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无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人项洪伟、主管会计工作负责人李专元及会计机构负责人(会计主 管人员)李专元声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对 投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来的发展愿望” 部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对的措施，敬请投资者关注 相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 108,000,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 13 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 63 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 69 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 70 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 78 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 84 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 85 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 170 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、洪汇新材 指 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 报告期、本报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 股东大会 指 无锡洪汇新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡洪汇新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 无锡洪汇新材料科技股份有限公司监事会 特种氯乙烯共聚物 指 氯乙烯单体与其它乙烯基类单体发生自由基聚合得到的共聚物，主要 有乙烯基二元共聚树脂、含羧基的乙烯基三元共聚树脂、含羟基的乙 烯基三元共聚树脂等氯醋共聚树脂、氯乙烯共聚乳液及氯丙共聚乳 液、氯醚树脂、氯偏树脂等 二元系列 指 乙烯基二元共聚树脂，化学名称氯乙烯-醋酸乙烯二元共聚树脂 羧基三元系列 指 含羧基的乙烯基三元共聚树脂，化学名称氯乙烯-醋酸乙烯-马来酸三 元共聚树脂 羟基三元系列 指 含羟基的乙烯基三元共聚树脂，化学名称氯乙烯-醋酸乙烯-乙烯醇三 元共聚树脂 水性涂料 指 水作溶剂或者作分散介质的涂料 MMA-BMA-MAA 指 甲基丙烯酸甲酯－甲基丙烯酸正丁酯－甲基丙烯酸 VCM-2-EHA-有机硅 指 氯乙烯－丙烯酸异辛酯－乙烯基三甲氧基硅烷 VCM 指 氯乙烯单体的英文简写 VAc 指 醋酸乙烯的英文简写 REACH 法案 指 欧盟规章《化学品注册、评估、许可和限制》的简称，是欧盟对进入 其市场的化学品进行预防性管理的法规，于 2007 年 6 月 1 日正式实 施 聚合反应 指 由单体合成聚合物的反应过程。有聚合能力的低分子原料称单体，分 子量较大的聚合原料称大分子单体。若单体聚合生成分子量较低的低 聚物，则称为齐聚反应，产物称齐聚物。一种单体的聚合称均聚合反 应，产物称均聚物。两种或两种以上单体参加的聚合，则称共聚合反 应，产物称为共聚物 悬浮聚合法 指 一种高分子化学聚合方法，是指溶有引发剂的单体以液滴状在分散剂 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 保护下悬浮在水中的聚合过程。悬浮聚合体系主要有单体、水、引发 剂、分散剂等四个成份组成，当然，视成品不同还会添加不同的助剂 乳液聚合法 指 一种高分子化学聚合方法，是指在水介质中生成的自由基进入由乳化 剂或其他方式生成的胶束或乳胶粒中引发其中单体进行聚合的非均 相聚合 溶液法 指 一种高分子化学聚合方法，是指单体、引发剂（催化剂）溶于适当溶 剂中进行聚合的过程 电石乙炔法 指 用电石（碳化钙），遇水生成乙炔，将乙炔与氯化氢合成制出氯乙烯 单体，再通过聚合反应使氯乙烯生成聚氯乙烯树脂的化学反应方法。 电石主要原材料是石灰石和焦炭 FOB 指 全称 Free On Board，即船上交货（指定装运港），由买方负责派船接 运货物，卖方应在合同规定的装运港和规定的期限内，将货物装上买 方指定的船只，并及时通知买方。货物在装船时越过船舷，风险即由 卖方转移至买方 CIF 指 全称 Cost Insurance and Freight，即成本、保险费加运费，是指在装运 港当货物越过船舷时卖方即完成交货。卖方必须支付将货物运至指定 的目的港所需的运费和费用及海运保险费，但交货后货物灭失或损坏 的风险及由于各种事件造成的任何额外费用即由卖方转移到买方 CFR 指 全称 Cost and Freight，即成本加运费(指定目的港)，是指在装运港货 物越过船舷卖方即完成交货，卖方必须支付将货物运至指定的目的港 所需的运费和费用。但交货后货物灭失或损坏的风险，以及由于各种 事件造成的任何额外费用，即由卖方转移到买方 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 洪汇新材 股票代码 002802 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 公司的中文简称 洪汇新材 公司的外文名称（如有） Wuxi Honghui New Materials Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） HONGHUI 公司的法定代表人 项洪伟 注册地址 江苏省无锡市锡山区东港镇新材料产业园 注册地址的邮政编码 214196 办公地址 江苏省无锡市锡山区东港镇新材料产业园 办公地址的邮政编码 214196 公司网址 电子信箱 wxhhxcl@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李专元 周雯 联系地址 江苏省无锡市锡山区东港镇新材料产业 园 江苏省无锡市锡山区东港镇新材料产业 园 电话 0510-88721510 0510-88721510 传真 0510-88723566 0510-88723566 电子信箱 zhuanyuan.li@ wen.zhou@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券投资部、深圳证券交易所 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 9132020072665605XK 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 无锡市滨湖区金融三街嘉业财富中心 5 号楼十层 签字会计师姓名 夏正曙、王微 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号 （新盛大厦 B 座） 杨志、孙在福 2016.6.29-2018.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 314,728,171.35 292,532,365.28 7.59% 305,536,005.47 归属于上市公司股东的净利润 （元） 52,620,077.94 45,370,116.87 15.98% 30,885,858.17 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 47,836,491.25 44,751,799.57 6.89% 27,672,048.44 经营活动产生的现金流量净额 （元） 61,044,685.10 52,088,712.05 17.19% 26,214,618.42 基本每股收益（元/股） 0.56 0.56 0.00% 0.38 稀释每股收益（元/股） 0.56 0.56 0.00% 0.38 加权平均净资产收益率 12.57% 17.54% -4.97% 14.01% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 575,686,066.51 344,861,859.98 66.93% 296,052,242.21 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净资产 （元） 547,789,875.16 281,301,788.99 94.73% 235,931,672.12 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 108,000,000 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.4872 是否存在公司债 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 65,293,370.68 82,057,408.97 77,065,647.75 90,311,743.95 归属于上市公司股东的净利润 12,200,574.79 12,659,917.87 14,535,035.84 13,224,549.44 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 11,713,064.02 11,368,039.76 14,207,946.83 10,547,440.64 经营活动产生的现金流量净额 5,636,443.29 35,115,482.12 7,508,129.60 12,784,630.09 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 79,055.68 55,406.57 主要是旧固定资产清 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 值准备的冲销部分） 理收入 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,521,144.54 879,932.68 3,479,693.68 主要是公司当期确认 上市企业扶持奖励 136.66 万元、政策性 搬迁补助收入 57.38 万元等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 3,136,526.99 主要是本期新增暂时 闲置的募集资金和自 有闲置资金进行理财 确认的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -98,265.41 -173,220.28 312,864.94 主要是对外慈善捐赠 支出等 减：所得税影响额 854,875.11 143,801.67 578,748.89 合计 4,783,586.69 618,317.30 3,213,809.73 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司系国内特种氯乙烯共聚物行业的龙头企业，主要从事氯乙烯-醋酸乙烯共聚树脂和氯乙烯共聚乳液 的研发、生产和销售。依托强大的研发实力和生产管理能力，公司形成了氯乙烯-醋酸乙烯共聚树脂二元系 列、羧基三元系列、羟基三元系列和氯乙烯共聚乳液等系列产品。 报告期内，公司主营业务及主要经营模式未发生重大变化。 公司主要产品作为油墨、涂料、色片、胶粘剂的主要原料树脂之一及磁卡、塑胶地板、工程造粒等的 主要基材之一。对于下游市场，食品包装、药品包装、烟酒包装、服饰等行业属刚需市场，一般不因宏观 经济的波动而波动；对于家具类市场，随着刚需及改善居住人群的购房需求，家具行业亦应能保持一个较 为良好的发展势头；对于磁卡基材、工程造粒等市场，公司在该领域主要是替代已有的纸质或其它基材。 总体上，公司产品仍有较大的市场空间。 公司采用“以销定产”但对常规品种适量备货的经营模式。销售分为内销和外销，一般情况下，内销以 直销为主、贸易商经销为辅；外销以贸易商经销为主、直销为辅。由于拥有的产品系列和牌号较多，可以 较好的满足不同行业、不同客户的差异化需求；同时，公司还建立了“技术研发协助销售”的协调机制，协 助下游客户解决其生产过程中遇到的产品配方和生产工艺问题。报告期内，公司产品出口销售占比达 42.7%，产品远销世界四十多个国家和地区。 公司集聚了一批行业内资深的技术研发人员，并与北京化工大学及国内多所院校、科研机构保持合作； 拥有多项核心技术和高新技术产品；获得11项国家发明专利，另有3项发明专利申请已获得受理正在审核 中；主要原材料VCM和VAc已根据REACH法案获得欧盟REACH注册，助剂马来酸也已根据REACH法案获 得欧盟REACH预注册；公司2009年始连续被认定为江苏省高新技术企业，2011年6月，被认定为江苏省民 营科技企业，2016年8月，被认定为江苏省科技型中小企业。公司技术研发能力处于国内同行业领先地位， 一直致力于服务国内外中高端客户，产品品质得到广泛认可和好评，2015年“洪汇”品牌被无锡市商务局认 定为无锡市重点培育和发展的国际知名品牌，品牌价值和市场占有率稳步提升，已经在国内外客户中树立 起卓越的企业形象。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要是发行新股所致。 固定资产 无重大变化。 无形资产 无重大变化。 在建工程 同比增长 47.2%，主要是募投项目建设投入所致。 货币资金 同比下降 54.7%，主要是发行社会公众股、归还银行贷款、2016 年半年度利润分配、 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 利用自有闲置资金及暂时闲置的募集资金理财所致。 应收利息 同比增长 100%，主要是使用暂时闲置的自有资金和募集资金购买银行理财产品确 认的收益所致。 其他流动资产 同比增长 100%，主要是使用了暂时闲置的自有资金和募集资金购买银行理财产品 报告期末尚未收回所致。 其他非流动资产 同比增长 100%，主要是预付募投项目建设的工程设备款所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司在特种氯乙烯行业不断深耕细作，氯乙烯-醋酸乙烯共聚树脂的研发、生产和销售在国内处于领先 地位，并一直致力与国外同行进行竞争；同时，在氯乙烯共聚乳液-水性工业涂料基料领域超前研发；做到 研发一批、储备一批、生产一批，确保公司的可持续发展。经过十多年的持续创新和发展，公司在技术研 发、生产管控、销售拓展、安全环保、规范运作等方面积累了丰富的经验，凝聚了一批强有力的人才队伍 和管理团队，保障了公司生产经营和持续发展的需要。 1、自主创新技术竞争优势 公司具有强大的研发实力，对产品、工艺条件的改进和新品研发投入大量的人力、物力和财力，以保 持在行业内长期的技术领先优势。公司目前拥有一支稳定的具有多年行业研发经验的研发队伍，新产品研 发能力在国内同行业处于领先地位，形成了强有力的技术研发系统和持续创新能力。 公司目前拥有11项国家发明专利，另有3项已获得受理正在审核中，拥有多项核心技术和高新技术产品； “氯乙烯-醋酸乙烯-乙烯醇共聚树脂生产方法”获得无锡市2011年度科学技术进步二等奖，“氯乙烯-醋酸乙烯 -马来酸三元共聚树脂生产方法”获无锡市2012年度科学技术进步三等奖。公司2009年始连续被认定为高新 技术企业，2011年6月被认定为江苏省民营科技企业，2016年8月被认定为江苏省科技型中小企业。 公司紧紧围绕市场需求变化趋势并切合公司的实际情况进行新品开发。通过研发新产品，公司不断进 入到新的细分市场。同时，公司还建立了“技术研发协助销售”的协调机制，即协助下游客户解决其生产过 程中遇到的产品配方和生产工艺问题，并及时获取客户新的需求信息，有针对性的进行新产品的研发。正 是“事前超前研发、事后服务到位”之研发机制的建立和实施，公司的研发成果能迅速转化成销售收入和利 润。 2、生产工艺优势 目前，部分生产企业采用的溶液法生产工艺，即在酮类等有机溶剂中先聚合成氯乙烯-醋酸乙烯共聚树 脂液。此生产工艺流程长、设备投资大、能耗高、单釜产量低、生产成本高，产品售价较贵。更为重要的 是，该生产方法在生产过程中会排放有机物质。 相较于以上溶液法生产工艺，公司采用悬浮聚合生产工艺，即将氯乙烯单体和醋酸乙烯直接在水中进 行聚合反应，省去了溶剂和反应液精馏回收工艺及装置，生产过程易控制。另辅以公司自主拥有的多项核 心技术进行生产，具有技术工艺短、设备投资小、能耗低等特点，生产成本低，生产效率高；生产出的产 品为均匀粉末状的树脂，易于储存、运输。 3、市场开发优势 公司拥有一支专业化的销售服务队伍，摸索出了适合公司的市场开拓方式、路径。通过加大宣传力度、 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 参加国内外行业展销会、优化经销商队伍、每年定期回访客户、加强与老客户长期深入合作及老客户推荐， 分析海关进出口数据等方式掌握下游行业需求变化，适时调整销售策略，获取新老客户订单。另外，通过 “技术研发协助销售”的服务模式，进一步拓展市场，提高客户满意度。公司是国内能将特种氯乙烯共聚物 产品直接销往欧美等发达国家和地区的少数企业之一，已成功进入DIC油墨、太阳化学、帝国化学、MICRO 油墨、富林特油墨、盛威科油墨、PPG工业集团、阿克苏.诺贝尔涂料等全球性油墨、涂料知名制造商的采 购体系，及全球化工贸易商DKSH的销售体系；在国内外客户中建立了优秀的品牌价值与企业形象。 4、专注于服务国内外中高端客户优势 自成立以来，“研发优先”一直是公司坚守的发展理念，在国内外客户中建立了优秀的品牌价值与企业 形象。 公司食品罐涂料用羟基三元系列得到了国际级客户或其设立在中国的合资公司或其全球主要子公司的 认可和使用，包括：阿克苏诺贝尔、PPG工业集团、美国威士伯等公司，这些公司对全球原材料厂商的斟 选以严格著称。 公司的油墨用羧基三元系列和羟基三元系列已取得了国际级客户或其设立在中国的合资公司或其全球 主要子公司的认可和使用，包括：DIC株式会社、盛威科国际集团、日本太阳化学株式会社（隶属于DIC 株式会社）、英国帝国化学工业集团等公司。 公司塑胶地板用二元系列已取得了全球第知名的PVC地板供应商法国洁福地板国内全资子公司洁福地 板（中国）有限公司的认可和使用。色片用二元系列也已取得了国内领先的色片生产企业佛山宝斯特颜料 有限公司的认可和使用。皮革表面处理剂用二元系列业已得到了国内领先的生产企业清远市美佳乐环保新 材股份有限公司（曾用名：清远市美乐仕油墨有限公司）的认可和使用。 5、循环经济优势 公司采用多次或多种方式进行收集、回收、循环利用原辅料。生产过程中使用水蒸汽间接加热，除少 部分损失外，大部分水蒸汽转化为冷凝水全部用于聚合用水。生产过程中聚合反应未反应完的氯乙烯单体， 通过冷凝回收装置，回收继续使用。甲醇通过精馏后可继续重复使用。公司将环保处理后的沉淀物和低级 品等委托有资质的企业进行处理，再进行综合利用，变成资源以减少末端处理负荷。 6、资本运作优势 公司2016年成功在深交所中小板上市，在特种氯乙烯共聚物行业中知名度较高，有良好的资本融资平 台，能够支撑公司资本运作，实现快速发展目标。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，面对复杂多变的全球经济、金融环境，国内经济结构调整，大宗原材料价格波动较大，公司 紧紧围绕“优质、提量、扩市场，降本、减耗、促增长”的经营要求，秉持“顾客至尊、质量至上、技术至精、 管理至严”的经营理念，根据年度经营目标和重点工作计划展开各项工作，在技术研发、生产质量管理、 市场营销、安全环保、人才引进与管理、资本运作等方面取得了较好的成绩，公司保持了健康稳健发展， 主要经营指标平稳增长。公司实现营业收入31,472.82万元，同比增长7.59%；实现营业利润5,863.00万元， 同比增长12.32%；归属于上市公司股东的净利润为5,262.01万元，同比增长15.98%。 1、技术研发 公司始终坚持科技为先，立足公司发展战略和主要产品发展趋势，注重技术研发，以客户需求为导向， 结合市场新的需求，不断研究开发符合市场需求的新产品、新技术，促进产品结构优化升级，确保公司在 相关领域保持技术领先，提升核心竞争力。 报告期，对现有氯乙烯-醋酸乙烯共聚树脂系列产品应用进一步拓展优化，PVC改性系列树脂研发正在 结合下游客户应用需求进一步优化；应用于磁卡基材领域树脂已实现小批量供货，具备产业化。 水性工业涂料基料-氯乙烯共聚乳液等水性系列产品持续研发，结合不同领域用户的实际应用及合作需 求，进一步优化技术性能，丰富产品系列，应用于壁纸、建筑材料、纺织涂层阻燃、金属防腐等领域的水 性系列产品，进一步得到客户认可；待募投项目建设具备生产条件时，并结合市场需求状况，将逐步实现 产业化。 另外，公司“海工防腐涂料用绿色环保含氯共聚物水性树脂（共聚乳液）材料研发”项目被列入江苏省 科技厅、江苏省财政厅2016年省级重点研发专项资金（第四批）名单，并获得无锡市科学技术局、市财政 局拨付的研发专项资金100万元。 2、生产质量管理 公司秉持“顾客至尊、质量至上、技术至精、管理至严”的经营理念，在生产质量管理方面，根据客户 新的需求，不断完善优化技术工艺，定期组织员工进行学习培训，提高员工设备操控和保养技能；根据材 料和动力等成本费用消耗标准，通过月度成本分析会、质量分析会等形式，查找不足，不断改进，并将成 本控制纳入绩效考核，稳定提高了产品质量和产量，全年实现产量同比增长13.76%。 虽然2016年国内化工原材料价格波动较大，公司主要原材料VCM、VAc等价格上涨较快，给公司经营 带来一定的影响；但公司除了根据产品定价政策适时适当调整产品销售价格，增加成本相对低的电石法 VCM采购量外，亦通过上述措施有效控制了生产成本，以减少因原材料价格上涨对公司经营的影响。 2016年，公司特种氯乙烯共聚物智能生产车间，获得了江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会“关 于下达2016省级工业和信息产业转型升级专项资金指标（第二批）的通知”优秀示范智能车间。 3、市场营销方面 报告期内，公司积极贯彻落实“优质、提量、扩市场，降本、减耗、促增长”的年度经营管理要求，深 入拓展现有市场，同时开发新的市场；在现有客户中扩大产品品种销售，加强重点产品在全球的营销推广， 全年新增国内外客户60多个，内销的华南市场和外销的东南亚市场增长明显；优化营销团队管理和建设， 提高营销效率。销售量同比增长10.47%，营业收入同比增长7.59%；从而进一步提高了公司产品在全球市 场的占有率。 4、安全环保方面 公司高度重视安全环保工作。按照《安全生产法》、《环境保护法》及ISO14001环境管理体系标准进 一步完善了相关管理制度；根据消防要求设置微型消防站，督促相关实施按规检测达标；积极做好安全培 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 训，并按月组织消防应急小组培训，按季度进行技能考核，实行末位淘汰制，确保应急小组整体素质的提 升；强化内部安全环保检查，及时发现并消除安全环保隐患；对检查中发现的不合格项及时进行了处理并 改进，确保了公司安全生产及环保各项指标达标排放。 2016年，公司“安全生产标准化三级企业（化工）”晋升为“安全生产标准化二级企业（化工）”。 5、人才管理与引进 随着公司进入资本市场，根据公司未来发展规划，并结合生产经营管理实际需要，全年在研发、技术、 营销、生产、管理等岗位招贤纳仕，全年共招聘入职本科以上人才11名，其中高级工程师1名，同时聘请 北京化工大学教授为公司首席技术顾问。以开放的心态，广纳人才，共同创造价值，参与公司发展的成果 分享，确保公司持续发展，提升公司综合竞争力。 此外，公司每年采用从下到上再从上到下的方式，编制员工培训学习计划并认真执行，以内训和外训 相结合的方式，为员工提供岗前和岗中培训；如员工在学历、技能、职称等方面自行安排学习,也给予适当 的鼓励或奖励；对新产品研发、技术工艺改进、合理化建议等按项目取得的进展、成果或效益进行激励； 秉持人才是企业发展根本的理念，招人、用人、留人，提供适合的平台让员工充分施展才华和抱负。 6、资本运作 公司于2016年6月29日在深交所成功挂牌上市，首次公开发行人民币普通股（A股）2,700万股，募集资 金净额22,850万元，2016年实际使用募集资金4,177.43万元（含置换公司预先投入募投项目资金3,659.65万 元）。经董事会和股东大会审议通过，同意公司使用最高额度不超过1.8亿元人民币的暂时闲置的募集资金 （含收益）进行现金管理，截止报告期末，使用暂时闲置募集资金购买的尚未到期的保本型银行理财产品 1.75亿元，目前募投项目建设工作正在积极推进中。同时，公司严格按照上市公司相关法律法规，完善公 司治理，规范运作，并认真做好信息披露、中小投资者权益保护，投资者关系管理等方面工作。 7、完善管理、规范运作 在销售部下设市场部（二级部门），配备专职人员负责收集市场信息、行业信息、及公司发展等相关 信息，经整理、分析、编辑后，每月向管理层提供两期信息专刊，供公司决策使用；同时，全程参与公司 新产品的研发和市场开发，使新产品的研发更贴近市场需求。 根据上市公司规范运作要求及公司实际生产经营管理需要，2016年，修订或制订包括但不限于公司章 程、各项管理制度、操作流程等共35个，同时，组织相关人员进行学习并严格执行，进一步完善了公司的 管理并做到规范运作。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 314,728,171.35 100% 292,532,365.28 100% 7.59% 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 分行业 主营业务收入 314,664,966.22 99.98% 292,459,888.60 99.98% 7.59% 其他业务收入 63,205.13 0.02% 72,476.68 0.02% -12.79% 分产品 二元共聚树脂 143,729,813.06 45.67% 125,574,155.74 42.93% 14.46% 羧基三元共聚树脂 53,137,261.69 16.88% 52,466,486.24 17.94% 1.28% 羟基三元共聚树脂 117,797,891.47 37.43% 114,419,246.62 39.11% 2.95% 其他业务收入 63,205.13 0.02% 72,476.68 0.02% -12.79% 分地区 国内销售 180,260,818.27 57.28% 163,636,039.45 55.94% 10.16% 出口销售 134,404,147.95 42.70% 128,823,849.15 44.04% 4.33% 其他业务收入 63,205.13 0.02% 72,476.68 0.02% -12.79% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 氯醋共聚树脂 314,664,966.22 217,705,120.30 30.81% 7.59% 7.49% 0.06% 分产品 二元共聚树脂 143,729,813.06 130,591,646.39 9.14% 14.46% 14.52% -0.05% 羧基三元共聚树 脂 53,137,261.69 29,530,295.61 44.43% 1.28% -2.21% 1.99% 羟基三元共聚树 脂 117,797,891.47 57,583,178.30 51.12% 2.95% -1.25% 2.08% 分地区 国内销售 180,260,818.27 139,130,064.53 22.82% 10.16% 10.99% -0.58% 出口销售 134,404,147.95 78,575,055.77 41.54% 4.33% 1.80% 1.46% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 氯醋共聚树脂 销售量 吨 27,653.635 25,032.475 10.47% 生产量 吨 27,671.643 24,325.344 13.76% 库存量 吨 1,724.170 1,561.435 10.42% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 氯醋共聚树脂 原/辅材料 161,181,545.24 74.04% 147,877,961.49 73.01% 9.00% 氯醋共聚树脂 人工 9,556,005.14 4.39% 8,415,258.20 4.15% 13.56% 氯醋共聚树脂 制造费用 16,520,606.99 7.59% 17,024,755.02 8.41% -2.96% 氯醋共聚树脂 动力费 14,318,466.58 6.58% 13,814,761.42 6.82% 3.65% 氯醋共聚树脂 不可免抵进项税 16,128,496.35 7.41% 15,406,242.61 7.61% 4.69% 说明 无。