002763_2019_汇洁股份_2019年年度报告_2020-04-23.txt

1 深圳汇洁集团股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人吕兴平、主管会计工作负责人王静及会计机构负责人(会计主管 人员)殷君声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实质性承诺，投 资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承 诺之间的差异。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展 望”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 411,440,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 4 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 3 目录 第一节重要提示、目录和释义 ...............................................2 第二节公司简介和主要财务指标 .............................................5 第三节公司业务概要 ......................................................9 第四节经营情况讨论与分析 ................................................ 14 第五节重要事项 ......................................................... 35 第六节股份变动及股东情况 ................................................ 49 第七节优先股相关情况 ................................................... 56 第八节可转换公司债券相关情况 ............................................ 57 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................. 58 第十节公司治理 ......................................................... 65 第十一节公司债券相关情况 ................................................ 70 第十二节 财务报告 ...................................................... 71 第十三节 备查文件目录 ................................................. 185 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司/公司/汇洁股份/汇洁 指 深圳汇洁集团股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日- 2019 年 12 月 31 日 《公司章程》 指 《深圳汇洁集团股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江西曼妮芬/江西工厂 指 江西曼妮芬服装有限公司 辛迪亚/大连工厂 指 大连辛迪亚制衣有限公司 武汉曼妮芬 指 武汉曼妮芬服装有限公司 上海汇高 指 上海汇高服饰有限公司 江西加一汇美 指 江西加一汇美服装有限公司 江西兰卓丽 指 江西兰卓丽服饰有限责任公司 江西桑扶兰 指 江西桑扶兰服饰有限公司 三维数据 指 三维数据（武汉）有限公司 江西伊维斯 指 江西伊维斯服装有限公司 桑扶兰物流 指 大连桑扶兰物流有限公司 线下直营店/直营终端 指 公司在百货、购物中心、奥特莱斯等渠道开设的实体专柜或专卖店 线上/互联网销售 指 通过电子商务平台向消费者销售产品 经销 指 与经销商签订经销合同，以经销价向经销商销售公司产品，经销商 再以零售价向消费者销售 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 汇洁股份 股票代码 002763 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳汇洁集团股份有限公司 公司的中文简称 汇洁股份 公司的外文名称（如有） Shenzhen Huijie Group Co., Ltd. 公司的法定代表人 吕兴平 注册地址 深圳市福田区华富街道新田社区深南大道 1006 号深圳国际创新中心(福田科技广场)A 栋三 十一层至三十二层 注册地址的邮政编码 518026 办公地址 深圳市福田区华富街道新田社区深南大道 1006 号深圳国际创新中心(福田科技广场)A 栋三 十一层至三十二层 办公地址的邮政编码 518026 公司网址 电子信箱 hjir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邹燕 / 联系地址 深圳市福田区华富街道新田社区深南 大道 1006 号深圳国际创新中心(福田 科技广场)A 栋三十二层 / 电话 0755-82794134 / 传真 0755-88916066 / 电子信箱 hjir@ / 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司投资部 6 四、注册变更情况 组织机构代码 914403006658540006 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于修订<深圳汇洁集团股份有限公 司章程>的议案》，增加经营范围“运输物流辅助服务”，变更后的经营范围：服 装服饰产品及服装原辅材料及饰品、化妆品、鞋、帽、袜类、日常家居用品、 卫生用品、箱、包、眼镜等的设计、技术开发、生产（子公司另行生产）与销 售及其他国内贸易（以上不含专营、专控、专卖商品），不动产租赁、物业管理、 货物仓储（不含危化品及监控品），运输物流辅助服务、包装制品的设计、销售 等；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院禁止的项目除外，限制的项目 须取得许可后方可经营）；兴办实业（具体项目另行申报）；信息咨询（不含人 才中介服务及其他限制项目） 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区汉口路 99 号久事商务大厦 6 楼 签字会计师姓名 刘桢、郭东 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 2,585,324,792.03 2,354,780,015.37 9.79% 2,136,340,569.36 归属于上市公司股东的净利润 （元） 181,579,680.02 165,666,770.67 9.61% 222,318,599.20 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 172,001,390.83 179,322,761.32 -4.08% 215,716,258.69 经营活动产生的现金流量净额 （元） 265,288,415.24 129,749,601.52 104.46% 482,331,142.52 基本每股收益（元/股） 0.4670 0.4261 9.60% 0.5718 稀释每股收益（元/股） 0.4608 0.4261 8.14% 0.5718 7 加权平均净资产收益率 10.05% 9.34% 0.71% 13.26% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增 减 2017 年末 总资产（元） 2,510,119,655.11 2,426,468,131.68 3.45% 2,199,483,484.84 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,854,890,496.78 1,808,430,718.51 2.57% 1,759,403,947.84 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 649,406,967.26 644,905,404.00 580,742,425.07 710,269,995.70 归属于上市公司股东的净利润 114,109,773.52 77,095,954.82 25,226,651.67 -34,852,699.99 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 113,234,546.47 75,419,686.35 22,268,627.41 -38,921,469.40 经营活动产生的现金流量净额 -9,896,307.18 73,341,069.81 85,935,209.07 115,908,443.54 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 155,231.84 -1,843,390.24 805,528.96 8 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 10,443,058.64 17,896,423.92 9,325,051.57 详见第十二节财务 报告“七、合并财 务报表项目注释” 中“48、政府补助” 所述 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 -35,937,082.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 1,854,840.45 860,514.01 -1,603,334.81 减：所得税影响额 2,680,657.18 -5,660,481.86 1,837,054.34 少数股东权益影响额（税后） 194,184.56 292,938.20 87,850.87 合计 9,578,289.19 -13,655,990.65 6,602,340.51 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 9 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务及产品 报告期内，公司坚持以内衣行业为主要经营方向，专业从事内衣人体工学研究、产品设计、生产制造、市场营销、品牌 推广。公司采用多品牌发展战略，各品牌在品牌定位、设计风格、目标客户等方面相互补充。公司目前拥有“曼妮芬”、“伊 维斯”、“兰卓丽”、“桑扶兰”、“乔百仕”、“加一尚品”、“秘密武器”和“土豆先生”八个主品牌，同时拥有曼妮芬美妆、曼 妮芬棉质生活、MW1、曼妮芬儿童、曼妮芬运动、曼妮芬家居、兰卓丽动动嗒嗒、兰卓丽啊家等多个子品牌，涵括女士、男 士、儿童不同人群，产品品类有文胸、内裤、家居、背心、泳衣、运动、功能、保暖、袜品、女士护肤品及美妆产品等。 曼妮芬 你，生而性感 10 Feel The Seduction 伊维斯，感受诱惑之美 兰卓丽 Freedom is the new sexy 自由自在新性感 11 COYEEE 简时尚 轻生活 桑扶兰 提供C～H杯的专业文胸 （二）经营模式 公司的产品研发、设计体系架构由内衣研究院和各品牌产品开发部组成，采用共性集中研发、个性独立设计的开发模式； 公司的采购实行原材料集中开发，大货分散采购及按需采购的模式；公司的生产分为自制生产、委托加工和成品定制三种模 式；公司的销售渠道主要分为直营、经销和电子商务三种类型。 12 根据“以本部为投资管控中心、子公司为利润中心、工厂为成本中心”的战略规划，公司先后对原事业部改制成子公司。 目前已成立武汉曼妮芬服装有限公司，主要负责曼妮芬、伊维斯等品牌经销业务；成立上海汇高服饰有限公司，负责曼妮芬、 伊维斯、兰卓丽等品牌线下奥特莱斯渠道业务；成立江西加一汇美服装有限公司、江西兰卓丽服饰有限责任公司、江西桑扶 兰服饰有限公司、三维数据（武汉）有限公司、江西伊维斯服装有限公司分别负责加一尚品、兰卓丽、桑扶兰、秘密武器、 伊维斯品牌运营。除此之外，报告期内公司从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等无重大 变化。 （三）所属行业发展概况 国际内衣产业发展状况。 1、欧美等发达国家市场品牌消费日趋成熟。欧美内衣市场品牌消费趋于成熟，市场细分清晰、各品牌定位明确、个性 风格差异明显，品牌的知名度和忠诚度较高。 2、国际知名品牌专注设计与营销，将生产外包。在成本压力的驱动下，国际内衣企业在积极地寻找有效控制成本的方 法，其中之一是将生产转移到具有成本优势的区域，如中国、东南亚地区，而将价值量较高的设计和营销等环节放在总部。 这对全球内衣产业的影响一方面加剧了国际竞争，另一方面带动了全球内衣产业的发展。 3、发达国家内衣市场趋于成熟，新兴市场增长迅速，欧美各品牌越来越注重包括中国在内的新兴市场的开拓力度。 4、中高端内衣成为内衣市场新的增长点。发展中国家高收入女性消费群体自身收入和消费意识提高，使得对国际中高 端品牌内衣的需求越来越旺盛。除全球专业生产内衣的知名品牌外，一些高档的服装奢侈品牌也拓展了内衣产品线，进行品 牌延伸，不断加强本地和在发展中国家的市场拓展和品牌推广。 国内内衣产业发展状况。 1、行业持续增长，消费层次不断提升。我国人口众多，内衣适龄消费群体十分庞大。随着内衣消费意识的成熟，消费 能力的提高，我国内衣行业还有很大的成长空间。中国经济、居民收入的增长带动中高端内衣的消费需求，消费者对内衣的 需求从款式、面料、工艺质量等基本功能需求逐渐上升到对归属和情感价值的高层次需求，越来越重视内衣的人文关怀和品 牌价值，关注消费过程的体验，消费者购买中高档内衣的比例越来越大。 2、行业集中度提高，品牌竞争力凸显。目前国内内衣生产企业众多，从生产领域来看，产业集中度较低，但随着国内 一线内衣品牌企业规模的快速增长，近年来中国品牌内衣的行业生产集中度虽略有波动，但总体来说有所提高。 3、女士内衣细分趋势更明显，运动内衣、少女内衣、孕哺内衣、背心式内衣等深受女性消费群体的喜欢。 4、男士内衣市场潜力巨大。和日益发展壮大的女士内衣市场相比，中国男士内衣市场仍处于发展初期，男士内衣的产 量和销量远低于女士内衣。但是中国男士内衣消费者为数众多，对品牌内衣有较大的需求。 （四）所属行业特点 内衣作为一种生活必需品，消费具有刚性需求特征，所以总体上相对于宏观经济及其他周期性行业，内衣行业未表现出 明显的周期性，具有较强的抗周期性优势；内衣行业的季节性不明显，全年的销售量较为稳定，波动不大，但春节、三八妇 女节、6.18、双十一等节日因素对内衣的销售刺激作用逐渐显现。 （五）公司行业地位 公司“曼妮芬”、“桑扶兰”商标系国家工商行政管理总局商标局认定的中国驰名商标。公司20余年来专注于内衣人体工 学研究，主导、参与过多项国家、行业标准的起草，被深圳市经贸信息委等部门认定为深圳市企业技术中心。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 13 无形资产 无重大变化 在建工程 在建工程较去年末增长 31.53%，主要是报告期江西曼妮芬工业园仓储中心新增投 入所致。 预付账款 预付账款较去年末增长 35.52%，主要是预付品牌代言人推广费用所致。 其他应收款 其他应收款较去年末增长 48.87%，主要是应收押金款项增加所致。 其他流动资产 其他流动资产较去年末减少 68.82%，主要是待抵扣增值税减少及预交税款减少所 致。 长期待摊费用 长期待摊费用较去年末减少 51.19%，主要是报告期长期待摊费用摊销所致。 其他非流动资产 其他非流动资产较去年末减少 64.12%，主要是报告期预付的固定资产采购款减少 所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、品牌优势 公司目前拥有“曼妮芬”、“伊维斯”、“兰卓丽”、“桑扶兰”、“乔百仕”、“加一尚品”、“秘密武器”和“土豆先生”八个 主品牌，“曼妮芬”、“桑扶兰”商标系国家工商行政管理总局商标局认定的中国驰名商标。公司的品牌优势是公司未来销售 增长的重要保证。 2、销售网络优势 公司销售网络覆盖直营、电子商务、经销渠道。公司与多家主要的百货零售集团建立了良好的合作关系，并积极拓展购 物中心、奥特莱斯、电子商务、经销等渠道。公司大规模渠道的建设和管理能力，为未来持续稳定的发展奠定了坚实基础。 截至2019年12月31日，公司拥有直营终端1392个，经销店铺1629个，公司销售网点覆盖广泛。 3、研发、设计优势 公司系深圳市认定企业技术中心。公司成立了专业内衣研究机构——汇洁内衣研究院，统筹公司的基础研发工作，主要 从事人体工学研究、参与纺织内衣类品质标准的制定、3D技术研究、内衣版型研发、内衣专用人台研发、内衣材料研发、 内衣检测方法研究、新型内衣工艺研发、新型内衣制造设备研发、内衣设计及信息管理软件开发等方面的研究工作。公司作 为主要起草单位之一参与了《一体成型文胸》、《针织保暖内衣》、《针织家居服》、《针织瑜伽服》等多项国家行业标准的制订。 公司《Q/HJ 011-2019针织内衣》入选2019年度针织内衣企业标准“领导者”名单。截至报告期末，公司持有发明14个。 4、生产制造优势 公司以自主生产为主的模式能有效掌控产品质量并确保产品交付的及时性，并更大程度的发挥生产的规模效应。 5、管理团队优势 公司核心团队成员大多具有很好的专业背景以及十年以上的从业经验，共同致力于公司业务的发展创新。公司核心团队 成员的稳定与专注，为公司的高效管理、稳定经营以及持续增长提供了有力保证。 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 14 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 （一）外部经营环境 根据国家统计局数据，2019年国内生产总值比上年同期增长6.1%。社会消费品零售总额同比增长8.0%，其中限额以上单 位服装鞋帽、针纺织品类商品零售额增长2.9%，远低于上年同期增速8%及同期社会消费品零售总额增速8%。限额以上零售业 单位中的百货店、专业店和专卖店零售额比上年同期分别增长1.4%、3.2%和1.5%；实物商品网上零售额增长19.5%，其中穿 类商品增长15.4%。面对全球经济增长放缓的趋势以及国内经济结构调整的严峻形势，经济增速、消费增速继续回落。 2019年，全国居民人均可支配收入30,733元，扣除价格因素实际增长5.8%；其中城镇居民人均可支配收入42,359元，扣 除价格因素实际增长5.0%。 受经济下行压力，居民增收、消费稳定增长面临挑战，但预计经济增长仍保持在合理区间。2019年中国人口总数突破14 亿，内衣适龄消费群体十分庞大，作为人们生活必需品的内衣总需求量将长期保持增长的趋势。随着我国人均可支配收入的 提高，人们对生活质量的要求也会逐渐提高，对内衣的需求也会向高品质、多元化的方向发展。需求数量的扩大以及消费的 升级，未来都会推动中国内衣行业市场需求的增长。 （二）报告期内公司主要经营行为分析 2019年，公司实现营业总收入258,532.48万元，同比增长9.79%；归属于上市公司股东的净利润为18,157.97万元，同比 增长9.61%。报告期内，公司秉持“敬畏事业、安心实业”的经营主旨，创新产品，持续提升品牌价值，优化渠道布局，促 进业绩增长。 1、创新产品。报告期内，各品牌紧紧围绕品牌定位，创新产品，拓展丰富品类，扩充男士、运动、背心、功能等品类。 曼妮芬推出颐和园联合家居服，在舒适贴身体感面料上刻画颐和园珍贵馆藏品元素；加一尚品推出软而有型的“棉花糖”软 杯；提供C-H杯专业文胸的桑扶兰新品上市。 曼妮芬X颐和园 15 报告期内，公司销售收入占比5%以上的品牌产品销售情况： 单位：万元 品牌 主营业务收入 占年度总额比重 曼妮芬 168,432.38 65.60% 伊维斯 40,505.27 15.78% 兰卓丽 25,921.92 10.10% 加一尚品 16,104.73 6.27% 合计 250,964.30 97.74% 2、持续提升品牌价值。报告期内，公司通过与明星、时尚博主等KOL合作，在综艺节目、时尚杂志、微信公众号、微博 公众号、自媒体、直播平台、户外广告等渠道持续提高品牌知名度和影响力。曼妮芬品牌携手代言人秦岚诠释“你，生而性 感”的主张，开展“520表白征集”活动并在广州海心沙天空上演无人机爱的表白；与法国设计师品牌KOCHE合作亮相2020 春夏巴黎时装周，演绎内衣与成衣跨界联合；2019年12月，多栖艺人宋茜加入曼妮芬代言人家族。兰卓丽品牌与优酷视频《这！ 就是街舞》跨界联名推出清泉水bra。 3、优化渠道布局，直营、电商、经销渠道营业收入均保持增长态势。报告期内，公司致力于提升单店的销售规模，淘 汰各品牌部分质量不佳的直营终端，以更高的要求开设新店。由于直营终端新店装修、存量店位置优化等因素，2019年装修 装饰费同比增长。 另一方面，公司继续开发和精细化运营电商、经销渠道。公司的互联网销售主要通过天猫、淘宝、唯品会等电子商务平 台进行。曼妮芬品牌连续两年天猫双十一成交额突破1亿元，蝉联主营内衣类目旗舰店销售冠军。经销新客户的积极开发以 及老客户店效的提升，助力公司经销渠道收入增长。 报告期内，公司各渠道销售收入情况如下： 16 单位：万元 渠道 主营业务收入 占年度总额比重 同比增减 直营 125,065.12 48.71% 8.00% 经销 54,770.14 21.33% 19.86% 电商 76,521.18 29.80% 6.82% 其他 407.40 0.16% -54.29% 合计 256,763.84 100.00% 9.72% 17 4、信息化建设。公司持续通过信息系统建设，打造集成、稳定、高效、安全的信息系统，以降低业务运营成本、提高 18 业务协同效率、支撑业务流程优化与管理创新。2019年，桑扶兰物流上线自动化输送称重分拣系统，提高发货效率；江西工 厂引进运输机器人；公司逐步运用PLM系统，构建产品生命周期管理平台，实现研发资源整合，提高快速响应市场能力。 5、深化事业部向子公司改制的战略规划。为激发员工创业热情，充分调动员工工作积极性，提升各经营单位市场竞争 力，报告期内公司继续对具有成长潜力的事业部实施向子公司改制的战略，将子公司利益与事业部负责人及员工利益以股权 形式紧密挂钩。报告期内，成立上海汇高服饰有限公司，负责曼妮芬、伊维斯、兰卓丽等品牌线下奥特莱斯渠道业务；成立 三维数据（武汉）有限公司、江西伊维斯服装有限公司分别负责秘密武器、伊维斯品牌运营。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,585,324,792.03 100% 2,354,780,015.37 100% 9.79% 分行业 服装生产销售 2,565,474,637.75 99.24% 2,338,020,608.94 99.29% 9.73% 化妆品 2,163,774.83 0.08% 1,712,021.17 0.07% 26.39% 租赁服务 0.00 0.00% 453,196.98 0.02% -100.00% 其他业务收入 17,686,379.45 0.68% 14,594,188.28 0.62% 21.19% 分产品 文胸 1,548,020,274.52 59.88% 1,422,294,609.87 60.39% 8.84% 内裤 356,113,130.77 13.77% 300,826,251.78 12.78% 18.38% 保暖衣 303,321,704.31 11.73% 326,308,716.57 13.86% -7.04% 睡衣 155,815,582.78 6.03% 131,386,076.44 5.58% 18.59% 其它 217,980,144.19 8.43% 165,505,595.80 7.03% 31.71% OEM 4,073,955.46 0.16% 8,458,764.91 0.36% -51.84% 分地区 华东地区 510,351,310.78 19.74% 471,578,422.84 20.02% 8.22% 华南地区 1,240,836,277.37 48.00% 1,147,509,965.35 48.73% 8.13% 华北地区 398,150,580.78 15.40% 346,628,689.44 14.72% 14.86% 西南地区 265,121,689.66 10.25% 225,949,740.93 9.60% 17.34% 19 东北地区 170,864,933.44 6.61% 154,654,431.90 6.57% 10.48% 出口销售 0.00 0.00% 8,458,764.91 0.36% -100.00% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 服装生产销售 2,565,474,637. 75 862,041,286.27 66.40% 9.73% 15.41% -1.65% 分产品 文胸 1,548,020,274. 52 439,973,169.34 71.58% 8.84% 11.51% -0.68% 内裤 356,113,130.77 135,892,248.63 61.84% 18.38% 27.54% -2.74% 保暖衣 303,321,704.31 148,722,950.18 50.97% -7.04% 12.54% -8.53% 分地区 华东地区 510,351,310.78 174,073,103.16 65.89% 8.22% 16.86% -2.52% 华南地区 1,240,836,277. 37 415,980,341.17 66.48% 8.13% 11.59% -1.04% 华北地区 398,150,580.78 135,086,845.45 66.07% 14.86% 28.32% -3.56% 西南地区 265,121,689.66 89,961,878.33 66.07% 17.34% 24.79% -2.03% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 服装行业 销售量 万件 2,491.67 2,197.74 13.37% 生产量 万件 2,404.15 2,764.06 -13.02% 库存量 万件 1,678.7 1,766.22 -4.96% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 20 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 服装生产销售 862,041,286.27 97.51% 746,920,083.45 98.22% 15.41% 化妆品 1,942,968.08 0.22% 974,344.67 0.13% 99.41% 租赁服务 0.00 0.00% 1,072,253.37 0.14% -100.00% 其他业务成本 20,044,500.07 2.27% 11,453,706.25 1.51% 75.00% 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 文胸 439,973,169.34 49.77% 394,569,543.06 51.88% 11.51% 内裤 135,892,248.63 15.37% 106,549,766.11 14.01% 27.54% 保暖衣 148,722,950.18 16.82% 132,147,349.25 17.38% 12.54% 睡衣 69,749,503.65 7.89% 54,369,133.08 7.15% 28.29% 其它 85,015,076.67 9.62% 66,430,254.46 8.74% 27.98% OEM 4,675,805.95 0.53% 6,354,341.77 0.84% -26.42% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期新增7家子公司，注销2家子公司 序号 子公司名称 变更原因 1 大连辛迪亚制衣有限公司 非同一控制下企业合并新增全资子公司，注册资本1000万元人民 币，2019年1月完成工商注册。 2 三维数据（武汉）有限公司 投资新设控股子公司，注册资本1000万元人民币，公司持股55%， 2019年1月完成工商注册。 3 上海汇高服饰有限公司 投资新设控股子公司，注册资本2000万元人民币，公司持股70%， 21 2019年6月完成工商注册。 4 江西伊维斯服装有限公司 投资新设控股子公司，注册资本2000万元人民币，公司持股70%， 2019年6月完成工商注册。 5 大连星地服装有限公司 由大连桑扶兰物流有限公司分立新设全资子公司，注册资本350 万元人民币，2019年8月完成工商注册。 6 深圳汇诚服饰有限公司 投资新设全资子公司，注册资本50万元人民币，2019年11月完成 工商注册。 7 EASY INTIMATES LTD 投资新设全资子公司，注册资本500万加元，2019年11月在加拿大 注册成立。 8 南京友机道电子商务有限公司 清算注销全资子公司，2019年7月完成工商注销程序，2019年8月 起不再纳入合并范围。 9 汕头市曼妮芬制衣有限公司 清算注销全资子公司，2019年11月完成工商注销程序，2019年12 月起不再纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 188,703,006.71 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.30% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 93,139,381.35 3.60% 2 客户二 44,143,028.29 1.71% 3 客户三 17,329,862.67 0.67% 4 客户四 17,158,366.18 0.66% 5 客户五 16,932,368.22 0.65% 合计 -- 188,703,006.71 7.30% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 256,112,865.36 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.80% 22 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 177,919,174.00 23.48% 2 供应商二 24,112,391.95 3.18% 3 供应商三 20,955,343.83 2.77% 4 供应商四 17,162,074.75 2.26% 5 供应商五 15,963,880.83 2.11% 合计 -- 256,112,865.36 33.80% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,096,830,326.39 952,531,217.98 15.15% 管理费用 234,789,038.22 298,847,450.35 -21.44% 财务费用 -10,062,746.45 -8,699,960.67 -15.66% 研发费用 20,172,777.39 16,832,381.03 19.85% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司加强技术人才队伍建设与培养，积极引进高级技术人才，与国内知名院校及科研机构共同合作，不断提高产 品工艺水平，增强公司的竞争能力。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 165 121 36.36% 研发人员数量占比 2.16% 1.65% 0.51% 研发投入金额（元） 20,172,777.39 16,832,381.03 19.85% 研发投入占营业收入比例 0.78% 0.71% 0.07% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 23 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,896,374,271.75 2,704,195,725.43 7.11% 经营活动现金流出小计 2,631,085,856.51 2,574,446,123.91 2.20% 经营活动产生的现金流量净 额 265,288,415.24 129,749,601.52 104.46% 投资活动现金流入小计 3,485,456.21 1,371,902,878.76 -99.75% 投资活动现金流出小计 66,594,695.64 1,318,162,419.07 -94.95% 投资活动产生的现金流量净 额 -63,109,239.43 53,740,459.69 -217.43% 筹资活动现金流入小计 114,180,250.00 8,000,000.00 1,327.25% 筹资活动现金流出小计 251,379,466.09 153,097,929.77 64.20% 筹资活动产生的现金流量净 额 -137,199,216.09 -145,097,929.77 5.44% 现金及现金等价物净增加额 65,062,029.54 38,390,838.38 69.47% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比增长104.46%，主要是报告期内收入增长带来货款回笼增加所致； 2、投资活动现金流入同比减少99.75%，主要是报告期内未购买保本型理财产品所致； 3、投资活动现金流出同比减少94.95%，主要是报告期内未购买保本型理财产品所致； 4、投资活动产生的现金流量净额同比减少217.43%，主要是报告期内未购买保本型理财产品所致； 5、筹资活动现金流入同比增长1,327.25%，主要是报告期发行限制性股票收到筹资款所致； 6、筹资活动现金流出同比增长64.20%，主要是报告期分配股利所支付的款项增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 24 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 709,461,644. 28 28.26% 645,494,303. 66 26.60% 1.66% 应收账款 209,388,102. 69 8.34% 191,657,671. 39 7.90% 0.44% 存货 720,845,632. 29 28.72% 724,988,069. 60 29.88% -1.16% 投资性房地产 90,898,271.1 1 3.62% 100,048,542. 72 4.12% -0.50% 固定资产 467,965,217. 00 18.64% 479,135,217. 90 19.75% -1.11% 在建工程 52,864,400.2 7 2.11% 40,192,661.2 7 1.66% 0.45% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值（元） 受限原因 货币资金 1,396,721.16 电商平台履约保证金262,099.00 元， 受限使用的公积金缴款账户1,134,622.16 元。 合计 1,396,721.16 -- 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 25 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 233,092,000.00 250,728,890.00 -7.03% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公 司名称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股比例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品类型 截至资产 负债表日 的进展情 况 预计 收益 本期投资 盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引（如有） 大连辛迪 亚制衣有 限公司 服装、服 装辅料及 服饰品加 工制作 增资 10,000,000 .00 100.00% 自有 无 长期 服装 已支付 -7,950,860 .25 否 江西兰卓 丽服饰有 限责任公 司 服装服 饰、袜子、 针织品等 销售 增资 26,250,000 .00 75.00% 自有 赣州沁蓝 服装合伙 企业（有 限合伙） 长期 服装服饰、 袜子、针织 品等 未支付 -9,644,394 .41 否 2019 年 06 月 05 日 详见 2019 年 6 月 5 日、 2019 年 10 月 23 日披 露于巨潮资讯网 . cn 的《关于向控股子 公司江西兰卓丽服饰 有限责任公司增加投 资》、《关于签署<江西 兰卓丽服饰有限责任 公司投资补充协议>暨 关联交易的公告》 26 三维数据 （武汉） 有限公司 服装服 饰、针纺 织品等批 发兼零 售；服装、 内衣的设 计 新设 5,500,000. 00 55.00% 自有 武汉众翊 商业运营 管理合伙 企业(有 限合伙) 长期 服装服饰、 针纺织品 等 已成立， 已支付 -1,466,795 .05 否 上海汇高 服饰有限 公司 服装服饰 产品等销 售 新设 42,000,000 .00 70.00% 自有 上海奥汩 服饰合伙 企业(有 限合伙) 长期 服装服饰 产品等 已成立， 已支付 3,500 万 元 7,863,274. 13 否 江西伊维 斯服装有 限公司 服装、服 饰、针纺 织品、袜 子等设计 与、销售 新设 42,000,000 .00 70.00% 自有 赣州市伊 品商务管 理中心 （有限合 伙） 长期 服装、服 饰、针纺织 品、袜子等 已成立， 支付 500 万元 -914,454.2 5 否 2019 年 06 月 05 日 详见披露于巨潮资讯 网 . cn 的《关于设立江西 伊维斯子公司暨关联 交易的公告》 HUIJIE FASHIO N LLC 服装销售 新设 100.00% 自有 无 长期 服装 已支付 50 万美 元 -1,059,073 .25 否 2018 年 07 月 17 日 详见 2018 年 7 月 17 日、2019 年 1 月 8 日 披露于巨潮资讯网 . cn 的《关于设立美国 子公司的公告》、 《关于 美国子公司设立进展 公告》 27 EASY INTIMA TES LTD. 