002773_2015_康弘药业_2015年年度报告_2016-04-22.txt

成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告 2016-015 2016 年 04 月 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人柯尊洪、主管会计工作负责人钟建军及会计机构负责人(会计主 管人员)何映梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司可能存在销售价格下降、药品研发、募投项目实施、人才缺乏等风险， 有关风险因素内容已在本报告中第四节“管理层讨论与分析”第九部分“公司未 来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 449,856,040 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 5 股。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2  第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................................... 5  第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................................................................... 9  第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................................................. 12  第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 24  第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 42  第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 47  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 48  第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 53  第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 58  第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 152  成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、康弘药业 指 成都康弘药业集团股份有限公司 济生堂 指 四川济生堂药业有限公司，本公司全资子公司 康弘制药 指 成都康弘制药有限公司，本公司控股子公司 康弘生物 指 成都康弘生物科技有限公司，本公司全资子公司 四川康贸 指 四川康弘医药贸易有限公司，本公司全资子公司 弘达药业 指 成都弘达药业有限公司，本公司全资子公司 成都康贸 指 成都康弘医药贸易有限公司，本公司全资子公司 康弘种植 指 四川康弘中药材种植有限公司，本公司全资子公司 康弘科技 指 成都康弘科技实业（集团）有限公司，本公司第一大股东 A 股 指 在中国境内（不含香港、台湾、澳门地区）发行的以人民币认购和交 易的普通股股票 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 股东大会 指 成都康弘药业集团股份有限公司股东大会 董事会 指 成都康弘药业集团股份有限公司董事会 监事会 指 成都康弘药业集团股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《成都康弘药业集团股份有限公司章程》 国家药监局、SFDA 指 国家食品药品监督管理总局 新版 GMP 指 卫生部颁布的《药品生产质量管理规范（2010 年修订）》，自 2011 年 3 月 1 日起施行 新版 GSP 指 卫生部颁布的《药品经营质量管理规范》 （卫生部令第 90 号），自 2013 年 6 月 1 日起施行 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 康弘药业 股票代码 002773 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 成都康弘药业集团股份有限公司 公司的中文简称 康弘药业 公司的外文名称（如有） Chengdu Kanghong Pharmaceutical Group Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） KHPG 公司的法定代表人 柯尊洪 注册地址 成都市金牛区蜀西路 36 号 注册地址的邮政编码 610036 办公地址 成都市金牛区蜀西路 36 号 办公地址的邮政编码 610036 公司网址 电子信箱 khdm@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钟建军 邓康 联系地址 成都市金牛区蜀西路 36 号 成都市金牛区蜀西路 36 号 电话 028-87502055 028-87502055 传真 028-87513956 028-87513956 电子信箱 khdm@ dengkang@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91510100633116839D 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 罗东先、唐松柏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中银国际证券有限责任公司 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 楼 俞露、陈为 2015 年 6 月 26 日-2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 2,074,352,062.14 1,674,518,541.30 23.88% 1,476,627,527.50 归属于上市公司股东的净利润 （元） 393,813,314.61 273,481,710.78 44.00% 315,712,938.52 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 374,085,031.18 264,077,450.59 41.66% 227,805,997.02 经营活动产生的现金流量净额 （元） 481,971,711.96 291,375,787.85 65.41% 333,314,772.72 基本每股收益（元/股） 0.9314 0.6837 36.23% 0.7893 稀释每股收益（元/股） 0.9314 0.6837 36.23% 0.7893 加权平均净资产收益率 19.34% 18.51% 0.83% 25.74% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 2,901,190,093.95 1,940,877,112.39 49.48% 1,694,991,103.73 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,501,774,263.73 1,591,713,216.63 57.17% 1,372,231,505.85 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 401,015,733.99 490,032,679.33 579,734,508.45 603,569,140.37 归属于上市公司股东的净利润 68,163,170.07 59,863,104.32 121,067,292.40 144,719,747.82 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 66,102,569.98 58,131,518.77 119,311,040.98 130,539,901.45 经营活动产生的现金流量净额 -152,473,717.42 185,246,412.71 117,598,602.05 331,600,414.62 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -3,051,137.62 -1,757,423.76 -308,172.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 30,807,293.32 22,391,676.32 24,377,022.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,645,108.89 -5,998,084.27 -4,516,455.88 捐赠利得 -7,542,983.97 -6,580,452.31 投资收益 65,484,544.82 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 与康弘赛金股权转让相关的未确认融资收 益转销及汇兑损益 5,401,953.55 3,652,853.86 1,833,336.84 减：所得税影响额 4,121,135.85 2,447,899.96 -1,305,899.45 少数股东权益影响额（税后） 120,597.11 -143,590.31 269,233.49 合计 19,728,283.43 9,404,260.19 87,906,941.50 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）发行人主营业务、主要产品 公司秉承“康平盛世、弘济众生”的宗旨，致力于“研发、制造、销售及传播专业创新的医药产品和知识，从根本上 去改善患者个人体能和社会医疗效能，促进人类健康事业的进步”，始终坚持专业与创新相结合的发展战略，以技术创新为 主线推动研发、生产和销售三大板块，以临床需求为导向，持续专注于医药行业，致力于生物制品、中成药及化学药的研发、 生产和销售，专业创新、专业服务。 公司主营业务为生物制品、中成药及化学药的研发、生产与销售，2015年没有发生过重大变化。公司通过“国家认定企业技 术中心”、“生物大分子蛋白药物四川省重点实验室”、以及“康弘博士后科研工作站”等技术平台，不断积累，构建起具 备核心竞争力的四大重点技术： 1、生物制品中以动物细胞表达体系为平台的药物的产业化技术； 2、中成药中质量标准及质量控制技术； 3、药物制剂中口服、注射，速释和缓释制剂的产业化技术； 4、化学合成药中综合指标（质标、成本、安全、环保）领先的产业化技术。 公司目前在产产品主要为康柏西普眼用注射液、松龄血脉康胶囊、舒肝解郁胶囊、渴络欣胶囊、胆舒胶囊、一清胶囊、 盐酸文拉法辛胶囊及缓释片、阿立哌唑片及口崩片、枸橼酸莫沙必利片及分散片、右佐匹克隆片等十二个品种，详细情况如 下表所示 临床领域 产品名称 适应症 类别 是否 国家医保 授权发明 专利数量 眼科 康柏西普眼用注射液 湿性年龄相关性黄斑变性 生物制品 否 32 中 枢 神 经 系 统 松龄血脉康胶囊 用于肝阳上亢所致的头痛、眩晕、急躁易怒、 心悸、失眠；高血压病及原发性高脂血症见上 述症候者 中成药 是 5 盐酸文拉法辛胶囊及 缓释片 抑郁症，包括伴有焦虑的抑郁症及广泛性焦虑 症 化学药 是 1 阿立哌唑片及口崩片 精神分裂症 化学药 是 6 右佐匹克隆片 失眠症 化学药 是 2 舒肝解郁胶囊 轻、中度抑郁症 中成药 是 4 消化系统 胆舒胶囊 慢性结石性胆囊炎、慢性胆囊炎及胆结石 中成药 是 2 枸橼酸莫沙必利片及 分散片 功能性消化不良、慢性胃炎伴有烧心、嗳气、 恶心、呕吐、早饱、上腹胀、上腹痛等消化道 症状者 化学药 是 2 呼 吸 系 统 及 其他 一清胶囊 用于热毒所致的身热烦躁，目赤口疮，咽喉、 牙龈肿痛，大便秘结及上呼吸道感染、咽炎、 扁桃体炎、牙龈炎见上述症状者 中成药 是 3 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 感咳双清胶囊 急性上呼吸道感染、急性支气管炎 中成药 是 1 渴络欣胶囊 糖尿病肾病 中成药 否 2 玄麦甘桔胶囊 用于阴虚火旺，虚火上浮，口鼻干燥，咽喉肿 痛 中成药 是 - （二）所处行业的情况及公司行业地位 公司所处的行业是医药行业，因其与人类生命健康密切相关而拥有“永远的朝阳行业”之称，是世界公认的最具发展 前景的国际化高技术产业之一，具有高成长高回报的产业特性。在中国随着人均收入水平的持续提高、城镇化和老龄化进程 的加快以及政府各项扶持政策的支持，医药行业的销售收入和利润仍将保持持续增长态势，而拥有专利药物的企业不仅会赢 得市场的快速发展，也会取得利润的快速增长。 公司以核心治疗领域的临床需求为导向布局产品，主要产品所属的核心治疗领域包括中枢神经、消化系统、眼科及其 他领域，各个产品所处细分市场的竞争激烈，国内外竞争对手可能会不断推出较本公司产品更具疗效优势或价格优势的同类 甚至是升级换代产品，从而对公司现有产品的经营造成压力。面对此情况，公司不断追求核心竞争力——创新力的提高，集 中资源，围绕一系列临床发病率高、缺乏有效治疗方案、市场前景广阔的老年疾病、慢性疾病，以中枢神经系统、消化系统、 眼科等核心治疗领域为主线，深入研究、专业创新，形成了具有康弘特色的产品和在研品种布局。公司以临床需求为出发点， 依据病种病机和病程的不同特点，针对性地开发了中成药、化学药和生物制品等不同类别的药品，不断“创新”新的治疗方 案和治疗手段，使药品药性与临床需求更加匹配，进一步巩固了在核心治疗领域的优势地位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 报告期末，同比增加 4,699.23 万元，增加 170.12%，主要系公司 “固体口服制剂异 地改扩建项目”、“研发中心异地改扩建项目”投入所致。 货币资金 报告期末，同比增加 74,219.71 万元，增长 78.49%，主要系公司在深交所首发上市 募集资金及经营活动净现金流增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 以“康平盛世，弘济众生”为宗旨，本公司董事长柯尊洪及其领导的核心团队不断追求核心竞争力的提高。康弘药业 的核心竞争力就是“创新力”，即高科技含量的新产品的开发能力。从最初创新中成药品种、首仿化学药、改进剂型，到生 物原创新药的引入，再到完全自主创新的生物药筛选、开发，公司的研发能力不断升级，并自始至终贯彻着公司的核心发展 战略：即立足于临床未被满足的需求的专业创新。 随着人口老龄化的全面到来，国内疾病谱已发生了明显改变，一系列老年相关性疾病、慢性病逐步成为了危害公众健 康的最危险因素。公司集中资源，围绕一系列临床发病率高、缺乏有效治疗方案、市场前景广阔的老年疾病、慢性疾病，以 眼科、中枢神经系统、消化系统等核心治疗领域为主线，深入研究、专业创新，形成了具有康弘特色的产品和在研品种布局。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 公司以临床需求为出发点，依据病种病机和病程的不同特点，针对性地开发了中成药、化学药和生物制品等不同类别的药品， 使药品特性与临床需求更加匹配，进一步巩固了在核心治疗领域的优势地位。公司目前共有12个主要在产产品和10个主要在 研产品。公司以临床需求为导向，在核心治疗领域，深入研究、专业创新、专业服务。公司以四大重点技术领域的积累为基 础，不断“创新”新的治疗方案和治疗手段。 通过十多年的积累，公司将进入快速增长时期。支持公司快速增长的核心竞争力来源于公司的战略布局能力和持续创 新能力，具体体现在公司生产产品布局、在研产品布局、研发能力、生产能力、人才储备、国际化前景、品牌建设等各个方 面的竞争优势。 1、长远战略布局能力和持续专业创新能力 公司自设立以来，在主营业务的各个环节、各个方面都坚持创新式的发展，体现了长远战略布局能力和持续专业创新 能力。 2、产品布局及公司优势 公司以临床需求为导向，在眼科、中枢神经系统、消化系统等专业药品市场深入研究、专业创新，形成了独具特色的 产品布局优势。 3、在研产品布局及公司优势 公司集中资源，在相关领域深入研究、专业创新，以重点技术领域竞争力为基础，以核心治疗领域竞争力为导向，形 成了梯级层次清晰、结构合理的在研产品系列。 4、产品专利、列入基本药物和医保目录状况及公司优势 公司坚持创新战略，持之以恒，使公司在行业普遍存在的临床特色不突出、产品同质化严重、低水平重复等现状中脱 颖而出，成为国内具有代表性的新药创新型企业。 5、研发能力及公司优势 为巩固新药研发持续创新能力，公司根据临床需求，在生物制品、中药现代化及制剂领域整合国内外研发资源，协同 配合，深入进行基础研究与开发，取得了一定领先优势。 6、生产质量、生产布局及公司优势 公司秉承“质量源于设计，有质量，才有疗效；有疗效，才有市场”的理念，不断创新，以最新标准持续改进生产管 理体系，追求“止于至善”的目标。 7、人才储备及公司优势 人才储备一直是公司战略发展的重要组成部分。在沿着战略目标快速发展的过程中，公司也在研发、生产、销售等领 域引进和培养了一批具有良好专业能力和职业素养的人才队伍，在凝聚激励员工、引进培养人才、强化创新意识、担负社会 责任等方面形成了自身独特的人力资源管理模式和文化。 8、国际化前景及公司优势 公司通过战略布局和持续专业创新，不断拓展国际视野，持续进行国际市场的探索和进入国际高端医药市场的尝试。 公司研发的KH901、KH902、KH903、KH906等多个1类新药，在美国、日本、印度、韩国、俄罗斯等国拥有多项国际专利，未 来国际市场开发潜力巨大。2012年-2014年，国际上与KH902类似产品的生物药品Lucentis年销售额均超过40亿美元；与KH903 类似的生物药品Avastin2012年-2014年销售额超过60亿美元。KH902、KH903等的活性蛋白——FP3蛋白（抑制血管新生的融 合蛋白）的国际非专有名称（即“国际通用名”）“Conbercept”和中文通用名“康柏西普”已分别由世界卫生组织（WHO） 和中国药典委员会收录和批准。公司还与国外知名院校以及大型跨国企业进行多种形式的访问和交流活动。 9、公司品牌及竞争优势 公司的持续研发创新、独特的产品布局、高标准严质量的生产、差异化的专业学术营销，为康弘品牌积累了“创新、 质量、责任、服务”为核心的品牌形象，融入了“专业创新、专业传播、专业服务”的经营理念、丰富了“共建美好家园、 共创辉煌人生、共铸健康人间”的文化内涵。“康弘”品牌代表的疗效、质量、责任和信誉已深入人心。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，公司持续提升产品质量，保证产品研发的持续创新和知识产权保护，继续深化专业化的学术推广模式，加强营 销队伍建设，推进公司原创1类生物新药——康柏西普眼用注射液在国内外的专业学术传播，迅速扩大销售市场，保持公司 在核心领域和核心区域的市场优势地位。同时公司持续推进积极的人力资源政策，努力践行员工与企业“共建美好家园、共 创辉煌人生、共铸健康人间”的康弘家文化内涵，推出了首次首批股权激励计划，保证了企业持续快速、健康、良性的发展。 报告期内，公司实现营业收入2,074,352,062.14元，同比增长23.88%；实现归属于上市公司股东净利润393,813,314.61元， 同比增长44.00%。 研发创新方面在保证正常生产经营的同时，公司以临床需求为导向，继续创新并丰富具有康弘特色的品种结构，进一步 巩固公司在核心治疗领域的优势地位。在眼科领域，处于研发阶段的产品包括康柏西普眼用注射液治疗其他适应症、KH906 等在研产品，其中康柏西普眼用注射液用于继发于病理性近视的脉络膜新生血管治疗这一新增适应症已收到四川省食品药品 监督管理局下发的药品注册申请受理通知书；在消化系统领域，处于研发阶段的产品包括治疗结直肠及其他器官肿瘤且拥有 国际发明专利的1类生物新药KH903，已收到国家食品药品监督管理总局颁发的重组人血管内皮生长因子受体-抗体融合蛋白 注射液（静脉给药）《药物临床试验批件》，批准进行II、III期临床试验；在中枢神经系统领域，处于研发阶段的产品包 括治疗阿尔茨海默症的新药KH110和KH704，其中KH704已收到国家食品药品监督管理总局下发的盐酸多奈哌齐片《药物临床 试验批件》；在其他领域，处于研发阶段的产品包括拥有国际专利的治疗性肿瘤疫苗1类生物新药KH901等。 知识产权保护方面公司高度重视知识产权保护，报告期内共获得授权发明专利17项（国外发明专利3项），截至报告期 末累计获得授权发明专利136项（国外专利52项），治疗中轻度抑郁症的舒肝解郁胶囊处方专利荣获“2014年度四川省专利 奖三等奖；报告期内获得确权商标33项（国外商标4项），截至报告期末累计获得确权注册商标234项，其中，中国驰名商标 2项、四川省著名商标7项。 质量保证方面公司持续完善质量保证体系，产品质量控制严格按照新版GMP标准执行，并制定了高于国家法定标准的公 司内控质量标准，覆盖生产经营全过程。2015年成都康弘医药贸易有限公司通过并取得新版GSP认证证书。 营销方面在保证传统品种稳定增长的情况下，面临创新药激烈竞争格局，公司积极开拓中国原创1类生物新药——康柏 西普眼用注射液在国内外的专业学术传播，通过参加“2015年美国眼科年会”、“2015年美国视网膜大会”、“第三十届亚 太眼科学会年会暨中华医学会第二十次全国眼科学术大会”等国内外会议的学术传播，获得国际、国内眼科界的广泛认可， 打造了专业创新的学术竞争力，塑造国际化的民族品牌，为康柏西普眼用注射液市场开拓奠定了坚实的基础。 2015年，康弘药业荣获由中华全国工商业联合会药业商会颁发的“中国医药制造业百强企业”称号，跨入中国化学制药 工业协会发布的“中国化学制药行业工业综合实力百强企业（41位）”。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,074,352,062.14 100% 1,674,518,541.30 100% 23.88% 分行业 医药制造业 2,073,360,051.91 99.95% 1,673,537,897.32 99.94% 23.89% 其他业务 992,010.23 0.05% 980,643.98 0.06% 1.16% 分产品 中成药 920,728,850.26 44.39% 831,540,198.21 49.66% 10.73% 化学药 883,754,423.30 42.60% 767,841,642.10 45.85% 15.10% 生物制品 267,413,598.80 12.89% 74,156,057.01 4.43% 260.61% 原料药 1,463,179.55 0.07% 其他 992,010.23 0.05% 980,643.98 0.06% 1.16% 分地区 东北 127,926,646.14 6.17% 113,423,208.30 6.77% 12.79% 华北 223,398,998.33 10.77% 173,825,242.26 10.38% 28.52% 华东 761,976,306.04 36.73% 592,033,608.73 35.36% 28.70% 华南 466,674,330.68 22.50% 403,587,589.48 24.10% 15.63% 西北 161,666,320.22 7.79% 126,085,423.37 7.53% 28.22% 西南 331,717,450.50 15.99% 264,582,825.18 15.80% 25.37% 其它业务 992,010.23 0.05% 980,643.98 0.06% 1.16% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 医药制造业 2,073,360,051.91 224,812,902.01 89.16% 23.89% 16.69% 0.67% 分产品 中成药 920,728,850.26 137,778,228.40 85.04% 10.73% 9.45% 0.18% 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 化学药 883,754,423.30 46,928,364.62 94.69% 15.10% 2.03% 0.68% 生物制品 267,413,598.80 39,206,599.88 85.34% 260.61% 88.67% 13.36% 分地区 华北 223,398,998.33 24,222,988.71 89.16% 28.52% 21.05% 0.67% 华东 761,976,306.04 82,620,529.16 89.16% 28.70% 21.23% 0.67% 华南 466,674,330.68 50,601,153.66 89.16% 15.63% 8.91% 0.67% 西南 331,717,450.50 35,967,878.61 89.16% 25.37% 18.09% 0.67% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 医药制造业 销售量 万粒\万片\万支\万 瓶 179,165.02 161,185.84 11.20% 生产量 万粒\万片\万支\万 瓶 185,987.13 157,280.94 18.30% 库存量 万粒\万片\万支\万 瓶 10,260.17 3,617.32 183.60% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2015年末公司库存商品余额较2014年末同比增长183.60%；主要原因系公司部分生产设备预计在2016年1-2月进行技术改造， 需提前进行库存商品储备及报告期内销售增长导致库存商品增加所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医药行业 224,812,902.01 99.69% 192,652,442.30 99.57% 16.69% 其它业务 689,375.52 0.31% 837,431.75 0.43% -17.68% 单位：元 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 中成药 137,778,228.40 61.10% 125,878,355.90 65.06% 9.45% 化学药 46,928,364.62 20.81% 45,993,070.79 23.77% 2.03% 生物制品 39,206,599.88 17.39% 20,781,015.61 10.74% 88.67% 原料药 899,709.11 0.40% 0.00 0.00% 其它业务 689,375.52 0.31% 837,431.75 0.43% -17.68% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 433,784,476.77 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.92% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 121,075,093.37 5.84% 2 第二名 96,137,148.05 4.64% 3 第三名 90,129,851.67 4.35% 4 第四名 67,001,562.28 3.23% 5 第五名 59,440,821.40 2.87% 合计 -- 433,784,476.77 20.92% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 47,156,674.96 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.23% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 1 第一名 13,294,027.80 7.11% 2 第二名 11,647,484.16 6.23% 3 第三名 8,888,516.75 4.75% 4 第四名 7,001,992.70 3.75% 5 第五名 6,324,653.55 3.38% 合计 -- 47,156,674.96 25.23% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,097,973,280.29 870,946,614.31 26.07% 管理费用 306,249,376.98 270,062,980.94 13.40% 财务费用 -15,577,847.56 -8,188,368.99 -90.24% 主要系利息收入增加和汇兑收益增 加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2015年，公司企业技术中心优化了组织架构建设；完善了人才引进、培养和激励机制；建立了更为完善的、多样化的的 产学研合作机制。 报告期内，公司在研科研项目30余项，其中，国家Ⅰ类新药康柏西普眼用注射液用于继发于病理性近视的脉络膜新生血 管治疗这一新增适应症已收到四川省食品药品监督管理局下发的药品注册申请受理通知书，并被国家重大新药创制专项办推 荐列入优先审评品种；治疗结直肠及其他器官肿瘤且拥有国际发明专利的Ⅰ类生物新药KH903已收到国家食品药品监督管理 总局颁发的重组人血管内皮生长因子受体-抗体融合蛋白注射液II、III期《药物临床试验批件》；治疗阿尔茨海默症的新药 KH704已收到国家食品药品监督管理总局下发的盐酸多奈哌齐片《药物临床试验批件》。报告期内，公司申请专利20项，授 权发明专利17项（国外发明专利3项），发表SCI收录学术论文3篇。为梯队品种的储备及公司稳定可持续发展奠定了坚实的 基础。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 273 295 -7.46% 研发人员数量占比 7.38% 8.16% -0.78% 研发投入金额（元） 115,449,480.69 84,143,315.30 37.21% 研发投入占营业收入比例 5.57% 5.02% 0.55% 研发投入资本化的金额（元） 16,060,170.68 8,646,593.99 85.74% 资本化研发投入占研发投入 的比例 13.91% 10.28% 3.63% 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,436,409,020.49 1,964,090,687.90 24.05% 经营活动现金流出小计 1,954,437,308.53 1,672,714,900.05 16.84% 经营活动产生的现金流量净 额 481,971,711.96 291,375,787.85 65.41% 投资活动现金流入小计 3,000,211,594.49 2,313,760,099.17 29.67% 投资活动现金流出小计 3,261,977,691.16 2,348,182,734.38 38.91% 投资活动产生的现金流量净 额 -261,766,096.67 -34,422,635.21 -660.45% 筹资活动现金流入小计 591,834,895.20 5,000,000.00 11,736.70% 筹资活动现金流出小计 70,946,071.57 62,399,351.40 13.70% 筹资活动产生的现金流量净 额 520,888,823.63 -57,399,351.40 1,007.48% 现金及现金等价物净增加额 742,197,098.26 199,491,465.35 272.04% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比增长65.41%，主要系报告期内销售商品收到的现金增长所致。 