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深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人肖行亦、主管会计工作负责人王大威及会计机构负责人(会计主 管人员)郭小宝声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，并不代表公司对未来年度的盈利 预测及对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在 很大的不确定性，请投资者注意投资风险。 公司未来发展战略和经营目标的实现过程中，可能面临的风险因素的详细 情况，敬请您关注本报告第四节《经营情况讨论与分析》之九《公司未来发展 的展望》之 (五)可能面对的风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股 权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.25 元（含税）， 送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 6 第三节 公司业务概要 .......................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 14 第五节 重要事项 .............................................................. 35 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 49 第七节 优先股相关情况 ........................................................ 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 59 第九节 公司治理 .............................................................. 64 第十节 公司债券相关情况 ...................................................... 70 第十一节 财务报告 ............................................................ 71 第十二节 备查文件目录 ....................................................... 176 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、索菱股份 指 深圳市索菱实业股份有限公司 索菱国际 指 索菱国际实业有限公司 妙士酷 指 九江妙士酷实业有限公司 广东索菱 指 广东索菱电子科技有限公司 索菱投资 指 深圳市索菱投资有限公司 三旗通信 指 上海三旗通信科技有限公司 英卡科技 指 武汉英卡科技有限公司 上海航盛 指 上海航盛实业有限公司 FCC 认证 指 美国联邦通信委员会工程技术部提供的认证，是无线电应用产品、通 信产品和数字产品进入美国市场的通行证 CE 认证 指 欧盟市场的强制性认证标志，是产品进入欧洲市场的通行证 ISO9001:1994 质量体系认证/ISO9001:2000 质量体系认证/ISO9001:2008 质量体系认证 指 由 ISO(国际标准化组织)制定的质量管理和质量保证的国际标准 ISO：TS16949 国际质量体系认证 指 适用于汽车生产供应链组织形式的质量评定体系，是国际汽车行业的 技术规范之一 IECQ 认证 指 国际电工委员会电子元器件质量评定体系 前装 指 整车出厂时已经装备电子产品 前装客户 指 将购买的产品用于整车生产的客户 后装 指 整车出厂后才装备电子产品 4S 店 指 集汽车销售、售后服务、配件和信息服务为一体的销售店 车载 指 按照汽车规范要求量身定做的产品 TSP 指 即车载信息服务商（Telematics Service Provider），是随着车联网的发 展而兴起的一种新兴模式,连接了汽车厂商、车载信息终端提供商、内 容提供商、通讯运营商以及服务提供商，将各类内容提供商及移动运 营商所提供的资源进行了整合，并提供给最终客户。 CID 指 即 Car Informatic Device，是结合 TSP 业务模式，利用无线通信、移 动网络和卫星导航技术为用户提供专业的汽车卫星导航定位、无线通 讯、信息娱乐、安防监控和汽车移动互联网等功能的终端产品 PND 指 Portable Navigation Devices，便携式导航仪，是一种手持及车载两用 导航产品 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 高级驾驶辅助系统（ADAS） 指 Advanced Driver Assistant System，高级驾驶辅助系统，具备包括但不 限于 LDW、PCW、FCW 等功能的驾驶辅助设备 LDW 指 Lane Departure Warning，车道偏移告警，当车辆偏离车道，或有此趋 势时告警 PCW 指 Pedestrian Collision Warning，行人防碰撞告警，识别前方行人，并在 一定的距离时告警 FCW 指 Forward Collision Warning，前向碰撞告警，识别前方车辆，并在一定 的距离时告警 FW 指 Fatigue Warning，疲劳驾驶告警，识别驾驶人当前疲劳度，并在疲劳 驾驶时做出告警 UBI 指 User Behavior Insurance，驾驶行为保险，指基于驾驶行为习惯而制定 的保险 商车费改 指 商业车险条款费率管理制度改革 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 索菱股份 股票代码 002766 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市索菱实业股份有限公司 公司的中文简称 索菱股份 公司的外文名称（如有） Shenzhen Soling Industrial Co.,Ltd 公司的法定代表人 肖行亦 注册地址 广东省深圳市南山区粤海街道深南大道 9678 号大冲商务中心 1 栋 2 号楼（B 座）28 楼 注册地址的邮政编码 518000 办公地址 广东省深圳市南山区粤海街道深南大道 9678 号大冲商务中心 1 栋 2 号楼（B 座）28 楼 办公地址的邮政编码 518000 公司网址 电子信箱 dm88@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钟贵荣 缪金狮 联系地址 广东省深圳市南山区粤海街道深南大道 9678 号大冲商务中心 1 栋 2 号楼（B 座） 28 楼 广东省深圳市南山区粤海街道深南大道 9678 号大冲商务中心 1 栋 2 号楼（B 座） 28 楼 电话 0755-28022655 0755-28022655 传真 0755-28022955 0755-28022955 电子信箱 dm88@ dm88@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 27939160-X 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 殷建民、匡傲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏大 厦 A 座 38-45 楼 刘丽华、徐斌 2015 年-2017 年 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏大 厦 A 座 38-45 楼 王欣磊先生、张渝女士 2017 年-2018 年 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 1,498,195,219.60 950,378,315.38 57.64% 808,528,235.73 归属于上市公司股东的净利润 （元） 142,219,514.48 76,541,837.87 85.81% 65,263,569.95 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 138,373,467.77 70,268,765.09 96.92% 62,149,350.75 经营活动产生的现金流量净额 （元） 98,006,644.74 -51,451,741.40 290.48% 117,143,718.73 基本每股收益（元/股） 0.35 0.21 66.67% 0.20 稀释每股收益（元/股） 0.35 0.21 66.67% 0.20 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 加权平均净资产收益率 8.78% 7.66% 1.12% 8.42% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 3,376,737,560.89 1,866,063,531.71 80.96% 1,469,992,589.26 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,880,876,217.97 1,016,225,846.79 85.08% 963,356,787.02 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 238,508,565.47 324,465,198.58 392,812,517.90 542,408,937.65 归属于上市公司股东的净利润 20,905,277.81 36,262,694.26 50,751,791.39 34,299,751.02 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 20,100,870.05 34,542,145.56 50,171,213.90 33,559,238.25 经营活动产生的现金流量净额 -60,955,748.56 -5,217,250.86 -1,895,842.36 166,075,486.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 756,994.44 -150,664.75 -206,761.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,566,736.72 7,364,839.16 3,377,202.50 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 132,470.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -961,877.47 173,801.56 542,172.92 减：所得税影响额 628,491.12 1,114,708.32 598,394.28 少数股东权益影响额（税后） 19,786.81 194.87 合计 3,846,046.71 6,273,072.78 3,114,219.20 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司主要业务 公司所处的是融入了计算机通信行业、汽车电子行业、车联网、无人驾驶等综合一体化行业，公司是一家专业从事CID （Car Informatic Device）系统的研发、生产、销售，并以此为基础向客户提供专业车联网硬件及软件服务和自动驾驶开发的 国家级高新技术企业。公司熟练掌握了智能座舱从硬件设计、软件开发到系统整合的关键技术，且多项技术达到行业领先水 平。目前公司在硬件生产的基础上，不断加大在车联网软硬件应用服务方面的市场投入，致力于智能驾驶及智慧交通领域延 伸，力争成为汽车智能网联、自动驾驶、智慧交通综合解决方案的领先提供商。 公司主要产品如下： 车联网产品，包括T-BOX、车机手机互联类产品、视频、4S点客户增值管理、新能源车车联网系统、网约车系统、智慧 城市系统等。 汽车辅助驾驶产品，包括智能中控、全液晶数字仪表盘组合、智能尾门、脚踢控制器等。 自动驾驶产品，包括ADAS系统（包括FCW、PCW、LDW、AEB等）、车内ADAS系统（包括驾驶员注意力辅助系统和 人脸识别系统等）、车辆全盲区管理（包括360环视系统、A柱盲区显示及大型车盲区管理等）、毫米波雷达（包括24G毫米 波雷达、77G毫米波雷达），自动驾驶解决方案。 后台服务，包括人机交互，即语音+出行，将成为智能车机最核心的交互方式，含云服务、大数据、第三方集成等产品 及解决方案。 公司按照业务模式可分为前装业务和后装业务。前装市场的增长空间取决于汽车产量，后装市场的增长空间主要取决于国 内外目前的民用汽车保有量及后续增量。 （二）行业发展情况 公司所属细分行业为车联网行业和智能驾驶行业。车联网行业目前正处在快速发展的成长期，2011年到 2017年，我国汽 车保有量从 0.94亿辆到2.05亿辆，增幅达到115.79%，为我国车联网产品市场形成了巨大的潜在需求。据前瞻产业研究院发 布的《中国车联网行业市场前瞻与投资战略规划分析报告》数据统计，车联网前景持续向好。据上述报告预计，到2020年， 我国车联网市场规模将突破500亿元，全球车联网领域市场容量则将达到千亿美元。2015 年，国务院相继发布的《中国制造 2025》和《关于积极推进“互联网+”行动指导意见》中，车联网、智能交通、自动驾驶等是“中国制造 2025”和“互联网+”发 展战略的重要内容之一。 在“中国制造2025”战略的推动下，根据汽车工业协会统计，智能驾驶汽车到2025年将会是2000亿至1.9万亿美元的巨大市 场。根据IHS数据，至2035年全球无人驾驶汽车销量将达到1180万辆，2025-2035年间年复合增长率为48.35%，届时中国将占 据全球市场24%的份额。 为加快推进我国智能汽车创新发展，2018年1月5日国家发展改革委发布了《智能汽车创新发展战略》（征求意见稿）， 指出，到2020年，中国标准智能汽车的技术创新、产业生态、路网设施、法规标准、产品监管和信息安全体系框架基本形成。 智能汽车新车占比达到50%，中高级别智能汽车实现市场化应用，重点区域示范运行取得成效。智能道路交通系统建设取得 积极进展，大城市、高速公路的车用无线通信网络（LTE-V2X）覆盖率达到90%，北斗高精度时空服务实现全覆盖。到2025 年，中国标准智能汽车的技术创新、产业生态、路网设施、法规标准、产品监管和信息安全体系全面形成。新车基本实现智 能化，高级别智能汽车实现规模化应用。因此，公司所属行业的正处于快速发展阶段，现阶段智能驾驶技术的不断更新，为 公司发展带来了重大机遇。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 （三）公司所处行业地位 报告期内，公司CID系统的产销量位居国内行业前列，公司“索莱特”、“DHD”、“索菱SOLING”、“妙士酷”四大自主研发 品牌已覆盖全国30多个省市，并远销欧美以及东南亚等60多个国家和地区，主要客户包括广汽丰田、菲亚特、广汽三菱汽车 有限公司、东风汽车集团股份有限公司乘用车公司、上海通用汽车有限公司、华晨汽车集团控股有限公司、一汽马自达汽车 销售有限公司、浙江吉利控股集团汽车销售有限公司、众泰汽车有限公司、上海海马汽车配件销售有限公司、安徽江淮安驰 汽车有限公司、大连中升集团汽车用品有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司、富士通天国际贸易（天津）有限公司、浙江 元通汽车零部件有限公司等。 2017年公司完成收购三旗通信、英卡科技和上海三旗，进一步增强了公司的竞争力。 截至目前，公司业务模式已经由上 市前期的后装业务为主，逐步转型为以前装业务为主的模式。后装市场方面，公司在巩固原有优势基础上，进一步探索新零 售业务模式。公司通过持续研发投入以及外延并购，成为具备国际领先“CID系统+车联网服务+自动驾驶系统”的车载智能一 体化整体解决方案的公司。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 货币资金 货币资金较年初增加 47,099.29 万元，增幅 117.65%，主要系公司非公开发行公司 债券 5 亿元及销售回款大幅增加所致 应收账款 应收账款较年初增加 28,795.86 万元，增幅 85.56%，主要系公司非同一控制合并上 海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公司、武汉英卡科技有限公司增加应 收账款所致。 应收票据 应收票据较年初增加 3,389.98 万元，增幅 264.96%，主要系公司非同一控制合并上 海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公司、武汉英卡科技有限公司增加应 收票据所致。 预付账款 预付账款较年初增加 3,941.29 万元，增幅 125.98%，主要系公司非同一控制合并上 海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公司、武汉英卡科技有限公司增加预 付账款所致。 其他流动资产 其他流动资产较年初增加 3,046.38 万元，增幅 122.67%，主要系公司非同一控制合 并上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公司、武汉英卡科技有限公司增 加待抵扣税金所致。 可供出售金融资产 可供出售金融资产较年初增加 3,392.70 元，增幅 42.41%，主要系公司持有的众泰 汽车上市股权的公允价值变动增加所致。 无形资产 无形资产较年初增加 14,823.44 元，增幅 1095.07%，主要系公司非同一控制合并 上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公司、武汉英卡科技有限公司增加 无形资产所致。 商誉 商誉较年初增加 51,278.97 元，主要系公司非同一控制合并上海三旗通信科技有限 公司、上海航盛实业有限公司、武汉英卡科技有限公司增加商誉所致。 长期待摊费用 长期待摊费用较年初增加 364.94 万元，增幅 58.24%，主要系主要系公司非同一控 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 制合并上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公司、武汉英卡科技有限公 司增加长期待摊费用所致。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 日本房产 购买 2258821.61 日本 自用 取得产权证 书 不适用 0.12% 否 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司的核心竞争力优势主要体现在以下几点： 1、技术与研发优势 公司具有20年专业从事CID系统的研发、生产、销售和服务的经验，并以此为基础为客户提供车联网服务和自动驾驶系 统，在产品的硬件、软件及研发创新方面，处于国内行业领先地位。具体核心技术如下： （1）拥有车联网应用平台 主要整合了试乘试驾管理、4S客户增值管理、中小车队管理系统、分时租赁、ADAS、UBI车险系统、汽车金融风险管 控系统、桩联网等多项核心技术功能。基于车联网面向车主提供全新的试乘试驾体验，面向4S店及主机厂提供精准的试乘 试驾数据分析以作为业务决策依据；还有车辆位置、车况等实时监控，支持预置报警等，降低汽车金融风险；包括充电桩管 理、费用管理、预约管理等，以及车辆使用情况，司机驾驶行为情况制定车险，支持按驾驶行为付费、车辆使用付费等多种 模式。特别在ADAS、分时租赁、桩联网、UBI车险系统等系统都有所涉及，是提高安全性的主动安全技术，包括前车碰撞 警告FCW、车道偏离警告LDW、前车启动报警FVSA、前车接近报警FPW、数字视频录像DVR、行车日志、视频输出功能、 手机APP与PC校准等功能，可进行静、动态物体的辨识、侦测与追踪等技术上的处理，从而能够让车主在最快的时间察觉 可能发生的危险。 （2）自动驾驶平台 拥有创新的仿生智能算法。涵盖图像识别、声音识别、声源定位、体感交互、自主避障 等人工智能领域。公司自主研 发的图像仿生智能算法，以全天候、高清化视像源为基础，快速实现特定场景、特定目标、特定行为的特征识别与行为理解， 并将处理结果输出到预测预警与自动控制，突破解决了人脸识别、表情识别、车牌识别、车道偏离预警、行人提示预警、海 量视频搜索、全景图像拼接等应用难题，为广大用户提供全天候实时视像监测、智能化视像处理以及各种 与视像相关的互 联互动应用。在此基础上，公司储备与发展了语音仿生智能算法，具备声纹识别、 声源定位、语义理解、多轮对话、语音 云应答等多项全新功能。 拥有创新的仿生智能算法。涵盖图像识别、声音识别、声源定位、体感交互、自主避障 等人工智能领域。公司自主研 发的图像仿生智能算法，以全天候、高清化视像源为基础，快速实 现特定场景、特定目标、特定行为的特征识别与行为理 解，并将处理结果输出到预测预警与自动 控制，突破解决了人脸识别、表情识别、车牌识别、车道偏离预警、行人提示预 警、海量视频搜 索、全景图像拼接等应用难题，为广大用户提供全天候实时视像监测、智能化视像处理以及各种 与视像相 关的互联互动应用。在此基础上，公司储备与发展了语音仿生智能算法，具备声纹识别、 声源定位、语义理解、多轮对话、 语音云应答等多项全新功能。 2、产品品质优势 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 在品质保证方面，公司围绕着TS16949、ISO/IEC、27001-2013等国际认证标准建立了严格的品质控制体系，公司还在2016 年全面导入SLPS精益管理系统，公司产品相继通过了ROHS、FCC、FDA、CE等欧美安全标准认证，最大程度的满足了国 内外主流汽车厂商及汽车经销商日益严格的产品及服务品质要求。 公司已连续十多年领航中国CID系统后装市场，同时也成为众多汽车厂以及腾讯、众诚保险、中国电信、中国移动、中 国联通以及华为等服务提供商和战略合作伙伴。 在现有生产技术及工艺创新方面，公司不断加大生产工艺改造及技术升级的研发投入力度，积极推进自动化改造，将人 工智能、云端算法、大数据处理等先进技术与传统生产工艺进行有效融合，全面提升核心数据生产能效和服务保障能力。 在面向未来的产品预研和技术储备方面，公司有效整合了海内外研发资源，并与国际车厂进行合作，全面提速无人驾驶 的学习、智能座舱等核心关键技术的攻关进程，确保公司在新技术新趋势领域持续保持领先地位。 3、创新业务模式优势 公司在业务发展战略上，从后装市场走向前装市场基础上，采取一种新的业务发展模式，叫新零售，即打破了传统的代 理分销模式，品牌直接去掉中间层加价环节，生产厂商直接面对消费用让利给消费者，消费者直接拿到出厂更具有优惠的价 格。公司新零售，是具有革命性的销售模式，在行业内首家推出，去掉了中间层，带上专用ERP系统，线上导流带来的额外 客户，无需压货且不影响原有业务的销售系统以及低门槛的加盟条件。 公司通过新零售的应用，将构建全新的线下实体店+线上电商平台的业务结合模式，通过与实体店等服务商进行利润分 成，去除中间环节服务商，使该业务模式将成为公司新的业绩增长点。 4、规模化优势 公司是珠三角经济区最具规模和实力的CID系统生产厂家之一。现拥有占地面积超过5万平米的产业化基地，具备完善配 套的生产条件，具有先进的SMT、无铅波峰焊接等生产装配工艺和完善的产品质量保证设备（包括专用测试系统、EMC、 老化、高低温质量可靠性试验设备等），具有超过100万台的年生产和销售能力。 5、品牌和客户优势 公司多年来专注于CID系统的应用市场，凭借在品牌方面的竞争优势，公司获得全国车联网企业100强中排名第15名，在 广东省500强排名第463名，在广东省制造业100强市78名等多项荣誉称号，公司的“索莱特”、“DHD”、“索菱SOLING”、“妙 士酷”等系列产品被消费者广泛接受和认可。 目前公司国内客户群分布广泛，在整车生产企业及其下属销售公司方面拥有众多优质客户，与包括一汽马自达、广汽丰 田、广汽三菱、广汽本田、东风乘用车、上海通用、华晨汽车、菲亚特汽车、浙江吉利、众泰汽车、上海海马、江淮安驰、 大连中升集团、庞大汽贸集团、富士通天、浙江元通等汽车厂家和汽车经销商提供专业配套服务。同时，公司结合客户对产 品的功能需求，在产品规划以及研发上，公司坚持围绕自动驾驶、智能座舱、车联网应用以及智慧交通等产品多线开发。 6、管理优势 面对全球经济一体化进程快速推进带来的发展契机，公司积极寻求参与全球市场竞争的战略合作机会，加强全球业务整 合，敦促国际化沟通和协作，储备面向未来的国际化人才。 在全球业务整合方面，公司积极参与国际沟通及交流，及时掌握全球市场动态及国际客户需求，积极拓展海外业务网络， 优化营销体系，扩大车联网服务业务及智能座舱业务全球化销售渠道优势，利用20年海外拓展平台优势，大力开展智能座舱、 无人驾驶等全球领先技术交流与合作。 在国际化人才队伍建设方面，在公司国际化快速发展的过程，成功培养了大批集聚国际视野和行业顶尖专业能力的核心 人才，并在公司产品研发、技术攻关、市场拓展等领域发挥重要作用。同时，公司建立了完善的人才培养计划及股权激励措 施，为吸引和储备面向未来的国际化人才、提升公司国际竞争实力奠定基础。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，公司管理层根据董事会制定的年度经营计划和主要目标，坚持以市场为导向，努力实现产品转型升级，销售结 构持续改善，产品逐步实现中高端化，实现前装业务高速增长是首要战略，持续巩固国内后装业务市场，稳步提升销量，整 体保持较为稳健的发展态势。2017年度公司实现营业收入149，819.52万元，同比增长57.64%。实现净利润14,221.95万元， 同比增长85.81%。保持了较快的发展速度。 1、运营方面，1月份公司正式导入并推进SLPS活动，至今已持续了一年多时间，产生并完成大大小小各类改善几百件， 使生产现场管理更加科学有效；3月份在订单及人力多重紧张的情况下，我们完成可满足年产能逾百万台的生产压力测试， 人、机、料、法、环各因素合理调度高效运作，给客户服务提振了信心；经过全体索菱人的共同努力，7月份国内业界第一 条全自动智能座舱生产线在工业园正式组建完成，经过快速周密的部署和筹备，我们在短时间内完成设备及技术调式，并于 年内，将我们自主研发的智能座舱产品顺利投产；8月份完成了对上海航盛的收购，标志着集团正式进入商用车领域，依托 于领先的商用车大客户资源，利用已有丰富的产品及技术经验，将为索菱事业版图增添新的力量；9月份集团总部召开全集 团各分、子公司首次资源整合会议，初步完成对集团范围内各分、子公司客户资源、技术资源、产品资源、人才资源等各类 资源优势的盘点、商议与协作讨论，初步确定了新形势下如何用好索菱生态圈内的各方优势资源，实现快速、高品质的客户 服务方案，在来势迅猛的车联网行业和自动驾驶巨变浪潮中扬帆破浪，实现集团行业布局优势；10月份为期四个月的SLC项 目咨询阶段暂告一段落，通过引入国际知名管理咨询公司KPMG团队成立SLC项目组，推进集团新任务下组织转型及人才管 理秩序的重建。 2、研发方面，根据发展目标，公司2017年新产品开发情况： ①对车联网产品升级测试，包括HMI、OBD、T-BOX、4S点客户增值管理、新能源车车联网系统、网约车系统，智慧城 市等智联系统。 ②智能座舱产品，公司于2017年推出了第一代智能座舱产品。在深度学习、毫米波雷达、计算机视觉、视觉雷达融合等 方面加大研发投入，形成了基于单目视觉的前向ADAS系统（包括FCW、PCW、LDW、AEB等）、车内ADAS系统（包括 驾驶员注意力辅助系统和人脸识别系统等）、车辆全盲区管理（包括360环视系统、A柱盲区显示及大型车盲区管理等）、 毫米波雷达（包括24G毫米波雷达、77G毫米波雷达）等自动驾驶产品系统。 ③车联网、智慧交通及其自动驾驶解决方案，继续加大商用车车联网研发投入，逐步形成公交、出租车、物流车、校车、 长途大巴、警车、工程车等全面完整的车联网行业应用解决方案。还有重点研发发展后台服务，包括云服务、大数据、第三 方集成等。 3、市场拓展方面，继续加强市场拓展与销售扩张，落实多产品渗透的策略，加快前装ADAS、液晶仪表以及HUD等新产 品的渗透率。在后装市场上，继续与腾讯等互联网企业开展合作，创新新的营销模式开拓新的市场。同时加强商用车市场、 UBI市场拓展。在海外业务上，通过与三旗通信以及英卡科技的协同合作，继续深化开展海外的智能公交以及网约车等车联 网业务，同时在原有海外前装业务上继续深挖，产品多点渗透。2017年，无论是在国内市场、在日本市场和在欧洲市场开拓 与深耕上，还是国内前装市场、海外准前装市场、国际车联网产品等领域的拓展方面，均有了突破性的进展，取得了更进一 步的合作先机。 4、收购兼并 公司在条件具备的情况下，将会向产业链上下游及相关行业延伸，不断通过收购兼并、对外投资等方式获得优质资产、 实现有效扩张，促进主营业务的快速发展。2017年8月11日，公司第三届董事会第八次会议审议并通过了《关于收购上海航 盛实业有限公司95%股权的议案》。上海航盛的业务主要以商用车有关的业务为主，包括大巴车、重卡车和轻卡车，乘用车 主要以小轿车为主。上海航盛的核心业务定位为商用车汽车电子，市场占有率在20%-30%之间，主要的产品是商用车的娱乐 系统和行车记录仪，还有商用车其它的产品种类。最大的客户是宇通，大概占到销售收入的40%左右，客车当中还有中通等 其它业务，卡车方面最大的客户是中国重汽，大概占到销售收入的15%-20%。胎压方面也做了一部分乘用车和商用车，客户 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 主要是江淮，还有一些出口的业务。 三旗通信和英卡科技的收购也于2017年3月完成。通过收购，公司以较快速度占领了市场和掌握了核心技术，进一步增 强了公司的竞争力。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,498,195,219.60 100% 950,378,315.38 100% 57.64% 分行业 汽车电子 1,275,592,049.20 85.14% 950,378,315.38 100.00% 34.22% 消费电子 222,603,170.40 14.86% 100.00% 分产品 车载信息系统 1,152,155,955.19 76.90% 858,438,977.23 90.33% 34.22% 无线数据终端 222,603,170.40 14.86% 100.00% 其他 123,436,094.01 8.24% 91,939,338.15 9.67% 34.26% 分地区 国内 838,667,963.44 55.98% 603,738,537.64 63.53% 38.91% 海外 659,527,256.16 44.02% 346,639,777.74 36.47% 90.26% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 汽车电子 1,275,592,049.20 822,472,717.05 35.52% 34.22% 24.37% 5.11% 消费电子 222,603,170.40 175,800,082.18 21.03% 分产品 车载信息系统 1,152,155,955.19 770,877,354.04 33.09% 34.22% 28.02% 3.24% 无线数据终端 222,603,170.40 175,800,082.18 21.03% 分地区 国内 838,667,963.44 533,762,699.07 36.36% 38.91% 26.69% 6.14% 海外 659,527,256.16 464,510,100.16 29.57% 90.26% 93.53% -1.19% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车电子 1,275,592,049.20 822,472,717.05 35.52% 34.22% 24.37% 5.11% 消费电子 222,603,170.40 175,800,082.18 21.03% 100.00% 100.00% 21.03% 分产品 多功能娱乐 CID 系列 399,218,864.33 260,338,673.25 34.79% 20.78% 11.60% 5.36% 多媒体导航 CID 系列 192,618,502.74 140,134,749.46 27.25% -22.60% -22.89% 0.28% 智能化 CID 系列 328,021,767.33 218,496,318.72 33.39% 17.55% 16.76% 0.45% 其他车载电子 232,296,820.79 151,907,612.61 34.61% 100.00% 100.00% 34.61% 无线数据终端 222,603,170.40 175,800,082.18 21.03% 100.00% 100.00% 21.03% 分地区 华北区 151,622,721.39 97,432,760.77 35.74% 32.91% 7.06% 2.54% 华东区 320,563,326.60 202,426,304.18 36.85% 31.00% 79.80% 64.56% 华南区 152,818,710.14 98,237,979.63 35.72% 29.19% 39.26% 26.43% 海外 659,527,256.16 464,510,100.16 29.57% 90.26% 72.97% 7.04% 变更口径的理由 原产品分类的产品之间的区分度不大，合并核算更符合业务的特点；原地区分类国内部分过细，将国内细分地区合并符合行 业核算的特点。 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 汽车电子 销售量 台 1,105,610 875,730 26.25% 生产量 台 1,250,687 891,499 40.29% 库存量 台 228,240 83,163 174.45% 消费电子 销售量 台 1,133,408 0 100.00% 生产量 台 1,136,397 0 100.00% 库存量 台 6,254 0 100.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 汽车电子行业的产品销售量、生产量本年度较上年度大幅增长的主要原因系本年度非同一控制下合并上海三旗通信科技有限 公司、上海航盛实业有限公司而增加销售量、生产量所致；汽车电子行业的产库存量本年度较上年度大幅增加的原因主要系 汽车影音及导航系统生产项目（惠州生产基地）平稳运行后生产周期加快以及公司前装客户的产成品备货周期较长所致。 消费电子行业的产品销售量、生产量、库存量较年初增加系本年度非同一控制下合并上海三旗通信科技有限公司而增加所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 否 公司于2016年9月19日披露了《关于签订重大合同的公告》（公告编号：2016-045），公司与泰国祖力士国际有限公司 （ZULEXINTERNATIONALCO.,LTD）（以下简称“祖力士”）签订了智能公交系统软件及硬件终端产品供货合同，合同金 额为4,730,646.18美元（约合人民币31,556,720元）。截至本报告期，公司已按照祖力士的订单需求陆续供货，本次合同执行 进展情况如下： 序号 合同总金额（美 元） 已确认收入合同总 金额（美元） 合同执行比率 应收账款回款 金额 应收账款回款 比率 1 4,730,646.18 4,730,646.18 100% 3,584,881.98 75.78% （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车电子 原材料 693,781,229.95 84.35% 550,362,669.06 83.22% 1.13% 汽车电子 人工工资 81,055,349.63 9.86% 76,516,415.30 11.57% -1.71% 汽车电子 制造费用 47,636,137.47 5.79% 34,455,533.60 5.21% 0.58% 消费电子 原材料 166,271,717.73 94.58% 0.00 0.00% 94.58% 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 消费电子 人工工资 1,274,550.59 0.72% 0.00 0.00% 0.72% 消费电子 制造费用 8,253,813.86 4.70% 0.00 0.00% 4.70% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 车载信息系统 原材料 645,101,004.96 83.68% 495,188,740.22 74.88% 8.81% 车载信息系统 人工工资 80,557,454.37 10.45% 74,402,993.35 11.25% -0.80% 车载信息系统 制造费用 45,218,894.71 5.87% 32,543,389.93 4.92% 0.95% 无线数据终端 原材料 166,271,717.73 94.58% 0.00 0.00% 94.58% 无线数据终端 人工工资 1,274,550.59 0.72% 0.00 0.00% 0.72% 无线数据终端 制造费用 8,253,813.86 4.70% 0.00 0.00% 4.70% 说明 新增消费电子和无线数据终端项，主要是由于2017年收购三旗通信后合并报表所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司完成收购三旗通信、英卡科技、上海航盛三家公司，具体情况详见《发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易报告书（修订稿）》，披露于2017年3月14日的巨潮资讯网（）；《关于收购上海航 盛实业有限公司95%股权的公告》，公告编号2017-054，披露于2017年8月15日的巨潮资讯网（）。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 540,690,487.60 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.09% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 162,707,137.23 10.86% 2 第二名 113,972,029.91 7.61% 3 第三名 99,007,910.41 6.61% 4 第四名 93,939,209.34 6.27% 5 第五名 71,064,200.71 4.74% 合计 -- 540,690,487.60 36.09% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 174,728,367.07 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.25% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 64,272,506.58 7.72% 2 第二名 59,268,000.00 7.12% 3 第三名 25,580,808.04 3.07% 4 第四名 21,022,046.71 2.52% 5 第五名 15,166,071.08 1.82% 合计 -- 185,309,432.41 22.25% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 销售费用 48,973,234.22 42,199,018.25 16.05% 管理费用 202,011,795.37 136,382,483.52 48.12% 主要系公司非同一控制合并上海三 旗通信科技有限公司、上海航盛实业 有限公司、武汉英卡科技有限公司增 加管理费用所致。 