否 营销导向型区域服务 中心总部建设项目 是 881.36 3,881.36 265.32 3,911.83 100.79% 2019 年 12 月 31 日 不适用 否 特种阀门深加工项目 否 11,000 11,000 6,389.62 6,389.62 58.09% 2020 年 06 月 30 日 不适用 否 直行程智能控制阀制 造基地建设项目 否 11,164.57 11,164.57 4,440.33 4,440.33 39.77% 2020 年 06 月 30 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 44,456.93 44,456.93 14,605.56 33,811.56 -- -- -464.13 -- -- 超募资金投向 不适用 否 合计 -- 44,456.93 44,456.93 14,605.56 33,811.56 -- -- -464.13 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 年产 1 万套高性能控制阀项目由于报告期内公司对原有厂房基建根据试运行情况进行了优化，配套 供电系统进行了升级，使得该项目的有效达产和效益产出出现滞后。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 不适用 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 施方式调整情况 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 1、首次公开发行募集资金，公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的实际投资金额为 3,133.68 万元，实际置换金额 3,071.43 万元。 2、发行可转换公司债券募集资金，公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的实际投资金额为 3,036.15 万元，实际置换金额 3,036.15 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 1、首次公开发行募集资金已使用完毕，截止 2019 年 12 月 31 日募集资金专户已完成销户。 2、发行可转换公司债券募集资金除购买理财产品 7,000.00 万元外，剩余资金存储于募集资金账户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 年产 1 万套 高性能智能 控制阀项目 年产 1 万套 高性能智能 控制阀项目 10,411 3,481.29 10,983.55 105.50% 2019 年 12 月 31 日 -464.13 否 否 科技中心项 目 科技中心项 目 8,000 28.99 8,086.23 101.08% 2019 年 12 月 31 日 不适用 否 营销导向型 区域服务中 心总部建设 项目 营销导向型 区域服务中 心总部建设 项目 3,881.36 265.32 3,911.83 100.79% 2019 年 12 月 31 日 不适用 否 合计 -- 22,292.36 3,775.6 22,981.61 -- -- -464.13 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 为满足企业生产经营，更有效地完成上市公司募投项目建设，董事会将“年产 1 万套 高性能智能控制阀项目”募集资金专户中金额划转 2,500 万元至“科技中心项目”，划转 3,000 万元至“营销导向型区域服务中心总部建设项目”。 本次募集资金重新调配事项构成了募集资金用途变更，但募集资金投向与《招股说明 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 书》披露一致，使用方面无重大变化，本事项仅为公司在募集资金未募足，无法满足 所有募投项目资金需求而作出的为提高资金使用效率，平衡所有募投项目建设的募集 资金再调整行为。 本事项经公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十一次会议、2018 年第一 次临时股东大会审议通过，批准实施。详见披露于巨潮资讯网（） 《关于将募集资金在现有项目间调整暨募集资金用途变更的公告》（公告编号： 2018-010）、《2018 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-014）。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 年产 1 万套高性能智能控制阀项目 2019 年实现的效益为-464.13 万元，主要系配套供 电系统延迟等原因使得项目的产能释放和效益释放出现滞后。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 变更后的项目可行性未发生重大变化 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司 名称 公 司 类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 无锡 莱谱 尔科 技有 限公 司 子 公 司 电气执行器、控制装置、测量 仪表、分析仪表、仪器仪表的 技术研发、制造、加工及销售； 技术咨询、技术转让及技术服 务 4,100,000.00 32,952,582.59 22,078,055.12 20,697,411.04 1,432,856.30 1,483,421.56 上海 沃瑞 斯谱 子 公 司 自动化控制设备、仪器仪表、 阀门、机械设备的销售；自动 化控制设备领域内的技术开 2,100,000.00 20,541,685.27 11,498,993.97 319,126.52 -275,782.88 -275,817.88 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 自动 化控 制设 备有 限公 司 发、技术咨询、技术服务、技 术转让；从事货物及技术的进 出口业务 江苏 智能 特种 阀门 有限 公司 子 公 司 特种阀门、普通阀门及自动控 制装置的设计、制造、维修、 销售； 经营本企业自产产品 及技术的出口业务和本企业 所需的机械设备、零配件、原 辅材料及技术的进口业务，但 国家限定公司经营或禁止进 出口的商品及技术除外；经营 本企业产品及设备的技术开 发、技术转让、技术服务 50,000,000.00 299,630,508.88 42,511,066.15 6,090,499.02 -4,592,154.50 -4,641,320.55 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 2019年，公司的产品优化工作稳步推进，一次装配合格率持续提升，产品一体化设计的理念与规范化的体系逐步落实； 公司持续推动营运管理创新，进行了组织架构改革，充实并大力加强了干部队伍建设与后备队伍的培养；公司的管理平台得 到全面升级，ERP、MES、PLM等管理系统得到优化；公司的员工福利待遇得到提升，工作环境有了改善。 2020年，公司在前次募集资金项目建成投产的基础上，产品线将更为丰富，技术实力将更强，服务客户的深度和广度将 更大。内部治理方面，公司将进一步推进经营管理改革，在现有股东大会、董事会、监事会和管理层组建的公司治理结构的 基础上，进一步完善其分工合作、相互监督的治理职能和机制，强化自身管理，增加信息透明度，建立科学、完善的现代企 业管理制度。 2020年，是公司未来一段时期发展与迈向新高度的关键之年，我们的指导思想是：立足高远，打好基础谋生存；做好产 品，提质增效塑品牌。我们坚守“以人为本，客户至上，做好产品，艰苦奋斗”的企业生存与发展的基础理念，全力塑造智能 品牌，在日趋激烈的市场竞争中维持优势地位的同时，进一步提高市场占有率，带动业绩的提升。 公司可能面临的风险： （一）宏观经济波动风险 本公司的下游行业包括石化、钢铁、能源、冶金等国民经济基础和支柱行业，上述行业的固定资产项目投资受宏观经济 政策调控的影响较大，而本公司的智能控制阀产品销售业务的发展与上述各行业固定资产投资项目紧密相关。因此，本公司 业务发展与宏观经济的运行周期呈一定的相关性。 近年来，国家出台了一系列推动国民经济发展的措施，使我国宏观经济在国际经济形势恶劣的大环境下保持了稳定持续 的发展。未来，如果宏观经济形势发生不利波动，石化、钢铁等行业固定资产投资增速将有所下滑，导致下游行业对本公司 产品需求减少，将对本公司业务发展和业绩稳定产生重大不利影响。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 （二）客户和行业集中风险 近年来，随着智能控制阀国产化的趋势，以及国务院《关于加快振兴装备制造业的若干意见》等政策文件的支持，公司 凭借优良的加工工艺、先进的技术水平、可靠的产品质量，赢得了国产产品替代进口产品的业务机会。在公司抓住这一机遇 的同时，也面临着行业和客户集中的风险。2017年-2019年，按同一控制口径合并的公司前五大客户销售占比分别为27.43%、 45.91%和48.47%；2017年-2019年，公司在石油和化工行业实现的营业收入在主营业务收入中的占比分别为71.80%、80.79% 和90%。由于控制阀产品销售与投资项目紧密挂钩，未来，如果公司在完成上述客户的项目后不能及时争取到新的项目机会， 或者未能及时获得其他行业客户的订单，或者石油和化工等行业出现较大的周期性波动，势必会对公司的经营业绩产生不利 影响。 （三）毛利率下降的风险 2017年-2019年，公司主营业务毛利率为40.73%、38.13%和37.25%，存在一定波动。报告期内，因公司控制阀产品工艺 先进，技术水平较高，质量稳定可靠，并且赢得了国产化替代进口化的业务机会，再加上控制阀产品属非标准化定制的特点， 毛利率在高位波动。但若未来市场竞争持续加剧，公司在行业内的技术、产品质量等优势可能会因此受到影响，存在毛利率 持续下降风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 01 月 14 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露的《智能自控投资 者关系活动记录表 20190114》 2019 年 03 月 07 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露的《2019 年 3 月 7 日投资者关系活动记录表（一）》 2019 年 03 月 07 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露的《2019 年 3 月 7 日投资者关系活动记录表（二）》 2019 年 03 月 07 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露的《2019 年 3 月 7 日投资者关系活动记录表（三）》 2019 年 04 月 04 日 实地调研 其他 详见巨潮资讯网披露的《2019 年 4 月 4 日投资者关系活动记录表》 2019 年 05 月 06 日 其他 其他 详见巨潮资讯网披露的《2019 年 5 月 6 日投资者关系活动记录表》 2019 年 05 月 08 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露的《2019 年 5 月 8 日投资者关系活动记录表》 2019 年 05 月 09 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露的《2019 年 5 月 9 日投资者关系活动记录表》 2019 年 05 月 16 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露的《2019 年 5 月 16 日投资者关系活动记录表》 2019 年 05 月 21 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露的《2019 年 5 月 21 日投资者关系活动记录表》 2019 年 08 月 26 日 其他 其他 详见巨潮资讯网披露的《智能自控业绩 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 说明会、路演活动信息 20190826》 2019 年 08 月 27 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网披露的《2019 年 8 月 27 日投资者关系活动记录表》 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 （一）公司利润分配的原则：公司实行连续、稳定、合理的利润分配政策，公司的利润分配在重视对投资者的合理投资回报 基础上，兼顾公司的可持续发展；在公司当年盈利且现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司将实施积极的现金 股利分配办法；公司董事会和股东大会在对利润分配政策的制定和决策过程中应充分考虑独立董事和公众投资者的意见；公 司优先采用现金分红的利润分配方式。 （二）公司利润分配的决策程序和机制：公司每年利润分配预案由公司董事会战略委员会结合公司章程的规定、盈利情况、 资金需求提出和拟定，经董事会审议通过并经半数以上独立董事同意后提请股东大会审议；董事会在制定利润分配预案时应 充分考虑独立董事、监事会、中小股东的意见；股东大会应根据法律法规和本章程的规定对董事会提出的利润分配预案进行 表决。 （三）2019年4月18日，第三届董事会第十次会议审议通过了《关于2018年度利润分配预案的议案》并提交2018年度股东大 会审议；该预案于2019年5月15日经公司2018年度股东大会审议通过，并于2019年5月24日实施，以2018年12月31日公司总股 本207,808,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.60元（含税），总计派发现金红利12,468,480元（含税），同 时，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，转增后公司总股本增至332,492,800股。 公司严格遵守《公司章程》中有关利润分配的相关规定，分红政策符合中国证监会的相关要求，制定程序合规、透明。报告 期内，利润分配政策及现金分红政策未发生调整。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 报告期内无调整、变更。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2017年度利润分配方案 以2017年12月31日公司总股本12,224万股为基数，向全体股东每10股分配现金红利0.8元（含税），共计分配现金红利977.92 万元，以资本公积金向全体股东按每10股转增7股，转增后总股本增加至20,780.80万股。 （2）2018年度利润分配方案 以2018年12月31日公司总股本20,780.8万股为基数，向全体股东每10股分配现金红利0.6元（含税），共计分配现金红利1,246.85 万元，以资本公积金向全体股东按每10股转增6股，转增后总股本增加至33,249.28万股。 （3）2019年度利润分配预案 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 拟以权益分派股权登记日公司总股数扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.38元 （含税），送红股0股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 12,634,726.40 70,107,852.79 18.02% 12,634,726.40 18.02% 2018 年 12,468,480.00 63,043,783.51 19.78% 12,468,480.00 19.78% 2017 年 9,779,200.00 47,646,591.62 20.52% 9,779,200.00 20.52% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.38 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 332,492,800.00 现金分红金额（元）（含税） 12,634,726.40 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 0 可分配利润（元） 297,040,978.87 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 拟以权益分派股权登记日公司总股数扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.38 元（含税），送红股 0 股，不以公积金转增股本。 注：上表中的分配预案的股本基数为 2019 年 12 月 31 日的公司总股本，实际以权益分派股权登记日收市后的公司总股数 扣除回购专用账户中已回购股份后的总股本为基数进行分配。本议案尚需提交 2019 年度股东大会审议，存在不确定性。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事 由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时 间 承诺期 限 履行情况 首次公 开发行 或再融 资时所 作承诺 沈剑标；陈彦； 吴畏；沈剑飞； 叶向东；翟胜 宝；陈湘鹏；杜 学军；仲佩亚； 杨子静 公司发行可转债关于 填补回报措施能够得 到切实履行的承诺 鉴于无锡智能自控工程股份有限公司（以下简称“智能自控”或“公司”）拟通过公开发行可转换公司债 券的方式募集资金，作为智能自控的董事/高级管理人员，特承诺如下:一、本人不会无偿或以不公平 条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。二、本人全力支持及配合公司 对董事和高级管理人员职务消费行为的规范，本人的任何职务消费行为均将在为履行本人对公司的职 责之必须的范围内发生，本人严格接受公司监督管理，避免浪费或超前消费。 三、本人将严格遵守 相关法律法规、中国证监会和证券交易所等监管机构规定和规则以及公司制度规章关于董事、高级管 理人员行为规范的要求，不会动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。四、本人将 尽最大努力促使公司填补即期回报措施的实现。五、本人将尽责促使由董事会或薪酬委员会制定的薪 酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。六、若公司未来实施员工股权激励，本人将全力支持 公司将该员工激励的行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。七、若本人违反上述承 诺，将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；本人自愿接受证券交易所、上市公司 协会对本人采取的自律监管措施；若违反承诺给公司或者股东造成损失的，依法承担补偿责任。 2018 年 09 月 17 日 长期 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况 沈剑标 公司发行可转债关于 填补回报措施能够得 到切实履行的承诺 鉴于无锡智能自控工程股份有限公司（以下简称“智能自控”或“公司”）拟通过公开发行可转换公司债 券的方式募集资金，作为智能自控的控股股东及实际控制人，特承诺如下:一、本人承诺不越权干预 公司经营管理活动，不侵占公司利益;二、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人 对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺或拒不履行该等承诺，本人同意中国 证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚 或采取相关监管措施;若本人违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的，本人愿依法承担对公司或 投资者的补偿责任。 2018 年 09 月 17 日 长期 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 沈剑标;无锡天 亿信投资有限 公司 股份限售承诺 本公司控股股东、实际控制人沈剑标先生和沈剑标先生实际控制的公司股东天亿信公司承诺：自无锡 智能股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的无锡智能公开发 行股票前已发行的股份，也不由无锡智能回购上述股份。 2017 年 06 月 05 2020 年 6 月 5 日 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 日 违反承诺的情 况。 沈剑标 股份限售承诺 持有本公司股份的董事、高级管理人员同时承诺：无锡智能上市后六个月内如果股票价格连续二十个 交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照 证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所 持无锡智能的股票的锁定期限自动延长六个月。 2017 年 06 月 05 日 2020 年 12 月 5 日 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 陈彦;杜学军;李 春喜;李耀武;孟 少新;沈剑飞;孙 明东;吴畏;张煜; 仲佩亚 股份限售承诺 本公司其他股东孟少新、陈彦、李耀武、李春喜、孙明东、杜学军、吴畏、沈剑飞、仲佩亚、张煜承 诺：自无锡智能股票上市之日起二十四个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的无锡 智能公开发行股票前已发行的股份，也不由无锡智能回购上述股份。 2017 年 06 月 05 日 2019 年 6 月 5 日 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 张书军 股份限售承诺 间接持有本公司股份的监事张书军承诺：自无锡智能股票上市之日起二十四个月内，不转让或者委托 他人管理本人直接或间接持有的无锡智能公开发行股票前已发行的股份，也不由无锡智能回购上述股 份。 2017 年 06 月 05 日 2019 年 6 月 5 日 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 陈彦；杜学军； 李耀武；孟少 新；沈剑飞；张 煜；仲佩亚 股份限售承诺 持有本公司股份的董事、高级管理人员同时承诺：无锡智能上市后六个月内如果股票价格连续二十个 交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照 证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所 持无锡智能的股票的锁定期限自动延长六个月。 2017 年 06 月 05 日 2019 年 12 月 5 日 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 陈彦;杜学军;李 春喜;李耀武;孟 少新;沈剑标;沈 剑飞;孙明东;张 书军;张煜;仲佩 亚 股份限售承诺 持有本公司股份的董事、监事、高级管理人员同时承诺：上述承诺期满后，本人在无锡智能任董事、 监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有无锡智能股份总数的百分之二十五；若 今后从无锡智能离职，离职后半年内，不转让本人所持有的无锡智能股份；在申报离任六个月后的十 二月内通过证券交易所挂牌交易出售无锡智能股票数量占其所持有无锡智能股票总数的比例不得超 过 50%。 2017 年 06 月 05 日 2020 年 6 月 5 日 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 李春喜;李耀武; 孟少新;沈剑标; 吴畏 股份限售承诺 持有本公司 5%以上的股东沈剑标、孟少新、吴畏、李耀武、李春喜对持股意向及减持意向承诺如下： 1、本人将严格遵守公司本次发行上市前其做出的股份限售安排和自愿锁定的承诺。2、本人在锁定期 满后两年内进行减持时，每年减持不超过所持有总股数的 10%，减持价格（如因派息、送股、资本公 积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照证券交易所的有关规定进行调整）不低于本 次公开发行股票的发行价格。3、所持无锡智能股份锁定期满后，本人在减持无锡智能股份时应符合 相关法律法规及证券交易所的相关规则要求，减持方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗 交易方式、协议转让方式等。4、本人将根据相关法律法规及证券交易所规则，结合证券市场情况、 公司股价走势及公开信息、承诺人需要等情况，自主决策、择机进行减持。5、本人在减持无锡智能 股份前，应提前 3 个交易日公告，并按照证券交易所的规则及时、准确、完整地履行信息披露义务。 本人持有无锡智能股份低于 5%时除外。6、在上述承诺履行期间，本人职务变更、离职等原因不影响 本承诺的效力。 2017 年 06 月 05 日 2022 年 6 月 5 日 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 陈彦;杜学军;李 耀武;孟少新;沈 剑标;沈剑飞;无 锡智能自控工 程股份有限公 司;张煜;仲佩亚 IPO 稳定价格承诺 为稳定公司股价，保护中小股东和投资者利益，公司特制定以下股价稳定预案，公司、公司实际控制 人、控股股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员就公司股价稳定预案作出以下承诺：1、启动稳 定股价措施的条件。公司自上市后三年内，如出现连续 20 个交易日公司股票的收盘价（如因派息、 送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照证券交易所的有关规定进行调 整，下同）均低于公司最近一期经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普 通股股东权益合计数÷公司股份总数，下同）情形时，非因不可抗力因素所致，则启动稳定股价的预 案。2、稳定股价的具体措施。公司将在启动稳定股价措施的条件触发之日起 3 个交易日内与公司董 事及高级管理人员协商确定稳定股价的措施。公司及相关主体将采取以下措施中的一项或多项稳定公 司股价：（1）公司回购公司股票，如各方最终确定以公司回购公司股票作为稳定股价的措施，则公司 将在符合相关法律、法规的规定且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，向社会公众股东 依法回购股份，回购价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。 公司董事会应在启动稳定股价 预案的条件触发之日起 10 个交易日内，做出实施回购股份的决议。公司董事会应当在做出决议后及 时公告董事会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知。公司股东大会对回购股份做出决议， 须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。经股东大会决议决定实施回购的，公司将依法 通知债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。 公司回购公司股票应在履行完毕法律法规规定的程序后 90 个交易日内实施完毕。单次实施回购股票 完毕或终止后，本次回购的公司股票应在实施完毕或终止之日起 10 内注销，并及时办理公司减资程 序。公司董事会公告回购股份预案后，公司股票收盘价连续 10 个交易日高于最近一期经审计的每股 净资产，则公司可不再继续实施回购股份计划。若某一会计年度内公司股价多次触发上述启动稳定股 2017 年 06 月 05 日 2020 年 6 月 5 日 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 价措施的条件的（不包括公司实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日 后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），公司 将继续按照上述稳定股价预案执行。公司为稳定股价进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求 之外，还应遵循以下原则：单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于母公 司股东净利润的 20%，单一会计年度用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属 于母公司股东净利润的 40%；超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。（2）控股 股东增持公司股票，如各方最终确定以公司控股股东增持公司股票作为稳定股价的措施，则公司控股 股东将在符合相关法律、法规的规定且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，依法对公司 股票进行增持，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。控股股东应在启动稳定股价预案 的条件触发之日起 10 个交易日内，就其增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告， 并应在履行完毕法律法规规定的程序后 90 个交易日内实施完毕。增持公告作出之日后，公司股票收 盘价连续 10 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产，则控股股东可不再继续实施增持计划。若 某一会计年度内公司股价多次触发上述启动稳定股价措施的条件的（不包括控股股东实施稳定股价措 施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍 低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），控股股东将继续按照上述稳定股价预案执行。有 义务增持的公司控股股东应遵循以下原则：控股股东单次增持公司股票，用于增持公司股份的资金不 少于其上一年度从公司取得的薪酬和现金分红总和（税后，下同）的 20%，且单次及/或连续十二个 月增持数量不超过公司股份总数的 2%。公司不得为控股股东实施增持公司股票提供资金支持。（3） 公司董事、高级管理人员增持公司股票。如各方最终确定以公司董事、高级管理人员增持公司股票作 为稳定股价的措施，则在公司领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员将在符合相关法律、 法规的规定且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，依法对公司股票进行增持，增持价格 不高于公司最近一期经审计的每股净资产。有义务增持的董事、高级管理人员应在启动稳定股价预案 的条件触发之日起 10 个交易日内，就其增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告， 并应在履行完毕法律法规规定的程序后 90 个交易日内实施完毕。增持公告作出之日后，公司股票收 盘价连续 10 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产，则董事、高级管理人员可不再继续实施增 持计划。若某一会计年度内公司股价多次触发上述启动稳定股价措施的条件的（不包括董事、高级管 理人员实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），董事、高级管理人员将继 续按照上述稳定股价预案执行。有义务增持的公司董事、高级管理人员应遵循以下原则：单次用于增 持公司股份的资金不少于该等董事、高级管理人员上年度从公司取得的薪酬和现金分红总和（税后， 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 下同）的 20%，单次及/或连续十二个月增持公司股份数量不超过公司总股本的 1%。公司在首次公开 发行 A 股股票上市后三年内新聘任的在公司领取薪酬的董事和高级管理人员应当遵守本预案关于公 司董事、高级管理人员的义务及责任的规定，并签署相关承诺。3、约束措施。若控股股东、实际控 制人未履行本预案所述义务的，公司有权责令控股股东、实际控制人在合理限期内履行增持义务，期 限内仍未履行的，每违反一次，应向公司按如下公式支付现金补偿：其最低增持金额-实际增持股票 金额（如有）；控股股东、实际控制人若未支付现金补偿的，公司有权扣减应向控股股东、实际控制 人支付的现金分红，以作为前述现金补偿归公司所有。多次违反规定的，现金补偿金额累计计算。若 公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事、高级管理人员增持公司股票的，如果公司董事、 高级管理人员未能履行其增持义务，则公司有权将应付董事、高级管理人员的薪酬及现金分红予以扣 留或扣减。 北京市海润律 师事务所;陈彦; 陈议;杜学军;华 普天健会计师 事务所（特殊普 通合伙）;华泰联 合证券有限责 任公司;李春喜; 李耀武;孟少新; 沈剑标;沈剑飞; 孙明东;无锡智 能自控工程股 份有限公司;夏 立军;晏小平;张 书军;张煜;仲佩 亚 股份回购承诺 本公司关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺如下：公司本次发行上市招 股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 如因公司本次发行上市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中 遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判 断无锡智能自控工程股份有限公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法回购 首次公开发行的全部新股。