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乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 Lepu Medical Technology （Beijing） Co., Ltd. 2009 年年度报告 二零一零年四月 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于证监会指定网站。为全面了解本公司生 产经营状况和财务成果及公司的未来发展规划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。 本公司全体董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性未有无法保 证或存在异议的情形。 公司全体董事均出席了本次审议 2009 年报的第一届董事会第十八次会议。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长孙建科先生、主管会计工作负责人王泳女士及会计机构负责人秦学先生声明：保 证年度报告中财务报告真实、完整。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 1 目 录 第一节 公司基本情况简介.........................................................................................................2 第二节 会计数据和业务数据摘要..............................................................................................3 第三节 董事会报告 ...................................................................................................................6 第四节 重要事项.....................................................................................................................42 第五节 股本变动及股东情况...................................................................................................49 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.....................................................................54 第七节 公司治理结构..............................................................................................................58 第八节 监事会报告 .................................................................................................................65 第九节 财务报告.....................................................................................................................68 第十节 备查文件...................................................................................................................131 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 2 第一节 公司基本情况简介 一、中文名称：乐普（北京）医疗器械股份有限公司 英文名称：Lepu Medical Technology (Beijing) Co., Ltd. 中文简称：乐普医疗 英文简称：Lepu Medical 二、法定代表人：孙建科 三、董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人： 董事会秘书 姓名 李国强 联系地址 北京市昌平区白浮泉路 10 号北控科技大厦 3 层 电话 010-58305126，010-58305141 传真 010-58305100 电子邮箱 zqb@ 四、注册地址：北京市昌平区白浮泉路 10 号北控科技大厦 3 层 办公地址：同上 邮政编码：102200 互联网网址： 电子信箱：zqb@ 五、选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的互联网网址： 年度报告置备地点：北京市西城区西直门外大街 1 号西环广场 T2 座 20 层，深圳证券 交易所 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：乐普医疗 股票代码：300003 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期内主要利润指标 单位：（人民币）万元 项 目 金 额 营业收入 56,519.74 利润总额 33,142.33 归属于上市公司股东的净利润 29,221.21 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润 28,867.11 经营活动产生的现金流量净额 23,978.52 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额 单位：（人民币）万元 非经常性损益项目 金 额 非流动性资产处置损益 -0.56 计入当期损益的政府补助 423.27 其他营业外收支净额 -28.43 小 计 394.27 减：企业所得税影响数 -40.17 少数股东所占份额 - 非经常性损益净额 354.10 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 4 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （一） 主要会计数据 单位：（人民币）万元 2009 年 2008 年 本年比上年增减 2007 年 营业收入 56,519.74 39,387.94 43.50% 29,898.47 利润总额 33,142.33 20,170.42 64.31% 15,031.50 归属于上市公司股东的净利润 29,221.21 20,136.81 45.11% 14,972.55 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 28,867.11 19,769.92 46.02% 13,942.55 经营活动产生的现金流量净额 23,978.52 18,859.43 27.14% 6,136.51 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减 2007 年末 总资产 185,517.14 60,924.17 204.50% 45,147.27 归属于母公司所有者的所有者权 益（或股东权益） 174,901.27 50,442.76 246.73% 38,388.09 股 本（万股） 40,600 36,500 11.23% 29,759 （二） 主要财务指标 项目 2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年 基本每股收益 0.7787 0.5517 41.15% 0.4952 稀释每股收益 0.7787 0.5517 41.15% 0.4952 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.7693 0.5416 42.04% 0.4611 加权平均净资产收益率 35.00% 45.44% -10.44% 59.27% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 34.58% 44.81% -10.23% 55.19% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.59 0.52 13.46% 0.21 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（％） 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 4.31 1.38 212.32% 1.29 注：全面摊薄每股收益0.7197元 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 5 三、报告期内股东权益变动情况表 单位：（人民币）万元 项目 股本(万股) 资本公积 法定盈余公积 未分配利润 外币报表 折算差额 股东权益合计 期初数 36,500.00 2,105.62 1,553.23 10,283.91 50,442.76 本期增加 4,100.00 111,212.30 2,637.96 29,221.21 147,171.47 本期减少 - - - 22,712.96 22,712.96 期末数 40,600.00 113,317.92 4,191.19 16,792.16 174,901.27 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 6 第三节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司总体经营情况 1、概述 报告期内，公司坚持“药物支架和封堵器销售为龙头，介入辅助器械和麻醉产品销售为 辅，并开拓外周代理产品市场”的经营方针，采取经销商代理销售、分区管理、医院授权的 管理销售模式，克服了药物支架等产品价格持续下降、市场竞争日益严酷等困难，不断加大 市场拓展与渗透力度，取得了优异的销售业绩，实现了公司运营管理的新跨越。2009 年公司 （含控股子公司，下同）实现销售收入 56,519.74 万元，实现净利润 29,221.21 万元。销售收 入和净利润分别同比 2008 年增长 43.50%和 45.11%，税前利润实际增长 64.31%。 2、主导产品经营情况 报告期公司进一步细分目标市场，不断拓宽销售渠道，完善销售网络建设，在市场开发 上精耕细作，积极落实由一线城市向二三线城市辐射的策略，不仅保持了原有一线平稳较快 增长，而且有效促进了二三线城市的放量增长。2009 年公司主导产品药物支架全年销量相比 2008 年增长了 46.57%，销售收入相比 2008 年增长 29.55%；封堵器全年销量相比 2008 年 增长了 36.36%。从区域销售收入所占总营业收入比重看，相对东北区、西北区和华东区有小 幅降低。据公司不完全统计（除非特别说明，下同），主导产品药物支架国内市场占有率仍处 于第二位；先心封堵器产品市场占有率位列国内前列。另外，公司主要代理产品、麻醉产品 等全年销量均比 2008 年有较大幅度的增长。 3、研发策略和研发成果 公司围绕“生产销售一代、研制注册一代、预先研究一代”的研发发展战略，以心血管 药物支架、封堵器为核心，球囊扩张导管等介入辅助器械为重点，同时开拓电生理导管、心 脏介入瓣膜和心血管疾病相关诊断试剂盒三大研发方向，已逐步做大做强心脏病高端介入诊 疗器械市场。2009 年公司研发投入 2,737.37 万元。 全年组织新产品研发项目 27 项，新立项目 6 项，其中电生理导管已经完成临床前的研制 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 7 工作，进入临床研究阶段。2009 年公司共申报专利 13 项（其中发明专利 11 项，国际发明专 利 2 项），获得批准专利 5 项。 4、加强销售管理体制，健全营销网络体系 报告期内，公司进一步完善了经销商绩效评价体系，在不断开发新经销商的同时对现有 经销商队伍进行了适当的结构优化调整；继续加强对营销团队和代理商的管理和培训，以持 续提高公司营销网络的整体技术营销能力；同时积极组织参加各项具有较高国际国内影响力 的介入器械学术会议和产品展览会，对外宣传和展示公司形象、扩大公司产品的品牌效应， 并起到了良好效果。为了进一步提升公司营销能力和技术营销水平，公司已启动上海等全国 重点城市营销分部和 PCI 模拟培训中心的建设，藉此一方面持续普及心血管介入治疗技术， 提高我国介入诊疗水平；另一方面扩大品牌宣传力度，以有效巩固公司在行业的领先地位。 5、积极拓展海外市场，推进公司国际化发展战略 为了推进公司国际化发展战略，公司于 2009 年 6 月成立国际贸易部，通过销售自主品牌 以及与国外合作等途径积极扩展海外市场销售渠道。在报告期内，以公司现有主营产品药物 支架、球囊导管、裸支架、封堵器、麻醉产品和介入辅助器械为基础，凭借公司产品具备的 质优价廉的优势，积极拓展新兴国家以及中东、东南亚、拉丁美洲和欧洲等地区的销售渠道 和 OEM 配套出口。2009 年下半年，国际贸易部在制定和完善外贸和 OEM 流程的同时，开 展了 11 个国家和地区的产品注册工作；推进 PTCA 球囊扩张导管、中心静脉导管包、一次性 使用桡动脉压迫止血器、一次性使用介入配件（多联三通、压力延长管、Y 型阀）、冠状动脉 扩张用支架输送系统、封堵器的 CE 认证工作，2009 年取得一次性使用桡动脉压迫止血器、 一次性使用介入配件（多联三通、压力延长管、Y 型阀）四个产品的 CE 认证证书；建立了亚 洲和拉美洲部分国家的销售渠道，并达成初步销售意向。 6、提高管理能力，加强质量控制 2009 年公司从生产管理各个细节着手，不断挖掘和提高公司管理能力，主要开展工作如 下：公司在生产质量部门全面启动 6S 现场管理活动，显著提升了现场管理水平和生产效率； 开展了生产和质量部门岗位轮换，增强了部门之间的协作和沟通；组织由主要生产质量骨干 员工参加的 TPS 理论知识学习班，通过培训、考核和现场实践，大大提高了管理人员的 TPS 基础理论水平组织；组织开展公司岗位技能大赛，达到了提高技术素质、与公司共奋进的凝 聚人心效果。通过一年的努力，在原有条件的基础上，生产能力和效率得到大幅度的提高。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 8 公司还重点完善了针对客户质量反馈的快速反应机制，加强了对产品质量和过程控制的 数理分析，对药物支架从原材料采购外协到关键工序控制和特殊过程确认，再到产品检验放 行全过程进行了反复、细致的工作，制/修订了整套检验作业指导书和工艺操作规程，使核心 产品药物支架质量得到有效保障。 7、基础设施建设情况 根据募集资金的使用安排，公司针对血管药物支架及输送系统生产线技术改造建设项目、 产品研发工程中心建设项目、介入导管扩产及技术改造建设项目和介入导丝及鞘管产业化技 术改造建设项目共四个募投项目积极开展了建设厂房装修、设备购置和人员培训等相关工作。 目前正抓紧按实施进度完成投产。报告期内，公司利用自有资金先期已经投入共计 7,926.54 万元。 2009 年 3 月，公司启动 31,000 平方米 7#综合大楼和 18,000 平方米 7-1#生产大楼的建 设工作。在监理单位、设计单位、有关职能部门的监督、指导和公司有关部门配合下，目前 工程进展顺利。截止 2009 年底，7-1#生产大楼已建设完成，并已竣工验收，即将交付公司进 行二次装修；7#楼已完成总工程量的 80%，外立面、电气设备工程及大部分配套工程已基本 完工，建筑工程、装饰工程完成 90%以上，消防工程完成 85%。目前正在开展外场施工招标 工作，预计 2010 年第四季度可完成竣工验收。 8、积极有效的推动并购业务，推进公司多元化发展策略 报告期内公司以研发优势和营销网络优势为基础，积极探讨收购兼并与公司主营业务或 相近相关的其它医疗器械和诊疗设备生产企业的可行性，期望通过对相关医疗器械企业的技 术升级，辅以公司的资源优势，实现迅速扩张。2009 年重点开展了人工心脏瓣膜产业与企业 研究、电生理导管产业与企业研究和输液器产业与企业研究等，深入十余家关注企业进行访 问和深入调研，并撰写相关的研究报告。鉴于公司启动 IPO 工作，未进行收购兼并的具体工 作。但随着 2009 年股市回暖和创业板的推出，资本市场对企业估值越来越高，对公司并购实 施形成了一定的困难。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 9 9、公司近三年主要财务数据变动及原因如下 单位：（人民币）万元 2009 年 2008 年 本年比上年增减 2007 年 营业收入 56,519.74 39,387.94 43.50% 29,898.47 营业利润 32,748.05 20,051.47 63.32% 14,950.36 利润总额 33,142.33 20,170.42 64.31% 15,031.50 归属于上市公司股东的净利润 29,221.21 20,136,81 45.11% 14,972.55 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 28,867.11 19,769.92 46.02% 13,942.55 经营活动产生的现金流量净额 23,978.52 18,859.43 27.14% 6,136.51 基本每股收益 0.7787 0.5517 41.15% 0.4952 净资产收益率（加权平均） 35.00% 45.44% -10.44% 59.27% 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减 2007 年末 总资产 185,517.14 60,924.17 204.50% 45,147.27 归属于母公司所有者的所有者 权益（或股东权益） 174,901.27 50,442.76 246.73% 38,388.09 报告期内，公司主营业务构成未发生重大变化，主营业务市场、主营业务成本构成未发 生显著变化。公司总资产和所有者权益大幅增长，主要系公司于 2009 年 9 月发行 A 股股票， 募集资金到位增加股本及资本公积所致。 （二）公司主营业务及经营情况 1、主营业务产品情况及分析 单位：（人民币）万元 分产品 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比 上年增减 营业成本比 上年增减 毛利率比上 年增减 主营业务 医疗器械 56,519.74 10,324.90 81.73% 43.50% 22.35% 3.15% （一）主营产品 医疗器械 50,159.43 5,683.26 88.67% 40.52% 6.32% 3.64% 1、支架系统 医疗器械 44,164.75 3,904.62 91.16% 29.55% -13.59% 4.41% 2、封堵器 医疗器械 4,234.60 589.82 86.07% 689.87% 1607.15% -7.48% 3、其它 医疗器械 1,760.08 1,188.82 32.46% 64.64% 50.08% 6.55% （二）代理及经销产品 医疗器械 6,360.31 4,641.64 27.02% 72.27% 50.05% 10.80% 总 计 56,519.74 10,324.90 81.73% 43.50% 22.35% 3.15% 注：封堵器是公司2008年9月收购上海形状公司主营产品，故2008年营业收入只包含第四季度收入。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 10 2、主营业务分区销售情况 单位：（人民币）万元 地 区 营业收入 占总营业收入比例 营业收入比上年增减 东北 6,420.64 11.36% 50.30% 华北 18,493.26 32.72% 36.38% 西北 10,049.21 17.78% 58.83% 华中 7,330.61 12.97% 69.18% 华东 6,878.45 12.17% 27.10% 华南 4,549.84 8.05% 33.18% 西南 2,797.73 4.95% 35.29% 合计 56,519.74 100% 43.50% 3、主要客户和供应商情况 单位：（人民币）万元 2009 年 2008 年 同比增减 2007 年 前五名供应商采购合计占本年度 采购总额的比例 45.60% 44.65% 0.65% 79.68% 前五名供应商应付账款余额 690.64 194.50 255.08% - 前五名供应商应付账款余额占公 司应付账款余额的比例 48.80% 13.55% 35.25% - 2009 年 2008 年 同比增减 2007 年 前五名客户销售合计占公司年度 销售总额的比例 20.38% 19.57% 0.81% 16.09% 前五名客户应收账款余额 3,168.18 1,894.48 67.23% 2,527.00 前五名客户应收账款余额占公司 应收账款余额的比例 26.97% 24.08% 2.89% 36.10% 公司前五名销售客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技 术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中无直接或间接权 益。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 11 （三）公司资产构成、财务数据变动情况 1、主要资产构成 单位：（人民币）万元 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 变动幅度（%） 资产项目 金额 比重（%） 金额 比重（%） 资产总计 185,517.14 100% 60,924.17 100% 204.50% 流动资产： 150,498.30 81.12% 34,303.61 56.31% 338.72% 货币资金 126,870.61 68.39% 16,402.08 26.92% 673.50% 交易性金融资产 3.59 0.01% 应收票据 687.25 0.37% 773.07 1.27% -11.10% 应收账款 11,065.42 5.96% 7,624.74 12.52% 45.13% 预付款项 2,250.51 1.21% 2,947.33 4.84% -23.64% 应收利息 400.92 0.22% 25.33 0.04% 1482.79% 其他应收款 1,320.61 0.71% 1,187.23 1.95% 11.23% 存货 7,902.98 4.26% 5,340.25 8.77% 47.99% 非流动资产： 35,018.84 18.88% 26,620.56 43.69% 31.55% 长期应收款 428.35 0.23% 0.00% 长期股权投资 1,088.77 0.59% 1,062.26 1.74% 2.50% 固定资产 10,562.75 5.69% 9,641.36 15.83% 9.56% 在建工程 16,761.36 9.03% 10,026.89 16.46% 67.16% 无形资产 456.34 0.25% 617.61 1.01% -26.11% 开发支出 723.52 0.39% 374.56 0.61% 93.17% 商誉 4,828.18 2.60% 4,828.18 7.92% 0.00% 递延所得税资产 169.56 0.09% 69.70 0.11% 143.27% 报告期货币资金较期初增长 673.50%，主要为报告期公司发行股票募集资金到位，增加 银行存款所致；同时报告期内公司经营状况良好，经营性现金净流入增加也在一定程度上提 高了货币资金余额。 应收账款较期初增长 45.13%，系公司销售规模扩大所致。 存货同比较期初增长 47.99%，主要为代理及代销产品期末库存增加所致。 在建工程较期初增长 67.16%，主要为增加对在建生产及研发用房投入所致。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 12 开发支出较期初增长 93.17%，系公司对开发阶段研发项目的费用进行资本化所致。 商誉为公司 2008 年内收购上海形状和上海形记各 100%股权之收购成本超过该两公司可 辨认净资产公允价值的部分。截至本报告期期末，经减值测试该等商誉未有减值迹象。 资产项目中的其它项目变动金额不大，均属于合理范围内的正常波动。 2、销售毛利率变动情况 2009年度 2008年度 增减变动 2007年度 支架系统 91.16% 86.75% 4.41% 75.86% 封堵器 86.07% 93.55% -7.48% - 代理及经销产品 27.02% 16.22% 10.80% 25.70% 综合销售毛利率 81.73% 78.58% 3.15% 75.18% 公司综合销售毛利率从 2007 年至 2009 年逐步提高，主要得益于公司主要产品药物支架 系统产销量的提升及支架系统生产的国产化进程。 自 2008 年第二季度开始，公司逐步采用自主生产的球囊导管替代进口，使球囊导管的制 造成本显著降低，导致 2008 年度支架系统毛利率较 2007 年度提高 10.89 个百分点。2009 年度，随着药物支架生产规模的进一步扩大及其国产化率的进一步提高，药物支架系统报告 期的单位生产成本较上年降低 41%（原材料及配件单位生产成本较上年降低 43%，单位人工 成本较上年降低 5%）。单位生产成本的降低直接影响到单位销售成本的变动，报告期内药物 支架的平均单位销售成本较 2008 年度降低约 40%，销售毛利率较 2008 年度的 86.75%提高 至报告期的 91.16%，提高 4.41 个百分点。 公司自 2008 年成功收购上海先心以来，大力加强上海形状公司的生产技术及质量检验等 环节的管理与控制，相应增加了生产成本，使得封堵器产品毛利率有所降低。 代理及经销产品的毛利率提高的主要原因是代理产品结构更加优化。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 13 3、非经常性损益情况 单位：（人民币）万元 项 目 金额 绝对值占净利润比例 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -0.56 0.00% 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 423.27 1.45% 其中：财政贴息 60.00 0.21% 财政扶持资金 91.79 0.33% 上市补贴 220.00 0.75% 其他补贴 51.48 0.16% 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28.43 0.10% 小 计 394.28 1.35% 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -40.17 0.14% 归属于母公司股东的非经常性损益净额 354.11 1.21% 4、主要费用情况 单位：（人民币）万元 费用项目 2009年 2008年 本年比上年增 减幅度 占2009年营业 收入比例 2007年 销售费用 8,242.88 7,047.35 16.96% 14.58% 4,564.65 管理费用 5,765.35 4,081.64 41.25% 10.20% 3,398.85 扣除研发费用 后的管理费用 3,792.96 2,895.12 31.01% 6.71% 1,911.13 财务费用 -610.86 -446.23 36.89% -1.08% 125.80 所得税 3,906.52 53.45 7208.74% 6.91% 58.95 合计 17,303.89 10,736.21 61.17% 30.62% 8,148.25 报告期内销售费用同比上年增长 16.96%，主要原因是销售额规模扩大，销售费用增长速 度远低于销售收入的增长速度。报告期内销售费用占营业收入的比例为 14.58%，较上年同期 降低 3.31 个百分点，主要是规模效应所致。 报告期管理费用同比上年增长 41.25%，主要是由于公司坚持研发投入，报告期内研发费 用增长较快所致，管理费中研发费用同比增长 66.23%。同时随着公司规模扩大，管理经费也 有所增长，扣除研发费的管理费用实际增长 31.01%，低于销售收入的增长速度。 所得税大幅提高的原因是，公司执行“两免三减半”的企业所得税税收优惠政策，2008 年度免缴所得税，自 2009 年度起减半缴纳企业所得税税率，报告期内实际执行税率为 12.5%。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 14 5、现金流量构成情况 单位：（人民币）万元 项 目 2009年度 2008年度 同比增减（%） 2007年度 一、经营活动产生的现金流量净额 23,978.52 18,859.43 27.14% 6,236.51 经营活动现金流入量 63,709.06 44,688.41 42.56% 32,826.12 经营活动现金流出量 39,730.54 25,828.98 53.82% 26,689.61 二、投资活动产生的现金流量净额 -10,273.00 -18,067.12 -43.14% -4,345.21 投资活动现金流入量 - 3,267.19 - 1,391.43 投资活动现金流出量 10,273.00 21,334.31 -51.85% 5,736.70 三、筹资活动产生的现金流量净额 96,763.04 -2,810.22 - 11,410.16 筹资活动现金流入量 120,216.54 2,319.44 5083.00% 20,189.43 筹资活动现金流出量 23,453.50 5,129.66 357.21% 8,779.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -0.03 -0.83 -96.37% -171.40 五、现金及现金等价物净增加额 110,468.53 -2,018.74 - 13,030.01 报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增长 27.14%，其增长低于净利润增长主要 是由于经营活动现金流出量增长速度大于流入量增长速度。经营活动现金流出增长速度较快 的原因主要是： （1） 受所得税优惠政策影响及销售规模增长等因素影响，报告期内支付的各项税费较 上年同期增加 5,427.89 万元，增长 50.99%； （2） 公司于报告期内对代理及经销产品采购规模扩大，使得购买商品、接受劳务支付 的现金较上年同期增加 3,629.19 万元，增长 38.39%。 报告期内，投资活动产生的现金流量净额降低 43.14%，是由于报告期公司未发生重大购 并业务，资本性支出较上年同期减少所致。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额和现金及现金等价物净增加额同比增长幅度较 大，主要是报告期内公司发行股票募集资金所致。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 15 6、资产运营能力分析 单位：次/年 项目 2009年度 2008年度 同比上年增减 2007年度 应收账款周转率 5.87 5.25 11.81% 7.10 存货周转率 1.54 1.70 -9.41% 2.23 其中：自产产品存货周转率 1.98 1.63 21.47% 2.59 代理和经销产品存货周转率 1.09 1.85 41.08 0.31 总资产周转率 0.46 0.74 -37.84% 0.95 报告期内，公司应收账款周转率为 5.87，较上年同期的 5.25 有一定提高，主要是报告期 内公司应收账款平均余额的增长幅度低于销售收入的增长。 报告期内，公司整体存货周转率有所下降，主要是由于公司代理及代销产品周转率下降 较大。公司自产产品周转率由上年同期的 1.63 提高至报告期的 1.98，主要是由于公司自产产 品产销量的扩大及产品单位销售成本的降低；代理及代销产品周转率的下降，主要是由于报 告期内公司增加代理及代销产品品种，此类销售业务尚处于市场拓展期，且代理及代销业务 本身周转期较长，导致该类存货期末余额较大、周转率较低，从而拉低了公司整体的存货周 转率。 报告期内，公司总资产周转率有较大下降，主要是由于募集资金到位，公司净资产大幅 增加。 7、偿债能力分析 财务指标 2009年 2008年 同比增减 2007年 流动比率（倍） 15.86 3.66 333.33% 5.22 速动比率（倍） 15.02 3.09 386.08% 1.96 资产负债率（母公司） 4.76% 14.55% -9.79% 33.43% 资产负债率（合并） 5.35% 16.09% -10.74% 14.97% 报告期内，公司流动比率和速动比率大幅提高，主要系募集资金到位，货币资金期末余 额大幅增长所致。 报告期末，公司的资产负债率（母公司）和资产负债率（合并）大幅降低，主要系公司 发行新股募集资金后，净资产大幅增加，导致资产负债率下降。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 16 （四）报告期内公司无形资产情况 报告期内，公司的无形资产包括专利技术和管理软件，不存在使用关联方或他人专 利技术的情形。 1、商标 公司共有 2 项商标，基本情况如下： 商标样式 注册编号 注册有效期 类别 核定使用产品 第 1527371 号 2001.2.21-2011.2.20 第 10 类 医疗器械和仪器，医 用导管，扩张血管的 支架 第 4345285 号 2007.5.28-2017.5.27 第 10 类 医疗器械和仪器 目前本公司控股子公司天地和协、上海形状各有 1 项商标，基本情况如下： 商标样式 注册编号 注册有效期 类别 核定使用产品 第 1757185 号 2002.4.28-2012.4.27 第 10 类 医用引流管，套管， 医用导管，栓剂（外 科），套管针，医疗 器械和仪器 第 4414170 号 2007.9.28-2017.9.27 第 10 类 医疗器械和仪器、医 用导管、套管（医）、 止血缝合器械 2、专利 报告期内，公司（含下属控股子公司）总共拥有专利 71 项，其中已经获得的专利 43 项， 正在申请的专利 28 项。