200986_2001_粤华包Ｂ_粤华包Ｂ2001年年度报告_2002-04-15.txt

0 佛山华新包装股份有限公司 二 OO 一年年度报告 股票简称 粤华包 B 上市地点 深圳证券交易所 股票代码 200986 上市时间 2000 年 7 月 6 日 股本总额 43,950 万股 可流通 B 股 14,950 万股 1 佛山华新包装股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 一 公司简介 1 公司法定中文名称 佛山华新包装股份有限公司 法定英文名称 Foshan Huaxin Packaging Co., Ltd. 2 公司法定代表人 王奇 3 公司董事会秘书 陈海燕 公司股证事务代表 钟长贵 联系地址 佛山市季华路经华大厦 20 楼 电话 0757-3981729 传真 0757-3981025 电子信箱 hxchy@ 4 公司注册地址 佛山市季华路经华大厦 20 楼 公司办公地址 佛山市季华路经华大厦 20 楼 邮政编码 528000 公司电子信箱 zhuaxin@ 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 香港商报 中国证监会指定国际互联网网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 粤华包 B 股票代码 200986 7 公司的其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 1999 年 6 月 21 日 注册登记地点 广东省工商行政管理局 2 企业法人营业执照注册号 4400001008467 3 税务登记号码 国税字 440601707682279 号 2 4 本公司聘请的会计师事务所 境内会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所 地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 27 楼 境外会计师事务所 香港毕马威会计师事务所 地址 香港太子大厦八楼 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度公司主要经营数据 项 目 金额 单位 人民币元 利润总额 129,052,598.24 净利润 118,696,950.89 扣除非经常性损益后的净利润 70,343,301.66 主营业务利润 83,007,814.75 其他业务利润 177,747.64 营业利润 27,227,594.72 投资收益 101,707,973.42 补贴收入 --- 营业外收支净额 117,030.10 经营活动产生的现金流量净额 26,953,113.09 现金及现金等价物净增加额 -31,881,377.78 注 2001 年非经常损益 48,353,649.23 元 是由以下部分组成 1 出售联营公司利乐华新 佛山 包装有限公司 24%股权 但仍享有其 24%收益权 金额为 48,399,980.60 元 2 所得税及少数股东损益 金额共计-163,361.47 元 3 营业外收支净额 117,030.10 元 境内外会计师审计的净利润及其差异 1 根据国际会计准则经审计后的净利润为 11,747.8 万元 按国内会计准则经审计 后的净利润为 11,869.7 万元 二者相差 121.9 万元 2 净利润差异原因 主要是长期股权投资差额摊销 开办费摊销所致 3 净利润差异明细如下 2001 年净利润 万元 按国内会计准则列报 11,869.7 遵照国际会计准则作出的调整: 1 长期股权投资差额摊销 -288.33 3 2 开办费摊销 232.95 3 其他 -66.52 按国际会计准则列报 11,747.8 2 截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标(合并数) 2000 年 1999 年 项目 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 万元 51130 40523 40523 29328 29328 净利润 万元 11869 11304 11003 11858 10860 总资产 万元 130134 131818 129709 93368 91575 股东权益 万元 80720 74724 56144 54518 (不含少数股东权益) 每股收益 全面摊薄 0.270 0.257 0.250 0.409 0.374 元 加权平均 0.270 0.322 0.312 0.409 0.374 扣除非常损益后的每 股收益(全面摊薄) 元 0.160 0.173 0.167 0.204 0.186 每股净资产 元 1.8366 1.744 1.700 1.936 1.880 净资产收益率 全面摊薄 14.70% 14.75% 14.72% 21.12% 19.92% 加权平均 14.72% 17.12% 17.03% 21.12% 19.92% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(全面摊薄) 8.71% 9.69% 9.54% 18.10% 16.81% 调整后的每股净资产 1.8198 1.7166 1.6727 1.9116 1.8555 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.0613 0.1984 0.1984 0.1073 0.1073 * 主要财务指标计算公式 每股收益=净利润 报告期末普通股股份总数 净资产收益率 净利润 报告期末股东权益 100% 每股净资产 报告期末股东权益 报告期末普通股股份总数 调整后的每股净资产 报告期末股东权益 三年以上的应收款项 待摊 费用 待处理 流动 固定 资产净损失 开办费 长期待摊费用 住房 周转金负数余额 报告期末普通股股份总数 3 根据中国证监会<<公开发行证券公司信息披露编报规则>>(第 9 号)要求计算的利 润数据如下 4 2001年 2000年 净资产收益率% 每股收益 元 净资产收益率% 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10 280 10.291 0.189 0.189 11.59 13.40 0.1970 0.246 营业利润 3.373 3.376 0.062 0.062 6.88 7.96 0.1172 0.1461 净利润 14.700 14.716 0.270 0.270 14.72 17.03 0.2504 0.3124 扣除非经常性损 益后的净利润 8.711 8.721 0.160 0.160 9.54 13.35 0.1670 0.2082 4 报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 439,500,000 250,531,482 32,184,332.21 10,728,110.74 25,029,860.69 747,245,674.90 本期增加 17,621,700.00 5,873,900.00 118,696,950.89 136,318,650.89 本期减少 76,075,200.00 76,075,200.00 期末数 439,500,000 250,531,482 49,806,032.21 16,602,010.74 67,651,611.58 882,253,979.69 变动原因: 1. 盈余公积金 法定公益金增加 为公司本年盈利提取所致 2. 未分配利润增加 为本年利润未分配留存所致 3. 股东要益增加 为公司本年度盈利留存所致 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 1 股份变动情况表 单位 万股 本次变动前 本次变动情况 本次变动后 一 未流通股份 发起人股份 29000 29000 未上市流通股份合计 29000 29000 二 上市流通股份 境内上市的外资股 B 股 14950 14950 上市流通股份合计 14950 14950 三 股份总数 43950 43950 5 2 股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2000]65 号 文批准 本公司于 2000 年 内共发行境内上市外资股 B 股 14950 万股 加上公司发起人股份 29000 万股 公司总 股本现为 43950 万股 报告期内 公司股份总数及结构未发生变动 公司无内部职工股 2 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司共有股东 23077 户 2 前十名主要股东持股情况 2001 年 12 月 31 日 序号 股东名称 持有上市 流通股数 持未上市 流通股数 占总股本 % 1 佛山华新发展有限公司 286532200 65.20 2 BONY A/C CMG CH CHINA INVESTMENTS LIMITED 1500000 0.34 3 达普投资有限公司 1279090 0.29 4 CHAN PONG HUANG 1259900 0.29 5 吴浩源 1047099 0.24 6 邓作民 761132 0.17 7 陈元峰 710000 0.16 8 罗曼玲 690600 0.15 9 BEST RELIANCE INVESTMENTS LTD 590230 0.13 10 李庆山 581100 0.13 合计 8419151 286532200 67.10 注 前 10 名股东之间不存在关联关系 持有 5%以上股份的股东在报告期内股份无质押情况 本公司控股股东情况介绍 佛山华新发展有限公司持有本公司国有法人股 非流通股 286532200 股 占总股本的 65.2% 该公司成立于 1993 年 5 月 27 日,法定代表人是李秀萍 注册资本为 45793 万元,经营范围是生产 制造 经销包装材料 造纸 电缆 电线 新型材 料 经销 包装机械及维修 放大器及配件 装饰材料 饮料 信息咨询等业务 佛山华新 发展有限公司共有 7 家法人股东 其中佛山市工业投资管理有限公司持有该公司 62.1 的出 资 佛山市工业投资管理有限公司的实际控制人为佛山市人民政府 四 董事 监事 高级管理人员和员工的情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 6 持股数 股 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初 年末 王奇 男 48 董事长 1999 . 6 2002 . 6 0 0 梁维东 男 39 副董事长 2001.4 2002 . 6 0 0 谭尚辉 男 51 董事/总经理 1999 . 6 2002 . 6 0 0 陈泽青 女 50 董事 1999 . 6 2002 . 6 0 0 张朝阳 男 37 董事 2001 . 4 2002 . 6 0 0 何继长 男 45 董事 1999 . 6 2002 . 6 0 0 朱成伦 男 51 董事 1999 . 6 2002 . 6 0 0 吴铁 男 44 董事 1999 . 6 2002 . 6 0 0 铁静馥 女 39 董事 1999 . 6 2002 . 6 0 0 陈启康 男 54 董事 1999 . 6 2002 . 6 0 0 廖培林 男 48 董事 1999 . 6 2002 . 6 0 0 刘崇孝 男 34 董事 2001 . 4 2002 . 6 0 0 陈桂杏 女 48 监事会主席 1999 . 6 2002 . 6 0 0 周谷青 女 38 监事 2001 .4 2002 . 6 0 0 米保钢 男 41 监事 2001 .4 2002 . 6 0 0 黄达标 男 49 监事 2001 .4 2002 . 6 0 0 陈丽洁 女 40 监事 1999 . 6 2002 . 6 0 0 周启洪 男 34 副总经理 1999 . 6 2002 . 6 0 0 陈加力 男 44 副总经理 1999 . 6 2002 . 6 0 0 陈海燕 男 36 董事会秘书 1999 . 6 2002 . 6 0 0 注 公司董事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 王奇 佛山华新发展有限公司 总经理 梁维东 佛山市工业投资管理有限公司 总经理 陈泽青 佛山华新发展有限公司 党委书记 副总经理 二 年度报酬情况 1 本公司董事 监事和高级管理人员的报酬按董事会确定的方案 实行年薪制 根 据公司的效益情况 确定年薪报酬额度 现任董事 监事及高级管理人员的年度报酬总额 为 236 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 136 万元 金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为 100 万元 2 报告期内 公司正在建立独立董事制度 独立董事的津贴拟订为 3.8 万元/年 其 行使工作职责所需费用由公司承担 上述方案经股东大会通过后实施 7 3 公司董事 监事和高级管理人员的年度报酬区间为 45 50 万元 2 人 35 40 万 元 1 人 30 35 万元 3 人 4 公司现任副董事长梁维东 董事张朝阳 何继长 朱成伦 吴铁 铁静馥 陈启 康 刘崇孝不在本公司领取报酬 监事周谷青 米保钢不在本公司领取报酬 上述人员均 在其所任职单位领取报酬 三 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 1 在报告期内 公司董事陈劲辉先生 林祖钳先生 谢劲宇先生及孔翠玉女士由于 工作调动和工作需要提请辞去公司董事职务 并已经公司 2001 年 4 月 18 日 2000 年度股 东大会审议通过 2 在报告期内 公司监事邹和先生 陈洪喜先生及梁霭华女士由于工作调动提请辞去 监事职务 并已经公司 2001 年 4 月 18 日 2000 年度股东大会审议通过 3 在报告期内 公司未发生新聘或解聘公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘 书等高级管理人员的情况 四 公司员工及专业构成情况 公司共有员工 1283 人 其中生产人员 872 人 销售人员 115 人 技术人员 145 人 财务人员 31 人 行政人员 120 人 大中专以上文化程度 280 人 离退休职工 426 人 五 公司治理结构 1 为保护广大投资者权益 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会 深 圳证券交易所有关法律法规的要求 不断完善公司治理结构 规范公司经营运作 公司的 治理情况基本符合 上市公司治理准则 的要求 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 公司设立了和股东沟通的有效渠道 公司严格按 照股东大会规范意见的要求召集 