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广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告 2017-011 2017 年 02 月 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人黄宣、主管会计工作负责人邵侠及会计机构负责人(会计主管人 员)曹翔声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司的盈利 预测，亦不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士应当理解“计划”、 “预测”与“承诺”之间的差异，树立必要的风险意识，审慎决策，理性投资。 公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“九 公司未来发展的展望”部 分详细描述了未来将面临的主要风险及应对措施，请投资者移目关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 157,350,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。在本分配预案实施前，公司总股本由于股份 回购等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整，请投 资者注意投资风险。本预案尚需 2016 年年度股东大会审议通过后方可实施。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节 公司业务概要 .......................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................. 29 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 50 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 57 第九节 公司治理 ............................................................. 67 第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 74 第十一节 财务报告 ........................................................... 75 第十二节 备查文件目录 ...................................................... 180 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、燕塘乳业、发行人 指 广东燕塘乳业股份有限公司 保荐机构 指 广发证券股份有限公司 审计机构 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 年初、报告期初 指 2016 年 1 月 1 日 年末、报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广东农垦 指 公司实际控制人，广东省农垦集团公司 燕塘投资 指 公司控股股东，广东省燕塘投资有限公司 湛江燕塘 指 公司全资子公司，湛江燕塘乳业有限公司 新澳养殖、陆丰牧场 指 公司全资子公司，陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 燕塘冷冻 指 公司全资子公司，广东燕塘冷冻食品有限公司 燕塘优鲜达 指 公司全资子公司，广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 燕隆乳业 指 公司间接全资子公司，广东燕隆乳业科技有限公司 汕头燕塘 指 公司控股子公司，汕头市燕塘乳业有限公司 澳新牧业 指 公司控股子公司，湛江燕塘澳新牧业有限公司 阳江牧场 指 公司分公司，广东燕塘乳业股份有限公司红五月良种奶牛场分公司 粤垦小额贷款 指 公司参股子公司，广东粤垦农业小额贷款股份有限公司 北京广垦太证 指 公司参股企业，北京广垦太证投资中心（有限合伙） 粤垦投资 指 公司关联方，广东省粤垦投资有限公司 湛江农垦 指 公司关联方，广东省湛江农垦集团公司 铜锣湖农场 指 公司关联方，广东省铜锣湖农场 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 燕塘乳业 股票代码 002732 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东燕塘乳业股份有限公司 公司的中文简称 燕塘乳业 公司的外文名称（如有） Guangdong Yantang Dairy Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Yantang Dairy 公司的法定代表人 黄宣 注册地址 广州市天河区沙河燕塘 注册地址的邮政编码 510507 办公地址 广州市天河区沙河燕塘 办公地址的邮政编码 510507 公司网址 电子信箱 master@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李春锋 王欢欢 联系地址 广州市天河区沙河燕塘 广州市天河区沙河燕塘 电话 020-61372566 020-61372566 传真 020-61372038 020-61372038 电子信箱 master@ master@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91440000617435581X（报告期内，公司完成原营业执照、组织机构代码证、税务 登记证的“三证合一”登记手续，并领取了主管工商行政管理部门核发的注有统一 社会信用代码的新营业执照。） 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 签字会计师姓名 熊永忠、邓小勤 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广州市天河北路 183-187 号大 都会广场 43 楼（4301-4316 房） 谭旭、陈天喜 公司首次公开发行股票的持 续督导期间为：2014 年 12 月 5 日至 2016 年 12 月 31 日。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,100,742,577.46 1,032,433,862.00 6.62% 949,910,341.16 归属于上市公司股东的净利润 （元） 106,087,416.38 96,057,651.92 10.44% 79,059,501.05 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 102,456,602.13 92,805,331.86 10.40% 80,294,431.85 经营活动产生的现金流量净额 （元） 135,327,526.90 103,469,692.54 30.79% 101,627,101.73 基本每股收益（元/股） 0.67 0.61 9.84% 0.65 稀释每股收益（元/股） 0.67 0.61 9.84% 0.65 加权平均净资产收益率 13.06% 12.80% 0.26% 20.21% 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 1,151,924,690.56 1,029,623,979.62 11.88% 960,741,956.97 归属于上市公司股东的净资产 （元） 852,209,950.41 785,460,034.03 8.50% 720,872,382.11 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 185,312,437.45 312,024,358.92 311,931,912.74 291,473,868.35 归属于上市公司股东的净利润 8,984,547.52 39,647,883.90 41,039,922.51 16,415,062.45 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 5,932,187.09 40,346,514.46 40,423,597.66 15,754,302.92 经营活动产生的现金流量净额 -21,338,385.48 84,440,647.76 42,327,025.62 29,898,239.00 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -5,449,571.66 -7,869,255.52 -2,862,559.33 公司报告期内淘汰生 物资产(奶牛)产生的 损失。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,423,936.39 7,701,306.66 2,245,696.98 主要是报告期内公司 收到广州开发区财政 国库土地置换补偿款 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 及上级补贴。 委托他人投资或管理资产的损益 3,280,237.00 6,005,710.80 购买理财产品产生的 收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -165,586.24 -478,608.71 -364,028.27 减：所得税影响额 2,250,912.45 3,026,191.88 452,903.61 少数股东权益影响额（税后） -792,711.21 -919,358.71 -198,863.43 合计 3,630,814.25 3,252,320.06 -1,234,930.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）主营业务及产品 公司主要从事乳制品和含乳饮料的研发、生产和销售，属于食品制造业。公司产品包括巴氏杀菌奶、UHT灭菌奶、酸 奶、花式奶和乳酸菌乳饮料等，其中巴氏杀菌奶、花式奶为主要产品。2016年，公司设立燕塘冷冻并推出了子品牌“诗华诺” 冰淇淋系列产品，进一步丰富了公司产品结构。 公司产品均属日常消费食品，直接供消费者食用。公司凭借稳定安全的奶源基地优势和产品质量优势，在华南地区赢得 了众多消费者的认可，拥有较高的知名度和市场影响力。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 （二）营销通路 公司属于区域性城市型乳制品龙头企业，业务区域主要在华南地区，重点在广东省，公司在广东省外的销售已在周边省 份逐步展开。公司已建成几乎覆盖全渠道的线下立体化营销网络，并开启了线上电商销售模式，未来将不断探索更多形式的 营销路径，降低流通成本，扩大营销收入，提高经营效益。 （三）行业形势 2016年，国内乳品行业机遇和竞争并存。 奶业是现代农业和食品工业的标志性产业，乳制品质量安全是食品安全民生工程的重要代表。“十二五”以来，各级政府 愈加重视乳制品质量安全工作，从标准、管理、处罚、问责等方面主动调控，齐抓共管，国内乳企迎来了良好的发展秩序。 与此同时，受城镇化进程持续推进和中小城市消费动力稳定增长的影响，国内乳品市场容量虽已逐步增加，但经济下行压力 缓解趋势下民众的购买力依然不足，且消费理念开始向品质化、精细化、时尚化、快捷化转变，国内乳品市场的竞争更趋激 烈。 面对行业竞争升级，为精准把握大数据下消费者偏好，争得市场先机而有所作为，国内乳企纷纷挽袖，通过多种途径来 寻找突破，产品的差异化和高品质已成为乳制品市场竞争的焦点。作为一家拥有工牧一体化全产业链的区域性乳企上市公司， 公司在应对此番行业形势中，进一步巩固了全产业链尤其是上游农牧养殖环节，加深了与合作牧场的战略合作，确保原奶供 给的优质和安全，同时加大并升级了已有的差异化竞品的市场推广力度，加快将成熟的乳制品创新成果从研发实验室送往生 产车间，提升城市型乳企在低温市场及高品质、差异化产品方面的竞争优势，进一步契合市场渴望。 “燕塘”牛奶品牌源于1956年，经过60年经营，公司从一间牛奶加工室起步，现今发展成为华南地区规模最大的乳制品加 工企业之一。未来，公司将借助优质的产品质量口碑和品牌美誉，丰富产品群，扩大营销渠道，进一步“走出去”，提升竞争 优势，提高经营业绩。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 无形资产 无重大变化 在建工程 报告期末在建工程增加 1.14 亿元，增长 153.68%，主要是报告期内公司募投项目燕 隆新工厂建设加快，基建及设备安装投入增加所致。 货币资金 报告期末货币资金余额增加 1.16 亿元，增长 85.89%，主要是公司经营良好，经营 活动现金净流量达到 1.35 亿元，同时公司对外投资及理财投资大幅下降，报告期内 公司收到投资者交纳的定增保证金 2,437.50 万元，致公司货币资金余额增加。 应收账款 报告期末应收账款增加 1,113.19 万元，增长 33.51%，主要是报告期内学生奶项目应 收款项增加。 预付款项 报告期末预付款项增加 1,641.54 万元，增长 89.91%，主要是公司基于市场行情考虑， 为锁定主要材料价格，预付奶粉及包装材料采购款项增加。 应收利息 报告期末应收利息增加 13.44 万元，增长 134.14%，主要是报告期末公司定期存款 余额增加，应收利息增加。 其他应收款 报告期末其他应收款增加 177.20 万元，增长 88.73%，主要是燕隆新工厂项目增加 墙体材料专项基金 79.31 万元，本部增加应收废品回收款 44 万元。 其他流动资产 报告期末其他流动资产减少 1.70 亿元，减少 78.84%，主要是报告期内理财产品余 额减少 1.88 亿元。其中由于募集资金购买的理财产品减少 1.58 亿元，自有资金购 买理财产品减少 0.3 亿元。 长期待摊费用 报告期末长期待摊费用增加 6.74 万元，增长 55.24%，主要是报告期内公司新设立 子公司广东燕塘冷冻食品有限公司租赁办公室装修及汕头市燕塘乳业有限公司搬 迁新办公室装修产生的待摊销装修费用。 递延所得税资产 报告期末递延所得税资产减少 286.31 万元，降低 46.23%，主要是报告期内公司申 请高新技术企业获批，适用所得税税率由 25%降低为 15%。 其他非流动资产 报告期末其他非流动资产增加 3,474.08 万元,增长 80.31%，主要是报告期内公司募 投项目燕隆新工厂项目预付的设备及安装工程款项增加。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，主要包括以下方面： （一）稳定安全的奶源基地 公司在原料奶供应上竞争优势突出，凭借自有奶源基地及战略合作奶源基地保证了公司优质的产品质量。为更好地提升 原料奶品质并有效掌控原料奶资源，公司一直致力于加强自有牧场建设，引进新西兰、澳大利亚等地的优质良种奶牛，以设 施现代化、畜禽良种化、生产标准化、管理信息化、防疫制度化、粪污无害化、员工专业化等标准进行管理，各自有牧场均 已建成全新型、现代化的高端牧场。其中，阳江牧场更被农业部评为全国农垦现代化养殖示范场。此外，陆丰牧场尚在建设 过程中，预计投产后将进一步提高公司自有优质奶源数量。 在不断加大自有牧场投资建设的同时，公司也十分重视对合作牧场原料奶供应质量和数量的管控，与合作牧场建立了互 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 助互信、诚信合作、风险共担的战略合作关系。公司严格执行“公司+牧场”的集约化购奶模式，把牧场视为公司第一生产车 间，从外部有效的保障了公司获得稳定安全的原料奶。 （二）产品质量优势 公司始终坚持以“市场导向、科技领先、质量第一、顾客至上”为经营方针。为实现对乳制品全方位的质量控制，公司建 立了华南地区先进成熟的产品质量控制体系，先后通过了ISO9001：2008质量管理体系认证、ISO22000:2005食品安全管理体 系认证、危害分析与关键控制点（HACCP）体系的乳制品生产企业认证及GMP乳制品良好生产规范认证，并于2016年通过 了最新的食品生产SC认证。公司坚持从牧场开始进行全程质量监控，拥有一批经验丰富的质检人员，并配有先进、齐全的 检验检测设备和科研仪器，具备雄厚的企业科技竞争力。在充分满足广大消费者对乳制品“新鲜、安全”质量诉求的同时，公 司的产品质量优势也为公司带来了多个国家及省市级荣誉，“燕塘”品牌也为更多消费者所认可。 （三）品牌影响力优势 “燕塘”品牌源于1956年，经过多年耕耘，公司已发展成为华南地区规模最大的乳制品加工企业之一。“燕塘”品牌在广东 省内拥有较高的知名度，埠外市场影响力也逐步提高。公司属于区域性乳制品龙头企业，公司凭借稳定安全的奶源基地优势 和产品质量优势，赢得了消费者的广泛认可，品牌优势突出。公司现已获得“农业产业化国家重点龙头企业”、“中国乳业优 秀企业”、“全国农垦现代化养殖示范场”、“广东省食品放心工程示范基地”、“国家学生饮用奶计划推广先进企业”、“2011年 -2014年度优秀乳品加工企业”、“2014-2015年度全国食品工业优秀龙头食品企业”、“质量管理优秀企业”、“2016年度技术进 步特等奖”、“2016年度广州市市长质量奖”等诸多荣誉称号，还获得“广东老字号”、“广州老字号”、“广东省著名商标”、“广 东名奶”等多项殊荣，并已加入中国奶业协会、国际乳品联合会中国国家委员会（CNCIDF）、中国乳制品工业协会、中国 农垦乳业联盟等多个行业自治组织，进一步扩大品牌影响力。 （四）产品的差异化优势 为提升自身竞争力，公司坚持走产品差异化、精细化的产品研发策略。公司利用本土独特的饮食文化，走出一条具有自 身特色的产品发展道路，目前已形成了独特的产品风格。比如公司的养生食膳系列产品，采用添加纯正果汁为产品主题，经 过多年的发展，公司红枣枸杞、木瓜、花生核桃、桂圆莲子、桑果等风味的养生食膳产品深得消费者青睐。公司还针对消费 者细分市场开发出一系列城市时尚性、功能性牛奶饮品，品类齐全，区分显著。近年来，公司紧跟低温市场快速发展的趋势， 相继推出的低温乳制品、乳酸菌饮料和冰淇淋产品，已成为公司新的利润增长点。随着城镇化进程的加快，公司的差异化研 发水平、优质的产品质量和低温城市乳饮配售优势，能进一步满足消费者的个性化营养需求，公司的竞争优势将进一步凸显。 （五）完善封闭的冷链体系 公司拥有百余辆冷藏运输车、超过200人的专业配送队伍，构建了广东省乃至华南地区规模最大的乳制品冷链配送体系。 公司凭借自有的低温冷藏配送系统，保证了公司低温奶产品能够完全按照国家规定的温度保存，在产品配送过程中实现产品 储藏、分装等全程无缝对接，极大的减少了低温奶产品由于配送链条过长而降低产品质量安全、影响风味与营养价值的可能 性，保证了产品质量的稳定。依托该全程冷链配送系统，公司将新鲜健康的乳制品从工厂源源不断的送到消费者手中，公司 在低温产品配售方面优势突出。 （六）渠道覆盖率高的立体销售网络 公司营销网络渠道包括经销、商超、机团、专营店、送奶服务部等所有的销售渠道，构建了一个立体式的营销网络。这 种立体式营销网络在很大程度上形成了独特的渠道优势，避免与其他全国性品牌或区域性品牌在营销渠道上形成较大的冲 突，也在一定程度上避免了产品的销售渠道过于单一而出现渠道依赖的风险。从2015年开始，公司也开启了多渠道的电商销 售模式，通过降低流通成本，来提高经营效率。未来，公司将坚持以开放的思维，紧跟时代动向，探索更多契合品牌价值的 “互联网+”模式，打破地域壁垒，让更多的消费者，通过更便捷的渠道，品尝到新鲜健康的“燕塘”产品。 （七）强大的产品研发能力 在产品研发上，公司一直秉承“研发一代、储备一代、推出一代”的产品上市原则，每年均有全新产品推出。公司在2003 年就成立了广东省最早的乳制品科创中心，包括了产品研发中心、检测中心，完整的配套设备及专业的研发检测人员，可以 保证本公司持续、独立的产品研发能力。同时，公司也通过与华南理工大学、华南农业大学等高等院校的全面合作，发挥高 等院校在人才、研发能力上的优势，进一步提高产品研发的先进性。 未来，公司将继续保持并不断加强核心竞争力，在激烈的市场环境中保持有利地位，为公司及投资者创造更多的回报。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，受监管环境升级趋严、民众消费观念持续转变等因素的影响，国内乳品市场机遇和挑战并存。作为传统制造业， 乳制品行业内部产业升级、资源整合、创新突围等动作频现，竞争主旋律下，行业形势仍旧严峻。报告期内，公司紧密围绕 “齐头并进，锐意进取”的经营思路，坚持“创新力升级”和“差异化发展”双重驱动，扎实做好生产经营，顺利完成全年预算目 标，业绩持续稳定增长。2016年，公司实现营业收入110,074.26万元，同比增长6.62%；实现营业利润12,831.95万元，同比 增长4.46%；其中实现归属于上市公司的净利润10,608.74万元，同比增长10.44%。 作为一家拥有工牧一体化全产业链的乳企上市公司，公司愈加重视全产业链中各环节的协调发展，精耕细作，务实求真， 2016年的业绩增长也有赖于此。2016年，公司在生产经营和管理运作方面的基本情况如下： （一）牧场建设方面 公司继续推进自有牧场的现代化、集约化建设，各牧场管理更趋规范科学，饲养水平持续提升，产奶量和原奶质量进一 步提高。报告期内，各牧场从扩大牧草种植开始，普遍推行“种植－饲养－粪污－回田”的循环经济种养模式，有效控制经营 成本，提高管理效能。其中，阳江牧场成为GAP（良好农业规范）一级认证单位，公司“基于RFID技术的奶牛精细化养殖方 法”获得国家专利发明认证。与此同时，公司继续加深对合作牧场的战略关系维护，在设施、种牛、防疫、品质等方面进行 重点把控，不定期进行人员培训和技术输出，将其日常管理和奶源保证作为公司内部控制的延伸，深化“共赢”认识，确保原 奶供应的安全、质优与稳定。 截至报告期末，陆丰牧场的土地平整、农户搬迁补偿和路桥建设工作已基本完成，公司将进一步推进该项目建设。 （二）新品研发方面 公司充分利用自身冷链运输体系和产学研一体的优势，继续挖掘城市型健康低温乳制品的市场潜力，持续推进“研发一 批、储备一批、推出一批”的产品策略。报告期内，公司集中发布了史上最大规模的新品群—“味嚼2016”、“岁月臻典”（老 广州酸奶、希腊酸酪乳）、益生君等三大系列共9款低温新品，其中“益生君”系列产品属华南地区首创。2016年新设立的燕 塘冷冻也适时推出了融合养生食膳元素的“诗华诺”系列鲜奶冰淇淋产品，与公司现有乳制品形成产品集群效应。公司此番推 出的新品符合市场趋势，深受消费者喜爱，销售占比可观，已成为新的利润增长点，进一步增强了公司在低温产品方面的竞 争优势。报告期内，巴氏奶得益于多种形式的营销活动和新品增量的影响，创造了2011年以来的销量新高。 （三）质量把控方面 公司坚持“品质成就未来”的质量理念，报告期内继续强化食品安全管理，严格落实安全生产责任制，通过了最新的食品 生产SC认证，并进行了全新的VIS（视觉识别系统）以及产品新包装设计，进一步强化产品形象。公司现通过生产计划控制 程序和产品溯源程序，有效保证对产品生产每一环节的安全控制，做到质量控制可追溯、质量责任可追究。报告期内，公司 获得“2014-2015年度全国食品工业优秀龙头食品企业”（中国食品工业协会授予）、“质量管理优秀企业”（中国乳制品工业 协会授予）、“2016年度技术进步特等奖”（中国乳制品工业协会授予）、“2016年度技术进步一等奖”（中国乳制品工业协会 授予）等多项殊荣，并被广州市人民政府评为“2016年度广州市市长质量奖”。在广东省农业厅、广东省科学技术厅等单位发 起的广东省“十大名牌”系列农产品评选活动中，公司产品还被授予“广东名奶”的荣誉称号，高品质已成为公司的“金字招牌”。 （四）市场营销与品牌推广方面 报告期内，公司以品牌创立60周年为契机，全面升级品牌形象，进行了一系列市场推广活动。在渠道管理方面，除延展 营销终端、深化市场辅导、升级服务内涵、加强通路维护等传统渠道精耕动作外，公司还通过燕塘优鲜达有效整合直营店和 电商资源，完成了电商渠道的独立化和规范化转型。在品牌推广方面，公司也有别出心裁的尝试。报告期内，公司以拥有数 十万受众的微信公众号为窗口，通过复合型公关整合传播、线上线下联动制造话题等进行情怀传播、口碑传播与内涵传播， 并与“滴滴出行”、新兴社交直播平台等进行创新性的跨界联合推广，大大提高品牌推广的效率。公司在报告期内上线的小区 地推与微信订奶联动活动，是公司锁定客户群、掌握客户信息，追踪定向推广的重要举措。除此之外，公司还在报告期内协 办中国乳制品工业协会22次年会和中国农垦乳业联盟首届成员大会，积极展示企业形象，扩大品牌影响力。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 2017年春节至元宵节期间，公司协办了多场大型民俗文化活动“迎春花市”，实现了企业文化与“广府”城市文化的融合， 进一步丰富了“燕塘”品牌的内涵。 （五）安全生产方面 报告期内，公司严格落实安全生产责任制，健全和完善安全生产目标责任制，完善安全管理制度体系，依法规范安全生 产管理；同时注重安全教育，加强基础培训，将安全隐患排查常态化，全面确保了报告期内安全生产“零事故”。 （六）新工厂建设方面 燕隆乳业是公司IPO募投项目之“日产600吨乳品生产基地工程”项目的建设主体及载体，自2015年10月动工以来，各单位 克服地质、气候等一系列困难，全力推进萝岗开发区新工厂的项目建设。报告期末，车间一、车间二、综合楼、公用工程间、 污水处理站等主体结构工程已完成，目前正进行室内墙体砌筑、设备进场安装、室内装修及水电安装等项目。 （七）资本运作方面 报告期内，公司积极筹划推进2016年度非公开发行股票项目，并根据相关规定及国有资产管理部门的反馈意见，于2017 年1月23日召开第三届董事会第二次会议对项目进行调整，拟向6名特定投资者发行股份并募集资金4.87亿元，投入到湛江燕 塘二期项目、OAO电商平台建设项目以及广东省乳业工程技术研究中心建设项目中，为主业加码。 （八）社会责任方面 作为学生奶定点生产企业，公司多年来坚持积极推广学生饮用奶计划，助力越来越多青少年的健康成长。报告期内，公 司首批响应由广东广播电视台羊城交通台、广东狮子会、湖北交通广播等单位共同发起的“大爱有声·狮援灾区”爱心赈灾活 动，捐赠大批物资至湖北洪水灾区前线。公司在报告期内启动了关爱特殊儿童系列爱心活动，还启动了和中国奶业协会、中 国儿童少年基金会等联合举办的“屋顶有爱”大型系列公益活动，在青少年中广泛倡导全方位的健康环保理念。2017年春运期 间，公司组织员工积极参加广州市文明办、春运办、共青团广州市委员会联合主办的“春运护航，青春行动”活动，设立志愿 者服务“加油站”，为各志愿服务队提供支持与关怀，并荣获“2017年广州春运志愿服务爱心伙伴”称号。此外，公司由工会牵 头，以党员团员带头捐赠、管理层稳定捐赠、普通职工自愿捐赠为来源，对内设立了爱心基金，多次举办困难职工慰问活动， 发扬“守望互助，同舟共济”的精神，通过爱心基金，向有困难的职工发放慰问金和救助物资，扶助贫弱。 随着人口增长、城镇化推进、人民生活水平提高，人均乳制品消费量仍将持续增长，奶类消费还有很大潜力可挖，加之 政府对该行业调控政策明朗化和国内乳制品质量安全状况稳定向好的态势，国内乳制品行业仍处在大有可为的重要阶段。公 司将把握好稳增长与调结构的平衡，贯彻落实创新、协调、开放的发展理念，制定张弛有度的经营方针和业绩目标，巩固竞 争优势，加快产业升级，保持公司稳步发展。