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广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 1 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 2018 年 04 月 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人李晓文、主管会计工作负责人曾凡清及会计机构负责人(会计主 管人员)吕丽容声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计 划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 本公司存在的风险因素已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”中予以 详细描述，敬请投资者注意风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 168,000,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 6.00 元（含税），送红股 0 股，以资本公积金向 全体股东每 10 股转增 6 股。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 26 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 44 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 58 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 64 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 65 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 189 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、金逸影视 指 广州金逸影视传媒股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 院线、院线公司 指 由一个发行主体以资本或供片为纽带，与若干影院组合，实行统一品 牌、统一排片、统一经营、统一管理的发行放映机构 金逸院线 指 广州金逸珠江电影院线有限公司 融海投资 指 广州融海投资企业（有限合伙） 全国电影票房收入 指 我国全国电影市场放映票房收入总和 净票房收入 指 影院的票房收入扣除国家电影专项资金和营业税金及其附加等税费 分账票房 指 影院售票收入总和减去国家电影专项资金和营业税（或增值税）及附 加 2K 数字银幕 指 以数字放映机进行放映的最大支持 2048*1080 分辨率的影院银幕 3D 数字银幕 指 以数字放映机进行放映的支持 3D 效果的影院银幕 IMAX 指 全称为 Image Maximum，是一种能够放映比传统胶片更大和更高解像 度的电影放映系统。整套系统包括以 IMAX 规格摄制的影片拷贝、放 映机、音响系统、银幕等 财政部 指 中华人民共和国财政部 《章程》 指 公司现行章程 股票、A 股 指 金逸影视 A 股股票 保荐人、保荐机构、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 律师、中伦律师 指 北京市中伦律师事务所 会计师、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 巨潮资讯网 指 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金逸影视 股票代码 002905 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广州金逸影视传媒股份有限公司 公司的中文简称 金逸影视 公司的外文名称（如有） Guangzhou Jinyi Media Corporation 公司的外文名称缩写（如有） Jinyi Media 公司的法定代表人 李晓文 注册地址 广州市天河区华成路 8 号之一 402 房之一 注册地址的邮政编码 510000 办公地址 广州市天河区华成路 8 号之一 402 房之一 办公地址的邮政编码 510000 公司网址 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许斌彪 许守伟 联系地址 广州市天河区华成路 8 号之一 402 房之 一 广州市天河区华成路 8 号之一 402 房之 一 电话 020-87548898 020-87548898 传真 020-85262132 020-85262132 电子信箱 ir@ ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 广州市天河区华成路 8 号礼顿阳光大厦 4 楼金逸影视证券部 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 914401017594041317 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道联合广场 A 座 10 层 签字会计师姓名 王建新、邱乐群 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 北京市东城区朝内大街 2 号凯 恒中心 B、E 座 3 层 徐炯炜、吴量 2017.10.16-2019.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 2,191,010,144.49 2,155,647,839.43 1.64% 2,325,275,006.18 归属于上市公司股东的净利润 （元） 211,531,111.50 195,476,961.85 8.21% 246,267,119.21 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 171,809,555.78 170,887,674.98 0.54% 236,124,835.41 经营活动产生的现金流量净额 （元） 410,608,123.30 440,769,841.63 -6.84% 599,661,408.48 基本每股收益（元/股） 1.59 1.55 2.58% 1.950 稀释每股收益（元/股） 1.59 1.55 2.58% 1.950 加权平均净资产收益率 19.15% 25.51% -6.36% 45.16% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 3,036,680,173.43 2,244,037,401.50 35.32% 1,870,471,927.68 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,885,785,685.37 863,904,573.87 118.29% 668,427,612.02 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 注：1、在报告期内公司因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或并股而减少公司总股本，但不影响股东权益金额 的，应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报最近 3 年的基本每股收益和稀释每股收益。 2、如果报告期末至年度报告披露日，公司股本因送红股、资本公积转增股本的原因发生变化且不影响股东权益金额的，应 当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报最近 3 年的基本每股收益和稀释每股收益。 3、本报告期对上年度财务数据进行了追溯调整或重述的，应当披露会计政策变更的原因及会计差错更正的情况，上年度期 末和上年度同期应当同时列示追溯调整或重述前后的数据。 4、对非经常性损益、净资产收益率和每股收益的确定和计算，中国证监会另有规定的，应当遵照执行。 5、编制合并财务报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。 6、如公司成立未满 3 年，应当披露公司成立后完整会计年度的上述会计数据和财务指标。 7、根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益 的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算每股收益及净资产收益率。 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 168,000,000 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 1.2591 是否存在公司债 □ 是 √ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 □ 否 √不适用 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 520,815,056.10 547,811,647.98 571,290,633.01 551,092,807.40 归属于上市公司股东的净利润 22,213,239.00 76,039,929.16 45,590,491.88 67,687,451.46 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 8 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 18,108,911.32 69,412,286.53 39,210,162.33 45,078,195.60 经营活动产生的现金流量净额 60,211,464.39 115,085,664.63 90,141,638.07 145,169,356.21 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -987,086.84 -1,015,472.58 -5,360,772.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 32,002,626.70 29,436,952.72 16,805,906.81 电影专资返还专项使 用 委托他人投资或管理资产的损益 1,738,082.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 20,370,052.71 -304,130.43 理财产品、结构性存 款到期收益及股票债 券等投资性组合的处 置收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,616,528.74 2,692,845.88 2,076,230.54 减：所得税影响额 13,250,530.33 8,212,069.40 3,380,341.31 少数股东权益影响额（税后） 30,035.26 46,921.32 -1,259.88 合计 39,721,555.72 24,589,286.87 10,142,283.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品或服务及经营模式 公司是国内具有领先优势且极具发展潜力的影视传媒集团，主营业务涵盖院线发行、电影放映及相关衍生业务、电影制 作投资，所属行业为电影行业。截至 2017 年末，公司旗下共拥有 341 家已开业影院，银幕 2,033 块，其中直营影院 149 家， 银幕 996 块。报告期内，公司实现院线票房 28.19 亿元。公司电影放映业务实现收入 16.57 亿元，在全国影院投资公司中排 名第 5 位。 公司主营业务收入主要来自于电影放映收入、卖品收入、广告收入、院线发行及电影投资收入，主要产品或服务为： 1、电影放映。公司通过金逸院线取得影片一定时期放映权，影院根据排映计划对影片进行放映，为消费者提供观影服务。 2、销售卖品。影院在卖品部或其他公共区域提供包括饮料、零食、电影衍生产品在内的卖品，观众可以在观影前购买零食、 饮料，也可以在观影前后购买相关衍生产品留作纪念。 3、发布广告。公司广告业务主要为映前广告和阵地广告。映前广告包括贴片广告和影院放映广告。阵地广告主要为在影院 范围内，通过 LED 显示屏、数字海报机、灯箱海报、X 架、KT 板、纸立牌模型等播放或陈列的广告。 4、院线发行。公司通过旗下金逸院线从影片专业发行商取得影片院线影院发行权，向旗下加盟影院和直营影院发行取得收 入。 5、电影制作投资。公司以影院资源为依托、以专业评估为基础参与电影制作的投资获得投资收益。 （二）公司所处行业的发展阶段及公司行业地位 1、2017 年行业情况 2017 年，全球电影票房为 406 亿美元，较 2016 年增长了 5%。国内电影市场全年实现总票房 559.11 亿元（含服务费， 下同），同比增长 13.45%，票房增幅较上年大幅提升，年度观影人次 16.22 亿，同比增长 18.08%，有票房统计以来 2017 年 首次出现单影片观影人次超亿。全年新增银幕 9597 块，同比增长 23.3%，总银幕数量突破 50000 块，高居全球第一。2017 年 全年共生产故事影片 798 部，全国上映影片 466 部（含进口影片），上映数量创下历史新高，票房过亿影片 92 部，全年国 产影片票房 301.04 亿元，占总票房的 53.68%，票房过亿的国产影片 51 部。档期方面，暑假档持续火爆，第三季度尤其是 八月份，得益于《战狼 2》热卖，月票房达到了 73.66 亿元。优质影片持续上映和银幕数量的不断增长推动了中国电影产业 持续创出新高。 2、2017 年公司所处行业的发展阶段 1）电影市场票房高涨，电影产业投资持续升温 得益于国民经济的持续快速增长以及国家对于文化产业的支持，整个电影文化与产业环境持续改善。作为文化娱乐市场 重要组成部分的电影市场已连续多年实现电影票房的快速增长，同时，吸引了各类社会资本（国有、民营、外资）积极进军 电影业，从而进一步推动了电影业的良性快速发展。电影在我国已经成为稳定的大众消费品，从目前电影拍摄及上映数量、 观影人次、场次、银幕数等各指标的增长趋势看，产业仍有较高的上升空间。中国电影产业全面升级，涵盖制片、发行、放 映的整体行业在产量、产能、影响力和地位上全面提升。 2）内容质量区分观影族群，口碑成为热卖主因 自从 2002 年院线制改革以来，已连续 15 年保持票房增长，而国内电影市场呈现影片数量增多，高票房影片均产生在重 点假日档期。与此同时，观众审美日渐成熟，影片口碑已成为票房后续保证，而影片类型也逐渐区分观众族群，如印度片《摔 跤吧！爸爸》、纪录片《冈仁波齐》、文艺片《芳华》等，好内容成为影视产业的最重要的核心竞争力，影片质量对票房产出 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 10 的重要性更为凸显。 3）影院布局逐步完善，观众观影频次持续上升 随着电影成为大众消费品，影院布局日渐完善，三、四、五线票房占比不断上升，推动电影市场持续走高，同时随着观 众消费能力的提升，一、二线影院打开优化升级空间，推动观影频次提升。 3、公司行业地位 公司是国内首批进入影院投资运营的民营企业，影院布局优势明显，超过一半以上影院分布在副省级以上城市，具有更 强的用户溢出效应，先发优势建立了优质影院品牌，为持续拓展影院建立坚实的基础。2017 年公司实现院线票房 28.19 亿元， 位居全国第 7 位，实现放映收入 16.57 亿元，位居全国影投公司第 5 位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 固定资产较上年减少 3.86%，主要原因为 2017 年影城开业速度放缓所致 无形资产 无形资产较上年减少 12.52%，主要原因为更换售票系统所致 在建工程 在建工程较上年增加 137.32%，主要原因为筹建影城数量增加所致 货币资金 货币资金较上年增加 60.47%，主要原因为报告期营业收入增长，以及公司首次公开 发行募集资金到账所致 应收账款 应收账款较上年增加 118.80%，主要原因为 2017 年票房收入超出电商预付款以及应 收电商手续费增长所致 其他流动资产 其他流动资产较上年同期增长 1235.27%，主要原因是公司为提供资金使用效率，对 部分闲置自由资金及募集资金进行现金管理，购买了保本型的理财产品以及应交税 费待抵扣进行税额调入所致 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 货币资金 母公司借款 196,640,241. 73 香港 10.41% 否 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 11 1、品牌优势及运营优势保障充足的项目储备 公司在近两年影院发展放缓的情况下于 2017 年重新加大拓展力度，得益于公司多年成功的影院拓展经验及品牌积累，公 司能够准确而又及时的把握市场需求，加大三、四线市场的拓展，并同时关注一、二线城市商圈变动带来的机会，已正式签 订租赁协议或意向书的影院投资项目近百家，形成了充足的项目储备，为市场份额的提升奠定了基础。 2、突出的区域市场领导地位和品牌影响力 公司是国内第一批进入中国电影放映终端的民营公司，进入电影行业较早，影城的选址和布局在业内同行中处于领先优 势，在北京、天津、武汉等一、二线城市的区域树立了良好的品牌形象，形成了较高的市场占有率，起到了引导当地市场的 作用，不仅弥补了当地市场的空白，也以优良票房创造了市场新增长点。 在追求经济效益的同时注重于社会效益，不断打造公司品牌，积极响应国家扶持文化产业的政策号召，深入研究公司相 关业务的市场需求，积极参与国家及各地区相关政府部门相关行业的课题研究，与之建立紧密的合作关系，树立行业专业品 牌形象。经过多年的努力，公司已经牢固的树立了具有“金逸”自身特色的品牌形象，吸引众多行业上下游的知名企业与公司 建立稳定的合作关系，同时为公司新业务的拓展和产业链的延伸奠定了坚实的基础。 3、市场营销优势 当前同行业竞争激烈、市场割据、新市场拓展难度加大，公司推行“营销决胜于银幕之外”的发展计划效果非常显著。广 泛整合影院、院线、发行方、媒体、企业等多方面资源，实行“大品牌、大营销”策略，在影片档期和节假日对上映影片进行 包装，取得很好的市场效果。公司注重营销人才的培养，累积了一大批专业营销团队，并形成了一整套营销人员培养和管理 制度。 公司积极拓展会员卡业务，为会员提供充值、优惠、积分一卡通服务。并为会员提供购票绿色专用通道、电话预订服务、 生日免费看电影、影迷派对、明星见面会优先折扣订购。通过上述有效的会员营销活动，公司现有百万数量级的会员，有效 提高了顾客的忠诚度，达到了固定票房收入的目的。 此外，公司不断探索影院经营业务发展新模式，在重大节日、票房大片上映进行创新性市场营销的同时，在淡季、小片 堆积的情况下，以有效的促销、团购、团体票、联合商家做活动等手段创造出真正属于公司的市场营销模式。此外，公司也 加大与第三方合作机构的合作力度，先后与大众点评网、美团、窝窝团等国内主要大型团购网站建立合作机制，有效提高培 育期影城以及影城淡季的盈利能力。 4、专业化、标准化管理和运营机制的优势 自成立之初，公司充分借鉴了国际知名院线的先进管理经验，凭借多年的经验积累，加以融合、创造，形成了公司股份 独特的管理和运营机制，并取得了领先于其他城市院线的运营效率。2017 年公司单影城产出为 1102.52 万，单银幕产出 164.94 万、单座位产出 1.01 万，公司在单影院产出高于全国平均水平近 50%。 公司运营机制的优势具体体现在运营时效性和服务标准化两个方面。运营时效性主要指影院与院线的衔接，包括密钥获 取、检查、影院排映等的规范化和时效性；标准化服务内容包括影院布置、购票柜台设置、影片放映、检票流程、影厅温度 湿度设定等。 公司实行总部、区域、影城三级组织机构的基本框架，形成有力的三级管理架构模式。总部下达到各地方的经营指标纳 入年度目标管理，分解落实到季、月、周的业务工作中。与此同时，公司每年都在不断完善修订影院管理和运营的行政制度、 营运服务制度以及营销制度，以制度的规范化、管理的标准化确保公司的独特发展模式。 5、专业的管理团队，出色的人才培养和团队建设能力 公司在长期的经营中培育了一批优秀的管理人才和运营团队，涉及影院项目开拓、院线管理以及影院经营各个环节。在 满足公司现有运营需求的基础上，也为公司影院业务扩张提供了充足的人才保障。能进能出、能上能下的开放用人机制；富 有吸引力的市场化薪酬福利体系；多层次、多形式的员工讨论、培训体系，这些都对公司在全国开拓新市场起到了关键的作 用。 在人才引进方面，除了常规的外部招聘引进方式，公司结合自身特色和行业特点，采用定向办学培养机制和实习生培养 机制，为公司储备了大量的管理和运营人才；在人才培养方面，公司建立了一整套完善的人才培养制度和人才梯队建设系统。 高度重视员工培训工作，实行自我培训与外部培训相结合的方式，针对不同岗位员工进行相应的业务技能和服务规程培训。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 12 在绩效考核方面，公司建立了持续的、制度化的奖惩激励机制。注重内部人才培养，鼓励内部员工竞聘，倡导唯才是举， 不拘泥于学历与资历，坚持推行能上能下的人才选拔制度，为优秀人才提供职业保障和职业规划，对不称职的员工予以终止 聘用关系，实行末位淘汰的政策，保持组织的活性与张力。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017 年度，在公司董事会的领导下，坚持“展现电影魅力传播电影文化”的经营理念，全体管理层和所有员工共同奋 斗，完成了年度各项的经营目标计划，在电影放映行业竞争日益激烈的情况下，积极开拓建设新的电影院，并积极向产业上 游延伸，努力为公司寻找新的利润增长点。 （一）成功在深交所上市，开启新的里程碑 公司于 2017 年 10 月 16 日成功在深圳证券交易所中小企业板上市。首次公开发行股份 4,200 万股，募集资金总额为 88,116 万元。公司正式登陆资本市场，进一步提升了公司在行业内的影响力和竞争力，为公司的快速、健康、可持续发展提供了强 大的资本支持与保障。 （二）院线票房稳步增长 报告期内，院线完成票房 28.19 亿，同比增长 1.88%，放映场次 419.93 万，同比增长 8.85%，观众人次 8542.49 万，同 比增长 4.76%。公司加大拓展力度、加强服务功能、深化制度管理，年终位列全国院线票房第七位。至 2017 年底，院线公 司旗下影院共 341 家，银幕约 2033 块。同时，公司在整合营销，提升影院服务工作等方面也比上年度有很大提高。 （三）影院差异化经营 报告期内，公司旗下直营的 149 家影院共实现放映收入 16.57 元亿。2017 年单影城产出为 1102.52 万。公司立足于打造 高质量的“金逸影城”连锁影院品牌和服务水准，扎实推进连锁影院标准化管理模式，进一步细化排片及影院监测工作，继续 重视团体票、大客户维护，并引进 VISTA 与金蝶等知名系统。 1、成立商品零售中心，卖品盈利能力持续提升 公司卖品今年在收入、利润、卖品占比、SPP 值（每位顾客的平均消费金额）等各项重要指标保持着增长的势头；2017 年的 SPP 值、卖品占票房比均为近五年的最高值。公司成立商品零售中心，寻找新的卖品模式增长点，在传统小卖部的基 础下，新设立卖品超市，以丰富多样的餐饮种类给予观众在观影时餐饮的更多选择，建立卖品超市将带给观众减少等待的时 间，有更充裕的选择时间、自由搭配商品的机会；卖品超市对于员工来说由原本的“一对多”变成“多对一”，减少观众因 等待时间过长而造成的抱怨，提高卖品员工的工作效率，降低员工的工作量，提高卖品的销售量。 2、拥抱电商化，打通“线上+线下”会员体系 2013 开始，在线购票已逐步成为影院顾客的常态化消费习惯，影院行业中电商贡献占比快速提升，公司于 2017 年 2 月设立自有网站及 APP 并在技术创新、产品运营、品牌建设方进行重点规划，完成系统升级、优化业务流程、提升客户满 意度。公司在线下布局千余台自助取票设备，统一企业形象及向顾客提供更好的消费体验的同时，通过合作电商平台方代为 向顾客按每张影票收取一定金额的设备服务费，增加新的盈利方式。公司更重点加强对网站、微信服务号、微博等网上平台 的功能开发和信息发布，发挥新媒体社交平台功能，稳定会员群体与营销机制，利用平台合作活动导流，与第三方网站进行 合作，举办各类丰富而独特的影片活动。通过自有渠道的创新及新业务的经营，不断提升会员票务平台的价值，通过大数据 用户画像，精准触达目标客群，实施精准营销。 3、提供差异化体验，致力打造特色影厅 公司致力打造特色影厅吸引客户。截至 2017 年已开业 IMAX 影院 23 家，根据双方目前署的一系列合作协议，将使公 司旗下签约的 IMAX 影院总数增至 90 家，已成为 IMAX 在中国的第三大合作伙伴；同时，公司也持续加深与杜比全景声、 MX4D 等公司的合作，拓展更多具有先进技术特色的影厅。另一方面也逐步开始布局特色主题影厅，如床厅、儿童影厅等， 打破了传统影院的思维定势进行经营创新，给观众提供了更多的观影方式选择。 作为行业的领跑者，公司为电影消费者创造最佳体验。在放映技术上对放映设备进行全面升级，影城原放映设备升级改 造为激光放映，升级数量近千台，保持放映技术及观影品质，为观众提供高品质的观影服务。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 14 4、摆脱传统营销束缚，广告业务大幅增长 公司所经营广告业务，包括贴片广告和阵地广告及新型广告业务，贴片广告指在电影正片前搭载的商业广告，在电影放 映前播出；阵地广告指在实体影院相关媒介上播放、陈列的产品广告，主要包括异形立牌、灯箱广告（含 LED、LCD 电子 屏）、喷绘广告、新型广告业务（如共享按摩椅、点唱机等新型业务）等。2017 年，公司广告收入同比实现大幅增长，广告 收入达 2.98 亿元。公司努力摆脱传统营销束缚，积极开拓传统体系外的广告量，提升公司整体对外的竞争力。 （四）积极扩张布局，影院数量稳步增长 报告期内，公司的影院规模进一步扩大，完成新建 9 家金逸影城，公司共有 52 个项目签署了合作意向书或房屋租赁合 同，目前正在跟踪和商谈的影院项目近 200 个。同时，着手建立项目开发数据库，完善项目开发体系与流程，确保影院投资 准确性，提升公司的盈利能力。 （五）创新服务体验，抢占市场先机 1、无缝对接前沿科技，提前布局 VR 市场 全球第三家、亚洲首家 IMAX VR 体验中心于 2017 年 10 月在上海虹口龙之梦金逸影城正式亮相。金逸 IMAX VR 有别于传统的电影院运营模式，在影院基础上，借助影城售票员工和线上票务双重推广，展现给观众展现身临其境的体验空 间，进行丰富多元的全面性置入，将成为影院新一番的盈利模式点。游戏内容也从初期的跑酷、射击、竞技、冒险等体验类 游戏，拓展到结合《星球大战》、《正义联盟》等上映大片的定制内容，让观众在看电影之余，更能身临其境地体验到 VR 前 沿技术的魅力。 2、打破常规观影模式，开拓“范娱乐”体验空间 点播影院为公司新开发的项目，以电影文化为核心打造新型复合式休闲文化场所，此项目将会成为公司未来新的收入增 长点。配合着国家新闻出版广电总局于 2017 年发布的《国家新闻出版广电总局关于规范点播影院、点播院线经营管理工作 的通知》。 点播影院为弥补传统院线观影的体验，同时也打破了看电影的时空限制，并配备别具特色的电影街区、电影会所、咖啡 吧等。它兼顾了儿童、青少年、中老年等不同年龄人群的消费需求，目前在杭州、苏州等地成立点播影院，公司将视未来的 营运情况进行扩点运营。 （六）加大电影投资，布局电影全产业链 报告期内，公司充分发挥资源优势，积极拓展电影投资项目，联合发行数十部影片。公司参与投资出品的影片共 部， 2017 年在国庆档参与投资出品并联合发行的影片《羞羞的铁拳》荣登了国庆档冠军，票房高达 22 亿元，其他参与投资的 如《西游伏妖篇》、《乘风波浪》票房分别突破 16 亿元、10 亿元，均取得了较好的市场影响力和丰厚的回报。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,191,010,144.49 100% 2,155,647,839.43 100% 1.64% 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 15 分行业 电影行业 2,191,010,144.49 100.00% 2,155,647,839.43 100.00% 1.64% 分产品 电影放映收入 1,656,796,111.00 75.62% 1,673,798,253.44 77.65% -1.02% 院线发行收入 24,101,377.38 1.10% 27,821,249.07 1.29% -13.37% 卖品收入 187,181,646.74 8.54% 166,548,705.19 7.73% 12.39% 广告服务收入 298,265,234.32 13.61% 264,095,185.13 12.25% 12.94% 设备销售 0.00 0.00% 19,568,060.89 0.91% -100.00% 电影制片与发行收 入 22,478,288.25 1.03% 1,500,000.00 0.07% 1,398.55% 商标使用费 2,187,486.80 0.10% 2,316,385.71 0.11% -5.56% 分地区 国内 2,190,612,152.49 99.98% 2,155,647,839.43 100.00% 1.62% 国外 397,992.00 0.02% 0.00 0.00% 100.00% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 电影行业 2,191,010,144.49 1,590,902,012.61 27.39% 1.64% -1.13% 2.03% 分产品 电影放映业务 1,656,796,111.00 1,480,841,095.76 10.62% -1.02% -3.38% 2.18% 院线发行业务 24,101,377.38 4,627,108.67 80.80% -13.37% 16.20% -4.89% 卖品业务 187,181,646.74 86,187,128.70 53.96% 12.39% 74.20% -16.34% 广告服务业务 298,265,234.32 9,376,679.48 96.86% 12.94% 169.59% -1.83% 设备销售业务 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% 0.00% 电影制片与发行 业务 22,478,288.25 9,870,000.00 56.09% 1,398.55% 100.00% -43.91% 商标使用费业务 2,187,486.80 0.00 100.00% -5.56% 0.00% 0.00% 分地区 国内 2,190,612,152.49 1,590,902,012.61 27.38% 1.62% -1.13% 2.02% 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 16 国外 397,992.00 0.00 100.00% 0.00% 0.00% 100.00% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电影行业 营业成本 1,590,902,012.61 100.00% 1,609,079,016.61 100.00% -1.13% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电影放映成本 营业成本 1,480,841,095.76 93.08% 1,532,573,611.86 95.25% -1.54% 院线发行成本 营业成本 4,627,108.67 0.29% 3,982,091.55 0.25% 16.20% 卖品成本 营业成本 86,187,128.70 5.42% 49,477,075.08 3.07% 74.20% 广告服务成本 营业成本 9,376,679.48 0.59% 3,478,177.23 0.22% 169.59% 设备销售成本 营业成本 0.00 0.00% 19,568,060.89 1.22% -100.00% 电影制片与发行 成本 营业成本 9,870,000.00 0.62% 0.00 0.00% 100.00% 商标使用费 营业成本 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 17 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 931,995,618.80 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 42.54% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 536,975,888.32 24.51% 2 第二名 269,651,533.75 12.31% 3 第三名 52,786,600.78 2.41% 4 第四名 37,498,268.23 1.71% 5 第五名 35,083,327.72 1.60% 合计 -- 931,995,618.80 42.54% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,111,307,142.28 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 69.85% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 579,297,863.80 36.41% 2 第二名 517,609,263.11 32.54% 3 第三名 10,740,420.45 0.68% 4 第四名 2,858,673.65 0.18% 5 第五名 800,921.27 0.05% 合计 -- 1,100,662,043.63 69.18% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 18 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 204,348,906.79 181,624,597.78 12.51% 主要是新影城开业及新项目拓展 管理费用 110,388,063.12 100,344,211.35 10.01% 主要是上市需要产生相关咨询服务 费用所致 财务费用 32,225,404.42 10,023,106.92 221.51% 主要是利息增加及汇兑损失 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,271,078,639.99 2,413,426,913.35 -5.90% 经营活动现金流出小计 1,860,470,516.69 1,972,657,071.72 -5.69% 经营活动产生的现金流量净 额 410,608,123.30 440,769,841.63 -6.84% 投资活动现金流入小计 1,214,539,577.81 58,239,582.05 1,985.42% 投资活动现金流出小计 2,041,936,008.02 406,641,296.07 402.15% 投资活动产生的现金流量净 额 -827,396,430.21 -348,401,714.02 137.48% 筹资活动现金流入小计 994,124,011.67 500,246,593.49 98.73% 筹资活动现金流出小计 443,507,511.73 311,089,151.07 42.57% 筹资活动产生的现金流量净 额 550,616,499.94 189,157,442.42 191.09% 现金及现金等价物净增加额 121,734,054.50 286,175,166.48 -57.46% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 投资活动的现金流量净额增加主要是增加购买银行理财产品，筹资活动产生的现金流量净额增加是因为公 司首次公开发行新股新增募集资金8.2716亿元。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 19 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 32,661,895.23 10.92% 控股公司及联营企业的投资 损益所致 是 公允价值变动损益 2,066,438.35 0.69% 机构性存款的浮动收益所致 是 资产减值 6,199,821.94 2.07% 计提坏账准备所致 是 营业外收入 5,060,727.97 1.69% 稳岗补贴所致 否 营业外支出 1,685,111.64 0.56% 影院改造，报废部分资产设 备所致 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,177,798,610. 56 38.79% 733,973,701.81 32.71% 6.08% 主要原因为公司上市募集资金后，使 货币资金有所增加 应收账款 185,690,505.2 6 6.11% 84,868,330.48 3.78% 2.33% 主要原因为 2017 年票房收入超出电 商预付款以及应收电商手续费增长 所致 存货 19,869,212.65 0.65% 25,989,352.77 1.16% -0.51% 主要原因为放映技术更新换代，激光 光源替代原来的氙灯，影城更新放映 技术后使得存货数量下降 长期股权投资 27,355,392.79 0.90% 21,657,966.61 0.97% -0.07% 主要原因为权益法下确认的投资损 益 固定资产 643,229,260.0 2 21.18% 669,088,789.35 29.82% -8.64% 固主要原因为 2017 年影城开业速度 放缓 在建工程 151,610,180.1 9 4.99% 63,883,528.55 2.85% 2.14% 主要原因为筹建影城数量增加 短期借款 50,000,000.00 1.65% 50,000,000.00 2.23% -0.58% 长期借款 360,588,888.86 16.07% -16.07% 长期借款减少主要为报告期内偿还 的借款 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 20 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 0.00 2,066,438.35 0.00 0.00 0.00 0.00 2,066,438.35 2.衍生金融资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金 融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 2,066,438.35 0.00 0.00 0.00 0.00 2,066,438.35 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末，公司不存在主要资产权利受限的情况 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 27,355,392.79 21,657,966.61 26.31% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 21 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 0.00 2,066,438.35 2,066,438.3 5 自有资金 合计 0.00 2,066,438.35 0.00 0.00 0.00 0.00 2,066,438.3 5 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 年 发行股票 81,035 81,035 81,035 无 合计 -- 81,035 81,035 81,035 0 0 0.00% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 以募集资金人民币 810,350,000.00 元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 22 承诺投资项目 影院建设项目 否 81,035 81,035 81,035 81,035 100.00% 2018 年 12 月 31 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 81,035 81,035 81,035 81,035 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 合计 -- 81,035 81,035 81,035 81,035 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 以募集资金人民币 810,350,000.00 元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。2017 年 11 月 1 日，公司第三届监事会第七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金的议案》，并同意以共计 810,350,000.00 元的募集资金置换上述已预先投入募集资金投资 项目的自筹资金。