200512_2001_闽灿坤Ｂ_闽灿坤Ｂ2001年年度报告_2002-04-19.txt

- 1 - 廈門燦坤實業股份有限公司 2001 年年度報告正文 一、公司基本情況簡介 (一)、 公司名稱（中文） ：廈門燦坤實業股份有限公司 公司名稱（英文） ：TSANN KUEN（CHINA）ENTERPRISE CO.,LTD 公司名稱（縮寫） ：TKC (二)、 公司法定代表人 ：吳燦坤 (三)、 董事會秘書姓名 ：田竹英 董秘聯繫地址 ：廈門市湖裏工業區興隆路 88 號 董秘電話 ：0592-6030228 董秘傳真 ：0592-6035905 董秘電子信箱 ：tcy@ (四)、 公司註冊地址 ：中華人民共和國廈門市 辦公地址 ：廈門市湖裏工業區興隆路 88 號 郵政編號 ：361006 網址 ： 電子信箱 ：tcy@ (五)、 資訊披露報紙 ：國內-＜證券時報＞，境外-＜香港新報＞ 登載年報的網址 ： 年度報告備置地點 ：廈門市湖裏工業區興隆路 88 號 (六)、 股票上市交易所 ：深圳交易所 股票簡稱 ：閩燦坤 B 股票代碼 ：200512 (七)、 首次註冊日期、地點 ：1988年01月01日廈門 營業執照註冊號 ：企獨閩廈總副字 00233 號 稅務登記號碼 ：國稅 外字 35020661202170 聘請的會計師事務所 ：滬江德勤會計師事務所 會計師事務所辦公地址 ：中國�上海市黃浦路 99 號 重要提示： 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者 重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 （ 依照中國會計準則編制 ） - 2 - 二、會計數據和業務數據摘要 (一)、 本年度實現的利潤金額 單位：仟元 項次 內容 金額 1 利潤總額 186,462 2 淨利潤 170,408 3 扣除非經常性損益後的淨利潤 178,646 4 主營業務利潤 522,287 5 其他業務利潤 10,494 6 營業利潤 194,912 7 投資收益 (1,145) 8 補貼收入 6,035 9 營業外收支淨額 (13,340) 10 經營活動産生的現金流量淨額 640,863 11 現金及現金等價物淨增加額 112,282 1、 非經常性損益項目和金額(千元) (1)補貼收入 5,604 (2)營業外收入 6,732 (3)營業外支出 (19,544) (4)股權投資差額攤銷 (1,031) 2、 不同會計準則計算的淨利潤差異說明 於 2001 年 12 月 31 日，法定財務報告本年淨利潤爲人民幣 170,408 千元，按 國際會計準則對本年淨利潤主要調整如下： 2001 年度淨利潤 人民幣千元 根據中國會計準則編制財務報表金額 170,408 按國際會計準則調整： 因使用調劑匯率折算 1994 年之前購置的 固定資産的調整 (2,327) 資産重估調整 732 子公司的開辦費調整 3,708 分配股利 - 其他 - 根據國際會計準則編制財務報表金額 172,521 - 3 - (二)、 主要會計數據和財務指標 專案/年度 單位 2001 年 2000 年 1999 年 2001 年 2000 年 1 主營業務收入 千元 2,798,417 2,506,148 1,774,267 111.66% 2 淨利潤 千元 170,408 183,990 132,513 92.62% 3 總資産 千元 2,461,483 2,469,473 1,943,038 99.68% 4 股東權益 (不含少數股東權益) 千元 1,011,739 886,485 702,041 114.13% 攤薄 元 0.3779 0.4080 0.3673 92.62% 5 每股收益 加權 元 0.3779 0.4080 0.3673 92.62% 攤薄 元 0.3962 0.4122 0.3997 99.11% 6 扣 除 非 經 常 性 損 益後的每股收益 加權 元 0.3962 0.4122 0.3997 99.11% 7 每股淨資産 元 2.24 1.97 1.95 114.13% 8 調整後的每股淨資産 元 2.22 1.94 1.91 114.57% 9 每股經營活動産生的 現金流量淨額 元 1.42 0.89 0.76 158.86% 攤薄 % 16.84% 20.76% 18.88% 81.15% 10 淨資産收益率 (%) 加權 % 17.54% 23.17% 20.27% 75.68% 本公司取得廈門市稅務局批准，自首個有盈利的營業年度起，四年免繳所得 稅，其後五年減半繳交所得稅。一九九二年度，爲本公司首個盈利年度，因此 本公司一九九二年至一九九五年免繳中國所得稅，一九九六年度至二○○○年 度，以減半稅率7.5%評定所得稅，二○○一年恢復稅率為15%，但本公司本年度 出口產品產值達企業產品產值70%以上，依法可按10%之稅率徵收企業所得稅。 (三)、 全面攤薄和加權平均計算後的資產收益率及每股收益 淨資産收益率（%） 每股收益（元） 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 51.62 53.75 1.1582 1.1582 營業利潤 19.27 20.06 0.4322 0.4322 淨利潤 16.84 17.54 0.3779 0.3779 扣除非經常性損益後 的淨利潤 17.66 18.39 0.3962 0.3962 注：以上利潤資料按中國証監會發布的《公開發行證券公司資訊披露編報規則 （第9 號）》要求編制，具體如下： 1、 全面攤薄淨資産收益率和每股收益的計算公式如下： 全面攤薄淨資産收益率 = 報告期利潤 ÷ 期末淨資産 全面攤薄每股收益 = 報告期利潤 ÷ 期末股份總數 2、 加權平均淨資産收益率(ROE) 和每股收益（EPS）的計算公式如下： ROE = P÷(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei × Mi÷M0 － Ej × Mj÷M0) EPS = P÷(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0) - 4 - 其中：P爲報告期利潤； M0爲報告期月份數； Mi爲新增淨資産下一月份起至報告期期末的月份數； Mj爲減少淨資産下一月份起至報告期期末的月份數。 NP爲報告期淨利潤； E0爲期初淨資産； Ei爲報告期發行新股或債轉股等新增淨資産 Ej爲報告期回購或現金分紅等減少淨資産； S0爲期初股份總數； S1爲報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數； Si爲報告期因發行新股或債轉股等增加股份數； Sj爲報告期因回購或縮股等減少股份數； (四)、 報告期內股東權益變化情形 單位：仟元 項目 股本 資本公積 盈餘公積 法定公益金 未分配利潤 合計 期初數 450,938 92,538 203,573 20,030 138,984 886,031 本期增加 - - 27,402 9,134 170,408 197,810 本期減少 - - - - 72,496 72,496 期末數 450,938 92,538 230,975 29,164 236,895 1,011,345 變動原因 提取法定盈 餘公積和公 益金 提取法定公益 金 1、本年利潤結餘 2、提取盈餘公積 和應付股利 說明：上列股東權益未包括外幣報表折算差額 394 仟元和少數股東權益 119,789 千元。 三、股本變動及股東情況 (一)、 股本變動情況 數量單位 ：仟股 本次變動增減(+,-) 專案 期初數 配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計 期末數 一、尚未流通股份 1、發起人股 329,063 329,063 其中： 國有擁有股份 境內法人持有股份 外資法人持有股份 329,063 329,063 其他 2、募集法人股 3、內部職工股 4、優先股或其他 尚未流通股份合計 329,063 329,063 二、已流通股份 1、境內上市的人民幣普通股 2、境內上市的外資股 121,875 121,875 3、境外上市的外資股 4、其他 已流通股份合計 121,875 121,875 三、股份總數 450,938 450,938 說明：本年度，公司股份未發生變動 - 5 - (二)、 股東情況介紹 1、 股東數量：報告期末公司股東總數爲 18,263 戶。 2、 前十名股東持股情況。 No 股東名稱 年初持股數 本年增減數 年末持股數 持股比例 股份類別 1 FORDCHEE DEVELOPMENT LIMITED 131,625,000 0 131,625,000 29.19% 法人股 2 EUPA INDUSTRY CORPORATION LIMITED 131,625,000 0 131,625,000 29.19% 法人股 3 FILLMAN INVESTMENTS LIMITED 65,812,500 0 65,812,500 14.59% 法人股 4 TIMMERTON CO INC 5,880,468 0 5,880,468 1.30% B股 5 CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT FUND/CHINA EQUITY AC 0 2,273,545 2,273,545 0.50% B股 6 TSAI SHU HUI 1,740,928 0 1,740,928 0.39% B股 7 LAU,MING TO 916,950 31,000 947,950 0.21% B股 8 TSAI CHIEN FANG 802,056 0 802,056 0.18% B股 9 CHINA PINGAN INSURANCE (HK) CO.LTD 1,256,663 (655,261) 601,402 0.13% B股 10 彭禦香 0 580,000 580,000 0.13% B股 以上股東所持股份皆無質押或凍結情況 3、 公司控股股東簡介 股 東 名 稱 法定代表人 成立日期 經營範圍 注冊資本 質押情況 香港福馳工業有限公司 FORDCHEE DEVELOPMENT LTD 蔡淵松 1990/01/03 投資 港幣100,000 無 香港優柏發展有限公司 EUPA INDUSTRY CORPORATION LTD 吳燦坤 1989/07/21 投資 港幣100,000 無 香港僑民投資有限公司 FILLMAN INVESTMENTS LTD 吳燦坤 1994/03/31 投資 港幣100,000 無 說明：以上股東爲燦坤(臺灣)實業股份有限公司的全資子公司 4、 公司實際控股股東情況介紹 (A) 實際控股股東名稱 ：燦坤(臺灣)實業股份有限公司 (B) 法定代表人 ：吳燦坤 (C) 成立日期 ：1978/11/02 (D) 主要業務和産品 ：小家電其原料、設備之加工、製造及銷售與電器 百貨零售買賣。 (E) 註冊資本 ：新台幣 1,767,000,000 (F) 股權結構 ：普通股。 - 6 - 四、 董事、監事、高級管理人員和員工情況 (一)、 董事、監事、高級管理人員 1、 基本情況 持股數 姓名 性別 年齡 職務 任期起止日期 期初 期末 吳燦坤 男 50 董事長 1999.6.26-2002-6.26 0 0 蔡淵鐘 男 49 董事 1999.6.26-2002-6.26 0 0 王財旺 男 43 董事 1999.6.26-2002-6.26 0 0 林總明 男 44 董事 1999.6.26-2002-6.26 0 0 田竹英 女 40 董秘 1999.6.26-2002-6.26 0 0 蔡淑惠 女 47 監事 1999.6.26-2002-6.26 0 0 簡德榮 男 41 監事 1999.6.26-2002-6.26 0 0 顏良吉 男 56 監事 1999.6.26-2002-6.26 0 0 蔡淵松 男 46 總經理 1999.6.26-2002-6.26 0 0 楊文芳 男 43 副總經理 1999.6.26-2002-6.26 0 0 黃景重 男 40 財務總監 1999.6.26-2002-6.26 0 0 其中：吳燦坤為香港優柏發展有限公司法定代表人； 蔡淵松為香港福馳發展有限公司法定代表人； 顏良吉為燦坤(臺灣)實業股份有限公司人事部經理。 2、 年度報酬情況 (1). 董事、監事及高管人員報酬的決策程式、報酬確認依據： 根據本公司章程規定，董事及監事的報酬由股東大會決定，高級管理 人員的報酬由董事會決議。董事、監事及高級管理人員之酬勞依據本 公司《人事管理規則》確定。 (2). 現任董事、監事和高級管理人員年度報酬 (工資、獎金、其他津貼 等)： 公司現任董事、監事及高級管理人員共 11 人，領取年度報酬總額爲人 民幣 64 萬元。金額最高的前三名董事的報酬總額爲人民幣 12 萬元， 金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額爲人民幣 43 萬 元。 (3). 董事、監事和高級管理人員人數按年度報酬數額區間分： 18-22 萬元的 2 人 3-6 萬元的 4 人 2.4 萬元的 3 人 (4). 董事、監事、高級管理人員變更情況 本公司原副總經理林總明先生因集團工作原因調任上海燦坤實業有限 公司擔任副總經理職務，原職由楊文芳先生接任。 - 7 - (二)、 員工情況 學歷 人數 人員類型 人數 碩士 2 學士 312 研發人員 160 大專 279 中專 311 技術人員 682 技校 2,426 高中 3,070 行政人員 1,137 初中 3,422 小學 52 生產人員 7,895 合計 9,874 合 計 9,874 五、公司治理結構 (一)、 公司治理情況 公司嚴格按照中國證監會發佈的《上市公司治理準則》的要求，不斷完善公司 治理結構，規範公司經營運作，具體狀況如下： 1、 關於股東與股東大會 公司運作規範，嚴格按照法律程式召集、召開股東大會，切實維護中小股 東的權益，確保公司所有股東充分行使自己的權利； 2、 關於控股股東與上市公司 公司控股股東行爲規範，沒有直接或間接幹預公司的決策和經營活動；公 司與控股股東在人員、資産、財務、機構和業務方面嚴格分開，公司董事 會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 3、 關于董事與董事會 公司嚴格按照《公司章程》規定的董事選聘程式選舉董事；董事會的構成 符合法律、法規的要求；公司制定了《董事會議事規則》，並嚴格執行。 4、 關於監事與監事會 監事會的構成符合法律、法規的要求；公司制定了《監事會議事規則》； 監事會成員履行自己的職責，本著對股東負責的精神，對公司財務以及公 司董事、經理和其他高級管理人員履行職責的情況進行監督。 5、 關於利益相關者 公司充分尊重和維護銀行及其債權人、職工、消費者等其他利益相關者的 合法權益，共同推動公司永續、健康地發展。 6、 關於資訊披露 公司嚴格按照法律、法規和《公司章程》的規定，真實、準確、完整、及 時地披露有關資訊，確保所有股東有平等機會獲得資訊。 - 8 - (二)、 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的分開情況 1、 業務方面 本公司在業務方面逐漸獨立於控股股東，建立獨立完整的業務體系和自主 經營的能力；使本公司成爲面向市場獨立經營的法人。 2、 人員方面 (1) 本公司在勞動、人事及工資管理上完全獨立，辦公地點和生産經營場所 與控股股東分開，不存在混合經營、合署辦公的情況。 (2) 不存在控股股東幹預本公司人事任免決定的情況。 