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深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-014 2018 年 04 月 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人郭立志、主管会计工作负责人刘杰及会计机构负责人(会计主管 人员)罗海燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司存在着技术更新及新产品开发的风险、主要产品价格波动及毛利率下 降的风险、境外市场占比较高的风险、市场竞争加剧的风险等风险因素，关于 风险因素详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 216000000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5 第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 12 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 23 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 63 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 68 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 69 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 75 第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................................................................................. 81 第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................................................. 82 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 180 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、同为股份 指 深圳市同为数码科技股份有限公司 惠州同为 指 惠州同为数码科技有限公司 香港同为 指 同为（香港）有限公司 报告期限 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 DVR 指 Digital Video Recorder 的缩写，即数字硬盘录像机 ODM 指 Original Design Manufacturer 的简称，即原始设计制造商，指制造商 负责产品的研发、设计与生产，而由采购商负责产品的销售，产品通 常贴有采购商的品牌进行销售 OBM 指 Own Branding & Manufacturing 的简称，即自有品牌生产，指企业有 建立自有品牌，并以自有品牌进行生产和销售 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 同为股份 股票代码 002835 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市同为数码科技股份有限公司 公司的中文简称 同为股份 公司的外文名称（如有） SHENZHEN TVT DIGITAL TECHNOLOGY CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） TVT 公司的法定代表人 郭立志 注册地址 深圳市南山区深圳湾科技生态园 9 栋 B4 座 23 楼 注册地址的邮政编码 518057 办公地址 深圳市南山区深圳湾科技生态园 9 栋 B4 座 23 楼 办公地址的邮政编码 518057 公司网址 电子信箱 dongmiyhp@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨晗鹏 谷宁 联系地址 深圳市南山区深圳湾科技生态园 9 栋 B4 座 23 楼 深圳市南山区深圳湾科技生态园 9 栋 B4 座 23 楼 电话 0755－33104800 0755－33104800 传真 0755－33104777 0755－33104777 电子信箱 dongmiyhp@ dongmiyhp@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（) 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91440300770326146B 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 签字会计师姓名 李志光 陈丽敏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二 十六层 颜利燕、张剑军 2016 年 12 月 28 日至 2018 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 522,212,038.65 526,684,646.09 -0.85% 493,602,547.07 归属于上市公司股东的净利润 （元） 20,451,044.27 64,244,091.64 -68.17% 60,267,090.73 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 7,061,155.41 61,569,140.52 -88.53% 57,986,466.39 经营活动产生的现金流量净额 （元） -36,671,195.58 65,465,298.75 -156.02% 63,654,834.52 基本每股收益（元/股） 0.09 0.30 -70.00% 0.74 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.30 -70.00% 0.74 加权平均净资产收益率 3.16% 19.25% -16.09% 22.20% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 总资产（元） 792,179,588.46 879,276,568.93 -9.91% 419,225,579.47 归属于上市公司股东的净资产 （元） 650,739,252.88 646,529,286.38 0.65% 301,598,214.07 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 103,534,674.23 134,555,345.41 143,858,603.14 140,263,415.87 归属于上市公司股东的净利润 9,294,850.22 10,438,550.11 4,647,881.73 -3,930,237.79 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 5,585,994.93 10,228,990.86 4,496,148.15 -13,249,978.53 经营活动产生的现金流量净额 -19,097,682.27 10,756,469.23 -644,724.55 -27,685,257.99 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 89,408.91 -31,087.80 -113,340.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,873,340.29 3,074,872.00 2,644,624.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 5,849,724.24 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,663.02 103,209.54 151,804.27 减：所得税影响额 2,362,921.56 472,042.62 402,463.12 合计 13,389,888.86 2,674,951.12 2,280,624.34 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司从事的主要业务 公司主要从事安防视频监控产品硬盘录像机、摄像机及视频监控管理平台的研发、生产与销售。公司不断革新产品技术指标， 完善产品功能，产品而已涵盖从模拟标清到模拟高清、网络高清等多种系列和型号的前后端视频监控设备，已形成前后端并 重发展、逐步提供整体解决方案的业务体系，产品线较为完整。 公司采取ODM、OBM相结合的经营模式，在OBM模式下，公司自主完成产品的设计、研发、生产，并以自有品牌将产品销 售给客户，公司依托自身对市场的把握能力研发产品，打造公司品牌影响力；在ODB模式下，公司根据客户订单和市场需 求情况，自主设计和研发产品的构造、功能和系统等以供客户选择。目前公司主要采取ODM模式完成产品的生产与销售。 报告期内，公司主营业务未发生变化。 2、公司所处的行业情况 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，视频监控产品属于计算机、通信和其他电子设备制造业（行业代码：39）。根 据国家发改委、科学技术部、工信部等五部委联合发布的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》，公 司所处行业属于“ 信息” 产业中的“ 数字音视频产品” 领域，属于国家鼓励发展的高技术产业和战略性新兴产业。从实际应 用来看，公司产品主要用于安防领域，所处行业通称为安防行业，其细分行业为视频监控行业。 随着技术升级、城市智能化、公共安全需求增大等原因，安防行业保持着较快增长。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 2017 年股本较上年增长 100%，主要系 2017 年资本公积转增资本所致 固定资产 2017 年固定资产较上年增长了 200.85%，主要是深圳湾生态园的办公楼从在建工程 转固所致 在建工程 2017 年在建工程较上年减少了 93.52%，主要是深圳湾生态园的办公楼从在建工程 转固所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 公司在发展中不断积累和形成自己的核心竞争力，在竞争中不断打造和强化核心竞争力，使得公司能够在行业内处于领先地 位，公司核心竞争力主要体现在： 1、研发优势 （1）较强的研发能力及丰富的技术积累 公司自成立以来，高度重视产品研发和技术创新，持续加大研发投入，已经掌握并能有效运用音视频编解码、图像优化处理、 视频3A处理算法、视频智能分析算法、信息存储与调用、网络控制与传输、嵌入式软件等多项核心技术。公司是国家级高 新技术企业，享受相关政策支持，有助于公司持续保持较高的研发水平。 （2）部分技术达到行业较高水平 公司在网络高清、模拟高清、SDI高清、视频监控管理平台等领域积累了丰富的技术和经验，形成了包括算法技术、软硬件、 管理平台等在内的完整技术体系，部分技术达到行业领先水平，这些技术的综合应用有助于公司开发质量稳定、功能多样的 差异化产品。 （3）高素质的研发团队 公司拥有高素质的研发团队，且核心技术人员持有公司股份，保障了研发团队稳定性及技术延续性。 2、产品优势 （1）完整的产品体系满足客户一站式采购需求 公司专注于安防视频监控市场，拥有网络高清、模拟高清、标清等多个系列前后端视频监控产品，形成了较完整的产品体系。 （2）产品高性价比、差异化策略保障市场份额 现阶段公司产品销售主要面向境外市场，面向当地具有一定规模和市场影响力的安防品牌集成商、渠道商、零售商等，该等 客户在向最终用户提供视频监控解决方案、安防运营服务时开展差异化竞争，需要在保证产品品质的前提下采购差异化产品。 公司与行业内中小型企业相比，丰富的产品线和可靠的产品品质保障了客户的选择空间；与龙头企业相比，产品存在差异化 满足了客户的诉求。 （3）定制化的视频监控解决方案和管理平台提升产品竞争力 视频监控技术变革、产品升级催生了系统集成的需求，客户对安防视频监控的需求已不再是单一的设备或产品，正逐步转变 为对整体视频监控解决方案的需求。解决方案的核心是基于芯片进行技术开发形成完整的产品系列，并研发视频监控管理平 台，视频监控解决方案的研发往往需要一定的技术积累和持续的技术创新。公司是国内为数不多的拥有完全自主研发的管理 平台和系统解决方案的视频监控设备供应商之一。 公司具有较出色的定制化ODM服务能力，可以针对不同区域客户需求，为客户提供定制化的软件功能、软件图形界面、多 国操作语言、产品工业设计等，不断提高用户粘性，增强议价能力。 （4）优异的用户体验有效增加客户粘性 海外用户更偏好功能强大、简洁易用的产品，公司深入研究海外客户的需求和习惯，公司不断提升产品操作交互体验，视频 监控解决方案和管理平台设计具有清晰、友好的操作界面、专业的系统设置功能和统一的控制方式，用户体验较为优异，使 得客户对公司产品具有更高粘性。 （5）可靠的产品质量 公司建立了符合国际标准的生产体系，生产设备、实验设施、产品检测设施等均符合国际客户的质量管理审核标准，能够确 保公司产品性能优良、质量稳定。公司主要产品已通过ISO 9001、ISO 14001质量认证和CCC、FCC、CE、RoHS等认证。 3、品牌与营销渠道优势 经过多年发展，公司已在安防行业建立良好的企业品牌及较完善的营销服务体系。在境外市场，公司坚持ODM策略，协助 客户在各区域开展差异化竞争。目前客户已遍布六大洲中的主要区域，初步建立了全球战略布局。在境内市场，公司已在北 京、沈阳、乌鲁木齐、济南、郑州、成都、武汉、上海、杭州、南京、重庆等城市设立办事处，积极开拓当地市场，产品应 用于政府、金融、交通、平安城市建设等传统安防工程领域。境内外营销渠道的合理布局对公司不断提高产品市场份额起到 了促进作用。 4、国际视野与本土资源相结合的优势 公司的经营发展目标是成为国际一流的视频监控设备及整体解决方案供应商。通过与遍布欧美、亚洲等国家的众多渠道商交 流合作，以及持续参加国内外各种知名安防行业交易会、展览会，公司能及时收集国际市场的最新资讯，了解行业发展的动 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 向、产销状况和产品信息等，为新产品开发设定方向，从而保证公司的技术处于国际先进水平，产品更符合国际市场的需求； 同时，公司以中国为生产基地，得以充分利用国内研发人才资源和制造成本优势。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年因美元兑人民币汇率变动及加大研发投入等原因，在公司销售收入基本稳定的情况下，净利润出现较大下降。 1、公司业务规模基本稳定，但净利润出现较大下降 公司2017年营业收入5.22亿元，同比下降0.85%，净利润2045.10万元，同比下降68.17%；主要因美元兑人民币汇率下降的因 素，公司财务费用由2016年的-1159万元，增加到2017年的935万元，增长180.67%。 2、为保持公司产品竞争力，公司持续加大研发投入 近几年安防视频监控行业处于技术快速升级、产品快速更新换代的大发展时期，为保持公司产品竞争力及公司的行业地位， 公司持续加大研发投入，2017年研发投入8022.81万元，同比增长19.76%，2017年研发投入占营业收入的比例为15.36%，同 比增加2.64个百分点。公司积极引进研发人才，加强研发团队建设。 3、积极推进募集资金投资项目建设 公司在惠州同为实施的视频监控录像设备建设项目、数字监控摄像机建设项目、研发中心建设项目等三个募集资金投资项目 的一期工程“ 一号厂房、二号宿舍” 竣工并达到可使用状态，第一期工程已经进入小批量试产阶段，第二期工程已经在办理 开工前准备。 4、立足海外市场，加大国内市场开拓 公司自成立以来即以海外市场为主要发展方向，此次利用上市募集资金建设项目为契机，加大开拓国内市场，特别是北京、 上海、新疆等地区。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 522,212,038.65 100% 526,684,646.09 100% -0.85% 分行业 安防行业 522,212,038.65 100.00% 526,684,646.09 100.00% -0.85% 分产品 前端视频监控产品 266,041,753.55 50.95% 225,746,015.42 42.86% 17.85% 后端视频监控产品 250,132,971.29 47.90% 283,775,798.17 53.88% -11.86% 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 其他 6,037,313.81 1.16% 17,162,832.50 3.26% -64.82% 分地区 境内 24,952,276.77 4.78% 37,770,766.76 7.17% -33.94% 境外 497,259,761.88 95.22% 488,913,879.33 92.83% 1.71% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 安防行业 522,212,038.65 368,354,059.44 29.46% -0.85% 7.04% -5.20% 分产品 前端视频监控产 品 266,041,753.55 188,322,578.51 29.21% 17.85% 30.85% -7.04% 后端视频监控产 品 250,132,971.29 174,011,184.09 30.43% -11.86% -5.85% -4.44% 分地区 境外 497,259,761.88 350,323,539.28 29.55% 1.71% 11.05% -5.93% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 安防行业 销售量 台 2,004,758 1,488,188 34.71% 生产量 台 1,991,981 1,526,925 30.46% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、2017年销售数量较上期同比增长34.71%，主要系公司的销售的产品结构调整，前端产品的销售数量增加所致 2、2017年生产数量较上期同比增长30.46%，主要系公司的销售的产品结构调整，前端产品的销售数量增加所致； 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 安防行业 368,354,059.44 100.00% 344,135,187.53 100.00% 7.04% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 前端视频监控产 品 188,322,578.51 51.13% 143,923,749.15 41.82% 30.85% 后端视频监控产 品 174,011,184.09 47.24% 184,830,408.93 53.71% -5.85% 其他业务 6,020,296.84 1.63% 15,381,029.45 4.47% -60.86% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 135,797,330.70 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 26.00% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 45,220,971.77 8.66% 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 2 第二名 37,444,522.21 7.17% 3 第三名 20,518,561.30 3.93% 4 第四名 20,371,523.80 3.90% 5 第五名 12,241,751.58 2.34% 合计 -- 135,797,330.70 26.00% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 121,110,102.93 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.20% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 60,947,914.73 16.71% 2 第二名 18,058,353.35 4.95% 3 第三名 16,986,592.02 4.66% 4 第四名 12,459,141.04 3.42% 5 第五名 12,658,101.78 3.47% 合计 -- 121,110,102.93 33.20% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 32,844,533.14 31,774,424.81 3.37% 管理费用 99,064,985.30 87,259,359.68 13.53% 财务费用 9,351,309.72 -11,591,402.17 180.67% 主要系汇兑损失增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期，为提升公司产品竞争力及公司行业地位，公司持续加大研发投入，积极引进研发人员，公司研发投入8022.81万元， 同比增长19.76%，研发人员281人，同比增长4.46%。 公司研发投入情况 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 281 269 4.46% 研发人员数量占比 25.62% 25.94% -0.32% 研发投入金额（元） 80,228,108.30 66,988,662.94 19.76% 研发投入占营业收入比例 15.36% 12.72% 2.64% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 566,562,187.78 560,316,614.29 1.11% 经营活动现金流出小计 603,233,383.36 494,851,315.54 21.90% 经营活动产生的现金流量净 额 -36,671,195.58 65,465,298.75 -156.02% 投资活动现金流入小计 629,989,617.39 11,744.44 5,364,052.04% 投资活动现金流出小计 671,256,885.13 167,381,550.79 301.03% 投资活动产生的现金流量净 额 -41,267,267.74 -167,369,806.35 -75.34% 筹资活动现金流入小计 384,477,852.50 -100.00% 筹资活动现金流出小计 130,916,021.70 21,850,334.39 499.15% 筹资活动产生的现金流量净 额 -130,916,021.70 362,627,518.11 -136.10% 现金及现金等价物净增加额 -208,209,740.09 262,127,688.65 -179.43% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入较上年增长了5364052.04%，主要是因为2017年做了银行理财产生了理财收入所致； 2、投资活动现金流出较上年增长了301.03%，主要是因为2017年做了银行理财所致。 3、筹资活动现金流入较上年减少100%，主要由于2016年公司首次公开发行股票并上市，并收到募集资金及收到银行的借款 所致。 4、筹资活动现金流出较上年增长499.15%，主要是因为2017年偿还了银行借款所致。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 244,153,127.3 3 30.82% 452,362,867.42 51.45% -20.63% 主要系归还了银行借款、购买了理财 产品、发放股东股利所致 应收账款 92,998,944.34 11.74% 80,241,199.09 9.13% 2.61% 主要系 12 月份销售增加所致 存货 128,924,426.1 2 16.27% 89,312,734.70 10.16% 6.11% 主要系公司增加的库存备货所致 固定资产 220,514,676.1 3 27.84% 73,297,229.27 8.34% 19.50% 主要系深圳湾生态园办公楼转固所 致 在建工程 9,763,019.18 1.23% 150,750,398.08 17.14% -15.91% 主要系深圳湾生态园办公楼转固所 致 长期借款 105,000,989.97 11.94% -11.94% 主要系 2017 年归还了长期借款所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 年 首次公开 发行 29,900 8,848.89 8,848.89 0 0 0.00% 21,051.12 用于募集 项目，目前 资金存放 在监管账 户中 0 合计 -- 29,900 8,848.89 8,848.89 0 0 0.00% 21,051.12 -- 0 募集资金总体使用情况说明 募集资金累计已使用 8848.89 万元 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 视频监控录像设备建 设项目 否 14,118 14,118 4,395.62 4,395.62 31.13% 2018 年 12 月 31 日 不适用 否 数字监控摄像机建设 项目 否 9,842 9,842 3,381.48 3,381.48 34.36% 2018 年 12 月 31 日 不适用 否 研发中心建设项目 否 3,860 3,860 450.09 450.09 11.66% 2018 年 12 月 31 日 不适用 否 国内营销网络建设项 目 否 2,080 2,080 621.7 621.7 29.89% 2018 年 12 月 31 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 29,900 29,900 8,848.89 8,848.89 -- -- -- -- 超募资金投向 不适用 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 合计 -- 29,900 29,900 8,848.89 8,848.89 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 为使本公司的募投项目顺利进行，在募集资金到位之前，本公司以自筹资金预先投入本次募集资金 投资项目。截至 2017 年 1 月 10 日止，公司自筹资金预先投入本次募集资金投资项目为 7,286.63 万元。2017 年 1 月 18 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先 投入募投项目自筹资金的议案》，置换截至 2017 年 1 月 10 日止的自筹资金投入 7,286.63 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2017 年 10 月 23 日，第二届董事会 2017 年第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》，在确保募集资金投资项目按进度实施的前提下，公司决定使用人民币 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 3,400.00 万元闲置募集资金临时用于补充流动资金，使用期限自董事会通过次日起不超过 12 个月， 到期后归还至募集资金专用账户。