召开股东大会 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接 或间接干预公司的决策和经营活动 公司关联交易公平合理 并对定价依据予以充分披露 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到完全独立 公司董事会 监事 会和内部机构能够独立运作 建立了比较完善的内部控制制度 8 3 关于董事和董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 各位董事能够勤勉 尽责 忠实 诚信地履行职责 4 关于监事和监事会 本公司监事会的组成符合法律 法规和 公司章程 的规 定 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司财务以及公 司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任及解聘公开 透明 符合法律 法规和 公司章程 的规定 公司现对经营者和其他高级管理人员实施年终绩 效考核评价 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者 等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书 证券事务代表负责信息披露工 作 接待股东来访和咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 及时地披露有关信息 2 对照中国证监会和国家有关部门的一些政策和规定 公司将在以下几方面进一步 完善公司的治理结构 1 按照有关政策和规定的要求 进一步完善 公司章程 股东大会议事规则 等制度 确保公司规范运行 2 加快建立独立董事制度和董事会专门委员会 完善董事的选聘程序 推行累积 投票制度 3 将进一步建立和完善董事 监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机 制 稳定公司的经营骨干队伍 促进公司的长期稳定发展 3 公司独立董事履行职责情况 报告期内 公司未设独立董事 公司将按 上市公司治理准则 和 关于上市公司建 立独立董事制度的指导意见 的规定 积极推进独立董事制度的建立 进一步完善公司治 理结构 六 股东大会情况简介 9 2001 年 公司共召开股东大会两次 其中一次年度股东大会和一次临时股东大会 1 公司于 2001 年 3 月 13 在 证券时报 和 香港商报 上刊登召开 2000 年度股东 大会通知 并于 2001 年 4 月 18 日在广东省佛山市华侨大厦五楼会议厅召开 出席会议的 股东及股东代理人共 19 人 代表股份 295729000 股 占公司总股本的 67.28% 其中 B 股 流通股股东 11 人 代表股份 5729000 股 占公司 B 股股份总数 1.3% 会议审议并通过如 下决议 1 2000 年度公司董事会工作报告 2 2000 年度公司监事会工作报告 3 2000 年度财务决算报告 4 2000 年度利润分配预案 5 关于更换部分董事的议案 6 关于更换部分监事的议案 7 关于修改公司章程有关内容的议案 8 2001 年度利润分配政策 9 关于改聘 2000 年度境内会计师事务所的议案和聘任 2001 年度会计师事务所的 议案 本次年度股东大会决议公告刊登于 2001 年 4 月 19 日 证券时报 和 香港商报 2 公司于 2001 年 7 月 17 日在 证券时报 和 香港商报 上刊登召开公司 2001 年 临时股东大会通知 并于 2001 年 8 月 17 日在广东省佛山市季华路经华大厦 20 楼会议室 召开 出席会议的股东及股东代理人共 15 人 代表股份 29238600 股 占公司总股本的 66.63% 其中 B 股流通股股东 7 人 代表股份 2838600 股 占公司 B 股股份总数的 1.9% 会议审议并通过如下决议 (1) 关于佛山华新包装股份有限公司符合增发 A 股条件的议案 (2) 关于佛山华新包装股份有限公司申请增发 A 股的议案 (3) 关于增发 A 股募集资金运用可行性报告的议案 (4) 关于前次募集资金使用情况的说明的议案 (5) 关于本次增发 A 股完成后未分配利润由新老股东共享的议案 (6) 关于提请股东大会审议并授权董事会办理本次增发 A 股相关事宜的议案 (7) 关于授权董事会会议审议公司国有股减持方案和办理国有股减持事宜的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 8 月 18 日的 证券时报 和 香港商报 七 董事会报告 1 公司经营情况 1 主营业务范围及其经营状况 10 本公司属包装行业 主要生产经营高级涂布白纸板 液体食品软包装盒 利乐包 彩色印刷包装 新型铝塑复合纸罐等高档高质的包装材料和包装制品 公司生产经营规模 产品质量档次 技术创新能力和综合赢利水平都位居国内同行业先进水平 公司主营产品为高级涂布白纸板 彩色印刷包装和铝塑复合纸罐 报告期内 公司实现主营业务收入 5.11 亿元 比去年同期增长 26% 实现主营业务利 润 8300 万元 比去年同期下降了 4.15% 实现净利润 1.18 亿元 比去年同期增长了 7.88% � 按产品/行业分类的主营业务收入和主营业务利润构成情况 按产品/行业分类 主营业务收入 (单位 千元) 占主营业务收入 的比例 主营业务利润(单 位 千元) 占主营业务利润 的比例 高级涂布白纸板 426,329 83.38 72,492 86.71 彩色印刷包装 84,878 16.60 10,009 11.97 铝塑复合纸罐 2,523 0.52 1,099 1.31 � 按地区分布的主营业务收入及主营业务利润构成情况 公司主营业务收入和主营业务利润绝大部分来自于华南地区 � 占主营业务收入 10%以上的主要产品的生产情况 占公司主营业务收入 10%以上的产品为高级涂布白纸板和彩色印刷包装 其销售收 入 销售成本和毛利率情况如下 产品名称 销售收入(单位 千元) 销售成本(单位 千元) 毛利率 高级涂布白纸板 426,329 353,836 17% 彩色印刷包装 84,878 74,867 11.8% � 报告期内主营业务及其结构与前一报告期相比未发生较大变化 2 主要控股及参股公司经营情况 报告期内 公司拥有利乐华新 佛山 包装有限公司 25%的出资额 该公司主要从事 液体食品软包装盒 利乐包 的生产经营 根据本公司与该公司合作外方的有关合同 章 程规定 本公司在报告期内可以享受按权益比例 25%计算的收益外 同时还可以在 2001 年享受按权益比例 24%计算的非经常性收益 报告期内 由于经过中外双方对市场的长期培育和引导以及国内消费者消费心理的 日益成熟 高品质的饮料市场和牛奶市场销售量比去年同期大幅增长 成为本公司利润的 一个重要来源 3 主要供应商及客户情况 报告期内 本公司前 5 名供应商累计采购金额占公司年度采购总额的 37.0% 本公司 向前 5 名客户销售产品金额占销售收入总额的 20.85% 11 4 经营过程中出现的问题与困难及解决方案 报告期内 白纸板行业由于受国外经济低迷和美国 9.11 突发性恐怖事件的影响 许多客户的出口订单大幅下滑 影响了市场供求关系的改变 使国内白纸板市场竞争变得 非常激烈 白纸板市场价格降至多年来最低位置 彩色包装印刷由于是公司收购不久才开 始经营的产品 原来潜在的经营问题影响了企业对外部市场环境变化的快速反应 导致在 部分客户订单减少同时新客户开发又未及时跟上 使彩色印刷包装产品的生产经营处于被 动的局面 针对上述情况 公司根据所经营产品的不同特点 具体问题具体分析 及时调 整了经营策略 对白纸板产品强调要进一步提高品质 以快制慢 差异取胜的同时 加强 对市场调查研究和加大市场开拓力度 积极拓宽新的销售市场和销售渠道 使企业基本上 扭转了不利形势的影响 报告期内 公司高级涂布白纸板产销量均达到历史最高水平 在 保证售价高于国内同行产品售价和货款回笼 100%的前提下 销售高级涂布白纸板 11.5 万 吨 比去年同期增长了 16% 针对彩色印刷包装产品所遇到的困难 公司进行了深入调查 分析 通过参与企业的实际经营运作 协助企业进行一系列经营管理改革 加强市场营销 管理和市场开拓 基本上扭转了被动的局面 使彩色印刷包装产品的生产经营初步走上了 良性循环的轨道 2 报告期内的投资情况 1 募集资金投资情况 2000 年 7 月本公司发行境内上市外资股 B 股 14950 万股 共募集资金净额 2.4636 亿元 募集资金实际投资项目与招股说明书承诺投资项目一致 截止报告期末 已投入资 金 2.2735 亿元 占募集资金额的 92.28% 尚未使用的募集资金 1901 万元存入银行本公司 账户 将按计划适时投入已承诺的项目 投资项目进展情况如下表所示 投入时间及实际投资额 (万元) 项目完工程度 承诺投资项目与 实际投资项目 承诺投资金额 (单位 万元) 2000 年度 2001 年度 收购华侨造纸分公司 20,000 20,000 0 100% 收购彩印厂并扩大经营规模 5182 2400 335 52.8% 收购华侨造纸分公司已于 2000 年度内完成 该项目完成使公司主营业务产品高级 涂布白纸板形成了良好的产品结构 在较短时间内将其生产能力扩大至 12 万吨 在报告 期内 高级涂布白纸板产销量均创历史最高记录 产销平衡 销量比去年同期增长 16% 提高了产品的竞争能力和市场抗风险能力 收购佛山市彩色印刷厂 64%权益并扩大生产经营和提高产品档次项目 相当部分 投入已在 2000 年度内进行 在 2001 年度针对彩印项目中部分需要进行技改的方面又增加 了 335 万元投入 为了将彩色印刷包装做大做强 提高产品竞争能力和赢利能力 公司已 按照计划将原佛山市彩色印刷厂全部资产评估作价后与香港恒丰有限公司组建华新 佛 山 彩色印刷有限公司 公司与外方出资比例为 75% 25% 公司目前正在按计划就彩 印项目有关投入进行慎重论证 希望能够通过管理规范 技术创新 营造公司在彩色印刷 包装上的竞争优势 由于该项目尚处于投入期间 其效果的显现需要在 2002 年才会逐步 12 体现出来 3 公司财务状况 经营成果 公司财务指标完成状况与上年相比增减变动的主要原因 单位 人民币千元 项目 2001 年 2000 年 增减量 增减比例 总资产 1,301,343 1,297,093 4,250 0.33 长期负债 50,000 0 50,000 100 股东权益 807,489 747,245 60,244 8.06 主营业务利润 83,007 86,601 -3,594 -4.15 净利润 118,697 110,029 8,668 7.88 注 变动原因 1 总资产增长 华新 佛山 彩色印刷有限公司规模扩大和本公司盈利 2 长期负债增长 主要是将一部分短期借款转为长期借款 3 股东权益 本期盈利增长所致 4 主营业务利润减少 主要是虽然产销量增加但产品毛利率下降 5 净利润增长 主要是对联营公司投资收益增加 4 生产经营环境和宏观政策 法规对公司的影响 1 加入 WTO 对公司生产经营的影响 公司主营产品是包装材料和包装制品 加入 WTO 后 关税下调 进口原材料价格也 会相应下调 产品成本也会相应下降 铝塑复合软包装盒 利乐包 彩色印刷包装和铝 塑复合纸罐等产品也会因此而受益 对于高级涂布白纸板则是机会和挑战并存 由于进口 同类产品的涌入可能挤占一部分国内市场 但加入 WTO 后 由于有利于国内轻工 小家 电 服装方面的出口 会扩大对高档高质白纸板市场的需求 公司生产经营的高级涂布白 纸板由于质量可与国际知名品牌相媲美 且已与这些品牌产品在国内 国际市场竞争多年 积累了不少成功经验 公司相信只要能充分发挥本公司特有的竞争优势 会很好地适应加 入 WTO 所带来的冲击 把握好进一步发展壮大的机会 2 国家取消 先征后返 政策的影响 根据国务院 关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知 的规定 本公司自 2002 年 1 月 1 日止 不再享受 按应纳税所得额的 33%缴纳企业所得税 地方财政返还当期应 纳税所得额的 18% 实际所得税为 15%的 先征后返 之优惠政策 本公司实际所得税 率将变更为 33% 但由于公司属下控股子公司 联营公司都是按各自的所得税税率独立纳 税 本公司的投资收益为各控股子公司 联营公司的税后利润 取消本项优惠政策预计对 公司未来经营业绩产生的影响不大 5 2002 年公司经营计划 新一年度内 公司董事会将继续注重发展本公司核心业务 同时慎重积极地对具有投 资价值 市场前景好 科技含量高的相关联项目进行投入 培植新的利润来源 确保公司 主营业务收入比 2001 年有较大的增长和赢利水平进一步提高 为公司今后的持续发展打 13 下良好基础 2002 年公司计划主营业务收入为 7.8 亿元 成本和费用争取在 2001 年基础上同比有 所下降 各主营产品市场份额能稳中有升 为实现上述目标 公司在 2002 年内主要做好 如下几方面工作 1 公司将继续加强企业内部经营管理 通过制度化 规范化 信息化的管理手段 努力提高企业现有管理水平 使企业的生产经营管理逐步从感性的 经验的管理层次向科 学的 量化的 理性的管理层次提升 保证公司生产经营运行长期安全 稳健 高效 2 根据对白纸板市场竞争形势的分析 要在日趋激烈的市场竞争中保持差异优势 公司拟在 2002 年度内全面推进三次涂布项目 通过技术创新 降低涂布成本 提高涂布 白纸板的印刷适性 使公司主营的涂布白纸板从胶印级档次提升到凹印级档次 能够全面 适应胶版印刷 凹版印刷和复膜加工 扩大与竞争对手的差异 创造更好的效益 3 通过与合作方一起同比例加大对联营公司利乐华新 佛山 包装有限公司机器设 备的更新和技术改造的投入 较大地提高液体食品软包装盒 利乐包 的生产能力 以满 足市场不断增长的需要 争取能实现更大的投资收益回报 4 公司将关注绿色环保印刷包装产品在世界上的发展水平和在国内市场上的应用情 况 加大对国内市场绿色环保印刷包装产品需求状况的调查研究 适时加大介入绿色印刷 包装产品领域的力度 改善华新 佛山 彩色印刷有限公司的产品结构 提升产品的竞争 水平和档次 5 公司将认真做好有关股票增发的准备工作 争取能在适当时机成功增发 6 公司董事会日常工作情况 1 报告期内公司共召开四次董事会会议 具体情况及决议内容摘要如下 2001 年 3 月 8 日召开董事会第一次会议 会议审议并通过如下决议 2000 年公司工作报告 2000 年度报告 和 年度报告摘要 2000 年公司财务决算报告 2000 年公司利润分配预案及 2001 年公司利润分配政策 20001 年度公司工作目标与计划的报告 关于公司董事会成员人选变更的报告 关于修改公司章程有关内容的议案 关于聘请 2001 年度公司会计师事务所的议案 关于召开 2000 年度公司股东大会的议案 2 2001 年 7 月 31 日召开董事会第二次会议 会议审议并通过如下决议 关于佛山华新包装股份有限公司符合增发 A 股条件的议案 关于佛山华新包装股份有限公司申请增发 A 股的议案 关于提请股东大会审议并授权董事会办理本次增发 