002803_2016_吉宏股份_2016年年度报告_2017-03-30.txt

厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人庄浩、主管会计工作负责人吴明贵及会计机构负责人(会计主管 人员)洪紫丹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划及经营目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者 的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理 解计划、预测与承诺之间的差异。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 11600 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 48 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 49 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 55 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 60 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 61 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 161 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 厦门吉宏、本公司、公司、吉宏股份 指 厦门吉宏包装科技股份有限公司 吉宏有限 指 公司前身厦门市吉宏印刷有限公司 控股股东、实际控制人 指 庄浩 金润悦投资 指 厦门金润悦投资有限公司 永悦投资 指 厦门市永悦投资咨询有限公司 海银创投 指 厦门海银生物医药产业创业投资合伙企业（有限合伙） 正奇彩印 指 厦门市正奇彩印制版有限公司 呼市吉宏 指 呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司 香港吉宏 指 吉宏（香港）包装有限公司 滦县吉宏 指 滦县吉宏包装有限公司 孝感吉宏 指 孝感市吉宏包装有限公司 吉宏纸袋 指 厦门吉宏环保纸袋有限公司 廊坊分公司 指 厦门吉宏包装科技股份有限公司廊坊分公司 廊坊市吉宏 指 廊坊市吉宏包装有限公司 济南分公司 指 厦门吉宏包装科技股份有限公司济南分公司 黄冈分公司 指 厦门吉宏包装科技股份有限公司黄冈分公司 今印联 指 北京今印联印刷器材股份有限公司 彩色包装纸盒 指 公司的主要产品之一，用白板纸、白卡纸等制成的包装盒，方便产品 的配送、展示、销售，主要用于日常用品（如：纸巾、食品、牙膏、 节能灯、香皂、手机、药品等）的外包装 彩色包装箱 指 彩色包装箱就是指为具有减缓内装物或产品受到冲击和振动，保护其 免受损坏所采取的一定防护措施的包装。分为：运输包装和销售包装 两种，运输包装是指货物运输中必须的包装，主要为黄板箱；销售包 装是指货物在销售时能起到品牌展示及方便客户使用的一种包装。公 司主要产品彩色包装箱多指销售包装，主要用于日常用品（如：牛奶、 饮料等）的外包装 塑料软包装 指 公司的主要产品之一，用聚乙烯、聚丙烯等原材料，制成的塑料包装 物，外型柔软，方便产品的配送、销售及顾客的使用。主要用于日常 用品的外包装，如：婴儿尿裤袋、妇女卫生用品、食品包装、洗涤用 品外包装等。 环保纸袋 指 用 100%纯木浆做成的牛皮纸，制成带有纸质手把的环保纸袋，耐破 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 高，韧性好，高强度，方便运输。主要用于各类商品外包装袋，如服 装、鞋、食品、烟酒、化妆品、保健品等的包装手提袋 伊利集团 指 内蒙古伊利实业集团股份有限公司，含其子公司 恒安集团 指 恒安国际集团有限公司，含其子公司 纳爱斯集团 指 纳爱斯集团有限公司，含其子公司 阳光照明 指 浙江阳光照明电器集团股份有限公司及其子公司厦门阳光恩耐照明 有限公司、浙江阳光照明有限公司余江分公司、鹰潭阳光照明有限公 司 加意包装 指 加意包装材料贸易（上海）有限公司 银鹭集团 指 厦门银鹭食品集团有限公司，含其子公司 元/万元 指 人民币元/万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 中喜会计师事务所、会计师、中喜会计师 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 厦门吉宏包装科技股份有限公司章程 股东大会 指 厦门吉宏包装科技股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门吉宏包装科技股份有限公司董事会 监事会 指 厦门吉宏包装科技股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 吉宏股份 股票代码 002803 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 厦门吉宏包装科技股份有限公司 公司的中文简称 吉宏股份 公司的外文名称（如有） Xiamen Jihong Package Technology Ltd. 公司的法定代表人 庄浩 注册地址 厦门市海沧区东孚工业区二期浦头路 9 号 注册地址的邮政编码 361027 办公地址 厦门市海沧区东孚工业区二期浦头路 9 号 办公地址的邮政编码 361027 公司网址 http://www.jihong.cc 电子信箱 ipo@jihong.cc 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 龚红鹰 许文秀 联系地址 厦门市海沧区东孚工业区二期浦头路 9 号 厦门市海沧区东孚工业区二期浦头路 9 号 电话 0592-6316330 0592-6316330 传真 0592-6316330 0592-6316330 电子信箱 gonghongying@jihong.cc xuwx@jihong.cc 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 厦门市海沧区东孚工业区二期浦头路 9 号公司证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 913502007516215965 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 签字会计师姓名 高庆华、李彦芬 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华龙证券股份有限公司 北京市西城区金融街 33 号通 泰大厦 B 座 陆燕蔺、刘晓勇 2016.07.12-2018.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 569,901,638.12 521,865,300.36 9.20% 385,927,475.74 归属于上市公司股东的净利润 （元） 42,996,128.95 37,384,431.31 15.01% 19,083,933.16 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 34,403,832.57 32,349,477.05 6.35% 14,728,203.71 经营活动产生的现金流量净额 （元） -7,893,874.00 55,260,001.84 -114.28% 15,654,982.10 基本每股收益（元/股） 0.43 0.43 0.00% 0.22 稀释每股收益（元/股） 0.43 0.43 0.00% 0.22 加权平均净资产收益率 12.85% 14.60% -1.75% 8.58% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 752,285,505.05 612,770,436.37 22.77% 530,601,249.52 归属于上市公司股东的净资产 （元） 436,756,894.43 255,502,017.85 70.94% 225,078,437.81 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 135,787,334.90 136,181,420.65 142,217,153.76 155,715,728.81 归属于上市公司股东的净利润 6,396,159.09 11,712,870.09 11,631,371.30 13,255,728.47 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 6,218,558.60 11,289,441.29 9,700,274.16 7,195,558.52 经营活动产生的现金流量净额 -18,434,403.59 -3,550,069.33 -1,199,164.83 15,289,763.75 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 378,732.29 -53,522.67 -501,905.46 处置固定资产产生收 益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 1,727,863.25 3,121,554.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,390,002.03 3,965,190.49 2,226,286.20 主要系贷款贴息补 助，高新补贴，上市 工作经费及扶持补 贴，节能减排补贴等 政府补助 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 5,171,725.41 主要系本期长期股权 投资初始投资成本小 于投资时可辨认净资 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 产公允价值的差额确 认为本期营业外收入 非货币性资产交换损益 123,067.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -627,317.87 -50,134.60 46,136.42 主要系本期自然灾害 （台风）非常损失增 加所致 减：所得税影响额 1,492,868.14 580,075.77 546,034.26 少数股东权益影响额（税后） 227,977.34 97,434.31 -9,692.46 合计 8,592,296.38 5,034,954.26 4,355,729.45 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司主要从事彩色包装纸盒、彩色包装箱、环保纸袋和塑料软包装制品的生产和销售。 公司的主要产品和用途： 主要产品 用途 彩色包装纸盒 用白板纸、白卡纸等制成的彩色胶印包装产品，属于非物流包装,方便产品的防护、品牌展示等。主 要应用于快速消费品领域，如：奶制品、个人生活卫生用品、日化产品、食品饮料、消费性电子产 品等的外包装 彩色包装箱 采用面纸与瓦楞纸板组合形成的彩色瓦楞纸箱，对产品起到防护、销售展示的作用，适用于奶制品、 食品饮料等产品的外包装 环保纸袋 用100%纯木浆做成的牛皮纸制成带有纸质手把的环保纸袋，耐破高，韧性好，高强度，方便运输， 主要用于各类商品外包装袋，如服装、鞋、食品、烟酒、化妆品、保健品等的包装手提袋 塑料软包装 用聚乙烯、聚丙烯等原材料，制成的塑料包装物，外型柔软，方便产品的配送、销售及顾客的使用， 主要用于日常用品的外包装，如：婴儿尿裤袋、妇女卫生用品、食品包装、洗涤用品外包装等 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要系本期首次公开发行股票增加股本所致 固定资产 主要系本期新增机器设备所致 无形资产 主要系湖北孝感子公司购买土地所致 在建工程 主要系廊坊子公司在建厂房工程增加以及公司本部及廊坊分公司待安装设备增加 所致 货币资金 主要系本期首次公开发行股票暂未使用募集资金增加以及银行承兑汇票保证金增 加所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、创新的发展模式 公司主要为快速消费品生产企业提供包装印刷服务，近年来随着消费结构的升级和消费需求的日益多样化，包装产品正 逐步往多元化、个性化、网络化发展。公司顺应市场发展趋势，加快技术创新，结合“包装+互联网”技术，为客户提供可变 数据、个性定制、后台数据运营等网络化服务，融合实现包装印刷与互联网广告推广的无缝对接，在保证客户包装基础要求 的情况下，进一步满足客户的宣传展示诉求，同时也符合当下消费者的时尚消费观念和个性化需求，使客户更好的在包装物 上实现自媒体营销、网上营销等功能，增加客户粘性，让包装逐步成为网络广告新载体。 2、全流程化的包装综合解决方案 公司始终从客户需求的角度出发，为客户提供设计、方案优化、工艺设定、制版、印刷生产、供应链优化等全流程的包 装解决方案。全流程化的综合解决方案能够帮助客户产品在更新换代时提供专业的技术、成本优化的咨询，帮助客户以最省 心省时的方式获取最大化的供应链整合价值。 3、技术与设备优势 公司的包装创意设计融合了企业文化、美学、原材料、工艺流程等多种元素，在充分了解客户需求的前提下，帮助客户 设计和改进包装中存在的问题，并在后续生产及销售中，通过信息反馈了解客户的需求变化，改进包装方案、提供IT解决方 案参与客户的营销，使客户的包装产品除在图案设计和外观形态上更具视觉冲击力，也为客户提供了可变数据的全方位解决 方案，在众多的快速消费品包装中能够脱颖而出，促进客户产品的销售。 公司在多年的经营中，一直注重技术开发和设计创新。通过持续加大对技术与产品研发的投入，公司的数字化技术和信 息化水平得到有效提升，为不断提高生产效益、达到更高的质量标准、加强竞争力，公司陆续引进国内外先进的印刷及配套 设备，现拥有多套传统、数码多种形式的国际领先设备，能够为客户提供平版印刷、凹版印刷、柔性版印刷及数码印刷等多 种印刷方式。公司的优势就是能够很好的将新技术和新设计通过这些先进设备应用到产品中，除为客户提供传统包装印刷外， 也为未来的个性化定制及物联网打下基础。 4、贴近客户的全国布局 公司为更好地服务客户在全国的各地工厂，陆续在全国各地贴近客户设厂，持续完善区域性建设，加强相关区域的产业 布局，这样有利于在进一步服务客户的同时，充分拓展公司业务，优化公司管理，降低全集团的综合运营成本。同时各地工 厂都能个性化服务客户，快速灵活反应，最大限度提升服务客户的效率。 5、优质客户资源与服务 公司以整体包装解决方案为导向，坚持以“同一价格质量最好，同一质量价格最优”的服务宗旨为客户提供高标准服务， 并将服务范围扩充到客户产品包装的各个环节。凭借专业的服务经验和一体化、一站式服务的优势，极大的提高众多知名品 牌企业对客户的满意度与信任度，公司与众多知名企业（如伊利集团、恒安集团等）均建立了长期稳定的合作关系。 6、精细化管理 公司总结出一整套针对公司内部的生产模式，在经营中将“精细化管理”作为立身之本，将生产过程中影响成本的数据进 行量化，最大程度地降低公司运营成本。同时公司借助现代化的网络系统，自行开发设计符合公司经营管理的系统集成，将 原料采购、生产组织、销售开发、客户关系、人事行政、财务统筹等按照模块化的原则集中在统一的ERP系统平台，减少中 间环节，极大的提高运营效率。 公司的主要产品广泛应用于快速消费品的外包装，与人们的生活息息相关，因此，公司对于产品的质量和环保有着很高 的要求。公司十分重视质量管理，在选材上首先考虑环保性，在各重要生产工序均配备先进的检测设备及技术人员，并在国 家行业技术标准的基础上建立了更为严格的企业技术标准以及质量管理制度和流程，对公司产品质量进行全程控制。公司通 过了ISO9001：2008质量管理体系认证，并在2011年、2013年和2015年被中国质量评价协会评为“质量信得过单位”。凭借过 硬的产品质量，公司已逐步发展成为我国包装印刷行业极具竞争力企业。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年公司在复杂的市场环境中继续保持稳健经营，报告期内，公司实现营业收入56990.16万元，同比增长9.20%；实 现净利润为4194.82万元，较上年同期增长27.66%，归属于上市公司股东的净利润4299.61万元，较上年同期增长15.01%，每 股收益为0.43元。截 止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为75228.55万元，较上年增长22.77%；归属于上市公司股东的所 有者权益为43675.69万元，较年初增长70.94%。 报告期内，公司主要经营管理工作如下： （一）未雨绸缪，有效应对，业绩保持继续增长 2016年随着国内经济增长进一步放缓，包装印刷行业持续低迷，国内环保政策持续加严，大量行业厂家停业整顿，纸张、 化工产品、运输价格大幅上涨，包装印刷行业整体面临着巨大挑战。公司正确决策，在价格大幅上涨之前果断购进原料，有 效地规避了此轮包装行业的利润下滑风险。经审计，2016年公司的经营业绩相较2015年出现明显增长。 （二）成功上市，公司发展迈入新阶段 2016年7月12日，公司在深圳证券交易所中小板上市交易，首次公开发行人民币普通股股票2,900万股,总股本由8,700万 股增至11,600万股，募集资金净额13,575万元。成功上市后，公司资产负债率下降，增强了公司资产结构的稳定性，有助于 提升公司品牌形象、增强市场竞争力，同时也有利于公司借力资本平台，融合各种发展渠道，增强公司盈利能力和综合实力。 （三）完善区域化建设，进一步拓展公司业务 报告期内，为更好的拓展公司业务、优化公司管理、降低运营成本，公司陆续在山东章丘、湖北黄冈成立分公司，加强 相关区域的产业布局，巩固行业领先地位。 （四）创新发展模式，积极延伸业务领域 报告期内，公司顺应市场发展趋势，加快技术创新，结合“包装+互联网”技术，为客户提供可变数据、个性定制、后台 数据运营等网络化服务，融合实现包装印刷与互联网广告推广的无缝对接，在保证客户包装基础要求的情况下，进一步满足 客户的宣传展示诉求，同时也符合当下消费者的时尚消费观念和个性化需求，使客户更好的在包装物上实现自媒体营销、网 上营销等功能，让包装逐步成为网络广告新载体。 在扎实做强包装印刷主营业务、实现稳步增长的同时，公司不断加大资本运作力度，积极寻求整合行业上下游的资源优 势，延伸相关业务领域，培育新的利润增长点。 2016年11月5日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过《关于投资北京今印联印刷器材股份有限公司的议案》， 同意公司以自有资金人民币3,384万元、发行价4.00元/股，认购北京今印联印刷器材股份有限公司新发行的部分股票846万股， 持有今印联37.77%的股权。公司通过入股今印联，充分发挥双方渠道互补、经验共用、资源共享的作用，完善销售及技术 服务网络，建立互联网销售渠道及行业信息交流平台，由此构建服务印刷行业涵盖信息流、技术流、物流、资金流的高效率、 全方位、智能化的供应链管理体系。 公司在加快技术创新、积极拓展业务巩固行业地位的前提下，还积极了解和探索新媒体下的客户需求，融合互联网与各 方面的交叉技术，并充分运用资本市场的平台，在资本市场上积极探索，拓展及扩大包装外延业务范围。 （五）修订公司规章制度，不断完善治理结构 2016年，公司根据成功上市等实际情况以及深交所的相关规定，制订《信息披露管理制度》《募集资金管理制度》等多 项制度，并对公司章程及相关制度进行修订，进一步规范公司治理，加强内控体系建设。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 569,901,638.12 100% 521,865,300.36 100% 9.20% 分行业 印刷包装业 556,826,397.10 97.71% 514,187,755.15 98.53% 8.29% 其他 13,075,241.02 2.29% 7,677,545.21 1.47% 70.30% 分产品 彩色包装纸盒 274,216,814.46 48.12% 262,384,913.00 50.28% 4.51% 彩色包装箱 209,679,748.25 36.79% 192,672,662.77 36.92% 8.83% 塑料软包装 26,422,592.09 4.64% 30,406,941.91 5.83% -13.10% 环保纸袋 46,507,242.30 8.16% 28,723,237.47 5.50% 61.92% 其他 13,075,241.02 2.29% 7,677,545.21 1.47% 70.30% 分地区 东北 24,548,872.28 4.31% 26,169,662.89 5.01% -6.19% 华北 332,795,626.61 58.40% 307,051,747.54 58.84% 8.38% 华东 141,107,484.62 24.76% 110,644,048.05 21.20% 27.53% 华南 33,196,712.30 5.82% 33,016,180.44 6.33% 0.55% 华中 32,311,709.49 5.67% 36,521,262.47 7.00% -11.53% 西南 4,308,233.63 0.76% 7,299,874.71 1.40% -40.98% 西北 612,716.69 0.11% 1,162,524.26 0.22% -47.29% 国外 1,020,282.50 0.17% 0.00% 100.00% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 印刷包装业 556,826,397.10 448,448,722.31 19.46% 8.29% 9.47% -0.87% 分产品 彩色包装纸盒 274,216,814.46 216,826,015.72 20.93% 4.51% 10.11% -4.02% 彩色包装箱 209,679,748.25 170,490,748.81 18.69% 8.83% 9.23% -0.30% 塑料软包装 26,422,592.09 22,654,873.05 14.26% -13.10% -14.52% 1.42% 环保纸袋 46,507,242.30 38,477,084.73 17.27% 61.92% 27.60% 22.25% 分地区 华北 329,659,761.94 260,032,778.63 21.12% 18.87% 16.65% 1.50% 华东 131,229,475.17 108,875,049.07 17.03% -1.13% 7.67% -6.78% 华南 33,185,174.48 28,787,264.05 13.25% 0.53% 9.59% -7.18% 华中 32,311,709.49 24,417,498.49 24.43% -11.53% -16.44% 4.45% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 纸质包装印刷业 销售量 万平方米 21,928.74 18,604.79 17.87% 生产量 万平方米 21,897.58 18,679.61 17.23% 库存量 万平方米 499.67 530.83 -5.87% 塑料软包装印刷业 销售量 吨 1,342.61 1,496.87 -10.31% 生产量 吨 1,339.62 1,488.29 -9.99% 库存量 吨 47.51 50.5 -5.92% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 彩色包装纸盒 原材料 162,771,290.00 75.06% 145,431,098.08 73.86% 1.20% 彩色包装纸盒 人工工资 16,131,855.57 7.44% 16,156,210.62 8.20% -0.76% 彩色包装纸盒 制造费用 37,922,870.15 17.50% 35,321,399.87 17.94% -0.44% 彩色包装箱 原材料 134,858,182.31 79.10% 121,346,958.09 77.75% 1.35% 彩色包装箱 人工工资 13,383,523.78 7.85% 13,314,048.38 8.53% -0.68% 彩色包装箱 制造费用 22,249,042.72 13.05% 21,417,381.71 13.72% -0.67% 环保纸袋 原材料 22,678,393.75 58.94% 17,334,676.45 57.49% 1.45% 环保纸袋 人工工资 5,944,709.59 15.45% 4,902,366.85 16.26% -0.81% 环保纸袋 制造费用 9,853,981.40 25.61% 7,916,530.13 26.25% -0.64% 塑料软包装 原材料 17,722,907.19 78.23% 21,030,392.77 79.35% -1.12% 塑料软包装 人工工资 1,567,717.22 6.92% 1,818,767.24 6.86% 0.06% 塑料软包装 制造费用 3,364,248.64 14.85% 3,654,458.60 13.79% 1.06% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 484,139,311.28 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 86.95% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 伊利集团 369,732,194.20 66.40% 2 恒安集团 52,177,224.72 9.37% 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 3 加意包装材料贸易（上海）有限公司 29,270,756.51 5.26% 4 湖北良品铺子食品工业有限公司 17,382,337.70 3.12% 5 纳爱斯集团 15,576,798.15 2.80% 合计 -- 484,139,311.28 86.95% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 163,320,376.16 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 41.89% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 玖龙纸业集团 62,666,121.84 16.07% 2 山东世纪阳光纸业集团有限公司 35,494,134.70 9.10% 3 金光纸业（厦门）有限公司 24,159,477.72 6.20% 4 秦皇岛沅泰纸业有限公司 21,912,235.55 5.62% 5 加意包装材料贸易（上海）有限公司 19,088,406.35 4.90% 合计 -- 163,320,376.16 41.89% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 29,232,571.54 28,081,259.07 4.10% 主要是环保纸袋佣金费等增加所致 管理费用 30,055,909.53 26,950,180.61 11.52% 主要系职工薪酬、审计评估咨询费增 加所致 财务费用 9,255,514.12 12,801,411.89 -27.70% 主要系金融机构贷款减少、利息支出 减少所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 序号 项目名称 研发进度 拟达到的目标 1 立体微细导光纹成型工艺开发 规模应用 改进创新新型的胶印工艺和技术，获得美观且更低成本的装饰效果， 既能满足更富创意的表现，也确保生产工艺最短，良率更高并且适 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 合大规模生产。 2 “可变二维码”量产解决方案 规模应用 提升和改进工艺和应用技术，可以在多种材质表面实现可变信息的 印刷。适应了互联网时代新包装的需求，让包装能与客户进行多样 化的沟通及互动。 3 导电油墨胶印产业化 中试阶段 材料的各项导电性能已经基本达到指标，生产工艺和应用还在进一 步开发。该技术实现量产将有机会更大化的丰富包装的产品功能。 4 个性化增效印刷及后道解决方案 中试阶段 该技术极大的丰富了创意元素的表达形式，对于热衷于创意表达和 文化传播的应用将有极大的市场潜力。该工艺技术目前正在进行小 批量试验。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 52 45 15.56% 研发人员数量占比 11.26% 10.39% 0.87% 研发投入金额（元） 14,777,575.96 10,842,596.06 36.29% 研发投入占营业收入比例 2.59% 2.08% 0.51% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 495,430,059.70 389,121,177.01 27.32% 经营活动现金流出小计 503,323,933.70 333,861,175.17 50.76% 经营活动产生的现金流量净 额 -7,893,874.00 55,260,001.84 -114.28% 投资活动现金流入小计 1,200,000.00 3,767,000.00 -68.14% 投资活动现金流出小计 111,510,244.78 34,177,041.50 226.27% 投资活动产生的现金流量净 额 -110,310,244.78 -30,410,041.50 -262.74% 筹资活动现金流入小计 409,495,300.00 208,909,683.75 96.02% 筹资活动现金流出小计 253,594,162.08 236,219,172.02 7.36% 筹资活动产生的现金流量净 155,901,137.92 -27,309,488.27 670.87% 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 额 现金及现金等价物净增加额 37,699,350.22 -2,458,420.85 1,633.48% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期公司经营活动现金流出量比上年同期增加50.76%，主要系报告期预付账款增加所致；报告期公司经营活动产生 的现金流量净额比上年同期减少114.28%的主要原因为本年收到应收账款保理款7,198.30万元比上年增加202.77%，收到保理 款在筹资活动现金流入--取得借款收到的现金中列示所致； （2）报告期投资活动现金流入量比上年同期减少68.14%，主要系报告期清理旧机器设备减少所致； （3）报告期投资活动的现金流出量比上年同期增加226.27%，主要系报告期公司投资北京今印联印刷器材股份有限公司所 致；也是报告期投资活动产生的现金流量净额减少262.74%的主要原因； （4）报告期筹资活动现金注入量比上年同期增加96.02%，主要系报告期公司对外发行股票所致，这也是报告期筹资活动产 生的现金流量净额增加670.87%，现金及现金等价物净增加额增加1633.48%的主要原因。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2016年本公司、廊坊分公司及滦县吉宏分别与惠商商业保理有限公司签订《保理业务合作协议》，以伊利集团及其分子 公司的部分货款向惠商商业保理有限公司申请保理融资服务。2016年共发生应收账款保理业务51笔，合计收到保理款7,198.30 万元，并在筹资活动现金流入--取得借款收到的现金中列示。截至2016年12月31日，其中47笔保理业务合计金额7,118.60万 元已履行完毕，应收账款和短期借款同时减少，未涉及现金收支。另外4笔保理业务合计金额79.70万元尚在履行中。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 资产减值 -1,568,832.37 -3.05% 主要系应收账款较上年减 少，相应坏账计提减少。 是，依公司制度执行计提资 产减值 营业外收入 11,053,805.49 21.52% 主要系贷款贴息补助，高新 补贴，上市工作经费补贴等 政府补助、以及本期长期股 权投资初始投资成本小于投 资时可辨认净资产公允价值 的差额确认为本期营业外收 入。具体详见第十一节财务 报告七.合并财务报告项目 注释 69.营业外收入。 否 营业外支出 740,663.63 1.44% 主要系台风损失、处理固定 资损失所致。 