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 前五名客户合计销售金额（元） 97,077,009.18 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 30.84% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 41,659,566.06 13.24% 2 客户二 17,577,562.49 5.58% 3 客户三 14,276,118.30 4.54% 4 客户四 12,577,245.23 4.00% 5 客户五 10,986,517.10 3.49% 合计 -- 97,077,009.18 30.84% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 159,359,883.99 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 79.57% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 75,175,323.46 37.54% 2 供应商二 43,210,022.65 21.58% 3 供应商三 19,787,575.61 9.88% 4 供应商四 12,419,273.30 6.20% 5 供应商五 8,767,688.97 4.38% 合计 -- 159,359,883.99 79.57% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 9,744,967.62 8,361,852.28 16.54% 管理费用 29,740,483.91 25,529,914.00 16.49% 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 财务费用 -1,502,555.55 -1,461,544.93 2.81% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 近年来，公司加大研发投入，逐步打造自己的核心技术并建立专利保护体系。公司的研发主要为产品 研发，以不断提高公司产品质量，同时跟踪最新的技术发展，为未来进行一定的技术储备。目前，公司已 获得11项国家发明专利，另有3项发明专利申请已获受理并正在审核中。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 42 37 13.51% 研发人员数量占比 18.50% 18.32% 0.18% 研发投入金额（元） 12,112,118.26 10,318,703.09 17.38% 研发投入占营业收入比例 3.85% 3.53% 0.32% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 266,310,364.60 229,579,781.53 16.00% 经营活动现金流出小计 205,265,679.50 177,491,069.48 15.65% 经营活动产生的现金流量净 额 61,044,685.10 52,088,712.05 17.19% 投资活动现金流入小计 117,625,528.40 63,737.87 184,445.75% 投资活动现金流出小计 405,345,410.15 4,812,344.54 8,323.03% 投资活动产生的现金流量净 额 -287,719,881.75 -4,748,606.67 5,959.04% 筹资活动现金流入小计 237,950,000.00 51,000,000.00 366.57% 筹资活动现金流出小计 60,366,400.99 51,981,067.25 16.13% 筹资活动产生的现金流量净 177,583,599.01 -981,067.25 18,201.06% 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 额 现金及现金等价物净增加额 -49,024,097.10 46,359,038.13 -205.75% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少，主要是由于本期使用了自有闲置资金及暂时闲置的募 集资金理财所致； 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加，主要是由于发行社会公众股、偿还银行贷款及2016年 半年度利润分配所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 3,136,526.99 5.13% 主要是本期新增暂时闲置的 募集资金和自有闲置资金进 行理财确认的收益 否 资产减值 479,679.66 0.78% 计提的减值准备 是 营业外收入 2,652,640.38 4.34% 主要是当期确认的上市企业 扶持奖励 136.66 万元、政策 性搬迁补助收入 57.38 万元 等 否 营业外支出 161,976.67 0.27% 主要是对外捐赠支出等 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 40,594,570.93 7.05% 89,618,668.03 25.99% -18.94% 发行社会公众股、归还银行贷款及 2016 年半年度利润分配、使用自有闲 置资金及暂时闲置的募集资金理财 应收账款 41,921,914.63 7.28% 33,315,336.13 9.66% -2.38% 存货 16,361,071.75 2.84% 14,173,899.73 4.11% -1.27% 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 固定资产 112,208,776.2 4 19.49% 113,758,916.06 32.99% -13.50% 在建工程 8,241,832.45 1.43% 5,599,167.92 1.62% -0.19% 募投项目建设投入 短期借款 35,500,000.00 10.29% -10.29% 归还银行贷款 应收利息 2,831,568.84 0.49% 0.00 0.00% 0.49% 主要是使用暂时闲置的自有资金和 募集资金购买银行理财产品确认的 收益所致。 其他流动资产 273,899,220.5 9 47.58% 0.00 0.00% 47.58% 主要是使用了暂时闲置的自有资金 和募集资金购买银行理财产品报告 期末尚未收回所致。 其他非流动资产 623,181.80 0.11% 0.00 0.00% 0.11% 主要是预付募投项目建设的工程设 备款所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 年 公开发行 股票 22,850 4,177.43 4,177.43 0 0 0.00% 18,672.57 将按计划 投入募投 项目建设， 暂时闲置 募集资金 购买理财 产品，其余 存放于募 集资金专 户 0 合计 -- 22,850 4,177.43 4,177.43 0 0 0.00% 18,672.57 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡洪汇新材料科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1182 号）核准，本公司于 2016 年 6 月首次公开发行人民币普通股（A 股）2,700 万股，全部为发行新股，每股面值 1 元，每股 发行价为人民币 9.52 元。公司首次公开发行股票募集资金总额为 25,704 万元，扣除发行费用 2,854 万元后，募集资金净额 为人民币 22,850 万元。上述募集资金到位情况于 2016 年 6 月 24 日经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）苏公 W[2016]B099 号《验资报告》验证。截止 2016 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金 4,177.43 万元(其中：置换以前年度预 先投入 3,659.65 万元），收到募集资金专户利息收入扣除手续费后收入 8.94 万元，收到银行理财产品收益 47.72 万元，募 集资余额为 18,729.23 万元（含收益）；公司将暂时闲置的募集资金进行理财，截止 2016 年 12 月 31 日，未到期的理财产 品余额 17,500 万元，募集资金专户实际余额为 1,229.23 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产 6 万吨水性工业 涂料基料—氯乙烯共 聚乳液项目 否 19,899.2 19,899.2 3,591.62 3,591.62 18.05% 2018 年 08 月 31 日 不适用 否 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 新材料研发中心项目 否 2,950.8 2,950.8 585.81 585.81 19.85% 2017 年 12 月 31 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 22,850 22,850 4,177.43 4,177.43 -- -- -- -- 超募资金投向 无 0 0 0 0 0.00% 合计 -- 22,850 22,850 4,177.43 4,177.43 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 由于新材料研发中心项目的研发大楼规划在“年产 6 万吨水性工业涂料基料—氯乙烯共聚乳液项目” 的建设用地上，且先行建设，公用工程等配套设施未同步到位，原计划 2017 年 1 月建设完成的“新 材料研发中心项目”建设未达到计划进度；目前，研发大楼已通过了无锡市锡山区住房和城乡建设局 "房屋建筑工程和市政基础设施工程"的竣工验收，并已取得不动产权证书（证书编号：苏（2017） 无锡市不动产权第 0037769 号，宗地面积 49030.00 ㎡/房屋建筑面积 3677.81 ㎡），其他相关设施正 在购置中，预计该项目于 2017 年 12 月前可投入使用。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2016 年 6 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 3,659.648102 万元，已经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具苏公 W[2016]E1505 号《以自筹资金 预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认。2016 年 7 月 10 日公司第二届董事会第八次会议审议并 通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司用募集资 金 3,659.648102 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。其中“年产 6 万吨水性工业涂料基 料—氯乙烯共聚乳液项目”的金额为人民币 3,107.24 万元；“新材料研发中心项目”的金额为人民币 552.408102 万元。公司独立董事发表了独立意见，并经第二届监事会第六次会议审议通过，东兴证 券发表了核查意见。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2016 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金 187,292,281.39 元（含收益），其中用于购买保本型 银行理财产品 175,000,000.00 元，存于银行专户 12,292,281.39 元。公司将根据项目投资计划，结合 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 公司实际生产经营需要，将上述募集资金陆续用于募集资金投资项目支出。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 1、由于财务部操作人员疏忽，公司于 2016 年 8 月 9 日误将以自有资金购买的 700 万元理财产品通 过农行募集资金专户划出，划出后，公司及时发现了该等疏忽，于 2016 年 8 月 11 日分两笔（200 万元和 500 万元）将该笔款项转回募集资金专户。详见 2016 年 12 月 13 日的《证券时报》、《中国证 券报》和巨潮资讯网（）《关于使用自有闲置资金购买银行理财产品误操作 的公告》（公告编号：2016-038）。 2、为提高资金使用效率，降低资金使用成本，更好地保障公司及股东利益，2016 年 7 月 10 日，公 司第二届董事会第八次会议审议并通过《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项的议 案》，同意公司可以使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项支付，并从募集资金专户 划转等额资金至一般账户。截至 2016 年 12 月 31 日，本报告期内公司使用银行承兑汇票支付“年产 6 万吨水性工业涂料基料—氯乙烯共聚乳液项目”项目款项合计 1,000,000.00 元，并从募集资金专户 划转等额资金至一般账户。除此之外，2016 年度募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）、公司现处行业格局与趋势 公司主营产品为特种氯乙烯共聚物。作为油墨、涂料、色片、胶粘剂的主要树脂之一及磁卡、塑胶地 板等的主要基材之一，特种氯乙烯共聚物市场变化受下游行业影响较大。近几年，随着食品、药品、印刷、 家具、服装、鞋、包、香烟、酒类等日用品和房地产、集装箱、汽车、船舶、磁卡等行业发展，我国油墨、 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 涂料、胶粘剂及人造革、智能卡、塑胶地板行业发展迅速，对本行业产品性能的认知度、认可度也越来越 高，直接带动了特种氯乙烯共聚物行业的发展。 目前，全球特种氯乙烯共聚物主要生产国是德国、日本、韩国、中国和比利时。全球主要消费国家和 地区是美国、西欧、日本、韩国、印度、中国等。未来，基于与PVC良好的相容性和附着力，特种氯乙烯 共聚物消费主要与PVC制品相关，可大量应用于PVC制品用油墨、油漆、涂料，以及PVC塑胶地板、PVC 磁卡等，因此，其未来需求增长与PVC树脂需求增长相关联。此外，与在PVC制品的传统应用相比，特种 氯乙烯共聚物在一些附加值较高的新型应用领域的产业化，将直接带动其需求的快速增长，如铝箔粘合剂、 易拉罐内壁涂料、金属防腐涂料、木器漆、织物阻燃涂层等。 根据国务院发布的《大气污染防治行动计划》（国发【2013】37号）及财政部和国家税务总局联合发 布《关于对电池、涂料征收消费税的通知》（财税【2015】16号）等近年来国家相关行业政策指出，我国 将重点发展水性汽车涂料、水性防腐涂料、水性木器涂料、水性集装箱涂料等技术性能和涂装工艺性匹配 的研究，配套树脂和助剂的研究；推进挥发性有机物污染治理，完善涂料、胶粘剂等产品挥发性有机物限 值标准，推广使用水性涂料，鼓励生产、销售和使用低毒、低挥发性有机溶剂。 水性涂料作为涂料行业的新生力量，其诞生和发展主要受到了人类对环境保护重要性的逐渐认知所驱 动。传统的溶剂型涂料因含有VOC、苯、甲醛、铅、汞等重金属，对人类的生存环境及身体健康造成很大 伤害，尤其是VOC的排放已成为继汽车之后的主要城市污染源，也是PM2.5的罪魁祸首之一。欧美国家相 继制定了一系列环保法规来限制VOC向大气中排放，在该背景下，水性涂料、高固体分涂料、粉末涂料及 辐射固化涂料等环境友好型涂料因其VOC含量极低且节省能源而成为现代涂料工业发展的方向。 “十三五”期间，涂料行业经济总量保持稳步增长，总产值年均增长底线6.5%左右。到2020年，涂料行 业总产值预计增长到5600亿元左右；产量按年均5%增长计算，到2020年，涂料行业总产量预计增长到2200 万吨左右；届时，性价比优良、环境友好的涂料品种将占涂料总产量的57%。为适应我国经济“新常态”， 完成“一带一路”、“中国制造2025”任务，保障国家重大专项对高性能、特种功能性涂料的需求，整个社会 环保意识提高和当前的环保压力，涂料行业必须适应国内外经济形势新变化，提供更多满足市场需求的、 性价比优良的涂料产品，完成产业由量到质的飞跃。根据公司调研及国内外环保趋势，公司已经掌握了相 关技术，认为该领域有广阔前景。 （二）、公司未来发展战略与经营计划 公司作为专业的特种氯乙烯共聚物研发生产企业，始终坚持技术创新，产品创新，以持续创新、发展 绿色环保的化工新材料为己任，继续保持公司在国内外同行业中的规模、质量、研发、成本等方面的优势 地位，致力于成为全球范围内特种氯乙烯共聚物行业的自主品牌领军企业和用户的首选品牌。努力将公司 打造成为特种氯乙烯共聚物行业的技术领先者、市场引导者及大型跨国供应商。 为贯彻发展战略，实现发展目标，公司结合自身条件，制定了一系列旨在促进业务可持续发展、增强 自主创新能力、提升核心竞争优势的发展计划。 1、产品扩展计划 根据特种氯乙烯共聚物行业的发展趋势，及未来水性涂料市场的巨大潜力，公司将以市场需求为先导， 以技术创新为动力，不断加大研发投入，开发新产品，优化产品结构。未来，公司将充分发挥技术领先优 势，提升现有产品品质，扩大产品应用领域。加快募集资金投资项目的实施，结合市场需求状况，逐步推 出“成本低、绿色环保、品质优良”的水性涂料基料的系列产品，进一步丰富公司的产品种类。 2、研发创新计划 公司在坚持自主创新的前提下，加大科研投入和引进国、内外高端人才，与国、内外高等院校及研究 所开展技术研发合作，优化公司现有工艺条件，加快公司新产品的研发和产业化，加速产品应用领域的探 索渗透，拓展产品的宽度和深度。努力将研发中心建设成为行业内具有全球影响力的知名研究机构和研发 基地，进一步完善研发体系和激励政策，创造良好的研发环境，加快引进高素质科研人才，进一步提高市 场反应能力，缩短新产品研发周期，依靠技术进步推动企业快速发展。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 3、人才建设计划 公司将继续贯彻实施人才战略，不断完善用人制度，提高人才引进的开放性、合理性和高效性，形成 具有自身特色的企业用人观。在公司发展的各个阶段，有针对性地引进公司急需的经营管理和技术人才， 并通过分层次、有重点的员工培训和继续教育计划，努力提高员工的整体素质、提高管理人员的现代化经 营管理能力、创新能力和决策能力，形成多层次的人才结构，打造学习型企业。同时，完善公司的薪酬考 核体系，针对不同岗位、不同层级的员工，制定与公司发展和员工需求相适应的薪酬体系，完善岗位的绩 效考核机制；每年对全体员工进行系统评价，为公司发展作出一定贡献的优秀员工，列入重点对嘉奖对象， 奖励包括但不限于：奖金、学习培训、股权激励、其他福利等方式；营造良好的竞争氛围，激发和调动员 工的工作热情和积极性，帮助员工实现其职业发展，共享公司发展成果。 4、市场开拓计划 公司以市场需求为导向，依托现有的营销模式，巩固国内外既有市场，积极开拓新客户，提升发展空 间。公司将通过对外合作及参加各类专业展会，新产品新技术现场发布会，丰富的宣传渠道，邀请客户来 访或拜访客户等方式加大与客户的交流；公司还将视产品和市场拓展需要，在国内主要地区逐步建立销售 服务体系；此外，公司将不断优化销售队伍，扩充具有化工专业知识的销售人才，提高销售人员综合技能， 打造技术顾问型营销队伍，从而更加深入地了解客户的需求，以快速抓住市场机会，有针对性的进行新产 品的研发，为客户提供更为细致优质的服务，来争取更大的市场占有率。 同时，公司将进一步拓展产品的宽度和深度，扩大产品应用领域。将陆续进入磁卡基材树脂、PVC改 性树脂、水性涂料基料等产业领域，形成公司新的增长点。 5、资本市场计划 公司将根据业务发展规划和募投项目建设情况，在充分考虑公司财务状况、筹资成本和资本结构的前 提下，进行适当的资本运作，并选择合适的时机整合行业内或相关行业的其他企业，巩固和提升公司的行 业优势地位，在做精、做强的基础上，逐步壮大。 6、强化管理 深化企业内部管理，要及时关注美元兑人民币汇率，掌握原材料市场动态，保持原材料合理库存；加 强财务预决算管理，严格控制生产成本，降低物料损耗；全面落实安全环保生产责任制，开展安全环保警 示教育，规范生产操作流程，确保安全生产，达标排放；根据产品、市场发展变化及管理需要，公司设立 产品事业部，构建国内主要区域市场服务体系，更有力地推进和落实公司发展战略及促进内部组织更 加科学合理，进一步强化规范管理，提升运营效率，加大募投项目建设的推进力度。 （三）、公司未来发展战略和经营目标的实现可能面对的风险及解决办法 1、主要原材料价格波动的风险 公司目前生产经营所需要的原材料主要有VCM和VAc等，属于石油化工行业的下游产品，其价格波动 除了受石油价格的波动影响外，还受到市场供求关系、运输、生产工艺路线等因素的影响；如VCM的生产 工艺路线主要分为石油乙烯法和电石乙炔法两种，因此，VCM的价格波动还与电石、石油的价格变动有关。 所以，主要原材料价格波动对公司的经营成本及利润水平有较大影响。 公司产品技术含量相对较高，产品种类较多，且客户数量稳中有升、分布的行业较为广泛。公司将进 一步根据经营状况适时对产品定价策略、采购策略等进行适当调整，从而，最大限度地降低原材料价格波 动对公司的影响。 2、汇率波动风险 公司出口业务主要以美元结算为主，少量的欧元结算为辅，产品销售出口占比较大，目前我国采用浮 动汇率制度，在一定程度上，国家外汇政策和人民币汇率波动将会对公司的盈利水平造成影响。公司将持 续跟踪汇率波动情况，根据定价政策，适时调整公司产品的价格、尽可能地缩短出口业务收款周期、及时 结汇或采取境外结汇等有效措施尽量消除、降低汇率波动造成的不利影响，保证公司业务的稳健发展。 3、出口地政局不稳定、政策变化而影响公司销售的风险 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 报告期内，公司产品出口销售额占比达42%以上，主要出口地域包括美国、南非、意大利、韩国、泰 国、印度等数十个国家和地区，且在不断拓展延伸。如出口地政局不稳、与公司产品相关的进出口政策发 生变化等，将会影响对公司产品的需求，甚至可能带来违约风险。 公司产品的下游最终行业多为日用消费品，与人们日常生活密切相关，且公司可以充分发挥自主创新 技术、市场开发、专注于服务国内外中高端客户等优势，加深与老客户的合作，拓展新的区域市场，以降 低因出口地政局不稳定、政策变化影响公司销售的风险。 4、安全环保风险 公司为化工新材料生产企业，属于精细化工行业，使用的部分原料为易爆易燃物质，对储存和运输有 特殊要求；部分生产工序处于一定的高温和压力环境，有一定的危险性；废气、废水、噪声等主要污染物 排放需达到国家规定标准。随着国家和地方政府对安全环保的治理和重视趋严，可能增加公司相关投入， 影响公司的盈利水平；如公司安全环保管理不当，或自然灾害等原因，发生泄露、火灾、爆炸、不达标排 放等安全环保事故，将影响公司的生产经营，并可能造成较大的经济损失。 公司选用的工艺路线、生产设备、控制系统及环保治理实施等，具有一定的先进性、优越性和适用性， 均经过相关领域的专家论证和政府部门验收审批，生产系统运行的安全环保系数较高；同时，公司根据国 家相关法律法规不断完善内部管理制度并严格执行，实行岗前和岗中培训，提高职工的安全环保意识，将 安全环保管理落实到每一个细节及部门和员工，以确保公司安全环保有序运行，最大限度地减小安全环保 对公司经营的影响。 5、募投项目的投资回报风险 募投项目建成投产后，固定费用增加，原材料及产品的价格波动、市场容量变化、政策环境变动等因 素都会对项目的投资回报产生影响，存在项目无法达到预期收益的风险。公司对募投项目的工艺技术方案、 设备选型、工程施工方案等各个方面的可行性进行了缜密论证，目前项目建设工作正在有序推进中；结合 不同领域用户的实际应用及合作需求，通过对水性工业涂料基料产品的系列品种不断丰富，及技术性能优 化，应用于壁纸、建筑材料、纺织涂层阻燃、金属防腐等领域的水性系列产品，进一步得到客户认可，具 备了产业化条件；公司将加快募投项目建设进度，结合市场需求状况，逐步将水性系列产品投入生产，以 降低募投项目的投资回报风险。 6、所得税政策变化的风险 公司系江苏省高新技术企业（有效期至2017年），符合《高新技术企业认定管理办法》的相关规定， 并每年就高新技术企业所享受的企业所得税优惠在主管税务机关办理了减免税备案手续，执行15%的企业 所得税税率。如果公司将来不能继续被评为高新技术企业或者国家上述税收优惠政策发生变动或者公司向 主管税务机关申请办理减免税备案手续但未获得审批核准，可能会对公司的业绩造成不利影响。 公司将严格按照科技部、财政部、国家税务总局以国科发火〔2016〕32号印发修订后的《高新技术企 业认定管理办法》及税收法律法规等要求，由公司设立的专门工作小组，进一步完善公司相关制度，细化 管理，及时、准确做好各项申请、备案工作，以持续取得高新技术企业资格及享受相关企业所得税优惠政 策，降低对公司业绩造成不利的影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 07 月 28 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网：洪汇新材投资者关系 活动记录表 编号：2016-投 001 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 2016 年 08 月 30 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网：洪汇新材投资者关系 活动记录表 编号：2016-投 002 2016 年 08 月 31 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网：洪汇新材投资者关系 活动记录表 编号：2016-投 003 2016 年 09 月 01 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网：洪汇新材投资者关系 活动记录表 编号：2016-投 004 2016 年 10 月 26 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网：洪汇新材投资者关系 活动记录表 编号：2016-投 005 2016 年 12 月 23 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网：洪汇新材投资者关系 活动记录表 编号：2016-投 006 2016 年 07 月 01 日- 2016 年 12 月 31 日 电话沟通 其他 谈论公司经营情况、股东权益等（共计 28 次） 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，为维护公司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东大会对公司利润分配 事项的决策程序和机制，进一步细化《公司章程》中关于利润分配原则的条款，根据《公司章程》和中国 证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号 —上市公司现金分红》等规定，制定了《关于公司上市后未来三年分红回报规划》（2016-2018）并 且严格遵照执行。