002756_2015_永兴特钢_2015年年度报告_2016-04-18.txt

永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告 股票简称：永兴特钢 股票代码：002756 2016 年 04 月 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人高兴江、主管会计工作负责人陈水群及会计机构负责人(会计主 管人员)邓倩雯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部 分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关 内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 20000 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 8 股。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 13 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 50 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 55 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 56 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 64 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 71 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 138 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、永兴特钢 指 永兴特种不锈钢股份有限公司 永兴物资 指 湖州永兴物资再生利用有限公司 永兴进出口 指 湖州永兴特钢进出口有限公司 永兴合金 指 湖州永兴特种合金材料有限公司 永信小额贷款 指 湖州经济开发区永信小额贷款股份有限公司 民间融资服务中心 指 湖州市民间融资服务中心股份有限公司 永兴达 指 浙江永兴达实业投资有限公司 公司章程 指 永兴特种不锈钢股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 永兴特钢 股票代码 002756 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 永兴特种不锈钢股份有限公司 公司的中文简称 永兴特钢 公司的外文名称（如有） YongXing Special Stainless Steel Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） YONGXING SPECIAL STEEL 公司的法定代表人 高兴江 注册地址 浙江省湖州市杨家埠 注册地址的邮政编码 313005 办公地址 浙江省湖州市杨家埠 办公地址的邮政编码 313005 公司网址 电子信箱 yxzq@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘继斌 徐凤 联系地址 浙江省湖州市杨家埠 浙江省湖州市杨家埠 电话 0572-2352506 0572-2768696 传真 0572-2768603 0572-2768603 电子信箱 yxzq@ yxzq@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 浙江省湖州市杨家埠 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 72276253-3 公司上市以来主营业务的变化情 况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2000 年 7 月至 2000 年 10 月，公司控股股东为久立集团股份有限公司； 2000 年 10 月至 2001 年 11 月，公司控股股东为湖州久立冶金实业有限 公司；2001 年 11 月至 2002 年 12 月，公司控股股东为久立集团股份有 限公司；2002 年 12 月至今，公司控股股东为高兴江先生。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层 签字会计师姓名 王越豪、翁志刚 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 平安证券有限责任公司 深圳市福田区金田路 2036 号荣超大厦 16-20 层 朱翔坚、邹文琦 2015 年 5 月 15 日至 2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 3,360,083,607.93 4,018,821,978.53 -16.39% 3,769,498,186.15 归属于上市公司股东的净利 润（元） 221,595,229.05 264,135,464.87 -16.11% 231,731,775.77 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 179,690,619.29 241,589,835.49 -25.62% 224,341,301.12 经营活动产生的现金流量净 额（元） 46,358,999.46 249,712,609.73 -81.44% 183,069,297.88 基本每股收益（元/股） 1.24 1.76 -29.55% 1.54 稀释每股收益（元/股） 1.24 1.76 -29.55% 1.54 加权平均净资产收益率 9.39% 16.73% -7.34% 17.01% 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增 减 2013 年末 总资产（元） 3,236,928,025.26 2,015,031,381.80 60.64% 1,882,359,308.37 归属于上市公司股东的净资 产（元） 2,877,986,228.45 1,703,513,713.82 68.94% 1,476,637,402.20 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 852,050,265.07 949,830,395.39 804,972,851.39 753,230,096.08 归属于上市公司股东的净利润 51,564,461.89 70,598,895.85 66,923,655.46 32,508,215.85 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 51,177,204.19 51,866,617.61 51,987,403.80 24,659,393.69 经营活动产生的现金流量净额 118,966,700.03 -247,294,962.88 96,003,577.02 78,683,685.29 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 19,185.77 -546,398.03 697,572.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 42,018,333.64 27,974,814.94 3,478,369.08 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费 772,006.43 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 389,004.69 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 8,175,284.91 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 2,713,348.68 2,075,036.06 4,284,124.99 减：所得税影响额 11,793,549.67 6,957,823.59 1,458,596.46 合计 41,904,609.76 22,545,629.38 7,390,474.65 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 地方水利建设基金 3,631,912.52 因其系国家规定之税费，且其金额计算与公司正常经营 业务存在直接关系，故不具特殊和偶发性，因此将其界 定为经常性损益项目。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素 公司以不锈废钢为主要原料，采用电炉初炼、炉外精炼、连铸或模铸、连轧、锻造等短流程工艺，专 业从事高品质不锈钢棒线材及特殊合金材料的研发、生产和销售。产品主要包括奥氏体不锈钢棒材（管坯）、 高压锅炉用不锈钢棒材（管坯）、双相不锈钢棒材（管坯），拉丝用不锈钢线材、冷镦用不锈钢线材、焊 接用不锈钢线材、切削用不锈钢线材，镍基耐蚀和高温合金棒线，产品主要应用于石油化工、电站高压锅 炉、核电能源、装备制造、航空航天、海洋工程、军工等工业领域。 公司采取“以销定产”的经营模式，根据客户定制产品多品种、多规格、小批量的特点，以客户订单签 订时的原材料成本为基础确定销售价格，然后围绕订单组织采购和生产。在原材料充足保障的前提下，公 司尽量降低库存，在镍价及合金原料价格波动频繁的情况下，有效化解了原材料价格波动的风险，确保公 司盈利水平相对稳定。 1、采购模式 公司采购的主要原材料为不锈废钢、镍合金、铬铁合金等。根据销售订单和生产计划，公司采用持续 分批量的形式向国内外合格供应商进行采购，并与部分具有规模和经济实力的供应商建立长期稳定的合作 关系。公司采购价格随行就市，在保证生产需要的前提下保持合理库存，提高存货周转率，有效化解了原 材料价格波动的风险。 公司原材料主要来自于国内采购，公司全资子公司永兴物资专门从事国内不锈废钢等的采购，原料专 供公司生产使用；公司直属采购部门既从事镍合金、铬铁合金和生产辅料的采购，也直接采购部分不锈废 钢。公司子公司永兴进出口保持对国外废钢及镍合金市场的经常性跟踪，并根据公司生产经营需要和市场 状况，适时从国外进口不锈废钢、镍合金等原材料。 2、生产模式 公司采取“以销定产”的经营方式，形成了一套快捷高效的生产管理模式：技术部门依据销售订单设计 产品工艺流程；生产计划部门按交货期、钢种、规格进行归并处理，提出原材料的预期需求量和月度（批） 生产计划；生产部门按滚动计划和原材料库存安排日作业计划，并负责生产过程的控制。生产计划部门对 整个生产过程进行监控，并及时进行调整。质保部门对产品质量进行全程监控。公司主要产品生产周期按 产品类别、规格略有不同，从投料、熔炼、轧制到完成成品检验，棒材产品生产周期大约7天，线材产品 生产周期大约12天。 3、销售模式 公司的棒线材产品主要采取直接销售的方式进行销售，以保证对市场需求变化的了解并提高客户满意 度，同时，对部分贸易类客户以经销的方式销售。公司产品定价策略为：以原材料采购成本作为产品定价 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 基础，根据不同产品的特性、市场供应状况、同行业报价、用户对产品性能的具体要求等因素对产品定价 进行灵活和适度调整，以适应市场竞争和用户需求，在获取合理利润的同时保持和提升公司产品的市场竞 争力。 报告期内，公司从事的主要业务未发生改变，实现产品销量22.36万吨，产品销量与上年度相比略有增 长。但由于受国内经济下行压力持续加大以及行业景气度低位运行的双重影响，下游行业投资增速放缓， 原材料及产品价格维持低位震荡，致使公司2015年度营业总收入、归属于上市公司股东的净利润分别比上 年同期减少16.39%、16.11%，其他相关经营指标与上年同期相比亦有不同程度的降低。 （二）所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 近几年来钢铁行业整体运行出现明显下滑，粗钢表观消费量连续两年下降。受产能过剩、需求减弱及 原材料价格大幅下跌共同影响，钢铁企业亏损面不断扩大。我国特殊钢行业经过结构优化、兼并重组，在 集团化、专业化等方面取得了积极进展，集中度较为明显，特钢产品呈现量增面广的特点，多数品种在质 量、性能上基本满足国民经济建设的需求，个别产品得到了国际知名用户的认可。但特钢行业整体发展水 平，与发达国家相比还有较大差距，一些高品质特钢的质量、性能稳定性和尺寸规格难以满足市场需求， 如核电和超超临界火电机组用耐热钢、耐蚀和高温合金等产品。 2015年国务院发布的《中国制造2025》中，明确将“强化工业基础能力、推动高端装备制造等重点领域 突破发展”作为今后发展战略任务重点，作为制造业的重要支柱上游钢铁行业，将迎来重要发展机遇。同 时，中央提出推进经济结构性改革，在适度扩大总需求的同时，着力加强供给侧结构性改革，着力提高供 给体系质量和效率，增强经济持续增长动力。供给侧结构性改革下，钢铁行业过剩产能将加速出清，但在 经济结构转型升级过程中，特钢将在军工、核电、石油炼化、发电、航天航空、汽车、高铁等领域承担重 任。 公司产品主要钢种是奥氏体不锈钢、奥氏体-铁素体双相不锈钢、镍基耐蚀和高温合金等，重点生产其 中的“专、精、特、新”产品。经过多年不断研发创新，截至目前，公司已拥有200多个钢种，产品质量和性 能得到市场广泛认可。公司是中国不锈钢长材龙头企业，不锈钢棒线材国内市场占有率连续多年位居前三， 其中双相不锈钢管坯国内市场占有率50％以上。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 较上年增加 158.96%，主要是由于本年度募投项目“年产 25 万吨高品 质不锈钢和特种合金棒线项目”、“年产 5 万吨耐高温、抗腐蚀、高强度 特种不锈钢深加工项目”及“不锈钢表面处理技术改造项目”投资金额 较大所致 应收票据 较上年增加 36.78%，主要由于公司货币资金充裕，本年度大幅减少了 银行承兑汇票贴现所致 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 应收账款 较上年增加 52.94%，主要是公司为了适应市场形势变化，适度增加了 客户信用额度所致 其他流动资产 较上年增加 99925.47%，主要是公司利用闲置募集资金购买银行保本型 理财产品 递延所得税资产 较上年增加 71.91%，主要是由于公司期末计提坏账准备增加所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、专业化优势 公司所处的不锈钢长材行业以多品种、多规格、小批量为特征，单次产品需求量较小，产品规格以个 性化定制为主。公司自成立以来始终专注于不锈钢棒线材生产，产品系列完整，生产组织灵活便捷，可按 中国、美国、德国、欧盟、日本等不同标准组织生产。 报告期内，公司产品除保持原有的优势外，加大超超临界高压锅炉用管坯、特超级双相不锈钢、镍基 耐蚀和高温合金等钢种的研发及生产，目前公司已拥有200多个钢种，规格品种齐全，能满足客户不同需 求。 2、技术研发优势 公司作为国家高新技术企业，高度重视技术研发，每年持续投入大量研发经费，用于技术创新和工艺 及装备改造，并与钢铁研究总院、北京科技大学、安徽工业大学等院校建立了合作关系，确保公司产品研 发能力继续走在国内同行业前列。 报告期内，公司申请发明专利2项，授权发明专利1项，完成国家级、省市级科研任务3项，获国家和省 市科技奖3项。截至报告期末，公司拥有研发人员125人，其中教授级高级工程师3名（享受国务院专家津 贴1名），高级工程师10人；获得授权发明专利11项，授权实用新型专利44项，软件著作权1项。报告期内， 公司主持制定的国家标准GB/T 31303-2014《奥氏体-铁素体型双相不锈钢棒》获实施，该标准是我国第一 个双相钢棒材国家标准。截至报告期末，公司主导或参与制定并已发布的不锈钢类国家标准11项。 3、产品优势 根据中国钢铁工业协会和中国特钢企业协会不锈钢分会统计，2015年，我国钢铁行业产品过剩的峰值 已显现，不锈钢行业也步入平稳发展期，但奥氏体和奥氏体-铁素体双相不锈钢（300系）仍处于增长期， 其在不锈钢行业所占份额在50%以上，奥氏体-铁素体型双相不锈钢发展更为迅速，未来空间较大。公司产 品主要钢种是奥氏体不锈钢和奥氏体-铁素体双相不锈钢，重点生产其中的“专、精、特、新”产品，广泛应 用于石油化工、电站高压锅炉、核电能源、装备制造、航空航天、海洋工程、军工等工业领域。 报告期内，公司研发的“S31254超级奥氏体不锈钢管坯”、“S32202双相不锈钢线材”和“N06600镍基合金 材料”被评为省级新产品，“N08825高温耐蚀特种合金材料”项目获国家火炬计划项目立项。公司产品紧紧 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 围绕工业4.0和中国制造2025，符合制造业结构调整方向，市场空间广阔，市场竞争力较强，有利于公司可 持续健康发展。 4、认证优势 公司产品均严格按照国内外先进标准或技术协议组织生产和检验，产品的性能和可靠性得到了终端用 户的普遍认可，竞争优势突出，目前已经取得中国方圆的质量、环境、职业健康三体系认证，德国莱茵TÜV、 中国船级社CCS、挪威船级社DNV、英国劳氏船级社LR、德国劳氏船级社GL和美国船级社ABS等工厂或产品 认证，已经取得中石化、东方锅炉、上海锅炉、哈尔滨锅炉等终端行业核心用户对基础不锈钢材料的供应 商认证、认可。 报告期内，公司获得了DNV.GL颁发的针对于服务汽车行业的 ISO 9001:2008/GB/T 19001-2008管理体 系认证证书和TS16949质量管理体系认证证书，有助于提高公司产品在高端装备制造领域的份额，为公司 产品结构调整升级和整体盈利能力的增强进一步打开了空间；“永圆”商标被国家工商总局商标局认定为驰 名商标，进一步提升了公司品牌形象和产品竞争力。 5、精细化管理优势 公司采用短流程工艺生产不锈钢棒线材等产品，具有生产周期短，存货周转速度快，对市场价格变化 反应迅速等显著优势。公司采购部门密切跟踪原料市场的供应和价格变化，利用公司成熟的采购渠道优势， 迅速完成原材料采购；公司技术部门快速制定适用的作业指导书；生产部门采用高效的管理组织方式，灵 活快速的完成生产；质量控制部门全程控制，确保产品出厂质量。因此，在销售部门接到订单并审核确认 后，公司完成原材料采购、生产、检验出货的周期优于国内同行业。公司采取“以销定产”的经营方式，根 据原材料市场价格变动情况及时调整原材料库存和产品价格，以应对外部环境变化。公司在积累的多年管 理经验基础上，自主开发了“不锈钢配料控制软件”，原材料采购前即设计了原料配置方案，有效控制产品 制造成本。 报告期内，公司继续采取“以销定产”的经营方式和“成本加成”的定价模式，进一步优化内部组织机构 和人员配置，整合采购和销售部门的职责，将重点技术骨干和核心管理人员下沉到生产一线，完善员工工 资分配方案与考核办法，充分调动全体员工的积极性，进一步提高工作效率。公司引进了先进的PDLM质 量信息管理体系，自主开发ERP制程信息系统，进一步提高公司“两化”融合程度。 6、循环经济优势 公司以废钢为主要原料，充分利用废旧金属资源，生产过程注重提高原材料的利用率和固废的循环回 用，促进了资源循环利用，并以洁净的电和天然气为能原，减少了资源消耗和环境污染，符合绿色制造的 要求，是国家政策鼓励的方向，是公司相对其他高污染、高耗能行业的明显优势。报告期内，公司生产设 备和生产工艺完全符合国家环保标准。根据省、市环境保护部门对公司环保日常抽测、监督性监测结果显 示，公司噪音、废气、废水排放等主要污染物指标均大大低于钢铁行业排放标准限值。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，国际经济起伏动荡，大宗商品价格持续走低。由于“三期叠加”等因素的影响，国内经济下行 压力持续加大。钢铁行业供需矛盾突出，产能严重过剩，行业景气度低位徘徊，粗钢表观消费量连续两年 下降，钢铁企业亏损面不断扩大。据中国钢铁工业协会统计，2015年，我国粗钢产量为8.04亿吨，同比下 降2.33%；中钢协会员企业实现销售收入2.89万亿元，同比下降19.05%；亏损645.34亿元，亏损面达50.5%。 目前，不锈钢行业快速发展的高峰期已过，正步入平稳发展期。据中国特钢企业协会不锈钢分会统计，2015 年中国不锈钢粗钢产量2156.22万吨，同比下降0.60%。受下游行业投资增速放缓影响，不锈钢原材料和产 品价格持续低位震荡。 面对严峻的行业发展形势，公司本着“创造客户价值，利于社会大众”的使命，坚持产品求新、质量求 优、价格求宜、服务求精的经营理念，对内持续加大新产品研发力度、提升产品质量、强化成本管控，对 外积极优化经营策略、稳固国内市场地位、有效开拓国际市场，扎实开展生产经营活动，使公司继续保持 稳健的发展态势。报告期内，公司实现产品销量22.36万吨，同比增长1.18%；实现营业收入336,008.36万元， 同比下降16.39%；实现净利润22,159.52万元，同比下降16.11%，其中归属于母公司股东的净利润22,159.52 万元，同比下降16.11%。现将2015年度主要工作情况报告如下： （一）加强研发创新，进一步优化产品结构 随着募投项目之一永兴特钢企业技术中心建设项目基本建成并投入使用，公司持续加大对技术研发和 产品开发投入，不断培养和引进不锈钢领域高端技术人才，公司研发实力得到进一步加强。2015年度，公 司完成科研项目立项共14项，重点开发了S32707、SP2215、1Cr22Mn15N、GH2132（A-286）、ER2209、N06625 等10余种耐热、耐蚀、高强度等高性能要求的不锈钢棒线及镍基合金产品，“S31254超级奥氏体不锈钢管 坯”、“S32202双相不锈钢线材”和“N06600镍基合金材料”被评为省级新产品，“N08825高温耐蚀特种 合金材料”项目获国家火炬计划项目立项，公司产品结构进一步优化，高附加值产品占比进一步提升。 （二）提升产品质量，进一步提高品牌形象 公司为应对下游需求增长放缓、竞争日趋激烈的市场环境，积极开展“创新发展、提质增效”专项行动， 各部门和分厂每月制定行动专案，明确当月改进目标，持续跟踪整改落实。2015年，公司对质量管理体系、 环境管理体系、职业健康和安全管理体系进行整合修订，进一步规范和优化产品生产工艺和路径，建立质 量事故PDCA专案分析改善制度，完善产品工程师制度，在质量改进、客户认可度等方面取得较好成效。 报告期内，公司“永圆”商标被认定为中国驰名商标。根据浙江省质协用户评价中心开展的用户满意度专业 调查，2015年度品牌形象指数处于较好偏上水平，且同比上升。 （三）强化内部管控，进一步降低生产成本 报告期内，公司针对主要原材料和产品销售价格波动较大的市场形势，优化内部管理机构和职责，建 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 立了内部营销中心，实行采购销售一体化管理，及时有效化解价格变动对公司经营造成的不利影响。时时 跟踪原材料价格行情，针对不同区域、供应商的情况，本着适用、价格合理的原则，少批量、多批次采购 主要原料，以降低采购价格和库存量。此外，公司还通过强化原材料成份分析、优化原料配比、以连铸替 代模铸、提升新工艺运用水平等措施，在保证产品质量的前提下，持续降低生产成本，提升产品市场竞争 力。 （四）大力开拓市场，进一步扩大市场份额 公司积极把握市场动态，多方位、多渠道开拓国内外市场，在全球市场低迷的情况下，报告期内实现 产品销量22.36万吨，与2014年相比销量和市场份额保持稳定。公司加强与客户的联系，管控销售风险，增 加中坚客户的订货量，稳定国内市场占有率。同时，公司积极实施“走出去”发展战略，大力拓展国际市场， 公司首次参加2015年荷兰不锈钢世界研讨展览会。2014年度和2015年度，境外销量占比均超过5%。此外， 公司同时获得了DNV.GL颁发的ISO 9001:2008/GB/T 19001-2008管理体系认证证书和TS16949质量管理体 系认证证书，有助于提高公司产品在高端装备制造领域的份额，为公司产品结构调整升级和整体盈利能力 的增强进一步打开了空间。 （五）优化资产管理，进一步提高盈利能力 2015年，主要得益于公司上市募得资金99,780.15万元，使得期末公司总资产增加至323,692.80万元，净 资产增加至287,798.62万元，增幅分别为60.64%、68.94%，公司资产质量进一步优化，资产负债率为11.09%, 比期初降低4.37个百分点。为确保募集资金有效使用，根据市场环境的变化和公司发展战略及生产经营的 实际情况，公司部分变更了募集资金投资项目，新建年产25万吨高品质不锈钢和特种合金棒线项目，进一 步提升公司产品质量、品种和规格，推进公司产品的转型升级和市场的开拓发展。为提高资金使用效率， 使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品，实现理财收益974.82万元。 （六）提高管理水平，确保可持续发展 公司以上市为契机，从企业文化建设、人力资源开发运用、内部机构优化等多方面入手，进一步提高 内部管理的科学化和现代化水平。公司在已有的企业使命和愿景的基础上，重塑了企业精神，提出了“要 干就要干好”的实干精神和“发展就要创新”的进取精神，倡导全体员工凝心聚力、实干创新。公司实施了第 一期员工持股计划，建立了员工和公司的利益共享机制，提高了员工凝聚力和公司竞争力。公司对内部组 织机构进行优化，将重点技术骨干和核心管理人员下沉到生产一线，完善员工工资分配方案与考核办法， 充分调动全体员工的积极性。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,360,083,607.93 100% 4,018,821,978.53 100% -16.39% 分行业 黑色金属冶炼及 压延加工业 3,360,083,607.93 100.00% 4,018,821,978.53 100.00% -16.39% 分产品 棒材 1,599,929,269.37 47.62% 1,948,532,625.22 48.49% -17.89% 线材 1,213,436,671.78 36.11% 1,373,862,664.66 34.19% -11.68% 国内外贸易 237,128,766.95 7.06% 450,437,790.82 11.21% -47.36% 其他 309,588,899.83 9.21% 245,988,897.83 6.12% 25.85% 分地区 华东 3,086,435,811.23 91.86% 3,496,971,909.38 87.01% -11.74% 华南 79,133,463.75 2.36% 277,249,069.09 6.90% -71.46% 华北 13,019,512.90 0.39% 5,949,597.69 0.15% 118.83% 其他 3,997,072.47 0.12% 5,229,659.91 0.13% -23.57% 境外 177,497,747.58 5.28% 233,421,742.46 5.81% -23.96% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本 比上年同 期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 黑色金属冶炼 及压延加工业 3,360,083,607.93 3,025,056,370.76 9.97% -16.39% -15.49% -0.96% 分产品 棒材 1,599,929,269.37 1,404,820,489.36 12.19% -17.89% -15.37% -2.62% 线材 1,213,436,671.78 1,119,103,743.83 7.77% -11.68% -12.09% 0.43% 国内外贸易 237,128,766.95 230,742,854.84 2.69% -47.36% -47.39% 0.05% 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 其他 309,588,899.83 270,389,282.73 12.66% 25.85% 29.98% -2.77% 分地区 华东 3,086,435,811.23 2,772,769,602.21 10.16% -11.74% -10.40% -1.35% 华南 79,133,463.75 71,321,693.28 9.87% -71.46% -73.20% 5.86% 华北 13,019,512.90 11,603,091.98 10.88% 118.83% 131.11% -4.73% 其他 3,997,072.47 3,777,322.47 5.50% -23.57% -24.35% 0.98% 境外 177,497,747.58 165,584,660.82 6.71% -23.96% -20.75% -3.78% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 合同订立 公司方名称 合同订立对方名称 合同 标的 合同签订日期 定价原则 交易价格 （万元） 是否关 联交易 截至报告期末 的执行情况 永兴特钢 湖州久立穿孔有限公司 棒材 2015年2月13日 市场价 2,787.68 否 执行完毕 永兴特钢 湖州久立穿孔有限公司 棒材 2015年12月30日 市场价 4,349.00 否 正在执行中 永兴特钢 江苏武进不锈股份有限 公司 棒材 2015年5月03日 市场价 2,471.30 否 执行完毕 永兴特钢 中国石化物资装备华东 有限公司 棒材 2015年9月25日 市场价 2,096.03 否 正在执行中 永兴特钢 浙江久立特材科技股份 有限公司 棒材 2015年10月30日 市场价 2,121.44 否 正在执行中 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 黑色金属冶炼 及压延加工业 3,025,056,370.76 100.00% 3,579,630,639.24 100.00% -15.49% 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 棒材 1,404,820,489.36 46.44% 1,660,004,833.46 46.37% -15.37% 线材 1,119,103,743.83 36.99% 1,273,042,478.60 35.56% -12.09% 国内外贸易 230,742,854.84 7.63% 438,560,688.91 12.25% -47.39% 其他 270,389,282.73 8.94% 208,022,638.27 5.81% 29.98% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,082,750,768.14 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.22% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 333,172,088.59 9.92% 2 客户 2 249,579,901.65 7.43% 3 客户 3 200,874,044.91 5.98% 4 客户 4 163,846,400.42 4.88% 5 客户 5 157,826,143.08 4.70% 合计 -- 1,105,298,578.65 32.89% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 906,826,912.