2、投资活动现金流出同比增长38.91%，主要系报告期内公司购买理财产品和工程项目建设投资增长所致。 3、筹资活动现金流入及筹资活动产生的现金流量净额增长，主要系公司在深交所首发上市募集资金增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,687,777,451. 86 58.18% 945,580,353.60 48.72% 9.46% 应收账款 85,224,540.24 2.94% 91,081,735.77 4.69% -1.75% 存货 113,278,767.2 6 3.90% 104,575,626.84 5.39% -1.49% 固定资产 426,165,436.5 7 14.69% 457,733,310.81 23.58% -8.89% 在建工程 74,615,431.75 2.57% 27,623,158.59 1.42% 1.15% 短期借款 5,000,000.00 0.26% -0.26% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金 用途及去向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2015 年 首次公开 发行 A 股 普通股 57,624.77 1,083.57 9,483.04 0 0 0.00% 48,235.57 截至 2015 年 12 月 31 日尚未使用的募 集资金 48,235.57 万 元(其中 33,000.00 万元用于定期存 款，15,235.57 元作 为活期存款存放募 集资金专户。 0 合计 -- 57,624.77 1,083.57 9,483.04 0 0 0.00% 48,235.57 -- 0 募集资金总体使用情况说明 2015 年度，公司严格按照《募集资金管理办法》及《募集资金三/四方监管协议》对募集资金进行专户存储和专项使用， 并及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况，不存在违规情形。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 康弘药业固体口服制 剂异地改扩建项目 否 29,659.17 29,659.17 4,810.57 4,810.57 16.22% 2018 年 12 月 31 日 0 否 否 康弘药业研发中心异 地改扩建项目 否 17,586.85 17,586.85 3,842 3,842 21.85% 2019 年 01 月 31 日 0 否 否 康弘药业营销服务网 络建设项目 否 7,584 7,584 830.47 830.47 10.95% 2018 年 12 月 31 日 0 否 否 济生堂扩建中成药生 产线二期技术改造项 目 否 2,794.75 2,794.75 0 0 0.00% 2018 年 07 月 31 日 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 57,624.77 57,624.77 9,483.04 9,483.04 -- -- -- -- 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 超募资金投向 无 否 0 0 0 0 合计 -- 57,624.77 57,624.77 9,483.04 9,483.04 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 固体口服制剂异地改扩建项目、研发中心异地改扩建项目及济生堂扩建中成药生产线二期技术改造 项目设计优化调整，导致未达到计划进度；营销服务网络建设项目因受各地限购政策及房价波动影 响，导致未达到计划进度。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 报告期内，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项 目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 83,994,699.58 元置换预先投入募投项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2015 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金 48,235.57 万元(其中 33,000.00 万元用于定期存款， 15,235.57 元作为活期存款存放募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 成都康弘制 药有限公司 子公司 生产 80000000.00 429,800,387. 63 331,792,138. 72 535,682,204. 60 49,674,110.7 8 45,331,015.6 2 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）、公司所处行业的发展趋势 医药行业是我国国民经济的重要组成部分，直接关系到国民健康、社会稳定和经济发展，属于朝阳行业，医药产品需 求具有刚性，而且会随着经济的发展而逐步提高。在国家“十三五”规划中提出的“推进健康中国建设”的8大措施中，有7 项与医药产业发展息息相关，在深化医改体制、健全医保制度、完善医疗体系、加强疾病防治、强化保健服务、促进中药发 展、保障药品安全等方面均明确了具体任务和目标。其中，鼓励研究和创制新药，将已上市创新药和通过一致性评价的药品 优先列入医保目录，加快中药标准化建设，提升中药产业水平，深化药品医械审评审批制度改革等都是直接触动制药行业脉 搏的有利政策，进一步鼓励医药企业创新。据IMS预测，到2020年我国将成为世界第一大药品消费国。 同时，随着经济全球化的加速及我国对外开放的进一步深化，国内医药企业融入医药行业的全球竞争是必然趋势。近 年来，跨国医药企业不断以合资、独资等方式进军国内市场，从单纯产品销售发展到产品销售与新药开发兼顾，覆盖范围从 一线城市向二、三线城市扩展，从大型医院向中小型医院延伸。国内医药企业在国内市场与跨国医药企业的竞争愈发激烈， 这迫切需要国内医药企业在药品生产管理和质量保证体系等方面不断创新、持续提升。 （二）、公司发展战略 公司始终秉承“研发、制造、销售及传播专业创新的医药产品和知识，从根本上改善患者个人体能和社会医疗效能，促 进人类健康事业的进步”的企业宗旨，坚持“以临床需求为导向，在核心治疗领域，深入研究、专业创新、专业服务”的经营 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 理念，将长期发展战略定位于以重点技术领域竞争力为基础，以核心治疗领域竞争力为导向的新产品研发、制造和销售。公 司将持续通过研发能力提升及产品开发计划、产能扩张计划、营销网络扩张计划和人力资源扩张计划，在核心治疗领域全面 拓展公司主营业务，增强在重点技术领域的研发和生产实力，提升公司的核心优势和持续发展能力，大幅度提高公司的综合 竞争实力。 （三）、2016年经营计划 1、进一步完善研发创新体系 加强研发立项管理，强化药物经济学评价能力，前瞻性确立既符合公司发展战略又具有市场竞争力的新药开发项目； 推进新药注册质量量度管理体系建设，提高新药注册数据完整性的控制和管理水平；开展研发项目管理信息化建设。在研发 管理创新的基础上，中成药持续开展中成药质量控制体系的标准化研究；化学药致力于提升药用原料药工业化控制水平；生 物药深入研究旧靶点新蛋白的改构和新靶点对应的新蛋白转化。 2、强化精益求精的生产管理 牢固树立“安全是最大的效益”的理念，将质量安全、ESH安全的强化管理放在首位，持续提升生产效益效率管理、技 术进步管理和团队人才管理。 3、持续“市场驱动销售”的经营理念 坚持“市场驱动销售”的经营方针，持续创新多元化营销模式，强化各个产品在国际国内的学术传播和专业服务。系 统规划布局市场推广，落实“市场分级”、“推广分线”；加快人才梯队培养与建设，努力提升各级人员专业化学术推广水 平；充分利用营销数据分析平台，完成终端流向和流量的数字化管理，加强过程控制。 4、继续实施积极的人力资源政策 持续完善各体系激励机制，拓宽各阶层员工的职业发展通道，让员工充分感受到与公司同呼吸、共命运，共同发展， 共享发展成果；继续拓展招聘渠道，强化高层次复合型人才和高质量应届生的引进与培养，促进梯队的良性竞争。 （四）、可能面对的风险 1 、销售价格下降的风险 随着国家基本医疗保险制度改革的深入、相关政策法规的调整或出台，我国药品降价的趋势仍将持续，尤其是随着卫生 部门药品网上招标采购、医疗保险对药费支付设置限制标准等政策的推进，公司产品的销售价格可能会因此而降低；同时， 医药产品市场竞争的进一步加剧，医院药品招投标采购方式的进一步推广和变革，也可能导致本公司产品价格的下降。 2、药品研发风险 公司基于未来发展所需，每年都必须投入大量资金用于药品的研发。一种新药从实验研究、临床试验、获得新药证书到 正式生产需要经过多个环节的审批，前期的资金、技术投入较大，周期较长，行业进入门槛高。随着国家监管法规、注册法 规的日益严格，新药研发存在不确定性以及研发周期可能延长的风险。 3、募投项目实施风险 公司在确定投资本次各募集资金投资项目之前对项目必要性和可行性已经进行了充分论证，但相关结论均是基于当时的 发展战略、市场环境和国家产业政策等条件做出的。由于未来市场情况具有较大不确定性，项目投产后仍存在不能达到预期 的收入和利润目标的风险。另外，在项目实施过程中，还可能存在各种不可预见因素或不可抗力因素，有可能导致项目不能 按时、按质完工，从而影响公司本次募集资金投资项目效益的实现和未来发展战略的实施。 4、人才缺乏的风险 随着公司规模的扩张和业务的拓展，公司在战略执行和推进中，可能存在管理人才和专业人才储备与公司发展需求不能 很好匹配的风险。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 07 月 17 日 实地调研 机构 此次调研的有关情况详见公司于 2015 年 7 月 29 日 登载于深圳证券交易所网站互动易平台上的《投资 者关系活动记录表》。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司的利润分配政策未发生变化，仍按照《公司章程》及公司2014年度股东大会审议通过的《成都康弘药业 集团股份有限公司股东未来分红回报计划（2014-2016）的议案》执行。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年1月23日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过的资本公积金转增股本方案：以截止2013年12月31日公司总 股本3.6亿股为基数，以2012年度母公司资本公积金向全体股东每10股转增1.111111111股，共计转增4000万股，转增后公司 总股本将增加至4亿股；2013年度利润分配方案为：以2013年12月31日公司的总股本3.6亿股为基数，以未分配利润向全体股 东每10股派发现金股利1元（含税），共计分配股利3600万元；2014年度利润分配方案为：以2014年12月31日公司的总股本4 亿股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利1.50元（含税），共计分配股利6000.00万元；2015年度利润分 配及资本公积转增股本的预案为：以现有总股本449,856,040股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利2.00 元（含税），共计分配股利89,971,208元，以现有总股本449,856,040股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 89,971,208.00 393,813,314.61 22.85% 2014 年 60,000,000.00 273,481,710.78 21.94% 2013 年 54,000,000.00 315,712,938.52 17.10% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 449,856,040 现金分红总额（元）（含税） 89,971,208.00 可分配利润（元） 1,167,006,624.82 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以现有总股本 449,856,040 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计派发现金红利 89,971,208.00 元；以现有总股本 449,856,040 股为基数，向全体股东以资本公积每 10 股转增 5 股。本次利润分配及资本公积转增股本的 预案尚须股东大会审议批准。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 成都康弘科技 实业（集团）有 限公司 首次公开 发行 除在公司首次公开发行时公开发售的股 份外，自公司股票在证券交易所上市交 易之日起三十六个月内，不转让或者委 托他人管理其本次发行前已持有的公司 股份，也不由公司回购该部分股份。 2015 年 06 月 26 日 三十六个 月 正常履行 柯尊洪;柯潇;钟 建荣;郝晓锋;赵 兴平;钟建军;龚 文贤;袁思旭 首次公开 发行 除在公司首次公开发行时公开发售的股 份外，自公司股票在证券交易所上市交 易之日起三十六个月内，不转让或者委 托他人管理其本次发行前已持有的公司 股份，也不由公司回购该部分股份。在 其担任公司董事、监事或高级管理人员 2015 年 06 月 26 日 三十六个 月 正常履行 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 期间，每年转让的股份不超过其所持有 的公司股份总数的百分之二十五；离职 后半年内不转让其所持有的公司股份。 北京鼎晖维鑫 创业投资中心 （有限合伙）; 北京鼎晖维森 创业投资中心 （有限合伙）; 天津鼎晖股权 投资一期基金 （有限合伙）; 天津鼎晖元博 股权投资基金 （有限合伙）; 上海鼎青投资 管理有限公司 首次公开 发行 自公司股票在证券交易所上市交易之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人 管理其本次发行前已持有的公司股份， 也不由公司回购该部分股份。 2015 年 06 月 26 日 三十六个 月 正常履行 柯尊洪;柯潇;郝 晓锋;钟建荣;赵 兴平;钟建军 首次公开 发行 关于减持公司股票的承诺：（1）其所持 有的公司股份在三十六个月锁定期满后 两年内减持的，减持价格不低于发行价； （2）若公司上市后六个月内公司股票连 续二十个交易日的收盘价均低于发行 价，或者上市后六个月期末收盘价低于 发行价，其持有公司股票的锁定期限自 动延长六个月；如遇除权除息事项，上 述发行价作相应调整；（3）其不因职务 变更、离职原因放弃履行上述承诺。 2015 年 06 月 26 日 针对本承 诺第（1） 条内容： 锁定期满 后二十四 个月；针 对本承诺 第（2）条 内容：锁 定期满后 延长六个 月 正常履行 北京鼎晖维鑫 创业投资中心 （有限合伙）; 北京鼎晖维森 创业投资中心 （有限合伙）; 天津鼎晖股权 投资一期基金 （有限合伙）; 天津鼎晖元博 股权投资基金 （有限合伙）; 上海鼎青投资 管理有限公司 首次公开 发行 1、其所持发行人股份在锁定期满后两年 内减持的，减持股份应符合相关法律法 规及深圳证券交易所规则要求，减持方 式包括二级市场集中竞价交易、大宗交 易等深圳证券交易所认可的合法方式； 减持股份的价格（如果因派发现金红利、 送股、转增股本、增发新股等原因进行 除权、除息的，须按照深圳证券交易所 的有关规定作复权处理）根据当时的二 级市场价格确定，并应符合相关法律法 规及深圳证券交易所规则要求。2、在锁 定期满后的 12 个月内减持数量不超过 所持发行人股份的 50%，在锁定期满后 的 24 个月内将减持所持全部发行人股 2015 年 06 月 26 日 锁定期满 后二十四 个月 正常履行 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 份。3、拟减持发行人股票的，将提前 3 个交易日通知发行人并予以公告，并按 照深圳证券交易所的规则及时、准确、 完整地履行信息披露义务。如未履行上 述承诺事项，将在发行人的股东大会及 中国证券监督管理委员会指定报刊上公 开说明未履行承诺的具体原因并向发行 人的股东和社会公众投资者道歉；所持 发行人股份自未履行上述承诺事项之日 起 6 个月内不得减持；将依法承担相应 责任。 成都康弘科技 实业（集团）有 限公司;柯尊洪; 柯潇 首次公开 发行 公司股票上市三年锁定期满后的两年内 减持公司股份的，减持价格不低于发行 价。若发行人股份在该期间内发生派息、 送股、资本公积转增股本等除权除息事 项的，发行价应相应调整。公司股票上 市三年锁定期满后实施减持时，将提前 3 个交易日予以公告。 2015 年 06 月 26 日 锁定期满 后二十四 个月 正常履行 成都康弘药业 集团股份有限 公司 首次公开 发行 稳定股价预案：公司股票上市后 3 年内， 如发生公司股票收盘价连续 20 个交易 日（本公司股票全天停牌的交易日除外） 低于最近一期经审计的每股净资产（每 股净资产=最近一期经审计合并财务报 表中归属于母公司普通股股东权益合计 数÷最近一期末公司股份总数，下同） 的情形（若因除权除息等事项致使上述 股票收盘价与公司最近一期末经审计的 每股净资产不具可比性的，上述收盘价 应做相应调整），则触发控股股东、董事 （不含独立董事，下同）及高级管理人 员增持或回购的相关义务。详见本公司 《招股说明书》"重大事项提示"。 2015 年 06 月 26 日 三十六个 月 正常履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 67 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 罗东先、唐松柏 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及控股共、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于<成都康弘药业集团股份有限公司2015年限制性股票激励 计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于<成都康弘药业集团股份有限公司2015年股票增值权激励计划（草案）>及其摘要 的议案》,具体内容详见公司2015年12月31日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨 潮资讯网()上的公告。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □不适用 为提高公司资产使用效率，公司将位于北京东城区建国门北大街 5 号 9 层的部分房屋以经营租赁的形式分别临时出租给 天禧国际旅行社有限公司、大连开易实业有限公司、安美亿豪（北京）汽车贸易有限公司等单位；2015 年累计实现租赁收 入 88.27 万。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 是否关联 产品类型 委托理财 起始日期 终止日期 报酬确定 本期实际 收回本金 计提减值 准备金额 预计收益 报告期实 际损益金 报告期 损益实 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 称 交易 金额 方式 金额 （如有） 额 际收回 情况 中行武侯 支行 否 中银保本 固定收益 5,000 2015 年 03 月 03 日 2015 年 03 月 31 日 预期年化 利率 4.15% 5,000 15.92 15.92 15.92 中行武侯 支行 否 中银保本 固定收益 5,000 2015 年 04 月 01 日 2015 年 05 月 04 日 预期年化 利率 4.6% 5,000 20.16 20.16 20.16 中行武侯 支行 否 中银保本 固定收益 2,000 2015 年 04 月 28 日 2015 年 05 月 05 日 预期年化 利率 4.5% 2,000 1.73 1.73 1.73 中行武侯 支行 否 中银保本 固定收益 5,000 2015 年 05 月 07 日 2015 年 05 月 25 日 预期年化 利率 2.8% 5,000 6.9 6.9 6.90 中信银行 草堂支行 否 中信保本 浮动收益 10,000 2015 年 01 月 07 日 2015 年 04 月 10 日 预期年化 利率 4.4% 10,000 109.69 109.69 109.69 中信银行 草堂支行 否 中信保本 浮动收益 5,000 2015 年 01 月 07 日 2015 年 02 月 13 日 预期年化 利率 4.1% 5,000 19.66 19.66 19.66 中信银行 草堂支行 否 中信保本 浮动收益 5,000 2015 年 01 月 07 日 2015 年 03 月 02 日 预期年化 利率 3.2% 5,000 9.47 9.47 9.47 中信银行 草堂支行 否 中信保本 浮动收益 5,000 2015 年 02 月 15 日 2015 年 03 月 03 日 预期年化 利率 3.2% 5,000 21.48 21.48 21.48 中信银行 草堂支行 否 中信保本 浮动收益 3,000 2015 年 03 月 04 日 2015 年 04 月 10 日 预期年化 利率 4.1% 3,000 11.79 11.79 11.79 中信银行 草堂支行 否 中信保本 浮动收益 13,000 2015 年 04 月 17 日 2015 年 05 月 19 日 预期年化 利率 4.5% 13,000 51.29 51.29 51.29 中信银行 草堂支行 否 中信保本 浮动收益 13,000 2015 年 06 月 10 日 2015 年 06 月 26 日 预期年化 利率 3.2% 13,000 14.82 14.82 14.82 招商银行 龙腾支行 否 招行保本 浮动收益 3,000 2015 年 01 月 23 日 2015 年 03 月 02 日 预期年化 利率 4.1% 3,000 12.8 12.8 12.8 招商银行 龙腾支行 否 招行保本 浮动收益 3,000 2015 年 04 月 03 2015 年 05 月 11 预期年化 利率 3,000 17.1 17.1 17.1 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 日 日 5.4% 招商银行 龙腾支行 否 招行保本 浮动收益 3,000 2015 年 05 月 18 日 2015 年 06 月 17 日 预期年化 利率 5.43% 3,000 12.95 12.95 12.95 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 2,000 2015 年 01 月 06 日 2015 年 01 月 29 日 预期年化 利率 4.1% 2,000 5.17 5.17 5.17 中国银行 黄金路支 行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 01 月 05 日 2015 年 01 月 30 日 预期年化 利率 4.2% 1,000 2.76 2.76 2.76 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 2,000 2015 年 01 月 06 日 2015 年 01 月 30 日 预期年化 利率 4.1% 2,000 5.39 5.39 5.39 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,500 2015 年 02 月 02 日 2015 年 03 月 02 日 预期年化 利率 4.2% 1,500 4.83 4.83 4.83 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 2,000 2015 年 02 月 02 日 2015 年 03 月 02 日 预期年化 利率 4.2% 2,000 6.21 6.21 6.21 中国银行 黄金路支 行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 02 月 02 日 2015 年 03 月 03 日 预期年化 利率 4.3% 1,000 3.3 3.3 3.3 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 2,000 2015 年 03 月 02 日 2015 年 03 月 31 日 预期年化 利率 4.1% 2,000 6.29 6.29 6.29 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,300 2015 年 03 月 02 日 2015 年 03 月 30 日 预期年化 利率 4.0% 1,300 3.99 3.99 3.99 中国银行 黄金路支 行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 03 月 03 日 2015 年 03 月 31 日 预期年化 利率 4.2% 1,000 3.11 3.11 3.11 中国银行 黄金路支 行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 04 月 01 日 2015 年 05 月 04 日 预期年化 利率 4.55% 1,000 3.99 3.99 3.99 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 1,800 2015 年 04 月 01 日 2015 年 05 月 04 日 预期年化 利率 4.6% 1,800 7.26 7.26 7.26 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,200 2015 年 04 月 01 日 2015 年 05 月 04 日 预期年化 利率 4.65% 1,200 4.89 4.89 4.89 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 2,200 2015 年 04 月 28 日 2015 年 05 月 05 日 预期年化 利率 2.85% 2,200 1.9 1.9 1.9 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 1,900 2015 年 05 月 05 日 2015 年 05 月 28 日 预期年化 利率 2.9% 1,900 3.32 3.32 3.32 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 3,000 2015 年 05 月 07 日 2015 年 05 月 27 日 预期年化 利率 2.85% 3,000 4.68 4.68 4.68 中国银行 黄金路支 行 否 保本固定 收益型 1,200 2015 年 05 月 07 日 2015 年 06 月 04 日 预期年化 利率 2.8% 1,200 2.58 2.58 2.58 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 400 2015 年 02 月 02 日 2015 年 03 月 22 日 预期年化 利率 2.80% 400 1.47 1.47 1.47 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,900 2015 年 04 月 24 日 2015 年 04 月 28 日 预期年化 利率 2.80% 1,900 0.73 0.73 0.73 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 300 2015 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 19 日 预期年化 利率 2.80% 300 0.25 0.25 0.25 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 300 2015 年 05 月 19 日 2015 年 05 月 25 日 预期年化 利率 2.80% 300 0.14 0.14 0.14 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,500 2015 年 01 月 06 日 2015 年 01 月 29 日 预期年化 利率 4.1% 1,500 3.88 3.88 3.88 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 150 2015 年 01 月 13 日 2015 年 01 月 27 日 预期年化 利率 2.8% 150 0.16 0.16 0.16 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,500 2015 年 02 月 02 日 2015 年 03 月 02 日 预期年化 利率 4.2% 1,500 4.83 4.83 4.83 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,500 2015 年 03 月 02 日 2015 年 03 月 30 日 预期年化 利率 4.0% 1,500 4.6 4.6 4.6 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,400 2015 年 04 月 01 日 2015 年 05 月 04 日 预期年化 利率 4.65% 1,400 5.71 5.71 5.71 中国银行 否 保本固定 1,400 2015 年 2015 年 预期年化 1,400 2.3 2.3 2.3 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 彭州支行 收益型 05 月 06 日 05 月 26 日 利率 2.85% 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,300 2015 年 05 月 26 日 2015 年 06 月 29 日 预期年化 利率 3.5% 1,300 4.24 4.24 4.24 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 2,000 2015 年 01 月 06 日 2015 年 01 月 29 日 预期年化 利率 4.1% 2,000 5.17 5.17 5.17 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 01 月 06 日 2015 年 01 月 27 日 预期年化 