1、启动股份回购措施的程序，公司首次公开发行股票并上市招股说明书 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影 响的，公司应该在得知该事实的次一交易日公告，并将依法回购公司首次公开发行的全部新股。公司 董事会在公告后的七个交易日内制定股份回购预案并公告，按证监会、证券交易所的规定和预案启动 股份回购措施。2、回购价格，公司以要约方式回购股份，回购价格不低于公告回购报告书前 30 个交 易日股票加权平均价的算术平均值且不低于发行价格和银行同期活期存款利息之和。3、约束措施（1） 公司未履行公开承诺的回购公司股份事项的，公司应在未履行承诺的事实得到确认的次一交易日公告 相关情况。上述事实确认的时间指下述时间的较早者（以下同）：①证监会、交易所等监管机构认定 时；②保荐机构认定时；③独立董事认定时。（2）公司未履行回购股份的公开承诺，公司应在未履行 承诺的事实得到确认的次一交易日公告相关情况，公司法定代表人将在证监会指定报刊上公开作出解 释并向投资者道歉。（3）公司将在定期报告中披露公司的回购公司股份承诺履行情况，和未履行承诺 时的补救及改正情况。本公司控股股东和实际控制人沈剑标先生对招股说明书不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏的承诺如下：公司本次发行上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。如因公司本次发行上市招股说明书有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。公司招股 2017 年 06 月 05 日 长期 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、 实质影响的，本人将购回已转让的原限售股份。1、如果公司首次公开发行股票并上市招股说明书有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响 的，本人将回购已转让的原限售股份。2、本人以要约方式回购已转让的原限售股份的，回购价格不 低于公告相关文件前 30 个交易日股票加权平均价的算术平均值且不低于发行价格和银行同期活期存 款利息之和。3、约束措施。若本人未履行上述公开承诺，本人将在证监会指定报刊上公开作出解释 并向资者道歉。在当年公司向股东分红时，本人自愿将其分红所得交由公司代管，作为履行承诺的保 证。如果当年分红已经完成，本人自愿将下一年分红所得交由公司代管，作为履行承诺的保证。除本 公司控股股东外，本公司董事、监事、高级管理人员承诺：公司本次发行上市招股说明书不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。如因公司本次发行上 市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法 赔偿投资者损失。本公司的保荐机构华泰联合证券作为公司首次公开发行股票并上市的保荐机构（主 承销商），根据《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》及中国证券监督管理委员会的相关规定， 就为发行人本次发行制作、出具文件，特此承诺如下：1、华泰联合证券严格履行法定职责，遵守业 务规则和行业规范，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运行，对其 他中介机构出具的专业意见进行核查，对发行人是否具备持续盈利能力、是否符合法定发行条件做出 专业判断，确保发行人的申请文件和招股说明书等信息披露资料真实、准确、完整、及时。2、华泰 联合证券为发行人本次发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失的，华泰联合证券将先行赔付投资者损失。3、如以上承诺事项被证明不真实或 未被遵守，华泰联合证券将承担相应的法律责任。本公司的审计机构华普天健承诺：若因本所未勤勉 尽责而为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造 成损失的，在该等违法事实经证券监督管理部门或其他有权部门认定后，本所将依法赔偿投资者损失。 如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本所将承担相应的法律责任。发行人律师北京海润承诺： 如因本所为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给投资者造成 损失的，将依法赔偿投资者损失，有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之 间的责任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈 述引起的民事赔偿案件的若干规定》【法释（2003）2 号】等相关法律法规的规定执行，如相关法律 法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。本所将严格履行生效的司法文书认定的赔偿方式和赔 偿金额，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。 李春喜;李耀武; 关于同业竞争、关联 持股 5%以上的主要公司股东沈剑标、孟少新、吴畏、李耀武和李春喜出具了《关于规范和减少关联 2017 长期 报告期内，承 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 孟少新;沈剑标; 吴畏 交易、资金占用方面 的承诺 交易的承诺函》：本人将尽量减少或避免与无锡智能的关联交易。在进行确有必要且无法避免的关联 交易时，将严格遵循市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般商业原则，公平合理地进行，并按相 关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。本人所做的上述承诺不可撤销。本 人如违反上述承诺，将立即停止与无锡智能进行的相关关联交易，并及时采取必要措施予以纠正补救； 同时本人对违反上述承诺所导致无锡智能一切损失和后果承担赔偿责任。 年 06 月 05 日 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 李春喜;李耀武; 孟少新;沈剑标; 吴畏 关于同业竞争、关联 交易、资金占用方面 的承诺 为避免同业竞争，持股 5%以上的公司股东沈剑标、孟少新、吴畏、李耀武和李春喜承诺：1、本人及 本人所控制的公司和拥有权益的除无锡智能以外的其他公司未直接或间接经营任何与无锡智能经营 的业务构成竞争或可能竞争的业务或活动，也未参与投资任何与无锡智能经营的业务构成竞争或可能 竞争的其他任何经济实体、机构、经济组织。2、本人及本人所控制的公司和拥有权益的除无锡智能 以外的其他公司将不直接或间接经营任何与无锡智能经营的业务构成竞争或可能竞争的业务或活动， 不参与投资任何与无锡智能经营的业务构成竞争或可能竞争的其他任何经济实体、机构、经济组织， 或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、监事、高级管理人员或核心技术人员。3、如无锡智 能进一步拓展其业务范围，本人及本人所控制的公司和拥有权益的除无锡智能以外的其他公司将不与 无锡智能拓展后的产品和业务相竞争；若与无锡智能拓展后的产品和业务相竞争，本人及本人所控制 的公司和拥有权益的公司将采取以下方式避免同业竞争：（1）停止生产或经营相竞争的产品和业务； （2）将相竞争的业务纳入无锡智能经营；（3）向无关联关系的第三方转让该业务。如本承诺函未被 遵守，将向无锡智能赔偿一切直接或间接损失。 2017 年 06 月 05 日 长期 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 陈彦;陈议;杜学 军;李耀武;孟少 新;沈剑标;沈剑 飞;夏立军;晏小 平;张煜;仲佩亚 其他承诺 公司全体董事及高级管理人员将忠实、勤勉的履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并对公司 填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送 利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、 承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬委员会制定 的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺未来可能采取的公司股权激励的行权条 件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。公司控股股东、实际控制人沈剑标就公司防范首次公开发 行股票摊薄即期回报填补措施作出的承诺：将不会越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 2017 年 06 月 05 日 长期 报告期内，承 诺人严格信守 承诺，未出现 违反承诺的情 况。 承诺是 否按时 履行 是 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见第十二节 财务报告 “五、重要会计政策及会计估计-31” 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈谋林、张林清、霍金凤 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 本年度，公司因公开发行可转换公司债券事项，聘请华泰联合证券有限责任公司为保荐机构，期间共支付承销及保荐费用700 万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 江苏正丹化学工业 股份有限公司因合 同纠纷为由对我公 司提起诉讼。 1,977.65 否 2019年7月 24 日，镇江 经济开发 区人民法 院就此案 进行了第 一次开庭 审理，现处 于质证鉴 定阶段。 因此事项存在较 大不确定性，暂 无法评估对公司 利润影响 暂未判决 2019 年 05 月 30 日 详见巨潮资 讯网刊登的 《关于涉及 诉讼事项的 公告》（公告 编号： 2019-030）； 《关于诉讼 事项进展的 公告》（公告 编号： 2019-073）。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 报告期内，为保障公开发行可转换公司债券的本息按照约定如期足额对付，切实维护债券持有人权益，公司控股股东沈剑标 以其合法拥有的公司股票作为质押资产进行担保。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于控股股东股份质押的公告 2019 年 06 月 27 日 巨潮资讯网（）公告编号： 2019-039 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 出租方 承租方 租赁地址 面积（平方） 租金 租赁期间 南京高恒生物 无锡智能 南京化学工业园区四豪路18号 570 9.99万元/ 年 2019.04-2020.03 鄂尔多斯市辰达机 械 无锡智能 鄂尔多斯市东胜区装备制造基地工业园 620 6万元/年 2018.11-2021.11 宁波市镇海宏华模 具 无锡智能 浙江省宁波市镇海区庄市街道庄市工业 区 700 22万元/年 2019.04-2021.04 上海沃瑞斯谱 上海博象律师事务 所 上海市杨浦区四平路2158号 184.13 19.2万元/ 年 2019.11-2021.11 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 可转债暂时闲置募集资 金 15,000 7,000 0 合计 15,000 7,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 中信 银行 无锡 梅村 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 1,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 08 月 28 日 2019 年 09 月 11 日 结构 性存 款产 品 本金* 年化 收益 率*收 益计 算天 数/365 2.50% 0.96 0.96 0.96 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2019- 076 中信 银行 无锡 梅村 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 3,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 08 月 30 日 2019 年 10 月 08 日 结构 性存 款产 品 本金* 年化 收益 率*收 益计 算天 数/365 3.25% 10.42 10.42 10.42 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2019- 078 中信 银行 无锡 梅村 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 4,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 08 月 30 日 2019 年 12 月 12 日 结构 性存 款产 品 本金* 年化 收益 率*收 益计 算天 数/365 3.60% 41.03 41.03 41.03 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2019- 093 交通 银行 无锡 东门 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 2,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 08 月 30 日 2019 年 10 月 08 日 结构 性存 款产 品 本金* 实际 年化 收益 率*实 际期 限/365 3.40% 7.27 7.27 7.27 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2019- 078 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 交通 银行 无锡 东门 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 2,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 08 月 30 日 2019 年 11 月 01 日 结构 性存 款产 品 本金* 实际 年化 收益 率*实 际期 限/365 3.50% 12.08 12.08 12.08 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2019- 086 交通 银行 无锡 东门 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 3,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 08 月 30 日 2019 年 12 月 02 日 结构 性存 款产 品 本金* 实际 年化 收益 率*实 际期 限/365 3.60% 27.81 27.81 27.81 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2019- 090 中信 银行 无锡 梅村 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 3,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 10 月 11 日 2019 年 11 月 14 日 结构 性存 款产 品 本金* 年化 收益 率*收 益计 算天 数/365 3.45% 9.64 9.64 9.64 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2019- 088 交通 银行 无锡 东门 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 2,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 10 月 14 日 2019 年 12 月 16 日 结构 性存 款产 品 本金* 实际 年化 收益 率*实 际期 限/365 3.40% 11.74 11.74 11.74 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2019- 096 中信 银行 无锡 梅村 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 2,500 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 11 月 15 日 2019 年 12 月 19 日 结构 性存 款产 品 本金* 年化 收益 率*收 益计 算天 数/365 3.40% 7.92 7.92 7.92 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 2019- 098 交通 银行 无锡 东门 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 1,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 11 月 18 日 2020 年 02 月 17 日 结构 性存 款产 品 本金* 实际 年化 收益 率*实 际期 限/365 3.60% 8.98 0 0 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2020- 007 交通 银行 无锡 东门 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 2,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 12 月 09 日 2020 年 03 月 09 日 结构 性存 款产 品 本金* 实际 年化 收益 率*实 际期 限/365 3.60% 17.95 0 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2020- 012 中信 银行 无锡 梅村 支行 银行 保本浮 动收 益、封 闭式 4,000 暂时 闲置 募集 资金 2019 年 12 月 13 日 2020 年 01 月 17 日 结构 性存 款产 品 本金* 年化 收益 率*收 益计 算天 数/365 3.35% 12.85 0 0 0 是 无 详见 巨潮 资讯 网公 告，公 告编 号： 2020- 003 合计 29,500 -- -- -- -- -- -- 168.65 128.87 -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 合同订 合同标 合同签 合同涉 合同涉 评估机 评估基 定价原 交易价 是否关 关联关 截至报 披露日 披露索 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 立公司 方名称 立对方 名称 的 订日期 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 构名称 （如 有） 准日 （如 有） 则 格（万 元） 联交易 系 告期末 的执行 情况 期 引 无锡智 能自控 工程股 份有限 公司 浙江逸 盛新材 料有限 公司 控制阀 2019 年 05 月 23 日 无 招投标 定价 16,120 否 非关联 关系 按合同 约定正 常履行 中 2019 年 06 月 03 日 详见巨 潮资讯 网 （www .cninfo. ）《重大 合同公 告》（公 告编 号： 2019-0 32） 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司本着“以人为本，客户至上”的理念，积极履行社会责任。在致力于生产经营，不断为股东创造价值的同时，充分 尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作交流，实现股东、员工、上下游合作者、社会各方 力量的平衡，推动公司可持续、健康发展。 1、股东权益保护 公司注重对股东的投资回报，制定了明确、合理的利润分配政策，积极回报股东。报告期内，公司按照相关法律法规 的要求，真实、准确、完整地履行信息披露义务，确保投资者及时知悉公司重大事项；积极组织开展定期报告业绩交流会， 积极回复互动平台投资者提问，热情接待社会各界的实地调研，加强了与各类投资者的沟通交流，增进了投资者对公司的了 解。 2、职工权益保护 报告期内，公司严格遵守《劳动合同法》等相关法律法规，重视安全生产，关心员工身心健康；助力员工成长，提升 个人价值，开展了全方位的教育、培训工作，从新入职员工的企业文化、公司制度培训到正式上岗后的专业技能、产品工艺 培训，构建了全面、持续、实用的培训体系，不断提高员工的综合素养。公司持续关注员工工作环境的改善，调整了薪资， 确保员工收入的稳定增长，实现企业与员工的共同成长。 3、供应商、客户权益保护 供应商与客户是公司宝贵的资源，是公司竞争力的重要组成部分。公司秉承诚实守信、公平公正的原则开展经济活动。 报告期内，公司积极发展与供应商、客户的合作伙伴关系，加强了沟通协作，通过积极的调研、拜访，及时了解供应商与客 户需求，诚信经营，促进共同发展。 4、投身社会公益 报告期内，公司在关爱老人生活、助力社会养老方面，承担起了一定的责任。公司通过所属辖区江溪街道，为孤寡老 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 人捐款，改造厨房、客厅、卧室和卫生间等，避免老人滑倒、煤气泄漏、电气老化故障等情况。同时，公司为教育事业的发 展做出了一定的贡献，为太湖教育发展基金会进行捐款。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司不属于无锡市环境保护部门公布的重点排污单位，生产活动中没有大量有害污染物质排放的情况。同时，公司一 直注重环境保护，生产严格按《大气污染物综合排放标准》（GB16297）、《污水综合排放标准》（GB8978）、《工业企 业厂界噪声标准》（GB12348）等国家有关环境保护法律法规执行。 公司还专门制定了《固体废物管理办法》、《危险废弃物管理办法》等制度，并严格遵照执行。公司对噪音污染源采 取严格的隔音、隔离措施，积极控制影响范围。公司生产过程中产生的相关噪音、废气、废水环境影响较小。 报告期内，公司生产行为符合环境保护的法律法规和政策标准的规定，未受到过任何形式的环保处罚。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 155,856,000 75.00% 93,513,600 -83,470,000 10,043,600 165,899,600 49.90% 3、其他内资持股 155,856,000 75.00% 93,513,600 -83,470,000 10,043,600 165,899,600 49.90% 其中：境内法人持股 3,170,500 1.53% 1,902,300 1,902,300 5,072,800 1.53% 境内自然人持股 152,685,500 73.47% 91,611,300 -83,470,000 8,141,300 160,826,800 48.37% 二、无限售条件股份 51,952,000 25.00% 31,171,200 83,470,000 114,641,200 166,593,200 50.10% 1、人民币普通股 51,952,000 25.00% 31,171,200 83,470,000 114,641,200 166,593,200 50.10% 三、股份总数 207,808,000 100.00% 124,684,800 0 124,684,800 332,492,800 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 一、2019年5月24日，公司实施了2018年年度权益分派方案：以总股本207,808,000股为基数，向全体股东每10股派现金红利 0.60元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增6股。权益分派方案实施完毕后，公司总股本增至332,492,800股。具 体内容详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《2018 年年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-025）。 二、2019年6月5日，公司部分股东首发前限售股解除限售，部分董监高股份锁定数量发生变化。具体内容详见公司指定信息 披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《首次公开发行前已发行股 份上市流通提示性公告》（公告编号：2019-031）。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2019年4月18日召开了第三届董事会第十次会议，2019年5月15日召开了2018年度股东大会，分别审议通过了《关于2018 年度利润分配预案的议案》：同意公司以2018年12月31日公司总股本207,808,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股 利0.60元（含税），总计支付现金股利12,468,480.00元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，转增后公 司总股本增至332,492,800股。 具体内容详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的 《关于2018年度利润分配预案的公告》（公告编号：2019-011）、《第三届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：2019-009）、 《2018年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-024）。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司在2018年年度权益分派实施完毕后，总股本由207,808,000股增加至332,492,800股。本次股份变动对公司最近 一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见本报告第二节 “六、主要会计数据和财务指标”。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 沈剑标 77,885,500 46,731,300 0 124,616,800 首发前限售股， 本期因资本公积 金转增股本导致 限售股增加 2020 年 6 月 5 日， 董事、高管任职 期间，每年转让 的股份数量不得 超过其所持本公 司股份总数（以 上年末其所持的 股份为基数）的 25% 吴畏 14,450,000 8,670,000 5,780,000 17,340,000 高管锁定股，本 期因资本公积金 转增股本导致限 售股增加 2019 年 6 月 5 日， 董事任职期间， 每年转让的股份 数量不得超过其 所持本公司股份 总数（以上年末 其所持的股份为 基数）的 25% 李耀武 14,450,000 8,670,000 23,120,000 0 本期因资本公积 金转增股本导致 限售股增加 2019 年 6 月 5 日 李春喜 14,450,000 8,670,000 23,120,000 0 本期因资本公积 金转增股本导致 限售股增加 2019 年 6 月 5 日 孟少新 14,450,000 8,670,000 23,120,000 0 本期因资本公积 金转增股本导致 限售股增加 2019 年 6 月 5 日 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 陈彦 4,335,000 2,601,000 1,734,000 5,202,000 高管锁定股，本 期因资本公积金 转增股本导致限 售股增加 2019 年 6 月 5 日， 董事任职期间， 每年转让的股份 数量不得超过其 所持本公司股份 总数（以上年末 其所持的股份为 基数）的 25% 孙明东 4,335,000 2,601,000 1,734,000 5,202,000 高管锁定股，本 期因资本公积金 转增股本导致限 售股增加 2019 年 6 月 5 日， 监事任职期间， 每年转让的股份 数量不得超过其 所持本公司股份 总数（以上年末 其所持的股份为 基数）的 25% 杜学军 4,335,000 2,601,000 1,734,000 5,202,000 高管锁定股，本 期因资本公积金 转增股本导致限 售股增加 2019 年 6 月 5 日， 高管任职期间， 每年转让的股份 数量不得超过其 所持本公司股份 总数（以上年末 其所持的股份为 基数）的 25% 仲佩亚 1,360,000 816,000 544,000 1,632,000 高管锁定股，本 期因资本公积金 转增股本导致限 售股增加 2019 年 6 月 5 日， 高管任职期间， 每年转让的股份 数量不得超过其 所持本公司股份 总数（以上年末 其所持的股份为 基数）的 25% 沈剑飞 1,360,000 816,000 544,000 1,632,000 高管锁定股，本 期因资本公积金 转增股本导致限 售股增加 2019 年 6 月 5 日， 高管任职期间， 每年转让的股份 数量不得超过其 所持本公司股份 总数（以上年末 其所持的股份为 基数）的 25% 张煜 1,275,000 765,000 2,040,000 0 本期因资本公积 金转增股本导致 2019 年 6 月 5 日 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 限售股增加 无锡天亿信投资 有限公司 3,170,500 1,902,300 0 5,072,800 首发前限售股， 本期因资本公积 金转增股本导致 限售股增加 2020 年 6 月 5 日 合计 155,856,000 93,513,600 83,470,000 165,899,600 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 智能转债 2019 年 07 月 02 日 100 元 2,300,000 2019 年 07 月 23 日 2,300,000 2025 年 07 月 02 日 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）“证监许可[2019]683号”文核准，公司于2019年7月2日公开发行了230 万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元，发行总额2.30亿元。 经深交所“深证上[2019]408号”文同意，公司可转换公司债券于2019年7月23日起在深交所挂牌交易，债券简称“智能转债”， 债券代码“128070”。可转债票面利率为第一年0.50%、第二年0.80%、第三年1.20%、第四年1.60%、第五年2.00%、第六年3.00%。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2019年5月24日，公司实施了2018年年度权益分派方案：以总股本207,808,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.60 元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增6股。权益分派方案实施完毕后，公司总股本增至332,492,800股。具体内 容详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的《2018 年年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-025）。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 报告期末普 通股股东总 数 23,214 年度报告披 露日前上一 月末普通股 股东总数 25,592 报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 沈剑标 境内自然 人 37.48% 124,616,800 46,731,300 124,616,800 0 质押 58,816,240 吴畏 境内自然 人 6.95% 23,120,000 8,670,000 17,340,000 5,780,000 李耀武 境内自然 人 6.95% 23,120,000 8,670,000 0 23,120,000 李春喜 境内自然 人 6.95% 23,120,000 8,670,000 0 23,120,000 质押 7,200,000 孟少新 境内自然 人 6.26% 20,820,020 6,370,020 0 20,820,020 孙明东 境内自然 人 2.09% 6,936,000 2,601,000 5,202,000 1,734,000 杜学军 境内自然 人 1.79% 5,936,026 1,601,026 5,202,000 734,026 陈彦 境内自然 人 1.79% 5,936,000 1,601,000 5,202,000 734,000 无锡天亿信投资 有限公司 境内非国 有法人 1.53% 5,072,800 1,902,300 5,072,800 0 仲佩亚 境内自然 人 0.65% 2,176,000 816,000 1,632,000 544,000 沈剑飞 境内自然 人 0.65% 2,176,000 816,000 1,632,000 544,000 战略投资者或一般法人因 配售新股成为前 10 名股东 的情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致 行动的说明 （1）沈剑飞，沈剑标之胞弟。（2）沈小堃，无锡天亿信投资有限公司的法定代表人，沈剑标、 沈剑飞之侄。沈剑标持有天亿信投资有限公司 61.13%的出资额。