监事会、独立董事分别对该事项发表意见、信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 出具了《关于广州金逸影视传媒股份有限公司以募集资金置换情况的专项审核报告》、保荐机构中信 建投证券股份有限公司出具了《中信建投证券股份有限公司关于广州金逸影视传媒股份有限公司使 用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的核查意见》。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 无 募集资金使用及披露 无 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 23 中存在的问题或其他 情况 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 随着国民经济的持续增长、经济结构快速升级、文化消费能力和水平将迎来快速增长的黄金时期。居民日益坚实的物质 基础和提升生活质量的需求会释放出巨大的文化产品购买欲望和消费力。在《中华人民共和国电影产业促进法》、《关于印发 〈文化部“十三五”时期文化产业发展规划〉的通知》等相关国家产业政策引领下，中国电影行业将持续保持良好的发展态 势。2017 年全国票房 559.11 亿元，同比上升 13.45%，观影人次达到 16.22 亿。但与发达国家相比，我国人均票房和银 幕数仍偏低，未来增长空间依然较为乐观。2017 年票房前三名的影片中，国产影片《战狼 2》（53.07 亿）、《羞羞的铁拳》 （20.57 亿）分别名列第一和第三名，国产影片日益受到消费者的青睐。2017 年全国新增 1653 家影院，其中二三四线新 增了 1231 家，县级城市影院建设加速，小城镇电影市场发展兴起，各种资本和私人投资进入电影行业，导致影城竞争日益 激烈，众多中小影院面临市场份额急剧下降的现状。国内主流电影院线公司在强大的现金流及渠道优势前提下，在行业整合 过程中占有明显的优势地位。 2、公司发展战略 公司将加快影院发展建设，填补空白市场，深度挖掘市场潜力，通过多元经营、特色经营、服务创新、同城集中管理提 升影城利润收益。加强制片、发行业务发展投入，积极参与优质国产影片制片及发行，发挥主流院线优势，打通上下游业务， 实现全产业链发展。开发、引进符合电影院的零售产品，将影城打造成为集电影、娱乐、餐饮、购物于一体的文化休闲中心。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 24 发挥强大的平台优势、专业技术优势，整合资源，提升非票房收益。调整公司组织架构，精简人员，建立以营运为中心，以 业绩为中心，以顾客为中心的体制，提升办公效率，简化工作流程，提升服务品质。 3、2018 年经营计划 （1）加速影城拓展及项目建设，2018 年目标新增影城 40-50 家，提高市场份额和城市覆盖率。细分市场，根据项目 特点及实际市场需求量身打造影城硬件，提升项目核心竞争力。 （2） 开展多元化经营，线上及线下结合的销售策略，创新娱乐互动营销、电影场景式消费营销、创新联商合作实现资 源共享、整合片方资源、深度挖掘广告资源，大力发展会员，持续开展经典的品牌活动，加强顾客对企业品牌忠诚度，稳定 度。 （3）进行影城设施设备升级，根据影城特点和项目情况引进杜比影院、打造儿童主题电影院、全激光影城、杜比全景 声厅、IMAX 影厅，4D 影厅，同时引进国际潮流设计理念，在全国范围内打造 8 家重点旗舰影城。2018 年拟完成 1000 个 影厅激光改造，实现公司普通影厅的全激光化，杜比全景声巨幕厅 42 个，IMAX 影厅 22 个，THX 影厅 2 个，MX4D 有 9 个。全面提升影城放映品质，走在行业科技发展前沿，给顾客带来更震撼的视听享受。 （4）持续进行影城终端与自营电商平台（官网、APP 和公众号）双向运营导流，通过公司特有的“影院现场+在线自 营电商”强大运营优势，实施实体业务线上化、电商业务实体运营的赋能式经营；引入大数据技术、新零售技术大幅度提升 经营效率，降低边际成本，增强实体竞争力，推动集团业务平台化运营战略的实现。预期全年完成 400 万注册用户拓展目 标，月度活跃用户突破 50 万，各项经营数据同比实现翻倍增长。同时，自行搭建 CRM 和精准营销产品，改变传统行业 会员范畴的概念，建设完成面对影院持卡会员、在线注册用户、第三方联名会员在内的生态化运营体系，全面提升公司品牌 形象及产品地位，提升顾客粘度，实现更高频的顾客回购率。 （5）开发影城卖品综合业务产品，创新销售渠道与服务模式，如微信点餐、送餐，卖品线上商城，卖品超市，自助饮 料爆米花，轻餐饮（食品，饮品）休闲吧，衍生品，新产品开发，丰富销售形式、提升服务效率，增加影城非票房收益，提 升影城整体利润。 （6）完成组织架构调整，提升工作效率，简化工作流程，全面投入一线经营管理，以业线为导向、顾客为导向，精细 化管理，提升影城服务水平和经营业绩。 （7） 拓展金逸技术公司业务，以企业自有影城为依托，利用企业十多年管理经验与专业技术团队，创立专业技术服务 平台，开展行业内其它影城的技术服务，包括影城放映、信息化管理、影院建设、维修维护等方面，增加企业收入。 （8） 加大制片及发行业务投入，有效整合行业资源，实现全产业链良性发展。 4、主要面临风险 （1）影院选址的风险 影院的选址将直接影响影院经营业绩、进而影响投资回收周期。公司多年来已建立一支过硬的拓展队伍，拓展人员在影院选 点方面积累了丰富的经验，从城市类型、商圈情况、居民消费情况等各个方面对潜在选址的未来运营环境进行分析预测，做 出是否开设新影院的决定，尽最大可能降低影院选址产生的风险。但是，如果选址不当或判断失误，将会对新设影院的盈利 能力产生不利影响。 （2）对上游电影制作依赖的风险 在整个电影产业链中，发行放映属于较为被动的环节，影院的业绩一定程度取决于电影制片商推出优秀作品的数量。为此， 公司一直致力于加大影院项目开拓力度、提高影院运营管理水平，通过提高市场份额，降低运营成本的方式来降低公司对于 上游电影制片商依赖的风险。 但电影制片商或发行商无法持续推出或引进质量上乘的优秀影片，导致观众观影热情下降，也难以确保较高的观影人次及上 座率，从而会对公司营业收入及盈利水平产生不利影响。 （3）票房季节性波动的经营业绩风险 电影行业存在着明显的档期现象，行业的票房收入根据档期的不同呈现出较为明显的季节性特征。目前，夏季（暑期档）和 冬季（贺岁档及春节档）是国内电影票房收入的两个波峰。 电影行业的上述票房季节性波动可能会对包括公司在内的各影院企业各季度经营业绩产生显著的影响。根据当年的票房情况 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 25 和财务报表截止日的不同，公司届时可能出现在某一季度取得良好的经营业绩，而在另一季度形成季度性亏损的情形。 （4）公司快速扩张的风险 按照业务发展规划，公司今后几年完成会进行快速扩张。公司正在全国众多合适地段开拓影院，利用商圈的稀缺性和影 院选址的排他性保持公司先发优势，使公司在未来能尽可能多地分享我国电影市场快速发展的成果。 但快速扩张在短期内将对公司经营业绩带来较大的压力：一方面，根据行业特点和公司经验，新设影院在开业后通常会 有 1-2 年左右的市场培育期，市场培育期带来的亏损将拖累公司业绩的增长。另一方面，快速扩张对管理提出了更高的要求。 （5）（移动）互联网带来的机遇与挑战 （移动）互联网的快速发展已经深刻影响社会生活的方方面面。公司影院业务作为一项标准化程度较高的直接针对终端 客户的服务，且具备单价较低消费频次较高的特点，因此（移动）互联网企业提供电影放映业务的在线选座和（移动）支付 业务，可以保持客户活跃度、培养（移动）支付习惯，对（移动）互联网企业有战略性意义，故而广泛推广上述业务成为（移 动）互联网企业的不二选择。 一方面，在线选座和（移动）支付业务的广泛普及节省了观众排队买票的时间，持续推出的各类推广活动又降低了观众 观影的消费金额，观众的观影成本明显降低会降低观影门槛，扩大观影人群，形成更为稳定的观影习惯。但另一方面，公司 电影放映业务原有的现金收入和会员卡业务受到较为明显的冲击，电影的平均票价也因此持续下滑。 公司目前已实现会员在线选座及支付功能，未来还将持续优化用户体验，力争在（移动）互联网带来的变革中保持优势。 尽管如此，（移动）互联网的冲击可能导致的平均票价持续下滑将对公司经营业绩产生较大不利影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 10 月 25 日 电话沟通 个人 咨询公司主要经营范围，是否涉及电视 剧制作 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司具体的利润分配政策如下： （一）决策机制与程序：公司的利润分配政策和具体股利分配方案由董事会制定及审议通过后报由股东大会批准；董事会在 制定利润分配政策、股利分配方案时应充分考虑独立董事和公众投资者的意见。 （二）利润分配的原则：公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理的、稳定的投资回报 并兼顾公司的长远和可持续发展。 （三）利润的分配形式：公司可采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利。公司将优先考虑采取现金方式分配股 利；若公司增长快速，在考虑实际经营情况的基础上，可采取股票或者现金股票相结合的方式分配股利。 （四）利润分配的期间间隔：原则上公司应按年将可供分配的利润进行分配，公司也可以进行中期现金分红。 （五）利润分配的比例： 在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如公司外部经营环境和经营状况未发生重大不利变化，公司每年以现金形 式分配的利润应当不少于当年实现的可供分配利润的 10%。 鉴于目前公司所处的发展阶段为成长期，且存在如影院投资建设等重大资金支出安排，因此若公司同时采取现金及股票 股利分配利润的，在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。公 司将根据未来所处发展阶段的变化和是否存在重大资金支出安排对上述现金分红在利润分配中所占的比例进行调整。 股东大会授权董事会每年在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出 安排等因素，根据上述原则提出当年利润分配方案。 利润分配应履行的审议程序： （1）利润分配预案应经公司董事会审议通过后方能提交股东大会审议。董事会在审议利润分配预案时，须经全体董事过半 数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意。 （2）股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上表决同意；股东大会在表决时， 应向股东提供网络投票方式。 （3）公司对留存的未分配利润使用计划安排或原则作出调整时，应重新报经董事会、股东大会按照上述审议程序批准，并 在相关提案中详细论证和说明调整的原因，独立董事应当对此发表独立意见。 （4）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利派发事项。 董事会、股东大会对利润分配政策的研究论证程序和决策机制： （1）定期报告公布前，公司董事会应在充分考虑公司持续经营能力、保证生产正常经营及发展所需资金和重视对投资者的 合理投资回报的前提下，研究论证利润分配的预案，独立董事应在制定现金分红预案时发表明确意见。 （2）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。 （3）公司董事会制定具体的利润分配预案时，应遵守法律、法规和本章程规定的利润分配政策；利润分配预案中应当对留 存的当年未分配利润的使用计划安排或原则进行说明，独立董事应当就利润分配预案的合理性发表独立意见。 （4）公司董事会审议并在定期报告中公告利润分配预案，提交股东大会批准；公司董事会未做出现金利润分配预案的，应 当征询独立董事的意见，并在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。 （5）董事会、股东大会在有关决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 27 利润分配政策调整： （1）公司如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反 中国证监会和证券交易所的有关规定。 “外部经营环境或者自身经营状况的较大变化” 是指以下情形之一： ①国家制定的法律法规及行业政策发生重大变化，非因公司自身原因导致公司经营亏损； ②出现地震、台风、水灾、战争等不能预见、不能避免并不能克服的不可抗力因素，对公司生产经营造成重大不利影响导致 公司经营亏损； ③公司法定公积金弥补以前年度亏损后，公司当年实现净利润仍不足以弥补以前年度亏损； ④中国证监会和证券交易所规定的其他事项。 （2）公司董事会在利润分配政策的调整过程中，应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。董事会在审议调整利润分配 政策时，须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意。 （3）利润分配政策调整应经董事会审议通过后方能提交股东大会审议。公司应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案 中详细论证和说明原因。股东大会在审议利润分配政策调整时，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上表决同意。 公司 2016 年度股东大会审议通过《关于公开发行股票前滚存未分配利润的分配议案》。滚存利润分配公司作如下安排： 截止 2017 年 6 月 30 日公司经审议的未分配利润为 775,355,454.50 元，上述滚存未分配利润及 2017 年 6 月 30 日以后新增的 可供分配利润，由上市后新老股东共享。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 注：公司应当披露报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况，说明利润分配政策是否符 合公司章程及审议程序的规定，是否充分保护中小投资者的合法权益，是否由独立董事发表意见，是否有明确的分红标准和 分红比例；以及利润分配政策调整或变更的条件和程序是否合规、透明。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2017年度权益分配预案为：以2017年12月31日公司总股本168,000,000为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股， 向全体股东每10股派发6元人民币现金（含税），合计派发现金股利100,800,000.00元（含税）。 注：公司应当披露近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 28 2017 年 100,800,000.00 211,531,111.50 47.65% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 195,476,961.85 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 246,267,119.21 0.00% 0.00 0.00% 注：公司需列表披露近 3 年（包括本报告期）普通股现金红利分配的金额及占归属于上市公司普通股股东的净利润的比例。 公司以其他方式进行现金分红的，应当单独披露该种方式计入现金分红的金额和比例。 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 6.00 每 10 股转增数（股） 6 分配预案的股本基数（股） 168000000 现金分红总额（元）（含税） 100,800,000.00 可分配利润（元） 848,201,469.19 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017 年度实现归属于上市公司股东的净利润 211,531,111.50 元，按 母公司 2017 年度公司实现净利润的 10％提取法定盈余公积 21,000,000.00 元，加合并年初未分配利润 657,670,357.69 元， 截至 2017 年 12 月 31 日止，合并可供股东分配利润为 848,201,469.19 元，资本公积金余额为 785,584,216.18 元。公司董事 会决定 2017 年度利润分配预案为：以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 168,000,000 为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股，向全体股东每 10 股派发 6 元人民币现金（含税），合计派发现金股利 100,800,000.00 元。公司 2017 年度利润 分配预案充分考虑了广大投资者的合理投资回报，同时兼顾公司可持续发展的资金需求，与公司经营业绩相匹配，符合公 司的战略发展目标，有利于增强股东的信心，有利于公司的长远发展，符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》 的规定。独立董事已发表独立意见，同时提请股东大会授权董事会办理实施 2017 年度利润分配方案的相关事宜。本方案 经公司第三届董事会第十二次次会议审议通过后，尚需提交 2017 年度股东大会通过后方能实施。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 29 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 资产重组 时所作承 诺 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 李玉珍 李根长 股份锁定 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转 让或者委托他人管理其直接或间接持有的 发行人首次公开发行股票前已发行的股 份，也不由发行人回购其直接或间接持有 的发行人首次公开发行股票前已发行的股 份；发行人上市后 6 个月内如发行人股票 连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行 上市的发行价，或者上市后 6 个月期末收 盘价低于本次发行上市的发行价，持有的 发行人股票将在上述锁定期限届满后自动 延长 6 个月的锁定期。 正常履行 中 融海投资 股份锁定 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转 让或者委托他人管理其直接或间接持有的 发行人首次公开发行股票前已发行的股 份，也不由发行人回购其直接或间接持有 的发行人首次公开发行股票前已发行的股 份；发行人上市后 6 个月内如发行人股票 连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行 上市的发行价，或者上市后 6 个月期末收 盘价低于本次发行上市的发行价，持有的 发行人股票将在上述锁定期限届满后自动 延长 6 个月的锁定期；自持有的发行人股 票在深圳证券交易所的锁定期届满之日 起，每年转让的股份不超过所持发行人股 份总数的百分之二十五。 正常履行 中 李玉珍 李根长 融海投资 减持意向 严格遵守已作出的关于所持金逸影视股份 减持的承诺，根据中国证监会、证券交易 所有关法律、法规的相关规定进行减持； 在锁定期满后两年内减持所持发行人股票 的，减持价格不低于本次发行上市的发行 价（如果公司上市后因派发现金红利、送 股、转增股本、增发新股等原因进行除权、 除息的，则按照证券交易所的有关规定作 除权除息处理），并根据法律、法规的相关 规定进行减持，提前三个交易日公告。 正常履行 中 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 30 李玉珍 李根长 融海投资 李晓东 李晓文 避免同业 竞争 目前未从事与金逸股份相同或类似的业 务。在本人作为金逸股份股东期间，本人 及本人近亲属将不直接或间接参与经营任 何与公司经营的业务有竞争或可能有竞争 的业务；本人及本人近亲属现有或将来成 立的全资子公司、持有 51%股权以上的控 股公司和其他受本人及本人近亲属控制的 企业也不直接或间接从事与公司有竞争的 或可能有竞争的业务；如本人及本人近亲 属或其控制的企业从任何第三者获得的任 何商业机会与公司经营的业务有竞争或可 能有竞争，则将立即通知公司，并尽力将 该商业机会让予公司。如违反承诺，本人 同意承担给公司造成的全部损失。 正常履行 中 李玉珍、李 根长 避免关联 交易 在本人持有公司股份期间，尽可能避免直 接或间接与公司及关联公司之间的关联交 易。对于不可避免的关联交易，将严格遵 守《中华人民共和国公司法》、《公司章程》 和《关联交易决策制度》的有关规定，按 照市场公允价格并遵照一般市场交易规则 依法进行，按照有关规定的程序履行决策 和信息披露程序，不损害公司和其他股东 的利益。坚决避免利用本人与公司的关联 关系损害公司和股东的利益。 正常履行 李玉珍 李根长 其他 1、在本人作为公司实际控制人期间，（1） 严格按照相关约定履行广州金逸、广州太 阳城金逸和苏州亿象城金逸租赁合同；（2） 在前述三份租赁合同租赁期限届满后，公 司具有租赁前述三处房产的优先权，公司 与关联方届时将按照电影院租赁市场公允 租金水平进行续约；（3）在公司首次公开 发行人民币普通股并上市后，不会向公司 及其分支机构出售位于广州市广州大道北 路 1811 号嘉裕太阳城广场 03-20 号的房产 以及位于苏州市沧浪区友新路 1188 号苏州 亿象城广场 5 幢第三层的房产；（4）如因 违反本承诺而给公司或公司股东造成任何 损失的，我们将无条件地、即时地赔偿公 司或公司股东的损失。2、发行人首次公开 发行股票所募集资金不会用于其控制的房 地产开发企业开发房地产业务。 正常履行 中 董事（除独 立董事）、监 其他 （1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单 位或者个人输送利益，也不采用其他方式 正常履行 中 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 31 事、高级管 理人员 损害公司利益；（2）承诺对董事和高级管 理人员的职务消费行为进行约束；（3）承 诺不动用公司资产从事与其履行职责无关 的投资、消费活动；（4）承诺由董事会或 薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回 报措施的执行情况相挂钩；（5）承诺拟公 布的公司股权激励的行权条件与公司填补 回报措施的执行情况相挂钩。 股权激励 承诺 其他对公 司中小股 东所作承 诺 承诺是否 按时履行 是 如承诺超 期未履行 完毕的，应 当详细说 明未完成 履行的具 体原因及 下一步的 工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 32 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受重要影响的报表项目名 称和金额的说明） 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则 16 号--政府补助》，本公司自 2017 年 6 月 12 日起实施， 此项会计政策变更采用未来适用法处理。 相关会计政策变 更已经本公司董 事会会议批准。 影响的报表科目：其他收益和营业外 收入，涉及金额为 29,256,452.27 元。 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 本公司自 2017 年 5 月 28 日起实施，此项会计政策变 更采用未来适用法处理。 相关会计政策变 更已经本公司董 事会会议批准。 本公司 2017 年度不涉及相关事项。 2017 年 12 月 25 日，财政部颁布了《财政部关于修订 印发一般企业财务报表格式的通知》（财会（2017）30 号），本公司编制 2017 年度报表将原列报于“营业外收 入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和 非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处 置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。 相关会计政策变 更已经本公司董 事会会议批准。 此项会计政策变更采用追溯调整法， 本公司 2016 年无非流动资产处置利 得和损失，2016 年不存在调整营业外 收入和营业外支出情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况 截止年末，报告期内不存在通过同一控制下企业合并取得的子公司。 2.报告期通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况 截止年末，报告期内不存在通过非同一控制下企业合并取得的子公司。 3. 其他原因的合并范围变动 （1）报告期新纳入合并范围的子公司截止年末资产状况及年度经营情况 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例（%） 北京金逸发行 新设子公司 2017年1月16日 10,000,000.00 100.00 霍尔果斯金逸院线 新设子公司 2017年4月22日 50,000,000.00 100.00 霍尔果斯金逸广告 新设子公司 2017年4月19日 50,000,000.00 100.00 霍尔果斯金逸影业 新设子公司 2017年6月13日 50,000,000.00 100.00 霍尔果斯金逸技术服务 新设子公司 2017年4月19日 50,000,000.00 100.00 银川金逸 新设子公司 2017年5月11日 1,000,000.00 100.00 北京金逸嘉逸影业 新设子公司 2017年10月23日 50,000,000.00 100.00 杭州金逸数字 新设子公司 2017年11月16日 10,000,000.00 100.00 兰州金逸 新设子公司 2017年12月21日 1,000,000.00 100.00 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 33 1）北京金逸发行于 2017 年 1 月 16 日由广州金逸影视传媒股份有限公司出资设立，注册资本 1,000 万元，占注册资本的 100%； 2）霍尔果斯金逸院线于 2017 年 4 月 22 日由广州金逸珠江电影院线有限公司出资设立，注册资本 5,000 万元，占注册资本 的 100%； 3）霍尔果斯金逸广告于 2017 年 4 月 19 日由广州金逸影视传媒股份有限公司出资设立，注册资本 5,000 万元，占注册资本 的 100%； 4）霍尔果斯金逸影业于 2017 年 6 月 13 日由广州金逸影视传媒股份有限公司出资设立，注册资本 5,000 万元，占注册资本 的 100%； 5）霍尔果斯金逸技术服务于 2017 年 4 月 19 日由广州金逸影视传媒股份有限公司出资设立，注册资本 5,000 万元，占注册 资本的 100%； 6）银川金逸于 2017 年 5 月 11 日由广州金逸影视传媒股份有限公司出资设立，注册资本 100 万元，占注册资本 100%； 7）北京金逸嘉逸影业于 2017 年 10 月 23 日由广州金逸影视传媒股份有限公司出资设立，注册资本 5,000 万元，占注册资本 100%； 8）杭州金逸数字于 2017 年 11 月 16 日由广州金逸影视传媒股份有限公司出资设立，注册资本 1,000 万元，占注册资本 100%； 9）兰州金逸于 2017 年 12 月 21 日由广州金逸影视传媒股份有限公司出资设立，注册资本 100 万元，占注册资本 100%。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 140 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 王建新、邱乐群 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 34 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 35 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □适用 √不适用 报告期内公司不存在租赁经营情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 159,980 53,000 0 合计 159,980 53,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 受托 机构 产品 类型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 参考 年化 预期收益 （如有 报告期 实际损 报告 期损 计 提 是否 经过 未来 是否 事项 概述 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 36 名称 （或 受托 人姓 名） （或 受托 人）类 型 方式 收益 率 益金额 益实 际收 回情 况 减 值 准 备 金 额 （ 如 有 ） 法定 程序 还有 委托 理财 计划 及相 关查 询索 引 （如 有） 农业 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 01 月 09 日 2017 年 02 月 08 日 货币 市场、 同业 存款 等低 风险 投资 工具 合同 约定 3.20% 131,506.8 5 131,506. 85 已收 回 是 是 平安 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 01 月 17 日 2017 年 04 月 18 日 银行 间市 场信 用等 级较 高、流 动性 较好 的债 券或 货币 市场 工具 合同 约定 3.35% 417,602.7 3 417,602. 73 已收 回 是 是 中国 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 20,000, 000 自有 资金 2017 年 01 月 22 日 2017 年 02 月 27 日 国债、 中央 银行 票据、 金融 债等 合同 约定 2.90% 57,205.48 57,205.4 8 已收 回 是 是 交通 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 20,000, 000 自有 资金 2017 年 02 月 20 日 2017 年 03 月 24 日 货币 市场 工具 及固 定收 益工 合同 约定 3.60% 63,123.29 63,123.2 9 已收 回 是 是 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 37 具 兴业 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 03 月 02 日 2017 年 06 月 01 日 银行 存款、 债券 逆回 购、货 币基 金等 货币 市场 工具 合同 约定 3.50% 436,301.3 7 436,303. 86 已收 回 是 是 平安 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 80,000, 000 自有 资金 2017 年 05 月 09 日 2017 年 08 月 08 日 银行 间市 场信 用等 级较 高、流 动性 较好 的债 券或 货币 市场 工具 合同 约定 3.80% 757,917.8 757,917. 8 已收 回 是 是 平安 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 06 月 06 日 2017 年 09 月 04 日 保本 投资 及利 率衍 生产 品市 场 合同 约定 4.30% 530,136.9 9 530,136. 99 已收 回 是 是 民生 银行 银行 理财 产品 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 06 月 07 日 2017 年 09 月 04 日 存款、 债券 回购、 资金 拆借 等货 币市 场工 具 合同 约定 4.55% 85,479.45 85,479.4 5 已收 回 是 是 民生 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 49,800, 000 自有 资金 2017 年 06 月 28 2017 年 08 月 24 投资 收益 及金 合同 约定 4.00% 311,079.4 5 311,079. 45 已收 回 是 是 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 38 型 日 日 融衍 生品 交易 兴业 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 06 月 15 日 2017 年 09 月 15 日 银行 存款、 债券 逆回 购、货 币基 金等 货币 市场 工具 合同 约定 4.50% 554,794.5 2 567,123. 29 已收 回 是 是 平安 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 07 月 06 日 2017 年 10 月 09 日 银行 间市 场信 用等 级较 高、流 动性 较好 的债 券或 货币 市场 工具 合同 约定 4.10% 511,095.8 9 533,561. 64 已收 回 是 是 兴业 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 30,000, 000 自有 资金 2017 年 07 月 10 日 2017 年 10 月 10 日 银行 存款、 债券 逆回 购、货 币基 金等 货币 市场 工具 合同 约定 4.50% 332,876.7 1 340,273. 97 已收 回 是 是 兴业 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 30,000, 000 自有 资金 2017 年 08 月 10 日 2017 年 11 月 10 日 银行 存款、 债券 逆回 购、货 币基 金等 合同 约定 4.30% 318,082.1 9 370,520. 55 已收 回 是 是 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 39 货币 市场 工具 平安 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 30,000, 000 自有 资金 2017 年 08 月 10 日 2017 年 11 月 09 日 银行 间市 场信 用等 级较 高、流 动性 较好 的债 券或 货币 市场 工具 合同 约定 4.00% 299,178.0 8 299,178. 08 已收 回 是 是 平安 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 08 月 10 日 2017 年 11 月 09 日 银行 间市 场信 用等 级较 高、流 动性 较好 的债 券或 货币 市场 工具 合同 约定 4.00% 498,630.1 4 498,630. 14 已收 回 是 是 民生 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 08 月 16 日 2017 年 11 月 15 日 投资 收益 及金 融衍 生品 交易 合同 约定 4.15% 517,328.7 7 517,328. 77 已收 回 是 是 兴业 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 09 月 29 日 2017 年 10 月 30 日 银行 存款、 债券 逆回 购、货 币基 金等 货币 合同 约定 4.00% 169,863.0 1 169,863. 01 已收 回 是 是 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 40 市场 工具 平安 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 09 月 29 日 2017 年 12 月 30 日 保本 投资 及利 率衍 生产 品市 场 合同 约定 4.30% 541,917.8 1 559,589. 04 已收 回 是 是 平安 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 10 月 09 日 2018 年 01 月 04 日 银行 间市 场信 用等 级较 高、流 动性 较好 的债 券或 货币 市场 工具 合同 约定 3.90% 486,164.3 8 464,794. 52 未到 期 是 是 兴业 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 30,000, 000 自有 资金 2017 年 10 月 13 日 2017 年 12 月 13 日 银行 存款、 债券 逆回 购、货 币基 金等 货币 市场 工具 合同 约定 4.00% 197,260.2 7 200,547. 94 已收 回 是 是 平安 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 280,000 ,000 自有 资金 2017 年 11 月 06 日 2018 年 02 月 05 日 保本 投资 及利 率衍 生产 品市 场 合同 约定 4.20% 2,931,945 .21 2,931,94 5.21 未到 期 是 是 农商 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 150,000 ,000 自有 资金 2017 年 11 月 10 日 2018 年 02 月 09 日 符合 国家 的金 融工 合同 约定 4.20% 1,570,684 .93 1,570,68 4.93 未到 期 是 是 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 41 具，包 括债 券、债 券回 购、同 业存 放、信 用拆 借等 投资 工具 兴业 银行 银行 理财 产品 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 11 月 13 日 2017 年 12 月 13 日 银行 存款、 债券 逆回 购、货 币基 金等 货币 市场 工具 合同 约定 4.60% 189,041.0 9 189,041. 09 已收 回 是 是 平安 银行 银行 理财 产品 保本 浮动 收益 型 130,000 ,000 自有 资金 2017 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 21 日 银行 间市 场信 用等 级较 高、流 动性 较好 的债 券或 货币 市场 工具 合同 约定 3.10% 77,287.7 77,287.7 已收 回 是 是 民生 银行 银行 理财 产品 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 11 月 15 日 2017 年 11 月 27 日 存款、 债券 回购、 资金 拆借 等货 币市 场工 具 合同 约定 3.80% 62,465.75 57,671.2 4 已收 回 是 是 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 42 民生 银行 银行 理财 产品 浮动 收益 型 50,000, 000 自有 资金 2017 年 11 月 15 日 2017 年 11 月 27 日 存款、 债券 回购、 资金 拆借 等货 币市 场工 具 合同 约定 3.80% 62,465.75 57,671.2 4 已收 回 是 是 合计 1,599,8 00,000 -- -- -- -- -- -- 12,111,43 5.6 12,196,0 68.26 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内公司重视并积极履行社会责任，依据公司实际经营情况，在保护全体股东、债权人权益、公司员工权益、供应 商及客户、消费者的合法权益方面积极行动，同时积极倡导并践行环境保护理念，响应党和政府的号召积极参与社会公益活 动等方面的实践，促进了公司和区域经济和谐发展。 1、股东和债权人的权利保护。公司依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等相关规定，不断完善公司治理，加强公司 内控体系，形成了以股东大会、董事会及管理层为主体结构，监事会为监督机构的决策及经营体系，切实保障全体股东，特 别是中小股东，及债权人的合法权益。 2、公司员工的权益保护。公司以人为本，切实考虑员工的利益，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊 重和维护员工的个人权益，有完善的员工培训体系，举办丰富的员工活动，以促进员工和企业的共同成长，不断将企业的发 展成果惠及全体员工，构建和谐稳定的员工队伍。 