否 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 103,839,097.2 5 13.80% 56,914,333.68 9.29% 4.51% 主要系其他货币资金中银行承兑汇 票保证金较上年增加、应收账款资金 收回增加以及本年暂未使用募集资 金增加综合影响所致 应收账款 117,135,261.1 6 15.57% 143,940,612.15 23.49% -7.92% 主要系应收账款账期缩短，资金收回 增加所致 存货 79,523,638.82 10.57% 64,081,095.64 10.46% 0.11% 主要系原材料涨价为了保证安全生 产备料所致 长期股权投资 39,011,725.41 5.19% 5.19% 主要系投资北京今印联印刷器材股 份有限公司所致 固定资产 245,804,349.7 1 32.67% 257,065,757.24 41.95% -9.28% 主要系资产内部结构发生变化所致 在建工程 49,026,893.94 6.52% 7,452,587.28 1.22% 5.30% 主要系廊坊子公司在建厂房工程增 加以及公司本部及廊坊分公司待安 装设备增加所致 短期借款 90,747,000.00 12.06% 150,337,000.00 24.53% -12.47% 主要系归还银行流动资金贷款所致 长期借款 8,690,000.00 1.16% 2,600,000.00 0.42% 0.74% 主要系廊坊子公司厂房建设银行贷 款增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 34,405,318.87 银行承兑票据保证金 应收票据 2,050,000.00 为开具银行承兑汇票作质押 应收账款 21,831,585.92 银行借款及保理质押 固定资产 90,262,510.06 银行借款抵押 无形资产 23,962,836.15 银行借款抵押 合计 172,512,251.00 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 33,840,000.00 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资 期限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 北京今 印联印 刷器材 股份有 限公司 今印联 是一家 专注于 为印刷 企业提 供高品 质的印 刷材料 和服务 的综合 解决方 案提供 商，主 要向下 游印刷 企业销 售水性 光油， 胶印油 墨，专 色墨， 进口白 卡纸及 印刷相 增资 33,840, 000.00 37.77% 自有资 金 徐天平 邓志坚 曾庆赞 王雪艺 李捷 李加东 长期 其他 已完 成 5,171,72 5.41 否 2016 年 11 月 06 日 详见巨 潮资讯 网 （www. cninfo.c ） 《关于 投资北 京今印 联印刷 器材股 份有限 公司的 公告》 公告编 号： 2016-04 5《关于 认购今 印联非 公开发 行股票 交易进 展公 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 关的辅 助材料 橡皮 布，润 版液 等。 告》公 告编 号： 2017-00 1 合计 -- -- 33,840, 000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 5,171,72 5.41 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 首次公开 发行人民 币普通股 （A 股） 13,575 5,228.71 11,364.33 0 0 0.00% 2,218.82 存放银行， 结构性存 款，暂时补 充流动资 金 0 合计 -- 13,575 5,228.71 11,364.33 0 0 0.00% 2,218.82 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、 实际募集资金金额及资金到账时间 本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2016〕1306 号”文核准，向社会首次公开发行人民币普通股（A 股） 2,900 万股，发行价格每股 6.37 元，募集资金总额 18,473 万元，扣除各项发行费用 4,898 万元后，公司募集资金净额为 13,575 万元。募集资金到位时间为 2016 年 7 月 6 日，已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审验验证，并出具中喜验字[2016] 第 0297 号《验资报告》验证确认。 2、截至 2016 年 6 月 30 日自筹资金预先投入并已置换 7,695.60 万元;2016 年 7-12 月募集资金使用金 4,668.73 万元,其 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 中直接投入募集资金项目 1,591.73 万元，归还银行贷款 2,077 万元，暂时补充流动资金 1,000 万元;利息收入 8.15 万，期末 余额 1,218.82 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 胶印改扩建项目 否 8,390 8,390 1,776.25 6,779.29 80.80% 2017 年 12 月 31 日 367.62 否 否 塑料软包装扩建项目 否 1,133 1,133 1,132.57 99.96% 2017 年 12 月 31 日 否 否 创意设计项目 否 1,052 1,052 452.47 452.47 43.01% 2018 年 12 月 31 日 否 否 偿还银行贷款 否 3,000 3,000 3,000 3,000 100.00% 2016 年 08 月 31 日 是 否 承诺投资项目小计 -- 13,575 13,575 5,228.72 11,364.33 -- -- 367.62 -- -- 超募资金投向 不适用 归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 0 0 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 0 0 -- -- 0 -- -- 合计 -- 13,575 13,575 5,228.72 11,364.33 -- -- 367.62 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、胶印改扩建项目尚未完成全部设备投入，尚未完全达到预期收益；2、塑料软包装扩建项目募集 资金只投入厂房建设，并使用原有设备进行生产，新设备尚未投入；3、创意设计项目处于建设期， 尚未达到预期收益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 施地点变更情况 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先已投入的实际投资情况进行 了专项审核，并出具了中喜专审字【2016】第 0829 号《厦门吉宏包装科技股份有限公司以自筹资金 预先投入募投项目的鉴证报告》，对募集资金投资项目的预先投入情况进行了专项审核。根据该报告， 为保证募集资金投资项目顺利进行，本次发行募集资金到位前，公司根据项目进展的实际情况以自 筹资金先行投入。截至 2016 年 6 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际资金为 7,695.60 万元。 公司于 2016 年 7 月 21 日召开了第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第八次会议， 审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金 7,695.60 万元置换前期已预先投入的自筹资金。公司监事会、独立董事明确发表了意见，同意公司 以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 根据公司 2016 年 10 月 24 日第二届董事会第二十五次会议决议,审议通过《关于使用部分暂时 闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 2,000 万元暂时闲置募集资金补充 流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。 为提高募集资金的使用效率，降低公司财务费用，在满足募集资金投资项目资金需求、保证募 投项目正常进行的前提下，公司拟使用不超过人民币 2,000 万元暂时闲置募集资金补充流动资金， 使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月（2016 年 10 月 24 日至 2017 年 10 月 23 日），公 司承诺到期及时归还至募集资金专用账户,详细内容见 2016 年 10 月 25 日披露于巨潮资讯网的《关 于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（公告编号：2016-037）。公司已于 2016 年 12 月 14 日使用 1,000 万元暂时闲置募集资金补充流动资金。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已累计使用 11,364.33 万元，为提高募集资金 的使用效率，降低公司财务费用，已购买人民币结构性存款理财产品 600 万元（公告编号：2016-029）， 已使用 1,000 万元暂时闲置募集资金补充流动资金（公告编号：2016-037），募集资金专户余额为 618.82 万元（已包含专户利息收入及专户银行手续费支出等）。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》 的相关规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金的使用及存放情况，公司不存在募集资金管 理违规情形。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 呼和浩特市 吉宏印刷包 装有限公司 子公司 印刷包装产 品 20000000 131,776,311. 16 91,252,372.7 9 138,466,135. 08 17,651,049.4 3 15,102,072.2 7 滦县吉宏包 装有限公司 子公司 印刷包装产 品 20000000 55,375,525.7 5 28,077,338.1 0 92,001,159.5 8 9,325,849.37 6,823,480.85 厦门吉宏环 保纸袋有限 公司 子公司 印刷包装产 品 50000000 49,252,999.3 9 13,240,693.6 4 17,472,145.0 4 -8,267,283.6 2 -7,708,796.8 4 北京今印联 印刷器材股 份有限公司 参股公司 印刷辅材等 的销售 22400000 137,022,728. 25 96,316,070.0 0 123,962,511. 31 6,320,512.49 4,812,883.21 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 北京今印联印刷器材股份有限公司是一家专注于为印刷企业提供高品质的印刷材料和服务的综合解决方案提供商，主要 向下游印刷企业销售水性光油，胶印油墨，专色墨，进口白卡纸及印刷相关的辅助材料橡皮布、润版液等。今印联以上产品 主要采自国际知名厂商，结合其在印刷领域的多年经验及专业服务，为下游客户提供与印前、印刷、印后整个印艺流程相关 的产品与解决方案。其相关财务数据如下表： 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 资产总额 137,022,728.25 48,216,828.91 负债总额 40,706,658.25 25,459,740.46 净资产 96,316,070.00 22,757,088.45 营业收入 123,962,511.31 93,040,019.40 利润总额 6,667,041.67 5,880,063.86 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 净利润 4,812,883.21 4,380,279.57 经营活动产生的现金流量净额 -7,354,628.59 8,444,454.33 投资活动产生的现金流量净额 -2,591,399.21 -2,525,628.21 筹资活动产生的现金流量净额 77,272,459.70 -7,669,861.15 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 公司主要为快速消费品生产企业提供包装印刷服务，近年来随着消费结构的升级和消费需求的日益多样化，包装产品正 逐步往多元化、个性化、网络化发展。优秀的产品包装设计不单是产品属性及生产目的的体现，也可以集中反映企业的文化 观念，公司将顺应互联网发展趋势，以优化产品结构为目标，加快技术创新，引入新型营销模式，在产品包装设计及包装营 销上不断推陈出新，产品包装不再只有运输功能，而是兼具产品美学展示和自媒体营销功能，同时将现代生活的互联网消费 体验更好的融入包装，使得产品的包装逐步成为客户广告宣传的新载体，为客户品牌价值营销发挥积极作用。同时，公司将 充分利用资本市场平台整合优质资源，进一步提升公司业绩，创造更多的利润，更好的回报广大投资者。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年4月18日，经公司2014年度股东大会审议并批准《2014年度利润分配方案》，以公司2014年末总股本8,700万股为 基数，向全体股东每股派发现金红利0.08元（含税），共支付红利696万元。 2017年3月29日，公司第三届董事会第三次会议提出2016年度利润分配预案，以公司2016年12月31日的总股本11600万股 为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税），共计分配现金股利1,392万元，不送红股，不以资本公积金转增股 本，上述现金股利于股东大会审议通过本次利润分配预案之日起两个月内向全体股东以现金方式派发完毕。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 13,920,000.00 42,996,128.95 32.38% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 37,384,431.31 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 6,960,000.00 19,083,933.16 36.47% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.20 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 116,000,000 现金分红总额（元）（含税） 13,920,000.00 可分配利润（元） 102,971,452.82 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 公司拟以 2016 年 12 月 31 日的总股本 11600 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税），共计分配现金 股利 1392 万元，不送红股，不以资本公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作 承诺 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 庄浩;庄澍;厦门 市永悦投资咨 询有限公司 股份限售承诺 自公司股票上市之日起三十六个月 内，不转让或者委托他人管理直接 或间接持有的公司股份，也不由公 司收购该部分股份。 2016 年 07 月 12 日 36 个月 正常履行中 厦门金润悦投 资有限公司 股份限售承诺 自公司股票上市之日起十二个月 内，不转让或者委托他人管理直接 或间接持有的公司股份，也不由公 司收购该部分股份。 2016 年 07 月 12 日 12 个月 正常履行中 厦门吉宏包装 科技股份有限 公司、庄浩、庄 澍 IPO 稳定股价承 诺 公司股票自挂牌上市之日起三年 内，一旦出现连续 20 个交易日公司 股票收盘价均低于公司上一个会计 年度末经审计的每股净资产（最近 一期审计基准日后，因利润分配、 资本公积金转增股本、增发、配股 等情况导致公司净资产或股份总数 出现变化的，每股净资产相应进行 调整）时，将采取包括回购股份、 增持等稳定股价具体措施。 2016 年 07 月 12 日 36 个月 正常履行中 厦门吉宏包装 科技股份有限 公司 其他承诺 1、本公司招股说明书所载之内容不 存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏之情形，且本公司对招股说明 书所载之内容真实性、准确性、完 整性承担相应的法律责任。2、本公 司招股说明书如有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，对判断公司 是否符合法律规定的发行条件构成 2016 年 07 月 12 日 长期有效 正常履行中 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 重大、实质影响的，本公司董事会 将在证券监管部门依法对上述事实 作出认定后五个工作日内，制订股 份回购方案并提交股东大会审议批 准。股东大会审议批准后三十个交 易日内，本公司将依法回购首次公 开发行的全部新股，回购价格为当 时公司股票二级市场价格，且不低 于公司股票首次公开发行价格（若 公司股票有派息、送股、资本公积 金转增股本等除权、除息事项的， 回购的股份包括首次公开发行的全 部新股及其派生股份，发行价格将 相应进行除权、除息调整）加上同 期银行存款利息；若回购时公司股 票停牌，则回购价格不低于公司股 票停牌前一日的平均交易价格，且 不低于公司股票首次公开发行价格 加上同期银行存款利息。3、对于首 次公开发行股票时公司股东发售的 原限售股份，本公司将在证券监管 部门依法对上述事实作出认定或处 罚决定后五个工作日内，要求公司 控股股东制订股份回购方案,依法购 回首次公开发行股票时已转让的原 限售股份并予以公告。 庄浩 股份增持承诺 公司回购股份具体方案实施完毕 后，如未达到规定的稳定股价终止 条件，将依据法律、法规及公司章 程的规定，在不影响公司上市条件 的前提下，于稳定股价措施启动条 件成就后 3 个交易日内提出增持公 司股份的方案，并依法履行所需的 审批/备案手续（如需），在获得批准 后的 3 个交易日内通知公司，公司 应按照相关规定披露增持股份的计 划。增持股份的价格不超过上一个 会计年度经审计的每股净资产，同 时遵循以下原则：（1）单次增持股 份数量不低于本公司股份总数的 2%；（2）单一会计年度增持股份数 量不超过本公司股份总数的 5%。 2016 年 07 月 12 日 36 个月 正常履行中 庄澍 股份增持承诺 控股股东增持股份具体方案实施完 毕后，如未达到规定的稳定股价终 2016 年 07 月 12 36 个月 正常履行中 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 止条件，将依据法律、法规及公司 章程的规定，在不影响公司上市条 件的前提下，于稳定股价措施启动 条件成就后 3 个交易日内提出增持 公司股份的方案，并依法履行所需 的审批手续（如需），在获得批准后 的 3 个交易日内通知公司，公司应 按照相关规定披露增持股份的计 划。增持股份的价格不超过上一个 会计年度经审计的每股净资产，同 时遵循以下原则：（1）单次用于购 买股份的资金金额不低于担任董事 职务期间上一会计年度从公司领取 的税后薪酬累计额的 20%；（2）单 一年度用以稳定股价所动用的资金 应不超过担任董事职务期间上一会 计年度从公司领取的税后薪酬累计 额的 50%。 日 庄浩、庄澍 股份减持承诺 公司首次公开发行股票并上市后， 本人在锁定期满后可根据需要减持 所持公司股票。（1）减持价格：所 持股票在锁定期满后两年内减持 的，减持价格不低于发行价；锁定 期满两年后，本人若通过证券交易 所集中竞价交易系统减持股份，则 价格不低于减持公告日前一个交易 日股票收盘价。（2）减持方式：本 人在锁定期满后两年内进行股份减 持的，将通过证券交易所集中竞价 交易系统、大宗交易系统进行。如 果预计未来一个月内公开出售解除 限售存量股份的数量合计超过公司 股份总数 1%的，将不通过证券交易 所集中竞价交易系统转让所持股 份。（3）减持数量：本人所持公司 股票在锁定期满后 12 个月内减持 总数不超过本人所持有公司股本总 额的 5%；期满后 24 个月内减持总 数不超过本人所持有公司股本总额 的 10%。本人在实施减持计划时将 提前三个交易日通知公司减持事宜 并由公司予以公告。 2019 年 07 月 12 日 24 个月 正常履行中 厦门市永悦投 资咨询有限公 股份减持承诺 厦门吉宏首次公开发行股票并上市 后，本公司在锁定期满后可根据需 2019 年 07 月 12 长期有效 正常履行中 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 司 要减持所持股份，具体减持计划为： （1）减持数量及时间：自本公司所 持厦门吉宏之股份的锁定期届满之 日起 12 个月内，减持额度将不超过 本公司届时所持厦门吉宏股份总数 （需减去本公司股东龚红鹰间接持 有的厦门吉宏股份）的 50%；自本 公司所持厦门吉宏股份的锁定期届 满之日起 12 个月至 24 个月期间， 减持额度将不超过本公司届时所持 厦门吉宏股份总数（需减去本公司 股东龚红鹰间接持有的厦门吉宏股 份）的 100%。（2）减持价格：不低 于厦门吉宏首次公开发行股票时的 发行价。（3）减持方式：实施减持 计划时，本公司提前三个交易日通 知公司减持事宜并由公司予以公 告。减持将通过证券交易所以大宗 交易、竞价交易或其他方式依法进 行。 日 厦门金润悦投 资有限公司 股份减持承诺 厦门吉宏首次公开发行股票并上市 后，本公司在锁定期满后可根据需 要减持所持股份，具体减持计划为： （1）减持数量及时间：自本公司所 持厦门吉宏股份的锁定期届满之日 起 12 个月内，减持额度将不超过本 公司届时所持厦门吉宏股份总数 （需减去本公司股东邵跃明、周承 东间接持有的厦门吉宏股份）的 50%；自本公司所持厦门吉宏之股份 的锁定期届满之日起 12 个月至 24 个月期间，减持额度将不超过本公 司届时所持厦门吉宏股份总数（需 减去本公司股东邵跃明、周承东间 接持有的厦门吉宏股份）的 100%。 （2）减持价格：不低于厦门吉宏首 次公开发行股票时的发行价。（3） 减持方式：实施减持计划时，本公 司提前三个交易日通知公司减持事 宜并由公司予以公告。减持将通过 证券交易所以大宗交易、竞价交易 或其他方式依法进行。 2017 年 07 月 12 日 长期有效 正常履行中 庄浩、庄澍 股份减持承诺 所持股票在锁定期满后两年内减持 的，减持价格不低于发行价（指公 2019 年 07 月 12 24 个月 正常履行中 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 司首次公开发行股票的发行价格， 如果公司上市后因派发现金红利、 送股、转增股本、增发新股等原因 进行除权、除息的，则按照证券交 易所的有关规定作除权除息处理）； 公司上市后 6 个月内如公司股票连 续 20 个交易日的收盘价均低于发行 价，或者上市后 6 个月期末收盘价 低于发行价，持有公司股票的锁定 期限自动延长至少 6 个月，如遇除 权除息事项，上述发行价作相应调 整。本人对上述承诺事项依法承担 相应法律责任，有关股权锁定期的 承诺在本人离职后仍然有效，不因 本人职务变更、离职等原因而放弃 履行有关义务。 日 庄浩、庄澍 股份减持承诺 在本人担任公司董事、高级管理人 员的期间内，本人每年转让的股份 不超过本人所持有公司股份数的 25%。自本人离任上述职务后的半年 内，不转让本人所持有的公司股份； 在申报离任六个月后的十二个月内 通过证券交易所挂牌交易出售公司 股票数量占本人所持公司股票总数 的比例不超过 50%。 2016 年 07 月 12 日 长期有效 正常履行中 庄浩 其他承诺 1、招股说明书如有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，对判断公司 是否符合法律规定的发行条件构成 重大、实质影响的，本人将在证券 监管部门依法对上述事实作出认定 后五个工作日内制订股份购回方案 并予以公告，依法购回首次公开发 行股票时本公司股东发售的原限售 股份，购回价格为当时公司股票二 级市场价格，且不低于公司股票首 次公开发行价格加上同期银行存款 利息；若公司股票停牌，则购回价 格不低于公司股票停牌前一日的平 均交易价格，且不低于公司股票首 次公开发行价格加上同期银行存款 利息。同时，本人作为公司控股股 东及实际控制人,将督促本公司依法 回购首次公开发行的全部新股。 2016 年 07 月 12 日 长期有效 正常履行中 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 庄浩、庄澍 其他承诺 1、招股说明书所载之内容不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏之 情形，且本人对招股说明书所载之 内容真实性、准确性、完整性承担 个别和连带的法律责任。2、若公司 招股说明书有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失的，本人将依法 赔偿投资者损失。 2016 年 07 月 12 日 长期有效 正常履行中 股权激励承诺 其他对公司中小 股东所作承诺 承诺是否按时履 行 是 如承诺超期未履 行完毕的，应当详 细说明未完成履 行的具体原因及 下一步的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 30 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 高庆华 、 李彦芬 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 6、 关联方担保情况 本公司作为被担保方 因借款发生的担保 担保方 贷款单位 担保金额（万担保起始日 担保到期日 担保是否已经期末余额实际借款余额 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 元） 履行完毕 （万元） 庄浩、张和平 兴业银行厦门 分行 1,000.00 2015.10.26 2016.10.25 是 庄浩、张和平 兴业银行厦门 分行 3,300.00 2015.05.11 2016.5.11 是 庄浩、张和平、贺静 颖、庄澍 兴业银行厦门 分行 3,500.00 2016.06.20 2017.5.24 是 庄浩、张和平 光大银行呼和 浩特分行 3,000.00 2015.02.03 2016.02.03 是 庄浩、张和平 光大银行呼和 浩特分行 3,000.00 2016.04.11 2017.04.22 否 2,000.00 庄浩 农业银行厦门 海沧支行 10,800.00 2015.12.23 2018.12.22 否 5,000.00 庄浩、贺静颖 农业银行厦门 海沧支行 435.69 2015.06.11 2018.06.11 是 庄浩、张和平、贺静 颖、庄澍 招商银行泉州 丰泽支行 2,000.00 2015.03.26 2016.03.25 是 庄浩、张和平 惠商商业保理 有限公司 3,450.00 主债权发生期间届满之日起两 年 是 庄浩、张和平、贺静 颖、庄澍 厦门银行莲前 支行 3,500.00 2016.03.31 2019.03.31 否 1000 因本公司或子公司融资租赁产生的担保（主债期间均为设备租赁期） 担保方 被担保方 债权人 担保主债 权金额（万 元） 发生时间 起租日 到期日 担保方 式 是否履行完 毕 庄浩、张和平、庄澍、 贺静颖 香港吉宏 永亨银行 1,062.112 港币 2013.09.13 2013.09.13 2016.07.13 连带责 任保证 是 庄浩、庄澍 香港吉宏 SG Equipment Finance Hong Kong Limited 2,119.00港 币 2013.11.22 2013.12.02 2017.12.02 连带责 任保证 是 庄浩、张和平、庄澍、 贺静颖 本公司 远东国际租 赁有限公司 232 2013.10.14 2014.01.17 2017.01.17 连带责 任保证 是 庄浩、张和平、庄澍、 贺静颖 呼市吉宏 远东国际租 赁有限公司 1,083.80 2014.06.20 2014.06.25 2017.06.25 连带责 任保证 否 庄浩、张和平、庄澍、 贺静颖 本公司 远东国际租 赁有限公司 850 2015.06.26 2015.07.03 2018.07.03 连带责 任保证 否 庄浩 本公司 慧与租赁有 限公司 1,366.00 2015.08.31 2015.8.31 2022.07.31 连带责 任保证 否 庄浩、庄澍、张和平、 贺静颖 本公司 远东国际租 赁有限公司 855 2016.4.29 2016.6.22 2019.6.22 连带责 任保证 否 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 庄浩、庄澍、张和平、 贺静颖 本公司 远东国际租 赁有限公司 1,086.00 2016.4.27 2016.5.4 2019.5.4 连带责 任保证 否 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司或控股子公司租赁房产情况如下表： 承租人 出租人 位置 用途 面积（㎡） 租金（万/年） 租赁期限 廊坊分公司 廊坊开发区丰达容 器有限公司 廊坊开发区华祥路 厂房及办公楼 厂房、仓库 15,500 168 2014年10月 -2017年6月 厦门吉宏 厦门东孚腾飞招商 服务有限公司 厦门市海沧区东孚 镇浦头路89号 厂房 12,229 114.46 2013年11月 -2017年12月 厦门吉宏 厦门东孚腾飞招商 服务有限公司 厦门市海沧区东孚 镇浦头路89号 厂房 2,592 29.86 2013年12月 -2017年12月 滦县吉宏 唐山国珍食品有限 公司 唐山市滦县经济开 发区阿里山大街西 厂房、办公 25,000 100 2013年11月 -2026年11月 公司或公司控股子公司的融资合同如下： 承租人 出租人 融资租赁 内容 合同编号 担保主债权金 额（万元） 发生时间 起租日 到期日 是否履行完 毕 香港吉宏 永亨银行 高宝利必 达五色带 上光胶印 机 0830-865646 -894-000 1,062.112港币 2013.09.13 2013.09.13 2016.07.13 是 香港吉宏 SG Equipmen 海德堡速 霸六色平 00042600091 3 2,119.00港币 2013.11.22 2013.12.02 2017.12.02 是 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 t Finance Hong Kong Limited 张纸胶印 机 本公司 远东国际 租赁有限 公司 平压平全 清废模切 机；检品 机；打包机 IFELC13D04 38C3-L-01 232.00 2013.10.14 2014.01.17 2017.01.17 是 本公司 远东国际 租赁有限 公司 平压平双 机组烫金 机；博斯特 全自动包 装机；博斯 特高速通 用糊盒机 IFELC14D04 2883-L-01 （注1） 700.00 2014.06.19 2014.06.26 2017.06.26 否 呼市吉宏 远东国际 租赁有限 公司 五色胶印 机 IFELC14D04 2887-L-01 （注2） 1083.80 2014.06.20 2014.06.25 2017.06.25 否 本公司 远东国际 租赁有限 公司 海德堡速 霸五色平 张纸胶印 IFELC15D04 1656-L-01 850.00 2015.06.26 2015.07.03 2018.07.03 否 本公司 慧与租赁 有限公司 HP INDIGO四 色数字印 刷机 5293838986/ S/1 1366.00 2015.08.31 2015.8.31 2022.07.31 否 本公司 远东国际 租赁有限 公司 自动模切 机；双机组 横切烫金 机；单张式 手提袋制 袋机 IFELC16D04 VEL7-L-01 （注3） 855.00 2016.4.29 2016.6.22 2019.6.22 否 本公司 远东国际 租赁有限 公司 高宝五色 带上光胶 印机 IFELC16D04 P5YL-L-01 （注4） 1086.00 2016.4.27 2016.5.4 2019.5.4 否 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 呼和浩特市吉宏印刷 包装有限公司 3,000 2016 年 03 月 19 日 3,000 连带责任保 证 2016.3.19-20 17.3.11 否 廊坊市吉宏包装有限 公司 2,000 2015 年 10 月 26 日 2,000 连带责任保 证 2015.10.26-2 018.10.26 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 5,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 3,069 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 5,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 3,069 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 5,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 3,069 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 5,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 3,069 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.03% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 厦门银行 莲前支行 否 厦门银行 股份有限 公司结构 性存款 600 2016 年 10 月 11 日 2017 年 04 月 11 日 赎回时收 取 0 0 7.8 0 0 合计 600 -- -- -- 0 0 7.8 0 -- 委托理财资金来源 暂时闲置的募集资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 07 月 21 日 2016 年 10 月 11 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 有 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 厦门吉 宏 远东国 际租赁 有限公 司 高宝五 色带上 光胶印 机 2016 年 04 月 27 日 无 双方协 商 1,086 否 无 正在履 行中 厦门吉 宏 远东国 际租赁 有限公 司 双机组 模切烫 金机、 自动模 切机、 单张式 手提袋 制袋机 2016 年 04 月 29 日 无 双方协 商 855 否 无 正在履 行中 孝感吉 宏 孝感市 孝南区 国土资 源局 坐落于 孝南区 毛陈镇 龙宫社 区（宗 地面积 44,,350 平方 米）土 地 2016 年 04 月 06 日 无 招投标 905 否 无 履行完 毕 廊坊市 吉宏 廊坊市 国土资 源局 坐落于 广阳产 业聚集 区内， 旺盛路 东侧， 畅祥南 道以北 （宗地 面积 28,561 平方 米）土 地 2015 年 10 月 29 日 无 招投标 1,280 否 无 履行完 毕 廊坊市 吉宏 天津东 方广厦 钢结构 工程有 限公司 廊坊市 吉宏瓦 楞包装 车间钢 结构项 目 2015 年 08 月 29 日 无 招投标 585 否 无 正在履 行中 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 廊坊市 吉宏 廊坊市 宏福建 设工程 有限公 司 廊坊市 吉宏瓦 楞包装 车间工 程项目 2015 年 08 月 28 日 无 招投标 2,588 否 无 正在履 行中 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求， 不断完善股东大会、董事会、监事会和各项内部控制制度，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体的决策与经 营体系，切实保障全体股东权益。