服装销售 新设 106,842,00 0.001 100.00% 自有 无 长期 服装 已成立， 未支付 0.00 否 2019 年 10 月 23 日 详见 2019 年 10 月 23 日、2020 年 3 月 4 日 披露于巨潮资讯网 . cn 的《关于设立加拿 大全资子公司的公 告》、 《关于加拿大子公 司设立进展公告》 深圳汇诚 服饰有限 公司 服装销售 新设 500,000.00 100.00% 自有 无 长期 服装 已成立， 已支付 10 万元 -1,057.41 否 合计 -- -- 233,092,00 0.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -13,173,36 0.49 -- -- -- 1 第三届董事会第十六次会议审议决定出资 2000 万加元设立加拿大子公司，按 2019 年 12 月 31 日中国人民银行公布的 1 加拿大元对人民币 5.3421 元的汇率换算成人民币 106,842,000.00 元填报投资金额。 28 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2015 年 度 首次公 开发行 股票 66,124.0 9 316.94 65,093.1 8 0 0 0.00% 1,030.9 尚未使 用的募 集资金 全部存 放在与 公司签 订了《募 集资金 三方或 四方监 管协议》 的银行, 将按募 集资金 已承诺 项目进 度使用。 0 合计 -- 66,124.0 9 316.94 65,093.1 8 0 0 0.00% 1,030.9 -- 0 募集资金总体使用情况说明 29 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳汇洁集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015] 963 号) 核准，由主承销商国信证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）54,000,000 股。发行价格为每股 13.10 元。截至 2015 年 6 月 5 日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股） 54,000,000 股，募集资金总额 70,740 万元。扣除承销费和保荐费等发行费用 4,615.91 万元后的募集资金为人民币 66,124.09 万元。 公司 2019 年度实际使用募集资金 316.94 万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 22.60 万元； 累计已使 用募集资金 65,093.18 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 188.06 万元。截至 2019 年 12 月 31 日， 募集资金余额为 1,218.96 万元，包括募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额 188.06 万元，存放于募集资金专户中。 2019 年度，公司严格按照《募集资金管理办法》及《募集资金三方或四方监管协议》对募集资金进行专户存储和专项使 用，并及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况，不存在违规情形。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1.江西生产基地建 设项目 否 51,391. 36 51,365. 18 0 51,404. 09 100.08 % 2017 年 06 月 30 日 1,734.8 5 否 否 2.信息系统建设项 目 否 4,833.3 3 4,859.5 1 316.22 3,784.8 4 77.89% 2018 年 06 月 30 日 不适用 否 3.补充流动资金 否 10,000 9,899.4 0.72 9,904.2 6 100.05 % 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 66,224. 69 66,124. 09 316.94 65,093. 18 -- -- 1,734.8 5 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 66,224. 69 66,124. 09 316.94 65,093. 18 -- -- 1,734.8 5 -- -- 30 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1、江西生产基地逐步投产，产能正在逐步释放。 2、信息系统建设项目实际投资进度与投资计划的差异原因：自 2017 年以来，有关大数据、物联 网、云服务等高新技术发展迅速，逐渐从探索阶段走向商业实用阶段，同时新零售、智慧门店等 新业务模式兴起，原计划的信息软件已明显不足以支撑当下技术和商业的发展，公司本着与时俱 进的态度，同时结合技术成熟和可实施的时机，逐步推进能满足公司战略发展，以用户为中心的 数字化信息系统建设，以期最大化实现项目建设效益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 截至 2015 年 6 月 25 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的累计金额为 48,361.27 万元， 已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了“信会师报字【2015】第 114418 号” 《关于深圳汇洁集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2015 年 6 月 30 日 召开的公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹 资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入江西生产基地建设项目的自筹资金 48,361.27 万元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 公司募集资金投资项目“江西生产基地建设项目”已达到预定可使用状态，资金节余 26.78 万元， 系募集资金利息扣除银行手续费后的净额，公司决定将该项目节余的募集资金用于“信息系统建 设项目”并注销对应资金专户。（公告号 2019-050） 尚未使用的募集资 金用途及去向 公司尚未使用的募集资金以银行存款的形式存放在募集资金专户，募集资金账户截至 2019 年 12 月 31 日余额为 1,218.96 万元，系募投项目未使用金额及产生利息扣除银行手续费后的净额。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 31 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 武汉曼妮 芬服装有 限公司 子公司 服装销售 人民币 10,000 万 元 287,744,54 2.02 186,754,68 4.32 520,781,25 3.09 157,662,11 9.88 118,044,32 5.62 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 大连辛迪亚制衣有限公司 非同一控制下企业合并 2019 年 1 月 17 日完成收购后的工商变 更，报告期净利润为-7,950,860.25 元 三维数据（武汉）有限公司 投资新设 2019 年 1 月 23 日正式成立，报告期净 利润为-1,466,795.05 元 上海汇高服饰有限公司 投资新设 2019 年 6 月 11 日正式成立，报告期净 利润为 7,863,274.13 元 江西伊维斯服装有限公司 投资新设 2019 年 6 月 17 日正式成立，报告期净 利润为-914,454.25 元 大连星地服装有限公司 分立新设 2019 年 8 月 28 日正式成立，报告期净 利润为 1,248,807.61 元 深圳汇诚服饰有限公司 投资新设 2019 年 11 月 8 日正式成立，报告期净 利润为-1,057.41 元 EASY INTIMATES Ltd 投资新设 2019 年 11 月 15 日正式成立，尚未开 展实质性业务，对公司整体生产经营和 业务暂无影响 汕头市曼妮芬制衣有限公司 清算注销 2019 年 11 月 14 日完成工商注销手续， 报告期净利润为 77,625.29 元 32 南京友机道电子商务有限公司 清算注销 2019 年 7 月 19 日完成工商注销手续， 报告期净利润为-5,663.85 元 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 详见第三节“公司业务概要”之“一、报告期内公司从事的主要业务”及本节“一、概述”。 （二）公司发展战略 随着我国人均可支配收入的提高，人们对生活质量的要求也会逐渐提高，对内衣的需求也会向高品质、多元化的方向 发展。不同年龄段、经济实力消费者需求、不同场合的内衣需求、男士内衣需求，对公司既是机遇，也是挑战，在不同细分 市场扩大市场份额，是公司未来利润增长的重要因素。公司未来坚持以内衣行业为主要经营方向，在性感内衣、美体内衣、 外搭内衣、无钢圈和软钢圈内衣、大杯内衣、棉质内衣、运动内衣、儿童内衣、男士内衣等细分市场发力，为用户提供舒适、 自信、美丽的高品质产品，继续实施多元化品牌战略，提升品牌影响力、产品价值，扩大生产、经营规模，从总体上提高公 司的核心竞争力，并强化公司的领先优势，成为内衣行业的龙头企业。 （三）2020年经营计划 2020年，公司将继续秉持“敬畏事业、安心实业”的经营主旨，洞悉用户需求，创新产品，发挥品牌优势，努力扩大市 场份额。 品牌经营计划：以提高品牌影响力作为品牌经营的核心，强化品牌的运作经营更加专业，品牌的定位更加准确，品牌的 内涵更加丰富，品牌差异化更加明显。强化产品创新能力，优化核心产品，完善产品品类结构与品质，适应各细分市场消费 群体的不同需求。提升会员服务及品牌忠诚度，合理配置投放推广资源。 营销渠道提升及拓展计划：通过精细化运营深挖存量店增长潜力，缩短新店培育期，提升用户体验，积极开发购物中心、 奥特莱斯、电子商务新渠道等。随着二、三线城市的消费水平不断提高，公司计划将继续深挖二、三线城市市场潜力，以公 司在国内二、三线城市积累的较强的市场认知度和消费人群资源为基础，不断开拓新市场。 信息管理计划：重点建设以用户中心的、支撑多品牌、多品类、全渠道高效融合的数字化平台。 （四）可能面对的风险 1、新型冠状病毒疫情导致销售下降风险 2020年一季度，新型冠状病毒自湖北武汉蔓延至全国，公司生产、销售及物流均受重大影响。截至公告日，虽然国内疫 情已得到控制，但复工复产及消费的恢复还需要时间，同时全球疫情情况仍不容乐观，目前公司无法准确评估疫情对公司生 产经营最终造成不利影响的程度。 2、市场需求变化风险 随着社会的快速发展，消费者收入水平的提高，内衣市场流行趋势变化速度加快，消费者对内衣的品质及时尚性要求不 断提高。如果公司未来对流行趋势和市场需求判断失误或把握不准确，将面临产品无法满足市场需求变化的风险，可能对公 司的经营造成不利影响。 3、市场竞争风险 国内内衣行业企业数量众多，如果公司不能应对未来激烈和复杂的市场竞争，公司的生产经营将面临不利影响。 4、公司品牌被侵权风险 随着消费升级和对高品质生活的追求，品牌已成为消费者选购内衣的重要参考因素，知名品牌更能赢得消费者的青睐。 33 一些不法企业为谋求自身利益可能会仿冒生产销售知名品牌的内衣，侵害被仿冒企业的合法权益。如果未来公司品牌被大量 仿冒，将对公司的品牌形象和市场声誉产生冲击，从而对公司正常生产经营产生不利影响。 5、原材料价格波动或不能及时交付风险 公司生产所需的原材料主要为面料及花边，由于原材料的价格具有一定的波动性，如果原材料的价格出现较大幅度的上 涨，公司有可能面临原材料采购成本上升的风险，从而对公司的经营造成不利影响。另外，如果供应商不能够按照约定的时 间交付公司采购的原材料，进而影响到公司的生产安排，将对公司的生产经营产生不利影响。 6、多品牌运营风险 公司目前拥有“曼妮芬”、“伊维斯”、“兰卓丽”、“桑扶兰”、“乔百仕”、“加一尚品”、“秘密武器”和“土豆先生”八个 品牌，各品牌定位不同的目标市场。多品牌的推广和运营对公司的资金、人员、管理等方面提出了较高的要求，如果公司未 来在上述环节不能满足多品牌运营的需要，公司的经营将受到不利影响。 7、产品质量风险 公司主营产品内衣属于贴身穿着服装，消费者对产品的原材料、产品工艺水平具有较高要求。若公司在原材料采购或产 品生产环节控制不严，产品的质量出现较大瑕疵甚至含有损害人体的成分，则可能对公司的经营带来不利影响。 8、销售业态快速发展带来的风险 中高端内衣购买者注重消费体验，如果未来销售业态发生较大变化，诸如新零售、社交电商、直播电商等销售业态的快 速发展，公司未能顺应时代变化趋势，公司将面临销售渠道不畅、业绩下滑的风险。 9、经营费用上涨风险 广告宣传费用、装修装饰费用、商场费用、人力资源费用为公司的主要经营费用，呈现逐年上涨的趋势，如未来营业收 入不能覆盖经营费用，将导致公司业绩下滑。 10、存货风险 公司实行多元化品牌战略，为满足消费者多元化内衣需求丰富产品品类，存货占总资产比例较高。如未来产品销售不畅， 将会对公司经营业绩和财务状况产生不利影响。 为应对新冠疫情的不利影响及复杂多变的市场需求，公司有序安排复工复产、加快推出微信小程序商城、并采取以自媒 体、直播等多种方式为线下引流等措施，以期尽量减少不利影响，同时公司常年与法国流行资讯咨询机构合作，并聘请国内 外知名设计师为产品提供设计方案，保证产品对流行趋势变化及市场需求变化的适应性。在保持发明专利数量稳居行业前列 的基础上，推进人体工学方面的前瞻性技术开发，加强版型结构、纺织材料、工艺设备等基础研究，保持产品的市场竞争力。 面对其他潜在风险，公司将重点加强风险管控，一方面紧跟市场，重视产品对市场需求的把握，采取差异化产品战略，优化 生产管理流程，完善销售渠道网络，提升整体营运效益，切实提高公司竞争实力和抗风险能力；另一方面，不断优化管理体 系，建立人才培养机制，吸纳优秀管理、经营人才；同时设立供应商评选机制，遴选优质可靠的合作供应商。在保障品牌安 全方面，公司风险防控部门将继续扮演保障公司各品牌不被侵犯的角色，坚决对公司品牌侵权者进行问究和追责。 11、境外子公司设立运营风险 公司先后在美国、加拿大设立全资子公司。境外法律、政策体系、商业环境、文化特征均与中国存在较大区别，以及双 边政治、经济关系紧张，都可能给境外子公司的运营带来一定的风险。公司会密切关注双边关系变化，根据境外子公司的实 际经营与市场进展情况分次投资，加强海外人才储备，吸引擅长国际贸易、熟悉海外市场的人才加入，减少环境差异以及双 边关系变化对境外子公司运营带来的不确定性。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 34 2019 年 01 月 29 日 实地调研 机构 详见 2019 年 1 月 31 日披露于互动易 ml 的投资者关系活动记录表（编号 2019-001） 35 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2019年4月23日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于2018年度利润分配预案》，在符合《公司章程》利润 分配原则下，结合公司2018年度经营情况，公司董事会建议2018年度利润分配预案：拟以2018年12月31日总股本388,800,000 股为基数，向全体股东每10股派送现金红利4.5元（含税），共计分配股利17,496万元，不送红股，不以公积金转增股本。 2019年5月16日，2018年度股东大会审议通过《关于2018年度利润分配预案》。2018年5月18日，公司在《证券时报》和 巨潮资讯网上刊登了《2018年年度权益分派实施公告》，股权登记日为：2019年5月24日。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2017年半年度资本公积金转增股本方案：以2017年6月30日的总股本21,600万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转 增8股，共计转增17,280万股。 2、2017年度利润分配方案：以截至2017年12月31日的总股本38,880万股为基数，向全体股东每10股派送现金红利3.00元（含 税），共计分配股利11,664万元。 3、2018年度利润分配方案：以截至2018年12月31日总股本38,880万股为基数，向全体股东每10股派送现金红利4.5元（含税）， 共计分配股利17,496万元。 4、2019年度利润分配预案：拟以41,144万股为股本基数（截至2020年3月31日总股本41,172.5万股扣除第三届董事会第十八 次会议审议的《关于回购注销2019年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》拟回购注销限制性股票28.5万股），向全 体股东每10股派送现金红利4元（含税），共计分配股利16,457.6万元，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 36 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2019 年 164,576,000. 00 181,579,680. 02 90.64% 0.00 0.00% 164,576,000. 00 90.64% 2018 年 174,960,000. 00 165,666,770. 67 105.61% 0.00 0.00% 174,960,000. 00 105.61% 2017 年 116,640,000. 00 222,318,599. 20 52.47% 0.00 0.00% 116,640,000. 00 52.47% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 4 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 411,440,000 现金分红金额（元）（含税） 164,576,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 164,576,000.00 可分配利润（元） 656,966,006.71 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 在符合《公司章程》利润分配原则，保证公司正常经营的前提下，结合公司 2019 年经营情况，公司董事会建议 2019 年 利润分配预案：拟以 411,440,000 股为股本基数（截至 2020 年 3 月 31 日总股本 411,725,000 股扣除第三届董事会第十八 次会议审议的《关于回购注销 2019 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》拟回购注销限制性股票 285,000 股）， 向全体股东每 10 股派送现金红利 4 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，其余未分配利润滚存至以后年度再行 分配。利润分配方案公布后至实施前，由于股份回购等原因可能导致公司股本总额发生变化，按照分配比例不变的原则， 根据公司最新股本总额确定分配总额。 37 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 林升智;吕兴 平 其他承诺 本人将致力于保持公司第三届董事会的稳定。在本届董事会任期届满前，将不 会联合（或单独）提出（包括但不限于：董事会人数及人员构成、董事会议事 规则等）可能导致本届董事会发生重大变化的意见。本人确认，因本人主观故 意违反前述声明而造成公司日常经营受到影响导致业绩下滑的，对于因前述行 为给公司造成的业绩损失，本人将自愿承担补偿责任；同时，本人自愿接受相 关证券监管机构因本人前述行为对本人所作出的监管、禁入等惩罚；本声明所 载的每一项声明均为可独立执行之声明，本人将忠实履行前述声明，并承担相 应的法律责任。 2018-06-11 2020-04-19 严格遵守 资产重组时所作承诺 38 首次公开发行或再融 资时所作承诺 林升智;吕兴 平 股份减持 承诺 在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年直接或间接转让的股份 不得超过本人直接或间接持有的公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让 本人直接或间接持有的公司股份；离职半年后的十二个月内通过证券交易所挂 牌交易出售公司股份数量占本人所持有公司股份总数的比例不得超过 50%；吕 兴平在锁定期满后的两年内每年减持的公司股份不超过所持股份的 10%，减持 价格不低于首次公开发行价格。若公司股份在该期间内发生派息、送股、资本 公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整；吕兴平承诺在其实施减 持时（且仍为持股 5%以上的股东），至少提前五个交易日告知公司，并积极配 合公司的公告等信息披露工作。林升智在锁定期满后的两年内每年减持的公司 股份不超过所持股份的 25%，减持价格不低于首次公开发行价格。若公司股份 在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，发行价应相 应调整。林升智承诺在其实施减持时（且仍为持股 5%以上的股东），至少提前 五个交易日告知公司，并积极配合公司的公告等信息披露工作。 2014-03-03 9999-12-31 严格遵守 林少华 股份减持 承诺 本人持有的公司股票锁定期届满后两年内减持价格不低于公司首次公开发行价 格。若公司股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事 项的，发行价应相应调整。在本人担任汇洁股份董事或高级管理人员期间，每 年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本 人持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内，通过证券交易所挂牌 交易出售发行人股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过 50%。 2014-03-03 9999-12-31 严格遵守 何松春;李婉 贞；袁信 股份减持 承诺 在本人担任汇洁股份董事或者高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人 持有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份；在申 报离任六个月后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量 占其所持有公司股票总数的比例不超过 50%。本人持有的公司股票锁定期届满 后两年内减持价格不低于公司首次公开发行价格。若公司股份在该期间内发生 派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整。 2014-03-03 9999-12-31 严格遵守 39 林升智;吕兴 平 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 1、避免同业竞争的承诺 2、减少关联交易的承诺 3、避免资金占用的承诺 2012-03-26 9999-12-31 严格遵守 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 吕兴平 其他承诺 1、自 2018 年 6 月 11 日（原限售股份解除限售之日）起，在未来十二个月内， 本人所持公司的全部股份将不会通过公开市场（包括但不限于：场内竞价交易、 大宗交易等）进行减持；2、未来十二个月内，本人所持公司的全部股份亦不会 通过协议转让（或其它可能导致丧失股份控制权的协议/约定、安排等）等形式 进行减持；3、除基于公司稳定发展的需要及/或资助公司员工持股计划的目的 之外，未来十二个月内，本人所持公司的全部股份亦不会进行任何（包括但不 限于：质押、担保及其它可能对股份控制权产生影响的情形）的融资计划/安排； 4、若本人在上述限售期内违反上述承诺，股份减持所得将全部归上市公司所有。 5、本次承诺限售期满后，本人将另行决定是否自愿继续延长所持公司全部股份 的限售期。 2018-06-11 2019-06-10 履行完毕 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明 未完成履行的具体原 因及下一步的工作计 划 不适用 40 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1）资产负债表中“应收票据及应收账款” 拆分为“应收票据”和“应收账款”列示； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票 据”和“应付账款”列示；比较数据相应调 整。 不适用 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票 据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末 余额0.00元， “应收账款”上年年末余额 191,657,671.39元；“应付票据及应付账 款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应 付票据”上年年末余额0.00元， “应付账 款”上年年末余额163,484,289.61元。 2）财政部于2017年度修订发布了《企业 会计准则第22号-金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第23号-金融资产转移》、 《企业会计准则第24号-套期会计》和《企 业会计准则第37号-金融工具列报》。境内 上市企业自2019年1月1日起开始执行。 第三届董事会第十三次会议 详见2019年4月25日披露于巨潮资讯网 的公告（编号： 2019-018 ） 3）执行《企业会计准则第7号——非货币 性资产交换》（2019年修订） 第三届董事会第十五次会议 详见2019年8月28日披露于巨潮资讯网 的公告（编号： 2019-048 ） 4）执行《企业会计准则第12号——债务 重组》（2019年修订） 第三届董事会第十五次会议 详见2019年8月28日披露于巨潮资讯网 的公告（编号： 2019-048 ） 1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的 通知》 财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会（2019） 41 6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24 号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订） 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企 业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未 终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订 后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019年修订） 财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019年修订）（财会〔2019〕8号），修订后的 准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无 重大影响。 4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订） 财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019年修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自 2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之 前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期新增7家子公司，注销2家子公司 序号 子公司名称 变更原因 1 大连辛迪亚制衣有限公司 非同一控制下企业合并新增全资子公司，注册资本1000万元人民 币，2019年1月完成工商注册。 2 三维数据（武汉）有限公司 投资新设控股子公司，注册资本1000万元人民币，公司持股55%， 2019年1月完成工商注册。 3 上海汇高服饰有限公司 投资新设控股子公司，注册资本2000万元人民币，公司持股70%， 2019年6月完成工商注册。 4 江西伊维斯服装有限公司 投资新设控股子公司，注册资本2000万元人民币，公司持股70%， 2019年6月完成工商注册。 5 大连星地服装有限公司 由大连桑扶兰物流有限公司分立新设全资子公司，注册资本350 万元人民币，2019年8月完成工商注册。 42 6 深圳汇诚服饰有限公司 投资新设全资子公司，注册资本50万元人民币，2019年11月完成 工商注册。 7 EASY INTIMATES LTD 投资新设全资子公司，注册资本500万加元，2019年11月在加拿大 注册成立。 8 南京友机道电子商务有限公司 清算注销全资子公司，2019年7月完成工商注销程序，2019年8月 起不再纳入合并范围。 9 汕头市曼妮芬制衣有限公司 清算注销全资子公司，2019年11月完成工商注销程序，2019年12 月起不再纳入合并范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 90 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘桢、郭东 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 43 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、2019年4月23日，公司第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过《深圳汇洁集团股份有限公 司2019年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要。公司独立董事对本激励计划发表了同意的独立意见。监事会对激励对象 名单进行了核查。 2019年4月25日，公司通过内部公告系统、公告栏对激励对象名单予以公示，并于2019年5月8日披露《监事会关于2019 年限制性股票激励计划激励对象名单审核意见及公示情况说明》。 2、2019年5月16日，公司2018年年度股东大会审议通过《关于2019年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、 《关于<2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、 《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜 的议案》。本次激励计划获得批准，董事会被授权办理本次股权激励相关事宜。 3、2019年6月4日，公司第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过《关于调整2019年限制性股 票激励计划授予价格、激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向激励对象授予2019年限制性股票的议案》，确定授予日 为2019年6月4日，向501名激励对象定向发行本公司人民币A股普通股股票2,292.5万股，授予价格为每股4.13元。公司独立 董事对此发表了同意的独立意见。公司监事会对调整后的激励对象名单再次进行核实，并发表核查意见。 4、2019年6月17日，公司完成2019年限制性股票激励计划授予登记工作，并披露了《关于2019年限制性股票授予完成公 告》，变更后的股本为人民币411,725,000.00元，限制性股票的上市日期为2019年6月18日。2019年股份支付费用39,759,797.70 元。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 44 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、2019年6月4日，第三届董事会第十四次会议审议通过《关于向控股子公司江西兰卓丽服饰有限责任公司增加投资暨 关联交易的议案》。江西曼妮芬（甲方）与合作方赣州沁蓝服装合伙企业(有限合伙)（乙方）就江西兰卓丽服饰有限责任公 司（以下简称“标的公司”）增资事宜签署《增资协议》，主要内容如下：甲乙双方同意对标的公司增加投资3500万元；甲乙 分别持有标的公司75%、25%的股权，双方同意按持股比例，同比例对标的公司增资，即甲方以货币增资人民币2625万元，乙 方以货币增资人民币875万元；双方应在本协议生效后两年内缴纳全部出资。增加的投资额计入标的公司资本公积，标的公 司的注册资本保持不变。公司董事李婉贞女士为合作方第一大股东，本次投资构成关联交易。 2019年10月22日，第三届董事会第十六次会议审议通过《关于签署<江西兰卓丽服饰有限责任公司投资补充协议>暨关联 交易》的议案。双方就标的公司出资时间变更事宜签署《投资补充协议》，约定双方应在2024年12月31日前缴纳各自认缴的 注册资本以及增资，即甲方应在2024年12月31日前向标的公司缴纳注册资本1875万元，增资2625万元，合计4500万元；乙方 应在2024年12月31日前向标的公司缴纳注册资本625万元，增资875万元，合计1500万元。 2、2019年6月4日，第三届董事会第十四次会议审议通过《关于设立江西伊维斯子公司暨关联交易的议案》。江西曼妮芬 （甲方）与合作方赣州市伊品商务管理中心（有限合伙）（乙方）就双方出资成立“江西伊维斯服装有限公司”（以下简称“标 的公司”）签署《投资协议》，主要内容如下：标的公司注册资本为人民币2000万元；甲方以货币出资人民币4200万元，其中 1400万元计入标的公司注册资本，2800万元计入标的公司资本公积；乙方以货币出资人民币1800万元，其中600万元计入标 的公司注册资本，1200万元计入标的公司资本公积；双方应在标的公司成立后两年内缴纳全部出资。公司副总经理林少华女 士（董事林升智先生之女）为合作方第一大股东，本次投资构成关联交易。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 第三届董事会第十四次会议决议公告 2019 年 06 月 05 日 巨潮资讯网 关于向控股子公司江西兰卓丽服饰有限责 任公司增加投资暨关联交易的公告 2019 年 06 月 05 日 巨潮资讯网 关于设立江西伊维斯子公司暨关联交易的 公告 2019 年 06 月 05 日 巨潮资讯网 关于江西伊维斯子公司完成工商登记并领 取营业执照的公告 2019 年 06 月 18 日 巨潮资讯网 第三届董事会第十六次会议决议公告 2019 年 10 月 23 日 巨潮资讯网 关于签署《江西兰卓丽服饰有限责任公司 投资补充协议》暨关联交易的公告 2019 年 10 月 23 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 45 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司正常承租房屋进行办公、仓储、专卖店经营和出租自有物业，相关合同正常履行。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 46 合同 订立 公司 方名 称 合同 订立 对方 名称 合同 标的 合同 签订 日期 合同 涉及 资产 的账 面价 值 （万 元） （如 有） 合同 涉及 资产 的评 估价 值 （万 元） （如 有） 评估 机构 名称 （如 有） 评估 基准 日 （如 有） 定价 原则 交易 价格 （万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至 报告 期末 的执 行情 况 披露 日期 披露 索引 深圳 汇洁 集团 股份 有限 公司 招商 银行 股份 有限 公司 深圳 分行 贷款 授信 2019 年 07 月 29 日 无 基准 利率 上下 浮动 40,00 0 否 无 正常 履行 中 深圳 汇洁 集团 股份 有限 公司 中国 光大 银行 股份 有限 公司 深圳 分行 贷款 授信 2019 年 10 月 25 日 无 基准 利率 上下 浮动 15,00 0 否 无 正常 履行 中 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 2019年，深圳市汇洁爱心基金会执行了3个公益项目，开展了16场公益活动。 （1）“关爱乳房粉红计划”公益项目 2019年，“关爱乳房粉红计划”公益项目携手中国抗癌协会康复会各地区分会共同开展乳腺癌术后女性术后内衣捐赠，安 排专业的工作人员进行量体试穿，并讲解术后内衣的穿戴洗涤保养方式；全年先后走过了海口、太原、龙岩等14座城市，向 乳腺癌患者捐赠术后内衣。 （2）“留守女孩蒲公英计划”公益项目 2019年9月，“留守女孩蒲公英计划”公益项目前往贵州遵义，开展青春期教育科普宣传，并向青春期留守女孩捐赠少女 内衣及青春教育图书； 2019年11月，“留守女孩蒲公英计划”公益项目携手广东省妇女儿童基金会，向16所广东山区学校的青春期留守女孩捐赠 少女内衣及青春教育图书。 （3）“给老师加一点爱”公益项目 2019年9月，汇洁爱心基金会携手广东省青少年发展基金会“希望乡村教师计划”，共同开展“给老师加一点爱”的公益项 目，在教师节来临之际给乡村教师赠送了贴身内衣作为教师节礼物，感谢他们对乡村教育的付出。 47 为了让社会上更多的人关注并参与汇洁公益，每次开展公益活动时，均招募2-3名志愿者共同参与，共同见证，汇聚更 多的社会力量，创造更多的社会价值，以更温暖的形式回馈社会。 