3、供应商、客户和消费者权益保护。公司按照诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，与供应商保持良好稳定的合作 关系。公司秉承“展现电影魅力 传播电影文化”的经营理念，不断改善观影环境，提升消费者观影体验，为消费者提供最舒 适的观影环境和最佳的视听体验。 4、环境保护与可持续发展。公司自成立以来一直坚持绿色环保的经营理念，从员工的日常工作到观众的观影消费，均秉承 着绝不铺张浪费的工作及经营方式，公司也将在将来进一步督促员工养成低碳节能的工作及生活方式，践行环境保护和可持 续发展的理念。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 43 5、公益活动。公司旗下影院不定时与政府部门、社会公益团体合作，举办观影活动，为留守儿童等观众带去政府及公司的 关怀。公司在未来也将继续开展类似的活动，在公益活动方面贡献一份力量。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也再无后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 44 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 126,000,0 00 100.00% 126,000,0 00 75.00% 1、国家持股 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 3、其他内资持股 126,000,0 00 100.00% 126,000,0 00 75.00% 其中：境内法人持股 16,000,00 0 12.70% 16,000,00 0 65.48% 境内自然人持股 110,000,0 00 87.30% 110,000,0 00 9.52% 二、无限售条件股份 0 0.00% 42,000,00 0 42,000,00 0 42,000,00 0 25.00% 1、人民币普通股 42,000,00 0 42,000,00 0 42,000,00 0 25.00% 三、股份总数 126,000,0 00 42,000,00 0 42,000,00 0 168,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准广州金逸影视传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1689号） 核准，广州金逸影视传媒股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）4,200万股，发行完成后公司股份总数变更为16,800 万股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准广州金逸影视传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1689号） 核准，广州金逸影视传媒股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）4,200万股。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 45 √ 适用 □ 不适用 参见第二节 六、主要会计数据和财务指标。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 李玉珍 0 0 90,245,760 90,245,760 首发前个人限售 股 2020.10.15 李根长 0 0 19,754,240 19,754,240 首发前个人限售 股 2020.10.15 融海投资 0 0 16,000,000 16,000,000 首发前机构限售 股 2020.10.15 合计 0 0 126,000,000 126,000,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 A 股 2017 年 09 月 28 日 20.98 元/股 42,000,000 2017 年 10 月 16 日 42,000,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准广州金逸影视传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1689 号）核准，广州金逸影视传媒股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）4,200万股，发行完成后公司股份总数变更为 16,800万股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 46 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 32,388 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 21,378 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持 股 比 例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 李玉珍 境内自然人 53.7 2% 90,245,76 0 90,245,76 0 李根长 境外自然人 11.7 6% 19,754,24 0 19,754,24 0 广州融海投资企 业（有限合伙） 境内非国有法人 9.52 % 16,000,00 0 16,000,00 0 中信信托有限责 任公司－中信信 托成泉汇涌八期 金融投资集合资 金信托计划 其他 1.76 % 2,957,409 2,957,409 林汉松 境内自然人 0.18 % 300,000 300,000 黄国栋 境内自然人 0.11 % 190,152 190,152 张亚亚 境内自然人 0.11 % 180,499 180,499 杨晚华 境内自然人 0.09 % 151,752 151,752 严菊芬 境内自然人 0.08 % 141,900 141,900 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 47 张立 境内自然人 0.08 % 130,051 130,051 战略投资者或一般法人因配售新股成为 前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动人的说明 李玉珍、李根长为兄妹关系。融海投资是公司董事、监事、高级管理人员及核心 技术人员持股平台。公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是 否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中信信托有限责任公司－中信信托成泉 汇涌八期金融投资集合资金信托计划 2,957,409 人民币普通股 2,957,409 林汉松 300,000 人民币普通股 300,000 黄国栋 190,152 人民币普通股 190,152 张亚亚 180,499 人民币普通股 180,499 杨晚华 151,752 人民币普通股 151,752 严菊芬 141,900 人民币普通股 141,900 张立 130,051 人民币普通股 130,051 李敏 130,000 人民币普通股 130,000 周如江 120,500 人民币普通股 120,500 北京成泉资本管理有限公司 112,200 人民币普通股 112,200 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于上市公司持股 变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情 况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李玉珍 中国 否 李根长 中国 否 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 48 主要职业及职务 参见第八节 三、任职情况 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李玉珍 中国 否 李根长 中国 否 主要职业及职务 参见第八节 三、任职情况 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 李晓文 董事长 现任 男 38 2010 年 11 月 25 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 李晓东 董事、总 经理 现任 男 35 2011 年 01 月 20 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 黄瑞宁 董事 现任 男 68 2010 年 11 月 25 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 杨伟洁 董事 现任 女 53 2010 年 11 月 25 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 易海 董事、副 总经理 现任 男 68 2010 年 11 月 25 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 许斌彪 董事、副 总经理、 董事会秘 书 现任 男 49 2013 年 12 月 03 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 曾凡清 财务总监 现任 男 51 2011 年 01 月 04 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 叶雪英 副总经理 现任 女 44 2011 年 01 月 04 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 罗党论 独立董事 现任 男 39 2016 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 李仲飞 独立董事 现任 男 55 2016 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 51 王露 独立董事 现任 女 34 2016 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 黄青照 监事会主 席 现任 女 62 2010 年 11 月 25 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 黄海鹰 监事 现任 男 56 2010 年 11 月 25 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 陈碧云 职工监事 现任 女 39 2016 年 03 月 07 日 2019 年 11 月 13 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 1、李晓文：男，中国国籍，1980 年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任嘉裕房地产有限公司信息主管、嘉逸豪庭酒 店信息部经理、金慧眼连锁有限公司副总经理。2007 年 7 月起任公司董事长兼总经理。现任公司董事长，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 2、许斌彪：男，中国国籍，1969 年出生，本科学历。历任杭州电影公司任电影放映、技术管理、物业部经理、影院经理、 浙江横店影视娱乐有限公司影院发展部副总经理。现任金逸院线总经理、五洲电影发行董事，广东珠江电影院线有限公司董 事、总经理，中国电影发行放映协会副会长，广东省电影家协会副主席，广东省电影行业协会副会长，广州市天河区第八届 政协常委，广州金喜监事。现任公司董事、董事会秘书、副总经理，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 3、杨伟洁：女，中国国籍，1965 年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任广东省建筑科学研究所设计室技术员、广州 市穗城工业公司总经理助理。2004 年 3 月至 2010 年 11 月任金逸有限监事。现任广州市嘉裕房地产发展有限公司副总经理、 武汉嘉裕执行董事兼总经理、鄂州嘉裕执行董事兼总经理、宁波嘉裕执行董事、杭州嘉福物业执行董事兼总经理、苏州太阳 城物业执行董事兼总经理、杭州卡顿酒店管理执行董事兼总经理。现任公司董事，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 4、黄瑞宁：男，中国国籍，1950 年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任广东省农垦建筑承包公司办公室主任兼生产 科长、广东省燕塘企业总公司副总经理、广州燕塘房地产开发有限公司总经理、广州市嘉裕房地产发展有限公司总经理。现 任嘉裕房地产副总经理、广州礼顿酒店管理执行董事兼经理、成都礼顿酒店管理执行董事。2004 年 3 月起至 2010 年 10 月 任金逸有限董事。现任公司董事，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 5、易海：男，中国国籍，1950 年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任广西北海日报社编委兼副刊部主编、广西北海 市文化局副局长、广州市文化局艺术处副处长、广州市红豆粤剧团党支部书记、广州市文化局局长助理、广州市演出公司总 经理、广州市电影公司总经理、广东珠江电影院线有限公司董事长、广东省电影家协会副主席。现任公司副总经理、金逸院 线董事长、广东珠江电影院线有限公司董事。现任公司董事，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 52 6、李晓东：男，中国国籍，1983 年出生，硕士学历。历任澳大利亚 AMCORLIMITED 经理、公司海外拓展部总监。现任香 港嘉逸酒店、香港太阳城、香港裕煌国际董事。现任公司董事、总经理，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 7、李仲飞：男，中国国籍，1963 年出生，博士学历，博士生导师，中山大学教授。历任广东顺德农村商业银行股份有限公 司独立董事，内蒙古大学教授，中山大学社科处处长，中山大学管理学院执行院长、创业学院院长。兼任国家社会科学基金 学科评审组专家，中国优选法统筹法与经济数学研究会常务理事，中国系统工程学会常务理事，中国运筹学会常务理事，台 湾财务工程学会顾问。现任中山大学管理学院财务与投资学教授、博士生导师，广东省人文社会科学重点研究基地中山大学 金融工程与风险管理研究中心主任，珠江人寿保险股份有限公司独立董事，金徽酒股份有限公司独立董事。现任公司独立董 事，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 8、罗党论：男，中国国籍，1979 年出生，博士学历，中山大学教授。历任中山大学岭南学院会计专业讲师、副教授。现任 中山大学岭南学院会计专业教授，青松股份（300132）独立董事，康泰生物（300601）独立董事，康耐特（300061）独立董 事，深圳市五株科技股份有限公司独立董事，广州互动派传媒科技股份有限公司董事。现任公司独立董事，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 9、王露：女，中国国籍，1984 年出生，硕士学历。历任中信建投证券股份有限公司投资银行部高级经理，上海浦东发展银 行总行投资银行部主办科员，上海凯石益正资产管理有限公司执行总监。现任上海景林资产管理有限公司副总裁。现任公司 独立董事，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 （二）监事会成员 1、陈碧云：女，中国国籍，1979 年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任广州大都市市场推广有限公司行政经理、公 司财务部经理。现任公司证券部经理，公司职工代表监事，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 2、黄青照：女，中国国籍，1956 年出生，无境外永久居留权，广东行政学院（广东省党校）经济管理专业。历任中国大酒 店人力资源副总监、广州大厦人力资源总监、广东全球通大酒店人力资源总监、健力宝山庄副总经理、江门银晶酒店常务副 总经理、东莞金凯悦酒店管理公司人力资源总监、嘉逸国际酒店副总经理。现任嘉逸酒店管理集团副总经理。现任公司监事 会主席，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 3、黄海鹰：男，中国国籍，1962 年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任广州市第五建筑工程公司助理施工员、广州 市第二建筑工程公司经营发展部主办科员、广东粤海建设开发公司预算部经理。现任嘉裕房地产副总经理；嘉裕集团助理总 裁。现任公司监事，任期自 2016 年 11 月 26 日至 2019 年 11 月 25 日。 （三）高级管理人员 1、李晓东：公司总经理。简历详见“本节一、（一）董事会成员”。 2、易海：公司副总经理。简历详见“本节一、（一）董事会成员”。 3、叶雪英：女，中国国籍，1974 年出生，理学硕士。历任金逸有限副总经理、金逸院线副董事长。现任公司副总经理，广 东珠江电影院线有限公司监事。 4、曾凡清：男，中国国籍，1967 年出生，无境外永久居留权，东北大学本科学历。历任和侨通讯（深圳）有限公司财务总 监、中侨通讯（中国）控股有限公司财务总经理。现任公司财务总监。 5、许斌彪：公司副总经理、董事会秘书。简历详见“本节一、（一）董事会成员”。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 易海 董事 广东珠江电 影院线有限 否 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 53 公司 黄瑞宁 执行董事、经理 广州市礼顿 酒店物业管 理有限公司 否 黄瑞宁 执行董事 成都礼顿酒 店管理有限 公司 否 黄瑞宁 副总经理 广州市嘉裕 房地产发展 有限公司 是 杨伟洁 副总经理 广州市嘉裕 房地产发展 有限公司 是 杨伟洁 执行董事/总经理 武汉市嘉裕 房地产发展 有限公司 杨伟洁 执行董事/总经理 鄂州市嘉裕 房地产发展 有限公司 杨伟洁 执行董事 宁波市嘉裕 房地产开发 有限公司 杨伟洁 执行董事兼总经理 杭州嘉福物 业管理有限 公司 杨伟洁 执行董事/总经理 杭州卡顿酒 店管理有限 公司 杨伟洁 执行董事兼总经理 苏州市嘉裕 太阳城物业 管理有限公 司 李晓东 董事 香港嘉逸酒 店集团投资 有限公司 否 李晓东 董事 香港太阳城 商业有限公 司 否 李晓东 董事 香港裕煌国 际有限公司 否 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 54 李仲飞 教授 中山大学 是 李仲飞 主任 广东省人文 社会科学重 点研究基地 中山大学金 融工程与风 险管理研究 中心 是 李仲飞 独立董事 珠江人寿保 险股份有限 公司 是 李仲飞 独立董事 金徽酒股份 有限公司 是 罗党论 教授 中山大学 否 罗党论 独立董事 福建青松股 份有限公司 是 罗党论 独立董事 深圳康泰生 物制品股份 有限公司 是 罗党论 独立董事 上海康耐特 旗计智能科 技集团股份 有限公司 是 罗党论 独立董事 深圳市五株 科技股份有 限公司 是 罗党论 董事 广州互动派 传媒科技股 份有限公司 是 王露 副总裁 上海景林资 产管理有限 公司 是 黄青照 副总经理 广州市嘉逸 酒店管理集 团有限公司 黄海鹰 副总经理 广州市嘉裕 房地产发展 有限公司 是 黄海鹰 助理总裁 嘉裕集团 叶雪英 监事 广东珠江电 否 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 55 影院线有限 公司 许斌彪 副会长 广东省电影 行业协会 许斌彪 副会长 中国电影发 行放映协会 许斌彪 副主席 广东省电影 家协会 许斌彪 常委 广州市天河 区八届政协 许斌彪 董事 五洲电影发 行有限公司 许斌彪 监事 广州金喜电 影院有限公 司 许斌彪 董事、总经理 广东珠江电 影院线有限 公司 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 由薪酬与考核委员会根据董事、监事及高级管理人员岗位的主要职责、重要性以及其他同行企业相关岗位的薪酬水平制 订薪酬计划或方案，薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度 等。年末审查公司董事、监事及高级管理人员履行职责情况，并对其进行年度绩效考评，形成书面文件，提交董事会或股东 大会审议。公司的董事、监事、高级管理人员根据公司股东大会审议通过的关于 2017 年董事、监事、高管的薪酬标准领取 报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 李晓文 董事长 男 38 现任 36.01 否 杨伟洁 董事 女 53 现任 是 黄瑞宁 董事 男 68 现任 是 易海 董事、副总经理 男 68 现任 36 否 李晓东 董事、总经理 男 35 现任 100.03 否 李仲飞 独立董事 男 55 现任 10 否 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 56 罗党论 独立董事 男 39 现任 10 否 王露 独立董事 女 34 现任 10 否 黄青照 监事会主席 女 62 现任 是 黄海鹰 监事 男 56 现任 是 陈碧云 监事 女 39 现任 20.5 否 叶雪英 副总经理 女 44 现任 否 曾凡清 财务总监 男 51 现任 59.94 否 许斌彪 董事、副总经理、 董事会秘书、金 逸院线总经理 男 49 现任 48.01 否 合计 -- -- -- -- 330.48 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 215 主要子公司在职员工的数量（人） 4,666 在职员工的数量合计（人） 4,881 当期领取薪酬员工总人数（人） 4,881 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 365 技术人员 529 财务人员 405 行政人员 543 营运人员 3,039 合计 4,881 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 837 大专及以下 4,044 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 57 合计 4,881 2、薪酬政策 公司按照国家和地方的有关规定建立相应规章制度，以兼顾国家、企业、员工三者利益为基础，根据经营战略和发展目 标制订相应的薪酬政策，并结合所属行业、区域消费水平等实际情况进行薪酬政策的适时调整，保持员工工资收入水平的适 度增长。公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公 司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险、养老保险、 失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。 3、培训计划 公司根据行业特点与经营发展的实际需求，从新员工到影城、区域与总部等各层级管理人员，设有相应培训计划与课程， 并有一套完整的影业人员培训体系，同时定期组织各层级员工的学习与训练，实现从员工基础岗位技能的提升到能力综合素 质的开发与培养，培养计划内容涵盖业务专业技能的提高、思想品德的提升、职业管理能力以及领导力的培养、团队合作意 识的强化等方面；推动营运训练系统在影城的有效落实，提升营运训练效能，积极贯彻以人为本的理念，做好人才发展储备 及提升员工的团队士气，全面提高了全员的工作效能。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 58 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范 运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，形成了由公司股东大会、董事会、监事会和管理层组成的治理架构，形 成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的相互协调和相互制衡机制，正在逐步建立科学和规范的法人治理结构。 报告期内，公司逐步完善各项治理制度，主要包括《公司章程》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《募集资 金使用管理制度》、《对外投资决策程序与规则》、《对外担保管理制度》、《内部审计制度》、《内部控制制度》等。同时，公司 聘任了三名专业人士担任公司独立董事，参与决策和监督，增强董事会决策的客观性、公正性、科学性。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等 法律、法规和规定性文件的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，在股东大会上能够保证各位股东有充分的 发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有 表决权股份总数 10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东李玉珍、李根长严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求，规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担 保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、 监事会和内部机构均独立运作。 （三）关于董事与董事会 报告期内，本公司共设董事 9 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规和规范性文件的要 求。所有董事均能依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等 规范性文件的要求开展工作，勤勉尽责地履行职责和义务。同时，所有董事均积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，切实 提高了履行董事职责的能力。 公司董事会按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求，设有战略委员会、薪酬与考核委员会、 审计委员会和提名委员会等四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外， 其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均超过半数，为董事会的决策提 供了科学和专业的意见和参考。各专门委员会依据《公司章程》和各专门委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其 他部门和个人的干预。 （四）关于监事与监事会 报告期内，本公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 名，监事会的人数和构成符合有关法律、法规和规范性文件的要 求。所有监事均能按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况 以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行有效监督。 （五）关于公司与投资者 公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所中小企业板 上市公司的信息披露格式指引等规定以及公司制定的《投资者关系管理制度》等操作文件的要求，真实、准确、完整、及时 地披露信息。同时，明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为直接负责人，证券部负责信息披露日常事务。公 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 59 司指定《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网为信息披露网站。 公司上市以来，公司有效、充分地开展投资者关系管理工作，指定专人负责与投资者进行沟通和交流，设立了电话专线、 专用传真、专用邮箱等多种渠道，采取积极回复投资者咨询、接受投资者来访与调研、利用深交所互动易平台等多种形式与 投资者展开广泛深入交流，促进投资者详细了解公司业务和投资价值。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流， 实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司成立以来，均严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司《章程》的要求规范运作。公司在资产、人 员、财务、机构、业务等方面与实际控制人及其控制的其他企业分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场独立经营的能 力。 （一）资产完整 公司的资产产权明晰，发起人投入公司的资产已足额到位，已经办理了相关资产、股权等权属变更手续。 公司资产独立于公司控股股东及其控制的其他企业。公司作为非生产型企业已经具备与经营有关的业务体系及相关资 产。公司资产与股东财产严格区分，不存在公司资金、资产被股东占用的情况。 （二）人员独立 公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在违法兼职情形，不存在股 东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人 员均在公司专职工作并领取薪酬，未在实际控制人所控制的其他企业中担任职务或领取薪酬，也不存在自营或为他人经营与 公司相同或相似业务的情形。公司的财务人员未在实际控制人控制的其他企业中兼职。 （三）财务独立 公司设有独立的财务部门，建立了独立、完善的财务核算体系，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度， 并实施了有效的财务监督管理制度和内部控制制度，能够根据公司《章程》的相关规定并结合自身的情况独立作出财务决策， 独立核算、自负盈亏。公司成立以来，在银行单独开立账户，并依法独立纳税，独立对外签订合同。 （四）机构独立 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情形。自成立以来逐步完 善法人治理结构，建立健全了内部经营管理机构，形成了适合自身经营需要且运行良好的内部组织机构。公司独立行使经营 管理职权，不存在与实际控制人所控制的其他企业混同的情形。 （五）业务独立 公司目前主要从事电影发行与放映业务。公司拥有独立完整的制作及销售系统，具备独立面向市场自主经营的能力。截 至本招股说明书签署日，公司实际控制人控制的企业不存在其他从事与公司相同、相似业务的情形，不存在依赖性的关联交 易，实际控制人已出具承诺，避免与公司发生同业竞争，减少及规范与公司的关联交易，因此不会对公司的业务独立性产生 影响。 保荐机构认为：公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与实际控制人及其控制的其他企业分开，具有独立、完整 的业务体系及面向市场独立经营的能力。公司相关的披露内容真实、准确、完整。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 60 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 100.00% 2017 年 01 月 13 日 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 100.00% 2017 年 04 月 26 日 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 100.00% 2017 年 09 月 05 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 罗党论 9 9 0 0 0 否 3 李仲飞 9 9 0 0 0 否 3 王露 9 7 2 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 61 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制 度》开展工作，关注中小投资者利益，关注公司规范运作情况。对公司重大事项根据《深圳证券交易所股票上市交易规则》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定均发表了事前认可或独立意见，对此意见公司均予以采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。各专门委员会在职权范围 内就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策。 根据《公司章程》，专门委员会成员全部由董事和独立董事组成，除战略委员会的主任由董事长担任外，其余各专门委 员会的主任委员均由独立董事担任，且独立董事人数超过 1/2。 1.审计委员会履职情况 报告期内，公司审计委员会充分发挥及审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及外部审计机构的沟通、协 调工作。审计委员会对 2017 年内控情况进行了核查，认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控 制风险。2017 年，公司审计委员会共召开会议 4 次，重点对公司定期财务报告、生产经营控制，募集资金使用情况、控股 股东及关联方资金占用等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结评价，提出续聘会 计师事务所的建议。 2.战略委员会履职情况 报告期内，公司共召开一次战略委员会，结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况的需求，对公司 2017 年度发 展战略进行审议并提出建议。 3.薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会对公司薪酬及绩效考核情况进行监督，审查董事与高级管理人员的薪酬调整方 案，对公司董事和高级管理人员进行考核，根据公司各个董事和高级管理人员所负责的工作范围、重要程度等因素，对考核 和评价标准提出建议，促进公司在规范运作的基础上，进一步提高在薪酬考核方面的科学性。 4.提名委员会履职情况 报告期内，公司提名委员会秉着勤勉尽职的态度履行职责，持续研究与关注高级管理人员选拔制度，认真审核与评价公 司高级管理人员的候选人。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承 担董事会下达的经营指标。董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况 等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审批。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 62 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 12 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管 理人员的重大舞弊行为； （2）因存在重 大错报，公司更正已公布的财务报告；（3） 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报；（4）审 计委员会和内审部门对公司的对外财务报 告和财务报告内部控制监督无效。重要缺 陷：（1）未依照公认会计准则选择和应用 会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制 措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务 处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末 财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷 且不能合理保证编制的财务报表达到真 实、完整的目标。一般缺陷：是指除上述 重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 重大缺陷：发生可能性高，会严重降低 工作效率或效果、或严重加大效果的不 确定性、或使之严重偏离预期目标的缺 陷。重要缺陷：发生可能性较高，会显 著降低工作效率或效果、或显著加大效 果的不确定性、或使之显著偏离预期目 标的缺陷。一般缺陷：不构成重大缺陷 和重要缺陷的非财务报告内部控制缺 陷。 定量标准 错报金额超过营业收入或资产总额的 1% 为重大缺陷；错报金额超过营业收入或资 产总额的 0.5%但小于或等于 1%为重要缺 陷；错报金额小于或等于营业收入或资产 总额的 0.5%为一般缺陷。 错报金额超过营业收入或资产总额的 1%为重大缺陷；错报金额超过营业收 入或资产总额的 0.5%但小于或等于 1%为重要缺陷；错报金额小于或等于 营业收入或资产总额的 0.5%为一般缺 陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 63 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 64 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 65 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 10 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 XYZH/2018SZA30063 注册会计师姓名 邱乐群、王建新 审计报告正文 广州金逸影视传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州金逸影视传媒股份有限公司（以下简称金逸影视）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金逸影视 2017 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金逸影视，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 收入确认 关键审计事项 审计中的应对 如金逸影视合并财务报表附注四、24；六、37 所述，金 逸影视 2017 年度主营业务收入为 2,191,010,144.49 元， 包括电影放映收入、院线发行收入、广告服务收入、卖 品收入、电影投资收入等多种类型。 由于收入是金逸影视的关键业绩指标之一，且不同类别 收入确认时点及依据不同，属于财务报表重要项目，且 属于特别风险，因此我们将收入作为关键审计事项。 我们实施的主要审计程序包括： 测试和评价与收入相关的关键内部控制，复核相关会计政策是否 正确且一贯运用； 根据不同类别收入的确认方式，对收入执行分析性复核程序，判 断其合理性； 将账面票房与沃思达系统中数据进行核对，根据电影专资分析票 房的合理性，确认电影放映及发行收入的真实性、完整性； 从广告收入的会计记录中选取样本，与收入相关的合同、广告执 行单核对，确认广告收入的真实性、完整性； 取得影片投资合作协议，了解投资成本、投资收入、版权等的约 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 66 定条款；取得影片摄制进度，及放映许可证、公映证、版权等， 根据影片摄制所处阶段，判断会计处理是否正确； 对重大的、新增的客户当期发生额及年末余额执行函证程序。 非流动资产减值 关键审计事项 审计中的应对 如金逸影视合并财务报表附注四、16；六、14 所述，金 逸影视的非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产、 在建工程、长期待摊费用。2017 年 12 月 31 日，上述非 流动资产的账面价值为 1,071,310,857.52 元，占资产总额 的比重为 35.28%。 