利率 4.1% 1,000 2.36 2.36 2.36 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 01 月 06 日 2015 年 01 月 30 日 预期年化 利率 4.1% 1,000 2.58 2.58 2.58 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 2,500 2015 年 02 月 02 日 2015 年 03 月 02 日 预期年化 利率 4.2% 2,500 8.05 8.05 8.05 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 02 月 02 日 2015 年 03 月 02 日 预期年化 利率 4.2% 1,000 3.11 3.11 3.11 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 2,000 2015 年 03 月 02 日 2015 年 03 月 30 日 预期年化 利率 4.0% 2,000 6.14 6.14 6.14 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 03 月 02 日 2015 年 03 月 25 日 预期年化 利率 3.9% 600 1.47 1.47 1.47 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 03 月 02 日 2015 年 03 月 31 日 预期年化 利率 4.1% 1,000 3.15 3.15 3.15 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 04 月 01 日 2015 年 05 月 04 日 预期年化 利率 4.6% 1,000 4.03 4.03 4.03 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 2,000 2015 年 04 月 01 日 2015 年 05 月 04 日 预期年化 利率 4.65% 2,000 8.15 8.15 8.15 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,500 2015 年 05 月 05 日 2015 年 05 月 26 日 预期年化 利率 2.85% 1,500 2.46 2.46 2.46 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 900 2015 年 05 月 05 2015 年 05 月 28 预期年化 利率 900 1.57 1.57 1.57 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 日 日 2.9% 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,400 2015 年 05 月 26 日 2015 年 06 月 29 日 预期年化 利率 3.5% 1,400 4.56 4.56 4.56 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 500 2015 年 01 月 09 日 2015 年 01 月 23 日 预期年化 利率 2.8% 500 0.54 0.54 0.54 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 800 2015 年 02 月 04 日 2015 年 02 月 17 日 预期年化 利率 2.8% 800 0.8 0.8 0.8 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 400 2015 年 03 月 04 日 2015 年 03 月 13 日 预期年化 利率 2.8% 400 0.28 0.28 0.28 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 900 2015 年 05 月 07 日 2015 年 05 月 21 日 预期年化 利率 2.8% 900 0.97 0.97 0.97 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 01 月 07 日 2015 年 01 月 14 日 预期年化 利率 1.6425% 600 0.19 0.19 0.19 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 01 月 14 日 2015 年 01 月 21 日 预期年化 利率 1.6425% 600 0.19 0.19 0.19 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 01 月 21 日 2015 年 01 月 28 日 预期年化 利率 1.6425% 600 0.19 0.19 0.19 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 01 月 28 日 2015 年 02 月 25 日 预期年化 利率 1.6425% 600 0.76 0.76 0.76 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 02 月 25 日 2015 年 03 月 04 日 预期年化 利率 1.5% 600 0.17 0.17 0.17 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 03 月 04 日 2015 年 03 月 11 日 预期年化 利率 1.5% 600 0.17 0.17 0.17 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 03 月 11 日 2015 年 03 月 18 日 预期年化 利率 1.5% 600 0.17 0.17 0.17 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 03 月 18 日 2015 年 03 月 25 日 预期年化 利率 1.5% 600 0.17 0.17 0.17 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 03 月 25 日 2015 年 04 月 01 日 预期年化 利率 1.5% 600 0.17 0.17 0.17 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 04 月 01 日 2015 年 04 月 08 日 预期年化 利率 1.5% 600 0.17 0.17 0.17 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 04 月 08 日 2015 年 04 月 15 日 预期年化 利率 1.5% 600 0.17 0.17 0.17 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 600 2015 年 04 月 15 日 2015 年 04 月 22 日 预期年化 利率 1.5% 600 0.17 0.17 0.17 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 500 2015 年 04 月 22 日 2015 年 04 月 29 日 预期年化 利率 1.5% 500 0.14 0.14 0.14 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 500 2015 年 04 月 29 日 2015 年 05 月 06 日 预期年化 利率 1.5% 500 0.14 0.14 0.14 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 500 2015 年 05 月 06 日 2015 年 05 月 13 日 预期年化 利率 1.5% 500 0.14 0.14 0.14 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 500 2015 年 05 月 13 日 2015 年 05 月 20 日 预期年化 利率 1.5% 500 0.14 0.14 0.14 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 500 2015 年 05 月 20 日 2015 年 05 月 27 日 预期年化 利率 1.5% 500 0.14 0.14 0.14 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 500 2015 年 05 月 27 日 2015 年 06 月 03 日 预期年化 利率 1.5% 500 0.14 0.14 0.14 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 500 2015 年 06 月 03 日 2015 年 06 月 10 日 预期年化 利率 1.5% 500 0.14 0.14 0.14 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 500 2015 年 06 月 10 日 2015 年 06 月 17 日 预期年化 利率 1.5% 500 0.14 0.14 0.14 光大银行 成都分行 否 保本固定 收益型 500 2015 年 06 月 17 日 2015 年 06 月 24 日 预期年化 利率 1.5% 500 0.14 0.14 0.14 成都银行 否 保证收益 11,120 2015 年 2015 年 预期年化 11,120 128.69 128.69 128.69 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 抚琴支行 性 01 月 04 日 04 月 03 日 利率 4.8% 中信银行 成都草堂 支行 否 保本浮动 收益、封 闭型 10,000 2015 年 01 月 08 日 2015 年 02 月 13 日 预期年化 利率 4.1% 10,000 39.32 39.32 39.32 中信银行 成都草堂 支行 否 保本浮动 收益、开 放型 10,800 2015 年 02 月 15 日 2015 年 03 月 05 日 预期年化 利率 3.20% 10,800 16.1 16.1 16.10 中信银行 成都草堂 支行 否 保本浮动 收益、开 放型 2,200 2015 年 06 月 10 日 2015 年 06 月 27 日 预期年化 利率 3.20% 2,200 2.51 2.51 2.51 中国民生 银行蜀汉 支行 否 保本浮动 收益型 1,069 2015 年 01 月 28 日 2015 年 03 月 30 日 预期年化 利率 4.25% 1,069 7.59 7.59 7.59 中行玉林 支行 否 保本固定 收益型 355 2015 年 01 月 05 日 2015 年 03 月 30 日 预期年化 利率 4.% 355 3.27 3.27 3.27 中行玉林 支行 否 保本固定 收益型 358 2015 年 04 月 02 日 2015 年 06 月 29 日 预期年化 利率 4.5% 358 3.88 3.88 3.88 民生银行 蜀汉支行 否 保本浮动 收益型 1,053 2015 年 01 月 28 日 2015 年 03 月 30 日 预期年化 利率 4.25% 1,053 7.48 7.48 7.48 中行武侯 支行 否 保本固定 收益型 2,500 2015 年 01 月 07 日 2015 年 01 月 27 日 预期年化 利率 4.% 2,500 5.21 5.21 5.21 中行武侯 支行 否 保本固定 收益型 5,000 2015 年 03 月 04 日 2015 年 03 月 30 日 预期年化 利率 4.35% 5,000 14.89 14.89 14.89 中行武侯 支行 否 保本固定 收益型 3,500 2015 年 04 月 01 日 2015 年 04 月 29 日 预期年化 利率 4.65% 3,500 12.49 12.49 12.49 中行武侯 支行 否 保本固定 收益型 4,500 2015 年 05 月 06 日 2015 年 05 月 25 日 预期年化 利率 2.8% 4,500 6.21 6.21 6.21 中行武侯 支行 否 非保本浮 动收益型 7,000 2015 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 29 日 预期年化 利率 2.8% 7,000 12.89 12.89 12.89 中行玉林 支行 否 保本保收 益 360 2015 年 08 月 07 2015 年 09 月 29 预期年化 利率 360 1.62 1.62 1.62 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 日 日 3.1% 中行玉林 支行 否 保本保收 益 360 2015 年 10 月 13 日 2015 年 12 月 29 日 预期年化 利率 3.2% 360 2.43 2.43 2.43 中信银行 成都草堂 支行 否 保本浮动 收益型 10,000 2015 年 08 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 预期年化 利率 3.2% 10,000 79.78 79.78 79.78 中信银行 成都草堂 支行 否 保本浮动 收益型 12,000 2015 年 10 月 16 日 2015 年 11 月 20 日 预期年化 利率 3.05% 12,000 35.1 35.1 35.10 中信银行 成都草堂 支行 否 保本浮动 收益型 20,000 2015 年 11 月 24 日 2015 年 12 月 29 日 预期年化 利率 2.6% 20,000 49.86 49.86 49.86 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 3,000 2015 年 08 月 24 日 2015 年 11 月 23 日 预期年化 利率 3.3% 3,000 24.68 24.68 24.68 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,200 2015 年 10 月 16 日 2015 年 12 月 22 日 预期年化 利率 3.2% 1,200 7.05 7.05 7.05 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 3,000 2015 年 11 月 23 日 2015 年 12 月 25 日 预期年化 利率 2.6% 3,000 6.84 6.84 6.84 中信银行 成都草堂 支行 否 保本浮动 收益型 15,000 2015 年 08 月 28 日 2015 年 11 月 27 日 预期年化 利率 3.2% 15,000 119.67 119.67 119.67 中信银行 成都草堂 支行 否 保本浮动 收益型 16,000 2015 年 12 月 11 日 2016 年 03 月 11 日 预期年化 利率 3.2% 0 127.65 0 0 中行武侯 支行 否 保本收益 型 5,000 2015 年 12 月 11 日 2016 年 01 月 18 日 年化利率 3 % 0 15.62 0 0 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 2,000 2015 年 08 月 24 日 2015 年 11 月 23 日 预期年化 利率 3.3% 2,000 16.45 16.45 16.45 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 08 月 25 日 2015 年 11 月 24 日 预期年化 利率 3.3% 1,000 8.23 8.23 8.23 中国银行 黄金路支 行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 08 月 25 日 2015 年 11 月 24 日 预期年化 利率 3.3% 1,000 8.23 8.23 8.23 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,500 2015 年 10 月 16 日 2015 年 12 月 22 日 预期年化 利率 3.2% 1,500 8.81 8.81 8.81 中国银行 黄金路支 行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 11 月 25 日 2015 年 12 月 25 日 预期年化 利率 2.4% 1,000 1.97 1.97 1.97 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 1,000 2015 年 11 月 25 日 2015 年 12 月 25 日 预期年化 利率 2.6% 1,000 2.14 2.14 2.14 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 2,000 2015 年 11 月 23 日 2015 年 12 月 25 日 预期年化 利率 2.6% 2,000 4.56 4.56 4.56 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 2,900 2015 年 05 月 28 日 2015 年 06 月 30 日 预期年化 利率 2.80% 2,900 7.55 7.55 7.55 中国银行 武侯支行 否 保本固定 收益型 1,900 2015 年 06 月 03 日 2015 年 06 月 30 日 预期年化 利率 2.80% 1,900 3.94 3.94 3.94 中国银黄 金路支行 否 保本固定 收益型 1,200 2015 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 21 日 预期年化 利率 2.80% 1,200 1.52 1.52 1.52 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 200 2015 年 06 月 08 日 2015 年 06 月 17 日 预期年化 利率 2.80% 200 1.08 1.08 1.08 中国银行 彭州支行 否 保本固定 收益型 1,200 2015 年 06 月 18 日 2015 年 06 月 29 日 预期年化 利率 2.80% 1,200 1.1 1.1 1.1 合计 312,225 -- -- -- 291,225 1,279.49 1,136.22 -- 委托理财资金来源 闲置资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2015 年 07 月 22 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 是 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 康弘药业自成立伊始便以“康平盛世、弘济众生”为企业宗旨，以“促进人类健康事业的进步”为己任，坚持专业、创新的 发展道路，继续致力于研制高品质、高科技含量的医药产品。在实现企业自身经济发展目标、保护股东利益的同时，关心、 爱护员工，诚信对待客户，重视利益相关者权益、社会、环境、资源等方面的保护，积极参与、捐助社会公益、慈善事业， 服务大众健康，弘扬医药卫生正能量，促进行业进步，回报社会关怀。 1、保护股东和债权人权益 公司依据国家相关法律法规，建立健全了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，确保各方沟通的及时性和顺 畅性。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确 保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东和债权人的合法权益。 2、保护员工权益 人才是公司最有价值的资源，公司持续推进积极的人力资源政策，切实践行员工与企业共同发展——“共建美好家园、 共创辉煌人生、共铸健康人间”的家文化内涵。2015年，公司积极推行“限制性股权”激励方案，且为公司人力资源中长期战 略的重要组成部分，与员工共享发展成果，让员工充满成就感、归属感；同时高度重视人才培养，坚持不懈地完善人才内部 发展通道，储备管理人才，开展人才梯队建设，搭起员工与企业共同发展的、“公开、公平、公正”的平台。 3、药品质量控制管理 公司秉承“质量源于设计”的理念，以超前的质量意识，追求“止于至善”的目标；不断创新，以最新标准持续改进生产管 理体系；严格按照新版GMP标准执行产品质量控制，同时制定了高于国家法定标准的内控质量标准，覆盖生产全过程。 4、环境保护 公司建立了比较完善的 EHS 体系，高度重视环境保护、职业健康与安全生产。一方面，从内部管理上加强不断完善环 保安全体系，层层制定管理目标并逐级考核考评；另一方面，在保证安全和质量的前提下，通过生产工艺改进、环保设施改 造、资源循环利用等持续降低能耗和污染。 5、社会公益 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 公司积极组织、开展形式多样、内容丰富的慈善捐赠和精准扶贫活动，持续发扬“大义、大爱”精神。 公司与中华社会救助基金会联合组织了“朗视界 沐光明”公益基金，这是由中国民政部主管的国家4A级全国性公募基金 会，旨在通过义诊，公益捐赠等活动的开展，让更多的湿性黄斑变性患者能够治得起病、用得起药，看得见未来。公司通过 该基金设立了患者援助项目，为家庭年收入低于10万元的患者免费捐赠朗沐治疗；组建全国眼科专家团，深入广西中越边境、 青海玉树、四川甘孜藏族自治州等地开展义诊。 公司积极参与“关爱抗战老兵”公益项目，组织公益募捐，为国家民族存亡奉献了青春和热血的抗战老兵送去真诚的关怀； 捐助承办了由上海市卫计委中医药发展办公室督导、上海曙光中医药研究发展基金会组织的大型公益义诊活动“生命曙光， 健康希望”西部行；在天津危险化学物爆炸事件发生后的第一时间作出反应，捐赠现金和朗沐共百万元，派志愿者团队奔赴 医院救护现场，提供专业技术支持；捐赠给云南鲁甸地震灾区的百万元善款正在援建5所红十字博爱卫生站；在国家卫计委 的指导下，与河南省卫计委合作拍摄、公映了公益电影《心灵解码》和《生死拯救》，弘扬了医疗卫生领域正能量。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司高度重视环境保护工作，报告期内，公司严格执行国家和地方的法律法规及排放标准，没有受到过环保行政处罚， 无环境污染事故发生以及其他环保违法违规行为。 1. 环境保护管理 公司在各级环境保护主管部门的监督及指导下，严格贯彻执行国家环境保护法律法规，成立公司EHS委员会，健全 环境保护各项规章制度，强化环境保护管理。公司不断加大环境保护投入，2015年全年环保投入合计219.66万余元，实 现了环保投入与公司发展的同步增长。同时针对国家颁布的《中华人民共和国环境保护法》，公司组织开展了专项环保 培训，宣传国家环保法规及政策，提升公司人员的环保理念。 1. “三废”排放及清洁生产 公司定期开展环境监测，污染物均严格按照排污许可证要求达标排放。同时为了提高资源利用效率，减少和避免 污染物的产生，公司持续推行清洁生产、节能减排工作，通过采取优化生产工艺、节水、节电、废弃物循环利用等多项 措施，有效的减少了污染物的排放量。2015年，公司大气污染物的排放量较2014年大大降低，大力贯彻了“节能、降耗、 减污、增效”的清洁生产的方针。 1. 环境应急预案 公司根据生产、环境风险及污染防治情况等，对公司环境因素进行了识别，开展了环境风险评估，编制了相应的环境 污染事故应急预案，应对可能突发的环境污染事故。 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 400,000,000 100.00% 400,000,000 89.77% 3、其他内资持股 400,000,000 100.00% 400,000,000 89.77% 其中：境内法人持股 189,751,230 47.43% 189,751,230 42.59% 境内自然人持股 210,248,770 52.56% 210,248,770 47.18% 二、无限售条件股份 45,600,000 45,600,000 45,600,000 10.23% 1、人民币普通股 45,600,000 45,600,000 45,600,000 10.23% 三、股份总数 400,000,000 100.00% 45,600,000 45,600,000 445,600,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,560 万股，经《中国证券监督管理委员会关于成 都康弘药业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1198 号）批准。并于 2015 年 6 月 26 日在深圳证 券交易所上市交易。发行后公司总股本由 40,000 万股增加至为 44,560 万股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司股份的变动已经公司2011年第四次临时股东大会、2014年度股东大会审议通过，并经《中国证券监督管 理委员会关于成都康弘药业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1198号）批准。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司首次公开发行人民币普通股（A股）4,560万股股份后，总股本由40,000万股增加至44,560万股，公司最 近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标相应摊薄。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2015 年 06 月 17 日 13.62 45,600,000 2015 年 06 月 26 日 45,600,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准成都康弘药业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1198 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于2015年6月由主承销商中银国际证券有限责任公司采用网下向询价对象询价 配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）4,560万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人 民币13.62元，实际募集资金净额为人民币576,247,732.49元。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通 合伙）验证，并出具XYZH/2015CDA50084号《验资报告》，公司注册资本变更为44,560万元。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准成都康弘药业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1198 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于2015年6月由主承销商中银国际证券有限责任公司采用网下向询价对象询价 配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）4,560万股,并于2015年6月26日在深圳证券交易所上市 交易。发行后公司股本由40,000万股增至44,560万股。公司净资产增加，资产负债率大幅降低。股份总数及股东结构的变动 情况见本节“一、股份变动情况” 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 13,307 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 11,988 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 成都康弘科技实 业（集团）有限公 司 境内非国有法人 33.61% 149,751,231 149,751,231 柯尊洪 境内自然人 25.93% 115,538,368 115,538,368 柯潇 境内自然人 8.26% 36,800,000 36,800,000 龚静 境内自然人 4.06% 18,084,582 18,084,582 质押 525,000 北京鼎晖维鑫创 业投资中心（有限 合伙） 境内非国有法人 3.25% 14,474,622 14,474,622 北京鼎晖维森创 业投资中心（有限 合伙） 境内非国有法人 2.26% 10,058,633 10,058,633 天津鼎晖股权投 资一期基金（有限 合伙） 境内非国有法人 1.84% 8,218,633 8,218,633 赵兴平 境内自然人 1.55% 6,917,350 6,917,350 钟建军 境内自然人 1.35% 6,013,122 6,013,122 钟建荣 境内自然人 1.22% 5,425,374 5,425,374 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1、公司前 10 名股东中，柯尊洪为成都康弘科技实业（集团）有限公司控股股东、董 事长，赵兴平、钟建军为成都康弘科技实业（集团）有限公司股东、董事；钟建军为 钟建荣之弟，柯尊洪、钟建荣夫妻与其子柯潇为控股股东，柯尊洪为实际控制人；2、 北京鼎晖维鑫创业投资中心（有限合伙）、北京鼎晖维森创业投资中心（有限合伙）、 天津鼎晖股权投资一期基金（有限合伙）为一致行动人；3、公司未知上述其他股东 之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国建设银行－宝盈资源优选股票 型证券投资基金 3,148,247 人民币普通股 3,148,247 招商银行股份有限公司－汇添富医 疗服务灵活配置混合型证券投资基 2,666,170 人民币普通股 2,666,170 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 金 中国农业银行股份有限公司－宝盈 策略增长混合型证券投资基金 2,277,606 人民币普通股 2,277,606 黄博文 2,216,700 人民币普通股 2,216,700 招商银行股份有限公司－宝盈新价 值灵活配置混合型证券投资基金 1,878,222 人民币普通股 1,878,222 中国农业银行股份有限公司－宝盈 科技 30 灵活配置混合型证券投资基 金 1,843,931 人民币普通股 1,843,931 黄楚欣 1,450,756 人民币普通股 1,450,756 挪威中央银行－自有资金 1,131,781 人民币普通股 1,131,781 黄炽恒 800,000 人民币普通股 800,000 广发证券股份有限公司－宝盈睿丰 创新灵活配置混合型证券投资基金 743,950 人民币普通股 743,950 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 1、公司前 10 名股东中，柯尊洪为成都康弘科技实业（集团）有限公司控股股东、董 事长，赵兴平、钟建军为成都康弘科技实业（集团）有限公司股东、董事；钟建军为 钟建荣之弟，柯尊洪、钟建荣夫妻与其子柯潇为控股股东，柯尊洪为实际控制人；2、 北京鼎晖维鑫创业投资中心（有限合伙）、北京鼎晖维森创业投资中心（有限合伙）、 天津鼎晖股权投资一期基金（有限合伙）为一致行动人；3、公司未知上述其他股东 之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 柯尊洪 中国 是 主要职业及职务 公司董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 柯尊洪 中国 是 钟建荣 中国 是 柯潇 中国 否 主要职业及职务 柯尊洪先生任职公司董事长；钟建荣女士任职公司董事、副总裁；柯潇先生任 职公司董事、副总裁。