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深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 04 月 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人王进军、主管会计工作负责人屈乐明及会计机构负责人(会计主 管人员)向爱荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计 划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 敬请广大投资者注意投资风险，详细内容见本报告第四节（八）之(五)可能 面对的风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 80000000 为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 0.82 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金 转增股本。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 4 第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 25 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 36 第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................................... 43 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................... 50 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 56 第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 136 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、王子新材 指 深圳王子新材料股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 王进军先生 深圳新诺 指 深圳新诺包装制品有限公司，公司全资子公司 深圳丽佳 指 深圳市丽佳环保科技有限公司，公司全资子公司 深圳冠宸 指 深圳市冠宸环保包装技术有限公司，公司全资子公司 廊坊信兴 指 廊坊市信兴环保技术有限公司，公司全资子公司 珠海新盛 指 珠海新盛包装技术有限公司，公司全资子公司 青岛冠宏 指 青岛冠宏包装技术有限公司，公司全资子公司 郑州王子 指 郑州王子新材料有限公司，公司全资子公司 成都新正 指 成都新正环保科技有限公司，公司全资子公司 烟台栢益 指 烟台栢益环保包装技术有限公司，公司全资子公司 武汉栢信 指 武汉市栢信环保包装技术有限公司，公司控股子公司，持有其 75.65% 的股权 武汉王子 指 武汉王子新材料有限公司，公司全资子公司 重庆王子 指 重庆王子新材料有限公司，公司全资子公司 苏州浩川 指 苏州浩川环保包装技术有限公司，公司全资子公司 南宁王子 指 南宁王子新材料有限公司，公司全资子公司 创想环球 指 深圳市创想环球贸易有限公司，公司全资子公司 保荐机构、民生证券 指 民生证券股份有限公司 会计师、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 律师 指 北京市竞天公诚律师事务所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《深圳王子新材料股份有限公司章程》 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 王子新材 股票代码 002735 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳王子新材料股份有限公司 公司的中文简称 王子新材 公司的外文名称（如有） Shenzhen Prince New Materials Co.,Ltd. 公司的法定代表人 王进军 注册地址 深圳市宝安区龙华街道油松第十工业区王子工业园 注册地址的邮政编码 518109 办公地址 深圳市宝安区龙华街道油松第十工业区王子工业园 办公地址的邮政编码 518109 公司网址 电子信箱 stock@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗忠放 刘奇 联系地址 深圳市宝安区龙华街道油松第十工业区 王子工业园 深圳市宝安区龙华街道油松第十工业区 王子工业园 电话 0755-81713366 0755-81713366 传真 0755-81706699 0755-81706699 电子信箱 stock@ stock@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 四、注册变更情况 组织机构代码 27934443-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 签字会计师姓名 朱中伟、丁素军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16～ 18 层 廖禹 杜思成 2014 年 12 月 至 2016 年 12 月 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 441,027,403.19 479,920,939.53 -8.10% 476,584,254.56 归属于上市公司股东的净利润 （元） 26,365,994.05 32,484,421.06 -18.83% 39,325,755.04 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 27,465,551.69 29,955,959.20 -8.31% 32,638,131.47 经营活动产生的现金流量净额 （元） 51,870,404.31 36,701,057.31 41.33% 58,664,220.87 基本每股收益（元/股） 0.33 0.53 -37.74% 0.66 稀释每股收益（元/股） 0.33 0.53 -37.74% 0.66 加权平均净资产收益率 5.89% 11.42% -5.53% 16.36% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 总资产（元） 563,270,576.11 569,405,474.58 -1.08% 400,246,605.06 归属于上市公司股东的净资产 （元） 458,238,141.11 438,432,147.06 4.52% 258,683,126.00 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 105,027,741.33 103,479,011.55 113,962,058.16 118,558,592.15 归属于上市公司股东的净利润 5,529,592.54 5,716,669.00 5,927,129.83 9,192,602.68 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 5,281,545.91 5,680,968.71 5,911,359.64 10,591,677.43 经营活动产生的现金流量净额 15,489,998.81 11,698,829.74 8,343,758.50 17,242,817.26 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -752,467.01 54,591.68 -97,914.29 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,679,000.00 2,655,500.00 3,675,000.00 政府补助：厂房租金补贴、 上市补助、贷款利息补助 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -3,112,901.51 子公司深圳冠辰根据法院 一审判决结果计提预计负 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 债 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -444,537.05 213,531.46 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 221,862.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 415,470.01 776,620.26 4,408,559.40 减：所得税影响额 328,417.70 776,686.20 1,511,467.57 少数股东权益影响额（税后） 241.43 -41,110.82 85.43 合计 -1,099,557.64 2,528,461.86 6,687,623.57 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主要从事塑料包装材料的研发、生产及销售，主要产品包括塑料包装膜、塑料托盘、 塑料缓冲材料等包装材料，主要应用于计算机、智能手机、家用电器等电子产品的生产周转及销售包装。 公司的经营方式是根据客户需求从事来样订单生产，同时根据客户的产品特性、技术要求等，进行相 应的包装设计和包装产品开发。公司凭借规模和全国布局优势，能够快速整合资源，在较短时间内完成产 品设计、原材料采购、生产及产品配送等所有工作。而且，公司同时采取常备安全库存，在快速响应客户 订单方面具有优势，与电子产品行业的需求特征相符，增加了客户的粘性。 公司与国内外著名的大型电子产品制造企业建立了良好的长期合作关系。报告期内，公司业务主要集 中在电子产品塑料包装领域，公司主营业务构成未发生重大变化。 公司所处行业为包装行业中的塑料包装行业，根据服务的主要客户群体划分属于电子产品塑料包装行 业，行业主要受下游电子信息制造业影响。报告期内，我国电子信息产业发展呈高位趋缓态势，全行业转 型升级加快、结构调整继续深化，电子信息制造业产能继续向中西部迁移。报告期内，公司紧跟行业变化 趋势，子公司郑州王子竞得郑州航空港区工业用地23412.1平方米，为郑州王子未来发展提供必要的土地 资源；武汉王子工业园竣工并投入使用，进一步完善了产能布局，使得公司在跨区域的及时、稳定供货方 面保持较强的领先优势,巩固了公司在电子产品塑料包装行业的领先地位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 固定资产本期增加 27.62%，主要系本期全资子公司武汉王子在建工程转固定资产所 致。 无形资产 无形资产本期增加 40.88%，主要系本期全资子公司郑州王子新购买土地使用权所 致。 在建工程 在建工程本期减少 99.58%，主要系本期全资子公司武汉王子在建工程转固定资产所 致。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 投资性房地产 本期新增投资性房地产，金额为 314.39 万元，主要系公司全资子公司武汉王子本期 厂房竣工，闲置厂房对外出租所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司成立十余年来，一直专注于塑料包装业务的拓展，通过积极拓展产销辐射区域、强化客户服务、 延伸服务网络、引进设备技术、精细化内部管理等方式，成长为我国电子产品塑料包装行业的优秀企业。 中国包装联合会数据显示，公司是“中国包装行业百强企业”，“中国塑料包装行业40强企业”。 公司产品主要为塑料包装膜、塑料托盘、塑料缓冲材料等包装材料，主要应用于计算机、智能手机、 家用电器等电子产品的生产周转及销售包装。电子产品塑料包装行业的市场化水平和竞争程度较高，公司 的核心竞争力主要体现在产品品质、交期稳定性、售后服务、一站式产品线等综合服务能力，而不仅仅依 靠固定资产投资增长等方面。 （一）全国布局保障了公司供货的及时性和稳定性 公司建立了相对合理的产业布局，在深圳、廊坊、青岛、武汉、珠海、郑州、成都、苏州、南宁、重 庆等主要的电子产品集中区域设立子公司。公司全国布局的策略，满足了公司客户中富士康、海尔、伟创 力等大型电子企业产能分布较广的特征，也符合我国电子制造业产能向中西部转移的行业发展趋势，而且， “贴身服务”保障了公司供货的及时性和稳定性。 （二）公司为客户提供“一站式采购”服务，且具备快速响应客户订单的能力 公司是“中国包装行业百强企业”，在电子产品塑料包装行业具有规模优势和产品线优势，可生产包 括塑料包装膜、塑料托盘和塑料缓冲材料等三大系列上百个品种的包装材料，产品线丰富，能够为客户提 供一站式服务，降低了客户供应链管理成本，而且，公司能够在较短时间内根据客户的新产品设计出配套 包材，从而满足客户多样化的需求。 公司凭借柔性加工能力、规模优势、全国布局优势，能够快速整合资源，在较短时间内完成产品设计、 原材料采购、生产及产品配送等所有工作，包含设计程序在内的新包装产品送样时间最短可达3天，常规 产品做到“24小时供货”，而且，公司同时采取了常备安全库存，在快速响应客户订单方面具有优势，与 电子产品行业的需求特征相符。 （三）产品品质稳定 公司历来重视产品质量，在行业发展初期率先引入品质管理，是行业内率先通过ISO9001:2000质量管 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 理体系、ISO14001:2004环境管理体系双认证的企业，也是首批执行欧盟RoHS标准的电子产品塑料包装企 业，满足客户和国家的环保标准。公司先后获得富士康授予的“A级绿色合作伙伴认证”、佳能授予的“无 放射性绿色产品证书”、理光授予的“化学物质管理体系认证”等客户认证，产品品质得到下游知名企业 的认可。 （四）市场及客户开拓 公司主要客户群体为国内外著名的大型电子产品制造企业，包括富士康、海尔、伟创力、理光、爱普 生、冠捷科技、雅达电子、华生电机等跨国公司，还包括创维、TCL、深超光电、深长城、海信等我国电 子制造业上市公司或领先企业。公司凭借良好的服务和产品品质，与电子产品生产厂商建立了长期、稳定 的合作关系。 公司在巩固电子产品塑料包装市场领先地位的基础上，持续拓展家具、日用消费品、食品、医药等塑 料包装市场，公司向其它领域的拓展将进一步提升公司的市场竞争力。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，受国内外因素影响，经济下行压力持续加大，我国电子信息产业发展呈高位趋缓态势，全行 业转型升级加快、结构调整继续深化。面对复杂多变的市场环境，报告期内，公司全体员工紧密围绕董事 会制定的目标共同努力，深挖现有客户需求、加大新客户开拓力度，在下游市场增速放缓的不利背景下， 保持了销售收入的基本稳定。报告期内，公司实现营业收入44,102.74万元，同比下降8.10%；归属于母公 司的净利润2,636.60万元，同比下降18.83%。 报告期内，公司根据发展战略需求，成立总部管理中心，持续优化集团化母子公司管控模式，为公司 的规范化、集团化管理奠定基础，公司总部按月组织召开办公例会，增强各业务单元的沟通及有效促进经 营计划的落地。报告期内，根据公司经营发展需要，公司新设立了深圳王子新材料股份有限公司观澜分公 司、深圳市创想环球贸易有限公司。 报告期内，根据发展布局需要，子公司郑州王子竞得郑州航空港区工业用地23412.1平方米，为郑州 王子未来发展提供必要的土地资源。武汉王子工业园竣工并投入使用，子公司武汉栢信2015年9月顺利完 成了工厂搬迁。 报告期内，公司继续坚持技术创新，公司新材料事业部与清华大学联合研发的PLA生物降解材料，于 2015年3月获得欧洲DIN CERTCO生物降解性能认证。公司承担的生物基材料在产品内包装用吸塑制品的应 用示范项目，获得国家和深圳市发改委补助资金1200万元。 报告期内，公司完成了董事会、监事会的换届工作，聘任了高管团队，引入优秀的职业经理人，搭建 了良好的人才梯队，公司股东大会、董事会、管理层三层治理结构更加明晰。同时，公司对管理层及子公 司各事业部设定三年业绩指标，形成了核心员工与全体股东的利益共享和风险共担机制，督促公司高管和 核心团队更加勤勉尽责，为公司发展不懈努力。 报告期内，公司协助、赞助中国包装联合会，在深圳成功举办了“2015中国电子工业产品包装高峰论 坛”。在大会期间公司着力推广了PLA生物降解材料和可视化包装项目，有力的提升了公司的知名度和影 响力。 报告期内，公司逐步推进实施全面预算管理，不断加强资金预算管控；加强供应商管理，减少各子公 司采购价格差异，降低采购成本；报告期内，公司加强内部控制及内部审计监察专项工作，全面梳理各项 制度流程，在评估其适用性和合规性的基础上，对相应的规章、制度和流程逐步进行了科学优化，在内控 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 环境营造、风险管理、日常监督方面等开展系列工作，通过定期或专项审计，减少经营风险，为持续完善 公司内控体系提供了保证。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 441,027,403.19 100% 479,920,939.53 100% -8.10% 分行业 塑料包装业 441,027,403.19 100.00% 479,920,939.53 100.00% -8.10% 分产品 塑料包装膜 265,068,892.27 60.10% 289,081,724.39 60.24% -8.31% 塑料托盘 105,651,222.30 23.96% 125,059,735.89 26.06% -15.52% 塑料缓冲材料 33,448,436.00 7.58% 27,055,336.18 5.64% 23.63% 其他 36,858,852.62 8.36% 38,724,143.07 8.07% -4.82% 分地区 国内 363,323,912.60 82.38% 386,395,258.98 80.51% -5.97% 国外 77,703,490.59 17.62% 93,525,680.55 19.49% -16.92% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 塑料包装业 441,027,403.19 352,289,616.09 20.12% -8.10% -9.78% 1.48% 分产品 塑料包装膜 265,068,892.27 218,506,757.38 17.57% -8.31% -8.92% 0.56% 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 塑料托盘 105,651,222.30 85,045,185.94 19.50% -14.84% -15.12% 0.27% 分地区 国内 363,323,912.60 290,560,441.35 20.03% -5.97% -6.96% 0.85% 国外 77,703,490.59 61,705,572.60 20.59% -16.92% -21.09% 4.20% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 橡胶和塑料制品业- 塑料包装膜 销售量 吨 13,034.99 14,497.7 -10.09% 生产量 吨 12,388.2 13,735.59 -9.81% 库存量 吨 1,692.92 1,817.22 -6.84% 橡胶和塑料制品业- 塑料托盘 销售量 吨 4,788.77 4,908.88 -2.45% 生产量 吨 4,563.04 4,780.96 -4.56% 库存量 吨 486.08 653.35 -25.60% 橡胶和塑料制品业- 塑料缓冲材料 销售量 吨 1,208.2 759.97 58.98% 生产量 吨 701.97 409.63 71.37% 库存量 吨 72.51 54.54 32.95% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 橡胶和塑料制品业-塑料缓冲材料较上年同期销售量大幅增加，导致相应生产量及库存量均大幅增加， 主要原因是受市场需求影响，本期该类产品销售较上年同期大幅增加。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 塑料包装业 主营业务成本 352,289,616.09 100.00% 390,484,242.41 100.00% -9.78% 塑料包装业 营业成本 352,266,013.95 99.99% 390,484,242.41 100.00% -9.79% 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 塑料包装业 其他业务成本 23,602.14 0.01% 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 塑料包装膜 主营业务成本 218,506,757.38 62.02% 239,910,798.61 61.44% -8.92% 塑料托盘 主营业务成本 85,045,185.94 24.14% 100,492,923.66 25.74% -15.37% 塑料缓冲材料 主营业务成本 19,067,433.67 5.41% 18,364,132.11 4.70% 3.83% 其他 主营业务成本 29,646,636.96 8.42% 31,716,388.03 8.12% -6.53% 其他 其他业务成本 23,602.14 0.01% 合 计 主营业务成本 352,289,616.09 100.00% 390,484,242.41 100.00% -9.78% 说明 项目 2015 年度 2014 年度 增减 直接材料 67.80% 78.70% -10.90% 直接人工 9.89% 9.54% 0.35% 制造费用 22.31% 11.76% 10.55% 合计 100.00% 100.00% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 新设了全资子公司 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 深圳市创想环球贸易有限公司 投资设立 2015年7月28日 100,000.00 100.00% （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 274,469,386.88 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 62.23% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 221,372,985.35 50.19% 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 2 客户 2 30,360,484.38 6.88% 3 客户 3 8,223,437.15 1.86% 4 客户 4 7,326,105.50 1.66% 5 客户 5 7,186,374.50 1.63% 合计 -- 274,469,386.88 62.23% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 51,210,003.83 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.38% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 15,079,858.33 7.77% 2 供应商 2 12,798,113.89 6.59% 3 供应商 3 10,496,304.83 5.41% 4 供应商 4 7,290,103.65 3.76% 5 供应商 5 5,545,623.13 2.86% 合计 -- 51,210,003.83 26.38% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 20,080,458.32 19,090,511.72 5.19% 管理费用 31,815,623.66 24,003,803.09 32.54% 本期加大研发费投入所致 财务费用 -5,499,807.13 1,288,488.75 -526.84% 本期偿还银行借款，同时收到募投资 金定存利息收入，本期汇兑收益所 致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司2015年开展的研发项目有新型聚乳酸生物降解气珠缓冲膜项目和PLA生物降解材料吸塑制品的应 用。