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佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告 2019-018 2019 年 03 月 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人尹祥、主管会计工作负责人谢丹颖及会计机构负责人(会计主管 人员)李淑成声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司已在本报中详细描述了可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告 第四节“经营情况讨论与分析”的“九、公司未来发展的展望”之“四、公司可能面 对的风险及应对措施”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 556000000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 4.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 16 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 34 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 59 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 65 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 65 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 66 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 80 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 86 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 87 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 212 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、佛燃股份 指 佛山市燃气集团股份有限公司 气业集团 指 佛山市气业集团有限公司 公控公司 指 佛山市公用事业控股有限公司 众成股份、众成投资 指 佛山市众成投资股份有限公司 港华燃气投资 指 港华燃气投资有限公司，由百江投资更名 中华煤气 指 香港中华煤气有限公司 港华燃气 指 港华燃气有限公司 顺德燃气、顺德港华 指 佛山市顺德区港华燃气有限公司 高压管网公司 指 佛山市天然气高压管网有限公司 华禅能 指 佛山市华禅能燃气设计有限公司 华燃能 指 佛山市华燃能燃气工程有限公司 高明燃气 指 佛山市高明燃气有限公司 三水燃气 指 佛山市三水燃气有限公司 汽车燃气 指 佛山市汽车燃气有限公司 肇庆佛燃 指 肇庆佛燃天然气有限公司 云浮佛燃 指 云浮市佛燃天然气有限公司 南雄佛燃 指 南雄市佛燃天然气有限公司 前海佛燃 指 深圳前海佛燃能源有限公司 珠海金湾 指 广东珠海金湾液化天然气有限公司 广东大鹏 指 广东大鹏液化天然气有限公司 中石油 指 中国石油天然气股份有限公司或其分子公司 中海油气电 指 中海石油气电集团有限责任公司或其分子公司 LNG 指 液化天然气（英文 Liquefied Natural Gas 的缩写），是在深度冷冻条件 下呈液态的天然气，体积为气态的 1/600，便于运输 零担气 指 零散采购并通过槽车运输的 LNG 门站 指 接收上游长输管线气源并进行计量、调压、过滤、加臭、检测的场站， 是城市天然气利用工程的进气口 阀室 指 输气管道设置截断阀的场所，具有远程监控和控制功能 管网、输配管网 指 由输送和分配燃气到各类客户的不同压力级别的管道及其附属构筑 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 物组成的系统 储配站 指 城镇燃气输配系统中储存和分配燃气的设施 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 佛燃股份 股票代码 002911 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 佛山市燃气集团股份有限公司 公司的中文简称 佛燃股份 公司的外文名称（如有） Foshan Gas Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Foshan Gas 公司的法定代表人 尹祥 注册地址 广东省佛山市禅城区季华五路 25 号 注册地址的邮政编码 528000 办公地址 广东省佛山市禅城区季华五路 25 号、广东省佛山市禅城区南海大道中 18 号 办公地址的邮政编码 528000 公司网址 电子信箱 bodoffice@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 卢志刚 李瑛 联系地址 佛山市禅城区南海大道中 18 号 佛山市禅城区南海大道中 18 号 电话 0757-83036288 0757-83036288 传真 0757-83033809 0757-83033809 电子信箱 bodoffice@ liying@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 广东省佛山市禅城区南海大道中 18 号公司董事会秘书处 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 91440600456073048K 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 李明高、陈克选 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中国银河证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 35 号 国际企业大厦 C 座 2-6 层 王海明、黄钦亮 2017 年 11 月 22 日至 2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 5,094,297,537.93 4,292,229,457.26 18.69% 3,768,857,699.58 归属于上市公司股东的净利润 （元） 362,058,171.81 347,405,863.39 4.22% 337,144,239.22 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 344,476,763.73 345,643,261.88 -0.34% 338,953,164.46 经营活动产生的现金流量净额 （元） 631,436,113.71 588,792,266.55 7.24% 521,869,598.31 基本每股收益（元/股） 0.65 0.69 -5.80% 0.67 稀释每股收益（元/股） 0.65 0.69 -5.80% 0.67 加权平均净资产收益率 14.71% 21.01% -6.30% 21.42% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 5,479,632,702.57 5,200,459,186.64 5.37% 4,340,630,764.76 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,586,314,279.31 2,391,339,949.58 8.15% 1,672,269,154.35 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,118,834,721.57 1,261,863,108.69 1,242,579,053.33 1,471,020,654.34 归属于上市公司股东的净利润 82,549,685.01 156,351,487.66 95,392,873.62 27,764,125.52 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 78,104,472.14 156,721,464.18 94,738,188.39 14,912,639.02 经营活动产生的现金流量净额 154,773,752.40 265,452,451.20 181,002,220.77 30,207,689.34 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -14,109,455.91 -5,114,509.12 -983,036.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,662,237.88 1,271,623.54 2,227,859.66 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 140,950.50 -4,624,990.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 12,594,316.00 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 3,542,404.72 2,376,516.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,679,485.68 3,490,901.06 -289,205.77 减：所得税影响额 3,297,293.75 843,239.84 -6,917.85 少数股东权益影响额（税后） 88,832.32 584,578.85 522,986.30 合计 17,581,408.08 1,762,601.51 -1,808,925.24 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品、经营模式和主要业绩驱动因素概况 1.报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途 公司主要从事城市燃气业务，主营业务具体为天然气的销售及输配、燃气工程设计、施工。自设立以来公司主营业务 没有发生重大变化。公司提供的主要产品为天然气，天然气是城市发展不可或缺的重要能源，广泛应用于居民生活、工业、 商业、发电、交通运输和分布式能源等多个领域。公司提供的燃气工程设计、施工业务主要为管道天然气业务提供配套和支 持。 2.公司的经营模式 公司主要经营区域位于广东省佛山市。公司子公司高压管网公司拥有统一接收所有进入佛山市地域范围内管道天然气 的独家特许经营权，公司和公司子公司拥有禅城区、三水区、高明区和顺德区的管道燃气独家特许经营权；在佛山市以外， 公司子公司亦分别获得了南雄市（不含中国大唐集团公司“南雄燃气发电项目”的供气）、肇庆市高要区、佛山（云浮）产业 转移工业园内规划区域、恩平市（沙湖镇和横陂镇外）和河北省武强县行政管辖区（城区除外）的管道燃气特许经营权。公 司子公司与中石油、中海油气电和广东大鹏等上游企业签订中长期的天然气采购合同作为长期气源保障。在公司主要经营区 域的佛山市内，高压管网公司在城市门站接收上游长输管线气源后，通过自身拥有的各类调压和储配场站设施和天然气管网， 向在佛山市各区拥有特许经营权的公司子公司及大型直供用户销售管道天然气。公司拥有特许经营权的子公司在各自的特许 经营地域范围内，通过建设城市燃气输配系统，向各类城市燃气终端客户销售管道天然气。此外公司部分子公司还根据具体 的天然气供需情况适时采购零担气作为短期气源以确保天然气供应的持续稳定。 3.公司的主要业绩驱动因素 公司目前的业绩主要来源于天然气销售业务。公司业绩的增长主要受天然气供应能力、气源成本、市场开拓、政府气 价管控政策、环保和能源政策和公司内部管理等多方面因素影响。公司未来将积极地响应政府环保政策的要求，按照有关的 能源发展规划和天然气市场化改革的方向持续提升公司内部管理水平，围绕管道天然气业务展开精细化运作，充分保障气源 充足稳定并稳妥地进行天然气利用工程的投资建设；公司还将在巩固和服务好现有客户的基础上持续开发工商业用户，在稳 健地开拓异地城市燃气项目的同时，适时向产业链上游进行拓展，积极开展LNG储气调峰库的投资与建设，并逐步扩大公 司业务范围，推进综合能源项目，以期为未来公司经营业绩的持续增长奠定坚实基础。 （二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位 1. 公司所属行业的发展阶段 公司所处行业为城市燃气行业，根据中国证监会发布的《2018年4季度上市公司行业分类结果》，其属于“D45燃气生 产和供应业”。以天然气为最重要构成部分的城市燃气是城市发展不可或缺的重要能源。天然气输配系统是城市基础设施建 设的重要组成部分，是城市现代化的重要标志之一。天然气在优化能源结构、改善城市环境、加速城市现代化建设和提高人 民生活水平等方面的作用日益突出。我国城市燃气行业目前呈现如下主要特点和发展趋势： （1）天然气消费量增长迅猛，市场前景广阔 据中石油旗下研究机构统计，2018年我国天然气消费量达2766亿立方米，同比增长16.6%，增量超过390亿立方米，是 我国利用天然气的历史上年度增长幅度最大的一年。虽然2018年我国煤炭占一次能源消费比例首次低于60%，但我国的清洁 能源消费占比不仅远低于发达国家，更是和世界平均水平存在较大差距。形成这种差距的主要原因正是作为清洁能源代表的 天然气在我国的整体利用水平仍然较低。根据《BP世界能源统计年鉴2018》的统计数据，2017年我国一次能源消费中天然 气消费占比仅为6.6%，与世界平均水平的23.4%相差较大。 目前我国天然气消费用途以居民城镇燃气和工商业燃料为主，还有部分是天然气发电和化工用气。在持续推进城镇气 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 化率增加传统的居民和工商业用户的基础上，我国未来将大力拓展天然气的应用领域，重点在热电联产、工业锅炉、煤改气 工程、分布式能源和天然气汽车等领域进行积极推广和应用。在未来较长时间里，我国天然气消费用途将逐渐呈现更加多元 化的趋势。根据中国石油经济技术研究院预测，我国2020年天然气消费总量将超过3700亿立方米。2035年天然气消费总量可 达6200亿立方米。伴随着我国国民经济增长和城市化的进程的不断推进，我国对天然气的需求潜力将十分巨大。 （2）天然气供应对外依存度较高，进口LNG成为提高供应能力的最主要手段 在天然气供给侧，目前我国国产气上产速度较慢，现有供给无法满足国内市场日益增长的需求，供需缺口较大。根据 《2018年国内外油气行业发展报告》显示，2018年我国天然气对外依存度大幅上升，全年天然气进口量预计达1254亿立方米， 同比增长31.7%，增量接近300亿立方米，对外依存度为45.3%，同比增6.2个百分点，我国已超越日本成为世界第一大天然气 进口国。2017年，我国管道气进口量达394亿立方米，同比增长9.44%，而LNG进口量为526亿立方米，同比增长46.52%。自 产气和进口管道气增长较为平缓，我国进口LNG自2015年以来迎来爆发式增长。据中国海关总署数据显示，2018年1-10月我 国LNG进口需求依然强劲，进口量约574亿立方米。从全球范围来看，LNG处于供大于求的状态，为我国LNG的进口需求提 供了有效保障。截至2019年1月，我国LNG接收站总设计接卸能力超过6700万吨/年，预计到2020年我国LNG接收站合计接收 能力或将翻番。随着大量LNG接收站产能投产，预计未来我国LNG进口量将继续攀升。 （3）加快储气设施建设工作开始得到我国政府的高度重视 据统计，我国地下储气库工作气量占全国天然气消费量比例远低于国际平均水平，LNG接收站罐容占全国天然气消费 量比例远低于日本和韩国的水平，且各地方基本不具备日均3天用气量的储气能力。2017年冬天发生在我国较大范围内的天 然气供应紧张局面，充分暴露了我国天然气储气能力不足的短板，严重制约我国天然气产业可持续发展。2018年4月26日， 国家发改委和国家能源局发布《关于加快储气设施建设和完善储气调峰辅助服务市场机制的意见》，明确要求县级以上地方 人民政府指定的部门会同相关部门建立健全燃气应急储备制度，到2020年至少形成不低于保障本行政区域日均3天需求量的 储气能力；要求供气企业应当建立天然气储备，到2020年拥有不低于其年合同销售量10%的储气能力；要求城镇燃气企业要 建立天然气储备，到2020年形成不低于其年用气量5%的储气能力。 上述意见还布置了若干重点任务，要求加大地下储气库扩容改造和新建力度；加快LNG接收站储气能力建设，在沿海 地区优先扩大已建LNG接收站储转能力，适度超前新建LNG接收站；统筹推进地方和城镇燃气企业储气能力建设，全面加 强基础设施建设和互联互通；并构建规范的市场化调峰机制和储气调峰辅助服务市场。 （4）我国持续实施大气污染防治行动，打赢“蓝天保卫战”的决心将有利于城市燃气行业的可持续发展 近年来，我国政府高度重视环境保护工作，其中就包括了大力治理空气污染:2013年6月，国务院召开常务会议确定了 《大气污染防治十条措施》；2013年9月，国务院发布《大气污染防治行动计划》指出要加强工业企业大气污染综合治理， 全面整治燃煤小锅炉，加快推进集中供热和“煤改气”等工程建设；2014年7月，环保部等六部委联合发布《大气污染防治行 动计划实施情况考核办法(试行)实施细则》；2016年1月，经全国人大常委会新修订的《大气污染防治法》正式生效，提出 对大气环境质量改善目标、大气污染防治重点任务完成情况进行考核，把环境治理与经济发展提升到同等重要的水平；2016 年12月，环保部印发《关于实施工业污染源全面达标排放计划的通知》；2017年1月我国官方月度宏观数据发布会上提出对 地方党政领导考核官员时，对生态环境质量指标赋予高分值和权重，关于环境、能源资源的权重首次远超GDP;2017年3月， 《政府工作报告》提出坚决打好“蓝天保卫战”；2017年住建部、国家发改委分别联合多个部委又相继出台了《关于推进北方 采暖地区城镇清洁供暖的指导意见》、《北方地区冬季清洁取暖规划（2017-2021年）》和《关于北方地区清洁供暖价格政 策的意见》等一系列文件；2018年6月，生态环境部印发《2018-2019年蓝天保卫战重点区域强化督查方案》，为进一步改善 京津冀及周边地区、汾渭平原及长三角地区等重点区域环境空气质量，全面启动重点区域强化督查工作；2018年10月，全国 人大常委会对《大气污染防治法》再次进行了多处修订并予以发布。为了实现中国共产党十九大报告中提出的“加快生态文 明体制改革，建设美丽中国”的伟大目标，可以预见，对大气污染防治的高压治理态势仍然将持续。 （5）我国的能源政策和天然气市场化政策为城市燃气行业指明了发展方向 2016年以来，中国相继出台《能源发展“十三五”规划》、《天然气发展“十三五”规划》、《加快推进天然气利用的意 见》和《2018年能源工作指导意见》等多项纲领性规划文件助推天然气推广利用，政策力度空前加强：我国已提出发展清洁 低碳能源将成为优化能源结构的重要途径，未来逐步要将天然气培育成为我国现代清洁能源体系的主体能源之一。到2020 年，我国天然气在一次性能源消费结构中占比力争达到 10%左右，地下储气库形成有效工作气量148亿立方米；到2030年， 力争将天然气在一次性能源消费中的占比提高到15%左右，地下储气库形成有效工作气量350亿立方米以上。我国将全力推 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 进天然气基础设施互联互通，完善天然气储备调峰体系。此外，我国还将推动建立天然气产供销体系，增强油气储备应急能 力，提高油气供给保障能力，加快推进油气管网建设。 2018年5月25日，国家发改委下发《国家发展改革委关于理顺居民用气门站价格的通知》要求自6月10日起将我国居民 用气由最高门站价格管理改为基准门站价格管理，民用与非民用天然气门站价格实现并轨，并且可在冬季进行上浮。这标志 着近年来我国天然气终端价格市场化改革不断走向深入，价格机制逐渐理顺，从而有利于城市燃气行业的快速稳定发展。 （6）城市燃气行业发展趋于规模化和品牌化 在过去多年以来随着市政公用事业改革的不断深入，我国城市燃气行业的投资和经营已积极稳妥地引入了市场机制。 通过特许经营权公开招投标的形式，国有、民营和境外资本纷纷“跑马圈地”，不断地取得国内各市县的燃气特许经营权。以 华润燃气控股有限公司、新奥能源控股有限公司、港华燃气有限公司、中国燃气控股有限公司和昆仑能源有限公司 等大型 城市燃气运营商为代表，其凭借在行业内多年积累的品牌和资本等方面的优势通过多年积累已获得了全国众多城市的燃气特 许经营权，并通过在行业内的收购重组整合，提升了行业内市场集中度，在国内实现了相当可观的规模经济效应。据统计， 2017年上述几个大型城市燃气运营商合计销售气量占全国天然气总消费量的比重超过4成。我国城市燃气行业内规模化和品 牌化的发展趋势日益明显。 2. 公司所处的行业地位 我国城市燃气经营企业主要由两大类企业主导：一是在本地区拥有燃气专营特许经营权的地方国企，如深圳、重庆、 安徽、陕西、长春和贵州等地均有该类型地方国有燃气公司；二是具有跨区域经营特征的大型燃气运营商，如华润燃气控股 有限公司、新奥能源控股有限公司、港华燃气有限公司、中国燃气控股有限公司和昆仑能源有限公司等，在中国内地拥有为 数众多的燃气特许经营项目。公司作为目前特许经营范围以佛山市为主的城市燃气经营企业，在上述第一大类的全国同行业 企业中，属于颇具实力的城市燃气企业。公司及公司控股子公司所从事的城市管道天然气业务属于独家特许经营，具有自然 垄断属性，在已取得经营权的区域内，不存在直接的竞争对手。截至报告期末，本公司在佛山市辖区内及其他业务区域内已 建成的城市燃气管道包括高压管网、次高压管网及市政管网长度合计达2470余公里，在全部的特许经营区域内为居民用户工 商业用户提供管道天然气服务，供应的天然气合计数量约18.37亿立方米。 公司系英国燃气专业学会（IGEM）单位会员、广东省燃气协会副会长单位（2014-2018年）；公司荣获2017年度广东 省政府质量奖，是获奖的10家广东省企业中唯一一家服务业企业；2018年，公司再次被广东省企业联合会及广东省企业家协 会评定为广东省企业500强和广东省服务业100强；2018年，公司凭借优质的服务和良好的品牌美誉度，连续五年荣膺“公共 服务最佳口碑单位”称号；2018年，公司还在国家公共信用信息中心发布的《2018年第1期供气企业公共信用综合评价优级企 业名单》中高居榜首，为85家优级企业当中仅有的两家评价等级为“优”的企业之一。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内无重大变化 固定资产 报告期内无重大变化 无形资产 报告期内无重大变化 在建工程 报告期内无重大变化 应收票据 主要为银行票据到期转出。 预付款项 主要为预付燃气款结算影响。 其他应收款 主要为工程保证金增加影响。 其他流动资产 主要为增加理财产品所致。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 商誉 主要是计提商誉减值准备。 应交税费 主要为应交企业所得税增加所致。 其他应付款 主要是管道工程补偿款增加影响。 一年内到期的非流动负债 主要是偿还到期借款。 其他流动负债 主要是公司发行超短期融资券影响。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.特许经营权优势 报告期内，公司获得了恩平市和河北省武强县的管道天然气特许经营权。目前公司在主营区域的佛山市和其他地区合 计已拥有了10个区域的管道燃气业务特许经营权。未来公司仍将积极稳健地拓展新的管道燃气特许经营项目。 2.区位优势 本公司特许经营区域主要为广东省佛山市，佛山市现辖禅城、南海、顺德、三水和高明五个行政区，目前全市常住人 口超过700万人。其位于中国最具经济实力和发展活力地区之一的珠江三角洲腹地，与广州共同构成“广佛都市圈”，也是“粤 港澳大湾区”的重要组成部分。粤港澳大湾区是我国开放程度最高、经济活力最强的区域之一，在国家发展大局中具有重要 战略地位。随着大湾区的新型城镇化进程不断提速、天然气利用基础设施和供应能力的不断继续完善，其未来天然气消费市 场的潜力仍十分巨大。 根据2019年佛山市政府工作报告的数据，2018年佛山实现地区生产总值9935.88亿元，同比增长6.3%，2019年预期增 长目标为6%-6.5%。佛山市人均地区生产总值约13万元，继续位居全国大中城市前列。较高的经济发展水平使得佛山市能源 需求较为旺盛。 佛山市工业基础发达，近年来第二产业在佛山国民经济中的比重均在60%左右，呈现出以第二产业为主的经济结构特 征。2018年佛山市规模以上工业增加值增长6.3%，工业对经济增长贡献率达61.1%，全市规模以上工业企业主营业务收入增 长9.5%，实现利润同比增长5.9%；佛山市工业经济质量效益也稳步提高，规模以上工业经济效益综合指数311.87%，同比提 高14.4个百分点。佛山市工业在转型升级中持续优化发展，已形成了机械装备、家用电器、陶瓷建材、金属材料加工及制品、 纺织服装、电子信息、食品饮料、精细化工及医药、家居用品制造等优势行业，并且光电、环保等新兴产业也发展迅速，配 套能力日趋完善的现代工业体系已经初步建立。此外，佛山市还聚集了一批专业特色名镇，形成了家电、陶瓷、铝型材、家 具等区域性优势产业集群，并成为国内最大的综合性陶瓷生产基地和建陶产品出口基地。佛山未来将大力培育发展先进制造 业集群，加快发展通用装备、专用装备、环保装备等装备制造产业，提升家电、家具、铝型材、纺织等家居产业发展水平， 推动传统产业高级化、新兴产业高端化，力争到2020年培育形成装备制造、家居2个超万亿先进制造业产业集群，到2025年 培育形成汽车及新能源、军民融合及电子信息2个超5000亿元产业集群，智能制造装备及机器人、新材料、食品饮料、生物 医药及大健康4个超3000亿元产业集群。 受益于佛山市较为发达的工业基础、较高的工业总产值以及较快的经济发展速度，本公司工业客户的天然气消费量占 比较高。尤其是陶瓷、铝型材、五金等均属高耗能行业，目前正逐步使用和推广天然气，以替代煤、重油、水煤气等非清洁 能源。报告期内，公司工业客户贡献的销售收入占公司天然气销售收入近7成。根据党中央和国务院最新印发的《粤港澳大 湾区规划纲要》，要以佛山等城市为龙头建设珠江西岸先进装备制造产业带，支持佛山利用产业链齐全的优势，深入开展制 造业转型升级综合改革试点，优化制造业布局。公司将积极响应上述规划要求，继续挖掘陶瓷、玻璃制造、铝型材等传统行 业的天然气需求，并积极拓展替代燃煤锅炉、窑炉、分布式能源等潜在天然气需求市场，力争在佛山市制造业转型升级过程 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 中不断地优化公司工业客户结构，进一步开辟新的收入来源以增强公司盈利能力。 3.气源优势 充足稳定的气源是进入城市燃气行业的重要条件，也是影响城市燃气运营企业盈利能力的重要因素。本公司积极拓展 天然气资源，自2006年以来，公司与广东大鹏、中石油和中海油气电等上游供应商签署了购销合同以获得天然气中长期气源； 同时公司还根据天然气供需情况适时采购零担LNG，以确保天然气的供应。 公司通过高压管网公司建设的佛山市天然气高压管网工程，在佛山市规划了科学的气源供应格局，目前已实现东线接 入广东大鹏澳洲气至禅城南庄门站、西线接入珠海LNG干线至高明明城门站、北线接入中石油西气东输二线至三水芦苞门 站。本公司还积极参与LNG气源的采购，目前已实现向零担气供应商采购来自珠海金湾和东莞九丰等LNG接收站的气源， 确保了公司的应急调峰能力。 上述气源优势将大大提高公司天然气供应的安全性，降低公司的营运风险，也为公司对外拓展打下了坚实的基础。此 外，公司还在积极推进LNG储气调峰库的投资与建设，未来公司主要经营区域内的天然气供应结构将更为均衡，公司的天 然气供应能力也将得到更为强大保障。 4.安全生产优势 公司一贯秉承“正心聚气、承安共生”的核心价值观，不断提升和完善安全生产管理水平，自公司设立以来从未发生重 大安全生产事故，公司生产运行平稳有序。 报告期内，公司持续完善企业安全生产责任制与安全生产管理体系，包括开展组织签订2018年版安全生产责任书，调 整和优化集团安全管理组织架构，制定《职业健康、安全及环保（HSE）政策》，发包工程《安全生产管理协议（范本）》 和大力推行环保管理体系等具体措施。 公司十分重视安全生产教育，通过对各级职工进行持续教育使其深刻认识安全事故对个人、企业和社会的危害。2018 年公司共组织内部安全培训703次，累计参与人数达17294人；同时公司还积极对外开展形式多样的安全宣传，以提高社会各 界的安全意识。2018年公司组织了安全宣传166次，累计参与人数达22672人。 公司以源头防控为主引入了全面风险管理模式，通过成立了公司各层级的风险委员会制定了系统的全面风险管理制度 和风险辨识评估指引。公司还通过集团安委会审议发布了公司各职能板块的主要风险和公司关注的重点风险项目，针对风险 程度制定对策监督预防，促进了公司的持续健康发展。 公司始终坚持以安全生产督查为抓手，确保安全生产落到实处。2018年公司累计组织各级安全检查746次，参检人数 2622人次，排查和整改隐患754项。公司对隐患整改实行闭环管理，常态下通过安全组织机构每月对公司的生产经营场所进 行“全覆盖”的检查和督导。 公司持续不断加强应急装备技术研究和应用，充实应急救援物资装备，并建立了现代化、专业化、技术化的应急队伍， 以应急队伍和装备建设为后盾，构建牢固的安全生产最后防线。2018年初公司组织制定了全公司范围内的应急演练全覆盖计 划，并组织紧急应变演练达196次，参与演练人数累计达3565人次。 公司还按政府“安全生产和职业卫生一体化监管”的要求制定了职业健康管理办法，成功构建了燃气经营企业的职业病 防治管理模式，可与现状生产安全管理体系有机整合，做到既合规又可操作；为全面了解生产场所职业病危害因素及其对员 工身体健康的影响情况，公司已委托第三方机构进行了职业病危害因素检测和职业健康安全评估，检测和评估结论显示有关 结果均符合国家的规定。 5.治理优势 自从2004年公司引入了员工持股公司和城市燃气行业知名企业港华燃气投资后，公司不断实现股东结构的优化，已逐 渐成长为国资、外资、民资并存的混合所有制企业。公司的国有控股股东让公司在城市燃气行业具备了稳定可持续发展的基 础；公司的外资股东港华燃气投资则拥有多年城市燃气运营经验，其间接控股股东是香港联合交易所的上市公司港华燃气 （1083.HK），其在持续提升本公司的公司治理水平、增强安全生产管理能力、加速业务拓展步伐和全面优化人员素质等方 面发挥了积极的作用。公司已全面推行了SQS（优质服务计划）、KMF（关键管理项目）和TQM（全面质量管理）三大管 理工具，提升了公司的管理品质；而员工持股公司的引入充分调动了公司高管团队和核心骨干人员的积极性。 公司严格按照中国证监会的要求，建立健全了良好的法人治理结构并在实践中不断完善公司的治理水平。目前公司的 股东大会、董事会、监事会和董事会专门委员会日常运作规范，独立董事和董事会秘书的工作运行情况良好。 6.资产和技术优势 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 截至报告期末，公司已拥有门站、调压站和LNG储配站等近30座，并已建成包括高压管网、次高压管网及市政管网在 内的管道合计长度超过2470公里。 公司在工程建设中一直坚持高起点高标准的原则，积极应用国内外先进的新技术、新工艺、新设备。公司的环状与枝 状管道相结合的管网结构确保了供气压力稳定和供气可靠性；阀门、调压器和流量表等关键设备采用国内外高端品牌，高压 管网系统采用先进的SCADA系统（数据采集与监视控制系统）对场站和阀室进行智能管理和控制，实时监控压力、流量等 重要参数，对异常情况发出预警及自动远程关阀和控制，确保系统运行安全可靠；燃气中压管道根据工程特点、地质情况合 理选用钢管或PE管，钢管外防腐采用 3PE 加强级防腐，补口采用辐射交联聚乙烯纤维加强型热收缩套保护，并外加牺牲阳 极保护。PE管采用全自动焊接设备，并辅以表观检验、破坏性试验等检验焊接质量，管道上方敷设警示盖板，有效提高了 管道运行的安全性；公司的管网投运后，公司均严格按照管网安全评估制度，科学合理地制定检测计划，并运用国内外先进 的检测仪器定期进行完整性检测及安全评估，确保管网处于良好状态。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年，公司经营管理团队在董事会的战略指导和支持下，带领全体员工，坚持“公用事业市场化”的发展理念，鼎故 革新，励精图治，积极应对国内外资源形势、市场环境的变化，主动适应国家产业政策的调整，精耕细作管道燃气主业，积 极开拓异地区域燃气市场及天然气应用领域项目，扎实推进各项经营管理工作。通过公司全体员工的不懈努力，较好的完成 了年度目标任务，实现了公司经营业绩稳健增长。 （一）优化布局，砥砺前行，经营业绩稳健增长 2018年，公司响应国家“打赢蓝天保卫战”战略精神，积极配合国家及地方天然气利用各项政策推进工作，燃气市场开拓 取得新进展，天然气销量保持良好增长。另一方面国内天然气需求量增加，LNG价格波动较大；为进一步减轻工商业用气 负担，佛山市管道天然气工商业用气最高限价不断下调；辖区内市场正逐渐步入饱和期，市场开拓难度大，气量增长遭遇瓶 颈。面对错综复杂的市场环境，公司优化布局向纵深推进市场开发，调整气源稳定采购成本，加强经营风险防控提升服务质 量，经营业绩取得一定的成绩。 报告期内，实现营业总收入50.94亿元，同比增长18.69%；营业利润6.21亿元，同比增长2.81%；归属于上市公司股东 净利润3.62亿元，同比增长4.22%；基本每股收益0.65元，同比下降5.80%；加权平均净资产收益率为14.71%。 报告期内，实现天然气销售收入48.20亿元，同比增长20.15%。天然气供应量18.37亿立方米，同比增长19.67%，其中， 天然气销量为17.02亿立方米，同比增长19.27%；代管输量为1.35亿立方米，同比增长25.00%。主要是工业用户深入开发， 天然气销售量增长所致，工业用户天然气销售量11.22亿立方米，同比增长18.42。佛山地区管道天然气销售15.85亿立方米， 同比增长18.46%；佛山以外地区管道天然气销售量0.91亿立方米，同比增长68.52%。 报告期内，公司累计管网长度2470余公里，净增管线长度470余公里。截至2018年底，公司累计用户75万余户。 （二）着眼未来，多措并举，市场拓展取得新突破 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。受益于国家环保政策影响，公司紧抓机遇，深耕“煤改气”项目，大力开发 工业用户。同时，公司积极开拓异地城市燃气市场，于2018年4月成立控股子公司恩平市佛燃天然气有限公司，取得恩平市 管道天然气特许经营权，特许经营权地域范围为恩平市行政区域范围内（沙湖镇、横陂镇除外），目前该公司已开展管网建 设工作。基于经营发展的需要，公司搭建项目投资平台，迈出对外投资拓展新步伐，2018年6月公司设立了全资子公司佛山 市华兆能投资有限公司，专门从事对外投资业务，开展异地城市燃气及相关项目投资业务，投资有一定发展潜力的周边城市、 地区燃气公司及上下游产业链延伸等项目。8月，佛山市华兆能投资有限公司收购广东中研能源有限公司46%股权。 为进一步巩固和发展经营区域内用户，培育新的业绩增长动能，公司将逐步推进综合能源项目。下半年，公司分别在 高明区、三水区设立了佛山市高明中高能源有限公司、佛山市三水蓝聚能能源有限公司，经营范围涉及天然气、电能、热能、 新能源、能源设备投资、节能环保技术、供应链管理及相关配套服务等。. （三）安全第一，夯实责任，安运管理常抓不懈 报告期内，公司整体安全生产形势持续良好稳定，实现五大事故（死亡事故、重大人身伤害事故、火灾事故、重大设 备设施事故、重大质量事故）为零的目标。2018年，公司持续完善安全生产规章制度、操作规程和应急预案，大力推行环保 管理体系，推进全面风险管理体系建设；公司共投入安全生产费用3400多万元，用于场站和燃气管道隐患整改、居民户内燃 气设施隐患整改等；公司共组织安全生产检查746次，排查和整改隐患（问题）754项，组织内部各类安全生产培训共703次。 （四）精耕细作，提质增效，管理水平提升成效显著 2018年，公司以“工匠精神”不懈追求卓越，持续推进规范化、专业化管理，进一步提升公司管理水平和服务质量，再 次获得“广东企业500强”、“广东服务业100强”、“佛山口碑榜最佳口碑单位”等荣誉称号；公司参加第十八届全国QC小组成 果发表赛，获得一、二等奖。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 5,094,297,537.93 100% 4,292,229,457.26 100% 18.69% 分行业 燃气供应 5,065,075,071.74 99.43% 4,253,480,650.48 99.10% 19.08% 其他业务 29,222,466.19 0.57% 38,748,806.78 0.90% -24.58% 分产品 天然气销售 4,820,087,117.87 94.62% 4,011,700,180.45 93.46% 20.15% 天然气工程 191,800,956.32 3.77% 192,075,031.75 4.48% -0.14% 天然气加工输送等 其他 53,186,997.55 1.04% 49,705,438.28 1.16% 7.00% 其他业务 29,222,466.19 0.57% 38,748,806.78 0.90% -24.58% 分地区 佛山市内 4,890,220,583.23 96.00% 4,173,452,500.64 97.23% 17.17% 佛山市外 452,447,198.74 8.88% 204,876,717.92 4.77% 120.84% 分部间抵消 -248,370,244.04 -4.88% -86,099,761.30 -2.00% 188.47% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 燃气供应 5,065,075,071.74 4,131,421,075.35 18.43% 19.08% 21.59% -1.69% 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 分产品 天然气销售 4,820,087,117.87 3,966,643,370.32 17.71% 20.15% 23.07% -1.95% 分地区 佛山地区 4,890,220,583.23 4,004,835,851.50 18.11% 17.17% 19.92% -1.87% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 天然气销售 销售量 立方米 1,702,024,993.71 1,426,544,460.58 19.31% 生产量 立方米 1,707,379,125.35 1,434,056,810.27 19.06% 库存量 立方米 5,868,993.96 7,637,294.08 -23.15% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 2014年12月11日，公司与佛山市南海燃气发展有限公司签署《天然气销售和购买合同》，合同期限至2039年12月31日，公司 向佛山市南海燃气发展有限公司销售天然气，合同约定2015、2016年均为1.095亿方，期后由双方协商确定，该合同为照付 不议合同（“照付不议”指买方用气未达到合同约定数量时，卖方仍可要求买方依照照付不议量付款；卖方供气未达到合同约 定数量时，买方有权要求卖方作相应补偿）。 2018年2月28日，公司与佛山市南海燃气发展有限公司签署《天然气销售和购买合同补充协议》，合同期限至2039年12月31 日，公司向佛山市南海燃气发展有限公司销售天然气，合同约定对2018年至2039年期间每一合同年的年合同量进行调整，调 整后2018年的年合同量为19,950万立方米，2019年至2039年的年合同量调整为21,950万立方米。 报告期内公司向佛山市南海燃气发展有限公司销售天然气发生销售收入804,562,461.04元，占公司年度天然气销售总额的 16.69%。 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 燃气销售 燃气销售直接材 3,601,167,606.07 87.00% 2,864,126,494.30 84.00% 25.73% 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 料 燃气销售 燃气销售直接人 工 45,217,805.85 1.00% 49,053,805.81 1.00% -7.82% 燃气销售 燃气销售制造费 用 320,257,958.40 8.00% 309,805,484.95 9.00% 3.37% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、2018年4月，本公司与恩平市北晟建设开发有限公司共同出资设立恩平市佛燃天然气有限公司，本公司出资3,200.00万元， 占其注册资本的80%，恩平市北晟建设开发有限公司出资800.00万元，占注册资本的20%， 2018年本公司将其纳入合并范围。 2、2018年6月，本公司出资设立佛山市华兆能投资有限公司，注册资本10,000.00万元， 2018年本公司将其纳入合并范围。 3、2018年9月，本公司子公司佛山市高明燃气有限公司出资设立佛山市高明中高能源有限公司，注册资本1,000.00万元，2018 年将其纳入合并范围。 4、2018年10月，本公司出资设立佛山市三水蓝聚能能源有限公司，注册资本1,000.00万元，本公司实缴出资1,000.00万元， 2018年本公司将其纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,147,904,388.07 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.53% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 804,562,461.04 15.79% 2 第二名 115,769,698.65 2.27% 3 第三名 78,151,280.41 1.54% 4 第四名 75,837,099.78 1.49% 5 第五名 73,583,848.19 1.44% 合计 -- 1,147,904,388.07 22.53% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 前五名供应商合计采购金额（元） 3,320,760,570.37 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 92.27% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 1,986,602,490.41 55.20% 2 第二名 864,042,973.17 24.01% 3 第三名 291,181,841.86 8.09% 4 第四名 126,569,165.78 3.52% 5 第五名 52,364,099.15 1.46% 合计 -- 3,320,760,570.37 92.27% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司天然气前五大供应商中，除公司股东港华燃气投资有限公司的关联方港华投资有限公司持有广东大鹏液化天然 气有限公司3%股权外，公司董事、监事、高级管理人员以及主要关联方或持有公司5％以上股份的股东均未在公司其他前五 大供应商中拥有权益。 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 78,567,054.14 79,023,740.68 -0.58% 报告期内无重大变化 管理费用 173,336,732.11 142,972,483.25 21.24% 报告期内无重大变化 财务费用 49,427,632.74 51,410,655.80 -3.86% 报告期内无重大变化 研发费用 6,025,088.33 140,096.87 4,200.66% 主要是研发项目增加导致相应费用 增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司一直非常重视燃气安全技术的研发工作，保障燃气设施的安全运行，提升安全管理水平和服务质量。公司的研发工作均 由各职能部门人员兼职。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 152 0 100.00% 研发人员数量占比 7.84% 0.00% 7.84% 研发投入金额（元） 6,025,088.33 140,096.87 4,200.66% 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 研发投入占营业收入比例 0.12% 0.00% 0.12% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 公司一直以来非常重视燃气安全技术的研发工作，鼓励参与研发技术改造，提高员工技术创新力，以提升安全管理水平和服 务质量。报告期内，我司增加“工业计量表使用年限与偏差数据收集、分析”、“天然气储备调峰及冬季保供研究”、“天然气 管道排流及阳极保护”等20余项研发项目，加大研发投入，为集团战略发展提供技术支持，更为集团的安全生产和运营保驾 护航。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 5,734,901,282.73 4,813,581,348.60 19.14% 经营活动现金流出小计 5,103,465,169.02 4,224,789,082.05 20.80% 经营活动产生的现金流量净 额 631,436,113.71 588,792,266.55 7.24% 投资活动现金流入小计 411,166,944.31 30,406,103.90 1,252.25% 投资活动现金流出小计 953,881,235.73 611,569,770.46 55.97% 投资活动产生的现金流量净 额 -542,714,291.42 -581,163,666.56 -6.62% 筹资活动现金流入小计 1,262,003,948.84 1,674,937,516.35 -24.65% 筹资活动现金流出小计 1,618,082,123.91 1,209,547,245.36 33.78% 筹资活动产生的现金流量净 额 -356,078,175.07 465,390,270.99 -176.51% 现金及现金等价物净增加额 -267,356,352.78 473,018,870.98 -156.52% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动现金流入小计同比增长1,252.25%，主要是理财产品收益及收到市政管临时迁改工程补偿款同比增加影响； 投资活动现金流出小计同比增长55.97%，主要是公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，投资理财产品及结构性存款； 筹资活动现金流出小计同比增长33.78%，主要是公司偿还到期借款影响； 现金及现金等价物净增加额同比下降156.52%，主要是公司上年同期首发普通股收到募集资金。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润相差170,922,902.59元，占净利润的37.12%，是由固定资产折旧等 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 利润表中非付现因素、财务费用和投资收益等利润表中非经营活动因素、经营性应收应付项目余额的增减变动因素共同影响 所致。