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 17 1） 母公司拥有专利 58 项，其中已经获得 36 项，具体情况如下： 序号 专利名称 专利号 获得方式 专利权人 有效期 类型 1 可重复使用型热袋 ZL 00 2 38909.6 投资者投入 乐普医疗 2000.06.21- 2010.06.20 实用新型 2 刚度可变型支架输送装置 ZL 00 2 51082.0 投资者投入 乐普医疗 2000.08.31- 2010.08.30 实用新型 3 微型伤口封闭器 ZL 00 2 51080.4 转让 乐普医疗 2000.08.31- 2010.08.30 实用新型 4 一种用于堵塞血管的金属栓 塞及输送装置 ZL 00 2 51081.2 投资者投入 乐普医疗 2000.08.31- 2010.08.30 实用新型 5 药物释放型支架 ZL 01 2 32493.0 投资者投入 乐普医疗 2001.08.01- 2011.07.31 实用新型 6 一种医用扩张人体管道支架 的制备方法 ZL 99 1 00389.6 投资者投入 乐普医疗 1999.01.28- 2019.01.27 发明专利 7 临床诊治用导管 ZL 03 2 36211.0 转让 乐普医疗 2003.01.20- 2013.01.19 实用新型 8 可自动判别刺入血管类型的 穿刺装置 ZL 03 2 40189.2 转让 乐普医疗 2003.03.07- 2013.03.06 实用新型 9 可调节流速的流量控制阀 ZL 03 2 40190.6 转让 乐普医疗 2003.03.07- 2013.03.06 实用新型 10 输血输液自限温加热器 ZL 2003 2 0129599.6 自主开发 乐普医疗 2003.12.24- 2013.12.23 实用新型 11 一种新型药液输注泵 ZL 2003 2 0129597.7 转让 乐普医疗 2003.12.24- 2013.12.23 实用新型 12 分叉血管支架 ZL 2005 2 0112311.3 自主开发 乐普医疗 2005.07.06- 2015.07.05 实用新型 13 分叉血管支架的输送器械 ZL 2005 2 0142981.X 自主开发 乐普医疗 2005.12.12- 2015.12.11 实用新型 14 分叉血管楔型支架 ZL 2006 2 0113398.0 自主开发 乐普医疗 2006.04.30- 2016.04.29 实用新型 15 分叉血管楔型支架 ZL 2006 2 0116269.7 自主开发 乐普医疗 2006.06.07- 实用新型 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 18 2016.06.06 16 一次性使用动脉止血压迫器 ZL 2006 2 0148223.3 自主开发 乐普医疗 2006.10.31- 2016.10.30 实用新型 17 一种用于药物洗脱器械的储 药及药物释放结构 ZL 2006 2 0131668.0 自主开发 乐普医疗 2006.08.28- 2016.08.27 实用新型 18 桡动脉穿刺点止血压迫器 ZL 2006 2 0148224.8 自主开发 乐普医疗 2006.10.31- 2016.10.30 实用新型 19 冠心病微创术后动脉穿刺点 封堵止血器 ZL 2006 2 0158002.4 自主开发 乐普医疗 2006.11.02- 2016.11.01 实用新型 20 用于药物洗脱器械的局部多 孔带药的药物释放结构 ZL 2006 2 0138308.3 自主开发 乐普医疗 2006.09.21- 2016.09.20 实用新型 21 用于药物洗脱器械的带有纳 米级孔洞的药物释放结构 ZL 2006 2 0138309.8 自主开发 乐普医疗 2006.09.21- 2016.09.20 实用新型 22 一种药物洗脱器械的多孔药 物释放结构 ZL 2006 2 0123523.6 自主开发 乐普医疗 2006.08.01- 2016.07.31 实用新型 23 药物洗脱器械的药物释放结 构 ZL 2006 2 0120101.3 自主开发 乐普医疗 2006.06.14- 2016.06.13 实用新型 24 局部多孔洞与少量聚合物共 载的药物释放结构 ZL 2006 2 0159781.X 自主开发 乐普医疗 2006.11.29- 2016.11.28 实用新型 25 生物多肽血管支架 ZL 2006 2 0166479.7 自主开发 乐普医疗 2006.12.28- 2016.12.27 实用新型 26 多药涂层血管支架 ZL 2006 2 0148126.4 自主开发 乐普医疗 2006.11.20- 2016.11.19 实用新型 27 可生物降解高分子载药涂层 心血管支架 ZL 2006 2 0156904.4 自主开发 乐普医疗 2006.10.18- 2016.10.17 实用新型 28 分叉血管开口支架 ZL 2007 2 0147780.8 自主开发 乐普医疗 2007.04.28- 2017.04.27 实用新型 29 血管开口支架 ZL 2007 2 0148452.X 自主开发 乐普医疗 2007.06.06- 2017.06.05 实用新型 30 桡动脉穿刺点压迫止血器 ZL 2007 2 0151989.1 自主开发 乐普医疗 2007.06.20- 2017.06.19 实用新型 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 19 31 一种锥形球囊扩张导管 ZL 2007 2 0190054.4 自主开发 乐普医疗 2007.11.07- 2017.11.06 实用新型 32 变径血管支架 ZL 2007 2 0190767.0 自主开发 乐普医疗 2007.12.13- 2017.12.12 实用新型 33 一种用于扩张管腔的球囊扩 张导管 ZL 2008 2 0080082.5 自主开发 乐普医疗 2008.4.21- 2018.4.20 实用新型 34 一种血液透析导管 ZL 2008 2 0122624.0 自主开发 乐普医疗 2008.09.19- 2018.09.18 实用新型 35 一种用于无针输液的正压接 头 ZL 2008 2 0122640.X 自主开发 乐普医疗 2008.09.22- 2018.09.21 实用新型 36 一种医疗用导线 ZL 2008 2 0122759.7 自主开发 乐普医疗 2009.07.22- 2019.07.21 实用新型 2） 公司控股子公司上海形状已获得专利 7 项，基本情况如下： 序号 专利名称 专利号 获得方式 专利权人 有效期 类型 1 新型动脉导管未闭封堵器 ZL 01 2 74499.9 转让 上海形状 2001.12.27- 2011.12.26 实用新型 2 新型心脏房间隔缺损封堵器 ZL 01 2 74500.6 转让 上海形状 2001.12.27- 2011.12.26 实用新型 3 一种非对称心室间隔缺损封 堵器 ZL 03 2 29648.7 转让 上海形状 2003.03.21- 2013.03.20 实用新型 4 一种心脏室间隔缺损封堵器 ZL 03 2 29649.5 转让 上海形状 2003.03.21- 2013.03.20 实用新型 5 一种新型先天性心脏病房间 隔缺损封堵器 ZL 2004 2 0022070.9 转让 上海形状 2004.04.21- 2014.04.20 实用新型 6 一种新型心脏室间隔缺损封 堵器 ZL 2004 2 0022071.3 转让 上海形状 2004.04.21- 2014.04.20 实用新型 7 一种新型的先天性心脏病动 脉导管未闭封堵器 ZL 2004 2 0022069.6 转让 上海形状 2004.04.21- 2014.04.20 实用新型 3、企业获得的特许经营权 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 20 公司已经获得的生产经营许可证书和产品注册证书情况如下： 序号 证书名称 证书编号 发证机关 有效期 医疗器械生产企业许可证 京药监械生产许 20000182 号 北京药监局 2005.06.20- 2010.06.19 1 医疗器械经营企业许可证 京 000024 北京药监局 2005.06.07- 2010.06.06 2 产品注册证 注册证号 发证机关 有效期 2.1 血管内药物（雷帕霉素）洗脱支架系统 国食药监械（准）字 2008 第 3461252 号 国家药监局 2008.10.21- 2012.10.20 2.2 PTCA 球囊扩张导管 国食药监械（准）字 2009 第 3770241 号 国家药监局 2009.04.07- 2013.04.06 2.3 一次性使用造影导管（冠脉造影） 国食药监械（准）字 2006 第 3660096 号（更） 国家药监局 2008.05.06- 2010.01.25 2.4 一次性使用药物中心静脉导管 国食药监械（准）字 2006 第 3661164 号（更） 国家药监局 2008.05.06- 2010.12.19 2.5 冠状动脉支架 国食药监械（准）字 2005 第 3460635 号（更） 国家药监局 2008.04.18- 2009.06.02 2.6 无针接头及附件 国食药监械（准）字 2006 第 3660325 号（更） 国家药监局 2008.06.26- 2010.03.16 2.7 一次性使用引流导管及附件 国食药监械（准）字 2008 第 3660106 号（更） 国家药监局 2008.06.26- 2012.01.15 2.8 喂药器 京药监械（准）字 2007 第 1560384 号（更） 北京药监局 2008.11.12- 2011.09.16 2.9 冰敷理疗袋 京药监械（准）字 2007 第 1580394 号（更） 北京药监局 2008.11.12- 2011.09.27 2.10 LPYP 系列一次性使用动脉止血 压迫 器 京药监械（准）字 2008 第 2660184 号 北京药监局 2008.04.15- 2012.04.14 2.11 一次性使用介入配件 国食药监械（准）字 2008 第 3661347 号 国家药监局 2008.11.25- 2012.11.24 2.12 冠状动脉扩张用支架输送系统 国食药监械（准）字 2009 第 3460214 号 国家药监局 2009.03.18- 2013.03.17 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 21 注：2.3，2.5，2.6 产品注册证延期申请，已于 2009 年 8 月前递交国家药监局，正在注册办理中。根据药监局的有关政策， 产品延期如果在失效期前三个月内向药监局提出延期申请的，由于药监局审核速度导致注册证不能按期延续，则原注册证仍 然有效。 本公司控股子公司天地和协已经获得的生产经营许可证书和产品注册证书情况如下： 序号 证书名称 证书编号 发证机关 有效期 1 医疗器械生产企业许可证 京药监械生产许 20000311 号 北京药监局 2005.09.02- 2010.09.01 医疗器械经营企业许可证 京 081069 北京药监局 2005.11.28- 2010.11.27 2 产品注册证 注册证号 发证机关 有效期 2.1 一次性使用鞘管 国食药监械（准）字 2009 第 3770146 号 国家药监局 2009.02.26- 2013.02.25 2.2 一次性使用中心静脉导管 国食药监械（准）字 2009 第 3770100 号 国家药监局 2009.02.13- 2013.02.12 2.3 一次性使用导引导丝 国食药监械（准）字 2009 第 3770742 号 国家药监局 2009.10.10- 2013.10.09 2.4 一次性使用经皮穿刺针 国食药监械（准）字 2009 第 3150099 号 国家药监局 2009.02.13- 2013.02.12 2.5 一次性使用输注泵 国食药监械（准）字 2006 第 3540484 号 国家药监局 2006.05.23- 2010.05.22 2.6 一次性使用血气采样盒 国食药监械（准）字 2006 第 3400941 号 国家药监局 2006.11.02- 2010.11.01 2.7 一次性使用压力传感器 国食药监械（准）字 2007 第 3211268 号 国家药监局 2007.12.06- 2011.12.05 2.8 一次性使用冰袋 京药监械（准）字 2007 第 1580484 号 北京药监局 2007.12.17- 2011.12.16 2.9 一次性使用麻醉呼吸机用 过滤器 京药监械（准）字 2008 第 2660353 号 北京药监局 2008.07.21- 2012.07.20 2.10 麻醉呼吸机用呼吸管路及 连接件 京药监械（准）字 2008 第 2660448 号 北京药监局 2008.08.29- 2012.08.28 2.11 一次性使用气管插管 京药监械（准）字 2008 第 2660449 号 北京药监局 2008.08.29- 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 22 序号 证书名称 证书编号 发证机关 有效期 2012.08.28 2.12 桡动脉压迫止血器 京药监械（准）字 2009 第 2660083 号 北京药监局 2009.01.22- 2013.01.21 2.13 一次性使用中心静脉导管 包 国食药监械(准)字 2009 第 3660734 号 国家药监局 2009.09.27- 2013.09.26 公司控股子公司上海形状已获得的生产许可证书和产品注册证书情况如下： 序号 证书名称 证书编号 发证机关 有效期 1 医疗器械生产企业许可证 沪食药监械生产许 20020784 号 上海市食品药 品监督管理局 2007.5.29- 2012.5.20 2 产品注册证 注册证号 2.1 室间隔缺损封堵器 国食药监械（准）字 2009 第 3770833 号 国家药监局 2009.11.03- 2013.11.02 2.2 房间隔缺损封堵器 国食药监械（准）字 2009 第 3770832 号 国家药监局 2009.11.03- 2013.11.02 2.3 动脉导管未闭封堵器 国食药监械（准）字 2009 第 3770831 号 国家药监局 2009.11.03- 2013.11.02 2.4 圈套器 国食药监械（准）字 2007 第 3770971 号 国家药监局 2007.06.13- 2011.06.12 2.5 封堵器介入输送装置 国食药监械（准）字 2007 第 3771232 号 国家药监局 2007.12.05- 2011.12.04 本公司控股子公司上海形记已经获得的经营许可证书情况如下： 序号 证书名称 证书编号 发证机关 有效期 1 医疗器械经营企业许可证 沪 120042 号 上海市食品药 品监督管理局 2008.09.03-2013.09.02 本公司控股子公司瑞祥泰康已经获得的经营许可证书情况如下： 序号 证书名称 证书编号 发证机关 有效期 1 医疗器械经营企业许可证 京 210450 北京药监局 2008.11.21-2013.11.20 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 23 （五）公司核心竞争力 1、核心产品国内市场占有率高、技术水平逐步赶超国外竞争对手 公司核心产品“血管内药物（雷帕霉素）洗脱支架系统”自投产以来，在其核心技术及 工艺优化改进方面不断取得突破，并以其颇具性价比的优势迅速持续的取得国内药物支架系 统较高的市场占有率，成为国内冠心介入治疗的主流产品，引领国内支架企业打破国外企业 在药物支架系统行业的垄断。公司新一代产品无载体药物支架、无载体双药物支架和抗体药 物复合支架技术工艺水平已达到国际先进水平。 同时，公司的另一核心产品先心封堵器技术水平也处于行业领先水平，具备明显的竞争 优势，市场占有率位居国内前列。 2、紧跟临床需求的科学研发模式形成公司持续创新能力和技术优势 公司经过十年的发展，探索出一套行之有效的技术创新和产品开发的模式，构成了公司 技术创新的机制保障，形成了独特的核心竞争优势。技术创新和产品开发遵循六字方针，即 “准确、领先、快速”。具体讲，就是立项要准确、技术要领先、过程要快速。坚持“产、学、 研、医”的模式，尤其针对准入严格、过程严谨的特点，充分发挥医生在医疗器械的原创性 思想和动物实验研究、临床效果评价过程中的优势作用。 公司现已经建立依托多项与介入医疗器械开发紧密相关的七大专有技术制造工艺平台： 医用精密导管制造技术平台、支架设计技术平台、支架制造技术平台、医疗器械表面涂膜技 术平台、医疗器械表面微孔制造技术平台、形状记忆合金制造技术平台和医疗器械检验技术 平台。 随着公司募投项目研发工程中心的建设，将进一步加强公司的研发创新能力，加快技术 向产业的转化速度，更进一步增强公司的核心竞争优势。 3、营销网络和品牌优势为公司未来持续成长创造了良好市场条件 公司坚持技术营销的方针，坚持市场渗透与市场培育相结合，坚持贴近终端市场需求。 注重建设公司选择、评价、培训、凝聚经销商的能力，与经销商形成良好的合作关系，更注 重建设公司通过技术推广手段与终端客户沟通、培训、交流、凝聚和把握的能力。公司已基 本具备既凝聚经销商和终端客户的双能力，形成了较为完整的营销网络体系，对竞争对手形 成了较高进入市场的门槛，具备一定市场竞争优势。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 24 公司计划通过将部分超募资金用于建设覆盖国内主要城市的核心产品营销网络项目，该 项目的建设将进一步强化市场对公司品牌的认知度，提升公司的技术营销能力，从而整体强 化营销网络的竞争优势。 4、持续增长的生产规模和不断提升的管理水平处于行业领先地位 随着公司核心产品技术和生产工艺的不断优化，在场地受限的情况下，公司的生产能力 仍实现快速提升，2009 年生产产量同比增长 40%以上，连续的产量规模增长在行业处于领先 地位；同时，公司自主创新的 7 大技术平台在工艺技术方面不断创新，为公司产品的品质稳 定、新一代产品梯度层次提供了良好的生产工艺基础；募集资金项目实施将会进一步巩固公 司生产规模的领先优势，与竞争对手拉开差距。 公司经营管理水平的提升推动着公司生产规模持续扩张，公司管理团队体现了国有大型 企业、海外风险投资基金及海归技术人才等各方面管理人才优势互补，此类管理团队结构具 备的优势使得公司管理层经营管理水平处于行业领先地位。 5、专业人才团队构成公司核心竞争力的基础 公司已经建立了一批从事研发、生产、质量控制、市场营销等领域的专业人才团队，组 合了一大批从事微生物学、病理学、医药学、电子技术、金属材料、高分子材料、机械制造、 经济、财务、营销等多学科的优秀专业技术人才，并且通过新产品研发、技术营销和生产质 量工作的开展，培养了一批复合型的介入医疗器械技术和管理带头人。 在稳定现有科研专业人才团队的基础上，随着公司生产能力逐步扩大和产品结构不断丰 富，公司将在产品科研继续加大投入，不断吸引和培养优秀专业技术人才，继续增强公司的 专业人才团队。 （六）报告期内公司研发支出 1、 全年研发总投入情况 单位：（人民币）万元 2009 年 2008 年 增减变化 2007 年 研发支出 2737.37 2,295.34 19.26% 1,900.08 占营业收入的比例（%） 4.84% 5.83% -0.99% 6.36% 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 25 2、主要使用方向 报告期内，公司研发投入的具体情况如下表所示： 单位：（人民币）万元 项目名称 2009 年 2008 年 2007 年 管理费用—研发费用 1972.39 1,186.52 1,487.72 开发支出 348.97 374.56 - 固定资产—研发设备投入 416.01 734.26 412.36 合 计 2737.37 2,295.34 1,900.08 报告期内，公司主要的在研产品 13 项，全部为Ⅲ类医疗器械，各研发产品所处的状态及 拟达到的目标见下表： 序号 产品 所处的阶段 拟达到目标 1 无载体药物支架 注册申报 获得注册证及生产批文 2 钴基可降解药物支架 临床试验已近完成 同上 3 分叉支架 临床试验已近完成 同上 4 变径支架 型检与动物试验 同上 5 周边小血管支架系统 型检与动物试验 同上 6 双药物支架 型检与动物试验 同上 7 抗体药物联合支架 完成临床前研究 同上 8 PTA 球囊导管 临床试验进行中 同上 9 靶向灌注导管 临床试验进行中 同上 10 介入生物瓣膜输送系统 样品试制 同上 11 电生理导管/固定弯标测导管 临床试验进行中 同上 12 电生理导管/可调弯标测导管 临床试验进行中 同上 13 电生理导管/射频消融导管 临床试验进行中 同上 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 26 （七）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1、上海形状记忆合金材料有限公司 成立时间：1994 年 5 月 5 日 注册资本：100 万元 法定代表人：蒲忠杰 注册地址：上海市宝山区同济支路 199 号 主要生产经营地：同注册地 股东构成及控制情况：公司持有其 100%的股权 公司经营范围：形状记忆合金及相关医疗材料器件领域内的“四技”服务；三类医疗器械的 生产（限分支机构内经营）；附设分支机构（以上涉及行政许可的凭许可证经营） 公司主要从事动脉导管未闭（PDA）封堵器、房间隔缺损（ASD）封堵器、室间隔缺损（VSD） 封堵器、输送装置及圈套器的生产。自 2008 年 9 月并购上海形状以来，通过利用公司资源对 上海形状的营销能力、研发能力、生产能力等方面进行大力整合，迅速提高了上海形状品牌 影响力，拓宽了市场营销渠道，使上海形状核心产品—先心封堵器 2009 年的销售收入和利润 均有了大幅增长。公司拥有自有的专有技术和品牌商标，所开发的项目以技术引进、自主创 新、吸收消化等技术创新的手段，研制和开发的动脉导管未闭封堵器、房间隔缺损封堵器、 室间隔缺损封堵器、封堵器介入输送装置、圈套器产品都达到了国际先进水平，2009 年获得 了国家科技进步二等奖。 截止 2009 年 12 月 31 日，上海形状总资产 3,335.63 万元，净资产 3,050.52 万元。本报 告期，上海形状实现营业收入 3,461.45 万元，主营业务利润 1,914.08 万元，净利润 1,920.01 万元。上海形状营业收入、主营业务利润、净利润与去年同期相比分别增长 39.17%、57.26%、 81.55%。 2、上海形记科工贸有限公司 成立时间：2005 年 10 月 13 日 注册资本：50 万元 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 27 法定代表人：蒲忠杰 注册地址：上海市宝山区同济支路 199 号 主要生产经营地：同注册地 股东构成及控制情况：公司持有其 100%的股权 经营范围：三类医疗器械（植入材料和人工器官、介入器材）销售；从事货物及技术的 进出口业务。 上海形记主要代理销售上海形状的产品。自 2008 年 9 月并购上海形记以来，通过利用公 司资源对上海形记的营销能力进行整合，迅速拓宽了市场营销渠道，使其代理的上海形状核 心产品—先心封堵器 2009 年的销售收入和利润均有了大幅增长。 截止 2009 年 12 月 31 日，上海形记总资产 2466.22 万元，净资产 1640.66 万 元。报 告期，上海形记实现营业收入 1,687.81 万元，主营业务利润 1,253.49 万元，净利润 1,260.22 万元。上海形记营业收入、主营业务利润、净利润与去年同期相比分别增长 100.07%、 177.92%、196.09%。 3、北京天地和协科技有限公司 成立时间：1999 年 11 月 18 日 注册资本：4,100 万元 实收资本：4,100 万元 法定代表人：蒲忠杰 注册地址：北京市海淀区上地东路 29 号二号标准厂房 5 层 主要生产经营地：北京市昌平区白浮泉路 10 号北控科技大厦 3 层 股东构成及控制情况：公司持有其 100%的股权 经营范围：研究、开发、生产医疗器械及耗材、机电产品、仪器仪表；销售自产产品； 上述产品的批发；技术咨询、技术服务（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按国家 有关规定办理）；货物进出口、技术进出口。（知识产权出资 180 万元） 该公司目前主导产品为麻醉类介入医疗产品、心脏介入手术用鞘管和导丝等。截止 2009 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 28 年 12 月 31 日，天地和协总资产 5,761.74 万元，净资产 4,961.73 万元。本报告期，天地和协 实现营业收入 2,478.57 万元，主营业务利润 336.24 万元，净利润 246.93 万元。天地和协营业 收入、营业利润、净利润与去年同期相比增长 20.39%、-15.10%、-17.62%，主营业务利润、 净利润同比下降额主要原因是研发投入加大所致。 4、北京瑞祥泰康科技有限公司 成立时间：2008 年 9 月 22 日 注册资本：2,000 万元 法定代表人：蒲忠杰 注册地址：北京市昌平科技园区超前路 37 号 股东构成及控制情况：公司之全资控股子公司北京乐普医疗科技有限责任公司持有其 65%的股权 经营范围：医疗器械的技术开发、技术咨询、技术服务；货物进出口、代理进出口、技 术进出口。 瑞祥泰康公司独家代理本公司之参股公司－北京卫金帆医学技术发展有限公司的产品，并 代理部分其他品牌的医疗设备及耗材的配套销售。该公司于 2008 年 10 月组建，公司利用丰 富的各项产业资源，充分发挥在医院合作模式和资金统筹等方面的优势，使卫金帆公司核心 产品与乐普公司的产品形成互补，2009 年完成 7 台卫金帆公司的核心产品-血管造影机的销 售，发展势头良好。截止 2009 年 12 月 31 日，瑞祥泰康总资产 2,830.00 万元，净资产 1,985.02 万元。本报告期，瑞祥泰康实现营业收入 1,920.49 万元，主营业务利润 54.54 万元，净利 润 41.69 万元。 5、北京乐普医疗科技有限责任公司 成立时间：2008 年 1 月 7 日 注册资本：3,000 万元 法定代表人：蒲忠杰 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 29 注册地址：北京市西城区西直门外大街 1 号西环广场 2 号楼 20C1-20C13 主要生产经营地：同注册地 股东构成及控制情况：公司持有其 100%的股权 经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；项目投资、投资管理 该公司作为乐普医疗的对外投资平台，目前持有瑞祥泰康 65%的股权。截止 2009 年 12 月 31 日，乐普科技总资产 4,564.18 万元，净资产 3,718.49 万元，本报告期内净利润为 29.22 万元。 6、北京卫金帆医学技术发展有限公司 成立时间：1999 年 5 月 31 日 注册资本：1,790 万元 法定代表人：郝建生 注册地址：北京市丰台区丰台科学城富丰路 4 号 主要生产经营地：同注册地 股东构成及控制情况：公司持有其 36.85%的股权 经营范围：货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止 的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管 理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院规定许可的，自主选择经营项目，开 展经营活动 2008 年第三季度，公司完成对卫金帆公司的参股。该公司目前主要从事大型心血管专业 设备的开发、研制及生产，并从事与心血管病相关的医用消耗材料、相关配套产品的开发、 研制、生产以及配送。公司入资后，公司的核心产品将与卫金帆公司核心产品血管造影机形 成互补，从而达到共同增长的目的。同时，乐普医疗强大的研发实力，将为卫金帆公司的研 发工作注入新的活力，目前正处于研发阶段的胃肠机已经形成成品，即将进入临床试验阶段。 该产品有望成为卫金帆公司除血管造影机之外的另一核心产品系列。 截止 2009 年 12 月 31 日，卫金帆总资产 2,778.65 万元，净资产 2,372.70 万元。本报 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 30 告期，卫金帆实现营业收入 887.97 万元，主营业务利润 89.64 万元，净利润 71.93 万元。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业发展趋势 1、医疗体制改革对行业的影响 根据《中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见》（中发〔2009〕6 号），提出 2009-2011 年重点抓好五项改革：一是加快推进基本医疗保障制度建设，二是初步建立国家 基本药物制度，三是健全基层医疗卫生服务体系，四是促进基本公共卫生服务逐步均等化， 五是推进公立医院改革试点。卫生部等五部委也发布了《关于公立医院改革试点指导意见》， 切实推进医疗体制改革，本次医改系列措施实施的主要宗旨就是体现出医疗行业的公益性， 降低国民所承担的医疗费用，未来医疗器械行业产品纳入医保的范围也将逐步扩大，政府和 医院的集中采购将会是行业的发展方向，医疗器械企业可能直接参与采购竞标，这也会减少 产品市场流通环节和成本，降低患者的医疗费用。 2、介入医疗器械行业发展分析 我国冠心病发病率已经接近美国等发达国家，目前冠心病患者达到 2,000 万人，每年新 增患者人数超过一百万。据统计，2007 年我国发生过心肌梗塞的病人有 320 万例，而 2007 年我国完成的 PCI 病例仅有 14.3 万例左右，心脏搭桥手术约 1.8 万～2.0 万例。而在人口为 3 亿的美国，每年实施的 PCI 例数高达 100 万~120 万例；人口为 1 亿多的日本，每年 PCI 例数也达到 28 万例。可见，我国与发达国家在冠状动脉介入治疗领域还存在较大的差距，近 95%的心肌梗塞患者没有得到有效的治疗。 2009 年全球性金融危机给世界经济带来了严重的负面影响，当然中国也未能独善其身。 在这场来势汹涌的危机中，由于医疗器械、医疗设备、药品保健品等的消费属于刚性消费， 受经济危机负面影响有限，2009 年市场总体需求情况良好，发展形势依然乐观，已经成为金 融危机笼罩下的一个经济亮点，相比 2008 年增长势头仍然明显。 中国十几亿人口造就了庞大的医疗消费群体，随着国家医保制度的逐步健全与完善，人 民收入水平的提高，有经验的医生数量的增加，我国冠状动脉介入治疗将有更广阔的发展空 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 31 间。预计未来三年介入医疗 PCI 病例数仍将保持较高的增长速度，如果按每例 PCI 病例使用 1.6 个支架计算，届时 2012 年市场需求量保持同步增长，行业发展潜力巨大。 （二）公司未来发展的风险因素分析 1、行业监管与产品注册 国家对介入医疗器械产品的生产及经营制定了严格的持续监督管理制度。公司如果不能 始终满足国家医疗器械监督管理部门的有关规定，公司的生产经营许可将会被暂停或取消， 从而对公司的生产经营产生重大影响。主要包括： （1）目前公司已取得生产及经营其产品所需批准，未来公司需在该等批准到期后申请续期， 如果不能取得主要产品的续期批准，则可能会导致公司业务中断。 （2）国家医疗器械监督管理部门对介入医疗器械产品进行每季度日常监督和不定期抽样检 测，被选中的产品须符合当时执行的有关法律、法规及产品标准。如果公司被抽样检查的产 品结果未达到相关规定，公司产品销售及财务状况将受到不利影响。 （3） 国家法律、法规的改变如果导致公司日后无法取得监管部门的生产经营批准或授权， 也会对公司业务经营及财务状况造成不利影响。 2、新产品研发与技术替代风险 医疗器械行业大量应用新技术、新材料，主要涉及金属材料、高分子材料、药学、细胞 学、免疫学、微生物学、机械设计与制造、计算机等多学科的交叉融合，大量新技术在医疗 器械行业的推广应用是医疗器械行业的典型特征，新技术不断推出将促使产品更新换代加快， 而更新换代可能导致市场格局重新改写。 介入性医疗器械产业属于朝阳产业，近年来其市场保持持续高速增长态势，临床对更安 全有效的介入产品有着强烈的需求，因此世界各大医疗器械公司都投入巨资来参与新产品的 研发。为持续保持竞争优势，公司必须不断开发高技术含量的新产品，这种新产品研发难度 大，研发必须投入大量的人员和资金，在国内外同行业不断增加本领域研发投入的大背景下， 公司受研发能力、研发条件和知识认知等不确定因素的限制，存在研发失败的风险，这种风 险可能导致公司无法按照计划进度开发出新产品，或者开发出来的新产品在技术、性能、成 本等方面不具备竞争优势，进而影响到公司在行业内的竞争地位。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 32 公司多年来一直非常重视新产品、新技术的研发，并为此投入大量资金和人力、物力。 目前公司的血管内药物（雷帕霉素）洗脱支架系统在生产工艺技术、产品性能和质量等方面 均处于国内领先地位，正在申请注册的无载体药物支架的技术水平也在下一代支架系统研发 中处于国内外领先地位。然而介入医疗器械行业发展变化很快，如果竞争对手率先使用先进 技术推出更新换代产品，将对公司产品的竞争力提出新的挑战，并将对公司的盈利能力产生 重大影响。 3、高速成长中的管理风险 近三年来，公司主营业务一直保持了较快的增长速度，公司的业务规模和资产规模持续 扩大。最近三年来，公司营业收入分别为 29,898.47 万元、39,387.94 万元和 56,519.74 万元， 实现快速增长。2009 年公司实现创业板上市后，公司总资产和净资产在原有基础上有了大幅 度增加，公司需要尽快适应上市公司的管理要求，适应产品和资产迅速增长后对研发、销售 提出的新要求，满足上市公司持续发展的需要。 公司上市后将实施药物支架系统、导管、导丝等生产基地改扩建项目，公司生产能力将 迅速扩大。其中，药物支架的年生产能力从 7 万套增长到 17 万套，造影导管的年生产能力从 小批量生产增长到 65 万支，药物中心静脉导管的年生产能力从 5 万支增长到 15 万支，PTCA 球囊扩张导管的年生产能力从小批量生产增长到 9 万支，PTCA 导丝的年生产能力从小批量 生产增长到 12 万支，鞘管的年生产能力从小批量生产增长到 45 万支。以上产品生产规模的 迅速增长将对技术研发和营销系统以及综合管理提出了更高的要求，公司将存在产品创新能 力不足、市场拓展难度加大等风险。随着募集资金的投入，公司还将增加跨地区的新的产品 布局。为此，公司将呈现跨地区、多元化、多层次的管理体系，这对公司管理团队的综合管 理能力提出了更高更新的要求，从而导致高速成长中的管理风险。 4、募集资金项目实施风险 募集资金项目建设投产后，对公司经营规模的扩大、业绩水平的提高和发展战略的实现 产生重大的积极影响。但是，招股说明书承诺的募集资金投资项目的建设计划能否按时完成、 项目的实施过程和实施效果等存在一定的不确定性。此外，募集资金项目涉及的部分产品目 前仅处于小批量生产状态，虽然公司对募集资金投资项目在建设规模、工艺技术方案、设备 配置方案等方面经过缜密分析，但在项目实施过程中，可能存在因工程进度、工程质量、投 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 33 资成本发生变化而引致的风险；同时，宏观经济形势的变动、市场容量的变化、替代产品的 出现、竞争对手的发展、产品价格的变动及销售渠道、营销网络能否形成有力的支撑等因素 也会对项目的投资回报和公司的预期收益产生一定影响。 （三）公司 2010 年发展机遇和挑战 1、 发展机遇 （1）经济高增长推动医疗事业快速发展 本世纪以来，我国经济保持着高速增长，国民收入大幅提高，居民收入显著增加，医疗 事业发展走入了快车道。随着国家医疗体制改革不断深入，国家在医疗事业的投入不断加大， 医疗保障水平和意识不断提高（据统计 2009 年参加医保人数达到 12 亿），农村城镇化，人口 老龄化以及处于“短板”的医疗器械等因素将持续推进我国医疗器械行业的快速发展，也为公司 2010 年以后的持续高速发展提供了战略机遇期。 （2）提高医疗器械产品认证要求提升了企业进入门槛 为进一步提高我国医疗器械产品的整体水平，近年来，国家食品药品监督管理局不断提 高医疗器械产品的认证要求，特别是对高端医疗器械耗材等产品的注册要求更是如此，这对 于今后进入医疗器械领域的企业提出了更高的要求，即设置了更高的门槛，但同时也对现有 的医疗器械企业今后持续成长提出了新的课题。公司依托坚实、丰富的后发技术优势将为持 续高速成长奠定基础，创造机遇。 （3）较快的市场成长为发展提供了空间 经过对 2009 年心脏介入产品等市场的初步测算和未来走势的分析，我们乐观的估计我国 心脏介入产品市场未来三年将仍然保持较高的成长速率，这对以心脏介入产品为主要业务的 乐普医疗未来持续发展将提供有力保障。 （4）上市公司优势将为发展提速 乐普医疗 2009 年 10 月成功登陆创业板，募集了大比例超募资金。募集资金将优先保证 主营业务的研发和销售能力的拓展，同时公司还将抓住机遇，拓宽主营业务宽度，实现边际 效益最大化，为乐普医疗快速成长提供保障。同时也为公司进行适当的收购兼并提供了资金 保障。 综上所述，乐普医疗将抓住我国医疗事业，尤其是心脏介入行业高速持续发展的战略机 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 34 遇期，依托坚实丰富的技术优势，在 2010 年以后实现快速发展。 2、 面临挑战 （1）市场博弈 如果说过去的五年中国企业以低廉的价格向市场提供了高科技心脏介入产品，并赢得了 市场份额，那么在现代市场的博弈中公司将在以成本优势引发的技术创新构建知名品牌和渠 道优势全面细致的培训和售后服务等方面与竞争对手展开全方位较量。