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股数 （股） 柯尊洪 董事长 现任 男 61 2013 年 06 月 21 日 2016 年 06 月 20 日 115,538,368 115,538,368 郝晓锋 董事、总裁 现任 男 51 2013 年 06 月 21 日 2016 年 06 月 20 日 1,188,118 1,188,118 钟建荣 董事、副总 裁 现任 女 58 2013 年 06 月 21 日 2016 年 06 月 20 日 5,425,374 5,425,374 柯潇 董事、副总 裁 现任 男 32 2013 年 06 月 21 日 2016 年 06 月 20 日 36,800,000 36,800,000 赵兴平 董事、副总 裁 现任 男 51 2013 年 06 月 21 日 2016 年 06 月 20 日 6,917,350 6,917,350 龚文贤 监事会主 席 现任 男 68 2013 年 06 月 21 日 2016 年 06 月 20 日 135,630 135,630 袁思旭 监事 现任 男 60 2013 年 06 月 21 日 2016 年 06 月 20 日 1,356,344 1,356,344 钟建军 副总裁、财 务总监、董 事会秘书 现任 男 48 2013 年 06 月 21 日 2016 年 06 月 20 日 6,013,122 6,013,122 合计 -- -- -- -- -- -- 173,374,306 0 0 0 173,374,306 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 柯尊洪，1954年7月出生，中国国籍，拥有新加坡居留权，本科学历，高级工程师，执业药师，系第十二届全国人大代 表，中国科学技术协会第八届全国委员会委员，中国化学制药工业协会副会长，世界中医药学会联合会-心血管病专业委员 会第三届理事会副会长，四川省委省政府决策咨询委员会委员，第十届四川省工商业联合会副会长，曾任第十一届全国人大 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 代表，第十届四川省人大常委会委员，第八届四川省政协委员。曾荣获全国首届优秀中国特设社会主义事业建设者、四川省 优秀民营企业家、四川省优秀共产党员、成都市优秀共产党员、成都市劳动模范、2006年度唯一的成都市科技杰出贡献奖。 从事医药行业工作30余年，曾任华西医科大学附属第一医院药剂科副主任，海南曼克星制药厂总经理，康弘制药总经理、董 事，本公司总裁。自1998年至今担任本公司董事长。 郝晓锋，1964年2月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，工程师，执业药师。从事医药行业工作20余年，曾任 康弘制药生技部部长、总经理助理，本公司总经理、副总裁。现任本公司董事、总裁。 钟建荣，1957年1月出生，中国国籍，拥有新加坡居留权，雅安财贸学校会统专业毕业。从事组织人事工作10年，医药 行业工作20余年，先后在芦山县委组织部、成都蜀锦厂组织科、成都市医药公司及本公司工作。现任本公司董事、副总裁。 赵兴平，1964年5月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，MBA结业，执业药师，工程师，1990年获得律师资格， 系第三届中国中药协会副会长，中国中药协会中药药物经济学专业委员会第一届副主任委员，第三届四川省医院管理协会副 会长，第一届四川省医保研究会副会长，四川省药学会药物经济学专业委员会第二届副主任委员。从事医药行业工作30余年， 曾任海南曼克星制药厂厂长助理、办公室主任，康弘制药办公室主任、销售部部长、总经理助理、总经理，本公司总经理。 现任本公司董事、副总裁。 柯潇，1983年11月出生，中国国籍，无境外居留权，美国旧金山大学理学学士，曾任本公司总裁助理兼市场部副总监。 现任本公司董事、副总裁。 王霖，1968年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，财政部财政科学研究所经济学博士，北京鼎晖创新投资顾问有 限公司董事总经理。曾任德宝房屋开发公司项目经理，中国投资担保有限公司担保部高级经理，中国国际金融有限公司直接 投资部高级经理。现任本公司董事。 赵泽松，1954年8月出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于西南财经大学会计学专业，研究生学历。曾任四川省高级 会计师评审委员会副主任，四川省注册会计师行业监管专家，成都高新发展股份有限公司独立董事，四川成渝高速公路股份 有限公司独立董事，四川路桥建设股份有限公司独立董事。历任成都理工大学会计系主任，四川省会计学会副会长。现任成 都理工大学会计学教授，硕士生导师，中国注册会计师，四川省会计学会副会长，成都振芯科技股份有限公司独立董事，本 公司独立董事。 魏建平，1963年7月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，高级律师，系第十二届四川省人大代表、人大 法制委员会委员，第九届四川省工商联副主席，第六届四川省律师协会副会长。1994年7月创建四川天闻律师事务所并担任 主任至今，曾荣获司法部授予的“全国优秀律师”称号。曾任成都市人民代表大会内务司法委员会委员。现任本公司独立董 事，远成物流股份有限公司独立董事。 高学敏，1938年3月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，北京中医药大学教授、博士生导师，系国家药典委员 会中医专业资深委员，国家中医药管理局重大疾病研究专家组成员，国家科委国家秘密技术级专家评审组专家，国家食品药 品监督管理局新药审评委员会委员，中国药学会高级委员。现任本公司独立董事，精华制药集团股份有限公司独立董事，内 蒙古福瑞医疗科技股份有限公司，陕西盘龙医药科技股份有限公司，葵花药业集团股份有限公司独立董事，山东沃华医药科 技股份有限公司董事。 （二）监事 龚文贤，1947年1月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级工程师，从事医药行业工作30余年。曾任华西医 科大学附属第一医院药剂科副主任，康弘制药副总经理、总经理，本公司副董事长、总经理，成都市第十五届人大代表、双 流县第十六届人大代表。现任本公司监事会主席。 袁思旭，1955年12月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。曾任康弘制药市场部副部长、常务副部长。现任本 公司监事、总裁助理。 杨建群，1974年6月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。曾任康弘制药市场部主任，本公司总裁办副主任、主 任。现任本公司职工监事。 （三）高级管理人员 钟建军，1967年3月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。曾任康弘制药财务经理、财务总监，本公司董 事。现任本公司副总裁、财务总监、董事会秘书。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 殷劲群，1972年11月出生，中国国籍，无境外居留权，北京大学国际商学院BIMBA。曾在北京第四制药厂、西安杨森制 药有限公司、美国雅培制药有限公司、拜耳医药保健有限公司任职。现任本公司副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 柯尊洪 成都康弘科技实业（集团）有限公司 董事长、总经理 否 赵兴平 成都康弘科技实业（集团）有限公司 董事 否 龚文贤 成都康弘科技实业（集团）有限公司 副董事长 否 钟建军 成都康弘科技实业（集团）有限公司 董事 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 柯尊洪 成都九州汇源科技科技有限公司 执行董事 否 柯尊洪 成都伊尔康科技实业有限公司 监事 否 钟建荣 成都九州汇源科技科技有限公司 监事 否 钟建荣 成都伊尔康科技实业有限公司 执行董事 否 王霖 北京迪信通商贸股份有限公司 董事 王霖 慈铭健康体检管理集团股份有限公司 董事 王霖 北京达康医疗投资有限公司 董事 王霖 博生医疗投资股份有限公司 董事 王霖 皇明太阳能股份有限公司 董事 王霖 阳光保险集团股份有限公司 董事 赵泽松 成都振芯科技股份有限公司 独立董事 魏建平 远成物流股份有限公司 独立董事 高学敏 精华制药集团股份有限公司 独立董事 高学敏 内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 独立董事 高学敏 陕西盘龙医药科技股份有限公司 独立董事 高学敏 葵花药业集团股份有限公司 独立董事 高学敏 山东沃华医药科技股份有限公司 董事 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司建立了较为完善的董事、监事、高级管理人员绩效考评体系。董事和高级管理人员的绩效评价由董事会下设的薪酬 与考核委员会负责组织，并建立高级管理人员人员的薪酬与公司业绩和个人绩效相联系的激励约束机制。公司董事、监事、 高级管理人员的薪酬制度符合公司现状及相关法律法规及《公司章程》等规定。董事、监事和高级管理人员按照其岗位职务， 根据公司现行的薪酬分配制度和业绩考核规定获取薪酬。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度薪酬计划 支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 柯尊洪 董事长 男 61 现任 132 否 郝晓锋 董事、总裁 男 51 现任 96.53 钟建荣 董事、副总裁 女 58 现任 70 否 柯潇 董事、副总裁 男 32 现任 70 赵兴平 董事、副总裁 男 51 现任 79.68 否 王霖 董事 男 47 现任 0 高学敏 独立董事 男 77 现任 12 赵泽松 独立董事 男 62 现任 12 魏建平 独立董事 男 52 现任 12 龚文贤 监事会主席 男 68 现任 48 否 袁思旭 监事 男 60 现任 40.13 杨建群 职工监事 女 41 现任 26.82 钟建军 副总裁、财务总 监、董事会秘书 男 48 现任 79 否 殷劲群 副总裁 男 43 现任 260 合计 -- -- -- -- 938.16 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,414 主要子公司在职员工的数量（人） 2,287 在职员工的数量合计（人） 3,701 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,701 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 679 销售人员 2,329 技术人员 158 财务人员 82 行政人员 453 合计 3,701 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 138 大学 2,606 中专 427 高中及以下 530 合计 3,701 2、薪酬政策 公司的薪酬体系参照所在地区以及同行业的薪酬水平，通过广泛听取公司各级、各部门的意见，不断优化完善员工薪 酬制度和福利制度，实现同等条件下有竞争力的薪酬标准。公司员工工资由基本工资和绩效工资两部分构成，通过较为完善 的职称评定体系和绩效考评制度确定员工薪酬，促进员工发展。 本公司董事、监事和高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会参照同行业薪酬水平以及预计绩效情况制定。 3、培训计划 公司一直持续投入专项资金用于人员培养，完善全员覆盖、内外结合、层级衔接的培训平台。公司在实施员工岗位技 能内训的同时，凡属持证上岗的员工，全部外派参加专业岗位资格认证培训并取得执业资格。为打造一支认同公司文化，具 备战斗力的高素质团队，针对员工任职岗位的特点、层级的不同，公司引入北京时代光华ELN网络学习平台，同时邀请国内 外知名专家、外聘专业培训机构、内建培训师团队，开展研发前沿资讯交流、先进工艺技术定期讲解、管理技能等多项培训 科目。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司治理 结构，健全内部控制制度体系，积极开展信息披露、投资者关系管理等方面的工作,股东大会、董事会和监事会运作规范， 独立董事、董事会各专门委员会各司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运行效率，报告期内， 公司共计召开3次股东大会，7次董事会，5次监事会。会议的通知、召集、召开及表决程序均符合有关法律、法规的规定。 截至报告期末，公司法人治理结构的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 为保证公司规范化运行，报告期内，公司建立及修订的公司治理性制度具体情况如下： 序号 制度名称 披露时间 信息披露媒体 1 《公司章程》 2015年7月22日 巨潮资讯网 2 《股东大会议事规则》 2015年7月22日 巨潮资讯网 3 《监事会议事规则》 2015年7月22日 巨潮资讯网 4 《对外投资管理制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 5 《对外担保管理制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 6 《独立董事制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 7 《募集资金管理制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 8 《信息披露管理制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 9 《防范关联方占用资金制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 10 《内部审计制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 11 《董事会秘书工作细则》 2015年7月22日 巨潮资讯网 12 《内幕信息知情人登记管理制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 13 《投资者关系管理制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 14 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动 管理制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 15 《公司内部重大信息报告制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 16 《控股子公司管理制度》 2015年7月22日 巨潮资讯网 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全了公司法人治理结构，在业务、资产、人 员、机构、财务等方面做到与控股股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供应、生产 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 和销售系统。公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面的独立运行情况如下： 1、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面均保持独立。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司 拥有，本公司拥有独立的采购和销售系统。 4、机构方面：公司设立了完善的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属 关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度；公司在银行独立开户；公司独立 纳税。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东大会 年度股东大会 98.76% 2015 年 04 月 10 日 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 77.19% 2015 年 08 月 06 日 2015 年 08 月 07 日 详见公司刊登在《中国证券 报》、《证券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》及巨潮资讯 网()上的 公告 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 84.87% 2015 年 12 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 详见公司刊登在《中国证券 报》、《证券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》及巨潮资讯 网()上的 公告 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 现场出席次数 以通讯方式参加 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 董事会次数 次数 亲自参加会议 赵泽松 7 4 3 否 魏建平 7 4 3 否 高学敏 7 1 5 1 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司现有独立董事3人，独立董事本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，认真负责地参加了公司报告期内的董事会， 认真履行作为独立董事应承担的职责。独立董事对公司的定期报告、关联交易等议案进行了客观公正的评判，对公司的持续、 健康、稳定发展发挥了积极的作用。报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 为进一步完善公司治理，健全公司内控体系，公司依据独立董事年报工作制度，切实发挥独立董事在年报工作中的监督 作用。报告期内，公司安排独立董事参加了公司的年度总结大会，定期组织独立董事到公司调研等活动，以便独立董事了解 本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况；同时，公司及时将年报审计计划及相关重要文件及时寄送给独立董事，并组 织安排独立董事与年审会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会的履职情况 报告期内，审计委员会共召开了3次会议，讨论审议公司审计部的工作计划与总结、募集资金使用情况核查报告、公司 年度、半年度、季度财务会计报表等相关内容，并形成决议提交公司董事会。董事会审计委员会在年年报审计工作过程中与 审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排，对会计师事务所审计工作进行相关督促，对公司年度财务报表进行审阅 并形成书面意见。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价。 2、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会共召开了3次会议，对2014年度高级管理人员进行考核评定、2015年度高级管理人员薪酬 方案、2015年限制性股票激励计划（草案）及其摘要、2015年股票增值权激励计划（草案）>及其摘要等议案进行了审核， 薪酬与考核委员会全体委员均无异议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据《公司治理细则》及相关的规章制度的要求，对高级管理人员的工作进行约束。同时，公司根据年度重点项目、 发展目标等指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。进一步完善公司治理结构，健全公司激励与约束机 制，增强公司管理团队和核心员工实现公司持续、健康发展的积极性与创造性，确保公司经营发展目标的实现，促进公司的 长远发展。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 23 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见刊登于 2016 年 4 月 23 日巨潮资讯网（）上的《成都 康弘药业集团股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 一、重大缺陷：公司董事、监事和高层管 理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利 影响；注册会计师发现当期财务报告存在 重大错报，而内部控制运行未能发现该错 报；审计委员会及内审部对公司的内部控 制监督无效；对已公告的财务报告中出现 的重大差错进行错报更正。二、重要缺陷： 未依照公认会计准则选择和应用会计政 策；未建立反舞弊程序和控制措施；.对于 非常规或特殊交易的账务处理没有建立相 应的控制机制或没有实施且没有相应的补 偿性控制；对于期末财务报告过程的控制 存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标。三、 一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之 一、重大缺陷：违反国家法律法规并受 到相应的处罚；决策程序不科学导致重 大决策失误；重要业务缺乏制度控制或 系统性失效；重大缺陷未得到有效整 改；出现重大安全、环保、产品质量事 故并给公司造成重大不利影响；其他对 公司产生重大负面影响的情形。二、重 要缺陷：决策程序导致出现一般性失 误；重要业务制度或系统存在缺陷；重 要缺陷未得到整改；出现较大安全、环 保、产品质量事故；其他对公司产生较 大负面影响的情形。三、一般缺陷：不 构成重大缺陷或重要缺陷的其它内部 控制缺陷。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 外的其他财务报告控制缺陷。 定量标准 定量标准以资产总额、营业收入、利润总 额作为衡量标准。一、重大缺陷：错报金 额≥资产总额的 1%；错报金额≥营业收入 的 1.5%；错报金额≥利润总额 5%。二、重 要缺陷：资产总额 0.5%≤错报金额＜资产 总额的 1%；营业收入 1%≤错报金额＜营 业收入 1.5%；利润总额 3%≤错报金额＜利 润总额 5%。三、一般缺陷：错报金额＜资 产总额的 0.5%；错报金额＜营业收入 1%； 错报金额＜利润总额 3%。 一、重大缺陷：缺陷造成的财产损失 ≥1000 万。二、重要缺陷：500 万≤缺陷 造成的财产损失＜1000 万。三、一般 缺陷：缺陷造成的财产损失＜500 万。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 21 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2016CDA50012 注册会计师姓名 罗东先、唐松柏 审计报告正文 审计报告 XYZH/2016CDA50012 成都康弘药业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都康弘药业集团股份有限公司（以下简称康弘药业）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是康弘药业公司的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，康弘药业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康弘药业2015年12月31日的合 并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗东先 中国注册会计师：唐松柏 中国 北京 二○一六年四月二十一日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,687,777,451.86 945,580,353.60 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,268,850.00 9,491,386.61 应收账款 85,224,540.24 91,081,735.77 预付款项 17,437,083.93 31,569,876.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 25,209,409.63 6,368,737.56 买入返售金融资产 存货 113,278,767.26 104,575,626.84 划分为持有待售的资产 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 210,000,000.00 流动资产合计 2,141,196,102.92 1,188,667,717.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 52,185,446.45 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 426,165,436.57 457,733,310.81 在建工程 74,615,431.75 27,623,158.59 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 1,751,637.00 油气资产 无形资产 163,139,834.29 155,507,092.26 开发支出 38,907,858.66 22,847,687.98 商誉 长期待摊费用 22,138,865.91 13,073,936.25 递延所得税资产 35,026,563.85 21,487,125.97 其他非流动资产 非流动资产合计 759,993,991.03 752,209,395.31 资产总计 2,901,190,093.95 1,940,877,112.39 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 38,564,375.50 32,958,334.03 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 预收款项 5,118,701.12 2,086,781.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 47,732,793.49 47,217,428.30 应交税费 55,327,989.45 39,427,915.83 应付利息 应付股利 其他应付款 133,996,783.62 104,145,643.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 280,740,643.18 230,836,103.79 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 5,221,896.46 5,022,593.16 预计负债 递延收益 90,227,840.87 93,252,920.19 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 95,449,737.33 98,275,513.35 负债合计 376,190,380.51 329,111,617.14 所有者权益： 股本 445,600,000.00 400,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 永续债 资本公积 673,578,850.59 142,931,118.10 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 215,588,788.32 187,236,055.53 一般风险准备 未分配利润 1,167,006,624.82 861,546,043.00 归属于母公司所有者权益合计 2,501,774,263.73 1,591,713,216.63 少数股东权益 23,225,449.71 20,052,278.62 所有者权益合计 2,524,999,713.44 1,611,765,495.25 负债和所有者权益总计 2,901,190,093.95 1,940,877,112.39 法定代表人：柯尊洪 主管会计工作负责人：钟建军 会计机构负责人：何映梅 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 900,971,386.56 369,607,215.72 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 95,596,098.50 87,395,656.03 预付款项 7,754,571.93 18,906,418.66 应收利息 应收股利 其他应收款 599,732,195.25 542,555,016.05 存货 41,382,485.14 27,749,344.02 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 210,000,000.00 流动资产合计 1,855,436,737.38 1,046,213,650.48 非流动资产： 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 52,185,446.45 长期股权投资 253,172,797.90 253,172,797.90 投资性房地产 固定资产 97,971,924.19 99,907,404.40 在建工程 66,952,487.17 25,502,305.