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 724,874,773.2 9 13.23% 965,013,342.10 18.56% -5.33% 报告期内无重大变化 应收账款 288,400,365.8 8 5.26% 263,183,125.98 5.06% 0.20% 报告期内无重大变化 存货 78,654,494.60 1.44% 79,528,443.98 1.53% -0.09% 报告期内无重大变化 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 报告期内无重大变化 长期股权投资 28,476,334.58 0.52% 0.00 0.00% 0.52% 本报告期增加对联营企业的投资 固定资产 2,769,762,613. 58 50.55% 2,668,777,082. 72 51.32% -0.77% 报告期内无重大变化 在建工程 271,078,034.0 8 4.95% 233,302,815.55 4.49% 0.46% 报告期内无重大变化 短期借款 556,657,723.8 4 10.16% 795,022,708.80 15.29% -5.13% 报告期内无重大变化 长期借款 193,408,147.3 9 3.53% 228,333,889.73 4.39% -0.86% 报告期内无重大变化 应收票据 1,441,674.00 0.03% 22,781,749.20 0.44% -0.41% 主要为银行票据到期转出。 预付款项 106,459,588.4 1 1.94% 23,508,414.68 0.45% 1.49% 主要为预付燃气款结算影响。 其他应收款 16,747,335.20 0.31% 11,128,239.90 0.21% 0.10% 主要为工程保证金增加影响。 其他流动资产 495,399,545.9 0 9.04% 244,532,375.38 4.70% 4.34% 主要为增加理财产品所致。 商誉 5,570,423.33 0.10% 26,215,650.15 0.50% -0.40% 主要是计提商誉减值准备。 应交税费 63,094,263.55 1.15% 44,982,302.54 0.86% 0.29% 主要为应交企业所得税增加所致。 其他应付款 60,154,131.31 1.10% 38,972,663.22 0.75% 0.35% 主要是管道工程补偿款增加影响。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 一年内到期的非 流动负债 56,613,622.61 1.03% 152,864,785.27 2.94% -1.91% 主要是偿还到期借款。 其他流动负债 300,947,651.8 2 5.49% 161,295.10 0.00% 5.49% 主要是公司发行超短期融资券影响。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行存款 93,544.22 91,755.00 其中：质押的定期存单 93,544.22 91,755.00 其他货币资金 46,051,265.23 18,835,270.48 其中：银行承兑汇票保证金 11,631,544.77 7,750,725.84 保函保证金 29,376,437.23 6,409,918.00 维修基金 121,903.50 120,666.51 农民工保证金 4,921,379.73 4,553,960.13 合计 46,144,809.45 18,927,025.48 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 660,088,413.09 615,391,753.43 7.26% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 况 佛山市 天然气 高压管 网有限 公司 燃气销 售等 增资 64,000, 000.00 64.00% 募集资 金和自 有资金 佛山市 顺德区 港华燃 气有限 公司、 佛山市 南海燃 气有限 公司、 佛山市 高明燃 气有限 公司 长期 燃气 完成 投资 0.00 0.00 否 2017 年 12 月 15 日 巨潮资 讯网 （http:// info.co ） 《关于 使用募 集资金 向子公 司增资 的公 告》（公 告编 号： 2017-01 1 恩平市 佛燃天 然气有 限公司 燃气销 售等 新设 32,000, 000.00 80.00% 自有 恩平市 北晟建 设开发 有限公 司 长期 燃气 完成 投资 0.00 0.00 否 2018 年 04 月 25 日 巨潮资 讯网 （http:// info.co ） 《关于 对外投 资设立 控股子 公司的 公告》 （公告 编号： 2018-03 1） 南雄市 佛燃天 然气有 限公司 燃气销 售等 增资 11,000, 000.00 55.00% 自有 韶关市 乐华陶 瓷洁具 有限公 司、南 雄市浈 江电业 有限责 任公 长期 燃气 完成 投资 0.00 0.00 否 2018 年 05 月 17 日 巨潮资 讯网 （http:// info.co ） 《关于 向控股 子公司 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 司、佛 山市高 明燃气 有限公 司 南雄市 佛燃天 然气有 限公司 增资的 公告》 （公告 编号： 2018-03 4） 佛山市 华兆能 投资有 限公司 燃气投 资等 新设 50,000, 000.00 100.00 % 自有 -- 长期 燃气等 投资 未完 成投 资 0.00 0.00 否 2018 年 07 月 03 日 巨潮资 讯网 （http:// info.co ） 《关于 对外投 资设立 全资子 公司的 公告》 （公告 编号： 2018-03 8） 佛山市 三水蓝 聚能能 源有限 公司 热力生 产和供 应等 新设 10,000, 000.00 100.00 % 自有 -- 长期 热力生 产和供 应；冷 热电联 产和能 源供 应； 完成 投资 0.00 0.00 否 2018 年 10 月 24 日 巨潮资 讯网 （http:// info.co ） 《关于 对外投 资的进 展公 告》（公 告编 号： 2018-06 4） 合计 -- -- 167,00 0,000.0 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 0 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 三水天 然气利 用工程 （二期） 自建 是 燃气生 产及供 应业 37,861,7 21.95 163,690, 746.95 向金融 机构借 款，自有 资金 49.04% 7,480,00 0.00 68,065,7 72.77 不适用 高压管 网三期 工程 自建 是 燃气生 产及供 应业 21,236,4 61.52 45,306,4 41.52 向金融 机构借 款 6.69% 0.00 0.00 在建 三水工 业园天 然气专 线 自建 是 燃气生 产及供 应业 60,284,2 96.64 83,862,2 96.64 自有资 金 35.57% 0.00 0.00 在建 高要市 管道天 然气项 目二期 工程 自建 是 燃气生 产及供 应业 41,834,4 52.27 66,975,2 52.27 自有资 金 8.00% -250,000 .00 27,508,3 88.95 不适用 合计 -- -- -- 161,216, 932.38 359,834, 737.38 -- -- 7,230,00 0.00 95,574,1 61.72 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 首次公开 发行股票 71,488.22 9,654.5 9,654.5 0 0 0.00% 63,176.01 截止报告 期末，尚未 使用的募 集资金存 放于募集 资金专用 账户；暂时 闲置的募 集资金用 于购买理 财产品和 结构性存 款。 0 合计 -- 71,488.22 9,654.5 9,654.5 0 0 0.00% 63,176.01 -- 0 募集资金总体使用情况说明 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准佛山市燃气集团股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2017]1921 号）核准，佛山市燃气集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）首次公开发 行人民币普通股 5,600 万股（每股面值人民币 1.00 元），发行价格为每股人民币 13.94 元，本次公司发行股票募集资金总额 为人民币 780,640,000.00 元，扣除当时未支付的保荐承销费用人民币 48,725,192.45 元后，实际存入募集资金账户的金额为 人民币 731,914,807.55 元，扣除公司为本次股票发行所支付的预付保荐费、发行手续费、审计验资费、律师费等费用合计 人民币 17,032,572.32 元后，实际募集资金金额为人民币 714,882,235.23 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所 （特殊普通合伙）验证，并于 2017 年 11 月 15 日出具了信会师报字[2017]第 ZB12046 号验资报告。(二) 募集资金使用 和结余情况截至 2018 年 12 月 31 日，尚未使用募集资金总额为人民币 631,760,112.86 元（其中利息收入扣除手续费支出的 净额为 924,760.18 元，理财产品/结构性存款收益为 12,498,165.09 元）。(三) 募集资金在专户存放和管理情况为了规 范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募 集资金专户，本公司会同保荐机构中国银河证券股份有限公司与下述银行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司严格 按照《募集资金三方监管协议》的规定存放和使用募集资金。(四)募集资金向子公司增资 公司于 2017 年 12 月使用 募集资金以增资方式向全资子公司三水燃气、肇庆燃气分别增资 10800 万元、3000 万元，2018 年 1 月使用募集资金以增 资方式向控股子公司高压管网增资 5900 万元。(五) 暂时闲置募集资金购买理财产品、结构性存款情况公司于 2017 年 12 月 15 日第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四次会议审议通过了《关于使用部分募集资金进行现金管理的议案》， 同意公司使用不超过人民币 68,001 万元暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的理财产品或进行 定期存款、结构性存款、通知存款等，并授权经营管理层在额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件，该事项自公 司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。公司于 2018 年 12 月 4 日第四届董事会 第十七次会议、第四届监事会第九次会议审议通过了《关于使用部分募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超 过 60,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的理财产品或进行定期存款、结构性存款、通 知存款等，并授权经营管理层在额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件，该事项自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。公司与兴业银行股份有限公司佛山分行签订了《兴业银行企业金融结 构性存款协议》、《兴业银行“金雪球“保本浮动收益封闭式人民币理财产品协议书》、与中国民生银行股份有限公司广州分 行签订了《中国民生银行结构性存款合同》、与广东南粤银行股份有限公司佛山分行签订了《广东南粤银行结构性存款合 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 同》、与中国农业银行股份有限公司佛山同华支行签订了《“汇利丰”2018 年第 4390 期对公定制人民币结构性存款产品》、 《中国农业银行“本利丰·90 天”人民币理财产品》、与珠海华润银行股份有限公司佛山分行签订了《珠海华润“润利盈”结构 性存款产品协议书》。2018 年度报告期内公司购买理财产品及结构性存款 577,000,000.00 元，到期赎回 330,000,000.00 元， 收到理财产品和结构性存款收益 12,498,165.09 元。截至 2018 年 12 月 31 日止，尚未到期理财产品和结构性存款包括：向 兴业银行股份有限公司佛山分行购买理财产品未到期金额 20,300 万元、购买结构性存款产品未到期金额 9,200 万元，向广 东南粤银行股份有限公司佛山分行购买结构性存款产品未到期金额 9,200 万元，向中国民生银行佛山禅城支行购买结构性 存款产品未到期金额 9,000 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.佛山市天然气高压 管网三期工程项目 否 35,400 35,400 807.77 807.77 2.28% 2019 年 12 月 31 日 不适用 否 2.佛山市三水区天然 气利用二期工程项目 否 20,000 20,000 6,324.75 6,324.75 31.62% 2022 年 12 月 31 日 2,104.89 是 否 3.高要市管道天然气 项目二期工程项目 否 16,088.22 16,088.22 2,521.98 2,521.98 15.68% 2020 年 12 月 31 日 599.81 否 否 承诺投资项目小计 -- 71,488.22 71,488.22 9,654.5 9,654.5 -- -- 2,704.7 -- -- 超募资金投向 无 否 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 合计 -- 71,488.22 71,488.22 9,654.5 9,654.5 -- -- 2,704.7 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 高要市管道天然气项目二期工程项目未达到计划进度或预计收益的原因主要为高要政府对环保政策 未能落实，导致市场开发受限，因此收益未能达到预期效果。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 不适用 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 施地点变更情况 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2017 年 12 月 15 日，公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四次会议审议通过了《关于使 用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，公司独立董事发表了同意公司使用募 集资金人民币 34,881,965.05 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的意见，保荐机构出具了 专项核查意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）就公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的情况进行了审验，并出具了《佛山市燃气集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项 目的鉴证报告》（信会师报字[2017]第 ZB12077 号）。上述款项已于 2018 年 1 月 21 日置换完成。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至报告期末，尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户；暂时闲置的募集资金用购买理财 产品。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 佛山市天然 气高压管网 有限公司 子公司 燃气销售等 600,000,000. 00 1,872,406,16 4.04 932,438,381. 97 3,733,236,44 6.94 199,483,944. 07 144,103,886. 89 佛山市顺德 区港华燃气 有限公司 子公司 燃气销售等 100,000,000. 00 861,886,498. 41 437,488,052. 41 919,469,621. 00 114,262,179. 05 84,698,069.2 1 佛山市三水 燃气有限公 司 子公司 燃气销售等 178,020,000. 00 641,920,148. 83 410,624,997. 48 1,132,074,84 5.19 135,814,946. 03 103,477,708. 90 佛山市高明 燃气有限公 司 子公司 燃气销售等 100,000,000. 00 545,684,747. 71 232,916,375. 88 1,010,498,85 8.64 108,182,810. 31 82,763,078.3 1 佛山市汽车 燃气有限公 司 子公司 汽车加气等 50,000,000.0 0 88,225,996.0 4 78,773,312.4 8 110,497,440. 05 -11,853,442. 10 -11,713,659. 87 肇庆佛燃天 然气有限公 司 子公司 燃气销售等 160,000,000. 00 327,066,186. 64 168,791,195. 05 223,564,987. 73 16,353,244.7 7 11,554,401.6 7 南雄市佛燃 天然气有限 公司 子公司 燃气销售等 50,000,000.0 0 91,454,369.0 0 44,619,052.4 4 42,954,777.1 4 2,559,556.31 2,639,921.61 佛山市华燃 能工程有限 公司 子公司 市政公用工 程施工等 26,000,000.0 0 246,827,216. 81 57,591,796.0 4 164,550,076. 63 18,276,183.8 7 13,190,250.7 4 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 恩平市佛燃天然气有限公司 新设控股子公司 拓宽公司特许经营权范围，增加气量销 量 佛山市华兆能投资有限公司 新设全资子公司 拓展市场，为公司未来发展提供新的动 力及利润增长点 佛山市三水蓝聚能能源有限公司 新设全资子公司 开展综合能源项目,增加气量销售 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 九、公司未来发展的展望 一、行业竞争格局和发展趋势 天然气是城市燃气最重要构成部分，是城市发展不可或缺的重要能源。天然气输配系统是城市基础设施建设的重要组 成部分。天然气在优化能源结构、改善城市环境、加速城市现代化建设和提高人民生活水平等方面的作用日益突出。 近年来，随着我国天然气资源供应渠道的多元化、城市燃气管道设施建设及储气调峰设施的逐步完善，以及国家对控 制大气污染物排放、改善环境空气质量现实的迫切要求，我国天然气消费总量占一次能源消费总量的比重显著提升。但根据 有关统计数据显示，2017年我国一次能源消费中天然气消费占比仅为6.6%，与世界平均水平的23.4%相差较大。根据《天然 气发展“十三五”规划》、《加快推进天然气利用的意见》、《2018年能源工作指导意见》、《国家能源发展战略计划2014-2020》 等文件，预计到2020年，我国天然气占一次能源消费比重达到10%左右，到2030年，力争将天然气在一次能源消费中的占比 提高到15%左右。2018年10月，全国人大常委会对《大气污染防治法》再次修订，可以预见，国家对大气污染防治的高压治 理态势仍将持续。根据中国石油经济技术研究院预测，我国2020年天然气消费总量将超过3700亿立方米。2035年天然气消费 总量可达6200亿立方米。预计在未来，我国天然气利用将逐渐呈现多元化，如热电联产、工业锅炉、煤改气工程、分布式能 源和天然气汽车等领域。 公司为城市燃气运营企业，目前主营业务收入主要集中在佛山市。佛山市位于珠江三角洲腹地，与广州共同构成“广佛 都市圈”，也是“粤港澳大湾区”的重要组成部分，在广东省经济发展中处于领先位置。佛山市工业基础发达，工业占据经济 增长的主要地位，工业经济的快速发展伴随着对能源需求的稳定增长。受益于佛山市较为发达的工业基础、较高的工业总产 值以及较快的经济发展速度，尤其是陶瓷、铝型材、五金等均属高耗能行业，目前正逐步使用和推广天然气，为天然气创造 了较大的市场需求，公司工业客户的天然气消费量占比较高。 二、公司发展战略 近年来，得益于佛山市独特的区域优势和雄厚的产业基础，以及中央、广东省及佛山市出台的一系列节能减排、产业 升级政策，公司对佛山市实施“深耕”战略，持续在市内进行管网建设，拓展工业用户深入传统天然气市场，提升城市气化率， 实现了佛山市内业务的持续、稳定增长。公司在巩固佛山市本地市场的基础上，还积极稳妥、有序推进佛山市周边区域燃气 业务的开拓。2018年4月成立控股子公司恩平市佛燃天然气有限公司，取得恩平市管道天然气特许经营权，目前该公司已开 展管网建设工作。2018年6月公司搭建项目投资平台，公司设立了全资子公司佛山市华兆能投资有限公司，专门从事对外投 资业务。2018年8月，佛山市华兆能投资有限公司收购广东中研能源有限公司46%股权。2019年1月，佛山市华兆能投资有限 公司收购武强县中顺天然气有限公司80%股权，取得河北省武强县行政管辖区（城区除外）管道燃气特许经营权。 截至目前，公司共拥有共10个区域的管道燃气独家特许经营权。在佛山市内，公司拥有统一接收所有进入佛山市地域 范围内管道天然气的独家特许经营权，及佛山市禅城区、三水区、高明区和顺德区的管道燃气独家特许经营权；在佛山市以 外，还拥有南雄市（不含中国大唐集团公司“南雄燃气发电项目”的供气）、肇庆市高要区、佛山（云浮）产业转移工业园内 规划区域内、恩平市行政区域范围内（沙湖镇、横陂镇除外）和河北省武强县行政管辖区（城区除外）等区域的管道燃气独 家特许经营权。 一方面受益于国家天然气利用各项政策支持与推进等因素及佛山市产业结构优势，为公司带来了发展机遇。另一方面 国内天然气需求量增加，LNG价格波动较大；为进一步减轻工商业用气负担，佛山市管道天然气工商业用气最高限价不断 下调。错综复杂的市场环境，公司将积极响应政府的环保政策要求，持续提升内部管理水平，围绕管道天然气业务展开精细 化运作，大力拓展天然气的应用领域，加快对外拓展的步伐，以期为未来公司经营业绩的持续增长奠定坚实基础。 （一）继续精耕细作管道天然气业务 公司将继续充分利用国家及地方政府在节能减排及工业化、城市化进程方面推出的一系列重大政策，在巩固和服务好现 有客户的基础上，公司将继续加快现有市场的天然气利用工程的建设，以陶瓷、玻璃、锅炉的煤改气为重点，持续开发工商 业用户，力争在公司经营区域的工业制造业转型升级过程中不断地优化公司客户结构，进一步提升城市燃气的气化率。 （二）全力推进异地项目的拓展 根据公司的战略发展目标，2019年为公司的“拓展年”，公司将发挥公司在城市燃气管理、技术、安全、服务及信息化 等方面多年积累的优势，利用项目投资平台，通过收购并购异地城市燃气企业、竞标异地区域特许经营权等方式，加大对外 开拓步伐，扩大公司规模和市场份额。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 （三）进一步完善业务布局 根据国家天然气利用的有关政策，我国天然气利用正呈现多元化发展。公司将大力拓展燃气应用领域，继续拓展天然气 在热电联产、分布式能源、电厂等领域应用的项目。同时公司将逐步推进综合能源项目，经营范围涉及天然气、电能、热能、 新能源、能源设备投资、节能环保技术、供应链管理及相关配套服务等。目前公司3个能源供应公司，将进一步巩固和发展 经营区域内用户，力争使公司由单一供气企业向综合能源供应商及解决方案提供商转变，培育新的业绩增长动能。 （四）积极向管道天然气上游拓展 2018年4月26日，国家发改委和国家能源局发布《关于加快储气设施建设和完善储气调峰辅助服务市场机制的意见》， 对城市燃气应急储备提出了明确的要求。目前公司正在进行前期调研工作，公司将积极推进LNG储气调峰库项目的建设与 投资。另外实施多元化的采购，力争实现进口天然气的直接采购，保障公司气源结构的同时，拓宽气源采购渠道，降低采购 成本。 三、公司经营计划 2019年，公司将继续围绕管道天然气业务展开精细化运作，拓展延伸服务产业链条，提升市场占有率，确保业务的持 续稳定增长；同时，本着厉行节约的原则，加强对成本费用管控，杜绝浪费，预计2019年营业收入同比增长0~30%，归属于 母公司净利润同比增长0~30%。 特别提示：上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表上市公司对2019年度的盈利预测或业绩承诺，能否实现取决 于政策环境变化、能源市场状况变化、公司经营管理、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特 别注意风险。 四、公司可能面对的风险及应对措施 （一）政策风险 未来如果随着供给侧结构性改革要求降低能源价格以支持实体经济工作的继续推进，将会不断挤压城市燃气企业利润 空间。今年6月下旬，佛山市发展和改革局发布了《关于降低管道天然气工商业用气最高限价的通知》，将佛山市管道天然 气工商业用气最高限价从2018年7月1日起由4.05元/立方米降低为3.95元/立方米。 近几年，国家提出按照“管住中间，放开两头”的总思路，推进天然气价格改革。2018年下半年，根据国家发展改革委 《关于加强配气价格监管的指导意见》等文件规定，《广东省发展改革委城镇管道燃气价格管理办法》、《广东省发展改革 委城镇管道燃气配气定价成本监审办法》陆续发布，加强管道燃气配气成本监管,对管道燃气价格定价方法、定价分类、定 价程序等都进行了明确的规定。如核定公司经营区域配气价格低于公司目前的配气价格，公司将存在因燃气进销差价降低， 导致未来年度燃气业务利润降低的风险。 佛山市产业结构调整引致的风险。虽然政策支持大力推广使用天然气等清洁能源，随着高耗能企业在产业升级过程中优 先使用城市燃气等清洁能源，有利于提升公司未来的业务成长空间，但随着政府对高耗能产业的限制和转移工作的进一步推 进，在带来新的高新技术和资源消耗低的用户同时，也会促使部分高耗能产业用户的迁移或减产，公司潜在客户数量减少可 能会对公司未来业绩增长产生不利影响。 （二）经营风险 天然气采购价格波动风险。尽管有关天然气物价政策已规定建立购气成本与城市管道燃气销售价格联动机制，但如果天 然气价格上涨过高，超过用户的承受能力，或者与替代能源相比不具有相对综合优势，部分终端用户可能会选择其他替代性 能源，如液化石油气、柴油等，可能会影响公司未来业绩增长的稳定性。 车用天然气业务市场竞争风险。公司的车用天然气业务属市场充分竞争领域，竞争较为激烈。此外，诸如电动汽车、氢 燃料电池汽车、以及生物质燃料汽车等新能源汽车都不使用天然气，对车用天然气业务亦构成较大压力。2016-2018年，公 司车用天然气业务收入在主营业务收入中占比分别为4.13%、3%、2.14%，占比呈下降趋势且总体占比较小。2017年7月广东 省政府办公厅下发《广东省大气污染防治强化措施及分工方案》（粤办函[2017]471号文）指出广州、佛山市2017年起更新 或新增的公交车应全面实现纯电动化，力争2020年底实现公交纯电动化。佛山市公交车纯电动化将不利于公司车用天然气业 务的开展，导致公交车使用天然气数量的下降，对公司车用天然气业务规模和盈利能力造成不利影响。 （三）应对措施 针对上述风险，公司一是将抓住我国天然气需求旺盛的有利时机，利用政府治理污染和“煤改气”的政策导向，以管道天 然气业务为核心主业，充分发挥资源、服务优势，在继续拓展工业用户巩固传统天然气市场发开的同时，通过积极开拓新的 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 业务区域、提升非配气业务比例等途径，培育新的业绩增长点。二是以成本为导向继续拓展气源保障新途径，实施多元化采 购，适时采购国际LNG，多渠道保障公司的气源供应，降低采购成本。三是加快创新业务的发展步伐，积极稳妥地推进LNG 储气调峰库项目，继续推进天然气在热电联产、分布式能源等领域的应用项目，加快蒸汽、导热油等新能源业务工作的开发， 由单一供气企业向综合能源供应商及解决方案提供商转变，增加“非燃业务”的规模和收益，培育公司新的利润增长动能。四 是不断提升公司管理水平，控制经营风险，控制经营成本，提升核心竞争力。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 01 月 16 日 实地调研 机构 巨潮资讯网：2018-01-16 佛山市燃气 集团股份有限公司投资者关系活动记 录表 编号 2018001 2018 年 05 月 18 日 其他 其他 巨潮资讯网：2018-05-21 佛山市燃气 集团股份有限公司投资者关系活动记 录表 编号 2018002 2018 年 05 月 24 日 实地调研 机构 巨潮资讯网：2018-05-24 佛山市燃气 集团股份有限公司投资者关系活动记 录表 编号 2018003 2018 年 08 月 23 日 实地调研 机构 巨潮资讯网：2018-08-23 佛山市燃气 集团股份有限公司投资者关系活动记 录表 编号 2018004 2018 年 09 月 13 日 实地调研 机构 巨潮资讯网：2018-09-13 佛山市燃气 集团股份有限公司投资者关系活动记 录表 编号 2018005 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司的利润分配及资本公积金转增股本严格执行有关法律、法规和《公司章程》的规定。公司利润分配政策的制定或调 整由董事会向股东大会提交议案进行表决，独立董事对此发表独立意见，经监事会审议通过后提交股东大会审议，公司现金 分红政策制定及执行均符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机 制完备，独立董事的职责明确，能发挥应有的作用。 公司将严格按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定对利润分配预案及时进行披露，并在定期报告 中相应披露利润分配预案和报告期内公司利润分配预案实施情况。报告期内，公司的利润分配政策未发生变化。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2015年度利润分配 经公司2016年3月21日召开的2015年年度股东大会审议通过，公司以现金分红的方式向全体股东按持股比例派发现金股 利20,000万元，本次利润分配已执行完毕。 2、2016年度利润分配 经公司2017年3月20日召开的2016年年度股东大会审议通过，公司以现金分红的方式向全体股东按持股比例派发现金股 利30,000万元，本次利润分配已执行完毕。 3、2017年度利润分配 经公司2018年4月10日召开的2017年年度股东大会审议通过，公司以2017年12月31日的公司总股本556,000,000股为基 数，向全体股东每10股派发现金红利3.0元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，公司本次现金分红总额为16,680 万元，本次利润分配已执行完毕。 4、2018年度利润分配 经公司2018年3月21日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过，公司以2018年12月31日的公司总股本556,000,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.3元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，公司本次现金分红总额 为23,908万元。本议案尚需提交公司股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 239,080,000.00 362,058,171.81 66.03% 0.00 0.00% 239,080,000.00 66.03% 2017 年 166,800,000.00 347,405,863.39 48.01% 0.00 0.00% 166,800,000.00 48.01% 2016 年 300,000,000.00 337,144,239.22 88.98% 0.00 0.00% 300,000,000.00 88.98% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 4.30 分配预案的股本基数（股） 556000000 现金分红金额（元）（含税） 239,080,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 239,080,000 可分配利润（元） 520,863,937.36 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以 2018 年末总股本 556,000,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 4.3 元（含税）， 分红总额 239,080,000 元。剩余分配利润结转以后年度，本年度不送红股，不以资本公积转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 首次公开发行或再融资时所作承诺 佛山市气业 集团有限公 司、佛山市众 成投资股份 有限公司、佛 山市众成投 资股份有限 公司的股东 中担任本公 司董事、监 事、高级管理 人员的雷炳 钦、殷红梅、 杨庭宇、熊少 强、郑权明、 章海生 股份流通限 制及自愿锁 定的承诺 详见巨潮网 《公司招股 说明书》“第五 节 发行人基 本情况”之 “九、发行人股 本情况”之 “（四）发行前 股东自愿锁 定股份的承 诺” 2016 年 05 月 20 日 自公司股票 上市交易之 日起三十六 个月内 正常履行 佛山市气业 集团有限公 司、港华燃气 投资有限公 司、佛山市众 成投资股份 有限公司 发行前股东 持股意向及 减持承诺 详见巨潮网 《公司招股 说明书》“重大 事项提示”之 “三、本次发行 前持股 5%以 上股东的持 股意向及减 持意向” 2016 年 05 月 20 日 锁定期满后 两年 正常履行 公司、佛山市 气业集团有 限公司、公司 董事 关于稳定公 司股价的预 案及承诺 详见巨潮网 《公司招股 说明书》“重大 事项提示”之 “二、发行人及 控股股东关 于稳定公司 股价的预案 及承诺” 2016 年 05 月 20 日 自公司上市 后三年内 正常履行 公司董事、高 级管理人员、 佛山市气业 集团有限公 司、佛山市公 用事业控股 关于公司首 发填补回报 措施得以切 实履行的承 诺 详见巨潮网 《公司招股 说明书》“第十 一节 ”之“七、 公司填补即 期回报的措 2016 年 05 月 20 日 长期 正常履行 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 有限公司 施和承诺” 公司、佛山市 气业集团有 限公司、公司 全体董事、监 事、高级管理 人员、中国银 河证券股份 有限公司、北 京市君合律 师事务所、立 信会计师事 务所（特殊普 通合伙） 依法承担赔 偿或者补偿 责任的承诺 详见巨潮网 《公司招股 说明书》“重大 事项提示”之 “四、关于招股 说明书不存 在虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏的承诺” 2016 年 05 月 20 日 长期 正常履行 佛山市气业 集团有限公 司、佛山市公 用事业控股 有限公司、佛 山市众成投 资股份有限 公司、港华燃 气投资有限 公司、香港中 华煤气有限 公司 关于避免同 业竞争的承 诺 详见巨潮网 《公司招股 说明书》“第七 节 同业竞争 与关联交易” 之“二、同业竞 争”之“（四） 避免同业竞 争的承诺”。 2016 年 05 月 20 日 长期 正常履行 佛山市气业 集团有限公 司、佛山市公 用事业控股 有限公司、港 华燃气投资 有限公司、香 港中华煤气 有限公司、佛 山市众成投 资股份有限 公司 规范和减少 关联交易承 诺函 详见巨潮网 《公司招股 说明书》"第七 节 同业竞争 与关联交易" 之"六、公司为 减少或避免 关联交易采 取的措施 2016 年 05 月 20 日 长期 正常履行 公司、佛山市 气业集团有 限公司、公司 全体董事、监 事、高级管理 关于履行承 诺的约束性 措施承诺 详见巨潮网 《公司招股 说明书》"第五 节发行人基 本情况"之"十 2016 年 05 月 20 日 长期 正常履行 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 人员 三、本公司及 相关责任主 体做出的重 要承诺" 佛山市气业 集团有限公 司 承担社会保 险费及住房 公积金补缴 和被追偿损 失的承诺 详见巨潮网 《公司招股 说明书》"第五 节发行人基 本情况"之"十 三、本公司及 相关责任主 体做出的重 要承诺" 2016 年 05 月 20 日 长期 正常履行 佛山市气业 集团有限公 司 关于负责解 决众成股份 潜在纠纷或 争议的承诺 "第五节 发行 人基本情况" 之"十一、委托 持股形成演 变及其规范 情况" 2016 年 05 月 20 日 长期 正常履行 港华燃气投 资有限公司 关于不增持 发行人股份 的相关承诺 详见巨潮网 《公司招股 说明书》"第五 节发行人基 本情况"之"十 三、本公司及 相关责任主 体做出的重 要承诺" 2016 年 05 月 20 日 长期 正常履行 港华燃气投 资有限公司 股份流通限 制及自愿锁 定的承诺 详见巨潮网 《公司招股 说明书》"第五 节 发行人基 本情况"之" 九、发行人股 本情况"之" （四）发行前 股东自愿锁 定股份的承 诺" 2016 年 05 月 20 日 自公司股票 上市交易之 日起十二个 月内 履行完毕，详 见巨潮资讯 网《首次公开 发行前已发 行股份上市 流通提示性 公告》（公告 编号： 2018-073） 股权激励承诺 不适用 其他对公司中小股东所作承诺 港华燃气投 资有限公司 股份流通限 制及自愿锁 详见巨潮网 《关于公司 2018 年 11 月 22 日 自解除限售 之日起的 12 正常履行 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 定的承诺 股东承诺不 减持公司股 份的公告》 （公告编号： 2018-074） 个月内 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、 重要会计政策变更 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对 一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账 款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应 付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票 据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利” 并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应 付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产 清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并 入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长 期应付款”列示。比较数据相应调整。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应 收票据及应收账款”，本期金额 289,842,039.88元，上期金额285,964,875.18 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应 付票据及应付账款”，本期金额 398,904,652.49元，上期金额373,321,033.10 元； 调增“其他应收款”本期金额0.00元，上期 金额0.00元； 调增“其他应付款”本期金额2,390,215.68 元，上期金额1,638,476.03元； 调增“固定资产”本期金额397,662.35元，上 期金额1,313,824.87元； 调增“在建工程”本期金额47,764,520.19 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 元，上期金额41,916,491.72元； 调增“长期应付款”本期金额0.00元，上期 金额0.00元。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将 原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发 费用”单独列示；在利润表中财务费用项下 新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。 比较数据相应调整。 调减“管理费用”本期金额6,025,088.33元， 上期金额140,096.87元，重分类至“研发费 用”。 2、 重要会计估计变更 无。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2018年4月，本公司与恩平市北晟建设开发有限公司共同出资设立恩平市佛燃天然气有限公司，本公司出资3,200.00万元， 占其注册资本的80%，恩平市北晟建设开发有限公司出资800.00万元，占注册资本的20%， 2018年本公司将其纳入合并范围。 2、2018年6月，本公司出资设立佛山市华兆能投资有限公司，注册资本10,000.00万元， 2018年本公司将其纳入合并范围。 3、2018年9月，本公司子公司佛山市高明燃气有限公司出资设立佛山市高明中高能源有限公司，注册资本1,000.00万元，2018 年将其纳入合并范围。 4、2018年10月，本公司出资设立佛山市三水蓝聚能能源有限公司，注册资本1,000.00万元，本公司实缴出资1,000.00万元， 2018年本公司将其纳入合并范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 李明高、陈克选 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 年、1 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司因内部控制审计需要，聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制鉴证、募集资金专项及关联方资金 往来专项审计的会计师事务所，共支付费用71.20万元。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 何少萧与高压管网 公司、广东大鹏就 管道工程占用土地 产生的侵权纠纷： 何少萧向佛山市顺 德区人民法院起诉 高压管网公司、广 东大鹏。何少萧认 为，高压管网公司、 广东大鹏铺设天然 气管道经过何少萧 所承包经营的土 地，经何少萧确认 后拆除原告部分地 上建筑物，但高压 管网公司、广东大 鹏一直未执行补偿 方案对何少萧进行 补偿。因此，何少 萧请求：判令高压 管网公司、广东大 鹏对已铺设在何少 萧承包土地下的天 然气管道进行恢复 原状、排除妨害、 消除危险、停止侵 害；判决高压管网 公司、广东大鹏立 94 否 一审判决 认定高压 管网公司、 广东大鹏 侵权事实 成立，判决 高压管网 公司、广东 大鹏将相 关管道迁 移，并向何 少萧支付 相应补偿 款和经济 损失；2016 年 11 月 9 日，广东省 佛山市中 级人民法 院裁定撤 销一审判 决，该案发 回广东省 佛山市顺 德区人民 法院重审。 广东省佛 山市顺德 据广东省佛山市 顺德区人民法院 （2016）粤 0606 民初 21198 号民 事判决书，判决 驳回原告何少萧 全部诉讼请求， 高压管网公司、 广东大鹏无需承 担任何责任。 广东省佛山市 顺德区人民法 院（2016）粤 0606 民初 21198 号民事判 决书已于 2018 年 11 月 3 日生 效，法院判决驳 回原告何少萧 全部诉讼请求， 高压管网公司、 广东大鹏无需 承担任何责任。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 即支付地上建构筑 物补偿款 50,885 元 及利息；判决高压 管网公司、广东大 鹏支付填土费 71,100 元、青苗费 7,110 元；判决高压 管网公司、广东大 鹏立即赔偿管道占 用土地期间的承包 款经济损失（自 2008 年 1 月 1 日起 计至高压管网公 司、广东大鹏恢复 原状、停止侵害日 止，暂计至 2015 年 12 月 31 日，经济损 失为 101,910 元） 等。 区人民法 院于 2018 年 9 月 25 日作出 （2016）粤 0606 民初 21198 号民 事判决书， 并于 2018 年 12 月 26 日出具《裁 判文书生 效证明》， 证明上述 判决书已 于 2018 年 11月3日生 效。 南华投资作为顺德 燃气的股东代表与 发行人就顺德燃气 利益受损等事宜的 责任纠纷：2016 年 7 月初，南华投资起 诉本公司利用关联 关系损害本案第三 人顺德燃气的利 益，请求法院判令 本公司停止损害顺 德燃气的利益；判 令本公司同意顺德 燃气作出股东会决 议对高压管网公司 提起仲裁及本公司 赔偿港华公司经济 损失人民币 137,429,361 元。 13,743 否 2016年9月 22 日及 2017年1月 10 日，佛山 市中级人 民法院对 本案进行 了两次开 庭审理。 2017 年 1 月，一审法 院驳回南 华投资的 诉讼请求， 南华投资 上诉至广 东省高级 人民法院。 2017 年 11 月 24 日， 本公司收 到二审法 院出具的 民事判决 书。2018 年 据中华人民共和 国最高人民法院 （2018）最高法 民申 3884 号 《民事裁定书》， 裁定驳回南华投 资的再审申请。 现发生法律效 力的判决仍为 本公司 2017 年 11 月 24 日收到 的二审法院判 决，二审法院驳 回南华投资的 上诉，维持一审 法院的判决。该 判决为终审判 决，本公司不需 承担任何责任。 2018 年 11 月 13 日 巨潮资讯网 （http://www .c n） 《重大诉讼 进展公告》 （公告编号： 2018-072） 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 7 月 23 日， 本公司收 到最高人 民法院发 出的《申请 再审案件 应诉通知 书》。2018 年 11 月 12 日，本 公司就上 述案件收 到中华人 民共和国 最高人民 法院 （2018）最 高法民申 3884 号 《民事裁 定书》。 