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年度利润分配方案： 公司2014年度实现的归属所有者的净利润为30,885,858.17元，期末资本公积为31,638,904.42元，期末 盈余公积为14,759,276.78元，累计可供分配利润为108,533,490.92元。为了满足公司生产经营、加大产品研 发投入、募投项目建设启动的需要，公司不予利润分配。 2015年度利润分配方案： 公司2015年度实现的归属所有者的净利润为45,370,116.87 元，期末资本公积为31,638,904.42元，期末 盈余公积为19,296,288.47 元，累计可供分配利润为149,366,596.10 元。为了满足公司生产经营、加大产品 研发投入、募投项目建设启动的需要，公司不予利润分配。 2016年半年度利润分配方案： 以2016年6月30日的公司总股本108,000,000 股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.5元（含 税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本次股利分配后，截至2016年6月30日公司会计报表未 分配利润余额为158,027,088.76元，结转以后年度分配。 2016年度利润分配预案： 以2016年12月31日的公司总股本108,000,000 股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.5元（含 税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本次股利分配后，截至2016年12月31日公司会计报表 未分配利润余额为164,324,666.65元，结转以后年度分配。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 32,400,000.00 52,620,077.94 62.23% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 45,370,116.87 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 30,885,858.17 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 108,000,000 现金分红总额（元）（含税） 16,200,000.00 可分配利润（元） 180,524,666.25 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2016 年度利润分配预案:以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 10,800 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），共派发现金红利 1,620 万元（含税），剩余未分配利润 16,432.47 万元，结转以后年 度分配；不以公积金转增股本。本议案需提交公司年度股东大会审议批准方可实施，尚存在不确定性。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 项洪伟 股份限售的 承诺 1）自本公司 股票上市之 日起三十六 个月内，不转 让或者委托 他人管理其 持有的本公 司股份，也不 由本公司回 购其持有的 股份；2）公 司股票上市 后 6 个月内， 如公司股票 连续 20 个交 易日的收盘 价均低于发 行价，或者公 司上市后 6 个 月期末（如该 日不是交易 日，则为该日 后第一个交 易日）收盘价 低于发行价， 本人持有本 公司股票的 锁定期限自 动延长 6 个 月。如遇除权 除息事项，上 述发行价作 相应调整；3） 本人所持公 司本次发行 前所持有的 股票在上述 锁定期限届 满后 2 年内每 年减持不超 过公司上一 年度末总股 2016 年 06 月 29 日 上市后 36 个 月内 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 本的 3%，减 持价格不低 于本次发行 价，如超过上 述期限拟减 持发行人股 票的，将提前 3 个交易日通 知发行人并 予以公告，并 承诺将按照 《公司法》、 《证券法》、 证券监督管 理部门及证 券交易所相 关规定办理； 4）任职期间 每年转让的 股份不超过 其所直接或 间接持有本 公司股份总 数的百分之 二十五，并且 在卖出后六 个月内不再 买入本公司 的股份，买入 后六个月内 不再卖出本 公司的股份； 离职后半年 内，不转让其 所直接或间 接持有的本 公司股份；在 申报离任六 个月后的十 二个月内通 过证券交易 所挂牌交易 出售本公司 股票数量占 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 其持有的本 公司股票总 数的比例不 超过 50%。 项洪伟 避免同业竞 争的承诺 本人未生产、 开发任何与 洪汇新材生 产的产品构 成竞争或可 能构成竞争 的产品，未直 接或间接经 营任何与洪 汇新材经营 的业务构成 竞争或可能 构成竞争的 业务，也未参 与投资任何 与洪汇新材 生产的产品 或经营的业 务构成竞争 或可能构成 竞争的其他 企业。本人将 不生产、开发 任何与洪汇 新材生产的 产品构成竞 争或可能构 成竞争的产 品，不直接或 间接经营任 何与洪汇新 材经营的业 务构成竞争 或可能构成 竞争的业务， 也不参与投 资任何与洪 汇新材生产 的产品或经 营的业务构 2012 年 10 月 19 日 发行的股票 终止上市(但 因任何原因 暂时停止买 卖除外)或本 人不再是洪 汇新材控股 股东及实际 控制人 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 成竞争或可 能构成竞争 的其他企业。 如洪汇新材 进一步拓展 产品和业务 范围，本人将 不与洪汇新 材拓展后的 产品或业务 相竞争；若与 洪汇新材拓 展后的产品 或业务产生 竞争，则本人 将以停止生 产或经营相 竞争的业务 或产品的方 式，或者将相 竞争的业务 纳入到洪汇 新材经营的 方式，或者将 相竞争的业 务转让予无 关联关系的 第三方的方 式避免同业 竞争。本人将 对本人控股、 实际控制的 企业按本承 诺进行监督， 并行使必要 的权力，促使 其遵守本承 诺。本人保证 本人不会以 任何形式直 接或间接地 从事与洪汇 新材相同或 相似的业务。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 在洪汇新材 审议是否与 本人存在同 业竞争的董 事会或股东 大会上，本人 承诺，将按规 定进行回避， 不参与表决。 如洪汇新材 认定本人控 股、实际控制 的其他企业 正在或将要 从事的业务 与洪汇新材 存在同业竞 争，则本人将 在洪汇新材 提出异议后 自行或要求 相关企业及 时转让或终 止上述业务。 如洪汇新材 进一步提出 受让请求，则 本人无条件 按有证券从 业资格的中 介机构审计 或评估后的 公允价格将 上述业务和 资产优先转 让予洪汇新 材。本人将尽 量减少与洪 汇新材的关 联交易。对于 无法避免的 任何业务往 来或交易均 按照公平、公 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 允和等价有 偿的原则进 行，交易价格 按市场公认 的合理价格 确定，并按规 定履行相关 决策程序和 信息披露义 务。本人保证 严格遵守法 律、法规、规 章及洪汇新 材章程等公 司管理制度 的规定，与其 他股东一样 平等的行使 股东权利、履 行股东义务， 不利用控股 股东、实际控 制人的地位 谋取不当利 益，不损害洪 汇新材和其 他股东的合 法权益。如违 反本承诺，本 人愿赔偿洪 汇新材由于 违反承诺致 使其遭受的 一切损失、损 害和支出。本 承诺对本人 持续具有约 束力，直至发 生以下情形 之一时终止： 洪汇新材的 A 股发行申请 终止；或发行 的股票终止 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 上市(但因任 何原因暂时 停止买卖除 外)；本人不再 是洪汇新材 控股股东及 实际控制人。 项洪伟 IPO 稳定股价 承诺 本公司上市 后三年内，如 公司股票连 续 20 个交易 日的收盘价 （公司发生 利润分配、资 本公积金转 增股本、增 发、配股等情 况的，收盘价 相应进行调 整，下同）均 低于公司最 近一期经审 计的每股净 资产（公司因 利润分配、资 本公积金转 增股本、增 发、配股等情 况导致公司 净资产或股 份总数出现 变化的，每股 净资产相应 进行调整，下 同），非因不 可抗力因素 所致，则本公 司及控股股 东、董事和高 级管理人员 将按相关规 则启动稳定 公司股价的 相关措施。 2016 年 06 月 29 日 上市后 36 个 月内 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 项洪伟 避免资金占 用的承诺 截至本承诺 函出具之日， 本人不存在 以借款、代偿 债务、代垫款 项、委托贷款 或者其他方 式占用洪汇 新材资金的 情况，本人也 不存在通过 控股其他企 业、各类经济 组织以借款、 代偿债务、代 垫款项或者 其他方式占 用洪汇新材 资金的情况。 本人自本承 诺函出具之 日将不以借 款、代偿债 务、代垫款 项、委托贷款 或者其他方 式占用洪汇 新材的资金， 且将严格遵 守中国证监 会关于上市 公司法人治 理的有关规 定，避免与洪 汇新材发生 除正常业务 外的一切资 金往来。本人 保证严格遵 守法律、法 规、规章及洪 汇新材章程 等公司管理 制度的规定， 2012 年 03 月 15 日 长期有效 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 与其他股东 一样平等的 行使股东权 利、履行股东 义务，不利用 控股股东、实 际控制人的 地位谋取不 当利益，不损 害洪汇新材 和其他股东 的合法权益。 如违反本承 诺，本人愿赔 偿洪汇新材 由于违反本 承诺致使其 遭受的一切 损失、损害和 支出。 项洪伟 补缴社保费 用及住房公 积金的承诺 函 对于发行人 在上市前未 依法足额缴 纳的任何社 会保险费和 住房公积金， 如果在任何 时候有权机 关要求发行 人补缴，或者 对发行人进 行处罚，或者 有关人员向 发行人追索， 项洪伟将全 额承担该部 分补缴、被处 罚或被追索 的支出及费 用，且在承担 后不向发行 人追偿，保证 发行人不会 因此遭受任 2012 年 11 月 19 日 长期有效 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 何损失。 项洪伟 关于发行上 市申请文件 真实性的承 诺 若《招股说明 书》存在虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，对判 断无锡洪汇 新材料科技 股份有限公 司是否符合 法律规定的 发行条件构 成重大、实质 影响，并已由 有权部门作 出行政处罚 或人民法院 作出相关判 决的，本人将 依法赔偿投 资者损失。本 人承诺将督 促公司履行 股份回购事 宜的决策程 序，并在公司 召开董事会 和股东大会 对回购股份 做出决议时， 本人承诺就 该等回购事 宜在董事会 和股东大会 中投赞成票。 2016 年 06 月 29 日 长期有效 严格履行中 项洪伟 股份减持承 诺 本人计划在 锁定期满后 两年内减持 本人持有的 部分洪汇新 材股份，本人 承诺所持股 份的减持计 划如下：①减 2016 年 06 月 29 日 股份锁定期 满后 2 年 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 持前提自洪 汇新材首次 公开发行股 票并上市之 日起，至本人 就减持股份 发布提示性 公告之日，本 人能够及时 有效地履行 首次公开发 行股票时公 开承诺的各 项义务；且在 发布减持股 份提示性公 告前连续 20 个交易日的 公司股票交 易均价高于 发行价，其 中，前 20 个 交易日公司 股票交易均 价计算公式 为：减持提示 性公告日前 20 个交易日 公司股票交 易均价＝减 持提示性公 告日前 20 个 交易日公司 股票交易总 额/ 减持提示 性公告日前 20 个交易日 公司股票交 易总量。同 时，减持不会 对洪汇新材 的控制权产 生影响。②减 持数量锁定 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 期满后的两 年内，在满足 本人在任职 期间，每年通 过集中竞价、 大宗交易、协 议转让等方 式转让的股 份不得超过 本人所持公 司股份总数 的 25%的规 定情形下，本 人所持公司 本次发行前 的股票每年 减持股份总 数不超过洪 汇新材上一 年度末总股 本的 3%。若 减持当年洪 汇新材出现 资本公积金 或未分配利 润转增股本 的情形，则上 一年度末总 股本计算基 数要相应进 行调整。可供 减持数量不 可累积计算， 当年度未减 持的数量不 可累积至下 一年。③减持 方式在本人 所持洪汇新 材股份锁定 期届满后，本 人减持所持 有洪汇新材 的股份应符 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 合相关法律 法规及证券 交易所规则 要求，减持方 式包括但不 限于二级市 场集中竞价 交易方式、大 宗交易方式、 协议转让方 式等。但如果 预计未来一 个月内公开 转让股份的 数量合计超 过洪汇新材 股份总数 1% 的，将仅通过 证券交易所 大宗交易系 统转让所持 股份。④减持 价格本人在 锁定期满后 两年内减持 的，减持价格 不低于洪汇 新材首次公 开发行股票 的发行价。洪 汇新材上市 后 6 个月内如 股票连续 20 个交易日的 收盘价均低 于发行价，或 者上市后 6 个 月期末收盘 价低于发行 价，持有洪汇 新材股票的 锁定期限自 动延长至少 6 个月。洪汇新 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 材如因派发 现金红利、送 股、转增股 本、增发新股 等原因进行 除权、除息 的，上述发行 价格将按照 证券交易所 的规定做除 权除息处理。 在满足前述 减持价格限 制的前提下， 若本人通过 大宗交易方 式减持股份， 则减持价格 按照大宗交 易制度相关 规定执行；若 本人通过二 级市场集中 竞价的方式 减持股份，则 减持价格不 低于发布减 持提示性公 告前 20 个交 易日公司股 票交易均价， 前 20 个交易 日公司股票 交易均价计 算公式为：减 持提示性公 告日前 20 个 交易日公司 股票交易均 价＝减持提 示性公告日 前 20 个交易 日公司股票 交易总额/ 减 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 持提示性公 告日前 20 个 交易日公司 股票交易总 量。⑤其他事 项 A、本人所 做该等减持 计划不对抗 现行证监会、 交易所等监 管部门对控 股股东股份 减持所做的 相关规定。若 未来监管部 门对控股股 东股份减持 所出台的相 关规定比本 减持计划更 为严格，本人 将按照监管 部门相关规 定修改减持 计划。B、本 人应在符合 《公司法》、 《证券法》等 相关法律法 规及规范性 文件的前提 下，对公司股 票进行减持。 C、本人将及 时、充分履行 股份减持的 信息披露义 务，减持前 3 个交易日将 通过洪汇新 材发布减持 提示性公告。 D、本人承诺 未来将严格 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 按照本减持 计划进行股 份减持，若本 人违反本减 持计划进行 股份减持，减 持收益将归 洪汇新材所 有，并承担相 应法律后果 且赔偿因未 履行承诺而 给洪汇新材 或投资者带 来的损失。 公司 IPO 稳定股价 承诺 本公司上市 后三年内，如 公司股票连 续 20 个交易 日的收盘价 （公司发生 利润分配、资 本公积金转 增股本、增 发、配股等情 况的，收盘价 相应进行调 整，下同）均 低于公司最 近一期经审 计的每股净 资产（公司因 利润分配、资 本公积金转 增股本、增 发、配股等情 况导致公司 净资产或股 份总数出现 变化的，每股 净资产相应 进行调整，下 同），非因不 可抗力因素 2016 年 06 月 29 日 上市后 36 个 月内 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 所致，则本公 司及控股股 东、董事和高 级管理人员 将按相关规 则启动稳定 公司股价的 相关措施。 公司 关于发行上 市申请文件 真实性的承 诺 若《招股说明 书》存在虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，对判 断本公司是 否符合法律 规定的发行 条件构成重 大、实质影响 的，并已由有 权部门作出 行政处罚或 人民法院作 出相关判决 的，本公司将 依法回购本 公司首次公 开发行的全 部新股。对因 虚假记载、误 导性陈述或 重大遗漏致 使投资者在 证券交易中 遭受损失，并 已由有权部 门做出行政 处罚或人民 法院做出相 关判决的，本 公司将依法 赔偿投资者 损失。 2016 年 06 月 29 日 长期有效 严格履行中 许端平 股份减持承 1、未来在不 违反《公司 2016 年 06 月 股份锁定期 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 诺 法》、《证券 法》等相关法 律法规以及 不违背个人 就股份锁定 所作出的有 关承诺的前 提下，本人将 根据自身经 济的实际状 况和洪汇新 材二级市场 的交易表现， 有计划地就 所持股份进 行减持。2、 减持股份的 计划 本人计 划在锁定期 满后两年内 减持本人持 有的全部洪 汇新材股份。 29 日 满的 2 年 许端平 股份限售的 承诺 1）自本公司 股票上市之 日起十二个 月内，不转让 或者委托他 人管理其持 有的本公司 股份，也不由 本公司回购 其持有的股 份；2）本人 所持公司本 次发行前的 股票在上述 锁定期限届 满后 2 年内全 部减持，减持 价格不低于 本次发行价， 如超过上述 期限拟减持 2016 年 06 月 29 日 上市后 12 个 月内 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 发行人股票 的，将提前 3 个交易日通 知发行人并 予以公告，并 承诺将按照 《公司法》、 《证券法》、 证券监督管 理部门及证 券交易所相 关规定办理。 李川 股份减持承 诺 1、未来在不 违反《公司 法》、《证券 法》等相关法 律法规以及 不违背个人 就股份锁定 所作出的有 关承诺的前 提下，本人将 根据自身经 济的实际状 况和洪汇新 材二级市场 的交易表现， 有计划地减 持所持股份。 2、减持股份 的计划 本人 计划在锁定 期满后两年 内减持本人 持有的部分 洪汇新材股 份。 2016 年 06 月 29 日 股份锁定期 满后 2 年 严格履行中 （公司于 2016 年 9 月 29 日收到李 川先生女儿 的通知，通知 中表明其父 亲持有公司 股份正在按 法律、法规办 理股权继承 过户手续，并 遵守该股份 相关的限售 （限售期至 2019 年 6 月 28 日）要求及 承诺） 李川 股份限售的 承诺 1）自本公司 股票上市之 日起三十六 个月内，不转 让或者委托 他人管理其 持有的本公 2016 年 06 月 29 日 上市后 36 个 月内 同上 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 司股份，也不 由本公司回 购其持有的 股份；2）公 司股票上市 后 6 个月内， 如公司股票 连续 20 个交 易日的收盘 价均低于发 行价，或者公 司上市后 6 个 月期末（如该 日不是交易 日，则为该日 后第一个交 易日）收盘价 低于发行价， 本人持有本 公司股票的 锁定期限自 动延长 6 个 月。如遇除权 除息事项，上 述发行价作 相应调整；3） 本人所持公 司本次发行 前的股票在 上述锁定期 限届满后 2 年 内每年减持 不超过本人 所持公司股 份的 25%，减 持价格不低 于本次发行 价，如超过上 述期限拟减 持发行人股 票的，将提前 3 个交易日通 知发行人并 予以公告，并 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 承诺将按照 《公司法》、 《证券法》、 证券监督管 理部门及证 券交易所相 关规定办理； 4）任职期间 每年转让的 股份不超过 其所直接或 间接持有本 公司股份总 数的百分之 二十五，并且 在卖出后六 个月内不再 买入本公司 的股份，买入 后六个月内 不再卖出本 公司的股份； 离职后半年 内，不转让其 所直接或间 接持有的本 公司股份；在 申报离任六 个月后的十 二个月内通 过证券交易 所挂牌交易 出售本公司 股票数量占 其持有的本 公司股票总 数的比例不 超过 50%。 郭运华、孙建 军、吴涛、李 专元、陈瑞 建、陈建南、 毛大炜、李 亮、朱福元、 股份限售的 承诺 自本公司股 票上市之日 起十二个月 内，不转让或 者委托他人 管理其持有 2016 年 06 月 29 日 上市后 12 个 月内 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 周春华、浦洪 达、许玉明、 朱利明、孙向 荣、秦专成、 江波、陈甜、 申淑婷、华李 康、乔惠忠、 奚银龙、李 岗、陆毅、无 锡市吉伊创 业投资合伙 企业（有限合 伙）、无锡市 潇湘投资合 伙企业（有限 合伙） 的本公司股 份，也不由本 公司回购其 持有的股份。 郭运华、孙建 军、李专元、 陈瑞建、陈建 南、华李康、 罗功武(通过 潇湘投资间 接持有本公 司股份并担 任本公司董 事) 股份限售的 承诺 任职期间每 年转让的股 份不超过其 所直接或间 接持有本公 司股份总数 的百分之二 十五，并且在 卖出后六个 月内不再买 入本公司的 股份，买入后 六个月内不 再卖出本公 司的股份；离 职后半年内， 不转让其所 直接或间接 持有的本公 司股份；在申 报离任六个 月后的十二 个月内通过 证券交易所 挂牌交易出 售本公司股 票数量占其 持有的本公 2016 年 06 月 29 日 任职期间；离 职后半年；申 报离任六个 月后的十二 个月内 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 司股票总数 的比例不超 过 50%。 孙建军、李专 元、陈瑞建、 陈建南 股份减持的 承诺 本人所持股 票在锁定期 满后两年内 减持的，减持 价格不低于 发行价；公司 上市后 6 个月 内如公司股 票连续 20 个 交易日的收 盘价均低于 发行价，或者 上市后 6 个月 期末（如该日 不是交易日， 则为该日后 第一个交易 日）收盘价低 于发行价，持 有公司股票 的锁定期限 自动延长 6 个 月（公司发生 派发股利、送 红股、转增股 本、增发新股 或配股等除 息、除权行为 的，上述发行 价格亦将作 相应调整）。 2016 年 06 月 29 日 锁定期满后 两年内 严格履行中 李专元、陈瑞 建、陈建南、 孙建军 IPO 稳定股价 承诺 本公司上市 后三年内，如 公司股票连 续 20 个交易 日的收盘价 （公司发生 利润分配、资 本公积金转 增股本、增 发、配股等情 2016 年 06 月 29 日 上市后三年 内 严格履行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 况的，收盘价 相应进行调 整，下同）均 低于公司最 近一期经审 计的每股净 资产（公司因 利润分配、资 本公积金转 增股本、增 发、配股等情 况导致公司 净资产或股 份总数出现 变化的，每股 净资产相应 进行调整，下 同），非因不 可抗力因素 所致，则本公 司及控股股 东、董事和高 级管理人员 将按下述规 则启动稳定 公司股价的 相关措施。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司 2016 年 7 月 28 日召开的第二届董事会第九次会议审议通过了《关于修订〈财务会计制度〉的议 案》，议案对单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项判断依据或金额标准进行了修订。