公司于 2017 年 11 月 8 日、2017 年 11 月 9 日从募集资金专户中 分别提取了 1,800.00、1,600.00 万元用于暂时补充流动资金，截止 2017 年 12 月 31 日暂未归还。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放在监管账户中或用于购买短期保本银行理财产品。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业现状及未来发展趋势 1、市场保持持续较快增长：随着全球各组织机构以及企业、家庭等对安防视频监控产品和服务的需求，全球安防视频监控 市场将保持持续较快增长，其中亚洲、中东、中南美洲、非洲及东欧等发展中国家和地区经济快速增长、城市化进程加速、 大额基础设施投资和社会流动性增加、中上阶层人口膨胀以及对犯罪行为增加的预期都将拉动对安防产品的需求，市场增长 最为强劲。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 2、技术变革、产品升级加速：安防视频监控产品和技术呈现“ 数字化、高清化、网络化、智能化” 的发展趋势。技术变革、 产品升级将不断拓展和延伸安防视频监控系统的应用空间，推动视频监控行业的成长。技术升级带动的产品更新速度变快， 行业竞争更为激烈。 3、与其他技术和产业的融合加强：视频监控新技术不断推动行业进步，物联网、云计算和大数据等概念也正持续对视频监 控行业产生更重大的影响，安防视频监控技术、物联网技术和云计算技术等技术的结合，将更好的引导安防行业的发展。 4、整体解决方案的需求将进一步提高：随着技术变革、产品升级和系统集成的创新，未来市场对安防视频监控的需求将不 再仅仅是单一的设备和服务，而是针对整体解决方案的需求。 5、全球化将成基本态势：一方面，随着技术、资本在全世界范围内的扩散，以及新兴安防市场、安防企业的兴起，日韩、 台湾等地区安防企业的生产和研发进一步向中国等新兴市场转移，全球化趋势加快；另一方面，由于技术进步以及成本优势， 国内领先的视频监控设备供应商在部分领域已经具备参与国际竞争的实力。 6、境外安防市场需求存在多样性，市场份额长期相对分散境外安防市场需求存在多样性，一方面由于不同国家、地区存在 文化以及消费习惯的差异，对产品功能、外观设计、操作习惯等存在较多差异化需求，另一方面由于下游应用行业涉及金融、 公安、校园、工厂、酒店、商场、家庭等跨度较大的应用场景，对清晰度、组网、集成度、操作简易性等均存在跨度较大的 不同需求，单一或少数企业由于研发资源或服务网络的约束无法满足所有用户的需求，市场份额长期相对分散，不同类型企 业长期共存。 （二）公司总体发展战略 经过多年的不断进取和努力拼搏，公司已成为我国安防视频监控行业少数拥有完整前后端产品线，在全球安防市场具有一定 影响力的安防视频监控设备专业制造商。未来公司将充分利用多年来所累积的品牌优势、技术优势及市场优势，继续巩固和 提升行业地位，继续立足于技术研发、强化经营管理，提高核心竞争力。 （三）公司未来三年整体业务发展计划和发展目标 1、公司计划利用公开发行股票所募集的资金，投资建设新厂房并购置更先进、更全面的生产设备，将硬盘录像机和监控摄 像机的年产量分别扩大120万台和95万台，进一步提升硬盘录像机和监控摄像机的品质，在全球视频监控设备市场占有率进 入行业前列。 2、公司在继续打造稳定的国际市场营销渠道的同时，全面实现国内营销服务体系的建设和扩张，逐步提高国内市场占有率。 3、在自主研发的基础上，实现与上下游及行业内具有先进技术研发水平的科研团队及机构的紧密合作，进一步提高公司的 研发、创新能力。 （四）面临的风险 1、技术更新及新产品开发的风险 公司所处行业属于技术密集型行业，公司主要产品硬盘录像机、摄像机等视频监控产品综合应用了音视频编解码、图像优化 处理、视频智能分析算法、信息存储调用、网络控制与传输、嵌入式软件等技术，技术要求较高。公司产品应用领域包括金 融、政府、商场、机场、高速公路、社区、家庭等，需要不断开发差异化产品以满足上述领域终端用户的多样化需求。未来， 公司新产品的研发方向、研发周期、推广效果、规模生产以及交货能力等存在不确定性，如果公司不能保持持续创新能力， 准确地把握行业的发展趋势，导致新产品研发决策失误，不能有效推广，或由于生产工艺或产能原因导致新产品不能及时规 模生产以及交货，从而对公司产品市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。随着市场竞争加剧和客户要求不断提高， 公司未来若通过招聘更多的研发人员和购买更多的研发设备来提升竞争力，研发费用则会相应上升。新研发的产品带来的效 益若不能消化增加的 研发费用，则研发费用增加会削弱公司盈利能力，甚至出现经营业绩下滑的风险。 2、市场风险 （1）主要产品价格波动以及毛利率下降的风险 公司主要产品销售单价、毛利率会有一定波动，由于产品单位生产成本下降、行业技术进步以及行业、产能产量迅速扩张等 原因，安防视频监控产品价格仍然存在向下波动的可能。而公司的毛利率水平主要受自身成本控制能力、销售策略和市场竞 争性定价制约，如果未来行业竞争进一步加剧或行业景气度降低，市场整体降价幅度和速度加快，或公司的技术优势减弱导 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 致技术和产品更新放缓、成本控制能力下降，无法提供足够的增值服务以维护与核心客户的合作关系等，又或公司调整销售 策略，以低价迅速扩大市场份额，均会给公司带来产品定价压力，进而致使公司毛利率下降影响公司业绩。 （2）境外市场占比较高的风险 报告期，境外主营业务收入占主营业务收入的比例较高，销售区域主要集中于亚洲、欧洲、北美洲等地区。近年来，随着国 际市场竞争日趋激烈，贸易摩擦日益增多，一旦未来我国出口政策发生重大变化，或者主要进口国和地区出现经济形势恶化、 出口国贸易政策和质量控制标准出现变动、与我国发生重大贸易争端等情况，都将影响这些国家和地区的产品需求，进而影 响公司的产品出口，使公司面临销售收入及盈利水平下降的风险。 （3）市场竞争加剧的风险 公司所处的安防行业集中度较低，市场竞争较为激烈，竞争对手和潜在的进入者较多。一方面，中国领先的视频监控设备供 应商快速发展壮大，日益广泛地参与到国际竞争中，欧美安防企业亦凭借技术、资本优势抢占中国等新兴市场。另一方面， 越来越多小企业开始进入安防行业，参与中低端市场竞争，公司与上述中小企业已开展差异化竞争。报告期内，上述大型企 业在国内外主要市场加快布局、增加资源投入，但如果竞争对手实力持续增强，而公司又不能紧跟市场需求变化适时推出新 产品、应用新技术，无法持续保持核心竞争力，则将对公司的盈利能力产生不利影响。 （4）境内市场开拓风险 公司境内主营业务收入占比相对较低，积极开拓境内市场是公司未来发展方向之一，但目前公司尚未在境内市场建立非常完 善的营销网络，境内市场的开拓经验不足，品牌影响力尚须进一步加强。为拓展国内市场，本次募集资金投资项目包括国内 营销网络建设项目，拟投资2,080.00万元。如果未来国内市场开拓不力，会对公司经营业绩造成不利影响。 （5）汇率波动的风险 若未来人民币相对美元升值，对公司主要有两方面的影响：一是公司整体盈利水平将受到不利影响。虽然公司以目标毛利率 和利润率为基础定价，在汇率波动的情况下，公司将酌情调整价格，但在调价的同时公司需兼顾价格的刚性，即客户对价格 上调相对敏感，价格的调整最终受汇率变化、市场竞争状况、公司市场战略等多方面的影响，若价格调增幅度低于人民币升 值的幅度，公司营业收入和产品毛利率将相应下降；二是产生汇兑损失。若短期内人民币相对美元继续贬值，公司将获得汇 兑收益，同时也可更灵活的进行产品定价，通过降低产品售价的方式以提高产品性价比，从而达到扩大市场、增加销量的目 的。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 02 月 21 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台 ( 者关系活动记录表 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016 年2 月23 日，公司召开2015 年年度股东大会，审议通过了《关于2015 年度利润分配方案的议案》，同意公司以2015 年12 月31 日总股本8,100 万股为基数，向截止2015年12 月31 日登记在册的全体股东按每股0.25 元（含税）派发现金红利， 共计派发现金人民币2,025 万元。 2、2017 年5 月12 日，公司召开2016 年年度股东大会，审议通过了《2016 年度利润分配预案》，同意公司以2016 年12 月 31 日总股本10,800 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.5 元（含税），派发现金人民币1620 万元；以资本公积 金向全体股东每10股转增10 股，共转增10800 万股。 3、2018 年4 月24 日，公司召开第二届董事会第十五会议，审议通过了《关于2017 年度利润分配预案的议案》，同意公司 以2017 年12 月31 日总股本21,600 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.3元（含税），预计将派发现金人民币648 万元。上述股利分配方案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 6,480,000.00 20,451,044.27 31.69% 0.00 0.00% 2016 年 16,200,000.00 64,244,091.64 25.22% 0.00 0.00% 2015 年 20,250,000.00 60,267,090.73 33.60% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 216000000 现金分红总额（元）（含税） 6480000 可分配利润（元） 227,136,897.43 现金分红占利润分配总额的比例 100% 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2017 年度利润分配预案：拟以公司总股本 216,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），不送 红股，不以公积金转增股本。该预案须经公司 2017 年度股东大会审议通过后方可实施。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 郭立志、刘砥 股份锁定及 限售承诺 公司控股股 东郭立志、公 司实际控制 人郭立志、刘 砥承诺：若根 据询价结果 预计发行人 本次新股发 行可能出现 超募的，将按 照发行方案 公开发售部 分股份，且承 诺不会因此 导致发行人 实际控制人 发生变更；除 在发行人首 次公开发行 股票时根据 发行人股东 大会决议将 持有的部分 发行人股份 公开发售外， 2016 年 12 月 28 日 36 个月 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 自发行人股 票上市之日 起 36 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本次发行 前其直接或 间接持有的 发行人股份， 也不由发行 人回购该部 分股份。发行 人上市后 6 个 月内如发行 人股票连续 20 个交易日 的收盘价均 低于发行价 （若发行人 股票在此期 间发生派息、 送股、资本公 积转增股本 等除权除息 事项的，发行 价相应调整， 下同），或者 上市后 6 个月 期末收盘价 低于发行价， 其所持发行 人股票的锁 定期限自动 延长 6 个月。 上述股份锁 定承诺期限 届满后，在担 任发行人董 事、监事或高 级管理人员 期间每年转 让的股份不 超过其直接 和间接持有 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 发行人股份 总数的 25%； 离职后半年 内，不转让所 直接或间接 持有的公司 股份，在申报 离任 6 个月后 的 12 个月内 通过证券交 易所挂牌交 易出售发行 人股票数量 占其直接及 间接持有发 行人股票总 数的比例不 超过 50%。所 持发行人股 票在锁定期 满后两年内 减持的，减持 价格不低于 发行价，将提 前 3 个交易日 通知发行人 并予以公告； 各自所持发 行人股票在 锁定期满后 两年内累计 减持不超过 锁定期满时 总股本的 10%（若发行 人有送股、转 增股本或增 发等除权事 项的，上述股 份总数应作 相应调整）， 并保证发行 人实际控制 人不发生变 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 化。如超过上 述期限其拟 减持发行人 股份的，承诺 将按照《公司 法》、《证券 法》、中国证 监会及深圳 证券交易所 相关规定办 理。其不会因 职务变更、离 职等原因而 拒绝履行上 述承诺。 黄梓泰 股份锁定 持股 5%以上 的股东黄梓 泰承诺：若根 据询价结果 预计发行人 本次新股发 行可能出现 超募的，将按 照发行方案 公开发售部 分股份；持有 的发行人股 份，除在发行 人首次公开 发行股票时 根据发行人 股东大会决 议将持有的 部分发行人 股份公开发 售外，自发行 人股票上市 之日起 12 个 月内，不转让 或者委托他 人管理本次 发行前其直 接或间接持 有的发行人 2016 年 12 月 28 日 12 个月 履行完毕 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 股份，也不由 发行人回购 其直接或间 接持有的发 行人公开发 行股票前已 发行的股份。 上述股份锁 定承诺期限 届满后 12 个 月内，其减持 的发行人股 份数不超过 所持发行人 股份总数的 50%，之后根 据市场行情 进行减持。其 拟减持发行 人股份的，将 提前 3 个交易 日通知发行 人并予以公 告，并承诺将 按照《公司 法》、《证券 法》、中国证 监会及深圳 证券交易所 相关规定办 理。 杨晗鹏、刘杰 股份锁定及 限售承诺 担任公司董 事、高级管理 人员的股东 杨晗鹏和刘 杰承诺：持有 的发行人股 份，自发行人 股票上市之 日起 12 个月 内，不转让或 者委托他人 管理本次发 行前其直接 2016 年 12 月 28 日 12 个月 履行完毕 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 或间接持有 的发行人股 份，也不由发 行人回购其 直接或间接 持有的发行 人公开发行 股票前已发 行的股份。发 行人上市后 6 个月内如发 行人股票连 续 20 个交易 日的收盘价 均低于发行 价（若发行人 股票在此期 间发生派息、 送股、资本公 积转增股本 等除权除息 事项的，发行 价相应调整， 下同），或者 上市后 6 个月 期末收盘价 低于发行价， 其所持发行 人股票的锁 定期限自动 延长 6 个月。 上述股份锁 定承诺期限 届满后，在其 任职期间每 年转让的股 份不超过其 直接和间接 持有发行人 股份总数的 25%；离职后 半年内，不转 让所直接或 间接持有的 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 公司股份，在 申报离任 6 个 月后的 12 月 内通过证券 交易所挂牌 交易出售发 行人股票数 量占其直接 及间接持有 发行人股票 总数的比例 不超过 50%。 所持发行人 股票在锁定 期满后两年 内减持的，减 持价格不低 于发行价，其 将提前 3 个交 易日通知发 行人并予以 公告。其不会 因职务变更、 离职等原因 而拒绝履行 上述承诺。 梅张文 股份锁定及 限售承诺 担任公司监 事的股东梅 张文承诺：自 发行人股票 上市之日起 12 个月内，不 转让或者委 托他人管理 其直接或间 接持有的发 行人公开发 行股票前已 发行的股份， 也不由发行 人回购其直 接或间接持 有的发行人 公开发行股 2016 年 12 月 28 日 12 个月 履行完毕 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 票前已发行 的股份；在其 任职期间每 年转让的股 份不超过其 直接和间接 持有发行人 股份总数的 25%；离职后 半年内，不转 让所直接或 间接持有的 公司股份，在 申报离任 6 个 月后的 12 月 内通过证券 交易所挂牌 交易出售发 行人股票数 量占其直接 及间接持有 发行人股票 总数的比例 不超过 50%。 其不会因职 务变更、离职 等原因而拒 绝履行上述 承诺。 童剑、叶飞 雄、刘志高、 陈士光、袁石 维、龙晓华、 朱娜、陈亮、 陈忠华、刘渊 明、邱洪伟、 廖旭、张国 军、谷宁、刘 浩、覃德邦、 罗刚、黄娇 娜、李家和、 代将晓、王 川、段玉仁、 李凯丰等 23 股份锁定及 限售承诺 自发行人股 票上市之日 起 12 个月内， 不转让或者 委托他人管 理其直接或 间接持有的 发行人公开 发行股票前 已发行的股 份，也不由发 行人回购该 部分股票。上 述自然人股 东承诺：若未 2016 年 12 月 28 日 12 个月 履行完毕 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 个自然人股 东 履行上述承 诺，将在发行 人股东大会 及中国证监 会指定报刊 上公开说明 未履行的具 体原因并向 股东和社会 公众投资者 道歉。如果其 因未履行上 述承诺事项 而获得收入 的，所得的收 入归发行人 所有，其将在 获得收入的 5 日内将前述 收入支付到 发行人指定 账户；如果因 其未履行上 述承诺事项 给发行人或 者其他投资 者造成损失 的，其将向发 行人或者其 他投资者依 法承担赔偿 责任。 深圳市同为 数码科技股 份有限公司 IPO 稳定股价 承诺 公司将根据 《上市公司 回购社会公 众股份管理 办法》等有关 规定向社会 公众股东回 购公司部分 股票，同时保 证回购结果 不会导致公 司的股权分 2016 年 12 月 28 日 36 个月 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 布不符合上 市条件。本公 司将依据法 律、法规及公 司章程的规 定，在上述条 件成就之日 起 5 个交易日 内召开董事 会讨论稳定 股价方案，并 提交股东大 会审议。具体 实施方案将 在股价稳定 措施的启动 条件成就时， 公司依法召 开董事会、股 东大会做出 股份回购决 议后公告。 在股东大会 审议通过股 份回购方案 后，公司将依 法通知债权 人，并向证券 监督管理部 门、证券交易 所等主管部 门报送相关 材料，办理审 批或备案手 续。但如果股 份回购方案 实施前公司 股价已经不 满足启动稳 定公司股价 措施条件的， 可不再继续 实施该方案。 公司回购股 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 份的价格不 超过每股净 资产，回购股 份的方式为 集中竞价交 易方式、要约 方式或证券 监督管理部 门认可的其 他方式。上市 之日起每 12 个月内使用 的资金不低 于 1,000 万 元。但如果股 份回购方案 实施过程中 本公司股价 已经不满足 继续实施稳 定公司股价 措施条件的， 可停止实施 该方案。若公 司新聘任董 事（不含独立 董事，下同）、 高级管理人 员的，公司将 要求该等新 聘任的董事、 高级管理人 员履行本公 司上市时董 事、高级管理 人员已作出 的稳定股价 措施的相应 承诺。 郭立志、刘砥 IPO 稳定股价 承诺 （1）启动股 价稳定措施 将以增持发 行人股份的 方式进行。将 2016 年 12 月 28 日 36 个月 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 在有关股价 稳定措施启 动条件成就 后 3 个交易日 内提出增持 发行人股份 的方案（包括 拟增持股份 的数量、价格 区间、时间 等），在 5 个 交易日内通 知发行人，发 行人应按照 相关规定披 露其增持股 份的计划。在 发行人披露 其增持发行 人股份计划 的 5 个交易日 后，控股股东 将按照方案 开始实施增 持发行人股 份的计划。但 如果发行人 披露其买入 计划后 5 个交 易日内其股 价已经不满 足启动稳定 公司股价措 施的条件的， 可不再实施 上述买入发 行人股份计 划。（2）增持 发行人股份 的价格不高 于发行人的 每股净资产。 （3）自发行 人股票挂牌 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 上市之日起 每 12 个月内 控股股东各 自用于股份 增持的资金 不低于其自 发行人股票 挂牌上市之 日起从发行 人处所获得 累计现金分 红金额（税 后）的 30%。 控股股东已 用于稳定股 价的增持金 额不再计入 累计现金分 红金额。但在 稳定股价方 案实施过程 中发行人股 价已经不满 足继续实施 稳定股价措 施条件的可 停止实施该 方案。（4）如 发行人在上 述需启动股 价稳定措施 的条件触发 后启动了股 价稳定措施， 可选择与发 行人同时启 动股价稳定 措施或在发 行人股价稳 定措施实施 完毕（以发行 人公告的实 施完毕日为 准）后其股票 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 收盘价仍低 于每股净资 产时再行启 动股价稳定 措施。 郭立志、刘 砥、尹红、杨 晗鹏、刘杰 IPO 稳定股价 承诺 发生上述情 形时，且发行 人及控股股 东实施完毕 股价稳定措 施（以发行人 公告的实施 完毕日为准） 后，发行人股 票收盘价仍 低于每股净 资产时，将依 据法律、法规 及公司章程 的规定，在不 影响发行人 上市条件的 前提下实施 以下具体股 价稳定措施： （1）将通过 二级市场以 竞价交易方 式买入发行 人股份以稳 定发行人股 价。发行人应 按照相关规 定披露其买 入公司股份 的计划。在发 行人披露其 买入发行人 股份计划的 5 个交易日后， 其将按照方 案开始实施 买入发行人 股份的计划。 2016 年 12 月 28 日 36 个月 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 但如果发行 人披露其买 入计划后 5 个 交易日内其 股价已经不 满足启动稳 定公司股价 措施条件的， 其可不再实 施上述买入 发行人股份 计划。（2）通 过二级市场 以竞价交易 方式买入发 行人股份的， 买入价格不 高于发行人 每股净资产。 （3）将在发 行人股票挂 牌上市之日 起每 12 个月 内使用上一 会计年度从 发行人处领 取的不低于 20%的税后薪 酬或津贴（如 有）稳定股 价。（4）不会 因职务变更、 离职等原因 而拒绝履行 上述承诺。公 司、公司控股 股东、公司全 体非独立董 事、高级管理 人员承诺：在 启动股价稳 定措施的前 提条件满足 时，如其未采 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 取上述稳定 股价的具体 措施，将在发 行人股东大 会及中国证 监会指定报 刊上公开说 明未履行的 具体原因并 向股东和社 会公众投资 者道歉。公司 控股股东还 承诺：如果其 未采取上述 稳定股价的 具体措施的， 将在前述事 项发生之日 起停止在发 行人处获得 股东分红，同 时其持有的 发行人股份 将不得转让， 直至其按上 述预案的规 定采取相应 的稳定股价 措施并实施 完毕时为止。 公司全体非 独立董事、高 级管理人员 还承诺：如果 其未采取上 述稳定股价 的具体措施 的，则其将在 前述事项发 生之日起停 止在发行人 处领取薪酬 或津贴及股 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 东分红（如 有），同时其 持有的发行 人股份不得 转让（如有）， 直至其按上 述预案内容 的规定采取 相应的股价 稳定措施并 实施完毕时 为止。 深圳市同为 数码科技股 份有限公司 其他承诺 公司承诺：如 公司招股说 明书有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，对判 断本公司是 否符合法律 规定的发行 条件构成重 大、实质影响 的，公司将在 中国证监会 认定有关违 法事实后 30 天内启动依 法回购首次 公开发行的 全部新股（不 含股东公开 发售的股份） 工作；公司承 诺回购价格 以有关违法 事实被中国 证监会认定 的公告日前 30 个交易日 本公司股票 交易均价确 定（公司上市 后发生除权 2016 年 12 月 28 日 长期 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 事项的，回购 股份总数应 作相应的调 整）。如公司 招股说明书 有虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗 漏，致使投资 者在证券交 易中遭受损 失的，公司将 在该等违法 事实被中国 证监会认定 后 30 天内依 法赔偿投资 者损失。若本 公司违反上 述承诺，公司 将在股东大 会及中国证 监会指定报 刊上公开说 明未履行的 具体原因并 向股东和社 会公众投资 者道歉；如果 因未履行上 述公开承诺 事项给投资 者造成损失 的，本公司将 依法向投资 者赔偿相关 损失。 郭立志、刘砥 其他承诺 公司控股股 东郭立志、公 司实际控制 人郭立志、刘 砥承诺：如发 行人招股说 明书有虚假 2016 年 12 月 28 日 长期 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，对判 断发行人是 否符合法律 规定的发行 条件构成重 大、实质影响 的，将督促发 行人依法回 购首次公开 发行的全部 新股，并且其 将依法购回 发行人首次 公开发行股 票时其公开 发售的股份 （如有）。将 在中国证监 会认定有关 违法事实的 当日通过公 司进行公告， 将在中国证 监会认定有 关违法事实 后 30 天内启 动依法回购 工作。承诺回 购价格以有 关违法事实 被中国证监 会认定的公 告日前 30 个 交易日发行 人股票交易 均价确定（发 行人上市后 发生除权事 项的，购回股 份数量应做 相应调整）。 若违反上述 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 承诺，则将在 发行人股东 大会及中国 证监会指定 报刊上公开 就未履行上 述购回或赔 偿措施向发 行人股东和 社会公众投 资者道歉，并 在违反上述 承诺发生之 日起停止在 发行人处领 取薪酬及股 东分红，同时 持有的发行 人股份将不 得转让，直至 按上述承诺 采取相应的 购回或赔偿 措施并实施 完毕时为止。 全体董事、监 事、高级管理 人员 其他承诺 公司全体董 事、监事、高 级管理人员 承诺：如发行 人招股说明 书有虚假记 载、误导性陈 述或者重大 遗漏，致使投 资者在证券 交易中遭受 损失的，将在 该等违法事 实被中国证 监会认定后 30 天内依法 赔偿投资者 损失。不会因 职务变更、离 2016 年 12 月 28 日 长期 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 职等原因而 拒绝履行上 述承诺。若违 反上述承诺， 将在发行人 股东大会及 中国证监会 指定报刊上 公开说明未 履行的具体 原因并向股 东和社会公 众投资者道 歉，并在违反 上述赔偿措 施发生之日 起停止在发 行人处领取 薪酬或津贴 及股东分红 （如有），同 时持有的发 行人股份将 不得转让（如 有），直至按 上述承诺采 取相应的赔 偿措施并实 施完毕时为 止。 郭立志、刘砥 避免同业竞 争承诺 “1．截至本承 诺出具之日， 承诺人未投 资于任何与 公司存在相 同或类似业 务的公司、企 业或经营实 体，未经营也 未为他人经 营与公司相 同或类似的 业务，承诺人 与公司不存 2016 年 12 月 28 日 长期 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 在同业竞争； 2．