002782_2015_可立克_2015年年度报告_2016-04-21.txt

深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 1 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 2016-043 2016 年 04 月 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人肖铿、主管会计工作负责人伍春霞及会计机构负责人(会计主管 人员)伍春霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素 1、市场风险 公司所处行业为充分竞争的行业，公司产品的终端应用领域主要覆盖计算 机、网络通信、UPS、消费类电子及汽车电子等，科技的进步以及经济周期的波 动等因素，都会对这些产业产生一定影响，进一步影响到公司产品的市场需求。 公司需要加强技术研发和创新能力，顺应市场的变化，及时开发出符合市场需 求的新产品，同时积极拓展新的市场应用领域，才能够降低终端应用领域的变 化给公司带来的市场风险。 2、客户相对集中的风险 经过充分的市场竞争后，公司产品的下游行业例如计算机电源、UPS 电源 等行业，呈现出集中度较高的特点。公司的客户汇集了行业龙头企业，由于这 些企业规模普遍较大，对公司产品的需求也较大，从而导致公司的客户相对集 中。若公司主要客户大幅降低对公司产品的采购数量，将给公司经营业绩造成 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 3 一定影响。 3、原材料价格波动风险 公司主要原材料为漆包线、磁芯、半导体、矽钢片等，生产成本以直接材 料成本为主。原材料供应的持续稳定性及价格波动幅度对公司盈利影响较大。 4、劳动力成本上涨导致利润下降的风险 公司总部所在地深圳地区 2015 年 3 月 1 日起全市最低工资标准调整为 2,030 元/月。 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》中也提出， 要加快城乡居民收入增长。预计未来我国劳动力价格仍将快速上涨，公司需要 加大技术和研发投入，加强公司产品的核心竞争力，提高产品议价能力，同时， 努力改进产品生产工艺，生产基地向内地转移并适当利用外协生产，以消除劳 动力价格上涨带来的不利影响。 5、政策风险 公司产品出口比重较大，主要出口地为欧美地区。目前，欧美地区国家对 电子产品的环保、节能要求越来越高。例如欧盟发布的于 2007 年 6 月 1 日生效 的《Reach》（中文名称是《化学品的注册、评估、授权和限制》），目前为止共 宣布管制 SVHC 物质 73 项，所有进出口的产品均需要符合该要求。这些政策的 变化，短期内，将会对公司产品的出口带来一定影响。 此外，由于电子电器类产品包含一定的潜在安全因素，因此全球各国都有 自己的安规要求，许多国家还进行了强制认证。随着产品的安全问题越来越受 关注，产品的安全认证将越来越广泛，将对产品出口产生一定影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 170,400,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 4 积金向全体股东每 10 股转增 15 股。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 5 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 7 第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 12 第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 14 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 24 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 72 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 78 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 79 第九节 公司治理 ....................................................................................................... 86 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 92 第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 205 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 6 释 义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、可立克 指 深圳可立克科技股份有限公司 盛妍投资 指 深圳市盛妍投资有限公司，本公司控股股东 香港可立克 指 可立克科技有限公司，本公司股东 鑫联鑫 指 深圳市鑫联鑫投资有限公司，本公司股东 惠州可立克 指 惠州市可立克科技有限公司，本公司全资子公司 公司章程 指 深圳可立克科技股份有限公司章程 股东大会 指 深圳可立克科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳可立克科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳可立克科技股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 可立克 股票代码 002782 变更后的股票简称（如有） 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳可立克科技股份有限公司 公司的中文简称 可立克 公司的外文名称（如有） ShenZhen Click Technology Co.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） CLICK 公司的法定代表人 肖铿 注册地址 深圳市宝安区福永街道正中工业园 7 栋 1-4 层、8 栋 2 层 注册地址的邮政编码 518103 办公地址 深圳市宝安区福永街道正中工业园 7 栋 1-4 层、8 栋 2 层 办公地址的邮政编码 518103 公司网址 电子信箱 invest@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 段轶群 梅梦凡 联系地址 深圳市宝安区福永街道正中工业园七栋 深圳市宝安区福永街道正中工业园七栋 电话 0755-29918075 0755-29918075 传真 0755-29918075 0755-29918075 电子信箱 nvest@ invest@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 深圳市宝安区福永街道正中工业园七栋二楼证券部办公室 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 8 四、注册变更情况 组织机构代码 公司换发新的营业执照，统一社会信用代码为 914403007576217064 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 陈卫武、朱风娣 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏大 厦 41 楼 吴宏兴、梁战果 2015 年 12 月 22 日至 2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 743,978,449.00 742,725,137.52 0.17% 654,767,637.33 归属于上市公司股东的净利润 （元） 57,186,270.51 58,553,244.66 -2.33% 53,072,679.88 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 54,139,559.70 57,064,785.65 -5.13% 50,682,131.50 经营活动产生的现金流量净额 （元） 52,178,868.97 71,920,694.97 -27.45% 30,045,004.14 基本每股收益（元/股） 0.4475 0.4582 -2.34% 0.4153 稀释每股收益（元/股） 0.4475 0.4582 -2.34% 0.4153 加权平均净资产收益率 12.37% 14.06% -1.69% 14.23% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 962,395,657.65 663,176,300.07 45.12% 565,588,698.17 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 9 归属于上市公司股东的净资产 （元） 775,686,878.88 441,247,780.13 75.79% 393,642,345.74 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 170,400,000 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3356 是否存在公司债 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 166,531,519.54 193,779,973.27 190,281,904.83 193,385,051.36 归属于上市公司股东的净利润 10,073,722.65 15,041,095.38 20,970,905.56 11,100,546.92 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 9,949,430.28 14,262,757.36 20,779,234.67 9,148,137.39 经营活动产生的现金流量净额 -12,784,725.35 13,652,563.57 33,663,188.57 17,647,842.18 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 10 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -33,899.63 -73,967.74 -66,143.79 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,406,176.95 2,576,070.54 2,683,234.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 11 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,002.26 -744,480.78 306,017.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 490,568.77 269,163.01 532,559.53 少数股东权益影响额（税后） 合计 3,046,710.81 1,488,459.01 2,390,548.38 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 12 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主营业务 报告期内，公司主要从事电子变压器和电感等磁性元件以及电源适配器、动力电池充电器和定制电源等开关电源产品的 开发、生产和销售。公司的磁性元件产品主要应用于资讯类、UPS电源、汽车电子和逆变器等电子设备，开关电源产品主要 应用于网络通信、消费类电子、电动工具、LED照明以及工业及仪表等领域。 依靠自身努力和多年稳健经营，公司积累了一批在各领域拥有领先市场地位的优质客户。公司主要客户大多数为国内外 上市公司（或其子公司）或细分行业龙头。公司连续七年入选中国电子元件行业协会发布的中国电子元件百强企业，公司的 电子变压器制造综合实力位于国内领先地位。 （二）主要产品 1、磁性元件类产品 公司的磁性元件产品按照特性分为电源变压器、开关电源变压器和电感三大类。其中，包括电源变压器、开关电源变压 器在内的电子变压器是公司的主导产品；公司的电感类产品包括太阳能逆变电感、大功率逆变电感、PFC电感、滤波器、整 流电感、谐振电感、输出电感和贴片电感等多个系列。公司的磁性元件产品定位为客户提供迅捷、周全的产品定制服务，凭 借快速的市场反应、领先的产品技术、周全的解决方案，成为国内磁性元件行业的领先者，公司的抗风险能力也大大增强。 目前公司电子变压器产品在资讯类、UPS电源等领域拥有较高的市场占有率，客户覆盖众多世界级电源厂商以及汽车电子企 业。 2、开关电源类产品 公司的开关电源产品按照产品特性可以分为电源适配器、动力电池充电器和定制电源三大类。具体产品包括：电源适配 器、动力电池充电器、LED电源、网络通信电源、工业及仪表电源等多个系列。公司充分利用电子变压器的技术、客户资源、 制造经验等优势，将产业链向电源产品延伸。公司目前生产的开关电源产品主要为电源适配器、动力电池充电器以及各类定 制电源，与UPS电源及PC电源制造商的市场定位存在差异。从公司电源产品的销售规模看，目前与国际知名电源生产商台达 电子、Eaton、艾默生等相比，还存在一定的差距。国内电源生产企业也较多，公司占行业整体规模的比重不高。由于电源 市场容量极大，新兴的市场应用领域不断出现，且电源产品需求存在较大的差异性，因此在细分市场领域，中小电源厂商可 以凭借差异化竞争，取得优势，公司仍有很大提升空间。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 13 货币资金 公司上市募集资金净额 288,719,040.00 元人民币 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、依靠自身努力和多年稳健经营，公司积累了一批在各领域拥有领先市场地位的优质客户。公司主要客户大多数为 国内外上市公司（或其子公司）或细分行业龙头。 2、设计与研发方面，公司研发骨干为行业知名专家，担任多个行业专家委员会委员，对行业前沿发展具有敏锐的预 判和研发能力。公司十分重视研发投入，在磁性元件方面，公司的设计与研发优势明显，并连续七年入选中国电子元件行业 协会发布的中国电子元件百强企业，公司的电子变压器综合实力位于国内领先地位。 在电源产品方面，公司凭借专业的研发团队、先进的检验设备，能快速、有效地解决新产品开发所需的测试和验证； 及时根据客户的需求拿出样品，缩短客户产品研发的时间。 3、生产能力方面，公司拥有多个生产基地，具有丰富的产品定制生产经验，产品品质优良，交付及时。 4、公司对产品的质量管控能力已成为公司竞争优势之一。磁性元件和电源应用领域多为应用环境复杂、精密的电子 设备，作为设备的核心部件之一的电子变压器和电源必须能够经受复杂的电磁和自然等环境的考验，保持工作性能稳定和耐 久性。经过多年的持续不辍的深耕，公司质量体系保证了从来料检验到样品设计、工艺设计、量化生产的全方位的质量监控， 多年来大客户基本未流失，公司产品已取得了客户的高度认可。 5、客户服务方面，专门的业务销售服务团队，在组织架构、人员配备、业务流程体系上保证对客户的快速反应、优质 服务。公司快捷的增值服务赢得了国内外众多知名企业的信赖。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 14 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年度，公司完成销售74,082.76万元，略高于2014年，但因费用增长等原因，2015年实现净利润5,718.63万元，较2014 年降低2%；其中，磁性元件实现销售37,176.90万元，较2014年降低9.15%，开关电源实现销售36,905.86万元，与2014年相比 增长11.53%。 总体而言，公司在2015年国际经济增长乏力，国内经济增长放缓的大环境下，克服了国内制造成本持续上升、价格竞争 剧烈的重重困难，保持了业绩的平稳。磁性元件方面，传统领域销售额有所下降，而近两年公司在新能源产品和汽车充电桩 领域的持续投入产生成效，销售额逐年递增。开关电源方面，拓展了多个国外大客户，在LED和电动工具等领域销售不断攀 升，开关电源取得了公司有史以来的最好业绩。 未来，公司将继续强化精益生产、提升成本管理能力，保持在汽车充电桩领域的优势，扩大有关市场份额；并加大研发 投入，持续聚焦于其他高附加值的新兴产品领域等前沿市场，积极开拓海外大客户，挖掘新的业务增长点。 二、主营业务分析 1、概述 是否与管理层讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 743,978,449.00 100% 742,725,137.52 100% 0.17% 分行业 计算机、通信和其他 电子设备制造业 740,827,576.33 99.58% 740,100,536.21 99.65% 0.10% 其他业务 3,150,872.67 0.42% 2,624,601.31 0.35% 20.05% 分产品 磁性元件 371,768,986.93 49.97% 409,189,447.34 55.09% -9.15% 开关电源 369,058,589.40 49.61% 330,911,088.87 44.55% 11.53% 其他业务 3,150,872.67 0.42% 2,624,601.31 0.35% 20.05% 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 15 分地区 国内销售 156,727,515.74 21.07% 132,765,038.23 17.88% 18.05% 出口销售 587,250,933.26 78.93% 609,960,099.29 82.12% -3.72% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 计算机、通信和 其他电子设备制 造业 740,827,576.33 582,121,470.27 21.42% 0.10% 0.33% -0.18% 分产品 磁性元件 371,768,986.93 287,216,052.18 22.74% -9.15% -7.15% -1.66% 开关电源 369,058,589.40 294,905,418.09 20.09% 11.53% 8.88% 1.94% 分地区 国内销售 153,576,643.07 117,786,072.80 23.30% 18.01% 18.04% -0.02% 出口销售 587,250,933.26 464,335,397.47 20.93% -3.72% -3.35% -0.31% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 磁性元件 销售量 （万只） 15,068.6 16,959.04 -11.15% 生产量 （万只） 15,240.03 16,777.57 -9.16% 库存量 （万只） 753.61 582.19 29.45% 开关电源 销售量 （万只） 736.53 748.87 -1.65% 生产量 （万只） 711.42 768.47 -7.42% 库存量 （万只） 53.91 79.02 -31.78% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 开关电源在2015年年底减少成品提前备货所致。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 16 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 计算机、通信和 其他电子设备制 造业 直接材料 428,650,447.17 73.64% 427,553,704.04 73.69% -0.05% 计算机、通信和 其他电子设备制 造业 直接人工 82,051,493.06 14.10% 83,270,972.17 14.35% -0.25% 计算机、通信和 其他电子设备制 造业 制造费用 71,419,530.04 12.26% 69,365,713.75 11.96% 0.30% 说明 公司主营业务成本构成在报告期内保持稳定，以直接材料成本为主，占比在 74%左右，直接人工成本占比保持在 14% 左右，制造费用保持在 12%左右。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 376,178,653.58 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 50.78% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 187,564,951.60 25.32% 2 客户 2 57,393,787.91 7.75% 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 17 3 客户 3 49,760,985.40 6.72% 4 客户 4 44,186,822.01 5.96% 5 客户 5 37,272,106.66 5.03% 合计 -- 376,178,653.58 50.78% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 76,375,330.03 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.30% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 22,027,569.56 5.57% 2 供应商 2 20,485,949.03 5.18% 3 供应商 3 16,383,304.94 4.14% 4 供应商 4 8,866,440.41 2.24% 5 供应商 5 8,612,066.09 2.18% 合计 -- 76,375,330.03 19.30% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 25,302,894.69 23,259,764.03 8.78% 工资福利费增加所致 管理费用 62,932,439.40 56,938,191.28 10.53% 惠州子公司未使用厂房折旧增加所 致 财务费用 -9,756,683.12 1,026,736.19 -1,050.26% 汇率变动，人民币贬值导致汇兑收益 增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 18 公司一直致力于技术研发和产品创新，注重研发投入，根据公司发展战略的总体要求，通过建立能够吸引高水平研发人 才及开展高层次合作的平台，提升公司为客户高效率的提供产品设计开发完整解决方案的能力，增强研发团队实力，提升公 司对客户的响应速度，并在保持现有产品竞争力的基础上逐步开拓新领域，提升产品附加值，形成与其他竞争对手的比较优 势，满足公司品牌建设、市场开拓及生产规模扩大的需求。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 102 121 -15.70% 研发人员数量占比 3.39% 3.76% -0.37% 研发投入金额（元） 22,522,020.74 22,666,582.20 -0.64% 研发投入占营业收入比例 3.03% 3.05% -0.02% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 796,800,817.87 768,195,538.76 3.72% 经营活动现金流出小计 744,621,948.90 696,274,843.79 6.94% 经营活动产生的现金流量净 额 52,178,868.97 71,920,694.97 -27.45% 投资活动现金流入小计 2,840,427.71 -100.00% 投资活动现金流出小计 20,620,244.21 64,796,181.67 -68.18% 投资活动产生的现金流量净 额 -20,620,244.21 -61,955,753.96 -66.72% 筹资活动现金流入小计 343,377,754.82 83,531,853.89 311.07% 筹资活动现金流出小计 93,635,327.44 102,513,235.14 -8.66% 筹资活动产生的现金流量净 额 249,742,427.38 -18,981,381.25 -1,415.72% 现金及现金等价物净增加额 291,854,789.02 -8,543,332.18 -3,516.17% 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 19 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、2015年筹资活动产生的现金流量净额增加及现金及现金等价物净增加额增长的主要原因是公司上市募集资金净额 288,719,040.00元人民币所致。 2、2015年投资活动现金流出的主要原因是支付工程尾款及购建固定资产设备。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 359,657,515.9 9 37.37% 66,993,798.97 10.10% 27.27% 公司上市募集资金净额 288,719,040.00 元人民币 应收账款 200,426,194.1 3 20.83% 196,940,736.69 29.70% -8.87% 存货 90,933,751.82 9.45% 87,071,176.80 13.13% -3.68% 投资性房地产 3,402,958.80 0.35% 3,662,124.24 0.55% -0.20% 长期股权投资 固定资产 225,112,998.1 0 23.39% 223,752,858.87 33.74% -10.35% 在建工程 短期借款 0.00% 35,937,015.43 5.42% -5.42% 2015 年底已偿还银行借款 长期借款 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 20 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 公开发行 28,871.9 28,872.48 存放于募 集资金专 户和所属 定期账户 0 合计 -- 28,871.9 0 0 0 0 0.00% 28,872.48 -- 0 募集资金总体使用情况说明 公司募集资金使用情况为：2015 年 12 月 14 日公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,260 万股在深圳证券交易所挂牌上市， 共募集资金人民币 322,908,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 34,188,960.00 元，实际可使用募集资金人民币 288,719,040.00 元，截止至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金余额为 28,872.48 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 21 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 变压器生产建设项目 否 15,571.94 15,571.94 0 0 0.00% 2016 年 01 月 11 日 否 否 电源生产建设项目 否 11,513.95 11,513.95 0 0 0.00% 2016 年 01 月 11 日 否 否 研发中心项目 否 1,786.01 1,786.01 0 0 0.00% 2016 年 01 月 11 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 28,871.9 28,871.9 0 0 -- -- -- -- 超募资金投向 无 归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- -- -- -- -- 合计 -- 28,871.9 28,871.9 0 0 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、变压器生产建设项目：截止到 2015 年 12 月 31 日投入自有资金金额 13,183.80 万元，主要是用于 土地购置及建安工程费、工程建设其他费用、基本预备费等，用于设备及工器具购置费仅为 126.59 万元，而设备及工器具购置费的计划投资总额为 2,082.52 万元，占比仅达到 6.08%，在变压器业务 经营中，产能的主要体现为设备。 