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 例 33.84% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 1 供应商 1 317,496,773.51 11.85% 2 供应商 2 161,629,811.25 6.03% 3 供应商 3 152,766,487.44 5.70% 4 供应商 4 148,862,147.39 5.56% 5 供应商 5 126,071,692.58 4.71% 合计 -- 906,826,912.17 33.84% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 33,799,355.26 33,492,888.46 0.92% 管理费用 68,944,492.32 62,577,557.00 10.17% 财务费用 547,012.63 32,164,132.75 -98.30% 主要由于本年度大幅减少了银 行承兑汇票贴现 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司的研发方向包括特种不锈钢（超级奥氏体不锈钢、超级双相不锈钢）、耐蚀合金、高 温合金及镍基合金等高端产品开发、工艺技术改进、产品应用性能研究、科研平台信息化建设等方面。公 司正在进行的科研项目16项，涉及高硅不锈钢无缝管管坯研制开发、特超级双相不锈钢S32707的材料研制 开发、镍基合金棒线材开发、焊接用双相钢的连铸工艺研发、高钼超级奥氏体不锈钢研发等等。通过不断 地自主研发，以提升公司自主创新能力，实现国产化并替代进口，从而促进公司可持续发展。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 125 122 2.46% 研发人员数量占比 14.53% 14.49% 0.04% 研发投入金额（元） 102,623,677.08 115,085,806.91 -10.83% 研发投入占营业收入比例 3.05% 2.86% 0.19% 研发投入资本化的金额 （元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投 入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,720,907,709.74 4,658,656,601.53 -20.13% 经营活动现金流出小计 3,674,548,710.28 4,408,943,991.80 -16.66% 经营活动产生的现金流量净额 46,358,999.46 249,712,609.73 -81.44% 投资活动现金流入小计 13,421,727.66 10,936,056.56 22.73% 投资活动现金流出小计 927,439,724.28 158,099,961.83 486.62% 投资活动产生的现金流量净额 -914,017,996.62 -147,163,905.27 -521.09% 筹资活动现金流入小计 1,040,175,101.26 438,253,057.16 137.35% 筹资活动现金流出小计 89,678,264.40 505,698,106.82 -82.27% 筹资活动产生的现金流量净额 950,496,836.86 -67,445,049.66 1,509.29% 现金及现金等价物净增加额 83,835,959.48 34,180,980.83 145.27% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少81.44%，主要是由于公司货币资金充裕，本年度大幅减少了 银行承兑汇票贴现所致； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少521.09%，主要是由于本年度募投项目“年产25万吨高品质不 锈钢和特种合金棒线项目”、“年产5万吨耐高温、抗腐蚀、高强度特种不锈钢深加工项目”及“不锈钢表面处 理技术改造项目”投资金额较大所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加1509.29%，主要是由于本年度首次公开发行股票5,000万股， 相应募集资金到位所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度净利润与经营活动产生的现金流量净额差异17,523.62万元，主要是由于公司货币资金充裕，本年度 大幅减少了银行承兑汇票贴现，致应收票据余额较上年增加18,386.57万元。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 615,068,341.65 19.00% 531,232,382.17 26.36% -7.36% 公司上市后资产总额增加 导致货币资金占比减少 应收账款 100,909,684.59 3.12% 65,980,794.55 3.27% -0.15% 公司上市后资产总额增加 导致应收账款占比减少 存货 231,687,965.52 7.16% 235,183,844.71 11.67% -4.51% 公司上市后资产总额增加 导致存货占比减少 投资性房地产 25,813,365.40 0.80% 0.80% 将部分厂房租给永兴合金 公司 长期股权投资 117,185,609.04 3.62% 96,448,882.14 4.79% -1.17% 公司上市后资产总额增加 导致长期股权投资占比减 少 固定资产 451,375,484.60 13.94% 372,342,369.24 18.48% -4.54% 公司上市后资产总额增加 导致固定资产占比减少 在建工程 277,891,011.11 8.59% 107,308,663.67 5.33% 3.26% 主要是由于本年度募投项 目“年产 25 万吨高品质不 锈钢和特种合金棒线项 目”、“年产 5 万吨耐高温、 抗腐蚀、高强度特种不锈钢 深加工项目”及“不锈钢表 面处理技术改造项目”投资 金额较大所致 应收票据 683,730,762.41 21.12% 499,865,016.31 24.81% -3.69% 公司上市后资产总额增加 导致应收票据占比减少 其他流动资产 620,927,268.37 19.18% 620,769.15 0.03% 19.15% 公司使用闲置募集资金购 买银行保本型理财产品 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 -567,659.94 567,659.94 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 24,010,000.00 54,990,000.00 -56.34% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项目 涉及行业 本报告期投 入金额 截至报告期 末累计实际 投入金额 资金来源 项目进度 预计收益 截止报告 期末累计 实现的收 益 未达到计划 进度和预计 收益的原因 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 年产 25 万吨 高品质不锈钢 和特种合金棒 线项目 自建 是 黑色金属 冶炼及压 延加工业 160,021,102.00 160,021,102.00 募集资金 25.00% 115,000,000.00 尚未投产 2015 年 10 月 20 日 http://www .cninfo.co 年产 5 万吨耐 高温、抗腐蚀、 高强度特种不 锈钢深加工项 目 自建 是 黑色金属 冶炼及压 延加工业 40,619,207.37 101,481,618.84 募集资金 95.00% 26,205,400.00 449,300.00 该项目主要 工程于本期 投入生产后， 公司产能利 用率和销量 尚处于逐步 上升阶段，销 售实现的净 利润较以全 面达产后产 量为基础预 计的年净利 润有一定差 距。 2015 年 10 月 20 日 http://www .cninfo.co 不锈钢表面处 理技术改造项 目 自建 是 黑色金属 冶炼及压 延加工业 63,115,178.75 63,115,178.75 自有资金 80.00% 尚未投产 职工住宿公寓 项目 自建 是 黑色金属 冶炼及压 延加工业 14,945,771.68 32,380,005.64 自有资金 50.00% 无预计收益 合计 -- -- -- 278,701,259.80 356,997,905.23 -- -- 141,205,400.00 449,300.00 -- -- -- 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使用 募集资金总 额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内变更 用途的募集资 金总额 累计变更用途 的募集资金总 额 累计变更用途 的募集资金总 额比例 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集 资金用途及去 向 闲置两年以 上募集资金 金额 2015年5月 公开发行 99,780.15 26,776.01 26,776.01 79,990.15 79,990.15 80.17% 73,523.05 存放募集资金 账户及购买银 行理财产品 0 合计 -- 99,780.15 26,776.01 26,776.01 79,990.15 79,990.15 80.17% 73,523.05 -- 0 募集资金总体使用情况说明 2015 年度实际使用募集资金 26,776.01 万元，2015 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 339.40 万元,2015 年度已收到的银行理财产品收 益金额为 179.51 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 73,523.05 万元，其中，存放在募集资金专户的银行存款 13,523.05 万元（包括 累计收到的银行存款利息及银行理财产品收益扣除银行手续费等的净额），使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品金额为 60,000.00 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目(含 部分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期投 入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行性是 否发生重大变 化 承诺投资项目 年产 5 万吨耐高温、 抗腐蚀、高强度特种 不锈钢深加工项目 是 95,500 15,490 7,589.47 7,589.47 49.00% 2015 年 06 月 30 日 44.93 否 否 永兴特钢企业技术中 心建设项目 否 4,300 4,300 3,059.5 3,059.5 71.15% 2013 年 12 月 31 日 0 否 否 年产 25 万吨高品质 不锈钢和特种合金棒 线项目 是 79,990.15 16,127.04 16,127.04 20.16% 2017 年 10 月 31 日 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 99,800 99,780.15 26,776.01 26,776.01 -- -- 44.93 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 99,800 99,780.15 26,776.01 26,776.01 -- -- 44.93 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 变更调整后的“年产 5 万吨耐高温、抗腐蚀、高强度特种不锈钢深加工项目”的实际效益低于承诺效益（年净利润 2,620.54 万元）， 主要系该项目主要工程于本期投入生产后，公司产能利用率和销量尚处于逐步上升阶段，销售实现的净利润较以全面达产后产量 为基础预计的年净利润有一定差距。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 根据公司 2015 年 6 月 26 日召开的第三届董事会第八次会议决议通过的《关于使用募集资金置换前期投入自筹资金的议案》，公司 利用募集资金置换募投项目预先投入的自筹资金 9,187.45 万元，包括“年产 5 万吨耐高温、抗腐蚀、高强度特种不锈钢深加工项 目”6,148.33 万元和“永兴特钢企业技术中心建设项目”3,039.12 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 根据永兴特种不锈钢股份有限公司第三届董事会第八次会议及 2015 年度第一次临时股东大会审议审批的《关于使用闲置募集资金 购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动 性好有保本约定的短期理财产品，额度不超过 6 亿元人民币，在上述额度内资金可以滚动使用。截至 2015 年 12 月 31 日，公司循 环累计使用闲置募集资金 80,000.00 万元购买了 8 笔保本型银行理财产品，其中，已到期银行理财产品金额为 20,000.00 万元，公 司已将其本金及已取得的银行理财产品收益 179.51 万元一并归还至募集资金专户；尚未到期银行理财产品金额为 60,000.00 万元。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金结余 73,523.05 万元，其中，存放在募集资金专户的银行存款 13,523.05 万元（包括累计收到的 银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额 518.91 万元），使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品 60,000.00 万元。公司将根据项目投资计划，结合公司实际生产经营需要，将上述募集资金陆续用于募集资金投资项目的建设支出和补充项 目的流动资金。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承诺 项目 变更后项目拟投 入募集资金总额 (1) 本报告期实际 投入金额 截至期末实际 累计投入金额 (2) 截至期末投资 进度(3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 年产 25 万吨 高品质不锈 钢和特种合 金棒线项目 年产 5 万吨耐 高温、抗腐蚀、 高强度特种不 锈钢深加工项 目 79,990.15 16,127.04 16,127.04 20.16% 2017 年 10 月 31 日 0 否 否 合计 -- 79,990.15 16,127.04 16,127.04 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具 体项目) 鉴于市场环境和需求的变化，为进一步提升公司竞争力和盈利能力，公司对“年产 5 万吨耐高温、抗腐蚀、 高强度特种不锈钢深加工项目”进行部分变更，暂停不锈钢锻造车间精锻机组和大穿孔车间建设，先期仅 建设不锈钢锻造车间快锻机组，剩余募集资金用于建设“年产25万吨高品质不锈钢和特种合金棒线项目”。 具体调整如下：公司实际募集资金净额为 99,780.15 万元，其中，募集资金中的 15,490.00 万元用于投入“年 产 5 万吨耐高温、抗腐蚀、高强度特种不锈钢深加工项目”；募集资金中的 79,990.15 万元用于投入“年产 25 万吨高品质不锈钢和特种合金棒线项目”；募集资金中的 4,300.00 万元仍用于投入“永兴特钢企业技术 中心建设项目”。上述募集资金变更已经公司 2015 年 10 月 18 日召开的第三届董事会第十次会议决议通 过，并由公司独立董事发表了意见，同时履行了公开信息披露义务。2015 年 11 月 12 日，公司 2015 年 度第三次临时股东大会审议批准了上述变更事项。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分 具体项目) 无。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 永兴进出 口 子公司 批发、零售 业 50,000,000.00 123,128,412.17 93,026,902.72 404,578,766.75 1,109,586.11 957,785.34 永兴物资 子公司 废旧金属 回收 5,000,000.00 46,941,230.58 31,831,563.85 103,457,780.25 -9,113,728.40 21,841,990.94 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 在不锈钢生产领域，太钢、宝钢等居于行业主导地位，同时涌现了诸如张家港浦项不锈钢有限公司、 联众（广州）不锈钢有限公司、酒泉钢铁集团有限公司等一批大中型企业。上述产能较大的企业，生产的 不锈钢粗钢多以连铸板坯为主，用作不锈钢板材产品加工，不锈钢棒线材产品占其产品比例较少。目前国 内不锈钢投资主要集中在不锈钢粗钢产能的扩张上，且主要集中在板材领域，长材领域相对较少，不锈钢 产品的深加工和提升产品档次方面尚待加强。 在不锈钢棒线材和特种合金领域，太钢、宝钢、东北特钢作为传统生产企业仍具有较强的竞争实力， 青山控股集团有限公司、本公司等一批在产品结构和技术创新能力具有自身特色的民营企业则快速崛起。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 截至2015年，根据中国特钢企业协会不锈钢分会的统计，公司不锈钢长材产量和在国内市场占有率排名连 续多年稳居行业前三位，其中双相不锈钢棒线材产销量居全国第一位。 作为国家高新技术企业，公司以不锈废钢为主要原料，采用电炉初炼、炉外精炼、连铸或模铸、连轧、 锻造的短流程工艺，专业从事高品质不锈钢棒线材及特殊合金材料的研发、生产和销售。产品主要包括奥 氏体不锈钢棒材（管坯）、高压锅炉用不锈钢棒材（管坯）、双相不锈钢棒材（管坯），拉丝用不锈钢线 材、冷镦用不锈钢线材、焊接用不锈钢线材、切削用不锈钢线材，镍基耐蚀和高温合金棒线等，产品广泛 应用于石油化工、电站高压锅炉、核电能源、装备制造、航空航天、海洋工程、军工等工业领域，产品质 量和性能得到市场广泛认可，目前已成为国内知名的不锈钢棒线材研发生产基地。不锈钢棒线材产品的生 产和销售优势将有助于稳定公司在行业内的市场地位。 （二）公司发展战略和2016年度经营计划 2016年是十三五规划的开局之年，中国经济下行压力持续加大，认识新常态、适应新常态、引领新常 态，是当前和今后一个时期我国经济发展的大逻辑，推进供给侧结构性改革成为适应和引领经济发展新常 态的重大创新，其中，扩大有效供给以支持增长乏力的行业是供给侧改革的重要方面。我国不锈钢行业在 经历前期投资快速增长之后，目前产能已经出现明显过剩，中低端产品过剩尤为严重，而高端产品，如大 口径不锈钢石油天然气钢管、超级双相不锈钢、超（超）临界锅炉用不锈钢、镍基耐蚀和高温合金等受研 发水平所限，依然较为缺乏。特别是随着国家能源结构升级背景下核电项目的提速，环保压力倒逼下火电 站设备的升级以及油气开采的难度加大，高品质不锈钢及特种合金材料的需求将高速增长。因此，公司作 为不锈钢棒线材行业龙头企业，正处于重大发展机遇期，我们要抓住产业升级的机遇，快速发展，坚持走 国产化替代进口之路，倾心打造全球一流高品质不锈钢及特殊合金材料研发、生产基地并成为客户的第一 选择。 2016年，我们将在继续保持现有规模优势的同时，按照“质量求优、成本求低、服务求佳、销售求活、 管理应变”的经营方针，继续致力于公司产品结构的调整与优化、产品质量的稳定和提升、内部管理的细 化和规范，努力取得良好业绩。为实现上述目标，公司主要做好几项重点工作： 一是大力开发新产品和高附加值产品。在稳定现有客户以及市场占有率的基础上，依托现有设备和新 增装备优势，加大新产品的开发，提高高附加值产品的销售份额。2016年具体目标为：实现超超临界高压 锅炉用管坯S30432及TP347HFG、超级奥氏体不锈钢S31254、N08926、特超级双相钢不锈钢S32707等特种 不锈钢，镍基耐蚀合金和高温合金A286、N06625、N08020，因瓦合金4J36等从开发转向批量生产销售； 提升高钼超级奥氏体钢、高硫易切屑不锈钢、双相不锈钢、焊接用不锈钢、镍基及铁镍基合金等高附加值 产品的销售比例；推广能替代HR3C的超超临界高压锅炉用管坯新型材料SP2215的应用；重点开发新产品 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 有哈氏合金（C-276）、高温耐蚀合金GH4169（Inconel 718）、Alloy 80A等棒线产品或锻件产品。 二是继续加大市场开拓力度。坚持“攻守兼顾”原则，在保证现有市场份额和占有率的基础上，加大新 领域和新兴市场的开拓力度。为实现上述目标，公司将成立企业发展部，在上海设立办事处，加强“终端 销售”力度，探索销售新模式、新平台，推进新产品应用新领域、新客户，加强品牌建设。积极参加国际 展会，提升公司在国际市场的知名度，进一步开拓北美、欧洲（含东欧）及中亚棒线材市场，提高产品外 销比例。利用互联网+，构建网上及APP营销与客户服务平台，创新销售及服务模式。 三是稳定并提升产品质量。进一步优化冶炼、特冶及锻造各工序流程，发挥装备及技术优势，形成科 学完整的生产体系，提升产品利润率。以技术创新为切入点，进一步提高和改善锭坯品质、轧钢轧制合格 率、特殊钢种酸洗及装备自动化，切实降本增效。 四是完善内部考核机制。深化内部市场化建设，把事业部划分为产成品、制造一部、制造二部、供销 等四大中心，各中心之间由协作关系转变为内部市场结算关系，促使各中心开源节流，降低成本，实现效 益最大化。内部市场化运作中，实行内部日结算，即时分析成本动因，对异常情况即时查找原因，提出解 决措施。完善一线员工工资分配机制，工资与中心利润及产量挂钩，激发员工能动性。 五是加强人才队伍建设。实行专家引进、社会招聘、高校对口专业招聘等多形式人才引进，开展项目 运作、师带徒等多种培训方式，努力培养一支结构合理、年龄梯队适当的专业技术人才队伍。2016年，争 取建立一个院士工作站和一个博士后工作站，引进金属材料研究方面的院士、博士后等高端人才；积极引 进从事产品应用研究及市场开发的专业人才，大力开拓产品市场，为未来产品结构调整布好局；招聘金属 材料、电气设备、材料加工等专业人才，充实生产制造、设备管理、工艺质量等生产一线的力量。 六是推进重点项目建设。加快推进“年产25万吨高品质不锈钢和特种合金棒线项目”建设，力争早日完 工并投入生产，充分发挥该项目对公司产品及效益的带动和引领作用。完成“年产5万吨耐高温、抗腐蚀、 高强度特种不锈钢深加工项目”快锻机组的验收，力争早日达产，实现预期效益目标。完成“永兴特钢企业 技术中心建设项目”建设，加快高品质不锈钢及镍基合金的研发。 七是着手开展资本运作。成立全资子公司湖州永兴投资有限公司，通过产业整合和并购重组等方式介 入高增长的产业领域，加快公司在高端装备制造业、新材料、健康医疗等战略性新兴产业的布局，进一步 壮大公司实力，丰富产业布局，拓展新的业绩增长点，提升整体竞争力和盈利能力。 上述经营计划仅为公司内部经营目标，并不代表公司对2016年度的盈利预测，能否实现取决于市场状 况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 （三）资金需求及使用安排 公司目前财务状况良好，根据公司发展情况，2016年将使用募集资金约2.78亿元，用于建设“年产25万 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 吨高品质不锈钢和特种合金棒线项目”和“年产5万吨耐高温、抗腐蚀、高强度特种不锈钢深加工项目”快锻 机组。募集资金项目建设范围以外的，公司将结合年度经营计划，制定切实可行的生产和投资项目资金使 用方案，合理筹集、安排、使用资金。 （四）可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素 1、原材料价格波动风险 公司的主要原材料为不锈废钢、镍合金和铬铁合金等，占生产成本的比重在90%左右。报告期内，公 司主要原材料价格有所波动。2015年镍合金平均价格较2014年下降27.07%，不锈废钢平均价格下降22.57%。 由于原材料价格的影响因素较多，在未来出现波动的可能性较大，可能会影响到公司盈利能力。为此，公 司将继续采取“以销定产”的经营方式，加快存货及流动资金周转，强化对原材料价格波动的应变能力。 2、技术和产品开发风险 为提高盈利能力和核心竞争力，公司不断培养和引进不锈钢领域高端技术人才，不断开发新产品，持 续加大对技术研发和产品开发投入，建立了符合现代企业制度和具有公司特点的技术创新体系和产学研一 体化的运行机制，通过不断加强产品和技术创新，成功研发了多项核心技术。但公司新开发的技术和产品， 仍可能存在一些缺陷，若公司技术开发能力不能及时有效地适应市场需求、新产品开发达不到预期效果， 则会给公司的生产经营带来不利影响。为此，公司将持续加强人才建设，加大对市场的研究和开发，优化 工艺技术，保持和提升公司竞争力。 3、募集资金投资项目风险 鉴于市场环境的变化和公司发展战略及生产经营的实际情况，公司对“年产5万吨耐高温、抗腐蚀、高 强度特种不锈钢深加工项目”进行部分变更，暂停不锈钢锻造车间精锻机组和大穿孔车间建设，项目剩余 募集资金用于建设“年产25万吨高品质不锈钢和特种合金棒线项目”。变更后的项目符合国家政策、市场需 求以及公司实际，但该项目采用国际先进的工艺技术和装备，现有生产和技术人员对新工艺、新装备需要 经过消化、吸收、运用的过程，项目能否如期建成和达产存在不确定性；项目建成投产后，将不断开发新 产品，若公司技术开发能力不能及时有效地适应市场需求、新产品开发达不到预期效果，则会给项目运营 带来不利影响；该项目虽经过了可行性研究论证，预期能够产生良好的经济效益和社会效益，但在项目建 成投产后，如果遇到原材料价格大幅波动、市场需求变化等因素，可能导致项目达不到预期的收益水平。 为此，公司将根据项目需求，培育和引进项目所需的销售人员、熟练技术工人，针对目标客户开展重点推 广、开拓，降低风险。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象 类型 调研的基本情况索引 2015年05月25日 实地调研 其他 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 2015 年06 月11 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 2015年06月18日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 2015年06月25日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 2015年08月21日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 2015年08月27日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 2015年10月20日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 2015 年11 月17 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 2015 年11 月25 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 2015 年11 月30 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 2015年12月10日 实地调研 机构 巨潮资讯网 （ ext?szsme002756） 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2013年度，经公司2013年度股东大会表决通过，公司2013年度利润分配方案为：以2013年12月31日公 司总股本15,000万股为基数，每股派发现金红利0.3元（含税），合计分配现金红利4,500万元（含税）。 2014年度，经公司2014年度股东大会表决通过，公司2014年度利润分配方案为：以2014年12月31日公 司总股本15,000万股为基数，每股派发现金红利0.35元（含税），合计分配现金红利5,250万元（含税）。 2015年度，经公司第三届董事会第十一次会议审议，公司2015年度利润分配及资金公积金转增股本预 案为：以公司2015年12月31日总股本20,000万股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利2.00元人民币 （含税），共计分配现金红利4,000.00万元（含税）；同时，拟以资本公积向全体股东每10股转增8股，共 计转增股本16,000万股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2015 年 40,000,000.00 221,595,229.05 18.05% 0.00 0.00% 2014 年 52,500,000.00 264,135,464.87 19.88% 0.00 0.00% 2013 年 45,000,000.00 231,731,775.77 19.42% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2 每 10 股转增数（股） 8 分配预案的股本基数（股） 200,000,000 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 现金分红总额（元）（含税） 40,000,000.00 可分配利润（元） 1,396,087,878.10 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015 年度归属于上市公司股东的净利润为 221,595,229.05 元，母公司净利润为 197,767,201.92 元。