由于其对财务报表的重要性，同时在评估潜在减值时涉 及管理层的判断和估计，其中可能存在错误或潜在的管 理层偏向的情形，因此，我们将上述非流动资产减值作 为关键审计事项。 我们实施的主要审计程序包括： 了解管理层对各项资产减值评估管理的流程和控制； 评价管理层设定的减值迹象判断标准的合理性； 评价管理层对影城超期完工原因、亏损原因判断的合理性； 复核管理层对该类资产减值测试的方法和过程，判断其减值计提 的充分性。 四、其他信息 金逸影视管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括金逸影视 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金逸影视的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假 设，除非管理层计划清算金逸影视、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金逸影视的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金逸影视持续经营能力产 生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 67 审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金逸影视不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就金逸影视中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：（项目合伙人）王建新 中国注册会计师：邱乐群 中国 北京 二○一八年四月十日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,177,798,610.56 733,973,701.81 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 2,066,438.35 衍生金融资产 应收票据 应收账款 185,690,505.26 84,868,330.48 预付款项 65,011,876.83 56,513,818.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 68 应收利息 1,346,301.37 应收股利 其他应收款 195,625,429.60 167,207,793.44 买入返售金融资产 存货 19,869,212.65 25,989,352.77 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 2,578,240.45 6,269,472.92 其他流动资产 221,716,386.36 16,604,643.80 流动资产合计 1,871,703,001.43 1,091,427,113.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 9,706,128.87 9,706,128.87 持有至到期投资 长期应收款 0.00 2,994,611.92 长期股权投资 27,355,392.79 21,657,966.61 投资性房地产 固定资产 643,229,260.02 669,088,789.35 在建工程 151,610,180.19 63,883,528.55 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,222,127.33 17,401,090.50 开发支出 商誉 444,992.00 444,992.00 长期待摊费用 249,116,024.52 283,315,354.22 递延所得税资产 3,578,266.82 2,836,054.28 其他非流动资产 64,714,799.46 81,281,771.26 非流动资产合计 1,164,977,172.00 1,152,610,287.56 资产总计 3,036,680,173.43 2,244,037,401.50 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 69 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 38,567,541.89 59,664,620.00 应付账款 264,123,310.41 245,043,051.44 预收款项 258,513,321.11 247,655,064.26 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 26,655,207.83 26,542,287.44 应交税费 54,477,500.95 52,761,466.92 应付利息 413,377.75 725,104.33 应付股利 50,372,146.44 其他应付款 22,324,407.78 26,902,656.96 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 41,466,666.68 其他流动负债 流动负债合计 915,074,667.72 801,133,064.47 非流动负债： 长期借款 360,588,888.86 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 232,561,153.46 214,533,880.79 递延所得税负债 其他非流动负债 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 70 非流动负债合计 232,561,153.46 575,122,769.65 负债合计 1,147,635,821.18 1,376,255,834.12 所有者权益： 股本 168,000,000.00 126,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 785,584,216.18 17,234,216.18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 84,000,000.00 63,000,000.00 一般风险准备 未分配利润 848,201,469.19 657,670,357.69 归属于母公司所有者权益合计 1,885,785,685.37 863,904,573.87 少数股东权益 3,258,666.88 3,876,993.51 所有者权益合计 1,889,044,352.25 867,781,567.38 负债和所有者权益总计 3,036,680,173.43 2,244,037,401.50 法定代表人：李晓文 主管会计工作负责人：曾凡清 会计机构负责人：吕丽容 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 959,824,798.84 482,971,497.76 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 2,066,438.35 衍生金融资产 应收票据 应收账款 109,379,179.80 32,214,146.57 预付款项 14,944,854.51 8,861,089.01 应收利息 1,346,301.37 应收股利 其他应收款 1,141,235,421.03 1,004,080,575.76 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 71 存货 1,355,656.88 1,457,582.68 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 201,526,170.90 2,565,980.54 流动资产合计 2,431,678,821.68 1,532,150,872.32 非流动资产： 可供出售金融资产 9,106,128.87 9,106,128.87 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 368,420,604.33 150,723,178.15 投资性房地产 固定资产 86,032,390.21 90,182,758.53 在建工程 18,175,816.40 5,994,026.26 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,476,617.01 13,491,917.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 25,209,234.98 32,266,438.88 递延所得税资产 4,987,822.37 4,358,588.42 其他非流动资产 61,290,382.08 77,346,020.12 非流动资产合计 586,698,996.25 383,469,056.80 资产总计 3,018,377,817.93 1,915,619,929.12 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 38,567,541.89 59,664,620.00 应付账款 102,524,631.56 93,590,958.00 预收款项 242,594,920.28 232,645,858.81 应付职工薪酬 4,875,088.99 4,386,174.84 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 72 应交税费 24,782,352.32 19,563,411.42 应付利息 413,377.75 725,104.33 应付股利 50,000,000.00 其他应付款 459,554,127.29 208,649,350.15 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 41,466,666.68 其他流动负债 流动负债合计 1,123,312,040.08 760,692,144.23 非流动负债： 长期借款 360,588,888.86 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 8,077,811.24 7,292,892.66 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,077,811.24 367,881,781.52 负债合计 1,131,389,851.32 1,128,573,925.75 所有者权益： 股本 168,000,000.00 126,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 786,082,059.69 17,732,059.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 84,000,000.00 63,000,000.00 未分配利润 848,905,906.92 580,313,943.68 所有者权益合计 1,886,987,966.61 787,046,003.37 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 73 负债和所有者权益总计 3,018,377,817.93 1,915,619,929.12 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,191,010,144.49 2,155,647,839.43 其中：营业收入 2,191,010,144.49 2,155,647,839.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,959,235,485.27 1,913,523,707.16 其中：营业成本 1,590,902,012.61 1,609,079,016.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 15,171,276.39 13,713,423.48 销售费用 204,348,906.79 181,624,597.78 管理费用 110,388,063.12 100,344,211.35 财务费用 32,225,404.42 10,023,106.92 资产减值损失 6,199,821.94 -1,260,648.98 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 2,066,438.35 投资收益（损失以“－”号填 列） 32,661,895.23 11,096,688.27 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 13,538,026.18 8,369,976.70 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 其他收益 29,256,452.27 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 295,759,445.07 253,220,820.54 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 74 加：营业外收入 5,060,727.97 32,903,277.61 减：营业外支出 1,685,111.64 1,788,951.59 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 299,135,061.40 284,335,146.56 减：所得税费用 87,769,748.66 88,295,383.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 211,365,312.74 196,039,763.50 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 211,531,111.50 195,476,961.85 少数股东损益 -165,798.76 562,801.65 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 211,365,312.74 196,039,763.50 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 75 归属于母公司所有者的综合收益 总额 211,531,111.50 195,476,961.85 归属于少数股东的综合收益总额 -165,798.76 562,801.65 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.59 1.55 （二）稀释每股收益 1.59 1.55 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：李晓文 主管会计工作负责人：曾凡清 会计机构负责人：吕丽容 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 443,981,238.25 348,283,654.06 减：营业成本 188,773,384.79 163,904,354.72 税金及附加 4,756,359.17 3,037,505.34 销售费用 12,011,275.33 10,054,412.85 管理费用 55,949,172.80 45,885,133.83 财务费用 20,957,988.07 14,514,025.26 资产减值损失 4,583,374.19 13,847,681.88 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 2,066,438.35 投资收益（损失以“－”号填 列） 171,970,243.35 174,803,991.14 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 13,538,026.18 8,369,976.70 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 其他收益 1,900,944.62 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 332,887,310.22 271,844,531.32 加：营业外收入 1,380,159.53 6,016,566.46 减：营业外支出 21,762.86 318,217.89 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 334,245,706.89 277,542,879.89 减：所得税费用 44,653,743.65 27,379,802.82 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 289,591,963.24 250,163,077.07 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 76 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 289,591,963.24 250,163,077.07 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,170,378,657.16 2,270,084,773.47 客户存款和同业存放款项净增加 额 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 77 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 100,699,982.83 143,342,139.88 经营活动现金流入小计 2,271,078,639.99 2,413,426,913.35 购买商品、接受劳务支付的现金 1,109,462,763.60 1,232,508,544.14 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 261,083,470.92 250,488,683.62 支付的各项税费 137,203,351.18 177,790,483.50 支付其他与经营活动有关的现金 352,720,930.99 311,869,360.46 经营活动现金流出小计 1,860,470,516.69 1,972,657,071.72 经营活动产生的现金流量净额 410,608,123.30 440,769,841.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,197,784,829.99 40,145,869.57 取得投资收益收到的现金 16,754,627.82 18,000,001.02 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 120.00 93,711.46 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,214,539,577.81 58,239,582.05 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 78 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 302,841,697.14 366,641,296.07 投资支付的现金 1,739,094,310.88 40,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,041,936,008.02 406,641,296.07 投资活动产生的现金流量净额 -827,396,430.21 -348,401,714.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 828,140,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 980,000.00 取得借款收到的现金 126,000,000.00 449,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 39,984,011.67 51,246,593.49 筹资活动现金流入小计 994,124,011.67 500,246,593.49 偿还债务支付的现金 328,055,555.54 241,166,666.68 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 72,443,035.26 16,489,564.85 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 722,674.31 877,089.29 支付其他与筹资活动有关的现金 43,008,920.93 53,432,919.54 筹资活动现金流出小计 443,507,511.73 311,089,151.07 筹资活动产生的现金流量净额 550,616,499.94 189,157,442.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -12,094,138.53 4,649,596.45 五、现金及现金等价物净增加额 121,734,054.50 286,175,166.48 加：期初现金及现金等价物余额 709,685,729.95 423,510,563.47 六、期末现金及现金等价物余额 831,419,784.45 709,685,729.95 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 79 销售商品、提供劳务收到的现金 339,746,247.87 382,431,329.23 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,350,984,079.39 2,398,288,400.38 经营活动现金流入小计 2,690,730,327.26 2,780,719,729.61 购买商品、接受劳务支付的现金 36,800,838.58 131,866,749.79 支付给职工以及为职工支付的现 金 40,736,650.44 36,561,373.37 支付的各项税费 72,816,563.29 31,733,391.30 支付其他与经营活动有关的现金 2,369,102,669.65 2,730,718,871.60 经营活动现金流出小计 2,519,456,721.96 2,930,880,386.06 经营活动产生的现金流量净额 171,273,605.30 -150,160,656.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,019,800,000.00 40,145,869.57 取得投资收益收到的现金 9,964,081.86 166,590,473.87 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,029,764,081.86 206,736,343.44 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 44,008,151.16 148,727,598.85 投资支付的现金 1,561,667,990.00 41,867,990.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,605,676,141.16 190,595,588.85 投资活动产生的现金流量净额 -575,912,059.30 16,140,754.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 827,160,000.00 取得借款收到的现金 126,000,000.00 449,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 38,984,011.67 51,246,593.49 筹资活动现金流入小计 992,144,011.67 500,246,593.49 偿还债务支付的现金 328,055,555.54 241,166,666.68 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 80 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 62,678,634.37 15,612,475.56 支付其他与筹资活动有关的现金 43,008,920.93 53,432,919.54 筹资活动现金流出小计 433,743,110.84 310,212,061.78 筹资活动产生的现金流量净额 558,400,900.83 190,034,531.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 153,762,446.83 56,014,629.85 加：期初现金及现金等价物余额 459,683,525.90 403,668,896.05 六、期末现金及现金等价物余额 613,445,972.73 459,683,525.90 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 126,00 0,000. 00 17,234, 216.18 63,000, 000.00 657,670 ,357.69 3,876,9 93.51 867,781 ,567.38 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 126,00 0,000. 00 17,234, 216.18 63,000, 000.00 657,670 ,357.69 3,876,9 93.51 867,781 ,567.38 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 42,000 ,000.0 0 768,350 ,000.00 21,000, 000.00 190,531 ,111.50 -618,32 6.63 1,021,2 62,784. 87 （一）综合收益总 额 211,531 ,111.50 -165,79 8.76 211,365 ,312.74 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 81 （二）所有者投入 和减少资本 42,000 ,000.0 0 768,350 ,000.00 810,350 ,000.00 1．股东投入的普 通股 42,000 ,000.0 0 768,350 ,000.00 810,350 ,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 21,000, 000.00 -21,000, 000.00 -452,52 7.87 -452,52 7.87 1．提取盈余公积 21,000, 000.00 -21,000, 000.00 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -452,52 7.87 -452,52 7.87 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 168,00 0,000. 00 785,584 ,216.18 84,000, 000.00 848,201 ,469.19 3,258,6 66.88 1,889,0 44,352. 25 上期金额 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 82 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 126,00 0,000. 00 17,234, 216.18 47,478, 940.89 477,714 ,454.95 3,259,8 88.96 671,687 ,500.98 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 126,00 0,000. 00 17,234, 216.18 47,478, 940.89 477,714 ,454.95 3,259,8 88.96 671,687 ,500.98 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 15,521, 059.11 179,955 ,902.74 617,104 .55 196,094 ,066.40 （一）综合收益总 额 195,476 ,961.85 562,801 .65 196,039 ,763.50 （二）所有者投入 和减少资本 980,000 .00 980,000 .00 1．股东投入的普 通股 980,000 .00 980,000 .00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 15,521, 059.11 -15,521, 059.11 -925,69 7.10 -925,69 7.10 1．提取盈余公积 15,521, 059.11 -15,521, 059.11 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 83 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -925,69 7.10 -925,69 7.10 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 126,00 0,000. 00 17,234, 216.18 63,000, 000.00 657,670 ,357.69 3,876,9 93.51 867,781 ,567.38 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 126,000, 000.00 17,732,05 9.69 63,000,00 0.00 580,313 ,943.68 787,046,0 03.37 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 126,000, 000.00 17,732,05 9.69 63,000,00 0.00 580,313 ,943.68 787,046,0 03.37 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 84 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 42,000,0 00.00 768,350,0 00.00 21,000,00 0.00 268,591 ,963.24 1,099,941 ,963.24 （一）综合收益总 额 289,591 ,963.24 289,591,9 63.24 （二）所有者投入 和减少资本 42,000,0 00.00 768,350,0 00.00 810,350,0 00.00 1．股东投入的普 通股 42,000,0 00.00 768,350,0 00.00 810,350,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 21,000,00 0.00 -21,000, 000.00 1．提取盈余公积 21,000,00 0.00 -21,000, 000.00 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 168,000, 000.00 786,082,0 59.69 84,000,00 0.00 848,905 ,906.92 1,886,987 ,966.61 上期金额 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 85 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 126,000, 000.00 17,732,05 9.69 47,478,94 0.89 345,671 ,925.72 536,882,9 26.30 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 126,000, 000.00 17,732,05 9.69 47,478,94 0.89 345,671 ,925.72 536,882,9 26.30 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 15,521,05 9.11 234,642 ,017.96 250,163,0 77.07 （一）综合收益总 额 250,163 ,077.07 250,163,0 77.07 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 15,521,05 9.11 -15,521, 059.11 1．提取盈余公积 15,521,05 9.11 -15,521, 059.11 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 86 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 126,000, 000.00 17,732,05 9.69 63,000,00 0.00 580,313 ,943.68 787,046,0 03.37 三、公司基本情况 广州金逸影视传媒股份有限公司（前身广州金逸影视投资集团有限公司，以下简称本公司，公司，包含子公司时统称本 集团）系 2004 年 03 月 01 日由广州市嘉裕房地产发展有限公司、广州市演出公司共同出资组建的有限责任公司。现注册资 本人民币 16,800 万元，统一社会信用代码为 914401017594041317。法定代表人：李晓文，实际控制人：李玉珍、李根长。 本公司住所：广州市天河区华成路 8 号之一 402 房之一（仅限办公使用）。 2010 年 11 月 19 日，经广州金逸影视投资集团有限公司股东会决议，全体股东作为股份有限公司的发起人，以其持有的截 止 2010 年 8 月 31 日经审计后的净资产按 1.0157：1 比例折股，整体变更为股份有限公司。截止 2010 年 8 月 31 日的审定净 资产为人民币 111,732,059.69 元，该净资产折合股本 110,000,000.00 元（每股面值 1 元），其余部分 1,732,059.69 元计入资本 公积。 2017 年 9 月 15 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1689 号文《关于核准广州金逸影视传媒股份有限公司首 次公开发行股票的批复》的核准，本公司首次向社会公众公开发行人民币普通股 4,200 万股，并于 2017 年 10 月 16 日在深 圳证券交易所上市。股票代码：002905 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司股本及股权结构情况如下： 股份数量（股） 持股比例 一、有限售条件股份 1、首发前机构限售股 16,000,000.00 9.52% 2、首发前其他限售股 110,000,000.00 65.48% 小计 126,000,000.00 75% 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 42,000,000.00 25% 小计 42,000,000.00 25% 三、股份总额 168,000,000.00 100.00% 公司属文化产业中的电影行业，经营范围为：电影和影视节目发行（仅限分支机构经营）；电影放映（仅限分支机构经 营）；广告业；票务服务；会议及展览服务；场地租赁（不含仓储）；游艺娱乐用品零售（仅限分支机构经营）；玩具零售（仅 限分支机构经营）；电影和影视节目制作；企业总部管理；文化艺术咨询服务；计算机技术开发、技术服务；信息技术咨询 服务；干果、坚果零售（仅限分支机构经营）；充值卡销售（仅限分支机构经营）；录音制作（仅限分支机构经营）；图书出 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 87 版（仅限分支机构经营）；报纸出版（仅限分支机构经营）；期刊出版（仅限分支机构经营）；音像制品出版（仅限分支机构 经营）；电子出版物出版（仅限分支机构经营）；互联网出版业（仅限分支机构经营）；展览馆（仅限分支机构经营）；小型综 合商店、小卖部（仅限分支机构经营）；预包装食品零售（仅限分支机构经营）；熟食零售（仅限分支机构经营）；非酒精饮 料及茶叶零售（仅限分支机构经营）；散装食品零售（仅限分支机构经营）；图书、报刊零售（仅限分支机构经营）；音像制 品及电子出版物零售（仅限分支机构经营）；肉制品零售（仅限分支机构经营）；乳制品零售（仅限分支机构经营）；冷热饮 品制售（仅限分支机构经营）；小吃服务（仅限分支机构经营）；眼镜零售（仅限分支机构经营）。 公司设立了股东大会、董事会和监事会。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会（下设审计监察部）、证券 部和薪酬与考核委员会，公司下设总裁办、投资决策委员会、财务管理中心、预结算中心、拓展部、工程部、信息技术部、 广告业务部、人力资源部、法律部、信息数据分析研究中心、院线等职能部门。 本集团合并财务报表范围为本公司在广州、深圳、北京、上海、西安、苏州、福州、长沙、杭州、成都等城市共设立 66 家子公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相 关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团2017年度净利润为211,365,312.74元，主要由电影放映业务、卖品销售和广告业务所产生。经考虑本 集团的预算、现金流量预测及可用银行融资，董事会认为可合理预期本集团于可预见未来拥有充裕资源以持续 经营现有业务，以及可于需要时履行财务义务。因此，董事会认为采用持续经营假设编制截至2017年12月31日 止会计期间财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 88 3、营业周期 本公司营业周期为12个月 4、记账本位币 本公司及其子公司以人民币为记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并 报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并 成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权 益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并， 其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值 进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合 并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间一致，在编制合并财务报表时，无需按照本公司的会计政策或 会计期间对子公司财务报表进行的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权 益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在 合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益 总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制 比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控 制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报 表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的 财务报表进行调整。