生物降解气珠缓冲膜项目于2015年7月份完成向深圳市市政府申请开发备案，并进行了基本配方的研 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 发工作，目前已经完成基本配方的中试，中试样品的各项性能指标都能达到原定目标，下一步将进行高阻 隔功能的开发阶段。 公司PLA生物降解材料吸塑制品的应用项目在2015年主要完成材料堆肥生物降解性检测及认证、生产 厂房准备和设备安装调试等工作，目前已经进入客户送样承认阶段，目标客户是高端电子产品制造商，产 品在保证完全生物降解性的前提下，在颜色、质感和耐温性方面不断完善，以确保产品满足客户出货要求。 预计2016年PLA生物降解材料吸塑制品销售会有一定突破，销量会逐步增长。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 74 65 13.85% 研发人员数量占比 6.57% 4.84% 1.73% 研发投入金额（元） 8,099,602.94 1,614,219.96 401.77% 研发投入占营业收入比例 1.84% 0.34% 1.50% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 524,453,441.58 529,158,969.56 -0.89% 经营活动现金流出小计 472,583,037.27 492,457,912.25 -4.04% 经营活动产生的现金流量净 额 51,870,404.31 36,701,057.31 41.33% 投资活动现金流入小计 4,790,000.00 204,890.53 2,237.83% 投资活动现金流出小计 139,156,410.47 22,851,839.74 508.95% 投资活动产生的现金流量净 额 -134,366,410.47 -22,646,949.21 493.31% 筹资活动现金流入小计 905,000.00 191,200,000.00 -99.53% 筹资活动现金流出小计 16,962,978.25 63,956,683.30 -73.48% 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 筹资活动产生的现金流量净 额 -16,057,978.25 127,243,316.70 -112.62% 现金及现金等价物净增加额 -95,688,798.52 141,578,927.48 -167.59% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）2015年经营活动产生现金流量净额比2014年同期增加41.33%，主要是本期公司经营活动现金流 出减少所致。 （2）2015年投资活动现金流入比2014年同期增加2,237.83%，主要是本期公司收到政府补助所致。 （3）2015年投资活动现金流出比2014年同期增加508.95%，主要是本期公司使用闲置募集资金存入银 行定期存款所致。 （4）2015年投资活动产生的现金流量净额比2014年同期减少493.31%，主要是本期公司投资活动现金 流出增加所致。 （5）2015年筹资活动现金流入比2014年同期减少99.53%，主要是2014年度公司上市募集资金到位所 致。 （6）2015年筹资活动现金流出比2014年同期减少73.48%，主要是2014年度公司上市募集资金所产生 相关费用所致。 （7）2015年筹资活动产生的现金流量净额比2014年同期减少112.62%，主要是公司本期筹资活动现金 流入大幅增加及筹资活动现金流出大幅减少所致。 （8）2015年现金及现金等价物净增加额比2014年同期减少167.59%，主要是因为投资活动产生的现金 流量净额减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 货币资金 213,631,823.30 37.93% 203,287,649.20 35.70% 2.23% 应收账款 156,339,883.26 27.76% 176,446,429.78 30.99% -3.23% 存货 48,051,340.39 8.53% 61,541,351.67 10.81% -2.28% 投资性房地产 3,143,916.02 0.56% 0.56% 固定资产 83,128,797.87 14.76% 65,135,869.60 11.44% 3.32% 在建工程 77,544.00 0.01% 18,272,419.73 3.21% -3.20% 短期借款 10,000,000.00 1.76% -1.76% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,100,000.00 10,000,000.00 -89.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用募集 闲置两 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 总额 用募集资 金总额 用募集资 金总额 变更用途 的募集资 金总额 用途的募 集资金总 额 用途的募 集资金总 额比例 募集资金 总额 资金用途及去 向 年以上 募集资 金金额 2014 年 公开发行流通股 15,122.46 3,534.72 3,534.72 0 0 0.00% 11,587.74 银行定期存款 0 合计 -- 15,122.46 3,534.72 3,534.72 0 0 0.00% 11,587.74 -- 0 募集资金总体使用情况说明 公司首次公开发行共计募集资金 18,460.00 万元，扣除承销和保荐费用上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、 评估费等费用后，募集资金净额为 15,122.46 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 11,750.80 万元（包括累计收到 的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1. 深圳王子新材料技 改及无尘车间项目 否 4,673.71 4,673.71 582.9 582.9 12.47% 2016 年 11 月 27 日 不适用 否 2. 青岛冠宏年产 7,900 吨塑料包装制 品项目 否 3,733.27 3,733.27 2016 年 11 月 27 日 不适用 否 3. 成都新正环保包装 生产建设项目 否 3,765.56 3,765.56 2016 年 11 月 27 日 不适用 否 4. 补充营运资金 否 3,000 3,000 2,951.82 2,951.82 98.39% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 15,172.54 15,172.54 3,534.72 3,534.72 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 15,172.54 15,172.54 3,534.72 3,534.72 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 截至 2015 年 12 月 31 日，深圳王子新材料技改及无尘车间项目、青岛冠宏年产 7,900 吨塑料包装 制品项目、成都新正环保包装生产建设项目均未达到计划进度，原因系是由于市场行情变化，公司 投入较少或者暂未开始投入。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 及使用进展情况 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 为保障募集资金投资项目的顺利进行，上市前公司已利用自有资金先期投入“深圳王子新材料技改及 无尘车间项目”共计 294.85 万元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对以募集资金置换预先已投入募 集资金项目进行了专项审核并出具鉴证报告(天健审〔2015〕3-248 号)。公司于 2015 年 5 月 21 日召 开的第二届董事会第十九次会议审议通过了了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资 金的议案》，同意直接以募集资金置换前期已投入“深圳王子新材料技改及无尘车间项目”的自筹资金 294.85 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放在指定的募集资金监管账户 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 电子产品塑料包装业为电子信息制造业的重要配套行业，与我国电子制造业的发展情况相同，最先从 沿海发达地区开始发展壮大。近年来，由于中西部地区的人力及成本优势，电子制造业产能开始向中西部 转移，且塑料包装业具有销售半径有限的特征，电子产品塑料包装业产能也跟随电子制造业的产能向中西 部转移。 从下游行业整体情况来看，工信部《2015年电子信息产业统计公报》显示，2015年我国规模以上电子 信息制造业增加值增长10.5%。增速较往年有一定的放缓，呈现高位趋缓态势。从下游行业分布来看，2015 年我国规模以上电子信息制造业中，中、西部地区分别实现销售产值14963亿元和10584亿元，同比增长18.1% 和11.5%，增速高于平均水平9.4和2.8个百分点，在全国所占总比重达到22.6%，比上年提高1.5个百分点； 东部地区电子信息制造业完成销售产值86587亿元，同比增长8.7%，增速低于全国平均水平1.5个百分点。 我国塑料包装起步于20世纪70年代，起步较晚，且塑料包材需求的层次性给予了中小包材企业一定的 市场空间，销售半径因素一定程度上形成对中小包材企业的区域性保护，因而，中小包材企业在区域性市 场的中低端产品供应上具有一定的生存空间，导致我国塑料包装行业呈现出散且不强的局面，行业集中度 暂处于较低水平。 近几年在“限塑令”及相关政策的吸引下，越来越多的企业致力于研发新型的环保材料，将白色污染 遏制在生产源头。“十三五”规划指出，将重点发展生物基等可降解塑料在包装材料、汽车工业等行业的 生产应用。 综上，电子产品塑料包装业是电子制造业的重要配套行业，随着电子制造业的产能转移而呈现逐步向 中西部转移的特征。由于塑料包装业具有销售半径有限的特征，加上大型品牌厂商及合约制造商对供应商 的全方位服务能力的要求，领先的包装企业将进一步扩大在全国主要产业聚集点布局产能的步伐。同时， 电子产品塑料包装业的市场集中度将逐渐提高，具有产能优势、客户资源优势及布局优势的企业具备广阔 的发展空间。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 （二）公司的发展战略 公司坚持市场驱动与技术驱动两条路线，以技术创新为基础，以市场拓展为带动，通过内生培育或外 延式扩张的方式增加新的利润增长点，巩固公司在塑料包装行业的领头地位。 公司坚持以市场需求为导向，充分利用自身全方位服务能力优势，进一步巩固与扩大公司在电子产品 塑料包装行业的领军优势，并积极开拓日用品、家具、医药等其他塑料包装材料市场需求。 （三）公司经营计划 1、继续加强总部职能，继续完善公司内部控制管理，推进公司的集团化管理进程。加强对各利润中 心的监管、内部巡视、内部审计与考核。各利润中心继续深耕传统主业，保证原有市场份额，加大新客户 的开发力度，力争完成年度经营目标。 2、加大推动PLA生物降解材料的市场应用，2016年初步形成市场销售。推动可视化包装项目的有效进 展，重点向大客户推荐可视化包装。 3、深入对厦门、南京、合肥等地进行市场调研及分析论证，适时考虑增加公司业务布局。加大台系 客户的开发和维护力度，推进台湾办事处的筹备和建立。 4、加速彩印业务的发展，在食品、药品、快速消费类产品的包装领域扩大市场占有率。加大在专业 薄膜类技术的研发上的投入，提升公司的专业技术能力，在产品的升级换代上探索、追求专业性、高技术、 高门槛、高附加值的产品方向。 5、加强对设备的升级改造，提高公司生产自动化水平，提高生产效率，以适应不断提高的人工成本 压力。 6、不断提高在职员工专业素质，切实做好员工招聘、培训及培养工作，做好人才储备工作。继续以 办好王子月刊为载体，宣传公司企业文化，弘扬公司“高效、创新、协作、阳光”的企业精神。 （四）资金需求 公司与各大金融机构保持了良好的合作关系，将依据业务发展的需要，积极运用多种渠道和方式筹措 资金，满足公司未来发展所需要的资金。 （五）可能面对的风险 1、市场风险与客户集中风险 受国内外经济因素影响，我国经济面临较大的下行压力，根据工信部《2015年电子信息产业统计公报》 显示，2015年我国规模以上电子信息制造业增加值增长10.5%。增速较往年有一定的放缓，呈现高位趋缓 态势。未来，如果全球经济出现系统危机压低消费需求，或者电子制造业增速持续减缓甚至负增长，将对 公司业绩造成较大影响。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 2015年度，公司向前五大客户的销售收入占总营业收入的比重为62.23%，其中。公司客户集中度较高， 导致主要客户的经营波动对公司的营业规模及财务业绩的影响程度相对较高，可能对公司业绩造成不利影 响。 公司将采取积极措施，继续拓展家具、日用消费品、食品、医药等其他行业的塑料包装市场。 2、被竞争对手取代的风险 我国电子制造业的市场集中度不高，存在数量众多的中小电子企业，电子制造业的包材需求也是层次 化和多样化的，并给予中小包材商和新进入企业一定的生存空间，随着经营的积累，部分企业可能逐渐壮 大，可能会加剧市场竞争程度。 本行业之生产主要是对聚乙烯等石化原料的物理性加工过程，属于劳动密集型行业，机器设备等固定 资产总投资不高。虽然本行业上下游信用政策差异导致企业的流动资金需求较大，但资金本身并不构成起 步阶段的重大壁垒。因此，从要素投入来看，新企业进入本行业时最初的起步门槛不高。因此，本行业平 均利润率提升的情况下，其他企业可能大量涌入并加剧竞争，也可能会抢占公司的市场份额,公司存在因 行业准入门槛不高而导致的被竞争对手取代的风险。 公司将继续提高核心竞争力，坚持贴厂方式强化全方位服务能力，强化在产品品质的稳定性、与JIT 模式相匹配的交货期、即时售后服务、一站式产品线、包装方案设计服务等方面的优势。 3、主要原材料价格波动风险 公司主要原材料包括聚乙烯、片材和珍珠棉等石油化工行业的下游产品，价格受国际原油价格波动影 响较大。公司作为石化原料下游的加工制造企业，原材料采购价格是影响成本、利润的重要因素，在公司 包材产品销售价格不变的假设下，原材料价格的波动将引起公司利润水平的反向变动，对公司的盈利能力 和经营业绩产生较大影响。因此，公司存在主要原材料价格波动风险。 公司将通过提升产品品质，强化全方位服务能力，从而加强议价能力，减少原材料价格波动对公司业 绩影响。 4、劳动力成本逐年上升的风险 上世纪末以来，我国作为全球制造大国的地位主要得益于农村劳动力转移所带来的低劳动成本优势。 近年来，劳动力供求的结构性矛盾及老龄化加速导致劳动力成本进入上升通道，“民工荒”背景下，各地 尤其是沿海地区上调工资标准的频率及幅度逐渐增大，我国制造业的劳动力成本优势正逐渐消失。 本行业是对石化原料的深度加工，从要素投入比重来看属于劳动密集型行业。近年来，公司在改良设 备以加强自动化、优化流程以提升效率等方面取得了一定成效，部分抵消了人工工资上升的影响。但是， 公司在高端设备、技术研发等方面的支出仍然不足，“劳动密集”特征未得到根本性改变，人工成本仍是 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 影响公司业绩的重要因素之一。未来，如果公司在设备换代与技术提升等方面未取得发展，而劳动力成本 继续攀升，将给公司经营带来不利影响。 公司近年来对生产设备持续进行升级改造，提高自动化、机械化水平，减少用工数量，降低人力成本。 5、公司规模扩张、跨区域经营可能引致的管理风险 在国内电子产业向内地扩散的行业趋势下，公司制定了全国性布局特别是在电子信息制造业发达地区 布局的战略，未来亦可能根据业务情况考虑进一步增加市场覆盖度，将增大经营管理和内部控制的难度, 且在整个子公司管理方面，短时间内还很难做到规模复制和企业文化复制，因此，子公司在日常经营管理 中可能出现决策失误，公司决策层/职能部门与子公司之间信息交流范围扩大，可能导致信息失真、决策 时间延长甚至失误，给公司带来潜在风险。 公司通过成立总部管理中心，持续优化集团化母子公司管控模式，为公司的规范化、集团化管理奠定 基础，公司总部按月组织召开办公例会，增强各业务单元的沟通及有效促进经营计划的落地。 6、汇率风险及出口退税政策变化风险 公司目前有部分产品出口，且未来出口收入和占比可能进一步提高,出口产品主要以美元结算,因此公 司面临一定的汇率波动风险。 报告期内，公司部分子公司享受了出口退税优惠，若未来出口退税税率下调，将直接影响公司的成本 和利润，因此，公司面临出口退税率下调的风险。 公司将进一步提高对国际经济形势的分析和关注，提高对汇率水平变动趋势的研判能力，尽量避免和 减少汇兑损失。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 11 月 11 日 实地调研 机构 详见互动易平台，王子新材：2015 年 11 月 11 日投资者关系互动记录表 2015 年 11 月 19 日 实地调研 机构 详见互动易平台，王子新材：2015 年 11 月 19 日投资者关系互动记录表 2015 年 12 月 09 日 实地调研 机构 详见互动易平台，王子新材：2015 年 12 月 9 日投资者关系互动记录表 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2014-2016年，公司在足额提取法定公积金和任意公积金，综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身 经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素后，每年以现金方式分配的利润不少于当年度实 现的可分配利润的20%。如公司在2014-2016年期间生产经营规模和净利润大幅提升，在确保足额现金股利 分配的前提下，公司可以增加股票股利和公积金转增股本等股利分配方式。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2013年度利润分配方案：2014年3月13日，公司2013年度股东大会审议通过了关于《公司2013年度 利润分配预案》的决议，以2013年末总股本6,000万股为基数，对全体股东每10股派发现金红利0.66元（含 税），合计分配现金396万元。 2、2014年度利润分配方案：2015年5月13日，公司2014年度股东大会审议通过了关于《公司2014年度 利润分配预案》的决议，以2014年末总股本8,000万股为基数，对全体股东每10股派发现金红利0.82元（含 税），合计分配现金656万元。 3、2015年度利润分配预案：2016年4月20日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了关于《公 司2015年度利润分配预案》的决议，以2015年末总股本8,000万股为基数，对全体股东每10股派发现金红 利0.82元（含税），合计分配现金656万元。该利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司普通股股 东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 6,560,000.00 26,365,994.05 24.88% 2014 年 6,560,000.00 32,484,421.06 20.19% 2013 年 3,960,000.00 39,325,755.04 10.07% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.82 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 80,000,000 现金分红总额（元）（含税） 6,560,000.00 可分配利润（元） 205,530,463.97 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司在综合考虑盈利前景、资产状况及市场环境的前提下，拟定了公司 2015 年度利润分配预案为：以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 80,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.82 元（含税），共计派发 6,560,000.00 元，余额滚存至下 一年度。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 王进军 股份限售 承诺 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前持有的公司股份，也 不由公司回购该部分股份。 2、在发行人上市后三年内，如发行人股票连续 20 个交易日收盘价低于上一会计年度末经审计的每股净资产时， 且在符合上市公司回购股份的相关法律法规的条件下，本人承诺将在股东大会上对回购股份的预案投赞成票。 3、在锁定期间届满后，在本人任职期间，每年转让的股份不超过本人持有股份总数的 25%；在离职后 6 个月内， 不转让本人所持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数 量占本人所持有本公司股票总数的比例不得超过 50%。” 4、所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；发行人上市后 6 个月内如发行人股 票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定 期限自动延长 6 个月；若发生职务变更、离职情况，仍将遵守上述承诺。（在发行人上市后至上述期间，如果发 行人因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，上述发行价格亦将按照深圳证券 交易所的有关规定作相应调整）。 2014 年 12 月 03 日 2014 年 12 月 3 日至 2017 年 12 月 3 日 正在履行 王武军 股份限售 承诺 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前持有的公司股份，也 不由公司回购该部分股份。 2、在发行人上市后三年内，如发行人股票连续 20 个交易日收盘价低于上一会计年度末经审计的每股净资产时， 且在符合上市公司回购股份的相关法律法规的条件下，本人承诺将在股东大会上对回购股份的预案投赞成票。 2014 年 12 月 03 日 2014 年 12 月 3 日至 2017 年 12 月 3 日 正在履行 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 3、在锁定期间届满后，在本人任职期间，每年转让的股份不超过本人持有股份总数的 25%；在离职后 6 个月内， 不转让本人所持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数 量占本人所持有本公司股票总数的比例不得超过 50%。” 4、所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；发行人上市后 6 个月内如发行人股 票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定 期限自动延长 6 个月；若发生职务变更、离职情况，仍将遵守上述承诺。（在发行人上市后至上述期间，如果发 行人因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，上述发行价格亦将按照深圳证券 交易所的有关规定作相应调整）。 