3、 資產方面 本公司與控股股東的資産嚴格分開，各自獨立營運，本公司擁有獨立的生 産系統、輔助生産系統和配套系統。工業産權、商標、非專利技術等無形 資産由本公司獨立擁有。 4、 財務方面 (1) 本公司設立獨立的財務及會計部門，建立一套獨立完整的會計體系和財 務管理制度。 (2) 本公司獨立做出財務決策，不存在控股股東幹預公司資金運用的情況。 (3) 本公司開設獨立的銀行帳戶，不存在將資金存入大股東或其他關聯方控 制的財務公司或結算中心帳戶的情況。 (4) 本公司依法獨立納稅。 (三)、 高級管理人員的績評考評及激勵約束機制 公司根據有關指標和標準對高級管理人員的績效進行考評，考評結果記入本 人檔案，並與本人的待遇及是否聘任相結合。 六、股東大會簡介 (一)、通知、召集、召開情況 本公司 2000 年度股東大會於 2001 年 6 月 2 日上午在廈門市悅華酒店召開。 出席會議的股東及股東代理人 8 人(均為境內上市外資股股東)，代表表決權 股份總數 332,304,132 股，占公司股份總額 73.69%；公司董事、監事、其他高 級管理人員及公司律師、中國証監會廈門特派辦的有關人員皆出席本次股東 大會，符合《公司法》及公司章程有關規定。 - 9 - (二)、通過的決議情況 1、2001 年股東大會於 2001 年 6 月 2 日，在廈門悅華酒店召開，審議通過 下列議案： (1)2000年度決算財務報表。 (2)2000年度利潤分配預案。 (3)2001年度預計利潤分配政策。 (4)監事會提出的臨時議案。 (5)關于申請2001年增發境內上市外資股(B股)的議案。 (6)關於增發B股募集資金計劃使用可行性的議案。 (7)關於2000年末未分配利潤及2001年初至本次B股增發日的稅後利潤，由 增發新股前後的新舊股東共享之議案。 (8)關於本次增發B股決議有效期的議案。 2、大會決議刊登在 2001 年 6 月 4 日的＜證券時報＞及＜香港新報＞。 七、董事會報告 (一)、 報告期內經營狀況 1、 主營業務的範圍及其經營狀況 (1). 依行業及產品別 單位：千元 行業 產品 主營業務收入 主營業務利潤 家居幫手 628,559 130,368 美食烹調 1,442,031 318,920 茗荼/咖啡 351,344 39,245 其他 281,642 53,990 小家電 合計 2,703,576 542,524 計算機附件 94,841 -20,237 總計 2,798,417 522,287 (2). 依地區別 單位：千元 地區 主營業務收入 主營業務利潤 美洲 1,871,395 372,527 歐洲 453,281 70,310 亞洲 273,582 44,692 其他 200,159 34,758 合計 2,798,417 522,287 - 10 - (3). 占主營業務收入10%以上之產品情況 單位：千元 產品別 比例 銷售收入 銷售成本 毛利率 家居幫手 22.46% 628,559 498,191 20.74% 美食烹調 51.53% 1,442,031 1,123,111 22.12% 茗荼/咖啡 12.56% 351,344 312,099 11.17% 其他 10.06% 281,642 227,651 19.17% 合計 96.61% 2,703,576 2,161,052 20.07% (4). 報告期內，公司主營業務及其結構未發生較大變化 2、 公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 (1). 上海燦坤實業有限公司 (A) 業務性質：製造業。 (B) 主要產品或服務：生產家用電器、電子、輕工產品、現在辦公用品及 相關模具、各類電腦和週邊設備及零配件。開發電腦軟件、IC封裝及 測試，銷售自產產品(產品出口不涉及許可證和配額管理範圍，不涉 及限制乙類產品)。 (C) 注冊資本：4,000萬美元。 (D) 資產規模：79,996萬人民幣 (E) 淨利潤：1,086萬人民幣 (2). 廈門燦坤科技有限公司 (A) 業務性質：製造業。 (B) 主要產品或服務：生產、銷售網路服務器、路由器等數據通信設備、 網絡多媒體家電產品及其零組件、相關軟件、設計、生產精沖模、精 密型腔模、模具標淮件,並從事上述產品的研究開發。 (C) 注冊資本：2,000萬美元。 (D) 資產規模：19,749萬人民幣 (E) 淨利潤：-1,855萬人民幣 3、 主要供應商、客戶情況 前五名供應商採購金額合計占年度採購總額的比例爲 47.4%。 前五名客戶銷售額合計占公司銷售總額的比例為62.28%。 4、 預測達成情況 本年淨利潤為人民幣 170,408 千元，稅後利潤率為 6.1%；預測的利潤 200,293 千元，稅後利潤率為 6.4%，淨利潤達成率為 85%。 - 11 - 差異原因主要是主營業務收入未達到預測狀況，具體如下： 2001 年達成情況 項目 2001 年實際 2001 年預測 達成率 差異金額 小家電 2,703,576 2,746,296 98.44% 42,720 電腦附件 94,841 179,383 52.87% 84,542 電腦整機 208,546 0.00% 208,546 合計 2,798,417 3,134,225 89.29% 335,808 本年度的電腦生產因全球 IT 業不景氣，且預計簽訂的合資案未完成，為避 免由其造成的損失過大，故將重心轉向穩定家電業，而停止電腦、機殼等 生產線，因而影響了電腦相關產品的預測達成率。 (二)、 公司投資情況 1、 報告期內募集資金使用情況 (1). 公司歷年除93年募集4,000萬股境外資金，從94年至98年皆未提出募集資 金申請，亦未有募集資金延續至98年以後使用情形。 (2). 公司經1999年股東會通過申請發行B股5,000萬股及資金用途計劃；2000 年7月7日經中國證監會批准發行；2001年6月2日經股東會通過後向中國 證監會呈報相關申請資料，至今尚未獲批准。 2、 報告期內非募集資金投資情況：無 (三)、 公司財務狀況及經營成果 單位：千元 專案/年度 2001年度 2000年度 增減 變動原因 總資産 2,461,483 2,469,473 -0.32% 長期負債 31,219 37,829 -17.47% 償還到期負債 股東權益 1,011,739 886,485 14.13% 淨利潤增加及股利分配減少 主營業務利潤 522,287 473,218 10.37% 生產規模擴大銷售量增加 淨利潤 170,408 183,990 -7.38% 合併的子公司淨利潤減少 (四)、 在本報告期內，生産經營以及宏觀政策及法規並未發生足以對本公司目前及 未來的財務狀況及經營成果産生重大影響的變化。 (五)、 新年度經營計劃 1、 銷售計劃:2002 年營業目標爲 2.85 億美金。 2、 經營策略: (1)建構國際化雙本業公司，世界工廠採用E.D.S.S.策略，世界通路採用 - 12 - DATA MINING策略。 (2)以“策略創新”創造占上風的企業。 (3)差異化經營，成本領導。 (4)以設計爲核心，強調『流行時尚』、『科學配銷』、『遠景共築』。 (5)顧客密著化，全方位顧客導向。 (6)透過SCM、ERP、CRM提高管理績效，導入平衡計分卡進行績效考核。 3、 管理重點 (1)結合流程合理化，深化IT運用。 (2)產銷結合，搶占中國市場。 (3)加大垂直整合力度，塑立世界工廠成本領導優勢。 (4)落實教育訓練，培養專業人才。 (5)制程管控精細化，導入6δ與QS9000質量體系。 (6)推動生產技術革新，提升生產效率和制程良品率。 (7)建立知識管理體系，實現資訊共用，獲取情報價值。 (8)深化客戶服務意識，創造客戶價值。 4、 研究發展計劃 (1)年度開發案執行、熨斗類產品世界第一、中國第一。 (2)煎烤器產品世界第一。 (3)OUT-DOOR產品線全球化。 (4)開拓市場，新產品線投入。 5、 資本支出及産能擴充計劃 (1)增購大型壓鑄機18台； (2)增購SMT貼裝設備流水線1條； (3)開發新産品模具310套； (4)投資450萬美金建構玻璃廠。 (六)、 董事會日常工作情況 1、 報告期內董事會的重要決議 (1) 2001年4月22日，2001年第一次會議，通過下列議案： (A) 2000年度決算財務報表。 (B) 2000年度利潤分配預案。 (C) 2001年預計利潤分配政策。 (D) 關于申請2001年增發新股(B股)的議案。 (E) 關於增發B股募集資金計劃使用可行性的議案。 (F) 申請截止2000年末留存的未分配利潤至本次B股增發日的稅後利潤， - 13 - 由新舊股東共享議案。 (G) 申請股東大會決定本次增發B股決議有效期議案。 (H) 定於2001年5月26日上午9:00在廈門悅華酒店召開公司股東大會。 決議內容刊登在2001年4月24日的《證券時報》及《香港新報》。 (2) 2001年4月25日，2001年第二次會議，通過關於1993年發行人民幣特種股 (B)股，募集資金HKD17,760萬元，折人民幣19,800萬元的使用及效益說 明，並對此次募集資金實際投資專案與承諾投資專案進行差異說明。 (3) 2001年5月12日，2001年第三次會議，通過下列議案： (A)董事會議事規則； (B)根據公司總經理的提名，聘請楊文芳先生擔任本公司副總經理。 (C)通過對《公司銷售、采購管理規則》中有關許可權進行補充修正的 議案。 (D)提議之臨時議案。 (4) 2001年5月16日，2001年第四次會議，通過原擬於2001年5月26日召開的 股東大會延期至2001年6月2日。 (5) 2001年7月3日，2001年第五次會議，通過了廈門証券監管特派員辦事處 於2001年6月4日至8日對公司進行巡迴檢查後出具的廈証監發[2001]075 號《限期整改通知書》進行學習和討論並作改善。 (6) 2001年8月20日，2001年第六次會議，通過下列議案 (A)2001年度中期報告。 (B)2001年中期利潤分配政策。 決議內容刊登在2001年8月22日《證券時報》及《香港新報》。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 (1) 2000年度利潤分配預案： 原擬於2001年中期進行2000年度實現淨利潤分配，因B股增資擴股方 案尚未通過，而未執行，擬於2002年第一次董事會提請同2001年利潤 分配同時進行，分紅派息方案爲每10股發放現金股息1元；每10股送 盈餘轉增資股1.5股；每10股送任意盈餘公積轉增資股1股。 (2) 2001年度利潤分配預案： 公司2001年度實現淨利潤170,408千元,加上上期期末未分配利潤 138,983千元，提取10%法定盈餘公積18,268千元，提取5%法定公積金 9,134千元，本次可供股東分配利潤281,989千元，擬分紅派息方案爲 每10股發放現金股息1元；每10股送盈餘轉增資股1.5股；每10股送任 意盈餘公積轉增資股1股。 - 14 - (七)、 本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案 根據2002年4月17日董事會議，2001年盈餘分配預案如下： 人民幣千元 年初未分配利潤 138,983 加：本年淨利潤(依中國會計準則計算的淨利潤) 170,408 減：法定盈餘公積(依中國會計準則計算的本年淨利潤之10%) 18,268 法定公益金(依中國會計準則計算的本年淨利潤之5%) 9,134 應付普通股股利 45,094 年末未分配利潤 236,895 八、 監事會報告 (一)、 監事會會議情況 １、 2001 年 4 月 22 日，2001 年第一次會議，通過 2000 年審計報告。 ２、 2001 年 5 月 12 日，2001 年第二次會議，通過了《監事會議事規則》。 ３、 2001 年 7 月 03 日，2001 年第三次會議，与會監事對廈門証券監管特派員 辦事處於 2001 年 6 月 4 日至 8 日對公司進行巡迴檢查後出具的廈証監發 [2001]075 號《限期整改通知書》進行學習和討論並作改善。 ４、 2001 年 8 月 20 日，2001 年第三次會議，通過了 2001 年中期報告。 (二)、 並未發現公司董事會執行有違法事情。 (三)、 公司最近一次募集資金實際投入專案與承諾專案基本一致 (四)、 公司關聯交易公平，並不損害公司及股東利益 九、重大事件： (一)、 重大訴訟、仲裁事項：無 (二)、 報告期內公司無收購及出售資産、吸收合併事項。 (三)、 重大關聯交易事項： １、 報告期內發生的關聯交易參見（會計報表附注）。 ２、 本公司關聯方交易的定價原則系依照與廈門市國家稅務局涉外稅收管理局簽 訂之《對關聯企業之間業務往來交易行爲預約定價協定》辦理。 (四)、 本公司報告期內持股5%以上股東沒有在指定報紙和網站上披露承諾事項。 (五)、 本公司報告期內繼續聘任上海滬江德勤會計師事務所，未發生變動。本年度 支付報酬為1,517千元。 - 15 - 十、財務報告: ( 附後) (一).審計報告 (二).會計報表 1).資産負債表。 2).利潤及利潤分配表。 3).現金流量表。 十一、備查文件目錄 (一).載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽名並蓋章的會計報 表。 (二).載有會計師事務所蓋章、註冊會計師簽名並蓋章的審計報告原件。 (三).報告期內在中國證監會指定報刊公開披露過的所有公司文件的正本及公告原 稿。 (四).公司章程。 文件存放地：公司董事會辦公室。 廈門燦坤實業股份有限公司 董事長：吳燦坤 2002-04-22 - 16 - 廈門燦坤實業股份有限公司 2001年度審計報告 德師報(審)字(02)第P0397號 廈門燦坤實業股份有限公司全體股東: 我們接受委託，審計了貴公司2001年12月31日的公司及合併的資産負債表 及2001年度的公司及合併利潤及利潤分配表和現金流量表。這些會計報表由 貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是依 據中國註冊會計師獨立審計準則進行的，在審計過程中，我們結合貴公司實 際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認爲必要的審計程式。 我們認爲，上述會計報表符合《企業會計準則》和《企業會計制度》的有 關規定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2001年12月31日公司及合併的 財務狀況及2001年度公司及合併的經營成果和現金流量，會計處理方法的選 用遵循了一貫性原則。 滬江德勤會計師事務所 中國註冊會計師 中國·上海 2002年4月17日 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 17 - 1、 概況 公司前身爲“廈門燦坤電器有限公司”是由香港福馳工業有限公司、香港優 柏發展有限公司、香港僑民投資有限公司于1988年在中國廈門投資成立的外 商獨資企業。1993年2月16日，經中國對外經濟貿易部批准改組爲股份有限 公司，並改名爲“廈門燦坤實業股份有限公司”。截至2001年12月31日止公 司註冊資本爲人民幣450,937,500元，其中外資股(B股)在深圳證券交易所上 市，詳見附注27。 公司主要業務原爲開發、生産、及銷售家用電器、電子、輕工産品、現代辦 公用品。2000年度內子公司主要業務增加爲生産各類電腦和周邊設備及零部 件、開發電腦軟體、IC封裝及測試，銷售自産産品、生産、銷售網路服務 器、路由器等資料通信設備，網路多媒體家電産品及其零元件，設計生産精 沖模、精密型腔模、模具標準件，並從事上述産品的研究開發。 2、 主要會計政策和會計估計及合併會計報表的編制方法 會計制度 執行《企業會計準則》及《企業會計制度》。 