以 2015 年度母公司净利润 197,767,201.92 元为基数，提取 10% 法定公积金 19,776,720.19 元，加上年初未分配利润 1,270,597,396.37 元，减去当年度利润分配 52,500,000.00 元，期末实际可供股东分配的利润 1,396,087,878.10 元。截至 2015 年 12 月 31 日，母公司 资本公积为 987,761,170.83 元。根据公司目前股本规模和 2015 年度盈利状况，为积极回报股东，与所有 股东持续分享公司的经营成果及公司持续发展的需要，公司2015 年度利润分配及公积金转增股本预案为： 以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 20,000 万股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元人民币 （含税），共计分配现金红利 4,000.00 万元（含税）；同时，拟以资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股， 共计转增股本 16,000 万股。董事会审议利润分配及资本公积金转增股本预案后股本发生变动的，将按照 分配总额不变的原则对分配比例进行调整。公司剩余未分配利润 1,356,087,878.10 元及资本公积余额 827,761,170.83 元结转至下一年度。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 高兴江 股 份 限 售 承 诺 （1）在发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本 人本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持 有的上述股份。（2）若股份公司上市后 6 个月内股份公司股票连续 20 个交 易日的收盘价均低于发行价，或者股份公司上市后 6 个月期末股票收盘价 低于发行价，本人承诺的持有股份公司股份的锁定期限将自动延长 6 个月。 2015 年 05 月 15 日 至 2018 年 5 月 14 日 严格执行中 顾建强;李德春; 邱建荣;杨辉;周 桂荣 股 份 限 售 承 诺 （1）在发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人 本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有 的上述股份。（2）若股份公司上市后 6 个月内股份公司股票连续 20 个交易 日的收盘价均低于发行价, 或者股份公司上市后 6 个月期末股票收盘价低 于发行价, 本人承诺持有股份公司股份的锁定期限将自动延长 6 个月, 在职 务变更、离职等情形下, 本人仍将忠实履行上述承诺。 2015 年 05 月 15 日 至 2016 年 5 月 14 日 严格执行中 方建平;姚战琴; 顾寄平;杨金毛 股 份 限 售 承 诺 在发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人本次 发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上 述股份。 2015 年 05 月 15 日 至 2016 年 5 月 14 日 严格执行中 高兴江 股 份 减 持 承 诺 （1）在本人所持的股份公司股票锁定期满后 2 年内，累计减持不超过本人 所持股份公司股份总额的 20%，且该等减持不得影响本人对股份公司的控 制权。（2）在本人所持的股份公司股票锁定期满后 2 年内，本人减持股份 公司股票时的减持方式应符合法律法规和交易所规则的有关规定。（3）若 本人于承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后两年内减持股份公司股 票，股票减持的价格不低于股份公司首次公开发行股票的发行价，若公司 股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的，减持价格将进行相应 调整。（4）本人将在减持股份公司股票前 3 个交易日予以公告。 2015 年 05 月 15 日 至 2020 年 5 月 14 日 严格执行中 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 顾建强;李德春; 邱建荣;杨辉;周 桂荣 股 份 减 持 承 诺 （1）若本人于承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后两年内减持股份公 司股票, 股票减持的价格应不低于股份公司首次公开发行股票的发行价, 若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的, 减持价格将进行 相应调整, 在职务变更、离职等情形下, 本人仍将忠实履行上述承诺。（2） 在本人任职期间每年转让的股份不得超过本人所持有发行人股份总数的百 分之二十五；离职半年后，不转让本人所持有的发行人股份。 2015 年 05 月 15 日 至 2018 年 5 月 14 日 严格执行中 杨金毛 股 份 减 持 承 诺 （1）在本人所持的股份公司股票锁定期满后 2 年内,减持数量最高可达锁定 期届满时本人所持股份的 100%。（2）在本人所持股份公司股票锁定期满后 2 年内, 本人减持股份公司股票时的减持方式应符合法律法规和交易所规 则的有关规定。（3）若本人于承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后两 年内减持股份公司股票, 股票减持的价格不低于股份公司首次公开发行股 票发行价, 若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的, 减持 价格将进行相应调整。（4）本人减持股份公司股票时将在减持前 3 个交易 日予以公告。 2015 年 05 月 15 日 至 2018 年 5 月 14 日 严格执行中 高兴江;顾建强; 李德春;李国强; 刘继斌;邱建荣; 沈惠玉;薛智辉; 杨辉;周桂荣;永 兴特种不锈钢股 份有限公司 IPO 稳 定 股 价承诺 为保持股份公司上市后股价稳定，本人将严格遵守股份公司制定的《公司 上市后三年内稳定公司股价的预案》。公司上市后三年内, 若公司股价持续 低于每股净资产, 公司将通过回购公司股票、控股股东增持公司股票或董事 （不含独立董事）、高级管理人员增持公司股票的方式启动股价稳定措施。 （一）启动股价稳定措施的条件。公司股票每年首次连续 20 个交易日的收 盘价均低于公司最近一年经审计的每股净资产。 （二）股价稳定措施的方式。 当启动股价稳定措施的条件成就时, 公司应及时采取以下部分或全部措施 稳定公司股价:1、公司回购股票；2、公司控股股东增持公司股票； 3、董 事、高级管理人员增持公司股票；4、其他法律、法规以及中国证券监督管 理委员会、深圳证券交易所规定允许的措施。选用前述方式时应考虑: （1） 不能导致公司不满足法定上市条件；（2）不能迫使控股股东、董事、高级 管理人员履行要约收购义务。（三）实施公司回购股票的程序。在达到触发 启动股价稳定措施条件的情况下, 公司将在 10 日内召开董事会, 依法做出 实施回购股票的决议、提交股东大会批准并履行相应公告程序。公司将在 董事会决议出具之日起 20 日内召开股东大会, 审议实施回购股票的议案, 2015 年 05 月 15 日 至 2018 年 5 月 14 日 严格执行中 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 公司股东大会对实施回购股票做出决议, 必须经出席会议的股东所持表决 权的 2/3 以上通过。公司股东大会批准实施回购股票的议案后公司将依法履 行相应的公告、备案及通知债权人等义务。在满足法定条件下依照决议通 过的实施回购股票的议案中所规定的价格区间、期限实施回购。公司为稳 定股价之目的回购股票的, 除应符合相关法律法规之要求之外, 还应符合 下列各项:1、公司用于回购股票的资金总额累计不超过公司首次公开发行股 票所募集资金的总额；2、公司单次用于回购股票的资金不得低于人民币 3,000 万元。公司董事会公告回购股票预案后, 公司董事会可于公司股票收 盘价超过每股净资产时做出决议终止回购股份事宜。单次实施回购股票完 毕或终止后, 本次回购的公司股票应在实施完毕或终止之日起 10 日内注销, 并及时办理公司减资程序。（四）实施控股股东增持公司股票的程序。公司 控股股东可在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的 前提下, 对公司股票进行增持。控股股东为稳定股价之目的增持公司股票 的, 单次增持公司股票总金额应不少于人民币 1,000 万元。控股股东在增持 前应向公司董事会通知具体实施方案, 公司将按相关规定予以披露。（五） 董事、高级管理人员增持公司股票的程序。公司董事、高级管理人员可在 符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员 所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提下, 对 公司股票进行增持。董事、高级管理人员为稳定股价之目的增持公司股票 的, 董事、高级管理人员用于增持股票的资金应不少于其上一年度于公司取 得薪酬总额的 30%。公司董事、高级管理人员在启动股价稳定措施时应提 前向公司董事会报告具体实施方案, 公司将按相关规定予以披露。公司承 诺, 在新聘任董事(不含独立董事)和高级管理人员时, 将确保该等人员遵守 上述预案的规定, 并签订相应的书面承诺函。 高兴江;高亦斌; 顾建强;李德春; 李国强;刘继斌; 邱建荣;沈惠玉; 宋志敏;徐东华; 薛智辉;杨辉;于 其他承诺 关于招股说明书真实、准确、完整的承诺。（1）若《永兴特种不锈钢股份 有限公司首次公开发行股票招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，对判断股份公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质 影响，本人将依法回购已转让的原限售股份，回购价格按二级市场价格确 定。（2）若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资 者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、 2015 年 05 月 15 日 长期有效 严格执行中 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 永生;郑炜祥;周 桂荣;周勤德;杨 金毛;姚战琴;方 建平;顾寄平;永 兴特种不锈钢股 份有限公司 赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终依 法确定的赔偿方案为准。 永兴特种不锈钢 股份有限公司;高 兴江;高亦斌;顾 建强;李德春;李 国强;刘继斌;邱 建荣;沈惠玉;宋 志敏;徐东华;薛 智辉;杨辉;于永 生;郑炜祥;周桂 荣;周勤德;杨金 毛;姚战琴;方建 平;顾寄平 其他承诺 本人或本公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺, 自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督。如在实际执行过程中, 本人 违反该等承诺的, 本人将采取或接受以下措施: （1）如违反的承诺可以继 续履行的, 本人将继续履行该承诺；（2）如因违反该等承诺给投资者造成直 接损失的, 本人将依法赔偿损失；（3）若因违反该等承诺而被司法机关和/ 或行政机关做出相应裁决、决定, 本人将严格依法执行该等裁决、决定。 2015 年 05 月 15 日 长期有效 严格执行中 承诺是否 按时履行 是 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资 产或项目名 称 预测起始时 间 预测终止时 间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 年产 5 万吨耐 高温、抗腐 蚀、高强度特 种不锈钢深 加工项目 2015 年 10 月 20 日 2018 年 10 月 19 日 0 44.93 主要系该项 目主要工程 于本期投入 生产后，公 司产能利用 率和销量尚 处于逐步上 升阶段，销 售实现的净 利润较以全 面达产后产 量为基础预 计的年净利 润有一定差 距。 2015 年 10 月 20 日 http://www.c 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新 增占用金 额 报告期偿 还总金额 期末数 预计偿还 方式 预计偿还 金额 预计偿还 时间（月 份） 永兴合金 两个月 提供流动 资金 0 290 0 290 现金清偿 290 2016 年 11 月 合计 0 290 0 290 -- 290 -- 期末合计值占最近一期经审计 净资产的比例 0.10% 相关决策程序 董事长决策 当期新增大股东及其附属企业 非经营性资金占用情况的原 因、责任人追究及董事会拟定 无 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 采取措施的情况说明 未能按计划清偿非经营性资金 占用的原因、责任追究情况及 董事会拟定采取的措施说明 无 注册会计师对资金占用的专项 审核意见的披露日期 2016 年 04 月 19 日 注册会计师对资金占用的专项 审核意见的披露索引 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 王越豪、翁志刚 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 本年度，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制出具审计报告。 本年度，公司公开发行股票事项，聘请平安证券有限责任公司为保荐机构。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿 等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 为维护二级市场股票价格稳定，保护中小股东利益，体现对公司发展前景和长期价值的信心，公司实 施2015年员工持股计划。本次员工持股计划的参与对象为公司核心管理人员及骨干员工共10人，设立时资 金总额为10,200万元，其中：员工的自筹资金3,400万元，公司主要股东以自有资金向员工持股计划参与对 象提供无息借款6,800万元。本次员工持股计划已经公司第三届董事会第二次临时会议和公司2015年度第二 次临时股东大会审议通过，并于2015年8月25日完成购买。本次员工持股计划通过二级市场买入的方式购 买股票，购买均价为43.25元/股，购买数量2,358,122股，占公司总股本的比例为1.18%，成交总额为10,199.69 万元，剩余资金留作备付资金。上述购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期至2016年8月25日。具体内 容，详见公司于2015年8月26日在指定媒体上披露的相关公告，公告编号：2015-0036号。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露 日期 披露 索引 永兴合 金 参股 子公 司 场地 租赁 向公司 租赁场 地(包 含水电 气费 用) 市场 价 市场 价 223.02 77.36% 320 否 银行 转账 223.02 2015 年 6 月 27 日 http://w i nfo.co 永兴合 金 参股 子公 司 参股 子公 司 出售商 品和提 供劳务 出售 货物 市场 价 2,037.63 0.61% 5,025 否 银行 转账 2037.63 2015 年 6 月 27 日 http://w i nfo.co 永兴合 金 参股 子公 司 参股 子公 司 采购货 物和接 受劳务 采购 货物 市场 价 2,006.2 0.75% 3,500 否 银行 转账、 承兑 汇票 2006.20 2015 年 6 月 27 日 http://w i nfo.co 合计 -- -- 4,266.85 -- 8845 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关 联交易进行总金额预计的，在 报告期内的实际履行情况（如 有） 正常履行 交易价格与市场参考价格差异 较大的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司向永兴合金出租生产及办公用房，租赁建筑面积约为9000平方米，报告期内共收取租赁费用66.42万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 永兴进出口 10,000 2015 年 02 月 04 日 1,343.4 连带责任 保证 2015.2.4-2 018.2.4 否 是 永兴进出口 2015 年 09 月 15 日 14,000 2015 年 09 月 17 日 4,315.65 连带责任 保证 2015.9.17- 2017.9.17 否 是 永兴进出口 4,000 2015 年 04 月 13 日 0 连带责任 保证 2015.4.13- 2016.4.12 否 是 报告期内审批对子公司担保 额度合计（B1） 28,000 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 5,659.05 报告期末已审批的对子公司 担保额度合计（B3） 28,000 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 5,659.05 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 28,000 报告期内担保实际发 生额合计（A2+B2+C2） 5,659.05 报告期末已审批的担保额度 合计（A3+B3+C3） 28,000 报告期末实际担保余 额合计（A4+B4+C4） 5,659.05 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.97% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名称 是否 关联 交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 报告期 损益实 际收回 情况 中国银行股 份有限公司 湖州市分行 否 银行保 本型 10,000 2015 年 07 月 17 日 2016 年 02 月 01 日 固定利 率 0 0 208.22 174.9 0 中国银行股 份有限公司 湖州市分行 否 银行保 本型 10,000 2015 年 07 月 17 日 2016 年 04 月 28 日 固定利 率 0 0 298.79 174.9 0 中国工商银 行股份有限 公司湖州经 济开发区支 行 否 银行保 本型 20,000 2015 年 07 月 24 日 2015 年 10 月 23 日 固定利 率 20,000 0 179.51 179.51 179.51 中国工商银 行股份有限 公司湖州经 济开发区支 行 否 银行保 本型 10,000 2015 年 07 月 24 日 2016 年 01 月 22 日 固定利 率 0 0 184.49 162.19 0 中国工商银 行股份有限 公司湖州经 济开发区支 行 否 银行保 本型 10,000 2015 年 07 月 31 日 2016 年 01 月 28 日 固定利 率 0 0 184.49 155.1 0 中国工商银 行股份有限 公司湖州经 济开发区支 行 否 银行保 本型 20,000 2015 年 10 月 27 日 2016 年 01 月 26 日 固定利 率 0 0 179.51 128.22 0 合计 80,000 -- -- -- 20,000 0 1,235.01 974.82 -- 委托理财资金来源 暂时闲置募集资金 逾期未收回的本金和收益 累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 委托理财审批董事会公告 披露日期（如有) 2015 年 6 月 30 日 委托理财审批股东会公告 披露日期（如有) 2015 年 7 月 16 日 未来是否还有委托理财计 划 是 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同 订立 公司 方名 称 合同订立 对方名称 合同标 的 合同签 订日期 合同 涉及 资产 的账 面价 值（万 元） （如 有） 合同 涉及 资产 的评 估价 值（万 元） （如 有） 评估 机构 名称 （如 有） 评估 基准 日（如 有） 定价 原则 交易价格 （万元） 是 否 关 联 交 易 关联 关系 截至报 告期末 的执行 情况 披 露 日 期 披 露 索 引 永兴 特钢 普锐特冶 金技术 （美国） 有限公司 齿轮箱 及传动 系统 2015 年 10 月 29 日 无 市场 价 3,244.26 否 无 正在执 行中 永兴 特钢 普锐特冶 金技术 （中国） 有限公司 棒线卷 复合生 产线 2015 年 10 月 29 日 无 市场 价 8,415.6 否 无 正在执 行中 永兴 特钢 德国弗瑞 德瑞希考 科斯有限 公司 减定径 机组 2015 年 10 月 29 日 无 市场 价 2,613.69 否 无 正在执 行中 永兴 特钢 AGA AB SKIVFIL ARGRAN D 5 SE-72130 VASTER AS SWEDEN 在线固 溶炉 2015 年 11 月 04 日 无 市场 价 4,367.66 否 无 正在执 行中 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 永兴 特钢 兰州兰石 重工有限 公司 35MN 快速锻 造液压 机组 2014 年 01 月 08 日 无 市场 价 3,268 否 无 执行完 毕 永兴 特钢 浙江乔兴 建设集团 有限公司 2 号车 间施工 （年产 5 万吨） 2014 年 06 月 08 日 无 市场 价 2,250 否 无 正在执 行中 永兴 特钢 浙江乔兴 建设集团 有限公司 湖州西 塞山分 区 XSS(N )-27-3 号地块 （永兴 家园） 工程 2014 年 05 月 01 日 无 市场 价 3,523.59 否 无 正在执 行中 永兴 特钢 浙江乔兴 建设集团 有限公司 不锈钢 表面处 理技术 改造项 目土建 工程 2015 年 05 月 22 日 无 市场 价 3,100 否 无 正在执 行中 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、首次公开发行股票 2015年5月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕720号文核准，并经深圳证券交易所同 意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票5,000万股，发行价为每股人民币21.74元，共计募 集资金108,700.00万元，扣除发行费用8,919.85万元后，募集资金净额99,780.15万元。发行后，公司股本由 15,000万股变更为20,000万股。2015年7月21日，公司完成注册资本的工商变更登记。具体内容，详见公司 于2015年7月30日在指定媒体上披露的相关公告，公告编号：2015-0027号。 2、部分变更募集资金投资项目 鉴于市场环境的变化和公司发展战略及生产经营的实际情况，为进一步提升公司竞争力和盈利能力， 公司对“年产5万吨耐高温、抗腐蚀、高强度特种不锈钢深加工项目”进行部分变更，暂停不锈钢锻造车间精 锻机组和大穿孔车间建设，项目剩余募集资金79,990.15万元用于建设“年产25万吨高品质不锈钢和特种合 金棒线项目”，项目建设内容为年产25万吨棒线复合车间和年产10万吨酸洗车间。“年产25万吨高品质不锈 钢和特种合金棒线项目”建成达产后，可实现年销售收入408,000.00万元，净利润11,500.00万元。项目投资 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 财务内部收益率14.70%，项目投资回收期（不含建设期）6.5年。本次变更募集资金投资项目已经公司第三 届董事会第十次会议和公司2015年度第三次临时股东大会审议通过。“年产25万吨高品质不锈钢和特种合 金棒线项目”已经湖州经济技术开发区准予备案，截至报告披露日，项目已完成设计。具体内容，详见公 司于2015年10月20日在指定媒体上披露的相关公告，公告编号：2015-0045号。 3、使用闲置募集资金购买理财产品 为提高募集资金使用效率，创造最大的经济效益，公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前 提下，使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品，额度不超过6亿元 人民币，在上述额度内资金可以滚动使用。投资期限为自股东大会审议通过之日起12个月，并授权经营管 理层行使该项投资决策权，由财务部负责具体购买事宜。报告期内，实现理财收益974.82万元。具体内容， 详见公司在指定媒体上披露的相关公告，公告编号：2015-0024号、2015-0026号、2015-0029号、2015-0049 号。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 公司以不锈废钢为主要原料，采用短流程生产工艺，专业从事高品质不锈钢棒线材及特殊合金材料的 研发、生产和销售，产品主要应用于石油化工、电站高压锅炉、核电能源、装备制造、航空航天、海洋工 程、军工等工业领域。公司秉承“要干就要干好，发展就要创新”的企业精神，以“创造客户价值，利于社会 大众”为己任，致力于创建资源节约型、环境友好型现代企业，倾心打造全球一流高品质不锈钢及特殊合 金材料研发、生产基地。 （一）股东与债权人权益保护。 公司治理结构完善，符合上市公司治理的规范性要求。报告期内，公司根据国家有关法律法规和监管 部门的规范性文件等及公司实际情况对《公司章程》等有关治理制度进行了及时的修订或制定，进一步完 善了公司治理制度。 2015年公司共召开股东大会4次，审议议案20项，会议均以现场方式召开，并按照规定采取现场投票 与网络投票相结合的方式，在审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小股东表决进行单独计票并披 露，切实保护各位股东享有平等权益。 公司充分考虑投资者的回报，2014年度公司合计分配现金股利5,250万元（含税）。2015年度拟向全体 股东每10股派发现金红利2.00元人民币（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股。 公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》、《公司章程》等规定，真实、准确、完整、及时地履行 信息披露义务，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司通过定期报告、临时公告、媒体调研、电话咨 询，在网站上开设投资者关系专栏及互动平台问答等方式，保障中小投资者知情权，维护投资者的合法权 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 益。 （二）职工权益保护 公司为在职员工按时足额的缴纳五险一金及在职职工医疗互助活动，并建有家庭日用品补贴、困难职 工慰问、子女教育补贴、职工带薪休假等福利制度，此外公司深入贯彻执行GB/T28001-2011职业健康安全 管理体系，积极排查摸清职业病危害的工作场所和职业岗位，定期组织体检，建立职业病预防档案，切实 保护职工身体健康。公司尊重员工的主体地位，建立健全职工代表大会等民主管理和监督体系，设立工会 主席接待日，加强民主参与管理。公司积极开展社会主义核心价值观和从业价值观教育，并根据公司现状 辅以精细化管理、法律法规、企业制度、工艺规程、操作流程等方面知识组织员工培训，提高全体员工的 专业水平。 （三）供应商、客户和消费者权益保护。公司一贯秉持“科技创新、诚信经营、共创多赢”的经营方针， 对于各类供应商和顾客，均以“双方互惠，共创价值”的原则进行合作，因而公司的供应商及顾客大多为长 期合作伙伴，产销链十分坚实、稳固。公司通过不定期进行顾客回访，及时了解各类顾客的需求和期望； 积极开展顾客满意度调查，及时进行整理反馈顾客要求。公司严格遵照GB/T19001-2008质量管理体系组织 生产，严把产品质量关，在产品质量异议的处理上执行《客户质量异议管理制度》，由质保部牵头，开展 立项、调查、委托分析、全程处理、数据统计、信息传递、确定责任部门等各项流程，及时处理各类质量 异议。 （四）环境保护与可持续发展。公司以废钢为主要原料生产不锈钢棒线材产品，充分利用各种废旧金 属资源，促进了资源循环利用，减少了资源消耗和环境污染，符合绿色制造的要求，是国家政策鼓励的方 向。公司本着强烈的社会责任感，一直高度重视安全生产和环境治理，在“三废”治理、环保设施建设等方 面，持续加大环保投入，取得了较好成果。同时，积极主动采用绿色节能技术、绿色装备、绿色工艺，确 保公司长期可持续发展。报告期内，公司严格遵守环保法律法规要求，未发生重大环境污染问题。 （五）社会公益事业。公司积极承担社会责任，多次为新农村建设、教育、文化、体育、慈善等社会 公益事业捐资助力，在湖州市慈善总会和湖州市红十字会均设有基金，用于慈善捐赠，努力为构建社会主 义和谐社会做出自己应有的贡献。报告期内，公司一日捐的募得捐款3.53万元，通过慈善基金和红十字会 累计直接帮扶对象71人次，捐助金额200万元。