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 股份种类 数量 李耀武 23,120,000 人民币普通股 23,120,000 李春喜 23,120,000 人民币普通股 23,120,000 孟少新 20,820,020 人民币普通股 20,820,020 吴畏 5,780,000 人民币普通股 5,780,000 张煜 2,040,000 人民币普通股 2,040,000 孙明东 1,734,000 人民币普通股 1,734,000 刘智勇 1,172,868 人民币普通股 1,172,868 杜学军 734,026 人民币普通股 734,026 陈彦 734,000 人民币普通股 734,000 余春梅 546,300 人民币普通股 546,300 前 10 名无限售流通股股东 之间，以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东 之间关联关系或一致行动 的说明 不适用 前 10 名普通股股东参与融 资融券业务情况说明（如 有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 沈剑标 中国 否 主要职业及职务 董事长兼总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 沈剑标 本人 中国 否 无锡天亿信投资有限公司 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 主要职业及职务 沈剑标任公司董事长、总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 第八节可转换公司债券相关情况 √ 适用 □ 不适用 一、转股价格历次调整情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）“证监许可[2019]683号”文核准，公司于2019年7月2日公开发行了230 万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元，发行总额2.30亿元。 经深交所“深证上[2019]408号”文同意，公司可转换公司债券于2019年7月23日起在深交所挂牌交易，债券简称“智能转债”， 债券代码“128070”。 本次发行的可转债转股时间为2020年1月8日至2025年7月2日，初始转股价格为人民币9.55元/股，自上市以来转股价格未调整。 二、累计转股情况 □ 适用 √ 不适用 三、前十名可转债持有人情况 单位：股 序号 可转债持有人名称 可转债持有人性质 报告期末持有可转 债数量（张） 报告期末持有可转 债金额（元） 报告期末持有可转 债占比 1 沈剑标 境内自然人 420,000 42,000,000.00 18.26% 2 李春喜 境内自然人 100,000 10,000,000.00 4.35% 3 孟少新 境内自然人 99,185 9,918,500.00 4.31% 4 中泰证券股份有限 公司 国有法人 72,032 7,203,200.00 3.13% 5 汪思波 境内自然人 38,625 3,862,500.00 1.68% 6 何忠杰 境内自然人 38,337 3,833,700.00 1.67% 7 深圳市前海禾丰正 则资产管理有限公 司-禾丰灵活配置一 期私募基金 其他 36,800 3,680,000.00 1.60% 8 潘惠 境内自然人 34,768 3,476,800.00 1.51% 9 王巍 境内自然人 28,106 2,810,600.00 1.22% 10 孙明东 境内自然人 24,980 2,498,000.00 1.09% 四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 □ 适用 √ 不适用 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排 项目 2019年 2018年 同期变动率 资产负债率 43.9% 35.73% 8.17% 利息保障倍数 17 14 21.43% 贷款偿还率 100% 100% 0% 利息偿付率 100% 100% 0% 2018年11月30日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《信用评级报告》，主体信用等级“A+”，评级展望“稳定”， 债项信用等级“A+”。 2019年8月30日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《跟踪评级报告》，主体信用等级、评级展望、债项信用等 级较前次未发生变化。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓 名 职务 任职 状态 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股数 （股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股份 数量（股） 其他增减变动 （股） 期末持股数 （股） 沈 剑 标 董事长、总 经理 现任 男 60 2012 年 06 月 18 日 2021 年 06 月 14 日 77,885,500 46,731,300 124,616,800 吴 畏 董事 现任 男 54 2018 年 06 月 15 日 2021 年 06 月 14 日 14,450,000 8,670,000 23,120,000 陈 彦 董事 现任 男 47 2015 年 06 月 16 日 2021 年 06 月 14 日 4,335,000 1,000,000 2,601,000 5,936,000 沈 剑 飞 董事、副总 经理、董秘 现任 男 55 2012 年 07 月 27 日 2021 年 06 月 14 日 1,360,000 816,000 2,176,000 翟 胜 宝 独立董事 现任 男 44 2018 年 06 月 15 日 2021 年 06 月 14 日 叶 向 东 独立董事 现任 男 67 2018 年 06 月 15 日 2021 年 06 月 14 日 陈 湘 鹏 独立董事 现任 男 71 2018 年 06 月 15 日 2021 年 06 月 14 日 孙 明 东 监事会主 席 现任 男 51 2012 年 06 月 18 日 2021 年 06 月 14 日 4,335,000 2,601,000 6,936,000 徐 新 梅 监事 现任 女 35 2019 年 08 月 12 日 2021 年 06 月 14 日 季 澄 监事 现任 女 32 2019 年 07 月 24 日 2021 年 06 月 14 日 杜 学 副总经理 现任 男 50 2012 年 06 月 18 2021 年 06 月 14 4,335,000 999,974 2,601,000 5,936,026 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 军 日 日 仲 佩 亚 副总经理 现任 女 47 2012 年 06 月 18 日 2021 年 06 月 14 日 1,360,000 816,000 2,176,000 杨 子 静 财务总监 现任 男 49 2018 年 06 月 15 日 2021 年 06 月 14 日 华 燕 智 监事 离任 女 46 2018 年 06 月 15 日 2019 年 08 月 12 日 张 书 军 监事 离任 男 43 2012 年 06 月 18 日 2019 年 07 月 24 日 合 计 -- -- -- -- -- -- 108,060,500 0 1,999,974 64,836,300 170,896,826 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张书军 监事 离任 2019 年 07 月 24 日 工作原因 华燕智 监事 离任 2019 年 08 月 12 日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、沈剑标先生，1960年2月出生，硕士研究生、高级经济师、工程师。1981年参加工作，曾任无锡职业技术学院教师。2002 年5月起在本公司任职，历任执行董事、经理；现任本公司董事长、总经理，兼任江苏省调节阀工程技术研究中心主任，国 家标准委员会委员（SAC/TC124/SC1技术委员会），无锡市新吴区人大代表。沈剑标先生曾主编《金工实习》一书，为全国 高等职业技术教育机电类规划教材。沈剑标先生先后主持申报并成功获批多项国家发明专利和实用新型专利：其所主持开发 的“一种波纹管Y型直通夹套气相阀”、“多回转式气动执行调节器”已应用于国内多套装置；主持开发的“基于物联网的智能控 制三偏心蝶阀研发及产业化”项目被列为无锡市科技计划项目；此外，还主持了“角行程执行机构”、“R系列开关球阀”等企业 研究开发项目。其主持设计开发的“Z6系列高压哈氏合金调节角阀”、“W系列具有精确等百分比特性曲线型阀板的气动调节 蝶阀”等多项新产品被江苏省科技厅审定为江苏省高新技术产品。沈剑标先生还参与了《GB/T 17213工业过程控制阀》等国 家标准的修订与审定工作。 2、陈彦先生，1973年10月出生，本科学历，中级工程师。1996年参加工作，历任无锡职业技术学院教师。2002年11月起就 职于本公司，负责研发工作，现任本公司董事、产品技术营运中心总监。 陈彦先生是“外置式可调流量限位器”、“具有传动轴防卡死外定位导向结构的蝶阀”、“薄膜执行机构的火警防护装置”等发明 专利、以及“高压差小流量角型控制阀”、“小流量V口偏心调节球阀”、“高压上装调节切断型密封球阀”、“高压迷宫式防空化 套筒阀”等多项实用新型专利的第一发明人；陈彦先生也作为项目负责人参与了“角行程执行机构”、“R系列开关球阀”等企业 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 研究开发项目。 3、沈剑飞先生，1965年12月出生，本科学历。1998年参加工作，历任江苏省海门中学教师、校长办秘书；中国银行股份有 限公司海门支行人秘科秘书、办公室主任，江海路支行行长、三厂支行行长；2012年7月起在本公司任职，现任本公司董事、 副总经理、董事会秘书，负责管理行政证券营运中心。 4、吴畏先生，1966年3月出生，本科学历，毕业于上海第二工业大学计算机应用专业。1985年7月至1995年7月就职于无锡仪 表阀门厂；1995年7月至1997年3月就职于无锡发电设备厂；1997年3月至2001年11月就职于无锡智能仪器仪表有限公司；2001 年11月至今任职于本公司，现任本公司董事、智能化控制事业部总经理。 5、翟胜宝先生，1976年11月出生，东北财经大学会计学博士，北京大学工商管理博士后，全国会计领军（后备）人才，安 徽省高校工商管理学科拔尖人才，安徽省学术和技术带头人后备人选。现任安徽财经大学会计学院院长、博士生导师，中国 会计学会财务成本分会常务理事、副秘书长，中国会计学会教育专业委员会委员，安徽省会计学会副会长，安徽中鼎密封件 股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 6、叶向东先生，1953年5月出生，本科学历，教授级高级工程师。1982年参加工作，先后任职于北京石油设计院、中国石化 北京设计院、中国石化工程建设有限公司，历任工程师、高级工程师、副总工程师，长期从事仪表及自动化工程设计及管理 工作。现退休回聘任职于中国石化工程建设有限公司，从事工程设计工作，现任本公司独立董事。 7、陈湘鹏先生，1949年6月出生，硕士研究生学历。1978年参加工作，历任湖南省机械工业设计院助理工程师、工程师、设 计组长、设计队长、主任工程师、院长助理、副院长、院长兼党委书记，长沙市政府副秘书长兼市招商局局长，华湘进出口 集团公司总经理，目前在从事国际经济合作工作，现任本公司独立董事。 8、孙明东先生，1969年3月出生，大专学历，工程师。1992年参加工作，历任中国石化仪征化纤股份有限公司化工厂电仪车 间技术工程师、技术组长；2003年6月起就职于本公司，历任工程部部长、审计部部长，现任本公司监事会主席。 9、徐新梅女士，1985年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009年参加工作，曾任职于无锡陆德科技有 限公司、领镒精密五金制造（无锡）有限公司。2019年7月起担任公司监事一职。 10、季澄女士，1987年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010年参加工作，曾任职于无锡众信税务师事 务所、无锡红豆商业管理有限公司、招商证券股份有限公司无锡新生路证券营业部。2017年3月就职于本公司，任审计专员 一职。 11、仲佩亚女士，1973年10月出生，硕士研究生。1995年参加工作，历任西门子听力仪器（苏州）有限公司高级培训员；优 利康听力技术（苏州）有限公司生产主管、培训主管；舒尔电子（苏州）有限公司生产经理。2008年8月起在本公司任职， 现任本公司副总经理，负责管理生产制造营运中心。 12、杜学军先生，1970年8月出生，本科学历，高级工程师。1992年参加工作，历任中国石化仪征化纤股份有限公司化工厂 技术组长、电仪车间副主任、工程师、设备科副科长；浙江逸盛石化有限公司仪电部经理、工程部经理、副总经理；2009 年2月起在本公司任职，现任本公司副总经理。 13、杨子静先生，1971年10月出生，本科学历，中级会计师。1993年参加工作，历任约克（无锡）空调冷冻设备有限公司高 级财务主管；无锡礼恩派华光汽车部件有限公司财务部部长。2009年2月起在本公司任职财务部部长，兼任江苏智能特种阀 门有限公司财务部部长。现任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 沈剑标 江苏智能 董事长 2011年08月08 日 否 吴畏 江苏智能 董事 2011年08月08 否 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 日 杜学军 江苏智能 董事 2011年08月08 日 否 孙明东 江苏智能 董事 2011年08月08 日 否 陈彦 江苏智能 董事 2011年08月08 日 否 沈剑飞 江苏智能 监事 2011年08月08 日 否 沈剑飞 莱谱尔 总经理、执行 董事 2019年02月13 日 否 翟胜宝 安徽财经大学会计学院 会计学院院 长 2017年04月17 日 是 翟胜宝 中国会计学会财务成本分会 常务理事、副 秘书长 2014年01月01 日 否 翟胜宝 中国会计学会教育专业委员会 委员 2014年01月01 日 否 翟胜宝 安徽省会计学会 副会长 2019年01月01 日 否 翟胜宝 安徽中鼎密封件股份有限公司 独立董事 2017年06月14 日 是 叶向东 中国石化工程建设有限公司 教授级高级 工程师 2002年05月01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 本年度董事、监事、高级管理人员报酬依据其工作岗位、绩效及公司经营业绩确定。高级管理人员的报酬于2019年4月18日 经第三届董事会第十次会议审议通过。董事、监事的报酬，独立董事津贴于2019年5月15日经2018年度股东大会审议通过。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 沈剑标 董事长、总经理 男 60 现任 50.2 否 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 吴畏 董事 男 54 现任 37.9 否 沈剑飞 董事、副总经理、 董事会秘书 男 55 现任 53.7 否 陈彦 董事 男 47 现任 37.9 否 翟胜宝 独立董事 男 44 现任 6 否 叶向东 独立董事 男 67 现任 6 否 陈湘鹏 独立董事 男 71 现任 6 否 孙明东 监事会主席 男 51 现任 37.2 否 徐新梅 监事 女 35 现任 1.01 否 季澄 监事 女 32 现任 8.72 否 杜学军 副总经理 男 50 现任 51.06 否 仲佩亚 副总经理 女 47 现任 53.8 否 杨子静 财务总监 男 49 现任 43.2 否 华燕智 监事 女 46 离任 5.07 否 张书军 监事 男 43 离任 18.03 否 合计 -- -- -- -- 415.79 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 555 主要子公司在职员工的数量（人） 107 在职员工的数量合计（人） 662 当期领取薪酬员工总人数（人） 662 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 8 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 369 销售人员 40 技术人员 143 财务人员 10 行政人员 24 其他 76 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 合计 662 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 3 硕士 19 本科 185 大专 158 大专以下 297 合计 662 2、薪酬政策 公司坚持以“业绩导向、效率优先、兼顾公平、可持续发展”为原则，持续建立健全一套旨在促进公司发展、激发员工内 生动力，生产工作积极性和创造性的薪酬分配机制。员工的薪酬由固定工资与绩效工资按比例组成，体现出保健功能 注 和激 励功能，不在分配上搞平均主义，薪酬水平定位为市场先进、行业领先；薪酬分配导向是向知识型员工、技术型员工和高绩 效员工倾斜，同时兼顾公平与合理，让每一位员工在自己的能力和绩效区间内能够得到价值回报；薪酬的增长幅度必须与公 司的主要经营指标增长幅度相适应，必须与公司的效益增长率相匹配，必须具有可持续性并保留一定的增长空间，成为选人、 用人、育人、留人的有效途径之一。 注：双因素理论（two factor theory）亦称“激励一保健理论”。美国心理学家赫茨伯格1959年提出。他把企业中有关因素分为 两种，即满意因素和不满意因素。满意因素是指可以使人得到满足和激励的因素。不满意因素是指容易产生意见和消极行为 的因素，即保健因素。 3、培训计划 为了提高员工和管理人员的素质，提高公司的管理水平，保证公司可持续性发展。公司开展全方位的员工教育、培训。 2019年共举行培训72项，参训人数共3000人次。培训课程主要集中为以下几类： （1）新员工入职培训：随着公司规模扩大，公司每周均有新员工入职。培训内容主要涉及公司简介、员工手册、企业文化 及规章制度、安全三级教育等。 （2）管培生入职培训：公司“智能梦”计划是为了招录一批优秀的本科生和研究生，作为公司的储备力量，充实到各个部门 去。为了使这些管培生尽快融入，公司优化改善了管培生培训方案。首先是入职一周内的企业文化、规章制度、安全教育、 体系管理、商务礼仪、财务制度、成长计划等方面的培训教育，随后为其安排了为期6个月的产品知识和制造的理论和实践 学习，考评合格后，就正式进入各业务中心进行为期一年的轮岗学习，在轮岗学习结束后，管培生需要提交学习成果报告并 进行理论和实践的考试，通过后，正式上岗。 （3）产品技术培训：为提升公司产品技术人员专业水平和业务能力，公司于报告期内开展了产品技术系列培训，包括不同 品牌附件性能特点培训、刀具知识、Mastercam编程培训、控制阀专业知识、行业工艺介绍等，共计856人次。 （4）技术职称类培训：经过技术类培训及申报，共55人获得了职称提升：新增工程师职称4人，新增高级技工3人，中级技 工52人。 （5）专业资格证书培训：新增特种设备焊接（镍基、碳钢、钛材等）资质4人；新增计量管理员1人；新增石化装置维保工 程师1人；新增测量管理体系内审员2人；新增理化检验资格3人；新增安全管理员资格9人；新增人力资源管理中级师2人， 高级师2人。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 （6）其他内外部岗位技能培训：2019年岗位技能及素质提升类课程30次，共计600人次。包括新员工部门基础知识培训和在 岗员工岗位技能提升培训。如电子邮件礼仪培训、solidworks软件操作培训、控制阀附件操作培训等。 2020年，公司培训工作开始着手线上培训的开展，力争线上线下全面覆盖，重点突出，要在实际的培训工作中不断丰 富培训内容，拓宽培训形式，优化培训流程，明确培训目的，提高培训效果。倡导员工通过不断学习和培训来提高个人综合 素质和能力。在人才培养方面： （1）首先与高校开展合作办班的形式，设立“智能自控奖学金”，选拔优秀高质量的学生作为公司后备人才队伍。 （2）与高校合作开展产品技术培训工作，委托仪器仪表专业甚至调节阀方向专业的院校为我公司在职技术人员进行脱产培 训，提升在职技术员工的专业知识水平。 （3）鼓励在职技术人员通过撰写论文、专利发明、申报职称、参加学术或技术交流等形式持续提高他们的专业技术水平。 （4）与高校合作开展中高层管理培训，委托高校的商学院对公司的管理层干部进行MBA，EMBA，EDP等工商管理培训教 育，提高管理层的经营管理意识和工作能力，在实际工作中更好的发挥团队领导力，提高团队绩效。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，提高公司治理水平，健全内部控制制度，促进公司规范运 作。 报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》及相关法律、法规和规章制度的规定召集、召开股东大 会，对利润分配，董事、监事薪酬，监事人员调整等事项作出决议。本报告期共召开3次股东大会，会议的召集方式、议事 程序、表决方式、决议内容及签署情况均符合要求。不存在违反《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关 制度的情况，保证了公司和股东的合法权益。 报告期内，公司董事会能够按照《公司章程》、《董事会议事规则》以及其他相关法律、法规及规范性文件的规定，召 集、召开董事会。公司全体董事对全体股东负责，勤勉尽责，独立履行其相应的权利、义务和责任。本报告期共召开11次董 事会，历次董事会均遵守了表决事项和表决程序的有关规定，决议内容及签署情况符合相关制度要求，维护了公司和股东的 合法权益，不存在董事会违反《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》及相关制度的情况。 报告期内，公司监事会能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》以及其他相关法律、法规及规范性文件的规定，召 集、召开监事会。公司全体监事对全体股东负责，勤勉尽责，独立履行其相应的权利、义务和责任；检查公司财务，对董事、 高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。本报告期共召开9次监事会，历次监事会均能遵守表决事项和表决程序的有关 规定，决议内容及签署情况符合相关制度要求，维护了公司和股东的合法权益，不存在监事会违反《公司法》、《公司章程》、 《监事会议事规则》等相关制度的情况。 报告期内，公司所有独立董事均能够按照《公司法》、《公司章程》、《独立董事制度》以及其他相关法律、法规及规 范性文件的规定，出席历次董事会，勤勉尽责，忠实履行独立董事的各项职责。一方面，仔细审阅董事会等有关文件资料， 并就利润分配预案、公司公开发行可转换公司债券、以募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金等事项发表独立 意见。另一方面，独立董事利用其所具备的丰富的专业知识在制定公司发展战略、生产经营决策、内部控制等方面提出了建 设性意见，对公司治理结构的完善起到了积极作用，有力地保障了公司经营决策的科学性和公正性，也为保护中小股东利益、 科学决策等方面提供了制度保障。报告期内，独立董事未曾对董事会的历次决议或相关决策事项提出异议。 报告期内，公司董事会各专门委员会能够按照《公司章程》、各专门委员会实施细则以及其他相关法律法规和规范性文 件的规定，勤勉尽职地履行职权，对完善公司治理结构和规范公司运作发挥了积极的作用。 报告期内，公司内部审计部门在董事会审计委员会领导下，依据法律法规和公司制度规章开展内部审计工作，定期、不 定期对公司整体的经济效益、工程项目、重大合同等进行审计、核查，对公司内部控制的有效性进行评价。 报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其他关联方占用的情形，也不存在违规担保的情形。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务独立情况：公司主要从事智能控制阀产品的研发、生产、销售和检维修服务。拥有完整的供应、研发、生产和销售 体系，具有独立面向市场的自主经营能力，不存在依赖任何关联方的情形。 2、人员独立情况：公司拥有独立、完整的人事管理系统和员工队伍。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、 《公司章程》等相关规定及法定程序选举产生，公司高级管理人员均未在股东单位中担任除董事、监事以外的任何职务。不 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 存在股东、其他部门、个人超越公司股东大会、董事会和《公司章程》的规定，对董监高作出人事任免决定的情形。 3、资产独立情况：公司资产完整，权属清晰，合法拥有生产经营必需的机器设备、土地使用权、房屋所有权、商标使用权、 专利、核心技术等资产，不存在被关联方占用，损害公司利益的情形。 4、机构独立情况：公司建立了适应自身发展需求的职能机构，各机构在人员、办公场所和管理制度等方面均独立，不存在 与股东混合经营的情形，不存在受股东、其他单位、个人干预机构设置的情形。 5、财务独立情况：公司设立了独立的财务部门，并配备有专职财务人员，建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度。 公司独立开设银行账户，独立申报纳税，自主决定资金运营，不存在股东、其他单位、个人干预财务核算、资金使用的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年度股东大会 年度股东大会 75.01% 2019 年 05 月 15 日 2019 年 05 月 16 日 详见《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》、《证券日 报》和巨潮资讯网刊 登的《2018 年度股 东大会决议公告》 （公告编号： 2019-024） 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 75.00% 2019 年 07 月 08 日 2019 年 07 月 09 日 详见《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》、《证券日 报》和巨潮资讯网刊 登的《2019 年第一 次临时股东大会决 议公告》 （公告编号： 2019-050） 2019 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 75.00% 2019 年 08 月 12 日 2019 年 08 月 13 日 详见《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》、《证券日 报》和巨潮资讯网刊 登的《2019 年第二 次临时股东大会决 议公告》 （公告编号： 2019-065） 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 翟胜宝 11 6 5 0 0 否 0 叶向东 11 6 5 0 0 否 1 陈湘鹏 11 6 5 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场 调查，主动调查、获取作出决策所需要的情况和资料；始终积极与其他董事、监事、高管及相关工作人员保持密切联系，获 悉公司各项重大事项的进展情况，对重大及重要事项发表独立意见；深入探讨公司经营发展过程中的机遇与挑战，提示风险； 认真审阅公司定期报告、临时公告，实时关注涉及公司的相关报道；切实维护了全体股东特别是中小股东的合法权益，并对 公司的发展提供了有力的支持。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 根据《董事会审计委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》和《董事会 提名委员会实施细则》，报告期内，各专门委员会履行职责情况如下： 1、审计委员会监督检查了公司内部审计制度及其实施情况，审议了公司年度审计工作计划及其执行报告，负责内部审计与 外部审计的沟通，审核了公司的财务信息及披露，审查了公司内控制度，对公司审计部门负责人的工作进行了考核； 2、战略委员会对公司长期发展战略规划进行了研究并提出了建议； 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 3、薪酬与考核委员根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制 定薪酬计划并负责监督执行，审查公司高级管理人员的履职情况； 4、提名委员会根据《董事会提名委员会实施细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。 报告期内，各专门委员会均不存在异议事项。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高层实行基本年薪和年终奖励相结合的薪酬政策，建立以经营任务目标为导向的绩效管理和分配机制，每年初制 订重点工作管理目标，每月向董事长总经理汇报重点工作的完成情况，年终奖考评以分管部门绩效和个人重点工作完成情况 为主要参考内容，通过个人述职、民主测评、总经理考评的360度考核方法对个人绩效进行管理，并制定相应的绩效分配方 案，予以兑现。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 《2019 年度内部控制自我评价报告》刊登在巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管 理人员的舞弊行为；（2）外部审计机构发 现当期财务报告存在重大错报，而公司在 运行过程中未能发现该错报；（3）公司审 计委员会和内部审计机构对公司内部控制 的监督无效。重要缺陷：（1）未依照公认 会计准则选择和应用会计政策；（2）未建 立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常 重大缺陷： （1）决策程序导致重大失误； （2）重要业务缺乏制度控制或系统性 失效，且缺乏有效的补偿性控制；（3） 中高级管理人员和高级技术人员流失 严重；（4）内部控制评价的结果特别是 重大缺陷未得到整改；（5）其他对公司 产生重大负面影响的情形。重要缺陷： （1）决策程序导致出现失误；（2）重 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 规或特殊交易的账务处理没有建立相应的 控制机制或没有实施且没有相应的补偿性 控制；（4）对于期末财务报告过程的控制 存在一项或多项缺陷，且不能合理保证编 制的财务报告达到真实、准确的目标。一 般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷外的 其他控制缺陷。 要业务制度或系统存在缺陷；（3）关键 岗位业务人员流失严重；（4）内部控制 评价的结果特别是重要缺陷未得到整 改；（5）其他对公司产生较大负面影响 的情形。一般缺陷：（1）决策程序效率 不高；（2）一般业务制度或系统存在缺 陷；（3）一般岗位业务人员流失严重； 一般缺陷未得到整改。 定量标准 重大缺陷：（1）可能导致或导致的损失与 利润表相关的：损失≧营业收入的 1%； （2） 可能导致或导致的损失与资产管理相关 的：损失≧资产总额的 1%。重要缺陷： （1） 可能导致或导致的损失与利润表相关的： 营业收入的 0.5%≦损失﹤营业收入的 1%；（2）可能导致或导致的损失与资产管 理相关的：资产总额的 0.5%≦损失﹤资产 总额的 1%。一般缺陷：（1）可能导致或导 致的损失与利润表相关的：损失﹤营业收 入的 0.5%；（2）可能导致或导致的损失与 资产管理相关的：损失﹤资产总额的 0.5%。 重大缺陷：（1）可能导致或导致的损失 与利润表相关的：损失≧营业收入的 1%；（2）可能导致或导致的损失与资 产管理相关的：损失≧资产总额的 1%。 重要缺陷：（1）可能导致或导致的损失 与利润表相关的：营业收入的 0.5%≦ 损失﹤营业收入的 1%；（2）可能导致 或导致的损失与资产管理相关的：资产 总额的 0.5%≦损失﹤资产总额的 1%。 一般缺陷：（1）可能导致或导致的损失 与利润表相关的：损失﹤营业收入的 0.5%；（2）可能导致或导致的损失与资 产管理相关的：损失﹤资产总额的 0.5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 23 日 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 容诚审字[2020]230Z0877 号 注册会计师姓名 陈谋林、张林清、霍金凤 审计报告正文 审 计 报 告 无锡智能自控工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了无锡智能自控工程股份有限公司（以下简称“智能自控”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了智能自控2019年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2019年度合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于智能自控，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断认为分别对2019年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整 体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）应收账款的减值 截止2019年12月31日，智能自控应收账款余额222,567,839.77元、坏账准备19,864,091.65元、账面价值202,703,748.12 元。应收账款账面价值较高，若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，为此我们确定应收 账款的减值为关键审计事项。应收账款的减值参见财务报表附注“三、重要的会计政策和会计估计10.金融工具”，应收账 款账面余额及坏账准备金额参见财务报表附注“五、合并财务报表项目注释4.应收账款”。 