王孝军 股份限售 承诺 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前持有的公司股份，也 不由公司回购该部分股份。 2、在发行人上市后三年内，如发行人股票连续 20 个交易日收盘价低于上一会计年度末经审计的每股净资产时， 且在符合上市公司回购股份的相关法律法规的条件下，本人承诺将在股东大会上对回购股份的预案投赞成票。 3、所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；发行人上市后 6 个月内如发行人股 票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定 期限自动延长 6 个月。（在发行人上市后至上述期间，如果发行人因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股 或配股等除息、除权行为，上述发行价格亦将按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整）。 2014 年 12 月 03 日 2014 年 12 月 3 日至 2017 年 12 月 3 日 正在履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明 未完成履行的具体原 因及下一步的工作计 划 无 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 投资设立全资子公司： 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 深圳市创想环球贸易有限公司 投资设立 2015年7月28日 100,000.00 100.00% 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱中伟 丁素军 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 深圳冠宸与福庭实 业因火灾引致的合 同纠纷 312.36 是 审理中 根据广东省深圳 市宝安区人民法 院一审诉讼判决 结果，公司已计 提预计负债 3,123,562.51 元。 一审已判决，尚 待法院二审开 庭审理。 2016 年 04 月 18 日 《关于诉讼 进展的公告》 （公告编号： 2016-009） 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 截止报告期末，公司共承租12处房产，均为各地子公司生产使用（除烟台栢益、廊坊信兴、武汉王子、 武汉栢益外，其他子公司均为租赁厂房生产）。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 序号 租赁标的 出租方 租赁期 面积(平方 米) 租赁方 土地性质，用途 1 珠海市斗门区新青二路南潮工业区4号厂 房东面一至二层 珠海市斗门区井岸镇 南潮村经济合作联社 2015-5-5至 2018-7-4 2638.8 珠海新 盛 出让国有土地使 用权，工业用地 2 珠海市斗门区新青二路南潮工业区4号厂 房东面第三层 珠海市斗门区井岸镇 南潮村经济合作联社 2015-5-5至 2018-7-4 1319.5 珠海新 盛 出让国有土地使 用权，工业用地 3 成都市郫县成都现代工业港北区港北五路 260号2号厂房 成都市盛达利包装制 品有限公司 2013-10-1至 2023-9-30 3846.71 成都新 正 出让国有土地使 用权，工业用地 4 重庆市璧山县璧城街道奥康大道4号附5幢 重庆瑞科投资有限公 司 2016-2-15至 2016-12-14 1504.27 重庆王 子 出让国有土地使 用权，工业用地 5 重庆市璧山县璧城街道奥康大道4号附3幢 重庆瑞科投资有限公 司 2015-12-18至 2016-12-17 946 重庆王 子 出让国有土地使 用权，工业用地 6 青岛市城阳区棘洪滩街道金岭5号路西单 层建筑7号车间和8号车间及附属场地 青岛民营科技发展有 限公司 2011-11-1至 2021-10-31 5352.75 青岛冠 宏 出让国有土地使 用权，工业用地 7 苏州工业园区金陵东路228号厂房一栋（二 层、局部三层） 苏州工业园区双马时 装有限公司 2013-7-15至 2018-7-14 3100 苏州浩 川 出让国有土地使 用权，非居住用地 8 龙华油松工业大道西侧中陆工业区三栋四 楼402房间 深圳市实正共赢商业 经营管理有限公司 2014-9-8至 2015-9-7 40 深圳冠 宸 出让国有土地使 用权，厂房、宿舍 9 深圳市宝安区龙华街道清泉路金博龙工业 园D栋厂房第1、2、3、4、6、7、8（部分）、 9层 深圳市金博龙实业有 限公司 2013-8-1至 2016-7-30 7914 本公司 出让国有土地使 用权，工业用地 10 郑州市航空港区豫港路豫港大道东侧厂房 一座 河南省顺康医药有限 责任公司 2013-11-1至 2016-10-31 2284.8 郑州王 子 出让国有土地使 用权，工业用地 11 南宁市高新区科园大道西九路9号A区（2 号-1）厂房（间） 广西电力线路器材厂 2014-4-8至 2017-4-7 3390 南宁王 子 出让国有土地使 用权，工业用地 12 深圳市龙华新区观澜街道凹背社区大富工 业区9号金豪创业园F栋一楼 深圳市金豪创业科技 游侠农公司 2015-6-1至 2018-5-30 1650 本公司 出让国有土地使 用权，工业用地 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 公司坚持“以质量求生存，以信誉求发展”的原则，牢记“为股东创造效益，为客户创造价值，为员工谋 取福利，为社会多做贡献”的使命，秉承“做精、做强、做久”的企业宗旨和“全心全力，尽心尽责”的客户服 务理念，努力成为一个能够为股东创造更多财富，为社会作出更大贡献的平台型公司。 （一）股东权益保护 公司根据《公司法》、《证券法》等法规的要求，构建了以《公司章程》为基础的治理结构，形成了 以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策、督导与经营体系，以充分保障股东尤其是中小 股东的合法权益。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会运作正常。 公司以回报股东为己任，执行连续、稳定的利润分配政策，2012年以来历年均按照证监会之法规要求 进行现金分红，而且，公司已制定了三年分红回报计划，可切实保障广大中小股东的权益。 （二）职工权益保护 公司遵循“以人为本”的人才战略，尊重员工，关爱员工，不断完善劳动用工制度，通过不断的技术改 造优化生产条件，为员工提供良好的劳动用工环境，且通过提供良好的职业生产发展平台吸引员工加入、 支持员工提升个人综合素质。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 公司每年均组织员工进行全面的健康体检，完善了员工职业病的防治工作，以保障员工对于身体健康 的基本权益。公司注重对员工的安全教育与培训，而且针对不同岗位为员工配备必要的劳动防护用品及保 护设施，提升了公司的安全防护水平。 公司与所有员工签订《劳动合同》，以切实保障公司员工的法定权益，定期组织精彩纷呈的年度汇演、 月度集体生日会、职工运动会等活动以丰富员工的业余生活。 公司重视职工权利的保护，建立完善了职工监事选任制度，成立了职工代表大会，对薪酬福利、劳动 安全卫生等涉及职工切身利益的事项，通过职工代表大会等形式听取职工的意见，关心和重视职工的合理 需求，构建和谐稳定的劳资关系。 （三）供应商、客户及消费者的权益保护 公司长期致力于塑料包装行业，与上下游企业之间历来合作稳定，部分供应商/客户已合作十年以上， 形成了互利共赢的合作关系。与供应商合作方面，公司制定严格的供应商评估与准入程序，包括《供应商 评审查核表》、《供应商品质稽核评鉴表》、《绿色采购环境管理系统程序》等，确保原材料品质，也藉 此强化了与优秀供应商的长期稳定合作。与客户合作方面，公司一方面通过全国布局的产能满足客户对供 货的即时、稳定性要求，且通过有效的品质控制保障客户的合法权益，并通过向市场供应高品质包装材料 的方式保障了广大消费者的基本权益。 公司是行业内率先通过ISO9001:2000质量管理体系、ISO14001:2004环境管理体系双认证的企业，也是 首批执行欧盟RoHS标准的电子产品塑料包装企业。 （四）环境保护和安全生产 公司坚持可持续发展的生产经营理念，历来重视环境保护与安全生产工作，各项指标均达到国家制定 的相关标准，并通过ISO14001环境管理体系的认证，以环境安全与生产安全为出发点，保护员工、客户、 消费者的基本权益。 安全生产方面，公司制订了《安全生产管理制度》，建立了以总经理为总负责人，以生产部为责任部 门，各部门安全员为具体责任人的安全生产管理网络，在公司生产运营中，按照“安全第一，预防为主”的 方针，加强安全管理，强化安全巡察，落实安全责任，消除安全隐患，增强安全意识。公司严格执行安全 生产管理制度，并严格按制度进行检查、考核，每月进行一次全面的生产安全检查，对安全隐患进行整改， 定期进行安全生产培训。 环境保护方面，公司严格按照国家标准对废水、废气等进行有效综合治理，实行ISO14001环境管理体 系认证，加强循环利用。 （五）公共关系和社会公益事业 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 公司秉承“为社会多做贡献”的优良公益传统，在努力发展自身业务的同时，积极履行社会责任。公司注重 与高校、科研院所之间的交流与合作，先后与清华大学、西安理工大学包装工程学院合作成立教学实习基 地，并通过增加应届生招聘的方式为促进就业做出了积极贡献，为公司的持续快速发展奠定了人才基石。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 60,000,000 75.00% -2,235,000 -2,235,000 57,765,000 72.21% 3、其他内资持股 60,000,000 75.00% -2,235,000 -2,235,000 57,765,000 72.21% 境内自然人持 股 60,000,000 75.00% -2,235,000 -2,235,000 57,765,000 72.21% 二、无限售条件股份 20,000,000 25.00% 2,235,000 2,235,000 22,235,000 27.79% 1、人民币普通股 20,000,000 25.00% 2,235,000 2,235,000 22,235,000 27.79% 三、股份总数 80,000,000 100.00% 80,000,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 王进军 43,380,000 0 0 43,380,000 首发前个人类限 售股 2017 年 12 月 4 日 王武军 6,600,000 0 0 6,600,000 首发前个人类限 售股 2017 年 12 月 4 日 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 王孝军 4,800,000 0 0 4,800,000 首发前个人类限 售股 2017 年 12 月 4 日 罗忠放 1,500,000 375,000 0 1,125,000 高管锁定股 2015 年 12 月 4 日解除限售 375000 股 王娟 1,200,000 0 0 1,200,000 首发前个人类限 售股 2017 年 12 月 4 日 袁小娟 960,000 960,000 0 0 首发前个人类限 售股 2015 年 12 月 4 日 王龙汉 360,000 360,000 0 0 首发前个人类限 售股 2015 年 12 月 4 日 雷杰 360,000 0 0 360,000 高管锁定股 2015 年 12 月 4 日解除限售 360000 股，2015 年 12 月 7 日雷杰 之监事会主席职 务届满离任，上 述股份转为高管 锁定股。 李志宏 300,000 0 0 300,000 高管锁定股 2015 年 12 月 4 日解除限售 300000 股，2015 年 12 月 7 日李志 宏之监事职务届 满离任，上述股 份转为高管锁定 股。 王占锋 180,000 180,000 0 0 首发前个人类限 售股 2015 年 12 月 4 日 韩红宾 180,000 180,000 0 0 首发前个人类限 售股 2015 年 12 月 4 日 吴礼平 180,000 180,000 0 0 首发前个人类限 售股 2015 年 12 月 4 日 合计 60,000,000 2,235,000 0 57,765,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 10,219 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 11,671 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王进军 境内自然人 54.23% 43,380,000 43,380,000 王武军 境内自然人 8.25% 6,600,000 6,600,000 质押 5,450,000 王孝军 境内自然人 6.00% 4,800,000 4,800,000 罗忠放 境内自然人 1.88% 1,500,000 1,125,000 375,000 王娟 境内自然人 1.50% 1,200,000 1,200,000 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.37% 1,098,200 1,098,200 袁小娟 境内自然人 0.99% 790,000 -170,000 790,000 林新 境内自然人 0.50% 403,535 403,535 雷杰 境内自然人 0.45% 360,000 360,000 交通银行股份有 限公司－浦银安 盛战略新兴产业 混合型证券投资 基金 其他 0.44% 349,936 349,936 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 （参见注 3） 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中王进军、王武军、王孝军、王娟系同一家族成员，除此之外，公司未知其他 股东间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中央汇金资产管理有限责任公司 1,098,200 人民币普通股 1,098,200 袁小娟 790,000 人民币普通股 790,000 林新 403,535 人民币普通股 403,535 罗忠放 375,000 人民币普通股 375,000 交通银行股份有限公司－浦银安盛 战略新兴产业混合型证券投资基金 349,936 人民币普通股 349,936 申万菱信资产－工商银行－玖歌新 丝路 2 号资产管理计划 300,024 人民币普通股 300,024 中国建设银行股份有限公司－易方 达新丝路灵活配置混合型证券投资 基金 200,000 人民币普通股 200,000 李新光 178,846 人民币普通股 178,846 中国建设银行股份有限公司－浦银 安盛精致生活灵活配置混合型证券 投资基金 150,000 人民币普通股 150,000 李伟祺 121,162 人民币普通股 121,162 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前 10 名无限售流 通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 股东李新光通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持 178,846 股，普通账户持 0 股，合计持有 178,846 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 王进军 中国 是 主要职业及职务 王进军先生，1970 年 10 月出生，中国国籍，拥有冈比亚共和国永久居留权， 初中学历。曾任深圳安实塑料有限公司业务经理，深圳松川塑胶实业有限公司 董事长、总经理。1997 年 5 月，成立深圳市君开实业有限公司，后更名为深圳 市栢兴实业有限公司，曾任总经理、执行董事；2009 年 12 月至今，担任公司 董事、董事长，深圳市新材料行业协会理事，深圳市包装行业协会副会长，中 国包装联合会常务理事，深圳市既济投资发展有限公司总经理、执行董事，鑫 安企业（香港）有限公司董事。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 除本公司外，王进军先生过去 10 年无曾控股其他境内外上市公司情况。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王进军 中国 是 主要职业及职务 王进军先生，1970 年 10 月出生，中国国籍，拥有冈比亚共和国永久居留权， 初中学历。曾任深圳安实塑料有限公司业务经理，深圳松川塑胶实业有限公司 董事长、总经理。1997 年 5 月，成立深圳市君开实业有限公司，后更名为深圳 市栢兴实业有限公司，曾任总经理、执行董事；2009 年 12 月至今，担任公司 董事、董事长，深圳市新材料行业协会理事，深圳市包装行业协会副会长，中 国包装联合会常务理事，深圳市既济投资发展有限公司总经理、执行董事，鑫 安企业（香港）有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 除本公司外，王进军先生过去 10 年无曾控股其他境内外上市公司情况。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止 日期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股数 （股） 王进军 董事长 现任 男 46 2009 年 12 月 05 日 2018 年 12 月 06 日 43,380,000 43,380,000 石峰 董事、总 经理 现任 男 42 2009 年 12 月 05 日 2018 年 12 月 06 日 罗忠放 董事、副 总经理、 董事会秘 书 现任 男 43 2009 年 12 月 05 日 2018 年 12 月 06 日 1,500,000 1,500,000 王武军 董事、副 总经理 现任 男 50 2009 年 12 月 05 日 2018 年 12 月 06 日 6,600,000 6,600,000 王守礼 独立董事 离任 男 64 2012 年 12 月 04 日 2015 年 12 月 07 日 朱建军 独立董事 离任 男 53 2012 年 12 月 04 日 2015 年 12 月 07 日 刘大成 独立董事 离任 男 48 2012 年 12 月 04 日 2015 年 12 月 07 日 王治强 独立董事 现任 男 52 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 06 日 罗建钢 独立董事 现任 男 54 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 06 日 孔晓燕 独立董事 现任 女 43 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 06 日 雷杰 监事会主 席 离任 女 39 2012 年 12 月 04 日 2015 年 12 月 07 日 360,000 360,000 李志宏 监事 离任 男 48 2012 年 12 月 04 日 2015 年 12 月 07 日 300,000 300,000 吴斌 职工代表 监事 现任 男 33 2012 年 12 月 04 日 2018 年 12 月 07 日 任兰洞 监事会主 席 现任 男 47 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 06 日 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 程刚 监事 现任 男 42 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 06 日 屈乐明 财务总监 现任 男 33 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 06 日 合计 -- -- -- -- -- -- 52,140,000 0 0 0 52,140,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王治强 独立董事 任免 2015 年 12 月 07 日 换届新任 罗建钢 独立董事 任免 2015 年 12 月 07 日 换届新任 孔晓燕 独立董事 任免 2015 年 12 月 07 日 换届新任 任兰洞 监事会主席 任免 2015 年 12 月 07 日 换届新任 程刚 监事 任免 2015 年 12 月 07 日 换届新任 屈乐明 财务总监 任免 2015 年 12 月 07 日 换届新任 王守礼 独立董事 任期满离任 2015 年 12 月 07 日 任期届满 朱建军 独立董事 任期满离任 2015 年 12 月 07 日 任期届满 刘大成 独立董事 任期满离任 2015 年 12 月 07 日 任期届满 雷杰 监事会主席 任期满离任 2015 年 12 月 07 日 任期届满 李志宏 监事 任期满离任 2015 年 12 月 07 日 任期届满 罗忠放 财务总监 任期满离任 2015 年 12 月 07 日 任期届满 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 1、王进军先生，1970年10月出生，中国国籍，拥有冈比亚共和国永久居留权，初中学历。曾任深圳 安实塑料有限公司业务经理，深圳松川塑胶实业有限公司董事长、总经理。1997年5月，成立深圳市君开 实业有限公司，后更名为深圳市栢兴实业有限公司，曾任总经理、执行董事；2009年12月至今，担任公司 董事、董事长，深圳市新材料行业协会理事，深圳市包装行业协会副会长，中国包装联合会常务理事，深 圳市既济投资发展有限公司总经理、执行董事，鑫安企业（香港）有限公司董事。 2、石峰先生，1974年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，助理工程师。曾任中国一 拖集团机械工程师，联想集团全球采购PE主管工程师，富士康科技集团品质规划工程师课长，科立讯电子 （深圳）有限公司总经理助理兼品质总监，2007年至2009年担任武汉市栢信环保包装技术有限公司总经理， 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 2009年12月至今，担任公司董事、总经理。 3、罗忠放先生，1973年7月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。曾任陕西省咸阳市西北 橡胶总厂财务科主办会计，深圳市先科娱乐传播有限公司财务部财务经理。现任公司董事、副总经理、董 事会秘书。 4、王武军先生，1966年3月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，曾任深圳市珠光塑料制 品有限公司厂长，深圳市安实塑料制品有限公司厂长，深圳市金博龙实业有限公司总经理。现任深圳市金 博龙实业有限公司执行董事，2009年12月至今，担任公司董事、副总经理。 5、王治强先生，1964年4月出生，中国国籍，无永久境外居留权，高分子化学与物理专业博士。曾先 后任教于吉林大学、北京化工大学材料学院，2003年起，在清华大学化学系任教授、博士生导师。现任公 司独立董事。 6、罗建钢先生，1962年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学博士，硕士生导师，高级 会计师，研究员。历任湖南省财政厅行财处干部，综合组长，湖南省财政厅科长，湖南省清产核资产办公 室副主任、湖南省国有资产管理局统计评价处处长，湖南财信控股公司副总经理。现任财政部财政科学研 究所研究员。现任公司独立董事。 7、孔晓燕女士，1973年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，经济法学硕士，具备中国律师资 格。现为北京市天元律师事务所合伙人，兼任北京信诺传播顾问股份有限公司和无锡洪汇新材料科技股份 有限公司的独立董事。现任公司独立董事。 （二）监事 1、任兰洞先生，1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。