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浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人朱俭军、主管会计工作负责人周喜华及会计机构负责人(会计主 管人员)万雪琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 （一）食品安全风险民以食为天、食以安为先，食品安全事关民众的身体 健康和生命安全。我国历来非常重视食品安全工作，2015 年 10 月 1 日颁布施 行的《食品安全法》进一步强化了食品生产者的社会责任，确立了惩罚性赔偿 制度，加大对违法食品生产者的处罚力度，食品质量安全控制已成为食品加工 企业工作的重中之重。如果未来公司质量管理工作出现纰漏或因突发原因发生 食品安全事故，发行人品牌和声誉将遭受重大损失。报告期内公司主营业务收 入主要为食品（包括生鲜猪肉、生鲜禽肉、火腿、酱卤），若食品安全事故造成 公司声誉受损进而影响各类食品的销售，将会对公司经营造成较大冲击，导致 公司面临营业利润大幅下滑的风险。（二）动物疫病风险畜禽资源是否健康、安 全对公司发展至关重要。我国人口密度较高，经济发展水平相对落后，卫生防 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 疫等社会事业欠发达，这些因素都容易导致动物疫情爆发，且畜禽疫情可通过 接触、食物、空气等多种途径传播，传染地域广，预防难度大。以生猪养殖为 例，我国生猪养殖过程中发生的疫病主要有猪蓝耳病、口蹄疫、猪流行性腹泻、 猪伪狂犬病、猪圆环病、猪瘟等，近年来我国部分地区先后发生高致病性禽流 感、高致病性猪蓝耳病、A 型口蹄疫、猪瘟等重大动物疫病。一方面，大规模 动物疫病的爆发会造成畜禽出栏量下降，对公司原材料供给造成不利影响；另 一方面，疫情的流行容易引发人们对猪禽产品消费的恐慌心理，或促使消费者 增加对替代产品（如牛肉、羊肉等）的消费，或直接导致猪禽产品消费需求的 萎缩。2013 年 3 月江浙沪地区出现人感染 H7N9 新型禽流感疫情，国内禽类消 费量在短期内出现剧减，公司家禽产业链受到较大影响。目前公司业务覆盖畜 类、禽类的养殖、屠宰、加工两条产业链，主营业务收入均为畜禽肉类或相关 产品。未来如果发生大规模动物疫病，或者公司疫病防控体系执行不力，公司 将面临产销量下降进而导致业绩大幅下滑的风险。（三）原材料价格波动风险生 猪和活禽是公司主要的原材料。我国畜禽价格受饲料价格、市场供求关系、规 模化养殖水平、动物疫情及农业政策等因素的影响而呈现一定的周期性波动。 一方面，肉品销售价格变动与畜禽采购价格变动存在一定时滞，当畜禽采购价 格持续上涨时，若公司不能及时调整产品销售价格，将对公司的经营业绩产生 不利影响；另一方面，畜禽产品销售价格的上涨促使消费者增加对替代产品（如 牛肉、羊肉等）的消费，市场需求下降会导致公司业绩出现下滑。（四）消费者 对畜禽养殖行业的信心风险目前，大多数畜禽养殖企业仍使用传统方式养殖畜 禽，生产技术相对落后，卫生环境差。个别企业受利益驱使，在畜禽养殖过程 中违规添加药物或添加国家明令禁止的药物，严重损害了消费者合法权益。未 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 来，如果行业内个别企业发生严重的产品质量安全事故，引发消费者对畜禽养 殖行业的信任危机，那么包括公司在内的畜禽肉类食品加工企业都会受到不利 影响。（五）税收优惠政策变化风险根据《中华人民共和国增值税暂行条例》， 公司从事牲畜、家禽等自产农产品销售可免征增值税；根据财政部、国家税务 总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121 号），公司从 事饲料产品销售可免征增值税。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华 人民共和国企业所得税法实施条例》，公司从事牲畜、家禽的饲养所得免征企业 所得税；根据财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农 产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149 号）及财政部、国家税务 总局《关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税 〔2011〕26 号），公司从事肉类初加工业务（包括火腿等风干肉）所得免征企 业所得税。如果国家降低农产品和农产品初加工企业的税收优惠力度，将对公 司经营业绩产生较大不利影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 178,666,700 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.05 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 15 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 58 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 67 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 68 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 77 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 84 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 85 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 183 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 公司 、本公司、发行人、华统股份 指 浙江华统肉制品股份有限公司 绿发饲料 指 浙江绿发饲料科技有限公司——公司全资子公司 华统养殖 指 义乌市华统养殖有限公司——公司全资子公司 绿发农业 指 义乌市绿发农业开发有限公司——公司全资子公司 华农屠宰 指 义乌华农家禽屠宰有限公司——公司全资子公司 绿发农机 指 浙江绿发农牧机械有限公司——公司全资子公司 湖州华统 指 湖州南浔华统肉制品有限公司——公司全资子公司 金华华统 指 浙江金华华统食品有限公司——公司全资子公司 苏州华统 指 苏州市华统食品有限公司——公司控股子公司 台州商业 指 台州市路桥区商业有限公司——公司控股子公司 台州华统 指 台州华统食品有限公司——公司控股子公司 富国超市 指 浙江富国超市有限公司——公司参股公司 丰和生猪合作社、丰和合作社 指 浙江义乌丰和生猪专业合作社——全资子公司华统养殖持有其 18.78%的出资总额 实际控制人 指 朱俭勇、朱俭军——朱俭勇、朱俭军为兄弟关系，公司实际控制人 控股股东、华统集团 指 华统集团有限公司——公司控股股东 甲统股份 指 甲统企业股份有限公司 华晨投资 指 义乌市华晨投资咨询有限公司——为华统集团之控股子公司 富越控股 指 上海富越铭城控股集团有限公司 DPI 指 DPI Partners Limited 正大投资 指 正大（中国）投资有限公司 康地饲料 指 康地饲料（中国）有限公司 浙科汇庆 指 杭州浙科汇庆创业投资合伙企业（有限合伙） 浙科汇利 指 浙江浙科汇利创业投资有限公司 恒晋同盛 指 浙江恒晋同盛创业投资合伙企业（有限合伙） 金晟硕嘉 指 苏州金晟硕嘉创业投资中心（有限合伙） 大创精密 指 大创精密装备（安徽）有限公司 义乌农商银行 指 浙江义乌农村商业银行股份有限公司 华统房产 指 义乌市华统房地产开发有限公司 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 华统置业 指 金华市华统置业有限公司 华统物业 指 义乌市华统物业管理有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 国信证券、保荐机构、主承销商 指 国信证券股份有限公司 天健会计师事务所、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《浙江华统肉制品股份有限公司章程》 元 指 人民币元 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华统股份 股票代码 002840 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江华统肉制品股份有限公司 公司的中文简称 华统股份 公司的外文名称（如有） Zhejiang Huatong Meat Products Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Huatong Meat 公司的法定代表人 朱俭军 注册地址 浙江省义乌市义亭镇姑塘工业小区 注册地址的邮政编码 322005 办公地址 浙江省义乌市义亭镇姑塘工业小区 办公地址的邮政编码 322005 公司网址 电子信箱 lysn600@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 廖文锋 联系地址 浙江省义乌市义亭镇姑塘工业小区 电话 0579-89908661 传真 0579-89907387 电子信箱 lysn600@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（ ） 公司年度报告备置地点 证券部 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 四、注册变更情况 组织机构代码 公司注册登记实行 “五证合一 ”，原营业执照号码、组织机构代税务登记证号合 为"统一社会信用代码：9133070073033191X2" 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 程志刚 、张林 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 浙江省杭州市体育场路 105 号 凯喜雅大厦 5 楼 朱仙掌、刘建毅 2017 年 1 月 10 日至 2019 年 12 月 31 日止 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 3,992,121,272.05 1,943,697,587.14 105.39% 1,630,397,000.93 归属于上市公司股东的净利润 （元） 92,185,413.26 75,183,905.30 22.61% 81,687,076.68 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 73,515,745.98 50,934,780.19 44.33% 57,211,706.21 经营活动产生的现金流量净额 （元） 264,127,314.56 138,596,916.75 90.57% 122,130,079.99 基本每股收益（元/股） 0.688 0.56 22.86% 0.64 稀释每股收益（元/股） 0.688 0.56 22.86% 0.64 加权平均净资产收益率 12.03% 10.74% 1.29% 13.81% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 总资产（元） 1,412,735,131.67 1,455,481,446.36 -2.94% 1,250,053,363.56 归属于上市公司股东的净资产 （元） 808,619,651.40 731,576,238.14 10.53% 675,407,223.74 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 742,288,307.59 908,645,886.32 1,046,206,892.07 1,294,980,186.07 归属于上市公司股东的净利润 15,348,690.75 22,987,349.36 25,847,238.69 28,002,134.46 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 15,010,525.23 19,827,652.03 15,766,119.33 22,911,449.39 经营活动产生的现金流量净额 38,232,909.97 74,884,442.83 54,703,782.20 96,306,179.56 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -670,197.34 -263,430.44 -128,118.47 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 20,182,932.82 27,512,651.77 20,681,489.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2,123,013.70 3,512,465.76 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 770,309.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -533,078.58 -508,440.85 -43,417.72 减：所得税影响额 63,215.89 517,011.64 42,705.94 少数股东权益影响额（税后） 246,773.73 4,097,657.43 274,651.94 合计 18,669,667.28 24,249,125.11 24,475,370.47 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）报告期内公司主要业务及主要产品 公司以畜禽屠宰业务为核心，全力打造产业链一体化经营模式，主营业务覆盖“饲料加工、畜禽养殖、 畜禽屠宰加工、肉制品深加工”四大环节，对外销售的产品主要包括饲料、生鲜猪肉、生鲜禽肉、金华火 腿、酱卤制品等。经过多年努力，公司在鲜品领域已具备较强的市场竞争力和品牌知名度，目前销售收入 以生鲜肉品为主，饲料加工、禽畜养殖和肉制品深加工业务处于成长阶段。 报告期内，公司主营业务未发生变化。 （二）公司经营模式 1、屠宰及肉类加工经营模式：公司构建了全国生猪采购平台，采取以销定产的生产模式。除部分生 猪由华统养殖供给外，其余全部对外采购。公司根据销售订单及销售预测向采购部下达生猪采购计划，采 购部业务人员向各签约生猪养殖场、养殖户及其他供应商询价后统筹安排猪源，所有生猪采购实行到厂结 算制度。活禽的采购模式与生猪类似。公司生鲜猪肉销售模式以区域经销形式为主，其他销售模式为辅。 生鲜禽肉以及火腿销售模式均以经销为主、直销为辅。 2、畜禽养殖的经营模式：生猪养殖采取自繁自养模式，除外售淘汰种猪外，育成生猪全部销售给公 司。肉鸡养殖采取“公司+农户”的生产模式，育成肉鸡除部分销售给公司外，还通过公司全国肉鸡报价 信息平台，将育成活鸡外售予报价较高地区的客户。 3、饲料的经营模式：公司专门经营饲料业务的主体是绿发饲料，生产饲料所需原料主要包括玉米、 豆粕等，由绿发饲料根据每月销售计划制定原料采购计划，提交采购部执行。采购部根据供应商评估控制 程序确定合格供应商，通过向合格供应商询价方式进行采购。公司饲料产品在满足自身畜禽养殖业务需要 的基础上，其余全部对外销售。公司对外销售饲料采取经销和直销相结合的销售模式。 （三）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等内容详“第四节 管 理层讨论与分析 九、公司未来发展的展望”。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生重大变化。 固定资产 主要系本期苏州厂区工程及生产线、公司 80 万只火腿仓储建设项目（二期）在建 工程完工结转固定资产所致。 无形资产 未发生重大变化。 在建工程 主要系本期苏州厂区工程及生产线、公司 80 万只火腿仓储建设项目（二期）在建 工程完工结转固定资产所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）技术工艺优势 公司在多个产业环节具有国内领先的技术工艺水平。 1、在生猪屠宰方面，公司主要生猪屠宰设备从代表世界肉类加工机械行业先进水平的荷兰MPS、丹 麦SFK等厂家引进。屠宰生产线采用三点式麻电击晕机（或二氧化碳致晕技术）、螺旋式打毛系统（或连续 式二段串联打毛系统）、刀斧式自动劈半锯、红白脏同步检验线、自动称重与瘦肉率测定系统、快速预冷、 低温冷却排酸等先进设备与工艺，使得公司产品品质高于采用传统屠宰工艺的生产企业。 2、在火腿生产方面，公司从国际火腿加工机械行业的领先者意大利富利高冷冻机械制造有限公司等 引进三条火腿生产线，产能可达80万只/年。该套设备可使火腿生产全过程实现控温控湿，摆脱了传统金华 火腿“靠天吃饭”的生产模式，在保留传统金华火腿应有风味的基础上，使生产火腿质量更加安全。 （二）质量及品牌优势 公司自成立之初就树立了“食品安全是企业生存和发展之生命线”的经营理念，始终将产品质量和食 品安全放在企业发展的首要位置。2008年，公司获得农业部农产品质量安全中心颁发的“无公害农产品证 书”；2010年，公司获得中国质量认证中心颁发的“食品安全管理体系认证证书”和“HACCP认证证书”。 在行业内，公司具有领先的质量控制和食品安全保障体系。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 产品质量是公司品牌的基础，凭借优秀的产品质量和完善的食品安全保障体系，近年来公司的品牌知 名度和影响力逐渐扩大。2006年，“华统牌猪肉”被评为中国首届名牌农产品；2009年，“华统牌鲜猪肉” 被认定为浙江名牌产品，获得第七届金华华东农交会金奖农产品称号；2010年，“华统”商标被评为浙江 省著名商标；2011年，华统火腿荣获浙江农业博览会金奖、全国农产品加工业投资贸易洽谈会优质产品奖。 公司产品在浙江省内已具有一定的品牌影响力。 （三）稳定的畜禽供应链 以生猪为例，目前公司已成功构建全国生猪采购平台，与浙江、福建、江西、河南、山东、吉林等多 省市供应商保持良好的业务合作关系；受地区生猪供需状况影响，全国不同地区生猪出场价格存在一定的 差异。公司凭借全国生猪采购平台，可在综合考虑出场价格、运输损耗、运输成本等的基础上，选择最经 济的畜禽采购区域。 （四）独特的生鲜肉品经销模式 经过多年发展，公司建立了一套独特的生鲜肉品区域经销模式。公司经销商每日收集、汇总授权销售 区域内个体肉摊及其他客户的次日需求信息，在规定时间内将上述客户名称、配送地址、所需产品品名、 规格、数量等以生鲜肉品订购明细单的形式发送给公司，公司根据上述信息统筹安排生鲜肉品生产、配送 工作。区域经销模式下，生鲜肉品售价由公司根据市场行情统一制定，经销商一般没有价格决定权，公司 直接将生鲜猪肉配送至个体肉摊、超市等下游客户。公司生鲜肉品经销模式有利于公司及时对市场需求变 化作出反应，增强了公司市场运作的话语权，极大地提高了公司客户的稳定性。 （五）区位优势 公司地处中国经济最活跃的长三角地区，该地区经济发达、交通便捷、市场信息体系完善、人口密集 且人均可支配收入远高于全国平均水平，为国内肉品消费规模最大的市场之一。此外，公司肉制品的拳头 产品——华统火腿，具有独特的地理优势。金华火腿作为我国最负盛名的火腿品牌，名列世界三大火腿之 一。金华火腿是以原产地命名的地方特色传统食品，这一极具竞争力地域品牌的形成与当地独特的资源禀 赋、地理条件、人文环境密切相关，历经千年的传承发展，积淀了深厚的文化内涵。原产地保护的限制为 华统火腿的发展创造了得天独厚的地理优势。 （六）管理优势 公司自成立以来，秉承集约化、标准化、科技化、信息化、品牌化的管理理念，通过借鉴、学习国内 外先进管理经验，结合公司自身实际，建立了一整套完善、成熟且行之有效的管理体系，包括明晰的管理 架构、严格的采购制度、高效的质量控制体系、完善的销售管理制度及严密的内控制度等。公司科学、高 效的管理体系在成本控制、安全生产及员工激励等方面发挥了积极作用，有力保障了公司具有较强的市场 竞争力。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年是国家“十三五”规划开局之年，也是公司发展史上具有重要意义的一年，经中国证监会核准， 公司股票在2016年12月27日首次公开发行A股，并于2017年1月10日成功在深圳证券交易所中小板挂牌上 市。公司通过首次公开发行上市迅速增强了公司的综合实力，有效提高了公司在行业内的知名度，为公司 全力打造产业链一体化经营模式以及实现从区域性屠宰加工龙头企业到全国性农业产业化龙头企业崛起 的战略目标，奠定了重要的基础。未来公司将积极利用好这一来之不易的资本市场平台，通过多种举措， 不断将公司做大做强，以此来回报广大投资者的信任与支持。 展望未来，回顾过去，2016年公司总体经营情况如下： 经营业绩方面：报告期内，公司坚定执行董事会制定的战略发展规划与年度经营目标，坚持“产品质 量为本、食品安全为魂”的经营宗旨，紧紧围绕“管理干部十二项工作职责”理念全面开展各项工作，2016 年在公司领导及全体员工共同努力下，公司取得了较好的成绩，实现营业总收入399,212.13万元，比上年 同期增长105.39%。实现归属于上市公司所有者净利润9,218.54万元，比上年同期增长22.61%。 市场经营方面：公司继续围绕畜禽屠宰核心主业，不断完善产业链一体化经营模式，优化产业布局， 拓展发展空间。报告期，浙江省内，全资子公司湖州华统持续发力，规模化效益日渐显现，畜禽屠宰业务 在浙江省内区域布局已经初步完成。浙江省外，苏州华统生猪屠宰基地2016年上半年已经顺利投产，该基 地的投产有力推动了公司整体销售收入的增长。与此同时，公司在报告期内还通过电子媒介与户外媒介广 告投放、客户现场体验、参与农业博览会等多种方式，不断提高公司产品在省内外的品牌知名度。 对外投资方面：公司基于长远发展战略规划以及为进一步推进子公司厂区工程及畜禽屠宰加工项目建 设，改善公司在生猪、家禽两条产业链发展不均衡的劣势，不断提高子公司在各区域内的经济实力以及竞 争力，公司分别在报告期内使用自有资金对全资子公司华农屠宰增资了1,500万元。未来随着子公司新建畜 禽屠宰等项目陆续建成投产，将会进一步提升公司在省内外的市场占有率以及为公司增加新的利润增长 点。 内部管理方面：针对公司资产、规模快速扩张的发展现状，报告期内，一方面公司与时俱进，不断完 善公司及子公司内部管理制度，使得内部管理有据可依、有章可循。另一方面继续坚定不移地贯彻执行“食 品安全是企业生存和发展之生命线”的经营理念，始终将产品质量和食品安全放在企业发展的首要位置， 严格执行质量控制标准，确保公司及子公司在畜禽屠宰及肉制品加工、畜禽养殖、饲料加工等方面质量控 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 制措施的有效性。通过加大培训力度来不断提高公司管理人员及基层员工的生产安全意识、质量安全意识 以及食品安全意识。报告期内，公司内部各项生产经营活动有序开展，绩效考核体系不断得到完善，有效 提升了公司的现场管理水平和员工的积极性。 人力资源方面：报告期内，公司充分利用与浙江大学、浙江省农业科学院等科研院所的合作关系，以 专题讲座、座谈会、团队活动、外出培训等多种形式深入开展员工培训，培养公司所需各层次专业人才。 同时，公司为了进一步推进人才可持续发展战略，报告期内，公司组建了专门负责培训的“华统商学院”， 聘请了专业资深的老师作为培训负责人，定期有计划地组织中高层及基层员工培训，使企业文化贯穿于生 产经营实践中，让每一位优秀员工都能有机会与企业共成长。此外，报告期内公司还不断通过人才市场以 及大专院校专场招聘方式从外部引入优秀的管理、技术及销售方面的人才，不断为公司人才队伍壮大注入 新鲜血液。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,992,121,272.05 100% 1,943,697,587.14 100% 105.39% 分行业 屠宰及肉类加工行 业 3,866,496,112.13 96.85% 1,786,432,087.91 91.91% 116.44% 饲料行业 82,786,610.31 2.07% 109,626,697.37 5.64% -24.48% 畜禽养殖行业 34,552,709.50 0.87% 34,196,645.60 1.76% 1.04% 其他行业 8,285,840.11 0.21% 13,442,156.26 0.69% -38.36% 分产品 生鲜猪肉 3,598,124,849.90 90.13% 1,524,172,225.23 78.42% 136.07% 生鲜禽肉 157,060,237.24 3.93% 163,451,394.97 8.41% -3.91% 饲料 82,786,610.31 2.07% 109,626,697.37 5.64% -24.48% 火腿 73,347,845.48 1.84% 61,324,485.07 3.16% 19.61% 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 酱卤 29,546,444.50 0.74% 30,707,959.53 1.58% -3.78% 其他 51,255,284.62 1.28% 54,414,824.97 2.80% -5.81% 分地区 省内 3,411,917,317.84 85.47% 1,868,697,927.45 96.14% 82.58% 省外 580,203,954.21 14.53% 74,999,659.69 3.86% 673.61% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 屠宰及肉类加工 行业 3,866,496,112.13 3,672,010,328.43 5.03% 116.44% 122.12% -2.43% 畜禽养殖行业 34,552,709.50 30,965,980.94 10.38% 1.04% 5.86% -4.08% 分产品 生鲜猪肉 3,598,124,849.90 3,432,074,584.45 4.61% 136.07% 140.78% -1.87% 其他 51,255,284.62 40,848,494.24 20.30% -5.81% 4.67% -7.98% 分地区 省内 3,411,917,317.84 3,199,162,750.78 6.24% 82.58% 85.86% -1.65% 省外 580,203,954.21 582,647,154.04 -0.42% 673.61% 740.34% -7.97% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 屠宰及肉类加工行 业 销售量 吨 205,551.26 107,100.91 91.92% 生产量 吨 206,720.09 108,485.65 90.55% 库存量 吨 3,415.24 7,241.37 -52.84% 畜禽养殖行业 销售量 吨 12,997.46 12,114.62 7.29% 生产量 吨 12,997.46 12,114.62 7.29% 库存量 吨 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 饲料行业 销售量 吨 61,052.99 65,471.25 -6.75% 生产量 吨 61,061.78 65,331.94 -6.54% 库存量 吨 201.69 192.9 4.56% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 屠宰及肉类加工行业销售量及生产量变动较大主要原因系本期公司全资子公司湖州华统、苏州华统屠 宰业务产销规模扩大所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 生鲜猪肉 主营业务成本 3,432,074,584.45 90.75% 1,425,398,923.10 79.60% 140.78% 生鲜禽肉 主营业务成本 138,911,076.41 3.67% 142,700,618.08 7.97% -2.66% 饲料 主营业务成本 73,423,736.42 1.94% 102,123,057.42 5.70% -28.10% 火腿 主营业务成本 70,102,264.58 1.85% 54,558,708.27 3.05% 28.49% 酱卤 主营业务成本 26,449,748.72 0.70% 26,812,785.84 1.50% -1.35% 其他 主营业务成本 34,725,955.04 0.92% 32,175,821.37 1.80% 7.93% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 525,235,293.05 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.16% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 例 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 141,212,845.99 3.54% 2 客户二 137,490,257.93 3.44% 3 客户三 98,275,944.50 2.46% 4 客户四 75,116,163.63 1.88% 5 客户五 73,140,081.00 1.83% 合计 -- 525,235,293.05 13.16% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 400,130,131.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 11.04% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 103,358,466.45 2.85% 2 供应商二 99,366,386.19 2.74% 3 供应商三 92,288,647.35 2.55% 4 供应商四 53,890,795.41 1.49% 5 供应商五 51,225,835.77 1.41% 合计 -- 400,130,131.17 11.04% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 39,272,313.14 23,836,194.71 64.76% 主要系本期公司及子公司销售规模 扩大所致。 管理费用 74,297,501.45 57,552,864.71 29.09% 财务费用 18,716,193.63 21,700,977.03 -13.75% 主要系本期银行贷款利率下降所致。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司近期研发方向主要包括以下几个方面：（1）“肉鸡全产业链质量安全控制与溯源技术体系研究与 应用示范”，该项目列入浙江省重大科技专项重大农业项目；（2）传统干腌火腿快速成熟及绿色加工关键 技术与装备研发及示范；（3）无硝肉制品加工技术应用与示范。通过上述研发项目将推动公司技术进步 和竞争力的提升，目前各研发项目进展情况良好为公司发展提供了有力的技术支撑。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 51 31 64.52% 研发人员数量占比 2.87% 1.94% 0.93% 研发投入金额（元） 8,470,345.10 3,798,445.12 123.00% 研发投入占营业收入比例 0.21% 0.20% 0.01% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,541,874,545.40 2,219,064,340.58 104.68% 经营活动现金流出小计 4,277,747,230.84 2,080,467,423.83 105.61% 经营活动产生的现金流量净 额 264,127,314.56 138,596,916.75 90.57% 投资活动现金流入小计 37,079,277.83 235,739,849.59 -84.27% 投资活动现金流出小计 125,901,593.83 497,452,070.45 -74.69% 投资活动产生的现金流量净 额 -88,822,316.00 -261,712,220.86 -66.06% 筹资活动现金流入小计 435,458,602.00 704,284,200.00 -38.17% 筹资活动现金流出小计 608,436,293.80 683,864,138.98 -11.03% 筹资活动产生的现金流量净 -172,977,691.80 20,420,061.02 -947.10% 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 额 现金及现金等价物净增加额 3,092,011.36 -102,616,330.21 103.01% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长90.57%，主要原因系本期公司存货下降及业绩增长 所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降66.06%，主要原因系本期子公司固定资产投资减少 所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降947.10%，主要原因系本期银行贷款减少所致。 （4）现金及现金等价物净增加额比上年同期增长103.01%，主要原因系本期经营性净流入增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司合并报表净利润为8,530万元，经营活动产生的现金流量净额为26,413万元，差额17,882 万元，主要原因系报告期内折旧和摊销发生6,153万元，财务费用发生1,882万元，存货减少8,872万元，其 他费用发生975万元所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 0.00 0.00% — — 公允价值变动损益 0.00 0.00% — — 资产减值 3,907,403.42 4.53% 计提应收款项坏账、存货跌 价准备等形成的减值。 是 营业外收入 21,061,243.65 24.42% 科技项目或产业化项目等收 到的政府补助资金。 是 营业外支出 3,292,202.94 3.82% 资产到期报废损失或车辆违 章等形成的支出。 是 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 149,168,902.9 0 10.56% 147,601,360.16 10.14% 0.42% 应收账款 18,654,356.33 1.32% 29,079,313.13 2.00% -0.68% 主要系本期公司应收储备猪肉补贴 款减少所致。 存货 136,919,114.0 9 9.69% 230,134,482.27 15.81% -6.12% 主要系本期公司减少储备猪肉及火 腿存货所致。 投资性房地产 92,295,845.84 6.53% 35,781,158.67 2.46% 4.07% 主要系本期公司部分房产出租增长 所致。 