针对应收账款减值可能存在的重大错报风险，我们执行的审计程序主要包括： 1、评估并测试管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制； 2、根据企业会计准则要求，评估智能自控有关坏账准备计提的政策； 3、分析计算智能自控资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数， 分析应收账款坏账准备计提是否充分； 4、通过分析智能自控应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款 坏账准备计提的合理性； 5、获取智能自控坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计提金额是否准确。 （二）存货跌价准备 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 截止 2019年 12 月 31 日，智能自控存货余额为211,848,606.65元，已计提跌价准备1,227,524.22元,，账面价值 210,621,082.43元。存货跌价准备根据产品预期使用情况的判断及所生产的产成品的售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。存货跌价准备参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计11.存货” 及“五、合并财务报表项目注释8.存货”。 针对计提存货跌价准备可能存在的重大错报风险，我们执行的审计程序主要包括： 1、评估并测试存货跌价准备及年末确定存货估计可变现价格相关的内部控制； 2、对存货实施监盘，检查存货的数量、状况，以识别呆滞、已损坏或者陈旧的存货，检查管理层是否对此类存货计提 了适当的存货跌价准备； 3、获取期末存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查是否按照智能自控存货跌价准备相关会计政策执行，检查 以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分。 四、其他信息 智能自控管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括智能自控2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估智能自控的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算智能自控、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督智能自控的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对智能自控持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致智能自控不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就智能自控中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2020年4月23日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：无锡智能自控工程股份有限公司 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 149,654,853.13 141,122,524.05 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 70,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 9,196,290.17 51,385,354.41 应收账款 202,703,748.12 200,663,301.91 应收款项融资 55,844,613.67 预付款项 20,276,824.33 11,456,643.38 应收保费 应收分保账款 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 应收分保合同准备金 其他应收款 4,168,394.50 6,250,942.64 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 210,621,082.43 225,959,950.64 合同资产 持有待售资产 2,690,084.72 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,341,811.00 6,243,316.15 流动资产合计 736,807,617.35 645,772,117.90 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,629,042.64 固定资产 265,670,162.27 182,515,250.79 在建工程 248,548,915.04 47,595,261.70 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 50,748,467.35 49,669,770.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,425,232.11 3,342,661.38 其他非流动资产 16,893,398.10 66,027,914.45 非流动资产合计 589,915,217.51 349,150,858.91 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 资产总计 1,326,722,834.86 994,922,976.81 流动负债： 短期借款 61,000,000.00 68,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 38,417,818.15 115,812,573.95 应付账款 174,345,714.49 87,364,420.54 预收款项 71,413,017.12 29,865,314.41 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 17,448,001.45 12,984,075.15 应交税费 2,165,961.51 11,409,181.98 其他应付款 2,692,677.35 2,320,064.07 其中：应付利息 689,205.69 127,150.07 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 19,500,000.00 200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 386,983,190.07 327,955,630.10 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 19,500,000.00 应付债券 180,428,324.35 其中：优先股 永续债 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 租赁负债 长期应付款 7,465,741.50 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,618,500.00 550,000.00 递延所得税负债 7,360,441.09 其他非流动负债 非流动负债合计 195,407,265.44 27,515,741.50 负债合计 582,390,455.51 355,471,371.60 所有者权益： 股本 332,492,800.00 207,808,000.00 其他权益工具 46,228,445.84 其中：优先股 永续债 资本公积 16,939,096.87 141,623,896.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备 7,632,559.54 6,619,604.03 盈余公积 41,201,261.92 33,847,104.95 一般风险准备 未分配利润 299,838,215.18 249,552,999.36 归属于母公司所有者权益合计 744,332,379.35 639,451,605.21 少数股东权益 所有者权益合计 744,332,379.35 639,451,605.21 负债和所有者权益总计 1,326,722,834.86 994,922,976.81 法定代表人：沈剑标 主管会计工作负责人：杨子静 会计机构负责人：晏百安 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 122,624,194.19 109,709,846.18 交易性金融资产 70,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 9,196,290.17 50,830,354.41 应收账款 200,489,883.95 195,296,105.09 应收款项融资 55,563,959.67 预付款项 7,393,738.41 11,337,530.80 其他应收款 215,806,307.21 98,148,027.41 其中：应收利息 2,099,285.62 应收股利 存货 204,606,984.57 222,048,819.35 合同资产 持有待售资产 2,690,084.72 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,626,492.46 5,069,346.13 流动资产合计 887,307,850.63 695,130,114.09 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 73,290,878.93 73,290,878.93 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 181,230,969.93 119,289,073.46 在建工程 93,457,064.08 23,562,902.49 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 41,043,612.06 39,678,748.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 递延所得税资产 4,378,277.10 3,248,619.33 其他非流动资产 3,353,728.68 34,988,616.14 非流动资产合计 396,754,530.78 294,058,838.81 资产总计 1,284,062,381.41 989,188,952.90 流动负债： 短期借款 61,000,000.00 68,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 38,417,818.15 97,719,682.95 应付账款 122,393,783.95 75,182,531.60 预收款项 61,934,665.32 29,675,886.41 合同负债 应付职工薪酬 16,097,136.07 12,494,906.71 应交税费 1,965,333.88 9,954,276.29 其他应付款 25,811,235.56 35,225,275.41 其中：应付利息 689,205.69 127,150.07 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 19,500,000.00 200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 347,119,972.93 328,452,559.37 非流动负债： 长期借款 19,500,000.00 应付债券 180,428,324.35 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 7,465,741.50 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,618,500.00 550,000.00 递延所得税负债 7,360,441.09 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 其他非流动负债 非流动负债合计 195,407,265.44 27,515,741.50 负债合计 542,527,238.37 355,968,300.87 所有者权益： 股本 332,492,800.00 207,808,000.00 其他权益工具 46,228,445.84 其中：优先股 永续债 资本公积 17,163,041.13 141,847,841.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 7,632,559.54 6,619,604.03 盈余公积 40,977,317.66 33,623,160.69 未分配利润 297,040,978.87 243,322,046.18 所有者权益合计 741,535,143.04 633,220,652.03 负债和所有者权益总计 1,284,062,381.41 989,188,952.90 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 476,613,790.84 376,051,123.22 其中：营业收入 476,613,790.84 376,051,123.22 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 408,873,621.25 316,698,071.67 其中：营业成本 298,758,862.88 232,468,783.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 分保费用 税金及附加 3,968,941.16 2,474,899.94 销售费用 39,549,582.20 28,907,681.59 管理费用 45,014,029.28 34,841,801.66 研发费用 16,733,585.64 13,191,769.11 财务费用 4,848,620.09 4,813,135.74 其中：利息费用 5,078,042.96 4,831,783.49 利息收入 809,385.85 475,280.44 加：其他收益 1,436,342.10 783,194.95 投资收益（损失以“－”号填 列） 155,173.77 5,829,981.76 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -2,723,299.16 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -1,227,524.22 1,202,996.14 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 15,969,876.37 7,946,554.31 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,350,738.45 75,115,778.71 加：营业外收入 1,601,235.63 减：营业外支出 183,904.89 34,518.84 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 82,768,069.19 75,081,259.87 减：所得税费用 12,660,216.40 12,037,476.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,107,852.79 63,043,783.51 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 70,107,852.79 63,043,783.51 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 70,107,852.79 63,043,783.51 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 七、综合收益总额 70,107,852.79 63,043,783.51 归属于母公司所有者的综合收益 总额 70,107,852.79 63,043,783.51 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.21 0.19 （二）稀释每股收益 0.21 0.19 法定代表人：沈剑标 主管会计工作负责人：杨子静 会计机构负责人：晏百安 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 472,684,576.87 372,239,230.31 减：营业成本 298,880,777.72 236,997,666.46 税金及附加 3,077,288.44 2,038,134.07 销售费用 39,007,791.43 28,612,616.92 管理费用 38,037,090.71 32,615,990.18 研发费用 17,252,453.56 13,191,769.11 财务费用 5,048,328.82 4,823,115.51 其中：利息费用 5,078,042.96 4,831,783.49 利息收入 591,416.77 444,661.36 加：其他收益 1,419,094.70 626,541.95 投资收益（损失以“－”号填 列） 155,173.77 5,829,981.76 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -2,911,647.28 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -1,227,524.22 1,305,717.61 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 15,969,876.37 7,946,554.31 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,785,819.53 69,668,733.69 加：营业外收入 1,539,555.11 减：营业外支出 183,904.89 34,518.84 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 86,141,469.75 69,634,214.85 减：所得税费用 12,599,900.09 10,708,816.21 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,541,569.66 58,925,398.64 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 73,541,569.66 58,925,398.64 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 73,541,569.66 58,925,398.64 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 451,571,332.74 341,684,354.33 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 4,879,376.94 499,518.75 收到其他与经营活动有关的现金 10,853,783.06 2,758,856.61 经营活动现金流入小计 467,304,492.74 344,942,729.69 购买商品、接受劳务支付的现金 297,357,014.09 179,518,819.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 75,365,376.79 65,152,067.03 支付的各项税费 31,025,772.90 23,596,142.82 支付其他与经营活动有关的现金 43,209,458.76 33,060,520.50 经营活动现金流出小计 446,957,622.54 301,327,549.85 经营活动产生的现金流量净额 20,346,870.20 43,615,179.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 290,000,000.00 333,400,000.00 取得投资收益收到的现金 155,173.77 5,829,981.76 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 5,269,513.82 22,756,650.50 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 295,424,687.59 361,986,632.26 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 126,070,250.82 169,179,684.11 投资支付的现金 360,000,000.00 179,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 486,070,250.82 348,579,684.11 投资活动产生的现金流量净额 -190,645,563.23 13,406,948.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 223,396,226.41 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 136,000,000.00 113,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 359,396,226.41 113,000,000.00 偿还债务支付的现金 143,200,000.00 110,200,000.00 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 17,565,856.23 14,604,428.56 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,049,943.49 700,607.28 筹资活动现金流出小计 161,815,799.72 125,505,035.84 筹资活动产生的现金流量净额 197,580,426.69 -12,505,035.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -220.01 23,756.00 五、现金及现金等价物净增加额 27,281,513.65 44,540,848.15 加：期初现金及现金等价物余额 96,158,633.94 51,617,785.79 六、期末现金及现金等价物余额 123,440,147.59 96,158,633.94 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 436,206,842.58 336,542,994.47 收到的税费返还 1,814,201.95 499,518.75 收到其他与经营活动有关的现金 10,618,566.58 1,818,573.53 经营活动现金流入小计 448,639,611.11 338,861,086.75 购买商品、接受劳务支付的现金 272,819,603.36 167,442,154.08 支付给职工以及为职工支付的现 金 72,409,994.82 62,527,360.06 支付的各项税费 28,515,188.43 21,233,629.26 支付其他与经营活动有关的现金 41,385,029.27 32,039,090.24 经营活动现金流出小计 415,129,815.88 283,242,233.64 经营活动产生的现金流量净额 33,509,795.23 55,618,853.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 290,000,000.00 333,400,000.00 取得投资收益收到的现金 155,173.77 5,829,981.76 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 5,269,513.82 22,756,650.50 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 295,424,687.59 361,986,632.26 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 67,052,232.75 96,896,501.65 投资支付的现金 360,000,000.00 179,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 427,052,232.75 276,296,501.65 投资活动产生的现金流量净额 -131,627,545.16 85,690,130.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 223,396,226.41 取得借款收到的现金 136,000,000.00 113,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 359,396,226.41 113,000,000.00 偿还债务支付的现金 143,200,000.00 110,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 17,565,856.23 14,604,428.56 支付其他与筹资活动有关的现金 86,941,748.92 96,270,442.34 筹资活动现金流出小计 247,707,605.15 221,074,870.90 筹资活动产生的现金流量净额 111,688,621.26 -108,074,870.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -229.75 23,727.67 五、现金及现金等价物净增加额 13,570,641.58 33,257,840.49 加：期初现金及现金等价物余额 82,838,847.07 49,581,006.58 六、期末现金及现金等价物余额 96,409,488.65 82,838,847.07 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 207,808,000.00 141,623,896.87 6,619,604.03 33,847,104.95 249,552,999.36 639,451,605.21 639,451,605.21 加：会计政策变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 207,808,000.00 141,623,896.87 6,619,604.03 33,847,104.95 249,552,999.36 639,451,605.21 639,451,605.21 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 124,684,800.00 46,228,445.84 -124,684,800.00 1,012,955.51 7,354,156.97 50,285,215.82 104,880,774.14 104,880,774.14 （一）综合收益总额 70,107,852.79 70,107,852.79 70,107,852.79 （二）所有者投入和减 少资本 46,228,445.84 46,228,445.84 46,228,445.84 1．所有者投入的普通 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 46,228,445.84 46,228,445.84 46,228,445.84 （三）利润分配 7,354,156.97 -19,822,636.97 -12,468,480.00 -12,468,480.00 1．提取盈余公积 7,354,156.97 -7,354,156.97 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -12,468,480.00 -12,468,480.00 -12,468,480.00 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 124,684,800.00 -124,684,800.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 124,684,800.00 -124,684,800.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 6．其他 （五）专项储备 1,012,955.51 1,012,955.51 1,012,955.51 1．本期提取 1,644,478.40 1,644,478.40 1,644,478.40 2．本期使用 631,522.89 631,522.89 631,522.89 （六）其他 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 四、本期期末余额 332,492,800.00 46,228,445.84 16,939,096.87 7,632,559.54 41,201,261.92 299,838,215.18 744,332,379.35 744,332,379.35 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 小计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 122,240,000.00 227,191,896.87 5,753,287.65 27,954,565.09 202,180,955.71 585,320,705.32 585,320,705.32 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 122,240,000.00 227,191,896.87 5,753,287.65 27,954,565.09 202,180,955.71 585,320,705.32 585,320,705.32 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 85,568,000.00 -85,568,000.00 866,316.38 5,892,539.86 47,372,043.65 54,130,899.89 54,130,899.89 （一）综合收益总额 63,043,783.51 63,043,783.51 63,043,783.51 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 （三）利润分配 5,892,539.86 -15,671,739.86 -9,779,200.00 -9,779,200.00 1．提取盈余公积 5,892,539.86 -5,892,539.86 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -9,779,200.00 -9,779,200.00 -9,779,200.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 85,568,000.00 -85,568,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 85,568,000.00 -85,568,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 866,316.38 866,316.38 866,316.38 1．本期提取 1,504,588.56 1,504,588.56 1,504,588.56 2．本期使用 638,272.18 638,272.18 638,272.18 （六）其他 四、本期期末余额 207,808,000.00 141,623,896.87 6,619,604.03 33,847,104.95 249,552,999.36 639,451,605.21 639,451,605.21 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 207,808,000.00 141,847,841.13 6,619,604.03 33,623,160.69 243,322,046.18 633,220,652.03 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 207,808,000.00 141,847,841.13 6,619,604.03 33,623,160.69 243,322,046.18 633,220,652.03 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 124,684,800.00 46,228,445.84 -124,684,800.00 1,012,955.51 7,354,156.97 53,718,932.69 108,314,491.01 （一）综合收益总额 73,541,569.66 73,541,569.66 （二）所有者投入和减少资本 46,228,445.84 46,228,445.84 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 46,228,445.84 46,228,445.84 （三）利润分配 7,354,156.97 -19,822,636.97 -12,468,480.00 1．提取盈余公积 7,354,156.97 -7,354,156.97 2．对所有者（或股东）的分配 -12,468,480.00 -12,468,480.00 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 3．其他 （四）所有者权益内部结转 124,684,800.00 -124,684,800.00 1．资本公积转增资本（或股本） 124,684,800.00 -124,684,800.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1,012,955.51 1,012,955.51 1．