自本承诺 出具日始，承 诺人承诺自 身不会、并保 证将促使承 诺人控制（包 括直接控制 和间接控制） 的除公司及 其控股子公 司以外的其 他经营实体 （以下简称 “其他经营实 体”）不开展与 公司相同或 类似的业务， 不新设或收 购从事与公 司相同或类 似业务的子 公司、分公司 等经营性机 构，不在中国 境内或境外 成立、经营、 发展或协助 成立、经营、 发展任何与 公司业务直 接或可能竞 争的业务、项 目或其他任 何活动，以避 免对公司的 生产经营构 成新的、可能 的直接或间 接的业务竞 争；3．承诺 人将不利用 对公司的控 制关系或其 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 他关系进行 损害公司及 其股东合法 权益的经营 活动；4．承 诺人控制或 投资的其他 经营实体高 级管理人员 将不兼任公 司之高级管 理人员；5．无 论是由承诺 人或承诺人 其他经营实 体自身研究 开发的、或从 国外引进或 与他人合作 开发的与公 司生产、经营 有关的新技 术、新产品， 公司均有优 先受让、生产 的权利；6．承 诺人或承诺 人其他经营 实体如拟出 售与公司生 产、经营相关 的任何其他 资产、业务或 权益，公司均 有优先购买 的权利，承诺 人承诺自身、 并保证将促 使承诺人其 他经营实体 在出售或转 让有关资产 或业务时给 予公司的条 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 件不逊于向 任何独立第 三方提供的 条件；7．若 发生上述第 5、6 项所述情 况，承诺人承 诺自身、并保 证将促使承 诺人其他经 营实体尽快 将有关新技 术、新产品、 欲出售或转 让的资产或 业务的情况 以书面形式 通知公司，并 尽快提供公 司合理要求 的资料，公司 可在接到承 诺人或承诺 人其他经营 实体通知后 三十天内决 定是否行使 有关优先购 买或生产权； 8．如公司进 一步拓展其 产品和业务 范围，承诺人 承诺自身、并 保证将促使 承诺人其他 经营实体将 不与公司拓 展后的产品 或业务相竞 争，可能与公 司拓展后的 产品或业务 产生竞争的， 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 承诺人自身、 并保证将促 使承诺人其 他经营实体 将按包括但 不限于以下 方式退出与 公司的竞争： ①停止生产 构成竞争或 可能构成竞 争的产品；② 停止经营构 成竞争或可 能构成竞争 的业务；③将 相竞争的业 务纳入到公 司经营；④将 相竞争的业 务转让给无 关联的第三 方；⑤其他有 利于维护公 司权益的方 式；9．承诺 人确认本承 诺旨在保障 公司全体股 东之权益而 作出；10．承 诺人确认本 承诺所载的 每一项承诺 均为可独立 执行之承诺， 任何一项承 诺若被视为 无效或终止 将不影响其 他各项承诺 的有效性； 11．如违反上 述任何一项 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 承诺，承诺人 愿意承担由 此给公司及 其股东造成 的直接或间 接经济损失、 索赔责任及 与此相关的 费用支出； 12．本承诺自 承诺人签署 之日起生效， 本承诺所载 上述各项承 诺在承诺人 作为公司控 股股东及实 际控制人期 间及自承诺 人不再为公 司控股股东 及实际控制 人之日起三 年内持续有 效且不可变 更或撤销。若 控股股东、实 际控制人违 反上述避免 同业竞争的 承诺，其将在 发行人股东 大会及中国 证监会指定 报刊上公开 向发行人股 东和社会公 众投资者道 歉，并在违反 上述承诺之 日起停止在 发行人处领 取薪酬（津 贴）及股东分 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 红，同时其持 有的发行人 股份将不得 转让，直至控 股股东、实际 控制人履行 完毕相应承 诺为止。” 郭立志、刘砥 减少和规范 关联交易的 承诺 公司控股股 东郭立志、公 司实际控制 人郭立志、刘 砥承诺：将严 格按照《公司 法》等法律法 规以及同为 数码章程的 有关规定行 使股东权利； 在股东大会 对有关涉及 其的关联交 易进行表决 时，履行回避 表决的义务； 承诺杜绝一 切非法占用 同为数码的 资金、资产的 行为；在任何 情况下，不要 求发行人向 其及其控制 的企业提供 任何形式的 担保；在双方 的关联交易 上，严格遵循 市场原则，尽 量避免不必 要的关联交 易发生，对持 续经营所发 生的必要的 2016 年 12 月 28 日 长期 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 关联交易，应 以双方协议 规定的方式 进行处理，遵 循市场化的 定价原则，避 免损害广大 中小股东权 益的情况发 生。若控股股 东、实际控制 人违反上述 减少和规范 关联交易的 承诺，其将在 发行人股东 大会及中国 证监会指定 报刊上公开 向发行人股 东和社会公 众投资者道 歉，并在违反 上述承诺之 日起停止在 发行人处领 取薪酬（津 贴）及股东分 红，同时其持 有的发行人 股份将不得 转让，直至控 股股东、实际 控制人履行 完毕相应承 诺为止。 郭立志、刘砥 租赁瑕疵补 偿承诺 公司实际控 制人郭立志 与刘砥还向 公司承诺，如 果发生因租 赁的相关房 产未取得产 权证书而导 2016 年 12 月 28 日 长期 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 致无法继续 租赁的情形， 或因租赁相 关房产未备 案或而影响 租赁合同履 行的情形，导 致公司需另 租其他房产 而进行搬迁 并遭受经济 损失；或因其 他任何因租 赁瑕疵房产 而遭受的损 失，其将在不 需要发行人 支付任何对 价的基础上 予以足额补 偿。 郭立志、刘砥 社会保险及 公积金承诺 若应深圳市 有权部门要 求或决定，公 司需为员工 补缴社会保 险费或住房 公积金、或公 司因未为员 工缴纳社会 保险费或住 房公积金而 承担任何罚 款或损失，其 愿在无需公 司支付对价 的情况下连 带承担所有 赔付责任。若 公司控股股 东郭立志、公 司实际控制 人郭立志、刘 砥违反上述 2016 年 12 月 28 日 长期 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 承诺，其将在 发行人股东 大会及中国 证监会指定 报刊上公开 向发行人股 东和社会公 众投资者道 歉，并在违反 上述承诺之 日起停止在 发行人处领 取薪酬（津 贴）及股东分 红，同时其持 有的发行人 股份将不得 转让，直至控 股股东、实际 控制人全额 补偿发行人 损失为止。 郭立志、刘 砥、尹红、刘 杰、杨晗鹏、 杨春祥、刘广 灵、杜小鹏、 彭学武 填补被摊薄 即期回报承 诺 公司的董事 郭立志、刘 砥、尹红、刘 杰、杨晗鹏、 彭学武、杨春 祥、刘广灵、 杜小鹏，高级 管理人员郭 立志、刘砥、 刘杰、杨晗鹏 承诺将切实 履行作为董 事、高级管理 人员的义务， 忠实、勤勉地 履行职责，维 护公司和全 体股东的合 法权益。具体 如下： “1、承 诺不无偿或 以不公平条 2016 年 12 月 28 日 长期 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 件向其他单 位或者个人 输送利益，也 不采用其他 方式损害公 司利益；2、 承诺对董事 和高级管理 人员的职务 消费行为进 行约束；3、 承诺不动用 公司资产从 事与其履行 职责无关的 投资、消费活 动；4、承诺 由董事会或 薪酬与考核 委员会制定 的薪酬制度 与公司填补 回报措施的 执行情况相 挂钩；5、若 公司后续推 出股权激励 政策，承诺拟 公布的公司 股权激励的 行权条件与 公司填补回 报措施的执 行情况相挂 钩。如本人违 反或不履行 上述承诺，则 本人将：1、 在公司股东 大会及中国 证监会指定 报刊上公开 说明违反或 未履行承诺 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 的具体原因， 并向股东和 社会公众投 资者道歉；2、 自前述事项 发生之日起 停止在公司 处领取薪酬 或津贴及股 东分红（如 有），同时本 人持有的公 司股份（如 有）不得转 让，直至本人 实际履行承 诺或违反承 诺情形消除； 3、如本人因 违反或未履 行上述承诺 事项而获得 收入的，所得 的收入归公 司所有，本人 将在获得收 入后的 5 日内 将前述收入 支付至公司 指定账户；如 果因本人未 履行上述承 诺事项给公 司或者其他 投资者造成 损失的，本人 将向公司或 者其他投资 者依法承担 赔偿责任。” 郭立志、刘砥 填补被摊薄 即期回报承 诺 公司控股股 东郭立志、公 司实际控制 人郭立志、刘 2016 年 12 月 28 日 长期 正在履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 砥：“不越权干 预公司经营 管理活动，不 侵占公司利 益。如本人违 反或不履行 上述承诺，则 本人将：1、 在公司股东 大会及中国 证监会指定 报刊上公开 说明违反或 未履行承诺 的具体原因， 并向股东和 社会公众投 资者道歉；2、 自前述事项 发生之日起 停止在公司 处领取薪酬 或津贴及股 东分红，同时 本人持有的 公司股份不 得转让，直至 本人实际履 行承诺或违 反承诺情形 消除；3、如 本人因违反 或未履行上 述承诺事项 而获得收入 的，所得的收 入归公司所 有，本人将在 获得收入后 的 5 日内将前 述收入支付 至公司指定 账户；如果因 本人未履行 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 上述承诺事 项给公司或 者其他投资 者造成损失 的，本人将向 公司或者其 他投资者依 法承担赔偿 责任。” 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来 适用法处理。 2、本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，将原 列报于“ 营业外收入” 和“ 营业外支出” 的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“ 资产 处置收益” 。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减营业外支出31,087.80元，资产处置收益31,087.80元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 0 境内会计师事务所注册会计师姓名 李志光、陈丽敏 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 2017年11月8日，经公司股东大会审议，决定更换会计师事务所。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信良好，不存在未履行法生效判决、所负数额较大的债务到期未偿清等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司与深圳市中电照明股份有限公司、深圳市汇龙达投资有限公司、深圳市创新世界产业园运营有限公司、深圳 前海中润宏达企业管理有限公司签订有房产租赁合同，租赁房产用于研发办公及生产、生产人员居住。 另在上海、北京、郑州、乌鲁木齐等地为公司办事处工作人员租赁住房，用于居住、联系业务。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 □ 不适用 出租方名 称 租赁方名 称 租赁资产 情况 租赁资产 涉及金额 （万元） 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 （万元） 租赁收益 确定依据 租赁收益 对公司影 响 是否关联 交易 关联关系 深圳市中 电照明股 份有限公 司 深圳市同 为数码科 技股份有 限公司 深圳市南 山区高新 园区科技 南 12 路照 明中心北 -687.52 2017 年支 付租金 -687.52 万 元 否 无 深圳市汇 龙达投资 有限公司 深圳市同 为数码科 技股份有 限公司 深圳市宝 安区汇龙 达工业园 C 栋厂房 合计面积 13782 平 方米及宿 舍 16 间 -421.68 2017 年支 付租金 -421.68 万 元 否 无 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司继续秉持诚信为本的原则，依法合规经营企业，不断创新，追求企业、员工、客户、供应商、政府和社会之 间的和谐发展。积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳中小企业板规范运作指引》、公司《信息披露事务管 理制度》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过电话、邮件、互动平台等多种方式加强与 投资者的交易，提高公司的透明度和诚信度。公司非常重视中小股东的利益，制定了相对稳定的利润分配方案。 公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，及时缴纳各项税款，积极发展就业，促进当地经济的发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司积极响应国家精准扶贫号召，充分发挥公司在产品生产、销售，物流配送，多渠道业务的优势资源，积极投入精准扶贫 事业，将精准扶贫、产业扶贫，作为推进脱贫工作的基本方略，重点方向为公益、助学等领域。 （2）年度精准扶贫概要 2017年6月 公司对深圳市瑞顺公益慈善基金会捐款5万元。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 暂无后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 81,000,00 0 75.00% 81,000,00 0 -31,158,4 16 49,841,58 4 130,841,5 84 60.57% 1、国家持股 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 81,000,00 0 81,000,00 0 -31,158,4 16 49,841,58 4 130,841,5 84 0.00% 其中：境内法人持股 0 0 0.00% 境内自然人持股 81,000,00 0 75.00% 81,000,00 0 -31,158,4 16 49,841,58 4 130,841,5 84 60.57% 4、外资持股 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 27,000,00 0 25.00% 27,000,00 0 31,158,41 6 58,158,41 6 85,158,41 6 39.43% 1、人民币普通股 27,000,00 0 25.00% 27,000,00 0 31,158,41 6 58,158,41 6 85,158,41 6 0.00% 2、境内上市的外资股 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0 0.00% 4、其他 0 0 0.00% 三、股份总数 108,000,0 00 100.00% 108,000,0 00 0 108,000,0 00 216,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2017年5月12日，公司2016年年度股东大会审议通过了2016年年度利润分配方案，同意以股本10800万股为基准，每10股 转增10股并派现1.5元（含税）。 2、公司本次首次公开发行前已发行股份解禁上市流通，经向深圳证券交易所申请并获得审批，并向中国登记结算有限责任 公司深圳分公司申请办理完成相关手续，于2017年12月28日上市流通。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、2017年5月12日，公司2016年年度股东大会审议通过了2016年年度利润分配方案，同意以股本10800万股为基准，每10股 转增10股并派现1.5元（含税）。 2、公司本次首次公开发行前已发行股份解禁上市流通，经向深圳证券交易所申请并获得审批，并向中国登记结算有限责任 公司深圳分公司申请办理完成相关手续，于2017年12月28日上市流通。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 郭立志 69,190,848 0 0 69,190,848 首次公开发行股 票限售 2019 年 12 月 28 日 刘砥 61,650,736 0 0 61,650,736 首次公开发行股 票限售 2019 年 12 月 28 日 黄梓泰等27 名自 然人股东 31,158,416 31,158,416 0 0 首次公开发行股 票解禁限售 2017 年 12 月 28 日 合计 162,000,000 31,158,416 0 130,841,584 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017 年5 月12 日，公司召开2016 年年度股东大会，审议通过了《2016 年度利润分配预案》，同意公司以2016 年12 月31 日 总股本10,800 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.5 元（含税），派发现金人民币1620 万元；以资本公积金向 全体股东每10股转增10 股，共转增10800 万股。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 18,910 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 17,433 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 郭立志 境内自然人 32.03% 69,190,84 8 34,595,42 4 69,190,84 8 刘砥 境内自然人 28.54% 61,650,73 6 30,825,36 8 61,650,73 6 黄梓泰 境内自然人 10.69% 23,089,68 2 11,544,84 1 23,089,68 2 杨晗鹏 境内自然人 0.28% 605,556 302,778 454,167 151,389 童剑 境内自然人 0.28% 605,556 302,778 605,556 刘志高 境内自然人 0.28% 605,556 302,778 605,556 陈士光 境内自然人 0.28% 605,556 302,778 605,556 刘杰 境内自然人 0.28% 605,556 302,778 454,167 151,389 叶飞雄 境内自然人 0.28% 605,556 302,778 605,556 袁石维 境内自然人 0.26% 565,056 282,528 565,056 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 郭立志、刘砥为公司实际控制人、一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 股份种类 数量 黄梓泰 23,089,682 人民币普通股 23,089,682 童剑 605,556 人民币普通股 605,556 刘志高 605,556 人民币普通股 605,556 陈士光 605,556 人民币普通股 605,556 叶飞雄 605,556 人民币普通股 605,556 袁石维 565,056 人民币普通股 565,056 龙晓华 504,630 人民币普通股 504,630 朱娜 504,630 人民币普通股 504,630 李晓燕 480,000 人民币普通股 480,000 陈亮 464,130 人民币普通股 464,130 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 无 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郭立志 中国 否 主要职业及职务 担任同为股份董事长、总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郭立志 中国 否 刘砥 中国 否 主要职业及职务 郭立志为公司董事长、总经理；刘砥为公司副董事长、副总经理，两人为一致 行动人。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 郭立志 董事长、 总经理 现任 男 50 2012 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 07 日 34,595,42 4 34,595,42 4 0 0 69,190,84 8 刘砥 副董事 长、副总 经理 现任 男 55 2012 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 07 日 30,825,36 8 30,825,36 8 0 0 61,650,73 6 尹红 董事 现任 女 50 2012 年 06 月 08 日 2018 年 02 月 07 日 0 0 0 0 0 杨晗鹏 董事、董 事会秘书 现任 男 51 2012 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 07 日 302,778 302,778 0 0 605,556 刘杰 董事、财 务总监 现任 男 46 2012 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 07 日 302,778 302,778 0 0 605,556 杜小鹏 独立董事 现任 男 51 2012 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 刘广灵 独立董事 现任 男 52 2012 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 杨春祥 独立董事 现任 男 55 2014 年 08 月 22 日 2018 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 彭学武 独立董事 现任 男 42 2016 年 07 月 27 日 2018 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 张陈民 监事会主 席 现任 男 54 2012 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 梅张文 监事 现任 男 43 2012 年 2018 年 80,676 80,676 0 0 161,352 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 06 月 08 日 06 月 07 日 乔里扬 监事 现任 男 32 2012 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 07 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 66,107,02 4 66,107,02 4 0 0 132,214,0 48 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）公司现任董事情况 郭立志先生：董事长，出生于1968年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中欧国际工商学院EMBA。曾任职于北京 京东方电子集团、香港长城电子集团、深圳视通电子有限公司、中兴通讯股份有限公司、深圳市同为视频技术有限公司。2004 年12月起，历任同为有限副总经理、董事长兼总经理。2012年6月起任公司董事长兼总经理。 刘砥先生：副董事长，出生于1963年，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任职于湖北省荆州市工业学校、深圳视 通电子有限公司、深圳市同为视频技术有限公司，2004年12月起历任同为有限执行董事、董事兼副总经理，2012年5月起兼 任惠州同为执行董事兼总经理。2012年6月起任公司副董事长兼副总经理。 尹红女士：董事，出生于1968年，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任职于铁道部株洲电机厂、广东省国威集团、 深圳安益投资有限公司。2011年12月起担任同为有限董事，2012年6月起任公司董事。2018年2月辞职。 刘杰先生：董事，出生于1972年，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，会计师，中国注册会计师（非执业会员）。 曾任职于深圳视通电子有限公司、深圳市万科物业管理有限公司、深圳市宝利来投资股份有限公司。2008年7月起担任同为 有限财务总监，2011年12月起任同为有限董事、财务总监，2012年5月起兼任惠州同为监事。2012年6月起任公司董事、财务 总监。 杨晗鹏先生：董事，出生于1967年，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任职于深圳航天科工集团、深圳市 特发投资有限公司、广东中安律师事务所、上海市小耘律师事务所深圳分所、广东深金牛律师事务所。2011年12月起担任同 为有限董事、董事会秘书。2012年6月起任公司董事、董事会秘书。同时兼任深圳市东方富晟科技有限公司董事。 刘广灵先生：独立董事，出生于1966年，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任教于西安统计学院、清华大 学经济管理学院，并赴香港城市大学、美国麻省理工学院Sloan管理学院访问研究。现任清华大学深圳研究生院副教授。2012 年6月起任公司独立董事。2015年7月起任深圳市航盛电子股份有限公司独立董事。2016年10月起任深圳市沃尔核材股份有限 公司独立董事，2016年12月至今任深圳市艾比森光电股份有限公司独立董事。 杜小鹏先生：独立董事，杜小鹏先生，出生于1967年12月，中国国籍，拥有新西兰永居权及香港居留权。1990年获西安交通 大学工学学士学位、1993年获中国空间技术研究院工学硕士学位，2009年获中欧国际工商学院EMBA。1993年-1999年就职 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 于西安空间技术研究所，曾任某国家重点项目副指挥；1999年2月加入TCL移动通信有限公司，先后历任总经办主任、人力 资源部长、副总经理、常务副总经理、TCL移动通信有限公司董事总经理，TCL集团通讯事业本部副总裁，TCL通讯科技控 股有限公司执行董事、高级副总裁等职。2007年起至2016年5月，任深圳市联合同创科技有限公司董事长，2016年5月至今， 任深圳市联合同创科技股份有限公司董事长。2017年6月起至今，任秦皇岛天业通联重工股份有限公司董事。2012年6月起任 公司独立董事。 杨春祥先生：独立董事，出生于1963年，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，中国注册会计师、中国注册资产 评估师。现任大华会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所合伙人、深圳市中深信资产评估有限公司注册资产评估师。2014年 8月起任公司独立董事。 彭学武先生：独立董事，出生于1976年，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，法学博士，律师。现任广东邦德 尔律师事务所律师，兼任华南国际经济贸易仲裁委员会等多家仲裁机构仲裁员、深圳市铂科新材料股份有限公司独立董事、 深圳骄子投资管理有限公司监事。