近年来，国家卫生管 理部门不断加强介入医疗规范化管理，使市场扩张更加有序，市场竞争更加激烈。乐普医疗 将坚持质量第一的经营理念，赢得了未来现代市场的主动权。 （2）技术创新更新换代将是竞争的焦点 三十多年来，心脏介入产品的发展历史证明，谁赢得技术领先，抓住产品换代的龙头， 谁就必将获得市场的主动。近年来，国外心脏介入产品企业都在降低远期血栓影响，提高心 脏介入支架的适应性等方面实施各项技术创新，2009 年美国雅培的药物支架获得国家药监局 产品注册证书。公司将进一步加强技术创新，拓宽产品适用的宽度，最大限度满足市场需求， 在竞争中赢得主动。 （3）新资源整合急需高素质人才 2010 年以后，公司将迎来主营业务扩张，新资源整合提速的局面，公司急需各类高素质 人才满足科研、生产、销售、管理等不同经营层次的需求。公司必须把业务扩张，资源整合 与人才队伍建设相结合，建立行之有效的激励机制，适应公司快速发展的要求。 综上所述，2010 年乐公司要抓住人才队伍建设这个龙头，抢占技术创新、产品更新换代 的高地，在现代市场博弈中不断取得更大的胜利。 3、发展战略要点 根据未来心脏介入市场的发展趋势，结合公司成功上市，研发能力持续增强和经营业务 不断拓展等优势，公司未来总体发展目标是：将乐普医疗打造成为国内领先、国际一流的“高 技术、高疗效、高性价比”的高端介入医疗器械及诊疗设备企业集团。 为实现上述发展目标，公司制定了如下发展战略要点： （1）研发创新战略 坚持“生产销售一代、研制注册一代、预先研究一代”的研发创新体系，贯彻“准确、领先、 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 35 快速”的六字指导方针，建设高效管理体系与人才团队，全面实现心脏介入产品与技术从跟跑 到领跑的转换，建立国内最高技术水准的介入医疗工程技术研发中心。未来三年，公司仍将 保持持续高强度研发投入，以药物支架、封堵器为研发核心，突破降低远期血栓等重大技术 关键；以电生理导管、心脏瓣膜以及球囊扩张导管等介入辅助器械为重点，积极拓展提升介 入医疗相关诊疗设备技术水平，保证公司在未来市场竞争中占领战略制高点。 （2）产品发展战略 以心脏介入支架和介入配套产品技术改造等 IPO 项目实施为依托，以冠状动脉支架系统 和先心封堵器市场拓展为牵引，尽快实现新增药物支架 10 万套能力。加快实现球囊扩张导管、 介入导丝、鞘管、介入配件等冠心病介入辅助器械配套产品的开发和产业化，实现相关技术 改造设定的目标。全面实现冠心病介入产品的系列化、配套化及规模化，大幅提升公司在冠 心病介入产品领域的综合研发水平、生产规模和营销能力，使公司在国内冠心病介入医疗器 械领域处于整体领先地位并具备较强的市场竞争力。 （3）资本拓展战略 公司要全面实施以产品经营带动资本经营，以资本经营促进产品经营的发展轨道。通过 IPO上市，按现代企业制度规范，在做强做大现有产品经营业务的同时，加大资本经营力度， 实施低成本扩张战略。通过收购兼并相关医疗器械和诊疗设备企业，逐步实现公司产品的多 元化，并在新进入的领域占有一定的主导地位。 （4）市场战略 介入医疗器械产品的销售具有专业性高、销售地域广等特点。在未来发展过程中，公司 将全面实施市场战略，积极开拓代理销售市场，要对市场需求保持高度的敏感，设定正确的 市场定位，在高效创新中，持续不断地向市场推出多规格系列化产品，最大限度满足市场需 求；要大力构建乐普医疗的“同心”品牌，要充分保持渠道优势，寻求科学有效地品牌传播 方式，实现“同心”品牌与医生、患者之间的互动；要开展全面细致的培训和售后服务，提 升营销活动，逐步形成多形式、多渠道、多层次开发的市场拓展。 （5）推进出口战略 随着国内市场竞争越来越激烈，如何利用国外市场，打开出口渠道，是未来企业新经济 增长点的重要途径之一。通过 IPO 项目建设公司核心产品在技术和产能都将实现重大突破。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 36 与国外厂商相比，公司产品具有质优价廉的优势，为实现产品出口奠定了坚实的基础。在未 来三年公司将通过销售自主品牌、代理 OEM 以及与国外合作等途径积极拓展海外销售渠道， 使乐普医疗的产品全面进入国际市场，实现新的跨越。 4、2010 年发展目标 公司将以市场为导向、技术创新为依托，实施规范运作、强化品牌优势、提升规模化能 力，进一步做大做强心脏介入诊疗市场，尽早建成国内领先、国际一流的“髙技术、高疗效、 高性价比”的高端介入医疗器械及诊疗设备企业集团。具体工作计划如下： （1）公司进一步加强研发投入，加快拓宽丰富产品线。继续“以血管药物支架、封堵器 为核心，球囊扩张导管等介入辅助器械为重点，同时开拓电生理导管、心脏介入瓣膜和心血 管疾病相关诊断试剂盒三大研发方向，力争 2010 年完成无载体药物支架的注册，并推向市场。 （2）公司将在现有工作的基础上，积极继续利各种营销方式，进一步扩大营销网络的广 度和深度，挖掘营销网络的价值，建立更加稳定、健全营销网络体系，促进公司主营业务的 快速增长。 （3）积极推动国际化战略，完成在泰国、巴西、厄瓜多尔、秘鲁、印尼、俄罗斯等国家 的产品注册，获取市场准入；同时启动无载体药物支架的欧洲 CE 认证工作，争取取得 PTCA 球囊扩张导管、中心静脉导管包 CE 认证证书，全年力争实现出口销售额突破性进展。 （4）积极推动公司资本战略，继续围绕核心产品药物支架开展相关医疗器械、诊疗设备 开展并购业务。本着谨慎性原则，持续跟踪相关行业的潜力企业，寻求适当的机会，以适当 的方式，推动公司并购业务的实施。一旦并购成功，公司将会注入资金、先进的技术和管理 理念，使其成为所属行业未来的领军企业，为公司产业的多元化奠定基础，为公司股东创造 更大的价值。 （四）实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 1、科学使用募投资金 本次发行公司实际募集资金为 11.89 亿元，扣除申请募集金额和本次发行费用后，超募 资金为 6.2 亿元。公司将本着科学、合理的原则，根据招股说明书披露的募集资金投资使用 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 37 计划安排募集资金的使用，并对超募部分进行科学研究、合理安排使用，加强募集资金使用 的内部与外部监督，确保募集资金使用的合法、有效。 （1）已作计划安排的项目按计划实施 根据募集资金的使用安排，公司针对血管药物支架及输送系统生产线技术改造建设项目、 产品研发工程中心建设项目、介入导管扩产及技术改造建设项目和介入导丝及鞘管产业化技 术改造建设项目共四个募投项目积极开展了建设厂房装修、设备购买和人员培训等相关工作。 报告期内，公司利用自有资金先期已经投入共计 7,926.54 万元，其中四个项目依次投入金额 为 2,770.78 万元、846.03 万元、2,601.96 万元和 1,707.77 万元。目前四个项目厂房主体建 设已经完成，现正根据施工进行厂房洁净车间的装修、装饰。 （2）抓紧落实超募资金使用计划； 对于超募的 6.2 亿元，公司将科学、审慎地进行新项目的可行性分析，有效防范投资风险， 提高募集资金使用效益。根据前期的市场调研，结合本公司的实际情况和发展战略，目前计 划建设公司核心产品的国内外营销网络已经公司第一届董事会第十七次会议审议通过，投资 金额为 17,860.00 万元。目前，公司根据《招股说明书》关于超募资金使用要求，正在积极 开展其它项目使用计划的制定工作。 2、其他资金需求及使用计划 公司坚持以“生产销售一代、研制注册一代、预先研究一代”的思想推进研发工作，通 过“准确、领先、快速”的六字方针和高效的管理体系与人才团队，逐步实现了在心脏介入 治疗产品与技术上从跟跑到领跑的转换，是使公司在近几年实现高速发展的原动力。未来公 司将结合超募资金的安排，继续保持并加大研发投入，公司将以药物支架、封堵器为研发核 心，以电生理导管、心脏瓣膜以及球囊扩张导管等介入辅助器械为重点，并积极扩展相关快 速成长领域的研发，进而保证公司在未来市场竞争中占领战略制高点。 3、科学谨慎地做好业务拓展，适时实施产业并购 在强化公司核心产品药物支架的品牌及营销网络的影响力的同时，通过收购兼并相结合 的办法，积极向相近的其它医疗器械及诊疗设备领域渗透，通过注入资金、技术和先进的管 理理念，使其逐步发展成为行业的领先企业，为公司产品的多元化奠定基础，并成为新的利 润增长点。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 38 四、报告期内的各项投资情况 （一）募集资金投资情况 由于公司首次公开发行 A 股所募集资金在 10 月才到位，所以报告期内，募集资金项目预先投入均系使用自筹资金，公 司募集资金并未有实际使用。尚未使用的募集资金均存储在募集资金专户中。 1、计划部分 单位：（人民币）万元 募集资金总额 113,951.31 本年度投入募集资金总额 4,623.59 变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 7926.54 变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 截至期末 承诺投入 金额(1) 本年度 投入金 额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末累计 投入金额承诺 投入金额的差 额(3)＝(2)-(1) 截至期末投 入进度（%） (4)＝(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年 度实 现的 效益 是否 达到 预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 心血管药物支架及输 送系统生产线技术改 造建设项目 否 19,234.00 19,234.00 8,691 1,532.45 2,770.78 -5,920.22 31.88% 2010 年 12 月 31 日 不适 用 不适 用 否 产品研发工程 中心建设项目 否 6,641.00 6,641.00 4,316 168.00 846.03 -3,469.97 19.60% 2011 年 6 月 30 日 不适 用 不适 用 否 介入导管扩产及技术 改造建设项目 否 18,160.00 18,160.00 10,367 1,819.87 2,601.96 -7,765.04 25.10% 2011 年 12 月 31 日 不适 用 不适 用 否 介入导丝及鞘管产业 化技术改造建设项目 否 7,638.00 7,638.00 4,086 1,103.27 1,707.77 -2,378.23 41.80% 2011 年 12 月 31 日 不适 用 不适 用 否 合计 — 51,673.00 51,673.00 27,460 4,623.59 7,926.54 -19,533.46 28.87% 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 39 募集资金投资项目实 施地点变更情况 无 募集资金投资项目实 施方式调整情况 无 募 集 资 金 投 资 项 目 先期投入及置换情况 根据2010年2月6日公司第一届董事会第十七次会议决议通过，使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹资金 共计7,926.54万元，其中：心血管药物支架及输送系统生产线技术改造建设项目2,770.78 万元；产品研发工程中心建设项目 846.03 万元；介入导管扩产及技术改造建设项目2,601.96万元；介入导丝及鞘管产业化技术改造建设项目1,707.77万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 项目均尚未完工 尚未使用的募集资金 用途及去向 项目尚未实施完毕，募集资金存放在募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 40 （二） 报告期内非募集资金投资的重大项目 （1）上海形状记忆合金材料有限公司与上海形记科工贸有限公司收购款 2008 年 9 月 23 日，公司与转让方许嘉龙、龚善石、邹孟云签订《许嘉龙、邹孟云、龚 善石与乐普（北京）医疗器械股份有限公司关于上海形状记忆合金材料有限公司与上海形记 科工贸有限公司股权之转让协议》，约定上述三人分别将其持有的上海形状 34%、33%和 33% 股权，以及上海形记 34%、33%和 33%股权转让给公司，收购总价款为人民币 6,300 万元， 公司已于 2008 年 10 月向许嘉龙、龚善石、邹孟云支付了总价款的 80%。公司于报告期内向 上述三人支付了总价款的 15%即 945 万元，尚余 5%价款未支付，待约定付款条件满足后再 行支付。 （2）7#楼综合大楼 2009 年 3 月，公司启动医药园 31,000 平方米 7#综合大楼的建设工作。在监理单位、设 计单位、有关职能部门的监督、指导和公司有关部门配合下，目前工程进展顺利，未发生重 大质量事故和工伤安全事故。截至 2009 年底， 7#楼已完成总工程量的 80%，外立面、电气 设备工程及大部分配套工程已基本完工，建筑工程、装饰工程完成 90%以上，消防工程完成 85%。目前正在开展外场施工招标工作，预计 7#楼 2010 年第四季度可完成竣工验收。 （3）上海形状公司松江新厂区 2009 年 7 月上海形状公司完成了松江新厂区装修，生产设备的购置以及生产线的布置； 同年 9 月，松江新厂区通过上海药监局的 GMP 质量体系考核；11 月，国家药监局受理公司 松江新厂区注册增项申报。 （4）天地和协公司顺义新厂区 2009 年 9 月天地和协公司顺义新厂区室内装修和洁净厂房装修已完成，产品生产已获得 药监部门的生产许可。为进一步扩大天地和协麻醉产品的生产能力奠定了基础。 （5）其他 无 （三）项目变更原因说明 无 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 41 五、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权。 六、报告期内，公司没有持有的以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、期货、 金融衍生工具等金融资产。 七、报告期内，公司没有发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公允价值计量的 负债。 八、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 经大信会计师事务所审计，对本公司 2009 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告。报告期内，公司无会计政策、会计估计变更事项，无重大前期差错更正事项。 九、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经大信会计师事务有限公司出具的大信审字[2010]第 1-0022 号审计报告，公司 2009 年 度母公司实现净利润 263,796,162.13 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按 2009 年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金 26,379,616.21 元，余下未分配利润 237,416,545.92 元，加上年初未分配利润 99,025,998.43 元，减去 2009 年 4 月 2 日年度股 东大会派发红利 91,250,000.00 元和 2009 年 7 月 22 日第二次临时股东大会派发红利 109,500,000.00，本次可供股东分配的利润为 135,692,544.35 元。 公司拟以 2009 年12 月31 日公司总股本40,600万股为基数，按每10 股派发现金红利 2.50元（含税），共分配现金股利101,500,000.00元（含税），剩余未分配利润结转以后年 度。 同时，截至 2009 年 12 月 31 日，母公司资本公积金为 1,133,179,171.00 元，公司拟 以 2009 年 12 月 31 日公司总股本 40,600 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股 转增 10 股，合计转增股本 40,600 万股。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 42 第四节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、 仲裁事项。 报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事件，但存在如下非重大诉讼： 原告卫金帆 2009 年 4 月 2 日向北京市丰台区人民法院起诉要求解除公司控股子公司瑞祥 泰康与其签署的《独家销售代理协议》，2009 年 12 月 14 日人民法院一审判决驳回原告的全部 诉讼请求。原告不服并于 2009 年 12 月 30 日向北京市第二中级人民法院提起上诉，2010 年 3 月 18 日人民法院终审判决驳回上诉，维持原判。 公司于 2009 年 11 月 19 日向北京市海淀区人民法院提起诉讼要求撤销《乐普（北京）医 疗器械股份有限公司与北京卫金帆医学技术发展有限公司、金帆新天地（北京）科技有限公 司之投资合作框架协议》和《乐普（北京）医疗器械股份有限公司向北京卫金帆医学技术发 展有限公司增资协议》，返还增资款 1000 万元，并要求被告赔偿损失 1430 万元。目前，此案 正在审理中。 二、报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。 三、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。 四、报告期内，公司未有股权激励事项。 五、报告期内，公司、子公司、公司董事会、监事会、董事、监事及高级管理人员未发生受 到监管部门处罚的事项。 六、报告期内，公司没有持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。 七、报告期内，公司无证券投资情况。 八、报告期内，公司未发生对外担保事项。 九、报告期内，公司未委托他人进行现金资产管理。 十、报告期内，公司不存在关联方资金占用情况。 十一、报告期内的重大关联交易事项 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 （一）、日常关联交易 公司控股子公司北京瑞祥泰康科技有限公司向北京卫金帆医学技术发展有限公司采购销 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 43 售血管造影机设备，交易金额见下表： 单位：（人民币）万元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交 易类型 关联交易 内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 北京卫金帆医学技 术发展有限公司 采购 商品采购 以市场价为基础 的协议价 1,109.69 14.40% - - 卫金帆作为血管造影机医疗设备的国内主要生产商，其产品占有一定的市场份额。公司 控股子公司瑞祥泰康与卫金帆达成独家代理销售产品协议，借助公司的营销网络优势，不但 可以增加利润来源，也可促进公司产品链向终端用户延伸。 （二）、关联方应收应付款项 单位：（人民币） 万元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 预付账款 北京卫金帆医学技术发展有限公司 - 330.00 应付账款 北京卫金帆医学技术发展有限公司 622.13 - 其他应付款 中船重工科技投资发展有限公司 - 378.79 1、卫金帆往来款项 公司与卫金帆公司的关联往来款项，均为血管造影机采购业务产生的经营性往来。 2、应付中船投资款项 本公司对中船重工科技投资发展有限公司的其他应付款余额为 378.79 万元，为应退还给 中船投资的对本公司 2004 年第一次增资调整出资的款项，该款项已于报告期退还。 （三）、报告期内，公司未有前述事项以外的其它关联交易。 十二、报告期内重大合同及其履行情况 （一）销售合同 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 44 2008 年 12 月 26 日、2009 年 1 月 1 日，公司与经销商签订了 2009 年度心脏介入产品 经销框架合同，其中，公司（甲方）与 5 家经销商（均分别作为乙方）签订了《经销合同》， 预计购销金额达到或超过重大合同标准。根据该等合同，所有乙方分别同意在合同生效后至 2009 年 12 月 31 日间，向公司购买 Partner® 药物支架不等数量/套及球囊导管不等数量/套。 该等合同为公司向乙方供货的基本合同，截止 12 月 31 日，已经按照合同约定执行完成。 （二）收购股权协议 2008 年 9 月 23 日，公司与转让方许嘉龙、龚善石、邹孟云签订《许嘉龙、邹孟云、龚 善石与乐普（北京）医疗器械股份有限公司关于上海形状记忆合金材料有限公司与上海形记 科工贸有限公司股权之转让协议》，约定上述三人分别将其持有的上海形状 34%、33%和 33% 股权，以及上海形记 34%、33%和 33%股权转让给公司，收购价款总额为人民币 6,300 万元。 公司已于 2008 年 10 月向许嘉龙、龚善石、邹孟云支付了总价款的 80%。公司于报告期内向 上述三人支付了总价款的 15%即 945 万元，尚余 5%价款未支付，待约定付款条件满足后再 行支付。 （三）资产购买协议 2008 年 6 月 29 日，公司与兴业公司签订《7-1 工业厂房买卖协议》，约定以总价人民币 6,521.634 万元人民币（3,550 元/平方米）购买其北京市昌平区超前路 37 号生物医药创业园 7-1 工业厂房，用于本次募集资金投资项目。该厂房为框架结构，地上共 6 层，地下 1 层，总 建筑面积约 18,370.80 平方米，每层面积约为 2,624.40 平方米。兴业公司确保标的房产于 2009 年 12 月 30 日前竣工验收合格，且在验收合格后 10 个工作日内，甲方将标的房产交付予乙方。 目前该合同已经执行完成。 （四）借款抵押合同 1、2009 年 6 月 15 日，公司与中国工商银行北京昌平支行（以下简称“昌平支行”）签订 《流动资金借款合同》（合同编号：02000115-2009 年（昌平）字 0012 号），约定：公司向 昌平支行借款 3000 万元，用于日常经营周转；借款期限为 12 个月，自 2009 年 6 月 25 日 起至 2010 年 6 月 24 日止；借款利息为年利率 4.779%。该借款合同，公司已于 2009 年 3 月 1 日将借款和利息偿还给中国工商银行北京昌平支行。 2、为获得上述贷款，2009 年 6 月 15 日，公司与昌平支行《抵押合同》（合同编号： 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 45 02000115-2009 年昌平（抵）字 0006 号），约定：公司以证书编号为京昌国用（2008 转） 第 113 号国有土地使用权及其在建工程作为抵押标的担保《流动资金借款合同》（合同编号： 02000115-2009 年（昌平）字 0012 号）项下债务的履行，担保物评估价值 5201.54 万元。 随着公司偿还完银行的贷款，该质押合同已经失效。 （五）建筑施工合同 2009 年 3 月 18 日，公司作为发包人与承包人北京市昌平一建建筑有限责任公司签署《建 设工程施工合同》，约定由昌平一建承包兴业生物医药创业园 7 号楼的施工工程，工程内容包 括施工图纸所含的全部内容，承包范围包括施工图纸所含的全部内容。工程开工日期为 2009 年 3 月 20 日，竣工日期为 2009 年 11 月 10 日。合同总金额 5,380 万元。目前该建筑施工合 同已经执行完成。 十三、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或持续到报告期内的承 诺事项。 1、 避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东七二五所和实际控制人 中船重工集团出具了《避免同业竞争声明与承诺》。报告期内，公司控股股东七二五所和实际 控制人中船重工集团信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 2、 公司控股股东七二五所向本公司出具如发生国家税收征管机关认定上海形状和上海 形记存在欠交所得税并进行追缴的情形，则其同意代替上海形状和上海形记向国家税收征管 机关承担缴纳欠交的所得税款、滞纳金、罚金等相关经济责任的承诺。 3、 公司股东 WP Medical Technologies,Inc.及蒲忠杰先生还分别出具承诺，对任何除北京 乐普以外的第三方使用美国 WP 公司出资的“经皮腔及冠状动脉成型术的导管”和“扩张血 管的支架”两项专有技术和生产技术从事经营及其他牟利活动给公司造成的直接或间接经济 损失，承担相应的经济责任或连带赔偿责任。 4、 公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 公司控股股东七二五所/实际控制人中船重工集团承诺：自公司股票在创业板上市之日起 3 年内，本所/本集团不转让或者委托他人管理已直接持有的该部分股份，也不由公司回购该 部分股份。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 46 中船重工科技投资发展有限公司承诺：自公司股票在创业板上市之日起 3 年内，本公司 不转让或者委托他人管理已直接持有的该部分股份，也不由公司回购该部分股份。 Brook Investment Ltd.承诺：自公司股票在创业板上市之日起 1 年内，本公司不转让或 者委托他人管理已直接持有的该部分股份，也不由公司回购该部分股份。 WP Medical Technologies,Inc.公司承诺：自公司股票在创业板上市之日起 1 年内，本公 司不转让或者委托他人管理已直接持有的该部分股份，也不由公司回购该部分股份。本公司 在前述锁定期结束后，在蒲忠杰先生在公司任职期间，每年转让股份不超过所持公司股份总 数的 25%，在蒲忠杰先生离职后半年内，不转让所持公司股份。 担任公司董事、总经理兼技术总监的蒲忠杰先生承诺：自公司股票在创业板上市之日起 1 年内，本人不转让或者委托他人管理已直接持有的该部分股份，也不由公司回购该部分股份。 本人在前述锁定期结束后，在公司任职期间，每年转让股份不超过所持公司股份总数的 25%， 在离职后半年内，不转让所持公司股份。 自然人股东苏荣誉先生承诺：自公司股票在创业板上市之日起 1 年内，本人不转让或者 委托他人管理已直接持有的该部分股份，也不由公司回购该部分股份。 5、报告期内，上述公司实际控制人和股东均遵守了所做的承诺。 十四、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 大信会计师事务有限公司自 2006 年开始为公司提供审计服务。由于大信会计师事务有限 公司在公司 2008 年度审计工作中遵照独立执业准则，履行职责，客观、公正的完成了公司审 计工作。经公司 2009 年 4 月 4 日召开的 2008 年年度股东大会审议通过，继续聘任大信会计 师事务有限公司为公司 2009 年度财务审计机构，聘期一年。 在 2009 年，公司共支付财务审计费用 150.30 万元（含公司发行股票的相关审计费用 142.50 万元）。 十五、报告期内，中国证监会及其派出机构没有对公司提出整改意见。 十六、报告期内，公司和子公司没有发生《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理 办法》第三十条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十七、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 47 公司根据制定的《内部审计工作制度》设立专门的内部审计机构并配备专门审计人员， 负责执行内部控制的监督和检查，独立行使审计监督职权。内部审计人员均要求具备会计等 专业知识，保证公司内部审计工作的有效运行。在公司董事会的监督与指导下，审计部依法 独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和控股子公司财务、 重大项目、生产经营活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合 理的评价，并对公司内部管理体系以及控股子公司内部控制制度的情况进行监督检查。具体 情况如下： 是/否/不适 用 备注/说明（如选择否或不适 用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 — — 1．内部审计制度建立 — — 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是 否经公司董事会审议通过 是 2．机构设置 — — 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设 立独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会 负责 是 3．人员安排 — — （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并 担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事 内部审计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事 会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 — — 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料， 对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情 况出具年度内部控制自我评价报告 是 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的 缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控 制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺 陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与 评价工作完成情况的说明 是 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制 无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 是 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 48 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证 报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专 项说明 否 会计师事务所对公司内部控制有 效性出具无保留结论鉴证报告 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说 明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作 计划和报告的具体情况 定期召开会议审议公司的财务报告及内部 审计部门提交的工作计划和内部审计报告， 审议了公司续聘会计师事务所等议案 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 会议结束向董事会报告内部审计工作的进 展和执行情况。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说 明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报 告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） 不适用 （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照年报审计工作规程，做好2009年年报 审计的相关工作，对财务报表出具审核意 见，对审计机构的审计工作进行总体评价， 并建议续聘大信会计师事务所，提交董事会 审议 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执 行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 定期召开会议审议公司的财务报告及内部 审计部门提交的工作计划和内部审计报告 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要 的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用 和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情 况 1、内部控制执行情况专项审计； 2、募集资金的专项审计。 （3）内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大 缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说 明是否向审计委员会报告（如适用） 不适用 （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信 息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员 会提交内部控制评价报告 是 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计 划和本年度内部审计工作报告的具体情况 已提交2009年内部审计工作总结和2010年 度审计工作计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合 相关规定 内部审计工作底稿和内部审计报告的编制 和归档符合相关规定 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 49 第五节 股本变动及股东情况 截止 2009 年 12 月 31 日 1、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其 他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 365,000,000 100% 8,200,000 0 0 0 8,200,000 373,200,00 91.92% 1、国家持股 2、国有法人持股 196,735,000 53.90% 0 0 0 0 0 196,735,000 48.46% 3、其他内资持股 64,272,850 17.61% 0 0 0 0 0 64,272,850 15.83% 其中： 境内非国有法人持 股 境内自然人持股 64,272,850 17.61% 0 0 0 0 0 64,272,85 15.83% 4、外资持股 103,992,150 28.49% 0 0 0 0 0 103,992,150 25.61% 其中： 境外法人持股 103,992,150 28.49% 0 0 0 0 0 103,992,150 25.61% 境外自然人持 股 5、高管股份 6、网下配售股份 0 0 8,200,000 8,200,000 2.02% 二、无限售条件股 份 0 0 32,800,000 32,800,00 32,800,000 8.08% 1、人民币普通股 0 0 32,800,000 0 0 0 32,800,00 32,800,000 8.08% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 365,000,000 100% 41,000,000 406,000,000 100% 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 50 2、限售股份变动情况表 股东名称 年初限 售股数 本年解除 限售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 中国船舶重工集团公司第七二五 研究所（洛阳船舶材料研究所） 0 0 117,403,706 117,403,706 首发承诺 2012 -10-30 中船重工科技投资发展有限公司 0 0 75,231,294 75,231,294 首发承诺 2012 -10-30 全国社会保障基金理事会 4,100,000 4,100,000 首发承诺 2012 -10-30 BROOK INVESTMENT LTD 0 0 73,000,000 73,000,000 首发承诺 2010 -10-30 蒲忠杰 0 0 60,436,700 60,436,700 首发承诺 2010 -10-30 WP MEDICAL TECHNOLOGIES,INC 0 0 30,992,150 30,992,150 首发承诺 2010 -10-30 苏荣誉 0 0 3,836,150 3,836,150 首发承诺 2010 -10-30 网下配售股份 8,200,000 8,200,000 网下新股 配售规定 2010-2-1 合计 373,200,000 373,200,00 3、公司前10名股东和前10名无限售条件股东情况介绍 股东总数 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质 押 或 冻 结 的股份数量 中国船舶重工集团公司第七二五研 究所（洛阳船舶材料研究所） 国有法人股东 28.92% 117403706 117403706 0 中船重工科技投资发展有限公司 国有法人股东 18.53% 75231294 75231294 0 BROOK INVESTMENT LTD 外资股东 17.98% 73000000 73000000 0 蒲忠杰 自然人股东 14.89% 60436700 60436700 0 WP MEDICA TECHNOLOGIES,INC 外资股东 7.63% 30992150 30992150 0 全国社会保障基金理事会 国有股东 1.01% 4100000 4100000 0 苏荣誉 自然人股东 0.94% 3836150 3836150 0 加拿大丰业银行 外资股东 0.16% 658000 658000 0 广州风神物业管理有限公司 法人股东 0.15% 600000 600000 0 上海朝阳永续信息技术有限公司 法人股东 0.12% 466987 466987 0 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 51 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无售条件股份数量 股份种类 加拿大丰业银行 658000 人民币普通股 广州风神物业管理有限公司 600000 人民币普通股 上海朝阳永续信息技术有限公司 466987 人民币普通股 黄健 451400 人民币普通股 龚苗富 450000 人民币普通股 陈玉庆 362400 人民币普通股 华润深国投信托有限公司- 明达 3 期证券信托 237100 人民币普通股 毛卫华 227981 人民币普通股 刘俊熙 187200 人民币普通股 深圳中南成长投资管理有限公司 170000 人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 未发现公司股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 二、证券发行与上市情况 1、股票发行情况 2009年9月20日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]953号文核准，本公司首次 公开发行不超过4,100万股人民币普通股股票。发行采用网下向配售对象询价配售（以下简称 “网下发行”）与网上资金申购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，发行时间9月 25日，网下配售820万股，网上发行3,280万股，发行价格为29.00元/股。 2、股票上市情况 2009 年 10 月 24 日，经深圳证券交易所《关于乐普（北京）医疗器械股份有限公司人民 币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2009]112 号）同意，本公司发行的人民币普通 股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“乐普医疗”，股票代码“300003”；其中：公开 发行中网上定价发行的 3,280 万股股票于 2009 年 10 月 30 日起在深圳证券交易所上市交易。 公司本次发行募集资金人民币 118,900.00 万元，扣除发行费用人民币 4,948.69 万元， 公司募集资金净额为人民币 113,951.31 万元。 募集资金到位情况已由大信会计师事务有限公司审验确认，并由其出具了大信验字[2009] 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 52 第 1-0028 号《验资报告》。 三、控股股东与实际控制人情况 1、控股股东简介 本公司控股股东为中国船舶重工集团公司第七二五研究所，其基本情况如下： 成立时间：1961 年 6 月 9 日 注册资本：10,000 万元 实收资本：38,233.54 万元 注册地址：河南省洛阳市涧西区西苑路 21 号 主要生产经营地：河南省洛阳市 股东构成及控制情况：七二五所为中船重工集团下属企业 经营范围：主营金属、非金属、复合材料及其制品、波纹管、压力容器（限具有经营资格的 分支机构经营）、钛合金制品、防腐、防污技术及制品、电焊条、焊丝、焊剂、桥梁支座、管 道支座、仪器仪表的开发、检验测试、精细化工产品（不含易燃易爆危险品）研制、自研产 品的出口业务。兼营科研和生产所需的技术、原辅材料、机械设备、仪器仪表及零备件的进 口业务，汽车运输，《材料开发与应用》期刊及设计、制作、发布国内杂志广告业务。 2、实际控制人简介 本公司实际控制人为中国船舶重工集团公司，其基本情况如下： 成立时间：1999 年 7 月 1 日 注册资本：1,212,969.80 万元 实收资本：1,212,969.80 万元 注册地址：北京市西城区月坛北街 5 号 主要生产经营地：大连、西安、武汉、重庆、天津、昆明等地区 股东构成及控制情况：全民所有制企业，隶属国务院国资委 经营范围：许可证项目：以舰船为主的军品科研生产；以及一般经营项目：国有资产投资、 经营管理；船舶、海洋工程项目的投资；民用船舶、船用设备、海洋工程设备、机械电子设 备的设计、研制、生产、修理、租赁、销售；船用技术、设备转化为陆用技术、设备的技术 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 53 开发；外轮修理；物业管理；工程勘探设计、承包、施工、设备安装、监理；技术开发；技 术转让、技术服务、技术咨询；进出口业务；承包境外船舶工程及境内国际招标工程等。 3、公司与实际控制人产权和控制关系如下图 18.53% 28.92% 100%（直接持有 41.67%，间接持有 58.33%） 100% 中国船舶重工集团公司 中国船舶重工集团公司第七二五研究所 中船重工科技投资发展有限公司 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 54 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一) 董事、监事、高级管理人员基本情况及持股变动情况 单位：（人民币）万元 姓名 性 别 年 龄 职务 任职起始日 期 任职终止 日期 年初持股 （股） 年末持股 （股） 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 孙建科 男 48 董事长 2007年12月 2010年12月 0 0 48.00 是 蒲忠杰 男 47 董事、总经 理、技术总监 2007年12月 2010年12月 60,436,700 60,436,700 225.88 否 李国强 男 55 董事、 董事会秘书 2007年12月 2010年12月 0 0 73.82 否 冯岱 男 35 董事 2007年12月 2010年12月 0 0 38.00 是 马玉璞 男 48 董事 2007年12月 2010年12月 0 0 38.00 是 王社教 男 44 独立董事 2007年12月 2010年12月 0 0 18.00 否 范有年 男 66 独立董事 2008年6月 2010年12月 0 0 18.00 是 郭俊秀 男 45 独立董事 2007年12月 2010年12月 0 0 18.00 否 郭同军 男 44 监事会主席 2007年12月 2010年12月 0 0 0 是 李少华 男 61 监事 2007年12月 2010年12月 0 0 15.00 否 刘媛 女 33 职工监事 2007年12月 2010年12月 0 0 15.69 否 王泳 女 37 财务总监 2007年12月 2010年12月 0 0 86.01 否 魏战江 男 38 副总经理 2007年12月 2010年12月 0 0 66.88 否 王建辉 男 39 副总经理 2007年12月 2010年12月 0 0 61.73 否 合计 723.01 （二）董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 55 职或兼职情况 1、董事 孙建科先生，本公司董事长，男，1962 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生 学历，硕士学位，研究员，博士生导师。历任中国船舶重工集团公司第七二五研究所副主任、 主任、所长助理、副所长。现任中国船舶重工集团公司第七二五研究所所长。 蒲忠杰先生，本公司董事、总经理、技术总监，昌平区政协委员。男，1963 年出生，中 国国籍，拥有美国永久居留权，研究生学历、博士学位。历任北京钢铁研究总院高级工程师， 美国佛罗里达国际大学研究助理，美国 WP 医疗科技公司技术副总经理。 李国强先生，本公司董事、董事会秘书，男，1955 年出生，中国国籍，无境外永久居留 权，本科学历，学士学位，教授级高级工程师。历任中国船舶工业总公司副处长、处长，深 圳远舟科技实业发展有限公司董事兼总经理（副局长级）、副董事长，中船重工科技投资发展 有限公司董事兼总经理、副总经理。 冯岱先生，本公司董事，男，1975 年出生，美国国籍，美国哈佛大学电机工程系本科学 历特等优秀生。历任美国高盛投资银行香港办公室企业融资部分析师、资本市场部项目经理、 美国华平投资集团香港办公室中国业务组成员。现任美国华平投资集团（亚洲）有限公司董 事总经理。 马玉璞先生，本公司董事，男，1962 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学 历，硕士学位，研究员。历任中国船舶重工集团公司第七二五研究所副主任、副总工程师、 总工程师。现任中国船舶重工集团公司第七二五研究所党委书记兼副所长。 王社教先生，本公司独立董事，男，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科 学历，硕士学位。历任冶金工业部自动化院传动所财务科副科长、计划财务部常务副主任兼 财务科科长，北京蔼依根（AEG）电器传动有限公司财务经理，北京金自天正智能控制股份 有限公司金融部副部长兼会计室主任、部长、监事、监事会主席，冶金自动化院研究设计院 副总会计师兼财务经济部主任、总会计师。现任中国钢研科技集团副总会计师兼冶金自动化 研究设计院总会计师。 范有年先生，本公司独立董事，男，1944 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科 学历，学士学位，研究员级高级工程师。历任中国船舶工业总公司规划部副主任、综合计划 局局长，中国船舶贸易（美国）公司总经理，国防科工委国际合作司司长、综合计划司司长， 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 56 国务院国有重大型企业监事会主席。现任中国船舶重工股份有限公司独立董事。 郭俊秀先生，本公司独立董事，男，1965 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究 生学历，博士学位。历任山西财经学院法律系经济法教研室教师、法学讲师，厦门大学法学 院教师、法学副教授、经济法研究中心副主任。现任中国东方航空集团公司总法律顾问，兼 任梅花伞业股份有限公司独立董事、厦门市仲裁委员会仲裁员、上海市仲裁委员会仲裁员。 2、监事 郭同军先生，本公司监事会主席，男，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研 究生学历，博士学位。历任国家财政部工业交通司主任科员、国家财政部经济贸易司助理调 研员、处长，中国船舶重工集团公司规划发展部副主任。现任中国船舶重工股份有限公司董 事会秘书。 李少华先生，本公司监事，男，1949 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学 历，博士学位。历任东北重型机械学院教师、系副主任、北京钢铁研究总院安泰科技股份有 限公司研究室主任。现任北京安泰科技股份有限公司焊接材料分公司总经理。 刘媛女士，本公司职工代表监事，女，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本 科学历。曾任固瑞齿科美科口腔诊所行政主管。现任本公司采购部经理。 3、高级管理人员 蒲忠杰先生，本公司董事、总经理、技术总监，（简历请参见前述董事介绍）。 李国强先生，本公司董事、董事会秘书，（简历请参见前述董事介绍）。 王泳女士，本公司财务总监，女，1973 出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 学士学位。曾任普华永道中天会计师事务所北京分所审计部高级经理。 魏战江先生，本公司副总经理，男，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究 生学历，硕士学位，高级工程师。曾任职于中国船舶重工集团公司第七二五研究所一室。 王建辉先生，本公司副总经理，男，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科 学历，学士学位。历任中国船舶重工集团公司第七二五研究所科技处主管、科技处副处长。 二、报告期内董事、监事、高管发生变动情况 报告期内，公司董事、监事、高管没有发生变动。 三、报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）没有 发生变动。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 57 四、公司员工情况 截至 2009 年 12 月 31 日，公司及控股子公司的在职员工人数为 590 人，具体情况见下表： 1、专业结构 专 业 分 工 员 工 人 数 占员工总数的比例 生产人员 159 26.95% 销售人员 105 17.80% 技术人员 157 26.61% 财务人员 20 3.39% 管理人员 9 1.53% 其他人员 140 23.73% 合 计 590 100% 2、教育程度 学 历 员 工 人 数 占员工总数的比例 大学本科及以上学历 190 32.2% 大专学历 151 25.6% 中专及以下学历 249 42.2% 合 计 590 100% 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 58 第七节 公司治理结构 一、 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、 法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，结合公司的实际 情况健全完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《关联交易决策和管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理 制度》、《募集资金管理办法》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理办法》、《总经 理工作细则》等各项规章制度。与此同时，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运 作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》 和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规 定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会 提供便利，使其充分行使股东权利。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独 立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会 公司董事会设董事8名，其中独立董事3 名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和 《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽 责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 59 联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员 的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 公司董事会设立了薪酬与考核专门委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定。报 告期内，本公司高级管理人员经考核，均认真履行了工作职责，工作业绩良好，较好地完成 了年初董事会制定的经营管理任务。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》 等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信 息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已 披露的资料；并指定巨潮网（）和《证券时报》或《中国证券报》为公司 信息披露的指定报纸和网站， 本公司严格按照有关法律法规及《信息披露事务管理制度》的 要求，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，并确保所有股东在获得公司信息方面享有 平等的机会。 7、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调 平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 1、报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等法律、法规及规章制 度的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范，积极参加相关培训，提高规范运作水 平，发挥各自的专业特长，积极的履行职责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对 公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实 保护公司和股东特别是社会公众股股东的利益。 2、公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》规定，行使董事长职权，履行职责。在召集、 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 60 主持董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，积极推动公司治理工作和内部控制建设、 督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会 秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报其他董事。督促其他董事、监事、高管人员 积极参加监管部门组织的培训，并借“三会”召开之际，积极地向公司董事、监事及其他高级管 理人员宣传新的法律、法规，提高董事、监事、高管人员的依法履职意识，确保公司规范运 作。 3、公司独立董事王社教先生、郭俊秀先生和范有年先生，能够严格按照《公司章程》、 《独立董事工作制度》等的规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责， 积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，积极深入公司及控 股子公司现场调研，了解公司运营、研发经营状况和内部控制的建设及董事会决议、股东会 决议的执行情况，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。在报告期内，对公司关联 交易、续聘审计机构、内控的自我评价等事项发表独立董事意见，切实维护了中小股东的利 益。 报告期内，公司三名独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议。 4、报告期内，公司董事出席董事会情况如下： 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席数 委托出席次数 缺席数 孙建科 董事长 5 5 0 0 蒲忠杰 董事 5 5 0 0 李国强 董事 5 5 0 0 冯岱 董事 5 5 0 0 马玉璞 董事 5 4 1 0 王社教 独立董事 5 5 0 0 郭俊秀 独立董事 5 4 1 0 范有年 独立董事 5 3 2 0 5、股东会运行情况： 报告期内，共召开了四次股东大会，历次股东大会的召集、提案、出席、议事、表决、 决议及会议记录均按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求规范运作。 召开情况如下： 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 61 序号 会议编号 召开时间 1 2008 年年度股东大会 4 月 2 日 2 2009 年第一次临时股东大会 6 月 8 日 3 2009 年第二次临时股东大会 7 月 22 日 4 2009 年第三次临时股东大会 8 月 13 日 1） 公司 2008 年年度股东大会主要审议通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报 告》、《2008 年财务决算》、《2009 年财务预算》、《2008 年利润分配方案》、《2008 年董事 绩效考核意见》、《2009 年董事基薪》、《续聘大信会计师事务所为公司审计机构》的议案和 《乐普（北京）医疗器械股份有限公司在银行申请综合授信业务提供房地产抵押的议案》 2） 公司 2009 年第一次临时股东大会主要审议通过了《延长公司申请首次公开发行 人民币普通股票（A 股）并上市方案期限》和《提请股东大会延长授权董事会办理公司首 次公开发行股票并上市期限》的议案 3） 公司 2009 年第二次临时股东大会主要审议通过了《关于公司 2009 年 6 月 30 日利润分配》、《关于公司首次公开发行 A 股前的滚存利润分配》、《关于公司首次公开发行 A 股并上市后三年的现金分红方案》、《关于确定公司首次公开发行人民币普通股（A 股） 数量》和《关于修改首次公开发行股票并上市后启用的〈公司章程（草案）〉》的议案 4） 公司 2009 年第三次临时股东大会主要审议通过了《关于将国有股权划转给全国 社会保障基金理事会》和《关于修订首次公开发行股票并上市后启用的〈公司章程（草案）〉》 的议案 6、董事会运行情况 报告期内，公司共召开五次董事会，历次董事会的召集、提案、出席、议事、表决、决 议及会议记录均《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的要求规范运作。召开情 况如下： 序号 会议编号 召开时间 1 第一届董事会第十二次会议 3 月 3 日 2 第一届董事会第十三次会议 5 月 13 日 3 第一届董事会第十四次会议 7 月 1 日 4 第一届董事会第十五次会议 11 月 13 日 5 第一届董事会第十六次会议 12 月 23 日 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 62 1） 公司第一届董事会第十二次会议主要审议通过了《总经理工作报告》、《2008 年 财务决算》、续聘大信会计师事务有限公司为公司审计机构》、《2008 年利润分配方案》、 《董事会工作报告》的等十二项议案 2） 公司第一届董事会第十三次会议主要审议通过了《延长公司申请首次公开发行 人民币普通股票（A 股）并上市方案期限》和《提请股东大会延长授权董事会办理公司首 次公开发行股票并上市期限》等三项议案 3） 公司第一届董事会第十四次会议主要审议通过了《关于公司首次公开发行 A 股 前的滚存利润分配》和《关于公司首次公开发行 A 股并上市后三年的现金分红方案》等 三项议案 4） 公司第一届董事会第十五次会议主要审议通过了《设立募集资金专户存储》和 《签署募集资金三方监管协议》两项议案 5） 公司第一届董事会第十六次会议，会议主要审议通过了《关于修订首次公开发 行股票并上市后启用的〈公司章程（草案）〉》、《关于修订首次公开发行股票并上市后启用 的〈董事、监事和高级管理人员持有本公司股份变动管理办法〉》、《关于修订首次公开发 行股票并上市后启用的〈内部审计制度〉》和《关于制订首次公开发行股票并上市后启用 的〈投资者关系管理制度〉》四项议案 三、董事会下属委员会履职情况 （一）战略略委员会履职情况 报告期内，战略委员会通过对国内介入诊疗市场现状调研，结合公司所处的行业位置， 经与公司管理层充分沟通、交换意见，拟定了公司未来发展战略目标：将公司打造成为国内 领先、国际一流的“高技术、高疗效、高性价比”的高端介入医疗器械及诊疗设备企业集团， 并在招股说明书披露；在完成公司创业板公开发行后，针对公司上市募集资金情况，及时召 开发展务虚会，为公司如何适应上市后加快发展提出建议，并正拟定新的发展战略目标。 （二）审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会共召开三次会议，会议主要审议了《续聘大信会计师事务有限公 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 63 司为公司 2009 年度审计机构的议案》、《内部审计的工作汇报》和《关于公司 2009 年年度 审计计划》等议案；同时，在审计委员会的领导下，内审部对公司以下七项工作进行了监督 检查： 1、 对上海地区两个子公司进行了审计，出具了乐普审[2009]001 号《关于对上海两家子 公司的审计报告》； 2、 对公司人力资源部内控制度执行情况进行了审计，出具了乐普审[2009]002 号《关于 对乐普公司本部人力资源部内控制度执行情况的审计报告》； 3、 对公司总部物资采购业务进行了专项审计，出具了乐普审[2009]003 号《关于对乐普 公司物资采购的后续审计报告》； 4、 对公司总部现金收支情况进行了专项审计，出具了乐普审[2009]004 号《关于公司 09 年财务收支的专项审计报告》； 5、 对募集资金专户管理情况进行了专项审计，出具了乐普审[2009]005 号《关于公司募 集资金专户管理情况的专项审计报告》； 6、 听取公司财务负责人对 2009 年公司财务情况的汇报； 7、 与大信会计师事务所就公司 2009 年年度财务审计时间安排、工作计划、审计重点、 调整事项进行多次沟通，并对审计报告的出具发出了督促函。 上述专项审计工作均向公司管理层交换了意见，促进了公司规范管理。 （三）薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会主要负责对公司高管人员薪酬方案和业绩指标的考核与评估。报告期内 薪酬与考核委员会共召开两次会议，第一次会议讨论制订了公司高管 2008 年度绩效奖励方案 和提出了 2009 年度公司高管的基薪建议，并提交董事会讨论通过；第二次会议讨论制订了公 司董事兼董事会秘书 2008 年度绩效奖励方案和提出了 2009 年度基薪建议，并提交董事会讨 论通过。特别是在公司完成创业板上市后，薪酬与考核委员会结合公司上市后与其他创业板 公司相比激励缺失的现象，与公司管理层充分交换了意见，进行了专题调研工作。 （四）提名委员会履职情况 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 64 报告期内，提名委员会根据公司董事会审议通过的《提名委员会规则》的规定，配合薪 酬与考核委员会对 2008 年度每个高管的实际工作情况进行了调研和考核。结合乐普医疗经营 状况和成功上市的新环境，认真研究了公司高级管理人员如何适应公司未来发展的要求，提 出了相应建议；并就如何进一步增强公司综合管理能力，补充高级管理人员进行了广泛的调 研。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 65 第八节 监事会报告 本报告期，公司监事会严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，认真履行《公 司章程》赋予的各项职责，在股东大会的决策下，切实履行自身职责，积极配合董事会及经 营班子的工作，围绕公司年度生产经营目标切实开展各项工作。公司全体监事恪尽职守、勤 勉尽责、努力工作，保障了公司规范运作和资产及财务的准确完整，维护了公司权益及股东 权益。现将 2009 年度监事会工作情况汇报如下： 一、对 2009 年度经营管理行为及业绩的基本评价 1、对经营管理行为的评价 报告期内，监事会对公司的经营管理行为进行了监督，认为公司经营管理层勤勉尽责， 认真执行了董事会的各项决议，经营中未发现违规操作行为。 2、对经营状况的评价 报告期内，监事会对公司的生产经营活动进行了有效地监督，取得了良好的经营业绩， 超额完成了年初制订的生产经营计划和公司的盈利预测。 3、对公司成功登陆创业板的评价 报告期内，监事会对公司上市的相关报送材料及规范事宜进行了有效地监督，为公司的 成功上市给予了积极地支持。 二、报告期内监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会会议情况和决议内容如下： 公司第一届监事会第四次会议于 2009 年 3 月 3 日通过现场形式召开。公司三名监事会成 员全部参加会议，符合《公司章程》规定人数，会议有效。会议由监事会主席郭同军主持。 经过表决，会议审核通过了《2008 年财务决算》、《2008 年董事会工作报告》和《2008 年监 事会工作报告》。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 66 报告期内，监事会依据中国证监会及深圳证券交易所关于创业板的相关要求，结合公司 上市发行文件编制工作，对公司历史沿革相关情况发表了明确意见，对公司的成功上市给予 了肯定。 报告期内，监事会重点围绕募集资金进行了检查，进一步加强对本公司财务监督和检查 力度，确保募集资金使用的真实性和公允性。 三、监事会对公司报告期内有关事项发表的独立意见 1. 检查公司依法运营情况 报告期内，监事会依法列席了公司的董事会和股东大会，对公司的决策程序和公司董事、 经理履行职务情况进行了严格的监督。监事会认为：公司董事会能够严格按照《公司法》、 《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营；公司的决策程序严格遵循了《公 司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会以及《公司章程》所作出的各项规定，建立了 较为完善的内部控制制度并在不断健全完善中。信息披露及时、准确；公司董事、高级管理 人员在执行公司职务时，均能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董 事会决议，忠于职守、兢兢业业、开拓进取，未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职 务时违反法律、法规或损害公司股东、公司利益的行为。 2. 检查公司的财务情况 报告期内，公司监事会认真细致地检查和审核了本公司的会计报表及财务资料，监事会 认为：公司财务报表的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准则》等有关规定，公司 2009 年年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，大信会计师事务有限公司出具的 无保留意见审计报告，其审计意见是客观公正的。 在公司董事会、经营班子和各级员工的共同努力下，公司 2009 年实现营业收入达到 56,519.74 万元，实现净利润 29,221.21 万元。销售收入和净利润分别比 2008 年增长 43.50% 和 45.11%。超额完成了董事会制定的年度计划。 3. 检查公司关联交易情况 报告期内，监事会对本公司控股子公司瑞祥泰康向参股公司卫金帆采购设备发生的关联 交易进行监督，监事会认为：关联交易符合《公司章程》的规定，交易内容明确、具体，符 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 67 合诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则，不存在损害公司和股东利益的行为。 4. 公司募集资金项目投入情况 公司募集资金按公司第一届董事会第十六次会议决议设立募集资金专户存储。经大信会 计师事务有限公司审计和 2010 年 2 月公司第一届董事会第十七次会议决议，同意使用募集资 金置换公司预先投入四个募集资金项目建设的自筹资金共计 7926.54 万元。 5. 检查公司内部控制情况 报告期内，监事会对公司的内部控制情况进行了监督，监事会认为：公司为进一步规范 运作，已经建立了科学有效的内部管理制度和内部控制制度，且符合有关法律、法规、规范 性文件的要求，目前公司整体内部控制体系运行良好。 6. 股东大会决议执行情况 报告期内，监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，监事会认为：公司董事会和 公司管理层能够认真履行股东大会的有关决议，未发生有损股东利益的行为。 7. 公司对外担保及股权、资产置换情况 2009 年度公司未发生对外担保，未发生债务重组、非货币性交易事项及资产置换，也未 发生其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 8. 检查公司对外投资情况 2009 年度公司未发生新的对外投资项目。