固定资产 630,716,073.2 7 44.65% 483,614,003.68 33.23% 11.42% 主要系本期苏州厂区工程及生产线、 80 万只火腿仓储建设项目（二期）在 建工程完工结转固定资产所致。 在建工程 50,559,968.47 3.58% 210,895,758.36 14.49% -10.91% 主要系本期苏州厂区工程及生产线、 80 万只火腿仓储建设项目（二期）在 建工程完工结转固定资产所致。 短期借款 197,300,000.0 0 13.97% 350,000,000.00 24.05% -10.08% 主要系本期公司及子公司贷款减少 所致。 长期借款 85,508,602.00 6.05% 107,086,400.00 7.36% -1.31% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 500,000.00 分期付款保证金 投资性房地产 115,312,331.90 抵押担保 固定资产 193,672,628.01 抵押担保 无形资产 48,364,303.28 抵押担保 合 计 357,849,263.19 上述均为正常的用于银行融资的抵押担保。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金用途 及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 首次公开 发行 29,256.69 0 0 0 0 0.00% 29,256.69 存放于募集资金专户， 并计划使用金额不超过 1,200.00 万元人民币的 闲置募集资金用于购买 安全性高、流动性好的 银行保本型理财产品， 使用期限自公司董事会 审议通过之日起 24 个 月内有效，在上述额度 及决议有效期内，可循 环滚动使用。 0 合计 -- 29,256.69 0 0 0 0 0.00% 29,256.69 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华统肉制品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可﹝2016﹞2991 号）核准， 公司本次公开发行 4,466.67 万股人民币普通股，发行价格为每股 6.55 元，募集资金总额人民币 292,566,885.00 元，扣除公司为本次股 票发行所支付的新股发行费用合计人民币 32,330,000.00 元，募集资金净额为人民币 260,236,885.00 元，募集资金净额 260,236,885.00 元 以及尚未划转的发行费用 10,330,000.00 元共计人民币 270,566,885.00 元已于 2017 年 1 月 3 日汇入公司募集资金专项帐户。天健会计师 事务所（特殊普通合伙）已对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具天健验﹝2017﹞3 号《验资报告》。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年屠宰生猪 50 万头及 1 万吨肉制品加工项 目 否 16,023.69 0 0 0 0.00% 2018 年 01 月 02 日 2,037.21 否 否 年屠宰加工3,600万羽 家禽项目 否 10,000 0 0 0 0.00% 2015 年 11 月 30 日 99.65 否 否 承诺投资项目小计 -- 26,023.69 0 0 0 -- -- 2,136.86 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 26,023.69 0 0 0 -- -- 2,136.86 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 年屠宰生猪 50 万头及 1 万吨肉制品加工项目未达预计收益的原因为：募投项目 1 万吨肉制品加工项 目尚未建设投产。 年屠宰加工 3,600 万羽家禽项目未达预计收益的原因为：受传统消费习惯等因素影响，部分消费者 仍对非净膛家禽具有一定的偏好，导致公司净膛家禽屠体销量受到一定限制。但家禽“定点屠宰、杀 白净膛上市”已成为全行业未来发展方向，政府亦在积极引导，随着市场对净膛家禽屠体接受度的不 断提升，公司未来家禽产品的竞争力将逐步提升。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2017 年 1 月 18 日公司第二届董事会第十八次会议决议，同意公司用募集资金置换已预先投入募投 项目自筹资金，置换资金总额为人民币 24,792.05 万元。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于募集资金专户，并经 2017 年 1 月 18 日公司第二届董事会第十八次会议决议，同意计划使用 金额不超过 1,200.00 万元人民币的暂时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好的银行保本型理 财产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起 24 个月内有效，在上述额度及决议有效期内，可循 环滚动使用。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 绿发饲料 子公司 饲料生产、销售； 饲料新技术研发 20000000 48,159,263.61 32,995,559.75 95,476,511.03 3,957,849.12 3,349,137.35 华统养殖 子公司 生猪（不含种猪） 养殖、销售 20000000 48,629,216.00 47,009,111.24 51,883,385.73 19,665,324.97 20,588,357.77 绿发农业 子公司 肉鸡（不含种鸡）、 鸭（不含种鸭）饲 养、销售 20000000 49,831,493.45 30,868,020.37 90,837,108.83 2,705,996.10 3,459,580.87 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 华农屠宰 子公司 家禽屠宰加工销 售；生鲜家禽肉批 发、零售 20000000 133,985,052.8 0 69,283,029.36 157,408,400.6 9 -3,104,847.69 996,530.14 绿发农机 子公司 农牧机械、畜牧机 械制造、销售 6000000 7,273,735.52 6,811,706.65 3,971,136.33 359,620.18 268,943.23 湖州华统 子公司 生猪屠宰；肉制品 加工；销售本公司 自产产品；肉制品 生产技术研发与咨 询服务；仓储服务 （除危险化学品）； 本公司自用机械设 备进口 50000000 182,844,989.2 8 63,612,199.27 1,182,459,611 .90 18,887,461.43 20,372,120.91 苏州华统 子公司 家禽、鲜肉加工、 批发；生猪屠宰、 加工；收购食用农 产品（不含粮食收 购）；厂房、冷库租 赁；肉制品生产、 加工销售；道路普 通货物运输、货物 专用运输（冷藏保 鲜）；自营和代理各 类商品及技术的进 出口业务 50000000 202,917,397.2 1 26,892,711.68 490,039,984.9 4 -18,584,791.2 5 -18,119,093.8 1 台州商业 子公司 肉、禽、蛋批发零 售，畜禽屠宰加工 （仅限分支机构经 营） 12750000 34,177,042.87 12,974,658.97 376,964,719.1 2 16,957,936.43 17,777,736.68 台州华统 子公司 生猪定点屠宰；畜 禽屠宰；食品加工； 货物和技术进出 口；初级农产品速 冻；普通货物仓储 服务；道路货物运 输 100000000 99,848,135.23 77,256,041.71 0.00 -1,482,278.04 -1,477,278.04 金华华统 子公司 肉制品的加工与销 售、生猪屠宰、家 禽屠宰 100000000 28,023,112.47 27,833,472.51 0.00 -781,907.54 -781,907.54 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司现处行业格局与趋势 公司是农业产业化国家重点龙头企业，同时也是浙江省规模化畜禽屠宰龙头企业，主营业务覆盖屠宰 及肉类加工行业、畜禽养殖行业、饲料行业等三个行业。 1、屠宰及肉类加工行业 （1）屠宰及肉类加工业属于劳动密集型行业，兼具资金密集型行业的特点。屠宰加工模式从手工、 半机械化、机械化发展到高度现代化，对技术和资金的要求越来越高。就行业现状来看，目前我国机械化 程度较低、技术水平相对落后的企业占多数，机械化程度高、技术先进的企业较少。屠宰及肉类加工行业 的竞争格局在市场和政策的推动下正在发生迅速变化，虽然规模化企业同小型企业的竞争仍在持续，但行 业产业集中度日趋提高，规模化屠宰加工企业之间的竞争已成为行业主流。目前，行业内已形成了一批规 模化生产的龙头企业，未来行业优势企业还将利用自身优势持续扩大产能，围绕畜禽资源、成本控制、产 品开发、品牌塑造、经营管理等方面展开新一轮竞争。 （2）屠宰及肉类加工行业属于高度竞争行业，市场化程度高，产品创新难度大，价格竞争激烈，但 是由于屠宰及肉类加工行业的下游直接面对包括广大城镇居民、餐饮业再内的消费者，因此，随着我国冷 链物流装备与技术的升级、居民消费水平的不断提高，屠宰及肉类加工行业面临新的发展机遇期。 （3）相对于其他行业而言，屠宰及肉类加工行业持久性强，在相当长的时期内，几乎不存在被替代 的可能性。屠宰及肉类加工行业的持久性、低风险性及其庞大的消费群体，是其他行业所不能比拟的，该 行业的产品价格呈一定的周期性波动，但需求不存在明显的周期性特征。 2、畜禽养殖行业 （1）生猪养殖行业：我国生猪养殖行业长期以散养为主，规模化饲养水平低，其他市场参与者包括 农民专业户、私营养猪场、国营养猪场、外资养猪企业、合资养猪企业、部分大型企事业单位的附属农场 等，市场竞争格局呈现完全竞争特点。随着市场竞争的加剧和消费者对肉类食品质量要求的提高，散养模 式越来越难以适应行业发展要求，规模化养殖成为畜禽养殖行业发展的必然趋势。 （2）肉鸡养殖行业：经过近三十年尤其是上世纪90年代以来的迅速发展，我国肉鸡养殖业逐步形成 了品种优良化、饲料全价化、饲养规模化、产业化、标准化的格局，成为畜牧业中产业化发展最快、市场 化程度最高的行业。随着我国经济的高速发展和居民消费理念的转变，鸡肉消费量将保持良好的增长势头。 （3）畜禽养殖业具有产业链越长，经营抗风险能力越强的特征。拥有实力的畜禽养殖企业往往通过 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 纵向延伸进入饲料行业、屠宰及肉类加工行业，实现有效控制市场风险、提高盈利能力的经营目标。行业 内上市公司雏鹰农牧、圣农发展、益生股份纷纷涉足饲料行业，而华英农业、大康牧业等则建立了自己的 屠宰及肉类加工生产线，产业链一体化经营模式已成为行业领先企业增强市场竞争力的重要发展方向。 （4）目前，我国生猪养殖仍以散养为主，大量的小规模养殖者文化水平低，处理市场信息的能力弱， 往往简单地依据当前的市场行情作出增减生猪存栏量的决定：猪肉价格上涨时，增加生猪存栏量，造成生 猪市场供过于求；猪肉价格下降时，减少生猪存栏量甚至退出生猪养殖行业，造成生猪市场供不应求。大 量生猪养殖者难以对市场行情做出合理判断，盲目跟从的“羊群效应”导致我国生猪养殖量与生猪价格存在 一定的周期性波动。虽然我国肉鸡养殖的规模化程度高于生猪养殖，但总体而言，市场集中度依然偏低， “小公司、大行业”的市场格局使得肉鸡养殖行业呈现出与生猪养殖行业类似的周期性特征。 3、饲料行业 （1）一方面，随着中国经济的持续高速发展，人们生活水平不断提高，居民食物消费结构逐步发生 变化。人们对小麦、大米等口粮的需求量越来越小，而对肉、蛋、奶等动物产品需求量则越来越大。饲料 作为畜牧业发展的物质基础，得益于畜禽及水产品的消费增长而获得巨大发展空间。另一方面随着配合饲 料的普及，饲料市场巨大的发展空间逐渐被人们认知，整个饲料行业呈现外资企业、国有企业、民营企业 “遍地开花”的完全竞争格局。2013年，全国各经济类型饲料企业共计14,079家，单个企业年均饲料产量仅 为1.37万吨。激烈的市场竞争、上游原材料价格上涨压力及下游养殖业的周期性波动使得饲料行业利润水 平较低。饲料企业主要依靠自身的规模化生产、品牌营销、区域性销售以及精细化成本控制来维持企业的 生存。随着市场竞争的加剧，饲料生产企业兼并整合的步伐将进一步加快，行业集中度不断提高。行业内 大量技术落后、管理粗放且不具有品牌优势的小规模企业逐渐丧失竞争力并退出市场，为行业领先企业腾 出广阔的发展空间。 （2）我国人口众多且保持持续增长，人民生活水平不断改善，对动物性食品的需求很大，具有较强 稳定性。除畜禽养殖业的周期性波动对饲料行业具有一定影响外，我国饲料行业不存在明显的周期性。 （二）公司发展战略与经营计划 公司发展战略：公司始终坚持“科技兴企、质量立企、市场活企、管理强企”的经营宗旨，围绕畜禽屠 宰核心主业，不断完善产业链一体化经营模式，优化产业布局，拓展发展空间，依托华统品牌的核心竞争 优势，全面提升企业综合实力，实现从区域性屠宰加工龙头企业到全国性农业产业化龙头企业的崛起。 （三）2017年经营计划 1、公司将深耕浙北及苏南市场，逐步提高湖州华统与苏州华统生猪屠宰量，在一定程度上满足目标 消费市场对高品质生鲜猪肉的需求；此外，生猪养殖对场地要求较高，公司生猪产业链存在屠宰环节自给 生猪规模较小的竞争劣势。为提高生猪供给稳定性、增强企业抵御市场风险的能力，公司拟开展生猪产业 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 化基地建设，扩大生猪养殖规模，提高屠宰生猪自给率。 2、为实现公司生猪、家禽两条产业链的均衡发展，抓住家禽定点屠宰的政策机遇，公司将在浙江省 金华市、台州市等地建设、升级自动化家禽屠宰加工生产线，实现生鲜禽肉的产能扩张，提升家禽产业链 对公司营业收入的贡献率。 3、公司在以畜禽屠宰为核心主业的基础上，将继续加强对全瘦肉中式火腿、西式火腿、新型酱卤制 品等新产品的研制工作，在浙江省湖州市等地建设肉制品加工生产线，开发多种类、高品质、精细化肉制 品，进一步提高公司肉制品的营养价值与经济附加值，使肉制品业务成为公司未来新的利润增长点。 4、为有效扩大销售区域，实现公司长远发展，公司在深度挖掘传统市场的前提下，将进一步加强省 内外市场开拓力度。 5、公司将继续加强营销团队建设，不断拓宽销售渠道，建成经销渠道和直营渠道相结合，多样化、 多层次的营销网络，积极应对公司生产规模的扩张。在经销方面，公司将进一步加强与现有经销商的合作 力度，深化服务内容、提升服务水平，并在此基础上开发新的客户资源；在直营方面，将进一步优化大客 户关系管理工作，大力拓展餐饮连锁店、商超、企事业单位等直销渠道。 6、公司将在持续提高公司产品品质的基础上，通过电子媒介与户外媒介广告投放、客户现场体验、 参与农业博览会、加强客户售后服务、公司网站建设等方式，进一步提升公司品牌影响力。 7、公司将继续加强研发团队建设，加大产品研发投入，引进国内外先进设备仪器，利用公司与各科 研院校的集体智慧，进一步提升产品科技含量。 8、公司将根据既定业务发展计划制定相应的人力资源发展计划，继续引进和提拔新人才，不断完善 绩效评价和人才激励机制，建立健全内外结合的培训体系，激发员工的积极性、创造性、主动性，建立一 支高素质人才队伍，确保公司业务发展目标的实现。 9、公司将根据业务发展规划和项目建设情况，在充分考虑公司财务状况、筹资成本和资本结构的前 提下，适时采用直接融资和间接融资手段筹集资金，积极争取国家扶持资金，补充公司发展资金不足，增 强公司资本实力。 （四）公司可能面对的风险 1、经营风险 （1）食品安全风险 民以食为天、食以安为先，食品安全事关民众的身体健康和生命安全。我国历来非常重视食品安全工 作，2015 年10 月1 日颁布施行的《食品安全法》进一步强化了食品生产者的社会责任，确立了惩罚性赔 偿制度，加大对违法食品生产者的处罚力度，食品质量安全控制已成为食品加工企业工作的重中之重。如 果未来公司质量管理工作出现纰漏或因突发原因发生食品安全事故，公司品牌和声誉将遭受重大损失。若 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 食品安全事故造成公司声誉受损进而影响各类食品的销售，将会对公司经营造成较大冲击，导致公司面临 营业利润大幅下滑的风险。 （2）动物疫病风险 畜禽资源是否健康、安全对公司发展至关重要。我国人口密度较高，经济发展水平相对落后，卫生防 疫等社会事业欠发达，这些因素都容易导致动物疫情爆发，且畜禽疫情可通过接触、食物、空气等多种途 径传播，传染地域广，预防难度大。以生猪养殖为例，我国生猪养殖过程中发生的疫病主要有猪蓝耳病、 口蹄疫、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病、猪圆环病、猪瘟等，近年来我国部分地区先后发生高致病性禽流感、 高致病性猪蓝耳病、A 型口蹄疫、猪瘟等重大动物疫病。一方面，大规模动物疫病的爆发会造成畜禽出栏 量下降，对公司原材料供给造成不利影响；另一方面，疫情的流行容易引发人们对猪禽产品消费的恐慌心 理，或促使消费者增加对替代产品（如牛肉、羊肉等）的消费，或直接导致猪禽产品消费需求的萎缩。目 前公司业务覆盖畜类、禽类的养殖、屠宰、加工两条产业链，主营业务收入均为畜禽肉类或相关产品。未 来如果发生大规模动物疫病发生，或者公司疫病防控体系执行不力，公司将面临产销量下降进而导致业绩 大幅下滑的风险。 （3）原材料价格波动风险 生猪和活禽是公司主要的原材料。我国畜禽价格受饲料价格、市场供求关系、规模化养殖水平、动物 疫情及农业政策等因素的影响而呈现一定的周期性波动。一方面，肉品销售价格变动与畜禽采购价格变动 存在一定时滞，当畜禽采购价格持续上涨时，若公司不能及时调整产品销售价格，将对公司的经营业绩产 生不利影响；另一方面，畜禽产品销售价格的上涨促使消费者增加对替代产品（如牛肉、羊肉等）的消费， 市场需求下降会导致公司业绩出现下滑。 （4）消费者对畜禽养殖行业的信心风险 目前，大多数畜禽养殖企业仍使用传统方式养殖畜禽，生产技术相对落后，卫生环境差。个别企业受 利益驱使，在畜禽养殖过程中违规添加药物或添加国家明令禁止的药物，严重损害了消费者合法权益。未 来，如果行业内个别企业发生严重的产品质量安全事故，引发消费者对畜禽养殖行业的信任危机，那么包 括公司在内的畜禽肉类食品加工企业都会受到不利影响。 （5）公司承包农村土地可能引发的风险 畜禽养殖行业是一个需要大量使用土地的行业，如果国家相关土地管理政策发生变化，可能对公司产 生不利影响；此外，随着地区经济发展以及周边土地用途的改变，发行人面临发包方或出租方违约的风险。 （6）生产许可证期满不能续展的风险 根据《粮食流通管理条例》，从事规模化粮食收购活动，须取得主管部门核发的《粮食收购许可证》。 若该证期满后绿发饲料无法及时进行续展，则绿发饲料无法从事玉米等饲料原料的收购活动，将对公司饲 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 料生产业务产生重大不利影响。目前绿发饲料已取得有效期至2020年2月14日的《粮食收购许可证》。 根据《饲料和饲料添加剂管理条例》、《饲料添加剂和添加剂预混合饲料生产许可证管理办法》，国家 对饲料及饲料添加剂生产实行行政许可制度。目前，绿发饲料已取得有效期分别2019年6月11日、2022年2 月22日的《饲料生产许可证》及《添加剂预混合饲料生产许可证》，《添加剂预混合饲料生产许可证》许可 生产产品类别为添加剂预混合饲料，《饲料生产许可证》许可生产产品类别为浓缩饲料、配合饲料。若前 述证书期满后绿发饲料无法及时进行续展，则绿发饲料无法从事添加剂预混合饲料、浓缩饲料及配合饲料 的生产，将对公司饲料生产业务产生重大不利影响。 根据《中华人民共和国动物防疫法》、《动物防疫条件审查办法》，兴办动物饲养场、动物屠宰加工场 所及动物和动物产品无害化处理场所，须取得主管部门核发的《动物防疫条件合格证》，《动物防疫条件合 格证》实行年检制度。目前，公司畜禽养殖及屠宰业务均已获得合法有效的《动物防疫条件合格证》，若 未来公司动物防疫条件发生变化，无法通过主管部门的年检，则公司无法从事相应的畜禽养殖或畜禽屠宰 业务，将对公司生产经营业务产生重大不利影响。根据《生猪屠宰管理条例》，国家实行生猪定点屠宰、 集中检疫制度，未经定点，任何单位和个人不得从事生猪屠宰活动，《生猪定点屠宰证》实行年检制度。 目前，公司生猪屠宰业务均已获得合法有效的《生猪定点屠宰证》，若未来公司生猪屠宰条件发生变化， 无法通过主管部门的年检，则公司无法从事相应的生猪屠宰业务，将对公司生猪屠宰业务产生重大不利影 响。 根据《食品生产许可管理办法》、《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》，从事食品生产活 动，应当依法取得食品生产许可。目前，公司肉制品及食用动物油脂生产已获得有效期分别至2021年4月 27日的《食品生产许可证》，若前述证书期满后公司无法及时进行续展，则公司无法从事肉制品加工业务， 将对公司火腿及酱卤业务产生重大不利影响。 2、市场风险 （1）市场竞争风险 随着《生猪屠宰管理条例》的修订和新《食品安全法》的颁布施行，公司所处行业的竞争格局正在发 生迅速变化。虽然规模化企业同小型企业的竞争仍在持续，但产业集中度日趋提高，规模化企业之间的竞 争已成为行业主流。目前，行业内已形成了一批规模化生产的龙头企业，如双汇发展、雨润食品、大众食 品等。未来，行业优势企业还将利用自身优势持续扩大产能，围绕畜禽资源、成本控制、产品开发、品牌 塑造等方面展开新一轮竞争。行业整合行为在一定时期内将加剧国内市场竞争，公司如不能及时有效地调 整经营战略，将面临市场发展空间遭受挤压进而导致业绩下滑的风险。 （2）销售市场相对集中风险 公司产品在浙江省的销售比例较高，公司主营业务收入的公司存在销售区域相对集中的风险。一方面， 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 作为一家总部位于浙江的肉类加工企业，公司在成立之初便确立了精耕细作浙江市场的发展战略；另一方 面，浙江省人口密集且人均可支配收入高于全国平均水平，肉类产品需求旺盛，公司优先保障供应运距较 短的市场。虽然子公司苏州华统生猪屠宰项目已于2016 年4 月投产，但公司在短期内仍较难改变销售市 场集中于浙江地区的状况，导致公司面临销售市场相对集中的风险。 3、政策性风险 （1）税收优惠政策变化风险 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，公司从事牲畜、家禽等自产农产品销售可免征增值税；根 据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121 号），公司从事饲料 产品销售可免征增值税。根据《中华人民共和国企业所得税法》、 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》， 公司从事牲畜、家禽的饲养所得免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税 优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149 号）及财政部、国家税务总局《关于 享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税〔2011〕26 号），公司从事肉类初加工 业务（包括火腿等风干肉）所得免征企业所得税。如果国家降低农产品和农产品初加工企业的税收优惠力 度，将对公司经营业绩产生较大不利影响。 （2）环保政策变化风险 公司畜禽养殖过程中主要污染物为畜禽粪便及养殖污水，畜禽屠宰及肉制品加工生产过程中主要污染 物为屠宰后畜禽肠胃内容物及生产废水。未来，随着人们环保意识的增强，如果国家对现有环保法律法规 进行修订或提高现行污染物排放标准，公司将因增建环保设施、支付营运费用等而增加相应成本。 （3）政府补助金额下降风险 公司获得的政府补助主要系各级政府部门对农业企业的财政扶持。2014、2015、2016年度，公司获得 的政府补助金额分别为2,068.15 万元、2,751.27 万元和2,018.29万元，占利润总额的比重分别为25.46%、 35.81%和23.40%，若未来各级政府降低农业相关产业的财政扶持力度，公司将面临政府补助金额下降的风 险，并将对公司利润水平产生不利影响。 4、管理风险 （1）子公司管理控制风险 公司以畜禽屠宰为核心主业，全力打造产业链一体化经营模式，主营业务覆盖“饲料加工、畜禽养殖、 畜禽屠宰加工、肉制品深加工”等四大环节。为了促进业务发展和方便独立核算，截止报告期末，公司在 浙江、江苏等地共设立了10 家子公司，专职负责产业链各环节业务。由于部分子公司相距较远，信息传 递反馈环节较多，公司存在由于对各子公司管理不到位而导致公司内控制度失效的风险。 （2）社会保险费和住房公积金补缴风险 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 报告期内，发行人未为部分员工缴纳社会保险及住房公积金，根据《中华人民共和国社会保险法》和 《住房公积金管理条例》等法律法规的相关规定，公司存在被主管部门要求补缴社会保险费和住房公积金 从而对公司经营业绩产生不利影响的风险。 5、新增产能不能顺利消化的风险 本次募集资金投资项目建成投产后，公司畜禽肉品产量与目前相比将有较大幅度提高，产品种类得到 丰富，如果公司不能有效开拓市场，或者竞争环境发生不利变化，导致公司募集资金投资项目新增产能将 难以合理消化，将会对募投项目的投资回报和公司的预期收益产生较大不利影响。 6、火腿存货跌价风险 火腿产品生产周期较长，一般超过8 个月，且成品保质期较长，与生鲜肉品相比存货周转率较低，火 腿产品具有较长的保质期，且在一定年限内存放发酵的时间越长其价格也越高。但如果短期内出现火腿原 材料价格快速上涨或火腿产品价格快速下降的情形，公司火腿存货将面临减值的风险。如果未来火腿市场 行情持续低迷，公司将面临进一步计提存货跌价准备的风险，从而对公司经营业绩造成不利影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》的有关要求，公司为了进一步增 强现金分红的透明度、更好的回报投资者，制定有《未来三年分红回报规划（2014-2016）》，以及公司在2015 年第一次临时股东大会上审议通过了上市后适用的《公司章程（草案）》，其中对公司的利润分配政策条款 进行了修订，新修订的公司利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定，符合中国证监会的相关要 求；分红标准和比例明确、清晰，相关决策程序和机制完备；独立董事发表了同意的独立意见；在利润分 配政策制定过程中听取了中小股东的意见；利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明；新修订的 利润分配政策充分保护了中小股东的合法权益。 2、2016 年4 月8 日，经公司2015 年度股东大会审议通过，决议以股本13,400万股为基数，向全体股 东每10股派发现金股利1.13元（含税），合计派发现金1,514.20万元。并在报告期内已经实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 3、公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案） 情况 （1）2014年度，经公司2014 年度股东大会审议通过，决议以总股本13,400万股为基数，向全体股东 每10 股派送现金股利1.22 元（含税），合计派发现金股利1,634.80 万元。 （2）2015年度，经公司2015 年度股东大会审议通过，决议以总股本13,400万股为基数，向全体股东 每10 股派发现金股利1.13 元（含税），合计派发现金股利1,514.20 万元。 （3）2016年度，经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过，决议以总股本17,866.67万股为基数， 向全体股东每10 股派发现金股利1.05元（含税），合计派发现金股利1876.00035万元，并将提交公司股东 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 18,760,003.50 92,185,413.26 20.35% 0.00 0.00% 2015 年 15,142,000.00 75,183,905.30 20.14% 0.00 0.00% 2014 年 16,348,000.00 81,687,076.68 20.01% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.05 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 178,666,700 现金分红总额（元）（含税） 18,760,003.50 可分配利润（元） 341,056,275.31 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司 2016 年度利润分配预案为：以公司总股本 17,866.67 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.05 元（含税）， 合计分配现金股利 1876.00035 万元（含税），其余未分配利润结转下年；本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资 时所作承诺 华统集团 避免同业竞 争的承诺 本公司作为华统股份的控股股东，现 就避免与华统股份及其子公司的主 营业务构成同业竞争作出如下承诺： 1、本公司目前除持有发行人股份外， 未投资其他与华统股份及其子公司 相同、类似或在任何方面构成竞争的 公司、企业或其他机构、组织，或从 事其他与华统股份及其子公司相同、 类似的经营活动；也未派遣他人在与 华统股份及其子公司经营业务相同、 类似或构成竞争的任何企业任职；2、 本公司未来将不以任何方式从事（包 括与他人合作直接或间接从事）或投 资于任何业务与华统股份及其子公 司相同、类似或在任何方面构成竞争 的公司、企业或其他机构、组织；或 派遣他人在该经济实体、机构、经济 组织中担任董事、高级管理人员或核 心技术人员；3、本公司不利用对华 统股份的了解、从华统股份获得知识 和资料等与华统股份进行任何形式 的、可能损害华统股份利益的竞争； 4、当本公司及本公司控制的其他企 业与华统股份及其子公司之间存在 竞争性同类业务时，本公司及本公司 控制的其他企业自愿放弃同华统股 份及其子公司的业务竞争；5、本公 司及本公司控制的其他企业不向其 他在业务上与华统股份及其子公司 相同、类似或构成竞争的公司、企业 或其他机构、组织或个人提供资金、 技术或提供销售渠道、客户信息等支 持；6、对于华统股份的正常经营活 动，本公司保证不利用控股股东的地 位损害华统股份及华统股份其他股 东的利益；7、本公司保证有权签署 本承诺函，且本承诺函一经本公司签 署，即对本公司构成有效的、合法的、 具有约束力的责任，且该承诺持续有 效，不可撤销。 2014 年 04 月 27 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 朱俭勇、朱俭 军 避免同业竞 争的承诺 本人作为华统股份的实际控制人，现 就避免与华统股份及其子公司的主 营业务构成同业竞争作出如下承诺： 1、本人目前除直接或间接持有发行 人股份外，未投资其他与华统股份及 其子公司相同、类似或在任何方面构 成竞争的公司、企业或其他机构、组 织，或从事其他与华统股份及其子公 司相同、类似的经营活动；也未在与 华统股份及其子公司经营业务相同、 类似或构成竞争的任何企业任职；2、 本人未来将不以任何方式从事（包括 与他人合作直接或间接从事）或投资 于任何业务与华统股份及其子公司 相同、类似或在任何方面构成竞争的 公司、企业或其他机构、组织；或在 该经济实体、机构、经济组织中担任 董事、高级管理人员或核心技术人 员；3、本人不利用对华统股份的了 解、从华统股份获得知识和资料等与 华统股份进行任何形式的、可能损害 华统股份利益的竞争；4、当本人及 控制的企业与华统股份及其子公司 之间存在竞争性同类业务时，本人及 控制的企业自愿放弃同华统股份及 其子公司的业务竞争；5、本人及控 制的企业不向其他在业务上与华统 股份及其子公司相同、类似或构成竞 争的公司、企业或其他机构、组织或 个人提供资金、技术或提供销售渠 道、客户信息等支持；6、对于华统 股份的正常经营活动，本人保证不利 用实际控制人的地位损害华统股份 及华统股份其他股东的利益；7 本人 保证有权签署本承诺函，且本承诺函 一经本人签署，即对本人构成有效 的、合法的、具有约束力的责任，且 该承诺持续有效，不可撤销。 2014 年 04 月 27 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 华统集团 股份锁定及 减持承诺 本公司系华统股份控股股东，现对本 公司直接或间接持有的发行人股份 作出如下承诺：1、自发行人股票上 市之日起三十六个月内，不转让或者 委托他人管理本公司在发行人首次 公开发行前已直接或间接持有的发 2014 年 06 月 06 日 见本承诺内 容 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 行人股份（包括由该部分派生的股 份，如送红股、资本公积金转增等）， 也不由发行人回购该部分股份。2、 发行人上市后 6 个月内如公司股票连 续 20 个交易日的收盘价均低于发行 人首次公开发行股票并上市时的股 票发行价（以下简称“发行价”），或 者发行人上市后 6 个月公司股票期末 （如该日不是交易日，则为该日后第 一个开交易日）收盘价低于发行价， 本公司持有的发行人上述股份的锁 定期限自动延长 6 个月。3、上述锁 定期限（包括延长的锁定期限）届满 后 24 个月内，本公司若减持上述股 份，减持价格将不低于发行价，每年 减持数量不超过上年末本公司所持 发行人股份总数的 25%。本公司减持 发行人股份时，应提前将减持意向和 减持数量等信息以书面方式通知发 行人，并由发行人及时予以公告，自 发行人公告之日起 3 个交易日后，本 公司可以减持发行人股份。4、本公 司减持发行人股份将通过深圳证券 交易所以协议转让、大宗交易、竞价 交易或其他方式依法进行。本公司所 持有发行人股份的持股变动及申报 工作将严格遵守《中华人民共和国公 司法》和《深圳证券交易所股票上市 规则》及其他规范性文件的相关规 定。本公司如未履行上述承诺，则本 公司违反承诺减持股票所得收益归 发行人所有。本公司将在股东大会及 中国证券监督管理委员会制定的披 露媒体上公开说明未履行承诺的具 体原因并向发行人股东和社会公众 投资者道歉，并将自动延长持有发行 人全部股份的锁定期 6 个月。 甲统股份 股份锁定及 减持承诺 本公司系华统股份股东，现作出如下 承诺：1、自发行人股票上市之日起 十二个月内，不转让或者委托他人管 理本公司在发行人首次公开发行前 已直接或间接持有的发行人股份（包 括由该部分派生的股份，如送红股、 资本公积金转增等），也不由发行人 2014 年 06 月 06 日 见本承诺内 容 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 回购该部分股份。2、本公司如在所 持发行人股份锁定期届满后的 24 个 月内减持发行人的股份，减持价格不 低于发行价，每年减持数量不超过上 年末本公司所持发行人股份总数的 25%。3、本公司减持发行人股份将通 过深圳证券交易所以协议转让、大宗 交易、竞价交易或其他方法依法进 行。