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司本着强烈的社会责任感，一直高度重视安全生产和环境治理，在“三废”治理、环保设施建设等 方面，持续加大环保投入，取得了较好成果。同时，积极主动采用绿色节能技术、绿色装备、绿色工艺， 确保公司长期可持续发展。报告期内，公司严格遵守环保法律法规要求，未发生重大环境污染问题。 1、“三废”治理情况 废气治理方面：采用以废钢为主要原料的电弧炉短流程工艺，废气中二氧化硫含量极低。废气主要 治理含有颗粒物的熔炼废气，是由炼钢厂的电炉、氩氧炉、LF炉和连铸火焰切割产生。公司采用电炉第四 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 孔内排烟、炉顶罩和屋顶罩结合的方式，将捕集的含尘炉气送入脉冲反吹布袋除尘器过滤，过滤达标后排 放。 废水治理方面：生产循环冷却用水采用“以新补净，以净补浊”的方式，提高水的重复利用率，水的重 复利用率达97%以上；浊水建有高效水处理装置。吨钢新水消耗只有1.85吨，低于《钢铁行业规范条件（2012 年修订）》吨钢新水消耗不超过4.1立方米的要求。 2015年，根据省、市环境保护部门对公司环保日常抽测、监督性监测结果显示，公司废气、废水排放 主要污染物指标均大大低于钢铁行业排放标准限值。 固废处理方面：公司生产过程产生的固废有废钢、废渣、废耐火材料等，对这些固废进行了有效的分 选，所有金属材料回收利用，其余固废销售给耐火材料、建筑材料等生产企业。2015年，经公司回收处理 的固废，委托有资质的第三方进行处置。 2、环保设施建设和运行情况 公司坚持以科学发展观为指导，以打造“遵守法规、防治污染，清洁低耗、绿色特钢”为理念和“能源、 资源利用最大化、现代化、绿色化”的企业为目标，积极开展清洁生产审核，推进节能减排，加强环境保 护。通过以环保效果好、能源、资源利用最大化、现代化的先进工艺装备取代落后的生产装备，从根本上 控制排污总量，已经成为绿色循环发展的高品质特殊钢新材料企业，走出了一条节能低碳、清洁生产、环 境保护与经济效益双丰收的道路。报告期内，主要污染物的排放量均低于排污许可证许可的排放指标、生 产设施与环保设施同步运行。报告期内，公司GB/T19001-2008质量管理、GB/T24001-2004环境管理、 GB/T28001-2011职业健康安全管理“三体系”认证再次通过年度审核。2014年12月通过第三轮持续清洁生产 审核验收。 3、应急预案 为了有效地预防、杜绝环境污染事故的发生，快速、科学地进行污染事故的应急处理处置，最大限 度地减轻污染事故对人民生命、财产的危害，确保环境安全，公司制定了突发环境事件应急预案（全本）、 备案号：33050120150018，遵循“预防为主，有备无患”的原则做好事故发生前的应急准备工作；遵循“就近 应急，快速反应”的原则做好污染事故发生后的应急反应，使公司环境安全处于受控状态。 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 否 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 150,000,000 100.00% 150,000,000 75.00% 3、其他内资持股 150,000,000 100.00% 150,000,000 75.00% 境内自然人 持股 150,000,000 100.00% 150,000,000 75.00% 二、无限售条件股 份 50,000,000 50,000,000 50,000,000 25.00% 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 50,000,000 25.00% 三、股份总数 150,000,000 100.00% 50,000,000 50,000,000 200,000,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年5月15日在深交所挂牌上市，首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票5000 万股（均为新股），每股发行价格为人民币21.74元，发行新股募集资金总额为人民币108,700.00万元，扣 除发行费用8,919.85万元，实际募集资金净额为人民币99,780.15万元。发行后，公司股本由150,000,000元 变更为200,000,000元。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2015年4月23日，中国证监会发布《关于核准永兴特种不锈钢股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2015]720号），核准公司发行。 2015年5月13日，深交所发布《关于永兴特种不锈钢股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深 证上[2015]196号），通知公司于2015年5月15日上市。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期公司基本每股收益和稀释每股收益均为1.24元/股，同比减少29.55%。归属上市公司的每股净资 产为11.80元/股，同比增长12.06%，主要原因为报告期内公开发行股票所致。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生 证券名称 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 永兴特钢 2015 年 05 月 15 日 21.74 50,000,000 2015 年 05 月 15 日 50,000,000 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 公司于2015年5月15日在深交所挂牌上市，首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票5000 万股（均为新股），每股发行价格为人民币21.74元，发行新股募集资金总额为人民币108,700.00万元，扣 除发行费用8,919.85万元，实际募集资金净额为人民币99,780.15万元。发行后，公司股本由150,000,000元 变更为200,000,000元。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司股本由150,000,000股增加到200,000,000股。其中，无限售条件的股份数为50,000,000 股，自2015年5月15日起在深交所上市交易，占总股本的25%；有限售条件的股份总数为150,000,000股，为 首次公开发行前已发行股份。 因本次发行新股使得公司资产总额由年初的201,503.14万元增加到报告期末的323,692.80万元；负债总 额35,894.18万元，资产负债率为11.09%,比期初降低4.37个百分点。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 23,475 年度报告披 露日前上一 月末普通股 股东总数 22,376 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 8） 0 年度报告披 露日前上一 月末表决权 恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状 态 数量 高兴江 境内自然人 51.86% 103,725,000 0 103,725,000 0 质押 46,000,000 杨金毛 境内自然人 4.37% 8,730,000 0 8,730,000 0 周桂荣 境内自然人 3.38% 6,750,000 0 6,750,000 0 质押 730,000 杨辉 境内自然人 3.00% 6,000,000 0 6,000,000 0 质押 690,000 顾建强 境内自然人 2.63% 5,250,000 0 5,250,000 0 质押 640,000 邱建荣 境内自然人 2.63% 5,250,000 0 5,250,000 0 质押 640,000 姚战琴 境内自然人 2.27% 4,545,000 0 4,545,000 0 方建平 境内自然人 2.25% 4,500,000 0 4,500,000 0 李德春 境内自然人 1.50% 3,000,000 0 3,000,000 0 质押 611,600 永兴特种不锈 钢股份有限公 司 2015 年员工 持股计划 其他 1.18% 2,358,122 2,358,122 0 2,358,122 战略投资者或一般法人因 配售新股成为前 10 名股东 的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致 行动的说明 上述股东无关联关系，也不属《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动 人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 永兴特种不锈钢股份有限公司 2,358,122 人民币普通股 2,358,122 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 2015 年员工持股计划 封立荣 816,017 人民币普通股 816,017 中国人寿保险（集团）公司－ 传统－普通保险产品 600,000 人民币普通股 600,000 国信证券股份有限公司 478,000 人民币普通股 478,000 吕永怀 370,000 人民币普通股 370,000 吕进亮 279,700 人民币普通股 279,700 杜培珍 275,100 人民币普通股 275,100 中央汇金资产管理有限责任公 司 237,100 人民币普通股 237,100 陈正芬 213,350 人民币普通股 213,350 王远淞 213,100 人民币普通股 213,100 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联关 系或一致行动的说明 未知前 10 名无限售流通股股东之间以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属《上市公司收购管理 办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融 券业务情况说明（如有）（参见 注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 报告期内，公司前10名无限售条件股东吕进亮通过“西南证券股份有限公司约定购回专用账户”进行约定购 回交易，初始约定购回股份数量为279,700股，报告期末约定购回股份数量为279,700股，占公司总股本的 0.14%；前10名无限售条件股东陈正芬通过“浙商证券股份有限公司约定购回专用账户”进行约定购回交易， 初始约定购回股份数量为213,350股，报告期末约定购回股份数量为213,350股，占公司总股本的0.11%。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 高兴江 中国 否 主要职业及职务 自公司成立以来，高兴江先生一直担任公司董事长、总经理 报告期内控股和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 高兴江 中国 否 主要职业及职务 自公司成立以来，高兴江先生一直担任公司董事长、总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东、实际控制人高兴江先生在公司首次公开发行股票时承诺：（1）在发行人股票上市之日起 三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不向发行人 回售本人持有的上述股份。（2）若股份公司上市后6个月内股份公司股票连续20个交易日的收盘价均低于 发行价，或者股份公司上市后6个月期末股票收盘价低于发行价，本人承诺的持有股份公司股份的锁定期 限将自动延长6个月。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股数 （股） 高兴江 董事长、 总经理 现任 男 53 2007 年 06 月 27 日 2016 年 08 月 15 日 103,725,000 0 0 0 103,725,000 李德春 副董事 长 现任 男 56 2007 年 06 月 27 日 2016 年 08 月 15 日 3,000,000 0 0 0 3,000,000 杨辉 董事、副 总经理 现任 男 53 2007 年 06 月 27 日 2016 年 08 月 15 日 6,000,000 0 0 0 6,000,000 邱建荣 董事、副 总经理 现任 男 52 2007 年 06 月 27 日 2016 年 08 月 15 日 5,250,000 0 0 0 5,250,000 周桂荣 董事 现任 男 54 2007 年 06 月 27 日 2016 年 08 月 15 日 6,750,000 0 0 0 6,750,000 顾建强 董事 现任 男 54 2007 年 06 月 27 日 2016 年 08 月 15 日 5,250,000 0 0 0 5,250,000 徐东华 独立董 事 现任 男 56 2013 年 08 月 16 日 2016 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 宋志敏 独立董 事 现任 男 55 2013 年 08 月 16 日 2016 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 于永生 独立董 事 现任 男 47 2013 年 08 月 16 日 2016 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 郑炜祥 监事会 主席 现任 男 59 2007 年 06 月 27 日 2016 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 周勤德 监事 现任 男 50 2007 年 2016 年 0 0 0 0 0 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 06 月 27 日 08 月 15 日 高亦斌 监事 现任 男 48 2007 年 06 月 27 日 2016 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 薛智辉 副总经 理 现任 男 50 2013 年 08 月 16 日 2016 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 沈惠玉 副总经 理 现任 女 41 2013 年 08 月 16 日 2016 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 刘继斌 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 47 2007 年 08 月 07 日 2016 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 陈水群 财务负 责人 现任 男 51 2015 年 08 月 14 日 2016 年 08 月 15 日 0 0 0 0 0 李国强 副总经 理、财务 负责人 离任 男 47 2007 年 06 月 27 日 2015 年 08 月 14 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 129,975,000 0 0 0 129,975,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李国强 副总经理、财 务负责人 解聘 2015 年 08 月 14 日 因工作变动，辞去职务 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）现任董事专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 高兴江 董事长、总经理 男，1963年11月出生，中国国籍，工商管理硕士，高级经济师。 1981年10月至1987年12月，服役于中国人民解放军海军某支队；1988年10月至2000年6月历任湖州金属 型材厂（久立集团之前身）班长、主任、科长，湖州久立钢管公司总经理、久立集团副总经理；2000年7 月至2007年6月任久立特钢董事长、总经理；2007年7月至今任本公司董事长、总经理；2005年至2012年8 月担任万佳房地产执行董事、董事长；2009年11月至今任湖州经济开发区永信小额贷款股份有限公司董事 长；2012年4月起任湖州市第七届人大常委，2014年3月至今任湖州市民间融资服务中心股份有限公司董事； 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 2014年5月至今任湖州永兴特种合金材料有限公司董事长；2015年7月至今任浙江永兴达实业投资有限公司 董事长；2016年1月至今任湖州永兴投资有限公司董事长。 李德春 副董事长 男，1960年2月出生，中国国籍，大专学历，会计师。 1993年2月至1995年7月任湖州丝厂财务科长；1995年8月至2001年12月久立集团财务部经理；2002年1 月至2007年6月任久立特钢财务部经理、财务负责人、董事；2007年6-8月任本公司副董事长、董事会秘书， 2007年8月至今任本公司副董事长。2015年7月至今任浙江永兴达实业投资有限公司监事；2016年1月至今 任湖州永兴投资有限公司董事、总经理。 杨辉 董事、副总经理 男，1963年10月出生，中国国籍，本科学历，教授级高级工程师。 1984年8月至2000年6月历任湖州钢铁股份有限公司、湖州特钢厂技术员、炉长、生产调度、工程师、 高级工程师、分厂副厂长；2000年7月至2007年6月历任久立特钢总工程师、监事；2007年6月至今任本公 司董事、副总经理；2008年4月至今任本公司研究院院长；2014年5月至今任湖州永兴特种合金材料有限公 司董事。 邱建荣 董事、副总经理 男，1964年11月出生，中国国籍，大专学历，高级经济师。 1987年6月至1995年10月任镇西农机厂销售科长；1995年11月至2001年10月任湖州久立不锈钢管有限公 司销售员、董事、副总经理；2001年11月至2007年6月任久立特钢销售部经理、监事、董事；2007年6月至 2013年7月任本公司董事；2013年8月至今任本公司董事、副总经理。 周桂荣 董事 男，1962年9月出生，中国国籍，中专学历，助理工程师。 1994年12月至2000年6月任久立集团基建科长；2000年7月至2007年6月任久立特钢副总经理、董事；2007 年6月至今任本公司董事；2015年9月任泰玛仕矿业（湖州）有限公司董事。 顾建强 董事 男，1962年10月出生，中国国籍，高中学历，经济员。 1997年6月至2000年6月任湖州久立不锈钢管有限公司销售员；2000年7月至2007年6月任久立特钢供应 部经理、董事、副总经理，久立物资执行董事兼总经理；2007年6月至2013年7月任本公司董事、副总经理， 永兴物资执行董事兼总经理。2013年8月至今任本公司董事，永兴物资执行董事兼总经理。 徐东华 独立董事 男，1960年8月生，中国国籍，硕士学历，国家二级研究员、教授级高级工程师。 1988年至1991年，任中共中央书记处农村政策研究室综合组副研究员；1991年至2002年，任国务院发 展研究中心处长、研究室主任、研究员；2002年至2004年，任中国太平洋保险集团公司副总经济师；2005 年至2006年，任国务院国资委研究中心研究员；2006年至今，任机械工业经济管理研究院副院长兼总经济 师。2013年8月至今兼任本公司独立董事。 徐东华先生目前兼任中央电视台特邀财经观察员；中共中央“五个一”工程奖评委；中国石油和化学工 业协会专家委员会委员；北京大学商业与经济管理研究所副所长；北京化工大学、中国传媒大学教授；上 海贝岭股份有限公司、锌业股份有限公司、广东新会美达锦纶股份有限公司独立董事。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 宋志敏 独立董事 男，1961年11月生，中国国籍，本科学历，教授级高级工程师。 1983年至1992年，在冶金工业部北京冶金设备制造厂从事技术工作；2001年至今任国家钢铁产品质量 监督检验中心副主任；2011年1月至今兼任钢研纳克检测技术有限公司检测事业部总经理；2012年1月至今 兼任国家钢铁材料测试中心副主任；2015年1月至今兼任北京钢研检验认证有限公司总经理。2013年8月至 今兼任本公司独立董事。 宋志敏先生目前任国际标准化组织ISO TC005技术委员会委员；国家质检总局特种设备安全技术委员会 压力管道分委员会委员，全国钢标准化技术委员会委员，全国钢标委钢管分委员会委员，全国钢标委钢板 钢带分委员会委员。 于永生 独立董事 男，1969年7月生，中国国籍，博士学历，会计学教授，会计学硕士生导师、浙江省高校中青年学科带 头人。 1996年1月至1999年12月，任中国地质工程公司南亚分公司项目经理；2001年1月至2001年12月，任中 国地质工程公司香港分公司商务经理，2002年至今任浙江财经大学会计学院副教授、教授。2013年8月至 今兼任本公司独立董事。 于永生先生目前兼任杭州滨江房产集团股份有限公司独立董事、浙江东方集团股份有限公司独立董事、 海宁中国皮革城股份有限公司独立董事。 （二）现任监事专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 郑炜祥 监事会主席 男，1957年6月出生，中国国籍，本科学历，会计师。 1997年1月至1998年12月任浙江港湖集团总经理助理兼财务处长；1999年1月至2001年10月任浙江中田 实业公司副总经理；2001年11月至2003年12月任港湖大酒店总经理；2004年1月至2005年7月任梦园投资发 展公司常务副总经理；2005年8月至2007年2月任湖州南太湖投资公司董事长兼总经理；2007年3月任久立 特钢总经理助理、监事；2007年6月至今任本公司监事会主席。 周勤德 监事 男，1966年8月出生，中国国籍，大专学历，会计师。 1982年12月至1998年3月任浙江省第九地质大队找矿员、财务科会计、财务科副科长兼会计主管、大队 长助理兼财务科长；1998年4月至2003年9月任交通银行湖州分行信贷部信贷员、客户经理；2003年10月至 2005年9月任久立特钢企管办主任；2005年10月至2006年11月任万佳房地产财务部经理；2007年1月任久立 特钢生产安全部副经理；2007年6月至今任本公司监事。 高亦斌 监事 男，1968年10月出生，中国国籍，本科学历，高级工程师、国家注册质量工程师。 1987年7月至1998年1月历任湖州钢铁股份有限公司助理工程师、工程师、高级工程师；2000年7月至2007 年6月任久立特钢质量科科长、熔炼厂厂长、质保部经理；2007年6月任本公司监事。 （三）现任高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 高兴江 总经理 简介同上。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 薛智辉 副总经理 男，1966年1月生，中国台湾身份，硕士学历。 1992年至2001年任台湾华新丽华股份有限公司特殊钢事业部工程师、科长、经理厂长；2001年至2012 年任中国常熟华新特殊钢股份有限公司执行副总经理、总经理；2013年8月至今任本公司副总经理。 杨辉 副总经理 简介同上。 邱建荣 副总经理 简介同上。 沈惠玉 副总经理 女，1975年6月生，中国国籍，本科学历。 1995年7月至1999年10月任原菱湖区锦山镇政府计生办主任；1999年10月至2002年9月任吴兴区东林镇 政府计生办主任；2002年9月至2009年7月任吴兴区埭溪镇政府党委秘书、办公室主任；2009年7月至2011 年8月任吴兴区织里镇人民政府副镇长；2011年8月至2013年7月任本公司总经理助理；2013年8月至今任本 公司副总经理。 刘继斌 副总经理、董事会秘书 男，1969年12月生，中国国籍，硕士学历，会计师，注册会计师。 2002年5月至2004年12月历任盾安控股集团有限公司财务审计本部副本部长、本部长、浙江青鸟旅游投 资集团有限公司董事；2005年1月至2007年6月历任浙江盾安人工环境设备股份有限公司董事、财务总监、 副总经理、董事会秘书；2007年8月至2013年7月任本公司副总经理、董事会秘书；2013年8月至2015年7月 任本公司董事会秘书；2015年8月至今任本公司副总经理、董事会秘书；2015年7月至今任浙江永兴达实业 投资有限公司董事；2016年1月至今任湖州永兴投资有限公司董事。 陈水群 财务负责人 男，1965年9月出生，中国国籍，本科学历，高级会计师，注册会计师，注册资产评估师。 1987年9月至1998年10月浙江税务学校任教； 1998年11月至2002年10月湖州恒生会计师事务所资产评 估部经理； 2002年11月至2008年4月湖州冠民会计师事务所副所长； 2008年5月至2015年7月湖州冠民资产 评估事务所所长； 2015年7月至今任本公司财务负责人。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 高兴江 湖州永兴特钢进出口有限公司 执行董事 兼总经理 2005 年 05 月 27 日 否 高兴江 湖州经济开发区永信小额贷款股份 有限公司 董事长 2009 年 11 月 02 日 否 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 高兴江 湖州市民间融资服务中心股份有限 公司 董事 2014 年 03 月 17 日 否 高兴江 湖州永兴特种合金材料有限公司 董事长 2014 年 05 月 23 日 否 高兴江 湖州永兴达实业投资有限公司 董事长 2015 年 07 月 29 日 否 高兴江 湖州永兴投资有限公司 董事长 2016 年 01 月 22 日 否 顾建强 湖州永兴物资再生利用有限公司 执行董事 兼总经理 2007 年 03 月 01 日 否 杨辉 湖州永兴特种合金材料有限公司 董事 2014 年 05 月 23 日 否 周桂荣 泰玛士矿业（湖州）有限公司 董事 2015 年 9 月 22 日 否 李德春 湖州永兴达实业投资有限公司 监事 2015 年 07 月 29 日 否 李德春 湖州永兴投资有限公司 董事、总经 理 2016 年 01 月 22 日 否 刘继斌 湖州永兴达实业投资有限公司 董事 2015 年 07 月 29 日 否 刘继斌 湖州永兴投资有限公司 董事 2016 年 01 月 22 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的聘用及薪酬发放标准的确定由董事会审议批准。目前，采用年薪制，平时依 据薪酬政策发放一部分，年终再结合其绩效考核结果给予一定的奖金。 独立董事徐东华于2015年11月开始不再从公司领取报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前 报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 高兴江 董事长、总经理 男 53 现任 51.34 否 李德春 副董事长 男 56 现任 55.33 否 顾建强 董事 男 54 现任 52.67 否 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 杨 辉 董事、副总经理 男 53 现任 58.08 否 周桂荣 董事 男 54 现任 52.3 否 邱建荣 董事、副总经理 男 52 现任 58.57 否 徐东华 独立董事 男 56 现任 5.05 否 于永生 独立董事 男 47 现任 6.05 否 宋志敏 独立董事 男 55 现任 6.05 否 郑炜祥 监事会主席 男 59 现任 22.36 否 周勤德 监事 男 50 现任 10.2 否 高亦斌 监事 男 48 现任 40.38 否 薛智辉 副总经理 男 50 现任 66.65 否 沈惠玉 副总经理 女 41 现任 41.74 否 刘继斌 副总经理、董事会 秘书 男 47 现任 39.89 否 陈水群 财务负责人 男 51 现任 17.39 否 李国强 副总经理、财务负 责人 男 47 离任 7.55 否 合计 -- -- -- -- 591.6 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 850 主要子公司在职员工的数量（人） 10 在职员工的数量合计（人） 860 当期领取薪酬员工总人数（人） 860 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 620 销售人员 32 技术人员 125 财务人员 25 行政人员 58 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 合计 860 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专及大专以上 338 大专以下 522 合计 860 2、薪酬政策 公司按照《中华人民共和国劳动合同法》及相关劳动法律法规的规定，制定科学合理的薪酬政策，使 薪酬水平在行业及地区具有较强的竞争力。目前公司采取一线员工计件制、辅线员工计时制、行政人员计 事制的薪酬体系，并建立绩效考核激励机制，以充分调动员工的工作积极性，提高员工的满意度和忠诚度。 3、培训计划 为实践转型升级的战略目标，提高企业核心竞争力，全面提升员工综合素质和建立一支有较高专业水 平的职业化队伍，公司非常注重员工的教育和培训，积极开展“争做学习型员工，创建学习型组织”的活动， 以企业文化建设为先导，积极开展社会主义核心价值观和从业价值观教育为中心内容，并根据公司现状辅 以精细化管理、法律法规、企业制度、工艺规程、操作流程等方面知识的培训。在“送出去”培训的同时， 建立内部讲师团队，从而切实有效的加强企业文化建设和提高全体员工的专业水平。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监 会、深交所等有关规定，不断完善公司的法人治理结构，充分发挥内部审计部门、独立董事和监事会的监 督职能，切实提升公司董事、监事及高级管理人员的履职能力，进一步提高各类人员的法规意识和规范运 作意识，公司经营管理水平和风险防范能力得到有效提升。 