2016年7月起任公司独立董事。 （二）公司现任监事情况 张陈民先生：出生于1964年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师职称。曾先后任职于武汉河运专科学校管理 系、武汉交通科技大学管理学院。1993年12月至今任深圳招商新安置业有限公司行政人事部经理。2011年12月起任同为有限 监事会主席。2012年6月起任公司监事、监事会主席。 梅张文先生：出生于1975年，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。曾任深圳市丰华电脑有限公司技术员，2004年12 月起任同为有限总经理助理。2012年6月起任公司监事、总经理助理，2013年4月起任公司监事、采购总监。 乔里扬先生：出生于1986年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009年8月起担任同为有限软件工程师，2011年12 月起兼任同为有限职工监事。2012年6月起任公司监事、软件工程师。 （三）公司现任高级管理人员情况 郭立志先生：“ 参见本节公司现任董事情况” 刘砥先生：“ 参见本节公司现任董事情况” 杨晗鹏先生：“ 参见本节公司现任董事情况” 刘杰先生：“ 参见本节公司现任董事情况” 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 刘广灵 清华大学深圳研究生院 副教授 是 刘广灵 深圳市航盛电子股份有限公司 独立董事 是 刘广灵 深圳市沃尔核材股份有限公司 独立董事 是 杜小鹏 秦皇岛天业通联重工股份有限公司 独立董事 是 杜小鹏 深圳市联合同创科技股份有限公司 董事长 是 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 杨春祥 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 合伙人 是 杨春祥 深圳市中深信资产评估有限公司 注册资产评 估师 是 彭学武 广东邦德尔律师事务所 律师 是 彭学武 深圳骄子投资管理有限公司 监事 否 彭学武 华南国际经济贸易仲裁委员会 仲裁员 是 彭学武 深圳市铂科新材料股份有限公司 独立董事 是 张陈民 深圳招商新安置业有限公司 部门经理 是 杨晗鹏 深圳市东方富晟科技有限公司 董事 否 在其他单位任 职情况的说明 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职 务领取薪酬，不在公司任职的非独立董事、监事没有在公司领取薪酬，独立董事在公司领取津贴。2017年度公司董事、监事 及高级管理人员报酬总额为361.94万元人民币。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 郭立志 董事长、总经理 男 50 现任 70.4 否 刘砥 副董事长、副总 经理 男 55 现任 66 否 尹红 董事 女 50 现任 22.44 否 刘杰 董事、财务总监 男 46 现任 58.6 否 杨晗鹏 董事、董事会秘 书 男 51 现任 51.8 否 刘广灵 独立董事 男 52 现任 8.8 否 杜小鹏 独立董事 男 51 现任 8.8 否 彭学武 独立董事 男 42 现任 8.8 否 杨春祥 独立董事 男 55 现任 8.8 否 张陈民 监事会主席 男 54 现任 6 否 梅张文 监事、采购总监 男 43 现任 26 否 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 乔里扬 监事、软件工程 师 男 32 现任 25.5 否 否 合计 -- -- -- -- 361.94 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,097 主要子公司在职员工的数量（人） 68 在职员工的数量合计（人） 1,165 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,180 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 709 销售人员 99 技术人员 274 财务人员 20 行政人员 63 合计 1,165 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 35 本科 283 大专 137 中专/高中 196 高中以下 514 合计 1,165 2、薪酬政策 （1）以岗位和能力确定基础薪酬，通过任职资格体系建设，鼓励员工不断提升专业能力和工作业绩。通过绩效薪酬制度， 鼓励员工积极创造更大的经济效益回报投资者，同时分享经营成果。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 （2）严格执行国家相关法律法规，认真履行合同的签定、变更、终止、社保和公积金各项流程。提供高水平的福利待遇， 以吸引人才，留住人才，特别是技术人才。 3、培训计划 （1）公司致力于打造多层次、多领域的人才培养模式； （2）公司初步建立了基于各职类任职资格标准的分层分类的后备人才培养体系：建立了新员工入职培训、公司级通用管理 培训、相关专业技能培训、岗位技能培训、技术小组、管理研讨会等多种学习模式。为确保落实公司的战略和经营目标提供 人才保障。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求，不断完善公司 的法人治理结构，健全内部管理、规范运作，公司的治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。报告 期内，公司的经营管理均严格按照各项制度要求执行，实际执行情况与制度文件要求不存在差异。 （一）关于股东与股东大会 公司股东大会召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定，保证全体股东，尤其是中小股东能按其所持股 份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公 司重大事项的知情权、参与权及表决权。上市后的历次股东大会均有律师到场见证，并作有完整的会议记录，切实维护上市 公司和全体股东的合法权益。 （二）关于控股股东与公司的关系 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东做到“ 五独立” 。公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在 控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。 （三）关于董事与董事会 报告期内，公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求。公司董事会能够按照《公司法》等法律法规及《公司 章程》、《董事会议事规则》等内控制度的要求，召集、召开董事会。公司全体董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤 勉尽责。公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东合法利益不受侵害，对重大及重要事项发表独 立意见。 （四）关于监事和监事会 报告期内，公司监事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求，公司全体监事严格按照《公司法》、《监事会议事规 则》以及公司章程的相关规定，规范监事会的召集、召开和表决。公司监事在日常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责 的履行监督职责，对公司的财务和公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督。 （五）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通、交流和合作，实现股东、员工、社会等各方利益 的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （六）关于信息披露与透明度 报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，公平对待所有股东，真实、准确、完整、及时地向股东提供相关信息， 提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 自股份公司设立以来，本公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、 资产、人员、机构、财务等方面与现有股东完全分开，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 （一）资产独立完整 公司资产与股东的资产严格分开，并完全独立运营。本公司合法拥有与经营有关的资产，拥有独立完整的研发、采购、 生产、销售系统及配套设施。本公司股东及其控制的其他企业法人不存在占用本公司的资金、资产和其它资源的情况。本公 司没有以其资产、权益或信用为关联方的债务提供过担保，也不存在资产、资金被股东占用的情况，本公司对所有资产拥有 完全的控制和支配权。 （二）人员独立 公司拥有独立的人事管理部门，独立负责员工劳动、人事和工资管理，与公司股东、实际控制人及其控制的其他企业的 相关管理体系完全分离；公司依照国家及本地区的企业劳动、人事和工资管理规定，制定了一整套完整独立的劳动、人事及 工资管理制度。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担 任除董事、监事以外的其他职务，也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情况。公司的财务人员也没 有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （三）财务独立 公司设立后，已按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并实 施严格的财务监督管理。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账 号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税；公司未为股东提供担保，不存在资产、资金被股东占用或其它损害公司利益的 情况。 （四）机构独立 根据《公司章程》，公司设有股东大会、董事会、监事会以及公司各级管理部门等机构，依法行使各自职权。公司不存 在与股东单位混合经营、合署办公的情形，不存在控股股东、实际控制人超越权限干预发行人经营活动的现象。 （五）业务独立 本公司主营业务为安防视频监控产品的研发、生产与销售，业务独立于控股股东。公司具有独立完整的研发、供应、销 售、管理体系和直接面向市场独立开展业务的能力，营业收入和业务利润不存在依赖于股东及其他关联方的关联交易，同时 也不存在受制于公司股东及其他关联方的情况。 综上所述，本公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与各股东及其关联方相互独立，拥有完整的业务体系和面向 市场独立经营的能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 61.52% 2017 年 01 月 13 日 2017 年 01 月 14 日 巨潮资讯网《同为股 份：2017 年第一次 临时股东大会决议 公告》（公告编号： 2017－007） 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 32.99% 2017 年 02 月 14 日 2017 年 02 月 15 日 巨潮资讯网《同为股 份：2017 年第二次 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 临时股东大会决议 公告》（公告编号： 2017－016） 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 33.58% 2017 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 13 日 巨潮资讯网《同为股 份：2016 年年度股 东大会决议公告》 （公告编号：2017 －033） 2017 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 29.77% 2017 年 11 月 08 日 2017 年 11 月 09 日 巨潮资讯网《同为股 份：2017 年第三次 临时股东大会决议 公告》（公告编号： 2017－064） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 杜小鹏 4 3 1 0 0 否 0 刘广灵 4 4 0 0 0 否 1 杨春祥 4 4 0 0 0 否 3 彭学武 4 4 0 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规的规定，勤勉尽责、忠实履行职务， 积极主动了解公司的生产经营情况和规范运作情况，关注网络传媒上有关公司的报道，定期审阅公司提供的信息报告，积极 参与探讨公司经营发展中存在的机遇与挑战，及时提示风险。本年度独立董事就内部控制、三会议事规则、内幕知情人管理 制度等方面提出了宝贵的意见，公司结合实际情况予以采纳；独立董事对公司发生的利润分配、募集资金存放与使用情况、 董事候选人任职资格、高管及其他候选人任职资格等事项出具了独立、公正的独立意见；报告期内，公司独立董事对董事会 议案和其他事项没有提出异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、战略发展委员会、薪酬和考核委员会。报告期内各 专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作， 报告期内，各专门委员会履职情况如下： （一）审计委员会 报告期内，审计委员会根据《董事会审计委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内， 审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公 司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公 司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要。 （二）提名委员会 报告期内，提名委员会根据《董事会提名委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内， 提名委员会对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高级管理人员的任职资格等相关事宜进行了认真的评审，认为公司 董事、高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。 （三）薪酬和考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬和考核委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。 报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符 合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，为充分调动公司及控股子公司董事、监事以及高级管理人员和核心员工的积极性， 薪酬与考核委员会不断探讨并完善了绩效考核体系。 （四）战略发展委员会 报告期内，战略发展委员会根据《董事会战略发展委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。结 合国内外经济形势和公司细分行业特点，对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析，为公司战略发展的实施提出来了宝 贵的建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承 担董事会下达的经营指标。公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直 接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司每年的薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目 标完成情况进行考评，制定薪酬方案。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： 该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞 弊；已经公告的财务报告出现的重大差错 进行错报更正；注册会计师发现当期财务 报表存在重大错报，而内部控制在运行过 程中未能发现该错报；董事会及审计委员 会对内部控制的监督无效。具有以下特征 的缺陷，认定为重要缺陷：未依照公认会 计准则选择和应用会计政策；未建立反舞 弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交 易的账务处理没有建立相应的控制机制或 没有实施且没有相应的补偿性控制；对于 期末财务报告过程的控制存在一项或多项 缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到 真实、准确的目标。 具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺 陷：严重违犯国家法律、行政法规和规 范性文件；公司缺乏民主决策程序；公 司决策程序导致重大失误；关键岗位管 理人员和技术人员流失严重；公司重要 业务缺乏制度控制或制度系统失效，且 缺乏有效的补偿性控制；内部控制评价 的结果特别是重大缺陷未得到整改。具 有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷： 公司民主决策程序存在但不够完善；公 司决策程序导致出现一般失误；公司违 反企业内部规章，形成损失；公司关键 岗位业务人员流失严重；媒体出现负面 新闻，影响面较大；公司重要业务制度 或系统存在缺陷；公司内部控制重要或 一般缺陷未得到整改。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业 收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷； 如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺 陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失 与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产 总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷； 如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺 陷。 定量标准主要根据缺陷可能造成直接 财产损失的绝对金额确定如下：重大缺 陷：直接财产损失≥当年利润总额的 5%。重要缺陷：当年税前利润的 3%≤ 直接财产损失＜当年税前利润的 5%。 一般缺陷：直接财产损失＜当年税前利 润的 3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 24 日 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 勤信审字[2018]第 0607 号 注册会计师姓名 李志光、陈丽敏 审计报告正文 深圳市同为数码科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市同为数码科技股份有限公司（以下简称同为股份公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了同为股份公司2017年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“ 注册会计师对财务报表审计的责任” 部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于同为股份公司，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事 项。 （一）收入确认 2017年度同为股份公司实现营业收入522,212,038.65元，较2016年度减少0.85%。营业收入为同为股份公司合并利润表的 重要组成项目，且营业收入的真实性及完整性存在潜在错报风险，为此我们将营业收入确定为关键审计事项。关于营业收入 的相关信息披露详见财务报表附注四、（二十二）及附注五、（二十七）所述。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 2、审计应对 我们执行的主要审计程序如下： （1）了解和评价了与收入确认相关的内部控制的设计和执行情况，并对控制的运行有效性进行了测试，同时复核了与 收入相关的会计政策的运用； （2）结合同为股份公司各产品类型对收入进行了分析性测试，以判断本期收入、毛利及毛利率变动的合理性； （3）我们对重要客户执行了交易测试，境内销售检查了销售订单或合同、出库记录、发运单、签收记录及银行收款记 录等；境外销售检查了销售订单或合同、出库记录、报关单、提单和回款记录等，同时取得了海关统计查询数据证明书并进 行了核对； （4）我们对重要客户执行了函证程序以确认应收账款余额和本期收入金额； （5）我们对收入执行了截止测试。 （二）存货 1、事项描述 2017年12月31日同为股份公司存货128,924,426.12元，占资产总额的16.27%。我们关注该事项是由于存货为同为股份公 司合并资产负债表重要组成项目。关于存货的相关信息披露详见财务报表四、（十一）及五、（六）所述。 2、审计应对 我们执行的主要审计程序如下： （1）通过与管理层访谈和检查采购合同等相关程序文件，了解和评价与存货相关的内部控制设计和执行情况，并对控 制的运行有效性进行了测试； （2）我们对存货进行了分析性测试，以判断存货、营业成本及存货周转率变动的合理性； （3）我们对重要存货执行了计价测试，原材料检查了采购合同或订单、入库单、采购发票及付款记录；在产品和产成 品检查了物料清单、成本核算表； （4）我们对存货执行了监盘程序，实地查看了重要存货的数量及质量状况； （5）我们对存货执行了截止测试； （6）我们结合同为股份公司期末存货具体状况，综合其性能和库龄对其价值进行了测试。 四、其他信息 同为股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估同为股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算同为股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督同为股份公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对同为股份公司持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致同为股份公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就同为股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们 负责指导、监督和执行同为数码审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 244,153,127.33 452,362,867.42 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 390,000.00 应收账款 92,998,944.34 80,241,199.09 预付款项 11,599,634.90 1,907,966.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,882,163.48 2,578,108.81 买入返售金融资产 存货 128,924,426.12 89,312,734.70 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 62,851,452.31 14,334,560.62 流动资产合计 544,409,748.48 641,127,436.80 非流动资产： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 220,514,676.13 73,297,229.27 在建工程 9,763,019.18 150,750,398.08 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,252,077.05 12,569,521.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,568,514.10 194,134.80 递延所得税资产 2,671,553.52 1,337,848.80 其他非流动资产 非流动资产合计 247,769,839.98 238,149,132.13 资产总计 792,179,588.46 879,276,568.93 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 86,483,560.66 75,286,762.19 预收款项 7,374,968.09 8,691,874.