本公司未达到重大 诉讼披露标准的其 他诉讼的涉案总金 额 173.46 否 尚未结案 不适用 不适用 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 卓度计量 技术（深 圳）有限 主要股 东港华 燃气投 资有限 公司的 实际控 制人控 制的公 司 采购原 材料、 商品 材料采 购 参考市 场价格 市场价 25.24 0.01% 30 否 按合同 约定 市场价 2017 年 07 月 04 日 www.c ninfo.c 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 港华辉信 工程塑料 （中山） 有限公司 主要股 东港华 燃气投 资有限 公司的 实际控 制人控 制的公 司 采购原 材料、 商品 材料采 购 参考市 场价格 市场价 23.86 0.01% 22.22 是 按合同 约定 市场价 2017 年 03 月 15 日 www.c ninfo.c 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 卓通管道 系统（中 山）有限 公司 主要股 东港华 燃气投 资有限 公司的 实际控 制人控 制的公 采购原 材料、 商品 材料采 购 参考市 场价格 市场价 3.14 0.00% 24.32 否 按合同 约定 市场价 2017 年 03 月 15 日 www.c ninfo.c 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 司 交易预 计的公 告》 2018-0 40 名气家 （深圳） 信息服务 有限公司 本公司 董事、 监事、 高级管 理人员 担任董 事、高 级管理 人员的 除本公 司及其 控股子 公司以 外的法 人或其 他组织 采购原 材料、 商品 设备采 购 参考市 场价格 市场价 0.81 0.00% 0.8 是 按合同 约定 市场价 2017 年 03 月 15 日 www.c ninfo.c 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 江西九丰 能源股份 有限公司 过去十 二个月 内在本 公司间 接控股 股东佛 山市公 用事业 控股有 限公司 担任董 事的朱 桂龙先 生担任 董事的 除本公 司及其 控股子 公司以 外的公 司 采购原 材料、 商品 液化天 然气采 购 参考市 场价格 市场价 570.27 0.15% 2,600 否 按合同 约定 市场价 2017 年 07 月 04 日 www.c ninfo.c 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 广州港华 主要股 销售产 销售天 参考市 市场价 2,717.4 0.56% 2,342.3 是 按合同 市场价 2017 年 www.c 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 燃气有限 公司 东港华 燃气投 资有限 公司的 实际控 制人控 制的公 司 品、商 品 然气 场价格 7 4 约定 03 月 15 日 ninfo.c 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 佛山市福 能发电有 限公司 公司间 接控股 股东佛 山市公 用事业 控股有 限公司 董事担 任董事 的除本 公司及 其控股 子公司 以外的 公司 提供劳 务 代输天 然气 参考市 场价格 市场价 1,579.5 8 6.57% 1,468.2 4 是 按合同 约定 市场价 2017 年 03 月 15 日 www.c ninfo.c 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 港华辉信 工程塑料 （中山） 有限公司 主要股 东港华 燃气投 资有限 公司的 实际控 制人控 制的公 司 接受劳 务 材料检 测费 参考市 场价格 市场价 2.75 0.01% 2.99 否 按合同 约定 市场价 2017 年 03 月 15 日 www.c ninfo.c 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 名气家 （深圳） 信息服务 本公司 董事、 监事、 接受劳 务 软件系 统及开 发、维护 参考市 场价格 市场价 131.36 0.27% 137.75 否 按合同 约定 市场价 2017 年 03 月 15 日 www.c ninfo.c 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 有限公司 高级管 理人员 担任董 事、高 级管理 人员的 除本公 司及其 控股子 公司以 外的法 人或其 他组织 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 港华科技 （武汉） 有限公司 主要股 东港华 燃气投 资有限 公司的 实际控 制人控 制的公 司 接受劳 务 软件系 统及开 发、维护 参考市 场价格 市场价 140.55 0.28% 216.35 否 按合同 约定 市场价 2017 年 03 月 15 日 www.c ninfo.c 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 珠海卓锐 高科信息 技术有限 公司 主要股 东港华 燃气投 资有限 公司的 实际控 制人控 制的公 司 接受劳 务 软件系 统及开 发、维护 参考市 场价格 市场价 32.13 0.06% 27.94 是 按合同 约定 市场价 2017 年 03 月 15 日 www.c ninfo.c 《关于 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 佛山市电 子政务科 技有限公 司 公司间 接控股 股东佛 山市公 接受劳 务 软件系 统及开 发、维护 参考市 场价格 市场价 40.4 0.08% 300 否 按合同 约定 市场价 2017 年 03 月 15 日 www.c ninfo.c 《关于 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 用事业 控股有 限公司 控制的 公司 增加公 司 2018 年度日 常关联 交易预 计的公 告》 2018-0 40 港华燃气 投资有限 公司 主要股 东 接受劳 务 信息平 台技术 咨询服 务 参考市 场价格 市场价 0.75 0.00% 否 按合同 约定 市场价 合计 -- -- 5,268.3 1 -- 7,172.9 5 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 2018 年度，公司与上述关联方日常关联交易的实际发生总金额未超过预计总金额。实 际发生情况与预计存在较大差异的原因为：公司与关联方的年度日常关联交易预计是 基于业务开展进行的初步判断，较难实现准确预计，因此与实际发生情况存在一定的 差异 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，因经营发展需要，公司发生租赁收入4,750,338.73元，发生租赁支出12,645,117.80元。 （1）关联方租赁情况： 报告期内，2016年5月18日，公司子公司高压管网公司与佛山市沙口发电厂有限公司签署《沙口LNG储配站房屋租用协议》 《沙口LNG储配站土地租用协议》，租赁其位于佛山市沙口电厂内的部分土地及地上建筑物，土地使用面积为12,263平方米， 房屋建筑面积为752.89平方米，租赁期限自2016年1月至2018年12月31日，土地租金为7元/平方米/月，房屋租金为57元/平方 米/月。上述租赁价格是根据当时周边土地租赁的市场价格后双方商定的，价格公允，不存在损害公司及其股东利益的情形。 土地及地上建筑物租赁总价不高，不属于重大关联交易，该租赁费用对公司的运营成本影响较小。公司租赁该宗土地及地上 建筑物主要用途为建设沙口LNG储配站，作天然气需求旺季时的调峰用途。在此选址主要考虑周边工业用户布局、安全间 距适合，并符合政府规划。 （2）报告期内，公司根据与佛山市华信能液化石油气有限公司签署的《租赁合同》，将位于佛山市禅城区祖庙街道扶西村 的物业（含土地）出租给佛山市华信能液化石油气有限公司，自2018年1月1日至2019年12月31日，物业整体租赁含税价格为 186,070.04元/月。自2020年1月1日至2022年12月31日，物业整体租赁含税价格为195,391.82元/月。上述租赁价格是经公开选 聘的资产评估中介评估出租金底价后，在公开平台招租后确定的，价格公允，不存在损害公司及其股东利益的情形，也不属 关联交易。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 佛山市天然气高压管 网有限公司 39,074 2015 年 01 月 07 日 490 连带责任保 证 2015-01-09 至 2025-01-08 否 是 佛山市天然气高压管 网有限公司 40,000 2018 年 04 月 23 日 39,985.1 连带责任保 证 2018-04-23 至 2021-04-22 否 是 佛山市天然气高压管 网有限公司 11,000 2013 年 09 月 22 日 190 连带责任保 证 2013-10-23 至 2022-10-23 否 是 佛山市天然气高压管 网有限公司 6,000 2016 年 04 月 18 日 1,092.5 连带责任保 证 2016-04-21 至 2021-04-20 否 是 佛山市天然气高压管 网有限公司 50,000 2018 年 10 月 01 日 16,753 连带责任保 证 2018-10-17 至 2021-10-17 否 是 佛山市天然气高压管 网有限公司 13,700 2018 年 05 月 25 日 2,100 连带责任保 证 2018-06-20 至 2029-06-19 否 是 佛山市华燃能燃气工 程有限公司 2,000 2018 年 01 月 18 日 603.4 连带责任保 证 2017-05-09 至 2019-05-09 否 是 南雄市佛燃天然气有 限公司 5,700 2013 年 01 月 31 日 1,934 连带责任保 证 2013-02-04 至 2021-02-03 否 是 佛山市顺德区港华燃 气有限公司 10,000 2018 年 01 月 30 日 3,271 连带责任保 证 2018-01-30 至 2020-01-30 否 是 佛山市顺德区港华燃 8,000 2018 年 06 月 13 0 连带责任保 2018-06-13 否 是 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 气有限公司 日 证 至 2021-06-03 云浮市佛燃天然气有 限公司 7,500 2013 年 06 月 08 日 460 连带责任保 证 2013-06-08 至 2023-06-07 否 是 肇庆佛燃天然气有限 公司 12,000 2012 年 12 月 26 日 1,000 连带责任保 证 2012-12-26 至 2022-12-26 否 是 肇庆佛燃天然气有限 公司 2,000 2017 年 05 月 09 日 2,000 连带责任保 证 2017-05-09 至 2019-05-09 否 是 肇庆佛燃天然气有限 公司 3,000 2018 年 04 月 03 日 0 连带责任保 证 2018-04-03 至 2021-04-02 否 是 肇庆佛燃天然气有限 公司 8,500 2014 年 09 月 02 日 4,138 连带责任保 证 2013-05-17 至 2023-07-17 否 是 肇庆佛燃天然气有限 公司 18,000 2018 年 08 月 10 日 459.61 连带责任保 证 2018-08-06 至 2028-08-05 否 是 佛山市三水燃气有限 公司 20,000 2014 年 12 月 10 日 3,600 连带责任保 证 2014-12-12 至 2022-12-11 否 是 佛山市三水燃气有限 公司 9,000 2016 年 07 月 27 日 0 连带责任保 证 2016-07-27 至 2019-05-07 否 是 佛山市高明燃气有限 公司 17,000 2015 年 06 月 03 日 5,520 连带责任保 证 2015-06-17 至 2024-06-16 否 是 佛山市高明燃气有限 公司 5,000 2018 年 06 月 07 日 3,000 连带责任保 证 2018.04.03 至 2021.04.02 否 是 佛山市高明燃气有限 公司 5,000 2016 年 08 月 16 日 3,500 连带责任保 证 2016-11-25 至 2019-05-09 否 是 佛山市高明燃气有限 公司 4,000 2014 年 01 月 01 日 3,000 连带责任保 证 2014-01-01 至 2019-12-31 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 147,700 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 63,568.71 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 296,474 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 93,096.61 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 147,700 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 63,568.71 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 296,474 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 93,096.61 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 36.00% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 1,000 0 0 合计 1,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 佛燃股 份 广东大 鹏液化 天然气 有限公 司 液化天 然气 2004 年 04 月 30 日 不适用 天然气 的价格 由 LNG 单价、 LNG 运 输单 价、气 化管输 单价三 部分组 成 否 公司持 有广东 大鹏液 化天然 气有限 公司 2.5%股 份。 2005 年 8 月 25 日佛燃 股份将 该合同 的权利 与义务 转让给 高压管 网公 司，高 压管网 公司成 为合同 项下的 买方继 续履行 合同。 合同正 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 常履 行。 高压管 网公司 中海石 油气电 集团有 限责任 公司广 东贸易 分公司 天然气 2013 年 10 月 21 日 不适用 天然气 的价格 由天然 气基础 价格、 综合服 务费用 单价组 成 否 无关联 关系 合同正 常履 行。 顺德燃 气 广州元 亨能源 有限公 司 液化天 然气 2016 年 12 月 30 日 不适用 价格由 卖方提 交并经 买方确 认以作 为当月 结算单 价 否 无关联 关系 合同正 常履 行。 高压管 网公司 广东广 业石油 天然气 有限公 司 液化天 然气 2018 年 02 月 02 日 不适用 招标确 认采购 量及价 格，每 月根据 采购通 知书确 定 否 无关联 关系 合同正 常履 行。 高压管 网公司 佛山市 南海燃 气发展 有限公 司 天然气 2018 年 02 月 27 日 不适用 购气成 本加政 策定价 否 无关联 关系 合同正 常履 行。 高压管 网公司 中国石 油天然 气股份 有限公 司天然 气销售 南方分 公司 天然气 2018 年 04 月 01 日 不适用 将 2018 年 4-12 期间的 天然气 分均衡 量和调 峰量分 别定价 否 无关联 关系 合同正 常履 行。 2018 年 03 月 15 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） （公告 编号： 2018-0 14） 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 肇庆佛 燃 中国石 油天然 气股份 有限公 司天然 气销售 南方分 公司 天然气 2018 年 04 月 01 日 不适用 天然气 基准门 站价格 暂按 2.08 元/ 方执行 否 无关联 关系 合同正 常履 行。 2018 年 04 月 03 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） （公告 编号： 2018-0 14） 高压管 网 中国石 油天然 气股份 有限公 司天然 气销售 南方分 公司 天然气 2018 年 05 月 19 日 不适用 将 2018 年 4-12 期间的 天然气 分均衡 量和调 峰量分 别定价 否 无关联 关系 合同正 常履 行。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司积极履行社会责任，2018年度社会责任报告以电子版形式发布，具体内容详见巨潮资讯网 （）上的《佛山市燃气集团股份有限公司2018年度社会责任报告》 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司精准扶贫的基本方略：坚决贯彻落实党中央、国务院关于“新时期精准扶贫开发”的决策部署， 打赢新时期我省脱贫攻坚战，确保我省率先全面建成小康社会，逐步实现共同富裕。 总体目标：对口帮扶做到二不愁——不愁吃不愁穿；三保障——保障住房、保障医疗、保障教育 主要任务和保障措施：围绕八有项目（有网络覆盖、有电视网络覆盖、有安全饮水、有电用、有安 全住房、有教育保障、有医疗保障、有稳定收入保障）条件达到八有脱贫。 （2）年度精准扶贫概要 为深入贯彻落实党中央、国务院以及省、市、国资委关于新时期扶贫开发的决策部署，公司积极响 应国家“精准扶贫”的号召，选派驻村干部，开展驻村精准扶贫工作。自2016年扶贫工作队员进驻湛江市吴 川县吉兆村以来，驻村工作队坚决贯彻落实上级相关决策部署，明确脱贫攻坚战的总体要求和目标任务， 以精准扶贫精准脱贫目标任务为中心，以当地相关党、政部门紧密配合，结合对口帮扶吉兆村的实际，扎 实有效地开展各项扶贫工作。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 1、广泛宣传 营造氛围 进一步加大宣传力度，制定宣传栏、宣传横幅、海报、《致贫困户的一封信》等，积极的向贫困户 宣传党的有关扶贫政策，包括低保、五保、大病救助、危房改造、贫困户子女教育等，做到家喻户晓，人 人皆知，并指引贫困户办理，享受国家政策，助力精准扶贫工作。 2、建档立卡，动态管理 我们对贫困户和资料采用动态管理的方式，不断完善收集贫困户资料并上传精准扶贫系统，进一步 整理收集如贫困村、贫困户、会议纪要、项目管理、请示批复、减贫成效、危房改造、贫困户子女教育、 党建工作、资金管理等。2018年吉兆村脱贫25户87人，其中一般贫困户脱贫4户18人，低保贫困户17户65 人，五保贫困户4户4人。 3、教育扶贫，“富脑袋” 一是校园教学环境改造，通过铺设广场砖、建设花坛，提升校园绿化景观、改造学校厕所、增设体 育乐园设施、扩建图书阅览室等措施，进一步美化校园环境，营造文化气息浓郁的教学氛围；二是教学硬 件设施升级，配置一批智能交互教学系统，借助现代科技手段推动贫困地区义务教育中“教”与“学”的重大 变革，从根本上解决扶贫不仅要“富口袋”，还要“富脑袋”的问题。 4、危房改造 改善民生 积极协助、协调镇、村、贫困户加快危房改造工作，共有危房户18户，已完成17户，完成率为94.44%，其 中，2018年完成危房改造10户。 5、技能培训 鼓励就业 一是组织、选派有意愿的贫困户参加致富带头人的技术培训工作；二是积极为有需要的贫困户联系 就业岗位积极鼓励有劳动力人员外出务工，已经在外务工的积极参加各种的技术学习，不断提高工作能力， 增加收入，实现一人务工，全家脱贫。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 12.98 2.物资折款 万元 7.14 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 25 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 其他 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 0 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 0 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 0 2.转移就业脱贫 —— —— 其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 0 2.2 职业技能培训人数 人次 10 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业 人数 人 18 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0 4.2 资助贫困学生人数 人 0 4.3 改善贫困地区教育资源投入金 额 万元 5.04 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入 金额 万元 0 6.生态保护扶贫 —— —— 其中： 6.1 项目类型 —— 其他 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数 个 1 9.2.投入金额 万元 0.8 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 因成绩突出，“佛山市国资委驻吴川市覃巴镇上榕村、环 镇村、吉兆村、六鳌村工作队”被广东省扶贫开发办公室 授予“广东省 2016-2018 年脱贫攻坚工作突出贡献集体”称 号。 （4）后续精准扶贫计划 i.加快村委会党员活动室建设与改造。 ii.继续巩固好基础设施帮扶项目，改善农村人居环境。 iii.推进吴川市覃巴镇羊羊羊基地产业项目建设。 iv.继续加强组织贫困户人员进行农业技能培训，增加致富本领，转移富余劳动力。 v.结合省市统一部署，加大加快精准扶贫的相关政策落实。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 经公司核查，公司及其控股子公司不属于重点排污单位。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中 华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、 《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法 规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 公司2016年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司发行债券融资工具的议案》，同意公司向中国银行间市场交易 商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册发行不超过8亿元的债务融资工具。公司于2017年1月16日收到交易商协会的《接 受注册通知书》（中市协注［2017］SCP13号），接受公司超短期融资券注册。公司发行超短期融资券注册金额为8亿元， 注册额度自通知书落款之日起2年内有效。在注册有效期内，公司可分期发行超短期融资券，发行完成后，通过交易商协会 认可的途径披露发行结果。 截止本报告期末，存续期银行间市场债券有： 2018年11月，公司完成了2018年度第一期超短期融资券人民币3亿元的发行，募集资金已于2018年11月21日全额到账。 详见公司于2018年11月22日刊登在巨潮资讯网的《2018年度第一期超短期融资券发行情况公告》（公告编号：2018-075）。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 500,000,0 00 89.93% -215,000, 000 -215,000, 000 285,000,0 00 51.26% 2、国有法人持股 240,000,0 00 43.17% 0 0 240,000,0 00 43.17% 3、其他内资持股 260,000,0 00 46.76% -215,000, 000 -215,000, 000 45,000,00 0 8.09% 其中：境内法人持股 260,000,0 00 46.76% -215,000, 000 -215,000, 000 45,000,00 0 8.09% 二、无限售条件股份 56,000,00 0 10.07% 215,000,0 00 215,000,0 00 271,000,0 00 48.74% 1、人民币普通股 56,000,00 0 10.07% 215,000,0 00 215,000,0 00 271,000,0 00 48.74% 三、股份总数 556,000,0 00 100.00% 556,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司股东港华燃气投资有限公司（持有公司215,000,000股，占公司总股本的38.67%）持有的公司首次公开发行限售股 份215,000,000股于2018年11月22日到期解禁，详见公司于2018年11月20日在巨潮资讯网()披露的《首 次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2018-073）。 2018年11月20日，港华燃气投资承诺自解除限售之日起的12个月内（即2018年11月22日起至2019年11月21日止），港 华燃气投资不以任何方式减持所持有的公司首发限售股（215,000,000股），包括承诺期间该部分股份因资本公积转增、派送 股票红利、配股、增发等新增的股份。详见公司于2018年11月21日在巨潮资讯网()披露的《关于公 司股东承诺不减持公司股份的公告》（公告编号：2018-074）。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 港华燃气投资有 限公司 215,000,000 215,000,000 0 0 首发限售股到期 解禁 2018 年 11 月 22 日 合计 215,000,000 215,000,000 0 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 30,440 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 27,998 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 0 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 佛山市气业集团 有限公司 国有法人 42.16% 234,400,0 00 0 234,400,0 00 0 港华燃气投资有 限公司 境内非国有法人 38.67% 215,000,0 00 0 0 215,000,0 00 佛山市众成投资 股份有限公司 境内非国有法人 8.09% 45,000,00 0 0 45,000,00 0 0 全国社会保障基 金理事会转持一 户 国有法人 1.01% 5,600,000 0 5,600,000 0 宁波大榭开发区 君荣石化有限公 司 境内非国有法人 0.11% 600,000 600,000 0 600,000 陈志新 境内自然人 0.07% 414,300 414,300 0 414,300 刁恒彬 境内自然人 0.07% 378,000 378,000 0 378,000 加拿大年金计划 投资委员会－自 有资金 境外法人 0.04% 242,100 242,100 0 242,100 张瑞荣 境内自然人 0.04% 233,500 233,500 0 233,500 丘洁珍 境外自然人 0.04% 195,899 195,899 0 195,899 上述股东关联关系或一致行动的说 明 自公司首次公开发行股票并上市之日起的三年内，佛山市众成投资股份有限公司将其 所持本公司股份对应的表决权委托给了佛山市气业集团有限公司行使。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 港华燃气投资有限公司 215,000,000 人民币普通股 215,000,000 宁波大榭开发区君荣石化有限公司 600,000 人民币普通股 600,000 陈志新 414,300 人民币普通股 414,300 刁恒彬 378,000 人民币普通股 378,000 加拿大年金计划投资委员会－自有 资金 242,100 人民币普通股 242,100 张瑞荣 233,500 人民币普通股 233,500 丘洁珍 195,899 人民币普通股 195,899 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 李斌 191,300 人民币普通股 191,300 朱少华 173,700 人民币普通股 173,700 姜惠景 170,000 人民币普通股 170,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知悉公司前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 陈志新通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司普通股 414,300 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 佛山市气业集团有限公 司 尹祥 2004 年 04 月 27 日 91440600763827946W 对燃气企业进行投资， 燃气投资管理及运营； 呼叫中心业务（凭有效 的《增值电信业务经营 许可证》经营） 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 佛山市人民政府国有资 产监督管理委员会 冯俊柏 2004 年 06 月 21 日 11440600765717978G( 统一社会信用代码) 代表佛山市人民政府履 行出资人职责 实际控制人报告期内控 制的其他境内外上市公 司的股权情况 截止年报披露日，公司实际控制人间接持有境内上市公司智慧松德（300173）股权。 实际控制人报告期内变更 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 港华燃气投资有限公司 纪伟毅 2000 年 03 月 10 日 20000 万美元 在中国内地投资经营城市 燃气等业务 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东气业集团承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理 其所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份； （2） 公司上市后6个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则其所 持公司股票的锁定期限自动延长六个月；（3）其所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 公司股东港华燃气投资公司持有的公司首次公开发行限售股份215,000,000股于2018年11月22日到期解禁，港华燃气投资 公司承诺：港华燃气投资承诺自解除限售之日起的12个月内（即2018年11月22日起至2019年11月21日止），港华燃气投资不 以任何方式减持所持有的公司首发限售股（215,000,000股），包括承诺期间该部分股份因资本公积转增、派送股票红利、配 股、增发等新增的股份。 公司股东众成股份承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的 公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 尹祥 董事长、 党委书记 现任 男 49 2009 年 01 月 21 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 黄维义 副董事长 现任 男 68 2008 年 06 月 11 日 2019 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 雷炳钦 董事 现任 男 69 2015 年 09 月 07 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 何汉明 董事 现任 男 63 2008 年 06 月 11 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 殷红梅 董事、高 级副总 裁、党委 副书记 现任 女 52 2008 年 06 月 11 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 邓敬荣 董事 现任 男 46 2009 年 04 月 02 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 王晓东 独立董事 现任 男 59 2014 年 06 月 11 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 张建军 独立董事 现任 男 55 2014 年 06 月 11 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 单苏建 独立董事 现任 男 49 2014 年 06 月 11 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 邱建杭 监事会主 席 现任 男 55 2009 年 08 月 20 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 刘飞龙 监事 离任 男 46 2008 年 06 月 11 日 2018 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 杨庭宇 职工监 事、党委 副书记 离任 男 50 2014 年 06 月 11 日 2018 年 03 月 12 日 0 0 0 0 0 陈刚 监事 现任 男 46 2018 年 04 月 10 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 林盛佳 职工监事 现任 男 60 2018 年 03 月 12 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 黄一村 总裁 现任 男 63 2015 年 08 月 18 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 熊少强 高级副总 裁、党委 委员 现任 男 45 2008 年 06 月 11 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 郑权明 副总裁、 党委委员 现任 男 53 2010 年 07 月 09 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 章海生 副总裁 现任 男 50 2012 年 08 月 24 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 卢志刚 董事会秘 书 现任 男 46 2009 年 08 月 20 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 谢丹颖 副总裁兼 财务负责 人 现任 女 49 2014 年 03 月 10 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 徐中 副总裁 现任 男 51 2014 年 03 月 10 日 2020 年 06 月 11 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 杨庭宇 职工代表监事 离任 2018 年 03 月 12 因工作变动辞职 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 日 刘飞龙 监事 离任 2018 年 04 月 10 日 因工作变动辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 尹祥：公司董事长、党委书记，燃气高级工程师，现任气业集团总经理，公控公司董事、党委委员。历任燃气总公司管网分 公司副经理、经理及燃气总公司总经理助理、副总经理，高压管网公司董事、总经理，气业集团副总经理、执行董事、总经 理、党委书记。2009年至今，任公司董事长、党委书记，行使公司董事长职权。 黄维义：公司副董事长，工商管理硕士，加拿大特许专业会计师、香港会计师公会会士、香港及英国特许公司秘书及英国燃 气专业学会之资深会员。2013年至今任香港中华煤气有限公司执行董事暨公用业务营运总裁、现任中华煤气行政委员会委员， 并担任多家内地附属公司之董事长或董事。历任中国业务总监、内地公用业务总监。2007年至今，任港华燃气有限公司执行 董事暨行政总裁。 2004年至今，任深圳市燃气集团股份有限公司董事；曾连续于2012年及2013年入选福布斯“中国上市公司 最佳CEO榜”。2008年至今任公司副董事长，行使公司副董事长职权。2019年3月8日公司董事会收到黄维义先生的书面辞职 报告。黄维义先生因工作原因申请辞去公司副董事长、董事、第四届董事会战略委员会委员职务。黄维义先生将继续履行职 责至公司2018年年度股东大会召开之日止。离职后，黄维义先生将不再在公司担任任何职务。 雷炳钦：公司董事，助理工程师，现任众成投资董事长。历任战士、材料助理员、正连级参谋，佛山市建设委员会科员副科 长、科长，燃气总公司党支部书记，党总支书记，公司党委副书记，气业集团纪委书记，公控公司纪委委员。2015年至今， 任公司董事，行使公司董事职权。 殷红梅：公司董事、高级副总裁、党委副书记，高级经济师，兼任高压管网公司董事长。历任佛山市电子工业集团总公司职 员，广东正通集团有限公司办公室副主任、投资发展部部长，公盈投资战略发展部副部 长，佛燃有限副总经理、董事和常 务副总经理，气业集团副总经理及汽车燃气董事长，高明燃气董事长。2008年至今任公司董事、高级副总裁、党委副书记， 行使公司董事职权，并分管公司人力资源及行政后勤等相关事务。 何汉明：公司董事，英格兰及威尔斯特许会计师公会资深会士、香港会计师公会资深会士及香港董事学会资深会士。2008 年至今，香港中华煤气有限公司首席财务总裁暨公司秘书、现任行政委员会委员。2007年至今，任港华燃气有限公司执行董 事暨公司秘书，并担任多家内地附属公司之董事。2013年至今，任长春燃气股份有限公司董事；2013年至今，任深圳市燃气 集团股份有限公司董事。2008年至今任公司董事，行使公司董事职权。 邓敬荣：公司董事，法学硕士、高级国际财务管理师、注册会计师、律师，现任公控公司董事、副总经理。历任佛山会计事 务所项目负责人，佛山电建集团公司财务审计部经理、财务总监，公控公司财务审计部部长、财务部长、总经理助理、副总 经理。2009年至今任公司董事，行使公司董事职权。 张建军：公司独立董事，会计学博士，现任深圳大学会计与财务研究所所长、教授。历任江西财经大学会计学院助教、讲师、 副教授、教授，职务为系副主任、副院长，深圳鹏元资信评估有限公司副总裁，深圳大学经济学院教授、院长。2014年至今 任公司独立董事，行使公司独立董事职权。 王晓东：公司独立董事，律师，现任国浩律师（深圳）事务所合伙人律师，兼任长春康悦生物科技有限公司总经理。历任中 国证监会第十届、第十一届发行审核委员会委员，丹东市涉外律师事务所、信达律师事务所、广东经天律师事务所、广东博 合律师事务所合伙人律师。2014年至今任公司独立董事，行使公司独立董事职权。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 单苏建：公司独立董事，EMBA，现任广东天伦律师事务所上海分所律师。历任国有大型建筑企业从事施工管理，江苏省中 建八局安装公司项目经理，广东省六建公司五分公司施工员，广东天伦（佛山）律师事务所律师。2014年至今任公司独立董 事，行使公司独立董事职权。 邱建杭：公司监事会主席，博士，现任港华投资有限公司高级副总裁、华南区域总经理并担任多家内地附属公司之董事长或 董事。历任美国怡安保险集团香港公司董事，香港博创集团公司总裁，马鞍山港华燃气有限公司总经理，西安秦华天然气有 限公司总经理。2009年8月至今任公司监事会主席，行使公司监事会主席职权。 刘飞龙：公司监事，经济师，现任任佛山市路桥建设有限公司党委委员、纪委书记。历任佛山电建集团公司人力资源部副部 长，公控公司资产管理部副部长、监察室主任。2008年至2018年4月任公司监事，行使公司监事职权。现刘飞龙先生因工作 原因辞去公司第四届监事会监事职务，辞职后，不再在公司担任任何职务。 陈刚：公司监事，硕士研究生，高级会计师，中国国籍，无境外永久居留权。现任佛山电建集团有限公司监事、佛山综合能 源有限公司外派财务总监，历任佛山市公用事业控股有限公司财务部高级主管及佛山市建设开发投资有限公司、佛山火炬创 新创业园有限公司、佛山综合能源有限公司外派财务总监。2018年4月至今任公司监事，行使公司监事职务。 杨庭宇：公司职工代表监事，高级政工师，党委副书记，兼任顺德港华监事会主席、恩平佛燃董事及董事长、高压管网公司 监事会主席。历任佛山市自来水公司职工，佛山市城乡建设局团委书记，佛山市镇安净水厂副厂长，佛山市建设交通资产管 理公司资产部副部长，公盈投资企业部副部长，高压管网公司董事、副总经理，公司总经理助理、副总经理、工会主席、纪 委书记。2017年至今任公司党委副书记、职工代表监事，行使公司监事职权，分管公司党建日常工作。杨庭宇先生因工作原 因提出辞职，辞职报告已于2018年3月12日生效。辞职后后，杨庭宇先生仍在公司担任党委副书记职务。 林盛佳：公司职工代表监事，城市燃气工程师。2002年-2016年任华燃能总经理。2016年至今任公司工会主席，2018年3月至 今，任公司职工监事，行使公司监事职权。 黄一村：公司总裁，博士、高级工程师，兼任高压管网公司董事、顺德港华董事长。历任Parsons Brinckerhoff Power New Zealand Ltd.高级工程师，七星国际控股有限公司（香港）项目发展经理（能源及水务），中华煤气国际有限公司项目经理，广州港 华（原番禺港华）总经理，任港华投资有限公司广州区域总经理。2009年-2012年，任长春燃气股份有限公司董事、常务副 总经理；2012年-2015年，任潍坊港华燃气有限公司董事、总经理；2015年至-2018年兼任佛山市高明燃气有限公司董事长； 2015年至今任公司总裁。 熊少强：公司副总裁、党委委员，燃气高级工程师，兼任高压管网公司董事，珠海金湾监事会主席，南雄佛燃董事长，前海 佛然执行董事、总经理。历任燃气总公司管网经营分公司副经理、经理及佛燃有限总经理助理。2004年至今任公司高级副总 裁、党委委员。 郑权明：公司副总裁、党委委员，燃气工程师，兼任汽车燃气执行董事及总经理、高压管网总经理、珠海金湾董事、三水华 聚能董事及总经理、华顺能汽车能源董事长、中研能源董事、华顺力汽车能源董事长。历任贵州省城乡规划设计研究院职员， 燃气总公司技术部副部长、设计室副主任，华禅能执行董事、经理，华燃能执行董事、总经理，任佛燃有限管网经营分公司 经理，汽车燃气常务副总经理、董事长，公司总经理助理。2010年至今任公司副总裁、党委委员。 章海生：公司副总裁，燃气高级工程师，兼任高压管网公司董事。历任汕头市燃气建设有限公司设计室技术员、工艺小组长、 工程部主任，佛燃有限安全主管、安全技术部副经理、经理、安全总监，本公司总经理助理。2012年至今任公司副总裁。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 卢志刚：公司董事会秘书，工程师、经济师，兼任高压管网公司董事、顺德港华董事、高明燃气董事、广东中研能源董事、 华兆能投资公司董事及总经理。历任佛山市开关厂生产部计划员、生产主管，佛山市华新包装股份有限公司企业管理部高级 主管，佛山市新达电讯器材有限公司总经理助理，广东联邦家私集团有限公司事业部副总经理，气业集团资产管理部副经理、 经理。2009年至今任公司董事会秘书。 谢丹颖：公司副总裁兼财务负责人，高级会计师、注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、房地产估价师、土地估价师， 兼任高压管网公司监事。历任佛山市乡镇企业总公司办事员，佛山市审计事务所审计师，佛山市大诚会计师事务所经理、监 事。2009年-2014年，历任公司审计部部长、财务管理部部长，2014年至今任公司副总裁、财务负责人。 徐中：公司副总裁，会计师，兼任顺德港华董事、总经理。历任湖南省广播设备厂会计，广东省太阳神集团财务经理，长沙 百江能源实业有限公司财务经理，百江西南燃气有限公司、南京百江燃气有限公司和杭州百江燃气有限公司等公司财务总监。 