报告期内，公司根据国家有关法律法规和监管部门的规范性文件等及公司实际情况对《公司章程》等 有关治理制度进行了及时的修订或制定，详见下表： 序号 制度名称 修订/制定 披露日期 披露网站 1 永兴特种不锈钢股份有限公司章程 修订 2015-7-16 巨潮资讯网 2 股东大会议事规则 修订 2015-7-16 巨潮资讯网 3 董事会议事规则 修订 2015-7-16 巨潮资讯网 4 独立董事工作制度 修订 2015-7-16 巨潮资讯网 5 募集资金管理办法 修订 2015-7-16 巨潮资讯网 6 对外担保管理制度 制定 2015-7-16 巨潮资讯网 7 对外投资管理制度 制定 2015-7-16 巨潮资讯网 8 关联交易决策制度 修订 2015-7-16 巨潮资讯网 截止报告期末，公司已基本建立了完善的治理制度，公司治理结构符合上市公司治理的规范性要求。 1、关于股东与股东大会。公司严格按照《上市公司股东大会规则》及《公司股东大会议事规则》召集、 召开股东大会，平等对待所有股东，确保股东的合法权益，特别是中小股东能够享有平等的地位。报告期 内，公司共召开四次股东大会，会议对公司的年度报告、利润分配情况、《公司章程》的修改、实施员工 持股计划、部分变更募集资金投资项目等相关事项进行审议并做出有效决议，切实发挥了股东的作用。 2、关于董事与董事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事、独立董事。 公司目前董事会成员9人，其中独立董事3人，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的 要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务，以认真负责的 态度出席董事会和股东大会。公司董事会已下设了战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提 名委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要的作用。报告期内，公司董 事会召开了8次会议，审议并通过了公司定期报告等议案，并执行了股东大会授权的相关事宜，为公司经 营发展做出了正确的决策。 3、关于监事和监事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事。公司目前 监事会由3名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 体监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、 董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公 司监事会共召开了5次会议，检查了公司财务状况，对董事会编制的公司定期报告进行审核，对关联交易、 使用募集资金置换前期投入自筹资金、使用闲置募集资金购买理财产品、实施员工持股计划、部分变更募 集资金投资项目等相关事项提出意见。监事会还列席和出席了公司董事会共4次、股东大会共4次，听取了 公司各项重要提案和决议，履行了监事会的知情监督检查职能。 4、关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方 利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 5、关于信息披露工作。公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引（2015年修订）》、《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》等规定，真实、 准确、完整、及时地履行信息披露义务，增加公司运作的公开性和透明度，确保所有股东有平等的机会获 得信息。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。公司指定的信 息披露媒体为《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券日报》和巨潮资讯网（）。 6、关于投资者关系管理工作。公司注重与投资者沟通交流，指定董事会秘书作为投资者关系管理负责 人，安排专人做好投资者来访接待工作，并做好各次接待的资料存档工作。报告期内，公司共接待投资者 来访11批次，接待人数70余人次。公司通过网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真等多种渠道，加 强与投资者的沟通，及时回复互动平台上的提问，在不违背信息披露规定的前提下尽可能解答投资者的疑 问，使广大投资者更深入了解公司情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东及实际控制人保持独立，具备完整的业务体 系和独立面向市场自主经营的能力。 1、业务独立。本公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在生产经营 及管理上独立运作。公司独立对外签订合同，开展业务，形成了独立的供应、生产、销售系统，具备了面 向市场自主经营的能力，不存在对股东的业务依赖。公司目前主要从事的经营活动在业务上与控股股东控 制的其他企业不存在同业竞争。 2、资产完整。公司拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营 有关的土地、厂房、机器设备以及专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销 售系统。公司资产独立完整，不存在实际控制人和控股股东占用本公司资产的情况。 3、人员独立。公司建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公 司章程》的相关规定产生，程序合法有效。公司的人事及工资管理完全独立，总经理、副总经理、董事会 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 秘书、财务负责人等高级管理人员均未在股东控制的其他单位兼任除董事、监事以外的职位或领取薪酬， 本公司的财务人员未在股东控制的其他单位兼职。公司在员工管理、社会保障、工薪报酬等方面独立于股 东或其他关联方。 4、机构独立。公司依法设有股东大会、董事会、监事会等组织机构，并设立了综合管理部、财务部、 技术研究院、供销中心、产成品中心、制造一部、制造二部等职能部门，形成了一个有机的整体，各职能 部门在人员、办公场所和管理制度等各方面均独立运作，不存在与股东关联单位合署办公的情形。 5、财务独立。公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的财务核算体系， 能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司独立在银行开户，依 法独立纳税。公司不存在实际控制人和控股股东违规占用公司资金及干预公司资金使用的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者 参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东大会 年度股东大会 33.33% 2015 年 02 月 06 日 上市前无需披露 2015 年度第一次临 时股东大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 07 月 15 日 2015 年 07 月 16 日 巨潮资讯网 info.co 2015 年度第二次临 时股东大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 07 月 30 日 2015 年 07 月 31 日 巨潮资讯网 info.co 2015 年度第三次临 时股东大会 临时股东大会 0.03% 2015 年 11 月 12 日 2015 年 11 月 13 日 巨潮资讯网 info.co 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 徐东华 8 4 4 0 0 否 宋志敏 8 4 4 0 0 否 于永生 8 4 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事充分行使法律法规和《公司章程》赋予的职权，勤勉尽责，积极参加公司的董事会和股 东大会，促进公司董事会决策及决策程序的科学化，推进公司内控制度建设，维护公司整体利益特别是中 小股东的合法权益。在报告期内，独立董事根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司2015年度 预计日常关联交易、使用闲置募集资金购买理财产品、使用募集资金置换先期投入自筹资金、公司2015年 员工持股计划（草案）、公司2015年半年度控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况、聘 任副总经理及财务负责人、部分变更募集资金投资项目等事项发表了独立意见，公司管理层充分听取并采 纳独立董事的专业意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会下设的审计委员会履职情况 1、2015年1月14日，公司第三届董事会审计委员会在公司二楼会议室召开了2015年第一次审计委员会 会议，会同天健会计师事务所（特殊普通合伙）就2014年年报进行沟通，并审议通过了《聘用2015年度审 计机构的议案》。 2、2015年7月31日，公司第三届董事会审计委员会在公司二楼会议室召开了2015年第二次审计委员会 会议，审议通过了《2015年半年度内部审计工作报告》。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 3、2015年10月31日，公司第三届董事会审计委员会在公司二楼会议室召开了2015年第三次审计委员会 会议，审议通过了《2015年第三季度内部审计工作报告》。 4、2015年11月27日，公司第三届董事会审计委员会在公司二楼会议室召开了2015年第四次审计委员会 会议，审议通过了《2016年度审计工作计划》。 （二）董事会下设的薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会认真审核公司董事、监事、高级管理人员薪酬发放情况，认为公司董事、 监事、高级管理人员薪酬严格按照公司薪酬制度执行。薪酬考核、结算、发放程序符合法律、法规及《公 司章程》的规定。 （三）董事会下设的战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《战略委员会工作 细则》及其他有关规定，积极履行职责。根据公司的发展规划，结合公司的实际情况，对公司所处的行业 进行系统的分析研究，及时提出企业应重点关注的经营事项，为公司发展规划提出积极的建设性意见。 （四）董事会下设的提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会依据相关法律法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，积极研究公司 的董事、高级管理人员的当选条件、选择程序和任职期限等。2015年8月12日，公司第三届董事会提名委 员会召开临时会议，审议通过《关于聘任刘继斌为副总经理的议案》、《关于聘任陈水群为财务负责人的 议案》。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、 履职情况、责任目标完成情况等进行考评。报告期内，公司根据年度经营重点工作，从绩效、管理等多方 面进行综合考评。报告期内，公司未建立关于高级管理人员的股权及其他激励制度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 19 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、具有以下特征的缺陷，认定为重 大缺陷：控制环境无效；公司董事、 监事和高级管理人员舞弊并给企业 造成重要损失和不利影响；当期财务 报告存在重大错报，而内部控制在运 行过程中未能发现该错误；风险与审 计委员会及内部审计部门对财务报 告内部控制监督无效。 2、具有以下 特征的缺陷，认定为重要缺陷：未依 照公认会计准则选择和应用会计政 策；未建立反舞弊程序和控制措施； 对于非常规或特殊交易的账务处理 没有建立相应的控制机制或没有实 施且没有相应的补偿性控制；对于期 末财务报告过程的控制存在一项或 多项缺陷且不能合理保证编制的财 务报表达到真实、准确的目标。3、 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其 他控制缺陷认定为一般缺陷。 1、具有以下特征的缺陷，认定为 重大缺陷：决策程序导致重大失 误；重要业务缺乏制度控制或系 统性失效,且缺乏有效的补偿性控 制；中高级人员和高级技术人员 流失严重；公司内部控制重大缺 陷未得到整改；媒体频现负面新 闻，涉及面广且负面影响一直未 能消除；其他对公司产生重大负 面影响的情形。2、具有以下特征 的缺陷，认定为重要缺陷：决策 程序导致出现 一般性失误；重要 业务制度或系统存在缺陷；关键 岗位业务人员流失严重；内部控 制评价的结果特别是重要缺陷未 得到整改；媒体出现负面新闻， 波及局部区域；其他对公司产生 较大负面影响的情形。3、具有以 下特征的缺陷，认定为一般缺陷： 未依程序及授权办理，但造成损 失较小或实质未造成损失的；公 司一般业务制度或系统存在缺 陷；公司一般岗位业务人员流失 严重；公司一般缺陷未得到整改； 媒体出现负面新闻，但影响不大。 定量标准 1、重大缺陷（1）错报≥资产总额的 1%；（2）错报≥净利润的 10%；2、 重要缺陷 （1）资产总额的 0.5% ≤错报＜资产总额的 1%；（2）净利 润的 5%≤错报<净利润的 10%；3、 一般缺陷（1）错报＜资产总额的 0.5%（2）错报＜净利润的 5%； 1、重大缺陷（1）错报≥资产总 额的 1%；（2）错报≥净利润的 10%；2、重要缺陷 （1）资产 总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 1%；（2）净利润的 5%≤错报<净 利润的 10%；3、一般缺陷（1） 错报＜资产总额的 0.5%（2）错 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 报＜净利润的 5%； 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，永兴特钢公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露 日期 2016 年 04 月 19 日 内部控制鉴证报告全文披露 索引 报告全称：《关于永兴特种不锈钢股份有限公司内部控制审计报告》披露索 引： 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺 陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 17 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2016〕2658 号 注册会计师姓名 王越豪、翁志刚 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2016〕2658号 永兴特种不锈钢股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的永兴特种不锈钢股份有限公司（以下简称永兴特钢公司）财务报表，包括2015年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是永兴特钢公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，永兴特钢公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永兴特 钢公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王越豪 中国·杭州 中国注册会计师：翁志刚 二〇一六年四月十七日 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 615,068,341.65 531,232,382.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 683,730,762.41 499,865,016.31 应收账款 100,909,684.59 65,980,794.55 预付款项 28,535,692.98 22,849,657.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,710,323.41 3,225,493.27 买入返售金融资产 存货 231,687,965.52 235,183,844.71 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 620,927,268.37 620,769.15 流动资产合计 2,285,570,038.93 1,358,957,957.82 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 117,185,609.04 96,448,882.14 投资性房地产 25,813,365.40 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 固定资产 451,375,484.60 372,342,369.24 在建工程 277,891,011.11 107,308,663.67 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,245,704.98 78,569,193.98 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,846,811.20 1,074,314.95 其他非流动资产 330,000.00 非流动资产合计 951,357,986.33 656,073,423.98 资产总计 3,236,928,025.26 2,015,031,381.80 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 567,659.94 衍生金融负债 应付票据 应付账款 192,950,037.63 137,754,078.02 预收款项 37,459,068.75 34,022,534.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 32,236,537.66 36,859,837.57 应交税费 42,676,190.99 50,536,693.61 应付利息 应付股利 其他应付款 5,800,258.63 4,071,012.57 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 311,689,753.60 263,244,155.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 38,000,000.00 38,000,000.00 预计负债 递延收益 9,252,043.21 10,273,512.13 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 47,252,043.21 48,273,512.13 负债合计 358,941,796.81 311,517,667.98 所有者权益： 股本 200,000,000.00 150,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 986,005,871.17 38,204,371.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 32,078,469.86 24,502,684.28 盈余公积 192,928,331.06 173,151,610.87 一般风险准备 未分配利润 1,466,973,556.36 1,317,655,047.50 归属于母公司所有者权益合计 2,877,986,228.45 1,703,513,713.82 少数股东权益 所有者权益合计 2,877,986,228.45 1,703,513,713.82 负债和所有者权益总计 3,236,928,025.26 2,015,031,381.80 法定代表人：高兴江 主管会计工作负责人：陈水群 会计机构负责人：邓倩雯 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 588,285,131.16 444,645,164.65 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 676,738,327.08 495,715,016.31 应收账款 80,827,983.68 65,980,794.55 预付款项 4,318,503.78 9,326,213.95 应收利息 应收股利 其他应收款 4,530,323.41 3,035,493.27 存货 213,301,872.06 234,530,229.94 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 620,556,629.54 流动资产合计 2,188,558,770.71 1,253,232,912.67 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 173,806,247.49 153,069,520.59 投资性房地产 25,813,365.40 固定资产 451,351,216.59 372,303,474.15 在建工程 277,891,011.11 107,308,663.67 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,245,704.98 78,569,193.98 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,254,784.50 523,870.82 其他非流动资产 330,000.00 非流动资产合计 1,007,362,330.07 712,104,723.21 资产总计 3,195,921,100.78 1,965,337,635.88 流动负债： 短期借款 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 567,659.94 衍生金融负债 应付票据 应付账款 241,503,036.04 177,622,220.88 预收款项 26,776,328.15 26,642,125.16 应付职工薪酬 31,220,125.48 35,850,010.63 应交税费 33,945,799.48 14,667,392.16 应付利息 应付股利 其他应付款 5,800,258.63 4,071,012.57 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 339,813,207.72 258,852,761.40 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 38,000,000.00 38,000,000.00 预计负债 递延收益 9,252,043.21 10,273,512.13 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 47,252,043.21 48,273,512.13 负债合计 387,065,250.93 307,126,273.53 所有者权益： 股本 200,000,000.00 150,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 987,761,170.83 39,959,670.83 减：库存股 其他综合收益 专项储备 32,078,469.86 24,502,684.28 盈余公积 192,928,331.06 173,151,610.87 未分配利润 1,396,087,878.10 1,270,597,396.37 所有者权益合计 2,808,855,849.85 1,658,211,362.35 负债和所有者权益总计 3,195,921,100.78 1,965,337,635.88 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,360,083,607.93 4,018,821,978.53 其中：营业收入 3,360,083,607.93 4,018,821,978.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,145,465,361.62 3,733,954,804.06 其中：营业成本 3,025,056,370.76 3,579,630,639.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,518,293.60 25,126,548.04 销售费用 33,799,355.26 33,492,888.46 管理费用 68,944,492.32 62,577,557.00 财务费用 547,012.63 32,164,132.75 资产减值损失 5,599,837.05 963,038.57 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -567,659.94 投资收益（损失以“－”号填列） 9,000,671.75 4,464,734.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 257,726.90 4,464,734.25 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 223,051,258.12 289,331,908.72 加：营业外收入 46,778,841.71 32,241,206.41 其中：非流动资产处置利得 42,438.70 41,355.41 减：营业外支出 5,659,886.14 7,687,336.61 其中：非流动资产处置损失 23,252.93 587,753.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 264,170,213.69 313,885,778.52 减：所得税费用 42,574,984.64 49,750,313.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 221,595,229.05 264,135,464.87 归属于母公司所有者的净利润 221,595,229.05 264,135,464.87 少数股东损益 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 221,595,229.05 264,135,464.87 归属于母公司所有者的综合收益总额 221,595,229.05 264,135,464.87 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.24 1.76 （二）稀释每股收益 1.24 1.76 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：高兴江 主管会计工作负责人：陈水群 会计机构负责人：邓倩雯 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,123,035,318.98 3,568,422,417.26 减：营业成本 2,792,803,847.27 3,147,890,381.55 营业税金及附加 9,364,882.16 9,760,834.38 销售费用 29,603,719.63 28,108,509.60 管理费用 67,326,471.71 60,447,493.45 财务费用 -2,045,806.10 18,950,899.46 资产减值损失 4,532,905.43 1,079,257.64 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -567,659.94 投资收益（损失以“－”号填列） 9,000,671.75 4,464,734.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 257,726.90 4,464,734.25 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 229,882,310.69 306,649,775.43 加：营业外收入 7,856,341.28 5,798,446.60 其中：非流动资产处置利得 42,438.70 41,355.41 减：营业外支出 5,148,990.07 6,308,185.45 其中：非流动资产处置损失 21,213.43 587,753.44 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 232,589,661.90 306,140,036.58 减：所得税费用 34,822,459.98 47,458,117.59 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 197,767,201.92 258,681,918.99 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 197,767,201.92 258,681,918.99 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,671,471,967.20 4,625,268,183.41 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,980,338.78 5,489,592.41 收到其他与经营活动有关的现金 45,455,403.76 27,898,825.71 经营活动现金流入小计 3,720,907,709.74 4,658,656,601.53 购买商品、接受劳务支付的现金 3,375,971,978.31 3,983,549,772.25 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 95,809,657.66 87,184,670.45 支付的各项税费 153,543,719.88 286,338,290.89 支付其他与经营活动有关的现金 49,223,354.43 51,871,258.21 经营活动现金流出小计 3,674,548,710.28 4,408,943,991.80 经营活动产生的现金流量净额 46,358,999.46 249,712,609.