公司2000年度採用《股份有限公司會計制度-會計科目和會計報表》。根據 財政部規定，公司從2001年1月1日起開始執行《企業會計制度》，並按有關 規定的要求進行銜接調整，詳見附注3。 會計年度 爲西曆年度即每年1月1日至12月31日。 記賬本位幣 公司採用人民幣爲記賬本位幣。 記賬基礎和計價原則 公司採用權責發生制爲記賬基礎，以歷史成本爲計價原則。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 18 - 2、 主要會計政策和會計估計及合併會計報表的編制方法(續) 外幣業務核算 發生外幣業務時，外幣金額按業務發生當月月初市場匯價中間價折算，外幣 賬戶的年末外幣金額按年末市場匯價中間價折算爲人民幣金額。除爲購建固 定資産的外幣專項借款在固定資産達到預定可使用狀態前發生的匯兌損益計 入在建工程外，其餘外幣匯兌損益均計入當期的財務費用。 外幣會計報表的折算 公司2000年度新增子公司上海燦坤實業有限公司及廈門燦坤科技有限公司均 採用美元爲記賬本位幣。 公司將子公司的美元會計報表折算爲人民幣會計報表時，所有資産、負債類 專案按2001年12月31日的市場匯率折算；除“未分配利潤”專案外的股東權 益按發生時的市場匯率折算；利潤及利潤分配表中反映發生額的專案按合併 會計報表的會計期間的平均匯率折算；年初未分配利潤爲按上一年折算後的 年末未分配利潤；年末未分配利潤爲按折算後的利潤分配表中的其他各項目 的數額計算列示；折算後資産類專案與負債類專案和股東權益類專案合計數 的差額，作爲外幣報表折算差額在資産負債表權益類專案中單獨列示。 合併會計報表的編制方法 1、合併範圍確定原則 合併會計報表合併了每年 12 月 31 日止公司及其所控制的境內外所有子 公司的年度會計報表。子公司是指公司通過直接或間接擁有其 50%以上 權益性資本的被投資企業；或是公司通過其他方法對其經營活動能夠實 施控制的被投資企業。 2、合併所採用的會計方法 子公司上海燦坤實業有限公司及廈門燦坤科技有限公司執行《中華人民 共和國外商投資企業會計制度》，與公司執行的會計制度不同而形成差 異在確認投資收益以及在合併報表時予以調整。 子公司在收購日生效後的經營成果已適當地包括在合併利潤表中。 公司與子公司及子公司相互之間的所有重大賬目及交易已于合併時沖 銷。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 19 - 2、 主要會計政策和會計估計及合併會計報表的編制方法(續) 現金等價物 現金等價物爲從購買日起三個月內到期，流動性強，易於轉換爲已知金額現 金，價值變動風險很小的投資。 壞賬核算 (1)壞賬確認的標準 因債務人破産，依照法律程式清償後，確定無法收回的應收款項； 因債務人死亡，既無遺産可供清償，又無義務承擔人，確定無法收回的 應收款項； 因債務人逾期未履行償債義務，並且具有明顯特徵表明無法收回的應收 款項。 (2) 壞賬損失的核算方法 採用備抵法，按賬齡分析法計提壞賬準備。 壞賬準備計提比例是根據公司以往的經驗、債務單位的實際財務狀況和 現金流量的情況以及其他相關資訊合理地估計。 除一些有確鑿證據證明不能收回的應收賬款及其他應收款已全額計提壞 賬準備外，應收賬款及其他應收款壞賬準備的計提比例如下： 1年以內 0% 1至2年 50% 2年以上 100% 存貨 存貨按取得時的歷史成本計價，並在發出時採用加權平均法核算。歷史成本 包括爲生産商品和提供勞務所發生的直接材料、直接人工及直接費用以及按 一定比例分配計入的爲生産商品和提供勞務所發生的各項間接費用。存貨主 要分爲原材料、在産品和産成品等。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 20 - 2、 主要會計政策和會計估計及合併會計報表的編制方法(續) 存貨跌價準備 期末存貨可變現淨值低於成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個 存貨專案的成本高於其可變現淨值的差額提取。可變現淨值是指公司在正常 生産經營過程中，以估計售價減去估計完工成本以及銷售所必需的估計費用 後的價值。 長期投資 (1) 長期股權投資核算方法： 取得時按初始投資成本計價。 企業對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的，長期股權投 資採用成本法核算；企業對被投資單位具有控制、共同控制或重大影 響的，長期股權投資採用權益法核算； 採用成本法核算時，當期投資收益僅限於所獲得的被投資單位在接受 投資後産生的累積淨利潤的分配額，所獲得的被投資單位宣告分派的 利潤或現金股利超過上述數額的部分，作爲初始投資成本的收回，沖 減投資的賬面價值； 採用權益法核算時，當期投資損益爲按應享有或應分擔的被投資單位 當年實現的淨利潤或發生的淨虧損的份額。 長期股權投資採用權益法核算時，初始投資成本與享有被投資者權益 份額之間的差額爲長期股權投資差額，按 10 年平均攤銷，計入損益。 (2) 長期投資減值準備 由於市價持續下跌或被投資單位經營狀況變化等原因導致該項長期投資 可回收金額低於長期投資賬面價值，將可收回金額低於長期投資賬面價 值的差額，計提長期投資減值準備。長期投資可收回金額是指長期投資 的出售淨價與預期從該投資的持有和投資到期處置中形成的預計未來現 金流量的現值兩者之中的較高者。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 21 - 2、 主要會計政策和會計估計及合併會計報表的編制方法(續) 固定資産及折舊 固定資産包括使用期限超過一年的房屋、建築物、機器、機械、運輸工具及 其他與生産經營有關的設備、器具、工具等；不屬於生産經營的主要設備， 但單位價值在人民幣2,000元以上，並且使用期限超過兩年的物品。 固定資産以歷史成本計價，並從其達到預定可使用狀態的次月起，採用直線 法提取折舊，估計殘值爲原值的10%。各類固定資産的折舊年限和年折舊率 如下： 折舊年限 年折舊率 房屋建築物 20 4.5% 機器設備 10-15 6-9% 電子設備、模具及家具 5-10 9-18% 運輸設備 5 18% 固定資産減值準備 固定資産按照賬面價值與可收回金額孰低計量，對可收回金額低於賬面價值 的差額，計提固定資産減值準備。固定資産可收回金額是指固定資産的銷售 淨價與預期從該資産的持續使用和使用年限結束時的處置中産生的預計未來 現金流量的現值兩者之中的較高者。 在建工程 在建工程按成本價核算。成本價包括在建期間發生的各項工程支出、與工程 有關的符合借款費用資本化條件的借款費用、其他相關費用等。在建工程應 在達到預定可使用狀態後結轉爲固定資産。在建工程不計提折舊。 對長期停建並且預計在未來 3 年內不會重新開工的在建工程；所建專案無論 在性能上，還是在技術上已經落後，並且給企業帶來的經濟利益具有很大的 不確定性的在建工程；或其他有證據表明已發生了減值的在建工程，計提減 值準備。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 22 - 2、 主要會計政策和會計估計及合併會計報表的編制方法(續) 無形資産 無形資産按取得時實際支付的價款入賬。 場地使用權從取得土地起，按其可使用期限平均攤銷。 無形資産按照賬面價值與可收回金額孰低計量。年末檢查各項無形資産預計 給企業帶來的經濟利益的能力，對可收回金額低於賬面價值的差額，計提無 形資産減值準備。無形資産可收回金額是指無形資産的銷售淨價與預期從該 無形資産的持續使用和使用年限結束時的處置中産生的預計未來現金流量的 現值兩者之中的較高者。 長期待攤費用 長期待攤費用按受益期平均攤銷。 籌建期間發生的費用，除用於購置和建造固定資産以外，於開始生産經營當 月起一次計入當期損益。 借款費用 購建固定資産的專門借款發生的借款費用，包括利息、折價或溢價的攤銷和 輔助費用，以及因外幣借款而發生的匯兌差額，在該資産達到預定可使用狀 態前，按借款費用資本化金額的確定原則予以資本化，計入該項資産的成 本；其他的借款費用，於發生當期確認爲費用。 收入 商品銷售，公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，並不再對 該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關收入已取得或取得了收款權利 時，確認營業收入的實現。 提供勞務，如提供的勞務合同在同一年度內開始並完成的，在完成勞務時， 確認營業收入的實現；如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞 務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資産負債表日按照完工百分比法確 認相關勞務收入，否則按已經發生並預計能夠補償的勞務成本金額確認收 入，並按相同金額結轉成本，如不能得到補償則不確認收入。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 23 - 2、 主要會計政策和會計估計及合併會計報表的編制方法(續) 所得稅 所得稅按應付稅款法核算。 計算所得稅支出所依據的納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度會計所 得額作出相應調整後得出。 退稅收入 退稅收入以實際已收的金額記入本年度損益。 3、 會計政策和會計估計變更 根據財政部規定，公司從2001年1月1日開始執行《企業會計制度》，並按其 相應要求進行了銜接調整。經檢查：公司固定資産、在建工程、無形資産 不存在減值情況；未攤銷的開辦費餘額較小，直接將餘額轉入當期損益。 上述會計政策變更對公司以前年度的財務狀況和經營成果沒有重大影響。 4、 稅項 增值稅 按銷售收入的17%計算銷項稅，並按抵扣進項稅後的餘額繳納。 所得稅 所得稅率爲15%。 根據《廈門市人民政府關於鼓勵臺灣同胞在廈門經濟特區投資的若干規定》 廈門市稅務局1988年8月25日根據《關於廈門燦坤電器有限公司申請減免企業 所得稅的批復》批准公司從開始獲利年度起，第一年至第四年免征企業所得 稅，第五年至第九年減半徵收企業所得稅。根據中華人民共和國外商投資企 業和外國企業所得稅法的實施細則的規定，公司在上述稅收減半期滿後，若 當年出口産值達到當年企業産品産值70%以上，可以減按10%的稅率徵收企 業所得稅。公司開始獲利年度爲截至1992年12月31日止年度，因此各優惠稅 期如下： 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 24 - 4、 稅項(續) 所得稅(續) 實際稅率 1992年至1995年 免稅 0% 1996年至2000年 減半 7.5% 2001年 10% 子公司上海燦坤實業有限公司所得稅率爲24%，根據《外商投資企業和外國 企業所得稅法》可以享受從開始獲利年度起，第一年至第二年免征企業所得 稅，第三年至第五年減半徵收企業所得稅的稅收優惠。其開始獲利年度爲截 至2000年12月31日止年度。上海燦坤實業有限公司優惠稅期如下： 實際稅率 2000年至2001年 免稅 0% 2002年至2004年 減半 12% 子公司廈門燦坤科技有限公司所得稅稅率爲15%，根據《外商投資企業和外 國企業所得稅法》可以享受從開始獲利年度起，第一年至第二年免征企業所 得稅，第三年至第五年減半徵收企業所得稅的稅收優惠。截至2001年12月31 日，燦坤科技尚未進入獲利年度。 其他稅項 營業稅按營業額的5%繳納。 城建稅按應納營業稅和增值稅款的1%-7%繳納。 其他稅項按有關規定繳納。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 25 - 5、 控股子公司 公司于本年末擁有子公司的基本情況如下： 公司占註冊資本金額 子公司名稱 註冊資本 及所占權益比例 經營範圍 是否合併 上海燦坤實業有限公司 美金40,000,000元 美金25,000,000/62.5% 生産家用電器、電子、輕工産品， 是 (簡稱上海燦坤) 現代辦公用品及相關模具，各類 電腦和周邊設備及零部件、開發 電腦軟體、IC封裝及測試，銷售 自産産品(産品出口不涉及許可證 和配額管理範圍，不涉及限制之類 産品) 廈門燦坤科技有限公司 美金20,000,000元 美金15,000,000元/75% 生産、銷售網路服務器、路由器等 是 (簡稱燦坤科技) 資料通信設備、網路多媒體家電産 品及其零元件、相關軟體、設計、 生産精沖模、精密型腔模、模具標 准件，並從事上述産品的研究開發 6、貨幣資金(以下附注除注明者外均爲合併數) 幣 種 年末數 年初數 外幣金額 折算率 人民幣元 外幣金額 折算率 人民幣元 現金 人民幣 - - 586,366.06 - - 952,099.45 法國法郎 510.00 1.1156 568.96 510.00 1.1734 598.43 港幣 8,042.40 1.0606 8,529.77 3,044.40 1.0614 3,231.33 美元 149,180.77 8.2766 1,234,709.56 68,642.11 8.2781 568,226.25 日元 465,894.00 0.063005 29,353.65 272,144.00 0.072342 19,687.44 新臺幣 4,276.00 0.23360 998.87 4,788.00 0.2475 1,185.03 德國馬克 - - - 200.00 3.9316 786.32 銀行存款 人民幣 - - 73,498,922.71 - - 58,039,916.82 港幣 7,103.98 1.0606 7,534.48 7,031.69 1.0614 7,463.44 美元 21,357,820.01 8.2766 176,770,133.10 9,655,543.90 8.2781 79,929,557.96 日元 19,830,334.00 0.063005 1,249,410.19 21,866,422.00 0.072342 1,581,860.70 253,386,527.35 141,104,613.17 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 26 - 7、應收票據 公司的應收票據均爲銀行承兌匯票。在本年末，公司沒有已貼現和已抵押的應 收票據。 8、應收賬款 應收賬款賬齡分析如下： 年末數 年初數 金額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 1 年以內 302,231,570.93 90.35 3,333,549.46 298,898,021.47 386,587,354.19 89.97 - 386,587,354.19 1 至 2 年 23,853,646.00 7.13 16,401,712.00 7,451,934.00 32,529,359.33 7.57 14,920,903.89 17,608,455.44 2 至 3 年 3,410,065.41 1.02 3,410,065.41 - 4,844,435.39 1.13 4,837,827.83 6,607.56 3 年以上 5,031,569.90 1.50 5,031,569.90 - 5,723,392.34 1.33 5,667,074.51 56,317.83 334,526,852.24 100.00 28,176,896.77 306,349,955.47 429,684,541.25 100.00 25,425,806.23 404,258,735.02 公 司 於本 年度 轉銷 2000 年度不能收回的賬齡較長的應收賬款人民幣 4,510,342.68 元。 