公司单项金 额重大的应收款项由单项金额占年末应收款项总额 10%以上或单项金额在 50 万元以上的应收款项，修改为 占年末应收款项总额 10%以上或单项金额在 100 万元以上的应收款项，本会计估计变更对公司净利润无影 响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 30 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 夏正曙、王微 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决的情况， 也不存在负数额较大的债务到期未清偿的情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 中国农业 银行厚桥 支行 否 货币与债 券型 1,500 2016 年 08 月 04 日 2016 年 11 月 02 日 保本保证 收益型 1,500 10.36 10.36 10.36 上海浦东 否 货币与债 3,000 2016 年 2016 年 保本保证 3,000 21.99 21.75 21.75 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 发展银行 无锡梅村 支行 券 08 月 03 日 11 月 03 日 收益型 上海浦东 发展银行 无锡梅村 支行 否 货币与债 券 11,000 2016 年 08 月 03 日 2017 年 02 月 06 日 保本保证 收益型 167.65 135.21 0 中国银行 股份有限 公司无锡 南长支行 否 货币与债 券 3,380 2016 年 07 月 14 日 2017 年 04 月 28 日 保本保证 收益型 85.34 50.38 0 中国银行 股份有限 公司无锡 南长支行 否 货币与债 券 2,000 2016 年 07 月 15 日 2017 年 05 月 04 日 保本保证 收益型 51.38 29.63 0 中国银行 股份有限 公司无锡 南长支行 否 货币与债 券 3,000 2016 年 07 月 21 日 2017 年 01 月 04 日 保本保证 收益型 42.55 41.53 0 中国农业 银行厚桥 支行 否 货币与债 券 700 2016 年 08 月 10 日 2016 年 09 月 13 日 保本保证 收益型 700 1.7 1.7 1.7 上海浦东 发展银行 无锡梅村 支行 否 货币与债 券 2,000 2016 年 08 月 10 日 2016 年 09 月 13 日 保本保证 收益型 2,000 4.68 4.68 4.68 上海浦东 发展银行 无锡梅村 支行 否 货币与债 券 2,000 2016 年 09 月 14 日 2016 年 10 月 18 日 保本保证 收益型 2,000 4.68 4.82 4.82 中国农业 银行厚桥 支行 否 货币与债 券 500 2016 年 09 月 15 日 2016 年 10 月 19 日 保本保证 收益型 500 1.21 1.21 1.21 上海浦东 发展银行 无锡梅村 支行 否 货币与债 券 1,000 2016 年 10 月 26 日 2017 年 04 月 24 日 保本保证 收益型 13.75 5.04 0 上海浦东 发展银行 无锡梅村 支行 否 货币与债 券 1,000 2016 年 10 月 26 日 2017 年 04 月 24 日 保本保证 收益型 13.75 5.04 0 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 上海浦东 发展银行 无锡梅村 支行 否 货币与债 券 1,500 2016 年 11 月 04 日 2016 年 12 月 09 日 保本保证 收益型 1,500 3.79 3.79 3.79 上海浦东 发展银行 无锡梅村 支行 否 货币与债 券 1,500 2016 年 11 月 04 日 2017 年 05 月 03 日 保本保证 收益型 21.75 6.89 0 中国农业 银行厚桥 支行 否 货币与债 券 500 2016 年 10 月 26 日 2017 年 01 月 24 日 保本保证 收益型 3.45 2.53 0 中国农业 银行厚桥 支行 否 货币与债 券 1,000 2016 年 11 月 04 日 2017 年 02 月 02 日 保本保证 收益型 6.9 4.37 0 中信银行 无锡锡山 支行 否 货币与债 券 1,500 2016 年 11 月 09 日 2017 年 02 月 07 日 保本浮动 收益型 10.73 0 0 中国农业 银行厚桥 支行 否 货币与债 券 500 2016 年 11 月 29 日 2016 年 12 月 30 日 保本保证 收益型 500 1.02 1.02 1.02 上海浦东 发展银行 无锡梅村 支行 否 货币与债 券 1,500 2016 年 12 月 12 日 2017 年 03 月 09 日 保本保证 收益型 11.6 2.53 0 合计 39,080 -- -- -- 11,700 478.28 332.48 -- 委托理财资金来源 闲置自有资金和暂时闲置募集资金。报告期末，上述理财产品中自有资金理财期末尚未到 期的本金为 9,880 万元，暂时闲置的募集资金理财期末尚未到期的本金为 17,500 万元。 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 07 月 12 日 2017 年 01 月 24 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 2016 年 07 月 29 日 2017 年 02 月 13 日 未来是否还有委托理财计划 公司将在保证不影响募集资金项目正常进展、公司主营业务正常开展的前提下，为提高闲 置资金的使用效率和收益，实施现金管理计划，主要用于购买安全性高、流动性好、低风 险的理财产品。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 无锡洪 汇新材 料科技 股份有 限公司 北京化 工大学 一种自 交联型 含氯共 聚物水 性树脂 的防腐 涂料制 备技术 开发 2016 年 01 月 20 日 不适用 双方商 定 20 否 不存在 正在履 行中 2016 年 08 月 18 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 无锡洪 汇新材 料科技 股份有 限公司 北京化 工大学 一种自 交联型 含氯共 聚物水 性树脂 合成技 术开发 2016 年 01 月 20 日 不适用 双方商 定 580 否 不存在 正在履 行中 2016 年 08 月 18 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 无锡洪 汇新材 料科技 股份有 限公司 江苏无 锡二建 建设集 团有限 公司 建设工 程施工 合同 2014 年 10 月 25 日 不适用 双方商 定 550 否 不存在 履行完 毕 2016 年 08 月 18 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 无锡洪 汇新材 料科技 股份有 限公司 江苏无 锡二建 建设集 团有限 公司 建设工 程施工 合同 2016 年 07 月 01 日 不适用 双方商 定 1,080 否 不存在 正在履 行中 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 无。 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 无。 2、履行其他社会责任的情况 一直以来 ，公司秉承“顾客至尊、质量至上、技术至精、管理至严”的经营理念，不断创新、精益求精， 追求企业、社会与环境的和谐发展。公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。 公司严格按照《公司法》 、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等 相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站 和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司非常重视 对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。 公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》 、《劳动合同法》 、 《妇女权益保护法》等相关法律法规， 积极做好员工的健康管理工作。根据岗位性质不同，安排员工进 行岗前、岗中、岗后体检， 严格执行安全生产管理制度和标准，要求新进职工参加安全防护培训，定期 举行职业健康安全知识培训。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢；严格遵守 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 国家法律、法规、政策的规定；确保安全和环保各项实施正常运行，安全生产，达标排放；公司“安全生 产标准化三级企业（化工）”晋升为“安全生产标准化二级企业（化工）；及时缴纳各项税款；积极发展就 业；促进当地经济的发展；同时公司积极参与社会公益慈善事业。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 公告编号 公告名称 刊载日期 登载的互联网网站及检索 2016-029 关于年产6万吨水性工业涂料 基料-氯乙烯共聚乳液 项目的进展公告 2016-8-18 巨潮资讯网 （） 募投项目进展情况： 1、新材料研发中心项目 由于该项目的研发大楼规划在“年产6万吨水性工业涂料基料—氯乙烯共聚乳液项目”的建设用地上，且 先行建设，公用工程等配套设施未同步到位，原计划2017年1月建设完成的“新材料研发中心项目”建设未达 到计划进度。 该项目的研发大楼于2015年1月取得无锡市锡山区建设局核发的《建筑工程施工许可证》（编号： 320205020150002），建设规模为4106平方米。于2016年10月取得了无锡市锡山区公安消防大队关于该项 目的《建设工程竣工验收消防备案凭证》，于2017年3月通过了无锡市锡山区住房和城乡建设局"房屋建筑 工程和市政基础设施工程"的竣工验收，并已取得了不动产权证书（证书编号：苏（2017）无锡市不动产 权第0037769号，宗地面积49030.00㎡/房屋建筑面积3677.81㎡）。目前，其他验收及相关设施购置正在积 极推进中，预计该项目于2017年12月前可投入使用。 2、年产6万吨水性工业涂料基料-氯乙烯共聚乳液项目该 项目于2016年8月取得无锡市锡山区住房和城乡建设局核发的《建筑工程施工许可证》（编号： 320205201608160101），建设规模为4,224平方米，预计能满足该项目6万吨中的约3万吨产能的生产厂房需 要。目前，该批厂房及相关配套工程建设已处于收尾阶段，相关验收及设备购置正在积极推进中。 该项目另外约3万吨产能所需的生产厂房工程建设已于2017年4月取得无锡市规划局核发的《建设工程 规划许可证》（建字第3202052017A0022），建设规模为4058平方米；工程建设的其他报批手续办理正在 推进中。 公告编号 公告名称 刊载日期 登载的互联网网站及检索 2017-004 关于公司董事辞职及补选董 事的公告 2017-01-24 巨潮资讯网 （） 2017-009 2017年第一次临时股东大会 决议公告 2017-02-13 巨潮资讯网 （? 2017-012 关于调整董事会专业委员会 委员的公告 2017-02-20 巨潮资讯网 （? 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 2017年2月10日公司召开的2017年第一次临时股东大会选举项梁先生为第二届董事会非独立董事，同 时于2017年1月23日因个人原因申请辞去董事和专业委员会委员职务的非独立董事罗功武先生的辞职生 效。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 81,000,00 0 100.00% 81,000,00 0 75.00% 3、其他内资持股 81,000,00 0 100.00% 81,000,00 0 75.00% 其中：境内法人持股 3,240,000 4.00% 3,240,000 3.00% 境内自然人持股 77,760,00 0 96.00% 77,760,00 0 72.00% 二、无限售条件股份 27,000,00 0 27,000,00 0 27,000,00 0 25.00% 1、人民币普通股 27,000,00 0 27,000,00 0 27,000,00 0 25.00% 三、股份总数 81,000,00 0 100.00% 27,000,00 0 27,000,00 0 108,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2016年5月30日，公司经中国证监会《关于核准无锡洪汇新材料科技股份有限公司首次公开发行股票 的批复》【证监许可（2016）1182号】核准，同意公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,700万股。 公司首次公开发行的2,700万股人民币普通股股票于2016年6月29日在深圳证券交易所中小板上市交易。首 次公开发行后，公司总股本由8,100 万股增加至10,800 万股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2016年5月30日，公司经中国证监会《关于核准无锡洪汇新材料科技股份有限公司首次公开发行股票的 批复》【证监许可（2016）1182号】核准，同意公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,700万股。经 深圳证券交易所《关于无锡洪汇新材料科技股份股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上 [2016]405号）同意，公司本次公开发行人民币普通股（A股）于2016年6月29日在深圳证券交易所中小板挂 牌上市，股票简称“洪汇新材”，股票代码“002802”。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司首次公开发行的2,700万股股票，于2016年6月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理 了证券登记手续。 公司于2016年9月29日收到李川先生女儿的通知，通知中表明其父亲持有公司股份正在按法律、法规 办理股权继承过户手续，并遵守该股份相关的限售（限售期至2019年6月28日）要求及承诺，目前正在办 理中。公司将在其女儿完成继承过户手续后及时披露相关事项。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本次股份变动后，由于新增2,700万股，公司每股收益和每股净资产均有所减少。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股（A 股） 2016 年 06 月 29 日 9.52 元/股 27,000,000 2016 年 06 月 29 日 27,000,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 报告期内，经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡洪汇新材料科技股份有限公司首次公开发行股 票的批复》【证监许可（2016）1182号】核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,700万股，每 股面值1元，发行价格为每股人民币9.52元，并于2016年6月29日在深交所上市。本次发行后，公司总股本 增至108,000,000股；本次公司发行股票募集资金总额为25,704万元，募集资金净额为22,850万元。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司公开发行人民币普通股（A股）股票2,700万股，公司总股本由8,100万股增加至10,800 万股，本次公开发行2,700万股均为无限售条件的流通股股票。公司控股股东、实际控制人仍为项洪伟先生， 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 其合计持有公司股权比例为57.75%。本次发行募集资金净额为22,850万元。报告期末，公司总资产为 57,568.61万元，比上年同期增长66.93%,归属于上市公司股东的所有者权益为54,778.99万元，比上年同期增 长94.73%；公司资产负债率为4.85%，比上年同期下降13.58个百分点。 本次公开发行完成后，公司总资产和净资产相应增加，资产负债率有所下降，公司的资本结构、财务 状况均得到明显改善，财务风险降低，公司抗风险能力得到提高。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 21,325 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 14,776 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 项洪伟 境内自然人 57.75% 62,370,00 0 62,370,00 0 0 李川（已去世，目 前正在办理股份 继承过户手续） 境内自然人 5.25% 5,670,000 5,670,000 0 许端平 境内自然人 3.75% 4,050,000 4,050,000 0 无锡市吉伊创业 投资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 2.63% 2,835,000 2,835,000 0 郭运华 境内自然人 2.25% 2,430,000 2,430,000 0 孙建军 境内自然人 0.94% 1,012,500 1,012,500 0 吴涛 境内自然人 0.84% 906,471 906,471 0 无锡市潇湘投资 合伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 0.38% 405,000 405,000 0 陈军 境内自然人 0.35% 373,382 0 0 373,382 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 高静华 境内自然人 0.29% 311,798 0 0 311,798 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 自然人股东孙建军和吴涛分别是控股股东、实际控制人项洪伟的妹夫和妻妹，上述三 位股东存在行动一致的可能性，项洪伟、孙建军、吴涛与以上其他股东之间不存在关 联关系；除此以外，公司尚未知晓以上其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他 股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陈军 373,382 人民币普通股 373,382 高静华 311,798 人民币普通股 311,798 华润元大基金－民生银行－华润元 大基金民享 12 号资产管理计划 170,300 人民币普通股 170,300 张定奎 164,900 人民币普通股 164,900 李承志 131,800 人民币普通股 131,800 胡莲瑛 126,600 人民币普通股 126,600 张韬 103,700 人民币普通股 103,700 倪倩 100,000 人民币普通股 100,000 邓伟家 96,200 人民币普通股 96,200 萨仁高娃 88,602 人民币普通股 88,602 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司尚未知晓以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股 东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司 未知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或是否为一致行 动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 项洪伟 中国 否 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 主要职业及职务 项洪伟任洪汇新材董事长、总经理、总工程师 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 项洪伟 中国 否 主要职业及职务 项洪伟任洪汇新材董事长、总经理、总工程师 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 项洪伟 董事长、 总经理、 总工程师 现任 男 50 2011 年 11 月 20 日 2017 年 09 月 20 日 62,370,00 0 0 0 0 62,370,00 0 李专元 董事、董 事会秘 书、副总 经理、财 务总监 现任 男 44 2011 年 11 月 20 日 2017 年 09 月 20 日 149,526 0 0 0 149,526 罗功武 董事 离任 男 45 2011 年 11 月 20 日 2017 年 02 月 10 日 0 0 0 0 0 郑垚 独立董事 现任 女 50 2011 年 11 月 20 日 2017 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 孔晓燕 独立董事 现任 女 44 2011 年 11 月 20 日 2017 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 郭运华 监事 现任 女 48 2011 年 11 月 20 日 2017 年 09 月 20 日 2,430,000 0 0 0 2,430,000 华李康 监事 现任 男 50 2011 年 11 月 20 日 2017 年 09 月 20 日 37,422 0 0 0 37,422 谢春燕 监事 现任 女 31 2012 年 05 月 25 日 2017 年 09 月 20 日 0 0 0 0 0 孙建军 副总经理 现任 男 50 2011 年 11 月 20 日 2017 年 09 月 20 日 1,012,500 0 0 0 1,012,500 陈建南 副总经理 现任 男 54 2011 年 11 月 20 日 2017 年 09 月 20 日 99,711 0 0 0 99,711 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 陈瑞建 副总经理 现任 男 62 2011 年 11 月 20 日 2017 年 09 月 20 日 124,578 0 0 0 124,578 李川（已 去世） 总工程师 离任 男 69 2011 年 11 月 20 日 2016 年 08 月 06 日 5,670,000 0 0 0 5,670,000 合计 -- -- -- -- -- -- 71,893,73 7 0 0 0 71,893,73 7 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李川 总工程师 解聘 2016 年 08 月 06 日 因年龄等个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 项洪伟先生：董事长、总经理、总工程师，1967年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专 科学历，无锡市锡山区第三、第四届政协委员，无锡市第十四届政协委员。项洪伟先生1983年7月至1986 年12月任无锡县嵩山联营厂生产主任；1987年1月至1992年3月任无锡县电化厂树脂车间工人、班长、工段 长；1992年4月至1995年3月任无锡县电化厂树脂厂车间主任；1995年4月至1996年3月任江苏银卡集团公司 氯乙酸分厂厂长；1996年4月至1998年10月任江苏银卡化工有限责任公司安全环保部科员、销售部科员、 公司办科员；1998年11月至2001年2月任江苏银卡化工有限责任公司树脂厂副厂长、厂长；2001年3月至2011 年11月任洪汇树脂（原洪汇化工）执行董事、总经理；2011年11月至今任公司董事长兼总经理；2016年8 月任公司总工程师。此外，项洪伟先生于2009年12月至2011年6月担任洪汇南通法定代表人。同时，作为 公司核心技术人员，在公司取得或正在申请中的发明专利中，项洪伟作为发明人之一的专利主要有“一种 制备氯乙烯-醋酸乙烯-马来酸共聚树脂的方法”（已授权）、“氯乙烯-醋酸乙烯-乙烯醇共聚树脂生产方法” （已授权）、“一种制备可溶性氯乙烯-醋酸乙烯-丙烯酸羟丙酯共聚树脂的方法”（已授权）、 “MMA-BMA-MAA三元共聚树脂的制备方法”（已授权）、“BMA-MMA固体珠状共聚树脂的制备方法”（已 授权）、“VCM-2-EHA-有机硅共聚乳液及其制备方法”（已授权）、“氯乙烯-丙烯酸丁酯-丙烯酸羟丙酯共 聚乳液及其制备方法”（已授权）、“氯乙烯-丙烯酸异辛酯共聚乳液及其制备方法”（已授权）、“一种大棚 薄膜用树脂及其制备方法”（已授权）、“输血管/输液袋用树脂及其制备方法”（已授权）、“氯乙烯-丙烯酸 丁酯-环氧树脂共聚乳液及其制备方法”（已授权）。 李专元先生：董事、副总经理、董事会秘书、财务总监、证券投资部部长、财务部部长，1973年2月 出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，高级会计师职称。李专元先生于1993年8月至1999 年6月任职无锡市电容器四厂，历任往来会计、成本会计、财务副科长、财务科长；1999年7月至2003年6 月任无锡市凌河钼业有限责任公司财务经理、总经理助理；2003年7月至2011年4月任职江苏大明金属制品 有限公司，历任杭州子公司财务部长、管理部长、总公司审计主管、总公司会计部长助理；2011年5月至 2011年11月任洪汇树脂副总经理、财务总监，并兼任证券投资部部长；2011年11月至今任公司董事、副总 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 经理、董事会秘书、财务总监，并兼任证券投资部部长；2013年6月起至今兼任公司财务部部长。 罗功武先生：董事，1972年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，工商管理硕士， 正高级经济师，获企业法律顾问资格和国有企业一级法律顾问职业岗位等级资格。罗功武先生于1994年至 2000年任职无锡住宅建设公司之无锡县钢球厂、锡山市采油设备厂，历任销售员、厂办主任、厂长助理、 副厂长；2000年至2003年任职无锡海德鲁铝业有限公司，历任ERP项目负责人、物流主管；2003年至2007 年8月历任江苏亚太铝业有限公司物流部高级经理、人事行政部高级经理、总经理助理、副总经理；2007 年8月至2013年8月任江苏亚太轻合金科技股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理；2013年8月至今任 江苏亚太轻合金科技股份有限公司董事、董事会秘书；2008年7月至2014年6月18日兼任亚太轻合金（南通） 科技有限公司董事；2009年7月至2014年6月18日兼任无锡海特铝业有限公司董事；2011年11月至2017年2 月任公司董事；2012年7月至今兼任江苏华正教育科技有限公司董事，2015年9月至2016年6月兼任江苏温 迪教育科技有限公司董事。罗功武先生曾发表《制造型企业内部物流系统的运作》、《浅析作业成本法及 其应用》、《浅析人力资源招聘与配置》、《浅析中小民营科技企业上市前的准备工作》等论文十多篇， 曾参与或主持江苏亚太轻合金科技股份有限公司IPO项目、技术改造项目、科技项目等十多项。 郑垚女士：独立董事，1967年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，副教授， 硕士生导师，九三学社社员，中国注册会计师（非执业会员）。郑垚女士现为江南大学商学院会计系副教 授、商学院经审组负责人，无锡蓝哥智洋营销咨询有限责任公司监事。1989年本科毕业于上海财经大学会 计系，同年进入无锡轻工学院经管系（现江南大学商学院）任教至今。自任教以来，郑垚女士主要承担本 科和MBA会计系列课程和资产评估课程的教学研究，负责江南大学中外合作项目会计课程。郑垚女士公开 发表科研论文二十余篇，参与或主持多项省部级课题和校级课题。自2011年11月至今任公司独立董事；2012 年8月至2016年3月任江苏申利实业股份有限公司独立董；2014年2月至今任蓝哥智洋营销咨询有限责任公 司监事、财务顾问；2015年11月至今任海润光伏科技股份有限公司独立董事；2015年12月至今任优彩环保 资源科技股份有限公司独立董事。 孔晓燕女士：独立董事，1973年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，获中国 律师资格。孔晓燕女士于1999年至2003年任职北京竞天公诚律师事务所；2004年至今任职天元律师事务所， 2008年成为该所合伙人。孔晓燕女士曾为中国冶金科工股份有限公司、比亚迪股份有限公司、华油惠博普 科技股份有限公司、北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司A股IPO提供法律服务；并为中国长江电力股份有限公 司、江苏炎黄在线物流股份有限公司等上市公司重大资产重组提供法律服务。2011年5月至2014年8月担任 上海扬讯计算机科技股份有限公司和北京东方网信科技股份有限公司独立董事；2011年9月至2016年7月担 任北京信诺传播顾问股份有限公司独立董事；自2011年11月至今任公司独立董事，并还任深圳王子新材料 股份有限公司、无锡军工智能电气股份有限公司独立董事。 项梁先生：董事，1991年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。