历任深圳华泰企业公司水 电公司项目主管，深圳市城建集团城建九洲旅游发展有限公司综合管理部经理兼园岭花园管理处主任，深 圳市既济投资发展有限公司副总经理。现任公司监事会主席、工程建设部总经理。 2、程刚先生，1974年出生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。历任武汉红桃开集团市 场主管，上海绿谷集团企划部副部长，深圳市美卡罗实业发展有限公司成都分公司总经理，深圳市既济投 资发展有限公司副总经理，四川汇得实业集团投资运营总监。现任公司监事、战略投资部总经理。 3、吴斌先生，1983年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。曾任深圳赛格集团品质 部QA工程师，2005年加入公司担任品质主管，现任本公司品质部经理，2012年12月至今，担任公司职工 监事。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 （三）高级管理人员 1、石峰先生：个人简历详见本节“董事”部分介绍。 2、罗忠放先生：个人简历详见本节“董事”部分介绍。 3、王武军先生：个人简历详见本节“董事”部分介绍。 4、屈乐明先生，1983年12月生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，会计师。曾任上海众华 沪银会计师事务所项目经理，天健会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理，广东双和新能源科技有限公 司财务总监。现任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在其他单位是否 领取报酬津贴 王进军 深圳市既济投资发展有限公司 执行董事、总 经理 2006 年 09 月 27 日 否 王进军 鑫安（企业）香港有限公司 董事 2007 年 12 月 12 日 否 王进军 深圳市新材料行业协会 理事 否 王进军 深圳市包装行业协会 副会长 否 王进军 中国包装联合会 常务理事 否 石峰 武汉市栢信环保包装技术有限公司 执行董事 2007 年 08 月 02 日 否 石峰 珠海新盛包装技术有限公司 执行董事 2009 年 09 月 29 日 否 石峰 廊坊市信兴环保技术有限公司 执行董事 2008 年 03 月 19 日 否 石峰 武汉王子新材料有限公司 执行董事 2011 年 11 月 29 日 否 罗忠放 青岛冠宏包装技术有限公司 执行董事 2006 年 12 月 13 日 否 罗忠放 烟台栢益环保包装技术有限公司 执行董事 2008 年 05 月 16 日 否 王武军 深圳市金博龙实业有限公司 执行董事 2001 年 09 月 02 日 否 王武军 苏州浩川环保包装技术有限公司 执行董事 2013 年 08 月 28 日 否 王武军 深圳市创想环球贸易有限公司 执行董事、总 经理 2015 年 7 月 28 日 王治强 清华大学 教授 是 罗建钢 财政部财政科学研究所 研究员 是 罗建钢 联讯证券股份有限公司 首席经济学 家 孔晓燕 北京市天元律师事务所 合伙人 是 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 孔晓燕 北京信诺传播顾问股份有限公司 独立董事 孔晓燕 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 独立董事 任兰洞 大兴实业（烟台）有限公司 执行董事 任兰洞 上海颐威国际贸易有限公司 监事 程刚 成都伊邦文化传媒有限公司 执行董事 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司独立董事的津贴是根据公司章程规定和经营情况，由董事会提出议案，股东大会批准决定。 公司董事会提名、薪酬与考核委员会负责制定每年的公司薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、 履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案，经公司董事会批准确定。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 王进军 董事长 男 46 现任 5.49 否 石峰 董事、总经理 男 42 现任 42.59 否 罗忠放 董事、副总经理、 董事会秘书 男 43 现任 34.57 否 王武军 董事、副总经理 男 50 现任 20.08 否 王治强 独立董事 男 52 现任 0.59 否 罗建钢 独立董事 男 54 现任 0.59 否 孔晓燕 独立董事 女 43 现任 0.59 否 任兰洞 监事会主席 男 47 现任 2.57 否 程刚 监事 男 42 现任 12.34 否 吴斌 监事 男 33 现任 9.19 否 屈乐明 财务总监 男 33 现任 24.25 否 王守礼 独立董事 男 64 离任 4.2 否 朱建军 独立董事 男 53 离任 4.2 否 刘大成 独立董事 男 48 离任 4.2 否 雷杰 监事会主席 女 39 离任 17.48 否 李志宏 监事 男 48 离任 25.6 否 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 合计 -- -- -- -- 208.53 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 394 主要子公司在职员工的数量（人） 732 在职员工的数量合计（人） 1,126 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,126 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 794 销售人员 99 技术人员 28 财务人员 43 行政人员 162 合计 1,126 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 53 大专 113 大专以下 960 合计 1,126 2、薪酬政策 公司实行与员工岗位相挂钩的薪酬政策；员工入职后，根据公司发展情况以及员工的表现，公司提供 多种换岗及调薪渠道，使员工的职业规划与薪酬相区配。公司所实行的薪酬政策有利于巩固人才队伍，为 企业的发展提供人力资源保障。 3、培训计划 公司注重人才的培养和储备，为所有员工提供在职培训的机会，制定了员工年度培训计划，并视各部 门的需要不定期提供相应的学习培训。培训实施分为内部培训和外部培训，内容涵盖职业技能、生产工艺 规程、岗位操作规程、设备标准操作规程、安全生产规范等各个方面。通过各种培训有效地提高了员工的 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 整体素质和企业的经营管理水平，为公司发展储备人力资源。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 本公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，制定了《公司章程》， 建立了由本公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机 构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。本公司股东大会、董事会、 监事会及高级管理层均根据《公司法》、《公司章程》行使职权和履行义务。根据相关法律、法规及《公 司章程》，本公司还制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事 会秘书工作细则》、《关联交易管理办法》及《总经理工作细则》等相关制度，上述制度为公司法人治理 的规范化运行提供了进一步制度保证。股东大会、董事会、监事会以及经营管理层均按照各自的议事规则 和工作细则规范运作，各行其责，切实保障所有股东的利益。 报告期内，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件、不存在需限期整改的事项。截至报 告期末，公司治理的实际情况基本符合前述法律法规及深圳证券交易所、中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 建立健全了法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务，具备面向市场独立自主经营的能力。 1、资产独立 公司拥有与主营业务相关的机器设备、房屋建筑物等固定资产，以及商标权等无形资产，不存在控股 股东、实际控制人违规占用本公司资产的情况，没有以资产、权益或信誉为股东的债务提供担保的情况， 不存在资产、资金和其他资源被股东及其关联方违规占用而损害公司利益的情况。 2、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等有关制度规定的条件和程序 产生，不存在控股股东、实际控制人或主要股东干预公司董事会和股东大会做出人事任免决策的情况。公 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，以及绩效考核、奖惩制度，公司的研发、采购、生产、 销售和行政管理人员完全独立，且均与公司签订了劳动聘用合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保 障体系。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作，并在公司 领取薪酬；公司高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外 的任何职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人员没有在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等规章制度建 立了独立、完整、规范的财务会计制度和对子公司等的财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，能 够独立作出财务决策。公司自设立以来，在银行独立开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业共用银行账户的情形；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 4、机构独立 公司已建立了适应自身发展和市场竞争需要的职能完整且权责明晰的职能机构，各职能机构在人员、 办公场所和管理制度等各方面均完全独立。公司各部门在管理层领导下依据相关管理制度独立运作，与控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，不存在隶属关系，不存在混合经营、合署办公等情况， 也不存在股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。 5、业务独立 报告期内，公司一直从事塑料包装业务，拥有独立且完整的研发、采购、生产及销售系统，独立支配 和使用人、财、物等生产要素，独立组织和实施生产经营活动，具备独立面向市场自主经营的能力。公司 控股股东为自然人股东，除在本公司投资外，均无投资其他与塑料包装生产经营相关或类似业务的情况； 公司业务独立，不存在依赖控股股东、实际控制人及其它关联方进行生产经营的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东大会 年度股东大会 0.03% 2015 年 05 月 13 日 2015 年 05 月 14 日 《2014 年年度股东 大会决议公告》 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 (2015-017)于 2015 年 5 月 14 日刊登于 《证券时报》和巨潮 资讯网 ( ) 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 12 月 07 日 2015 年 12 月 08 日 《2015 年第一次临 时股东大会决议公 告》(2015-054)于 2015 年 12 月 8 日刊 登于《证券时报》和 巨潮资讯网 ( ) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 王守礼 8 8 0 0 0 否 朱建军 8 8 0 0 0 否 刘大成 8 6 1 1 0 否 王治强 1 1 0 0 0 否 罗建钢 1 1 0 0 0 否 孔晓燕 1 1 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司的独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律、法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等的规 定，本着对公司和投资者负责的态度，勤勉尽责履行职务：积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案； 积极对公司的生产经营情况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场 检查；关注外部环境变化对公司造成的影响，为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建议；对公司相 关事项发表独立意见。充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司和股东特别是社会公众股股东的合法权 益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 各专门委员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会实施细则履行职责，就专业性事项进行研究， 提出意见及建议，为董事会决策提供参考。 1、董事会战略委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略委员会对公司新设立子公司等重大事项进行了讨论和分析，提出意见及建 议，对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高决策效益和质量发挥了重要作用。 2、董事会审计委员会履职情况 报告期内，在年度财务报告审计工作中，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，充分发挥监督 作用，维护审计的独立性：（1）与负责公司年度审计工作的天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确 定了公司年度财务报告审计工作的时间计划。在年审期间，与负责年审的注册会计师充分沟通，督促其按 计划开展年审工作。（2）在天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具初审意见后，再次审阅了公司财务 报表。（3）在天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具年度审计报告后，客观评价了其从事本年度公司 审计的工作情况。（4）在了解评价现任天健会计师事务所（特殊普通合伙）工作的基础上，对公司续聘 会计师事务所提出了建议。 3、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员2015年度履行职责及薪酬情况进行了认真审 查和绩效考评，一致认为公司高级管理人员圆满完成了2015年工作任务。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 4、董事会提名委员会履职情况 公司董事会提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员进行选择；对公司董事和高级管理人员的 选择标准和程序提出建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会提名、薪 酬与考核委员会负责制定每年的公司薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完 成情况进行考评，制定薪酬方案。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 2016 年 04 月 22 日巨潮资讯网 上的《公司 2015 年 度 内部控制评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 第一，发现缺陷是否具备合理可能性导致 内部控制不能及时防止、发现并纠正财务 报表错报；第二，发现缺陷单独或连同其 他缺陷可能导致的潜在错报金额的大小。 第一，公司财务报表已经或者很可能被 注册会计师出具否定意见或者拒绝表 示意见；第二，公司审计委员会和内部 审计机构未能有效发挥监督职能；第 三，公司董事、监事和高级管理人员已 经或者涉嫌舞弊，或者公司员工存在串 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 谋舞弊情形并给公司造成重要损失和 不利影响；第四，公司在财务会计、资 产管理、资本运营、信息披露、产品质 量、安全生产、环境保护等方面发生重 大违法违规事件和责任事故，给公司造 成重要损失和不利影响，或者遭受重大 行政监管处罚。 定量标准 第一，公司规定采用绝对金额法(规定金额 超过 100 万元的错报应当认定为重大错 报)；第二，相对比例法(规定超过当期净 利润 5%的错报应当认定为重大错报)。 根据《深圳王子新材经股份有限公司经 营管理和内部控制量化考核评价体系 表》评价：第一，合计得分达满分不足 70%的为不合格，达满分 70%以上的为 合格，达满分 80%以上的为较好，达满 分 85%以上的为良好，达满分 90%以 上的为优秀；第二，对于违反重要安全 管理规定，造成经济责任损失达 10 万 元，发生一起，将直接视为不合格。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，王子新材公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重 大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日 内部控制审计报告全文披露索引 2016 年 4 月 22 日巨潮资讯网 上的《2015 年度内部控制审计 报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 20 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2016〕3-348 号 注册会计师姓名 朱中伟 丁素军 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2016〕3-348号 深圳王子新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳王子新材料股份有限公司（以下简称王子新材公司）财务报表，包括2015年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是王子新材公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，王子新材公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了王子新 材公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳王子新材料股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 213,631,823.30 203,287,649.20 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 24,966,669.51 19,961,936.54 应收账款 156,339,883.26 176,446,429.78 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,017,677.97 应收股利 其他应收款 3,345,821.23 3,833,840.58 买入返售金融资产 存货 48,051,340.39 61,541,351.67 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 390,835.46 842,522.26 流动资产合计 447,744,051.12 465,913,730.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 3,143,916.02 固定资产 83,128,797.87 65,135,869.60 在建工程 77,544.00 18,272,419.73 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,910,789.73 17,682,038.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,481,393.12 830,984.24 递延所得税资产 1,784,084.25 1,570,432.18 其他非流动资产 非流动资产合计 115,526,524.99 103,491,744.55 资产总计 563,270,576.11 569,405,474.58 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 68,126,576.85 91,385,678.00 预收款项 95,439.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,357,208.33 5,371,924.09 应交税费 6,622,671.40 6,087,651.55 应付利息 应付股利 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 其他应付款 5,107,417.10 15,921,061.48 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 85,309,312.78 128,766,315.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 3,231,397.51 递延收益 13,500,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 16,731,397.51 负债合计 102,040,710.29 128,766,315.12 所有者权益： 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 162,636,937.27 162,636,937.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 10,070,739.87 10,070,739.87 一般风险准备 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 未分配利润 205,530,463.97 185,724,469.92 归属于母公司所有者权益合计 458,238,141.11 438,432,147.06 少数股东权益 2,991,724.71 2,207,012.40 所有者权益合计 461,229,865.82 440,639,159.46 负债和所有者权益总计 563,270,576.11 569,405,474.58 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：屈乐明 会计机构负责人：向爱荣 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 151,358,184.75 172,269,072.67 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,787,576.13 6,203,755.14 应收账款 65,451,377.15 73,178,609.42 预付款项 应收利息 1,017,677.97 应收股利 其他应收款 70,156,854.15 54,921,606.78 存货 20,301,388.09 30,256,767.76 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 313,073,058.24 336,829,811.77 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 70,395,096.18 69,295,096.18 投资性房地产 固定资产 20,086,479.01 18,743,628.34 在建工程 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,351,019.01 3,491,566.