欠款金額前五名情況如下： 前五名欠款總額 占應收賬款總額比例 人民幣元 167,876,206.15 50.18% 持公司 5%以上股份的股東欠款情況如下： 股東名稱 年末數 年初數 人民幣元 人民幣元 燦坤實業股份有限公司 9,932,703.68 6,507,471.51 9、其他應收款 其他應收款賬齡分析如下： 年末數 年初數 金額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 1 年以內 151,075,573.50 69.37 - 151,075,573.50 366,521,078.46 97.46 952,880.85 365,568,197.61 1 至 2 年 65,043,046.06 29.87 1,215,130.61 63,827,915.45 8,414,149.13 2.24 99,669.15 8,314,479.98 2 至 3 年 849,463.99 0.39 849,463.99 - 1,003,780.46 0.27 463,466.00 540,314.46 3 年以上 800,001.61 0.37 800,001.61 - 128,497.49 0.03 128,497.49 - 217,768,085.16 100.00 2,864,596.21 214,903,488.95 376,067,505.54 100.00 1,644,513.49 374,422,992.05 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 27 - 9、其他應收款(續) 欠款金額前五名情況如下： 前五名欠款總額 占其他應收款總額比例 人民幣元 195,304,785.93 89.68% 持公司 5%以上股份的股東欠款情況如下： 股東名稱 年末數 年初數 人民幣元 人民幣元 燦坤實業股份有限公司 97,154,197.53 276,173,671.26 10、預付賬款 預付賬款賬齡分析如下： 年末數 年初數 人民幣元 比例(%) 人民幣元 比例(%) 1 年以內 47,381,952.99 51.00 53,393,346.04 46.74 1 至 2 年 9,325.36 0.01 60,844,035.00 53.26 2 至 3 年 45,521,300.00 48.99 - - 92,912,578.35 100.00 114,237,381.04 100.00 年初餘額中一年以上預付款人民幣 60,844,035.00 元爲子公司應付關聯公司香 港燦坤的材料等採購款，香港燦坤承諾兩年內分批執行合約。截至 2001 年 12 月 31 日止，尚有餘額爲人民幣 45,521,300.00 元尚待履行。 年末，未有持公司 5%以上股東的股東欠款。 11、存貨 年末數 年初數 金 額 減值準備 賬面價值 金 額 減值準備 賬面價值 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 原材料 151,773,303.95 7,303,723.33 144,469,580.62 150,082,180.16 831,175.05 149,251,005.11 在産品 73,143,238.86 147,293.01 72,995,945.85 55,767,807.92 147,305.91 55,620,502.01 産成品 58,777,110.61 3,875,475.88 54,901,634.73 37,912,321.97 2,682,220.63 35,230,101.34 庫存商品 48,387,900.82 6,717,477.61 41,670,423.21 54,096,602.34 6,717,477.61 47,379,124.73 在途物資 32,786,633.21 - 32,786,633.21 15,012,391.54 - 15,012,391.54 364,868,187.45 18,043,969.83 346,824,217.62 312,871,303.93 10,378,179.20 302,493,124.73 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 28 - 12、待攤費用 類別 年末數 年初數 結存原因 人民幣元 人民幣元 修繕費 59,454.52 1,158,912.06 受益期限尚未屆滿 租金 70,326.01 154,765.29 受益期限尚未屆滿 保險費 252,644.62 310,111.95 受益期限尚未屆滿 低值易耗品攤銷 - 62,245.77 受益期限尚未屆滿 其他 140,716.69 143,497.79 受益期限尚未屆滿 523,141.84 1,829,532.86 13、長期股權投資 年初數 年末數 投資金額 減值準備 賬面價值 本年增加 本年攤銷數 投資金額 減值準備 賬面價值 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 股票投資 -成本 70,700.00 - 70,700.00 - - 70,700.00 - 70,700.00 長期股權投資差額 11,450,565.16 - 11,450,565.16 - (1,145,056.54) 10,305,508.62 - 10,305,508.62 11,521,265.16 - 11,521,265.16 - (1,145,056.54) 10,376,208.62 - 10,376,208.62 (1) 股票投資詳細情況如下： 占被投資公司 被投資公司名稱 股份性質 股票數量 註冊資本的比例 投資金額 減值準備 賬面價值 人民幣元 人民幣元 人民幣元 廈門市外商投資企業協會 法人股 5 1.48% 40,000.00 - 40,000.00 上海市百九店法人股 法人股 14,400 0.01% 30,700.00 - 30,700.00 70,700.00 - 70,700.00 (2) 長期股權投資差額(合併價差)形成的原因： 公司在收購上海燦坤實業有限公司時，實際收購價與其占所有者權益中的份 額之間的差額人民幣 12,124,127.82 元作爲股權投資差額(借差)自 2000 年 7 月 1 日起分 10 年平均攤銷。 股權投資差額 被投資公司名稱/投資比例 初始金額 年 初 數 攤銷期限 本年增加(減少)數 本年攤銷數 年 末 數 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 上海燦坤/62.5% 12,124,127.82 11,450,565.16 10 年 - (1,145,056.54) 10,305,508.62 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 29 - 14、固定資産、累計折舊及減值準備 電子設備、 房屋建築物 機器設備 模具及家具 運輸設備 合 計 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 原值 年初餘額 184,243,736.55 376,927,342.22 776,282,154.99 30,679,643.69 1,368,132,877.45 本年購置 373,923.60 31,065,047.05 67,784,939.20 1,613,382.49 100,837,292.34 本年從在建工程轉入 44,133,935.48 1,717,013.41 164,019,277.71 325,484.25 210,195,710.85 本年減少額 (309,506.71) (4,322,113.47) (4,243,448.79) (1,782,729.68) (10,657,798.65) 年末餘額 228,442,088.92 405,387,289.21 1,003,842,923.11 30,835,780.75 1,668,508,081.99 累計折舊 年初餘額 30,086,599.01 103,709,502.00 256,851,221.96 17,533,432.26 408,180,755.23 本年計提額 11,873,865.94 23,208,443.73 137,511,620.68 4,764,677.12 177,358,607.47 本年減少額 (119,403.87) (1,653,453.71) (2,374,017.37) (1,177,485.74) (5,324,360.69) 年末餘額 41,841,061.08 125,264,492.02 391,988,825.27 21,120,623.64 580,215,002.01 減值準備 年初餘額 - - - - - 本年計提額 - - 6,825,342.64 - 6,825,342.64 年末餘額 - - 6,825,342.64 - 6,825,342.64 淨值 年初餘額 154,157,137.54 273,217,840.22 519,430,933.03 13,146,211.43 959,952,122.22 年末餘額 186,601,027.84 280,122,797.19 605,028,755.20 9,715,157.11 1,081,467,737.34 其中：年末經營租賃 租出資産淨值 1,149,330.67 - - - 1,149,330.67 子公司燦坤科技的部分模具處於閒置狀態，因此計提減值準備人民幣 6,825,342.64元。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 30 - 15、在建工程 工程投入占 工程名稱 年初餘額 本年增加 本年完工轉出數 本年其他減少數 年末餘額 資金來源 工程進度 預算數 預算的比例 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 % 在制機器設備 1,611,491.22 2,609,948.73 (1,717,013.41) (1,974,583.13) 529,843.41 自有資金 20%-60% 1,432,000.00 37% 在制模具 40,799,367.55 172,893,253.47 (164,019,277.71) (2,175,292.68) 47,498,050.63 自有資金 90% 51,912,747.15 91% 科技園一期土建工程 14,239,359.14 20,659,688.79 (34,899,047.93) - - 自有資金 - - - 建造裝修工程 5,549,720.79 14,333,096.31 (9,560,371.80) (3,216,741.01) 7,105,704.29 自有資金 18%-20% 32,079,800.00 22% 62,199,938.70 210,495,987.30 (210,195,710.85) (7,366,616.82) 55,133,598.33 85,424,547.15 以上金額均無應利息資本化數。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 31 - 16、無形資産 剩餘 種類 取得方式 原始金額 年初餘額 本年增加數 本年攤銷額 年末餘額 攤銷期限 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 場地使用權 購買 93,933,746.02 85,811,731.04 2,877,647.52 (1,880,433.23) 86,808,945.33 38年 – 57年 本年度新增場地使用權爲子公司上海燦坤實業有限公司的三期廠房用地，已取得 上海市嘉定區房屋土地管理局的建設用地批准書，尚未取得土地使用權證。 截至2001年12月31日止，尚有人民幣37,828,710.00元土地款(記在長期應付款及一 年內到期的長期負債科目中)未予付清，故未取得土地使用權證。 17、長期待攤費用 種類 年初餘額 本年增加數 本年攤銷數 年末餘額 剩餘攤銷期 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 電力增容 3,491,370.35 4,185,975.86 (1,096,571.76) 6,580,774.45 19月-56月 簡易工棚等 1,394,411.14 573,348.44 (661,640.73) 1,306,118.85 3月-60月 電訊工程 333,853.34 - (75,120.00) 258,733.34 40月-42月 技術報酬金 594,797.78 - (594,797.78) - - 固定資産改良支出 583,569.38 2,560,500.00 (546,994.37) 2,597,075.01 39月-55月 開辦費 4,943,616.01 - (4,943,616.01) - - 合計 11,341,618.00 7,319,824.30 (7,918,740.65) 10,742,701.65 18、短期借款 借款類別 年末數 年初數 人民幣元 人民幣元 抵押借款 -人民幣 - 70,500,000.00 -美金 - 8,278,100.00 小計 - 78,778,100.00 擔保借款 -人民幣 30,000,000.00 149,900,772.61 -美金 34,761,720.00 - 小計 64,761,720.00 149,900,772.61 信用借款 -人民幣 100,000,000.00 14,527,746.11 -美金 - 24,593,442.05 小計 100,000,000.00 39,121,188.16 合計 164,761,720.00 267,800,060.77 18、短期借款(續) 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 32 - 短期借款中有人民幣100,000,000元爲無息借款，其餘借款年利率爲2.8572%- 5.58%。 擔保借款全部系由廈門燦坤實業股份有限公司爲子公司廈門燦坤科技有限公司及 上海燦坤實業有限公司提供擔保。 於2001年12月31日，無逾期未償還之借款。 19、應付票據 年末數 年初數 人民幣元 人民幣元 商業承兌匯票 51,499,197.55 77,336,130.91 銀行承兌匯票 36,348,034.24 20,465,950.44 87,847,231.79 97,802,081.35 1 年內到期的應付票據 87,847,231.79 97,802,081.35 應付票據餘額中無欠持公司5%以上股份股東的款項。 20、應付賬款 欠持公司 5%以上股份的股東款項情況如下： 股東名稱 年末數 年初數 人民幣元 人民幣元 燦坤實業股份有限公司 8,882,437.99 107,615,102.94 21、預收賬款 預收賬款餘額中無欠持公司5%以上股份股東的款項。