A 股相关事宜的议案 关于授权董事会会议审议公司国有股减持方案和办理国有股减持事宜的议案 14 关于本次增发 A 股完成后未分配利润由新老股东共享的议案 关于增发 A 股募集资金运用可行性报告的议案 佛山华新包装股份有限公司董事会关于关联交易事项的说明 关于前次募集资金使用情况的说明 关于召开 2001 年第一次临时股东大会的决定 3 2001 年 8 月 9 召开董事会第三次会议 会议审议并通过以下决议 公司 2001 年中期报告 和 公司 2001 年中期报告摘要 2001 年中期利润分配议案 关于 2001 年 1 月 1 日起执行新的 企业会计制度 的议案 4 2001 年 9 月 12 日召开董事会第四次会议 会议审议通过如下决议 股东大会议事规则 上述董事会决议的重要内容 公司已按照信息披露的有关规定和要求分别在 证券时 报 和 香港商报 作了及时的披露和公告 7 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 本公司董事会都能够严格按照股东大会决议开展工作并认真执行股东大会 决议 8 本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经公司 2001 年度聘请的境内会计师事务所广东正中珠江会计师事务所和境外会计师 事务所毕马威会计师事务所分别按中国企业会计准则和国际会计准则进行审计 公司 2001 年实现税后利润分别为 118,696,950 元人民币和 117,478,000 元人民币 根据本公司 公司 章程 规定 以两家审计利润孰低原则确定分配的利润 以毕马威会计师事务所审计的净 利润 117,478,000 元人民币作为本公司 2001 年利润分配的基准 提取法定公积金和法定公 益金 17,621,700 元人民币后 本年度可供分配的利润为 99,856,300 万元 根据 2000 年对本年度预计利润分配政策 兼顾公司发展和股东利益 建议向全体股 东以每 10 股派发现金红利 1.33 元人民币 含税 则共派现金为 58,453,500 元人民币 剩 余累计未分配利润 66,432,660 元人民币结转下年度分配 此利润分配预案需提交公司股东大会审议 分红派发时间为年度股东大会通过本预案 后二个月内实施分配 内资股股东以人民币计算 以人民币支付 B 股股东现金股利以人 民币计算和宣布 以港币支付 折算率将按股东大会决议通过本预案后的第一个工作日中 国人民银行所公布的港币现汇兑人民币的中间价计算 9 2002 年度预计利润分配政策 根据中国证监会关于年度报告披露工作有关问题的通知 本公司预计 2002 年度利润 分配政策为 1 公司 2002 年度财务决算后拟分配一次 2 分配比例为经审计后 2002 年公司累计未分配利润的 30%以上 15 3 分配采取派发现金或送股的方式 注 上述分配政策视当时实际情况由董事会提出具体预案 报公司股东大会审议决定 公司董事会保留根据 2002 年的盈利情况和公司发展的需要对该分配政策进行调整的权利 10 其他报告事项 报告期内选定的信息披露报刊为 证券时报 和 香港商报 没有变更信息披露报 刊 八 监事会报告 1 报告期内监事会工作情况 为了维护公司股东的合法权益 保证公司依法运作 根据 公司法 证券法 上 市公司治理准则 及 公司章程 的规定 公司监事会严格按照规则和程序进行工作 能 够认真 独立履行自己的职责 充分发挥自己的监督作用 积极参与公司各项重大决策 对公司财务以及董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 2001 年度 监事会共召开三次会议 基本情况如下 (1) 公司第一届监事会 2001 年第一次会议于 2001 年 3 月 8 日在公司会议室召开 会 议应到监事 5 名 实到 3 名 2 名监事因事请假 符合 公司法 及 公司章程 的规定 会议审议通过以下事项 公司 2000 年度报告及年度报告摘要 公司 2000 年度监事会工作报告 公司 2000 年财务决算报告 公司 2000 年利润分配预案及公司 2001 年利润分配政策 关于更换监事的议案 由于工作调动原因 公司监事会同意邹和 梁霭华 陈洪喜辞去公司监事职务 同意 补选周谷青 米保钢和黄达标为公司监事 上述决议已刊登于 2001 年 3 月 13 日 证券时 报 和 香港商报 (2) 公司第一届监事会 2001 年第二次会议于 2001 年 7 月 13 日在公司会议室召开 本 次会议应到监事 5 名 实到监事 4 名 1 名监事委托其他监事行使表决权 符合 公司法 及有关法律 法规和 公司章程 的规定 会议审议并通过以下决议 监事会认为 董事会表决公募增发 A 股议案中拟投资项目涉及的 收购佛山市电 化总厂 70%权益 项目 属于关联交易 其表决的程序符合有关法律 法规和 公司章程 的规定 有关关联董事对上述关联交易议案回避表决 董事会决议合法有效 监事会对此项关联交易的具体事项进行了详细审查 认为此项交易合法 合规 对公司全体股东公平合理 不会损害中小股东利益 也不会损害非关联股东利益及产生同 业竞争 16 以上决议刊登于 2001 年 7 月 17 日 证券时报 和 香港商报 (3) 公司第一届监事会 2001 年第三次会议于 2001 年 8 月 9 日在公司会议室召开 应 到监事 5 名 实到 5 名 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议并通过如 下事项 公司 2001 年中期报告及摘要 公司 2001 年中期不进行利润分配 不进行公积金转增股本的分配议案 监事会对公司 2001 年度上半年运作情况和经营决策情况的独立意见 以上决议已刊登于 2001 年 8 月 13 日 证券时报 和 香港商报 2 监事会对公司依法运作情况的意见 2001 年度公司监事会根据国家有关法律 法规 对公司的运营情况进行了监督 监事 会认为 公司在过去的一年里坚持以经济效益为中心 强化管理 规范运作 并取得了优 良的业绩 在重大问题的决策上 符合法定程序 并及时进行了相关的信息披露 公司内 部建立了完善的内部控制制度 公司董事 经理及高级管理人员勤勉尽责 遵纪守法 在 执行公司职务时 没有发现任何违反国家法律 法规 公司章程 或损害公司利益和股 东权益的行为 3 监事会对公司财务情况的意见 公司 2001 年度分别经广东正中珠江会计师事务所和香港毕马威会计师事务所审计后 出具的标准无保留意见 佛山华新包装股份有限公司 2001 年度财务审计报告 真实地反 映了公司 2001 年的财务状况和经营成果 4 监事会对公司募集资金投资项目的意见 监事会对公司募集资金投资项目的情况进行了检查 认为公司募集资金已按时足额到 位 公司及时制订了相应的 募集资金使用与管理制度 并严格贯彻执行该制度 所募 集的资金使用与招股说明书承诺的资金使用计划一致 募集资金的使用基本达到了招股说 明书的预期效果 5 监事会对其他事项的意见 (1) 本年度 公司关联交易及收购 出售资产的交易是以公平 公正 互利和自愿为 原则 没有损害公司股东权益和公司的利益 董事会在作出公募增发 A 股议案中拟投资项 目涉及的 收购佛山市电化总厂 70%权益 项目关联交易的决议过程中 关联董事回避表 决 履行了诚实信用和勤勉尽责的义务 没有违反法律 法规和公司章程的行为 (2) 本年度 公司没有发生重大诉讼 仲裁事项 也无任何担保事项 九 重要事项 17 1 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内 公司为了做大做强彩色印刷包装主业 将公司拥有的佛山市彩色印刷 厂 100 权益评估作价后与香港恒丰有限公司成立了华新 佛山 彩色印刷有限公司 该 公司注册资本为 660 万美元 公司与外方出资比例为 75% 25% 经营高档包装装潢印刷 制品 有关情况已于 2001 年 9 月 13 日在 证券时报 和 香港商报 上予以充分披露 3 报告期内公司拟增发 A 股募集资金运用计划中 关于收购佛山市电化总厂 70 权 益的协议 属于关联交易项目 2001 年 10 月 25 日 佛山市电化总厂按 公司法 要求规 范改制成立佛山市华昊化工有限公司 本公司已于 2002 年 1 月 8 日与佛山市工业投资有 限公司签订 关于佛山市华昊化工有限公司 70 权益转让的协议 公司收购佛山市华昊 化工有限公司 70%的股权 双方确认本次交易价格为人民币 1848.35 万元 有关本次收购 的信息披露在 2001 年 7 月 17 日 2001 年 8 月 11 日和 2002 年 1 月 8 日 证券时报 和 香 港商报 上予以了充分披露 4 重大合同及其履行情况 公司于 1999 年 6 月 22 日与受让方 Baldurion B.V.签订的 华新利乐 佛山 包装有限公司 24 的股份权益转让合同 本会计年度为该次股权转 让价款的最后受益期 5 报告期内本公司无重大担保 委托理财 托管 承包 租赁其他公司资产或其他 公司托管 承包 租赁上市公司资产的重大项目合同 6 报告期或持续到报告期内 公司或持股 5%以上股东的承诺事项 本公司 2001 年度分配预案为 公司总股本为 43950 万股 拟按每 10 股派发现金红利 1.33 元人民币 税前 共派现金红利 58,453,500 元人民币 剩余未分配利润滚存下年 本年度分配预案实施了 2000 年年报披露的利润分配政策 持有公司股份 5%以上的股东未在指定报纸和网站上曾经披露承诺过任何事项 7 报告期内对公司章程进行了修改 公司章程修改的内容和股东大会通过的决议在 2001 年 3 月 13 日和 2001 年 4 月 19 日 证券时报 和 香港商报 上予以了充分披露 8 加入 WTO 的影响和国家 先征后返 优惠政策的影响已在本年度报告 七 董事 会报告 中的 4 生产经营环境和宏观政策 法规对公司的影响 中进行了报告 本处 不再赘述 9 聘任 解聘会计师事务所及支付报酬情况 报告期内 经公司股东大会通过决议 公司继续聘请广东正中珠江会计师事务所和香 港毕马威会计师事务所为公司的境内 境外会计审计机构 会计师事务所报酬的决策程序 是经股东大会授权董事会 由董事会根据有关收费标准和工作量确定审计报酬额度 向两 家审计机构所支付的审计费用分别为 广东正中珠江会计师事务所 20 万元人民币 香港 毕马威会计师事务所 55 万元港币 审计期间会计师的差旅费 住宿费等由会计师事务所 自行负责 18 10 报告期内 公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 深圳证券交易所公开谴责的情形 11 报告期内公司无其他重大事件事项 十 财务报告 审 计 报 告 广会所审字(2002)第 852162 号 佛山华新包装股份有限公司全体股东: 我们接受委托 审计了 贵公司二零零一年十二月三十一日的资产负债表与 合并资产负债表 二零零一年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表以及 二零零一年度的现金流量表与合并现金流量表 这些会计报表由 贵公司负责 我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独 立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了 贵公司二零零一年十二月三十一日的财务状 况和二零零一年度的经营成果以及二零零一年度的现金流量 会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师 吉争雄 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师 何国铨 中国 广州 二零零二年四月十二日 19 佛 山 华 新 包 装 股 份 有 限 公 司 资 产 负 债 表 单位:人民币元 资 产 母公司 合 并 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 流动资产: 货币资金 6,027,244.36 53,454,739.84 74,752,935.62 106,634,313.40 短期投资 - - - - 应收票据 - - 27,128,188.98 7,352,186.18 应收股利 37,047,843.89 27,874,498.32 - - 应收账款 256,502.60 171,150.64 93,086,938.24 98,384,581.16 其他应收款 479,272,969.10 405,665,752.89 58,310,725.62 41,716,219.52 预付账款 - - 12,457,215.27 9,881,916.15 应收补贴款 - - - 存货 235,425.15 161,722.19 89,039,045.26 93,564,454.08 待摊费用 - - 225,837.45 1,952,799.94 待处理流动资产净损失 - - - 20,654.40 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 522,885,633.71 487,327,863.88 355,000,886.44 359,507,124.83 长期投资: 长期股权投资 577,885,633.71 538,866,462.14 197,036,331.65 180,860,996.72 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 577,885,633.71 538,866,462.14 197,036,331.65 180,860,996.72 固定资产: 固定资产原价 259,827.04 253,227.04 879,381,355.42 844,838,200.35 减:累计折旧 177,517.91 158,039.99 183,964,794.97 142,950,339.12 固定资产净值 82,309.13 95,187.05 695,416,560.45 701,887,861.23 减 固定资产减值准 备 - - - - 固定资产净额 82,309.13 95,187.05 695,416,560.45 701,887,861.23 工程物资 - - - - 在建工程 - - 6,249,640.74 5,839,969.22 固定资产清理 - - - -10,902.84 固定资产合计 82,309.13 95,187.05 701,666,201.19 707,716,927.61 无形资产及其他资产 无形资产 - - 40,336,743.37 39,461,525.19 开办费 - - - 3,106,015.65 长期待摊费用 11,016.36 14,447.65 7,303,757.05 6,441,288.12 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 11,016.36 14,447.65 47,640,500.42 49,008,828.96 