财务费用 46,451,320.44 20,050,344.31 131.67% 主要系公司非公开发行公司债增加 利息支出及汇率变动致汇兑损失增 加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司不断加大研发投入，根据既定目标开展研发活动，在新产品、新工艺等方面为生产提供技术支持。通过对新产品尤 其是高附加值产品的研发，延伸产业链，保持公司先进水平，提高综合竞争力；通过对新工艺的研发，提高产品质量，降低 成本。 1、经过多年前装业务的发展及与车厂同步开发，前装业务得到稳步提升，车载终端系统有多个新车型进行测试，并陆 续投入生产并交付客户。 2、公司车联网平台项目-智能公交系统（含车载终端+自动报站系统+电子站牌+智能公交调度系统），实现了"硬件+软 件+服务"的智能交通整体解决方案，并交付给客户使用，此项目为后续异地复制奠定了良好基础。 3、智能驾驶舱实现了新产品的立项及研发，并陆续将产品交付客户使用。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 562 211 166.35% 研发人员数量占比 29.59% 15.75% 13.84% 研发投入金额（元） 116,416,963.54 48,816,548.43 138.48% 研发投入占营业收入比例 7.77% 5.14% 2.63% 研发投入资本化的金额（元） 1,888,279.06 0.00 100.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 1.62% 0.00% 1.62% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年度大幅增长的原因主要系公司为顺应汽车电子行业智能化发展和加大前装业务投入 力度而增加研发费用的投入以及公司非同一控制下企业合并的上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公司的研发投 入占营业收入的比例较高所致。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,401,936,278.50 915,478,878.19 53.14% 经营活动现金流出小计 1,303,929,633.76 966,930,619.59 34.85% 经营活动产生的现金流量净 额 98,006,644.74 -51,451,741.40 290.48% 投资活动现金流入小计 123,335,052.91 52,369,300.82 135.51% 投资活动现金流出小计 394,974,745.89 115,399,942.70 242.27% 投资活动产生的现金流量净 额 -271,639,692.98 -63,030,641.88 330.96% 筹资活动现金流入小计 1,195,933,266.21 568,021,984.79 110.54% 筹资活动现金流出小计 538,614,788.31 363,162,914.48 48.31% 筹资活动产生的现金流量净 额 657,318,477.90 204,859,070.31 220.86% 现金及现金等价物净增加额 478,543,591.68 84,954,904.62 463.29% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入本年大幅增加的原因主要系公司本年度非同一控制合并上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公 司、武汉英卡科技有限公司增加经营活动现金流入所致； 经营活动现金流出本年度大幅增加的原因主要系公司本年度非同一控制合并上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限 公司、武汉英卡科技有限公司增加经营活动现金流入所致； 经营活动产生的现金流量净额本年度大幅增加的原因系汽车影音及导航系统生成项目平稳运营后销售收款增加所致。 投资活动现金流入本年度大幅增加主要系公司本年度非同一控制合并上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公司、 武汉英卡科技有限公司增加投资活动现金流入所致； 投资活动现金流出本年度大幅增加主要系公司本年度非同一控制合并上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公司、 武汉英卡科技有限公司增加投资活动现金流出以及以现金支付的股权转让款增加所致； 投资活动产生的现金流量净额本年度大幅增加主要系公司本年度非同一控制合并上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业 有限公司、武汉英卡科技有限公司以现金支付的股权转让款增加所致； 筹资活动现金流入本年度大幅增加主要系公司本年度非同一控制合并上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业有限公司配 套募集资金增加及公司本年度非公开发行公司债券募集的资金增加所致； 筹资活动现金流出本年度大幅增加主要系本年度归还银行贷款改善筹资结构所致； 筹资活动产生的现金流量净额本年度大幅增加主要系公司本年度非同一控制合并上海三旗通信科技有限公司、上海航盛实业 有限公司配套募集资金增加及公司本年度非公开发行公司债券募集的资金增加所致； 现金及现金等价物净增加额本年度大幅增加主要系公司本年度非公开发行公司债券募集的资金增加以及汽车影音及导航系 统生成项目平稳运营后经营活动现金净额大幅增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 871,340,832.3 0 25.80% 400,347,937.81 21.45% 4.35% 主要系非公开发行公司债券募集资 金增加及销售收款增加经营活动净 现金所致。 应收账款 624,496,459.3 9 18.49% 336,537,888.28 18.03% 0.46% 主要系非同一控制下合并子公司增 加应收账款所致。 存货 429,498,094.3 4 12.72% 479,227,712.32 25.68% -12.96% 汽车影音与导航系统生成项目平稳 运行后存货周转率加快所致。 长期股权投资 4,904,825.35 0.15% 5,059,156.65 0.27% -0.12% 固定资产 424,057,802.7 0 12.56% 427,961,098.70 22.93% -10.37% 主要系非同一控制合并子公司增加 总资产导致占比下降。 短期借款 374,736,490.0 0 11.10% 324,462,284.00 17.39% -6.29% 主要系非同一控制合并子公司增加 总资产导致占比下降。 长期借款 5,856,000.00 0.17% 0.17% 无形资产 161,770,897.1 5 4.79% 13,536,470.30 0.73% 4.06% 主要系非同一控制下合并子公司确 认的无形资产评估增值所致。 商誉 512,789,711.5 1 15.19% 15.19% 主要系非同一控制下合并子公司增 加所致。 一年以内到期的 非流动负债 3,456,000.00 0.10% 72,800,000.00 3.90% -3.80% 一年以内到期的长期借款归还增加 所致。 应付债券 479,134,716.1 0 14.19% 14.19% 主要系非公开发行公司债券增加所 致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 70,000,000.00 28,926,983.48 0.00 0.00 98,926,983.4 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 融资产 8 上述合计 70,000,000.00 28,926,983.48 0.00 0.00 98,926,983.4 8 金融负债 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 √ 是 □ 否 报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响 2017年6月2日，众泰汽车股份有限公司（以下简称众泰汽车）（曾用名黄山金马股份有限公 司）定向增发8,285,342股收购公司持有永康众泰汽车有限公司0.6364%股权，截至2017年12 月31日公司持有众泰汽车0.41%股权。众泰汽车系A股上市公司，参照公开市场交易对价，定 向增发完成后公司对持有众泰汽车股权后续计量采取公允价值计量。 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 52,807,918.72 承兑汇票、信用证及履约保函保证金 应收账款 85,493,874.89 质押借款 固定资产 2,802,688.14 抵押借款 合计 141,104,481.75 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 866,150,022.02 9,823,604.19 8,717.03% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 三旗通 包括车 收购 590,00 100.00 发行股 无 长期 通信产 完成 50,000 53,672,3 否 2017 年 巨潮资 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 信 联网领 域的智 能后视 镜、车 载路由 器、车 载数据 卡、车 载 OBD 设备和 无线数 据终端 领域的 无线路 由器、 无线数 据卡、 移动 MIFI、 无线通 信模块 等产 品。 0,000.0 0 % 份及募 集资金 品 ,000.0 0 41.05 03 月 14 日 讯网 （www. cninfo.c ） ，《发行 股份及 支付现 金购买 资产并 募集配 套资金 暨关联 交易报 告书 （修订 稿）》 英卡科 技 车联网 SaaS 服 务和车 联网技 术服务 的解决 方案提 供商 收购 126,86 0,000.0 0 100.00 % 发行股 份及募 集资金 无 长期 车联网 服务 完成 12,000 ,000.0 0 12,665,7 92.52 否 2017 年 03 月 14 日 同上 上海航 盛 ，向客 运、公 交、校 车、重 卡及新 能源等 商用车 及其他 社会车 辆提供 系统的 前装车 载电子 收购 142,50 0,000.0 0 95.00% 自有资 金 无 长期 车载电 子设备 完成 16,000 ,000.0 0 16,887,4 67.97 否 2017 年 08 月 15 日 巨潮资 讯网 （www. cninfo.c ） ，《关于 收购上 海航盛 实业有 限公司 95%股 权的公 告》，公 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 设备集 成解决 方案。 告编 号： 2017-05 4 合计 -- -- 859,36 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- 78,000 ,000.0 0 83,225,6 01.54 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 股票 70,000,000 .00 0.00 28,926,983.48 0.00 0.00 0.00 98,926,983. 48 自有资金 合计 70,000,000 .00 0.00 28,926,983.48 0.00 0.00 0.00 98,926,983. 48 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 首次公开 发行股票 31,327.1 1,367.43 29,060.58 0 0 0.00% 2,414.52 存放于募 集资金专 户 0 2017 年 非公开发 行股票 21,386.51 21,386.51 21,386.51 0 0 0.00% 0 0 0 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 2017 年 非公开发 行债券 49,400 42,733.21 42,733.21 0 0 0.00% 6,676.21 存放于募 集资金专 户 0 合计 -- 102,113.61 65,487.15 93,180.3 0 0 0.00% 9,090.73 -- 0 募集资金总体使用情况说明 见《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，披露于 2018 年 4 月 25 日的巨潮资讯网（） （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 汽车影音及导航系统 生产项目 否 27,344.78 27,344.78 27,462.08 100.43% 2016 年 08 月 01 日 1,301.86 否 否 汽车导航系统研发中 心建设项目 否 3,982.32 3,982.32 1,367.43 1,598.5 40.14% 2017 年 03 月 01 日 不适用 否 购买上海三旗通信科 技有限公司股权 否 17,000 17,000 17,000 17,000 100.00% 2017 年 03 月 31 日 5,687.37 是 否 购买武汉英卡科技有 限公司股权 否 4,059.52 4,059.52 4,059.52 4,059.52 100.00% 2017 年 03 月 31 日 1,222.33 是 否 补充流动资金及偿还 流动资金贷款 否 49,400 49,400 42,733.21 42,733.21 86.50% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 101,786.6 2 101,786.6 2 65,160.16 92,853.31 -- -- 8,211.56 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 101,786.6 2 101,786.6 2 65,160.16 92,853.31 -- -- 8,211.56 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 汽车影音及导航系统生产项目因建设完成不久，产能未完全释放 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 2017 年 3 月 8 日召开第三届董事会第四次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施主体及 实施地点的议案》，同意将“汽车导航系统研发中心建设项目”实施主体变更为广东索菱和索菱股份， 实施地点由“深圳市宝安区观澜街道茜坑社区冠彰厂房第 5 栋第四层和深圳市南山区深南大道 9678 号大冲商务中心 1 栋 2 号楼（B 座）28 楼”变更为“广东省惠州市仲恺高新区东江高新科技产业园兴 科东路 1 号广东索菱厂房 1 楼和深圳市南山区深南大道 9678 号大冲商务中心 1 栋 2 号楼（B 座）28 楼”。具体内容详见巨潮资讯网《关于变更募集资金投资项目实施主体及实施地点的公告》（公告编 号：2017-007） 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2015 年 6 月 26 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投入 资金的议案》，董事会同意公司以募集资金 14,728.26 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 公司本次交易实际支付的中介费用及其他发行费用低于原预算，本次结余募集资金328.14万元。2017 年 8 月 11 日公司第三届八次董事会会议通过《关于使用结余募集资金永久补充流动资金的议案》， 结余募集资金补充流动资金 328.14 万元。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放在募集资金专户 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 九江妙士酷 实业有限公 司 子公司 生产加工 3,953.45 万 元 107,999,025. 52 32,148,980.6 9 54,309,495.7 1 6,674,537.85 7,386,679.91 索菱国际实 业有限公司 子公司 贸易 50 万美元 89,645,936.9 2 31,588,619.8 6 293,018,780. 64 13,809,330.9 9 11,507,334.7 3 广东索菱电 子科技有限 公司 子公司 生产加工 2,500 万元 513,852,387. 87 8,522,320.44 493,792,913. 31 17,443,066.8 8 13,018,614.3 1 上海索菱实 业有限公司 子公司 贸易 1,000 万元 24,841,438.2 0 6,371,629.75 71,064,200.7 1 9,577.99 453,978.15 惠州市索菱 精密塑胶有 限公司 子公司 生产加工 500 万元 32,694,299.8 5 -1,783,713.3 2 22,989,352.8 5 -4,962,930.0 0 -3,682,837.4 0 惠州市妙士 酷实业有限 公司 子公司 生产加工 500 万元 15,403,468.9 3 -3,199,716.8 9 25,846,101.9 6 -1,050,453.2 8 -856,935.32 深圳市索菱 投资有限公 司 子公司 投资 10,000 万元 124,924,010. 73 117,692,264. 86 97.26 97.26 湖南索菱电 子科技有限 公司 子公司 贸易 1,000 万元 33,151,444.8 5 10,384,311.4 4 53,137,911.7 6 7,899,046.39 5,703,306.93 SOLING JAPAN 子公司 贸易 9,500 万日元 4,606,572.95 2,048,132.43 3,215,713.14 -3,625,907.1 5 -3,641,263.8 4 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 CO.LTD 辽宁索菱实 业有限公司 子公司 贸易 1,000 万元 77,513,733.9 3 17,493,157.7 2 46,822,303.0 0 8,167,872.95 6,114,538.13 长春市索菱 科技有限公 司 子公司 贸易 1,000 万元 3,554,241.24 3,146,317.76 499,592.37 -664,589.76 -664,589.76 武汉英卡科 技有限公司 子公司 软件开发 625 万元 40,661,835.9 7 36,797,431.0 1 21,576,245.9 7 12,143,119.7 3 12,223,322.7 8 上海航盛实 业有限公司 子公司 生产加工 5,000 万元 191,002,407. 63 82,261,765.1 4 82,890,721.7 1 14,792,331.0 7 12,031,872.9 5 上海三旗通 信科技有限 公司 子公司 生产加工 2,730 万元 284,973,712. 32 173,499,594. 32 443,033,869. 54 62,250,390.1 7 56,873,747.2 6 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 武汉英卡科技有限公司 非同一控制下合并取得 本报告期实现归属于母公司的净利润 1,222.33 万元 上海航盛实业有限公司 非同一控制下合并取得 本报告期实现归属于母公司的净利润 1,203.19 万元 上海三旗通信科技有限公司 非同一控制下合并取得 本报告期实现归属于母公司的净利润 5,687.37 万元 主要控股参股公司情况说明 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 索菱国际实业有限公司 国外 香港 贸易 100.00 设立 九江妙士酷实业有限公司 国内 九江 生产加工 100.00 同一控制下企业合并 广东索菱电子科技有限公司 国内 惠州 生产加工 100.00 设立 深圳市索菱投资有限公司 国内 深圳 投资 100.00 设立 湖南索菱电子科技有限公司 国内 长沙 贸易 51.00 设立 上海索菱实业有限公司 国内 上海 贸易 51.00 设立 惠州市索菱精密塑胶有限公司 国内 惠州 生产加工 100.00 设立 惠州市妙士酷实业有限公司 国内 惠州 生产加工 100.00 设立 长春市索菱科技有限公司 国内 长春 贸易 51.00 设立 SOLING JAPAN CO.LTD 国外 日本 贸易 100.00 设立 辽宁索菱实业有限公司 国内 沈阳 贸易 51.00 设立 武汉英卡科技有限公司 国内 武汉 软件开发 100.00 非同一控制下合并 上海三旗通信科技有限公司 国内 上海 生产加工 100.00 非同一控制下合并 三旗通信科技（香港）有限公司 国外 香港 贸易 100.00 非同一控制下合并 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 西安龙飞网络科技有限公司 国内 西安 研究开发 100.00 非同一控制下合并 上海旗旌科技有限公司 国内 上海 研究开发 100.00 非同一控制下合并 上海航盛实业有限公司 国内 上海 生产加工 95.00 非同一控制下合并 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 1、车联网行业 车联网是物联网重要的组成部分，也是汽车行业转型升级的关键所在。车联网不仅仅是指汽车联网，而是指由车辆位置、 速度和路线等信息构成的巨大交互网络，对智能交通的实现、减少交通事故和拥堵等都具有重要意义。 未来5~10年，整个汽车行业将迎来前所未有的巨大变革，车联网便是其中主角之一。车联网的蓬勃兴起，也将推动汽车 行业向低碳化、信息化、智能化的转型升级。 在国际上，欧洲CVIS，美国的IVHS、日本的SmartWay等系统通过车辆和道路之间建立有效的信息通信，实现智能交通 的管理和信息服务。RFID技术在物流与供应链管理领域以及交通运输领域智能化管理中得到了应用，如智能公交定位管理 和信号优先、智能停车场管理、车辆类型及流量信息采集、路桥电子不停车收费、高速公路义性路径识别及车辆速度计算分 析等方面取得了一定的应用成效。 在上海国际车展宝马集团发布的多款新车都搭载车联网系统中，上汽通用携手LifeSmart参展，通过车联网系统， LifeSmart可以判断你什么时候可以到家，并在你到家之前把热水器打开，打开空调并调节到适宜的温度；回到家时，车库 门自动打开，太阳能光伏系统为汽车充电，并通过智能家居系统调节家中电器的开关，提高能源的有效利用率。 普华永道将车联网的应用分为七个方面： （1）移动管理：具体的内容会包括现在比较成熟的实时导航、未来基于消费者的驾驶行为习惯、制定的节油管理系统 等等； （2）车辆管理：车辆管理包括车队管理与车辆信息管理两个方面；车队管理，在最开始的时候主要体现在商用车上， 现在在商用车领域已经相对比较成熟，尤其在欧美市场。现在慢慢也应用到乘用车领域，包括租车公司，如滴滴打车，他们 就需要车辆管理。车辆信息管理还在不断的探索之中，主要是用户使用的管理，基于收集用户数据所带来一些新兴的服务， 有腾讯路宝等第三方工具，主机厂也在开发自己的工具，可以实时监测用户使用车辆的习惯，推行定制化的服务。 （3）娱乐系统：娱乐系统涉及到衣食住行，包括社交、无线、移动办公； （4）个人健康与安全相关：个人健康和安全相关的应用，现在最常见的比如疲劳驾驶提醒与事故的应急处理等； （5）自动驾驶：包括完全自动驾驶和半自动驾驶。半自动驾驶已经有一些很成功的案例，比如自动泊车系统，这个在 十年前只有高级车里面才有，现在一些入门级的车都配备了这些功能； （6）安全碰撞：主要是防止碰撞，比如紧急制动等等； （7）家庭互联：在家庭互联里面有两个概念。一个是云能量，将来的电动汽车不光电池给自己供电，有可能会给周边 的一些设施供电。第二是智能家居，智能电器未来都可以通过汽车来进行互联互通，通过汽车平台进行控制。 2、智能座舱行业 智能座舱，即以多屏融合（液晶仪表+HUD+中控屏+后座娱乐）实现的交互体验。多屏互动在未来有望由一颗芯片提供 运算能力输出，以UI创新设计和CAN总线协议打通为基础，通过液晶仪表、HUD、中控屏及中控车载信息终端、后座HMI 娱乐屏、车内外后视镜等载体，实现语音控制、手势操作等更智能化的交互方式。这背后是新科技时代人工智能、HUD、 AR、ADAS、UBI等技术融入，更是产业IT创新力的释放。 智能座舱，意味着汽车人车交互中枢将重回汽车。未来汽车智能座舱的发展方向是人车交互智能化，智能座舱将为驾驶 者提供更高效更便捷的信息操作和交互方式，提升行车驾乘体验，有望成为未来汽车设计寻求突破的重要差异化亮点之一。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 无人驾驶汽车先行者特斯拉最早对汽车座舱进行大刀阔斧的革新，如配臵17英寸中控触摸屏、数字化组合仪表盘等。智能座 舱所定义的多屏融合交互体验下，汽车人机入口价值回归。 根据伟世通公司的预测，未来4年全球整车销售增长率大概每年3%左右，而座舱电子行业的增长速度将达到8%，到2020 年全球市场规模高达432亿美元，其中高端车载信息娱乐系统、高端仪表、Telamatics模块以及集成式HUD的年均增速均在 30%以上。 3、UBI行业 UBI（Usage Based Insurance或User Behavior Insurance），即基于驾驶行为的保险，其基本理念就是在车险定价中纳入更 多的“从人”因素，以提升风险区分能力。 UBI在欧美地区发展较早，目前已有不少较为成熟的应用。当前国内无论是保险公司，还是科技公司，或者整车厂，也 都在积极尝试，争先开展UBI相关项目，市场整体对UBI的前景十分看好。 至2016年6月底已在全国全面推广的商车费改带来的一个显著变化就是放宽了保险公司定价权，而随着商车费改的持续 深入，预期车险费率将会进一步放开，这也为UBI的发展提供了广阔的空间。 UBI已然成为当下车险领域的一颗新星，不少保险公司也在积极开展相关研究。 （二）公司总体发展战略和目标 公司通过持续研发投入以及外延并购，致力成为具备国际领先“CID系统+车联网服务+自动驾驶系统”的车载智能一体化 整体解决方案的公司。 （三）公司未来发展战略规划 公司未来五年内坚定不移地重点发展国内前装市场和海外前装市场，在产品结构上形成汽车智能网联、智能驾驶、智慧 交通的多产品线，同时在后装市场积极尝试创新商业模式，做行业创新业务标杆。 1、 市场规划 未来五年内，公司的战略市场重点聚焦国内前装市场和海外前装市场，在确保上述两个战略市场领先地位的基础上，适 时在后装市场联合互联网巨头开展车联网创新产品和商业模式的拓展尝试。 （1）公司进一步巩固过去积累的前装客户优势，保持未来五年国内前装业务的持续高速增长。 公司通过不懈的努力，已经成功进入众泰汽车、东风乘用车、北汽银翔、江淮汽车、一汽解放、广汽三菱、广汽丰田、 广汽菲克、吉利汽车、上海通用汽车、中华汽车、海马汽车、一汽马自达、江铃汽车等汽车主机厂的前装/准前装合格供应 商。未来三年，公司在扩大上述前装客户份额的基础上，从以自主品牌为主的前装市场逐步进入以合资品牌为主的前装市场。 （2）利用公司菲亚特的海外前装经验积累，进一步扩大海外前装市场份额，力争海外一线品牌的突破。 公司在总结过去在意大利菲亚特、土耳其菲亚特、印度菲亚特等海外前装经验和教训的基础上，同时借鉴与日本富士通 天战略合作过程中的技术积累，公司未来五年将坚定不移地推行以JMS（日本经营管理标准）和TPS（丰田生产方式）为代 表的精益生产理念，力争进入以丰田、本田为代表的海外一线品牌的全球供应商体系。 （3）联合互联网巨头，在后装市场开展创新车联网产品和商业模式的拓展尝试。 针对后装市场，公司将避开传统红海市场，采用创新思路，差异化经营理念力争开辟新的蓝海市场。利用公司已经形成 的“端+管+云”的完整车联网技术体系，联合以腾讯、百度等为代表的互联网巨头，重点打造车联网生态链，开拓后装市场新 的盈利增长点。 2、技术发展规划 未来五年，公司重点发展以下几方面技术： （1）车辆管理方面： 车队管理系统：基于车联网技术，面向车队提供新一代车队管理系统，实现无人值守、高精准的车队管理服务。主要功 能包括出车管理、车辆分析、司机分析、实施查看、主动报警等。 物流车管理系统：通过车载设备实时获取车况数据，提供车辆追踪、车况查看等服务。 出租车管理系统：针对出租车的车联网应用服务，实现车况、司机、乘客等多方位管理，给出租车提供安全性、可控性 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 的保障。 分时租赁系统：针对电动轿车，基于车联网的分时租赁管理系统，提供车联网的分时租赁云服务。主要功能包括车辆管 理、车况管理、订单管理、远程控制管理、授权管理等。 （2）娱乐系统 车前座系统提供的服务包括通讯、导航、行车安全监视、联网资讯、路况、天气等；车后座系统的服务包括在线下载影 音资讯、在线网络游戏等； （3）自动驾驶系统 环境感知技术：采用多源传感器融合技术，利用低成本、探测角度有限、探测距离长短不一的多个传感器，组合覆盖车 辆周围的待探测区域。通过机器学习算法识别车、行人、障碍物等对象的类型和位置，最后结合高精度地图实现车辆对环境 的感知，以及车辆相对于环境的位置。 任务决策和轨迹规划技术：以环境感知技术为基础，计算环境信息和自身状态信息，规划出一段无碰撞的理想局部路径， 结合全局路径，决策出最终轨迹。 （4）智能座舱系统 主要有人机交互系统和动力学控制技术，而人机交互是基于视线跟踪、语音识别、手势输入、感觉反馈等新的交互技术 实现人与车之间的交互功能。动力学控制技术，基于巡航控制、自适应巡航控制、制动防抱死系统、车道自动保持系统、高 速公路自动行驶、横摆稳定性控制、发动机控制、被动悬架、主动悬架和半主动悬架、轮胎模型以及轮胎-路面参数识别摩 擦系数。 3、产品发展规划 公司将通过自主研发、投资孵化、并购重组等方式，不断将公司主营产品从过去单一的CID系统拓展到车联网软件及硬 件、智能辅助驾驶系列产品、智能座舱系列产品及其整体解决方案，从而为前装主机厂提供从车载信息娱乐系统到汽车智能 网联系统再到汽车智能座舱系统的一揽子整体解决方案。 （1）继续巩固车联网硬件和软件提供商的领先地位 公司通过收购上海三旗通信和武汉英卡科技，已经形成业内为数不多的具备“端+管+云”的车联网整体能力。在此基础上， 公司将继续加大车联网研发投入，全面建设“一个平台、两个中心、三朵业务云”的车联网综合运营云平台研发中心项目。即 统一数据中心、大数据处理平台、核心运营平台、前装业务云、后装业务云、车主娱乐云。从而构建车联网产业的生态链， 将车联网相关的技术服务商、设备制造商、内容提供商、车辆生产企业、用车企业及个人等都联系起来，通过一个完整、统 一的数据中心，提供大数据分析、综合运营管理，解决车联网高并发、高安全性、海量数据处理、各项内容及服务整合，面 向车厂、行业、个人等用户提供贯穿车辆全生命周期的车联网产品与服务。 （2）大力拓展智能辅助驾驶系列产品 公司依托多年在CID系统领域的技术积累，以传统CID中控系统为核心延伸拓展到液晶仪表、抬头显示系统（HUD）、 后座娱乐系统的车内多屏融合互动，从而形成为前装车厂提供智能辅助驾驶整体解决方案的核心能力。 （3）基于人工智能技术打造完整的自动驾驶解决方案 在深度学习、毫米波雷达、计算机视觉、视觉雷达融合等方面加大研发投入，形成基于单目视觉的前向ADAS系统（包 括FCW、PCW、LDW、AEB等）、车内ADAS系统（包括驾驶员注意力辅助系统和人脸识别系统等）、车辆全盲区管理（包 括360环视系统、A柱盲区显示及大型车盲区管理等）、毫米波雷达（包括24G毫米波雷达、77G毫米波雷达），逐步完善从 level0-level5级自动驾驶产品和解决方案。 (4)积极拓展商用车车联网、智慧交通等行业客户 公司继续加大商用车车联网研发投入，逐步形成公交、出租车、物流车、校车、长途大巴、警车、工程车等全面完整的 车联网行业应用解决方案。 4、人力资源发展规划 根据公司三年经营规划及目标，人力资源中心将紧紧围绕公司核心经营任务，持续优化公司内部组织架构及其职能，深 入各组织职能内部流程与人才管理过程，强化标准流程建设与经验的积累和传承，打造公平、科学的人才评估与发展模式， 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 构建公司向上发展与员工健康成长的双赢局面，形成公司价值与员工价值统一的文化氛围，夯实索菱基业常青的人才基石。 （1）坚持SLC项目核心思路与成果，持续在人才开发与管理上学习并借鉴国际优秀企业的先进、成熟经验，形成“能者 上、庸者下”的健康人才发展机制。 （2）坚持“德才兼备 适材适所”的用人理念，打通各类岗位成长发展通道，通过业务开拓、组织设计、专业培育、实战 历练等各种形式为人才铺设开放的成长渠道。 （3）坚持选才、用才、育才、留才的高标准人才政策，使各类优势资源与机会向优秀人才、团队倾斜，在技术领域 、 销售领域、生产领域、管理领域巩固并培育符合公司发展新形式、新目标的各类优秀人才。 （4）坚持“外部引进+内部自主培养”的人才队伍建设原则，以“内部自主培养”为主的人才队伍建设方向，逐步摸索并沉 淀出人才自主培育的有效模式，持续优化人才队伍的学历结构、技术结构、知识结构、年龄结构等，以研发导向的科技型企 业人才队伍的标准推进并落实人才布局与人才经营工作。 （5）继续扩大和加强研发人才梯队建设，形成快速适应市场变化与产品需求的优秀技术人才队伍，实现公司在市场、 产品、行业形态上的顺利过渡，为进一步迈向以技术引领行业潮流、公司发展的中长期目标打好基础，确保基业常青的鲜活 动力。 （6）调整并优化公司薪资结构与标准，建立以绩效为内驱力的管理模式，紧紧围绕“组效+人效”的核心分配原则，建立 科学、公平的绩效评估与价值回馈体系，留任并吸引业内精尖人才，进一步巩固公司不同发展阶段所需的核心人才队伍。 通过系统性的人力资源解决方案，打造出一支高标准、高效率、高绩效的高级职业经理人型经营管理人才队伍，一支技 术领先、专业性强、结构合理的权威技术专家队伍，一支勇于实践、能打硬仗、技术精湛、爱岗敬业的各领域技术人才队伍； 沉淀出服务于具有国际领先技术与服务能力的CID系统、车联网服务及自动驾驶解决方案整体战略的人才基础、制度基石、 文化基因。 （四）2018年经营计划 1、进一步提高营业收入，拓展新市场，提升盈利能力 2018年公司将继续加强市场拓展与销售扩张，各业务板块持续稳健开拓原有业务，并积极开发新产品市场，巩固公司在 相关领域的核心竞争力。 2018年公司落实多产品渗透的策略，加快前装ADAS、液晶仪表以及智能座舱等新产品的渗透率。在后装市场上，通过 与腾讯等互联网企业的合作，创新新的营销模式开拓新的市场。 2018年公司将继续加强商用车市场、UBI市场拓展。 在海外业务上，通过与三旗通信以及英卡科技的协同合作，继续深化开展海外的智能公交以及网约车等车联网业务，同 时在原有海外前装业务上继续深挖，产品多点渗透。与此同时，公司作为一个开放式平台，将积极与国内外优秀企业建立更 多的紧密合作关系。 2、加快研发技术力量整合，提升研发实力，加快产品和后台服务升级 2018年，在内部管理上，公司将继续引入如SLPS等先进的管理理念以及IT技术，引入行业优秀人才以及加强技能培训。 整合三旗通信、英卡科技、上海航盛的研发力量，加强研发的效率和产品成果转化率。 在产品规划以及研发上，公司继续坚持围绕自动驾驶、智能驾舱、车联网应用以及智慧交通等产品多线开发。 3、多渠道提升生产效率，有效降低智能硬件成本。 2018年公司将进一步优化惠州生产基地的规划和布局，减少中间环节和降低物流损耗，同时通过新产品研发、工艺调整、 ERP等管理系统升级等手段，提高生产效率。 4、收购兼并 公司在条件具备的情况下，将会向产业链上下游及相关行业延伸，不断通过收购兼并、对外投资等方式获得优质资产、 实现有效扩张，促进主营业务的快速发展。 （五）可能面对的风险 1、对汽车行业发展依赖的风险 汽车为本公司主要产品CID系统的主要载体，故本公司的生产经营与整体汽车行业的发展状况及景气程度密切相关。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 公司将根据行业发展趋势采取积极的应对措施。 2、市场竞争风险 汽车电子行业具有市场潜力大、需求变化快、竞争激烈等特点。公司将根据行业发展情况调整竞争策略。 3、核心技术人员流失的风险 公司所拥有的核心技术人员及其研发的核心技术为公司的核心竞争力之一。近年来，公司产品性能的不断提高和业绩的 持续增长在一定程度上依赖于此。公司将进一步完善人才培养体系，防范相关风险。 4、知识产权纠纷的风险 公司生产的CID系统中涉及音频、视频相关硬件及软件专利或专有技术。公司无法完全排除未来发生专利纠纷的风险， 将可能对公司盈利能力造成不利影响。公司将加大研发投入，努力掌握一批具有自主知识产权的核心技术。 5、收购兼并的风险 收购兼并前期审批风险、实施风险、业务整合及后续经营风险。公司将进一步做好收购兼并及整合工作，防范相关风险。 6、其它未知风险 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 05 日 实地调研 机构 互动易 2017 年 01 月 12 日 实地调研 机构 互动易 2017 年 04 月 27 日 实地调研 机构 互动易 2017 年 08 月 15 日 实地调研 机构 互动易 2017 年 09 月 15 日 实地调研 机构 互动易 2017 年 10 月 13 日 实地调研 机构 互动易 2017 年 10 月 27 日 实地调研 机构 互动易 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司 2017 年度利润分配预案严格按照《公司章程》中有关利润分配政策执行，有完备的分红机制和审议程序，有 明确的分红标准和分红比例，切实维护中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年度利润分配情况：公司第三届董事会第十三会议审议通过了《关于2017年度利润分配的议案》，以未来实施分配 方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派送现金红利0.25元（含税）。此议案尚需提交2017年年度股东大会 审议。 2016年度利润分配情况：公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案 的议案》，以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派送现金红利1元（含税）；同时每10股 转增10股，共计派发现金股利21,087,700.70,送股210,877,007股，转增后公司股本变更为421,754,014股。2017年5月17日召开 的2016年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，2017年7月12日实施完成该 分配方案。 2015年度利润分配情况：公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》，2015年度 利润分配预案为：以2015年12月31日的公司总股本183,009,301股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.08元(含税)，共 派发现金红利19,765,004.51元，不转增不送红股。2016年5月17日召开的2015年年度股东大会审议通过了《关于2015年年度 利润分配预案的议案》，2016年7月14日实施2015年度年度利润分配方案，实际派发现金股利19,765,004.50元。