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 89 长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股 本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单 独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关 的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共 同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限 不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化 条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利 润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际 情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发 生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融资产 （1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入 公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 90 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产 生的利得或损失，均计入当期损益。 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率 法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金 融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃 市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资 产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本 集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入 其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入 其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 （3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计提减值准备。 如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予 以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入 减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发 生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资， 期后公允价值上升直接计入所有者权益。 2、金融负债 （1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 91 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与 该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债 权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质 上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出 实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的 公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用 并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次 输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入 值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集 团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，结构性存款使用第二层次输入值。公允价值计量结 果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 300 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 低风险组合 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 92 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项，包括：押金、保证金、预付租金、关联方资 金往来余额等。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类：本集团存货主要包括包装物、低值易耗品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存 货，采用加权平均法确定其实际成本。 （3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计 价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提 取存货跌价准备。库存商品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 库存商品等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额确定。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （ 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （ 2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经 获得批准。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 93 14、长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必 须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单 位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中 派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位 派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并 日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被 合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款 作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资 者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方 式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的 相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额 确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期 股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交 易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权 投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有 者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出 售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制 或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视 同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 94 权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处 理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧 失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合 收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满 足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19 运输设备 年限平均法 5 5 19 电子设备 年限平均法 5 5 19 其他设备 年限平均法 5 5 19 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资 租赁方式租入的固定资产采用与自由固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款 等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括 应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转入固定资产或长期 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 95 待摊费用，转入固定资产部分次月起开始计提折旧，转入长期待摊费用部分当月计提摊销，待办理了竣工决算手续后再对固 定资产原值或长期待摊费用差异作调整。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化， 其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括财务软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他 支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的， 按公允价值确定实际成本。 软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象 计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用 寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预 计使用寿命内摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 不适用 22、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在 下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值 迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 96 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后 会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业 产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导 致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业 利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 23、长期待摊费用 本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费 用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。本集团长期待摊费用主要系租赁装修资产，长期待摊费用的分类摊销年限、年摊销率如下： 类别 摊销年限(年) 年摊销率（%） 消防工程 10 10 设计监理 5 20 装修工程 5 20 地面铺设工程 5 20 其他 5 20 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费（含医疗保险费、工伤保险费和生育保险费）、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短 期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于 设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益 对象计入当期损益或相关资产成本。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 97 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利由于解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的 解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因 解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收 益计划进行会计处理。 25、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本 集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可 靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性 和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 26、股份支付 不适用 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团的营业收入主要包括电影放映票房收入、院线电影发行收入、卖品收入、设备销售收入、广告服务收入、电影 投资业务收入和让渡资产使用权收入等。 （1）电影放映票房收入 本集团销售的电影票款在观众入场观看电影时确认为电影放映票房收入。本集团在获取影片时与供片方等相关权利方 通常采用票房分账结算方式，即将取得的影片发行、放映收入，扣除相应的税金及附加和应上缴的电影专项资金后，按合同、 协议约定的比例，支付给供片方。本集团以实际销售取得的票房收入全额确认为电影放映收入。 本集团对采用电影卡、兑换券等方式预售电影票的，出售卡、券取得的收入，先记入“预收账款”科目，待卡、券持有 人兑换电影票时，再确认收入，并进行有关款项的结转；已售卡、券期满，尚未用以兑换电影票的卡、券收入，全额转入当 期主营业务收入。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 98 （2）院线电影发行收入 电影发行包括专业发行商发行和院线发行两部分，专业发行商从制片方取得影片发行权，院线从专业发行商取得影片 一定时期内的在该院线所属影院的放映权，下放到所属的影院。本集团的电影发行业务指的是院线发行。本集团依据院线与 影城签订的分账协议和影城实际取得票房收入计算应取得的分账款（A），院线与专业发行商签订的分账协议和按比例实际 应支付予专业发行商的分账款（B），将二者之间的差额（A-B）确认为院线发行收入。 （3）卖品收入 本集团的商品销售收入主要是卖品收入，具体包括各影院销售的爆米花、可乐饮料等。本集团在已将商品所有权上的 主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、 收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售 商品收入的实现。 （4）设备销售收入 本集团的设备销售收入是放映设备及配套设施的销售收入款。本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地 计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （5）广告服务收入 广告服务收入主要包括电影广告服务收入以及阵地广告服务收入 广告服务收入是在提供广告服务后经广告服务对象确认后，按合同、协议约定的标准，根据服务时间与价格按会计期 间确认广告服务收入的实现。 （6）电影投资业务收入 电影投资业务收入以影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额为依据，在 销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确认销售收入。 （7）让渡资产使用权收入 交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收 费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 电影专项资金返还和税控设备减免税款补贴为与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关 的政府补助，在相关资产使用寿命内按照分期计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的 损益。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 99 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对 于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的 暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的 交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税 资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本 或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方，在租赁开始日，按租赁开 始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作 为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业 会计准则 16 号--政府补助》，本公司自 2017 年 6 月 12 日起实施，此项会计政策 变更采用未来适用法处理。 相关会计政策变更已经本公司董事会会 议批准。 影响的报表科目：其他收益和营业外收 入，涉及金额为 29,256,452.27 元。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 100 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业 会计准则第 42 号—持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》，本公司自 2017 年 5 月 28 日起实施，此项会计政策变更 采用未来适用法处理。 相关会计政策变更已经本公司董事会会 议批准。 本公司 2017 年度不涉及相关事项。 2017 年 12 月 25 日，财政部颁布了《财 政部关于修订印发一般企业财务报表格 式的通知》（财会（2017）30 号），本公 司编制 2017 年度报表将原列报于“营业 外收入”和“营业外支出”的非流动资产处 置利得和损失和非货币性资产交换利得 和损失变更为列报于“资产处置收益”。此 项会计政策变更采用追溯调整法。 相关会计政策变更已经本公司董事会会 议批准。 此项会计政策变更采用追溯调整法，本 公司 2016 年无非流动资产处置利得和损 失，2016 年不存在调整营业外收入和营 业外支出情况。 （2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 本次会计变更内容是资产折旧 年限变更、长期待摊费用摊销 和无形资产摊销年限的变更。 变更前固定资产下机器设备折 旧年限为 5 年，变更后为 10 年；变更前长期待摊费用下设 计监理、装修工程、隔音工程、 地面铺设工程、其他工程摊销 年限为 5 年，变更后为 8 年； 变更前无形资产下软件摊销年 限为 5 年，变更后为 10 年。 本公司于 2017 年 12 月 29 日 召开第三届董事会第十一次 会议、第三届监事会第九次会 议审议通过了《关于公司会计 估计变更的议案》 2018 年 01 月 01 日 此项会计估计变更采用未来 适用法，对 2017 年度财务报 表尚无影响。 34、其他 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额抵扣进项税额后余额或销售额 17%、11%、6%、5%、3% 消费税 不适用 不适用 城市维护建设税 应缴流转税额 7%、5% 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 101 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税额 2%,1.5% 香港利得税 应课税溢利 16.50% 文化事业建设费 应缴流转税额 3% 堤围防护费 以营业收入或流转税额 0.09%-0.01% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广州金逸影视传媒股份有限公司 25% 广州金逸珠江电影院线有限公司 25% 广州市金逸国际电影城有限公司 25% 深圳金逸电影城有限公司 25% 武汉金逸影城有限公司 25% 无锡金逸影院有限公司 25% 中山市金逸电影城有限公司 25% 中山市小榄镇金逸电影城有限公司 25% 北京嘉裕金逸国际电影城有限公司 25% 嘉兴市金逸电影城有限公司 25% 天津市奥城金逸电影院有限公司 25% 天津西岸金逸影城有限公司 25% 福州金逸电影城有限公司 25% 厦门金逸电影城有限公司 25% 厦门市名汇金逸电影城有限公司 25% 重庆市金逸电影院有限公司 25% 湛江市金逸电影院有限公司 25% 苏州市金逸电影院有限公司 25% 肇庆市金逸电影城有限公司 25% 东莞市金逸电影放映有限公司 25% 上海金逸电影院有限公司 25% 秦皇岛金逸影城有限公司 25% 沈阳金逸电影院有限公司 25% 昆山市金逸电影院有限公司 25% 泉州金逸电影城有限公司 25% 阳江市金逸电影城有限公司 25% 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 102 南京金逸影城有限公司 25% 厦门嘉裕金逸电影城有限公司 25% 莆田金逸电影城有限公司 25% 鞍山金逸影城有限公司 25% 广西红五星影业有限责任公司 15% 扬州金逸电影城有限公司 25% 呼和浩特金逸影城有限公司 15% 西安金逸影城有限公司 25% 大连金逸电影城有限公司 25% 太原金逸影城有限公司 25% 青岛金逸影城有限公司 25% 东莞市虎门金逸电影放映有限公司 25% 桂林市金逸电影城有限公司 25% 上海金逸大连路电影院有限公司 25% 常州金逸影城有限公司 25% 上海虹口金逸电影院有限公司 25% 合肥金逸影城有限公司 25% 杭州金逸电影院有限公司 25% 宁波市金逸电影城有限公司 25% 威海金逸电影城有限公司 25% 台山市金逸电影城有限公司 25% 重庆市名汇金逸电影城有限公司 25% 长沙金逸电影放映有限公司 25% 杭州城北金逸电影院有限公司 25% 成都金逸电影城有限公司 25% 杭州辰东金逸电影院有限公司 25% 杭州城联金逸电影院有限公司 25% 福州金美逸贸易有限公司 25% 广州金逸数字文化发展有限公司 25% 苏州金逸数字电影文化发展有限公司 25% 香港金逸文化投资有限公司 16.5% 三亚金逸电影城有限公司 25% 北京金逸嘉逸电影发行有限公司 25% 霍尔果斯金逸电影院线有限公司 - 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 103 霍尔果斯金逸广告服务有限公司 - 霍尔果斯金逸影业有限公司 - 霍尔果斯金逸影院技术服务有限公司 - 银川金逸电影城有限公司 25% 北京金逸嘉逸影业有限公司 25% 杭州金逸数字文化发展有限公司 25% 兰州金逸电影城有限公司 未核定 2、税收优惠 （1）企业所得税税收优惠 1、根据南宁市兴宁区国家税务局2014年03月25日发布的《西部大开发税收优惠事项审核确认通知书》（兴宁国税 审 字【2014】4号），广西红五星影业有限责任公司符合国家税务总局2012年04月06日发布的《关于深入实施西部大开发战略有 关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）中对税收优惠企业的认定；广西红五星2013年度企业所得税 汇算清缴可暂按15%税率缴纳，2014年至2020年企业所得税可暂按15%税率缴纳，每年企业所得税汇算清缴时，若当年度鼓 励类主营业务收入占企业收入总额不达70%以上的，则按税法规定的适用税率重新计算缴纳企业所得税。 2、根据财政部、国家税务局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知财税【2011】112 号以及财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部关于完善新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠 目录的通知（财税【2016】85号），2010年1月1日至2020年12月31日，对霍尔果斯金逸电影院线有限公司、霍尔果斯金逸广 告服务有限公司、霍尔果斯金逸影业有限公司及霍尔果斯金逸影院技术服务有限公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年 度起，五年内免征企业所得税。第一笔生产经营收入，是指产业项目已建成并投入运营后所取得的第一笔收入。 3、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战 略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58号）的规定，现将深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题公告如下： 自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当 年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得 税。 （2）增值税税收优惠 根据2014年11月27日财政部、海关总署和国家税务总局联合发布的《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的 通知》财税[2014]85号，新闻出版广电行政主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、 发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电 影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税。一般纳税人提供的城市电 影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 104 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,517,897.68 3,831,579.69 银行存款 826,901,886.77 705,854,150.26 其他货币资金 346,378,826.11 24,287,971.86 合计 1,177,798,610.56 733,973,701.81 其中：存放在境外的款项总额 184,877,068.02 204,685,885.42 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 2,066,438.35 其他 2,066,438.35 合计 2,066,438.35 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 0.00 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 105 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 0.00 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 196,934, 443.79 99.26% 11,243,9 38.53 5.71% 185,690,5 05.26 90,168, 292.86 98.39% 5,299,962 .38 5.88% 84,868,330. 48 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,469,53 7.80 0.74% 1,469,53 7.80 100.00% 0.00 1,469,5 37.80 1.61% 1,469,537 .80 100.00% 0.00 合计 198,403, 981.59 100.00% 12,713,4 76.33 185,690,5 05.26 91,637, 830.66 100.00% 6,769,500 .18 84,868,330. 48 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 106 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 193,453,204.71 9,672,660.27 5.00% 1 至 2 年 1,916,799.82 191,679.98 10.00% 2 至 3 年 369,681.97 184,840.99 50.00% 3 年以上 1,194,757.29 1,194,757.29 100.00% 合计 196,934,443.79 11,243,938.53 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,943,976.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 无 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 无 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额99,497,346.15元，占应收账款年末余额合计 数的比例50.15%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额4,974,867.31元。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 107 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 不适用 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 45,787,075.91 70.43% 53,117,219.87 93.99% 1 至 2 年 17,428,362.50 26.81% 1,032,965.45 1.83% 2 至 3 年 509,207.16 0.78% 814,500.30 1.44% 3 年以上 1,287,231.26 1.98% 1,549,133.10 2.74% 合计 65,011,876.83 -- 56,513,818.72 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额28,963,842.24元，占预付，占预付款项年 末余额合计数的比例44.55%。 其他说明： 无 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 0.00 0.00 委托贷款 0.00 0.00 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 108 债券投资 0.00 0.00 理财产品 1,346,301.37 合计 1,346,301.37 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 无 其他说明： 无 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 无 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 无 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 198,750, 037.06 99.40% 3,124,60 7.46 1.57% 195,625,4 29.60 170,526 ,023.18 99.77% 3,318,229 .74 1.95% 167,207,79 3.44 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 109 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,201,35 4.61 0.59% 1,201,35 4.61 100.00% 400,000 .00 0.23% 400,000.0 0 100.00% 合计 199,951, 391.67 100.00% 4,325,96 2.07 195,625,4 29.60 170,926 ,023.18 100.00% 3,718,229 .74 167,207,79 3.44 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,756,399.88 87,819.99 5.00% 1 至 2 年 311,114.73 31,111.47 10.00% 2 至 3 年 1,557.38 778.69 50.00% 3 年以上 3,004,897.31 3,004,897.31 100.00% 合计 5,073,969.30 3,124,607.46 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 定金、押金 193,628,771.12 - - 代垫款 47,296.64 - - 合计 193,676,067.76 - — （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 607,732.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 110 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 无 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 无 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 定金、押金 194,706,404.43 154,826,411.85 代垫款 5,244,987.24 7,394,118.99 发行费 8,705,492.34 合计 199,951,391.67 170,926,023.18 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 影城定金 6,000,000.00 1 年以内 3.00% 单位 2 押金租赁保证金 4,435,478.00 2-3 年 2.22% 单位 2 押金租赁保证金 197,018.77 1 年以内 0.10% 单位 3 影城定金租赁保证 金 3,080,000.00 1-2 年 1.54% 单位 3 影城定金租赁保证 金 80,000.00 3 年以上 0.04% 单位 4 影城定金 3,000,000.00 1 年以内 1.50% 单位 5 影城定金 3,000,000.00 1 年以内 1.50% 合计 -- 19,792,496.77 -- 9.90% 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 111 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 不适用 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 12,512,339.46 12,512,339.46 10,027,123.10 10,027,123.10 低值易耗品 7,356,873.19 7,356,873.19 15,962,229.67 15,962,229.67 合计 19,869,212.65 0.00 19,869,212.65 25,989,352.77 0.00 25,989,352.77 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 112 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 不含借款费用资本化金额 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 不适用 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 无 其他说明： 不适用 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 2,578,240.45 6,269,472.92 合计 2,578,240.45 6,269,472.92 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 200,000,000.00 待抵扣进项税 21,716,386.36 16,604,643.80 合计 221,716,386.36 16,604,643.80 其他说明： 理财产品明细列示： 受托人名称 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 平安银行 平安银行卓越 计划滚动型人 民币公司理财 50,000,000.00 2017-10-09 2018-01-04 产品实际收益=投资本金*当期实 际年化收益率*当期存续天数/365 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 113 产品 AGS159019 广州农村商 业银行 农商银行赢 家稳赢2905 150,000,000.00 2017-11-09 2018-02-09 理财收益=理财本金*理财产品实 际年化收益率*理财产品天数/365 合计 200,000,000.00 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 9,706,128.87 9,706,128.87 9,706,128.87 9,706,128.87 按成本计量的 9,706,128.87 9,706,128.87 9,706,128.87 9,706,128.87 合计 9,706,128.87 9,706,128.87 9,706,128.87 9,706,128.87 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金红 利 期初 本期增加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减少 期末 广东珠江 电影院线 有限公司 2,306,128.87 2,306,128.87 1,170,610.86 福州东方 西提国际 电影城有 限公司 450,000.00 450,000.00 广州金喜 电影院有 限公司 150,000.00 150,000.00 黄山光美 200,000.00 200,000.00 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 114 金逸电影 城有限公 司 新余光美 金逸电影 城有限公 司 3,000,000.00 3,000,000.00 广州市光 美金逸电 影城有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 广州市美 逸电影院 有限公司 100,000.00 100,000.00 平顶山光 美金逸电 影有限公 司 100,000.00 100,000.00 厦门光逸 电影城有 限公司 100,000.00 100,000.00 晋江光美 金逸电影 城有限公 司 100,000.00 100,000.00 成都市光 美金逸电 影院有限 公司 200,000.00 200,000.00 广州市光 逸电影院 有限公司 100,000.00 100,000.00 连云港光 美金逸电 影院有限 公司 100,000.00 100,000.00 龙海光美 金逸电影 城有限公 司 100,000.00 100,000.00 无锡光美 100,000.00 100,000.00 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 115 金逸电影 院有限公 司 武汉光美 金逸电影 城有限公 司 100,000.00 100,000.00 佛山美逸 电影城有 限公司 100,000.00 100,000.00 南京美逸 电影城管 理有限公 司 100,000.00 100,000.00 常德光逸 电影放映 有限公司 100,000.00 100,000.00 合肥美逸 电影城有 限公司 100,000.00 100,000.00 铜陵光美 金逸电影 城有限公 司 100,000.00 100,000.00 合计 9,706,128.87 9,706,128.87 -- 1,170,610.86 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 无 其他说明 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 116 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收款销售商 品 2,713,937.32 135,696.87 2,578,240.45 9,751,668.25 487,583.41 9,264,084.84 减：一年内到期 的非流动资产 -2,713,937.32 -135,696.87 -2,578,240.45 -6,599,445.17 -329,972.25 -6,269,472.92 合计 0.00 0.00 0.00 3,152,223.08 157,611.16 2,994,611.92 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 不适用 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 117 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 五洲电影 发行有限 公司 21,657,96 6.61 13,538,02 6.18 -7,840,60 0.00 27,355,39 2.79 小计 21,657,96 6.61 13,538,02 6.18 -7,840,60 0.00 27,355,39 2.79 合计 21,657,96 6.61 13,538,02 6.18 -7,840,60 0.00 27,355,39 2.79 其他说明 五洲电影发行系由本公司与万达影视传媒有限公司、大地时代电影发行（北京）有限公司和横店电影院线有限公司共同 出资设立，于2014年02月26日，召开股东大会决议通过《关于共同出资设立五洲电影发行有限公司之股东投资协议》，同意 设立五洲电影发行有限公司，注册资本5,000万元。