2、电源生产建设项目：截止到 2015 年 12 月 31 日投入自有资金金额 11,513.95 万元，主要是用于土 地购置及建安工程费、工程建设其他费用、基本预备费等，用于设备及工器具购置费仅为 920.8 万 元，而设备及工器具购置费的计划投资总额为 4,599.81 万元，占比仅达到 20.02%，在电源业务经营 中，产能的主要体现也为设备。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 22 施方式调整情况 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 本年度本公司募集资金投资项目使用自筹资金先期投入 810.29 万元，截至 2015 年 12 月 31 日累计 使用自筹资金先期投入 21,377.96 万元。 本公司本年度不存在募集资金投资项目置换情况。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截止 2015 年 12 月 31 日止，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户和所属定期账户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 本公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及 披露不存在违规情形。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 23 九、公司未来发展的展望 电子元器件产业处于电子信息产业链的前端，是电子信息产业持续快速发展的基础。近年来，电子产品不断的升级换代 以及新能源汽车、无人驾驶汽车、智能家居、工业4.0等新兴应用领域的日益拓展，将为电源和电子变压器产业带来稳定增 长的市场需求。2016年随着新能源汽车的深入推广，电动汽车充电设施建设也将进入爆发式增长阶段。电子信息产业一直是 我国重点鼓励发展的产业之一，国家在发展规划纲要和产业振兴计划中始终都将电子信息产业的发展放在重要位置。国家多 方政策鼓励企业进行技术改造，加大研发投入，鼓励企业自主创新。产业政策的支持将为我国电子信息产业奠定良好的发展 环境。 1. 磁性元件事业部 一方面，公司将保持在传统优势领域的市场占有率，增加对老客户的销售份额；另一方面，公司将针对新兴领域加强研 发投入，对去年以来取得初步成效的汽车充电桩及新能源产品领域持续拓展，扩大对已有客户的销售，并主动寻找新的增长 点，把握市场发展先机。 2. 电源事业部 可立克电源定位在配套服务大行业的细分市场, 将积极开拓欧美市场。聚焦于几个处于上升期或成熟期，有较大市场容 量和市场集中度的细分领域，主要包括动力电池领域，LED照明领域，网络通信与云计算，工业自动化装备及新能源产品领 域等； 动力电池充电领域：继续扩大电动工具快速智能充电器市场份额；开发无人机领域新客户，拓展机器人及船用快速智能 充电器市场； LED照明领域：户内/户外商用照明、景观照明及植物照明的智能驱动电源，公司将以海外市场为主，为客户定制设计、 在定制设计基础上发展标准品。 市场开拓方面：持续对各细分领域的市场深入调研与分析，重点着力海外市场，在聚焦大客户的同时，重点开发优质的 中小型客户，在资源配置上得到优先保障，建立针对细分市场的技术解决方案与标准产品平台，及时响应客户需求，为客户 解决问题，增加价值，让客户满意。通过我们坚持不懈的深耕、积累，确立可立克电源行业著名品牌，赢得市场和客户。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 24 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 一、 公司2014年度利润分配方案已经公司2015年3月13日的第二届董事会第七次会议和2015年4月7日2014年年度股东 大会审议通过，具体实施内容如下： 以2014年度母公司净利润42,467,450.98元为基数，按30%的比例，以现金方式进行分配。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2015年年度利润分配方案为：以截至2015年12月31日的公司总股本170,400,000股为基数，每十股派息1元(含税)， 拟合计派息17,040,000元（含税），拟合计资本公积金转增股本255,600,000 股。 2、公司2014年年度利润分配方案为：以2014年度母公司净利润42,467,450.98元为基数，按30%的比例，以现金方式进 行分配。 3、公司2013年年度利润分配方案为：以2013年度母公司净利润40,547,445.44元为基数，按30%的比例，以现金方式进 行分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 17,040,000.00 57,186,270.51 29.80% 0.00 0.00% 2014 年 11,466,211.76 58,553,244.66 19.58% 0.00 0.00% 2013 年 10,947,810.27 53,072,679.88 20.63% 0.00 0.00% 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 25 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1 每 10 股转增数（股） 15 分配预案的股本基数（股） 170,400,000 现金分红总额（元）（含税） 17,040,000.00 可分配利润（元） 264,789,696.40 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 鉴于公司目前经营状况稳定，业绩良好,资本公积金较为充足。为回报公司股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，在 符合利润公司分配政策的情况下，公司控股股东深圳市盛妍投资有限公司对公司 2015 年度利润分配提出如下建议：以截 至 2015 年 12 月 31 日的公司总股本 170,400,000 股为基数，拟合计派息 17,040,000 元（含税），拟合计资本公积金转增股 本 255,600,000 股。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 控股股东：深 圳市盛妍投 资有限公司 股份限售承 诺 自深圳可立 克科技股份 有限公司的 股票上市之 日起 36 个月 内，不转让或 委托他人管 理本次发行 前已持有的 深圳可立克 科技股份有 2015 年 12 月 22 日 三十六个月 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 26 限公司股份， 也不由发行 人回购该部 分股份。 持股 5%以上 的股东：可立 克科技有限 公司 股份限售承 诺 自深圳可立 克科技股份 有限公的股 票上市之日 起 36 个月内， 不转让或委 托他人管理 本次发行前 已持有的深 圳可立克科 技股份有限 公司股份，也 不由发行人 回购该部分 股份。 2015 年 12 月 22 日 三十六个月 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 其他股东：深 圳市鑫联鑫 投资有限公 司 股份限售承 诺 自深圳可立 克科技股份 有限公司的 股票上市之 日起 36 个月 内，不转让或 委托他人管 理本次发行 前已持有的 深圳可立克 科技股份有 限公司股份， 也不由发行 人回购该部 分股份。 2015 年 12 月 22 日 三十六个月 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 实际控制人： 肖铿 股份限售承 诺 自发行人股 票上市之日 起 36 个月内， 不转让本人 所持有的发 行人股份；发 行人股票上 市交易满 36 个月后，本人 2015 年 12 月 22 日 三十六个月 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 27 在担任发行 人董事、高级 管理人员期 间，每年转让 其股份不超 过本人持有 的发行人股 份数量的 25%；离职后 半年内，不转 让本人持有 的发行人股 份。在发行人 股票上市之 日起 6 个月内 申报离职的， 自申报离职 之日起 18 个 月内不转让 本人持有的 发行人股份； 在发行人股 票上市之日 起第 7 个月至 第 12 个月之 间申报离职 的，自申报离 职之日起 12 个月内不转 让本人持有 的发行人股 份。 董事、高级管 理人员：段轶 群;顾洁;顾军 农;伍春霞;肖 瑾;晏小林;周 明亮;周正国 股份限售承 诺 自发行人股 票上市之日 起 36 个月内， 不转让本人 所持有的发 行人股份；发 行人股票上 市交易满 36 个月后，本人 在担任发行 人董事、高级 管理人员期 2015 年 12 月 22 日 三十六个月 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 28 间，每年转让 其股份不超 过本人持有 的发行人股 份数量的 25%；离职后 半年内，不转 让本人持有 的发行人股 份。在发行人 股票上市之 日起 6 个月内 申报离职的， 自申报离职 之日起 18 个 月内不转让 本人持有的 发行人股份； 在发行人股 票上市之日 起第 7 个月至 第 12 个月之 间申报离职 的，自申报离 职之日起 12 个月内不转 让本人持有 的发行人股 份。 控股股东：深 圳市盛妍投 资有限公司 股份减持承 诺 本公司在所 持可立克股 份股份锁定 期限届满后 两年内减持 的，减持股份 应该满足如 下要求：（1） 减持股份的 价格不低于 可立克股份 首次公开发 行股票的发 行价（如果因 派发现金红 2015 年 12 月 22 日 锁定期满后 两年 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 29 利、送股、转 增股本、增发 新股等原因 进行除权、除 息的，须按照 深圳证券交 易所规则的 有关规定作 复权处理）； （2）减持股 份应符合相 关法律法规 及深圳证券 交易所规则 要求，减持方 式包括二级 市场集中竞 价交易、大宗 交易等深圳 证劵交易所 认可的合法 方式；每年减 持数量不超 过本公司持 有的可立克 股份股份的 20%，同时应 低于可立克 股份总股本 的 5%；（3） 拟减持可立 克股份股票 的，将提前三 个交易日通 知可立克股 份并予以公 告，并严格按 照《公司法》、 《证券法》、 中国证监会 及深圳证券 交易所相关 规定办理。 持股 5%以上 股份减持承 本公司在所 2015 年 12 月 锁定期满后 报告期内，承 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 30 的股东：可立 克科技有限 公司 诺 持可立克股 份股份锁定 期限届满后 两年内减持 的，减持股份 应该满足如 下要求：（1） 减持股份的 价格不低于 可立克股份 首次公开发 行股票的发 行价（如果因 派发现金红 利、送股、转 增股本、增发 新股等原因 进行除权、除 息的，须按照 深圳证券交 易所规则的 有关规定作 复权处理）； （2）减持股 份应符合相 关法律法规 及深圳证券 交易所规则 要求，减持方 式包括二级 市场集中竞 价交易、大宗 交易等深圳 证劵交易所 认可的合法 方式；每年减 持数量不超 过本公司持 有的可立克 股份股份的 20%，同时应 低于可立克 股份总股本 的 5%；（3） 22 日 两年 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 31 拟减持可立 克股份股票 的，将提前三 个交易日通 知可立克股 份并予以公 告，并严格按 照《公司法》、 《证券法》、 中国证监会 及深圳证券 交易所相关 规定办理。 其他股东：深 圳市鑫联鑫 投资有限公 司 股份减持承 诺 本公司所持 可立克股份 股份锁定期 限届满后两 年内减持的， 减持股份应 该满足如下 要求：减持股 份的价格不 低于可立克 股份首次公 开发行股票 的发行价格 （如果因派 发现金红利、 送股、转增股 本、增发新股 等原因进行 除权、除息 的，须按照深 圳证券交易 所规则的有 关规定作复 权处理）；减 持股份应符 合相关法律 法规及深圳 证券交易所 规则要求，减 持方式包括 二级市场集 2015 年 12 月 22 日 锁定期满后 两年 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 32 中竞价交易、 大宗交易等 深圳证劵交 易所认可的 合法方式；每 年减持数量 不超过本公 司持有的可 立克股份股 份的 50%；拟 减持可立克 股份股票的， 将提前三个 交易日通知 可立克股份 并予以公告， 并严格按照 《公司法》、 《证券法》、 中国证监会 及深圳证券 交易所相关 规定办理。若 违反所做的 减持意向承 诺，将在可立 克股份股东 大会及中国 证监会指定 报刊上公开 说明未履行 的具体原因 并向股东和 社会公众投 资者道歉，并 将在符合法 律、法规及规 范性文件规 定的情况下 10 个交易日 内回购违规 卖出的股票， 且自回购完 成之日起自 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 33 动延长持有 全部股份的 锁定期 3 个 月；如果因未 履行承诺事 项而获得收 入的，所得的 收入归可立 克股份所有， 并在获得收 入之日起 5 日 内将前述收 入支付给可 立克股份指 定账户；如果 因未履行承 诺事项给可 立克股份或 者其他投资 者造成损失 的，将向可立 克股份或者 其他投资者 依法承担赔 偿责任。 控股股东：深 圳市盛妍投 资有限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本公司将善 意的履行作 为控股股东 的权利、义 务，不利用控 股股东地位 促使发行人 股东大会或 董事会做出 侵犯其他中 小股东合法 权益的决议； 在与发行人 发生关联交 易时，将按照 公平合理和 正常的商业 交易条件进 行，将不会要 2011 年 06 月 23 日 长期 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 34 求或接受发 行人给予比 在任何一项 市场公平交 易中第三者 更优惠的条 件，并善意、 严格的履行 与发行人签 订的各种关 联交易协议， 不会向发行 人谋求任何 超出上述规 定以外的利 益或收益。若 违反上述承 诺，本公司将 承担相应的 法律责任，包 括但不限于 由此给发行 人及其他中 小股东造成 的全部损失 承担赔偿责 任。 持股 5%以上 的股东：可立 克科技有限 公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 1、关于避免 同业竞争的 承诺：本公司 依照中国法 律法规被确 认为可立克 关联方期间， 将不会在中 国境内或境 外以任何方 式（包括但不 限于单独经 营、通过合资 经营或拥有 另一公司或 企业的股权 及其他权益） 2014 年 10 月 15 日 长期 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 35 直接或间接 从事或参与 任何与可立 克构成竞争 的任何业务 或活动，不以 任何方式从 事或参与生 产任何与可 立克产品相 同、相似或可 能取代可立 克产品的业 务活动；本公 司如从任何 第三方获得 的商业机会 与可立克经 营的业务有 竞争或可能 有竞争，则本 公司将立即 通知可立克， 并将该商业 机会让予可 立克；本公司 承诺不利用 任何方式从 事影响或可 能影响可立 克经营、发展 的业务或活 动。2、关于 规范与减少 关联交易的 承诺：本公司 将善意的履 行作为公司 股东的权利、 义务，不利用 公司股东地 位促使发行 人股东大会 或董事会作 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 36 出侵犯其他 中小股东合 法权益的决 议；在与发行 人发生关联 交易时，将按 照公平合理 和正常的商 业交易条件 进行，将不会 要求或接受 发行人给予 比任何一项 市场公平交 易中第三者 更优惠的条 件，并善意、 严格的履行 与发行人签 订的各种关 联交易协议， 不会向发行 人谋求任何 超出上述规 定以外的利 益或收益。若 违反上述承 诺，本公司将 承担相应的 法律责任，包 括但不限于 由此给发行 人及其他中 小股东造成 的全部损失 承担赔偿责 任。 实际控制人 及一致行动 人：肖铿、顾 洁、肖瑾 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 1、关于避免 同业竞争的 承诺：本人依 照中国法律 法规被确认 为可立克实 际控制人及 2014 年 10 月 15 日 长期 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 37 一致行动人 期间，将不会 在中国境内 或境外以任 何方式（包括 但不限于单 独经营、通过 合资经营或 拥有另一公 司或企业的 股权及其他 权益）直接或 间接从事或 参与任何与 可立克构成 竞争的任何 业务或活动， 不以任何方 式从事或参 与生产任何 与可立克产 品相同、相似 或可能取代 可立克产品 的业务活动； 本人如从任 何第三方获 得的商业机 会与可立克 经营的业务 有竞争或可 能有竞争，则 本公司将立 即通知可立 克，并将该商 业机会让予 可立克；本人 承诺不利用 任何方式从 事影响或可 能影响可立 克经营、发展 的业务或活 动。2、关于 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 38 规范和减少 关联交易的 承诺：本人及 本人控制的 除发行人及 其控制的企 业外其他公 司，或本人有 重大影响的 其他公司不 会利用拥有 的股东权利、 实际控制能 力或重大影 响力操纵、指 使发行人或 其董事、监 事、高级管理 人员，使得发 行人以不公 平的条件，提 供或者接受 资金、商品、 服务或其他 资产，或从事 任何损害发 行人及其其 他股东利益 的行为。本人 及本人控制 的除发行人 及其控制的 企业外其他 公司，或本人 有重大影响 的其他公司 在与发行人 发生关联交 易时，将遵循 平等、自愿、 等价、有偿的 原则，按照公 平合理和正 常的商业条 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 39 件进行，确保 关联交易额 公允性和交 易行为的透 明度，切实保 护发行人及 其其他股东 的利益。 本公司 IPO 稳定股价 承诺 （一）启动和 停止股价稳 定措施的具 体条件：1、 预警条件：当 公司股票连 续 5 个交易日 的收盘价低 于每股净资 产的 120% 时，公司将在 10 个工作日 内召开投资 者见面会，与 投资者就公 司经营状况、 财务指标、发 展战略进行 深入沟通。2、 启动条件：当 公司股票自 挂牌上市之 日起三年内， 连续 20 个交 易日的收盘 价（如果因派 发现金红利、 送股、转增股 本、增发新股 等原因进行 除权、除息 的，须按照深 圳证券交易 所的有关规 定作复权处 理，下同）低 2015 年 12 月 22 日 三年 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 40 于公司上一 个会计年度 经审计的每 股净资产（每 股净资产=合 并财务报表 中归属于母 公司普通股 股东权益合 计数÷年末公 司股份总数， 下同）时，由 董事会、股东 大会审议稳 定股价具体 方案，并在股 东大会审议 通过该等方 案后的 10 个 交易日内启 动实施。3、 停止条件：在 上述第 2 项稳 定股价具体 方案的实施 期间内，如公 司股票连续 20 个交易日 收盘价高于 每股净资产 时，将停止实 施股价稳定 措施。（二） 当触发前述 股价稳定措 施的启动条 件时，公司应 依照法律、法 规、规范性文 件、公司章程 及公司内部 治理制度的 规定，按照以 下顺序实施 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 41 并保证股价 稳定措施实 施后，公司的 股权分布仍 符合上市条 件： 1、由公 司回购股份 （1）公司为 稳定股价之 目的回购股 份，应符合 《上市公司 回购社会公 众股份管理 办法（试行）》 及《关于上市 公司以集中 竞价交易方 式回购股份 的补充规定》 等相关法律、 法规的规定， 且不应导致 公司股权分 布不符合上 市条件。（2） 公司股东大 会对回购股 份做出决议， 须经出席会 议的股东所 持表决权的 三分之二以 上通过。（3） 公司为稳定 股价之目的 进行股份回 购的，除应符 合相关法律 法规之要求 之外，还应符 合下列各项： ①单一会计 年度用于回 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 42 购股份的资 金合计不超 过上一会计 年度经审计 的公司净利 润的 100%。 超过上述标 准的，有关稳 定股价措施 在当年度不 再继续实施。 但如下一年 度继续出现 需启动稳定 股价措施的 情形时公司 将继续按照 上述原则执 行稳定股价 预案。如公司 上一会计年 度经审计的 公司净利润 低于人民币 1,000 万元， 则公司单次 用于回购股 份的资金为 上一年度净 利润的 100%。如公司 上一会计年 度经审计的 公司净利润 高于或等于 人民币 1,000 万元，公司单 次用于回购 股份的资金 不得低于人 民币 1,000 万 元。②回购价 格：回购价格 不超过每股 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 43 净资产。③回 购股份的方 式：集中竞价 交易方式、要 约方式或证 券监督管理 部门认可的 其他方式。 （4）公司董 事会公告回 购股份预案 后，公司股票 若连续 5 个交 易日收盘价 超过每股净 资产时，公司 董事会可以 做出决议终 止回购股份 事宜。（5）如 公司上市后 出现达到启 动稳定股价 预案所规定 的条件时而 未采取相应 的措施，公司 将在股东大 会及中国证 监会指定报 刊上公开说 明未履行的 具体原因并 向股东和社 会公众投资 者道歉，并将 以上一年度 实现的可供 分配利润的 100%的标准 向全体股东 实施现金分 红。 控股股东：深 IPO 稳定股价 （一）启动和 2015 年 12 月 三年 报告期内，承 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 44 圳市盛妍投 资有限公司 承诺 停止股价稳 定措施的具 体条件：1、 预警条件：当 公司股票连 续 5 个交易日 的收盘价低 于每股净资 产的 120% 时，公司将在 10 个工作日 内召开投资 者见面会，与 投资者就公 司经营状况、 财务指标、发 展战略进行 深入沟通。2、 启动条件：当 公司股票自 挂牌上市之 日起三年内， 连续 20 个交 易日的收盘 价（如果因派 发现金红利、 送股、转增股 本、增发新股 等原因进行 除权、除息 的，须按照深 圳证券交易 所的有关规 定作复权处 理，下同）低 于公司上一 个会计年度 经审计的每 股净资产（每 股净资产=合 并财务报表 中归属于母 公司普通股 股东权益合 22 日 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 45 计数÷年末公 司股份总数， 下同）时，由 董事会、股东 大会审议稳 定股价具体 方案，并在股 东大会审议 通过该等方 案后的 10 个 交易日内启 动实施。3、 停止条件：在 上述第 2 项稳 定股价具体 方案的实施 期间内，如公 司股票连续 20 个交易日 收盘价高于 每股净资产 时，将停止实 施股价稳定 措施。（二） 当触发前述 股价稳定措 施的启动条 件时，公司应 依照法律、法 规、规范性文 件、公司章程 及公司内部 治理制度的 规定，按照以 下顺序实施 并保证股价 稳定措施实 施后，公司的 股权分布仍 符合上市条 件： 1、由公 司回购股份 （1）公司为 稳定股价之 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 46 目的回购股 份，应符合 《上市公司 回购社会公 众股份管理 办法（试行）》 及《关于上市 公司以集中 竞价交易方 式回购股份 的补充规定》 等相关法律、 法规的规定， 且不应导致 公司股权分 布不符合上 市条件。（2） 公司股东大 会对回购股 份做出决议， 须经出席会 议的股东所 持表决权的 三分之二以 上通过。（3） 公司为稳定 股价之目的 进行股份回 购的，除应符 合相关法律 法规之要求 之外，还应符 合下列各项： ①单一会计 年度用于回 购股份的资 金合计不超 过上一会计 年度经审计 的公司净利 润的 100%。 超过上述标 准的，有关稳 定股价措施 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 47 在当年度不 再继续实施。 但如下一年 度继续出现 需启动稳定 股价措施的 情形时公司 将继续按照 上述原则执 行稳定股价 预案。如公司 上一会计年 度经审计的 公司净利润 低于人民币 1,000 万元， 则公司单次 用于回购股 份的资金为 上一年度净 利润的 100%。如公司 上一会计年 度经审计的 公司净利润 高于或等于 人民币 1,000 万元，公司单 次用于回购 股份的资金 不得低于人 民币 1,000 万 元。②回购价 格：回购价格 不超过每股 净资产。③回 购股份的方 式：集中竞价 交易方式、要 约方式或证 券监督管理 部门认可的 其他方式。 （4）公司董 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 48 事会公告回 购股份预案 后，公司股票 若连续 5 个交 易日收盘价 超过每股净 资产时，公司 董事会可以 做出决议终 止回购股份 事宜。（5）如 公司上市后 出现达到启 动稳定股价 预案所规定 的条件时而 未采取相应 的措施，公司 将在股东大 会及中国证 监会指定报 刊上公开说 明未履行的 具体原因并 向股东和社 会公众投资 者道歉，并将 以上一年度 实现的可供 分配利润的 100%的标准 向全体股东 实施现金分 红。2、盛妍 投资、香港可 立克增持（1） 如公司在上 述需启动股 价稳定措施 条件触发后 已启动股价 稳定措施的， 实施完毕后 其股票收盘 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 49 价仍低于上 一个会计年 度末经审计 的每股净资 产时,再启动 盛妍投资、香 港可立克增 持措施。（2） 盛妍投资、香 港可立克将 在有关股价 稳定措施启 动条件成就 后 3 个交易日 内提出增持 股份的方案， 并依法履行 所需的审批 手续，在获得 批准后的 3 个 交易日内通 知公司，公司 应按照相关 规定披露增 持计划。（3） 盛妍投资、香 港可立克实 施增持计划， 应遵循以下 原则：①单次 用于增持股 份的资金不 低于其自发 行人上市后 累计获得现 金分红金额 的 20%；②单 一会计年度 用以稳定股 价的增持资 金合计不超 过其自发行 人上市后累 计获得现金 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 50 分红金额的 50%。超过上 述标准的，有 关稳定股价 措施在当年 度不再继续 实施，但如果 下一年度继 续出现需启 动稳定股价 措施的情形， 控股股东将 继续按照上 述原则执行 稳定股价预 案。下一年度 触发股价稳 定措施时，以 前年度已经 用于稳定股 价的增持总 金额不再计 入累计现金 分红金额。盛 妍投资、香港 可立克在增 持计划完成 后的六个月 内将不出售 所增持的股 份，增持后公 司的股权分 布应当符合 上市条件，增 持股份行为 应符合《公司 法》、《证券 法》及其他相 关法律、行政 法规的规定 以及深圳证 券交易所相 关业务规则、 备忘录的要 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 51 求。 持股 5%以上 的股东：可立 克科技有限 公司 IPO 稳定股价 承诺 （一）启动和 停止股价稳 定措施的具 体条件：1、 预警条件：当 公司股票连 续 5 个交易日 的收盘价低 于每股净资 产的 120% 时，公司将在 10 个工作日 内召开投资 者见面会，与 投资者就公 司经营状况、 财务指标、发 展战略进行 深入沟通。2、 启动条件：当 公司股票自 挂牌上市之 日起三年内， 连续 20 个交 易日的收盘 价（如果因派 发现金红利、 送股、转增股 本、增发新股 等原因进行 除权、除息 的，须按照深 圳证券交易 所的有关规 定作复权处 理，下同）低 于公司上一 个会计年度 经审计的每 股净资产（每 股净资产=合 并财务报表 中归属于母 2015 年 12 月 22 日 三年 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 52 公司普通股 股东权益合 计数÷年末公 司股份总数， 下同）时，由 董事会、股东 大会审议稳 定股价具体 方案，并在股 东大会审议 通过该等方 案后的 10 个 交易日内启 动实施。