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,100,818,944.30 1,026,303,960.72 1,301,343,919.70 1,297,093,878.12 所附注释为会计报表的组成部分 20 佛 山 华 新 包 装 股 份 有 限 公 司 资 产 负 债 表 续 单位:人民币元 负债及股东权益 母公司 合并 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 180,000,000.00 210,000,000.00 183,000,000.00 253,806,115.86 应付票据 - - 3,758,392.30 - 应付账款 82,284.11 145,217.69 37,481,108.65 42,549,088.61 预收账款 1,574,669.85 1,429,895.05 4,844,537.02 10,195,776.01 应付工资 - - 452,208.55 821,193.07 应付福利费 - - 40,791.94 1,743,538.52 应付股利 58,622,546.67 55,715,093.34 61,680,328.52 55,715,093.34 应交税金 36,529.92 8,437,991.83 7,087,018.82 12,608,279.19 其他应交款 5,677.59 4,588.92 1,891,974.96 1,718,132.94 其他应付款 1,720,965.02 2,531,661.42 9,598,918.26 15,872,644.00 预提费用 1,287,145.35 793,837.57 5,054,510.20 3,917,069.61 预计负债 - - - 一年内到期的长 期负债 - - - 26,908,598.95 其他流动负债 - - - 流动负债合计 243,329,818.51 279,058,285.82 314,889,789.22 425,855,530.10 长期负债: 长期借款 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 293,329,818.51 279,058,285.82 364,889,789.22 425,855,530.10 少数股东权益 - 128,965,004.69 123,992,673.12 股东权益: 股本 439,500,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00 资本公积 250,531,482.00 250,531,482.00 250,531,482.00 250,531,482.00 盈余公积 49,806,032.21 32,184,332.21 49,806,032.21 32,184,332.21 其中 法定公益 金 16,602,010.74 10,728,110.74 16,602,010.74 10,728,110.74 未分配利润 67,651,611.58 25,029,860.69 67,651,611.58 25,029,860.69 股东权益合计 807,489,125.79 747,245,674.90 807,489,125.79 747,245,674.90 负债及股东权益总计 1,100,818,944.30 1,026,303,960.72 1,301,343,919.70 1,297,093,878.12 所附注释为会计报表的组成部分 21 22 佛山华新包装股份有限公司 利润及利润分配表 单位:人民币元 项 目 母公司 合并 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 2,676,108.44 18,819,114.45 511,303,619.01 405,235,060.19 减 主营业务成本 1,445,576.45 11,257,121.67 427,570,567.16 318,577,340.28 营业税金及附加 54,743.21 56,379.75 725,237.10 56,379.75 二 主营业务利润 1,175,788.78 7,505,613.03 83,007,814.75 86,601,340.16 加 其他业务利润 - 9,405.00 177,747.64 39,074.69 减 营业费用 126,192.00 380,765.16 11,183,022.21 7,660,898.06 管理费用 4,172,407.21 5,493,326.66 28,684,204.20 18,569,011.34 财务费用 -2,934,426.93 -753,918.66 16,090,741.26 8,962,977.09 三 营业利润 -188,383.50 2,394,844.87 27,227,594.72 51,447,528.36 加 投资收益 118,885,334.39 104,145,341.64 101,707,973.42 66,468,881.79 补贴收入 - - - 1,298,000.00 营业外收入 - 3,489,546.98 442,712.87 3,528,079.97 减 营业外支出 - - 325,682.77 30,335.03 四 利润总额 118,696,950.89 110,029,733.49 129,052,598.24 122,712,155.09 减:所得税 - - 3,872,382.05 229,828.64 少数股东损益 - - 6,483,265.30 12,452,592.96 五 净利润 118,696,950.89 110,029,733.49 118,696,950.89 110,029,733.49 加 年初未分配利润 25,029,860.69 85,839,063.72 25,029,860.69 85,839,063.72 其他转入 - - - - 六 可供分配利润 143,726,811.58 195,868,797.21 143,726,811.58 195,868,797.21 减 提取法定盈余公 积 11,747,800.00 11,002,973.35 11,747,800.00 11,002,973.35 提取法定公益金 5,873,900.00 5,501,486.67 5,873,900.00 5,501,486.67 七 可供股东分配的利 润 126,105,111.58 179,364,337.19 126,105,111.58 179,364,337.19 减 提取任意公积金 - - - - 应付普通股股利 58,453,500.00 154,334,476.50 58,453,500.00 154,334,476.50 转作股本的普通 股股利 - - - - 八 未分配利润 67,651,611.58 25,029,860.69 67,651,611.58 25,029,860.69 所附注释为会计报表的组成部分 23 补充资料: 项目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 48,399,980.60 35,639,644.69 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -2,329,511.74 - 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -19,276,716.21 5 债务重组损失 - - 6 其他 佛山华新包装股份有限公司 利润表附表 二零零一年度 报告期利润 全面摊薄净资产 收益率 % 加权平均净资产 收益率 % 全面摊薄每股收 益 元/股 加权平均每股收 益 元/股 主营业务利润 10.280 10.291 0.189 0.189 营业利润 3.372 3.376 0.062 0.062 净利润 14.700 14.716 0.270 0.270 扣除非经常性损益后的净利润 8.711 8.721 0.160 0.160 24 佛山华新包装股份有限公司 现 金 流 量 表 二零零一年度 单位:人民币元 项 目 注释 母公司 合并 项 目 注释 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量净额 -42,008,964.78 -111,340,920.36 销售商品 提供劳务收到的现金 2,747,541.28 517,278,658.38 四 汇率变动对现金的影响额 - - 收到的税费返还 - - 五 现金及现金等价物净增加额 -47,427,495.48 -31,881,377.78 收到的其他与经营活动有关的现金 101,396,123.47 2,008,167.54 现金流入小计 104,143,664.75 519,286,825.92 补充资料 购买商品 接受劳务支付的现金 1,582,212.99 412,346,227.85 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 支付给职工以及为职工支付的现金 1,362,770.19 18,353,013.41 净利润 118,696,950.89 118,696,950.89 支付的各项税费 8,690,511.90 33,099,240.42 加 少数股东损益 - 6,483,265.30 支付的其他与经营活动有关的现金 170,690,974.94 28,535,231.15 加 计提资产减值准备 -179.95 36,755.87 现金流出小计 182,326,470.02 492,333,712.83 固定资产折旧 19,477.92 35,589,359.33 经营活动产生的现金流量净额 -78,182,805.27 26,953,113.09 无形资产摊销 - 919,154.86 二 投资活动产生的现金流量 开办费及长期待摊费用摊销 - 6,779,224.54 收回投资所收到的现金 - - 待摊费用减少 减 增加 - 1,726,962.49 取得投资收益所收到的现金 72,764,274.57 72,764,274.57 预提费用增加 减 减少 493,307.78 -1,137,440.59 处理固定资产 无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 - 38,933.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 - -1,654.54 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 财务费用 -2,934,426.93 16,090,741.26 现金流入小计 72,764,274.57 72,803,207.57 投资损失 减 收益 -118,885,334.39 -101,707,973.42 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支 付的现金 - 20,296,778.08 递延税款贷项 减 借项 - - 投资所支付的现金 - - 存货的减少 减 增加 -73,702.96 4,525,408.82 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 经营性应收项目的减少 减 增加 -65,224,367.97 -26,172,288.27 现金流出小计 - 20,296,778.08 经营性应付项目的增加 减 减少 -10,274,529.66 -34,875,353.45 投资活动产生的现金流量净额 72,764,274.57 52,506,429.49 其他 - - 三 筹资活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量净额 -78,182,805.27 26,953,113.09 25 吸收投资所收到的现金 - - 2 不涉及现金收支的投资和筹资活 动 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 - - 债务转为资本 借款所收到的现金 255,000,000.00 262,244,071.53 一年内到期的可转换公司债券 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 融资租入固定资产 现金流入小计 255,000,000.00 262,244,071.53 现金及现金等价物增加情况 偿还债务所支付的现金 235,000,000.00 307,852,669.61 现金的期末余额 6,027,244.36 74,752,935.62 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 61,971,734.78 65,544,236.49 减 现金的期初余额 53,454,739.84 106,634,313.40 其中 子公司支付少数股东的股利 - - 现金等价物的期末余额 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 37,230.00 188,085.79 减 现金等价物的期初余额 - - 现金流出小计 297,008,964.78 373,584,991.89 现金及现金等价物净增加额 -47,427,495.48 -31,881,377.78 所附注释为会计报表的组成部分 25 佛山华新包装股份有限公司 资产减值准备表 二零零一年度 单位:人民币元 项目 2000.12.31 本期增加数 本期转回数 2001.12.31 一 坏账准备合计 14,228,843.99 2,259,740.40 - 16,488,584.39 其中 应收账款 14,089,883.71 2,266,611.00 - 16,356,494.71 其他应收款 138,960.28 -6,870.60 - 132,089.68 二 短期投资跌价准备合计 - - 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 2,668,739.65 30,029.46 2,253,013.99 445,755.12 其中 库存商品 2,654,170.97 - 2,238,445.31 415,725.66 原材料 - 30,029.46 - 30,029.46 在产品 14,568.68 - 14,568.68 - 四 长期投资减值准备合计 - - 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 - - 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 - - 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 - - 八 委托贷款减值准备 - - 26 佛山华新包装股份有限公司 会 计 报 表 附 注 二零零一年十二月三十一日 单位 人民币元 一 公司基本情况 本公司是经广东省人民政府粤办函 1999 297 号文 广东省经济体制改革委员会粤 体改 1999 032 号文批准 由佛山华新发展有限公司作为主要发起人 并联合佛山市投资总 公司 佛山市新辉实业发展有限公司 中国包装总公司 中国物资开发投资总公司 广东省技 术改造投资有限公司 中国化工轻工总公司 佛山市轻工工业公司等七家股东共同出资 以发 起设立方式设立 于一九九九年六月二十一日在广东省工商管理局登记注册的股份有限公司 企业法人营业执照注册号 4400001008467 二零零零年度公司采用私募方式成功发行境内 上市外资股 B 股 股票 并在深圳证券交易所上市交易 总股本变更为人民币肆亿叁仟玖佰 伍拾万元 2 本公司经营范围 制造 销售 包装材料 包装制品 装饰材料 铝合复合材料 包 装机械销售及维修 3 本公司住所 广东省佛山市季华路经华大厦 20 楼 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 a.