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,100,742,577.46 100% 1,032,433,862.00 100% 6.62% 分行业 食品制造业 1,085,221,651.33 98.59% 1,023,163,167.24 99.10% 6.07% 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 其他 15,520,926.13 1.41% 9,270,694.76 0.90% 67.42% 分产品 液体乳类 322,801,648.16 29.33% 305,179,286.33 29.56% 5.77% 花式奶 400,779,030.82 36.41% 392,638,821.45 38.03% 2.07% 乳酸菌乳饮料类 360,550,970.19 32.76% 325,345,059.46 31.51% 10.82% 冰淇淋雪糕 1,090,002.16 0.10% 其他 15,520,926.13 1.41% 9,270,694.76 0.90% 67.42% 分地区 珠三角地区 800,917,981.48 72.76% 746,975,062.40 72.35% 7.22% 珠三角以外地区 289,309,216.38 26.28% 280,941,431.36 27.21% 2.98% 广东省外 10,515,379.60 0.96% 4,517,368.24 0.44% 132.78% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 食品制造业 1,085,221,651.33 681,292,886.06 37.22% 5.96% 4.45% 0.90% 其他 15,520,926.13 11,401,837.92 26.54% 67.42% 27.26% 23.19% 分产品 液体乳类 322,801,648.16 229,466,019.05 28.91% 5.77% 4.74% 0.70% 花式奶 400,779,030.82 250,298,894.02 37.55% 2.07% -0.02% 1.31% 乳酸菌乳饮料类 360,550,970.19 200,830,132.59 44.30% 10.82% 10.26% 0.28% 冰淇淋雪糕 1,090,002.16 697,840.40 35.98% 其他 15,520,926.13 11,401,837.92 26.54% 67.42% 27.26% 23.19% 分地区 广东省内 1,090,227,197.86 686,279,114.16 37.05% 6.06% 4.35% 1.03% －珠三角地区 800,917,981.48 505,017,530.82 36.95% 7.22% 4.13% 1.87% －珠三角以外地 区 289,309,216.38 181,261,583.34 37.35% 2.98% 4.95% -1.18% 广东省外 10,515,379.60 6,415,609.82 38.99% 132.78% 125.32% 2.02% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 食品制造业 销售量 吨 128,188.23 120,401.43 6.47% 生产量 吨 128,361.26 120,717.01 6.33% 库存量 吨 2,435.72 2,262.69 7.65% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品制造业 营业成本 681,292,886.06 98.35% 651,581,869.78 98.64% 4.56% 其他 营业成本 11,401,837.92 1.65% 8,959,765.72 1.36% 27.26% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 液体乳类 营业成本 229,466,019.05 33.13% 219,085,441.80 33.16% 4.74% 花式奶 营业成本 250,298,894.02 36.13% 250,349,470.43 37.90% -0.02% 乳酸菌乳饮料类 营业成本 200,830,132.59 28.99% 182,146,957.55 27.58% 10.26% 冰淇淋雪糕 营业成本 697,840.40 0.10% 其他 营业成本 11,401,837.92 1.65% 8,959,765.72 1.36% 27.26% 说明 产品分类 2016年 主营业务成本 (元) 直接材料 占比(%) 直接人工 占比(%) 制造费用 占比(%) 液体乳类 229,466,019.05 86.88% 2.25% 6.78% 花式奶 250,298,894.02 86.89% 1.81% 7.45% 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 乳酸菌乳饮料类 200,830,132.59 81.02% 2.66% 10.66% 冰淇淋雪糕 697,840.40 32.89% —— 7.23% 产品分类 2015年 主营业务成本 (元) 直接材料 占比(%) 直接人工 占比(%) 制造费用 占比(%) 液体乳类 219,085,441.80 86.18% 2.20% 7.20% 花式奶 250,349,470.43 87.36% 1.63% 7.08% 乳酸菌乳饮料类 182,146,957.55 80.64% 2.45% 10.88% 冰淇淋雪糕 —— —— —— —— （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 为拓宽业务范围，扩大盈利渠道，公司使用自有资金1,000万元对外投资设立全资子公司燕塘冷冻，已于2016年3月15日 完成工商注册登记；为整合市场资源，加强渠道拓展和管理，公司使用自有资金100万元对外投资设立全资子公司燕塘优鲜 达，已于2016年7月19日完成工商注册登记。该两个全资子公司在报告期内被纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 118,120,958.95 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.73% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 27,355,351.30 2.49% 2 第二名 23,665,467.08 2.15% 3 第三名 22,921,140.01 2.08% 4 第四名 22,485,546.77 2.04% 5 第五名 21,693,453.79 1.97% 合计 -- 118,120,958.95 10.73% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 前五名供应商合计采购金额（元） 201,625,594.66 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.44% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 69,414,128.55 11.17% 2 第二名 50,194,957.72 8.08% 3 第三名 32,652,085.28 5.25% 4 第四名 25,294,133.87 4.07% 5 第五名 24,070,289.23 3.87% 合计 -- 201,625,594.66 32.44% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 212,037,301.49 197,226,148.00 7.51% 主要是报告期内公司加大了产品促 销力度，外聘促销人员劳务费增加， 二是由于销量增加致产品运输配送 费用增加。 管理费用 58,636,898.11 52,494,542.32 11.70% 主要是报告期员工薪酬、研发费用投 入以及定增项目聘请中介机构服务 费增加所致。 财务费用 -605,937.34 -4,117,253.39 -85.28% 主要原因为报告期内利息收入减少。 所得税 24,209,309.92 26,318,348.73 -8.01% 主要原因为报告期内母公司获得高 新技术企业资格认定，使得所得税税 率由原 25%调为 15%影响。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 近年来，公司坚持“研发一代、储备一代、推出一代”的产品上市原则，重视研发工作。报告期内，研发部门和研发人员 除继续提高产品质量、保存产品营养、强化产品“鲜”风味外，还加大对低温乳制品的研发投入。报告期内，多款低温产品面 市，获得较好的市场反映，公司研发成果获得肯定。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 研发人员数量（人） 22 18 22.22% 研发人员数量占比 1.68% 1.49% 0.19% 研发投入金额（元） 31,585,612.07 23,329,710.19 35.39% 研发投入占营业收入比例 2.87% 2.26% 0.61% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,288,179,281.83 1,198,671,427.89 7.47% 经营活动现金流出小计 1,152,851,754.93 1,095,201,735.35 5.26% 经营活动产生的现金流量净 额 135,327,526.90 103,469,692.54 30.79% 投资活动现金流入小计 530,885,862.70 744,633,980.94 -28.71% 投资活动现金流出小计 531,384,489.02 1,170,474,343.69 -54.60% 投资活动产生的现金流量净 额 -498,626.32 -425,840,362.75 -99.88% 筹资活动现金流入小计 144,374,976.76 110,000,000.00 31.25% 筹资活动现金流出小计 163,029,607.64 141,237,107.62 15.43% 筹资活动产生的现金流量净 额 -18,654,630.88 -31,237,107.62 -40.28% 现金及现金等价物净增加额 116,174,269.70 -353,607,777.83 -132.85% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金净流量：报告期经营活动现金净流入较上年增加3,185.78万元，增长30.79%，主要是报告期内销售收 入及销售毛利率同时增长致销售货款增加所致。 2、投资活动现金净流量：报告期投资活动现金净流出较上年减少42,534.17万元，降低99.88%。主要原因报告期内公司 募集资金陆续投入使用，可用于购买理财产品的资金大幅减少，另外报告期内公司没有对外投资参股，减少支出6000万元。 3、筹资活动现金净流量：报告期筹资活动现金净流出较上年减少1,258.25万元，降低40.28%，主要是报告期公司推进 非公开发行股票项目，收到发行对象保证金2,437.50万元。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 3,280,237.00 2.52% 理财产品投资收益。 否 资产减值 2,457,240.77 1.89% 主要公司计提应收款项的坏 账准备。 否 营业外收入 8,536,303.13 6.56% 主要是政府及上级部门的财 政补贴收入。 否 营业外支出 6,727,524.64 5.17% 主要是公司淘汰生物资产 （奶牛）产生的损失。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 251,426,850.7 4 21.83% 135,252,581.04 13.14% 8.69% 报告期内货币资金余额增加 1.16 亿 元，主要是公司经营良好，经营活动 现金净流量达到 1.35 亿元，同时公司 对外投资及理财投资大幅下降，报告 期内公司收到定增保证金 2,437.50 万 元，致公司货币资金余额增加。 应收账款 44,356,104.88 3.85% 33,224,218.80 3.23% 0.62% 本年度新增应收账款主要为学生奶 项目应收款项。 存货 72,500,451.27 6.29% 63,626,080.61 6.18% 0.11% 无重大变动 固定资产 260,816,530.5 4 22.64% 273,737,433.07 26.59% -3.95% 主要是报告期内计提固定资产折旧 及减值准备，固定资产净值减少；另 外报告期内子公司汕头燕塘转型为 商贸公司，处理一批生产设备，致公 司固定资产减少 182 万元。 在建工程 187,710,565.5 3 16.30% 73,996,342.45 7.19% 9.11% 主要是报告期内公司募投项目燕隆 新工厂建设加快，基建及设备安装投 入增加所致。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 短期借款 70,000,000.00 6.08% 70,000,000.00 6.80% -0.72% 无重大变动 预付账款 34,672,026.34 3.01% 18,256,661.52 1.77% 1.24% 主要是预付奶粉及包装材料款项增 加。 其他流动资产 45,737,517.93 3.97% 216,170,433.89 21.00% -17.03% 主要是报告期内理财产品余额减少 1.88 亿元。其中由于募集资金购买的 理财产品减少 1.58 亿元，自有资金购 买理财产品减少 0.3 亿元。 其他非流动资产 78,001,291.38 6.77% 43,260,492.89 4.20% 2.57% 主要是报告期内公司募投项目燕隆 新工厂项目预付的设备及安装工程 款项增加。 应付账款 92,932,247.78 8.07% 73,827,624.51 7.17% 0.90% 无重大变动 其他应付款 74,846,346.88 6.50% 41,708,043.44 4.05% 2.45% 主要是报告期内公司推进非公开发 行股票事项，收到发行对象交来的认 购保证金 2,437.50 万元；另外报告期 内公司收到客户瓶箱押金、合同保证 金增加。 应交税费 6,748,483.01 0.59% 3,093,059.59 0.30% 0.29% 无重大变动 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 11,000,000.00 60,000,000.00 -81.67% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 表日 的进 展情 况 广东燕 塘冷冻 食品有 限公司 冷冻食 品生产 与销售 新设 10,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 不适用 已完 成工 商注 册登 记，依 法开 展业 务。 0.00 0.00 否 2016 年 03 月 19 日 巨潮资 讯网 广州燕 塘优鲜 达电子 商务有 限公司 食品批 零 新设 1,000,0 00.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 不适用 已完 成工 商注 册登 记，依 法开 展业 务。 0.00 0.00 否 2016 年 07 月 29 日 巨潮资 讯网 合计 -- -- 11,000, 000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集 年份 募集方 式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内变 更用途的募 集资金总额 累计变更用 途的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集 资金用途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 2014 首次公 开发行 34,543.55 16,668.23 33,373.61 0 2,050.8 5.94% 1,169.94 将加紧推进日 产600吨乳品生 产基地工程项 目和营销网络 建设项目的建 设进度。同时， 在确保不影响 募集资金项目 建设和募集资 金使用计划的 情况下，在相关 决议通过的权 限内，通过购买 理财产品，提高 募集资金使用 效率，增加公司 的现金管理收 益。 0 合计 -- 34,543.55 16,668.23 33,373.61 0 2,050.8 5.94% 1,169.94 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经证监会《关于核准广东燕塘乳业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1184 号）核准，公司向社 会公开发行人民币普通股（A 股）3,935 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 10.13 元，募集资金总额人 民币 398,615,500.00 元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币 345,435,544.43 元。截至 2014 年 11 月 27 日，公司 前述发行募集的资金已全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具广会验字[2014] G14001100180 号《验资报告》。公司无超募资金。公司首次公开发行股票的募集资金用于“日产 600 吨乳品生产基地工程” 和“营销网络建设项目”建设。 本次募集资金到位后，公司根据相关规定，为募集资金的存储和使用开设了两个专项账户。由于“日产 600 吨乳品生 产基地工程”项目由子公司燕隆乳业实施，为项目建设需要，经第二届董事会第九次会议审议通过，由燕隆乳业开设募集 资金专户，存放并使用该项目的募集资金。 截至 2014 年 11 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的累计金额为 5,102.33 万元，已经广东正中珠 江会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了“广会专字【2015】G14001100192 号”《关于广东燕塘乳业股份有 限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告》。2015 年 1 月 27 日召开的公司第二届董事会第十次会议审议通过了 《关于使用募集资金置换前期已投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 5,102.33 万元置换预先已利用自筹资金投 入日产 600 吨乳品生产基地工程、营销网络建设项目的资金 5,102.33 万元。本公司已于 2015 年 1 月 30 日将募集资金 5,102.33 万元转入公司结算账户。 本次募集资金投资项目在项目实施期间，公司根据实际情况变化，经履行相应程序后对资金用途等做了部分调整，并 未进行实质性项目变更。2015 年 9 月 9 日，公司第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关 于变更“营销网络建设项目”部分募集资金用途的议案》,公司独立董事及保荐机构对此事项分别发表了同意意见。2015 年 9 月 30 日,公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过了该项议案。营销网络建设项目变更的募集资金用途主要内容为：1、“专 营店投资预算”部分投资计划没有变更；2、“送奶服务部投资预算”部分投资计划变更；3、“物流仓库投资预算”部分投资计 划变更。详情请参阅公司于 2015 年 10 月 30 日在巨潮资讯网发布的《关于变更“营销网络建设项目”部分募集资金用途的 公告》,公告编号 2015-060。 报告期内，公司无募集资金投资项目实施地点变更的情况，无变更募集资金用途的情况，无用闲置募集资金暂时补充 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 流动资金的情况，无将募集资金投资项目对外转让或置换的情况。 截至报告期末，公司根据 2015 年第二次临时股东大会审议通过的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》， 多次使用闲置募集资金购买保本型理财产品，增加募集资金现金管理收益。 截至报告期末，累计使用募集资金 333,736,088.07 元，尚未使用的募集资金本金余额为 11,699,456.36 元，加上募集资 金理财收益、利息收入并减去手续费、账户管理费后，尚未使用的募集资金余额为 23,604,921.66 元，其中，“日产 600 吨 乳品生产基地工程”项目募集资金专户余额为 13,335,235.87 元，“营销网络建设项目”募集资金专户余额为 10,269,685.79 元。 报告期内，公司首次公开发行股票募集的资金按计划有序投放。 2017 年 1 月 17 日，“日产 600 吨乳品生产基地工程”项目的募集资金（含理财收益和银行结转的利息）已使用完毕， 相关募集资金专户已于当日注销。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、日产 600 吨乳品生 产基地工程 否 31,034.7 31,032.75 15,872.99 30,806.4 99.27% 2017 年 12 月 31 日 0 否 否 2、营销网络建设项目 是 3,510.8 3,510.8 795.24 2,567.21 73.12% 2017 年 05 月 27 日 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 34,545.5 34,543.55 16,668.23 33,373.61 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 34,545.5 34,543.55 16,668.23 33,373.61 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） “日产 600 吨乳品生产基地工程”尚未投产，未产生效益；“营销网络建设项目”非独立运营，效益无 法定量评估,该项目通过扩大公司销售网络的渗透率和覆盖范围，增强公司对市场的反应速度，提升 品牌影响力，并最终提高公司的竞争力和盈利能力。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 募集资金投资项目在项目实施期间，公司根据实际情况变化，经履行相应程序后对项目用途等做了 部分调整，并未进行实质性项目变更。2015 年 9 月 9 日,公司第二届董事会第十五次会议和第二届监 事会第十一次会议审议通过了《关于变更“营销网络建设项目”部分募集资金用途的议案》,公司独立 董事及保荐机构对此事项分别发表了同意意见。2015 年 9 月 30 日,公司 2015 年第三次临时股东大会 审议通过了该项议案。营销网络建设项目变更的募集资金用途主要内容为：1、“专营店投资预算” 部分投资计划没有变更；2、“送奶服务部投资预算”部分投资计划变更；3、“物流仓库投资预算”部 分投资计划变更。详情请参阅公司于 2015 年 10 月 30 日在巨潮资讯网发布的《关于变更“营销网络 建设项目”部分募集资金用途的公告》,公告编号 2015-060。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2014 年 11 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的累计金额为 5,102.33 万元， 已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了“广会专字【2015】 G14001100192 号”《关于广东燕塘乳业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报 告》。2015 年 1 月 27 日召开的公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前 期已投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 5,102.33 万元置换预先已利用自筹资金投入日产 600 吨乳品生产基地工程、营销网络建设项目的资金 5,102.33 万元。本公司已经于 2015 年 1 月 30 日将募集资金 5,102.33 万元转入公司结算账户。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 将加紧推进日产 600 吨乳品生产基地工程项目和营销网络建设项目的建设进度。同时，在确保不影 响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，在相关决议通过的权限内，通过购买理财产品， 提高募集资金使用效率，增加公司的现金管理收益。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 湛江燕塘乳 业有限公司 子公司 乳制品产品 加工、销售 56,000,000.0 0 115,652,501. 87 92,392,457.9 4 142,186,596. 20 16,118,462.9 8 12,532,893.1 6 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 广东燕塘冷冻食品有限公司 投资新设 进一步丰富公司产品结构，拓宽业务范 围，扩大盈利渠道。 广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 投资新设 有效整合市场资源，加强渠道拓展和管 理。 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 公司管理层通过认真分析，确认2017年公司发展形势仍然较为严峻。在行业竞争日趋激烈的大背景下，公司自身也面临 诸多现实课题。一方面，白糖、包材等重要原材料的价格持续上涨，将增加公司生产成本；另一方面，随着开发区新工厂逐 渐建成投产，公司会面临旧工厂搬迁、新工厂磨合、新增产能的有序释放和市场安排等实际问题。2017年，公司仍坚持以“精 耕广东、放眼华南、迈向全国”为发展战略，坚持走专业化品牌发展路线，利用已有的品牌、渠道和技术优势，巩固并提升 公司在广东省现有行业地位的基础上，善用优质市场资源，积极加大力度扩张外埠市场，提高市场占有率和品牌影响力，增 加经营收益。 （二）2017年发展计划 作为几乎覆盖全产业链的乳制品生产企业，公司未来发展也将协调关注到各个环节。具体发展计划如下： 1、牧场建设与升级方面 从上游牧场开始，为产能扩大做足准备，确保优质奶源稳定供应；一是继续加快建设新澳牧场，争取在2017年内完成基 础工程建设并引进牛只，巩固上游奶源稳定供应；二是继续以规模化、集约化、标准化的现代化牧场管理方式升级现有牧场， 提高牧场管理水平和奶牛单产；三是在扩大奶牛养殖规模、提高奶牛单产量和品质等方面，继续加大对战略合作牧场的技术 指导与扶持，考察并适当增加合作牧场数量，保证公司生鲜牛乳的供应数量和质量。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 2、种植牧草方面 公司将继续在牧场及周边推广全株玉米等青贮配套种植，逐步提高自产青饲料种植的供应量，进一步满足牧场发展的日 常需要，持续提高生鲜乳质量。 3、市场扩容方面 一是做好产品研发创新，持续推出新鲜、健康、时尚的新产品，满足细分市场下更多消费群的需要；二是通过技术改造、 产业升级、产品结构合理调配等方式充分深挖内部产能，同时加强对委托加工的管理，缓解产能瓶颈，确保产品供应和质量 安全；三是继续狠抓食品安全，强化冷链管理，确保产品从牧场到市场全程的高品质状态。 4、营销网络建设方面 目前，公司采用包括经销、商超、机团、送奶服务部、专营店等在内的线下销售渠道，并逐步开展线上电商推广。2017 年，公司将在巩固现有渠道资源的基础上，一方面继续发散网点布局，增强渠道下沉力度，持续深入推进分销，加快电商平 台建设，延伸公司销售网络；另一方面重视完善客户服务体系，加强客户基础设施建设，提高服务质量，提升客户黏性。同 时，公司也将整合优势资源，着力外省市场开拓，从周边省市开始，通过逐步扩张，推动品牌和产品扎扎实实“走出去”。 5、产品研发方面 公司将继续秉承“以质量求生存，以产品促发展”的发展方针，结合国内外乳制品行业发展趋势，进一步加强产品开发和 技术创新力度，坚持产品系列化、差异化和高端化，进一步提高公司产品的市场占有率。同时，继续加强与国内高校及科研 院所的产学研合作，加大对新产品的研发力度，迎合市场需求。 6、人力资源开发方面 公司将进一步强化人力资源管理，不断完善人才培养和管理机制，大力营造以人为本的管理环境，深入开展各项培训、 交流，持续引进“高精尖”人才，为企业发展提供更具活力和竞争力的人力资源支撑。 7、安全生产方面 继续贯彻“安全第一，预防为主”的方针，持续强化安全责任意识，进一步完善安全生产体系。 8、资本运作方面 2017年，公司将重点完成IPO募投项目的结项工作和2016年度非公开发行股票项目的实质推进工作，确保公司主业发展 的循序升级。同时，公司将根据业务发展需要，在以股东利益最大化为原则的前提下，本着将公司做大做强的战略目标，整 合有价值的市场资源，实现内生性快速健康发展的同时，继续寻求外延式发展机会，不断扩大企业规模，实现低成本扩张， 完成产品经营和资本经营、产业资本与金融资本的结合。 9、社会责任方面 公司将继续积极响应政策号召，勇于承担企业责任，持续开展助学、助残、扶贫等社会公益慈善活动，传播正能量。 2017年，公司将紧密围绕“产业升级，再接再厉”的经营思路，利用新工厂逐步投产的契机，实现产业升级，深入打造各 大板块，努力完成预算目标，全力实现公司效益和股东利益最大化。 （三）未来面对的风险 1、乳业全球化的应对风险 2015年，欧盟取消了实施三十余年的奶业配额制度，来自欧洲的低价原料奶、常温液态奶和婴幼儿配方奶粉等加速流入 国内市场，加之经济下行压力缓解的趋势下民众购买力依然不足，国内乳企面临来自乳业全球化进程中带来的挑战。从短期 来看，成本高、产业链不全的乳品企业受到的冲击较大；从长期来看，这会推动行业整合，全产业链的理念深入人心。公司 为应对国外乳企的冲击，将加速布局鲜牛奶市场，继续发展规模化、集约化、现代化的乳品产业，降低成本，提高效率，提 升产品品质。在此过程中，企业会加大管理和控制成本，可能出现成效甚微的情况，需要不断通过内部调整来适应新的竞争 态势。 2、乳制品行业风险 （1）行业负面报道的不利影响 消费者对乳制品行业的公众讨论话题极为敏感，如行业内其他企业经营不规范造成食品质量安全事件，也会对本行业及 相关企业造成了重大影响。