4、若本公司拟减持发行人股份， 将在减持前 3 个交易日公告减持计 划，并按照证券交易所的规则及时、 准确地履行信息披露义务。本公司所 持有发行人股份的持股变动及申报 工作将严格遵守《中华人民共和国公 司法》和《深圳证券交易所股票上市 规则》及其他规范性文件的相关规 定。本公司如未履行上述承诺，则本 公司违反承诺减持股票所得收益归 发行人所有。本公司将在股东大会及 中国证券监督管理委员会制定的披 露媒体上公开说明未履行承诺的具 体原因并向发行人股东和社会公众 投资者道歉，并将自动延长持有发行 人全部股份的锁定期 6 个月。 华晨投资 股份锁定承 诺 本公司系华统股份股东，现作出如下 承诺：1、自发行人股票上市之日起 三十六个月内，不转让或者委托他人 管理本公司在发行人首次公开发行 前已直接或间接持有的发行人股份 （包括由该部分派生的股份，如送红 股、资本公积金转增等），也不由发 行人回购该部分股份。2、本公司如 在所持发行人股份锁定期届满后的 24 个月内减持发行人的股份，减持 价格不低于发行价，发行人上市后 6 个月内如发行人股票连续 20 个交易 日的收盘价均低于发行人首次公开 发行股票并上市时的股票发行价，或 者发行人上市后 6 个月发行人股票期 末（如该日不是交易日，则为该日后 第一个交易日）收盘价低于发行价， 本公司持有的发行人上述股份的锁 定期限自动延长 6 个月。本公司所持 有发行人股份的持股变动及申报工 2014 年 06 月 06 日 见本承诺内 容 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 作将严格遵守《中华人民共和国公司 法》和《深圳证券交易所股票上市规 则》及其他规范性文件的相关规定。 正大投资、康 地饲料、浙科 汇庆、富越控 股、DPI、浙 科汇利、恒晋 同盛、金晟硕 嘉 股份锁定承 诺 本公司系华统股份股东，现作出如下 承诺：自发行人股票上市之日起十二 个月内，不转让或者委托他人管理本 公司在发行人首次公开发行前已直 接或间接持有的发行人股份（包括由 该部分派生的股份，如送红股、资本 公积金转增等），也不由发行人回购 该部分股份。本公司所持有发行人股 份的持股变动及申报工作将严格遵 守《中华人民共和国公司法》和《深 圳证券交易所股票上市规则》及其他 规范性文件的相关规定。 2014 年 06 月 06 日 至 2018 年 1 月 9 日 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 朱俭勇、朱俭 军 股份锁定承 诺 本人朱俭勇、朱俭军系华统股份实际 控制人，同时朱俭勇担任发行人董事 长，朱俭军担任发行人副董事长、总 经理，现作出如下承诺：1、自发行 人股票上市之日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理本人所直接 或间接持有的发行人股份（包括由该 部分派生的股份，如送红股、资本公 积金转增等），也不要求发行人回购 该部分股份。2、发行人上市后 6 个 月内如发行人股票连续 20 个交易日 的收盘价均低于发行人首次公开发 行股票并上市时的股票发行价，或者 发行人上市后 6 个月发行人股票期末 （如该日不是交易日，则为该日后第 一个交易日）收盘价低于发行价，本 人直接或间接持有的发行人上述股 份的锁定期限自动延长 6 个月。3、 上述锁定期限（包括延长的锁定期 限）届满后 24 个月内，本人若减持 上述股份，将遵守发行人股东华统集 团有限公司的相关承诺。4、上述股 份锁定期限届满后，本人担任发行人 董事、监事或高级管理人员职务期 间，每年转让的股份不超过本人直接 或间接持有的发行人股份总数的百 分之二十五，离职后六个月内，不转 让本人直接或间接持有的发行人股 份，在申报离任六个月后的十二个月 2014 年 06 月 06 日 见本承诺内 容 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 内通过证券交易所挂牌交易出售发 行人股票数量占本人所持有公司股 票总数的比例不超过百分之五十。本 人所持有发行人股份的持股变动及 申报工作将严格遵守《中华人民共和 国公司法》和《深圳证券交易所股票 上市规则》及其他规范性文件的相关 规定。本人如未履行上述承诺，则本 人违反承诺减持股票所得收益归发 行人所有。本人将在股东大会及中国 证券监督管理委员会制定的披露媒 体上公开说明未履行承诺的具体原 因并向发行人股东和社会公众投资 者道歉，并将自动延长本人直接或间 接持有发行人全部股份的锁定期 6 个 月。 胡森明、何亚 娟、周喜华 股份锁定承 诺 本人通过华晨投资间接持有华统股 份的股份，本人同时担任发行人副总 经理或财务总监，现作出如下承诺： 1、自发行人股票上市之日起三十六 个月内，不转让或者委托他人管理本 人所直接或间接持有的发行人股份 （包括由该部分派生的股份，如送红 股、资本公积金转增等），也不要求 发行人回购该部分股份。2、发行人 上市后 6 个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人 首次公开发行股票并上市时的股票 发行价（以下简称“发行价”），或者 发行人上市后 6 个月发行人股票期末 （如该日不是交易日，则为该日后第 一个交易日）收盘价低于发行价，本 人直接或间接持有的发行人上述股 份的锁定期限自动延长 6 个月。3、 上述股份锁定期限届满后，本人担任 发行人董事、监事或高级管理人员职 务期间，每年转让的股份不超过本人 直接或间接持有的发行人股份总数 的百分之二十五，离职后六个月内， 不转让本人直接或间接持有的发行 人股份，在申报离任六个月后的十二 个月内通过证券交易所挂牌交易出 售发行人股票数量占本人所持有公 司股票总数的比例不超过百分之五 2014 年 06 月 06 日 见本承诺内 容 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 十。本人所持有发行人股份的持股变 动及申报工作将严格遵守《中华人民 共和国公司法》和《深圳证券交易所 股票上市规则》及其他规范性文件的 相关规定。本人如未履行上述承诺， 则本人违反承诺减持股票所得收益 归发行人所有。本人将在股东大会及 中国证券监督管理委员会制定的披 露媒体上公开说明未履行承诺的具 体原因并向发行人股东和社会公众 投资者道歉，并将自动延长本人直接 或间接持有发行人全部股份的锁定 期 6 个月。 林振发 股份锁定承 诺 本人通过甲统企业间接持有华统股 份的股份，本人同时担任发行人董 事。现作出如下承诺：1、自发行人 股票上市之日起十二个月内，不转让 或者委托他人管理本人直接或间接 持有的发行人股份（包括由该部分派 生的股份，如送红股、资本公积金转 增等），也不要求发行人回购该部分 股份。2、发行人上市后 6 个月内如 发行人股票连续 20 个交易日的收盘 价均低于发行人首次公开发行股票 并上市时的股票发行价（以下简称 “发行价”），或者发行人上市后 6 个 月发行人股票期末（如该日不是交易 日，则为该日后第一个交易日）收盘 价低于发行价，本人直接或间接持有 的发行人上述股份的锁定期限自动 延长 6 个月。3、上述股份锁定期限 届满后，本人担任公司董事、监事或 高级管理人员职务期间，每年转让的 股份不超过本人直接或间接持有的 发行人股份总数的百分之二十五，离 职后六个月内，不转让本人直接或间 接持有的发行人股份，在申报离任六 个月后的十二个月内通过证券交易 所挂牌交易出售发行人股票数量占 本人所持有发行人股票总数的比例 不超过百分之五十。本人所持有发行 人股份的持股变动及申报工作将严 格遵守《中华人民共和国公司法》和 《深圳证券交易所股票上市规则》及 2014 年 06 月 06 日 见本承诺内 容 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 其他规范性文件的相关规定。本人如 未履行上述承诺，则本人违反承诺减 持股票所得收益归发行人所有。本人 将在股东大会及中国证券监督管理 委员会制定的披露媒体上公开说明 未履行承诺的具体原因并向发行人 股东和社会公众投资者道歉，并将自 动延长本人直接或间接持有发行人 全部股份的锁定期 6 个月。 俞志霞 股份锁定承 诺 本人通过华晨投资间接持有华统股 份的股份，本人同时担任发行人监事 会主席，现作出如下承诺：1、自发 行人股票上市之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理其直接或 间接持有的发行人股份（包括由该部 分派生的股份，如送红股、资本公积 金转增等），也不要求发行人回购该 部分股份。2、上述股份锁定期限届 满后，本人担任公司董事、监事或高 级管理人员职务期间，每年转让的股 份不超过本人直接或间接持有的发 行人股份总数的百分之二十五，离职 后六个月内，不转让本人直接或间接 持有的发行人股份，在申报离任六个 月后的十二个月内通过证券交易所 挂牌交易出售发行人股票数量占本 人所持有发行人股票总数的比例不 超过百分之五十。本人所持有发行人 股份的持股变动及申报工作将严格 遵守《中华人民共和国公司法》和《深 圳证券交易所股票上市规则》及其他 规范性文件的相关规定。本人如未履 行上述承诺，则本人违反承诺减持股 票所得收益归发行人所有。本人将在 股东大会及中国证券监督管理委员 会制定的披露媒体上公开说明未履 行承诺的具体原因并向发行人股东 和社会公众投资者道歉，并将自动延 长本人直接或间接持有发行人全部 股份的锁定期 6 个月。 2014 年 06 月 06 日 见本承诺内 容 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 华统集团、朱 俭勇、朱俭军 规范资金往 来的承诺 本公司/本人系华统股份控股股东/实 际控制人，现作出如下承诺：本公司 /本人将严格履行《公司法》、《证券 法》、《关于规范上市公司与关联方资 2013 年 12 月 08 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》等法律、法规和规范性文件 及华统股份《公司章程》、《关联方资 金往来管理办法》等规章制度的规 定，杜绝本公司/本人或由本公司/本 人直接或间接控制或持有利益的其 他企业与华统股份直接或通过其他 途径间接发生违规资金借用、占用和 往来；保证不会利用控股东/实际控制 人的地位对华统股份施加不正当影 响，不会通过与华统股份的关联关系 相互借用、占用、往来资金损害华统 股份及其他股东的合法权益。 诺。 华统股份 上市后稳定 公司股价承 诺 公司股票自挂牌上市之日起三年内， 若出现连续 20 个交易日公司股票收 盘价均低于公司上一个会计年度末 经审计的每股净资产（每股净资产= 合并财务报表中归属于母公司所有 者权益合计÷年末公司股份总数，下 同）情形时（若因除权除息等事项致 使上述股票收盘价与公司上一个会 计年度末经审计的每股净资产不具 可比性的，上述股票收盘价应做相应 调整，下同），公司将根据《上市公 司回购社会公众股份管理办法》的规 定向社会公众股东回购公司部分股 票，同时保证回购结果不会导致公司 的股权分布不符合上市条件。公司将 依据法律、法规及公司章程的规定， 在上述条件成就之日起 5 个交易日内 召开董事会讨论稳定股价方案，并提 交股东大会审议。具体实施方案将在 股价稳定措施的启动条件成就时，公 司依法召开董事会、股东大会做出股 份回购决议后公告。在股东大会审议 通过股份回购方案后，公司将依法通 知债权人，并向证券监督管理部门、 证券交易所等主管部门报送相关材 料，办理审批或备案手续。公司回购 股份的价格不超过上一个会计年度 末经审计的每股净资产，回购股份的 方式为集中竞价交易方式、要约方式 或证券监督管理部门认可的其他方 式，使用的资金金额为上市之日起每 2014 年 06 月 03 日 至 2020 年 1 月 9 日 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 十二个月内使用不少于 1,000 万元 （资金来源包括但不限于自有资金、 银行贷款等方式）。本公司如未履行 承诺，将在发行人股东大会及中国证 监会指定报刊上公开说明未履行的 具体原因，并向发行人股东和社会公 众投资者道歉。 华统集团、朱 俭勇、朱俭 军、朱根喜、 林振发、申书 斌、胡森明、 何亚娟、廖文 锋、周喜华 上市后稳定 公司股价承 诺 本公司作为华统股份的控股股东/华 统股份董事（独立董事除外）及高级 管理人员根据《中国证监会关于进一 步推进新股发行体制改革的意见》等 有关要求，现作出如下承诺：发行人 股票自挂牌上市之日起三年内，若出 现连续 20 个交易日公司股票收盘价 低于公司上一个会计年度末经审计 的每股净资产情形，在发行人启动稳 定股价预案时，本公司/本人将严格按 照《浙江华统肉制品股份有限公司上 市后稳定公司股价预案》的要求，履 行相关稳定公司股价的义务。本公司 如未履行上述承诺，将在发行人股东 大会及中国证监会指定报刊上公开 说明未履行的具体原因并向发行人 股东和社会公众投资者道歉；如果未 采取稳定股价的具体措施，将在前述 事项发生之日起 5 个工作日内停止在 发行人处获得股东分红/领取薪酬或 津贴，同时本公司/本人持有的发行人 股份将不得转让，直至采取相应的股 价稳定措施并实施完毕时为止。 2014 年 06 月 03 日 至 2020 年 1 月 9 日 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 华统股份、朱 俭勇、朱俭 军、朱根喜、 林振发、刘学 骏、徐为民、 周虹 关于申请文 件真实、准 确及完整的 承诺 公司全体董事已经仔细审阅了首次 公开发行股票申请文件，确信其中不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性 承担个别和连带的法律责任。 2016 年 09 月 22 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 华统集团 关于招股说 明书内容真 实、准确、 完整的承诺 本公司作为华统股份的控股股东，根 据《中国证监会关于进一步推进新股 发行体制改革的意见》等有关要求， 现作出如下承诺：如发行人招股说明 书有虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，对判断发行人是否符合法律规 定的发行条件构成重大、实质影响 2014 年 08 月 15 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 的，本公司将购回已转让的原限售股 份。发行人招股说明书有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，致使投资 者在证券交易中遭受损失的，本公司 将依照相关法律、法规规定承担民事 赔偿责任，赔偿投资者损失。具体的 赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额 等细节内容待上述情形实际发生时， 依据最终确定的赔偿方案为准。本公 司如未履行上述承诺，则本公司将在 股东大会及中国证券监督管理委员 会指定的披露媒体上公开说明未履 行承诺的具体原因并向公司股东和 社会公众投资者道歉；发行人有权将 应付本公司的现金分红予以暂时扣 留，直至本公司实际履行上述承诺义 务为止；如因未履行承诺导致发行人 或投资者遭受经济损失的，本公司将 依法予以赔偿。 朱俭勇、朱俭 军 关于招股说 明书内容真 实、准确、 完整的承诺 本人作为华统股份的实际控制人，根 据《中国证监会关于进一步推进新股 发行体质改革的意见》等有关要求， 现作出如下承诺：发行人招股说明书 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，致使投资者在证券交易中遭受损 失的，本人将依照相关法律、法规规 定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损 失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、 赔偿金额等细节内容待上述情形实 际发生时，依据最终确定的赔偿方案 为准。本人如未履行上述承诺，则本 人将在股东大会及中国证券监督管 理委员会指定的披露媒体上公开说 明未履行承诺的具体原因并向公司 股东和社会公众投资者道歉；发行人 有权将应付本人的薪酬、津贴等予以 暂时扣留，直至本人实际履行上述承 诺义务为止；如因未履行承诺导致发 行人或投资者遭受经济损失的，本人 将依法予以赔偿。 2014 年 08 月 15 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 朱俭勇、朱俭 军、朱根喜、 林振发、王方 明、周虹、徐 关于招股说 明书内容真 实、准确、 本人作为华统股份的董事、监事、高 级管理人员，根据《中国证监会关于 进一步推进新股发行体质改革的意 见》等有关要求，现作出如下承诺： 2014 年 08 月 15 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 为民、俞志 霞、陈科文、 朱华荣、申书 斌、胡森明、 何亚娟、廖文 锋、周喜华 完整的承诺 发行人招股说明书有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 证券交易中遭受损失的，本人将依照 相关法律、法规规定承担民事赔偿责 任，赔偿投资者损失。具体的赔偿标 准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节 内容待上述情形实际发生时，依据最 终确定的赔偿方案为准。本人如未履 行上述承诺，则本人将在股东大会及 中国证券监督管理委员会指定的披 露媒体上公开说明未履行承诺的具 体原因并向公司股东和社会公众投 资者道歉；发行人有权将应付本人的 薪酬、津贴等予以暂时扣留，直至本 人实际履行上述承诺义务为止；如因 未履行承诺导致发行人或投资者遭 受经济损失的，本人将依法予以赔 偿。 诺。 朱俭勇、朱俭 军、朱根喜、 林振发、刘学 骏、徐为民、 周虹、申书 斌、胡森明、 何亚娟、廖文 锋、周喜华 填补被摊薄 即期回报的 承诺 公司董事、高级管理人员根据中国证 监会的有关规定及要求，就公司本次 发行涉及的每股收益即期回报被摊 薄的填补回报措施等有关事项作出 如下承诺：1、本人不会无偿或以不 公平条件向其他单位或者个人输送 利益，也不采用其他方式损害公司利 益。2、本人将全力支持及配合公司 对董事和高级管理人员职务消费行 为的规范，包括但不限于参与讨论及 拟定关于董事、高级管理人员行为规 范的制度和规定，严格遵守及执行公 司该等制度及规定等。3、本人将严 格遵守相关法律法规、中国证监会和 深圳证券交易所等监管机构规定和 规则、以及公司规章制度关于董事、 高级管理人员行为规范的要求，坚决 不动用公司资产从事与履行本人职 责无关的投资、消费活动。4、本人 将全力支持公司董事会或薪酬与考 核委员会在制定及/或修订薪酬制度 时，将相关薪酬安排与公司填补回报 措施的执行情况挂钩，并在公司董事 会或股东大会审议该薪酬制度议案 时投赞成票（如有投票/表决权）。5、 若公司未来实施员工股权激励，将全 2016 年 05 月 31 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 力支持公司将该员工股权激励的行 权条件等安排与公司填补回报措施 的执行情况相挂钩，并在公司董事会 或股东大会审议该员工股权激励议 案时投赞成票（如有投票/表决权）。6、 若上述承诺与中国证监会关于填补 回报措施及其承诺的明确规定不符 或未能满足相关规定的，本人将根据 中国证监会最新规定及监管要求进 行相应调整。7、如违反上述承诺， 本人将遵守如下约束措施：（1）在股 东大会及中国证券监督管理委员会 指定的披露媒体上公开说明未履行 承诺的具体原因并向发行人股东和 社会公众投资者道歉。（2）如因未履 行承诺获得收益，则该等收益归发行 人所有。（3）提出补充承诺或替代承 诺，以尽可能保护投资者的利益。 （4） 停止从发行人处获得报酬或津贴，同 时其直接或间接持有的发行人股票 不得转让（如有），直至履行相关承 诺或作出补充承诺或替代承诺为止。 （5）如因未履行承诺给发行人或其 他投资者造成损失的，将依法赔偿。 华统股份 关于失信补 救措施的承 诺 本公司承诺将积极履行就首次公开 发行股票并上市所做的全部承诺，自 愿接受监管部门、社会公众及投资者 的监督，并依法承担相应责任。如未 履行相关承诺，本公司将采取如下补 救措施：1、本公司将在股东大会及 中国证券监督管理委员会指定的披 露媒体上公开说明未履行承诺的具 体原因并向发行人股东和社会公众 投资者道歉。2、本公司将提出补充 承诺或替代承诺，以尽可能保护投资 者的利益。3、如因未履行承诺给投 资者造成损失的，本公司将依法赔 偿。 2014 年 08 月 13 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 华统集团 关于失信补 救措施的承 诺 本公司系华统股份控股股东，本公司 承诺将积极履行就发行人本次首次 公开发行股票并上市所做的全部承 诺，自愿接受监管部门、社会公众及 投资者的监督，并依法承担相应责 任。如未履行相关承诺，将采取如下 2014 年 08 月 13 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 补救措施：1、本公司将在股东大会 及中国证券监督管理委员会指定的 披露媒体上公开说明未履行承诺的 具体原因并向发行人股东和社会公 众投资者道歉。2、本公司如因未履 行承诺获得收益的，则该等收益归发 行人所有。3、本公司将提出补充承 诺或替代承诺，以尽可能保护投资者 的利益。4、本公司将停止从发行人 处获得现金分红，同时其持有的发行 人股票不得转让，直至其履行相关承 诺或作出补充承诺或替代承诺为止。 5、如因未履行承诺给发行人或其他 投资者造成损失的，本公司将依法赔 偿。 朱俭勇、朱俭 军、朱根喜、 林振发、刘学 骏、徐为民、 周虹、申书 斌、胡森明、 何亚娟、廖文 锋、周喜华、 俞志霞、陈科 文、朱华荣 关于失信补 救措施的承 诺 发行人实际控制人、董事、监事、高 级管理人员承诺将积极履行就发行 人本次首次公开发行股票并上市所 做的全部承诺，自愿接受监管部门、 社会公众及投资者的监督，并依法承 担相应责任。如未履行相关承诺，将 采取如下补救措施：1、本人将在股 东大会及中国证券监督管理委员会 指定的披露媒体上公开说明未履行 承诺的具体原因并向发行人股东和 社会公众投资者道歉。2、本人如因 未履行承诺获得收益的，则该等收益 归发行人所有。3、本人将提出补充 承诺或替代承诺，以尽可能保护投资 者的利益。4、本人将停止从发行人 处获得报酬或津贴，同时其直接或间 接持有的发行人股票不得转让（如 有），直至其履行相关承诺或作出补 充承诺或替代承诺为止。5、如因未 履行承诺给发行人或其他投资者造 成损失的，将依法赔偿。 2014 年 08 月 13 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 华统集团、朱 俭勇、朱俭军 关于公司社 保及住房公 积金的承诺 华统股份及其子公司因有关政府部 门或司法机关在任何时候认定华统 股份及其子公司需补缴社会保险费 （包括基本养老保险、基本医疗保 险、失业保险、工伤保险、生育保险 五种基本保险）和住房公积金，或因 社会保险费和住房公积金事宜受到 处罚，或被任何相关方以任何方式提 2014 年 06 月 06 日 长期 报告期内， 承诺人遵守 所作出的承 诺。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 出有关社会保险费和住房公积金的 合法权利要求，本公司（本人）将无 条件全额承担有关政府部门或司法 机关认定的需由华统股份及其子公 司补缴的全部社会保险费和住房公 积金、罚款或赔偿款项，全额承担被 任何相关方以任何方式要求的社会 保险费和住房公积金或赔偿款项，以 及因上述事项而产生的由华统股份 及其子公司支付的或应由华统股份 及其子公司支付的所有相关费用。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所 作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕 的，应当详细说明未完成 履行的具体原因及下一 步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 程志刚 、张林 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 2016 年度公司未有重大诉讼、仲裁事项。公司及子公司合计诉讼涉案总金额为 87.23 万元人民币。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 富国超市 联营企业、 公司公司副 董事长、总 经理朱俭军 担任该公司 董事 关联销 售 销售火 腿、生鲜 禽猪肉、 酱卤制 品 市场价 市场价 735.59 0.19% 合计不 超过 900 万 元 否 银行转 账 市场价 — — 华统房产 公司控股股 东华统集团 控股子公司 关联销 售 销售火 腿、酱卤 制品 市场价 市场价 31.73 0.39% 否 银行转 账 市场价 — — 华统集团 公司控股股 东 关联销 售 销售火 腿、酱卤 制品 市场价 市场价 22.16 0.27% 否 银行转 账 市场价 — — 华统置业 公司控股股 东华统集团 间接控股公 司 关联销 售 销售火 腿、酱卤 制品 市场价 市场价 4.02 0.05% 否 银行转 账 市场价 — — 义乌农商 银行 公司董事长 朱俭勇担任 该公司董事 关联销 售 销售火 腿、生鲜 猪肉 市场价 市场价 2.4 0.24% 否 银行转 账 市场价 — — 华统物业 公司控股股 东华统集团 间接控股公 司 关联销 售 销售火 腿、酱卤 制品 市场价 市场价 0.86 0.01% 否 银行转 账 市场价 — — 丰和合作 社 华统养殖参 股公司，公 司董事长朱 俭勇担任该 合作社理事 关联销 售 销售火 腿 市场价 市场价 0.05 0.00% 否 银行转 账 市场价 — — 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 长 华统集团 公司控股股 东 提供房 产租赁 提供房 产租赁 市场价 市场价 1 0.24% 否 银行转 账 市场价 — — 义乌农商 银行 华统集团持 有其 5%的 股权，公司 董事长朱俭 勇担任该公 司董事 接受关 联人金 融服务 通过义 乌农商 银行转 账结算 资金而 产生的 利息收 入 按照市 场费率 0.0035 7.72 28.04% 否 银行转 账 按照市 场费率 — — 义乌农商 银行 华统集团持 有其 5%的 股权，公司 董事长朱俭 勇担任该公 司董事 接受关 联人借 款 报告期 前向义 乌农商 银行借 款产生 的利息 支出 按照市 场费率 0.06477 10.97 0.56% 否 银行转 账 按照市 场费率 — — 大创精密 公司副董事 长林振发担 任该公司董 事长 关联采 购 采购设 备 市场价 市场价 62 0.01% 否 银行转 账 市场价 — — 合计 -- -- 878.5 -- 900 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 公司 2015 年度股东大会决议通过了关于公司本报告期发生的上述关联交易预计总金 额为不超过 900 万元人民币，报告期内实际发生上述关联交易为 878.5 万元人民币。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 台州 华统 方远建 设集团 股份有 限公司 由方远建设 集团股份有 限公司承包 建设台州华 统现代中央 厨房项目 （一期），工 程内容为屠 宰车间、加 工车间等 2016 年 01 月 27 日 无 无 无 无 协议 约定 6,244.56 否 不存在 关联关 系 尚处于 履行阶 段 2016 年 12 月 26 日 巨潮资 讯网 (http:// www.c ninfo.c ) 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 不适用 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 不适用 2、履行其他社会责任的情况 （1）积极回报股东 公司严格根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引 第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》及《未来三年分红回报规划（2014-2016）》中关于利润分配的 相关规定，积极实施现金分红政策回报广大投资者，保持了现金分红政策的连续性和稳定性。 （2）加强信息披露准确度 报告期内公司严格遵守各项法律法规，认真履行信息披露的责任和义务，及时、真实、准确、完整地 进行信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。2016年公 司未发生信息披露违规事件，也未受到证券监管部门的处罚。 （3）做好投资者关系管理 公司建立了较为完善的公司治理结构，制定了完善的内控制度，在机制上保证了对所有股东的公平、 公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内，公司股东大会的召集、召 开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定，切实保护股东特别是中小股东的利益。公司严格 执行有关投资者关系管理的规定，建立了电话、电子邮件、网站、投资者关系互动平台等一系列沟通渠道， 保证了投资者与公司信息交流的畅通，公司在相关法律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心 的问题。 （4）诚信经营，重视消费者权益保护 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各方利 益的协调平衡，共同推动公司和行业持续、健康的发展。 （5）关怀员工，重视员工权益 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全， 重视人才培养，通过多种培训方式，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 134,000,000 100.00% 134,000,000 100.00% 3、其他内资持股 99,806,048 74.82% 99,806,048 74.82% 其中：境内法人持股 99,806,048 74.82% 99,806,048 74.82% 4、外资持股 34,193,952 25.52% 34,193,952 25.52% 其中：境外法人持股 34,193,952 25.52% 34,193,952 25.52% 三、股份总数 134,000,000 100.00% 134,000,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2016年12月2日经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华统肉制品股份有限公司首次公开发行股 票的批复》（证监许可﹝2016﹞2991号）核准，公司于2016年12月27日首次公开发行4,466.67万股人民币普 通股，发行价格为每股6.55元，募集资金总额人民币292,566,885.00元，扣除公司为本次股票发行所支付的 新股发行费用合计人民币32,330,000.00元，募集资金净额为人民币260,236,885.00元，募集资金净额 260,236,885.00元以及尚未划转的发行费用10,330,000.00元共计人民币270,566,885.00元已于2017年1月3日 汇入公司募集资金专项帐户。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司首次公开发行股票的资金到位 情况进行了审验，并出具天健验﹝2017﹞3号《验资报告》。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 华统集团 75,545,560 0 0 75,545,560 首发前机构 类限售股 2020 年 1 月 10 日解除限售股 份数量为 75,545,560 股。 甲统股份 24,303,469 0 0 24,303,469 首发前机构 类限售股 2018 年 1 月 10 日解除限售股 份数量为 24,303,469 股。 正大投资 6,686,600 0 0 6,686,600 首发前机构 类限售股 2018 年 1 月 10 日解除限售股 份数量为 6,686,600 股。 康地饲料 6,686,600 0 0 6,686,600 首发前机构 类限售股 2018 年 1 月 10 日解除限售股 份数量为 6,686,600 股。 华晨投资 5,297,088 0 0 5,297,088 首发前机构 类限售股 2020 年 1 月 10 日解除限售股 份数量为 5,297,088 股。 浙科汇庆 4,187,500 0 0 4,187,500 首发前机构 类限售股 2018 年 1 月 10 日解除限售股 份数量为 4,187,500 股。 富越控股 3,203,883 0 0 3,203,883 首发前机构 类限售股 2018 年 1 月 10 日解除首限售 股份数量为 3,203,883 股。 DPI 3,203,883 0 0 3,203,883 首发前机构 类限售股 2018 年 1 月 10 日解除限售股 份数量为 3,203,883 股。 浙科汇利 2,093,750 0 0 2,093,750 首发前机构 类限售股 2018 年 1 月 10 日解除限售股 份数量为 2,093,750 股。 恒晋同盛 2,093,750 0 0 2,093,750 首发前机构 类限售股 2018 年 1 月 10 日解除限售股 份数量为 2,093,750 股。 金晟硕嘉 697,917 0 0 697,917 首发前机构 类限售股 2018 年 1 月 10 日解除限售股 份数量为 697,917 股。 合计 134,000,000 0 0 134,000,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股（A 2016 年 12 月 27 6.55 44,666,700 2017 年 01 月 10 44,666,700 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 股） 日 日 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2016年12月2日经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华统肉制品股份有限公司首次公开发行股 票的批复》（证监许可﹝2016﹞2991号）核准，公司于2016年12月27日首次公开发行4,466.67万股人民币普 通股，发行价格为每股6.55元，募集资金总额人民币292,566,885.00元，扣除公司为本次股票发行所支付的 新股发行费用合计人民币32,330,000.00元，募集资金净额为人民币260,236,885.00元，募集资金净额 260,236,885.00元以及尚未划转的发行费用10,330,000.00元共计人民币270,566,885.00元已于2017年1月3日 汇入公司募集资金专项帐户。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司首次公开发行股票的资金到位 情况进行了审验，并出具天健验﹝2017﹞3号《验资报告》。