002876_2018_三利谱_2018年年度报告（更新后）_2019-04-29.txt

深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 04 月 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人张建军、主管会计工作负责人张建飞及会计机构负责人(会计主 管人员)赵剑锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者 的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理 解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析” 之“九、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能面对的风险， 敬请投资者关注相关内容。 本公司郑重提醒广大投资者：《证券时报》、《上 海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮咨询网（） 为公司选定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为 准，请广大投资者理性投资，注意风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 80,000,000 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），送红股 0 股（含税）， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 15 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 60 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 67 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 68 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 76 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 82 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 83 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 188 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 发行人、本公司、公司、股份公司、三利谱 指 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 三利谱材料 指 深圳市三利谱光电材料有限公司，三利谱全资子公司 合肥三利谱光电 指 合肥三利谱光电科技有限公司，三利谱控股子公司 合肥三利谱材料 指 合肥三利谱光电材料有限公司，三利谱全资子公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、证券交易所 指 深圳证券交易所 章程、公司章程 指 深圳市三利谱光电科技股份有限公司章程 偏光片 指 一种由多层高分子材料复合而成的具有产生偏振光功能的光学薄膜。 目前主要有 5 种不同裁切幅宽的生产线，分别为 500mm、650mm、 1330mm、1490mm、2300mm，其中，500mm、650mm 统称为窄幅， 其余三种统称为宽幅 LCD 指 Liquid Crystal Display，液晶显示器或液晶显示技术 TFT-LCD 指 Thin Film Transistor-LCD，薄膜晶体管型液晶显示器 STN-LCD 指 Super Twisted Nematic-LCD，超扭曲向列型液晶显示器 OLED 指 Organic Light-Emitting Diode，有机发光二极管显示器 3D 指 Three Dimensions，三维、立体 TAC 指 Triacetyl Cellulose，三醋酸纤维素 PVA 指 polyvinyl alcohol，聚乙烯醇，一种有机化合物，用于制造聚乙烯醇缩 醛、耐汽油管道和维尼纶合成纤维、织物处理剂、乳化剂、纸张涂层、 粘合剂、胶水等 PET 指 polyethylene erephthalate，聚对苯二甲酸乙二醇酯，由对苯二甲酸 （PTA）和乙二醇（EG）在催化剂的作用下经加热缩聚而成的一种结 晶性高聚物 A 股 指 在境内上市的人民币普通股 元 指 人民币元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期末、本期末、报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 三利谱 股票代码 002876 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 公司的中文简称 三利谱 公司的外文名称（如有） Shenzhen Sunnypol Optoelectronics Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Sunnypol 公司的法定代表人 张建军 注册地址 深圳市光明新区公明办事处楼村社区第二工业区同富一路 5 号第 1-9 栋 注册地址的邮政编码 518107 办公地址 深圳市光明新区公明办事处楼村社区第二工业区同富一路 5 号第 1-9 栋 办公地址的邮政编码 518107 公司网址 电子信箱 dsh@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王志阳 黄慧 联系地址 深圳市光明新区公明办事处楼村社区第 二工业区同富一路 5 号第 1-9 栋 深圳市光明新区公明办事处楼村社区第 二工业区同富一路 5 号第 1-9 栋 电话 0755-36676888 0755-36676888 传真 0755-33696788 0755-33696788 电子信箱 dsh@ huanghui@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91440300661021378W 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 张立琰、龙琦 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市红岭中路 1012 号国信 证券大厦 16-26 层 何雨华、金蕾 2017 年 5 月 25 日至 2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 882,960,371.21 817,613,769.33 7.99% 800,491,774.86 归属于上市公司股东的净利润 （元） 27,698,471.47 82,203,942.95 -66.31% 72,818,233.66 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 7,270,315.40 62,845,051.56 -88.43% 66,529,271.54 经营活动产生的现金流量净额 （元） -87,611,015.84 -96,003,805.53 8.74% -2,032,419.48 基本每股收益（元/股） 0.35 1.15 -69.57% 1.21 稀释每股收益（元/股） 0.35 1.15 -69.57% 1.21 加权平均净资产收益率 3.16% 11.87% -8.71% 17.59% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 2,005,070,707.96 1,687,452,922.90 18.82% 1,420,503,698.68 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 881,560,899.86 877,862,428.39 0.42% 449,894,485.44 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 160,443,321.71 256,878,214.13 228,313,531.86 237,325,303.51 归属于上市公司股东的净利润 13,367,991.62 14,997,660.20 -5,656,511.59 4,989,331.24 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 6,112,445.60 12,411,087.59 -7,287,580.48 -3,965,637.31 经营活动产生的现金流量净额 26,089,525.42 -39,150,743.89 -43,257,687.84 -31,292,109.53 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -104,397.25 -95,134.24 -380,863.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 25,069,739.65 24,722,895.21 7,908,534.40 委托他人投资或管理资产的损益 14,472.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -304,216.60 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,077.51 -98,649.13 -114,754.28 减：所得税影响额 4,431,930.39 4,737,875.61 1,132,803.90 少数股东权益影响额（税后） 80,178.43 128,128.24 5,622.49 合计 20,428,156.07 19,358,891.39 6,288,962.12 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司主营业务情况 公司主要从事偏光片产品的研发、生产和销售，主要产品包括TFT系列和黑白系列偏光片两类。偏光片是将聚乙烯醇 （PVA）膜和三醋酸纤维素（TAC）膜经拉伸、复合、涂布等工艺制成的一种高分子材料，是液晶显示面板的关键原材料之 一。公司主要为手机、电脑、液晶电视等消费类电子产品液晶显示屏，汽车电子、医疗器械、仪器仪表等工控类电子产品液 晶显示屏，以及3D眼镜、防眩光太阳镜等提供偏光片产品及周边产品技术解决方案。 公司为我国国内少数具备TFT-LCD用偏光片生产能力的企业之一，凭借稳定的产品质量，公司已成为了国内主要液晶 面板和主要液晶显示模组生产企业的合格供应商。 （二）主营产品简介 1、偏光片工作原理 偏光片全称为偏振光片，可控制特定光束的偏振方向。自然光在通过偏光片时，振动方向与偏光片透过轴垂直的光将 被吸收，透过光只剩下振动方向与偏光片透过轴平行的偏振光。 液晶显示模组中有两张偏光片分别贴在玻璃基板两侧，下偏光片用于将背光源产生的光束转换为偏振光，上偏光片用 于解析经液晶电调制后的偏振光，产生明暗对比，从而产生显示画面。液晶显示模组的成像必须依靠偏振光，少了任何一张 偏光片，液晶显示模组都不能显示图像。液晶显示模组的基本结构如下图所示： 2、偏光片基本结构 偏光片主要由PVA膜、TAC膜、保护膜、离型膜和压敏胶等复合制成。偏光片的基本结构如下图所示： 偏光片的基本结构 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 偏光片中起偏振作用的核心膜材是PVA膜。PVA膜经染色后吸附具有二向吸收功能的碘分子，通过拉伸使碘分子在 PVA膜上有序排列，形成具有均匀二向吸收性能的偏光膜，其透过轴与拉伸的方向垂直。PVA膜拉伸及碘分子排列情况如下 表所示： 构成偏光片的各种主要膜材所具备的特性及作用如下表所示： 序号 类型 性状 作用 1 PVA膜 聚乙烯醇，具有高透明、高延展性、好 的碘吸附作用、良好的成膜特性等特点， 延伸前厚度有75微米、60微米、45微米 等几种规格。 该层膜吸附碘的二向吸收分子后经过延伸 配向，起到偏振的作用，是偏光片的核心部 分，决定了偏光片的偏光性能、透过率、色 调等关键光学指标。 2 TAC膜 三醋酸纤维素膜，具有优异的支撑性、 光学均匀性和高透明性，耐酸碱、耐紫 外线，厚度主要有80微米、60微米、40 微米、25微米等多种规格。 一方面作为PVA膜的支撑体，保证延伸的 PVA膜不会回缩，另一方面保护PVA膜不受 水汽、紫外线及其他外界物质的损害，保证 偏光片的环境耐候性。 3 保护膜 具有高强度，透明性好、耐酸碱、防静 电等特点，一般厚度为58微米。 一面涂布有感压胶黏剂，贴合在偏光片上可 以保护偏光片本体不受外力损伤。 4 压敏胶 也称感压胶，与TAC具有很好的粘附性， 透明性好，残胶少。偏光片用压敏胶的 厚度一般为20微米左右。 是偏光片贴合在LCD面板上的胶材，决定了 偏光片的粘着性能及贴片加工性能。 5 离型膜 单侧涂布硅涂层的PET（聚对苯二甲酸乙 在偏光片贴合到LCD之前，保护压敏胶层不 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 二醇酯）膜，具有强度高、不易变形、 透明性好、表面平整度高等特点，不同 应用具有不同剥离强度。 受损伤，避免产生贴合气泡。 6 反射膜 为单侧蒸铝的PET膜，反射率高。 主要用于不自带光源的反射型LCD，将外界 光反射回来作为显示的光源。 7 位相差膜 也称为补偿膜，不同的应用具有不同的 光学各向异性及补偿量。 用于补偿液晶显示器内部液晶材料的位相 差，起到提升液晶显示器的对比度、观看视 角，校正显示颜色等作用。 3、主要产品特点及应用领域 偏光片主要性能指标包括光学特性、机械性能和可靠性三方面。光学特性主要是指偏光片的透过率、偏振度和色调等 参数；机械性能主要包括偏光片的翘曲度、偏光片压敏胶的粘结强度等；可靠性则是衡量偏光片耐久性的指标，其评价方法 是将偏光片放置在高温、低温、高温高湿等环境试验箱中经过一定的时间后，检查其外观和光学性能的变化。 公司生产的偏光片产品按照应用领域的不同，分为TFT-LCD系列偏光片和黑白系列（TN\STN\OLED）偏光片两大类， 前者主要应用于彩色TFT液晶显示屏，后者主要应用于单色及假彩色液晶显示屏，两者区别主要在于对偏光片性能指标要求 不同。 公司的TFT-LCD系列偏光片产品，根据使用功能及具体膜材的差异，可以分为普通功能偏光片、宽视角功能偏光片和 增亮功能偏光片。其中，宽视角功能偏光片使用超宽视角薄膜作为保护膜，可以使液晶显示器获得更好地可视角度；增亮功 能偏光片在普通偏光片中加入了一层增亮膜，可以在同等功耗下使LCD显示器呈现更高的亮度。相较于普通功能偏光片，宽 视角功能偏光片和增亮功能偏光片售价更高。 公司各类偏光片产品及其主要用途如下： 偏光片类型 应用终端名称 终端图片 TFT系列偏光片 手机、电脑、液晶电视、3D眼 镜片等 黑白系列偏光片 仪器仪表、计算器、车载电子、 手表、MP3、收音机等 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 （三）主要经营模式 1、采购模式 公司设立了采购部负责原材料采购，采购部根据生产部门的物料计划制作采购订单，根据生产部要求的不同材料品种 和质量标准，优先从公司现有合作的供应商名录中选择供应商执行订单。 由于中国偏光片长期依赖进口，上游的主要原材料集中在日本、韩国、中国台湾等国家或地区。因此，发行人所需PVA 膜、TAC膜和压敏胶水等原材料主要向境外采购。由于境外采购周期较长，公司通常会根据下游大客户的生产情况，从境外 采购原材料进行储备，保持一定比例的合理库存。 按照公司与主要供应商的协议，公司境外采购货款一般采用信用证（L/C）结算，信用证期限主要为60天，境内货款 一般采用电汇方式结算，账期一般为月结30天或月结60天。 2、生产模式 公司产品采取“以销定产，并保持适当安全库存”的生产政策，根据客户提供的备料计划和订单情况来确定生产计划。 由于公司采购周期较长，因此公司通常在月末取得客户未来两个月的采购计划，并进行提前备料生产，取得客户订单后，再 依据客户订单情况对生产计划进行调整。 3、销售模式 公司建立了以客户为导向的营销运作机制，由市场营销部负责产品销售和客户开发、关系维护等工作。 公司销售流程主要是先通过行业展会、业务员联络等方式，与潜在客户取得联系，提供少量产品试用，测试产品的质 量和性能，产品测试合格后，双方对报价和交易方式（含结算币种、付款条件）进行磋商，先小批量供货，产品质量得到客 户认可后，再开始大批量供货。 下游大型面板生产企业对产品质量及供应稳定性要求较高，在产品测试合格后，会对公司是否具备供应商资格进行全 方位认证，认证通过以后，公司即可成为其合格供应商。通过大客户的供应商认证体系之后，双方合作关系较为稳定。公司 组建了专门的团队负责协调和组织公司通过大客户的导入认证，并提供后续服务。 公司主要客户的销售账期主要为月结60天或月结90天，以汇款或承兑汇票方式结算。月结60天或月结90天，即本月供 货，下月月底之前对账确认客户需结算的货款，确认后60天或90天内支付货款，回款周期约为90-120天。 （四）设立以来主营业务、主营产品、主营经营模式的演变情况 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司自设立以来，一直专注于偏光片的研发、生产和销售，公司基于对偏光 片行业的深刻理解及对市场、技术、人员、资本等各类资源的整合，坚持“技术创新、合作共赢”的经营方针，着力于充分发 挥各方面资源优势，实现可持续发展。通过持续的研发、设计和工艺优化，一方面不断降低生产成本，提升在线自动检测水 平，提高快速应用能力，另一方面，公司积极发挥地区优势，提升售后服务质量，强化供应链管理及风险管理，并努力开拓 国外市场。 （五）公司所属行业发展阶段、周期性特点及所处行业地位 目前，偏光片依据面板类型不同，主要分为TN型、STN型、TFT型和OLED型。TN型、STN型液晶面板用偏光片由于显 示性能较低，应用领域窄，市场规模较小；OLED面板由于良品率低、寿命短等技术难题尚未完全解决，尤其是大尺寸面板， 还未大规模应用，其全球需求和产能均较小。目前，全球偏光片市场主要以TFT-LCD面板用偏光片为主。 偏光片作为液晶显示成像技术所需的关键原材料，主要用于生产液晶显示模组，并应用于电视、电脑、手机等终端消费 类电子产品及其他液晶成像领域。消费类电子行业直接面向消费者，与宏观经济景气程度密切相关，当经济发展良好时，电 子产品市场消费增加将提升上游原材料需求；反之，则需求减少。因此，偏光片行业的周期性同宏观经济发展的周期性一致。 目前全球偏光片产业主要由日本、韩国和我国台湾企业所主导，国内TFT-LCD偏光片仍需大量进口，公司全球市场份 额低。公司是国内主要的偏光片研发、生产和销售企业，居中国大陆TFT-LCD偏光片企业前二名。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期无变动 固定资产 报告期末较期初增加 2,438.62 万元，增加 6.5%，主要原因是报告期资产通过验收转 为固定资产。 无形资产 报告期末较期初增加 72.33 万元，增加 1.08%，主要原因是报告期启用新用友系统 软件，转无形资产。 在建工程 报告期末较期初增加 5,743.24 万元，增加 156.39%，主要原因是报告期龙岗项目施 工部分完工。 应收票据及应收账款 报告期末较期初增加 11,194.57 万元，增加 30.37%，主要原因是报告期销售额增加 及部分客户账期延长。 预付款项 报告期末较期初增加 326 万元，增加 39.31%，主要原因是报告期销售额增加，同时 采购量增加，海外个别供应商需预付款。 存货 报告期末较期初增加 12,635.83 万元，增加 43.81%，主要原因是报告期公司子公司 合肥三利谱光电公司产能爬升，增加存货备库。 长期待摊费用 报告期末较期初增加 142.37 万元，增加 37.42%，主要原因是报告期母公司车间改 造、装修工程，转入长期待摊费用。 短期借款 报告期末较期初增加 29,902.18 万元，增加 76.29%，主要原因是报告期公司应收账 款及票据、存货增加，需要公司借款补充现金流。 应付票据及应付账款 报告期末较期初增加 5,373.06 万元，增加 31.75%，主要原因是报告期公司销售额增 加，以及子公司合肥三利谱光电科技有限公司产能爬升，采购量增加，导致应付账 款增加。 应交税费 报告期末较期初减少 158.64 万元，下降 35.97%，主要原因是报告期公司年度利润 下降，所得税减少。 一年内到期的非流动负债 报告期末较期初减少 2,000 万元，下降 44.44%，主要原因是报告期公司归还部分到 期的长期借款。 长期借款 报告期末较期初减少 2,500 万元，下降 45.45%，主要原因是报告期公司归还部分长 期借款。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 否 1、技术优势 公司是国家高新技术企业，作为偏光片国产化的主要推动者之一，公司高度重视技术研发创新，研发投入力度不断加 大。公司经过多年的技术积累，自主研发并掌握了PVA延伸技术、PVA复合技术、压敏胶开发技术、翘曲控制技术、外观自 动检查技术以及设备设计和集成技术等偏光片生产核心技术，打破了偏光片长期由日本、韩国和中国台湾企业垄断的局面， 为公司在偏光片行业的进一步发展打下了坚实的基础。 目前，公司已具备满足下游众多应用领域要求所需偏光片的生产能力。产品类型包括TN偏光片、STN偏光片、TFT偏 光片、OLED偏光片、3D眼镜用偏光片等，产品有效厚度最薄已达到90μm，并可提供120μm 、130μm、150μm、210μm等不 同厚度产品。同时，公司可根据客户需求，提供不同类型及厚度搭配的产品以支持客户的产品设计，并与客户联合开发具有 特殊用途的偏光片产品。 2、人才优势 公司管理团队从业经验丰富。公司管理层及在生产、研发、销售等各环节的主要管理人员均拥有多年的偏光片行业从 业经验，对于行业的发展趋势、产品的技术发展方向、市场需求的变动情况等方面均有深刻的认知，在产品开发、材料设计 制备、加工工艺、生产管理、客户开拓等方面积累了丰富的理论和实践经验，可以据市场情况推陈出新，使公司具备较强的 竞争力和盈利能力。 公司研发团队稳定且经验丰富。公司创始人及现任董事长张建军先生，是行业内资深专家，曾主持了国内多条偏光片 生产线的安装调试，参与制定了行业的国家标准《液晶显示器件的测试方法》（GB/T4619-1996），获得由国家工信部等多 部门共同颁发的荣获“2010年度中国光电显示行业杰出贡献奖”，获得中国科技部2016年创新创业人才奖，获聘深圳市发展和 改革委员会高技术产业项目评审专家、全国光学功能薄膜材料标准化技术委员会委员，2018年入选国家高层次人才特殊支持 计划领军人才。 公司人才储备体系完善。公司不断通过自身培养与外部招聘的方式积聚人才，同时，公司与高校联合建立产学研基地， 努力建设偏光片技术创新平台和人才培育平台。 3、产品质量优势 公司自成立以来，高度重视产品质量管理，积累了丰富的产品质量控制经验，建立了完善的质量控制管理体系。公司 通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证，在研发、检测、采购、生产等各环节进行实时质量控制， 同时，公司实行严格的绩效考核和责任管理制度，按每个生产班组进行业绩考核，任务细分，责任到人，为产品质量提供了 有力保证。目前公司产品已通过SGS、CTI检测，符合RoHS和REACH指令要求，客户认可度不断提升。 4、服务优势 由于偏光片产品对光学指标、机械性能等要求较高，且种类繁杂，客户个性化需求多，因此，快速响应客户需求，合 理安排生产按期交货需要企业具备丰富的生产经验以及完善的服务团队。 公司与客户建立了良性的互动关系，按月取得客户的生产排程计划，并以此采购备料，公司在取得订单后快速安排生 产，严格按期交货。针对深圳地区客户公司安排随时送货，保证客户生产运转。同时，公司售后服务人员定期拜访客户，了 解客户需求并向研发团队做出反馈，以实时跟踪客户需求导向，进行技术储备。 5、营销优势 公司一直秉承“技术创新，合作共赢”的经营理念，以技术优势带动产品优势，以产品优势强化品牌优势。凭借着过硬 的技术实力、可靠的产品质量、稳定的供应能力、良好的售后服务水平，公司与多家下游企业建立了稳定的合作关系，已成 为多家国内液晶面板企业的合格供应商。上述客户对公司产品的认可，将产生较强的示范效应，对提升公司的品牌形象和知 名度、拓展客户起到了促进作用。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年，国内外经济环境复杂多变、行业市场竞争依旧激烈，公司面临竞争加剧、人工成本增加等一系列挑战。报告 期内，公司合肥子公司宽幅1490MM量产及宽幅1330MM生产线实现试产，1490MM线产能释放进度处于缓慢爬坡阶段，固定资产 折旧较大，加上人民币兑美元、日元汇率波动对业绩的影响，公司2018年存在较大的经营压力。面对种种不利影响因素，公 司积极应对，紧跟行业发展的步伐，在技术创新、知识产权保护、品质管理、生产效率提高等方面皆取得了良好成绩。 报告期内，2018年公司全年实现营业收入88,296.04万元，同比上涨7.99%；实现利润总额2,861.97万元，同比下降69.80%； 实现归属于上市公司股东的净利润为2,769.85万元，同比下降66.31%，扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为727.03 万元，同比下降88.43%。截至2018年末，公司资产总额为200,507.07万元，归属于股东的净资产为88,156.09万元。 2018年公司主要开展了以下生产经营工作： （一）经营管理方面 公司注重产品品质和员工技能培训及绩效管理，优化资源配置，加强生产调度，合理安排原材料的库存、采购和生产 订单的下达，加大自动化生产线投入，质量管理部门严格按照ISO质量管理体系的标准对产品进行把关，保证所有出厂产品 的合格率。在保障产品质量的前提下，不断提高生产效率，实现规模化生产，满足客户短时间内快速供货的要求。 （二）技术研发和知识产权保护方面 公司不断加大研发投入和新产品开发力度，提高公司产品品牌竞争力。同时，公司一如既往地注重知识产权保护，坚 持贯彻落实《企业知识产权管理制度》。2018年度，公司取得了13件中国知识产权局授权专利，其中包括5件发明专利，8 件实用新型专利。知识产权的开发和保护，为提高公司的核心竞争力和市场占有率创造了先决条件。 （三）销售业务方面 公司不断将自身开发的各类新产品推向市场，进一步提高公司产品的竞争力和市场占有率，并根据不同客户的合理需 求推出不同型号规格的差异化产品，满足客户自身不断发展变化的产品配套需求。同时，公司不断改进业务部门的销售模式， 提升销售管理水平，并进一步完善研发中心、品管部门与业务部门的对接关系，迅速响应客户需求，确保为客户提供优质的 售后服务。 （四）人力资源管理 公司严格按照国家劳动法律法规政策的相关规定进行企业劳动关系管理，公司注重员工劳动权益保护，并综合考量经营 业绩状况等各方面因素逐步提升员工薪酬水平，同时公司努力为员工提供健康、舒适的工作环境，不断改善员工餐饮水准。 公司通过加强员工考勤、员工档案及劳动纪律管理，健全用工管理制度，发挥绩效考核激励机制，并加强员工沟通与交流， 通过多种奖励途径和企业活动不断增强员工的荣誉感和凝聚力。公司不断健全人力资源管理水平，通过多渠道方式招聘公司 发展过程中所需要的具备不同专业技能的员工，加大优秀人才引进力度，同时注重员工的培养和深造，通过优质的人力资源 不断提升企业的核心竞争力。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 882,960,371.21 100% 817,613,769.33 100% 7.99% 分行业 偏光片 879,748,033.47 99.64% 812,786,172.34 99.41% 8.24% 其他 3,212,337.74 0.36% 4,827,596.99 0.59% -33.46% 分产品 TFT 737,875,834.89 83.57% 662,473,963.41 81.03% 11.38% 黑白 141,872,198.58 16.07% 150,312,208.93 18.38% -5.61% 其他 3,212,337.74 0.36% 4,827,596.99 0.59% -33.46% 分地区 内销 791,888,975.26 89.69% 706,068,906.63 86.36% 12.15% 外销 91,071,395.95 10.31% 111,544,862.70 13.64% -18.35% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 偏光片 879,748,033.47 721,662,568.53 17.97% 8.24% 19.95% -8.01% 分产品 TFT 737,875,834.89 621,581,715.08 15.76% 11.38% 23.93% -8.53% 黑白 141,872,198.58 100,080,853.45 29.46% -5.61% 0.04% -3.99% 分地区 内销 791,888,975.26 646,899,572.83 18.31% 12.15% 23.53% -7.52% 外销 91,071,395.95 76,579,154.49 15.91% -18.35% -2.49% -13.68% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 偏光片 销售量 万平方米 677 605 11.90% 生产量 万平方米 809 742 9.03% 库存量 万平方米 206 171 20.47% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 偏光片 直接材料 515,785,146.84 71.29% 426,843,268.22 70.88% 0.41% 偏光片 直接人工 60,611,370.73 8.38% 59,318,881.25 9.85% -1.47% 偏光片 制造费用 145,266,050.96 20.08% 115,449,222.23 19.17% 0.91% 其他 出租房屋及水电 费 1,816,158.79 0.25% 613,504.12 0.10% 0.15% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 TFT 主营业务成本 621,581,715.08 85.92% 501,570,786.64 83.29% 2.63% 黑白 主营业务成本 100,080,853.45 13.83% 100,040,585.06 16.61% -2.78% 其他 其他业务成本 1,816,158.79 0.25% 613,504.12 0.10% 0.15% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 合肥三利谱光电材料有限公 司 设立 2018.11.27 50,000,000.00 100.00% 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 482,933,651.45 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 54.89% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 167,201,333.77 19.01% 2 第二名 105,526,419.49 12.00% 3 第三名 82,595,260.26 9.39% 4 第四名 74,051,533.18 8.42% 5 第五名 53,559,104.75 6.09% 合计 -- 482,933,651.45 54.89% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 337,477,806.82 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.40% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 108,169,898.01 14.87% 2 第二名 104,592,528.11 14.38% 3 第三名 49,962,524.28 6.87% 4 第四名 43,111,439.36 5.93% 5 第五名 31,641,417.06 4.35% 合计 -- 337,477,806.82 46.40% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 13,341,046.53 12,539,045.28 6.40% 管理费用 33,511,992.36 28,574,143.25 17.28% 子公司合肥三利谱光电人员增加，工 资及福利增加 财务费用 43,890,453.38 29,568,292.70 48.44% 人民币兑日元、美元汇率波动，且持 续贬值，导致汇兑损益大幅增加 研发费用 50,047,794.98 66,190,405.07 -24.39% 大部分研发项目 2018 年处于收尾阶 段，材料费用少。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司历来重视产品，为此公司2018年投入主要的研发项目有： 一、中大尺寸、车载项目： 1、在大尺寸偏光片方面，随着无处不显示趋势的发展，用于户外显示设备的需求增加，2018年主要研发投入在提升大尺寸 TV偏光片的可靠性，以及解决TV偏光片在批量阶段的重大关键技术问题，如批量稳定性，品质问题性，解析分析能力提升 等方面。 2、2018年，车载显示屏用偏光片的研发的关键期，已经开发出耐95℃高温的高耐久碘系车载偏光片，部分客户正在测试认 证。