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 31,457,995.81 28,870,067.40 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 应交税费 5,031,545.94 678,213.21 应付利息 183,622.75 应付股利 其他应付款 4,249,336.99 4,765,967.87 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 7,665,248.76 其他流动负债 流动负债合计 134,597,407.49 126,141,756.26 非流动负债： 长期借款 105,000,989.97 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 6,496,372.14 1,396,372.14 递延所得税负债 346,555.95 208,164.18 其他非流动负债 非流动负债合计 6,842,928.09 106,605,526.29 负债合计 141,440,335.58 232,747,282.55 所有者权益： 股本 216,000,000.00 108,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 177,641,496.27 285,641,496.27 减：库存股 其他综合收益 -30,323.52 10,754.25 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 专项储备 盈余公积 29,991,182.70 27,927,521.60 一般风险准备 未分配利润 227,136,897.43 224,949,514.26 归属于母公司所有者权益合计 650,739,252.88 646,529,286.38 少数股东权益 所有者权益合计 650,739,252.88 646,529,286.38 负债和所有者权益总计 792,179,588.46 879,276,568.93 法定代表人：郭立志 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：罗海燕 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 106,639,693.42 450,522,175.95 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 390,000.00 应收账款 92,698,908.41 80,241,199.09 预付款项 11,599,634.90 1,907,966.16 应收利息 应收股利 其他应收款 3,776,871.27 62,254,214.58 存货 128,924,426.12 89,312,734.70 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 29,196,082.28 14,318,362.34 流动资产合计 372,835,616.40 698,946,652.82 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 293,882,910.00 15,682,910.00 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 投资性房地产 固定资产 163,698,559.21 14,990,603.97 在建工程 2,009,573.70 150,735,293.08 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 528,737.42 585,179.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,568,514.10 194,134.80 递延所得税资产 2,671,553.52 1,337,848.80 其他非流动资产 非流动资产合计 465,359,847.95 183,525,970.16 资产总计 838,195,464.35 882,472,622.98 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 86,012,045.51 75,286,762.19 预收款项 7,153,146.44 8,691,874.08 应付职工薪酬 30,861,443.04 28,477,254.89 应交税费 5,023,386.64 668,795.22 应付利息 183,622.75 应付股利 其他应付款 45,199,191.28 2,226,826.41 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 7,665,248.76 其他流动负债 流动负债合计 174,249,212.91 123,200,384.30 非流动负债： 长期借款 105,000,989.97 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 6,496,372.14 1,396,372.14 递延所得税负债 346,555.95 208,164.18 其他非流动负债 非流动负债合计 6,842,928.09 106,605,526.29 负债合计 181,092,141.00 229,805,910.59 所有者权益： 股本 216,000,000.00 108,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 177,641,496.27 285,641,496.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 29,991,182.70 27,927,521.60 未分配利润 233,470,644.38 231,097,694.52 所有者权益合计 657,103,323.35 652,666,712.39 负债和所有者权益总计 838,195,464.35 882,472,622.98 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 522,212,038.65 526,684,646.09 其中：营业收入 522,212,038.65 526,684,646.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 二、营业总成本 519,408,927.17 459,238,891.97 其中：营业成本 368,354,059.44 344,135,187.53 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,638,756.51 3,738,313.60 销售费用 32,844,533.14 31,774,424.81 管理费用 99,064,985.30 87,259,359.68 财务费用 9,351,309.72 -11,591,402.17 资产减值损失 5,155,283.06 3,923,008.52 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 5,849,724.24 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 89,408.91 -31,087.80 其他收益 2,448,960.33 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,191,204.96 67,414,666.32 加：营业外收入 8,291,147.27 3,617,481.48 减：营业外支出 60,000.00 5,064.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,422,352.23 71,027,083.36 减：所得税费用 -1,028,692.04 6,782,991.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,451,044.27 64,244,091.64 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 20,451,044.27 64,244,091.64 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 20,451,044.27 64,244,091.64 少数股东损益 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 六、其他综合收益的税后净额 -41,077.77 10,754.25 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -41,077.77 10,754.25 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -41,077.77 10,754.25 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -41,077.77 10,754.25 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 20,409,966.50 64,254,845.89 归属于母公司所有者的综合收益 总额 20,409,966.50 64,254,845.89 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.30 （二）稀释每股收益 0.09 0.30 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：郭立志 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：罗海燕 4、母公司利润表 单位：元 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 519,715,247.01 526,684,646.09 减：营业成本 366,014,287.28 344,135,187.53 税金及附加 3,670,660.75 2,994,242.21 销售费用 32,807,562.16 31,774,874.81 管理费用 95,059,406.79 85,226,514.38 财务费用 9,361,038.58 -13,195,171.15 资产减值损失 5,121,506.01 4,214,732.09 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,157,616.97 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 89,408.91 -31,087.80 其他收益 2,448,960.33 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,376,771.65 71,503,178.42 加：营业外收入 8,291,147.27 3,617,481.48 减：营业外支出 60,000.00 5,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 19,607,918.92 75,115,659.90 减：所得税费用 -1,028,692.04 6,782,991.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,636,610.96 68,332,668.18 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 20,636,610.96 68,332,668.18 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 20,636,610.96 68,332,668.18 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 503,816,282.61 508,006,833.99 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 53,142,540.23 44,064,076.50 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 收到其他与经营活动有关的现金 9,603,364.94 8,245,703.80 经营活动现金流入小计 566,562,187.78 560,316,614.29 购买商品、接受劳务支付的现金 431,935,032.31 339,798,932.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 126,831,920.37 108,025,203.48 支付的各项税费 9,926,996.55 14,187,789.53 支付其他与经营活动有关的现金 34,539,434.13 32,839,389.84 经营活动现金流出小计 603,233,383.36 494,851,315.54 经营活动产生的现金流量净额 -36,671,195.58 65,465,298.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 5,849,724.24 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 139,893.15 11,744.44 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 624,000,000.00 投资活动现金流入小计 629,989,617.39 11,744.44 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 20,256,885.13 167,381,550.79 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 651,000,000.00 投资活动现金流出小计 671,256,885.13 167,381,550.79 投资活动产生的现金流量净额 -41,267,267.74 -167,369,806.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 300,926,226.42 其中：子公司吸收少数股东投资 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 收到的现金 取得借款收到的现金 83,551,626.08 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 384,477,852.50 偿还债务支付的现金 112,666,238.73 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 18,249,782.97 21,850,334.39 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 130,916,021.70 21,850,334.39 筹资活动产生的现金流量净额 -130,916,021.70 362,627,518.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 644,744.93 1,404,678.14 五、现金及现金等价物净增加额 -208,209,740.09 262,127,688.65 加：期初现金及现金等价物余额 452,362,867.42 190,235,178.77 六、期末现金及现金等价物余额 244,153,127.33 452,362,867.42 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 501,116,010.74 508,006,833.99 收到的税费返还 53,142,540.23 44,021,948.70 收到其他与经营活动有关的现金 111,167,000.41 4,770,600.00 经营活动现金流入小计 665,425,551.38 556,799,382.69 购买商品、接受劳务支付的现金 437,552,912.10 337,321,629.44 支付给职工以及为职工支付的现 金 125,792,654.42 106,930,571.14 支付的各项税费 4,559,448.01 13,500,384.93 支付其他与经营活动有关的现金 28,536,348.59 44,750,658.48 经营活动现金流出小计 596,441,363.12 502,503,243.99 经营活动产生的现金流量净额 68,984,188.26 54,296,138.70 二、投资活动产生的现金流量： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,157,616.97 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 139,893.15 11,744.44 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 104,000,000.00 投资活动现金流入小计 105,297,510.12 11,744.44 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 11,733,981.91 157,655,420.60 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 278,200,000.00 682,910.00 支付其他与投资活动有关的现金 98,000,000.00 投资活动现金流出小计 387,933,981.91 158,338,330.60 投资活动产生的现金流量净额 -282,636,471.79 -158,326,586.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 300,926,226.42 取得借款收到的现金 83,551,626.08 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 384,477,852.50 偿还债务支付的现金 112,666,238.73 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 18,249,782.97 20,250,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 130,916,021.70 20,250,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -130,916,021.70 364,227,852.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 685,822.70 1,393,923.89 五、现金及现金等价物净增加额 -343,882,482.53 261,591,328.93 加：期初现金及现金等价物余额 450,522,175.95 188,930,847.02 六、期末现金及现金等价物余额 106,639,693.42 450,522,175.95 7、合并所有者权益变动表 本期金额 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 108,00 0,000. 00 285,641 ,496.27 10,754. 25 27,927, 521.60 224,949 ,514.26 646,529 ,286.38 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 108,00 0,000. 00 285,641 ,496.27 10,754. 25 27,927, 521.60 224,949 ,514.26 646,529 ,286.38 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 108,00 0,000. 00 -108,00 0,000.0 0 -41,077. 77 2,063,6 61.10 2,187,3 83.17 4,209,9 66.50 （一）综合收益总 额 -41,077. 77 20,451, 044.27 20,409, 966.50 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 2,063,6 61.10 -18,263, 661.10 -16,200, 000.00 1．提取盈余公积 2,063,6 61.10 -2,063,6 61.10 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -16,200, 000.00 -16,200, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 108,00 0,000. 00 -108,00 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 108,00 0,000. 00 -108,00 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 216,00 0,000. 00 177,641 ,496.27 -30,323. 52 29,991, 182.70 227,136 ,897.43 650,739 ,252.88 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 81,000 ,000.0 0 11,715, 269.85 21,094, 254.78 187,788 ,689.44 301,598 ,214.07 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 81,000 ,000.0 0 11,715, 269.85 21,094, 254.78 187,788 ,689.44 301,598 ,214.07 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 27,000 ,000.0 0 273,926 ,226.42 10,754. 25 6,833,2 66.82 37,160, 824.82 344,931 ,072.31 （一）综合收益总 额 10,754. 25 64,244, 091.64 64,254, 845.89 （二）所有者投入 和减少资本 27,000 ,000.0 0 273,926 ,226.42 300,926 ,226.42 1．股东投入的普 通股 27,000 ,000.0 0 273,926 ,226.42 300,926 ,226.42 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,833,2 66.82 -27,083, 266.82 -20,250, 000.00 1．提取盈余公积 6,833,2 66.82 -6,833,2 66.82 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -20,250, 000.00 -20,250, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 108,00 0,000. 00 285,641 ,496.27 10,754. 25 27,927, 521.60 224,949 ,514.26 646,529 ,286.38 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 108,000, 000.00 285,641,4 96.27 27,927,52 1.60 231,097 ,694.52 652,666,7 12.39 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 108,000, 000.00 285,641,4 96.27 27,927,52 1.60 231,097 ,694.52 652,666,7 12.39 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 108,000, 000.00 -108,000, 000.00 2,063,661 .10 2,372,9 49.86 4,436,610 .96 （一）综合收益总 额 20,636, 610.96 20,636,61 0.96 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 额 4．其他 （三）利润分配 2,063,661 .10 -18,263, 661.10 -16,200,0 00.00 1．提取盈余公积 2,063,661 .10 -2,063,6 61.10 2．对所有者（或 股东）的分配 -16,200, 000.00 -16,200,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 108,000, 000.00 -108,000, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 108,000, 000.00 -108,000, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 216,000, 000.00 177,641,4 96.27 29,991,18 2.70 233,470 ,644.38 657,103,3 23.35 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 81,000,0 00.00 11,715,26 9.85 21,094,25 4.78 189,848 ,293.16 303,657,8 17.79 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 81,000,0 11,715,26 21,094,25 189,848 303,657,8 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 00.00 9.85 4.78 ,293.16 17.79 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 27,000,0 00.00 273,926,2 26.42 6,833,266 .82 41,249, 401.36 349,008,8 94.60 （一）综合收益总 额 68,332, 668.18 68,332,66 8.18 （二）所有者投入 和减少资本 27,000,0 00.00 273,926,2 26.42 300,926,2 26.42 1．股东投入的普 通股 27,000,0 00.00 273,926,2 26.42 300,926,2 26.42 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,833,266 .82 -27,083, 266.82 -20,250,0 00.00 1．提取盈余公积 6,833,266 .82 -6,833,2 66.82 2．对所有者（或 股东）的分配 -20,250, 000.00 -20,250,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 108,000, 000.00 285,641,4 96.27 27,927,52 1.60 231,097 ,694.52 652,666,7 12.39 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 三、公司基本情况 1、公司基本情况 深圳市同为数码科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原深圳市同为数码科技有限公司(以下简称同为有限 公司)，同为有限公司系由郭立志、刘砥及黄超共同出资组建，于2004年12月22日在深圳市工商行政管理局登记注册。公司 现持有统一社会信用代码为 91440300770326146B的营业执照，注册资本21,600万元，股份总数216,000,000 股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A股143,415,793股,无限售条件的流通股份A股72,584,207股。公司股票已于2016年12 月28日在深圳市证券交易所挂牌交易。 2、主要经营活动 经营范围：本公司属安防行业，主要经营活动为摄像机、电子产品及通讯产品的设计、开发、生产、上门安装、销售； 计算机软件的开发与销售及上门维护；网络产品的开发、计算机系统集成及销售。