2012年-2013年，任萍乡港华燃气有限公司副总经理，2014年至今任公司副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 尹祥 佛山市气业集团有限公司 执行董事、总 经理 2008 年 12 月 31 日 否 黄维义 港华燃气投资有限公司 董事长、总经 理 2008 年 06 月 24 日 否 雷炳钦 佛山市众成投资股份有限公司 董事长 2009 年 12 月 29 日 否 何汉明 港华燃气投资有限公司 董事 2007 年 06 月 22 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 尹祥 佛山市公用事业控股有限公司 董事、党委委 员 2009年03月31 日 否 黄维义 中华煤气 执行董事暨 公用业务营 运总裁、行政 委员会委员 2013年02月01 日 是 黄维义 港华燃气有限公司 执行董事暨 行政总裁 2007年03月01 日 是 黄维义 港华投资有限公司 董事、总经理 2002年03月26 日 否 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 黄维义 深圳燃气 董事 2004年04月09 日 否 黄维义 南京港华燃气有限公司 董事 2015年06月30 日 是 黄维义 武汉市天然气有限公司 董事 2015年06月30 日 是 黄维义 苏州工业园区清源华衍水务有限公司 董事 2014年09月30 日 是 黄维义 济南港华燃气有限公司 董事 2014年10月22 日 否 黄维义 西安秦华天然气有限公司 董事 2010年11月10 日 是 黄维义 吴江华衍水务有限公司 董事 2013年10月17 日 否 黄维义 中新苏州工业园区开发集团股份有限公 司 董事 2011年06月30 日 否 黄维义 芜湖华衍水务有限公司 董事 2013年08月28 日 是 黄维义 山东济华燃气有限公司 董事 2015年08月06 日 否 黄维义 港华（宜兴）生态休闲有限公司 董事长 2016年06月14 日 否 黄维义 芜湖江北港华燃气有限公司 董事长 2015年11月25 日 2018 年 11 月 25 日 否 黄维义 马鞍山华衍水务有限公司 董事长 2015年12月12 日 2018 年 12 月 12 日 否 黄维义 安徽省江北华衍水务有限公司 董事长 2016年12月12 日 2018 年 10 月 08 日 否 黄维义 名气家（深圳）信息服务有限公司 董事长 2015年07月22 日 否 黄维义 港华支付科技（深圳）有限公司 董事长 2015年12月23 日 否 黄维义 港华国际能源贸易有限公司 董事长 2016年01月25 日 否 黄维义 长春长港燃气有限公司 董事长 2008年11月11 日 否 黄维义 华衍环境产业发展（苏州）有限公司 副董事长 2016年07月15 日 否 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 黄维义 港华能源投资（深圳）有限公司 董事 2016年09月12 日 否 黄维义 美家整体厨房有限公司 董事长 2017年12月26 日 否 黄维义 香港理工大学专业及持续教育学院 顾问委员会 成员 2017年03月27 日 否 何汉明 中华煤气 首席财务总 裁暨公司秘 书、行政委员 会委员 2008年12月11 日 是 何汉明 港华燃气有限公司 执行董事暨 公司秘书 2007年03月15 日 是 何汉明 港华投资有限公司 董事 2002年03月26 日 否 何汉明 深圳燃气 董事 2013年09月12 日 否 何汉明 长春燃气 董事 2013年05月30 日 是 何汉明 济南港华燃气有限公司 董事 2014年10月22 日 否 何汉明 武汉市天然气有限公司 董事 2015年06月30 日 是 何汉明 南京港华燃气有限公司 董事 2015年06月30 日 是 何汉明 港华（宜兴）生态休闲有限公司 董事 2016年06月14 日 否 何汉明 西安秦华天然气有限公司 董事 2010年11月10 日 是 何汉明 山东济华燃气有限公司 董事 2015年08月06 日 否 何汉明 港华能源投资（深圳）有限公司 董事 2016年09月12 日 否 殷红梅 佛山市天然气高压管网有限公司 董事长、总经 理 2006年09月22 日 否 邓敬荣 佛山市公用事业控股有限公司 董事、副总经 理 2017年05月24 日 是 邓敬荣 广东国通物流城有限公司 董事 2016年03月30 日 否 邓敬荣 广州南沙联合集装箱码头有限公司 董事 2017年09月18 否 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 日 王晓东 国浩律师（深圳）事务所 合伙律师 2005年01月01 日 是 王晓东 长春康悦生物科技有限公司 总经理 2019年01月07 日 是 王晓东 深圳达实智能股份有限公司 独立董事 2013年09月27 日 是 张建军 深圳大学会计与财务研究所 所长、教授 2007年01月01 日 是 张建军 美盈森集团股份有限公司 独立董事 2013年09月23 日 是 张建军 深圳市捷顺科技实业股份有限公司 独立董事 2015年12月21 日 是 张建军 深圳市飞荣达科技股份有限公司 独立董事 2015年11月16 日 是 单苏建 广东天伦律师事务所上海分所 律师 2018年01月01 日 是 单苏建 佛山农村商业银行股份有限公司 独立董事 2013年12月03 日 是 单苏建 佛山仲裁委员会 仲裁员 2008年12月03 日 否 邱建杭 港华投资有限公司 高级副总裁、 华南区域总 经理 2009年01月03 日 否 邱建杭 深圳北科兰光能源系统技术有限责任公 司 董事长 1999年11月30 日 否 邱建杭 潮州枫溪港华燃气有限公司 副董事长 2016年01月25 日 否 邱建杭 潮州港华燃气有限公司 副董事长 2016年12月20 日 否 邱建杭 港华国际能源贸易有限公司 董事 2016年01月25 日 否 邱建杭 港华移动支付服务（深圳）有限公司 董事 2015年12月14 日 否 邱建杭 广西中威管道燃气发展集团有限责任公 司 董事长 2016年08月05 日 否 邱建杭 广州东永港华燃气有限公司 董事长 2016年02月06 日 否 邱建杭 广州港华燃气有限公司 董事长 2014年09月22 否 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 日 邱建杭 桂林港华燃气有限公司 董事长 2016年08月01 日 否 邱建杭 海南中石油昆仑港华燃气有限公司 副董事长 2014年11月25 日 否 邱建杭 汨罗港华燃气有限公司 董事长 2014年07月05 日 否 邱建杭 清远港华燃气有限公司 董事长 2015年02月24 日 否 邱建杭 饶平港华燃气有限公司 副董事长 2014年03月24 日 否 邱建杭 韶关港华燃气有限公司 副董事长 2015年02月09 日 否 邱建杭 阳江港华燃气有限公司 副董事长 2015年11月10 日 否 邱建杭 长汀港华燃气有限公司 副董事长 2015年11月27 日 否 邱建杭 中山港华燃气有限公司 副董事长 2015年01月04 日 否 邱建杭 中山小榄港华燃气有限公司 副董事长 2013年10月21 日 否 邱建杭 扶绥中威管道燃气发展有限责任公司 副董事长 2013年08月05 日 否 邱建杭 平南中威管道燃气发展有限责任公司 副董事长 2013年08月05 日 否 邱建杭 钟山中威管道燃气发展有限责任公司 副董事长 2013年08月05 日 否 邱建杭 平乐中威管道燃气发展有限责任公司 副董事长 2013年08月05 日 否 邱建杭 忻城中威管道燃气发展有限责任公司 副董事长 2013年08月05 日 否 邱建杭 清远卓佳公用工程材料有限公司 董事长 2015年10月20 日 否 邱建杭 港华能源投资（深圳）有限公司 董事、总经理 2016年09月12 日 否 邱建杭 四川能投分布式能源有限公司 董事 2016年03月02 日 否 邱建杭 沈阳智慧能源系统科技有限公司 董事 2017年10月16 日 否 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 邱建杭 徐州工业园区中港热力有限公司 董事 2017年11月30 日 否 邱建杭 青岛港能投智慧能源有限公司 董事长 2018年01月08 日 否 邱建杭 阳信港能投智慧能源有限公司 董事长 2018年03月23 日 否 邱建杭 吉林省清洁能源开发利用有限公司 董事 2018年02月05 日 否 刘飞龙 佛山市路桥建设有限公司 纪委书记 2017年05月24 日 是 陈刚 佛山综合能源有限公司 外派财务总 监 2014年03月01 日 否 陈刚 佛山电建集团有限公司 监事 2017年10月01 日 否 杨庭宇 佛山市天然气高压管网有限公司 监事会主席 2016年10月14 日 否 杨庭宇 佛山市顺德区港华燃气有限公司 监事会主席 2015年11月10 日 否 杨庭宇 恩平市佛燃天然气有限公司 董事、董事长 2018年04月24 日 否 黄一村 佛山市天然气高压管网有限公司 董事 2015年08月28 日 否 黄一村 佛山市顺德区港华燃气有限公司 董事长 2015年08月20 日 否 黄一村 佛山市高明燃气有限公司 董事长 2015年09月14 日 2018 年 09 月 25 日 否 熊少强 佛山市天然气高压管网有限公司 董事 2006年09月22 日 否 熊少强 南雄市佛燃天然气有限公司 董事长 2015年12月03 日 否 熊少强 深圳前海佛燃能源有限公司 执行董事、总 经理 2017年02月13 日 否 熊少强 广东珠海金湾液化天然气有限公司 监事会主席 2012年11月20 日 否 郑权明 佛山市华燃能燃气工程有限公司 执行董事、总 经理 2016年03月18 日 2018 年 11 月 19 日 否 郑权明 佛山市华禅能燃气设计有限公司 执行董事 2017年07月28 日 2018 年 06 月 12 日 否 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 郑权明 佛山市汽车燃气有限公司 执行董事、总 经理 2018年01月02 日 否 郑权明 佛山市天然气高压管网有限公司 总经理 2018年05月11 日 否 郑权明 广东珠海金湾液化天然气有限公司 董事 2018年10月16 日 否 郑权明 佛山市三水华聚能汽车能源有限公司 董事、总经理 2018年11月29 日 否 郑权明 佛山市华顺能汽车能源有限公司 董事长 2018年12月24 日 否 郑权明 广东中研能源有限公司 董事 2018年09月17 日 否 郑权明 佛山市华顺力汽车能源有限公司 董事长 2019年01月03 日 否 章海生 佛山市天然气高压管网有限公司 董事 2017年05月09 日 否 卢志刚 佛山市天然气高压管网有限公司 董事 2013年07月20 日 否 卢志刚 佛山市顺德区港华燃气有限公司 董事 2015年11月10 日 否 卢志刚 佛山市高明燃气有限公司 董事 2015年09月14 日 否 卢志刚 广东中研能源有限公司 董事 2018年09月17 日 否 卢志刚 佛山市华兆能投资有限公司 董事、总经理 2018年06月29 日 否 谢丹颖 佛山市天然气高压管网有限公司 监事 2017年05月09 日 否 徐中 佛山市顺德区港华燃气有限公司 董事、总经理 2017年09月28 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 1、董事薪酬由董事会薪酬与考核委员会审议，并提交董事会，最终由股东大会确定； 2、高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会审议，并提交董事会确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《独立董事津贴 制度》等相关规定。 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况如下： 其中杨庭宇先生因工作原因辞去公司职工监事职务，辞职报告于2018年3月12日生效，同日林盛佳先生经 公司职工代表大会选举为职工监事，杨庭宇、林盛佳在担任公司监事期间于公司分别领薪20.99万元、41.22 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 尹祥 董事长 男 49 现任 125.49 否 黄维义 副董事长 男 68 现任 20 是 雷炳钦 董事 男 69 现任 20 否 何汉明 董事 男 63 现任 20 是 殷红梅 董事、高级副总 裁 女 52 现任 125.22 否 邓敬荣 董事 男 46 现任 0 是 王晓东 独立董事 男 59 现任 20 否 张建军 独立董事 男 55 现任 20 否 单苏建 独立董事 男 49 现任 20 否 邱建杭 监事会主席 男 55 现任 0 是 刘飞龙 监事 男 46 离任 0 是 陈刚 监事 男 46 现任 0 是 杨庭宇 职工监事 男 50 离任 20.99 否 林盛佳 职工监事 男 60 现任 41.22 否 黄一村 总裁 男 63 现任 101.03 否 熊少强 高级副总裁 男 45 现任 88.42 否 郑权明 副总裁 男 53 现任 94.05 否 章海生 副总裁 男 50 现任 93.95 否 卢志刚 董事会秘书 男 46 现任 83.35 否 谢丹颖 副总裁兼财务负 责人 女 49 现任 83.15 否 徐中 副总裁 男 51 现任 84 否 合计 -- -- -- -- 1,060.87 -- 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 480 主要子公司在职员工的数量（人） 1,460 在职员工的数量合计（人） 1,940 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,940 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 107 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 773 销售人员 462 技术人员 305 财务人员 94 行政人员 306 合计 1,940 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 54 大学本科 705 大专及以下 1,181 合计 1,940 2、薪酬政策 公司以货币形式支付员工的劳动报酬，薪酬结构包括岗位工资、月全勤奖、月安全奖、月绩效奖、年 度绩效奖、加班工资和津贴福利等。公司为员工提供国家规定的各类假期及部分节日的过节费，同时还为 员工提供食堂和组织各种文娱体育活动及按相关规定发放劳动保护用品。公司按照国家和地方相关政策法 规，为员工足额购买社会保险和住房公积金。公司的薪酬总额主要依据公司薪酬策略、经济效益、定编职 工人数、行业薪酬水平等综合因素进行确定。 综上所述，根据公司生产经营规模以及未来发展需要，合理配置员工人数，根据同行业市场薪酬水平 和公司人才发展战略，确定合理的、有竞争力的薪酬水平，以此确定公司年度薪酬总额。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 3、培训计划 公司积极创建良好的学习氛围，引导企业形成学习型组织，在员工素质、职业技能、企业管理、安全 管理、客户服务、质量管理及技术管理等方面持续开展多层次全方位培训。重点开展领导力素质培训，全 面提升管理绩效。重点推进培训管理系统建设，构建完善的后备人才培训课程体系，推广在线学习、微课 堂等多种培训方式。重点开展技能人才专项培训，建立培训学院，实施技能培训认证考核，实现一线作业 员工全员持证上岗。继续夯实知识管理基础，营造良好的知识学习环境。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 27,118 劳务外包支付的报酬总额（元） 1,089,254.99 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相 关法律、法规的规定，结合自身实际情况，不断完善公司治理结构。股东大会、董事会、监事会运作规范，独立董事、董事 会各专门委员会各司其职，独立有效运作，持续深入开展公司治理活动，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理主要 情况如下： 1、股东与股东大会 报告期内，公司共召开了4次股东大会。公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规 则》等法律法规和公司制度的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，并通过各种途径确保所有股东，特别是中小股 东享有知情权并能够行使权利。报告期内，公司股东大会的召开、出席会议的股东人数以及代表股份均符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定，并由律师出席见证。 2、控股股东与公司 公司及子公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能 力。不存在控股股东及其下属企业或通过其他方式占用公司资金，以及公司违规为控股股东及其下属企业提供担保等情况发 生，公司董事会、监事会和内部管理机构依照《公司法》、《公司章程》的规定独立运作。 3、董事与董事会 公司按照《公司章程》的规定选举产生董事。报告期内公司第四届董事会由9名董事组成，其中3名独立董事，公司董 事会的人数与人员符合法律法规与公司章程的要求。根据各位董事的知识构成和业务领域，分别组成了公司董事会战略、薪 酬与考核、审计、提名四个专门委员会。公司董事都能够按照《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，认真履行忠实、 勤勉义务，维护公司和全体股东的利益，独立董事能够够独立履行职责，对公司重大事项发表独立意见，切实维护公司利益 和股东的合法权益。 4、监事与监事会 公司按照《公司章程》的规定选举产生监事，公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，公司监事会的 人数与人员符合法律法规与公司章程的要求。各监事严格按照相关规定的要求认真履行职责，遵循程序，列席全部董事会会 议等公司重要会议和活动，勤勉、尽职地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司 及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 公司建立有较完善的员工绩效评价和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规和《公 司章程》的规定。 6、利益相关者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，努力实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动 公司持续、健康、和谐发展。 7、内部审计 公司设立了审计监察部，在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、工程项目管理、财务状况、对外投资、 对外担保、募集资金使用、关联交易等进行审计和监督。 8、信息披露与透明度 公司认真做好信息披露工作，严格按照监管部门相关法律、法规及规范性文件的要求，及时、准确、完整地披露公司 治理、股东股权信息，并协调公司与投资者的关系、接待投资者来访，回答投资者咨询，便于社会公众及时了解和掌握公司 运营状态。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）业务独立情况 公司主要从事城市燃气业务，主营业务具体为天然气的销售及输配、燃气工程设计、施工。公司具有开展上述业务的 独立能力，不依赖股东或其他任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争或显失公平的关联 交易，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 （二）人员独立 本公司董事、监事及其高级管理人员均依《公司章程》、《公司法》等法律法规选举或聘任，不存在股东单位干预本 公司董事会和股东大会及作出的人事任免决定的情形；公司拥有独立运行的人力资源部门，已建立独立的人事档案、人事聘 用和任免制度以及独立的工资管理制度。 （三）资产独立 公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立于控股股东的生产经营场所，公司未以其资产、权益等为股东或其他关联企 业的债务提供担保，不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资产、资金及其他资源的情形。 （四）机构独立 公司已建立符合公司实际情况，健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，每个部门都按公司的管理制度在 公司董事会、管理层的领导下运作，与控股股东、实际控制人不存在任何机构混同、合署办公的情形。 （五）财务独立 公司设立有独立的财务部门，建立了独立规范的会计核算体系和财务管理制度，能够独立做出财务决策。公司在银行 独立开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业公用银行账户的情形。公司作为独立的纳税主体，依法独立 纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 88.92% 2018 年 01 月 09 日 2018 年 01 月 10 日 巨潮资讯网《2018 年第一次临时股东 大会决议公告》公告 编号：2018-002 2017 年年度股东大 会 年度股东大会 88.92% 2018 年 04 月 10 日 2018 年 04 月 11 日 巨潮资讯网《2017 年年度股东大会决 议公告》公告编号： 2018-026 2018 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 88.96% 2018 年 08 月 14 日 2018 年 08 月 15 日 巨潮资讯网《2018 年第二次临时股东 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 大会决议公告》公告 编号：2018-048 2018 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 88.97% 2018 年 12 月 21 日 2018 年 12 月 22 日 巨潮资讯网《2018 年第三次临时股东 大会决议公告》公告 编号：2018-087 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 王晓东 9 2 7 0 0 否 3 张建军 9 2 7 0 0 否 3 单苏建 9 2 7 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事对公司的未来发展规划、规范运作、重大事项等情况，认真听取公司相关负责人的汇报，在董 事会上积极发表意见，履行对全体股东诚信及勤勉义务。对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、 公正、客观的独立意见，履行了独立董事职责，维护了公司和中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、战略与发展委员会、薪酬与考核委员会、提名 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 委员会。报告期内，各专门委员会按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件，忠实、勤勉地履行 义务。根据公司实际情况，各专门委员会充分发挥各自专业技能，对职责权限内的事项分别进行了审议， 为董事会决策提供了专业的参考意见和建议，促进了董事会规范运作和科学决策。各专门委员会历次会议 均按照有关规定的程序召开，严格按照《公司章程》和各委员会工作细则等有关规定开展工作，较好地履 行了职责，对完善公司的治理结构起到良好的促进作用。 1、战略委员会 战略发展委员会根据《公司法》、《公司章程》及公司《董事会战略委员会工作细则》等有关规定开 展工作，积极履行职责。对对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议；对公司重大投资、融资方案进 行研究并提出建议；对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议。 2、审计委员会 审计委员会根据《公司法》、《公司章程》及公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定积极履 行职责。报告期内，审计委员会审议了公司审计报告及财务报表、利润分配预案等事项，监督公司的内部 审计制度及其实施。内部审计部门在审计委员会领导下开展了2018年度内部控制体系建设的评价工作、完 成了2018年度各项专项审计和日常审计工作。 3、薪酬与考核委员会 根据《公司法》、《公司章程》及公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》积极履行职责。报告期 内，根据董事及高级管理人员岗位职责、履职情况以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平遵循公平、公正、 合理的原则审核薪酬方案，提出建议；审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况；根据2018年度的工 作情况，对公司董事、高级管理人员的工作业绩进行了考核评定；对公司薪酬制度执行情况进行监督。 4、提名委员会 依据公司《董事会提名委员会工作细则》，提名委员会较好地履行了职责，对完善公司的治理结构起 到良好的促进作用。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。根据公司经营管理业绩考核完 成情况及高级管理人员的工作业绩考核完成情况，董事会按照绩效薪酬管理制度对高级管理 人员进行综合考评，确定其绩效年薪。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 25 日 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 内部控制评价报告全文披露索引 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 99.68% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 ①重大缺陷：公司管理层存在舞弊行为； 该缺陷直接导致财务报告出现重大错报、 漏报；与财务报告相关的重大或重要缺陷 在合理的时间内未加以改正；该缺陷表明 与财务报告相关的内部控制环境失效；公 司的监督机制形同虚设或缺乏，导致内部 监督无效；②重要缺陷：公司非管理层存 在严重的舞弊行为；公司未依照公认会计 准则选择和应用会计政策；与财务报告相 关的重要制度或者流程指引缺失；对期末 财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷 且不能合理保证财务报告真实、准确、完 整；③一般缺陷：除重大、重要缺陷外的 其他缺陷。 ①重大缺陷：公司违反国家法律法规或 规范性文件；公司出现直接影响战略规 划的实施或影响投资决策的失误；与非 财务报告相关的重大或重要缺陷在合 理的时间内未加以改正；该缺陷表明与 非财务报告相关的内部控制环境失效； 公司的信息系统存在重大内控缺陷；公 司安全管理措施不到位导致安全责任 事故，造成重大的人员财产损失；②重 要缺陷：与非财务报告相关的重要制度 或流程指引缺失；公司高级管理人员或 关键岗位人员流失严重；公司出现间接 影响战略规划的实施或影响投资决策 的失误；公司安全管理措施不到位导致 安全责任事故，造成较大的人员财产损 失；媒体负面新闻频现，给公司声誉造 成一定的负面影响；③一般缺陷：除重 大、重要缺陷外的其他缺陷。 定量标准 ①重大缺陷：营业收入≥0.5%/资产总额 ≥0.5%/利润总额≥5%；②重要缺陷：营业 收入 0.25%-0.5%/资产总额 0.25%-0.5%/利 润总额 2.5%-5%；③一般缺陷：营业收入 ≤0.25%/资产总额≤0.25%/利润总额≤2.5%。 ①重大缺陷：经济损失≥1000 万；②重 要缺陷：经济损失 500 万～1000 万； ③一般缺陷：经济损失≤500 万。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 03 月 22 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见 2019 年 3 月 22 日巨潮资讯网（ ）披露的《内部控制鉴证 报告》。 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 03 月 21 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZB10098 号 注册会计师姓名 李明高、陈克选 审计报告正文 佛山市燃气集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了佛山市燃气集团股份有限公司（以下简称佛燃股份）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了佛燃股份2018年12月31日的合并及母 公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述 了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于佛燃股份，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计 并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）应收账款坏账准备 2018年12月31日，佛燃股份应收账款账面余额为 311,091,669.60元，坏账准备为22,691,303.72元。 佛燃股份对已到期但未能收回的应收账款计提减值准备。管 理层根据应收账款账龄及客户信用情况对应收账款的减值 情况进行评估。确定应收账款坏账准备的金额需要管理层考 虑客户的信用风险、历史付款记录以及存在的争议等情况 后，进行重大判断及估计，且应收账款坏账准备对于财务报 表具有重要性，因此我们将应收账款坏账准备确定为关键审 计事项。 关于应收账款坏账准备会计政策见附注三、（十一）；关于 应收账款账面余额及坏账准备见附注五、（二） 我们针对应收账款坏账准备执行的审计程序主要有： （1）测试管理层与应收账款日常管理及可收回性评估相关 的关键内部控制； （2）复核管理层与应收账款可收回性进行评估的相关考虑 及客观证据； （3）对于单项金额重大的应收账款，选取样本复核管理层 对预计未来可获得的现金流量作出评估的依据； （4）对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款，结合信用风险特征及账龄分析，评价管理层坏账 准备计提的合理性； （5）结合期后回款情况查验，评价管理层对坏账准备计提 的合理性。 （二）天然气销售收入确认 2018年度，佛燃股份营业收入为5,094,297,537.93元，其中天 然气销售收入为4,820,087,117.87元，占营业收入94.62%。 我们针对天然气销售收入确认执行的审计程序主要有： （1）了解、评估并测试了与天然气销售收入确认相关的内 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 由于佛燃股份天然气销售金额及占比重大，且考虑到涉及众 多零散客户（包括工业、商业、公共服务机构等），收入的 存在性、完整性存在潜在错报风险，因此我们将天然气销售 收入确认确定为关键审计事项。 关于天然气销售收入确认的会计政策见附注三、（二十五）； 关于收入类别披露见附注五、（三十三）。 部控制； （2）区别销售客户类别，执行分析性复核程序，判断销售 收入和毛利变动的合理性； （3）对不同类别客户执行抽样测试，检查相关支持性文件， 包括销售合同、抄表单、交割单等记录。 （4）对管理层估算的最后一次读表日至资产负债表日期间 已售出燃气量的估算依据和估算结果进行复核。 （5）抽取部分大额客户对应收款余额和销售额进行询证。 （三）管网资产盘点 2018年12月31日，佛燃股份固定资产账面原值 3,918,462,025.28元，其中中低压和高压管道金额为 2,823,035,501.48元，占比72.04%。 由于管网资产账面原值占比大，是公司资产重要组成部分， 且其具有隐蔽性，识别其是否存在具有一定难度，据此，我 们将管网资产的盘点确定为关键审计事项。 关于固定资产类别及金额披露见附注五、（九）。 我们针对管网资产盘点执行的审计程序主要有： （1）了解公司日常对管网资产的控制流程，包括：日常维 护、巡检、特殊事情处理、新增管网设备建设控制等，判 断其流程控制是否合理并得到有效执行； （2）了解本期管网资产的新增或报废情况，对于新增管网， 获取其立项审批（备案）、环评、施工建设等相关手续， 对于报废管网，了解报废的原因及审批手续； （3）获取资产负债表日管网资产的盘点表，抽取部分资产 进行盘点，沿管网铺设线路查看井阀、调压阀等节点的工 作情况； （4）通过抽取部分天然气销售单位复核账面是否存在对应 的管网资产，并通过抽取管网资产检查是否存在对应的天 然气销售单位。 四、 其他信息 佛燃股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括佛燃股份2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估佛燃股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假 设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督佛燃股份的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对佛燃股份持续经营能力产 生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致佛燃股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就佛燃股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关 系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 724,874,773.29 965,013,342.10 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 289,842,039.88 285,964,875.18 其中：应收票据 1,441,674.00 22,781,749.20 应收账款 288,400,365.88 263,183,125.98 预付款项 106,459,588.41 23,508,414.68 应收保费 应收分保账款 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 应收分保合同准备金 其他应收款 16,747,335.20 11,128,239.90 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 78,654,494.60 79,528,443.98 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 495,399,545.90 244,532,375.38 流动资产合计 1,711,977,777.28 1,609,675,691.22 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 224,713,326.23 222,426,217.23 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 28,476,334.58 0.00 投资性房地产 固定资产 2,769,762,613.58 2,668,777,082.72 在建工程 271,078,034.08 233,302,815.55 生产性生物资产 油气资产 无形资产 309,911,776.44 289,729,581.71 开发支出 商誉 5,570,423.33 26,215,650.15 长期待摊费用 31,460,184.59 32,317,547.55 递延所得税资产 118,499,714.45 111,546,966.72 其他非流动资产 8,182,518.01 6,467,633.79 非流动资产合计 3,767,654,925.29 3,590,783,495.42 资产总计 5,479,632,702.57 5,200,459,186.64 流动负债： 短期借款 556,657,723.84 795,022,708.80 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 398,904,652.49 373,321,033.10 预收款项 279,328,857.34 226,035,489.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 47,136,987.47 57,578,990.07 应交税费 63,094,263.55 44,982,302.54 其他应付款 60,154,131.31 38,972,663.22 其中：应付利息 2,390,215.68 1,638,476.03 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 56,613,622.61 152,864,785.27 其他流动负债 300,947,651.82 161,295.10 流动负债合计 1,762,837,890.43 1,688,939,267.82 非流动负债： 长期借款 193,408,147.39 228,333,889.73 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 32,000,000.00 32,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 0.00 140,950.50 递延收益 403,701,597.30 393,427,060.96 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 629,109,744.69 653,901,901.19 负债合计 2,391,947,635.12 2,342,841,169.01 所有者权益： 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 股本 556,000,000.00 556,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 658,882,235.23 658,882,235.23 减：库存股 其他综合收益 专项储备 14,933,596.80 15,217,438.88 盈余公积 185,868,338.78 153,543,387.36 一般风险准备 未分配利润 1,170,630,108.50 1,007,696,888.11 归属于母公司所有者权益合计 2,586,314,279.31 2,391,339,949.58 少数股东权益 501,370,788.14 466,278,068.05 所有者权益合计 3,087,685,067.45 2,857,618,017.63 负债和所有者权益总计 5,479,632,702.57 5,200,459,186.64 法定代表人：尹祥 主管会计工作负责人：谢丹颖 会计机构负责人：李淑成 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 393,489,924.17 668,050,611.35 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 42,831,037.21 50,727,116.15 其中：应收票据 1,441,674.00 2,759,040.40 应收账款 41,389,363.21 47,968,075.75 预付款项 738,776.04 390,750.22 其他应收款 150,554,382.03 1,130,677.95 其中：应收利息 36,944.44 应收股利 存货 1,284,259.75 9,531,001.80 持有待售资产 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 480,434,465.78 230,470,029.44 流动资产合计 1,069,332,844.98 960,300,186.91 非流动资产： 可供出售金融资产 58,463,602.00 58,463,602.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,191,160,744.79 1,034,160,744.79 投资性房地产 固定资产 287,604,435.46 284,985,307.94 在建工程 31,748,903.65 28,885,755.14 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,772,028.15 24,424,847.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,681,169.74 1,026,914.22 递延所得税资产 23,917,005.40 23,636,158.14 其他非流动资产 非流动资产合计 1,623,347,889.19 1,455,583,330.04 资产总计 2,692,680,734.17 2,415,883,516.95 流动负债： 短期借款 225,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 51,045,054.22 55,034,417.52 预收款项 22,967,869.90 22,848,915.25 应付职工薪酬 17,590,647.50 20,470,500.39 应交税费 245,204.37 2,970,760.42 其他应付款 262,825,431.45 209,457,377.67 其中：应付利息 1,298,333.33 应付股利 持有待售负债 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 300,000,000.00 流动负债合计 654,674,207.44 535,781,971.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 91,470,481.27 90,015,014.41 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 91,470,481.27 90,015,014.41 负债合计 746,144,688.71 625,796,985.66 所有者权益： 股本 556,000,000.00 556,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 657,857,098.75 657,857,098.75 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 211,815,009.35 179,490,057.93 未分配利润 520,863,937.36 396,739,374.61 所有者权益合计 1,946,536,045.46 1,790,086,531.29 负债和所有者权益总计 2,692,680,734.17 2,415,883,516.95 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 5,094,297,537.93 4,292,229,457.26 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 其中：营业收入 5,094,297,537.93 4,292,229,457.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,522,477,793.20 3,717,138,253.49 其中：营业成本 4,152,422,401.11 3,425,089,780.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 19,251,423.86 19,562,981.67 销售费用 78,567,054.14 79,023,740.68 管理费用 173,336,732.11 142,972,483.25 研发费用 6,025,088.33 140,096.87 财务费用 49,427,632.74 51,410,655.80 其中：利息费用 52,817,853.60 54,782,632.10 利息收入 6,700,325.36 5,949,327.48 资产减值损失 43,447,460.91 -1,061,485.68 加：其他收益 8,162,237.88 1,271,623.54 投资收益（损失以“－”号填 列） 40,072,041.76 27,840,615.61 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,291,562.28 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 1,117,547.31 -4,155.33 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 621,171,571.68 604,199,287.59 加：营业外收入 15,619,819.20 2,989,591.21 减：营业外支出 16,526,386.24 4,609,043.94 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 620,265,004.64 602,579,834.86 减：所得税费用 159,751,793.52 147,422,114.44 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 460,513,211.12 455,157,720.42 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 460,513,211.12 455,157,720.42 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 362,058,171.81 347,405,863.39 少数股东损益 98,455,039.31 107,751,857.03 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 460,513,211.12 455,157,720.42 归属于母公司所有者的综合收益 总额 362,058,171.81 347,405,863.39 归属于少数股东的综合收益总额 98,455,039.31 107,751,857.03 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.65 0.69 （二）稀释每股收益 0.65 0.69 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：尹祥 主管会计工作负责人：谢丹颖 会计机构负责人：李淑成 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 576,574,161.53 563,821,392.81 减：营业成本 446,421,389.13 433,325,501.35 税金及附加 3,288,229.62 2,465,735.22 销售费用 33,004,943.20 33,793,533.60 管理费用 74,745,086.45 54,548,982.28 研发费用 855,239.00 15,000.00 财务费用 9,563,662.12 8,224,305.71 其中：利息费用 10,466,882.69 9,407,522.62 利息收入 2,127,117.47 1,566,241.25 资产减值损失 76,646.84 30,277.23 加：其他收益 3,685,602.39 622,815.80 投资收益（损失以“－”号填 列） 314,123,699.00 327,771,615.61 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 141,207.93 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 326,569,474.49 359,812,488.83 加：营业外收入 6,837,550.42 1,293,173.48 减：营业外支出 2,432,555.98 2,315,377.83 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 330,974,468.93 358,790,284.48 减：所得税费用 7,724,954.76 8,326,145.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 323,249,514.17 350,464,139.09 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 323,249,514.17 350,464,139.09 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 323,249,514.17 350,464,139.09 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.58 0.69 （二）稀释每股收益 0.58 0.69 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,667,680,037.50 4,781,868,384.90 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 67,221,245.23 31,712,963.70 经营活动现金流入小计 5,734,901,282.73 4,813,581,348.60 购买商品、接受劳务支付的现金 4,291,497,088.50 3,493,028,435.