2020年，汇洁爱心基金会将秉承初心，持续践行汇洁“创造价值，回报社会”的理念，共创美好未来。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司的生产经营活动严格遵守国家环境保护方面的法律法规的规定。公司产品的生产过程不涉及印染环节，不涉及废气、废 水的排放。报告期内，公司未发生过环境污染事故，不存在因违反环境保护法律法规而受到处罚的情形。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、终止与星期六股份有限公司合作事项，详见2019年2月15日披露于巨潮资讯网的《关于终止与 48 星期六股份有限公司合作事项的公告》。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、向江西曼妮芬增加投资，总额不超过1.5亿元，详见2019年6月5日披露于巨潮资讯网的《关于 向全资子公司江西曼妮芬服装有限公司增加投资的公告》。 2、武汉曼妮芬2018年分红金额为52,652,226.54元，按实际出资比例以现金方式向股东分红，公司取得分红金额 39,489,169.91元；2019年半年度分红金额为60,771,428.81元，按实际出资比例以现金方式向股东分红,公司取得分红金额 45,578,571.61元。 3、大连桑扶兰物流有限公司分立为大连桑扶兰物流有限公司（存续公司）和大连星地服装有限公司（新设公司）。分立后， 存续公司主要负责物流仓储服务、包装制品业务；新设公司主要负责自有房产出租等业务。分立前，大连桑扶兰物流有限公 司注册资本为1500万元人民币，江西曼妮芬持有100%股权。分立后，存续公司注册资本为1150万元人民币，江西曼妮芬持有 100%股权；新设公司注册资本为350万元人民币，江西曼妮芬持有100%股权。 4、汕头市曼妮芬制衣有限公司（原汕头工厂）完成注销，详见2019年11月16日披露于巨潮资讯网 的《关于汕头子公司完成注销的公告》。 49 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 205,925 ,805 52.96% 22,925, 000 0 0 0 22,925, 000 228,85 0,805 55.58% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 205,925 ,805 52.96% 22,925, 000 0 0 0 22,925, 000 228,85 0,805 55.58% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 205,925 ,805 52.96% 22,925, 000 0 0 0 22,925, 000 228,85 0,805 55.58% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 182,874 ,195 47.04% 0 0 0 0 0 182,87 4,195 44.42% 1、人民币普通股 182,874 ,195 47.04% 0 0 0 0 0 182,87 4,195 44.42% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 388,800 ,000 100.00 % 22,925, 000 0 0 0 22,925, 000 411,72 5,000 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司实施2019年限制性股票激励计划，向501名激励对象定向发行本公司人民币A股普通股股票2,292.5万股。 股份变动的批准情况 50 √ 适用 □ 不适用 详见第五节“重要事项”之“十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2019年度公司基本每股收益和稀释每股收益分别为0.4670元、0.4608元，如不实施股权激励发行限制性股票，计算基本每股 收益和稀释每股收益均为0.4670元； 2019年度公司每股净资产为4.5052元，如不实施股权激励发行限制性股票，计算每股净资产为4.7708元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 51 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 2019 年限制性 股票激励计划 501 名股权激 励对象 0 22,925,000 0 22,925,000 股权激励 满足解除限售 条件后分次解 除限售；第一 次自完成授予 之日起 12 个月 后的首个交易 日起至完成授 予之日起 24 个 月内的最后一 个交易日当日 止，解除限售 比例 50%；第 二次自完成授 予之日起 24 个 月后的首个交 易日起至完成 授予之日起 36 个月内的最后 一个交易日当 日止，解除限 售比例 30%； 第三次自完成 授予之日起 36 个月后的首个 交易日起至完 成授予之日起 48 个月内的最 后一个交易日 当日止，解除 限售比例 20% 合计 0 22,925,000 0 22,925,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 52 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期初，公司股份总数为388,800,000股。报告期内，公司实施2019年限制性股票激励计划，向501名激励对象定向发行本 公司人民币A股普通股股票2,292.5万股，变更后的股份总数为411,725,000股｡ 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 17,305 年度报告披 露日前上一 月末普通股 股东总数 17,925 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 8） 0 年度报告披 露日前上一 月末表决权 恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 吕兴平 境内自然人 33.62% 138,42 5,400 0 103,81 9,050 34,606, 350 林升智 境内自然人 32.35% 133,19 4,600 0 99,895, 950 33,298, 650 质押 45,170,000 何松春 境内自然人 0.73% 2,990,0 00 200000 0 2,742,5 00 247,500 #何喆 境内自然人 0.55% 2,271,9 27 126430 0 1,200,0 00 1,071,9 27 李婉贞 境内自然人 0.46% 1,900,0 00 100000 0 1,675,0 00 225,000 邹燕 境内自然人 0.30% 1,230,3 00 120000 0 1,222,7 25 7,575 朱潇文 境内自然人 0.29% 1,200,0 00 120000 0 1,200,0 00 0 53 李进 境内自然人 0.22% 924,02 0 722500 700,00 0 224,020 周猛 境内自然人 0.22% 900,50 0 -550 0 900,500 熊玉莲 境内自然人 0.20% 832,80 0 0 0 832,800 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司未获知前述股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吕兴平 34,606,350 人民币普通股 34,606,350 林升智 33,298,650 人民币普通股 33,298,650 #何喆 1,071,927 人民币普通股 1,071,927 周猛 900,500 人民币普通股 900,500 熊玉莲 832,800 人民币普通股 832,800 #陈峰 730,000 人民币普通股 730,000 朱莉 716,800 人民币普通股 716,800 杨永昌 600,000 人民币普通股 600,000 中央汇金资产管理有限责任公司 597,780 人民币普通股 597,780 刘铁兵 544,240 人民币普通股 544,240 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未获知前述股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 截至报告期末，股东何喆除通过普通证券账户持有 1,250,427 股外，还通过中信建 投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,021,500 股，合计持有 2,271,927 股。其余前 10 名普通股股东均通过普通证券账户持有本公司股份。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股主体 54 控股股东类型：不存在 公司不存在控股股东情况的说明 公司原实际控制人吕兴平及一致行动人林升智于2010年5月29日签署的《一致行动协议》于2018年6月10日到期，经双方确认 并声明，《一致行动协议》到期后即自动终止，双方不再续签，吕兴平和林升智的一致行动人关系解除。基于此，公司的实 际控制人情况已变更为无实际控制人，控股股东情况已变更为无控股股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明 公司原实际控制人吕兴平及一致行动人林升智于2010年5月29日签署的《一致行动协议》于2018年6月10日到期，经双方 确认并声明，《一致行动协议》到期后即自动终止，双方不再续签，吕兴平和林升智的一致行动人关系解除。基于此，公司 的实际控制人情况已变更为无实际控制人，控股股东情况已变更为无控股股东。 根据《上市公司收购管理办法》第八十四条之规定，“有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权：（1）投资者为上市 公司持股50%以上的控股股东；（2）投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%；（3）投资者通过实际支配上市公司股 份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任；（4）投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的 决议产生重大影响；（5）中国证监会认定的其他情形。” 根据上述规定及公司相关情况，由于：（1）报告期内，公司不存在持股比例50%以上的控股股东；（2）截至报告期末， 吕兴平先生持有公司33.62%股份，林升智先生及其女儿林少华合计持有公司32.53%股份（截至报告期末，林升智之女林少华 持有公司股份720,000股，占公司总股本的0.17%），公司其他股东持有公司股份的比例均未超过公司总股本的1%，同时，吕 兴平与林升智不存在“受另一人控制或互相控制”的情形，亦不存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系，不存在表决权 超过30%的单一股东或其一致行动人足以对公司控制权产生影响的情形；（3）公司第三届董事会目前由吕兴平先生、林升智 先生、何松春先生、李婉贞女士、陈爱珍女士、高虹女士、李书玲女士组成，其中，陈爱珍女士、高虹女士、李书玲女士为 独立董事。公司第三届董事会成员均由公司第二届董事会提名委员会推荐并经公司股东大会选举产生，任何一名投资者或者 公司任何一名股东均不具有决定半数以上董事会成员选任的表决权；（4）公司现行有效之《公司章程》约定，股东大会决议 分为普通决议和特别决议，普通决议应由出席股东大会的所持表决权1/2以上通过，特别决议应由出席股东大会的所持表决 权2/3以上通过。截至报告期末，吕兴平先生或林升智先生及其女儿林少华可实际支配的公司股份表决权在不存在其他一致 行动人的前提下，不足以单独对公司股东大会的决议产生决定性影响。因此，公司任何股东均无法单独通过可实际支配的公 司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任以及其他重大事项。 综上所述，公司认为，吕兴平先生与林升智先生所签署的《一致行动协议》到期自动终止，原2名实际控制人之间的一 致行动关系解除；公司不存在其他能够对公司控制权产生影响的一致行动安排。截至报告期末，不存在单一股东或其一致行 动人足以对公司控制权产生影响的情形，公司不存在实际控制人。 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 √ 是 □ 否 自然人 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 吕兴平 中国 是 55 林升智 中国 否 主要职业及职务 吕兴平担任公司董事长及总经理、江西桑扶兰服饰有限公司总经理，林升智 担任公司副董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 除控股公司外，过去 10 年无控股境内外其他上市公司 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 56 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 57 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 58 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 吕兴平 董事 长、总 经理 现任 男 57 2011 年 07 月 19 日 2020 年 04 月 19 日 138,42 5,400 0 0 0 138,42 5,400 林升智 副董事 长 现任 男 70 2011 年 07 月 19 日 2020 年 04 月 19 日 133,19 4,600 0 0 0 133,19 4,600 何松春 董事、 常务副 总经理 现任 男 48 2011 年 07 月 19 日 2020 年 04 月 19 日 990,00 0 0 0 2,000,0 00 2,990,0 00 李婉贞 董事 现任 女 48 2011 年 07 月 19 日 2020 年 04 月 19 日 900,00 0 0 0 1,000,0 00 1,900,0 00 陈爱珍 独立董 事 现任 女 63 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 李书玲 独立董 事 现任 女 40 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 高虹 独立董 事 现任 女 44 2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 林少华 副总经 理 现任 女 43 2014 年 06 月 30 日 2020 年 04 月 19 日 720,00 0 0 0 0 720,00 0 沈浩 副总经 理 离任 男 49 2017 年 04 月 20 日 2019 年 01 月 15 日 0 0 0 0 0 吴国斌 副总经 理 现任 男 48 2018 年 07 月 16 日 2020 年 04 月 19 日 0 0 0 300,00 0 300,00 0 59 王静 财务总 监 现任 女 43 2015 年 10 月 29 日 2020 年 04 月 19 日 0 0 0 600,00 0 600,00 0 邹燕 副总经 理、董 事会秘 书 现任 女 45 2018 年 07 月 16 日 2020 年 04 月 19 日 30,300 0 0 1,200,0 00 1,230,3 00 郑伟芳 监事会 主席 现任 女 41 2016 年 07 月 27 日 2020 年 04 月 19 日 900 0 0 0 900 曾宪江 职工监 事 离任 男 47 2011 年 07 月 19 日 2019 年 06 月 30 日 0 0 0 0 0 邬白莲 监事 现任 女 38 2018 年 05 月 10 日 2020 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 刘意 职工监 事 现任 男 26 2019 年 06 月 30 日 2020 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 274,26 1,200 0 0 5,100,0 00 279,36 1,200 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 沈浩 副总经理 解聘 2019 年 01 月 15 日 主动离职 曾宪江 职工监事 离任 2019 年 06 月 30 日 主动离职 刘意 职工监事 任免 2019 年 06 月 30 日 补选职工监事 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事简介 1、吕兴平，公司董事长，男，1963年出生，中国国籍，有美国永久居留权，本科学历。2007年-2011年任公司前身深圳市曼 妮芬针织品有限公司执行董事、总经理。2011年至今任公司董事长，现兼任公司总经理、江西桑扶兰服饰有限公司总经理。 2、林升智，公司副董事长，男，1950年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2007年-2019年任汕头市曼妮芬制衣有限公司 （已注销）执行董事。 60 3、何松春，公司董事，男，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2007年-2011年先后任公司前身深圳市 曼妮芬针织品有限公司常务副总经理、曼妮芬事业部总经理、伊维斯事业部总经理、市场运营中心总经理。2011年至今任公 司董事、常务副总经理，现兼任曼妮芬事业部总经理。 4、李婉贞，公司董事，女，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年-2011年先后任公司前身深圳市 曼妮芬针织品有限公司制造事业部总经理兼开发中心总监助理。2011年至今任公司董事，现兼任江西兰卓丽服饰有限责任公 司总经理。 5、陈爱珍，公司独立董事，女，1957年生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学硕士，律师。曾任山西大学助教、讲师、 副教授。现任北京市众天律师事务所合伙人，河北先河环保科技股份有限公司、东旭蓝天新能源股份有限公司、唐山三友化 工股份有限公司独立董事。 6、李书玲，公司独立董事，女，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，管理学博士。曾任北京和君咨询有限公司执行 经理、合伙人。现任北京惠远企业管理咨询有限公司执行董事，广东潮宏基实业股份有限公司独立董事。 7、高虹，公司独立董事，女，1976年生。中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师。曾任深圳天健信德会计 师事务所审计员、深圳市光汇（集团）股份有限公司总经办秘书、深圳市华美天衡会计师事务所合伙人、深圳泰洋会计师事 务所合伙人。现任致同会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所合伙人。 （二）监事简介 1、郑伟芳，公司监事会主席，女，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009年-2011年先后任公司前身 深圳市曼妮芬针织品有限公司培训主管、培训经理。2011年先后任公司培训经理、人力资源总监助理、人力资源总监、总经 办主任。现任公司行政人事中心总经理、汇洁领导学院执行院长。 2、邬白莲，公司监事，女，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2004年6月至2006年2月，就职于深圳 市鼎尚电子有限公司，担任会计；2006年2月至2008年4月，就职于永昌诚咨询服务(深圳)有限公司，担任应收会计兼财务部 秘书；2008年4月至今，就职于汇洁股份，曾任兰卓丽事业部结算会计、曼妮芬事业部预算主管、集团费用主管、税务主管、 财务分析师等。现任公司税务经理。 3、刘意，职工代表监事，男，1994年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015年7月至2015年10月于华润万家 有限公司担任法务专员；2015年12月至2016年7月于广东卓建律师事务所担任律师助理；2016年8月至今任职于公司，历任法 务主管、桑扶兰综合部总监等职务。现任桑扶兰总经理助理。 （三）高级管理人员简介 1、吕兴平，公司总经理，简历详见"董事简介”。 2、何松春，公司常务副总经理，简历详见"董事简介”。 3、林少华，公司副总经理，女，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2007年-2011年任公司前身深圳市曼 妮芬针织品有限公司华南分公司总经理助理、华南区域公司总经理；2007年-2013年任公司华南区域公司总经理；2014年至 今任公司副总经理，现兼任江西伊维斯服装有限公司总经理。 4、王静，公司财务管理中心总监，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，会计中级职称。2007年-2011 年任公司前身深圳市曼妮芬针织品有限公司财务审计中心税务主管、财务管理中心会计部经理；2011年-2015年任公司财务 管理中心会计部经理；现任财务管理中心总监。 5、吴国斌，公司副总经理，男，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993年9月至1997年3月，任黑龙 江省牡丹江市审计局审计员；1997年3月至2009年10月，任深圳市国家税务局稽查局主任科员；2009年10月至2017年12月， 历任深圳市罗湖区国家税务局检查一科科长、机关服务中心主任。现任公司审计部总监、副总经理。 6、邹燕，公司副总经理，女，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008年11月至今就职于汇洁股份， 曾任法务部经理、行政中心总监、行政人事中心总经理职务。现任公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 61 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 陈爱珍 北京市众天律师事务所 合伙人 是 陈爱珍 河北先河环保科技股份有限公司 独立董事 是 陈爱珍 东旭蓝天新能源股份有限公司 独立董事 是 陈爱珍 唐山三友化工股份有限公司 独立董事 是 李书玲 北京惠远企业管理咨询有限公司 执行董事 是 李书玲 广东潮宏基实业股份有限公司 独立董事 是 高虹 致同会计师事务所（特殊普通合伙）深 圳分所 合伙人 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 2018年12月，中国证券监督管理委员会重庆监管局对吕兴平泄露2017年半年度资本公积转增股本内幕信息处以100,000元罚 款，详见公司2018年12月25日披露于巨潮资讯网的公告《关于董事长收到中国证券监督管理委员会重庆 监管局行政处罚决定书的公告》（编号：2018-069）。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2019年5月16日，2018年度股东大会审议通过《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，依据总体薪酬水平与公司经营情 况相结合的原则、个人薪酬按价值贡献、责权利相对应的原则、薪酬激励与约束并重原则、奖励与经营结果挂钩的原则确定 董事、监事及高级管理人员薪酬。报告期内，公司根据董事、监事、高级管理人员考核结果支付其报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 吕兴平 董事长、总经 理 男 57 现任 304.8 否 林升智 副董事长 男 70 现任 192 否 何松春 董事、常务副 总经理 男 48 现任 387.72 否 李婉贞 董事 女 48 现任 335.51 否 陈爱珍 独立董事 女 63 现任 11.38 否 李书玲 独立董事 女 40 现任 11.38 否 高虹 独立董事 女 44 现任 11.38 否 林少华 副总经理 女 43 现任 138.74 否 62 沈浩 副总经理 男 49 离任 24.09 否 吴国斌 副总经理 男 48 现任 134 否 王静 财务总监 女 43 现任 150 否 邹燕 副总经理、董 事会秘书 女 45 现任 346 否 郑伟芳 监事会主席 女 41 现任 299 否 曾宪江 职工监事 男 47 离任 36 否 邬白莲 监事 女 38 现任 46.9 否 刘意 职工监事 男 26 现任 42 否 合计 -- -- -- -- 2,470.9 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期 内可行 权股数 报告期 内已行 权股数 报告期 内已行 权股数 行权价 格（元/ 股） 报告期 末市价 （元/ 股） 期初持 有限制 性股票 数量 本期已 解锁股 份数量 报告期 新授予 限制性 股票数 量 限制性 股票的 授予价 格（元/ 股） 期末持 有限制 性股票 数量 李婉贞 董事 0 0 0 8.31 0 0 1,000,00 0 4.13 1,000,00 0 吴国斌 副总经 理 0 0 0 8.31 0 0 300,000 4.13 300,000 何松春 董事、常 务副总 经理 0 0 0 8.31 0 0 2,000,00 0 4.13 2,000,00 0 邹燕 副总经 理、董事 会秘书 0 0 0 8.31 0 0 1,200,00 0 4.13 1,200,00 0 王静 财务总 监 0 0 0 8.31 0 0 600,000 4.13 600,000 合计 -- 0 0 -- -- 0 0 5,100,00 0 -- 5,100,00 0 63 备注（如有） 公司 2019 年限制性股票激励计划于 2019 年 6 月 17 日完成限制性股票授予登记，限制性股票满足 解除限售条件后三次解除限售；第一次自完成授予之日起 12 个月后的首个交易日起至完成授予之 日起 24 个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例 50%；第二次自完成授予之日起 24 个月 后的首个交易日起至完成授予之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例 30%；第 三次自完成授予之日起 36 个月后的首个交易日起至完成授予之日起 48 个月内的最后一个交易日 当日止，解除限售比例 20%。报告期内暂不满足第一次解除限售条件，董事、高级管理人员获得 的限制性股票均未解锁。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 3,158 主要子公司在职员工的数量（人） 4,486 在职员工的数量合计（人） 7,644 当期领取薪酬员工总人数（人） 7,644 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,355 销售人员 4,328 技术人员 165 财务人员 129 行政人员 667 合计 7,644 教育程度 教育程度类别 数量（人） 高中及以下 6,205 专科 879 本科 530 硕士及以上 30 合计 7,644 2、薪酬政策 公司坚守“分享美好未来”的初心，为价值实现后的员工提供高价值回报，包括以加薪、奖金、股权等多种方式，对员 工进行短期及长期激励；对于绩效未达成的员工，则进行降职、降薪、淘汰，并取消相应的激励资格。 64 3、培训计划 公司具备完整的培训体系，包括新员工入职培训、专业知识培训、岗位技能培训、法律知识培训、安全教育培训、产品 质量体系培训、管理培训等，使员工从知识、工作技能、安全意识等方面得到有效提高，推动公司和个人不断进步，实现公 司和个人双赢。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 65 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中 国证监会及深圳证券交易所颁布的其他规范性文件要求，不断完善法人治理结构，规范经营管理，有效控制风险，保证公司 各项经营业务活动的正常有序开展。 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，五次董事会，四次监事会，会议的召开符合《公司法》、《证券法》、《公司 章程》等相关法律法规制度的规定。公司董事、监事和高级管理人员均能认真、诚信、尽职地履行职责，对董事会、监事会 和股东大会负责。公司根据《信息披露管理办法》和《投资者关系管理办法》，认真履行信息披露义务，保证公司信息披露 的真实、准确、完整、及时，并确保所有股东有平等的机会获得信息。2019年，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《累积投票制实施细则》、《总经理工作细则》、《对外投资管理办法》等规章制度。公司的治理实际 情况符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与持有公司股份5%以上股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能 力。持有公司股份5%以上股东及其他关联方不存在非经营性占用公司资金的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年度股东大 会 年度股东大会 71.19% 2019 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 17 日 巨潮资讯网 info. 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 66 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 陈爱珍 5 0 5 0 0 否 0 李书玲 5 0 5 0 0 否 0 高虹 5 0 5 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事按照法律法规、《公司章程》及公司《独立董事工作制度》等要求，勤勉地履行职责，对重大 事项发表独立意见，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多专业意见，为维护公司和股东的合法权益发挥了监 督作用。 报告期内，独立董事对下列公司重大事项发表独立意见：控股股东及其他关联方占用公司资金及对外担保情况；2018 年度内部控制自我评价报告；募集资金存放与使用情况；资产减值准备计提情况；聘任2019年度会计师事务所；2018年度利 润分配预案；董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度；公司章程修订；2019 年限制性股票激励计划草案；调整 2019 年 限制性股票激励计划授予价格、激励对象名单及授予数量；向激励对象授予 2019 年限制性股票；关联交易等。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会与审计委员会四个专门委员会均能严格按照《董事会战略委员 会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》的规定 规范运作，各委员认真履行职责，充分行使各自权利，运作规范，为公司经营业务的长远发展和治理结构的完善奠定了坚实 的基础。 67 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、任务完 成情况等指标进行考核。报告期内，公司不断优化薪酬激励及约束机制，完善对公司高级管理人员的考评标准和办法，有效 提高高级管理人员的履行意识和职责。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见 2020 年 4 月 24 日披露于巨潮资讯网 的《2019 年度内 部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 98.73% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 99.93% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 68 定性标准 （1）财务报告重大缺陷的迹象包括:公 司董事、监事和高级管理人员的舞弊行 为；公司更正已公布的财务报告；注册 会计师发现的却未被公司内部控制识别 的当期财务报告中的重大错报；审计委 员会和审计部门对公司的对外财务报告 和财务报告内部控制监督无效；控制环 境失效。 （2）财务报告重要缺陷的迹 象包括:未依照公认会计准则选择和应 用会计政策；未建立反舞弊程序和控制 措施；对于非常规或特殊交易的账务处 理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；对于期末财 务报告过程的控制存在一项或多项缺陷 且不能合理保证编制的财务报表达到真 实、准确的目标。 （3）一般缺陷:是指 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他 内部控制缺陷。 （1）重大缺陷：决策程序导致重大 失误；严重违反国家法律、法规；重 要业务缺乏制度控制或系统性失效, 且缺乏有效的补偿性控制；关键管理 人员或重要人才大量流失；内部控制 评价的重大缺陷未得到整改；其他对 公司产生重大负面影响的情形。（2） 重要缺陷：决策程序导致出现一般性 失误；重要业务制度或系统存在缺 陷；关键岗位业务人员流失严重；内 部控制评价的结果特别是重要缺陷 未得到整改；其他对公司产生较大负 面影响的情形。 （3）一般缺陷：决 策程序效率不高；一般业务制度或系 统存在缺陷；一般岗位业务人员流失 严重；一般缺陷未得到整改。 69 定量标准 1、以营业收入作为衡量指标的财务报告 内部控制缺陷的定量标准如下：（1）重 大缺陷：潜在错报金额≥营业收入的 1%；（2）重要缺陷：营业收入的 0.5%≤ 潜在错报金额<营业收入的 1%；（3）一 般缺陷：潜在错报金额＜营业收入的 0.5%。2、以资产总额作为衡量指标的财 务报告内部控制缺陷的定量标准如下： （1）重大缺陷：潜在错报金额≥资产总 额的 1%；（2）重要缺陷：资产总额的 0.2%≤潜在错报金额<资产总额的 1%； （3）一般缺陷：潜在错报金额＜资产总 额的 0.2%。3、以利润总额作为衡量指 标的财务报告内部控制缺陷的定量标准 如下：（1）重大缺陷：潜在错报金额≥ 利润总额的 3%；（2）重要缺陷：利润 总额的 1%≤潜在错报金额<利润总额的 3%；（3）一般缺陷：潜在错报金额＜利 润总额的 1%。4、以所有者权益作为衡 量指标的财务报告内部控制缺陷的定量 标准如下：（1）重大缺陷：潜在错报金 额≥所有者权益总额的 1%；（2）重要缺 陷：所有者权益总额的 0.5%≤潜在错报 金额<所有者权益总额的 1%；（3）一般 缺陷：潜在错报金额＜所有者权益总额 的 0.5%。 （1）重大缺陷：损失金额 500 万元 及以上； （2）重要缺陷：损失金额 100 万元(含 100 万元)至 500 万元； （3）一般缺陷：损失金额小于人民 币 100 万元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 70 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 71 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计报告正文 审计报告 信会师报字[2020]第ZA10808号 深圳汇洁集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳汇洁集团股份有限公司（以下简称汇洁股份）财务报表，包括2019年12月31日的合并 及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇洁股份2019 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汇 洁股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）存货跌价准备计提 如财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计 /（十一）存货”中所述，公司存货采用成本与 可变现净值孰低的方法进行计量。公司以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后 的金额，确定其可变现净值。除有明确证据表明 资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变 与评价存货跌价准备相关的审计程序包括： ① 了解和评价管理层与存货跌价准备计提相关的关键内 部控制的设计和运行有效性； ② 获取期末时点全部存货明细并与账面核对；获取公司 存货跌价准备计算表，对存货可变现净值以及存货减值计 提金额进行复核，将管理层确定可变现净值时的估计售 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 22 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2020]第 ZA10808 号 注册会计师姓名 刘桢、郭东 72 现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。在 确定存货可变现净值时涉及管理层运用重大会 计估计和判断。 截至2019年12月31日，如汇洁股份合并财务报表 附注五、合并财务报表项目注释/（五）所述， 存货余额782,972,823.93元，存货跌价准备金额 62,127,191.64元，账面价值720,845,632.29元。 公司存货跌价准备计提是否充分对合并财务报 表具有重要性，因此我们将存货跌价准备计提的 合理性识别为关键审计事项。 