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,480,478.97 137,825.03 递延所得税资产 867,023.71 788,777.55 其他非流动资产 非流动资产合计 96,180,096.88 92,456,893.28 资产总计 409,253,155.12 429,286,705.05 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 25,228,492.67 36,526,145.56 预收款项 应付职工薪酬 2,813,262.93 2,809,915.91 应交税费 1,392,671.64 2,166,534.79 应付利息 应付股利 其他应付款 40,000,000.00 43,041,684.24 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 69,434,427.24 94,544,280.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 13,500,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,500,000.00 负债合计 82,934,427.24 94,544,280.50 所有者权益： 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 164,201,819.33 164,201,819.33 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 9,870,060.52 9,870,060.52 未分配利润 72,246,848.03 80,670,544.70 所有者权益合计 326,318,727.88 334,742,424.55 负债和所有者权益总计 409,253,155.12 429,286,705.05 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 441,027,403.19 479,920,939.53 其中：营业收入 441,027,403.19 479,920,939.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 402,562,996.37 438,528,912.42 其中：营业成本 352,289,616.09 390,484,242.41 利息支出 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,335,445.57 3,048,305.88 销售费用 20,080,458.32 19,090,511.72 管理费用 31,815,623.66 24,003,803.09 财务费用 -5,499,807.13 1,288,488.75 资产减值损失 541,659.86 613,560.57 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -444,537.05 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,464,406.82 40,947,490.06 加：营业外收入 3,263,259.75 3,860,492.32 其中：非流动资产处置利得 4,732.15 136,058.78 减：营业外支出 4,034,158.26 373,780.38 其中：非流动资产处置损失 757,199.16 81,467.10 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,693,508.31 44,434,202.00 减：所得税费用 10,299,323.69 11,435,318.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,394,184.62 32,998,883.35 归属于母公司所有者的净利润 26,365,994.05 32,484,421.06 少数股东损益 1,028,190.57 514,462.29 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 27,394,184.62 32,998,883.35 归属于母公司所有者的综合收益 总额 26,365,994.05 32,484,421.06 归属于少数股东的综合收益总额 1,028,190.57 514,462.29 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.33 0.53 （二）稀释每股收益 0.33 0.53 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：屈乐明 会计机构负责人：向爱荣 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 182,367,223.95 215,139,377.23 减：营业成本 158,360,830.57 177,568,191.36 营业税金及附加 1,275,365.92 1,264,155.45 销售费用 8,919,103.32 8,006,014.12 管理费用 19,841,518.36 13,113,730.03 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 财务费用 -2,539,145.16 1,749,733.19 资产减值损失 134,810.16 -109,742.36 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 756,521.74 756,521.74 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,868,737.48 14,303,817.18 加：营业外收入 1,806,902.91 2,458,178.69 其中：非流动资产处置利得 1,902.91 102,498.36 减：营业外支出 801,862.10 62,413.37 其中：非流动资产处置损失 741,862.10 62,413.37 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -1,863,696.67 16,699,582.50 减：所得税费用 4,080,690.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,863,696.67 12,618,892.50 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 6.其他 六、综合收益总额 -1,863,696.67 12,618,892.50 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 507,490,237.75 518,084,118.28 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,849,797.63 7,270,082.17 收到其他与经营活动有关的现金 13,113,406.20 3,804,769.11 经营活动现金流入小计 524,453,441.58 529,158,969.56 购买商品、接受劳务支付的现金 329,074,628.76 356,276,128.91 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 86,090,478.55 81,582,365.97 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 金 支付的各项税费 36,306,462.25 36,854,038.44 支付其他与经营活动有关的现金 21,111,467.71 17,745,378.93 经营活动现金流出小计 472,583,037.27 492,457,912.25 经营活动产生的现金流量净额 51,870,404.31 36,701,057.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 290,000.00 204,890.53 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00 投资活动现金流入小计 4,790,000.00 204,890.53 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 33,123,437.85 22,851,839.74 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 106,032,972.62 投资活动现金流出小计 139,156,410.47 22,851,839.74 投资活动产生的现金流量净额 -134,366,410.47 -22,646,949.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 161,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 905,000.00 筹资活动现金流入小计 905,000.00 191,200,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 6,962,978.25 6,075,811.60 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 243,478.26 243,478.26 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 支付其他与筹资活动有关的现金 7,880,871.70 筹资活动现金流出小计 16,962,978.25 63,956,683.30 筹资活动产生的现金流量净额 -16,057,978.25 127,243,316.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,865,185.89 281,502.68 五、现金及现金等价物净增加额 -95,688,798.52 141,578,927.48 加：期初现金及现金等价物余额 200,157,649.20 58,578,721.72 六、期末现金及现金等价物余额 104,468,850.68 200,157,649.20 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 216,683,405.05 244,965,373.96 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 21,879,989.27 39,370,677.64 经营活动现金流入小计 238,563,394.32 284,336,051.60 购买商品、接受劳务支付的现金 143,495,921.68 169,573,951.66 支付给职工以及为职工支付的现 金 44,010,533.43 43,030,527.42 支付的各项税费 13,546,614.25 17,936,121.46 支付其他与经营活动有关的现金 39,434,427.27 26,308,416.68 经营活动现金流出小计 240,487,496.63 256,849,017.22 经营活动产生的现金流量净额 -1,924,102.31 27,487,034.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 756,521.74 756,521.74 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 280,000.00 593,902.16 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,500,000.00 投资活动现金流入小计 5,536,521.74 1,350,423.90 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,608,807.36 3,157,872.68 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 投资支付的现金 1,100,000.00 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 106,032,972.62 投资活动现金流出小计 114,741,779.98 13,157,872.68 投资活动产生的现金流量净额 -109,205,258.24 -11,807,448.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 161,200,000.00 取得借款收到的现金 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 905,000.00 筹资活动现金流入小计 905,000.00 191,200,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 6,719,499.99 5,832,333.34 支付其他与筹资活动有关的现金 7,880,871.70 筹资活动现金流出小计 16,719,499.99 63,713,205.04 筹资活动产生的现金流量净额 -15,814,499.99 127,486,794.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -126,943,860.54 143,166,380.56 加：期初现金及现金等价物余额 172,269,072.67 29,102,692.11 六、期末现金及现金等价物余额 45,325,212.13 172,269,072.67 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 162,636,937.27 10,070,739.87 185,724,469.92 2,207,012.40 440,639,159.46 加：会计政策变 更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 80,000,000.00 162,636,937.27 10,070,739.87 185,724,469.92 2,207,012.40 440,639,159.46 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 19,805,994.05 784,712.31 20,590,706.36 （一）综合收益总额 26,365,994.05 1,028,190.57 27,394,184.62 （二）所有者投入和 减少资本 1．股东投入的普通股 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -6,560,000.00 -243,478.26 -6,803,478.26 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -6,560,000.00 -243,478.26 -6,803,478.26 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 80,000,000.00 162,636,937.27 10,070,739.87 205,530,463.97 2,991,724.71 461,229,865.82 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 31,412,337.27 8,808,850.62 158,461,938.11 1,936,028.37 260,619,154.37 加：会计政策变 更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 60,000,000.00 31,412,337.27 8,808,850.62 158,461,938.11 1,936,028.37 260,619,154.37 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 20,000,000.00 131,224,600.00 1,261,889.25 27,262,531.81 270,984.03 180,020,005.09 （一）综合收益总额 32,484,421.06 514,462.29 32,998,883.35 （二）所有者投入和 减少资本 20,000,000.00 131,224,600.00 151,224,600.00 1．股东投入的普通股 20,000,000.00 131,224,600.00 151,224,600.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,261,889.25 -5,221,889.25 -243,478.26 -4,203,478.26 1．提取盈余公积 1,261,889.25 -1,261,889.25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -3,960,000.00 -243,478.26 -4,203,478.26 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 80,000,000.00 162,636,937.27 10,070,739.87 185,724,469.92 2,207,012.40 440,639,159.46 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 164,201,819.33 9,870,060.52 80,670,544.70 334,742,424.55 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 80,000,000.00 164,201,819.33 9,870,060.52 80,670,544.70 334,742,424.55 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） -8,423,696.67 -8,423,696.67 （一）综合收益总额 -1,863,696.67 -1,863,696.67 （二）所有者投入和 减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 4．其他 （三）利润分配 -6,560,000.00 -6,560,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 -6,560,000.00 -6,560,000.00 3．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 80,000,000.00 164,201,819.33 9,870,060.52 72,246,848.03 326,318,727.88 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 32,977,219.33 8,608,171.27 73,273,541.45 174,858,932.05 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 60,000,000.00 32,977,219.33 8,608,171.27 73,273,541.45 174,858,932.05 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 20,000,000.00 131,224,600.00 1,261,889.25 7,397,003.25 159,883,492.50 （一）综合收益总额 12,618,892.50 12,618,892.50 （二）所有者投入和 减少资本 20,000,000.00 131,224,600.00 151,224,600.00 1．股东投入的普通股 20,000,000.00 131,224,600.00 151,224,600.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 （三）利润分配 1,261,889.25 -5,221,889.25 -3,960,000.00 1．提取盈余公积 1,261,889.25 -1,261,889.25 2．对所有者（或股东） 的分配 -3,960,000.00 -3,960,000.00 3．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 80,000,000.00 164,201,819.33 9,870,060.52 80,670,544.70 334,742,424.55 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 三、公司基本情况 深圳王子新材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经深圳市工商行政管理局批准，由深圳市 栢兴实业有限公司整体变更设立，于2009年12月17日在深圳市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省 深圳市。公司现持有注册号为440306102826821的《企业法人营业执照》，注册资本80,000,000.00元，股份 总数80,000,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股57,765,000股；无限售条件的流通股 份A股22,235,000股。公司股票已于2014年12月3日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属塑料制品行业。主要经营活动为低碳材料、各类新材料及环保产品、食品包装制品及其它新 型包装制品的研发和销售。产品主要有：塑料包装膜、塑料托盘、塑料缓冲材料。 本财务报表业经公司2016年4月20日第三届董事会第二次会议批准对外报出。 