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 11 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 21,992 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 华统集团 境内非国有法人 56.38% 75,545,560 0 75,545,560 0 甲统股份 境外法人 18.14% 24,303,469 0 24,303,469 0 正大投资 境外法人 4.99% 6,686,600 0 6,686,600 0 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 康地饲料 境内非国有法人 4.99% 6,686,600 0 6,686,600 0 华晨投资 境内非国有法人 3.95% 5,297,088 0 5,297,088 0 浙科汇庆 境内非国有法人 3.13% 4,187,500 0 4,187,500 0 富越控股 境内非国有法人 2.39% 3,203,883 0 3,203,883 0 冻结 3,203,883 DPI 境外法人 2.39% 3,203,883 0 3,203,883 0 浙科汇利 境内非国有法人 1.56% 2,093,750 0 2,093,750 0 恒晋同盛 境内非国有法人 1.56% 2,093,750 0 2,093,750 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司的控股股东为华统集团，实际控制人是朱俭勇、朱俭军兄弟；华晨投资为华统集团 控股子公司，华统集团持有华晨投资 41.13%股权，华统集团股东朱俭军持有华晨投资 4.03%股权，华晨投资股东朱泽磊、施宪分别为华统集团股东朱俭勇、朱俭军之侄子和外 甥女，两人均持有华晨投资 2.42%股权；富越控股为华统集团参股公司，华统集团持有 富越控股 35%股权。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 不适用 0 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 不适用 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 华统集团有限公司 朱俭勇 2003 年 11 月 21 日 91330782758056104G 实业投资；货物进出口、 技术进出口；物业服务； 企业管理咨询服务；饰 品、五金制品、服装、 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 鞋帽批发。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 控股股东报告期内不存在控股和参股其他境内外上市公司的股权情况。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 朱俭勇 中国 否 朱俭军 中国 否 主要职业及职务 朱俭勇现任浙江华统肉制品股份有限公司董事长，兼任华统集团执行董事 兼总经理、华晨投资董事兼总经理、富越控股董事兼总经理、绿发饲料董事长、 华统养殖董事长、苏州华统董事、富国超市监事、华统房产执行董事兼总经理、 华统置业执行董事、华统新能源执行董事兼总经理、华统电子商务执行董事兼 总经理、义乌农商银行董事、龙泉驿村镇银行董事、安宁村镇银行董事、稠州 商业银行监事、龙游义商银行监事、昆仑能源投资董事、华统进出口执行董事 兼总经理、华富企业董事、义乌食品公司执行董事兼总经理、新天国际副董事 长、总经理、天山文化董事长兼总经理、西域旅游开发股份有限公司董事、三 亚牙龙湾海辉渡假村有限公司董事长、三亚亚龙湾海景国际酒店有限公司董事 长、上海新天舜华有限公司董事、新疆中新资源有限公司董事、新疆新天天池 生态旅游开发有限公司董事、上海渊奥实业投资有限公司董事、深圳国际董事、 香溪房产董事、海信旅业有限公司董事、胡汉辉集团（海南岛）发展有限公司 董事、晋辉有限公司董事、浙江良牧饲料原料采购专业合作社联合社理事。 朱俭军现任浙江华统肉制品股份有限公司副董事长、总经理、兼任华晨投 资董事长、绿发饲料董事、绿发农业执行董事兼总经理、华统养殖董事、华农 屠宰董事、绿发农机执行董事兼总经理、湖州华统执行董事兼总经理、金华华 统执行董事兼总经理、台州商业执行董事兼总经理、台州华统董事兼总经理、 苏州华统董事兼总经理、富国超市董事、华统房产监事、薏仙蔲化妆品监事、 志同投资执行事务合伙人。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 过去 10 年未有控股境内外上市公司情况。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 甲统企业股份有限公司 林振发 1981 年 03 月 06 日 5,000 万元新台币 主要从事饲料设备的生产 和销售业务。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 （1）公司控股股东华统集团承诺：①自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人 管理本公司在发行人首次公开发行前已直接或间接持有的发行人股份（包括由该部分派生的股份，如送红 股、资本公积金转增等），也不由发行人回购该部分股份。②发行人上市后6个月内如公司股票连续20个 交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票并上市时的股票发行价（以下简称“发行价”），或者发行 人上市后6个月公司股票期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本公 司持有的发行人上述股份的锁定期限自动延长6个月。③上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后24 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 个月内，本公司若减持上述股份，减持价格将不低于发行价，每年减持数量不超过上年末本公司所持发行 人股份总数的25%。本公司减持发行人股份时，应提前将减持意向和减持数量等信息以书面方式通知发行 人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起3个交易日后，本公司可以减持发行人股份。④本公 司减持发行人股份将通过深圳证券交易所以协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方式依法进行。本公司 所持有发行人股份的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》和《深圳证券交易所股票 上市规则》及其他规范性文件的相关规定。本公司如未履行上述承诺，则本公司违反承诺减持股票所得收 益归发行人所有。本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会制定的披露媒体上公开说明未履行承诺 的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并将自动延长持有发行人全部股份的锁定期6个月。 （2）公司股东甲统股份承诺：①自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本 公司在发行人首次公开发行前已直接或间接持有的发行人股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资 本公积金转增等），也不由发行人回购该部分股份。②本公司如在所持发行人股份锁定期届满后的24个月 内减持发行人的股份，减持价格不低于发行价，每年减持数量不超过上年末本公司所持发行人股份总数的 25%。③本公司减持发行人股份将通过深圳证券交易所以协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方法依法 进行。④若本公司拟减持发行人股份，将在减持前3个交易日公告减持计划，并按照证券交易所的规则及 时、准确地履行信息披露义务。本公司所持有发行人股份的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共 和国公司法》和《深圳证券交易所股票上市规则》及其他规范性文件的相关规定。本公司如未履行上述承 诺，则本公司违反承诺减持股票所得收益归发行人所有。本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会 制定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并将自动延长 持有发行人全部股份的锁定期6个月。 （3）公司股东华晨投资承诺：①自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理 本公司在发行人首次公开发行前已直接或间接持有的发行人股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、 资本公积金转增等），也不由发行人回购该部分股份。②本公司如在所持发行人股份锁定期届满后的24 个 月内减持发行人的股份，减持价格不低于发行价，发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的 收盘价均低于发行人首次公开发行股票并上市时的股票发行价，或者发行人上市后6个月发行人股票期末 （如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本公司持有的发行人上述股份的锁 定期限自动延长6个月。本公司所持有发行人股份的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共和国公 司法》和《深圳证券交易所股票上市规则》及其他规范性文件的相关规定。 （4）公司股东正大投资、康地饲料、浙科汇庆、富越控股、DPI、浙科汇利、恒晋同盛、金晟硕嘉承 诺：自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本公司在发行人首次公开发行前已直 接或间接持有的发行人股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由发行人 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 回购该部分股份。本公司所持有发行人股份的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》 和《深圳证券交易所股票上市规则》及其他规范性文件的相关规定。 （5）通过持有公司股东股权而间接持有发行人股份的董事和高级管理人员、实际控制人朱俭勇、朱 俭军承诺：①自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的 发行人股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不要求发行人回购该部分股 份。②发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票并上 市时的股票发行价，或者发行人上市后6个月发行人股票期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交 易日）收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的发行人上述股份的锁定期限自动延长6 个月。③上述锁 定期限（包括延长的锁定期限）届满后24个月内，本人若减持上述股份，将遵守发行人股东华统集团有限 公司的相关承诺。④上述股份锁定期限届满后，本人担任发行人董事、监事或高级管理人员职务期间，每 年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让本 人直接或间接持有的发行人股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人 股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。本人所持有发行人股份的持股变动及申报 工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》和《深圳证券交易所股票上市规则》及其他规范性文件的相关 规定。本人如未履行上述承诺，则本人违反承诺减持股票所得收益归发行人所有。本人将在股东大会及中 国证券监督管理委员会制定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投 资者道歉，并将自动延长本人直接或间接持有发行人全部股份的锁定期6个月。 （6）通过持有公司股东股权而间接持有发行人股份的董事和高级管理人员胡森明、何亚娟、周喜华 承诺：①自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行 人股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不要求发行人回购该部分股份。 ②发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票并上市时 的股票发行价，或者发行人上市后6个月发行人股票期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日） 收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的发行人上述股份的锁定期限自动延长6 个月。③上述股份锁定 期限届满后，本人担任发行人董事、监事或高级管理人员职务期间，每年转让的股份不超过本人直接或间 接持有的发行人股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让本人直接或间接持有的发行人股份， 在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有公司股票 总数的比例不超过百分之五十。本人所持有发行人股份的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共和 国公司法》和《深圳证券交易所股票上市规则》及其他规范性文件的相关规定。本人如未履行上述承诺， 则本人违反承诺减持股票所得收益归发行人所有。本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会制定的披 露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并将自动延长本人直接 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 或间接持有发行人全部股份的锁定期6个月。 （7）通过持有公司股东股权而间接持有发行人股份的董事林振发承诺：①自发行人股票上市之日起 十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人股份（包括由该部分派生的股份，如 送红股、资本公积金转增等），也不要求发行人回购该部分股份。②公司上市后6个月内如发行人股票连 续20个交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票并上市时，或者发行人上市后6个月发行人股票期 末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的发行人上 述股份的锁定期限自动延长6个月。③上述股份锁定期限届满后，本人担任公司董事、监事或高级管理人 员职务期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的百分之二十五，离职后六个 月内，不转让本人直接或间接持有的发行人股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌 交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不超过百分之五十。本人所持有发行人股份 的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》和《深圳证券交易所股票上市规则》及其他 规范性文件的相关规定。本人如未履行上述承诺，则本人违反承诺减持股票所得收益归发行人所有。本人 将在股东大会及中国证券监督管理委员会制定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人 股东和社会公众投资者道歉，并将自动延长本人直接或间接持有发行人全部股份的锁定期6个月。 （8）通过持有公司股东股权而间接持有发行人股份的监事俞志霞承诺：①自发行人股票上市之日起 三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份（包括由该部分派生的股份，如 送红股、资本公积金转增等），也不要求发行人回购该部分股份。②上述股份锁定期限届满后，本人担任 公司董事、监事或高级管理人员职务期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份总数 的百分之二十五，离职后六个月内，不转让本人直接或间接持有的发行人股份，在申报离任六个月后的十 二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不超过百分 之五十。本人所持有发行人股份的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》和《深圳证 券交易所股票上市规则》及其他规范性文件的相关规定。本人如未履行上述承诺，则本人违反承诺减持股 票所得收益归发行人所有。本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会制定的披露媒体上公开说明未履 行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并将自动延长本人直接或间接持有发行人全部 股份的锁定期6个月。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 朱俭勇 董事长 现任 男 49 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 朱俭军 副董事 长、总经 理 现任 男 46 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 林振发 副董事长 现任 男 62 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 朱根喜 董事 现任 男 55 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 刘学骏 独立董事 离任 男 76 2014 年 10 月 19 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 0 王方明 独立董事 现任 男 52 2016 年 12 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 徐为民 独立董事 现任 男 64 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 周 虹 独立董事 现任 女 54 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 俞志霞 监事会主 席 现任 女 36 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 陈科文 监事 现任 男 45 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 朱华荣 职工代表 监事 现任 男 54 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 申书斌 副总经理 离任 男 44 2014 年 10 月 19 日 2017 年 03 月 21 日 0 0 0 0 0 胡森明 副总经理 现任 男 54 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 何亚娟 副总经理 现任 女 37 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 廖文锋 副总经 现任 男 31 2014 年 10 2017 年 10 月 0 0 0 0 0 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 理、董事 会秘书 月 19 日 18 日 周喜华 财务总监 现任 男 42 2014 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 18 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘学骏 独立董事 解聘 2016 年 12 月 03 日 身体原因辞职 申书斌 副总经理 解聘 2017 年 03 月 21 日 个人原因辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 朱俭勇先生：1967年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，高级农技师。现任本公司董事长，兼 任华统集团执行董事兼总经理、华晨投资董事兼总经理、富越控股董事兼总经理、绿发饲料董事长、华统 养殖董事长、苏州华统董事、富国超市监事、华统房产执行董事兼总经理、华统置业执行董事、华统新能 源执行董事兼总经理、华统电子商务执行董事兼总经理、义乌农商银行董事、龙泉驿村镇银行董事、安宁 村镇银行董事、稠州商业银行监事、龙游义商银行监事、昆仑能源投资董事、华统进出口执行董事兼总经 理、华富企业董事、义乌食品公司执行董事兼总经理、新天国际副董事长、总经理、天山文化董事长兼总 经理、西域旅游开发股份有限公司董事、三亚牙龙湾海辉渡假村有限公司董事长、三亚亚龙湾海景国际酒 店有限公司董事长、上海新天舜华有限公司董事、新疆中新资源有限公司董事、新疆新天天池生态旅游开 发有限公司董事、上海渊奥实业投资有限公司董事、深圳国际董事、香溪房产董事、海信旅业有限公司董 事、胡汉辉集团（海南岛）发展有限公司董事、晋辉有限公司董事、浙江良牧饲料原料采购专业合作社联 合社理事。 朱俭军先生：1970年生，中国国籍，无境外居留权，中级经济师。现任本公司副董事长、总经理、兼 任华晨投资董事长、绿发饲料董事、绿发农业执行董事兼总经理、华统养殖董事、华农屠宰董事、绿发农 机执行董事兼总经理、湖州华统执行董事兼总经理、金华华统执行董事兼总经理、台州商业执行董事兼总 经理、台州华统董事兼总经理、苏州华统董事兼总经理、富国超市董事、华统房产监事、薏仙蔲化妆品监 事、志同投资执行事务合伙人。 朱根喜先生：1961年生，中国国籍，无境外居留权，高级工程师。现任本公司董事，兼任华统集团监 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 事、华农屠宰监事、苏州华统董事、华统房产副总经理、华统物业执行董事、薏仙蔲化妆品执行董事兼总 经理、高恒置业董事、华统置业总经理、义乌食品公司监事、道生贸易监事。 林振发先生：1955年生，台湾籍，大专学历。历任台湾南亚塑胶工业股份有限公司工程研发部工程师、 台湾卜蜂企业股份有限公司工程部及行销部经理，现任甲统股份董事长、兼任本公司副董事长、富国超市 董事兼总经理、分众传媒股份有限公司董事、大创精密董事长、甲统投资开发有限公司董事长兼总经理、 上海德牧装备科技有限公司监事。 王方明先生；1964年生，中国国籍，无境外居留权。历任任浙江财经学院金融学院副教授、浙江财经 学院会计学院财务管理系主任，现任杭州电子科技大学会计学院副教授，兼任杭州美安物联科技有限公司 财务总监、上海财经大学硕士生导师、浙江凯达机床股份有限公司独立董事、浙江博尼股份有限公司独立 董事及本公司独立董事。 徐为民先生：1952年生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生。历任安徽固镇县县委宣传部科员、 复旦大学经济学院副教授、复旦大学华商研究中心副主任，现任上海博时特企业管理有限公司执行董事、 上海珍金农业发展股份有限公司董事、上海麦乔浦利广告有限公司董事及本公司独立董事。 周 虹女士：1962年生，中国国籍，无境外居留权，博士研究生。曾任浙江大学经济学系教师，现任 浙江大学城市学院教授，兼任本公司独立董事。 （二）监事 俞志霞女士：1980年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。历任浙江王斌装饰材料有限公司会计， 华统集团财务经理，现任华统集团副总经理，兼任本公司监事会主席。 陈科文先生：1971年生，台湾籍，硕士研究生。历任元大京华证券股份有限公司业务经理，元大资产 管理（香港）有限公司助理董事，星展银行（中国）有限公司私人银行部副总裁，现任上海斗牛士餐饮管 理有限公司财务总监，兼任本公司监事、大创精密监事、上海斗茂商贸有限公司监事。 朱华荣先生：1962年生，中国国籍，无境外居留权，高中学历。历任本公司肉品部酱卤车间主任，火 腿部车间副主任。现任本公司职工代表监事、绿发农业基建科长。 （三）高级管理人员 朱俭军先生：总经理，详见上述“（一）董事”。 胡森明先生：副总经理，1962年生，中国国籍，无境外居留权，高中学历。历任安徽和威农业开发股 份有限公司副总经理、总经理，现任本公司副总经理，兼任合肥丰盈投资管理有限公司监事。 何亚娟女士：副总经理，1979年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。历任浙江义乌华统饲料有 限公司进出口部主管、华统集团执行董事助理、华统有限总经理助理，现任本公司副总经理。 廖文锋先生：副总经理、董事会秘书，1985年生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。历任华统集 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 团融资专员、财务部副经理、华统股份证券事务代表，现任本公司副总经理兼董事会秘书。 周喜华先生：财务总监，1974年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。历任江西省湖口县流泗 粮管所任科员、副所长、浙江义乌华统肉制品有限公司财务负责人、华统股份财务总监、财务副总监。现 任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 朱俭勇 华统集团 执行董事兼 总经理 2003 年 11 月 否 朱俭勇 华晨投资 董事兼总经 理 2011 年 12 月 否 朱俭勇 富越控股 董事兼总经 理 2010 年 10 月 否 朱俭勇 华统房产 执行董事兼 总经理 2003 年 12 月 是 朱俭勇 华统置业 执行董事 2013 年 09 月 否 朱俭勇 浙江义乌华统新能源开发有限公司 执行董事兼 总经理 2003 年 04 月 否 朱俭勇 浙江义乌华统电子商务有限公司 执行董事兼 总经理 2003 年 08 月 否 朱俭勇 义乌农商银行 董事 2004 年 12 月 否 朱俭勇 四川成都龙泉驿稠州村镇银行股份有限 公司 董事 2014 年 12 月 否 朱俭勇 云南安宁稠州村镇银行股份有限公司 董事 2016 年 07 月 否 朱俭勇 浙江稠州商业银行股份有限公司 监事 2005 年 12 月 否 朱俭勇 浙江龙游义商村镇银行股份有限公司 监事 2014 年 11 月 否 朱俭勇 仪征中油昆仑能源投资有限公司 董事 2012 年 04 月 否 朱俭勇 义乌市华统进出口有限公司 执行董事兼 总经理 2009 年 11 月 否 朱俭勇 华富企业有限公司 董事 2013 年 01 月 否 朱俭勇 浙江省义乌市食品有限公司 执行董事兼 总经理 2015 年 10 月 否 朱俭勇 新天国际经济技术合作（集团）有限公司 副董事长、总 经理 2014 年 05 月 否 朱俭勇 新疆天山天池富源文化旅游有限公司 董事长兼总 2015 年 04 月 否 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 经理 朱俭勇 西域旅游开发股份有限公司 董事 2015 年 05 月 否 朱俭勇 三亚牙龙湾海辉渡假村有限公司 董事长 2014 年 10 月 否 朱俭勇 三亚亚龙湾海景国际酒店有限公司 董事长 2014 年 12 月 否 朱俭勇 上海新天舜华有限公司 董事 2014 年 11 月 否 朱俭勇 新疆中新资源有限公司 董事 2014 年 05 月 否 朱俭勇 新疆新天天池生态旅游开发有限公司 董事 2014 年 09 月 否 朱俭勇 上海渊奥实业投资有限公司 董事 2014 年 10 月 否 朱俭勇 深圳国际俱乐部有限公司 董事 2015 年 04 月 否 朱俭勇 杭州香溪房地产开发有限公司 董事 2015 年 06 月 否 朱俭勇 海信旅业有限公司 董事 2016 年 09 月 否 朱俭勇 胡汉辉集团（海南岛）发展有限公司 董事 2015 年 12 月 否 朱俭勇 晋辉有限公司 董事 2015 年 12 月 否 朱俭军 华晨投资 董事长 2011 年 06 月 否 朱俭军 华统房产 监事 2003 年 12 月 否 朱俭军 义乌市薏仙蔻化妆品有限公司 监事 2007 年 06 月 否 朱俭军 台州市路桥区志同投资咨询合伙企业（普 通合伙） 执行事务合 伙人 2014 年 05 月 否 朱根喜 华统集团 监事 2011 年 12 月 否 朱根喜 华统房产 副总经理 2012 年 02 月 否 朱根喜 华统物业 执行董事 2005 年 07 月 否 朱根喜 义乌市薏仙蔻化妆品有限公司 执行董事兼 总经理 2007 年 06 月 否 朱根喜 安徽高恒置业有限公司 董事 2015 年 02 月 否 朱根喜 华统置业 总经理 2013 年 09 月 是 朱根喜 浙江省义乌市食品有限公司 监事 2015 年 10 月 否 朱根喜 义乌市道生贸易有限公司限公司 监事 2015 年 12 月 否 林振发 甲统股份 董事长 1982 年 03 月 否 林振发 分众传媒股份有限公司 董事 2005 年 01 月 否 林振发 甲统投资开发有限公司 董事长兼总 经理 2013 年 04 月 否 林振发 大创精密 董事长 2014 年 02 月 否 陈科文 大创精密 监事 2014 年 02 月 否 在股东单位任 职情况的说明 无 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 朱俭勇 绿发饲料 董事长 2012 年 03 月 否 朱俭勇 华统养殖 董事长 2012 年 03 月 否 朱俭勇 苏州华统 董事 2011 年 05 月 否 朱俭勇 富国超市 监事 2012 年 05 月 否 朱俭勇 丰和生猪合作社 理事长 2009 年 12 月 2016 年 12 月 否 朱俭勇 浙江良牧饲料原料采购专业合作社联合 社 理事 2013 年 10 月 否 朱俭军 绿发饲料 董事 2012 年 03 月 否 朱俭军 绿发农业 执行董事兼 总经理 2011 年 09 月 否 朱俭军 华统养殖 董事 2012 年 03 月 否 朱俭军 华农屠宰 董事 2007 年 08 月 否 朱俭军 绿发农机 执行董事兼 总经理 2011 年 07 月 否 朱俭军 湖州华统 执行董事兼 总经理 2012 年 09 月 否 朱俭军 金华华统 执行董事兼 总经理 2014 年 08 月 否 朱俭军 台州商业 执行董事兼 总经理 1999 年 05 月 否 朱俭军 台州华统 董事兼总经 理 2014 年 08 月 否 朱俭军 苏州华统 董事兼总经 理 2011 年 05 月 否 朱俭军 富国超市 董事 2012 年 05 月 否 朱俭军 苏州华康肉制品有限公司 执行董事兼 总经理 2017 年 02 月 否 朱根喜 苏州华统 董事 2011 年 05 月 否 朱根喜 华农屠宰 监事 2007 年 08 月 否 林振发 富国超市 董事兼总经 理 2012 年 02 月 是 林振发 上海德牧装备科技有限公司 监事 2016 年 05 月 否 徐为民 上海博时特企业管理有限公司 执行董事 2010 年 01 月 否 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 徐为民 上海珍金农业发展股份有限公司 董事 2014 年 08 月 否 王方明 杭州电子科技大学 硕导 2010 年 09 月 是 周 虹 浙江大学城市学院 教授 2001 年 01 月 是 陈科文 上海彼新餐饮管理有限公司 董事 2014 年 08 月 否 陈科文 上海斗茂商贸有限公司 监事 2015 年 03 月 否 陈科文 上海斗牛士餐饮管理有限公司 财务总监 2012 年 07 月 是 胡森明 合肥丰盈投资管理有限公司 监事 2010 年 10 月 2016 年 09 月 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、股东大会审议确定。2016年度在本公司领取报酬 的董事、监事及高级管理人员的年度报酬（包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、 公积金以及以其他形式从公司获得的税前实发报酬总额）均依据公司岗位职责、绩效考核以及行业相关岗 位的薪酬水平制定的有关薪酬管理和等级标准相关规定进行发放。报告期内，公司董事、监事及高级管理 人员的报酬已按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 朱俭勇 董事长 男 49 现任 0 是 朱俭军 副董事长、总经 理 男 46 现任 28.78 否 林振发 副董事长 男 62 现任 0 是 朱根喜 董事 男 55 现任 0 是 刘学骏 独立董事 男 76 离任 6.66 否 王方明 独立董事 男 52 现任 0.55 否 徐为民 独立董事 男 64 现任 6.66 否 周 虹 独立董事 女 54 现任 6.66 否 俞志霞 监事会主席 女 36 现任 0 是 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 陈科文 监事 男 45 现任 6.66 否 朱华荣 职工代表监事 男 54 现任 8.08 否 申书斌 副总经理 男 44 离任 27.11 否 胡森明 副总经理 男 54 现任 28.16 否 何亚娟 副总经理 女 37 现任 17.2 否 廖文锋 副总经理、董事 会秘书 男 31 现任 16.6 否 周喜华 财务总监 男 42 现任 19.76 否 合计 -- -- -- -- 172.88 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 724 主要子公司在职员工的数量（人） 1,050 在职员工的数量合计（人） 1,774 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,774 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,154 销售人员 150 技术人员 140 财务人员 73 行政人员 257 合计 1,774 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 146 大专 187 高中、中专及技校 438 初中及以下 1,003 合计 1,774 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 2、薪酬政策 公司已制定《薪酬管理规定》，作为确定薪酬结构、岗位定薪定酬的依据。