价、销售费用等与实际发生额进行核对，以评价管理层在 确定存货可变现净值时做出的判断是否合理，以及存货跌 价准备的计提是否充分； ③ 结合存货监盘程序，检查存货的数量及状况，判断是 否存在长库龄导致存货可变现净值降低的风险，确定存货 的存在性以及评估是否存在减值迹象； ④ 检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况， 分析存货跌价准备变化的合理性。 （二）收入确认 如财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计 /（二十四）收入”中所述，公司销售商品收入 的确认一般原则及具体原则。 如汇洁股份2019年度合并财务报表附注五、合并 财务报表项目注释/(二十九)所述，公司本期主 营业务收入2,567,638,412.58元，同期增长 9.72%。由于营业收入是公司关键业绩指标之一， 且存在不同销售渠道、直营经销地域较广、销售 业务交易发生频繁，存在产生错报的固有风险。 因此，我们将营业收入的确认识别为关键审计事 项。 与评价收入相关的审计程序包括： ① 测试公司销售与收款相关内部控制的设计和运行的有 效性； ② 检查主要客户合同相关条款，并评价公司收入确认是 否符合会计准则的要求； ③ 对于商场专柜及专卖店，根据不同区域及不同品牌抽 取样本，检查公司相关合同、发货单据、运输单据、商场 活动扣点申请表、商场小票、结算单、记账凭证及回款单 据。获取各品牌会员积分活动政策及积分余额表，结合销 售细节测试核实积分兑换情况，分析兑换率及期末结余的 合理性； 对于经销商客户，根据不同区域及不同品牌抽取的样本， 检查公司相关合同、发货单据、运输单据、定期对账单、 记账凭证及回款单据。获取经销商合同文本，关注公司识 别与商品所有权上的风险和报酬转移，了解并关注退换货 政策，对系统中退换货记录进行检查，确认是否存在影响 收入确认的重大异常退换货情况； 对于线上销售，关注公司识别与商品所有权上的风险和报 酬转移，复核客户的确认及平台回款记录。同时关注退货 率及合理性，确认是否存在影响收入确认的重大异常退货 情况； 对于出口销售，将销售记录与出口报关单、货运提单、销 售发票等出口销售单据进行核对，并向海关等相关部门系 统查询有关信息，核实出口收入的真实性； ④ 对资产负债表日前后记录的收入交易及退换货情况进 行分析，选取样本核对出库单及其他支持性文件，评价收 入是否被记录于恰当的会计期间； ⑤ 对收入、毛利率执行分析性程序，分析变动是否异常。 四、其他信息 汇洁股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括汇洁股份2019年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 73 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇洁股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汇洁股份的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对汇 洁股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致汇洁股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就汇洁股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：刘桢（项目合伙人） 74 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭东 中国•上海 2020年4月22日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳汇洁集团股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 709,461,644.28 645,494,303.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 209,388,102.69 191,657,671.39 应收款项融资 预付款项 28,057,998.56 20,703,533.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 35,529,250.85 23,865,385.83 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 720,845,632.29 724,988,069.60 合同资产 持有待售资产 75 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,723,726.70 11,941,263.75 流动资产合计 1,707,006,355.37 1,618,650,227.52 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 20,000.00 投资性房地产 90,898,271.11 100,048,542.72 固定资产 467,965,217.00 479,135,217.90 在建工程 52,864,400.27 40,192,661.27 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 95,631,224.73 101,071,254.26 开发支出 商誉 15,544,983.90 15,544,983.90 长期待摊费用 5,193,741.66 10,641,569.54 递延所得税资产 73,705,225.27 57,587,510.99 其他非流动资产 1,290,235.80 3,596,163.58 非流动资产合计 803,113,299.74 807,817,904.16 资产总计 2,510,119,655.11 2,426,468,131.68 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 76 衍生金融负债 应付票据 应付账款 120,659,657.88 163,484,289.61 预收款项 15,344,128.53 10,644,998.05 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 104,063,567.15 100,063,800.35 应交税费 28,879,154.18 38,399,633.27 其他应付款 232,665,809.32 175,155,811.47 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 12,706,783.19 3,176,771.60 流动负债合计 514,319,100.25 490,925,304.35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 47,948,506.05 49,945,731.58 递延所得税负债 21,533,750.47 25,226,137.86 其他非流动负债 非流动负债合计 69,482,256.52 75,171,869.44 77 负债合计 583,801,356.77 566,097,173.79 所有者权益： 股本 411,725,000.00 388,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 740,809,761.04 629,294,713.34 减：库存股 94,680,250.00 其他综合收益 80,300.55 专项储备 盈余公积 139,989,678.48 118,981,864.97 一般风险准备 未分配利润 656,966,006.71 671,354,140.20 归属于母公司所有者权益合计 1,854,890,496.78 1,808,430,718.51 少数股东权益 71,427,801.56 51,940,239.38 所有者权益合计 1,926,318,298.34 1,860,370,957.89 负债和所有者权益总计 2,510,119,655.11 2,426,468,131.68 法定代表人：吕兴平 主管会计工作负责人：王静 会计机构负责人：殷君 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 429,112,659.47 403,894,890.54 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 231,607,758.05 221,586,944.14 应收款项融资 预付款项 21,534,412.48 14,331,944.10 其他应收款 33,022,834.48 19,400,797.87 其中：应收利息 78 应收股利 存货 542,217,965.84 611,180,820.61 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 147,173.44 2,774,832.69 流动资产合计 1,257,642,803.76 1,273,170,229.95 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 925,966,365.15 793,903,490.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 22,172,333.62 23,961,113.10 固定资产 49,585,433.11 54,778,576.28 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 6,170,233.98 9,423,602.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,509,776.59 10,641,569.54 递延所得税资产 36,510,187.19 27,938,903.51 其他非流动资产 460,811.12 1,135,596.31 非流动资产合计 1,044,375,140.76 921,782,851.21 资产总计 2,302,017,944.52 2,194,953,081.16 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 79 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 117,020,348.48 169,431,552.29 预收款项 760,664.38 240,469.89 合同负债 应付职工薪酬 60,873,717.56 71,623,560.89 应交税费 15,143,635.55 24,665,909.51 其他应付款 155,872,724.88 59,182,090.76 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 12,442,691.67 2,916,923.02 流动负债合计 362,113,782.52 328,060,506.36 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 44,109,921.11 45,874,505.16 递延所得税负债 1,761,512.43 1,863,273.95 其他非流动负债 非流动负债合计 45,871,433.54 47,737,779.11 负债合计 407,985,216.06 375,798,285.47 所有者权益： 股本 411,725,000.00 388,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 80 永续债 资本公积 740,809,761.04 629,294,713.34 减：库存股 94,680,250.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 139,989,678.48 118,981,864.97 未分配利润 696,188,538.94 682,078,217.38 所有者权益合计 1,894,032,728.46 1,819,154,795.69 负债和所有者权益总计 2,302,017,944.52 2,194,953,081.16 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 2,585,324,792.03 2,354,780,015.37 其中：营业收入 2,585,324,792.03 2,354,780,015.37 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,256,093,353.58 2,054,133,950.60 其中：营业成本 884,028,754.42 760,420,387.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 30,335,203.61 34,202,474.17 销售费用 1,096,830,326.39 952,531,217.98 管理费用 234,789,038.22 298,847,450.35 研发费用 20,172,777.39 16,832,381.03 财务费用 -10,062,746.45 -8,699,960.67 其中：利息费用 81 利息收入 10,986,596.52 9,211,163.16 加：其他收益 13,375,316.64 17,868,423.92 投资收益（损失以“－”号填 列） 6,485,071.10 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -891,307.93 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -66,722,505.08 -49,907,498.88 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 155,231.84 -1,843,390.24 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 275,148,173.92 273,248,670.67 加：营业外收入 2,349,901.46 1,455,142.65 减：营业外支出 495,061.01 566,628.64 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 277,003,014.37 274,137,184.68 减：所得税费用 67,079,858.34 78,098,418.89 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 209,923,156.03 196,038,765.79 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 209,923,156.03 196,038,765.79 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 181,579,680.02 165,666,770.67 2.少数股东损益 28,343,476.01 30,371,995.12 六、其他综合收益的税后净额 80,300.55 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 80,300.55 82 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 80,300.55 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 80,300.55 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 210,003,456.58 196,038,765.79 归属于母公司所有者的综合收益 总额 181,659,980.57 165,666,770.67 归属于少数股东的综合收益总额 28,343,476.01 30,371,995.12 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.4670 0.4261 （二）稀释每股收益 0.4608 0.4261 83 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：吕兴平 主管会计工作负责人：王静 会计机构负责人：殷君 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 1,869,829,609.42 1,841,754,560.72 减：营业成本 762,886,897.47 683,151,575.85 税金及附加 14,853,135.77 16,505,543.91 销售费用 811,282,821.26 831,164,957.92 管理费用 99,902,840.87 135,419,285.74 研发费用 13,174,076.41 1,986,796.12 财务费用 -6,637,242.99 -6,962,538.26 其中：利息费用 利息收入 7,208,624.35 7,401,078.11 加：其他收益 7,089,174.50 6,264,498.97 投资收益（损失以“－”号填 列） 108,509,494.86 183,042,168.83 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 1,289,412.20 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -48,753,352.18 -37,031,286.54 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 62,331.23 12,658.22 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 242,564,141.24 332,776,978.92 加：营业外收入 2,120,493.33 1,781,616.89 减：营业外支出 450,076.84 397,821.87 84 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 244,234,557.73 334,160,773.94 减：所得税费用 34,156,422.66 38,464,718.27 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 210,078,135.07 295,696,055.67 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 210,078,135.07 295,696,055.67 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 85 六、综合收益总额 210,078,135.07 295,696,055.67 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.5403 0.7605 （二）稀释每股收益 0.5331 0.7605 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,807,222,126.07 2,627,690,399.91 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,838,987.42 187,508.62 收到其他与经营活动有关的现金 87,313,158.26 76,317,816.90 经营活动现金流入小计 2,896,374,271.75 2,704,195,725.43 购买商品、接受劳务支付的现金 852,145,971.20 858,485,410.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 753,825,197.65 794,126,567.14 86 支付的各项税费 309,227,821.69 327,251,818.39 支付其他与经营活动有关的现金 715,886,865.97 594,582,327.88 经营活动现金流出小计 2,631,085,856.51 2,574,446,123.91 经营活动产生的现金流量净额 265,288,415.24 129,749,601.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,348,000,000.00 取得投资收益收到的现金 6,874,175.34 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,485,456.21 17,028,703.42 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,485,456.21 1,371,902,878.76 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 60,479,195.42 65,050,755.49 投资支付的现金 20,000.00 1,178,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 6,095,500.22 74,722,559.34 支付其他与投资活动有关的现金 389,104.24 投资活动现金流出小计 66,594,695.64 1,318,162,419.07 投资活动产生的现金流量净额 -63,109,239.43 53,740,459.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 114,180,250.00 8,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 19,500,000.00 8,000,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 114,180,250.00 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 203,315,913.83 153,097,929.77 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 28,355,913.83 36,457,929.77 支付其他与筹资活动有关的现金 48,063,552.26 筹资活动现金流出小计 251,379,466.09 153,097,929.77 87 筹资活动产生的现金流量净额 -137,199,216.09 -145,097,929.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 82,069.82 -1,293.06 五、现金及现金等价物净增加额 65,062,029.54 38,390,838.38 加：期初现金及现金等价物余额 643,002,893.58 604,612,055.20 六、期末现金及现金等价物余额 708,064,923.12 643,002,893.58 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,045,173,195.16 2,012,023,665.11 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 28,990,671.26 26,070,219.64 经营活动现金流入小计 2,074,163,866.42 2,038,093,884.75 购买商品、接受劳务支付的现金 877,664,633.40 909,424,577.81 支付给职工以及为职工支付的现 金 410,217,203.21 452,072,247.10 支付的各项税费 177,592,567.38 172,078,614.22 支付其他与经营活动有关的现金 450,199,300.91 472,261,188.79 经营活动现金流出小计 1,915,673,704.90 2,005,836,627.92 经营活动产生的现金流量净额 158,490,161.52 32,257,256.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 973,000,000.00 取得投资收益收到的现金 94,957,900.54 141,991,970.10 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 375,903.57 66,532.48 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 95,333,804.11 1,115,058,502.58 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 5,961,781.35 24,574,005.70 投资支付的现金 141,683,877.43 1,027,989,890.00 88 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 281,300.80 投资活动现金流出小计 147,645,658.78 1,052,845,196.50 投资活动产生的现金流量净额 -52,311,854.67 62,213,306.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 94,680,250.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 94,680,250.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 174,960,000.00 116,640,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 174,960,000.00 116,640,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -80,279,750.00 -116,640,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 25,898,556.85 -22,169,437.09 加：期初现金及现金等价物余额 402,068,480.46 424,237,917.55 六、期末现金及现金等价物余额 427,967,037.31 402,068,480.46 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 388,8 00,00 0.00 629,29 4,713. 34 118,98 1,864. 97 671,35 4,140. 20 1,808, 430,71 8.51 51,940 ,239.3 8 1,860, 370,95 7.89 加：会计政 策变更 89 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 388,8 00,00 0.00 629,29 4,713. 34 118,98 1,864. 97 671,35 4,140. 20 1,808, 430,71 8.51 51,940 ,239.3 8 1,860, 370,95 7.89 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 22,92 5,000 .00 111,51 5,047. 70 94,680 ,250.0 0 80,300 .55 21,007 ,813.5 1 -14,38 8,133. 49 46,459 ,778.2 7 19,487 ,562.1 8 65,947 ,340.4 5 （一）综合收益 总额 80,300 .55 181,57 9,680. 02 181,65 9,980. 57 28,343 ,476.0 1 210,00 3,456. 58 （二）所有者投 入和减少资本 22,92 5,000 .00 111,51 5,047. 70 94,680 ,250.0 0 39,759 ,797.7 0 19,500 ,000.0 0 59,259 ,797.7 0 1．所有者投入 的普通股 22,92 5,000 .00 71,755 ,250.0 0 94,680 ,250.0 0 19,500 ,000.0 0 19,500 ,000.0 0 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 39,759 ,797.7 0 39,759 ,797.7 0 39,759 ,797.7 0 4．其他 （三）利润分配 21,007 ,813.5 1 -195,9 67,813 .51 -174,9 60,000 .00 -28,35 5,913. 83 -203,3 15,913 .83 1．提取盈余公 积 21,007 ,813.5 1 -21,00 7,813. 51 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -174,9 60,000 .00 -174,9 60,000 .00 -28,35 5,913. 83 -203,3 15,913 .83 90 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 411,7 25,00 0.00 740,80 9,761. 04 94,680 ,250.0 0 80,300 .55 139,98 9,678. 48 656,96 6,006. 71 1,854, 890,49 6.78 71,427 ,801.5 6 1,926, 318,29 8.34 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 388,8 00,00 0.00 629,29 4,713. 34 89,412 ,259.4 0 651,89 6,975. 10 1,759, 403,94 7.84 50,026, 174.03 1,809,4 30,121. 87 加：会计 政策变更 91 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 388,8 00,00 0.00 629,29 4,713. 34 89,412 ,259.4 0 651,89 6,975. 10 1,759, 403,94 7.84 50,026, 174.03 1,809,4 30,121. 87 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 29,569 ,605.5 7 19,457 ,165.1 0 49,026 ,770.6 7 1,914,0 65.35 50,940, 836.02 （一）综合收 益总额 165,66 6,770. 67 165,66 6,770. 67 30,371, 995.12 196,038 ,765.79 （二）所有者 投入和减少资 本 8,000,0 00.00 8,000,0 00.00 1．所有者投入 的普通股 8,000,0 00.00 8,000,0 00.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 29,569 ,605.5 7 -146,2 09,605 .57 -116,6 40,000 .00 -36,457 ,929.77 -153,09 7,929.7 7 1．提取盈余公 积 29,569 ,605.5 7 -29,56 9,605. 57 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -116,6 40,000 .00 -116,6 40,000 .00 -36,457 ,929.77 -153,09 7,929.7 7 92 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 388,8 00,00 0.00 629,29 4,713. 34 118,98 1,864. 97 671,35 4,140. 20 1,808, 430,71 8.51 51,940, 239.38 1,860,3 70,957. 89 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 388,80 0,000.0 0 629,294, 713.34 118,981, 864.97 682,07 8,217.3 8 1,819,154, 795.69 加：会计政 策变更 93 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 388,80 0,000.0 0 629,294, 713.34 118,981, 864.97 682,07 8,217.3 8 1,819,154, 795.69 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 22,925, 000.00 111,515, 047.70 94,680,2 50.00 21,007,8 13.51 14,110, 321.56 74,877,93 2.77 （一）综合收益 总额 210,07 8,135.0 7 210,078,1 35.07 （二）所有者投 入和减少资本 22,925, 000.00 111,515, 047.70 94,680,2 50.00 39,759,79 7.70 1．所有者投入 的普通股 22,925, 000.00 71,755,2 50.00 94,680,2 50.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 39,759,7 97.70 39,759,79 7.70 4．其他 （三）利润分配 21,007,8 13.51 -195,96 7,813.5 1 -174,960,0 00.00 1．提取盈余公 积 21,007,8 13.51 -21,007 ,813.51 2．对所有者（或 股东）的分配 -174,96 0,000.0 0 -174,960,0 00.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 94 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 411,72 5,000.0 0 740,809, 761.04 94,680,2 50.00 139,989, 678.48 696,18 8,538.9 4 1,894,032, 728.46 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 388,80 0,000. 00 629,294 ,713.34 89,412, 259.40 532,591,7 67.28 1,640,098,7 40.02 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 388,80 0,000. 00 629,294 ,713.34 89,412, 259.40 532,591,7 67.28 1,640,098,7 40.02 95 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 29,569, 605.57 149,486,4 50.10 179,056,05 5.67 （一）综合收益 总额 295,696,0 55.67 295,696,05 5.67 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 29,569, 605.57 -146,209, 605.57 -116,640,00 0.00 1．提取盈余公 积 29,569, 605.57 -29,569,6 05.57 2．对所有者（或 股东）的分配 -116,640, 000.00 -116,640,00 0.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 96 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 388,80 0,000. 00 629,294 ,713.34 118,981 ,864.97 682,078,2 17.38 1,819,154,7 95.69 三、公司基本情况 深圳汇洁集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年8月29日经深圳市市场监督管理 局批准成立，由吕兴平及林升智共同出资组建。公司的企业法人营业执照注册号：914403006658540006。 2015年6月10日在深圳证券交易所上市。所属行业为纺织服装类。 截至2019年12月31日止，本公司累计发行股本总数41,172.50万股，注册资本为人民币38,880万元，注册 地：深圳市福田区华富街道新田社区深南大道1006号深圳国际创新中心(福田科技广场)A栋三十一层至三十 二层，总部地址：深圳市福田区华富街道新田社区深南大道1006号深圳国际创新中心(福田科技广场)A栋三 十一层至三十二层。本公司主要经营活动为：一般经营项目是：服装服饰产品及服装原辅材料及饰品、化 妆品、鞋、帽、袜类、日常家居用品、卫生用品、箱、包、眼镜等的设计、技术开发、生产（子公司另行 生产）与销售及其他国内贸易（以上不含专营、专控、专卖商品），不动产租赁、物业管理、运输物流辅 助服务、包装制品的设计、销售等；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院禁止的项目除外，限制的 项目须取得许可后方可经营）；兴办实业（具体项目另行申报）；信息咨询（不含人才中介服务及其他限 制项目）。