公司严格按照相关规定履行信息披露义务，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通 过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信 度。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。 公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，让员工工作开心、生活舒心、收入称心，严格遵守《劳动法》、 《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，建立了合理的薪酬福利 体系、绩效考核机制，做到公平、公正。重视员工培训，加强人才培养，通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方 式，使员工得到切实的提高和发展，维护了员工权益，构建和谐稳定的劳资关系。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，严格遵守国家法律法规政策 的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。随着公司的不断发展，还将继续加大对社会公益 的投入，为创建幸福和谐的社会贡献自己的力量。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2016年11月5日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过《关于投资北京今印联印刷器材股份有限公司的议 案》，公司以自有资金3384万元认购北京今印联印刷器材股份有限公司新发行的部分股票846万股，持股比例37.77%。具体 详见公司于2016年11月7日披露在巨潮资讯网的《关于投资北京今印联印刷器材股份有限公司的公 告》。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 87,000,000 100.00% 87,000,000 75.00% 3、其他内资持股 87,000,000 87,000,000 75.00% 其中：境内法人持股 25,750,000 29.60% 25,750,000 22.20% 境内自然人持股 61,250,000 70.40% 61,250,000 52.80% 二、无限售条件股份 29,000,000 29,000,000 29,000,000 25.00% 1、人民币普通股 29,000,000 29,000,000 29,000,000 25.00% 三、股份总数 87,000,000 100.00% 29,000,000 29,000,000 116,000,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 根据中国证券监督管理委员会2016年6月17日签发的证监许可[2016]1306号《关于核准厦门吉宏包装科技股份有限公司 首次公开发行股票的批复》，公司获准向社会首次公开发行人民币普通股（A股）2900万股，每股发行价格6.37元，新股申 购日为2016年6月30日，新股认购缴款日为2016年7月4日，募集资金到位情况于2016年7月6日经中喜会计师事务所（特殊普 通合伙）中喜验字[2016]第0297号《验资报告》验证。公司股票于2016年7月12日在深圳证券交易所上市交易。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门吉宏包装科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》【证监许可[2016]1306 号】核准。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 庄浩 39,812,500 0 0 39,812,500 首发前限售股 2019-07-12 庄澍 15,312,500 0 0 15,312,500 首发前限售股 2019-07-12 厦门金润悦投资 有限公司 15,000,000 0 0 15,000,000 首发前限售股 2017-07-12 厦门市永悦投资 咨询有限公司 8,750,000 0 0 8,750,000 首发前限售股 2019-07-12 张和平 3,062,500 0 0 3,062,500 首发前限售股 2019-07-12 贺静颖 3,062,500 0 0 3,062,500 首发前限售股 2019-07-12 厦门海银生物医 药产业创业投资 合伙企业（有限 合伙） 2,000,000 0 0 2,000,000 首发前限售股 2017-07-12 合计 87,000,000 0 0 87,000,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 首次公开发行股 票 2016 年 06 月 30 日 6.37 29,000,000 2016 年 07 月 12 日 29,000,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 根据中国证券监督管理委员会2016年6月17日签发的证监许可[2016]1306号《关于核准厦门吉宏包装科技股份有限公司 首次公开发行股票的批复》，公司获准向社会首次公开发行人民币普通股（A股）2900万股，每股发行价格6.37元，新股申 购日为2016年6月30日，新股认购缴款日为2016年7月4日，募集资金到位情况于2016年7月6日经中喜会计师事务所（特殊普 通合伙）中喜验字[2016]第0297号《验资报告》验证。公司股票于2016年7月12日在深圳证券交易所上市交易.本次发行后， 公司总股本增至11600万股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门吉宏包装科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许 可[2016]1306号）核准，公司公开发行人民币普通股股票（A股）2,900万股，本次公开发行的2,900万均为无限售条件的流通 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 股股票。本次发行后，公司总股本增至11,600万股，公司控股股东、实际控制人仍为庄浩女士，其合计持有公司股权比例为 34.32%。本次发行募集资金净额为13,575万元。报告期末，公司总资产达75,228.55万元，比上年同期增长22.77%；归属于上 市公司股东的所有者权益达43,675.69万元，比上年同期增长70.94%；公司资产负债率为40.60%，比上年同期下降15.88个百 分点。 本次发行完成后，公司总资产和净资产相应增加，资产负债率有所下降，公司的资本结构、财务状况得到改善，财务风 险降低，公司抗风险能力得到提高。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 26,207 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 21,601 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 庄浩 境内自然人 34.32% 39,812,50 0 0 39,812,50 0 0 质押 8,800,000 庄澍 境内自然人 13.20% 15,312,50 0 0 15,312,50 0 0 厦门金润悦投资 有限公司 境内非国有法人 12.93% 15,000,00 0 0 15,000,00 0 0 质押 5,800,000 厦门市永悦投资 咨询有限公司 境内非国有法人 7.54% 8,750,000 0 8,750,000 0 张和平 境内自然人 2.64% 3,062,500 0 3,062,500 0 贺静颖 境内自然人 2.64% 3,062,500 0 3,062,500 0 厦门海银生物医 药产业创业投资 合伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 1.72% 2,000,000 0 2,000,000 0 张定喜 境内自然人 0.19% 219,400 219400 0 219,400 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 郭树岩 境内自然人 0.11% 122,500 122500 0 122,500 丁胜翔 境内自然人 0.09% 109,901 109901 0 109,901 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 庄浩和张和平为夫妻关系，庄澍和贺静颖为夫妻关系，厦门市永悦投资咨询有限公司 控股股东庄振海与庄浩、庄澍为父女及父子关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张定喜 219,400 人民币普通股 219,400 郭树岩 122,500 人民币普通股 122,500 丁胜翔 109,901 人民币普通股 109,901 曹克真 103,500 人民币普通股 103,500 刘小明 101,900 人民币普通股 101,900 张敬怡 100,000 人民币普通股 100,000 张渺翊 88,600 人民币普通股 88,600 陈良勇 87,800 人民币普通股 87,800 庞晓曦 85,000 人民币普通股 85,000 刘秀玲 65,600 人民币普通股 65,600 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 庄浩和张和平为夫妻关系，庄澍和贺静颖为夫妻关系，厦门市永悦投资咨询有限公司 控股股东庄振海与庄浩、庄澍为父女及父子关系，未知其他股东之间是否存在关联关 系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 庄浩 中国 否 主要职业及职务 公司董事长 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 庄浩 中国 否 主要职业及职务 公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 厦门金润悦投资有限公司 李加东 2010 年 06 月 28 日 1000 万元 股权投资 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股数 （股） 庄浩 董事长 现任 女 48 2010 年 12 月 03 日 2019 年 11 月 12 日 39,812,500 0 0 0 39,812,500 张和平 董事、总 经理 现任 男 48 2016 年 11 月 12 日 2019 年 11 月 12 日 3,062,500 0 0 0 3,062,500 庄澍 董事 现任 男 46 2010 年 12 月 03 日 2019 年 11 月 12 日 15,312,500 0 0 0 15,312,500 贺静颖 副总经理 现任 女 44 2013 年 01 月 29 日 2019 年 11 月 12 日 3,062,500 0 0 0 3,062,500 龚红鹰 董事、副 总经理、 董事会秘 书 现任 女 48 2010 年 12 月 03 日 2019 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 郭光 独立董事 现任 男 59 2016 年 02 月 26 日 2019 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 高晶 独立董事 现任 男 61 2016 年 02 月 26 日 2019 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 黄炳艺 独立董事 现任 男 40 2016 年 11 月 12 日 2019 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 白雪婷 监事 现任 女 38 2011 年 12 月 31 日 2019 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 周承东 监事 现任 男 49 2010 年 12 月 03 日 2019 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 曹丽敏 监事 现任 女 32 2010 年 12 月 03 日 2019 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 何卓锴 监事 现任 男 41 2011 年 12 月 31 日 2019 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 王春晓 监事 现任 男 28 2016 年 11 月 12 日 2019 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 吴明贵 财务总监 现任 男 45 2013 年 04 2019 年 11 月 0 0 0 0 0 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 月 20 日 12 日 黄建忠 独立董事 离任 男 55 2011 年 12 月 31 日 2016 年 02 月 26 日 0 0 0 0 0 邓普君 独立董事 离任 男 49 2011 年 12 月 31 日 2016 年 02 月 26 日 0 0 0 0 0 汪献忠 独立董事 离任 男 47 2011 年 12 月 31 日 2016 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 周海涛 独立董事 离任 男 59 2011 年 12 月 31 日 2016 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 邵跃明 董事 离任 男 48 2011 年 12 月 31 日 2016 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 丁渺淼 监事 离任 男 40 2010 年 12 月 03 日 2016 年 11 月 12 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 61,250,000 0 0 0 61,250,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 庄浩 总经理 任期满离任 2016 年 11 月 12 日 任期届满 黄建忠 独立董事 离任 2016 年 02 月 26 日 个人原因离职 邓普君 独立董事 离任 2016 年 02 月 26 日 个人原因离职 汪献忠 独立董事 任期满离任 2016 年 11 月 12 日 任期届满 周海涛 独立董事 任期满离任 2016 年 11 月 12 日 任期届满 邵跃明 董事 任期满离任 2016 年 11 月 12 日 任期届满 丁渺淼 监事 任期满离任 2016 年 11 月 12 日 任期届满 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 庄浩，女，1969年6月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1992年6月毕业于北京印刷学院，本科学历。现任公司董事 长、吉宏（香港）包装有限公司董事、厦门市正奇彩印制版有限公司执行董事兼总经理、孝感市吉宏包装有限公司执行董事 兼总经理、厦门吉宏环保纸袋有限公司执行董事兼总经理。 张和平，男，1969年12月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1992年6月毕业于北京印刷学院，本科学历。现任公司 董事兼总经理、廊坊分公司总经理、济南分公司总经理、黄冈分公司总经理、呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司执行董事兼 总经理、廊坊市吉宏包装有限公司执行董事、滦县吉宏包装有限公司董事长兼总经理。 庄澍，男，1971年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1994年7月毕业于西南交通大学，2004年6月取得厦门大学 工商管理硕士学位。现任公司董事、廊坊分公司副总经理、呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司监事、滦县吉宏包装有限公司 董事。 龚红鹰，女，1969年11月19日出生，中国国籍，无永久境外居留权，1989年7月毕业于郑州航空工业管理学院，现任公 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 司副董事长、副总经理、董事会秘书。 郭光，男，1958年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权。现为北京市天睿律师事务所合伙人，2016年2月起任公司独 立董事，兼任中国金谷国际信托有限责任公司独立董事。 高晶，男，1956年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权，高级工程师，2016年2月起任公司独立董事。 黄炳艺，男，1977年7月出生，中国国籍，无永久境外居留权，2005年6月毕业于厦门大学，统计学专业，博士研究生学 历，现任厦门大学管理学院会计系副教授、厦门大学会计专业硕士教育中心主任，2016年11月起任公司独立董事，兼任冠福 控股股份有限公司、长威信息科技发展股份有限公司和宁波鲍斯能源装备股份有限公司独立董事。 （二）监事 白雪婷，女，1979年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于泉州农业工程学校，大专学历，现为公司业务部 主管、职工代表监事、监事会主席。 周承东，男，1968年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于漳州师范学院，本科学历，现任公司监事、漳州 市成人中等专业学校总务处主任、厦门金润悦投资有限公司监事。 曹丽敏，女，1985年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于漳州职业技术学院，大专学历，现为公司职工代 表监事。 何卓锴先生，1976年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于四川师范学院中文系，大专学历，现为公司职工 代表监事、廊坊市吉宏包装有限公司监事、滦县吉宏包装有限公司监事。 王春晓，男，1989年12月10日出生，中国国籍，无永久境外居留权，2015年10月毕业于厦门大学嘉庚学院，会计专业， 本科学历，现为公司计划部主管、职工代表监事。 （三）高级管理人员 张和平，现任公司总经理，详见董事主要工作经历。 龚红鹰，现任公司副总经理、董事会秘书，详见董事主要工作经历。 贺静颖，女，1973年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1994年7月毕业于西南交通大学，2004年6月取得厦门大 学工商管理硕士学位，现任公司副总经理、孝感市吉宏包装有限公司监事。 吴明贵，男，1972年10月生，中国国籍，无永久境外居留权，1994年7月毕业于三明工业学校工业会计专业，2002年6 月厦门大学会计学专业毕业，大专学历，中级会计师， 现为公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 周承东 厦门金润悦投资有限公司 监事 2010 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 28 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在其他单位是否 领取报酬津贴 庄浩 吉宏（香港）包装有限公司董事 总经理 2013 年 08 月 29 日 否 庄浩 厦门市正奇彩印制版有限公司 总经理 1996 年 12 月 02 日 否 庄浩 孝感市吉宏包装有限公司 总经理 2013 年 11 月 15 日 否 庄浩 厦门吉宏环保纸袋有限公司 总经理 2014 年 06 月 10 日 否 张和平 呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司 总经理 2009 年 09 月 01 日 否 张和平 廊坊市吉宏包装有限公司 总经理 2013 年 01 月 08 日 否 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 张和平 滦县吉宏包装有限公司 总经理 2014 年 01 月 22 日 否 庄澍 呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司 监事 2009 年 09 月 01 日 否 庄澍 滦县吉宏包装有限公司 董事 2014 年 01 月 22 日 否 贺静颖 孝感市吉宏包装有限公司 监事 2013 年 11 月 15 日 否 郭光 北京市天睿律师事务所 合伙人 2001 年 04 月 02 日 是 郭光 中国金谷国际信托有限责任公司 独立董事 是 黄炳艺 厦门大学管理学院 副教授 2012 年 08 月 01 日 是 黄炳艺 冠福控股股份有限公司 独立董事 2011 年 10 月 08 日 是 黄炳艺 长威信息科技发展股份有限公司 独立董事 2016 年 09 月 09 日 是 黄炳艺 宁波鲍斯能源装备股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 22 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、股东大会审议确定。2016年度在本公司领取报酬的董事、监事及高级 管理人员的年度报酬（包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金以及以其他形式从公司获得的 税前实发报酬总额）均依据公司岗位职责、绩效考核以及行业相关岗位的薪酬水平制定的有关薪酬管理和等级标准相关规定 进行发放。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的报酬已按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 庄浩 董事长 女 48 现任 18 否 张和平 总经理、董事 男 48 现任 16.5 否 庄澍 董事 男 46 现任 16.5 否 龚红鹰 副董事长、副总 经理、董事会秘 书 女 48 现任 14 否 贺静颖 副总经理 女 44 现任 14.4 否 邵跃明 董事 男 48 离任 0 否 邓普君 独立董事 男 49 离任 0 否 黄建忠 独立董事 男 55 离任 0 否 汪献忠 独立董事 男 47 离任 3 否 周海涛 独立董事 男 59 离任 3 否 郭光 独立董事 男 59 现任 0 否 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 高晶 独立董事 男 61 现任 0 否 黄炳艺 独立董事 男 40 现任 0 否 白雪婷 监事会主席、职 工监事 女 38 现任 7.56 否 何卓锴 职工监事 男 41 现任 6.18 否 曹丽敏 职工监事 女 32 现任 1.69 否 丁渺淼 监事 男 40 离任 0 否 周承东 监事 男 49 现任 0 否 吴明贵 财务总监 男 45 现任 17.4 否 王春晓 职工监事 男 28 现任 5.9 否 合计 -- -- -- -- 124.13 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 462 主要子公司在职员工的数量（人） 531 在职员工的数量合计（人） 993 当期领取薪酬员工总人数（人） 993 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 691 销售人员 21 技术人员 52 财务人员 25 行政人员 204 合计 993 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上学历 2 本科学历 61 大专学历 202 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 大专以下 728 合计 993 2、薪酬政策 公司与员工签订劳动合同，根据不同的岗位性质定薪，注重考核和激励，兼顾公平，并为员工缴纳社会保险及住房公积金。 3、培训计划 公司根据生产经营和发展需要、结合岗位需求制定不同形式的培训计划，如管理能力培训、岗位操作技能培训等，用以提高 公司员工的专业技能和职业素养。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《深圳证券交 易所股票上市规则》等法律法规的规定，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，加强信息披露事务管理， 规范公司运作，进一步提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理的实际状况符合上述法律法规及中国证监会、深圳证券 交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有生产所需的核心技术和能力，合法拥有专利和商标，在技术、商标、销售渠道、客户等方面不存在依赖控股股 东或实际控制人及其关联企业的情况。公司拥有独立的产供销体系，资产、业务独立完整，人员、机构、财务均与控股股东、 实际控制人及其关联企业分开，具备独立自主经营能力。具体独立运营情况如下： （一）资产独立情况 公司拥有生产经营所需的主要生产设备、辅助生产设备、土地、房产、专利、商标等资产，具有完整的采购、生产和销 售系统及相关配套设施。公司不存在以资产、权益或信誉为股东、董事、监事和高级管理人员的债务提供担保的情况，公司 对其所有的资产依法拥有产权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司及其股东利益的情况。 （二）业务独立情况 公司系由吉宏有限整体变更设立，拥有独立完整的设计、生产、销售和服务体系。公司具有独立自主进行经营活动的能 力，拥有完整的法人财产权；拥有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套 完整体系，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。公司不存在依赖控股股东、实际控 制人及其关联方的情况。 （三）机构独立情况 公司依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，具有独立健全的法人治理结构，相关机构和人员能够依法履行职 责。 公司根据经营的需要设立了完整和独立的职能部门，并制定了相应的内部管理和控制制度。公司各部门之间分工明确、 各司其职、相互配合，构成了一个有机的整体，保证了公司的高效运作。公司不存在与控股股东、实际控制人或其关联企业 混合经营、合署办公的情况，也不存在控股股东、实际控制人干预公司机构设立的情形。 （四）人员独立情况 公司建立了独立的劳动、人事和工资管理体系。公司与正式员工签订了《劳动合同》。公司董事、监事、经理及其他高 级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通过合法程序产生和聘任。公司股东推荐董事和经理人选均 通过合法的程序进行，不存在控股股东或实际控制人干预公司董事会、股东大会已经做出的人事任免决定的情况，亦不存在 控股股东或实际控制人代替董事会、股东大会直接审批或决策重大事项的行为。 公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其关联企业中担任除董事以外的其它 职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其关联企业中兼职。 （五）财务独立情况 公司建立了独立的核算体系，制定了完善的财务管理制度。公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员。公司 拥有独立的银行账号，资金运作独立，办理了独立的税务登记证并独立纳税，不存在与股东及其关联方共用银行账户及混合 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 纳税的情形。