3、 停止条件：在 上述第 2 项稳 定股价具体 方案的实施 期间内，如公 司股票连续 20 个交易日 收盘价高于 每股净资产 时，将停止实 施股价稳定 措施。（二） 当触发前述 股价稳定措 施的启动条 件时，公司应 依照法律、法 规、规范性文 件、公司章程 及公司内部 治理制度的 规定，按照以 下顺序实施 并保证股价 稳定措施实 施后，公司的 股权分布仍 符合上市条 件： 1、由公 司回购股份 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 53 （1）公司为 稳定股价之 目的回购股 份，应符合 《上市公司 回购社会公 众股份管理 办法（试行）》 及《关于上市 公司以集中 竞价交易方 式回购股份 的补充规定》 等相关法律、 法规的规定， 且不应导致 公司股权分 布不符合上 市条件。（2） 公司股东大 会对回购股 份做出决议， 须经出席会 议的股东所 持表决权的 三分之二以 上通过。（3） 公司为稳定 股价之目的 进行股份回 购的，除应符 合相关法律 法规之要求 之外，还应符 合下列各项： ①单一会计 年度用于回 购股份的资 金合计不超 过上一会计 年度经审计 的公司净利 润的 100%。 超过上述标 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 54 准的，有关稳 定股价措施 在当年度不 再继续实施。 但如下一年 度继续出现 需启动稳定 股价措施的 情形时公司 将继续按照 上述原则执 行稳定股价 预案。如公司 上一会计年 度经审计的 公司净利润 低于人民币 1,000 万元， 则公司单次 用于回购股 份的资金为 上一年度净 利润的 100%。如公司 上一会计年 度经审计的 公司净利润 高于或等于 人民币 1,000 万元，公司单 次用于回购 股份的资金 不得低于人 民币 1,000 万 元。②回购价 格：回购价格 不超过每股 净资产。③回 购股份的方 式：集中竞价 交易方式、要 约方式或证 券监督管理 部门认可的 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 55 其他方式。 （4）公司董 事会公告回 购股份预案 后，公司股票 若连续 5 个交 易日收盘价 超过每股净 资产时，公司 董事会可以 做出决议终 止回购股份 事宜。（5）如 公司上市后 出现达到启 动稳定股价 预案所规定 的条件时而 未采取相应 的措施，公司 将在股东大 会及中国证 监会指定报 刊上公开说 明未履行的 具体原因并 向股东和社 会公众投资 者道歉，并将 以上一年度 实现的可供 分配利润的 100%的标准 向全体股东 实施现金分 红。2、盛妍 投资、香港可 立克增持（1） 如公司在上 述需启动股 价稳定措施 条件触发后 已启动股价 稳定措施的， 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 56 实施完毕后 其股票收盘 价仍低于上 一个会计年 度末经审计 的每股净资 产时,再启动 盛妍投资、香 港可立克增 持措施。（2） 盛妍投资、香 港可立克将 在有关股价 稳定措施启 动条件成就 后 3 个交易日 内提出增持 股份的方案， 并依法履行 所需的审批 手续，在获得 批准后的 3 个 交易日内通 知公司，公司 应按照相关 规定披露增 持计划。（3） 盛妍投资、香 港可立克实 施增持计划， 应遵循以下 原则：①单次 用于增持股 份的资金不 低于其自发 行人上市后 累计获得现 金分红金额 的 20%；②单 一会计年度 用以稳定股 价的增持资 金合计不超 过其自发行 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 57 人上市后累 计获得现金 分红金额的 50%。超过上 述标准的，有 关稳定股价 措施在当年 度不再继续 实施，但如果 下一年度继 续出现需启 动稳定股价 措施的情形， 控股股东将 继续按照上 述原则执行 稳定股价预 案。下一年度 触发股价稳 定措施时，以 前年度已经 用于稳定股 价的增持总 金额不再计 入累计现金 分红金额。盛 妍投资、香港 可立克在增 持计划完成 后的六个月 内将不出售 所增持的股 份，增持后公 司的股权分 布应当符合 上市条件，增 持股份行为 应符合《公司 法》、《证券 法》及其他相 关法律、行政 法规的规定 以及深圳证 券交易所相 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 58 关业务规则、 备忘录的要 求。 董事、高级管 理人员：段轶 群;顾洁;顾军 农;伍春霞;肖 瑾;晏小林;周 明亮;周正国 IPO 稳定股价 承诺 （一）启动和 停止股价稳 定措施的具 体条件：1、 预警条件：当 公司股票连 续 5 个交易日 的收盘价低 于每股净资 产的 120% 时，公司将在 10 个工作日 内召开投资 者见面会，与 投资者就公 司经营状况、 财务指标、发 展战略进行 深入沟通。2、 启动条件：当 公司股票自 挂牌上市之 日起三年内， 连续 20 个交 易日的收盘 价（如果因派 发现金红利、 送股、转增股 本、增发新股 等原因进行 除权、除息 的，须按照深 圳证券交易 所的有关规 定作复权处 理，下同）低 于公司上一 个会计年度 经审计的每 股净资产（每 股净资产=合 2015 年 12 月 31 日 三年 报告期内，承 诺人未有违 反承诺的情 况，该承诺事 项正在履行 中。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 59 并财务报表 中归属于母 公司普通股 股东权益合 计数÷年末公 司股份总数， 下同）时，由 董事会、股东 大会审议稳 定股价具体 方案，并在股 东大会审议 通过该等方 案后的 10 个 交易日内启 动实施。3、 停止条件：在 上述第 2 项稳 定股价具体 方案的实施 期间内，如公 司股票连续 20 个交易日 收盘价高于 每股净资产 时，将停止实 施股价稳定 措施。（二） 当触发前述 股价稳定措 施的启动条 件时，公司应 依照法律、法 规、规范性文 件、公司章程 及公司内部 治理制度的 规定，按照以 下顺序实施 并保证股价 稳定措施实 施后，公司的 股权分布仍 符合上市条 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 60 件： 1、由公 司回购股份 （1）公司为 稳定股价之 目的回购股 份，应符合 《上市公司 回购社会公 众股份管理 办法（试行）》 及《关于上市 公司以集中 竞价交易方 式回购股份 的补充规定》 等相关法律、 法规的规定， 且不应导致 公司股权分 布不符合上 市条件。（2） 公司股东大 会对回购股 份做出决议， 须经出席会 议的股东所 持表决权的 三分之二以 上通过。（3） 公司为稳定 股价之目的 进行股份回 购的，除应符 合相关法律 法规之要求 之外，还应符 合下列各项： ①单一会计 年度用于回 购股份的资 金合计不超 过上一会计 年度经审计 的公司净利 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 61 润的 100%。 超过上述标 准的，有关稳 定股价措施 在当年度不 再继续实施。 但如下一年 度继续出现 需启动稳定 股价措施的 情形时公司 将继续按照 上述原则执 行稳定股价 预案。如公司 上一会计年 度经审计的 公司净利润 低于人民币 1,000 万元， 则公司单次 用于回购股 份的资金为 上一年度净 利润的 100%。如公司 上一会计年 度经审计的 公司净利润 高于或等于 人民币 1,000 万元，公司单 次用于回购 股份的资金 不得低于人 民币 1,000 万 元。②回购价 格：回购价格 不超过每股 净资产。③回 购股份的方 式：集中竞价 交易方式、要 约方式或证 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 62 券监督管理 部门认可的 其他方式。 （4）公司董 事会公告回 购股份预案 后，公司股票 若连续 5 个交 易日收盘价 超过每股净 资产时，公司 董事会可以 做出决议终 止回购股份 事宜。（5）如 公司上市后 出现达到启 动稳定股价 预案所规定 的条件时而 未采取相应 的措施，公司 将在股东大 会及中国证 监会指定报 刊上公开说 明未履行的 具体原因并 向股东和社 会公众投资 者道歉，并将 以上一年度 实现的可供 分配利润的 100%的标准 向全体股东 实施现金分 红。2、盛妍 投资、香港可 立克增持（1） 如公司在上 述需启动股 价稳定措施 条件触发后 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 63 已启动股价 稳定措施的， 实施完毕后 其股票收盘 价仍低于上 一个会计年 度末经审计 的每股净资 产时,再启动 盛妍投资、香 港可立克增 持措施。（2） 盛妍投资、香 港可立克将 在有关股价 稳定措施启 动条件成就 后 3 个交易日 内提出增持 股份的方案， 并依法履行 所需的审批 手续，在获得 批准后的 3 个 交易日内通 知公司，公司 应按照相关 规定披露增 持计划。（3） 盛妍投资、香 港可立克实 施增持计划， 应遵循以下 原则：①单次 用于增持股 份的资金不 低于其自发 行人上市后 累计获得现 金分红金额 的 20%；②单 一会计年度 用以稳定股 价的增持资 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 64 金合计不超 过其自发行 人上市后累 计获得现金 分红金额的 50%。超过上 述标准的，有 关稳定股价 措施在当年 度不再继续 实施，但如果 下一年度继 续出现需启 动稳定股价 措施的情形， 控股股东将 继续按照上 述原则执行 稳定股价预 案。下一年度 触发股价稳 定措施时，以 前年度已经 用于稳定股 价的增持总 金额不再计 入累计现金 分红金额。盛 妍投资、香港 可立克在增 持计划完成 后的六个月 内将不出售 所增持的股 份，增持后公 司的股权分 布应当符合 上市条件，增 持股份行为 应符合《公司 法》、《证券 法》及其他相 关法律、行政 法规的规定 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 65 以及深圳证 券交易所相 关业务规则、 备忘录的要 求。3、董事 （不含独立 董事）、高级 管理人员增 持（1）如公 司采取回购 股份、公司控 股股东采取 增持股份后 仍无法稳定 股价，在公司 任职并领取 薪酬的公司 董事（不含独 立董事）、高 级管理人员 应在符合《上 市公司收购 管理办法》及 《上市公司 董事、监事和 高级管理人 员所持本公 司股份及其 变动管理规 则》等法律法 规的条件和 要求的前提 下，对公司股 票进行增持， 且不应导致 公司股权分 布不符合上 市条件。（2） 公司董事（不 含独立董 事）、高级管 理人员承诺， 其用于增持 公司股份的 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 66 货币资金不 少于该等董 事、高级管理 人员上年度 自公司领取 薪酬总和的 30%。（3）增 持价格：增持 价格不超过 每股净资产。 （4）公司在 未来聘任新 的董事、高级 管理人员前， 将要求其签 署承诺书，保 证其履行公 司首次公开 发行上市时 董事、高级管 理人员已做 出的相应承 诺。（5）公司 董事会公告 董事、高级管 理人员增持 股份预案后， 公司股票若 连续 5 个交易 日收盘价超 过每股净资 产时，公司董 事、高级管理 人员可以做 出终止增持 股份决定。 （6）如公司 上市后出现 达到启动稳 定股价预案 所规定的条 件时，公司的 董事（不含独 立董事）、高 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 67 级管理人员 未采取相应 的措施，将在 股东大会及 中国证监会 指定报刊上 公开说明未 履行的具体 原因并向股 东和社会公 众投资者道 歉，并在前述 事项发生之 日起 5 个工作 日内停止在 公司处领取 薪酬或津贴 及股东分红， 同时董事、高 级管理人员 持有的公司 股票不得转 让，直至采取 相应的稳定 股价措施并 实施完毕为 止。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 68 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈卫武、朱风娣 境外会计师事务所名称（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 □ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 69 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 深圳市盛 弘电气股 份有限公 司 公司董 事肖瑾 之配偶 方兴之 控股公 司 销售 销售变 压器 市场公 允价格 市场价 格 1,021.9 4 2.75% 2,028 否 现金/银 行汇票 定制产 品，价 格不同 合计 -- -- 1,021.9 4 -- 2,028 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 70 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的承包项目。 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 71 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十一、公司债券相关情况 公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 72 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 127,800,0 00 100.00% 0 0 0 0 0 127,800,0 00 75.00% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 68,400,00 0 53.52% 0 0 0 0 0 68,400,00 0 40.14% 其中：境内法人持股 68,400,00 0 53.52% 0 0 0 0 0 68,400,00 0 40.14% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、外资持股 59,400,00 0 46.48% 0 0 0 0 0 59,400,00 0 34.86% 其中：境外法人持股 59,400,00 0 46.48% 0 0 0 0 0 59,400,00 0 34.86% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 0 0.00% 42,600,00 0 0 0 0 42,600,00 0 42,600,00 0 25.00% 1、人民币普通股 0 0.00% 42,600,00 0 0 0 0 42,600,00 0 42,600,00 0 25.00% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 127,800,0 00 100.00% 42,600,00 0 0 0 0 42,600,00 0 170,400,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2015年6月24日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳可立克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2015]1356号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）4260万股。经深圳证券交易所《关于深圳可立克科 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 73 技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2015]522号）同意，本次公开发行人民币普通股（A股）于2015 年12月22日在深圳证券交易所挂牌上市。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2015年6月24日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳可立克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2015]1356号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）4260万股。经深圳证券交易所《关于深圳可立克科 技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2015]522号）同意，本次公开发行人民币普通股（A股）于2015 年12月22日在深圳证券交易所挂牌上市。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 A 股 2015 年 12 月 14 日 7.58 元/股 42,600,000 2015 年 12 月 22 日 42,600,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2015年6月24日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳可立克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2015]1356号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）4260万股。每股发行价格为人民币7.58元。经深圳 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 74 证券交易所《关于深圳可立克科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2015]522号）同意，本次公开发 行人民币普通股（A股）于2015年12月22日在深圳证券交易所挂牌上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司公开发行人民币普通股股票（A股）4,260万股，公司总股本扩大为17,040万股。本次公开发行的4,260万 股均为无限售条件的流通股股票，占公司发行后总股本的25%。公司原股东盛妍、鑫联鑫、可立克科技持股比例分别从47.42%、 6.10%、46.48%（合计持股100%）变为35.56%、4.58%、34.86%（合计持股75%）。本次发行募集资金总额为322,908,000元， 募集资金净额为288,719,040元，报告期末，公司总资产达962,395,657.65元，比上年同期增长45.12%；归属于上市公司股东 的所有者权益达775,686,878.88元，比上年同期增长75.79%。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 72,100 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 27,540 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳市盛妍投资 有限公司 境内非国有法人 35.56% 60,600,00 0 0 60,600,00 0 0 可立克科技有限 公司 境外法人 34.86% 59,400,00 0 0 59,400,00 0 0 深圳市鑫联鑫投 资有限公司 境内非国有法人 4.58% 7,800,000 0 7,800,000 0 上海今赫资产管 理中心（有限合 伙）－今赫基业 1 号 其他 0.02% 33,600 0 0 33,600 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 75 中国农业银行股 份有限公司企业 年金计划－中国 银行股份有限公 司 其他 0.02% 25,856 0 0 25,856 席贤斌 境内自然人 0.01% 16,200 0 0 16,200 廖晓东 境内自然人 0.01% 14,700 0 0 14,700 中国银行股份有 限公司企业年金 计划－中国农业 银行 其他 0.01% 13,428 0 0 13,428 中国建设银行－ 宝盈资源优选股 票型证券投资基 金 其他 0.01% 13,312 0 0 13,312 中国工商银行股 份有限公司－鹏 华弘泰灵活配置 混合型证券投资 基金 其他 0.01% 13,312 0 0 13,312 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，盛妍投资、鑫联鑫为公司实际控制人肖铿先生控制的公司，可立克科技 为肖铿先生的母亲顾洁女士、胞妹肖瑾女士控制的公司。顾洁女士、肖瑾女士为肖铿 先生的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海今赫资产管理中心（有限合伙） －今赫基业 1 号 33,600 人民币普通股 33,600 中国农业银行股份有限公司企业年 金计划－中国银行股份有限公司 25,856 人民币普通股 25,856 席贤斌 16,200 人民币普通股 16,200 廖晓东 14,700 人民币普通股 14,700 中国银行股份有限公司企业年金计 划－中国农业银行 13,428 人民币普通股 13,428 中国建设银行－宝盈资源优选股票 型证券投资基金 13,312 人民币普通股 13,312 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 76 中国工商银行股份有限公司－鹏华 弘泰灵活配置混合型证券投资基金 13,312 人民币普通股 13,312 全国社保基金一零四组合 13,312 人民币普通股 13,312 中国工商银行－南方避险增值基金 13,312 人民币普通股 13,312 中国建设银行股份有限公司－长城 久恒灵活配置混合型证券投资基金 13,312 人民币普通股 13,312 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 深圳市盛妍投资有限公 司 肖铿 2008 年 06 月 10 日 9144030067669206XR 房地产开发（在合法取 得土地使用权的范围内 进行房地产开发）；投资 兴办实业（具体项目另 行申报）；投资信息咨询 （不含证券、期货的咨 询）；国内商业、物资供 销业。（不含法律、行政 法规、国务院规定禁止 及决定需前置审批的项 目） 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 77 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 肖铿 中国 否 主要职业及职务 肖铿先生担任公司董事长兼总经理 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 可立克科技有限公司 顾洁 2002 年 02 月 11 日 10,000.00 港元 投资控股 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 78 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 79 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 肖铿 董事长、 总经理 现任 男 44 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 顾洁 副董事长 现任 女 68 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 肖瑾 董事 现任 女 42 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 伍春霞 董事、财 务总监 现任 女 49 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 金科 独立董事 现任 男 38 2011 年 12 月 22 日 2015 年 12 月 30 日 0 0 0 0 0 李秉心 独立董事 现任 男 64 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 韦少辉 独立董事 现任 男 44 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 柳愈 监事会主 席 现任 女 36 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 李道义 监事 现任 男 40 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 孙汉兵 监事 现任 男 43 2014 年 05 月 06 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 顾军农 副总经理 现任 女 45 2010 年 2016 年 0 0 0 0 0 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 80 12 月 10 日 12 月 20 日 晏小林 副总经理 现任 男 52 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 周正国 副总经理 现任 男 48 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 周明亮 副总经理 现任 男 50 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 段轶群 董事会秘 书 现任 女 43 2010 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 20 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员：公司董事会成员共7名，其中独立董事3名 肖铿先生，中国国籍，1972年10月生，工商管理硕士。曾供职于深圳可立克电子有限公司；自2004年公司成立以来， 担任公司总经理；现担任盛妍投资执行董事、鑫联鑫董事长、湖南南车时代电动汽车股份有限公司董事；2010年12月，经公 司第一届董事会第一次会议选举为公司董事长兼总经理，任职三年；2013年12月，经公司第二届董事会第一次会议继续选举 为公司董事长兼总经理，任职三年。 顾洁女士，佛得角共和国国籍，1947年2月生，大专。曾供职于湖南株洲五金交电公司、湖南长沙人民银行、深圳发展 银行、深圳可立克电子有限公司；自2004年公司成立以来，担任公司董事长；现担任香港可立克董事、能睿有限公司董事、 深圳市能诺威科技有限公司董事长、鑫联鑫副董事长兼总经理，2010年12月，经公司第一届董事会第一次会议选举为公司副 董事长，任职三年；2013年12月，经公司第二届董事会第一次会议继续选举为公司副董事长，任职三年。 肖瑾女士，中国香港，1974年2月生，硕士。曾供职于中国银行香港分行、深圳可立克电子有限公司；自2004年公司成 立以来，担任公司董事、副总经理；现担任香港可立克董事、能睿有限公司董事、深圳市能诺威科技有限公司董事，2010 年12月，经公司第一次股东大会选举为公司董事，任职三年；经公司第一届董事会第二次会议聘任为股份公司副总经理，任 职三年；2013年11月，经公司2013年第二次临时股东大会继续选举为公司董事，经公司第二届董事会第一次会议续聘为公司 副总经理，任职三年。 伍春霞女士，中国国籍，1967年2月生，本科，国际财务管理师、中级会计师，具有IPA国际职业资格。曾供职于湖南 省衡阳县统计局、深圳可立克电子有限公司；自2004年公司成立以来，担任公司财务总监；2010年12月，经公司第一次股东 大会选举为股份公司董事，经公司第一届董事会第一次会议聘任为公司财务总监，任职三年；2013年11月，经公司2013年第 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 81 二次临时股东大会继续选举为公司董事，经公司第二届董事会第一次会议续聘为公司财务总监，任职三年。 金科先生，中国国籍，1978年4月生，分别于2000、2003和2006年在南京航空航天大学电力电子与电力传动专业获得学 士、硕士和博士学位，2007年-2008年在美国弗吉尼亚理工大学从事博士后研究，2009年初回国任南京航空航天大学海外特 聘教授，现任南京航空航天大学自动化学院电气工程系主任、教授、博导。现为IEEE会员，IEEE Transactions on Power Electronics、IEEE Transactions on Industrial Electronics等多个国际期刊审稿人、中国电源学会直流专委会委员。主要研究方 向是新能源供电系统、数据中心供电系统、高效率功率变换器、电力电子系统集成等；2013年11月，经公司2013年第二次临 时股东大会继续选举为公司独立董事，任职三年。