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 2017 年 10,543,850.35 142,219,514.48 7.41% 2016 年 21,087,700.70 76,541,837.87 27.55% 2015 年 19,765,004.50 65,263,569.95 30.28% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.25 分配预案的股本基数（股） 以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数（现有股本： 421,754,014 股） 现金分红总额（元）（含税） 未定（以现有股数计算为 10,543,850.35 元） 可分配利润（元） 427,331,390.49 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2017 年 12 月 31 日公司未分配利润为 479,025,361.36 元；母公司未分 配利润为 427,331,390.49 元。 根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，以给予投资者稳定、合理回报的相关指导意见 及《公司章程》的相关规定，公司 2017 年度利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全 体股东每 10 股派送现金红利 0.25 元（含税）。本次派送现金总额未超过报告期末可供分配的未分配利润。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 黄飞明;上海谦怀 投资中心（有限合 伙）;涂必勤 股份限售 承诺 "谦怀投资同意并承诺，其在本次交易中取得 的公司股份，将根据监管机关的要求，自发 行上市之日起三十六个月内，不向任何其他 2016 年 06 月 13 日 2020-04-1 7 正常履行 中 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 方转让；涂必勤、黄飞明同意并承诺，其在 本次交易中取得的公司股份，将根据监管机 关的要求，自发行上市之日起十二个月内， 不向任何其他方转让。由于公司送红股、转 增股本等原因而增持的公司股份，亦遵守前 述承诺。若其上述股份锁定期的承诺与证券 监管机构的最新监管意见不相符，其同意根 据相关证券监管机构的监管意见进行相应调 整。 涂必勤、黄飞明、谦怀投资进一步 承诺，在其各自上述股份锁定期届满，将根 据其承诺净利润的完成情况分批解锁其在本 次交易中取得的公司股份，具体如下： 股份锁定期届满、三旗通信 2016 年年度审计 报告出具后，交易对方可转让的股份数=交易 对方本次交易中取得的公司股份总数×（2016 年承诺净利润÷补偿期承诺净利润总数）× （2016 年实际净利润数÷2016 年承诺净利 润）； 股份锁定期届满、三旗通信 2017 年 年度审计报告出具后，交易对方可新增转让 的股份数=交易对方本次交易中取得的公司 股份总数×（2017 年承诺净利润÷补偿期承诺 净利润总数）×（2017 年实际净利润数÷2017 年承诺净利润）； 股份锁定期届满、三旗 通信 2018 年年度审计报告出具后，交易对方 可新增转让的股份数=交易对方本次交易中 取得的公司股份总数×（2018 年承诺净利润÷ 补偿期承诺净利润总数）×（2018 年实际净利 润数÷2018 年承诺净利润）； 股份锁定期届 满、三旗通信 2019 年年度审计报告出具后， 交易对方可新增转让的股份数=交易对方本 次交易中取得的公司股份总数×（2019 年承诺 净利润÷补偿期承诺净利润总数）×（2019 年 实际净利润数÷2019 年承诺净利润）； 交 易双方同意，交易对方在本次交易中取得的 公司股份将作为整体进行锁定，在依据上述 条款进行分批解锁时，公司可选择按照本次 交易前交易对方各自持有三旗通信的比例对 交易对方在本次交易中取得的公司股份进行 解锁。 如根据各方签署的《深圳市索菱 实业股份有限公司发行股份及支付现金购买 资产之业绩补偿协议》，由于交易对方未达承 诺净利润需要以股份进行补偿的，交易对方 解锁的股份数为根据上述公式计算所得的解 锁股份数扣减需进行股份补偿部分后的股份 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 数量，且在交易对方履行完毕相关年度股份 补偿义务后，方可解禁所持股份。如果补偿 部分数大于解锁股份数，则交易对方相关年 度无（新增）解锁股份数，且仍需履行相关 年度的部分补偿义务。" 杭州嘉佑投资管 理合伙企业（有限 合伙）;深圳市中 欧润隆投资管理 有限公司－润隆 创新资产管理计 划;肖行亦 股份限售 承诺 "肖行亦、中欧润隆、嘉佑投资认购的本公司 股份，自该等股份上市之日起 36 个月内不转 让。锁定期届满后，按照中国证监会和深交 所的相关规定执行。本次重大资产重组完成 后，配套资金的认购方由于公司送红股、转 增股本等原因增持的公司股份，亦应遵守上 述约定。" 2016 年 06 月 13 日 2020-04-1 7 正常履行 中 黄飞明;上海谦怀 投资中心（有限合 伙）;涂必勤 业绩承诺 及补偿安 排 涂必勤、黄飞明、谦怀投资作为业绩补偿承 诺方承诺：三旗通信 2016 年度、2017 年度、 2018 年度及 2019 年度经审计的扣除非经常 性损益和股份支付影响后归属于母公司所有 者的承诺净利润分别不低于 4,000 万元、5,000 万元、6,000 万元及 6,600 万元，补偿期实际 实现的净利润之和不低于补偿期各年度承诺 净利润之和。 2016 年 06 月 13 日 2020-06-3 0 正常履行 中 方芳;冯曼曼;傅善 平;李魁皇;秦东 方;王明青;魏翔; 张雪芬;邹鋆弢 业绩承诺 及补偿安 排 邹鋆弢、魏翔、王明青、李魁皇、冯曼曼、 秦东方、傅善平、方芳和张雪芬作为业绩补 偿承诺方承诺：英卡科技 2016 年度、2017 年 度及 2018 年度经审计的扣除非经常性损益后 的归属于母公司所有者的承诺净利润分别不 低于 1,000 万元、1,200 万元及 1,600 万元， 补偿期实际实现的净利润之和不低于补偿期 各年度承诺净利润之和。 2016 年 06 月 13 日 2019-06-3 0 正常履行 中 方芳;冯曼曼;傅善 平;李魁皇;秦东 方;王明青;魏翔; 张雪芬;邹鋆弢 股份限售 承诺 "邹鋆弢、魏翔、王明青和秦东方同意并承诺， 其在本次交易中取得的公司股份，将根据监 管机关的要求，自发行上市之日起十二个月 内，不向任何其他方转让；李魁皇、冯曼曼、 傅善平、方芳和张雪芬同意并承诺，其在本 次交易中取得的公司股份，将根据监管机关 的要求，自发行上市之日起三十六个月内， 不向任何其他方转让。由于公司送红股、转 增股本等原因而增持的公司股份，亦遵守前 述承诺。若其上述股份锁定期的承诺与证券 监管机构的最新监管意见不相符，其同意根 据相关证券监管机构的监管意见进行相应调 整。作为英卡科技的交易对方，邹鋆弢、魏 翔、王明青、李魁皇、冯曼曼、秦东方、傅 善平、方芳和张雪芬进一步承诺，在其各自 2016 年 06 月 13 日 2020-04-1 7 正常履行 中 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 上述股份锁定期届满，将根据其承诺净利润 的完成情况分批解锁其在本次交易中取得的 公司股份，具体如下： 股份锁定期届满、 英卡科技 2016 年年度审计报告出具后，交易 对方可转让的股份数=交易对方本次交易中 取得的公司股份总数×（2016 年承诺净利润÷ 补偿期承诺净利润总数）×（2016 年实际净利 润数÷2016 年承诺净利润）； 股份锁定期 届满、英卡科技 2017 年年度审计报告出具后， 交易对方可新增转让的股份数=交易对方本 次交易中取得的公司股份总数×（2017 年承诺 净利润÷补偿期承诺净利润总数）×（2017 年 实际净利润数÷2017 年承诺净利润）； 股 份锁定期届满、英卡科技 2018 年年度审计报 告出具后，交易对方可新增转让的股份数=交 易对方本次交易中取得的公司股份总数× （2018 年承诺净利润÷补偿期承诺净利润总 数）×（2018 年实际净利润数÷2018 年承诺净 利润）； 交易双方同意，交易对方在本次 交易中取得的公司股份将作为整体进行锁 定，在依据上述条款进行分批解锁时，公司 可选择按照本次交易前交易对方各自持有英 卡科技股权的比例对交易对方在本次交易中 取得的公司股份进行解锁； 如根据各方 签署的《深圳市索菱实业股份有限公司发行 股份及支付现金购买资产之业绩补偿协议》， 由于英卡科技未达承诺净利润而使得交易对 方需要以股份进行补偿的，交易对方解锁的 股份数为根据上述公式计算所得的解锁股份 数扣减需进行股份补偿部分后的股份数量， 且在交易对方履行完毕相关年度股份补偿义 务后，方可解禁所持股份。如果补偿部分数 大于解锁股份数，则交易对方相关年度无（新 增）解锁股份数，且仍需履行相关年度的部 分补偿义务。" 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 陈嘉欣;邓仲豪;李 贤彩;李玉怡;文锦 云;萧行杰;肖行 亦;叶玉娟;叶韵儿 股份限售 承诺 "公司控股股东和实际控制人肖行亦、股东叶 玉娟承诺：自发行人股票在证券交易所上市 交易之日起三十六个月内，不转让或者委托 他人管理本人本次发行前已直接或间接持有 的发行人股份，也不由发行人回购该部分股 份。所持有的股份在 36 个月锁定期满后两年 内减持的，减持价格不低于发行价。若公司 上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日 的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月 2015 年 06 月 11 日 2018-06-1 1 正常履行 中 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁 定期限自动延长 6 个月(如遇除权除息事项， 上述发行价作相应调整)。如本人未履行关于 锁定期及减持价格的承诺事项，本人自愿将 所持股份延长六个月的锁定期，即自在本人 所持股票在锁定期满后延长六个月锁定期； 或在本人持有股份已经解禁后，自未能履行 公开承诺之日起增加六个月锁定期止。本人 不因职务变更、离职原因放弃履行上述承诺。 自然人股东李贤彩、萧行杰、文锦云、叶韵 儿、陈嘉欣、李玉怡、邓仲豪承诺：自发行 人股票在证券交易所上市交易之日起三十六 个月内，不转让或者委托他人管理本人本次 发行前已直接或间接持有的发行人股份，也 不由发行人回购该部分股份。" 蔡建国;邓庆明;邓 先海;吴文兴;钟贵 荣 股份限售 承诺 "在公司担任董事、高级管理人员的股东吴文 兴、蔡建国、邓庆明、钟贵荣承诺：在本人 担任发行人董事或高级管理人员期间，每年 转让的股份不超过本人直接或间接持有的发 行人股份总数的百分之二十五；离职后半年 内不转让本人直接或间接持有的发行人股 份。在公司担任董事、高级管理人员的股东 吴文兴、蔡建国、邓庆明、钟贵荣同时承诺： 所持有的股份在 12 个月锁定期满后两年内 减持的，减持价格不低于发行价。若公司上 市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日 的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月 期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁 定期限自动延长 6 个月(如遇除权除息事项， 上述发行价作相应调整)。如未能履行股份锁 定和稳定股价的承诺，本人自愿将所持股份 延长六个月的锁定期，即自在本人所持股票 在锁定期满后延长六个月锁定期；或在本人 持有股份已经解禁后，自未能履行公开承诺 之日起增加六个月锁定期止。本人不因职务 变更、离职原因放弃履行上述承诺。在公司 担任监事的股东邓先海承诺：在本人担任发 行人监事期间，每年转让的股份不超过本人 所持有的发行人股份总数的百分之二十五； 离职后半年内不转让本人所持有的发行人股 份。" 2015 年 06 月 11 日 长期 正常履行 中 肖行亦 股份减持 承诺 控股股东肖行亦承诺：1、本人/本单位作为发 行人的控股股东，严格按照法律、法规、规 范性文件规定及监管要求，持有发行人的股 2015 年 06 月 11 日 2020-06-1 1 正常履行 中 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 份，遵守股份锁定期限；锁定期届满后，本 人减持所持有的发行人股份应符合相关法 律、法规、规范性文件及证券交易所规则要 求。2、减持方式。锁定期届满后，本人拟通 过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大 宗交易、协议转让等方式减持所持有的发行 人股份。3、减持价格。本人减持所持有的发 行人股份的价格（如果因派发现金红利、送 股、转增股本、增发新股等原因进行除权、 除息的，按照有关规定进行相应调整，下同） 根据当时的二级市场价格确定，并应符合相 关法律法规及证券交易所规则要求；本人在 发行人首次公开发行前所持有的发行人股份 在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低 于首次公开发行股票的发行价格。4、减持期 限与减持数量。在锁定期届满后的 24 个月内 本人减持发行人股份数量不超过本人持有发 行人股份总数（股份总数含以送股、转增股 本或增发股份后的股本数量计算，下同）的 30%，且不改变本人作为发行人控股股东的地 位。5、本人在减持所持有的发行人股份前， 应提前 3 个交易日予以公告，并按照证券交 易所规则及进、准确、完整地履行信息披露 义务。6、本人将严格履行上述承诺事项，并 承诺将遵守下列约束措施：（1）如果未履行 上述承诺事项，本人将在发行人的股东大会 及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开 说明未履行承诺的具体原因并向发行人的其 他股东和社会公众投资者道歉。（2）如果未 履行上述承诺事项，本人持有的发人行股票 在 6 个月内不得减持。（3）如果未履行上述 承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损 失的，本人/本单位将依法赔偿投资者损失。 （4）若其因未履行上述承诺而获得收入的， 所得收入归发行人所有，将在获得收入的 5 日内将前述收入支付给发行人指定账户。特 此承诺！ 蔡建国;邓庆明;国 世平;洪小清;深圳 市索菱实业股份 有限公司;吴文兴; 肖行亦;叶玉娟;钟 贵荣 IPO 稳定 股价承诺 如果公司在其 A 股股票正式挂牌上市之日后 三年内公司股价连续 20 个交易日的收盘价 （如果因派发现金红利、送股、转增股本、 增发新股等原因进行除权、除息的，须按照 深圳证券交易所的所有有关规定作复权处 理，下同）均低于公司上个会计年度经审计 的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中 2015 年 06 月 11 日 2018-06-1 1 正常履行 中 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 归属于母公司普通股股东权益合计数/年末公 司股份总数，下同）（以下简称为“启动股价 稳定措施的前提条件），本人/本公司将依据法 律法规、公司章程规定及本承诺内容依照以 下法律程序实施以下具体的股价稳定措施： 在前述事项发生之日起 3 个交易日内，本人 应当根据当时有效的法律法规和本承诺，与 公司、公司董事及高级管理人员协商一致， 提出稳定公司股价的具体方案，履行相应的 审批程序和信息披露义务。股价稳定措施实 施后，公司的股权分布应当符合上市条件。 当公司需要采取股价稳定措施时，可以视公 司实际情况、股票市场情况，与其他股价稳 定措施同时或分步骤实施股价稳定措施。 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 肖行亦 其他承诺 在坚持自愿、合规的前提下，鼓励公司及控 股子公司全体员工积极买入索菱股份（股票 代码：002766）股票，凡在 2017 年 12 月 27 日至 2018 年 1 月 12 日期间净买入索菱股 份股票，连续持有 6 个月以上，且持有期间 连续在职的，若因买入公司股票产生亏损， 亏损部分由本人予以补偿，同时给予本金 3% 的利息补贴；若产生收益则归员工个人所有， 产生的收益不足 3%的，由本人对不足部分进 行补足（即保证员工净买入索菱股份股票的 本金至少获得年化 6%的收益）。 2017 年 12 月 27 日 2018-09-2 7 正常履行 中 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017年4月28日，财政部颁布《关于印发<企业会计准则第42号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》 (财会[2017]13号)，自2017年5月28日施行。根据通知，对于本准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 应当采用未来适用法处理。 2017年5月10日，财政部颁布《关于印发修订<企业会计准则第16号—政府补助>的通知》（财会[2017]15号），自2017 年6月12日起施行。根据通知，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间 新增的政府补助根据本准则进行调整。 2017年12月25日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），执行企业会计 准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。 由于上述会计准则的颁布或修订，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量及财务报告产生重大影响。 具体请查阅《关于会计政策变更的公告》，公告编号：2018-018，披露日期：2018年4月25日，披露网址：巨潮资讯 网（） 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 非同一控制下企业合并 1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]187号《关于核准深圳市索菱实业股份有限公司向涂必勤等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》文件批准，公司收购上海三旗通信科技有限公司100%股权，于2017年3月16日上海三旗通信科技有 限公司办理完成公司章程变更备案等相关工商登记手续，并取得新核发的工商营业执照，自2017年4月1日起上海三旗通信科 技有限公司及其全资子公司三旗通信科技（香港）有限公司、西安龙飞网络科技有限公司、上海旗旌科技有限公司纳入合并 报表范围。 2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]187号《关于核准深圳市索菱实业股份有限公司向涂必勤等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》文件批准，公司收购武汉英卡科技有限公司100%股权，于2017年3月20日武汉英卡科技有限公司办 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 理完成公司章程变更备案等相关工商登记手续，并于同日取得新核发的工商营业执照，自2017年4月1日起武汉英卡科技有限 公司纳入合并报表范围。 3、2017 年 8 月 11 日，深圳市索菱实业股份有限公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于收购上海航盛实业有限公 司95%股权的议案》，并于当日和深圳市航盛电子股份有限公司签订了《资产购买协议》，公司收购上海航盛实业有限公司 95%的股权，于2017年10月16日上海航盛实业有限公司办理完成公司章程、出资情况等工商变更登记手续，并取得新核发的 营业执照。自2017年10月1日起上海航盛实业有限公司纳入合并报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 殷建民、匡傲 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 原告美赛达和车友 互联认为广联赛讯 （被告一）利用其 离职工作人员的便 利条件，侵犯其计 算机软件著作权， 9,900 否 审理过程 中 不适用 不适用 2016 年 02 月 20 日 巨潮资讯网 （公告编号： 2016-002） 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 并将车载导航设备 制造商本公司（被 告二）和车载导航 设备销售商重庆博 众（被告三）一并 提起诉讼。 原告美赛达和车友 互联认为广联赛讯 （被告一）利用其 离职工作人员的便 利条件，侵犯技术 秘密，并将车载导 航设备制造商本公 司（被告二）和车 载导航设备销售商 重庆博众（被告 三）、何某某（被告 四）、陈某某（被告 五）、邹某某（被告 六）、肖某（被告七） 一并提起诉讼。 4,680 否 审理过程 中 不适用 不适用 2016 年 06 月 23 日 巨潮资讯网 （公告编号： 2016-026） 其它案件汇总 15.02 否 审理完结 赔偿 15.02 万元 执行完成 不适用 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2016年11月24日，公司第三届董事会第二次会议审议通过《第一期员工持股计划（草案）》，该议案于2016年12月12日获 公司2016年第三次临时股东大会审议通过。2016年12月30日，公司发布《第一期员工持股计划购买完成的公告》，2017年1 月7日公司发布《关于第一期员工持股计划购买完成的更正公告》，详见巨潮资讯网（）。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 公司与关联公司发生日常关联交易事项，2017年公司向浙江索菱新能源汽车科技有限公司销售商品2352.35万元，向重庆索 菱乐途电子科技有限公司销售商品952.91万元，向深圳市华通微计算机有限公司采购材料及服务273.05万元。详见2018年1 月20日披露于巨潮资讯网（ 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于公司与浙江索菱新能源汽车科技有限 公司日常关联交易及 2018 年交易预计的公 告 2018 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（） 关于公司与重庆索菱乐途电子科技有限公 司日常关联交易及 2018 年交易预计的公告 2018 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（） 关于公司与深圳市华通微计算机有限公司 日常关联交易及 2018 年交易预计的公告 2018 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（） 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 元）（如 有） 元）（如 有） 深圳市 索菱实 业股份 有限公 司 泰国祖 力士国 际有限 公司 （ZUL EX INTER NATIO NAL CO.,LT D） 智能公 交系统 软件及 硬件终 端产品 2016 年 06 月 30 日 无 市场定 价 3,155.6 7 否 否 合同执 行比例 100% 2017 年 04 月 06 日 巨潮资 讯网 （www .cninfo. ） 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司重视企业文化建设，丰富员工生活，并为广大员工提供了舒适、良好的工作环境，在改善企业用工环境方面采取了有效 的措施。公司分别积极构建与客户、供应商战略合作伙伴关系，遵循自愿、平等、互利的原则，注重提供完善的产品售后服 务，确保终端消费市场的使用满意度。 2、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司不属于重点排污单位 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 96,672,52 5 52.82% 27,867,70 6 124,174,8 31 -365,300 151,677,2 37 248,349,7 62 58.88% 3、其他内资持股 96,672,52 5 52.82% 27,867,70 6 124,174,8 31 -365,300 151,677,2 37 248,349,7 62 58.88% 其中：境内法人持股 0 0.00% 2,233,156 2,233,156 4,466,312 4,466,312 1.06% 境内自然人持股 96,672,52 5 52.82% 25,634,55 0 121,941,6 75 -365,300 147,210,9 25 243,883,4 50 57.83% 二、无限售条件股份 86,336,77 6 47.18% 86,702,17 6 365,300 87,067,47 6 173,404,2 52 41.12% 1、人民币普通股 86,336,77 6 47.18% 86,702,17 6 365,300 87,067,47 6 173,404,2 52 41.12% 三、股份总数 183,009,3 01 100.00% 27,867,70 6 210,877,0 07 0 238,744,7 13 421,754,0 14 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2017年4月14日在巨潮资讯网上披露了《发行股份购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书》，公司 完成发行股份购买资产及募集配套资金事项，新股上市日为2017年4月17日，本次发行完成后，公司股本由183,009,301股增 加至210,877,007股； 2、报告期内董监高新增解锁股份365,400股； 3、2017年7月12日实施2016年度权益分派，用资本公积每10股转增10股； 4、已离职监事买入200股被锁定100股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 （一）非公开发行股份 2016年6月20日，公司召开第二届董事会第二十次会议审议通过了本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨 关联交易的重大资产重组预案等相关议案； 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 2016年9月12日，公司召开第二届董事会第二十三次会议审议通过了本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易的重大资产重组报告书（草案）及其摘要等相关议案； 2016年9月28日，公司召开2016年第一次临时股东大会会议审议通过了关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金暨关联交易方案等相关议案； 2016年11月24日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了关于与交易对方签订深圳市索菱实业股份有限公司发行 股份及支付现金购买资产之业绩补偿协议之补充协议等相关议案； 2016年12月14日，公司召开第三届董事会第三次会议审议通过了关于调整本次重大资产重组募集配套资金具体方案等相 关议案。 2017年2月8日，公司收到中国证监会核发的《关于核准深圳市索菱实业股份有限公司向涂必勤等发行股份购买资产并募 集配套资金的批复》（证监许可[2017]187号）。 2017年4月14日在巨潮资讯网上披露了《发行股份购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书》，公司已 完成发行股份购买资产之非公开发行之相关手续，新股上市日为2017年4月17日，本次发行完成后，公司股本由183,009,301 股增加至210,877,007股。 （二）资本公积金转增股本 2017年4月24日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》， 以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派送现金红利1元（含税）；同时每10股转增10股， 共计派发现金股利21,087,700.70,送股210,877,007股，转增后公司股本变更为421,754,014股。 2017年5月17日，公司2016年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，2017 年7月12日实施完成该分配方案。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 （一）非公开发行股份 2017年4月14日在巨潮资讯网上披露了《发行股份购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书》，公司已 完成发行股份购买资产之非公开发行之相关手续，新股上市日为2017年4月17日，本次发行完成后，公司股本由183,009,301 股增加至210,877,007股。 上述股份变动的相关手续均已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成，相关变动股份均已过户至对应 股东名下。 （二）资本公积金转增股本 2017年7月12日实施完成2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案，相关股份登记至对应股东名下。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司2016年度基本每股收益0.42元/股，稀释每股收益0.42元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为5.55元/股。新 增股份27,867,706股及资本公积金转股后，根据全部股份计算，公司2016年度基本每股收益0.18元/股，稀释每股收益0.18元/ 股，归属于公司普通股股东的每股净资产为2.41元/股。 公司2017年度基本每股收益0.35元/股，稀释每股收益0.35元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.46元/股。根 据全部股份计算，公司2017年度基本每股收益0.34元/股，稀释每股收益0.34元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为 4.46元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 肖行亦 88,743,000 102,369,040 191,112,040 首发前限售股和 非公开发行限售 股 2018 年 6 月 15 日177,486,000股 解限；2020 年 4 月 17 日 13,626,040 股解 限 涂必勤 0 17,676,004 17,676,004 非公开发行限售 股 2018 年 4 月 17 日起根据业绩实 现情况分批解 锁，具体见巨潮 资讯网的《发行 股份及支付现金 购买资产并募集 配套资金实施情 况暨新增股份上 市公告书》。 黄飞明 0 11,165,784 11,165,784 非公开发行限售 股 同上 李贤彩 3,196,700 3,196,700 6,393,400 首发前限售股 2018 年 6 月 15 日 萧行杰 1,967,200 1,967,200 3,934,400 首发前限售股 2018 年 6 月 15 日 上海谦怀投资中 心（有限合伙） 0 2,952,308 2,952,308 非公开发行限售 股 2020 年 4 月 17 日起根据业绩实 现情况分批解 锁，具体见巨潮 资讯网的《发行 股份及支付现金 购买资产并募集 配套资金实施情 况暨新增股份上 市公告书》。 深圳市中欧润隆 投资管理有限公 司－润隆创新资 产管理计划 0 2,271,006 2,271,006 非公开发行限售 股 2020 年 4 月 17 日 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 邹鋆弢 0 1,897,618 1,897,618 非公开发行限售 股 2018 年 4 月 17 日起根据业绩实 现情况分批解 锁，具体见巨潮 资讯网的《发行 股份及支付现金 购买资产并募集 配套资金实施情 况暨新增股份上 市公告书》。 杭州嘉佑投资管 理合伙企业（有 限合伙） 0 1,514,004 1,514,004 非公开发行限售 股 2020 年 4 月 17 日 魏翔 0 1,498,120 1,498,120 非公开发行限售 股 同邹鋆弢 其他 2,765,625 5,169,453 7,935,078 首发前限售股或 非公开发行限售 股或高管锁定股 2018 年 6 月 15 日 2160800 股解 限；高管锁定股 2639750 股；2018 年 4 月 17 日起 1597994 股、2020 年 4 月 17 日起 1536534 股根据 业绩承诺实现情 况分批解锁，具 体见巨潮资讯网 的《发行股份及 支付现金购买资 产并募集配套资 金实施情况暨新 增股份上市公告 书》。 合计 96,672,525 0 151,677,237 248,349,762 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 索菱股份 2017 年 03 月 27 日 26.42 元/股 27,867,706 2017 年 04 月 17 日 27,867,706 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 非公开发行公司 债券 2017 年 10 月 27 日 票面利率 6.35% 500,000,000 2017 年 10 月 27 日 500,000,000 2020 年 10 月 27 日 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 （一）非公开发行股票 2016年10月12日在巨潮资讯网上披露了《<关于收到中国证监会行政许可申请受理通知书>的公告》（公告编号： 2016-048），中国证监会依法对公司提交的《深圳市索菱实业股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行 了审查，决定对该行政许可申请予以受理。 2016年11月25日在巨潮资讯网上披露了《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>之反馈意见回复的 公告》，公司及相关中介机构根据要求对反馈意见回复并公开披露。 2016年12月8日在巨潮资讯网上披露了《关于公司发行股份购买资产暨关联交易事项获得中国证监会上市公司并购重组 委员会审核有条件通过暨公司股票复牌的公告》（公告编号：2016-054），公司发行股份购买资产暨关联交易事项获得有条 件通过。 2017年2月9日在巨潮资讯网上披露了《深圳市索菱实业股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 事项获得中国证监会核准批复的公告》（公告编号：2017-003）。 2017年3月21日在巨潮资讯网上披露了《关于发行股份购买资产暨关联交易之标的资产过户完成的公告》（公告编号： 2017-009），上海三旗及武汉英卡100%股权的过户手续及相关工商变更登记均已全部完成，上海三旗、武汉英卡已成为公 司的全资子公司。 2017年4月14日在巨潮资讯网上披露了《发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市报告书》公司已完成发 行股份购买资产之非公开发行之相关手续，新股上市日为2017年4月17日。 （二）非公开发行债券 2017年4月6日、5月17日召开了第三届董事会第五次会议及2016年度股东大会，会议审议通过了《关于公司符合向合格 投资者非公开发行公司债券条件的议案》、《关于公司面向合格投资者非公开发行公司债券方案的议案》。 2017年7月19日，公司向深圳证券交易所（以下简称“深交所”）报送了非公开发行公司债券转让的申请文件。 2017年9月20日，公司收到深交所出具的《关于深圳市索菱实业股份有限公司2017年非公开发行公司债券符合深交所转 让条件的无异议函》。 2017年10月27日，本期债券发行工作结束，实际发行规模5亿元，最终票面利率为6.35%。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司股份总数及股东结构的变动情况见本节一、股份变动情况。公司资产和负债结构的变动情况见第四节四、资产及负债状 况分析。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 29,252 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 29,066 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 肖行亦 境内自然人 45.31% 191,112,0 40 102,369,0 40 191,112,0 40 质押 152,871,800 冻结 560,000 涂必勤 境内自然人 4.19% 17,686,00 4 17,686,00 4 17,676,00 4 10,000 黄飞明 境内自然人 2.65% 11,165,78 4 11,165,78 4 11,165,78 4 鹏华资产－浦发 银行－华润深国 投信托－华润信 托·索菱股份员工 持股计划 1 期集合 资金信托计划 其他 2.47% 10,403,85 0 5,201,925 10,403,85 0 李贤彩 境内自然人 1.52% 6,393,400 3,196,700 6,393,400 质押 6,393,400 中国工商银行股 份有限公司－嘉 实事件驱动股票 型证券投资基金 其他 0.96% 4,036,756 4,036,756 萧行杰 境内自然人 0.93% 3,934,400 1,967,200 3,934,400 质押 3,644,400 上海谦怀投资中 心（有限合伙） 境内非国有法人 0.70% 2,952,308 2,952,308 2,952,308 中国工商银行股 份有限公司－南 方大数据 100 指数 证券投资基金 其他 0.69% 2,917,300 2,917,300 深圳市中欧润隆 其他 0.54% 2,271,006 2,271,006 2,271,006 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 投资管理有限公 司－润隆创新资 产管理计划 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 前十名股东之间，萧行杰为控股股东肖行亦之弟；李贤彩为控股股东肖行亦母亲之妹； 公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 鹏华资产－浦发银行－华润深国投 信托－华润信托·索菱股份员工持股 计划 1 期集合资金信托计划 10,403,850 人民币普通股 10,403,850 中国工商银行股份有限公司－嘉实 事件驱动股票型证券投资基金 4,036,756 人民币普通股 4,036,756 中国工商银行股份有限公司－南方 大数据 100 指数证券投资基金 2,917,300 人民币普通股 2,917,300 中国人寿保险股份有限公司－分红 －个人分红-005L-FH002 深 2,242,880 人民币普通股 2,242,880 中国农业银行股份有限公司－景顺 长城中小板创业板精选股票型证券 投资基金 1,639,076 人民币普通股 1,639,076 李涛 1,355,800 人民币普通股 1,355,800 蔡权辉 1,238,100 人民币普通股 1,238,100 施云 1,205,500 人民币普通股 1,205,500 吕结意 1,012,400 人民币普通股 1,012,400 华润深国投信托有限公司－华润信 托·悦享 1 期集合资金信托计划 951,100 人民币普通股 951,100 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前十名无限售条件股东之间以及和前 10 名股东之间，公司未知其是否存在关联关系， 也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 肖行亦 中国 否 主要职业及职务 肖行亦，男，中国国籍，无境外永久居留权。