许可经营项目是：货物仓储(不含危化品及监控品）。本公司的第一大股东为吕兴平，公司无实 际控制人。 本财务报表业经公司董事会于2020年4月22日批准报出。 截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 汕头市曼妮芬制衣有限公司 江西曼妮芬服装有限公司 武汉曼妮芬服装有限公司 南京友机道电子商务有限公司 江西加一汇美服装有限公司 江西兰卓丽服饰有限责任公司 江西桑扶兰服饰有限公司 大连桑扶兰物流有限公司 HUIJIE FASHION LLC 大连辛迪亚制衣有限公司 大连星地服装有限公司 三维数据（武汉）有限公司 97 上海汇高服饰有限公司 江西伊维斯服装有限公司 深圳汇诚服饰有限公司 EASY INTIMATES LTD. 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的 一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本节五“10、 金融工具”、“11、存货”、“15、固定资产”、 “24、收入”。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及 母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 98 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最 终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价 值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，计入当期损益。 为企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财 务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一 的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会 计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要 的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形 成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权 益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损 超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司 或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制 时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并 方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子 公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期 末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。 99 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润 分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期 投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分 配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子 公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控 制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一 般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并 日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积 中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本 公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； 100 （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本节五“13、长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期 损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折 算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 自2019年1月1日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以 摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标 且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金 融负债。 101 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和 金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2019年1月1日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 自2019年1月1日起适用的会计政策 1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价 值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考 虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等， 按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允 价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价 值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动 计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融 资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量， 公允价值变动计入当期损益。 5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进 行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长 期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 102 2019年1月1日前适用的会计政策 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确 认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入， 计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的 债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额； 具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易 费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合 收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合 收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该 金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下 列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉 及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融 资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 103 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定 协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修 改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负 债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值 技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的 估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优 先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观 察输入值。 （6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自2019年1月1日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资 产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期 信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信 用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当 于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金 额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显 著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准 备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计 量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 2019年1月1日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进 行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 1）可供出售金融资产的减值准备： 104 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失 确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律 环境等发生重大不利变化，使投资人可能无法收回投资成本。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上 交易活跃的权益性投资，超过初始投资成本50%的跌幅则认为属于严重下跌；公允价值下跌“非暂时性”的 标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于非暂时性下跌；投资成本的计算方法为： 按准则规定确认的初始成本；持续下跌期间的确定依据为：从公允价值首次低于初始投资成本日开始连续 下跌超过6个月。 2）应收款项坏账准备： ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 占应收款项余额的10%以上且金额在500万元以上的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 不计提坏账准备 除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 外，对合并范围内关联方的应收账款和其他应收款 按账龄分析法计提坏账准备 单独测试未发生减值的，以及除上述组合外的应收 账款和其他应收款 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 5.00 1－2年 10.00 10.00 2－3年 30.00 30.00 3年以上 80.00 80.00 ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 105 坏账准备的计提方法：期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进 行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 3）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、存货 （1）存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常 生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同 价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌 价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础 确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1）低值易耗品采用一次转销法； 2）包装物采用一次转销法。 12、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一 年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 106 13、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享 有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根 据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初 始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投 资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成 本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基 础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公 允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量 的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确 定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综 合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者 权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 107 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并 按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位 编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资 单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予 以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全 额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本节五“5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策 进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价 值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账 面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或 协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工 具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位 控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法 核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控 制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允 价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成 本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者 权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有 并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及 正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与 本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 108 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 10.00% 4.50% 机器设备 年限平均法 10 年 10.00% 9.00% 电子设备 年限平均法 3-5 年 10.00% 18.00%-30.00% 运输设备 年限平均法 4 年 10.00% 22.50% 固定资产装修 年限平均法 5 年 10.00% 18.00% 其他设备 年限平均法 5 年 10.00% 18.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租 赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的 公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产 的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资 费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 16、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建 造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提 固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 109 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金 资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括 在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资 本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体 完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费 用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减 去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款 费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1）无形资产的计价方法 ① 公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支 出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用 途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当 期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基 础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价 110 值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于 换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 ② 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 摊销方法 依据 土地使用权 50年、70年 直线法 该资产预计能为企业带来经济利益的期限 软件使用权 5年 直线法 该资产预计能为企业带来经济利益的期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的 使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 商标权的使用寿命不确定，根据产品生命周期、市场状况等综合判断，该等商标权将在不确定的期间内为 本公司带来经济利益。期末，公司对其使用寿命进行复核，确定该资产使用寿命不确定，不予摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2）开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损 益。 19、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长 111 期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够 独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值 时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础 上进行商誉减值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在 减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价 值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资 产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或 者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在 以后会计期间不予转回。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊 费用包括租入固定资产改良支出、网站使用费、广告费。 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）摊销年限 项目 摊销期限（月） 依据 租入固定资产改良支出 33~60 租赁合同期限内 网站使用费 24 合同授权使用期内 品牌代言费 13 合同授权发布期内 报刊信息披露费 36 合同授权发布期内 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本 公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 112 （2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期 间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间， 并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净 负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设 定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据 资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益 率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本； 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损 益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定 受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计 负债： 1）该义务是本公司承担的现时义务； 2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货 币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该 范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不 相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目 的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 113 产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的 负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票 进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权 激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性 股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项 负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达 到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或 费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论 是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加 所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如 果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的， 则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 （2）以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计 量。初始采用按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在 授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公 允价值重新计量，其变动计入当期损益。 24、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）销售商品收入确认的一般原则 1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 3）收入的金额能够可靠地计量； 4）相关的经济利益很可能流入本公司； 114 5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）具体原则 1）直营商场专柜销售：由公司与商场签订协议，在商场中设专柜销售公司产品，由商场负责收银和开具 发票，商场定期与公司按照扣除约定的销售分成比例或相关费用后的金额进行结算的销售模式。公司根据 商场实际销售商品，取得收款权利时，根据分成比例确认销售收入，相应结转销售成本。 2）直营专卖店销售：本公司的直营专卖店系本公司自有销售终端，本公司在专卖店实际销售商品，取得 收款权利时确认销售收入，相应结转销售成本。 3）经销商销售：公司以一定折扣的批发价向经销商销售，经销商一次性买断后向最终消费者销售的销售 模式。经销商销售在向经销商发出商品，取得收款权利时确认销售收入。 4）OEM销售：公司按照OEM 客户的要求采购相关原材料，并按照对方的设计要求进行生产，由于公司的 OEM客户为国际客户，以产品装船后取得船运公司提单并办理报关出口手续后确认销售收入的实现。 5）B2C电子商务销售：以客户收到货物并确认付款时间为收入的确认时间。 6）对于销售商品同时赋予品牌会员奖励积分的业务，本公司在销售商品的同时，将销售取得的货款或应 收货款在本次商品销售产生的收入与有效积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除有 效积分公允价值的部分确认为收入，有效积分的公允价值确认为递延收益。品牌会员兑换积分时，公司将 原计入递延收益的金额与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额以被兑换的有效积分占预 期将兑换的有效积分总数的比例为基础计算确定。 25、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益 相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补 助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据 为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 （2）确认时点 1）企业能够满足政府补助所附条件； 2）企业能够收到政府补助。 （3）会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用 寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日 常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活 115 动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失 的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）或冲减相关成本费用或损失。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及 当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是 与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有 重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或 是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相 关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在 整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用， 计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实 现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 116 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1）资产负债表中“应收票据及应收账款” 拆分为“应收票据”和“应收账款”列示； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票 据”和“应付账款”列示；比较数据相应调 整。 不适用 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票 据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末 余额 0.00 元， “应收账款”上年年末余额 191,657,671.39 元；“应付票据及应付账 款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应 付票据”上年年末余额 0.00 元， “应付账 款”上年年末余额 163,484,289.61 元。 2）财政部于 2017 年度修订发布了《企 业会计准则第 22 号-金融工具确认和计 量》、 《企业会计准则第 23 号-金融资产转 移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》 和《企业会计准则第 37 号-金融工具列 报》。境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日 起开始执行。 第三届董事会第十三次会议 详见 2019 年 4 月 25 日披露于巨潮资讯 网 的公告（编号： 2019-018 ） 3）执行《企业会计准则第 7 号——非货 币性资产交换》（2019 年修订） 第三届董事会第十五次会议 详见 2019 年 8 月 28 日披露于巨潮资讯 网 的公告（编号： 2019-048 ） 4）执行《企业会计准则第 12 号——债 务重组》（2019 年修订） 第三届董事会第十五次会议 详见 2019 年 8 月 28 日披露于巨潮资讯 网 的公告（编号： 2019-048 ） 1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表 格式（2019版）的通知》 财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、 《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订） 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—— 金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。 