金科先生于2015年12月30日因个人原因从公司辞去独立董事职务。 李秉心先生，中国国籍，1952年12月生，经济学硕士，注册会计师、高级会计师。曾任上海财经大学人事处干部、财务 处处长，深圳大华会计师事务所主任会计师、高级合伙人，深圳大华天诚会计师事务所高级合伙人，广东大华德律会计师事 务所高级合伙人，深圳市实益达科技股份有限公司独立董事，深圳赛格三星股份有限公司独立董事，立信大华会计师事务所 有限公司高级合伙人、太平洋证券股份有限公司独立董事。现任大华会计师事务所（特殊普通合伙）高级合伙人；2010年12 月，经公司第一次股东大会选举为公司独立董事，任职三年；2013年11月，经公司2013年第二次临时股东大会继续选举为公 司独立董事，任职三年。 韦少辉先生，中国国籍，1972年2月生，法学硕士。1998年7月起在广东信达律师事务所任职，先后担任律师助理、专职 律师、高级合伙人律师；现任广东信达律师事务所高级合伙人，深圳市特力（集团）股份有限公司独立董事，深圳万润科技 股份有限公司独立董事；2010年12月，经公司第一次股东大会选举为公司独立董事，任职三年；2013年11月，经公司2013 年第二次临时股东大会继续选举为公司独立董事，任职三年。 （二）监事会成员：公司监事会成员共3名，其中职工代表监事1名 柳愈女士，中国国籍，1980年3月生，硕士。曾供职于深圳市瑞德福文化交流有限公司、深圳可立克电子有限公司；自 2004年公司成立以来，担任公司电源事业部工业电源市场部业务经理；2010年12月，经公司第一届监事会第一次会议选举为 公司监事会主席，任职三年；2013年12月，经公司第二届监事会第一次会议继续选举为公司监事会主席，任职三年，同时兼 任盛妍投资监事。 李道义先生，中国国籍，1976年4月生，大专。曾供职于基达玩具有限公司、恒杨电子有限公司、深圳可立克电子有限 公司；自2004年公司成立以来，历任公司变压器事业部变压器供应链管理中心仓库部主管、仓储部副经理；2010 年12月， 经公司职工代表大会选举为公司职工监事，任职三年；2013年11月，经公司职工代表大会继续选举为公司职工监事，任职三 年。 孙汉兵先生，中国国籍，1973年8月生，大专。自2004年公司成立，担任工程课长至2006年，2006年至今担任变压器事 业部变压器制造中心生产二部经理， 2014年5月，经公司2013年度股东大会选举为公司监事。 （三）高级管理人员：公司高级管理人员共8名，其中肖铿先生、肖瑾女士、伍春霞女士任职情况见当前章节“（一）董 事会成员” 顾军农女士，中国国籍，1971年10月生，大专。曾供职于深圳市富宝化纤有限公司、广东发展银行深圳分行、深圳可立 克电子有限公司；自2004年公司成立以来，担任公司副总经理、市场部总监；现担任鑫联鑫董事，2010年12月，经股份公司 第一届董事会第一次会议聘任为股份公司副总经理，任职三年；2013年12月，经公司第二届董事会第一次会议续聘为公司副 总经理，任职三年，并兼任公司变压器事业部总经理。 晏小林先生，中国国籍，1964年6月生，大专。曾供职于日本明和电机株式会社、南晟德管理顾问有限公司、深圳可立 克电子有限公司、锡星电子有限公司；2005年1月加入公司担任副总经理；2010年12月，经股份公司第一届董事会第一次会 议聘任为股份公司副总经理，任职三年；2013年12月，经公司第二届董事会第一次会议续聘为公司副总经理，任职三年，并 兼任变压器事业部副总经理。 周正国先生，中国国籍，1968年1月生，本科。曾供职于田村电子（深圳）有限公司、深圳可立克电子有限公司；自2004 年公司成立以来，先后担任公司电源事业部部长、副总经理；现担任鑫联鑫监事，2010年12月，经股份公司第一届董事会第 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 82 一次会议聘任为股份公司副总经理，任职三年；2013年12月，经公司第二届董事会第一次会议续聘为公司副总经理，任职三 年，并负责变压器事业部磁性元件研发中心。自2013年9月起，担任中国电源学会新能源电能变换技术专业委员会委员；自 2014年7月起，担任中国电源学会磁技术专业委员会委员。 周明亮先生，中国国籍，1966年9月生，本科，工程师。曾供职于湖南省邵阳无线电仪器厂、东莞厚街科技电业厂、深 圳可立克电子有限公司；自2004年公司成立以来，先后担任公司研发经理、技术总监、副总经理；2010年12月，经股份公司 第一届董事会第一次会议聘任为股份公司副总经理，任职三年；2013年12月，经公司第二届董事会第一次会议续聘为公司副 总经理，任职三年，并兼任电源事业部总经理。 段轶群女士，中国国籍，1973年3月生，本科，中级会计师。历任江西省机械设备进出口公司会计、中天勤会计师事务 所高级项目经理、南方民和会计师事务所高级项目经理、深圳华基粤海科技有限公司财务总监助理、深圳市三裕东盛贸易有 限公司财务总监、中瑞岳华会计师事务所经理；2010年12月，经股份公司第一届董事会第一次会议聘任为股份公司董事会秘 书，任职三年；2013年12月，经公司第二届董事会第一次会议续聘为公司董事会秘书，任职三年。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 肖铿 盛妍投资 执行董事 2008 年 06 月 10 日 否 肖铿 鑫联鑫 董事长 2010 年 11 月 23 日 否 顾洁 香港可立克 董事 2002 年 02 月 11 日 否 顾洁 鑫联鑫 副董事长兼 总经理 2011 年 11 月 23 日 否 肖瑾 香港可立克 董事 2002 年 02 月 11 日 否 顾军农 鑫联鑫 董事 2011 年 11 月 23 日 否 周正国 鑫联鑫 监事 2011 年 11 月 23 日 否 柳愈 盛妍投资 监事 2015 年 07 月 20 日 否 在股东单位任 职情况的说明 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 肖铿 湖南南车时代电动汽车股份有限公司 董事 否 顾洁 能睿有限公司 董事 否 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 83 顾洁 深圳市能诺威科技有限公司 董事长 否 肖瑾 能睿有限公司 董事 否 肖瑾 深圳市能诺威科技有限公司 董事 否 金科 南京航空航天大学 教授、博导 是 李秉心 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 高级合伙人 是 韦少辉 广东信达律师事务所 高级合伙人 律师 是 韦少辉 深圳市特力（集团）股份有限公司 独立董事 是 韦少辉 深圳万润科技股份有限公司 独立董事 是 在其他单位任 职情况的说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位和职务，根据经营业绩按 照考核评定程序，确定其年度薪酬，并报董事会审批。 2、公司于 2011 年 1 月 10 日召开的 2011 年第二次临时股东大会决议，公司 2011 年起每年给予每位独立董事 6 万元职 务津贴。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 肖铿 董事长、总经理 男 44 现任 130.25 否 顾洁 副董事长 女 68 现任 0 否 肖瑾 董事 女 42 现任 54.45 否 伍春霞 董事、财务总监 女 49 现任 36.28 否 李秉心 独立董事 男 64 现任 6 否 韦少辉 独立董事 男 44 现任 6 否 金科 独立董事 男 38 现任 6 否 柳愈 监事会主席 女 36 现任 43.68 否 李道义 监事 男 40 现任 13.75 否 孙汉兵 监事 男 43 现任 15.7 否 顾军农 副总经理 女 45 现任 72.78 否 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 84 晏小林 副总经理 男 52 现任 45.34 否 周正国 副总经理 男 48 现任 46.04 否 周明亮 副总经理 男 40 现任 45.87 否 段轶群 董事会秘书 女 43 现任 34.65 否 合计 -- -- -- -- 556.79 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,019 主要子公司在职员工的数量（人） 2,007 在职员工的数量合计（人） 3,026 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,026 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,345 销售人员 38 技术人员 217 财务人员 30 行政人员 396 合计 3,026 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 96 大学专科 320 中专及以下 2,610 合计 3,026 2、薪酬政策 公司在严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上，结合行业及公司经 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 85 营特点，充分考虑公平性和竞争力，制定了较为完善的薪酬管理制度及激励机制。报告期内，公司开展以季度为周期的绩效 评定工作，对员工当季的工作进行及时全面的评定，并于年度结束后汇总成绩与年度的绩效奖金挂钩。公司充分评价团队和 个人的工作业绩，向员工提供富有竞争力的薪酬，有效提升了员工执行力和责任意识，有利于留住和吸引优秀人才，为公司 发展提供人力资源保障。 3、培训计划 公司注重员工培养和人才储备，积极寻求各种培训资源和渠道，建立了较为完善的培训体系，以内部培训、外部培训、 员工自我学习培训等多种形式，提升全体员工岗位技能和专业知识。公司于每年年初结合公司发展战略、岗位要求、企业文 化，根据培训需求调查结果，制定年度培训计划并认真落实培训内容包括岗位操作技能、产品知识培训、企业文化、经营管 理等，引导各部门人员对公司文化、整体发展思路、产品特性、各关键环节管理等情况有准确的了解，为各部门人员提升业 务管理水平打下基础。在培训讲师资源方面，公司在借助第三方外部资源的同时，成立了内部讲师团队，充分利用了内部培 训资源，通过定期的培训和交流，员工及讲师的专业技能和整体素质均得到了提高，实现了讲师和学员的共赢。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 86 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律、 法规的规定，不断完善公司治理结构，按照已建立的内部控制制度，股东大会、董事会、监 事会议事规则及独立董事、董事会秘书工作制度的要求，组织“三会”工作并积极开展董事、 监事、高级管理人员培训教育和管理工作，进一步规范公司运作；加强信息披露的透明性和 公平性；提升公司治理水平。公司整体运作规范，公司治理情况符合中国证监会有关上市公 司治理的规范性文件要求，未出现违法、违纪现象。 公司治理主要情况如下： 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议 事规则》等规定和要求召集和召开股东大会，平等对待所有股东，为股东参加股东大会提供 便利，充分保障股东权利的行使。报告期内，公司股东大会均由董事会召集，出席股东大会 的人员资格及股东大会的召开和表决程序合法。 2、关于公司与控股股东 公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》等相关法律法规及《公司章程》规范控股股东行为。公司相对于控股股东在业务、人 员、资产、机构、财务方面均保持独立性和自主经营能力。公司董事会、监事会及内部机构 独立运作，控股股东通过股东大会行使股东权利，不存在违规占用公司资金，未发生超越股 东大会直接或间接干预公司经营与决策的行为。 3、关于董事和董事会 公司董事会现有董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规 和《公司章程》的要求。全体董事都能够依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立 董事制度》等要求开展工作，勤勉尽责地履行职务和义务。公司董事会下设战略委员会、薪 酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会四个专门委员会，专门委员会的成员全部由现任 董事组成。各专门委员会依据《公司章程》和《董事会战略委员会议事规则》、《董事会薪 酬与考核委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规 则》的规定履行职权，为公司董事会的科学决策提供了专业意见和参考依据。 4、关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中股东代表监事2名，职工代表监事1名。监事会的人数及人员 构成符合法律、法规的要求。监事会对董事会和公司经理层的履职情况履行监督职能，包括 对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见、检查公司财务、对公司关联交易及 董事和高级管理人员的履职行为等进行监督。 5、关于信息披露与透明度 公司严格按照《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规、 部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》等规范性文件要求，真实、准确、及时、完整、 公平地披露有关信息，并指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，通 过及时回答投资者互动平台上提出的问题、接听投资者电话等多种方式，有效开展投资者关 系管理工作，积极加强与投资者的沟通。公司指定巨潮资讯网（）为公司 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 87 信息披露的指定网站，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》为 公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获取公司信息。 6、关于公司与投资者 公司证券部为公司与投资者关系管理职能部门，由董事会秘书负责，并以此为窗口，建 立公司与投资者有效的沟通。公司通过投资者热线电话、互动易平台等多种渠道和方式，与 投资者互动交流，增进投资者对公司的了解。同时，公司严格按照相关规定，确保公司披露 信息的公平，未在投资者关系管理活动中违规泄露未公开重大信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司资产完整，在人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业相互独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 （一）资产完整 本公司是由可立克科技（深圳）有限整体变更设立，承继了其全部资产和负债，具备完 整的从事生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并完全独立运行；公司资产 产权清晰，有限公司全部资产已变更至股份公司，不存在产权归属纠纷或潜在的相关纠纷， 不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保或被其占用的情况。 （二）人员独立 公司设有人力资源中心，拥有独立的劳动、人事、工资管理体系。公司董事、监事、高 级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在有关法律、 法规禁止的兼职情况，不存在股东干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的 情况。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监 事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。 （三）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和财务核算体系，能独立作出财务决策，具有规范的财 务会计制度，配备了独立的财务人员；公司开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；作为独立的纳税人，本公司依法独立 纳税。 公司对所属资产具有完全的控制、支配权，不存在货币资金或其他资产被控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业占用的情况。 （四）机构独立 公司设有股东大会、董事会、监事会等决策机构和监督机构，各机构均独立于控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业，并依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》等规定规范运行。各股东依照《公司法》和《公司章程》 的规定提名董事参与公司管理。自公司设立以来，未发生股东违规干预本公司正常生产经营 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 88 活动的情况。 公司完全拥有机构设置的自主权，设立了与经营业务相适应的组织机构，不存在股东干 预公司机构设置的情形。各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立于控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在混合经营、合署办公的情况。 （五）业务独立 公司依法独立从事经营范围内的业务，拥有完整的从事生产及销售磁性元件、电源的业 务体系，能够面向市场独立开展生产经营活动。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争或显失公允 的关联交易。 公司认为，本公司在资产、人员、财务、机构、业务方面均与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业分开，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东大会 年度股东大会 2015 年 04 月 07 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 金科 5 4 1 0 0 否 李秉心 5 4 1 0 0 否 韦少辉 5 4 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 89 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事制度》等的相关规定勤勉履行职 责，忠实履行职务，积极参加历次董事会，审议各项议案。通过出席董事会、股东大会、现 场办公等方式，深入了解公司生产经营状况和内部控制的建设及董事会各项决议执行情况， 并利用自已的专业优势为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议，对公司关联交易等相 关事项发表了客观、公正的独立意见，对董事会决策的公正、公平及保护中小投资者利益起 到了积极作用。 报告期内，公司各位独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会审计委员会 报告期内，董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会审 计委员会议事规则》的规定，以公司审计部为依托，积极履行监督职责，对公司年初制定的 审计计划、关联交易、子公司管理等方面予以重点关注。审计委员会在详细了解公司财务状 况和经营情况下，严格审查公司内控制度的建立及执行情况，并认真听取了公司内审部门2016 年内审工作计划，对公司财务状况和经营情况提供了有效的监督和指导。在2015年度审计工 作中，审计委员会会同外部审计机构、公司内审部和财务部共同协商确定年度财务报告审计 工作的时间安排和重点审计范围，并持续关注审计进程的推进，确保审计的独立性和审计工 作按时保质完成。 （二）董事会薪酬与考核委员会 报告期内，董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董 事会薪酬与考核委员会议事规则》的规定开展相关工作，对报告期内董事、监事、高级管理 人员薪酬及方案进行审核。 （三）董事会战略委员会 报告期内，董事会战略委员会对公司长期发展战略和重大决策进行研究并提出建议，积 极推动公司针对市场及外部环境变化确定公司长期发展战略的分解细化和重大决策的实施。 （四）董事会提名委员会 报告期内，董事会提名委员会对董事及高级管理人员的任职资格和条件进行了审查，向 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 90 董事会提出建议，并积极推动聘任工作按照规则实施，保证了聘任工作的顺利进行。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据年度盈利目标的完成情况及高级管理人员的工作成果，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考 核。公司根据绩效考核结果进行考评。 公司通过建立完善的绩效考核管理制度，有效提升了公司的运营效率，充分调动了公司高级管理人员的积极性，提升了管理 效率。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 97.75% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 92.43% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 ① 公司控制环境无效； ② 公司董事、监 事和高级管理人员舞弊； ③ 注册会计师 发现当期财务报表存在重大错报，而公司 内部控制在运行过程中未能发现该错报； ④ 公司审计委员会和审计部对内部控制 的监督无效。 ① 公司经营活动严重违反国家法律法 规； ② 决策程序不科学，导致重大决 策失误，给公司造成重大财产损失；③ 关键管理人员或技术人才大量流失；④ 负面消息或报道频现，引起监管部门高 度关注，并在较长时间内无法消除。 定量标准 资产总额潜在错报金额≥资产总额的 1%； 营业收入潜在错报金额≥营业收入的 1%； 利润总额错报金额≥利润总额的 5% 资产总额潜在错报金额≥资产总额的 1%；营业收入潜在错报金额≥营业收入 的 1%；利润总额错报金额≥利润总额的 5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 91 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方 面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 92 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 21 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2016]第 310435 号 注册会计师姓名 陈卫武、朱风娣 审计报告正文 审 计 报 告 信会师报字[2016]第310435号 深圳可立克科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳可立克科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务 报表，包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表， 2015年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 93 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并 及公司经营成果和现金流量。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 94 立信会计师事务所(特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈卫武 中国注册会计师：朱风娣 中国·上海 二〇一六年四月二十一日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳可立克科技股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 95 流动资产： 货币资金 359,657,515.99 66,993,798.97 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,344,345.69 1,320,000.00 应收账款 200,426,194.13 196,940,736.69 预付款项 8,531,981.29 7,310,756.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,972,600.02 8,717,750.04 买入返售金融资产 存货 90,933,751.82 87,071,176.80 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 667,866,388.94 368,354,219.29 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 3,402,958.80 3,662,124.24 固定资产 225,112,998.10 223,752,858.87 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 96 油气资产 无形资产 57,778,293.26 59,044,219.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 240,805.67 401,805.59 递延所得税资产 7,994,212.88 7,961,072.75 其他非流动资产 非流动资产合计 294,529,268.71 294,822,080.78 资产总计 962,395,657.65 663,176,300.07 流动负债： 短期借款 35,937,015.43 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 136,750,207.93 140,787,381.29 预收款项 2,912,314.50 962,249.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21,020,717.21 16,400,809.46 应交税费 1,211,051.84 8,753,165.25 应付利息 应付股利 其他应付款 19,448,391.67 13,205,903.