本期提取 1,644,478.40 1,644,478.40 2．本期使用 631,522.89 631,522.89 （六）其他 四、本期期末余额 332,492,800.00 46,228,445.84 17,163,041.13 7,632,559.54 40,977,317.66 297,040,978.87 741,535,143.04 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 122,240,000.00 227,415,841.13 5,753,287.65 27,730,620.83 200,068,387.40 583,208,137.01 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 122,240,000.00 227,415,841.13 5,753,287.65 27,730,620.83 200,068,387.40 583,208,137.01 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 85,568,000.00 -85,568,000.00 866,316.38 5,892,539.86 43,253,658.78 50,012,515.02 （一）综合收益总额 58,925,398.64 58,925,398.64 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 5,892,539.86 -15,671,739.86 -9,779,200.00 1．提取盈余公积 5,892,539.86 -5,892,539.86 2．对所有者（或股东）的分配 -9,779,200.00 -9,779,200.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 85,568,000.00 -85,568,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 85,568,000.00 -85,568,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 866,316.38 866,316.38 1．本期提取 1,504,588.56 1,504,588.56 2．本期使用 638,272.18 638,272.18 （六）其他 四、本期期末余额 207,808,000.00 141,847,841.13 6,619,604.03 33,623,160.69 243,322,046.18 633,220,652.03 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 三、公司基本情况 无锡智能自控工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），系由无锡智能自控工程有限公司整体变更设立， 并于2012年7月12日在江苏省无锡市工商行政管理局办理了变更登记，取得了注册号为320213000034736号的企业法人营业执 照。 根据公司2014年度股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]695号《关于核准 无锡智能自控工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票3,056.00万股，并 于2017年6月5日在深圳证券交易所中小板上市交易，股票简称“智能自控”，证券代码为“002877”，本公司注册资本变更 为12,224.00万元。 2018年4月，根据公司2017年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以总股本12,224.00万股为基数，以资本公积转 增股本，每10股转增7股，合计转增8,556.80万股，转增后公司总股本变更为20,780.80万股。 2019年5月，根据公司2018年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以总股本20,780.80万股为基数，以资本公积转 增股本，每10股转增6股，合计转增12,468.48万股，转增后公司总股本变更为33,249.28万股。 截止2019年12月31日，公司注册资本为33,249.28万元，股本为33,249.28万元。 公司总部经营地址：无锡市锡达路258号。 法定代表人：沈剑标。 公司经营范围：仪表阀门及其自动控制装置的制造、销售及售后服务、技术开发、技术服务和技术转让；环保设备的制 造、销售及售后服务；化工机械的加工；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止经营的商品 和技术除外；普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年4月23日决议批准报出。 （1）本公司本期末纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例% 直接 间接 1 无锡莱谱尔科技有限公司 莱谱尔 100.00 / 2 上海沃瑞斯谱自动化控制设备有限公司 沃瑞斯谱 100.00 / 3 江苏智能特种阀门有限公司 江苏智能 100.00 / 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。 （2）本公司本期合并财务报表范围变化 本公司本期合并范围未发生变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的规定进行确 认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司对自2019年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持 续经营为基础编制财务报表是合理的。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现 金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中， 对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被 合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额 的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积 和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在 企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面 价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉； 如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的 被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的， 其差额确认为合并当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公 司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）， 结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一 的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该 部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较 报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较 报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益 项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有 者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长 期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性 差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入 所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司 出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数 股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股 东权益。 （5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所 支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲 减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的 每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或 股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投 资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累 计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本 公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产 （以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日， 本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股 权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公 积和未分配利润。 本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报 表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财 务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢 价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的， 本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积 余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方 最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的 期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权 投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面 价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并 财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产 （以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日， 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之 和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权 涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设 定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在 购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对 应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司 自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原 企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资 收益。 此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投 资但未丧失控制权”的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧 失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资 前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公 司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整 留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产。 ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债。 ③认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入。 ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入。 ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根 据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进 行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金 的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议， 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按 照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或 市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的 金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除 非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的 第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当 期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融 资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流 量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损 失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业 务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用 实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值 变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该 金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相 关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存 收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损 益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负 债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用） 计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融 负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 他综合收益中转出，计入留存收益。 ②财务担保合同负债 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有 人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按 收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些 金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义 务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现 金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该 工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或 可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算 时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以 外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金 融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允 价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同 并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特 征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工 具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则 将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担 保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折 现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公 司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期） 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险 未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险 已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具 自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利 息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准 备。 A 应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资等单独进行 减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款 项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其 他应收款、应收款项融资等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合 1：银行承兑汇票 应收票据组合 2：商业承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司对银行承兑汇票不计提坏账准备。 商业承兑汇票本公司以账龄作为信用风险特征组合。根据以前年度按账龄划分的各段应收商业承兑汇票实际损失率作为基 础，结合现时情况确定本年各账龄段应收商业承兑汇票组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：应收关联方款项（合并范围内） 应收账款组合 2：应收其他第三方款项 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄 与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 本公司预期信用损失按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项。对于组合 1，除存在客观证据表明本公司将无法按应 收款项的原有条款收回款项外，不对应收关联方款项（合并范围内）计提坏账准备；对于组合 2，本公司以账龄作为信用风 险特征组合。 根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备 的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：应收利息 其他应收款组合 2：应收股利 其他应收款组合 3：应收关联方款项（合并范围内） 其他应收款组合 4：其他第三方应收款项 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞 口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 本公司预期信用损失按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项。对于组合 1、组合 2、组合 3，除存在客观证据表明 本公司将无法按其他应收款项的原有条款收回款项外，不对其计提坏账准备；对于组合 4，本公司以账龄作为信用风险特征 组合。 根据以前年度按账龄划分的各段其他应收款实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准 备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 应收款项融资确定组合的依据如下： 应收款项融资组合 1：银行承兑汇票 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 应收款项融资组合 2：商业承兑汇票 应收款项融资组合 3：应收其他第三方款项 对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营 环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 ③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约 概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信 息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规 定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追 加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进 行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 除非本公司无需付出过多成本或努力即 可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。 ④已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发 生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金 融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关 的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债 务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备 的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在 资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认 其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 ⑥核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相 关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记 的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或 多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产 整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情 况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所 转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一 项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负 债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负 债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或 负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后， 能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司 采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于 最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法 和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各 估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或 负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对 相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用 第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 11、应收票据 见“10、金融工具” 12、应收账款 见“10、金融工具” 13、应收款项融资 见“10、金融工具” 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 见“10、金融工具” 15、存货 （1）存货的分类 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、库存商品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计 量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的 材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量； 如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 16、持有待售资产 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要 求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个 月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售 的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并 财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的 净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持 有待售资产减值准备。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置 组中移除时，按照以下两者孰低计量： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的 金额； ②可收回金额。 （3）列报 本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独 列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相 互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。 17、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被 投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与 方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活 动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安 排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及 其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换 的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位 具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投 资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券 的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介 费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相 关的费用、税金及其他必要支出； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量， 则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货 币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差 额计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核 算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投 资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调 整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策 及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间 发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资 单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账 面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采 用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 18、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 （1）投资性房地产的分类 投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权。 ②持有并准备增值后转让的土地使用权。 ③已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和 预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 类别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-35 5 2.71-4.75 土地使用权 50 0 2.00 19、固定资产 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固 定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确 认条件的在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5% 2.71%-4.75% 机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00% 运输设备 年限平均法 4-5 5% 19.00%-23.75% 电子设备 年限平均法 3-5 5% 19.00%-31.67% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得 的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与 自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期 间内计提折旧。 