项梁先生，2010年11 月至2012年11月服兵役；2013年5月至2015年10月就读于美国Santa Monica College；2016年4月至今任职无 锡可以成化工产品有限公司总经理助理，2017年2月至今任公司董事。 （二）监事 郭运华女士：监事会主席、技术质量部副部长，1969年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中 专学历。郭运华女士于1990年至1993年任职黑龙江省甘南县第一百货公司；1993年至1996年自由经商；1996 年至2000年任职江苏省南通市树脂有限公司中心实验室，任化验员；2001年至2011年11月任职洪汇树脂（原 洪汇化工）技术质量部，任副部长；2011年11月至今任职公司技术质量部，任副部长并任公司监事会主席。 同时，作为公司核心技术人员，在公司取得或正在申请中的发明专利中，郭运华作为发明人之一的专利主 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 要有“一种制备氯乙烯-醋酸乙烯-马来酸共聚树脂的方法”（已授权）、“氯乙烯-醋酸乙烯-乙烯醇共聚树脂 生产方法”（已授权）、“一种制备可溶性氯乙烯-醋酸乙烯-丙烯酸羟丙酯共聚树脂的方法”（已授权）、 “MMA-BMA-MAA三元共聚树脂的制备方法”（已授权）、“BMA-MMA固体珠状共聚树脂的制备方法”（已 授权）、“VCM-2-EHA-有机硅共聚乳液及其制备方法”（已授权）、“氯乙烯-丙烯酸丁酯-丙烯酸羟丙酯共 聚乳液及其制备方法”（已授权）、“氯乙烯-丙烯酸异辛酯共聚乳液及其制备方法”（已授权）、“一种大棚 薄膜用树脂及其制备方法”（已授权）、“输血管/输液袋用树脂及其制备方法”（已授权）、“氯乙烯-丙烯酸 丁酯-环氧树脂共聚乳液及其制备方法”（已授权）。 华李康先生：监事，1967年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历，工程师（化工 类）、注册安全工程师。华李康先生于1987年8月至2001年7月任职无锡市嵩山化工有限公司质量科，任技 术员；2001年8月至2010年9月任职无锡市中立化工有限公司安全环境保护科，任安全员；2010年10月至2011 年11月任职洪汇树脂安全环保部，任安全员；2011年11月至今任职公司安全环保部，任安全员，并任公司 监事。 谢春燕女士：职工监事，1986年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。谢春燕女 士于2005年12月至2010年11月任职春宇电子（吴江）有限公司人力资源部；2010年12月至2011年5月任职 无锡火炬投资管理有限公司人力资源部；2011年7月至2011年11月任职洪汇树脂人事行政部；2011年11月 至今任职公司人事行政部，并自2012年5月25日起任公司职工监事。 （三）高级管理人员 项洪伟先生：公司总经理，简历详见本节“董事会成员”部分。 李专元先生：公司副总经理、董事会秘书、财务总监，简历详见本节“董事会成员”部分。 孙建军先生：副总经理、供应部部长，1967年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。 孙建军先生于1984年8月至1994年4月任无锡县电化厂下属热电厂化水车间主任；1994年4月至1995年任江 苏银卡集团公司下属热电厂化水车间主任；1995年至2000年12月任职于江苏银卡集团公司；2001年1月至 2001年2月任职于江苏银卡化工有限责任公司；2001年3月至2011年11月任洪汇树脂（原洪汇化工）副总经 理，兼任公司供应部部长，主管公司销售和采购事宜；2011年11月至今任公司副总经理，兼任公司供应部 部长，主管公司销售和采购事宜。 陈建南先生：副总经理，1963年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。陈建南先生 于1980年9月至1989年6月任职无锡县电化厂，历任安全环保科科长、树脂分厂厂长助理；1989年7月至1994 年4月任无锡县电化厂安全环保处处长；1994年4月至2000年2月任江苏银卡集团公司安全环保处处长；2000 年3月至2003年4月任无锡市稼宝药业有限公司销售经理； 2003年5月至2007年3月任职无锡市厚桥丰余保 温材料厂；2007年4月至2011年11月任洪汇树脂（原洪汇化工）副总经理，主管公司环保、安全、生产、 设备等事务；2011年11月至今任公司副总经理，主管公司环保、安全、生产、设备等事务。此外，陈建南 先生于2008年6月至2011年3月任鑫旺材料经营负责人，2011年5月至今任成发材料经营负责人。 陈瑞建先生：副总经理、工程部部长，1955年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。 陈瑞建先生于1977年至1981年任职无锡县电化厂；1982年至2001年自由经商；2002年1月至2011年6月任职 无锡市稼宝药业有限公司副总经理；2011年7月至2011年11月任洪汇树脂副总经理、工程部部长，主管人 事、行政和工程建设工作；2011年11月至今任公司副总经理、工程部部长，主管人事、行政和工程建设工 作。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 李川先生：曾任总工程师、研发部部长，1948年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科 学历，高级工程师。李川先生于1975年至2000年任职北京化二股份有限公司氯碱工业研究所，历任聚合组 长、研究室主任、研究所主任工程师、所长；2011年6月至2011年8月任丹阳市川华节能科技有限公司法定 代表人、执行董事和经理；2001年3月至2011年11月任洪汇树脂（原洪汇化工）总工程师，并兼任研发部 部长，分管公司产品质量检测、工艺改进、技术研发业务；2011年11月至2016年8月6日任公司总工程师， 并兼任研发部部长，分管公司产品质量检测、工艺改进、技术研发业务。李川先生于1989年获得北京市工 业企业优秀科技人员；1991年获得北京市科学技术进步奖二等奖、被评为高级工程师；1992年获得北京市 市级优秀新产品一等奖、国家科学技术进步奖三等奖、被评为科技成果推广工作先进个人。同时，作为公 司核心技术人员，在公司取得或正在申请中的发明专利中，李川作为发明人之一的专利主要有“一种制备 氯乙烯-醋酸乙烯-马来酸共聚树脂的方法”（已授权）、“氯乙烯-醋酸乙烯-乙烯醇共聚树脂生产方法”（已 授权）、“一种制备可溶性氯乙烯-醋酸乙烯-丙烯酸羟丙酯共聚树脂的方法”（已授权）、“MMA-BMA-MAA 三元共聚树脂的制备方法”（已授权）、“BMA-MMA固体珠状共聚树脂的制备方法”（已授权）、“VCM-2-EHA- 有机硅共聚乳液及其制备方法”（已授权）、“氯乙烯-丙烯酸丁酯-丙烯酸羟丙酯共聚乳液及其制备方法”（已 授权）、“氯乙烯-丙烯酸异辛酯共聚乳液及其制备方法”（已授权）、“一种大棚薄膜用树脂及其制备方法” （已授权）、“输血管/输液袋用树脂及其制备方法”（已授权）、“氯乙烯-丙烯酸丁酯-环氧树脂共聚乳液及 其制备方法”（已授权）。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 罗功武 江苏亚太轻合金科技股份有限公司 董事、董事会 秘书 2007年08月01 日 是 罗功武 江苏华正教育科技有限公司 董事 2012年07月01 日 否 罗功武 江苏温迪教育科技有限公司 董事 2015年09月15 日 2016 年 06 月 30 日 否 郑垚 江南大学（商学院会计系） 副教授 2006年04月24 日 是 郑垚 江苏申利实业股份有限公司 独立董事 2012年08月01 日 2016 年 03 月 01 日 是 郑垚 蓝哥智洋营销咨询有限责任公司 监事、财务顾 问 2014年02月01 日 否 郑垚 海润光伏科技股份有限公司 独立董事 2015年11月01 日 是 郑垚 优彩环保资源科技股份有限公司 独立董事 2015年12月01 日 是 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 孔晓燕 天元律师事务所 合伙人 2008年01月01 日 是 孔晓燕 北京信诺传播顾问股份有限公司 独立董事 2011年09月09 日 2016 年 07 月 09 日 是 孔晓燕 深圳王子新材料股份有限公司 独立董事 2015年12月07 日 是 孔晓燕 无锡军工智能电气股份有限公司 独立董事 2016年01月08 日 是 陈建南 锡山区成发保温材料经营部 负责人 2011年05月01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、股东大会审议确定。2016年度在本公司领取报酬的董 事、监事及高级管理人员的年度报酬（包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公 积金以及以其他形式从公司获得的税前实发报酬总额）均依据公司岗位职责、绩效考核以及行业相关岗位 的薪酬水平制定的有关薪酬管理和等级标准相关规定进行发放。报告期内，公司董事、监事及高级管理人 员的报酬已按月支付（其中，独立董事薪酬按季度支付）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 项洪伟 董事长、总经理、 总工程师 男 50 现任 168.83 否 李专元 董事、董事会秘 书、副总经理、 财务总监 男 44 现任 57.18 否 罗功武 董事 男 45 现任 0 否 郑垚 独立董事 女 50 现任 4.9 否 孔晓燕 独立董事 女 44 现任 4.9 否 郭运华 监事 女 48 现任 10.72 否 华李康 监事 男 50 现任 8.53 否 谢春燕 监事 女 31 现任 5.84 否 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 孙建军 副总经理 男 50 现任 27.8 否 陈建南 副总经理 男 54 现任 25.3 否 陈瑞建 副总经理 男 62 现任 27.3 否 李川（已去世） 总工程师 男 69 离任 85.53 否 合计 -- -- -- -- 426.83 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 227 主要子公司在职员工的数量（人） 0 在职员工的数量合计（人） 227 当期领取薪酬员工总人数（人） 229 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 117 销售人员 16 技术人员 44 财务人员 5 行政人员 45 合计 227 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 41 大专 40 中专 12 高中及以下 134 合计 227 2、薪酬政策 根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等法律、法规等有关规定，为适应 公司发展要求，充分发挥薪酬的激励作用，进一步拓展员工职业上升通道，公司建立一套相对密闭、循环、 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 科学、合理的薪酬体系，本着公平、竞争、激励、经济、合法的原则实行固定薪酬加绩效薪酬或效益薪酬， 以充分调动员工的积极性和创造性。 3、培训计划 公司制订了员工培训管理制度，并每年制订员工培训计划，采用内部培训和外部培训结合，对新入职 员工和在岗员工进行岗前、岗中相关制度、技能及未来发展的相关知识培训，确保员工胜任岗位工作和综 合技能的不断提升，并满足公司发展对人才的需求。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法 规和中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求，结合自身实际情况，规范治理架构、严格经营运作、 建立现代企业制度，以透明充分的信息披露、良好互动的投资者关系、严格有效的内部控制和风险控制体 系，诚信经营，透明管理，不断完善法人治理结构，规范公司运作，切实保障全体股东与公司利益最大化。 （一）报告期内，公司股东大会召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定，保证全体 股东，尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行 《股东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权。历次股东 大会均有律师到场见证，并作有完整的会议记录，切实维护上市公司和全体股东的合法权益。 （二）报告期内，公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与 控股股东做到“五独立”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司与控股股东及其 他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情 形。 （三）报告期内，公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求。公司董事会能够按照《公司 法》等法律法规及《公司章程》、《董事会议事规则》等内控制度的要求，召集、召开董事会。公司全体 董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤勉尽责。公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤 其关注中小股东合法利益不受侵害，对重大及重要事项发表独立意见。 （四）报告期内，公司监事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求，公司全体监事严格按照《公 司法》、《监事会议事规则》以及公司章程的相关规定，规范监事会的召集、召开和表决。公司监事在日 常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责的履行监督职责，对公司的财务和公司董事、高级管理人员履 行职责情况进行监督。 （五）报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，公平对待所有股东，真实、准确、完整、及时 地向股东提供相关信息，提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。全体董事、监事、高级管理人员及 其他相关知情人员能够在定期报告及重大事项未对外披露的窗口期、敏感期，严格执行保密义务，公司未 发生内幕知情人违规买卖或建议他人买卖公司股票的情形。 （六）报告期内，公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通、交流和合作， 实现股东、公司、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （七）报告期内，公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证 券交易所的相关法律法规的要求，认真履行信息披露义务。董事会秘书负责公司信息披露工作，并负责投 资者关系管理，接待投资者的来访和咨询。按照有关法律法规及公司《信息披露管理制度》的要求，在公 司指定信息披露网站“巨潮资讯网”（）和《证券时报》、《中国证券报》真实、 准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，在 业务、资产、人员、机构、财务等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独 立完整的供应、生产、销售、研发系统，以及面向市场自主经营的能力。 1.业务独立情况 公司独立从事氯乙烯-醋酸乙烯共聚树脂和氯乙烯共聚乳液产品的研发、生产及销售。公司拥有完整的 业务流程体系，拥有面向市场自主经营的能力，各项经营活动均独立自主，不存在依赖于控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业的情况。 2.资产独立情况 公司拥有完整的生产经营性资产、相关生产技术和配套设施，对与生产经营相关的房屋、设备等资产 均合法拥有所有权或使用权，与公司生产经营相关的商标由公司独立、合法拥有。公司与股东之间的资产 产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所而进行生产经营的情况。公司对所有 资产拥有完全的控制支配权。 3.机构独立情况 公司已建立了适应自身发展和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等 方面均独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预机构设置的情形，不存在与股东单位混合经营、合 署办公的情形。 4.人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举或聘任产生；公 司现有业务相关的生产、销售、管理和技术等核心人员均为正式员工。公司人事、薪酬管理与股东严格分 开，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作，未在关联企 业中担任除董事以外的其他职务，亦未在关联企业处领薪。 5.财务独立情况 公司设置独立的财务部门，配备专职的财务人员。公司根据现行企业会计准则、企业会计制度及相关 法规、条例，结合公司实际情况制定了内部会计管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立 作出财务决策，具有规范的财务会计管理制度。公司均独立建账，并按公司制定的内部会计管理制度，对 其发生的各类经济业务进行独立核算。公司在银行独立开设账户，对所发生的资金收支进行结算。公司成 立后及时办理了税务登记证并依法独立进行纳税申报和税款缴纳。公司财务独立，没有为控股股东及其所 控制的其他企业提供任何形式的担保，或将以本公司名义所取得的借款、授信额度转借予各股东及其控股 的企业使用的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 100.00% 2016 年 01 月 28 日 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 2015 年度股东大会 年度股东大会 100.00% 2016 年 02 月 02 日 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 59.07% 2016 年 07 月 28 日 2016 年 07 月 29 日 巨潮资讯网 公告编号：2016-020 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 58.97% 2016 年 09 月 05 日 2016 年 09 月 06 日 巨潮资讯网 公告编号：2016-031 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 郑垚 8 5 3 0 0 否 孔晓燕 8 4 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事郑垚女士、孔晓燕女士勤勉尽责、忠实履行独立董事职责，对公司项目建设、 发展战略、利润分配方案、内部控制有效性、聘任财务审计机构等情况，认真听取公司相关负责人的汇报， 在董事会上积极发表意见，履行对全体股东诚信及勤勉义务；对报告期内公司发生的需要独立董事发表意 见的事项出具了独立、公正、客观的独立董事意见，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中 小股东的合法权益。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、战略发展委员会、薪酬和考核委 员会。2016年各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工 作细则的有关规定开展相关工作，报告期内，各专门委员会履职情况如下： （一）审计委员会 报告期内，审计委员会共召开5次会议。审计委员会根据《董事会审计委员会工作细则》及其他有关规 定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要 的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司审计部门对公司财务管理运行情况进行 定期和不定期的检查和评估，委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应 当前公司生产经营实际情况的需要。 （二）提名委员会 报告期内，提名委员会共召开1次会议。提名委员会根据《董事会提名委员会工作细则》及其他有关规 定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，提名委员会对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高 级管理人员的任职资格等相关事宜进行了认真的评审，认为公司董事、高级管理人员具有丰富的行业经验 和管理经验，完全胜任各自的工作。 （三）薪酬和考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会共召开1次会议。薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬和考核委员会工作 细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪 酬情况进行了审核，认为其薪酬标准的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，为充分调动公司董 事、监事以及高级管理人员和核心员工的积极性，薪酬与考核委员会不断探讨并完善了绩效考核体系。 （四）战略委员会 报告期内，战略发展委员会共召开1次会议。战略发展委员会根据《董事会战略委员会工作细则》及其 他有关规定积极开展工作，认真履行职责。结合国内外经济形势和公司细分行业特点，对公司经营状况和 发展前景进行了深入地分析，为公司战略发展的实施提出来了宝贵的建议，保证了公司发展规划和战略决 策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 为调动公司高级管理人员的积极性，从公司的长远发展角度考虑，并依据公司所处的行业及地区的薪 酬水平，结合公司的实际经营情况，对高级管理人员进行考评。报告期内，公司高级管理人员的薪酬按照 其所任的高管职务，由基本工资、效益工资二部分构成，薪酬考核由董事会薪酬与考核委员会根据年度实 际业绩指标实施考核。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷的迹象包括：1）公司董事、 监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重 要损失和不利影响；2）公司更正已公布的 财务报告在审计过程中，注册会计师发现 的却未被公司内部控制识别的当期财务报 告中的重大错报；3）董事审计委员会和内 部审计部对内部控制的监督无效。 2、 重要缺陷的迹象包括：1）未依照公认会计 准则选择和应用会计政策；2）未建立反舞 弊程序和控制措施；3）对于非常规或特殊 交易的账务处理没有建立相应的控制机制 或没有实施且没有相应的补偿性控制；4） 对于期末财务报告过程的控制存在一项或 多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 达到真实、准确的目标。 3、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺 陷之外的其他控制缺陷。 1、重大缺陷的存在的迹象包括：1）违 犯国家法律法规或规范性文件；2）决 策程序导致重大失误；3）重要业务缺 失制度或系统性失效，且缺乏有效的补 偿性控制；4）重大缺陷未得到整改；5） 中高级管理人员和关键技术人员流失 严重；6）其他对公司负面影响重大的 情形。 2、重要缺陷的存在的迹象包括：1）决 策程序导致出现一般性失误；2）重要 业务制度或系统存在缺陷；3）重要缺 陷未得到整改；4）其他对公司产生较 大负面影响的情形。 3、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重 要缺陷之外的其他控制缺陷。 定量标准 1、重大缺陷：1）错报≥利润总额 5%；2） 错报金额≥营业收入总额 2%；3）错报金 额≥资产总额 1%。 2、重要缺陷：1） 5%>错报金额≥3%利润 总额；2）2%>错报≥1%营业收入总额营业 收入总额；3）1%>错报≥0.5%资产总额。 3、一般缺陷：1）错报<3%利润总额；2） 错报<1%营业收入总额；3）错报<0.5%资 产总额。 1、重大缺陷：损失金额在 1000 万元 (含)以上； 2、 重要缺陷：损失金额在 500 万元(含) 至 1000 万元之间； 3、一般缺陷：损失金额小于 500 万元。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 26 日 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 苏公 W[2017]A726 号 注册会计师姓名 夏正曙、王微 审计报告正文 审计报告 无锡洪汇新材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡洪汇新材料科技股份有限公司(以下简称洪汇新材公司)财务报表，包括2016年 12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是洪汇新材公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，洪汇新材公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了洪汇新 材公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、资产负债表 编制单位：无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 40,594,570.93 89,618,668.03 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 30,399,081.12 38,321,973.52 应收账款 41,921,914.63 33,315,336.13 预付款项 4,035,333.86 4,240,511.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,831,568.84 应收股利 其他应收款 85,012.55 375,387.80 买入返售金融资产 存货 16,361,071.75 14,173,899.73 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 273,899,220.59 流动资产合计 410,127,774.27 180,045,777.