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 97 流动负债合计 181,342,683.15 216,046,524.18 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,366,095.62 5,881,995.76 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,366,095.62 5,881,995.76 负债合计 186,708,778.77 221,928,519.94 所有者权益： 股本 170,400,000.00 127,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 315,081,922.55 68,962,882.55 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 25,415,259.93 23,773,604.11 一般风险准备 未分配利润 264,789,696.40 220,711,293.47 归属于母公司所有者权益合计 775,686,878.88 441,247,780.13 少数股东权益 所有者权益合计 775,686,878.88 441,247,780.13 负债和所有者权益总计 962,395,657.65 663,176,300.07 法定代表人：肖铿 主管会计工作负责人：伍春霞 会计机构负责人：伍春霞 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 98 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 342,584,962.91 56,800,703.75 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,344,345.69 1,320,000.00 应收账款 199,416,072.36 196,287,738.69 预付款项 2,197,851.47 4,672,039.36 应收利息 应收股利 其他应收款 141,053,947.14 171,923,881.22 存货 91,381,635.91 87,144,033.09 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 780,978,815.48 518,148,396.11 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,424,826.00 22,424,826.00 投资性房地产 3,402,958.80 3,662,124.24 固定资产 26,045,033.63 26,284,097.13 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,275,254.60 32,980,251.11 开发支出 商誉 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 99 长期待摊费用 递延所得税资产 30,648,566.87 17,895,000.12 其他非流动资产 非流动资产合计 114,796,639.90 103,246,298.60 资产总计 895,775,455.38 621,394,694.71 流动负债： 短期借款 35,937,015.43 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 166,623,505.52 149,715,553.05 预收款项 2,687,507.24 962,249.10 应付职工薪酬 11,963,976.79 11,565,894.15 应交税费 -465,002.10 7,573,369.02 应付利息 应付股利 其他应付款 10,328,424.85 4,157,057.22 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 191,138,412.30 209,911,137.97 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,366,095.62 5,881,995.76 递延所得税负债 其他非流动负债 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 100 非流动负债合计 5,366,095.62 5,881,995.76 负债合计 196,504,507.92 215,793,133.73 所有者权益： 股本 170,400,000.00 127,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 315,081,922.55 68,962,882.55 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 25,415,259.93 23,773,604.11 未分配利润 188,373,764.98 185,065,074.32 所有者权益合计 699,270,947.46 405,601,560.98 负债和所有者权益总计 895,775,455.38 621,394,694.71 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 743,978,449.00 742,725,137.52 其中：营业收入 743,978,449.00 742,725,137.52 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 666,552,235.28 668,338,683.72 其中：营业成本 582,718,003.67 580,666,939.92 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,747,221.04 4,630,434.85 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 101 销售费用 25,302,894.69 23,259,764.03 管理费用 62,932,439.40 56,938,191.28 财务费用 -9,756,683.12 1,026,736.19 资产减值损失 608,359.60 1,816,617.45 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,426,213.72 74,386,453.80 加：营业外收入 3,710,850.49 3,127,973.83 其中：非流动资产处置利得 20,098.24 减：营业外支出 173,570.91 1,370,351.81 其中：非流动资产处置损失 33,899.63 94,065.98 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,963,493.30 76,144,075.82 减：所得税费用 23,777,222.79 17,590,831.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,186,270.51 58,553,244.66 归属于母公司所有者的净利润 57,186,270.51 58,553,244.66 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 102 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 57,186,270.51 58,553,244.66 归属于母公司所有者的综合收益 总额 57,186,270.51 58,553,244.66 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.4475 0.4582 （二）稀释每股收益 0.4475 0.4582 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：肖铿 主管会计工作负责人：伍春霞 会计机构负责人：伍春霞 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 739,114,304.44 740,901,834.55 减：营业成本 607,887,985.55 595,370,111.39 营业税金及附加 3,088,462.98 3,597,253.54 销售费用 24,891,822.93 23,259,764.03 管理费用 39,666,200.62 41,087,831.08 财务费用 -9,640,577.12 995,579.26 资产减值损失 51,530,167.16 25,657,279.11 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 103 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,690,242.32 50,934,016.14 加：营业外收入 852,961.67 2,177,269.31 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 154,618.38 1,365,351.81 其中：非流动资产处置损失 27,059.38 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 22,388,585.61 51,745,933.64 减：所得税费用 5,972,027.37 9,278,482.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,416,558.24 42,467,450.98 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 16,416,558.24 42,467,450.98 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 104 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 764,647,910.09 738,828,495.48 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 25,683,382.43 21,585,395.09 收到其他与经营活动有关的现金 6,469,525.35 7,781,648.19 经营活动现金流入小计 796,800,817.87 768,195,538.76 购买商品、接受劳务支付的现金 515,477,629.63 486,941,722.30 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 152,695,388.98 146,495,256.59 支付的各项税费 42,349,212.20 30,908,805.60 支付其他与经营活动有关的现金 34,099,718.09 31,929,059.30 经营活动现金流出小计 744,621,948.90 696,274,843.79 经营活动产生的现金流量净额 52,178,868.97 71,920,694.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 105 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 140,427.71 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,700,000.00 投资活动现金流入小计 2,840,427.71 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 20,620,244.21 64,796,181.67 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 20,620,244.21 64,796,181.67 投资活动产生的现金流量净额 -20,620,244.21 -61,955,753.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 298,804,440.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 44,573,314.82 83,531,853.89 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 343,377,754.82 83,531,853.89 偿还债务支付的现金 80,510,330.25 89,623,132.53 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 12,316,069.19 12,890,102.61 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 808,928.00 筹资活动现金流出小计 93,635,327.44 102,513,235.14 筹资活动产生的现金流量净额 249,742,427.38 -18,981,381.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 10,553,736.88 473,108.06 五、现金及现金等价物净增加额 291,854,789.02 -8,543,332.18 加：期初现金及现金等价物余额 66,993,798.97 75,537,131.15 六、期末现金及现金等价物余额 358,848,587.99 66,993,798.97 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 106 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 759,836,816.88 737,010,367.38 收到的税费返还 25,683,382.43 21,585,395.09 收到其他与经营活动有关的现金 1,979,780.75 12,340,343.99 经营活动现金流入小计 787,499,980.06 770,936,106.46 购买商品、接受劳务支付的现金 592,798,216.29 543,419,058.39 支付给职工以及为职工支付的现 金 88,424,590.71 107,236,543.86 支付的各项税费 19,366,885.90 18,607,377.38 支付其他与经营活动有关的现金 54,974,823.14 28,956,123.15 经营活动现金流出小计 755,564,516.04 698,219,102.78 经营活动产生的现金流量净额 31,935,464.02 72,717,003.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 13,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,500.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,125,185.37 11,939,954.71 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 54,500,000.00 投资活动现金流出小计 7,125,185.37 66,439,954.71 投资活动产生的现金流量净额 -7,125,185.37 -66,426,454.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 298,804,440.00 取得借款收到的现金 44,573,314.82 83,531,853.89 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 107 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 343,377,754.82 83,531,853.89 偿还债务支付的现金 80,510,330.25 89,623,132.53 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 12,316,069.19 12,890,102.61 支付其他与筹资活动有关的现金 808,928.00 筹资活动现金流出小计 93,635,327.44 102,513,235.14 筹资活动产生的现金流量净额 249,742,427.38 -18,981,381.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 10,422,625.13 504,176.08 五、现金及现金等价物净增加额 284,975,331.16 -12,186,656.20 加：期初现金及现金等价物余额 56,800,703.75 68,987,359.95 六、期末现金及现金等价物余额 341,776,034.91 56,800,703.75 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 127,80 0,000. 00 68,962, 882.55 23,773, 604.11 220,711 ,293.47 441,247 ,780.13 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 127,80 0,000. 00 68,962, 882.55 23,773, 604.11 220,711 ,293.47 441,247 ,780.13 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 108 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 42,600 ,000.0 0 246,119 ,040.00 1,641,6 55.82 44,078, 402.93 334,439 ,098.75 （一）综合收益总 额 57,186, 270.51 57,186, 270.51 （二）所有者投入 和减少资本 42,600 ,000.0 0 246,119 ,040.00 288,719 ,040.00 1．股东投入的普 通股 42,600 ,000.0 0 288,719 ,040.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,641,6 55.82 -13,107, 867.58 -11,466, 211.76 1．提取盈余公积 1,641,6 55.82 -1,641,6 55.82 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -11,466, 211.76 -11,466, 211.76 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 109 （六）其他 四、本期期末余额 170,40 0,000. 00 315,081 ,922.55 25,415, 259.93 264,789 ,696.40 775,686 ,878.88 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 127,80 0,000. 00 68,962, 882.55 19,526, 859.01 177,352 ,604.18 393,642 ,345.74 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 127,80 0,000. 00 68,962, 882.55 19,526, 859.01 177,352 ,604.18 393,642 ,345.74 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,246,7 45.10 43,358, 689.29 47,605, 434.39 （一）综合收益总 额 58,553, 244.66 58,553, 244.66 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 110 4．其他 （三）利润分配 4,246,7 45.10 -15,194, 555.37 -10,947, 810.27 1．提取盈余公积 4,246,7 45.10 -4,246,7 45.10 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -10,947, 810.27 -10,947, 810.27 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 127,80 0,000. 00 68,962, 882.55 23,773, 604.11 220,711 ,293.47 441,247 ,780.13 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 127,800, 000.00 68,962,88 2.55 23,773,60 4.11 185,065 ,074.32 405,601,5 60.98 加：会计政策 变更 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 111 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 127,800, 000.00 68,962,88 2.55 23,773,60 4.11 185,065 ,074.32 405,601,5 60.98 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 42,600,0 00.00 246,119,0 40.00 1,641,655 .82 3,308,6 90.66 293,669,3 86.48 （一）综合收益总 额 16,416, 558.24 16,416,55 8.24 （二）所有者投入 和减少资本 42,600,0 00.00 246,119,0 40.00 288,719,0 40.00 1．股东投入的普 通股 42,600,0 00.00 246,119,0 40.00 288,719,0 40.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,641,655 .82 -13,107, 867.58 -11,466,2 11.76 1．提取盈余公积 1,641,655 .82 -1,641,6 55.82 2．对所有者（或 股东）的分配 -11,466, 211.76 -11,466,2 11.76 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 112 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 170,400, 000.00 315,081,9 22.55 25,415,25 9.93 188,373 ,764.98 699,270,9 47.46 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 127,800, 000.00 68,962,88 2.55 19,526,85 9.01 157,792 ,178.71 374,081,9 20.27 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 127,800, 000.00 68,962,88 2.55 19,526,85 9.01 157,792 ,178.71 374,081,9 20.27 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,246,745 .10 27,272, 895.61 31,519,64 0.71 （一）综合收益总 额 42,467, 450.98 42,467,45 0.98 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,246,745 .10 -15,194, 555.37 -10,947,8 10.27 1．提取盈余公积 4,246,745 .10 -4,246,7 45.10 2．对所有者（或 -10,947, -10,947,8 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 113 股东）的分配 810.27 10.27 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 127,800, 000.00 68,962,88 2.55 23,773,60 4.11 185,065 ,074.32 405,601,5 60.98 三、公司基本情况 深圳可立克科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为可立克科技（深圳）有限公司， 系经深圳市南山区经济贸易局深外资南复[2004]0022号文批准同意设立，批准证书号：粤深南外资 证字[2004]0010号；经深圳市工商行政管理局核准登记，于 2004年3月1日成立，领取深 440306503275841号企业法人营业执照，注册资本1000万元港币，股东为可立克科技有限公司，2007 年6月25日经深圳市宝安区贸易工业局深外资宝复[2007]0788号文批准，注册资本由1000万港币增 加到2000万港币。 2010年6月10日，公司董事会决议同意公司增加注册资本港币20,404,000.00元，由深圳市盛妍投资 有限公司全额投入，变更后的注册资本为港币40,404,000.00元，公司由外商投资企业变更为中外合 资企业。 2010年8月25日可立克科技(深圳)有限公司中外合营各方通过关于发起设立深圳可立克科技股份有 限公司的决议及公司章程的规定：公司申请登记的注册资本为人民币120,000,000.00元，以截止2010 年7月31日登记在公司股东名册的全体股东为发起人，将公司由可立克科技(深圳)有限公司整体变 更为股份有限公司，整体变更后的公司名称为深圳可立克科技股份有限公司。 2011年1月6日，公司召开股东会。该次股东会决议增加注册资本人民币7,800,000.00元，由深圳市 鑫联鑫投资有限公司全额投入，变更后的注册资本为人民币127,800,000.00元。 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳可立克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2015]1356号）文件核准，本公司于2015年12月17日公开发行人民币普通股（A股）股 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 114 票4,260万股在深圳证券交易所挂牌上市。公开发行股票后本公司的注册资本为人民币17,040.00万 元。 截至2015年12月31日止，本公司累计发行股本总数17,040.00万股，注册资本为17,040.00万元。公 司注册地址：深圳市宝安区福永街道桥头社区正中工业厂区7栋1-5层厂房、8栋2层。本公司主要经 营活动为：从事货物及技术进出口（不含分销、国家专营专控商品）。开发、生产经营高低频变 压器、电源产品及相关电子零配件、ADSL话音分离器、电感、滤波器、电路板（不含印刷电路板）、 连接器、镇流器及电脑周边产品；普通货运。 本公司的母公司为深圳市盛妍投资有限公司，本公司的实际控制人为肖铿。 本财务报表业经公司董事会于2016年4月21日批准报出。 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 一级子公司 信丰可立克科技有限公 司 江西信丰 江西信丰 电子器件生产加工 100.00 新设 英德市可立克电子有限 公司 广东英德 广东英德 电子器件生产加工 100.00 新设 惠州市可立克科技有限 公司 广东惠州 广东惠州 电子器件生产加工 100.00 新设 可立克（香港）国际贸 易有限公司 香港 香港 贸易 100.00 新设 二级子公司 安远县美景电子有限公 司 江西安远 江西安远 电子器件生产加工 100.00 新设 注：本公司本期合并范围与上期相比未发生变化 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司自报告期末起未来12个月内能够维持持续经营。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 115 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。 2.合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 116 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 117 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 118 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1.金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2.金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 119 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4.金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6．金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准：单笔金额 100 万元以 上的应收款项。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 120 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值 测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。