本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 b.属下控股子公司佛山华丰纸业有限公司执行中华人民共和国 外商投资企业会计制 度 在编制本会计报表时已按 企业会计制度 及其补充规定对其进行了必要调整 会计年度 自公历每年一月一日起至十二月三十一日止 记账本位币 本公司记账本位币为人民币 记账基础和计价原则 27 记账基础 权责发生制 计价原则 历史成本 外币业务核算方法 对发生的非本位币业务按当日国家外汇市场价的中间价折合记账本位币入账 月末对外币 账户余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整 其差额作为“财务费用一汇兑损益”计入 当期损益 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的时间短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险 很小的投资 7 坏账核算方法 � 本公司坏账损失采用备抵法核算 应收款项 不含合并会计报表的各企业之间的内部 往来及关联企业往来款项 除对特殊项目个别分析计提外 其余按账龄分析法计提 其计提比 例按下列原则进行确定 账 龄 坏账计提比例 1 年以内 0% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 50% 根据对本公司关联单位的生产经营和财务状况的分析 本公司应收关联单位不存在坏账损 失 故不计提坏账准备金 � 坏账按下列原则进行确认 a.因债务人破产依照法律程序清偿后 确定无法收回的债权 b.因债务人死亡 不能得到偿还的债权 c.因债务人逾期三年未履行偿还义务 经公司董事会批准 列作坏账损失 8 存货核算方法 存货分为原材料 产成品 在产品 包装物 低值易耗品等五大类 购入原材料按实际成本入账 发出原材料的成本采用移动加权平均法核算 入库产成品按 实际生产成本核算 发出产成品采用移动加权平均法核算 低值易耗品采用一次摊销法核算 期末 在对存货进行全面盘点的基础上 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因 预计其成本不可收回的部分 提取存货跌价准备 提取时按单个存货项目 的成本低于其可变现净值的差额确定 28 9 短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 短期投资期末按成本与市价孰低计价 并按各单项投资项目计提跌价准备 10 长期投资核算方法 1 长期债权投资 债权投资按实际支付金额计入成本 实际支付款项中含有已到期尚未领取利息的 按照扣 除该利息后的差额计价 溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销 收益按成本法 计入当期损益 2 长期股权投资 A 计价及收益确认方法 长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账 对投资额占被投资单位资本总额超过 50%的 以权益法核算并合并会计报表 投资额占被投资单位资本总额超过 20% 不足 50%的以 权益法核算 投资额占被投资单位资本总额不足 20%的以成本法核算 B 股权投资差额 对采用权益法核算的被投资单位 若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中 所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资公司所 有者权益份额的差额计入股权投资差额明细科目 股权投资差额的摊销期限 合同规定投资期 限的 按合同规定的投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 借方差额按不超过 10 年的期 限摊销 贷方差额按不低于 10 年的期限摊销 3 长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金额低于 账面价值 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备 11 固定资产计价和折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备等 以及不属于主要生产 经营设备的 使用期限在两年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产 固定资产除公司设立时股东投入的按重估价值计价外 按实际成本计价 固定资产折旧采 用直线法平均计算 并按固定资产类别的原价 估计经济使用年限及预计残值(原价的 10%)确 29 定其折旧率 固定资产折旧政策如下: 类 别 估计使用年限 年折旧率(%) (1)房屋建筑物 40 2.25 (2)机器设备 20 4.50 (3)运输工具 8 11.25 (4)其他设备 5 18.00 期末由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额 低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 为购建固定资产发生的工程借款利息在满足 企业会计准则-借款费用 所规定的条件下 予以资本化 在建工程在达到预定可使用状态时 按实际发生的全部支出转入固定资产核算 期末在建工程存在下列一项或若干项情况 导致在建工程可收回金额低于其账面价值的 按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额提取在建工程减值准备 a.长期停建且预计未来三年内不会重新开工; b.所建项目在性能上 技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; c.其他足以证明已经发生减值的情况 13 无形资产核算方法 本公司对购入的无形资产 按实际支付金额入账 对接受投资转入的无形资产 按投资各 方确认的价值入账 各种无形资产自取得当月起在其有效期限内按直线法摊销 其中 土地使 用权按法定期限摊销 期末无形资产存在下列一项或若干项情况 导致无形资产可收回金额低于其账面价值的 按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备 a. 已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; b. 其市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复; c. 已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值; d. 其他足以证明其实质已经发生减值的情况 14 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的 则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 30 15 借款费用的会计处理方法 1 资本化费用的确认 因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符 合 企业会计准则-借款费用 规定条件的情况下 予以资本化 计入该资产的成本 其 他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用 因安排专门借款而发生 的辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 予以资本化 以后 发生的辅助费用于发生当期确认为费用 如果辅助费用的金额较小 可于发生当期确认为 费用 因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化的开始 当满足以下三个条件时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额开 始资本化 a. 资产支出已经发生 b. 借款费用已经发生 c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 3 借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款 费用的资本化 直至资产的购建活动重新开始 如果中断是使购建的固定资产达到预定的 可使用状态所必要的程序 则借款费用的资本化继续进行 当购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本化 以后发生的费用 于发生当期确认为费用 4 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算方法如下 每一会计期间利息资本化金额 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×加权平均利率 累计支出加权平均数 ∑ 每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数 加权平均利率 专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均平均数 ×100% 16 收入确认原则 1 销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权 相关的经济利益能够流入公司 并且相关的收入和成本能够 31 可靠地计量 现金折扣在发生时作为当期费用 销售折让在实际发生时冲减当期收入 2 提供劳务 在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得索取价 款的证据时 确认劳务收入 跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入 3 让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入 利息 和使用费收入在以下条件均能满足时予以确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的 金额能够可靠地计量 17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 18 合并会计报表的编制方法 1 合并范围的确定原则 本公司将直接或间接控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围 并按财政部财会二字 1996 2 号文 关于合并报表合并范围请示的函 执行 本报告期纳入合并范围的子公司包括 佛山华丰纸业有限公司和华新 佛山 彩色印刷有限公司 其中 佛山华丰纸业有限公司为本 公司的直接控股子公司 本公司对其投资占其权益性投资的比例为 75% 华新 佛山 彩色印刷 有限公司为本公司本期新设立的直接控股子公司 本公司对其投资占其权益性投资的比例为 75% 具体情况详见附注十二 2 编制方法 合并报表以母公司 纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据 按照 合并会计报表暂行规定 编制 子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定 母子公司之间的重大交易和资金往来等 均在合并报表时予以抵销 19 会计政策 会计估计变更和会计差错更正及其影响 1 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号文 关于印发< 企业会计制度>的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策 衔接问题的规定的通知 等文件的规定 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 改变的会计政策包括 a.开办费原按不短于 5 年期限摊销 现采取从企业开始生产经营当月起一次计入当月损益 b.固定资产 在建工程 无形资产原不计提减值准备 现改为计提资产减值准备 详见前述会 计政策 对上述会计政策变更 经核实 本公司固定资产 在建工程 无形资产均不存在前述会计 政策中需计提减值准备的情况 开办费本期一次性计入本期损益 影响本期净利润- 2,329,511.74 元 故上述会计政策变更对本公司前期的财务状况和经营成果没有影响 32 2 根据中国证券监督委员会于二 OO 一年十一月七日发布之证监会计字[2001]60 号 公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 5 号--分别按国内外会计准则编制的财务报告差异及 其披露 的文件规定 “同一管理层对同一会计期间内的同一事项不能作出不同的会计估计 因而就同一事项 两份财务报告不应存在会计估计差异” 本公司二零零零年度按国内会计准 则编制的财务报告与按国际会计准则编制的财务报告由于坏账准备估计不同引起之差异为 19,276,716.21 万元 因此本公司在本期作为国内报告估计不足 在本报告期作为会计差错 进行调整 按照财政部财会字 2001 7 号文 企业会计准则-会计政策 会计估计变更和会 计差错更正 的规定 本公司对二零零零年末国内财务报告因坏帐准备估计不足引起之差异 在本报告期进行调整时采用追溯调整法 调减了二零零零度净利润 3,013,545.38 元 调减了 二零零零度年初未分配利润 13,823,695.21 调减了期初盈余公积 2,439,475.63 调整后按 国内会计准则编制的财务报告与按国际会计准则编制的财务报告在坏帐准备估计上不存在差 异 3 根据对外贸易经济合作部二零零二年三月二十二日对本公司属下子公司佛山华丰纸 业有限公司合作经营期限改变的批复 同意其由原来合作期限十三年变更为五十年 因此本 公司在本报告期对因合作年限变更引起的股权投资差额摊销年限进行调整 按照财政部财会 字 2001 7 号文 企业会计准则-会计政策 会计估计变更和会计差错更正 的规定 在进 行该项调整时采用未来适用法 从本报告期开始按剩余摊销年限四十年进行摊销 由于该项 会计估计的变更 使本公司在该项股权投资差额摊销时较上年度少摊销 2,965,362.31 三 税项 税 种 税 率 营 业 税 5% 增 值 税 17% 城市维护建设税 7% 教育费附加 7% 企业所得税 15% 堤围防护费 3% 1 本公司的控股子公司佛山华丰纸业有限公司所得税计缴自一九九九年起开始享受二免 三减半的外商投资企业税收优惠 本期执行的所得税税率为 12% 公司的联营公司利乐华新 佛山 包装有限公司为高新技术企业 根据 中华人民共和国外商投资企业和外国企业所 得税实施细则 第七十五条第八项和国税发 1991 165 号文第十五条规定同意该企业一九 九九年至二零零一年按 10%税率计缴 2 根据财政部财税[2000]99 号文第四条规定及广东省人民政府对 关于佛山华新包装 股份有限公司所得税优惠问题的批复 同意本公司二零零零年至二零零一年所得税执行先征 33%再返还 18% 实征 15% 的优惠政策 33 四 利润分配 本公司章程规定的净利润分配政策如下 1.