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 42,652,636.82 40,208,366.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,826,270.54 7,341,331.55 递延所得税资产 971,889.77 1,320,711.82 其他非流动资产 非流动资产合计 479,548,006.39 479,638,364.20 资产总计 2,334,984,743.77 1,525,852,014.68 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 24,001,468.79 27,606,189.46 预收款项 673,339.87 477,179.58 应付职工薪酬 12,487,779.66 11,652,038.02 应交税费 33,313,055.79 27,563,552.79 应付利息 应付股利 其他应付款 74,441,467.74 63,759,786.60 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 其他流动负债 流动负债合计 144,917,111.85 136,058,746.45 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 4,699,303.30 4,200,000.00 预计负债 递延收益 450,000.00 450,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,149,303.30 4,650,000.00 负债合计 150,066,415.15 140,708,746.45 所有者权益： 股本 445,600,000.00 400,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 734,667,719.66 204,019,987.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 170,737,684.81 142,384,952.02 未分配利润 833,912,924.15 638,738,329.04 所有者权益合计 2,184,918,328.62 1,385,143,268.23 负债和所有者权益总计 2,334,984,743.77 1,525,852,014.68 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,074,352,062.14 1,674,518,541.30 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 其中：营业收入 2,074,352,062.14 1,674,518,541.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,647,898,959.29 1,356,157,323.18 其中：营业成本 225,502,277.53 193,489,874.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 32,859,992.11 28,393,274.98 销售费用 1,097,973,280.29 870,946,614.31 管理费用 306,249,376.98 270,062,980.94 财务费用 -15,577,847.56 -8,188,368.99 资产减值损失 891,879.94 1,452,947.89 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 11,362,189.12 11,200,399.17 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 437,815,291.97 329,561,617.29 加：营业外收入 32,051,416.05 23,032,725.90 其中：非流动资产处置利得 9,610.07 18,144.47 减：营业外支出 13,483,353.21 14,977,009.92 其中：非流动资产处置损失 3,060,747.69 1,775,568.23 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 456,383,354.81 337,617,333.27 减：所得税费用 59,396,869.11 61,151,882.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 396,986,485.70 276,465,451.24 归属于母公司所有者的净利润 393,813,314.61 273,481,710.78 少数股东损益 3,173,171.09 2,983,740.46 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 396,986,485.70 276,465,451.24 归属于母公司所有者的综合收益 总额 393,813,314.61 273,481,710.78 归属于少数股东的综合收益总额 3,173,171.09 2,983,740.46 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.9314 0.6837 （二）稀释每股收益 0.9314 0.6837 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：柯尊洪 主管会计工作负责人：钟建军 会计机构负责人：何映梅 4、母公司利润表 单位：元 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,115,713,423.01 945,479,737.31 减：营业成本 125,525,268.07 107,870,353.68 营业税金及附加 20,050,411.61 17,442,013.59 销售费用 567,653,501.16 475,686,758.71 管理费用 87,990,945.30 69,751,512.68 财务费用 -8,575,249.22 -4,266,385.87 资产减值损失 560,073.20 917,837.57 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 4,454,353.01 -3,601,883.67 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 326,962,825.90 274,475,763.28 加：营业外收入 7,607,798.63 9,203,515.61 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 1,251,294.98 1,060,833.13 其中：非流动资产处置损失 79,468.28 42,833.13 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 333,319,329.55 282,618,445.76 减：所得税费用 49,792,001.65 41,520,190.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 283,527,327.90 241,098,255.60 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 283,527,327.90 241,098,255.60 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,396,390,883.07 1,916,333,390.12 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 40,018,137.42 47,757,297.78 经营活动现金流入小计 2,436,409,020.49 1,964,090,687.90 购买商品、接受劳务支付的现金 134,465,725.13 130,946,604.15 客户贷款及垫款净增加额 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 416,951,000.42 352,983,704.23 支付的各项税费 399,067,691.81 348,342,568.45 支付其他与经营活动有关的现金 1,003,952,891.17 840,442,023.22 经营活动现金流出小计 1,954,437,308.53 1,672,714,900.05 经营活动产生的现金流量净额 481,971,711.96 291,375,787.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,969,837,400.00 2,275,619,500.00 取得投资收益收到的现金 11,362,189.12 11,200,399.17 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 125,655.37 385,510.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 18,886,350.00 26,554,690.00 投资活动现金流入小计 3,000,211,594.49 2,313,760,099.17 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 115,828,126.37 90,269,498.38 投资支付的现金 3,122,250,000.00 2,254,105,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 23,899,564.79 3,808,236.00 投资活动现金流出小计 3,261,977,691.16 2,348,182,734.38 投资活动产生的现金流量净额 -261,766,096.67 -34,422,635.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 591,834,895.20 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 筹资活动现金流入小计 591,834,895.20 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 60,127,471.57 54,306,351.40 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,818,600.00 1,093,000.00 筹资活动现金流出小计 70,946,071.57 62,399,351.40 筹资活动产生的现金流量净额 520,888,823.63 -57,399,351.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,102,659.34 -62,335.89 五、现金及现金等价物净增加额 742,197,098.26 199,491,465.35 加：期初现金及现金等价物余额 945,580,353.60 746,088,888.25 六、期末现金及现金等价物余额 1,687,777,451.86 945,580,353.60 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,293,722,989.41 1,099,355,329.90 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 18,594,131.21 24,859,754.13 经营活动现金流入小计 1,312,317,120.62 1,124,215,084.03 购买商品、接受劳务支付的现金 116,256,181.98 109,409,423.82 支付给职工以及为职工支付的现 金 165,702,173.44 153,815,105.73 支付的各项税费 234,763,334.18 205,538,631.44 支付其他与经营活动有关的现金 553,879,168.76 514,596,876.65 经营活动现金流出小计 1,070,600,858.36 983,360,037.64 经营活动产生的现金流量净额 241,716,262.26 140,855,046.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,007,587,400.00 660,130,750.53 取得投资收益收到的现金 4,454,353.01 2,781,865.80 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,730.00 200,300.00 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,557,750.00 13,547,190.00 投资活动现金流入小计 1,016,601,233.01 676,660,106.33 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 65,045,242.61 40,991,644.95 投资支付的现金 1,160,000,000.00 631,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 23,899,564.79 3,360,736.00 投资活动现金流出小计 1,248,944,807.40 675,352,380.95 投资活动产生的现金流量净额 -232,343,574.39 1,307,725.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 591,834,895.20 取得借款收到的现金 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 591,834,895.20 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 60,127,471.57 54,272,184.74 支付其他与筹资活动有关的现金 5,818,600.00 1,093,000.00 筹资活动现金流出小计 70,946,071.57 60,365,184.74 筹资活动产生的现金流量净额 520,888,823.63 -55,365,184.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,102,659.34 -62,335.89 五、现金及现金等价物净增加额 531,364,170.84 86,735,251.14 加：期初现金及现金等价物余额 369,607,215.72 282,871,964.58 六、期末现金及现金等价物余额 900,971,386.56 369,607,215.72 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 年期末余额 400,000, 000.00 142,931, 118.10 187,236 ,055.53 861,546 ,043.00 20,052, 278.62 1,611,7 65,495. 25 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 400,000, 000.00 142,931, 118.10 187,236 ,055.53 861,546 ,043.00 20,052, 278.62 1,611,7 65,495. 25 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 45,600,0 00.00 530,647, 732.49 28,352, 732.79 305,460 ,581.82 3,173,1 71.09 913,234 ,218.19 （一）综合收益总 额 393,813 ,314.61 3,173,1 71.09 396,986 ,485.70 （二）所有者投入 和减少资本 45,600,0 00.00 530,647, 732.49 576,247 ,732.49 1．股东投入的普 通股 45,600,0 00.00 530,647, 732.49 576,247 ,732.49 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 28,352, 732.79 -88,352, 732.79 -60,000, 000.00 1．提取盈余公积 28,352, 732.79 -28,352, 732.79 2．提取一般风险 准备 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 3．对所有者（或 股东）的分配 -60,000, 000.00 -60,000, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 445,600, 000.00 673,578, 850.59 215,588 ,788.32 1,167,0 06,624. 82 23,225, 449.71 2,524,9 99,713. 44 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 360,00 0,000. 00 182,931 ,118.10 163,126 ,229.97 666,174 ,157.78 17,068, 538.16 1,389,3 00,044. 01 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 360,00 0,000. 182,931 163,126 666,174 17,068, 1,389,3 00,044. 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 00 ,118.10 ,229.97 ,157.78 538.16 01 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 40,000 ,000.0 0 -40,000, 000.00 24,109, 825.56 195,371 ,885.22 2,983,7 40.46 222,465 ,451.24 （一）综合收益总 额 273,481 ,710.78 2,983,7 40.46 276,465 ,451.24 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 24,109, 825.56 -78,109, 825.56 -54,000, 000.00 1．提取盈余公积 24,109, 825.56 -24,109, 825.56 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -54,000, 000.00 -54,000, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 40,000 ,000.0 0 -40,000, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 40,000 ,000.0 0 -40,000, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 400,00 0,000. 00 142,931 ,118.10 187,236 ,055.53 861,546 ,043.00 20,052, 278.62 1,611,7 65,495. 25 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 400,000, 000.00 204,019,9 87.17 142,384,9 52.02 638,738 ,329.04 1,385,143 ,268.23 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 400,000, 000.00 204,019,9 87.17 142,384,9 52.02 638,738 ,329.04 1,385,143 ,268.23 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 45,600,0 00.00 530,647,7 32.49 28,352,73 2.79 195,174 ,595.11 799,775,0 60.39 （一）综合收益总 额 283,527 ,327.90 283,527,3 27.90 （二）所有者投入 和减少资本 45,600,0 00.00 530,647,7 32.49 576,247,7 32.49 1．股东投入的普 通股 45,600,0 00.00 530,647,7 32.49 576,247,7 32.49 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 28,352,73 2.79 -88,352, 732.79 -60,000,0 00.00 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 1．提取盈余公积 28,352,73 2.79 -28,352, 732.79 2．对所有者（或 股东）的分配 -60,000, 000.00 -60,000,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 445,600, 000.00 734,667,7 19.66 170,737,6 84.81 833,912 ,924.15 2,184,918 ,328.62 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 360,000, 000.00 244,019,9 87.17 118,275,1 26.46 475,749 ,899.00 1,198,045 ,012.63 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 360,000, 000.00 244,019,9 87.17 118,275,1 26.46 475,749 ,899.00 1,198,045 ,012.63 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 40,000,0 00.00 -40,000,0 00.00 24,109,82 5.56 162,988 ,430.04 187,098,2 55.60 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 （一）综合收益总 额 241,098 ,255.60 241,098,2 55.60 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 24,109,82 5.56 -78,109, 825.56 -54,000,0 00.00 1．提取盈余公积 24,109,82 5.56 -24,109, 825.56 2．对所有者（或 股东）的分配 -54,000, 000.00 -54,000,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 40,000,0 00.00 -40,000,0 00.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 40,000,0 00.00 -40,000,0 00.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 400,000, 000.00 204,019,9 87.17 142,384,9 52.02 638,738 ,329.04 1,385,143 ,268.23 三、公司基本情况 成都康弘药业集团股份有限公司（以下简称本公司或公司）《营业执照》统一社会信用代码号：91510100633116839D； 住所：成都市金牛区蜀西路36号；注册资本：44,560万元；法定代表人：柯尊洪；公司类型：其他股份有限公司；经营期限： 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 1996年10月3日至永久。 本公司前身为成都伊尔康制药有限公司，系经成都市经济体制改革委员会以成体改（1998）148号文件批准，于1998 年10月8日由全民所有制企业成都济民制药厂改制成立的公司，由成都诺伊科技实业公司[现已更名为成都康弘科技实业（集 团）有限公司，以下均简称为康弘科技]和成都伊尔康科技实业有限公司分别以货币资金70万元和30万元出资成立，注册资 本和实收资本为100万元。 1998年11月23日，经成都市工商行政管理局核准，本公司名称变更为成都大西南制药有限公司。1998年12月3日，本公 司注册资本和实收资本增加至2,000万元。 2001年2月26日，经四川省人民政府以川府函[2001]25号文批准，本公司由成都大西南制药有限公司变更为成都大西南 制药股份有限公司。并经创立大会决议同意增资，将公司截至2000年9月30日的净资产31,123,833.87元按1:1折股为 31,123,833股，折余金额0.87元计入资本公积，变更后注册资本和股本为31,123,833.00元。 2007年12月28日，根据2007年第三次临时股东大会会议决议，本公司注册资本和股本增加至63,333,333.00元。新增注 册资本32,209,500.00元由新股东成都九州汇源科技有限公司和康弘科技认缴。其中：成都九州汇源科技有限公司认购 4,736,905股，每股价格6.77元，共计32,068,850.78元，出资方式为成都九州汇源科技有限公司持有的成都康弘医药贸易有 限公司95%的股权，以截至2007年9月30日经审计、评估作价32,068,850.78元；康弘科技认购27,472,595股，每股价格6.77 元，共计185,989,468.15元，出资方式为康弘科技持有的成都康弘制药有限公司100%的股权、四川康弘医药贸易有限公司81% 的股权、四川济生堂药业有限公司91.25%的股权、康弘赛金（成都）药业有限公司50%的股权和成都康弘生物科技有限公司 51%的股权等5项股权，以截至2007年9月30日经审计、评估作价216,815,573.61元，超过认购部分的金额为30,826,105.46 元，由本公司向康弘科技现金支付。 2008年3月6日，经成都市工商行政管理局核准，本公司更名为成都康弘药业集团股份有限公司。 2008年9月3日，根据2007年度股东大会决议，本公司以截止2007年12月31日总股本63,333,333股为基数，以资本公积 金每10股转增13.68421065股，共转增86,666,667股，转增后本公司注册资本和股本增加至150,000,000.00元。 2011年6月24日，根据本公司召开的2010年度股东大会决议和修改后章程的规定：（1）本公司以资本公积和未分配利 润转增股本181,200,000.00元，基准日期为2010年12月31日；（2）北京鼎晖维森创业投资中心（有限合伙）（以下简称“鼎 晖维森”）、北京鼎晖维鑫创业投资中心（有限合伙）（以下简称“鼎晖维鑫”）、天津鼎晖股权投资一期基金（有限合伙） （以下简称“天津一期”）和天津鼎晖元博股权投资基金（有限合伙） （以下简称“鼎晖元博”）以共计人民币260,870,400.00 元认购本公司新增的每股面值人民币1元的普通股2,880万股，每股价格超过人民币1元的部分计23,207.04万元列为本公司资 本公积；（3）康弘科技将其所持有的本公司的股份7,200,000股转让给新股东鼎晖维鑫4,319,895股、上海鼎青投资管理有 限公司（以下简称“上海鼎青”）2,880,105股。 2014年1月23日，根据本公司召开的2014年度第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定：本公司以2012年12月31 日资本公积转增股本，每10股转增1.111111111股，共计转增4,000.00万股。转增后股本变更为4亿股。 根据2011年第四次临时股东大会、2014年度股东大会、2015年第五届董事会第七次会议和《中国证券监督管理委员会 关于成都康弘药业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1198号）以及公司章程规定，公司获准向 社会公开发行人民币普通股股票（A股）4,560.00万股，每股面值1元。本公司股票于2015年 6月26日在深圳证券交易所挂牌 交易，本次股票发行后的总股本变更为445,600,000.00股。 公司注册地、总部地址：成都市金牛区蜀西路36号；法定代表人：柯尊洪。 公司业务性质：医药制造业。 公司主要经营活动：中成药、化学药、生物制品的生产销售。 本财务报告经公司董事会批准于2016年4月21日批准报出。 本公司合并财务报表范围包括四川康弘医药贸易有限公司（以下简称四川康贸）、成都康弘生物科技有限公司（以下 简称康弘生物）、四川济生堂药业有限公司（以下简称济生堂）、成都弘达药业有限公司（以下简称弘达药业）、成都康弘 医药贸易有限公司（以下简称成都康贸）、成都康弘制药有限公司（以下简称康弘制药）、四川康弘中药材种植有限公司（以 下简称康弘种植）等子公司。