车载产品的客户认证期较长，且对车载应用的可靠性要求仍在提升，公司仍在持续投入开发具有更高耐性的产品。 3、2018年的一个重大突破在于笔记本电脑应用方面，由于笔记本电脑显示屏的尺寸处于手机和TV之间，其对偏光片的厚度、 透过率、应力方面具有不同的要求，公司2018年成功开发了超薄的笔记本电脑用偏光片，并成功实现了量产供货。 二、中小尺寸方面，公司仍聚焦于开发更加薄型化的偏光片产品和新的显示形态对应产品的开发，主要的研发项目有： 1、推进超薄75微米偏光片的持续稳定量产，开展了对超薄偏光片的光学性能、可靠性进行提升的技术开发，显著提升了超 薄偏光片的光学和可靠性性能； 2、 AMOLED用超薄低色偏偏光片：由于客户端对AMOLED应用更加薄型化的要求，2018年公司主要投入研发的120μm偏 光片已经开发成功，部分客户认证通过。另外也已立项开发100μm以下厚度的超薄型AMOLED用偏光片。 3、其他偏光片：公司也布局了在偏光片其他工业细分领域应用方面的研发，比如公司2018年开发了半反半透、全反射类显 示屏用偏光片，可应用于低能耗长续航显示产品；开发出ECB模式偏光片产品，已成功应用于各类户外通讯设备；持续投入 开发染料系太阳眼镜用偏光片等产品。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 148 99 49.49% 研发人员数量占比 8.51% 6.29% 2.22% 研发投入金额（元） 50,047,794.98 66,190,405.07 -24.39% 研发投入占营业收入比例 5.67% 8.10% -2.43% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 的比例 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内研发投入金额较上年减少16,142,610.09元，下降24.39%，主要原因是报告期内大部分项目已属于收尾阶段，物料消 耗少，导致研发投入金额同比下降。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 856,209,333.25 906,791,542.75 -5.58% 经营活动现金流出小计 943,820,349.09 1,002,795,348.28 -5.88% 经营活动产生的现金流量净 额 -87,611,015.84 -96,003,805.53 -8.74% 投资活动现金流入小计 3,550.00 6,000.00 -40.83% 投资活动现金流出小计 75,062,736.76 66,422,823.60 13.01% 投资活动产生的现金流量净 额 -75,059,186.76 -66,416,823.60 13.01% 筹资活动现金流入小计 1,224,390,918.26 1,093,400,187.27 11.98% 筹资活动现金流出小计 1,085,349,709.76 923,927,653.63 17.47% 筹资活动产生的现金流量净 额 139,041,208.50 169,472,533.64 -17.96% 现金及现金等价物净增加额 -23,807,137.29 7,108,700.97 -434.90% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年减少434.90%，主要原因是报告期内筹资活动现金流量净额较上年减少，2017 年公司首次上市，筹资活动产生的现金流量净额较多。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内经营活动产生的现金流量净额-87,611,015.84元，主要是公司子公司合肥三利谱投产，产能爬升，采购原材料备货 增加所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 投资收益 0.00 公允价值变动损益 0.00 资产减值 11,603,774.65 40.54% 计提坏账准备及存货跌价准 备所致 否 营业外收入 616,019.57 2.15% 主要是供应商赔款 否 营业外支出 739,684.17 2.58% 主要是对外捐赠及客户扣款 否 其他收益 25,069,739.65 87.60% 政府补助 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 390,193,978.46 19.46% 361,535,071.30 21.42% -1.96% 无重大变动 应收账款 374,952,825.92 18.70% 267,900,425.24 15.88% 2.82% 报告期内销售额增加及部分客户账 期延长 存货 414,790,328.00 20.69% 288,431,982.78 17.09% 3.60% 报告期内子公司合肥三利谱光电科 技有限公司产能处于爬坡阶段以及、 销售额增加备货所致。 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 无重大变动 长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 无重大变动 固定资产 399,566,844.64 19.93% 375,180,657.44 22.23% -2.30% 无重大变动 在建工程 94,156,630.39 4.70% 36,724,218.63 2.18% 2.52% 龙岗项目在建工程增加 短期借款 690,977,663.14 34.46% 391,955,880.35 23.23% 11.23% 应收账款及票据、存货增加，补充公 司流动资金 长期借款 30,000,000.00 1.50% 55,000,000.00 3.26% -1.76% 部分长期借款到期归还 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至2018年12月31日，其他货币资金中包含信用证保证金34,675,502.41元、保函保证金31,423,365.37元以及贷款保证金 51,228,810.15元，合计117,327,677.93元全部为使用受限制的货币资金；应收票据及应收账款中239,293,223.28元为借款质押； 无形资产中49,329,271.86元为借款质押。综上所有权或使用权受到限制的资产总额为405,950,173.07元。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 年 首次公开 发行 34,576.4 2,659.09 3,023.89 0 0 0.00% 31,552.51 用途：项目 后续付款； 去向：募集 资金账户 存储 0 合计 -- 34,576.4 2,659.09 3,023.89 0 0 0.00% 31,552.51 -- 0 募集资金总体使用情况说明 2017 年 5 月 5 日，中国证券监督管理委员会签发《关于核准深圳市三利谱光电科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可【2017】649 号），核准深圳市三利谱光电科技股份有限公司向社会公开发行不超过人民币普通股 2,000 万股， 每股发行价格为人民币 19.12 元，募集资金总额为 38,240.00 万元，扣除发行费用 3,663.60 万元后，实际募集资金净额为 34,576.40 万元，上述资金已于 2017 年 5 月 22 日到位，天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 5 月 22 日对公 司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具天健验[2017]3-49 号《深圳市三利谱光电科技股份有限公司验资 报告》。上述募集资金已经全部存放于公司募集资金专户，2017 年 6 月 8 日，公司连同保荐机构国信证券股份有限公司 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 分别与北京银行股份有限公司深圳分行、宁波银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》。截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司使用募集资金 3,023.89 万元。公司于 2018 年 8 月 16 日召开的第三届董事会 2018 年第三次会议审 议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求及 募集资金投资项目投资计划正常进行的前提下，使用人民币 15,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事 会审议批准之日起不超过 12 个月。公司保证暂时用于补充流动资金的款项到期将及时、足额归还至募集资金专户。保荐 机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 宽幅偏光片生产线建 设项目 否 34,576.4 34,576.4 2,659.09 3,023.89 8.75% 2020 年 05 月 31 日 0 不适用 否 补充营运资金 否 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 34,576.4 34,576.4 2,659.09 3,023.89 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 不适用 否 不适用 否 合计 -- 34,576.4 34,576.4 2,659.09 3,023.89 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） “宽幅偏光片生产线建设项目”截至 2018 年 12 月 31 日累计使用募集资金 3,023.89 万元，项目于 2017 年 5 月开工建设，因前期边坡支护工程涉及林地使用，审批林地使用指标等所花时间较长，导致项 目工程实施进度有所延缓。除上述情况外，目前项目建设正在正常进行中。 公司于 2019 年 4 月 18 日在公司召开第三届董事会 2019 年第二次会议和第三届监事会 2019 年第一 次会议审议通过了《关于宽幅偏光片生产线建设项目延期的议案》，会议同意公司切合实际情况将“宽 幅偏光片生产线建设项目”的建设完工时间延长至 2020 年 5 月 31 日。项目具体内容不变。详见公司 于 2019 年 4 月 19 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资 讯网披露的《关于宽幅偏光片生产线建设项目延期的公告》。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2018 年 8 月 16 日，公司第三届董事会 2018 年第三次会议、第三届监事会 2018 年第三次会议审议 通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 15,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期归还 至募集资金专用账户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金三方监管协议》的要求进行专户存储，并用于募投项目 后续投入。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 合肥三利谱 光电科技有 限公司 子公司 生产销售偏 光片 320,000,000. 00 892,752,501. 76 260,998,295. 62 246,646,914. 28 -27,808,587. 17 -27,359,459. 76 合肥三利谱 光电材料有 限公司 子公司 生产销售偏 光片 50,000,000.0 0 58,052,266.6 9 50,000,553.3 3 0.00 553.33 553.33 深圳市三利 谱光电材料 有限公司 子公司 生产销售偏 光片 1,000,000.00 17,612,495.5 6 9,813,513.79 51,768,063.3 0 5,147,057.22 3,826,300.18 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 合肥三利谱光电材料有限公司 新设子公司 设立初期，对整体生产经营和业绩无重 大影响。 三利谱（香港）有限公司 注销子公司 无生产经营活动，对整体无重大影响 主要控股参股公司情况说明 合肥三利谱光电科技有限公司成立于2014年6月26日，为本公司控股子公司，法定代表人张建军，注册资本及实收资本 均为3.2亿元，注册地址为安徽省合肥市新站区东方大道与铜陵北路交叉口西南角。合肥三利谱的经营范围为偏光片、保护 膜、太阳膜、光学膜生产、销售；光电材料研发、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（除国家限定企业经营或 者禁止进出口的商品和技术）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。合肥三利谱目前主要从事偏 光片的生产和销售。截至2018年12月31日，总资产为 892,752,501.76元，净资产为260,998,295.62元，净利润为-27,359,459.76 元。 合肥三利谱宽幅(1,490mm)TFT偏光片生产线（产能1,000万平方米）于2016年10月底投产，2017年已经开始批量生产， 本年度实现收入24,664.69万元，净利润为-2,735.95万元，同比上年度，亏损增加1,901.24万元。本年度亏损的原因主要是生 产线处于爬坡期，导致成本、费用偏高。另外，合肥三利谱目前正在建设一条宽幅1330mm偏光片生产线，预计产能600万 平方米，该生产线目前正在进行设备试产阶段。随着1490线的批量交货及1330线的投产，各项成本、费用分摊下降。从而增 强公司整体盈利水平。 合肥三利谱光电材料有限公司成立于2018年11月27日，为本公司全资子公司，法定代表人张建军，注册资本及实收资本 均为5,000.00万元，注册地址为安徽省合肥市新站区东方大道与铜陵北路交叉口西南角。合肥三利谱的经营范围为偏光片、 保护膜、太阳膜、光学膜生产、销售；光电材料研发、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（除国家限定企业经 营或者禁止进出口的商品和技术）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。目前主要从事偏光片的 生产和销售。截至2018年12月31日，总资产为 58,052,266.69元，净资产为50,000,553.33元，净利润为553.33元。 深圳市三利谱光电材料有限公司成立于2015年6月23日，为本公司全资子公司，法定代表人黄志华，注册资本及实收资 本均为100万元，注册地址为深圳市光明新区公明街道楼村社区第二工业区同富一路5号第三栋。三利谱材料的经营范围为光 电产品、半导体、太阳能产品、电子元器件、集成电路、仪表配件、数字电视播放产品及通讯产品、干燥机、工业除湿机、 净化设备、机电机械、制冷设备、会议公共广播设备、航空电子设备、测试设备的技术开发和销售；智能交通产品的研发； 道路交通设施的研发、销售及安装。三利谱材料目前主要从事偏光片的生产。截至2018年12月31日，总资产为17,612,495.56 元，净资产为9,813,513.79元，净利润为3,826,300.18元。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 一、行业发展情况 由于全球每年约60%的液晶电视在国内生产，国产面板供不应求，仍需大量进口。国内厂商在液晶面板关税提高的政策 下不断扩产，未来几年全球液晶面板行业的产能增长主要由中国大陆提供。但同时，国内的偏光片供应远远不能满足国内的 液晶面板生产需求，还需要大量进口偏光片才能满足面板厂家的需求。根据display bank数据，2014年到2016年，国内每季 度偏光片始终存在着50%以上的供应缺口，市场需求巨大，还需要大量进口偏光片才能满足面板厂家的需求。 国外偏光片企业为配合本地化生产，也在中国大陆建设偏光片生产基地，国内的面板厂商将有可能更多的依赖国内的偏 光片厂商供货，从而减少偏光片的进口。国内市场将是偏光片厂商的必争之地，大陆偏光片厂商正迎来重要的行业机遇。 二、公司发展战略 公司将在多年累积的先进的生产工艺技术和管理经验基础上，坚持自主创新，不断加大对新工艺、新技术的研发应用力 度，不断提升生产自动化水平，提高产品质量，提升原材料的自我配套能力，降低产品成本，扩大市场份额，逐步替代进口 产品，并进入国际市场，发展成为国内领先的具有国际竞争力的偏光片行业解决方案供应商。 三、公司2019年经营计划 （一）公司将继续做好现有产能释放工作，努力提高新产线的产品利用率，快速扩大生产能力，积极拓展市场份额。 （二）公司将坚持创新，加大研发投入，进行工艺优化，不断降低生产成本，提升在线自动检测水平，提高快速应用能力； 另外积极开发新产品、新市场和新应用领域，拓展国内外市场。 （三）公司将持续培养和引进各类创新型优秀人才，完善人才激励约束机制，逐步建立起以工作业绩考核为依据，短期薪 酬与中长期报酬有机结合，资本、技术、管理等多种要素参与收入分配的薪酬体系和激励机制。 （四）健全和完善公司内部控制体系，完善公司治理结构，加强公司信息化系统的建设，从生产经营、财务、人力资源等 多方面齐抓共管，统一管理，通过透明化管理来提高企业综合管理水平，控制企业决策风险，提升企业运行效率和管理水平。 四、公司主要面对经营风险 （一）产品单一风险 公司主要产品为偏光片，是下游液晶显示屏的主要原材料。2016年、2017年和2018年，公司主营产品偏光片的营业收入 分别为79,299.07万元、81,278.62万元和87,974.80万元，占公司营业收入的比例分别为99.06%、99.41%和99.64%，公司经营 对偏光片产品存在重大依赖，公司存在产品单一风险。随着液晶显示产业向中国大陆的转移，国外的偏光片生产企业也出现 将产能向中国大陆逐渐转移的趋势，导致未来偏光片行业在中国大陆地区的竞争加剧。由于产品单一，公司抵抗行业波动及 下游波动的能力较弱，因此，未来同行业竞争的加剧以及下游液晶显示产业的波动等对公司的盈利能力影响将加大。 （二）原材料供应集中及价格波动风险 公司生产成本中占比较大的原材料主要包括PVA膜和TAC膜，尽管供应充足，但供应地和供应商主要集中在日本。其中， 报告期内，核心原材料PVA膜主要从日本可乐丽采购，TAC膜主要从富士胶片购买。尽管公司已经加大对韩国、中国台湾和 中国大陆供应商的采购力度，增加可替代供应商，并积极提高原材料产品国产化率，但由于日本产品的技术优势，其他供应 商短期内要完全替代日本供应商存在困难，有待其他供应商技术工艺水平的提高。 因此，如果公司原材料供应企业出现较大的经营变化或外贸环境出现重大变化将导致原材料供应不足或者价格出现大幅波动， 将严重影响公司的盈利水平。此外，自然灾害、市场供求关系等因素变化也会影响其供应情况，导致公司产品产量和成本发 生变化，从而影响公司盈利水平。 （三）主营业务毛利率下降的风险 公司所处行业的下游终端产品主要为电视、电脑、手机等消费类电子产品，该类产品更新快、生命周期短、行业竞争激 烈，生产厂商为抢占市场份额、提高市场占有率，价格战成为其主要竞争策略之一。此外，随着技术水平的不断升级以及生 产工艺的持续改进，产品更新换代频率愈加提速，使得现有消费类电子产品的整体市场价格呈现下行趋势。为保持适度的利 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 润空间，终端厂商把价格压力逐步向上游行业转移，并最终影响到公司所处的偏光片行业。 2016年度、2017年度和2018年度，公司的主营业务毛利率分别为27.63%、26.34%和17.97%，基本保持稳定。但未来如 果公司产品价格下降幅度快于成本的下降幅度，或受到市场竞争、劳动力成本上升、日元汇率变动等因素影响导致产品成本 上升，公司将出现毛利率下降的情形。 （四）合肥三利谱建设及运营风险 2015年12月，公司完成对合肥三利谱绝对控股，合肥三利谱成为公司重要子公司。目前，合肥三利谱一条产能为1,000 万平方米的宽幅TFT偏光片生产线已于2016年10月底投产，这将明显改善公司目前产能提升空间不足的情况，增强公司市场 地位，扩大规模经济效益。但是，如果因不可控因素或管理不善，上述生产线未能按计划达产，或者投产以后，偏光片市场 发生不利变化导致新增产线产能不能充分释放，公司经营业绩将遭受不利影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 05 月 03 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网 （）2018 年 5 月 3 日投资者关系活动记录表 2018 年 05 月 23 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网 （）2018 年 5 月 23 日投资者关系活动记录表 2018 年 08 月 22 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网 （）2018 年 8 月 22 日投资者关系活动记录表 2018 年 11 月 06 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网 （）2018 年 11 月 6 日投资者关系活动记录表 2018 年 11 月 20 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网 （）2018 年 11 月 20 日投资者关系活动记录表 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 （一）利润分配原则 公司实行持续、稳定的利润分配政策，高度重视对投资者的合理回报并兼顾公司的长远和可持续发展。 （二）利润分配形式 公司采取积极的现金或者股票方式分配股利，在公司当年经审计的净利润为正数且符合《公司法》规定的分红条件的情 况下，公司每年度采取的利润分配方式中必须含有现金分配方式。 （三）利润分配的期间间隔 在当年盈利的条件下，公司每年度至少分红一次；董事会可以根据公司的经营状况提议公司进行中期分红。 （四）利润分配的条件 1、 在当年盈利的条件下，公司每年以现金方式分配的利润应当不少于当年实现的可分配利润的10%；如果因现金流情 况恶化或其他特殊原因导致当年利润分配方案中的现金分红比例未达到当年实现的可分配利润的10%，应参照“股利分配政 策的决策机制和程序”履行相应的审批程序； 2、如果公司当年现金分红的利润已超过当年实现的可分配利润的10%或在利润分配方案中拟通过现金方式分红的利润 超过当年实现的可分配利润的10%，对于超过当年实现的可分配利润的10%的部分，公司可以采取股票方式进行利润分配； 在董事会审议该股票分红议案之前，独立董事、外部监事（若有）应事先审议同意并对股票分红的必要性发表明确意见；在 股东大会审议该股票分红议案之前，董事会应在定期报告和股东大会会议通知中对股票分红的目的和必要性进行说明。 3、公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等 因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策： （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达 到80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达 到40%； （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达 到20%。 重大资金支出指以下情形之一： （1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%且超 过5,000万元； （2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的20%； （3）中国证监会或者深圳证券交易所规定的其他情形。 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 4、发放股票股利的具体条件 公司经营状况良好，且董事会认为股票价格与公司股本规模不匹配时，公司可以在满足上述现金分红的条件后，采取股 票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与 公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保分配方案符合全体股东的整体利益。 （五）利润分配方案应履行的审议程序 1、 利润分配预案应经公司董事会、监事会分别审议通过后方能提交股东大会审议。独立董事、外部监事（若有）应对 利润分配方案进行审核并独立发表审核意见。董事会在审议利润分配预案时，需经全体董事过半数表决同意。监事会在审议 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 利润分配预案时，需经全体监事过半数以上表决同意。董事会审议通过利润分配方案后报股东大会审议批准，公告董事会决 议时应同时披露独立董事、外部监事（若有）和监事会的审核意见。 2、股东大会在审议利润分配方案时，需经出席股东大会的股东所持表决权的1/2以上表决同意。股东大会审议利润分配 方案时，公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。 （六）董事会、监事会和股东大会对利润分配方案的论证程序和决策机制 1、 定期报告公布前，公司董事会应在充分考虑公司持续经营能力、保证生产正常经营及发展所需资金和重视对投资者 的合理投资回报的前提下，研究论证利润分配的预案。 2、 公司董事会制定具体的利润分配预案时，应遵守法律、法规、规范性文件及本章程规定的利润分配政策。 3、 公司董事会审议并在定期报告中公告利润分配预案，提交股东大会批准；公司在上一会计年度实现盈利，如公司董 事会作出不实施利润分配或实施利润分配的方案中不含现金决定的，应就其作出不实施利润分配或实施利润分配的方案中不 含现金分配方式的理由，应当征询独立董事和外部监事（若有）、监事会的意见，并在定期报告中披露原因、未用于分红的 资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。 4、董事会、监事会和股东大会在有关决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事（若有）和公众投资者的意 见。 公司公开征询社会公众投资者对本次利润分配方案的意见时，投资者可以通过电话、信件、深圳证券交易所互动平台、公司 网站等方式参与。证券部应做好记录并整理投资者意见，提交公司董事会、监事会。独立董事可以征集中小股东的意见，提 出分红提案，并直接提交董事会审议。 5、股东大会在审议利润分配方案时，公司董事会指派一名董事向股东大会汇报制定该利润分配方案时的论证过程和决 策程序，以及公司证券部整理的投资者意见。 （七）利润分配政策的调整 1、公司的利润分配政策不得随意变更。如现行政策与公司生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确实发生冲突的， 可以调整利润分配政策，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。 2、公司董事会在利润分配政策的调整过程中，应当充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。董事会在审议利 润分配政策调整时，需经全体董事过半数表决同意；监事会在审议利润分配政策调整时，需经全体监事过半数以上表决同意。 3、利润分配政策调整应分别经董事会和监事会审议通过后方能提交股东大会审议。公司应以股东权益保护为出发点， 在股东大会提案中详细论证和说明利润分配政策调整的原因。股东大会在审议利润分配政策调整时，应由出席股东大会的股 东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。 （八）公司股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所获分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年2月26日召开的2016年度股东大会，审议通过了《关于公司2016年度利润分配方案的议案》，批准公司2016年度 利润分配方案为：本年度可供股东分配的利润不做分配，结转至下年度，本年度不送股，不进行资本公积转增股本。 2018年4月26日，第三届董事会2018年第二次会议审议通过《关于2017年度利润分配预案的议案》，提议公司2017年度 利润分配（预案）为：以截至2017年12月31日的总股本8,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3.00元（含 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 税）,合计派发现金股利人民币24,000,000.00元(含税) 。本次分配不进行公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转 以后年度分配。 2019年4月18日，第三届董事会2019年第二次会议审议通过《关于2018年度利润分配预案的议案》，提议公司2018年度 利润分配（预案）为：以截至2018年12月31日的总股本80,000,000股股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.40 元（含税）,合计派发现金股利人民币3,200,000.00元(含税)，同时以资本公积金转增股本，以80,000,000股为基数每10股转增 3股，共计转增24,000,000股，转增后公司总股本将增至104,000,000股，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。本次 利润分配预案尚需公司2018年度股东大会审议通过方可实施。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 3,200,000.00 27,698,471.47 11.55 % 0.00 0.00% 3,200,000.00 11.55 % 2017 年 24,000,000.00 82,203,942.95 29.20% 0.00 0.00% 24,000,000.00 29.20% 2016 年 0.00 72,818,233.66 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.40 每 10 股转增数（股） 3 分配预案的股本基数（股） 80,000,000.00 现金分红金额（元）（含税） 3,200,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 3,200,000.00 可分配利润（元） 384,139,361.18 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年初未分配利润为 385,371,465.47 元，加上 2018 年度实现的 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 净利润 27,698,471.47 元，再提取盈余公积金 4,930,575.76 元，减除本年度已经分配的利润 24,000,000.00 元后，2018 年期 末可供分配利润为 384,139,361.18 元。公司 2018 年生产经营状况正常，业绩符合预期，在符合利润分配原则，保证公司正 常经营和长远发展的前提下，公司 2018 年度利润分配预案为：拟以公司 2018 年 12 月 31 日总股本 80,000,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.40 元（含税），共派发现金红利 3,200,000 元（含税）；同时以资本公积金转增 股本，以 80,000,000 股为基数每 10 股转增 3 股，共计转增 24,000,000 股，转增后公司总股本将增至 104,000,000 股；不 送红股。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履 行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 张建军 股份限售承 诺 （1）自公司 股票上市交 易之日起 36 个月内，不转 让或者委托 他人管理其 直接或间接 持有的公司 股份，也不由 公司回购该 部分股份； （2）其所持 公司股票在 锁定期满后 两年内减持 的，减持价格 不低于发行 价（自公司股 票上市至其 减持期间，公 司如有派息、 送股、资本公 积金转增股 本、配股等除 权除息事项， 2017 年 05 月 25 日 36 个月 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 减持底价和 股份数将相 应进行调整。 下同）；（3） 若公司上市 后 6 个月内发 生公司股票 连续 20 个交 易日的收盘 价均低于发 行价，或者上 市后 6 个月期 末收盘价低 于发行价的 情形，其所持 公司股票的 锁定期限自 动延长 6 个 月，且不因职 务变更或离 职等原因而 终止履行。 