如未来继续发生相关不利事件，可能会影响本公司的原材料供应或市场需求，从而对本公司造成 不利影响，给公司经营带来风险。 （2）奶牛养殖行业疫病风险 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 原料奶是公司主要原材料，公司生产经营与提供原料奶的奶牛养殖行业密切相关。如果国内大规模爆发任何牛类疫病或 公司自有牧场奶牛遭受疫病侵害，则可能导致公司的原料供应不足；同时，消费者可能会担心乳制品的质量安全问题，从而 影响到乳制品的消费量。此外，还可能由此给公司奶牛生物资产带来减值的风险。因此，公司存在由于奶牛养殖行业发生疫 病而导致公司原材料供应不足、产品消费量下降以及自有奶牛减值的经营风险。 3、行业竞争格局变化的风险 广东省乳制品市场已经形成了全国一线品牌市场份额领先，区域龙头品牌不断发展壮大的竞争格局。随着国家对乳制品 行业监管从严，对行业整合力度加大，未来，全国一线品牌有可能通过并购方式收购广东省本地中小规模乳制品加工企业， 并通过投资扩产、采取有效措施控制上游原料奶资源，进一步提高其在广东市场的品牌知名度和影响力，从而加剧市场竞争， 对包括公司在内的广东省本土乳制品企业带来较大的市场冲击。如公司届时未能采取有效措施应对竞争，则有可能导致本公 司市场竞争力下降，从而带来品牌影响力趋弱、经营业绩下滑、发展速度放缓的风险。 4、销售区域市场依赖风险 报告期内，公司产品主要销售于广东地区市场，未来随着公司销售区域的扩大和外埠市场的进一步扩展，区域销售市场 占比较高对公司生产经营业绩稳定性带来的不利影响将进一步降低。但是，区域销售市场占比较高仍可能给公司经营带来一 定风险，如果公司乳制品所覆盖的区域市场情况发生不利变化而公司未能及时做出相应调整，短期内将对公司经营业绩造成 不利影响。 5、产品质量风险 乳制品与含乳饮料是日常消费品，直接供消费者饮用，产品安全、质量状况关系着消费者的健康。近年来，各级政府部 门对食品安全问题日趋重视，不断完善食品监管法律法规。与此同时，社会公众对食品安全、质量问题也日益重视。公司对 原料奶收购、生产、包装、存储等环节采用先进的管理体系，并对原材料进厂、产品生产、成品验收、销售配送等过程进行 严格监控，做到质量控制可追溯、质量责任可追究。报告期内，公司产品质量得到了监管部门和消费者的广泛认可。但是， 乳制品行业生产链条长、管理环节多，公司仍无法完全避免因管理疏忽或不可预见原因导致产品质量问题发生。如果本公司 因产品质量发生问题，将会导致公司品牌信誉度下降，公司收入和净利润大幅下滑，并可能面临处罚或赔偿等情形，这将对 本公司造成不利影响。 6、对外投资收益低于预期的风险 2015年以来，为扩大盈利途径，公司对外投资参股设立了粤垦小额贷款和北京广垦太证。公司已委派高级管理人员兼任 粤垦小额贷款董事，有效参与经营决策，同时积极跟进北京广垦太证执行事务合伙人关于该合伙企业的事务执行情况及经营、 财务情况的汇报，履行监督权，控制相关风险。即便如此，未来，如因前述企业经营状况、财务状况、管理（或执行）状况 等发生重大变更或者恶化，可能导致公司投资获益周期延长、收益低于预期甚至没有收益等结果发生。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 03 月 16 日 实地调研 机构 到场人员及沟通的主要内容，详见公司 于 2016 年 3 月 18 日刊登在巨潮资讯网 的《2016 年 3 月 16 日投资者关系活动 记录表》。 2016 年 03 月 30 日 实地调研 机构 到场人员及沟通的主要内容，详见公司 于 2016 年 4 月 1 日刊登在巨潮资讯网 的《2016 年 3 月 30 日投资者关系活动 记录表》。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 2016 年 09 月 22 日 实地调研 机构 到场人员及沟通的主要内容，详见公司 于 2016 年 9 月 23 日刊登在巨潮资讯网 的《2016 年 9 月 22 日投资者关系活动 记录表》 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司的利润分配政策未发生变化，仍按照公司《章程》及公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《公 司首次公开发行股票并上市后未来三年股东分红回报规划》执行，后者详见本报告第五节“重要事项”之“承诺事项履行情况” 部分。 2、公司于2016年3月30日召开的2015年年度股东大会审议通过了《关于审议2015年年度利润分配预案的议案》：公司以 总股本15,735万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），共分配现金红利3,933.75万元（含税）；不以公 积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。2016年4月26日，本次权益分派实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年利润分配方案 ①2014年中期利润分配方案：公司2014年第四次临时股东大会审议通过了《公司2014年度中期利润分配预案》：以公司 当时总股本11,800万股为基数，每股派送现金股利人民币0.30元（含税），合计人民币3,540万元。本次权益分派已实施完毕。 ②2014年年度利润分配方案：公司2014年年度股东大会审议通过了《公司2014年度利润分配预案》：以公司总股本15,735 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），共分配现金红利3,147万元（含税），不送红股，不以公积金转 增股本，剩余未分配利润结转以后年度。2015年5月29日，本次权益分派实施完毕。 2、2015年年度利润分配预案 公司2015年年度股东大会审议通过了《关于审议2015年年度利润分配预案的议案》：公司以总股本15,735万股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），共分配现金红利3,933.75万元（含税）；不以公积金转增股本；不送红股； 剩余未分配利润结转以后年度。2016年4月26日，本次权益分派实施完毕。 3、2016年年度利润分配预案 在重视对投资者合理投资回报，兼顾公司可持续发展的基础上，公司第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会 议审议通过了《公司2016年年度利润分派预案》：公司拟以总股本157,350,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5 元（含税），共分配现金红利23,602,500元（含税）；不以公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。在 本分配预案实施前，公司总股本由于股份回购等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整，请投资者 注意投资风险。该预案尚需2016年年度股东大会审议通过后方可实施。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 23,602,500.00 106,087,416.38 22.25% 0.00 0.00% 2015 年 39,337,500.00 96,057,651.92 40.95% 0.00 0.00% 2014 年 66,870,000.00 79,059,501.05 84.58% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 157,350,000 现金分红总额（元）（含税） 23,602,500.00 可分配利润（元） 299,539,132.06 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 在重视对投资者合理投资回报，兼顾公司可持续发展的基础上，公司第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次 会议审议通过了《公司 2016 年年度利润分派预案》：公司拟以总股本 157,350,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 红利 1.5 元（含税），共分配现金红利 23,602,500 元（含税）；不以公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后 年度。在本分配预案实施前，公司总股本由于股份回购等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整， 请投资者注意投资风险。该预案尚需 2016 年年度股东大会审议通过后方可实施。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 资产重组 时所作承 诺 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 广东省农垦 集团公司暨 广东省农垦 总局 关于招股说 明书信息披 露的承诺 如发行人的招股说明书有任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失 的，本公司（局）将依法赔偿投资者的损失。 2014 年 01 月 23 日 长期 履行中 广东省农垦 集团公司暨 广东省农垦 总局 关于减少及 规范关联交 易的承诺 本公司（局）将善意履行作为发行人实际控制人的义 务，不利用实际控制人地位，就发行人与本公司（局） 或附属公司或附属企业相关的任何关联交易采取任 何行动，故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵 犯其他股东合法权益的决议。如果发行人必须与本公 司（局）或附属公司或附属企业发生关联交易，则本 公司（局）承诺将促使上述交易按照公平合理和正常 商业交易的条件进行。本公司（局）及附属公司或附 属企业将不会要求或接受发行人给予比在任何一项 市场公平交易中第三方更优惠的条件。本公司（局） 如在今后的经营活动中与发行人发生无法避免的关 联交易，则此种交易必须按正常的商业条件进行，并 且严格按照国家有关法律法规、发行人公司章程的规 定履行有关程序，保证不要求或接受发行人在任何一 项交易中给予本公司（局）优于给予任何其他独立第 三方的条件。本公司（局）及附属公司或附属企业将 严格和善意的履行其余发行人签订的各项关联交易 协议。本公司（局）承诺不会向发行人谋求任何超出 上述协议规定以外的利益或收益。 2011 年 11 月 18 日 长期 履行中 广东省农垦 集团公司暨 广东省农垦 总局、广东 省燕塘投资 有限公司 关于避免同 业竞争的承 诺 1、本公司（局）没有在中国境内或境外单独或与其 他自然人、法人、合伙企业或组织，以任何形式直接 或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及 活动，或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实 体、机构、经济组织的权益。2、本公司（局）及其 控制的其他企业（包括本公司（局）及其控制的其他 企业的全资、控股公司及本公司（局）及其控制的其 他企业对其具有实际控制权的公司）将来不会以任何 形式直接或间接的从事与发行人及其子公司业务相 同或相似的业务。3、如发行人或其子公司现在或将 来认定本公司（局）及其控制的其他企业现有业务与 发行人及其子公司业务存在同业竞争，则本公司（局） 2011 年 11 月 18 日 长期 履行中 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 及其控制的其他企业将在发行人或其子公司提出异 议后及时转让或终止该业务。4、在发行人或其子公 司现在或将来认定是否与本公司（局）及其控制的其 他企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司 （局）或其控制的其他企业有关的董事、股东代表将 按发行人公司章程的规定回避。5、如本公司（局） 及其控制的其他企业获得的商业机会与发行人主营 业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司 （局）将立即通知发行人，并尽力将该商业机会给予 发行人，以确保发行人及其全体股东利益不受损害。 广东省农垦 集团公司暨 广东省农垦 总局、广东 省燕塘投资 有限公司 关于规范关 联交易、不 占用上市公 司资金及善 意行使股东 权利的承诺 本公司不会利用股东的地位，占用发行人及其子公司 的资金。本公司及其控制的其他企业将尽力减少与发 行人及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业 务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则 进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按 规定履行信息披露义务。本公司及其控制的其他企业 保证严格遵守发行人公司章程的规定，不利用股东地 位谋求不当利益，不损害发行人和其他股东的合法权 益。 2014 年 08 月 05 日 长期 履行中 广东省燕塘 投资有限公 司 关于股份锁 定的承诺 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委 托他人管理本公司直接或间接持有的发行人公开发 行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本公司直 接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股 份。 2014 年 01 月 01 日 自公司上 市之日起 36 个月内 履行中 广东省燕塘 投资有限公 司 关于减持意 向的承诺 本公司所持发行人股票在锁定期满后两年内无减持 意向；如超过上述期限拟减持发行人股份的，将提前 三个交易日通知发行人并予以公告，并按照《公司 法》、《证券法》、《国有股东转让所持上市公司股份管 理暂行办法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规 定办理。 2014 年 01 月 01 日 长期 履行中 广东省燕塘 投资有限公 司 关于稳定公 司股价的承 诺 在发行人上市后三年内，如发行人股票连续 20 个交 易日的收盘价均低于发行人最近一期经审计的每股 净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本 公积金转增股本、增发、配股等情况导致发行人净资 产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调 整），非因不可抗力因素所致，本公司将采取增持公 司股票或其他证券监管部门认可的方式稳定公司股 价。在每一个自然年度，本公司需强制启动股价稳定 措施的义务仅限一次。 2014 年 01 月 01 日 自公司上 市之日起 三年内 履行中 广东省燕塘 投资有限公 司 关于招股说 明书信息披 露的承诺 （1）如发行人的招股说明书有任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规 定的发行条件构成重大、实质影响的，在发行人股东 大会审议通过回购首次公开发行的全部新股的方案 2014 年 01 月 01 日 长期 履行中 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 之日起五日内，本公司将启动回购方案，购回首次公 开发行股票时本公司公开发售的股份以及已转让的 原限售股，回购价格以中国证监会就此对发行人作出 行政处罚决定生效之日前三十个交易日发行人股票 交易均价为准。（2）如发行人的招股说明书有任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者的损 失。 广东省粤垦 投资有限公 司 关于股份锁 定的承诺 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委 托他人管理本公司直接或间接持有的发行人公开发 行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本公司直 接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股 份。 2014 年 01 月 20 日 自公司上 市之日起 36 个月内 履行中 广东省粤垦 投资有限公 司 关于减持意 向的承诺 （1）减持数量：本公司所持发行人股票在锁定期满 后两年内合计减持比例不超过其持有发行人首次公 开发行时的股份总额的 100%。（2）减持价格：本公 司所持发行人股票在锁定期满后两年内减持价格不 低于发行人首次公开发行股票的发行价格，如自发行 人首次公开发行股票至上述减持公告之日发行人发 生过除权除息等事项的，发行价格应相应调整。（3） 减持条件：本公司在锁定期满后两年内依法减持发行 人股份的，将在满足发行人股价不低于最近一期每股 净资产且公司运营正常、减持对公司二级市场不构成 重大干扰、不影响控股股东对发行人的控制权的条件 下进行减持。（4）减持方式：本公司将在公告的减持 期限内以中国证监会及深圳证券交易所等有权部门 允许的如大宗交易、集合竞价等合规方式进行减持。 （5）信息披露：在锁定期满后，本公司如确定依法 减持发行人股份的，将提前三个交易日予以公告。 2014 年 01 月 20 日 长期 履行中 广东省粤垦 投资有限公 司 关于避免同 业竞争、关 联交易的承 诺 （1）除发行人及其控股子公司之外，本单位及本单 位直接或间接控制的其他公司或者企业目前没有直 接或间接地从事任何与发行人所从事的业务构成同 业竞争的业务活动。（2）本单位承诺，将不会直接或 间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作、 合伙或联营）参与或进行与发行人所从事的业务有实 际性竞争或可能有实际性竞争的业务活动。（3）如果 本单位及本单位直接或间接控制的其他公司或者企 业从任何第三者获得的任何商业机会与发行人所从 事的业务有实际性竞争或可能有实际性竞争，则本单 位将立即通知发行人，并保证将该商业机会让与发行 人。（4）本单位及本单位直接或间接控制的其他公司 或者企业如违反上述声明、承诺与保证，本单位愿向 发行人承担相应的经济赔偿责任。 2010 年 12 月 15 日 长期 履行中 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 广东省湛江 农垦集团公 司 关于股份锁 定的承诺 自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委 托他人管理本公司直接或间接持有的发行人公开发 行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本公司直 接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股 份。 2014 年 01 月 01 日 自公司上 市之日起 36 个月内 履行中 广东省湛江 农垦集团公 司 关于减持意 向的承诺 （1）减持数量：本公司所持发行人股票在锁定期满 后两年内合计减持比例最高为其持有发行人首次公 开发行时的股份总额的 100%。（2）减持价格：本公 司所持发行人股票在锁定期满后两年内减持价格不 低于发行人首次公开发行股票的发行价格，如自发行 人首次公开发行股票至上述减持公告之日发行人发 生过除权除息等事项的，发行价格应相应调整。（3） 减持条件：本公司在锁定期满后两年内依法减持发行 人股份的，将在满足发行人股价不低于最近一期每股 净资产且公司运营正常、减持对公司二级市场不构成 重大干扰、不影响控股股东对发行人的控制权的条件 下进行减持。（4）减持方式：本公司将在公告的减持 期限内按照《公司法》、《证券法》、《国有股东转让所 持上市公司股份管理暂行办法》、中国证监会及深圳 证券交易所等有权部门允许的如大宗交易、集合竞价 等合规方式进行减持。 （5）信息披露：在锁定期满后， 本公司如确定依法减持发行人股份的，将提前三个交 易日予以公告。 2014 年 01 月 01 日 该公司所 持公司股 票在锁定 期满后两 年内 履行中 广东省湛江 农垦集团公 司 关于避免同 业竞争的承 诺 （1）除发行人及其控股子公司之外，本单位及本单 位直接或间接控制的其他公司或者企业目前没有直 接或间接地从事任何与发行人所从事的业务构成同 业竞争的业务活动。（2）本单位承诺，将不会直接或 间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作、 合伙或联营）参与或进行与发行人所从事的业务有实 际性竞争或可能有实际性竞争的业务活动。（3）如果 本单位及本单位直接或间接控制的其他公司或者企 业从任何第三者获得的任何商业机会与发行人所从 事的业务有实际性竞争或可能有实际性竞争，则本单 位将立即通知发行人，并保证将该商业机会让与发行 人。（4）本单位及本单位直接或间接控制的其他公司 或者企业如违反上述声明、承诺与保证，本单位愿向 发行人承担相应的经济赔偿责任。 2010 年 12 月 15 日 长期 履行中 广东中科白 云创业投资 有限公司 关于减持意 向的承诺 自 12 个月锁定期满之日起二十四个月内，本公司可 因自身的经营或投资需求，可根据需要以集中竞价交 易、大宗交易、协议转让或其他合法方式适当转让部 分发行人股票。自上述锁定期满之日起二十四个月 内，本公司减持所持发行人股份比例最高可至本公司 持有发行人首次公开发行时的股份总额的 100%。本 2014 年 01 月 21 日 自该公司 12 个月锁 定期满之 日起 24 个 月内 2016 年 1 月 23 日， 广东中科 白云创业 投资有限 公司及其 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 公司在上述期限内减持股份的，减持价格不低于以转 让日为基准经前复权计算的发行价格。在本公司拟转 让所持发行人股票时，本公司将在减持前三个交易日 通过发行人公告减持意向。 一致行动 人广东中 科招商创 业投资管 理有限责 任公司通 过公司发 布《关于持 股 5%以上 股东及其 一致行动 人减持股 份预披露 公告》，披 露了减持 计划。2016 年 6 月 8 日，前述两 家公司通 过公司发 布《简式权 益变动报 告书》，截 至 2016 年 6 月 6 日， 两家公司 合计持股 占公司总 股本的比 例为 4.93%，已 不再是公 司持股超 5%的大股 东。详情请 参阅公司 相关公告。 广东燕塘乳 业股份有限 公司 关于稳定公 司股价的承 诺 本公司上市后三年内，如公司股票连续 20 个交易日 的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产 （最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金 转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份 总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），非因 不可抗力因素所致，本公司将采取回购公司股票或其 他证券监管部门认可的方式稳定公司股价。在每一个 2014 年 01 月 01 日 公司上市 后三年内 履行中 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 自然年度，本公司需强制启动股价稳定措施的义务仅 限一次。在达到触发启动股价稳定措施条件的情况 下，本公司将在 10 日内召开董事会，依法作出实施 回购股票的决议，提交股东大会批准并履行相应的公 告程序。本公司将在董事会决议出具之日起 30 日内 召开股东大会，审议实施回购股票的议案，本公司股 东大会对实施回购股票作出决议，必须经出席会议的 股东所持表决权的三分之二以上通过。本公司股东大 会批准实施回购股票的议案后公司将依法履行相应 的公告、备案及通知债权人等义务。在满足法定条件 下依照决议通过的实施回购股票的议案中所规定的 价格区间、期限实施回购。除非出现下列情形，本公 司将在股东大会决议作出之日起 6 个月内回购股票， 且回购股份数量不超过公司股份总数的 4%：1、本 公司股票连续 10 个交易日的收盘价均高于本公司 最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日 后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股 等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股 净资产相应进行调整）；2、继续回购股票将导致本公 司不满足法定上市条件。单次实施回购股票完毕或终 止后，本次回购的公司股票应在实施完毕或终止之日 起 10 日内注销，并及时办理公司减资程序。本公司 将不为控股股东实施增持本公司股票提供资金支持。 对于未来新聘的在公司领取薪酬的董事（独立董事除 外）、高级管理人员，本公司将在其作出承诺履行公 司发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺 要求后，方可聘任。若本公司制订的稳定公司股价措 施涉及公司控股股东增持公司股票，如广东省燕塘投 资有限公司在规定的期限内未能履行稳定公司股价 的承诺，则本公司将自该等期限届满后对广东省燕塘 投资有限公司的现金分红予以扣留，直至其履行增持 义务。若本公司制订的稳定公司股价措施涉及在公司 领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员增 持公司股票，如该等董事、高级管理人员在规定的期 限内未能履行稳定公司股价的承诺，则本公司将自该 等期限届满后将对其从公司领取的收入予以扣留，直 至其履行增持义务。 广东燕塘乳 业股份有限 公司 关于招股说 明书信息披 露的承诺 如本公司的招股说明书有任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发 行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会就此对 本公司作出行政处罚决定生效之日起三十日内召开 股东大会审议回购首次公开发行的全部新股的方案， 在股东大会审议通过之日起五日内启动回购方案，回 购价格以中国证监会就此对本公司作出行政处罚决 2014 年 01 月 01 日 长期 履行中 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 定生效之日前三十个交易日本公司股票交易均价为 准。如本公司的招股说明书有任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损 失的，本公司将依法赔偿投资者的损失。 广东省农垦 集团公司、 广东省燕塘 投资有限公 司 关于 2016 年度非公开 发行股票项 目完成后， 保障公司填 补回报措施 能够得到切 实履行的承 诺 本公司不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司 利益。 2017 年 01 月 23 日 长期 履行中 黄宣、谢立 民、冯立科、 邵侠、卫建 侬、杨卫、 朱滔、李瑮 蛟、戴锦辉、 刘世坤、吴 乘云、李春 锋、余保宁 关于 2016 年度非公开 发行股票项 目完成后， 保障公司填 补回报措施 能够得到切 实履行的承 诺 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或个 人进行利益输送，亦不会采用其他方式损害公司利 益。2、本人承诺对自身日常的职务消费行为进行约 束。3、本人承诺不动用公司资产从事与自身履行职 责无关的投资、消费活动。4、本人承诺将行使自身 职权以促使公司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制 度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人 承诺若未来公司拟实施股权激励计划，将行使自身职 权以促使股权激励计划的行权条件与公司填补回报 措施的执行情况相挂钩。 2017 年 01 月 23 日 长期 履行中 股权激励 承诺 其他对公 司中小股 东所作承 诺 广东燕塘乳 业股份有限 公司 公司首次公 开发行股票 并上市后未 来三年股东 分红回报规 划 1、考虑因素：着眼于燕塘乳业的实际经营情况和可 持续发展，在综合考虑股东（特别是公众投资者）要 求和意愿、资金成本、外部融资环境等因素的基础上， 建立对投资者持续、稳定、科学合理的回报机制。利 润分配政策应保持持续性、稳定性，利润分配不得影 响燕塘乳业的持续经营。2、股东回报规划制定原则： 公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对 投资者的合理投资回报并兼顾公司当年的实际经营 情况和可持续发展；董事会、监事会和股东大会对利 润分配政策的决策和论证应当充分考虑独立董事、监 事和股东（特别是中小股东）的意见。