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 与2014年合并财务报表范围相比，本年合并财务报表范围无变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并 基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，未发现影响公司持续经营能力的重大事项，本公司以持续经营为基础 编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 具体会计政策和会计估计提示：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、 固定资产、研发费用资本化条件等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及母公司的财务状况、经营成果和现金 流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账 面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公 司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值 以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本 之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并 对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照母本公司的会计政策或会计期间 对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于 母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东 权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财 务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制 合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个 月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外 币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 10、金融工具 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）.金融资产 1. 1.金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、应收款项及可供出售金融资产。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益， 同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期 损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这 类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的， 按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币 性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入 权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣 告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 1. 2.金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移， 且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收 益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变 动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 1. 3.金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查， 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的 差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减 值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认 的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 （2）.金融负债 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 1.金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2.金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值 与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (3).金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金 融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12、存货 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗 品和包装物采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些 集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重 大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被 投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提 供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得 被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产 账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始 投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成 本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费 用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账 面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按 照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业 的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被 投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例 转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产 核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法 核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进 行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽 子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置 价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制 权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有 形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中， 外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资 产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固 定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固 定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出， 包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值； 不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公 司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司于每年 年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定 资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处 置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 10 5% 9.50% 运输设备 年限平均法 5 5% 19.00% 办公设备 年限平均法 5 5% 19.00% 其他设备 年限平均法 5 5% 19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付 的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程 成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始 计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本 化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状 态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本 化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 本公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。 生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属 于购买该资产的其他支出；自行种植的消耗性生物资产的成本包括出售前发生的苗圃费、人工费和应分摊的间接费用等必要 支出；自行种植的生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的苗圃费、人工费和应分摊的间接费 用等必要支出（达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或出 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 租）；计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约 定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护费用等后续支出，计 入当期损益。 本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。 本公司生产性生物资产现为马尾松，采用年限平均法计提折旧，预计净残值为零，预计使用寿命为7年。 本公司在年度终了对马尾松的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害侵 袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现 净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗性生物资产减值的影 响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产 减值准备一经计提，不再转回。 对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本，结转成本的方法为加权平均法；生物资产改变用途后的成 本，按照改变用途时的账面价值确定；生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余 额计入当期损益。 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按 实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的 受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用 寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司的主要研究开发项目包括KH902、HK903等项目。 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发 阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。公司新药研发 项目研究阶段系指公司新药研发项目获取国家药品监督管理局核发临床试验批件前的阶段。开发阶段：公司在进行商业性生 产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的 阶段。公司新药研发项目开发阶段系指公司新药研发项目获取国家药品监督管理局核发临床试验批件后开始进行临床试验， 到获取新药证书或生产批件前的阶段。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。同时满足下列6项标准的，予以资本化， 记入开发支出。 （1）新药开发已进入III期临床试验； （2）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 （3）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （4）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （5）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （6）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 22、长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存 在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测 试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以 后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用包括房屋改造、装修费用等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期 间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。房屋改造、装修费用等的摊销期为3-5年。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等， 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、医疗保险、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，主要为设定提存计划。 对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照 受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系产生，在办理完辞退手续日确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本 公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可 靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币 时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预 计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下： （1）销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 药品销售收入确认具体政策：药品已送达客户，客户收货验收合格后，由区域商务人员根据验收的结果，提交开票申 请单，财务根据开票申请单核实相关的内容后，开具发票送达单和发票，同时确认收入。 （2）提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务 的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分 比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估 计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够 得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的 劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入 的实现。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与资产相关的政府补助确认 为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 上述原则进行判断。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对 于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的 暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的 交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成 本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。其他重要的会计政策和会计估计。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租 赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款 额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 32、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部 分按照本公司计划将整体或部分进行处置。 同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本公司已经与受让 方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17%，3% 营业税 租赁收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%，5% 企业所得税 应纳税所得额 25%，15%，免征 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 母公司 15% 康弘制药 15% 济生堂 15% 弘达药业 15% 四川康贸 25% 成都康贸 25% 康弘生物 15% 康弘种植 免征 2、税收优惠 1.企业所得税 （1）西部大开发税收优惠 根据财政部、海关总署、国家税务总局联合颁发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税 [2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。鼓 励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以 上的企业。根据四川省国家税务局《关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》（四川省国家税务局公 告2012年第7号）、四川省地方税务局《关于西部大开发企业所得税优惠政策管理有关事项的通知》（川地税发[2012]47号）， 第一年已经审核确认享受西部大开发企业所得税优惠政策的企业，在以后年度实行事先备案后即可按15％的税率预征企业所 得税。 2015年度根据西部大开发的政策精神，本公司母公司、康弘制药及济生堂暂按15%的税率确认并缴纳企业所得税。 （2）高新企业税收优惠 2014年7月9日，弘达药业取得了四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局和四川省地方税务局联合颁发 的，编号为GF201451000126的《高新技术企业证书》，有效期三年；2015年10月9日，康弘生物取得了四川省科学技术厅、 四川省财政厅、四川省国家税务局和四川省地方税务局联合颁发的，编号为GR201551000521的《高新技术企业证书》。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企 业所得税。 公司实际选择的税收优惠政策：本公司母公司、康弘制药、济生堂在2015年度采用西部大开发税收优惠政策，企业所 得税减按15%税率缴纳，康弘生物、弘达药业在2015年度采用高新技术企业税收优惠政策，企业所得税减按15%税率缴纳。 （3）其他税收减免优惠 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第（一）款第3条：从事中药材种植项目的所得免征企业所 得税。2015年1月28日，康弘种植向主管税务机关四川省富顺县国家税务局备案，取得《纳税人减免税备案登记表》，康弘 种植2015年享受企业所得税减免。 2.增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条规定，公司自产农产品取得的收入可以免征增值税。2015年1月28 日，康弘种植向主管税务机关四川省富顺县国家税务局备案，取得《纳税人减免税备案登记表》，康弘种植2015年度取得的 减免税项目收入免征增值税。 据财税[2009]9号文及财税[2014]57号文规定，针对用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制 成的生物制品实施增值税简易征收，按照3%征收率缴纳增值税。康弘生物于2015年3月7日，取得《增值税一般纳税人选择简 易办法征收备案表》，康弘生物从2015年4月1日起，增值税按简易征收，按3%征收率征收增值税（进项税不再抵扣）。 3、其他 本公司自用房产以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%；出租房屋以房屋租金为计税依据，适用税率为12%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 23,586.79 20,773.08 银行存款 1,687,753,865.07 945,559,580.52 合计 1,687,777,451.86 945,580,353.60 其他说明 （1）2015年末较2014年末增加742,197,098.26元，增长78.49%，主要系公司在深交所首发上市募集资金及经营活动净现金 流增加所致。 （2）截至年末，本公司无被冻结的资金，也无存放在境外、有潜在回收风险的资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,268,850.00 9,491,386.61 合计 2,268,850.00 9,491,386.61 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 23,457,705.36 合计 23,457,705.36 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 93,339,6 37.21 100.00% 8,115,09 6.97 8.69% 85,224,54 0.24 99,724, 046.57 100.00% 8,642,310 .80 8.67% 91,081,735. 77 合计 93,339,6 37.21 100.00% 8,115,09 6.97 85,224,54 0.24 99,724, 046.57 100.00% 8,642,310 .80 91,081,735. 77 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 86,461,759.89 1,729,235.20 2.00% 1 至 2 年 580,159.76 116,031.95 20.00% 2 至 3 年 55,775.49 27,887.75 50.00% 3 年以上 6,241,942.07 6,241,942.07 100.00% 合计 93,339,637.21 8,115,096.97 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-270,394.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 本期核销应收账款 256,819.35 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额21,332,947.72元，占应收账款期末余额合计数的比例为 22.86 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额426,658.95元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 15,234,092.43 87.37% 26,459,754.16 83.81% 1 至 2 年 1,242,320.00 7.12% 2,069,922.54 6.56% 2 至 3 年 50,671.50 0.29% 1,530,200.00 4.85% 3 年以上 910,000.00 5.22% 1,510,000.00 4.78% 合计 17,437,083.93 -- 31,569,876.70 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 本公司预付账款已提坏账准3,203,737.50元，其中：2015年度计提 179,538.04元、核销预付账款78,262.00元。 账龄超过 1年未结算主要原因为未到结算期、款项暂时无法结算。暂时无法结算款项主要是预付苏州协多力洁净空调工程有限公司300 万元，账龄已超过3年，系该公司处于破产清算、无法收回，已经全额计提坏账。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象归集的年末前五名预付款项期末账面原值汇总金额为10,891,341.20元，占预付款项期末账面原值合计数的 比例为52.77%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 21,801,3 54.86 72.80% 0.00% 21,812,08 0.46 2,000,0 00.00 19.75% 2,000,000.0 0 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,916,08 2.65 13.08% 677,132. 17 17.29% 3,238,950 .48 4,776,5 23.85 47.17% 553,473.6 3 11.59% 4,223,050.2 2 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 4,226,73 3.66 14.12% 4,057,62 9.37 96.24% 158,378.6 9 3,349,2 34.67 33.08% 3,203,547 .33 95.65% 145,687.34 合计 29,944,1 100.00% 4,734,76 25,209,40 10,125, 100.00% 3,757,020 6,368,737.5 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 71.17 1.54 9.63 758.52 .96 6 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 恒睿金松（上海）股权 投资管理有限公司 19,801,354.86 投资合作款 成都西航港建设投资有 限公司 2,000,000.00 履约保证金 合计 21,801,354.86 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 940,487.11 19,409.73 2.00% 1 至 2 年 2,889,216.38 577,843.28 20.00% 2 至 3 年 13,000.00 6,500.00 50.00% 3 年以上 73,379.16 73,379.16 100.00% 合计 3,916,082.65 677,132.17 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 982,736.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 项目 核销金额 本期核销的其他应收款 4,995.80 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投资合作款 19,801,354.86 备用金 4,861,342.13 3,942,400.80 保证金 4,776,800.00 5,825,329.23 其他 504,674.18 358,028.49 合计 29,944,171.17 10,125,758.52 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 恒睿金松（上海）股 权投资管理有限公 司 投资合作款 19,801,354.86 1 年以内 66.13% 四川省彭州工业开 发区管理委员会 保证金 2,760,000.00 1-2 年 9.22% 成都西航港建设投 资有限公司 保证金 2,000,000.00 1-2 年 6.68% 陈健 备用金 99,247.84 1 年以内 0.33% 陈红霞 备用金 82,511.01 1 年以内 0.28% 合计 -- 24,743,113.71 -- 82.63% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 41,067,311.37 41,067,311.37 38,245,894.90 38,245,894.90 在产品 33,294,996.55 33,294,996.55 27,632,743.19 27,632,743.19 库存商品 37,444,020.74 37,444,020.74 37,378,239.67 37,378,239.67 周转材料 51,920.56 51,920.56 161,064.15 161,064.15 包装物 1,062,552.45 1,062,552.45 1,117,629.32 1,117,629.32 低值易耗品 357,965.59 357,965.59 40,055.61 40,055.61 合计 113,278,767.26 113,278,767.26 104,575,626.84 104,575,626.84 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 210,000,000.00 合计 210,000,000.00 其他说明： 理财产品系本公司购买的期限在1年以内的保本型理财产品。 