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 348,937,330.56 309,700,936.28 支付的各项税费 289,253,202.70 301,264,538.78 支付其他与经营活动有关的现金 173,777,547.26 120,795,171.50 经营活动现金流出小计 5,103,465,169.02 4,224,789,082.05 经营活动产生的现金流量净额 631,436,113.71 588,792,266.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 41,369,672.31 27,840,615.61 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,849,518.12 24,792.78 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 367,947,753.88 2,540,695.51 投资活动现金流入小计 411,166,944.31 30,406,103.90 购建固定资产、无形资产和其他 336,368,726.73 219,685,478.64 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 长期资产支付的现金 投资支付的现金 30,512,509.00 160,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 587,000,000.00 231,884,291.82 投资活动现金流出小计 953,881,235.73 611,569,770.46 投资活动产生的现金流量净额 -542,714,291.42 -581,163,666.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 25,000,000.00 731,914,807.55 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 25,000,000.00 取得借款收到的现金 929,253,868.84 943,022,708.80 发行债券收到的现金 300,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 7,750,080.00 筹资活动现金流入小计 1,262,003,948.84 1,674,937,516.35 偿还债务支付的现金 1,298,795,758.80 777,776,250.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 307,654,820.34 419,575,757.97 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 88,100,000.00 63,500,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 11,631,544.77 12,195,237.39 筹资活动现金流出小计 1,618,082,123.91 1,209,547,245.36 筹资活动产生的现金流量净额 -356,078,175.07 465,390,270.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -267,356,352.78 473,018,870.98 加：期初现金及现金等价物余额 946,086,316.62 473,067,445.64 六、期末现金及现金等价物余额 678,729,963.84 946,086,316.62 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 640,665,999.53 624,193,616.96 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 66,770,956.09 9,225,679.97 经营活动现金流入小计 707,436,955.62 633,419,296.93 购买商品、接受劳务支付的现金 425,637,103.20 432,492,010.62 支付给职工以及为职工支付的现 金 105,635,929.03 85,022,148.35 支付的各项税费 30,788,816.20 29,072,964.02 支付其他与经营活动有关的现金 46,592,044.28 47,074,603.24 经营活动现金流出小计 608,653,892.71 593,661,726.23 经营活动产生的现金流量净额 98,783,062.91 39,757,570.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 314,123,699.00 327,771,615.61 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 467,522.60 6,282.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 249,284,215.32 22,040,695.51 投资活动现金流入小计 563,875,436.92 349,818,593.12 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 49,725,156.83 38,748,977.05 投资支付的现金 157,000,000.00 309,256,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 629,000,000.00 230,366,200.00 投资活动现金流出小计 835,725,156.83 578,371,177.05 投资活动产生的现金流量净额 -271,849,719.91 -228,552,583.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 731,914,807.55 取得借款收到的现金 158,000,000.00 259,000,000.00 发行债券收到的现金 300,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 458,000,000.00 990,914,807.55 偿还债务支付的现金 383,000,000.00 164,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 176,247,891.86 309,282,324.79 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 支付其他与筹资活动有关的现金 4,444,511.55 筹资活动现金流出小计 559,247,891.86 477,726,836.34 筹资活动产生的现金流量净额 -101,247,891.86 513,187,971.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -274,314,548.86 324,392,957.98 加：期初现金及现金等价物余额 667,804,473.03 343,411,515.05 六、期末现金及现金等价物余额 393,489,924.17 667,804,473.03 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 556,00 0,000. 00 658,882 ,235.23 15,217, 438.88 153,543 ,387.36 1,007,6 96,888. 11 466,278 ,068.05 2,857,6 18,017. 63 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 556,00 0,000. 00 658,882 ,235.23 15,217, 438.88 153,543 ,387.36 1,007,6 96,888. 11 466,278 ,068.05 2,857,6 18,017. 63 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -283,84 2.08 32,324, 951.42 162,933 ,220.39 35,092, 720.09 230,067 ,049.82 （一）综合收益总 额 362,058 ,171.81 98,455, 039.31 460,513 ,211.12 （二）所有者投入 和减少资本 25,000, 000.00 25,000, 000.00 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 1．所有者投入的 普通股 25,000, 000.00 25,000, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 32,324, 951.42 -199,12 4,951.4 2 -88,100, 000.00 -254,90 0,000.0 0 1．提取盈余公积 32,324, 951.42 -32,324, 951.42 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -166,80 0,000.0 0 -88,100, 000.00 -254,90 0,000.0 0 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 -283,84 2.08 -262,31 9.22 -546,16 1.30 1．本期提取 12,490, 149.12 2,501,3 10.87 14,991, 459.99 2．本期使用 12,773, 991.20 2,763,6 30.09 15,537, 621.29 （六）其他 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 四、本期期末余额 556,00 0,000. 00 658,882 ,235.23 14,933, 596.80 185,868 ,338.78 1,170,6 30,108. 50 501,370 ,788.14 3,087,6 85,067. 45 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 500,00 0,000. 00 19,771, 177.08 12,716, 894.62 144,443 ,644.02 995,337 ,438.63 536,430 ,464.65 2,208,6 99,619. 00 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 500,00 0,000. 00 19,771, 177.08 12,716, 894.62 144,443 ,644.02 995,337 ,438.63 536,430 ,464.65 2,208,6 99,619. 00 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 56,000 ,000.0 0 639,111 ,058.15 2,500,5 44.26 9,099,7 43.34 12,359, 449.48 -70,152 ,396.60 648,918 ,398.63 （一）综合收益总 额 347,405 ,863.39 107,751 ,857.03 455,157 ,720.42 （二）所有者投入 和减少资本 56,000 ,000.0 0 639,111 ,058.15 -25,946, 670.57 -114,28 2,152.3 5 554,882 ,235.23 1．所有者投入的 普通股 56,000 ,000.0 0 658,882 ,235.23 714,882 ,235.23 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 4．其他 -19,771, 177.08 -25,946, 670.57 -114,28 2,152.3 5 -160,00 0,000.0 0 （三）利润分配 35,046, 413.91 -335,04 6,413.9 1 -63,500 ,000.00 -363,50 0,000.0 0 1．提取盈余公积 35,046, 413.91 -35,046, 413.91 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -300,00 0,000.0 0 -63,500 ,000.00 -363,50 0,000.0 0 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 2,500,5 44.26 -122,10 1.28 2,378,4 42.98 1．本期提取 14,264, 670.48 2,818,2 50.49 17,082, 920.97 2．本期使用 11,764, 126.22 2,940,3 51.77 14,704, 477.99 （六）其他 四、本期期末余额 556,00 0,000. 00 658,882 ,235.23 15,217, 438.88 153,543 ,387.36 1,007,6 96,888. 11 466,278 ,068.05 2,857,6 18,017. 63 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 556,000, 000.00 657,857,0 98.75 179,490,0 57.93 396,739 ,374.61 1,790,086 ,531.29 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 556,000, 000.00 657,857,0 98.75 179,490,0 57.93 396,739 ,374.61 1,790,086 ,531.29 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 32,324,95 1.42 124,124 ,562.75 156,449,5 14.17 （一）综合收益总 额 323,249 ,514.17 323,249,5 14.17 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 32,324,95 1.42 -199,12 4,951.4 2 -166,800, 000.00 1．提取盈余公积 32,324,95 1.42 -32,324, 951.42 2．对所有者（或 股东）的分配 -166,80 0,000.0 0 -166,800, 000.00 3．其他 （四）所有者权益 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 556,000, 000.00 657,857,0 98.75 211,815,0 09.35 520,863 ,937.36 1,946,536 ,045.46 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000, 000.00 -1,025,13 6.48 102,757.3 4 144,443,6 44.02 381,321 ,649.43 1,024,842 ,914.31 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 500,000, 000.00 -1,025,13 6.48 102,757.3 4 144,443,6 44.02 381,321 ,649.43 1,024,842 ,914.31 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 56,000,0 00.00 658,882,2 35.23 -102,757. 34 35,046,41 3.91 15,417, 725.18 765,243,6 16.98 （一）综合收益总 额 350,464 ,139.09 350,464,1 39.09 （二）所有者投入 和减少资本 56,000,0 00.00 658,882,2 35.23 714,882,2 35.23 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 1．所有者投入的 普通股 56,000,0 00.00 658,882,2 35.23 714,882,2 35.23 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 35,046,41 3.91 -335,04 6,413.9 1 -300,000, 000.00 1．提取盈余公积 35,046,41 3.91 -35,046, 413.91 2．对所有者（或 股东）的分配 -300,00 0,000.0 0 -300,000, 000.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 -102,757. 34 -102,757. 34 1．本期提取 2．本期使用 102,757.3 4 102,757.3 4 （六）其他 四、本期期末余额 556,000, 000.00 657,857,0 98.75 179,490,0 57.93 396,739 ,374.61 1,790,086 ,531.29 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 三、公司基本情况 佛山市燃气集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经佛山市人民政府国有资产监督管理委员会《关于佛山市燃 气集团有限公司改制上市的批复》（佛国资【2007】288号）、中华人民共和国商务部《商务部关于同意佛山市燃气集团有 限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（商资批[2008]589号）批准，在佛山市燃气集团有限公司的基础上整体变更 设立的股份有限公司，并于2008年6月20日领取了佛山市工商行政管理局颁发的注册号为440600400000753号企业法人营业执 照。2015年9月，公司获取了新的营业执照，统一社会信用代码为91440600456073048K。公司目前注册资本55,600.00万元（每 股面值1元），法定代表人：尹祥。 截至2018年12月31日止，本公司累计发行股本总数55,600.00万股，注册资本为55,600.00万元，注册地：佛山市禅城区季华五 路25号，总部地址：佛山市禅城区南海大道中18号。 公司经营范围：管道燃气的设计、施工、储存、经营、输配、销售，燃气相关产品的销售、维修和服务，燃气类零配件销售， 自有土地、房屋及设备的租赁。 本公司的母公司为佛山市气业集团有限公司，本公司的间接控股股东为佛山市公用事业控股有限公司，本公司的实际控制人 为佛山市人民政府国有资产监督管理委员会。 本财务报表业经公司全体董事于2019年3月21日批准报出。 截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 佛山市天然气高压管网有限公司 佛山市耀达天然气运输有限公司 广东粤港能源发展有限公司 佛山市顺德区港华燃气有限公司 佛山市华燃能燃气工程有限公司 佛山市华禅能燃气设计有限公司 佛山市汽车燃气有限公司 佛山市三水华聚能汽车能源有限公司 佛山市华顺能汽车能源有限公司 佛山市华顺力汽车能源有限公司 佛山市高明燃气有限公司 佛山市高明中高能源有限公司 佛山市三水燃气有限公司 肇庆佛燃天然气有限公司 云浮市佛燃天然气有限公司 南雄市佛燃天然气有限公司 深圳前海佛燃能源有限公司 恩平市佛燃天然气有限公司 佛山市华兆能投资有限公司 佛山市三水蓝聚能能源有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（十一）应收票据 及应收账款”、 “五、（十六）固定资产”、“五、（二十一）无形资产”、“五、（二十九）收入”。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合 并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发 行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并 财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企 业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间 与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以 其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利 润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态 存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损 益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十四）长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资 产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融 资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交 易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的 更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权， 包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资 产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金 融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负 债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值 进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价 值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客 观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指占应收款项余额 10％以上且金额在 500 万 元以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.00% 其中：3 个月以内 0.00% 3 个月至 1 年 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 80.00% 80.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值，与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行 还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、建造合同形成的已完工未结算资产等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一 地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规 定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加 投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非 同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期 股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整 长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政 策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业 之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计 处理方法”和“五、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股 权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确 认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合 收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被 投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部 转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制 个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的 有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算 的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让 的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相 同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量 。 固定资产按成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-45 年 5% 2.11-4.75 中低压管道 年限平均法 25 年 5% 3.80 高压管道 年限平均法 28 年 5% 3.39 专用设备 年限平均法 3-20 年 5% 4.75-31.67 运输设备 年限平均法 5-12 年 5% 7.92-19.00 办公及电子设备 年限平均法 3-12 年 5% 7.92-31.67 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归 属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产 使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费 用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该 项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产 的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该 用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形 资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限 的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 年摊销率% 土地使用权 30-50年 土地使用证列示的使用期限 3.33-2.00 软件使用权 3-5年 合理预计 33.33-20.00 特许经营权 30-40年 协议或约定的年限 3.33-2.50 专利权 10-20年 专利证书列示年限 5.00-10.00 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 （2）内部研究开发支出会计政策 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等活动的阶段。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以 分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的 账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上 述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括天然气改 造费、SDH 线路租用服务费、认可资格费、装修及其它改造工程支出等。长期待摊费用在受益期内平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会 计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的 缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例缴 费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定 受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设 定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益 计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益 范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“七、(三十一) 应付职工薪酬”。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 无 25、预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重 大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上 下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事 项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及 相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认 的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 详见本附注“七、(四十一) 预计负债”。 26、 安全生产费的核算方法 1、 计提标准 本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2012〕16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》及《广东省 高危行业的安全费用管理办法》（粤安监[2005]25号）提取安全生产费，采用国家标准和省标准孰高原则计提： 国家标准： 财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2012〕16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定的安全生产费计提 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 标准： （1）市政公用工程、冶炼工程、机电安装工程、化工石油工程、港口与航道工程、公路工程、通信工程为1.5%。 （2）客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照上年度实际营业收入1.5%计提安全生产费。 （3）危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取： ① 营业收入不超过1000万元的，按照4%提取; ② 营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取; ③ 营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取; ④ 营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。 省标准： 《广东省高危行业的安全费用管理办法》（粤安监[2005]25号）规定的安全生产费计提标准： （1）建筑施工企业的市政公用工程类别，以建筑安装结算价为计提依据，按照 1.0%计提安全生产费； （2）交通运输企业按照当年营业收入的2%计算提取安全生产费； （3）按危险品国家标准《危险货物品名表》 (GB12268) 指引，属液化石油气、液化天然气、压缩天然气(指压力大于或等 于10MPa且不大于25MPa的气态天然气)储存、销售的，以实际销售收入为计提依据，按照2%提取安全生产费。 2、 核算方法 根据财政部财会【2009】8号文《财政部关于印发企业会计准则解释第3号的通知》规定，安全生产费的提取和使用按如下方 法进行会计核算： 提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性 支出的，直接冲减专项储备。 企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用 状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期 间不再计提折旧。 27、 安全生产费的核算方法 1、 计提标准 本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2012〕16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》及《广东省 高危行业的安全费用管理办法》（粤安监[2005]25号）提取安全生产费，采用国家标准和省标准孰高原则计提： 国家标准： 财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2012〕16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定的安全生产费计提 标准： （1）市政公用工程、冶炼工程、机电安装工程、化工石油工程、港口与航道工程、公路工程、通信工程为1.5%。 （2）客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照上年度实际营业收入1.5%计提安全生产费。 （3）危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取： ① 营业收入不超过1000万元的，按照4%提取; ② 营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取; ③ 营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取; ④ 营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。 省标准： 《广东省高危行业的安全费用管理办法》（粤安监[2005]25号）规定的安全生产费计提标准： （1）建筑施工企业的市政公用工程类别，以建筑安装结算价为计提依据，按照 1.0%计提安全生产费； （2）交通运输企业按照当年营业收入的2%计算提取安全生产费； （3）按危险品国家标准《危险货物品名表》 (GB12268) 指引，属液化石油气、液化天然气、压缩天然气(指压力大于或等 于10MPa且不大于25MPa的气态天然气)储存、销售的，以实际销售收入为计提依据，按照2%提取安全生产费。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 2、 核算方法 根据财政部财会【2009】8号文《财政部关于印发企业会计准则解释第3号的通知》规定，安全生产费的提取和使用按如下方 法进行会计核算： 提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性 支出的，直接冲减专项储备。 企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用 状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期 间不再计提折旧。 28、股份支付 无 29、优先股、永续债等其他金融工具 无 30、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 销售商品收入确认的一般原则： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。 天然气销售收入 本公司的天然气销售分为天然气零售和天然气批发。对于天然气零售，在同时满足下列条件时，根据定期抄表数量来确认收 入：（1）用户已使用天然气；（2）相关的经济利益很可能流入企业；（3）相关的已发生的成本能够可靠地计量。对于管 道天然气批发，根据销售合同的约定，天然气到达双方约定的交付点后，天然气对应的风险和报酬即转移给客户，故本公司 对管道模式的天然气批发销售在同时满足如下条件时，确认销售收入：（1）与客户签订了产品销售合同；（2）天然气到达 交付点；（3）相关的经济利益很可能流入企业；（4）相关的已发生的成本能够可靠地计量。 2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生 和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本公司于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已 发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 4、 容量气价 根据佛山市物价局佛价【2007】101号文，公司收取的管道气用户开户时交纳的容量气价从收取当年起分20.5年平均摊销计 入各期营业收入；对于佛山市以外地区收取的容量气价，收到款项或取得收款权利时确认收入。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 31、政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与 收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 确认时点 本公司政府补助，通常按照实际收到的金额计量，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够 收到财政扶持资金时，按应收金额计量。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损 失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额 作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 32、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对 于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以 抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 33、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收 入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费 用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在 将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 34、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 35、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财 政部关于修订印发 2018 年度一般企业财 务报表格式的通知》 （财会（2018）15 号）， 对一般企业财务报表格式进行了修订。 2018 年 10 月 25 日第四届董事会第十五 次会议 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账 款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应 付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票 据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利” 并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应 付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产 清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并 入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长 期应付款”列示。比较数据相应调整。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应 收票据及应收账款”，本期金额 289,842,039.88元，上期金额285,964,875.18 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应 付票据及应付账款”，本期金额 398,904,652.49元，上期金额373,321,033.10 元； 调增“其他应收款”本期金额0.00元，上期 金额0.00元； 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 调增“其他应付款”本期金额2,390,215.68 元，上期金额1,638,476.03元； 调增“固定资产”本期金额397,662.35元，上 期金额1,313,824.87元； 调增“在建工程”本期金额47,764,520.19 元，上期金额41,916,491.72元； 调增“长期应付款”本期金额0.00元，上期 金额0.00元。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将 原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发 费用”单独列示；在利润表中财务费用项下 新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。 比较数据相应调整。 调减“管理费用”本期金额6,025,088.33元， 上期金额140,096.87元，重分类至“研发费 用”。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 36、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、16% 、11%、10%、6%、5%、3%、 2% 消费税 无 无 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 无 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 2、税收优惠 无 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 95,149.60 107,691.81 银行存款 677,831,647.93 945,815,616.51 其他货币资金 46,947,975.76 19,090,033.78 合计 724,874,773.29 965,013,342.10 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 1,441,674.00 22,781,749.20 应收账款 288,400,365.88 263,183,125.98 合计 289,842,039.88 285,964,875.18 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,441,674.00 22,781,749.20 合计 1,441,674.00 22,781,749.20 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 20,115,5 00.09 6.47% 20,115,5 00.09 100.00% 20,115, 500.09 7.04% 20,115,50 0.09 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 290,831, 960.95 93.48% 2,431,59 5.07 0.84% 288,400,3 65.88 265,561 ,068.55 92.90% 2,377,942 .57 0.90% 263,183,12 5.98 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 144,208. 56 0.05% 144,208. 56 100.00% 160,357 .29 0.06% 160,357.2 9 100.00% 合计 311,091, 669.60 100.00% 22,691,3 03.72 288,400,3 65.88 285,836 ,925.93 100.00% 22,653,79 9.95 263,183,12 5.