3、股东分红 回报规划制定周期和相关决策机制：公司至少每三年 重新审阅一次股东分红回报规划，根据股东（特别是 社会公众股东）、独立董事和监事会的意见对公司正 在实施的股利分配政策做出适当且必要的修改，确定 该时间段的股东分红回报规划，并提交公司股东大会 通过网络投票的形式进行表决。公司董事会结合具体 经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、 2014 年 01 月 17 日 自公司上 市之日起 三年内 履行中 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是社会 公众股东）、独立董事和监事会的意见，制定年度或 中期分红方案，并经公司股东大会表决通过后实施。 公司董事会负有提出现金分红提案的义务，对当年实 现的可分配利润中未分配部分，董事会应说明使用计 划安排或原则。4、公司上市后三年股东分红回报计 划：公司满足现金分红条件的，应当进行现金分红， 现金分红不少于当年实现的可分配利润的 15%。公 司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自 身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排 等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序， 提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成 熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排 的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所 占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长 期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按 照前项规定处理。上述“重大资金支出安排”是指以下 情形之一：（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收 购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一 期经审计净资产的 50%且超过 3,000 万元；（2）公司 未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累 计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。由于公司目前处于成长阶段，公司进行利润分 配时，现金分红在当次利润分配中所占最低比例为 20%；公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范 围。随着公司的不断发展，公司董事会认为公司的发 展阶段属于成熟期的，则根据公司有无重大资金支出 安排计划，由董事会按照公司章程规定的利润分配政 策调整的程序提请股东大会决议提高现金分红在本 次利润分配中的最低比例。公司采用股票股利进行利 润分配的，应当在分配方案中对公司现金流状况、公 司成长性、每股净资产的摊薄等因素进行分析。公司 在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议 案，并交付股东大会通过网络投票的形式进行表决。 公司接受所有股东（特别是公众投资者）、独立董事、 监事对公司分红的建议和监督。 黄宣、谢立 民、刘世坤、 吴乘云、冯 立科、余保 稳定股价的 不减持承诺 六个月内（2015 年 7 月 9 日至 2016 年 1 月 8 日）不 减持公司股票。如有违反，应向公司上缴减持所得。 2015 年 07 月 08 日 2015 年 7 月 9 日至 2016 年 1 月 8 日 履行完毕 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 宁、张宝堂、 李春锋、吴 树荣 黄宣、谢立 民、刘世坤、 吴乘云、冯 立科、吴树 荣 稳定股价的 增持承诺 六个月内（2015 年 7 月 10 日至 2016 年 1 月 9 日）， 择机增持公司股票，并保证增持期间及增持完成后的 六个月内不转让所持有的公司股份。 2015 年 07 月 09 日 2015 年 7 月 10 日至 2016 年 1 月 9 日 履行完毕 承诺是否 按时履行 是 如承诺超 期未履行 完毕的， 应当详细 说明未完 成履行的 具体原因 及下一步 的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 为拓宽业务范围，扩大盈利渠道，公司使用自有资金1,000万元对外投资设立全资子公司燕塘冷冻，已于2016年3月15日 完成工商注册登记；为整合市场资源，加强渠道拓展和管理，公司使用自有资金100万元对外投资设立全资子公司燕塘优鲜 达，已于2016年7月19日完成工商注册登记。该两个全资子公司在报告期内被纳入合并范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 77 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 熊永忠、邓小勤 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2016年8月30日召开的第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司非公开 发行股票方案的议案》、《关于<广东燕塘乳业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）>及其 摘要的议案》等议案，拟实施员工持股计划，并通过认购资管计划间接参与认购公司非公开发行的股票。后根据相关规定及 国有资产管理部门的反馈意见，经公司职代会审议通过后，公司于2017年1月23日召开第三届董事会第二次会议和第三届监 事会第二次会议对此次非公开发行股票预案进行了调整，取消了员工持股计划。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、公司与关联方之间的日常交易主要为公司向关联方采购产品、承包土地、租赁仓库以及关联方向公司采购产品等， 均为日常性的经营活动。基于此，公司2015年年度股东大会审议通过了《关于审议2016年经常性关联交易预计的议案》。2016 年，公司与相关关联方所发生的关联交易尚在上述的预计范围之内。 2、2016年9月26日，公司总经理工作会议审议通过了关于使用自有资金280万元，对外投资与关联方广东省农垦集团公 司、广东省广垦橡胶集团有限公司、广东广垦畜牧集团股份有限公司一同设立广东省农垦集团财务有限公司（拟）的议案， 目前仍在发起人资格审查阶段，尚未完成工商设立。该笔对外投资事项在公司总经理决策权限范围内。 3、报告期内，公司关联方广东省粤垦投资有限公司、广东省湛江农垦集团公司拟认购公司2016年度非公开发行股票的 份额，并根据与公司签订的附生效条件的股份认购协议的约定，向公司支付了认购保证金。截至报告期末，公司2016年度非 公开发行股票项目尚处在国有资产管理部门审批阶段。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《2016 年经常性关联交易预计公告》 2016 年 02 月 04 日 巨潮资讯网 《关于非公开发行股票涉及关联交易及与 特定对象签署附生效条件之股份认购合同 的公告》 2016 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 《关于非公开发行股票涉及关联交易及与 特定对象签署附生效条件之股份认购合同 的公告》 2017 年 01 月 24 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象 名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 广东燕隆 乳业科技 有限公司 2015 年 09 月 10 日 25,000 0 连带责任 保证 截至报告期末，燕隆乳业 尚未向相关银行发起贷 款，公司也因此尚未签署 担保协议。 否 广东燕隆 乳业科技 有限公司 2015 年 09 月 10 日 12,000 0 连带责任 保证 截至报告期末，燕隆乳业 尚未向相关银行发起贷 款，公司也因此尚未签署 担保协议。 否 广东燕隆 乳业科技 有限公司 2016 年 02 月 04 日 2,433.86 2016 年 04 月 18 日 2,433.86 连带责任 保证 燕隆乳业与利乐包装（昆 山）有限公司签订了设备 《租赁协议》，公司为该协 议项下燕隆乳业的所有职 责、义务、责任和债务承 担连带责任保证，保证期 间终止于《租赁协议》项 下债务履行期届满之日起 2 年。截至报告期末，公 司承担的担保责任为 2,433.86 万元，主要是燕 隆乳业因设备租赁而产生 的应付季度租金及安装调 试费用债务所致。 否 否 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 2,433.86 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 2,433.86 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 39,648.45 报告期末对子公司实 际担保余额合计 （B4） 2,433.86 子公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 2,433.86 报告期内担保实际发 生额合计（A2+B2+C2） 2,433.86 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 39,648.45 报告期末实际担保余 额合计（A4+B4+C4） 2,433.86 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.86% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 0 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 余额（E） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责 任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 广发证券 股份有限 公司 否 保本保证 收益 1,200 2015 年 11 月 02 日 2016 年 02 月 04 日 固定年化 收益率 1,200 10.93 10.93 按时收 回 广发证券 股份有限 公司 否 保本保证 收益 500 2015 年 11 月 02 日 2016 年 02 月 04 日 固定年化 收益率 500 4.55 4.55 按时收 回 民生银行 否 保本保证 收益 1,500 2015 年 11 月 09 日 2016 年 01 月 11 日 固定年化 收益率 1,500 9.19 9.19 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 4,500 2015 年 11 月 20 日 2016 年 02 月 22 日 固定年化 收益率 4,500 40.56 40.56 按时收 回 交通银行 否 保本保证 收益 2,000 2015 年 12 月 11 日 2016 年 01 月 19 日 固定年化 收益率 2,000 7.69 7.69 按时收 回 中国银行 否 保本保证 5,600 2015 年 12 月 15 2016 年 03 月 16 固定年化 5,600 52.23 52.23 按时收 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 收益 日 日 收益率 回 交通银行 否 保本保证 收益 3,000 2015 年 12 月 18 日 2016 年 01 月 18 日 固定年化 收益率 3,000 9.17 9.17 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 3,000 2015 年 12 月 31 日 2016 年 02 月 23 日 固定年化 收益率 3,000 15.98 15.98 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 500 2016 年 01 月 26 日 2016 年 03 月 15 日 固定年化 收益率 500 1.88 1.88 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 3,000 2016 年 02 月 22 日 2016 年 04 月 05 日 固定年化 收益率 3,000 9.9 9.9 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 3,000 2016 年 02 月 23 日 2016 年 05 月 03 日 固定年化 收益率 3,000 16.11 16.11 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 400 2016 年 03 月 04 日 2016 年 05 月 09 日 固定年化 收益率 400 1.95 1.95 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 5,600 2016 年 03 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 固定年化 收益率 5,600 24.33 24.33 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 500 2016 年 03 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 固定年化 收益率 500 3.53 3.53 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 1,500 2016 年 04 月 06 日 2016 年 07 月 07 日 固定年化 收益率 1,500 10.96 10.96 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 3,000 2016 年 05 月 03 日 2016 年 08 月 02 日 固定年化 收益率 3,000 21.69 21.69 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 1,500 2016 年 05 月 17 日 2016 年 06 月 28 日 固定年化 收益率 1,500 4.49 4.49 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 1,500 2016 年 05 月 17 日 2016 年 07 月 26 日 固定年化 收益率 1,500 8.34 8.34 按时收 回 交通银行 否 保本保证 收益 2,000 2016 年 06 月 08 日 2016 年 09 月 06 日 固定年化 收益率 2,000 14.79 14.79 按时收 回 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 中国银行 否 保本保证 收益 2,000 2016 年 07 月 07 日 2016 年 10 月 09 日 固定年化 收益率 2,000 14.94 14.94 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 2,000 2016 年 08 月 05 日 2016 年 10 月 17 日 固定年化 收益率 2,000 11.2 11.2 按时收 回 中国银行 否 保本保证 收益 2,500 2016 年 09 月 13 日 2017 年 01 月 09 日 固定年化 收益率 21.02 按时收 回 交通银行 否 保本保证 收益 1,900 2016 年 09 月 19 日 2016 年 12 月 20 日 固定年化 收益率 1,900 14.85 14.85 按时收 回 交通银行 否 保本保证 收益 2,400 2016 年 09 月 19 日 2016 年 12 月 20 日 固定年化 收益率 2,400 18.76 18.76 按时收 回 合计 54,600 -- -- -- 52,100 349.04 328.02 -- 委托理财资金来源 闲置自有资金和闲置募集资金。 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2015 年 02 月 09 日 2015 年 07 月 30 日 2016 年 02 月 04 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 2015 年 03 月 04 日 2016 年 03 月 31 日 未来是否还有委托理财计划 公司使用闲置自有资金及闲置募集资金购买理财产品的权限已于 2017 年 2 月 5 日到期，未 来视情况如需继续委托理财，将在履行必要的审批程序后执行。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 详见“第四节 经营情况讨论与分析”之“一、概述”部分。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 □ 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）董事、监事及高级管理人员变动情况 1、公司于2016年4月26日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》，聘任余保宁 先生为公司总工程师，任期自该议案通过董事会之日起至第二届董事会届满为止。 2、2016年5月27日，公司董事会收到吴树荣先生递交的正式书面辞职报告。吴树荣先生因个人工作调动，申请辞去公司 副总经理、董事会秘书职务，辞职报告自送达公司董事会之日起生效。辞职后，吴树荣先生不再担任公司及子分公司任何职 务。 3、公司于2016年7月28日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于审议聘任董事会秘书、副总经理的议案》， 聘任李春锋先生担任公司董事会秘书、副总经理，任期自该议案通过董事会之日起至第二届董事会届满为止。 4、公司于2016年12月23日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于董事会换届选举第三届董事会非独立董 事的议案》、《关于董事会换届选举第三届董事会独立董事的议案》及《关于监事会换届选举第三届监事会股东代表监事的 议案》，选举产生第三届董事会和监事会成员。第三届董事会董事为：黄宣、谢立民、冯立科、邵侠、卫建侬、杨卫、朱滔 （独立董事）、李瑮蛟（独立董事）、戴锦辉（独立董事）。第三届监事会监事为：严文海、陈琛、陈松湖（职工代表监事， 2016年12月5日召开的第三届职代会第三次会议审议通过其任职事项）。同日召开的第三届董事会第一次会议审议并选举产 生了第三届董事会董事长及高级管理人员，公司现任高级管理人员为：黄宣、谢立民、冯立科、吴乘云、刘世坤、李春锋、 邵侠、余保宁。 （二）章程修订及工商变更情况 1、公司于2016年3月30日召开的2015年年度股东大会审议通过了《关于修订公司<章程>的议案》，根据公司经营管理 需要，对公司高级管理人员结构进行调整。 2、公司于2016年12月23日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订公司章程的议案》，根据公司生产 经营的实际需要，增加了部分经营范围，并落实了中央党建工作要求修改企业章程的有关规定。 3、公司于2016年8月11日首次完成原营业执照、组织机构代码证、税务登记证的“三证合一”登记手续，并领取主管工商 行政管理局核发的营业执照。因增加经营范围，公司于2017年1月11日领取了主管工商行政管理局换发的新《营业执照》。 （三）对外投资情况 1、为拓宽业务范围，扩大盈利渠道，公司使用自有资金1,000万元对外投资设立全资子公司燕塘冷冻，已于2016年3月 15日完成工商注册登记；为整合市场资源，加强渠道拓展和管理，公司使用自有资金100万元对外投资设立全资子公司燕塘 优鲜达，已于2016年7月19日完成工商注册登记。该两笔对外投资事项均在公司总经理决策权限范围内。报告期内，该两个 子公司正常开展生产经营。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 2、2016年9月26日，公司总经理工作会议审议通过了关于使用自有资金280万元，对外投资与关联方广东省农垦集团公 司、广东省广垦橡胶集团有限公司、广东广垦畜牧集团股份有限公司一同设立广东省农垦集团财务有限公司（拟）的议案， 目前仍在发起人资格审查阶段，尚未完成工商设立。该笔对外投资事项在公司总经理决策权限范围内。 （四）股东情况 1、2016年1月23日，公司发起人股东广东中科白云创业投资有限公司及其一致行动人广东中科招商创业投资管理有限责 任公司通过公司发布《关于持股5%以上股东及其一致行动人减持股份预披露公告》，披露了减持计划。2016年6月8日，前 述两家公司通过公司发布《简式权益变动报告书》，公告截至2016年6月6日，两家公司合计持股占公司总股本的比例为4.93%， 已不再是公司持股超5%的大股东。 2、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。 （五）非公开发行股票项目情况 公司于2016年8月30日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、 《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于<广东燕塘乳业股份有限公司2016年度非公开发行股票预案>的议案》、 《关于<广东燕塘乳业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）>及其摘要的议案》等议案，公 司会后将相关文件逐级报送国有资产管理部门审批。 根据《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》及国有资产监督管理机构的反馈要求，公司拟终止第一 期员工持股计划（草案）及相关项目，并于2017年1月23日召开第三届职代会第四次会议审议通过了《关于终止广东燕塘乳 业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）及相关项目的议案》，于2017年1月23日召开第三届 董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于调整公司非 公开发行股票方案的议案》、《关于<广东燕塘乳业股份有限公司2016年度非公开发行股票预案（修订稿）>的议案》、《关 于终止<广东燕塘乳业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）>及其摘要的议案》、《关于终 止公司与广发证券资产管理（广东）有限公司（代广发原驰·燕塘乳业1号定向资产管理计划）签署的附生效条件之股份认购 合同的议案》等议案。公司会后已将相关文件重新报送国有资产管理部门审批。 截至本报告公告日，尚无重大进展。 （六）获得政府补贴的情况 报告期内，公司计入当期损益的财政补贴共计7,423,936.39元，详见下表： 项 目 金额（单位：元） 拔款单位 农机购置补贴款 194,923.32 广东省农垦总局 环境保护专项资金 20,833.44 广州市环保局 UHT技术改造专项资金款 191,666.76 广东省财政厅 土地治理（农业综合开发项目） 47,638.44 广东省农垦总局 热带奶牛标准化健康养殖技术推广 16,495.56 广东省农垦总局 中央财政农业保险保费补贴资金 1,764,144.00 广东省农垦总局 粤港关键领域重点突破招标项目资金(乳制品质量安 全生命周期智能溯源平台应用) 24,750.00 广州市财政局 2015年规模化禽畜养殖业"以奖促减"资金 59,166.72 广东省环保局/广东省财政厅 标准化规模养殖建设项目（沼气池建设） 128,240.88 阳江市发展和改革局 广东省2015年中央财政农业机械购置补贴（拖拉机） 5,250.00 广东省财政厅 省级现代农业经营主体培育建设专项资金 110,000.00 广东省财政厅 清洁生产企业奖励 20,000.00 湛江市环保局、经信局 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 土地置换补偿款 4,111,505.21 广州开发区财政国库 失业保险企业稳岗补贴款 246,831.36 广州市社会保险基金管理中心 临时用电资助款 200,000.00 广州开发区财政国库 标准化养殖补助资金 199,404.38 广东省农垦总局 环保设施改造款 4,086.32 广州市天河区环境保护局 省级名特优产品建设专项款 79,000.00 广州市天河区财政局 合 计 7,423,936.39 —— （七）其他情况 公司于2017年2月15日在巨潮资讯网发布了《关于公司获得高新技术企业认定的公告》，确认公司申请高新技术企业的 材料已获科技部火炬中心审核通过及备案，并取得认定机构核发的《高新技术企业证书》编号“GR201644000662”。截至本 报告发布日，公司尚未收到《高新技术企业证书》。公司按照应付15%税率企业所得税的情况编制2016年财务报表，同时公 司聘请的审计机构根据职业判断，按照应付15%税率企业所得税的情况对公司2016年财务状况进行审计。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、截至报告期末，公司共有7家全资或控股子公司，分别为广东燕隆乳业科技有限公司、湛江燕塘乳业有限公司、汕头 市燕塘乳业有限公司、湛江燕塘澳新牧业有限公司、陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司，广东燕塘冷冻食品有限公司及广州 燕塘优鲜达电子商务有限公司；共有2家参股企业，分别为北京广垦太证投资中心（有限合伙）及广东粤垦农业小额贷款股 份有限公司；共有6家分公司，包括广东燕塘乳业股份有限公司红五月良种奶牛场分公司（即阳江牧场）和5间直营店，分别 为广东燕塘乳业股份有限公司直营店、广东燕塘乳业股份有限公司广州水荫路直营店、广东燕塘乳业股份有限公司广州东川 路直营店、广东燕塘乳业股份有限公司广州宝岗大道直营店及广东燕塘乳业股份有限公司侨怡苑直营店。 2、报告期内，公司控股子公司汕头燕塘根据其股东会决议将注册资本由1,000万元减至500万元，汕头燕塘已完成工商 变更登记并领取新营业执照。 3、截至报告期末，陆丰牧场的土地平整、农户搬迁补偿和路桥建设工作已基本完成，公司将进一步推进项目建设。预 计2017年内完成基础工程建设并引进牛只经营，顺利实现与开发区新工厂新增产能的对接。 4、“日产600吨乳品生产基地工程”是公司首次公开发行股票的募投项目之一，由燕隆乳业负责实施。自2015年10月动工 以来，各单位克服地质、气候等一系列困难，全力推进新工厂的项目建设。报告期末，车间一、车间二、综合楼、公用工程 间、污水处理站等主体结构工程已完成，目前正进行室内墙体砌筑、设备进场安装、室内装修及水电安装等项目。公司第三 届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于延长“日产600吨乳品生产基地工程”项目建设期的议案》， 鉴于地质、气候及周边政府配套设施及配套工程等客观原因，拟将“日产600吨乳品生产基地工程”项目建设期延长9个月，至 2017年12月31日，详情请参阅与本报告同日发布在巨潮资讯网的相关公告。 5、公司于2015年与关联方共同投资设立了“广东广垦农业小额贷款股份有限公司”，2017年1月，该公司更名为“广东粤 垦农业小额贷款股份有限公司”。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 96,578,14 5 61.38% 53,990 53,990 96,632,13 5 61.41% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 94,718,60 0 60.20% 0 0 94,718,60 0 60.20% 3、其他内资持股 1,859,545 1.18% 53,990 53,990 1,913,535 1.21% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 1,859,545 1.18% 53,990 53,990 1,913,535 1.21% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 60,771,85 5 38.62% -53,990 -53,990 60,717,86 5 38.59% 1、人民币普通股 60,771,85 5 38.62% -53,990 -53,990 60,717,86 5 38.59% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 157,350,0 00 100.00% 0 0 157,350,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司总股本未发生变动，股本结构的变动系高管任职状态变更引起的高管锁定股变动所致，详情请参阅本节 “2、限售股份变动情况”部分。