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 68 第九节 财务报告 审 计 报 告 大信审字[2010]第 1-0022 号 一、审计报告 乐普（北京）医疗器械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的乐普（北京）医疗器械股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2009 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 69 三、 审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 中国·北京 中国注册会计师 胡小黑 报告日期：2010 年 4 月 8 日 中国注册会计师 陈勇波 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 70 二、财务报表 资产负债表 编制单位：乐普(北京)医疗器械股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：(人民币)元 期末余额 年初余额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,268,706,126.54 1,213,948,276.43 164,020,784.07 102,987,936.40 结算备付金 - - - - 拆出资金 - - - - 交易性金融资产 - - 35,875.07 - 应收票据 6,872,505.00 6,529,505.00 7,730,720.00 7,730,720.00 应收账款 110,654,217.51 96,999,467.53 76,247,386.01 72,942,436.38 预付款项 22,505,123.96 18,902,132.89 29,473,256.56 24,779,989.46 应收保费 - - - - 应收分保账款 - - - - 应收分保合同准备金 - - - - 应收利息 4,009,195.31 4,009,195.31 253,293.36 253,293.36 应收股利 - - - - 其他应收款 13,206,090.90 10,203,326.27 11,872,289.87 10,977,146.79 买入返售金融资产 - - - 存货 79,029,790.57 59,076,926.85 53,402,497.22 43,067,855.23 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 1,504,983,049.79 1,409,668,830.28 343,036,102.16 262,739,377.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - - 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 4,283,500.00 - - - 长期股权投资 10,887,691.02 149,380,256.53 10,622,622.24 149,115,187.75 投资性房地产 - - - - 固定资产 105,627,532.94 98,640,592.79 96,413,638.10 89,743,566.91 在建工程 167,613,572.21 132,773,565.38 100,268,888.16 73,845,288.16 工程物资 - - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - - 油气资产 - - - 无形资产 4,563,445.25 4,563,445.25 6,176,075.64 6,176,075.64 开发支出 7,235,209.31 7,235,209.31 3,745,551.68 3,745,551.68 商誉 48,281,830.04 - 48,281,830.04 - 长期待摊费用 - - - - 递延所得税资产 1,695,616.25 412,827.45 696,978.03 516,754.76 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 350,188,397.02 393,005,896.71 266,205,583.89 323,142,424.90 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 71 资产总计 1,855,171,446.81 1,802,674,726.99 609,241,686.05 585,881,802.52 法定代表人：孙建科 主管会计工作负责人: 王泳 会计机构负责人:秦学 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 72 资产负债表（续） 编制单位：乐普(北京)医疗器械股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：(人民币)元 期末余额 年初余额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 - - 向中央银行借款 - 吸收存款及同业存放 - 拆入资金 - 交易性金融负债 - - - - 应付票据 - - - - 应付账款 14,153,877.89 6,244,626.90 14,352,130.67 12,482,490.36 预收款项 9,165,947.34 5,431,335.14 10,374,825.20 6,511,343.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,180,421.35 8,837,349.75 8,757,003.67 8,581,667.43 应交税费 15,250,928.83 15,717,963.73 5,843,760.09 5,288,039.97 应付利息 39,825.00 39,825.00 - - 应付股利 - - 17,678,665.50 17,678,665.50 其他应付款 16,798,817.64 15,720,029.66 36,706,061.07 30,825,132.58 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 一年内到期的非流动负债 - - - - 其他流动负债 321,350.06 - - - 流动负债合计 94,911,168.11 81,991,130.18 93,712,446.20 81,367,338.84 非流动负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 4,300,000.00 3,900,000.00 4,300,000.00 3,900,000.00 预计负债 - - - - 递延所得税负债 - - - - 其他非流动负债 - - - - 非流动负债合计 4,300,000.00 3,900,000.00 4,300,000.00 3,900,000.00 负债合计 99,211,168.11 85,891,130.18 98,012,446.20 85,267,338.84 所有者权益： 实收资本（或股本） 406,000,000.00 406,000,000.00 365,000,000.00 365,000,000.00 资本公积 1,133,179,171.00 1,133,179,171.00 21,056,200.00 21,056,200.00 减：库存股 - - - - 专项储备 盈余公积 41,911,881.46 41,911,881.46 15,532,265.25 15,532,265.25 一般风险准备 - - - - 未分配利润 167,921,661.67 135,692,544.35 102,839,142.28 99,025,998.43 外币报表折算差额 - - - - 归属于母公司所有者权益合计 1,749,012,714.13 1,716,783,596.81 504,427,607.53 500,614,463.68 少数股东权益 6,947,564.57 - 6,801,632.32 - 所有者权益合计 1,755,960,278.70 1,716,783,596.81 511,229,239.85 500,614,463.68 负债和所有者权益总计 1,855,171,446.81 1,802,674,726.99 609,241,686.05 585,881,802.52 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 73 法定代表人：孙建科 主管会计工作负责人: 王泳 会计机构负责人:秦学 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 74 利润表 编制单位：乐普(北京)医疗器械股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位：(人民币)元 本期金额 上期金额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 565,197,407.70 495,517,945.49 393,879,358.73 377,042,455.58 其中：营业收入 565,197,407.70 495,517,945.49 393,879,358.73 377,042,455.58 利息收入 - - - - 已赚保费 - - - - 手续费及佣金收入 - - - - 二、营业总成本 237,981,956.93 196,842,939.31 194,592,822.91 183,060,344.80 其中：营业成本 103,249,046.42 84,680,780.75 84,385,846.97 78,699,351.03 利息支出 - - - - 手续费及佣金支出 - - - - 退保金 - - - - 赔付支出净额 - - - - 提取保险合同准备金净额 - - - - 保单红利支出 - - - - 分保费用 - - - - 营业税金及附加 1,183,963.04 - 202,428.24 - 销售费用 82,428,782.56 69,624,510.76 70,473,503.30 67,918,234.16 管理费用 57,653,539.00 48,844,651.90 40,816,429.28 37,151,669.51 财务费用 (6,108,608.06) (5,475,585.63) (4,462,292.25) (3,697,569.96) 资产减值损失 (424,766.03) (831,418.47) 3,176,907.37 2,988,660.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - (8,384.93) - 投资收益（损失以“－”号填列） 265,068.78 265,068.78 1,236,539.25 839,690.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 327,480,519.55 298,940,074.96 200,514,690.14 194,821,801.76 加：营业外收入 4,252,717.27 3,334,838.83 1,813,679.02 1,713,197.02 减：营业外支出 309,980.48 121,080.48 624,138.58 624,138.58 其中：非流动资产处置净损失 5,596.48 5,596.48 42,010.58 42,010.58 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 331,423,256.34 302,153,833.31 201,704,230.58 195,910,860.20 减：所得税费用 39,065,188.49 38,357,671.18 534,535.93 (373,582.50) 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 292,358,067.85 263,796,162.13 201,169,694.65 196,284,442.70 其中：归属于母公司所有者的净利润 292,212,135.60 - 201,368,062.33 - 少数股东损益 145,932.25 - (198,367.68) - 六、每股收益： - - （一）基本每股收益(元/股) - - - - （二）稀释每股收益(元/股) - - - - 七、其他综合收益 - - - - 八、综合收益总额 292,358,067.85 263,796,162.13 201,169,694.65 196,284,442.70 其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 292,212,135.60 - 201,368,062.33 - 归属于少数股东的综合收益总额 145,932.25 - (198,367.68) - 被合并方在合并前实现的净利润为： - - 1,270,475.78 - 法定代表人：孙建科 主管会计工作负责人: 王泳 会计机构负责人:秦学 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 75 现金流量表 2009 年 1-12 月 编制单位：乐普(北京)医疗器械股份有限公司 单位：(人民币)元 本期金额 上期金额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 622,285,973.36 548,796,385.40 438,037,139.50 423,040,450.06 客户存款和同业存放款项净增加额 - 向中央银行借款净增加额 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 收到原保险合同保费取得的现金 - 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 - 处置交易性金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 - 拆入资金净增加额 - 回购业务资金净增加额 - 收到的税费返还 497,282.14 463,771.76 462,075.94 收到其他与经营活动有关的现金 14,307,379.42 13,494,056.65 8,383,194.93 10,523,625.05 经营活动现金流入小计 637,090,634.92 562,290,442.05 446,884,106.19 434,026,151.05 购买商品、接受劳务支付的现金 130,835,371.66 111,160,453.37 94,543,479.71 86,982,997.92 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 54,439,044.79 46,059,350.12 36,054,443.68 33,536,478.48 支付的各项税费 113,764,846.39 100,040,802.37 59,485,936.02 54,476,939.73 支付其他与经营活动有关的现金 98,266,135.14 75,813,468.81 68,205,961.43 67,404,178.11 经营活动现金流出小计 397,305,397.98 333,074,074.67 258,289,820.84 242,400,594.24 经营活动产生的现金流量净额 239,785,236.94 229,216,367.38 188,594,285.35 191,625,556.81 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - - 980,599.04 452,510.00 取得投资收益收到的现金 - - 613,917.01 217,068.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 31,077,420.65 - 投资活动现金流入小计 - - 32,671,936.70 669,578.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 93,280,000.79 78,389,980.58 122,864,855.09 106,461,396.09 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年报 76 投资支付的现金 - - 980,599.04 452,510.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,450,000.00 9,450,000.00 89,497,670.00 124,497,670.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流出小计 102,730,000.79 87,839,980.58 213,343,124.13 231,411,576.09 投资活动产生的现金流量净额 (102,730,000.79) (87,839,980.58) (180,671,187.43) (230,741,997.35) 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 1,154,897,000.00 1,154,897,000.00 8,004,683.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - - 取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 3,921,400.00 3,921,400.00 发行债券收到的现金 - - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 17,268,400.00 17,268,400.00 11,268,300.00 11,268,300.00 筹资活动现金流入小计 1,202,165,400.00 1,202,165,400.00 23,194,383.00 15,189,700.00 偿还债务支付的现金 - - 3,841,096.00 3,841,096.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 221,095,379.91 219,141,533.00 47,455,461.06 47,455,461.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 13,439,613.52 13,439,613.52 - - 筹资活动现金流出小计 234,534,993.43 232,581,146.52 51,296,557.06 51,296,557.06 筹资活动产生的现金流量净额 967,630,406.57 969,584,253.48 (28,102,174.06) (36,106,857.06) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (300.25) (300.25) (8,273.89) (8,273.89) 五、现金及现金等价物净增加额 1,104,685,342.47 1,110,960,340.03 (20,187,350.03) (75,231,571.49) 加：期初现金及现金等价物余额 164,020,784.07 102,987,936.40 184,208,134.10 178,219,507.89 六、期末现金及现金等价物余额 1,268,706,126.54 1,213,948,276.43 164,020,784.07 102,987,936.40 法定代表人：孙建科 主管会计工作负责人: 王泳 会计机构负责人:秦学 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 77 所有者权益变动表 2009 年度 编制单位：乐普(北京)医疗器械股份有限公司 单位：(人民币)元 2009 年度 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 小计 少数股东权 益 所有者 权益合计 一、上年年末余额 365,000,000.00 21,056,200.00 15,532,265.25 102,839,142.28 504,427,607.53 6,801,632.32 511,229,239.85 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 其他 - - 二、本年年初余额 365,000,000.00 21,056,200.00 - - 15,532,265.25 - 102,839,142.28 - 504,427,607.53 6,801,632.32 511,229,239.85 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 41,000,000.00 1,112,122,971.00 - - 26,379,616.21 - 65,082,519.39 - 1,244,585,106.60 145,932.25 1,244,731,038.85 （一）净利润 292,212,135.60 292,212,135.60 145,932.25 292,358,067.85 （二）其他综合收益 - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 292,212,135.60 - 292,212,135.60 145,932.25 292,358,067.85 （三）所有者投入和减少资本 41,000,000.00 1,112,122,971.00 - - - - - - 1,153,122,971.00 - 1,153,122,971.00 1.所有者投入资本 41,000,000.00 1,098,513,121.00 1,139,513,121.00 1,139,513,121.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - 3.其他 13,609,850.00 13,609,850.00 13,609,850.00 （四）利润分配 - - - - 26,379,616.21 - (227,129,616.21) - (200,750,000.00) - (200,750,000.00) 1.提取盈余公积 26,379,616.21 (26,379,616.21) - - 2.提取一般风险准备 - - 3.对所有者的分配 (200,750,000.00) (200,750,000.00) (200,750,000.00) 4.其他 - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本 - - 2.盈余公积转增资本 - - 3.盈余公积弥补亏损 - - 4.其他 - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - 2.本期使用 - - 四、本期期末余额 406,000,000.00 1,133,179,171.00 - - 41,911,881.46 - 167,921,661.67 - 1,749,012,714.13 6,947,564.57 1,755,960,278.70 法定代表人：孙建科 主管会计工作负责人: 王泳 会计机构负责人:秦学 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 78 所有者权益变动表 2008 年度 编制单位：乐普(北京)医疗器械股份有限公司 单位：(人民币)元 2008 年度 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 小计 少数股东权 益 所有者 权益合计 一、上年年末余额 297,590,000.00 86,290,922.18 383,880,922.18 383,880,922.18 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 其他 - - 二、本年年初余额 297,590,000.00 86,290,922.18 - - - - - - 383,880,922.18 - 383,880,922.18 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 67,410,000.00 (65,234,722.18) - - 15,532,265.25 - 102,839,142.28 - 120,546,685.35 6,801,632.32 127,348,317.67 （一）净利润 201,368,062.33 201,368,062.33 (198,367.68) 201,169,694.65 （二）其他综合收益 - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 201,368,062.33 - 201,368,062.33 (198,367.68) 201,169,694.65 （三）所有者投入和减少资本 - (13,404,722.18) - - (4,096,179.02) - (1,270,475.78) - (18,771,376.98) 7,000,000.00 (11,771,376.98) 1.所有者投入资本 - 7,000,000.00 7,000,000.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - 3.其他 (13,404,722.18) (4,096,179.02) (1,270,475.78) (18,771,376.98) (18,771,376.98) （四）利润分配 15,580,000.00 - - - 19,628,444.27 - (97,258,444.27) - (62,050,000.00) - (62,050,000.00) 1.提取盈余公积 19,628,444.27 (19,628,444.27) - - 2.提取一般风险准备 - - 3.对所有者的分配 15,580,000.00 (77,630,000.00) (62,050,000.00) (62,050,000.00) 4.其他 - - （五）所有者权益内部结转 51,830,000.00 (51,830,000.00) - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本 51,830,000.00 (51,830,000.00) - - 2.盈余公积转增资本 - - 3.盈余公积弥补亏损 - - 4.其他 - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - 2.本期使用 - - 四、本期期末余额 365,000,000.00 21,056,200.00 - - 15,532,265.25 - 102,839,142.28 - 504,427,607.53 6,801,632.32 511,229,239.85 法定代表人：孙建科 主管会计工作负责人: 王泳 会计机构负责人:秦学 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 79 三、会计报表附注 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年度财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 公司的基本情况 乐普（北京）医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为北京乐普医疗器械 有限公司，于 1999 年 6 月 11 日经北京市工商行政管理局批准成立，成立时注册资本 1,260.00 万元， 中国洛阳船舶材料研究所以货币资金出资 882.00 万元，WP Medical Technologies, Inc.（以下简 称“美国 WP 公司”）以专利技术出资 378.00 万元。上述出资业经北京燕平会计师事务所有限责任公司 审验，并出具燕会科验字（2000）第 018 号验资报告予以验证。 2004 年 4 月，公司增加注册资本 3,740.00 万元，分别由原股东中国船舶重工集团公司第七二五研 究所（原中国洛阳船舶材料研究所，以下简称“七二五所”）以货币资金、实物及专利技术追加投资 1,068.00 万元，新股东中船重工科技投资发展有限公司（以下简称“中船重工科投”）以货币资金出资 1,600.00 万元，新股东自然人蒲忠杰以专利技术出资 1,008.00 万元，新股东自然人苏荣誉以专利技术出资 64.00 万元，公司的注册资本由 1,260.00 万元变更为 5,000.00 万元。上述增资业经北京科勤会计师事务所有 限责任公司审验，并出具科勤（2004）验字第 020 号验资报告予以验证。 2007 年 3 月，公司增加注册资本 8,688.89 万元，由新股东 Brook Investment Ltd.（以下简 称“Brook 公司”）以货币资金追加投入，公司的注册资本由 5,000.00 万元变更为 13,688.89 万元， 新股东 Brook 公司占增资后公司注册资本的 10%。同时，经北京市昌平区商务局批准及公司第二届六次董 事会决议审议通过，七二五所将其持有的增资后公司 2.25%的股权、中船重工科投将其持有的增资后公司 7.75%的股权转让给公司股东 Brook 公司。上述增资及股权转让业经大信会计师事务有限公司审验，并出 具大信京验字（2007）第 0005-0006 号验资报告予以验证。 2007 年 7 月，公司增加注册资本 1,311.11 万元，由原股东七二五所、中船重工科投、美国 WP 公 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 80 司、Brook 公司以货币资金追加投入，公司注册资本由人民币 13,688.89 万元变更为人民币 15,000.00 万元。上述增资业经大信会计师事务有限公司审验，并出具大信京验字（2007）第 0015 号验资报告予以 验证。 2007 年12月 29 日，经国防科工委以科工委[2007]807 号文、国务院国资委以国资产权[2007]1547 号文、商务部以商资批[2007]2144 号文批准，由北京乐普医疗器械有限公司原股东七二五所、中船重工 科投、Brook 公司、美国 WP 公司、蒲忠杰和苏荣誉作为发起人，以北京乐普医疗器械有限公司截至 2007 年 7 月 31 日止的净资产整体变更设立乐普（北京）医疗器械股份有限公司。北京乐普医疗器械有限公司 经审计的账面净资产为人民币 29,759.04 万元，经评估的净资产为人民币 76,548.71 万元，将净资产 折合为公司的注册资本（股本）人民币 29,759.00 万元。上述增资业经大信会计师事务有限公司审验， 并出具大信京验字（2007）第 0021 号验资报告予以验证。 2008 年 5 月 29 日，经商务部商资批[2008]626 号文批准，公司以资本公积向全体股东转增股本 5,183.00 万元、以未分配利润向全体股东送股 1,558.00 万元，增加股本 6,741.00 万元，变更后的 注册资本为人民币 36,500.00 万元。上述增资业经大信会计师事务有限公司审验，并出具大信京验字 （2008）第 0024 号验资报告予以验证。 根据公司 2008 年第一次临时股东大会决议及 2009 年第一次、第二次临时股东大会决议和修改后的 公司章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]953 号文核准，公司于 2009 年 9 月 30 日 向社会公开发行人民币普通股 4,100 万股。上述增资业经大信会计师事务有限公司审验，并出具大信京验 字[2009]第 1-0028 号验资报告予以验证。 截至 2009 年 12 月 31 日，公司的注册资本为 40,600.00 万元，股本为 40,600.00 万元。 公司注册号：110000410140103 公司注册地址：北京市昌平区白浮泉路 10 号北控科技大厦 3 层 公司注册资本：40,600.00 万元 公司法定代表人：孙建科 公司经营范围:医疗器械及其配件的技术开发、生产；销售自产产品； 提供自产产品的技术咨询服务； 上述产品的进出口；技术进出口；佣金代理（不含拍卖，涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按国 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 81 家有关规定办理）。 公司是经北京市科学技术委员会认定的北京市高新技术企业，并取得北京市科学技术委员会颁发的《高 新技术企业批准证书》，编号为 GR200811001501。本公司的基本组织结构如下： 65.00% 36.85% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 股东大会 监事会 董事会 总经理 董事会秘书 财务总监 副总经理 副总经理 天地和协 上海形状 上海形记 乐普科技 瑞祥泰康 卫金帆 审计委员会 战略委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会 财务部 成品配送部 生产一部 生产二部 生产三部 外贸部 研发部 营销中心 综合办公室 人力资源部 采购部 质量部 工程部 投资发展部 内审部 董事会办公室 /证券事务部 技术总监 物资供应部 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 82 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁 布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 3. 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资 产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公 允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 6. 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7. 外币交易及外币财务报表折算 （1）外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 83 接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，在资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 以公允价值计量的外币非货币性项目，在资产负债表日采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公 允价值变动损益。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 （2）外币财务报表折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目中 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算。 境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 境外经营的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流量表中单独列示。 8. 