公司岗位分为以下三类： 行政类、生产技术类和经营类。 （1）行政类岗位是实行标准工时制的岗位，其薪酬结构如下： 主管岗位：岗位等级工资+职务津贴+学历工资+考核工资 非主管岗位：岗位等级工资+技能津贴+学历工资+考核工资 （2）生产技术类岗位是实行综合工时制的岗位，其薪酬结构如下： 主管岗位：岗位等级工资+职务津贴+学历工资+考核工资 非主管岗位：最低保障工资+计件工资+技能津贴+学历工资 （3）经营类岗位是实行不定时工时制的岗位，其薪酬结构如下： 主管岗位：岗位等级工资+职务津贴+学历工资+考核工资 非主管类岗位：最低保障工资+提成工资+学历工资 （4）岗位等级工资按照员工所处岗位不同等级确定，定级考虑因素包括工作能力、工作年限等；职 务津贴仅主管岗位享有，具体根据岗位级别确定；学历工资根据员工学历和毕业院校的不同确定相应标准； 考核工资根据岗位等级工资的一定比例确定初始金额，再按考核打分情况确定发放金额；技能津贴根据员 工不同技术等级确定相应标准；最低保障工资按照公司（含子公司）所在县市最低保障工资标准执行，并 随最低保障工资标准的调整而调整；计件工资和提成工资均由公司各事业部或子公司按实际情况自行设 计，按公司规定报批后执行。 3、培训计划 公司的培训形式分为内训和外训，主要包括入职培训、在职培训、专项培训等。公司每年根据员工需 求以及公司发展需要，制定年度培训计划，主要以专题讲座、座谈会、团队活动、外出培训等多种形式深 入开展员工培训。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所其他 有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范运作，公司的治理结构符合中 国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。报告期内，公司的经营管理均严格按照各项制度要求执 行，实际执行情况与制度文件要求不存在重大差异。 （一）关于股东与股东大会 公司股东大会召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定，保证全体股东，尤其是中小 股东能按其所持股份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。公司上市后严格执行《股东大会网络投 票管理办法》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权。公司股东大会均有律师到场 见证，并作有完整的会议记录，切实维护上市公司和全体股东的合法权益。 （二）关于控股股东与公司的关系 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东做到“五 独立”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在 非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。 （三）关于董事与董事会 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求。 报告期内，公司董事会能够按照《公司法》等法律法规及《公司章程》、《董事会议事规则》等内控制度 的要求，召集、召开董事会。公司全体董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤勉尽责。其中独立董事 均由在会计、经济管理、食品行业等方面专业人士担任，保证了董事会决策的质量和水平，维护了公司和 全体股东的权益，充分发挥了董事会在公司治理中的核心作用。 公司董事会下设四个专业委员会：战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，除发 展战略委员会外，其他委员会中独立董事占比均超过1/2，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。各委 员会依据《公司章程》和各委员会议事规则履行职权。 （四）关于监事和监事会 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，公司监事会人数和人员结构符合有关法律法规的 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 要求。报告期内，公司监事会能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等内控制度的要求，召集、召 开监事会。公司全体监事能够按照规范制度要求，认真履行自己的职责，依法、独立对公司财务以及公司 董事及高级管理人员履职的合法、合规性进行监督，忠实、勤勉地维护公司及全体股东的利益。 （五）关于内部审计制度 公司设立了审计部，并配置专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行 质量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。 （六）关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立并持续完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，并建立高 级管理人员的薪酬与公司业绩和个人绩效相联系的激励约束机制，董事和高级管理人员的绩效评价由董事 会下设的薪酬与考核委员会负责组织。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规和《公司章 程》的规定。 （七）关于信息披露与投资者关系 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等要求，真实、准 确、及时、公平、完整地披露有关信息。指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系， 接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，指定《证券时报》、《证券日报》、 《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露指定报纸和网站， 通过来访、电话回答咨询、网络互动、业绩说明会等方式，做好与投资者的沟通，确保公司所有股东能够 以平等的机会获得信息。 （八）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各方利 益的协调平衡，共同推动公司和行业持续、健康的发展。 （九）公司独立性情况 详见本节“二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和公司章程的要求规范运作，在资 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 产、业务、人员、机构和财务方面与各股东及其他关联方均相互独立，具有独立完整的业务体系和面向市 场自主经营的能力。 （一）资产完整 公司拥有独立完整的资产，与股东资产产权已明确界定和划清，各股东投入资产足额到位。华统有限 整体变更为股份有限公司后，公司依法办理了相关资产和股权的变更登记。 公司不存在以公司资产、权益或信誉为股东及其附属企业的债务提供担保的情形，公司对全部资产拥 有完整的控制支配权，不存在货币资金或其他资产被股东占用而损害公司利益的情况，公司资产独立、完 整。 （二）人员独立 公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规定合法产生； 公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在在股东关联单位担任除董事、监事以外职务的 情形，也未在业务相同或相近的其他单位任职。公司建立了独立的人事管理体系，在工薪报酬等方面具有 较完善的管理制度和体系。 （三）机构独立 公司建立了股东大会、董事会、监事会等较为健全的治理结构，根据经营发展的需要，建立了符合公 司实际情况的独立、完整的经营管理机构。该等机构依照《公司章程》和内部管理制度体系独立行使自己 的职权。公司自设立以来，生产经营和办公机构独立，不存在与股东混合经营的情形。 （四）财务独立 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决 策。公司自设立以来，在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同， 不存在与股东共用银行账号或混合纳税现象。 （五）业务独立 公司拥有完整的法人财产权和独立的采购、生产和销售系统，独立开展业务，独立核算和决策，独立 承担责任和风险，公司不依赖控股股东及其他关联方进行生产经营活动。控股股东除投资本公司外，并无 其他与本公司可能存在同业竞争的经营性投资和参与经营的事项，其他股东也未从事与公司可能存在同业 竞争的业务。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大会 年度股东大会 0.00% 2016 年 04 月 08 日 — — 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.00% 2016 年 04 月 29 日 — — 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.00% 2016 年 08 月 08 日 — — 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.00% 2016 年 10 月 21 日 — — 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 0.00% 2016 年 12 月 03 日 — — 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 刘学骏 7 5 2 0 0 否 王方明 1 0 1 0 0 否 徐为民 8 5 3 0 0 否 周 虹 8 5 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 公司独立董事不存在未亲自出席董事会的情形。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事本着独立、客观和公正的原则，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司 章程》、《独立董事工作制度》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规及规章制度的要 求，尽职尽责地开展工作，及时了解、关注公司的经营发展与内部控制情况，积极出席公司相关会议，认 真审议公司各项议案，对公司重大事项发表独立意见，有效保证公司规范运作，切实维护公司和全体股东 尤其是中小股东的合法利益。公司结合自身实际情况，对独立董事的意见与建议予以采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会。报告期内，各专门委员 会按照《公司章程》和各议事细则的规定，主要履职情况如下： （一）战略委员会主要审议通过了关于公司受让义亭镇2015-001地块的事项，为公司的未来发展战略 规划提出了众多的宝贵建议。 （二）审计委员会主要审议了公司2015年年度报告、2013-2015年财务报告及2016年1-6月财务报告、关 联交易事项、2016年季度及半年度内部审计情况等事项，并积极与会计师事务所就公司审计工作进行了沟 通和交流。 （三）薪酬与考核委员会主要审议通过了2016年度董事、监事和高管人员薪酬方案等事项，对公司绩 效考核情况建言献策。 （四）提名委员会主要审议通过了关于聘任公司重要管理人员等事项，并根据公司发展需要通过多种 渠道积极为公司推荐高级人才。 发展战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会均不存在异议事项。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员薪酬的确定遵循以下原则：（1）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；（2） 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；（3）实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确 保主营业务持续增长，防止短期行为，促进公司的永续经营和发展；（4）薪酬标准坚持以岗位评价为依 据的原则，以经营状况、业绩目标、工作能力等指标为依据，既要有利于强化激励与约束相结合，又要符 合企业的实际情况；（5）薪酬收入与考核相挂钩的原则，实施有奖有惩，激励与约束并重。（6）综合考 虑市场变化因素及市场薪酬水平。高级管理人员实行年薪制，依据行业薪酬水平，经营效益、岗位职级等 因素确定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 21 日 内部控制评价报告全文披露索引 2017 年 4 月 21 日在巨潮资讯网()上披露的《 2016 年度 内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：公司控制环境无效；公司董事、 监事和高级管理人员存在严重舞弊行为； 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报；审计委 员会和审计部门对公司的对外财务报告和 财务报告内部控制监督无效。重要缺陷： 未依照公认会计准则选择和应用会计政 策；未建立反舞弊程序和控制措施；公司 关键控制活动缺乏控制程序；对于期末财 务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且 不能合理保证编制的财务报表达到真实、 准确的目标。一般缺陷：除上述重大缺陷、 重要缺陷之外的其他控制缺陷。 重大缺陷：公司控制环境无效；公司董 事、监事和高级管理人员存在严重舞弊 行为；公司违反国家法律、法规，面临 严重法律风险；公司出现重大决策失 误；公司内部控制重大缺陷未得到整 改。重要缺陷：公司关键控制活动缺乏 控制程序；公司关键岗位员工流失严 重；公司内部控制重要缺陷未得到整 改。一般缺陷：除上述重大缺陷、重要 缺陷之外的其他控制缺陷。 定量标准 以合并利润总额为衡量指标，如果该缺陷 单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告 非财务报告内部控制缺陷评价的定量 标准参照财务报告内部控制缺陷评价 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 错报：错报≥合并利润总额的 5%为重大缺 陷；合并利润总额的 5%>错报≥合并利润 总额的 2%为重要缺陷；错报<合并利润总 额的 2%为一般缺陷。以合并资产总额为衡 量指标，如果该缺陷单独或连同其他缺陷 可能导致的财务报告错报：错报≥合并资产 总额的 0.5%为重大缺陷；合并资产总额的 0.5%>错报≥合并资产总额的 0.2%为重要 缺陷；错报<合并资产总额的 0.2%为一般 缺陷。 的定量标准执行 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 19 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2017〕3752 号 注册会计师姓名 程志刚 、张林 审计报告正文 浙江华统肉制品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江华统肉制品股份有限公司（以下简称华统股份公司）财务报表，包括2016年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华统股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华统股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华统股 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 份公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 149,168,902.90 147,601,360.16 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,670,000.00 212,750.00 应收账款 18,654,356.33 29,079,313.13 预付款项 8,510,369.19 3,933,589.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 13,354,153.22 23,996,505.67 买入返售金融资产 存货 136,919,114.09 230,134,482.27 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 122,623,933.43 95,000,919.81 流动资产合计 451,900,829.16 529,958,920.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 可供出售金融资产 2,281,884.91 2,281,884.91 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 92,295,845.84 35,781,158.67 固定资产 630,716,073.27 483,614,003.68 在建工程 50,559,968.47 210,895,758.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 2,244,899.84 1,550,460.70 油气资产 无形资产 175,895,104.16 184,656,886.13 开发支出 商誉 3,089,412.35 3,089,412.35 长期待摊费用 2,313,022.46 2,964,996.82 递延所得税资产 44,445.03 57,964.19 其他非流动资产 1,393,646.18 630,000.00 非流动资产合计 960,834,302.51 925,522,525.81 资产总计 1,412,735,131.67 1,455,481,446.36 流动负债： 短期借款 197,300,000.00 350,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 450,000.00 应付账款 73,983,413.24 94,778,156.75 预收款项 34,940,842.67 27,081,423.30 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,058,856.37 9,003,163.64 应交税费 6,738,170.56 3,526,657.39 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 应付利息 535,767.69 845,449.64 应付股利 其他应付款 39,353,113.33 30,351,407.53 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 72,850,000.00 36,413,600.00 其他流动负债 流动负债合计 437,760,163.86 552,449,858.25 非流动负债： 长期借款 85,508,602.00 107,086,400.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 40,965,448.16 19,254,566.09 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 126,474,050.16 126,340,966.09 负债合计 564,234,214.02 678,790,824.34 所有者权益： 股本 134,000,000.00 134,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 303,270,280.30 303,270,280.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 盈余公积 30,293,095.79 22,442,772.00 一般风险准备 未分配利润 341,056,275.31 271,863,185.84 归属于母公司所有者权益合计 808,619,651.40 731,576,238.14 少数股东权益 39,881,266.25 45,114,383.88 所有者权益合计 848,500,917.65 776,690,622.02 负债和所有者权益总计 1,412,735,131.67 1,455,481,446.36 法定代表人：朱俭军 主管会计工作负责人：周喜华 会计机构负责人：万雪琴 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 59,804,175.78 51,949,973.47 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,670,000.00 100,000.00 应收账款 12,933,648.44 22,445,886.44 预付款项 3,701,874.63 1,795,670.72 应收利息 应收股利 其他应收款 111,933,177.42 90,511,985.08 存货 90,712,633.98 192,308,024.24 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 76,878,723.18 79,545,224.80 流动资产合计 358,634,233.43 438,656,764.75 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 301,829,043.06 283,479,043.06 投资性房地产 58,521,843.48 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 固定资产 203,256,885.96 219,117,011.10 在建工程 3,024,389.25 46,348,767.83 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,066,305.76 21,395,892.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 351,006.77 264,068.60 递延所得税资产 其他非流动资产 1,393,646.18 630,000.00 非流动资产合计 584,443,120.46 571,234,782.67 资产总计 943,077,353.89 1,009,891,547.42 流动负债： 短期借款 186,000,000.00 305,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 450,000.00 应付账款 21,876,927.88 41,399,267.70 预收款项 15,651,719.40 14,150,017.43 应付职工薪酬 5,870,914.57 4,722,480.60 应交税费 3,421,857.55 1,132,211.03 应付利息 258,522.92 479,356.05 应付股利 其他应付款 7,534,282.68 5,741,323.60 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 240,614,225.00 373,074,656.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 3,185,000.00 900,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,185,000.00 900,000.00 负债合计 243,799,225.00 373,974,656.41 所有者权益： 股本 134,000,000.00 134,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 305,937,171.20 305,937,171.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,293,095.79 22,442,772.00 未分配利润 229,047,861.90 173,536,947.81 所有者权益合计 699,278,128.89 635,916,891.01 负债和所有者权益总计 943,077,353.89 1,009,891,547.42 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,992,121,272.05 1,943,697,587.14 其中：营业收入 3,992,121,272.05 1,943,697,587.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,923,630,315.73 1,894,990,895.88 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 其中：营业成本 3,781,809,904.82 1,790,618,258.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,626,999.27 305,806.25 销售费用 39,272,313.14 23,836,194.71 管理费用 74,297,501.45 57,552,864.71 财务费用 18,716,193.63 21,700,977.03 资产减值损失 3,907,403.42 976,794.66 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 2,123,013.70 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,490,956.32 50,829,704.96 加：营业外收入 21,061,243.65 27,813,659.39 其中：非流动资产处置利得 13,533.98 5,831.41 减：营业外支出 3,292,202.94 1,808,381.91 其中：非流动资产处置损失 683,731.32 269,261.85 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 86,259,997.03 76,834,982.44 减：所得税费用 957,701.40 1,491,281.47 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,302,295.63 75,343,700.97 归属于母公司所有者的净利润 92,185,413.26 75,183,905.30 少数股东损益 -6,883,117.63 159,795.67 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 85,302,295.63 75,343,700.97 归属于母公司所有者的综合收益 总额 92,185,413.26 75,183,905.30 归属于少数股东的综合收益总额 -6,883,117.63 159,795.67 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.688 0.56 （二）稀释每股收益 0.688 0.56 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。 法定代表人：朱俭军 主管会计工作负责人：周喜华 会计机构负责人：万雪琴 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,674,050,280.35 1,256,236,663.10 减：营业成本 1,574,916,448.83 1,160,095,539.18 税金及附加 2,355,395.42 71,087.08 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 销售费用 16,936,392.11 13,710,912.54 管理费用 36,368,343.63 30,864,256.87 财务费用 10,512,051.06 17,744,411.49 资产减值损失 -4,564,320.22 2,387,729.19 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 32,000,000.00 30,123,013.70 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,525,969.52 61,485,740.45 加：营业外收入 9,822,806.49 11,013,406.36 其中：非流动资产处置利得 3,063.92 减：营业外支出 845,538.13 904,947.66 其中：非流动资产处置损失 580,099.65 269,261.85 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 78,503,237.88 71,594,199.15 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,503,237.88 71,594,199.15 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 78,503,237.88 71,594,199.15 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,505,102,480.08 2,179,787,803.98 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,069,953.27 595,693.61 收到其他与经营活动有关的现金 35,702,112.05 38,680,842.99 经营活动现金流入小计 4,541,874,545.40 2,219,064,340.58 购买商品、接受劳务支付的现金 4,137,263,048.54 1,968,572,047.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 102,784,487.67 75,166,186.37 支付的各项税费 9,685,499.54 5,568,531.18 支付其他与经营活动有关的现金 28,014,195.09 31,160,658.57 经营活动现金流出小计 4,277,747,230.84 2,080,467,423.83 经营活动产生的现金流量净额 264,127,314.56 138,596,916.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 200,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,123,013.70 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 182,477.83 76,835.89 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 36,896,800.00 33,540,000.00 投资活动现金流入小计 37,079,277.83 235,739,849.59 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 124,422,963.83 275,422,070.45 投资支付的现金 200,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,478,630.00 22,030,000.00 投资活动现金流出小计 125,901,593.83 497,452,070.45 投资活动产生的现金流量净额 -88,822,316.00 -261,712,220.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,650,000.00 23,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,650,000.00 23,750,000.00 取得借款收到的现金 433,808,602.00 679,534,200.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 435,458,602.00 704,284,200.00 偿还债务支付的现金 571,650,000.00 630,063,200.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 36,056,293.80 45,899,492.98 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 730,000.00 7,901,446.00 筹资活动现金流出小计 608,436,293.80 683,864,138.98 筹资活动产生的现金流量净额 -172,977,691.80 20,420,061.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 764,704.60 78,912.88 五、现金及现金等价物净增加额 3,092,011.36 -102,616,330.21 加：期初现金及现金等价物余额 145,576,891.54 248,193,221.75 六、期末现金及现金等价物余额 148,668,902.90 145,576,891.54 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,894,800,278.73 1,419,884,633.12 收到的税费返还 1,069,953.27 595,693.61 收到其他与经营活动有关的现金 15,760,586.78 11,081,783.09 经营活动现金流入小计 1,911,630,818.78 1,431,562,109.82 购买商品、接受劳务支付的现金 1,672,241,774.81 1,272,819,981.46 支付给职工以及为职工支付的现 金 43,676,324.10 40,635,414.83 支付的各项税费 2,533,825.02 1,385,375.15 支付其他与经营活动有关的现金 12,491,030.30 13,391,206.65 经营活动现金流出小计 1,730,942,954.23 1,328,231,978.09 经营活动产生的现金流量净额 180,687,864.55 103,330,131.