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 广东省燕塘投资 有限公司 64,465,743 0 0 64,465,743 公司首次公开发 行股票前所持股 份的36个月限售 期 2017 年 12 月 5 日 广东省粤垦投资 有限公司 18,401,011 0 0 18,401,011 公司首次公开发 行股票前所持股 份的36个月限售 期 2017 年 12 月 5 日 广东省湛江农垦 集团公司 7,916,846 0 0 7,916,846 公司首次公开发 行股票前所持股 份的36个月限售 期 2017 年 12 月 5 日 全国社会保障基 金理事会转持二 户 3,935,000 0 0 3,935,000 公司首次公开发 行股票前所持股 份的36个月限售 期 2017 年 12 月 5 日 黄宣 367,220 650 0 366,570 现任高管锁定股 视其任职状态而 定 谢立民 366,620 500 0 366,120 现任高管锁定股 视其任职状态而 定 刘世坤 270,540 375 0 270,165 现任高管锁定股 视其任职状态而 定 吴乘云 202,780 250 0 202,530 现任高管锁定股 视其任职状态而 定 冯立科 174,075 375 0 173,700 现任高管锁定股 视其任职状态而 定 余保宁 0 0 172,575 172,575 现任高管锁定股 视其任职状态而 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 定 李春锋 0 0 96,465 96,465 现任高管锁定股 视其任职状态而 定 张汉明 319,780 159,890 0 159,890 离任高管锁定股 申报其离任满 18 个月后，所持限 售股全部解禁 吴树荣 158,530 53,010 0 105,520 离任高管锁定股 申报其离任满 18 个月后，所持限 售股全部解禁 合计 96,578,145 215,050 269,040 96,632,135 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 27,782 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 25,245 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 广东省燕塘投资 有限公司 国有法人 40.97% 64,465,74 3 64,465,74 3 0 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 广东省粤垦投资 有限公司 国有法人 11.69% 18,401,01 1 18,401,01 1 0 广东省湛江农垦 集团公司 国有法人 5.03% 7,916,846 7,916,846 0 全国社会保障基 金理事会转持二 户 国有法人 2.50% 3,935,000 3,935,000 0 广东中远轻工有 限公司 境内非国有法人 1.81% 2,840,900 减持 1,000,000 股 0 2,840,900 质押 2,000,000 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.40% 2,195,500 0 2,195,500 蔡素媛 境内自然人 0.53% 838,000 新进 0 838,000 黄宣 境内自然人 0.31% 488,760 366,570 122,190 谢立民 境内自然人 0.31% 488,160 366,120 122,040 林卫东 境内自然人 0.24% 371,900 新进 0 371,900 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 广东省燕塘投资有限公司、广东省粤垦投资有限公司和广东省湛江农垦集团公司是公 司的关联方，与公司同受广东省农垦集团公司实际控制，该三名股东为一致行动人。 除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 广东中远轻工有限公司 2,840,900 人民币普通股 2,840,900 中央汇金资产管理有限责任公司 2,195,500 人民币普通股 2,195,500 蔡素媛 838,000 人民币普通股 838,000 林卫东 371,900 人民币普通股 371,900 杨俊武 275,800 人民币普通股 275,800 吴尚晓 225,600 人民币普通股 225,600 惠燕红 206,800 人民币普通股 206,800 罗紫月 195,986 人民币普通股 195,986 汪辉 177,800 人民币普通股 177,800 张群 166,800 人民币普通股 166,800 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 广东省燕塘投资有限公司、广东省粤垦投资有限公司和广东省湛江农垦集团公司是公 司的关联方，与公司同受广东省农垦集团公司实际控制，该三名股东为一致行动人。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 除此之外，公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东 和前 10 名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 广东省燕塘投资有限公 司 李志平 2002 年 03 月 13 日 914400007361925515 以自有资金进行实业投 资（法律法规允许的行 业、项目），项目管理， 投资咨询（不含期货和 证券），财务顾问，物业 租赁，自有场地出租； 体育用品零售。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 广东省农垦集团公司 陈少平 1995 年 05 月 11 日 914400001903802690 实业投资、股权及项目 管理；资产经营及重组。 农业（主要包括天然橡 胶、甘蔗、白糖及其它 南亚热带农业）、林业、 渔业和畜牧业投资。对 外承包工程及外派劳务 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 （按［99］外经贸政审 函字第 1707 号文经营）。 物业出租及管理。 实际控制人报告期内控 制的其他境内外上市公 司的股权情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 广东省粤垦投资有限公司 蔡亦农 2001 年 12 月 21 日 30,000 万元 以自有资金进行实业投 资，项目管理。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 黄宣 董事长、 总经理 现任 男 47 2010 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 22 日 488,760 0 0 0 488,760 谢立民 董事、副 总经理 现任 男 53 2010 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 22 日 488,160 0 0 0 488,160 冯立科 董事、常 务副总经 理 现任 男 46 2016 年 12 月 23 日 2019 年 12 月 22 日 231,600 0 0 0 231,600 邵侠 董事、财 务总监 现任 男 49 2015 年 09 月 30 日 2019 年 12 月 22 日 0 0 0 0 0 卫建侬 董事 现任 男 58 2010 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 22 日 0 0 0 0 0 杨卫 董事 现任 男 43 2016 年 12 月 23 日 2019 年 12 月 22 日 0 0 0 0 0 朱滔 独立董事 现任 男 40 2016 年 12 月 23 日 2019 年 12 月 22 日 0 0 0 0 0 李瑮蛟 独立董事 现任 男 42 2016 年 12 月 23 日 2019 年 12 月 22 日 0 0 0 0 0 戴锦辉 独立董事 现任 男 42 2016 年 12 月 23 日 2019 年 12 月 22 日 0 0 0 0 0 严文海 监事会主 席 现任 男 48 2010 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 22 日 0 0 0 0 0 陈琛 监事 现任 女 45 2010 年 2019 年 0 0 0 0 0 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 12 月 15 日 12 月 22 日 陈松湖 监事 现任 男 35 2016 年 12 月 23 日 2019 年 12 月 22 日 0 0 0 0 0 吴乘云 副总经理 现任 男 43 2010 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 22 日 270,040 0 0 0 270,040 刘世坤 副总经理 现任 男 46 2010 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 22 日 360,220 0 0 0 360,220 李春锋 副总经 理、董事 会秘书 现任 男 40 2016 年 07 月 28 日 2019 年 12 月 22 日 128,620 0 0 0 128,620 余保宁 高级工程 师 现任 男 54 2016 年 04 月 26 日 2019 年 12 月 22 日 230,100 0 0 0 230,100 林树斌 董事 离任 男 54 2010 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 谢勇 董事 离任 男 45 2010 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 欧永良 独立董事 离任 男 47 2010 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 吴震 独立董事 离任 男 47 2010 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 赵谋明 独立董事 离任 男 52 2010 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 周铭超 监事 离任 男 39 2010 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 吴树荣 副总经 理、董事 会秘书 离任 男 45 2010 年 12 月 15 日 2016 年 05 月 27 日 211,040 0 0 0 211,040 合计 -- -- -- -- -- -- 2,408,540 0 0 0 2,408,540 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 吴树荣 副总经理、董事 会秘书 离任 2016 年 05 月 27 日 因个人工作调动，申请辞去公司副总经理、董事会秘 书职务。 林树斌 董事 任期满离任 2016 年 12 月 23 日 换届离任。 谢勇 董事 任期满离任 2016 年 12 月 23 日 换届离任。 欧永良 独立董事 任期满离任 2016 年 12 月 23 日 换届离任。 吴震 独立董事 任期满离任 2016 年 12 月 23 日 换届离任。 赵谋明 独立董事 任期满离任 2016 年 12 月 23 日 换届离任。 周铭超 监事 任期满离任 2016 年 12 月 23 日 换届离任。 冯立科 董事、常务副总 经理 任免 2016 年 12 月 23 日 原任副总经理，报告期内改任董事兼常务副总经理。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 1、黄宣先生，中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，经济师。曾就职于广东省燕塘企业总公司、广东四明燕塘 乳业有限公司，2001年9月加入公司，现任公司董事长、总经理，兼任燕隆乳业董事、中国奶业协会副会长、中国乳制品工 业协会副理事长、国际乳品联合会中国国家委员会（CNCIDF）委员、广东省农业产业化龙头企业协会副会长、广东省轻工 业协会常务理事、广东省食品学会副理事长，曾被授予“全国优秀奶业工作者”、“广东省食品行业领军人物”、“广东省食品 行业优秀企业家”等称号，并荣获“广东省2011年度五一劳动奖章”。 2、谢立民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，本科学历，高级政工师。曾就职于广东省燕塘企业总公 司，2003年7月加入公司，现任公司董事、副总经理，兼任广东省清洁生产协会副会长。 3、冯立科先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970年出生，本科学历，食品工程高级工程师。2002年加入公司，历 任技术员、生产部部长、总经理助理、副总经理，现任公司董事、常务副总经理，兼任燕隆乳业董事长兼总经理、湛江燕塘 执行董事和燕塘冷冻执行董事。 4、邵侠先生，中国国籍，无境外永久居留权，1967年出生，本科学历，会计师、国际注册内部审计师、注册会计师。 历任湖北省天门市供销合作社联社财务科科员，广东省阳江农垦集团公司财务科科员、财务部副部长、财务结算中心主任、 审计科科长，广东省农垦集团进出口有限公司财务部部长，广东省农垦集团公司审计处副科级干部、主任科员、副处长。现 任公司董事、财务总监，兼任粤垦小额贷款董事。 5、卫建侬先生，中国国籍，无境外永久居留权，1958年出生，大专学历。曾任广东国营燕塘牛奶公司副经理、广东省 燕塘企业总公司董事会秘书、总经办副主任、经营管理部主任等。现任燕塘投资董事会秘书、企管部部长，兼任公司董事。 6、杨卫先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，硕士学位，注册会计师，高级会计师。1996年7月进入广东 省湛江市翠园购物中心有限公司工作，历任出纳、会计；2000年10月进入广东省湛江农垦集团公司(农垦局)工作，历任财务 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 处科员、副科长、科长、副处长，2014年10月调入广东省农垦集团公司(农垦总局)任财务处主任科员，现任广东省农垦集团 公司(农垦总局)财务处副处长，兼任公司董事。 7、朱滔先生，中国国籍，无境外永久居留权，1976年出生，博士学位。2005年7月进入暨南大学经济学院金融系工作， 历任讲师、副教授，硕士生导师。2012年12月起就职于暨南大学管理学院会计系。现任暨南大学管理学院会计系教授，副系 主任，兼任公司独立董事、广州市注册会计师协会理事、佛山市海天调味食品股份有限公司独立董事、广州广哈通信股份有 限公司独立董事、广东原尚物流股份有限公司独立董事和埃夫特智能装备股份有限公司独立董事。 8、李瑮蛟先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，硕士研究生学历，律师。1996年7月至1999年7月在暨南 大学外语中心执教，2003年9月至2007年9月在广东君道律师事务所任律师，2007年10月至今在广东信达律师事务所任律师， 现为高级合伙人，兼任公司独立董事、广东三雄极光照明股份有限公司独立董事及广东海纳川生物科技股份有限公司独立董 事。 9、戴锦辉先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，经济学硕士学位，经济师职称。1999年7月进入南方证券 有限公司工作，历任投资银行部项目经理、经纪业务总部综合部经理；2005年10月进入中国建银投资证券有限责任公司（现 中国中投证券有限责任公司）工作，历任经纪业务总部总经理助理、广州中心营业部总经理，广东营销中心总监、广东分公 司总经理。现为广州光凌通信科技有限公司副总经理，兼任公司独立董事、荣邦科技有限公司顾问。 （二）监事 1、严文海先生，中国国籍，无境外永久居留权，1968年出生，本科学历，高级会计师。历任广东省农垦集团公司结算 中心主任助理、财务处主任科员，现任广东省农垦集团公司财务处副调研员，兼任公司监事会主席、广东农垦燕岭大厦有限 公司董事、深圳市广垦六联实业有限公司董事兼财务总监、深圳市广垦宇联实业有限公司董事兼财务总监及深圳市广垦嘉联 实业有限公司董事兼财务总监。 2、陈琛女士，中国国籍，无境外永久居留权，1971年出生，本科学历，助理经济师。2006年起加入公司，历任总经办 副主任、仓储部副主任、人力资源部主任。现任公司监事、总经理助理、总裁办主任。 3、陈松湖先生，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于暨南大学市场营销专业。2000年7月加 入公司，历任公司销售经理、营销事业部副部长，现任营销事业部总监、公司监事。 （三）高级管理人员 1、黄宣先生，简历见前述“（一）董事”部分。 2、谢立民先生，简历见前述“（一）董事”部分。 3、冯立科先生，简历见前述“（一）董事”部分。 4、邵侠先生，简历见前述“（一）董事”部分。 5、吴乘云先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，大专学历，助理政工师。曾任职于广东省燕塘企业总公 司、广东燕塘物业管理有限公司。2002年起加入公司，历任办公室主任，营销部部长，现任公司副总经理，兼任汕头燕塘董 事长和燕塘优鲜达执行董事。 6、刘世坤先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970年出生，本科学历，华南理工大学EMBA，高级经济师。曾任职 于广东省大日生物化学药业有限公司、广东省燕塘企业总公司、广州天华胶业有限公司。自2005年起加入公司，历任湛江燕 塘总经理，现任公司副总经理，兼任澳新牧业董事长、总经理，新澳养殖执行董事、总经理及广东省经济学家企业家联谊会 第五届常务理事。 7、李春锋先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1976年出生，本科学历，会计师职称。1997年进入公司，历任财务中 心会计、副主任、主任、部长及总经理助理，现任公司副总经理、董事会秘书、证券部部长，兼任燕隆乳业监事、新澳养殖 监事及汕头燕塘监事。 8、余保宁先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，本科学历，食品工程教授级高级工程师职称。曾任职于 广州白云山制药股份有限公司、广东四明燕塘乳业有限公司。2002年起加入公司，历任公司工会主席、湛江燕塘总经理、公 司总经理助理。现任公司总工程师，兼任燕隆乳业董事、澳新牧业董事和广东省食品药品打假协会副会长。 （说明：以上简历信息已更新至本报告发出日。） 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 卫建侬 广东省燕塘投资有限公司 董事会秘书、 企管部部长 2005 年 07 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 根据公司现任董事、监事、高级管理人员的声明，除上述信息外，没有在公司股东单位任职的其他情况。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 黄宣 广东燕隆乳业科技有限公司 董事 2011年03月30 日 否 冯立科 广东燕隆乳业科技有限公司 董事长、总经 理 2011年04月20 日 是 冯立科 汕头市燕塘乳业有限公司 董事长 2011年05月30 日 2013 年 12 月 31 日 否 冯立科 湛江燕塘乳业有限公司 执行董事 2015年11月04 日 2018 年 11 月 03 日 否 冯立科 广东燕塘冷冻食品有限公司 执行董事 2017年01月01 日 否 吴乘云 汕头市燕塘乳业有限公司 董事长 2014年01月01 日 否 吴乘云 广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 执行董事 2016年06月15 日 2019 年 06 月 14 日 否 刘世坤 湛江燕塘澳新牧业有限公司 董事长、总经 理 2015年11月04 日 2018 年 11 月 03 日 否 刘世坤 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 执行董事、总 经理 2015年11月04 日 2018 年 11 月 03 日 否 李春锋 广东燕隆乳业科技有限公司 监事 2011年04月13 日 否 李春锋 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 监事 2014年07月30 日 否 李春锋 汕头市燕塘乳业有限公司 监事 2008年06月26 日 否 邵侠 广东省农垦集团公司 审计处主任 科员、副处长 2007年08月02 日 2015 年 10 月 22 日 是 邵侠 广东粤垦农业小额贷款股份有限公司 董事 2015年12月16 日 否 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 余保宁 湛江燕塘乳业有限公司 总经理 2011年01月01 日 2013 年 12 月 31 日 否 余保宁 广东燕隆乳业科技有限公司 董事 2011年03月30 日 否 余保宁 湛江燕塘澳新牧业有限公司 董事 2013年10月16 日 否 严文海 广东省农垦集团公司 财务处副调 研员 2010年12月01 日 是 严文海 广州广垦物业管理有限公司 董事 2007年01月01 日 2015 年 07 月 28 日 否 严文海 广东农垦燕岭大厦有限公司 董事 2007年03月01 日 否 严文海 深圳市广垦六联实业有限公司 董事、财务总 监 2008年01月01 日 否 严文海 深圳市广垦宇联实业有限公司 董事、财务总 监 2008年01月01 日 否 严文海 深圳市广垦嘉联实业有限公司 董事、财务总 监 2008年01月01 日 否 杨卫 广东省湛江农垦集团公司(农垦局) 财务处科员、 副科长、科 长、副处长 2000年10月08 日 2014 年 10 月 08 日 是 杨卫 广东省农垦集团公司(农垦总局) 财务处主任 科员、副处长 2014年10月08 日 是 朱滔 佛山市海天调味食品股份有限公司 独立董事 2016年03月31 日 是 朱滔 广州广哈通信股份有限公司 独立董事 2016年03月07 日 是 朱滔 广东原尚物流股份有限公司 独立董事 2016年08月23 日 是 朱滔 暨南大学管理学院 会计系教授 2016年10月01 日 是 朱滔 暨南大学管理学院 会计系副主 任 2016年06月15 日 是 朱滔 埃夫特智能装备股份有限公司 独立董事 2016年04月28 日 是 李瑮蛟 广东信达律师事务所 律师、高级合 伙人 2007年07月01 日 是 李瑮蛟 广东塔牌集团股份有限公司 独立董事 2010年06月01 日 2016 年 05 月 22 日 是 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 李瑮蛟 广东三雄极光照明股份有限公司 独立董事 2015年05月01 日 是 李瑮蛟 广东海纳川生物科技股份有限公司 独立董事 2016年01月01 日 是 戴锦辉 中国建银投资证券有限责任公司（现中国 中投证券有限责任公司） 总经理助理、 分公司总经 理 2005年10月06 日 2016 年 11 月 01 日 是 戴锦辉 荣邦科技有限公司 顾问 2016年11月20 日 是 戴锦辉 广州光凌通信科技有限公司 副总经理 2016年11月15 日 是 在其他单位任 职情况的说明 根据公司现任董事、监事、高级管理人员的声明，除上述信息外，近五年来没有在其他法人单位任职的情 况。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、公司2013年第三次临时股东大会审议并通过了《关于第二届董事会非独立董事及第二届监事会监事津贴的议案》及 《关于第二届董事会独立董事津贴标准的议案》，内容如下：公司非独立董事不在公司领取董事津贴；股东代表监事不在公 司领取监事津贴；职工监事仅领取作为公司员工的薪酬，不单独在公司领取监事津贴；公司上市后（包括上市本年度），独 立董事每人每年从公司领取人民币6万元津贴（含税）。公司第二届董事会和监事会的任期至2016年12月23日止，报告期内 严格依照前述标准执行报酬计发。 2、公司2016年第一次临时股东大会审议并通过了《关于第三届董事会董事及第三届监事会监事津贴的议案》，内容如 下：非独立董事不在公司领取董事津贴，兼任公司职务的非独立董事，仅领取作为公司职工的薪酬；独立董事津贴为每人每 年人民币6万元（税前），按月平均发放；全体董事因出席公司会议产生的差旅费及依照《公司法》和公司《章程》行使职 权所需的费用，由公司承担；全体监事不在公司领取监事津贴，兼任公司职务的监事，仅领取作为公司职工的薪酬；全体监 事因出席公司会议产生的差旅费及依照《公司法》和公司《章程》行使职权所需的费用，由公司承担；董事、监事在任期内 离任的，按其实际任期计算津贴（如有）；董事、监事在任期内获得津贴（如有）应交的所得税，由公司代扣代缴；本津贴 标准自公司股东大会产生第三届董事会和第三届监事会时生效。公司第三届董事会和监事会的任期从2016年12月23日起，报 告期内，严格依照前述标准执行报酬计发。 3、公司高级管理人员的薪酬标准是依照公司的生产经营现状，参考行业及地区的薪酬水平制定的，已被纳入公司薪酬 管理体系中。同时，根据公司经营目标的实现情况和人员的岗位贡献值，经董事会薪酬与考核委员会评估后制定出薪酬绩效 考核方案或奖励方案，报董事会审议通过后执行。公司第二届董事会第十八次会议审议并通过了《2016年高级管理人员薪酬 绩效考核办法》，报告期内，严格依照前述标准执行高级管理人员报酬计发。 4、公司第三届董事会独立董事朱滔、李瑮蛟、戴锦辉于2016年12月23日经股东大会审议通过其选举事项后上任，其于 2016年度任期内的独立董事津贴于次月（即2017年1月）发放，因此，2016年度从公司获得的税前报酬总额为0。 5、2016年5月，公司前董事会秘书兼副总经理吴树荣先生向董事会递交辞职报告，离职后至关联方任职，因此存在报告 期内从公司关联方获取报酬的情况。报告期内，公司在职的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领 薪。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 黄宣 董事长、总经理 男 47 现任 86.14 否 谢立民 董事、副总经理 男 53 现任 86.16 否 冯立科 董事、常务副总 经理 男 46 现任 72.85 否 邵侠 董事、财务总监 男 49 现任 69.04 否 卫建侬 董事 男 58 现任 0 是 杨卫 董事 男 43 现任 0 是 朱滔 独立董事 男 40 现任 0 否 李瑮蛟 独立董事 男 42 现任 0 否 戴锦辉 独立董事 男 42 现任 0 否 严文海 监事会主席 男 48 现任 0 是 陈琛 监事 女 45 现任 53.04 否 陈松湖 监事 男 35 现任 31.79 否 吴乘云 副总经理 男 43 现任 69.06 否 刘世坤 副总经理 男 46 现任 69.04 否 李春锋 副总经理、董事 会秘书 男 40 现任 60.01 否 余保宁 高级工程师 男 54 现任 68.66 否 林树斌 董事 男 54 离任 0 是 谢勇 董事 男 45 离任 0 是 欧永良 独立董事 男 47 离任 6 否 吴震 独立董事 男 47 离任 6 否 赵谋明 独立董事 男 52 离任 6 否 周铭超 监事 男 39 离任 0 否 吴树荣 副总经理、董事 会秘书 男 45 离任 28.82 是 合计 -- -- -- -- 712.61 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 857 主要子公司在职员工的数量（人） 456 在职员工的数量合计（人） 1,313 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,313 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 129 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 545 销售人员 218 技术人员 100 财务人员 47 行政人员 111 物流人员 228 其他人员 64 合计 1,313 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 13 大学本科 207 大学专科 271 中专 202 高中及以下 620 合计 1,313 2、薪酬政策 公司在遵循政府指导和市场调节的基础上，兼顾内部公平，根据公司组织结构特点与生产经营水平，针对不同的岗位， 设立了一系列具有激励性的薪酬激励政策。