1964 年生，硕士学历。1986 年 7 月至 1988 年 1 月任中山市第三塑料厂项目经理；1988 年 2 月至 1991 年 5 月任深圳市环卫塑料厂车间主任；1991 年 6 月至 1997 年 9 月创办深圳龙华 模具开发设计经营部；1997 年 10 月创立本公司，担任董事长至今；现任索菱 股份董事长，九江妙士酷实业有限公司董事长、广东索菱电子科技有限公司董 事长、索菱国际实业有限公司董事长、深圳索菱投资有限公司董事长。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 肖行亦 中国 否 主要职业及职务 与控股股东相同，见上一小节 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 肖行亦 董事长、 总经理 现任 男 54 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 88,743,00 0 102,369,0 40 191,112,0 40 叶玉娟 董事、副 总经理 现任 女 53 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 180,400 180,400 360,800 吴文兴 副董事长 现任 男 50 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 737,700 737,700 1,475,400 邓庆明 董事、副 总经理 现任 男 49 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 441,800 441,800 883,600 郑晓明 独立董事 现任 男 43 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 苏奇木 独立董事 现任 男 60 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 林晓罡 监事会主 席 现任 男 29 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 魏丙奎 监事 现任 男 43 2016 年 10 月 19 日 2019 年 10 月 19 日 童方义 监事 现任 男 37 2016 年 10 月 19 日 2019 年 10 月 19 日 1,000 1,000 2,000 钟贵荣 董事会秘 书、副总 经理 现任 男 44 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 524,600 524,600 1,049,200 王大威 财务总监 现任 男 31 2016 年 2019 年 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 11 月 08 日 11 月 08 日 合计 -- -- -- -- -- -- 90,628,50 0 0 0 103,729,9 40 194,883,0 40 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 肖行亦：男，中国国籍，无境外永久居留权。1964 年生，硕士学历。1986年7月至1988年1月任中山市第三塑料厂项目 经理；1988 年2 月至1991 年5 月任深圳市环卫塑料厂车间主任；1991 年6 月至1997 年9 月创办深圳龙华模具开发设计经 营部；1997 年10 月创立本公司，担任董事长至今；现任索菱股份董事长、总经理，九江妙士酷实业有限公司董事长、广东 索菱电子科技有限公司董事长、索菱国际实业有限公司董事长、深圳索菱投资有限公司董事长。 叶玉娟：女，中国国籍，无境外永久居留权。1965年生，MBA工商管理硕士。1986年9月至1995年10月任深圳市百士特 塑料彩印有限公司技术员；1997年10月至今任本公司副总经理。 邓庆明：男，中国国籍，无境外永久居留权。1969年生，本科学历。1994年3月至1999年4月任职于惠州市惠乐普集团惠 乐普电子（惠州）有限公司生产部经理，1999 年5 月至2001 年3 月任该公司品质部经理，2001 年4 月至2006年10 月任该 公司制造部经理；2006 年11 月至今任本公司副总经理。 吴文兴：男，中国国籍，无境外永久居留权。1968年生，大专学历。1990年至1993年任深圳三辉电子有限公司技术员； 1993年至2000年任佳瑞达实业有限公司总工程师；2001年至2009年8月任索菱股份副总经理；2009年8月至今任九江妙士酷实 业有限公司总经理；2009年11月至今任本公司副董事长。 苏奇木：男，1958年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级会计师，曾任广东省陆丰铜锣湖中学教师、广 东省铜锣湖农场财务科科长、深圳市国美电器有限公司财务总监，现任深圳市奇辉财务代理有限公司执行董事、总经理、深 圳市宇靓投资有限公司监事、深圳二天堂大药房有限公司财务及经营管理顾问、深圳市深明丰投资发展有限公司财务及经营 管理顾问。 郑晓明：男，中国国籍，无境外永久居留权。1975年生，中国社科院人口与劳动经济研究所博士后，中国社科院研究生 院金融学博士。2000年6月至2005年11月任北京富瑞达资产管理有限公司副总裁；2005年11月至2009年1月任北京九盛资产管 理有限公司副总裁；2009年1月-2015年5月北京华商盈通投资有限公司；2015.5-至今任平行线（北京）投资基金管理有限公 司执行总裁。 2、监事会成员 林晓罡：男，中国国籍，无境外永久居留权。1989年生，毕业于英国华威大学（The University of Warwick）精算系。2012 年在汇丰银行任客户主任，2013年至2015年在宜信先后任职资深投资经理以及团队经理。2016年至今任本公司运营部总监兼 车联网发展中心总经理。 魏丙奎：男，中国国籍，无境外永久居留权。1975年生，学历中专，2005年至2016年任深圳市索菱实业股份有限公司行 政部经理，2016年至今任广东索菱电子科技有限公司行政部经理。 童方义：男，中国国籍，无境外永久居留权，1981年出生，本科学历。2004年5月至2007年5月任武汉蓝星电脑集团有限 公司恩施分公司技术部主管；2007年6月至2016年7月任深圳市索菱实业股份有限公司IT部主管；2016年8月至今任本公司IT 部经理。 3、高级管理人员 肖行亦：男，公司董事长、总经理，简历参见董事会成员简介。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 叶玉娟：女，公司董事、副总经理，简历参见董事会成员简介。 邓庆明：男，公司董事、副总经理，简历参见董事会成员简介。 钟贵荣：男，中国国籍，无境外永久居留权。1974 年生，大专学历。1997年7 月至2003 年12 月任江西省泰和县农村 信用社会计；2004 年1 月至2007 年4月任东莞市方达环宇环保科技有限公司财务经理；2007 年5 月至2009 年5 月任东莞市 方达再生资源产业股份有限公司（600656）财务副总；2009 年6 月至2010年9 月任本公司财务副总监。2010 年10 月至今任 本公司副总经理兼董事会秘书。 王大威：男，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计师，1987年出生，本科学历。2010年10月至2016年4月先后 任瑞华会计师事务所审计员、项目经理、经理；2016年5月至2016年9月任深圳市金百盛投资控股（集团）有限公司财务总监； 现任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 肖行亦 九江妙士酷 董事长 否 肖行亦 广东索菱 董事长 否 肖行亦 索菱国际 董事长 否 肖行亦 索菱投资 董事长 否 肖行亦 浙江索菱 董事长 否 肖行亦 长春索菱 董事长 否 吴文兴 九江妙士酷 总经理 否 苏奇木 深圳市奇辉财务代理有限公司 执行董事、总 经理 是 苏奇木 深圳市宇靓投资有限公司 监事 是 苏奇木 深圳二天堂大药房有限公司 财务及经营 管理顾问 是 苏奇木 深圳市深明丰投资发展有限公司 财务及经营 管理顾问 是 郑晓明 平行线（北京）投资基金管理有限公司 执行总裁 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事薪酬方案由股东大会审议通过。公司独立董事津贴标准为人民币6000元人民币/月（含税），按季度发放； 公司非独立董事薪酬按照其兼任公司其他职务对应的薪酬管理办法执行；公司监事薪酬按照其兼任公司其他职务对应的薪酬 管理办法执行。董事会薪酬与考核委员会根据年度绩效进行考核并报董事会批准高级管理人员的年度薪金与绩效。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 肖行亦 董事长、总经理 男 54 现任 108.86 否 吴文兴 副董事长 男 50 现任 52.18 否 叶玉娟 董事、副总经理 女 53 现任 62.61 否 邓庆明 董事、副总经理 男 49 现任 47.15 否 郑晓明 独立董事 男 43 现任 7.2 否 苏奇木 独立董事 男 60 现任 7.2 否 林晓罡 监事会主席 男 29 现任 31.41 否 魏丙奎 监事 男 43 现任 11.91 否 童方义 监事 男 37 现任 12.16 否 钟贵荣 董事会秘书、副 总经理 男 44 现任 52.56 否 王大威 财务总监 男 31 现任 45.02 否 合计 -- -- -- -- 438.26 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 445 主要子公司在职员工的数量（人） 1,454 在职员工的数量合计（人） 1,899 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,899 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 766 销售人员 94 技术人员 759 财务人员 52 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 行政人员 228 合计 1,899 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 78 本科 519 大专 363 高中及以下 939 合计 1,899 2、薪酬政策 公司采用劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订 劳动合同。公司结合行业及公司特点，充分考虑公平性和竞争力，实行激励与约束并存的薪酬制度，员工薪酬由基本薪酬和 绩效薪酬构成。公司在参考外部劳动市场的薪酬水平、社会平均工资水平及政府部门颁布的工资指导线的基础上，根据不同 岗位及职位特点，确定不同的薪酬等级，以最大限度地激励员工。报告期内，公司深入推进绩效考核工作，并对公司高管及 核心技术人员实施高奖金激励机制，充分调动员工的工作积极性。公司富有竞争力的薪酬，有效提升了员工执行力和责任意 识，有利于留住和吸引优秀人才，为公司发展提供人力资源保障。 3、培训计划 公司建立了员工培训机制，根据生产经营的需要、员工业务、管理素质提升的需求等，采取内部培训与外派培训相结合 的方式，制定了年度培训计划及月度培训计划，以提升团队素质，保证既定经营目标的实现及企业、员工的双向可持续发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及中国证监会有关规定的要求，不断完善公司治理结构，建立、健全内部 管理和控制制度，规范公司运作，加强信息披露管理工作，提升公司的治理水平。截止报告期末，公司治理的实际状况基本 符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格依照《公司法》、《上市公司股东大会议事规则》及公司《股东大会议事规则》、 《公司章程》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，平等对待所有股东，确保全体股东特别是中小股东享 有平等地位，充分行使自己的权利。 2、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》等规定的选聘程序选举董事。公司目前有独立董事二名，占全体董 事的三分之一以上，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规 则》、《独立董事工作制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法 律法规。报告期内，董事会下设的各专门委员会按照相关工作细则各司其职，为董事会的决策提供专业的意见和参考。 3、关于监事和监事会：公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规及《公司章程》的要求。 公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员 的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。 4、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立并不断完善绩效考核标准和激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、 透明，符合法律法规的规定，其薪酬与公司业绩指标挂钩。公司综合企业的实际情况，建立健全了绩效考核与评价体系。董 事长和高级管理人员的薪酬与企业经营业绩挂钩，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。 5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与利益相关者进行沟通和交流，实现社会、股 东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律 法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，真实、准确、完整、 及时、公平地披露有关信息；董事会秘书为公司信息披露和投资关系管理工作的直接负责人，协调公司与投资者的关系，接 待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；公司指定《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于内审部门：公司设立专门的内部审计部门，并根据监管要求配备了符合人数要求的审计专员。公司内审部门定 期对公司财务状况、重大投资、关联交易等事项进行检查和监督，并认真协助公司董事会审计委员会开展相关工作。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与公司控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立分开，公司具备独立开展业务的自主经营能力。 1、业务独立情况 公司具有独立完整的业务运营体系，具备自主进行市场开拓的能力，公司业务独立于公司控股股东，对控股股东及其关 联企业不存在依赖，公司控股股东也没有越权干预公司业务的情况。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 2、人员独立情况 公司已经按照国家有关法律规定建立起独立的劳动、人事和分配管理制度，设立了独立的人力资源管理部门，独立进行 劳动、人事及工资管理。公司人员均独立于实际控制人及其控制的其他企业等关联方，总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员及核心技术人员均在公司专职工作并领取薪金，不存在总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘 书等高级管理人员及核心技术人员在其他关联方担任除董事、监事以外的其他职务、领取薪金，及在与公司业务相同或相近 的其他企业任职的情形，公司财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立情况 公司拥有与公司自身业务相匹配的生产系统、辅助生产系统、基础配套设施、土地使用权、房屋产权、知识产权等资产。 公司与控股股东之间资产产权界定清晰，公司资产不存在被控股股东及其关联方控制和占用的情形。 4、机构独立情况 公司所设机构完全独立于公司控股股东，公司组织架构健全清晰，公司的股东大会、董事会、监事会、管理层以及各职 能部门均独立于公司控股股东之外正常运作，不存在控股股东混合办公、经营、管理的情形，不存在控股股东干预公司机构 设立的情况。 5、财务独立情况 公司设有独立的财务部门，并配备了与公司业务规模匹配的专职财务人员，公司建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，独立进行财务管理决策。公司在银行独立开设银行账户，不存在与控股股东共用银行账户的情形。公司作为独立纳税 人，依法独立进行纳税申报、履行纳税义务，不存在与控股股东混合纳税的情形。公司能够独立支配公司自有资金，不存在 控股股东及其关联方占用公司资金的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 51.07% 2017 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 25 日 《2017 年第一次临 时股东大会》，公告 编号：2017-010，巨 潮资讯网 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 46.21% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 18 日 《2016 年度股东大 会决议公告》，公告 编号：2017-031，巨 潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 郑晓明 7 1 6 0 0 否 2 苏奇木 7 1 6 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制 度完善和日常经营决策等方面提出建议，对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完 善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了作用。 报告期内，公司独立董事发表意见如下： 1、2017年3月8日，对第三届董事会第四次会议审议的变更募集资金投资项目实施主体及实施地点事项发表了独立意见。 2、2017年4月24日，对第三届董事会第六次会议审议的相关事项，包括控股股东及其他关联方占用公司资金、对外担保 情况、2016年度募集资金存放与使用情况、2016年度内部控制自我评价报告、公司关联交易情况、 2016年度利润分配及资 本公积金转增股本预案、续聘会计师事务所等事项，发表了独立意见。 3、2017年8月11日，对第三届董事会第八次会议审议的收购上海航盛实业有限公司95%股权、使用结余募集资金永久补 充流动资金事项发表了独立意见。 4、2017年8月18日，对第三届董事会第九次会议审议的控股股东及其他关联方占用公司资金、对外担保情况、2017年半 年度募集资金存放与使用情况发表了独立意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设薪酬与考核委员会、战略委员会、审计委员会、提名委员会，进一步完善了公司治理结构，有助于更好地发 挥独立董事作用。各委员在报告期内恪尽职守，诚实守信地履行职责，积极参加董事会和股东大会会议，发挥各自的专业特 长、技能和经验，积极地履行职责，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。 1、薪酬与考核委员会履职情况 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 董事会下设薪酬与考核委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事、并由1名独立董事担任召集人，主要负责制定公 司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核、制定和审查公司董事、高管的薪酬政策与方案等。报告期内，薪酬与考核委 员会严格按照公司《薪酬与考核委员会议事规则》开展工作，共召开了2次会议。 2、战略委员会履职情况 董事会下设战略委员会，由5名董事组成，董事长担任召集人。公司董事会战略委员会一直研究国家宏观经济政策、结 构调整对公司的影响，跟踪国内外同行业发展动向，结合公司战略发展要求，向公司董事会提出有关结构调整、资本运作、 长远发展等事项的建议，对促进公司转换方式、调整结构，规避市场风险，起到积极良好的作用。报告期内，公司战略发展 委员会严格按照《公司章程》、《战略发展委员会议事规则》等有关规定，年度内共召开2次会议。 3、审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事、并由1名独立董事担任召集人。审计委员会根据《公司 法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责。审查了公司内部 控制建立健全情况和财务审计情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，委员会 认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要，并能够得到有效的 执行。报告期内，审计委员会召开了4次会议。 4、提名委员会履职情况 董事会提名委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事、并由1名独立董事担任召集人，主要负责对公司董事、高级管理 人员的人选、选择标准和程序审议并提出建议。报告期内，提名委员会召开1次会议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为完善的绩效考评体系，公司高级管理人员的绩效考核直接与公司经营管理目标的完成比例挂钩，公司董 事会负责核查高级管理人员履行职责的情况，对高级管理人员进行奖惩。经考评，2017年度公司高级管理人员认真履行了工 作职责，业绩相对稳定，较好的完成了年初董事会制定的各项任务。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下： 重大缺陷：单独缺陷或连 同其它缺陷导致不能及时防止或发现并纠 正财务报告中的重大错报。出现下列情形 的，认定为重大缺陷：（1）控制环境无效； （2）公司董事、监事和高级管理人员舞弊 并给企业造成重大损失和不利影响； （3） 外部审计发现当期财务报告存在重大错 报，公司未能首先发现；（4）已经发现并 报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内 未加以改正； （5）公司审计委员会和公 司审计处对内部控制的监督无效。重要缺 陷：公司财务报告内部控制重要缺陷的定 性标准： （1）未按公认会计准则选择和 应用会计政策； （2）未建立防止舞弊和 重要的制衡制度和控制措施； （3）财务 报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未 达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报 告的真实、准确目标。一般缺陷：未构成 重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制 缺陷。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下：非财务报告内部 控制重大缺陷，出现下列情形的，认定 为重大缺陷： （1）违反国家法律、法 规或规范性文件；（2）决策程序不科学 导致重大决策失误； （3）重要业务制 度性缺失或系统性失效； （4）重大或 重要缺陷不能得到有效整改； （5）安 全、环保事故对公司造成重大负面影响 的情形； （6）其他对公司产生重大负 面影响的情形。非财务报告内部控制重 要缺陷：重要业务制度或系统存在的缺 陷；内部控制内部监督发现的重要缺陷 未及时整改；其他对公司产生较大负面 影响的情形。非财务报告内部控制一般 缺陷：一般业务制度或系统存在缺陷； 内部控制内部监督发现的一般缺陷未 及时整改。 定量标准 财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定 的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准 如下： （1）符合下列条件一的，可以认定为重大 缺陷： 利润总额潜在错报 错报≥利润总额 5% 资产总额 潜在错报 错报≥资产总额 1% 营业收入潜在错报 错报≥营业收入总 额 1% （2）符合下列条件 一的，可以认定为重要缺陷： 利润总额潜在错报 利润总额 3%≤错 报＜利润总额 5% 资产总额潜 在错报 资产总额 0.5%≤错报＜资产总额 1% 营业收入潜在错报 营业收入 0.5%≤错报＜营业收入总额 1% （3）符合下列条件一的，可以认定为一般 缺陷： 利润总额潜在错报 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。（1）内部控制缺陷可能导致或 导致的损失与利润表相关的，以营业收 入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其 他缺陷可能导致的财务报告错报金额 小于营业收入的 0.5%，则认定为一般 缺陷； 如果超过营业收入的 0.5%但小 于 1%，则认定为重要缺陷； （2）内 部控制缺陷可能导致或导致的损失与 资产管理相关的，以资产总额指标衡 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可 能导致的财务报告错报金额小于资产 总额的 0.5%，则认定为一般缺陷； 如 果超过资产总额的 0.5%但小于 1%， 则认定为重要缺陷； 如果超过资产总 额 1%，则认定为重大缺陷。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 错报＜利润总额 3% 资产总额潜在错报 错报＜资产总额 0.5% 营业收入 潜在错报 错报＜营业收入总额 0.5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 23 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字【2018】48320006 号 注册会计师姓名 殷建民、匡傲 审计报告正文 审计报告 深圳市索菱实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市索菱实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2017年 12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流 量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）商誉减值 1、事项描述 截至2017年12月31曰，贵公司商誉余额为人民币512,789,711.51元，系2017年收购下属子 公司上海三旗通信科技有限公司、武汉英卡科技有限公司和上海航盛实业有限公司产生；公 司管理层对商誉至少每年进行减值测试，通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与 该资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资产组未来现金 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来销售收入及增 长率、毛利率、折现率等。由于减值测试过程较为复杂，同时涉及重大判断，我们将商誉的 减值确定为关键审计事项。 有关商誉及商誉减值准备的会计政策和估计披露参见财务报表附注四、19和财务报表附 注四、28。 2、审计应对 我们通过实施下列程序对管理层的关键假设进行了评估： （1）根据对公司业务的理解以及相关会计准则的规定，评价管理层识别的资产组以及资 产如何分摊至各资产组； （2）将详细预测期收入增长率与公司的历史收入增长率以及行业历史数据进行比较； （3）测试未来现金流量净现值的计算是否准确； （4）利用估值专家的工作，评价预计未来现金流量现值时采用的折现率是否在同行业其 他公司所采用的区间内。 （二）存货跌价准备 1、事项描述 如财务报表附注六、6所述，截至2017年12月31日，贵公司的存货账面余额为人民币 466,820,291.35元，占公司总资产比例为13.82%，已计提存货跌价准备人民币37,322,197.01元。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。可变现净值的确定需要管理层综合各种因素做出重大判断和假设，由于 存货跌价准备金额对财务报表的影响较为重大，且存货跌价准备的计算复杂，因此，我们将 存货跌价准备识别为关键审计事项。 有关存货跌价准备的会计政策和估计参见财务报表附注四、11和财务报表附注四、28。 2、审计应对 对于存货跌价准备，我们实施了以下主要审计程序予以应对： （1）评价管理层与存货管理及跌价准备计提有关的内部控制设计是否合理，测试相关的 内部控制是否得到有效实施； （2）了解并评价公司存货跌价准备计提政策的适当性； （3）对存货盘点实施了现场监盘程序，关注期末存货现状，呆滞物料是否被识别； （4）取得公司期末存货的库龄表，对库龄较长的存货进行分析性复核； （5）取得管理层编制的存货跌价准备计算表，执行存货减值测试复核程序，检查分析可 变现净值的合理性，评估存货跌价准备计提及转销的准确性。 （6）分析核对公司存货周转率及存货跌价计提比例，与同行业进行横向对比分析，分析 公司存货跌价是否明显偏离同行业平均水平。 四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 五、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经 营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）： 中国·北京 中国注册会计师： 二0一八年四月二十三日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 871,340,832.30 400,347,937.81 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 46,694,134.72 12,794,332.00 应收账款 624,496,459.39 336,537,888.28 预付款项 70,697,702.03 31,284,805.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 16,820,101.82 16,651,712.84 买入返售金融资产 存货 429,498,094.34 479,227,712.32 持有待售的资产 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 55,298,388.68 24,834,564.63 流动资产合计 2,114,845,713.28 1,301,678,953.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 113,926,983.48 80,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,904,825.35 5,059,156.65 投资性房地产 固定资产 424,057,802.70 427,961,098.70 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 161,770,897.15 13,536,470.30 开发支出 549,225.20 商誉 512,789,711.51 长期待摊费用 9,916,019.61 6,266,583.71 递延所得税资产 29,388,912.10 24,874,224.44 其他非流动资产 4,587,470.51 6,687,044.71 非流动资产合计 1,261,891,847.61 564,384,578.51 资产总计 3,376,737,560.89 1,866,063,531.71 流动负债： 短期借款 374,736,490.00 324,462,284.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 163,416,312.47 201,967,665.95 应付账款 284,943,148.36 205,320,744.60 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 预收款项 8,584,520.66 4,173,688.83 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21,055,682.78 11,064,522.07 应交税费 32,863,052.68 11,170,778.81 应付利息 5,654,109.59 应付股利 9,632,059.58 其他应付款 46,765,897.27 7,259,834.57 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 3,456,000.00 72,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计 951,107,273.39 838,219,518.83 非流动负债： 长期借款 5,856,000.00 应付债券 479,134,716.10 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 11,597,855.73 6,300,956.32 递延所得税负债 28,547,255.34 其他非流动负债 非流动负债合计 525,135,827.17 6,300,956.32 负债合计 1,476,243,100.56 844,520,475.15 所有者权益： 股本 421,754,014.00 183,009,301.00 其他权益工具 其中：优先股 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 永续债 资本公积 912,690,894.31 426,255,719.76 减：库存股 其他综合收益 13,605,493.23 -4,733,176.62 专项储备 盈余公积 53,800,455.07 48,221,435.53 一般风险准备 未分配利润 479,025,361.36 363,472,567.12 归属于母公司所有者权益合计 1,880,876,217.97 1,016,225,846.79 少数股东权益 19,618,242.36 5,317,209.77 所有者权益合计 1,900,494,460.33 1,021,543,056.56 负债和所有者权益总计 3,376,737,560.89 1,866,063,531.71 法定代表人：肖行亦 主管会计工作负责人：王大威 会计机构负责人：郭小宝 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 672,546,698.33 316,320,475.45 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 20,790,570.75 11,464,900.00 应收账款 440,588,194.70 490,196,040.31 预付款项 36,409,037.93 25,079,961.68 应收利息 应收股利 其他应收款 497,293,417.25 307,538,071.01 存货 184,362,978.27 319,931,168.69 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 24,541,171.91 4,881,905.85 流动资产合计 1,876,532,069.14 1,475,412,522.99 非流动资产： 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,064,094,811.65 191,934,450.93 投资性房地产 固定资产 84,709,769.28 98,480,152.13 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,213,858.16 1,196,692.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,028,835.86 5,042,654.49 递延所得税资产 10,288,306.96 10,598,661.61 其他非流动资产 104,273.51 非流动资产合计 1,164,439,855.42 307,252,611.29 资产总计 3,040,971,924.56 1,782,665,134.28 流动负债： 短期借款 373,000,000.00 315,860,512.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 146,997,341.24 166,339,314.01 应付账款 105,764,666.68 131,112,685.98 预收款项 1,300,200.81 4,043,965.93 应付职工薪酬 7,913,822.10 5,560,467.61 应交税费 1,569,628.30 10,012,203.24 应付利息 5,654,109.59 应付股利 其他应付款 91,437,451.79 15,770,379.84 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 3,456,000.00 72,800,000.00 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 其他流动负债 流动负债合计 737,093,220.51 721,499,528.61 非流动负债： 长期借款 5,856,000.00 应付债券 479,134,716.10 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,770,000.00 4,930,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 487,760,716.10 4,930,000.00 负债合计 1,224,853,936.61 726,429,528.61 所有者权益： 股本 421,754,014.00 183,009,301.