弥补亏损 2.按净利润的 10%提取法定盈余公积 3.按净利润的 5%-10%提取法定公益金 4.提取任意盈余公积 5.分配股利 五 控股子公司及合营企业 1 控股子公司 公 司 全 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本公司对其投资额 本公司所占权益比例 佛山华丰纸业有限公司 7,320 万美元 生产 销售涂布白纸板 39,079 万元人民币 75% 华新 佛山 彩色印刷有限公司 660 万美元 加工 印制包装装潢印制制品 产品内外销售 3,726 万元人民币 75% 2 联营公司 公 司 全 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本公司对其投资额 本公司所占权益比例 利乐华新 佛山 包装有限公司 5,500 万美元 生产经营利乐包装材料 10,700 万元人民币 25% 3 本报告期内合并会计报表范围变化的情况 由于华新 佛山 彩色印刷有限公司系本公司以原全资子公司佛山彩色印刷厂清算后之净 资产作为出资而设立之直接控股子公司 因此在编制本合并会计报表时 假定该公司于本报告 期初业已存在 并且假设其核心业务的经营及业务 已由佛山彩色印刷厂投入华新 佛山 彩 色印刷有限公司且包括于其会计报表内 并将两者视同一个完整而连续的运营过程 六 会计报表主要项目注释 一 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 现 金 902.38 12,355.06 银行存款 * 74,752,033.24 106,134,259.69 其他货币资金 - 487,698.65 合 计 74,752,935.62 106,634,313.40 * 其中外币存款明细列示如下 币 种 原 币 余 额 折 人 民 币 美 元 USD 94,499.44 782,134.07 港 币 HKD 655,649.70 694,988.69 34 合 计 1,477,122.76 2 应收票据 种 类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 25,699,785.14 7,352,186.18 商业承兑汇票 1,428,403.84 - 合 计 27,128,188.98 7,352,186.18 *报告期末无已用于质押的商业承兑汇票 3 应收账款 � 应收账款账龄分析列示如下 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 * 74,975,725.96 68.51 - 77,316,844.88 68.74 - 1-2 年 27,349,551.86 24.99 10,806,342.09 32,792,918.13 29.16 13,350,678.72 2-3 年 5,979,516.08 5.46 4,980,833.09 1,477,153.15 1.31 295,430.63 3 年以上 1,138,639.05 1.04 569,319.53 887,548.71 0.79 443,774.36 合计 109,443,432.95 100.00 16,356,494.71 112,474,464.87 100.00 14,089,883.71 *1.应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 24,554,602.53 元 占报告期末 该科目余额的 22.44% *2.本公司实行比较严格的信用政策 采用比较短的信用期间 在选择客户方面选择较高 的信用标准 公司聘请专职催款人员 资金回流情况一直良好 而且年终对每个客户均进行个 别认定 对无证据表明其可收回的 本公司均对其计提特殊坏帐准备 故一年以内的应收账项 不计提坏账准备 *3.报告期末无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 4 其他应收款 �其他应收款账龄分析列示如下 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 * 56,813,127.27 97.22 - 41,219,269.88 98.48 - 1-2 年 1,147,805.74 1.96 1,789.22 443,161.92 1.06 44,316.20 2-3 年 368,802.29 0.63 73,760.46 5,766.40 0.01 1,153.28 35 3 年以上 113,080.00 0.19 56,540.00 186,981.60 0.45 93,490.80 合计 58,442,815.30 100.00 132,089.68 41,855,179.80 100.00 138,960.28 *1.其他应收款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 56,666,019.88 元 占报告期 末该科目余额的 97.06% 其中 Baldurion B.V.公司欠款 48,399,980.61 元 系本公司所享有 的利乐华新 佛山 有限公司二零零一年税后利润的 24%部分 *2.报告期末持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款详见附注七 *3.本期其他应收款增长幅度达 44.55% 主要系本公司所享有的利乐华新 佛山 有限公 司税后利润的 24%部分较上期大幅增长所致 5 预付账款 预付账款账龄分析列示如下 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 * 12,374,295.52 99.33 9,799,821.84 99.17 1-2 年 825.44 0.01 13,675.00 0.14 2-3 年 13,675.00 0.11 - - 3 年以上 68,419.31 0.55 68,419.31 0.69 合计 12,457,215.27 100.00 9,881,916.15 100.00 *其中账龄超过一年的预付账款主要系没有及时入账或出现串户而引起 公司现正在对这 些账户进行清理 6 存 货 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原 材 料 58,526,645.62 30,029.46 59,748,566.29 - 在 产 品 3,204,077.26 - 4,175,756.68 14,568.68 产 成 品 27,754,077.50 415,725.66 32,215,768.80 2,654,170.97 包 装 物 - - 93,101.96 - 合 计 89,484,800.38 445,755.12 96,233,193.73 2,668,739.65 *1. 上述已计提存货跌价准备的存货项目 其可变现净值的确定依据是以期末市价扣除相 36 关费用作为计算基础 *2. 产成品跌价准备系本公司属下华新 佛山 彩色印刷有限公司计提数 上期期末所计 提的跌价准备已在本期随产成品的处理而相应转销 本期期末余额为本期新计提数 7 待摊费用 类 别 2000.12.31 本期增加 本期摊销 2001.12.31 毛 布 498,075.41 1,208,452.21 1,706,527.62 - 成型网 1,073,891.46 2,687,741.61 3,761,633.07 - 其 他 380,833.07 5,816,801.72 5,971,797.34 225,837.45 合 计 1,952,799.94 9,712,995.54 11,439,958.03 225,837.45 8 长期投资 1 长期投资明细列示如下: 2000.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 180,860,996.72 - 54,496,514.52 38,321,179.59 197,036,331.65 - 2 长期股权投资明细列示如下: 被投资单位名称 投资起止期 投资本金 本期权益增减额 累计权益 增减额 占被投资单位 注册资本比例 减值 准备 期末余额 利乐华新(佛山)包装有限公司* 1999.6-2045.12 121,116,117.55 13,292,016.58 39,399,387.68 25% - 160,515,505.23 商行新江支行 100,000.00 - - - - 100,000.00 佛山商业银行 3,000,000.00 - - - - 3,000,000.00 广东发展银行 113,558.00 - - 0.32% - 113,558.00 佛山城郊农村信用合作社联合社 1,000.00 - - - - 1,000.00 合 计 124,330,675.55 13,292,016.58 39,399,387.68 - 163,730,063.23 *1.报告期内本公司从利乐华新 佛山 包装有限公司分得的二零零零年度按权益比例 25% 计算的现金红利额为 37,124,629.88 元 *2.报告期内对利乐华新 佛山 包装有限公司的投资变现及投资收益汇回无需披露的重 大限制事项 *3.经审视各被投资企业经营状况 未发现其存在经营不善或长期亏损等可能影响本公司 长期投资的可收回金额低于账面价值的情况 因此本报告期不需计提长期投资减值准备 3 股权投资差额明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 利乐华新(佛山)包装有限公司 -14,118,213.84 46.50 年 -303,617.50 -759,043.75 -13,359,170.09 37 佛山华丰纸业有限公司 54,104,856.25 40 年 1,196,549.71 7,439,417.74 46,665,438.51 佛山彩色印刷厂 -2,221,717.05 10 年 -2,184,688.43 -2,221,717.05 - 佛山佛澳彩金啤盒印刷有限公司 -1,679,982.25 38 个月 -1,591,562.13 -1,679,982.25 - 合 计 36,084,943.11 -2,883,318.35 2,778,674.69 33,306,268.42 * 股权投资差额摊销说明如下 a.佛山华丰纸业有限公司股权投资差额摊销年限变更见附注二 19 b.利乐华新(佛山)包装有限公司 佛山华丰纸业有限公司股权投资差额系本公司设立时 作为出资额投入本公司的股权其公允价值与净资产份额的差额 c.佛山彩色印刷厂 佛山佛澳彩金啤盒印刷有限公司股权投资差额均系出资额与其净资产 份额的差额,因两家企业本期已被清算 相应的股权投资差额也随之摊销完毕 9 固定资产及其累计折旧 固定资产原值 类 别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 192,064,671.92 7,668,147.71 - 199,732,819.63 机器设备 631,418,553.12 22,530,898.56 65,000.00 653,884,451.68 运输工具 8,898,051.45 485,299.60 - 9,383,351.05 其他设备 12,456,923.86 4,825,444.07 901,634.87 16,380,733.06 合 计 844,838,200.35 35,509,789.94 966,634.87 879,381,355.42 累计折旧 类 别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 16,220,985.90 8,351,522.93 - 24,572,508.83 机器设备 117,710,870.62 29,607,414.81 - 147,318,285.43 运输工具 3,152,718.52 1,092,679.37 - 4,245,397.89 其他设备 5,865,764.08 2,105,981.68 143,142.94 7,828,602.82 合 计 142,950,339.12 41,157,598.79 143,142.94 183,964,794.97 固定资产净值 701,887,861.23 695,416,560.45 * 1. 期初固定资产原值与累计折旧均比上年报告数减少 5,425,096.52 元 系由于上年度 购买之华侨造纸分公司按评估值入账时 错将重置价值变动数计入累计折旧核算 由于上述会 计差错的影响 本期调整固定资产期初数-5,425,096.52 元 相应调整累计折旧期初数- 5,425,096.52 元 上述调整对固定资产净值不产生影响 38 * 2. 固定资产抵押情况详见附注八 * 3. 本期无单项固定资产预计可收回金额低于其账面价值的情况 故不需计提固定资产 减值准备 * 4.