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 112,208,776.24 113,758,916.06 在建工程 8,241,832.45 5,599,167.92 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 43,067,290.19 44,033,069.15 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,417,211.56 1,424,929.70 其他非流动资产 623,181.80 非流动资产合计 165,558,292.24 164,816,082.83 资产总计 575,686,066.51 344,861,859.98 流动负债： 短期借款 35,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,109,790.54 3,223,682.76 预收款项 1,301,803.46 679,709.06 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,555,035.12 5,047,634.35 应交税费 2,384,121.89 5,602,697.44 应付利息 58,932.50 应付股利 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 其他应付款 195,200.00 204,000.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 15,545,951.01 50,316,656.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 12,350,240.34 13,243,414.88 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 12,350,240.34 13,243,414.88 负债合计 27,896,191.35 63,560,070.99 所有者权益： 股本 108,000,000.00 81,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 234,706,912.65 31,638,904.42 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 24,558,296.26 19,296,288.47 一般风险准备 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 未分配利润 180,524,666.25 149,366,596.10 归属于母公司所有者权益合计 547,789,875.16 281,301,788.99 少数股东权益 所有者权益合计 547,789,875.16 281,301,788.99 负债和所有者权益总计 575,686,066.51 344,861,859.98 法定代表人：项洪伟 主管会计工作负责人：李专元 会计机构负责人：李专元 2、利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 314,728,171.35 292,532,365.28 其中：营业收入 314,728,171.35 292,532,365.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 259,234,653.50 240,331,305.61 其中：营业成本 217,705,120.30 202,578,731.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,066,957.56 2,363,933.79 销售费用 9,744,967.62 8,361,852.28 管理费用 29,740,483.91 25,529,914.00 财务费用 -1,502,555.55 -1,461,544.93 资产减值损失 479,679.66 2,958,419.36 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 3,136,526.99 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,630,044.84 52,201,059.67 加：营业外收入 2,652,640.38 958,677.82 其中：非流动资产处置利得 79,055.68 55,406.57 减：营业外支出 161,976.67 342,825.05 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,120,708.55 52,816,912.44 减：所得税费用 8,500,630.61 7,446,795.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,620,077.94 45,370,116.87 归属于母公司所有者的净利润 52,620,077.94 45,370,116.87 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 52,620,077.94 45,370,116.87 归属于母公司所有者的综合收益 总额 52,620,077.94 45,370,116.87 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.56 0.56 （二）稀释每股收益 0.56 0.56 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：项洪伟 主管会计工作负责人：李专元 会计机构负责人：李专元 3、现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 263,974,281.10 227,685,544.15 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 517,848.95 1,006,205.79 收到其他与经营活动有关的现金 1,818,234.55 888,031.59 经营活动现金流入小计 266,310,364.60 229,579,781.53 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 购买商品、接受劳务支付的现金 137,136,459.98 120,657,583.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 24,814,224.34 21,314,465.93 支付的各项税费 27,627,175.82 20,834,770.16 支付其他与经营活动有关的现金 15,687,819.36 14,684,250.12 经营活动现金流出小计 205,265,679.50 177,491,069.48 经营活动产生的现金流量净额 61,044,685.10 52,088,712.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 117,000,000.00 取得投资收益收到的现金 493,149.77 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 132,378.63 63,737.87 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 117,625,528.40 63,737.87 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 14,545,410.15 4,812,344.54 投资支付的现金 390,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 405,345,410.15 4,812,344.54 投资活动产生的现金流量净额 -287,719,881.75 -4,748,606.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 236,950,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 51,000,000.00 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 237,950,000.00 51,000,000.00 偿还债务支付的现金 35,500,000.00 50,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 17,116,400.99 1,481,067.25 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 7,750,000.00 筹资活动现金流出小计 60,366,400.99 51,981,067.25 筹资活动产生的现金流量净额 177,583,599.01 -981,067.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 67,500.54 五、现金及现金等价物净增加额 -49,024,097.10 46,359,038.13 加：期初现金及现金等价物余额 89,618,668.03 43,259,629.90 六、期末现金及现金等价物余额 40,594,570.93 89,618,668.03 4、所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 81,000 ,000.0 0 31,638, 904.42 19,296, 288.47 149,366 ,596.10 281,301 ,788.99 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 81,000 31,638, 19,296, 149,366 281,301 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 ,000.0 0 904.42 288.47 ,596.10 ,788.99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 27,000 ,000.0 0 203,068 ,008.23 5,262,0 07.79 31,158, 070.15 266,488 ,086.17 （一）综合收益总 额 52,620, 077.94 52,620, 077.94 （二）所有者投入 和减少资本 27,000 ,000.0 0 203,068 ,008.23 230,068 ,008.23 1．股东投入的普 通股 27,000 ,000.0 0 203,068 ,008.23 230,068 ,008.23 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,262,0 07.79 -21,462, 007.79 -16,200, 000.00 1．提取盈余公积 5,262,0 07.79 -5,262,0 07.79 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -16,200, 000.00 -16,200, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 108,00 0,000. 00 234,706 ,912.65 24,558, 296.26 180,524 ,666.25 547,789 ,875.16 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 81,000 ,000.0 0 31,638, 904.42 14,759, 276.78 108,533 ,490.92 235,931 ,672.12 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 81,000 ,000.0 0 31,638, 904.42 14,759, 276.78 108,533 ,490.92 235,931 ,672.12 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,537,0 11.69 40,833, 105.18 45,370, 116.87 （一）综合收益总 额 45,370, 116.87 45,370, 116.87 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 额 4．其他 （三）利润分配 4,537,0 11.69 -4,537,0 11.69 1．提取盈余公积 4,537,0 11.69 -4,537,0 11.69 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 81,000 ,000.0 0 31,638, 904.42 19,296, 288.47 149,366 ,596.10 281,301 ,788.99 三、公司基本情况 1、公司的历史沿革 无锡洪汇新材料科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由无锡市洪汇树脂有限公司（以下简 称洪汇树脂有限公司）整体变更设立的股份有限公司。洪汇树脂有限公司成立于2001年3月28日，由自然 人项洪伟和孙建军共同出资组建，成立时的注册资本为50万元人民币。洪汇树脂有限公司以2011年9月30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，设立时的注册资本为8,100万元，于2011年12月6日在江苏省无锡 工商行政管理局办理了登记注册。 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1182号”文核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通 股（A股）2,700万股，每股面值1元，并于2016年6月29日在深圳证券交易所挂牌交易。公开发行后公司总 股本为10,800万股，注册资本为人民币10,800万元，该变更事项于2016年9月12日在无锡市工商行政管理局 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 办理完成相关工商变更登记手续。 2、公司的注册地和组织形式 本公司的注册地及地址：无锡市锡山区东港镇新材料产业园 本公司的组织形式：股份有限公司(上市) 本公司的统一社会信用代码：9132020072665605XK 3、公司的业务性质和主要经营活动 本公司属于化学原料和化学制品制造业。 本公司经营范围：氯乙烯——醋酸乙烯共聚树脂和氯乙烯共聚乳液的研发、制造和销售；塑料制品的 销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 主要产品：乙烯基二元共聚树脂、含羧基的乙烯基三元共聚树脂、含羟基的乙烯基三元共聚树脂等。 4、财务报告批准报出日 本财务报告于2017年4月26日经公司第二届董事会第十五次会议批准报出。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因 素。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 具体会计政策和会计估计提示：本公司主要从事乙烯基二元共聚树脂、含羧基的乙烯基三元共聚树脂、 含羟基的乙烯基三元共聚树脂的生产与销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规 定，制定了若干项具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、 固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司营业周期 较短，以一年（12个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公 司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生 或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为 正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成 本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当 期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取 得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方 控制权的日期。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当 期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。对于非同一控制下 企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下 企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财 务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务核算方法 本公司外币业务采用交易发生日的即期近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。该即期 近似汇率指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则外，均计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：1)资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负 债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折 算；2)利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。 5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 （6）金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来 现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性 下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债 表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年) 的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含 20%)但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发 生减值。本公司以加权平均计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客 观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值 损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司单项金额重大的应收款项指单项金额占年末应收款项 总额 10%以上或单项金额在 100 万元以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减 值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏 账准备；经单独测试未发生减值的，则并入正常信用风险组 合采用账龄分析法计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 信用风险特征组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项 金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 能形成损失的应收款项。 坏账准备的计提方法 对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明 很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其 预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原 实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损 失，计入当期损益。坏账损失确认标准：A、债务人破产或死 亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实 不能收回的款项。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类：本公司存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的 在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、库存商品、在产品、低值易 耗品等。 （2）存货的计价：存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或 发出存货时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：产成品和用于出售的材料等直接用于 出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同 订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货 跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销 售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益 的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务 报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司 与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵 销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确 认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （4）长期股权投资的处置 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用 权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成 本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者 权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 （1） 投资性房地产的分类：投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地 使用权和已出租的房屋建筑物。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资 产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、 机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及 该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10 年、20 年 5% 4.75%、9.5% 机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.5% 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 电子及其他设备 年限平均法 4 年、5 年 5% 19%、23.75% 运输设备 年限平均法 4 年、5 年 5% 19%、23.75% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满 后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资 产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该 资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的 融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成。 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造 价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧， 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公 司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产 成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需 要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和 存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产 达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。 3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组 债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入无形资产的成本，不确认损益。 