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 33 - 22、應付股利 年末數 年初數 欠款原因 人民幣元 人民幣元 香港優伯工業有限公司 13,162,500.00 - 預分配股利 香港福馳發展有限公司 13,162,500.00 - 預分配股利 香港僑民投資有限公司 6,581,250.00 - 預分配股利 其他 12,187,500.00 - 預分配股利 45,093,750.00 - 23、應交稅金 年末數 年初數 人民幣元 人民幣元 所得稅 15,390,935.94 14,856,672.50 增值稅 (222,524,754.66) (74,340,602.95) 代扣繳所得稅 6,584,897.53 7,257,735.06 營業稅 2,563,534.83 8,194,920.90 其他 - 5,473.15 (197,985,386.36) (44,025,801.34) 24、其他應付款 欠持公司 5%以上股份的股東款項情況如下： 股東名稱 年末數 年初數 人民幣元 人民幣元 燦坤實業股份有限公司 359,409,360.43 363,647,954.69 香港福馳發展有限公司 2,035,832.47 - 香港優柏工業有限公司 2,035,832.47 - 香港僑民投資有限公司 1,017,916.25 - 364,498,941.62 363,647,954.69 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 34 - 25、預提費用 項 目 年末數 年初數 年末結存餘額原因 人民幣元 人民幣元 伙食費 1,477,327.52 1,308,430.08 當年受益，次年支付 郵電費 73,589.70 14,106.02 當年受益，次年支付 運雜費 69,495.00 54,685.00 當年受益，次年支付 傭金 941,148.04 1,322,911.27 當年受益，次年支付 房租 - 25,283.52 當年受益，次年支付 養老金 - 420,490.72 當年受益，次年支付 年終獎 446,754.46 460,000.00 當年受益，次年支付 水電費 - 3,940.14 當年受益，次年支付 專業服務費 719,249.16 599,955.55 當年受益，次年支付 公積金 101,218.50 - 當年受益，次年支付 進出口費用 878,986.65 429,110.06 當年受益，次年支付 其他費用 738,246.00 300,896.07 當年受益，次年支付 5,446,015.03 4,939,808.43 26、長期應付款 年末數 年初數 人民幣元 人民幣元 37,828,710.00 44,438,280.00 減：一年內到期的長期負債 (6,609,570.00) (6,609,570.00) 一年後償還的款項 31,219,140.00 37,828,710.00 長期應付款是公司購買科技園區土地的分期應付款，根據土地出讓協定將在2004 年向廈門市土地房産管理局支付完畢。 27、股本 年末及年初數 人民幣元 (%) 香港優柏工業有限公司 131,625,000.00 29.19 香港福馳發展有限公司 131,625,000.00 29.19 香港僑民投資有限公司 65,812,500.00 14.59 外資股(B股) 121,875,000.00 27.03 450,937,500.00 100 本年度，公司股份未發生變動。 27、股本(續) 上年度，公司股份變動情況如下： 年末數(股) 本次變動增減(股) 年初數(股) 配 股 送 股 公積金轉股 增發 其他 小 計 一、未流通股份 1、發起人股份 329,062,500 39,487,500 26,325,000 65,812,500 263,250,000 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 35 - 其中： 國家擁有股份 境內法人持有股份 外資法人持有股份 329,062,500 39,487,500 26,325,000 65,812,500 263,250,000 其他 2、募集法人股 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 329,062,500 39,487,500 26,325,000 65,812,500 263,250,000 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 2、境內上市外資股 121,875,000 14,625,000 9,750,000 24,375,000 97,500,000 3、境外上市外資股 - 4、其他 - 已上市流通股份合計 121,875,000 14,625,000 9,750,000 24,375,000 97,500,000 三、股份總額 450,937,500 54,112,500 36,075,000 90,187,500 360,750,000 上述股份每股面值爲人民幣1元。 公司於2000年4月18日通過“99年度利潤分配方案”，按1999年末已發行之股份360,750,000股 計算，以每10股發放現金股息0.5元，共計人民幣18,037,500元；同時以每10股送紅股1.5股， 每股面值1元，合計轉增股本金人民幣54,112,500元；以每10股送任意盈餘公積轉增股1股， 每股面值1元，合計轉增股本金人民幣36,075,000元，該方案已於2000年6月9日經廈門市證券 監督管理委員會公司管理處批准。 28、資本公積 本年度及上年度公司資本公積未發生變動。 年初及年末餘額 人民幣元 股本溢價 62,019,360.00 接受捐贈實物資産 33,696.97 資産評估增值 30,484,556.08 92,537,613.05 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 36 - 29、盈餘公積 本年度，公司盈餘公積變動情況如下： 法定盈餘公積 任意盈餘公積金 法定公益金 合 計 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 年初餘額 69,390,837.20 114,151,682.70 20,030,000.00 203,572,519.90 本年增加數 18,268,119.89 - 9,134,059.94 27,402,179.83 本年減少數 - - - - 年末餘額 87,658,957.09 114,151,682.70 29,164,059.94 230,974,699.73 上年度，公司盈餘公積變動情況如下： 法定盈餘公積 任意盈餘公積金 法定公益金 合 計 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 年初餘額 50,991,837.20 95,031,682.70 10,830,000.00 156,853,519.90 本年增加數 18,399,000.00 55,195,000.00 9,200,000.00 82,794,000.00 減：轉增股本 - (36,075,000.00) - (36,075,000.00) 本年減少數 - - - - 年末餘額 69,390,837.20 114,151,682.70 20,030,000.00 203,572,519.90 法定公積金可用於彌補公司的虧損，擴大公司生産經營或轉爲增加公司股本。法 定公益金可用于公司職工的集體福利。 30、未分配利潤 金 額 人民幣元 年初未分配利潤 138,983,790.36 加：本年淨利潤 170,407,565.96 減：提取法定盈餘公積(注 1) 18,268,119.89 提取法定公益金(注 2) 9,134,059.94 應付普通股股利(注 3) 45,093,750.00 年末未分配利潤 236,895,426.49 公司可分配利潤數按本會計報表中累計稅後可分配利潤數和按國際會計準則編制 的財務報表中累計稅後可分配利潤數孰低原則確定。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 37 - 30、未分配利潤(續) 注 1： 提取法定盈餘公積 根據公司法第 177 條及公司章程規定，法定盈餘公積金按淨利潤之 10%提 取。 公司法定盈餘公積金累計額爲公司註冊資本百分之五十以上的，可不再提 取。 注 2： 提取法定公益金 根據公司法第 177 條及公司章程規定，經公司董事會提議，本年度法定公 益金擬按淨利潤之 5%提取，上述提議有待股東大會批准。 注 3： 應付普通股股利 根據公司董事會提議，本年度按已發行之股份 450,937,500 股(每股面值人 民幣 1 元)計算，以每 10 股向全體股東派發現金紅利人民幣 1 元。另外， 以每 10 股配送股票股利 2.5 股和以每 10 股送任意盈餘公積轉增股 2.5 股，上述股利分配方案有待股東大會批准。股票股利及任意盈餘公積轉增 股本分配尚未在本年度會計報表中反映。 31、主營業務收入/成本 本年累計數 上年累計數 收入 成本 收入 成本 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 小家電 2,703,576,467.39 2,161,052,436.47 2,448,012,081.27 1,967,381,969.88 電腦附件 94,841,029.13 114,995,598.02 58,136,317.76 65,546,257.19 2,798,417,496.52 2,276,048,034.49 2,506,148,399.03 2,032,928,227.07 前五名客戶銷售收入總額 占全部銷售收入比例 人民幣元 % 1,742,946,393.66 62.28% 32、主營業務稅金及附加 計稅依據 稅 種 稅 率 營業稅和增值稅 城市維護建設稅 1%-7% 增值稅 教育費附加 3% 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 38 - 33、財務費用 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 利息支出 11,839,560.63 16,625,722.97 減：利息收入 (1,940,634.16) (1,449,694.48) 匯兌損失 22,772,050.03 19,860,541.99 減：匯兌收益 (13,308,582.95) (17,162,765.83) 銀行手續費 7,913,343.65 7,818,840.86 27,275,737.20 25,692,645.51 34、投資收益 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 股票投資收益 - 2,016.00 長期股權投資差額攤銷 (1,145,056.54) (673,562.66) (1,145,056.54) (671,546.66) 35、補貼收入 內 容 本年累計數 上年累計數 來源及依據 人民幣元 人民幣元 增資財政返還 3,435,700.00 2,080,000.00 廈門市財政局，廈府辦[1999]146號 文，廈門市外商投資企業增資地方稅 收財政返還實施方法。 外銷出口之扶助獎勵 1,712,584.39 - 上海市財政局給予市重點出口創匯企 業的“退稅扶持資金”。 名牌産品獎勵收入 592,500.00 - 廈門市財政局，廈財[1996]36號文， 關於實施廈門市名牌戰略有關財稅財 務問題的若干措施。 技術獎勵收入 200,000.00 500,000.00 廈門市科委，廈經技[2001]404號文， 廈委發[018]號文，關於‘中共中央， 國務院關於加強技術創新，發展高科 技，實現産業化的決定’的實施意見。 出口貼息收入 49,043.00 367,000.00 廈門市財政局和廈門市經濟發展委員 會，廈財工[1999]29號，1999年廈門 市機電産品出口發展基金使用辦法。 出口基金獎勵 30,000.00 500,000.00 廈門市財政局和廈門市經濟發展委員 會，廈財工[1999]29號，1999年廈門 市機電産品出口發展基金使用辦法。 其他 15,071.92 80,605.00 - 國內採購固定資産退稅 - 748,094.00 廈門市國家稅務局，財稅字[2000]49 號，財政部國家稅務總局關於外商投 資企業和外國企業購買國產設備投資 抵企業所得稅有關問題的通知。 退稅收入 - (603,516.17) 廈門市國家稅務局，國稅發[1998]92 號文，國家稅務總局關於外商投資企 業超稅負返還政策及收尾工作有關問 題的通知。 6,034,899.31 3,672,182.83 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 39 - 36、營業外支出 專案類別 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 固定資産報廢處置損失 2,811,338.45 4,154,808.66 存貨非正常損失 5,137,589.85 - 固定資産減值損失 6,825,342.64 - 存貨盤虧損失 3,890,669.72 920,867.58 其他 1,609,915.89 2,968,107.64 20,274,856.55 8,043,783.88 37、所得稅 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 公司應計所得稅(注 1) 24,271,045.40 15,638,980.06 上年應納所得稅調整(注 2) (677,985.85) - 子公司應計所得稅 - - 23,593,059.55 15,638,980.06 注 1：公司會計所得額 206,274,258.44 199,629,360.53 調增： 1.祭拜費 487,441.46 265,231.00 2.未獲稅務局批准的本年壞賬準備計提數 3,579,252.77 1,871,734.85 3.未取得正式發票的費用及銷售傭金 - 1,277,348.00 4.罰款支出 280,038.36 248,185.00 5.因處置模具而轉銷的模具設計費 - 786,857.00 6.存貨盤虧 3,890,669.72 920,868.00 7.捐贈支出 - 400,000.00 8.不予稅前列支未使用的福利費 761,195.29 - 9.不予稅前列支的模具折舊費 1,048,766.33 - 10.未獲稅務局批准的固定資産報廢損失 2,811,338.45 4,154,808.24 調減：子公司稅後利潤/(虧損) (23,577,493.14) (1,034,658.51) 應納稅所得淨額 242,710,453.96 208,519,734.11 所得稅率 10% 7.5% 應計所得稅 24,271,045.40 15,638,980.06 注2： 系根據公司所在地稅務機關簽發的2000年度應納所得稅審定書沖回多計提 的所得稅。