主要产品或提供的劳务：硬盘录像机、监 控摄像机等。 3、财务报告的批准报出日 本财务报表经公司董事会构于2018年4月24日批准报出。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准 则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“ 企业会计准则” ），以及中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 公司自本报告期末起至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已经涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的 经营成果和现金流量等有关信息。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合 并和非同一控制下企业合并。 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并 日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2、非同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业 合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方 实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生 时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进 一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公 允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济 利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况 以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“ 一揽子交易” 的判断标准（参见本附注四、5（2））， 判断该多次交易是否属于“ 一揽子交易” 。属于“ 一揽子交易” 的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“ 长期股权投资 ” 进行会计处理；不属于“ 一揽子交易” 的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用 与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计 划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是 指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日 起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表 中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合 并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“ 少数 股东损益” 项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数 股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失 控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计 划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四(十三)“ 长期 股权投资” 或本附注四（九）“ 金融工具” 。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的 各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些 交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“ 不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资” （详见本附注四(十三)、2（4））和“ 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 公司的控制权” （详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易 的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投 资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务， 将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营 企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四(十三)、2(2)“ 权益法核算的长期股权投资” 中所述的会计政 策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的 资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所 产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等 资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业 会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确 认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币交易的折算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门 借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的交易发生日即期汇 率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差 额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“ 未分配利润” 项目外，其他 项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的交易发生日即期汇率的近似汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪 商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2、金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行 集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生 工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定 可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风 险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础 进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及 与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入 或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资 产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信 用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及 折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括 应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 (4)可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利 率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售 权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产 与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 3、金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 (1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期 损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的 摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发 生减值。其中“ 严重下跌” 是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“ 非暂时性下跌” 是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益， 该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计 入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产 价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的 公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与 分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5、金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债， 以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易 性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以 及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (2)其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按 照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 6、金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间 签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 7、衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当 期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍 生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义 的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生 工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 8、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出 售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣 减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上(含 100 万元)且占应收款项(包括应收账款 和其他应收款)账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 合并范围内关联往来组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 20.00% 2－3 年 30.00% 40.00% 3－4 年 50.00% 60.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗 用的材料和物料等。 2、发出存货采用月末一次加权平均法。 3、存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4、存货的盘存制度为永续盘存制。 5、周转材料按照一次转销法进行摊销。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 13、持有待售资产 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回 其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售 此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售 将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让 的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业 合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去 出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处 置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“ 持有待售准则” ）的计量 规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记 的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转 回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比 例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的 资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续 予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产 从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：1、划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待 售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2、可收回金额。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投 资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产核算，其会计政策详见附注四(九)“ 金融工具” 。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合 并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股 份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于 “ 一揽子交易” 进行处理：属于“ 一揽子交易” 的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“ 一揽子交 易” 的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可 供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股 权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“ 一揽子交易” 进行处理：属于“ 一揽子交易” 的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“ 一揽子交易” 的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂 不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期 损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同， 分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资 产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接 相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务 报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实 际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现 金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照 本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营 企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司 的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失 的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债， 计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分 享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按 本附注四(五)、（2）“ 合并财务报表编制的方法” 中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权 益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 25 5.00 3.80 生产设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子及其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的实际成本计量。 2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本 化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状 态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 管理软件 5 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 截止资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的， 估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受 益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全 部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工 会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的 应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能 单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者 孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付 的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付 的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定 受益计划进行会计处理。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债： 1、该义务是本公司承担的现时义务； 2、履行该义务很可能导致经济利益流出； 3、该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 一般性原则 (1)销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利 益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够 可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 2、具体方法 公司产品销售分为国内销售和国外销售。具体收入确认原则如下： (1)国内销售 公司在销售合同规定的交货期内，将货物运至客户指定地点经客户验收合格后，根据客户确认回单开具发票确认收入。 (2)国外销售 1)对于公司负责联系船运的情况 在销售合同规定的交货期内将货物报关出口后，根据实际装船日期确认销售实现。 2)对于客户负责联系船运的情况 公司在销售合同规定的交货期内将货物运至客户指定地点，将货物报关出口后，根据海关出口报关单的报关日期确认 收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间 的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1、当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还） 的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计 算得出。 2、递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计 税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得 税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确 认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间 的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3、所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4、所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期 所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收 征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得 税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1、本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或 有租金于实际发生时计入当期损益。 2、本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本 化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期 损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 1、本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生 的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和 一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2、本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担 保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款 扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1、本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来 适用法处理。 2、本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，将原 列报于“ 营业外收入” 和“ 营业外支出” 的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“ 资产 处置收益” 。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减营业外支出31,087.80元，资产处置收益31,087.80元。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的 增值额 17.00 城市维护建设税 实缴流转税税额及当期增值税免抵额 7.00 企业所得税 应纳税所得额 16.50、15.00、25.00 教育费附加 实缴流转税税额及当期增值税免抵额 3.00 地方教育附加 实缴流转税税额及当期增值税免抵额 2.00 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15.00% 惠州同为数码科技有限公司 25.00% 同为(香港)有限公司 16.50% 2、税收优惠 1、增值税：根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)规定，增值税一般纳 税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退 政策。据此，本公司销售自行开发的软件产品实行增值税即征即退政策，每次退税需经深圳市国家税务局核准批复。 