经单独测试 后未减值的采用账龄分析法计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或 死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严 重不足等情况的。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生 减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中再进行减值测试。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 121 12、存货 1．存货的分类 存货分类为：库存商品、原材料、在产品、低值易耗品、包装物等大类。 2．发出存货的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，存货发出时采用加权平均法计价。 3．不同类别存货可变现净值的确定依据 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备； 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计 提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4．存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5．低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法 （2）包装物采用一次转销法 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应 权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2．初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 122 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3．后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会 计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 123 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在 编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准 则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00 4.50 机器设备 年限平均法 10 10.00 9.00 运输设备 年限平均法 5 10.00 18.00 电子设备及其他设备 年限平均法 5 10.00 18.00 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 124 固定资产装修 年限平均法 5 10.00 18.00 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各 组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有 权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁 资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始 日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2．借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 125 3．暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4．借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 19、生物资产 不适用。 20、油气资产 不适用。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1．无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3．使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 126 （2）内部研究开发支出会计政策 1．划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2．开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损 失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的 商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损 失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长待摊费用 长期待费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费 等。 1．摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 127 2．摊销年限 长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年 限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期 经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服 务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地 规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年 金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成 本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期 损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表 日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在 权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 25、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够 可靠计量的，确认为预计负债。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 128 1．预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2．各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交 易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1．以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付 的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达 到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和 资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新 取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按 照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成 本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本 公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权 益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2．以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用参 照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 129 益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当 期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。 28、收入 1． 销售商品收入确认和计量原则 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对 已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量，确认商品销售收入实现。 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 本公司销售商品分为国内销售和出口销售，出口销售又分为直接出口销售和转厂出口销售。 a、国内销售，公司根据与客户签订的合同、订单等要求将商品送达客户指定地点，由客户验收后在送货单上签收。经 签收的送货单交回财务部门，财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制对账单并与客户就货物品名、数量、金额进行核对， 核对无误后确认收入实现。 b、直接出口，公司根据与客户签订的合同、订单等要求生产产品后，相关部门开出装箱单、财务部门开具出口发票交 公司报关部门。报关部门持出口发票、装箱单等原始单证申报报关出口。在办妥交单手续后财务部门根据送货单、装箱单、 出口发票和报关单等单据入账确认销售收入。 c、转厂出口，公司根据与客户签订的合同、订单等要求生产产品后，公司报关部门向公司所属海关申请办理货物出口 关封确认。客户收到已确认好的关封后，向其所在地海关申请进口关封确认；双方关封确认完成后，公司组织将货物发送至 客户，由客户验收后在送货单上签收。客户需在关封确认后 90 天内，按照收到的货物数量（不超过关封数量）向海关申报 报关进口。公司收到客户进口报关单后，在对方进口报关申报日期起 10 日内向海关申报报关转厂出口；财务部门根据出口 发票和报关单、送货单等单据入账确认销售收入。公司已发货但尚未办理完转厂出口报关手续的商品确认为发出商品。 （3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍 2．让渡资产使用权收入的确认和计量原则 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3．提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 判断依据：与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固 定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 会计处理方法：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 130 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 判断依据：与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 会计处理方法：与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1.公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 2.公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收 入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1.融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费 用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 2.融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在 将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 131 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17% 消费税 营业税 租金收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税、营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 深圳可立克科技股份有限公司 25% 信丰可立克科技有限公司 15% 英德市可立克电子有限公司 25% 惠州市可立克科技有限公司 25% 可立克（香港）国际贸易有限公司 16.5% 安远县美景电子有限公司 25% 2、税收优惠 公司子公司信丰可立克科技有限公司符合执行西部大开发企业所得税优惠条件，并取得赣州市执行西部大开发企业所 得税优惠政策审核确认申请表，同意按 15%的税率申报缴纳企业所得税，享受税收优惠所属年度 2013 年至 2020 年度。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 132 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 178,071.63 354,949.47 银行存款 359,479,444.36 66,638,849.50 其他货币资金 合计 359,657,515.99 66,993,798.97 其中：存放在境外的款项总额 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 海关关税保函 808,928.00 合计 808,928.00 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 其他 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计 其他说明：不适用 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 133 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 4,344,345.69 1,320,000.00 商业承兑票据 合计 4,344,345.69 1,320,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 4,529,037.70 商业承兑票据 合计 4,529,037.70 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 合计 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 134 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 211,161, 711.65 100.00% 10,735,5 17.52 5.08% 200,426,1 94.13 207,616 ,270.20 100.00% 10,675,53 3.51 5.14% 196,940,73 6.69 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 211,161, 711.65 100.00% 10,735,5 17.52 5.08% 200,426,1 94.13 207,616 ,270.20 100.00% 10,675,53 3.51 5.14% 196,940,73 6.69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 210,413,478.80 10,520,673.96 5.00% 1 至 2 年 627,924.37 125,584.87 20.00% 2 至 3 年 62,099.58 31,049.79 50.00% 3 年以上 58,208.90 58,208.90 100.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 211,161,711.65 10,735,517.52 5.08% 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 135 确定该组合依据的说明： 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。经单独测试后未减值的采用账龄分析法计提坏账准备。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 59,984.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 合计 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 应收账款核销说明： 本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 单位1 45,947,485.77 21.76 2,297,374.29 单位2 10,236,479.11 4.85 511,823.96 单位3 9,565,294.25 4.53 478,264.71 单位4 9,333,839.68 4.42 466,691.98 单位5 9,261,269.40 4.39 463,063.47 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 136 合计 84,344,368.21 39.94 4,217,218.41 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 7,470,030.02 87.55% 5,128,599.78 70.15% 1 至 2 年 903,651.27 10.59% 822,157.01 11.25% 2 至 3 年 158,300.00 1.86% 3 年以上 1,360,000.00 18.60% 合计 8,531,981.29 -- 7,310,756.79 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 经济内容 单位1 非关联方 3,750,000.00 1年以内 预付工程款 单位2 非关联方 389,500.00 1年以内、1-2年 预付设备款 单位3 非关联方 358,000.00 1年以内 预付设备款 单位4 非关联方 331,219.56 1年以内 预付油费 单位5 非关联方 288,720.00 1年以内 预付设备款 合计 5,117,439.56 其他说明： 期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 137 定期存款 委托贷款 债券投资 合计 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 合计 -- -- -- 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 合计 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 合计 -- -- -- 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 138 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 5,409,23 0.62 100.00% 1,436,63 0.60 26.56% 3,972,600 .02 10,387, 583.47 100.00% 1,669,833 .43 16.08% 8,717,750.0 4 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 5,409,23 0.62 100.00% 1,436,63 0.60 26.56% 3,972,600 .02 10,387, 583.47 100.00% 1,669,833 .43 16.08% 8,717,750.0 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,823,591.22 191,179.56 5.00% 1 至 2 年 362,005.20 72,401.04 20.00% 2 至 3 年 101,168.38 50,584.19 50.00% 3 年以上 1,122,465.82 1,122,465.81 100.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 5,409,230.62 1,436,630.60 26.56% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-233,202.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 139 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 合计 -- （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 其他应收款核销说明： 本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 未认证进项税额 2,436,634.19 7,829,730.49 押金及保证金 2,215,738.50 2,043,110.65 代收代付社保公积金 508,962.93 428,342.33 其他往来款 247,895.00 86,400.00 合计 5,409,230.62 10,387,583.47 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 未认证进项税额 2,436,634.19 1 年以内 45.05% 121,831.71 单位 2 押金 572,734.00 1-2 年，3 年以上 5.00% 572,126.50 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 140 单位 3 押金 370,643.20 1 年以内 3.23% 18,532.16 单位 4 保证金 249,750.00 3 年以上 2.18% 249,750.00 单位 5 押金 182,602.87 1 年以内，1-2 年 1.59% 25,576.74 合计 -- 3,812,364.26 -- 70.49% 987,817.11 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 合计 -- -- -- 本期无涉及政府补助的应收款项。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 43,250,343.01 211,254.38 43,039,088.63 41,028,975.43 41,028,975.43 在产品 147,085.60 147,085.60 库存商品 39,629,555.89 570,324.04 39,059,231.85 37,252,994.02 37,252,994.02 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的 已完工未结算资 产 发出商品 8,835,431.34 8,835,431.34 8,642,121.75 8,642,121.75 合计 91,715,330.24 781,578.42 90,933,751.82 87,071,176.80 87,071,176.80 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 141 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 211,254.38 211,254.38 在产品 库存商品 570,324.04 570,324.04 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的 已完工未结算资 产 合计 781,578.42 781,578.42 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 本公司报告期内存货不存在利息资本化金额 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 减：预计损失 已办理结算的金额 建造合同形成的已完工未结算资产 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 合计 -- 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 142 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 按公允价值计量的 按成本计量的 合计 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 已计提减值金额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 143 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 合计 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 本期计提 其中：从其他综合收益 转入 本期减少 其中：期后公允价值回 升转回 期末已计提减值余额 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 合计 -- -- -- 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 144 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 合计 -- -- -- （3）本期重分类的持有至到期投资 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 其中：未实 现融资收益 分期收款销售商 品 分期收款提供劳 务 合计 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 145 小计 二、联营企业 小计 合计 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,584,268.00 5,584,268.00 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 5,584,268.00 5,584,268.00 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 1,922,143.76 1,922,143.76 2.本期增加金额 259,165.44 259,165.44 （1）计提或摊销 259,165.44 259,165.44 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 146 4.期末余额 2,181,309.20 2,181,309.20 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,402,958.80 3,402,958.80 2.期初账面价值 3,662,124.24 3,662,124.24 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 期末用于抵押的投资性房地产情况 名称 处所 原值 净值/余值 艺华花园3栋401-430、701-730 南山区马家龙工业区 5,584,268.00 3,402,958.80 公司与广发银行股份有限公司深圳分行于2015年4月21日签订《授信额度合同》与《最高额抵押合同》，约定公司以深 圳市南山区马家龙工业区艺华花园3栋201-230号、401-430号、701-730号物业共计90处自有房产作为抵押，由该行为公司提 供人民币15000万元整的循环授信额度，授信期间为3年。 