002772_2020_众兴菌业_2020年年度报告_2021-03-25.txt

天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 1 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告 2021 年 03 月 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人陶军、主管会计工作负责人李敏及会计机构负责人（会计主管 人员）何文科声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，业绩预测等均不构成公司对广大投资 者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解 计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险，理性投资。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事 种业、种植业务》的披露要求 公司不存在对生产经营情况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的 风险因素，关于公司经营中可能面临的风险敬请查阅本报告“第四节 经营情况 讨论与分析”之 “九、公司未来发展的展望”的相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2020 年度利润分配预案 实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户上已回购股份）为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金 转增股本。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标........................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ............................................................................................ 10 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................ 15 第五节 重要事项 .................................................................................................... 35 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................ 65 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................ 73 第八节 可转换公司债券相关情况......................................................................... 74 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................. 77 第十节 公司治理 .................................................................................................... 84 第十一节 公司债券相关情况 ................................................................................ 90 第十二节 财务报告 ................................................................................................ 91 第十三节 备查文件目录 ...................................................................................... 234 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、众兴菌业 指 天水众兴菌业科技股份有限公司 众兴转债、可转换公司债券、可转债 指 天水众兴菌业科技股份有限公司可转换公司债券 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、深交所 指 深圳证券交易所 保荐机构、保荐人 指 中国国际金融股份有限公司 中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《天水众兴菌业科技股份有限公司章程》 股东大会 指 天水众兴菌业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 天水众兴菌业科技股份有限公司董事会 监事会 指 天水众兴菌业科技股份有限公司监事会 山东众兴 指 山东众兴菌业科技有限公司 江苏众友 指 江苏众友兴和菌业科技有限公司 众兴高科 指 陕西众兴高科生物科技有限公司 陕西众兴 指 陕西众兴菌业科技有限公司 新乡星河 指 新乡市星河生物科技有限公司 昌宏农业 指 眉山昌宏农业生物科技有限公司 安阳众兴 指 安阳众兴菌业科技有限公司 武威众兴 指 武威众兴菌业科技有限公司 吉林众兴 指 吉林省众兴菌业科技有限公司 湖北众兴 指 湖北众兴菌业科技有限公司 五河众兴 指 五河众兴菌业科技有限公司 安徽众兴 指 安徽众兴菌业科技有限公司 众兴投资 指 江苏众兴投资管理有限公司 和正生物 指 江苏和正生物科技有限公司 众安生物 指 天水众安生物科技有限责任公司 众顺实业 指 天水众顺实业有限公司 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 5 食用菌 指 食用菌是指可以食用的大型真菌，具有肉质或胶质的大型子实体，又 常称为蘑菇或食用蕈菌。 金针菇 指 金针菇属口蘑科小火焰菇属的真菌，又名金菇、构菌、朴蕈、毛柄金 钱菌等 双孢菇、双孢蘑菇 指 双孢蘑菇属于真菌门、担子菌亚门、担子菌纲、伞菌目、伞菌科，蘑 菇属，又称口蘑、圆蘑菇、双孢蘑菇、白蘑菇、洋蘑菇等 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 2020 年 1-12 月 上年同期 指 2019 年 1-12 月 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 众兴菌业 股票代码 002772 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 天水众兴菌业科技股份有限公司 公司的中文简称 众兴菌业 公司的外文名称（如有） Tianshui Zhongxing Bio-technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Zhongxing BioTech 公司的法定代表人 陶军 注册地址 甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区 注册地址的邮政编码 741030 办公地址 甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区 办公地址的邮政编码 741030 公司网址 电子信箱 gstszxjy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高博书 钱晓利 联系地址 甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区 甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区 电话 0938-2851611 0938-2851611 传真 0938-2855051 0938-2855051 电子信箱 gstszxjy@ gstszxjy@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网： 公司年度报告备置地点 公司证券与投资部 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 签字会计师姓名 黄丽琼、张玲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 1,483,178,491.71 1,155,832,460.49 28.32% 926,432,056.86 归属于上市公司股东的净利润 （元） 188,959,293.02 68,403,837.18 176.24% 111,939,025.00 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 147,278,322.94 37,975,887.67 287.82% 67,539,158.17 经营活动产生的现金流量净额 （元） 389,318,797.26 359,149,932.19 8.40% 231,792,554.80 基本每股收益（元/股） 0.56 0.19 194.74% 0.31 稀释每股收益（元/股） 0.56 0.19 194.74% 0.30 加权平均净资产收益率 7.07% 2.58% 4.49% 4.19% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 总资产（元） 5,581,944,186.22 5,012,915,611.36 11.35% 4,109,398,363.54 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,729,105,527.77 2,599,482,132.26 4.99% 2,630,515,320.21 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 8 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 366,584,750.64 266,738,670.40 400,518,483.46 449,336,587.21 归属于上市公司股东的净利润 74,652,655.18 -18,480,643.16 64,494,424.51 68,292,856.49 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 69,248,684.55 -32,761,286.04 48,735,690.89 62,055,233.54 经营活动产生的现金流量净额 140,871,191.94 37,036,776.05 25,075,542.56 186,335,286.71 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -12,208.43 -4,023,385.38 -206,292.05 主要为固定资产报废 处置损失。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 25,179,765.48 15,813,434.24 10,623,864.05 直接记入当期损益的 与收益相关的政府补 助及递延收益摊销。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 18,594,130.02 19,306,743.84 35,193,538.75 为提高资金使用效 率，利用闲置资金进 行委托理财产生的收 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 9 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,010,287.24 -657,337.90 -1,186,001.22 主要为疫情期间的产 品损毁。 减：少数股东权益影响额（税后） 70,429.75 11,505.29 25,242.70 合计 41,680,970.08 30,427,949.51 44,399,866.83 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 （一）主要业务 公司是专业从事食用菌研发、工厂化培植与销售的现代农业企业。一直秉承“菌益健康，让菌类为人类服务”的使命，以 现代生物技术为依托，以安全生产为保障，致力于为消费者提供绿色、安全、高品质的食用菌产品；目前已在甘肃、陕西、 山东、江苏、河南、吉林、四川、安徽、湖北等地建立了食用菌生产基地。公司主要经营范围为食用菌、药用菌及其辅料的 生产、销售，微生物技术、生物工程技术、农业新技术的研发、应用、研究、推广，农副土特产品的生产、加工及销售。 （二）主要产品及用途 本报告期内，公司主要的产品为金针菇和双孢菇鲜品，其中金针菇产销量占70%以上。 1、金针菇 金针菇，属口蘑科小火焰菇属的真菌，学名毛柄金钱菌，又名金菇、构菌、朴蕈等，因其菌柄细长，似金针菜而得名。 在自然界广为分布，中国、日本、俄罗斯、欧洲、北美洲和澳大利亚等地均有分布。在中国北起黑龙江，南至云南，东起江 苏，西至新疆都适合其生长。金针菇不含叶绿素，不具有光合作用，在人工栽培状态下从培养基中吸收有机物质，如蛋白质、 碳水化合物和脂肪的降解物，为腐生营养型，是一种异养生物，属担子菌类，氨基酸含量丰富，尤其是赖氨酸的含量较高。 赖氨酸对促进智力发育及增强记忆力有裨益，有“益智菇”的称号；能够增强机体的生物活性，促进体内新陈代谢，有利于食 物中各种营养素的吸收和利用，有“一休菇”的美称；同时具有抑制血脂升高，降低胆固醇及抗疲劳等功效。目前，金针菇已 经成为大众消费菜品中重要一员。 2、双孢菇 双孢菇、双孢蘑菇属草腐菌，又称白蘑菇、蘑菇、洋蘑菇。双孢蘑菇是世界性栽培和消费的菇类，有“世界菇"之称，可 鲜销、罐藏、盐渍；双孢蘑菇的菌丝还作为制药的原料；双孢蘑菇含有人体必须的6种氨基酸、维生素B1、维生素B2、维生 素C、维生素PP、维生素D原等，其营养价值是蔬菜和水果的4-12倍，享有“保健食品”和“素中之王”的美称；双孢蘑菇所含 的酪氨酶能溶解一定的胆固醇，对降低血压有一定的作用；真菌多糖是目前健康研究的热门领域，越来越多的证据表明，在 白蘑菇等食药用真菌中，一些多糖类物质具有独特的生理功能，能明显提高人体的免疫能力，且大部分具有较强的抗肿瘤属 性，这些发现日益受到国际研究机构的重视与推崇。随着人民生活水平的不断提高和营养意识的增强，双孢菇正逐渐走向百 姓餐桌。 （三）报告期内主要的业绩驱动因素 本报告期，食用菌销售价格同比稳中有升；同时公司子公司五河众兴基地一期陆续投产、安徽众兴基地同期比较已量产、 新乡星河基地二期同期比较全年满产，食用菌产销量增加，多个募集资金投资项目产能开始释放。 （四）公司主要经营模式 1、采购模式 （1）采购物品 报告期内，公司的采购模式仍为集团内部统一谈判，然后根据各子公司的生产需求分别由其同供应商签订合同。公司加 强供应商管理和维护，寻找优质货源，拓宽供货渠道，控制采购成本，保障稳定生产；注重存货库存管理，减少非常损失， 根据生产经营计划设定经济订货量，减低库存占用资金成本。采购的物品为原材料及部分固定资产，主要为生产金针菇所需 要的米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、黄豆皮，包装箱、塑料膜等包装材料和部分固定资产以及生产双孢菇所需要的原料麦草、 鸡粪、草炭土，手提筐、塑料方筐等包装材料和部分固定资产等。 （2）采购制度及采购总体原则 公司设立独立的采购部门，并根据GB/T 19001-2016/ISO 9001：2015质量管理体系认证的要求，结合食用菌工厂化生产 模式以及公司自身情况，制定了原材料采购相关管理制度，对采购各个环节进行严格管理。公司采购的总体原则为质量第一， 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 11 在保证质量的前提下，综合考量供应商的供货能力以及价格等因素，以确定最终采购决策。 （3）采购流程 在采购过程中，公司严格执行相关管理制度，从合同签订开始，对采购实行全过程监控，坚持从合格供应商采购，坚持 检验合格后方可入库的制度。 以公司原材料采购为例，其流程如下： 2、生产模式 公司采用工厂化生产模式，以工业发展理念转变了自然栽培的传统生产方式，采用现代化工业设施和精良设备，依托先 进的技术工艺，根据食用菌的生长需求设计厂房，利用温控、湿控、风控、光控设备创造人工模拟生态环境，利用工业化机 械设备自动化操作，采用标准化工艺流程培植食用菌，实现食用菌工厂化生产和产业化规模经营，具有稳定的供应商及客户， 上下游渠道相对通畅，抵御市场风险能力强，是现代农业发展的高级阶段，是当前中国食用菌行业的重要生产模式。 3、销售和结算模式 （1）销售模式 本报告期，疫情期间传统销售模式受到挑战，公司加速探索新的销售模式和销售渠道，整合销售资源，调整包装规格， 加强品牌建设与营销，进一步巩固和开发市场。 公司成立独立的销售部门，制定相关销售管理制度，对销售环节及经销商进行集中管理。公司建立了市场信息汇总平台，由 市场营销部工作人员对主要市场的信息进行搜集、反馈，积极同经销商进行沟通、联系，及时了解市场供需动态，积极应对 市场供求变化。 公司食用菌产品都采用经销商买断式销售模式，经销商验收提货后，产品风险即全部转移，销售流程及具体情况如下： 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 12 (2)结算模式 目前，公司实行保证金制度。固定经销商原则上需向公司缴纳保证金，保证金金额一般按对经销商5-10日销售额计算； 非固定经销商原则上没有要求缴纳保证金，对其发货是实行现款现货制度。 4、研发模式 公司以自主研发为主，以合作研发为辅。 公司设立生物工程技术研发中心，是同时拥有“省级企业技术中心”、“甘肃省食用菌工程实验室”资质的食用菌工厂化企 业，研发部门成立于2009年1月，拥有独立的实验室和中试实验车间，配备完整的实验设备，食用菌研发技术处国内领先。 双孢菇事业部从荷兰引进生物质秸秆营养成分监测仪及全流程育菇条件变化数据收集和分析系统。合作研发主要为公司就某 个具体项目与有关科研院校等机构进行合作，共同研发。 5、生物资产管理模式 本公司消耗性生物资产主要为自行培养和尚处于生产过程中的食用菌，其成本按照培育生产过程中发生的必要支出确 定，包括直接材料、直接人工、水电折旧及其他应分摊的间接费用。将已经采摘包装成箱/筐，储存在冷库尚未销售出库的 食用菌归集为产成品。公司消耗性生物资产按约当产量法在消耗性生物资产（在产品）和完工产品间分配成本；在出售时采 用加权平均法按账面价值结转成本。通过各流转环节的生产日志进行日常管理，每月底集中进行实物资产的盘点。 公司上述生产经营模式在本报告期未发生重大变化。 （五）公司所处行业地位 公司是“农业产业化国家重点龙头企业，本报告期末公司食用菌日产能985吨，规模优势明显，尤其是被誉为“世界蘑菇” 的双孢菇品种，公司已逐渐占据细分品种的龙头地位，成为新的盈利增长点。2020年度，公司实现营业总收入148,317.85万 元，同比增长28.32%；实现归属于上市公司股东的净利润18,895.93万元，同比增长176.24%；公司食用菌销量达到29.18万吨， 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 13 较上年增长17.31%。公司在甘肃、陕西、山东、江苏、河南、吉林、四川、安徽、湖北等地建立了食用菌生产基地，产品 能够覆盖全国主要市场。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资期末余额较期初减少 666.80 万元，减幅 30.66%，主要原因为确认参股企业当期亏损所致。 固定资产 固定资产期末余额较期初增加 14,858.88 万元，增幅 7.22%，主要原因为子公司安徽众兴一期、五河一期等 多个在建工程完工转固所致。 无形资产 无形资产期末余额较期初增加 942.00 万元，增幅 2.86%，主要原因为子公司天水众安生物土地使用权的增 加所致。 在建工程 在建工程期末余额较期初增加 2,832.05 万元，增幅 4.38%，主要原因为五河众兴、江苏众友、湖北众兴等 子公司项目建设投资增加。 预付账款 期末余额较上期末增加 1,310.73 万元，增幅 102.59%，主要原因为本年投产子公司增加，经营性预付账款 增加。 其他应收款 期末余额较上期末减少 317.01 万元，减幅 54.30%，主要原因为本年收回上年部分单位往来款。 存货 期末余额较上期末增加 12,465.89 万元，增幅 91.57%，主要原因为子公司天水众顺实业项目开发成本增加所 致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 本报告期内，公司核心管理团队成员以及关键技术人员未发生变化，新增专利1项，新增土地使用权3项，无允许他人使 用公司所有的资源要素情况以及作为被许可方使用他人资源要素的情况。公司的核心技术主要来自公司的管理团队以及关键 技术人员，不存在有关知识产权纠纷或潜在纠纷情况。公司的核心竞争力如下： 1、生产基地布局合理，区位优势明显 公司已建成及在建生产基地分布广泛，主要位于甘肃天水及武威、陕西杨凌、山东德州、河南新乡及安阳、四川眉山、 江苏徐州、吉林省吉林市、安徽滁州及蚌埠、湖北孝感。甘肃天水基地、武威基地和陕西杨凌基地，位于西北地区，西北地 区具有较为丰富的食用菌种植所需的农业下脚料，原材料成本优势明显，更为重要的是，陕西和甘肃市场作为西北地区最大 的食用菌销售市场，吞吐量较大。同时，武威基地地处甘肃省中部、河西走廊东端，是丝绸之路自东而西进入河西走廊和新 疆的东大门，为产品向中亚、西亚国家出口奠定坚实的基础；山东德州基地，位于华北平原，原材料资源丰富，产品可覆盖 京津唐等环渤海经济圈，具有明显的地理优势；河南新乡基地及安阳基地位于中部地区，具有原材料丰富、交通方便、劳动 力充足等优势，为巩固和提高中原市场的占有率奠定了坚实的基础；四川眉山基地将成为公司开拓西南市场的支点；江苏徐 州双孢菇生产基地，位于我国小麦的主产地，用于双孢菇种植的麦秸等原材料资源丰富，交通便利，产品可直接覆盖北京、 上海等目前双孢菇主要消费市场；吉林基地是东北地区重要的旅游城市、工业城市，该地区原材料丰富，人力资源充足，亦 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 14 填补了公司在东北市场生产基地的空白；安徽滁州基地、蚌埠基地和湖北基地将有利于进一步巩固和提高公司产品在华东和 华中地区的市场占有率，从而提升公司的综合竞争实力。 2、采用工厂化生产模式，具有明显的规模优势 公司是“农业产业化国家重点龙头企业"，截至2020年12月31日，公司食用菌日产能985吨，其中金针菇日产能745吨，双 孢菇日产能240吨。金针菇、双孢菇均处于行业前列。公司在甘肃、陕西、山东、江苏、河南、吉林、四川、安徽、湖北等 地建立了食用菌生产基地，产品销售腹地广阔。通过合理的全国布局，公司充分发挥了产品更加贴近消费市场、配送物流成 本大幅降低、产品保持新鲜品质供应的优势。 3、循环经济优势 在使用现代化生物质燃烧锅炉的生产基地，利用废弃的食用菌菌渣代替煤炭作为燃料，为工厂蒸汽灭菌以及供热供暖提 供动力，燃烧后剩下的灰烬，再被用作有机肥还田；在使用天然气锅炉的生产基地，将采菇后废弃菌渣进行再次利用（用于 制作有机肥或饲料），做到了变废为宝，实现了资源的循环利用。 4、品牌优势 2011年12月，公司被农业部、国家发展和改革委员会、财政部、中国证监会等八大部委评为“农业产业化国家重点龙头 企业”；2012年11月，“羲皇牌”金针菇被中国绿色食品发展中心认定为“绿色食品A级产品”；2013年12月，公司“羲皇”商标被 国家工商行政管理总局商标局认定为“驰名商标”。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年，对公司来说是极不平凡的一年，面对新冠肺炎疫情和提质增效的双重压力，公司全体上下不忘初心，牢记使命， 紧紧咬定全年目标不动摇，攻坚克难，不惧风险挑战和艰难困苦，突出抓了三件事，并取得较好的成效。一是精准抓好疫情 防控。面对疫情，公司制定了科学的疫情防控方案，做到精准防控，并逐步构建常态化防控体系。考虑到公司产品已逐步成 为老百姓餐桌上不可或缺的菜肴，因此，公司克服困难第一时间复工复产，把绿色无污染的食用菌产品送到百姓手中；二是 重点布局提质增效。产品质量是企业的生命，公司从加大对技术人员的培训以及引进优秀技术人才入手，不断提高食用菌种 植技术水平，同时深化内部管理体制改革，充分发挥主观能动性，并逐步走向“人尽其才，物尽其用”的局面；三是积极加快 基地建设。尽管新冠肺炎疫情带来诸多不便，但公司还是按计划推进新基地的建设任务，为公司的可持续发展奠定了坚实的 基础。 2020年度，公司实现营业总收入148,317.85万元，同比增长28.32%；实现归属于上市公司股东的净利润18,895.93万元， 同比增长176.24%；公司食用菌销量达到29.18万吨，较上年增长17.31%。公司经营业绩变动主要由于食用菌销售价格同比稳 中有升，公司子公司五河众兴基地一期陆续投产、安徽众兴基地同期比较已量产、新乡星河基地二期同期比较全年满产，食 用菌产销量增加，多个募集资金投资项目产能开始释放。 报告期内，公司在紧紧围绕发展战略和经营目标的前提下，还重点开展了以下工作： 生产方面，既抓过程管理，又注重结果导向，结合预算划小单元，围绕生产经营目标严格考核，“三提六降”向生产要效 益。截至报告期末公司食用菌日产能985吨，规模优势明显，前期多个募集资金建设项目目前已陆续进入效益释放阶段，尤 其是被誉为“世界蘑菇”的双孢菇品种，公司已逐渐占据细分品种的龙头地位，成为新的盈利增长点。 重大项目建设方面，公司积极推进在建项目的实施，其中五河众兴“年产4万吨双孢蘑菇工厂化生产项目”一期建成投产 （一期项目规划年产双孢蘑菇2万吨），江苏众友兴和“双孢菇育菇房扩建项目”取得重大进展，其他在建项目都按照进度稳 步推进。 采购方面，加强供应商管理和维护，寻找优质货源，拓宽供货渠道，控制采购成本，保障稳定生产；注重存货库存管理， 减少非常损失，根据生产经营计划设定经济订货量，减低库存占用资金成本。 销售方面，疫情期间传统销售模式受到挑战，公司加速探索新的销售模式和销售渠道，重新认识市场，整合销售资源， 调整包装规格，加强品牌建设与营销，进一步巩固和开发市场。 人才队伍建设及管理提升方面，为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，使员工利益与公司长远发展更紧密地结 合起来，进一步完善公司治理水平，提高公司的凝聚力和综合竞争力， 充分调动员工的积极性和创造性，公司实施了第一 期员工持股计划。 股份回购方面，基于对公司未来发展前景的信心以及对公司内在价值的认可，公司继续实施并履行完毕了第二期社会公 众股份回购方案。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 报告期内，公司食用菌产品主要为金针菇和双孢菇鲜品，销量比上年同期增长超过17.31%，营业收入同比增长28.32%， 市场占有率进一步巩固和提升。 报告期内，公司产品销售未发生销售退回的情况。 报告期内，公司新增专利1项，新增土地使用权3项，其他商标、品种权等重要无形资产在报告期内无重大变化。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 16 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,483,178,491.71 100% 1,155,832,460.49 100% 28.32% 分行业 农业种植业 1,483,178,491.71 100.00% 1,155,832,460.49 100.00% 28.32% 分产品 金针菇 999,168,526.89 67.37% 907,277,265.20 78.50% 10.13% 双孢菇 483,090,975.82 32.57% 248,555,195.29 21.50% 94.36% 鹿茸菇 918,989.00 0.06% 0.00 0.00% 0.00% 分地区 华东地区 598,652,287.10 40.36% 367,243,237.50 31.77% 63.01% 西北地区 321,865,609.39 21.70% 324,267,685.90 28.06% -0.74% 华中地区 177,993,772.52 12.00% 158,657,267.14 13.73% 12.19% 华北地区 139,212,791.05 9.39% 137,418,768.60 11.89% 1.31% 西南地区 111,915,919.90 7.55% 77,911,188.00 6.74% 43.65% 东北地区 80,258,983.75 5.41% 68,010,678.60 5.88% 18.01% 华南地区 53,279,128.00 3.59% 22,323,634.75 1.93% 138.67% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 农业种植业 1,483,178,491.71 1,073,863,719.99 27.60% 28.32% 22.10% 3.69% 分产品 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 17 金针菇 999,168,526.89 726,114,989.61 27.33% 10.13% 5.08% 3.49% 双孢菇 483,090,975.82 346,469,474.96 28.28% 94.36% 83.77% 4.13% 分地区 华东地区 598,652,287.10 466,271,089.79 22.11% 63.01% 58.67% 2.13% 西北地区 321,865,609.39 223,903,184.80 30.44% -0.74% -8.71% 6.08% 华中地区 177,993,772.52 124,394,814.33 30.11% 12.19% 7.85% 2.81% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 农业种植业 销售量 吨 291,817.58 248,763.05 17.31% 生产量 吨 292,498.40 248,231.06 17.83% 库存量 吨 1,400.14 719.32 94.65% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 期末库存量较上年同比增加94.65%系正常库存变动。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 农业种植业 直接材料 423,363,887.37 39.42% 357,839,716.31 40.69% 18.31% 农业种植业 直接人工 229,804,965.82 21.40% 177,709,952.21 20.21% 29.31% 农业种植业 燃料动力 173,890,879.37 16.19% 138,592,741.05 15.76% 25.47% 农业种植业 折旧费 210,803,760.74 19.63% 178,322,339.39 20.27% 18.22% 农业种植业 机物料消耗 35,382,461.97 3.29% 26,694,682.61 3.04% 32.54% 农业种植业 低值易耗品摊销 617,764.72 0.06% 370,165.33 0.04% 66.89% 说明 无 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 18 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本报告期内，公司新增一个全资子公司天水众顺实业有限公司。天水众顺实业有限公司，注册资本为人民币1,000万元， 公司持有其100%的股权，从成立日将其纳入合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 146,559,841.41 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 9.88% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 35,199,802.50 2.37% 2 客户二 34,095,491.21 2.30% 3 客户三 26,605,224.00 1.79% 4 客户四 25,718,516.70 1.73% 5 客户五 24,940,807.00 1.68% 合计 -- 146,559,841.41 9.88% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名销售客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实 际控制人和其他关联方在主要客户中无直接或间接拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 91,060,818.40 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.77% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 24,049,031.75 5.75% 2 供应商二 22,686,423.20 5.42% 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 19 3 供应商三 16,906,776.35 4.04% 4 供应商四 16,376,240.20 3.92% 5 供应商五 11,042,346.90 2.64% 合计 -- 91,060,818.40 21.77% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际 控制人和其他关联方在主要客户中无直接或间接拥有权益。 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 120,890,785.78 100,655,580.17 20.10% 主要原因系本报告期公司产销量增加对应的包装物成本增 加。 管理费用 79,960,550.66 54,355,917.08 47.11% 主要原因系本期公司并表范围内子公司增加费用增加以及 公司实施员工持股计划确认相关费用所致。 财务费用 39,654,062.70 40,425,499.28 -1.91% 本报告期财务费用较上年无重大变化。 研发费用 7,206,552.01 3,442,429.69 109.34% 主要原因系本期公司技术服务费及研发人员薪资等研发支 出增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司金针菇事业部在天水总部设立生物工程技术研发中心，是同时拥有“省级企业技术中心”、“甘肃省食用菌工程实验 室”资质的研究中心，研发部门成立于2009年1月，拥有独立的实验室和中试实验车间，配备完整的实验设备，食用菌研发技 术较强。双孢菇事业部从荷兰引进生物质秸秆营养成分监测仪及全流程育菇条件变化数据收集和分析系统。 公司金针菇液体菌种室常年开展食用菌液体菌种的配料及培养基的成分配比研究，并开展一系列流程优化、液体菌种生 产和工艺改进的研究工作；双孢菇事业部开展育菇阶段二氧化碳、温度、湿度差异等指标变化对产品产量和质量的变化实验。 日常作为研究实验的食用菌从拌料、投料源头到出菇均有详细的全生长过程记录，最后按研发瓶或研发菇床面积和未参与实 验瓶及菇床面积的比例进行应承担费用的计算和分配。由于此部分实验产品最终实现销售，其研发费用在账面亦在营业成本 中结转；除按实验瓶数分摊的成本费用外，其他研发部门日常费用归集进入费用科目，期末研发投入合计为以上二者加总数。 公司对研发支出资本化坚持谨慎性原则、并在各会计期间保持一贯性、同时参考同行业公司相关会计处理方法。2020年度公 司主要进行“菌种品种比较选育实验C4/C6”、“菌种液氮保藏项目”、“工厂化金针菇优质高效栽培集成技术研究”、“金针菇菇 体提质应用”等项目的研发，由于其研究阶段和开发阶段划分界限并非十分明显，谨慎起见，将对应支出全部进行了费用化 处理。 公司研发投入情况 2020 年 2019 年 变动比例 研发人员数量（人） 316 163 93.87% 研发人员数量占比 6.08% 3.98% 2.10% 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 20 研发投入金额（元） 13,933,197.61 13,144,589.85 6.00% 研发投入占营业收入比例 0.94% 1.14% -0.20% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,601,555,220.46 1,226,132,338.18 30.62% 经营活动现金流出小计 1,212,236,423.20 866,982,405.99 39.82% 经营活动产生的现金流量净额 389,318,797.26 359,149,932.19 8.40% 投资活动现金流入小计 2,426,476,245.28 2,218,187,681.93 9.39% 投资活动现金流出小计 2,806,079,313.95 2,792,700,553.58 0.48% 投资活动产生的现金流量净额 -379,603,068.67 -574,512,871.65 筹资活动现金流入小计 672,200,000.00 1,071,880,000.00 -37.29% 筹资活动现金流出小计 425,879,702.46 373,378,872.17 14.06% 筹资活动产生的现金流量净额 246,320,297.54 698,501,127.83 -64.74% 现金及现金等价物净增加额 256,036,026.13 483,138,188.37 -47.01% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）本报告期经营活动现金流入较上年同比增加30.62%，主要原因为食用菌产销量增加、业务规模扩大、销售收入增 加所致。 （2）本报告期经营活动现金流出较上年同比增加39.82%，主要原因为食用菌产销量增加、业务规模扩大、采购付款增 加所致。 （3）本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加19,490.98万元，主要原因系本期基建项目投资较上期有所 减少。 （4）本报告期筹资活动现金流入较上年减少37.29%，主要原因系本期向银行申请的长期借款较上期有所减少。 （5）本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少64.74%，主要原因系本期银行借款较上期有所减少，筹资 活动现金流入较上期减少所致。 （6）本报告期现金及现金等价物净增加额较上年减少47.01%，主要原因系本期银行申请的长期借款较上期有所减少。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 21 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有 可持续性 投资收益 3,520,593.01 1.86% 主要为闲置资金进行委托理财的收益及确认联营企业投资收益。 否 公允价值变动损益 3,497,520.64 1.85% 主要为对期末交易性金融资产确认的价值变动收益。 否 资产减值 -968,149.01 -0.51% 主要为对公司部分出现减值迹象的消耗性生产物资计提的减值准 备。 否 营业外收入 926,952.86 0.49% 主要为收到的保险赔付款。 否 营业外支出 2,949,448.53 1.56% 主要为公司疫情期间的产品报废损失。 否 其他收益 25,484,362.95 13.45% 主要为与资产相关的政府补助确认递延收益在本报告期内摊销的 金额。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 1,214,912,080.67 21.77% 975,903,148.67 19.47% 2.30% 占总资产比重较年初增加 2.30%，主 要系公司因生产经营及项目建设取 得的银行借款增加所致。 应收账款 22,442,663.46 0.40% 23,164,235.93 0.46% -0.06% 占总资产比重较年初无重大变化。 存货 260,795,562.41 4.67% 136,136,677.16 2.72% 1.95% 占总资产比重较年初增加 1.95%，主 要系子公司天水众顺实业地产开发 成本增加所致。 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 无 长期股权投资 15,076,811.82 0.27% 21,744,808.75 0.43% -0.16% 占总资产比重较年初无重大变化。 固定资产 2,207,421,930.28 39.55% 2,058,833,082.33 41.07% -1.52% 占总资产比重较年初无重大变化。 在建工程 674,560,509.00 12.08% 646,239,978.17 12.89% -0.81% 占总资产比重较年初无重大变化。 短期借款 218,000,000.00 3.91% 0.00% 3.91% 占总资产比重较年初增加 3.91%，主 要系母公司与子公司武威众兴流动 资金贷款增加所致。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 22 长期借款 1,027,418,781.13 18.41% 1,076,305,601.17 21.47% -3.06% 占总资产比重较年初减少 3.06%，主 要系子公司按计划偿还借款所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计 提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性金融 资产（不含衍 生金融资产） 666,335,920.56 20,731,777.82 0.00 2,424,000,000.00 2,422,456,837.75 688,610,860 .63 上述合计 666,335,920.56 20,731,777.82 0.00 2,424,000,000.00 2,422,456,837.75 688,610,860 .63 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 账面价值（元） 受限制的原因 披露网站 固定资产-房屋建筑物 98,490,665.98 作为公司农业银行1.1亿元长期借款的 抵押物。 固定资产-房屋建筑物 22,220,656.54 作为公司全资子公司陕西众兴0.7亿元 长期借款的抵押物。 固定资产-房屋建筑物 在建工程-建筑工程 35,284,168.52 作为公司交通银行0.75亿元长期借款的 抵押物。 无形资产-土地使用权 18,952,715.52 作为公司全资子公司陕西众兴0.7亿元 长期借款的抵押物。 2020 年 1 月 3 日 巨 潮 资 讯 网 （） 无形资产-土地使用权 17,920,575.56 作为公司农业银行1.1亿元长期借款的 抵押物。 无形资产-土地使用权 24,343,301.43 作为公司全资子公司五河众兴农发行 2.5亿元长期借款的抵押物。 2018年8月30日、2018年12月28日、 2019年2月28日、2019年7月15日巨潮 资讯网（） 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 23 无形资产-土地使用权 27,426,991.60 作为公司全资子公司湖北众兴农发行 2.9亿元长期借款的抵押物。 2019 年 10 月 9 日 巨 潮 资 讯 网 （） 无形资产-土地使用权 16,112,601.16 作为公司全资子公司江苏众友1.8亿元 长期借款的抵押物 2020 年 4 月 2 日 巨 潮 资 讯 网 （） 货币资金 307,251.58 作为公司全资子公司江苏众友信用证保 证金 货币资金 14,365,654.29 作为公司全资子公司五河众兴信用证保 证金 合 计 275,424,582.18 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 28,446,019.42 291,580,436.72 -90.24% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 天水众 顺实业 有限公 司 房地产 开发与 销售 新设 10,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 无 2040 年 7 月 28 日 房地产 开发 设立 完成 0.00 0.00 否 合计 -- -- 10,000, 000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 24 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） Mushroo mParkG mbH 其他 是 食用菌 2,336,01 9.42 106,242, 506.20 自有资 金 100.00% 0.00 -8,405,5 40.08 疫情期 间停产 2019 年 02 月 12 日 《关于 对外投 资有关 事项调 整的公 告》 （2019- 016）详 见《证券 时报》、 《中国 证券报》 和巨潮 资讯网 （http:// i . cn）。 合计 -- -- -- 2,336,01 9.42 106,242, 506.20 -- -- 0.00 -8,405,5 40.08 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 25 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 年 8 月 定向增发 110,745.62 1,821.95 99,276.15 0 36,512 32.97% 0 不适用 0 2017 年 12 月 可转换公 司债券 90,290 1,473.52 53,347.79 0 0 0.00% 39,587.01 继续使用 0 合计 -- 201,035.62 3,295.47 152,623.94 0 36,512 18.16% 39,587.01 -- 0 募集资金总体使用情况说明 本报告期，公司募集资金存放与使用情况包括非公开发行 A 股普通股股票募集资金和公开发行可转换公司债券募集资 金。 1、非公开发行 A 股普通股股票募集资金 经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】1329 号”文核准，公司向特定投资者非公开发行 A 股普通股股票 53,683,333 股，每股发行价格为人民币 21.00 元，募集资金总额为人民币 112,735.00 万元，扣除发行费用后，实际募集资 金净额为人民币 110,745.62 万元。募集资金已于 2016 年 08 月 05 日全部到位，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 对募集资金到位情况进行了审验，并出具了众环验字（2016）080006 号《验资报告》。 截至 2020 年 12 月 31 日，非公开发行募集资金本息共计（扣除银行手续费支出）117,644.63 万元，公司本年度投入使 用金额为人民币 1,821.95 万元，累计投入使用金额为人民币 99,276.15 万元。募集资金本年度永久补充流动资金 18,368.48 万元，截至期末，公司非公开发行 A 股普通股股票募集资金已全部使用完毕。 2、公开发行可转换公司债券募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于核准天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可 【2017】2002 号）核准，公司于 2017 年 12 月 13 日公开发行 920 万张可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，按 票面价值平价发行，共募集资金 92,000 万元人民币。扣除发行费用后，实际募集资金净额为 90,290 万元人民币。上述资 金到位情况业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了众环验字（2017）080011 号《验资报告》。 截至 2020 年 12 月 31 日，公开发行可转换公司债券募集资金本息共计人民币 92,925.79 万元（扣除银行手续费支出）， 本年度投入使用金额为人民币 1,473.52 万元，累计投入使用金额为人民币 53,347.79 万元，尚未使用的募集资金余额为人 民币 39,578.01 万元。 本报告期，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《天水众兴菌业科技股份有限公司募集资金管 理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与实际使用情况。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 募集资金 承诺投资 调整后投 资总额 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 截至期末 投资进度 项目达到 预定可使 本报告期 实现的效 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 26 (含部分 变更) 总额 (1) 金额(2) (3)＝ (2)/(1) 用状态日 期 益 生重大变 化 承诺投资项目 年产 30,000 吨金针菇 生产线建设项目 否 28,562 28,562 0 29,970.85 104.93% 2019 年 07 月 08 日 5,325.85 是 否 年产 10,000 吨食用菌 （双孢蘑菇）工厂化种 植项目 否 28,156 28,156 894.9 26,785.44 95.13% 2020 年 05 月 31 日 2,449.8 否 否 年产7,500吨蟹味菇生 产线建设项目 是 18,254 0 0 0 不适用 是 年产7,500吨白玉菇生 产线建设项目 是 18,258 0 0 0 不适用 是 偿还银行贷款 否 17,515.62 17,515.62 0 17,515.62 100.00% 2016 年 08 月 31 日 不适用 否 年产 2 万吨双孢蘑菇 及 11 万吨堆肥工厂化 生产项目 否 42,290 42,290 901.92 31,725.01 75.02% 2019 年 03 月 12 日 -528.86 否 否 年产 32,400 吨金针菇 生产线建设项 否 24,000 24,000 30.96 1,806.3 7.53% 2022 年 12 月 31 日 不适用 否 年产 32,400 吨金针菇 工厂化循环经济产业 链建设项目 否 24,000 24,000 540.64 19,816.47 82.57% 2019 年 08 月 07 日 2,148.12 否 否 承诺投资项目小计 -- 201,035.6 2 164,523.6 2 2,368.42 127,619.6 9 -- -- 9,394.91 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 201,035.6 2 164,523.6 2 2,368.42 127,619.6 9 -- -- 9,394.91 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） “年产 10,000 吨食用菌（双孢蘑菇）工厂化种植项目”承诺预计年收益 3,063 万元，2020 年产生 效益 2,449.80 万元，主要系疫情影响双孢菇采摘量。 “年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”承诺年效益 5,720 万元，2020 年度产 生效益-528.86 万元（还原可转债利息后经营效益为 1,759.27 万元）,主要原因系疫情期间产品损失 较多及销售价格未达到预期。 “年产 32,400 吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目”分两期投资建设，单期项目承诺预期年 效益为 2,306.28 万元，2019 年二期项目陆续投产，2020 年共产生效益 2,148.12 万元（还原可转债 利息后经营效益为 3,446.66 万元），主要原因系武威地区整体市场售价偏低。 项目可行性发生重大 将“年产 7,500吨蟹味菇生产线建设项目”及“年产7,500吨白玉菇生产线建设项目”变更为“年产 2 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 27 变化的情况说明 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”。 “年产 7,500 吨蟹味菇生产线建设项目”与“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”可行性发生重 大变化，主要原因为拟生产的真姬菇（蟹味菇、白玉菇、海鲜菇的统称）经公司试生产后市场反应 程度不及预期，导致产品售价受到很大影响。公司于 2018 年 03 月 23 日召开第二届董事会第四十三 次会议及 2018 年 04 月 13 日召开 2017 年度股东大会审议通过了《关于变更非公开发行部分募集资 金用途的议案》，根据发展需要，公司将非公开发行募集资金投资项目“年产 7,500 吨蟹味菇生产线 建设项目”及“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”募集资金及利息全部变更投向至全资子公司安徽 众兴菌业科技有限公司“年产 2 万吨孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 “年产 7,500 吨蟹味菇生产线建设项目”与“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”募集资金变更投 向“年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”，相应实施地点由河南新乡变为安徽定远。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 1、2016 年 08 月 22 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资 金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入“年产 30,000 吨金 针菇生产线建设项目”募投项目的自筹资金，置换资金为 3,717.08 万元；同意公司以募集资金置换预 先投入“年产 10,000 吨食用菌（双孢蘑菇）工厂化种植项目”募投项目的自筹资金，置换资金为 7,783.64 万元。 2、2018 年 01 月 12 日，公司召开第二届董事会第四十次会议审议通过了《关于使用募集资金 置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入“年产 2 万吨双孢蘑 菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”募投项目的自筹资金，置换资金为 22,277.82 万元；同意公司以募 集资金置换预先投入“年产 32,400 吨金针菇生产线建设项目”募投项目的自筹资金，置换资金为 1,436.63 万元；同意公司以募集资金置换预先投入“年产 32,400 吨金针菇工厂化循环经济产业链建设 项目”募投项目的自筹资金，置换资金为 6,770.17 万元，三项目置换总金额为 30,484.61 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 公司募投项目“年产 10,000 吨食用菌（双孢蘑菇）工厂化种植项目”和变更项目“年产 2 万吨双 孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”已建成投产，项目计划投资分别为 28,156.00 万元和 36,512.00 万元，实际投资额分别为 26,785.44 万元和 25,004.23 万元，结余资金共 18,368.48 万元（含利息及 于后期自行支付的 1,751.50 万元工程尾款和质保金），主要原因系公司通过精细化管理，在项目建设 过程中加强现场管理和费用控制，充分利用资源，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资 项目顺利实施完成的前提下，对投资项目的各个环节进行优化，节约了项目投资。同时，在募投项 目实施过程中，为了提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提下， 公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了较多的投资收益。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 28 尚未使用的募集资金 用途及去向 2020 年04月 01日,公司第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第十七次会议审议通过了 《关于非公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公 司对非公开发行募集资金投资项目结项并将节余募集资金 18,368.48 万元永久补充流动资金（含募集 资金存放银行产生的利息并扣除银行手续费支出与将于后期支付的 1,751.50 万元项目工程尾款及设 备质保金）。 2020 年 05 月 31 日，公司非公开发行募集资金投资项目结项后节余募集资金已转入公司自有资 金账户，公司已依法注销该募集资金专项账户。 专户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的募 集资金监管协议随之终止。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 年产 2 万吨 双孢蘑菇及 11 万吨堆 肥工厂化生 产项目 ”年产 7,500 吨蟹味菇生 产线建设项 目“及”年产 7,500 吨白 玉菇生产线 建设项目“ 36,512 927.05 25,004.23 68.48% 2020 年 05 月 31 日 3,017.73 否 否 合计 -- 36,512 927.05 25,004.23 -- -- 3,017.73 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) “将年产7,500吨蟹味菇生产线建设项目”及“年产7,500吨白玉菇生产线建设项目” 变更为“年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目” （1）变更原因：主要原因为拟生产的蟹味菇及白玉菇品种经公司试生产后市场反 应程度不及预期，导致产品售价受到很大影响。 （2）决策程序：2018 年 03 月 23 日，公司召开第二届董事会第四十三次会议及 2018 年 04 月 13 日召开 2017 年度股东大会审议通过了《关于变更非公开发行部分募 集资金用途的议案》，根据发展需要，公司拟将非公开发行募集资金投资项 目“年产7,500吨蟹味菇生产线建设项目”及“年产7,500吨白玉菇生产线建设项目”募集 资金及利息全部变更投向至公司全资子公司安徽众兴菌业科技有限公司“年产 2 万吨 双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”。 （3）披露情况：《关于变更非公开发行部分募集资金用途的公告》（公告编号： 2018-043）、《第二届董事会第四十三次会议决议公告》（公告编号：2018-040）及《2017 年度股东大会决议公告 》 （ 公告编号 ： 2018-070 ）详见公司指定信息披露媒体 巨潮资讯网（）。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 29 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) "年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目"预计年收益 3,646 万元， 2020 年产生效益 3,017.73 万元，主要原因系项目于 2019 年年底投产，2020 年 6 月份 满产，全年未达满产状态。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 陕西众兴高 科生物科技 有限公司 子公司 农业种植业 80,000,000.0 0 325,240,992. 27 292,404,060. 02 132,287,953. 40 23,773,264.3 7 23,853,451.0 5 山东众兴菌 业科技有限 公司 子公司 农业种植业 50,000,000.0 0 233,341,040. 20 193,634,195. 08 181,108,197. 10 22,462,541.0 3 22,451,277.3 9 江苏众友兴 和菌业科技 有限公司 子公司 农业种植业 50,000,000.0 0 560,863,204. 51 220,937,486. 35 147,945,559. 22 36,380,364.8 1 36,558,797.1 2 新乡市星河 生物科技有 限公司 子公司 农业种植业 251,600,000. 00 443,758,992. 75 165,728,664. 04 275,890,171. 95 53,709,491.0 3 53,258,526.6 2 眉山昌宏农 业生物科技 有限公司 子公司 农业种植业 40,312,600.0 0 44,098,804.4 3 39,043,710.1 0 42,978,180.6 0 8,115,014.18 7,748,607.92 安阳众兴菌 业科技有限 公司 子公司 农业种植业 50,000,000.0 0 459,908,041. 99 13,383,304.3 2 133,688,570. 44 -4,757,104.1 5 -5,288,642.3 4 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 30 武威众兴菌 业科技有限 公司 子公司 农业种植业 50,000,000.0 0 327,541,878. 99 90,904,162.2 8 156,480,911. 90 21,546,111.0 5 21,481,231.8 9 吉林省众兴 菌业科技有 限公司 子公司 农业种植业 50,000,000.0 0 259,810,791. 14 4,333,660.53 -15,973,138. 82 -15,973,138. 82 安徽众兴菌 业科技有限 公司 子公司 农业种植业 50,000,000.0 0 301,475,612. 54 86,721,407.6 1 136,245,475. 75 31,064,655.1 9 30,177,261.7 6 五河众兴菌 业科技有限 公司 子公司 农业种植业 230,000,000. 00 771,344,338. 50 235,037,038. 66 65,321,664.6 5 5,605,538.79 5,591,941.87 湖北众兴菌 业科技有限 公司 子公司 农业种植业 50,000,000.0 0 146,160,331. 04 49,057,826.8 6 -565,283.39 -565,283.39 江苏众兴投 资管理有限 公司 子公司 投资管理 50,000,000.0 0 50,000,922.6 7 50,000,922.6 7 -99.05 -99.05 天水众安生 物科技有限 责任公司 子公司 农业种植业 30,000,000.0 0 16,056,049.9 3 16,055,499.9 3 -54,500.07 -54,500.07 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 天水众顺实业有限公司 新设 设立日至年末实现净利润 -2.74 万元 主要控股参股公司情况说明 1、控股公司情况 单位：人民币元 公司名称 公司类型 持股比例 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 陕西众兴 菌业科技 有限公司 控股子公 司 95% 农业种植 业 50,000,000 .00 252,742,370.0 0 63,583,262.97 105,321,884.8 0 10,563,840.09 10,733,765.36 2、参股公司情况 单位：人民币元 公司 名称 公司 类型 持股 比例 主要 业务 注册 资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 Mushroom Park GmbH 联营 企业 49% 杏鲍菇的种 植及生产加 工销售 200万 欧元 204,375,962.77 -28,747,541.64 14,751,440.36 -17,154,163.43 -17,154,163.43 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 31 四川丰藏 现代农业 有限公司 联营 企业 20.40 % 食用菌种 植、销售 162,80 0,00 216,112,900.55 101,382,290.69 19,571,828.92 -27,199,373.29 -25,118,527.97 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展现状 1、食用菌行业保持较快速度增长 随着经济的发展、居民生活水平的提高，人们消费理念的变化，食用菌产品绿色、环保、营养、健康、安全、美味和时 尚等特点、高蛋白、低脂肪、氨基酸和微量元素成分突出，"一荤一素一菇"营养健康的膳食结构迎合了人们的消费需求，将 逐步走进千家万户，成为普通老百姓餐桌上不可或缺的蔬菜。基于公众对健康生活的追求，食用菌产品在消费者膳食结构中 的地位日益提升。 真菌多糖是目前健康研究的热门领域，越来越多的证据表明，在白蘑菇等食药用真菌中，一些多糖类物质具有独特的生 理功能，能明显提高人体的免疫能力，且大部分具有较强的抗肿瘤属性，这些发现日益受到国际研究机构的重视与推崇。 根据中国食用菌协会2020年12月发布的《2019年度全国食用菌统计调查结果分析》显示，2019年全国食用菌总产量 3,933.87万吨，同比增长3.8%，2019年，全国食用菌总产值达到3,126.67亿元，同比增长6.4%，总产值首次突破三千亿元。 2、工厂化生产模式符合现代农业产业化发展趋势 近年来，人们的食品安全意识和营养意识明显增强，对食品的要求也越来越高。食用菌工厂化生产以工业理念发展现代 农业，是集生物工程技术、人工模拟生态环境、智能化控制、自动化作业于一体的新型生产方式，所产出的食用菌由于具备 安全、优质、绿色、环保、新鲜、无公害等诸多特点，更符合现代人追求生活品质的要求，产品容易被广大居民认知并接受。 另一方面，食用菌工厂化生产可以实现资源循环利用，提高资源利用效益、降低污染物排放、减少能源消耗、降低运营 成本，符合国家产业政策和相关规定。工厂化现代种植业及新型生态农业的培植，促进乡村振兴及农村发展。 3、市场竞争加剧，行业整合加速 根据中国食用菌协会2020年06月发布的《中国食用菌工厂化研究报告》显示，2019年是食用菌行业调整最为深入的一年。 食用菌工厂化生产企业数量受技术瓶颈、竞争格局、市场价格、流通渠道等综合因素的影响持续减少，尤其是2019年主要工 厂化品种出厂价格持续低迷，传统的一二级批发市场食用菌走货量下滑，大部分生产企业尚未建立完整的电商销售渠道，导 致中小型食用菌工厂化生产企业压力增大，行业淘汰率进一步增大，优胜劣汰趋势明显。根据数据显示，2019年度全国食用 菌工厂化生产企业约为400家，2018年度全国食用菌工厂化生产企业约为498家，2019年较2018年同比减少98家，减少幅度为 19.68%，行业整合趋势明显。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 32 数据来源：《中国食用菌工厂化研究报告》 （二）公司未来发展战略 公司将继续根据“立足西北、面向全国、走向世界”的生产基地布局战略以及“以金针菇为主，多品种协同发展”的种植品 种发展战略，以现代生物技术为依托，以安全生产为保障，致力于为消费者提供绿色、安全、高品质的食用菌产品。公司将 以市场需求为导向，以研发创新为支撑，以品牌运营为手段，逐步建成国内外具有一定影响力的食用菌高科技生产企业。 从企业未来整体发展战略看，未来公司将进一步完善食用菌菌种研发体系，加快菌种培育和改良速度，建设独立的菌种 库，并能够向国内及国际市场提供高质量的菌种；在种植品种方面，考虑到目前公司的工厂化食用菌生产产品以金针菇为主， 但随着双孢蘑菇等多个品种的营养价值和食用口感逐渐被消费者发掘，我国食用菌消费市场的多元化进程加速，公司将研究 或吸收引进新的可以工厂化生产的食用菌品种，探索新的盈利增长点，实现产品结构的均衡发展；在产品深加工方面，公司 将延长食用菌产业链条，从目前以栽培为主，过渡到栽培和深加工并重，即利用食用菌富含的营养物质以及药用价值，开发 拓展药用食用菌以及与食用菌相关的保健品等；在市场开拓方面，公司将积极开拓海外市场，从目前的国内市场为主，逐步 形成稳定国内市场、大力开拓国际市场的市场格局；在产业多元化方面，公司在围绕食用菌上下游产业做大做强的同时，也 在积极寻找新的产业，以求增加公司新的盈利增长点。 （三）2020年经营计划进展情况 2020年度，公司重点布局提质增效。产品质量是企业的生命，公司从加大对技术人员的培训以及引进优秀技术人才入 手，不断提高食用菌种植技术水平，同时深化内部管理体制改革，充分发挥主观能动性，并逐步走向“人尽其才，物尽其用” 的局面。2020年度，公司实现营业总收入148,317.85万元，同比增长28.32%；实现归属于上市公司股东的净利润18,895.93万 元，同比增长176.24%，，公司食用菌销量达到29.18万吨，较上年增17.31%。 生产方面，既抓过程管理，又注重结果导向，结合预算划小单元，围绕生产经营目标严格考核，“三提六降”向生产要效 益。截至报告期末公司食用菌日产能985吨，规模优势明显，前期多个募集资金建设项目目前已陆续进入效益释放阶段，尤 其是被誉为“世界蘑菇”的双孢菇品种，公司已逐渐占据细分品种的龙头地位，成为新的盈利增长点。 重大项目建设方面，公司积极推进在建项目的实施，其中五河众兴“年产4万吨双孢蘑菇工厂化生产项目”一期建成投产 （一期项目规划年产双孢蘑菇2万吨），江苏众友兴和“双孢菇育菇房扩建项目”取得重大进展，其他在建项目都按照进度稳 步推进。 采购方面，加强供应商管理和维护，寻找优质货源，拓宽供货渠道，控制采购成本，保障稳定生产；注重存货库存管理， 减少非常损失，根据生产经营计划设定经济订货量，减低库存占用资金成本。 销售方面，疫情期间传统销售模式受到挑战，公司加速探索新的销售模式和销售渠道，重新认识市场，整合销售资源， 调整包装规格，加强品牌建设与营销，进一步巩固和开发市场。 人才队伍建设及管理提升方面，为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，使员工利益与公司长远发展更紧密地结 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 33 合起来，进一步完善公司治理水平，提高公司的凝聚力和综合竞争力， 充分调动员工的积极性和创造性，公司实施了第一 期员工持股计划。 股份回购方面，基于对公司未来发展前景的信心以及对公司内在价值的认可，公司继续实施并履行完毕了第二期社会公 众股份回购方案。 （四）2021年度经营计划 1、以自建和并购等方式继续加快产业布局 根据公司“立足西北、面向全国、走向世界”的生产基地布局战略以及“以金针菇为主，多品种协同发展”的种植品种发展 战略，公司已先后建成并形成以甘肃天水、武威、陕西杨凌为中心的西北生产基地、以四川眉山为中心的西南生产基地、以 山东德州为中心的华北生产基地、以江苏徐州、安徽滁州、安徽蚌埠为中心的华东生产基地和以河南新乡、河南安阳为中心 的华中生产基地。未来，公司将积极寻找优秀并购标的，借力资本市场，推动公司多层次、多样化发展。 2、积极增加食用菌新品种的工厂化生产 公司产品主要为金针菇和双孢菇鲜品。公司在金针菇产品种植上具有技术、成本等优势，并且在产量上也名列前茅，未 来随着新基地的投产，该品种的产量还会增加，因此，公司在继续保持优势品种种植的情况下，将进一步发展新的品种。双 孢菇品种是未来公司大力发展的品种，目前已初具规模，未来公司除进行自有基地的建设外，还将通过并购等方式，加快双 孢菇基地的建设，以加速推进“以金针菇为主，多品种协同发展”种植品种发展战略。 3、进一步增强品牌效应，提升核心竞争力 公司品牌是综合反映企业竞争实力和营销绩效的重要因素之一，随着国内食用菌企业之间竞争的逐渐加剧，品牌效应对 市场选择的影响力亦逐渐增强。因此，公司将充分结合“羲皇”已取得的驰名商标在食用菌市场现有的口碑及其影响力，以产 品质量为核心，进一步加大品牌的建设力度和宣传范围，突出强调绿色、安全、无污染、无农药等深入人心的消费理念，进 一步增强品牌的知名度，拓展品牌对市场的影响力。 4、积极布局深加工领域 在增加食用菌种植基地数量和种植品种的基础上，积极布局食用菌深加工领域，力争在食用菌干品、食用菌即食食品、 人造肉等领域有所突破。 （五）可能面对的风险及应对措施 1、行业竞争导致价格下降的风险 近年来，良好的市场前景吸引着风险投资、大量资本涉足食用菌行业，新的生产厂商不断出现，原有生产厂商产能扩充， 增加了市场食用菌产品总供给量；伴随食用菌工厂化栽培产能的不断释放，未来国内食用菌市场的竞争更加激烈，食用菌产 品销售价格存在下降风险。 应对措施：公司将充分发挥品牌影响力，以产品质量为核心，进一步加大品牌的建设力度和宣传范围，突出绿色、安全 等消费理念，进一步增强品牌的知名度，拓展品牌对市场的影响力，进一步提升品牌的溢价能力和企业的核心竞争能力。 2、销售价格和利润季节性波动的风险 从需求方面，每年二季度新鲜蔬菜品类丰富、供应充足，火锅、麻辣烫消费整体需求不高，是食用菌消费的淡季；每 年一季度、三季度、四季度，由于蔬菜等替代产品的减少、节假日较多等因素，是食用菌消费的旺季，食用菌销售价格及生 产厂家利润率也有所提高，这是行业的一般规律，但近年来这种规律常常被打破，时有出现淡旺季不明显的情况。总体来看， 公司仍存在因销售价格波动而导致的各季度收入和利润波动的风险。 应对措施：根据公司“立足西北、面向全国、走向世界”的生产基地布局战略以及“以金针菇为主，多品种协同发展”的种 植品种发展战略，公司生产基地分布范围广泛，产品种植逐步多元化。同时，公司将延伸食用菌产业链条，利用其丰富的营 养价值及药用价值，通过技术创新，过渡到产品种植与深加工并重的生产布局，从而降低季节性波动对公司经营业绩的影响。 3、食品安全风险 尽管公司一直将食品安全作为企业立命之本，高度重视企业产品质量，在运营生产的各个环节建立完善了产品质量管控 制度，但在原材料采购、库存管理、经销商分销、产品运输过程及其他流通环节仍存在产品受到污染的可能，进而影响公司 的产品质量，带来食品安全风险，给公司的正常经营和品牌形象造成重大负面影响；此外，公司的食用菌产品价格也可能由 于行业突发的食品安全事件而受到影响，进而使得公司产品销售收入下降，从而对公司盈利造成风险。 应对措施：公司已从原料、环境、生产、加工、分装及流通全程可控，从源头上最大限度地避免了病菌、虫害、环境污 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 34 染对食用菌的侵害。同时公司积极与原料供应商，经销商严控食品安全。 4、杂菌及病虫害污染风险 食用菌在培育过程中，由于培养基灭菌不彻底、菌种选取不当、接种或培养环境管理不当等原因，其生长易受到杂菌和 病虫害的影响。杂菌通过侵染食用菌生长所必须的培养基，与食用菌竞争营养物质并抑制食用菌生长，使得食用菌抵抗力下 降，易出现病变、早衰、腐坏、枯死、良莠不齐等问题；进而影响生产企业的产量、产出效率等，最终影响企业的经营。在 工厂化生产的模式下，由于食用菌生产规模较大且生产空间相对密闭，若未及时发现并消除相关不利因素，杂菌及病虫害污 染仍有可能构成影响产品产量和质量的重要风险之一，从而对公司的经济收益造成损害。 应对措施：提高技术稳定性，加强自身技术研发和外部人才引进，不断提高技术水平，优化生产工艺和培养基配方，降 低污染率，提高生物转化率。 5、原材料价格上涨风险 公司食用菌生产的主要原材料为米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、麦草、鸡粪等，目前玉米芯、米糠、麦草、鸡粪消耗量 较大。近年来，公司主要原材料价格出现了一定程度的波动，并对公司的生产经营产生一定影响。公司生产所用直接材料的 供给资源充裕，同时公司经过多年的运营，已建立了较为稳定的供货渠道和采购管理制度。但是，随着下游需求增长以及极 端天气变化的影响，未来主要原材料价格将有可能持续波动，而公司若不能采取相应的有效措施，将导致公司毛利率发生变 化，从而对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：加强成本控制，保持成本优势。公司不断优化食用菌产品培养基配方，在提高或保持单产的同时降低成本； 在原材料采购方面，实行集团统一筹划，统一采购的策略，努力做到最优库存管理，并结合生产情况，不断拓展采购渠道， 以便使公司获得稳定、低价的原材料。 6、公司治理风险 随着产能的扩张、经营规模的扩大、业务经营规模的扩展，对公司经营管理层的管理能力提出了更高的要求，公司面临 能否建立与规模相适应的高效管理体系和经营管理团队的风险。 应对措施：公司将通过制定业绩考核制度激发优秀人才的积极性，同时公司将通过股权激励或员工持股计划等激励平台， 鼓励及吸引优秀人才，完善管理制度，提升管理效率，从而降低公司治理风险。 7、税收优惠政策变化风险 农业是国家重点扶持的产业，农业企业依法享受国家和地方的多种税收优惠政策。根据《中华人民共和国增值税暂行条 例》和《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定，报告期内，公司从事食用菌种植、生产和销售所得免征增值税及企业 所得税。公司目前所享受的税收优惠政策符合相关法律法规的规定，具有稳定性和持续性；但如果前述税收优惠政策发生变 化，将会对公司的净利润产生一定影响。 应对措施：为不可抗力因素，公司将通过品牌营销，产品质量，管理团队等方面提高利润增长点。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司的利润分配政策未发生变化。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号－上市公司现金分红》、《公司章程》及《未来三年（2019－2021 年）股东回报规划》等的相关规定执行。 2、报告期内，公司于2020年04月28日召开第三届董事会第三十一次会议及于2020年05月20日召开2019年年度股东大会 审议通过了2019年度利润分配方案：公司遵循以分配比例不变的原则，拟以2019年度利润分配实施时，股权登记日当日的总 股本（扣除回购专户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），剩余未分配利润结转入下一 年度。本年度不送红股，不进行公积金转增股本。 2020年06月05日，公司实施完成了2019年度利润分配方案，《2019年年度权益分派实施公告》（公告编号：2020-062） 详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得 到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2018年度利润分配方案 （1） 2019年03月28日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于审议<2018年度利润分配方案>的议案》。 公司拟以2018年度利润分配实施时股权登记日当日的总股本（扣除回购专户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发 现金红利1.00元（含税），剩余未分配利润结转入下一年度。本年度不送红股，不进行公积金转增股本。 （2）2019年04月22日，公司召开2018年度股东大会审议通过了《关于审议<2018年度利润分配方案>的议案》。 （3）2019年05月22日，公司实施了2018年度利润分配方案，以2018年年度权益分派股权登记日当日的总股本数 （367,687,257股）扣除回购专户中股份数（14,230,475 股）后股份（即 353,456,782 股）为基数，向全体股东每10股派1.00 元人民币，合计派息35,345,678.20元。 2、2019年度利润分配方案 （1）2020年04月28日，公司召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于审议<2019年度利润分配方案>的议 案》。公司遵循以分配比例不变的原则，拟以2019年度利润分配实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户上已回购 股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），剩余未分配利润结转入下一年度。本年度不送红股，不进 行公积金转增股本。 （2）2020年05月20日，公司召开2019年年度股东大会审议通过了《关于审议<2019年度利润分配方案>的议案》。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 36 （3）2020年06月05日，公司实施完成了2019年度利润分配方案，以2019年年度权益分派股权登记日当日的总股本数 (367,704,016股) 扣除回购专户中股份数（28,766,991股）后股份（即338,937,025股）为基数，向全体股东每10股派1.00元人 民币，合计派息33,893,702.50元。 3、2020年度利润分配方案 2021年03月25日，公司召开第三届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于审议<2020年度利润分配预案>的议案》， 鉴于公司在利润分配方案实施前可能存在因“众兴转债”转股而引起的股本变动情况，故公司遵循以分配比例不变的原则，拟 以2020年度利润分配实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发现金 红利1.00元（含税），剩余未分配利润结转入下一年度。本年度不送红股，不进行公积金转增股本。该利润分配方案尚需提 交2020年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020 年 34,795,012.10 188,959,293.02 18.41% 37,001,232.80 19.58% 71,796,244.90 38.00% 2019 年 33,893,702.50 68,403,837.18 49.55% 64,001,161.77 93.56% 97,894,864.27 143.11% 2018 年 35,345,678.20 111,939,025.00 31.58% 99,990,853.20 89.33% 135,336,531.40 120.90% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1 分配预案的股本基数（股） 367,717,112 现金分红金额（元）（含税） 34,795,012.10 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 37,001,232.80 现金分红总额（含其他方式）（元） 71,796,244.90 可分配利润（元） 104,696,033.00 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 鉴于公司在利润分配方案实施前可能存在因“众兴转债”转股而引起的股本变动情况，故公司遵循以分配比例不变的原 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 37 则，拟以 2020 年度利润分配方案实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户上已回购股份）基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），剩余未分配利润结转入下一年度。本年度不送红股，不进行公积金转增股本。上述数 据以 2020 年 12 月 31 日公司股份总数扣除回购专户股份数量为基数测算所得。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行 情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 陶军 其他承诺 公司控股股东、实际控制人陶军先生作出以下承诺：1、不 会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；2、自 本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完 毕前，若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他 新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定 时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承 诺。 2017 年 05 月 08 日 2023-12-1 3 正常 履行 中 高博书;侯 一聪;李安 民;李彦 庆;刘亮; 邵立新;孙 宝文;陶 军;田德; 袁斌;赵新 民 其他承诺 公司董事和高级管理人员作出以下承诺：1、不得无偿或以 不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方 式损害公司利益；2、对自身的职务消费行为进行约束；3、 不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报 措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出股权激励政策， 承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措 施的执行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至公司本次公开 发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填 补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不 能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证 监会的最新规定出具补充承诺。 2017 年 05 月 08 日 2023-12-1 3 正常 履行 中 侯一聪 其他承诺 本人作为天水众兴菌业科技股份有限公司董事，在此不可撤 销的承诺，本人将遵守公司首发上市之时公司时任董事（连 旭）作出的关于稳定公司股价的承诺、关于招股说明书虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺，以及关于未履行公开 2016 年 03 月 31 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 38 承诺的约束措施的承诺。 高博书;刘 亮;汪国 祥;袁斌 股份限售 承诺 作为公司股东的董事、监事、高级管理人员的陶军、田德、 袁斌、刘亮、高博书、汪国祥承诺：除前述承诺外，本人在 众兴菌业任职期间，每年转让的股份不超过本人所持有该公 司股份总数的 25%；离职后六个月内，不转让本人所持有的 该公司股份；离职后六个月后的十二个月内通过深交所挂牌 交易出售股份数量不超过本人所持有该公司股份总数的 50%。作为公司股东的董事、高级管理人员的袁斌、刘亮、 高博书还承诺：（1）若公司上市后 6 个月内股票价格连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价（如发生除息、除权行 为，减持公司股份的数量和减持价格下限将作相应调整，下 同），或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人直接、 间接所持公司股份的锁定期在前述锁定期限的基础上自动 延长 6 个月；（2）在锁定期限届满后两年内减持的，每年减 持数量不超过本人持有的公司股份总数的 25%，减持价格不 低于发行价；在本人发生职务变更、离职等情形下，本人仍 将履行承诺。公开发行前持股 5%以上的股东陶军、田德以 及直接或间接持有公司股份的董事、高级管理人员承诺，如 其违反承诺或法律强制性规定减持公司股份的，将在公司股 东大会及中国证监会指定的信息披露平台上公开说明未履 行的原因并公开道歉，且其违规减持公司股份的所得归公司 所有。其将在获得违规减持所得之日起的 5 日内将该所得支 付至公司指定的账户。如其未及时上缴的，则公司有权扣留 应付其现金分红中与其应上缴的违规减持所得加自延期之 日起至现金红利派发日止每日万分之三的滞纳金金额相等 的现金分红，该等现金分红作为其应上缴公司的违规减持所 得并归公司所有。 2015 年 06 月 26 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 陶军;田德 股份减持 承诺 一、承诺内容陶军、田德承诺：在满足减持条件的情况下， 将通过合法合规的方式减持，并通过公司在减持前 3 个交易 日予以公告；在股份锁定期限届满后两年内减持不超过本人 持有的公司股份总数的 10%，减持价格不低于发行价（如发 生除息、除权行为，减持公司股份的数量和减持价格下限将 作相应调整）。二、约束措施公开发行前持股 5%以上的股东 陶军、田德承诺：如其违反承诺或法律强制性规定减持公司 股份的，将在公司股东大会及中国证监会指定的信息披露平 台上公开说明未履行的原因并公开道歉，且其违规减持公司 股份的所得归公司所有。其将在获得违规减持所得之日起的 5 日内将该所得支付至公司指定的账户。如其未及时上缴的， 则公司有权扣留应付其现金分红中与其应上缴的违规减持 所得加自延期之日起至现金红利派发日止每日万分之三的 滞纳金金额相等的现金分红，该等现金分红作为其应上缴公 司的违规减持所得并归公司所有。 2018 年 06 月 26 日 2020 年 6 月 26 日 已履 行完 毕 陶军 关于同业 1、截至本承诺函出具之日，除众兴菌业及其下属企业外， 2012 年 06 至承诺履 正常 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 39 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 本人未直接或间接经营与众兴菌业相同或类似的业务。2、 自本承诺函出具日始，除众兴菌业及其下属企业外，本人保 证不会开展其他与众兴菌业生产、经营有相同或类似的业 务，今后不会新设或收购与众兴菌业从事相同或类似业务的 公司、企业或其他经济实体，不在中国境内或境外成立、经 营、发展或协助成立、经营、发展任何与众兴菌业业务直接 或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免对 众兴菌业的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞 争。3、本人不会利用对众兴菌业的控制关系或其他关系进 行可能损害众兴菌业及其股东合法权益的经营活动。4、无 论由本人自身研究开发的、或从国外引进、或与他人合作开 发的与众兴菌业生产、经营有关的新技术、新产品，众兴菌 业均有优先受让、使用的权利。5、本人若拟出售与众兴菌 业生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，众兴菌业 均有优先购买的权利；且本人承诺在出售或转让有关资产或 业务时给予众兴菌业的条件不逊于任何独立第三方提供的 条件。6、若发生上述第 4、5 项所述情况，本人承诺将尽快 将有关新技术、新产品、拟出售或转让的资产或业务的情况 以书面形式通知众兴菌业，并尽快提供众兴菌业合理要求的 资料。众兴菌业可在接到通知后三十日内决定是否行使有关 优先购买或使用权。7、自本承诺函出具日始，众兴菌业若 进一步拓展其产品和业务范围，除众兴菌业及其附属公司 外，本人保证将不从事或投资与众兴菌业拓展后的产品和业 务相竞争的业务；若出现可能与众兴菌业拓展后的产品或业 务产生竞争的情形，本人保证将按照包括但不限于以下方式 退出与众兴菌业的竞争：（1）停止生产构成竞争或可能构成 竞争的产品； （2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务； （3）将相竞争的业务纳入到众兴菌业来经营；（4）其他对 维护众兴菌业权益有利的方式。8、本人确认本承诺将适用 于本人在未来控制（包括直接控制和间接控制）的除众兴菌 业及附属企业以外的其他公司、企业及其他经济实体。9、 本人确认，本承诺旨在保障众兴菌业全体股东之权益而作； 本承诺所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺；任何一项 承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 如违反上述任何一项承诺，本人愿意承担由此给众兴菌业及 其他股东造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关 的费用支出。10、本承诺函自签署之日起生效，本承诺函所 载各项承诺在本人作为众兴菌业股东期间及自本人不再为 众兴菌业股东之日起三年内持续有效且不可变更或撤销。 月 18 日 行完毕 履行 中 高博书;嘉 兴嘉泽九 鼎投资中 心（有限 合伙 ）; 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 2012 年 6 月 18 日，本公司实际控制人陶军先生，全体董事、 监事和高级管理人员、持股 5%以上的股东分别以书面形式 向本公司出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承 诺将尽最大的努力减少或避免与众兴菌业的关联交易，对于 确属必要的关联交易，则遵循公允定价原则，严格遵守公司 2012 年 06 月 18 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 40 李安民;李 健;李彦 庆;连旭; 刘亮;邵立 新;沈天 明;苏州永 乐九鼎投 资中心 （有限合 伙）;孙宝 文;陶军; 天津久丰 股权投资 基金合伙 企业（有 限合伙）; 天津泰祥 投资管理 有限公司; 田德;汪国 祥;袁斌; 赵新民 诺 关于关联交易的决策制度，确保不损害公司利益。发行人全 体自然人股东及董事、监事、高级管理人员均已向公司出具 了《关于杜绝资金拆借的承诺函》，承诺其将避免从公司拆 出资金，不损害公司的利益。 高博书;刘 亮;田德; 袁斌 其他承诺 本人向深圳证券交易所承诺：一、本人在履行上市公司高级 管理人员的职责时，将遵守并促使本公司遵守国家法律、行 政法规和部门规章等有关规定，履行忠实、勤勉尽责的义务； 二、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵守并 促使本公司遵守中国证监会发布的部门规章、规范性文件等 有关规定；三、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时， 将遵守并促使本公司遵守《深圳证券交易所股票上市规则》 和深圳证券交易所发布的其他业务规则、细则、指引和通知 等；四、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵 守并促使本公司遵守《公司章程》；五、本人在履行上市公 司高级管理人员的职责时，将及时向董事会和董事会秘书报 告公司经营和财务等方面出现的可能对公司股票及其衍生 品种交易价格产生较大影响的事项和《深圳证券交易所股票 上市规则》规定的其他重大事项；六、本人接受深圳证券交 易所的监管，包括及时、如实地答复深圳证券交易所向本人 提出的任何问题，及时提供《深圳证券交易所股票上市规则》 等业务规则、细则、指引和通知规定应当报送的资料及要求 提供的其他文件的正本或副本，并出席本人被要求出席的会 议；七、本人授权深圳证券交易所将本人提供的承诺与声明 的资料向中国证监会报告；八、本人将按要求参加中国证监 会和深圳证券交易所组织的业务培训；九、本人申报离任六 个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司 2015 年 06 月 26 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 41 股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无 限售条件的股份）的比例不超过 50％；十、本人如违反上 述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任和接受深圳证券 交易所的处分；十一、本人因履行上市公司高级管理人员职 责或者本承诺而与深圳证券交易所发生争议提起诉讼时，由 深圳证券交易所住所地法院管辖。 陶军 其他承诺 一、承诺内容 若有权监管部门作出行政处罚或有管辖权 的人民法院依照法律程序作出的有效司法裁决认定公司的 招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判 断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响 的，本人将在行政处罚或有效司法裁决作出之日起 30 日内 制定本人首次公开发行股票时公开发售全部老股的购回计 划（如有）（购回价格为公司首次公开发行股票时的发行价， 如发生除权、除息行为，须按照中国证监会、深交所的有关 规定作相应调整），并提请公司予以公告后实施。若有权监 管部门作出行政处罚或有管辖权的人民法院依照法律程序 作出的有效司法裁决认定公司的招股说明书有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏的，本人将依法对投资者在证券交易 中遭受的损失与公司承担连带赔偿责任（该等损失的赔偿金 额以投资者实际发生的直接损失为准），但是能够证明本人 没有过错的除外。在本人持有公司股份和担任公司董事期 间，如公司发生被有权监管部门作出行政处罚认定公司的招 股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形， 本人将通过投赞同票的方式促使公司履行已作出的承诺。如 本人未履行上述承诺，将在中国证监会指定的信息披露平台 上公开说明未履行承诺的原因并公开道歉，本人同意公司自 本人违反承诺之日起有权扣减应向本人发放的现金红利、工 资、奖金和津贴等，以用于执行未履行的承诺，直至本人履 行承诺或弥补完应由本人承担的公司、投资者的损失为止。 同时，在此期间，本人所持公司全部股份按照已承诺锁定期 和至本人履行完本承诺止的孰长进行锁定。二、约束措施公 司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理陶军承诺：如其 未履行该等承诺，将在中国证监会指定的信息披露平台上公 开说明未履行承诺的原因并公开道歉，其同意公司自其违反 承诺之日起有权扣减应向其发放的现金红利、工资、奖金和 津贴等，以用于执行未履行的承诺，直至其履行承诺或弥补 完应由其承担的公司、投资者的损失为止。同时，在此期间， 其所持公司全部股份按照已承诺锁定期和至其履行完该承 诺止的孰长进行锁定。 2014 年 03 月 18 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 天水众兴 菌业科技 股份有限 公司 其他承诺 若有权监管部门作出行政处罚或有管辖权的人民法院依照 法律程序作出的有效司法裁决认定公司的招股说明书存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合 法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司董事会将 在行政处罚或有效司法裁决作出之日起 10 日内制定并公告 2014 年 03 月 18 日 至承诺履 行完毕 正在 履行 中 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 42 回购公司首次公开发行全部新股的计划（回购价格为公司首 次公开发行股票时的发行价，如发生除权、除息行为，须按 照中国证监会、深交所的有关规定作相应调整），并提交公 司股东大会审议通过后实施回购计划。若有权监管部门作出 行政处罚或有管辖权的人民法院依照法律程序作出的有效 司法裁决认定公司的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏的，公司将依法赔偿投资者的损失。如本公司未 履行上述承诺，应在中国证监会指定的信息披露平台上公开 说明未履行承诺的原因并公开道歉，同时按照有关法律、法 规的规定及监管部门的要求承担相应的法律责任。 高博书;李 安民;李 健;李彦 庆;连旭; 刘亮;邵立 新;沈天 明;孙宝 文;陶军; 田德;汪国 祥;袁斌; 赵新民 其他承诺 本人向深圳证券交易所承诺：一、本人在履行上市公司董事 的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守国家法 律、行政法规和部门规章等有关规定，履行忠实、勤勉尽责 的义务。二、本人在履行上市公司董事的职责时，将遵守并 促使本公司和本人的授权人遵守中国证监会发布的部门规 章、规范性文件的有关规定。三、本人在履行上市公司董事 的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守《深圳 证劵交易所股票上市规则》和深圳证劵交易所发布的其他业 务规则、细则、指引和通知等。四、本人在履行上市公司董 事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守《公 司章程》。五、本人接受深圳证券交易所的监管，包括及时、 如实地答复深圳证券交易所向本人提出的任何问题，及时提 供《深圳证券交易所股票上市规则》等业务规则、细则、指 引和通知规定应当报送的资料及要求提供的其他文件的正 本或副本，并出席本人被要求出席的会议。六、本人授权深 圳证劵交易所将本人提供的承诺与声明的资料向中国证监 会报告。七、本人将按要求参加中国证监会和深圳证劵交易 所组织的专业培训。八、本人申报离任六个月后的十二个月 内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持 有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份） 的比例不超过 50%。九、本人如违反上述承诺，愿意承担由 此引起的一切法律责任和接受深圳证劵交易所的处分。十、 本人因履行上市公司董事的职责或者本承诺而与深圳证劵 交易所发生争议提起诉讼时，由深圳证劵交易所住所地法院 管辖。 2015 年 06 月 26 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 高博书;刘 亮;陶军; 田德;袁斌 其他承诺 高级管理人员关于未履行承诺的约束措施：如非因不可抗力 原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受 如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施 完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开 说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉； （2）不得转让公司股份（如有）。因继承、被强制执行、上 市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形 除外； （3）暂不领取公司分配利润中归属本人的部分（如有）； （4）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益 2015 年 06 月 26 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 43 归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付 给公司指定账户；（5）本人未履行公开募集及上市文件的公 开承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失； （6）公司未履行公开募集及上市文件的公开承诺事项，给 投资者造成损失的，本人依法承担连带赔偿责任。如因不可 抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并 接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施 实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上 公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道 歉； （2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案， 尽可能地保护公司投资者利益。 李安民;李 彦庆;连 旭;刘亮; 陶军;袁斌 其他承诺 董事（独立董事除外）关于未履行承诺的约束措施：如非因 不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承 诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救 措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒 体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资 者道歉；（2）不转让本人所持公司股份（如有）。因继承、 被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等 必须转股的情形除外；（3）暂不领取公司分配利润中归属本 人的部分（如有）；（4）如果因未履行相关承诺事项而获得 收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日 内将所获收益支付给公司指定账户；（5）本人未履行公开募 集及上市文件的公开承诺事项，给投资者造成损失的，依法 赔偿投资者损失；（6）公司未履行公开募集及上市文件的公 开承诺事项，给投资者造成损失的，本人依法承担连带赔偿 责任。如因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需 提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕 或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指 定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社 会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到 最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。 2015 年 06 月 26 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 陶军 其他承诺 控股股东关于未履行公开承诺的约束措施：如非因不可抗力 原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受 如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施 完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开 说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉； （2）不得转让公司股份。因继承、被强制执行、上市公司 重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外； （3）暂不领取公司分配利润中归属本人的部分；（4）可以 变更职务但不得主动要求离职；（5）如果因未履行相关承诺 事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的 五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；（6）给投资 者造成损失的，依法赔偿投资者损失；（7）公司未履行公开 募集及上市文件的公开承诺事项，给投资者造成损失的，本 2015 年 06 月 26 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 44 人依法承担连带赔偿责任。如因不可抗力原因导致未能履行 公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直 至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东 大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具 体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投 资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投 资者利益。 陶军 其他承诺 对于众兴菌业或其子公司陕西众兴高科生物科技有限公司、 陕西众兴菌业科技有限公司、山东众兴菌业科技有限公司、 江苏众友兴和菌业科技有限公司在首发上市前未足额缴纳 的任何社会保险或住房公积金，如果在任何时候有权部门要 求上述公司补缴该等社会保险、住房公积金，或上述公司因 未缴纳该等社会保险、住房公积金而承担任何罚款或损失， 本人承诺将无条件全额补偿上述公司就此承担的全部支出、 罚款、滞纳金、赔偿及费用，保证上述公司不因此受到任何 损失。 2014 年 03 月 18 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 国浩律师 （北京） 事务所 其他承诺 如本所律师在本次发行工作期间未勤勉尽责，导致其法律文 件对重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述， 或在披露信息时发生重大遗漏，且导致发行人不符合法律规 定的发行条件，造成投资者直接经济损失的，在该等事实和 损失被有管辖权的司法机关终审裁定、判决后，其将在相关 裁决、判决生效之日起，启动赔偿投资者损失的相关工作， 主动履行生效裁决、判决所确定应由其承担的赔偿责任和义 务。 2015 年 06 月 15 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 北京中同 华资产评 估有限公 司;中国国 际金融股 份有限公 司;众环海 华会计师 事务所 （特殊普 通合伙） （现已更 名为中审 众环会计 师事务所 （特殊普 通合伙）） 其他承诺 如因其未能依照适用的法律法规、规范性文件及行业准则的 要求勤勉尽责地履行法定职责而导致其为发行人首次公开 发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，且导致发行人不符合法律规定的发行条件，给投资者造 成实际损失的，其将按照有管辖权的人民法院依照法律程序 作出的有效司法裁决，依法赔偿投资者损失。 2015 年 06 月 15 日 至承诺履 行完毕 正常 履行 中 高博书;李 安民;李 其他承诺 一、承诺内容若有权监管部门作出行政处罚或有管辖权的人 民法院依照法律程序作出的有效司法裁决认定公司的招股 2014 年 03 月 18 日 至承诺履 行完毕 离任 董事 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 45 健;李彦 庆;连旭; 刘亮;邵立 新;沈天 明;孙宝 文;田德; 汪国祥;袁 斌;赵新民 说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，本人将依 法对投资者在证券交易中遭受的损失与公司承担连带赔偿 责任（该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为 准），但是能够证明自己没有过错的除外。在本人担任公司 董事/监事/高级管理人员期间，如公司发生被有权监管部门 作出行政处罚认定公司的招股说明书存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏的情形，本人将通过投赞同票的方式促使 公司履行已作出的承诺。如本人未履行上述承诺，将在中国 证监会指定的信息披露平台上公开说明未履行承诺的原因 并公开道歉，本人同意公司自本人违反承诺之日起有权扣减 应向本人发放的现金红利（如有）、工资、奖金和津贴等， 以用于执行未履行的承诺，直至本人履行承诺或弥补完应由 本人承担的公司、投资者的损失为止。同时，在此期间，本 人所持公司全部股份按照已承诺锁定期和至本人履行完本 承诺止的孰长进行锁定。二、约束措施（一）持有公司股份 的董事、监事和高级管理人员袁斌、刘亮、汪国祥、田德、 高博书承诺：如其未履行该等承诺，将在中国证监会指定的 信息披露平台上公开说明未履行承诺的原因并公开道歉，其 同意公司自其违反承诺之日起有权扣减应向其发放的现金 红利、工资、奖金和津贴等，以用于执行未履行的承诺，直 至其履行承诺或弥补完应由其承担的公司、投资者的损失为 止。同时，在此期间，其所持公司全部股份按照已承诺锁定 期和至其履行完该承诺止的孰长进行锁定。（二）未持有公 司股份的董事、监事李彦庆、连旭、李安民、邵立新、孙宝 文、赵新民、沈天明、李健承诺：若其未履行该等承诺，将 在中国证监会指定的信息披露平台上公开说明未履行承诺 的原因并公开道歉，其同意公司自其违反承诺之日起有权扣 减应向其发放工资、奖金和津贴等，以用于执行未履行的承 诺，直至其履行承诺或弥补完应由其承担的公司、投资者的 损失为止。 赵新 民、 连 旭、 邵立 新、 孙宝 文、 李安 民及 离任 监事 李 健、 汪国 祥、 沈天 明均 已履 行完 毕， 其他 人员 正常 履行 中。 天水众兴 菌业科技 股份有限 公司 分红承诺 1、分配方式：未来三年，公司采取现金、股票、现金与股 票相结合或者法律法规允许的其他方式进行利润分配，并优 先考虑采取现金方式分配利润。2、分配周期：未来三年， 在符合利润分配条件的情形下，原则上每年度进行一次分 红。公司董事会未做出年度利润分配预案的，应当在定期报 告中披露未分红的原因，独立董事应当对此发表独立意见。 公司董事会可以结合公司经营情况，充分考虑公司盈利规 模、现金流状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特 别是中小股东）、独立董事和监事会的意见，提出公司进行 中期现金分红的方案，并经公司股东大会表决通过后实施。 3、分配比例：未来三年，如无重大投资计划或重大现金支 出发生，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的 可分配利润的百分之十，或最近三年以现金方式累计分配的 利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。4、 2019 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 正常 履行 中 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 46 差异化的现金分红政策：公司董事会应综合考虑公司所处行 业特点、发展阶段、经营模式、盈利水平以及是否有重大投 资计划或资金支出安排等因素，按《公司章程》规定的程序， 提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且 无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次 利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属 成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分 红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发 展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配 时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照 前项规定处理。5、股票股利分配的具体条件：公司主要采 取现金分红的利润分配政策，若公司经营情况良好，并且董 事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股 利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金利 润分配条件下，提出并实施股票股利分配预案。采用股票股 利进行利润分配时，应当具有公司成长性、每股净资产的摊 薄等真实合理因素。 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 47 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2020年04月28日，公司召开第三届董事会第三十一次会议及第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于会计政策变 更的议案》。 （一）会计政策变更原因 1、2017年07月05日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号-收入>的通知》（财会〔2017〕22号）（以下 简称“新收入准则”），根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编 制财务报表的企业，自2018年01月01日起施行；其他境内上市企业，自2020年01月01日起施行；执行企业会计准则的非上市 企业，自2021年01月01日起施行。根据上述会计准则修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。 2、2019年05月09日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号—非货币性资产交换>的通知》（财会〔2019〕 8号），自2019年6月10日起执行。 3、2019年05月16日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号—债务重组>的通知》（财会〔2019〕9号）， 自2019年06月17日起执行。 4、2019年09月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），对 合并财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和修订通知的要求编制2019年度合并财务报表。 公司应当对合并财务报表格式进行相应调整。 （二）会计政策变更日期 上述会计政策变更均依据财政部相关文件规定的起始日开始施行，其中按照财政部的规定，公司自2020年01月01日起实 施修订后的《企业会计准则第14号—收入》。根据《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16 号）的要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。 （三）变更前后采用的会计政策 本次变更后，公司将执行财政部修订并发布的《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）、《企 业会计准则第12号—债务重组》（财会〔2019〕9号）、《企业会计准则第 14 号--收入》（财会〔2017〕22 号）以及2019 年09月发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）中的规定执行。除上述会计政 策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）本次会计政策变更对公司的影响 1、新收入准则的执行 新收入准则将现行的收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认 时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提 供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。根据新旧准则转换的衔接规定，公司 自2020年01月01日起执行新收入准则，公司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项 目金额，对可比期间信息不予调整，亦无需对以前年度进行追溯调整，即本次会计政策变更不影响公司2019年度相关财务指 标。 2、非货币性资产交换会计准则变更 本次非货币性资产交换会计准则的变更，重新明确了非货币性资产交换的概念和应适用其他准则的情形，明确了货币性 资产是指企业持有的货币资金和收取固定或可确定金额的货币资金的权利；明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入 资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足资产终 止确认条件时终止确认；明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及相关信息披露要求等。本次公司适用修 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 48 订后的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》不会对变更之前公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生影 响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。根据修订后的准则进行调整，对2019年01月01日之前发生的非货币 性资产交换，不进行追溯调整。 3、债务重组准则变更 公司债务重组会计政策变更的主要内容包括：在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、 债权人作出让步，将重组债权和债务指定为《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴； 对以 非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则；明确了债 权人放弃债权采用公允价值计量等；重新规定了债权人、债务人的会计处理及信息披露要求等。本次公司适用修订后的《企 业会计准则第 12 号——债务重组》不会对变更之前公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生影响，对公司财务状况、 经营成果和现金流量无重大影响。根据修订后的准则进行调整，对2019年01月01日之前发生的债务重组，不进行追溯调整。 4、新合并财务报表格式 （1）将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收 票据”、“应收账款”，同时增加“应收款项融资” 项目。 （2）将原合并资产负债表中的“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付 票据”和“应付账款”两个行项目。 （3）在原合并资产负债表中增加“使用权资产”、“租赁负债”、“专项储备” 项目。 （4）在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计 量的金融资产终止确认收益”行项目；将原合 并利润表中“资产减值损失”“信 用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。 （5）删除原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”、“发 行债券收到的现金”等行项目。 （6）在原合并所有者权益变动表中增加了“专项储备”项目。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内，公司新增一个全资子公司天水众顺实业有限公司。天水众顺实业有限公司，注册资本为人民币1,000万元， 公司持有其100%的股权，从成立日将其纳入合并报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 75 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 黄丽琼、张玲 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 黄丽琼连续年限第二年、张玲第一年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 49 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影 响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露 索引 原告公司原料供应商 四川良友生物科技有 限公司送货司机苏生 荣先生与被告公司因 意外受伤民事赔偿责 任纠纷案，苏生荣先生 向麦积区人民法院提 起诉讼，要求公司赔偿 其医药费及护理费。 118.14 否 法院判决，已结 案 2019 年 12 月 19 日，甘肃 省天水市麦积区人民法院 作出判决，根据《民事判决 书》（2019）甘 0503 民初 1926 号，判决公司赔偿苏 生荣先生医疗及护理费等 合计 118.14 万元。本事项 不会对公司产生重大影响。 公司已于 2020 年 01 月 08 日按 判决书付完相 关款项，相关判 决已执行完毕。 - 不适 用 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情 况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司第一期员工持股计划实施情况 1、2020年07月24日，公司召开第三届董事会第三十三次会议及第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于变更（第 一期）回购股份用途的议案》、《关于<天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》、 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 50 《关于<天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办 理第一期员工持股计划相关事宜的议案》，为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，使员工利益与公司长远发展更紧 密地结合起来，进一步完善公司治理水平，提高公司的凝聚力和综合竞争力，充分调动员工的积极性和创造性，公司拟变更 第一期回购股份部分用途用于实施公司第一期员工持股计划，本次持股计划规模不超过900万股，参与人数不超过300人，受 让价格1元/股。《第三届董事会第三十三次会议决议公告》（公告编号：2020-078）、《第三届监事会第十九次会议决议公 告》（公告编号：2020-079）《关于变更（第一期）回购股份用途的公告》（公告编号：2020-081）、《天水众兴菌业科技 股份有限公司第一期员工持股计划摘要》（公告编号：2020-082）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》 和巨潮资讯网（）。《独立董事关于第三届董事会第三十三次会议相关事项的独立意见》、《天水 众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》、《天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办 法》及《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）的 独立财务 顾问报告》详见公司指定的信息披露媒体巨潮资讯网（）。 2、2020年08月07日，国浩律师（北京）事务所出具了《关于天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划之法 律意见书》，详见公司指定的信息披露媒体巨潮资讯网（）。 3、2020年08月12日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了关于变更（第一期）回购股份用途的议案》、《关于 <天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》等相关议案。《2020年第二次临时股东 大会决议公告》》（公告编号：2020-087）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （）。 4、2020年08月31日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账 户中900万股股票已于2020 年08月31日非交易过户至公司第一期员工持股计划账户。《关于第一期员工持股计划非交易过户 完成公告》（公告编号：2020-088）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （）。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 51 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 — — — — — — — — — 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 安阳众兴 2016 年 08 20,000 2016 年 11 月 04 0 连带责任保 2016 年 11 是 否 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 52 月 23 日 日 证 月 04 日至 2022 年10月 26 日 吉林众兴 2016 年 08 月 23 日 15,000 2016 年 11 月 04 日 0 连带责任保 证 2016 年 11 月 04 日至 2022 年10月 26 日 是 否 武威众兴 2018 年 09 月 29 日 15,000 2018 年 11 月 06 日 11,320 连带责任保 证 本借款合同 履行债务的 期限为 2018 年 11 月 6 日 至 2023 年 11 月 6 日，保 证期间为主 合同约定的 债务履行期 届满之次日 起两年。 否 否 五河众兴 2018 年 12 月 28 日 35,000 2019 年 02 月 19 日 20,900 连带责任保 证 本借款合同 履行债务的 期限为 2019 年 02 月 19 日至 2027 年 02 月 18 日 止，保证期 限为主合同 约定的债务 履行期届满 之次日起两 年。 否 否 安徽众兴 2019 年 03 月 29 日 30,000 2019 年 07 月 15 日 9,900 连带责任保 证 本借款合同 履行债务的 期限为 2019 年 07 月 16 日至 2024 年 07 月 16 日 止，保证期 限为主合同 约定的债务 履行期届满 之日起两 年。 否 否 湖北众兴 2019 年 09 35,000 2019 年 09 月 27 8,420 连带责任保 本借款合同 否 否 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 53 月 11 日 日 证 履行债务的 期限为 2019 年 10 月 10 日至 2027 年 10 月 09 日 止，保证期 限为主合同 约定的债务 履行期届满 之次日起两 年。 五河众兴 2019 年 07 月 15 日 33,500 2019 年 07 月 31 日 28,000 连带责任保 证 单笔授信业 务的主合同 签订之日起 至债务履行 期届满日后 三年止。 否 否 陕西众兴 2019 年 03 月 29 日 8,000 2019 年 12 月 23 日 7,000 连带责任保 证 单笔授信业 务的主合同 签订之日起 至债务履行 期届满日后 两年止。 否 否 江苏众兴 2019 年 09 月 10 日 18,000 2020 年 03 月 20 日 17,500 连带责任保 证 本借款合同 履行债务的 期限为 2020 年 03 月 30 日至 2025 年 03 月 15 日 止，保证期 限为主合同 约定的债务 到期（包括 展期到期） 后满三年之 日止。 否 否 武威众兴 2020 年 04 月 02 日 6,800 2020 年 06 月 16 日 6,800 连带责任保 证 本借款合同 履行债务的 期限为 2020 年 06 月 16 日至 2021 年 06 月 15 日 止，保证期 否 否 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 54 限为借款合 同约定的债 务履行期届 满之日起两 年。 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 90,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 60,410 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 193,040 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 109,840 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 90,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 60,410 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 193,040 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 109,840 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 40.25% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 35,020 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 35,020 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 55 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 65,000 28,300 0 券商理财产品 自有资金 15,000 15,000 0 其他类 自有资金 25,000 25,000 0 银行理财产品 募集资金 35,400 0 0 合计 140,400 68,300 0 备注：委托理财发生额，指在报告期内该类委托理财单日最高余额，即在报告期内单日该类委托理财未到期余额合计数 的最大值。 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 上海 海通 证券 资产 管理 有限 公司 证券 公司 混合类 5,000 自有 资金 2020 年 06 月 03 日 2020 年 09 月 22 日 资产 管理 计划 协议 4.30% 66.07 66.07 已全 部赎 回 是 是 《关 于使 用部 分闲 置自 有资 金进 行委 托理 财的 进展 公告》 （公 告编 号： 2020- 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 56 067） 详见 巨潮 资讯 网 （http ://ww in fo.co 中信 建投 证券 股份 有限 公司 证券 公司 固定收 益类 5,000 自有 资金 2020 年 07 月 27 日 2021 年 01 月 26 日 资产 管理 计划 协议 4.20% 暂未 收回 是 是 《关 于使 用部 分闲 置自 有资 金进 行委 托理 财的 进展 公告》 （公 告编 号： 2020- 085） 详见 巨潮 资讯 网 （http ://ww in fo.co 中信 证券 股份 有限 公司 证券 公司 开放式 混合类 5,000 自有 资金 2020 年 08 月 04 日 2021 年 02 月 03 日 资产 管理 计划 协议 -- 暂未 赎回 是 是 《关 于使 用部 分闲 置自 有资 金进 行委 托理 财的 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 57 进展 公告》 （公 告编 号： 2020- 086） 详见 巨潮 资讯 网 （http ://ww in fo.co 河南 伊洛 投资 管理 有限 公司 私募 基金 开放式 私募基 金 15,000 自有 资金 2020 年 09 月 16 日 2021 年 03 月 15 日 私募 基金 协议 -- 暂未 赎回 是 是 《关 于使 用部 分闲 置自 有资 金进 行委 托理 财的 进展 公告》 （公 告编 号： 2020- 092） 详见 巨潮 资讯 网 （http ://ww in fo.co 太平 洋证 券 证券 公司 固定收 益类 5,000 自有 资金 2020 年 10 月 21 2021 年 05 月 11 资产 管理 计划 协议 -- 暂未 赎回 是 是 《关 于使 用部 分闲 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 58 日 日 置自 有资 金进 行委 托理 财的 进展 公告》 （公 告编 号： 2020- 110） 详见 巨潮 资讯 网 （http ://ww in fo.co 中信 建投 证券 股份 有限 公司 证券 公司 固定收 益类 10,000 自有 资金 2020 年 12 月 17 日 2021 年 06 月 16 日 基金 协议 -- 暂未 赎回 是 是 《关 于使 用部 分闲 置自 有资 金进 行委 托理 财的 进展 公告》 （公 告编 号： 2020- 115） 详见 巨潮 资讯 网 （http ://ww 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 59 in fo.co 合计 45,000 -- -- -- -- -- -- 66.07 66.07 -- 0 -- -- -- 备注：本表列示的为报告期内非银行产品的委托理财产品；暂未赎回的产品起始日期为公司认购日期，具体以合同生效 日或产品成立日为准，终止日期按认购日期后的 6 个月推算而得，具体以后续赎回公告为准。 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司重视履行社会责任，构建创造和谐社会；不断增强自我发展能力，实现可持续发展，积极回报社会。公司注重企业 的社会价值体现，把为社会创造繁荣作为所应承担社会责任的一种承诺，以自身发展影响和带动地方经济与社会分享公司发 展的经济成果。通过公司的不断发展，实现顾客、股东、员工与社会共同发展。 （1）股东和投资者权益保护方面 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求， 及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资 者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。同时不断完善公司治理，建立了以《公司章程》为基础的内控体系，形成 了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东权益。公司严格执行中国证监会、 深圳证券交易所的要求，按照《公司章程》及《未来三年（2019－2021年）股东分红回报规划》相关规定，制定了相对稳定 的利润分配政策和分红方案以回报股东；2020年05月，公司完成第二期股份回购计划。 （2）职工权益保护方面 公司一直坚持以人为本的理念，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，建立了合理的薪酬体系和科学 完善的绩效管理体系。同时积极做好员工的健康管理工作，严格执行安全生产管理制度和标准，要求新进职工参加相关培训， 定期举行职业健康安全知识培训。公司重视员工业余生活。为丰富员工生活，公司定期组织各种企业文化活动，并提供相应 的活动经费，努力提高员工的生活质量与生活幸福感。公司认为企业竞争最终是人才的竞争。公司注重在竞争中选拔人才、 使用人才、关心、爱护、信任人才，积极与高等院校合作，吸引优秀人才，为员工提供良好的培训和晋升渠道。公司还为员 工提供安全、舒适的工作环境，办理各类社会保险，足额缴纳保费，保证员工依法享受社会保险待遇。 （3）供应商、客户和消费者权益保护方面 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 60 公司重视企业内控机制和企业文化建设，加强对采购、销售等重点环节的监督检查，通过建立健全内部审计制度、采购 管理制度等，防范商业贿赂与不正当交易，保护供应商与客户的合法权益。公司致力与客户建立良好的关系，为客户提供优 质的产品，完善的售后服务。公司通过技术创新和精细化管理，在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗，把建设资 源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，以履行上市公司应有的社会责任。 （4）环境保护与可持续发展方面 公司践行可持续发展观。公司生产食用菌所用的主要原材料为农业下脚料，在通过一系列技术手段生产出富含多种营养 元素的食用菌后，菌渣又作为生物质锅炉的燃料，燃烧后剩下的灰烬，再被用作有机肥还田，或者直接利用菌渣制成有机肥 还田，切实做到了变废为宝，实现了资源的再生循环利用。既保护了环境，又增加了农民的收入。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 ①产业扶贫：通过在贫困地区建设生产基地、在工厂设立扶贫车间，招募当地劳动力，使农民变为产业工人，不但解决 了农村剩余劳动力就业问题，还实现了农民收入的稳定性；通过基地建设，不但使农民的农业下脚料变废为宝，增加了收入， 同时也带动相关产业的发展，如农业下脚料深加工产业、包装箱产业、餐饮产业等，起到了“一带多”的作用，为当地农民提 供更广阔的就业渠道。 ②技术扶贫：通过免费提供技术指导的方式，对种植食用菌的农民进行指导，从而有效的降低杂菌污染率，提高单产， 增加效益。 ③教育扶贫：对当年考上大学的学生，给予一定的奖励资金，从而助其顺利完成学业，回馈家乡。 （2）年度精准扶贫概要 ①为困难户发放生活补贴 报告期内，公司针对天水市麦积区中滩镇后川村10户无劳动能力的困难户，发放生活补贴40,000元；子公司安徽众兴为 困难户发放帮扶资金和物资折合共计52,000元。 ②为贫困村修建娱乐场所 天水市麦积区中滩镇后川村为公司定点精准扶贫对象，报告期内，公司投入8.3万元为后川村修建凉亭一座，供村民业 余休闲所需，在物质帮扶的同时，也满足了村民的精神文化需求。 ③积极吸纳建档立卡贫困户，助力脱贫攻坚 在产业发展的过程中，公司为落实精准扶贫，积极吸纳建档立卡贫困户。本报告期内，公司及子公司为建档立卡贫困户 发放工资合计665万元。 （3）后续精准扶贫计划 2021 年，公司将进一步巩固稳定脱贫工作成果，助力乡村振兴，强化从“输血”到“造血”，在现有扶贫工作的基础上， 继续加大对贫困地区的产业投资，以产业拉动实现脱贫致富。公司将继续优先安排贫困户就业，继续为贫困户就业提供培训 和指导，增强其劳动技能，通过产业带动效应，改善当地农民的就业状况和生活现状，进一步改善提高农村百姓生活水平。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 √ 是 □ 否 公司或子公 主要污染物 排放方式 排放口数量 排放口分布 排放浓度 执行的污染 排放总量 核定的排放 超标排放情 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 61 司名称 及特征污染 物的名称 情况 物排放标准 总量 况 天水众兴菌 业科技股份 有限公司 （天水基 地） pH 值 经公司污水 处理站处理 后达标排放 1 厂区东北角 pH 值：7.6 《污水综合 排放标准》 GB8978-19 96 一级标 准 -- -- 无 天水众兴菌 业科技股份 有限公司 （天水基 地） COD 经公司污水 处理站处理 后达标排放 1 厂区东北角 76mg/L 《污水综合 排放标准》 GB8978-19 96 一级标 准 5.99 t/a 12.56 t/a 无 天水众兴菌 业科技股份 有限公司 （天水基 地） 氨氮 经公司污水 处理站处理 后达标排放 1 厂区东北角 0.323mg/L 《污水综合 排放标准》 GB8978-19 96 一级标 准 0.02 t/a 0.25t/a 无 防治污染设施的建设和运行情况 企业自建污水处理站，污水处理站处理能力为 600m³/d，采用“A/O 生物接触氧化工艺污水处理工艺"，目前污水处理设 施运行正常，处理后的废水达标排放。公司废水主要包括胶片（一种用于包在培养瓶的瓶口，利于金针菇生长更直的塑料胶 片，可重复使用多次）清洗水、车间地面清洗水及员工生活污水。所有废水通过收集后全部进入公司污水处理站处理，达到 《污水综合排放标准》GB8978-1996 一级标准后排放。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 本公司及子公司认真贯彻落实《环境保护法》《环境影响评价法》《建设项目环境保护管理条例》，自觉遵守各级环保 法律法规、行业要求及政府规定，严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定， 严格执行“同时设计、同时施工、同时投用”的制度。同时公司取得了环境保护部门核发的排污许可证，积极开展污染防治工 作，确保环保设施的正常运行。 突发环境事件应急预案 公司建立了突发环境事件应急机制，根据《天水众兴菌业科技股份有限公司突发环境事件应急预案》，按照突发环境类 型、危险源及所造成的环境危害，评估确定公司现有的应急能力，加强企业应对突发环境事件的应急管理能力，做到全面预 防，提高企业突发环境事件应急处置能力，确保事故发生时能够及时、有效的处理事故源，控制事故扩大，减少事故损失， 保障公司财产安全，保护环境，促进经济社会全面、协调、可持续发展。 环境自行监测方案 依据相关法律、法规和各级环境部门有关自行监测及信息公开工作的要求，公司委托具备资质的第三方监测机构定期开 展自行监测工作，监测内容主要包括COD、BOD、氨氮和ph值等，监测项目和监测频次符合相关文件要求，监测结果均满 足相关排放标准。 其他应当公开的环境信息 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 62 无 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）回购公司社会公众股情况 1、2019年05月12日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购公司股份方案（第二期）的议案》，拟以 自有资金不超过 20,000 万元（含 20,000万元）且不低于 10,000 万元（含 10,000 万元），回购价格不低于公司股票面值1.00 元/股且不超过 9.00 元/股（含 9.00 元/股），通过深圳证券交易所以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份，用于转换公 司发行的可转换为股票的公司债券。《关于回购公司股份方案（第二期）的公告》（公告编号：2019-060）详见2019年05 月13日公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （）。 2、2019年05月15日，披露了《天水众兴菌业科技股份有限公司回购股份报告书》。2019年05月23日，公司首次通过回 购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份数量为110,000股，约占目前公司总股本的0.0299%，最高成交 价为8.66元/股，最低成交价为8.40元/股，成交总金额为930,656元（不含交易费用）。详细内容详见2019年05月24日公司指 定的信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （）。 3、截至2020年05月11日，公司股份回购期限已届满，通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数 量14,536,516股，约占当时公司总股本的3.95%，最高成交价为 8.66 元/股，最低成交价为 6.13 元/股，成交总金额为 101,002,394.57 元（不含交易费用）。至此，公司本次回购股份方案已实施完成。相关详细内容详见2020年05月12日公司指 定信息披露媒体《证券时报 》《证券日报 》及巨潮资讯网（）。 （二）公司董事、高级管理人员减持情况 1、2020年01月14日，公司披露了《关于公司股东减持股份的预披露公告》，公司持股5%以上股东、公司董事及高级管 理人员田德先生拟以集中竞价交易或大宗交易方式减持公司股份150万股，占预披露计划公告时公司总股本的0.41%，占其 持有公司股份的 4.60%；公司董事、高级管理人员袁斌先生拟以集中竞价或大宗交易方式减持公司股份 87.7561 万股，占预 披露计划公告时公司总股本的0.24%，占其持有公司股份的 25%，相关详细内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证 券日报》及巨潮资讯网（）。 2、2020年03月04日至2020年03月05日，田德先生通过集中竞价交易方式减持公司股份150万股，减持计划已完成。相关 详细内容详见2020年03月06日公司指定信息披露媒体《证券时报 》《证券日报 》及巨潮资讯网（）。 3、2020年03月26日，袁斌先生通过集中竞价交易方式减持公司股份14.63万股。截至2020年05月15日，袁斌先生累计减 持87.7467万股，减持计划已完成。相关详细内容详见2020年05月19日公司指定信息披露媒体《证券时报 》《证券日报 》 及巨潮资讯网（）。 （三）聘任高级管理人员 2020年03月13日召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于聘任周进军先生为公司副总经理的议案》及《关 于聘任陶春晖先生为公司副总经理的议案》，董事会同意聘任周进军先生、陶春晖先生为公司副总经理，任期自本次董事会 审议通过之日起至第三届董事会届满日止。相关详细内容详见2020年03月14日公司指定信息披露媒体《证券时报 》《证券 日报 》及巨潮资讯网（）。 （四）非公开发行募投项目节余资金永久补充流动资金 2020 年 04 月 01日，公司召开第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于非公开发 行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司非公开发行募集资金投资项目已完成， 为充分发挥资金的使用效率，公司拟将节余募集资金 18,164.82 万元（含利息及尚未支付的1,751.50 万元工程尾款和质保金， 实际金额以资金转出当日专户余额为准。）用于永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。随后，公司 将非公开发行募集资金投资项目结项后节余募集资金已转入公司自有资金账户，依法注销该募集资金专项账户，至此，公司 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 63 非公开发行募集资金已全部使用完毕。相关详细内容详见2020年04月02日及2020年06月01日公司指定信息披露媒体《证券时 报 》、《 证券日报 》及巨潮资讯网（）。 （五）实施2019年度利润分派方案 2020年04月28日召开的第三届董事会第三十一次会议及于2020年05月20日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于 审议<2019年度利润分配方案>的议案》，鉴于公司在利润分配方案实施前可能存在因“众兴转债”转股而引起的 股本变动情 况，故公司拟以分配比例不变的原则，以2019年度利润分配方案实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户上已回购 股份）为基数，向全体 股东每10股派发现金红利1.00元（含税），剩余未分配利润结转入下一年度。 本年度不送红股，不 进行公积金转增股本。2020年06月05日，公司实施了2019年年度权益分派实施方案。相关详细内容详见2020年04月29日及2020 年05月29日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）。 （六）实施公司第一期员工持股计划 1、2020年07月24日，公司召开第三届董事会第三十三次会议及第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于变更（第 一期）回购股份用途的议案》、《关于<天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要>的议案等， 为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，使员工利益与公司长远发展更紧密地结合起来，进一步完善公司治理水平， 提高公司的凝聚力和综合竞争力，充分调动员工的积极性和创造性，公司拟变更第一期回购股份部分用途用于实施公司第一 期员工持股计划，本次持股计划规模不超过900万股，参与人数不超过300人，受让价格1元/股。《第三届董事会第三十三次 会议决议公告》（公告编号：2020-078）、《第三届监事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2020-079）《关于变更（第 一期）回购股份用途的公告》（公告编号：2020-081）、《天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划摘要》（公 告编号：2020-082）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）。 《独立董事关于第三届董事会第三十三次会议相关事项的独立意见》、《天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计 划（草案）》、《天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》及《深圳市他山企业管理咨询有限公司关 于天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）的独立财务顾问报告》详见公司指定的信息披露媒体巨潮资 讯网（）。 2、2020年08月07日，国浩律师（北京）事务所出具了《关于天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划之法 律意见书》，详见公司指定的信息披露媒体巨潮资讯网（）。 3、2020年08月12日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了关于变更（第一期）回购股份用途的议案》、《关于 <天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》等相关议案。《2020年第二次临时股东 大会决议公告》》（公告编号：2020-087）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （）。 4、2020年08月31日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账 户中900万股股票已于2020 年08月31日非交易过户至公司第一期员工持股计划账户。《关于第一期员工持股计划非交易过户 完成公告》（公告编号：2020-088）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （）。 5、2020年09月03日，公司召开第一期员工持股计划第一次持有人会议，选举产生第一期员工持股计划管理委员会及委 员会主任，监督管理第一期员工持股计划日常事务。 《第一期员工持股计划第一次持有人会议决议公告》 （公告编号：2020-091） 详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 1、报告期内是否发生对公司造成重大影响的自然灾害、病虫灾害或食品安全事故等重大事件 □ 是 √ 否 2、报告期内公司享受的农业企业税收优惠政策、政府补助政策和产业政策是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、报告期内公司生产经营用地是否发生重大变化 □ 是 √ 否 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 64 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 （一）子公司募投项目建成投产 公司全资子公司五河众兴菌业科技有限公司使用自有资金投资建设的“年产4万吨双孢蘑菇工厂化生产项目”一期已建成 投产，一期项目规划年产双孢蘑菇2万吨。相关详细内容详见2020 年04月17日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券 日报》及巨潮资讯网（）。 （二）德国参股子公司相关事项 1、由于海外新型冠状病毒疫情蔓延严重，为全力做好疫情防控工作，根据德国政府相关部门的要求，经参股子公司 Mushroom Park GmbH（马逊帕克有限公司）全体股东商议决定，Mushroom Park GmbH因疫情临时停产。相关详细内容详见 2020年04月18日公司指定信息披露媒体《证券时报 》、《 证券日报 》及巨潮资讯网（）。 2、2020年06月23日，公司召开第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于放弃参股子公司债务优先收回权利的议 案》， 相关内 容详见 2020年 06月 24 日公 司指定 信息 披露媒 体《证 券时 报 》、《 证券 日报 》及 巨潮资 讯网 （）。 3、根据德国政府相关部门复产复工及防疫工作的安排，参股子公司MushroomPark GmbH（马逊帕克有限公司）于06月 底开始陆续恢复生产经营。相关详细内容详见2020年07月01日公司指定信息披露媒体《证券时报 》、《 证券日报 》及巨 潮资讯网（）。 （三）子公司竞拍获得土地使用权 1、全资子公司天水众顺实业有限公司根据天水市国有建设用地使用权挂牌出让公告参与国有建设用地使用权竞价并竞 拍取得两宗国有建设用地使用权。相关详细内容详见2020年09月23日公司指定信息披露媒体《证券时报 》《证券日报 》及 巨潮资讯网（）。 2、2020 年 09 月 30 日，众顺实业与天水市自然资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。相关详细内容详见 2020年10月10日公司指定信息披露媒体《证券时报 》《证券日报 》及巨潮资讯网（）。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 65 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 111,921,2 48 30.44% 0 0 0 914,880 914,880 112,836,1 28 30.69% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 111,921,2 48 30.44% 0 0 0 914,880 914,880 112,836,1 28 30.69% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 111,921,2 48 30.44% 0 0 0 914,880 914,880 112,836,1 28 30.69% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 255,777,1 61 69.56% 0 0 0 -896,177 -896,177 254,880,9 84 69.31% 1、人民币普通股 255,777,1 61 69.56% 0 0 0 -896,177 -896,177 254,880,9 84 69.31% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 367,698,4 09 100.00% 0 0 0 18,703 18,703 367,717,1 12 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、根据《证券法》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》， 每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在 深交所上市的A股、B股为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度（按照A股、B股分别计算）。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 66 2、截至2020年12月31日，公司可转换公司债券（简称“众兴转债”、债券代码：128026 ）2020年年度累计转股18,703股。 《2020年第一季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2020-030）、《2020年第二季度可转换公司债券转股情况公 告》（公告编号：2020-074）、《2020年第三季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2020-105）详见公司指定信 息披露媒体《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）。《2020年第四季度可转换公司债券转 股情况公告》（公告编号：2021-001）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 （）。 3、2020年03月13日召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于聘任周进军先生为公司副总经理的议案》， 董事会同意聘任周进军先生为公司副总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至第三届董事会届满日止，其持有股份在任 期内按75%锁定。《关于聘任高级管理人员的公告》（公告编号：2020-020）详见公司指定信息披露媒体《证券时报 》《证 券日报 》及巨潮资讯网（）。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、截至2020年12月31日，公司可转换公司债券（简称“众兴转债”、债券代码：128026 ）2020年度累计转股18,703股。 《2020年第一季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2020-030）、《2020年第二季度可转换公司债券转股情况公 告》（公告编号：2020-074）、《2020年第三季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2020-105）详见公司指定信 息披露媒体《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）。《2020年第四季度可转换公司债券转 股情况公告》（公告编号： 2021-001）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 （）。 2、2020年03月13日召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于聘任周进军先生为公司副总经理的议案》， 董事会同意聘任周进军先生为公司副总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至第三届董事会届满日止，其持有股份在任 期内按75%锁定。《关于聘任高级管理人员公告》（公告编号：2020-020）详见公司指定信息披露媒体《证券时报 》《证 券日报 》及巨潮资讯网（）。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2020年08月31日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户中 900万股股票已于2020 年08月31日非交易过户至公司第一期员工持股计划账户。《关于第一期员工持股计划非交易过户完成 公告》 （公告编号：2020-088）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、 《证券日报》和巨潮资讯网（）。 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 （一）回购公司社会公众股份（第一期） 1、公司于2018年09月28日召开第三届董事会第六次会议及于2018年10月15日召开2018年第六次临时股东大会，审议通 过了《关于公司拟回购部分社会公众股份预案的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次回购公司股份相关事 宜的议案》，公司拟以自有资金不超过人民币 10,000 万元（含 10,000 万元）且不低于 5,000 万元（含 5,000 万元）、回 购价格不超过 9.00 元/股（含 9.00 元/股），拟通过深圳证券交易所以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份。相关内容 详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（）。 2、2018年10月22日，公司披露了《天水众兴菌业科技股份有限公司回购股份报告书》，详细内容详见公司指定的信息 披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （）。 3、截至2018年12月13日，公司累计回购股份数量为14,230,475股，约占回购股份方案实施前公司总股本的3.8118%，最 高成交价为7.22元/股，最低成交价为6.64元 /股，成交总金额为99,990,853.20元（不含交易费用），公司本次回购股份回购 数量、回购比例及使用资金总额符合《天水众兴菌业科技股份有限公司回购股份报告书》等相关规定，至此，公司本次回购 方案已实施完毕。《关于回购公司股份进展暨回购完成公告》（2018-170）指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网（）。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 67 4、2019年03月28日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整回购公司股份方案的议案》，公司根据深 圳证券交易所的相关要求及《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定，调整回购方案并明确了回购股份各种用 途的具体股份数量。《关于调整公司回购股份方案的公告》（2019-034）指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》 及巨潮资讯网（）。 5、2020年07月24日，公司召开第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于变更（第一期）回购股份用途的议案》、 《关于<天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于<天水众兴菌业科技股份 有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理第一期员工持股计划相关事宜的 议案》，为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，使员工利益与公司长远发展更紧密地结合起来，进一步完善公司治 理水平，提高公司的凝聚力和综合竞争力，充分调动员工的积极性和创造性，董事会同意公司变更第一期回购股份部分用途 用于实施公司第一期员工持股计划，本次持股计划规模不超过900万股，参与人数不超过300人，受让价格1元/股。同日，公 司召开第三届监事会第十九次会议审议通过了上述相关议案，并出具了关于公司第一期员工持股计划的核查意见。 《第三届董事会第三十三次会议决议公告》（公告编号：2020-078）、《第三届监事会第十九次会议决议公告》（公告 编号：2020-079）《关于变更（第一期）回购股份用途的公告》（公告编号：2020-081）、《天水众兴菌业科技股份有限公 司第一期员工持股计划摘要》（公告编号：2020-082）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资 讯网（）。《独立董事关于第三届董事会第三十三次会议相关事项的独立意见》、《天水众兴菌业 科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》、《天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》及《深 圳市他山企业管理咨询有限公司关于天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）的 独立财务顾问报告》 详见公司指定的信息披露媒体巨潮资讯网（）。 6、2020年08月07日，国浩律师（北京）事务所出具了《关于天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划之法 律意见书》，详见公司指定的信息披露媒体巨潮资讯网（）。 7、2020年08月12日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了关于变更（第一期）回购股份用途的议案》、《关于 <天水众兴菌业科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》等相关议案。《2020年第二次临时股东 大会决议公告》》（公告编号：2020-087）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （）。 8、2020年08月31日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账 户中900万股股票已于2020 年08月31日非交易过户至公司第一期员工持股计划账户。《关于第一期员工持股计划非交易过户 完成公告》（公告编号：2020-088）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （）。 （二）回购公司社会公众股份（第二期） 1、2019年05月12日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购公司股份方案（第二期）的议案》，拟以 自有资金不超过 20,000 万元（含 20,000万元）且不低于 10,000 万元（含 10,000 万元），回购价格不低于公司股票面值1.00 元/股且不超过 9.00 元/股（含 9.00 元/股），通过深圳证券交易所以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份，用于转换公 司发行的可转换为股票的公司债券。《关于回购公司股份方案（第二期）的公告》（公告编号：2019-060）详见2019年05 月13日公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （）。 2、2019年05月15日，披露了《天水众兴菌业科技股份有限公司回购股份报告书》。2019年05月23日，公司首次通过回 购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份数量为110,000股，约占目前公司总股本的0.0299%，最高成交 价为8.66元/股，最低成交价为8.40元/股，成交总金额为930,656元（不含交易费用）。2019年05月24日详细内容详见公司指 定的信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （）。 3、截至2020年05月11日，公司股份回购期限已届满，通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数 量14,536,516股，约占当时公司总股本的3.95%，最高成交价为 8.66 元/股，最低成交价为 6.13 元/股，成交总金额为 101,002,394.57 元（不含交易费用）。至此，公司本次回购股份方案已实施完成。相关详细内容详见2020年05月12日公司指 定信息披露媒体《证券时报 》《证券日报 》及巨潮资讯网（）。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 68 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司 2017 年 12 月发行的可转换公司债券于 2018 年 06 月 19 日后可以转股，本报告期，“众兴转债”转股数量为 18,703 股，上述股份变动事项对最近一年的基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产均产生影响： 项目 2020年度 加权平均股本 使用年末股本全面摊薄 差异金额 差异幅度 基本每股收益（元） 0.56 0.51 -0.05 -8.93% 稀释每股收益（元） 0.56 0.51 -0.05 -8.93% 2020年12月31日 项目 期末股本 使用年末股本全面摊薄 差异金额 差异幅度 归属于公司普通股股东的每股净资 产（元） 7.42 7.42 - 0.00% 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 陶军 82,396,940 205,130 0 82,602,070 高管锁定股 -- 田德 24,474,208 0 0 24,474,208 高管锁定股 -- 刘亮 1,779,156 205,130 0 1,984,286 高管锁定股 -- 袁斌 2,427,554 205,130 0 2,632,684 高管锁定股 -- 高博书 788,194 205,130 0 993,324 高管锁定股 -- 李彦庆 8,332 5,128 0 13,460 高管锁定股 -- 张云峰 198 2,052 0 2,250 高管锁定股 -- 李彦军 46,666 13,334 0 60,000 高管锁定股 -- 周进军 0 73,846 0 73,846 高管锁定股 -- 合计 111,921,248 914,880 0 112,836,128 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 69 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、自2018年06月19日起“众兴转债”进入转股期。截至2020年12月31日，众兴转债”已累计转股53,434股，公司股份总数 由367,663,678股增加至367,717,112股。 2、2020年08月31日，公司回购专用证券账户中900万股股票非交易过户至公司第一期员工持股计划账户，至此天水众兴 菌业科技股份有限公司－第一期员工持股计划持有公司股份900万股，占公司股份总数的2.45%。