金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已 转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产的分类 金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金 融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 2) 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。 3) 贷款和应收款项 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 84 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类金融 资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均 计入当期损益。 4) 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三 种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销 并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将原直接计 入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。 （3）金融负债的分类 金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未 实现的损益均计入当期损益。 2) 其他金融负债 此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）交易费用 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； 其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃 市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型 等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据， 是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 85 行可靠计量的事项。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。 1) 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 2) 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一 经确认，不得转回。 3) 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值损 失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的 减值损失，不得通过损益转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 86 9. 应收款项坏账准备 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单 项金额重大的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项 组合计提坏账准备的比例。具体计提比例为： 账龄在 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 0.5%计提； 账龄在 1 至 2 年的，按其余额的 10%计提； 账龄在 2 至 3 年的，按其余额的 20%计提； 账龄在 3 至 4 年的，按其余额的 30%计提； 账龄在 4 至 5 年的，按其余额的 50%计提； 账龄在 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 10. 存货 （1）存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品、库存商品等。 （2）存货计价方法：公司存货购进采用实际成本核算。原材料、包装物按采购时实际支付的价款入账， 产成品按实际生产成本入账；存货发出采用加权平均法核算。低值易耗品、包装物于领用时采用一次摊销 法核算。 （3）存货盘存制度采用永续盘存制。 （4）存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌 价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 11. 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资、对合营企业和联营企业的长期股权投资以及对被 投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资。 （1）初始投资成本的确定 1) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按以下方法确认。 ①同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 87 债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按原账面价值计量，不形成商誉。合并对价的账面价值，与合 并中取得的净资产账面价值份额的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于同一 控制下的控股合并，本公司在编制合并当期合并财务报表时，会对合并资产负债表的期初数进行调整，同 时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 ②非同一控制下的企业合并 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，经复核后计入当期损益。 被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并，直至其控制权自本公司内转出。 2) 除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的， 按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组取得的，分别按 照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。 （2）后续计量 1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以 及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益， 待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 88 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 （3）共同控制、重大影响的判断 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定 为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定的，认定为重大影响。 12. 投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、以出租为目的的建筑 物等。投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能 流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司对投资性房地产，采用成本模式进行后续计量。采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折 旧或进行摊销。对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值、折旧或摊销方法于每年年度终了进行复核 并作适当调整。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本政策第十八项长期资产减值所述方法计提投 资性房地产减值准备。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。 13. 固定资产 （1）固定资产的确认及初始计量 1) 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产，包括房屋及建筑物、运输工具、机器设备以及其他设备、器具等。 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固 定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产 成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 89 2) 固定资产按照成本进行初始计量。 外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于 该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定；非货币性资产交 换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币 性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20 号——企业合并》和《企业会 计准则第 21 号——租赁》确定。 （2）后续计量 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减 值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。各类固 定资产的估计使用年限、预计净残值及年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 （年） 预计残值率 （%） 年折旧率 （%） 房屋建筑物 20-40 5 2.38-4.75 机器设备 10-15 5 6.33-9.50 运输设备 8-12 5 7.92-11.88 其他设备、器具 2-10 5 9.50-47.50 固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下 月起停止计提折旧。 本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行 调整。 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本政策第十四项资产减值所述方法计提固定资产 减值准备。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （3）融资租入固定资产 1) 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 90 值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含） 以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含） 以上）； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 2) 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账， 按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 14. 在建工程 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直 接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及在资产达到预定可使用 状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本政策第十八项长期资产减值所述方法计提在建 工程减值准备。 15. 无形资产 （1）初始确认 本公司的无形资产包括专利技术、非专利技术、管理软件等。 外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其 他支出；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定；债务重组方式取得的无形资产按《企 业会计准则——债务重组》的有关规定计价；非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则——非货币 性交易》的有关规定计价。 （2）后续计量 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定 预期实现方式的，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进 行调整。 无法预见带来经济利益的期限的无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。此类无形资产不摊销，但 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 91 每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按本政策第十八项长期资产减值所述方法计提无形 资产减值准备。 （3）使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： 1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； 4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； 6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 16. 研究与开发 对于自行研究开发的项目，本公司按研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算，其中，研究阶段是 指为获取新的技术和知识等所进行的有计划的调查；开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成 果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 本公司内部研究开发项目在研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 本公司内部研究开发项目在开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以 后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 用途日起转为无形资产。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 92 17. 商誉 非同一控制下的企业合并，其合并成本超过合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值 份额的差额确认为商誉。 18. 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 19. 长期资产减值 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营 企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明 资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产 为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资 产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总 部资产部分。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉 的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商 誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20. 借款费用 （1）借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （2）可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计 入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 1) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 93 ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发 生的借款费用计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。 3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： ①专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 ②占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 21. 借款 借款按其公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 借款期限在一年以下(含一年)的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 22. 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职 工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根 据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 本公司的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房 公积金及其他社会保障制度。根据有关规定，按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保 险费及公积金，相应的支出计入当期成本或费用。 保险费及公积金的计提比例如下： 类别 计提比例（%） 基本养老保险 20-22 住房公积金 12 医疗保险 10 失业保险 1-2 工伤保险 0.5-0.8 生育保险 0.5-0.8 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 94 23. 预计负债 与或有事项相关的义务同时符合下列条件的，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息 费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 24. 股份支付 （1）股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。 （2）以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务 的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在 服务取得日的公允价值计量。 （3）权益工具的公允价值按照以下方法确定： 1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； 2) 不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型 等。 （4）以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 （5）根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。 25. 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算 确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响 应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 95 确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所 得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制 暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的情况外，确认为负债。对子公司、 联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产，当暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认为资产。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关； 本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 26. 收入 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入的确认原则和计量方法 ①一般原则 销售商品收入，在下列条件均能满足时确认： 1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入企业； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 企业应当按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或 协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，应当按照应收的合同或协议价款的公 允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，应当在合同或协议期间 内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 ②具体方法 1) 本公司采用经销方式销售给经销商的商品，在收到经销商订单并发出商品后，确认销售收入； 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 96 2) 本公司采用代销方式销售给代销商的商品，由医院按月与代销商确认实际使用量，然后公司据此与 代销商结算，确认销售收入； 3) 本公司直接销售给医院的商品，在医院确认商品已使用，本公司将发票账单交付给医院后，确认商 品销售收入； 4) 本公司经销的医疗设备，按合同或协议的要求，将设备及相关资料提交给购买方，且购买方验收合 格后，确认商品销售收入。 采用分期收款结算方式销售的医疗设备，在医疗设备安装调试完毕并经检验合格后，按照应收的合同 或协议价款的公允价值确定销售商品收入的金额。 （2）提供劳务收入的确认原则和计量方法 ①在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 ②在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经 发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够 得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认原则和计量方法 本公司分别以下列情况确认让渡资产使用权收入 ①利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； ②使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 27. 所得税 （1）本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 （2）所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计入所 有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 （3）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 （4）本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 97 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 28. 股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 29. 政府补助 本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 收到的与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期 损益。 （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 非货币性交换 非货币性资产交换是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货币性资产进 行的交换，该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产(即补价)。 如果非货币性资产交换具有商业实质，并且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量，以换出 资产的公允价值(如果有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠除外)和应支付的相关税费作为换入资 产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。如果非货币性资产交换不具备上述条件， 则按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。 31. 分部报告 业务分部是本公司的可分部门，负责提供产品或服务，而其风险及报酬均有别于其他分部。 划分这些分部的主要原因是本公司独立地管理：（1）支架及输送系统、介入配件类产品的生产、销售 及代理产品销售，（2）先天性心脏病介入产品的生产及销售，（3）其他业务。由于这些分部均制造及/或分 销不同的产品，应用不同的生产程序，而且在营运和毛利方面各具特点，故每个分部都是各自独立地管理。 鉴于本公司及各控股子公司均于中国经营，故未编列任何地区分部资料。 管理层是按照经营收益来评估各个业务分部的表现和作出资源分配，而没有考虑融资成本或投资收益 的影响。业务分部不获分配企业行政费用和资产，而是照单支付直接的企业服务收费。分部间转让定价是 按与其他第三方类似销售价格确认。 所拥有联营公司及合营公司的权益和所得盈利计入其营运所属的分部内。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 98 32. 会计政策变更、会计估计变更的说明 （1）本期财务报告会计政策变更 本期无需要披露的重大会计政策变更。 （2）本期财务报告会计估计变更 本期无需要披露的重大会计估计变更。 33. 前期会计差错更正 本期无需要披露的重大前期会计差错更正。 三、 税项 1. 主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 应纳增值额额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计 抵扣的进项税后的余额计算) 17% 营业税 服务性收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25% （1）依照 2007 年 3 月 6 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称“新企业所得税法”） 的规定，本公司 2008 年度及 2009 年度适用税率为 25%。 （2）子公司北京天地和协科技有限公司系在北京市中关村科技园区设立的高新技术企业， 2008 年 开始执行新企业所得税法，适用税率为 25%。 （3）子公司北京乐普医疗科技有限公司于 2008 年设立，2009 年度适用税率为 25%。 （4）子公司北京瑞祥泰康科技有限公司于 2008 年设立，2009 年度适用税率为 25%。 （5）子公司上海形状记忆合金材料有限公司、上海形记科工贸有限公司于 2008 年 9 月被本公司收购， 经向主管税务机关申请，被批准分别按营业收入 5％和 4％的比例计算应纳税所得额， 2009 年度适用税 率为 25%。 2. 税收优惠及批文： 2007 年 3 月，公司引进新的外资股东，外资持股比例超过 25%，根据《中华人民共和国外商投资企 业和外国企业所得税法》及其实施细则、《国家税务总局关于外国投资者并购境内企业股权有关税收问题的 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 99 通知》（国税发[2003]60 号文）的规定，经北京市昌平区国家税务局以《关于对北京乐普医疗器械有限公 司申请享受生产性外商投资企业所得税减免税问题》批复，认定本公司为生产性外商投资企业，享受“两 免三减半”的税收优惠，2007 年和 2008 年免缴企业所得税，2009 年至 2011 年减半缴纳企业所得税。 四、 企业合并及合并财务报表 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时 抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股 东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期 的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 1. 子公司情况 （1） 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全 称 子公 司类 型 注册 地 业务性 质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际 出资额 （万元） 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额 持股比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 北 京 乐 普 医 疗 科 技 有 限 责 任 公司 全 资 子 公 司 北京 投资 3,000.00 研发、投 资 3,000.00 100 100 是 北 京 瑞 祥 泰 康 科 技 有 限公司 控 股 子 公 司 北京 贸易 2,000.00 医疗器械 销售 1,300.00 65 65 是 6,947,564.57 （2） 同一控制下企业合并取得的子公司 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际 出资额 （万元） 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额 持股比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 北京天地 和协科技 全 资 北京 制造业 4,100.00 医疗器械 生产及销 4,542.11 100 100 是 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 100 有限公司 子 公 司 售 （3） 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 （万元） 经营范围 期末实际 出资额 （万元） 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 上海形状 记忆合金 材料有限 公司 全 资 子 公 司 上海 制造业 100 医疗器械 生产及销 售 3,686.66 100 100 是 上海形记 科工贸有 限公司 全 资 子 公 司 上海 贸易 50 医疗器械 销售 2,620,49 100 100 是 2. 报告期内合并范围发生变更的情况说明 报告期内合并范围未发生变更。 五、 合并财务报表重要项目注释 1. 货币资金 期末余额 年初余额 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： —— —— 144,943.67 —— —— 32,439.79 其中：人民币 —— —— 144,943.67 —— —— 32,439.79 银行存款： —— —— 1,268,561,182.87 —— —— 163,988,344.28 其中：人民币 —— —— 1,267,720,272.77 —— —— 163,980,001.97 美 元 123,152.53 6.8282 840,910.10 1,220.60 6.8346 8,342.31 合 计 —— —— 1,268,706,126.54 —— —— 164,020,784.07 注 1：期末银行存款中包括定期存款 1,099,257,500.00 元，主要是三至六个月的短期定期存款； 注 2：本期货币资金增加 673.50%，主要是公司在深圳证券交易所创业板公开发行股票所致； 注 3：截至 2009 年 12 月 31 日，不存在抵押或存放在境外，或有潜在回收风险的款项。 2. 交易性金融资产 交易性金融资产按类别列示如下： 项 目 期末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 35,875.07 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 101 项 目 期末公允价值 年初公允价值 合 计 35,875.07 3. 应收票据 应收票据按类别列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 6,529,505.00 7,730,720.00 商业承兑汇票 343,000.00 合 计 6,872,505.00 7,730,720.00 注 1：应收票据期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据； 注 2：截至 2009 年 12 月 31 日止，本公司应收票据无用于质押、贴现、已背书但尚未到期等情况。 4. 