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 固定资产装修 合计 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 147 一、账面原值： 1.期初余额 194,454,422.10 55,670,771.09 5,441,731.88 8,679,263.47 10,565,287.42 274,811,475.96 2.本期增加金 额 3,886,416.26 7,226,575.11 140,139.74 890,581.61 6,293,836.50 18,437,549.22 （1）购置 3,886,416.26 7,226,575.11 140,139.74 890,581.61 6,293,836.50 18,437,549.22 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 19,700.00 246,530.25 266,230.25 （1）处置或 报废 19,700.00 246,530.25 266,230.25 4.期末余额 198,340,838.36 62,877,646.20 5,581,871.62 9,323,314.83 16,859,123.92 292,982,794.93 二、累计折旧 1.期初余额 9,345,958.56 31,257,554.11 3,754,119.30 4,188,912.52 2,512,072.60 51,058,617.09 2.本期增加金 额 9,010,851.13 4,715,902.95 532,320.63 1,049,861.23 1,734,574.42 17,043,510.36 （1）计提 9,010,851.13 4,715,902.95 532,320.63 1,049,861.23 1,734,574.42 17,043,510.36 3.本期减少金 额 13,600.00 218,730.62 232,330.62 （1）处置或 报废 13,600.00 218,730.62 232,330.62 4.期末余额 18,356,809.69 35,959,857.06 4,286,439.93 5,020,043.13 4,246,647.02 67,869,796.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 148 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 179,984,028.67 26,917,789.14 1,295,431.69 4,303,271.70 12,612,476.90 225,112,998.10 2.期初账面价 值 185,108,463.54 24,413,216.98 1,687,612.58 4,490,350.95 8,053,214.82 223,752,858.87 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 固定资产中18套人才公共租赁住房原值共计6,775,561.00元，净值共计6,509,610.97元，其中：位于深圳市宝安区城26区 裕安二路与公园交汇处（中洲华府）5套，位于宝安区松岗街道大与白路交汇处（中闽苑7套），位于宝安区松岗街道大与 白路交汇处（中闽苑6套）。该18套人才公共租赁房屋为有限产权，公司不得擅自转让或抵押。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 149 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 合计 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 合计 -- 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 150 合计 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 62,261,407.34 1,961,046.12 64,222,453.46 2.本期增加金 额 683,654.71 683,654.71 （1）购置 683,654.71 683,654.71 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 62,261,407.34 2,644,700.83 64,906,108.17 二、累计摊销 1.期初余额 3,763,565.63 1,414,668.50 5,178,234.13 2.本期增加金 额 1,685,803.78 263,777.00 1,949,580.78 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 151 （1）计提 1,685,803.78 263,777.00 1,949,580.78 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 5,449,369.41 1,678,445.50 7,127,814.91 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 56,812,037.93 966,255.33 57,778,293.26 2.期初账面价 值 58,497,841.71 546,377.62 59,044,219.33 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 A219-0019 号宗地 31,308,999.22 其他说明： 公司账面A219-0019号宗地土地使用权，截至报告批准报出日，该土地尚未办妥土地使用权证，原值为 34,214,924.34元 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 152 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 合计 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 401,805.59 160,999.92 240,805.67 合计 401,805.59 160,999.92 240,805.67 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 12,953,726.54 3,152,856.62 11,980,533.97 2,990,741.44 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 153 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 13,999,329.44 3,499,832.35 13,999,329.44 3,499,832.36 递延收益 5,366,095.62 1,341,523.91 5,881,995.76 1,470,498.95 合计 32,319,151.60 7,994,212.88 31,861,859.17 7,961,072.75 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 可供出售金融资产公允 价值变动 合计 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 7,994,212.88 7,961,072.75 递延所得税负债 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 24,633,628.01 0.00 合计 24,633,628.01 0.00 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 154 2020 24,633,628.01 合计 24,633,628.01 -- 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 35,937,015.43 保证借款 信用借款 合计 35,937,015.43 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 合计 -- -- -- 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 155 其他 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 合计 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 合计 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 136,297,842.66 140,536,932.52 1-2 年 408,037.93 77,839.65 2-3 年 44,327.34 168,222.13 3 年以上 4,386.99 合计 136,750,207.93 140,787,381.29 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 -- 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 156 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,806,481.57 926,861.69 1-2 年 70,480.85 35,387.41 2-3 年 35,352.08 合计 2,912,314.50 962,249.10 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 减：预计损失 已办理结算的金额 建造合同形成的已完工未结算项目 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 16,400,809.46 150,432,045.52 145,812,137.77 21,020,717.21 二、离职后福利-设定提 存计划 6,883,251.20 6,883,251.20 三、辞退福利 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 157 四、一年内到期的其他 福利 合计 16,400,809.46 157,315,296.72 152,695,388.97 21,020,717.21 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 16,400,809.46 144,793,515.71 140,173,607.96 21,020,717.21 2、职工福利费 1,930,684.27 1,930,684.27 3、社会保险费 1,742,125.24 1,742,125.24 其中：医疗保险费 1,236,275.56 1,236,275.56 工伤保险费 252,003.54 252,003.54 生育保险费 253,846.14 253,846.14 4、住房公积金 1,718,246.10 1,718,246.10 5、工会经费和职工教育 经费 247,474.20 247,474.20 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 16,400,809.46 150,432,045.52 145,812,137.77 21,020,717.21 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,370,681.67 6,370,681.67 2、失业保险费 512,569.53 512,569.53 3、企业年金缴费 合计 6,883,251.20 6,883,251.20 38、应交税费 单位： 元 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 158 项目 期末余额 期初余额 增值税 -15,587,377.78 -4,048,742.33 消费税 营业税 企业所得税 15,929,896.64 11,757,721.31 个人所得税 455,597.15 464,681.29 城市维护建设税 182,058.26 278,993.54 土地使用税 35,773.57 35,773.60 教育费附加 133,289.30 211,096.57 房产税 58,683.10 52,564.75 印花税 3,131.60 1,076.52 合计 1,211,051.84 8,753,165.25 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 划分为金融负债的优先股\永续债利息 其他 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 合计 -- 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 划分为权益工具的优先股\永续债股利 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 159 其他 合计 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 杂项采购及运输款 5,818,824.67 4,853,412.15 上市发行费用 5,277,075.50 0.00 土地市政配套费 1,375,316.00 1,375,316.00 工程质保金 6,977,175.50 6,977,175.50 合计 19,448,391.67 13,205,903.65 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 -- 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 160 合计 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 合计 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 合计 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 161 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初金额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末金额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 合计 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 二、辞退福利 三、其他长期福利 合计 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 162 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 二、计入当期损益的设定受益成本 1.当期服务成本 2.过去服务成本 3.结算利得（损失以“－”表示） 4.利息净额 三、计入其他综合收益的设定收益成本 1.精算利得（损失以“－”表示） 四、其他变动 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 五、期末余额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 二、计入当期损益的设定受益成本 1、利息净额 三、计入其他综合收益的设定收益成本 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） 2.资产上限影响的变动（计入利息净额的 除外） 四、其他变动 五、期末余额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 163 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 二、计入当期损益的设定受益成本 三、计入其他综合收益的设定收益成本 四、其他变动 五、期末余额 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 合计 -- 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 重组义务 待执行的亏损合同 其他 合计 -- 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,881,995.76 515,900.14 5,366,095.62 合计 5,881,995.76 515,900.14 5,366,095.62 -- 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 164 政府补助 5,881,995.76 515,900.14 5,366,095.62 与资产相关 合计 5,881,995.76 515,900.14 5,366,095.62 -- 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 127,800,000.00 42,600,000.00 42,600,000.00 170,400,000.00 其他说明： 股本变动情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1356 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于 2015 年 12 月 17 日 向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 4,260 万股，每股面值 1 元，增加股本 42,600,000.00 元。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 合计 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 68,962,882.55 280,308,000.00 34,188,960.00 315,081,922.55 其他资本公积 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 165 合计 68,962,882.55 280,308,000.00 34,188,960.00 315,081,922.55 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1356 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于 2015 年 12 月 17 日 向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 4,260 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 7.58 元，本公司共募集资金 322,908,000.00 元，扣除发行费用 34,188,960.00 元，募集资金净额为 288,719,040.00 元，增加资本公积 280,308,000.00 元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 其中：重新计算设定受益计划净负 债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 可供出售金融资产公允价值 变动损益 持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 166 分 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 合计 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 23,773,604.11 1,641,655.82 25,415,259.93 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 23,773,604.11 1,641,655.82 25,415,259.93 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 220,711,293.47 177,352,604.18 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 220,711,293.47 177,352,604.18 加：本期归属于母公司所有者的净利润 57,186,270.51 58,553,244.66 减：提取法定盈余公积 1,641,655.82 4,246,745.10 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 11,466,211.76 10,947,810.27 转作股本的普通股股利 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 167 期末未分配利润 264,789,696.40 220,711,293.47 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 740,827,576.33 582,121,470.27 740,100,536.21 580,190,389.96 其他业务 3,150,872.67 596,533.40 2,624,601.31 476,549.96 合计 743,978,449.00 582,718,003.67 742,725,137.52 580,666,939.92 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 2,666,927.02 2,637,970.86 教育费附加 1,493,661.00 1,195,478.38 资源税 地方教育费附加 586,633.02 796,985.61 合计 4,747,221.04 4,630,434.85 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费 10,851,555.49 9,871,554.37 运输费 7,885,767.12 7,396,045.76 出口报关费 2,950,153.49 3,146,288.59 业务宣传费 472,251.02 61,182.48 招待费 1,562,285.85 1,494,146.28 差旅费 924,111.09 1,109,354.91 其他 656,770.63 181,191.64 合计 25,302,894.69 23,259,764.03 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 168 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费 19,278,810.49 17,803,581.15 房租及物管费 2,840,848.67 2,477,653.06 折旧费 11,152,559.86 8,437,435.19 办公经费 4,792,258.81 4,777,956.61 招待费 1,793,724.21 1,163,514.46 差旅费 2,051,644.81 1,936,504.09 研发费用 16,599,820.74 16,350,582.20 咨询费 1,036,947.88 1,156,212.99 其他 3,385,823.93 2,834,751.53 合计 62,932,439.40 56,938,191.28 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 849,857.43 1,942,292.34 减：利息收入 350,094.81 691,912.08 汇兑损益 -10,553,736.88 -473,108.06 银行手续费 297,291.14 255,881.89 其他 -6,417.90 合计 -9,756,683.12 1,026,736.19 其他说明： 汇率变动，人民币贬值导致汇兑收益增加 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -173,218.82 1,816,617.45 二、存货跌价损失 781,578.42 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 169 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 608,359.60 1,816,617.45 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 170 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 合计 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 20,098.24 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 70,769.73 75,311.34 70,769.73 政府补助 3,406,176.95 2,576,070.54 3,406,176.95 其他 233,903.81 456,493.71 233,903.81 合计 3,710,850.49 3,127,973.83 3,710,850.49 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 财政局企业 奖励款 1,350,481.95 634,566.30 与收益相关 2012 年度深 圳市产业技 术进步资金 465,504.24 与收益相关 室内 LED 照 明智能驱动 电源研发补 贴款 26,000.00 与收益相关 优化外贸结 构扶持资金 7,995.00 与收益相关 2013 年度加 工贸易企业 研发机构奖 250,000.00 与收益相关 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 171 励资金 宝安区总部 企业新设立 研发职能中 心补助款 500,000.00 与收益相关 宝安区财政 局企业信息 化一般项目 补贴款 200,000.00 与收益相关 深圳市科技 创新委员会 项目补助资 金 500,000.00 与收益相关 企业产业发 展引导资金 2,047,700.