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 取得投资收益收到的现金 5,326,068.49 3,531,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 103,845.22 2,164,682.01 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 7,991,813.95 5,240,374.55 投资活动现金流入小计 13,421,727.66 10,936,056.56 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 299,524,449.96 103,109,961.83 投资支付的现金 625,015,274.32 54,990,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,900,000.00 投资活动现金流出小计 927,439,724.28 158,099,961.83 投资活动产生的现金流量净额 -914,017,996.62 -147,163,905.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,018,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 22,075,101.26 400,253,057.16 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 38,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,040,175,101.26 438,253,057.16 偿还债务支付的现金 22,075,101.26 454,742,637.16 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 52,599,002.76 50,955,469.66 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 15,004,160.38 筹资活动现金流出小计 89,678,264.40 505,698,106.82 筹资活动产生的现金流量净额 950,496,836.86 -67,445,049.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 998,119.78 -922,673.97 五、现金及现金等价物净增加额 83,835,959.48 34,180,980.83 加：期初现金及现金等价物余额 531,232,382.17 497,051,401.34 六、期末现金及现金等价物余额 615,068,341.65 531,232,382.17 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,418,063,077.58 4,100,828,737.19 收到的税费返还 3,471,602.35 3,055,953.06 收到其他与经营活动有关的现金 7,122,117.76 1,962,657.71 经营活动现金流入小计 3,428,656,797.69 4,105,847,347.96 购买商品、接受劳务支付的现金 3,086,713,896.81 3,581,826,412.92 支付给职工以及为职工支付的现 金 94,248,716.31 85,666,285.09 支付的各项税费 97,932,469.76 149,278,350.70 支付其他与经营活动有关的现金 44,423,082.73 45,381,488.05 经营活动现金流出小计 3,323,318,165.61 3,862,152,536.76 经营活动产生的现金流量净额 105,338,632.08 243,694,811.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 5,326,068.49 3,531,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 103,795.22 2,164,682.01 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,817,884.01 3,442,751.42 投资活动现金流入小计 12,247,747.72 9,138,433.43 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 299,524,449.96 103,098,261.83 投资支付的现金 625,015,274.32 54,990,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,900,000.00 投资活动现金流出小计 927,439,724.28 158,088,261.83 投资活动产生的现金流量净额 -915,191,976.56 -148,949,828.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,018,100,000.00 取得借款收到的现金 22,075,101.26 286,300,000.00 发行债券收到的现金 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 收到其他与筹资活动有关的现金 38,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,040,175,101.26 324,300,000.00 偿还债务支付的现金 22,075,101.26 340,789,580.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 52,599,002.76 50,026,098.97 支付其他与筹资活动有关的现金 15,004,160.38 筹资活动现金流出小计 89,678,264.40 390,815,678.97 筹资活动产生的现金流量净额 950,496,836.86 -66,515,678.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,996,474.13 865,127.56 五、现金及现金等价物净增加额 143,639,966.51 29,094,431.39 加：期初现金及现金等价物余额 444,645,164.65 415,550,733.26 六、期末现金及现金等价物余额 588,285,131.16 444,645,164.65 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 150,000,000.00 38,204,371.17 24,502,684.28 173,151,610.87 1,317,655,047.50 1,703,513,713.82 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 150,000,000.00 38,204,371.17 24,502,684.28 173,151,610.87 1,317,655,047.50 1,703,513,713.82 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 50,000,000.00 947,801,500.00 7,575,785.58 19,776,720.19 149,318,508.86 1,174,472,514.63 （一）综合收益总 额 221,595,229.05 221,595,229.05 （二）所有者投入 和减少资本 50,000,000.00 947,801,500.00 997,801,500.00 1．股东投入的普 通股 50,000,000.00 947,801,500.00 997,801,500.00 2．其他权益工具 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 19,776,720.19 -72,276,720.19 -52,500,000.00 1．提取盈余公积 19,776,720.19 -19,776,720.19 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -52,500,000.00 -52,500,000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 7,575,785.58 7,575,785.58 1．本期提取 11,188,885.20 11,188,885.20 2．本期使用 -3,613,099.62 -3,613,099.62 （六）其他 四、本期期末余额 200,000,000.00 986,005,871.17 32,078,469.86 192,928,331.06 1,466,973,556.36 2,877,986,228.45 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 150,000,000.00 38,204,371.17 16,761,837.53 147,283,418.97 1,124,387,774.53 1,476,637,402.20 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 150,000,000.00 38,204,371.17 16,761,837.53 147,283,418.97 1,124,387,774.53 1,476,637,402.20 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 7,740,846.75 25,868,191.90 193,267,272.97 226,876,311.62 （一）综合收益总 额 264,135,464.87 264,135,464.87 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 25,868,191.90 -70,868,191.90 -45,000,000.00 1．提取盈余公积 25,868,191.90 -25,868,191.90 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -45,000,000.00 -45,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 7,740,846.75 7,740,846.75 1．本期提取 11,083,857.60 11,083,857.60 2．本期使用 -3,343,010.85 -3,343,010.85 （六）其他 四、本期期末余额 150,000,000.00 38,204,371.17 24,502,684.28 173,151,610.87 1,317,655,047.50 1,703,513,713.82 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 150,000,000.00 39,959,670.83 24,502,684.28 173,151,610.87 1,270,597,396.37 1,658,211,362.35 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 150,000,000.00 39,959,670.83 24,502,684.28 173,151,610.87 1,270,597,396.37 1,658,211,362.35 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 50,000,000.00 947,801,500.00 7,575,785.58 19,776,720.19 125,490,481.73 1,150,644,487.50 （一）综合收益总额 197,767,201.92 197,767,201.92 （二）所有者投入和减少资本 50,000,000.00 947,801,500.00 997,801,500.00 1．股东投入的普通股 50,000,000.00 947,801,500.00 997,801,500.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 19,776,720.19 -72,276,720.19 -52,500,000.00 1．提取盈余公积 19,776,720.19 -19,776,720.19 2．对所有者（或股东）的分配 -52,500,000.00 -52,500,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 7,575,785.58 7,575,785.58 1．本期提取 11,188,885.20 11,188,885.20 2．本期使用 -3,613,099.62 -3,613,099.62 （六）其他 四、本期期末余额 200,000,000.00 987,761,170.83 32,078,469.86 192,928,331.06 1,396,087,878.10 2,808,855,849.85 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 150,000,000.00 39,959,670.83 16,761,837.53 147,283,418.97 1,082,783,669.28 1,436,788,596.61 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 150,000,000.00 39,959,670.83 16,761,837.53 147,283,418.97 1,082,783,669.28 1,436,788,596.61 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 7,740,846.75 25,868,191.90 187,813,727.09 221,422,765.74 （一）综合收益总额 258,681,918.99 258,681,918.99 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 25,868,191.90 -70,868,191.90 -45,000,000.00 1．提取盈余公积 25,868,191.90 -25,868,191.90 2．对所有者（或股东）的分配 -45,000,000.00 -45,000,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 7,740,846.75 7,740,846.75 1．本期提取 11,083,857.60 11,083,857.60 2．本期使用 -3,343,010.85 -3,343,010.85 （六）其他 四、本期期末余额 150,000,000.00 39,959,670.83 24,502,684.28 173,151,610.87 1,270,597,396.37 1,658,211,362.35 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 三、公司基本情况 永兴特种不锈钢股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由湖州久立特钢有限公司以2007年3月31 日的净资产为基准，整体变更设立，于2007年6月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江 省湖州市。公司现持有注册号为330000000000388的营业执照，注册资本20,000万元，股份总数20,000万股 （每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股150,000,000股；无限售条件的流通股份：A股50,000,000 股。公司股票已于2015年5月15日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属制造行业。主要经营活动为不锈钢棒、线材的研发、生产和销售。产品主要有不锈钢棒、线 材等。 本财务报表业经本公司2016年4月17日三届十一次董事会批准对外报出。 本公司将湖州永兴物资再生利用有限公司（以下简称永兴物资公司）和湖州永兴特钢进出口有限公司 （以下简称永兴进出口公司）纳入合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说 明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收 入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报 表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货 币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产 有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采 用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采 用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 9、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以成本计量的权益工具投 资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该 权益工具是否发生减值。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失 一经确认，不予转回。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 具有特殊性质的款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 11、存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。 12、划分为持有待售资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在 其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作出决 议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 13、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资 成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关 规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年-30 年 3% 4.85%-3.23% 机器设备 年限平均法 5 年-10 年 3% 19.40%-9.70% 运输工具 年限平均法 5 年-10 年 3% 19.40%-9.70% 其他设备 年限平均法 5 年-10 年 3% 19.40%-9.70% 16、在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣 工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原 已计提的折旧。 17、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按 照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产 占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50-70 专利及专利使用权 10 软件 10 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使 用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产 品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 19、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象 表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 20、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入 账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未 摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额 以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债 或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收 益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公 司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本或费用时。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除 此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的 职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工 福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 22、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计 负债的账面价值进行复核。 23、 专项储备 企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备项目。企 业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固 定资产的，应当通过在建工程项目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定 资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期 间不再计提折旧。 24、收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金 额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售不锈钢棒、线材等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交 付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入， 产品相关的成本能够可靠地计量；外销产品(不含转口贸易)收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 定将产品报关、离港，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很 可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；转口贸易收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定， 完成产品备货并向客户交付提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的 经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关 的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补 偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已 发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： (1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额 较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、6% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 房产税 从价计征的，计税依据为房产原值一次 减除一定比例后的余值；从租计征的， 计税依据为租金收入 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1. 增值税 本公司出口货物享受增值税免抵退政策，退税率为5%或13%；子公司永兴进出口公司出口货物享受增 值税先征后退政策，退税率为13%。 2. 企业所得税 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局于2014年10月27日联合颁 发的《高新技术企业证书》，认定本公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定， 本公司本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 106,593.48 106,248.66 银行存款 614,961,748.17 531,126,133.51 合计 615,068,341.65 531,232,382.17 其他说明 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 683,730,762.41 499,865,016.31 合计 683,730,762.41 499,865,016.31 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 105,218,654.66 合计 105,218,654.66 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 106,435, 865.97 96.97% 5,526,18 1.38 5.19% 100,909,6 84.59 69,473, 266.67 100.00% 3,492,472 .12 5.03% 65,980,794. 55 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 3,328,32 0.32 3.03% 3,328,32 0.32 100.00% 合计 109,764, 186.29 100.00% 8,854,50 1.70 8.07% 100,909,6 84.59 69,473, 266.67 100.00% 3,492,472 .12 5.03% 65,980,794. 55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 103,635,483.29 5,181,774.16 5.00% 1 年以内小计 103,635,483.29 5,181,774.16 5.00% 1 至 2 年 2,728,861.62 272,886.16 10.00% 3 年以上 71,521.06 71,521.06 100.00% 合计 106,435,865.97 5,526,181.38 5.19% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,362,029.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为65,303,191.48元，占应收账款期末余额合计数的比例为59.49%，相应计 提的坏账准备合计数为3,265,159.57元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 27,405,021.11 96.04% 17,919,447.66 78.42% 1 至 2 年 1,130,671.87 3.96% 30,210.00 0.13% 2 至 3 年 900,000.00 3.94% 3 年以上 4,000,000.00 17.51% 合计 28,535,692.98 -- 22,849,657.66 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 期末余额前5名的预付款项合计数为22,427,319.03元，占预付款项期末余额合计数的比例为78.59%。 其他说明： 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 5,391,93 8.11 100.00% 681,614. 