分别由本公司出资1,100万元，占注册资本的比例为22.00%；万达影视传 媒有限公司出资2,225万元，占注册资本的比例为44.50%；大地时代电影发行（北京）有限公司出资1,125万元，占注册资本 的比例为22.50%；横店电影院线有限公司出资550万元，占注册资本的比例为11.00%。本公司于2014年03月25日完成出资义 务，2014年03月25日，东阳荣东联合会计师事务所出具了荣东会验字[2014]025号验资报告验证。2014年04月03日，五洲电 影发行有限公司完成工商登记并取得了企业法人营业执照，注册号为330783000119825。2016年02月22日，五洲电影发行因 三证合一换发新营业执照，统一社会信用代码为91370211096313369W。 截止年末，经本公司管理层评估，长期股权投资不存在减值迹象。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 118 无 其他说明 不适用 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 39,728,553.77 567,935,122.47 505,172,790.72 4,191,484.21 234,502,799.39 1,351,530,750.56 2.本期增加金 额 156,557,539.19 37,707,645.98 591,516.28 24,786,177.84 219,642,879.29 （1）购置 30,684,534.55 23,969,313.15 591,516.28 13,574,908.27 68,820,272.25 （2）在建工 程转入 23,128,911.51 13,738,332.83 11,211,269.57 48,078,513.91 （3）企业合 并增加 （4）其他增加 102,744,093.13 102,744,093.13 3.本期减少金 额 2,295,978.02 76,592,192.98 684,834.15 35,195,875.96 114,768,881.11 （1）处置或 报废 2,295,978.02 6,237,232.68 3,491,577.28 12,024,787.98 （2）其他减少 70,354,960.30 684,834.15 31,704,298.68 102,744,093.13 4.期末余额 39,728,553.77 722,196,683.64 466,288,243.72 4,098,166.34 224,093,101.27 1,456,404,748.74 二、累计折旧 1.期初余额 217,268,820.69 317,896,006.32 2,818,223.98 144,295,947.36 682,278,998.35 2.本期增加金 额 1,887,106.32 114,681,715.40 48,604,166.63 420,898.05 24,668,670.89 190,262,557.29 （1）计提 1,887,106.32 65,966,549.76 48,604,166.63 420,898.05 24,668,670.89 141,547,391.65 （2）其他增加 48,715,165.64 48,715,165.64 3.本期减少金 额 1,832,914.19 45,026,368.43 87,859.24 12,418,925.06 59,366,066.92 （1）处置或 报废 1,832,914.19 5,774,805.39 3,043,181.70 10,650,901.28 （2）其他减少 39,251,563.04 87,859.24 9,375,743.36 48,715,165.64 4.期末余额 1,887,106.32 330,117,621.90 321,473,804.52 3,151,262.79 156,545,693.19 813,175,488.72 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 119 三、减值准备 1.期初余额 113.50 162,849.36 162,962.86 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 113.50 162,849.36 162,962.86 （1）处置或 报废 113.50 162,849.36 162,962.86 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 37,841,447.45 392,079,061.74 144,814,439.20 946,903.55 67,547,408.08 643,229,260.02 2.期初账面价 值 39,728,553.77 350,666,188.28 187,113,935.04 1,373,260.23 90,206,852.03 669,088,789.35 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 120 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 截止本年末，本集团不存在抵押、质押及受限的固定资产。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长沙雨花区金逸 19,797,986.06 19,797,986.06 西安金逸 14,757,022.90 14,757,022.90 14,757,022.90 14,757,022.90 青岛济南金逸 14,597,358.91 14,597,358.91 11,425,394.04 11,425,394.04 包头七巧国银领 店 12,993,121.98 12,993,121.98 7,690,160.28 7,690,160.28 唐山东方广场 11,342,884.03 11,342,884.03 银川金逸 11,064,622.21 11,064,622.21 福州金逸 11,007,381.02 11,007,381.02 长沙保利广场金 逸 10,553,980.28 10,553,980.28 太原万国城 8,388,509.60 8,388,509.60 云南金逸 8,367,539.20 8,367,539.20 本部 8,340,189.58 8,340,189.58 长沙 MOMA 金 逸 7,811,834.50 7,811,834.50 中山南区星汇金 逸 6,149,646.44 6,149,646.44 北京济宁金逸 5,292,480.84 5,292,480.84 5,232,823.65 5,232,823.65 苏州金逸数字 4,194,406.58 4,194,406.58 3,238,498.00 3,238,498.00 杭州数字文化 3,740,625.50 3,740,625.50 肇庆金逸 1,929,983.40 1,929,983.40 南京金逸 1,246,000.00 1,246,000.00 广州番禺金逸 1,113,213.25 1,113,213.25 东莞南城金逸 851,749.84 851,749.84 柳州金逸 524,047.78 524,047.78 杭州城联金逸 383,407.90 383,407.90 11,382,680.53 11,382,680.53 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 121 中山金逸 222,890.00 222,890.00 香港金逸文化 220,677.60 220,677.60 青岛即墨金逸 207,756.00 207,756.00 苏州永捷金逸 189,000.00 189,000.00 上海虹口金逸 180,000.00 180,000.00 沈阳本溪金逸 152,940.00 152,940.00 北京菏泽金逸 147,238.45 147,238.45 厦门漳州芗城金 逸 135,000.00 135,000.00 成都德阳金逸 125,298.00 125,298.00 北京金逸发行 114,227.44 114,227.44 重庆名汇金逸 103,396.80 103,396.80 佛山南海里水金 逸 38,250.00 38,250.00 宝鸡金逸 33,840.00 33,840.00 大连普兰店金逸 26,250.00 26,250.00 广州九江金逸 20,200.00 20,200.00 长沙开福金逸 2,247.00 2,247.00 无锡梁溪金逸 5,994,026.26 5,994,026.26 三亚金逸 1,249,689.60 1,249,689.60 金逸数字文化 2,177,078.82 2,177,078.82 淮北金逸 849,784.35 849,784.35 广州金逸 740,466.02 740,466.02 广州百信金逸 183,765.00 183,765.00 广州太阳城金逸 1,480,000.00 1,480,000.00 合肥星达城金逸 6,620,343.51 6,620,343.51 秦皇岛金逸 712,832.00 712,832.00 武汉王家湾金逸 255,200.00 255,200.00 中山博爱金逸 466,434.69 466,434.69 深圳宏发嘉域 4,184,351.80 4,184,351.80 合计 166,367,203.09 14,757,022.90 151,610,180.19 78,640,551.45 14,757,022.90 63,883,528.55 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 122 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 长沙雨 花区金 逸 22,190,9 85.22 19,797,9 86.06 19,797,9 86.06 89.22% 91.00 其他 西安金 逸 14,757,0 22.90 14,757,0 22.90 - 其他 青岛济 南金逸 15,727,5 04.93 11,425,3 94.04 3,171,96 4.87 14,597,3 58.91 92.81% 95.00 其他 包头七 巧国银 领店 18,576,5 74.05 7,690,16 0.28 5,302,96 1.70 12,993,1 21.98 69.94% 90.00 其他 唐山东 方广场 15,645,9 20.26 11,342,8 84.03 11,342,8 84.03 72.50% 90.00 其他 银川金 逸 16,528,9 78.04 11,064,6 22.21 11,064,6 22.21 66.94% 95.00 其他 福州金 逸 19,094,4 63.36 11,007,3 81.02 11,007,3 81.02 57.65% 90.00 其他 长沙保 利广场 金逸 10,817,9 35.17 10,553,9 80.28 10,553,9 80.28 97.56% 92.00 其他 太原万 国城 17,259,6 46.06 8,388,50 9.60 8,388,50 9.60 48.60% 80.00 其他 云南金 逸 15,777,9 49.78 8,367,53 9.20 8,367,53 9.20 53.03% 90.00 其他 本部 8,340,18 9.58 8,340,18 9.58 - 其他 长沙 MOMA 金逸 10,586,6 70.90 7,811,83 4.50 7,811,83 4.50 73.79% 95.00 其他 中山南 区星汇 金逸 19,558,1 31.03 6,149,64 6.44 6,149,64 6.44 31.44% 50.00 其他 北京济 宁金逸 9,879,91 1.00 5,232,82 3.65 59,657.1 9 5,292,48 0.84 53.57% 90.00 其他 合计 191,644, 669.80 39,105,4 00.87 111,359, 156.68 150,464, 557.55 -- -- -- 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 123 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 38,740,757.98 38,740,757.98 2.本期增加金 额 4,020,954.74 4,020,954.74 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 124 （1）购置 4,020,954.74 4,020,954.74 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 71,454.00 71,454.00 （1）处置 71,454.00 71,454.00 4.期末余额 42,690,258.72 42,690,258.72 二、累计摊销 1.期初余额 21,339,667.48 21,339,667.48 2.本期增加金 额 6,194,331.55 6,194,331.55 （1）计提 6,194,331.55 6,194,331.55 3.本期减少金 额 65,867.64 65,867.64 （1）处置 65,867.64 65,867.64 4.期末余额 27,468,131.39 27,468,131.39 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 15,222,127.33 15,222,127.33 2.期初账面价 17,401,090.50 17,401,090.50 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 125 值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 无 其他说明： 不适用 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东莞德兴金逸 444,992.00 444,992.00 合计 444,992.00 444,992.00 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 无 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 不适用 其他说明 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 126 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 开办费 1,198,679.15 5,322,803.41 3,072,989.30 3,448,493.26 消防工程 38,769,920.47 6,011,883.10 6,174,942.41 574,192.00 38,032,669.16 设计监理 13,632,682.35 5,002,223.70 6,772,371.06 758,242.00 11,104,292.99 装修工程 210,525,112.28 65,583,436.22 92,141,477.57 6,125,664.84 177,841,406.09 地面铺设工程 13,424,181.88 7,180,013.35 4,987,300.59 1,126,489.49 14,490,405.15 其他 5,764,778.09 1,511,556.85 2,923,304.25 154,272.82 4,198,757.87 合计 283,315,354.22 90,611,916.63 112,999,395.88 11,811,850.45 249,116,024.52 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 16,339,115.79 4,084,320.60 10,975,313.33 2,743,828.33 开办费 42,223.21 10,555.81 368,903.79 92,225.95 合计 16,381,339.00 4,094,876.41 11,344,217.12 2,836,054.28 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 结构性存款公允价值变 动 2,066,438.35 516,609.59 合计 2,066,438.35 516,609.59 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 127 递延所得税资产 516,609.59 3,578,266.82 2,836,054.28 递延所得税负债 516,609.59 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 836,019.46 可抵扣亏损 119,227,225.16 106,156,240.18 合计 120,063,244.62 106,156,240.18 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 26,503,035.30 2018 年 37,717,929.60 39,741,682.20 2019 年 19,904,644.31 21,521,852.31 2020 年 10,618,948.84 5,394,018.37 2021 年 32,696,993.92 12,995,652.00 2022 年 18,288,708.49 合计 119,227,225.16 106,156,240.18 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程设备款 8,929,383.46 25,496,355.26 购房款 55,785,416.00 55,785,416.00 合计 64,714,799.46 81,281,771.26 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 128 项目 期末余额 期初余额 保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 短期借款分类的说明： 无 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 38,567,541.89 59,664,620.00 合计 38,567,541.89 59,664,620.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中：1 年以内 216,600,580.51 200,699,293.16 1 年以上 47,522,729.90 44,343,758.28 合计 264,123,310.41 245,043,051.44 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 129 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 西安开顿国际工程有限公司 9,866,921.09 未到结算期 深圳市宝鹰建设集团股份有限公司 4,768,731.53 未到结算期 江苏天茂建设股份有限公司 3,387,664.92 未到结算期 上海新恒星影视投资有限公司 3,494,255.66 未到结算期 信宜中泰装饰工程有限公司 2,329,850.08 未到结算期 广州建誉利业建设发展股份有限公司 8,210,082.85 未到结算期 深圳瑞和建筑装饰股份有限公司 5,083,254.63 未到结算期 北京弘泰基业房地产有限公司 11,659,058.24 未到结算期 广州市第三装修建筑有限公司 1,576,444.00 未到结算期 广州市铭轩建筑装饰工程有限公司 1,515,566.05 未到结算期 广州金百合建筑装饰工程有限公司 7,164,345.16 未到结算期 合计 59,056,174.21 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中：1 年以内 258,513,321.11 247,655,064.26 合计 258,513,321.11 247,655,064.26 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 无 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 130 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 26,236,083.03 234,205,987.96 234,085,324.68 26,356,746.31 二、离职后福利-设定提 存计划 306,204.41 21,844,599.51 21,852,342.40 298,461.52 三、辞退福利 147,183.93 147,183.93 合计 26,542,287.44 256,197,771.40 256,084,851.01 26,655,207.83 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 25,863,161.38 204,731,760.14 204,579,800.76 26,015,120.76 2、职工福利费 8,973,990.79 8,973,990.79 3、社会保险费 198,868.72 12,662,762.26 12,683,933.67 177,697.31 其中：医疗保险费 177,523.85 10,767,888.55 10,787,043.93 158,368.47 工伤保险费 6,252.78 420,021.17 421,401.07 4,872.88 生育保险费 14,152.42 931,765.77 933,088.79 12,829.40 重大疾病医疗补助 939.67 543,086.77 542,399.88 1,626.56 4、住房公积金 78,166.60 6,559,142.77 6,585,427.29 51,882.08 5、工会经费和职工教育 经费 95,886.33 1,278,332.00 1,262,172.17 112,046.16 合计 26,236,083.03 234,205,987.96 234,085,324.68 26,356,746.31 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 290,591.61 21,083,104.01 21,084,934.46 288,761.16 2、失业保险费 15,612.80 761,495.50 767,407.94 9,700.36 合计 306,204.41 21,844,599.51 21,852,342.40 298,461.52 其他说明： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 131 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,227,102.70 10,886,259.96 企业所得税 35,285,350.78 32,936,957.00 城市维护建设税 659,869.90 673,107.66 教育费附加 289,909.20 294,742.97 国家电影专项资金 7,356,470.48 6,809,532.75 其他税费 1,658,797.89 1,160,866.58 合计 54,477,500.95 52,761,466.92 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 413,377.75 725,104.33 合计 413,377.75 725,104.33 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 50,372,146.44 合计 50,372,146.44 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 132 押金 21,733,252.55 25,558,661.51 个人代垫款 365,042.99 887,071.56 其他 226,112.24 456,923.89 合计 22,324,407.78 26,902,656.96 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 0.00 -- 其他说明 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 200,000,000.00 41,466,666.68 合计 200,000,000.00 41,466,666.68 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 133 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 200,000,000.00 402,055,555.54 减：一年内到期的长期借款 -200,000,000.00 -41,466,666.68 合计 360,588,888.86 长期借款分类的说明： 1、2016年06月07日本公司与平安银行股份有限公司广州中山一路支行签署《平银穗中山一综字20160607第001号》综合 授信额度合同。授信额度为6亿元人民币，授信期间为2年，自本合同生效之日计算。该综合授信额度合同有三个保证合同， 分别是广州市嘉裕房地产发展有限公司、广州金逸珠江电影院线有限公司及关联自然人李玉珍提供的保证合同，由保证人承 担连带保证责任，保证金额各为人民币3亿元。截至2017年12月31日，该综合授信额度项下已签订三个贷款合同，详细信息 如下： 1）2016年08月12日本公司与平安银行股份有限公司广州中山一路支行签署合同编号《平银穗中山一贷字20160607001 第002号》贷款合同，贷款金额为人民币1亿元，贷款期限2年，自2016年08月12日至2018年08月11日，贷款用途为支付分账 款。贷款利率为发放日的人民银行同档次贷款基准利率上浮6%，利率每年浮动一次，浮动日期为贷款发放日当月相对日期， 没有相对应日期的，为对应月的末日，按月付息。支付方式为全额受托支付。贷款本金归还方式为每半年归还本金的10%， 余额到期一次清偿。截至2017年12月31日，期末无余额，已调至一年内到期非流动负债8,000万元； 2）2016年08月25日，本公司与平安银行股份有限公司广州中山一路支行签署合同编号《平银穗中山一贷字20160607001 第003号》贷款合同，贷款金额为人民币9,900万元，贷款期限2年，自2016年08月25日至2018年08月24日，贷款用途为支付 分账款。贷款利率为发放日的人民银行同档次贷款基准利率上浮6%，利率每年浮动一次，浮动日期为贷款发放日当月相对日 期，没有相对应日期的，为对应月的末日，按月付息。支付方式为全额受托支付。贷款本金归还方式为每半年归还本金的10%， 余额到期一次清偿。截至2017年12月31日，期末无余额，已调至一年内到期非流动负债2,000万元； 3）2017年05月08日，本公司与平安银行股份有限公司广州中山一路支行签署合同编号《平银穗中山一贷字20160607001 第012号》贷款合同，贷款金额为人民币7,600万元，贷款期限576天，自2017年05月08日至2018年12月04日，贷款用途为支 付分账款。贷款利率为发放日的人民银行同档次贷款基准利率上浮10%，利率每年浮动一次，浮动日期为贷款发放日当月相 对日期，没有相对应日期的，为对应月的末日，按月付息。支付方式为全额受托支付。贷款本金归还方式为每半年归还本金 的10%，余额到期一次清偿。截至2017年12月31日，期末余额为0.00万。 2、2015年11月04日本公司与中国民生银行股份有限公司签署《公授信字第ZH1500000157657号》综合授信额度合同。授 信额度为2亿元人民币，授信期间为2年，自本合同生效之日计算。该综合授信额度合同有一个保证合同，由广州市嘉裕房地 产发展有限公司提供连带保证责任，保证金额为人民币2亿元。截至2017年12月31日，该综合授信额度项下已签订两个贷款 合同，详细信息如下： 1）2016年04月29日与中国民生银行股份有限公司签订公借贷字第ZH1600000058894号合同，借款金额为8,000万元，期 限917天，借款日期为2016年04月29日至2018年11月02日，借款用途为补充甲方及下属影院营运资金、支付上游票房分账款 以及置换他行流动资金贷款，合同利率为三年贷款基准年利率4.75%，本金到期一次归还，由广州市嘉裕房地产发展有限公 司提供担保，签订编号为公高保字第ZH1500000157657号。截至2017年12月31日，期末余额为0万元, , 已调至一年内到期的 非流动负债8000万元。 2）2016年09月09日与中国民生银行股份有限公司广州分行签订公借贷字第ZH1600000117914号合同，借款金额为12,000 万元，期限785天，借款日期为2016年09月09日至2018年11月03日，借款用途为支付票房分账款，合同利率为三年贷款基准 年利率4.75%，本金到期一次归还，由广州市嘉裕房地产发展有限公司提供担保，签订编号为公高保字第ZH1500000157657 号。截至2017年12月31日，期末余额为0万元，已调至一年内到期的非流动负债2000万元。。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 134 3、2015年10月12日与广州农村商业银行华夏支行签署合同编号为4402002201500016贷款合同，借款金额为人民币1亿元， 期限3年，借款日期为2015年10月12日至2018年10月11日，借款用途为金逸旗下影城装修建设及购买设备。借款利率在中国 人民银行公布的同期同档次贷款基准利率基础上浮动，据此确定月利率为0.475%，并按下列公式换算：月利率=年利率/12， 日利率=年利率/360，本金按月等本法还款，由广州市嘉裕房地产集团有限公司、广州市嘉裕房地产发展有限公司、广州市 嘉逸酒店管理集团有限公司、广州市珠江新城商贸广场有限公司、广州金逸珠江电影院线有限公司、李根长、李玉珍提供保 证。本合同项下借款按月结息和付息，每月的20日为结息日，每月20日为付息日。截至2017年12月31日，期末余额为0.00 万元，已调至一年内到期非流动负债0.00万元。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 135 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 214,533,880.79 47,294,320.00 29,267,047.33 232,561,153.46 电影专资返还款 合计 214,533,880.79 47,294,320.00 29,267,047.33 232,561,153.46 -- 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 136 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 电影专项资 金返还 214,506,736. 53 47,293,600.0 0 29,256,452.2 7 232,543,884. 26 与资产相关 税控机减免 27,144.26 720.00 0.00 10,595.06 17,269.20 与资产相关 合计 214,533,880. 79 47,294,320.0 0 29,256,452.2 7 10,595.06 232,561,153. 46 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 126,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00 168,000,000.00 其他说明： 2017年9月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1689号文《关于核准广州金逸影视传媒股份有限公司首次公开 发行股票的批复》的核准，发行新股4,200万股，每股20.98元，共计募集人民币88,116万元。扣除与发行有关的费用人民币 7,081万元后，金逸影视实际募集资金净额为人民币81,035万元，其中计入“股本”人民币4,200万元，计入“资本公积－股 本溢价”人民币76,835万元。注册资本于2017年10月11日经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH【2017SZA30456】 号验资报告验资。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 137 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 17,732,059.69 768,350,000.00 786,082,059.69 其他资本公积 -497,843.51 -497,843.51 合计 17,234,216.18 768,350,000.00 785,584,216.18 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 63,000,000.00 21,000,000.00 84,000,000.00 合计 63,000,000.00 21,000,000.00 84,000,000.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 138 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润弥补以前年度亏损后金额的10%提 取法定盈余公积。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 657,670,357.69 477,714,454.95 调整后期初未分配利润 657,670,357.69 477,714,454.95 加：本期归属于母公司所有者的净利润 211,531,111.50 195,476,961.85 减：提取法定盈余公积 21,000,000.00 15,521,059.11 期末未分配利润 848,201,469.19 657,670,357.69 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,703,375,776.63 1,495,338,204.43 1,722,687,563.40 1,556,123,764.30 其他业务 487,634,367.86 95,563,808.18 432,960,276.03 52,955,252.31 合计 2,191,010,144.49 1,590,902,012.61 2,155,647,839.43 1,609,079,016.61 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,171,933.24 5,208,925.49 教育费附加 2,272,194.55 2,282,524.86 营业税 135,821.67 堤围费 193,673.23 488,787.49 文化事业建设费 5,493,234.96 3,911,593.25 其他税费 2,040,240.41 1,685,770.72 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 139 合计 15,171,276.39 13,713,423.48 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 水电费 69,883,216.64 67,537,809.96 物业管理费 46,177,232.24 41,625,676.25 清洁费 34,476,822.10 31,178,080.91 促销费 15,405,150.03 5,884,161.58 空调使用费 15,805,112.85 13,434,343.08 宣传费 9,521,101.18 9,186,401.92 媒介广告费 4,199,109.56 4,233,905.77 运杂费 1,652,140.59 967,828.24 差旅费 1,915,259.86 2,744,506.76 印刷费 1,526,315.35 1,854,676.80 业务招待费 1,326,012.94 1,565,949.84 保险费 1,534,143.32 1,411,256.67 职工薪酬 165,261.46 租赁费 762,028.67 合计 204,348,906.79 181,624,597.78 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬 43,848,120.24 37,942,381.06 维修费 18,319,517.14 17,557,350.73 办公费 9,600,134.86 8,574,926.43 无形资产摊销 6,194,331.55 5,468,890.89 审计费 8,195,037.82 3,335,679.65 差旅费 6,518,745.68 7,742,981.71 开办费 3,072,989.30 4,269,944.48 电话费 2,587,897.71 2,752,264.19 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 140 折旧 2,669,641.81 2,630,114.37 租赁费 2,459,048.52 1,697,309.60 业务招待费 1,649,375.81 2,178,994.56 媒体广告费 2,332,623.23 3,468,206.34 交通费 会务费 577,738.22 784,379.39 培训费 442,084.02 156,197.77 残疾人就业保障金 1,468,321.78 1,441,828.34 运输费 170,599.54 244,121.70 其他 281,855.89 98,640.14 合计 110,388,063.12 100,344,211.35 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 21,408,634.37 15,756,271.28 减：利息收入 2,765,452.49 2,483,486.44 加：汇兑损益 12,094,138.53 -4,649,596.45 手续费 1,488,084.01 1,399,918.53 合计 32,225,404.42 10,023,106.92 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,199,821.94 -1,260,648.98 合计 6,199,821.94 -1,260,648.98 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 2,066,438.35 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 141 益的金融资产 合计 2,066,438.35 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 13,538,026.18 8,369,976.70 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 3,148,567.81 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -304,130.43 成本法核算的长期股权投资收益 1,170,610.86 1,292,760.00 理财产品投资收益 14,804,690.38 1,738,082.00 合计 32,661,895.23 11,096,688.27 其他说明： 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 29,256,452.27 合计 29,256,452.27 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 2,746,174.43 29,436,952.72 2,746,174.43 非流动资产损毁报废利得 12,097.31 12,097.31 赔偿款收入 1,567,514.66 1,916,152.09 1,567,514.66 其他 734,941.57 1,550,172.80 734,941.57 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 142 合计 5,060,727.97 32,903,277.61 5,060,727.97 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 电 影 专 项 资 金返还 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 - 23,032,111. 