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收款转让股 权 55,071,000.00 55,071,000.00 6.15% 未确认融资收益 -2,885,553.55 -2,885,553.55 合计 52,185,446.45 52,185,446.45 -- 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 注：“分期收款转让股权”系本公司于2013年4月30日与美国赛金（SAGENT PHARMACEUTICALS,INC）签署股权转让协议，将 持有的合营企业康弘赛金（成都）药业有限公司（以下简称“康弘赛金”）的股权转让予合营外方股东美国赛金，出售价格 为2,500万美元，分四期收款，其中：第一期1,000万美元，已于2013年6月收回；第二期250万美元，已于2013年12月收回； 第三期350万美元，已于2014年9月收回；第四期900万美元，已于2015年8月31日收回。本公司参照中国人民银行公布的人民 币1-3年期贷款利率，并结合公司同期实际贷款利率确定折现率将该股权转让款折算为现值，折现现值与未来应收款之差确 认为“未确认融资收益”。 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 385,414,036.95 225,452,641.19 51,336,052.59 23,651,874.90 51,359,655.48 737,214,261.11 2.本期增加金 额 169,970.19 8,426,676.51 4,938,856.08 7,092,717.00 2,296,808.72 22,925,028.50 （1）购置 169,970.19 8,237,675.51 4,938,856.08 7,092,717.00 2,296,808.72 22,736,027.50 （2）在建工 程转入 189,001.00 189,001.00 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 1,176,683.46 1,837,015.37 895,889.30 83,678.78 3,993,266.91 （1）处置或 报废 1,176,683.46 1,837,015.37 895,889.30 83,678.78 3,993,266.91 4.期末余额 385,584,007.14 232,702,634.24 54,437,893.30 29,848,702.60 53,572,785.42 756,146,022.70 二、累计折旧 1.期初余额 105,987,866.99 80,976,747.26 35,348,576.97 15,428,469.06 41,097,032.15 278,838,692.43 2.本期增加金 额 19,606,854.36 19,992,606.53 6,169,181.96 3,199,797.23 4,171,716.55 53,140,156.63 （1）计提 19,606,854.36 19,992,606.53 6,169,181.96 3,199,797.23 4,171,716.55 53,140,156.63 3.本期减少金 额 592,058.49 1,596,466.47 376,589.62 75,406.22 2,640,520.80 （1）处置或 报废 592,058.49 1,596,466.47 376,589.62 75,406.22 2,640,520.80 4.期末余额 125,594,721.35 100,377,295.30 39,921,292.46 18,251,676.67 45,193,342.48 329,338,328.26 三、减值准备 1.期初余额 642,257.87 642,257.87 2.本期增加金 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 642,257.87 642,257.87 四、账面价值 1.期末账面价 值 279,426,169.96 143,833,636.06 15,987,475.62 8,223,405.84 10,262,623.33 457,733,310.81 2.期初账面价 值 259,989,285.79 131,683,081.07 14,516,600.84 11,597,025.93 8,379,442.94 426,165,436.57 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 1,304,670.23 1,162,696.27 141,973.96 办公设备 87,216.33 81,059.01 6,157.32 合计 1,391,886.56 1,243,755.28 148,131.28 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋建筑物（账面净值） 7,248,240.89 合计 7,248,240.89 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 公司固体口服制 剂异地改扩建项 目 43,022,689.68 43,022,689.68 11,939,680.83 11,939,680.83 公司研发中心异 地改扩建项目 21,748,523.44 21,748,523.44 12,086,351.11 12,086,351.11 康弘制药基地技 改扩建项目 3,978,349.56 3,978,349.56 946,692.72 946,692.72 康弘生物基地二 期工程 1,821,798.22 1,821,798.22 542,912.62 542,912.62 金牛基地园区大 门 1,476,274.05 1,476,274.05 1,476,274.05 1,476,274.05 康柏西普产业化 项目 1,157,000.00 1,157,000.00 其他零星工程 1,410,796.80 1,410,796.80 631,247.26 631,247.26 合计 74,615,431.75 74,615,431.75 27,623,158.59 27,623,158.59 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 公司固 体口服 制剂异 地改扩 建项目 261,849, 500.00 11,939,6 80.83 31,083,0 08.85 43,022,6 89.68 16.43% 18.00% 募股资 金 公司研 发中心 异地改 175,868, 500.00 12,086,3 51.11 9,662,17 2.33 21,748,5 23.44 12.37% 13.00% 募股资 金 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 扩建项 目 康弘制 药基地 技改扩 建项目 30,000,0 00.00 946,692. 72 3,031,65 6.84 3,978,34 9.56 13.26% 其他 康弘生 物基地 二期工 程 542,912. 62 1,278,88 5.60 1,821,79 8.22 其他 康柏西 普产业 化项目 80,000,0 00.00 1,157,00 0.00 1,157,00 0.00 1.45% 1.45% 其他 合计 547,718, 000.00 25,515,6 37.28 46,212,7 23.62 71,728,3 60.90 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 马尾松 一、账面原值 1.期初余额 1,751,637.00 1,751,637.00 2.本期增加金额 (1)外购 (2)自行培育 86,437.50 86,437.50 3.本期减少金额 (1)处置 1,838,074.50 1,838,074.50 (2)其他 4.期末余额 0.00 0.00 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 0.00 0.00 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 2.期初账面价值 1,751,637.00 1,751,637.00 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 新药技术 商标 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 额 105,589,373.44 29,040,450.00 7,550,000.00 71,625,122.23 15,661,413.40 7,162,748.18 236,629,107.25 2.本期增 加金额 14,201,336.80 1,000,000.00 4,139,627.98 19,340,964.78 （1）购 置 14,201,336.80 1,000,000.00 4,139,627.98 19,340,964.78 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 额 119,790,710.24 29,040,450.00 8,550,000.00 71,625,122.23 15,661,413.40 11,302,376.16 255,970,072.03 二、累计摊销 1.期初余 额 22,422,599.89 27,662,283.31 4,842,602.57 7,759,388.26 15,661,413.40 2,773,727.56 81,122,014.99 2.本期增 加金额 2,373,357.55 769,000.00 583,222.35 7,162,512.24 820,130.61 11,708,222.75 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 （1）计 提 2,373,357.55 769,000.00 583,222.35 7,162,512.24 820,130.61 11,708,222.75 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 24,795,957.44 28,431,283.31 5,425,824.92 14,921,900.50 15,661,413.40 3,593,858.17 92,830,237.74 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 94,994,752.80 609,166.69 3,124,175.08 56,703,221.73 7,708,517.99 163,139,834.29 2.期初账 面价值 83,166,773.55 1,378,166.69 2,707,397.43 63,865,733.97 4,389,020.62 155,507,092.26 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 27.98%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 注：“新药技术”系子公司康弘生物研发项目KH902-AMD适应症，于2013年11月27日获得国家食品药品监督管理总局颁发的 药品注册批件（批件号：2013S00901），药品名称：康柏西普眼用注射液，发生的资本化研发支出相应转入无形资产。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 “其他”主要系办公软件、财务软件等。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 研究支出 37,550,551.1 9 37,550,551.1 9 开发支出 22,847,687.9 8 77,898,929.5 0 61,838,758.8 2 38,907,858.6 6 合计 22,847,687.9 8 115,449,480. 69 99,389,310.0 1 38,907,858.6 6 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋改造、装修费用 12,477,355.81 15,769,390.90 6,191,797.47 22,054,949.24 绿化工程 552,727.37 95,000.00 563,810.70 83,916.67 其他 43,853.07 43,853.07 合计 13,073,936.25 15,864,390.90 6,799,461.24 22,138,865.91 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 16,695,853.88 2,699,217.90 16,144,051.09 2,665,708.93 内部交易未实现利润 26,914,667.49 5,482,277.42 21,481,097.51 4,468,145.98 可抵扣亏损 89,189,282.67 13,378,392.40 0.00 0.00 未确认融资收益 0.00 0.00 2,885,553.55 432,833.03 收到的政府补助 89,777,840.87 13,466,676.13 92,802,920.19 13,920,438.03 合计 222,577,644.91 35,026,563.85 133,313,622.34 21,487,125.97 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 35,026,563.85 21,487,125.97 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 151,613,077.29 269,382,549.43 合计 151,613,077.29 269,382,549.43 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 23,455,700.24 2017 42,202,405.82 2018 78,937,809.43 2019 2,007,562.02 2020 5,009,599.78 合计 151,613,077.29 -- 其他说明： 注：可抵扣亏损主要系康弘生物2014年度以前产生的可抵扣亏损，未来能否获得足够应纳税所得额具有不确定性，因此可抵 扣亏损未确认递延所得税资产。 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 38,564,375.50 32,958,334.03 合计 38,564,375.50 32,958,334.03 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 截至年末，没有账龄超过1年的重要应付账款。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收账款 5,118,701.12 2,086,781.81 合计 5,118,701.12 2,086,781.81 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 截至年末，没有账龄超过1年的重要预收账款。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 44,369,645.22 380,093,547.23 379,578,182.04 44,885,010.41 二、离职后福利-设定提 存计划 2,847,783.08 37,388,682.83 37,388,682.83 2,847,783.08 三、辞退福利 300,055.00 300,055.00 合计 47,217,428.30 417,782,285.06 417,266,919.87 47,732,793.49 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 23,728,957.72 351,051,988.93 348,669,099.52 26,111,847.13 2、职工福利费 16,622,963.22 4,915,669.92 4,915,669.92 16,622,963.22 3、社会保险费 18,974.07 15,740,014.68 15,740,014.68 18,974.07 其中：医疗保险费 16,355.85 13,598,046.36 13,598,046.36 16,355.85 工伤保险费 1,316.41 1,103,975.07 1,103,975.07 1,316.41 生育保险费 1,301.81 1,037,993.25 1,037,993.25 1,301.81 4、住房公积金 6,574,962.00 6,574,962.00 5、工会经费和职工教育 经费 3,813,369.08 1,810,911.70 3,678,435.92 1,945,844.86 8、其他 185,381.13 185,381.13 合计 44,369,645.22 380,093,547.23 379,578,182.04 44,885,010.41 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 47,716.68 34,662,798.52 34,662,798.52 47,716.68 2、失业保险费 2,800,066.40 2,725,884.31 2,725,884.31 2,800,066.40 合计 2,847,783.08 37,388,682.83 37,388,682.83 2,847,783.08 其他说明： 注：年末职工福利费余额系康弘制药以前年度从可供分配利润中提取的职工福利基金。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 20,246,150.46 12,082,390.34 营业税 15,683.29 15,700.01 企业所得税 26,213,881.59 23,004,214.46 个人所得税 2,322,097.94 1,715,352.97 城市维护建设税 2,852,153.00 1,059,173.38 教育费附加 1,291,711.11 515,776.92 印花税 804,711.71 7,711.30 价格调控基金 720,459.64 683,745.17 地方教育费附加 861,140.71 343,851.28 合计 55,327,989.45 39,427,915.83 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付销售费用报销款 110,965,343.18 86,086,248.63 保证金 11,435,648.78 11,223,344.50 投资款 4,921,855.20 项目合作经费 600,000.00 其他 6,673,936.46 6,236,050.69 合计 133,996,783.62 104,145,643.82 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 成都倍特建筑安装工程有限公司 7,130,000.00 保证金 合计 7,130,000.00 -- 其他说明 “投资款”系预收本集团员工根据股权激励方案转入本公司的增资款。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 人才计划拨款 5,022,593.16 2,500,000.00 2,300,696.70 5,221,896.46 合计 5,022,593.16 2,500,000.00 2,300,696.70 5,221,896.46 -- 其他说明： 注：人才计划拨款系本公司及康弘生物收到的四川省“百人计划”、“创新团体”和“成都市人才计划”等引进人才资助资 金。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 93,252,920.19 15,328,600.00 18,353,679.32 90,227,840.87 合计 93,252,920.19 15,328,600.00 18,353,679.32 90,227,840.87 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 KH901、KH902 研究开发及产业 化基地建设款 31,500,000.00 4,500,000.00 27,000,000.00 与资产相关 重组蛋白质类药 物研发技术平台 建设国家资助资 金 27,500,000.00 3,500,000.00 24,000,000.00 与资产相关 国家一类新药- 康柏西普眼用注 射液的产业化 11,000,000.00 11,000,000.00 与资产相关 调迁专项扶持资 金 10,684,495.56 744,265.08 9,940,230.48 与资产相关 KH902、KH903 研究拨款 13,940,000.00 3,328,600.00 8,700,000.00 8,568,600.00 与资产相关 舒肝解郁产业化 建设项目专项款 9,178,424.63 909,414.24 8,269,010.39 与资产相关 KH906 专项补助 资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 质子泵抑制剂类 消化系统药物的 开发与产业化 450,000.00 450,000.00 与收益相关 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 合计 93,252,920.19 15,328,600.00 18,353,679.32 90,227,840.87 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 400,000,000.00 45,600,000.00 45,600,000.00 445,600,000.00 其他说明： 注：根据《中国证券监督管理委员会关于成都康弘药业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1198 号）以及公司章程规定，本向社会公开发行人民币普通股（A股）股票4,560.00万股（每股面值1元），发行价格为每股13.62 元，扣除各项发行费后募集资金净额为576,247,732.49元，其中新增注册资本（股本）为人民币45,600,000.00元，资本公 积为人民币530,647,732.49元。本次新增注册资本及股本业经信永中和会计师事务所验证（XYZH/2015CDA50084），并于2015 年10月15日办理完毕工商变更登记手续。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 139,690,407.35 530,647,732.49 670,338,139.84 其他资本公积 3,240,710.75 3,240,710.75 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 合计 142,931,118.10 530,647,732.49 673,578,850.59 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：资本公积增加系本公司首次公开发行A股所致。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 176,503,929.07 28,352,732.79 204,856,661.86 任意盈余公积 10,732,126.46 10,732,126.46 合计 187,236,055.53 28,352,732.79 215,588,788.32 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：法定盈余公积增加额系按母公司净利润的10%计提。 60、未分配利润 单位： 元 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 861,546,043.00 666,174,157.78 调整后期初未分配利润 861,546,043.00 666,174,157.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 393,813,314.61 273,481,710.78 减：提取法定盈余公积 28,352,732.79 24,109,825.56 应付普通股股利 60,000,000.00 54,000,000.00 期末未分配利润 1,167,006,624.82 861,546,043.00 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,073,360,051.91 224,812,902.01 1,673,537,897.32 192,652,442.30 其他业务 992,010.23 689,375.52 980,643.98 837,431.75 合计 2,074,352,062.14 225,502,277.53 1,674,518,541.30 193,489,874.05 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 190,985.17 115,567.39 城市维护建设税 18,173,072.81 15,678,385.94 教育费附加 8,670,102.05 7,597,151.04 地方教育附加 5,825,832.08 5,002,170.61 合计 32,859,992.11 28,393,274.98 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 市场及学术推广费 762,213,023.47 608,809,536.46 薪酬费用 282,737,943.59 233,814,054.94 广告宣传费 28,145,023.31 12,283,511.21 运输费用 6,708,246.54 5,095,986.60 办公费用 16,713,948.22 10,916,342.58 其他 1,455,095.16 27,182.52 合计 1,097,973,280.29 870,946,614.31 其他说明： 注：本年度市场及学术推广费增长的主要原因系本公司产销规模扩大，导致费用相应增加所致。 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 交通及差旅费 43,258,419.28 51,839,930.12 会议费 38,479,891.32 38,524,892.10 研究开发费用 99,389,310.01 75,496,721.31 薪酬费用 52,518,663.42 45,576,492.27 折旧费用 14,854,343.81 14,130,077.23 办公费 28,145,192.38 20,754,820.47 无形资产摊销 3,607,678.48 4,746,075.34 税费 10,622,291.27 9,153,403.05 中介机构费用 3,845,250.64 4,088,661.01 业务招待费 1,610,523.42 1,812,467.86 其他 9,917,812.95 3,939,440.18 合计 306,249,376.98 270,062,980.94 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 127,471.57 302,605.58 减：利息收入 9,592,405.16 5,104,610.54 加：汇兑损失 -3,531,842.34 -417,164.68 加：其他支出 304,481.92 309,404.51 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 减：未确认融资收益的分摊 2,885,553.55 3,278,603.86 合计 -15,577,847.56 -8,188,368.99 其他说明： 注：“未确认融资收益的分摊”系应收美国赛金股权转让款产生的“未确认融资收益”按期进行转销所致。 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 891,879.94 1,277,039.21 二、存货跌价损失 175,908.68 合计 891,879.94 1,452,947.89 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 11,362,189.12 11,200,399.17 合计 11,362,189.12 11,200,399.17 其他说明： 注：理财产品收益系本公司利用闲置资金购买银行发行的期限短、风险低的理财产品产生的收益。 