70 12.64% 4,710,323 .41 3,682,3 00.50 100.00% 456,807.2 3 12.41% 3,225,493.2 7 合计 5,391,93 8.11 100.00% 681,614. 70 12.64% 4,710,323 .41 3,682,3 00.50 100.00% 456,807.2 3 12.41% 3,225,493.2 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 3,486,514.18 174,325.71 5.00% 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 1 年以内小计 3,486,514.18 174,325.71 5.00% 1 至 2 年 538,235.00 53,823.50 10.00% 2 至 3 年 1,305,319.20 391,595.76 30.00% 3 年以上 61,869.73 61,869.73 100.00% 合计 5,391,938.11 681,614.70 12.64% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 237,807.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其他 13,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 湖州市工业和医疗 废物处置中心有限 公司 其他 10,000.00 款项无法收回 否 湖州新城公用工程 有限公司 其他 3,000.00 款项无法收回 否 合计 -- 13,000.00 -- -- -- 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 拆借款 2,900,000.00 押金保证金 1,717,294.00 3,130,634.00 暂借款 397,888.93 491,388.93 其他 376,755.18 60,277.57 合计 5,391,938.11 3,682,300.50 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 永兴合金公司 拆借款 2,900,000.00 1 年以内 53.78% 145,000.00 湖州经济技术开发 区管理委员会 押金保证金 1,270,000.00 2-3 年 23.55% 381,000.00 湖州市发展新型墙 体材料办公室 押金保证金 447,294.00 1 年以内 139,759.00 元,1-2 年 307,535.00 元。 8.30% 37,741.45 刘进丹 暂借款 200,000.00 1-2 年 3.71% 20,000.00 陈阿玉 暂借款 30,000.00 3 年以上 0.56% 30,000.00 合计 -- 4,847,294.00 -- 89.90% 613,741.45 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 92,336,410.86 92,336,410.86 104,302,013.36 104,302,013.36 在产品 57,047,193.23 57,047,193.23 47,620,478.45 47,620,478.45 库存商品 66,214,377.49 66,214,377.49 72,831,558.81 72,831,558.81 委托加工物资 16,089,983.94 16,089,983.94 10,429,794.09 10,429,794.09 合计 231,687,965.52 231,687,965.52 235,183,844.71 235,183,844.71 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 短期理财产品(含持有期间应计提的收 益) 607,953,150.68 待抵扣增值税进项税 12,650,246.00 620,769.15 预缴企业所得税 323,871.69 合计 620,927,268.37 620,769.15 其他说明： 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 永信小额贷 款公司 40,753,055.71 848,492.25 3,531,000.00 38,070,547.96 民间融资服 务中心 31,012,085.53 2,113,136.7 1 33,125,222.24 永兴合金公 司 24,683,740.90 24,010,000.00 -2,703,902.06 45,989,838.84 小计 96,448,882.14 24,010,000.00 257,726.90 3,531,000.00 117,185,609.04 合计 96,448,882.14 24,010,000.00 257,726.90 3,531,000.00 117,185,609.04 9、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 24,607,673.70 1,782,803.20 26,390,476.90 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 24,607,673.70 24,607,673.70 （3）企业合并增加 （4）无形资产转 1,782,803.20 1,782,803.20 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 入 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 24,607,673.70 1,782,803.20 26,390,476.90 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 485,000.00 92,111.50 577,111.50 （1）计提或摊销 485,000.00 17,828.03 502,828.03 （2）无形资产转 入 74,283.47 74,283.47 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 485,000.00 92,111.50 577,111.50 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 24,122,673.70 1,690,691.70 25,813,365.40 2.期初账面价值 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 永兴合金公司租赁厂房 24,122,673.70 正在房产管理部门办理相关手续 其他说明 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 271,352,127.09 337,149,840.27 8,212,709.39 11,619,548.16 628,334,224.91 2.本期增加金额 57,371,575.70 63,664,862.88 24,358.97 1,350,598.53 122,411,396.08 （1）购置 2,180,227.20 24,358.97 748,404.70 2,952,990.87 （2）在建工程 转入 57,371,575.70 61,484,635.68 602,193.83 119,458,405.21 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 1,984,083.00 644,911.00 147,943.67 2,776,937.67 （1）处置或报 废 1,984,083.00 644,911.00 147,943.67 2,776,937.67 4.期末余额 328,723,702.79 398,830,620.15 7,592,157.36 12,822,203.02 747,968,683.32 二、累计折旧 1.期初余额 63,857,642.48 179,135,118.14 5,316,975.82 7,682,119.23 255,991,855.67 2.本期增加金额 13,848,579.02 26,670,689.68 742,716.17 2,031,636.40 43,293,621.27 （1）计提 13,848,579.02 26,670,689.68 742,716.17 2,031,636.40 43,293,621.27 3.本期减少金额 1,924,560.51 625,563.67 142,154.04 2,692,278.22 （1）处置或报 废 1,924,560.51 625,563.67 142,154.04 2,692,278.22 4.期末余额 77,706,221.50 203,881,247.31 5,434,128.32 9,571,601.59 296,593,198.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 251,017,481.29 194,949,372.84 2,158,029.04 3,250,601.43 451,375,484.60 2.期初账面价值 207,494,484.61 158,014,722.13 2,895,733.57 3,937,428.93 372,342,369.24 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 酸洗废气、废水处理车间 2,183,162.35 正在房产管理部门办理相关手续 钢渣车间厂房 8,529,095.32 正在房产管理部门办理相关手续 锻压车间厂房 47,289,854.32 正在房产管理部门办理相关手续 其他说明 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 企业技术中心建设 项目 924,000.00 924,000.00 7,003,931.62 7,003,931.62 特种合金新材料项 目 8,700,000.00 8,700,000.00 年产 5 万吨耐高温、 抗腐蚀、高强度特种 不锈钢深加工项目 60,862,411.47 60,862,411.47 职工住宿公寓项目 32,380,005.64 32,380,005.64 17,434,233.96 17,434,233.96 不锈钢表面处理技 术改造项目 63,115,178.75 63,115,178.75 年产 25 万吨高品 质不锈钢和特种合 金棒线项目 160,021,102.00 160,021,102.00 其他零星工程 21,450,724.72 21,450,724.72 13,308,086.62 13,308,086.62 合计 277,891,011.11 277,891,011.11 107,308,663.67 107,308,663.67 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 企业技 术中心 建设项 目 40,000,0 00.00 7,003,93 1.62 924,000. 00 7,003,93 1.62 924,000. 00 78.29% 80.00% 募股资 金 特种合 61,300,0 8,700,00 16,102,8 195,224. 24,607,6 72.34% 100.00% 其他 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 金新材 料项目 00.00 0.00 98.56 86 73.70 年产5万 吨耐高 温、抗腐 蚀、高强 度特种 不锈钢 深加工 项目 104,900, 000.00 60,862,4 11.47 40,619,2 07.37 101,481, 618.84 96.74% 95.00% 募股资 金 职工住 宿公寓 项目 66,000,0 00.00 17,434,2 33.96 14,945,7 71.68 32,380,0 05.64 49.07% 50.00% 其他 不锈钢 表面处 理技术 改造项 目 81,000,0 00.00 63,115,1 78.75 63,115,1 78.75 77.92% 80.00% 其他 年产 25 万吨高 品质不 锈钢和 特种合 金棒线 项目 610,860, 000.00 160,021, 102.00 160,021, 102.00 26.20% 25.00% 募股资 金 其他零 星工程 13,308,0 86.62 18,920,2 67.99 10,777,6 29.89 21,450,7 24.72 其他 合计 964,060, 000.00 107,308, 663.67 314,648, 426.35 119,458, 405.21 24,607,6 73.70 277,891, 011.11 -- -- -- 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 87,137,441.47 265,250.00 16,000.00 87,418,691.47 2.本期增加金额 2,072,568.95 2,072,568.95 （1）购置 2,072,568.95 2,072,568.95 （2）内部研发 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 1,782,803.20 1,782,803.20 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 （1）处置 （2）其他减 少 1,782,803.20 1,782,803.20 4.期末余额 85,354,638.27 265,250.00 2,088,568.95 87,708,457.22 二、累计摊销 1.期初余额 8,670,249.61 165,781.50 13,466.38 8,849,497.49 2.本期增加金额 1,642,141.81 26,525.04 18,871.37 1,687,538.22 （1）计提 1,642,141.81 26,525.04 18,871.37 1,687,538.22 3.本期减少金额 74,283.47 74,283.47 （1）处置 （2）其他减 少 74,283.47 74,283.47 4.期末余额 10,238,107.95 192,306.54 32,337.75 10,462,752.24 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 75,116,530.32 72,943.46 2,056,231.20 77,245,704.98 2.期初账面价值 78,467,191.86 99,468.50 2,533.62 78,569,193.98 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 本期其他减少均系转入投资性房地产。 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 资产减值准备 8,854,501.70 1,433,868.42 3,492,472.12 523,870.82 内部交易未实现利润 2,185,291.95 327,793.79 3,669,627.54 550,444.13 公允价值变动 567,659.94 85,148.99 合计 11,607,453.59 1,846,811.20 7,162,099.66 1,074,314.95 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 1,846,811.20 1,074,314.95 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 681,614.70 456,807.23 合计 681,614.70 456,807.23 14、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 330,000.00 合计 330,000.00 15、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 567,659.94 衍生金融负债 567,659.94 合计 567,659.94 16、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 项目 期末余额 期初余额 货款 150,507,582.51 124,313,541.43 工程设备款 38,391,805.41 10,798,925.35 其他 4,050,649.71 2,641,611.24 合计 192,950,037.63 137,754,078.02 17、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 37,459,068.75 34,022,534.08 合计 37,459,068.75 34,022,534.08 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 33,024,946.07 85,205,489.66 88,043,062.54 30,187,373.19 二、离职后福利-设定提 存计划 2,385,341.50 5,980,868.09 7,766,595.12 599,614.47 四、一年内到期的其他 福利 1,449,550.00 1,449,550.00 合计 36,859,837.57 91,186,357.75 95,809,657.66 32,236,537.66 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 31,444,512.33 70,275,324.75 71,961,465.22 29,758,371.86 2、职工福利费 5,714,203.07 5,714,203.07 3、社会保险费 1,576,448.74 4,369,119.84 5,516,567.25 429,001.33 其中：医疗保险费 1,189,470.75 3,305,164.08 4,165,813.99 328,820.84 工伤保险费 297,767.69 812,720.24 1,033,518.32 76,969.61 生育保险费 89,210.30 251,235.52 317,234.94 23,210.88 4、住房公积金 3,261,755.00 3,261,755.00 5、工会经费和职工教育 经费 3,985.00 1,585,087.00 1,589,072.00 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 合计 33,024,946.07 85,205,489.66 88,043,062.54 30,187,373.19 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,087,173.81 5,376,969.47 6,922,556.02 541,587.26 2、失业保险费 298,167.69 603,898.62 844,039.10 58,027.21 合计 2,385,341.50 5,980,868.09 7,766,595.12 599,614.47 其他说明： 19、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,205,369.27 27,168,061.18 营业税 13,315.23 企业所得税 33,572,885.26 10,354,364.50 城市维护建设税 162,743.89 8,495,138.23 房产税 2,446,975.36 12,668.96 土地使用税 1,585,171.44 印花税 619,707.41 79,327.58 教育费附加 69,747.37 443,967.60 地方教育附加 46,498.26 295,978.40 地方水利建设基金 2,953,777.50 3,687,187.16 合计 42,676,190.99 50,536,693.61 20、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 717,240.00 104,960.00 应付暂收款 3,882,301.44 2,471,441.44 其他 1,200,717.19 1,494,611.13 合计 5,800,258.63 4,071,012.57 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 代收浙江省财政厅拨付的不锈钢长材产 业技术创新战略联盟经费 2,382,301.44 本公司为战略联盟主要发起人，代收经 费尚未使用完毕。 合计 2,382,301.44 -- 其他说明 21、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 国家拨入的专门用 途拨款 38,000,000.00 38,000,000.00 中央预算内投资补 助 合计 38,000,000.00 38,000,000.00 -- 其他说明： 根据国家发展改革委《关于下达2013年第二批能源自主创新及重点产业振兴和技术改造（能源装备）项目 中央预算内投资计划的通知》（发改投资﹝2013﹞1286号），本公司于2014年收到能源装备中央预算内投 资补助38,000,000.00元。截止2015年12月31日，尚未验收。 22、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 10,273,512.13 1,021,468.92 9,252,043.21 政府给予的无偿补 助 合计 10,273,512.13 1,021,468.92 9,252,043.21 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 受让土地使用权所缴纳契 税和耕地占用税的补助款 660,011.98 15,469.08 644,542.90 与资产相关 专项技术改造资金贴息 1,437,500.04 249,999.96 1,187,500.08 与资产相关 工业转型升级发展资金 575,000.04 99,999.96 475,000.08 与资产相关 节能技改项目专项资金 1,366,666.56 200,000.04 1,166,666.52 与资产相关 不锈钢线材后整理系统技 改项目专项资金 708,333.45 99,999.96 608,333.49 与资产相关 战略性新兴产业财政专项 补助资金 4,500,000.00 225,000.00 4,275,000.00 与资产相关 加热炉及配套设施系统节 能技改项目专项补助资金 480,000.00 60,000.00 420,000.00 与资产相关 企业技术中心创新能力专 360,000.02 39,999.96 320,000.06 与资产相关 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 项补助资金 其他 186,000.04 30,999.96 155,000.08 与资产相关 合计 10,273,512.13 1,021,468.92 9,252,043.21 -- 23、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 150,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 200,000,000.00 其他说明： 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕720 号文核准，由主承销商平安证券有限责任公司采用向社 会公开发行方式发行人民币普通股（A股）股票50,000,000股，每股面值1元，发行价为每股人民币21.74元， 募集资金总额为1,087,000,000.00元，减除发行费用人民币89,198,500.00元，募集资金净额为997,801,500.00 元。其中，计入股本50,000,000.00元，计入资本公积（股本溢价）947,801,500.00元。本次增资业经天健会 计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2015年5月8日出具了《验资报告》（天健验〔2015〕116号）。 公司已于2015年7月办妥了工商变更登记手续。 24、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 38,204,371.17 947,801,500.00 986,005,871.17 合计 38,204,371.17 947,801,500.00 986,005,871.17 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 资本公积本期增加947,801,500.00元详见本财务报表附注股本之说明。 25、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 24,502,684.28 11,188,885.20 3,613,099.62 32,078,469.86 合计 24,502,684.28 11,188,885.20 3,613,099.62 32,078,469.86 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 安全生产费用，系本公司根据财政部、安全监管当局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕 16 号）的要求及规定的提取方法和比例计提并使用。 26、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 173,151,610.87 19,776,720.19 192,928,331.06 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 合计 173,151,610.87 19,776,720.19 192,928,331.06 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 盈余公积本期增加系按2015年度母公司实现净利润提取的10%法定盈余公积。 27、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,317,655,047.50 1,124,387,774.53 调整后期初未分配利润 1,317,655,047.50 1,124,387,774.53 加：本期归属于母公司所有者的净利润 221,595,229.05 264,135,464.87 减：提取法定盈余公积 19,776,720.19 25,868,191.90 应付普通股股利 52,500,000.00 45,000,000.00 期末未分配利润 1,466,973,556.36 1,317,655,047.50 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 28、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,319,764,909.81 2,987,873,389.35 3,969,922,655.28 3,534,308,444.55 其他业务 40,318,698.12 37,182,981.41 48,899,323.25 45,322,194.69 合计 3,360,083,607.93 3,025,056,370.76 4,018,821,978.53 3,579,630,639.24 29、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 82,200.76 80,852.09 城市维护建设税 6,671,054.17 14,609,989.28 教育费附加 2,859,023.20 6,261,424.01 地方教育附加 1,906,015.47 4,174,282.66 合计 11,518,293.60 25,126,548.04 30、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 职工薪酬 8,435,368.42 8,606,480.87 运输费用 17,265,027.24 17,193,947.19 广告宣传费 3,729,951.06 3,056,417.01 办公及差旅费 1,021,913.81 822,887.48 其他 3,347,094.73 3,813,155.91 合计 33,799,355.26 33,492,888.46 31、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 28,450,768.32 29,710,294.54 办公及差旅费 5,092,613.71 4,005,577.75 折旧及摊销 6,009,878.48 6,163,885.71 费用性税金 7,211,301.21 4,752,132.86 业务招待费 1,471,522.37 1,896,332.32 技术开发费 10,117,879.54 6,223,534.37 服务费 778,921.48 1,054,716.98 其他 9,811,607.21 8,771,082.47 合计 68,944,492.32 62,577,557.00 32、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 8,068,860.00 34,989,566.52 利息收入 -7,991,813.95 -5,240,374.55 汇兑损益 -998,119.78 922,673.97 其他 1,468,086.36 1,492,266.81 合计 547,012.63 32,164,132.75 33、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,599,837.05 963,038.57 合计 5,599,837.05 963,038.57 34、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 -567,659.94 合计 -567,659.94 35、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 257,726.90 4,464,734.25 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债取得的投资收益 -1,005,274.32 短期理财产品取得的投资收益[注] 9,748,219.17 合计 9,000,671.75 4,464,734.25 其他说明： [注]：包括已收回的投资收益1,795,068.49元和尚未收到的投资收益7,953,150.68元。 