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 200,000,000.00 取得投资收益收到的现金 32,000,000.00 30,123,013.70 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 82,070.00 45,485.89 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 146,851,462.96 147,583,608.11 投资活动现金流入小计 178,933,532.96 377,752,107.70 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 25,598,596.90 75,531,852.24 投资支付的现金 18,350,000.00 284,987,500.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 161,708,000.00 171,762,326.34 投资活动现金流出小计 205,656,596.90 532,281,678.58 投资活动产生的现金流量净额 -26,723,063.94 -154,529,570.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 346,000,000.00 547,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 101,626,140.26 141,986,640.75 筹资活动现金流入小计 447,626,140.26 689,486,640.75 偿还债务支付的现金 465,000,000.00 557,329,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 26,003,952.26 35,156,997.19 支付其他与筹资活动有关的现金 102,356,140.26 141,986,640.75 筹资活动现金流出小计 593,360,092.52 734,472,637.94 筹资活动产生的现金流量净额 -145,733,952.26 -44,985,997.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 73,353.96 78,912.88 五、现金及现金等价物净增加额 8,304,202.31 -96,106,523.46 加：期初现金及现金等价物余额 51,499,973.47 147,606,496.93 六、期末现金及现金等价物余额 59,804,175.78 51,499,973.47 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 134,000,000.00 303,270,280.30 22,442,772.00 271,863,185.84 45,114,383.88 776,690,622.02 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 134,000,000.00 303,270,280.30 22,442,772.00 271,863,185.84 45,114,383.88 776,690,622.02 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 7,850,323.79 69,193,089.47 -5,233,117.63 71,810,295.63 （一）综合收益总 额 92,185,413.26 -6,883,117.63 85,302,295.63 （二）所有者投入 和减少资本 1,650,000.00 1,650,000.00 1．股东投入的普 1,650,000.00 1,650,000.00 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,850,323.79 -22,992,323.79 -15,142,000.00 1．提取盈余公积 7,850,323.79 -7,850,323.79 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -15,142,000.00 -15,142,000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 134,000,000.00 303,270,280.30 30,293,095.79 341,056,275.31 39,881,266.25 848,500,917.65 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 134,000,000.00 305,937,171.20 15,283,352.08 220,186,700.46 26,275,197.31 701,682,421.05 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 134,000,000.00 305,937,171.20 15,283,352.08 220,186,700.46 26,275,197.31 701,682,421.05 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -2,666,890.90 7,159,419.92 51,676,485.38 18,839,186.57 75,008,200.97 （一）综合收益总 额 75,183,905.30 159,795.67 75,343,700.97 （二）所有者投入 23,750,000.00 23,750,000.00 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 和减少资本 1．股东投入的普 通股 23,750,000.00 23,750,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,159,419.92 -23,507,419.92 -16,348,000.00 1．提取盈余公积 7,159,419.92 -7,159,419.92 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -16,348,000.00 -16,348,000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -2,666,890.90 -5,070,609.10 -7,737,500.00 四、本期期末余额 134,000,000.00 303,270,280.30 22,442,772.00 271,863,185.84 45,114,383.88 776,690,622.02 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 134,000,000.00 305,937,171.20 22,442,772.00 173,536,947.81 635,916,891.01 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 134,000,000.00 305,937,171.20 22,442,772.00 173,536,947.81 635,916,891.01 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 7,850,323.79 55,510,914.09 63,361,237.88 （一）综合收益总 额 78,503,237.88 78,503,237.88 （二）所有者投入 和减少资本 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,850,323.79 -22,992,323.79 -15,142,000.00 1．提取盈余公积 7,850,323.79 -7,850,323.79 2．对所有者（或 股东）的分配 -15,142,000.00 -15,142,000.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 （六）其他 四、本期期末余额 134,000,000.00 305,937,171.20 30,293,095.79 229,047,861.90 699,278,128.89 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 134,000,000.00 305,937,171.20 15,283,352.08 125,450,168.58 580,670,691.86 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 134,000,000.00 305,937,171.20 15,283,352.08 125,450,168.58 580,670,691.86 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 7,159,419.92 48,086,779.23 55,246,199.15 （一）综合收益总 额 71,594,199.15 71,594,199.15 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,159,419.92 -23,507,419.92 -16,348,000.00 1．提取盈余公积 7,159,419.92 -7,159,419.92 2．对所有者（或 股东）的分配 -16,348,000.00 -16,348,000.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 134,000,000.00 305,937,171.20 22,442,772.00 173,536,947.81 635,916,891.01 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 三、公司基本情况 浙江华统肉制品股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江义乌华统肉制品有限公司，系经 义乌市对外贸易经济合作局义外经贸〔2001〕168 号文批准设立的中外合资经营企业，于 2001 年 8 月 8 日 在金华市工商行政管理局登记注册，取得注册号为企合浙金总字第 000743 号的《企业法人营业执照》。经 浙江省商务厅浙商务资函〔2011〕203 号文批准, 浙江义乌华统肉制品有限公司以 2011 年 7 月 31 日为基 准日整体变更为本公司，本公司于 2011 年 11 月 1 日在金华市工商行政管理局登记注册。总部位于浙江省 金华市。公司现持有统一社会信用代码 9133070073033191X2 的营业执照，截至 2016 年 12 月 31 日，公司 注册资本 13,400.00 万元，股份总数 13,400 万股（每股面值 1 元）。2017 年 1 月 10 日公司完成首次公开发 行股票并在深圳证券交易所挂牌交易，上市后，公司现有注册资本为 178,666,700.00 元，股份总数 178,666,700 股（每股面值 1 元），其中，有限售条件的流通股份 A 股 134,000,000 股；无限售条件的流通 股份 A 股 44,666,700 股。 本公司主营业务覆盖屠宰及肉类加工行业、畜禽养殖行业、饲料行业等三个行业。主要经营活动为畜 禽屠宰加工、畜禽养殖、饲料加工、肉制品深加工及相应产品的销售。产品主要有：生鲜猪肉、生鲜禽肉、 饲料、火腿、酱卤制品等。 本财务报表业经公司2017年4月19日第二届董事会第二十一次会议批准对外报出。 本公司将义乌华农家禽屠宰有限公司（以下简称华农屠宰公司）、浙江绿发饲料科技有限公司（以下 简称绿发饲料公司）、苏州市华统食品有限公司（以下简称苏州华统公司）、浙江绿发农牧机械有限公司（以 下简称绿发农机公司）、义乌市华统养殖有限公司（以下简称华统养殖公司）、义乌市绿发农业开发有限公 司（以下简称绿发农业公司）、湖州南浔华统肉制品有限公司（以下简称湖州华统公司）、台州市路桥区商 业有限公司（以下简称台州商业公司）、台州华统食品有限公司（以下简称台州华统公司）和浙江金华华 统食品有限公司（以下简称金华华统公司）等10家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务 报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 公司根据实际生产经营特点，依据相关会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体 会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外 币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件 资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目 仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具 投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月 （含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但 尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其 他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资， 公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益 工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失 一经确认，不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的 款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物按照五五转销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资 成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关 规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 成本法计量 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00、10.00 4.50-4.75 通用设备 年限平均法 5 5.00、10.00 18.00-19.00 专用设备 年限平均法 5-10 5.00、10.00 9.00-19.00 运输工具 年限平均法 5 5.00、10.00 18.00-19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生 物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济 利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类生产性生物资产的折旧方法 类 别 折旧方法 使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 种猪 年限平均法 3 原价的5.00 31.67 3. 生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据 以生产性生物资产历史统计寿命数据确定生物性生物资产使用寿命，以生产性生物资产历史统计数据 确定预计净残值。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 3、50 软件 3 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生 产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收 回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行 减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生 额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额 以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债 或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收 益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金 额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 公司主要销售鲜肉、火腿、酱卤、饲料等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同 约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利 益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约 定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的 经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额 较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 免税、3%、6%、11%、13%、17%；出 口退税率 15% 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 免税、25% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 营业税 应纳税营业额 5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 肉品初加工业务免税，肉品深加工业务 25% 绿发饲料公司、绿发农机公司 25% 除上述以外的其他纳税主体 免税 2、税收优惠 1. 增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定，本公司全资子公司华统养殖公司、绿发农业 公司从事销售生猪、家禽等自产农产品可免缴增值税。 根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121号），本公 司全资子公司绿发饲料公司从事销售饲料可免缴增值税。 根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36号）， 本公司承担商品储备任务，从中央财政取得的利息补贴收入和价差补贴收入可免缴增值税。 2. 企业所得税 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八 十六条、财部政、国家税务总局《关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税 [2011]26号），本公司、全资子公司华农屠宰公司、湖州华统公司以及控股子公司台州商业公司、苏州华 统公司从事农产品初级加工的所得，可免征企业所得税；本公司全资子公司华统养殖公司、绿发农业公司 从事牲畜、家禽的饲养所得，可免征企业所得税。 3、其他 无 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 19,878.42 61,348.77 银行存款 148,440,778.21 145,515,542.77 其他货币资金 708,246.27 2,024,468.62 合计 149,168,902.90 147,601,360.16 其他说明 期末其他货币资金中有500,000.00元系用于开具农行商户分期付款保证金,使用受限。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,670,000.00 212,750.00 合计 2,670,000.00 212,750.00 （2）期末公司已质押的应收票据 不适用 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 不适用 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 20,225,352.75 100.00% 1,570,996.42 7.77% 18,654,356.33 31,241,226.31 100.00% 2,161,913.18 6.92% 29,079,313.13 合计 20,225,352.75 100.00% 1,570,996.42 7.77% 18,654,356.33 31,241,226.31 100.00% 2,161,913.18 6.92% 29,079,313.13 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 18,454,597.58 922,729.88 5.00% 1 至 2 年 445,738.40 44,573.84 10.00% 2 至 3 年 1,030,462.97 309,138.90 30.00% 3 年以上 294,553.80 294,553.80 100.00% 合计 20,225,352.75 1,570,996.42 7.77% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-479,153.93 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款 111,762.83 其中重要的应收账款核销情况： 不适用 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为10,120,359.89元，占应收账款期末余额合计数的比例为50.04%，相 应计提的坏账准备合计数为506,018.00元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,429,347.89 99.05% 3,671,389.24 93.34% 1 至 2 年 21.30 0.00% 257,700.27 6.55% 2 至 3 年 81,000.00 0.95% 4,500.00 0.11% 合计 8,510,369.19 -- 3,933,589.51 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 不适用 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 期末余额前5名的预付款项合计数为3,768,723.85元，占预付款项期末余额合计数的比例为44.28%。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 7、应收利息 不适用 8、应收股利 不适用 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 10,703,230.00 70.61% 10,703,230.00 17,623,230.00 69.21% 17,623,230.00 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 4,454,607.96 29.39% 1,803,684.74 40.49% 2,650,923.22 7,840,308.53 30.79% 1,467,032.86 18.71% 6,373,275.67 合计 15,157,837.96 100.00% 1,803,684.74 11.90% 13,354,153.22 25,463,538.53 100.00% 1,467,032.86 5.76% 23,996,505.67 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 金华市财政局政府非税 资金财政专户 5,170,000.00 项目保证金,收回可能性 较大，未计提坏账准备 台州化学原料药产业园 区椒江区块管委会 2,900,000.00 项目保证金,收回可能性 较大，未计提坏账准备 湖州市千金镇政府 2,633,230.00 项目保证金,收回可能性 较大，未计提坏账准备 合计 10,703,230.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,740,941.86 87,047.09 5.00% 1 至 2 年 603,340.00 60,334.00 10.00% 2 至 3 年 648,603.50 194,581.05 30.00% 3 年以上 1,461,722.60 1,461,722.60 100.00% 合计 4,454,607.96 1,803,684.74 40.49% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 336,651.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 不适用 （3）本期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 13,683,902.20 23,706,598.44 应收暂付款 936,697.07 1,553,259.58 其他 537,238.69 203,680.51 合计 15,157,837.96 25,463,538.53 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 金华市财政局政府 非税资金财政专户 押金保证金 5,170,000.00 2-3 年 34.11% 台州化学原料药产 业园区椒江区块管 委会 押金保证金 2,900,000.00 1-2 年 19.13% 湖州市千金镇政府 押金保证金 831,230.00 2-3 年 5.48% 1,802,000.00 3 年以上 11.89% 义乌市政府非税收 汇缴账户 押金保证金 50,000.00 1 年以内 0.33% 2,500.00 50,000.00 1-2 年 0.33% 5,000.00 382,708.50 2-3 年 2.52% 114,812.55 194,226.50 3 年以上 1.29% 194,226.50 佛堂镇花园口村 押金保证金 300,000.00 1-2 年 1.98% 30,000.00 合计 -- 11,680,165.00 -- 77.06% 346,539.05 （6）涉及政府补助的应收款项 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 22,371,747.97 46,056.32 22,325,691.65 27,261,535.64 27,261,535.64 在产品 25,104,380.25 916,504.59 24,187,875.66 46,159,337.03 46,159,337.03 库存商品 78,011,020.30 176,281.09 77,834,739.21 142,807,651.44 142,807,651.44 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 周转材料 3,961,774.65 3,961,774.65 3,414,797.00 3,414,797.00 消耗性生物资产 11,520,096.39 2,911,063.47 8,609,032.92 10,491,161.16 10,491,161.16 合计 140,969,019.56 4,049,905.47 136,919,114.09 230,134,482.27 230,134,482.27 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 46,056.32 46,056.32 在产品 916,504.59 916,504.59 库存商品 176,281.09 176,281.09 消耗性生物资产 2,911,063.47 2,911,063.47 合计 4,049,905.47 4,049,905.47 期末公司对部分直接用于出售的库存商品或消耗性生物资产预计售价下降以及部分需进一步加工的 原材料、在产品按生产完成后产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额所确定的可变现净值低于成本的存货，按存货类别的可变现净值低于其成本的差额提取存 货跌价准备。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 不适用 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 不适用 11、划分为持有待售的资产 不适用 12、一年内到期的非流动资产 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 121,519,167.49 93,739,045.46 租赁费 836,777.11 994,888.46 预缴企业所得税 266,985.89 266,985.89 保险费 1,002.94 合计 122,623,933.43 95,000,919.81 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 2,281,884.91 2,281,884.91 2,281,884.91 2,281,884.91 按成本计量的 2,281,884.91 2,281,884.91 2,281,884.91 2,281,884.91 合计 2,281,884.91 2,281,884.91 2,281,884.91 2,281,884.91 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 不适用 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期 初 本期增 加 本期减 少 期 末 浙江义乌丰和生猪专业 合作社 2,281,884.91 2,281,884.91 18.78% 合计 2,281,884.91 2,281,884.91 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 不适用 15、持有至到期投资 不适用 16、长期应收款 不适用 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 浙江富国 超市有限 公司（以 下简称富 国超市公 司） 其他说明 截至2016年12月31日，按权益法核算的对富国超市公司长期股权投资未确认的投资损失金额为 6,691,890.15元。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 11,948,471.01 36,387,397.92 48,335,868.93 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 2.本期增加金额 53,322,561.72 7,328,701.03 60,651,262.75 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 53,322,561.72 7,328,701.03 60,651,262.75 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 65,271,032.73 43,716,098.95 108,987,131.68 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 7,706,565.90 4,848,144.36 12,554,710.26 2.本期增加金额 2,527,040.73 1,609,534.85 4,136,575.58 （1）计提或摊销 2,127,121.49 937,115.90 3,064,237.39 （2）固定资产转入 399,919.24 672,418.95 1,072,338.19 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 10,233,606.63 6,457,679.21 16,691,285.84 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 55,037,426.10 37,258,419.74 92,295,845.84 2.期初账面价值 4,241,905.11 31,539,253.56 35,781,158.67 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 不适用 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 377,274,467.21 21,962,739.25 204,863,327.69 22,698,755.54 626,799,289.69 2.本期增加金额 189,277,323.27 3,222,362.94 53,070,493.64 8,859,684.39 254,429,864.24 （1）购置 8,252,291.35 1,531,746.98 5,594,302.92 1,039,854.83 16,418,196.08 （2）在建工程 转入 181,025,031.92 1,690,615.96 47,476,190.72 7,819,829.56 238,011,668.16 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 53,606,720.67 353,405.49 3,550,122.81 76,752.14 57,587,001.11 （1）处置或报 废 284,158.95 353,405.49 3,550,122.81 76,752.14 4,264,439.39 （2）转投资性房地 产 53,322,561.72 4.期末余额 512,945,069.81 24,831,696.70 254,383,698.52 31,481,687.79 823,642,152.82 二、累计折旧 1.期初余额 49,792,029.32 8,408,381.24 76,423,898.35 8,560,977.10 143,185,286.01 2.本期增加金额 23,853,270.48 2,946,370.13 22,352,885.08 4,440,289.31 53,592,815.00 （1）计提 23,853,270.48 2,946,370.13 22,352,885.08 4,440,289.31 53,592,815.00 3.