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 913,232,128.39 426,796,953.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 53,800,455.07 48,221,435.53 未分配利润 427,331,390.49 398,207,915.30 所有者权益合计 1,816,117,987.95 1,056,235,605.67 负债和所有者权益总计 3,040,971,924.56 1,782,665,134.28 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,498,195,219.60 950,378,315.38 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 其中：营业收入 1,498,195,219.60 950,378,315.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,335,413,819.62 877,794,685.36 其中：营业成本 998,272,799.23 661,334,617.96 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 12,050,549.85 8,826,439.74 销售费用 48,973,234.22 42,199,018.25 管理费用 202,011,795.37 136,382,483.52 财务费用 46,451,320.44 20,050,344.31 资产减值损失 27,654,120.51 9,001,781.58 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,169,226.06 976,156.65 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 1,036,755.11 976,156.65 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 822,660.44 -67,177.07 其他收益 4,482,522.43 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 169,255,808.91 73,492,609.60 加：营业外收入 743,054.16 7,562,849.85 减：营业外支出 1,686,383.34 107,696.81 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 168,312,479.73 80,947,762.64 减：所得税费用 19,824,486.93 5,538,715.00 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 148,487,992.80 75,409,047.64 （一）持续经营净利润（净亏损以 148,487,992.80 75,409,047.64 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 142,219,514.48 76,541,837.87 少数股东损益 6,268,478.32 -1,132,790.23 六、其他综合收益的税后净额 18,338,669.85 -3,907,773.60 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 18,338,669.85 -3,907,773.60 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 18,338,669.85 -3,907,773.60 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 28,926,983.48 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -10,588,313.63 -3,907,773.60 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 166,826,662.65 71,501,274.04 归属于母公司所有者的综合收益 总额 160,558,184.33 72,634,064.27 归属于少数股东的综合收益总额 6,268,478.32 -1,132,790.23 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.35 0.21 （二）稀释每股收益 0.35 0.21 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 法定代表人：肖行亦 主管会计工作负责人：王大威 会计机构负责人：郭小宝 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 945,912,719.92 956,881,524.91 减：营业成本 710,730,337.23 672,359,043.41 税金及附加 8,406,432.00 7,138,878.42 销售费用 27,870,356.95 38,360,716.78 管理费用 77,720,933.30 100,400,814.32 财务费用 43,157,935.67 20,255,891.90 资产减值损失 18,784,323.04 11,144,476.53 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 871,863.06 976,156.65 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 1,036,755.11 976,156.65 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 826,577.74 -118,921.27 其他收益 2,415,036.09 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,355,878.62 108,078,938.93 加：营业外收入 277,630.65 7,450,187.93 减：营业外支出 78,696.77 8,410.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 63,554,812.50 115,520,716.86 减：所得税费用 7,764,617.07 14,065,508.65 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,790,195.43 101,455,208.21 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 55,790,195.43 101,455,208.21 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 55,790,195.43 101,455,208.21 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,389,061,981.35 903,170,771.35 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 49,179.95 收到其他与经营活动有关的现金 12,825,117.20 12,308,106.84 经营活动现金流入小计 1,401,936,278.50 915,478,878.19 购买商品、接受劳务支付的现金 956,726,225.29 678,866,183.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 167,391,899.97 140,899,746.50 支付的各项税费 46,993,786.66 36,359,337.77 支付其他与经营活动有关的现金 132,817,721.84 110,805,351.95 经营活动现金流出小计 1,303,929,633.76 966,930,619.59 经营活动产生的现金流量净额 98,006,644.74 -51,451,741.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 121,022,868.70 50,000,000.00 取得投资收益收到的现金 297,363.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,014,821.21 2,369,300.82 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 123,335,052.91 52,369,300.82 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 44,418,853.38 105,316,942.70 投资支付的现金 124,996,674.34 10,083,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 225,559,218.17 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 394,974,745.89 115,399,942.70 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 投资活动产生的现金流量净额 -271,639,692.98 -63,030,641.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 228,049,971.24 6,450,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 3,800,000.00 6,450,000.00 取得借款收到的现金 454,362,200.00 558,571,372.00 发行债券收到的现金 494,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 19,521,094.97 3,000,612.79 筹资活动现金流入小计 1,195,933,266.21 568,021,984.79 偿还债务支付的现金 467,560,284.00 318,908,588.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 48,231,392.28 43,310,930.25 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 22,823,112.03 943,396.23 筹资活动现金流出小计 538,614,788.31 363,162,914.48 筹资活动产生的现金流量净额 657,318,477.90 204,859,070.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -5,141,837.98 -5,421,782.41 五、现金及现金等价物净增加额 478,543,591.68 84,954,904.62 加：期初现金及现金等价物余额 339,989,321.90 255,034,417.28 六、期末现金及现金等价物余额 818,532,913.58 339,989,321.90 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,051,636,541.02 800,302,295.12 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 51,285,411.64 22,827,948.22 经营活动现金流入小计 1,102,921,952.66 823,130,243.34 购买商品、接受劳务支付的现金 704,204,182.90 662,220,311.16 支付给职工以及为职工支付的现 金 58,148,161.87 102,798,057.61 支付的各项税费 34,905,269.79 31,759,239.09 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 支付其他与经营活动有关的现金 248,830,630.10 115,771,520.33 经营活动现金流出小计 1,046,088,244.66 912,549,128.19 经营活动产生的现金流量净额 56,833,708.00 -89,418,884.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,816,194.36 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 17,500.00 1,810,845.40 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,833,694.36 1,810,845.40 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 10,209,662.36 16,789,044.14 投资支付的现金 342,839,870.00 29,479,720.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 353,049,532.36 46,268,764.14 投资活动产生的现金流量净额 -350,215,838.00 -44,457,918.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 224,249,971.24 取得借款收到的现金 452,600,000.00 549,969,600.00 发行债券收到的现金 494,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 19,521,094.97 3,000,612.79 筹资活动现金流入小计 1,190,371,066.21 552,970,212.79 偿还债务支付的现金 458,948,512.00 318,908,588.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 47,786,137.21 42,912,695.96 支付其他与筹资活动有关的现金 12,759,599.29 943,396.23 筹资活动现金流出小计 519,494,248.50 362,764,680.19 筹资活动产生的现金流量净额 670,876,817.71 190,205,532.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,747,369.86 38,874.25 五、现金及现金等价物净增加额 375,747,317.85 56,367,603.26 加：期初现金及现金等价物余额 255,961,859.54 199,594,256.28 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 六、期末现金及现金等价物余额 631,709,177.39 255,961,859.54 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 183,00 9,301. 00 426,255 ,719.76 -4,733,1 76.62 48,221, 435.53 363,472 ,567.12 5,317,2 09.77 1,021,5 43,056. 56 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 183,00 9,301. 00 426,255 ,719.76 -4,733,1 76.62 48,221, 435.53 363,472 ,567.12 5,317,2 09.77 1,021,5 43,056. 56 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 238,74 4,713. 00 486,435 ,174.55 18,338, 669.85 5,579,0 19.54 115,552 ,794.24 14,301, 032.59 878,951 ,403.77 （一）综合收益总 额 18,338, 669.85 142,219 ,514.48 6,268,4 78.32 166,826 ,662.65 （二）所有者投入 和减少资本 27,867 ,706.0 0 697,312 ,181.55 3,800,0 00.00 728,979 ,887.55 1．股东投入的普 通股 27,867 ,706.0 0 697,312 ,181.55 3,800,0 00.00 728,979 ,887.55 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 额 4．其他 （三）利润分配 5,579,0 19.54 -26,666, 720.24 -21,087, 700.70 1．提取盈余公积 5,579,0 19.54 -5,579,0 19.54 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -21,087, 700.70 -21,087, 700.70 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 210,87 7,007. 00 -210,87 7,007.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 210,87 7,007. 00 -210,87 7,007.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 4,232,5 54.27 4,232,5 54.27 四、本期期末余额 421,75 4,014. 00 912,690 ,894.31 13,605, 493.23 53,800, 455.07 479,025 ,361.36 19,618, 242.36 1,900,4 94,460. 33 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 183,00 426,255 -825,40 38,075, 316,841 963,356 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 9,301. 00 ,719.76 3.02 914.71 ,254.57 ,787.02 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 183,00 9,301. 00 426,255 ,719.76 -825,40 3.02 38,075, 914.71 316,841 ,254.57 963,356 ,787.02 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -3,907,7 73.60 10,145, 520.82 46,631, 312.55 5,317,2 09.77 58,186, 269.54 （一）综合收益总 额 -3,907,7 73.60 76,541, 837.87 -1,132, 790.23 71,501, 274.04 （二）所有者投入 和减少资本 6,450,0 00.00 6,450,0 00.00 1．股东投入的普 通股 6,450,0 00.00 6,450,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 10,145, 520.82 -29,910, 525.32 -19,765, 004.50 1．提取盈余公积 10,145, 520.82 -10,145, 520.82 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -19,765, 004.50 -19,765, 004.50 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 183,00 9,301. 00 426,255 ,719.76 -4,733,1 76.62 48,221, 435.53 363,472 ,567.12 5,317,2 09.77 1,021,5 43,056. 56 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 183,009, 301.00 426,796,9 53.84 48,221,43 5.53 398,207 ,915.30 1,056,235 ,605.67 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 183,009, 301.00 426,796,9 53.84 48,221,43 5.53 398,207 ,915.30 1,056,235 ,605.67 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 238,744, 713.00 486,435,1 74.55 5,579,019 .54 29,123, 475.19 759,882,3 82.28 （一）综合收益总 额 55,790, 195.43 55,790,19 5.43 （二）所有者投入 和减少资本 27,867,7 06.00 697,312,1 81.55 725,179,8 87.55 1．股东投入的普 27,867,7 697,312,1 725,179,8 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 通股 06.00 81.55 87.55 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,579,019 .54 -26,666, 720.24 -21,087,7 00.70 1．提取盈余公积 5,579,019 .54 -5,579,0 19.54 2．对所有者（或 股东）的分配 -21,087, 700.70 -21,087,7 00.70 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 210,877, 007.00 -210,877, 007.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 210,877, 007.00 -210,877, 007.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 421,754, 014.00 913,232,1 28.39 53,800,45 5.07 427,331 ,390.49 1,816,117 ,987.95 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 183,009, 301.00 426,796,9 53.84 38,075,91 4.71 326,663 ,232.41 974,545,4 01.96 加：会计政策 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 183,009, 301.00 426,796,9 53.84 38,075,91 4.71 326,663 ,232.41 974,545,4 01.96 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 10,145,52 0.82 71,544, 682.89 81,690,20 3.71 （一）综合收益总 额 101,455 ,208.21 101,455,2 08.21 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 10,145,52 0.82 -29,910, 525.32 -19,765,0 04.50 1．提取盈余公积 10,145,52 0.82 -10,145, 520.82 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 -19,765, 004.50 -19,765,0 04.50 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 183,009, 301.00 426,796,9 53.84 48,221,43 5.53 398,207 ,915.30 1,056,235 ,605.67 三、公司基本情况 （一）公司简介 深圳市索菱实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系深圳市索菱实业有限公 司（以下简称索菱实业）以整体变更设立成立的股份有限公司，由肖行亦、萧行杰、李贤彩 等共48位个人股东共同发起设立，于2010年10月22日经深圳市工商行政管理局核准成立，领 取注册号为440306102775279号的企业法人营业执照。 本公司注册地址为广东省深圳市，总部位于广东省深圳市南山区深南大道 9678 号大冲 商务中心 1 栋 2 号楼（B 座）28 楼。 本公司实际控制人为肖行亦。 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 本公司行业性质：汽车零配件及配件制造业。 本公司经营范围：汽车用收录（放）音机、车载CD、车载VCD、车载DVD（含GPS）液 晶显示屏一体机的生产，国内商业、物资供销业，货物及技术进出口；技术开发、咨询；投 资兴办实业。（以上均不含法律、行政法规、国务院决定禁止及规定需前置审批项目） 本公司主要产品或提供的劳务：车载信息终端的生产和销售。 （三）公司历史沿革 2010年10月5日，本公司创立大会通过决议，将索菱实业截至2010年8月31日的净资产 102,480,158.84元按1：0.9758的比例折为股本100,000,000.00元。 2010年11月15日，乐星、王艳斌、张富国等11位新增自然人股东以货币资金出资人民币 234,080.00元，其中新增注册资本（股本）人民币176,000.00元，其余人民币58,080.00元计入 资本公积，注册资本变更为100,176,000.00元。 2010年12月2日，广州基石创业投资合伙企业（有限合伙）、北京华商盈通投资有限公司 和朱筠笙、陈思妙、姚静坤等共20位自然人股东以货币资金出资人民币90,617,216.00元，其 中新增注册资本（股本）人民币17,824,000.00元，其余人民币72,793,216.00元计入资本公积， 注册资本变更为118,000,000.00元。 2011年7月12日，招商湘江产业投资有限公司、昆仑基石（深圳）股权投资合伙企业（有 限合伙）、深圳长润创新投资企业(有限合伙)、北京华商盈通投资有限公司、深圳市半岛基 石创业投资有限公司和孙伟琦、朱筠笙两位自然人股东以货币资金出资人民币102,543,096.00 元，其中新增注册资本（股本）人民币19,209,301.00元，其余人民币83,333,795.00元计入资本 公积，注册资本变更为人民币137,209,301.00元。 2011年10月，昆仑基石（深圳）股权投资合伙企业（有限合伙）将其持有的本公司430.8568 万股以2300万元的价格转让给深圳市珠峰基石股权投资合伙企业（有限合伙）；深圳市半岛 基石创业投资有限公司将其持有的本公司56.1987万股以300万元的价格转让给深圳市中欧基 石股权投资合伙企业（有限合伙）；深圳市半岛基石创业投资有限公司将其持有的74.9316万 股以400万元的价格转让给深圳市珠峰基石股权投资合伙企业（有限合伙）；符昌杰将其持有 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 的本公司8.2万股以8.2万元的价格转让给叶玉娟；朱刚勇将其持有的本公司8.2万股以8.2万元 的价格转让给叶玉娟；李文伟将其持有的本公司1.64万股以1.64万元的价格转让给叶玉娟；本 次股权变动于2011年10月31日完成了工商变更登记。 2012年3月，招商湘江产业投资有限公司将持有的本公司544万股以3520万元的价格转让 给深圳市珠峰基石股权投资合伙企业（有限合伙）。2012年5月9日，芜湖市工商行政管理局 核准广州基石创业投资合伙企业（有限合伙）名称变更为芜湖基石创业投资合伙企业（有限 合伙），本公司于2012年7月6日完成了工商变更登记。 2015年5月21日，经中国证券监督管理委员批准（证监许可[2015]970号文），本公司于 2015年6月3日采用网下向股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的 方式，公开发行4,580万股，发行后注册资本变更为183,009,301.00元。2015年6月11日，本公 司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市交易。 2017年3月27日，根据公司2016年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证 监许可[2017]187号文《关于核准深圳市索菱实业股份有限公司向涂必勤等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》，公司采取定向增发方式发行2,786.77万股，发行完成后注册资本变 更为210,877,007.00元。 根据公司2016年度股东大会审议通过《关于2016年度利润分配及资本公积转增股本预案 的议案》，以2017年7月12日（股权登记日）股本210,877,007股为基数，以资本公积向全体股 东每10股转增10股。资本公积转增完成后，公司注册资本变更为421,754,014.00元。 截至2017年12月31日，本公司累计发行股本总数421,754,014.00股，详见附注七、30。 （四）主业变更情况 报告期内公司主业未发生变更。 （五）公司基本组织架构 本公司的组织架构包括股东大会、董事会、监事会和经理层。股东大会是本公司的最高 权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决议权；董事会对 股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；监事会是本公司的内部监督机构；经理层负责 组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 （六）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表业经本公司董事会于2018年4月23日决议批准报出。 本公司2017年度纳入合并范围的子公司共14户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本 公司本年度合并范围比上年度增加3户，详见本附注八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司申报财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于 2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露 规定编制。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事车载信息终端生产业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特 点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和 会计估计，详见本附注五、23“收入”的描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说 明，请参阅附注五、29“其他”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12 月31日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表 在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 本公司从事车载信息终端行业，正常营业周期短于一年。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的当地法定货 币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出 现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购 买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已 经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五 十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一 揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资” 进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处 理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于 少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东 分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数 股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业 会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长 期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有 子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控 制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进 行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公 司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安 排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长 期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及 按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出 份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独 所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自 共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》 等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确 认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉 及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余 额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损 益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境 外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各 项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币 报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东 权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比 例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。 汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于 母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控 制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当 期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报 表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公 司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且 为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其 初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的 期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供 出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的 公允价值或账面价值。 