52 与资产相关 数 字 放 映 设 备补贴 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 - 120,000.00 与资产相关 稳岗补贴 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 2,746,174.4 3 6,271,876.4 6 与资产相关 税 控 设 备 减 免税款补贴 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 - 12,964.74 与资产相关 合计 -- -- -- -- -- 2,746,174.4 3 29,436,952.7 2 -- 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 143 对外捐赠 1,000.00 2,000.00 1,000.00 非流动资产毁损报废损失 999,184.15 1,015,472.58 999,184.15 盘亏损失 2,120.97 2,320.78 2,120.97 罚款支出 598,847.92 317,550.98 598,847.92 其他 83,958.60 451,607.25 83,958.60 合计 1,685,111.64 1,788,951.59 1,685,111.64 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 88,511,961.20 87,342,649.87 递延所得税费用 -742,212.54 952,733.19 合计 87,769,748.66 88,295,383.06 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 299,135,061.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 74,783,765.34 子公司适用不同税率的影响 239,140.72 调整以前期间所得税的影响 1,188,034.39 非应税收入的影响 -4,293,312.62 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,644,925.64 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -30,655,549.42 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 47,366,565.69 特殊税收豁免纳税影响 -6,503,821.08 所得税费用 87,769,748.66 其他说明 74、其他综合收益 详见附注。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 144 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,415,096.32 2,483,486.44 政府补助 50,039,774.43 87,212,058.23 赔偿金 1,567,514.66 1,916,152.09 收回保证金 6,539,500.00 5,000,000.00 往来款 40,138,097.42 46,730,443.12 合计 100,699,982.83 143,342,139.88 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 水电费 69,883,216.64 67,537,809.96 物业管理费 46,208,213.07 41,625,676.25 往来款 46,876,764.22 40,698,826.88 清洁费 34,476,822.10 31,178,080.91 促销费 15,405,150.03 5,884,161.58 空调使用费 15,837,814.82 13,434,343.08 办公费 9,735,903.80 8,574,926.43 宣传费 9,521,101.18 9,186,401.92 开办费 3,072,989.30 4,269,944.48 保证金 43,354,020.00 32,862,675.00 维修费 18,319,517.14 17,557,350.73 媒介广告费 6,531,732.79 7,702,112.11 差旅费 8,425,569.84 11,423,756.93 电话费 2,578,783.30 2,752,264.19 业务招待费 2,975,388.75 3,744,944.40 印刷费 1,526,315.35 1,854,676.80 租赁费 2,370,158.84 1,571,948.52 残疾人就业保障金 1,468,321.78 1,441,828.34 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 145 保险费 1,534,143.32 1,411,256.67 审计费 8,259,167.34 3,335,679.65 手续费 1,488,084.01 1,399,918.53 运杂费 1,652,140.59 967,828.24 其他 1,219,612.78 1,452,948.86 合计 352,720,930.99 311,869,360.46 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 应付票据保证金 38,534,011.67 51,246,593.49 保函保证金 1,450,000.00 合计 39,984,011.67 51,246,593.49 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 应付票据保证金 31,724,509.75 49,432,919.54 保函保证金 4,000,000.00 发行费 11,284,411.18 合计 43,008,920.93 53,432,919.54 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 146 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 211,365,312.74 196,039,763.50 加：资产减值准备 6,199,821.94 -1,260,648.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 141,547,391.65 142,932,710.09 无形资产摊销 6,194,331.55 5,473,090.92 长期待摊费用摊销 121,738,257.03 148,340,147.76 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 987,086.84 1,015,472.58 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,066,438.35 财务费用（收益以“－”号填列） 21,408,634.37 15,756,271.28 投资损失（收益以“－”号填列） -32,661,895.23 -11,096,688.27 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -742,212.54 952,733.19 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,120,140.12 -6,947,733.47 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -138,030,799.38 7,375,078.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 68,548,492.56 -57,810,355.70 经营活动产生的现金流量净额 410,608,123.30 440,769,841.63 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 831,419,784.45 709,685,729.95 减：现金的期初余额 709,685,729.95 423,510,563.47 现金及现金等价物净增加额 121,734,054.50 286,175,166.48 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 147 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 831,419,784.45 709,685,729.95 其中：库存现金 4,517,897.68 3,831,579.69 可随时用于支付的银行存款 826,901,886.77 705,854,150.26 三、期末现金及现金等价物余额 831,419,784.45 709,685,729.95 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 不适用 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 346,378,826.11 履约和银行承兑汇票保证金，及结构性 存款 合计 346,378,826.11 -- 其他说明： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 148 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 25,506,464.85 6.5342 166,664,342.63 港币 21,290,900.78 0.8359 17,797,063.96 其他应收款 其中：港币 4,587,006.60 0.8359 3,834,278.82 应付账款 其中：港币 170,005.00 0.8359 142,107.18 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本公司之子公司香港金逸于2016年06月17日经香港公司注册处批准成立，注册编号为2391773，注册地址：FLAT A 16/F KIM TAK BLDG 342 NATHAN RD KLN HONG KONG，以人民币为记账本位币。 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 不适用 81、其他 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 149 不适用 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 不适用 大额商誉形成的主要原因： 不适用 其他说明： 不适用 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 不适用 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 不适用 其他说明： 不适用 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 不适用 （6）其他说明 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 150 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 不适用 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 不适用 其他说明： 不适用 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 不适用 其他说明： 不适用 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 151 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 报告期新纳入合并范围的子公司截止年末资产状况及年度经营情况 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例（%） 北京金逸发行 新设子公司 2017年1月16日 10,000,000.00 100.00 霍尔果斯金逸院线 新设子公司 2017年4月22日 50,000,000.00 100.00 霍尔果斯金逸广告 新设子公司 2017年4月19日 50,000,000.00 100.00 霍尔果斯金逸影业 新设子公司 2017年6月13日 50,000,000.00 100.00 霍尔果斯金逸技术服务 新设子公司 2017年4月19日 50,000,000.00 100.00 银川金逸 新设子公司 2017年5月11日 1,000,000.00 100.00 北京金逸嘉逸影业 新设子公司 2017年10月23日 50,000,000.00 100.00 杭州金逸数字 新设子公司 2017年11月16日 10,000,000.00 100.00 兰州金逸 新设子公司 2017年12月21日 1,000,000.00 100.00 6、其他 不适用 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 广州金逸 广州市 广州市天河区黄 埔大道西 188 号 珠江新城广场第 3-4 层 电影放映 100.00% 出资设立 武汉金逸 武汉市 湖北省武汉市徐 东大街18号武汉 销品茂第五层 电影放映 100.00% 出资设立 无锡金逸 无锡市 无锡市苏锡路 2-1 号（太湖半岛 国际广场） 电影放映 100.00% 出资设立 中山金逸 中山市 中山市石岐区大 电影放映 100.00% 出资设立 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 152 信南路 2 号五层 北座 北京金逸 北京市 北京市海淀区中 关村大街19号新 中关大厦地下一 层 B180 电影放映 100.00% 出资设立 深圳金逸 深圳市 深圳市福田区福 华一路南新怡景 商业中心 G 层 FG014、UG 层 FU014 铺 电影放映 100.00% 出资设立 嘉兴金逸 嘉兴市 嘉兴市洪兴西路 江南摩尔西区 4 层 电影放映 100.00% 出资设立 天津奥城金逸 天津市 天津市南开区宾 水西道与凌宾路 交口西南侧奥城 商业广场 8 号楼 3 楼 电影放映 100.00% 出资设立 福州金逸 福州市 福州市台江区工 业路 193 号宝龙 城市广场 5 楼 电影放映 100.00% 出资设立 厦门明发金逸 厦门市 厦门市思明区莲 坂明发商业广场 东区 381 号 C 区 三楼 电影放映 100.00% 出资设立 厦门名汇金逸 厦门市 厦门市思明区霞 溪路28号名汇广 场三楼 电影放映 100.00% 出资设立 重庆金逸 重庆市 重庆市长寿区向 阳路协信广场 7 楼 电影放映 100.00% 出资设立 中山小榄金逸 中山市 中山市小榄镇升 平中路18号大信 新都汇裙房四楼 电影放映 100.00% 出资设立 湛江金逸 湛江市 湛江市霞山区人 民大道路28号怡 福国际广场五楼 电影放映 100.00% 出资设立 苏州金逸 苏州市 苏州市人民路 538 号 电影放映 100.00% 出资设立 金逸院线 广州市 广州市天河区华 电影发行 100.00% 出资设立 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 153 成路 8 号之一 402 房之二 肇庆金逸 肇庆市 肇庆市端州四路 北侧、牌坊广场 东侧星湖国际广 场四楼 电影放映 100.00% 出资设立 东莞金逸 东莞市 东莞市厚街镇厚 街村吉祥路旁厚 街富民时装体育 用品有限公司 C 栋综合楼的四至 五层 电影放映 100.00% 出资设立 上海金逸 上海市 上海市普陀区金 沙江路 1628 弄 5 号 B 区 1-3 层 电影放映 100.00% 出资设立 秦皇岛金逸 秦皇岛市 秦皇岛市海港区 太阳城正阳街 5 号乐都汇购物中 心四楼 电影放映 100.00% 出资设立 泉州金逸 泉州市 泉州市丰泽区云 鹿路中段环球城 （原鑫源国贸商 城）三楼 电影放映 100.00% 出资设立 阳江金逸 阳江市 阳江市江城区工 业一街 2 号 4 楼 电影放映 100.00% 出资设立 南京金逸 南京市 南京市鼓楼区建 宁路 300 号 电影放映 100.00% 出资设立 天津西岸金逸 天津市 河西区琼州道 103 号 电影放映 100.00% 出资设立 厦门嘉裕金逸 厦门市 厦门市思明区体 育路95号厦门文 化艺术中心科技 馆一楼 电影放映 100.00% 出资设立 沈阳金逸 沈阳市 沈阳市浑南新区 浑南西路 8 号泛 华广场 6 楼 电影放映 100.00% 出资设立 昆山金逸 昆山市 昆山开发区柏庐 南路 89 号-18 电影放映 100.00% 出资设立 扬州金逸 扬州市 邗江中路 306 号 力宝广场 电影放映 100.00% 出资设立 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 154 鞍山金逸 鞍山市 鞍山市铁东区建 国南路48号乐都 汇广场 5 层 022 电影放映 100.00% 出资设立 莆田金逸 莆田市 莆田市荔城区北 大路与东园路交 叉处正荣时代广 场 9 号楼 4 层 电影放映 100.00% 出资设立 呼和浩特金逸 呼和浩特市 内蒙古自治区呼 和浩特市赛罕区 鄂尔多斯大街 26 号嘉茂购物中心 四楼 电影放映 100.00% 出资设立 西安金逸 西安市 西安雁塔区长安 南路 300 号金鼎 购物广场六层 电影放映 100.00% 出资设立 大连金逸 大连市 大连市沙河口区 西安路 99D 号五 层 电影放映 100.00% 出资设立 太原金逸 太原市 太原市小店区长 风街 116 号北美 新天地六楼 电影放映 100.00% 出资设立 广西红五星 南宁市 南宁市兴宁区西 一里 2 号 电影放映 67.10% 收购 青岛金逸 青岛市 青岛市四方区人 民路 269 号乐购 广场 5 层 电影放映 100.00% 出资设立 桂林金逸 桂林市 桂林市中山中路 8 号 2 栋三层 1 号商场 电影放映 100.00% 出资设立 上海大连路金逸 上海市 上海市杨浦区飞 虹路 568 弄 45、 47、48、49 号 电影放映 100.00% 出资设立 常州金逸 常州市 常州市新北区太 湖东路 101 号 电影放映 100.00% 出资设立 上海虹口金逸 上海市 上海市虹口区西 江湾 388 号六层 B06-1 室 电影放映 100.00% 出资设立 合肥金逸 合肥市 合肥市蜀山区青 阳北路天龙居 5 号楼三楼 电影放映 100.00% 出资设立 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 155 杭州金逸 杭州市 上城区中山中路 168 号三、四层 电影放映 100.00% 出资设立 宁波金逸 宁波市 江东区江东北路 469 号 电影放映 100.00% 出资设立 威海金逸 威海市 威海经技区青岛 中路乐天世纪 2 期 4 层 电影放映 100.00% 出资设立 台山金逸 台山市 台山市台城通济 桥侧台山地王广 场 E 区三层 3073 号铺 电影放映 100.00% 出资设立 重庆名汇金逸 重庆市 重庆市南岸区江 南大道28号星光 时代广场 L2-L3 层 电影放映 100.00% 出资设立 长沙金逸 长沙市 长沙市岳麓区望 城坡街道桐梓坡 路与玉兰路交汇 处长房时代城 21 栋 4 层 电影放映 100.00% 出资设立 杭州城北金逸 杭州市 杭州市拱墅区湖 州街 567 号北城 天地裙房五层 电影放映 100.00% 出资设立 东莞德兴金逸 东莞市 东莞市虎门德兴 步行街 D、E 栋 第三至六层 电影放映 100.00% 收购 成都金逸 成都市 成都市青羊区光 华北三路55号鹏 瑞利广场 3 楼 电影放映 100.00% 出资设立 杭州辰东金逸 杭州市 杭州市江干区新 塘路 108 号杭州 天虹购物中心 B 座 6 层 606 号 电影放映 100.00% 出资设立 杭州城联金逸 杭州市 杭州市下城区东 新路 655 号西联 大厦 401-405、 501-507 室 电影放映 100.00% 出资设立 福州金美逸贸易 福州市 福建省福州市晋 安区长乐路 157 号（紫阳商贸中 心项目的物业） 卖品销售 60.00% 出资设立 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 156 第 5 层 C-E 交 3 轴区 金逸数字文化 广州市 广州市天河区华 成路 8 号之一 402 房之一 文化艺术 100.00% 出资设立 苏州金逸数字文 化 苏州市 苏州市吴中区木 渎镇金山南路 288 号苏州国际 影视娱乐城 1 号 楼 3 楼 文化艺术 100.00% 出资设立 香港金逸文化 香港 FLAT A,16/F,KIM TAK BLDG, 342 NATHAN RD,KLN,HONG KONG 文化投资 100.00% 出资设立 三亚金逸 三亚市 海南省三亚市天 涯区解放路鸿洲 时代海岸西区香 榭左岸 2 号楼 224 及 3 号楼 225/226/227/228/ 229/230 商铺 电影放映 51.00% 出资设立 北京金逸发行 北京市 北京市石景山区 实兴大街30号院 3 号楼 2 层 B-0085 房间 电影发行 100.00% 出资设立 霍尔果斯金逸院 线 霍尔果斯市 新疆伊犁州霍尔 果斯市友谊西路 24 号亚欧国际小 区 2 幢 2221 室 -238 电影制作 100.00% 出资设立 霍尔果斯金逸广 告 霍尔果斯市 新疆伊犁州霍尔 果斯市友谊西路 24 号亚欧国际小 区 2 幢 2221 室 -239 广告制作 100.00% 出资设立 霍尔果斯金逸影 业 霍尔果斯市 新疆伊犁州霍尔 果斯市友谊西路 24 号亚欧国际小 区 2 幢 2221 室 -257 文化创意设计服 务 100.00% 出资设立 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 157 霍尔果斯金逸技 术服务 霍尔果斯市 新疆伊犁州霍尔 果斯市友谊西路 24 号亚欧国际小 区 2 幢 2221 室 -240 信息技术外包服 务 100.00% 出资设立 银川金逸 银川市 宁夏银川市西夏 区怀远西路宁阳 文化商业广场 6-7 层 电影放映 100.00% 出资设立 北京金逸嘉逸影 业 北京市 北京市朝阳区青 年路 7 号院 3 号 楼 11 层 31108 室 电影发行 100.00% 出资设立 杭州金逸数字 杭州市 浙江省杭州市下 城区东新路 655 号西联大厦 408-12 室 电影放映 100.00% 出资设立 兰州金逸 兰州市 甘肃省兰州市兰 州新区文曲路职 教园区商业综合 配套一期项目 2# 第 2-3 层 电影放映 100.00% 出资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说明： 不适用 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 广西红五星 32.90% 910,666.82 394,800.00 2,991,448.68 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 158 其他说明： 不适用 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 广西红 五星 10,349,7 10.13 2,143,43 4.52 12,493,1 44.65 3,400,59 5.48 3,400,59 5.48 9,510,18 3.86 2,595,14 1.51 12,105,3 25.37 4,580,76 0.45 4,580,76 0.45 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 广西红五星 12,987,732.4 8 2,767,984.25 2,767,984.25 -1,149,727.56 12,628,473.1 3 1,331,893.30 1,331,893.30 7,819,580.10 其他说明： 不适用 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不适用 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 不适用 其他说明： 不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 不适用 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 159 不适用 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 五洲电影发行有 限公司 山东青岛 山东青岛 全国电影发行 22.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 全国电影发行 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 全国电影发行 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 不适用 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 503,272,133.27 849,105,128.33 非流动资产 1,235,964.87 2,660,245.08 资产合计 504,508,098.14 851,765,373.41 流动负债 370,317,751.24 738,469,793.93 负债合计 370,317,751.24 738,469,793.93 归属于母公司股东权益 134,190,346.90 113,295,579.48 按持股比例计算的净资产份额 29,521,876.32 24,925,027.49 对联营企业权益投资的账面价值 27,355,392.79 21,657,966.61 营业收入 649,732,439.22 1,260,984,601.88 净利润 59,919,067.42 44,496,053.97 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 160 综合收益总额 59,919,067.42 44,496,053.97 本年度收到的来自联营企业的股利 13,538,026.18 8,369,976.70 其他说明 不适用 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 不适用 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 不适用 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 不适用 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 不适用 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 不适用 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 161 不适用 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 不适用 其他说明 不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 不适用 6、其他 不适用 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、借款、应付账款、应付职工薪酬、其他应付款等，各项 金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下 所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 各类风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临 的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1) 市场风险 1）汇率风险 本集团承受汇率风险主要与美元及港币有关，除本集团的一个下属子公司以美元及港币进行交易外，本集团的其它主要 业务活动以人民币计价结算。于 2017 年 12 月 31 日，除下表所述资产及负债的美元及港币余额外，本集团的资产及负债均 为人民币余额。该等美元及港币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 货币资金-美元 25,506,464.85 29,506,398.36 货币资金-港币 21,290,900.78 - 其他应收款-美元 - 216,429.29 其它应收款-港币 4,587,006.60 - 预付账款-港币 9,221,458.66 - 在建工程-港币 264,000.00 - 应付账款-港币 170,005.00 - 本集团密切关注汇率变动对本集团的影响，本集团目前并未采取其他措施规避外汇风险。 2) 利率风险 本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定 利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 162 于 2017 年 12 月 31 日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为 250,000,000.00 元（2016 年 12 月 31 日：452,055,555.54 元）。 本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标 是保持其浮动利率。 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮 动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 3）价格风险 本集团以市场价格采购机器设备等，因此受到此等价格波动的影响。 (2) 信用风险 于 2017 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集 团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口， 但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收 过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准 备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用 集中风险。 应收账款前五名金额合计：99,497,346.15 元。 (3) 流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履 行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度， 减低流动性风险。 本集团将银行借款作为主要资金来源。于 2017 年 12 月 31 日，本集团尚未使用的银行借款额度为 556,432,458.11 元（2016 年 12 月 31 日：338,279,824.46 元）,其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币 0.00 元（2016 年 12 月 31 日：0.00 元）。 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2017 年 12 月 31 日金额： 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 1,177,798,610.56 - - - 1,177,798,610.56 应收账款 185,690,505.26 - - - 185,690,505.26 其他应收款 195,625,429.60 - - - 195,625,429.60 一年内到期的非 流动资产 2,578,240.45 - - - 2,578,240.45 金融负债 短期借款 50,000,000.00 - - - 50,000,000.00 应付票据 38,567,541.89 - - - 38,567,541.89 应付账款 264,123,310.41 - - - 264,123,310.41 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 163 其他应付款 22,324,407.78 - - - 22,324,407.78 应付股利 - - - - - 应付利息 413,377.75 - - - 413,377.75 应付职工薪酬 26,655,207.83 - - - 26,655,207.83 一年内到期的非 流动负债 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 敏感性分析 本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量 很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假 设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 （1）外汇风险敏感性分析 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下： 项目 汇率变动 2017年度 2016年度 对净利润的影响 对所有者权益的 影 响 对净利润的影响 对所有者权益的影 响 美元 对人民币升值5% 6,958,236.30 6,958,236.30 7,675,720.70 7,675,720.70 美元 对人民币贬值5% -6,958,236.30 -6,958,236.30 -7,675,720.70 -7,675,720.70 港币 对人民币升值5% 1,240,072.89 1,240,072.89 - - 港币 对人民币贬值5% -1,240,072.89 -1,240,072.89 - - （2）利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下： 项目 利率变动 2017年度 2016年度 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 164 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2.指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产 2,066,438.35 2,066,438.35 持续以公允价值计量的 资产总额 2,066,438.35 2,066,438.35 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本集团采用公允价值计量的结构性存款的公允价值计量，乃基于产品存续期内对应的收益率，与累积区间内的日数/日 历总数的乘积确定。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 165 9、其他 不适用 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 不适用 本企业最终控制方是自然人李玉珍、李根长。 