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 42,471 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 36,414 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 陶军 境内自然人 29.95% 110,136,0 94 82,602,07 0 27,534,02 4 质押 56,400,000 田德 境内自然人 8.47% 31,132,27 7 24,474,20 8 6,658,069 天水众兴菌业科 技股份有限公司 －第一期员工持 股计划 其他 2.45% 9,000,000 9,000,000 长城国融投资管 理有限公司 国有法人 1.96% 7,190,476 7,190,476 安徽中安资本投 资基金有限公司 境内非国有法人 1.68% 6,190,476 6,190,476 甘肃资产管理有 限公司 国有法人 1.50% 5,523,809 5,523,809 王锦彬 境内自然人 0.76% 2,791,810 2,791,810 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 70 刘亮 境内自然人 0.72% 2,645,715 1,984,286 661,429 质押 1,744,000 袁斌 境内自然人 0.72% 2,632,779 2,632,684 95 质押 1,800,000 雷小刚 境内自然人 0.70% 2,564,712 2,564,712 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 本公司股东田德先生系本公司控股股东陶军先生的姑丈，为一致行动人；袁斌 先生、田德先生及刘亮先生为公司董事、高级管理人员，股东雷小刚先生为公司员 工，其与陶军先生、袁斌先生、田德先生及刘亮先生以及他们与其他股东之间不存 在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。 除上述外，公司无法判断其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人的情形。 上述股东涉及委托/受托表决权、放 弃表决权情况的说明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陶军 27,534,024 人民币普通股 27,534,024 天水众兴菌业科技股份有限公司－ 第一期员工持股计划 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 长城国融投资管理有限公司 7,190,476 人民币普通股 7,190,476 田德 6,658,069 人民币普通股 6,658,069 安徽中安资本投资基金有限公司 6,190,476 人民币普通股 6,190,476 甘肃资产管理有限公司 5,523,809 人民币普通股 5,523,809 王锦彬 2,791,810 人民币普通股 2,791,810 雷小刚 2,564,712 人民币普通股 2,564,712 安徽省铁路发展基金股份有限公司 2,302,383 人民币普通股 2,302,383 茅条玉 2,160,000 人民币普通股 2,160,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 股东田德先生系公司控股股东及实际控制人陶军先生的姑丈，为一致行动人； 田德先生、刘亮先生及袁斌先生为公司董事、高级管理人员。股东雷小刚先生为公 司员工，其与陶军先生、田德先生、刘亮先生及袁斌先生以及他们与其他前 10 名股 东及其他前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理 办法》规定的一致行动人的情形。 除上述外，公司无法判断上表中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市 公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 71 务情况说明（如有）（参见注 4） 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陶军 中国 否 主要职业及职务 详见本报告"第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况"之"三、任职情况" 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或 地区居留权 陶军 本人 中国 否 田德 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否 主要职业及职务 详见本报告"第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况"之"三、任职情况" 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 72 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 73 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 74 第八节 可转换公司债券相关情况 √ 适用 □ 不适用 一、转股价格历次调整情况 1、根据相关法律法规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，“众兴转债” 初始转股价格为11.74元/股。 2、 2018年05月15日，公司实施2017年度权益分派方案，以公司总股本373,316,347股为基数，向全体股东每10股派 1.000038元人民币现金。 公司根据中国证券监督管理委员会关于可转换公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可 转换公司债券募集说明书》的规定，“众兴转债”的转股价格由原来的11.74元/股调整为11.64元/股，调整后的转股价格自2018 年05月15日生效。《关于第一次调整可转换公司债券转股价格的公告》（公告编号：2018-086）详见2018年05月09日公司指 定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（）。 3、2019年05月22日，公司实施2018年度权益分派方案，以权益分派方案实施时股权登记日当日的总股本（扣除回购专 户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00 元（含税）。公司根据中国证券监督管理委员会关于可转 换公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，“众兴转债” 的转股价格由原来的11.64元/股调整为11.54元/股，调整后的转股价格自2019年05月22日生效。《关于可转债转股价格调整 的公告》（公告编号：2019-063）详见2019年05月14日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （）。 4、2020年06月05日，公司实施了2019年度权益分派方案，以权益分派方案实施时股权登记日当日的总股本（扣除回购 专户上已回购股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00 元（含税）。公司根据中国证券监督管理委员会关于可 转换公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，“众兴转 债”的转股价格由原来的11.54元/股调整为11.45元/股，调整后的转股价格自2020年06月05日生效。《关于“众兴转债”转股价 格调整的公告》（公告编号：2020-063）详见2020年05月29日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资 讯网（）。 二、累计转股情况 √ 适用 □ 不适用 转债简称 转股起止日 期 发行总量 （张） 发行总金额 累计转股金 额（元） 累计转股数 （股） 转股数量占 转股开始日 前公司已发 行股份总额 的比例 尚未转股金 额(元) 未转股金额 占发行总金 额的比例 众兴转债 2018 年 06 月 19 日 9,200,000 920,000,000. 00 621,000.00 53,434 0.01% 919,379,000. 00 99.93% 三、前十名可转债持有人情况 单位：股 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 75 序号 可转债持有人名称 可转债持有人性质 报告期末持有可转 债数量（张） 报告期末持有可转 债金额（元） 报告期末持有可转 债占比 1 UBS AG 境外法人 814,845 81,484,500.00 8.86% 2 李怡名 境内自然人 633,754 63,375,400.00 6.89% 3 丁碧霞 境内自然人 580,900 58,090,000.00 6.32% 4 中诚信托有限责任公司－2020 年盈丰 1 号资金信托 其他 487,720 48,772,000.00 5.30% 5 中国建设银行股份有限公司－ 易方达双债增强债券型证券投 资基金 其他 320,300 32,030,000.00 3.48% 6 易方达稳健回报固定收益型养 老金产品－交通银行股份有限 公司 其他 261,963 26,196,300.00 2.85% 7 易方达颐天配置混合型养老金 产品－中国工商银行股份有限 公司 其他 215,598 21,559,800.00 2.35% 8 中国建设银行股份有限公司－ 光大保德信中高等级债券型证 券投资基金 其他 209,990 20,999,000.00 2.28% 9 兴业银行股份有限公司－天弘 永利债券型证券投资基金 其他 174,399 17,439,900.00 1.90% 10 中国工商银行股份有限公司－ 天弘安康养老混合型证券投资 基金 其他 173,416 17,341,600.00 1.89% 四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 □ 适用 √ 不适用 五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排 1、可转债报告期末相关指标变动情况 单位：万元 项目 2020年 2019年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 49,916.21 33,353.39 49.66% 流动比率 259.50% 450.27% -190.77% 资产负债率 51.05% 48.09% 2.96% 速动比率 225.92% 413.44% -187.52% EBITDA全部债务比 17.52% 13.84% 3.68% 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 76 利息保障倍数 2.44 1.63 49.69% 现金利息保障倍数 4.45 5.12 -13.09% EBITDA利息保障倍数 4.42 3.83 15.40% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因为： ①本期流动比率和速动比率较上年分别下降190.77%和187.52%，主要系本报告期内公司为满足生产经营需求向银行借 入短期借款，以及按照还款计划一年内到期的非流动负债增加，流动负债较上年增加111.19%所致。 ②本期公司息税折旧摊销前利润和利息保障倍数较上期分别增加49.66%、49.69%，主要系本报告期内公司利润总额较 上期增加所致。 2、可转债资信评级状况 报告期内，大公国际资信评估有限公司于2020年06月24日出具了《天水众兴菌业科技股份有限公司主体与相关债项2020 年度跟踪评级报告》大公报SD【2020】075号，评级未发生变化，报告确定公司主体长期信用等级维持AA-，评级展望维持 稳 定 ， “ 众 兴转 债” 的 信用 等 级 维持 AA-。 相 关内 容 详见 2020 年 06 月 29 日 公 司 指 定 信息 披 露 媒 体 巨 潮资 讯 网 （）。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 77 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 陶军 董事长 现任 男 47 2012 年 03 月 24 日 2021 年04月 17 日 110,136,0 94 0 0 0 110,136,0 94 刘亮 董事、总 经理 现任 男 47 2012 年 03 月 24 日 2021 年04月 17 日 2,645,715 0 0 0 2,645,715 袁斌 董事、副 总经理 现任 男 49 2012 年 03 月 24 日 2021 年04月 17 日 3,510,246 0 877,467 0 2,632,779 田德 董事、副 总经理 现任 男 73 2012 年 03 月 24 日 2021 年04月 17 日 32,632,27 7 0 1,500,000 0 31,132,27 7 高博书 董事、副 董事长、 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 47 2012 年 03 月 24 日 2021 年04月 17 日 1,324,432 0 0 0 1,324,432 李敏 财务总监 现任 男 35 2018 年 12 月 28 日 2021 年04月 17 日 0 0 0 0 0 陶春晖 副总经理 现任 男 34 2020 年 03 月 13 日 2021 年04月 17 日 0 0 0 0 0 周进军 副总经理 现任 男 51 2020 年 03 月 13 日 2021 年04月 17 日 98,462 0 0 0 98,462 李彦庆 董事 现任 男 36 2012 年 03 月 24 日 2021 年04月 17 日 17,947 0 0 0 17,947 彭玲 独立董事 现任 女 41 2018 年 04 月 18 日 2021 年04月 17 日 0 0 0 0 0 巨铭 独立董事 现任 男 66 2018 年 04 月 18 日 2021 年04月 17 日 0 0 0 0 0 刘遐 独立董事 现任 男 70 2018 年 04 月 18 日 2021 年04月 17 日 0 0 0 0 0 张仲军 监事会主 席 现任 男 37 2018 年 04 月 18 日 2021 年04月 17 日 0 0 0 0 0 李彦军 监事 现任 男 36 2018 年 04 月 2021 年04月 80,000 0 0 0 80,000 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 78 18 日 17 日 张云峰 职工代表 监事 现任 男 32 2018 年 04 月 18 日 2021 年04月 17 日 3,000 0 0 0 3,000 合计 -- -- -- -- -- -- 150,448,1 73 0 2,377,467 0 148,070,7 06 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 周进军 副总经理 聘任 2020 年 03 月 13 日 新聘 陶春晖 副总经理 聘任 2020 年 03 月 13 日 新聘 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 1、陶军先生：男，1974年出生，中国国籍，中专学历，系众兴菌业创始人；现任公司董事、董事长，中国食用菌协会 工厂化专业委员会理事会副会长，中国食用菌协会第六届理事会副会长；自1995年10月至1997年12月，在天水市麦积区从事 食用菌种植；1998年3月至2004年12月，创办窝驼食用菌服务中心并任技术员；2005年创办天水众兴菌业有限责任公司，自 2005年11月至2012年3月担任天水众兴菌业有限责任公司执行董事、董事长、总经理；自2012年3月至2016年2月25日担任众 兴菌业董事长、总经理；2016年2月26日至今担任公司董事、董事长；2013年4月起任中国食用菌协会工厂化专业委员会理事 会副会长；2015年10月30日起任中国食用菌协会第六届理事会副会长；于2014年8月出资200万元设立天水众兴爱心慈善基金 会并担任副理事长。 2、刘亮先生：男，1974年出生，中国国籍，硕士研究生学历；现任公司董事、总经理、四川丰藏现代农业有限公司董 事。曾任绥中县食品公司财务科长、锦州中百绥中连锁店财务主管、中瑞岳华会计师事务所高级项目经理、信永中和会计师 事务所经理、中航证券有限公司业务董事、昆吾九鼎投资管理有限公司投资总监职务；自2011年5月起至2012年3月担任天水 众兴菌业有限责任公司董事、财务总监职务；自2012年3月起担任众兴菌业董事、副总经理、财务总监；自2014年8月担任众 兴爱心基金秘书长；自2015年10月29日起担任新乡星河法定代表人、执行董事、总经理；2016年6月14日起任安阳众兴法定 代表人、执行董事、总经理；2016年6月16日起任武威众兴法定代表人、执行董事、总经理；2016年6月21日起任吉林众兴法 定代表人、执行董事、总经理；2017年2月4日起任陕西众兴法定代表人、执行董事、总经理；2017年3月6日起担任江苏众友 法定代表人、执行董事、总经理；2017年3月21日起任山东众兴法定代表人、执行董事、经理；2017年7月11日起担任四川丰 藏现代农业有限公司董事；2017年11月6日起担任安徽众兴法定代表人、执行董事、总经理；2018年4月13日起担任五河众兴 法定代表人、执行董事、总经理；2018年4月18日起担任湖北众兴法定代表人、执行董事、总经理；2019年12月25日起担任 众安生物法定代表人、执行董事、总经理。2020年07月29日起担任众顺实业执行董事兼经理。 3、高博书先生：男，出生于1974年，硕士研究生学历，现任公司董事、副董事长、副总经理、董事会秘书。高博书先 生曾任河北证券部门经理、东海证券、中航证券以及大通证券投行部业务董事、董事总经理等职务。自2012年3月至今担任 众兴菌业副总经理、董事会秘书；2018年4月起担任公司董事、副董事长。2019年04月16日起担任众兴投资法定代表人、执 行董事、总经理。2017年获证券时报社主办的“第十一届中国上市公司价值评选·中小板上市公司优秀董秘”，2018年和2020 年分别获新财富杂志社主办的“第十四届和第十六届新财富金牌董秘评选·金牌董秘”。 4、田德先生：男，1948 年出生，中国国籍，高中学历；现任公司董事、副总经理；自1993年起从事多种食用菌的研究 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 79 与种植，曾获“天水县劳动模范”的称号。自2005年11月起至2012年3月，担任天水众兴菌业有限责任公司的监事职务；自2012 年3月至今担任公司副总经理；自2014年8月担任天水众兴爱心慈善基金会法定代表人、理事长；2018年04月18日至今担任公 司董事。 5、袁斌先生：男，1972年出生，中国国籍，专科学历；现任公司董事、副总经理；曾担任广州番禺养菌场育菇车间主 任，并自主创业种植秀珍菇。自2007年8月起至2012年3月担任天水众兴菌业有限责任公司副总经理；自2012年3月至今担任 众兴菌业董事、副总经理；自2014年8月担任天水众兴爱心慈善基金会理事，自2015年10月9日起担任昌宏农业法定代表人、 执行董事、总经理。 6、李彦庆先生：男，1985 年出生，中国国籍，本科学历；现任公司董事、证券与投资部经理；曾任公司办公室及众 兴菌业综合部职员；自2012年3月至今担任众兴菌业董事。 7、彭玲女士：女，1979年出生，中国国籍，本科学历；现任公司独立董事、凯撒（中国）文化股份有限公司副总经理、 董事会秘书，大禹节水集团股份有限公司独立董事、深圳汉弘数字印刷集团股份有限公司独立董事、上海莱士血液制品股份 有限公司独立董事、深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司独立董事。曾任湖南百利工程科技股份有限公司独立董事、深圳 市兆新能源股份有限公司独立董事，曾就职于湖南卫视，深圳电视台，深圳证券信息有限公司等。 8、巨铭先生：男，1954年出生，中国国籍，大专学历，中国注册会计师；现任公司独立董事，甘肃同太中良会计事务 所部门经理；曾任甘肃正邦力生会计师事务所合伙人，甘肃力生会计师事务所审计部主任，天水信立新会计师事务所审计部 主任，内蒙古新巴尔虎右旗怡盛元公司财务总监，北京金豪特投资有限公司财务总监，北京星湖绿色生态观光园有限公司财 务总监。 9、刘遐先生：男，1950年出生，中国国籍，大学学历，高级经济师，高级职业经理人；现任公司独立董事；曾任上海 金元食品有限公司总经理，上海真露泰康食品有限公司副总经理，上海浦东天厨菇业有限公司总经理，上海英丰食用菌设备 有限公司顾问，北京格瑞拓普生物科技有限公司顾问及江苏昆山拇熙隆机械有限公司担任顾问等。 （二）监事会成员 1、张仲军先生：男，1983年出生，中国国籍，本科学历；现任公司监事会主席。2011年至今就职于本公司，现任公司 山东众兴厂长；2019年12月25日起担任众安生物监事。 2、李彦军先生：男，1984年出生，中国国籍，大专学历；现任公司监事。曾就职于上海三智生物科技有限公司，2012 年05月至今就职于本公司，现任江苏众友兴和菌业科技有限公司技术部部长。 3、张云峰先生：男，1988年出生，中国国籍，大专学历；现任公司职工监事代表，曾就职于天水华天科技股份有限公 司，2013年至今在公司就职，现任公司天水基地生产负责人。 （三）高级管理人员 1、总经理：刘亮先生，任职情况详见本节“（一）董事会成员”相关内容。 2、副总经理：田德先生，任职情况详见本节“（一）董事会成员”相关内容。 3、副总经理：袁斌先生，任职情况详见本节“（一）董事会成员”相关内容。 4、副总经理、董事会秘书：高博书先生，任职情况详见本节“（一）董事会成员”相关内容。 5、财务总监：李敏先生，男，1986 年出生，汉族，中国国籍，大学本科学历，中国注册会计师；现任公司财务总监、 总会计师。曾任中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计经理、众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）高级审计经理。 2015 年09月至今担任公司总会计师，2018年12月起担任公司财务总监。 6、副总经理：周进军先生，男，1970年出生，汉族，中国国籍，大学本科学历，农畜产品贮藏加工专业，现任公司副 总经理。曾任天水市食品公司天肴肉制品厂厂长，天肴肉制品厂改制为天水市嘉亿食品有限公司后至今担任执行董事兼经理， 法定代表人。自2011年加入公司至今，主要参与并负责公司双孢菇项目的建设及管理工作。 7、陶春晖先生：男，1987年出生，汉族，中国国籍，法学学士学位；现任公司副总经理。曾任公司办公室主任等职务。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 80 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陶军 众兴爱心基金 副理事长 2014 年 08 月 25 日 否 陶军 中国食用菌协会 第六届理事会副会长 2015 年 10 月 30 日 否 袁斌 众兴爱心基金 理事 2014 年 08 月 25 日 否 袁斌 昌宏农业 执行董事、总经理 2015 年 10 月 09 日 否 刘亮 众兴爱心基金 秘书长 2014 年 08 月 25 日 否 刘亮 新乡星河 执行董事、总经理 2015 年 10 月 29 日 否 刘亮 安阳众兴 执行董事、总经理 2016 年 06 月 14 日 否 刘亮 武威众兴 执行董事、总经理 2016 年 06 月 16 日 否 刘亮 吉林众兴 执行董事、总经理 2016 年 06 月 21 日 否 刘亮 陕西众兴 执行董事、总经理 2017 年 02 月 04 日 否 刘亮 山东众兴 执行董事、经理 2017 年 03 月 21 日 否 刘亮 安徽众兴 执行董事、总经理 2017 年 11 月 06 日 否 刘亮 五河众兴 执行董事、总经理 2018 年 04 月 13 日 否 刘亮 湖北众兴 执行董事、总经理 2018 年 04 月 18 日 否 刘亮 江苏众友 执行董事、总经理 2017 年 03 月 06 日 否 刘亮 四川丰藏现代农业有限公司 董事 2017 年 07 月 11 日 否 刘亮 天水众顺实业有限公司 执行董事、经理 2020 年 07 月 29 日 否 刘亮 众安生物 法定代表人、执行董 事、总经理 2019 年 12 月 25 日 否 田德 众兴爱心基金 法定代表人、理事长 2014 年 08 月 25 日 否 高博书 众兴投资 法定代表人、执行董 事、总经理 2019 年 04 月 16 日 否 彭玲 凯撒（中国）文化股份有限公 司 副总经理、董事会秘书 2016 年 10 月 11 日 是 彭玲 湖南百利工程科技股份有限公 司 独立董事 2018 年 05 月 28 日 2020 年 12 月 31 日 是 彭玲 深圳汉弘数字印刷集团股份有 限公司 独立董事 2019 年 11 月 26 日 是 彭玲 大禹节水集团股份有限公司 独立董事 2018 年 03 月 09 日 是 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 81 彭玲 上海莱士血液制品股份有限公 司独立董事 独立董事 2020 年 05 月 21 日 是 彭玲 深圳市宝鹰建设控股集团股份 有限公司 独立董事 2020 年 07 月 04 日 是 巨铭 甘肃同太中良会计事务所 部门经理 2020 年 04 月 10 日 是 张仲军 众安生物 监事 2019 年 12 月 25 日 否 周进军 天水嘉亿食品有限公司 执行董事兼经理 2003 年 11 月 24 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序：公司董事、高级管理人员薪酬包括基本薪酬和绩效奖金，不在公司任职的董事按月发放津贴，前述薪酬 方案由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大会批准实施。公司监事的薪酬经监事会讨论审议通过后， 提交股东大会批准实施。 2、确定依据：基本薪酬是年度基本收入，主要考虑岗位职务价值、责任态度、管理能力、市场薪酬行情等因素，不与 业绩考核结果挂钩。绩效奖金部分，其中一部分按月考核，考核指标主要包括本月的单瓶产量、工作任务完成情况、出勤、 纪律等方面；另一部分是年度业绩考核，年末根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬 与考核委员会进行年度绩效考核，根据绩效考核结果兑现其绩效奖金并进行奖惩。 3、公司董事、监事、高级管理人员的基本薪酬、津贴按月支付，绩效奖金中按月考核的部分可按月全额或部分发放， 按年度业绩考核的部分，年终由董事会薪酬与考核委员会考核评定后发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职 状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 陶军 董事长 男 47 现任 444.11 否 刘亮 董事、总经理 男 47 现任 226.66 否 袁斌 董事、副总经理 男 49 现任 312.73 否 田德 董事、副总经理 男 73 现任 130.73 否 高博书 董事、副董事长、副总经理、董事会秘书 男 47 现任 225.46 否 李敏 财务总监 男 35 现任 125.63 否 陶春晖 副总经理 男 34 现任 119.98 否 周进军 副总经理 男 51 现任 120.05 否 李彦庆 董事 男 36 现任 12 否 彭玲 独立董事 女 41 现任 6 否 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 82 巨铭 独立董事 男 66 现任 6 否 刘遐 独立董事 男 70 现任 6 否 张仲军 监事会主席 男 37 现任 12.25 否 李彦军 监事 男 36 现任 19.83 否 张云峰 职工代表监事 男 32 现任 10.73 否 合计 -- -- -- -- 1,778.16 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 485 主要子公司在职员工的数量（人） 4,713 在职员工的数量合计（人） 5,198 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,198 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 4,456 销售人员 72 技术人员 316 财务人员 39 行政人员 194 其他 121 合计 5,198 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 5 本科 159 专科 423 中专及以下 4,611 合计 5,198 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 83 2、薪酬政策 职工薪酬是指公司根据职工提供的劳动，以货币形式支付给职工的劳动报酬。目前，公司职工工资主要由基本工资、岗 位工资、职务工资、绩效工资、各类奖金等项目组成。公司本着鼓励各级员工恪尽职守，且能为公司赢利与发展积极贡献的 目的，实行以责任、能力、绩效为核心计酬依据的薪酬制度。使员工能合理分享公司经营成果，充分发挥薪酬的激励作用， 从而激励员工改善工作表现，加强和提升员工的工作绩效和公司的经营业绩，以实现公司发展战略目标。 3、培训计划 公司建立了分层分级的培训体系，根据生产和发展需要，采取分级培训方式开展员工培训工作，即入职培训、安全培训、 上岗培训，以提升员工的岗位技能水平和业务能力，保障员工的健康成长及企业的健康发展。同时，公司也十分重视员工的 培训工作，注重在公司内部培养和选拔人才，使员工的个人能力得到很大程度提升，也增强了公司的核心竞争力，真正的达 到了双赢的目的。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 787,891.63 劳务外包支付的报酬总额（元） 12,568,912.14 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 84 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内控制度、规范运 作，公司的治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 报告期内，公司的经营管理均严格按照各项 制度要求执行，实际执行情况与制度文件要求不存在差异。 （一）股东与股东大会 报告期内，公司共召开了3次股东大会（其中包括2019年年度股东大会和2次临时股东大会），股东大会的召集、召开、 表决程序均严格遵守《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规和规范性文件的要求。 公司按照相关规定通过提供网络投票及现场投票相结合的方式，并对中小投资者单独计票，提高中小股东参与股东大会的便 利性，保证中小股东能充分行使其权利。公司报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，保证会 议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和全体股东的合法权益。 （二）控股股东与公司 报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其他关联方以其他方式 变相资金占用的情形。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、 监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经 营活动的行为。 （三）董事与董事会 报告期内，公司共召开9次董事会，会议的召集召开程序符合法律法规、《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规 定。 报告期内，公司全体董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤勉尽责；公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利 益，尤其关注中小股东合法利益不受侵害，对重大及重要事项发表独立意见，不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关 系的单位、人员的影响，独立地履行职责。 报告期内，公司董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。公司董事会下 设的战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会尽职尽责，为董事会科学决策、提高决策效益和质量起到了 重要作用。 （四）监事和监事会 报告期内，公司共召开6次监事会，会议的召集召开程序符合法律法规、《公司章程》及《监事会议事规则》的相关规 定。 报告期内，公司全体监事能够按照公司《监事会议事规则》等相关规定的要求，认真履行职责，出席股东大会、列席现 场董事会。监事会对公司的规范运作、财务状况、关联交易以及董事、高级管理人员履职情况等进行了严格监督，确保了公 司各项重大经营行为符合公司的利益，有效维护了公司股东特别是中小股东的合法权益。 （五）信息披露 报告期内，公司严格按照有关法律、法规等相关制度的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，认真履行信息 披露义务，真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的事项，协调公司与投资者的关系， 接待投资者来访，回答投资者咨询。 （六）关于投资者关系及相关利益者 公司一直重视投资者关系管理工作，公司证券与投资部为投资者关系管理责任部门，在法律、法规及公司制度的规定 的范围内回答投资者的问题，做好公司与投资者的纽带工作。公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现客户、供应 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 85 商、员工、股东、公共利益群体等相关利益者的共赢，共同推动公司持续、稳健发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，建立健全公司的法人治理结构，与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 41.68% 2020 年 04 月 17 日 2020 年 04 月 18 日 《2020 年第一次临时股东大会 决 议 公 告 》（ 公 告 编 号 ： 2020-039 ）刊登于《证券时报》、 《证券日报》和巨潮资讯网 （）。 2019 年度股东大会 年度股东大会 41.49% 2020 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 21 日 《2019 年年度股东大会决议公 告》（公告编号：2020-060 ）刊 登于《证券时报》、《证券日报》 和 巨 潮 资 讯 网 （）。 2020 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 41.46% 2020 年 08 月 12 日 2020 年 08 月 13 日 《2020 年第二次临时股东大会 决 议 公 告 》（ 公 告 编 号 ： 2020-087 ）刊登于《证券时报》、 《证券日报》和巨潮资讯网 （）。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 86 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会 次数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 彭玲 9 1 8 0 0 否 3 巨铭 9 1 8 0 0 否 3 刘遐 9 1 8 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事充分利用参加公司董事会及股东大会机会,对公司进行了实地现场考察， 积极了解公司的生产 经营情况和财务状况；及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时 掌握公司经营与发展情况，重点关注公司的募投项目进展情况、主营业务经营状况和发展趋势等重大经营活动，深入探讨公 司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险。在充分掌握实际情况的基础上提出相关意见与建议，为独立董事对董事会各项 议案的审议表决、对重大事 项发表独立意见提供了有力的支持。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会 根据《战略委员会工作细则》的有关规定积极开展工作，认真履行职责，报告期内，董事会战略委员会一方面对公司未 来发展和投资计划提出了合理建议；另一方面，根据公司的战略发展规划，对公司报告期重大投资项目进行了科学论证和审 议，并发表了建设性意见，同时对项目发展前景、项目的实施条件、协同效应、公司业务的拓展、项目的潜在风险等方面进 行充分论证，并发表意见，使公司规避投资风险。 2、审计委员会 根据《审计委员会工作细则》等有关规定，认真履行职责开展工作。报告期内，认真审议了公司定期报告，详细了解公 司财务状况和经营情况，审查公司募集资金存放与使用情况，监督指导公司内部控制制度落实及执行情况，详细审核对外投 资项目情况，内部控制自我评价报告及审计部内部审计工作报告等相关资料。对公司财务状况和经营情况实施了指导和监督 并及时提出意见和建议。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 87 3、提名委员会 董事会提名委员会的委员根据《提名委员会工作细则》的有关规定，与其他委员共同研究公司管理层人员的构成与需求， 提名并审核了增聘副总经理人选资格。根据《提名委员会工作细则》的有关规定，积极开展工作，认真履行职责。 4、薪酬与考核委员 根据《薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定，认真履行职责，积极开展工作。报告期内，董事会薪酬与考核委员会 根据公司董事、高级管理人员的主要职责范围、公司2020年度经营业绩、工作表现及考核指标完成情况，对公司董事、高级 管理人员进行年度业绩考核，并详细制订出公司董事、高级管理人员薪酬，审议通过了公司第一期员工持股计划。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事、高级管理人员薪酬包括基本薪酬、绩效和奖金。因绩效、奖金是否发放以及具体发放金额需根据公司当年的 经营业绩以及董事、高级管理人员的个人业绩考核情况而定，具有不确定性，实际支付的金额会有浮动。公司建立了公正、 清晰的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，并不断完善。 2020年05月20日公司召开2019年度股东大会审议通过了《关于审议<2020年度董事、高级管理人员薪酬（津贴）绩效方 案>的议案》，董事会薪酬与考核委员会根据股东大会决议制定了具体方案。 2021年01月，薪酬与考核委员会审议通过了《关于审议<2020年度董事、监事及高级管理人员薪酬（津贴）发放绩效方 案>的议案》，根据2019年度股东大会审议通过的方案及薪酬委员会制定的具体方案以及高级管理人员生产经营指标、管理 目标等的完成情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核并发放年度绩效奖金。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 03 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 《 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮 资讯网（) 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 88 定性标准 一、重大缺陷 控制环境无效；公司董事、监事和高层管 理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利 影响；外部审计发现当期财务报告存在重 大错报，而内部控制运行未能发现该错报； 董事会或其授权机构及内审部门对公司的 内部控制监督无效。 二、重要缺陷 未依照公认会计准则选择和应用会计政 策；未建立反舞弊程序和控制措施；.对于 非常规或特殊交易的账务处理没有建立相 应的控制机制或没有实施且没有相应的补 偿性控制；对于期末财务报告过程的控制 存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标。 三、一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财 务报告控制缺陷。 一、重大缺陷 决策程序导致重大失误；重要业务缺乏 制度控制或系统性失效,且缺乏有效的 补偿性控制；中高级管理人员和高级技 术人员流失严重；内部控制评价的结果 特别是重大缺陷未得到整改；其他对公 司产生重大负面影响的情形。 二、重要缺陷 决策程序导致出现一般性失误；重要业 务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务 人员流失严重；内部控制评价的结果特 别是重要缺陷未得到整改；其他对公司 产生较大负面影响的情形。 三、一般缺陷 决策程序效率不高；一般业务制度或系 统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严 重；一般缺陷未得到整改。 定量标准 一、重大缺陷 由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报告 潜在错报金额≥利润总额的 5%或对应重要 性水平的。 二、重要缺陷 由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报告 潜在错报金额占利润总额的 5%的 20%-100%或对应整体重要性水平的 20%-100%的。 三、一般缺陷 由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报告 潜在错报金额<利润总额的 5%的 20%或对 应整体重要性水平的 20%的。 一、重大缺陷 重大缺陷非财务报告控制缺陷造成公 司直接财产损失金额在 1,000 万元（含） 以上的。 二、重要缺陷 500 万元≤上述直接财产损失<1,000 万 元的。 三、一般缺陷：上述直接财产损失<500 万元的。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，众兴菌业于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 89 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2021 年 03 月 26 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 《天水众 兴菌 业科技 股份有 限公司 内部 控制鉴 证报告 》全文 详见 巨潮资 讯网 （) 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 90 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 91 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 03 月 25 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众环审字（2021）0800079 号 注册会计师姓名 黄丽琼、张玲 审计报告正文 审 计 报 告 众环审字（2021）0800079号 天水众兴菌业科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称“众兴菌业”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资 产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了众兴菌业2020年12月31日合并 及公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于众兴菌业，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计 事项。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 参见本节 五、39和七、61。 众兴菌业2020年度营业收入人民币 1,483,178,491.71 元，全部为商品销售收入。众兴菌业在履行了合同中的履 约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入，客户 1、评价管理层与销售和收款相关的内部控制的设计和运行有效 性； 2、选取样本检查销售合同，识别合同并判断众兴菌业销售商品的 履约义务，评价众兴菌业的收入确认时点是否符合企业会计准则 的要求； 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 92 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中 获得几乎全部的经济利益。 鉴于众兴菌业所处行业特点及收入确认环节存在的固 有风险，我们将商品销售收入确认作为关键审计事项。 3、就本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、出库的、发 货单、发票及其他支持性文件，评价相关收入确认是否符合众兴 菌业收入确认的会计政策； 4、对本期销售中重要客户进行独立函证，包括销售品种、数量、 交易金额以及往来余额； 5、针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库 单、发货单、发票及其他支持性文件以进行截止性测试，评价收 入是否被记录于恰当的会计期间。 四、其他信息 众兴菌业管理层对其他信息负责。其他信息包括众兴菌业2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 众兴菌业管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估众兴菌业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续 经营假设，除非管理层计划清算众兴菌业、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督众兴菌业的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对众兴菌业持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致众兴菌业不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就众兴菌业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 93 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项 造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 项目合伙人： 黄丽琼 中国注册会计师： 张 玲 中国·武汉 2021年3月25日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,214,912,080.67 975,903,148.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 688,610,860.63 666,335,920.56 衍生金融资产 应收票据 应收账款 22,442,663.46 23,164,235.93 应收款项融资 预付款项 25,884,047.16 12,776,730.03 应收保费 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 94 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,668,216.74 5,838,287.75 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 260,795,562.41 136,136,677.16 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,215,313,431.07 1,820,155,000.10 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 91,730,373.94 95,622,025.13 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 15,076,811.82 21,744,808.75 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,207,421,930.28 2,058,833,082.33 在建工程 674,560,509.00 646,239,978.17 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 339,065,580.32 329,645,577.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 38,775,549.79 40,675,139.32 非流动资产合计 3,366,630,755.15 3,192,760,611.26 资产总计 5,581,944,186.22 5,012,915,611.36 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 95 流动负债： 短期借款 218,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 132,535,064.29 161,612,216.08 预收款项 1,966,112.37 合同负债 2,553,722.32 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 62,169,480.11 40,212,859.39 应交税费 743,512.13 742,221.82 其他应付款 63,507,458.33 50,576,228.53 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 374,180,088.58 149,122,259.39 其他流动负债 流动负债合计 853,689,325.76 404,231,897.58 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,027,418,781.13 1,076,305,601.17 应付债券 827,137,526.25 787,908,467.84 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 96 预计负债 递延收益 141,413,862.16 142,345,037.63 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,995,970,169.54 2,006,559,106.64 负债合计 2,849,659,495.30 2,410,791,004.22 所有者权益： 股本 367,717,112.00 367,698,409.00 其他权益工具 197,235,519.02 197,281,664.68 其中：优先股 永续债 资本公积 1,530,657,674.37 1,518,670,897.62 减：库存股 201,015,845.60 164,009,962.64 其他综合收益 268,073.10 663,719.24 专项储备 盈余公积 30,683,485.96 25,728,464.71 一般风险准备 未分配利润 803,559,508.92 653,448,939.65 归属于母公司所有者权益合计 2,729,105,527.77 2,599,482,132.26 少数股东权益 3,179,163.15 2,642,474.88 所有者权益合计 2,732,284,690.92 2,602,124,607.14 负债和所有者权益总计 5,581,944,186.22 5,012,915,611.36 法定代表人：陶军 主管会计工作负责人：李敏 会计机构负责人：何文科 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 529,663,929.74 463,706,562.86 交易性金融资产 688,610,860.63 50,167,671.23 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,489,990.92 3,128,848.75 应收款项融资 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 97 预付款项 493,092.36 438,783.26 其他应收款 1,334,625,803.44 1,622,020,784.80 其中：应收利息 应收股利 存货 10,744,394.45 18,371,886.47 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,565,628,071.54 2,157,834,537.37 非流动资产： 债权投资 91,730,373.94 95,622,025.13 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 845,057,199.68 825,615,196.61 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 111,641,468.21 185,159,480.89 在建工程 63,604,103.82 3,200,231.98 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 31,889,932.60 32,669,658.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 4,571,606.00 非流动资产合计 1,148,494,684.25 1,142,266,593.02 资产总计 3,714,122,755.79 3,300,101,130.39 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 交易性金融负债 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 98 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,657,505.59 9,867,617.67 预收款项 133,661.00 合同负债 77,446.50 应付职工薪酬 21,913,833.30 10,342,579.41 应交税费 316,891.71 50,602.69 其他应付款 300,195,524.44 169,979,997.90 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 262,680,088.58 6,452,259.39 其他流动负债 流动负债合计 738,841,290.12 196,826,718.06 非流动负债： 长期借款 108,518,781.13 263,875,601.17 应付债券 827,137,526.25 787,908,467.84 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 8,157,852.43 10,237,352.43 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 943,814,159.81 1,062,021,421.44 负债合计 1,682,655,449.93 1,258,848,139.50 所有者权益： 股本 367,717,112.00 367,698,409.00 其他权益工具 197,235,519.02 197,281,664.68 其中：优先股 永续债 资本公积 1,531,882,928.38 1,519,896,151.63 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 99 减：库存股 201,015,845.60 164,009,962.64 其他综合收益 268,073.10 663,719.24 专项储备 盈余公积 30,683,485.96 25,728,464.71 未分配利润 104,696,033.00 93,994,544.27 所有者权益合计 2,031,467,305.86 2,041,252,990.89 负债和所有者权益总计 3,714,122,755.79 3,300,101,130.39 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 1,483,178,491.71 1,155,832,460.49 其中：营业收入 1,483,178,491.71 1,155,832,460.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,324,093,721.95 1,081,623,895.03 其中：营业成本 1,073,863,719.99 879,529,596.