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 佛山市豪帮陶瓷有限公 司 20,115,500.09 20,115,500.09 100.00% 2015 年涉及诉讼，预计 无法收回 合计 20,115,500.09 20,115,500.09 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 其中：3 个月以内 276,787,143.24 3 个月至 1 年 6,290,528.15 314,526.42 5.00% 1 年以内小计 283,077,671.39 314,526.42 0.11% 1 至 2 年 4,945,629.76 494,562.99 10.00% 2 至 3 年 2,081,407.28 1,040,703.65 50.00% 3 年以上 727,252.52 581,802.01 80.00% 合计 290,831,960.95 2,431,595.07 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由 佛山市禾本超市有限公司 134,875.56 134,875.56 100.00 预计无法收回 勒流悦名豪庭A座1101 278.70 278.70 100.00 预计无法收回 佛山市禅城区随便点快餐厅 4,552.20 4,552.20 100.00 预计无法收回 佛山市禅城区友邦美食酒楼 4,502.10 4,502.10 100.00 预计无法收回 合 计 144,208.56 144,208.56 / / 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 53,652.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 16,148.73 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 富利菜海鲜酒楼 燃气款 14,632.08 该公司已经顺德区 人民法院执行清算， 再无剩余财产偿还 法院执行情况通知 书 否 佛山市顺德区容桂 紫光阁茶庄 燃气款 1,516.65 该公司已经顺德区 人民法院执行清算， 再无剩余财产偿还 法院执行情况通知 书 否 合计 -- 16,148.73 -- -- -- 应收账款核销说明： 无 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 佛山市南海燃气发展有限公司 47,853,620.33 15.38 佛山市豪帮陶瓷有限公司 20,115,500.09 6.47 20,115,500.09 广东永航新材料实业股份有限公司 14,194,969.51 4.56 华电佛山能源有限公司 8,367,040.90 2.69 佛山市皇朝房地产发展有限公司 5,263,439.87 1.69 296,571.19 合计 95,794,570.70 30.79 20,412,071.28 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 106,347,008.00 99.90% 23,443,361.94 99.72% 1 至 2 年 64,689.12 0.06% 2 至 3 年 25,000.00 0.11% 3 年以上 47,891.29 0.04% 40,052.74 0.17% 合计 106,459,588.41 -- 23,508,414.68 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例 广州元亨能源有限公司 83,283,740.61 78.23% 中国石油天然气股份有限公司天然气销售南方分公司 9,826,001.30 9.23% 中海石油气电集团有限责任公司广东销售分公司 6,104,857.62 5.73% 广东省天然气管网有限公司 2,841,240.36 2.67% 四川铁泰机电设备安装工程有限公司 1,344,000.00 1.26% 合计 103,399,839.89 97.12% 其他说明： 无 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 16,747,335.20 11,128,239.90 合计 16,747,335.20 11,128,239.90 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无 （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 21,684,6 34.54 100.00% 4,937,29 9.34 22.77% 16,747,33 5.20 14,718, 238.57 100.00% 3,589,998 .67 24.39% 11,128,239. 90 合计 21,684,6 34.54 100.00% 4,937,29 9.34 16,747,33 5.20 14,718, 238.57 100.00% 3,589,998 .67 11,128,239. 90 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 12,513,231.08 1 年以内小计 12,513,231.08 1 至 2 年 1,463,575.28 146,357.53 10.00% 2 至 3 年 4,584,402.44 2,292,201.22 50.00% 3 年以上 3,123,425.74 2,498,740.59 80.00% 合计 21,684,634.54 4,937,299.34 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,347,300.67 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 其他往来款 7,212,776.50 6,641,429.73 保证金 11,142,201.56 4,639,448.00 押金 3,329,656.48 3,437,360.84 合计 21,684,634.54 14,718,238.57 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 武强县中顺天然气 有限公司 保证金 6,000,000.00 1 年以内 27.67% 佛山市三水区西南 街道办事处 其他往来款 3,260,000.00 2-3 年 15.03% 1,630,000.00 佛山市禅城区国联 氢能技术有限公司 其他往来款 1,530,296.12 1 年以内 7.06% 四川省佳成建设有 限公司 其他往来款 956,897.26 1 年以内 4.41% 高要市金淘工业园 开发建设有限公司 押金 700,000.00 3 年以上 3.23% 560,000.00 合计 -- 12,447,193.38 -- 57.40% 2,190,000.00 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,281,030.87 32,281,030.87 40,809,098.51 40,809,098.51 库存商品 2,850,400.35 2,850,400.35 2,763,913.58 2,763,913.58 建造合同形成的 43,148,357.46 43,148,357.46 35,592,757.44 35,592,757.44 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 已完工未结算资 产 委托加工物资 374,705.92 374,705.92 362,674.45 362,674.45 合计 78,654,494.60 78,654,494.60 79,528,443.98 79,528,443.98 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 无 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 108,436,379.56 累计已确认毛利 6,692,481.34 已办理结算的金额 71,980,503.44 建造合同形成的已完工未结算资产 43,148,357.46 其他说明： 无 8、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 9、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 进项税 15,048,023.11 14,532,375.38 预交的税费 3,351,522.79 理财产品 477,000,000.00 230,000,000.00 合计 495,399,545.90 244,532,375.38 其他说明： 无 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 224,713,326.23 224,713,326.23 222,426,217.23 222,426,217.23 按成本计量的 224,713,326.23 224,713,326.23 222,426,217.23 222,426,217.23 合计 224,713,326.23 224,713,326.23 222,426,217.23 222,426,217.23 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 深圳大鹏 液化天然 气销售有 限公司 1,250,000. 00 1,250,000. 00 2.50% 788,484.39 广东大鹏 液化天然 气有限公 司 57,213,602 .00 57,213,602 .00 2.50% 27,980,803 .65 广东珠海 金湾液化 天然气有 限公司 163,962,61 5.23 2,287,109. 00 166,249,72 4.23 11.00% 合计 222,426,21 7.23 2,287,109. 00 224,713,32 6.23 -- 28,769,288 .04 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 无 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 （3）本期重分类的持有至到期投资 无 其他说明 无 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明 无 14、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 广东中研 能源有限 公司 29,767,89 6.86 -1,291,56 2.28 28,476,33 4.58 小计 29,767,89 6.86 -1,291,56 2.28 28,476,33 4.58 合计 29,767,89 6.86 -1,291,56 2.28 28,476,33 4.58 其他说明 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 无 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 无 16、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,769,364,951.23 2,667,463,257.85 固定资产清理 397,662.35 1,313,824.87 合计 2,769,762,613.58 2,668,777,082.72 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 中低压管道 高压管道 专用设备 运输设备 办公及电子设 备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 336,159,265.27 1,783,288,192. 66 842,499,606.43 550,091,276.32 72,299,587.22 62,478,583.95 3,646,816,511. 85 2.本期增加 金额 12,059,573.23 165,127,652.92 50,986,232.63 55,956,719.92 6,013,143.29 17,834,416.37 307,977,738.36 （1）购置 8,890,560.66 6,084,636.98 5,044,043.29 5,532,181.44 25,551,422.37 （2）在建 工程转入 3,169,012.57 165,127,652.92 50,986,232.63 49,872,082.94 12,302,234.93 281,457,215.99 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 （3）企业 合并增加 （4）其他增加 969,100.00 969,100.00 3.本期减少 金额 18,501,494.77 364,688.39 3,137,925.02 11,711,239.06 2,616,877.69 36,332,224.93 （1）处置 或报废 18,501,494.77 364,688.39 3,137,925.02 11,711,239.06 2,616,877.69 36,332,224.93 4.期末余额 348,218,838.50 1,929,914,350. 81 893,121,150.67 602,910,071.22 66,601,491.45 77,696,122.63 3,918,462,025. 28 二、累计折旧 1.期初余额 62,141,115.90 395,508,933.07 185,617,176.65 246,043,040.11 53,699,073.36 36,343,914.91 979,353,254.00 2.本期增加 金额 11,060,758.82 73,589,720.88 29,772,721.15 39,768,150.68 5,642,134.64 8,328,352.14 168,161,838.31 （1）计提 11,060,758.82 73,589,720.88 29,772,721.15 39,768,150.68 4,743,220.89 8,328,352.14 167,262,924.56 （2）其他增加 898,913.75 898,913.75 3.本期减少 金额 5,818,339.31 237,919.55 1,111,203.24 10,083,130.19 2,483,519.85 19,734,112.14 （1）处置 或报废 5,818,339.31 237,919.55 1,111,203.24 10,083,130.19 2,483,519.85 19,734,112.14 4.期末余额 73,201,874.72 463,280,314.64 215,151,978.25 284,699,987.55 49,258,077.81 42,188,747.20 1,127,780,980. 17 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 6,045,986.22 15,071,443.66 198,664.00 21,316,093.88 （1）计提 6,045,986.22 15,071,443.66 198,664.00 21,316,093.88 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 6,045,986.22 15,071,443.66 198,664.00 21,316,093.88 四、账面价值 1.期末账面 268,970,977.56 1,466,634,036. 677,969,172.42 303,138,640.01 17,343,413.64 35,308,711.43 2,769,364,951. 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 价值 17 23 2.期初账面 价值 274,018,149.37 1,387,779,259. 59 656,882,429.78 304,048,236.21 18,600,513.86 26,134,669.04 2,667,463,257. 85 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 抢修中心大楼 93,001,132.00 尚未竣工结算，未办妥产权证书 肇庆办公用房 585,158.01 正在办理中 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 运输设备 348,435.54 1,313,824.87 办公及电子设备 30,357.19 专用设备 18,869.62 合计 397,662.35 1,313,824.87 其他说明 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 无 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 223,313,513.89 191,386,323.83 工程物资 47,764,520.19 41,916,491.72 合计 271,078,034.08 233,302,815.55 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 市政管道工程项 目 144,626,812.55 144,626,812.55 124,201,534.81 124,201,534.81 高压管道一、二 期工程 9,758,908.27 9,758,908.27 高压管道三期工 程 45,306,961.60 45,306,961.60 24,070,500.08 24,070,500.08 三水工业园天然 气专线 14,405,581.13 14,405,581.13 13,567,986.79 13,567,986.79 其他在建工程 18,974,158.61 18,974,158.61 19,787,393.88 19,787,393.88 合计 223,313,513.89 223,313,513.89 191,386,323.83 191,386,323.83 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 三水天 然气利 用工程 （一期） 285,790, 000.00 9,927,87 0.59 1,624,40 6.05 11,536,8 47.34 15,429.3 0 111.53% 96.35% 16,477,6 29.11 13,803.0 1 4.52% 金融机 构贷款 三水天 然气利 用工程 293,650, 000.00 28,863,9 65.79 37,861,7 21.95 47,624,4 83.18 200,585. 82 18,900,6 18.74 55.74% 49.04% 2,523,24 3.28 293,326. 26 4.52% 募股资 金 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 （二期） 高压管 道一、二 期工程 1,132,10 0,000.00 9,758,90 8.27 4,454,68 4.14 5,304,22 4.13 109.49% 100.00% 98,910,7 44.15 金融机 构贷款 高压管 道三期 工程 650,540, 000.00 24,070,5 00.08 21,236,4 61.52 45,306,9 61.60 6.96% 6.69% 887,699. 17 180,355. 85 4.90% 募股资 金 三水工 业园天 然气专 线 235,780, 000.00 13,567,9 86.79 60,284,2 96.64 59,446,7 02.30 14,405,5 81.13 35.57% 35.57% 281,855. 36 281,855. 36 4.90% 金融机 构贷款 高要市 管道天 然气项 目二期 工程 785,650, 000.00 5,412,15 0.36 41,834,4 52.27 26,778,9 15.20 20,467,6 87.43 6.40% 8.00% 募股资 金 恩平市 燃气管 道近期 工程 253,970, 000.00 16,275,8 18.25 612,068. 97 15,663,7 49.28 6.41% 6.00% 其他 合计 3,637,48 0,000.00 91,601,3 81.88 179,117, 156.68 150,453, 701.13 5,520,23 9.25 114,744, 598.18 -- -- 119,081, 171.07 769,340. 48 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 无 其他说明 无 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 管网建设等工程物资 47,764,520.19 47,764,520.19 41,916,491.72 41,916,491.72 合计 47,764,520.19 47,764,520.19 41,916,491.72 41,916,491.72 其他说明： 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 20、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 特许经营权 合计 一、账面原值 1.期初余额 254,222,513.95 194,174.76 36,206,392.81 82,949,300.00 373,572,381.52 2.本期增加 金额 18,027,416.04 633,281.68 7,178,517.77 8,000,000.00 33,839,215.49 （1）购置 18,027,416.04 633,281.68 7,178,517.77 8,000,000.00 33,839,215.49 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 272,249,929.99 827,456.44 43,384,910.58 90,949,300.00 407,411,597.01 二、累计摊销 1.期初余额 44,879,768.55 8,713.04 26,560,445.63 12,393,872.59 83,842,799.81 2.本期增加 金额 5,828,576.90 64,421.96 4,787,804.13 2,976,217.77 13,657,020.76 （1）计提 5,828,576.90 64,421.96 4,787,804.13 2,976,217.77 13,657,020.76 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 50,708,345.45 73,135.00 31,348,249.76 15,370,090.36 97,499,820.57 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 221,541,584.54 754,321.44 12,036,660.82 75,579,209.64 309,911,776.44 2.期初账面 价值 209,342,745.40 185,461.72 9,645,947.18 70,555,427.41 289,729,581.71 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 顺德高新区西部启动区 D-XB-10-03-B-03 地块 9,807,316.60 正在办理中 其他说明： 无 21、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 其他说明 无 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 佛山市顺德区港 华燃气有限公司 5,570,423.33 5,570,423.33 广东粤港能源发 展有限公司 20,645,226.82 20,645,226.82 合计 26,215,650.15 26,215,650.15 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 广东粤港能源发 展有限公司 20,645,226.82 20,645,226.82 合计 20,645,226.82 20,645,226.82 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 上述公司商誉减值测试的资产组的构成为形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确 定的资产组一致。组成资产组的资产包括固定资产、无形资产等。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： （1）佛山市顺德区港华燃气有限公司 包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基 础，现金流量预测使用合理的折现率，公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预 测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、营业成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的 预测确定上述关键数据。公司采用合理的折现率作为计算未来现金流量现值的税前折现率，采用的折现率已考虑了公司的资 本成本、市场预期报酬率等因素，反映了各资产组的特定风险。 （2）广东粤港能源发展有限公司 资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 广东粤港能源发展有限公司成立至今除投资了可供出售金融资产外基本未开展其他业务，管理层对未来收益无法预测，即未 来现金流量现值难以预测，故包含商誉的资产组可收回金额按照公允价值扣除处置费用来计算。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 商誉减值测试的影响 根据管理层对可收回金额的预计情况，公司收购佛山市顺德区港华燃气有限公司形成的商誉并未发生减值，收购广东粤港能 源发展有限公司形成的商誉发生全额减值。 其他说明 无 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 天然气改造费 1,272.01 636.00 636.01 许可使用费 96,296.31 22,222.20 74,074.11 SDH 线路租用服务 费 50,450.46 21,621.60 28,828.86 装修及其它改造工 程支出 27,422,856.87 3,784,313.00 8,092,343.67 733,550.71 22,381,275.49 认可资格费 2,675,000.53 99,999.96 2,575,000.57 租赁费 1,731,453.46 367,028.65 394,693.16 1,703,788.95 临时燃气管及架空 公共燃气管 340,217.91 11,072,872.72 6,716,510.03 4,696,580.60 合计 32,317,547.55 15,224,214.37 15,348,026.62 733,550.71 31,460,184.59 其他说明 本期装修及其它改造工程支出中其他减少金额系蚬岗炫彩LNG临时气化站土建安装报废。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 45,388,761.68 11,347,190.43 26,646,332.62 6,661,583.19 内部交易未实现利润 2,612,008.94 653,002.24 2,806,321.78 701,580.45 计提暂未支付的职工薪 酬形成的递延所得税资 产 1,807,601.85 451,900.46 递延收益形成的递延所 得税资产 403,701,597.30 100,925,399.33 393,427,060.96 98,356,765.24 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 其他暂时性差异形成的 递延所得税资产 22,296,489.76 5,574,122.45 21,500,549.50 5,375,137.38 合计 473,998,857.68 118,499,714.45 446,187,866.71 111,546,966.72 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 118,499,714.45 111,546,966.72 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,752,485.12 82,296.66 可抵扣亏损 15,236,238.08 13,299,802.39 合计 18,988,723.20 13,382,099.05 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 6,274,974.90 2019 1,798,568.83 1,798,568.83 2020 736,106.63 736,106.63 2021 1,123,719.80 1,123,719.80 2022 3,366,432.23 3,366,432.23 2023 8,211,410.59 合计 15,236,238.08 13,299,802.39 -- 其他说明： 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 58,113.21 预付工程设备款等 8,182,518.01 6,409,520.58 合计 8,182,518.01 6,467,633.79 其他说明： 无 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 531,000,000.00 541,000,000.00 信用借款 2,500,000.00 234,000,000.00 应收票据贴现形成的短期借款 23,157,723.84 20,022,708.80 合计 556,657,723.84 795,022,708.80 短期借款分类的说明： 应收票据贴现形成的短期借款2,315.77万元，系本公司控股子公司佛山市天然气高压管网有限公司将1,000.00万元、500.00万 元银行承兑汇票向兴业银行佛山分行营业部贴现，取得贴现款1,500.00万元，本公司全资子公司深圳前海佛燃能源有限公司 将815.77万元银行承兑汇票向兴业银行佛山分行营业部贴现，取得贴现款815.77万元，因贴现方式为附追索权的承兑汇票贴 现，佛山市天然气高压管网有限公司和深圳前海佛燃能源有限公司将此贴现款确认为短期借款。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 无 其他说明： 无 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 无 28、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 29、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 50,000,000.00 38,750,400.00 应付账款 348,904,652.49 334,570,633.10 合计 398,904,652.49 373,321,033.10 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 50,000,000.00 38,750,400.00 合计 50,000,000.00 38,750,400.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 17,866,393.07 21,938,761.56 工程款 268,794,540.35 247,634,666.86 燃气款 46,500,780.58 47,718,328.12 设备款 10,378,076.57 12,892,704.35 其他 5,364,861.92 4,386,172.21 合计 348,904,652.49 334,570,633.10 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 工程款 27,695,628.59 尚未结算 合计 27,695,628.59 -- 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 其他说明： 无 30、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收燃气款 57,458,777.61 53,478,563.19 预收工程款 208,320,068.24 171,161,511.41 建造合同形成的已结算未完工资产 13,220,250.26 793,211.18 其他 329,761.23 602,203.94 合计 279,328,857.34 226,035,489.72 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 预收工程款 97,644,931.76 尚未结算 合计 97,644,931.76 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 33,077,485.11 累计已确认毛利 3,118,969.60 已办理结算的金额 49,416,704.97 建造合同形成的已完工未结算项目 -13,220,250.26 其他说明： 无 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 一、短期薪酬 47,901,849.88 297,538,402.54 298,303,264.95 47,136,987.47 二、离职后福利-设定提 存计划 9,677,140.19 40,334,544.46 50,011,684.65 三、辞退福利 7,733,323.83 7,733,323.83 合计 57,578,990.07 345,606,270.83 356,048,273.43 47,136,987.47 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 47,111,494.77 242,281,622.80 242,671,819.55 46,721,298.02 2、职工福利费 16,925,020.92 16,925,020.92 3、社会保险费 28,151.50 7,569,470.90 7,597,622.40 其中：医疗保险费 24,442.24 5,606,793.92 5,631,236.16 工伤保险费 2,184.77 926,309.82 928,494.59 生育保险费 1,524.49 1,036,367.16 1,037,891.65 4、住房公积金 348,142.28 24,142,759.97 24,490,902.25 5、工会经费和职工教育 经费 414,061.33 6,619,527.95 6,617,899.83 415,689.45 合计 47,901,849.88 297,538,402.54 298,303,264.95 47,136,987.47 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 74,534.17 26,329,483.27 26,404,017.44 2、失业保险费 3,081.15 1,013,272.40 1,016,353.55 3、企业年金缴费 9,599,524.87 12,991,788.79 22,591,313.66 合计 9,677,140.19 40,334,544.46 50,011,684.65 其他说明： 无 32、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,769,596.25 6,937,554.25 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 企业所得税 59,089,922.15 33,774,957.34 个人所得税 549,858.00 974,287.59 城市维护建设税 194,159.80 485,880.46 房产税 184,225.46 845,334.64 教育费附加及地方教育费附加 138,685.56 347,057.47 印花税 30,427.00 83,895.10 土地使用税 137,389.33 1,533,335.69 合计 63,094,263.55 44,982,302.54 其他说明： 无 33、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 2,390,215.68 1,638,476.03 其他应付款 57,763,915.63 37,334,187.19 合计 60,154,131.31 38,972,663.22 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 225,470.70 873,541.82 企业债券利息 1,298,333.33 短期借款应付利息 866,411.65 764,934.21 合计 2,390,215.68 1,638,476.03 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 无 其他说明： 无 （2）应付股利 单位： 元 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 用气押金 2,832,471.32 2,832,471.32 应付费用 19,459,376.97 12,116,707.82 质保金 2,205,930.37 2,647,120.74 保证金 5,245,929.80 5,785,345.88 钢瓶押金 16,062.00 16,048.00 拆改管补偿款 21,897,868.18 7,934,339.52 其他 6,106,276.99 6,002,153.91 合计 57,763,915.63 37,334,187.19 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 拆改管补偿款 5,276,734.79 尚未结算 合计 5,276,734.79 -- 其他说明 无 34、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 无 其他说明： 无 35、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 56,613,622.61 152,864,785.27 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 合计 56,613,622.61 152,864,785.27 其他说明： 无 36、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 300,000,000.00 待转销项税额 947,651.82 161,295.10 合计 300,947,651.82 161,295.10 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 佛山市燃 气集团股 份有限公 司 2018 年度第一 期超短期 融资券 300,000,0 00.00 2018/11/2 1 270 天 300,000,0 00.00 300,000,0 00.00 1,298,333 .33 300,000,0 00.00 合计 -- -- -- 300,000,0 00.00 300,000,0 00.00 1,298,333 .33 300,000,0 00.00 其他说明： 无 37、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 180,278,772.39 211,453,264.73 信用借款 13,129,375.00 16,880,625.00 合计 193,408,147.39 228,333,889.73 长期借款分类的说明： 无 其他说明，包括利率区间： 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 参照中国人民银行当期基准利率执行。 38、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 无 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 无 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 无 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 无 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 无 其他说明 无 39、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 32,000,000.00 32,000,000.00 合计 32,000,000.00 32,000,000.00 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 肇庆市高要区住房和城乡建设局 32,000,000.00 32,000,000.00 其他说明： 长期应付款为应付肇庆市高要区住房和城乡建设局享有的对本公司子公司肇庆佛燃天然气有限公司的净 收益。 （2）专项应付款 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 无 其他说明： 无 40、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 无 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 无 其他说明： 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 无 41、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 140,950.50 合计 0.00 140,950.50 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无 42、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 319,342.39 151,000.00 70,526.58 399,815.81 容量气价 391,512,392.46 37,419,741.11 30,078,385.16 398,853,748.41 拆改管补偿款 1,595,326.11 3,107,003.91 254,296.94 4,448,033.08 合计 393,427,060.96 40,677,745.02 30,403,208.68 403,701,597.30 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 市属应急救 援骨干队伍 救援装备建 设 264,832.16 33,103.92 231,728.24 与资产相关 城市管理奖 励金 54,510.23 151,000.00 37,422.66 168,087.57 与收益相关 其他说明： 依据佛山市物价局佛价【2007】87号文及佛价【2007】101号文，管道燃气价格终端用户销售气价实施容 量气价加计量气价的两部制定价形式，容量气价按居民使用管道燃气20.5年计算。本公司将收取的管道燃 气用户开户时交纳的容量气价从收取当年起分20.5年计入各期营业收入。 43、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 无 其他说明： 无 44、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 556,000,000.00 556,000,000.00 其他说明： 无 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 无 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 无 其他说明： 无 46、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 658,882,235.23 658,882,235.23 合计 658,882,235.23 658,882,235.23 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 47、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 无 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 48、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 49、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 15,217,438.88 12,490,149.12 12,773,991.20 14,933,596.80 合计 15,217,438.88 12,490,149.12 12,773,991.20 14,933,596.80 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 50、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 153,543,387.36 32,324,951.42 185,868,338.78 合计 153,543,387.36 32,324,951.42 185,868,338.78 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 51、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 调整前上期末未分配利润 1,007,696,888.11 995,337,438.63 调整后期初未分配利润 1,007,696,888.11 995,337,438.