2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地使用权证及合同使用期限 应用软件 10年 预计使用年限 （2）内部研究开发支出会计政策 （1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （2）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关 的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关 的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允 价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资 产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本公司发生的 长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用 项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计 划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计 量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场 收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产 成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转 回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿，本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符 合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 （1） 预计负债的确认标准 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的 业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1）该义务是本公司承担的现时义务； 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2） 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 （1） 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 1） 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 2） 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 3） 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被 取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）、收入确认的一般原则 1） 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流 入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2） 提供劳务：提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可 靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳 务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计 能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生 的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3） 让渡资产使用权：让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计 量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2） 公司确认收入的具体方法 1）内销货物：本公司以往销售历史经验证明，通常情况下根据销售合同或订单将产品交付给购货方， 购货方验收货物后，与货物所有权有关的主要风险和报酬已转移给购货方，公司已取得收款权利相关的经 济利益很可能流入，因此公司于将货物交付购货方并经购货方签收确认的日期确认收入实现。 2）出口货物：本公司主要以海运方式出口货物，执行CIF、CFR、FOB贸易术语对境外客户进行销售， 此三种贸易术语下货物在装运港被装上指定船时，风险即由卖方转移至买方。本公司已根据合同、订单约 定将产品报关、离港，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或结合以前和买方交往的直接经验判断 相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量时，于将出口货物报关、货物装船且承运方 出具提单的日期确认收入实现。 3）加工货物：本公司提供的加工劳务均能在同一会计年度开始并完成，在客户验收加工货物后，本公 司根据合同已取得收款权利，本公司的加工劳务已提供，因此确认加工收入实现。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，包括购 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递 延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理； 难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，根据与政府部门签订的合同约定，计入当期 损益或者在项目期内分期确认为当期收益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定 的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持 资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期 费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接 费用，计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为 未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费 用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可 收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （3）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能 够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异， 则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17% 消费税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 7% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 2、税收优惠 2015年10月，本公司经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公示江苏省2015年第二批拟 认定高新技术企业名单的通知》（苏高企协[2015]14号）的认定，成为江苏省2015年第二批高新技术企业， 认定有效期为三年，取得编号为GR201532002029的高新技术企业证书。根据相关规定，公司自获得高新技 术企业认定后三年内（2015年-2017年），公司所得税率为15%。 3、其他 七、财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,662.82 764.17 银行存款 40,590,908.11 89,617,903.86 合计 40,594,570.93 89,618,668.03 其他说明 报告期末货币资金中无因抵押、质押、冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款 项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 30,399,081.12 38,321,973.52 合计 30,399,081.12 38,321,973.52 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 合计 0.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 37,307,094.02 合计 37,307,094.02 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 期末公司无已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。银行承兑汇票的承兑人是商业银行，具有 较高的信用，商业汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书的商业汇票予以终止确认。但如果 该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 44,230,6 92.78 100.00% 2,308,77 8.15 5.22% 41,921,91 4.63 35,172, 436.20 100.00% 1,857,100 .07 5.28% 33,315,336. 13 合计 44,230,6 92.78 2,308,77 8.15 41,921,91 4.63 35,172, 436.20 1,857,100 .07 33,315,336. 13 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 44,013,372.61 2,200,668.63 5.00% 1 年以内小计 44,013,372.61 2,200,668.63 5.00% 1 至 2 年 121,345.17 12,134.52 10.00% 3 年以上 95,975.00 95,975.00 100.00% 合计 44,230,692.78 2,308,778.15 5.22% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见“重要会计政策及会计估计”之“应收款项”。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 451,678.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额20,650,256.52元，占应收账款期末余额合 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 计数的比例46.69%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,032,512.83 元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 4,034,333.86 99.98% 4,240,511.94 100.00% 1 至 2 年 1,000.00 0.02% 合计 4,035,333.86 -- 4,240,511.94 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 报告期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 报告期末按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额3,858,573.60元，占预付款项期末余额合 计数的比例95.62%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保本保证收益型理财产品收益 2,831,568.84 合计 2,831,568.84 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 5,037,98 6.90 100.00% 4,952,97 4.35 98.31% 85,012.55 5,675,2 24.00 100.00% 5,299,836 .20 93.39% 375,387.80 合计 5,037,98 6.90 4,952,97 4.35 85,012.55 5,675,2 24.00 5,299,836 .20 375,387.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 89,486.90 4,474.35 5.00% 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 1 年以内小计 89,486.90 4,474.35 5.00% 3 年以上 4,948,500.00 4,948,500.00 100.00% 合计 5,037,986.90 4,952,974.35 98.31% 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明详见“重要会计政策及会计估计”之“应收款项”。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 346,861.85 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 4,984,202.00 4,948,500.00 上市中介费用 700,000.00 代垫款项 22,970.90 应收代缴员工款项 30,814.00 26,724.00 合计 5,037,986.90 5,675,224.00 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 无锡市锡山区东港 镇人民政府 保证金及押金 4,948,500.00 3 年以上 98.22% 4,948,500.00 无锡恒廷实业有限 公司 保证金及押金 35,702.00 1 年以内 0.71% 1,785.10 代垫住房公积金 应收代缴员工款项 30,814.00 1 年以内 0.61% 1,540.70 无锡社会保险基金 管理中心 代垫款项 22,970.90 1 年以内 0.46% 1,148.55 合计 -- 5,037,986.90 -- 100.00% 4,952,974.35 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,678,394.93 2,678,394.93 2,297,034.19 2,297,034.19 库存商品 13,846,338.87 163,662.05 13,682,676.82 11,877,451.54 586.00 11,876,865.54 合计 16,524,733.80 163,662.05 16,361,071.75 14,174,485.73 586.00 14,173,899.73 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 586.00 374,863.43 211,787.38 163,662.05 合计 586.00 374,863.43 211,787.38 163,662.05 在资产负债表日，库存商品采用可变现净值与账面成本孰低计量，按照单个库存商品的账面成本高于 可变现净值的差额计提存货提跌价准备。 本公司的原材料周转情况正常，期末无成本高于可变现净值的情形，故原材料未计提存货跌价准备。 本期转销存货跌价准备211,787.38元，原因为计提存货跌价准备的库存商品本期已实现对外销售。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 报告期末存货余额中无借款费用资本化金额。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 银行理财产品 273,800,000.00 待抵扣增值税 99,220.59 合计 273,899,220.59 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 53,348,942.77 93,400,455.26 10,364,600.21 3,321,909.79 160,435,908.03 2.本期增加金额 6,247,307.40 966,323.54 4,659,702.52 198,557.71 12,071,891.17 （1）购置 786,068.37 4,659,702.52 190,438.05 5,636,208.94 （2）在建工程 转入 6,247,307.40 180,255.17 8,119.66 6,435,682.23 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 1,066,459.00 1,066,459.00 （1）处置或报 废 1,066,459.00 1,066,459.00 4.期末余额 59,596,250.17 94,366,778.80 13,957,843.73 3,520,467.50 171,441,340.20 二、累计折旧 1.期初余额 8,208,797.09 27,607,349.11 9,205,738.74 1,655,107.03 46,676,991.97 2.本期增加金额 2,570,036.58 9,412,306.48 919,492.35 666,872.63 13,568,708.04 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 （1）计提 2,570,036.58 9,412,306.48 919,492.35 666,872.63 13,568,708.04 3.本期减少金额 1,013,136.05 1,013,136.05 （1）处置或报 废 1,013,136.05 1,013,136.05 4.期末余额 10,778,833.67 37,019,655.59 9,112,095.04 2,321,979.66 59,232,563.96 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 48,817,416.50 57,347,123.21 4,845,748.69 1,198,487.84 112,208,776.24 2.期初账面价值 45,140,145.68 65,793,106.15 1,158,861.47 1,666,802.76 113,758,916.06 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 新材料研发中心房屋 5,954,807.40 新建房屋，2017 年 3 月已取得不动产权 证书 其他说明 1.公司无暂时闲置的固定资产，报告期末无迹象表明资产可能发生了减值，故未计提固定资产减值准备。 2.本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 3.本公司无通过经营租赁租出的固定资产。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 6 万吨/年水性工 业涂料基料-氯 乙烯共聚乳液项 目 8,206,447.83 8,206,447.83 1,078,565.95 1,078,565.95 新材料研发中心 项目 4,520,601.97 4,520,601.97 设备购置工程 35,384.62 35,384.62 合计 8,241,832.45 8,241,832.45 5,599,167.92 5,599,167.92 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 6 万吨/ 年水性 工业涂 料基料- 氯乙烯 194,448, 380.00 1,078,56 5.95 7,127,88 1.88 8,206,44 7.83 4.22% 项目建 设阶段 募股资 金 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 共聚乳 液项目 新材料 研发中 心项目 29,508,0 00.00 4,520,60 1.97 1,734,82 5.09 6,255,42 7.06 21.20% 研发大 楼完成 竣工验 收 募股资 金 设备购 置工程 215,639. 79 180,255. 17 35,384.6 2 其他 合计 223,956, 380.00 5,599,16 7.92 9,078,34 6.76 6,435,68 2.23 8,241,83 2.45 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 报告期末未发现在建工程存在减值迹象，故未计提减值准备。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 1 专利权 非专利技术 土地使用权 2 应用软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 21,063,831.38 26,614,741.00 122,075.21 47,800,647.59 2.本期增加 金额 （1）购置 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 21,063,831.38 26,614,741.00 122,075.21 47,800,647.59 二、累计摊销 1.期初余额 1,965,957.82 1,774,316.00 27,304.62 3,767,578.44 2.本期增加 金额 421,276.68 532,294.80 12,207.48 965,778.96 （1）计提 421,276.68 532,294.80 12,207.48 965,778.96 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 2,387,234.50 2,306,610.80 39,512.10 4,733,357.40 三、减值准备 1.期初余额 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 18,676,596.88 24,308,130.20 82,563.11 43,067,290.19 2.期初账面 价值 19,097,873.56 24,840,425.00 94,770.59 44,033,069.15 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： （1）土地使用权1为锡山区东港镇园南路南、走马塘路西地块为本公司现生产经营用地。 （2）土地使用权2为东港镇新材料产业园锡港南路北、园南路南、走马塘路西地块，作为本公司6万吨 /年水性工业涂料基料-氯乙烯共聚乳液项目和新材料研发中心项目的生产经营用地。 （3）本公司无通过内部研发形成的无形资产。 （4）报告期末本公司无形资产均已办妥产权过户及登记手续。 （5）报告期末未发现无形资产存在减值迹象，故未计提减值准备。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 7,425,414.55 1,113,812.19 7,157,522.27 1,073,628.34 递延收益 2,022,662.54 303,399.37 2,342,009.08 351,301.36 合计 9,448,077.09 1,417,211.56 9,499,531.35 1,424,929.70 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 1,417,211.56 1,424,929.70 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程设备款 623,181.80 合计 623,181.80 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 35,500,000.00 合计 35,500,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 4,053,434.24 3,160,221.96 1 至 2 年 7,595.50 14,103.00 2 至 3 年 8,103.00 13,248.40 3 年以上 40,657.80 36,109.40 合计 4,109,790.54 3,223,682.76 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 本项目余额中无账龄1年以上的大额重要应付账款。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,256,340.65 657,792.05 1 至 2 年 23,545.80 2,857.18 2 至 3 年 2,857.18 7,319.16 3 年以上 19,059.83 11,740.67 合计 1,301,803.46 679,709.06 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 本项目余额中无账龄1年以上的大额重要预收款项。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,890,288.06 25,493,236.75 22,983,749.54 7,399,775.27 二、离职后福利-设定提 存计划 157,346.29 1,809,296.10 1,811,382.54 155,259.85 三、辞退福利 82,083.77 82,083.77 合计 5,047,634.35 27,384,616.62 24,877,215.85 7,555,035.12 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 1、工资、奖金、津贴和 补贴 4,688,219.06 21,853,284.60 19,419,698.90 7,121,804.76 2、职工福利费 2,032,452.70 2,032,452.70 3、社会保险费 78,405.71 884,145.00 884,259.66 78,291.05 其中：医疗保险费 61,274.84 718,699.20 718,770.20 61,203.84 工伤保险费 13,555.12 121,683.80 121,963.75 13,275.17 生育保险费 3,575.75 43,762.00 43,525.71 3,812.04 4、住房公积金 2,620.00 363,006.00 363,496.00 2,130.00 5、工会经费和职工教育 经费 121,043.29 360,348.45 283,842.28 197,549.46 合计 4,890,288.06 25,493,236.75 22,983,749.54 7,399,775.27 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 146,367.94 1,719,152.10 1,718,023.34 147,496.70 2、失业保险费 10,978.35 90,144.00 93,359.20 7,763.15 合计 157,346.29 1,809,296.10 1,811,382.54 155,259.85 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,420,456.64 3,773,458.30 企业所得税 548,122.56 1,058,822.10 个人所得税 70,122.36 3,040.85 城市维护建设税 54,410.32 301,873.47 教育费附加 38,864.45 215,623.91 房产税 125,955.36 125,955.36 土地使用税 91,650.00 91,650.00 印花税 34,540.20 16,964.70 防洪保安基金 15,308.75 合计 2,384,121.89 5,602,697.44 其他说明： 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 58,932.50 合计 58,932.50 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 期未无已逾期未支付的利息情况。 