本期减少金额 532,137.05 239,438.87 3,015,091.18 65,354.36 3,852,021.46 （1）处置或报 废 132,217.81 239,438.87 3,015,091.18 65,354.36 3,452,102.22 （2）转投资性房地 产 399,919.24 399,919.24 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 4.期末余额 73,113,162.75 11,115,312.50 95,761,692.25 12,935,912.05 192,926,079.55 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 439,831,907.06 13,716,384.20 158,622,006.27 18,545,775.74 630,716,073.27 2.期初账面价值 327,482,437.89 13,554,358.01 128,439,429.34 14,137,778.44 483,614,003.68 （2）暂时闲置的固定资产情况 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 不适用 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 苏州厂房 102,255,151.25 2016 年度转固，尚在办理中 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 台州厂区工程 41,117,660.35 41,117,660.35 3,399,863.07 3,399,863.07 鲜品分割车间改 造工程 2,638,786.05 2,638,786.05 屠宰车间技改工 程 382,500.00 382,500.00 399,030.83 399,030.83 鸡场建设及维修 工程 1,654,484.84 1,654,484.84 4,429,657.22 4,429,657.22 苏州厂区工程 125,357,443.46 125,357,443.46 苏州厂区生产线 29,430,555.87 29,430,555.87 80 万只火腿仓储 建设项目(二期) 44,445,852.49 44,445,852.49 零星工程 4,766,537.23 4,766,537.23 3,433,355.42 3,433,355.42 合计 50,559,968.47 50,559,968.47 210,895,758.36 210,895,758.36 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 项目名 称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期其他减少 金额 期末余额 工程累计投入 占预算比例 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资 本化率 资金来源 台州厂 区工程 13,950.58 3,399,863.07 37,717,797.28 41,117,660.35 29.47% 30.00 214,860.66 214,860.66 4.99% 金融机构 贷款 鲜品分 割车间 改造工 程 411.24 2,675,845.88 37,059.83 2,638,786.05 64.17% 65.00 其他 屠宰车 间技改 工程 480.03 399,030.83 32,000.00 48,530.83 382,500.00 66.67% 70.00 其他 鸡场建 设及维 修工程 4,429,657.22 4,440,993.20 7,216,165.58 1,654,484.84 其他 苏州厂 区工程 15,718.31 125,357,443.46 9,202,308.57 134,559,752.03 105.23% 100.00 10,203,119.53 802,124.99 5.46% 金融机构 贷款 苏州厂 区生产 线 29,430,555.87 1,415,562.68 30,846,118.55 其他 80 万只 火腿仓 储建设 项目(二 期) 5,790.80 44,445,852.49 11,774,159.23 56,220,011.72 97.09% 100.00 其他 零星工 程 3,433,355.42 10,417,211.43 9,084,029.62 4,766,537.23 其他 合计 36,350.96 210,895,758.36 77,675,878.27 238,011,668.16 50,559,968.47 -- -- 10,417,980.19 1,016,985.65 -- 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 （3）本期计提在建工程减值准备情况 不适用 21、工程物资 不适用 22、固定资产清理 不适用 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 种猪 一、账面原值 1.期初余额 2,422,655.96 2,422,655.96 2.本期增加金额 2,993,203.20 2,993,203.20 (1)外购 1,832,412.00 1,832,412.00 (2)自行培育 1,160,791.20 1,160,791.20 3.本期减少金额 1,725,707.76 1,725,707.76 (1)处置 1,725,707.76 1,725,707.76 (2)其他 4.期末余额 3,690,151.40 3,690,151.40 二、累计折旧 1.期初余额 872,195.26 872,195.26 2.本期增加金额 968,854.88 968,854.88 (1)计提 968,854.88 968,854.88 3.本期减少金额 395,798.58 395,798.58 (1)处置 395,798.58 395,798.58 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 (2)其他 4.期末余额 1,445,251.56 1,445,251.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,244,899.84 2,244,899.84 2.期初账面价值 1,550,460.70 1,550,460.70 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 195,961,856.62 65,887.18 196,027,743.80 2.本期增加金 额 1,796,216.09 1,796,216.09 （1）购置 1,796,216.09 1,796,216.09 （2）内部研 发 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 7,328,701.03 7,328,701.03 （1）处置 （2）转投资性房地 产 7,328,701.03 7,328,701.03 4.期末余额 190,429,371.68 65,887.18 190,495,258.86 二、累计摊销 1.期初余额 11,304,970.49 65,887.18 11,370,857.67 2.本期增加金 额 3,901,715.98 3,901,715.98 （1）计提 3,901,715.98 3,901,715.98 3.本期减少金 额 672,418.95 672,418.95 （1）处置 （2）转投资性房地 产 672,418.95 672,418.95 4.期末余额 14,534,267.52 65,887.18 14,600,154.70 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 175,895,104.16 175,895,104.16 2.期初账面价 值 184,656,886.13 184,656,886.13 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 不适用 26、开发支出 不适用 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 台州商业公司 3,089,412.35 3,089,412.35 合计 3,089,412.35 3,089,412.35 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 年期现金流量预测为基础， 现金流量预测使用的折现率根据当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的确定，预测期以后的现金流量增长率根据行 业总体长期平均增长率确定。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特 定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁费 1,260,118.78 351,875.01 908,243.77 装修改造费 1,080,283.03 193,000.00 425,879.39 847,403.64 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 排污使用权 624,595.01 67,219.96 557,375.05 合计 2,964,996.82 193,000.00 844,974.36 2,313,022.46 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 177,780.12 44,445.03 231,856.75 57,964.19 合计 177,780.12 44,445.03 231,856.75 57,964.19 （2）未经抵销的递延所得税负债 不适用 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 44,445.03 57,964.19 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 7,246,806.51 3,397,089.29 可抵扣亏损 2,725,234.97 429,375.40 合计 9,972,041.48 3,826,464.69 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 429,375.40 429,375.40 2021 年 2,295,859.57 合计 2,725,234.97 429,375.40 -- 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付软件款 1,393,646.18 630,000.00 合计 1,393,646.18 630,000.00 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 40,000,000.00 124,300,000.00 保证借款 62,500,000.00 抵押及保证借款 157,300,000.00 163,200,000.00 合计 197,300,000.00 350,000,000.00 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 450,000.00 合计 450,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 48,091,057.12 44,355,074.53 工程设备款 25,892,356.12 50,423,082.22 合计 73,983,413.24 94,778,156.75 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 不适用 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 31,377,584.33 25,301,759.97 房租 3,563,258.34 1,779,663.33 合计 34,940,842.67 27,081,423.30 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 不适用 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 不适用 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,963,254.63 99,939,951.17 96,883,134.47 12,020,071.33 二、离职后福利-设定提 存计划 39,909.01 5,963,831.47 5,964,955.44 38,785.04 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 合计 9,003,163.64 105,903,782.64 102,848,089.91 12,058,856.37 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 6,443,821.97 92,292,124.38 90,247,570.49 8,488,375.86 2、职工福利费 48,323.80 2,727,718.22 2,768,368.41 7,673.61 3、社会保险费 20,162.29 2,628,013.71 2,629,119.34 19,056.66 其中：医疗保险费 14,591.78 2,137,910.41 2,137,502.73 14,999.46 工伤保险费 3,855.65 284,569.39 285,514.69 2,910.35 生育保险费 1,714.86 205,533.91 206,101.92 1,146.85 4、住房公积金 8,160.00 1,027,865.00 1,028,105.00 7,920.00 5、工会经费和职工教育 经费 2,442,786.57 1,264,229.86 209,971.23 3,497,045.20 合计 8,963,254.63 99,939,951.17 96,883,134.47 12,020,071.33 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 35,900.75 5,564,763.45 5,564,750.71 35,913.49 2、失业保险费 4,008.26 399,068.02 400,204.73 2,871.55 合计 39,909.01 5,963,831.47 5,964,955.44 38,785.04 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 131,861.88 96,614.68 企业所得税 114,447.20 708,574.60 个人所得税 135,010.51 71,408.27 城市维护建设税 6,727.57 8,567.09 房产税 4,208,130.49 645,728.71 土地使用税 1,794,489.67 1,689,157.25 印花税 333,987.00 88,538.67 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 营业税 6,470.60 64,243.61 教育费附加 6,365.07 6,695.09 地方教育附加 680.57 1,259.97 地方水利建设基金 145,869.45 合计 6,738,170.56 3,526,657.39 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 227,316.51 264,303.54 短期借款应付利息 308,451.18 581,146.10 合计 535,767.69 845,449.64 重要的已逾期未支付的利息情况： 不适用 40、应付股利 不适用 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 19,643,113.06 11,904,102.60 拆借款 17,000,000.00 17,000,000.00 应付暂收款 406,046.63 989,045.63 其他 2,303,953.64 458,259.30 合计 39,353,113.33 30,351,407.53 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 不适用 42、划分为持有待售的负债 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 72,850,000.00 36,413,600.00 合计 72,850,000.00 36,413,600.00 44、其他流动负债 不适用 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押及保证借款 85,508,602.00 107,086,400.00 合计 85,508,602.00 107,086,400.00 长期借款分类的说明： 无 其他说明，包括利率区间： 无 46、应付债券 不适用 47、长期应付款 不适用 48、长期应付职工薪酬 不适用 49、专项应付款 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 50、预计负债 不适用 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 19,254,566.09 23,880,000.00 2,169,117.93 40,965,448.16 与资产相关 合计 19,254,566.09 23,880,000.00 2,169,117.93 40,965,448.16 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 肉类加工配送政 府扶持资金 15,000,000.00 19,910,000.00 1,129,095.00 33,780,905.00 与资产相关 公租房中央补助 资金 2,528,750.00 127,500.00 2,401,250.00 与资产相关 金华市集中连片 推进农产品流通 体系建设补助资 金 900,000.00 1,500,000.00 675,000.00 1,725,000.00 与资产相关 火腿加工能力提 升及冷库建设项 目 1,200,000.00 10,000.00 1,190,000.00 与资产相关 2015 省级现代农 业发展基金 1,000,000.00 27,522.93 972,477.07 与资产相关 畜禽定点屠宰企 业改造提升补助 资金 825,816.09 200,000.00 625,816.09 与资产相关 低盐即食火腿新 产品开发项目 270,000.00 270,000.00 与资产相关 合计 19,254,566.09 23,880,000.00 2,169,117.93 40,965,448.16 -- 52、其他非流动负债 不适用 53、股本 单位：元 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 134,000,000.00 134,000,000.00 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 不适用 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 不适用 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 303,270,280.30 303,270,280.30 合计 303,270,280.30 303,270,280.30 56、库存股 不适用 57、其他综合收益 不适用 58、专项储备 不适用 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 22,442,772.00 7,850,323.79 30,293,095.79 合计 22,442,772.00 7,850,323.79 30,293,095.79 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期盈余公积增加系根据母公司实现的净利润的10%计提。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 271,863,185.84 220,186,700.46 调整后期初未分配利润 271,863,185.84 220,186,700.46 加：本期归属于母公司所有者的净利润 92,185,413.26 75,183,905.30 减：提取法定盈余公积 7,850,323.79 7,159,419.92 应付普通股股利 15,142,000.00 16,348,000.00 期末未分配利润 341,056,275.31 271,863,185.84 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,982,392,029.82 3,775,687,365.61 1,928,055,479.98 1,783,769,914.09 其他业务 9,729,242.23 6,122,539.21 15,642,107.16 6,848,344.43 合计 3,992,121,272.05 3,781,809,904.82 1,943,697,587.14 1,790,618,258.52 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 40,550.75 44,429.68 教育费附加 23,802.28 24,772.78 房产税 2,863,873.14 土地使用税 1,763,746.89 车船使用税 19,449.53 印花税 848,254.90 营业税 51,453.59 220,088.63 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 地方教育附加 15,868.19 16,515.16 合计 5,626,999.27 305,806.25 其他说明： [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税 金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 20,039,413.10 12,382,886.95 差旅费及汽车费用 7,118,092.89 5,564,782.62 折旧摊销 6,831,126.12 1,531,292.12 办公费 2,314,692.77 1,705,018.12 宣传费 587,118.52 1,246,578.65 租赁费 430,837.31 624,081.16 运费 408,368.44 250,271.29 其他 1,542,663.99 531,283.80 合计 39,272,313.14 23,836,194.71 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 30,132,654.33 27,555,749.81 折旧摊销 13,700,291.85 7,387,574.30 研究开发费 8,470,345.10 3,798,445.12 办公费 6,237,603.68 6,604,671.27 差旅费及汽车费用 5,141,245.55 4,061,455.43 税费[注] 3,994,277.15 3,936,894.37 业务招待费 3,192,345.18 1,786,435.88 修理费 1,121,244.54 278,527.64 中介费 683,844.14 939,591.41 宣传费 229,083.01 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 租赁费 14,454.00 438,817.00 其他 1,380,112.92 764,702.48 合计 74,297,501.45 57,552,864.71 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 19,587,626.20 22,206,885.39 减：利息收入 275,323.58 567,208.30 汇总损益 -764,704.60 -78,912.88 手续费 168,595.61 140,212.82 合计 18,716,193.63 21,700,977.03 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -142,502.05 976,794.66 二、存货跌价损失 4,049,905.47 合计 3,907,403.42 976,794.66 67、公允价值变动收益 不适用 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 保本理财产品收益 2,123,013.70 合计 2,123,013.70 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 13,533.98 5,831.41 13,533.98 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 其中：固定资产处置利得 13,533.98 5,831.41 13,533.98 政府补助 20,182,932.82 27,512,651.77 20,182,932.82 罚没收入 280,608.15 280,608.15 其他 584,168.70 295,176.21 584,168.70 合计 21,061,243.65 27,813,659.39 21,061,243.65 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 专项补助 补助 因承担国家为 保障某种公用 事业或社会必 要产品供应或 价格控制职能 而获得的补助 是 否 12,445,909.2 6 23,511,403.0 0 与收益相关 财政贴息 补助 因从事国家鼓 励和扶持特定 行业、产业而获 得的补助（按国 家级政策规定 依法取得） 是 否 3,599,700.00 2,135,900.00 与收益相关 递延收益转 入 补助 因从事国家鼓 励和扶持特定 行业、产业而获 得的补助（按国 家级政策规定 依法取得） 是 否 2,169,117.93 795,433.91 与资产相关 专项奖励 奖励 奖励上市而给 予的政府补助 是 是 1,075,000.00 与收益相关 税收返还 补助 因从事国家鼓 励和扶持特定 行业、产业而获 得的补助（按国 家级政策规定 依法取得） 是 否 294,201.66 470,013.86 与收益相关 其他 补助 因研究开发、技 术更新及改造 等获得的补助 是 否 599,003.97 599,901.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 20,182,932.8 2 27,512,651.7 7 -- 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 683,731.32 269,261.85 其中：固定资产处置损失 683,731.32 269,261.85 683,731.32 对外捐赠 82,000.00 82,000.00 82,000.00 罚款支出 51,766.12 52,072.25 51,766.12 赔款支出 831,542.02 440,000.00 831,542.02 其他 432,547.29 229,544.81 432,547.29 地方水利建设基金 1,210,616.19 735,503.00 合计 3,292,202.94 1,808,381.91 2,081,586.75 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 944,182.24 1,532,247.94 递延所得税费用 13,519.16 -40,966.47 合计 957,701.40 1,491,281.47 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 86,259,997.03 子公司适用不同税率的影响 584,750.28 调整以前期间所得税的影响 -65,481.97 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,330.09 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 601,122.55 研发费用加计扣除 -171,019.55 所得税费用 957,701.40 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 72、其他综合收益 详见附注七、合并财务报表项目注释 57、其他综合收益。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 18,013,814.89 27,017,217.86 保证金 9,183,146.22 5,888,771.67 房租收入 7,011,428.00 4,627,955.50 其他 1,493,722.94 1,146,897.96 合计 35,702,112.05 38,680,842.99 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费及汽车费用 9,168,731.39 6,969,357.90 办公费 5,800,347.87 5,346,233.46 业务招待费 3,192,345.18 1,826,748.88 研究发展费 2,015,229.52 737,921.46 租赁费 1,746,682.77 566,683.50 保证金 1,228,800.00 10,951,970.72 中介费 1,042,455.45 939,591.41 宣传费 490,056.69 1,619,071.42 运费 408,368.44 250,271.29 其他 2,921,177.78 1,952,808.53 合计 28,014,195.09 31,160,658.57 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到与资产相关政府补助 23,880,000.00 16,000,000.00 票据保证金 450,000.00 13,410,000.00 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 项目保证金 12,566,800.00 4,130,000.00 合计 36,896,800.00 33,540,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 13,860,000.00 项目保证金 1,478,630.00 8,170,000.00 合计 1,478,630.00 22,030,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到拆借款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买少数股权支付的现金 7,737,500.00 偿还拆借款 163,946.00 支付上市费用 730,000.00 合计 730,000.00 7,901,446.00 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 85,302,295.63 75,343,700.97 加：资产减值准备 3,907,403.42 976,794.66 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 56,688,791.37 31,843,470.79 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 无形资产摊销 4,838,831.88 4,632,383.01 长期待摊费用摊销 844,974.36 821,790.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 670,197.34 263,430.44 财务费用（收益以“－”号填列） 18,822,921.60 22,127,972.51 投资损失（收益以“－”号填列） -2,123,013.70 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,519.16 -40,966.47 存货的减少（增加以“－”号填列） 88,718,648.25 -7,272,321.