本期固定资产的增加主要系在建工程完工转入 零星购置及领用备品备件造成 39 10 在建工程 项目名称 期 初 数 本 期 增 加 本期转入固定资产数 期 末 数 成 本 其中 利息 成 本 其中 利息 成 本 其中 利息 成 本 其中 利息 资金来源 工程投入占预 算比例 华纸改造工程 4,762,381.78 - 2,221,187.08 - 4,762,693.08 - 2,220,875.78 - 自筹 - 华丰改造工程 1,077,587.44 - 2,333,728.08 139,456.43 1,009,334.76 139,456.43 2,401,980.76 - 金融机构 贷款 自 筹 - 彩印改造工程 - - 12,134,555.48 10,507,771.28 1,626,784.20 - 募集资金 - 合 计 5,839,969.22 - 16,689,470.64 139,456.43 16,279,799.12 139,456.43 6,249,640.74 - *1 华丰改造工程本期确定资本化的资本化率 月利率 上半年为 5.4962‰ 下半年为 5.398‰ *2 期末在建工程均系在建未完工项目 经审视各项目的实际建设情况 均不需计提减值准备 40 11 无形资产 种 类 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期摊销 2001.12.31 剩余摊销期限 取得方式 土地使用权 *1 32,978,923.04 30,195,419.85 1,794,373.04 844,924.33 31,144,868.56 出让 土地使用权 *2 11,118,000.00 11,118,000.00 - 259,420.00 10,858,580.00 49 年 出让 商 誉 *3 -1,851,894.66 -1,851,894.66 - -185,189.47 -1,666,705.19 9 年 购买 合 计 42,245,028.38 39,461,525.19 1,794,373.04 919,154.86 40,336,743.37 *1 系属下佛山华丰纸业有限公司之土地使用权 本期增加系补付土地出让金 *2 系属下华新 佛山 彩色印刷有限公司之土地使用权 *3 系上期购买之华新发展有限公司华侨造纸分公司按 企业会计制度 及其补充规定进 行调整后账面价值与公允价值之间的差异 *4 本期无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况 故不需计提无形资产减 值准备 12 开 办 费 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期摊销 2001.12.31 5,120,448.62 3,106,015.65 - 3,106,015.65 - * 如上述附注二 19 所述 由于会计政策的变更 本期开办费一次性计入本期损益 13 长期待摊费用 种 类 2000.12.31 本期增加 本期摊销额 2001.12.31 大修理费 3,535,672.09 2,068,624.52 1,906,605.35 3,697,691.26 公共设施维修费 836,606.02 220,568.60 71,698.89 985,475.73 其他 2,069,010.01 2,246,484.70 1,694,904.65 2,620,590.06 合 计 6,441,288.12 4,535,677.82 3,673,208.89 7,303,757.05 14 短期借款 按借款条件分类如下: 借 款 类 别 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 * 40,000,000.00 27,900,000.00 抵押借款 * 63,000,000.00 173,800,000.00 质押借款 * 80,000,000.00 50,000,000.00 信用借款 - 2,106,115.86 合 计 183,000,000.00 253,806,115.86 * 担保抵押质押情况详见附注八 41 15 应付票据 种 类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 * 3,758,392.30 - 合 计 3,758,392.30 - * 其中 2,000,000 元于二零零二年六月二十日到期 1,758,392.30 元已于二零零二年三 月二十六日支付 16 应付账款 报告期末无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 无账龄超过三年的大额应 付账款 17 预收账款 报告期末无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 账龄超过一年的预收账款 主要系出现串户引起 公司现正在对这些账户进行清理 18 应付股利 股 东 名 称 2001.12.31 2000.12.31 佛山华新发展有限公司 38,108,782.60 36,103,057.20 佛山市投资总公司 234,934.87 231,467.07 佛山市新辉实业发展有限公司 65,888.20 231,467.07 中国包装总公司 65,888.20 62,420.40 中国物资总公司 65,888.20 62,420.40 广东省技改投资有限公司 65,888.20 62,420.40 中国化工轻工总公司 65,888.20 62,420.40 佛山市轻工工业公司 65,888.20 62,420.40 社会公众 19,883,500.00 18,837,000.00 香港恒丰公司* 3,057,781.85 - 合 计 61,680,328.52 55,715,093.34 * 系属下佛山华丰纸业有限公司应付外方投资者二零零零年度利润分配款 该款项将作为 外方投资者再投资款对佛山华丰纸业有限公司进行增资 42 19 应交税金 税 种 2001.12.31 2000.12.31 增 值 税 2,695,893.24 2,381,964.34 城 建 税 517,609.53 323,290.83 营 业 税 1,134.00 1,296.00 所 得 税 3,872,382.05 9,901,728.02 合 计 7,087,018.82 12,608,279.19 20 其他应交款 税 种 2001.12.31 计缴标准 堤 围 费 1,296,119.02 应缴流转税的4% 教育费附加 595,855.94 应缴流转税的 4% 合 计 1,891,974.96 21 其他应付款 报告期末无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 无账龄超过三年的大额其 他应付款 22 预提费用 项 目 2001.12.31 2000.12.31 年末结存原因 利 息 1,724,175.59 1,384,313.09 尚未实际列支 加工费 437,294.97 890,909.14 尚未实际列支 审计费 750,000.00 750,000.00 尚未实际列支 其 他 2,143,039.64 891,847.38 尚未实际列支 合 计 5,054,510.20 3,917,069.61 23 一年内到期的长期借款 借 款 单 位 2001.12.31 2000.12.31 借款期限 年利率 借款条件 中国银行佛山分行 - 1,668,598.95 1991.12-1999.12 浮动利率 担保 建行佛山分行石湾支行 - 25,240,000.00 1998.09-2001.09 5.445% 抵押 合计 - 26,908,598.95 43 24 长期借款 按借款条件分类如下: 借款类别 币 种 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 * 人民币 50,000,000.00 - 合 计 50,000,000.00 - * 担保抵押情况详见附注八 25 股 本 项 目 2000.12.31 本期变动增减 2001.12.31 1 未上市流通股份 发起人股份 290,000,000.00 - 290,000,000.00 其中 国家持有股份 - - - 境内法人持有股份 290,000,000.00 - 290,000,000.00 境外法人持有股份 - - - 其他 - - - 2 募集法人股份 - - - 3 内部职工股 - - - 4 优先股或其他 - - - 未上市流通股份合计 290,000,000.00 - 290,000,000.00 二 已上市流通股份 - 1 人民币普通股 - - - 2 境内上市的外资股 149,500,000.00 - 149,500,000.00 3 境外上市的外资股 - - - 4 其他 - - - 已上市流通股份合计 149,500,000.00 - 149,500,000.00 三 股份总数 439,500,000.00 - 439,500,000.00 * 本公司股本业经毕马威华振会计师事务所 KPMG-C 2000 CVNO.0013 0016 号验资报告 验证 26 资本公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 250,531,482.00 - - 250,531,482.00 44 27 盈余公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 21,456,221.47 11,747,800.00 - 33,204,021.47 公益金 10,728,110.74 5,873,900.00 - 16,602,010.74 合 计 32,184,332.21 17,621,700.00 - 49,806,032.21 28 未分配利润 项 目 2001.12.31 上年报告期初未分配利润 41,867,101.27 本期坏帐准备追溯调整* -16,837,240.58 本报告期初未分配利润 25,029,860.69 加 本期净利润 118,696,950.89 减 提取法定盈余公积 11,747,800.00 提取法定公益金 5,873,900.00 应付普通股股利 58,453,500.00 期末未分配利润 67,651,611.58 *本期调整上年报告期初未分配利润数详见附注二 19 29 主营业务收入 主营业务成本 1 分行业列示 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 白 纸 板 426,329,737.02 384,905,288.86 353,836,875.60 302,044,497.75 72,492,861.42 82,860,791.11 印 刷 品 84,878,724.17 17,744,256.06 74,869,065.73 14,843,436.95 10,009,658.44 2,900,819.11 铝塑复合罐 2,523,690.00 2,170,169.12 1,423,990.00 1,399,008.55 1,099,700.00 771,160.57 纸 类 152,418.44 415,346.15 21,586.45 290,397.03 130,831.99 124,949.12 公司内行业间相互抵减 -2,580,950.62 - -2,580,950.62 - - - 合 计 511,303,619.01 405,235,060.19 427,570,567.16 318,577,340.28 83,733,051.85 86,657,719.91 2 分地区列示 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 国内销售 464,065,493.14 403,143,773.16 393,542,263.09 317,211,297.58 70,523,230.05 85,932,475.58 出口销售 *1 47,238,125.87 2,091,287.03 34,028,304.07 1,366,042.70 13,209,821.80 725,244.33 45 合 计 511,303,619.01 405,235,060.19 427,570,567.16 318,577,340.28 83,733,051.85 86,657,719.91 *1 本期出口全部为白纸板出口销售 其大幅增长系由于国内纸业市场竞争激烈 本公司属 下华丰纸业有限公司自上年下半年开始大力开拓国外市场 随着市场销售渠道的打开 本年出 口销售有较大幅度增长 *2 本期本公司对前五名销售商的销售总额为 106,625,045.51 元 占公司全部销售收入的 20.85% *3 本期营业收入增长幅度达 26.17% 营业成本增长幅度达 34% 主要系本期的白纸板出口 销售大幅增长及合并范围扩大所致 30 主营业务税金及附加 项 目 2001年 2000年 计缴标准 城建税 309,295.23 25,188.78 应缴流转税的7% 教育费附加 271,326.90 25,188.78 应缴流转税的7% 堤围费 144,128.97 6,002.19 应缴流转税的4% 营业税 486.00 - 应税业务收入的5% 合计 725,237.10 56,379.75 31 财务费用 项 目 2001年 2000年 利息支出 17,327,497.42 13,710,928.50 减 利息收入 1,571,335.37 5,487,317.50 加 汇兑损益 82,887.85 531,857.80 加 其他 251,691.36 207,508.29 合 计 16,090,741.26 8,962,977.09 * 本期财务费用增长幅度达 79.52% 主要系本期合并范围扩大所致 32 投资收益 项 目 2001年 2000年 对利乐的股权转让收益 *1 48,399,980.60 35,639,644.69 对利乐的股权投资收益 *2 50,416,646.47 34,562,082.88 股权投资差额摊销 2,883,318.35 -3,732,845.78 其他 8,028.00 - 合计 101,707,973.42 66,468,881.79 46 *1 根据一九九九年六月二十二日与受让方 Baldurion B.V.签订的 华新利乐(佛山)包装 有限公司 24%的股份权益转让合同 ,本公司出售利乐华新的部分股权予合营伙伴 Baldurion B.V. 转让价款包括现金人民币 134,996,406 元及利乐华新一九九九年 二零零零年及二零零 一年税后利润的 24% 其中现金部分及利乐华新自一九九九年一月一日至一九九九年十二月三 十一日止年度税后利润的 24%扣除投资成本后已于转让股权期间 即一九九九年 计入本公司 的投资收益 而二零零零年一月一日至二零零一年十二月三十一日止各期间税后利润的 24% 本公司将作为股权转让收益于各受益期间分期计入投资收益 因此,二零零一年本公司实现的股 权转让收益为利乐华新(佛山)包装有限公司当期税后利润的 24%部分即人民币 48,399,980.60 元 *2 二零零一年实现的股权投资收益系按持有利乐华新(佛山)包装有限公司 25%的权益比例 计算应分得的当期税后利润 *3 本期投资收益较上年度增长 53.02% 主要系利乐华新 佛山 包装有限公司税后利润 较上期大幅增长 本公司对佛山彩色印刷厂的股权投资差额和佛山彩色印刷厂对佛山佛澳彩金 啤盒印刷有限公司的股权投资差额全部摊销完毕以及佛山华丰纸业有限公司改变股权投资差额 摊销年限所致 33 所得税 项 目 2001年 2000年 所 得 税 3,872,382.05 229,828.64 * 本期所得税费用增长幅度达 1584.90% 主要系本公司属下华丰纸业有限公司根据国家税 收优惠政策上期享受免税待遇 而本期执行 12%的所得税率所致 34 合并现金流量表项目注释 a.