2016年，公司外聘专业的企业绩效咨询团队，对公司全体岗位进行评估并重新设 计了薪酬体系，合理调整了薪酬结构，极大提高了员工的工作热情。公司选拔人才和定薪定酬以个人工作能力、工作业绩和 职业素养为依据，晋升通道开放、公平，为公司培养出一批具有向心力、归属感和责任感的科创、生产、营销和管理人员。 3、培训计划 公司根据行业特点和经营发展实际，重视员工与企业的共同成长与全面发展。2016年，公司组织员工进行了包括身体素 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 质、团队精神、职业道德、业务水平、管理水平、食品安全、应急应险等一系列的培训活动。除了外聘专业团队进入公司开 展各项有针对性的培训外，公司还积极组织员工“走出去”参加各项拓展。公司坚持在综合素质普遍提高的基础上，对不同岗 位的员工开展有重点的专项培训，积极贯彻以人为本理念，通过员工个人素质的提升、员工团队的优化，全面提升公司生产 发展的活力。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 618,720 劳务外包支付的报酬总额（元） 19,217,106.00 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 （一）概况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证 券交易所中小板上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求，完善公司治理机构，建立 健全内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《公司法》、证监会及深交 所有关上市公司治理的法律法规及规范性文件的要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 （二）公司治理结构 根据《公司法》、《证券法》等法律法规要求及公司《章程》的相关规定，公司建立了“三会”法人治理结构和管理层日 常主持机制，明确决策、执行、监督、日常运作等方面的职责权限，形成了有效的职责分工和制衡机制。 1、股东大会 公司股东大会是公司最高权力机构，享有法律法规和公司《章程》规定的各项权利，依法决策公司重大经营方针、重大 交易活动、利润分配等事项。 2、董事会 公司董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3人，其构成符合《公司法》和公司《章程》等相关规定。公司于 2016年12月23日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了关于董事会换届选举第三届董事会全体董事的相关议案，产生 第三届董事会，任期三年。董事会对股东大会负责，执行股东大会的决议，制订经营计划和投资方案、财务预决算方案、基 本管理制度等。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会等四个专门委员会，并为各专门委员 会有效履职制订了相应的《议事规则》。各专门委员会的产生及议事程序合法有效，各委员严格履行职责，在公司内部控制、 人才激励与选拔、薪酬管理及考核、战略路径选择等方面发挥着积极作用。 3、监事会 公司监事会由 3名监事组成，其中职工代表监事1名，股东代表监事2名，其构成符合《公司法》和公司《章程》等相关 规定。公司于2016年12月5日召开的第三届职代会第三次会议审议通过了关于监事会换届选举第三届监事会职工代表监事的 议案，于2016年12月23日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了关于监事会换届选举第三届监事会股东代表监事的议 案，就此产生第三届监事会，任期三年。监事会对股东大会负责，监督公司董事及高级管理人员的履职情况、审查公司的重 大交易行为、检查公司财务、审核董事会编制的定期报告等。公司监事诚信勤勉履职，有效的维护了公司及股东的各项合法 权益。 4、经营管理层 公司管理层对董事会负责，主持生产经营和管理运作的日常工作。公司于2016年12月23日召开的第三届董事会第一次会 议审议通过了关于换届选举第三届高级管理人员团队的相关议案，肯定了第二届高管团队的工作并续聘全员为第三届高级管 理人员，其提名及审议程序合法有效。2016年，公司总经理和其他高级管理人员的职责分工明确，人员的聘任公开透明，严 格按照有关规定进行。管理层严格执行董事会决议，审慎办理董事会授权事项，在总经理的统筹安排下，通过向下工作细分、 同层工作协作、向上共同负责，通力主持公司的日常经营管理工作，保证了公司生产经营的正常运行。 （三）公司治理制度 公司严格按照有关法律法规、部门规章及其他规范性文件的要求，完善公司治理机构，建立健全内部管理和控制制度， 不断提高公司的治理水平。公司2016年第一次临时股东大会审议通过了关于修订公司章程的议案，在增加公司经营范围的同 时，明确了党组织和企业法人治理结构的对接，符合国企改革的政策要求，有利于进一步规范公司合规运作。2016年，公司 组织全体职能部门和子分公司，对各单位生产经营管理中行之有效的规范和工作流程进行了制度化、成文化梳理，整编成公 司管理制度汇编，构建了覆盖采购招标、仓储管理、安全生产安排、环保控制、自配运输、市场推广、通路管理、人资管理、 财务管理、重大交易、投融资管理等全方面的内部控制管理制度体系，进一步提高全体职工的合规意识，使公司生产经营和 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 管理运作中的各项工作有法可依、有章可循。报告期内，公司建立了日益完善的内控制度，执行情况良好，未发生重大内控 危机，有效的保证了公司的规范运作。 （四）其他 1、严格保持法人独立 公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，与控 股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面分离，确保公司作为独立法人的自主经营能力和独立业务。公司董事会、监 事会和内部机构能够独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，并承担相应义务，善意行使控制权，没有超越公司股 东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，也没有损害公司及中小股东合法权益的行为。报告期内，不存在控股 股东及其关联方非经营性占用公司资金的现象，公司亦不存在为控股股东或其关联方提供担保的情形。 2、实施内部独立审计 公司设立内部审计部门，并通过董事会来选聘内部审计部门负责人。公司审计部对募集资金管理、对外担保、对外投资、 风险投资、关联交易、购买或者出售资产、大额资金往来等事项进行独立的专项审计，重点对凭证和账簿记录、销售与收款、 物资采购、工资管理、合同管理等主要业务的真实性、准确性、手续的完备性进行定期和不定期审查，通过独立审计来核查 各项交易和记录，发挥实质监督的作用，有效防范差错和个人道德风险。 3、重视各方利益协调 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在创造企业利润最大化的同时，勇于承担社会责任，探索更多激励机制与 民主机制，关注社会、公司、股东、债权人、员工等各方利益，调动各方主观能动性，推动相关社会关系协调平衡，推进公 司持续稳健发展。 4、规范信息披露 报告期内，公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等的相关规定，进行信 息披露事务管理和投资者关系管理，真实、准确、及时、完整的披露公司相关信息。同时通过强化执行、责任追究等机制加 大对相关责任人的问责力度，不断提高信息披露质量。2016年，公司在信息披露方面落实情况良好，未发生重大会计差错更 正、重大遗漏信息补充和业绩预告修正等情况。2016年，在深圳证券交易所公布的2015年（考察期延伸至报告期内）上市公 司信息披露考核等级结果中，公司获得A等评价。 5、加强投资者关系管理 上市以来，公司通过投资者关系网络互动平台、网上业绩说明会、投资者热线电话、投资者邮箱及传真等多种途径，与 投资者保持有效而融洽的线上交流与沟通。同时，采用分散接受报名，集中安排见面会的形式来组织与安排线下投资者活动。 报告期内，公司与投资者互动融洽，没有发生信息披露重大差错事件。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指 引》等法律法规和公司《章程》等相关要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，具体情 况如下： （一）业务方面：公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业不存在同业竞争，各方独立开展业务，互不依赖。报告期内，公司与包括控股股东在内的关联方发生的与日常经营有 关的交易均遵循公允市价，与关联方发生的共同对外投资，充分尊重各方意愿，在自愿、平等、公平的基础上进行，履行了 必要的审批程序。 （二）人员方面：公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及公司《章程》的有关规定。 公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业领薪，公司财务人员均在公司专职工作并领取报酬。公司在员工管理、社会保障、薪酬补贴等各方面 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 均独立于控股股东及其他关联方。 （三）资产方面：公司拥有独立完整的资产结构，独立享有业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、专利 和专有技术等资产。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，与控股股东及其他关联方之间产权关系明晰，不存在被关联 方占用的情形，也不存在产权纠纷。 （四）机构方面：公司设有独立完整的组织架构，公司各职能部门与控股股东等关联方及其职能部门之间不存在领导与 被领导关系，更不存在混合经营、合署办公的情况。公司具有独立调整各职能部门及其人事的权力，不受控股股东等关联方 任何形式的干预。公司各职能部门在公司经营管理层的领导下分工明确，协作有序。 （五）财务方面：公司设立了独立的财务部门，并配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和完善的财务管 理制度，财务决策充分独立。公司开设了独立的银行账号，不存在与控股股东等关联方共用银行账户的情况，不存在货币资 金或其他资产被控股股东及其关联企业占用的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 0.07% 2016 年 03 月 30 日 2016 年 03 月 31 日 巨潮资讯网 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.01% 2016 年 12 月 23 日 2016 年 12 月 24 日 巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 欧永良 6 4 0 2 0 否 吴震 6 6 0 0 0 否 赵谋明 6 5 1 0 0 否 朱滔 1 1 0 0 0 否 李瑮蛟 1 1 0 0 0 否 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 戴锦辉 1 0 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司第二届董事会独立董事利用到公司参加董事会各专门委员会、董事会、股东大会及不定期走访等机会， 对公司进行了多次实地调查，充分了解公司生产经营、募集资金使用、募投项目建设和财务管理、重大资金往来、内控制度 建设与执行、董事会决议执行、内部审计及经营管理层日常经营主持等情况。此外，还主动关注传媒、网络中与公司有关的 报道，与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持密切联系，及时获悉公司各重大事项的进展情况，掌握公司的生产经 营管理动态。在充分掌握实际情况的基础上，各位独立董事勤勉尽责，及时向公司提示风险和发展机会，公司均虚心接受并 审慎论证，一些建设性意见被经营管理层采纳，已被投入生产经营和日常管理中并发挥了积极有效的作用。 同时，公司于2016年12月23日新任职的第三届董事会独立董事，积极参加公司制定2017年生产经营计划和财务预算各专 项讨论会，对公司实际经营管理提出了诸多良益建议。 公司过去的发展离不开独立董事的监督和建议，未来会继续重视独立董事的价值，为独立董事依法履职提供更多的支持。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设立审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会等四个专门委员会，并为各专门委员会有 效履职制定了相应的《议事规则》。2016年12月23日，公司董事会各委员会顺利完成了换届，第三届董事会各专门委员会的 产生、人员组成等，均符合证监会、深交所法律法规及公司《章程》等有关规定。新任职的第三届董事会各委员会已召开任 内第一次会议选举产生各主任委员，并与第二届董事会各专委会成员完成了档案和工作交接，其后在各新任主任委员的主持 下，系统梳理了公司的各项规章制度，特别是独立董事工作制度和董事会各专门委员会的议事规则，加强学习岗位法规，提 高履职能力。 报告期内，公司董事会各专门委员会的履职情况如下： （一）公司董事会审计委员会履行职责情况 报告期内，公司董事会审计委员会严格按照法律法规及公司《章程》、《内部审计工作制度》和《董事会审计委员会议 事规则》的相关要求，勤勉尽责充分发挥审计委员会的专业职能和监督作用。审计委员会每季度至少组织召开一次审计委员 会会议，审议公司内部审计部门提供的工作计划和工作报告，重点审核公司财务情况、公司内部控制制度的建立与执行情况、 公司募集资金的存放与使用情况、关联交易情况、公司控股股东与实际控制人和关联方占用公司资金的情况，及公司对外担 保等情况，及时形成报告，向董事会汇报。报告期内，审计委员会还召开会议选举出第三届董事会审计委员会主任委员。在 2016年年度审计工作中，审计委员会积极与审计机构沟通，及时确定年度财务报告审计工作时间安排，督促审计工作进展， 保持与年审会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 （二）公司董事会提名委员会履行职责情况 报告期内，公司董事会提名委员会严格依照法律法规、公司《章程》及《董事会提名委员会议事规则》等相关制度的规 定，积极参与提名委员会的日常工作，对公司董事、高级管理人员的选择标准和程序提出建议，通过强化要求和强调责任， 提升公司管理队伍建设。报告期内，提名委员会召开了三次会议，考察并提名公司董事会秘书、副总经理和第三届董事会全 体董事候选人，还选举出第三届董事会提名委员会主任委员，切实履行提名委员会的职责。 （三）公司董事会薪酬与考核委员会履行职责情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会严格按照法律法规及公司《章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》等 相关制度的规定，积极参与薪酬与考核委员会的日常工作。报告期内，薪酬与考核委员会认真审查公司董事及高级管理人员 的履职情况并参与对其进行年度绩效考评，对公司董事、高级管理人员的薪酬计划、薪酬方案提出建议，监督薪酬制度的执 行情况，推动建立兼顾公平性与激励性的薪酬政策，切实履行了薪酬与考核委员会的职责。报告期内，薪酬与考核委员会召 开了三次会议，除选举出第三届董事会薪酬与考核委员会主任委员外，还审议了《2016年高级管理人员薪酬绩效考核办法》 及《关于第三届董事会董事及第三届监事会监事津贴的议案》两项议案，通过科学的岗位考评和有效的薪酬激励，保证公司 管理层规范履职。 （四）公司董事会战略委员会履行职责情况 报告期内，公司董事会战略委员会严格依照法律法规、公司《章程》及《董事会战略委员会议事规则》的有关要求认真 履行职责。报告期内，战略委员会利用自身的专业知识，召开了两次会议，就公司拟筹划非公开发行股票中选定募投项目事 项提出了宝贵的意见，肯定了公司所在行业的发展前景，鼓励公司立足主营业务，从产能、研发、营销方面同时入手，推动 公司跨越式发展，还选举出第三届董事会战略委员会主任委员。同时，战略委员会在充分考量公司经营发展潜力和市场环境 的情况下，及时提醒公司注意生产经营中的潜在风险，明确公司的市场定位和竞争力，增强公司发展壮大的信心。 报告期内，各专门委员会依法履行职责，提高了董事会决策的科学性；各位委员利用专业知识和经验，在公司内部控制、 人才激励与人才选拔、薪酬管理和战略发展等方面发挥着积极作用。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司在董事会薪酬与考核委员会的主持下，按照公司《章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及董事会通过的 各年度高级管理人员薪酬绩效考核办法等规定，综合评判各高级管理人员的工作能力、道德素养、履职情况及经营目标完成 程度等情况，制定薪酬及激励政策。公司第二届董事会第十八次会议审议并通过了《2016年高级管理人员薪酬绩效考核办法》， 详见公司披露在巨潮资讯网的相关公告。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、公司《章程》及国家有关 法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，公司严格依照前述标准执行高级管理人员报酬计发。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 02 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 一、重大缺陷：1.公司董事、监事和高级 管理人员的舞弊行为；2.公司更正已公布 的财务报告；3.注册会计师发现的却未被 公司内部控制识别的当期财务报告中的重 大错报；4.审计委员会和审计部对公司的 对外财务报告和财务报告内部控制监督无 效。 二、重要缺陷：1.未依照公认会计准则选 择和应用会计政策；2.未建立反舞弊程序 和控制措施；3.对于非常规或特殊交易的 账务处理没有建立相应的控制机制或没有 实施且没有相应的补偿性控制；4.对于期 末财务报告过程的控制存在一项或多项缺 陷且不能合理保证编制的财务报表达到真 实、准确的目标。 三、一般缺陷：指除上述重大缺陷、重要 缺陷之外的其他控制缺陷。 一、重大缺陷：决策程序导致重大失误； 重要业务缺乏制度控制或系统性失效, 且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理 人员和高级技术人员流失严重；内部控 制评价的结果特别是重大缺陷未得到 整改；其他对公司产生重大负面影响的 情形。 二、重要缺陷：决策程序导致出现一般 性失误；重要业务制度或系统存在缺 陷；关键岗位业务人员流失严重；内部 控制评价的结果特别是重要缺陷未得 到整改；其他对公司产生较大负面影响 的情形。 三、一般缺陷：决策程序效率不高；一 般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位 业务人员流失严重；一般缺陷未得到整 改。 定量标准 一、重大缺陷：财务报告的潜在错报金额： 错报≥经营收入总额 1%。 二、重要缺陷：财务报告的潜在错报金额： 经营收入总额 0.5%≤错报<经营收入总额 1%。 三、一般缺陷：财务报告的潜在错报金额： 错报<经营收入总额 0.5%。 一、重大缺陷：直接财产损失≥500 万 元。 二、重要缺陷：100 万元≤直接财产损 失<500 万元。 三、一般缺陷：直接财产损失<100 万 元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为， 贵公司按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制标准于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务 报表编制相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 02 月 28 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 02 月 27 日 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 广会审字[2017]G16041820010 号 注册会计师姓名 熊永忠、邓小勤 审计报告正文 广东燕塘乳业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称燕塘乳业公司）财务报表，包括 2016年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是燕塘乳业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，燕塘乳业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了燕塘乳业公司2016年12 月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：熊永忠 中国注册会计师：邓小勤 中国 广州 二〇一七年二月二十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 1、合并资产负债表 编制单位：广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 251,426,850.74 135,252,581.04 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 44,356,104.88 33,224,218.80 预付款项 34,672,026.34 18,256,661.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 234,623.87 100,206.93 应收股利 其他应收款 3,769,159.48 1,997,155.62 买入返售金融资产 存货 72,500,451.27 63,626,080.61 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 45,737,517.93 216,170,433.89 流动资产合计 452,696,734.51 468,627,338.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 60,000,000.00 60,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 固定资产 260,816,530.54 273,737,433.07 在建工程 187,710,565.53 73,996,342.45 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 78,030,772.71 71,748,633.26 油气资产 无形资产 30,752,227.70 31,541,482.04 开发支出 商誉 397,571.49 397,571.49 长期待摊费用 189,500.05 122,071.80 递延所得税资产 3,329,496.65 6,192,614.21 其他非流动资产 78,001,291.38 43,260,492.89 非流动资产合计 699,227,956.05 560,996,641.21 资产总计 1,151,924,690.56 1,029,623,979.62 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 92,932,247.78 73,827,624.51 预收款项 14,137,217.94 11,458,610.88 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 16,961,125.74 18,474,380.97 应交税费 6,748,483.01 3,093,059.59 应付利息 应付股利 其他应付款 74,846,346.88 41,708,043.44 应付分保账款 保险合同准备金 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 275,625,421.35 218,561,719.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 9,326,856.53 7,871,266.35 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 9,326,856.53 7,871,266.35 负债合计 284,952,277.88 226,432,985.74 所有者权益： 股本 157,350,000.00 157,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 319,405,903.55 319,405,903.55 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 45,082,959.12 35,806,157.81 一般风险准备 未分配利润 330,371,087.74 272,897,972.67 归属于母公司所有者权益合计 852,209,950.41 785,460,034.03 少数股东权益 14,762,462.27 17,730,959.85 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 所有者权益合计 866,972,412.68 803,190,993.88 负债和所有者权益总计 1,151,924,690.56 1,029,623,979.62 法定代表人：黄宣 主管会计工作负责人：邵侠 会计机构负责人：曹翔 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 209,582,996.35 71,533,535.89 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 43,472,520.12 32,956,207.72 预付款项 28,924,651.22 15,025,503.75 应收利息 234,623.87 61,566.93 应收股利 其他应收款 82,963,668.25 93,126,032.18 存货 43,739,837.54 47,611,934.47 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 32,246,030.23 71,702,786.74 流动资产合计 441,164,327.58 332,017,567.68 非流动资产： 可供出售金融资产 60,000,000.00 60,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 379,989,175.00 371,989,175.00 投资性房地产 固定资产 157,896,356.17 166,134,599.71 在建工程 4,384,564.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 33,399,398.87 36,115,362.53 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 油气资产 无形资产 1,493,707.80 1,652,649.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 122,071.80 递延所得税资产 3,290,304.10 5,725,401.76 其他非流动资产 2,331,727.11 5,104,850.49 非流动资产合计 642,785,234.04 646,844,110.95 资产总计 1,083,949,561.62 978,861,678.63 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 78,791,056.07 60,747,528.49 预收款项 10,839,804.82 8,836,707.08 应付职工薪酬 13,586,864.65 14,086,063.75 应交税费 5,122,594.78 2,344,270.82 应付利息 应付股利 其他应付款 71,472,394.63 43,264,852.91 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 249,812,714.95 199,279,423.