2、企业所得税：2016年11月15日，本公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳 市地方税务局联合批准颁发的编号为GR201644200345的高新技术企业证书，证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企 业所得税法》的规定及深国税南减免备案〔2016〕603号，本公司2016年起至2018年按15.00%的税率缴纳企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 项目 期末余额 期初余额 库存现金 154,412.61 1,191.44 银行存款 243,998,714.72 452,361,675.98 合计 244,153,127.33 452,362,867.42 其中：存放在境外的款项总额 960,362.48 688,785.97 其他说明 无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 390,000.00 合计 390,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 98,302,8 82.59 100.00% 5,303,93 8.25 5.40% 92,998,94 4.34 84,659, 213.01 100.00% 4,418,013 .92 5.22% 80,241,199. 09 合计 98,302,8 82.59 100.00% 5,303,93 8.25 5.40% 92,998,94 4.34 84,659, 213.01 100.00% 4,418,013 .92 5.22% 80,241,199. 09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 95,809,591.66 4,790,479.58 5.00% 1 至 2 年 1,215,385.24 121,538.52 10.00% 2 至 3 年 1,235,163.50 370,549.05 30.00% 3 至 4 年 42,742.19 21,371.10 50.00% 合计 98,302,882.59 5,303,938.25 5.40% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 885,924.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为29,498,673.81元，占应收账款期末余额合计数的比例为 30.01%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,474,933.70元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 11,508,052.78 99.21% 1,780,461.04 93.32% 1 至 2 年 127,505.12 6.68% 2 至 3 年 91,582.12 0.79% 合计 11,599,634.90 -- 1,907,966.16 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为10,320,817.81元，占预付账款期末余额合计数的比 例为88.98%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 4,254,79 7.65 100.00% 372,634. 17 8.76% 3,882,163 .48 3,149,4 23.84 100.00% 571,315.0 3 18.14% 2,578,108.8 1 合计 4,254,79 7.65 100.00% 372,634. 17 8.76% 3,882,163 .48 3,149,4 23.84 100.00% 571,315.0 3 18.14% 2,578,108.8 1 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,794,551.89 189,727.60 5.00% 1 至 2 年 5,958.69 1,191.74 20.00% 2 至 3 年 454,287.07 181,714.83 40.00% 3 年以上 0.00 0.00 0.00% 合计 4,254,797.65 372,634.17 8.76% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 162,781.05 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 实际核销的其他应收款 35,899.81 合计 35,899.81 -- 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 3,497,820.49 2,483,082.05 应收暂付款及其他 756,977.16 666,341.79 合计 4,254,797.65 3,149,423.84 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳市汇龙达投资 有限公司 押金 783,016.00 1 年以内 18.40% 39,150.80 国建新材料产业发 展研究院（深圳）有 限公司 押金 693,476.83 1 年以内 16.30% 34,673.84 深圳前海中润宏达 企业管理有限公司 押金 659,772.00 1 年以内 15.51% 32,988.60 深圳中电照明中心 股份有限公司 押金 200,280.00 1 年以内 4.71% 10,014.00 深圳中电照明中心 股份有限公司 押金 155,960.00 2-3 年 3.67% 62,384.00 深圳市投控物业管 理有限公司产业园 分公司 押金 337,554.98 1 年以内 7.93% 16,877.75 合计 -- 2,830,059.81 -- 66.52% 196,088.99 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 49,184,948.76 3,306,822.27 45,878,126.49 29,306,258.93 2,483,938.71 26,822,320.22 在产品 21,934,083.55 21,934,083.55 8,965,649.84 8,965,649.84 库存商品 17,858,629.98 684,193.73 17,174,436.25 11,279,440.55 334,629.20 10,944,811.35 发出商品 28,290,892.78 28,290,892.78 28,635,045.62 28,635,045.62 委外加工物资 298,097.01 298,097.01 281,812.57 281,812.57 半成品 17,539,359.90 2,190,569.86 15,348,790.04 15,345,505.27 1,682,410.17 13,663,095.10 合计 135,106,011.98 6,181,585.86 128,924,426.12 93,813,712.78 4,500,978.08 89,312,734.70 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,483,938.71 2,410,083.58 1,587,200.02 3,306,822.27 库存商品 334,629.20 567,653.74 218,089.21 684,193.73 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 半成品 1,682,410.17 1,454,402.46 946,242.77 2,190,569.86 合计 4,500,978.08 4,432,139.78 2,751,532.00 6,181,585.86 公司期末按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，公司存货可变现净值根椐估计售价减 去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。报告期期末存货跌价准备为公司少量产品更新 换代而计提的跌价准备。 本期转回转销的说明：本期减少金额中的转销额系公司本期将已计提存货跌价准备的存货对外 销售所致。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收出口退税款 12,269,898.84 3,911,598.39 待抵扣增值税进项税 13,039,572.70 8,374,505.96 预交企业所得税 4,541,980.77 2,048,456.27 理财产品 33,000,000.00 合计 62,851,452.31 14,334,560.62 其他说明： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 生产设备 运输设备 电子及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 59,388,805.15 17,217,669.90 3,243,264.01 18,080,490.67 17,217,669.90 2.本期增加金额 149,068,871.67 687,682.19 413,588.10 5,151,508.31 687,682.19 （1）购置 175,641.01 413,588.10 2,189,794.97 175,641.01 （2）在建工程 转入 149,068,871.67 512,041.18 2,961,713.34 512,041.18 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 138,888.89 526,277.45 19,879.29 138,888.89 （1）处置或报 废 138,888.89 526,277.45 19,879.29 138,888.89 4.期末余额 208,457,676.82 17,766,463.20 3,130,574.66 23,212,119.69 17,766,463.20 二、累计折旧 1.期初余额 1,128,387.30 13,936,780.65 1,359,927.58 8,207,904.93 13,936,780.65 2.本期增加金额 2,728,826.03 1,623,874.98 549,477.69 3,151,540.47 1,623,874.98 （1）计提 2,728,826.03 1,623,874.98 549,477.69 3,151,540.47 1,623,874.98 3.本期减少金额 118,208.69 499,963.58 16,389.12 118,208.69 （1）处置或报 废 118,208.69 499,963.58 16,389.12 118,208.69 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 4.期末余额 3,857,213.33 15,442,446.94 1,409,441.69 11,343,056.28 15,442,446.94 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 204,600,463.49 2,324,016.26 1,721,132.97 11,869,063.41 2,324,016.26 2.期初账面价值 58,260,417.85 3,280,889.25 1,883,336.43 9,872,585.74 3,280,889.25 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 深圳湾办公楼 149,068,871.67 正在办理中 其他说明 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 深圳湾办公楼 149,658,070.70 149,658,070.70 预付设备款转在 建工程 2,009,573.70 2,009,573.70 1,077,222.38 1,077,222.38 惠州工业园 7,753,445.48 7,753,445.48 15,105.00 15,105.00 合计 9,763,019.18 9,763,019.18 150,750,398.08 150,750,398.08 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 深圳湾 办公楼 150,693, 193.25 149,658, 070.70 -589,199 .03 149,068, 871.67 0.00 98.92% 100.00 3,162,47 1.67 2,249,78 2.97 2.11% 金融机 构贷款 预付设 备款转 在建工 程 1,077,22 2.38 3,621,54 3.10 2,689,19 1.78 2,009,57 3.70 其他 惠州工 业园 207,099, 000.00 15,105.0 0 8,522,90 3.22 784,562. 74 7,753,44 5.48 39.15% 39.15 1,307,04 1.44 募股资 金 合计 357,792, 193.25 150,750, 398.08 11,555,2 47.29 152,542, 626.19 0.00 9,763,01 9.18 -- -- 4,469,51 3.11 2,249,78 2.97 2.11% -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 13,050,100.00 1,259,384.69 14,309,484.69 2.本期增加金 额 202,789.87 202,789.87 （1）购置 202,789.87 202,789.87 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 4.期末余额 13,050,100.00 1,462,174.56 14,512,274.56 二、累计摊销 1.期初余额 1,065,758.33 674,205.18 1,739,963.51 2.本期增加金 额 261,002.04 259,231.96 520,234.00 （1）计提 261,002.04 259,231.96 520,234.00 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 1,326,760.37 933,437.14 2,260,197.51 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 11,723,339.63 528,737.42 12,252,077.05 2.期初账面价 值 11,984,341.67 585,179.51 12,569,521.18 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费 194,134.80 2,608,850.40 234,471.10 2,568,514.10 合计 194,134.80 2,608,850.40 234,471.10 2,568,514.10 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 11,810,356.80 1,771,553.52 8,918,992.00 1,337,848.80 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 递延收益 6,000,000.00 900,000.00 合计 17,810,356.80 2,671,553.52 8,918,992.00 1,337,848.80 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产加速折旧 2,310,373.00 346,555.95 1,387,761.20 208,164.18 合计 2,310,373.00 346,555.95 1,387,761.20 208,164.18 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 2,671,553.52 1,337,848.80 递延所得税负债 346,555.95 208,164.18 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 47,801.48 571,315.03 可抵扣亏损 6,186,512.13 6,125,501.98 合计 6,234,313.61 6,696,817.01 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 100,405.79 2018 年 518,541.56 518,541.56 2019 年 908,874.96 908,874.96 2020 年 531,781.41 531,781.41 2021 年 4,065,898.26 4,065,898.26 2022 年 161,415.94 合计 6,186,512.13 6,125,501.98 -- 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 86,093,580.69 74,792,877.28 1 至 2 年 66,151.62 396,508.88 2 至 3 年 272,714.13 55,221.65 3 至 4 年 51,114.22 42,154.38 合计 86,483,560.66 75,286,762.19 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 6,538,435.95 8,299,362.43 1 至 2 年 714,451.26 337,126.97 2 至 3 年 103,265.88 55,384.68 3 至 4 年 18,815.00 合计 7,374,968.09 8,691,874.08 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 28,870,067.40 124,574,004.17 121,986,075.76 31,457,995.81 二、离职后福利-设定提 存计划 4,845,844.61 4,845,844.61 合计 28,870,067.40 129,419,848.78 126,831,920.37 31,457,995.81 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 28,870,067.40 119,393,838.27 116,805,909.86 31,457,995.81 2、职工福利费 2,050,602.11 2,050,602.11 3、社会保险费 1,150,048.51 1,150,048.51 其中：医疗保险费 832,218.63 832,218.63 工伤保险费 68,680.60 68,680.60 生育保险费 249,149.28 249,149.28 4、住房公积金 1,635,887.20 1,635,887.20 5、工会经费和职工教育 经费 343,628.08 343,628.08 合计 28,870,067.40 124,574,004.17 121,986,075.76 31,457,995.81 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,408,444.75 4,408,444.75 2、失业保险费 437,399.86 437,399.86 合计 4,845,844.61 4,845,844.61 其他说明： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 107,954.35 个人所得税 596,419.91 443,828.57 城市维护建设税 81,072.37 50,396.78 印花税 45,302.68 40,035.80 教育费附加 34,745.29 21,598.62 地方教育附加 23,163.52 14,399.09 土地使用税 1,141.20 契税 4,249,700.97 合计 5,031,545.94 678,213.21 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 183,622.75 合计 183,622.75 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 应付暂收款及其他 301,464.05 294,828.48 押金保证金 2,642,312.65 2,633,362.46 报销尚未支付款项 1,305,560.29 1,837,776.93 合计 4,249,336.99 4,765,967.87 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 7,665,248.76 合计 7,665,248.76 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 项目 期末余额 期初余额 质押借款 105,000,989.97 合计 105,000,989.97 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,396,372.14 6,000,000.00 900,000.00 6,496,372.14 合计 1,396,372.14 6,000,000.00 900,000.00 6,496,372.14 -- 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 网络数字高 清录像机产 业化补助资 金 1,396,372.14 900,000.00 496,372.14 与资产相关 高精度 1.8 寸 微型压电球 机关键技术 研发专项资 金 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 基于相机自 动调焦的检 测设备关键 技术研发专 项资金 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 合计 1,396,372.14 6,000,000.00 900,000.00 6,496,372.14 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00 216,000,000.00 其他说明： 根据公司2017年5月12日召开的2016年度股东大会审议通过，本期公司以资本公积转增股本10,800,000.00元。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 285,641,496.27 108,000,000.00 177,641,496.27 合计 285,641,496.27 108,000,000.00 177,641,496.27 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本公积减少系以资本公积转增股本10,800,000.00元所致 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 10,754.25 -41,077.77 -41,077.77 -30,323.5 2 外币财务报表折算差额 10,754.25 -41,077.77 -41,077.77 -30,323.5 2 其他综合收益合计 10,754.25 -41,077.77 -41,077.77 -30,323.5 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 2 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 27,927,521.60 2,063,661.10 29,991,182.70 合计 27,927,521.60 2,063,661.10 29,991,182.70 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期盈余公积增加2,063,661.10元，系根据《公司法》和公司章程规定，公司按该本期母公司实现净利润的10.00%计提 法定盈余公积所致。