张建军、周振 清、朱东华、 雷平宇、阮志 毅、张建飞、 王志阳 股份限售承 诺 在股份锁定 期满后，每年 转让的股份 不超过本人 直接或间接 持有公司股 份总数的 25%；离职后 半年内，不转 让本人直接 或间接持有 的公司股份； 在申报离任 6 个月后的 12 个月内通过 证券交易所 挂牌交易出 售公司股票 数量占本人 直接或间接 持有公司股 票总数的比 2017 年 05 月 25 日 长期 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 例不超过 50%；本人所 持股票在锁 定期满后两 年内减持的， 其减持价格 不低于发行 价。 深圳市三利 谱光电科技 股份有限公 司 IPO 稳定股价 承诺 ①公司上市 后 36 个月内， 一旦出现连 续 20 个交易 日公司股票 收盘价均低 于每股净资 产的情形，公 司将通过回 购公司股票 的方式稳定 公司股价；② 公司将根据 《上市公司 回购社会公 众股份管理 办法》等相关 法律、法规及 规范性文件 的规定，向社 会公众股东 回购公司部 分股票，公司 回购股份的 价格依据市 场价确定，并 通过证券交 易所集中竞 价交易方式 实施。同时， 公司回购股 份的资金为 自有资金，用 于回购股份 的资金总额 按以下方式 2017 年 05 月 25 日 36 个月 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 执行：A.单次 不低于上一 年度归属于 本公司股东 净利润的 5%，不高于上 一年度归属 于本公司股 东净利润的 10%；B.公司 单次用于回 购股份的资 金不得低于 人民币 500 万 元；如与上述 A 项的上限冲 突，按照本项 执行。如果在 12 个月内公 司多次采取 上述股份回 购措施，则累 计用于股份 回购的资金 总额按以下 方式执行：A. 不高于上一 年度归属于 本公司股东 净利润的 20%；B.不低 于 2,000 万 元；如与上述 A 项冲突的， 按照本项执 行。③本公司 将根据有关 法律、法规、 规范性文件 及公司章程 的规定，在上 述股份回购 计划的启动 条件成立时 3 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 个交易日内 召开董事会 讨论股份回 购预案并公 告，提交股东 大会审议，具 体实施方案 将在股东大 会作出决议 后公告。同 时，在股东大 会审议通过 股份回购方 案后，本公司 将依法通知 债权人，并向 证券交易监 管部门、证券 交易所等报 送相关材料， 办理审批或 备案手续；④ 公司董事会 公告股份回 购预案后，公 司股票若连 续 5 个交易日 收盘价均超 过每股净资 产，公司董事 会可以作出 决议终止股 份回购事宜； ⑤公司上市 后 36 个月内， 若公司新聘 任董事（指非 独立董事）和 高级管理人 员的，公司将 要求该等新 聘任的人员， 履行公司上 市时董事（指 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 非独立董事） 和高级管理 人员已作出 的关于稳定 股价的相应 承诺；⑥如本 公司未履行 上述股份回 购的承诺，则 本公司将在 股东大会及 中国证监会 指定报刊上 公开说明未 采取上述稳 定股价措施 的具体原因 并向所有股 东道歉。 张建军 IPO 稳定股价 承诺 在满足公司 法定上市条 件同时不触 及要约收购 义务的前提 下，自公司上 市后 36 个月 内，一旦出现 连续 20 个交 易日公司股 票收盘价均 低于每股净 资产的情形， 若公司未实 施股份回购 或公司实施 股份回购后 仍未达到“公 司股票连续 5 个交易日的 收盘价均超 过每股净资 产”，本人将在 3 个交易日内 提出增持股 2017 年 05 月 25 日 36 个月 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 份方案并公 告，具体如 下：①本人将 在 12 个月内 通过证券交 易所以集中 竞价方式增 持公司股份， 用于增持股 份的金额不 低于本人上 一年度现金 分红的 20%， 不高于本人 上一年度现 金分红的 70%。同时， 本人增持公 司股份的期 间内，本人直 接或间接持 有的公司股 份不予转让； ②本人在股 份增持完成 后的 6 个月内 将不出售所 增持的股份， 增持股份的 行为应符合 有关法律、法 规、规范性文 件的规定以 及深圳证券 交易所相关 业务规则、备 忘录的要求； ③公司上市 后 36 个月内 出现连续 20 个交易日公 司股票收盘 价均低于每 股净资产的 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 情形时，本人 承诺就公司 股份回购方 案以本人的 董事（如有） 身份在董事 会上投赞成 票，并以所拥 有的全部表 决票数在股 东大会上投 赞成票；④如 本人未履行 上述增持股 份的承诺，则 公司可将本 人股份增持 义务触发当 年及其后一 个年度公司 应付本人的 现金分红予 以扣留，直至 本人履行承 诺为止；如本 人未履行承 诺，本人愿依 法承担相应 的责任。 张建军、周振 清、孙政民、 朱昌昌、王志 阳、雷平宇、 阮志毅、蔡 晟、张建飞 IPO 稳定股价 承诺 在满足公司 法定上市条 件的前提下， 自公司上市 后 36 个月内， 一旦出现连 续 20 个交易 日公司股票 收盘价均低 于每股净资 产（公司公开 披露的最近 定期报告中 的每股净资 产；下同）的 2017 年 05 月 25 日 36 个月 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 情形，若在公 司回购、控股 股东增持公 司股份方案 实施完成后， 仍未达到“公 司股票连续 5 个交易日的 收盘价均超 过每股净资 产”，本人将在 3 个交易日内 提出增持股 份方案并公 告，具体如 下：①本人将 在 12 个月内 通过证券交 易所以集中 竞价方式增 持公司股份， 用于增持股 份的金额不 低于公司高 级管理人员 上一年度人 均薪酬的 20%，不高于 公司高级管 理人员上一 年度人均薪 酬的 50%。同 时，本人增持 公司股份的 期间内，本人 直接或间接 持有的公司 股份不予转 让；②本人在 股份增持完 成后的 6 个月 内将不出售 所增持的股 份，增持股份 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 的行为应符 合有关法律、 法规、规范性 文件的规定 以及深圳证 券交易所相 关业务规则、 备忘录的要 求；③公司上 市后 36 个月 内出现连续 20 个交易日 公司股票收 盘价均低于 每股净资产 的情形时，本 人承诺就公 司股份回购 方案以本人 的董事（如 有）身份在董 事会上投赞 成票，并以所 拥有的全部 表决票数（如 有）在股东大 会上投赞成 票；④如本人 未履行上述 增持股份的 承诺，则公司 可将本人股 份增持义务 触发当年及 其后一个年 度公司应付 本人现金分 红的 100%或 薪酬的 50% 予以扣留，直 至按上述承 诺采取相应 的增持公司 股票措施并 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 实施完毕时 为止。如本人 连续两次违 反承诺的，公 司有权在履 行相应的法 定程序后对 本人予以解 聘。 张建军 股份减持承 诺 （1）减持前 提：不存在违 反其在公司 首次公开发 行时所作出 的公开承诺 的情况；（2） 减持数量：在 其所持公司 股票锁定期 满后两年内， 每年减持的 股份不超过 其持有公司 股份总数的 20%；（3）减 持价格：如果 在锁定期满 后两年内，其 拟减持股票 的，减持价格 不低于发行 价（因公司进 行权益分派、 减资缩股等 导致本人所 持公司股份 变化的，相应 年度可转让 股份额度做 相应变更；下 同）；（4） 减持方式：其 减持公司股 份应符合相 2017 年 05 月 25 日 2020 年 5 月 25 日-2022 年 5 月 25 日 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 关法律、法 规、规章的规 定，具体方式 包括但不限 于交易所集 中竞价交易 方式、大宗交 易方式、协议 转让方式等； （5）减持期 限及公告：其 减持公司股 份前，至少提 前 3 个交易日 将减持计划 告知公司，积 极配合公司 的公告等信 息披露工作； （6）如未履 行上述减持 意向，其将在 股东大会及 中国证监会 制定的披露 媒体上公开 说明未履行 承诺的具体 原因并向公 司股东和社 会公众投资 者道歉；（7） 如未履行上 述减持意向， 其所持有的 公司股份自 未履行上述 减持意向之 日起 6 个月内 不得减持。 汤际瑜、周振 清 股份减持承 诺 （1）减持前 提：不存在违 反其在公司 首次公开发 2017 年 05 月 25 日 2018 年 5 月 25 日-2020 年 5 月 25 日 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 行时所作出 的公开承诺 的情况；（2） 减持数量：其 所持股票锁 定期满后的 两年内减持 公司股份的， 每年减持数 量不超过其 所持有发行 人股份总数 的 25%；（3） 减持价格：如 果在锁定期 满后两年内， 其拟减持股 票的，减持价 格不低于发 行价；（4） 减持方式：其 减持公司股 份应符合相 关法律、法 规、规章的规 定，具体方式 包括但不限 于交易所集 中竞价交易 方式、大宗交 易方式、协议 转让方式等； （5）减持期 限及公告：其 拟减持公司 股份前，至少 提前 3 个交易 日将减持计 划告知公司， 积极配合公 司的公告等 信息披露工 作；（6）如 未履行上述 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 减持意向，其 所持有的公 司股份自未 履行上述减 持意向之日 起 6 个月内不 得减持。 深圳市南海 成长创科投 资合伙企业 （有限合伙） 股份减持承 诺 （1）减持前 提：不存在违 反其在公司 首次公开发 行时所作出 的公开承诺 的情况；（2） 减持数量：其 所持股票锁 定期满后的 两年内减持 公司股份的， 每年减持数 量不超过其 所持有发行 人股份总数 的 100%；（3） 减持价格：如 果在锁定期 满后两年内， 其拟减持股 票的，减持价 格不低于公 司最近一期 经审计的每 股净资产； （4）减持方 式：其减持公 司股份应符 合相关法律、 法规、规章的 规定，具体方 式包括但不 限于交易所 集中竞价交 易方式、大宗 交易方式、协 2017 年 05 月 25 日 2018 年 5 月 25 日-2020 年 5 月 25 日 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 议转让方式 等；（5）减 持期限及公 告：其拟减持 公司股份前， 至少提前 3 个 交易日将减 持计划告知 公司，积极配 合公司的公 告等信息披 露工作，直至 持股比例低 于 5%；（6） 如未履行上 述减持意向， 其所持有的 公司股份自 未履行上述 减持意向之 日起 6 个月内 不得减持。 曾力、深圳市 百顺投资管 理有限公司 股份减持承 诺 （1）减持前 提：不存在违 反其在公司 首次公开发 行时所作出 的公开承诺 的情况；（2） 减持数量：其 所持股票锁 定期满后的 两年内减持 公司股份的， 每年减持数 量不超过其 所持有发行 人股份总数 的 100%；（3） 减持价格：如 果在锁定期 满后两年内， 其拟减持股 票的，减持价 2017 年 05 月 25 日 2018 年 5 月 25 日-2020 年 5 月 25 日 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 格不低于发 行价；（4） 减持方式：其 减持公司股 份应符合相 关法律、法 规、规章的规 定，具体方式 包括但不限 于交易所集 中竞价交易 方式、大宗交 易方式、协议 转让方式等； （5）减持期 限及公告：其 拟减持公司 股份前，至少 提前 3 个交易 日将减持计 划告知公司， 积极配合公 司的公告等 信息披露工 作；（6）如 未履行上述 减持意向，其 所持有的公 司股份自未 履行上述减 持意向之日 起 6 个月内不 得减持。 张建军 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本人目前没 有从事、将来 也不会从事 任何直接或 间接与发行 人及其子公 司的业务构 成竞争的业 务，亦不会以 任何其他形 式从事与发 2017 年 05 月 25 日 长期 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 行人及其子 公司有竞争 或构成竞争 的业务；若将 来出现本人 控股、参股企 业所从事的 业务与发行 人及其子公 司有竞争或 构成竞争的 情况，将在发 行人提出要 求时出让本 人在该等企 业中的全部 出资或股权， 并在同等条 件下给予发 行人及其子 公司对该等 出资或股权 的优先购买 权。在本人及 本人控制的 公司（如有） 与发行人存 在关联关系 期间，如本人 违反上述承 诺，自违反上 述承诺发生 之日起当年 度及以后年 度公司利润 分配方案中 本人享有的 现金分红暂 不分配，直至 本人履行完 本承诺为止， 同时本人持 有的公司股 份将不得转 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 让；如本人未 履行承诺，本 人愿依法赔 偿投资者的 相应损失，并 承担相应的 法律责任。 张建军、周振 清、孙政民、 朱昌昌、刘麟 放、肖祖核、 涂成洲、王志 阳、雷平宇、 阮志毅、蔡 晟、张建飞 其他承诺 1、本人承诺 忠实、勤勉地 履行职责，维 护公司和全 体股东的合 法权益；2、 本人承诺不 无偿或以不 公平条件向 其他单位或 者个人输送 利益，也不得 采用其他方 式损害公司 利益；3、本 人承诺对本 人职务消费 行为进行约 束；4、本人 承诺不动用 公司资产从 事与其履行 职责无关的 投资、消费活 动；5、本人 承诺在自身 职责和权限 范围内，全力 促使公司董 事会或者提 名与薪酬委 员会制定的 薪酬制度与 公司填补回 报措施的执 行情况相挂 钩，并对公司 2017 年 05 月 25 日 长期 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 董事会和股 东大会审议 的相关议案 投票赞成（如 有表决权）； 6、如公司拟 实施股权激 励，本人承诺 在自身职责 和权限范围 内，全力促使 公司拟公布 的股权激励 行权条件与 公司填补回 报措施的执 行情况相挂 钩，并对公司 董事会和股 东大会审议 的相关议案 投票赞成（如 有表决权）； 7、若中国证 监会或深圳 证券交易所 对本人有关 确保本次发 行摊薄即期 回报事项的 填补回报措 施得以切实 履行的承诺 有不同要求 的，本人将自 愿无条件按 照中国证监 会或深圳证 券交易所的 要求予以承 诺。作为填补 回报措施相 关责任主体 之一，本人承 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 诺严格履行 本人所作出 的上述承诺 事项，确保公 司填补回报 措施能够得 到切实履行。 本人若违反 上述承诺或 拒不履行上 述承诺，本人 同意按照中 国证监会和 深圳证券交 易所等证券 监管机构按 照其制定或 发布的有关 规定、规则， 对本人作出 相关处罚或 采取相关管 理措施。 张建军 其他承诺 如果发行人 因租赁房产 涉及的法律 瑕疵而导致 该等租赁房 产被拆除或 拆迁，或租赁 合同被认定 无效或者出 现任何纠纷， 并给发行人 造成经济损 失，张建军就 发行人实际 遭受的经济 损失，向发行 人承担连带 赔偿责任，以 使发行人不 因此遭受经 济损失。 2017 年 05 月 25 日 长期 正常履行中 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 张建军 其他承诺 若应有权部 门要求或决 定，三利谱需 要补缴社会 保险及/或住 房公积金，或 为未缴纳社 会保险/住房 公积金事由 而承担任何 罚款，本承诺 人愿意对股 份公司因补 缴或受罚款 所产生的经 济损失予以 代为承担或 全额补偿。 2017 年 05 月 25 日 长期 正常履行中 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因 做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1) 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企业 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和 金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 100,710,723.09 应收票据及应收账款 368,611,148.33 应收账款 267,900,425.24 应收利息 其他应收款 6,356,695.94 应收股利 其他应收款 6,356,695.94 固定资产 375,180,657.44 固定资产 375,180,657.44 固定资产清理 在建工程 36,724,218.63 在建工程 36,724,218.63 工程物资 应付票据 应付票据及应付账款 169,218,195.68 应付账款 169,218,195.68 应付利息 972,023.96 其他应付款 4,580,062.93 应付股利 其他应付款 3,608,038.97 管理费用 94,764,548.32 管理费用 28,574,143.25 研发费用 66,190,405.07 收到其他与经营活动有关的现 金[注] 收到其他与经营活动有 关的现金 45,054,400.00 收到其他与投资活动有关的现 金[注] 45,054,400.00 收到其他与投资活动有 关的现金 [注]：将实际收到的与资产相关的政府补助 45,054,400.00 元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的 现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。 2) 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解 释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产 生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。 公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2018年，公司注销合并单位1家，新增合并单位1家。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 张立琰、龙琦 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 广东星亚星半导体 股份有限公司(下称 “星亚星”）系公司 客户，截止 2015 年 10 月累计拖欠公司 货款 520.32 万元， 三利谱公司对星亚 星进行了起诉。 520.3 否 2017年5月 5 日东莞市 中级人民 法院作出 二审判决 二审胜诉，东莞 市中级人民法院 二审判决：驳回 上诉，维持原判： 星亚星立即支付 公司货款 520.32 万元并承担本案 全部诉讼费用。 2017 年 5 月公 司向法院申请 执行判决，因星 亚星无可供执 行财产，2018 年 6 月法院裁 定终结本次执 行程序。 2018 年 08 月 17 日 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2018年3月26日召开2018年第一次临时股东大会，审议通过《关于员工持股计划（草案）及其摘要的议案》等相关议 案。根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》，采取二级市场购买方式实施员工持股计划的， 员工持股计 划管理机构应当在股东大会审议通过员工持股计划后6个月内完成标的股票的购买。因股东大会审议通过本次员工持股计划 后，资管新规等监管政策和市场融资环境等情况发生了较大变化，导致员工持股计划未能在2018年9月26日之前完成标的股 票的购买，本次员工持股计划自然终止。 公司董事会就办理本次员工持股计划终止的相关事宜，已取得公司股东大会合法授权。因此本次员工持股计划自然终止，公 司董事会办理终止的相关事宜。详见公司于2018年9月25日刊登于巨潮资讯网（）的《深圳市三利谱光电 科技股份有限公司关于终止员工持股计划的公告》（公告编号：2018-047）。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司位于深圳市光明新区公明办事处楼村社区第二工业区同富一路5号、宝安区松岗街道红星新港联工业区、 福建省莆田市城厢区华林工业园区的三处生产经营场所均系租赁取得。截至2018年12月31日，上述房产的租金均按照《租赁 合同》约定的价格及方式支付。公司与出租方签订的《租赁合同》履行正常，未发生变化。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 合肥三利谱光电科技 有限公司 12,650 2016 年 01 月 22 日 12,650 连带责任保 证 主债权诉讼 时效期间 是 是 合肥三利谱光电科技 有限公司 2018 年 03 月 06 日 40,000 2018 年 03 月 12 日 5,000 连带责任保 证 主债权诉讼 时效期间 是 是 合肥三利谱光电科技 有限公司 2018 年 03 月 06 日 40,000 2018 年 03 月 30 日 18,700 连带责任保 证 主债权诉讼 时效期间 否 是 合肥三利谱光电科技 有限公司 2018 年 03 月 06 日 40,000 2018 年 05 月 23 日 3,000 连带责任保 证 主债权诉讼 时效期间 否 是 合肥三利谱光电科技 有限公司 2018 年 03 月 06 日 40,000 2018 年 10 月 12 日 3,000 连带责任保 证 主债权诉讼 时效期间 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 40,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 24,700 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 40,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 24,700 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 不适用 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 40,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 24,700 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 40,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 24,700 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 28.02% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司自上市以来，一直积极履行企业社会责任，建立健全公司内部管理和控制制度，组织协调各职能部门工作，持续 深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。公司严格按照《公司章程》的规定和要求，规范股东 大会的召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的方式，让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会，确保 股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,公司认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资 者，维护广大投资者的利益。公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会， 注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理制度，对人员录用、 员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视 人才培养，实现员工与企业的共同成长。公司始终秉承“技术创新、合作共赢”的经营方针，为客户提供优质的产品，充分尊 重并维护供应商和客户的合法权益。建立健全质量管理体系，严格把控产品质量，注重产品安全，提高客户和消费者对产品 的满意度，保护消费者利益，树立良好的企业形象。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 深圳市三利 谱光电科技 股份有限公 司 废水：COD 处理后明渠 排放 1 排放口设置 于厂区东侧 ＜250mg/L 300mg/L ＜300 吨/天 350 吨/天 无 合肥三利谱 光电科技股 份有限公司 废水：COD 处理后明渠 排放 1 排放口设置 与厂区东北 角 ＜300mg/L 380mg/L ＜2000 吨/ 天 2500 吨/天 无 防治污染设施的建设和运行情况 光明厂废水： 废水处理设施采用酸碱中和、混凝沉淀的处理工艺，该设备于2011年随生产设备一并开始建设，2012年建成并投入使用。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 设备运行稳定，自动化程度较高，废水处理效果好，生产工序产生的废水经过废水处理设施处理后能够满足达标排放的环保 要求。 合肥厂废水： 废水处理设施采用碱处理槽配水、碘液配水、碱处理槽清洗水、碱处理后清洗水、PVA膜洗水及碘液配水槽清洗水的处 理工艺，该设备于 2016年随生产设备一并开始建设，2017年建成并投入使用。设备运行稳定，自动化程度较高，废水处理 效果好，生产工序产生的废水经过废水处理设施处理后能够满足达标排放的环保要求。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 建设项目符合相关规定，并取得各阶段环保批文，包括：环境影响评价报告书、环评批复、环保验收决定书、排污许可证等。 突发环境事件应急预案 根据公司实际情况，完成突发环境事件应急预案编写，并通过了突发环境应急预案备案申请。 环境自行监测方案 根据监测站下发的监测要求进行监测，具体监测方案如下：有机废气1次/年（每年1次）、废水排放4次/年（每季度1次）、 锅炉废气1次/年（每年1次）、食堂油烟1次/年（每年1次）、厂界噪声1次/年（每年1次）。 其他应当公开的环境信息 根据国家《企业事业单位环境信息公开办法》要求，我司每年例行将公司基础信息、排污信息、防治污染设施的建设和运行 情况、建设项目环境影响评价、突发环境事件应急预案等信息公开公布在公司官网上。 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 60,026,00 0 75.03% -34,722,1 70 -34,722,1 70 25,303,83 0 31.63% 1、国家持股 0 0 0 2、国有法人持股 0 0 0 3、其他内资持股 60,026,00 0 73.03% -34,722,1 70 -34,722,1 70 25,303,83 0 31.63% 其中：境内法人持股 14,127,12 0 17.66% -14,127,1 20 -14,127,1 20 0 境内自然人持股 45,898,88 0 57.37% -20,595,0 50 -20,595,0 50 25,303,83 0 31.63% 4、外资持股 0 0 0 其中：境外法人持股 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 二、无限售条件股份 19,974,00 0 24.97% 34,722,17 0 34,722,17 0 54,696,17 0 68.37% 1、人民币普通股 19,974,00 0 24.97% 34,722,17 0 34,722,17 0 54,696,17 0 68.37% 2、境内上市的外资股 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 4、其他 0 0 0 三、股份总数 80,000,00 0 100.00% 0 0 80,000,00 0 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2018年5月25日，公司部分限售股上市流通。本次申请解除限售的股份数量为38,724,060股。具体内容详见公司于2018年5 月24日在巨潮资讯网（）上披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》 （公告编号：2018-027）。 2、由于上述申请解除限售的股份还受到担任董事、监事和高级管理人员的股东股份转让限制、股份质押等其他权利限制。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 截止报告期末公司董事、监事和高级管理人员共计持有高管锁定股4,027,890股。故本次变动有限售条件股份减少34,722,170 股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 张建军 21,275,940 0 0 21,275,940 首发限售 解除限售日期： 2020 年 5 月 25 日，之后任期每 年转让的股份不 超过直接或间接 持股总数的 25%；申报离任 6 个月后的12个月 内出售股票数量 占所持股票总数 的比例不超过 50%。 汤际瑜 8,874,840 8,874,840 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 周振清 5,344,320 5,344,320 4,008,240 4,008,240 首发限售、高管 锁定股 解除限售日期： 2018 年 5 月 25 日，之后任期每 年转让的股份不 超过直接或间接 持股总数的 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 25%；申报离任 6 个月后的12个月 内出售股票数量 占所持股票总数 的比例不超过 50%。 曾力 3,199,680 3,199,680 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 陈运 2,933,340 2,933,340 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 王贡献 1,866,180 1,866,180 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 钟亮华 800,760 800,760 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 余达 532,740 532,740 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 包能进 444,480 444,480 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 深圳市南海成长 创科投资合伙企 业（有限合伙） 4,904,700 4,904,700 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 深圳市百顺投资 管理有限公司 3,179,340 3,179,340 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 深圳市天利泰投 资发展有限公司 2,828,420 2,828,420 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 东莞市欧吉曼实 业投资有限公司 1,747,180 1,747,180 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 深圳市华澳创业 投资企业（有限 合伙） 1,467,480 1,467,480 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 深圳市融创投资 顾问有限公司－ 深圳市融创创业 投资有限公司 600,600 600,600 0 0 首发限售 2018 年 5 月 25 日 张一巍 0 6,450 26,200 19,650 高管锁定股 申报离任 6 个月 后的12个月内出 售股票数量占所 持股票总数的比 例不超过 50%。 