支付的其他与经营活动有关的现金有关明细如下所示 项 目 2001年 支付的营业费用 16,132,244.29 支付的管理费用 8,526,223.38 支付的其他单位业务往来 3,876,763.48 合 计 28,535,231.15 b.无需披露的支付金额较大的其他与投资活动和筹资活动有关的现金情况 47 二 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款及其他应收款 应收账款账龄分析列示如下 2001.12.31. 2000.12.31 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1 年以内 229,223.02 88.32 - 171,150.64 100.00 - 1-2 年 30,310.64 11.68 3,031.06 - - - 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 259,533.66 100.00 3,031.06 171,150.64 100.00 - * 应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 253,913.76 元 占报告期末该科目余 额的 97.83% 2 其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1 年以内 479,272,519.10 99.99 - 405,636,403.80 99.99 - 1-2 年 500.00 0.01 50.00 32,610.10 0.01 3,261.01 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 479,273,019.10 100.00 50.00 405,669,013.90 100.00 3,261.01 * 其他应收款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 479,241,253.74 元 占报告期末该 科目余额的 99.99% 3 长期投资 1 长期投资明细列示如下: 2000.12.31 2001.12.31. 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 538,866,462.14 - 109,202,703.67 70,183,532.10 577,885,633.71 - 48 2 长期股权投资明细列示如下: 被 投 资 单 位 名 称 投资起止期 投资本金 本期权益增减额 累计权益增减额 占被投资 单位注册 资本比例 减值准备 期末余额 利乐华新(佛山)包装有限公司 1999.06-2045.12 121,116,117.55 13,292,016.58 39,399,387.68 25% - 160,515,505.23 佛山华丰纸业有限公司 1999.06-2012.06 336,687,149.63 9,861,722.06 13,599,279.20 75% - 350,286,428.83 佛山彩色印刷厂 21,221,717.05 -22,027,423.52 -21,221,717.05 100% - - 华新 佛山 彩色印刷有限公司 2000.12-2015.12 37,262,683.65 -661,583.42 -3,485,252.42 75% - 33,777,431.23 合 计 516,287,667.88 464,731.70 28,291,697.41 - 544,579,365.29 3 股权投资差额明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 利乐华新(佛山)包装有限公司 -14,118,213.84 46.50 年 -303,617.50 -759,043.75 -13,359,170.09 佛山华丰纸业有限公司 54,104,856.25 40 年 1,196,549.71 7,439,417.74 46,665,438.51 佛山彩色印刷厂 -2,221,717.05 10 年 -2,184,688.43 -2,221,717.05 - 合 计 37,764,925.36 -1,291,756.22 4,458,656.94 33,306,268.42 4 主营业务收入 项 目 2001年 2000年 出口销售 白纸板 - - 铝塑复合罐 - - 纸类 - - 小 计 - - 国内销售: 白纸板 - 16,233,599.18 铝塑复合罐 2,523,690.00 2,170,169.12 纸类 152,418.44 415,346.15 小 计 2,676,108.44 18,819,114.45 主营业务收入合计 2,676,108.44 18,819,114.45 49 5 主营业务成本 项 目 2001年 2000年 出口销售 白纸板 - - 铝塑复合罐 - - 纸类 - - 小 计 - - 国内销售: 白纸板 - 9,567,716.09 铝塑复合罐 1,423,990.00 1,399,008.55 纸类 21,586.45 290,397.03 小 计 1,445,576.45 11,257,121.67 主营业务成本合计 1,445,576.45 11,257,121.67 6 投资收益 项 目 2001年 2000年 股权投资收益 69,193,597.57 72,326,962.85 股权转让收益 48,399,980.60 35,639,644.69 股权投资差额摊销 1,291,756.22 -3,821,265.90 合 计 118,885,334.39 104,145,341.64 七 关联方关系及其交易 � 关联方关系 a.存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注 册 地 址 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 佛山华新发展有限公司 广东省佛山市季华路经华大厦 19-20 楼 投资控股公司 公司之母公司 有限责任公司 李秀萍 佛山华丰纸业有限公司 广东省佛山市河滨路 17 号 生产 销售涂布白纸板 公司之子公司 合资经营 港资 王奇 华新 佛山 彩色印刷有限公司 广东省佛山市江湾一路 33 号 加工 印制包装装潢印刷制品 产品内外销售 公司之子公司 合资经营 港资 王奇 b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 佛山华新发展有限公司 457,930,000.00 - - 457,930,000.00 佛山华丰纸业有限公司 7,320 万美元 - - 7,320 万美元 华新 佛山 彩色印刷有限公 - - - 660 万美元 50 司 c.存在控制关系的关联方所持股份及变化 公 司 名 称 期初持股数 % 本期增加 % 本期减少 % 期末持股数 % 佛山华新发展有限公司 286,532,200.00 65.20 - - 286,532,200.00 65.20 佛山华丰纸业有限公司 336,689,020.88 75.00 - - 336,689,020.88 75.00 华新 佛山 彩色印刷有限公司 - - 37,262,683.65 - 37,262,683.65 75.00 d.不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 与本公司关系 主 营 业 务 经济性质 佛山华新进出口有限公司 同一母公司 投资 咨询 包装材料及原材料进出口等 有限责任公司 利乐华新(佛山)包装有限公司 公司之联营公司 生产经营利乐包装材料 中外合资经营公司 � 关联方交易 a 办公楼租赁 本公司租赁母公司办公楼事项详见附注九 b. 关联方应收和应付款项余额 项 目 2001.12.31. 2000.12.31 其他应收款 佛山华新进出口有限公司 - 1,409,098.69 应付账款 利乐华新(佛山)包装有限公司 82,284.11 137,117.69 八 或有事项 1.本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司与中国银行佛山分行签订 最高额抵押合同 合同号为[1999]佛中银抵字第 58 号 合同商定佛山华丰纸业有限公司以其自有的 有处分权的 财产作为本公司向中国银行佛山分行借款的抵押物 抵押财产清单列示如下 抵押物名称及型号 数量 账面原值 评估值 造纸机辅助设备 一条 4,205 万元 5,771 万元 造纸机切纸部分 一条 3,753 万元 5,150 万元 华丰办公楼 车间 20,175 平方米 6,294 万元 3,745 万元 本次抵押所担保的主债权最高限额为依据本公司与中国银行佛山分行自一九九九年十一月 十一日至二零零一年十二月三十日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币 80,800,000 元 履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满日止 51 2.本公司与中国银行广东省分行和佛山分行签订 中国银行股份质押合同 合同号为佛中 银质字第 001 号 合同商定本公司以持有的利乐华新 佛山 包装有限公司 25%的股份价值人 民币 15,062 万元向中国银行广东省分行和佛山分行借款提供股份质押担保 本次抵押所担保的 借款本金余额之和不得超过折合人民币 380,000,000 元 九 承诺事项 本公司就租赁办公楼事宜与母公司佛山华新发展有限公司签订协议 本公司租赁佛山华新 发展有限公司位于佛山市季华路经华大厦 20 楼的办公楼 面积为 907 平方米 本公司承诺从一 九九九年六月一日起至二零零二年六月一日止 按建筑面积每平方米 30 元/月计算 每年向佛 山华新发展有限公司支付租金人民币 326,520 元 十 资产负债表日后事项 本公司于二零零二年一月八日召开的第一届董事会二零零二年第一次会议 审议决定提前 实施公司拟增发 A 股募集资金运用计划的部分项目 具体为 本公司与佛山市工业投资管理有 限公司于 2001 年 7 月 13 日签署 关于收购佛山市电化总厂 70%权益的协议 拟以增发 A 股募 集资金中的 2013 万元收购佛山市电化总厂 70%的股权 现变更为以银行借贷融资方式向佛山市 工业投资管理有限公司收购佛山市华昊化工有限公司 70%的权益 佛山市华昊化工有限公司是 于 2001 年 10 月 25 日由原佛山市电化总厂按照 公司法 的要求规范设立的有限责任公司 根 据广州中天衡评估有限公司出具的中天衡评字 2001 第 113 号资产评估报告 在将原佛山市 电化总厂评估后的净资产值人民币 2876.4 万元中非经营性净资产 职工宿舍 235.9 万元剥离 后 以经营性净资产值为人民币 2640.5 万元作为佛山市华昊化工有限公司的总股本 本公司董 事会已于 2002 年 1 月 8 日与佛山市工业投资管理有限公司签订 关于佛山市华昊化工有限公司 70%权益转让的协议 收购佛山市华昊化工有限公司 70%的股权 双方确认本次交易的成交价 为人民币 1848.35 万元 十一 债务重组事项 本公司无任何应披露的债务重组事项 十二 其他重要事项 1. 本公司于二零零一年七月十三日召开的第一届董事会二零零一年第二次会议 审议通 过了公司二零零一年增发不超过 5500 万股人民币普通股 A 股的议案 本次增发所募集的资金 用于年产 16.5 万吨新型热塑性工程塑料新建项目 佛山市电化总厂权益收购及增资扩建项目 佛山包装工程技术研究开发中心扩建项目 佛山华丰纸业有限公司技改项目及补充流动资金等 其中 佛山市电化总厂权益收购及增资扩建项目已于二零零二年一月八日召开的第一届董事 会二零零二年第一次会议中决议通过变更为以银行借贷融资方式进行收购 详见附注十 该方 案已经本公司二零零一年度第一次临时股东大会审议通过 但尚需中国证券监督管理委员会核 52 准方可实施 2. 本公司于二零零零年九月二十八日与香港恒丰有限公司就共同投资设立中外合资经营 企业华新(佛山)彩色印刷有限公司 以下简称 合资企业 签订合同 合同条款规定合资企 业的投资总额为 1630 万美元 合资企业的注册资本为 660 万美元 其中 本公司出资 495 万美 元 占注册资本的 75% 香港恒丰有限公司出资 165 万美元 占注册资本的 25% 合资企业的生 产经营范围为从事包装印刷制品的生产和经营 合资企业的生产规模为年产平版印刷 68 万色 令 凹版印刷和柔版印刷 6550 万平方米高档包装装潢印刷品 截止于本报告期 合资企业已收 到本公司投入资本 37,262,683.65 元 折合美元 4,505,765.86 元 收到香港恒丰有限公司投入 资本 12,420,894.55 元 折合美元 1,501,921.95 元 该出资事项业经广州羊城会计师事务所有 限公司佛山分公司 2001 羊佛验字第 015 号 第 017 号验资报告验证 并已取得注册号为企 合粤禅总副字第 001907 号的企业法人营业执照 3. 根据公司于一九九九年六月二十二日与受让方 Baldurion B.V.签订之 华新利乐(佛 山)包装有限公司 24%的股份权益转让合同 本会计年度为该次股权转让取得转让价款 即利 乐华新年度税后利润的 24% 的最后受益期 自二零零二年起 公司行将结束对利乐华新税后 利润 24%的额外分配权 4. 根据二零零二年四月十二日公司第一届第二次董事会决议 公司 2001 年度利润分配预 案为 按本期经毕马威会计师事务所审计的净利润的 10%和 5%分别计提法定盈余公积和法定公 积金后 以 2001 年总股本 43,950 万股为基数 向全体股东每十股派发现金股利人民币 1.33 元 含税 ,共派现金 58,453,500 元 上述预案须提交股东大会审议通过方可实施 十三 补充资料 按境内外会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异调节表列示如下 净资产(万元) 净利润(万元) 按国际会计准则 82,780.60 11,747.80 1 股权投资差额摊销 3,330.62 288.33 2 开办费摊销 -232.95 -232.95 3 股利分配 -5,845.35 - 4 其他 715.99 66.52 按 企业会计制度 80,748.91 11,869.70 53 十一 备查文件目录 投资者和有关部门可以在本公司董事会办公室查阅以下资料 1 载有公司法定代表人 财务负责人 会计经办人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 4 载有董事长亲笔签署的 2001 年度报告正本 佛山华新包装股份有限公司董事会 董事长签名 二 OO 二年四月十六日