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,518,050.81 3,214,871.91 销售费用 120,890,785.78 100,655,580.17 管理费用 79,960,550.66 54,355,917.08 研发费用 7,206,552.01 3,442,429.69 财务费用 39,654,062.70 40,425,499.28 其中：利息费用 85,548,249.38 74,852,832.33 利息收入 43,000,102.14 33,614,332.41 加：其他收益 25,484,362.95 15,884,934.28 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 100 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,520,593.01 6,197,257.43 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -15,073,537.01 -13,109,486.41 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 3,497,520.64 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 899,379.61 -1,424,302.05 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -968,149.01 -21,164,231.30 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 2,728.94 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 191,518,476.96 73,704,952.76 加：营业外收入 926,952.86 707,564.04 减：营业外支出 2,949,448.53 5,391,016.26 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 189,495,981.29 69,021,500.54 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 189,495,981.29 69,021,500.54 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 189,495,981.29 69,021,500.54 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 188,959,293.02 68,403,837.18 2.少数股东损益 536,688.27 617,663.36 六、其他综合收益的税后净额 -395,646.14 14,506.81 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -395,646.14 14,506.81 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 101 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -395,646.14 14,506.81 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 -395,646.14 14,506.81 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 189,100,335.15 69,036,007.35 归属于母公司所有者的综合收益 总额 188,563,646.88 68,418,343.99 归属于少数股东的综合收益总额 536,688.27 617,663.36 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.56 0.19 （二）稀释每股收益 0.56 0.19 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：陶军 主管会计工作负责人：李敏 会计机构负责人：何文科 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 102 一、营业收入 106,020,216.14 130,821,644.50 减：营业成本 71,022,969.60 110,291,226.50 税金及附加 168,096.29 171,741.34 销售费用 13,731,054.53 14,217,455.48 管理费用 50,800,484.47 27,340,792.99 研发费用 3,245,366.62 1,512,197.28 财务费用 -29,603,827.61 -23,570,209.23 其中：利息费用 12,711,814.07 9,109,964.87 利息收入 39,435,291.23 31,827,363.03 加：其他收益 4,037,201.26 2,663,223.19 投资收益（损失以“－”号填 列） 45,415,289.73 40,739,157.43 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -15,073,537.01 -13,109,486.41 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 3,497,520.64 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 69,126.53 -24,119.45 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -21,164,231.30 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,675,210.40 23,072,470.01 加：营业外收入 38,084.19 183,366.02 减：营业外支出 163,082.11 1,290,493.40 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 49,550,212.48 21,965,342.63 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,550,212.48 21,965,342.63 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 49,550,212.48 21,965,342.63 （二）终止经营净利润（净亏损 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 103 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -395,646.14 14,506.81 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -395,646.14 14,506.81 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 -395,646.14 14,506.81 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 49,154,566.34 21,979,849.44 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,479,696,779.31 1,139,885,434.99 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 104 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 121,858,441.15 86,246,903.19 经营活动现金流入小计 1,601,555,220.46 1,226,132,338.18 购买商品、接受劳务支付的现金 904,689,437.99 647,209,117.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 238,393,605.69 185,367,037.03 支付的各项税费 4,149,171.51 3,327,827.75 支付其他与经营活动有关的现金 65,004,208.01 31,078,423.82 经营活动现金流出小计 1,212,236,423.20 866,982,405.99 经营活动产生的现金流量净额 389,318,797.26 359,149,932.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 22,476,245.28 20,681,064.33 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 6,617.60 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 105 收到其他与投资活动有关的现金 2,404,000,000.00 2,197,500,000.00 投资活动现金流入小计 2,426,476,245.28 2,218,187,681.93 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 379,743,294.53 663,620,116.86 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,426,336,019.42 2,129,080,436.72 投资活动现金流出小计 2,806,079,313.95 2,792,700,553.58 投资活动产生的现金流量净额 -379,603,068.67 -574,512,871.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 672,200,000.00 1,071,880,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 672,200,000.00 1,071,880,000.00 偿还债务支付的现金 285,107,858.66 228,268,755.25 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 103,768,079.84 78,038,061.60 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 37,003,763.96 67,072,055.32 筹资活动现金流出小计 425,879,702.46 373,378,872.17 筹资活动产生的现金流量净额 246,320,297.54 698,501,127.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 256,036,026.13 483,138,188.37 加：期初现金及现金等价物余额 944,203,148.67 461,064,960.30 六、期末现金及现金等价物余额 1,200,239,174.80 944,203,148.67 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 106 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 107,315,015.14 129,653,325.51 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 56,805,931.85 34,999,587.25 经营活动现金流入小计 164,120,946.99 164,652,912.76 购买商品、接受劳务支付的现金 59,258,457.88 83,891,790.43 支付给职工以及为职工支付的现 金 36,936,533.20 42,297,282.04 支付的各项税费 1,413,837.34 165,741.34 支付其他与经营活动有关的现金 14,627,248.91 18,587,329.21 经营活动现金流出小计 112,236,077.33 144,942,143.02 经营活动产生的现金流量净额 51,884,869.66 19,710,769.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,544,131.03 4,274,986.26 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,114,000,000.00 456,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,122,544,131.03 460,274,986.26 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 6,505,251.86 2,737,928.00 投资支付的现金 26,110,000.00 277,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,749,336,019.42 380,580,436.72 投资活动现金流出小计 1,781,951,271.28 660,318,364.72 投资活动产生的现金流量净额 -659,407,140.25 -200,043,378.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 250,000,000.00 380,100,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 520,665,342.80 339,096,515.93 筹资活动现金流入小计 770,665,342.80 719,196,515.93 偿还债务支付的现金 6,207,858.66 120,288,755.25 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 107 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 53,974,082.71 45,974,600.72 支付其他与筹资活动有关的现金 37,003,763.96 67,072,055.32 筹资活动现金流出小计 97,185,705.33 233,335,411.29 筹资活动产生的现金流量净额 673,479,637.47 485,861,104.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 65,957,366.88 305,528,495.92 加：期初现金及现金等价物余额 463,706,562.86 158,178,066.94 六、期末现金及现金等价物余额 529,663,929.74 463,706,562.86 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 367,6 98,40 9.00 197,2 81,66 4.68 1,518, 670,89 7.62 164,00 9,962. 64 663,71 9.24 25,728 ,464.7 1 653,44 8,939. 65 2,599, 482,13 2.26 2,642, 474.88 2,602, 124,60 7.14 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 367,6 98,40 9.00 197,2 81,66 4.68 1,518, 670,89 7.62 164,00 9,962. 64 663,71 9.24 25,728 ,464.7 1 653,44 8,939. 65 2,599, 482,13 2.26 2,642, 474.88 2,602, 124,60 7.14 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 18,70 3.00 -46,1 45.66 11,986 ,776.7 5 37,005 ,882.9 6 -395,6 46.14 4,955, 021.25 150,11 0,569. 27 129,62 3,395. 51 536,68 8.27 130,16 0,083. 78 （一）综合收益 -395,6 188,95 188,56 536,68 189,10 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 108 总额 46.14 9,293. 02 3,646. 88 8.27 0,335. 15 （二）所有者投 入和减少资本 18,70 3.00 -46,1 45.66 11,986 ,776.7 5 37,005 ,882.9 6 -25,04 6,548. 87 -25,04 6,548. 87 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 18,70 3.00 -46,1 45.66 228,27 6.75 200,83 4.09 200,83 4.09 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 11,758 ,500.0 0 11,758 ,500.0 0 11,758 ,500.0 0 4．其他 37,005 ,882.9 6 -37,00 5,882. 96 -37,00 5,882. 96 （三）利润分配 4,955, 021.25 -38,84 8,723. 75 -33,89 3,702. 50 -33,89 3,702. 50 1．提取盈余公 积 4,955, 021.25 -4,955, 021.25 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -33,89 3,702. 50 -33,89 3,702. 50 -33,89 3,702. 50 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 109 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 367,7 17,11 2.00 197,2 35,51 9.02 1,530, 657,67 4.37 201,01 5,845. 60 268,07 3.10 30,683 ,485.9 6 803,55 9,508. 92 2,729, 105,52 7.77 3,179, 163.15 2,732, 284,69 0.92 上期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 373,3 33,27 8.00 197,3 26,09 4.10 1,551, 996,80 8.72 139,16 9,418. 42 649,21 2.43 23,531 ,930.4 5 622,84 7,414. 93 2,630, 515,32 0.21 2,024,8 11.52 2,632,5 40,131. 73 加：会计 政策变更 -260,1 00.00 -260,1 00.00 -260,10 0.00 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 373,3 33,27 8.00 197,3 26,09 4.10 1,551, 996,80 8.72 139,16 9,418. 42 649,21 2.43 23,531 ,930.4 5 622,58 7,314. 93 2,630, 255,22 0.21 2,024,8 11.52 2,632,2 80,031. 73 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） -5,63 4,869 .00 -44,4 29.42 -33,32 5,911. 10 24,840 ,544.2 2 14,506 .81 2,196, 534.26 30,861 ,624.7 2 -30,77 3,087. 95 617,663 .36 -30,155 ,424.59 （一）综合收 益总额 14,506 .81 68,403 ,837.1 68,418 ,343.9 617,663 .36 69,036, 007.35 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 110 8 9 （二）所有者 投入和减少资 本 -5,63 4,869 .00 -44,4 29.42 -33,32 5,911. 10 24,840 ,544.2 2 -63,84 5,753. 74 -63,845 ,753.74 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 17,80 0.00 -44,4 29.42 191,10 2.77 164,47 3.35 164,473 .35 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -5,65 2,669 .00 -33,51 7,013. 87 24,840 ,544.2 2 -64,01 0,227. 09 -64,010 ,227.09 （三）利润分 配 2,196, 534.26 -37,54 2,212. 46 -35,34 5,678. 20 -35,345 ,678.20 1．提取盈余公 积 2,196, 534.26 -2,196, 534.26 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -35,34 5,678. 20 -35,34 5,678. 20 -35,345 ,678.20 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 111 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 367,6 98,40 9.00 197,2 81,66 4.68 1,518, 670,89 7.62 164,00 9,962. 64 663,71 9.24 25,728 ,464.7 1 653,44 8,939. 65 2,599, 482,13 2.26 2,642,4 74.88 2,602,1 24,607. 14 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 367,69 8,409.0 0 197,28 1,664.6 8 1,519,89 6,151.63 164,009, 962.64 663,719. 24 25,728,4 64.71 93,994, 544.27 2,041,252, 990.89 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 367,69 8,409.0 0 197,28 1,664.6 8 1,519,89 6,151.63 164,009, 962.64 663,719. 24 25,728,4 64.71 93,994, 544.27 2,041,252, 990.89 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 18,703. 00 -46,14 5.66 11,986,7 76.75 37,005,8 82.96 -395,646 .14 4,955,02 1.25 10,701, 488.73 -9,785,685 .03 （一）综合收益 总额 -395,646 .14 49,550, 212.48 49,154,56 6.34 （二）所有者投 入和减少资本 18,703. 00 -46,14 5.66 11,986,7 76.75 37,005,8 82.96 -25,046,54 8.87 1．所有者投入 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 112 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 18,703. 00 -46,14 5.66 228,276. 75 200,834.0 9 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 11,758,5 00.00 11,758,500 .00 4．其他 37,005,8 82.96 -37,005,88 2.96 （三）利润分配 4,955,02 1.25 -38,848 ,723.75 -33,893,70 2.50 1．提取盈余公 积 4,955,02 1.25 -4,955, 021.25 2．对所有者（或 股东）的分配 -33,893 ,702.50 -33,893,70 2.50 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 367,71 7,112.0 197,23 5,519.0 1,531,88 2,928.38 201,015, 845.60 268,073. 10 30,683,4 85.96 104,69 6,033.0 2,031,467, 305.86 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 113 0 2 0 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 373,33 3,278. 00 197,32 6,094. 10 1,553,2 22,062. 73 139,169, 418.42 649,212 .43 23,531, 930.45 109,571,4 14.10 2,118,464,5 73.39 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 373,33 3,278. 00 197,32 6,094. 10 1,553,2 22,062. 73 139,169, 418.42 649,212 .43 23,531, 930.45 109,571,4 14.10 2,118,464,5 73.39 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -5,634, 869.00 -44,42 9.42 -33,325, 911.10 24,840,5 44.22 14,506. 81 2,196,5 34.26 -15,576,8 69.83 -77,211,582 .50 （一）综合收益 总额 14,506. 81 21,965,34 2.63 21,979,849. 44 （二）所有者投 入和减少资本 -5,634, 869.00 -44,42 9.42 -33,325, 911.10 24,840,5 44.22 -63,845,753 .74 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 17,800 .00 -44,42 9.42 191,102 .77 164,473.35 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -5,652, 669.00 -33,517, 013.87 24,840,5 44.22 -64,010,227 .09 （三）利润分配 2,196,5 34.26 -37,542,2 12.46 -35,345,678 .20 1．提取盈余公 积 2,196,5 34.26 -2,196,53 4.26 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 114 2．对所有者（或 股东）的分配 -35,345,6 78.20 -35,345,678 .20 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 367,69 8,409. 00 197,28 1,664. 68 1,519,8 96,151. 63 164,009, 962.64 663,719 .24 25,728, 464.71 93,994,54 4.27 2,041,252,9 90.89 三、公司基本情况 天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是2012年3月27日经甘肃省天水市工商行政管理局核 准登记，由陶军、田德、嘉兴嘉泽九鼎投资中心（有限合伙）、苏州永乐九鼎投资中心（有限合伙）、天津久丰股权投资 基金合伙企业（有限合伙）及其他6位自然人共同发起设立的股份有限公司。 公司注册地址：甘肃天水国家农业科技园区，总部地与注册地相同； 公司统一社会信用代码/注册号：916205007788855832； 公司法定代表人：陶军； 公司经营范围：食用菌、药用菌及其辅料的生产、销售、微生物技术、生物工程技术、农业新技术的研发、应用、研 究、推广、农副土特产品的生产、加工、销售。 公司设综合部、人力资源部、财务部、销售部、生产部、物料部、技术部等部门。公司的主要管理机构在甘肃省天水 市。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 115 公司设立时总股本为10,000万股，每股面值1元；2012年4月10日，公司召开2012年第一次临时股东大会，同意公司发 行新股51万股，增资扩股后公司的总股本为10,051.00万股；2012年4月27日，公司召开2012年第二次临时股东大会，同意 公司发行新股1,116.78万股，增资扩股后公司的总股本为11,167.78万股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2015）1183号文批准，公司于2015年6月23日通过深圳证券交易所向社会公 众发行人民币普通股3,725万股，发行后总股本14,892.78万股。公司股票于2015年6月26日在深圳证券交易所挂牌交易。 2016年3月18日，公司股权激励之限制性股票689.90万股完成登记并上市，公司股份总数由14,892.78万股增至15,582.68 万股。 2016年4月15日，公司实施了《2015年度利润分配方案》，以公司上市时股票溢价发行形成的资本公积金合计转增股 本16,382.06万股，转增完成后，公司股份总数由15,582.68万股增至31,964.74万股。 2016年7月18日，中国证监会出具的证监许可[2016]1329号《关于核准天水众兴菌业科技股份有限公司非公开发行股票 的批复》，核准公司非公开发行股票不超过72,035,143股，根据上述批复，公司于2016年8月11日向7名投资者合计发行新 股53,683,333股，该股份于2016年8月22日在深圳证券交易所上市。本次非公开发行股票完成后，公司股份总数由发行前的 31,964.74万股变更为37,333.07万股。 公司于2018年03月05日召开的第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部 分限制性股票的议案》，公司1名限制性股票激励对象因个人原因离职，已不符合激励条件，公司董事会同意根据《天水 众兴菌业科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》等相关规定，对其获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销 处理。本次回购注销的限制性股票合计14,360股，注销完成后，公司股份总数由37,333.07万股变更为37,331.63万股。 经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】2002号”文核准，公司于2017年12月13日公开发行了920万张可转换公 司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额9.20亿元。经深圳证券交易所“深证上【2017】848号”文同意， 公司9.20亿元可转债于2018年01月03日起在深交所挂牌交易，债券简称“众兴转债”，债券代码“128026”。根据相关法律法 规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，可转换公司债券自2018年06月19日 开始转股。2018年第二季度，“众兴转债”转股数量为4,884股；2018年第三季度，“众兴转债”转股数量为9,228股；2018年 第四季度，“众兴转债”转股数量为2,819股，上述转股合计数量为16,931股，转股后，公司股份总数由37,331.63万股变更为 37,333.33万股。 公司于2018年12月21日召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授 但尚未解锁的限制性股票的议案》及《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议 案》，回购注销的限制性股票共计5,652,669股，注销后公司股份总数由37,333.33万股变更为36,768.06万股。 2019年第一季度，“众兴转债”转股数量为4,691股；2019年第二季度，“众兴转债”转股数量为2,904股；2019年第三季 度，“众兴转债”转股数量为2,840股；2019年第四季度，“众兴转债”转股数量为7,365股，上述转股合计数量为17,800股，转 股后公司股数变更为36,769.84万股。 2020年第一季度，“众兴转债”转股数量为5,090股；第二季度，“众兴转债”转股数量为1,039股；第三季度，“众兴转债” 转股数量为9,669股；第四季度，“众兴转债”转股数量为2,905股。上述转股合计数量为18,703股，转股后公司股数变更为 36,771.71万股。 本公司及子公司（以下统称“本集团”）主要从事食用菌、药用菌及其辅料的生产、销售、微生物技术、生物工程技术、 农业新技术的研发，属于农业种植行业。 经营期限：自2008年11月18日至2098年11月17日。 本集团的最终控制人为自然人陶军。 本财务报表经本公司董事会于2021年3月25日批准报出。 截至2020年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共15户，详见本节九、“在其他主体中的权益”。本集团本年合并 范围比上年增加1户，详见本节八、“合并范围的变更”。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 116 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准 则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会 计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本 为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可 获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资 源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策 和会计估计，详见本节五、39“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本节五、44“重 要会计政策和会计估计变更”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2020年12月31日的财务状况及 2020年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委 员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披 露要求。 2、会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集 团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 117 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合 并和非同一控制下企业合并。 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合 并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收 益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业 合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买 方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新 的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购 买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负 债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经 济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会 [2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合 并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描 述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采 用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合 收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 118 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本集团控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日 起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成 果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下 企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报 表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少 数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减 少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在 丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会 计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本 节、22“长期股权投资”或本节、10“金融工具”。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的 各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不 经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制 权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节、22“长期股权投资””（2）④）和“因处置部分股权投资或其他 原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各 项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前 每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制 权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不使用。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 119 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或 涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项 目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期 汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利 润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认 为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表 折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负 债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损 益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部 分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权 时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外 币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 10、金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资 产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接 计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或 不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特 征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团 对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 120 量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、 汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将 该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他 综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配， 将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金 额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动 计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动 计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存 收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大 损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债 分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资 产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的 公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和 与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 121 方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终 止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之 间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划 以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。 除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经 纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃 市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在 当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出 售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值 变动。 本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 11、应收票据 不适用。 12、应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本节五、10.金融工具。 13、应收款项融资 不适用。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本节五、10.金融工具。 15、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、消耗性生物资产、周转材料、库存商品、开发成本等。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 122 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影 响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价 准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原 已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 16、合同资产 不适用。 无 17、合同成本 不适用。 18、持有待售资产 不适用。 19、债权投资 债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本节五、10、金融工具。 20、其他债权投资 不适用。 21、长期应收款 不适用。 22、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投 资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算， 其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 核算，其会计政策详见本节五、10、金融工具。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 123 共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所 承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按 照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应 分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属 于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采 用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并 成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的 股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益 暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期 损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同， 分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性 资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制 但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公 允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务 报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实 际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的 现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 124 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致 的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本 集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算 归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转 让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但 未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之 差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额 计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进 行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当 期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按本本节、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收 益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权 益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置 后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处 理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采 用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法 核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的， 其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益 法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益 法时全部转入当期投资收益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长 期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 125 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产 仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费 用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 10 5% 9.50% 工器具 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.5% 运输设备 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.5% 办公设备 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.5% 无 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融 资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产 所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资 产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 25、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款 费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、31“长期资产减值”。 26、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本 化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售 状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者 可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 126 收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的 资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 27、生物资产 本集团生物资产为消耗性生物资产，消耗性生物资产是指为出售而持有的生物资产，指生长中的菌类。消耗性生物资 产按照成本进行初始计量。自行栽培的消耗性生物资产的成本，为该资产在入产成品库前发生的可直接归属于该资产的必 要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入产成品库后发生的管护等后续支出，计入当期损益。 本集团消耗性生物资产主要为自行培养和尚处于生产过程中的食用菌，其成本按照培育生产过程中发生的必要支出确 定，包括直接材料、直接人工、水电折旧及其他应分摊的间接费用。将已经采摘包装成箱，储存在冷库尚未销售出库的食 用菌归集为产成品。本集团消耗性生物资产按约当产量法在消耗性生物资产（在产品）和完工产品间分配成本；在出售时 采用加权平均法按账面价值结转成本。 资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消 耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内 转回，转回金额计入当期损益。 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 无 28、油气资产 不适用。 29、使用权资产 不适用。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计 量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则 分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以 合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命 内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 127 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的， 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、31“长期资产减值”。 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 无 31、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营 企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其 可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销 售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产 活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、 搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最 终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基 础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组 是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资 产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减 值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外 的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 32、长期待摊费用 不适用。