该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失， 在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本 与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损 益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中， 在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之 中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 1000 万元（含 1000 万元）以上的应 收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 本公司内关联方组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 本公司内关联方组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项， 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备；客观证据包括与对方存在争议或涉及诉讼、 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行 还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 个别计提法 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、自制半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、在产品、劳 务成本、周转材料等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和 发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、持有待售资产 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用 一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时 满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在 当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出 售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置 的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资 产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处 置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时， 其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费 用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值 准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减 该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以 下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在 划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内 转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项 非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持 有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为 持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1） 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、 摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注五、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所 发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过 多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是 否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交 易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初 始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的 账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持 有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会 计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的 权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制 下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投 资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股 权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收 益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理， 全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报 表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当 期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资 产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费 用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5 3.17-4.75 机器设备 年限平均法 3-10 年 5 9.5-31.66 运输设备 年限平均法 5 年 5 19 电子设备 年限平均法 5 年 5 19 其他设备 年限平均法 5 年 5 19 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产 所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可 使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结 转为固定资产。 3 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。 17、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处 理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 19、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁厂房装修费用。长期待摊费用在预计受益期间按直 线法摊销。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提 存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时， 和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的， 按照其他长期职工薪酬处理。 （3）辞退福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会 计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 22、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地 计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 基于以上原则，本公司主要风险和报酬转移具体时点和具体原则按境内销售和境外销售 分别确定如下： ①境内销售收入确认具体时点: 后装及准前装业务模式下，本公司与经销商、4S店集团客户签订的是买断性质的合同， 商品经验收合格后，商品的所有权及风险转移，因此，本公司在货物发出并经对方验收合格 后确认收入。 部分前装车厂销售模式下，本公司是按照车厂要求开模并生产，在出厂前都已经过调试 及检测，因此在货物发出并经对方验收合格后确认收入。 部分前装车厂采用VIM合作模式，VMI（全称Vendor Managed Inventory，即供应商管理 库存，是一种以用户和供应商双方都获得最低成本为目的，在一个共同的协议下由供应商或 者第三方管理库存，并不断监督协议执行情况和修正协议内容，使库存管理得到持续地改进 的合作性策略）模式下收入确认时点：公司产品销售出库后，运输发货至客户，客户检验合 格入VMI仓库，自销售出库后，公司将库存商品转为发出商品处理。当月客户根据生产情况 领用产品后，公司在月末与客户对账，确认客户当月领用数量、金额及VMI仓库库存，公司 将客户领用金额确认当月收入。 ②境外销售收入确认具体时点: 境外销售全部是经销商销售模式，由于本公司与经销商签订的是买断性质的合同，经销 商获得商品所有权后，自行销售，风险自担，因此，本公司在货物报关出口时确认收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 24、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定 补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出 金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行 复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作 为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已 经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理 测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政 府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办 法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的； （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保 障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况， 应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损 失的，直接计入当期损益 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 25、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得 税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所 得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 27、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待 售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计 划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“持有待售资产”相关描述。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 因执行新企业会计准则导致的会计政策 变更 2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起实施。2017年5月10日，财政部以财 会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则。 执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补 助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计 入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之后，对2017年1 月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助， 计入营业外收支。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 29、其他 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）收入确认——建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收 入。合同的完工百分比是依照本附注五、23、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造 合同的各会计年度内累积计算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性 时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入 和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成 本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2）租赁的归类 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租 赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上 转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬， 作出分析和判断。 （3）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估 应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （4）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （5）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确 定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该 项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望， 包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （6）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹 象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进 行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （7）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （8）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折 现率以及预计受益期间的假设。 （9）递延所得税资产 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （10）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 （11）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交 货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时 义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需 支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判 断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等 因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。 预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修 情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 应税收入按 17%、6%的税率计算销项税， 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 差额计缴增值税。 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 按实际缴纳的流转税的 5%或 7%计缴。 企业所得税 应纳税所得额 详见下表 教育费附加 实际缴纳的流转税 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 深圳市索菱实业股份有限公司 15% 九江妙士酷实业有限公司 25% 索菱国际实业有限公司 16.5% 广东索菱电子科技有限公司 15% 深圳市索菱投资有限公司 25% 湖南索菱电子科技有限公司 25% 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 上海索菱实业有限公司 25% 惠州市索菱精密塑胶有限公司 25% 惠州市妙士酷实业有限公司 25% 长春市索菱科技有限公司 25% SOLING JAPAN CO.LTD（注） 22% 辽宁索菱实业有限公司 25% 武汉英卡科技有限公司 0.00% 上海三旗通信科技有限公司 15% 三旗通信科技（香港）有限公司 16.5% 西安龙飞网络科技有限公司 12.5% 上海旗旌科技有限公司 25% 上海航盛实业有限公司 15% 2、税收优惠 （1）本公司及子公司享受的企业所得税优惠政策 2017年10月31日，公司通过深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税 务局、深圳市地方税务局关于高新技术企业复审，取得了编号为GR201744203067的高新技术 企业证书，有效期为3年，本公司2017年至2019年减按15%税率征收企业所得税。 2017年12月11日，本公司之子公司广东索菱电子科技有限公司获得惠州市市科技创新委 员会、惠州市财政局、惠州市国家税务局、惠州市市地方税务局颁发了编号为GR201744004654 的高新技术企业证书，有效期为3年，本公司自2017年1月1日起减按15%税率征收企业所得税。 根据2012年4月20日《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发 展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）规定，对我国境内新办的软件企业经认定后， 在2017年12月31日前自开始获利年度起计算优惠期，第一年和第二年免征企业所得税，第三 年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。本公司之子公司武汉英卡科技有限公 司（以下简称武汉英卡）于2016年7月25日经湖北省软件行业协会颁发证书编号为鄂 RQ-2016-0288的软件企业证书。武汉英卡2016、2017年执行0%企业所得税税率。 2017年11月23日，本公司之子公司上海三旗通信科技有限公司（以下简称“三旗通信”） 通过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局高新技 术企业复审，颁发编号为GR201731001611的高新技术企业证书，有效期三年，自2017年1月1 日至2019年12月31日，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人 民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的规定，符合条件的高新技术企业，减按15% 的税率征收企业所得税。三旗通信2017年至2019年适用15%的优惠税率。 根据2008年2月22日财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财 税[2008]1号）的规定，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二 年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2013年6月14日，三旗通信之子公 司西安龙飞网络科技有限公司（以下简称“西安龙飞网络”）经陕西省工业和信息化厅颁发证 书编号为陕R-2013-0016的软件企业认定证书。西安龙飞网络2014年开始获利，2014年、2015 年所得税全免，2016至2018年享受减半征收企业所得税优惠政策。 2014年9月4日，西安龙飞网络取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 局和陕西省地方税务局颁发的编号为GR201461000104的高新技术企业证书，有效期三年，根 据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实 施条例》第九十三条的规定，符合条件的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。 由于所得税优惠政策不得叠加享受，因此西安龙飞网络2017年按减半征收企业所得税优 惠政策执行税率，西安龙飞网络2017年度所得税税率为12.50%。 2017年10月23日，本公司之子公司上海航盛实业有限公司（以下简称上海航盛实业）通 过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局高新技术 企业资格复审，取得编号为GR201731000045的高新技术企业证书，有效期三年，上海航盛实 业2017年至2019年减按15%税率征收企业所得税。 3、其他 SOLING JAPAN CO.LTD注册经营地点为日本，适用日本地区税率。实收资本在1亿日元 以下（年应纳税所得额在800万日元以下的部分，适用税率为22%；超过800万日元的部分， 税率为30%）；实收资本在1亿日元以上（适用税率30%）。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 332,199.69 144,126.11 银行存款 818,200,713.89 339,845,195.79 其他货币资金 52,807,918.72 60,358,615.91 合计 871,340,832.30 400,347,937.81 其中：存放在境外的款项总额 85,286,654.33 69,835,856.84 其他说明 注1：于2017年12月31日，本公司所有权受到限制的货币资金为人民币52,807,918.72元 （2016年12月31日：人民币60,358,615.91元）。 注2：其他货币资金为信用证保证金、银行承兑汇票保证金及保函保证金。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 34,144,134.72 12,794,332.00 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 商业承兑票据 12,550,000.00 合计 46,694,134.72 12,794,332.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 43,868,155.88 商业承兑票据 17,500,000.00 合计 61,368,155.88 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 664,992, 264.00 99.65% 40,495,8 04.61 6.09% 624,496,4 59.39 359,672 ,229.95 100.00% 23,134,34 1.67 6.43% 336,537,88 8.28 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 2,368,92 2.77 0.35% 2,368,92 2.77 100.00% 合计 667,361, 186.77 100.00% 42,864,7 27.38 6.42% 624,496,4 59.39 359,672 ,229.95 100.00% 23,134,34 1.67 6.43% 336,537,88 8.28 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 625,728,163.90 31,286,408.21 5.00% 1 至 2 年 21,574,899.92 2,157,490.01 10.00% 2 至 3 年 12,493,757.64 3,748,127.29 30.00% 3 年以上 5,195,442.54 3,303,779.10 64.00% 3 至 4 年 2,850,148.82 1,425,074.42 50.00% 4 至 5 年 933,178.09 466,589.05 50.00% 5 年以上 1,412,115.63 1,412,115.63 100.00% 合计 664,992,264.00 40,495,804.61 6.09% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,840,736.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本年无实际核销的应收账款情况 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年度按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为198,771,094.16元，占应 收账款年末余额合计数的比例为29.78%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 10,097,456.88元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 金融资产转移方式 终止确认的应收账款金额 与终止确认相关的利得或损失 应收账款保理及反向保理 9,374,088.22 46,870.44 合 计 9,374,088.22 46,870.44 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司本年无转移应收账款且继续涉入形成资产、负债情况。 其他说明： 年末使用权受限制的应收账款情况见附注七、50、 所有权或使用权受限制的资产。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 70,189,297.03 99.28% 31,284,805.32 100.00% 1 至 2 年 508,405.00 0.72% 合计 70,697,702.03 -- 31,284,805.32 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 注：年末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名的预付款汇总金额为35,209,852.22元，占预付 款项年末余额合计数的比例为49.80 %。 其他说明： 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 20,048,2 27.89 100.00% 3,228,12 6.07 16.10% 16,820,10 1.82 18,457, 562.71 100.00% 1,805,849 .87 9.78% 16,651,712. 84 合计 20,048,2 27.89 100.00% 3,228,12 6.07 16.10% 16,820,10 1.82 18,457, 562.71 100.00% 1,805,849 .87 9.78% 16,651,712. 84 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 7,636,883.19 381,844.19 5.00% 1 至 2 年 6,954,504.06 695,450.40 10.00% 2 至 3 年 4,113,288.67 1,233,986.60 30.00% 3 年以上 1,343,551.97 916,844.88 68.00% 3 至 4 年 599,047.96 299,523.98 50.00% 4 至 5 年 254,366.23 127,183.12 50.00% 5 年以上 490,137.78 490,137.78 100.00% 合计 20,048,227.89 3,228,126.07 16.10% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,025,121.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 本年无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 15,151,757.56 15,935,110.87 其他 4,896,470.33 2,522,451.84 合计 20,048,227.89 18,457,562.71 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京众联晟通国际 贸易有限公司 保证金 4,400,000.00 2-3 年 21.95% 840,000.00 华润深国投信托有 限公司 保证金 2,744,883.00 1 年以内 13.69% 137,244.15 上海宝朗电子信息 有限公司 保证金 1,900,000.00 1-2 年 9.48% 190,000.00 广东省机电设备招 标中心有限公司 保证金 800,000.00 1 年以内 3.99% 40,000.00 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 深圳宏泰智会科技 服务有限公司 押金 730,800.00 1-2 年 3.65% 73,080.00 合计 -- 10,575,683.00 -- 52.76% 1,280,324.15 （6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本公司本年无根据《企业会计准则第23号——金融资产转移》终止确认的应收账款情况。 （7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 162,034,198.06 19,197,929.02 142,836,269.04 259,163,462.23 12,480,556.41 246,682,905.82 在产品 21,018,796.77 21,018,796.77 72,187,638.25 72,187,638.25 库存商品 214,129,592.82 11,151,230.29 202,978,362.53 88,505,651.08 1,740,098.48 86,765,552.60 周转材料 110,733.88 2,066.06 108,667.82 半成品 19,781,832.79 1,311,818.43 18,470,014.36 77,503,940.41 10,510,999.95 66,992,940.46 委托加工物资 23,709,461.70 268,628.54 23,440,833.16 5,935,226.41 5,935,226.41 发出商品 23,474,780.57 5,390,524.67 18,084,255.90 1,658,621.96 995,173.18 663,448.78 劳务成本 2,560,894.76 2,560,894.76 合计 466,820,291.35 37,322,197.01 429,498,094.34 504,954,540.34 25,726,828.02 479,227,712.32 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 12,480,556.41 7,392,783.67 9,354,567.81 10,029,978.87 19,197,929.02 库存商品 1,740,098.48 7,667,386.98 3,411,039.11 1,667,294.28 11,151,230.29 周转材料 2,066.06 2,066.06 半成品 10,510,999.95 763,177.08 9,962,358.60 1,311,818.43 委托加工物资 268,628.54 268,628.54 发出商品 995,173.18 180,682.37 4,214,669.12 5,390,524.67 合计 25,726,828.02 16,274,724.70 16,980,276.04 21,659,631.75 37,322,197.01 项目 计提存货跌价准备的具 体依据 本年转回存货跌价准备 的原因 本年转销存货跌价准备的 原因 原材料 成本与可变现净值孰低 领用、出售或报废 库存商品 成本与可变现净值孰低 领用、出售或报废 半成品 成本与可变现净值孰低 领用、出售或报废 发出商品 成本与可变现净值孰低 周转材料 成本与可变现净值孰低 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付及待抵扣税金 55,298,388.68 23,891,168.40 重组中介费 943,396.23 合计 55,298,388.68 24,834,564.63 其他说明： 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 113,926,983.48 113,926,983.48 80,000,000.00 80,000,000.00 按公允价值计量的 98,926,983.48 98,926,983.48 按成本计量的 15,000,000.00 15,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 合计 113,926,983.48 113,926,983.48 80,000,000.00 80,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 基石资本 TMT 专 项投资基 金 1 号 10,000,000 .00 10,000,000 .00 深圳市自 行科技有 限公司 5,000,000. 00 5,000,000. 00 5.00% 永康众泰 汽车有限 公司 70,000,000 .00 70,000,000 .00 0.41% 合计 80,000,000 .00 5,000,000. 00 70,000,000 .00 15,000,000 .00 -- 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 浙江索菱 新能源汽 车科技有 限公司 1,227,336 .81 490,000.0 0 3,137,208 .82 4,854,545 .63 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 深圳市华 通微计算 机有限公 司 1,916,927 .79 -1,866,64 8.07 50,279.72 重庆元铂 智能科技 有限公司 （注） 1,914,892 .05 1,914,892 .05 深圳市索 菱智联科 技有限公 司 1,300,000 .00 1,066,194 .36 -233,805. 64 小计 5,059,156 .65 1,790,000 .00 2,981,086 .41 1,036,755 .11 4,904,825 .35 合计 5,059,156 .65 1,790,000 .00 2,981,086 .41 1,036,755 .11 4,904,825 .35 其他说明 注：重庆元铂智能科技有限公司系重庆索菱乐途电子科技有限公司，股权处置完成后完 成工商登记并变更公司名称。 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 283,572,428.48 283,423,196.93 6,797,178.21 12,238,649.11 586,031,452.73 2.本期增加金额 332,514.69 34,701,394.59 3,464,158.96 24,198,765.03 62,696,833.27 （1）购置 332,514.69 21,856,187.56 682,843.74 5,995,161.14 28,866,707.13 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 12,845,207.03 2,781,315.22 18,203,603.89 33,830,126.14 3.本期减少金额 1,369,443.43 338,975.00 506,752.20 2,215,170.63 （1）处置或报 废 1,369,443.43 338,975.00 506,752.20 2,215,170.63 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 4.期末余额 283,904,943.17 316,755,148.09 9,922,362.17 35,930,661.94 646,513,115.37 二、累计折旧 1.期初余额 16,958,747.51 120,004,611.40 2,764,447.74 5,405,835.85 145,133,642.50 2.本期增加金额 8,928,831.94 38,544,257.99 1,802,614.25 15,837,155.32 65,112,859.50 （1）计提 8,928,831.94 29,753,477.73 1,001,112.48 3,466,106.37 43,149,528.52 （2）企业合 并增加 8,790,780.26 801,501.77 12,371,048.95 21,963,330.98 3.本期减少金额 328,930.88 119,885.38 279,084.60 727,900.86 （1）处置或报 废 328,930.88 119,885.38 279,084.60 727,900.86 4.期末余额 25,887,579.45 158,219,938.51 4,447,176.61 20,963,906.57 209,518,601.14 三、减值准备 1.期初余额 12,936,711.53 12,936,711.53 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 12,936,711.53 12,936,711.53 四、账面价值 1.