公司能够独立做出财务决策，不存在控股股东或实际控制人干预企业资金使用的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 0.00% 2016 年 02 月 26 日 -- 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.00% 2016 年 04 月 15 日 -- 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.00% 2016 年 05 月 23 日 -- 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.10% 2016 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 11 日 公告编号： 2016-020，公告网 站：巨潮资讯网 （. cn） 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 0.01% 2016 年 11 月 09 日 2016 年 11 月 10 日 公告编号： 2016-046，公告网 站：巨潮资讯网 （. cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 黄建忠 2 2 0 0 0 否 邓普君 2 2 0 0 0 否 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 汪献忠 12 5 7 0 0 否 周海涛 12 5 7 0 0 否 郭光 11 5 6 0 0 否 高晶 11 5 6 0 0 否 黄炳艺 1 1 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 无 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会。其中，审计委 员会对公司的内部制度及财务信息等进行审核，在年度、半年度及季报财务报告的编制及审计过程中勤勉尽职，认真履行监 督、核查职能；提名委员会、薪酬与考核委员会分别对报告期内公司董事及高级管理人员的任职资格及薪酬情况进行审查与 考核；战略委员会根据公司实际情况及市场需求对公司发展作出合理规划，对投资等影响公司发展的重大事项进行深入研究， 对公司发展起重要作用。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的聘任、考核和激励机制均严格按照公司法和公司章程的规定执行，经提名委员会及薪酬与考核委员 会审核后报董事会审议批准，高管薪酬方案合理、发放程序符合相关规定。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 31 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同 其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防 止或发现并纠正财务报告中的重大错报； 重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他 缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或 发现并纠正财务报告中虽然未达到或超过 重要性水平，但仍应引起董事会和管理层 重视的错报； 一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的 内部控制缺陷。 重大缺陷：（1）公司缺乏重大事项决 策程序；（2）违反国家法律﹑法规﹑ 如安全﹑环保；（3）公司中高级管理 人员或技术人员流失严重；（4）媒体 负面新闻频现；（5）内部控制评价的 结果特别是重大或重要缺陷末得到整 改；（6）重要业务缺乏制度控制或制 度系统性失效。 以上情形认定为重大缺陷，除此外认定 为重要或一般缺陷 。 定量标准 重大缺陷：营业收入总额的 1%≤错报﹑利 润总额的 5%≤错报﹑资产总额的 1%≤错 报； 重要缺陷：营业收入总额的 0.5%≤错报< 营业收入总额的 1%﹑利润总额的 2%≤错 报<利润总额的 5%﹑资产总额的 0.5%≤ 错报<资产总额的 1%； 一般缺陷：错报<营业收入总额的 0.5%﹑ 错报<利润总额的 2%﹑错报<资产总额的 0.5%。 达到上述评定项目任一标准即判定为相应 标准的缺陷，符合两项标准之金额孰低原 则判定。 重大缺陷：直接财产损失金额≥1000 万元﹑对公司造成较大负面影响并以 公告形式对外披露； 重要缺陷：300 万元≤直接财产损失金 额<1000万元﹑或受到国家政府部门处 罚但未对公司造成负面影响； 一般缺陷：直接财产损失金额<300 万 元﹑受到省级（含省级）以下政府部门 处罚但未对公司造成负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，吉宏股份按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报告 相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 03 月 31 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 29 日 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中喜审字[2017]第 0588 号 注册会计师姓名 高庆华 ﹑ 李彦芬 审计报告正文 厦门吉宏包装科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门吉宏包装科技股份有限公司（以下简称“吉宏股份”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母 公司资产负债表， 2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是吉宏股份管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其 实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，吉宏股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了吉宏股份2016年12月31日的财 务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：高庆华 中国 北京 中国注册会计师：李彦芬 二〇一七年三月二十九日 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 103,839,097.25 56,914,333.68 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 19,352,151.29 18,267,666.94 应收账款 117,135,261.16 143,940,612.15 预付款项 8,950,556.25 2,509,845.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 7,746,755.51 6,100,265.18 买入返售金融资产 存货 79,523,638.82 64,081,095.64 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,436,707.88 9,335,817.14 流动资产合计 348,984,168.16 301,149,635.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 长期应收款 长期股权投资 39,011,725.41 投资性房地产 固定资产 245,804,349.71 257,065,757.24 在建工程 49,026,893.94 7,452,587.28 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 48,009,512.27 38,012,475.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,981,213.84 2,461,755.26 递延所得税资产 1,139,183.38 1,412,371.59 其他非流动资产 18,328,458.34 5,215,853.48 非流动资产合计 403,301,336.89 311,620,800.58 资产总计 752,285,505.05 612,770,436.37 流动负债： 短期借款 90,747,000.00 150,337,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 58,266,098.28 62,219,329.51 应付账款 98,817,035.84 82,098,710.46 预收款项 248,935.16 87,722.02 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,987,365.79 7,549,510.95 应交税费 3,377,952.82 3,315,665.09 应付利息 应付股利 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 其他应付款 786,430.67 1,083,225.70 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 14,031,111.01 15,114,418.19 其他流动负债 流动负债合计 275,261,929.57 321,805,581.92 非流动负债： 长期借款 8,690,000.00 2,600,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 16,806,212.13 17,208,454.18 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 3,874,834.99 4,486,589.19 递延所得税负债 775,758.81 其他非流动负债 非流动负债合计 30,146,805.93 24,295,043.37 负债合计 305,408,735.50 346,100,625.29 所有者权益： 股本 116,000,000.00 87,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 145,226,195.05 35,965,289.46 减：库存股 其他综合收益 -3,082.74 -924.78 专项储备 盈余公积 13,471,600.46 10,501,179.43 一般风险准备 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 未分配利润 162,062,181.66 122,036,473.74 归属于母公司所有者权益合计 436,756,894.43 255,502,017.85 少数股东权益 10,119,875.12 11,167,793.23 所有者权益合计 446,876,769.55 266,669,811.08 负债和所有者权益总计 752,285,505.05 612,770,436.37 法定代表人：庄浩 主管会计工作负责人：吴明贵 会计机构负责人：洪紫丹 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 76,231,404.86 38,273,294.64 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,662,106.12 15,018,386.34 应收账款 81,845,916.75 98,519,977.99 预付款项 5,800,118.45 767,103.87 应收利息 应收股利 其他应收款 65,656,770.93 37,863,227.91 存货 52,551,948.33 45,067,909.17 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,570,795.53 6,360,368.66 流动资产合计 296,319,060.97 241,870,268.58 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 122,017,749.16 83,006,023.75 投资性房地产 固定资产 149,568,050.82 156,038,594.90 在建工程 15,587,689.98 2,801,451.32 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9,335,953.31 9,606,501.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,049,110.88 1,651,839.32 递延所得税资产 811,620.08 916,296.90 其他非流动资产 15,250,423.29 2,591,066.55 非流动资产合计 313,620,597.52 256,611,774.31 资产总计 609,939,658.49 498,482,042.89 流动负债： 短期借款 70,086,000.00 124,534,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 58,266,098.28 52,225,587.92 应付账款 59,328,303.93 60,161,939.90 预收款项 236,935.16 87,722.02 应付职工薪酬 5,796,546.88 4,963,614.97 应交税费 1,175,484.60 1,589,131.33 应付利息 应付股利 其他应付款 7,086,693.23 14,674,642.92 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,821,488.52 12,318,941.32 其他流动负债 流动负债合计 212,797,550.60 270,555,580.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 长期应付款 16,806,212.13 15,951,277.62 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,892,803.27 3,272,967.07 递延所得税负债 775,758.81 其他非流动负债 非流动负债合计 20,474,774.21 19,224,244.69 负债合计 233,272,324.81 289,779,825.07 所有者权益： 股本 116,000,000.00 87,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 144,224,280.40 34,963,374.81 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 13,471,600.46 10,501,179.43 未分配利润 102,971,452.82 76,237,663.58 所有者权益合计 376,667,333.68 208,702,217.82 负债和所有者权益总计 609,939,658.49 498,482,042.89 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 569,901,638.12 521,865,300.36 其中：营业收入 569,901,638.12 521,865,300.36 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 528,847,223.64 487,432,505.86 其中：营业成本 457,141,688.68 413,806,377.71 利息支出 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,730,372.14 2,413,082.86 销售费用 29,232,571.54 28,081,259.07 管理费用 30,055,909.53 26,950,180.61 财务费用 9,255,514.12 12,801,411.89 资产减值损失 -1,568,832.37 3,380,193.72 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,054,414.48 34,432,794.50 加：营业外收入 11,053,805.49 4,194,283.88 其中：非流动资产处置利得 432,082.63 81,388.30 减：营业外支出 740,663.63 209,682.79 其中：非流动资产处置损失 53,350.34 134,910.97 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 51,367,556.34 38,417,395.59 减：所得税费用 9,419,345.50 5,559,154.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,948,210.84 32,858,240.73 归属于母公司所有者的净利润 42,996,128.95 37,384,431.31 少数股东损益 -1,047,918.11 -4,526,190.58 六、其他综合收益的税后净额 -2,157.96 -851.27 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -2,157.96 -851.27 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -2,157.96 -851.27 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -2,157.96 -851.27 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 41,946,052.88 32,857,389.46 归属于母公司所有者的综合收益 总额 42,993,970.99 37,383,580.04 归属于少数股东的综合收益总额 -1,047,918.11 -4,526,190.58 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.43 0.43 （二）稀释每股收益 0.43 0.43 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：庄浩 主管会计工作负责人：吴明贵 会计机构负责人：洪紫丹 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 357,640,441.07 340,249,126.36 减：营业成本 288,280,373.77 264,023,510.40 税金及附加 2,085,920.76 1,678,881.28 销售费用 20,248,358.89 18,990,415.27 管理费用 18,072,983.49 15,332,710.08 财务费用 5,334,729.45 10,875,624.43 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 资产减值损失 -697,845.43 2,293,104.02 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,245,741.07 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,315,920.14 28,300,621.95 加：营业外收入 10,188,051.23 3,745,123.15 其中：非流动资产处置利得 72,082.72 72,578.23 减：营业外支出 537,037.59 209,680.67 其中：非流动资产处置损失 18,774.26 134,910.97 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 33,966,933.78 31,836,064.43 减：所得税费用 4,262,723.51 2,418,589.59 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,704,210.27 29,417,474.84 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 六、综合收益总额 29,704,210.27 29,417,474.84 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 482,305,248.84 383,194,520.61 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,522,904.09 778,700.30 收到其他与经营活动有关的现金 9,601,906.77 5,147,956.10 经营活动现金流入小计 495,430,059.70 389,121,177.01 购买商品、接受劳务支付的现金 364,857,642.48 207,311,884.33 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 63,819,837.82 60,558,060.72 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 支付的各项税费 38,330,484.05 31,844,296.07 支付其他与经营活动有关的现金 36,315,969.35 34,146,934.05 经营活动现金流出小计 503,323,933.70 333,861,175.17 经营活动产生的现金流量净额 -7,893,874.00 55,260,001.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,200,000.00 3,516,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 251,000.00 投资活动现金流入小计 1,200,000.00 3,767,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 71,670,244.78 34,177,041.50 投资支付的现金 33,840,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 投资活动现金流出小计 111,510,244.78 34,177,041.50 投资活动产生的现金流量净额 -110,310,244.78 -30,410,041.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 146,230,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 245,093,000.00 208,909,683.75 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 18,172,300.00 筹资活动现金流入小计 409,495,300.00 208,909,683.75 偿还债务支付的现金 213,760,000.00 201,719,683.75 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 6,914,901.98 16,635,731.22 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 32,919,260.10 17,863,757.05 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 筹资活动现金流出小计 253,594,162.08 236,219,172.02 筹资活动产生的现金流量净额 155,901,137.92 -27,309,488.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,331.08 1,107.08 五、现金及现金等价物净增加额 37,699,350.22 -2,458,420.85 加：期初现金及现金等价物余额 31,734,428.16 34,192,849.01 六、期末现金及现金等价物余额 69,433,778.38 31,734,428.16 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 351,322,370.09 274,929,539.97 收到的税费返还 3,522,904.09 778,700.30 收到其他与经营活动有关的现金 7,925,755.20 4,783,398.68 经营活动现金流入小计 362,771,029.38 280,491,638.95 购买商品、接受劳务支付的现金 252,152,346.45 154,992,320.02 支付给职工以及为职工支付的现 金 34,329,025.90 33,525,137.54 支付的各项税费 20,258,083.06 19,830,847.64 支付其他与经营活动有关的现金 25,626,298.83 20,618,981.76 经营活动现金流出小计 332,365,754.24 228,967,286.96 经营活动产生的现金流量净额 30,405,275.14 51,524,351.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,586,000.00 3,516,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 15,885,495.40 131,882,264.46 投资活动现金流入小计 18,471,495.40 135,398,264.46 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 42,827,745.65 11,217,767.52 投资支付的现金 33,840,000.00 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 36,456,583.88 122,603,530.27 投资活动现金流出小计 113,124,329.53 133,821,297.79 投资活动产生的现金流量净额 -94,652,834.13 1,576,966.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 146,230,000.00 取得借款收到的现金 154,123,000.00 175,500,683.75 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 23,987,350.70 33,930,773.60 筹资活动现金流入小计 324,340,350.70 209,431,457.35 偿还债务支付的现金 191,760,000.00 181,719,683.75 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 5,111,496.79 15,258,730.95 支付其他与筹资活动有关的现金 42,152,933.81 60,438,087.96 筹资活动现金流出小计 239,024,430.60 257,416,502.66 筹资活动产生的现金流量净额 85,315,920.10 -47,985,045.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 781.05 五、现金及现金等价物净增加额 21,069,142.16 5,116,273.35 加：期初现金及现金等价物余额 20,757,528.44 15,641,255.09 六、期末现金及现金等价物余额 41,826,670.60 20,757,528.44 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公 积 一般 风险 准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期 末余额 87,000,000. 00 35,965,2 89.46 -924.78 10,501,1 79.43 122,036, 473.74 11,167,7 93.23 266,669,8 11.08 加：会 计政策变更 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期 初余额 87,000,000. 00 35,965,2 89.46 -924.78 10,501,1 79.43 122,036, 473.74 11,167,7 93.23 266,669,8 11.08 三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） 29,000,000. 00 109,260, 905.59 -2,157.96 2,970,42 1.03 40,025,7 07.92 -1,047,9 18.11 180,206,9 58.47 （一）综合 收益总额 -2,157.96 42,996,1 28.95 -1,047,9 18.11 41,946,05 2.88 （二）所有 者投入和减 少资本 29,000,000. 00 109,260, 905.59 138,260,9 05.59 1．股东投入 的普通股 29,000,000. 00 109,260, 905.59 138,260,9 05.59 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润 分配 2,970,42 1.03 -2,970,4 21.03 1．提取盈余 公积 2,970,42 1.03 -2,970,4 21.03 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （四）所有 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 （五）专项 储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期 末余额 116,000,000 .00 145,226, 195.05 -3,082.74 13,471,6 00.46 162,062, 181.66 10,119,8 75.12 446,876,7 69.55 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 87,000,0 00.00 35,965, 289.46 -73.51 7,559,4 31.94 94,553, 789.92 15,693, 983.81 240,772 ,421.62 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 87,000,0 00.00 35,965, 289.46 -73.51 7,559,4 31.94 94,553, 789.92 15,693, 983.81 240,772 ,421.62 三、本期增减变 -851.27 2,941,7 27,482, -4,526, 25,897, 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 动金额（减少以 “－”号填列） 47.49 683.82 190.58 389.46 （一）综合收益 总额 -851.27 37,384, 431.31 -4,526, 190.58 32,857, 389.46 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,941,7 47.49 -9,901,7 47.49 -6,960,0 00.00 1．