修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不 一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将 因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融 负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 117 集团合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 645,494,303.66 货币资金 摊余成本 645,494,303.66 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 交易性金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 衍生金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 衍生金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益 应收账款 摊余成本 191,657,671.39 应收账款 摊余成本 191,657,671.39 应收款项融资 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益 其他应收款 摊余成本 23,865,385.83 其他应收款 摊余成本 23,865,385.83 持 有 至 到 期 投 资 (含其他流动资产) 摊余成本 债 权 投 资 (含 其 他流动资产) 摊余成本 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益(债务 工具) 债 权 投 资 (含 其 他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 ( 权 益工具) 交易性金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 其 他 非 流 动 金 融 资产 其 他 权 益 工 具 投 资 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益 以成本计量(权益 工具) 交易性金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 其 他 非 流 动 金 融 资产 其 他 权 益 工 具 投 资 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益 长期应收款 摊余成本 长期应收款 摊余成本 以公允价值计量且 以 公 允 价 值 计 量 交易性金融负债 以 公 允 价 值 计 量 118 其变动计入当期损 益的金融负债 且 其 变 动 计 入 当 期损益 且 其 变 动 计 入 当 期损益 衍生金融负债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 衍生金融负债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 403,894,890.54 货币资金 摊余成本 403,894,890.54 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 交易性金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 衍生金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 衍生金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益 应收账款 摊余成本 221,586,944.14 应收账款 摊余成本 221,586,944.14 应收款项融资 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益 其他应收款 摊余成本 19,400,797.87 其他应收款 摊余成本 19,400,797.87 持 有 至 到 期 投 资 (含其他流动资产) 摊余成本 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益(债务 工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 ( 权 益工具) 交易性金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 其 他 非 流 动 金 融 资产 其 他 权 益 工 具 投 资 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益 以成本计量(权益 工具) 交易性金融资产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 其 他 非 流 动 金 融 119 资产 期损益 其 他 权 益 工 具 投 资 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他综合收益 长期应收款 摊余成本 长期应收款 摊余成本 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 交易性金融负债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 衍生金融负债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 衍生金融负债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019年修订） 财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019年修订）（财会〔2019〕 8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产 交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定 进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019年修订） 财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019年修订）（财会〔2019〕9号）， 修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本 准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执 行上述准则在本报告期内无重大影响。 （2）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 645,494,303.66 645,494,303.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 120 应收账款 191,657,671.39 191,657,671.39 应收款项融资 预付款项 20,703,533.29 20,703,533.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 23,865,385.83 23,865,385.83 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 724,988,069.60 724,988,069.60 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 11,941,263.75 11,941,263.75 流动资产合计 1,618,650,227.52 1,618,650,227.52 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 100,048,542.72 100,048,542.72 固定资产 479,135,217.90 479,135,217.90 在建工程 40,192,661.27 40,192,661.27 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 101,071,254.26 101,071,254.26 121 开发支出 商誉 15,544,983.90 15,544,983.90 长期待摊费用 10,641,569.54 10,641,569.54 递延所得税资产 57,587,510.99 57,587,510.99 其他非流动资产 3,596,163.58 3,596,163.58 非流动资产合计 807,817,904.16 807,817,904.16 资产总计 2,426,468,131.68 2,426,468,131.68 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 163,484,289.61 163,484,289.61 预收款项 10,644,998.05 10,644,998.05 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 100,063,800.35 100,063,800.35 应交税费 38,399,633.27 38,399,633.27 其他应付款 175,155,811.47 175,155,811.47 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 3,176,771.60 3,176,771.60 122 流动负债合计 490,925,304.35 490,925,304.35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 49,945,731.58 49,945,731.58 递延所得税负债 25,226,137.86 25,226,137.86 其他非流动负债 非流动负债合计 75,171,869.44 75,171,869.44 负债合计 566,097,173.79 566,097,173.79 所有者权益： 股本 388,800,000.00 388,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 629,294,713.34 629,294,713.34 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 118,981,864.97 118,981,864.97 一般风险准备 未分配利润 671,354,140.20 671,354,140.20 归属于母公司所有者权益 合计 1,808,430,718.51 1,808,430,718.51 少数股东权益 51,940,239.38 51,940,239.38 所有者权益合计 1,860,370,957.89 1,860,370,957.89 负债和所有者权益总计 2,426,468,131.68 2,426,468,131.68 调整情况说明 母公司资产负债表 123 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 403,894,890.54 403,894,890.54 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 221,586,944.14 221,586,944.14 应收款项融资 预付款项 14,331,944.10 14,331,944.10 其他应收款 19,400,797.87 19,400,797.87 其中：应收利息 应收股利 存货 611,180,820.61 611,180,820.61 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 2,774,832.69 2,774,832.69 流动资产合计 1,273,170,229.95 1,273,170,229.95 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 793,903,490.00 793,903,490.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 23,961,113.10 23,961,113.10 固定资产 54,778,576.28 54,778,576.28 在建工程 124 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 9,423,602.47 9,423,602.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,641,569.54 10,641,569.54 递延所得税资产 27,938,903.51 27,938,903.51 其他非流动资产 1,135,596.31 1,135,596.31 非流动资产合计 921,782,851.21 921,782,851.21 资产总计 2,194,953,081.16 2,194,953,081.16 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 169,431,552.29 169,431,552.29 预收款项 240,469.89 240,469.89 合同负债 应付职工薪酬 71,623,560.89 71,623,560.89 应交税费 24,665,909.51 24,665,909.51 其他应付款 59,182,090.76 59,182,090.76 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 2,916,923.02 2,916,923.02 流动负债合计 328,060,506.36 328,060,506.36 非流动负债： 长期借款 应付债券 125 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 45,874,505.16 45,874,505.16 递延所得税负债 1,863,273.95 1,863,273.95 其他非流动负债 非流动负债合计 47,737,779.11 47,737,779.11 负债合计 375,798,285.47 375,798,285.47 所有者权益： 股本 388,800,000.00 388,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 629,294,713.34 629,294,713.34 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 118,981,864.97 118,981,864.97 未分配利润 682,078,217.38 682,078,217.38 所有者权益合计 1,819,154,795.69 1,819,154,795.69 负债和所有者权益总计 2,194,953,081.16 2,194,953,081.16 调整情况说明 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 一般纳税人：按税法规定计算的销售货 物和应税劳务收入为基础计算销项税 额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税。小规模纳税人： 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算应交税额。 16%、13%、6%、5%、3% 126 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 1%、5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、20%、15% 房产税 房产原值的 70%或租金收入 1.2%、12% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 江西曼妮芬服装有限公司 15.00% 大连星地服装有限公司 20.00% 2、税收优惠 1）根据财政部、海关总署、国家税务总局共同颁布的财税[2013]4号文《关于赣州市执行西部大开发税收 政策问题的通知》，江西曼妮芬服装有限公司享受西部大开发税收优惠政策，2019年度企业所得税减按15 ％税率执行。 2）根据财政部、税务总局共同颁布的财税[2019]13号文《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》， 大连星地服装有限公司符合小微企业标准，2019年度应纳税所得额不超过100万元，减按25%计入应纳税所 得额，按20%的税率缴纳企业所得税，25%*20%=5%，2019年度企业所得税实际税负为5%。 3、其他 本公司企业所得税根据国家税务总局公告[2012]57号《关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理 办法>的公告》的规定，自2013年1月1日起，实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库” 的企业所得税征收管理办法。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 90,684.02 230,263.04 银行存款 701,743,455.74 633,980,679.38 其他货币资金 7,627,504.52 11,283,361.24 合计 709,461,644.28 645,494,303.66 其中：存放在境外的款项总额 2,453,608.30 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 1,396,721.16 2,491,410.08 其他说明 127 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 履约保证金 262,099.00 1,429,000.00 公积金缴款账户 1,134,622.16 1,062,410.08 合计 1,396,721.16 2,491,410.08 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 4,770,05 5.05 2.12% 4,770,05 5.05 100.00% 6,502,552 .48 3.14% 5,329,280 .93 81.96% 1,173,271.5 5 其中： 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 4,770,05 5.05 2.12% 4,770,05 5.05 100.00% 6,502,552 .48 3.14% 5,329,280 .93 81.96% 1,173,271.5 5 按组合计提坏账准 备的应收账款 220,761, 511.12 97.88% 11,373,4 08.43 5.15% 209,388,1 02.69 200,653,7 33.36 96.86% 10,169,33 3.52 5.07% 190,484,39 9.84 其中： 账龄分析法计提坏 账准备组合的应收 账款 220,761, 511.12 97.88% 11,373,4 08.43 5.15% 209,388,1 02.69 200,653,7 33.36 96.86% 10,169,33 3.52 5.07% 190,484,39 9.84 合计 225,531, 566.17 100.00% 16,143,4 63.48 209,388,1 02.69 207,156,2 85.84 100.00% 15,498,61 4.45 191,657,67 1.39 按单项计提坏账准备：4,770,055.05 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户一 2,041,095.21 2,041,095.21 100.00% 预计无法收回 128 客户二 655,302.27 655,302.27 100.00% 预计无法收回 客户三 435,501.30 435,501.30 100.00% 预计无法收回 其他客户 1,638,156.27 1,638,156.27 100.00% 预计无法收回 合计 4,770,055.05 4,770,055.05 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：11,373,408.43 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内（含 1 年） 219,087,510.50 10,034,207.93 4.58% 1-2 年（含 2 年） 1,674,000.62 1,339,200.50 80.00% 合计 220,761,511.12 11,373,408.43 -- 确定该组合依据的说明： 按账龄分析法计提坏账准备。 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 219,788,708.80 1 至 2 年 5,234,017.83 2 至 3 年 508,839.54 合计 225,531,566.17 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 129 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账 准备 5,329,280.93 -559,225.88 4,770,055.05 账龄分析法组合 10,169,333.52 1,244,352.69 40,277.78 11,373,408.43 合计 15,498,614.45 685,126.81 40,277.78 16,143,463.48 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 40,277.78 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 客户 A 货款 40,277.78 无法收回 内部审核 否 合计 -- 40,277.78 -- -- -- 应收账款核销说明： 应收账款，确认无法收回，经公司审批，予以核销。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 客户一 10,127,237.83 4.49% 463,827.49 客户二 4,428,408.50 1.96% 202,821.11 客户三 4,068,538.78 1.80% 186,339.08 客户四 3,538,754.84 1.57% 780,740.28 客户五 3,141,674.80 1.39% 143,888.71 合计 25,304,614.75 11.21% 130 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 26,951,557.72 96.06% 20,265,567.15 97.88% 1 至 2 年 933,755.97 3.33% 434,689.65 2.10% 2 至 3 年 172,684.87 0.61% 3,276.49 0.02% 合计 28,057,998.56 -- 20,703,533.29 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过一年且金额重大的预付款项为695,451.20元，主要为预付莹特丽科技（苏州工业园区）有限公司 及雅皇廷包装（深圳）有限公司款项分别为409,851.20元及285,600.00元，因为验收等原因，该款项尚未结 算，期后验收确认后已结算。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 供应商一 8,559,325.34 30.51% 供应商二 6,762,012.58 24.10% 供应商三 950,700.00 3.39% 供应商四 809,235.42 2.88% 供应商五 664,677.00 2.37% 合计 17,745,950.34 63.25% 其他说明： 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 35,529,250.85 23,865,385.83 合计 35,529,250.85 23,865,385.83 131 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 34,648,944.66 24,385,929.70 往来款 4,972,746.02 3,418,955.69 合计 39,621,690.68 27,804,885.39 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 3,895,999.56 43,500.00 3,939,499.56 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第三阶段 -7,200.00 7,200.00 --转回第一阶段 4,000.00 -4,000.00 本期计提 198,640.27 18,300.00 216,940.27 本期核销 31,000.00 33,000.00 64,000.00 2019 年 12 月 31 日余额 4,060,439.83 32,000.00 4,092,439.83 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 27,878,877.32 1 至 2 年 9,166,732.47 2 至 3 年 575,083.95 3 年以上 2,000,996.94 3 至 4 年 1,900,996.94 5 年以上 100,000.00 合计 39,621,690.68 132 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款项 43,500.00 21,500.00 33,000.00 32,000.00 账龄分析法组合 3,895,999.56 195,440.27 31,000.00 4,060,439.83 合计 3,939,499.56 216,940.27 64,000.00 4,092,439.83 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款项 64,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 客户一 应收押金 33,000.00 无法收回 内部审核 否 客户二 应收押金 20,000.00 无法收回 内部审核 否 客户三 应收押金 10,000.00 无法收回 内部审核 否 客户四 应收押金 1,000.00 无法收回 内部审核 否 合计 -- 64,000.00 -- -- -- 其他应收款核销说明： 其他应收款，确认无法收回，经公司审批，予以核销。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 133 阿里巴巴（深圳）技 术有限公司 佣金返还 4,071,555.65 1 年以内（含 1 年） 10.28% 203,577.78 浙江天猫技术有限 公司 应收押金 2,865,000.00 0-2 年（含 2 年） 7.23% 165,750.00 深圳市福田区政府 物业管理中心 应收押金 1,580,406.10 3-4 年（含 4 年） 3.99% 1,264,324.88 运泰建业置业（深 圳）有限公司 应收押金 1,572,585.00 1-2 年（含 2 年） 3.97% 157,258.50 正佳企业集团有限 公司 应收押金 882,304.00 1-2 年（含 2 年） 2.23% 88,230.40 合计 -- 10,971,850.75 -- 27.70% 1,879,141.56 5、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 34,480,869.70 7,633,124.57 26,847,745.13 30,242,720.23 8,853,581.21 21,389,139.02 在产品 46,019,223.03 46,019,223.03 38,944,432.12 38,944,432.12 库存商品 689,550,849.06 54,480,060.57 635,070,788.49 686,347,346.13 34,822,313.10 651,525,033.03 周转材料 6,442,367.46 6,442,367.46 7,633,130.11 199,723.63 7,433,406.48 发出商品 6,098,773.46 14,006.50 6,084,766.96 5,508,095.63 5,508,095.63 委托加工物资 380,741.22 380,741.22 187,963.32 187,963.32 合计 782,972,823.93 62,127,191.64 720,845,632.29 768,863,687.54 43,875,617.94 724,988,069.60 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 8,853,581.21 1,484,822.25 2,705,278.89 7,633,124.57 库存商品 34,822,313.10 83,441,321.22 63,783,573.75 54,480,060.57 周转材料 199,723.63 199,723.63 134 发出商品 14,006.50 14,006.50 合计 43,875,617.94 84,940,149.97 66,688,576.27 62,127,191.64 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期转回存货跌价准备的原因系前期已计提存货跌价准备项目市场价格回升；本期转销存货跌价准备的原 因系前期已计提存货跌价准备项目本期实现对外销售。 6、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 518,980.41 221,326.46 待认证进项税 1,974,042.49 7,027,070.67 预缴企业所得税 1,229,432.55 4,682,408.00 预缴其他税金 1,271.25 10,458.62 合计 3,723,726.70 11,941,263.75 其他说明： 7、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 20,000.00 合计 20,000.00 其他说明： 权益工具投资 8、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 133,401,614.63 133,401,614.63 2.本期增加金额 9,184,891.48 9,184,891.48 135 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 9,184,891.48 9,184,891.48 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 142,586,506.11 142,586,506.11 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 33,353,071.91 33,353,071.91 2.本期增加金额 18,335,163.09 18,335,163.09 （1）计提或摊销 15,527,726.79 15,527,726.79 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 2,807,436.30 2,807,436.30 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 51,688,235.00 51,688,235.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 90,898,271.11 90,898,271.11 2.期初账面价值 100,048,542.72 100,048,542.72 136 9、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 467,965,217.00 479,135,217.90 合计 467,965,217.00 479,135,217.90 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 固定资产装修 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 531,193,031.43 60,534,573.26 5,102,331.32 51,870,018.87 47,252,344.87 4,132,607.58 700,084,907.33 2.本期增加 金额 26,702,310.65 9,764,770.75 135,929.20 5,544,100.14 1,471,357.90 2,100,876.10 45,719,344.74 （1）购置 142,609.66 5,948,358.08 135,929.20 5,486,641.58 471,357.90 2,058,188.98 14,243,085.40 （2）在建 工程转入 26,559,700.99 1,000,000.00 27,559,700.99 （3）企业 合并增加 3,816,412.67 57,458.56 42,687.12 3,916,558.35 3.本期减少 金额 9,184,891.48 18,833.72 565,330.75 1,521,841.42 390,481.28 11,681,378.65 （1）处置 或报废 18,833.72 565,330.75 1,521,841.42 390,481.28 2,496,487.17 （2）转入 投资性房地产 等 9,184,891.48 9,184,891.48 4.期末余额 548,710,450.60 70,280,510.29 4,672,929.77 55,892,277.59 48,723,702.77 5,843,002.40 734,122,873.42 二、累计折旧 1.期初余额 126,058,574.75 23,641,498.20 2,058,080.10 34,532,376.14 31,600,782.63 3,058,377.61 220,949,689.43 2.本期增加 金额 26,641,011.51 7,422,374.64 931,697.15 7,079,355.30 7,419,214.16 517,237.29 50,010,890.05 （1）计提 26,641,011.51 5,835,485.96 931,697.15 7,078,918.81 7,419,214.16 494,383.68 48,400,711.27 （2）企业 合并增加 1,586,888.68 436.49 22,853.61 1,610,178.78 3.本期减少 金额 2,807,436.30 8,464.50 325,338.40 1,312,712.20 348,971.66 4,802,923.06 137 （1）处置 或报废 8,464.50 325,338.40 1,312,712.20 348,971.66 1,995,486.76 （2）转入 投资性房地产 等 2,807,436.30 2,807,436.30 4.期末余额 149,892,149.96 31,055,408.34 2,664,438.85 40,299,019.24 39,019,996.79 3,226,643.24 266,157,656.42 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 398,818,300.64 39,225,101.95 2,008,490.92 15,593,258.35 9,703,705.98 2,616,359.16 467,965,217.00 2.期初账面 价值 405,134,456.68 36,893,075.06 3,044,251.22 17,337,642.73 15,651,562.24 1,074,229.97 479,135,217.90 10、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 52,864,400.27 40,192,661.27 合计 52,864,400.27 40,192,661.27 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 模压技术中心 7,884,864.17 7,884,864.17 19,650,840.16 19,650,840.16 仓储中心 44,979,536.10 44,979,536.10 18,075,322.06 18,075,322.06 138 宿舍 D 栋装修 1,000,000.00 1,000,000.00 太阳能工程 1,466,499.05 1,466,499.05 合计 52,864,400.27 52,864,400.27 40,192,661.27 40,192,661.27 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 模压技 术中心 39,066,9 98.92 19,650,8 40.16 13,295,2 61.34 25,061,2 37.33 7,884,86 4.17 84.33% 尚未竣 工 其他 仓储中 心 65,801,7 74.35 18,075,3 22.06 26,904,2 14.04 44,979,5 36.10 68.36% 尚未竣 工 其他 宿舍 D 栋装修 1,000,00 0.00 1,000,00 0.00 1,000,00 0.00 其他 太阳能 工程 1,466,49 9.05 1,466,49 9.05 1,466,49 9.05 其他 合计 107,335, 272.32 40,192,6 61.27 40,199,4 75.38 27,527,7 36.38 52,864,4 00.27 -- -- -- 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 105,920,144.31 24,954,267.14 130,874,411.45 2.本期增加金 额 23,706.90 23,706.90 （1）购置 23,706.90 23,706.90 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 1,748,868.56 1,748,868.56 139 （1）处置 1,748,868.56 1,748,868.56 4.期末余额 105,920,144.31 23,229,105.48 129,149,249.79 二、累计摊销 1.期初余额 14,640,651.53 15,162,505.66 29,803,157.19 2.本期增加金 额 2,129,955.02 2,557,498.13 4,687,453.15 （1）计提 2,129,955.02 2,557,498.13 4,687,453.15 3.本期减少金 额 972,585.28 972,585.28 （1）处置 972,585.28 972,585.28 4.期末余额 16,770,606.55 16,747,418.51 33,518,025.