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付暂收款项 25,200.00 职工安置费 170,000.00 204,000.00 合计 195,200.00 204,000.00 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 2003年，江苏银卡化工有限责任公司与本公司签订协议，向本公司转让部分土地使用权、房屋及设备， 同时本公司安置江苏银卡化工有限责任公司职工34人，江苏银卡化工有限责任公司支付职工安置费合计 57.8万元。截至2016年12月31日，尚可能需支付金额17万元。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 13,243,414.88 1,300,000.00 2,193,174.54 12,350,240.34 收到政府补助 合计 13,243,414.88 1,300,000.00 2,193,174.54 12,350,240.34 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 特种丙烯酸树脂 的研究与开发 266,666.79 39,999.96 226,666.83 与资产相关 公司搬迁扩建项 目 326,666.79 48,999.96 277,666.83 与资产相关 政策性搬迁补助 10,901,405.80 573,828.00 10,327,577.80 与资产相关 上市企业扶持奖 励注 1 1,366,600.00 1,366,600.00 与收益相关 外经贸转型升级 研发技改项目 382,075.50 56,603.76 325,471.74 与资产相关 江苏省科技基础 设施建设计划- 工程技术研究中 心 300,000.00 107,142.86 192,857.14 综合性补助 重点研究计划-- 海工防腐涂料用 绿色环保含氯共 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 聚物水性树脂材 料研发 合计 13,243,414.88 1,300,000.00 2,193,174.54 12,350,240.34 -- 其他说明： 2014年6月，收到上市企业扶持奖励1,366,600.00元，根据无锡市锡山区人民政府锡府发〔2013〕17号文 件规定及本公司向无锡市锡山区财政局出具的《退还扶持资金承诺书》，记入递延收益；2016年6月份本 公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，满足文件规定条件，故在本期确认为营业外收入。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 81,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 108,000,000.00 其他说明： 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1182号”文核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通 股（A股）2,700万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币9.52元，截至2016年6月24日止，公司募集资 金总额为257,040,000元，扣除承销费用20,090,000元（含税），其他发行费用8,450,000元（含税），实际 募集资金净额为228,500,000元。实际募集资金净额加上本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额 1,568,008.23元，合计人民币230,068,008.23元，其中：新增股本人民币27,000,000元，新增资本公积人民币 203,068,008.23元。变更后的注册资本为人民币10,800万元，股份总数10,800万元。本次股本变动，已经江 苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了苏公W[2016]B099号《验资报告》。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 31,638,904.42 203,068,008.23 234,706,912.65 合计 31,638,904.42 203,068,008.23 234,706,912.65 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 股本溢价增加：本期增加的股本溢价系公司本期公开发行人民币普通股（A股）2,700万股溢价所致， 详见“财务报表项目注释”之“股本”。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 19,296,288.47 5,262,007.79 24,558,296.26 合计 19,296,288.47 5,262,007.79 24,558,296.26 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司法及本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。本期按本年实现净利 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 润52,620,077.94元，按照10%的比例提取盈余公积5,262,007.79元。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 149,366,596.10 108,533,490.92 调整后期初未分配利润 149,366,596.10 108,533,490.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 52,620,077.94 45,370,116.87 减：提取法定盈余公积 5,262,007.79 4,537,011.69 应付普通股股利 16,200,000.00 期末未分配利润 180,524,666.25 149,366,596.10 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 314,664,966.22 217,705,120.30 292,459,888.60 202,538,978.75 其他业务 63,205.13 72,476.68 39,752.36 合计 314,728,171.35 217,705,120.30 292,532,365.28 202,578,731.11 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,349,001.09 1,378,961.38 教育费附加 963,572.21 984,972.41 房产税 377,866.08 土地使用税 274,950.00 车船使用税 9,360.00 印花税 92,208.18 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 合计 3,066,957.56 2,363,933.79 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,871,743.64 887,679.72 运输费 6,685,833.28 6,100,678.49 差旅费 283,957.24 375,633.67 业务招待费 337,340.48 225,185.00 市场推广费 483,014.78 728,721.36 其他费用 83,078.20 43,954.04 合计 9,744,967.62 8,361,852.28 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,038,547.85 7,222,449.14 交通差旅费 506,263.37 605,735.61 折旧 1,846,983.28 1,913,939.86 保险费 332,279.29 292,916.09 聘请中介机构费 1,452,826.19 630,573.01 无形资产摊销 965,778.96 965,778.96 研发费 12,112,118.26 10,318,703.09 税金 245,234.66 965,960.44 其他费用 3,240,452.05 2,613,857.80 合计 29,740,483.91 25,529,914.00 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 857,468.49 1,483,221.97 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 减：利息收入 1,146,624.39 704,192.02 汇兑损益 -1,485,586.42 -2,461,485.63 手续费支出 272,186.77 220,910.75 合计 -1,502,555.55 -1,461,544.93 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 104,816.23 2,872,896.90 二、存货跌价损失 374,863.43 85,522.46 合计 479,679.66 2,958,419.36 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他 3,136,526.99 合计 3,136,526.99 其他说明： 投资收益-其他为公司购买的银行理财产品收益。 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 79,055.68 55,406.57 79,055.68 其中：固定资产处置利得 79,055.68 55,406.57 79,055.68 政府补助 2,521,144.54 879,932.68 2,521,144.54 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 其他 52,440.16 23,338.57 52,440.16 合计 2,652,640.38 958,677.82 2,652,640.38 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 就业困难人 员两项补贴 无锡市劳动 和社会保障 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 22,707.00 65,501.00 与收益相关 锡山区环保 补助资金 无锡市锡山 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 150,000.00 与收益相关 锡山区科技 发展资金 无锡市锡山 区科学技术 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 锡山区促进 外贸稳增长 资金 无锡市锡山 区商务局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 30,000.00 与收益相关 专利资助资 金 无锡市锡山 区东港镇人 民政府 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 39,000.00 与收益相关 稳岗补贴 无锡市人力 资源和社会 保障局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 76,263.00 与收益相关 上市企业扶 持奖励 无锡市锡山 区人民政府 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 1,366,600.00 与收益相关 特种丙烯酸 树脂的研究 与开发 无锡市科学 技术局无锡 市财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 39,999.96 39,999.96 与资产相关 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 公司搬迁扩 建项目 无锡市经济 和信息化委 员会、无锡市 财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 48,999.96 48,999.96 与资产相关 政策性搬迁 补助 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 573,828.00 573,828.00 与资产相关 外经贸转型 升级研发技 改项目 无锡市锡山 区商务局、无 锡市锡山区 财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 56,603.76 56,603.76 与资产相关 江苏省科技 基础设施建 设计划-工程 技术研究中 心 无锡市锡山 区科学技术 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 107,142.86 综合性补助 2014 上半年 中小企业国 际市场开拓 资金补助 无锡市商务 局、无锡市财 政局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 70,000.00 与收益相关 2014 年高新 技术产品奖 励 无锡市锡山 区人民政府 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 锡山区环保 补助资金 无锡市锡山 区环境保护 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 15,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 2,521,144.54 879,932.68 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 对外捐赠 90,000.00 125,400.00 90,000.00 防洪保安基金 11,271.10 146,266.20 其他支出 60,705.57 71,158.85 60,705.57 合计 161,976.67 342,825.05 150,705.57 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 8,492,912.47 7,831,411.87 递延所得税费用 7,718.14 -384,616.30 合计 8,500,630.61 7,446,795.57 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 61,120,708.55 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,168,106.28 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 79,131.09 加计扣除费用的影响 -746,606.76 所得税费用 8,500,630.61 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到银行存款利息 1,146,624.39 704,192.02 收到政府补助收入 627,970.00 160,501.00 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 其他营业外收入 18,440.16 23,338.57 其他经营性往来收入 25,200.00 合计 1,818,234.55 888,031.59 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用支出 15,538,440.89 14,603,760.27 其他营业外支出 90,705.57 71,158.85 其他经营性往来支出 58,672.90 9,331.00 合计 15,687,819.36 14,684,250.12 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到与资产相关的政府补助 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 支付股票发行费用 7,750,000.00 合计 7,750,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 52,620,077.94 45,370,116.87 加：资产减值准备 479,679.66 2,958,419.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 13,568,708.04 13,370,227.65 无形资产摊销 965,778.96 965,778.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -79,055.68 -55,406.57 财务费用（收益以“－”号填列） 789,967.95 1,483,221.97 投资损失（收益以“－”号填列） -3,136,526.99 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,718.14 -384,616.30 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,562,035.45 8,473,038.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -3,117,054.00 -23,639,423.80 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 3,400,601.07 4,266,787.21 其他 -1,893,174.54 -719,431.68 经营活动产生的现金流量净额 61,044,685.10 52,088,712.05 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 40,594,570.93 89,618,668.03 减：现金的期初余额 89,618,668.03 43,259,629.90 现金及现金等价物净增加额 -49,024,097.10 46,359,038.13 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 注：其他 项目 2016年度 2015年度 收到的递延收益-政府补助（不包括与资产相关的政府补助） 300,000.00 减：分配结转营业外收入的递延收益 -2,193,174.54 -719,431.68 合计 -1,893,174.54 -719,431.68 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 40,594,570.93 89,618,668.03 其中：库存现金 3,662.82 764.17 可随时用于支付的银行存款 40,590,908.11 89,617,903.86 三、期末现金及现金等价物余额 40,594,570.93 89,618,668.03 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 1,950.05 6.9370 13,527.50 应收账款 其中：美元 2,105,433.53 6.9370 14,605,392.42 欧元 28,000.00 7.3068 204,590.40 预收账款 其中：美元 43,833.00 6.9370 304,069.53 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 企业名称 直接 间接 营企业投资的会 计处理方法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风 险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层通过职能部门递交的月度 工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风 险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 （一）、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险 主要与应收款项有关。 对于应收账款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。在签订新合同之前，本公司会 对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和获取相关工商登记信息等。公司对每一客户均设置了 赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账 款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。截至 2016年12月31日，本公司应收 账款 46.69% (2015年 12 月 31 日：44.53%)源于前五大客户，特定信用风险比较集中。该些客户均与本公 司长期合作且信誉良好，所以无需担保物或其他信用增级。 对于其他应收款，本公司的其他应收款主要系保证金、应收代缴员工款项等，公司对此等款项与相关 经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 (二) 流动性风险 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公 允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生 预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取优化融资结构的方法， 保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和 资本开支。 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司无银行借款，利率发生变动时，不会对本公司的利润总额和股东权益产 生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司可能 签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产占总资产比重较小， 2016年度本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示详见“财务报表项目注释”之“外币货币性项目”。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是项洪伟。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 项红燕 实际控制人项洪伟妹妹 孙建军 实际控制人项洪伟妹夫 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,268,224.74 4,568,276.80 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 项洪伟 17,000.00 17,000.00 其他应付款 项红燕 17,000.00 其他应付款 孙建军 17,000.00 17,000.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2016年12月31日止，本公司已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：6万吨/年水 性工业涂料基料-氯乙烯共聚乳液项目及新材料研发中心项目房屋建筑物建造及设备支出合同暂估1,900.89 万元，公司已支付金额511.78万元，尚未支付金额1,389.11万元。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2016年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 16,200,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 本公司无重大需披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告 分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 本公司业务单一，主要为氯乙烯——醋酸乙烯共聚树脂和氯乙烯共聚乳液的研发、制造和销售。管理 层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本财务报表不呈报分部信息 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 • 截至本财务报表批准报出日，公司尚未办妥 2016 年度企业所得税汇算清缴手续。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 79,055.68 主要是旧固定资产清理收入 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,521,144.54 主要是公司当期确认上市企业扶持奖励 136.66 万元、政策性搬迁补助收入 57.38 万元等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 3,136,526.99 主要是本期新增暂时闲置的募集资金和 自有闲置资金进行理财确认的收益 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -98,265.41 主要是对外慈善捐赠支出等 减：所得税影响额 854,875.11 合计 4,783,586.69 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.57% 0.56 0.56 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.43% 0.51 0.51 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、载有公司董事长、法定代表人项洪伟先生签名的公司2016年年度报告文本原件。 四、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 董事长：项洪伟 2017年4月28日