提取盈余公 积 2,941,7 47.49 -2,941,7 47.49 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -6,960,0 00.00 -6,960,0 00.00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 （六）其他 四、本期期末余 额 87,000,0 00.00 35,965, 289.46 -924.78 10,501, 179.43 122,036 ,473.74 11,167, 793.23 266,669 ,811.08 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 87,000,0 00.00 34,963,37 4.81 10,501,17 9.43 76,237, 663.58 208,702,2 17.82 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 87,000,0 00.00 34,963,37 4.81 10,501,17 9.43 76,237, 663.58 208,702,2 17.82 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 29,000,0 00.00 109,260,9 05.59 2,970,421 .03 26,733, 789.24 167,965,1 15.86 （一）综合收益总 额 29,704, 210.27 29,704,21 0.27 （二）所有者投入 和减少资本 29,000,0 00.00 109,260,9 05.59 138,260,9 05.59 1．股东投入的普 通股 29,000,0 00.00 109,260,9 05.59 138,260,9 05.59 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 2,970,421 .03 -2,970,4 21.03 1．提取盈余公积 2,970,421 .03 -2,970,4 21.03 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 116,000, 000.00 144,224,2 80.40 13,471,60 0.46 102,971 ,452.82 376,667,3 33.68 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 87,000,0 00.00 34,963,37 4.81 7,559,431 .94 56,721, 936.23 186,244,7 42.98 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 87,000,0 00.00 34,963,37 4.81 7,559,431 .94 56,721, 936.23 186,244,7 42.98 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,941,747 .49 19,515, 727.35 22,457,47 4.84 （一）综合收益总 额 29,417, 474.84 29,417,47 4.84 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 2,941,747 .49 -9,901,7 47.49 -6,960,00 0.00 1．提取盈余公积 2,941,747 .49 -2,941,7 47.49 2．对所有者（或 股东）的分配 -6,960,0 00.00 -6,960,00 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 87,000,0 00.00 34,963,37 4.81 10,501,17 9.43 76,237, 663.58 208,702,2 17.82 三、公司基本情况 厦门吉宏包装科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2003年12月24日成立，2010年12月3日由有限公司整体变更为股 份有限公司，注册资本8700万元，法定代表人：庄浩，注册地址：厦门市海沧区东孚工业区二期浦头路9号，统一社会信用 代码：913502007516215965。根据公司2012年年度股东大会决议并经中国证券监督管理委员会2016年6月17日签发证监许可 [2016]1306号《关于核准厦门吉宏包装科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于2016年6月30日向社会首次公 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 开发行人民币普通股（A股）2900万股，每股发行价格6.37元，并于2016年7月12日在深圳证券交易所上市交易。本次发行上 市后，公司的注册资本增加至人民币11600万元。 公司主营业务为彩色包装纸盒、彩色包装箱、环保纸袋及塑料软包装制品的生产和销售，经营范围包括：专业化设计服 务；其他未列明专业技术服务业（不含需经许可审批的事项）；包装装潢及其他印刷；本册印制；广告的设计、制作、代理、 发布；塑料薄膜制造；其他塑料制品制造；其他未列明制造业（不含须经许可审批的项目）；其他未列明批发业（不含需经 许可审批的经营项目）；其他未列明零售业（不含需经许可审批的项目）；印刷专用设备制造；其他专用设备制造（不含需 经许可审批的项目）；其他未列明专业设备修理（不含需经许可审批的项目）；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出 口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 本财务报表业经公司第三届董事会第三次会议于2017年3月29日批准报出。 本期纳入合并范围的子公司共计7家，具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的 《企业会计准则——基本准 则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及 中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露 规定编制。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司实际执行之会计政策系按照企业会计准则规定制定，不存在需要特别提示的会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年01-12 月经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公 开发行证券的公司信息披露编制规则第15号-财务报告的一般规定》的财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的 合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并中形成母子关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表及合并现金流量表。合并资产负债表中被合 并方的各项资产、负债，按其账面价值计量，因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照规定进行调整的，以调整后 的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实现的 净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。编制合并 财务报表时，参与合并各方的内部的交易等，按照合并财务报表的有关规定处理。 （2）非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并中，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买 方。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后的商誉，以 其成本扣除累计减值损失的金额计量。商誉存在减值迹象的，估计其可收回金额。商誉的可收回金额低于其账面价值的，将 商誉的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的商誉减值准备。商誉 减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理：对取得的被购买 方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 本公司按《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。合并财务报表的合并范围以控制 为基础确定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销公司 间内部重大交易、内部往来及权益性投资项目后编制而成。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财 务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制 方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营方应当根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。未通过单独主体达成的合营安排，划分 为共同经营。通过单独主体达成的合营安排，划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规 规定的合营安排应当划分为共同经营：（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 和承担义务。（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（3）其他相 关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所 有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承 担的义务发生变化的，合营方应当对合营安排的分类进行重新评估。 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认 单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确 认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确 认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减 值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外）， 在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符 合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物是指企业持有的现金、银行存款、其他货币资金及期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性 项目按资产负债表日即期汇率折算，除与构建符合资本化条件的资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的原则 处理外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计 入当期损益。 10、金融工具 (1)金融资产、金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。 (2)金融工具的确认依据和计量 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。 ①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入 当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得 或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 ②公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息 或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入其他综合收益。 该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入其他综合收益的公允价值变动额转入投资 收益。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 ③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，取 得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。 ④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及 摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持 有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实 际利率法，以摊余成本计量。 (3)金融资产和金融负债公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定 其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。 (4)金融资产减值准备测试及提取方法 资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证 据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资 产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对贷款、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已 恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。 可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计 损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当 期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款金额在 100 万元以上（含 100 万元）、其他应收款金 额在 100 万元以上（含 100 万元） 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按未来现金流量现值低于其账面价值的 差额确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的， 按账龄组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 40.00% 40.00% 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 4－5 年 60.00% 60.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销，破产 或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量 严重不足等情况。 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相 关组合中分离出来，单独进行减值测试。根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货分类：存货包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、周转材料、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法：加权平均法 （3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法： 本公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准 备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。 （4）存货的盘存制度： 本公司的存货采用永续盘存制度。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法：一次摊销法。 13、划分为持有待售资产 （1）划分为持有待售资产的标准 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； ②公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构 的批准； ③公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 (2)划分为持有待售资产的核算方法 本公司对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允 价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残 值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后 的净额孰低进行计量。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同 中产生的合同权利。 14、长期股权投资 （1）投资成本的确定： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金 资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券 的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额 作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。 ②非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券 取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值 作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的 长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当 期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额 计入当期损益。 (2)长期股权投资后续计量及收益确认： 本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价值不能可靠计量的采用成本 法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据： 共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 ②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方 对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。②参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的 制定。③与被投资单位之间发生重要交易。④向被投资单位派出管理人员。⑤向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法： 期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照其账面价值与按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的， 期末可收回金额低于其账面价值的，按被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产 取得时实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 4.75～3.17 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 交通运输工具 年限平均法 5 5 19.00 电子及其他设备 年限平均法 5 5 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资 租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。 （4） 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成 本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1)在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费 用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。 (2)在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若 尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再 调整原已计提折旧额。 (3)在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 18、借款费用 (1)借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资 产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。 (2)资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为 使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (3)暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进 行。 (4)借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公 司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与 一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统 合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合 同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来 确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。 如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。 企业至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计， 则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限 的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无 形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产 并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资 产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。 （3） 土地使用权核算 公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用 于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。 22、长期资产减值 （1）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法： 期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照其账面价值与按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的， 期末可收回金额低于其账面价值的，按被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 （2）固定资产减值测试方法、减值准备计提方法： 当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的可收回金额与其账面价值之间的 差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不 可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并 对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资 产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终 止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值的情况。 其中，固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高 者。 （3）在建工程减值准备：公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，按该资 产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。 （4）无形资产减值准备：在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资 产减值准备。 23、长期待摊费用 长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资 产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司短期薪酬指提供相关服务的年度报告期结束后的十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动 关系给予的补偿除外。具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社 会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利及其他短期薪酬。 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益。职工福利费，在实际发生时 根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本；为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公 积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相 应的职工薪酬金额，并确认相应的负债，计入当期损益或相关资产的成本；本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的 带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量；在职工实际发生 缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司离职后福利指与职工就离职后福利达成的设定提存计划协议，在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计 算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产的成本。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司辞退福利指劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自动裁减而给予职工的补偿。预期报告期 后12个月完全支付的，按照短期薪酬处理；超过12个月的，按照其他长期职工福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司其他长期职工福利指除了短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾 福利、长期利润分享计划等。符合设定提存计划，按照设定提存计划进行会计处理；不符合的，按照设定收益计划进行会计 处理，但重新计量所导致的其他长期职工福利净负债或净资产的变动，计入当期损益；长期残疾福利若与职工提供服务期间 长短无关的，在导致职工长期残疾事件发生当期确认。 25、预计负债 公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能 导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳 估计数对账面价值进行调整。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1)销售商品收入确认原则: 采取自取货形式的，提货并取得收款凭证时间即为确认收入实现；采用发货到对方指定地点方式 的，以公司将商品发至对方单位指定地点并验收，取得收款凭证作为确认收入实现。 (2)提供劳务收入确认原则:公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；③已 发生的成本占估计总成本的比例。 (3)让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用本公司现金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按 照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府补 助直接计入当期损益。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 （3） 其他说明 公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到或应收到的金额计量，非 货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额1元计量。' 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产 生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资 产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 （5）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计 算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁中承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期收益。 出租人按资产性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期 间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁中的固定资产，按照类似资产的折旧政 策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期收益。