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -18,562,763.38 -22,712,313.84 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 22,882,494.93 34,735,989.33 经营活动产生的现金流量净额 264,127,314.56 138,596,916.75 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 148,668,902.90 145,576,891.54 减：现金的期初余额 145,576,891.54 248,193,221.75 现金及现金等价物净增加额 3,092,011.36 -102,616,330.21 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 不适用 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 不适用 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 148,668,902.90 145,576,891.54 其中：库存现金 19,878.42 61,348.77 可随时用于支付的银行存款 148,440,778.21 145,515,542.77 可随时用于支付的其他货币资金 208,246.27 三、期末现金及现金等价物余额 148,668,902.90 145,576,891.54 其他说明： 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 不属于现金及现金等价物的货币资金情况说明 项 目 期末数 期初数 各类保证金存款 500,000.00 2,024,468.62 小 计 500,000.00 2,024,468.62 75、所有者权益变动表项目注释 不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 500,000.00 分期付款保证金 固定资产 193,672,628.01 抵押担保 无形资产 48,364,303.28 抵押担保 投资性房地产 115,312,331.90 抵押担保 合计 357,849,263.19 -- 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 0.03 6.9370 0.21 欧元 21.52 7.3068 157.24 港币 21.92 0.89451 19.61 港币 883,205.22 0.89451 790,035.90 其中：美元 8,904.00 6.9370 61,767.05 欧元 9,800.00 7.3068 71,606.64 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 不适用 79、其他 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 不适用 （2）合并成本及商誉 不适用 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 不适用 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 不适用 （6）其他说明 不适用 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 不适用 （2）合并成本 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 不适用 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 不适用 6、其他 不适用 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 华农屠宰公司 浙江金华 浙江金华 加工业 100.00% 设立 绿发饲料公司 浙江金华 浙江金华 制造业 100.00% 设立 苏州华统公司 江苏苏州 江苏苏州 加工业 60.00% 设立 绿发农机公司 浙江金华 浙江金华 制造业 100.00% 设立 湖州华统公司 浙江湖州 浙江湖州 加工业 100.00% 设立 台州华统公司 浙江台州 浙江台州 加工业 67.00% 设立 金华华统公司 浙江金华 浙江金华 加工业 100.00% 设立 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 华统养殖公司 浙江金华 浙江金华 畜牧业 100.00% 同一控制下企业 合并 绿发农业公司 浙江金华 浙江金华 畜牧业 100.00% 非同一控制下企 业合并 台州商业公司 浙江台州 浙江台州 加工业 94.42% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 苏州华统公司 40.00% -7,247,637.52 10,757,084.68 台州华统公司 33.00% -487,501.75 25,494,493.77 台州商业公司 5.58% 852,021.64 3,629,687.80 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 苏州华统公 司 26,133,621.54 176,783,775.67 202,917,397.21 117,243,780.53 58,780,905.00 176,024,685.53 21,399,848.88 172,090,114.48 193,489,963.36 88,478,157.87 60,000,000.00 148,478,157.87 台州华统公 司 4,224,123.92 95,624,011.31 99,848,135.23 15,583,491.52 7,008,602.00 22,592,093.52 16,368,425.62 59,071,323.96 75,439,749.58 1,706,429.83 1,706,429.83 台州商业公 司 16,347,242.84 69,898,647.12 86,245,889.96 21,202,383.90 21,202,383.90 22,935,670.42 73,015,894.02 95,951,564.44 46,176,169.00 46,176,169.00 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 苏州华统公司 490,039,984.94 -18,119,093.81 -18,119,093.81 -13,284,950.17 431.23 271,882.52 271,882.52 338,985.77 台州华统公司 -1,477,278.04 -1,477,278.04 -437,113.13 -1,266,680.25 -1,266,680.25 -296,940.04 台州商业公司 376,964,719.12 15,268,110.56 15,268,110.56 16,813,454.04 246,190,613.12 8,126,489.88 8,126,489.88 11,507,807.18 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不适用 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 不适用 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 不适用 （2）重要合营企业的主要财务信息 不适用 （3）重要联营企业的主要财务信息 不适用 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 不适用 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 不适用 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 浙江富国超市有限公司 6,586,742.67 105,147.48 6,691,890.15 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 不适用 4、重要的共同经营 不适用 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016年12月31日，本公司应收账款 的50.04%(2015年12月31日：70.23%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 2,670,000.00 2,670,000.00 其他应收款 10,703,230.00 10,703,230.00 小 计 13,373,230.00 13,373,230.00 (续上表) 项 目 期初数 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 212,750.00 212,750.00 其他应收款 17,623,230.00 17,623,230.00 小 计 17,835,980.00 17,835,980.00 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 银行借款 355,658,602.00 371,023,872.28 284,512,601.97 86,511,270.31 应付账款 73,983,413.24 73,983,413.24 73,983,413.24 应付利息 535,767.69 535,767.69 535,767.69 其他应付款 39,353,113.33 39,353,113.33 39,353,113.33 小 计 469,530,896.26 484,896,166.54 398,384,896.23 86,511,270.31 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 银行借款 493,500,000.00 522,119,794.37 405,965,203.75 116,154,590.62 应付票据 450,000.00 450,000.00 450,000.00 应付账款 94,778,156.75 94,778,156.75 94,778,156.75 应付利息 845,449.64 845,449.64 845,449.64 其他应付款 30,351,407.53 30,351,407.53 30,351,407.53 小 计 619,925,013.92 648,544,808.29 532,390,217.67 116,154,590.62 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0元(2015年12月31日：人民币0元)， 在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影 响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中 国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性 项目说明。 十一、公允价值的披露 不适用 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 华统集团公司 浙江金华 投资 50,000.00 56.38% 56.38% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是朱俭勇、朱俭军。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 富国超市公司 联营企业 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 甲统企业股份有限公司 本公司股东 朱凤仙、刘云英 与本公司实际控制人关系密切的家庭成员 义乌市华统房地产开发有限公司（华统房地产公司） 同受实际控制人控制 义乌市华统物业管理有限公司（华统物业公司） 同受实际控制人控制 浙江义乌农村商业银行股份有限公司(义乌农商银行) 本公司董事长任该公司董事 金华市华统置业有限公司（华统置业公司） 同受实际控制人控制 浙江义乌丰和生猪专业合作社（丰和合作社） 华统养殖公司参股公司 林振发 本公司董事 大创精密装备（安徽）有限公司（大创精密公司） 林振发担任其副董事长 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 不适用 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 富国超市公司 销售火腿、生鲜猪肉、生鲜 禽肉、酱卤制品 7,355,873.95 7,251,705.98 华统房地产公司 销售火腿、酱卤制品 317,300.37 31,467.89 华统集团公司 销售火腿、酱卤制品 221,620.53 178,848.63 华统置业公司 销售火腿、酱卤制品 40,232.23 125,687.25 义乌农商银行 销售火腿、生鲜猪肉 24,010.48 13,975.42 华统物业公司 销售火腿、酱卤制品 8,560.68 0.00 丰和合作社 销售火腿 498.00 2,831.86 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 不适用 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 华统集团公司 房产 10,000.00 10,000.00 本公司作为承租方： 不适用 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 不适用 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 20,000,000.00 2016 年 10 月 12 日 2017 年 10 月 10 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 40,000,000.00 2016 年 10 月 31 日 2017 年 10 月 27 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 30,000,000.00 2016 年 11 月 08 日 2017 年 11 月 06 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 40,000,000.00 2016 年 12 月 12 日 2017 年 12 月 08 日 否 华统集团有限公司、朱 俭勇、朱俭军 16,000,000.00 2016 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 944,600.00 2016 年 05 月 27 日 2017 年 12 月 25 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 1,600,000.00 2016 年 07 月 22 日 2017 年 12 月 25 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 650,000.00 2016 年 09 月 02 日 2017 年 06 月 25 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 3,240,000.00 2016 年 09 月 20 日 2017 年 12 月 25 日 否 华统集团公司、朱俭勇 3,415,400.00 2016 年 09 月 23 日 2017 年 12 月 25 日 否 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 544,600.00 2016 年 09 月 23 日 2018 年 06 月 25 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 455,400.00 2016 年 10 月 19 日 2018 年 06 月 25 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 1,734,600.00 2016 年 10 月 19 日 2018 年 06 月 25 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 4,274,000.00 2016 年 12 月 08 日 2018 年 12 月 25 日 否 朱俭军及其配偶朱凤仙 11,300,000.00 2016 年 07 月 11 日 2017 年 01 月 14 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 5,000,000.00 2016 年 05 月 19 日 2017 年 06 月 30 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 10,000,000.00 2016 年 05 月 19 日 2017 年 12 月 31 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 10,000,000.00 2016 年 05 月 19 日 2018 年 06 月 30 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 10,000,000.00 2016 年 05 月 19 日 2018 年 12 月 31 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 5,000,000.00 2016 年 05 月 19 日 2019 年 03 月 31 日 否 华统集团公司、朱俭勇 及其配偶刘云英、朱俭 军及其配偶朱凤仙 5,000,000.00 2016 年 05 月 19 日 2019 年 05 月 18 日 否 华统集团公司 8,000,000.00 2013 年 12 月 17 日 2017 年 06 月 13 日 否 华统集团公司 5,000,000.00 2013 年 12 月 17 日 2017 年 12 月 13 日 否 华统集团公司 5,000,000.00 2014 年 04 月 08 日 2017 年 12 月 13 日 否 华统集团公司 10,000,000.00 2014 年 04 月 08 日 2018 年 06 月 13 日 否 华统集团公司 15,000,000.00 2014 年 04 月 08 日 2018 年 12 月 13 日 否 朱俭军及其配偶朱凤仙 12,000,000.00 2014 年 11 月 25 日 2018 年 12 月 16 日 否 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 朱俭军及其配偶朱凤仙 8,000,000.00 2014 年 11 月 25 日 2018 年 05 月 27 日 否 朱俭军及其配偶朱凤仙 3,500,000.00 2014 年 12 月 19 日 2018 年 05 月 27 日 否 朱俭军及其配偶朱凤仙 1,500,000.00 2014 年 12 月 19 日 2017 年 12 月 27 日 否 朱俭军及其配偶朱凤仙 11,200,000.00 2015 年 01 月 12 日 2017 年 12 月 17 日 否 朱俭军及其配偶朱凤仙 2,300,000.00 2015 年 05 月 08 日 2017 年 12 月 17 日 否 朱俭军及其配偶朱凤仙 7,700,000.00 2015 年 05 月 08 日 2017 年 05 月 27 日 否 朱俭军及其配偶朱凤仙 6,659,000.00 2015 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 27 日 否 朱俭军及其配偶朱凤仙 641,000.00 2015 年 06 月 24 日 2017 年 05 月 27 日 否 关联担保情况说明 1、在该行的借款本公司同时以生产设备、土地使用权、房产提供抵押担保。 2、在该行的借款中绿发饲料公司同时以房产、土地使用权提供抵押担保。 3、在该行的借款中台州华统公司同时以土地使用权提供抵押担保。 4、在该行的借款中台州商业公司同时以房产、土地使用权提供抵押担保。 5、在该行的借款中华农家禽公司同时以房产、土地使用权提供抵押担保。 6、在该行的借款中苏州华统公司同时以土地使用权提供抵押担保。 7、在该行的借款中湖州华统公司同时以土地使用权提供抵押担保。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 大创精密公司 设备购买 620,000.00 465,000.00 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,293,700.00 1,052,200.00 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 （8）其他关联交易 义乌农商银行为本公司及子公司提供的金融服务业务 义乌农商银行系经中国银行业监督管理委员会批准成立的金融机构，为本公司及子公司提供的金融服 务按照市场费率标准收取有关业务服务费。 (1)本公司及子公司通过义乌农商银行转账结算资金的情况如下： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 利息收入 29,908,714.46 2,177,624,368.66 2,190,096,023.74 17,437,059.38 77,168.11 (2)本公司及子公司向义乌农商银行借款情况如下： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 利息支出 10,000,000.00 10,000,000.00 109,749.01 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 富国超市公司 1,392,174.64 69,608.73 171,249.62 8,562.48 应收账款 华统房地产公司 104,861.08 5,243.05 8,648.80 432.44 应收账款 华统集团公司 19,037.10 951.86 1,807.83 90.39 应收账款 华统置业公司 10,940.02 547.00 其他应收款 华统集团公司 10,000.00 500.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 甲统企业股份有限公司 61,767.05 57,819.01 预收款项 义乌农商银行 40.80 3,579.06 7、关联方承诺 不适用 8、其他 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 不适用 5、其他 不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 根据绿发农业公司分别与当地村民委员会或村民签订的《土地租赁协议》，绿发农业公司累计租赁农 村土地1,670.60亩用于肉鸡养殖。租赁费一般根据亩产粮食进行确认并支付。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的其他事项。 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 不适用 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 18,760,003.50 经审议批准宣告发放的利润或股利 18,760,003.50 3、销售退回 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 (一) 首次公开发行股票并上市 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华统肉制品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证 监许可〔2016〕2991号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,466.67万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币6.55 元，募集资金总额为 292,566,885.00元，扣除发行费用后的净额为 260,236,885.00元。本次公开发行后，公司注册资本由134,000,000.00元变更为人民币178,666,700.00元。公 司股票已于 2017年 1月 10 日在深圳证券交易所挂牌交易。 (二) 拆迁事项 根据2017年1月18日华统养殖公司与义乌市义亭镇人民政府签订的《养殖场关停拆迁补偿协议书》， 义乌市义亭镇人民政府拟对华统养殖公司对位于义乌市义亭镇陇三村生猪养殖场实施关停拆迁，并按照评 估公司评估价格扣减设备残值后给予华统养殖公司补偿。 (三) 对外投资 1. 根据公司2017年3月30日第二届董事会第二十次会议决议以及公司与自然人祝建国、刘志强签署的 《浙江华统肉制品股份有限公司与祝建国、刘志强关于衢州市民心食品有限公司之股权转让协议》，公司 拟以自有资金出资人民币2,040.00万元收购衢州市民心食品有限公司51%股权。截至本财务报表批准报出 日，公司正办理工商变更登记手续。 2. 根据公司2017年3月30日第二届董事会第二十次会议决议以及2017年4月9日公司与江苏省兴化市 人民政府签订《兴化华统生猪全产业链一体化建设项目协议书》，由公司在兴化市区域范围内投资建设“兴 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 化华统生猪全产业链一体化建设项目”，主要投资项目包含饲料加工项目、商品猪养殖场项目、生猪屠宰 及食品加工厂项目等项目。该投资项目分期进行，计划总投资额为20亿元人民币。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 不适用 2、债务重组 不适用 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 不适用 （2）其他资产置换 不适用 4、年金计划 不适用 5、终止经营 不适用 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报 告分部。分别对屠宰及肉类加工业务、饲料业务及畜禽养殖业务等的经营业绩进行考核。 本公司以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售行业进行划分。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 项目 屠宰及肉类加工 行业 饲料行业 畜禽养殖行业 分部间抵销 合计 主营业务收入 3,865,052,710.01 82,786,610.31 34,552,709.50 3,982,392,029.82 主营业务成本 3,671,297,648.25 73,423,736.42 30,965,980.94 3,775,687,365.61 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 不适用 （4）其他说明 不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 不适用 8、其他 华统集团公司为绿发饲料公司部分客户提供贷记卡分期付款担保业务 根据华统集团公司与中国农业银行义乌支行签订《金穗贷记卡专项商户分期付款业务担保协议》及华 统集团公司、中国农业银行义乌支行和客户三方签订《金穗贷记卡专项商户分期业务担保借款/抵押合同》， 华统集团公司为绿发饲料公司客户提供担保。截至资产负债表日，该担保项目下贷款余额39.33万元；同时 绿发饲料公司提供50.00万元货币保证金。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 13,689,681.75 100.00% 756,033.31 5.52% 12,933,648.44 23,946,189.36 100.00% 1,500,302.92 6.27% 22,445,886.44 合计 13,689,681.75 100.00% 756,033.31 5.52% 12,933,648.44 23,946,189.36 100.00% 1,500,302.92 6.27% 22,445,886.44 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 13,481,707.29 674,085.36 5.00% 1 至 2 年 140,029.46 14,002.95 10.00% 3 年以上 67,945.00 67,945.00 100.00% 合计 13,689,681.75 756,033.31 5.52% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-632,506.78 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 不适用 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款 111,762.83 其中重要的应收账款核销情况： 不适用 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为9,845,055.44元，占应收账款期末余额合计数的比例为71.92%，相 应计提的坏账准备合计数为492,252.77元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提 比例 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 110,736,000.00 98.45% 110,736,000.00 7,540,000.00 7.86% 7,540,000.00 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 1,739,354.44 1.55% 542,177.02 31.17% 1,197,177.42 88,408,536.45 92.14% 5,436,551.37 6.15% 82,971,985.08 合计 112,475,354.44 100.00% 542,177.02 0.48% 111,933,177.42 95,948,536.45 100.00% 5,436,551.37 5.67% 90,511,985.08 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 金华市财政局政府非税 资金财政专户 5,170,000.00 项目保证金,收回可能性 较大，未计提坏账准备 苏州华统公司 65,566,000.00 内部拆借款, 收回可能 性较大，未计提坏账准 备 湖州华统公司 40,000,000.00 内部拆借款, 收回可能 性较大，未计提坏账准 备 合计 110,736,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 665,479.44 33,273.97 5.00% 1 至 2 年 158,040.00 15,804.00 10.00% 2 至 3 年 603,908.50 181,172.55 30.00% 3 年以上 311,926.50 311,926.50 100.00% 合计 1,739,354.44 542,177.02 31.17% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-4,894,374.35 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 不适用 （3）本期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 拆借款 105,566,000.00 84,898,671.00 押金保证金 6,268,335.00 10,436,835.00 应收暂付款 593,475.27 569,684.17 其他 47,544.17 43,346.28 合计 112,475,354.44 95,948,536.45 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 苏州华统公司 拆借款 65,566,000.00 3 年以内 58.29% 湖州华统公司 拆借款 40,000,000.00 1 年以内 35.56% 金华市财政局政府非 税资金财政专户 押金保证金 5,170,000.00 2-3 年 4.60% 义乌市政府非税收汇 缴账户 押金保证金 50,000.00 1 年以内 0.04% 2,500.00 义乌市政府非税收汇 缴账户 押金保证金 50,000.00 1-2 年 0.04% 5,000.00 义乌市政府非税收汇 缴账户 押金保证金 382,708.50 2-3 年 0.34% 114,812.55 义乌市政府非税收汇 缴账户 押金保证金 194,226.50 3 年以上 0.18% 194,226.50 东阳市花园粮油商贸 有限公司 押金保证金 100,000.00 1-2 年 0.09% 10,000.00 合计 -- 111,512,935.00 -- 99.14% 326,539.05 （6）涉及政府补助的应收款项 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 301,829,043.06 301,829,043.06 283,479,043.06 283,479,043.06 合计 301,829,043.06 301,829,043.06 283,479,043.06 283,479,043.06 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 备 额 华农屠宰公司 5,040,000.00 15,000,000.00 20,040,000.00 绿发饲料公司 20,000,000.00 20,000,000.00 苏州华统公司 30,000,000.00 30,000,000.00 绿发农机公司 6,000,000.00 6,000,000.00 华统养殖公司 27,534,734.17 27,534,734.17 绿发农业公司 20,991,397.62 20,991,397.62 湖州华统公司 50,000,000.00 50,000,000.00 台州商业公司 44,662,911.27 44,662,911.27 台州华统公司 50,250,000.00 3,350,000.00 53,600,000.00 金华华统公司 29,000,000.00 29,000,000.00 合计 283,479,043.06 18,350,000.00 301,829,043.06 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 不适用 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,669,328,865.93 1,571,507,878.08 1,243,217,960.91 1,153,087,330.44 其他业务 4,721,414.42 3,408,570.75 13,018,702.19 7,008,208.74 合计 1,674,050,280.35 1,574,916,448.83 1,256,236,663.10 1,160,095,539.18 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 32,000,000.00 28,000,000.00 保本理财产品投资收益 2,123,013.70 合计 32,000,000.00 30,123,013.70 6、其他 不适用 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -670,197.34 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 20,182,932.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -533,078.58 减：所得税影响额 63,215.89 少数股东权益影响额 246,773.73 合计 18,669,667.28 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.03% 0.688 0.688 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.59% 0.55 0.55 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 不适用 4、其他 不适用 浙江华统肉制品股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 浙江华统肉制品股份有限公司 法定代表人：朱俭军 日期：2017年4月21日