其他说明： 控股股东所持股份及其变化： 控股 股东 持股金额 持股比例（%） 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 五洲电影发行有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广州市嘉裕房地产集团有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业 广州市嘉裕房地产发展有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业 广州市珠江新城商贸广场有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 166 成都嘉裕房地产发展有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业 广州市嘉逸皇冠酒店有限公司 其他关联关系方 广州市嘉逸国际酒店有限公司 其他关联关系方 广州市嘉逸豪庭酒店有限公司 其他关联关系方 广州市嘉逸酒店管理集团有限公司 其他关联关系方 广州市礼顿酒店有限公司 其他关联关系方 广州市礼顿酒店物业管理有限公司 其他关联关系方 嘉兴市嘉逸礼顿商务酒店有限公司 其他关联关系方 苏州市礼顿酒店有限公司 其他关联关系方 广州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 其他关联关系方 广州融海投资企业（有限合伙） 其他关联关系方 成都礼顿酒店管理有限公司 其他关联关系方 广州市嘉福物业管理有限公司 其他关联关系方 苏州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 其他关联关系方 广州市京溪礼顿酒店有限公司 其他关联关系方 广州市嘉扬企业管理有限公司 其他关联关系方 五洲电影发行有限公司 其他关联关系方 苏州东方国际酒店有限公司 其他关联关系方 霍尔果斯五洲电影发行有限公司 其他关联关系方 李根长 其他关联关系方 李玉珍 其他关联关系方 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 五洲电影发行有限 公司 接受电影发行服 务 否 307,043.63 广州市礼顿酒店有 限公司 接受酒店服务 768,865.96 否 741,471.48 广州市嘉逸国际酒 店有限公司 接受酒店服务 409,991.73 否 1,885,953.60 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 167 苏州市礼顿酒店有 限公司 接受酒店服务 47,217.73 否 116,291.00 广州市嘉福物业管 理有限公司 接受酒店服务 20,294.80 否 44,420.00 广州市嘉逸豪庭酒 店有限公司 接受酒店服务 46,320.76 否 309,031.35 广州市礼顿酒店物 业管理有限公司 接受酒店服务 16,955.06 否 6,800.00 成都礼顿酒店管理 有限公司 接受酒店服务 4,030.09 否 257,066.00 嘉兴市嘉逸礼顿商 务酒店有限公司 接受酒店服务 449.06 否 广州市嘉逸皇冠酒 店有限公司 接受酒店服务 358.49 否 苏州市嘉裕太阳城 物业管理有限公司 接受酒店服务 否 10,284.00 广州市珠江新城商 贸广场有限公司 接受酒店服务 6,733.20 否 合计 1,321,216.88 3,678,361.06 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 五洲电影发行有限公司 提供电影服务 1,199,660.19 230,270.51 广州市嘉裕房地产发展有限公 司 提供电影服务 244,915.87 1,344,762.14 广州市礼顿酒店有限公司 提供电影服务 66,866.15 15,229.98 成都嘉裕房地产发展有限公司 提供电影服务 39,515.67 36,954.88 广州市珠江新城商贸广场有限 公司 提供电影服务 34,688.84 34,635.81 广州市嘉逸国际酒店有限公司 提供电影服务 47,346.06 3,460.20 广州市嘉逸皇冠酒店有限公司 提供电影服务 31,517.13 2,421.34 广州市嘉逸豪庭酒店有限公司 提供电影服务 19,169.48 1,665.95 广州市嘉福物业管理有限公司 提供电影服务 36,532.75 4,303.90 广州市京溪礼顿酒店有限公司 提供电影服务 7,026.15 6,494.45 成都礼顿酒店管理有限公司 提供电影服务 9,684.39 388.34 广州市嘉逸酒店管理集团有限 公司 提供电影服务 8,741.99 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 168 广州市礼顿酒店物业管理有限 公司 提供电影服务 9,571.23 1,732.01 广州市嘉扬企业管理有限公司 提供电影服务 378.00 88.54 广州市嘉裕太阳城物业管理有 限公司 提供电影服务 96,932.04 61.03 霍尔果斯五洲电影发行有限公 司 提供电影服务 1,698,555.44 苏州市礼顿酒店有限公司 提供电影服务 5,339.81 五洲电影发行有限公司 提供广告服务 684,965.04 1,271,174.32 苏州市嘉裕太阳城物业管理有 限公司 提供广告服务 257,394.28 259,660.55 广州市嘉裕房地产发展有限公 司 提供广告服务 4,761.90 霍尔果斯五洲电影发行有限公 司 提供广告服务 518,867.93 合计 5,019,399.89 3,218,065.85 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 不适用 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 不适用 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 169 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 广州市嘉裕太阳城物业管理 有限公司 广州太阳城金逸 4,044,008.72 3,764,796.00 广州市嘉裕房地产发展有限 公司 苏州亿象城金逸 2,047,448.01 2,033,333.32 广州市礼顿酒店有限公司 本公司 1,490,543.24 1,656,019.88 广州市珠江新城商贸广场有 限公司 广州金逸 1,385,521.80 1,427,288.97 广州市礼顿酒店有限公司 金逸院线 642,702.65 678,378.35 成都嘉裕房地产发展有限公 司 成都崇州分公司 432,399.68 206,323.07 广州市珠江新城商贸广场有 限公司 金逸院线 228,342.84 广州市嘉裕房地产发展有限 公司 本公司 78,222.15 广州市礼顿酒店物业管理有 限公司 本公司 7,879.30 合计 10,357,068.39 9,766,139.59 关联租赁情况说明 不适用 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 广州金逸珠江电影院线 有限公司、李玉珍、李 根长 38,567,541.89 2017 年 05 月 09 日 2018 年 05 月 08 日 否 广州市嘉裕房地产发展 有限公司、李玉珍、李 根长 50,000,000.00 2017 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 04 日 否 广州市嘉裕房地产集团 有限公司、广州市嘉裕 房地产发展有限公司、 5,000,000.00 2015 年 10 月 12 日 2018 年 10 月 11 日 否 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 170 广州市嘉逸酒店管理集 团有限公司、广州市珠 江新城商贸广场有限公 司、广州金逸珠江电影 院线有限公司、李根长、 李玉珍 广州市嘉裕房地产发展 有限公司、广州金逸珠 江电影院线有限公司、 李玉珍 100,000,000.00 2016 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 11 日 否 广州市嘉裕房地产发展 有限公司、广州金逸珠 江电影院线有限公司、 李玉珍 99,000,000.00 2016 年 08 月 25 日 2018 年 08 月 24 日 否 广州市嘉裕房地产发展 有限公司、广州金逸珠 江电影院线有限公司、 李玉珍 76,000,000.00 2017 年 05 月 08 日 2018 年 12 月 04 日 否 广州市嘉裕房地产发展 有限公司 80,000,000.00 2016 年 04 月 29 日 2018 年 11 月 02 日 否 广州市嘉裕房地产发展 有限公司 120,000,000.00 2016 年 09 月 09 日 2018 年 11 月 03 日 否 合计 568,567,541.89 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 171 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 3,450,042.33 3,288,200.00 （8）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广州市嘉裕房地产 发展有限公司 69,373.00 3,468.65 248,180.00 12,409.00 应收账款 五洲电影发行有限 公司 640.00 32.00 2,318,340.97 115,917.05 应收账款 苏州市嘉裕太阳城 物业管理有限公司 4,156.19 207.81 55,797.88 2,789.89 应收账款 广州市礼顿酒店有 限公司 12,040.00 602.00 4,765.00 238.25 应收账款 广州市嘉逸国际酒 店有限公司 1,410.00 70.50 1,665.00 83.25 应收账款 广州市嘉逸皇冠酒 店有限公司 17,225.00 861.25 2,140.00 107.00 应收账款 广州市珠江新城商 贸广场有限公司 2,200.00 110.00 3,385.00 169.25 应收账款 广州市嘉逸豪庭酒 店有限公司 1,815.00 90.75 965.00 48.25 应收账款 广州市嘉福物业管 理有限公司 4,210.00 210.50 2,375.00 118.75 应收账款 广州市礼顿酒店物 业管理有限公司 875.00 43.75 835.00 41.75 应收账款 成都礼顿酒店管理 有限公司 4,105.00 205.25 290.00 14.50 应收账款 广州市嘉逸酒店管 理集团有限公司 880.00 44.00 应收账款 广州市京溪礼顿酒 135.00 6.75 320.00 16.00 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 172 店有限公司 应收账款 广州市嘉扬企业管 理有限公司 70.00 3.50 50.00 2.50 应收账款 霍尔果斯五洲电影 发行有限公司 349,212.10 17,460.61 其他应收款 广州市礼顿酒店物 业管理有限公司 250.00 250.00 其他应收款 广州市礼顿酒店有 限公司 200.00 200.00 其他应收款 广州市珠江新城商 贸广场有限公司 20,000.00 1,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 广州市珠江新城商贸广场有 限公司 2,756,163.77 3,590,737.32 应付账款 广州市嘉裕房地产发展有限 公司 10,000.00 33,333.32 应付账款 成都嘉裕房地产发展有限公 司 432,399.68 206,323.07 应付账款 广州市嘉裕太阳城物业管理 有限公司 197,660.26 215,892.79 应付账款 广州市礼顿酒店有限公司 332,033.67 371,657.35 应付账款 广州市嘉逸豪庭酒店有限公 司 19,834.90 25,570.75 应付账款 苏州市礼顿酒店有限公司 112,286.00 应付账款 成都礼顿酒店管理有限公司 2,500.00 应付账款 广州市嘉福物业管理有限公 司 20,800.00 应付账款 广州市礼顿酒店物业管理有 限公司 6,800.00 预收账款 成都嘉裕房地产发展有限公 司 29,189.00 24,615.00 预收账款 广州市嘉裕房地产发展有限 公司 13,798.00 15,635.00 预收账款 五洲电影发行有限公司 5,290.00 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 173 预收账款 霍尔果斯五洲电影发行有限 公司 690.00 7、关联方承诺 不适用 8、其他 不适用 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 不适用 5、其他 不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1. 已签约而尚未在财务报表中确认的资本性支出承诺 项目 年末金额 年初金额 对外投资 6,198,380.00 6,198,380.00 在建工程 59,709,242.12 24,788,938.79 购买机器设备 29,999,905.04 7,393,046.40 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 174 合计 95,907,527.16 38,380,365.19 1)于年末，本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计6,198,380.00元，具体情况 如下： 投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间 杭州市下城区东新 街道西文经济合作 社购房款 61,983,796.00 55,785,416.00 6,198,380.00 2018年 合计 61,983,796.00 55,785,416.00 6,198,380.00 2)于年末，本集团尚有已签订合同但未付的约定大额发包合同支出共计59,709,242.12元，具体情 况如下： 投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间 无锡明发金逸 9,863,484.00 825,084.00 9,038,400.00 2018年 唐山东方广场 8,378,705.00 2,332,931.50 6,045,773.50 2018年 成都绵阳金逸 7,973,547.50 2,298,079.60 5,675,467.90 2018年 嵊州金逸 7,950,815.20 2,478,376.56 5,472,438.64 2018年 沈阳佳兆金逸 5,587,970.40 515,964.00 5,072,006.40 2018年 河北金逸 4,460,908.10 40,000.00 4,420,908.10 2018年 包头七巧国银领店 10,008,261.42 6,429,268.46 3,578,992.96 2018年 太原万国城 8,944,642.20 5,755,226.77 3,189,415.43 2018年 杭州数字文化 3,748,901.20 1,197,187.92 2,551,713.28 2018年 青岛济南金逸 10,970,532.83 8,711,126.88 2,259,405.95 2018年 东莞南城金逸 5,279,755.00 3,149,447.20 2,130,307.80 2018年 广州九江金逸 3,181,016.00 1,192,661.20 1,988,354.80 2018年 杭州东站金逸 1,853,840.00 - 1,853,840.00 2018年 云南金逸 7,283,576.30 5,735,628.34 1,547,947.96 2018年 中山南区星汇金逸 3,336,172.00 1,845,370.60 1,490,801.40 2018年 长沙开福金逸 1,546,400.00 319,700.00 1,226,700.00 2018年 北京济宁金逸 4,587,335.75 3,467,427.75 1,119,908.00 2018年 武汉郑州金逸 1,046,860.00 - 1,046,860.00 2018年 合计 106,002,722.90 46,293,480.78 59,709,242.12 3)于年末，本集团尚有已签订合同但未付的约定大额设备采购合同支出共计29,999,905.04元，具 体情况如下： 投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间 本公司 12,036,925.00 4,149,528.60 7,887,396.40 2018年 长沙雨花区金逸 7,465,450.00 2,471,747.60 4,993,702.40 2018年 金逸院线 5,975,000.00 2,981,250.00 2,993,750.00 2018年 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 175 银川金逸 4,645,844.70 2,272,133.96 2,373,710.74 2018年 无锡江阴金逸 3,429,445.00 1,457,162.10 1,972,282.90 2018年 包头七巧国银领店 3,091,822.00 1,267,116.70 1,824,705.30 2018年 福州金逸 2,638,477.20 1,032,736.70 1,605,740.50 2018年 武汉王家湾金逸 3,971,400.85 2,451,526.72 1,519,874.13 2018年 青岛济南金逸 3,415,418.00 2,077,348.20 1,338,069.80 2018年 长沙保利广场金逸 2,326,839.00 1,022,612.70 1,304,226.30 2018年 长沙MOMA?? 2,293,176.00 1,128,768.00 1,164,408.00 2018年 世纪大道金逸 4,036,172.32 3,014,133.75 1,022,038.57 2018年 合计 55,325,970.07 25,326,065.03 29,999,905.04 1. 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 于年末(T)，本集团就下列项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下： 期间 经营租赁 T+1年 285,494,657.98 T+2年 293,928,488.07 T+3年 381,524,609.44 T+3年以后 4,349,724,431.26 合计 5,310,672,186.75 1. 除上述承诺事项外，截至2017年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、西安金鼎影城未决诉讼事项 2013 年 01 月 03 日，本公司控告陕西嘉亨实业发展有限公司（以下简称嘉亨实业），关于本公司 2008 年 12 月 29 日与 嘉亨实业签订的《西安金鼎购物广场房屋租赁及合作合同》，合同约定陕西嘉亨将位于西安市雁塔区长安南路金鼎购物广场 的第六层房屋出租予本公司用于开办电影院及相关附属配套业务，租赁期限为签订影城移交确认书后起 15 年。双方约定， 陕西嘉亨应保证租赁房屋交付时向本公司提供“影院部分取得建筑工程消防验收意见书或同意使用意见书复印件”，如因陕西 嘉亨原因使本公司不能按时开张营业，则装修免租期顺延，超过 6 个月以上的，本公司有权解除合同，且应赔偿本公司一切 损失。由于嘉亨提供的租赁房屋一次消防验收一直未能通过，导致本公司无法进行影院的二次装修消防报验，从而导致本公 司无法取得影院放映许可证而无法营业。 诉求判令解除本公司与嘉亨 2008 年 12 月 29 日签订的《西安金鼎购物广场房屋租赁及合作合同》，并要求嘉亨实业赔偿 本公司 17,466,232.05 元并承担起诉费、财产保全费、调查费、差旅费及律师费等。 根据《陕西省西安市中级人民法院民事调解书》（（2013）西民一初字第 00010 号），经人民法院调解，本公司与陕西嘉 亨达成如下调解协议： 1） 自上述调解书生效之日起至 2015 年 07 月 24 日止，如陕西嘉亨办理完成西北政法大学法律培训综合大楼（西安金 鼎购物广场）消防验收合格手续，则本公司与陕西嘉亨于 2008 年 12 月 29 日签订的《西安金鼎购物广场房屋租赁及合作合 同》继续履行； 2） 如陕西嘉亨于上述调解书确定期限届满后，未能办理完成西北政法大学法律培训综合大楼（西安金鼎购物广场）消 防验收合格手续，则《西安金鼎购物广场房屋租赁及合作合同》合同终止履行，陕西嘉亨从 2015 年 07 月 25 日起三十日内 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 176 赔偿本公司的支出与投入等共计 17,466,232.05 元。 2016 年 06 月 02 日，陕西省西安市中级人民法院在人民法院报上刊登公告，声明：陕西省西安市中级人民法院已于 2016 年 03 月 29 日裁定受理陕西嘉亨破产重整一案，并于 2016 年 05 月 12 日指定陕西树理律师事务所担任陕西嘉亨破产管理人。 2016 年 07 月 22 日，公司向破产管理人申报债权，本息总计人民币 18,157,186.68 元。 截止 2017 年 12 月 31 日本公司尚未收到上述赔偿款，鉴于上述赔偿款的收回存在较大的不确定性，本公司已对西安金 鼎影城项目的在建工程全额计提减值准备，对西安金逸的其他应收款、长期股权投资全额计提减值准备，详情参见本附注六、 14 和十五、2 以及十五、3。 2、平安银行担保 本公司与平安银行广州中山一路支行 2016 年 6 月 30 日签订编号为平银穗中山开保字 20160607001 第 001 号履约保函合 同，以公司与杭州宇威置业有限公司的房屋租赁合同（华影 011 号）为标书，以杭州宇威置业有限公司为受益人，保函金额 为 400 万。 3、除上述或有事项外，截至年末，本集团无其他或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 不适用 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 无 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 177 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 无 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 无 2、债务重组 不适用 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 不适用 （2）其他资产置换 不适用 4、年金计划 不适用 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 无 其他说明 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 178 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会 计与计量基础保持一致。 由于本集团主要经营电影发行和电影放映业务，且服务提供的地点、与提供服务相关的资产均位于国内，本集团在内部 组织结构和管理要求方面，将本集团的业务作为电影发行和电影放映两个整体来进行内部报告的复核、资源配置及业绩评价。 故本集团在编制本财务报表时，亦相应列示分部信息。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 电影放映 电影发行 分部间抵销 合计 营业收入 2,214,446,381.83 1,261,959,481.26 1,285,395,718.60 2,191,010,144.49 其中：对外交易收入 2,138,802,972.67 52,207,171.82 2,191,010,144.49 分部间交易 收入 75,643,409.16 1,209,752,309.44 1,285,395,718.60 营业成本 1,736,661,033.96 1,129,467,420.80 1,275,226,442.15 1,590,902,012.61 税金及附加 14,389,389.48 781,886.91 15,171,276.39 期间费用 319,826,647.42 37,305,003.36 -1,631,360,286.76 1,988,491,937.54 分部营业利润（亏损） 172,643,628.81 94,367,578.46 -28,748,237.80 295,759,445.07 资产总额 6,336,031,800.03 308,956,755.32 3,608,308,381.92 3,036,680,173.43 负债总额 4,189,800,161.41 173,504,235.60 3,215,668,575.83 1,147,635,821.18 补充信息 0.00 资本性支出 366,374,622.94 10,030.77 366,384,653.71 当期确认的减值损失 6,210,049.21 37,591.73 47,819.00 6,199,821.94 折旧和摊销费用 267,973,127.78 1,506,852.45 269,479,980.23 减值、折旧和摊销以外 的非现金费用 3,072,989.30 3,072,989.30 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 不适用 （4）其他说明 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 179 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 不适用 8、其他 不适用 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 116,080, 802.42 98.75% 6,701,62 2.62 5.77% 109,379,1 79.80 34,489, 758.23 95.91% 2,275,611 .66 6.60% 32,214,146. 57 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,469,53 7.80 1.25% 1,469,53 7.80 100.00% 1,469,5 37.80 4.09% 1,469,537 .80 100.00% 合计 117,550, 340.22 100.00% 8,171,16 0.42 109,379,1 79.80 35,959, 296.03 100.00% 3,745,149 .46 32,214,146. 57 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 114,365,452.42 5,718,272.62 5.00% 1 至 2 年 730,000.00 73,000.00 10.00% 2 至 3 年 150,000.00 75,000.00 50.00% 3 年以上 835,350.00 835,350.00 100.00% 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 180 合计 116,080,802.42 6,701,622.62 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,426,010.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 不适用 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 无 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 无 应收账款核销说明： 不适用 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 87,321,681.05 元，占应收账款年末余额合计数的比例 74.28%， 相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 4,366,084.05 元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 181 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 不适用 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 13,307,2 17.94 1.15% 13,307,2 17.94 100.00% 13,259, 398.94 1.30% 13,259,39 8.94 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,141,25 1,080.00 98.80% 15,658.9 7 0.00% 1,141,235 ,421.03 1,004,1 10,381. 00 98.66% 29,805.24 0.00% 1,004,080,5 75.76 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 523,690. 50 0.05% 523,690. 50 100.00% 400,000 .00 0.04% 400,000.0 0 100.00% 合计 1,155,08 1,988.44 13,846,5 67.41 1,141,235 ,421.03 1,017,7 69,779. 94 13,689,20 4.18 1,004,080,5 75.76 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 西安金逸影城有限公司 13,307,217.94 13,307,217.94 100.00% 单项计提 合计 13,307,217.94 13,307,217.94 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 182 1 年以内分项 1 年以内小计 246,508.30 12,343.40 5.00% 1 至 2 年 16,132.56 1,613.26 10.00% 2 至 3 年 1,702.31 1,702.31 100.00% 合计 264,523.17 15,658.97 确定该组合依据的说明： 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 年末余额 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 157,363.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 不适用 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 无 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 无 其他应收款核销说明： 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 183 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部单位往来 971,537,993.92 859,795,385.77 定金、押金 183,155,780.85 148,743,060.85 发行费 8,705,492.34 代垫款 388,213.67 525,840.98 合计 1,155,081,988.44 1,017,769,779.94 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 内部单位往来 200,000,000.00 1-2 年 17.31% 0.00 单位 2 内部单位往来 57,187,547.31 1 年以内 4.95% 0.00 单位 3 内部单位往来 53,410,829.16 1 年以内 4.62% 0.00 单位 4 内部单位往来 48,755,226.38 1 年以内 4.22% 0.00 单位 5 内部单位往来 46,576,271.98 1 年以内 4.03% 0.00 0.00 合计 -- 405,929,874.83 -- 35.14% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 184 不适用 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 343,065,211.54 2,000,000.00 341,065,211.54 131,065,211.54 2,000,000.00 129,065,211.54 对联营、合营企 业投资 27,355,392.79 27,355,392.79 21,657,966.61 21,657,966.61 合计 370,420,604.33 2,000,000.00 368,420,604.33 152,723,178.15 2,000,000.00 150,723,178.15 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 广州金逸 3,000,000.00 3,000,000.00 武汉金逸 3,963,023.28 3,963,023.28 无锡金逸 2,970,001.00 2,970,001.00 中山金逸 1,945,104.98 1,945,104.98 北京金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 嘉兴金逸 2,746,967.66 2,746,967.66 天津奥城金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 福州金逸 2,691,338.47 2,691,338.47 厦门金逸 2,243,689.95 2,243,689.95 重庆金逸 1,800,001.00 1,800,001.00 深圳金逸 2,188,406.39 2,188,406.39 厦门名汇金逸 2,131,555.87 2,131,555.87 湛江金逸 800,001.00 800,001.00 中山小榄金逸 829,276.79 829,276.79 苏州金逸 1,807,030.80 1,807,030.80 东莞金逸 1,839,574.68 1,839,574.68 肇庆金逸 1,800,001.00 1,800,001.00 上海金逸 1,800,001.00 1,800,001.00 天津西岸金逸 1,800,001.00 1,800,001.00 金逸院线 10,000,000.00 10,000,000.00 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 185 泉州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 厦门嘉裕金逸 6,000,000.00 6,000,000.00 阳江金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 南京金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 秦皇岛金逸 1,886,246.67 1,886,246.67 昆山金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 沈阳金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 扬州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 鞍山金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 莆田金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 广西红五星 3,355,000.00 3,355,000.00 青岛金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 呼和浩特金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 西安金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 大连金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 太原金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 东莞德兴 1,000,000.00 1,000,000.00 桂林金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 上海大连路 2,000,000.00 2,000,000.00 上海虹口金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 合肥金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 杭州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 宁波金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 威海金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 常州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 台山金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 长沙金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 重庆名汇 2,000,000.00 2,000,000.00 杭州城北金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 成都金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 杭州辰东金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 杭州城联金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 福州金美逸贸易 600,000.00 600,000.00 广州金逸数字文 10,000,000.00 10,000,000.00 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 186 化 香港金逸文化 847,990.00 847,990.00 三亚金逸 1,020,000.00 1,020,000.00 北京金逸发行 10,000,000.00 10,000,000.00 霍尔果斯金逸广 告 50,000,000.00 50,000,000.00 霍尔果斯金逸影 业 50,000,000.00 50,000,000.00 霍尔果斯金逸技 术服务 50,000,000.00 50,000,000.00 银川金逸 1,000,000.00 1,000,000.00 兰州金逸 1,000,000.00 1,000,000.00 北京金逸嘉逸影 业 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 131,065,211.54 212,000,000.00 343,065,211.54 2,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 五洲电影 发行有限 公司 21,657,96 6.61 13,538,02 6.18 -7,840,60 0.00 27,355,39 2.79 小计 21,657,96 6.61 13,538,02 6.18 -7,840,60 0.00 27,355,39 2.79 合计 21,657,96 6.61 13,538,02 6.18 -7,840,60 0.00 27,355,39 2.79 （3）其他说明 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 187 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 187,352,932.20 119,435,969.13 109,106,483.63 108,500,345.64 其他业务 256,628,306.05 69,337,415.66 239,177,170.43 55,404,009.08 合计 443,981,238.25 188,773,384.79 348,283,654.06 163,904,354.72 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 143,627,526.79 165,000,062.87 权益法核算的长期股权投资收益 13,538,026.18 8,369,976.70 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 14,804,690.38 1,738,082.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -304,130.43 合计 171,970,243.35 174,803,991.14 6、其他 不适用 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -987,086.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 32,002,626.70 电影专资返还专项使用 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 20,370,052.71 理财产品、结构性存款到期收益及股票 债券等投资性组合的处置收益 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 188 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,616,528.74 减：所得税影响额 13,250,530.33 少数股东权益影响额 30,035.26 合计 39,721,555.72 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 19.15% 1.59 1.59 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 15.55% 1.29 1.29 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 不适用 4、其他 不适用 广州金逸影视传媒股份有限公司 2017 年度报告全文 189 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本的原稿。 四、以上文件的备置地点：公司证券部。 董事长：李晓文 广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年 4 月 12 日