应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大的应收账款 22,539,879.50 19.77 112,699.40 0.50 5,977,100.00 7.60 29,885.50 0.50 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的应收账款 3,774,044.50 3.31 1,820,907.35 48.25 2,075,715.00 2.64 959,063.50 46.20 其他不重大应收账款 87,704,385.68 76.92 1,430,485.42 1.63 70,606,166.98 89.76 1,422,646.97 2.01 合 计 114,018,309..68 100.00 3,364,092.17 2.95 78,658,981.98 100.00 2,411,595.97 3.07 （2） 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 期末单项金额重大的应收账款 合计 22,539,879.50 112,699.40 0.50 单项重大款项，按账龄计提 合 计 22,539,879.50 112,699.40 —— —— （3） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 103,468,380.41 90.75 517,341.89 67,557,622.98 85.89 337,788.12 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 102 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 至 2 年 3,293,340.27 2.89 329,334.03 6,903,844.50 8.78 690,384.45 2 至 3 年 3,482,544.50 3.05 696,508.90 2,121,799.50 2.70 424,359.90 3 至 4 年 2,121,799.50 1.86 636,539.85 1,340,445.00 1.70 402,133.50 4 至 5 年 935,755.00 0.82 467,877.50 356,680.00 0.45 178,340.00 5 年以上 716,490.00 0.63 716,490.00 378,590.00 0.48 378,590.00 合 计 114,018,309.68 100.00 3,364,092.17 78,658,981.98 100.00 2,411,595.97 （4） 应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 应收账款金额前五名 客户 31,681,817.50 1 年以内 27.78 合 计 —— 31,681,817.50 —— 27.78 注 1：应收账款期末余额较年初余额增加 35,359,327.70 元，增长 44.95% ，主要原因是销售规模的增长； 注 2：应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位的欠款； 注 3：根据公司对应收账款余额情况的分析，将占余额 5%以上（含 5%）的应收账款确认为单项金额重大的应收账款；根据公司对应收 账款回收情况的分析，账龄 3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄 5 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对 3-4 年的应收账款按其余 额的 30%计提坏账准备，对 4-5 年的应收账款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄 5 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并 将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额占期末应收账款余额 5%以上（含 5%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收账款。 5. 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 21,074,465.18 93.64 28,712,337.08 97.42 1 至 2 年 726,759.30 3.23 67,862.35 0.23 2 至 3 年 67,862.35 0.30 492,410.44 1.67 3 年以上 636,037.13 2.83 200,646.69 0.68 合 计 22,505,123.96 100.00 29,473,256.56 100.00 （2） 预付款项金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 103 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 预付款项金额前五名 供应商 16,547,351.86 1 年以内 采购尚未完成 合 计 —— 16,547,351.86 ——- —— 注 1：账龄超过 1 年的主要是未结算的采购款； 注 2：预付款项期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位的欠款。 6. 应收利息 应收利息按项目列示如下： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 定期存款利息 253,293.36 4,009,195.31 253,293.36 4,009,195.31 合 计 253,293.36 4,009,195.31 253,293.36 4,009,195.31 7. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大的其他应收款 777,902.00 5.62 3,889.51 0.50 4,698,555.00 38.18 23,492.78 0.50 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 96,468.00 0.70 33,330.40 34.55 58,452.00 0.48 17,535.60 30.00 其他不重大其他应收款 12,953,451.16 93.68 584,510.35 4.51 7,546,371.70 61.34 390,060.45 5.17 合 计 13,827,821.16 100.00 621,730.26 4.50 12,303,378.70 100.00 431,088.83 3.50 （2） 期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提： 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 期末单项金额重大的其他应收 款 777,902.00 3,889.51 0.50 单项重大款项，按账龄计提 合 计 777,902.00 3,889.51 —— —— （3） 其他应收款按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 9,728,724.20 70.35 48,643.62 8,619,370.89 70.05 43,096.85 1 至 2 年 2,607,695.55 18.86 260,769.56 3,546,547.81 28.83 354,654.78 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 104 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 2 至 3 年 1,394,933.41 10.09 278,986.68 79,008.00 0.64 15,801.60 3 至 4 年 74,518.00 0.54 22,355.40 58,452.00 0.48 17,535.60 4 至 5 年 21,950.00 0.16 10,975.00 5 年以上 合 计 13,827,821.16 100.00 621,730.26 12,303,378.70 100.00 431,088.83 （4） 其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 性质或内容 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 其他应收款金额前五名 押金 2,628,602.00 1 年以内 19.02 合 计 —— 2,628,602.00 —— 19.02 注 1：其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位的欠款； 注 2：根据公司对其他应收款余额情况的分析，将占余额 5%以上（含 5%）的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款；根据公司 对其他应收款回收情况的分析，账龄 3-5 年的其他应收款收回可能性较小，账龄 5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对 3-4 年的其 他应收款按其余额的 30%计提坏账准备，对 4-5 年的其他应收款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄 5 年以上的其他应收款按其余额的 100% 计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额 5%以上（含 5%）部分确定为单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 8. 存货 （1） 按存货种类分项列示如下： 期末数 年初数 存货项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 15,982,067.10 15,982,067.10 17,235,897.88 17,235,897.88 在产品 3,614,397.93 3,614,397.93 2,928,099.87 2,928,099.87 库存商品 59,597,782.22 164,456.68 59,433,325.54 34,970,859.81 1,732,360.34 33,238,499.47 合 计 79,194,207.25 164,456.68 79,029,790.57 55,134,857.56 1,732,360.34 53,402,497.22 （2） 各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下： 本期减少额 存货项目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 库存商品 1,732,360.34 932,596.64 2,500,500.30 164,456.68 合 计 1,732,360.34 932,596.64 2,500,500.30 164,456.68 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 105 注 1：存货期末余额较年初余额增加 24,059,349.69 元，增长 43.64% ，主要原因是经销商品品种，增加备货所致； 注 2：本公司期末存货中无抵押、担保等使用受限情况。 9. 长期应收款 项 目 期末余额 年初余额 分期收款销售商品 4,283,500.00 合 计 4,283,500.00 注：期末余额增加主要系公司新增医疗设备销售业务，采用分期收款销售模式所致。 10. 长期股权投资 （1） 长期股权投资情况： 被投资单位 核算 方法 初始投资 成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 减 值 准 备 本期计提 减值准备 本期现 金红利 北京卫金帆医学 技术发展有限公 司 权益 法 10,000,000.00 10,622,622.24 265,068.78 10,887,691.02 36.85 36.85 合 计 —— 10,000,000.00 10,622,622.24 265,068.78 10,887,691.02 —— —— （2） 联营企业基本情况： 被投资单位名 称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末 资产总额 期末 负债总额 期末 净资产总额 本期营业 收入总额 本期 净利润 北 京 卫 金 帆 医 学 技 术 发 展 有 限公司 国有参 股 北京 郝建生 医疗器械生 产 17,900,000.00 36.85 36.85 27,786,501.194,059,545.8023,726,955.398,879,729.80 719,318.27 11. 固定资产 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 110,801,062.32 20,418,151.93 111,929.60 131,107,284.65 房屋及建筑物 64,184,112.70 176,234.00 64,360,346.70 机器设备 36,502,207.23 14,306,586.33 100,149.60 50,708,643.96 运输工具 6,409,521.50 3,786,406.28 10,195,927.78 其他 3,705,220.89 2,148,925.32 11,780.00 5,842,366.21 二、累计折旧合计 14,101,824.33 11,198,660.61 106,333.12 25,194,151.82 房屋及建筑物 4,313,000.68 3,408,364.26 7,721,364.94 机器设备 7,442,807.43 5,979,582.12 95,142.12 13,327,247.43 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 106 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 运输工具 1,656,049.25 956,689.11 2,612,738.36 其他 689,966.97 854,025.12 11,191.00 1,532,801.09 三、固定资产减值准备累计金额合计 285,599.89 285,599.89 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 285,599.89 285,599.89 其他 四、固定资产账面价值合计 96,413,638.10 105,627,532.94 房屋及建筑物 59,871,112.02 56,462,747.76 机器设备 29,059,399.80 37,381,396.53 运输工具 4,467,872.36 7,297,589.53 其他 3,015,253.92 4,485,799.12 注 1：本期增加的累计折旧全部是本期计提的折旧； 注 2：期末固定资产无用于抵押、担保等受限制事项。 12. 在建工程 （1） 在建工程基本情况: 期末数 年初数 项 目 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 郑州新芒果大厦 1 号楼 19 层 07 号 1,729,271.36 1,729,271.36 1,596,071.36 1,596,071.36 郑州新芒果大厦 1 号楼 19 层 06 号 1,717,296.80 1,717,296.80 1,584,096.80 1,584,096.80 昌平 7 号楼 80,501,278.22 80,501,278.22 54,165,550.00 54,165,550.00 昌平 7-1 号楼 48,825,719.00 48,825,719.00 16,304,085.00 16,304,085.00 顺义厂房 25,448,380.10 25,448,380.10 19,194,400.00 19,194,400.00 上海厂房 9,369,807.87 9,369,807.87 7,229,200.00 7,229,200.00 其它项目 21,818.86 21,818.86 195,485.00 195,485.00 合 计 167,613,572.21 167,613,572.21 100,268,888.16 100,268,888.16 （2） 重大在建工程项目变动情况： 项目名称 预算 数 期初数 本期增加 转入 固定 资产 其他 减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来 源 期末数 昌平 7 号楼 54,165,550.00 26,335,728.22 自筹 80,501,278.22 昌平 7-1 号楼 16,304,085.00 32,521,634.00 自筹 48,825,719.00 顺义厂房 19,194,400.00 6,253,980.10 自筹 25,448,380.10 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 107 项目名称 预算 数 期初数 本期增加 转入 固定 资产 其他 减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来 源 期末数 上 海 形 状 记 忆 合 金 材 料 有 限 公司厂房 7,229,200.00 2,140,607.87 自筹 9,369,807.87 合计 96,893,235.00 67,251,950.19 —— —— —— ——- 164,145,185.19 注 1：2009 年 6 月，本公司将在建工程中的昌平 7 号楼项目作为抵押物，向中国工商银行北京昌平支行取得短期借款 3000 万元。抵押 物在抵押时点的评估价值为 5201.54 万元； 注 2：在建工程未出现减值迹象，不需计提在建工程减值准备。 13. 无形资产 （1） 无形资产情况： 项 目 年初余额 本期增加额 本期减 少额 期末余额 一、账面原值合计 18,892,600.33 491,101.70 19,383,702.03 药物释放型支架、一种医用扩张人体管道支架的制备 方法、刚度可变型支架输送装置 10,180,000.00 10,180,000.00 扩张血管支架、用于经皮腔及冠状动脉成形术的导管 3,780,000.00 3,780,000.00 管理用软件 1,471,700.33 139,401.70 1,611,102.03 一种用于堵塞血管的金属栓塞及输送装置 874,500.00 874,500.00 可重复使用型热袋 667,900.00 667,900.00 其它 1,918,500.00 351,700.00 2,270,200.00 二、累计摊销额合计 12,716,524.69 2,103,732.09 14,820,256.78 药物释放型支架、一种医用扩张人体管道支架的制备 方法、刚度可变型支架输送装置 6,593,863.67 1,388,181.84 7,982,045.51 扩张血管支架、用于经皮腔及冠状动脉成形术的导管 3,780,000.00 3,780,000.00 管理用软件 280,209.18 149,493.40 429,702.58 一种用于堵塞血管的金属栓塞及输送装置 655,875.02 138,078.96 793,953.98 可重复使用型热袋 514,463.59 108,308.16 622,771.75 其它 892,113.23 319,669.73 1,211,782.96 三、无形资产账面净值合计 6,176,075.64 4,563,445.25 药物释放型支架、一种医用扩张人体管道支架的制备 方法、刚度可变型支架输送装置 3,586,136.33 2,197,954.49 扩张血管支架、用于经皮腔及冠状动脉成形术的导管 管理用软件 1,191,491.15 1,181,399.45 一种用于堵塞血管的金属栓塞及输送装置 218,624.98 80,546.02 可重复使用型热袋 153,436.41 45,128.25 其它 1,026,386.77 1,058,417.04 四、减值准备合计 药物释放型支架、一种医用扩张人体管道支架的制备 方法、刚度可变型支架输送装置 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 108 项 目 年初余额 本期增加额 本期减 少额 期末余额 扩张血管支架、用于经皮腔及冠状动脉成形术的导管 管理用软件 一种用于堵塞血管的金属栓塞及输送装置 可重复使用型热袋 其它 五、无形资产账面价值合计 6,176,075.64 4,563,445.25 药物释放型支架、一种医用扩张人体管道支架的制备 方法、刚度可变型支架输送装置 3,586,136.33 2,197,954.49 扩张血管支架、用于经皮腔及冠状动脉成形术的导管 管理用软件 1,191,491.15 1,181,399.45 一种用于堵塞血管的金属栓塞及输送装置 218,624.98 80,546.02 可重复使用型热袋 153,436.41 45,128.25 其它 1,026,386.77 1,058,417.04 （2） 开发项目支出情况： 本期减少 项 目 年初余额 本期增加 计入当期损益 确认为无形资产 期末余额 无载体药物支架 2,067,403.63 1,155,069.10 3,222,472.73 钴基可降解药物支架 1,395,533.60 1,019,626.81 2,415,160.41 分叉药物支架 282,614.45 1,314,961.72 1,597,576.17 合 计 3,745,551.68 3,489,657.63 7,235,209.31 注 1：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 15.03%，通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 为 0%； 注 2：无形资产截至 2009 年 12 月 31 日无减值情形发生。 14. 商誉 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末 减值准备 上海形状记忆合金材料有限公司 26,800,727.40 26,800,727.40 上海形记科工贸有限公司 21,481,102.64 21,481,102.64 合 计 48,281,830.04 48,281,830.04 注：经测试，商誉截至 2009 年 12 月 31 日无减值情形发生。 15. 递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 109 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 691,692.47 4,386,651.74 696,978.03 4,854,305.28 抵消未实现内部销售损益 923,586.26 6,341,776.93 未确认融资收益 80,337.52 321,350.06 合 计 1,695,616.25 11,049,778.73 696,978.03 4,854,305.28 16. 资产减值准备明细 本期减少额 项 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 2,842,684.80 1,143,137.63 3,985,822.43 二、存货跌价准备 1,732,360.34 932,596.64 2,500,500.30 164,456.68 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 285,599.89 285,599.89 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 4,860,645.03 2,075,734.27 2,500,500.30 4,435,879.00 17. 短期借款 （1） 短期借款按分类列示如下： 借款条件 期末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 30,000,000.00 保证借款 信用借款 合 计 30,000,000.00 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 110 （2） 短期借款的说明 抵押物详见财务报表附注五、12 18. 应付账款 （1） 应付账款按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 10,529,995.09 74.40 13,577,972.48 94.60 1-2 年 2,849,724.61 20.13 570,533.70 3.98 2-3 年 570,533.70 4.03 156,561.99 1.09 3 年以上 203,624.49 1.44 47,062.50 0.33 合 计 14,153,877.89 100.00 14,352,130.67 100.00 （2） 本报告期应付账款中应付其他关联方的款项情况： 单位名称 期末余额 年初余额 北京卫金帆医学技术发展有限公司 6,221,273.50 合 计 6,221,273.50 注： 一年以上的应付账款主要为应付的购货尾款。 19. 预收款项 预收款项按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 8,025,364.84 87.56 9,838,927.20 93.01 1-2 年 604,684.50 6.60 90,388.00 1.52 2-3 年 90,388.00 0.99 256,480.00 1.68 3 年以上 445,510.00 4.86 189,030.00 3.79 合 计 9,165,947.34 100.00 10,374,825.20 100.00 注 1：账龄超过 1 年的预收款项，主要为未结算的销售尾款； 注 2：预收款项期末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位款项。 20. 应付职工薪酬 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 111 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 8,673,082.80 45,373,172.48 45,146,416.89 8,899,838.39 二、职工福利费 2,212,329.05 2,212,329.05 三、社会保险费 2,253.44 6,759,129.28 6,761,382.72 四、住房公积金 3,432,419.00 3,432,419.00 五、辞退福利 39,712.40 39,712.40 六、其他 81,667.43 1,341,447.15 1,085,764.83 337,349.75 其中： 工会经费 81,667.43 493,670.92 475,220.85 100,117.50 职工教育经费 847,776.23 610,543.98 237,232.25 合 计 8,757,003.67 59,158,209.36 58,678,024.89 9,237,188.14 注：应付职工薪酬期末余额中无拖欠性质或工效挂钩的应付职工薪酬。 21. 应交税费 税 种 期末余额 年初余额 备 注 增值税 7,250,981.21 5,353,064.59 城建税 81,309.22 20,571.31 企业所得税 6,895,062.05 190,358.70 个人所得税 384,135.22 269,817.78 印花税 594,500.00 教育费附加 44,941.13 9,947.71 合 计 15,250,928.83 5,843,760.09 注：本期应缴企业所得税增加主要系公司 2008 年免缴企业所得税，2009 年至 2011 年减半缴纳企业所得税，详见财务报表附注三、2。 22. 应付利息 项 目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 39,825.00 合 计 39,825.00 23. 应付股利 投资者名称 期末余额 年初余额 美国 WP 公司 5,268,665.50 Brook 公司 12,410,000.00 合 计 17,678,665.50 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 112 24. 其他应付款 （1） 其他应付款按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 16,649,440.85 99.45 32,842,355.55 89.47 1-2 年 2-3 年 3 年以上 92,610.00 0.55 3,863,705.52 10.53 合 计 16,742,050.85 100.00 36,706,061.07 100.00 （2） 其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方： 单位名称 期末余额 年初余额 中船重工科投 3,787,865.52 合 计 3,787,865.52 注：其他应付款期末余额较年初余额减少 19,964,010.22 元，降低 54.39% ，主要原因是支付了部分以前年度未支付的股权收购款。 25. 专项应付款 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 高成长企业自主创新科技专项 3,450,000.00 3,450,000.00 知识产权专项支持经费 450,000.00 450,000.00 海淀科技服务中心拨款 400,000.00 400,000.00 合 计 4,300,000.00 4,300,000.00 26. 其他非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 未确认融资收益 321,350.06 合 计 321,350.06 注：期末余额增加主要系公司新增医疗设备销售业务，采用分期收款销售模式所形成。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 113 27. 股本 年初余额 本期变动（+、-） 期末余额 项 目 股数 比例(%) 发行新股 送 股 公积金 转股 其 他 小计 股数 比例(%) 一 有限售条件股份 365,000,000.00 100.00 8,200,000.00 373,200,000.00 91.92 国家持股 国有法人持股 196,735,000.00 53.90 196,735,000.00 48.46 其他内资持股 境内非国有法人 持股 64,272,850.00 17.61 64,272,850.00 15.83 境内自然人持 股 64,272,850.00 17.61 64,272,850.00 15.83 外资持股 103,992,150.00 28.49 103,992,150.00 25.61 境外法人持股 103,992,150.00 28.49 103,992,150.00 25.61 境外自然人持 股 网下配售股份 8,200,000.00 8,200,000.00 2.02 二 无限售条件流通 股份 32,800,000.00 32,800,000.00 32,800,000.00 8.08 人民币普通股 32,800,000.00 32,800,000.00 32,800,000.00 8.08 境内上市的外资 股 境外上市的外资 股 其他 三 股份总数 365,000,000.00 100.00 41,000,000.00 41,000,000.00 406,000,000.00 100.00 注：根据公司 2008 年第一次临时股东大会决议及 2009 年第一次、第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，并经中国证券监 督管理委员会证监许可[2009]953 号文核准，公司于 2009 年 9 月 30 日向社会公开发行人民币普通股 4,100 万股。上述增资业经大信会计师 事务有限公司审验，并出具大信京验字[2009]第 1-0028 号验资报告予以验证。 28. 资本公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 1,098,513,121.00 1,098,513,121.00 其他资本公积 21,056,200.00 13,609,850.00 34,666,050.00 其中：拨款转入 21,056,200.00 13,609,850.00 34,666,050.00 合 计 21,056,200.00 1,112,122,971.00 1,133,179,171.00 注 1：根据公司 2008 年第一次临时股东大会决议及 2009 年第一次、第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，并经中国证券 监督管理委员会证监许可[2009]953 号文核准，公司于 2009 年 9 月 30 日向社会公开发行人民币普通股 4,100 万股，共募集资金 1,189,000,000.00,扣除发行费用后，实际募集资金 1,139,513,121.00 元，其中计入股本 41,000,000.00 元, 计入资本公积 - 股本溢价 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 114 1,098,513,121.00 元； 注 2：2009 年 1 月，收到北京高新技术成果转化服务中心拨付 08 年高新技术产业发展财政专项资金 7,044,100.00 元； 注 3：2009 年 10 月，公司收到中关村科技园区专项扶持资金 1,000,000.00 元，依据相关规定计入资本公积； 注 4：2009 年 12 月，收到北京高新技术成果转化服务中心拨付 09 年高新技术产业发展财政专项资金 9,224,300.00 元； 注 5：2009 年，依据相关规定缴纳所收到的专项拨款应承担的所得税 3,658,550.00 元,同时冲减资本公积。 29. 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 15,532,265.25 26,379,616.21 41,911,881.46 合 计 15,532,265.25 26,379,616.21 41,911,881.46 30. 未分配利润 （1） 未分配利润明细如下： 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 102,839,142.28 —— 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） —— 调整后年初未分配利润 102,839,142.28 —— 加：本期归属于母公司所有者的净利润 292,212,135.60 —— 减：提取法定盈余公积 26,379,616.21 母公司净利润的 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 200,750,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 167,921,661.67 （2） 未分配利润说明如下： 1、根据公司 2009 年 3 月召开的第一届董事会第十二次会议决议通过的利润分配方案，分配现金股利 91,250,000.00 元； 2、根据公司 2009 年 7 月召开的 2009 年第二次临时股东大会决议通过的利润分配方案，分配现金股利 109,500,000.00 元。 31. 