36、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 42,438.70 41,355.41 42,438.70 其中：固定资产处置利得 42,438.70 41,355.41 42,438.70 政府补助 45,998,672.42 31,456,881.81 45,998,672.42 其他 737,730.59 742,969.19 737,730.59 合计 46,778,841.71 32,241,206.41 46,778,841.71 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原 因 性质类型 补贴是否影响 当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 科研补助 补助 因从事国家鼓励 和扶持特定行业、 产业而获得的补 助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 526,100.00 403,100.00 与收益相关 企业发展扶 持资金 补助 因从事国家鼓励 和扶持特定行业、 产业而获得的补 是 否 40,333,619.72 26,716,646.00 与收益相关 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 助（按国家级政策 规定依法取得） 税费返还 奖励 因从事国家鼓励 和扶持特定行业、 产业而获得的补 助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 3,980,338.78 3,482,066.87 与收益相关 其他零星补 助 补助 因从事国家鼓励 和扶持特定行业、 产业而获得的补 助（按国家级政策 规定依法取得） 是 否 137,145.00 58,600.00 与收益相关 递延收益摊 销转入 奖励 因从事国家鼓励 和扶持特定行业、 产业而获得的补 助（按国家级政策 规定依法取得） 否 否 1,021,468.92 796,468.94 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 45,998,672.42 31,456,881.81 -- 37、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 23,252.93 587,753.44 23,252.93 其中：固定资产处置损失 23,252.93 587,753.44 23,252.93 对外捐赠 2,000,000.00 2,150,000.00 2,000,000.00 地方水利建设基金 3,631,912.52 4,949,583.17 其他 4,720.69 4,720.69 合计 5,659,886.14 7,687,336.61 2,027,973.62 38、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 43,347,480.89 48,812,308.17 递延所得税费用 -772,496.25 938,005.48 合计 42,574,984.64 49,750,313.65 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 264,170,213.69 按法定/适用税率计算的所得税费用 39,625,532.05 子公司适用不同税率的影响 3,009,621.63 调整以前期间所得税的影响 -297,598.89 非应税收入的影响 -191,879.37 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 701,596.65 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 34,721.12 购买环保设备抵免企业所得税 -307,008.55 所得税费用 42,574,984.64 39、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 40,996,864.72 27,178,346.00 租赁收入 814,200.00 353,000.00 其他 3,644,339.04 367,479.71 合计 45,455,403.76 27,898,825.71 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费用 17,265,027.24 17,193,947.19 业务招待费 2,251,090.85 2,610,610.08 办公及差旅费 6,114,527.52 4,828,465.23 广告宣传费 3,729,951.06 3,056,417.01 服务费 778,921.48 1,054,716.98 对外捐赠 2,000,000.00 2,150,000.00 公司代付的浙江省财政厅拨付的不锈钢 长材产业技术创新战略联盟经费 89,140.00 4,012,469.06 其他 16,994,696.28 16,964,632.66 合计 49,223,354.43 51,871,258.21 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 7,991,813.95 5,240,374.55 合计 7,991,813.95 5,240,374.55 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 拆借款 2,900,000.00 合计 2,900,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 国家拨入的专门用途拨款 38,000,000.00 合计 38,000,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 本期支付的首次公开发行股票的发行费 用 15,004,160.38 合计 15,004,160.38 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 221,595,229.05 264,135,464.87 加：资产减值准备 5,599,837.05 963,038.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 43,778,621.27 45,076,274.06 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 无形资产摊销 1,705,366.25 1,688,094.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -19,185.77 546,398.03 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 567,659.94 财务费用（收益以“－”号填列） -8,890,930.97 1,541,667.78 投资损失（收益以“－”号填列） -9,000,671.75 -4,464,734.25 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -772,496.25 938,005.48 存货的减少（增加以“－”号填列） 3,495,879.19 12,657,804.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -246,313,026.81 -1,616,780.84 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 27,036,932.68 -79,493,469.60 其他 7,575,785.58 7,740,846.75 经营活动产生的现金流量净额 46,358,999.46 249,712,609.73 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 615,068,341.65 531,232,382.17 减：现金的期初余额 531,232,382.17 497,051,401.34 现金及现金等价物净增加额 83,835,959.48 34,180,980.83 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 615,068,341.65 531,232,382.17 其中：库存现金 106,593.48 106,248.66 可随时用于支付的银行存款 614,961,748.17 531,126,133.51 三、期末现金及现金等价物余额 615,068,341.65 531,232,382.17 41、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 134,052,958.85 为银行融资提供抵押式担保 无形资产 52,858,100.96 为银行融资提供抵押式担保 合计 186,911,059.81 -- 其他说明： 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 42、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 3,525,751.08 6.4936 22,894,817.21 欧元 594,148.77 7.0952 4,215,604.35 应收账款 -- -- 其中：美元 1,003,168.52 6.4936 6,514,175.10 欧元 173,630.03 7.0952 1,231,939.79 应付账款 其中：美元 1,067,561.02 6.4936 6,932,314.24 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 永兴进出口公 司 浙江省湖州市 浙江省湖州市 批发、零售业 100.00% 100.00% 设立 永兴物资公司 浙江省湖州市 浙江省湖州市 废旧金属回收 100.00% 100.00% 非同一控制下 企业合并 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 永信小额贷款公 司 浙江省湖州市 浙江省湖州市 金融业 17.66% 17.66% 权益法核算 民间融资服务中 心 浙江省湖州市 浙江省湖州市 金融业 30.00% 30.00% 权益法核算 永兴合金公司 浙江省湖州市 浙江省湖州市 制造业 49.00% 49.00% 权益法核算 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 因本公司为永信小额贷款公司第一大股东，且其董事长由本公司实际控制人高兴江兼任，对其财务和经营 政策产生重大影响，故采用权益法核算。 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 永信小额贷款公 司 民间融资服务中 心 永兴合金公司 永信小额贷款公 司 民间融资服务中 心 永兴合金公司 流动资产 273,567,008.70 111,637,148.47 35,650,020.30 328,477,224.44 104,932,768.62 8,360,289.96 非流动资产 33,958.30 461,688.08 92,120,136.60 724,811.70 325,602.11 49,820,042.86 资产合计 273,600,967.00 112,098,836.55 127,770,156.90 329,202,036.14 105,258,370.73 58,180,332.82 流动负债 57,964,898.11 1,681,429.09 33,913,342.95 98,371,927.32 1,884,752.30 7,605,351.40 非流动负债 200,000.00 负债合计 57,964,898.11 1,681,429.09 33,913,342.95 98,371,927.32 1,884,752.30 7,805,351.40 归属于母公司股 东权益 215,636,068.89 110,417,407.46 93,856,813.95 230,830,108.82 103,373,618.43 50,374,981.42 按持股比例计算 的净资产份额 38,070,547.96 33,125,222.24 45,989,838.84 40,753,055.71 31,012,085.53 24,683,740.90 对联营企业权益 投资的账面价值 38,070,547.96 33,125,222.24 45,989,838.84 40,753,055.71 31,012,085.53 24,683,740.90 营业收入 33,744,023.91 28,728,403.79 24,928,900.00 40,884,982.21 10,548,656.41 净利润 4,805,960.07 7,043,789.03 -5,518,167.47 21,290,896.77 3,373,618.43 -625,018.58 综合收益总额 4,805,960.07 7,043,789.03 -5,518,167.47 21,290,896.77 3,373,618.43 -625,018.58 本年度收到的来 自联营企业的股 3,531,000.00 3,531,000.00 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 利 九、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进 行管理。截至2015年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的59.49 %(2014年12月31 日：66.95%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如 下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 683,730,762.41 683,730,762.41 小 计 683,730,762.41 683,730,762.41 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 499,865,016.31 499,865,016.31 小 计 499,865,016.31 499,865,016.31 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 应付账款 192,950,037.63 192,950,037.63 192,950,037.63 其他应付款 5,800,258.63 5,800,258.63 5,800,258.63 小 计 198,750,296.26 198,750,296.26 198,750,296.26 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 应付账款 137,754,078.02 137,754,078.02 137,754,078.02 其他应付款 4,071,012.57 4,071,012.57 4,071,012.57 小 计 141,825,090.59 141,825,090.59 141,825,090.59 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2015年12月31日，本公司不存在以浮动利率计算的银行借款，因此，将不会对本公司的利润总额 和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 衍生金融负债 567,659.94 567,659.94 持续以公允价值计量的 负债总额 567,659.94 567,659.94 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 9、其他 期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债均系公司购买的远期结售汇合约，其应计公允价值 =卖出外币金额*（合同约定的远期汇率－期末与该远期结售汇合约近似交割日的远期汇率）/（1+折现率* 资产负债表日至交割日天数/360）。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司不存在母公司。 本企业最终控制方是高兴江，持股比例为 51.86%。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 永兴合金公司 本公司之联营企业 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 永兴合金公司 购买商品、接受劳务 20,061,950.10 35,000,000.00 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 永兴合金公司 销售商品、提供劳务 20,376,309.40 68,470.96 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 永兴合金公司 办公室、厂房（含水电气等费用） 2,230,192.90 29,000.00 （3）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 拆出 2,900,000.00 2015 年 11 月 02 日 2016 年 11 月 01 日 按照银行同期一年期银行贷款 利率上浮 5.00%收取利息 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,916,000.00 3,918,800.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 永兴合金公司 2,900,000.00 145,000.00 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 40,000,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 40,000,000.00 2、其他资产负债表日后事项说明 （1）2016年1月22日，经公司第三届董事会第六次临时会议审议批准，公司设立全资子公司湖州 永兴投资有限公司，注册资本人民币30,000.00万元，经营范围：实业投资，股权投资，项目投资， 资产管理（除金融资产管理），投资管理，企业管理咨询，投资咨询（除期货）。 （2）2016年4月17日，经公司第三届董事会第十一次会议审议批准，公司以2015年12月31日总股 本20,000万股为基数，拟以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增股本16,000.00万股。 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部/地区分部为基础确定报告分部。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 棒 材 线 材 国内外贸易 其 他 分部间抵销 合计 主营业务收入 1,599,929,269.37 1,213,436,671.78 237,128,766.95 269,270,201.71 3,319,764,909.81 主营业务成本 1,404,820,489.36 1,119,103,743.83 230,742,854.84 233,206,301.32 2,987,873,389.35 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 公司产品分部系按照主要产品分别进行划分的，因公司原材料、固定资产等存在共同使用的情况，公司尚 不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。 3、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 85,297,2 33.44 96.24% 4,469,24 9.76 5.24% 80,827,98 3.68 69,473, 266.67 100.00% 3,492,472 .12 5.03% 65,980,794. 55 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 3,328,32 0.32 3.76% 3,328,32 0.32 100.00% 合计 88,625,5 53.76 100.00% 7,797,57 0.08 8.80% 80,827,98 3.68 69,473, 266.67 100.00% 3,492,472 .12 5.03% 65,980,794. 55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 1 年以内 82,496,850.76 4,124,842.54 5.00% 1 年以内小计 82,496,850.76 4,124,842.54 5.00% 1 至 2 年 2,728,861.62 272,886.16 10.00% 3 年以上 71,521.06 71,521.06 100.00% 合计 85,297,233.44 4,469,249.76 5.24% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,305,097.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为53,068,602.83元，占应收账款期末余额合计数的比例为59.88%，相应计 提的坏账准备合计数为2,653,430.14元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 5,191,93 8.11 100.00% 661,614. 70 12.74% 4,530,323 .41 3,482,3 00.50 100.00% 446,807.2 3 12.83% 3,035,493.2 7 合计 5,191,93 8.11 100.00% 661,614. 70 12.74% 4,530,323 .41 3,482,3 00.50 100.00% 446,807.2 3 12.83% 3,035,493.2 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 3,486,514.18 174,325.71 5.00% 1 年以内小计 3,486,514.18 174,325.71 5.00% 1 至 2 年 338,235.00 33,823.50 10.00% 2 至 3 年 1,305,319.20 391,595.76 30.00% 3 年以上 61,869.73 61,869.73 100.00% 合计 5,191,938.11 661,614.70 12.74% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 227,807.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其他 13,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 湖州市工业和医疗废 物处置中心有限公司 其他 10,000.00 款项无法收回 否 湖州新城公用工程有 限公司 其他 3,000.00 款项无法收回 否 合计 -- 13,000.00 -- -- -- 其他应收款核销说明： 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 拆借款 2,900,000.00 押金保证金 1,717,294.00 3,130,634.00 暂借款 197,888.93 291,388.93 其他 376,755.18 60,277.57 合计 5,191,938.11 3,482,300.50 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 湖州永兴特种合金材 料有限公司 拆借款 2,900,000.00 1 年以内 55.86% 145,000.00 湖州经济技术开发区 管理委员会 押金保证金 1,270,000.00 2-3 年 24.46% 381,000.00 湖州市发展新型墙体 材料办公室 押金保证金 447,294.00 1 年以内 139,759.00 元,1-2 年 307,535.00 元。 8.62% 37,741.45 陈阿玉 暂借款 30,000.00 3 年以上 0.58% 30,000.00 周建明 暂借款 27,869.73 3 年以上 0.53% 27,869.73 合计 -- 4,675,163.73 -- 90.05% 621,611.18 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 56,620,638.45 56,620,638.45 56,620,638.45 56,620,638.45 对联营、合营企 业投资 117,185,609.04 117,185,609.04 96,448,882.14 96,448,882.14 合计 173,806,247.49 173,806,247.49 153,069,520.59 153,069,520.59 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 永兴物资公司 6,678,604.67 6,678,604.67 永兴进出口公司 49,942,033.78 49,942,033.78 合计 56,620,638.45 56,620,638.45 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 永信小额 贷款公司 40,753,05 5.71 848,492.2 5 3,531,000 .00 38,070,54 7.96 民间融资 服务中心 31,012,08 5.53 2,113,136 .71 33,125,22 2.24 永兴合金 公司 24,683,74 0.90 24,010,00 0.00 -2,703,90 2.06 45,989,83 8.84 小计 96,448,88 2.14 24,010,00 0.00 257,726.9 0 3,531,000 .00 117,185,6 09.04 合计 96,448,88 2.14 24,010,00 0.00 257,726.9 0 3,531,000 .00 117,185,6 09.04 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,082,636,142.86 2,755,571,344.64 3,519,442,616.01 3,102,518,653.43 其他业务 40,399,176.12 37,232,502.63 48,979,801.25 45,371,728.12 合计 3,123,035,318.98 2,792,803,847.27 3,568,422,417.26 3,147,890,381.55 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 257,726.90 4,464,734.25 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债取得的投资收益 -1,005,274.32 短期理财产品取得的投资收益 9,748,219.17 合计 9,000,671.75 4,464,734.25 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 19,185.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 42,018,333.64 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 772,006.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 8,175,284.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,713,348.68 减：所得税影响额 11,793,549.67 合计 41,904,609.76 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 地方水利建设基金 3,631,912.52 因其系国家规定之税费，且其金额计算 与公司正常经营业务存在直接关系，故 不具特殊和偶发性，因此将其界定为经 常性损益项目。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.39% 1.24 1.24 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 7.61% 1.00 1.00 永兴特种不锈钢股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、载有法定代表人签名的2015年年度报告文本原件； 5、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 永兴特种不锈钢股份有限公司 法定代表人：高兴江 2016 年 4 月 17 日