期末账面价值 258,017,363.72 145,598,498.05 5,475,185.56 14,966,755.37 424,057,802.70 2.期初账面价值 266,613,680.97 150,481,874.00 4,032,730.47 6,832,813.26 427,961,098.70 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 广东索菱厂房及办公楼 200,118,356.70 正在办理尚未取得 其他说明 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 12,612,501.00 656,812.40 6,080,747.34 17,000.00 19,367,060.74 2.本期增加金 额 112,971,766.93 35,405,567.50 17,003,890.00 165,381,224.43 （1）购置 155,906.93 1,051,704.33 1,207,611.26 （2）内部研 发 1,854,741.64 1,854,741.64 （3）企业合 并增加 112,815,860.00 32,499,121.53 17,003,890.00 162,318,871.53 3.本期减少金额 146,228.80 146,228.80 （1）处置 146,228.80 146,228.80 4.期末余额 12,612,501.00 113,482,350.53 41,486,314.84 17,020,890.00 184,602,056.37 二、累计摊销 1.期初余额 1,309,716.17 194,022.19 4,325,814.17 1,037.91 5,830,590.44 2.本期增加金 额 279,753.39 8,370,716.83 6,993,231.63 1,376,610.16 17,020,312.01 （1）计提 279,753.39 8,370,716.83 3,644,151.74 1,376,610.16 13,671,232.12 （2）企 业合并增加 3,349,079.89 3,349,079.89 3.本期减少金 额 19,743.23 19,743.23 （1）处置 19,743.23 19,743.23 4.期末余额 1,589,469.56 8,544,995.79 11,319,045.80 1,377,648.07 22,831,159.22 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 11,023,031.44 104,937,354.74 30,167,269.04 15,643,241.93 161,770,897.15 2.期初账面价 值 11,302,784.83 462,790.21 1,754,933.17 15,962.09 13,536,470.30 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.27%。 12、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 车联网基础 软件开发 1,821,204.22 582,762.62 1,854,741.64 549,225.20 合计 1,821,204.22 582,762.62 1,854,741.64 549,225.20 其他说明 注：本期开发支出系公司在车联网基础软件方面投入，软件开发项目立项时点作为资本 化时点开始，基础软件开发完成并经验收后，结转相应的开发支出。截至2017年12月31日， 上述车联网基础软件开发，已成功申请6项软件著作权证书，并且相应基础软件研发成果已应 用于对外具体开发项目。 13、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉英卡科技有 限公司 97,428,344.66 97,428,344.66 上海三旗通信科 技有限公司 353,279,898.03 353,279,898.03 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 上海航盛实业有 限公司 62,081,468.82 62,081,468.82 合计 512,789,711.51 512,789,711.51 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉英卡科技有 限公司 上海三旗通信科 技有限公司 上海航盛实业有 限公司 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 本年，本公司以上述3家被投资单位分别作为3个资产组，将商誉分摊至各资产组，分别 计算上述资产组的可收回金额。其中关键假设及其依据如下： 各资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批 准的2018年至2022年的财务预算确定，按照合理的递增的增长率为基础计算，并采用基于各 单位不同债务结构的折现率。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设时考虑了该资产组 过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计营业收入和毛利。管理层认为上述假设发生 的合理变化不会导致资产组的账面价值合计超过其可收回金额。经测试，上述3家资产组预计 未来可收回金额高于资产组账面价值，不存在减值。 其他说明 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 6,266,583.71 1,658,018.99 1,577,087.70 6,347,515.00 办公厂房租赁 3,362,863.14 244,864.05 3,117,999.09 其他 532,242.05 81,736.53 450,505.52 合计 6,266,583.71 5,553,124.18 1,903,688.28 9,916,019.61 其他说明 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 90,552,174.08 14,166,892.67 55,118,223.63 8,448,652.25 内部交易未实现利润 12,221,110.54 1,472,745.83 可抵扣亏损 54,467,170.66 10,499,501.63 52,760,860.68 13,190,215.17 递延收益 2,770,000.00 415,500.00 4,930,000.00 739,500.00 预提费用 18,895,146.47 2,834,271.97 16,639,046.78 2,495,857.02 合计 178,905,601.75 29,388,912.10 129,448,131.09 24,874,224.44 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 145,570,510.46 21,315,509.47 可供出售金融资产公允 价值变动 28,926,983.48 7,231,745.87 合计 174,497,493.94 28,547,255.34 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 122,503.91 2,020,896.24 可抵扣亏损 6,596,029.59 6,631,157.27 合计 6,718,533.50 8,652,053.51 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 2019 年 2020 年 2,176,856.63 2021 年 2,492,688.91 4,454,300.64 2022 年 4,103,340.68 合计 6,596,029.59 6,631,157.27 -- 其他说明： 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产款项 4,587,470.51 6,687,044.71 合计 4,587,470.51 6,687,044.71 其他说明： 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 293,000,000.00 65,000,000.00 抵押借款 35,860,512.00 保证借款 80,000,000.00 223,601,772.00 信用借款 1,736,490.00 合计 374,736,490.00 324,462,284.00 短期借款分类的说明： 抵押借款及质押借款的抵押资产、质押资产类别以及金额，参见附注七、50、所有权或使用 权受限制的资产。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 本公司年末无已逾期未偿还的短期借款情况。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 18、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 28,083,931.97 53,371,342.61 银行承兑汇票 135,332,380.50 148,596,323.34 合计 163,416,312.47 201,967,665.95 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 280,540,335.47 204,358,768.93 1-2 年 4,136,911.04 278,716.48 2-3 年 665,005.69 3 年以上 265,901.85 18,253.50 合计 284,943,148.36 205,320,744.60 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 本公司年末应付账款余额中无账龄超过1年的大额应付款项。 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 8,584,520.66 4,173,688.83 合计 8,584,520.66 4,173,688.83 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 本公司年末预收款项余额中无账龄超过1年的预收款项。 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 11,064,522.07 166,810,622.18 156,950,413.81 20,924,730.44 二、离职后福利-设定提 存计划 10,559,806.11 10,428,853.77 130,952.34 合计 11,064,522.07 177,370,428.29 167,379,267.58 21,055,682.78 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 11,064,522.07 153,771,073.42 144,015,008.32 20,820,587.17 2、职工福利费 2,327,706.19 2,327,706.19 3、社会保险费 4,730,688.49 4,662,078.79 68,609.70 其中：医疗保险费 4,242,646.34 4,181,911.70 60,734.64 工伤保险费 303,094.15 301,194.94 1,899.21 生育保险费 184,948.00 178,972.15 5,975.85 4、住房公积金 5,950,741.50 5,915,207.93 35,533.57 5、工会经费和职工教育 经费 30,412.58 30,412.58 合计 11,064,522.07 166,810,622.18 156,950,413.81 20,924,730.44 （3）设定提存计划列示 单位： 元 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 10,147,539.26 10,020,804.79 126,734.47 2、失业保险费 412,266.85 408,048.98 4,217.87 合计 10,559,806.11 10,428,853.77 130,952.34 其他说明： 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。除上述每月缴存费用外， 本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 13,721,177.14 587,735.15 企业所得税 16,524,682.24 8,502,713.87 个人所得税 866,779.23 1,255,014.13 城市维护建设税 744,750.56 374,460.56 教育费附加 570,687.58 264,282.86 印花税 250,776.51 7,192.07 土地使用税 28,700.50 28,700.50 房产税 150,679.67 150,679.67 其他 4,819.25 合计 32,863,052.68 11,170,778.81 其他说明： 23、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 5,654,109.59 合计 5,654,109.59 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 24、应付股利 单位： 元 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 项目 期末余额 期初余额 其他 9,632,059.58 合计 9,632,059.58 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 年末应付股利余额系本年度非同一控制合并的上海航盛实业有限公司应付深圳市航盛电子股份有限公司的应付股利。 25、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 43,157,722.14 6,800,248.57 1 至 2 年 2,837,170.69 100,386.00 2 至 3 年 364,857.08 329,200.00 3 年以上 406,147.36 30,000.00 合计 46,765,897.27 7,259,834.57 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 本公司年末无账龄超过1年的重要其他应付款。 26、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 3,456,000.00 72,800,000.00 合计 3,456,000.00 72,800,000.00 其他说明： 27、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 9,312,000.00 72,800,000.00 减：一年内到期的长期借款 -3,456,000.00 -72,800,000.00 合计 5,856,000.00 长期借款分类的说明： 抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、50、所有权或使用权受限制的资产。 其他说明，包括利率区间： 长期借款年末明细表： 28、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付债券 479,134,716.10 合计 479,134,716.10 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 发行费用 冲减 期末余额 2017 年 公司债 100.00 2017-10- 27 3 年期 500,000,0 00.00 500,000,0 00.00 1,210,187 .80 22,075,47 1.70 479,134,7 16.10 合计 -- -- -- 500,000,0 00.00 500,000,0 00.00 1,210,187 .80 22,075,47 1.70 479,134,7 16.10 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 29、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 6,300,956.32 7,512,478.72 2,215,579.31 11,597,855.73 资产/收益相关政府 补助 合计 6,300,956.32 7,512,478.72 2,215,579.31 11,597,855.73 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 基础设施建 设资金 1,370,956.32 55,579.31 1,315,377.01 与资产相关 兼容北斗定 位系统 1,280,000.00 600,000.00 680,000.00 与资产相关 技术中心建 设 1,000,000.00 960,000.00 40,000.00 与资产相关 工业设计中 心建设 2,650,000.00 600,000.00 2,050,000.00 与资产相关 02 专项汽车 专用芯片 EC-Q100 可 靠性测试平 台 522,478.72 522,478.72 与收益相关 北斗定位的 智能车终端 760,000.00 760,000.00 与收益相关 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 2013 嘉定专 利产业化 100,000.00 100,000.00 与收益相关 基于北斗的 智能物流车 联网解决方 案及应用示 范 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 新能源汽车 动力电池管 理系统 650,000.00 650,000.00 与收益相关 基于国产操 作系统的车 载中控系统 研发 2,160,000.00 2,160,000.00 与收益相关 北斗城市物 流配送系统 平台 1,320,000.00 1,320,000.00 与收益相关 合计 6,300,956.32 7,512,478.72 2,215,579.31 11,597,855.7 3 -- 其他说明： 30、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 183,009,301.00 27,867,706.00 210,877,007.00 238,744,713.00 421,754,014.00 其他说明： 根据公司2016年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可 【2017】187号文《关于核准深圳市索菱实业股份有限公司向涂必勤等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》，公司以26.42元/每股总计发行27,867,706股，其中新增注册资本 人民币27,867,706.00元，其中发行费用11,084,904.97元，扣除发行费用后余额计入资本公 积-股份溢价人民币697,312,181.55元，注册资本变动业经瑞华会计师事务所（特殊普通合 伙）审验，并出具瑞华验字【2017】48270003号验证报告。 根据公司2016年度股东大会审议通过《关于2016年度利润分配及资本公积转增股本预 案的议案》，以2017年7月12日（股权登记日）股本210,877,007股为基数，以资本公积向 全体股东每10股转增10股，新增注册资本人民币210,877,007.00元。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 31、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 426,255,719.76 697,312,181.55 210,877,007.00 912,690,894.31 合计 426,255,719.76 697,312,181.55 210,877,007.00 912,690,894.31 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期资本公积变动详情参见附注七、30。 32、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -4,733,176.62 25,570,415. 72 7,231,745.8 7 18,338,669. 85 13,605,49 3.23 可供出售金融资产公允价值 变动损益 28,926,983. 48 7,231,745.8 7 28,926,983. 48 21,695,23 7.61 外币财务报表折算差额 -4,733,176.62 -3,356,567. 76 -10,588,313 .63 -8,089,74 4.38 其他综合收益合计 -4,733,176.62 25,570,415. 72 7,231,745.8 7 18,338,669. 85 13,605,49 3.23 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 33、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 任意盈余公积 48,221,435.53 5,579,019.54 53,800,455.07 合计 48,221,435.53 5,579,019.54 53,800,455.07 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 34、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 调整前上期末未分配利润 363,472,567.12 316,841,254.57 调整后期初未分配利润 363,472,567.12 316,841,254.57 加：本期归属于母公司所有者的净利润 142,219,514.48 76,541,837.87 减：提取法定盈余公积 5,579,019.54 10,145,520.82 应付普通股股利 21,087,700.70 19,765,004.50 期末未分配利润 479,025,361.36 363,472,567.12 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 35、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,456,546,038.58 961,061,550.16 904,505,330.63 620,540,322.96 其他业务 41,649,181.02 37,211,249.07 45,872,984.75 40,794,295.00 合计 1,498,195,219.60 998,272,799.23 950,378,315.38 661,334,617.96 36、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,917,935.04 4,087,049.69 教育费附加 3,655,998.05 2,930,606.66 房产税 1,767,735.02 1,218,716.57 土地使用税 275,290.45 264,421.98 印花税 1,428,134.64 297,310.39 其他 5,456.65 28,334.45 合计 12,050,549.85 8,826,439.74 其他说明： 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 37、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 23,444,090.98 9,359,156.03 运输费 9,352,896.90 14,258,981.05 售后服务费 4,428,137.06 2,689,631.50 展览费 2,700,226.02 1,689,854.55 差旅费 2,539,815.96 1,396,154.33 业务招待费 2,120,543.19 963,638.89 租金 899,148.02 552,472.12 折旧及摊销 421,880.59 75,498.17 宣传广告费 185,236.33 3,894,448.07 其他 2,881,259.17 7,319,183.54 合计 48,973,234.22 42,199,018.25 其他说明： 38、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发支出 114,528,684.48 48,816,548.43 职工薪酬 30,486,732.14 38,202,825.80 折旧及摊销 20,577,401.22 13,276,492.17 咨询顾问费 10,449,737.83 5,658,890.73 租赁费 8,199,411.35 8,794,678.87 差旅费 3,848,744.66 5,120,082.34 办公费 2,761,423.29 3,921,917.23 业务招待费 2,280,012.36 4,532,240.27 车辆使用费 1,782,383.97 987,720.64 其他 7,097,264.07 7,071,087.04 合计 202,011,795.37 136,382,483.52 其他说明： 39、财务费用 单位： 元 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 34,957,180.77 24,552,208.81 减：利息收入 2,095,989.52 1,818,121.16 汇兑损益 6,237,014.08 -8,478,598.42 手续费及其他 7,353,115.11 5,794,855.08 合计 46,451,320.44 20,050,344.31 其他说明： 40、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 11,379,395.81 491,319.55 二、存货跌价损失 16,274,724.70 8,510,462.03 合计 27,654,120.51 9,001,781.58 其他说明： 41、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,036,755.11 976,156.65 处置长期股权投资产生的投资收益 -164,892.05 理财产品收益 297,363.00 合计 1,169,226.06 976,156.65 其他说明： 42、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损益 822,660.44 -67,177.07 43、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 技术中心建设 960,000.00 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 兼容北斗定位系统 600,000.00 工业设计中心建设 600,000.00 内外经贸发展与口岸建设专项资金进口 贴息 358,131.00 外经贸发展专项资金 310,000.00 企业资助资金 300,000.00 汽车城返税 241,000.00 加快创新驱动发展系列政策补贴 189,300.00 出口信用保险保费资助款 176,416.00 高新技术成果转化扶持资金 147,000.00 小微企业创业资金补助 100,000.00 高新技术企业奖励 90,000.00 房屋租金补贴 83,151.00 软件和信息服务发展专项资金 75,000.00 失业稳岗补贴 66,325.03 提升国际化经营能力支持资金 55,720.00 基础设施建设资金 55,579.31 "小升规"专项资金 30,000.00 社保津贴 22,900.09 稳增长提效应奖励资金 10,000.00 财政扶持资金 6,000.00 版权资助经费 3,600.00 "两新"组织党建工作经费 2,400.00 44、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 84,214.29 7,364,839.16 84,214.29 其他 658,839.87 198,010.69 658,839.87 合计 743,054.16 7,562,849.85 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 深圳市战略 性新兴产业 发展专项资 金 深圳市财政 委员会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 600,000.00 与资产相关 代征个人所 得税补贴 深圳市龙华 新区地方税 务局 奖励 是 否 84,214.29 32,525.29 与收益相关 基础设施建 设资金 九江市德安 县财政局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 55,579.31 与资产相关 深圳市财政 委员会新一 代信息技术 发展专项款 深圳市财政 委员会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 960,000.00 与资产相关 出口信用保 险保费资助 款 深圳市经济 贸易和信息 化委员会 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 30,924.00 与收益相关 失业稳岗补 贴收入 深圳市社会 保险基金管 理局 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 414,416.50 与收益相关 收失业稳岗 补贴 深圳市社会 保险基金管 理局 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 431,394.06 与收益相关 工业设计中 心建设 深圳市财政 委员会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 是 否 350,000.00 与资产相关 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 的补助 深圳市经贸 信息委关于 战略性新兴 产业发展专 项资金新一 代信息技术 项目资助 深圳市财政 委员会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 4,490,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 84,214.29 7,364,839.16 -- 其他说明： 45、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非货币性资产交换损失 65,666.00 83,487.68 65,666.00 违约金及罚款 1,251,039.23 1,251,039.23 其他 369,678.11 24,209.13 369,678.11 合计 1,686,383.34 107,696.81 其他说明： 46、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 19,756,384.35 16,838,345.20 递延所得税费用 68,102.58 -11,299,630.20 合计 19,824,486.93 5,538,715.00 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 168,312,479.73 按法定/适用税率计算的所得税费用 25,246,871.96 子公司适用不同税率的影响 750,747.03 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 调整以前期间所得税的影响 1,588,371.63 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -9,085,380.98 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,772,516.14 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 276,565.26 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 3,819,828.17 所得税费用 19,824,486.93 其他说明 47、其他综合收益 详见附注七、32。 48、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,095,989.52 1,818,121.16 政府补助 2,266,943.12 5,399,259.85 押金及保证金 4,107,410.00 830,314.20 员工归还借款 1,552,396.90 119,936.90 其他 2,802,377.66 4,140,474.73 合计 12,825,117.20 12,308,106.84 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 25,232,641.58 32,626,041.40 管理费用 100,106,819.37 66,717,025.49 手续费 1,533,912.17 1,381,087.45 往来款 799,479.91 9,174.39 押金及保证金 3,961,279.17 9,731,291.42 员工借支 425,213.94 332,142.92 其他 758,375.70 8,588.88 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 合计 132,817,721.84 110,805,351.95 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 承兑汇票保证金 19,521,094.97 612.79 与资产相关的专项补助 3,000,000.00 合计 19,521,094.97 3,000,612.79 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 发行股份中介机构费 6,000,000.00 943,396.23 发行债券担保费用及手续费 6,400,000.00 承兑汇票保证金 10,063,512.74 其他 359,599.29 合计 22,823,112.03 943,396.23 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 49、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 148,487,992.80 75,409,047.64 加：资产减值准备 27,654,120.51 9,001,781.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 43,149,528.52 28,493,800.44 无形资产摊销 13,671,232.12 951,594.31 长期待摊费用摊销 1,903,688.28 4,740,955.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -822,660.44 150,664.75 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 65,666.00 财务费用（收益以“－”号填列） 40,099,018.75 30,213,302.03 投资损失（收益以“－”号填列） -1,169,226.06 -976,156.65 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,913,887.03 -11,342,416.67 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,742,746.25 存货的减少（增加以“－”号填列） 100,907,748.28 -174,104,535.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -238,072,554.74 -95,000,497.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -38,039,050.06 81,010,718.58 经营活动产生的现金流量净额 98,006,644.74 -51,451,741.40 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 818,532,913.58 339,989,321.90 减：现金的期初余额 339,989,321.90 255,034,417.28 现金及现金等价物净增加额 478,543,591.68 84,954,904.62 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 328,095,200.00 其中： -- 武汉英卡科技有限公司 40,595,200.00 上海三旗通信科技有限公司 170,000,000.00 上海航盛实业有限公司 117,500,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 102,535,981.83 其中： -- 武汉英卡科技有限公司 7,909,226.21 上海三旗通信科技有限公司 79,131,299.76 上海航盛实业有限公司 15,495,455.86 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 225,559,218.17 其他说明： 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 818,532,913.58 339,989,321.90 其中：库存现金 332,199.69 144,126.11 可随时用于支付的银行存款 818,200,713.89 339,845,195.79 三、期末现金及现金等价物余额 818,532,913.58 339,989,321.90 其他说明： 50、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 52,807,918.72 承兑汇票、信用证及履约保函保证金 固定资产 2,802,688.14 抵押借款 应收账款 85,493,874.89 质押借款 合计 141,104,481.75 -- 其他说明： 51、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 103,351,207.01 其中：美元 14,178,257.87 6.5342 92,643,572.58 欧元 964,816.00 7.8023 7,527,783.88 港币 11,656.31 0.83591 9,743.47 日元 54,767,498.00 0.05788 3,170,107.08 其中：美元 29,138,415.11 6.5342 190,396,232.01 日元 10,682,901.00 0.05788 618,358.36 应付账款 其中：美元 6,914,381.46 6.5342 45,179,951.33 其他说明： 1、本公司全资子公司索菱国际实业有限公司，位于中国香港,根据其经营所处的主要经 济环境中的货币确定港元为其记账本位币。