本公司将深圳新诺包装制品有限公司、青岛冠宏包装技术有限公司、深圳市冠宸环保包装技术有限公 司、武汉市栢信环保包装技术有限公司、廊坊市信兴环保技术有限公司、烟台栢益环保包装技术有限公司、 珠海新盛包装技术有限公司、重庆王子新材料有限公司、深圳市丽佳环保科技有限公司、成都新正环保科 技有限公司、郑州王子新材料有限公司、武汉王子新材料有限公司、苏州浩川环保包装技术有限公司、南 宁王子新材料有限公司、深圳市创想环球贸易有限公司（以下分别简称为深圳新诺、青岛冠宏、深圳冠宸、 武汉栢信、廊坊信兴、烟台栢益、珠海新盛、重庆王子、深圳丽佳、成都新正、郑州王子、武汉王子、苏 州浩川、南宁王子、创想环球）15家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的 变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如 果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报 表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目 采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外 币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》 确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余 额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具 投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月 （含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但 尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其 他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资， 公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益 工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值 损失一经确认，不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10%以上的 款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内关联往来组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值 存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 12、存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资 成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关 规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20.00 10.00 4.50 机器设备 年限平均法 10.00 10.00 9.00 运输设备 年限平均法 5.00 10.00 18.00 办公设备 年限平均法 5.00 10.00 18.00 电子设备 年限平均法 5.00-10.00 10.00 9.00-18.00 其他设备 年限平均法 5.00-8.00 10.00 11.25-18.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50.00 专利权 5.00 软件 3.00 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象 表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生 额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息 净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净 负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综 合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被 取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金 额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售塑料包装膜、塑料托盘、塑料缓冲材料等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公 司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且 相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司 已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款 凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17 城市维护建设税 应缴流转税税额 7、5 企业所得税 应纳税所得额 25、15 教育费附加 应缴流转税税额 3 地方教育附加 应缴流转税税额 2 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 重庆王子 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 根据重庆市璧山区发展和改革委员会《西部地区鼓励类产业项目确认书》(璧发改函[2015]69号)，重庆 王子生产的塑料包装制品项目符合西部地区鼓励类产品项目规定。《财政部、海关总署、国家税务总局关 于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)第二、三条规定，自2011年1月1 日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 439,712.03 583,113.54 银行存款 213,192,111.27 202,704,535.66 合计 213,631,823.30 203,287,649.20 其他说明 公司期末银行存款中使用受限金额为109,162,972.62元，其中3,130,000.00元系因深圳冠宸火灾诉讼被 司法机关冻结，106,032,972.62元系定期存款。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 24,056,226.04 19,961,936.54 商业承兑票据 910,443.47 合计 24,966,669.51 19,961,936.54 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 3,110,672.72 合计 3,110,672.72 （3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可 能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据 《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 161,425,705.95 98.98% 5,085,822.69 3.15% 156,339,883.26 181,952,370.42 99.50% 5,505,940.64 3.03% 176,446,429.78 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 1,656,691.70 1.02% 1,656,691.70 100% 917,999.88 0.50% 917,999.88 100 % 合计 163,082,397.65 100.00% 6,742,514.39 4.13% 156,339,883.26 182,870,370.30 100.00% 6,423,940.52 3.51% 176,446,429.78 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 158,596,349.43 4,757,890.48 3.00% 1 至 2 年 2,458,363.98 245,836.40 10.00% 2 至 3 年 292,019.47 58,403.89 20.00% 3 至 4 年 78,973.07 23,691.92 30.00% 合计 161,425,705.95 5,085,822.69 3.15% 确定该组合依据的说明：无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 佛山市顺德区苏氏荣华食品有限 公司 302,353.60 302,353.60 100.00 客户拒付 江西高飞数码科技有限公司 550,700.15 550,700.15 100.00 起诉未支付 深圳市迈康达科技有限公司 15,746.40 15,746.40 100.00 未有可供执行财产 广西崇左华美纸业有限公司 297,707.26 297,707.26 100.00 该单位涉诉讼较多，可收回性不 大 广西来宾华美纸业有限公司 280,470.80 280,470.80 100.00 该单位涉诉讼较多，可收回性不 大 广西田阳华美纸业有限公司 144,767.36 144,767.36 100.00 该单位涉诉讼较多，可收回性不 大 深圳市百盛昌科技有限公司 38,753.18 38,753.18 100.00 单位无法联系 深圳市鸿榕胶袋制品有限公司 26,192.95 26,192.95 100.00 单位无法联系 小 计 1,656,691.70 1,656,691.70 100.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 318,573.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 富士康集团 90,308,291.15 55.38 2,764,020.32 海尔集团 6,287,190.97 3.86 188,615.74 广州市洁宝日用品有限公司 5,880,379.80 3.61 176,411.39 国光集团 3,634,135.00 2.23 109,024.05 东莞创机电业制品有限公司 3,302,419.24 2.03 99,072.58 小 计 109,412,416.16 67.11 3,337,144.08 4、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 项目 期末余额 期初余额 定期存款 1,017,677.97 合计 1,017,677.97 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,949,245.90 100% 603,424.67 15.28% 3,345,821.23 4,165,611.70 95.42% 331,771.12 7.96% 3,833,840.58 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 199,828.00 4.58% 199,828.00 100% 合计 3,949,245.90 100% 603,424.67 15.28% 3,345,821.23 4,365,439.70 100.00% 531,599.12 12.18% 3,833,840.58 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,608,694.72 48,260.85 3.00% 1 至 2 年 1,665,028.18 166,502.82 10.00% 2 至 3 年 310,025.00 62,005.00 20.00% 3 至 4 年 13,510.00 4,053.00 30.00% 4 至 5 年 58,770.00 29,385.00 50.00% 5 年以上 293,218.00 293,218.00 100.00% 合计 3,949,245.90 603,424.67 15.28% 确定该组合依据的说明： 无 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 273,453.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 199,828.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 深圳市福庭实业有限公司 199,828.00 根据判决可以收回 合计 199,828.00 -- （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 坏账核销 1,800.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 3,453,167.54 2,803,335.00 备用金 100,000.00 应收暂付款 496,078.36 1,462,104.70 合计 3,949,245.90 4,365,439.70 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 东莞市第一人民法 院 诉讼保证金 1,250,000.00 1-2 年 31.65% 125,000.00 崇左市江州区人民 法院 诉讼保证金 297,707.26 1 年以内 7.54% 8,931.22 深圳市金博龙实业 有限公司 租赁保证金 292,818.00 5 年以上 7.41% 292,818.00 广西电力线路器材 石厂 租赁保证金 233,400.00 1-2 年 5.91% 23,340.00 深圳创维-RGB 电子 有限公司 质量保证金 200,000.00 1-4 年 5.06% 32,000.00 合计 -- 2,273,925.26 -- 57.57% 482,089.22 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 9,988,637.24 9,988,637.24 11,116,930.61 11,116,930.61 在产品 1,063,688.79 1,063,688.79 1,094,418.77 1,094,418.77 库存商品 13,026,959.10 13,026,959.10 14,167,213.70 14,167,213.70 发出商品 23,972,055.26 23,972,055.26 35,162,788.59 35,162,788.59 合计 48,051,340.39 48,051,340.39 61,541,351.67 61,541,351.67 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 期末留抵增值税额 390,835.46 842,522.26 合计 390,835.46 842,522.26 其他说明： 无 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 8、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 3,167,518.16 3,167,518.16 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 3,167,518.16 3,167,518.16 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 3,167,518.16 3,167,518.16 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 23,602.14 23,602.14 （1）计提或摊销 23,602.14 23,602.14 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 23,602.14 23,602.14 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,143,916.02 3,143,916.02 2.期初账面价值 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 3,143,916.02 正在办理 其他说明 无 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 46,632,021.14 42,253,490.55 5,064,940.18 1,761,244.60 2,090,832.23 3,496,721.05 101,299,249.75 2.本期增加 金额 21,507,724.97 6,343,034.70 1,912,493.17 262,050.33 122,998.26 98,917.80 30,247,219.23 （1）购置 157,163.00 6,343,034.70 1,912,493.17 262,050.33 122,998.26 98,917.80 8,896,657.26 （2）在建 工程转入 21,350,561.97 21,350,561.97 （3）企业 合并增加 3.本期减少 3,167,518.16 2,860,905.41 243,205.77 86,747.00 66,872.22 31,202.00 6,456,450.56 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 金额 （1）处置 或报废 2,860,905.41 243,205.77 86,747.00 66,872.22 31,202.00 3,288,932.40 （2）其 他 3,167,518.16 3,167,518.16 4.期末余额 64,972,227.95 45,735,619.84 6,734,227.58 1,936,547.93 2,146,958.27 3,564,436.85 125,090,018.42 二、累计折旧 1.期初余额 8,566,887.28 19,693,933.86 3,019,676.60 1,167,300.99 1,339,825.06 1,942,317.45 35,729,941.24 2.本期增加 金额 2,432,832.26 3,310,189.62 782,080.73 202,015.94 220,484.83 343,497.14 7,291,100.52 （1）计提 2,432,832.26 3,310,189.62 782,080.73 202,015.94 220,484.83 343,497.14 7,291,100.52 3.本期减少 金额 23,602.14 1,261,489.04 203,255.28 74,607.30 50,985.00 28,781.80 1,642,720.56 （1）处置 或报废 1,261,489.04 203,255.28 74,607.30 50,985.00 28,781.80 1,619,118.42 （2）其他 23,602.14 23,602.14 4.期末余额 10,976,117.40 21,742,634.44 3,598,502.05 1,294,709.63 1,509,324.89 2,257,032.79 41,378,321.20 三、减值准备 1.期初余额 433,438.91 433,438.91 2.本期增加 金额 137,967.32 11,493.12 149,460.44 （1）计提 137,967.32 11,493.12 149,460.44 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 571,406.23 11,493.12 582,899.35 四、账面价值 1.期末账面 价值 53,996,110.55 23,421,579.17 3,135,725.53 630,345.18 637,633.38 1,307,404.06 83,128,797.87 2.期初账面 价值 38,065,133.86 22,126,117.78 2,045,263.58 593,943.61 751,007.17 1,554,403.60 65,135,869.60 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 18,123,418.09 正在办理 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 武汉王子厂房工 程 18,272,419.73 18,272,419.73 郑州王子工业园 77,544.00 77,544.00 合计 77,544.00 77,544.00 18,272,419.73 18,272,419.73 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余额 本期增加金 额 本期转入固 定资产金额 本期 其他 减少 金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利息 资本化率 资金 来源 武汉王 子厂房 工程 21,350,561.97 18,272,419.73 3,078,142.24 21,350,561.97 100.00% 100.00 自筹 资金 郑州王 子工业 园 42,000,000.00 77,544.00 77,544.00 0.18% 1.00 自筹 资金 合计 63,350,561.97 18,272,419.73 3,155,686.24 21,350,561.97 77,544.00 -- -- -- 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 一、账面原值 1.期初余额 19,399,902.32 600,000.00 250,663.23 20,250,565.55 2.本期增加金 额 7,688,651.20 95,000.00 133,333.34 7,916,984.54 （1）购置 7,688,651.20 95,000.00 133,333.34 7,916,984.54 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 27,088,553.52 695,000.00 383,996.57 28,167,550.09 二、累计摊销 1.期初余额 1,934,643.37 497,278.61 136,604.77 2,568,526.75 2.本期增加金 额 412,504.90 130,208.51 145,520.20 688,233.61 （1）计提 412,504.90 130,208.51 145,520.20 688,233.61 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 2,347,148.27 627,487.12 282,124.97 3,256,760.36 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 四、账面价值 1.期末账面价 值 24,741,405.25 67,512.88 101,871.60 24,910,789.73 2.期初账面价 值 17,465,258.95 102,721.39 114,058.46 17,682,038.80 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 土地使用权 7,675,836.78 正在办理 其他说明： 无 12、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 830,984.24 2,250,414.64 600,005.76 2,481,393.12 合计 830,984.24 2,250,414.64 600,005.76 2,481,393.12 其他说明 无 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 7,265,583.62 1,784,084.25 6,327,393.54 1,570,432.18 合计 7,265,583.62 1,784,084.25 6,327,393.54 1,570,432.18 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 递延所得税资产 1,784,084.25 1,570,432.18 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,141,408.51 628,146.10 可抵扣亏损 5,465,037.16 5,341,087.05 合计 8,606,445.67 5,969,233.15 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 938,720.79 938,720.79 2018 年 446,318.24 1,200,421.31 2019 年 1,063,126.12 3,201,944.95 2020 年 3,016,872.01 合计 5,465,037.16 5,341,087.05 -- 其他说明： 无 14、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 短期借款分类的说明： 无 15、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 材料款 68,126,576.85 91,385,678.00 合计 68,126,576.85 91,385,678.