合计 60,000,000 38,730,510 4,034,440 25,303,830 -- -- 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 6,229 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 6,756 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 张建军 境内自然人 26.59% 21,275,94 0 21,275,94 0 0 汤际瑜 境内自然人 11.09% 8,874,840 0 8,874,840 质押 8,870,000 周振清 境内自然人 6.68% 5,344,320 4,008,240 1,336,080 质押 5,310,000 深圳市南海成长 创科投资合伙企 业（有限合伙） 境内非国有法人 6.07% 4,859,700 -45,000 0 4,859,700 曾力 境内自然人 4.00% 3,199,680 0 3,199,680 建水县百顺企业 管理有限公司 境内非国有法人 3.80% 3,038,340 -141,000 0 3,038,340 陈运 境内自然人 3.67% 2,933,340 0 2,933,340 质押 2,933,340 中国对外经济贸 其他 3.35% 2,680,652 2,680,652 0 2,680,652 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 易信托有限公司 －锐进 12 期鼎萨 证券投资集合资 金信托计划 黄志华 境内自然人 2.26% 1,804,400 1,804,400 0 1,804,400 王贡献 境内自然人 1.19% 949,087 -1,038,89 3 0 949,087 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 汤际瑜 8,874,840 人民币普通股 8,874,840 深圳市南海成长创科投资合伙企业 （有限合伙） 4,859,700 人民币普通股 4,859,700 曾力 3,199,680 人民币普通股 3,199,680 建水县百顺企业管理有限公司 3,038,340 人民币普通股 3,038,340 陈运 2,933,340 人民币普通股 2,933,340 中国对外经济贸易信托有限公司－ 锐进 12 期鼎萨证券投资集合资金信 托计划 2,680,652 人民币普通股 2,680,652 黄志华 1,804,400 人民币普通股 1,804,400 周振清 1,336,080 人民币普通股 1,336,080 王贡献 949,087 人民币普通股 949,087 钟亮华 830,760 人民币普通股 830,760 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张建军 中国 否 主要职业及职务 张建军先生，中国国籍，无永久境外居留权，1969 年出生，研究生学历。曾任 天马微电子股份有限公司研究开发中心工程师、深圳市盛波偏光器件有限公司 生产部经理、温州侨业经济开发有限公司总工程师、深圳市利马光电子有限公 司执行董事兼总经理、深圳市三利谱光电科技有限公司执行董事长兼总经理、 合肥三利谱总经理、董事；现任公司董事长、总经理，兼任合肥三利谱董事长、 深圳市平板显示行业协会常务理事、深圳市工程师联合会副会长、深圳市高新 技术产业协会理事。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 除本公司外，实际控制人未控股或参股境内外其他上市公司 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 张建军 本人 中国 否 主要职业及职务 张建军先生，中国国籍，无永久境外居留权，1969 年出生，研究生学历。曾任天马微电子 股份有限公司研究开发中心工程师、深圳市盛波偏光器件有限公司生产部经理、温州侨业经 济开发有限公司总工程师、深圳市利马光电子有限公司执行董事兼总经理、深圳市三利谱光 电科技有限公司执行董事长兼总经理、合肥三利谱总经理、董事；现任公司董事长、总经理， 兼任合肥三利谱董事长、深圳市平板显示行业协会常务理事、深圳市工程师联合会副会长、 深圳市高新技术产业协会理事。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 除本公司外，实际控制人未控股或参股境内外其他上市公司 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 张建军 董事长、 总经理 现任 男 50 2010 年 07 月 24 日 2019 年 12 月 01 日 21,275,94 0 0 0 0 21,275,94 0 周振清 董事 现任 男 52 2013 年 12 月 24 日 2019 年 12 月 01 日 5,344,320 0 0 0 5,344,320 孙政民 董事 现任 男 75 2011 年 11 月 19 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 朱昌昌 董事 现任 男 76 2012 年 01 月 27 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 刘麟放 独立董事 现任 男 42 2013 年 11 月 28 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 肖祖核 独立董事 现任 男 53 2016 年 12 月 02 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 涂成洲 独立董事 现任 男 51 2016 年 12 月 02 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 朱东华 监事会主 席、职工 代表监事 现任 男 63 2010 年 07 月 24 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 文广 监事 现任 男 49 2013 年 11 月 28 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 唐万林 监事 现任 男 43 2018 年 03 月 26 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 张一巍 监事 离任 男 42 2012 年 2019 年 0 26,200 0 0 26,200 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 01 月 27 日 12 月 01 日 阮志毅 副总经理 现任 男 48 2014 年 12 月 25 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 蔡晟 副总经理 现任 男 51 2014 年 03 月 03 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 王志阳 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 38 2014 年 12 月 25 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 张建飞 副总经 理、财务 总监 现任 男 48 2013 年 12 月 24 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 严志豪 副总经理 现任 男 46 2018 年 08 月 16 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 雷平宇 副总经理 离任 男 54 2011 年 02 月 09 日 2019 年 12 月 01 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 26,620,26 0 26,200 0 0 26,646,46 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 雷平宇 副总经理 离任 2018 年 01 月 19 日 个人原因辞职。 张一巍 监事 离任 2018 年 03 月 26 日 个人原因辞职。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 张建军先生，中国国籍，无永久境外居留权，1969年出生，研究生学历。曾任天马微电子股份有限公司研究开发中心工程 师、深圳市盛波偏光器件有限公司生产部经理、温州侨业经济开发有限公司总工程师、深圳市利马光电子有限公司执行董事 兼总经理、深圳市三利谱光电科技有限公司执行董事长兼总经理、合肥三利谱总经理、董事；现任公司董事长、总经理，兼 任合肥三利谱董事长。 周振清先生，中国国籍，无永久境外居留权，1967年出生，专科学历。曾任惠阳太极新技术实业有限公司湖南分公司负 责人、惠阳太极新技术实业有限公司副总经理、深圳市良田科技有限公司总经理、三利谱有限监事、合肥三利谱监事；现任 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 公司董事。 孙政民先生，中国国籍，无永久境外居留权，1944年出生，硕士学历。曾任江苏省盐城地区江淮动力机厂技术员，南京 大学物理系助教、讲师、副教授，天马微电子股份有限公司研究开发中心主任、总工程师、副总经理、高级研究员，深圳莱 宝高科股份有限公司首席专家，深圳市平板显示行业协会秘书长；现任公司董事。 朱昌昌先生，中国国籍，无永久境外居留权，1943年出生，本科学历。曾任机电部南京三十一所工程师、美国University of Delaware 物理系访问学者、美国Oregon State University电气工程系访问学者、电子部南京五十五所研究室主任、副总工程 师；曾兼任液晶显示行业协会副理事长、中国电子学会显示技术委员会副主任委员、中国真空学会常务理事；现任公司董事。 刘麟放先生，中国国籍，无永久境外居留权，1977年出生，专科学历，中国注册会计师。曾任株洲桥梁厂财务处会计、 深圳中鹏会计师事务所审计员、深圳天健信德会计师事务所项目经理、德勤华永会计师事务所高级项目经理、协鑫集团有限 公司高级内审经理；现任公司独立董事。 肖祖核先生，中国香港籍，无永久境外居留权，1966年出生，注册会计师。曾任江西会计师事务所审计员、部门经理、 深圳世纪星源股份有限公司助理财务总监、香港何锡麟会计师行审计师、侨兴环球电话有限公司(NASDAQ上市公司)财务总 监、香港百富达融资有限公司总裁；现任公司独立董事。 涂成洲先生，中国国籍，无永久境外居留权，1968年出生，本科学历，律师。曾任江西金溪税务局干部、深圳华强集团 科长、广东维科特律师事务所合伙人、广东金唐律师事务所合伙人、深圳建筑协会专家、深圳律师协会证券基金期货法律业 务委员会副主任；现任公司独立董事。 朱东华先生，中国国籍，无永久境外居留权，1956年出生，高中学历。曾任福建云霄宏国电子有限公司设备科科长，三 利谱有限总经理助理、莆田分公司经理、公司行政部经理；现任公司监事。 文广先生，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，博士学历。曾任深圳市投资管理公司工业二部副部长、深圳市 通产实业有限公司投资总监、深圳市通产丽星公司董事；现任公司监事。 唐万林先生，中国国籍，无永久境外居留权，1976年出生，大专学历。曾任深圳市三利谱光电科技股份有限公司品质主管、 品保经理、业务经理，现任本公司销售总监。 阮志毅先生，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历。曾任深纺乐凯公司（现名盛波光电）工艺主管、 品质经理，公司生产总监；现任公司副总经理。 蔡晟先生，中国国籍，无永久境外居留权，1968年出生，本科学历。曾任深圳现代计算机有限公司业务经理、武汉瑞风 科技有限公司销售总监、深圳鸿技企业有限公司副总经理、富士康科技集团亚太事业处销售经理、超微半导体（中国）有限 公司高级销售经理、深圳星宏达科技有限公司副总经理、深圳莱宝高科技股份有限公司销售总监；现任公司副总经理。 王志阳先生，中国国籍，无永久境外居留权，1981年出生，本科学历。曾任中信万通证券信息技术部员工、上海乾隆高 科技公司项目经理、齐鲁证券信息技术部员工、三利谱有限证券事务代表、董事长助理；现任公司副总经理、董事会秘书。 张建飞先生，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，研究生学历。曾任光泰电子（深圳）有限公司财务总监、深 圳亚通光电科技股份有限公司财务总监、韶关市第二技师学院经贸系教师、广东粤林电气科技股份有限公司财务总监；现任 公司副总经理、财务总监。 严志豪先生，中国国籍，无永久境外居留权，1973年出生，研究生学历。曾任康佳集团品质部组长，华力包装有限公司品 质部经理，常熟康佳电子有限公司董事、总经理，陕西康佳电子有限公司董事、总经理，深圳市嘉卓成科技发展有限公司副 总经理，深圳市乐苏科技有限公司总经理，深圳东志科技有限公司副总经理，深圳市杰之洋玻璃有限公司副总经理； 现任 公司副总经理。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 张建军 合肥三利谱光电 董事长 2015年12月10 日 否 张建军 合肥三利谱材料 董事长 2018年11月27 日 否 周振清 深圳市朴质农业投资有限公司 监事 2015年03月17 日 否 周振清 江西庐陵香食品有限公司 监事 2010年03月14 日 否 孙政民 宁波激智科技股份有限公司 独立董事 2016年06月16 日 2019 年 06 月 15 日 是 孙政民 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公 司 独立董事 2016年02月15 日 2019 年 02 月 14 日 是 朱昌昌 TCL 集团工业研究院 顾问 2014年03月01 日 2020 年 02 月 29 日 是 刘麟放 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 深圳分所 受薪合伙人 2016年01月01 日 是 刘麟放 中山联合光电科技股份有限公司 独立董事 2014年12月14 日 2020 年 12 月 15 日 是 肖祖核 康佳集团股份有限公司 独立董事 2015年05月28 日 2018 年 12 月 03 日 是 肖祖核 深圳市前海百富源股权投资管理有限公 司 董事长、总经 理 2013年11月25 日 肖祖核 江西登云健康美业互联有限公司 董事 2016年07月29 日 肖祖核 深圳百富达咨询有限公司 董事长 2004年02月27 日 肖祖核 天津百富源股权投资基金管理有限公司 董事长 2010年05月19 日 涂成洲 天虹商场股份有限公司 独立董事 2013年09月27 日 2019 年 09 月 11 日 是 涂成洲 深圳市锐明技术股份有限公司 独立董事 2015年05月26 日 是 涂成洲 深圳市创富港商务服务股份有限公司 独立董事 2017年03月14 日 是 涂成洲 北京大成（深圳）律师事务所 高级合伙人、 律师 2009年09月01 日 是 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 涂成洲 深圳种子资本有限公司 执行董事、法 定代表人 2015年11月24 日 否 涂成洲 深圳名德企业管理中心（有限合伙） 执行合伙人 2016年05月13 日 否 涂成洲 深圳名诚投资中心（有限合伙） 执行合伙人 2016年09月01 日 否 涂成洲 深圳名尚投资中心（有限合伙） 执行合伙人 2016年08月31 日 否 涂成洲 深圳名君投资中心（有限合伙） 执行合伙人 2017年01月10 日 否 文广 深圳古瑞瓦特新能源股份有限公司 监事 2013年05月01 日 否 文广 深圳市和宏实业股份有限公司 独立董事 2013年11月12 日 否 文广 深圳市融创创业投资有限公司 执行董事 2008年01月23 日 否 文广 深圳市融创投资顾问有限公司 董事 2007年10月15 日 否 文广 深圳市融创智投资管理有限公司 董事、总经理 2011年12月28 日 否 文广 深圳市融科创创业投资有限公司 执行董事、总 经理 2010年11月01 日 否 文广 深圳市融创兴投资管理有限公司 监事 2014年07月15 日 否 文广 广西南剑生物科技有限公司 董事 2014年03月03 日 否 文广 深圳市融创空间管理有限公司 执行董事 2015年12月16 日 否 文广 深圳市融科创创业投资有限公司 执行董事、总 经理 2010年11月09 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》执行，符合《公 司章程》和《公司法》的有关规定。 2、确定依据 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。 3、实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每月绩效考核指标完成情况支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 张建军 董事长、总经理 男 50 现任 46.15 否 周振清 董事 男 52 现任 10.37 否 孙政民 董事 男 75 现任 26.26 否 朱昌昌 董事 男 76 现任 10.37 否 刘麟放 独立董事 男 42 现任 10.37 否 肖祖核 独立董事 男 53 现任 10.37 否 涂成洲 独立董事 男 51 现任 10.37 否 朱东华 监事会主席、职 工代表监事 男 62 现任 16.73 否 文广 监事 男 49 现任 0 否 唐万林 监事 男 43 现任 38.07 否 张一巍 监事 男 42 离任 0 否 阮志毅 副总经理 男 48 现任 31.98 否 蔡晟 副总经理 男 51 现任 28.44 否 王志阳 副总经理、董事 会秘书 男 38 现任 31.20 否 张建飞 副总经理、财务 总监 男 48 现任 30.96 否 严志豪 副总经理 男 46 现任 29.43 否 雷平宇 副总经理 男 54 离任 0 否 合计 -- -- -- -- 331.07 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 763 主要子公司在职员工的数量（人） 976 在职员工的数量合计（人） 1,739 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,739 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 915 销售人员 48 技术人员 595 财务人员 28 行政人员 153 合计 1,739 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 37 本科 280 大专及以下 1,422 合计 1,739 2、薪酬政策 公司整体薪酬水平以市场为导向，结合整体物价水平的变动情况、行业及公司经营特点，充分考虑公平性和竞争力，完 善现行的激励与约束并存的薪酬制度，深入推进绩效考核工作，充分评价团队和个人的工作业绩，形成奖惩分明的考核机制， 向员工提供富有竞争力的薪酬，提升员工执行力和责任意识，贯彻惜才、爱才、重才之理念，营造良好的人才发展环境，为 公司发展提供人力资源保障。 3、培训计划 公司对现有人员进行系统培训，提高员工的综合素质。以全员培训为基础、分层分级培训为重点，实现全公司从高级管 理层到基层员工的一整套培训体系，包括岗前培训、在岗培训、内部交流、拓展活动、外部培训等多种方式。同时鼓励员工 参加各种继续教育，优化员工知识结构、培养和提高全体员工的工作能力、技能水平和品质意识。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司成立以来，依据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，制定了《公司章程》，建立了由 股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责 明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制，为公司高效、稳健经营提供了组织保证。公司股东大会、董事会、监事会及高 级管理人员均根据《公司法》、《公司章程》行使职权和履行义务。 1、关于股东与股东大会 公司股东严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司实 际控制人能严格规范自己的行为，公司亦没有为控股股东提供担保或控股股东非经营性占用公司资金的行为。公司的治理结 构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，上市后公司努力为中小股东提供便利的表决方式，积极推行股东大会 网络投票，确保中小股东合法行使权益，保证中小股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。 报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等规定应 由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。 2、关于董事和董事会 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，目前公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够依 据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席 董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，学习相关法律法规，不断提高履职水平。独立董 事能够不受公司控股股东、实际控制人以及其它与公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，对公司的重大事 项均能发表独立意见。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，分别负责公司的发展战略、 审计、董事和高级管理人员的提名、甄选、管理和考核等工作。 3、关于监事和监事会 公司监事会由3名成员组成，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规、 《公司章程》的规定与要求。公司监事会依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《监事会议事规则》的规 定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事公司、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，保证了公 司监事会的规范运作。 截至本报告期末，公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均依法运作，勤勉 尽责，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与股东之间相互独立，具有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能 力，已达到发行监管对公司独立性的基本要求。具体情况如下： （一）资产完整情况 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 公司由三利谱有限整体变更而来，原三利谱有限的资产全部由公司承继，该等资产已办理完毕更名为公司的相关手续。 公司设立及此后历次增资，股东的出资均已足额到位，且相关资产的权属变更手续已办理完毕。公司拥有自身独立完整的经 营资产，与发起人资产产权明确、界线清晰。公司拥有完整的业务系统和配套设施，对与生产经营相关的资产均合法拥有所 有权或使用权。截至目前，公司的资产未以任何形式被实际控制人及其控制的其他企业占用，公司亦不存在为实际控制人及 其控制的企业、其他股东提供担保的情形。 （二）人员独立情况 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利支出与股东单位和其他关联方严 格分开。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定通过合法途径产生，不存在实际控 制人超越股东大会和董事会作出人事任命决定的情况。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专 职在公司工作并领取报酬，未在实际控制人及其控制的其他企业中担任任何其他职务。公司财务人员未在实际控制人及其控 制的其他企业中兼职。 （三）财务独立情况 公司设立后，已依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核 算体系和财务管理制度，并建立健全了相应的内部控制制度，独立作出财务决策。公司设立了独立的财务部门，配备了独立 的财务人员；公司开设了独立的银行账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股 东混合纳税的情况；公司独立对外签订合同，不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 （四）机构独立情况 公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了《公司 章程》，建立了包括股东大会、董事会、监事会在内的法人治理结构，并设置了较为完善的组织机构，拥有完整的业务系统 及配套部门。公司具有独立的生产经营和办公机构，完全独立于控股股东及实际控制人，不存在混合经营、合署办公的情况， 控股股东、实际控制人及其他任何单位或个人均未干预公司的机构设置和生产经营活动。 （五）业务独立情况 公司从事的主要业务是偏光片产品的研发、生产和销售。公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立 核算和决策，独立承担责任与风险。公司的主要业务独立于控股股东及实际控制人，不存在与公司实际控制人及其控制的其 他企业之间存在同业竞争或者显失公平的关联交易而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不利影响的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 49.10% 2018 年 03 月 26 日 2018 年 03 月 27 日 巨潮资讯网 2017 年度股东大会 年度股东大会 36.48% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 21 日 巨潮资讯网 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 刘麟放 5 5 0 0 0 否 1 肖祖核 5 4 1 0 0 否 1 涂成洲 5 5 0 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关法律、法规和部门规章的规定，履职勤勉、 忠实、尽责，发表独立意见客观、公正，有效维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。通过定期现场了解 和听取公司经营情况的汇报，对公司的重大决策提供专业性意见，对公司重大生产经营活动进行了有效监督，保证了公司决 策的科学性。对公司发生的重大事项进行审核并发表了独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发 挥了重要的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）战略委员会 公司董事会战略委员会设委员3名，战略委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。各位委员均能够 按照公司董事会《战略委员会工作细则》的要求，尽职尽责，对公司重大投融资方案、重大资本运作等事项进行审议，并提 交公司董事会审议。 （二）提名委员会 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 公司董事会提名委员会设委员3名，提名委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。各位委员均能够 按照公司董事会《提名委员会工作细则》的要求，认真履行自己的职责，对公司董事、高级管理人员候选人进行审查，研究 公司董事、高级管理人员的选聘标准和程序，并向公司董事会提出意见和建议。 （三）薪酬与考核委员会 公司董事会薪酬与考核委员会设委员3名，薪酬与考核委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。各 位委员均能够按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的要求，根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、 重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案，审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进 行年度绩效考评，监督公司薪酬制度的执行情况。 （四）审计委员会 公司董事会审计委员会设委员3名，审计委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。报告期内，审计 委员会根据公司董事会《审计委员会工作细则》有关规定积极开展工作，认真履行职责。2018年，审计委员会共召开了4次 会议，审议了公司季度报告，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司内审部对公司财务管理运行情况进行定期 和不定期的检查和评估；审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，委员会认为公司内控制度 体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前生产经营实际情况的需要。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标 完成情况等进行考评。报告期内，公司对高级管理人员从财务、管理及能力等方面进行了绩效考核。公司未来还将尝试新的 激励政策，以有效调动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。公司高级管理人员的聘任能够做到 公开、透明，符合相关法律法规的规定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 19 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 ①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊 行为；②公司更正已公布的财务报告；③ 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报；④董事 会及其审计与风险控制委员会和审计部对 内部控制的监督缺失或监督无效。 根据是否符合公司内部管理要求，是否 能合理保证公司整体控制目标实现对 内部控制缺陷进行判断。如果缺陷发生 的可能性较小，会降低工作效率或效 果、或加大效果的不确定性，则为一般 缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会 显著降低工作效率或效果、显著加大效 果的不确定性、或使之显著偏离预期目 标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性 高，会严重降低工作效率或效果、或严 重加大效果的不确定性、或使之严重偏 离预期目标为重大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业 收入的 0.5%但小于 1%，则认定为重要缺 陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为 重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与资产管理相关的，以资产总额指 标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷 可能导致财务报告错报金额小于资产总额 的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资 产总额的 0.5%但小于 1%则认定为重要缺 陷；如果超过 1%则认定为重大缺陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润表相关的，以营业收入指 标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺 陷可能导致的财务报告错报金额小于 营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷； 如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%， 则认定为重要缺陷；如果超过营业收入 的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制 缺陷可能导致或导致的损失与资产管 理相关的，以资产总额指标衡量。如果 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资 产总额的 0.5%但小于 1%则认定为重 要缺陷；如果超过 1%则认定为重大缺 陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，深圳市三利谱光电科技股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制标准于 2018 年 12 月 31 日 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 19 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（）上的《2018 年度内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 18 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2019〕3-144 号 注册会计师姓名 张立琰、龙琦 审计报告正文 深圳市三利谱光电科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市三利谱光电科技股份有限公司（以下简称三利谱公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三利谱公司2018年12月31日的 合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三利谱公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 存货跌价准备计提的合理性 1. 