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 2、本公司全资子公司SOLING JAPAN CO.LTD，位于日本,根据其经营所处的主要经济环 境中的货币确定日元为其记账本位币。 3、本公司之孙公司三旗通信科技（香港）有限公司，位于中国香港，根据其经营所处的 主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 武汉英卡科 技有限公司 2017 年 03 月 20 日 126,860,013. 86 100.00% 股权转让 2017 年 03 月 31 日 控制权转移 21,576,245.9 7 12,223,322.7 8 上海三旗通 信科技有限 公司 2017 年 03 月 16 日 590,000,008. 16 100.00% 股权转让 2017 年 03 月 31 日 控制权转移 443,033,869. 54 56,873,747.2 6 上海航盛实 业有限公司 2017 年 10 月 16 日 142,500,000. 00 95.00% 股权转让 2017 年 09 月 30 日 控制权转移 82,890,721.7 1 12,031,872.9 5 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 武汉英卡科技有限公司 上海三旗通信科技有限公司 上海航盛实业有限公司 --现金 40,595,200.00 170,000,000.00 142,500,000.00 --发行的权益性证券的公允价 值 86,264,813.86 420,000,008.16 合并成本合计 126,860,013.86 590,000,008.16 142,500,000.00 减：取得的可辨认净资产公允 价值份额 29,431,669.20 236,720,110.13 80,418,531.18 商誉/合并成本小于取得的可 97,428,344.66 353,279,898.03 62,081,468.82 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 辨认净资产公允价值份额的 金额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 本公司以发行权益性证券作为该项企业合并的对价，共发行索菱股份（证券代码002766） 19,162,181股，每股面值为人民币1元，发行价按第二届董事会第二十次会议决议公告日20个 交易日股票均价的90%，即26.53元/每股；根据2015年年度股东大会审议通过《关于2015年度 度利润分配预案的议案》，以2015年12月31日日的公司总部本183,009,301股为基数，向全体 股东每10股派发现金股利1.08元（含税）；该次利润分配实施完毕后，本次发行价格调整为 26.42元/每股。 大额商誉形成的主要原因： 2017 年深圳市索菱实业股份有限公司以货币资40,595,200.00元和发行股票86,264,813.86元收购武汉英卡科技有限公 司100%股权，收购日武汉英卡科技有限公司的净资产公允价值为29,431,669.20元，交易对价超过取得股权公允价值 97,428,344.66 元确认为商誉。 2017 年深圳市索菱实业股份有限公司以货币资170,000,000.00元和发行股票420,000,008.16元收购上海三旗通信科技 有限公司100%股权，收购日上海三旗通信科技有限公司的净资产公允价值为236,720,110.13元，交易对价超过取得股权公允 价值 353,279,898.03元确认为商誉。 2017 年深圳市索菱实业股份有限公司以货币资142,500,000.00元收购上海航盛实业有限公司95%股权，收购日上海航 盛实业有限公司的净资产公允价值为84,651,085.45元，交易对价超过取得股权公允价值 62,081,468.82元确认为商誉。 其他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 武汉英卡科技有限公司 上海三旗通信科技有限公司 上海航盛实业有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 7,909,226.21 7,909,226.21 81,038,184.80 81,038,184.80 15,495,455.86 15,495,455.86 应收款项 14,838,452.40 14,838,452.40 34,199,593.94 34,199,593.94 98,265,883.52 98,265,883.52 存货 2,146,544.94 2,146,544.94 30,962,170.80 30,962,170.80 34,344,139.26 34,344,139.26 固定资产 186,004.06 192,946.04 4,628,422.96 4,131,942.06 7,052,368.24 5,159,758.52 无形资产 5,978,409.28 419,969.05 137,917,882.36 3,434,193.26 15,073,500.00 应付款项 769,514.52 769,514.52 32,687,932.04 32,687,932.04 58,340,134.36 递延所得税负债 693,937.28 19,819,401.98 2,544,916.46 净资产 29,431,669.20 24,574,108.23 236,720,110.13 121,559,342.11 84,651,085.45 70,229,892.19 减：少数股东权 益 4,232,554.27 3,511,494.61 取得的净资产 29,431,669.20 24,574,108.23 236,720,110.13 121,559,342.11 80,418,531.18 66,718,397.58 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 索菱国际实业有 限公司 国外 香港 贸易 100.00% 设立 九江妙士酷实业 有限公司 国内 九江 生产加工 100.00% 同一控制下企业 合并 广东索菱电子科 技有限公司 国内 惠州 生产加工 100.00% 设立 深圳市索菱投资 有限公司 国内 深圳 投资 100.00% 设立 湖南索菱电子科 技有限公司 国内 长沙 贸易 51.00% 设立 上海索菱实业有 限公司 国内 上海 贸易 51.00% 设立 惠州市索菱精密 塑胶有限公司 国内 惠州 生产加工 100.00% 设立 惠州市妙士酷实 业有限公司 国内 惠州 生产加工 100.00% 设立 长春市索菱科技 有限公司 国内 长春 贸易 51.00% 设立 SOLING JAPAN CO.LTD 国外 日本 贸易 100.00% 设立 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 辽宁索菱实业有 限公司 国内 沈阳 贸易 51.00% 设立 武汉英卡科技有 限公司 国内 武汉 软件开发 100.00% 非同一控制下合 并 上海三旗通信科 技有限公司 国内 上海 生产加工 100.00% 非同一控制下合 并 三旗通信科技 （香港）有限公 司 国外 香港 贸易 100.00% 非同一控制下合 并 西安龙飞网络科 技有限公司 国内 西安 研究开发 100.00% 非同一控制下合 并 上海旗旌科技有 限公司 国内 上海 研究开发 100.00% 非同一控制下合 并 上海航盛实业有 限公司 国内 上海 生产加工 95.00% 非同一控制下合 并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海航盛实业有限公司 5.00% 580,933.93 4,813,488.20 湖南索菱电子科技有限 公司 49.00% 2,794,620.40 5,088,312.61 上海索菱实业有限公司 49.00% 222,449.29 2,102,098.57 辽宁索菱实业有限公司 49.00% 2,996,123.68 8,571,647.28 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 上海航 盛实业 有限公 司 177,373, 514.06 13,628,8 93.57 191,002, 407.63 101,228, 163.77 7,512,47 8.72 108,740, 642.49 湖南索 菱电子 科技有 限公司 32,037,9 60.03 1,113,48 4.82 33,151,4 44.85 22,767,1 33.41 22,767,1 33.41 19,152,0 36.69 1,065,04 0.38 20,217,0 77.07 15,536,0 72.56 15,536,0 72.56 上海索 菱实业 有限公 司 24,298,1 71.58 543,266. 62 24,841,4 38.20 18,469,8 08.45 18,469,8 08.45 24,208,3 43.29 112,041. 71 24,320,3 85.00 20,302,7 33.40 20,302,7 33.40 辽宁索 菱实业 有限公 司 76,974,0 74.23 539,659. 70 77,513,7 33.93 60,020,5 76.21 60,020,5 76.21 29,084,3 57.51 505,767. 96 29,590,1 25.47 20,111,5 05.88 20,111,5 05.88 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海航盛实 业有限公司 82,890,721.7 1 12,031,872.9 5 12,031,872.9 5 8,199,986.23 湖南索菱电 子科技有限 公司 53,137,911.7 6 5,703,306.93 5,703,306.93 5,138,840.37 28,704,079.4 5 -318,995.49 -318,995.49 139,498.02 上海索菱实 业有限公司 71,064,200.7 1 66,663,283.5 1 66,663,283.5 1 -4,195,918.80 12,369,476.3 0 -2,082,348.40 -2,082,348.40 -2,100,238.81 辽宁索菱实 业有限公司 46,822,303.0 0 35,793,676.6 4 35,793,676.6 4 5,631,118.19 18,923,929.5 7 1,378,619.59 1,378,619.59 -2,658,732.60 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 本公司不存在使用集团资产和清偿企业集团债务的重大限制的情况。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 本公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情 况。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 浙江索菱新能源 科技有限公司 杭州 杭州 生产加工与销售 49.00% 权益法 深圳市华通微计 算机有限公司 深圳 深圳 生产加工与销售 41.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 浙江索菱新能源科技有 限公司 深圳市华通微计算机有 限公司 浙江索菱新能源科技有 限公司 深圳市华通微计算机有 限公司 流动资产 31,650,204.07 7,867,279.98 13,327,782.28 18,526,621.99 非流动资产 1,206,866.99 96,743.68 638,876.40 77,970.42 资产合计 32,857,071.06 7,964,023.66 13,966,658.68 18,604,592.41 流动负债 23,124,835.09 8,788,503.04 11,461,889.69 14,876,271.62 负债合计 23,124,835.09 8,788,503.04 11,461,889.69 14,876,271.62 归属于母公司股东权益 9,732,235.97 -824,479.38 2,504,768.99 3,728,320.79 按持股比例计算的净资 产份额 4,768,795.63 -338,036.55 1,227,336.81 1,528,611.52 营业收入 33,862,525.48 2,880,503.00 10,098,712.76 24,627,984.61 净利润 6,402,466.98 -4,552,800.17 504,768.99 201,976.90 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 综合收益总额 6,402,466.98 -4,552,800.17 504,768.99 201,976.90 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的 详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风 险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将 上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风 险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围 之内。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，本公司 及下属子公司索菱国际及香港三旗以美元进行保税料件采购和销售，本公司的其他主要业务 活动以人民币计价结算，部分为港元和欧元。于2017年12月31日，除下表所述资产或负债为 美元余额外，本公司的资产及负债大部分为人民币余额，部分为港元、欧元余额，因港元、 欧元余额部分相对余额较小，且港元、欧元相对人民币汇率波动不大，不在此处进行外汇风 险分析。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 项目 年末数 年初数 现金及现金等价物 84,672,506.05 74,365,277.73 应收账款 186,680,885.90 85,055,582.10 应付账款 45,179,951.34 518,204.19 本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避 外汇风险。 外汇风险敏感性分析： 外汇风险敏感性分析假设：在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期 损益和股东权益的税前影响如下： 项目 汇率变动 本年度 上年度 对利润的 影响 对股东权益的 影响 对利润的影 响 对股东权益的 影响 现金及现金等价物 对人民币升值1% 846,725.06 846,725.06 743,652.78 743,652.78 现金及现金等价物 对人民币贬值1% -846,725.06 -846,725.06 -743,652.78 -743,652.78 应收账款 对人民币升值1% 1,866,808.86 1,866,808.86 850,555.82 850,555.82 应收账款 对人民币贬值1% -1,866,808.86 -1,866,808.86 -850,555.82 -850,555.82 应付账款 对人民币升值1% -451,799.51 -451,799.51 -5,182.04 -5,182.04 应付账款 对人民币贬值1% 451,799.51 451,799.51 5,182.04 5,182.04 （2）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本 附注七、17及27有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。 利率风险敏感性分析： 利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或 费用。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益 和股东权益的税前影响如下： 项目 利率变动 本年度 上年度 对利润的 影响 对股东权益的 影响 对利润的 影响 对股东权益的 影响 短期借款 增加50% -20,258,479.21 -20,258,479.21 -22,139,661.12 -22,139,661.12 短期借款 减少50% 20,258,479.21 20,258,479.21 22,139,661.12 22,139,661.12 长期借款 增加50% -2,247,440.00 -2,247,440.00 -3,909,308.22 -3,909,308.22 长期借款 减少50% 2,247,440.00 2,247,440.00 3,909,308.22 3,909,308.22 （3）其他价格风险 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 本公司不存在其他价格风险。 2、信用风险 2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方 未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金 融资产的账面金额。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其 他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每 一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管 理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 已逾期未减值的金融资产的账龄分析 项目 年末数 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上 合计 应收账款 21,514,018.42 12,493,757.64 2,850,148.82 2,345,293.72 39,203,218.60 （续） 项目 年初数 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上 合计 应收账款 29,972,467.77 4,283,322.96 3,355,321.42 1,949,682.62 39,560,794.77 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。 本公司将银行借款作为主要资金来源。2017年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额 度为人民币98,346.39万元（2016年12月31日：人民币63,317.16万元）。 本公司持有的金融资产的到期期限分析和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分 析如下： 项目 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上 合计 非衍生金融资产 及负债： 货币资金 871,340,832.30 应收票据 46,694,134.72 应收账款 667,361,186.77 预付款项 70,697,702.03 其他应收款 20,048,227.89 短期借款 374,736,490.00 应付票据 163,416,312.47 应付账款 284,943,148.36 其他应付款 46,765,897.27 长期借款 3,456,000.00 5,856,000.00 （二）金融资产转移 本公司之子公司上海航盛实业有限公司自合并日至2017年12月31日以不附追索权的反向 保理业务，通过客户向保理公司转让应收账款合计人民币19,154,383.62元。由于与这些应收 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 账款相关的信用风险等主要风险与报酬已转移给了保理公司，且本公司不再对其进行控制， 因此，本公司终止确认已转让未到期的应收账款。根据反向保理协议或商业惯例，如该应收 账款到期未能支付，保理公司无权要求本公司付清未结算的余额。截至2017年12月31日，已 转让未到期的应收账款为人民币9,374,088.22元。 （三）金融资产与金融负债的抵销 本公司本年度未发生和金融资产与金融负债抵消有关的事项。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （2）权益工具投资 98,926,983.48 98,926,983.48 持续以公允价值计量的 资产总额 98,926,983.48 98,926,983.48 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 2017年6月2日，众泰汽车股份有限公司（以下简称众泰汽车）（曾用名黄山金马股份有限公 司）定向增发8,285,342股收购公司持有永康众泰汽车有限公司0.6364%股权，截至2017年12 月31日公司持有众泰汽车0.41%股权。众泰汽车系A股上市公司，参照公开市场交易对价，定 向增发完成后公司对持有众泰汽车股权后续计量采取公允价值计量。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司实际控制人为自然人肖行亦，不存在控股母公司。 本企业最终控制方是。 其他说明： 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1 在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 叶玉娟 实际控制人之配偶、本公司董事 重庆元铂智能科技有限公司（注） 处置前系公司之联营企业 其他说明 注：重庆元铂智能科技有限公司系重庆索菱乐途电子科技有限公司，股权处置完成后完 成工商登记并变更公司名称。公司于2017年8月处置持有重庆索菱乐途电子科技有限公司（以 下简称重庆索菱）35%，处置前重庆索菱系公司之联营公司，处置后不再认定为公司关联方； 附注十二、5披露与重庆索菱关联方交易情况系2016年度、2017年1-8月交易情况。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 深圳市华通微计算 机有限公司 采购材料 4,995,692.30 否 19,645,333.33 深圳市华通微计算 机有限公司 采购加工费 1,828,554.15 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 浙江索菱新能源汽车科技有限 公司 销售商品 23,606,499.91 13,626,137.38 重庆元铂智能科技有限公司 销售商品 8,051,579.06 11,646,717.64 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 肖行亦 150,000,000.00 2017 年 12 月 27 日 2018 年 12 月 26 日 否 肖行亦、叶玉娟 200,000,000.00 2017 年 12 月 20 日 2018 年 12 月 19 日 否 肖行亦、叶玉娟 200,000,000.00 2017 年 12 月 15 日 2018 年 12 月 14 日 否 肖行亦、叶玉娟 200,000,000.00 2017 年 12 月 01 日 2018 年 11 月 30 日 否 肖行亦、叶玉娟 200,000,000.00 2017 年 07 月 31 日 2018 年 07 月 30 日 否 肖行亦、叶玉娟 100,000,000.00 2017 年 09 月 11 日 2018 年 07 月 18 日 否 肖行亦 200,000,000.00 2017 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 10 日 否 肖行亦、叶玉娟 100,000,000.00 2017 年 01 月 09 日 2018 年 01 月 08 日 否 肖行亦、叶玉娟 180,000,000.00 2016 年 11 月 23 日 2017 年 11 月 22 日 是 肖行亦、叶玉娟 200,000,000.00 2016 年 11 月 22 日 2017 年 11 月 21 日 是 肖行亦、叶玉娟 180,000,000.00 2016 年 12 月 01 日 2017 年 11 月 13 日 是 肖行亦、叶玉娟 50,000,000.00 2016 年 08 月 25 日 2017 年 10 月 23 日 是 肖行亦、叶玉娟 100,000,000.00 2016 年 08 月 23 日 2017 年 07 月 27 日 是 肖行亦、叶玉娟 150,000,000.00 2016 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 29 日 是 肖行亦 80,000,000.00 2016 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 24 日 是 关联担保情况说明 本公司未为上述担保支付担保费用。 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 4,382,600.00 3,289,400.00 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 浙江索菱新能源汽 车科技有限公司 31,005,884.17 1,709,196.38 15,042,580.74 752,129.04 应收账款 重庆元铂智能科技 有限公司 13,626,659.64 681,332.98 其他应收款 浙江索菱新能源汽 车科技有限公司 299,145.30 14,957.27 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 深圳市华通微计算机有限公 司 6,706,144.69 7,690,369.31 7、关联方承诺 截至2017年12月31日，本公司无需要披露的关联方重大承诺事项。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 9,147,972.00 资产负债表日后第2年 5,579,764.00 资产负债表日后第3年 3,795,660.00 以后年度 2,214,135.00 合计 20,737,531.00 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 2、或有事项 （1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 十五、其他重要事项 1、其他 截至2017年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 459,226, 956.42 100.00% 18,638,7 61.72 4.06% 440,588,1 94.70 505,393 ,828.47 100.00% 15,197,78 8.16 3.01% 490,196,04 0.31 合计 459,226, 956.42 100.00% 18,638,7 61.72 4.06% 440,588,1 94.70 505,393 ,828.47 100.00% 15,197,78 8.16 3.01% 490,196,04 0.31 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 1 年以内分项 1 年以内小计 246,854,084.82 12,342,704.24 5.00% 1 至 2 年 11,040,050.05 1,104,005.01 10.00% 2 至 3 年 6,384,104.65 1,915,231.40 30.00% 3 年以上 5,156,828.49 3,276,821.07 63.54% 3 至 4 年 2,828,171.77 1,414,085.89 50.00% 4 至 5 年 931,843.09 465,921.55 50.00% 5 年以上 1,396,813.63 1,396,813.63 100.00% 合计 269,435,068.01 18,638,761.72 6.92% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,440,973.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本年无实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年度按欠款方按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况汇总金额为 202,446,253.17元，占应收账款年末余额合计数的比例为44.08%，相应计提的坏账准备年末余 额汇总金额为3,192,799.57元。 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本公司本年无根据《企业会计准则第23号——金融资产转移》终止确认的应收账款情况。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司本年无转移应收账款且继续涉入形成资产、负债情况。 其他说明： 年末使用权受限制的应收账款情况见附注七、50、所有权或使用权受限制的资产。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 500,178, 802.43 100.00% 2,885,38 5.18 0.58% 497,293,4 17.25 309,230 ,051.78 100.00% 1,691,980 .77 0.55% 307,538,07 1.01 合计 500,178, 802.43 100.00% 2,885,38 5.18 0.58% 497,293,4 17.25 309,230 ,051.78 100.00% 1,691,980 .77 0.55% 307,538,07 1.01 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,091,126.37 204,556.32 5.00% 1 至 2 年 6,359,500.97 635,950.10 10.00% 2 至 3 年 3,819,046.67 1,145,714.00 30.00% 3 年以上 1,313,254.74 899,164.76 68.47% 3 至 4 年 599,047.96 299,523.98 50.00% 4 至 5 年 229,132.00 114,566.00 50.00% 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 5 年以上 485,074.78 485,074.78 100.00% 合计 15,582,928.75 2,885,385.18 18.52% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,193,404.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 本年无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来款 484,595,873.68 292,502,649.08 保证金 14,108,545.70 6,171,019.45 其他 1,474,383.05 10,556,383.25 合计 500,178,802.43 309,230,051.78 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 余额合计数的比例 广东索菱电子科技有 限公司 往来款 458,866,013.72 1 年以内 91.74% 惠州市索菱精密塑胶 有限公司 往来款 23,347,022.84 1 年以内 4.67% 北京众联晟通国际贸 易有限公司 保证金 4,400,000.00 3 年以内 0.88% 840,000.00 华润深国投信托有限 公司 保证金 2,744,883.00 1 年以内 0.55% 137,244.15 上海宝朗电子信息有 限公司 保证金 1,900,000.00 2 年以内 0.38% 190,000.00 合计 -- 491,257,919.56 -- 98.22% 1,167,244.15 （6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本公司本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。 （7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司本年无转移其他应收款且继续涉入形成资产负债的情况。 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,059,189,986.30 1,059,189,986.30 186,875,294.28 186,875,294.28 对联营、合营企 业投资 4,904,825.35 4,904,825.35 5,059,156.65 5,059,156.65 合计 1,064,094,811.65 1,064,094,811.65 191,934,450.93 191,934,450.93 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 九江妙士酷实业 有限公司 40,186,853.78 40,186,853.78 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 索菱国际实业有 限公司 3,291,720.50 3,291,720.50 广东索菱电子科 技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 深圳市索菱投资 有限公司 90,000,000.00 6,000,000.00 96,000,000.00 上海索菱实业有 限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 惠州市索菱精密 塑胶有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 惠州市秒士酷实 业有限公司 2,300,000.00 2,700,000.00 5,000,000.00 长春市索菱科技 有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 SOLING JAPAN CO.LTD 3,246,720.00 4,254,670.00 7,501,390.00 辽宁索菱实业有 限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 湖南索菱汽车电 子科技有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 武汉英卡科技有 限公司 126,860,013.86 126,860,013.86 上海三旗通信科 技有限公司 590,000,008.16 590,000,008.16 上海航盛实业有 限公司 142,500,000.00 142,500,000.00 合计 186,875,294.28 872,314,692.02 1,059,189,986.30 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 浙江索菱 新能源汽 1,227,336 .81 490,000.0 0 3,137,208 .82 4,854,545 .63 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 车科技有 限公司 深圳市华 通微计算 机有限公 司 1,916,927 .79 -1,866,64 8.07 50,279.72 重庆索菱 乐途电子 科技有限 公司 1,914,892 .05 1,914,892 .05 深圳市索 菱智联科 技有限公 司 1,300,000 .00 1,066,194 .36 -233,805. 64 小计 5,059,156 .65 1,790,000 .00 2,981,086 .41 1,036,755 .11 4,904,825 .35 合计 5,059,156 .65 1,790,000 .00 2,981,086 .41 1,036,755 .11 4,904,825 .35 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 879,398,253.70 651,383,559.01 845,426,862.88 572,879,612.83 其他业务 66,514,466.22 59,346,778.22 111,454,662.03 99,479,430.58 合计 945,912,719.92 710,730,337.23 956,881,524.91 672,359,043.41 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,036,755.11 976,156.65 处置长期股权投资产生的投资收益 -164,892.05 合计 871,863.06 976,156.65 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 756,994.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,566,736.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 132,470.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -961,877.47 减：所得税影响额 628,491.12 少数股东权益影响额 19,786.81 合计 3,846,046.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.78% 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.54% 0.34 0.34 深圳市索菱实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人肖行亦先生签名的公司2017年年度报告全文及摘要。 二、载有公司负责人肖行亦先生、主管会计工作负责人王大威先生、会计机构负责人（会计主管人员）郭小宝先生签名 盖章的2017年度财务报表。 三、载有瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的2017年度审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、备查文件备置地点：董事会办公室