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁中承租人在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者做为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；承租人在租赁谈判和签订租赁合 同的过程中发生的可直接归属于租赁项目的印花税、佣金、律师费、差旅费、谈判费等初始直接费用，应当计入租赁资产价 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金应当在实际发生时 计入当期损益。承租人在计算最低租赁付款额的现值时，如果知悉出租人的租赁内含利率，应当采用出租人的租赁内含利率 作为折现率，否则应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租方无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利 率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。 承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的， 在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够确定租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两 者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁中出租人在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额，确认为未实现融资收 益；未实现融资收益应当在租赁期的各个期间内进行分配；采用实际利率法计算确定融资收入；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司无其他重要的主要会计政策﹑会计估计和财务报表编制方法需要披露。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入及应税劳务 17%、5%、6% 城市维护建设税 应纳流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 教育费附加 应纳流转税税额 5% 营业税 应税营业额 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 厦门吉宏包装科技股份有限公司 15% 呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司（简称呼市吉宏） 15% 厦门市正奇彩印制版有限公司（简称正奇彩印） 20% 廊坊市吉宏包装有限公司（简称廊坊市吉宏） 25% 孝感市吉宏包装有限公司（简称孝感吉宏） 25% 滦县吉宏包装有限公司（简称滦县吉宏） 25% 厦门吉宏环保纸袋有限公司（简称吉宏纸袋） 25% 吉宏（香港）包装有限公司（简称香港吉宏） 16.5% 2、税收优惠 （1）本公司2011年11月8日被厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局 认定为高新技术企业，并取得了编号为GF201135100131的《高新技术企业证书》，有效期为三年。2014年高新技术企业到 期复审，本公司继续被认定为高新技术企业，6月27日取得编号为GF201435100077《高新技术企业证书》，有效期3年，本 公司2014年度至2016年度享受15%的企业所得税优惠税率。 （2）2013年3月7日，呼市吉宏收到内蒙古自治区发展和改革委员会下发的《内蒙古自治区发展和改革委员会关于确认 呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司为国家鼓励类产业企业的复函》（内发改西开函[2013]118号），认定呼市吉宏符合财政 部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）和《国家税务 总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年12号）的相关规定，执行15%企 业所得税税率。2013年3月27日，取得内蒙古自治区土默特左旗国家税务局核发的《西部大开发企业所得税优惠政策审核确 认表》，从2012年开始享受15%税率的企业所得税优惠政策。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 115,940.27 162,672.68 银行存款 69,317,838.11 31,571,755.48 其他货币资金 34,405,318.87 25,179,905.52 合计 103,839,097.25 56,914,333.68 其中：存放在境外的款项总额 19,941.49 22,890.60 其他说明 注：期末其他货币资金34,405,318.87元主要是银行承兑汇票保证金。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 19,352,151.29 18,267,666.94 合计 19,352,151.29 18,267,666.94 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 2,050,000.00 合计 2,050,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 74,344,608.14 合计 74,344,608.14 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 123,586, 311.42 99.92% 6,451,05 0.26 5.22% 117,135,2 61.16 151,692 ,715.33 99.93% 7,752,103 .18 5.11% 143,940,61 2.15 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 99,202.5 0 0.08% 99,202.5 0 100.00% 99,202. 50 0.07% 99,202.50 100.00% 合计 123,685, 513.92 100.00% 6,550,25 2.76 5.30% 117,135,2 61.16 151,791 ,917.83 100.00% 7,851,305 .68 5.17% 143,940,61 2.15 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 121,475,739.91 6,073,787.03 5.00% 1 年以内小计 121,475,739.91 6,073,787.03 5.00% 1 至 2 年 1,477,372.79 147,737.27 10.00% 2 至 3 年 353,017.36 70,603.47 20.00% 3 至 4 年 190,235.28 76,094.11 40.00% 4 至 5 年 17,794.24 10,676.54 60.00% 5 年以上 72,151.84 72,151.84 100.00% 合计 123,586,311.42 6,451,050.26 5.22% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-1,301,052.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 比例(%) 坏账准备 期末余额 伊利集团 （注1） 非关联方 58,250,289.58 1年以内 47.1 2,912,514.48 恒安集团 （注2） 非关联方 27,967,471.76 71,026.64是5年以 上，其余是1年以 内 22.61 1,465,848.91 银鹭集团（注3） 非关联方 4,350,430.05 1年以内 3.52 217,521.50 阳光照明（注4） 非关联方 3,905,349.70 1年以内 3.16 195,267.49 湖北良品铺子食品工业有 限公司 非关联方 3,229,291.50 1年以内 2.61 161,464.58 合计 97,702,832.59 79 4,952,616.96 注1.伊利集团指内蒙古伊利实业集团股份有限公司，含其子公司。 注2.恒安集团指恒安国际集团有限公司，含其子公司。 注3.银鹭集团指厦门银鹭食品集团有限公司，含其子公司。 注4.阳光照明指浙江阳光照明股份有限公司，含其子公司。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,835,667.05 98.72% 2,394,955.86 95.42% 1 至 2 年 50,239.20 2.00% 2 至 3 年 50,239.20 0.56% 3 年以上 64,650.00 0.72% 64,650.00 2.58% 合计 8,950,556.25 -- 2,509,845.06 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为5,635,885.09元，占预付款项期末余额合计数的比例为 62.97%。 其他说明： 无 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 0.00 0.00 委托贷款 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 8,984,95 8.36 100.00% 1,238,20 2.85 13.78% 7,746,755 .51 7,326,7 11.88 100.00% 1,226,446 .70 16.74% 6,100,265.1 8 合计 8,984,95 8.36 100.00% 1,238,20 2.85 13.78% 7,746,755 .51 7,326,7 11.88 100.00% 1,226,446 .70 16.74% 6,100,265.1 8 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 5,952,079.64 297,597.98 5.00% 1 年以内小计 5,952,079.64 297,597.98 5.00% 1 至 2 年 1,093,456.72 109,345.67 10.00% 2 至 3 年 806,448.00 161,289.60 20.00% 3 至 4 年 100,514.00 40,205.60 40.00% 4 至 5 年 1,006,740.00 604,044.00 60.00% 5 年以上 25,720.00 25,720.00 100.00% 合计 8,984,958.36 1,238,202.85 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 11,756.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 5,890,615.32 5,369,088.00 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 代收代交的保险等 36,701.41 40,000.00 代垫农民工工资及缴纳的农民工保证金 等 2,613,307.39 1,631,594.11 其他 444,334.24 286,029.77 合计 8,984,958.36 7,326,711.88 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 廊坊市宏福建设工 程有限公司 保证金 2,613,307.39 1 年以内 29.09% 130,665.37 远东国际租赁有限 公司 保证金 2,510,000.00 146 万 1 年以内，30 万 1-2 年，75 万 2-3 年 27.94% 253,000.00 湖北冷源冷链有限 公司 保证金 1,492,800.00 1 年以内 16.61% 74,640.00 廊坊市广阳产业聚 集区管理委员会 项目投资保证金 1,000,000.00 4-5 年 11.13% 600,000.00 廊坊市广阳区劳动 和社会保障监察大 队 农民工保证金 379,746.72 1-2 年 4.23% 37,974.67 合计 -- 7,995,854.11 -- 89.00% 1,096,280.04 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 55,956,183.44 55,956,183.44 44,398,207.42 44,398,207.42 在产品 11,178,144.04 11,178,144.04 7,425,476.52 216,845.89 7,208,630.63 库存商品 8,728,041.40 114,085.22 8,613,956.18 7,525,359.39 176,774.93 7,348,584.46 周转材料 1,058,498.75 1,058,498.75 883,484.43 883,484.43 委托加工物资 431,007.97 431,007.97 753,954.69 753,954.69 发出商品 2,285,848.44 2,285,848.44 3,488,234.01 3,488,234.01 合计 79,637,724.04 114,085.22 79,523,638.82 64,474,716.46 393,620.82 64,081,095.64 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在产品 216,845.89 216,845.89 库存商品 176,774.93 62,689.71 114,085.22 委托加工物资 发出商品 合计 393,620.82 279,535.60 114,085.22 存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法： 本公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌 价准备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 IPO 中介费 3,521,132.04 待抵扣税金 5,383,641.31 3,059,485.09 预缴企业所得税 125,663.59 2,716,588.97 车辆保险 49,258.76 38,611.04 房租 833,333.38 银行结构性存款 6,000,000.00 其他 44,810.84 合计 12,436,707.88 9,335,817.14 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京今印 联印刷器 材股份有 限公司 33,840,00 0.00 5,171,725 .41 39,011,72 5.41 小计 33,840,00 0.00 5,171,725 .41 39,011,72 5.41 合计 33,840,00 0.00 5,171,725 .41 39,011,72 5.41 其他说明 注：其他项系本期公司对北京今印联印刷器材股份有限公司投资33,840,000.00元，占被投资单位注册资本的37.77%，初始投 资成本小于投资时被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，本公司对长期股权投资的账面价值进行调整5,171,725.41元， 同时增加本期营业外收入。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 91,913,625.67 257,734,536.25 3,073,252.41 10,561,839.85 363,283,254.18 2.本期增加金额 19,950,446.80 266,435.89 1,715,018.52 21,931,901.21 （1）购置 19,950,446.80 266,435.89 1,715,018.52 21,931,901.21 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 3,407,970.60 3,407,970.60 （1）处置或报 废 3,407,970.60 3,407,970.60 4.期末余额 91,913,625.67 274,277,012.45 3,339,688.30 12,276,858.37 381,807,184.79 二、累计折旧 1.期初余额 10,386,262.25 88,701,179.89 2,176,532.53 4,953,522.27 106,217,496.94 2.本期增加金额 3,027,133.70 25,910,291.04 323,629.84 1,754,881.40 31,015,935.98 （1）计提 3,027,133.70 25,910,291.04 323,629.84 1,754,881.40 31,015,935.98 3.本期减少金额 1,230,597.84 1,230,597.84 （1）处置或报 废 1,230,597.84 1,230,597.84 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 4.期末余额 13,413,395.95 113,380,873.09 2,500,162.37 6,708,403.67 136,002,835.08 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 78,500,229.72 160,896,139.36 839,525.93 5,568,454.70 245,804,349.71 2.期初账面价值 81,527,363.42 169,033,356.36 896,719.88 5,608,317.58 257,065,757.24 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 博斯特高速通用糊盒机 1,777,777.78 633,333.51 1,144,444.27 平压平双机机组烫金机 3,418,803.42 1,136,752.62 2,282,050.80 博斯特全自动包装机 1,538,461.54 499,359.09 1,039,102.45 高宝高速单张纸胶印机 9,156,406.95 2,392,112.22 6,764,294.73 平压平清废模切机 4,957,264.96 706,410.72 4,250,854.24 单张式手提袋制袋机 2,350,427.36 242,236.60 2,108,190.76 惠普印刷机 9,829,059.83 1,989,214.30 7,839,845.53 海德堡速霸五色平张纸 胶印机 7,264,957.26 977,742.17 6,287,215.09 德国曼罗兰五色胶印机 13,542,688.80 7,803,214.51 5,739,474.29 合 计 53,835,847.90 16,380,375.74 37,455,472.16 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 呼市 3 号厂房 4,752,443.40 有关资料已上报主管部门，尚未完成审 批。 合计 4,752,443.40 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 孝感吉宏厂房设 计勘察费 284,518.00 284,518.00 164,000.00 164,000.00 廊坊市吉宏厂房 工程 32,874,685.96 32,874,685.96 4,487,135.96 4,487,135.96 待安装设备 15,867,689.98 15,867,689.98 2,801,451.32 2,801,451.32 合计 49,026,893.94 49,026,893.94 7,452,587.28 7,452,587.28 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 廊坊市 吉宏厂 房 35,000,0 00.00 4,487,13 5.96 28,387,5 50.00 32,874,6 85.96 93.93% 95% 693,755. 20 675,403. 54 6.87% 金融机 构贷款 合计 35,000,0 4,487,13 28,387,5 32,874,6 -- -- 693,755. 675,403. 6.87% -- 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 00.00 5.96 50.00 85.96 20 54 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 无 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 无 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 无 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 39,482,860.73 178,720.00 1,036,920.10 15,000.00 40,713,500.83 2.本期增加 金额 11,036,995.00 27,435.90 11,064,430.90 （1）购置 11,036,995.00 27,435.90 11,064,430.90 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 50,519,855.73 178,720.00 1,064,356.00 15,000.00 51,777,931.73 二、累计摊销 1.期初余额 2,229,033.96 39,086.42 417,904.72 15,000.00 2,701,025.10 2.本期增加 金额 926,149.44 10,595.64 130,649.28 1,067,394.36 （1）计提 926,149.44 10,595.64 130,649.28 1,067,394.36 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 3,155,183.40 49,682.06 548,554.00 15,000.00 3,768,419.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 47,364,672.33 129,037.94 515,802.00 48,009,512.27 2.期初账面 价值 37,253,826.77 139,633.58 619,015.38 38,012,475.73 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 孝感厂房用地 9,414,230.80 2016 年新购土地使用权，有关部门正在 审核办理。 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 立体微细导 光纹成型工 艺开发 4,497,197.33 4,497,197.33 “可变二维 码”量产解决 方案 3,535,645.66 3,535,645.66 导电油墨胶 印产业化 4,654,922.89 4,654,922.89 个性化增效 印刷及后道 解决方案 2,089,810.08 2,089,810.08 合计 14,777,575.9 6 14,777,575.9 6 其他说明 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房改造工程 1,802,163.09 776,630.64 1,025,532.45 租赁车间 保温费 454,204.42 40,707.00 413,497.42 保险服务费 100,471.67 40,188.72 60,282.95 租赁车间消防工程 405,405.41 3,753.75 401,651.66 其他 104,916.08 24,666.72 80,249.36 合计 2,461,755.26 405,405.41 885,946.83 1,981,213.84 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,974,580.94 1,139,183.38 7,571,920.67 1,412,371.59 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 合计 5,974,580.94 1,139,183.38 7,571,920.67 1,412,371.59 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 初始投资成本小于投资 时可辨认净资产公允价 值的份额 5,171,725.41 775,758.81 合计 5,171,725.41 775,758.81 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 1,139,183.38 1,412,371.59 递延所得税负债 775,758.81 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 641,898.78 705,311.14 可抵扣亏损 24,002,310.12 13,180,431.92 合计 24,644,208.90 13,885,743.06 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 2,878,920.86 2,878,920.86 2020 年 10,301,511.06 10,301,511.06 2021 年 10,821,878.20 合计 24,002,310.12 13,180,431.92 -- 其他说明： 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 18,328,458.34 2,601,118.43 预付工程款 2,614,735.05 合计 18,328,458.34 5,215,853.48 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 797,000.00 21,647,000.00 抵押借款 50,000,000.00 98,690,000.00 保证借款 39,950,000.00 30,000,000.00 合计 90,747,000.00 150,337,000.00 短期借款分类的说明： 借款期限在一年以内的归为短期借款，并依借款条件再分为质押贷款、抵押贷款、保证贷款扣信用贷款。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 58,266,098.28 62,219,329.51 合计 58,266,098.28 62,219,329.51 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 83,293,557.10 72,876,657.77 设备款 2,856,914.16 7,680,415.94 工程款 12,666,564.58 1,541,636.75 合计 98,817,035.84 82,098,710.46 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 云霄县一建公司厦门分公司 576,476.14 工程尾款 张高明建筑商 446,566.71 工程质保金 合计 1,023,042.85 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 236,935.16 87,722.02 其他 12,000.00 合计 248,935.16 87,722.02 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,549,510.95 61,786,642.29 60,348,787.45 8,987,365.79 二、离职后福利-设定提 存计划 3,314,084.70 3,314,084.70 合计 7,549,510.95 65,100,726.99 63,662,872.15 8,987,365.79 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 2,178,153.55 54,087,500.73 54,131,229.01 2,134,425.27 2、职工福利费 3,579,282.10 3,579,282.10 3、社会保险费 1,666,723.74 1,666,723.74 其中：医疗保险费 1,323,063.69 1,323,063.69 工伤保险费 230,101.34 230,101.34 生育保险费 113,558.71 113,558.71 4、住房公积金 689,250.40 689,250.40 5、工会经费和职工教育 经费 5,371,357.40 1,763,885.32 282,302.20 6,852,940.52 合计 7,549,510.95 61,786,642.29 60,348,787.45 8,987,365.79 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,091,649.99 3,091,649.99 2、失业保险费 222,434.71 222,434.71 合计 3,314,084.70 3,314,084.70 其他说明： 注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额；无因解除劳动关系给予补偿的情况。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 961,277.58 2,273,740.28 企业所得税 1,728,562.81 646,526.67 个人所得税 76,099.49 67,943.43 城市维护建设税 61,973.47 142,230.05 教育费附加 48,063.87 133,808.01 房产税 267,026.29 印花税 37,452.00 25,258.76 水利建设基金 16,148.06 10,311.53 土地使用税 181,349.25 营业税 15,846.36 合计 3,377,952.82 3,315,665.09 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 审计咨询费 7,692.79 7,204.91 工程质保金 1,100.50 244,981.50 其他 777,637.38 831,039.29 合计 786,430.67 1,083,225.70 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 2,000,000.00 一年内到期的长期应付款 12,031,111.01 15,114,418.19 合计 14,031,111.01 15,114,418.19 其他说明： 一年到期的长期应付款： 单位名称 应计利息 期末余额 借款条件 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 远东国际租赁有限公司 17,371.09 1,056,621.56 售后租回 远东国际租赁有限公司 178,244.27 1,209,622.49 售后租回 远东国际租赁有限公司 192,472.99 2,134,603.01 融资租赁 远东国际租赁有限公司 522,591.93 3,608,832.07 售后租回 远东国际租赁有限公司 416,297.50 2,848,286.50 售后租回 慧与租赁有限公司 449,710.62 1,173,145.38 融资租赁 合计 1,776,688.40 12,031,111.01 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 8,690,000.00 2,600,000.00 合计 8,690,000.00 2,600,000.00 长期借款分类的说明： 超过一年的借款归入长期借款，再依借款条件进行划细分类别。