事项描述 参见财务报表附注三(十二)以及五(一)5披露。截至2018年12月31日，三利谱公司合并财务报表中存货账面余额为人民 币420,796,098.69元，存货跌价准备余额为人民币6,005,770.69元，存货账面价值占合并财务报表资产总额的20.69%。于资产 负债表日,三利谱公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值以存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定，当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。管理层在确定预计售 价时需要运用重大判断，并考虑历史售价及未来市场趋势。鉴于该项目涉及金额重大且需要管理层作出重大判断，我们将其 作为关键审计事项。 2. 审计应对 (1) 了解管理层计提存货跌价准备的方法，检查存货跌价准备的计提依据和方法是否合理，前后期是否一致； (2) 检查管理层对于存货可变现净值的确定，是否以确凿证据为基础；对于资产负债表日后已销售的部分存货，我们 进行了抽样，将样本的实际售价与预计售价进行比较； (3）选取样本，比较当年同类原材料、在产品至完工时仍需发生的成本，对估计的至完工时将要发生成本的合理性进 行评估； 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 (4) 对期末存货进行监盘，结合存货监盘，对存货的外观形态进行检查，以了解其物理形态是否正常； (5) 检查存货跌价准备的计算和会计处理是否正确，与资产减值损失科目金额核对一致。 (二) 应收账款减值准备计提的充分性 1. 事项描述 参见财务报表附注会计政策三（十一）及附注五（一）2披露。截至 2018年 12 月 31 日，三利谱公司合并财务报表中 应收账款账面余额为401,983,113.86元，坏账准备金额27,030,287.94元，应收账款账面价值占合并财务报表资产总额的18.70%。 若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，为此我们确定应收账款的坏账准备为关键审计事 项。 2. 审计应对 (1) 了解管理层计提存货跌价准备的方法，检查存货跌价准备的计提依据和方法是否合理，前后期是否一致； (2) 检查管理层对于存货可变现净值的确定，是否以确凿证据为基础；对于资产负债表日后已销售的部分存货，我们进 行了抽样，将样本的实际售价与预计售价进行比较； (3）选取样本，比较当年同类原材料、在产品至完工时仍需发生的成本，对估计的至完工时将要发生成本的合理性进行 评估； (4) 对期末存货进行监盘，结合存货监盘，对存货的外观形态进行检查，以了解其物理形态是否正常； (5) 检查存货跌价准备的计算和会计处理是否正确，与资产减值损失科目金额核对一致。 四、其他信息 三利谱公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估三利谱公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续 经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 三利谱公司治理层（以下简称治理层）负责监督三利谱公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三利谱公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三利谱公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就三利谱公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 390,193,978.46 361,535,071.30 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 480,556,872.66 368,611,148.33 其中：应收票据 105,604,046.74 100,710,723.09 应收账款 374,952,825.92 267,900,425.24 预付款项 11,552,896.55 8,292,912.67 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 7,118,221.48 6,356,695.94 其中：应收利息 应收股利 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 买入返售金融资产 存货 414,790,328.00 288,431,982.78 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 99,165,201.67 139,295,602.29 流动资产合计 1,403,377,498.82 1,172,523,413.31 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 399,566,844.64 375,180,657.44 在建工程 94,156,630.39 36,724,218.63 生产性生物资产 油气资产 无形资产 67,745,423.94 67,022,121.01 开发支出 商誉 8,119,260.23 8,119,260.23 长期待摊费用 5,228,167.64 3,804,478.39 递延所得税资产 8,091,064.75 7,680,905.17 其他非流动资产 18,785,817.55 16,397,868.72 非流动资产合计 601,693,209.14 514,929,509.59 资产总计 2,005,070,707.96 1,687,452,922.90 流动负债： 短期借款 690,977,663.14 391,955,880.35 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 222,948,811.61 169,218,195.68 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 预收款项 877,677.14 908,763.92 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22,556,058.62 22,191,322.21 应交税费 2,823,734.18 4,410,091.27 其他应付款 5,852,925.49 4,580,062.93 其中：应付利息 1,327,275.76 972,023.96 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 45,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 971,036,870.18 638,264,316.36 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 55,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 118,394,839.55 111,820,588.22 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 148,394,839.55 166,820,588.22 负债合计 1,119,431,709.73 805,084,904.58 所有者权益： 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 资本公积 366,250,932.96 366,250,932.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 51,170,605.72 46,240,029.96 一般风险准备 未分配利润 384,139,361.18 385,371,465.47 归属于母公司所有者权益合计 881,560,899.86 877,862,428.39 少数股东权益 4,078,098.37 4,505,589.93 所有者权益合计 885,638,998.23 882,368,018.32 负债和所有者权益总计 2,005,070,707.96 1,687,452,922.90 法定代表人：张建军 主管会计工作负责人：张建飞 会计机构负责人：赵剑锋 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 348,099,945.17 306,287,784.64 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 473,751,801.65 367,402,676.33 其中：应收票据 104,104,046.74 99,502,251.09 应收账款 369,647,754.91 267,900,425.24 预付款项 11,027,994.38 7,835,526.35 其他应收款 244,466,273.13 23,731,324.82 其中：应收利息 应收股利 存货 237,344,550.41 184,148,540.94 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 66,664,474.91 91,413,334.23 流动资产合计 1,381,355,039.65 980,819,187.31 非流动资产： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 370,346,269.57 320,346,269.57 投资性房地产 固定资产 51,429,230.65 44,376,569.26 在建工程 64,113,829.26 2,004,407.45 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,342,671.12 16,628,188.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,722,641.29 3,804,478.39 递延所得税资产 7,993,148.08 7,570,488.50 其他非流动资产 2,067,775.70 10,087,805.38 非流动资产合计 518,015,565.67 404,818,207.18 资产总计 1,899,370,605.32 1,385,637,394.49 流动负债： 短期借款 563,967,447.79 317,750,401.92 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 103,983,861.17 78,669,509.40 预收款项 877,677.14 908,763.92 应付职工薪酬 10,394,193.81 13,958,598.85 应交税费 1,410,619.24 2,881,992.56 其他应付款 214,647,136.40 3,016,766.80 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 895,280,935.55 417,186,033.45 非流动负债： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 75,520,513.31 65,187,962.22 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 75,520,513.31 65,187,962.22 负债合计 970,801,448.86 482,373,995.67 所有者权益： 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 366,863,099.94 366,863,099.94 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 51,170,605.72 46,240,029.96 未分配利润 430,535,450.80 410,160,268.92 所有者权益合计 928,569,156.46 903,263,398.82 负债和所有者权益总计 1,899,370,605.32 1,385,637,394.49 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 882,960,371.21 817,613,769.33 其中：营业收入 882,960,371.21 817,613,769.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 二、营业总成本 879,280,959.30 747,084,066.11 其中：营业成本 723,478,727.32 602,224,875.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,407,170.08 6,882,657.53 销售费用 13,341,046.53 12,539,045.28 管理费用 33,511,992.36 28,574,143.25 研发费用 50,047,794.98 66,190,405.07 财务费用 43,890,453.38 29,568,292.70 其中：利息费用 31,991,613.28 30,362,700.51 利息收入 3,064,229.76 2,669,111.41 资产减值损失 11,603,774.65 1,104,646.46 加：其他收益 25,069,739.65 20,422,895.21 投资收益（损失以“－”号填 列） -304,216.60 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -5,810.16 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,743,341.40 90,648,381.83 加：营业外收入 616,019.57 4,331,601.66 减：营业外支出 739,684.17 225,385.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 28,619,676.80 94,754,598.46 减：所得税费用 1,348,696.89 12,681,077.62 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,270,979.91 82,073,520.84 （一）持续经营净利润（净亏损 27,270,979.91 82,073,520.84 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 27,698,471.47 82,203,942.95 少数股东损益 -427,491.56 -130,422.11 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 27,270,979.91 82,073,520.84 归属于母公司所有者的综合收益 总额 27,698,471.47 82,203,942.95 归属于少数股东的综合收益总额 -427,491.56 -130,422.11 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.35 1.15 （二）稀释每股收益 0.35 1.15 法定代表人：张建军 主管会计工作负责人：张建飞 会计机构负责人：赵剑锋 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 903,584,773.74 905,336,052.00 减：营业成本 761,514,455.65 702,032,097.08 税金及附加 1,191,620.32 4,877,371.87 销售费用 12,898,264.89 12,539,045.28 管理费用 20,674,233.51 20,037,134.84 研发费用 36,206,684.01 50,314,508.91 财务费用 31,203,811.51 23,863,338.28 其中：利息费用 22,419,034.48 23,440,531.05 利息收入 2,802,493.65 2,056,787.75 资产减值损失 8,560,541.05 691,368.07 加：其他收益 18,577,136.86 9,381,812.00 投资收益（损失以“－”号填 列） -304,216.60 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -5,810.16 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,906,489.50 100,058,783.07 加：营业外收入 140,328.07 4,331,271.66 减：营业外支出 680,296.44 225,385.03 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 49,366,521.13 104,164,669.70 减：所得税费用 60,763.49 12,377,702.49 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,305,757.64 91,786,967.21 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 49,305,757.64 91,786,967.21 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 49,305,757.64 91,786,967.21 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 763,105,164.81 806,689,984.56 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 56,094,406.41 1,502,623.25 收到其他与经营活动有关的现金 37,009,762.03 98,598,934.94 经营活动现金流入小计 856,209,333.25 906,791,542.75 购买商品、接受劳务支付的现金 734,197,023.27 747,406,064.73 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 162,785,041.37 134,322,813.50 支付的各项税费 23,209,049.71 78,208,168.17 支付其他与经营活动有关的现金 23,629,234.74 42,858,301.88 经营活动现金流出小计 943,820,349.09 1,002,795,348.28 经营活动产生的现金流量净额 -87,611,015.84 -96,003,805.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,550.00 6,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,550.00 6,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 75,062,736.76 66,118,607.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 304,216.60 投资活动现金流出小计 75,062,736.76 66,422,823.60 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 投资活动产生的现金流量净额 -75,059,186.76 -66,416,823.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 360,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,224,390,918.26 695,775,574.33 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 37,224,612.94 筹资活动现金流入小计 1,224,390,918.26 1,093,400,187.27 偿还债务支付的现金 982,676,046.87 885,284,073.97 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 51,444,852.74 23,324,266.88 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 51,228,810.15 15,319,312.78 筹资活动现金流出小计 1,085,349,709.76 923,927,653.63 筹资活动产生的现金流量净额 139,041,208.50 169,472,533.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -178,143.19 56,796.46 五、现金及现金等价物净增加额 -23,807,137.29 7,108,700.97 加：期初现金及现金等价物余额 296,673,437.82 289,564,736.85 六、期末现金及现金等价物余额 272,866,300.53 296,673,437.82 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 840,353,962.78 878,018,458.59 收到的税费返还 35,363,406.41 1,502,623.25 收到其他与经营活动有关的现金 252,516,288.67 129,259,742.84 经营活动现金流入小计 1,128,233,657.86 1,008,780,824.68 购买商品、接受劳务支付的现金 851,188,342.36 808,851,236.70 支付给职工以及为职工支付的现 金 77,482,030.01 72,595,984.68 支付的各项税费 11,672,844.36 68,821,635.92 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 支付其他与经营活动有关的现金 237,938,561.69 16,541,987.83 经营活动现金流出小计 1,178,281,778.42 966,810,845.13 经营活动产生的现金流量净额 -50,048,120.56 41,969,979.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,550.00 6,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,550.00 6,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 44,151,237.45 14,227,201.73 投资支付的现金 50,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 304,216.60 投资活动现金流出小计 94,151,237.45 14,531,418.33 投资活动产生的现金流量净额 -94,147,687.45 -14,525,418.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 345,764,000.00 取得借款收到的现金 987,716,766.04 619,074,153.93 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 35,624,612.94 筹资活动现金流入小计 987,716,766.04 1,000,462,766.87 偿还债务支付的现金 752,411,433.86 848,614,982.27 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 39,637,310.41 16,572,019.57 支付其他与筹资活动有关的现金 50,190,420.00 683,312.78 筹资活动现金流出小计 842,239,164.27 865,870,314.62 筹资活动产生的现金流量净额 145,477,601.77 134,592,452.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -301,935.16 -460,475.17 五、现金及现金等价物净增加额 979,858.60 161,576,538.30 加：期初现金及现金等价物余额 265,524,526.81 103,947,988.51 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 六、期末现金及现金等价物余额 266,504,385.41 265,524,526.81 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 80,000 ,000.0 0 366,250 ,932.96 46,240, 029.96 385,371 ,465.47 4,505,5 89.93 882,368 ,018.32 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 80,000 ,000.0 0 366,250 ,932.96 46,240, 029.96 385,371 ,465.47 4,505,5 89.93 882,368 ,018.32 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,930,5 75.76 -1,232,1 04.29 -427,49 1.56 3,270,9 79.91 （一）综合收益总 额 27,698, 471.47 -427,49 1.56 27,270, 979.91 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 （三）利润分配 4,930,5 75.76 -28,930, 575.76 -24,000, 000.00 1．提取盈余公积 4,930,5 75.76 -4,930,5 75.76 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -24,000, 000.00 -24,000, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 80,000 ,000.0 0 366,250 ,932.96 51,170, 605.72 384,139 ,361.18 4,078,0 98.37 885,638 ,998.23 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 60,000 ,000.0 0 40,486, 932.96 37,061, 333.24 312,346 ,219.24 4,636,0 12.04 454,530 ,497.48 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 60,000 ,000.0 0 40,486, 932.96 37,061, 333.24 312,346 ,219.24 4,636,0 12.04 454,530 ,497.48 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 20,000 ,000.0 0 325,764 ,000.00 9,178,6 96.72 73,025, 246.23 -130,42 2.11 427,837 ,520.84 （一）综合收益总 额 82,203, 942.95 -130,42 2.11 82,073, 520.84 （二）所有者投入 和减少资本 20,000 ,000.0 0 325,764 ,000.00 345,764 ,000.00 1．所有者投入的 普通股 20,000 ,000.0 0 325,764 ,000.00 345,764 ,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,178,6 96.72 -9,178,6 96.72 1．提取盈余公积 9,178,6 96.72 -9,178,6 96.72 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 80,000 ,000.0 0 366,250 ,932.96 46,240, 029.96 385,371 ,465.47 4,505,5 89.93 882,368 ,018.32 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,0 00.00 366,863,0 99.94 46,240,02 9.96 410,160 ,268.92 903,263,3 98.82 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 80,000,0 00.00 366,863,0 99.94 46,240,02 9.96 410,160 ,268.92 903,263,3 98.82 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,930,575 .76 20,375, 181.88 25,305,75 7.64 （一）综合收益总 额 49,305, 757.64 49,305,75 7.64 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,930,575 .76 -28,930, 575.76 -24,000,0 00.00 1．提取盈余公积 4,930,575 .76 -4,930,5 75.76 2．对所有者（或 股东）的分配 -24,000, 000.00 -24,000,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 80,000,0 00.00 366,863,0 99.94 51,170,60 5.72 430,535 ,450.80 928,569,1 56.46 上期金额 单位：元 项目 上期 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,0 00.00 41,099,09 9.94 37,061,33 3.24 327,551 ,998.43 465,712,4 31.61 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 60,000,0 00.00 41,099,09 9.94 37,061,33 3.24 327,551 ,998.43 465,712,4 31.61 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 20,000,0 00.00 325,764,0 00.00 9,178,696 .72 82,608, 270.49 437,550,9 67.21 （一）综合收益总 额 91,786, 967.21 91,786,96 7.21 （二）所有者投入 和减少资本 20,000,0 00.00 325,764,0 00.00 345,764,0 00.00 1．所有者投入的 普通股 20,000,0 00.00 325,764,0 00.00 345,764,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,178,696 .72 -9,178,6 96.72 1．提取盈余公积 9,178,696 .72 -9,178,6 96.72 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 80,000,0 00.00 366,863,0 99.94 46,240,02 9.96 410,160 ,268.92 903,263,3 98.82 三、公司基本情况 公司注册地址：深圳市光明新区公明办事处楼村社区第二工业区同富一路5号第1-9栋 公司总部地址：深圳市光明新区公明办事处楼村社区第二工业区同富一路5号第1-9栋 公司业务性质：公司属于电子设备制造业 公司主要经营活动：公司主要从事偏光片产品的研发、生产和销售。公司主要为手机、电脑、液晶电视等消费类电子产 品液晶显示屏，汽车电子、医疗器械、仪器仪表等工控类电子产品液晶显示屏，以及3D眼镜、防眩光太阳镜等提供偏光片 产品及周边产品技术解决方案。 