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 40 - 38、收到的其他與經營活動有關的現金 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 收到的補貼收入 6,034,899.31 3,672,182.83 收到的廢品及下腳料收入 7,753,622.26 6,839,345.84 收到的賠償款 5,698,108.29 - 收到的租金及經營管理費 2,153,384.89 2,357,722.46 其他 4,202,475.93 3,784,675.64 25,842,490.68 16,653,926.77 39、支付的其他與經營活動有關的現金 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 支付銷售代理費用及傭金 18,449,412.14 22,167,867.22 支付技術知識報酬 67,145,572.76 34,569,115.62 支付銀行手續費 7,913,343.65 7,818,840.00 支付廣告費 - 5,164,930.00 支付營業費用及管理費用中的其他專案 5,720,354.15 36,425,644.23 99,228,682.70 106,146,397.07 40、收到的其他與投資活動有關的現金 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 收到的利息收入 1,940,634.16 1,449,694.48 41、支付的其他與籌資活動有關的現金 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 支付一年內到期的長期應付款項 6,609,570.00 - 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 41 - 42、分部資料 項 目 北美洲 歐洲 未分配專案 合計 本年數 上年數 本年數 上年數 本年數 上年數 本年數 上年數 一、營業收入： 對外營業收入 1,789,257,625.24 1,686,386,921.51 453,281,169.38 365,293,666.52 555,878,701.90 454,467,811.00 2,798,417,496.52 2,506,148,399.03 二、銷售成本： 對外銷售成本 1,417,421,551.10 1,340,851,646.01 375,119,384.01 300,950,011.51 483,507,099.38 391,126,569.55 2,276,048,034.49 2,032,928,227.07 43、公司報表主要專案注釋 (1)應收賬款 應收賬款賬齡分析如下： 賬齡 年末數 年初數 金額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 1 年以內 226,525,099.45 92.30 - 226,525,099.45 272,173,459.44 91.00 - 272,173,459.44 1 至 2 年 10,463,829.06 4.26 5,155,830.76 5,307,998.30 16,362,733.92 5.47 4,337,576.96 12,025,156.96 2 至 3 年 3,410,065.41 1.39 3,410,065.41 - 4,844,435.39 1.62 4,837,827.83 6,607.56 3 年以上 5,031,569.90 2.05 5,031,569.90 - 5,723,392.34 1.91 5,667,074.51 56,317.83 合計 245,430,563.82 100.00 13,597,466.07 231,833,097.75 299,104,021.09 100.00 14,842,479.30 284,261,541.79 應收賬款餘額中持公司 5%以上股份的股東欠款 股東名稱 年 末 數 年 初 數 人民幣元 人民幣元 燦坤實業股份有限公司 1,532,818.59 2,895,621.58 欠款金額前五名情況如下： 前五名欠款總額 占應收賬款總額比例 人民幣元 156,274,170.65 63.67% 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 42 - 43、公司報表主要專案注釋(續) (2)其他應收款 其他應收款賬齡分析如下： 賬齡 年末數 年初數 金額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 1 年以內 289,985,005.90 99.36 - 289,985,005.90 413,940,777.90 99.51 952,880.85 412,987,897.05 1 至 2 年 226,871.16 0.08 226,871.16 - 897,946.00 0.22 99,669.15 798,276.85 2 至 3 年 849,463.99 0.29 849,463.99 - 1,003,780.46 0.24 463,466.00 540,314.46 3 年以上 800,001.61 0.27 800,001.61 - 128,497.49 0.03 128,497.49 - 合計 291,861,342.66 100 1,876,336.76 289,985,005.90 415,971,001.85 100 1,644,513.49 414,326,488.36 其他應收款餘額中持公司 5%以上股份的股東欠款 股東名稱 年 末 數 年 初 數 人民幣元 人民幣元 燦坤實業股份有限公司 84,486,139.51 242,178,673.57 欠款金額前五名情況如下： 前五名欠款總額 占其他應收款總額比例 人民幣元 280,862,672.02 96.20% (3)長期股權投資 年 初 數 本年增加/減少 本年攤銷數 年 末 數 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 股票投資 -成本 70,700.00 - - 70,700.00 其他股權投資 -子公司 -成本 213,696,182.18 14,112,089.93 - 227,808,272.11 -投資準備 - - - - -損益調整 (1,034,658.51) (23,577,493.14) - (24,612,151.65) 小計 212,661,523.67 (9,465,403.21) - 203,196,120.46 長期股權投資差額 11,450,565.16 - (1,145,056.54) 10,305,508.62 224,182,788.83 (9,465,403.21) (1,145,056.54) 213,572,329.08 43、公司報表主要專案注釋(續) (3)長期股權投資(續) 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 43 - 其他股權投資本年變動情況如下： 被投資公司名稱 年初數 本年增(減)數 年末數 占被投資單位 占被投資單位 註冊資本比例 人民幣元 人民幣元 註冊資本比例 人民幣元 子公司： 上海燦坤實業有限公司 62.5% 62.5% —成本 194,545,872.18 - 194,545,872.18 —損益調整 2,164,183.61 1,200,977.44 3,365,161.05 196,710,055.79 1,200,977.44 197,911,033.23 廈門燦坤科技有限公司 75.0% 75.0% -成本 19,150,310.00 14,112,089.93 33,262,399.93 -損益調整 (3,198,842.12) (24,778,470.58) (27,977,312.70) 15,951,467.88 (10,666,380.65) 5,285,087.23 212,661,523.67 (9,465,403.21) 203,196,120.46 股權投資差額本年變動情況如下： 投資差額 被投資公司名稱/投資比例 攤銷期限 年 初 數 本年增加(減少)數 本年攤銷數 年 末 數 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 上海燦坤實業有限公司/62.5% 10 年 11,450,565.16 - (1,145,056.54) 10,305,508.62 (4)投資收益 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 按權益法確認收益 (23,577,493.14) (1,034,658.51) 長期股權投資差額攤銷 (1,145,056.54) (673,562.66) 股票股利 - 2,016.00 (24,722,549.68) (1,706,205.17) (5)主營業務收入和主營業務成本 行 業 營業收入 營業成本 營業毛利 本年累計數 上年累計數 本年累計數 上年累計數 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 人民幣元 小家電製造業 2,204,656,974.92 2,135,845,619.78 1,743,143,394.00 1,709,314,719.51 461,513,580.92 426,530,900.27 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 44 - 44、關聯方關係及其交易 (1)存在控制關係的關聯方 關聯公司名稱 註冊地點 主要業務 與公司關聯 經濟性質或類型 法定代表人 燦坤實業股份有限公司 臺灣 製造 最終控股公司 上市公司 吳燦坤 香港優柏工業有限公司 香港 投資 股東 有限公司 吳燦坤 香港福馳發展有限公司 香港 投資 股東 有限公司 蔡淵松 香港僑民投資有限公司 香港 投資 股東 有限公司 吳燦坤 (2)存在控制關係的關聯方的註冊資本及其變化 關聯方名稱 年 初 數 本年增加數 本年減少數 年 末 數 燦坤實業股份有限公司(注) 新臺幣1,767,000,000 - - 新臺幣1,767,000,000 香港優柏工業有限公司 港幣100,000 - - 港幣100,000 香港福馳發展有限公司 港幣100,000 - - 港幣100,000 香港僑民投資有限公司 港幣100,000 - - 港幣100,000 (3)存在控制關係的關聯方所持股份或權益及其變化 關聯方名稱 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數 人民幣元 % 人民幣元 % 人民幣元 % 人民幣元 % 燦坤實業股份有限 公司(注) 280,888,969 62.29 - - - - 280,888,969 62.29 香港優柏工業有限公司 131,625,000 29.19 - - - - 131,625,000 29.19 香港福馳發展有限公司 131,625,000 29.19 - - - - 131,625,000 29.19 香港僑民投資有限公司 65,812,500 14.59 - - - - 65,812,500 14.59 注：燦坤實業股份有限公司系透過子公司香港優柏工業有限公司、香港福馳發展 有限公司以及香港僑民投資有限公司擁有公司股權。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 45 - 44、關聯方關係及其交易(續) (4)不存在控制關係的關聯方關係的性質 關聯公司名稱 與本公司關係 美國燦坤有限公司 股東的子公司 燦坤日本電器株式會社 股東的子公司 臺灣優柏企業股份有限公司 股東的子公司 臺灣燦寶股份有限公司 股東的子公司 中國全球發展有限公司 股東的子公司 香港燦坤有限公司 關鍵管理人員及其關係密切的 家庭成員直接控制的其他公司 升明有限公司 關鍵管理人員及其關係密切的 家庭成員直接控制的其他公司 新國有限公司 關鍵管理人員及其關係密切的 家庭成員直接控制的其他公司 維爾京群島(英屬)坤億有限公司 關鍵管理人員及其關係密切的 家庭成員直接控制的其他公司 廈門升明電子有限公司 關鍵管理人員及其關係密切的 家庭成員直接控制的其他公司 (5)公司與上述關聯方在本年度發生了如下重大關聯交易： (a)銷售及採購 公司2001年及2000年度向關聯方銷售及採購貨物有關明細資料如下： 關聯方名稱 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 銷 售-零件及製成品 燦坤實業股份有限公司 23,620,128.77 8,762,712.99 零件及製成品 燦坤日本電器株式會社 102,586,852.26 92,749,318.24 零件及製成品 香港燦坤實業有限公司 614,656.39 1,091,660.74 零件及製成品 廈門升明電子有限公司 76,307.48 59,276.04 零件及製成品 上海燦坤實業有限公司(收購前) - 2,735,489.78 126,897,944.90 105,398,457.79 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 46 - 44、關聯方關係及其交易(續) (5)公司與上述關聯方在本年度發生了如下重大關聯交易：(續) (a)銷售及採購(續) 關聯方名稱 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 采 購-原料零件及機件 燦坤實業股份有限公司 500,277,407.54 328,578,719.57 原料零件及機件 廈門升明電子有限公司 50,994,422.47 45,998,270.68 原料零件及機件 臺灣燦寶股份有限公司 84,125,463.21 58,423,655.68 原料零件及機件 上海燦坤實業有限公司(收購前) - 5,888,502.35 原料零件及機件 香港燦坤實業有限公司 1,102,540.27 - 原料零件及機件 美國燦坤有限公司 34,436.63 - 原料零件及機件 燦坤日本電器株式會社 136,363.26 - 636,670,633.38 438,889,148.28 (b)財産交易 公司2001年及2000年度向關聯方購置及出售資産有關明細資料額如下： 關聯方名稱 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 購置 -模具及設備 燦坤實業股份有限公司 206,705,894.96 187,536,935.53 模具及設備 香港燦坤實業有限公司 6,257.53 9,861.19 模具及設備 燦坤日本電器株式會社 12,542,703.81 15,338,284.02 模具及設備 臺灣燦寶股份有限公司 26,605,049.06 60,532,454.61 模具及設備 上海燦坤實業有限公司(收購前) - 712,636.46 245,859,905.36 264,130,171.81 出售 -模具及設備 燦坤實業股份有限公司 9,504.81 2,803,103.52 模具及設備 上海燦坤實業有限公司(收購前) - 2,062,922.22 9,504.81 4,866,025.74 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 47 - 44、關聯方關係及其交易(續) (5)公司與上述關聯方在本年度發生了如下重大關聯交易：(續) (c)其他 內容 關聯方名稱 本年累計數 上年累計數 人民幣元 人民幣元 支付： 技術知識報酬 燦坤實業股份有限公司 28,004,957.71 43,829,133.10 技術知識報酬 中國全球發展有限公司 33,006,964.84 16,730,548.03 技術知識報酬 臺灣燦寶股份有限公司 8,265,773.25 10,331,625.00 香港區銷售代理費用 香港燦坤有限公司 2,688,933.16 2,803,653.70 北美洲銷售代理費用 美國燦坤有限公司 8,628,380.52 8,564,409.69 日本區銷售代理傭金 燦坤日本電器株式會社 2,692,142.33 2,330,656.95 銷售傭金 中國全球發展有限公司 22,646,226.00 12,901,007.06 銷售傭金 維爾京群島(英屬)坤億 有限公司 - 662,627.15 105,933,377.81 98,153,660.68 收入： 租金收入 廈門升明電子有限公司 522,242.60 227,157.12 經營管理收入 廈門升明電子有限公司 1,718,753.06 2,246,711.65 2,240,995.66 2,473,868.77 以上交易除臺灣燦寶股份有限公司及廈門升明電子有限公司外，公司均按經廈 門市國家稅務局涉外稅收管理局批准的《關於關聯企業定價協定》執行的。 