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 16,806,212.13 17,208,454.18 其他说明： 注：长期应付款---应付融资租赁款明细 单位名称 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件 远东国际租赁有限 公司 2015.7-2018.6（共36 期） 6,981,228.00 3-5年期银行 贷款基准利 率 27,900.34 1,135,737.66 融资租赁 远东国际租赁有限 公司 2016.5-2019.4（共36 期） 12,078,792.00 3-5年期银行 贷款基准利 率 269,391.58 5,065,840.42 售后租回 远东国际租赁有限 公司 2016.6-2019.5（共36 期） 9,479,852.00 3-5年期银行 贷款基准利 率 228,029.35 4,165,964.65 售后租回 慧与租赁有限公司 2015.8-2022.7（共84 期） 13,659,992.00 6.36% 999,420.60 6,438,669.40 融资租赁 合计 40,051,220.00 1,524,741.87 16,806,212.13 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,486,589.19 222,300.00 834,054.20 3,874,834.99 与资产相关的补助 收入 合计 4,486,589.19 222,300.00 834,054.20 3,874,834.99 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 额 收入金额 益相关 印刷绿色环保数 字化生产线项目 -设备 1,161,616.16 253,787.88 907,828.28 与资产相关 环保型软包装数 字化印刷机生产 线项目 1,552,845.02 264,322.32 1,288,522.70 与资产相关 高端胶印礼品箱 生产线技改项目 1,065,168.50 213,033.72 852,134.78 与资产相关 五色水印绿色环 保箱生产线专项 资金 148,453.62 18,556.68 129,896.94 与资产相关 2012 年度企业技 改设备购置补贴 139,203.92 21,694.12 117,509.80 与资产相关 2013 年度企业技 改设备购置补贴 322,077.68 42,943.68 279,134.00 与资产相关 2014 年度企业技 改设备购置补贴 97,224.29 11,327.12 85,897.17 与资产相关 2015 年度企业技 改设备购置补贴 222,300.00 8,388.68 213,911.32 与资产相关 合计 4,486,589.19 222,300.00 834,054.20 3,874,834.99 -- 其他说明： （1）依据厦门市发改委厦发改产业［2009］函14号文件《厦门市发展改革委、厦门市经济发展局关于批准厦门市光弘电 子有限公司“超高光效大功率白光LED生产线技术改造”等44个项目资金申请报告的复函》、厦门市发改委厦发改产业［2009］ 60号文件《厦门市发展改革委、厦门市经济发展局关于转下达国家发展改革委、工业和信息化部工业中小企业技术改造项目 2009年新增中央预算内投资计划（第一批）的通知》、厦门市财政局文件厦财企［2009］123号《厦门市财政局关于下达2009 年工业中小企业技术改造项目建设扩大内需国债投资（拨款）的通知》，2009年12月30日厦门市财政局拨付本公司250.00万 财政专用拨款，用于本公司印刷绿色环保数字化生产线项目，该项目计划投资2,500.00万元，其中设备投资2,500.00万元，主 要为购入2台海德堡（进口）环保节能型数字化印刷机。此笔财政拨款属与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并 在相关资产使用寿命内平均分配。其中：一台海德堡环保节能型数字化印刷机于2010年3月投入运行,摊销期间为 2010.3-2020.2月；一台于2011年1月投入运行，摊销期间为2011年1月 -2020年12月。2016年摊销计入营业外收入的金额为 253,787.88元。 （2）依据《厦门市财政局关于下达2012年第一批中央地方特色产业中小企业发展项目扶持资金的通知》（厦财企[2012]36 号），2012年6月28日本公司收到厦门市财政局拨付的政府补贴250万元，用于购买环保型软包装数字化印刷机。本公司于2011 年10月和2011年11月已购买凹印机，故政府补贴的摊销期间为该设备的剩余使用期间，分别为2012年6月-2021年10月和2012 年6月-2021年11月，2016年摊销计入营业外收入的金额为264,322.32元。 （3）依据《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达工业中小企业技术改造项目2013年中央预算内投资计划的通知》 （发改投资[2013]668号），呼市吉宏于2013年8月7日收到呼和浩特市财政局拨付的政府补贴158万元，用于3000万件环保纸 箱高端胶印礼品箱生产线技改项目，呼市吉宏已经购买生产线设备罗兰905全自动五色胶印机，摊销期间为该设备的剩余使 用期间，即2013年8月-2020年12月，2016年摊销计入营业外收入的金额为213,033.72元。 （4）呼市吉宏于2015年12月27日收到内蒙古省财政厅内蒙古自治区工业转型升级（互联网+）和中小企业发展专项资金 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 150,000元, 摊销期间为该设备的剩余使用期间，即2015年12月-2023年12月，2016年摊销计入营业外收入的金额为18,556.68 元。 （5）本公司于2013年12月24日收到厦门市海沧区经济贸易发展局拨付企业技改设备购置奖励补贴184,400.00元。主要设 备在2012年5月购买，故政府补贴的摊销期间为该设备的剩余使用期间，即2013年12月-2022年5月，2016年摊销计入营业外 收入的金额为21,694.12元。 （6）本公司于2014年12月29日收到厦门市海沧区科学技术局、厦门市海沧区财政局拨付企业技改设备购置补贴368,600.00 元。政府补贴的摊销期间为设备的剩余使用期间，即2014年12月-2023年6月，2016年摊销计入营业外收入的金额为42,943.68 元。 （7）本公司于2015年9月9日收到厦门市海沧区经济贸易发展局拨付企业技术改造项目财政扶持资金101,000.00元。政府 补贴的摊销期间为设备的剩余使用期间，即2015年9月-2024年7月，2016年摊销计入营业外收入的金额为11,327.12元。 （8）本公司于2016年9月20日收到厦门市海沧区经济和信息化局拨付企业技术改造项目财政扶持资金222,300.00元。政府 补贴的摊销期间为设备的剩余使用期间，即2016年9月-2025年4月，2016年9-12月摊销计入营业外收入的金额为8,388.68元。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 87,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 116,000,000.00 其他说明： 根据公司2012年度股东大会决议和修改后章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1306号文核准，本 公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2900万股，募集资金总额为人民币18,473万元，减除发行费用后，其中2,900万元 计入股本，其余计入资本公积。本次募集资金业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具中喜验字〔2016〕第0297号予以 审验。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 35,965,289.46 109,260,905.59 145,226,195.05 合计 35,965,289.46 109,260,905.59 145,226,195.05 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加资本公积-股本溢价详见股本说明。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -924.78 -2,157.96 -2,157.96 -3,082.74 外币财务报表折算差额 -924.78 -2,157.96 -2,157.96 -3,082.74 其他综合收益合计 -924.78 -2,157.96 -2,157.96 -3,082.74 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 法定盈余公积 10,501,179.43 2,970,421.03 13,471,600.46 合计 10,501,179.43 2,970,421.03 13,471,600.46 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 122,036,473.74 94,553,789.92 调整后期初未分配利润 122,036,473.74 94,553,789.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 42,996,128.95 37,384,431.31 减：提取法定盈余公积 2,970,421.03 2,941,747.49 应付普通股股利 6,960,000.00 期末未分配利润 162,062,181.66 122,036,473.74 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 556,826,397.10 448,448,722.31 514,187,755.15 409,644,288.79 其他业务 13,075,241.02 8,692,966.37 7,677,545.21 4,162,088.92 合计 569,901,638.12 457,141,688.68 521,865,300.36 413,806,377.71 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,394,300.15 1,234,107.58 教育费附加 1,132,913.77 1,062,801.86 资源税 701.40 房产税 529,123.53 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 土地使用税 1,363,208.79 车船使用税 2,631.72 印花税 266,155.21 营业税 41,337.57 116,173.42 合计 4,730,372.14 2,413,082.86 其他说明： 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会【2016】22号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》， 本公司将2016年05月至12月房产税﹑土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年05月之前的发生额仍然 列报于”管理费用“项目上。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费用 16,768,920.94 16,413,622.17 包装费 5,311,387.15 4,902,377.31 职工薪酬 1,945,294.49 2,261,072.39 差旅费用 142,382.90 179,452.07 业务招待费 110,376.62 107,343.50 折旧费用 205,758.99 207,967.42 仓储费 2,006,762.56 2,897,008.80 佣金 1,543,215.67 395,509.20 广告费 88,869.76 123,064.00 其他 1,109,602.46 593,842.21 合计 29,232,571.54 28,081,259.07 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,600,952.96 15,195,467.31 差旅费 1,123,601.88 969,249.24 各项税费 1,060,383.38 2,451,670.67 招待费 967,348.34 792,369.60 办公费 711,128.11 673,658.13 水电费 925,127.91 823,686.12 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 折旧费 1,068,047.55 882,406.94 研发支出 466,401.61 436,828.47 无形资产摊销 1,057,764.74 731,963.23 长期待摊费用 55,188.72 93,073.80 审计评估咨询费 1,848,846.14 1,023,964.28 其他 3,171,118.19 2,875,842.82 合计 30,055,909.53 26,950,180.61 其他说明： 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会【2016】22号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本 公司将2016年05月至12月房产税﹑土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年05月之前的发生额仍然列 报于”管理费用“项目上。 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 7,027,213.04 9,808,001.89 减：利息收入 488,918.77 406,964.29 汇兑损失 296,012.58 776,465.14 减：汇兑收益 金融机构手续费 149,982.98 582,349.08 融资租赁利息 2,075,131.65 1,940,956.43 现金折扣 196,092.64 100,603.64 合计 9,255,514.12 12,801,411.89 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,289,296.77 2,273,833.03 二、存货跌价损失 -279,535.60 393,620.82 七、固定资产减值损失 712,739.87 合计 -1,568,832.37 3,380,193.72 其他说明： 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 432,082.63 81,388.30 432,082.63 其中：固定资产处置利得 432,082.63 81,388.30 432,082.63 非货币性资产交换利得 123,067.87 政府补助 5,390,002.03 3,965,190.49 5,390,002.03 初始投资成本小于投资时可 辨认净资产公允价值的份额 5,171,725.41 5,171,725.41 其他 59,995.42 24,637.22 59,995.42 合计 11,053,805.49 4,194,283.88 11,053,805.49 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 确认的递延 收益 厦门市发展 改革委、厦门 市经济发展 局、厦门市海 沧区科学技 术局、厦门市 海沧区财政 局、呼和浩特 市财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 834,054.20 801,103.82 与资产相关 社保补差、就 业补助 厦门市海沧 区劳动就业 补助 因符合地方 政府招商引 是 是 181,319.83 129,186.67 与收益相关 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 中心、厦门市 社会保险管 理中心、廊坊 市财政局、厦 门市海沧区 劳动就业中 心、滦县财政 局社保部 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 贷款贴息补 助 厦门市财政 局、厦门市科 学技术局、厦 门市海沧区 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 1,876,328.00 2,900,000.00 与收益相关 专利申请费 用资助 厦门市知识 产权局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 13,400.00 与收益相关 融资担保费 补贴 厦门市财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 是 50,000.00 与收益相关 劳务协作款 厦门市海沧 区劳动就业 中心 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 是 61,500.00 与收益相关 上市工作经 费补助 厦门市财政 局 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 是 是 500,000.00 与收益相关 高新补贴 厦门市财政 局、厦门市科 学技术局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 1,016,900.00 与收益相关 重点文化企 业奖励 中国共产党 厦门市委员 会宣传部 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 是 是 100,000.00 与收益相关 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 依法取得） 上市扶持资 金 厦门市海沧 区财政局 补助 为避免上市 公司亏损而 给予的政府 补助 是 是 300,000.00 与收益相关 企业奖励金 厦门市沧海 区经济和信 息化局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 581,400.00 10,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 5,390,002.03 3,965,190.49 -- 其他说明： 政府补助情况说明： 本期递延收益项目确认的营业外收入，详见递延收益说明。 （1）本公司2016年度共收到厦门市海沧区劳动就业中心拨付的社保补差及劳务协作款39,563.64元；收到厦门市社会保险 管理中心拨付的失业保险稳岗补贴38,355.63元；廊坊分公司2016年度收到廊坊市财政局社保补贴14,347.60元；正奇彩印2016 年度共收到厦门市湖里区就业中心农村劳动力社保补差及劳务协作款7,577.53元；吉宏纸袋2016年度共收到厦门市海沧区劳 动就业中心农村劳动力社保补差31,850.64元；滦县吉宏2016年度共收到滦县财政局社保部社保补贴、岗位补贴、援企稳岗补 贴款49,624.79元，总计181,319.83元，全部计入2016年营业外收入。 （2） 依据厦门市科学技术局、厦门市财政局《关于下达2015年第二批市科技计划重大项目及拨付资助经费的通知》（厦 科联（2015）34号），本公司2016年8月17日收到厦门市财政局拨付的科技创新与研发资金贷款贴息800,000.00元； 2016年 12月16日收到厦门市科学技术局拨付的贷款贴息资金76,328.00元；依据厦门市海沧区财政局《关于下达2016年度海区第五批 科技计划项目及资金的通知》（厦海科联（2016）05号），本公司于2016年7月7日收到厦门市财政局拨付的结构色彩印刷技 术的研发和产业化贴息贷款1,000,000.00元；共计1,876,328.00元，全部计入2016年营业外收入。 （3） 本公司于2016年12月2日收到厦门市财政局拨付的上市工作经费补助及融资奖励500,000.00元，计入2016年营业外 收入。 （4）依据厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市发展和改革委员会、厦门市经济和信息化局《厦门火炬高技术产业 开发区管理委员会关于公布厦门市2016年科技小巨人企业及领军企业名单的通知》（厦科联（2016）49号），本公司于2016 年12月6日收到厦门市科技局拨付的科技小巨人奖励200,000.00元；依据厦门市科学技术局、厦门市财政局《关于拔付2016 年度第一批企业研发经费补助资金的通知》（厦科联（2016）64号），本公司于2016年12月19日收到厦门市财政局拨付的研 发经费补助816,900.00元；共计1,016,900.00元，全部计入2016年营业外收入。 （5） 本公司于2016年12月12日收到中国共产党厦门市委员会宣传部拨付的重点文化企业奖励100,000.00元，全部计入 2016年营业外收入。 （6） 本公司于2016年11月4日收到厦门市海沧区财政局拨付的海沧区企业上市扶持资金300,000.00元，全部计入2016年 营业外收入。 （7） 本公司依据厦门市经济和信息化局《厦门市财政局关于下达2016年第二季度工业企业增产增效用电奖励资金的通 知》（厦经信运行（2016）182号），于2016年6月23日收到厦门市经济和信息化局拨付的2016年第一季度用电奖励款43,100.00 元；依据厦门市经济和信息化局《厦门市财政局关于下达2016年第二季度工业企业增产增效用电奖励资金的通知》（厦经信 运行（2016）347号），于2016年10月12日收到厦门市经济和信息化局拨付的2016年第二季度用电奖励款24,400.00元；于2016 年9月21日收到厦门市沧海区经济和信息化局拨付的2016年度用电奖励45,100.00元，共计112,600.00元；依据厦门市经济和信 息化局、厦门市财政局《关于下达2016年第一批市级节能专项奖励资金的通知》（厦经信能源（2016）212号），于2016年6 月27日收到厦门市财政局拨付的2016年市节能财政奖励210,000.00元；于2016年9月20日收到厦门市沧海区经济和信息化局拨 付的2015年工业企业增产增效奖励金77,400.00元；依据厦经信运行（2016）271号，吉宏纸袋于2016年8月25日收到厦门市财 政局拨付的新增规模以上工业企业奖励资金171,400.00元；依据滦县字【2016】21号文件，滦县吉宏于2016年11月2日收到滦 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 县财政局科技性中小企业奖励资金10,000.00元。本公司总计收到各种企业奖励资金581,400.00元，全部计入2016年营业外收 入。 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 53,350.34 134,910.97 53,350.34 其中：固定资产处置损失 53,350.34 134,910.97 53,350.34 对外捐赠 60,000.00 其他 687,313.29 14,771.82 687,313.29 合计 740,663.63 209,682.79 740,663.63 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 8,370,398.48 4,737,009.95 递延所得税费用 1,048,947.02 822,144.91 合计 9,419,345.50 5,559,154.86 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 51,367,556.34 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,762,609.34 子公司适用不同税率的影响 1,866,355.17 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 472,077.98 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 2,426,621.21 研发费用加计扣除的影响 -1,108,318.20 设备抵免所得税额的影响 其他 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 所得税费用 9,419,345.50 其他说明 72、其他综合收益 详见附注七、57 其他综合收益。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助收入 4,555,947.83 3,164,086.67 利息收入 488,918.77 406,964.29 保险公司赔款 2,875,260.38 保证金收回 1,327,340.00 300,000.00 其他 354,439.79 1,276,905.14 合计 9,601,906.77 5,147,956.10 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运费 18,715,388.19 13,637,537.94 押金及保证金 1,793,200.00 5,220,921.31 租金 4,411,784.50 3,550,417.20 差旅费 1,135,354.43 809,795.12 招待费 965,785.15 973,590.30 办公费 516,208.24 960,073.21 中介费 686,292.79 968,658.86 手续费 160,045.12 524,325.49 仓储费 1,977,257.48 2,876,220.89 广告费 93,800.00 123,064.00 佣金 1,665,997.52 395,509.20 其他费用 4,194,855.93 4,106,820.53 合计 36,315,969.35 34,146,934.05 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 中小企业补助 251,000.00 合计 251,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 系收到 政府给中小企业补助款 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财款 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 系本年增加暂时闲置募集资金购买银行结构性存款理财产品。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 222,300.00 售后租回融资款 17,950,000.00 合计 18,172,300.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的融资租赁费 26,446,427.10 17,013,757.05 IPO 审计费等 850,000.00 上市发行费用 6,472,833.00 合计 32,919,260.10 17,863,757.05 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 41,948,210.84 32,858,240.73 加：资产减值准备 -1,568,832.37 3,380,193.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 31,015,935.98 28,394,289.03 无形资产摊销 1,067,394.36 735,666.93 长期待摊费用摊销 885,946.83 1,733,411.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -378,732.29 20,369.39 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 33,153.28 财务费用（收益以“－”号填列） 9,102,344.69 11,748,958.32 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 273,188.21 822,144.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 775,758.81 存货的减少（增加以“－”号填列） -15,163,007.58 -9,683,608.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -67,052,188.19 -51,457,314.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -3,628,167.88 36,674,497.34 其他 -5,171,725.41 经营活动产生的现金流量净额 -7,893,874.00 55,260,001.84 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 69,433,778.38 31,734,428.16 减：现金的期初余额 31,734,428.16 34,192,849.01 现金及现金等价物净增加额 37,699,350.22 -2,458,420.85 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 1.其他项为本年计入营业外收入的初始投资成本小于投资时可辨认净资产公允价值的份额。 2. 应收账款保理收款时现金流量项目列示的说明：2016 年本公司、廊坊分公司及滦县吉宏分别与惠商商业保理有限公司签 订《保理业务合作协议》，以伊利集团及其分子公司的部分货款向惠商商业保理有限公司申请保理融资服务。2016 年共发生 应收账款保理业务 51 笔，合计收到保理款 7,198.30 万元，并在筹资活动现金流入--取得借款收到的现金中列示。截至 2016 年 12 月 31 日，其中 47 笔保理业务合计金额 7,118.60 万元已履行完毕，应收账款和短期借款同时减少，未涉及现金收支。 另外 4 笔保理业务合计金额 79.70 万元尚在履行中。