财务报告批准报出日：本财务报表业经公司2019年4月18日第三届董事会2019年第二次会议批准对外报出。 本公司将深圳市三利谱光电材料有限公司、合肥三利谱光电科技有限公司和合肥三利谱光电材料有限公司3家子公司纳 入报告期合并财务报表范围。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采 用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利 息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币 金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的 外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金 融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该 金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不 重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发 生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日 对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其 成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公 允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的， 本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资， 公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升 直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额 100 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 0-6 个月之内（含，下同） 3.00% 3.00% 6 个月-1 年 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 60.00% 60.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著 差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 值的差额计提坏账准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，一般按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准 备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日， 同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较， 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照使用一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照使用一次转销法进行摊销。 13、持有待售资产 1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的 惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月） 内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处 置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这 些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导 致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足 了持有待售类别的划分条件。 2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1) 初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的 净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持 有待售资产减值准备。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初 始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资 产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资 产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续 予以确认。 (2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划 分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失 不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为 持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动 资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按 比例增加其账面价值。 (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的 处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下 本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成 本。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益 等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得 的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者 与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产， 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为 当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投 资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧 或进行摊销。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 30 5 3.17 机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 电子设备及其他 年限平均法 3-5 5 19-31.67 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有 购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理 确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产 使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始 日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到 预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权和软件，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 30、50 软件 5 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确 认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无 论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益 期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其 他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义 务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。 26、股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果 修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利 于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消 来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取 消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经 济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够 可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 内销方式 公司根据与客户签订的合同、订单等要求将货物送达客户指定地点后由客户验收后在送货单上签收，财务部门根据签 收后的送货单确认收入。 (2) 外销方式 公司根据与客户签订的合同、订单等要求生产产品后，销售部门开出装箱单、财务部门开具出口发票交公司报关部门。 报关部门持出口发票、装箱单等原始单证申报报关出口。在办妥交单手续后财务部门根据送货单、装箱单、出口发票和报关 单等单据入账确认销售收入。 29、政府补助 1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政 府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额计量。 2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该 补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资 产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使 用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结 束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的 政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以 后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用 于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合 并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入 租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 企业会计准则变化引起的会计政策变 更，本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企 业会计准则的要求编制 2018 年度财务报 表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 第三届董事会 2019 年第二次会议 财政部于 2017 年陆续发布了修订后的 《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量》、《企业会计准则第 23 号—— 金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号 ——套期会计》及《企业会计准则第 37 第三届董事会 2019 年第二次会议 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 号——金融工具列报》（以下统称“新 金融工具准则”），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则及新收入准 则的会计政策。 1) 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企业 会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和 金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 100,710,723.09 应收票据及应收账款 368,611,148.33 应收账款 267,900,425.24 应收利息 其他应收款 6,356,695.94 应收股利 其他应收款 6,356,695.94 固定资产 375,180,657.44 固定资产 375,180,657.44 固定资产清理 在建工程 36,724,218.63 在建工程 36,724,218.63 工程物资 应付票据 应付票据及应付账款 169,218,195.68 应付账款 169,218,195.68 应付利息 972,023.96 其他应付款 4,580,062.93 应付股利 其他应付款 3,608,038.97 管理费用 94,764,548.32 管理费用 28,574,143.25 研发费用 66,190,405.07 收到其他与经营活动有关的现 金[注] 收到其他与经营活动有 关的现金 45,054,400.00 收到其他与投资活动有关的现 金[注] 45,054,400.00 收到其他与投资活动有 关的现金 [注]：将实际收到的与资产相关的政府补助 45,054,400.00 元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的 现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。 2) 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的 收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公 司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、6%、5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 土地使用税 实际占用的土地面积 3 元、5 元、10 元/平方米 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴 1.2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 合肥三利谱光电科技有限公司 25% 合肥三利谱光电材料有限公司 25% 深圳市三利谱光电材料有限公司 25% 2、税收优惠 2016 年 11 月 15 日，深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局向本公司颁发高 新技术企业证书（证书编号：GR201644200412），证书有效期 3 年, 公司已取得深圳市国家税务局税收优惠登记备案表， 2018 年度减按 15%税率征收企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 项目 期末余额 期初余额 库存现金 68,240.18 95,800.65 银行存款 272,798,060.35 296,577,637.17 其他货币资金 117,327,677.93 64,861,633.48 合计 390,193,978.46 361,535,071.30 其他说明 截至2018年12月31日，其他货币资金中包含信用证保证金34,675,502.41元、保函保证金31,423,365.37元以及贷款保证金 51,228,810.15元，合计117,327,677.93 元全部为使用受限制的货币资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 105,604,046.74 100,710,723.09 应收账款 374,952,825.92 267,900,425.24 合计 480,556,872.66 368,611,148.33 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 77,357,522.63 62,554,224.14 商业承兑票据 28,246,524.11 38,156,498.95 合计 105,604,046.74 100,710,723.09 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 189,584,947.45 合计 189,584,947.45 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公 司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票 人承担连带责任。 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 9,209,14 6.61 2.29% 9,209,14 6.61 100.00% 9,209,1 46.61 3.17% 9,209,146 .61 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 390,719, 773.66 97.20% 15,766,9 47.74 4.04% 374,952,8 25.92 279,296 ,927.36 96.08% 11,396,50 2.12 4.08% 267,900,42 5.24 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 2,054,19 3.59 0.51% 2,054,19 3.59 100.00% 2,183,6 84.06 0.75% 2,183,684 .06 100.00% 合计 401,983, 113.86 100.00% 27,030,2 87.94 6.72% 374,952,8 25.92 290,689 ,758.03 100.00% 22,789,33 2.79 7.84% 267,900,42 5.24 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 东莞市亚星半导体有限 公司 5,203,163.40 5,203,163.40 100.00% 预计无法收回 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 黄山市中显微电子有限 公司 1,510,823.50 1,510,823.50 100.00% 预计无法收回 常州东南联发彩屏电子 有限公司 1,386,840.62 1,386,840.62 100.00% 预计无法收回 深圳市亮晶晶电子有限 公司 1,108,319.09 1,108,319.09 100.00% 预计无法收回 合计 9,209,146.61 9,209,146.61 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 354,535,318.58 10,636,059.55 3.00% 6-12 月 30,114,579.01 1,505,728.95 5.00% 1 年以内小计 384,649,897.59 12,141,788.50 3.16% 1 至 2 年 664,789.05 66,478.90 10.00% 2 至 3 年 2,162,955.45 648,886.64 30.00% 3 至 4 年 294,853.08 176,911.85 60.00% 4 至 5 年 1,071,983.22 857,586.58 80.00% 5 年以上 1,875,295.27 1,875,295.27 100.00% 合计 390,719,773.66 15,766,947.74 4.04% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,277,698.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 62,728.69 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 东莞市凯博美光电科技股份有限公司 62,728.69 银行存款收回 合计 62,728.69 -- 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 货款 36,743.20 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 大连龙宁科技有限 公司 货款 36,743.20 预计无法收回 管理层审批 否 合计 -- 36,743.20 -- -- -- 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 第一名 108,115,381.01 26.90 3,498,291.23 第二名 54,961,340.20 13.67 1,648,840.21 第三名 33,398,105.90 8.31 1,369,149.26 第四名 27,171,801.83 6.76 815,154.05 第五名 24,871,890.22 6.19 746,156.71 小 计 248,518,519.16 61.83 8,077,591.46 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 11,477,002.40 99.34% 8,292,912.67 100.00% 1 至 2 年 75,894.15 0.66% 合计 11,552,896.55 -- 8,292,912.67 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 3M HONG KONG LTD. 9,309,571.03 80.58 GOLD SUN TECHNOLOGY CO LIMITED 493,841.56 4.27 无锡市东迅包装机械有限公司 415,800.00 3.60 南京新化原化学有限公司 176,689.66 1.53 三菱化学光学薄膜（无锡）有限公司 175,630.38 1.52 小 计 10,571,532.63 91.50 其他说明： 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 7,118,221.48 6,356,695.94 合计 7,118,221.48 6,356,695.94 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 8,213,90 8.00 100.00% 1,095,68 6.52 13.34% 7,118,221 .48 6,879,1 12.57 100.00% 522,416.6 3 7.59% 6,356,695.9 4 合计 8,213,90 8.00 100.00% 1,095,68 6.52 13.34% 7,118,221 .48 6,879,1 12.57 100.00% 522,416.6 3 7.59% 6,356,695.9 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 3,330,693.65 99,920.81 3.00% 6-12 月 196,424.09 9,821.20 5.00% 1 年以内小计 3,527,117.74 109,742.01 3.12% 1 至 2 年 1,616,799.12 161,679.91 10.00% 2 至 3 年 2,064,129.96 619,238.99 30.00% 3 至 4 年 71,650.00 42,990.00 60.00% 4 至 5 年 56,682.00 45,345.61 80.00% 5 年以上 116,690.00 116,690.00 100.00% 合计 7,453,068.82 1,095,686.52 14.70% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 出口退税款 760,839.18 小 计 760,839.18 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 573,269.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 3,842,367.14 2,058,011.90 员工备用金 1,021,709.16 707,891.60 应收暂付款 2,588,992.52 2,560,497.56 出口退税款 760,839.18 1,552,711.51 合计 8,213,908.00 6,879,112.57 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 中华人民共和国合肥海 关 保证金 1,489,093.12 6 个月以内 18.13% 44,672.79 中国电子系统工程第二 建设有限公司 应收暂付款 7,500.00 1-2 年 0.09% 750.00 中国电子系统工程第二 建设有限公司 应收暂付款 893,592.96 2-3 年 10.88% 268,077.89 合肥燃气集团有限公司 保证金 350,000.00 1-2 年 4.26% 35,000.00 合肥燃气集团有限公司 保证金 550,000.00 2-3 年 6.70% 165,000.00 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 深圳市国家税务局 出口退税款 760,839.18 6 个月以内 9.26% 22,825.18 深圳市建华辉实业发展 有限公司 押金 350,000.00 1-2 年 4.26% 35,000.00 深圳市建华辉实业发展 有限公司 押金 350,000.00 2-3 年 4.26% 105,000.00 合计 -- 4,751,025.26 -- 57.84% 676,325.86 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 137,870,174.13 137,870,174.13 146,771,979.30 146,771,979.30 在产品 23,439,656.26 23,439,656.26 5,233,667.35 5,233,667.35 库存商品 254,558,871.86 5,871,201.44 248,687,670.42 136,132,631.72 1,882,752.22 134,249,879.50 发出商品 4,927,396.44 134,569.25 4,792,827.19 2,237,987.57 61,530.94 2,176,456.63 合计 420,796,098.69 6,005,770.69 414,790,328.00 290,376,265.94 1,944,283.16 288,431,982.78 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,882,752.22 5,807,362.01 1,818,912.79 5,871,201.44 发出商品 61,530.94 134,569.25 61,530.94 134,569.25 合计 1,944,283.16 5,941,931.26 1,880,443.73 6,005,770.69 确定可变现净值的具体依据详见重要会计政策及会计估计之存货说明。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 8、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 9、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣的增值税 95,663,689.01 139,295,602.29 待摊利息支出 2,267,595.71 预缴的企业所得税 1,233,916.95 合计 99,165,201.67 139,295,602.29 其他说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 14、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 16、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 399,566,844.64 375,180,657.44 合计 399,566,844.64 375,180,657.44 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及 合计 一、账面原值： 1.期初余额 193,172,609.84 236,720,849.44 2,818,762.13 29,599,275.70 462,311,497.11 2.本期增加金额 373,083.29 47,732,677.53 252,782.84 9,500,786.73 57,859,330.39 （1）购置 3,239.32 3,773,083.15 252,782.84 9,242,051.60 13,271,156.91 （2）在建工程 转入 369,843.97 43,959,594.38 258,735.13 44,588,173.48 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 126,163.67 80,571.86 646,335.86 853,071.39 （1）处置或报 废 126,163.67 80,571.86 646,335.86 853,071.39 4.期末余额 193,545,693.13 284,327,363.30 2,990,973.11 38,453,726.57 519,317,756.11 二、累计折旧 1.期初余额 5,916,043.59 64,409,539.47 1,605,651.10 15,199,605.51 87,130,839.67 2.本期增加金额 6,124,886.11 22,207,541.10 471,159.30 4,559,041.80 33,362,628.31 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 （1）计提 6,124,886.11 22,207,541.10 471,159.30 4,559,041.80 33,362,628.31 3.本期减少金额 98,372.86 76,543.27 567,640.38 742,556.51 （1）处置或报 废 98,372.86 76,543.27 567,640.38 742,556.51 4.期末余额 12,040,929.70 86,518,707.71 2,000,267.13 19,191,006.93 119,750,911.47 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 181,504,763.43 197,808,655.59 990,705.98 19,262,719.64 399,566,844.64 2.期初账面价值 187,256,566.25 172,311,309.97 1,213,111.03 14,399,670.19 375,180,657.44 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 181,504,763.43 子公司合肥三利谱公司新建房产，产权 证书办理中 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 94,156,630.39 36,724,218.63 合计 94,156,630.39 36,724,218.63 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 宽幅偏光片生产 线建设项目 52,207,750.27 52,207,750.27 2,004,407.45 2,004,407.45 待安装设备 36,787,902.13 36,787,902.13 34,719,811.18 34,719,811.18 合肥偏光片生产 基地二期工程 1,425,569.38 1,425,569.38 合肥偏光片生产 基地一期零星工 程 3,735,408.61 3,735,408.61 合计 94,156,630.39 94,156,630.39 36,724,218.63 36,724,218.63 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 宽幅偏 光片生 产线建 设项目 552,492, 100.00 2,004,40 7.45 50,203,3 42.82 52,207,7 50.27 9.45% 10.00 募股资 金 待安装 设备 231,111, 633.22 34,719,8 11.18 46,088,1 97.60 44,020,1 06.65 36,787,9 02.13 94.26% 95.00 其他 合肥偏 光片生 产基地 二期工 程 1,121,70 0,000.00 1,425,56 9.38 1,425,56 9.38 0.13% 1.00 金融机 构贷款 合肥偏 光片生 产基地 一期零 星工程 5,477,03 3.92 4,303,47 5.44 568,066. 