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 89,149,537.76 6,481,686.97 95,631,224.73 2.期初账面价 值 91,279,492.78 9,791,761.48 101,071,254.26 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 12、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 140 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 合并范围变化而 增加 处置 合并范围变化而 减少 南京友机道电子 商务有限公司 256,632.02 256,632.02 大连桑扶兰物流 有限公司 15,544,983.90 7,885,970.33 7,659,013.57 大连星地服装有 限公司 7,885,970.33 7,885,970.33 大连辛迪亚制衣 有限公司 2,667,107.70 2,667,107.70 合计 15,801,615.92 2,667,107.70 7,885,970.33 256,632.02 7,885,970.33 18,212,091.60 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 南京友机道电子 商务有限公司 256,632.02 256,632.02 大连辛迪亚制衣 有限公司 2,667,107.70 2,667,107.70 合计 256,632.02 2,667,107.70 256,632.02 2,667,107.70 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 1）本公司于2019年1月支付人民币9,695,526.17元合并成本收购了大连辛迪亚制衣有限公司100%的权益。 合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币2,667,107.70元，确认为大连辛迪亚制 衣有限公司相关的商誉。 2）本公司于2018年支付人民币74,989,890.00元合并成本收购了大连桑扶兰物流有限公司100%的权益。合 并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币15,544,983.90元，确认为大连桑扶兰物 流有限公司相关的商誉。2019年度大连桑扶兰物流有限公司新设分立大连星地服装有限公司，将相应资产 组中部分资产组转入新设公司，根据合并日资产组的公允价占比同步将商誉7,885,970.33元由大连桑扶兰物 流有限公司转至大连星地服装有限公司。 3）南京友机道电子商务有限公司本期完成注销手续。 4）大连桑扶兰物流有限公司及大连星地服装有限公司于评估基准日的评估范围是公司并购大连桑扶兰物 流有限公司形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围为 与商誉相关的资产等。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 资产负债表日，公司对上述非同一控制下的企业并购形成的商誉进行了减值测试，根据《企业会计准则第 141 8 号——资产减值》的要求，商誉减值测试时采用的评估方法，应该充分考虑与商誉形成以及前期商誉减 值测试采用的评估方法的一致性，本次评估根据各项资产具体情况，对投资性房地产采用市场法和成本法； 对固定资产采用成本法；对无形资产采用市场法。 由于该资产组存在整体变现的可能，故本次评估以重置各项生产要素为假设前提，根据资产组内分项资产 的具体情况选用适宜的方法分别评定估算各分项资产的价值并累加求和，再扣减相关负债评估值，得出资 产组的公允价值。 商誉减值测试的影响 1）公司期末对收购大连桑扶兰物流有限公司形成的商誉（截止本期期末已分别体现对大连桑扶兰物流有 限公司及大连星地服装有限公司）进行了减值测试，并聘请了银信资产评估有限公司对其可回收价值进行 了评估，出具了银信财报字（2020）沪第116-1号《深圳汇洁集团股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及大 连桑扶兰物流有限公司相关资产组公允价值评估报告》及银信财报字（2020）沪第116-2号《深圳汇洁集团 股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及大连星地服装有限公司相关资产组公允价值评估报告》。经测试， 因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。 2）公司期末对收购大连辛迪亚制衣有限公司形成的商誉进行了减值测试，经测试因收购上述子公司形成 的商誉本期全额发生减值。 其他说明 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 报刊信息披露费 273,584.90 113,207.54 160,377.36 办公室装修费 2,312,858.93 4,384,799.39 2,303,865.38 502,018.72 3,891,774.22 曼伊内衣专卖店房 租 400,000.00 300,000.00 100,000.00 软件使用权 1,075,239.44 210,796.47 507,930.25 6,037.71 772,067.95 阿里云主机租用费 592,948.68 323,426.55 269,522.13 曼妮芬品牌艺人代 言费 5,986,937.59 5,986,937.59 合计 10,641,569.54 4,595,595.86 9,535,367.31 508,056.43 5,193,741.66 其他说明 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 142 资产减值准备 82,221,318.08 19,772,138.67 63,311,704.92 14,894,779.43 内部交易未实现利润 56,822,241.75 13,872,523.56 75,641,019.01 18,910,254.75 可抵扣亏损 67,227,557.13 13,384,466.34 38,663,733.82 5,878,723.04 无形资产摊销年限与税 法不一致所产生的暂时 性差异 1,765,448.23 441,362.06 2,711,060.93 677,765.23 预提费用 11,458,245.25 2,864,561.32 13,291,846.41 3,322,961.61 递延收益 47,948,506.05 11,987,126.52 49,945,731.58 12,486,432.90 广告费超支 3,897,158.36 974,289.59 5,666,376.13 1,416,594.03 股份支付所产生的暂时 性差异 39,759,797.70 9,286,700.64 长期待摊费用摊销年限 与税法不一致所产生的 暂时性差异 7,480,377.13 1,122,056.57 合计 318,580,649.68 73,705,225.27 249,231,472.80 57,587,510.99 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 79,088,952.17 19,772,238.04 93,451,455.65 23,362,863.91 固定资产折旧方法与税 法不一致所产生的暂时 性差异 7,046,049.71 1,761,512.43 7,453,095.79 1,863,273.95 合计 86,135,001.88 21,533,750.47 100,904,551.44 25,226,137.86 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 73,705,225.27 57,587,510.99 递延所得税负债 21,533,750.47 25,226,137.86 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 143 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 141,776.87 2,027.03 可抵扣亏损 9,412,659.50 47,244,087.94 合计 9,554,436.37 47,246,114.97 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 11,763,235.52 子公司开始盈利 2021 年 3,294,877.31 子公司开始盈利 2022 年 1,838,245.24 子公司开始盈利 2023 年 551,748.24 30,347,729.87 子公司完成注销 2024 年 8,860,911.26 非同一控制下企业合并新增 子公司 合计 9,412,659.50 47,244,087.94 -- 其他说明： 15、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付固定资产、在建工程购置款 1,061,721.50 2,460,567.27 预付无形资产等购置款 228,514.30 1,135,596.31 合计 1,290,235.80 3,596,163.58 其他说明： 16、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 商品类（包括暂估） 105,274,256.95 155,051,796.99 物流费用、广告费等其他 8,151,833.08 5,388,927.97 非商品类 5,526,024.33 1,310,255.33 144 装修类 445,382.63 570,027.99 信息类 1,262,160.89 1,163,281.33 合计 120,659,657.88 163,484,289.61 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商一 271,104.81 尚未结算 合计 271,104.81 -- 其他说明： 17、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 14,873,846.43 9,626,672.54 房租 470,282.10 1,018,325.51 合计 15,344,128.53 10,644,998.05 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 客户一 24,014.00 尚未结算 客户二 17,614.66 尚未结算 客户三 10,691.86 尚未结算 合计 52,320.52 -- 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 145 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 100,063,800.35 700,409,101.56 698,396,124.68 102,076,777.23 二、离职后福利-设定提 存计划 52,655,024.94 52,655,024.94 三、辞退福利 4,139,846.40 2,153,056.48 1,986,789.92 合计 100,063,800.35 757,203,972.90 753,204,206.10 104,063,567.15 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 99,894,040.96 634,067,961.52 632,081,471.72 101,880,530.76 2、职工福利费 59,914.00 19,183,289.32 19,143,303.32 99,900.00 3、社会保险费 26,101,903.33 26,101,903.33 其中：医疗保险费 22,718,056.78 22,718,056.78 工伤保险费 1,245,908.15 1,245,908.15 生育保险费 2,137,938.40 2,137,938.40 4、住房公积金 16,201,297.80 16,201,297.80 5、工会经费和职工教育 经费 109,845.39 2,996,198.29 3,009,697.21 96,346.47 6、其他短期薪酬 1,858,451.30 1,858,451.30 合计 100,063,800.35 700,409,101.56 698,396,124.68 102,076,777.23 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 51,123,149.73 51,123,149.73 2、失业保险费 1,531,875.21 1,531,875.21 合计 52,655,024.94 52,655,024.94 其他说明： 19、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 146 增值税 15,492,275.12 26,031,461.47 企业所得税 8,716,012.44 8,301,593.43 个人所得税 1,164,796.63 1,866,838.40 城市维护建设税 1,063,013.12 406,665.63 房产税 1,294,513.03 1,159,436.79 教育费附加 425,278.90 172,307.90 地方教育费附加 327,566.60 107,963.26 土地使用税 292,341.43 259,770.88 印花税 102,003.24 92,565.34 河道管理费 1,353.67 1,030.17 合计 28,879,154.18 38,399,633.27 其他说明： 20、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 232,665,809.32 175,155,811.47 合计 232,665,809.32 175,155,811.47 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 经销商保证金 15,657,001.88 14,824,001.88 订货押金 4,988,627.73 18,416,128.90 铺货押金 1,031,000.00 303,500.00 装修保证金 7,280,524.41 7,898,865.86 应付押金 4,911,450.40 4,992,726.26 预提费用 100,780,923.61 76,717,471.71 工程应付款 494,890.50 464,890.50 单位往来 48,063,552.26 限制性股票回购义务 94,680,250.00 其他 2,841,140.79 3,474,674.10 147 合计 232,665,809.32 175,155,811.47 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 经销商保证金 11,166,001.88 保持经销商客户关系 装修保证金 2,909,930.72 经销商客户装修装饰保证金 新疆办公积金账户入账 1,062,410.08 专款专用 订货押金 234,358.06 订货周期 合计 15,372,700.74 -- 其他说明 21、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 会员积分 12,706,783.19 3,176,771.60 合计 12,706,783.19 3,176,771.60 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 22、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 49,945,731.58 1,997,225.53 47,948,506.05 与资产相关 合计 49,945,731.58 1,997,225.53 47,948,506.05 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 148 江西赣州项 目生产基地 建设补贴款 43,878,689.67 983,227.92 42,895,461.75 与资产相关 技术中心建 设资助 1,995,815.49 781,356.13 1,214,459.36 与资产相关 江汉区支持 总部经济发 展政策补助 4,071,226.42 232,641.48 3,838,584.94 与资产相关 合计 49,945,731.58 1,997,225.53 47,948,506.05 其他说明： 23、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 388,800,000.00 22,925,000.00 22,925,000.00 411,725,000.00 其他说明： 24、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 629,294,713.34 71,755,250.00 701,049,963.34 其他资本公积 39,759,797.70 39,759,797.70 合计 629,294,713.34 111,515,047.70 740,809,761.04 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2019年5月16日，公司2018年年度股东大会审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关 于<2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜 的议案》。2019年6月4日，公司第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于向激励对象授予 2019年限制性股票的议案》。公司定向发行本公司人民币A股普通股股票，授予501名激励对象限制性股票22,925,000股，每 股4.13元，合计收款94,680,250.00元。其中：新增股本人民币22,925,000.00元，新增资本公积-股本溢价人民币71,755,250.00 元。 本期因实施限制性股票激励计划，确认股份支付的费用计入其他资本公积39,759,797.70元。 25、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 149 用于股份支付的库存股 94,680,250.00 94,680,250.00 合计 94,680,250.00 94,680,250.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2019年5月16日，公司2018年年度股东大会审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关 于<2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜 的议案》。2019年6月4日，公司第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于向激励对象授予 2019年限制性股票的议案》。公司定向发行本公司人民币A股普通股股票，授予501名激励对象限制性股票22,925,000股，每 股4.13元，合计收款94,680,250.00元。限制性股票按50%、30%、20%的比例锁定期分别为授予日起12个月、24个月及36个月。 截至2019年12月31日，期末余额均系尚未解锁的限制性股票，将限制性股票的回购义务计入“库存股”。 26、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 80,300.55 80,300.55 80,300.5 5 外币财务报表折算差额 80,300.55 80,300.55 80,300.5 5 其他综合收益合计 80,300.55 80,300.55 80,300.5 5 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 27、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 118,981,864.97 21,007,813.51 139,989,678.48 合计 118,981,864.97 21,007,813.51 139,989,678.48 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 按本期母公司实现净利润的10.00%计提法定盈余公积。 150 28、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 671,354,140.20 651,896,975.10 调整后期初未分配利润 671,354,140.20 651,896,975.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 181,579,680.02 165,666,770.67 减：提取法定盈余公积 21,007,813.51 29,569,605.57 应付普通股股利 174,960,000.00 116,640,000.00 期末未分配利润 656,966,006.71 671,354,140.20 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 29、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,567,638,412.58 863,984,254.35 2,340,185,827.09 748,966,681.49 其他业务 17,686,379.45 20,044,500.07 14,594,188.28 11,453,706.25 合计 2,585,324,792.03 884,028,754.42 2,354,780,015.37 760,420,387.74 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 30、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 12,915,893.51 15,278,559.42 教育费附加 5,535,852.35 6,540,717.68 房产税 5,984,968.21 5,473,722.91 土地使用税 1,176,647.49 994,451.50 151 车船使用税 1,200.00 11,355.65 印花税 1,170,787.94 1,720,801.74 地方教育费附加 3,549,854.11 4,174,107.71 环境保护税 8,757.56 合计 30,335,203.61 34,202,474.17 其他说明： 31、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 448,770,644.98 408,673,981.44 装修装饰费 145,487,085.57 114,322,745.11 商场费用 75,770,550.30 65,780,205.75 广告宣传费 183,795,692.37 178,431,995.03 房屋租赁费 55,751,766.70 23,704,838.01 运输费 39,652,526.52 35,812,810.01 物料费 25,298,303.02 21,055,286.84 网络销售费用 68,636,350.05 67,208,391.88 其他 53,667,406.88 37,540,963.91 合计 1,096,830,326.39 952,531,217.98 其他说明： 32、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 122,134,354.25 182,557,980.42 股权激励 39,759,797.70 房屋租赁费 8,413,301.21 22,908,094.65 折旧费用 32,357,907.69 41,617,432.98 差旅费用 1,826,761.02 2,111,490.21 办公费 2,847,109.37 4,641,774.27 中介机构费用 2,818,513.61 7,157,250.27 税费 4,691.55 4,213.30 其他 24,626,601.82 37,849,214.25 152 合计 234,789,038.22 298,847,450.35 其他说明： 33、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 14,810,157.52 13,920,747.01 房屋租赁费 3,066,471.90 516,248.38 折旧费用 1,047,315.50 1,450,243.31 差旅费用 356,400.29 76,022.44 办公费 63,687.52 38,676.63 中介机构费用 67,348.67 其他 828,744.66 763,094.59 合计 20,172,777.39 16,832,381.03 其他说明： 34、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 减：利息收入 10,986,596.52 9,211,163.16 汇兑损益 25,418.23 -113,850.53 其他 898,431.84 625,053.02 合计 -10,062,746.45 -8,699,960.67 其他说明： 35、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 工业发展资金补贴 983,227.92 983,227.92 技术中心建设资助 781,356.13 784,627.08 专利、商标注册申请资助 6,000.00 党群工作部社保补贴 1,810,483.11 1,373,975.48 企业扶持基金 2,347,500.00 7,888,200.00 153 总部经济发展政策补助 232,641.48 437,573.58 2018 经销商订货大会会展补助 462,250.00 2019 年消费提升扶持资金 1,103,400.00 产业发展专项资金 3,105,800.00 4,945,700.00 其他政府补助 78,650.00 99,110.86 进项税加计抵减 418,464.79 代扣个人所得税手续费 1,016,111.29 498,952.72 销项税免交额 1,235,037.58 稳岗补贴 262,644.34 388,806.28 合计 13,375,316.64 17,868,423.92 36、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 保本固定收益理财产品取得的收益 6,485,071.10 合计 6,485,071.10 其他说明： 37、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -211,723.61 应收账款坏账损失 -679,584.32 合计 -891,307.93 其他说明： 损失以“-”号填列 38、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -7,229,989.60 二、存货跌价损失 -64,055,397.38 -42,420,877.26 154 十三、商誉减值损失 -2,667,107.70 -256,632.02 合计 -66,722,505.08 -49,907,498.88 其他说明： 损失以“-”号填列 39、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 155,231.84 -1,843,390.24 40、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 28,000.00 供应商违约扣款 1,113,615.98 323,914.10 1,113,615.98 其他 1,236,285.48 1,103,228.55 1,236,285.48 合计 2,349,901.46 1,455,142.65 2,349,901.46 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他 补助 28,000.00 与收益相关 其他说明： 41、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 92,801.64 40,000.00 92,801.64 罚款支出 69,055.19 非流动资产报废损失 179,423.17 439,031.14 179,423.17 其他 222,836.20 18,542.31 222,836.20 合计 495,061.01 566,628.64 495,061.01 其他说明： 155 42、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 86,889,960.01 86,501,774.40 递延所得税费用 -19,810,101.67 -8,403,355.51 合计 67,079,858.34 78,098,418.89 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 277,003,014.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 69,250,753.59 子公司适用不同税率的影响 1,040,999.19 调整以前期间所得税的影响 395.94 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,505,897.89 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,992,427.10 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 2,274,238.83 所得税费用 67,079,858.34 其他说明 43、其他综合收益 详见附注 26.其他综合收益。 44、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 经营租赁收入 31,531,642.81 4,395,865.50 存款利息收入 10,986,596.52 9,211,163.16 政府补助 8,445,833.11 20,199,795.34 保证金、押金、备用金 23,928,631.26 36,303,711.18 156 资金往来收到的现金 6,174,809.42 3,676,139.07 年初受限货币资金本期收回 2,504,103.10 1,104,000.00 其他 3,741,542.04 1,427,142.65 合计 87,313,158.26 76,317,816.90 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 经营租赁支出 80,028,430.20 49,525,271.29 费用支出 579,935,639.24 502,692,280.66 银行手续费 898,431.84 625,053.02 现金捐赠支出 30,000.00 40,000.00 罚款支出 69,055.19 保证金、押金、备用金 47,772,217.10 36,092,366.07 资金往来支付的现金 5,589,897.21 4,311,204.98 期末受限货币资金 1,409,414.18 1,208,554.36 其他 222,836.20 18,542.31 合计 715,886,865.97 594,582,327.88 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 投资收益支付的税金 389,104.24 合计 389,104.24 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 企业间借款归还的资金 48,063,552.26 合计 48,063,552.26 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 157 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 209,923,156.03 196,038,765.79 加：资产减值准备 67,613,813.01 49,907,498.88 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 63,928,438.06 51,899,150.16 无形资产摊销 5,463,736.43 3,645,831.96 长期待摊费用摊销 10,043,423.74 5,557,215.06 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -155,231.84 1,843,390.24 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 179,407.91 439,031.14 财务费用（收益以“－”号填列） 25,418.23 -113,850.53 投资损失（收益以“－”号填列） -6,485,071.10 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -16,117,714.28 -9,966,338.26 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -3,692,387.39 1,562,982.75 存货的减少（增加以“－”号填列） -60,192,371.88 -224,219,511.43 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -35,524,121.91 -43,158,197.08 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -17,061,637.49 102,903,258.30 其他 40,854,486.62 -104,554.36 经营活动产生的现金流量净额 265,288,415.24 129,749,601.52 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 708,064,923.12 643,002,893.58 减：现金的期初余额 643,002,893.58 604,612,055.20 现金及现金等价物净增加额 65,062,029.54 38,390,838.38 158 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 9,695,526.17 其中： -- 大连辛迪亚制衣有限公司 9,695,526.17 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 3,600,025.95 其中： -- 大连辛迪亚制衣有限公司 3,600,025.95 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 6,095,500.22 其他说明： （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 708,064,923.12 643,002,893.58 其中：库存现金 90,684.02 230,263.04 可随时用于支付的银行存款 700,608,833.58 632,918,269.30 可随时用于支付的其他货币资金 7,365,405.52 9,854,361.24 三、期末现金及现金等价物余额 708,064,923.12 643,002,893.58 其他说明： 46、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,396,721.16 电商平台履约保证金 262,099.00 元，受 限使用的公积金缴款账户 1,134,622.16 元。 合计 1,396,721.16 -- 其他说明： 159 47、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 2,874,486.31 其中：美元 394,862.41 6.9762 2,754,639.15 欧元 15,249.27 7.8155 119,180.67 港币 日元 10,400.00 0.0641 666.49 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他应付款 118,595.40 其中：美元 17,000.00 6.9762 118,595.40 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本公司于2018年12月份在美国纽约设立全资子公司HUIJIE FASHION LLC，主要是在美国开展服装销售等贸易活动，记账本 位币为美元。 本公司于2019年11月份在加拿大温哥华设立全资子公司EASY INTIMATES LTD，主要是在加拿大开展服装研发设计、销售 等贸易活动，记账本位币为加拿大元。 