公司支付給臺灣燦寶股份有限公司的技術知識傭金是按合同約定金額分三年支 付，該合同已報廈門市國家稅務局涉外稅收管理局備案。 公司向廈門升明電子有限公司收取的租金收入是依合同基於實際使用面積，使 用時間及單位面積租金計算的。管理費收入以被協助管理的廈門升明電子有限 公司的營業收入的一定百分比收取。 子公司上海燦坤及燦坤科技與以上關聯方的交易均按雙方簽訂的合同價格執 行。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 48 - 44、關聯方關係及其交易(續) (5)公司與上述關聯方在本年度發生了如下重大關聯交易：(續) (d)債權債務往來情形 科目 關聯方名稱 年末數 年初數 人民幣元 人民幣元 應收賬款 燦坤日本電器株式會社 61,409,451.77 98,267,451.88 美國燦坤有限公司 - 5,082,736.84 香港燦坤有限公司 4,071,642.29 3,456,996.72 燦坤實業股份有限公司 9,932,703.68 6,507,471.51 廈門升明電子有限公司 - 35,227.34 75,413,797.74 113,349,884.29 其他應收款 新國有限公司 16,748,627.91 16,751,663.33 香港燦坤有限公司 68,854,230.25 56,186,462.13 燦坤實業股份有限公司 97,154,197.53 276,173,671.26 美國燦坤有限公司 5,291.79 649,418.99 燦坤日本電器株式會社 13,823,210.12 93,447.75 廈門升明電子有限公司 3,943,072.90 3,361,310.91 升明有限公司 192,248.35 192,248.35 200,720,878.85 353,408,222.72 應付賬款 臺灣燦寶股份有限公司 30,045,034.22 23,088,199.13 香港燦坤有限公司 15,548,360.42 14,639,889.07 廈門升明電子有限公司 31,167,407.26 15,933,834.21 燦坤實業股份有限公司 8,882,437.99 107,615,102.94 燦坤日本電器株式會社 90,908.51 - 美國燦坤有限公司 34,435.75 - 85,768,584.15 161,277,025.35 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 49 - 44、關聯方關係及其交易(續) (5)公司與上述關聯方在本年度發生了如下重大關聯交易：(續) (d)債權債務往來情形(續) 科目 關聯方名稱 年末數 年初數 人民幣元 人民幣元 其他應付款 燦坤實業股份有限公司 359,409,360.43 363,647,954.69 燦坤日本電器株式會社 19,251,551.75 19,424,478.92 美國燦坤實業有限公司 2,654,476.67 2,443,239.41 中國全球發展有限公司 49,685,277.35 23,358,568.04 香港燦坤有限公司 17,342,494.97 20,482,749.45 臺灣燦寶股份有限公司 46,067,396.96 52,639,383.10 廈門升明電子有限公司 9,454.06 9,454.06 香港福馳發展有限公司 2,035,832.47 - 香港優柏工業有限公司 2,035,832.47 - 香港僑民投資有限公司 1,017,916.25 - 499,509,593.38 482,005,827.67 預付賬款 香港燦坤有限公司 45,521,300.00 60,844,035.00 預收賬款 美國燦坤有限公司 412,146.62 - 廈門升明電子有限公司 29,889.18 - 442,035.80 - (e)公司與其關聯公司簽訂銷售代理協定，約定由其關聯公司與公司的客戶簽訂 合同並代公司收款。由於這些交易的風險是由公司承擔，故公司將這些銷售 作爲自己的銷售收入入賬。以上所披露的相應的代理費用是以這些代理所發 生經營費用的一定比例支付。 (f)公司年末應收關聯公司款中應收關聯公司燦坤實業股份有限公司人民幣 97,154,197.53 元 ， 香 港 燦 坤 人 民 幣 11,432,168.88 元 ， 合 計 約 人 民 幣 108,586,366.41元主要是關聯公司代公司收的貿易款，公司最終控股公司的主 要股東已出具承諾書，承諾在該關聯公司不能償還或不償還該筆款項的情況 下，代其償還。 (g)以上所有應付款項均不計息。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 50 - 45、或有事項 截至資産負債表日止，公司無需要披露的重大或有事項。 46、承諾事項 (1) 資本承擔 年末數 年初數 人民幣千元 人民幣千元 已簽約但尚未於會計報表中撥備的 -購建資産承諾 35,321 3,751 (2) 租賃承諾 截至資産負債表日止，公司對外簽訂的不可撤消的經營租賃合約情況如 下： 年末數 年初數 人民幣千元 人民幣千元 不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額： 資産負債表日後第1年 1,853 3,837 資産負債表日後第2年 775 5,995 合計 2,628 9,832 另外，根據子公司上海燦坤的中外合作企業章程規定，其中方合作者以提 供土地爲合作條件，爲此公司必須在截止於2043年8月16日的合作期間內每 年向中方合作者支付一定金額的款項。於1996年7月15日首次支付金額爲 103,600美金，折合人民幣約858,000元，並且每5年遞增1%。 厦门灿坤实业股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 - 51 - 47、資産負債表日後事項 公司無重大資産負債表日後事項。 48、對比性資料 某些對比性資料已按本年度列示要求重分類。 * * * 會計報表結束 * * * 52 廈門燦坤實業股份有限公司 資産負債表 2001 年 12 月 31 日 單位:人民幣元 資産 附注 合併年末數 合併年初數 公司年末數 公司年初數 流動資産: 貨幣資金 6 253,386,527.35 141,104,613.17 202,899,494.80 109,789,659.62 應收票據 7 1,927,547.98 300,000.00 1,927,547.98 300,000.00 應收帳款 8 306,349,955.47 404,258,735.02 231,833,097.75 284,261,541.79 其他應收款 9 214,903,488.95 374,422,992.05 289,985,005.90 414,326,488.36 預付帳款 10 92,912,578.35 114,237,381.04 23,238,962.92 28,120,800.94 存貨 11 346,824,217.62 302,493,124.73 258,128,487.26 196,964,930.35 待攤費用 12 523,141.84 1,829,532.86 270,497.22 1,158,912.06 其他流動資産 126,772.55 - 126,772.55 - 流動資産合計 1,216,954,230.11 1,338,646,378.87 1,008,409,866.38 1,034,922,333.12 長期投資 長期股權投資 13 10,376,208.62 11,521,265.16 213,572,329.08 224,182,788.83 長期投資合計 10,376,208.62 11,521,265.16 213,572,329.08 224,182,788.83 其中：合併價差 13 10,305,508.62 11,450,565.16 - - 固定資産: 固定資産原價 14 1,668,508,081.99 1,368,132,877.45 1,021,774,865.42 778,441,929.42 減:累計折舊 14 580,215,002.01 408,180,755.23 374,558,309.74 268,346,580.10 固定資産淨值 1,088,293,079.98 959,952,122.22 647,216,555.68 510,095,349.32 減:固定資産減值準備 14 6,825,342.64 - - - 固定資産淨額 14 1,081,467,737.34 959,952,122.22 647,216,555.68 510,095,349.32 在建工程 15 55,133,598.33 62,199,938.70 44,698,054.09 55,011,208.18 固定資産合計 1,136,601,335.67 1,022,152,060.92 691,914,609.77 565,106,557.50 無形資産及其他資産 無形資産 16 86,808,945.33 85,811,731.04 83,976,704.48 85,811,731.04 長期待攤費用 17 10,742,701.65 11,341,618.00 6,692,447.71 6,398,001.99 無形資産及其他資産合計 97,551,646.98 97,153,349.04 90,669,152.19 92,209,733.03 資産總計 2,461,483,421.38 2,469,473,053.99 2,004,565,957.42 1,916,421,412.48 附注爲本會計報表的組成部分 編報單位:廈門燦坤實業股份有限公司 公司負責人:吳燦坤 報表編制人:彭智良 53 廈門燦坤實業股份有限公司 資産負債表 2001 年 12 月 31 日 單位:人民幣元 負債及股東權益 附注 合併年末數 合併年初數 公司年末數 公司年初數 流動負債: 短期借款 18 164,761,720.00 267,800,060.77 100,000,000.00 149,927,746.11 應付票據 19 87,847,231.79 97,802,081.35 87,829,571.93 97,802,081.35 應付帳款 20 546,558,617.12 512,092,737.35 371,271,161.85 330,903,431.69 預收帳款 21 28,722,758.86 18,212,007.44 19,435,771.06 13,113,123.91 應付工資 22,025,324.58 19,740,268.54 16,711,841.40 14,613,553.88 應付福利費 6,709,302.14 6,903,902.02 6,502,171.78 5,740,976.49 應付股利 22 45,093,750.00 - 45,093,750.00 - 應交稅金 23 (197,985,386.36) (44,025,801.34) (175,430,351.68) (22,773,231.08) 其他應付款 24 582,947,560.09 531,908,572.34 466,936,347.55 391,878,565.00 預提費用 25 5,446,015.03 4,939,808.43 4,768,111.33 4,745,461.82 一年內到期的長期負債 26 6,609,570.00 6,609,570.00 6,609,570.00 6,609,570.00 流動負債合計 1,298,736,463.25 1,421,983,206.90 949,727,945.22 992,561,279.17 長期負債 長期應付款 26 31,219,140.00 37,828,710.00 31,219,140.00 37,828,710.00 長期負債合計 31,219,140.00 37,828,710.00 31,219,140.00 37,828,710.00 負債合計 1,329,955,603.25 1,459,811,916.90 980,947,085.22 1,030,389,989.17 少數股東權益 119,788,632.94 123,175,757.22 - - 股東權益: 股本 27 450,937,500.00 450,937,500.00 450,937,500.00 450,937,500.00 資本公積 28 92,537,613.05 92,537,613.05 92,537,613.05 92,537,613.05 盈餘公積 29 230,974,699.73 203,572,519.90 230,974,699.73 203,572,519.90 其中：公益金 29 29,164,059.94 20,030,000.00 29,164,059.94 20,030,000.00 未分配利潤 30 236,895,426.49 138,983,790.36 249,169,059.42 138,983,790.36 外幣報表折算差額 393,945.92 453,956.56 - - 股東權益合計 1,011,739,185.19 886,485,379.87 1,023,618,872.20 886,031,423.31 負債及股東權益總計 2,461,483,421.38 2,469,473,053.99 2,004,565,957.42 1,916,421,412.48 附注爲本會計報表的組成部分 編報單位:廈門燦坤實業股份有限公司 公司負責人:吳燦坤 報表編制人:彭智良 54 廈門燦坤實業股份有限公司 利潤及利潤分配表 2001 年度 單位:人民幣元 專案 附注 合併本年累計數 合併上年累計數 公司本年累計數 公司上年累計數 (追溯調整後) (追溯調整後) 一、主營業務收入 31 2,798,417,496.52 2,506,148,399.03 2,204,656,974.92 2,135,845,619.78 減：主營業務成本 31 2,276,048,034.49 2,032,928,227.07 1,743,143,394.00 1,709,314,719.51 主營業務稅金及附加 32 82,468.93 2,363.34 82,468.93 2,363.34 二、主營業務利潤 522,286,993.10 473,217,808.62 461,431,111.99 426,528,536.93 加：其他業務利潤 10,493,768.99 10,811,536.60 11,517,087.68 10,951,873.13 減：營業費用 182,897,330.91 155,380,806.52 146,896,669.64 134,047,510.26 管理費用 127,695,325.12 100,963,394.01 79,724,170.71 78,659,363.13 財務費用 33 27,275,737.20 