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 原材料采购款 4,244,786.72 协议付款期未满 合计 4,244,786.72 -- 其他说明： 无 16、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 95,439.10 合计 95,439.10 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,371,924.09 78,066,809.96 78,081,525.72 5,357,208.33 二、离职后福利-设定提 存计划 8,008,952.83 8,008,952.83 合计 5,371,924.09 86,075,762.79 86,090,478.55 5,357,208.33 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 5,364,141.12 68,766,800.64 68,799,697.21 5,331,244.55 2、职工福利费 3,640,726.62 3,640,726.62 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 3、社会保险费 2,687,721.76 2,687,721.76 其中：医疗保险费 2,127,426.09 2,127,426.09 工伤保险费 310,628.95 310,628.95 生育保险费 249,666.72 249,666.72 4、住房公积金 2,739,174.52 2,739,174.52 5、工会经费和职工教育 经费 7,782.97 232,386.42 214,205.61 25,963.78 合计 5,371,924.09 78,066,809.96 78,081,525.72 5,357,208.33 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 7,309,951.88 7,309,951.88 2、失业保险费 699,000.95 699,000.95 合计 8,008,952.83 8,008,952.83 其他说明： 无 18、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,140,413.80 1,771,775.54 营业税 1,822.50 企业所得税 3,961,519.65 3,856,923.43 个人所得税 111,324.46 76,546.28 城市维护建设税 205,598.90 204,425.55 教育费附加 92,729.91 96,784.18 地方教育附加 61,819.91 66,589.02 堤围费 4,544.69 5,783.77 房产税 40,677.10 6,603.30 土地使用税 2,220.48 2,220.48 合计 6,622,671.40 6,087,651.55 其他说明： 无 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 19、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 172,684.24 646,403.05 房租水电款 132,478.29 570,295.00 购建固定资产款 4,693,327.02 14,382,203.65 其他 108,927.55 322,159.78 合计 5,107,417.10 15,921,061.48 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 购建固定资产款 2,671,645.00 合同未到期 合计 2,671,645.00 -- 其他说明 无 20、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 3,231,397.51 火灾损失 合计 3,231,397.51 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 1) 根据2016年3月30日深圳市宝安区人民法院一审判决((2012)深宝法观民初字第75号)结果，子公司 深圳冠宸按照预计损失净额确认预计负债3,123,562.51元,详见审计报告财务报表附注之“十、(二)1.(1) 深圳冠宸与福庭实业因火灾引致的未决诉讼”。 2) 根据2015年2月15日深圳市中级人民法院(2015)深中法民终字第431号《民事判决书》终审结果， 子公司深圳冠宸将应由其与福庭实业共同承担的损失215,670.00元确认预计负债107,835.00元，详见审计 报告财务报表附注之“十、(二)1.( 2) 深圳冠宸与华力激光的诉讼事项”。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 21、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 13,500,000.00 13,500,000.00 新项目研发补助 合计 13,500,000.00 13,500,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 生物降解材料在 产品内包装用吸 塑制品的应用示 范 12,000,000.00 12,000,000.00 与收益相关 新型聚乳酸生物 降解气珠缓冲膜 开发与应用 1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关 合计 13,500,000.00 13,500,000.00 -- 其他说明： 无 22、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 80,000,000.00 80,000,000.00 其他说明： 无 23、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 162,636,937.27 162,636,937.27 合计 162,636,937.27 162,636,937.27 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 24、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 10,070,739.87 10,070,739.87 合计 10,070,739.87 10,070,739.87 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 25、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 185,724,469.92 158,461,938.11 调整后期初未分配利润 185,724,469.92 158,461,938.11 加：本期归属于母公司所有者的净利润 26,365,994.05 32,484,421.06 减：提取法定盈余公积 1,261,889.25 应付普通股股利 6,560,000.00 3,960,000.00 期末未分配利润 205,530,463.97 185,724,469.92 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 26、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 440,931,753.19 352,266,013.95 479,920,939.53 390,484,242.41 其他业务 95,650.00 23,602.14 合计 441,027,403.19 352,289,616.09 479,920,939.53 390,484,242.41 27、营业税金及附加 单位： 元 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 33,275.90 28,493.40 城市维护建设税 1,884,108.54 1,711,452.98 教育费附加 821,586.45 755,874.68 地方教育附加 547,724.34 501,062.65 地方水利建设基金 48,750.34 51,422.17 合计 3,335,445.57 3,048,305.88 其他说明： 无 28、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 8,480,106.97 8,866,873.03 汽车费用 2,932,169.77 2,820,236.92 业务招待费 2,758,999.80 1,918,299.95 运输费 2,532,815.41 2,759,555.73 报关费 397,267.68 444,167.44 差旅费 190,108.77 175,268.90 办公费 685,379.59 204,232.84 保险费 989,402.40 913,422.68 住房公积金 230,453.08 216,674.91 其他 883,754.85 771,779.32 合计 20,080,458.32 19,090,511.72 其他说明： 无 29、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 10,673,216.39 10,803,806.06 办公费 2,372,515.38 1,828,464.23 保险费 1,238,351.83 1,608,780.95 房租及水电费 1,404,169.05 1,270,945.33 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 业务招待费 712,972.01 491,608.21 汽车费用 752,991.92 865,756.32 折旧费 1,379,272.10 1,164,563.10 差旅费 712,021.60 398,933.20 税金 1,020,452.40 1,038,909.16 电话费 446,504.95 440,062.55 中介服务费 1,105,688.37 781,298.75 研发费 8,099,602.94 1,614,219.96 无形资产摊销 688,233.61 603,304.84 长期待摊费用摊销 387,209.53 414,098.76 其他 822,421.58 679,051.67 合计 31,815,623.66 24,003,803.09 其他说明： 无 30、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 159,499.99 1,872,333.34 减：利息收入 2,896,842.11 570,409.71 手续费 102,720.88 147,147.04 汇兑损失 减：汇兑收益 2,865,185.89 281,502.68 贴现息 120,920.76 合计 -5,499,807.13 1,288,488.75 31、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 392,199.42 340,731.88 二、存货跌价损失 149,460.44 272,828.69 合计 541,659.86 613,560.57 其他说明： 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 32、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 -444,537.05 合计 -444,537.05 33、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 4,732.15 136,058.78 4,732.15 其中：固定资产处置利得 4,732.15 136,058.78 4,732.15 政府补助 2,679,000.00 2,655,500.00 2,679,000.00 无需支付的应付款项 566,244.29 1,000,261.47 566,244.29 其他 13,283.31 68,672.07 13,283.31 合计 3,263,259.75 3,860,492.32 3,263,259.75 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放 原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 南宁市租赁工业 标准厂房财政补 助资金 南宁高新技术产 业开发区财政局 补助 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 814,000.00 与收益相关 上市资助资金 深圳市龙华新区 发展和财政局 奖励 奖励上市而给予的政 府补助 否 否 900,000.00 与收益相关 贷款利息补贴 深圳市龙华新区 发展和财政局 补助 因符合地方政府招商 引资等地方性扶持政 策而获得的补助 否 否 905,000.00 1,000,000.00 与收益相关 西部地区鼓励类 项目补贴 重庆璧山高新技 术产业开发区管 理委员会 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而 获得的补助（按国家 级政策规定依法取 得） 否 否 60,000.00 与收益相关 龙华新区科技与 产业发展专项资 深圳市龙华新区 发展和财政局 奖励 800,000.00 与收益相关 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 金 龙华新区知识产 权、品牌、标准化 及质量奖专项资 金 深圳市龙华新区 发展和财政局 奖励 500,000.00 与收益相关 2013 年度支持外 向型大企业做大 规模项目资金（技 改研发部分） 新都区财政局 奖励 305,500.00 与收益相关 中小企业发展基 金 郑州新郑综合保 税区（郑州航空 港）财政局 补助 50,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 2,679,000.00 2,655,500.00 -- 34、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 757,199.16 81,467.10 757,199.16 其中：固定资产处置损失 757,199.16 81,467.10 757,199.16 交通事故赔偿 287,734.00 其他 164,057.59 4,579.28 164,057.59 火灾损失 3,112,901.51 合计 4,034,158.26 373,780.38 921,256.75 其他说明：无 35、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 10,434,729.60 11,560,865.44 递延所得税费用 -135,405.91 -125,546.79 合计 10,299,323.69 11,435,318.65 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 项目 本期发生额 利润总额 37,693,508.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,423,377.08 子公司适用不同税率的影响 -588,210.51 调整以前期间所得税的影响 76,881.88 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 469,694.39 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -621,989.29 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,539,570.14 所得税费用 10,299,323.69 其他说明 无 36、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,879,164.14 570,409.71 补贴收入 10,774,000.00 2,655,500.00 其他 460,242.06 578,859.40 合计 13,113,406.20 3,804,769.11 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的销售费用 10,255,399.21 9,014,502.79 支付的管理费用 9,155,480.64 6,608,567.03 支付的财务费用 102,720.88 147,147.04 支付的往来资金 1,597,866.98 1,975,162.07 合计 21,111,467.71 17,745,378.93 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 4,500,000.00 合计 4,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 定期存款 106,032,972.62 合计 106,032,972.62 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 贷款贴息补助 905,000.00 合计 905,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付上市费用 7,880,871.70 合计 7,880,871.70 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 净利润 27,394,184.62 32,998,883.35 加：资产减值准备 541,659.86 613,560.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 7,291,100.52 6,765,348.06 无形资产摊销 688,233.61 603,304.84 长期待摊费用摊销 600,005.76 564,210.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 752,467.01 -54,591.68 财务费用（收益以“－”号填列） -2,705,685.90 1,590,830.66 投资损失（收益以“－”号填列） 444,537.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -213,652.07 -107,882.42 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -17,664.37 存货的减少（增加以“－”号填列） 13,490,011.28 -5,005,902.28 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 15,651,120.28 -7,798,391.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -10,714,040.66 6,104,814.47 其他 -905,000.00 经营活动产生的现金流量净额 51,870,404.31 36,701,057.31 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 104,468,850.68 200,157,649.20 减：现金的期初余额 200,157,649.20 58,578,721.72 现金及现金等价物净增加额 -95,688,798.52 141,578,927.48 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 104,468,850.68 200,157,649.20 其中：库存现金 439,712.03 583,113.54 可随时用于支付的银行存款 104,029,138.65 199,574,535.66 三、期末现金及现金等价物余额 104,468,850.68 200,157,649.20 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 109,162,972.62 3,130,000.00 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 其他说明： 无 38、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 109,162,972.62 定期存款及被起诉，司法机关冻结银行 资金 合计 109,162,972.62 -- 其他说明： 39、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 4,293,147.83 6.4936 27,877,984.75 港币 683,285.00 0.83778 572,442.51 其中：美元 3,647,505.14 6.4936 23,685,439.38 港币 293,928.52 0.83778 246,247.44 其他应付款 其中：美元 43,444.69 6.4936 282,112.44 港币 482,417.87 0.83778 404,160.04 其他说明：无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 新设子公司： 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 深圳市创想环球贸易有限公司 投资设立 2015年7月28日 100,000.00 100.00% 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳新诺包装制 品有限公司 深圳市 深圳市宝安区龙 华街道油松路东 侧 2 号厂房 2 层、 3 层 制造业 100.00% 设立取得 武汉市栢信环保 包装技术有限公 司 武汉市 武汉东湖新技术 开发区东一产业 园流芳园南路 9 号 制造业 75.65% 设立取得 烟台栢益环保包 装技术有限公司 烟台市 烟台开发区古现 制造业 100.00% 设立取得 廊坊市信兴环保 技术有限公司 廊坊市 廊坊市安次区龙 河工业园纵五路 东侧，横五路北 侧 制造业 100.00% 设立取得 珠海新盛包装技 术有限公司 珠海市 珠海市斗门区新 青工业园新青二 路南潮工业区 4 号厂房东面一至 二层 制造业 100.00% 设立取得 成都新正环保科 技有限公司 成都市 郫县成都现代工 业港北区港北五 路 260 号 制造业 100.00% 设立取得 郑州王子新材料 有限公司 郑州市 郑州航空港区豫 港大道东侧 制造业 100.00% 设立取得 武汉王子新材料 有限公司 武汉市 武汉东湖新技术 开发区东一产业 园流芳园南路 9 号 制造业 100.00% 设立取得 苏州浩川环保包 装技术有限公司 苏州市 苏州工业园区唯 亭金陵东路 228 号厂房 1 栋 制造业 100.00% 设立取得 南宁王子新材料 有限公司 南宁市 南宁市高新区科 园西九路 9 号 A 制造业 100.00% 设立取得 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 区(2 号-1) 重庆王子新材料 有限公司 重庆市 重庆市璧山区壁 城街道奥康大道 4 号附 5 幢 制造业 100.00% 设立取得 深圳市创想环球 贸易有限公司 深圳市 深圳市龙华新区 龙华街道油松第 十工业区王子工 业园 2#厂房五层 制造业 100.00% 设立取得 青岛冠宏包装技 术有限公司 青岛市 青岛市城阳区棘 洪滩街道金岭路 制造业 100.00% 同一控制下企业 合并取得 深圳市冠宸环保 包装技术有限公 司 深圳市 深圳市龙华新区 龙华办事处油松 工业大道西侧中 陆工业区三栋四 楼 402 号 制造业 100.00% 同一控制下企业 合并取得 深圳市丽佳环保 科技有限公司 深圳市 深圳市宝安区龙 华街道清泉路金 博龙工业园 D 栋 厂房第 3 层 制造业 100.00% 同一控制下企业 合并取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用。 