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 9,610.07 18,144.47 9,610.07 其中：固定资产处置利得 9,610.07 18,144.47 9,610.07 政府补助 30,807,293.32 22,391,676.32 30,807,293.32 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 赔款收入 336,911.45 284,729.12 336,911.45 其他 897,601.21 338,175.99 897,601.21 合计 32,051,416.05 23,032,725.90 32,051,416.05 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质 类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 治疗抑郁症新药的质 量标准研究 成都市金牛区经济 科技和知识产权局 补助 否 否 3,340,000.00 与收益相关 治疗抑郁症中药新药 舒肝解郁胶囊上市后 临床再研究 成都市金牛区经济 科技和知识产权局 补助 否 否 3,250,000.00 与收益相关 企业科技创新投入补 助项目 双流县科技和经济 发展局 补助 否 否 1,630,000.00 与收益相关 药品电子监管码系统 的实现和管理 成都市金牛区经济 科技和知识产权局 补助 否 否 1,230,000.00 与收益相关 治疗糖尿病肾病中药 新复方制剂渴络欣胶 囊成果转化项目补贴 资金 成都市科学技术局 补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关 促进经济发展奖励 彭州市市场监督管 理局 补助 否 否 500,000.00 与收益相关 2015年市燃煤锅淘汰 清洁能源改造补助 双流县科技和经济 发展局 补助 否 否 500,000.00 与收益相关 新型抗体抗肿瘤血管 临床研究 成都市金牛区经济 科技和知识产权局 补助 否 否 350,000.00 与收益相关 专利资助 补助 否 否 243,049.00 207,500.00 与收益相关 科技创新企业奖励 成都市金牛区财政 局 奖励 否 否 200,000.00 与收益相关 企业知识产权管理规 范贯标及专利价值指 标体系运用项目 成都市金牛区财政 局 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 扶持资金 成都市金牛区商务 局 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 工业发展一事一议第 二批项目资金 彭州市财政局 补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关 税收优惠财政扶持资 金 彭州市财政局 补助 否 否 381,867.00 与收益相关 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 著名商标奖励款 四川省彭州市工业 开发区管理委员会 补助 否 否 200,000.00 与收益相关 彭州市工业和科学技 术信息化局的拨款 彭州市工业和科学 技术信息化局 补助 否 否 200,000.00 与收益相关 科技计划项目及经费 成都市金牛区经济 和科学技术局 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 四川省科学技术进步 奖 四川省科学技术厅 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关 2013年工业企业纳税 贡献奖 双流县经济和信息 化局 奖励 否 否 140,000.00 与收益相关 成都市金牛区人民政 府金泉街道办事处产 业发展扶持资金 成都市金牛区经济 和科学技术局 补助 否 否 7,300,000.00 与收益相关 埃索美拉唑镁肠溶胶 囊的研究开发 成都市金牛区经济 和科学技术局 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 其他 补助 否 否 10,565.00 268,630.00 与收益相关 递延收益转入 18,353,679.32 12,393,679.32 与资产相关 合计 -- -- -- -- -- 30,807,293.32 22,391,676.32 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 3,060,747.69 1,775,568.23 3,060,747.69 其中：固定资产处置损失 1,222,673.19 1,775,568.23 1,222,673.19 对外捐赠 7,542,983.97 6,580,452.31 7,542,983.97 产成品报废损失 8,788.06 552,954.70 8,788.06 其他 2,870,833.49 6,068,034.68 2,870,833.49 合计 13,483,353.21 14,977,009.92 13,483,353.21 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 当期所得税费用 72,936,306.99 60,594,354.75 递延所得税费用 -13,539,437.88 557,527.28 合计 59,396,869.11 61,151,882.03 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 456,383,354.81 按法定/适用税率计算的所得税费用 68,457,503.22 子公司适用不同税率的影响 2,823,593.72 调整以前期间所得税的影响 203,032.88 非应税收入的影响 -432,833.03 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,501,424.91 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -11,976,930.69 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,252,399.95 视同销售 2,547,463.31 研究开发费加计扣除 -6,978,785.16 所得税费用 59,396,869.11 其他说明 注：“使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响”系本年度康弘生物确认可弥补亏损产生的递延所得税。 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 11,656,705.83 24,478,211.96 政府补助 15,953,614.00 15,247,997.00 利息收入 9,592,405.16 5,104,610.54 退回保证金 930,000.00 29,800.00 其他 1,885,412.43 2,896,678.28 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 合计 40,018,137.42 47,757,297.78 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 市场、学术推广费 704,378,537.62 590,778,334.12 差旅费 67,865,001.72 69,095,924.63 会务费等 58,488,724.35 37,923,325.75 新产品开发费 60,011,213.63 55,407,001.18 办公费 39,493,481.90 30,529,789.47 往来款 25,577,551.50 10,546,022.47 广告及业务宣传费 15,034,520.37 11,394,471.07 物料费 8,734,670.09 4,925,233.63 运输费 7,849,935.99 6,015,275.43 业务招待费 2,663,971.05 2,714,654.00 汽车费 2,602,267.31 2,523,085.95 捐款支出 765,800.00 5,774,285.44 手续费支出 304,481.92 309,404.51 其他 10,182,733.72 12,505,215.57 合计 1,003,952,891.17 840,442,023.22 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 14,328,600.00 12,560,000.00 施工保证金 4,557,750.00 13,994,690.00 合计 18,886,350.00 26,554,690.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 投资合作款 19,801,354.86 施工保证金 4,098,209.93 3,808,236.00 合计 23,899,564.79 3,808,236.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 信息披露费 4,418,600.00 IPO 中介机构服务费 1,400,000.00 1,093,000.00 合计 5,818,600.00 1,093,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 396,986,485.70 276,465,451.24 加：资产减值准备 891,879.94 1,452,947.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 53,140,156.63 53,908,279.22 无形资产摊销 11,708,222.75 12,835,933.90 长期待摊费用摊销 6,799,461.24 2,860,711.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 3,051,137.62 1,757,423.76 财务费用（收益以“－”号填列） -2,758,081.98 -2,975,998.28 投资损失（收益以“－”号填列） -11,362,189.12 -11,200,399.17 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -13,539,437.88 557,527.28 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,703,140.42 -24,348,068.82 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 9,371,852.84 -48,073,548.45 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 36,385,364.64 28,135,528.25 经营活动产生的现金流量净额 481,971,711.96 291,375,787.85 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,687,777,451.86 945,580,353.60 减：现金的期初余额 945,580,353.60 746,088,888.25 现金及现金等价物净增加额 742,197,098.26 199,491,465.35 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,687,777,451.86 945,580,353.60 其中：库存现金 23,586.79 20,773.08 可随时用于支付的银行存款 1,687,753,865.07 945,559,580.52 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 三、期末现金及现金等价物余额 1,687,777,451.86 945,580,353.60 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 9,662,563.65 6.4936 62,744,823.32 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 购买日至期 末被购买方 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 的收入 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 康弘制药 成都 成都市双流县 医药制造 93.00% 同一控制下合并 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 济生堂 成都 成都市彭州市 医药制造 100.00% 同一控制下合并 四川康贸 成都 成都市金牛区 医药销售 100.00% 同一控制下合并 成都康贸 成都 成都市彭州市 医药销售 100.00% 同一控制下合并 康弘生物 成都 成都市金牛区 生物技术的开 发、生产 100.00% 同一控制下合并 弘达药业 成都 成都市彭州市 医药制造 100.00% 投资设立 康弘种植 自贡 自贡市富顺县 中药材种植 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：无 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 康弘制药 7.00% 3,173,171.09 23,225,449.71 合计 3,173,171.09 23,225,449.71 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 康弘制 药 390,237, 622.10 39,562,7 65.53 429,800, 387.63 98,008,2 48.91 98,008,2 48.91 345,559, 926.91 42,017,4 28.07 387,577, 354.98 101,116, 231.88 101,116, 231.88 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 康弘制药 535,682,204. 60 45,331,015.6 2 45,331,015.6 2 12,149,149.2 0 505,090,238. 47 42,624,863.6 7 42,624,863.6 7 47,039,689.5 3 其他说明： 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 1. 各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临 的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （1）市场风险 1. 汇率风险 本公司承受汇率风险主要与美元相关，除本年收回长期应收款暂未兑换成人民币的美元存款及部分零星美元现金外， 本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 单位：人民币（元） 项目 年末余额 年初余额 货币资金 – 美元户 62,744,823.32 4,043,380.50 长期应收账款 – 美国赛金 55,071,000.00 2.利率风险 本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。本公司期末无带息债务，利率风险对本公司无影响。 3.价格风险 本公司以市场价格采购盐酸文拉法辛原料药、松叶、葛根、黄连等材料作为主要原材料，因此受到此等价格波动的影 响。 （2） 信用风险 于2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司 金融资产产生的损失，主要为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 为降低信用风险，本公司商务部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过 期债权。此外，本公司于资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的减值准备。因 此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信 用集中风险。 应收账款前五名金额合计：21,332,947.72元。 （3）流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来 履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资 金。本公司货币资金充足，流动性风险较小。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 康弘科技 成都市金牛区 项目投资、投资管 理、投资咨询；科技 开发及成果转让，技 术服务。 58,000,000.00 33.61% 33.61% 本企业的母公司情况的说明 注：本公司实际控制人为柯尊洪先生、钟建荣女士夫妇及其子柯潇先生，柯尊洪先生直接持有公司25.9287%的股份，通过 公司第一大股东康弘科技持有本公司33.6065%股份，钟建荣女士和柯潇先生分别直接持有公司1.2175 %和8.2585 %股份，本 公司实际控制人共计控制本公司69.0112 %股份。 本企业最终控制方是柯尊洪、钟建荣、柯潇。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 其他说明：无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 鼎晖维森 股东 鼎晖维鑫 股东 天津一期 股东 鼎晖元博 股东 上海鼎青 股东 其他说明 注：上述五家股东为一致行动人，共持有本公司8.9766%的股份。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1）、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 截至年末，本公司尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计8424.00万元，具体情况如下： 单位：万元 投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间 济生堂技改配套项目 8,700.00 276.00 8,424.00 合计 8,700.00 276.00 8,424.00 — 2.已签订的正在或准备履行的大额合同 截至年末，本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计16,457.22万元，具体情况如下： 单位：万元 公司名称 合同金额 已付金额 未付金额 预计投资期间 工程合同 26,578.08 14,404.02 12,174.06 2016年-2018年 技术研发合同 5,589.42 2,097.24 3,492.18 2016年-2018年 设备合同 1,391.10 600.12 790.98 2016年-2016年 合计 33,558.60 17,101.38 16,457.22 — 3.除上述承诺事项外，截至年末，本公司无其他重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至年末，本公司无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 89,971,208.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1. 利 润 分 配 情 况 经本公司 2016 年 4 月 21 日召开的第五届董事会第十五次会议审议通过《2015 年度利润分配及资本公积转增股本的预 案》，以现有总股本 449,856,040 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计派发现金红利 89,971,208.00 元，剩余未分配利润结转至下一年度；以现有总股本 449,856,040 股为基数，向全体股东以资本公积每 10 股转增 5 股，本次转增股本 224,928,020 股。本次利润分配及资本公积转增股本预案实施后，公司总股本由 449,856,040 股 增至 674,784,060 股。此决议尚需提交本公司股东大会审议。 2. 股 权 激 励 根据本公司 2015 年第二次临时股东大会通过的《成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年限制性股票激励计划（草案） 及其摘要》和第五届董事会第十三次会议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》决议：康弘药业向 432 名公司员 工授予限制性股票 4,256,040.00 股，授予价格为 43.96 元/股。截至 2016 年 1 月 14 日，本公司收到 432 名员工增资款共计 187,095,518.40 元，其中增加实收资本（股本）人民币 4,256,040.00 元，增加资本公积人民币 182,839,478.40 元。上述 增资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于 2016 年 1 月 14 日出具了 XYZH/2016CDA50002 号验资报告，公司 已于 2016 年 1 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了授予的限制性股票登记手续，并于 2016 年 2 月 5 日完成了工商变更登记手续。 3. 设 立 子 公 司 2016 年 2 月 1 日，本公司投资 647,790.00 元（10 万美元）在香港设立全资子公司康弘资本有限公司（KANGHONG CAPITAL LIMITED），主要从事进出口贸易，医药相关产业投资。 4. 除 存 在 上 述 资 产 负 债 表 日 后 事 项 外 ， 本 公 司 无 其 他 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 租赁 经营租出资产（经营租赁出租人） 单位：元 经营租赁租出资产类别 年末余额 年初余额 房屋建筑物（账面净值） 7,248,240.89 7,706,290.86 合计 7,248,240.89 7,706,290.86 注：该经营租赁系公司为提高资产使用效率而临时出租的房屋。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 91,865,9 43.71 93.44% 91,865,94 3.71 84,206, 912.61 93.46% 84,206,912. 61 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 6,451,41 8.93 6.56% 2,721,26 4.14 42.18% 3,730,154 .79 5,893,6 97.59 6.54% 2,704,954 .17 45.90% 3,188,743.4 2 合计 98,317,3 62.64 100.00% 2,721,26 4.14 95,596,09 8.50 90,100, 610.20 100.00% 2,704,954 .17 87,395,656. 03 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 四川康弘医药贸易有限 公司 91,865,943.71 全资子公司不计提坏账 合计 91,865,943.71 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,782,899.26 75,657.99 2.00% 1 至 2 年 28,641.90 5,728.38 20.00% 2 至 3 年 50.00% 3 年以上 2,639,877.77 2,639,877.77 100.00% 合计 6,451,418.93 2,721,264.14 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 16,309.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额93,035,001.23元，占应收账款期末余额合计数的比例为 94.63 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额23,381.15元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 598,866, 572.95 99.27% 598,866,5 72.95 540,817 ,685.60 99.10% 540,817,68 5.60 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 897,409. 00 0.15% 37,796.1 8 4.21% 859,612.8 2 1,788,8 32.54 0.33% 51,502.09 2.88% 1,737,330.4 5 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 3,527,89 8.29 0.58% 3,521,88 8.81 99.83% 6,009.48 3,140,4 49.67 0.58% 3,140,449 .67 100.00% 合计 603,291, 880.24 100.00% 3,559,68 4.99 599,732,1 95.25 545,746 ,967.81 100.00% 3,191,951 .76 542,555,01 6.05 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 成都康弘生物科技有限公司 548,806,960.00 子公司不计提坏账 四川济生堂药业有限公司 27,958,258.09 子公司不计提坏账 四川康弘中药材种植有限公司 2,300,000.00 子公司不计提坏账 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 恒睿金松（上海）股权投资管理有限公司 19,801,354.86 投资合作款不计提坏账 合计 598,866,572.95 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 798,809.00 15,976.18 2.00% 1 至 2 年 91,600.00 18,320.00 20.00% 2 至 3 年 7,000.00 3,500.00 50.00% 合计 897,409.00 37,796.18 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 367,733.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 与子公司往来款 579,065,218.09 540,912,685.60 投资合作款 19,801,354.86 备用金 4,319,206.94 3,830,682.21 保证金 106,100.35 1,003,600.00 合计 603,291,880.24 545,746,967.81 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 成都康弘生物科技有限公司 往来款 548,806,960.00 1-6 年 90.97% 四川济生堂药业有限公司 募投资金划转 27,958,258.09 1 年以内 4.63% 恒睿金松（上海）股权投资管理有限公司 投资合作款 19,801,354.86 1 年以内 3.28% 四川康弘中药材种植有限公司 往来款 2,300,000.00 1 年以内 0.38% 李优 备用金 233,814.38 1 年以内 0.04% 4,676.29 合计 -- 599,100,387.33 -- 99.31% 4,676.29 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 253,172,797.90 253,172,797.90 253,172,797.90 253,172,797.90 合计 253,172,797.90 253,172,797.90 253,172,797.90 253,172,797.90 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 四川康贸 48,491,357.17 48,491,357.17 康弘生物 18,287,754.47 18,287,754.47 弘达药业 7,351,368.93 7,351,368.93 济生堂 60,119,986.51 60,119,986.51 康弘制药 82,868,694.84 82,868,694.84 成都康贸 31,053,635.98 31,053,635.98 康弘种植 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 253,172,797.90 253,172,797.90 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,114,830,756.41 124,905,717.81 944,596,602.02 107,109,016.75 其他业务 882,666.60 619,550.26 883,135.29 761,336.93 合计 1,115,713,423.01 125,525,268.07 945,479,737.31 107,870,353.68 其他说明： （1）主营业务—按产品分类 单位： 元 产品名称 本年金额 上年金额 主营业务收入 — — 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 中成药 222,191,229.11 175,435,194.56 化学药 892,639,527.30 769,161,407.46 合计 1,114,830,756.41 944,596,602.02 主营业务成本 — — 中成药 38,335,310.43 29,942,706.32 化学药 86,570,407.38 77,166,310.43 合计 124,905,717.81 107,109,016.75 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -6,383,749.47 理财产品收益 4,454,353.01 2,781,865.80 合计 4,454,353.01 -3,601,883.67 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -3,051,137.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 30,807,293.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,645,108.89 捐赠利得 -7,542,983.97 与康弘赛金股权转让相关的未确认融资收益转销及汇兑 损益 5,401,953.55 减：所得税影响额 4,121,135.85 少数股东权益影响额 120,597.11 合计 19,728,283.43 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 19.34% 0.9314 0.9314 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 18.37% 0.8848 0.8848 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 成都康弘药业集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件； 二、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2015年度报告全文及摘要文本； 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、以上备查文件的置备地点：公司董事会办公室。 成都康弘药业集团股份有限公司 董事长： 柯尊洪 二〇一六年四月二十一日