83 3,735,40 8.61 99.60% 100.00 其他 合计 1,910,78 0,767.14 36,724,2 18.63 102,020, 585.24 44,588,1 73.48 94,156,6 30.39 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 20、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 73,064,629.12 1,582,816.80 74,647,445.92 2.本期增加金 额 2,923,454.91 2,923,454.91 （1）购置 2,923,454.91 2,923,454.91 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 73,064,629.12 4,506,271.71 77,570,900.83 二、累计摊销 1.期初余额 6,468,243.55 1,157,081.36 7,625,324.91 2.本期增加金 额 1,725,985.14 474,166.84 2,200,151.98 （1）计提 1,725,985.14 474,166.84 2,200,151.98 3.本期减少金 额 （1）处置 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 4.期末余额 8,194,228.69 1,631,248.20 9,825,476.89 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 64,870,400.43 2,875,023.51 67,745,423.94 2.期初账面价 值 66,596,385.57 425,735.44 67,022,121.01 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 21、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 合肥三利谱公司 8,119,260.23 8,119,260.23 合计 8,119,260.23 8,119,260.23 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合肥三利谱公司 8,119,260.23 8,119,260.23 合计 8,119,260.23 8,119,260.23 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 现金流量预测为基础，预测 期分为两个阶段， 第一阶段为2019年1月1日至2023年12月31日，预测期为5年，在此阶段中，根据对被评估企业的未来市 场分析，收益状况逐渐趋于稳定；第二阶段为2024年1月1日至永续经营，在此阶段中，公司的净现金流在2024年的基础上将 保持稳定。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据；公司采用的折现率（12%）是反映当前市场货币时间价值 和相关资产组特定风险的权益期望回报率。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用； 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 商誉减值测试的影响 其他说明 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房装修费 3,804,478.39 3,155,873.44 1,732,184.19 5,228,167.64 合计 3,804,478.39 3,155,873.44 1,732,184.19 5,228,167.64 其他说明 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 资产减值准备 27,739,817.42 4,160,972.62 22,789,332.79 3,418,399.93 存货跌价准备 3,547,323.03 532,098.45 1,012,628.26 151,894.24 递延收益 22,392,179.94 3,397,993.68 27,109,628.89 4,110,611.00 合计 53,679,320.39 8,091,064.75 50,911,589.94 7,680,905.17 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 8,091,064.75 7,680,905.17 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,718,208.54 1,454,071.53 可抵扣亏损 63,837,015.51 36,490,055.75 递延收益 5,759,493.04 6,146,946.52 合计 73,314,717.09 44,091,073.80 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 526,832.72 526,832.72 2020 年 4,112,114.44 4,112,114.44 2021 年 16,480,536.75 16,480,536.75 2022 年 15,370,571.84 15,370,571.84 2023 年 27,346,959.76 合计 63,837,015.51 36,490,055.75 -- 其他说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 18,307,617.27 13,896,283.98 预付工程款 478,200.28 2,501,584.74 合计 18,785,817.55 16,397,868.72 其他说明： 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 126,441,094.36 63,617,781.14 保证借款 192,196,797.64 171,433,553.56 信用借款 168,578,708.11 33,156,325.61 质押及保证借款 203,761,063.03 123,748,220.04 合计 690,977,663.14 391,955,880.35 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 28、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 29、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 222,948,811.61 169,218,195.68 合计 222,948,811.61 169,218,195.68 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 138,684,565.66 112,124,827.98 应付工程设备及其他 84,264,245.95 57,093,367.70 合计 222,948,811.61 169,218,195.68 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付工程款 25,869,295.18 工程未最终验收 应付设备款 3,974,108.90 设备未最终验收 合计 29,843,404.08 -- 其他说明： 30、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 877,677.14 908,763.92 合计 877,677.14 908,763.92 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 22,191,322.21 155,363,014.04 154,998,277.63 22,556,058.62 二、离职后福利-设定提 存计划 7,913,775.00 7,913,775.00 合计 22,191,322.21 163,276,789.04 162,912,052.63 22,556,058.62 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 22,191,322.21 145,905,642.01 145,540,905.60 22,556,058.62 2、职工福利费 4,287,663.54 4,287,663.54 3、社会保险费 2,946,600.32 2,946,600.32 其中：医疗保险费 2,581,657.78 2,581,657.78 工伤保险费 183,473.06 183,473.06 生育保险费 181,469.48 181,469.48 4、住房公积金 2,025,289.40 2,025,289.40 5、工会经费和职工教育 经费 197,818.77 197,818.77 合计 22,191,322.21 155,363,014.04 154,998,277.63 22,556,058.62 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 7,585,103.77 7,585,103.77 2、失业保险费 328,671.23 328,671.23 合计 7,913,775.00 7,913,775.00 其他说明： 32、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,865,095.05 1,038,510.42 企业所得税 17,499.19 2,631,593.80 个人所得税 103,189.90 203,599.39 城市维护建设税 100,138.83 85,977.70 土地使用税 333,239.62 380,348.75 房产税 317,485.67 教育费附加 52,251.55 42,036.73 地方教育附加 34,834.37 28,024.48 合计 2,823,734.18 4,410,091.27 其他说明： 33、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 1,327,275.76 972,023.96 其他应付款 4,525,649.73 3,608,038.97 合计 5,852,925.49 4,580,062.93 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 75,793.06 140,059.03 短期借款应付利息 1,217,031.32 831,964.93 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 一年内到期的长期负债利息 34,451.38 合计 1,327,275.76 972,023.96 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 419,240.00 758,665.00 应付未付费用 4,106,409.73 2,849,373.97 合计 4,525,649.73 3,608,038.97 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 34、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 25,000,000.00 45,000,000.00 合计 25,000,000.00 45,000,000.00 其他说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 36、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 37、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押及保证借款 30,000,000.00 55,000,000.00 合计 30,000,000.00 55,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 38、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 39、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 40、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 其他说明： 41、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 42、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 111,820,588.22 15,000,000.00 8,425,748.67 118,394,839.55 合计 111,820,588.22 15,000,000.00 8,425,748.67 118,394,839.55 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 宽幅 (1490mm)TF T 型偏光片 产业化补助 一 1,200,000.00 300,000.00 900,000.00 与资产相关 宽幅 (1490mm)TF T 型偏光片 产业化补助 二 3,200,000.00 800,000.00 2,400,000.00 与资产相关 深圳市偏光 片技术工程 技术研究中 心 950,000.00 190,000.00 760,000.00 与资产相关 宽幅 (1490mm)TF T 型偏光片 进口设备贴 息补贴 428,240.00 107,060.00 321,180.00 与资产相关 OLED 新型 显示器用偏 光片产业化 2,500,000.00 500,000.00 2,000,000.00 与资产相关 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 偏光片光学 压敏胶的提 升专项 357,500.00 71,500.00 286,000.00 与资产相关 大尺寸 TFT-LCDTV 用偏光片研 发及产业化 4,910,000.00 890,000.00 4,020,000.00 与资产相关 宽视角 TFT 偏光片开发 项目 600,000.00 120,000.00 480,000.00 与资产相关 90 微米超薄 型 IPS 偏光 片技术开发 2,022,222.22 288,888.91 1,733,333.31 与资产相关 平面转换 （IPS）显示 屏用大视角 漏光抑制偏 光片技术研 发 1,400,000.00 200,000.00 1,200,000.00 与资产相关 增亮超薄型 偏光片产业 化项目 3,500,000.00 500,000.00 3,000,000.00 与资产相关 光电高端IPS 用补偿膜偏 光片产业化 项目 2,400,000.00 300,000.00 2,100,000.00 与资产相关 车载碘系偏 光片关键技 术研发 3,200,000.00 400,000.00 2,800,000.00 与资产相关 合肥偏光片 一期工程补 助款 27,924,695.1 2 1,778,832.72 26,145,862.4 0 与资产相关 国家战略性 新兴产业区 域发展试点 项目资金 9,326,848.17 594,130.20 770,000.00 7,962,717.97 与资产相关 省战略性新 兴产业区域 集聚发展试 点项目资金 2,792,469.52 177,883.32 2,614,586.20 与资产相关 2015 年安徽 441,666.67 50,000.04 391,666.63 与资产相关 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 省企业发展 专项资金项 目 新站区经发 局新型工业 化发展政策 补助 6,146,946.52 387,453.48 5,759,493.04 与资产相关 宽幅偏光片 生产线建设 项目 38,520,000.0 0 15,000,000.0 0 53,520,000.0 0 与资产相关 合计 111,820,588. 22 15,000,000.0 0 7,655,748.67 770,000.00 118,394,839. 55 其他说明： 43、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 80,000,000.00 80,000,000.00 其他说明： 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 46、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 366,250,932.96 366,250,932.96 合计 366,250,932.96 366,250,932.96 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 47、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 48、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 49、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 50、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 46,240,029.96 4,930,575.76 51,170,605.72 合计 46,240,029.96 4,930,575.76 51,170,605.72 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期盈余公积增加4,930,575.76元，系按2018年母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 51、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 385,371,465.47 312,346,219.24 加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,698,471.47 82,203,942.95 减：提取法定盈余公积 4,930,575.76 9,178,696.72 应付普通股股利 24,000,000.00 期末未分配利润 384,139,361.18 385,371,465.47 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 52、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 879,748,033.47 721,662,568.53 812,786,172.34 601,611,371.70 其他业务 3,212,337.74 1,816,158.79 4,827,596.99 613,504.12 合计 882,960,371.21 723,478,727.32 817,613,769.33 602,224,875.82 53、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 835,780.03 2,855,230.57 教育费附加 309,896.68 1,257,559.05 房产税 317,485.67 土地使用税 697,885.22 1,093,937.00 印花税 796,003.80 823,611.30 堤围费 817.21 地方教育附加 364,847.08 838,372.68 水利建设基金 82,751.87 11,080.92 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 其他 2,519.73 2,048.80 合计 3,407,170.08 6,882,657.53 其他说明： 54、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 6,405,298.06 6,812,997.65 交通及运输费 3,262,631.88 3,343,390.28 业务招待费 1,586,812.16 847,477.68 差旅费 926,513.07 631,464.59 办公费 643,611.93 354,858.06 房屋租赁费 191,834.65 289,207.32 其他 324,344.78 259,649.70 合计 13,341,046.53 12,539,045.28 其他说明： 55、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费用 20,585,141.82 16,380,997.49 咨询及中介费 2,279,373.92 1,544,672.49 房屋租赁费 1,810,192.67 1,821,751.09 办公费 1,202,857.22 1,113,088.82 折旧费及摊销 3,418,482.09 3,021,717.53 差旅费 986,037.36 1,184,098.88 业务招待费 588,351.90 1,569,708.48 其他 2,641,555.38 1,938,108.47 合计 33,511,992.36 28,574,143.25 其他说明： 56、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 物料消耗 26,657,785.82 48,655,290.78 工资及福利费用 18,682,922.27 13,395,305.66 折旧费 1,619,853.71 1,398,123.85 差旅费 851,095.04 319,806.99 水电费 759,841.36 603,125.52 其他 1,476,296.78 1,818,752.27 合计 50,047,794.98 66,190,405.07 其他说明： 57、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 31,991,613.28 30,362,700.51 减：利息收入 3,064,229.76 2,669,111.41 汇兑损益 12,770,789.66 -119,653.64 金融机构手续费及其他 2,192,280.20 1,994,357.24 合计 43,890,453.38 29,568,292.70 其他说明： 58、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,661,843.39 -839,636.70 二、存货跌价损失 5,941,931.26 1,944,283.16 合计 11,603,774.65 1,104,646.46 其他说明： 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 合肥新站高新技术产业开发区财政新站 经贸局 2017 年新型显示产业集聚专项资 金支持项目研发类 6,840,000.00 2017 年重点新材料首批次应用保险补偿 试点工作拟补偿项目款 4,320,000.00 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 2017 年企业研究开发资助第二批款 2,549,000.00 深圳市科技创新委员会 2016 年企业研究 开发资助计划第二批资助 3,809,000.00 2018 年战略性新兴产业和未来产业资金 第一批资助款 3,000,000.00 新站区经贸发展局 2018 年省级外经贸发 展专项资金 2,006,000.00 合肥偏光片一期工程补助款 1,778,832.72 1,778,832.75 深圳市工商业用电降成本资助发放款 1,260,120.13 深圳市经济贸易和信息化委员会“提升 企业竞争力”资助款 1,000,000.00 大尺寸 TFT-LCDTV 用偏光片研发及产 业化 890,000.00 890,000.00 合肥市商务局拨付国家进口贴息资金 859,386.00 深圳市光明新区发展和财政局企业研发 投入资助款 800,000.00 宽幅(1490mm)TFT 型偏光片产业化补助 二 800,000.00 800,000.00 战略性新兴产业集聚发展基地资金 660,000.00 国家战略性新兴产业区域发展试点项目 资金 594,130.20 594,130.14 新站区经贸发展局进出口实际企业物流 费补贴 530,228.00 宽幅（1490mm）TFT 型偏光片产业化奖 金 500,000.00 OLED 新型显示器用偏光片产业化 500,000.00 500,000.00 增亮超薄型偏光片产业化项目 500,000.00 500,000.00 车载碘系偏光片关键技术研发 400,000.00 400,000.00 新站区经发局新型工业化发展政策补助 387,453.48 387,453.48 宽幅(1490mm)TFT 型偏光片产业化补助 一 300,000.00 300,000.00 光电高端 IPS 用补偿膜偏光片产业化项 目 300,000.00 300,000.00 90 微米超薄型 IPS 偏光片技术开发 288,888.91 288,888.90 平面转换（IPS）显示屏用大视角漏光抑 制偏光片技术研发 200,000.00 200,000.00 2016 年度外贸增长工作资助 200,000.00 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 2017 年失业稳岗补贴 199,336.96 深圳市偏光片技术工程技术研究中心 190,000.00 190,000.00 光明地税返还的代扣代缴手续费 181,299.43 省战略性新兴产业区域集聚发展试点项 目资金 177,883.32 177,883.27 深圳市高技能人才公共实训管理服务中 心“2016 年度第 1 批深圳市职业技能培 训”补助款 158,000.00 合肥新站高新技术产业开发区财政国库 支付中心“新站经贸局 2016 年合肥市级 外贸促进政策资金”扶持资金 138,352.00 宽视角 TFT 偏光片开发项目 120,000.00 120,000.00 深圳市社会保险基金管理局失业稳岗补 贴 112,337.73 2017 年度第一批深圳市职业技能培训 112,000.00 宽幅(1490mm)TFT 型偏光片进口设备贴 息补贴 107,060.00 107,060.00 2017 年第二批国家、省计划配套、广东 省偏光片技术研究开发工程中心资助款 100,000.00 合肥新站高新技术产业开发区人力资源 和社会保障局 2016 年高新区“显示之都” 产业创新团队资助金 100,000.00 2017 年失业稳岗补贴款 90,233.76 岗前技能培训补贴 80,000.00 莆田市城厢区财政局区级惠企政策项目 补助资金 73,800.00 偏光片光学压敏胶的提升专项 71,500.00 71,500.00 新站区经贸发展局区 2016 年推动产业集 群政策-鼓励产业协作 70,700.00 2018 年上半年经济发展专项资金款 67,800.00 深圳市光明新区地方税务局个人所得税 返还手续费 61,389.18 深圳市高技能人才公共实训管理服务中 心“光明新区 2016 年第 15 批企业岗前培 训补贴”款 52,400.00 莆田市城厢区经信局项目补助 50,200.00 2015 年安徽省企业发展专项资金项目 50,000.04 50,000.00 新站高新区“显示之都”产业创新团队资 40,000.00 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 助金 2016 年国家高新技术企业认定奖补 30,000.00 新兴领域党建工作 30 强单位工作经费 20,000.00 莆田经信局 2017 年纳税大户奖励资金 20,000.00 莆田市城厢区经济和信息化局城厢区 2016 年纳税大户 20,000.00 松岗失业稳岗补贴款 17,544.88 光明新区 2017 年第 67 批企业岗前培训 补贴款 13,400.00 深圳市光明新区组织人事局 2017 年光明 新区关工委活动经费 10,000.00 两新组织党组织党建工作经费 10,000.00 收合肥市地方税务局征收管理局代征个 人所得税手续费 5,037.30 合肥市地方税务局征管理分局代征个人 所得税手续费 4,572.28 2016 年度深圳市第三批专利申请资助 3,000.00 专利申请资助经费 3,000.00 合肥新站高新技术产业开发区财政支付 中心 新站区企业党委市级“五抓五送” 活动奖补经费 3,000.00 合 计 25,069,739.65 20,422,895.21 60、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -304,216.60 合计 -304,216.60 其他说明： 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 62、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -5,810.16 63、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 4,300,000.00 供应商赔款收入 612,900.53 612,900.53 非流动资产毁损报废利得 2,089.04 2,089.04 其他 1,030.00 31,601.66 1,030.00 合计 616,019.57 4,331,601.66 616,019.57 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 光明新区经 济发展专项 资金 2017 年 第三批核准 类拟资助项 目 补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关 光明新区经 济发展专项 资金 2017 年 第二批资助 项目表 补助 否 否 2,300,000.00 与收益相关 其他说明： 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说 明。 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 额 对外捐赠 130,000.00 55,000.00 130,000.00 非流动资产毁损报废损失 100,676.13 95,134.24 100,676.13 质量扣款支出 462,466.77 74,849.79 462,466.77 罚款支出 20,943.10 401.00 20,943.10 其他 25,598.17 25,598.17 合计 739,684.17 225,385.03 739,684.17 其他说明： 65、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,758,856.47 12,231,704.27 递延所得税费用 -410,159.58 449,373.35 合计 1,348,696.89 12,681,077.62 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 28,619,676.80 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,292,951.52 子公司适用不同税率的影响 -2,224,467.29 调整以前期间所得税的影响 -3,626,357.28 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 59,924.73 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 6,716,249.00 研发费用加计扣除影响 -3,869,603.79 所得税费用 1,348,696.89 其他说明 66、其他综合收益 详见附注。