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 128 33、合同负债 合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已 经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收 或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工 会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的 应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰 早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付 的，按照其他长期职工薪酬处理。 （3）辞退福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付 的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定 受益计划进行会计处理。 35、租赁负债 不适用。 36、预计负债 不适用。 37、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 129 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行 权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的 公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务 取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即 可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在 等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确 认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股 份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非 本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应 确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本 集团将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团 外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的 股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企 业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付 处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支 付处理。 本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各 自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用。 39、收入 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 130 收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与 客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同 并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相 关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户 转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的 经济利益。 在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价 的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付 客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项 履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本 集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计 至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时， 本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收 入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有 现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移 给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权 上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本集团销售金针菇、双孢菇、鹿茸菇等商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出、开具发票并交 付给客户时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。本集团给予客户的信用期通常为10天，与行业惯例一致， 不存在重大融资成分。 40、政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规 定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对 该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定 项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。 本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶 持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下 条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行 合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的 规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可 申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应 财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的 其他相关条件。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与 收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 131 间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归 类为与收益相关的政府补助。 与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属 于其他情况的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 不适用。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或 有租金于实际发生时计入当期损益。 ②本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本 化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当 期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资 租赁以外的其他租赁为经营租赁。 43、其他重要的会计政策和会计估计 回购股份 股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。 转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未 分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本 公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业 2020 年 04 月 28 日，公司召开第三届董 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 132 会计准则第 14 号——收入（2017 年修 订）》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收 入准则”）。本集团于 2020 年 1 月 1 日起 开始执行前述新收入准则。 事会第三十一次会议及第三届监事会第 十八次会议，审议通过了《关于会计政 策变更的议案》。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要 合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影 响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目 金额，对可比期间信息不予调整。 执行新收入准则的主要变化和影响如下： ——本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。 A、对2020年1月1日财务报表的影响 报表项目 2019年12月31日（变更前）金额 2020年1月1日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 1,966,112.37 133,661.00 合同负债 1,966,112.37 133,661.00 B、对2020年12月31日/2020年度的影响 采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及公司资产负债表各项目、2020年度合并及公司利润表各项目，与假 定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下： 对2020年12月31日资产负债表的影响 报表项目 2020年12月31日 新收入准则下金额 2020年12月31日 旧收入准则下金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 2,553,722.32 77,446.50 合同负债 2,553,722.32 77,446.50 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 975,903,148.67 975,903,148.67 结算备付金 拆出资金 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 133 交易性金融资产 666,335,920.56 666,335,920.56 衍生金融资产 应收票据 应收账款 23,164,235.93 23,164,235.93 应收款项融资 预付款项 12,776,730.03 12,776,730.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 5,838,287.75 5,838,287.75 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 136,136,677.16 136,136,677.16 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,820,155,000.10 1,820,155,000.10 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 95,622,025.13 95,622,025.13 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 21,744,808.75 21,744,808.75 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,058,833,082.33 2,058,833,082.33 在建工程 646,239,978.17 646,239,978.17 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 134 无形资产 329,645,577.56 329,645,577.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 40,675,139.32 40,675,139.32 非流动资产合计 3,192,760,611.26 3,192,760,611.26 资产总计 5,012,915,611.36 5,012,915,611.36 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 161,612,216.08 161,612,216.08 预收款项 1,966,112.37 -1,966,112.37 合同负债 1,966,112.37 1,966,112.37 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 40,212,859.39 40,212,859.39 应交税费 742,221.82 742,221.82 其他应付款 50,576,228.53 50,576,228.53 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 149,122,259.39 149,122,259.39 其他流动负债 流动负债合计 404,231,897.58 404,231,897.58 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 135 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,076,305,601.17 1,076,305,601.17 应付债券 787,908,467.84 787,908,467.84 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 142,345,037.63 142,345,037.63 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,006,559,106.64 2,006,559,106.64 负债合计 2,410,791,004.22 2,410,791,004.22 所有者权益： 股本 367,698,409.00 367,698,409.00 其他权益工具 197,281,664.68 197,281,664.68 其中：优先股 永续债 资本公积 1,518,670,897.62 1,518,670,897.62 减：库存股 164,009,962.64 164,009,962.64 其他综合收益 663,719.24 663,719.24 专项储备 盈余公积 25,728,464.71 25,728,464.71 一般风险准备 未分配利润 653,448,939.65 653,448,939.65 归属于母公司所有者权益 合计 2,599,482,132.26 2,599,482,132.26 少数股东权益 2,642,474.88 2,642,474.88 所有者权益合计 2,602,124,607.14 2,602,124,607.14 负债和所有者权益总计 5,012,915,611.36 5,012,915,611.36 调整情况说明 新收入准则将现行的收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确 认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 136 理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。根据新旧准则转换的衔接规定， 公司自2020年01月01日起执行新收入准则，公司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他 相关项目金额，对可比期间信息不予调整，亦无需对以前年度进行追溯调整，即本次会计政策变更不影响公司2019年度相 关财务指标。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 463,706,562.86 463,706,562.86 交易性金融资产 50,167,671.23 50,167,671.23 衍生金融资产 应收票据 应收账款 3,128,848.75 3,128,848.75 应收款项融资 预付款项 438,783.26 438,783.26 其他应收款 1,622,020,784.80 1,622,020,784.80 其中：应收利息 应收股利 存货 18,371,886.47 18,371,886.47 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,157,834,537.37 2,157,834,537.37 非流动资产： 债权投资 95,622,025.13 95,622,025.13 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 825,615,196.61 825,615,196.61 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 185,159,480.89 185,159,480.89 在建工程 3,200,231.98 3,200,231.98 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 137 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 32,669,658.41 32,669,658.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,142,266,593.02 1,142,266,593.02 资产总计 3,300,101,130.39 3,300,101,130.39 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,867,617.67 9,867,617.67 预收款项 133,661.00 -133,661.00 合同负债 133,661.00 133,661.00 应付职工薪酬 10,342,579.41 10,342,579.41 应交税费 50,602.69 50,602.69 其他应付款 169,979,997.90 169,979,997.90 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 6,452,259.39 6,452,259.39 其他流动负债 流动负债合计 196,826,718.06 196,826,718.06 非流动负债： 长期借款 263,875,601.17 263,875,601.17 应付债券 787,908,467.84 787,908,467.84 其中：优先股 永续债 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 138 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 10,237,352.43 10,237,352.43 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,062,021,421.44 1,062,021,421.44 负债合计 1,258,848,139.50 1,258,848,139.50 所有者权益： 股本 367,698,409.00 367,698,409.00 其他权益工具 197,281,664.68 197,281,664.68 其中：优先股 永续债 资本公积 1,519,896,151.63 1,519,896,151.63 减：库存股 164,009,962.64 164,009,962.64 其他综合收益 663,719.24 663,719.24 专项储备 盈余公积 25,728,464.71 25,728,464.71 未分配利润 93,994,544.27 93,994,544.27 所有者权益合计 2,041,252,990.89 2,041,252,990.89 负债和所有者权益总计 3,300,101,130.39 3,300,101,130.39 调整情况说明 新收入准则将现行的收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确 认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处 理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。根据新旧准则转换的衔接规定， 公司自2020年01月01日起执行新收入准则，公司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他 相关项目金额，对可比期间信息不予调整，亦无需对以前年度进行追溯调整，即本次会计政策变更不影响公司2019年度相 关财务指标。 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 无 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 139 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 本集团销售种植的食用菌免征增值税。 0 消费税 不适用。 不适用 城市维护建设税 按实际缴纳流转税。 7% 企业所得税 本集团为食用菌种植企业，免征企业所 得税。 0 教育费附加 按实际缴纳流转税。 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款的规定及财税[1995]52号文件，经天水市麦积区国家税务局 批准，公司销售的食用菌免征增值税； 经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司陕西众兴高科生物科技有限公司（以下简称“众兴高科”）自2012年7月1日起 销售的自产农产品免征增值税； 经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司陕西众兴菌业科技有限公司（以下简称“陕西众兴”）自2016年3月23日起销 售的自产农产品免征增值税； 经山东省宁津县国家税务局批准，子公司山东众兴菌业科技有限公司（以下简称“山东众兴”）自2014年2月1日起销售 的自产食用菌免征增值税； 经睢宁县国家税务局批准，子公司江苏众友兴和菌业科技有限公司（以下简称“江苏众友兴和”）2018年食用菌产品免 征增值税； 经四川省彭山县国家税务局2010年6月28日出具的《彭山县国家税务局备案类减免税事项告知书》（（彭国）税减免 告字[2010]第358号）批准，子公司眉山昌宏农业生物科技有限公司（以下简称“昌宏农业”）销售的自产食用菌免征增值税； 经辉县市国家税务局批准，子公司新乡市星河生物科技有限公司（以下简称“新乡星河”）自2016年1月1日起销售的自 产农产品免征增值税； 经国家税务总局汤阴县税务局批准，子公司安阳众兴菌业科技有限公司（以下简称“安阳众兴”）销售的自产农产品免 征增值税。 经武威市凉州区国家税务局批准，子公司武威众兴菌业科技有限公司（以下简称“武威众兴”）销售的自产农产品免征 增值税； 经国家税务总局定远县税务局批准，子公司安徽众兴菌业科技有限公司（以下简称“安徽众兴”）销售的自产农产品免 征增值税。 经安徽省五河县国家税务局批准，子公司五河众兴菌业科技有限公司（以下简称“五河众兴”）自2020年4月1日起销售 的自产食用菌免征增值税。 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款及国税函[2008]850号文件的规定，经天水市麦积区 国家税务局批准，公司种植的食用菌免征企业所得税； 经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司众兴高科自2012年7月1日和起销售的自产农产品免征企业所得税； 经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司陕西众兴自2016年3月23日起销售的自产农产品免征企业所得税； 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 140 经山东省宁津县国家税务局批准，子公司山东众兴自2014年2月1日起销售的自产农产品免征企业所得税； 经睢宁县国家税务局批准，子公司江苏众友兴和2018年食用菌产品免征企业所得税； 经辉县市国家税务局批准，子公司新乡星河自2016年1月1日起销售的自产农产品免征企业所得税； 经四川省彭山县国家税务局出具的《税务事项通知书》（彭国税通[2013]121号）批准，子公司昌宏农业种植的食用菌 免征企业所得税； 经国家税务总局汤阴县税务局批准，子公司安阳众兴种植的食用菌免征企业所得税； 经武威市凉州区国家税务局批准，武威众兴2018年度从事农林牧渔业项目的所得减免征收企业所得税； 经国家税务总局定远县税务局批准，子公司安徽众兴销售的食用菌免征企业所得税。 经安徽省五河县国家税务局批准，；子公司五河众兴自2020年1月1日起销售自产的食用菌产品免征企业所得税。 本公司之子公司吉林省众兴菌业科技有限公司（以下简称“吉林众兴”）、湖北众兴菌业科技有限公司（以下简称“湖北众 兴”）处于基建期，相关税收优惠正在办理之中。 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 15,260.45 25,558.90 银行存款 1,200,223,914.35 944,177,519.54 其他货币资金 14,672,905.87 31,700,070.23 合计 1,214,912,080.67 975,903,148.67 其他说明 注：1、货币资金年末余额较年初余额增加239,008,932.00元，增幅24.49%，主要原因为经营活动净现金流增加。 2、其他货币资金主要为信用证保证金。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 688,610,860.63 666,335,920.56 其中： 理财产品 688,610,860.63 666,335,920.56 其中： 合计 688,610,860.63 666,335,920.56 其他说明： 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 141 无 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用。 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 142 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 不适用。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 143 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 23,807,1 26.30 100.00% 1,364,46 2.84 5.73% 22,442,66 3.46 24,637,49 2.05 100.00% 1,473,256 .12 5.98% 23,164,235. 93 其中： 应收销货款 23,807,1 26.30 100.00% 1,364,46 2.84 5.73% 22,442,66 3.46 24,637,49 2.05 100.00% 1,473,256 .12 5.98% 23,164,235. 93 合计 23,807,1 26.30 100.00% 1,364,46 2.84 5.73% 22,442,66 3.46 24,637,49 2.05 100.00% 1,473,256 .12 5.98% 23,164,235. 93 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 23,623,856.30 1,181,192.84 5.00% 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 183,270.00 183,270.00 100.00% 合计 23,807,126.30 1,364,462.84 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 23,623,856.30 1 年以内 23,623,856.30 3 年以上 183,270.00 3 至 4 年 183,270.00 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 144 合计 23,807,126.30 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收销货款 1,473,256.12 108,793.28 1,364,462.84 合计 1,473,256.12 108,793.28 1,364,462.84 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 经销商一 906,005.00 3.81% 45,300.25 经销商二 703,371.50 2.95% 35,168.58 经销商三 606,663.50 2.55% 30,333.18 经销商四 490,615.00 2.06% 24,530.75 经销商五 470,165.00 1.97% 23,508.25 合计 3,176,820.00 13.34% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 145 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用。 其他说明： 无 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 25,869,852.16 99.95% 12,590,337.03 98.54% 1 至 2 年 14,195.00 0.05% 186,393.00 1.46% 合计 25,884,047.16 -- 12,776,730.03 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 不适用。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为14,679,119.58元，占预付账款年末余额合计数的比例为 56.71%。 其他说明： 无 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 146 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 2,668,216.74 5,838,287.75 合计 2,668,216.74 5,838,287.75 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 147 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 政府单位往来 375,000.00 5,967,000.00 备用金 1,748,402.91 662,072.22 其他 1,001,242.21 456,230.24 合计 3,124,645.12 7,085,302.46 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 1,247,014.71 1,247,014.71 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期转回 790,586.33 790,586.33 2020 年 12 月 31 日余额 456,428.38 456,428.38 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,323,804.50 1 年以内 1,323,804.50 1 至 2 年 1,034,834.30 2 至 3 年 426,355.39 3 年以上 339,650.93 3 至 4 年 339,650.93 合计 3,124,645.12 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 148 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 1,247,014.71 790,586.33 456,428.38 合计 1,247,014.71 790,586.33 456,428.38 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 往来个人一 备用金借款 650,000.00 1 年以内 20.80% 32,500.00 往来单位一 未结算往来款 411,013.85 1 年以内 13.15% 20,550.69 往来单位二 保证金 390,000.00 1-2 年 12.48% 78,000.00 往来单位三 保证金 375,000.00 2-3 年 12.00% 187,500.00 往来个人二 备用金借款 250,000.00 1 年以内 8.00% 12,500.00 合计 -- 2,076,013.85 -- 66.44% 331,050.69 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 不适用。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 149 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用。 其他说明： 无 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 37,575,718.51 37,575,718.51 27,044,346.53 27,044,346.53 库存商品 4,893,031.26 46,364.35 4,846,666.91 2,635,863.83 2,635,863.83 周转材料 6,015,993.19 6,015,993.19 5,320,433.20 5,320,433.20 消耗性生物资产 112,200,079.20 921,784.66 111,278,294.54 101,136,033.60 101,136,033.60 开发成本 101,078,889.26 101,078,889.26 合计 261,763,711.42 968,149.01 260,795,562.41 136,136,677.16 136,136,677.16 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 开发成本系本公司之子公司天水众顺实业有限公司项目开发成本。 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 46,364.35 46,364.35 消耗性生物资产 921,784.66 921,784.66 合计 968,149.01 968,149.01 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 150 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 无 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 不适用。 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 不适用。 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 151 不适用。 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用。 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 Mushroom Park GmbH 91,730,373.94 91,730,373.94 95,622,025.13 95,622,025.13 合计 91,730,373.94 91,730,373.94 95,622,025.13 95,622,025.13 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 152 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无。 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 无 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 153 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 四川丰藏 现代农业 有限公司 42,909,04 0.05 -6,667,99 6.93 15,076,81 1.82 21,164,23 1.30 小计 42,909,04 0.05 -6,667,99 6.93 15,076,81 1.82 21,164,23 1.30 合计 42,909,04 0.05 -6,667,99 6.93 15,076,81 1.82 21,164,23 1.30 其他说明 无。 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 不适用。 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 154 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 不适用。 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,207,421,930.28 2,058,833,082.33 合计 2,207,421,930.28 2,058,833,082.33 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 工器具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,176,986,007.42 1,154,650,806.14 11,488,697.55 9,167,129.20 323,991,835.46 2,676,284,475.77 2.本期增加金 额 162,484,314.14 262,583,012.60 2,847,402.49 1,076,470.56 3,638,884.11 432,630,083.90 （1）购置 829,435.00 8,532,470.00 332,000.00 912,924.58 1,030,424.00 11,637,253.58 （2）在建工 程转入 161,654,879.14 254,031,342.60 2,515,402.49 163,545.98 2,552,000.11 420,917,170.32 （3）企业合 并增加 （4）其 他 19,200.00 56,460.00 75,660.00 3.本期减少金 74,510,890.09 62,497,948.88 8,721.00 372,137.53 35,813,259.96 173,202,957.46 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 155 额 （1）处置或 报废 113,127.50 8,721.00 19,529.00 13,400.00 154,777.50 （2）其 他转出 74,510,890.09 62,384,821.38 352,608.53 35,799,859.96 173,048,179.96 4.期末余额 1,264,959,431.47 1,354,735,869.86 14,327,379.04 9,871,462.23 291,817,459.61 2,935,711,602.21 二、累计折旧 1.期初余额 173,149,317.32 276,871,395.20 4,787,638.55 3,843,107.13 158,799,935.24 617,451,393.44 2.本期增加金 额 57,752,991.49 118,973,360.92 1,396,299.84 1,261,439.67 37,182,017.00 216,566,108.92 （1）计提 57,752,991.49 118,973,360.92 1,396,299.84 1,261,439.67 37,182,017.00 216,566,108.92 3.本期减少金 额 32,994,093.27 39,269,841.62 8,284.95 313,972.22 33,141,638.37 105,727,830.43 （1）处置或 报废 104,564.78 8,284.95 17,860.01 11,859.33 142,569.07 （2）其 他转出 32,994,093.27 39,165,276.84 296,112.21 33,129,779.04 105,585,261.36 4.期末余额 197,908,215.54 356,574,914.50 6,175,653.44 4,790,574.58 162,840,313.87 728,289,671.93 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 1,067,051,215.93 998,160,955.36 8,151,725.60 5,080,887.65 128,977,145.74 2,207,421,930.28 2.期初账面价 值 1,003,836,690.10 877,779,410.94 6,701,059.00 5,324,022.07 165,191,900.22 2,058,833,082.33 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 156 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 436,909,655.98 项目新建完工，产权证书正在办理之中 其他说明 注：所有权受到限制的固定资产情况参见第四节 、四、 3、“截至报告期末的资产权利受限情况” 。 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 不适用。 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 673,631,019.88 643,409,541.64 工程物资 929,489.12 2,830,436.53 合计 674,560,509.00 646,239,978.17 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 157 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 30,000 吨金 针菇生产线建设 项目（新乡星河） 154,000.00 154,000.00 1,504,575.26 1,504,575.26 购入食用菌生产 线已建工程（新 乡星河） 39,237,922.50 39,237,922.50 39,237,922.50 39,237,922.50 能源减排改造项 目（新乡星河） 827,854.65 827,854.65 食用菌秸秆循环 利用技改项目 （昌宏农业） 39,264.00 39,264.00 945,476.28 945,476.28 年产 2 万吨双孢 蘑菇及11万吨堆 肥工厂化生产项 目（安阳众兴） 480,000.00 480,000.00 533,595.00 533,595.00 食用菌工厂化生 产循环经济产业 园建设项目（武 威众兴三期） 7,480,000.00 7,480,000.00 年产 32,400 吨金 针菇生产线建设 项目（吉林众兴） 22,428,448.07 22,428,448.07 22,313,348.07 22,313,348.07 年产 2 万吨双孢 菇及11万吨堆肥 一期(安徽众兴） 160,131.00 160,131.00 97,113,963.69 97,113,963.69 年产 2 万吨双孢 蘑菇及11万吨堆 肥工厂化生产项 目（湖北众兴） 34,412,913.61 34,412,913.61 5,891,161.22 5,891,161.22 年产 4 万吨双孢 蘑菇工厂化生产 项目一期（五河 众兴） 12,840,405.53 12,840,405.53 280,558,677.95 280,558,677.95 年产 4 万吨双孢 蘑菇工厂化生产 214,131,523.57 214,131,523.57 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 158 项目二期（五河 众兴） 双孢菇育菇房扩 建项目（江苏众 友兴和） 147,923,730.36 147,923,730.36 77,191,733.47 77,191,733.47 年产 10,000 吨食 用菌（双孢蘑菇） 工厂化种植项目 （江苏众友兴 和） 111,520,561.65 111,520,561.65 106,097,572.53 106,097,572.53 项目年产 25000 吨食用菌扩建二 期项目（陕众兴） 18,402,148.40 18,402,148.40 5,803,179.97 5,803,179.97 食用菌工厂化生 产基地节能技改 项目（天水众兴） 63,568,116.54 63,568,116.54 3,158,535.70 3,158,535.70 零星工程 24,000.00 24,000.00 3,059,800.00 3,059,800.00 合计 673,631,019.88 673,631,019.88 643,409,541.64 643,409,541.64 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 年产 30,000 吨金针 菇生产 线建设 项目（新 乡星河） 286,000, 000.00 1,504,57 5.26 1,518,35 5.54 2,868,93 0.80 154,000. 00 募股资 金 购入食 用菌生 产线已 建工程 （新乡 星河） 39,237,9 22.50 39,237,9 22.50 其他 能源减 排改造 827,854. 65 827,854. 65 其他 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 159 项目（新 乡星河） 食用菌 秸秆循 环利用 技改项 目（昌宏 农业） 38,460,0 00.00 945,476. 28 500,890. 49 1,407,10 2.77 39,264.0 0 其他 年产2万 吨双孢 蘑菇及 11 万吨 堆肥工 厂化生 产项目 （安阳 众兴） 683,000, 000.00 533,595. 00 4,926,84 8.20 4,980,44 3.20 480,000. 00 48.78% 32,600,5 26.52 募股资 金 食用菌 工厂化 生产循 环经济 产业园 建设项 目（武威 众兴三 期） 160,000, 000.00 7,480,00 0.00 7,480,00 0.00 46.67% 46.67 其他 年产 32,400 吨金针 菇生产 线建设 项目（吉 林众兴） 355,000, 000.00 22,313,3 48.07 115,100. 00 22,428,4 48.07 10,085,4 27.70 募股资 金 年产2万 吨双孢 菇及 11 万吨堆 肥一期 (安徽众 兴） 421,000, 000.00 97,113,9 63.69 11,051,6 61.38 107,989, 994.07 15,500.0 0 160,131. 00 50.41% 99.95 募股资 金 年产2万 吨双孢 421,000, 000.00 5,891,16 1.22 28,521,7 52.39 34,412,9 13.61 8.17% 8.17 1,042,72 1.93 1,042,72 1.93 4.15% 其他 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 160 蘑菇及 11 万吨 堆肥工 厂化生 产项目 （湖北 众兴） 年产4万 吨双孢 蘑菇工 厂化生 产项目 一期（五 河众兴） 425,000, 000.00 280,558, 677.95 29,503,3 09.42 297,221, 581.84 12,840,4 05.53 75.92% 75.92 13,474,9 99.98 4,151,38 8.89 4.90% 其他 年产4万 吨双孢 蘑菇工 厂化生 产项目 二期（五 河众兴） 379,000, 000.00 214,131, 523.57 214,131, 523.57 56.46% 56.46 14,416,9 22.90 11,088,5 97.90 4.66% 其他 年产 10,000 吨食用 菌（双孢 蘑菇）工 厂化种 植项目 （江苏 众友兴 和） 282,000, 000.00 105,577, 572.53 5,942,98 9.12 111,520, 561.65 82.99% 82.99 募股资 金 双孢菇 育菇房 扩建项 目（江苏 众友兴 和） 269,000, 000.00 77,711,7 33.47 70,211,9 96.89 147,923, 730.36 54.93% 54.93 6,229,75 6.94 6,229,75 6.94 4.75% 其他 项目年 产 25000 吨食用 菌扩建 二期项 目（陕众 120,000, 000.00 5,803,17 9.97 12,598,9 68.43 18,402,1 48.40 15.34% 15.34 3,297,29 1.66 3,297,29 1.66 4.75% 其他 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 161 兴） 食用菌 工厂化 生产基 地节能 技改项 目（天水 众兴） 147,000, 000.00 3,158,53 5.70 60,409,5 80.84 63,568,1 16.54 65.53% 65.53 1,529,30 5.55 1,529,30 5.55 3.85% 其他 设备技 改项目 （山东 众兴） 3,666,50 0.00 3,059,80 0.00 841,424. 51 3,901,22 4.51 其他 合计 3,990,12 6,500.00 643,409, 541.64 448,582, 255.43 418,369, 277.19 15,500.0 0 673,607, 019.88 -- -- 82,676,9 53.18 27,339,0 62.87 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 无。 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专用材料 619,839.26 619,839.26 2,169,358.84 2,169,358.84 专用设备 309,649.86 309,649.86 661,077.69 661,077.69 合计 929,489.12 929,489.12 2,830,436.53 2,830,436.53 其他说明： 无。 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 162 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 不适用。 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 360,387,315.08 617,475.00 361,004,790.08 2.本期增加金 额 16,971,790.38 16,971,790.38 （1）购置 16,971,790.38 16,971,790.38 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 377,359,105.46 617,475.00 377,976,580.46 二、累计摊销 1.期初余额 31,004,204.33 355,008.19 31,359,212.52 2.本期增加金 额 7,432,970.95 118,816.67 7,551,787.62 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 163 （1）计提 7,432,970.95 118,816.67 7,551,787.62 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 38,437,175.28 473,824.86 38,911,000.14 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 338,921,930.18 143,650.14 339,065,580.32 2.期初账面价 值 329,383,110.75 262,466.81 329,645,577.56 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 注：所有权受到限制的固定资产情况参见第四节 、四、 3、“截至报告期末的资产权利受限情况” 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 164 合计 其他说明 不适用。 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 合计 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测 期等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 不适用。 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 不适用。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 165 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 不适用。 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程设备款 18,945,107.7 0 18,945,107.7 0 40,361,140.0 7 40,361,140.0 7 预付土地出让保证金 19,810,586.5 19,810,586.5 313,999.25 313,999.25 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 166 6 6 增值税留抵税额 19,855.53 19,855.53 合计 38,775,549.7 9 38,775,549.7 9 40,675,139.3 2 40,675,139.3 2 其他说明： 无。 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 68,000,000.00 信用借款 150,000,000.00 合计 218,000,000.00 短期借款分类的说明： 注：保证借款为中国进出口银行向子公司武威众兴提供借款，保证人为天水众兴菌业科技股份有限公司。该借款截至2020 年12月31日期末余额为68,000,000.00元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 无 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 不适用。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 167 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用。 