20、在建工程 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设 备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所 发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固 定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决 算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 21、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资 产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资 金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款 加权平均利率计算确定。 22、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 类别 摊销年限（年） 依据 土地使用权 50 法定使用期限 软件 2-10 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊 销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司 在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行 减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理（直线法）摊销，摊销金额按受益 项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形 资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据 活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表 明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 （2）内部研究开发支出会计政策 （3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期 损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 （4）开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将 在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 23、长期资产减值 （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等 的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权 投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经 计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。 （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价 值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （5）无形资产减值测试方法及会计处理方法 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多 项以下情况的，对无形资产进行减值测试： A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 （6）商誉减值测试 企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试 时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理： 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值 损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括 所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额 确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 24、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期 平均摊销。 25、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计 入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按 照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负 债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权 利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应 的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确 定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划 所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种 相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益 计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项 设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金融 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期 服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利 息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少； （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额； （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益， 但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务 期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计 量应付职工薪酬。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 26、预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的， 按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 27、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件 之外的可行权条件）进行调整； ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的 期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益 工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）股份支付计划实施的会计处理 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益； ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可 行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债； ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应 增加资本公积； 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负 债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和 资本公积。 （5）股份支付计划修改的会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取 得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益 工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用 了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除 非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 （6）股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部 分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的 部分，计入当期损益。 28、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。 公司销售控制阀和配件的收入确认具体方法：将同一合同项下所有的控制阀和配件交付客户并取得其签收回执时确认收入。 （2）提供劳务收入 劳务收入确认原则是：提供的劳务在收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易中已发生的成本能 够可靠地计量时，确认检维修劳务收入实现。 公司检维修劳务收入确认具体方法：完成检维修劳务并取得客户确认的结算单时确认收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可 靠取得的，按照名义金额计量。 （3）政府补助的会计处理 本公司除财政贴息外，采用总额法核算政府补助。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理： ①用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损 益； ②用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与 收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收 入。 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入 账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相 关借款费用。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时 性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和 递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但 是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所 得税资产： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才 能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确 认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债， 但下列情况的除外： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响 应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债， 但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相 关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入 所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对 前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时 计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度 的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内 很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表 中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买 日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带 来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上 述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主 体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中 的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得 信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。 其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直 接计入所有者权益。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 31、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格 式的通知》（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入 准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据 及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目， 反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收 账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 董事会审批 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》 的通知》（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 董事会审批 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和 计量》（财会【2017】7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会【2017】 8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会【2017】14 号）（上 述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执 行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计 政策的相关内容进行调整，详见附注三、10。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具 确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定， 对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在 新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进 行调整。 董事会审批 2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》（财 会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非 货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性 资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。 董事会审批 2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会【2019】 9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根 据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整， 本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。 董事会审批 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 141,122,524.05 141,122,524.05 0.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0.00 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 51,385,354.41 7,927,361.14 -43,457,993.27 应收账款 200,663,301.91 200,663,301.91 0.00 应收款项融资 43,457,993.27 43,457,993.27 预付款项 11,456,643.38 11,456,643.38 0.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 6,250,942.64 6,250,942.64 0.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 225,959,950.64 225,959,950.64 0.00 合同资产 持有待售资产 2,690,084.72 2,690,084.72 0.00 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 6,243,316.15 6,243,316.15 0.00 流动资产合计 645,772,117.90 645,772,117.90 0.00 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 182,515,250.79 182,515,250.79 0.00 在建工程 47,595,261.70 47,595,261.70 0.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 49,669,770.59 49,669,770.59 0.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,342,661.38 3,342,661.38 0.00 其他非流动资产 66,027,914.45 66,027,914.45 0.00 非流动资产合计 349,150,858.91 349,150,858.91 0.00 资产总计 994,922,976.81 994,922,976.81 0.00 流动负债： 短期借款 68,000,000.00 68,000,000.00 0.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 115,812,573.95 115,812,573.95 0.00 应付账款 87,364,420.54 87,364,420.54 0.00 预收款项 29,865,314.41 29,865,314.41 0.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 应付职工薪酬 12,984,075.15 12,984,075.15 0.00 应交税费 11,409,181.98 11,409,181.98 0.00 其他应付款 2,320,064.07 2,320,064.07 0.00 其中：应付利息 127,150.07 127,150.07 0.00 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 200,000.00 200,000.00 0.00 其他流动负债 流动负债合计 327,955,630.10 327,955,630.10 0.00 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 19,500,000.00 19,500,000.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 7,465,741.50 7,465,741.50 0.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 550,000.00 550,000.00 0.00 递延所得税负债 0.00 其他非流动负债 非流动负债合计 27,515,741.50 27,515,741.50 0.00 负债合计 355,471,371.60 355,471,371.60 0.00 所有者权益： 股本 207,808,000.00 207,808,000.00 0.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 141,623,896.87 141,623,896.87 0.00 减：库存股 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 其他综合收益 专项储备 6,619,604.03 6,619,604.03 0.00 盈余公积 33,847,104.95 33,847,104.95 0.00 一般风险准备 未分配利润 249,552,999.36 249,552,999.36 0.00 归属于母公司所有者权益 合计 639,451,605.21 639,451,605.21 0.00 少数股东权益 所有者权益合计 639,451,605.21 639,451,605.21 0.00 负债和所有者权益总计 994,922,976.81 994,922,976.81 0.00 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 109,709,846.18 109,709,846.18 0.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 50,830,354.41 7,927,361.14 -42,902,993.27 应收账款 195,296,105.09 195,296,105.09 应收款项融资 42,902,993.27 42,902,993.27 预付款项 11,337,530.80 11,337,530.80 0.00 其他应收款 98,148,027.41 98,148,027.41 0.00 其中：应收利息 应收股利 存货 222,048,819.35 222,048,819.35 0.00 合同资产 持有待售资产 2,690,084.72 2,690,084.72 0.00 一年内到期的非流动 资产 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 其他流动资产 5,069,346.13 5,069,346.13 0.00 流动资产合计 695,130,114.09 695,130,114.09 0.00 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 73,290,878.93 73,290,878.93 0.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 119,289,073.46 119,289,073.46 0.00 在建工程 23,562,902.49 23,562,902.49 0.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 39,678,748.46 39,678,748.46 0.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,248,619.33 3,248,619.33 0.00 其他非流动资产 34,988,616.14 34,988,616.14 0.00 非流动资产合计 294,058,838.81 294,058,838.81 0.00 资产总计 989,188,952.90 989,188,952.90 0.00 流动负债： 短期借款 68,000,000.00 68,000,000.00 0.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 97,719,682.95 97,719,682.95 0.00 应付账款 75,182,531.60 75,182,531.60 0.00 预收款项 29,675,886.41 29,675,886.41 0.00 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 合同负债 应付职工薪酬 12,494,906.71 12,494,906.71 0.00 应交税费 9,954,276.29 9,954,276.29 0.00 其他应付款 35,225,275.41 35,225,275.41 0.00 其中：应付利息 127,150.07 127,150.07 0.00 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 200,000.00 200,000.00 0.00 其他流动负债 流动负债合计 328,452,559.37 328,452,559.37 0.00 非流动负债： 长期借款 19,500,000.00 19,500,000.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 7,465,741.50 7,465,741.50 0.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 550,000.00 550,000.00 0.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 27,515,741.50 27,515,741.50 0.00 负债合计 355,968,300.87 355,968,300.87 0.00 所有者权益： 股本 207,808,000.00 207,808,000.00 0.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 141,847,841.13 141,847,841.13 0.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 6,619,604.03 6,619,604.03 0.00 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 盈余公积 33,623,160.69 33,623,160.69 0.00 未分配利润 243,322,046.18 243,322,046.18 0.00 所有者权益合计 633,220,652.03 633,220,652.03 0.00 负债和所有者权益总计 989,188,952.90 989,188,952.90 0.00 调整情况说明 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 32、其他 （1）安全生产费计提依据及标准 ①根据《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16 号）相关规定，本公司报告期内安全生 产费用按机械制造业相关规定提取。本年度以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提 取： A、营业收入不超过 1000 万元的，按照 2%提取； B、营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%提取； C、营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取； D、营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.1%提取； E、营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。 （2）核算方法 根据《企业会计准则解释第 3 号》（财会〔2009〕8 号）相关规定，本公司按照国家规定提取安全生产费时，计入相关产品 的成本，同时贷记“专项储备”。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过 “在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲 减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，扣除当期允 许抵扣的进项税额后，差额部份为应交 增值税 16%、13%、6% 消费税 不适用 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 5% 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 莱谱尔 25% 沃瑞斯谱 25% 江苏智能 25% 2、税收优惠 本公司于 2017 年 12 月 7 日取得江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业 证书，证书号 GR201732003232，被认定为高新技术企业。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民 共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，本公司 2019 年度适用 15%的所得税优惠税率。 3、其他 按国家和地方有关规定计算缴纳。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 607.78 3,407.77 银行存款 123,222,625.78 96,155,226.17 其他货币资金 26,431,619.57 44,963,890.11 合计 149,654,853.13 141,122,524.05 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 26,214,705.54 44,963,890.11 其他说明 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 70,000,000.00 0.00 其中： 委托理财 70,000,000.00 其中： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 合计 70,000,000.00 0.00 其他说明： 期末交易性金融资产较期初增加 7,000.00 万元，主要系公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，将原计入“其他流动 资产”核算的委托理财列报至“交易性金融资产”核算所致。 