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 预计负债 递延收益 6,941,162.13 5,817,084.13 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,941,162.13 5,817,084.13 负债合计 256,753,877.08 205,096,507.18 所有者权益： 股本 157,350,000.00 157,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 325,223,593.36 325,223,593.36 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 45,082,959.12 35,806,157.81 未分配利润 299,539,132.06 255,385,420.28 所有者权益合计 827,195,684.54 773,765,171.45 负债和所有者权益总计 1,083,949,561.62 978,861,678.63 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,100,742,577.46 1,032,433,862.00 其中：营业收入 1,100,742,577.46 1,032,433,862.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 975,703,364.23 915,597,786.16 其中：营业成本 692,694,723.98 660,541,635.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 10,483,137.22 7,746,074.10 销售费用 212,037,301.49 197,226,148.00 管理费用 58,636,898.11 52,494,542.32 财务费用 -605,937.34 -4,117,253.39 资产减值损失 2,457,240.77 1,706,639.63 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,280,237.00 6,005,710.80 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,319,450.23 122,841,786.64 加：营业外收入 8,536,303.13 8,308,825.65 其中：非流动资产处置利得 132,023.94 247,945.43 减：营业外支出 6,727,524.64 8,955,383.22 其中：非流动资产处置损失 5,581,595.60 8,117,200.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 130,128,228.72 122,195,229.07 减：所得税费用 24,209,309.92 26,318,348.73 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 105,918,918.80 95,876,880.34 归属于母公司所有者的净利润 106,087,416.38 96,057,651.92 少数股东损益 -168,497.58 -180,771.58 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 105,918,918.80 95,876,880.34 归属于母公司所有者的综合收益 总额 106,087,416.38 96,057,651.92 归属于少数股东的综合收益总额 -168,497.58 -180,771.58 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.67 0.61 （二）稀释每股收益 0.67 0.61 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：黄宣 主管会计工作负责人：邵侠 会计机构负责人：曹翔 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 998,496,172.88 917,604,744.63 减：营业成本 650,662,269.02 599,071,569.43 税金及附加 8,490,783.31 6,539,700.84 销售费用 189,788,740.32 176,598,620.71 管理费用 40,628,953.75 35,227,381.63 财务费用 -2,015,709.52 -1,669,191.53 资产减值损失 1,489,534.30 1,653,134.19 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,990,050.70 3,963,854.80 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,441,652.40 104,147,384.16 加：营业外收入 3,365,992.71 7,900,080.44 其中：非流动资产处置利得 132,023.94 247,934.73 减：营业外支出 3,651,172.52 4,641,606.31 其中：非流动资产处置损失 3,362,386.13 4,576,227.93 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 111,156,472.59 107,405,858.29 减：所得税费用 18,388,459.50 22,573,471.19 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,768,013.09 84,832,387.10 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 92,768,013.09 84,832,387.10 七、每股收益： （一）基本每股收益 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,273,019,542.00 1,180,676,600.27 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 15,159,739.83 17,994,827.62 经营活动现金流入小计 1,288,179,281.83 1,198,671,427.89 购买商品、接受劳务支付的现金 743,481,238.60 714,913,669.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 121,524,890.99 102,905,611.96 支付的各项税费 104,060,811.21 107,619,371.21 支付其他与经营活动有关的现金 183,784,814.13 169,763,082.35 经营活动现金流出小计 1,152,851,754.93 1,095,201,735.35 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 经营活动产生的现金流量净额 135,327,526.90 103,469,692.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 521,000,000.00 734,000,000.00 取得投资收益收到的现金 3,280,237.00 6,005,710.80 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 6,605,625.70 4,628,270.14 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 530,885,862.70 744,633,980.94 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 198,384,489.02 163,474,343.69 投资支付的现金 333,000,000.00 1,007,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 531,384,489.02 1,170,474,343.69 投资活动产生的现金流量净额 -498,626.32 -425,840,362.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 120,000,000.00 110,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 24,374,976.76 筹资活动现金流入小计 144,374,976.76 110,000,000.00 偿还债务支付的现金 120,000,000.00 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 40,804,607.64 34,291,107.62 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 800,000.00 1,040,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 2,225,000.00 1,946,000.00 筹资活动现金流出小计 163,029,607.64 141,237,107.62 筹资活动产生的现金流量净额 -18,654,630.88 -31,237,107.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 影响 五、现金及现金等价物净增加额 116,174,269.70 -353,607,777.83 加：期初现金及现金等价物余额 135,252,581.04 488,860,358.87 六、期末现金及现金等价物余额 251,426,850.74 135,252,581.04 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,149,497,023.27 1,031,582,848.17 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 39,812,906.35 126,774,216.03 经营活动现金流入小计 1,189,309,929.62 1,158,357,064.20 购买商品、接受劳务支付的现金 691,909,972.11 653,798,636.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 93,374,007.21 80,950,494.85 支付的各项税费 87,651,276.06 91,019,641.43 支付其他与经营活动有关的现金 183,467,196.91 178,582,792.50 经营活动现金流出小计 1,056,402,452.29 1,004,351,564.78 经营活动产生的现金流量净额 132,907,477.33 154,005,499.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 136,000,000.00 286,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,990,050.70 3,963,854.80 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,788,629.52 4,346,578.46 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 141,778,680.22 294,310,433.26 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 21,665,899.54 25,776,173.31 投资支付的现金 99,000,000.00 416,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 投资活动现金流出小计 120,665,899.54 441,776,173.31 投资活动产生的现金流量净额 21,112,780.68 -147,465,740.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 120,000,000.00 110,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 24,374,976.76 筹资活动现金流入小计 144,374,976.76 110,000,000.00 偿还债务支付的现金 120,000,000.00 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 40,120,774.31 33,261,077.76 支付其他与筹资活动有关的现金 225,000.00 1,946,000.00 筹资活动现金流出小计 160,345,774.31 135,207,077.76 筹资活动产生的现金流量净额 -15,970,797.55 -25,207,077.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 138,049,460.46 -18,667,318.39 加：期初现金及现金等价物余额 71,533,535.89 90,200,854.28 六、期末现金及现金等价物余额 209,582,996.35 71,533,535.89 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 157,35 0,000. 00 319,405 ,903.55 35,806, 157.81 272,897 ,972.67 17,730, 959.85 803,190 ,993.88 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 157,35 0,000. 00 319,405 ,903.55 35,806, 157.81 272,897 ,972.67 17,730, 959.85 803,190 ,993.88 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 9,276,8 01.31 57,473, 115.07 -2,968,4 97.58 63,781, 418.80 （一）综合收益总 额 106,087 ,416.38 -168,49 7.58 105,918 ,918.80 （二）所有者投入 和减少资本 -2,000,0 00.00 -2,000,0 00.00 1．股东投入的普 通股 -2,000,0 00.00 -2,000,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,276,8 01.31 -48,614, 301.31 -800,00 0.00 -40,137, 500.00 1．提取盈余公积 9,276,8 01.31 -9,276,8 01.31 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -39,337, 500.00 -800,00 0.00 -40,137, 500.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 157,35 0,000. 00 319,405 ,903.55 45,082, 959.12 330,371 ,087.74 14,762, 462.27 866,972 ,412.68 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 157,35 0,000. 00 319,405 ,903.55 27,322, 919.10 216,793 ,559.46 18,951, 731.43 739,824 ,113.54 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 157,35 0,000. 00 319,405 ,903.55 27,322, 919.10 216,793 ,559.46 18,951, 731.43 739,824 ,113.54 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 8,483,2 38.71 56,104, 413.21 -1,220, 771.58 63,366, 880.34 （一）综合收益总 额 96,057, 651.92 -180,77 1.58 95,876, 880.34 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,483,2 38.71 -39,953, 238.71 -1,040, 000.00 -32,510, 000.00 1．提取盈余公积 8,483,2 38.71 -8,483,2 38.71 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -31,470, 000.00 -1,040, 000.00 -32,510, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 157,35 0,000. 00 319,405 ,903.55 35,806, 157.81 272,897 ,972.67 17,730, 959.85 803,190 ,993.88 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 157,350, 325,223,5 35,806,15 255,385 773,765,1 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 000.00 93.36 7.81 ,420.28 71.45 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 157,350, 000.00 325,223,5 93.36 35,806,15 7.81 255,385 ,420.28 773,765,1 71.45 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 9,276,801 .31 44,153, 711.78 53,430,51 3.09 （一）综合收益总 额 92,768, 013.09 92,768,01 3.09 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,276,801 .31 -48,614, 301.31 -39,337,5 00.00 1．提取盈余公积 9,276,801 .31 -9,276,8 01.31 2．对所有者（或 股东）的分配 -39,337, 500.00 -39,337,5 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 157,350, 000.00 325,223,5 93.36 45,082,95 9.12 299,539 ,132.06 827,195,6 84.54 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 157,350, 000.00 325,223,5 93.36 27,322,91 9.10 210,506 ,271.89 720,402,7 84.35 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 157,350, 000.00 325,223,5 93.36 27,322,91 9.10 210,506 ,271.89 720,402,7 84.35 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 8,483,238 .71 44,879, 148.39 53,362,38 7.10 （一）综合收益总 额 84,832, 387.10 84,832,38 7.10 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,483,238 -39,953, -31,470,0 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 .71 238.71 00.00 1．提取盈余公积 8,483,238 .71 -8,483,2 38.71 2．对所有者（或 股东）的分配 -31,470, 000.00 -31,470,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 157,350, 000.00 325,223,5 93.36 35,806,15 7.81 255,385 ,420.28 773,765,1 71.45 三、公司基本情况 （一）公司概况 1、公司历史沿革 广东燕塘乳业股份有限公司（原广东燕塘乳业有限公司，以下简称“公司”、 “燕塘乳业”）于1994年4月注册成立。 2010年12月，经广东省农垦集团公司粤垦函字[2010]239号《关于广东燕塘乳业有限公司整体变更为股份有限公司的批 复》的批准，并经创立大会作出决议，燕塘乳业全体股东作为发起人，将燕塘乳业依法整体变更为股份有限公司。以燕塘乳 业截至2010年6月30日止经审计的净资产137,138,048.93元按1:0.860446834的比例折合为股本，共计11,800万股，每股面值1 元；超过折合股本部分19,138,048.93元计入资本公积。经广东省工商行政管理局核准变更登记，公司名称变更为“广东燕塘 乳业股份有限公司”，注册资本和实收资本变更为人民币11,800万元 2014年11月24日，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2014］1184号”文《关于核准广东燕塘乳业股份有限公司首次 公开发行股票的批复》核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）39,350,000.00股，注册资本变更为157,350,000.00 元，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）广会验字[2014]G14001100180号验资报告验证。 统一社会信用代码为91440000617435581X号。法定代表人为黄宣。 2、业务性质 公司属于液体乳及乳制品制造业行业。 3、公司经营范围及主要产品 生产、销售乳制品：［液体乳（巴氏杀菌乳、调制乳、灭菌乳、发酵乳）］，饮料（蛋白饮料类，生鲜乳收购（以上各 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 项凭本公司有效许可证经营）；乳制品生产技术服务。以下由分支机构经营：奶牛、种牛养殖及销售；草类的种植及销售； 有机肥的生产及销售；批发兼零售：预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方奶粉）。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动。） 4、公司法定地址 广州市天河区沙河燕塘。 5、财务报告的批准报出 本财务报告于2017年2月27日经公司董事会批准报出。 （二）合并财务报表范围及变化 公司纳入合并财务报表范围的子公司为：广东燕隆乳业科技有限公司、湛江燕塘乳业有限公司、汕头市燕塘乳业有限公 司、湛江燕塘澳新牧业有限公司、陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司、广东燕塘冷冻食品有限公司、广州燕塘优鲜达电子商 务有限公司。详见本附注九、在其他主体中的权益1、企业集团的构成。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年颁布的《企业会计准则》、2014年新颁布或修 订的相关会计准则和中国证监会发布的2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规 定》有关财务报表及其附注的披露要求，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项，编制财务报表所依据的持续 经营假设是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对存货、生产性生物资产、收入确认等交易和事项 制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见附注五、12“存货”、附注五、19“生物资产”、附注五、28“收入”各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 公司根据实际发生的交易和事项，遵循《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及解释的规定进行确认和计量， 并在此基础上编制财务报表，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 3、营业周期 公司以12个月为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 公司及子公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并 和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在 合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方 所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当 期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与 合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日 期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时 计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认 金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一 步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允 价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 6、合并财务报表的编制方法 公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大 内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项 下单独列示。 子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财 务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方 法进行核算。 8、现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 对发生的外币交易按交易发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账；在资产负债表日，分外币 货币性项目和非货币性项目进行处理，对于外币货币性项目按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调 整，并按照资产负债表日汇率折合的记账本位币金额与初始确认时或者前一资产负债表日汇率折合的记账本位币金额之间的 差额计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生当日的中国人民银行公布的市场汇价的中间价 折算，不改变其记账本位币金额。与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本 化的原则进行处理。 