48、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 160 工业发展资金补贴 52,400,000.00 递延收益/其他收益 983,227.92 技术中心建设资助 3,000,000.00 递延收益/其他收益 781,356.13 总部经济发展政策补助 4,110,000.00 递延收益/其他收益 232,641.48 党群工作部社保补贴 1,810,483.11 其他收益 1,810,483.11 企业扶持基金 2,347,500.00 其他收益 2,347,500.00 2019 年消费提升扶持资金 1,103,400.00 其他收益 1,103,400.00 产业发展专项资金 3,105,800.00 其他收益 3,105,800.00 其他 78,650.00 其他收益 78,650.00 合计 67,955,833.11 10,443,058.64 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 大连辛迪亚 制衣有限公 司 2019 年 01 月 17 日 9,695,526.17 100.00% 货币资金支 付 2019 年 01 月 31 日 控制被购买 方并办妥工 商变更等手 续 17,712,135.4 4 -7,950,860.25 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 大连辛迪亚制衣有限公司 --现金 9,695,526.17 合并成本合计 9,695,526.17 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 7,028,418.47 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 2,667,107.70 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： 161 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 大连辛迪亚制衣有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 9,865,563.54 9,865,563.54 货币资金 3,600,025.95 3,600,025.95 应收款项 3,210,436.05 3,210,436.05 存货 748,721.97 748,721.97 固定资产 2,306,379.57 2,306,379.57 负债： 2,837,145.07 2,837,145.07 应付款项 2,837,145.07 2,837,145.07 净资产 7,028,418.47 7,028,418.47 取得的净资产 7,028,418.47 7,028,418.47 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 序号 子公司名称 变更原因 1 三维数据（武汉）有限公司 投资新设控股子公司，注册资本1000万元人民币，公司 持股55%，2019年1月完成工商注册。 2 上海汇高服饰有限公司 投资新设控股子公司，注册资本2000万元人民币，公司 持股70%，2019年6月完成工商注册。 3 江西伊维斯服装有限公司 投资新设控股子公司，注册资本2000万元人民币，公司 持股70%，2019年6月完成工商注册。 4 大连星地服装有限公司 由大连桑扶兰物流有限公司分立新设全资子公司，注册 资本350万元人民币，2019年8月完成工商注册。 5 深圳汇诚服饰有限公司 投资新设全资子公司，注册资本50万元人民币，2019年 11月完成工商注册。 6 EASY INTIMATES LTD 投资新设全资子公司，注册资本500万加元，2019年11 月在加拿大注册成立。 7 南京友机道电子商务有限公司 清算注销全资子公司，2019年7月完成工商注销程序， 2019年8月起不再纳入合并范围。 8 汕头市曼妮芬制衣有限公司 清算注销全资子公司，2019年11月完成工商注销程序， 2019年12月起不再纳入合并范围。 162 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 汕头市曼妮芬制 衣有限公司 汕头市潮南区 汕头市潮南区司 马浦曼妮芬工业 园 服装鞋帽、针纺 织品、化妆品批 发兼零售。（依法 须经批准的项 目，经相关部门 批准 后方可开 展经营活动） 100.00% 投资设立 江西曼妮芬服装 有限公司 江西省赣州市经 济技术开发区 江西省赣州市经 济技术开发区金 岭大道曼妮芬工 业园 内衣、针纺织品、 鞋帽生产、加工、 销售；化妆品、 家用电器、日用 百货、塑料制品 销售；自营和代 理各类商品进出 口（实行国营贸 易管理的货物除 外）；普通货物仓 储服务（除危险 化学品）；房屋租 赁；包装制品的 设计、生产、加 工、销售（凭有 效许可证经营）。 （依法须经批准 的项目，经相关 部门批准后方可 开展经营活动） 100.00% 投资设立 163 南京友机道电子 商务有限公司 南京市江北新区 南京市江北新区 高科五路 5 号 29 栋 120-11 室 网上贸易代理； 电子烟、 水产 品、保健按摩器 材及配件、预包 装食品、保健食 品、医疗器械、 服饰、皮具、鞋 帽、纺织品、床 上用品、箱包、 母婴用品、玩具、 化妆品、图书、 文化用品、家具、 家居饰品、数码 产品及配件、电 子产品、通讯设 备、汽车配件及 用品、家用电器、 厨房用具、日用 百货、乐器、健 身器材销售；票 务代理；设计、 制作、代理、发 布国内各类广 告；平面设计。 （依法须经批准 的项目，经相关 部门批准后方可 开展经营活动） 100.00% 非同一控制下企 业合并 164 大连桑扶兰物流 有限公司 辽宁省大连市甘 井子区 辽宁省大连市甘 井子区营辉路 1 号-2 经营陆路、海上、 航空的国际货运 代理业务（含报 关、报验）；配送 服务;普通货物仓 储；物业管理； 自有房屋租赁业 务;服装、服装辅 料的设计、生产 加工、销售;仓储 货架、托盘的生 产加工；供应链 管理、装卸搬运， 单位后勤管理服 务、企业管理服 务、商务信息咨 询服务，国内货 运代理服务，包 装制品的设计、 生产、加工、销 售，日用百货、 化妆品的销售， 软件开发、信息 技术服务（依法 须经批准的项 目，经相关部门 批准后方可开展 经营活动。） 100.00% 非同一控制下企 业合并 武汉曼妮芬服装 有限公司 武汉市江汉区中 央商务区 武汉市江汉区中 央商务区泛海国 际 SOHO 城第 3， 4，6 幢 6 号楼 12 层 1-6 号 服装鞋帽、针纺 织品、化妆品批 发兼零售。（依法 须经批准的项 目，经相关部门 批准 后方可开 展经营活动） 75.00% 投资设立 165 江西加一汇美服 装有限公司 江西省赣州市赣 州经济技术开发 区 江西省赣州市赣 州经济技术开发 区金岭大道曼妮 芬工业园办公楼 服装、服饰、针 纺织品、化妆品、 鞋帽、袜子、手 套、箱包、家居 用品的设计与销 售 ；企业形象策 划；企业管理咨 询（金融、证券、 期货、保险等国 家有专项规定的 除外）；自营和代 理各类商品进出 口业务（实行国 营贸易管理的货 物除外）。(依法 须经批准的项目, 经相关部门批 准后方可开展经 营活动) 70.00% 投资设立 166 江西兰卓丽服饰 有限责任公司 江西省赣州市赣 州经济技术开发 区 江西省赣州市赣 州经济技术开发 区金岭大道曼妮 芬工业园办公楼 服装服饰、服装 原辅材料、饰品、 化妆品、工艺品 （除钱币、文物、 古董）、鞋、帽 、 袜子、家居用品、 卫生用品、箱包、 眼镜、鲜花、手 套、针织品的销 售；新材料技术 研发、技 术推 广、技术转让； 企业形象策划； 自营和代理国内 各类商品与技术 的进出口（实行 国营贸易管 理 的货物除外）；商 务信息咨询（金 融、证券、期货、 保险等国家有专 项规定的除外）； 普通货 物仓储 （除危险品）。 (依法须经批准 的项目,经相关部 门批准后方可开 展经营活动) 75.00% 投资设立 江西桑扶兰服饰 有限公司 江西省赣州市赣 州经济技术开发 区 江西省赣州市赣 州经济技术开发 区金岭大道曼妮 芬工业园办公楼 服装服饰产品、 服装原辅材料、 饰品、鞋、帽、 袜、家居用品的 销售；电子商务 信息 咨询服务、 企业管理信息咨 询服务（金融、 证券、期货、保 险等国家有专项 规定的除外）。 (依法 须经批准 的项目,经相关部 门批准后方可开 展经营活动) 90.00% 投资设立 167 HUIJIE FASHION LLC 美国纽约 美国纽约 服装服饰、鞋、 箱、包等相关产 品的设计、开发、 及销售。 100.00% 投资设立 大连辛迪亚制衣 有限公司 辽宁省大连市甘 井子区 辽宁省大连市甘 井子区营城子镇 营辉路 1 号 服装、服装辅料 及服饰品加工制 作（销往非配额 国家和地区）; 货 物及技术进出口 （国家禁 止或 涉及行政审批的 货物和技术进出 口除外）。（依法 须经批准的项 目，经相关部门 批准后 方可开 展经营活动。） 100.00% 非同一控制下企 业合并 大连星地服装有 限公司 辽宁省大连市甘 井子区 辽宁省大连市甘 井子区虹港路 99 号 服装、服装辅料 的设计、销售； 日用百货、化妆 品的销售；商务 信息咨询服务； 企业管理 服务； 单位后勤管理服 务；物业管理； 房屋租赁、（依法 须经批准的项 目，经相关部门 批准 后方可开 展经营活动。） 100.00% 分立新设 168 三维数据（武汉） 有限公司 武汉市江汉区中 央商务区 武汉市江汉区中 央商务区泛海国 际 SOHO 城第 3,4,6 栋 6 号楼单 元 12 层 2 室 计算机数据处 理；计算机软件 的技术开发、技 术咨询；服装服 饰、针纺织品、 化妆品、计 算机 外部设备、电子 计算机、软件的 批发兼零售；服 装、内衣的设计； 企业形象策划； 企 业管理咨询； 电子商务平台的 技术开发；服装 生产、委托加工 （仅限分支机构 经营）（依法 须 经审批的项目， 经相关部门审批 后方可开展经营 活动）；互联网信 息服务（涉及许 可经营 项目，应 取得相关部门许 可后方可经营， 经营范围、经营 期限与许可证核 定的一致）。 55.00% 投资设立 169 上海汇高服饰有 限公司 上海市长宁区 上海市长宁区定 西路 1110 号 12 幢南半幢 208 室 服装服饰产品、 服装原辅材料及 饰品、皮革制品、 箱包、工艺品（象 牙及其制品除 外）、床 上用品、 办公用品、百货、 纺织品及原料 （除棉花）、化妆 品、家具、鞋子、 钟表、饰品的 销 售，服装服饰的 设计，市场营销 策划，电子商务 （不得从事增值 电信、金融业 务），企业 管理 咨询。[依法须经 批准的项目，经 相关部门批准后 方可开展经营活 动] 70.00% 投资设立 170 江西伊维斯服装 有限公司 江西省赣州市赣 州经济技术开发 区 江西省赣州市赣 州经济技术开发 区金岭大道曼妮 芬工业园办公楼 服装、服饰、服 装原辅材料、饰 品、针纺织品、 化妆品、鞋帽、 袜子、手套、箱 包、家居用 品、 卫生用品的设计 与生产、委托加 工、销售；企业 形象策划；企业 管理咨询（金融、 证 券、期货、保 险等国家有专项 规定的除外）；自 营和代理各类商 品进出口业务 （实行国营贸 易管理的货物除 外）。(依法须经 批准的项目, 经 相关部门批准后 方可开展经营活 动) 70.00% 投资设立 深圳汇诚服饰有 限公司 广东省深圳市福 田区 深圳市福田区华 富街道新田社区 深南大道 1006 号 深圳国际创新中 心（福田科技广 场）A 栋三十二 层 男士服装、女士 服装、童装、围 巾、头巾、手套、 袜子、皮带、领 带、领结、领带 夹及饰物、胸针 的销售；鞋、帽、 床上用纺织品 （床单、床罩、 被褥等）、室内装 饰用纺织品（窗 帘、桌布、地毯、 挂毯等）、纺织品 （毛巾、浴巾等） 的销售 100.00% 投资设立 EASY INTIMATES LTD. 加拿大温哥华 加拿大温哥华 服装服饰、鞋、 箱、包等相关产 品的设计、开发 及销售。 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 171 （1）子公司江西兰卓丽服饰有限责任公司少数股东截至2019年12月31日实际还未出资，根据股东会决议当期损益发生盈利 时按股东实际出资比例享有收益分配的权利，公司实际享有比例为100.00%。 （2）子公司江西伊维斯服装有限公司少数股东截至2019年12月31日实际还未出资，根据股东会决议当期损益发生盈利时按 股东实际出资比例享有收益分配的权利，公司实际享有比例为100.00%。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 武汉曼妮芬服装有限公 司 25.00% 29,511,081.39 28,355,913.83 45,652,912.68 江西加一汇美服装有限 公司 30.00% 1,034,134.75 3,949,070.06 江西兰卓丽服饰有限责 任公司 25.00% -2,411,098.60 -2,793,390.67 江西桑扶兰服饰有限公 司 10.00% -1,215,229.73 3,694,621.29 上海汇高服饰有限公司 30.00% 2,358,982.24 17,358,982.24 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： （1）子公司江西兰卓丽服饰有限责任公司少数股东截止2019年12月31日实际还未出资，根据股东会决议 当期损益发生亏损时按股东各自认缴资本金的比例享有收益分配的权利，少数股东认缴比例为25.00%。 （2）子公司江西伊维斯服装有限公司少数股东截止2019年12月31日实际还未出资，根据股东会决议当期 损益发生亏损时按股东各自认缴资本金的比例享有收益分配的权利，少数股东认缴比例为30.00%。 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 172 武汉曼 妮芬服 装有限 公司 251,545, 602.02 36,198,9 40.00 287,744, 542.02 97,151,2 72.76 3,838,58 4.94 100,989, 857.70 254,846, 910.50 38,068,6 17.00 292,915, 527.50 106,727, 853.37 4,071,22 6.42 110,799, 079.79 江西加 一汇美 服装有 限公司 41,860,5 98.87 1,933,31 7.16 43,793,9 16.03 33,240,1 56.99 33,240,1 56.99 38,588,7 79.80 1,607,26 8.16 40,196,0 47.96 33,089,4 04.76 33,089,4 04.76 江西兰 卓丽服 饰有限 责任公 司 75,496,1 18.18 5,641,46 7.15 81,137,5 85.33 80,466,6 82.13 80,466,6 82.13 38,538,2 90.36 1,201,48 9.47 39,739,7 79.83 31,268,9 48.10 31,268,9 48.10 江西桑 扶兰服 饰有限 公司 35,612,6 42.33 4,436,21 8.61 40,048,8 60.94 3,102,64 8.00 3,102,64 8.00 51,060,4 22.35 520,412. 72 51,580,8 35.07 2,482,32 4.84 2,482,32 4.84 上海汇 高服饰 有限公 司 83,138,9 36.83 652,198. 84 83,791,1 35.67 25,927,8 61.54 25,927,8 61.54 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 武汉曼妮芬 服装有限公 司 520,781,253. 09 118,044,325. 62 118,044,325. 62 102,341,300. 61 466,390,888. 02 123,718,003. 43 123,718,003. 43 119,455,087. 90 江西加一汇 美服装有限 公司 161,055,033. 78 3,447,115.84 3,447,115.84 -26,235,092.9 5 79,526,887.7 5 -2,893,356.80 -2,893,356.80 23,497,283.5 7 江西兰卓丽 服饰有限责 任公司 188,237,007. 77 -9,644,394.41 -9,644,394.41 -1,586,067.88 19,369,315.3 5 -1,529,168.27 -1,529,168.27 2,350,412.42 江西桑扶兰 服饰有限公 司 37,847,227.9 1 -12,152,297.2 9 -12,152,297.2 9 19,027,923.5 0 9,007,007.33 -901,489.77 -901,489.77 -38,520,011.2 1 上海汇高服 饰有限公司 64,680,032.2 3 7,863,274.13 7,863,274.13 4,146,322.50 其他说明： 173 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，风险和收益之间取得平衡，将 风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进 行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险及流动风险。管理层已审议并批准管理这些风险 的政策，概括如下： 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的 客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些 情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额 外批准的最大额度。 公司通过对应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司的其他应收 款主要系保证金、押金等，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临 重大坏账风险。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括 汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司本期未发生 借款，未见公司面临的利率风险。本公司也无以浮动利率计息的金融工具，不存在重大的市场利率变动的 风险。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将 外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算 成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 上年年末余额 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 货币资金 2,754,639.15 119,847.16 2,874,486.31 其他应付款 118,595.40 118,595.40 合计 2,873,234.55 119,847.16 2,993,081.71 本公司本期于中国内地经营为主，且主要经营活动以人民币计价，因此所承担的外汇变动的市场风险不重 大。 3、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公 司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通 174 过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预 测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 公司期末速动资产金额比较大，流动比率为3.32（速动比率为1.86）。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是无实际控制人。 其他说明： 股东名称 期末对本公司的持股比例(%) 期末对本公司的表决权比例(%) 吕兴平 33.62 33.62 林升智 32.35 32.35 吕兴平及林升智于2010年5月29日签署的《一致行动协议》于2018年6月10日到期，经双方确认并声明，《一 致行动协议》到期后即自动终止，双方不再续签，吕兴平和林升智的一致行动人关系解除。基于此，公司 的实际控制人情况已变更为不存在实际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 赣州沁蓝服装合伙企业（有限合伙） 公司董事李婉贞女士（持有公司股份 190 万股）为合作方第 一大股东 赣州市伊品商务管理中心（有限合伙） 公司副总经理林少华女士（董事林升智先生之女）为合作方 第一大股东 其他说明 4、关联交易情况 （1）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 175 关键管理人员薪酬 24,708,973.72 22,129,431.91 （2）其他关联交易 1、2019年6月4日，第三届董事会第十四次会议审议通过《关于向控股子公司江西兰卓丽服饰有限责任公司增加投资暨关联 交易的议案》。江西曼妮芬（甲方）与合作方赣州沁蓝服装合伙企业(有限合伙)（乙方）就江西兰卓丽服饰有限责任公司（以 下简称“标的公司”）增资事宜签署《增资协议》，主要内容如下：甲乙双方同意对标的公司增加投资3500万元；甲乙分别持 有标的公司75%、25%的股权，双方同意按持股比例，同比例对标的公司增资，即甲方以货币增资人民币2625万元，乙方以 货币增资人民币875万元；双方应在本协议生效后两年内缴纳全部出资。增加的投资额计入标的公司资本公积，标的公司的 注册资本保持不变。公司董事李婉贞女士为合作方第一大股东，本次投资构成关联交易。 2019年10月22日，第三届董事会第十六次会议审议通过《关于签署<江西兰卓丽服饰有限责任公司投资补充协议>暨关联 交易》的议案。双方就标的公司出资时间变更事宜签署《投资补充协议》，约定双方应在2024年12月31日前缴纳各自认缴的 注册资本以及增资，即甲方应在2024年12月31日前向标的公司缴纳注册资本1875万元，增资2625万元，合计4500万元；乙方 应在2024年12月31日前向标的公司缴纳注册资本625万元，增资875万元，合计1500万元。 2、2019年6月4日，第三届董事会第十四次会议审议通过《关于设立江西伊维斯子公司暨关联交易的议案》。江西曼妮芬（甲 方）与合作方赣州市伊品商务管理中心（有限合伙）（乙方）就双方出资成立“江西伊维斯服装有限公司”（以下简称“标的 公司”）签署《投资协议》，主要内容如下：标的公司注册资本为人民币2000万元；甲方以货币出资人民币4200万元，其中 1400万元计入标的公司注册资本，2800万元计入标的公司资本公积；乙方以货币出资人民币1800万元，其中600万元计入标 的公司注册资本，1200万元计入标的公司资本公积；双方应在标的公司成立后两年内缴纳全部出资。公司副总经理林少华女 士（董事林升智先生之女）为合作方第一大股东，本次投资构成关联交易。 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 22,925,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 自 2019 年 6 月起 36 个月 其他说明 1、2019年6月4日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过，限制性股票授予日为2019年6月4日，授予 价格为4.13元/股，授予的限制性股票按50%、30%、20%的比例锁定。锁定期分别为授予日起12个月、24 个月和36个月； 2、根据公司2019年6月4日《关于调整2019年限制性股票激励计划授予价格、激励对象名单及授予数量的 公告》，原508名激励对象中，7名激励对象由于个人原因自愿放弃认购全部拟授予的限制性股票。调整后， 公司本次股权激励计划授予的激励对象由508人调整为501人，授予的限制性股票总数由2,300万股调整为 2,292.50万股。 176 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 根据《企业会计准则第 11 号-股份支付》及《企业会计准 则第 22 号-金融工具确认和计量》的相关规定，我司限制 性股票的公允价值=授予日的收盘价-授予价格 可行权权益工具数量的确定依据 等待期内每个资产负债表日，企业根据最新取得的可行权 职工人数变动等后续信息作为最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量按实际授予数量确定。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 39,759,797.70 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 39,759,797.70 其他说明 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2019年12月31日，公司与银行签订的综合授信额度合同合计共人民币5.5亿元整。招商银行股份有限公 司深圳分行：人民币4亿元整（额度有效期自2019年7月15日至2020年7月14日），中国光大银行股份有限 公司深圳分行：人民币1.5亿元整（额度有效期自2019年10月25日至2020年10月24日）。 2、或有事项 （1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 164,576,000.00 177 2、其他资产负债表日后事项说明 2020年一季度，新型冠状病毒自湖北武汉蔓延至全国，公司生产、销售及物流均受重大影响。截至公告日， 虽然国内疫情已得到控制，但全国复工复产及消费的恢复还需要时间，同时全球疫情情况仍不容乐观， 目 前公司无法准确评估疫情对公司生产经营最终造成不利影响的程度。 十五、其他重要事项 1、其他 2018年7月19日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过了与星期六股份有限公司签署的《战略合作框 架协议》。 鉴于双方未能就具体合作细节达成一致意见，经双方友好协商，一致同意终止《战略合作框架协议》,双方 不再履行《战略合作框架协议》，互不承担违约责任。 截至公告日，公司尚未投入资金至此项目中，也尚未进行关于此项目的其他正式运作，终止《战略合作框 架协议》不会对公司的财务状况和经营成果产生影响。（公告编号2019-003） 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 4,607,71 7.80 1.88% 4,607,71 7.80 100.00% 6,502,552 .48 2.75% 5,329,280 .93 81.96% 1,173,271.5 5 其中： 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 4,607,71 7.80 1.88% 4,607,71 7.80 100.00% 6,502,552 .48 2.75% 5,329,280 .93 81.96% 1,173,271.5 5 按组合计提坏账准 备的应收账款 240,332, 257.24 98.12% 8,724,49 9.19 3.63% 231,607,7 58.05 229,641,6 31.10 97.25% 9,227,958 .51 4.02% 220,413,67 2.59 其中： 账龄分析法计提坏 账准备组合的应收 账款 163,339, 067.98 66.69% 8,724,49 9.19 5.34% 154,614,5 68.79 181,826,2 33.58 77.00% 9,227,958 .51 5.08% 172,598,27 5.07 178 不计提坏账准备的 内部往来 76,993,1 89.26 31.43% 76,993,18 9.26 47,815,39 7.52 20.25% 47,815,397. 52 合计 244,939, 975.04 100.00% 13,332,2 16.99 231,607,7 58.05 236,144,1 83.58 100.00% 14,557,23 9.44 221,586,94 4.14 按单项计提坏账准备：4,607,717.80 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户一 2,041,095.21 2,041,095.21 100.00% 预计无法收回 客户二 655,302.27 655,302.27 100.00% 预计无法收回 客户三 435,501.30 435,501.30 100.00% 预计无法收回 其他客户 1,475,819.02 1,475,819.02 100.00% 预计无法收回 合计 4,607,717.80 4,607,717.80 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：8,724,499.19 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内（含 1 年） 161,690,208.36 7,405,411.49 4.58% 1-2 年（含 2 年） 1,648,859.62 1,319,087.70 80.00% 合计 163,339,067.98 8,724,499.19 -- 确定该组合依据的说明： 按账龄分析法计提坏账准备。 按组合计提坏账准备：0.00 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 不计提坏账准备的内部往来 76,993,189.26 合计 76,993,189.26 -- 确定该组合依据的说明： 合并范围内母子公司的应收往来等显著无回收风险的款项划为相同性质组合，不计提坏账准备。 按组合计提坏账准备： 179 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 239,222,258.67 1 至 2 年 5,208,876.83 2 至 3 年 508,839.54 合计 244,939,975.04 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账 准备 5,329,280.93 -721,563.13 4,607,717.80 账龄分析法组合 9,227,958.51 -463,181.54 40,277.78 8,724,499.19 合计 14,557,239.44 -1,184,744.67 40,277.78 13,332,216.99 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 货款 40,277.78 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 180 客户 A 货款 40,277.78 无法收回 内部审核 否 合计 -- 40,277.78 -- -- -- 应收账款核销说明： 应收账款，确认无法收回，经公司审批，予以核销。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 53,004,164.11 21.64% 客户二 10,776,780.27 4.40% 客户三 7,878,473.61 3.22% 360,834.09 客户四 7,578,717.69 3.09% 客户五 4,952,211.47 2.02% 合计 84,190,347.15 34.37% 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 33,022,834.48 19,400,797.87 合计 33,022,834.48 19,400,797.87 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 26,201,609.20 22,459,132.71 往来款 10,022,126.60 258,234.01 合计 36,223,735.80 22,717,366.72 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 181 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 3,306,068.85 10,500.00 3,316,568.85 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第三阶段 -7,200.00 7,200.00 --转回第一阶段 4,000.00 -4,000.00 本期计提 -122,967.53 18,300.00 -104,667.53 本期核销 11,000.00 11,000.00 2019 年 12 月 31 日余额 3,168,901.32 32,000.00 3,200,901.32 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 27,467,493.56 1 至 2 年 6,308,391.43 2 至 3 年 551,446.51 3 年以上 1,896,404.30 3 至 4 年 1,896,404.30 合计 36,223,735.80 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款项 10,500.00 21,500.00 32,000.00 账龄分析法组合 3,306,068.85 -126,167.53 11,000.00 3,168,901.32 合计 3,316,568.85 -104,667.53 11,000.00 3,200,901.32 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 182 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收押金 11,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 客户一 应收押金 10,000.00 无法收回 内部审核 否 客户二 应收押金 1,000.00 无法收回 内部审核 否 合计 -- 11,000.00 -- -- -- 其他应收款核销说明： 应收押金，确认无法收回，经公司审批，予以核销。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海汇高服饰有限公 司 关联方往来 9,480,700.00 1 年以内（含 1 年） 26.17% 阿里巴巴（深圳）技 术有限公司 佣金返还 4,071,555.65 1 年以内（含 1 年） 11.24% 203,577.78 浙江天猫技术有限公 司 应收押金 1,810,000.00 0-2 年（含 2 年） 5.00% 104,000.00 深圳市福田区政府物 业管理中心 应收押金 1,580,406.10 3-4 年（含 4 年） 4.36% 1,264,324.88 正佳企业集团有限公 司 应收押金 882,304.00 1-2 年（含 2 年） 2.44% 88,230.40 合计 -- 17,824,965.75 -- 49.21% 1,660,133.06 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 925,966,365.15 925,966,365.15 793,903,490.00 793,903,490.00 183 合计 925,966,365.15 925,966,365.15 793,903,490.00 793,903,490.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 汕头市曼妮芬 制衣有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 江西曼妮芬服 装有限公司 698,903,490.0 0 113,548,058.8 1 812,451,548.81 武汉曼妮芬服 装有限公司 75,000,000.00 17,566.34 75,017,566.34 汇洁时尚有限 责任公司 3,397,250.00 3,397,250.00 上海汇高服饰 有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 深圳汇诚服饰 有限公司 100,000.00 100,000.00 合计 793,903,490.0 0 152,062,875.1 5 20,000,000.00 925,966,365.15 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,836,304,924.25 731,013,097.49 1,836,481,033.25 679,550,420.78 其他业务 33,524,685.17 31,873,799.98 5,273,527.47 3,601,155.07 合计 1,869,829,609.42 762,886,897.47 1,841,754,560.72 683,151,575.85 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 108,509,494.86 178,353,821.68 184 保本固定收益理财产品取得的收益 4,688,347.15 合计 108,509,494.86 183,042,168.83 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 155,231.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,443,058.64 详见第十二节财务报告“七、合并财务报 表项目注释”中“48、政府补助”所述 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,854,840.45 减：所得税影响额 2,680,657.18 少数股东权益影响额 194,184.56 合计 9,578,289.19 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 10.05% 0.4670 0.4608 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.52% 0.4424 0.4366 185 第十三节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。