3、衍生金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 9,196,290.17 7,927,361.14 合计 9,196,290.17 7,927,361.14 单位： 元 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 5,909,294.00 合计 5,909,294.00 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2,004,586.50 0.90% 2,004,586.50 100.00 % 0.00 4,138,959.81 1.86% 4,138,959.81 100.00 % 0.00 其 中： 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 220,563,253.2 7 99.10% 17,859,505.1 5 8.10% 202,703,748.1 2 217,904,297.3 7 98.14% 17,240,995.4 6 7.91% 200,663,301.9 1 其 中： 组 220,563,253.2 99.10% 17,859,505.1 8.10% 202,703,748.1 217,904,297.3 98.14% 17,240,995.4 7.91% 200,663,301.9 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 合 2 7 5 2 7 6 1 合 计 222,567,839.7 7 100.00 % 19,864,091.6 5 8.92% 202,703,748.1 2 222,043,257.1 8 100.00 % 21,379,955.2 7 9.63% 200,663,301.9 1 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 广东华峰能源集团有限 公司 1,667,780.00 1,667,780.00 100.00% 破产清算 山东统洲化工有限公司 300,686.50 300,686.50 100.00% 公司重整 安徽淮化股份有限公司 19,920.00 19,920.00 100.00% 公司重整 宁波振邦化学有限公司 16,200.00 16,200.00 100.00% 破产清算 合计 2,004,586.50 2,004,586.50 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 组合 2 220,563,253.27 17,859,505.15 8.10% 合计 220,563,253.27 17,859,505.15 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 168,943,133.34 1 至 2 年 38,191,486.11 2 至 3 年 11,019,177.69 3 年以上 4,414,042.63 3 至 4 年 2,908,691.35 4 至 5 年 231,375.48 5 年以上 1,273,975.80 合计 222,567,839.77 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 信用损失准备 21,379,955.27 2,705,756.07 4,221,619.69 19,864,091.65 合计 21,379,955.27 2,705,756.07 4,221,619.69 19,864,091.65 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 核销客户应收款 4,221,619.69 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 江苏省格林艾普化 工股份有限公司 货款 4,050,737.81 破产清算 董事会决议 否 合计 -- 4,050,737.81 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 客户 1 38,456,673.56 17.28% 1,922,833.68 客户 2 14,858,547.06 6.68% 742,927.35 客户 3 11,161,447.72 5.01% 1,116,144.77 客户 4 7,652,971.54 3.44% 382,648.58 客户 5 5,410,361.71 2.43% 270,518.09 合计 77,540,001.59 34.84% 5、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 应收票据 54,670,176.17 43,457,993.27 应收账款 1,174,437.50 合计 55,844,613.67 43,457,993.27 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： （1）应收款项融资中应收账款按减值计提方法分类披露 类 别 2019.12.31 计提减值准备的基础 整个存续期预期信用损失 率（%） 减值准备 账面价值 按单项计提减值 准备 - - - 按组合计提减值 准备 1,236,250.00 5 61,812.50 1,174,437.5 其中：组合3 1,236,250.00 5 61,812.50 1,174,437.5 合计 1,236,250.00 5 61,812.50 1,174,437.50 （2）期末本公司已质押的应收款项融资 项目 已质押金额 银行承兑汇票 1,090,610.00 应收账款 1,236,250.00 合计 2,326,860.00 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 19,368,917.09 95.52% 11,165,790.50 97.46% 1 至 2 年 653,790.33 3.23% 8,829.51 0.08% 2 至 3 年 2,297.00 0.01% 93,815.00 0.82% 3 年以上 251,819.91 1.24% 188,208.37 1.64% 合计 20,276,824.33 -- 11,456,643.38 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例（%） 供应商1 8,981,033.01 44.29 供应商2 2,961,570.25 14.61 供应商3 644,748.00 3.18 供应商4 600,000.00 2.96 供应商5 560,000.00 2.76 合计 13,747,351.26 67.8 其他说明： 期末预付款项较期初增长 76.99%，主要是本期预付的货款增长所致。 7、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 4,168,394.50 6,250,942.64 合计 4,168,394.50 6,250,942.64 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 3,837,234.57 5,188,166.06 备用金 806,176.41 772,822.57 其他 129,389.20 943,629.10 合计 4,772,800.18 6,904,617.73 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 653,675.09 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 本期转回 44,269.41 本期核销 5,000.00 2019 年 12 月 31 日余额 604,405.68 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 2,644,222.68 1 至 2 年 1,165,993.50 2 至 3 年 770,984.00 3 年以上 191,600.00 3 至 4 年 101,000.00 4 至 5 年 33,600.00 5 年以上 57,000.00 合计 4,772,800.18 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 预期信用损失准 备 653,675.09 44,269.41 5,000.00 604,405.68 合计 653,675.09 44,269.41 5,000.00 604,405.68 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收保证金 5,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 保证金 1,243,116.00 1-2 年 26.05% 174,145.95 单位 2 保证金 500,000.00 1 年以内 10.48% 50,000.00 单位 3 保证金 255,000.00 1 年以内 5.34% 12,750.00 单位 4 保证金 170,000.00 1-2 年 3.56% 12,000.00 单位 5 保证金 115,500.00 1 年以内 2.42% 5,775.00 合计 -- 2,283,616.00 -- 47.85% 254,670.95 8、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 47,714,474.56 719,195.64 46,995,278.92 43,013,323.04 43,013,323.04 在产品 76,956,463.06 76,956,463.06 93,287,694.34 93,287,694.34 库存商品 27,585,139.31 292,983.40 27,292,155.91 18,256,408.26 18,256,408.26 周转材料 655,378.32 655,378.32 567,963.00 567,963.00 发出商品 40,094,588.47 40,094,588.47 46,700,273.33 46,700,273.33 委托加工物资 1,812,369.92 1,812,369.92 2,149,441.72 2,149,441.72 半成品 17,030,193.01 215,345.18 16,814,847.83 21,984,846.95 21,984,846.95 合计 211,848,606.65 1,227,524.22 210,621,082.43 225,959,950.64 225,959,950.64 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 719,195.64 719,195.64 库存商品 292,983.40 292,983.40 半成品 215,345.18 215,345.18 合计 1,227,524.22 1,227,524.22 （3）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 719,195.64 719,195.64 库存商品 292,983.40 292,983.40 半成品 215,345.18 215,345.18 合计 1,227,524.22 1,227,524.22 9、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 10、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 12,699,524.06 6,212,938.44 预缴所得税 1,642,286.94 30,377.71 合计 14,341,811.00 6,243,316.15 其他说明： 期末其他流动资产较期初增长 129.71%，主要系待抵扣进项税增长所致。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 11、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 0.00 2.本期增加金额 3,810,018.48 3,810,018.48 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 3,810,018.48 3,810,018.48 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 3,810,018.48 3,810,018.48 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 180,975.84 180,975.84 （1）计提或摊销 180,975.84 180,975.84 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 180,975.84 180,975.84 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,629,042.64 3,629,042.64 2.期初账面价值 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 12、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 265,670,162.27 182,515,250.79 合计 265,670,162.27 182,515,250.79 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 147,659,723.46 68,927,514.34 6,016,736.53 7,115,700.90 229,719,675.23 2.本期增加金额 1,205,062.82 99,095,555.72 1,252,296.01 2,078,213.68 103,631,128.23 （1）购置 33,138,203.16 1,252,296.01 2,078,213.68 36,468,712.85 （2）在建工程 转入 1,205,062.82 65,957,352.56 67,162,415.38 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 3,810,018.48 50,886.71 415,324.11 38,306.84 4,314,536.14 （1）处置或报 废 50,886.71 415,324.11 38,306.84 504,517.66 （2）转入投资性房 地产 3,810,018.48 3,810,018.48 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 4.期末余额 145,054,767.80 167,972,183.35 6,853,708.43 9,155,607.74 329,036,267.32 二、累计折旧 1.期初余额 15,292,243.70 23,669,504.11 4,102,487.29 4,140,189.34 47,204,424.44 2.本期增加金额 7,083,195.98 7,903,835.98 605,345.99 1,191,901.94 16,784,279.89 （1）计提 7,083,195.98 7,903,835.98 605,345.99 1,191,901.94 16,784,279.89 3.本期减少金额 150,813.20 45,246.32 390,790.46 35,749.30 622,599.28 （1）处置或报 废 45,246.32 390,790.46 35,749.30 471,786.08 （2）转入投资性房 地产 150,813.20 150,813.20 4.期末余额 22,224,626.48 31,528,093.77 4,317,042.82 5,296,341.98 63,366,105.05 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 122,830,141.32 136,444,089.58 2,536,665.61 3,859,265.76 265,670,162.27 2.期初账面价值 132,367,479.76 45,258,010.23 1,914,249.24 2,975,511.56 182,515,250.79 13、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 248,548,915.04 47,595,261.70 合计 248,548,915.04 47,595,261.70 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 1 万套高性 能智能控制阀建 设项目 84,434,411.36 84,434,411.36 24,032,359.21 24,032,359.21 特种阀门深加工 项目 70,657,439.60 70,657,439.60 直行程智能控制 阀制造基地 69,319,196.49 69,319,196.49 980,640.86 980,640.86 科技中心项目 17,711,157.35 17,711,157.35 21,392,615.55 21,392,615.55 流量实验装置 5,323,593.04 5,323,593.04 易派克一体化连 接 315,685.08 315,685.08 振动试验系统 265,486.73 265,486.73 IMS 管理软件 211,150.45 211,150.45 工装夹具 310,794.94 310,794.94 用友软件 472,770.05 472,770.05 思普 PLM 软件 481,531.20 481,531.20 SSM 管理系统 235,344.83 235,344.83 合计 248,548,915.04 248,548,915.04 47,595,261.70 47,595,261.70 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 (万元) 期初余额 本期增加金额 本期转入固 定资产金额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工 程 进 度 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 年产 1 万套高性能 智能控制阀建设项 目 15,911.00 24,032,359.21 82,545,868.08 22,143,815.93 84,434,411.36 103.44% 95% 募股 资金 特种阀门深加工项 目 15,236.00 73,215,080.23 2,557,640.63 70,657,439.60 48.05% 40% 2,099,285.62 2,099,285.62 4.48% 其他 直行程智能控制阀 制造基地 14,696.00 980,640.86 87,769,354.50 19,430,798.87 69,319,196.49 60.39% 60% 1,877,569.91 1,877,569.91 4.48% 其他 科技中心项目 8,000.00 21,392,615.55 17,739,061.22 21,420,519.42 17,711,157.35 113.94% 95% 募股 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 资金 合计 53,843.00 46,405,615.62 261,269,364.03 65,552,774.85 242,122,204.80 -- -- 3,976,855.53 3,976,855.53 -- 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 52,811,004.11 2,954,607.74 55,765,611.85 2.本期增加金 额 2,588,616.93 2,588,616.93 （1）购置 875,150.80 875,150.80 （2）内部研 发 1,713,466.13 1,713,466.13 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 52,811,004.11 5,543,224.67 58,354,228.78 二、累计摊销 1.期初余额 5,022,195.60 1,073,645.66 6,095,841.26 2.本期增加金 额 1,366,860.82 143,059.35 1,509,920.17 （1）计提 1,366,860.82 143,059.35 1,509,920.17 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 6,389,056.42 1,216,705.01 7,605,761.43 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 46,421,947.69 4,326,519.66 50,748,467.35 2.期初账面价 值 47,788,808.51 1,880,962.08 49,669,770.59 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,227,524.22 184,128.63 22,033,630.36 3,342,661.38 信用减值准备 20,530,309.83 3,098,328.48 递延收益 7,618,500.00 1,142,775.00 合计 29,376,334.05 4,425,232.11 22,033,630.36 3,342,661.38 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产 49,069,607.28 7,360,441.09 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 合计 49,069,607.28 7,360,441.09 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 4,425,232.11 3,342,661.38 递延所得税负债 7,360,441.09 0.00 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 6,166,090.17 1,451,105.88 合计 6,166,090.17 1,451,105.88 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年度 2020 年度 424,450.19 424,450.19 2021 年度 438,646.86 438,646.86 2022 年度 588,008.83 588,008.83 2024 年度 4,714,984.29 合计 6,166,090.17 1,451,105.88 -- 其他说明： 16、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 16,893,398.10 66,027,914.45 合计 16,893,398.10 66,027,914.45 其他说明： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 期末其他非流动资产较期初下降 74.41%，主要系期初预付的年产 1 万套高性能智能控制阀建设项目及科技中心项目设备款 本期到货结算所致。 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,000,000.00 信用借款 60,000,000.00 68,000,000.00 合计 61,000,000.00 68,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 18、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 38,417,818.15 115,812,573.95 合计 38,417,818.15 115,812,573.95 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 94,415,178.59 83,229,688.12 应付工程、设备款 79,930,535.90 4,134,732.42 合计 174,345,714.49 87,364,420.54 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 期末应付账款余额中账龄超过 1 年的金额为 5,121,936.21 元，占期末余额的 2.90%，主要系尚未结算的材料款和工程款。 期末应付账款较期初增长 99.56%，主要系应付的工程设备款增加所致。 20、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 71,413,017.12 29,865,314.41 合计 71,413,017.12 29,865,314.41 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 期末预收款项较期初增长 139.12%，主要系公司期末在手订单增加，相应的预收款项增加所致。 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 11,587,763.15 76,071,104.59 71,751,183.34 15,907,684.40 二、离职后福利-设定提 存计划 1,396,312.00 9,053,567.11 8,909,562.06 1,540,317.05 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 合计 12,984,075.15 85,124,671.70 80,660,745.40 17,448,001.45 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 8,384,283.90 64,635,856.79 61,315,144.03 11,704,996.66 2、职工福利费 2,118,253.90 2,118,253.90 3、社会保险费 675,556.00 4,805,086.15 4,645,606.65 835,035.50 其中：医疗保险费 565,860.00 3,960,757.70 3,869,539.29 657,078.41 工伤保险费 52,065.00 423,337.90 363,478.29 111,924.61 生育保险费 57,631.00 420,990.55 412,589.07 66,032.48 4、住房公积金 150,356.00 2,700,863.00 2,596,104.00 255,115.00 5、工会经费和职工教育 经费 2,377,567.25 1,811,044.75 1,076,074.76 3,112,537.24 合计 11,587,763.15 76,071,104.59 71,751,183.34 15,907,684.40 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,360,504.00 8,796,142.91 8,656,953.96 1,499,692.95 2、失业保险费 35,808.00 257,424.20 252,608.10 40,624.10 合计 1,396,312.00 9,053,567.11 8,909,562.06 1,540,317.05 其他说明： 期末应付职工薪酬较期初增长 34.38%，主要系公司人员增加所致。 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,375,012.51 687,446.22 企业所得税 4,068,738.45 个人所得税 97,453.62 155,725.98 城市维护建设税 96,250.88 48,121.24 房产税 375,262.48 156,552.73 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 土地使用税 111,643.50 124,657.45 教育费附加 68,750.63 34,372.31 印花税 21,718.60 23,792.27 环境保护税 19,869.29 1,311.50 土地增值税 6,108,463.83 合计 2,165,961.51 11,409,181.98 其他说明： 期末应交税费较期初下降 81.02%，主要系期末应交土地增值税及企业所得税下降所致。 23、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 689,205.69 127,150.07 其他应付款 2,003,471.66 2,192,914.00 合计 2,692,677.35 2,320,064.07 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 28,302.08 25,993.06 企业债券利息 581,388.89 短期借款应付利息 79,514.72 101,157.01 合计 689,205.69 127,150.07 （2）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 代扣代缴款 1,242,886.83 1,176,737.00 保证金及押金 676,000.00 460,000.00 其他 84,584.83 556,177.00 合计 2,003,471.66 2,192,914.00 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 期末其他应付款余额中账龄超过 1 年的金额为 461,511.00 元，占期末余额的 23.04 %，主要系收取的保证金。 24、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 19,500,000.00 200,000.00 合计 19,500,000.00 200,000.00 其他说明： 25、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 19,500,000.00 合计 19,500,000.00 长期借款分类的说明： 本公司按长期借款担保方式分类。 其他说明，包括利率区间： 本公司长期借款利率区间4.75% 26、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可转换公司债券 180,428,324.35 合计 180,428,324.35 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券 名称 面值 发行日 期 债券 期限 发行金额 期初 余额 本期发行 按面值计提 利息 溢折价摊销 本期 偿还 期末余额 智能 转债 230,000,000.00 2019.7.2 5 年 230,000,000.00 230,000,000.00 581,388.89 5,011,094.55 180,428,324.35 合计 -- -- -- 230,000,000.00 230,000,000.00 581,388.89 5,011,094.55 180,428,324.35 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]683 号文核准，本公司于 2019 年 7 月 2 日公开发行 230 万份可转换公司债券， 每份面值 100 元，发行总额 2.3 亿元，债券期限为 6 年。 本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2019 年 7 月 8 日）满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即 2020 年 1 月 8 日至 2025 年 7 月 2 日。 27、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专项应付款 7,465,741.50 合计 7,465,741.50 （1）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 拆迁补偿 7,465,741.50 7,465,741.50 0.00 拆迁完毕 合计 7,465,741.50 7,465,741.50 -- 其他说明： 28、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 550,000.00 7,290,000.00 221,500.00 7,618,500.00 与资产相关政府补 助 合计 550,000.00 7,290,000.00 221,500.00 7,618,500.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 智能制造项 目 7,290,000.00 121,500.00 7,168,500.00 与资产相关 智能化仪表 执行器重点 实验室 550,000.00 100,000.00 450,000.00 与资产相关 其他说明： 29、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 207,808,000.00 124,684,800.00 124,684,800.00 332,492,800.00 其他说明： 2019 年 5 月，根据公司 2018 年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以总股本 20,780.80 万股为基数，以资本公积转 增股本，每 10 股转增 6 股，合计转增 12,468.48 万股，转增后公司总股本变更为 33,249.28 万股。 30、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 智能转债 2,300,000 46,228,445.8 4 2,300,000 46,228,445.8 4 合计 2,300,000 46,228,445.8 4 2,300,000 46,228,445.8 4 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 31、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 资本溢价（股本溢价） 141,623,896.87 124,684,800.00 16,939,096.87 合计 141,623,896.87 124,684,800.00 16,939,096.87 其他说明：包括本期增减变动情况、变动原因说明：2019 年 5 月，根据公司 2018 年度股东大会决议和修改后章程的规定， 公司以总股本 20,780.80 万股为基数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 6 股，合计转增 12,468.48 万股，转增后公司总股 本变更为 33,249.28 万股。 