其他说明： 不适用。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 武汉市栢信环保包装技 术有限公司 24.35% 1,028,212.31 243,500.00 2,991,724.73 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用。 其他说明：无。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资 产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合计 流动负债 非流 动负 债 负债合计 武汉市栢信 环保包装技 术有限公司 17,615,229.83 2,528,688 .92 20,143,9 18.75 7,857,57 4.90 7,857,57 4.90 15,361,1 08.28 1,291,37 0.45 16,652,478.73 7,588,772.70 7,588,772.70 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 武汉市栢信环保包 装技术有限公司 28,270,488.80 4,222,637.82 4,222,637.82 4,103,732.76 32,120,612.72 2,112,870.76 2,112,870.76 2,636,982.91 其他说明： 无。 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 直接 间接 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 计处理方法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进 行管理。截至2015年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的67.11%(2014年12月31 日：68.01 %)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 24,966,669.51 24,966,669.51 小 计 24,966,669.51 24,966,669.51 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 19,961,936.54 19,961,936.54 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 小 计 19,961,936.54 19,961,936.54 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 应付账款 68,126,576.85 68,126,576.85 68,126,576.85 其他应付款 5,107,417.10 5,107,417.10 5,107,417.10 小 计 73,233,993.95 73,233,993.95 73,233,993.95 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 10,000,000.00 10,190,666.67 10,190,666.67 应付账款 91,385,678.00 91,385,678.00 91,385,678.00 其他应付款 15,921,061.48 15,921,061.48 15,921,061.48 小 计 117,306,739.48 117,497,406.15 117,497,406.15 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2015年 12月31日，本公司已清偿完银行借款，无市场利率变动带来的风险。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临 的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民 币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是王进军。 其他说明： 本公司的的控股股东、实际控制人是王进军先生，王进军先生持有本公司54.23%的股份。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳市金博龙实业有限公司 股东控制的公司 大兴实业(烟台)有限公司 控股股东控制的公司 其他说明 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 大兴实业(烟台)有 限公司 水电费 675,602.14 否 724,551.18 深圳市金博龙实业 有限公司 水电费 1,198,046.17 否 1,163,488.89 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 深圳市金博龙实业有限公司 厂房 1,699,632.00 1,756,908.00 关联租赁情况说明 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,373,445.00 1,645,223.84 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 深圳市金博龙实业 有限公司 292,818.00 292,818.00 292,818.00 146,409.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 大兴实业(烟台)有限公司 613,052.17 415,617.42 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 1. 深圳冠宸原租赁厂房火灾引致的诉讼事项 (1)深圳冠宸与福庭实业因火灾引致的未决诉讼 2012年7月21日，本公司之子公司深圳冠宸向福庭实业租赁的位于深圳市龙华新区观澜街道竹村福庭 工业区第13栋仓库发生火灾。深圳冠宸将火灾直接损失金额人民币3,900,929.00元上报给中国平安财产保险 股份有限公司。根据保险合同规定，最终依据保险公司认定的损失金额的80%进行赔偿，最高不超过人民 币2,000,000.00元。2012年8月29日，福庭实业向深圳市宝安区人民法院提起民事诉讼,要求深圳冠宸赔偿因 火灾给其造成的损失金额人民币3,130,000.00元。2012年9月23日，深圳冠宸向深圳市宝安区人民法院提交 了《民事反诉状》，要求福庭实业赔偿因火灾给其造成的直接损失金额人民币3,900,929.00元。2016年3月 30日, 深圳市宝安区人民法院一审终结,判决深圳冠宸应自判决生效之日起三日内向福庭实业支付厂房占 有使用费、修复房屋及附属设施损失共计人民币4,768,662.26元，同时承担案件本诉受理费、鉴定费、保全 费及反诉受理费共计人民币296,732.70元；判决福庭实业应自判决生效之日起三日内向深圳冠宸支付履约 保证金、火灾损失共计人民币1,888,726.05元，同时承担案件本诉受理费、鉴定费、保全费及反诉受理费共 计人民币235,843.40元。截至本财务报告报出日，该案件在二审上诉过程中。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 2012年度，深圳冠宸已确认营业外支出-火灾损失3,016,679.93元；2013年1月4日深圳冠宸收到平安保 险公司赔偿款2,000,000.00元并计入营业外收入；根据一审诉讼结果，深圳冠宸预计的净损失额为 3,176,668.91元，扣除深圳冠宸账面已计提应付福庭实业房租318,324.00元、支付租赁房屋押金199,828.00 元及已支付诉讼受理费53,106.40元后，深圳冠宸确认与之相关的预计负债3,123,562.51元。 (2) 深圳冠宸与深圳华力激光设备有限公司（以下简称华力激光）的未决诉讼 2012年7月21日，因深圳冠宸租赁的福庭工业区第13栋厂房发生前述火灾，消防人员为灭火，利用华 力激光第12栋厂房四楼的消防设施进行施救，导致华力激光的部分设备物资被水浸泡受损。2013年3月， 华力激光向深圳市宝安区人民法院提起诉讼，要求深圳冠宸、福庭实业共同赔偿其损失合计人民币68.51 万元。2013年5月10日，深圳市宝安区人民法院开庭审理了华力激光的起诉案。2014 年9 月22 日，深圳市 宝安区人民法院出具（2013）深宝法观民初字565 号《民事判决书》，由深圳冠宸、福庭实业共同赔偿华 力激光损失18.72万元，并承担鉴证费等相关费用；针对此案，深圳冠宸已经向深圳市中级人民法院提交《民 事上诉状》，2015年2月15日，深圳市中级人民法院审理终结了此案，认定对于火灾发生后因消防部门救 火导致华力激光遭受的损失及案件受理费和价格鉴证费共21.57万元应由福庭实业与深圳冠宸共同承担，深 圳冠宸据此将应由其与福庭实业共同承担的损失215,670.00元中的一半确认预计负债107,835.00元。 2. 公司与广东科硕机械科技股份有限公司（以下简称“广东科硕”）的未决诉讼 本公司于2010年1月同广东科硕签订《订购合同》，从广东科硕购买印刷机和复合机各一台，其中印 刷机价值190万元，公司已经支付了107万元，尚剩83万元未支付。因广东科硕交付的印刷机存在质量问题， 2013年11月，公司向东莞市第一人民法院提起诉讼，请求解除合同中有关购买印刷机的条款，要求广东科 硕返还公司已经支付的107万元的设备款。2014年7月3日，公司请求法院对广东科硕的财产进行保全，后 应法院要求，公司缴纳125万元保证金至法院指定账户。2015年8月，东莞市第一人民法院一审判决驳回公 司的诉讼请求。2015年9月，公司向东莞市中级人民法院提起上诉。2016年2月22日，东莞市中级人民法院 审理终结了此案，驳回公司的诉讼请求。根据终审结果，公司不存在可确认的与此案相关的损失或收益。 与此同时，广东科硕于2014年7月向深圳市宝安区人民法院提起诉讼，要求公司支付剩余83万元设备 款。目前该案处于一审审理过程中，因案件尚未审理完毕，其胜负概率无法判断，因此尚未确认与此相关 的诉讼损失。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 6,560,000.00 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产 和负债按经营实体所在地进行划分 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 境内 境外 分部间抵销 合计 主营业务收入 363,228,262.60 77,703,490.59 440,931,753.19 主营业务成本 290,560,441.35 61,705,572.60 352,266,013.95 资产总额 563,270,576.11 563,270,576.11 负债总额 102,040,710.29 102,040,710.29 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 (1) 公司股东王武军先生于2015年12月18日将其持有的本公司股份2,800,000股质押给东吴证券股份有 限公司深圳龟山路营业部用于办理股票质押式回购业务。本次股份质押的初始交易日为2015年12月18日， 到期购回日为2018年3月14日。该股份在质押期间予以冻结，不能转让。以上质押已在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司办理完质押登记手续。 (2) 王武军先生于2015年12月24日将其持有的本公司股份2,650,000股质押给上海浦东发展银行股份有 限公司深圳分行用于办理个人借款，质押期限自2015年12月24日至2018年3月24日止。该股份在质押期间 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 予以冻结，不能转让。以上质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完质押登记手续。 截至本财务报告日，王武军先生持有本公司股份6,600,000股，均为首发前个人类限售股，占公司总股本的 8.25%；其中，处于质押状态的股份累计为5,450,000股，占其持股总数的82.58%，占公司总股本的6.81%。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 67,636,8 20.62 98.73% 2,185,44 3.47 3.23% 65,451,37 7.15 75,480, 665.85 98.88% 2,302,056 .43 3.05% 73,178,609. 42 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 868,800. 15 1.27% 868,800. 15 100.00% 853,053 .75 1.12% 853,053.7 5 100.00% 合计 68,505,6 20.77 100.00% 3,054,24 3.62 4.46% 65,451,37 7.15 76,333, 719.60 100.00% 3,155,110 .18 4.13% 73,178,609. 42 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 62,643,948.09 1,879,318.44 3.00% 1 至 2 年 2,406,978.98 240,697.90 10.00% 2 至 3 年 208,676.07 41,735.21 20.00% 3 至 4 年 78,973.07 23,691.92 30.00% 合计 65,338,576.21 2,185,443.47 3.34% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 采用合并范围内关联往来组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联方往来 2,298,244.41 小 计 2,298,244.41 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 佛山市顺德区苏氏荣华食品有限公司 302,353.60 302,353.60 100.00 客户拒付 江西高飞数码科技有限公司 550,700.15 550,700.15 100.00 起诉未支付 深圳市迈康达科技有限公司 15,746.40 15,746.40 100.00 未有可供执行财产 小 计 868,800.15 868,800.15 100.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-100,866.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 富士康集团 26,967,190.46 39.36 863,787.31 广州市洁宝日用品有限公司 5,880,379.80 8.58 176,411.39 国光集团 3,634,135.00 5.30 109,024.05 东莞创机电业制品有限公司 3,302,419.24 4.82 99,072.58 广州蒸烩煮食品有限公司 2,941,361.14 4.29 88,240.83 小 计 42,725,485.64 62.35 1,336,536.16 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 70,614,8 85.37 100.00% 458,031. 22 0.65% 70,156,85 4.15 55,145, 761.28 100.00% 224,154.5 0 0.41% 54,921,606. 78 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 其他应收款 合计 70,614,8 85.37 100.00% 458,031. 22 0.65% 70,156,85 4.15 55,145, 761.28 100.00% 224,154.5 0 0.41% 54,921,606. 78 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 190,440.62 5,713.22 3.00% 1 至 2 年 1,340,000.00 134,000.00 10.00% 2 至 3 年 100,000.00 20,000.00 20.00% 3 至 4 年 10,000.00 3,000.00 30.00% 4 至 5 年 5,000.00 2,500.00 50.00% 5 年以上 292,818.00 292,818.00 100.00% 合计 1,938,258.62 458,031.22 23.63% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 采用合并范围内关联往来组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联方往来 68,676,626.75 小 计 68,676,626.75 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 235,676.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 坏账核销 1,800.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 1,832,218.00 1,839,618.00 拆借款 68,676,626.75 53,164,626.75 应收暂付款 106,040.62 41,516.53 备用金 100,000.00 合计 70,614,885.37 55,145,761.28 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 武汉王子新材料有限 公司 资金往来 17,500,000.00 0-2 年 24.78% 廊坊市信兴环保技术 有限公司 资金往来 14,900,000.00 1-3 年 21.10% 重庆王子新材料有限 公司 资金往来 9,000,000.00 0-2 年 12.75% 郑州王子新材料有限 公司 资金往来 8,000,000.00 1 年以内 11.33% 苏州浩川环保包装技 术有限公司 资金往来 6,450,000.00 0-3 年 9.13% 合计 -- 55,850,000.00 -- 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 70,395,096.18 70,395,096.18 69,295,096.18 69,295,096.18 合计 70,395,096.18 70,395,096.18 69,295,096.18 69,295,096.18 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 深圳新诺包装制 品有限公司 7,857,531.00 7,857,531.00 武汉市栢信环保 包装技术有限公 司 1,857,482.48 1,857,482.48 烟台栢益环保包 装技术有限公司 6,296,304.75 6,296,304.75 廊坊市信兴环保 技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 珠海新盛包装技 术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 成都新正环保科 技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 郑州王子新材料 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 武汉王子新材料 有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 青岛冠宏包装技 术有限公司 4,707,469.74 4,707,469.74 深圳市冠宸环保 包装技术有限公 司 3,038,251.59 3,038,251.59 深圳市丽佳环保 科技有限公司 6,538,056.62 6,538,056.62 苏州浩川环保包 装技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 重庆王子新材料 有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 南宁王子新材料 有限公司 4,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 深圳市创想环球 贸易有限公司 100,000.00 100,000.00 合计 69,295,096.18 1,100,000.00 70,395,096.18 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 181,797,355.95 158,027,772.30 214,569,509.23 177,235,133.09 其他业务 569,868.00 333,058.27 569,868.00 333,058.27 合计 182,367,223.95 158,360,830.57 215,139,377.23 177,568,191.36 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 756,521.74 756,521.74 合计 756,521.74 756,521.74 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -752,467.01 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,679,000.00 政府补助：厂房租金补贴、上市补助、 贷款利息补助 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -3,112,901.51 子公司深圳冠辰根据法院一审判决结果 计提预计负债 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 415,470.01 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 减：所得税影响额 328,417.70 少数股东权益影响额 241.43 合计 -1,099,557.64 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.89% 0.33 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.13% 0.34 0.34 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 第十一节 备查文件目录 一、公司董事、高级管理人员签名确认的2015年年度报告正本。 二、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 深圳王子新材料股份有限公司 法定代表人：王进军 二零一六年四月二十二日