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付原料及包装物采购款 58,224,094.49 47,132,691.39 应付设备及工程款 72,286,739.83 112,377,083.19 其他 2,024,229.97 2,102,441.50 合计 132,535,064.29 161,612,216.08 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商一 24,177,650.00 未完工尚未结算 供应商二 13,300,014.00 未完工尚未结算 供应商三 10,100,000.00 未完工尚未结算 供应商四 6,000,000.00 未完工尚未结算 供应商五 5,501,000.00 未完工尚未结算 合计 59,078,664.00 -- 其他说明： 无 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 168 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 销货合同相关的合同负债 2,553,722.32 1,966,112.37 合计 2,553,722.32 1,966,112.37 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 40,212,104.39 267,268,558.68 245,311,182.96 62,169,480.11 二、离职后福利-设定提 存计划 755.00 1,831,632.96 1,832,387.96 合计 40,212,859.39 269,100,191.64 247,143,570.92 62,169,480.11 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 28,129,036.17 246,937,049.64 231,066,470.95 43,999,614.86 2、职工福利费 8,185,226.70 8,185,226.70 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 169 3、社会保险费 401.00 2,364,929.28 2,365,330.28 其中：医疗保险费 329.03 1,859,327.30 1,859,656.33 工伤保险费 49.35 435,673.85 435,723.20 生育保险费 22.62 69,928.13 69,950.75 4、住房公积金 745,644.49 745,644.49 5、工会经费和职工教育 经费 12,082,667.22 8,825,435.57 2,738,237.54 18,169,865.25 其他 210,273.00 210,273.00 合计 40,212,104.39 267,268,558.68 245,311,182.96 62,169,480.11 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 724.80 1,770,283.81 1,771,008.61 2、失业保险费 30.20 61,349.15 61,379.35 合计 755.00 1,831,632.96 1,832,387.96 其他说明： 注：本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本集团以当地规定的社 会基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地社保经办机构缴纳保险费。职工退休或失业后，当地劳动及社会 保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金或向已失业员工支付失业金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根 据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 个人所得税 353,321.48 74,302.77 印花税 52,677.12 44,945.91 土地使用税 84,759.14 84,759.16 房产税 252,754.39 538,213.98 合计 743,512.13 742,221.82 其他说明： 无。 41、其他应付款 单位：元 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 170 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 63,507,458.33 50,576,228.53 合计 63,507,458.33 50,576,228.53 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 非关联方往来款项 565,666.61 2,678,778.75 经销商保证金及押金 47,757,407.00 47,590,310.00 限制性股票回购义务 9,000,000.00 其他款项 6,184,384.72 307,139.78 合计 63,507,458.33 50,576,228.53 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 经销商一 600,000.00 保证金 经销商二 500,000.00 保证金 经销商三 500,000.00 保证金 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 171 经销商四 450,000.00 保证金 经销商五 350,000.00 保证金 合计 2,400,000.00 -- 其他说明 其他应付款年末余额较年初余额增加12,931,229.80元，增幅25.57%，主要系公司产销量增加，经销商保证金增加所致。 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 不适用。 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 373,500,000.00 148,670,000.00 一年内到期的应付债券 680,088.58 452,259.39 合计 374,180,088.58 149,122,259.39 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 722,490,656.25 545,871,434.61 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 172 保证借款 492,200,000.00 525,100,000.00 信用借款 186,228,124.88 154,004,166.56 一年内到期的长期借款 -373,500,000.00 -148,670,000.00 合计 1,027,418,781.13 1,076,305,601.17 长期借款分类的说明： 注：1、抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见本节21、固定资产及26、无形资产。 2、担保借款相关情况，参见十二、关联方及关联交易5、 (4）、关联担保情况。 其他说明，包括利率区间： 公司长期借款利率区间为3.85%-4.90% 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可转换债券 827,137,526.25 787,908,467.84 合计 827,137,526.25 787,908,467.84 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他减少 期末余额 可转换债 券 100.00 2017.12.1 3 6 年 920,000,0 00.00 787,908,4 67.84 9,446,557 .32 29,997,60 1.09 215,100.0 0 827,137,5 26.25 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 注：初始转股价格：11.74元/股，不低于募集说明书公告日前20个交易日公司A股股票交易均价（若在该20个交易日内 发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一 交易日均价。 转股起止日期：本次发行的可转债转股期自本次可转债发行结束之日（2017年12月19日，T+4日）满6个月后的第一个 交易日（2018年6月19日）起至可转债到期日（2023年12月13日）止。 转股价的调整：公司于2018年05月15日实施2017年度权益分派方案，向全体股东每10股派1.000038元人民币现金，根 据中国证券监督管理委员会关于可转换公司债券发行的有关规定及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司 债券募集说明书》的规定，“众兴转债”的转股价格由原来的11.74元/股调整为11.64元/股。公司于2019年05月22日实施2018 年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金红利1.00元，根据有关规定，“众兴转债”的转股价格由原来的11.64元/股调 整为11.54元/股。公司于2020年06月05日实施2019年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金红利1.00元，根据有关 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 173 规定，“众兴转债”的转股价格由原来的11.54元/股调整为11.45元/股，调整后的转股价格于2020年06月05日生效。 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 无。 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 不适用。 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 不适用。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 174 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 不适用。 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 不适用。 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 142,345,037.63 14,402,000.00 15,333,175.47 141,413,862.16 政府拨款 合计 142,345,037.63 14,402,000.00 15,333,175.47 141,413,862.16 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 本期计入其 本期冲减成 其他变动 期末余额 与资产相关/ 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 175 助金额 业外收入金 额 他收益金额 本费用金额 与收益相关 （1）循环经 济产业园区 建设项目 138,191.49 15,000.00 123,191.49 与资产相关 （2）食用菌 工厂化生产 示范基地及 有关资源循 环利用扩建 项目 55,000.00 55,000.00 与资产相关 （3）农业综 合开发财政 补贴资金- 食用菌种植 扩建项目 485,000.00 92,500.00 392,500.00 与资产相关 （4）食用菌 工厂生产示 范基地及有 关资源循环 利用三期项 目 336,000.00 45,500.00 290,500.00 与资产相关 （5）食用菌 工厂化生产 示范基地扩 建项目 211,666.67 20,000.00 191,666.67 与资产相关 （6）秸秆工 厂化生产有 机食用菌循 环经济产业 链项目 264,583.33 25,000.00 239,583.33 与资产相关 （7）食用菌 工厂化生产 繁育示范基 地建设项目 107,519.41 10,000.00 97,519.41 与资产相关 （8）工厂化 生产金针菇 废弃菌渣综 合利用项目 40,000.00 20,000.00 20,000.00 与资产相关 （9）天水食 用菌生物技 术研发中心 10,000.00 5,000.00 5,000.00 与资产相关 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 176 组培检测平 台建设项目 （10）食用 菌循环经济 产业链建设 项目 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 （11）食用 菌（金针菇） 标准化生产 示范基地建 设项目 998,375.00 81,500.00 916,875.00 与资产相关 （12）食用 菌废料综合 利用及产业 化推广项目 208,250.00 70,000.00 138,250.00 与资产相关 （13）利用 农业废弃物 工厂化生产 食用菌产业 链培育与示 范项目 272,500.00 85,000.00 187,500.00 与资产相关 （14）甘肃 省工厂化食 用菌生产工 厂技术研究 中心项目 161,666.53 50,000.00 111,666.53 与资产相关 （15）2013 年工业跨越 式发展市财 政专项资金 60,000.00 15,000.00 45,000.00 与资产相关 （16）农业 领域知识产 权优势企业 培育资金 45,000.00 10,000.00 35,000.00 与资产相关 （17）甘肃 省食用菌工 程实验室创 新能力建设 项目 1,900,000.00 200,000.00 1,700,000.00 与资产相关 （18）10800 吨金针菇生 产线建设项 800,000.00 100,000.00 700,000.00 与资产相关 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 177 目 （19）资源 节约循环利 用重点工程 2016 年中央 预算内投资 计划 1,443,600.00 180,000.00 1,263,600.00 与资产相关 （20）食用 菌工厂化生 产基地节能 技改项目 （产业扶 贫） 700,000.00 700,000.00 与资产相关 （21）光伏 发电示范项 目 13,183,500.00 2,397,000.00 10,786,500.00 与资产相关 （22）企业 信息化改造 项目 210,000.00 60,000.00 150,000.00 与资产相关 （23）2013 年农产品流 通网络建设 项目 220,833.11 50,000.04 170,833.07 与资产相关 （24）专利 孵化专项资 金 40,000.22 9,999.96 30,000.26 与资产相关 （25）工厂 化生产技术 集成与开发 223,333.51 39,999.96 183,333.55 与资产相关 （26）现代 农业园区建 设项目 560,000.00 80,000.00 480,000.00 与资产相关 （27）杨凌 示范区燃气 锅炉低氮燃 烧改造补助 266,000.00 28,500.00 237,500.00 与资产相关 （28）2019 年省级中小 企业技术改 造专项资金 项目 900,000.00 76,923.08 823,076.92 与资产相关 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 178 （29）2015 年杨凌示范 区食用菌现 代农业园区 建设项目 560,000.00 80,000.00 480,000.00 与资产相关 （30）食用 菌加工储藏 配送中心建 设项目 210,000.00 30,000.00 180,000.00 与资产相关 （31）杨凌 示范区燃气 锅炉低氮燃 烧改造奖补 资金 282,625.00 28,500.00 254,125.00 与资产相关 （32）2019 年省级中小 企业技术改 造专项资金 项目 150,000.00 13,888.89 136,111.11 与资产相关 （33）2020 年陕西省中 小企业技术 改造专项奖 励资金 420,000.00 8,316.83 411,683.17 与资产相关 （34）新兴 产业和重点 行业发展专 项资金 6,844,012.79 441,727.12 6,402,285.67 与资产相关 （35）宁津 县有机农业 办公室现代 农业食用菌 项目资金 1,542,777.96 150,000.00 1,392,777.96 与资产相关 （36）重大 环境治理工 程项目资金 6,265,517.01 969,722.04 5,295,794.97 与资产相关 （37）新兴 产业和重点 行业发展项 目 7,290,000.00 1,080,000.00 6,210,000.00 与资产相关 （38）2014 2,180,249.87 323,000.04 1,857,249.83 与资产相关 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 179 年食用菌 （双孢蘑 菇）工厂化 项目 （39）2018 年新兴产业 和重点行业 发展项目 10,354,065.73 1,172,158.32 9,181,907.41 与资产相关 （40）二期 项目基础设 施建设配套 资金 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关 （41）食用 菌（双孢菇） 工厂化项目 建设扶持资 金 12,650,000.00 250,000.00 847,719.30 12,052,280.70 与资产相关 （42）农产 品深加工项 目建设奖补 资金 650,000.00 48,750.00 601,250.00 与资产相关 （43）现代 农业食用菌 项目资金. 7,908,333.33 800,000.00 7,108,333.33 与资产相关 （44）农产 品初加工补 助款 223,066.67 11,200.00 211,866.67 与资产相关 （45）农业 产业化固定 资产投资奖 补项目 1,016,666.67 100,000.00 916,666.67 与资产相关 （46）省统 筹农村一二 三产业融合 发展项目资 金 1,487,500.00 150,000.00 1,337,500.00 与资产相关 （47）农业 农村局农业 产业化发展 资金补助 800,000.00 14,545.45 785,454.55 与资产相关 （48）2020 5,232,000.00 48,444.44 5,183,555.56 与资产相关 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 180 年制造强省 建设资金 （49）2018 年农业产业 强镇项目建 设奖补资金 9,191,250.00 855,000.00 8,336,250.00 与资产相关 （50）食用 菌工厂化生 产线建设项 目 20,076,000.00 2,294,400.00 17,781,600.00 与资产相关 （51）农业 产业化补助 资金 525,000.00 60,000.00 465,000.00 与资产相关 （52）农业 产业化农产 品加工项目 扶持资金 525,000.00 60,000.00 465,000.00 与资产相关 （53）2018 年循环经济 发展专项奖 补 6,475,000.00 740,000.00 5,735,000.00 与资产相关 （54）2018 年度项目补 助扶持资金 87,500.00 10,000.00 77,500.00 与资产相关 （55）2019 年循环经济 发展专项奖 补资金 1,114,920.00 123,880.00 991,040.00 与资产相关 （56）2019 年产业扶贫 切块资金 495,833.33 50,000.00 445,833.33 与资产相关 （57）新兴 产业发展扶 持引导资金 9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关 （58）基础 设施建设补 助 11,098,700.00 11,098,700.00 与资产相关 合计 142,345,037.63 14,402,000.0 0 15,333,175.4 7 141,413,862.16 与资产相关 其他说明： 注：（1）“循环经济产业园区建设项目”系依据甘肃省经济委员会、财政厅《关于下达2008年全省节能项目补助资金 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 181 计划的通知》（甘经资[2008]372号、甘财建[2008]200号）文件，本公司2009年收到的循环经济产业园区建设项目资金 300,000.00元； （2）“食用菌工厂化生产示范基地及有关资源循环利用扩建项目”系根据天水市财政局《关于下达2009年第一批中小 企业发展专项资金的通知》（天财企[2009]776号文件），本公司2009年收到的食用菌工厂化生产示范基地及有关资源循环 利用扩建项目资金1,100,000.00元； （3）“农业综合开发财政补贴资金-食用菌种植扩建项目”系依据天水市麦积区农业综合开发办公室《关于下达2009年 农业综合开发产业化经营财政补贴项目计划（第二批）的通知》（麦区农综发[2009]53号文件），本公司2010年收到的食 用菌种植扩建项目资金1,850,000.00元； （4）“食用菌工厂化生产示范基地及有关资源循环利用三期项目”系依据天水市财政局《关于拨付2010年度地方特色 产业中小企业发展项目资金的通知》（天财企[2010]1368号文件），本公司2010年收到的食用菌工厂化生产示范基地及有 关资源循环利用三期项目资金700,000.00元； （5）“食用菌工厂化生产示范基地扩建项目”系依据甘肃省财政厅甘肃省工业和信息化委员会《关于下达2010年省财 政预算六大产业发展专项补助资金（第二批）的通知》（甘财建[2010]427号文件），本公司收到的食用菌工厂化生产示范 基地扩建项目资金400,000.00元； （6）“秸秆工厂化生产有机食用菌循环经济产业链项目”系依据甘肃省财政厅甘肃省工业和信息化委员会《关于下达 2010年全省循环经济项目补助资金计划的通知》（甘财建[2010]424号文件），本公司收到的秸秆工厂化生产有机食用菌循 环经济产业链项目资金500,000.00元； （7）“食用菌工厂化生产繁育示范基地建设项目”系依据天水市麦积区发展和改革局《关于转下2010年市级财政专项 资金第一批建设项目投资计划的通知》（麦发改[2010]108号文件），本公司收到的食用菌工厂化生产繁育示范基地建设项 目资金200,000.00元； （8）“工厂化生产金针菇废弃菌渣综合利用项目”系依据天水市财政局、天水市工业和信息化委员会《关于下达市级 工业跨越式发展专项资金的通知》（天财建[2011]363号文件），本公司2011年收到的工厂化生产金针菇废弃菌渣综合利用 项目资金200,000.00元； （9）“天水食用菌生物技术研发中心组培检测平台建设项目”系依据天水市财政局、天水市科技局《关于下达2011年 度市级第一批科学技术研究与开发项目投资预算资金计划的通知》（天财建[2011]389号文件），本公司2011年收到的天水 食用菌生物技术研发中心组培检测平台建设资金50,000.00元； （10）“食用菌循环经济产业链建设项目”系依据甘肃省工业和信息化委员会《关于下达节能重点工程、循环经济和资 源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程2011年中央预算内投资计划（第二批）的通知》 （甘工信发[2011]414号文件）、 甘肃省财政厅《关于下达2011年节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第二批）中央 预算内基建支出预算的通知》（甘财建[2011]247号文件），本公司2011年收到食用菌循环经济产业链投资建设项目资金 9,500,000.00元，2012年收到建设项目资金500,000.00元； （11）“食用菌（金针菇）标准化生产示范基地建设项目”系依据天水市麦积区农业综合开发办公室《关于下达2011年 食用菌（金针菇）标准化生产示范基地建设项目省级财政配套资金的通知》（麦农综[2011]42号）、《关于下达2011年食 用菌（金针菇）标准化生产示范基地建设项目中央财政资金的通知》（麦农综[2011]50号），本公司2012年3月份收到食用 菌（金针菇）标准化生产示范基地建设项目省级财政配套资金430,000.00元、中央财政资金1,200,000.00元； （12）“食用菌废料综合利用及产业化推广项目”系依据天水市财政局《关于下达2012年第二批科技型中小企业技术创 新基金项目拨款的通知》（天财企[2012]927号），本公司2012年11月份收到的食用菌废料综合利用及产业化推广项目建设 资金490,000.00元，2015年12月7日收到食用菌废料综合利用及产业化化推广210,000.00元； （13）“利用农业废弃物工厂化生产食用菌产业链培育与示范项目”系依据甘肃省财政厅、甘肃省科技厅《关于下达2012 年甘肃省第九批科技计划（民生科技计划）项目经费的通知》（甘财教[2012]254号），本公司2012年12月收到的利用农业 废弃物工厂化生产食用菌产业链培育与示范项目建设资金550,000.00元，2013年收到300,000.00元； （14）“甘肃省工厂化食用菌生产工程技术研究中心项目”系依据甘肃省财政厅、甘肃省科技厅《关于下达2012年甘肃 省第六批科技计划（省重点实验室、工程技术研究中心）项目经费的通知》（甘财教[2012]199号），本公司2012年12月收 到的工厂化食用菌生产工程技术研究中心项目资金300,000.00元，2013年收到200,000.00元； 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 182 （15）“2013年工业跨越式发展市财政专项资金”系依据天水市财政局、天水市工业和信息化委员会《关于下达2013年 工业跨越式发展、装备制造业发展和扶持非公有制经济发展（小微企业发展）市级财政专项资金的通知》 （天财建[2013]1170 号），本公司2013年12月收到的食用菌液体菌种工厂化生产技术研究与应用项目资金150,000.00元； （16）“农业领域知识产权优势企业培育”系甘肃省科学技术厅文件《关于下达2014年甘肃省第六批科技计划（知识产 权计划）项目的通知》（甘科计[2014]11号），本公司2014年7月收到的农业领域知识产权优势企业培育项目资金100,000.00 元； （17）“甘肃省食用菌工程实验室创新能力建设项目”系依据天水市发展和改革委员会《关于转下达2014年第四批建设 项目投资计划的通知》（天发改投资[2014]466号），本公司2014年7月收到的甘肃省食用菌工程实验室创新能力建设项目 资金1,900,000.00元，2015年12月25日收到甘肃省食用菌工程实验建设项目100,000.00元； （18）“7200吨杏鲍菇生产线建设项目补助资金”系本公司依据天水市财政局、天水市工业和信息化委员会《关于下达 2016年省级工业和信息化专项资金的通知》（天财经一[2016]871号文件），于2016年12月收到7200吨生产建设项目资金 1,000,000.00元，该项目已整体变更成“年产10,800吨金针菇生产线建设项目”，目前项目已投产； （19）“年产7200吨杏鲍菇利用农业废弃物循环产业链生产建设项目”系依据天水市发展和改革委员会文件《关于转下 达资源节约循环利用重点工程2016年中央预算内投资计划的通知》（天发改投资[2016]344号），拨付总金额1,800.000.00 元，2017年3月收到540,000.00元，2017年12月收到1,224,000.00元，2019年3月收到36,000.00。该项目已整体变更成“年产 10,800吨金针菇生产线建设项目”，目前项目已投产； （20）“食用菌工厂化生产基地节能技改项目（产业扶贫）”依据天水市财政局、天水市工业和信息化委员会关于下达 2019年省级工业和信息化专项资金的通知天财建【2019】84号，公司收到700,000.00元，用于食用菌工厂化生产基地节能 技改项目； （21）“光伏发电示范项目建设补助专项资金”系本公司之子公司众兴高科依据杨凌示范区财政局《关于下达金太阳示 范工程财政补助资金的通知》（杨管财发[2012]402号文件），拟拨付项目建设资金总额19,680,000.00元，2012年9月收到 5,000,000.00元、2014年4月收到7,000,000.00元、2014年6月收到7,680,000.00元；2017年1月子公司众兴高科依据杨凌示范区 财政局《关于2012年金太阳示范工程项目剩余资金拨付的申请》（杨管财发[2017]11号）文件，共拨付资金4,290,000.00元； （22）“企业生产与信息化网络建设项目”系本公司之子公司众兴高科依据陕西省财政厅陕西省工业和信息化厅《关于 下达2012年省级企业技术改造专项资金项目计划(第二批)的通知》(陕工信发(2012)304号)收到企业生产与信息化网络建设 项目的专项资金600,000.00元； （23）“2013年农产品流通网络建设项目资金”系本公司之子公司众兴高科依据杨凌区财政局《关于下达2013年农产品 流通网络建设省级项目资金的通知》（杨管财发[2014]215号），子公司2014年6月收到的食用菌冷藏库及其他相关设施设 备的建设补助资金500,000.00元； （24）“专利孵化设备专项资金”系本公司之子公司众兴高科依据陕西省财政厅/陕西省知识产权局《关于下达2013年度 专利产业化孵化专项资金的通知》陕财办建[2013]135号拨付专利产业化设备购置等专项资金100,000.00元； （25）“工厂化生产技术集成与开发”系子公司众兴高科依据陕西省科学技术厅陕科发[2015]1号关于下达《陕西省二零 一五年科技统筹创新工程计划（一）》的通知，收到的项目补助经费400,000.00元； （26）“示范区食用菌现代农业园区建设项目”系本公司之子公司众兴高科依据杨凌示范区财政局《关于下达2015省级 现代农业园区补助资金的通知》（杨管财发[2016]190号），共拟拨付补助资金1,000,000.00元，2017年1月收到800,000.00 元； （27）“杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造补助”系本公司之子公司众兴高科2019年12月收到的燃气锅炉低氮燃烧改造 奖补资金285,000.00元。 （28）“2019年省级中小企业技术改造专项资金项目”系本公司子公司众兴高科2020年3月收到技术改造项目改造资金 900,000.00元。 （29）“2015年杨凌示范区食用菌现代农业园区建设项目”系本公司之子公司陕西众兴依据杨凌示范区财政局《关于下 达2015省级现代农业园区补助资金的通知》（杨管财发[2016]190号），共拟拨付补助资金1,000,000.00元，用于年产1万吨 蟹味菇工厂化成产基地设备的购置，2017年1月收到800,000.00元。 （30）“食用菌加工储藏配送中心建设项目”系本公司之子公司陕西众兴依据杨凌示范区财政局《关于拨付2017年示范 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 183 区商贸流通业发展项目资金的通知》（杨管财发[2017]78号），专项用于公司农产品流通体系建设补助，共拟拨付补助资 金300,000.00元，2017年3月收到300,000.00元； （31）“杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造补助”系本公司之子公司陕西众兴2019年12月收到的燃气锅炉低氮燃烧改造 奖补资金285,000.00元。 （32）“2019年省级中小企业技术改造专项资金项目”系本公司之子公司陕西众兴2020年3月收到的2019年省级中小企 业技术改造专项资金项目款150,000.00元。 （33）“2020年陕西省中小企业技术改造专项奖励资金”系本公司之子公司陕西众兴2020年11月收到2020年陕西省中小 企业技术改造专项资金420,000.00元。 （34）“山东新兴产业和重点行业发展专项资金”系本公司之子公司山东众兴依据宁津县财政局《关于拨付山东众兴菌 业科技有限公司新兴产业和重点行业发展专项资金的通知》（宁财预指[2012]29号文件）（宁财预指[2013]29号文件）， 子公司2012年收到的食用菌工厂化生产项目生产建设及新产品、新技术研发项目建设资金6,574,678.46元，2013年收到 2,259,864.00元； （35）“现代农业食用菌项目资金”系本公司之子公司山东众兴依据宁津县有机农业办公室《关于拨付2014年现代农业 生产发展果蔬产业项目专项资金的通知》（宁有机字[2014]5号、宁农发[2015]84号、宁农发[2015]92号），子公司分别于 2014年12月、2015年7月、2015年8月收到的现代农业食用菌项目资金3,000,000.00元； （36）“用于生产环境治理食用菌项目生产建设专项资金”系本公司之子公司山东众兴依据山东省发展和改革委员会 《关于分解下达重大环境治理工程2015年中央预算内投资计划（第二批）的通知》（鲁发改投资[2015]819号），分别于2015 年10月、12月收到的食用菌项目生产建设资金8,640,000.00元，2016年3月收到食用菌项目生产建设资金960,000.00元； （37）“江苏新兴产业和重点行业发展专项资金”系本公司之子公司江苏众友兴和依据睢宁县官山镇政府《关于拨付江 苏众友兴和菌业科技有限公司新兴产业和重点行业发展专项资金的通知》（官政发[2013]3号文件），子公司收到的新兴产 业和重点行业发展专项资金10,800,000.00元； （38）“2014年食用菌（双孢蘑菇）项目工厂化资金”系本公司之子公司江苏众友兴和依据江苏省发展和改革委员会《关 于下达重大环境治理工程2014年中央预算内投资计划（第一批）的通知》（发改投资[2014]1294号），《省发展改革委关 于下达重大环境治理工程 2014年中央预算内投资计划（第一批）的通知》（苏发改投资发[2014]958号文件）子公司收到 的食用菌（双孢蘑菇）项目资金工厂化资金3,230,000.00元； （39）“2018年新兴产业和重点行业发展项目”本公司之子公司江苏众友兴和依据睢宁县官山镇政府《关于拨付江苏众 友兴和菌业科技有限公司新兴产业和重点行业发展专项资金的通知》官政发（2018年）6号，拨付新兴产业和重点行业发 展专项资金11,721,582.77元，用于公司食用菌（双孢菇）工业化种植项目建设，子公司收到的新兴产业和重点行业发展专 项资金 11,721,583.77 元； （40）“二期项目基础设施建设配套资金” 系本公司之子公司江苏众友兴和依据官政发[2020年]36号《关于拨付江苏众 友兴和菌业科技有限公司二期项目基础设施建设配套资金的通知》，2020年11月子公司收到政府补助款3,000,000.00元，2020 年12月子公司收到政府补助款3,000,000.00元，用于二期配套设施建设。 （41）“食用菌（双孢菇）工厂化项目建设扶持资金”系本公司之子公司五河众兴依据五河县招商引资工作领导小组办 公室文件五招组办[2018]18号，2018年11月拨付给五河众兴菌业科技有限公司固定资产补助12,300,000.00元，2019年4月子 公司收到固定资产补助350,000.00元，用于食用菌（双孢菇）工厂化项目建设。2020年11月子公司收到固定资产补助 250,000.00元，用于食用菌（双孢菇）工厂化项目建设。 （42）“农产品深加工项目建设奖补资金” 系本公司之子公司五河众兴依据五农[2019]95号《关于呈报五河县2019年省 财政农业产业发展、农业改革发展总体资金使用方案和总体任务实施方案的报告》，2020年1月拨付给五河众兴菌业科技 有限公司固定资产补助650,000.00元，用于食用菌（双孢菇）工厂化项目建设。 （43）“安徽现代农业食用菌项目资金.”系本公司之子公司安徽众兴依据定远县现代农业示范园区管理委员会定农元 [2018]49号，2019年1月子公司收到扶持奖励资金8,000,000.00元。 （44）“安徽农产品初加工补助款”系本公司之子公司安徽众兴依据安徽省农委（皖）农财[2018]149号，县财政局农政 [2019]43号文件，子公司收到补助资金224,000.00元。 （45）“农业产业化固定资产投资奖补项目”系本公司之子公司安徽众兴依据安徽省滁州市财政局、滁州市农业农村局 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 184 财农[2019]292号文件，子公司收到补助资金1,000,000.00元。 （46）“省统筹农村一二三产业融合发展项目资金”系本公司之子公司安徽众兴依据安徽省财政厅皖财建[2019年]1046 号文件，子公司收到2019年省统筹农村一二三产业融合发展项目资金1,500,000.00元，专项用于项目建设。 （47）“农业农村局农业产业化发展资金补助”系本公司之子公司安徽众兴依据《关于申请拨付省财政2019年农业产业 发展资金（支持农业产业化发展）的函》，2020年11月20日收到定远县国库集中支付中心财政零余额专户的80万固定资产 补助资金，将该80万元用于安徽众兴菌业科技有限公司（2019年安徽省“五个一批”重点调度的招商引资企业）2018年度固 定资产投资奖补。 （48）“2020年制造强省建设资金”系本公司之子公司安徽众兴依据财企[2020]593号《滁州市财政局关于下达2020制造 强省建设资金的通知》，2020年12月收到定远县财政局补贴（制造强省省专项资金）5,232,000.00元，用于工业强基技术改 造设备补助，年产2万吨双孢菇及11万吨堆肥工厂化生产项目。 （49）“2018年农业产业强镇项目建设奖补资金”系本公司之子公司新乡星河依据冀屯镇人民政府《关于拨付新乡市星 河生物科技有限公司2018年农业强镇示范项目奖补资金的通知》（冀政[2019]29号），子公司收到奖补资金9,500,000.00元。 （50）“2016食用菌生产线建设项目工厂化资金”系本公司之子公司安阳众兴依据白营镇人民政府文件《关于拨付安阳 众兴菌业科技有限公司扶持主导产业发展基金专项资金的通知》（白政文[2016]57号），子公司2016年收到的扶持主导产 业发展基金专项资金22,944,000.00元。 （51）“农产品加工贴息项目及一带一路奖补项目”系本公司之子公司武威众兴依据凉州区农业产业化工作领导小组办 公室《关于下达2017年农业产业化农产品加工项目扶持资金通知》凉农产办发[2017]9号，子公司收到农产品加工贴息项目 及一带一路奖补资金600,000.00元。 （52）“农业产业化农产品加工项目建设” 系本公司之子公司武威众兴依据甘肃省农业产业化办公室《关于同意调整 农业产业化补助资金的批复》甘农产办[2018]16号，子公司2018年6收到农产品加工项目补助资600,000.00元。 （53）“2018年循环经济发展专项奖补资金”系本公司之子公司武威众兴依据甘肃武威黄羊工业园区管理委员会《关于 下达2018年循环经济发展专项奖补资金计划（第一批）的通知》黄工管发[2018]113号，子公司收到食用菌工厂化生产循环 经济产业园项目建设资金4,000,000.00元。依据甘肃武威黄羊工业园区管理委员会《关于下达2019年循环经济发展专项奖补 资金计划（第二批）的通知》黄工管发[2018]138号，子公司收到食用菌工厂化生产循环经济产业园项目建设资金3,400,000.00 元。 （54）“甘肃武威国家农业科技园区建设专项资金2018年度扶持项目”系本公司之子公司武威众兴依据甘肃武威国家农 业科技园区管委会《关于下达2018年度甘肃武威国家农业科技园区建设专项资金的通知》武农科园管发[2018]20号，子公 司收到项目建设扶持资金100,000.00元。 （55）“2019年循环经济发展专项奖补资金”系本公司之子公司武威众兴依据甘肃武威黄羊工业园区管理委员会关于下 达2019年循环经济发展专项奖补资金计划（第一批）的通知黄工管发【2019】18号，子公司收到补助款1,238,800.00元，用 于武威众兴食用菌工厂化生产循环经济产业园项目建设。 （56）“2019年产业扶贫切块资金”系本公司之子公司武威众兴依据凉州区财政局、凉州区工业和信息化局关于下达 2019年产业扶贫切块资金的通知凉财建发【2019】317号，子公司收到补助款500,000.00元，用于武威众兴食用菌工厂化生 产循环经济产业园项目。 （57）“工厂化食用菌项目”项目系本公司之子公司吉林众兴依据（中国-新加坡）食品区管理委员会《关于拨付吉林省 众兴菌业科技有限公司战略性新兴产业发展扶持引导资金的批复》，按照工厂化食用菌项目协议投资额32,000.00万元的一 定比例给予奖励扶持，参照投资强度及生产规模等因素综合评定拨付9,000,000.00元奖励资金用于扶持引导食用菌工厂化项 目的建设及新产品、新技术的研发、推广和应用；吉林省众兴菌业科技有限公司于2016年11月收到此笔款项，截至本期期 末该项目仍在建设之中； （58）“食用菌工厂化种植项目基础设施建设补助资金”系本公司之子公司湖北众兴依据云梦县招商服务中心《云梦县 促进招商引资优惠办法》（云政发[2018]10号）批准，子公司收到基础设施建设补助资金11,098,700.00元。 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 185 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 367,698,409.00 18,703.00 18,703.00 367,717,112.00 其他说明： 经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】2002号”文核准，公司于2017年12月13日公开发行了920万张可转换公 司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额9.20亿元。经深圳证券交易所“深证上【2017】848号”文同意， 公司9.20亿元可转债于2018年01月03日起在深交所挂牌交易，债券简称“众兴转债”，债券代码“128026”。 根据相关法律法规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，可转换公司债 券自2018年06月19日开始转股。本报告期，“众兴转债”转股数量为18,703股。 上述回购、转股事项完成后，公司股本总额变更为367,717,112.00股。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 可转换公司 债券拆分的 权益部分 197,281,664. 68 46,145.66 197,235,519. 02 合计 197,281,664. 68 46,145.66 197,235,519. 02 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 无。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 186 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,515,195,362.75 228,276.75 1,515,423,639.50 其他资本公积 3,475,534.87 11,758,500.00 15,234,034.87 合计 1,518,670,897.62 11,986,776.75 1,530,657,674.37 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：1、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]2002号”文核准，公司于2017年12月13日公开发行了920万张可转 换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额9.20亿元。2020年，“众兴转债”因转股减少2,151张（即金 额215,100元），转股数量为18,703股，资本公积-股本溢价增加228,276.75元。 2、2020年07月24日，公司召开第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于变更（第一期）回购股份用途的议案》， 将原回购方案中 “用于股权激励计划”的900万股股票全部变更“用于实施员工持股计划”。 本员工持股计划所获标的股票自 公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起至满12个月、24个月、36个月后分三期解锁，最长锁定期为 36个月，每期解锁的标的股票比例依次为40%、30%、30%。在等待期内的每个资产负债表日，对可行权权益工具数量的 最佳估计为基础，确认资本公积-其他资本公积11,758,500.00元。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 已回购的社会公众股 164,009,962.64 37,005,882.96 201,015,845.60 合计 164,009,962.64 37,005,882.96 201,015,845.60 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司于2019年05月12日召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购公司股份方案（第二期）的议案》，于 2019年05月15日披露了《天水众兴菌业科技股份有限公司回购股份报告书》，通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交 易方式回购部分社会公众股份。2020年度公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量为 5,238,074.00股，增加库存股37,005,882.96元。 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 663,719.24 -395,646.1 4 -395,646.1 4 268,073. 10 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 187 其中：权益法下可转损益的其他 综合收益 663,719.24 -395,646.1 4 -395,646.1 4 268,073. 10 其他综合收益合计 663,719.24 -395,646.1 4 -395,646.1 4 268,073. 10 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 注：其他综合收益本期增加数为联营企业 Mushroom Park GmbH 外币报表折算差额，公司按持股比例计算享有的份 额。 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 不适用。 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 25,728,464.71 4,955,021.25 30,683,485.96 合计 25,728,464.71 4,955,021.25 30,683,485.96 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司 注册资本50%以上的，不再提取。本公司2020年按本公司净利润的10%提取法定盈余公积金4,955,021.25元(2019年：按净利 润的10%提取，共2,196,534.26元)。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 653,448,939.65 622,847,414.93 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -260,100.00 调整后期初未分配利润 653,448,939.65 622,587,314.93 加：本期归属于母公司所有者的净利润 188,959,293.02 68,403,837.18 减：提取法定盈余公积 4,955,021.25 2,196,534.26 应付普通股股利 33,893,702.50 35,345,678.20 期末未分配利润 803,559,508.92 653,448,939.65 调整期初未分配利润明细： ①由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 188 ②由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 ③由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 ④由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 ⑤其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,483,178,491.71 1,073,863,719.99 1,155,832,460.49 879,529,596.90 合计 1,483,178,491.71 1,073,863,719.99 1,155,832,460.49 879,529,596.90 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 分部 3 合计 按商品类型 1,483,178,491.71 1,483,178,491.71 其中： 金针菇 999,168,526.89 999,168,526.89 双孢菇 483,090,975.82 483,090,975.82 鹿茸菇 918,989.00 918,989.00 按经营地区 1,483,178,491.71 1,483,178,491.71 其中： 华东地区 598,652,287.10 598,652,287.10 西北地区 321,865,609.39 321,865,609.39 华中地区 177,993,772.52 177,993,772.52 华北地区 139,212,791.05 139,212,791.05 西南地区 111,915,919.90 111,915,919.90 东北地区 80,258,983.75 80,258,983.75 华南地区 53,279,128.00 53,279,128.00 与履约义务相关的信息： 无。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。 其他说明 营业收入和营业成本本期发生额较上期发生额分别增加 327,346,031.22 元、194,334,123.09 元，增幅分别为 28.32%、 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 189 22.10%，主要系本报告期五河众兴一期、江苏众兴二期陆续投产，食用菌产销量较上年增长较多。 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 房产税 1,529,181.11 2,175,067.17 土地使用税 480,445.24 594,976.40 印花税 400,585.11 398,935.19 车船使用税 7,860.00 12,900.00 其他 99,979.35 32,993.15 合计 2,518,050.81 3,214,871.91 其他说明： 无。 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 包装物 110,360,600.47 95,739,268.71 工资薪酬 3,819,531.58 2,793,681.31 装卸费 2,959,004.38 1,234,695.40 市场推广费 2,330,910.12 226,120.71 差旅费 999,333.89 541,573.15 其他 421,405.34 120,240.89 合计 120,890,785.78 100,655,580.17 其他说明： 无。 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 42,167,575.54 26,583,250.62 股份支付 11,758,500.00 无形资产摊销 7,551,787.62 6,873,698.97 业务招待费 4,717,121.51 3,950,582.13 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 190 折旧费 4,285,381.83 3,858,223.14 中介咨询费 2,897,617.45 1,950,805.67 财产保险费 354,478.27 2,106,246.62 办公费 1,646,047.27 4,119,748.11 差旅费 705,441.82 1,235,067.02 其他 3,876,599.35 3,678,294.80 合计 79,960,550.66 54,355,917.08 其他说明： 无。 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 技术服务费 3,423,284.66 2,309,074.41 职工薪酬 2,474,536.57 554,508.13 固定资产折旧 992,027.73 500,225.69 原材料 308,663.05 58,140.46 办公费 8,040.00 20,481.00 合计 7,206,552.01 3,442,429.69 其他说明： 无。 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 85,548,249.38 74,852,832.33 其中：财政贴息 -2,840,400.00 减：利息收入 43,000,102.14 33,614,332.41 汇兑损益 -3,068,052.59 -997,876.07 手续费 173,358.05 183,855.43 其他 610.00 1,020.00 合计 39,654,062.70 40,425,499.28 其他说明： 无 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 191 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 循环经济产业园区建设项目 15,000.00 15,000.00 食用菌循环经济产业链建设项目 1,000,000.00 1,000,000.00 食用菌金针菇标准化生产示范基地建设 项目 81,500.00 81,500.00 食用菌废料综合利用及产业化推广项目 70,000.00 70,000.00 利用农业废弃物工厂化生产食用菌产业 链培育与示范项目 85,000.00 85,000.00 甘肃省工厂化食用菌生产工厂技术研究 中心项目 50,000.00 50,000.00 2013 年工业跨越式发展市财政专项资金 15,000.00 15,000.00 农业领域知识产权优势企业培育资金 10,000.00 10,000.00 甘肃省食用菌工程实验室创新能力建设 项目 200,000.00 100,000.00 10800 吨金针菇生产线建设项目 100,000.00 100,000.00 资源节约循环利用重点工程 2016 年中央 预算内投资计划 180,000.00 180,000.00 食用菌工厂化生产示范基地及有关资源 循环利用扩建项目 55,000.00 110,000.00 农业综合开发财政补贴资金-食用菌种植 扩建项目 92,500.00 136,500.00 食用菌工厂生产示范基地及有关资源循 环利用三期项目 45,500.00 45,500.00 食用菌工厂化生产示范基地扩建项目 20,000.00 20,000.00 秸秆工厂化生产有机食用菌循环经济产 业链项目 25,000.00 25,000.00 食用菌工厂化生产繁育示范基地建设项 目 10,000.00 10,000.00 工厂化生产金针菇废弃菌渣综合利用项 目 20,000.00 20,000.00 天水食用菌生物技术研发中心组培检测 平台建设项目 5,000.00 5,000.00 2013 年农产品流通网络建设项目 50,000.04 50,000.04 2014 年食用菌双孢蘑菇工厂化项目 323,000.04 323,000.04 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 192 2015 年杨凌示范区食用菌现代农业园区 建设项目 80,000.00 80,000.00 2018 年度项目补助扶持资金 10,000.00 10,000.00 2018 年农业产业强镇示范项目奖补资金 855,000.00 308,750.00 2018 年新兴产业和重点行业发展项目 1,172,158.32 1,172,158.32 2018 年循环经济发展专项奖补 740,000.00 740,000.00 2019 年产业扶贫切块资金 50,000.00 4,166.67 2019 年省级中小企业技术改造专项资金 项目 90,811.97 2019 年循环经济发展专项奖补资金 123,880.00 123,880.00 2020 年陕西省中小企业技术改造专项奖 励资金 8,316.83 2020 年制造强省建设资金 48,444.44 工厂化生产技术集成与开发 39,999.96 39,999.96 光伏发电示范项目 2,397,000.00 2,397,000.00 锅炉改造补助项目 28,500.00 19,000.00 宁津县有机农业办公室现代农业食用菌 项目资金 150,000.00 150,000.00 农产品初加工补助款 11,200.00 933.33 农产品深加工项目建设奖补资金 48,750.00 农业产业化补助资金 60,000.00 60,000.00 农业产业化固定资产投资奖补项目 100,000.00 8,333.33 农业产业化农产品加工项目扶持资金 60,000.00 60,000.00 农业农村局农业产业化发展资金补助 14,545.45 企业信息化改造项目 60,000.00 60,000.00 省统筹农村一二三产业融合发展项目资 金 150,000.00 12,500.00 食用菌双孢菇工厂化项目建设扶持资金 847,719.30 370,250.00 食用菌工厂化生产线建设项目 2,294,400.00 2,294,400.00 食用菌加工储藏配送中心建设项目 30,000.00 30,000.00 示范区食用菌现代农业园区建设项目 80,000.00 80,000.00 现代农业食用菌项目资金. 