营业收入和营业成本 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 115 （1） 营业收入明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 565,197,407.70 393,879,358.73 其他业务收入 营业收入合计 565,197,407.70 393,879,358.73 （2） 营业成本明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 103,249,046.42 84,385,846.97 其他业务成本 营业成本合计 103,249,046.42 84,385,846.97 （3） 本期公司前五名客户的营业收入情况： 项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 本期公司前五名客户的营业收入 115,203,450.43 20.38 合 计 115,203,450.43 20.38 注：营业收入本期发生额较上期发生额增加 171,318,048.97 元，增长 43.50% ，主要原因是销售规模的扩大。 32. 营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 72,500.00 69,255.86 应税收入的 5% 城市建设税 719,721.53 130,867.66 流转税的 7% 河道管理费 21,143.73 2,304.72 应税额的 1% 教育费附加 370,597.78 流转税的 3% 合 计 1,183,963.04 202,428.24 33. 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 589,410.00 60,126.56 减：利息收入 6,932,242.51 4,634,493.48 汇兑损失 2,072.76 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 116 减：汇兑收益 70,506.12 手续费支出 312,088.11 182,580.79 其他支出 -79,936.42 合 计 -6,108,608.06 -4,462,292.25 注：财务费用本期发生额较上期发生额减少 1,646,315.81 元，降低 36.89% ，主要原因是募集资金所带来的存款利息。 34. 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -8,384.93 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 合 计 -8,384.93 35. 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 265,068.78 622,622.24 其他 613,917.01 合 计 265,068.78 1,236,539.25 注：投资收益的收回无重大限制。 36. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,143,137.63 1,444,547.03 二、存货跌价损失 -1,567,903.66 1,732,360.34 合 计 -424,766.03 3,176,907.37 37. 营业外收入 （1） 营业外收入明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助利得 4,232,653.44 1,678,075.94 其他 20,063.83 合 计 4,252,717.27 1,813,679.02 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 117 （2） 政府补助明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 说明 财政贴息 600,000.00 816,000.00 财政扶持资金 917,878.44 462,075.94 北京市昌平区支持中小企业发展专项资金 400,000.00 上市补贴 2,200,000.00 北京高技术创业服务中心财产险补贴款 130,000.00 北京市昌平区工业局著名商标奖励款 200,000.00 其他补贴 184,775.00 合 计 4,232,653.44 1,678,075.94 38. 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损失 5,596.48 42,010.58 对外捐赠支出 238,900.00 575,000.00 其他 65,484.00 7,128.00 合 计 309,980.48 624,138.58 39. 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 40,063,826.71 1,014,048.21 递延所得税调整 -998,638.22 -479,512.28 其中：资产减值准备 5,285.56 -479,512.28 抵消未实现内部销售损益 -923,586.26 未确认融资收益 -80,337.52 合 计 39,065,188.49 534,535.93 40. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 单位：人民币元 本年金额 上年金额 报告期利润 基本每股收 益 稀释每股收 益 基本每股收 益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.7787 0.7787 0.5517 0.5517 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.7693 0.7693 0.5434 0.5434 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 118 （1）基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告 期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份 起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加 权平均数） 公司报告期不存在稀释性潜在普通股。 41. 现金流量表项目注释 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 利息收入 3,176,340.56 其他营业外收入 20,063.83 政府补助利得 4,232,653.44 收到保证金、押金 4,207,000.00 其他单位往来还款 2,671,321.59 合 计 14,307,379.42 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 支付办公、差旅、会议等营业费用及管理费用等 97,696,235.14 捐赠支出 238,900.00 返还的保证金 331,000.00 合 计 98,266,135.14 （3） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金额 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 119 中关村园区专项扶持基金 1,000,000.00 高新技术产业发展财政专项资金 16,268,400.00 合 计 17,268,400.00 （4） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金额 上市融资费用 13,439,613.52 合 计 13,439,613.52 42. 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 292,212,135.60 201,169,694.65 加：资产减值准备 -424,766.03 3,176,907.37 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,198,660.61 7,896,267.95 无形资产摊销 2,103,732.09 2,483,425.48 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 5,596.48 42,010.58 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 8,384.93 财务费用（收益以“－”号填列） 589,410.00 60,126.56 投资损失（收益以“－”号填列） -265,068.78 -1,236,539.25 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -998,638.22 -479,512.28 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -24,059,389.69 -11,152,436.14 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -43,310,453.02 -10,615,074.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,734,017.90 -2,758,969.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 239,785,236.94 188,594,285.35 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 120 项 目 本期金额 上期金额 现金的期末余额 1,268,706,126.54 164,020,784.07 减：现金的期初余额 164,020,784.07 184,208,134.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,104,685,342.47 -20,187,350.03 （2） 现金及现金等价物 项 目 期末数 年初数 一、现金 1,268,706,126.54 164,020,784.07 其中：库存现金 144,943.67 32,439.79 可随时用于支付的银行存款 1,268,561,182.87 163,988,344.28 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,268,706,126.54 164,020,784.07 43. 分部报告 本公司主要有如下两个经营分部： ①支架系统及介入配件分部从事支架及输送系统、麻醉类介入及心脏介入手术类产品的生产、销售及 代理产品销售； ②先天性心脏病介入产品分部从事心脏封堵器的生产及销售。 除了以上两个主要经营分部外的部分均通过其他业务分部反映，主要包括医疗设备及耗材的代理销售。 每个经营分部的会计政策与报表附注二所述相同。 下表所示为本公司各个经营分部的资料： 2009 年度 单位：万元 经营分部 序号 项 目 支架系统及介入配件 分部 先天性心脏病介入产品 分部 其他 业务 抵销 合计 1、 营业收入 52,030.37 4,234.60 1,920.49 1,665.72 56,519.74 其中：对外交易收入 50,364.65 4,234.60 1,920.49 56,519.74 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 121 经营分部 序号 项 目 支架系统及介入配件 分部 先天性心脏病介入产品 分部 其他 业务 抵销 合计 分部间交易收入 1,665.72 1,665.72 2、 营运成本 21,826.62 1,590.48 1,863.12 1,508.53 23,771.69 3、 利润（亏损）总额 30,203.75 2,644.12 57.37 157.19 32,748.05 4、 资产总额 171,022.80 5,399.67 4,564.18 1,556.02 179,430.63 其中：流动资产 144,004.04 3,972.13 4,078.15 1,556.02 150,498.30 非流动资产 27,018.76 1,427.54 486.03 28,932.33 5、 负债总额 9,389.12 1,110.66 845.69 1,424.35 9,921.12 6、 补充信息 1、折旧和摊销费用 1,284.58 30.80 10.33 1,325.71 2、资本性支出 8,951.16 344.40 32.44 9,328.00 六、 关联方及关联交易 1. 本企业的母公司情况： 母公司 名称 关 联 关 系 企 业 类 型 注册地 法 人 代 表 业务性质 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 最终控制 方 组织机构 代码 七 二 五 所 母 公 司 全 民 所 有 制 洛阳市 涧西区 西苑路 21 号 孙 建 科 金属、非金属、复合材料及其制品、波 纹管、压力容器、钛合金制品、防腐、 防污技术及制品、焊接制品、支座、仪 器仪表的开发、检测测试、精细化工产 品研制、科研产品的出口等 10,000 万元 29.53 29.53 中国船舶 重工集团 公司 41562542-4 中 国 船 舶 重 工 集 团 公 司 最 终 控 制 方 全 民 所 有 制 北京市 海淀区 昆明湖 南路 72 号（板 井） 李 长 印 船舶、海洋工程项目的投资；军用舰船 水上、水下武器装备、民用船舶、船用 设备、海洋工程设备、机械电子设备的 设计、研制、生产、修理、租赁、销售； 船用技术、设备转化为陆用技术、设备 的技术开发等 1,212,969.80 万元 71092446X 2. 本企业的子公司情况： 本公司之子公司情况详见本附注四、（一）。 3. 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 中船重工科投 股东，受同一最终方控制 74612807-8 Brook 公司 股东 蒲忠杰 股东，高级管理人员 北京卫金帆医学技术发展有限公司 参股公司 70011433-2 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 122 4. 关联交易情况 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易类 型 关联交易 内容 关联交易定价方式 及决策程序 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 北京卫金帆医学技术 发展有限公司 购买商品 医疗设备 以市场价为基础的 协议价 11,096,885.56 14.40 5. 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 预付款项 北京卫金帆医学技术发展有限公司 3,300,000.00 应付账款 北京卫金帆医学技术发展有限公司 6,221,273.50 其他应付款 中船重工科投 3,787,865.52 6. 其他关联方交易 关键管理人员报酬 项 目 2009 年度（万元） 2008 年度（万元） 关键管理人员报酬 710.32 532.77 七、 或有事项 （一）原告北京卫金帆医学技术发展有限公司 2009 年 4 月 2 日向北京市丰台区人民法院起诉要求解除 公司控股子公司京瑞祥泰康科技有限公司与其签署的《独家销售代理协议》，2009 年 12 月 14 日人民法院 一审判决驳回原告的全部诉讼请求。原告不服并于 2009 年 12 月 30 日向北京市第二中级人民法院提起上诉， 2010 年 3 月 18 日人民法院终审判决驳回上诉，维持原判。 （二）公司于 2009 年 11 月 19 日向北京市海淀区人民法院提起诉讼要求撤销《乐普（北京）医疗器械 股份有限公司与北京卫金帆医学技术发展有限公司、金帆新天地（北京）科技有限公司之投资合作框架协 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 123 议》和《乐普（北京）医疗器械股份有限公司向北京卫金帆医学技术发展有限公司增资协议》，返还增资款 1000 万元，并要求被告赔偿损失 1430 万元。目前，此案正在审理中。 八、 承诺事项 本期无需要披露的重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项中的非调整事项 2010 年 4 月 8 日，公司召开第一届十八次董事会，会议审议并通过了《2009 年度利润分配及资本公积 金转增股本预案》。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按 2009 年度母公司实现净利润的 10%提 取法定盈余公积 26,379,616.21 元，余下未分配利润 237,416,545.92 元，加上年初未分配利润 99,025,998.43 元，减去 2009 年 4 月 2 日年度股东大会派发红利 91,250,000.00 元和 2009 年 7 月 22 日第 二次临时股东大会派发红利 109,500,000.00 后，本次可供股东分配的利润为 135,692,544.35 元。以 2009 年 12 月 31 日公司总股本 40,600 万为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 2.50 元（含税）， 共计派送现金红利 101,500,000.00 元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。 同时，截至 2009 年 12 月 31 日，母公司资本公积金为 1,133,179,171.00 元，公司以 2009 年 12 月 31 日公司总股本 40,600 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 40,600 万股。 上述预案尚需提交公司 2009 年股东大会审议批准。 十、 其他重要事项 本期无需要披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表重要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 124 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大的应收账款 27,597,266.50 27.79 137,986.33 0.50 9,829,330.00 13.16 49,146.65 0.50 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 2,496,310.00 2.51 1,001,154.00 40.11 1,206,795.00 1.62 451,414.50 37.41 其他不重大应收账款 69,225,462.45 69.70 1,180,431.09 1.71 63,640,805.85 85.22 1,233,933.32 1.94 合 计 99,319,038.95 100.00 2,319,571.42 2.34 74,676,930.85 100.00 1,734,494.47 2.32 （2） 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 (%) 理由 期末单项金额重大的应收账款 27,597,266.5 137,986.34 0.50 单项重大款项，按账龄计提 北京瑞祥泰康科技有限公司 2,411,350.00 0 子公司往来不予计提坏账准备 北京天地和协科技有限公司 3,086,331.82 0 子公司往来不予计提坏账准备 合 计 33,094,948.32 137,986.34 —— —— （3） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 90,983,440.68 91.61 427,428.79 65,334,632.85 87.49 300,109.17 1 至 2 年 2,768,690.27 2.79 276,869.03 6,441,298.00 8.63 644,129.80 2 至 3 年 3,070,598.00 3.09 614,119.60 1,694,205.00 2.27 338,841.00 3 至 4 年 1,694,205.00 1.71 508,261.50 1,023,115.00 1.37 306,934.50 4 至 5 年 618,425.00 0.62 309,212.50 78,400.00 0.10 39,200.00 5 年以上 183,680.00 0.18 183,680.00 105,280.00 0.14 105,280.00 合 计 99,319,038.95 100.00 2,319,571.42 74,676,930.85 100.00 1,734,494.47 （4） 应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 应收账款金额前五名 客户 31,681,817.50 1 年以内 31.89 合 计 —— 31,681,817.50 —— 31.89 （5） 应收关联方账款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的 比例(%) 北京瑞祥泰康科技有限公司 子公司 2,411,350.00 2.43 北京天地和协科技有限公司 子公司 3,086,331.82 3.11 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 125 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的 比例(%) 合 计 —— 5,497,681.82 5.54 注 1：应收账款期末余额较年初余额增加 24,642,108.10 元，增长 33.00% ，主要原因是销售规模的增长； 注 2：应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款； 注 3：根据公司对应收账款余额情况的分析，将占余额 5%以上（含 5%）的应收账款确认为单项金额重大的应收账款；根据公司对应收 账款回收情况的分析，账龄 3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄 5 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对 3-4 年的应收账款按其余 额的 30%计提坏账准备，对 4-5 年的应收账款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄 5 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并 将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额占期末应收账款余额 5%以上（含 5%）部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收账款。 2. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大的其他应收款 777,902.00 7.25 3,889.51 0.50 4,698,555.00 41.37 23,492.78 0.50 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 2,000.00 0.02 800.00 40.00 1,000.00 0.01 300.00 30.00 其他不重大其他应收款 9,956,415.91 92.73 528,302.13 5.31 6,659,175.19 58.62 357,790.62 5.37 合 计 10,736,317.91 100.00 532,991.64 4.96 11,358,730.19 100.00 381,583.40 3.36 （2） 期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提： 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 (%) 理由 期末单项金额重大的其他应收款 777,902.00 3,889.51 0.50 单项重大款项，按账龄计提 合 计 777,902.00 3,889.51 —— —— （3） 其他应收款按账龄列示如下： 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 7,083,545.90 65.97 35,417.72 7,943,048.58 69.93 39,715.24 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 126 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 至 2 年 2,333,804.80 21.74 233,380.48 3,413,681.61 30.05 341,368.16 2 至 3 年 1,316,967.21 12.27 263,393.44 1,000.00 0.01 200.00 3 至 4 年 1,000.00 0.01 300.00 1,000.00 0.01 300.00 4 至 5 年 1,000.00 0.01 500.00 5 年以上 合 计 10,736,317.91 100.00 532,991.64 11,358,730.19 100.00 381,583.40 （4） 其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 性质或内容 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 其他应收款金额前五名 押金 2,628,602.00 1 年以内 24.50 合 计 —— 2,628,602.00 —— 24.50 注 1：其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位的欠款； 注 2：根据公司对其他应收款余额情况的分析，将占余额 5%以上（含 5%）的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款；根据公司 对其他应收款回收情况的分析，账龄 3-5 年的其他应收款收回可能性较小，账龄 5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对 3-4 年的其 他应收款按其余额的 30%计提坏账准备，对 4-5 年的其他应收款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄 5 年以上的其他应收款按其余额的 100% 计提坏账准备，并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额 5%以上（含 5%）部分确定为单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 3. 长期股权投资 被投资 单位 核算 方法 初始投资 成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单 位持股比例 (%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 减值准 备 本期 计提 减值 准备 本期 现金 红利 北京天地和协 科技有限公司 成本 法 45,421,065.51 45,421,065.51 45,421,065.51 100.00 100.00 北京乐普医疗 科技有限责任 公司 成本 法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00 上海形状记忆 合金材料有限 公司 成本 法 36,866,614.10 36,866,614.10 36,866,614.10 100.00 100.00 上海形记科工 贸有限公司 成本 法 26,204,885.90 26,204,885.90 26,204,885.90 100.00 100.00 北京卫金帆医 学技术发展有 限公司 权益 法 10,000,000.00 10,622,622.24 265,068.78 10,887,691.02 36.85 36.85 合 计 —— 148,492,565.51 149,115,187.75 265,068.78 149,380,256.53 —— —— 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 127 4. 营业收入和营业成本 （1） 营业收入明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 495,256,195.75 376,614,624.63 其他业务收入 261,749.74 427,830.95 营业收入合计 495,517,945.49 377,042,455.58 （2） 营业成本明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 84,583,181.58 78,234,321.07 其他业务成本 97,599.17 465,029.96 营业成本合计 84,680,780.75 78,699,351.03 （3） 本期公司前五名客户的营业收入情况： 项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 本期公司前五名客户的营业收入 115,203,450.43 23.25 合 计 115,203,450.43 23.25 注：营业收入本期发生额较上期发生额增加 118,475,489.91 元，增长 31.42% ，主要原因是销售规模的扩大。 5. 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 265,068.78 622,622.24 其他 217,068.74 合 计 265,068.78 839,690.98 注：投资收益的收回无重大限制。 6. 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 263,796,162.13 196,284,442.70 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 128 项 目 本期金额 上期金额 加：资产减值准备 -831,418.47 2,988,660.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,440,360.77 7,917,986.37 无形资产摊销 2,103,732.09 2,483,425.48 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 5,596.48 42,010.58 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 589,410.00 182,580.79 投资损失（收益以“－”号填列） -265,068.78 -839,690.98 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 103,927.31 -373,582.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -14,441,167.96 -9,756,096.51 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,034,008.68 -7,062,527.85 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,251,157.51 -241,651.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 229,216,367.38 191,625,556.81 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,213,948,276.43 102,987,936.40 减：现金的期初余额 102,987,936.40 178,219,507.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,110,960,340.03 -75,231,571.49 十二、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 （1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》 [证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下： 项 目 金 额 说 明 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -5,596.48 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 129 项 目 金 额 说 明 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） 4,232,653.44 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -284,320.17 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．少数股东权益影响额 23．所得税影响额 -401,719.79 合 计 3,541,017.00 2. 净资产收益率及每股收益 每股收益（人民币元） 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 35.00 0.7787 0.7787 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 34.58 0.7693 0.7693 十三、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2010 年 4 月 8 日决议批准。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 130 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2010 年 4 月 8 日 第 15 页至第 63 页的财务报表附注由下列负责人签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 签名： 孙建科 签名： 王泳 签名： 秦学 日期： 2010年4月8日 日期： 2010年4月8日 日期： 2010年4月8日 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 2009 年年度报告 131 第十节 备查文件 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的 2009 年年度报告文本原件。 以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 法人代表：孙建科 二〇一〇年四月八日