25,692,645.51 14,349,816.71 20,938,300.69 三、營業利潤 194,912,368.86 201,992,499.18 231,977,542.61 203,835,235.98 加：投資收益(損失以“-”號表示) 34 (1,145,056.54) (671,546.66) (24,722,549.68) (1,706,205.17) 補貼收入 35 6,034,899.31 3,672,182.83 4,307,243.00 3,672,182.83 營業外收入 6,934,366.70 2,912,238.51 2,018,721.20 1,673,256.46 減：營業外支出 36 20,274,856.55 8,043,783.88 7,306,698.69 7,845,109.57 四、利潤總額 186,461,721.78 199,861,589.98 206,274,258.44 199,629,360.53 減：所得稅 37 23,593,059.55 15,638,980.06 23,593,059.55 15,638,980.06 少數股東損益(虧損以“-”號表示) (7,538,903.73) 232,229.45 - - 五、淨利潤 170,407,565.96 183,990,380.47 182,681,198.89 183,990,380.47 加：年初未分配利潤 138,983,790.36 91,899,909.89 138,983,790.36 91,899,909.89 六、可供分配的利潤 309,391,356.32 275,890,290.36 321,664,989.25 275,890,290.36 減：提取法定盈餘公積 30 18,268,119.89 18,399,000.00 18,268,119.89 18,399,000.00 提取法定公益金 30 9,134,059.94 9,200,000.00 9,134,059.94 9,200,000.00 七、可供股東分配的利潤 281,989,176.49 248,291,290.36 294,262,809.42 248,291,290.36 減：提取任意盈餘公積 30 - 55,195,000.00 - 55,195,000.00 應付普通股股利 30 45,093,750.00 - 45,093,750.00 - 轉作股本的普通股股利 - 54,112,500.00 - 54,112,500.00 八、未分配利潤 236,895,426.49 138,983,790.36 249,169,059.42 138,983,790.36 補充資料： 專案 合併本年累計數 合併上年累計數 公司本年累計數 公司上年累計數 會計政策變更增加(或減少)利潤總額 (3,925,747.25) - (2,944,310.44) - 附注爲本會計報表的組成部分 編報單位:廈門燦坤實業股份有限公司 公司負責人:吳燦坤 報表編制人:彭智良 55 廈門燦坤實業股份有限公司 現金流量表 2001 年度 單位：人民幣元 合併金額 公司金額 專案 附注 本年數 上年數 本年數 上年數 一、 經營活動産生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,112,779,229.18 2,796,445,811.55 2,438,077,466.59 2,430,673,733.47 收到的稅費返還 61,855,805.58 4,466,554.96 40,819,738.15 4,466,554.96 收到的其他與經營活動有關的現金 38 25,842,490.68 16,653,926.77 18,852,163.54 14,485,538.82 現金流入小計 3,200,477,525.44 2,817,566,293.28 2,497,749,368.28 2,449,625,827.25 購買商品、接受勞務支付的現金 2,067,440,130.18 2,140,328,205.98 1,608,995,330.60 1,856,393,179.48 支付給職工以及爲職工支付的現金 232,771,154.55 140,374,938.84 180,377,691.51 118,980,066.10 支付的各項稅費 160,174,201.19 27,312,324.06 159,242,426.07 22,863,396.46 支付的其他與經營活動有關的現金 39 99,228,682.70 106,146,397.07 24,153,068.81 10,483,164.24 現金流出小計 2,559,614,168.62 2,414,161,865.95 1,972,768,516.99 2,008,719,806.28 經營活動産生的現金流量淨額 640,863,356.82 403,404,427.33 524,980,851.29 440,906,020.97 二、 投資活動産生的現金流量： 購買子公司所收到的現金 - 6,569,700.86 - 取得投資收益所收到的現金 - 2,016.00 - 2,016.00 處置固定資産、無形資産和其他長期資産而收回的現金淨額 1,669,300.89 6,096,412.46 1,606,829.82 6,096,412.46 收到的其他與投資活動有關的現金 40 1,940,634.16 1,449,694.48 1,154,736.65 1,183,604.56 現金流入小計 3,609,935.05 14,117,823.80 2,761,566.47 7,282,033.02 購建固定資産、無形資産和其他長期資産所支付的現金 414,855,685.74 357,146,156.28 343,305,144.57 294,199,736.87 投資所支付的現金 - - 4,479,440.00 19,150,310.01 支付的其他與投資活動有關的現金 - - 32,758,805.05 9,632,649.93 現金流出小計 414,855,685.74 357,146,156.28 380,543,389.62 322,982,696.81 投資活動産生的現金流量淨額 (411,245,750.69) (343,028,332.48) (377,781,823.15) (315,700,663.79) 三、 籌資活動産生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 4,151,779.45 6,216,004.46 - - 其中：子公司吸收少數股東權益性質投資所收到的現金 4,151,779.45 6,216,004.46 - - 取得借款所收到的現金 611,326,350.18 721,189,052.68 181,060,000.00 445,926,937.51 現金流入小計 615,478,129.63 727,405,057.14 181,060,000.00 445,926,937.51 償還債務所支付的現金 714,364,690.95 657,550,222.94 230,987,746.11 474,919,392.23 分配股利、利潤和償付利息所支付的現金 11,839,560.63 34,663,222.97 4,161,446.85 31,960,149.93 其中：子公司支付少數股東的股利 - - - - 支付的其他與籌資活動有關的現金 41 6,609,570.00 - - - 現金流出小計 732,813,821.58 692,213,445.91 235,149,192.96 506,879,542.16 籌資活動産生的現金流量淨額 (117,335,691.95) 35,191,611.23 (54,089,192.96) (60,952,604.65) 四、 匯率變動對現金的影響 - - - - 五、 現金及現金等價物淨增加額 112,281,914.18 95,567,706.08 93,109,835.18 64,252,752.53 附注爲本會計報表的組成部分 56 廈門燦坤實業股份有限公司 現金流量表(續) 2001 年度 單位：人民幣元 合併金額 公司金額 補充資料 附注 本年數 上年數 本年數 上年數 1 將淨利潤調節爲經營活動的現金流量： 淨利潤 170,407,565.96 183,990,380.47 182,681,198.89 183,990,380.47 加：少數股東損益(虧損“-”號填列) (7,538,903.73) 232,229.45 - - 計提的資産減值準備 22,972,649.21 2,770,463.14 3,579,252.77 (129,532.72) 固定資産折舊 177,358,607.47 120,917,755.69 109,947,959.18 89,818,005.51 無形資産攤銷 1,880,433.23 1,144,522.25 1,835,026.56 1,144,522.25 長期待攤費用攤銷 7,918,740.65 7,511,376.78 2,584,535.50 7,368,248.74 待攤費用減少(減增加) 1,306,391.02 (598,582.71) 888,414.84 (863,004.27) 預提費用增加(減減少) 506,206.60 (7,023,438.04) 22,649.51 1,201,408.60 處置固定資産、無形資産和其他長期資産的損失(減收益) 8,980,486.39 2,858,492.52 4,116,989.63 2,850,363.00 財務費用 9,838,915.83 15,185,944.88 3,006,710.20 12,739,045.37 投資損失(減收益) 1,145,056.54 671,546.66 24,722,549.68 1,706,205.17 存貨的減少(減增加) (52,123,656.07) 77,957,798.02 (61,290,329.46) 78,457,385.53 經營性應收專案的減少(減增加) 266,072,890.75 357,059,169.96 199,571,118.89 265,229,708.86 經營性應付專案的增加(減減少) 32,137,972.97 (359,273,231.74) 53,314,775.10 (202,606,715.54) 經營活動産生的現金流量淨額 640,863,356.82 403,404,427.33 524,980,851.29 440,906,020.97 2 不涉及現金收支的投資和籌資活動： 以應收款轉長期投資 - - - 206,952,500.00 3 現金及現金等價物淨增加情況： 貨幣資金的期末餘額 253,386,527.35 141,104,613.17 202,899,494.80 109,789,659.62 減：貨幣資金的期初餘額 141,104,613.17 45,536,907.09 109,789,659.62 45,536,907.09 現金及現金等價物淨增加額 112,281,914.18 95,567,706.08 93,109,835.18 64,252,752.53 附注爲本會計報表的組成部分 編報單位:廈門燦坤實業股份有限公司 公司負責人:吳燦坤 報表編制人:彭智良 57 廈門燦坤實業股份有限公司 補充資料 2001 年度 1、國際會計準則與中國會計準則的差異 本財務報表按中國會計準則編制，不同于國際會計準則而編制的財務報告。 於 2001 年 12 月 31 日，法定財務報告本年淨利潤爲人民幣 170,408 千元及資産淨值爲人 民幣 1,011,739 千元，按國際會計準則對本年淨利潤和資産淨值的主要調整如下： 2001 年 2001 年度淨利潤 12 月 31 日淨資産 人民幣千元 人民幣千元 根據中國會計準則編制財務報表金額 170,408 1,011,739 按國際會計準則調整： 因使用調劑匯率折算 1994 年之前購置的 固定資産的調整 (2,327) 19,048 資産重估調整 732 (4,124) 子公司的開辦費調整 3,708 - 分配股利 - 45,094 其他 - 1,910 根據國際會計準則編制財務報表金額 172,521 1,073,667 58 廈門燦坤實業股份有限公司 補充資料 2001 年度 2、全面攤薄和加權平均計算後淨資産收益率及每股收益 單位:人民幣元 淨資産收益率(%) 每股收益(元/股) 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 51.62 53.75 1.1582 1.1582 營業利潤 19.27 20.06 0.4322 0.4322 淨利潤 16.84 17.54 0.3779 0.3779 扣除非經常性損益後的淨利潤 17.66 18.39 0.3962 0.3962 59 廈門燦坤實業股份有限公司 補充資料 2001 年度 3、2001 年 12 月 31 日資産減值準備明細表 單位：人民幣元 2001 年 1 月 1 日 本年增加 本年轉回 2001 年 12 月 31 日 專案 合併 母公司 合併 母公司 合併 母公司 合併 母公司 一、 壞賬準備合計 27,070,319.72 16,486,992.79 8,481,515.94 3,497,152.72 4,510,342.68 4,510,342.68 31,041,492.98 15,473,802.83 其中： 應收賬款 25,425,806.23 14,842,479.30 7,261,433.22 3,265,329.45 4,510,342.68 4,510,342.68 28,176,896.77 13,597,466.07 其他應收款 1,644,513.49 1,644,513.49 1,220,082.72 231,823.27 - - 2,864,596.21 1,876,336.76 二、 存貨跌價準備合計 10,378,179.20 7,480,844.20 7,665,803.53 - 12.90 - 18,043,969.83 7,480,844.20 其中： 庫存商品 6,717,477.61 6,717,477.61 - - - - 6,717,477.61 6,717,477.61 産成品 2,682,220.63 690,430.55 1,193,255.25 - - - 3,875,475.88 690,430.55 在産品 147,305.91 72,936.04 - - 12.90 - 147,293.01 72,936.04 原材料 831,175.05 - 6,472,548.28 - - - 7,303,723.33 - 三、 固定資産減值準備合計 - - 6,825,342.64 - - - 6,825,342.64 - 其中： 模具 - - 6,825,342.64 - - - 6,825,342.64 - 4、 對會計報表中資料變動幅度達 30%(含 30%)以上，且占本報表日資産總額 5%(含 5%)或 報告期間利潤總額 10%(含 10%)以上的專案分析： (1)貨幣資金比去年年末增加 80%，主要系在銷售增長的同時，應收帳款周轉速度也加快，資金流入增加。 (2)其他應收款比去年年末減少 42%，主要系本年度收回大量代墊關聯公司費用及押匯款項。 (3)短期借款比去年年末減少 38%，主要系在資金充裕的情況下，收縮借款規模。 (4)應交稅金比去年年末借方增加 350%，主要系 2001 年度應廈門市國稅局要求，公司出口增值稅改爲“先 征後退”政策。