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 3,064,229.76 2,669,111.41 收到政府补助资金 32,413,990.98 62,121,546.67 其他营业外收入 613,930.53 往来款 917,610.76 25,925,628.93 收到保证金 4,954,330.93 收回法院冻结款 2,928,317.00 合计 37,009,762.03 98,598,934.94 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现管理费用 7,614,080.38 8,380,735.58 付现销售费用 6,895,690.58 5,726,047.63 付现研发费用 2,622,303.93 2,603,684.78 手续费 2,192,280.20 1,994,357.24 营业外支出 174,651.23 55,101.00 支付往来款 2,122,994.12 支付保证金 1,237,234.30 24,098,375.65 政府补助退回 770,000.00 合计 23,629,234.74 42,858,301.88 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 远期外汇合约交易支付的净额 304,216.60 合计 304,216.60 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回借款保证金 1,600,000.00 有追索权的债权保理所取得的借款 35,624,612.94 合计 37,224,612.94 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付借款保证金 51,228,810.15 筹资性的应收票据贴现利息 683,312.78 支付的新股发行费用 14,636,000.00 合计 51,228,810.15 15,319,312.78 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 27,270,979.91 82,073,520.84 加：资产减值准备 11,603,774.65 1,104,646.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 33,362,628.31 29,668,231.52 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 无形资产摊销 2,200,151.98 1,970,859.35 长期待摊费用摊销 1,732,184.19 2,060,776.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 5,810.16 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 98,587.09 95,134.24 财务费用（收益以“－”号填列） 38,303,298.50 22,697,486.07 投资损失（收益以“－”号填列） 304,216.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -410,159.58 449,373.35 存货的减少（增加以“－”号填列） -143,910,692.98 -132,144,146.24 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -92,354,747.56 -141,515,007.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 34,487,169.49 37,231,103.83 经营活动产生的现金流量净额 -87,611,015.84 -96,003,805.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 272,866,300.53 296,673,437.82 减：现金的期初余额 296,673,437.82 289,564,736.85 现金及现金等价物净增加额 -23,807,137.29 7,108,700.97 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 272,866,300.53 296,673,437.82 其中：库存现金 68,240.18 95,800.65 可随时用于支付的银行存款 272,798,060.35 296,577,637.17 三、期末现金及现金等价物余额 272,866,300.53 296,673,437.82 其他说明： 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 117,327,677.93 信用证、保函及贷款保证金 无形资产 49,329,271.86 借款质押 应收票据及应收账款 239,293,223.28 借款质押 合计 405,950,173.07 -- 其他说明： 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 8,063,017.07 其中：美元 780,901.20 6.8632 5,359,481.12 欧元 20.19 7.8473 158.44 港币 1,153.00 0.8762 1,010.26 日元 43,656,983.00 0.0619 2,702,367.25 应收账款 -- -- 其中：美元 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收票据及应收账款 27,004,148.77 其中：美元 3,934,629.44 6.8632 27,004,148.77 短期借款 143,412,329.01 其中：美元 12,000,840.59 6.8632 82,364,169.14 日元 986,238,447.00 0.0619 61,048,159.87 应付票据及应付账款 99,977,816.09 其中：美元 3,056,004.38 6.8632 20,973,969.26 港币 177,760.70 0.8762 155,753.93 日元 1,273,797,946.62 0.0619 78,848,092.90 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据， 记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 73、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 宽幅(1490mm)TFT 型偏光片 产业化补助一 1,200,000.00 其他收益 300,000.00 宽幅(1490mm)TFT 型偏光片 产业化补助二 3,200,000.00 其他收益 800,000.00 深圳市偏光片技术工程技术 950,000.00 其他收益 190,000.00 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 研究中心 宽幅(1490mm)TFT 型偏光片 进口设备贴息补贴 428,240.00 其他收益 107,060.00 OLED 新型显示器用偏光片产 业化 2,500,000.00 其他收益 500,000.00 偏光片光学压敏胶的提升专 项 357,500.00 其他收益 71,500.00 大尺寸 TFT-LCDTV 用偏光片 研发及产业化 4,910,000.00 其他收益 890,000.00 宽视角 TFT 偏光片开发项目 600,000.00 其他收益 120,000.00 90 微米超薄型 IPS 偏光片技术 开发 2,022,222.22 其他收益 288,888.91 平面转换（IPS）显示屏用大视 角漏光抑制偏光片技术研发 1,400,000.00 其他收益 200,000.00 增亮超薄型偏光片产业化项 目 3,500,000.00 其他收益 500,000.00 光电高端 IPS 用补偿膜偏光片 产业化项目 2,400,000.00 其他收益 300,000.00 车载碘系偏光片关键技术研 发 3,200,000.00 其他收益 400,000.00 合肥偏光片一期工程补助款 27,924,695.12 其他收益 1,778,832.72 国家战略性新兴产业区域发 展试点项目资金 9,326,848.17 其他收益 594,130.20 省战略性新兴产业区域集聚 发展试点项目资金 2,792,469.52 其他收益 177,883.32 2015 年安徽省企业发展专项 资金项目 441,666.67 其他收益 50,000.04 新站区经发局新型工业化发 展政策补助 6,146,946.52 其他收益 387,453.48 宽幅偏光片生产线建设项目 53,520,000.00 其他收益 2017 年企业研究开发资助第 二批款 2,549,000.00 其他收益 2,549,000.00 两新组织党组织党建工作经 费 10,000.00 其他收益 10,000.00 2018 年战略性新兴产业和未 来产业资金第一批资助款 3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00 深圳市经济贸易和信息化委 员会“提升企业竞争力”资助款 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 2017 年第二批国家、省计划配 套、广东省偏光片技术研究开 发工程中心资助款 100,000.00 其他收益 100,000.00 光明新区 2017 年第 67 批企业 岗前培训补贴款 13,400.00 其他收益 13,400.00 深圳市光明新区发展和财政 局企业研发投入资助款 800,000.00 其他收益 800,000.00 2016 年国家高新技术企业认 定奖补 30,000.00 其他收益 30,000.00 新兴领域党建工作 30 强单位 工作经费 20,000.00 其他收益 20,000.00 宽幅（1490mm）TFT 型偏光 片产业化奖金 500,000.00 其他收益 500,000.00 深圳市光明新区地方税务局 个人所得税返还手续费 61,389.18 其他收益 61,389.18 2017 年失业稳岗补贴款 90,233.76 其他收益 90,233.76 松岗失业稳岗补贴款 17,544.88 其他收益 17,544.88 2018 年上半年经济发展专项 资金款 67,800.00 其他收益 67,800.00 2017 年重点新材料首批次应 用保险补偿试点工作拟补偿 项目款 4,320,000.00 其他收益 4,320,000.00 深圳市工商业用电降成本资 助发放款 1,260,120.13 其他收益 1,260,120.13 新站区经贸发展局区 2016 年 推动产业集群政策-鼓励产业 协作 70,700.00 其他收益 70,700.00 收合肥市地方税务局征收管 理局代征个人所得税手续费 5,037.30 其他收益 5,037.30 新站高新区“显示之都”产业创 新团队资助金 40,000.00 其他收益 40,000.00 岗前技能培训补贴 80,000.00 其他收益 80,000.00 战新基地专项引导资金 660,000.00 其他收益 660,000.00 新站区经贸发展局 2018 年省 级外经贸发展专项资金 2,006,000.00 其他收益 2,006,000.00 新站区经贸发展局进出口实 际企业物流费补贴 530,228.00 其他收益 530,228.00 莆田经信局 2017 年纳税大户 20,000.00 其他收益 20,000.00 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 奖励资金 莆田市城厢区经信局项目补 助 50,200.00 其他收益 50,200.00 深圳市社会保险基金管理局 失业稳岗补贴 112,337.73 其他收益 112,337.73 合计 25,069,739.65 （2）政府补助退回情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 原因 国家战略性新兴产业区域发展试点项目 资金 770,000.00 项目资金充足，退还政府补助多余款项 其他说明： 2015年12月30日收到国家战略性新兴产业区域发展试点项目资金金额10,020,000.00元，2016年11月1日开始摊销，截止 2018年12月31日已经摊销1,287,282.03元，剩余未摊销8,732,717.97元，本期项目完工验收金额与前期项目申报金额有所差异， 本期退回国家战略性新兴产业区域发展试点项目政府补助金额770,000.00元，同时冲减国家战略性新兴产业区域发展试点项 目递延收益770,000.00元。 74、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 合肥三利谱光电材料有限 公司 设立 2018.11.27 50,000,000.00 100.00% 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 合肥三利谱光电 科技有限公司 合肥 合肥 制造业 98.44% 非同一控制下企 业合并 深圳市三利谱光 电材料有限公司 深圳 深圳 制造业 100.00% 设立 合肥三利谱光电 材料有限公司 合肥 合肥 制造业 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 合肥三利谱光电科技有 限公司 1.56% -427,491.56 4,078,098.37 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 失 享的净利润） 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股 东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户 进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018 年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的61.83%(2017年12月31日：50.72%)源于余额前五名客户。本 公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 应收票据及应收 账款 77,357,522.63 77,357,522.63 其他应收款 760,839.18 760,839.18 小 计 78,118,361.81 78,118,361.81 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据及应收 账款 100,710,723.09 100,710,723.09 其他应收款 1,552,711.51 1,552,711.51 小 计 102,263,434.60 102,263,434.60 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源 于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预 期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融 资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资 本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 短期借款 690,977,663.14 703,741,518.68 703,741,518.68 应 付 票 据 及 应 付账款 222,948,811.61 222,948,811.61 222,948,811.61 其他应付款 5,852,925.49 5,852,925.49 5,852,925.49 一年内到期的 非流动负债 25,000,000.00 25,347,144.72 25,347,144.72 长期借款 30,000,000.00 31,450,716.67 31,450,716.67 小 计 974,779,400.24 989,341,117.17 957,890,400.50 31,450,716.67 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 短期借款 391,955,880.35 399,307,143.52 399,307,143.52 应付票据及应 付账款 169,218,195.68 169,218,195.68 169,218,195.68 其他应付款 4,580,062.93 4,580,062.93 4,580,062.93 一年内到期的 非流动负债 45,000,000.00 46,444,989.72 46,444,989.72 长期借款 55,000,000.00 59,294,898.06 59,294,898.06 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 小 计 665,754,138.96 678,845,289.91 61,955,0391.85 59,294,898.06 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动 的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 430,030,000.00元（2017年12月31日：人民币215,000,000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不 会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风 险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇 率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 魏清 实际控制人之直系亲属 深圳市天利泰投资发展有限公司 本公司股东 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 深圳市天利泰投资发展 有限公司 40,000,000.00 2018 年 07 月 17 日 2019 年 07 月 17 日 否 深圳市天利泰投资发展 有限公司 40,000,000.00 2018 年 07 月 23 日 2019 年 07 月 23 日 否 张建军、魏清、深圳市 天利泰投资发展有限公 司 58,226,591.01 2018 年 05 月 02 日 2019 年 05 月 02 日 否 张建军 20,000,000.00 2018 年 04 月 10 日 2019 年 04 月 09 日 否 张建军 35,000,000.00 2018 年 07 月 06 日 2019 年 07 月 05 日 否 张建军、魏清 55,000,000.00 2016 年 01 月 26 日 2020 年 01 月 25 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,310,661.05 3,867,085.21 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 剩余租赁期 金额(万元) 1 年以内（含1年） 737.38 1年以上2年以内（含2年） 896.77 2年以上3年以内（含3年） 845.63 3年以上 1,100.10 合 计 3,579.88 公司向深圳市建华辉实业发展有限公司租赁其所持有的房产面积35,346.00平方米，租赁期限自2017年4月1日至2023年3 月31日止；深圳市三利谱光电科技股份有限公司松岗分公司向深圳市松岗温屋股份合作公司租赁房产面积3,095.00平方米， 租赁期限自2018年9月1日至2024年8月31日；深圳市三利谱光电科技股份有限公司松岗分公司向温正财租赁宿舍面积1,520.00 平方米，租赁期限自2018年9月1日至2020年8月31日止；深圳市三利谱光电科技股份有限公司莆田分公司向福建省中科盛华 光电子有限公司租赁房产面积6,186.50平方米，租赁期限自2018年7月1日至2021年6月30日止；合肥三利谱光电科技有限公司 向合肥天明电器有限公司租赁房产面积1,250.00平方米，租赁期限自2018年11月1日至2020年10月31日止；以及公司在不同地 区设立的办事处存在房产租赁；以上租赁的房产主要用于公司生产和办公；根据以上租赁合同，公司以后年度将支付的不可 撤销最低租赁付款额为3,579.88万元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 2019 年 4 月 18 日第三届董事会 2019 年第二次会议审议通过《关于 2018 年度利润分配预案的议案》，以截至 2018 年 12 月 31 日的总股本 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.40 元（含税），共派发现金红利 3,200,000 元（含税）；同时以资本公积金转增股本，以 80,000,000 股为基数每 10 股转增 3 股，共计转增 24,000,000 股，转增后公司 总股本将增至 104,000,000 股；不送红股。以上利润分配预案尚需公司 2018 年度股东大会批准实施。 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 公司的生产制造业务系一个完整整体，无法拆分，所以公司无报告分部信息。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 104,104,046.74 99,502,251.09 应收账款 369,647,754.91 267,900,425.24 合计 473,751,801.65 367,402,676.33 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 75,857,522.63 61,345,752.14 商业承兑票据 28,246,524.11 38,156,498.95 合计 104,104,046.74 99,502,251.09 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 190,081,536.75 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 合计 190,081,536.75 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 9,209,14 6.61 2.32% 9,209,14 6.61 100.00% 9,209,1 46.61 3.17% 9,209,146 .61 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 385,250, 628.29 97.16% 15,602,8 73.38 4.05% 369,647,7 54.91 279,296 ,927.36 96.08% 11,396,50 2.12 4.08% 267,900,42 5.24 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 2,054,19 3.59 0.52% 2,054,19 3.59 100.00% 2,183,6 84.06 0.75% 2,183,684 .06 100.00% 合计 396,513, 968.49 100.00% 26,866,2 13.58 6.78% 369,647,7 54.91 290,689 ,758.03 100.00% 22,789,33 2.79 7.84% 267,900,42 5.24 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 东莞市亚星半导体有限 公司 5,203,163.40 5,203,163.40 100.00% 预计无法收回 黄山市中显微电子有限 公司 1,510,823.50 1,510,823.50 100.00% 预计无法收回 常州东南联发彩屏电子 有限公司 1,386,840.62 1,386,840.62 100.00% 预计无法收回 深圳市亮晶晶电子有限 1,108,319.09 1,108,319.09 100.00% 预计无法收回 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 公司 合计 9,209,146.61 9,209,146.61 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 349,066,173.21 10,471,985.19 3.00% 6-12 月 30,114,579.01 1,505,728.95 5.00% 1 至 2 年 664,789.05 66,478.90 10.00% 2 至 3 年 2,162,955.45 648,886.64 30.00% 3 至 4 年 294,853.08 176,911.85 60.00% 4 至 5 年 1,071,983.22 857,586.58 80.00% 5 年以上 1,875,295.27 1,875,295.27 100.00% 合计 385,250,628.29 15,602,873.38 4.05% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,113,623.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 62,728.69 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 东莞市凯博美光电科技股份有限公司 62,728.69 银行存款收回 合计 62,728.69 -- 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 货款 36,743.20 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 大连龙宁科技有限公 货款 36,743.20 预计无法收回 管理层审批 否 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 司 合计 -- 36,743.20 -- -- -- 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的 比例(%) 坏账准备 第一名 108,115,381.01 27.27 3,498,291.23 第二名 54,961,340.20 13.86 1,648,840.21 第三名 33,398,105.90 8.42 1,369,149.26 第四名 27,171,801.83 6.85 815,154.05 第五名 24,871,890.22 6.27 746,156.71 小 计 248,518,519.16 62.67 8,077,591.46 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 244,466,273.13 23,731,324.82 合计 244,466,273.13 23,731,324.82 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 244,886, 032.24 100.00% 419,759. 11 0.17% 244,466,2 73.13 24,021, 879.50 100.00% 290,554.6 8 1.21% 23,731,324. 82 合计 244,886, 032.24 100.00% 419,759. 11 0.17% 244,466,2 73.13 24,021, 879.50 100.00% 290,554.6 8 1.21% 23,731,324. 82 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 863,713.60 25,911.41 3.00% 6-12 月 3,000.00 150.00 5.00% 1 至 2 年 1,073,853.00 107,385.30 10.00% 2 至 3 年 358,880.00 107,664.00 30.00% 3 至 4 年 27,688.00 16,612.80 60.00% 4 至 5 年 56,682.00 45,345.60 80.00% 5 年以上 116,690.00 116,690.00 100.00% 合计 2,500,506.60 419,759.11 16.79% 确定该组合依据的说明： 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 关联方往来 241,624,686.46 出口退税款 760,839.18 小 计 242,385,525.64 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 129,204.43 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 241,624,686.46 19,980,211.85 押金保证金 1,337,512.00 1,052,260.00 应收暂付款 895,394.60 1,180,061.27 出口退税款 760,839.18 1,552,711.51 员工备用金 267,600.00 256,634.87 合计 244,886,032.24 24,021,879.50 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 合肥三利谱光电科技 有限公司 关联方往来 234,998,542.48 6 个月以内 95.96% 合肥三利谱光电材料 有限公司 关联方往来 6,626,143.98 6 个月以内 2.71% 深圳市国家税务局 出口退税款 760,839.18 6 个月以内 0.31% 深圳市建华辉实业发 展有限公司 押金 350,000.00 1-2 年 0.14% 35,000.00 深圳市建华辉实业发 展有限公司 押金 350,000.00 2-3 年 0.14% 105,000.00 光明新区劳动局 应收暂付款 524,853.00 1-2 年 0.21% 52,485.30 合计 -- 243,610,378.64 -- 99.47% 192,485.30 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 370,346,269.57 370,346,269.57 320,346,269.57 320,346,269.57 合计 370,346,269.57 370,346,269.57 320,346,269.57 320,346,269.57 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 深圳市三利谱光 电材料有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合肥三利谱光电 材料有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 合肥三利谱光电 科技有限公司 319,346,269.57 319,346,269.57 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 合计 320,346,269.57 50,000,000.00 370,346,269.57 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 872,874,685.51 731,437,580.93 812,786,172.34 612,253,118.47 其他业务 30,710,088.23 30,076,874.72 92,549,879.66 89,778,978.61 合计 903,584,773.74 761,514,455.65 905,336,052.00 702,032,097.08 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -304,216.60 合计 -304,216.60 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -104,397.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 25,069,739.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,077.51 减：所得税影响额 4,431,930.39 少数股东权益影响额 80,178.43 合计 20,428,156.07 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 3.16% 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.83% 0.09 0.09 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境 外机构的名称 4、其他 深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人张建军先生签名的公司2018年年度报告文本； 2、载有公司负责人张建军先生、主管会计工作负责人张建飞先生及会计主管人员赵剑锋先生签名并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网（）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。