32、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 6,619,604.03 1,644,478.40 631,522.89 7,632,559.54 合计 6,619,604.03 1,644,478.40 631,522.89 7,632,559.54 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 33、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,847,104.95 7,354,156.97 41,201,261.92 合计 33,847,104.95 7,354,156.97 41,201,261.92 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 34、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 249,552,999.36 202,180,955.71 调整后期初未分配利润 249,552,999.36 202,180,955.71 加：本期归属于母公司所有者的净利润 70,107,852.79 63,043,783.51 减：提取法定盈余公积 7,354,156.97 5,892,539.86 应付普通股股利 12,468,480.00 9,779,200.00 期末未分配利润 299,838,215.18 249,552,999.36 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 35、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 475,398,557.85 298,332,526.09 375,154,721.16 232,093,505.54 其他业务 1,215,232.99 426,336.79 896,402.06 375,278.09 合计 476,613,790.84 298,758,862.88 376,051,123.22 232,468,783.63 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 36、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,005,937.23 716,626.95 教育费附加 718,526.62 511,876.38 资源税 38,874.23 5,229.47 房产税 1,554,871.68 629,964.93 土地使用税 471,792.42 467,503.90 印花税 178,938.98 143,698.31 合计 3,968,941.16 2,474,899.94 其他说明： 37、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,491,537.82 9,645,719.35 业务招待费 12,118,181.37 5,925,550.11 销售服务费 8,188,290.73 5,471,389.38 差旅费 4,447,176.83 3,357,968.84 运输费 3,990,893.18 3,795,749.35 办公费 1,001,419.18 453,740.76 其他 312,083.09 257,563.80 合计 39,549,582.20 28,907,681.59 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 其他说明： 38、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 22,099,663.65 19,290,934.57 折旧 7,425,285.25 3,014,752.13 业务招待费 3,389,193.94 1,996,087.45 办公费 2,036,924.19 1,715,495.44 差旅费 1,301,758.65 1,185,757.47 无形资产摊销 1,509,920.17 940,151.61 中介服务费 1,535,519.69 1,717,394.47 汽车费用 920,132.69 1,464,851.07 其他 4,795,631.05 3,516,377.45 合计 45,014,029.28 34,841,801.66 其他说明： 39、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,419,135.07 8,445,377.33 材料费 9,407,914.29 3,832,683.46 折旧 906,536.28 913,708.32 合计 16,733,585.64 13,191,769.11 其他说明： 40、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,078,042.96 4,831,783.49 减：利息收入 809,385.85 475,280.44 加：汇兑损失 347,252.27 -17,462.77 加：银行手续费 232,710.71 183,014.37 加：贴现利息 291,081.09 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 合计 4,848,620.09 4,813,135.74 其他说明： 41、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,436,342.10 783,194.95 42、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财收益 155,173.77 5,829,981.76 合计 155,173.77 5,829,981.76 其他说明： 43、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 44,269.41 应收账款坏账损失 -2,705,756.07 应收款项融资减值准备 -61,812.50 合计 -2,723,299.16 其他说明： 44、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,202,996.14 二、存货跌价损失 -1,227,524.22 合计 -1,227,524.22 1,202,996.14 其他说明： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 45、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 资产处置利得 15,969,876.37 7,946,554.31 46、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,000,000.00 其他 601,235.63 合计 1,601,235.63 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 上市公司资 本市场扶持 奖励 无锡市财政 局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 是 1,000,000.00 与收益相关 其他说明： 47、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 8,197.93 4,518.84 8,197.93 其他 175,706.96 30,000.00 175,706.96 合计 183,904.89 34,518.84 183,904.89 其他说明： 48、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 当期所得税费用 6,382,346.04 11,316,373.24 递延所得税费用 6,277,870.36 721,103.12 合计 12,660,216.40 12,037,476.36 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 82,768,069.19 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,415,210.38 子公司适用不同税率的影响 603,082.77 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,366,125.03 研发费用加计扣除 -1,724,201.78 所得税费用 12,660,216.40 其他说明 49、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 9,504,842.10 526,541.95 利息收入 809,385.85 475,280.44 其他 539,555.11 1,757,034.22 合计 10,853,783.06 2,758,856.61 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 26,210,476.83 19,022,764.40 管理费用 14,125,726.85 11,595,963.35 研发费用 2,483,925.18 2,086,639.67 其他 389,329.90 355,153.08 合计 43,209,458.76 33,060,520.50 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 中介费用 1,049,943.49 700,607.28 合计 1,049,943.49 700,607.28 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 50、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 70,107,852.79 63,043,783.51 加：资产减值准备 3,950,823.38 -1,202,996.14 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 16,814,442.53 7,102,499.67 无形资产摊销 1,509,920.17 940,151.61 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -15,969,876.37 -7,946,554.31 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 8,197.93 4,518.84 财务费用（收益以“－”号填列） 5,425,524.98 4,790,593.05 投资损失（收益以“－”号填列） -155,173.77 -5,829,981.76 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -1,082,570.73 721,103.12 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 7,360,441.09 存货的减少（增加以“－”号填列） 14,111,343.99 -97,356,421.63 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -49,535,036.01 6,196,999.32 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -33,211,975.29 72,285,168.18 其他 1,012,955.51 866,316.38 经营活动产生的现金流量净额 20,346,870.20 43,615,179.84 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 123,440,147.59 96,158,633.94 减：现金的期初余额 96,158,633.94 51,617,785.79 现金及现金等价物净增加额 27,281,513.65 44,540,848.15 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 123,440,147.59 96,158,633.94 其中：库存现金 607.78 3,407.77 可随时用于支付的银行存款 123,222,625.78 96,155,226.17 可随时用于支付的其他货币资金 216,914.03 三、期末现金及现金等价物余额 123,440,147.59 96,158,633.94 其他说明： 51、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 52、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 26,214,705.54 保证金 应收款项融资 2,326,860.00 票据质押及保理融资 合计 28,541,565.54 -- 其他说明： 53、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 8,372.00 6.9762 58,404.74 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 54、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 智能制造项目 7,168,500.00 其他收益 121,500.00 智能化仪表执行器重点实验 室 1,000,000.00 其他收益 100,000.00 上市公司资本市场扶持奖励 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00 技术改造奖励 538,000.00 其他收益 538,000.00 培训补贴 214,300.00 其他收益 214,300.00 稳岗补贴 176,823.00 其他收益 176,823.00 生育津贴 105,694.12 其他收益 105,694.12 人才奖励补贴 96,250.00 其他收益 96,250.00 专利资助 29,000.00 其他收益 29,000.00 "三代"手续费 17,926.33 其他收益 17,926.33 其他 36,848.65 其他收益 36,848.65 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 无锡莱谱尔科技 有限公司 江苏省无锡市 江苏省无锡市新 吴区江溪街道南 丰配套园 A 区 42 号 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并取得 上海沃瑞斯谱自 动化控制设备有 限公司 上海市 上海市杨浦区四 平路 2158 号 1101 室 商贸企业 100.00% 同一控制下企业 合并取得 江苏智能特种阀 门有限公司 江苏省海门市 海门市海门镇解 放东路电视塔东 制造业 100.00% 设立取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 失 享的净利润） 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风 险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的 风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关风险及时报告给本公司 审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的 风险管理政策。 1.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币 资金、应收票据、应收账款及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的 账面金额。 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较 低的信用风险。 对于应收票据、应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从 第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期 对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本 公司的整体信用风险在可控的范围内。 （1）信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后 是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合 为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩 余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清 单等。 （2）已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考 虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如 偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会 做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折 扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （3）预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用 损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据（如 交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险 敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担 保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基 准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风 险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风 险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承 受信用风险的担保。 2.流动性风险 流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公 司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和 长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 截止2019年12月31日，本公司金融负债到期期限如下： 项目名称 期末余额 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 短期借款 61,000,000.00 - - - 应付票据 38,417,818.15 - - - 应付账款 174,345,714.49 其他应付款 2,692,677.35 - - - 一年内到期的非流动负 债 19,500,000.00 - - - 应付债券 - - - 180,428,324.35 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 合计 295,956,209.99 - - 180,428,324.35 3.市场风险 （1）外汇风险 本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债，本公司承受汇率风险 主要与以欧元和美元计价的采购及销售有关。 ①截止2019年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币 列示，以资产负债表日即期汇率折算）： 项目 2019.12.31 2018.12.31 美元 人民币 美元 人民币 货币资金 - - 4.12 28.27 应收账款 8,372.00 58,404.74 13,734.00 94,259.18 ②敏感性分析 2019年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬值10%，那么本公司当年的净利润将减少 0.50万元。相反，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值10%（或10个基点），那么本公司当年的净 利润将增加0.50万元。 （2）利率分析 本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付债券等长期金融资产。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风 险，固定利率的金融负债和金融资产使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利 率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控借款利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的 带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。 于2019年12月31日，在其他风险变量保持不变的情况下，如果当日利率下降10%，本公司的净利润就会增加5.86万元， 这一增加主要来自可变利率借款利息费用的降低。在其他风险变量保持不变的情况下，如果当日利率上升10%，本公司的净 利润就会减少5.86万元，这一减少主要来自可变利率借款利息费用的增加。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 70,000,000.00 70,000,000.00 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 70,000,000.00 70,000,000.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司控股股东为沈剑标。沈剑标先生直接持有公司37.48%的股份，同时通过天亿信间接控制公司1.53%的股份（天亿信持 有公司1.53%的股份，沈剑标先生持有天亿信61.13%的股权），沈剑标先生合计控制公司39.01%的股份，为公司实际控制人。 本企业最终控制方是沈剑标。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 附注九.在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 沈剑标、蒋群慧 19,900,000.00 2017 年 04 月 13 日 2020 年 04 月 13 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员的报酬 2,868,361.00 2,815,125.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2019 年 5 月 24 日，江苏正丹化学工业股份有限公司（证券简称“正丹股份”）向江苏省镇江经济开发区人民法院递交了《民 事起诉状》，以合同纠纷为由对本公司提起诉讼，要求退还本公司销售的一台调节阀及销售款 312,200.00 元，并赔偿其经济 损失 19,464,384.00 元。截止 2019 年 12 月 31 日，本公司以 18,696,256.99 元保函保证金、1,090,610.00 元银行承兑汇票作为 质押，向正丹股份开具保函。截止 2019 年 12 月 31 日，此案处于质证鉴定阶段，尚未判决。 截至 2019 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 12,634,726.40 公司拟向权益分派股权登记日收市后登记在册的全体股东派发现金红利，每 10 股派发现金红利 0.38 元（含税）；送红股 0 股；不以公积金转增股本。 根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》，回购专用证券账户中的股份不享有参与利润分配的权利。鉴于公司目 前处于股份回购实施期间和可转换公司债券转股期间，公司将按照权益分派股权登记日公司总股数扣除回购专户上已回购股 份后的总股本为分配基数，分配比例不变。 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 经公司第三届董事会第二十次会议审议决议，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于实施员工持股计 划或股权激励。2020 年 4 月 10 日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 305,260 股，占公司总股 本比例为 0.09%，最高成交价为人民币 7.78 元/股，最低成交价为人民币 7.74 元/股，成交总金额为人民币 2,365,231.00 元（不 含交易费用）。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2,004,586.50 0.91% 2,004,586.50 100.00 % 0.00 4,138,959.81 1.91% 4,138,959.81 100.00 % 0.00 其 中： 按 组 合 计 提 坏 账 准 218,164,056.1 0 99.09% 17,674,172.1 5 8.10% 200,489,883.9 5 212,164,102.3 7 98.09% 16,867,997.2 8 7.95% 195,296,105.0 9 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 备 的 应 收 账 款 其 中： 组 合 2 218,164,056.1 0 99.09% 17,674,172.1 5 8.10% 200,489,883.9 5 合 计 220,168,642.6 0 100.00 % 19,678,758.6 5 8.94% 200,489,883.9 5 216,303,062.1 8 100.00 % 21,006,957.0 9 9.71% 195,296,105.0 9 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 广东华峰能源集团有限 公司 1,667,780.00 1,667,780.00 100.00% 破产清算 山东统洲化工有限公司 300,686.50 300,686.50 100.00% 公司重整 安徽淮化股份有限公司 19,920.00 19,920.00 100.00% 公司重整 宁波振邦化学有限公司 16,200.00 16,200.00 100.00% 破产清算 合计 2,004,586.50 2,004,586.50 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 组合 2 218,164,056.10 17,674,172.15 8.10% 合计 218,164,056.10 17,674,172.15 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 166,773,249.12 1 至 2 年 38,028,483.41 2 至 3 年 11,019,177.69 3 年以上 4,347,732.38 3 至 4 年 2,897,147.90 4 至 5 年 231,375.48 5 年以上 1,219,209.00 合计 220,168,642.60 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 预期信用损失 21,006,957.09 2,893,421.25 4,221,619.69 19,678,758.65 合计 21,006,957.09 2,893,421.25 4,221,619.69 19,678,758.65 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 核销客户应收款 4,221,619.69 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 江苏省格林艾普化工 货款 4,050,737.81 破产清算 董事会决议 否 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 股份有限公司 合计 -- 4,050,737.81 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 38,456,673.56 17.47% 1,922,833.68 客户 2 14,858,547.06 6.75% 742,927.35 客户 3 11,161,447.72 5.07% 1,116,144.77 客户 4 7,652,971.54 3.48% 382,648.58 客户 5 5,410,361.71 2.46% 270,518.09 合计 77,540,001.59 35.23% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 2,099,285.62 其他应收款 213,707,021.59 98,148,027.41 合计 215,806,307.21 98,148,027.41 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 内部借款利息 2,099,285.62 合计 2,099,285.62 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 209,585,881.23 91,957,314.77 保证金 3,837,234.57 5,188,166.06 备用金 806,176.41 712,822.57 其他 79,648.00 940,229.10 合计 214,308,940.21 98,798,532.50 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 650,505.09 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期转回 43,586.47 本期核销 5,000.00 2019 年 12 月 31 日余额 601,918.62 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 127,180,362.71 1 至 2 年 86,165,993.50 2 至 3 年 770,984.00 3 年以上 191,600.00 3 至 4 年 101,000.00 4 至 5 年 33,600.00 5 年以上 57,000.00 合计 214,308,940.21 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 预期信用损失 650,505.09 43,586.47 5,000.00 601,918.62 合计 650,505.09 43,586.47 5,000.00 601,918.62 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 保证金 5,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 内部往来款 209,585,881.23 1-2 年 97.80% 单位 2 保证金 1,243,116.00 2-3 年 0.58% 174,145.95 单位 3 保证金 500,000.00 1-2 年 0.23% 50,000.00 单位 4 保证金 255,000.00 1 年以内 0.12% 12,750.00 单位 5 保证金 170,000.00 1-2 年 0.08% 12,000.00 合计 -- 211,753,997.23 -- 98.81% 248,895.95 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 对子公司投资 73,290,878.93 73,290,878.93 73,290,878.93 73,290,878.93 合计 73,290,878.93 73,290,878.93 73,290,878.93 73,290,878.93 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 江苏智能 50,000,000.00 50,000,000.00 莱谱尔 17,797,897.04 17,797,897.04 沃瑞斯谱 5,492,981.89 5,492,981.89 合计 73,290,878.93 73,290,878.93 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 471,493,792.74 298,484,603.57 371,342,828.25 236,622,388.37 其他业务 1,190,784.13 396,174.15 896,402.06 375,278.09 合计 472,684,576.87 298,880,777.72 372,239,230.31 236,997,666.46 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财收益 155,173.77 5,829,981.76 合计 155,173.77 5,829,981.76 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 15,969,876.37 非流动资产处置收益主要为报告期公司 厂房拆迁收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,436,342.10 委托他人投资或管理资产的损益 155,173.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 417,330.74 减：所得税影响额 2,854,701.24 合计 16,124,021.74 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 10.51% 0.21 0.21 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.09% 0.16 0.16 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 无锡智能自控工程股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 第十三节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司负责人签名的公司2019年度报告文本。 五、其他相关资料。