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 3,406,176.95 2,576,070.54 -- 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 33,899.63 94,065.98 33,899.63 其中：固定资产处置损失 33,899.63 94,065.98 33,899.63 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 133,789.65 515,086.58 133,789.65 罚款支出 435,400.00 其他 5,881.63 325,799.25 5,881.63 合计 173,570.91 1,370,351.81 173,570.91 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 23,810,362.92 21,748,895.61 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 172 递延所得税费用 -33,140.13 -4,158,064.45 合计 23,777,222.79 17,590,831.16 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 80,963,493.30 按法定/适用税率计算的所得税费用 20,240,873.33 子公司适用不同税率的影响 -3,279,672.96 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 657,615.42 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 6,158,407.00 所得税费用 23,777,222.79 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 押金及利息收入 3,574,445.04 5,503,704.52 政府补助 2,895,080.31 2,277,943.67 合计 6,469,525.35 7,781,648.19 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 173 销售费用 14,360,113.58 11,278,103.93 管理费用 18,867,906.40 19,932,536.51 IPO 申报中介机构费用 871,698.11 283,018.86 罚款支出 435,400.00 合计 34,099,718.09 31,929,059.30 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 惠州仲恺高新区东江高新科技产业园管 委会退回保证金 2,700,000.00 合计 2,700,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 合计 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 合计 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 海关关税保函 808,928.00 合计 808,928.00 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 174 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 57,186,270.51 58,553,244.66 加：资产减值准备 608,359.60 1,816,617.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 17,302,675.80 12,729,541.96 无形资产摊销 1,949,580.78 1,899,039.12 长期待摊费用摊销 160,999.92 81,194.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 33,899.63 73,967.74 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -9,703,879.45 1,377,734.28 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -33,140.13 -4,158,064.45 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,644,153.44 -24,120,200.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -2,812,658.79 -30,045,839.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -7,869,085.46 53,713,459.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 52,178,868.97 71,920,694.97 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 358,848,587.99 66,993,798.97 减：现金的期初余额 66,993,798.97 75,537,131.15 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 175 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 291,854,789.02 -8,543,332.18 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 其中： -- 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 176 项目 期末余额 期初余额 一、现金 358,848,587.99 66,993,798.97 其中：库存现金 178,071.63 354,949.47 可随时用于支付的银行存款 358,670,516.36 66,638,849.50 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 358,848,587.99 66,993,798.97 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 808,928.00 海关关税保函 应收票据 存货 固定资产 8,473,535.40 抵押房产及有限产权的人才公共租赁住 房 无形资产 投资性房地产 3,402,958.80 抵押房产 合计 12,685,422.20 -- 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 177 货币资金 -- -- 9,888,169.85 其中：美元 1,095,148.02 6.4936 7,111,415.68 欧元 13,031.79 7.0952 92,463.15 港币 3,203,997.78 0.8377 2,684,245.25 英镑 4.76 9.6159 45.77 应收账款 -- -- 145,526,855.83 其中：美元 11,876,997.64 6.4936 77,124,469.94 欧元 403,691.27 7.0952 2,864,270.31 港币 78,228,312.11 0.8377 65,538,115.58 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 预付账款 228,390.39 其中：美元 2,297.42 6.4936 14,918.53 欧元 30,086.80 7.0952 213,471.86 其他应收款 47,540.66 其中：港币 56,746.00 0.8377 47,540.66 应付账款 30,272,621.84 其中：港币 24,740,680.36 0.8377 20,727,245.11 美元 1,469,966.78 6.4936 9,545,376.73 预收账款 215,847.26 其中：美元 33,240.00 6.4936 215,847.26 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 178 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 本公司报告期内未发生同一控制下企业合并。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 179 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 递延所得税负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 本公司报告期内未发生同一控制下企业合并。 （2）合并成本 单位： 元 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 180 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 181 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司报告期内未发生其他原因的合并范围变动。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 一级子公司 信丰可立克科技 有限公司 江西信丰 江西信丰 电子器件生产加 工 100.00% 新设 英德市可立克电 子有限公司 广东英德 广东英德 电子器件生产加 工 100.00% 新设 惠州市可立克科 技有限公司 广东惠州 广东惠州 电子器件生产加 工 100.00% 新设 可立克（香港） 国际贸易有限公 司 香港 香港 贸易 100.00% 新设 二级子公司 安远县美景电子 有限公司 江西安远 江西安远 电子器件生产加 工 100.00% 新设 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 期末余额 期初余额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 182 名称 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 183 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的公 允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 184 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 185 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项 目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 186 口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量 很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在 假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息 可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围 内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且 只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利 率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行借款。公司的政策是固定利率借款占外部借款的 30%-50%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期 的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关 的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。 在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 10%，对本公司的净利润影响如下。管理 层认为 10%合理反映了利率可能发生变动的合理范围。 利率变化 对净利润的影响 本期发生额 上期发生额 上升10% -84,985.74 -194,229.23 下降10% 84,985.74 194,229.23 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外 币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告 期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港币等外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算 成人民币的金额列示附注五、（三十八）所列项目为外币外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和 负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元等外币升值或贬值 3%，对本公司净利润的影响如下。管理层认 为 3%合理反映了人民币对美元可能发生变动的合理范围。 项目 汇率变化 对净利润的影响 本期发生额 上期发生额 所有外币 上升3% 12,715,684.49 11,671,833.61 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 187 所有外币 下降3% -12,715,684.49 -11,671,833.61 （3）其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 应付账款 136,705,880.59 44,327.34 136,750,207.93 其他应付款 17,758,328.37 1,437,779.80 252,283.50 19,448,391.67 项目 年初余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 35,937,015.43 35,937,015.43 应付账款 140,536,932.52 77,839.65 168,222.13 4,386.99 140,787,381.29 其他应付款 12,891,153.65 207,058.50 107,691.50 13,205,903.65 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 1.交易性金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2.指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 188 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的 资产总额 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 益的金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 189 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 深圳市盛妍投资有 限公司 深圳 投资公司 2,000.00 万元 35.56% 35.56% 本企业最终控制方是深圳市盛妍投资有限公司。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 可立克科技有限公司 股东 深圳市鑫联鑫投资有限公司 股东 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 190 顾洁 董事 肖瑾 董事 苗妍 肖铿的配偶 深圳市盛弘电气股份有限公司 肖瑾配偶控制的公司 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市盛弘电气股份有限公司 出售商品 10,219,440.95 2,596,583.42 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 191 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 2015 年 4 月 21 日，公司与广发银行股份有限公司深圳分行签订第 10201115016 号《授信业务总合同》、第 10201115016-1 号《授信额度合同》、第 10201115016-2 号《最高额抵押合同》和第 10201115016-3 号《最高额保证合同》，公司以深圳市南 山区马家龙工业区艺华花园 3 栋 201-230 号、401-430 号、701-730 号物业共计 90 处自有房产作为抵押，肖铿、苗妍作为保 证人，由该行为公司提供人民币壹亿伍仟万元整的循环授信额度，授信期间为三年。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 192 关键管理人员薪酬 5,568,098.82 5,107,817.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳市盛弘电气股 份有限公司 4,307,441.03 215,372.05 1,677,361.05 83,868.05 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 193 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 已签订的正在履行的租赁合同及财务影响 公司与深圳市正中科技开发有限公司就深圳市宝安区福永街道桥头社区正中工业厂区 7 栋 1-5 层、8 栋 2 层厂房及 3 栋 2-7 层、4 栋的 6-7 层员工宿舍签订了房屋租赁合同，其中，厂房的合同到期日为 2017 年 1 月 31 日，员工宿舍的合同到期 日为 2017 年 4 月 30 日。 根据以上已签订的不可撤消的租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 期间 需付金额 2016年度 5,539,560.00 2017年度 924,743.00 合计 6,464,303.00 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司报告期内无应披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 本公司报告期内无应披露的其他重要事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 股票和债券的发行 重要的对外投资 重要的债务重组 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 194 自然灾害 外汇汇率重要变动 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 17,040,000 经审议批准宣告发放的利润或股利 17,040,000 3、销售退回 无资产负债表日后发生的重要销售退回的事项。 4、其他资产负债表日后事项说明 本公司报告期内无应披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 195 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 196 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 210,098, 425.56 100.00% 10,682,3 53.20 5.08% 199,416,0 72.36 206,928 ,903.87 100.00% 10,641,16 5.18 5.14% 196,287,73 8.69 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 210,098, 425.56 100.00% 10,682,3 53.20 5.08% 199,416,0 72.36 206,928 ,903.87 100.00% 10,641,16 5.18 5.14% 196,287,73 8.69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 209,350,192.71 10,467,509.64 5.00% 1 至 2 年 627,924.37 125,584.87 20.00% 2 至 3 年 62,099.58 31,049.79 50.00% 3 年以上 58,208.90 58,208.90 100.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 210,098,425.56 10,682,353.20 5.08% 确定该组合依据的说明： 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。经单独测试后未减值的采用账龄分析法计提坏账准备。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 197 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 41,188.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 合计 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 应收账款核销说明： 本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 单位一 45,947,485.77 21.87 2,297,374.29 单位二 10,236,479.11 4.87 511,823.96 单位三 9,565,294.25 4.55 478,264.71 单位四 9,333,839.68 4.44 466,691.98 单位五 9,261,269.40 4.41 463,063.47 合计 84,344,368.21 40.15 4,217,218.41 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 198 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 246,818, 187.34 100.00% 105,764, 240.20 42.85% 141,053,9 47.14 226,980 ,720.70 100.00% 55,056,83 9.48 24.26% 171,923,88 1.22 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 246,818, 187.34 100.00% 105,764, 240.20 42.85% 141,053,9 47.14 226,980 ,720.70 100.00% 55,056,83 9.48 24.26% 171,923,88 1.22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 43,044,485.16 2,152,224.26 5.00% 1 至 2 年 55,828,216.86 11,165,643.37 20.00% 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 199 2 至 3 年 110,998,225.50 55,499,112.75 50.00% 3 年以上 36,947,259.82 36,947,259.82 100.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 246,818,187.34 105,764,240.20 42.85% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 50,707,400.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 合计 -- （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 合计 -- -- -- -- 其他应收款核销说明： 本期无实际核销的其他应收款。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 200 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方资金往来 243,384,810.89 218,199,786.88 进项税额 1,760,431.19 6,833,437.47 押金及保证金 1,345,943.28 1,487,528.28 代收代付社保公积金 224,553.98 378,668.07 其他往来款 102,448.00 81,300.00 合计 246,818,187.34 226,980,720.70 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 1 往来款 234,976,529.06 1-3 年，3 年以上 95.20% 102,913,087.63 单位 2 未认证进项税额 4,127,617.47 1 年以内 1.67% 206,380.87 单位 3 往来款 3,626,136.04 1 年以内 1.47% 1,361,618.03 单位 4 往来款 1,760,431.19 1-3 年 0.71% 88,021.56 单位 5 往来款 654,528.32 1 年以内 0.27% 32,726.42 合计 -- 245,145,242.08 -- 99.32% 104,601,834.51 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 合计 -- -- -- 本期无涉及政府补助的应收款项。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 201 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 22,424,826.00 22,424,826.00 22,424,826.00 22,424,826.00 对联营、合营企 业投资 合计 22,424,826.00 22,424,826.00 22,424,826.00 22,424,826.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 信丰可立克科技 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 可立克（香港）国 际贸易有限公司 1,424,826.00 1,424,826.00 惠州市可立克科 技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 英德可立克电子 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 22,424,826.00 22,424,826.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 小计 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 202 合计 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 737,800,003.33 607,528,765.46 739,264,916.61 595,016,768.49 其他业务 1,314,301.11 359,220.09 1,636,917.94 353,342.90 合计 739,114,304.44 607,887,985.55 740,901,834.55 595,370,111.39 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 合计 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 203 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -33,899.63 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,406,176.95 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 204 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,002.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 490,568.77 少数股东权益影响额 合计 3,046,710.81 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 12.37% 0.4475 0.4475 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.71% 0.4236 0.4236 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 深圳可立克科技股份有限公司 2015 年年度报告 205 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 以上备查文件均完整置备于公司证券部办公室。 深圳可立克科技股份有限公司 法定代表人：肖铿 2016 年 4 月 21 日