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 69,433,778.38 31,734,428.16 其中：库存现金 115,940.27 162,672.68 可随时用于支付的银行存款 69,317,838.11 31,571,755.48 三、期末现金及现金等价物余额 69,433,778.38 31,734,428.16 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 34,405,318.87 银行承兑票据保证金 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 应收票据 2,050,000.00 为开具银行承兑汇票作质押 固定资产 90,262,510.06 银行借款抵押 无形资产 23,962,836.15 银行借款抵押 应收账款 21,831,585.92 银行借款及保理质押 合计 172,512,251.00 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 19,941.49 港币 22,293.20 0.89451 19,941.49 其他应付款 69,093.92 其中：港币 77,242.20 0.89451 69,093.92 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 呼和浩特市吉宏 印刷包装有限公 司 呼和浩特市 呼和浩特市 制造业 100.00% 设立 廊坊市吉宏包装 有限公司 河北廊坊市 河北廊坊市 制造业 100.00% 设立 孝感市吉宏包装 湖北孝感市 湖北孝感市 制造业 100.00% 设立 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 有限公司 滦县吉宏包装有 限公司 河北滦县 河北滦县 制造业 60.00% 设立 厦门吉宏环保纸 袋有限公司 福建厦门 福建厦门 制造业 51.00% 设立 厦门市正奇彩印 制版有限公司 福建厦门市 福建厦门市 制造业 100.00% 同一控制下企业 合并 吉宏（香港）包 装有限公司 中国香港 中国香港 制造业 100.00% 同一控制下企业 合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 滦县吉宏包装有限公司 40.00% 2,729,392.34 11,230,935.24 厦门吉宏环保纸袋有限 公司 49.00% -3,777,310.45 -1,111,060.12 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 滦县吉 宏包装 有限公 司 40,728,4 31.05 14,647,0 94.70 55,375,5 25.75 27,298,1 87.65 27,298,1 87.65 29,763,7 41.05 14,941,6 69.34 44,705,4 10.39 23,451,5 53.14 23,451,5 53.14 厦门吉 宏环保 纸袋有 限公司 15,399,0 38.96 33,853,9 60.43 49,252,9 99.39 36,012,3 05.75 36,012,3 05.75 13,624,2 75.92 37,122,6 47.84 50,746,9 23.76 29,797,4 33.28 29,797,4 33.28 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 滦县吉宏包 装有限公司 92,001,159.5 8 6,823,480.85 6,823,480.85 -45,138,924.1 2 81,828,810.8 5 2,210,799.53 2,210,799.53 -4,116,651.72 厦门吉宏环 保纸袋有限 公司 17,472,145.0 4 -7,708,796.84 -7,708,796.84 -4,528,048.69 24,019,130.5 3 -11,041,857.9 4 -11,041,857.9 4 -1,798,655.20 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 北京今印联印刷 器材股份有限公 司 北京市 北京市海淀区 销售印刷设备及 材料 37.77% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 126,472,977.17 非流动资产 10,549,751.08 资产合计 137,022,728.25 流动负债 40,706,658.25 负债合计 40,706,658.25 少数股东权益 49,390.12 归属于母公司股东权益 96,266,679.88 按持股比例计算的净资产份额 36,357,862.13 对联营企业权益投资的账面价值 39,011,725.41 营业收入 123,962,511.31 净利润 4,812,883.21 综合收益总额 4,812,883.21 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的 各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 （1）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与 应收款项有关。对于应收账款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司对新客户的信用风险进行评估， 并对赊销客户设置赊销限额。同时，公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整 体信用风险在可控范围内。对于其他应收款，本公司的其他应收款主要系保证金、应收代缴员工款项等，公司对此等款项与 相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。 （2）流动风险 流动风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价 值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控 制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、应收账款保理、融资租赁等多种融资手段，并采取优化融资结 构的方 法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。本 公司除一年以上到期的长期借款及长期应付款以外，其他各项金融负债预计在1年内到期。 （3）市场风险 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 ①外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营 位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 ②利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场 利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的金融机构借款有关。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种 以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限、取得优惠 的贷款利率、约定提前还款条款等措施，合理降低利率波动风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 公司无母公司，公司的实际控制人为庄浩女士，持有公司股份比例为34.32%。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 本企业最终控制方是庄浩。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 庄澍 股东 张和平 股东 贺静颖 股东 庄振海 控股股东关联的自然人 马冬英 控股股东关联的自然人 厦门市永悦投资咨询有限公司 股东 厦门金润悦投资有限公司 股东 厦门海银生物医药产业创业投资合伙企业（有限合伙） 股东 厦门市正佳工贸有限公司 与控股股东关联的自然人控制的企业 其他说明 庄振海与实际控制人庄浩为父女关系；马冬英与实际控制人庄浩为母女关系；股东庄澍与实际控制人庄浩为姐弟关系； 股东张和平与实际控制人庄浩为夫妻关系；股东贺静颖与股东庄澍为夫妻关系。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 庄浩、张和平 10,000,000.00 2015 年 10 月 26 日 2016 年 10 月 25 日 是 庄浩、张和平 33,000,000.00 2015 年 05 月 11 日 2016 年 05 月 11 日 是 庄浩、张和平、贺静颖、 庄澍 35,000,000.00 2016 年 06 月 20 日 2017 年 05 月 24 日 是 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 庄浩、张和平 30,000,000.00 2015 年 02 月 03 日 2016 年 02 月 03 日 是 庄浩、张和平 30,000,000.00 2016 年 04 月 11 日 2017 年 04 月 22 日 否 庄浩 108,000,000.00 2015 年 12 月 23 日 2018 年 12 月 22 日 否 庄浩、贺静颖 4,356,900.00 2015 年 06 月 11 日 2018 年 06 月 11 日 是 庄浩、张和平、贺静颖、 庄澍 20,000,000.00 2015 年 03 月 26 日 2016 年 03 月 25 日 是 庄浩、张和平、贺静颖、 庄澍 35,000,000.00 2016 年 03 月 31 日 2019 年 03 月 31 日 否 庄浩、张和平、庄澍、 贺静颖 2,320,000.00 2013 年 10 月 14 日 2017 年 01 月 17 日 是 庄浩、张和平、庄澍、 贺静颖 7,000,000.00 2014 年 06 月 19 日 2017 年 06 月 26 日 否 庄浩、张和平、庄澍、 贺静颖 8,500,000.00 2015 年 06 月 26 日 2018 年 07 月 03 日 否 庄浩 13,660,000.00 2015 年 08 月 31 日 2022 年 07 月 31 日 否 庄浩、庄澍、张和平、 贺静颖 8,550,000.00 2016 年 04 月 29 日 2019 年 06 月 22 日 否 庄浩、庄澍、张和平、 贺静颖 10,860,000.00 2016 年 04 月 27 日 2019 年 05 月 04 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,417,375.77 1,480,402.79 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 (1)为本公司对外借款进行的抵押担保情况 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 担保单位 抵押权 人 抵押标 的物类 别 抵押标的物 抵押物账面原值 抵押物账面净值 担保借款余额 本公司 厦门市 担保有 限公司 机器设 备 速霸六色胶印机 （XL75-6+L） 11,182,567.54 4,920,569.19 9,950,000.00 本公司 厦门市 担保有 限公司 机器设 备 五色胶印机 （CD102-5+L） 10,838,438.66 4,061,762.67 本公司 厦门市 担保有 限公司 机器设 备 博斯特高速通用成 形机 2,991,453.00 1,571,044.08 本公司 厦门市 担保有 限公司 机器设 备 机组式凹版印刷机 2,150,196.58 1,115,737.11 本公司 厦门市 担保有 限公司 机器设 备 贴片机（德国进口） 2,056,648.55 1,258,870.79 本公司 厦门市 担保有 限公司 机器设 备 印刷机及配套排风 设备一套 1,690,850.94 863,965.63 本公司 厦门市 担保有 限公司 机器设 备 HTYJZ10-1150型机 组式凹版印刷机 1,538,461.54 1,173,076.84 本公司 厦门市 担保有 限公司 机器设 备 干法复合机 1,108,214.02 730,959.54 本公司 厦门市 担保有 限公司 机器设 备 三层共挤薄膜吹塑 机组 645,823.41 355,778.66 本公司 厦门市 担保有 限公司 机器设 备 吹膜机组及配套冷 却设备一套 572,649.58 291,692.40 本公司 中国农 业银行 厦门海 沧支行 厂房 工业厂房：厦国土房 证第01077743、 01077744、01077745 号 27,755,015.43 23,144,902.73 50,000,000.00 本公司 中国农 业银行 厦门海 沧支行 无形资 产 1-2#工业厂房用地 2,317,612.20 1,842,501.53 呼市吉宏 中国农 业银行 厂房 工业厂房：蒙房权证 土默特左旗字第 28,912,547.22 23,419,163.13 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 厦门海 沧支行 184011300714 呼市吉宏 中国农 业银行 厦门海 沧支行 无形资 产 工业厂房用地：土左 金山国用（2010）第 046号 4,454,574.54 3,801,237.01 本公司 厦门银 行股份 有限公 司 厂房 吉宏印刷增资项目 建设用地及建设工 程具备抵押条件后 的一个月内办妥抵 押登记，且承诺不抵 押或二押给其他银 行 25,196,162.55 23,201,782.22 10,000,000.00 无形资 产 7,794,673.99 6,950,251.19 廊坊市吉宏 廊坊银 行股份 有限公 司营业 部 无形资 产 工业厂房用地：廊广 国用（2014）第00001 号 12,116,000.00 11,368,846.42 10,690,000.00 呼市吉宏 光大银 行呼和 浩特分 行 机器设 备 高速瓦楞纸板生产 线 3,230,769.24 1,286,923.16 20,000,000.00 机器设 备 4台全自动平压平模 切压痕机 5,538,461.60 2,866,281.91 合 计 152,091,120.59 114,225,346.21 100,640,000.00 A、兴业银行厦门分行： 2016年11月22日本公司与兴业银行厦门分行签订了编号为兴银厦文业额字2016080号《基本额度授信合同》，授信额度 为1,500万元,授信期间为2016年11月22日至2019年5月24日； 同日，本公司与厦门市担保有限公司签订了编号为厦投保协字第2016179号《担保协议书》，厦门市担保有限公司与兴业银 行厦门分行签订了编号为兴银厦文业额保字2016080号《最高额保证合同》，为本公司提供最高1,500万元的保证担保。 同时，本公司以10台机器设备设定抵押，签订了编号为厦投保抵字第2016179号《厦门市担保有限公司反担保最高额抵 押合同》，呼市吉宏与厦门市担保有限公司签订了编号为厦投保反字第2016179号《反担保保证合同》。 截至2016年12月31日，本公司向兴业银行厦门分行借款余额为995.00万元，于2017年12月14日到期。 B、光大银行呼和浩特分行 2016年3月8日签订了编号为HHHT(2016)ZHSX字0012号的《综合授信协议》，授信额度为3,000.00万元，本协议项下最 高授信额度涵盖原综合授信协议（编号为HHHT(2015)ZHSX字0002号）项下的未结清业务授信额度在内，授信期间为2016 年3月11日至2017年3月11日止，以本公司、庄浩、张和平为保证人，并签订了编号为HHHT(2016)ZGBZ字0009号、 HHHT(2016)ZGZRRBZ字0034号、HHHT(2016)ZGZRRBZ字0035号《最高额保证合同》。 截至2016年12月31日，呼市吉宏向中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行借款余额为2,000.00万元，于2017年4月12 日、4月18日、4月20日、4月22日分别到期500万元。 C、中国农业银行厦门海沧支行: 2015年12月23日，庄浩与农业银行厦门海沧支行签署《最高额保证合同》（合同编号：83100520150000527），为本公 司提供额度10,800万元的债务担保，担保期限为2015年12月23日至2018年12月22日。 2016年7月5日，本公司与农业银行厦门海沧支行签订编号为83100620160000265的《最高额抵押合同》，以海沧区浦头 路9号1#厂房、海沧区浦头路9号2#厂房、海沧区浦头路9号门卫设定抵押。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 2016年10月8日，呼市吉宏与农业银行厦门海沧支行签订编号为83100620160000361的《最高额抵押合同》，以土默特左 旗金山开发区金山大道南春光路东工业房地产设定抵押。 2016年10月20日，本公司与农业银行厦门海沧支行签订《流动资金借款合同》（合同编号：83010120160001236），借 款金额为500万元，借款期限自2016年10月20日至2017年10月19日；2016年11月11日，本公司与农行厦门海沧支行签订《流 动资金借款合同》（合同编号：83010120160001332），借款金额为1,120万元，借款期限自2016年11月11日至2017年11月10 日；2016年11月15日，本公司与农行厦门海沧支行签订《流动资金借款合同》（合同编号：83010120160001338），借款金 额为940万元，借款期限自2016年11月15日至2017年11月14日；2016年11月17日，本公司与农行厦门海沧支行签订《流动资 金借款合同》（合同编号：83010120160001360），借款金额为940万元，借款期限自2016年11月17日至2017年11月16日；2016 年11月18日，本公司与农行厦门海沧支行签订《流动资金借款合同》（合同编号：83010120160001371），借款金额为1,000 万元，借款期限自2016年11月18日至2017年11月17日；2016年11月29日，本公司与农行厦门海沧支行签订《流动资金借款合 同》（合同编号：83010120160001422），借款金额为500万元，借款期限自2016年11月29日至2017年11月28日。 截至2016年12月31日，本公司向中国农业银行厦门海沧支行借款余额为5,000.00万元。 D、厦门银行莲前支行 2016年3月31日，本公司与厦门银行莲前支行签署了编号为GSHT2016031083的《厦门银行股份有限公司授信额度协议》， 授信额度不超过3,500万元，授信期间为2016年3月11日至2019年3月31日，以庄浩、庄澍、张和平、何静颖为保证人，签署 编号为GSHT2016031083保的《厦门银行股份有限公司最高额保证合同》，并以吉宏印刷增资项目建设用地及建设工程为抵 押，且承诺不抵押或二押给其他银行。 截至2016年12月31日，本公司向厦门银行莲前支行借款余额为1,000.00万元，于2017年4月29日到期。 E、廊坊银行股份有限公司营业部 2015年10月26日，本公司与廊坊银行股份有限公司营业部签订廊银公借字2015第026号《最高额保证合同》，为廊坊市 吉宏提供额度2,000万元的债务担保，担保期限为2015年10月26日至2018年10月26日。 2015年10月26日，廊坊市吉宏与廊坊银行股份有限公司营业部签订编号为廊银公借字2015第026号的《最高额抵押合同》， 以广阳产业聚集区畅祥路南侧宏业路西侧的土地使用权设定抵押。 截至2016年12月31日，廊坊吉宏向廊坊银行股份有限公司营业部借款余额为1,069万元，于2018年10月26日到期。 （2）应收质押 2016年3月8日，呼市吉宏与中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行签署编号为HHHT（2016）ZHSX字0012号《综合 授信协议》，最高授信额度为30,000,000.00元，2016年3月11日呼市吉宏与中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行签订编 号为HHHT（2016）ZGZY字0002号《最高额质押合同》，同时以呼市吉宏与内蒙古伊利实业集团股份有限公司签订的合同 编号为YL-BXZ-2016-018号协议项下所产生的应收账款及合同编号为YL-BZX-2015-002号协议项下所产生的应收账款质押。 2016年廊坊分公司及滦县吉宏分别与惠商商业保理有限公司签订《保理业务合作协议》，以伊利集团及其分子公司的 部分货款向惠商商业保理有限公司申请保理融资服务。截至2016年12月31日，廊坊分公司及滦县吉宏以应收账款84.11万元 向惠商商业保理有限公司申请保理融资79.70万元，合同尚在履行中。 （3）除上述外，截至2016年12月31日，本公司无其他重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 无 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 3、其他 本公司为自身对外借款进行的财产抵押担保，于本期到期的借款已全部按时偿清，承诺已履行完毕。除上述事项外，截 至2016年12月31日，本公司无其他前期承诺事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1、2017年2月，公司拟筹划购买资产事项进行重大资产重组，公司及有关各方目前正积极推进本次重大资产重组涉及 的各项商务谈判及尽职调查工作。 2、2017年3月29日，公司第三届董事会第三次会议提出2016年度利润分配预案，以公司2016年12月31日的总股本11600 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税），共计分配现金股利1,392万元，不送红股，不以资本公积金转 增股本，上述现金股利于股东大会审议通过本次利润分配预案之日起两个月内向全体股东以现金方式派发完毕。上述预案 尚需提交本公司股东大会审议通过。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 1,149,45 2.06 1.33% 0.00% 1,149,452 .06 7,464,9 97.40 7.21% 7,464,997.4 0 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 84,201,3 79.29 97.45% 4,462,57 8.20 5.30% 79,738,80 1.09 96,023, 629.50 92.70% 4,968,648 .91 5.17% 91,054,980. 59 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,056,86 6.10 1.22% 99,202.5 0 9.39% 957,663.6 0 99,202. 50 0.10% 99,202.50 100.00% 合计 86,407,6 97.45 100.00% 4,561,78 0.70 5.28% 81,845,91 6.75 103,587 ,829.40 100.00% 5,067,851 .41 4.89% 98,519,977. 99 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 呼和浩特市吉宏印刷包 装有限公司 1,149,452.06 关联方不计提环账准备 合计 1,149,452.06 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 82,475,316.38 4,123,765.82 5.00% 1 年以内小计 82,475,316.38 4,123,765.82 5.00% 1 至 2 年 1,092,864.19 109,286.42 10.00% 2 至 3 年 353,017.36 70,603.47 20.00% 3 至 4 年 190,235.28 76,094.11 40.00% 4 至 5 年 17,794.24 10,676.54 60.00% 5 年以上 72,151.84 72,151.84 100.00% 合计 84,201,379.29 4,462,578.20 确定该组合依据的说明： 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 滦县吉宏包装有限公司 909,659.57 关联方不计提坏账准备 廊坊市吉宏包装有限公司 48,004.03 关联方不计提坏账准备 厦门韩嘉日化有限公司 99,202.50 99,202.50 100 此公司已停止经营 合 计 1,056,866.10 99,202.50 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-506,070.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 无 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 无 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 年限 占应收账款期末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 恒安集团 非关联方 27,967,471.76 5年以上71026.64 元，其余为1年以 32.37 1,465,848.91 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 内 伊利集团 非关联方 27,788,878.91 1年以内 32.16 1,389,443.95 银鹭集团 非关联方 4,350,430.05 1年以内 5.03 217,521.50 阳光照明 非关联方 3,905,349.70 1年以内 4.52 195,267.49 湖北良品铺子食品工 业有限公司 非关联方 3,229,291.50 1年以内 3.74 161,464.58 合计 67,241,421.92 77.82 3,429,546.43 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 61,059,5 92.49 91.81% 0.00% 61,059,59 2.49 33,665, 243.99 86.53% 33,665,243. 99 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 4,760,01 9.41 7.16% 849,019. 87 17.84% 3,910,999 .54 4,613,5 49.77 11.86% 1,040,794 .59 22.56% 3,572,755.1 8 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 686,178. 90 1.03% 0.00% 686,178.9 0 625,228 .74 1.61% 625,228.74 合计 66,505,7 90.80 100.00% 849,019. 87 1.28% 65,656,77 0.93 38,904, 022.50 100.00% 1,040,794 .59 2.75% 37,863,227. 91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 厦门吉宏环保纸袋有限 公司 32,465,482.11 关联方不计提坏账准备 廊坊市吉宏包装有限公 司 23,405,110.38 关联方不计提坏账准备 孝感市吉宏包装有限公 司 5,189,000.00 关联方不计提坏账准备 合计 61,059,592.49 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3,173,085.41 158,654.27 5.00% 1 年以内小计 3,173,085.41 158,654.27 5.00% 1 至 2 年 503,960.00 50,396.00 10.00% 2 至 3 年 50,000.00 10,000.00 20.00% 3 至 4 年 514.00 205.60 40.00% 4 至 5 年 1,006,740.00 604,044.00 60.00% 5 年以上 25,720.00 25,720.00 100.00% 合计 4,760,019.41 849,019.87 17.84% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-191,774.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 无 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 无 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 4,565,660.00 4,479,200.00 代收代交的保险等 36,581.41 33,440.00 关联方往来 61,745,771.39 34,290,472.73 其他 157,778.00 100,909.77 合计 66,505,790.80 38,904,022.50 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 厦门吉宏环保纸袋有 限公司 往来款 32,465,482.11 一年以内 48.82% 廊坊市吉宏包装有限 公司 往来款 23,405,110.38 一年以内 35.19% 孝感市吉宏包装有限 公司 往来款 5,189,000.00 一年以内 7.80% 远东国际租赁有限公 司 保证金 1,760,000.00 146 万一年以内，30 万 1-2 年 2.65% 103,000.00 湖北冷源冷链有限公 司 保证金 1,492,800.00 一年以内 2.24% 74,640.00 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 合计 -- 64,312,392.49 -- 96.70% 177,640.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 83,006,023.75 83,006,023.75 83,006,023.75 83,006,023.75 对联营、合营企 业投资 39,011,725.41 39,011,725.41 合计 122,017,749.16 122,017,749.16 83,006,023.75 83,006,023.75 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 呼和浩特市吉宏 印刷包装有限公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 厦门市正奇彩印 制版有限公司 498,085.35 498,085.35 廊坊市吉宏包装 20,000,000.00 20,000,000.00 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 有限公司 孝感市吉宏包装 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 吉宏（香港）包装 有限公司 7,938.40 7,938.40 滦县吉宏包装有 限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 厦门吉宏环保纸 袋有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 合计 83,006,023.75 83,006,023.75 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京今印 联印刷器 材股份有 限公司 33,840,00 0.00 5,171,725 .41 39,011,72 5.41 小计 33,840,00 0.00 5,171,725 .41 39,011,72 5.41 合计 33,840,00 0.00 5,171,725 .41 39,011,72 5.41 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 337,321,667.11 272,563,067.93 326,202,903.67 252,979,852.62 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 其他业务 20,318,773.96 15,717,305.84 14,046,222.69 11,043,657.78 合计 357,640,441.07 288,280,373.77 340,249,126.36 264,023,510.40 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他 1,245,741.07 合计 1,245,741.07 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 378,732.29 处置固定资产产生收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,390,002.03 主要系政府贷款贴息，高新补贴，上市 工作经费及扶持补贴，节能减排补贴 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 5,171,725.41 主要系本期长期股权投资初始投资成本 小于投资时可辨认净资产公允价值的差 额确认为本期营业外收入所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -627,317.87 主要系本期自然灾害（台风）非常损失 增加所致 减：所得税影响额 1,492,868.14 少数股东权益影响额 227,977.34 合计 8,592,296.38 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.85% 0.43 0.43 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 10.25% 0.35 0.35 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 厦门吉宏包装科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 第十二节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、载有法定代表人签名并盖章的2016年年度报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司证券部。 厦门吉宏包装科技股份有限公司 法定代表人： 庄浩 二零一七年三月三十一日