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 362,058,171.81 347,405,863.39 减：提取法定盈余公积 32,324,951.42 35,046,413.91 应付普通股股利 166,800,000.00 300,000,000.00 期末未分配利润 1,170,630,108.50 1,007,696,888.11 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 52、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,065,075,071.74 4,131,421,075.35 4,253,480,650.48 3,397,824,270.02 其他业务 29,222,466.19 21,001,325.76 38,748,806.78 27,265,510.88 合计 5,094,297,537.93 4,152,422,401.11 4,292,229,457.26 3,425,089,780.90 53、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 8,283,934.19 9,082,750.81 教育费附加 5,917,175.16 6,487,882.52 房产税 2,418,262.74 1,602,740.31 土地使用税 1,294,181.38 1,428,866.90 车船使用税 112,010.19 174,378.92 印花税 1,225,860.20 786,333.63 其他 28.58 合计 19,251,423.86 19,562,981.67 其他说明： 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 54、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 66,610,106.10 65,118,133.86 修理费 662,558.89 421,211.98 检验检测费 6,577.59 业务招待费 467,910.18 761,437.58 办公费 442,983.43 479,879.07 通讯费 549,279.08 625,118.16 水费 10,418.62 13,428.55 电费 129,722.77 208,261.78 车辆使用费 460,231.15 666,435.63 差旅费 259,531.76 398,591.65 交通费 80.00 3,351.00 广告费 1,889,785.49 2,234,147.10 业务宣传费 1,239,801.16 1,310,971.22 中介费用 92,583.35 37,980.58 保险费 3,466.22 租赁费 687,411.37 914,395.18 物料消耗 245,075.06 318,935.59 账单投递费 139,510.03 164,021.68 物业管理费 197,942.27 折旧费 3,224,208.41 2,466,353.93 摊销费用 706,892.15 1,416,302.39 其他 544,445.28 1,461,317.53 合计 78,567,054.14 79,023,740.68 其他说明： 无 55、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 102,275,573.86 85,607,575.86 修理费 7,324,617.62 2,211,326.60 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 业务招待费 2,264,456.49 2,777,711.00 办公费 1,828,754.45 1,973,673.30 通讯费 775,284.86 786,905.82 水费 161,874.57 240,095.09 电费 1,689,786.64 1,471,455.33 燃气费 674,842.65 284,267.00 会务费 29,374.00 72,862.42 车辆使用费 2,306,075.25 2,708,336.81 差旅费 1,088,539.94 488,425.51 交通费 19,505.69 17,883.00 广告及业务宣传费 2,537,212.70 2,984,403.39 中介费用 12,632,991.17 10,175,130.32 保险费 1,163,950.51 1,519,420.68 租赁费 3,832,800.71 6,789,839.83 物料消耗 39,152.23 4,516.49 运输装卸费 274,489.22 董事会费 209,280.72 110,269.31 物业管理费 5,407,312.06 绿化费 839,023.08 514,243.23 折旧费 8,841,332.70 4,610,179.22 摊销费用 7,005,098.61 6,504,028.03 党组织工作经费 2,381,672.17 其他 7,733,730.21 11,119,935.01 合计 173,336,732.11 142,972,483.25 其他说明： 无 56、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 5,176,773.46 研发材料 162,968.39 折旧与摊销 9,680.82 其他费用 675,665.66 140,096.87 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 合计 6,025,088.33 140,096.87 其他说明： 无 57、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 52,817,853.60 54,782,632.10 减：利息收入 6,700,325.36 5,949,327.48 手续费 3,310,104.50 2,577,351.18 合计 49,427,632.74 51,410,655.80 其他说明： 无 58、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,400,953.17 -1,546,316.34 七、固定资产减值损失 21,401,280.92 484,830.66 十三、商誉减值损失 20,645,226.82 合计 43,447,460.91 -1,061,485.68 其他说明： 无 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 市属应急救援骨干队伍救援装备建设 33,103.92 33,103.92 城市管理奖励金 37,422.66 105,489.77 稳岗补贴 620,488.07 995,529.85 就业奖励金 4,500.00 高新认定申报扶持奖励 30,000.00 30,000.00 节能产品惠民工程补贴 3,000.00 "佛燃正气杯"政府补贴款 100,000.00 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 政府质量奖 3,000,000.00 个税手续费返还 959,487.23 "百企争先"奖励资金 3,389,836.00 专利资助 26,900.00 发展专项资金 60,000.00 第二批佛山市科技创新兑现经费 5,000.00 60、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,291,562.28 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 28,769,288.04 27,840,615.61 理财产品取得的投资收益 12,594,316.00 合计 40,072,041.76 27,840,615.61 其他说明： 无 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 无 62、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产 1,117,547.31 -4,155.33 63、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 5,500,000.00 5,500,000.00 非流动资产毁损报废利得 24,772.49 72.82 24,772.49 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 拆改管补偿 8,804,267.40 1,237,651.23 8,804,267.40 其他 1,290,779.31 1,751,867.16 1,290,779.31 合计 15,619,819.20 2,989,591.21 15,619,819.20 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 资本市场扶 持资金 佛山市禅城 区财政局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 5,500,000.00 0.00 与收益相关 其他说明： 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 710,563.94 582,000.00 710,563.94 非流动资产毁损报废损失 15,251,775.71 5,110,426.61 15,251,775.71 预计未决诉讼损失 -140,950.50 -140,950.50 其他 704,997.09 -1,083,382.67 704,997.09 合计 16,526,386.24 4,609,043.94 16,526,386.24 其他说明： 无 65、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 166,704,541.25 149,131,551.90 递延所得税费用 -6,952,747.73 -1,709,437.46 合计 159,751,793.52 147,422,114.44 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 利润总额 620,265,004.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 155,066,251.16 调整以前期间所得税的影响 320,024.62 非应税收入的影响 -6,869,431.44 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,168,738.11 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -664,993.69 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 2,970,399.76 税法规定的额外可扣除费用 -239,195.00 所得税费用 159,751,793.52 其他说明 无 66、其他综合收益 详见附注无。 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来单位款、收到押金等 43,450,368.12 19,597,237.12 利息收入及其他收入 23,770,877.11 12,115,726.58 合计 67,221,245.23 31,712,963.70 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付往来款、押金及职工备用金等 86,849,359.73 43,640,183.79 费用性支出 86,928,187.53 77,154,987.71 合计 173,777,547.26 120,795,171.50 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 拆改管补偿款 27,947,753.88 2,540,695.51 理财产品 340,000,000.00 合计 367,947,753.88 2,540,695.51 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 587,000,000.00 230,000,000.00 保证金 1,518,091.82 收购股权费用 366,200.00 合计 587,000,000.00 231,884,291.82 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 7,750,080.00 合计 7,750,080.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上市费用 4,444,511.55 票据保证金 11,631,544.77 7,750,725.84 合计 11,631,544.77 12,195,237.39 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 460,513,211.12 455,157,720.42 加：资产减值准备 43,447,460.91 -1,061,485.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 167,262,924.56 157,219,267.58 无形资产摊销 13,657,020.76 14,021,102.53 长期待摊费用摊销 15,348,026.62 7,781,419.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -1,117,547.31 4,155.33 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 15,227,003.22 5,110,353.79 财务费用（收益以“－”号填列） 52,817,853.60 54,782,632.10 投资损失（收益以“－”号填列） -40,072,041.76 -27,840,615.61 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,952,747.73 -1,709,437.46 存货的减少（增加以“－”号填列） 873,949.38 -27,712,803.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -97,699,408.69 -13,938,043.75 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 8,130,409.03 -33,021,999.11 经营活动产生的现金流量净额 631,436,113.71 588,792,266.55 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 678,729,963.84 946,086,316.62 减：现金的期初余额 946,086,316.62 473,067,445.64 现金及现金等价物净增加额 -267,356,352.78 473,018,870.98 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 678,729,963.84 946,086,316.62 其中：库存现金 95,149.60 107,691.81 可随时用于支付的银行存款 677,738,103.71 945,723,861.51 可随时用于支付的其他货币资金 896,710.53 254,763.30 三、期末现金及现金等价物余额 678,729,963.84 946,086,316.62 其他说明： 无 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 46,144,809.45 不能随时支取 合计 46,144,809.45 -- 其他说明： 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 73、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关的政府补助 231,728.24 其他收益 33,103.92 与收益相关的政府补助 13,759,798.87 其他收益、营业外收入 13,629,133.96 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 74、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 无 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无 大额商誉形成的主要原因： 无 其他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 无 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 无 其他说明： 无 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、2018年4月，本公司与恩平市北晟建设开发有限公司共同出资设立恩平市佛燃天然气有限公司，本公司 出资3,200.00万元，占其注册资本的80%，恩平市北晟建设开发有限公司出资800.00万元，占注册资本的 20%， 2018年本公司将其纳入合并范围。 2、2018年6月，本公司出资设立佛山市华兆能投资有限公司，注册资本10,000.00万元,本公司实缴出资 4,000.00万元，2018年本公司将其纳入合并范围。 3、2018年9月，本公司子公司佛山市高明燃气有限公司出资设立佛山市高明中高能源有限公司，注册资本 1,000.00万元，佛山市高明燃气有限公司实缴出资500.00万元，将其纳入合并范围。 4、2018年10月，本公司出资设立佛山市三水蓝聚能能源有限公司，注册资本1,000.00万元，本公司实缴出 资1,000.00万元，2018年本公司将其纳入合并范围。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 佛山市天然气高 压管网有限公司 佛山市 佛山市 燃气销售等 64.00% 18.08% 同一控制下的企 业合并 佛山市耀达天然 气运输有限公司 佛山市 佛山市 燃气运输 82.08% 出资成立 广东粤港能源发 展有限公司 广州市 广州市 项目投资 82.08% 非同一控制下的 企业合并 佛山市顺德区港 华燃气有限公司 佛山市 佛山市 燃气销售等 60.00% 非同一控制下的 企业合并 佛山市华燃能燃 气工程有限公司 佛山市 佛山市 市政公用工程施 工等 97.69% 2.31% 出资成立 佛山市华禅能燃 气设计有限公司 佛山市 佛山市 用气工程设计等 100.00% 出资成立 佛山市汽车燃气 有限公司 佛山市 佛山市 燃气销售等 100.00% 同一控制下的企 业合并 佛山市三水华聚 能汽车能源有限 公司 佛山市 佛山市 燃气销售等 70.00% 出资成立 佛山市华顺能汽 车能源有限公司 佛山市 佛山市 燃气销售等 51.00% 出资成立 佛山市华顺力汽 车能源有限公司 佛山市 佛山市 燃气销售等 29.58% 出资成立 佛山市高明燃气 有限公司 佛山市 佛山市 燃气销售等 51.00% 非同一控制下的 企业合并 佛山市高明中高 能源有限公司 佛山市 佛山市 热力生产和供应 51.00% 出资成立 佛山市三水燃气 有限公司 佛山市 佛山市 燃气销售等 100.00% 同一控制下的企 业合并 肇庆佛燃天然气 肇庆市 肇庆市 燃气相关产品销 100.00% 出资成立 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 有限公司 售 云浮市佛燃天然 气有限公司 云浮市 云浮市 燃气相关产品销 售 100.00% 出资成立 南雄市佛燃天然 气有限公司 南雄市 南雄市 燃气相关产品销 售 55.00% 5.10% 出资成立 深圳前海佛燃能 源有限公司 深圳市 深圳市 燃气销售等 100.00% 出资成立 恩平市佛燃天然 气有限公司 恩平市 恩平市 燃气相关产品销 售 80.00% 出资成立 佛山市华兆能投 资有限公司 佛山市 佛山市 燃气能源产业项 目投资 100.00% 出资成立 佛山市三水蓝聚 能能源有限公司 佛山市 佛山市 热力生产和供应 100.00% 出资成立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 佛山市天然气高压管网 有限公司 17.92% 25,823,416.53 10,000,000.00 175,235,005.84 佛山市顺德区港华燃气 有限公司 40.00% 33,879,227.68 34,000,000.00 174,995,220.94 佛山市三水华聚能汽车 能源有限公司 30.00% -2,275,023.14 1,271,279.56 佛山市华顺能汽车能源 有限公司 49.00% 115,023.31 11,612,097.85 佛山市高明燃气有限公 司 49.00% 40,553,908.37 44,100,000.00 114,129,024.18 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 南雄市佛燃天然气有限 公司 39.90% 1,053,328.72 16,823,001.93 恩平市佛燃天然气有限 公司 20.00% -694,842.16 7,305,157.84 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 佛山市 天然气 高压管 网有限 公司 564,254, 704.67 1,308,15 1,459.37 1,872,40 6,164.04 897,333, 115.07 42,634,6 67.00 939,967, 782.07 284,525, 678.41 1,288,79 8,381.97 1,573,32 4,060.38 725,547, 459.02 58,046,5 75.50 783,594, 034.52 佛山市 顺德区 港华燃 气有限 公司 131,361, 193.02 730,525, 305.39 861,886, 498.41 205,771, 952.21 218,626, 493.79 424,398, 446.00 103,294, 652.26 709,318, 943.47 812,613, 595.73 157,489, 812.48 217,333, 800.05 374,823, 612.53 佛山市 三水华 聚能汽 车能源 有限公 司 3,409,77 5.41 1,089,48 1.69 4,499,25 7.10 261,658. 57 0.00 261,658. 57 3,609,45 7.15 8,952,04 0.32 12,561,4 97.47 753,659. 81 0.00 753,659. 81 佛山市 华顺能 汽车能 源有限 公司 16,962,0 65.06 0.00 16,962,0 65.06 45,560.7 0 0.00 45,560.7 0 16,779,8 46.48 0.00 16,779,8 46.48 21,310.8 4 0.00 21,310.8 4 佛山市 高明燃 气有限 公司 147,061, 033.46 398,623, 714.25 545,684, 747.71 226,056, 397.78 86,711,9 74.05 312,768, 371.83 133,483, 696.38 361,310, 089.53 494,793, 785.91 204,278, 978.30 50,361,5 10.04 254,640, 488.34 南雄市 29,124,4 62,329,9 91,454,3 24,775,3 22,060,0 46,835,3 17,542,7 55,709,8 73,252,5 25,222,8 26,010,0 51,232,8 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 佛燃天 然气有 限公司 05.72 63.28 69.00 16.56 00.00 16.56 33.47 26.98 60.45 49.40 00.00 49.40 恩平市 佛燃天 然气有 限公司 20,833,8 14.83 37,742,4 20.66 58,576,2 35.49 22,050,4 46.31 0.00 22,050,4 46.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 佛山市天然 气高压管网 有限公司 3,733,236,44 6.94 144,103,886. 89 144,103,886. 89 95,065,126.2 9 2,983,459,87 9.04 123,650,192. 20 123,650,192. 20 193,161,368. 73 佛山市顺德 区港华燃气 有限公司 919,469,621. 00 84,698,069.2 1 84,698,069.2 1 130,325,083. 39 777,885,090. 02 89,496,590.1 5 89,496,590.1 5 113,979,131. 09 佛山市三水 华聚能汽车 能源有限公 司 3,316,116.35 -7,583,410.47 -7,583,410.47 527,395.26 2,361,234.69 -2,288,083.58 -2,288,083.58 -315,050.50 佛山市华顺 能汽车能源 有限公司 0.00 157,968.72 157,968.72 183,144.74 0.00 130,074.44 130,074.44 109,189.59 佛山市高明 燃气有限公 司 1,010,498,85 8.64 82,763,078.3 1 82,763,078.3 1 128,633,863. 87 863,575,004. 05 84,580,303.8 9 84,580,303.8 9 80,424,517.3 6 南雄市佛燃 天然气有限 公司 42,954,777.1 4 2,639,921.61 2,639,921.61 -1,709,418.04 35,716,905.7 4 2,105,578.44 2,105,578.44 2,274,819.07 恩平市佛燃 天然气有限 公司 0.00 -3,474,210.82 -3,474,210.82 -17,589,570.7 5 其他说明： 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明： 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 广东中研能源有 限公司 佛山市 佛山市 新能源建设 46.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 广东中研能源有限公司 广东中研能源有限公司 流动资产 29,589,344.34 非流动资产 30,513,955.30 资产合计 60,103,299.64 流动负债 10,858,541.80 非流动负债 1,842,572.38 负债合计 12,701,114.18 归属于母公司股东权益 47,402,185.46 按持股比例计算的净资产份额 21,805,005.31 调整事项 6,671,329.27 --商誉 339,613.27 --其他 6,331,716.00 对联营企业权益投资的账面价值 28,476,334.58 营业收入 16,674,883.49 净利润 -5,758,728.90 综合收益总额 -5,758,728.90 其他说明 调整事项中的其他为年末其他股东由于出资未到位而归属于本公司全资子公司佛山市华兆能投资有限公司的净资产份额。 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 无 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 无 其他说明 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 无 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 无 其他说明 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司从事风险管理的目标是在风险和收 益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使利益最大化。基于该风险管理目标，本公 司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (一)信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款 项。为控制上述相关风险，本公司分别采取以下措施： （1）银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故信用风险较低。 （2）应收款项 本公司定期对交易客户进行信用评估。根据评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对应收款项余 额进行持续监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 (二)市场风险 本公司的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要为利率风险。 （1）利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银 行长期借款。 于2018年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净 利润将减少或增加1,717,035.63元（2017年12月31日：2,668,961.39元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能 发生变动的合理范围。 (三)流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥 有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价 证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年及以上 合计 短期借款 556,657,723.84 556,657,723.84 应付票据及应付账款 398,904,652.49 398,904,652.49 其他应付款 60,154,131.31 60,154,131.31 一年内到期的非流动负债 56,613,622.61 56,613,622.61 其他流动负债 300,947,651.82 300,947,651.82 长期借款 30,594,195.34 40,387,117.11 122,426,834.94 193,408,147.39 合计 1,373,277,782.07 30,594,195.34 40,387,117.11 122,426,834.94 1,566,685,929.46 项目 年初余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年及以上 合计 短期借款 795,022,708.80 795,022,708.80 应付票据及应付账款 373,321,033.10 373,321,033.10 其他应付款 38,972,663.22 38,972,663.22 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 一年内到期的非流动负债 152,864,785.27 152,864,785.27 其他流动负债 161,295.10 161,295.10 长期借款 122,803,479.34 51,582,579.34 53,947,831.05 228,333,889.73 合计 1,360,342,485.49 122,803,479.34 51,582,579.34 53,947,831.05 1,588,676,375.22 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 佛山市气业集团有 限公司 佛山市 燃气行业投资 132,209,930.00 42.16% 50.25% 本企业的母公司情况的说明 佛山市气业集团有限公司系佛山市公用事业控股有限公司的全资子公司，佛山市公用事业控股有限公司系 佛山市人民政府国有资产监督管理委员会设立的国有独资公司，因此本公司实际控制人为佛山市人民政府 国有资产监督管理委员会。 佛山市气业集团有限公司对本公司的持股比例不同于表决权比例系佛山市众成投资股份有限公司全权委 托佛山市气业集团有限公司在本公司首次公开发行股票并上市之日起三年内，在本公司股东大会上行使佛 山市众成投资股份有限公司所持本公司股份所对应的表决权（但涉及本公司董事、监事和高级管理人员以 及在本公司任职的佛山市众成投资股份有限公司股东个人工资、薪酬、福利、岗位或者佛山市众成投资股 份有限公司所持本公司股份的处置，包括该等股份部分或全部转让、质押及设置其他第三方权利，部分或 全部放弃该等股份分红权、增资权及其他收益权的事项除外）。 本企业最终控制方是佛山市人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 无 其他说明 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 佛山市水业集团有限公司 本公司间接控股股东控制的公司 佛山电建集团有限公司 受本公司间接控股股东控制的公司 佛山市电子政务科技有限公司 受本公司间接控股股东控制的公司 佛山市南方产权交易所有限公司 受本公司间接控股股东控制的公司 佛山市福能发电有限公司 受本公司间接控股股东重大影响的公司 佛山市沙口发电厂有限公司 受本公司间接控股股东重大影响的公司 港华燃气投资有限公司 本公司主要股东 广州港华燃气有限公司 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 港华科技（武汉）有限公司 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 卓通管道系统（中山）有限公司 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 港华辉信工程塑料（中山）有限公司 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 珠海卓锐高科信息技术有限公司 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 卓度计量技术（深圳）有限公司 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 关键管理人员 本公司董事、监事和高级管理人员 佛山农村商业银行股份有限公司 本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员 的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织 名气家（深圳）信息服务有限公司 本公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员 的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织 江西九丰能源股份有限公司 过去十二个月内曾任本公司间接控股股东董事、监事、高级 管理人员担任董事、高级管理人员的除本公司及其控股子公 司以外的法人或其他组织 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 港华科技（武汉） 有限公司 软件系统及开发 771,795.53 否 112,863.11 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 港华科技（武汉） 有限公司 维护费及信息费 633,725.83 否 476,526.79 卓通管道系统（中 山）有限公司 材料采购 31,427.91 否 7,192.20 港华辉信工程塑料 （中山）有限公司 设备、材料采购及 检测费 266,157.94 是 91,891.22 佛山市水业集团有 限公司 水费 312,224.80 否 286,468.89 名气家（深圳）信 息服务有限公司 固定资产/炉具费 用/软件/修理费 1,321,741.21 否 260,015.14 珠海卓锐高科信息 技术有限公司 软件系统及开发 321,294.72 是 107,692.30 江西九丰能源股份 有限公司 天然气采购 5,702,705.97 否 佛山市电子政务科 技有限公司 软件系统 403,981.13 否 卓度计量技术（深 圳）有限公司 材料、设备采购 252,384.47 否 佛山市南方产权交 易所有限公司 服务费 3,807.56 否 港华燃气投资有限 公司 服务费 7,547.17 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州港华燃气有限公司 销售燃气 27,174,697.90 佛山市福能发电有限公司 管道运输 15,795,831.97 15,674,156.31 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 无 关联托管/承包情况说明 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 无 关联管理/出包情况说明 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 无 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 佛山市沙口发电厂有限公司 生产经营用地及房屋 1,404,610.69 1,391,953.84 佛山电建集团有限公司 房屋及停车位 2,075,162.75 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 佛山市天然气高压管网 有限公司 110,000,000.00 2013 年 10 月 23 日 2022 年 10 月 23 日 否 佛山市天然气高压管网 有限公司 350,000,000.00 2015 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 22 日 是 佛山市天然气高压管网 有限公司 500,000,000.00 2018 年 10 月 17 日 2021 年 10 月 17 日 否 佛山市天然气高压管网 有限公司 390,740,000.00 2015 年 01 月 09 日 2025 年 01 月 08 日 否 佛山市天然气高压管网 有限公司 60,000,000.00 2016 年 04 月 21 日 2021 年 04 月 20 日 否 佛山市天然气高压管网 有限公司 370,000,000.00 2016 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 24 日 是 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 189 佛山市天然气高压管网 有限公司 400,000,000.00 2018 年 04 月 23 日 2021 年 04 月 22 日 否 佛山市天然气高压管网 有限公司 137,000,000.00 2018 年 06 月 20 日 2029 年 06 月 19 日 否 佛山市高明燃气有限公 司 50,000,000.00 2016 年 11 月 25 日 2019 年 05 月 09 日 否 佛山市高明燃气有限公 司 170,000,000.00 2015 年 06 月 17 日 2024 年 06 月 16 日 否 佛山市高明燃气有限公 司 40,000,000.00 2014 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 否 佛山市高明燃气有限公 司 50,000,000.00 2016 年 08 月 16 日 2018 年 08 月 15 日 是 佛山市高明燃气有限公 司 50,000,000.00 2018 年 04 月 03 日 2021 年 04 月 02 日 否 佛山市三水燃气有限公 司 200,000,000.00 2014 年 12 月 12 日 2022 年 12 月 11 日 否 佛山市三水燃气有限公 司 30,000,000.00 2016 年 07 月 25 日 2018 年 07 月 24 日 是 佛山市三水燃气有限公 司 90,000,000.00 2016 年 07 月 27 日 2019 年 05 月 07 日 否 佛山市顺德区港华燃气 有限公司 100,000,000.00 2013 年 01 月 30 日 2017 年 01 月 26 日 否 佛山市顺德区港华燃气 有限公司 100,000,000.00 2018 年 01 月 30 日 2020 年 01 月 30 日 否 佛山市顺德区港华燃气 有限公司 80,000,000.00 2018 年 06 月 13 日 2021 年 06 月 03 日 否 佛山市汽车燃气有限公 司 6,800,000.00 2014 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 是 佛山市汽车燃气有限公 司 30,000,000.00 2017 年 03 月 14 日 2019 年 03 月 13 日 是 佛山市汽车燃气有限公 司 40,000,000.00 2015 年 03 月 06 日 2018 年 03 月 05 日 是 佛山市汽车燃气有限公 司 4,200,000.00 2014 年 12 月 18 日 2020 年 12 月 17 日 是 佛山市汽车燃气有限公 司 8,670,000.00 2012 年 06 月 27 日 2022 年 06 月 27 日 是 肇庆佛燃天然气有限公 司 120,000,000.00 2012 年 12 月 26 日 2022 年 12 月 26 日 否 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 190 肇庆佛燃天然气有限公 司 85,000,000.00 2013 年 05 月 17 日 2023 年 07 月 17 日 否 肇庆佛燃天然气有限公 司 20,000,000.00 2017 年 05 月 09 日 2019 年 05 月 09 日 否 肇庆佛燃天然气有限公 司 180,000,000.00 2018 年 08 月 06 日 2028 年 08 月 05 日 否 肇庆佛燃天然气有限公 司 30,000,000.00 2018 年 04 月 03 日 2021 年 04 月 02 日 否 云浮市佛燃天然气有限 公司 75,000,000.00 2013 年 06 月 08 日 2023 年 06 月 07 日 否 南雄市佛燃天然气有限 公司 57,000,000.00 2013 年 02 月 04 日 2021 年 02 月 03 日 否 佛山市华燃能燃气工程 有限公司 20,000,000.00 2017 年 05 月 09 日 2019 年 05 月 09 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 佛山市公用事业控股有 限公司 200,000,000.00 2008 年 05 月 12 日 2021 年 03 月 30 日 否 佛山市气业集团有限公 司 260,000,000.00 2009 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 25 日 是 佛山市气业集团有限公 司 110,000,000.00 2009 年 11 月 20 日 2018 年 11 月 20 日 是 佛山市气业集团有限公 司 190,000,000.00 2009 年 08 月 10 日 2018 年 08 月 09 日 是 关联担保情况说明 1、报告期内，本公司为本公司控股子公司佛山市顺德区港华燃气有限公司与兴业银行股份有限公司佛山分行发生的保证额 度范围内的所有业务提供担保，担保合同编号兴银粤保字（营销管理部）第201401141267号，担保有效期为2013年1月30日 起至2017年1月26日。由于此担保向下的保函未到期，故担保自动延期直至保函结束。截止至本报告期末，该项下正在履行 的保函金额2,000万元。 2、报告期内，本公司全资子公司佛山市汽车燃气有限公司向兴业银行股份有限公司佛山分行借款时接受本公司提供的担保 680万元，担保合同编号兴银粤项保字（营销管理部）第201412091134号。截止至本报告期末，该项下借款已偿还。 3、报告期内，本公司全资子公司佛山市汽车燃气有限公司向兴业银行股份有限公司佛山分行借款时接受本公司提供的担保 3000万元，担保合同编号兴银粤保字（营销管理部）第201703140476号。截止至本报告期末，该项下借款已偿还。 4、报告期内，本公司全资子公司佛山市汽车燃气有限公司向兴业银行股份有限公司佛山分行借款时接受本公司提供的担保 420万元，担保合同编号兴银粤项保字（营销管理部）第201412091133号。截止至本报告期末，该项下借款已偿还。 5、报告期内，本公司全资子公司佛山市汽车燃气有限公司向兴业银行股份有限公司佛山分行借款时接受本公司提供的担保 867万元，担保合同编号兴银粤保字（营销管理部）第201206261041号。截止至本报告期末，该项下借款已偿还。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 191 （5） 关联方资金拆借 （1）本公司及下属子公司在佛山农村商业银行股份有限公司开立银行账户，2017年取得利息收入10,785.87元，2018年取得 利息收入15,186.26元。报告期存款余额详见“附注十二、（六）关联方应收应付款项”。 （2）本公司控股子公司佛山市高明燃气有限公司将收到的银行承兑汇票在佛山农村商业银行股份有限公司进行贴现，2017 年贴现16,222,708.80元，2018年贴现2,000,000.00元。 （6） 关联方资金拆借 （1）本公司及下属子公司在佛山农村商业银行股份有限公司开立银行账户，2017年取得利息收入10,785.87元，2018年取得 利息收入15,186.26元。报告期存款余额详见“附注十二、（六）关联方应收应付款项”。 （2）本公司控股子公司佛山市高明燃气有限公司将收到的银行承兑汇票在佛山农村商业银行股份有限公司进行贴现，2017 年贴现16,222,708.80元，2018年贴现2,000,000.00元。 （7）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 无 （8）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 10,608,660.00 8,555,000.62 （9）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 银行存款 佛山农村商业银行 股份有限公司 4,978,516.71 5,699,870.38 应收账款 广州港华燃气有限 公司 1,822,263.09 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 192 应收账款 佛山市福能发电有 限公司 298,512.50 预付账款 港华科技（武汉）有 限公司 50,774.75 25,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 港华科技（武汉）有限公司 534,384.99 550,409.80 应付账款 港华辉信工程塑料（中山）有 限公司 66,218.79 应付账款 珠海卓锐高科信息技术有限 公司 126,000.00 126,000.00 应付账款 名气家（深圳）信息服务有限 公司 10,000.00 6,726.75 应付账款 卓度计量技术（深圳）有限公 司 60,270.00 应付账款 卓通管道系统（中山）有限公 司 176.88 其他应付款 港华科技（武汉）有限公司 3,920.00 50,960.00 其他应付款 佛山市南方产权交易所有限 公司 380,000.00 380,000.00 短期借款 佛山农村商业银行股份有限 公司 5,622,708.80 7、关联方承诺 详见“附注十四、承诺及或有事项”。 