800,000.00 66,666.67 新兴产业和重点行业发展项目 1,080,000.00 1,080,000.00 新兴产业和重点行业发展专项资金 441,727.12 441,727.12 杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造奖补 资金 28,500.00 2,375.00 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 193 育菇房 LED 灯改造 378,000.00 重大环境治理工程项目资金 969,722.04 969,722.04 专利孵化专项资金 9,999.96 9,999.96 汤阴县农业农林局补助设备 19,802.02 18年度苏北科技专项及17年结余资金款 160,000.00 200,000.00 19 年度知识产权奖金 20,000.00 240,000.00 2018 年度外贸进出口企业奖补资金 244,140.00 2018 年度现代食用菌产业扶贫专项资金 548,300.00 2019 年度开放性经济企业发展奖励资金 200,000.00 20,000.00 2019 年省级水利发展资金水资源管理项 目资金 200,000.00 2019 年现代农业发展资金产业化发展奖 补资金 20,000.00 2020 年第二批就业补助资金 90,000.00 2020 年第四批失业保险稳岗返还资金 80,784.00 2020 年第一批以工代训预拨补贴资金 262,080.00 2020 年农产品质量安全追溯工程项目资 金 46,000.00 2020 年失业动态监测调查费补助资金 600.00 2021 年第三批就业补助资金 192,500.00 定远县财政局安置贫困劳动力奖补资金 201,000.00 定远县财政局人力培训项目奖补资金 522,000.00 定远县财政局社会保障疫情补贴 78,500.00 定远县农业农村局 2019 秸秆综合利用奖 补资金 410,400.00 防疫情稳增长促发展奖补资金 150,000.00 扶贫补助 100,000.00 扶贫资助资金 52,000.00 50,000.00 甘肃省妇女联合会巾帼扶贫车间奖补资 金 50,000.00 高校毕业补助 80,400.00 高新技术奖励款 30,000.00 个税返还 304,602.31 71,500.04 技能培训补助 108,000.00 科技局拨付疫情期间中小企业研发费用 补贴资金 200,000.00 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 194 凉州区财政局扶贫车间补助资金 20,000.00 凉州区工业和信息化局拨付 2019 年工业 经济高质量发展奖补资金 50,000.00 凉州区工业和信息化局春节慰问奖励 10,000.00 10,000.00 凉州区工业和信息化局规下转规上市级 奖励资金 100,000.00 200,000.00 凉州区就业局拨付扶贫车间吸纳建档立 卡贫困劳动力岗位技能提升培训资金 24,000.00 凉州区农村农业局拨付现代食用菌产业 扶贫专项奖补资金 1,096,600.00 凉州区人力资源和社会保障局拨付就业 见习补贴资金 72,000.00 凉州区人力资源和社会保障局拨付生产 经营主体吸纳贫困劳动力奖补资金 6,000.00 凉州区人力资源和社会保障局拨付疫情 期间扶贫车间运输补贴资金 278,943.92 眉山市彭山区就业中心吸纳贫困劳动力 就业补贴 3,000.00 宁津县农业农村局蔬菜功能区奖补资金 20,000.00 宁津县社会保险中心失业保险稳岗返还 资金 215,375.20 农工办关于农博会参展企业的补助 2,000.00 贫困就业补贴 410,000.00 辉县市 2018 年支持"四优"重点县省级产 业化集群发展等补助资金实施方案 1,000,000.00 其他 44,365.41 6,850.00 全市支持创业就业先进集体 30,000.00 燃气锅炉超低氮燃烧改造发放奖励补助 资金 50,000.00 人力资源和社会保障局稳岗就业补贴资 金 5,214.30 商务局奖励 2018 年进出口企业款 20,000.00 天水国家农业科技园管委会孵化基地补 助款 30,000.00 天水市财政局财政零余额账户关于奖励 经济发展先进单位款 36,000.00 400,000.00 稳岗补贴 259,310.32 314,281.76 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 195 五河县商务局 2019 市级外经贸专项资金 201,400.00 五河县商务局兑现 2019 年外贸促进政策 奖励资金 502,050.00 现代食用菌产业专项扶贫奖补资金 270,000.00 杨凌示范区管委会职业技能提升费用 262,080.00 杨凌示范区稳增长补助资金 150,000.00 杨陵区工业信息化局标兵企业奖励款 15,000.00 以工代训支持稳就业保就业补助资金 627,480.00 疫情运费补助 283,100.00 债务重组损益 政府党建补助金 10,000.00 职业技能培训补贴资金 102,600.00 质量奖 400,000.00 10,000.00 中小企业研发费用 100,000.00 专利补助款 8,000.00 6,500.00 合计 25,484,362.95 15,884,934.28 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -15,073,537.01 -13,109,486.41 理财产品收益 18,594,130.02 19,306,743.84 合计 3,520,593.01 6,197,257.43 其他说明： 无。 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 不适用。 70、公允价值变动收益 单位：元 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 196 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 3,497,520.64 合计 3,497,520.64 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 804,938.99 -866,513.37 应收账款减值损失 94,440.62 -557,788.68 合计 899,379.61 -1,424,302.05 其他说明： 无。 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -968,149.01 三、长期股权投资减值损失 -21,164,231.30 合计 -968,149.01 -21,164,231.30 其他说明： 无。 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产的利得（损失"-"） 2,728.94 2,728.94 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 滞纳金 162,105.80 209,513.75 162,105.80 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 197 其他 764,847.06 498,050.29 764,847.06 合计 926,952.86 707,564.04 926,952.86 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 注：营业外收入中的其他项主要为本期收到的保险赔付。 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 1,296,449.94 57,000.00 1,296,449.94 非流动资产毁损报废损失 12,208.43 4,026,114.32 12,208.43 其中：固定资产 12,208.43 4,026,114.32 12,208.43 非常损失 1,640,790.16 1,307,901.94 1,640,790.16 合计 2,949,448.53 5,391,016.26 2,949,448.53 其他说明： 注：非常损失主要是疫情期间产品报废损失。 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 189,495,981.29 减：所得减免 189,495,981.29 所得税费用 其他说明 本公司专业从事食用菌产品的生产和销售，根据税收法律条文规定，经公司及各子公司所在地主管税务机关批准，公 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 198 司自产自销食用菌产品免征企业所得税。本公司所得税减免适用“中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）”之 20行“所得减免”，即直接对纳税调整后的所得额进行减免。 77、其他综合收益 详见附注七、57。。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助款 27,373,059.36 37,551,321.80 押金及质保金 39,195,314.16 14,532,118.00 利息收入 42,969,022.91 33,614,332.41 其他 12,321,044.72 549,130.98 合计 121,858,441.15 86,246,903.19 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 暂借、往来及保证金退款 45,928,661.48 6,631,360.44 对外捐赠支出 138,800.00 57,000.00 金融机构手续费 132,688.74 184,875.43 支付的各项费用 15,283,464.69 21,831,336.88 其他 3,520,593.10 2,373,851.07 合计 65,004,208.01 31,078,423.82 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品赎回 2,404,000,000.00 2,197,500,000.00 合计 2,404,000,000.00 2,197,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 199 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 2,424,000,000.00 2,114,500,000.00 Mushroom Park GmbH 投资款 2,336,019.42 14,580,436.72 合计 2,426,336,019.42 2,129,080,436.72 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 回购公司股票支付的现金 37,003,763.96 64,010,227.09 少数股权收购代缴个税 1,298,900.00 其他 1,762,928.23 合计 37,003,763.96 67,072,055.32 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 189,495,981.29 69,021,500.54 加：资产减值准备 68,769.40 22,588,533.35 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 216,566,108.92 184,010,076.37 使用权资产折旧 无形资产摊销 7,551,787.62 6,873,698.97 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 200 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,728.94 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 12,208.43 4,026,114.32 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） -3,497,520.64 财务费用（收益以“－”号填列） 85,548,249.38 74,852,832.33 投资损失（收益以“－”号填列） -3,520,593.01 -6,197,257.43 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -125,627,034.26 -19,280,244.67 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 53,699,745.60 -15,330,167.02 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -30,978,905.47 38,587,574.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 389,318,797.26 359,149,932.19 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,200,239,174.80 944,203,148.67 减：现金的期初余额 944,203,148.67 461,064,960.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 256,036,026.13 483,138,188.37 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 201 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,200,239,174.80 944,203,148.67 其中：库存现金 15,260.45 25,558.90 可随时用于支付的银行存款 1,200,223,914.35 944,177,519.54 可随时用于支付的其他货币资金 70.23 三、期末现金及现金等价物余额 1,200,239,174.80 944,203,148.67 其他说明： 现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无。 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 14,672,905.87 信用证保证金 固定资产 124,303,713.91 用于长期借款抵押 无形资产 104,756,185.27 用于长期借款抵押 合计 243,732,805.05 -- 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 202 其他说明： 无。 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 810,840.97 6.5249 5,290,656.25 欧元 港币 债权投资 11,430,576.19 8.025 91,730,373.94 其中：美元 11,430,576.19 8.025 91,730,373.94 其他说明： 无。 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 203 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关计入递延收益本 报告期摊销的政府补助 15,333,175.47 其他收益 15,333,175.47 与收益相关直接计入当期损 益的政府补助 10,151,187.48 其他收益 10,151,187.48 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： ①与收益相关直接计入当期损益的政府补助，具体明细祥见附注七、67. ②与资产相关计入递延收益摊销的政府补助，具体明细详见附注七、51。 85、其他 无。 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 204 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 205 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按 照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 不适用。 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司于2020年7年29日设立了全资子公司天水众顺实业有限公司，注册资本：1,000万元），自成立日将其纳入合并 报表范围，截至2020年12月31日已出资1,000万元。 6、其他 无。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 陕西众兴高科生 物科技有限公司 陕西杨凌 陕西杨凌 农业种植业 100.00% 设立 陕西众兴菌业科 技有限公司 陕西杨凌 陕西杨凌 农业种植业 95.00% 设立 山东众兴菌业科 技有限公司 山东宁津 山东宁津 农业种植业 100.00% 设立 江苏众友兴和菌 业科技有限公司 江苏睢宁 江苏睢宁 农业种植业 100.00% 设立 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 206 新乡市星河生物 科技有限公司 河南辉县 河南辉县 农业种植业 100.00% 非同一控制下企 业合并 眉山昌宏农业生 物科技有限公司 四川眉山 四川眉山 农业种植业 100.00% 非同一控制下企 业合并 安阳众兴菌业科 技有限公司 河南安阳 河南安阳 农业种植业 100.00% 设立 吉林省众兴菌业 科技有限公司 吉林永吉 吉林永吉 农业种植业 100.00% 设立 武威众兴菌业科 技有限公司 甘肃武威 甘肃武威 农业种植业 100.00% 设立 安徽众兴菌业科 技有限公司 安徽定远 安徽定远 农业种植业 100.00% 设立 五河众兴菌业科 技有限公司 安徽五河 安徽五河 农业种植业 100.00% 设立 湖北众兴菌业科 技有限公司 湖北云梦 湖北云梦 农业种植业 100.00% 设立 江苏众兴投资管 理有限公司 江苏睢宁 江苏睢宁 投资管理 100.00% 设立 天水众安生物科 技有限责任公司 甘肃天水 甘肃天水 农业种植业 100.00% 设立 天水众顺实业有 限公司 甘肃天水 甘肃天水 房地产开发 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 陕西众兴菌业科技有限 5.00% 536,688.27 3,179,163.15 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 207 公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用。 其他说明： 无。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 陕西众 兴菌业 科技有 限公司 29,778,3 47.18 222,964, 022.82 252,742, 370.00 117,697, 187.75 71,461,9 19.28 189,159, 107.03 110,870, 993.15 221,973, 633.58 332,844, 626.73 208,942, 504.12 71,052,6 25.00 279,995, 129.12 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 陕西众兴菌 业科技有限 公司 105,321,884. 80 10,733,765.3 6 10,733,765.3 6 34,162,401.2 3 105,739,777. 40 12,353,267.2 9 12,353,267.2 9 35,765,186.6 2 其他说明： 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 不适用。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 不适用。 其他说明： 无。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 不适用。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 208 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 无。 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 MushroomParkG mbH 德国 德国 杏鲍菇的种植及 生产加工销售 49.00% 权益法 四川丰藏现代农 业有限公司 四川德阳 四川德阳 食用菌种植，销 售及出口本公司 产品 20.40% 权益法 江苏和正生物科 技有限公司 江苏宿迁 江苏宿迁 菌种研发 25.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 不适用。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 Mushroom Park GmbH 四川丰藏现代农业有限 公司 Mushroom Park GmbH 四川丰藏现代农业有限 公司 流动资产 11,599,755.11 5,093,428.84 4,529,843.56 9,155,975.51 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 209 非流动资产 192,776,207.66 211,017,599.71 196,505,166.52 223,687,628.92 资产合计 204,375,962.77 216,111,028.55 201,035,010.08 232,843,604.43 流动负债 231,362,186.24 31,523,137.86 219,931,212.81 15,248,991.16 非流动负债 1,761,318.17 83,205,600.00 83,405,600.00 负债合计 233,123,504.41 114,728,737.86 219,931,212.81 98,654,591.16 归属于母公司股东权益 -28,747,541.64 101,382,290.69 -18,896,202.73 134,189,013.27 按持股比例计算的净资 产份额 -14,086,295.40 20,681,987.30 -9,259,139.34 27,374,558.71 对联营企业权益投资的 账面价值 15,076,811.82 21,744,808.75 营业收入 14,751,440.36 19,571,828.92 1,482,102.94 18,058,515.49 净利润 -17,154,163.43 -25,118,527.97 -23,287,257.60 -8,327,108.75 综合收益总额 -17,154,163.43 -25,118,527.97 -23,287,257.60 -8,327,108.75 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 2019年01月03日，经公司第三届董事会第十二次会议审议，通过了《关于签署合资经营合同暨设立合资公司的议案》。 公司与上海雪榕生物科技股份有限公司、如意情生物科技股份有限公司、江苏华绿生物科技股份有限公司、福建万辰生物 科技股份有限公司签署《关于江苏和正生物科技有限公司之合资经营合同》，共同投资设立江苏和正生物科技有限公司（以 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 210 下简称“和正生物”），和正生物注册资本为10,000万元人民币，其中公司以自有资金认缴出资2,500万元人民币，持有和正 生物25%的股权。2019年01月11日，和正生物办理完成工商登记手续，取得由泗阳县市场监督管理局签发的营业执照。本 公司对江苏和正生物科技有限公司享有重大影响，出资时间截至2033年12月25日前。截至2020年12月31日，本公司尚未履 行实际出资义务。 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 不适用。 6、其他 无。 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款、可转换债券等，各项金融工具的详细 情况说明见本本节七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变 量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容 是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所 面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范 围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元有关，本集团的主要经营位于中国境 内，主要业务以人民币结算。于2020年12月31日，除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外，本集团的资产及负债均为 人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。 单位：元 项 目 2020年12月31日 2020年1月1日 2019年12月31日 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 211 长期借款 5,290,656.25 5,871,434.61 5,871,434.61 债权投资 91,730,373.94 95,622,025.13 95,622,025.13 外汇风险敏感性分析： 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均符合有效性要求。在上述假设的基础上，在其 他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 单位：元 项 目 汇率变动 本年 上年 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响 长期借款 对人民币升值10% -529,065.63 -529,065.63 -587,143.46 -587,143.46 长期借款 对人民币贬值10% 529,065.63 529,065.63 587,143.46 587,143.46 债权投资 对人民币升值10% 9,173,037.39 9,173,037.39 10,488,116.45 10,488,116.45 债权投资 对人民币贬值10% -9,173,037.39 -9,173,037.39 -10,488,116.45 -10,488,116.45 （2）利率风险－现金流量变动风险 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融 负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境 来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2020 年12月31日，本集团长期带息债务主要为人民币计价的基准利率合同，金额为2,228,736,395.96元(2019年12月31日： 2,008,879,902.45元)。 于2020年12月31日，本集团不存在浮动利率的借款，利率变动不会对本期净利润产生影响。 2、信用风险 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方 单位违约而导致的任何重大损失。 此外，对于应收账款、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面 金额。本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策， 需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不 致面临重大坏账风险。 本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本节七、5和8的披露。 （1）在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本集团金融资产和表外项目在资产负债表日的最大信用风 险敞口： 单位：元 项目名称 期末数 期初数 表内项目： 货币资金 1,214,912,080.67 975,903,148.67 应收账款 22,442,663.46 23,164,235.93 其他应收款 2,668,216.74 5,838,287.75 交易性金融资产 688,610,860.63 666,335,920.56 小 计 1,928,633,821.50 1,671,241,592.91 表外项目： 无 合 计 1,928,633,821.50 1,671,241,592.91 （2）金融资产的逾期及减值信息 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 212 单位：元 项目名称 期末数 期初数 应收账款： 未逾期且未减值 23,623,856.30 24,304,722.05 已逾期但未减值 183,270.00 332,770.00 已减值 减：减值准备 1,364,462.84 1,473,256.12 小 计 22,442,663.46 23,164,235.93 其他应收款： 未逾期且未减值 1,323,804.50 1,393,457.25 已逾期但未减值 1,800,840.62 5,691,845.21 已减值 减：减值准备 456,428.38 1,247,014.71 小 计 2,668,216.74 5,838,287.75 合 计 25,110,880.20 29,002,523.68 ① 未逾期且未减值金融资产的信用质量信息 单位：元 项目名称 期末余额 期初余额 应收账款： 新增客户 1,887,266.90 2,159,387.75 长期客户 21,736,589.40 22,145,334.30 小 计 23,623,856.30 24,304,722.05 其他应收款： 备用金 375,000.00 333,984.69 政府单位往来 292,518.75 其他 656,285.75 1,059,472.56 小 计 1,323,804.50 1,393,457.25 合 计 24,947,660.8 25,698,179.30 ② 逾期但未减值的金融资产账龄分析 单位：元 账 龄 期末余额 期初余额 应收账款 其他应收款 应收账款 其他应收款 逾期1年以内 1,034,834.30 5,643,129.21 逾期1-2年 426,355.39 149,500.00 逾期2年以上 183,270.00 339,650.93 183,270.00 48,716.00 合 计 183,270.00 1,800,840.62 332,770.00 5,691,845.21 （3）本集团本期无通过取得担保物或其他信用增级所确认的金融资产或非金融资产 3、流动性风险 本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 213 续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议 的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 单位：元 项 目 期末数 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 218,000,000.00 218,000,000.00 应付款项 132,535,064.29 132,535,064.29 其他应付款 63,507,458.33 63,507,458.33 应付债券 827,137,526.25 827,137,526.25 一年内到期的非流动负债 374,180,088.58 374,180,088.58 长期借款 87,000,000.00 739,918,781.13 200,500,000.00 1,027,418,781.13 合计 788,222,611.20 87,000,000.00 1,567,056,307.38 200,500,000.00 2,642,778,918.58 （续） 项 目 期初数 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 应付款项 161,612,216.08 161,612,216.08 其他应付款 50,576,228.53 50,576,228.53 应付债券 919,594,100.00 919,594,100.00 一年内到期的非流动负债 149,122,259.39 149,122,259.39 长期借款 294,734,166.56 570,571,434.61 211,500,000.00 1,076,305,601.17 合 计 361,310,704.00 294,734,166.56 1,490,165,534.61 211,500,000.00 2,357,210,405.17 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 688,610,860.63 688,610,860.63 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 688,610,860.63 688,610,860.63 持续以公允价值计量的 资产总额 688,610,860.63 688,610,860.63 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 214 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 项目 期末公允价值 估值技术 重要可观察输入值 浮动收益理财产品（元） 688,610,860.63 合同约定的预期收益率 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不适用 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 215 本企业最终控制方是陶军。 其他说明： 控股股东名称 关联关系 类型 控股股东对本企业的持股比 例（%） 控股股东对本企业的表决权比 例（%） 陶军 实际控制人 自然人 29.95 29.95 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 刘亮 董事、总经理 袁斌 董事、副总经理 田德 董事、副总经理、5%以上股东 高博书 董事、副董事长、副总经理兼董事会秘书 李敏 财务总监 李彦庆 董事 彭玲 独立董事 巨铭 独立董事 刘遐 独立董事 张仲军 监事会主席 李彦军 监事 张云峰 职工代表监事 其他说明 无 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 216 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 不适用 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 不适用 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 不适用 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 217 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陕西众兴菌业科技有限 公司 70,000,000.00 2019 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 19 日 否 江苏众友兴和菌业科技 有限公司 175,000,000.00 2020 年 03 月 20 日 2028 年 03 月 15 日 否 武威众兴菌业科技有限 公司 113,200,000.00 2018 年 11 月 12 日 2023 年 11 月 12 日 否 安徽众兴菌业科技有限 公司 99,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2026 年 07 月 15 日 否 五河众兴菌业科技有限 公司 209,000,000.00 2019 年 02 月 19 日 2020 年 02 月 19 日 否 五河众兴菌业科技有限 公司 280,000,000.00 2019 年 07 月 31 日 2030 年 07 月 31 日 否 湖北众兴菌业科技有限 公司 84,200,000.00 2019 年 10 月 10 日 2029 年 10 月 09 日 否 武威众兴菌业科技有限 公司 68,000,000.00 2020 年 06 月 16 日 2023 年 06 月 16 日 否 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 无 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 218 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 17,781,600.00 6,639,200.00 （8）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 债权投资 Mushroom Park Gm bH 91,730,373.94 91,730,373.94 合计 91,730,373.94 91,730,373.94 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 219 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S 模型） 可行权权益工具数量的确定依据 向符合条件的 275 名激励对象授予 900.00 万股限制性股 票，授予价格：限制性股票的授予价格为每股 7.03 元。本 员工持股计划所获标的股票自公司公告最后一笔标的股票 过户至本员工持股计划名下之日起至满 12 个月、24 个月、 36 个月后分三期解锁，最长锁定期为 36 个月，每期解锁 的标的股票比例依次为 40%、30%、30%。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 36,845,700.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,758,500.00 其他说明 无 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 担保事项 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 220 截至2020年12月31日，本公司为子公司武威众兴菌业科技有限公司从农行武威黄羊支行取得的150,000,000.00元长期借 款提供最高额担保；为子公司五河众兴菌业科技有限公司从农发行五河县支行取得的250,000,000.00元长期借款提供担保、 为子公司五河众兴菌业科技有限公司从建行五河县支行取得的280,000,000.00元长期借款提供担保；为子公司安徽众兴菌业 科技有限公司从定远县农商行取得的100,000,000.00元长期借款提供担保；为子公司陕西众兴菌业科技有限公司从交行天水 分行取得的70,000,000.00元长期借款提供担保；为子公司江苏众友兴和菌业科技有限公司从江苏银行股份有限公司取得的 180,000,000.00元长期借款提供担保；为子公司武威众兴菌业科技有限公司从中国进出口银行甘肃省分行取得的 68,000,000.00元长期借款提供担保；为子公司湖北众兴菌业科技有限公司从农发行云梦县支行取得的84,200,000.00元长期 借款提供担保。取得明细如下： 单位：元 被担保方 担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陕西众兴菌业科技有限公司 70,000,000.00 2019/12/23 2025/12/19 否 江苏众友兴和菌业科技有限公司 175,000,000.00 2020/3/20 2028/3/15 否 武威众兴菌业科技有限公司 113,200,000.00 2018/11/12 2023/11/12 否 安徽众兴菌业科技有限公司 99,000,000.00 2019/7/15 2026/7/15 否 五河众兴菌业科技有限公司 209,000,000.00 2019/2/19 2022/2/19 否 五河众兴菌业科技有限公司 280,000,000.00 2019/7/31 2030/7/31 否 湖北众兴菌业科技有限公司 84,200,000.00 2020/06/12 2029/10/9 否 武威众兴菌业科技有限公司 68,000,000.00 2020/6/16 2023/6/16 否 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 公司 2021 年 03 月25 日召开的第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于审议<2020 年度利润分配预案>的议案》， 以 2020 年度利润分配预案实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户上已回购股份）为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。该议案尚需提交公司 2020 年度股东大会审议通 过后方可实施。 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 221 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 不适用 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 不适用 （2）其他资产置换 4、年金计划 不适用 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 不适用 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 222 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部 信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②本 集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③本集团能够取得该组成部分的财 务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合 并为一个经营分部。 本集团考虑重要性原则，以经营分部为基础，确定报告分部。本集团的报告分部是在不同地区经营的业务单元。由于 各种地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果， 以决定向其配置资源并评价其业绩。 本集团有5个报告分部，分别为： -西北分部，负责在西北地区生产产品 -东北分部，负责在东北地区生产产品 -华东分部，负责在华东地区生产产品 -华南分部，负责在华南地区生产产品 -华中分部，负责在华中地区生产产品 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 西北地区 华东地区 华中地区 西南地区 东北地区 分部间抵销 合计 营业收入 500,110,966.24 530,620,896.72 409,578,742.39 42,978,180.60 -110,294.24 1,483,178,491. 71 营业成本 355,822,875.21 387,131,545.33 300,978,502.15 30,041,091.54 -110,294.24 1,073,863,719. 99 销售费用 46,504,923.52 35,669,586.05 34,818,192.92 3,898,083.29 120,890,785.78 利息收入 40,131,680.87 405,399.00 1,664,918.33 280.94 797,823.00 43,000,102.14 利息费用 32,788,354.87 12,021,575.01 25,230,639.26 15,507,680.24 85,548,249.38 对联营企业和 合营企业的投 资收益 -15,013,465.20 -15,013,465.20 信用减值损失 79,066.37 861,323.12 -48,362.53 7,352.65 899,379.61 资产减值损失 -968,149.01 -968,149.01 利润总额 105,536,732.21 94,779,179.09 47,404,600.89 7,748,607.92 -15,973,138.82 -50,000,000.00 189,495,981.29 资产总额 4,756,302,646. 29 1,917,025,118. 42 1,049,827,365. 78 44,098,804.43 259,810,791.14 -2,445,120,539. 84 5,581,944,186. 22 负债总额 2,251,915,783. 73 1,130,694,068. 05 821,657,570.56 5,055,094.33 255,477,130.61 -1,615,140,151. 98 2,849,659,495. 30 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 223 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 不适用 （4）其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1、 回购股份 公司于2019年05月12日召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购公司股份方案（第二期）的议案》，于 2019年05月15日披露了《天水众兴菌业科技股份有限公司回购股份报告书》，通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交 易方式回购部分社会公众股份。2020年度，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量为 5,238,074.00股，增加库存股37,005,882.96元。 2、控股股东进行股票质押式回购交易质押情况 公司控股股东陶军先生与红塔证券股份有限公司进行股票质押式回购交易。截至本公告日，陶军先生共持有公司股份 110,136,094.00股，占公司总股份的29.95%，其中累计质押股份52,700,000.00股，占公司总股份的14.33%，占其持有公司股 份总数的47.85%。陶军先生质押的股份目前不存在平仓风险。 8、其他 无 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,568,41 1.50 100.00% 78,420.5 8 5.00% 1,489,990 .92 3,293,525 .00 100.00% 164,676.2 5 5.00% 3,128,848.7 5 其中： 应收销货款 1,568,41 1.50 100.00% 78,420.5 8 5.00% 1,489,990 .92 3,293,525 .00 100.00% 164,676.2 5 5.00% 3,128,848.7 5 合计 1,568,41 100.00% 78,420.5 5.00% 1,489,990 3,293,525 100.00% 164,676.2 5.00% 3,128,848.7 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 224 1.50 8 .92 .00 5 5 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：78420.58 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,568,411.50 78,420.58 5.00% 合计 1,568,411.50 78,420.58 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,568,411.50 1 年以内 1,568,411.50 合计 1,568,411.50 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收销货款 164,676.25 86,255.67 78,420.58 合计 164,676.25 86,255.67 78,420.58 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 225 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 经销商一 774,480.00 49.38% 38,724.00 经销商二 200,605.00 12.79% 10,030.25 经销商三 196,695.00 12.54% 9,834.75 经销商四 69,480.00 4.43% 3,474.00 经销商五 68,550.00 4.37% 3,427.50 合计 1,309,810.00 83.51% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 无 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 1,334,625,803.44 1,622,020,784.80 合计 1,334,625,803.44 1,622,020,784.80 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 226 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金借支 358,863.91 328,087.53 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 227 对非关联公司的应收款项 317,794.04 314,767.93 集团合并范围内关联方往来 1,334,008,336.78 1,621,419,991.49 合计 1,334,684,994.73 1,622,062,846.95 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 42,062.15 42,062.15 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 17,129.14 17,129.14 2020 年 12 月 31 日余额 59,191.29 59,191.29 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 962,103,660.86 一年以内 962,103,660.86 1 至 2 年 260,654,513.34 2 至 3 年 111,926,820.53 合计 1,334,684,994.73 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 42,062.15 17,129.14 59,191.29 合计 42,062.15 17,129.14 59,191.29 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 228 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 安阳众兴菌业科技有 限公司 集团内往来款 414,851,018.25 1 年以内 31.08% 0.00 吉林省众兴菌业科技 有限公司 集团内往来款 246,383,828.18 1 年以内 18.46% 0.00 新乡市星河生物科技 有限公司 集团内往来款 228,426,214.37 1 年以内 17.11% 0.00 江苏众友兴和菌业科 技有限公司 集团内往来款 120,732,447.87 1 年以内 9.05% 0.00 天水众顺实业有限公 司 集团内往来款 110,625,734.00 1 年以内 8.29% 0.00 合计 -- 1,121,019,242.67 -- 83.99% 0.00 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 229 无 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 829,980,387.86 829,980,387.86 803,870,387.86 803,870,387.86 对联营、合营企 业投资 36,241,043.12 21,164,231.30 15,076,811.82 42,909,040.05 21,164,231.30 21,744,808.75 合计 866,221,430.98 21,164,231.30 845,057,199.68 846,779,427.91 21,164,231.30 825,615,196.61 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 陕西众兴高科 生物科技有限 公司 80,763,523.50 80,763,523.50 陕西众兴菌业 科技有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00 山东众兴菌业 科技有限公司 51,018,031.33 51,018,031.33 江苏众友兴和 菌业科技有限 公司 50,145,433.03 50,145,433.03 新乡市星河生 物科技有限公 司 26,263,900.00 26,263,900.00 眉山昌宏农业 生物科技有限 公司 18,179,500.00 18,179,500.00 安阳众兴菌业 科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 武威众兴菌业 科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 吉林省众兴菌 业科技有限公 50,000,000.00 50,000,000.00 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 230 司 安徽众兴菌业 科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 五河众兴菌业 科技有限公司 230,000,000.0 0 230,000,000.00 湖北众兴菌业 科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 江苏众兴投资 管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 天水众安生物 科技有限责任 公司 16,110,000.00 16,110,000.00 天水众顺实业 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 803,870,387.8 6 26,110,000.00 829,980,387.86 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 四川丰藏 现代农业 有限公司 21,744,80 8.75 -6,667,99 6.93 15,076,81 1.82 21,164,23 1.30 Mushroo m Park GmbH 小计 21,744,80 8.75 -6,667,99 6.93 15,076,81 1.82 21,164,23 1.30 合计 21,744,80 8.75 -6,667,99 6.93 15,076,81 1.82 21,164,23 1.30 （3）其他说明 无 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 231 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 106,020,216.14 71,022,969.60 130,821,644.50 110,291,226.50 合计 106,020,216.14 71,022,969.60 130,821,644.50 110,291,226.50 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 分部 3 合计 商品类型 106,020,216.14 106,020,216.14 其中： 金针菇 106,020,216.14 106,020,216.14 按经营地区 106,020,216.14 106,020,216.14 其中： 西北地区 103,460,679.14 103,460,679.14 西南地区 1,494,287.00 1,494,287.00 华中地区 545,130.00 545,130.00 华北地区 272,095.00 272,095.00 东北地区 162,895.00 162,895.00 华东地区 85,130.00 85,130.00 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。 其他说明： 无 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 50,000,000.00 50,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -15,073,537.01 -13,109,486.41 交易性金融资产在持有期间的投资收益 10,488,826.74 3,848,643.84 合计 45,415,289.73 40,739,157.43 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 232 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -12,208.43 主要为固定资产报废处置损失。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 25,179,765.48 直接记入当期损益的与收益相关的政府 补助及递延收益摊销。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 18,594,130.02 为提高资金使用效 率，利用闲置资金进 行委托理财产生的收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,010,287.24 主要为疫情期间的产品损毁。 减：少数股东权益影响额 70,429.75 合计 41,680,970.08 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.07% 0.56 0.56 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.51% 0.43 0.43 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 233 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 不适用 4、其他 无 天水众兴菌业科技股份有限公司 2020 年度报告全文 234 第十三节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件； 二、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2020年度报告全文及摘要文本； 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 五、以上备查文件的置备地点：公司证券与投资部。