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 224,949,514.26 187,788,689.44 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,451,044.27 64,244,091.64 减：提取法定盈余公积 2,063,661.10 6,833,266.82 应付普通股股利 16,200,000.00 20,250,000.00 期末未分配利润 227,136,897.43 224,949,514.26 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 516,174,724.84 362,333,762.60 509,521,813.59 328,754,158.08 其他业务 6,037,313.81 6,020,296.84 17,162,832.50 15,381,029.45 合计 522,212,038.65 368,354,059.44 526,684,646.09 344,135,187.53 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,847,813.43 1,725,641.33 教育费附加 808,066.97 739,560.54 房产税 608,486.80 405,657.87 土地使用税 213,802.51 153,306.34 车船使用税 43,171.75 3,617.07 印花税 578,703.75 217,490.05 地方教育附加 538,711.30 493,040.40 合计 4,638,756.51 3,738,313.60 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,837,537.14 14,734,909.46 展位费 2,710,197.77 2,005,784.31 差旅费 3,597,513.33 3,881,734.27 招待费 874,668.29 1,060,788.34 广告费 195,842.86 121,084.11 运杂费 3,370,710.37 3,091,083.04 房租水电费 2,924,080.71 3,237,351.08 其他销售费用 3,333,982.67 3,641,690.20 合计 32,844,533.14 31,774,424.81 其他说明： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,474,115.29 10,619,798.33 办公费 1,521,290.20 1,379,541.21 房租水电费 1,560,562.37 993,777.54 税金 193,410.80 邮电通讯费 309,517.68 348,805.50 折旧 3,034,370.98 1,850,069.90 差旅费 222,242.92 715,271.96 业务招待费 763,499.43 1,192,065.73 汽车使用费 441,751.57 323,521.67 技术开发费 80,228,108.30 66,988,662.94 中介费 973,332.78 1,927,922.21 其他管理费用 536,193.78 726,511.89 合计 99,064,985.30 87,259,359.68 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,655,960.68 利息收入 -629,687.67 -779,288.97 汇兑损益 9,609,984.64 -12,732,291.52 手续费及其他 371,012.75 264,217.64 合计 9,351,309.72 -11,591,402.17 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 723,143.28 1,915,582.56 二、存货跌价损失 4,432,139.78 2,007,425.96 合计 5,155,283.06 3,923,008.52 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财收益 5,849,724.24 合计 5,849,724.24 其他说明： 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产收益 104,079.28 减：处置固定资产损失 14,670.37 31,087.80 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 增值税先征后返 866,430.33 政府补助 1,582,530.00 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 8,290,810.29 3,584,408.39 8,290,810.29 其他收入 336.98 33,073.09 336.98 合计 8,291,147.27 3,617,481.48 8,291,147.27 计入当期损益的政府补助： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 深圳市战略 性新兴产业 发展专项资 金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 900,000.00 与收益相关 即征即退增 值税 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 434,335.50 与收益相关 2015 年三季 度短期出口 信用保险保 费资助 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 353,800.00 与收益相关 2015 年提升 国际化资金 第 4 批至第 7 批 奖励 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 45,937.00 与收益相关 墨西哥国际 安防展补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 26,600.00 与收益相关 2015 年提升 国际化资金 第 4 批至第 7 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 是 否 21,455.00 与收益相关 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 批 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 英国伦敦国 际安防展补 贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 60,000.00 与收益相关 美国西部国 际安防展补 贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 60,000.00 与收益相关 中东（迪拜） 国际安防展 补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 60,000.00 与收益相关 个人所得税 手续费返还 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 219,305.29 75,200.89 与收益相关 2016 年深圳 市民营及中 小企业发展 专项资金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 105,880.00 与收益相关 出口信用保 险资助项目 和产业化技 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 是 否 442,200.00 与收益相关 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 术升级资助 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 深圳市南山 区科技局国 内外发明专 利资助款 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 5,000.00 与收益相关 深圳市南山 区经济促进 局--出口企 业参展补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 381,000.00 与收益相关 深圳市南山 区财政局-- 企业研发投 入支持补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 613,000.00 与收益相关 深圳市市场 和质量监督 管理委员会 境外申请资 助 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 5,000.00 与收益相关 深圳市财政 委员会企业 研究开发资 助第二批资 助款 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 4,036,000.00 与收益相关 深圳市市场 和质量监督 管理委员会 计算机软件 著作登记资 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 是 否 3,600.00 与收益相关 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 助补贴 级政策规定 依法取得） 深圳市市场 和质量监督 管理委员会 境外商标注 册申请资助 补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 23,000.00 与收益相关 深圳市市场 和质量监督 管理委员会 专利资助 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 2,000.00 与收益相关 深圳市经济 贸易和信息 化委员会境 外商标注册 申请资助补 贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 8,365.00 与收益相关 深圳市中小 企业服务民 企业国内市 场开拓项目 资助 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 64,540.00 与收益相关 深圳市财政 委员会企业 研究开发资 助计划第二 批资助资金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 3,739,000.00 与收益相关 深圳市南山 区科学技术 局自主创新 产业发展专 项资金扶持 项目资助款 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 110,000.00 与收益相关 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 深圳市南山 区人力资源 局自主创新 产业发展专 项资金扶持 项目款 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 80,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 8,290,810.29 3,584,408.39 -- 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 60,000.00 60,000.00 罚款及滞纳金支出 64.44 其他支出 5,000.00 合计 60,000.00 5,064.44 60,000.00 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 166,620.91 6,605,258.67 递延所得税费用 -1,195,312.95 177,733.05 合计 -1,028,692.04 6,782,991.72 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 19,422,352.23 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,913,352.84 子公司适用不同税率的影响 -16,503.85 调整以前期间所得税的影响 166,620.91 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,362,825.30 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 141,999.27 研发费用加计扣除的影响 -5,596,986.51 所得税费用 -1,028,692.04 其他说明 74、其他综合收益 详见附注。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收利息收入 629,687.67 723,662.68 收政府补助及其他 8,973,677.27 2,207,945.09 收到各项往来款项 5,314,096.03 合计 9,603,364.94 8,245,703.80 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用 16,620,666.52 17,039,515.35 付现管理费用 14,781,536.71 15,392,219.44 支付银行手续费及其他财务费用 371,012.75 264,217.64 支付罚款、捐赠及其他支出 60,000.00 5,064.44 支付各项往来款项 2,706,218.15 138,372.97 合计 34,539,434.13 32,839,389.84 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 收到与资产相关的政府补贴 6,000,000.00 收到理财产品本金 618,000,000.00 合计 624,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 651,000,000.00 合计 651,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 20,451,044.27 64,244,091.64 加：资产减值准备 5,155,283.06 3,923,008.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 8,053,719.17 6,918,119.26 无形资产摊销 520,234.00 512,878.92 长期待摊费用摊销 234,471.10 227,794.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -89,408.91 31,087.80 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 的损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -685,822.70 206,410.50 投资损失（收益以“－”号填列） -5,849,724.24 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,333,704.72 -30,431.13 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 138,391.77 208,164.18 存货的减少（增加以“－”号填列） -44,043,831.20 -8,560,359.18 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -39,567,603.82 -30,169,269.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 20,345,756.64 27,953,803.24 经营活动产生的现金流量净额 -36,671,195.58 65,465,298.75 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 244,153,127.33 452,362,867.42 减：现金的期初余额 452,362,867.42 190,235,178.77 现金及现金等价物净增加额 -208,209,740.09 262,127,688.65 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 244,153,127.33 452,362,867.42 其中：库存现金 154,412.61 1,191.44 可随时用于支付的银行存款 243,998,714.72 452,361,675.98 三、期末现金及现金等价物余额 244,153,127.33 452,362,867.42 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 6,516,610.37 6.5342 42,580,835.48 其中：美元 14,511,407.24 6.5342 94,820,437.19 其他应收款 其中：美元 30,859.60 6.5342 201,642.79 应付账款 其中：美元 72,517.50 6.5342 473,843.85 其他应付款 其中：美元 259.13 6.5342 1,693.21 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 惠州同为数码科 技有限公司 全资子公司 惠州市 制造业 100.00% 投资设立 同为（香港）有 限公司 全资子公司 香港 贸易 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下。 （一）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1、银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2、应收账款 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户 进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，同时对于海外客户由中国出口信用保险公司承保。信用风险 集中按照客户进行管理。截至2017年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的30.01%(2016年12月31 日：46.29%)源于前五大客户。本公司本期末应收账款其中71,234,777.83元由中国出口信用保险公司承保，13,147,393.26 元由中国人民财产保险股份有限公司承保。 3、其他应收款 本公司的其他应收款主要系押金、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不 致面临重大坏账风险。 （二）流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融 资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司主要运用供应商商业信用、银行借款等方式融资。 金融工具按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 应付账款 86,483,560.66 86,483,560.66 86,483,560.66 其他应付款 4,249,336.99 4,249,336.99 4,249,336.99 小 计 90,732,897.65 90,732,897.65 90,732,897.65 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 金融负债 应付账款 75,286,762.19 75,286,762.19 75,286,762.19 其他应付款 4,765,967.87 4,765,967.87 4,765,967.87 长期借款 105,000,989.97 123,941,937.08 1,898,941.72 62,673,495.36 59,369,500.00 一年内到期的非流动负 债 7,665,248.76 7,942,691.33 7,942,691.33 小 计 192,718,968.79 211,937,358.47 89,894,363.11 62,673,495.36 59,369,500.00 （三）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 和外汇风险。 1、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动 的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2017年12月31日，本公司已将全部银行借款归还，本期不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2、外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司 外币货币性资产和负债有 关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在 可接受的水平。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 本公司的实际控制人情况 姓 名 与本公司关系 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 郭立志、刘砥 共同控制 郭 立 志 和 刘 砥 分 别 持 有 本 公 司 32.030%和28.540%的股权，双方签订 一致行动协议，共同控制本公司。 郭 立 志 和 刘 砥 分 别 持 有 本 公 司 32.030%和28.540%的股权，双方签订 一致行动协议，共同控制本公司。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 4,013,400.00 4,507,400.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 无 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，与各分部共同使 用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 境内 境外 分部间抵销 合计 主营业务收入 22,975,395.80 493,199,329.04 516,174,724.84 主营业务成本 15,796,451.01 346,537,311.59 362,333,762.60 资产总额 35,260,617.60 756,918,970.86 792,179,588.46 负债总额 6,295,635.05 135,144,700.53 141,440,335.58 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本公司不存在多种经营或跨地区经营，公司的主要经营地在广东省深圳市，其经营范围也是安防行业产品：包括硬盘录像机 和摄像头，故无报告分部 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 97,987,0 55.30 100.00% 5,288,14 6.89 5.40% 92,698,90 8.41 84,659, 213.01 100.00% 4,418,013 .92 5.22% 80,241,199. 09 合计 97,987,0 55.30 100.00% 5,288,14 6.89 5.40% 92,698,90 8.41 84,659, 213.01 100.00% 4,418,013 .92 5.22% 80,241,199. 09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 95,493,764.37 4,774,688.22 5.00% 1 至 2 年 1,215,385.24 121,538.52 10.00% 2 至 3 年 1,235,163.50 370,549.05 30.00% 3 年以上 42,742.19 21,371.10 50.00% 3 至 4 年 42,742.19 21,371.10 50.00% 合计 97,987,055.30 5,288,146.89 5.40% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 870,132.97 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额29,498,673.81元，占应收账款期末余额合计数的比例 30.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,474,933.70元 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 4,099,69 99.57% 340,624. 8.31% 3,759,071 3,076,8 4.90% 557,290.6 18.11% 2,519,544.6 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 其他应收款 5.32 05 .27 35.22 0 2 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 17,800.0 0 0.43% 17,800.00 59,734, 669.96 95.10% 59,734,669. 96 合计 4,117,49 5.32 100.00% 340,624. 05 8.27% 3,776,871 .27 62,811, 505.18 100.00% 557,290.6 0 0.89% 62,254,214. 58 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,708,749.56 185,437.48 5.00% 1 至 2 年 5,958.69 1,191.74 20.00% 2 至 3 年 384,987.07 153,994.83 40.00% 合计 4,099,695.32 340,624.05 8.31% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 180,766.74 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 3,381,517.70 2,413,782.05 应收暂付款及其他 718,177.62 663,053.17 合并范围内关联往来 17,800.00 59,734,669.96 合计 4,117,495.32 62,811,505.18 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳市汇龙达投资有 限公司 押金 783,016.00 1 年以内 19.02% 39,150.80 国建新材料产业发展 研究院（深圳）有限 公司 押金 693,476.83 1 年以内 16.84% 34,673.84 深圳前海中润宏达企 业管理有限公司 押金 659,772.00 1 年以内 16.02% 32,988.60 深圳中电照明中心股 份有限公司 押金 200,280.00 1 年以内 4.86% 10,014.00 深圳中电照明中心股 份有限公司 押金 155,960.00 2-3 年 3.79% 62,384.00 深圳市投控物业管理 有限公司产业园分公 司 押金 337,554.98 1 年以内 8.20% 16,877.75 合计 -- 2,830,059.81 -- 68.73% 196,088.99 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 293,882,910.00 293,882,910.00 15,682,910.00 15,682,910.00 合计 293,882,910.00 293,882,910.00 15,682,910.00 15,682,910.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 惠州同为数码科 技有限公司 15,000,000.00 278,200,000.00 293,200,000.00 同为（香港）有限 公司 682,910.00 682,910.00 合计 15,682,910.00 278,200,000.00 293,882,910.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 516,174,724.84 362,333,762.60 509,521,813.59 328,754,158.08 其他业务 3,540,522.17 3,680,524.68 17,162,832.50 15,381,029.45 合计 519,715,247.01 366,014,287.28 526,684,646.09 344,135,187.53 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财收益 1,157,616.97 合计 1,157,616.97 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 89,408.91 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,873,340.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 5,849,724.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,663.02 减：所得税影响额 2,362,921.56 合计 13,389,888.86 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 3.16% 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.09% 0.03 0.03 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 深圳市同为数码科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。