8、 特许经营权 1、 2009年4月本公司与佛山市禅城区公用事业局签署了《佛山市禅城区管道燃气特许经营合同》：授予 本公司佛山市禅城区管道燃气特许经营权，由本公司在经营期内统一经营特许经营区域内的管道燃气业 务，特许经营权有效期限为30年，自2004年11月3日至2034年11月2日，本公司提供200万元的履约保函作 为本合同的长期履约保证，在特许经营期内，本公司注册资本持续不少于人民币8380万元。 2、 2011年1月1日本公司之全资子公司肇庆佛燃天然气有限公司（以下简称“肇庆佛燃”）（合同：乙方）、 高要市建设局（合同：甲方）、本公司（合同：丙方）三方签署《高要市管道天然气项目特许经营权协议 书》（以下简称“协议书”），自2011年1月1日起将高要市现行行政管辖区域内的管道天燃气项目特许经营 权授予肇庆佛燃天然气有限公司，特许经营权期限为30年。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 193 2013年3月27日本公司与高要市发展改革和物价局及肇庆佛燃签订《高要市管道天然气项目特许经营权协 议书之补充协议》，补充协议约定：（1）高要市人民政府确定高要市发展改革和物价局作为高要市石油 天然气管道保护主管部门。（2）肇庆佛燃需向高要市国有资产经营有限公司支付国有资产特许经营权收 益，该收益包括两个方面：肇庆佛燃当年应支付的国有资产特许经营权收益为肇庆佛燃上一年度依法提取 法定公积金和任意公积金前的税后利润（按照肇庆佛燃该年度经审计的非合并财务报表计算）的20%；肇 庆佛燃还应于其经营终结（含中途终止）当年，在公司清算结束后按约定向高要市国有资产经营有限公司 一次性支付清算后净资产（指按照支付所有应付税费和清偿所有债务后的净资产）的20%作为国有资产特 许经营权收益。 2014年由于高要市行政部门职能变动，市石油天然气主管部门变更为高要市住房和城乡规划建设局，特许 经营权收益由高要市住房和城乡规划建设局收取。2015年因高要市撤市变区，原高要市住房和城乡规划建 设局更名为肇庆市高要区住房和城乡建设局。 9、其他 （1）本公司控股子公司佛山市顺德区港华燃气有限公司2004年成立以后，香港中华煤气有限公司与佛山市顺德区港华燃气 有限公司签订《商标使用许可合同书》，约定香港中华煤气有限公司将其拥有合法所有权和使用权的商标授予佛山市顺德区 港华燃气有限公司在中国境内使用；香港中华煤气有限公司不收取商标许可费；若香港中华煤气有限公司持有佛山市顺德区 港华燃气有限公司的股权比例低于50%或退出佛山市顺德区港华燃气有限公司，合同将提前终止和解除。 2012年本公司收购佛山市顺德区港华燃气有限公司60%股权后，因佛山市顺德区港华燃气有限公司维持其原有商标将有利其 拓展和维系原有市场客户，故佛山市顺德区港华燃气有限公司决定与香港中华煤气有限公司续签商标许可合同。2016年5月 13日，佛山市顺德区港华燃气有限公司与香港中华煤气有限公司签订《商标使用许可合同书之补充协议》（以下简称 “商标 补充协议”）。 商标补充协议约定香港中华煤气有限公司不可撤销地许可佛山市顺德区港华燃气有限公司在股权转让完成后在中国境内继 续无偿使用标的商标，许可期限为10年，该期限自佛山市顺德区港华燃气有限公司60%股权已变更登记在本公司名下之日 （2012年1月6日）起开始起算。许可使用期限届满，本协议自动终止。 （2）2013年1月5日，本公司母公司佛山市气业集团有限公司（以下简称“气业集团”）出具了《授权书》，授权本公司自2013 年起使用气业集团向广东省通信管理局申请的呼叫中心特服号96717，用于本公司的客户服务应用，授权有效期为2013年1 月至长期。报告期内，气业集团未就本公司使用特服号收取费用。 根据《电信业务分类目录》，呼叫中心业务属于增值电信业务，需取得增值电信业务经营许可证方可经营。因本公司38.67% 的股份由港方投资者间接持有，基于政策原因，本公司直接申请增值电信业务经营许可证存在困难，故由气业集团申请后， 提供相应的坐席和特服号供本公司使用。气业集团申请该资质主要目的亦是为其子公司即本公司提供搭建呼叫中心的支持， 未用于任何经营目的，故未向本公司收取费用。 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 194 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、2004年4月30日本公司与广东大鹏液化天然气有限公司（以下简称“大鹏天然气”）签订了《天然气销售合同》（编号： DPLNG-ZR-CT-FS-001），约定大鹏天然气向本公司供应天然气的年合同量和买方下浮宽限量及天然气价格，合同的基本期 限为商业运转起始日开始的25年。同时合同约定了照付不议量，即当本公司的实际提气量少于照付不议量时，卖方有权向买 方要求即使未提取也应按该照付不议量向其付款。 2006年8月8日，大鹏天然气出具了《关于同意天然气销售合同之转让生效的确认函》（粤LNG[2006]175号），同意本公司 将在天然气销售合同项下的所有权利义务转让给本公司控股子公司佛山市天然气高压管网有限公司（以下简称“高压管网”）， 转让生效日期为2006年8月8日。转让生效后至今，高压管网成为上述天然气销售合同项下的买方，承担合同项下的全部权利 和义务。 2、2013年10月21日，本公司控股子公司高压管网与中海石油气电集团有限责任公司广东贸易分公司签订《天然气销售合同》 （编号：MY-GF-XS-24-20131021）。双方在协商一致的基础上，签订该合同。合同约定自2014年起至2018年，依据照付不 议原则，由中海油向高压管网供应天然气，2014年至2018年每年的合同供应量均是7.4万吨。合同约定就合同期内的任一合 同年而言，该合同年内的照付不议量，卖方有权向买方要求即使未提取也应按该照付不议量向其付款。同时高压管网作为卖 方于2013年12月分别与买方佛山市南海燃气发展有限公司、佛山市顺德区港华燃气有限公司、佛山市高明燃气有限公司等3 家下游公司签署了2014年《天然气销售与购买合同》，由高压管网向各下游公司销售天然气，合同约定该合同年内的照付不 议量，卖方有权向买方要求即使未提取也应按该照付不议量向其付款。 2014年12月17日，高压管网作为卖方分别与佛山市燃气集团股份有限公司禅城燃气分公司、佛山市顺德区港华燃气有限公司、 佛山市南海燃气发展有限公司、佛山市高明燃气有限公司和佛山市三水燃气有限公司等5家下游公司签署了《天然气销售和 购买合同》，合同期限为2015年1月1日至2018年12月31日。由高压管网向各下游公司销售天然气，合同约定该合同年内的照 付不议量，卖方有权向买方要求即使未提取也应按该照付不议量向其付款。 2014年12月31日，高压管网与中海石油气电集团有限责任公司广东贸易分公司签订了《2015-2019年增提气销售确认函》（编 号：MY-GF-XS-24-20131021-01）（该确认函为2013年10月21日签署的《天然气销售合同》的修改补充）。双方在协商一致 的基础上，签订该合同。双方约定将合同期限延长至2019年12月31日，合同供应量调整至3亿方/年，并约定了合同期限内的 天然气定价模式且约定了JCCn的区间范围。确认函约定在合同期内双方可根据市场、资源情况或国家相关政策的重大变化 情况，对合同价格、合同量等进行协商。如果协商不一致，可免除双方照付不议的责任。同时高压管网作为卖方于2014年12 月分别与买方佛山市燃气集团股份有限公司禅城燃气分公司、佛山市三水燃气有限公司、佛山市南海燃气发展有限公司、佛 山市高明燃气有限公司等4家下游公司签署《2015-2019年增提气销售确认函》，由高压管网向各下游公司销售天然气，双方 约定将合同期限延长至2019年12月31日，并约定了合同增量和天然气的定价模式。 3、 2012年4月25日，本公司控股子公司高压管网与中国石油天然气股份有限公司（以下简称“中石油”）签订《西气东输二 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 195 线天然气购销协议》。双方在协商一致的基础上，依据照付不议原则，签订该合同。合同约定自2012年起至2039年12月31 日，由中石油向高压管网供应天然气，前五年合同量依次为0.78亿方、2.26亿方、6.63亿方、7.3亿方、7.3亿方，合同期前五 年结束以后的每个五年区间内各年的年合同量，将在该区间开始前一年的6月30日之前，由双方协商确定，如果双方未能达 成一致，该区间各年内的年合同量应为上一区间最后一年的年合同量，对合同期内的任一合同年而言，该合同年内的照付不 议量，卖方有权向买方要求即使未提取也应按该照付不议量向其付款。 2018年7月，本公司控股子公司高压管网和中国石油天然气股份有限公司天然气销售南方分公司签订《2018-2019年冬季天然 气购销协议》，协议约定了《2018年度天然气购销协议》的合同有效期延长至2019年3月31日，并对2019年1月至3月期间天 然气供应的数量和价格进行了明确的约定。 2018年10月，本公司控股子公司高压管网和广州元亨能源有限公司签订了《液化天然气购销合同》，约定了2018年11月至2019 年3月期间的天然气购销事宜，合同量为4.5万吨，价格每月确定。 2018年12月，本公司控股子公司高压管网与中国石油天然气股份有限公司天然气销售南方分公司和中国石油天然气股份有限 公司天然气销售广东分公司签署了《合同主体变更协议》，自2019年1月1日起，中国石油天然气股份有限公司天然气销售广 东分公司取代中国石油天然气股份有限公司天然气销售南方分公司成为《2018-2019年冬季天然气购销协议》项下的卖方。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、保函 （1） 本公司就2009年4月27日签署的佛山市禅城区管道燃气特许经营合同以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保 人，向佛山市禅城区国土城建和水务局开立银行保函，保函有效期为2014年6月5日至2020年6月4日，担保金额2,000,000.00 元。 （2） 本公司就2017年4月13日签订的佛山市禅城区天然气利用二期工程（2016-2018）安装工程（第三次招标）施工招 标文件，以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人向受益人江西建工建筑安装有限责任公司开立银行保函，保函有效期为 2017年7月11日至2019年8月31日，担保金额3,517,393.95元。 （3） 本公司控股子公司佛山市天然气高压管网有限公司就天然气采购与广东大鹏液化天然气有限公司签订的《天然气 销售合同》，以招商银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人广东大鹏液化天然气有限公司开立银行保函，保函有效 期为2018年3月30日至2019年3月31日，担保金额80,360,766.00元。同时，本公司作为反担保人，以保证方式向招商银行股份 有限公司佛山分行提供反担保。 （4） 本公司控股子公司佛山市天然气高压管网有限公司就天然气采购与中海石油气电集团有限责任公司广东销售分 公司签订的《天然气销售合同》，以招商银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人中海石油气电集团有限责任公司广 东销售分公司开立银行保函,保函有效期为2018年12月26日起至2019年12月26日，担保金额22,808,219.23元。同时，本公司作 为反担保人，以保证方式向招商银行股份有限公司佛山分行提供反担保。 （5） 本公司控股子公司佛山市顺德区港华燃气有限公司就2005年1月7日签订的佛山市顺德区管道燃气特许经营权合 同，以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人佛山市顺德区环境运输和城市管理局开立银行保函，保函有效期 为2016年1月11日起至2019年1月10日，担保金额20,000,000.00元，同时，本公司作为反担保人，以保证方式向兴业银行股份 有限公司佛山分行提供反担保。2019年1月9日，本公司控股子公司佛山市顺德区港华燃气有限公司针对此项特许经营权合同， 以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人佛山市顺德区环境运输和城市管理局重新开立银行保函，保函有效期 为2019年1月9日起至2021年1月8日，担保金额20,000,000.00元，同时，本公司作为反担保人，以保证方式向兴业银行股份有 限公司佛山分行提供反担保。 （6） 本公司控股子公司佛山市顺德区港华燃气有限公司就佛山市顺德区管道燃气二期（2018-2019年度）工程与广西佳 讯管道工程公司签订建设工程施工合同，以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人广西佳讯管道工程公司开立 银行保函，保函有效期为2018年2月1日至2019年12月31日，担保金额3,987,532.15元。同时，本公司作为反担保人，以保证 方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 196 （7） 本公司控股子公司佛山市顺德区港华燃气有限公司就佛山市顺德区管道燃气二期（2018-2019年度）工程与山西省 工业设备安装集团有限公司签订建设工程施工合同，以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人山西省工业设备 安装集团有限公司开立银行保函，保函有效期为2018年2月1日至2019年12月31日，担保金额4,086,148.54元。同时，本公司 作为反担保人，以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。 （8） 本公司控股子公司佛山市顺德区港华燃气有限公司就佛山市顺德区管道燃气二期（2018-2019年度）工程与四川省 佳成建设有限公司签订建设工程施工合同，以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人四川省佳成建设有限公司 开立银行保函，保函有效期为2018年2月1日至2019年12月31日，担保金额4,047,559.52元。同时，本公司作为反担保人，以 保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。 （9） 本公司控股子公司佛山市顺德区港华燃气有限公司就佛山市顺德区管道燃气二期（2018-2019年度）工程与成都万 图工程监理有限公司签订建设工程施工合同，以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人成都万图工程监理有限 公司开立银行保函，保函有效期为2018年2月1日至2019年12月31日，担保金额582,458.20元。同时，本公司作为反担保人， 以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。 （10） 本公司全资子公司佛山市华燃能燃气工程有限公司就佛山市高明区天然气二期工程2016-2017年（I标段）建设工 程与佛山市高明燃气有限公司签订工程施工合同，以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人佛山市高明燃气有 限公司开立银行保函，保函有效期为2018年1月18日至2018年12月31日，担保金额3,450,442.43元。同时，本公司作为反担保 人，以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。 （11） 本公司全资子公司佛山市华燃能燃气工程有限公司就2018-2019年佛山市三水区天然气利用二期工程（II标段）建 设工程与佛山市三水燃气有限公司签订工程施工合同，以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人佛山市三水燃 气有限公司开立银行保函，保函有效期为2018年7月9日至2020年6月24日，担保金额2,583,603.74元。同时，本公司作为反担 保人，以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。 （12） 本公司全资子公司肇庆佛燃天然气有限公司就2011年与高要市住房和城乡规划建设局签订《高要市管道天然气项 目特许经营权协议书》，以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人肇庆市高要区住房和城乡建设局开立银行保 函，保函有效期为2018年1月18日至2019年1月17日，担保金额3,000,000.00元，同时，本公司作为反担保人，以保证方式向 兴业银行佛山分行提供反担保。2019年1月18日，本公司全资子公司肇庆佛燃天然气有限公司针对此项特许经营权协议书， 以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人，向受益人肇庆市高要区住房和城乡建设局重新开立银行保函，保函有效期为 2019年1月18日至2020年1月17日，担保金额3,000,000.00元，同时，本公司作为反担保人，以保证方式向兴业银行佛山分行 提供反担保。 （13） 本公司控股子公司南雄市佛燃天然气有限公司就管道燃气特许经营权与南雄市住房和城乡规划建设局签定《南雄 市管道燃气特许经营协议》，以中国建设银行股份有限公司韶关市分行为担保人，向受益人南雄市住房和城乡规划建设局开 立银行保函，保函有效期为2016年9月22日至2021年9月16日，担保金额500,000.00元。 （14） 本公司控股子公司恩平市佛燃天然气有限公司就2018年5月31日与恩平市发展和改革局签订的《恩平市管道天然 气特许经营协议》以中国农业银行股份有限公司恩平支行为担保人，向受益人恩平市发展和改革局开立保函，保函有效期为 2018年7月18日至2019年5月31日，担保金额5,000,000.00元，同时，恩平市佛燃天然气有限公司为该保函向中国农业银行股 份有限公司恩平支行存入5,000,000.00元保函保证金。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 197 十五、资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 1、债券的发行 2019年1月11日，本公司发行了2019 年度第一期超短期融资券（简称“19 佛山燃气 SCP001”），发行规模1亿元，期限258 天，发行利率 3.4%，主承销商为兴业银行股份有限公司。 2、对外投资 （1）2019年1月17日，本公司与佛山市铭晖燃气科技有限公司共同出资设立控股子公司佛山市高明中明能源有限公司，注册 资本为 1,000 万元，其中由本公司出资 510 万元，持有51.00%股权，佛山市铭晖燃气科技有限公司出资 490 万元，持有 49.00%股权。 （2）本公司全资子公司佛山市华兆能投资有限公司以自有资金 4,964.112 万元收购武强县中顺天然气有限公司80.00%股权， 注册资本为2,500万元，2019年1月28日已完成工商变更登记手续，系本公司全资子公司佛山市华兆能投资有限公司通过非同 一控制下合并取得。 （3）2019年3月13日，本公司与广东珠江燃气集团股份有限公司共同出资设立控股子公司广东佛燃珠江燃气有限公司，注册 资本为 2,000 万元，其中由本公司出资 1,020 万元，持有 51.00%股权，广东珠江燃气集团股份有限公司出资 980 万元，持 有 49.00%股权。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 239,080,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 239,080,000.00 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 无 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 198 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 无 2、债务重组 无 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 （2）其他资产置换 无 4、年金计划 年金计划通过《佛山市燃气集团股份有限公司第四届董事会第八次会议决议》，为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动 职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，本公司及其下属子公司佛山市天 然气高压管网有限公司、佛山市耀达天然气运输有限公司、广东粤港能源发展有限公司、佛山市华燃能燃气工程有限公司、 佛山市华禅能燃气设计有限公司、佛山市高明燃气有限公司、佛山市三水燃气有限公司决定建立企业年金。单位年缴费总额 为本单位上年度职工工资总额的8%，职工个人年缴费为职工上年度工资总额的3%。 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 无 其他说明 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求确定了【2】 个报告分部，分别为：【佛山市】、【佛山市外】。本公司的各个报告 分部分别在不同地区从事经营活动。本公司对各个分部报告内容采取不同的管理策略，根据其特点进行分部核算及评价。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 199 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 佛山市 佛山市外 分部间抵销 合计 资产 5,056,222,552.22 548,146,622.29 -124,736,471.94 5,479,632,702.57 负债 2,258,374,364.70 254,989,074.75 -121,415,804.33 2,391,947,635.12 营业收入 4,890,220,583.23 452,447,198.74 -248,370,244.04 5,094,297,537.93 营业成本 4,004,835,851.50 392,654,444.33 -245,067,894.72 4,152,422,401.11 利润总额 594,416,024.30 27,742,725.12 -1,893,744.78 620,265,004.64 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 （4）其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、 特许经营协议 1、2009年4月本公司与佛山市禅城区公用事业局签署了《佛山市禅城区管道燃气特许经营合同》：授予本公司佛山市禅城区 管道燃气特许经营权，由本公司在经营期内统一经营特许经营区域内的管道燃气业务，特许经营权有效期限为30年，自2004 年11月3日至2034年11月2日，本公司提供200万元的履约保函作为本合同的长期履约保证，在特许经营期内，本公司注册资 本持续不少于人民币8380万元。 2、2011年1月1日本公司之全资子公司肇庆佛燃天然气有限公司（以下简称“肇庆佛燃”）（合同：乙方）、高要市建设局（合 同：甲方）、本公司（合同：丙方）三方签署《高要市管道天然气项目特许经营权协议书》（以下简称“协议书”），自2011 年1月1日起将高要市现行行政管辖区域内的管道天燃气项目特许经营权授予肇庆佛燃天然气有限公司，特许经营权期限为30 年。 2013年3月27日本公司与高要市发展改革和物价局及肇庆佛燃签订《高要市管道天然气项目特许经营权协议书之补充协议》， 补充协议约定：（1）高要市人民政府确定高要市发展改革和物价局作为高要市石油天然气管道保护主管部门。（2）肇庆佛 燃需向高要市国有资产经营有限公司支付国有资产特许经营权收益，该收益包括两个方面：肇庆佛燃当年应支付的国有资产 特许经营权收益为肇庆佛燃上一年度依法提取法定公积金和任意公积金前的税后利润（按照肇庆佛燃该年度经审计的非合并 财务报表计算）的20%；肇庆佛燃还应于其经营终结（含中途终止）当年，在公司清算结束后按约定向高要市国有资产经营 有限公司一次性支付清算后净资产（指按照支付所有应付税费和清偿所有债务后的净资产）的20%作为国有资产特许经营权 收益。 2014年由于高要市行政部门职能变动，市石油天然气主管部门变更为高要市住房和城乡规划建设局，特许经营权收益由高要 市住房和城乡规划建设局收取。2015年因高要市撤市变区，原高要市住房和城乡规划建设局更名为肇庆市高要区住房和城乡 建设局。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 200 9、其他 1、2006年2月，本公司控股子公司高压管网与本公司控股子公司佛山市顺德区港华燃气有限公司（以下简称“顺德港华”）签 订《天然气分销售合同》（合同编号：FSLNG-ZY-02-003，以下称“《港华天然气分销售合同》”），约定由高压管网向顺德 港华供应高压管网从广东大鹏液化天然气有限公司（以下称“广东大鹏”）采购的大鹏一期气，稳定期年合同量为1万吨（即 54万吉焦/年）。广东大鹏每年向高压管网供应的大鹏一期气共17万吨，该17万吨大鹏一期气分别来源于佛山市燃气集团股 份有限公司（以下简称“佛燃股份”）与广东大鹏签订《天然气销售合同原则性协议》所采购的11万吨/年，以及佛山市南海 燃气发展有限公司（以下简称“南海发展”）与广东大鹏签订《天然气销售合同原则性协议》所采购的6万吨/年。2006年，因 佛山市政府对全市天然气供应进行整合，将供气范围扩大至顺德区的部分区域，故经与佛燃股份、南海发展协调，高压管网 从原向禅城区供应的11万吨/年中划出6500吨/年、从原向南海区供应的6万吨/年中划出3500吨/年，由此组成在《港华天然气 分销售合同》项下向顺德港华供应的1万吨/年。 《港华天然气分销售合同》第5.8条约定，当佛山市获得新气源之后，《天然气分销售合同》终止，高压管网及顺德港华另 行签署新的分销售合同。 2013年11月20日，高压管网向顺德港华发出《佛山市高压管网有限公司关于终止<天然气分销售合同>的告知函》，提出因 佛山市已经获得中石油西气东输二线天然气（即新气源），《港华天然气分销售合同》应依据其第5.8条的约定终止。后高 压管网于2013年12月31日向顺德港华发出《佛山市天然气高压管网有限公司关于正式终止<天然气分销售合同>的通知》， 告知《港华天然气分销售合同》自2014年1月1日起正式终止。高压管网自2014年1月1日起正式终止向顺德港华供应大鹏一期 气。 2015年10月26日，佛山市顺德区南华投资有限公司（以下简称“南华投资”）向佛山市中级人民法院起诉高压管网，并将顺德 港华作为第三人。南华投资认为，被告高压管网单方面停止《天然气分销合同》（合同编号：FSLNG-ZY-02-003）项下的供 气义务，系根据本公司的指示，侵害了顺德港华的利益，南华投资委派在顺德港华的董事提出的维护顺德港华利益的要求被 本公司委派在顺德港华的董事反对而未获通过。南华投资已分别要求顺德港华及其董事会、监事会采取措施维护顺德港华利 益，但顺德港华及其董事会、监事会未采取任何行动，故提起股东代表诉讼，要求：第一，判决高压管网继续履行《天然气 分销合同》（合同编号：FSLNG-ZY-02-003）；第二，判决高压管网按照《天然气分销合同》（合同编号：FSLNG-ZY-02-003） 约定的一期气价格向顺德港华补充供应高压管网单方终止履行合同而停供的气量（自2014年1月1日之日起至实际恢复履行之 日按照每年54万吉焦计算，暂计至2015年9月30日为94.5万吉焦）。高压管网对此向法院提出管辖权异议。 2016年1月8日，佛山市中级人民法院作出《民事裁定书》（（2015）佛中法民二初字第253-1号），认为南华投资的相关诉 讼行为应受《天然气分销售合同》中仲裁条款的约束，裁定：驳回南华投资的起诉。 南华投资不服上述裁定，向广东省高级人民法院提起上诉，要求依法撤销佛山市中级人民法院作出的（2015）佛中法民二初 字第253-1号《民事裁定书》，并要求裁定佛山市中级人民法院对该案具有管辖权，由佛山市中级人民法院继续审理该案。 2016年4月18日，广东省高级人民法院作出《民事裁定书》（（2016）粤民终468号），认为南华投资主张的事项应提交仲裁， 裁定：驳回南华投资的上诉，维持原裁定。 2016年7月4日，南华投资向佛山市中级人民法院起诉本公司，认为：《天然气分销合同》（合同编号：FSLNG-ZY-02-003） 已成立生效，顺德港华与高压管网应依法履行；高压管网擅自停止供气的行为属于根本性违约，严重损害顺德港华利益；本 公司作为顺德港华的控股股东，利用关联关系损害顺德港华的利益，应立即停止侵害顺德港华利益，对顺德港华承担赔偿责 任，并承担本案的诉讼费用；南华投资作为顺德港华股东已提请顺德港华监事会对本公司提起诉讼，但监事会未在法定期限 内提起诉讼，现南华投资代表顺德港华对本公司提起代表诉讼，请求判令本公司立即停止损害第三人顺德港华的利益；请求 判令本公司作出股东大会决议，同意第三人顺德港华对高压管网提起仲裁；请求判令本公司赔偿第三人顺德港华经济损失 137,429,361元；请求判令本公司承担本案的诉讼费用。 2016年8月3日，广东省佛山市中级人民法院向本公司发出传票（（2016）粤06民初163号），2015年9月22日，佛山中院就本 案主持第一次开庭审理，南华投资当庭将其第2项诉讼请求变更为“请求法院责令顺德港华召开股东会会议就向高压管网申请 仲裁一事进行表决，并责令佛燃集团在顺德港华的股东会表决时投赞成票”。首次庭审结束后，南华投资又就本案提交了增 加诉讼请求申请书，在原有的诉讼请求基础上申请增加诉请，详细为“请求法院责令顺德港华召开董事会会议就向高压管网 申请仲裁一事进行表决，并责令佛燃集团委派至顺德港华的董事在董事会表决时投赞成票”。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 201 2017年1月26日，广东省佛山市中级人民法院一审判决南华投资败诉。 2017年2月17日，南华投资不服上述判决，向广东省高级人民法院提起上诉，请求：（一）请求法院依法撤销原审判决并改 判支持上诉人的全部诉讼请求： 1、改判本公司立即停止损害第三人顺德港华的利益；2、改判本公司在第三人顺德港华的 股东会决议和董事会决议中同意第三人顺德港华对高压管网提起仲裁；3、改判本公司赔偿第三人顺德港华经济损失人民币 137,429,361元。（二）请求广东省高级人民法院判令由本公司承担本案一审、二审的诉讼费用。 2017年11月10日，广东省高级人民法院出具（2017）粤民终834号民事判决书驳回佛山市顺德区南华投资有限公司所有上诉 请求，维持原判，本判决为终审判决。 2018 年 7 月 23 日，本公司收到最高人民法院（2018）最高法民申 3884 号《申请再审案件应诉通知书》。南华投资因与 本公司以及第三人顺德港华损害公司利益责任纠纷一案，不服广东省高级人民法院作出的（2017）粤民终834号民事判决， 向中华人民共和国最高人民法院申请再审。 2018 年 11 月 12 日，公司就上述案件收到中华人民共和国最高人民法院（2018）最高法民申 3884 号《民事裁定书》， 驳 回佛山市顺德区南华投资有限公司的再审申请。 2、 本公司控股子公司佛山市天然气高压管网有限公司（以下简称“高压管网”）对一期一阶段天然气管道管线安全范围巡护 时发现莘村村民何少萧在位于顺德区北滘镇佛山一环西侧、三乐路北侧的莘村段土地上方建一棚屋并在管道上方放置多个集 装箱，高压管网已经就此事与相关政府部门努力协调，各级政府部门高度重视，并将该安全隐患点列为省督办事项，要求必 须在2015年底前限期消除。顺德区环运局及北滘分局于2015年12月22日向搭建在管线上方的棚屋权属方发出违建公告，责令 其限期内自行拆除。2015年12月28日，何少萧自行拆除该地块的地上建筑物。政府部门对该处安全隐患的土地纠纷仍未能与 租赁方达成共识，而且该地块的权属以及赔偿的价格存在颇大争议，土地承包方何少萧于2016年1月20日以财产损害补偿纠 纷将高压管网及广东大鹏液化天然气有限公司（以下简称“广东大鹏”）起诉至顺德区人民法院。 2016年6月1日，佛山市顺德区人民法院一审作出判决：1、高压管网与广东大鹏停止侵害何少萧土地使用权，务必进行土地 之下的管道迁移；2、高压管网向原告支付地上建筑物补偿款50,885.00元；3、高压管网与广东大鹏向原告支付填土费、青苗 费共计78,221.00元；4、高压管网与广东大鹏向原告赔偿经济损失101,910.00元。高压管网不服判决，上诉于广东省佛山市中 级人民法院。 2016年11月9日，佛山市中级人民法院出具（2016）粤06民终5662号民事裁定书，裁定撤销（2016）粤0606民初877号民事判 决，发回顺德区人民法院重审。中院发回的理由是认为高压管网、广东大鹏铺设的管道是否位于何少萧承包的土地范围是本 案的基本事实，但一审法院对此并未查清。现佛山市顺德区法院对发回重审的案件重新立案。 2017年2月23日，该重审一审案件开庭审理，该次庭审对各方的证据进行质证； 2017年5月19日进行第二次公开开庭审理，该次开庭同意高压管网聘请专业机构进行司法鉴定 2017年11月7日进行了第三次开庭审理，法院出示了北滘镇国土城建和水利局于2017年10月23日出具的《关于顺德区人民法 院调查函的复函》，该复函证明高压管网的管线均在佛山一环征地范围内。鉴于该复函，高压管网撤回之前提交的司法鉴定 申请。但是原告何少萧对复函有异议，还是要求进行司法鉴定。 2017年12月28日，法院组织原被告及鉴定单位进行勘测。 2018年8月8日，高压管网收到法院摇珠选定的鉴定单位广东地质测绘院出具的检测报告，确认高压管网的管道在“佛山一环” 征地红线范围内，并距“佛山一环”征地红线的实际距离大于5米。2018年10月18日，高压管网收到佛山市顺德区法院送达的 （2016）粤0606民初21198号民事判决书，判令驳回何少萧的全部诉讼请求。2018年11月26日，佛山市顺德区法院出具《裁 判文书生效证明》，证明（2016）粤0606民初21198号已于2018年11月3日发生法律效力。即高压管网取得驳回原告何少萧全 部诉讼请求的胜诉结果。因此，高压管网根据（2016）粤0606民初21198号民事裁决书冲回原根据一审判决结果计提的预计 负债140,950.50元。 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 202 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 1,441,674.00 2,759,040.40 应收账款 41,389,363.21 47,968,075.75 合计 42,831,037.21 50,727,116.15 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,441,674.00 2,759,040.40 合计 1,441,674.00 2,759,040.40 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 0.00 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 其他说明 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 203 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 41,413,4 50.57 99.98% 24,087.3 6 0.06% 41,389,36 3.21 47,969, 518.57 99.98% 1,442.82 47,968,075. 75 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 9,054.30 0.02% 9,054.30 100.00% 9,054.3 0 0.02% 9,054.30 100.00% 合计 41,422,5 04.87 100.00% 33,141.6 6 41,389,36 3.21 47,978, 572.87 100.00% 10,497.12 47,968,075. 75 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 其中：3 个月以内 41,181,738.67 3 个月至 1 年 13,634.80 681.75 5.00% 1 年以内小计 41,195,373.47 681.75 1 至 2 年 214,082.40 21,408.26 10.00% 2 至 3 年 3,994.70 1,997.35 50.00% 合计 41,413,450.57 24,087.36 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由 佛山市禅城区随便点快餐厅 4,552.20 4,552.20 100.00 预计无法收回 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 204 佛山市禅城区友邦美食酒楼 4,502.10 4,502.10 100.00 预计无法收回 合 计 9,054.30 9,054.30 / / 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 22,644.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 无 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 无 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 佛山东华盛昌新材料有限公司 2,610,947.50 6.30 佛山东鹏洁具股份有限公司 2,005,881.50 4.84 欧司朗（中国）照明有限公司 1,899,650.20 4.59 新乐卫浴（佛山）有限公司 1,129,110.50 2.73 佛山佛塑科技集团股份有限公 司 888,281.20 2.14 合计 8,533,870.90 20.60 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 205 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 36,944.44 其他应收款 150,517,437.59 1,130,677.95 合计 150,554,382.03 1,130,677.95 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业借款利息 36,944.44 合计 36,944.44 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 无 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 无 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 无 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 206 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 150,554, 543.09 100.00% 37,105.5 0 0.02% 150,517,4 37.59 1,143,2 54.57 100.00% 12,576.62 1.10% 1,130,677.9 5 合计 150,554, 543.09 100.00% 37,105.5 0 150,517,4 37.59 1,143,2 54.57 100.00% 12,576.62 1,130,677.9 5 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 150,387,552.89 1 至 2 年 133,224.00 13,322.40 10.00% 2 至 3 年 10,766.20 5,383.10 50.00% 3 年以上 23,000.00 18,400.00 80.00% 合计 150,554,543.09 37,105.50 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 24,528.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 无 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 207 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 无 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 借款 142,000,000.00 其他往来款 8,034,243.20 12,151.20 保证金 200,000.00 800,000.00 押金 224,104.00 244,264.00 预付费用 96,195.89 86,839.37 合计 150,554,543.09 1,143,254.57 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 佛山市天然气高压管 网有限公司 借款 142,000,000.00 1 年以内 94.32% 恩平市佛燃天然气有 限公司 其他往来款 8,000,000.00 1 年以内 5.31% 娄底市公共资源交易 中心保证金专用户 保证金 200,000.00 1 年以内 0.13% 佛山创业高新技术投 资培训中心 押金 133,224.00 1-2 年 0.09% 13,322.40 中国石化销售有限公 司广东佛山石油分公 司 其他往来款 62,325.46 1 年以内 0.04% 合计 -- 150,395,549.46 -- 99.89% 13,322.40 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 208 无 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,191,160,744.79 1,191,160,744.79 1,034,160,744.79 1,034,160,744.79 合计 1,191,160,744.79 1,191,160,744.79 1,034,160,744.79 1,034,160,744.79 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 佛山市天然气高 压管网有限公司 369,972,548.81 64,000,000.00 433,972,548.81 佛山市三水燃气 有限公司 170,554,369.59 170,554,369.59 佛山市汽车燃气 有限公司 38,753,032.37 38,753,032.37 佛山市高明燃气 有限公司 55,224,794.02 55,224,794.02 佛山市华燃能燃 气工程有限公司 25,400,000.00 25,400,000.00 佛山市华禅能燃 气设计有限公司 3,956,000.00 3,956,000.00 南雄市佛燃天然 气有限公司 16,500,000.00 11,000,000.00 27,500,000.00 云浮市佛燃天然 气有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 肇庆佛燃天然气 有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00 佛山市顺德区港 华燃气有限公司 163,800,000.00 163,800,000.00 深圳前海佛燃能 源有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 209 恩平市佛燃天然 气有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 佛山市华兆能投 资有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 佛山市三水蓝聚 能能源有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 1,034,160,744.79 157,000,000.00 1,191,160,744.79 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 无 二、联营企业 无 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 566,368,034.89 441,967,554.37 553,085,200.47 424,942,800.66 其他业务 10,206,126.64 4,453,834.76 10,736,192.34 8,382,700.69 合计 576,574,161.53 446,421,389.13 563,821,392.81 433,325,501.35 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 273,670,000.00 299,931,000.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 28,769,288.04 27,840,615.61 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 210 理财产品取得的投资收益 11,684,410.96 合计 314,123,699.00 327,771,615.61 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -14,109,455.91 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 13,662,237.88 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 140,950.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 12,594,316.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,679,485.68 减：所得税影响额 3,297,293.75 少数股东权益影响额 88,832.32 合计 17,581,408.08 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 14.71% 0.65 0.65 扣除非经常性损益后归属于公司 14.00% 0.62 0.62 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 211 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 佛山市燃气集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 212 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人尹祥先生、总裁黄一村先生、主管会计工作负责人谢丹颖女士和会计机构负责人李淑成先生签名并 盖章的2018年度财务报表； 二、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师李明高先生和陈克选先生签名并盖章的公司2018年度审计报 告原件； 三、报告期内在公司指定信息披露报纸《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上以及巨潮资讯网 （)公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 上述文件置备地点：公司董事会秘书处。 佛山市燃气集团股份有限公司 法定代表人： 尹祥 二〇一九年三月二十一日