外币财务报表的折算方法为： （1）在进行外币报表折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。 按照上述（1）、（2）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下作为“其他综合收益”单独列 示。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新 金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同 时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价 值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计 入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相 关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值 无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有 客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂 时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表 明不存在减值的应收款项不计提坏账准备之外，公司将单项 金额超 100 万元的应收款项视为重大应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计 提坏账准备。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款 项，以账龄为信用风险组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联方组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 30.00% 30.00% 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有证据表明难以收回的款项，存在特殊的回收风险。 坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备，计入当期损益。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货分为：原材料、包装物、产成品、委托加工物资、低值易耗品和消耗性生物资产等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基 础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量。 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具 有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的 存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。 可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产 而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多 于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符，根据管理权限报经批准后，在年终结账前处 理完毕，计入当期损益。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法摊销。对于不可重复使用的包装物采用一次摊销法摊销，对于可重复使用的包装物采用分次 摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产 同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售： (一)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； (二)公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议； 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 (三)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； (四)该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公 允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在公司内单独区分的组成部分。 14、长期股权投资 （1）长期股权投资的分类 公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。 （2）投资成本的确定 ①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比 例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加 上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交 易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别 财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 益转为购买日所属当期投资收益。 ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的 公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的 公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认 为对债务人的投资。 （3）后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法 核算。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法详见附注五、22、长期资产减值 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 25 年 3%-5% 3.9%-3.8% 机器设备 年限平均法 12 年 3%-5% 7.9%-8.1% 运输设备 年限平均法 10 年 3%-5% 9.5%-9.7% 其他设备 年限平均法 5 年 3%-5% 19%-19.4% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）在建工程的类别 公司在建工程包括装修工程、技术改造工程、大修理工程和固定资产新建等。 （2）在建工程的计量 在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支 出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在 建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借 款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。 （3）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可 使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计 的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化 条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。 （4）在建工程减值测试方法及减值准备计提方法详见附注五、22、长期资产减值 18、借款费用 购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费 用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资 本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产 活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资 本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者 承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者 生产活动已经开始。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 19、生物资产 生产性生物资产的确认和计量 生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，本公司的生产性生物资产指为生产鲜 牛奶而养殖的奶牛。 生产性生物资产按照实际成本进行初始计量，对于外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保 险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。对于自行繁殖的生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的(成龄) 前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。 对达到预定生产经营目的（成龄）的生产性生物资产采用平均年限法计算折旧，预计残值率为资产原值的5%，折旧年 限为6年，年折旧率为15.83%。 生产性生物资产减值测试方法及减值准备计提方法详见附注五、22、长期资产减值 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的确定标准和分类 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、 土地使用权等。 ②无形资产的计量 无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产， 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 ③无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产 不予摊销，其中土地使用权自取得时起，在土地使用期内采用直线法分期平均摊销，不留残值。 无形资产减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22、长期资产减值。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产： a、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。 b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 c、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 无形资产将在内部使用时，证明其有用性。 d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。 e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的， 则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产 组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损 失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按发生时的实际成本计价， 并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入 当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职 工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金，公会经费和职工教育费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短 期薪酬。公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或 允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 薪酬和辞退福利除外。公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立的基 金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服 务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定收益计划： 除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）企业不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间， 拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按 照离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、 长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存条件的，将根据设定的提存计划计算的应缴存金 额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除此以外，企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成 部分：（1）服务成本。（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。（3）重新计量其他长期职工净负债或净资产 所产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关 的业务同时符合以下条件时，确认为负债： 该义务是公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种 结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。 确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 26、股份支付 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分 为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 －以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额， 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 －以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行 权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期 的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成 本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品 公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商 品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量。 公司具体的销售收入确认方法是以产品送货单已经开出，产品已经从仓库中发出时确认收入。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务 交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能 够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发 生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费 用；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权 公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计 算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期 损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存 在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算 的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递 延所得税负债及相应的递延所得税费用。 （1）递延所得税资产的确认 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资 产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企业能够控制暂 时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直 接在所有者权益中确认的交易或事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 不适用 （2）融资租赁的会计处理方法 不适用 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 17%、13% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育附加 应交流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广东燕塘乳业股份有限公司 15% 广东燕塘乳业股份有限公司红五月良种奶牛场分公司 免税 湛江燕塘澳新牧业有限公司 免税 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司 免税 广东燕隆乳业科技有限公司 25% 湛江燕塘乳业有限公司 25% 汕头市燕塘乳业有限公司 25% 广东燕塘冷冻食品有限公司 25% 广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 25% 2、税收优惠 （1）增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，农业生产者销售自产农产品免征增值税，广东燕塘乳业股份有限公司红五月 良种奶牛场分公司和湛江燕塘澳新牧业有限公司销售自产农产品享受免征增值税的优惠政策。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 （2）企业所得税 根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及财税[2008]149号《关于发布享受企业所得 税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》，公司及子公司奶类初加工项目产品的所得享受免征企业所得税的优惠政 策。 根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，企业从 事牲畜饲养的所得免征企业所得税。广东燕塘乳业股份有限公司红五月良种奶牛场分公司、湛江燕塘澳新牧业有限公司以及 陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司从事奶牛饲养的所得享受免征企业所得税的优惠政策。 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2016】32号和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2016】 195号）有关规定，广东燕塘乳业股份有限公司属于广东省2016年第一批1376家企业拟认定高新技术企业，享受15%的所得 税优惠税率。 3、其他 不适用 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 145,253.22 97,785.85 银行存款 251,190,542.53 135,154,795.19 其他货币资金 91,054.99 合计 251,426,850.74 135,252,581.04 其他说明 截至2016年12月31日止，本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 无 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 46,738,8 26.42 100.00% 2,382,72 1.54 5.10% 44,356,10 4.88 34,989, 526.83 100.00% 1,765,308 .03 5.05% 33,224,218. 80 合计 46,738,8 26.42 100.00% 2,382,72 1.54 5.10% 44,356,10 4.88 34,989, 526.83 100.00% 1,765,308 .03 5.05% 33,224,218. 80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 46,598,415.21 2,329,920.77 5.00% 1 至 2 年 88,758.17 26,627.45 30.00% 2 至 3 年 50,959.44 25,479.72 50.00% 3 年以上 693.60 693.60 100.00% 合计 46,738,826.42 2,382,721.54 5.10% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 617,413.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 金 额（元） 账龄 占总额的比 例(%) 坏账准备期末余 额（元） 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 第一名 9,553,992.39 1年以内 20.44 477,699.62 第二名 4,848,114.56 1年以内 10.37 242,405.73 第三名 4,201,240.90 1年以内 9.00 210,062.05 第四名 4,118,987.34 1年以内 8.81 205,949.37 第五名 4,057,279.85 1年以内 8.68 202,863.99 合 计 26,779,615.04 57.30 1,338,980.76 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 34,371,639.25 99.13% 17,934,744.16 98.24% 1 至 2 年 7,496.49 0.02% 2 至 3 年 34,105.76 0.19% 3 年以上 292,890.60 0.85% 287,811.60 1.57% 合计 34,672,026.34 -- 18,256,661.52 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 公司报告期末，预付款项余额中无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单 位 名 称 截至报告期末预付 款金额（元） 账 龄 占总额的比 例(%) 款项性质 第一名 11,478,943.27 1年以内 33.11 预付货款 第二名 9,746,782.15 1年以内 28.11 预付货款 第三名 3,905,148.12 1年以内 11.26 预付货款 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 第四名 2,417,073.70 1年以内 6.97 预付货款 第五名 1,590,350.53 1年以内 4.59 预付货款 合 计 29,138,297.77 84.04 其他说明： 无 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 234,623.87 100,206.93 合计 234,623.87 100,206.93 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 5,160,00 5.39 100.00% 1,390,84 5.91 26.95% 3,769,159 .48 2,878,5 57.39 100.00% 881,401.7 7 30.62% 1,997,155.6 2 合计 5,160,00 5.39 100.00% 1,390,84 5.91 26.95% 3,769,159 .48 2,878,5 57.39 100.00% 881,401.7 7 30.62% 1,997,155.6 2 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,908,058.14 145,402.91 5.00% 1 至 2 年 1,055,254.60 316,576.38 30.00% 2 至 3 年 535,652.06 267,826.03 50.00% 3 年以上 661,040.59 661,040.59 100.00% 合计 5,160,005.39 1,390,845.91 26.95% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 509,444.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 648,006.04 792,413.86 押金及保证金 3,542,399.58 1,926,247.07 备用金及其他 969,599.77 159,896.46 合计 5,160,005.39 2,878,557.39 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 押金 900,000.00 1-3 年 17.44% 370,000.00 第二名 保证金 790,209.86 1 年以内 15.31% 39,510.49 第三名 保证金 500,000.00 1 年以内 9.69% 25,000.00 第四名 借款 220,800.00 3 年以上 4.28% 220,800.00 第五名 保证金 200,000.00 1 年以内 3.88% 10,000.00 合计 -- 2,611,009.86 -- 50.60% 665,310.49 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 38,779,928.19 984,226.20 37,795,701.99 29,036,366.52 494,076.18 28,542,290.34 库存商品 13,066,720.52 13,066,720.52 13,248,275.11 13,248,275.11 消耗性生物资产 237,424.62 237,424.62 331,317.45 331,317.45 包装物 17,827,097.07 17,827,097.07 20,712,630.64 20,712,630.64 低值易耗品 725,454.63 725,454.63 791,567.07 791,567.07 委托加工物资 2,848,052.44 2,848,052.44 合计 73,484,677.47 984,226.20 72,500,451.27 64,120,156.79 494,076.18 63,626,080.61 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 494,076.18 547,519.43 57,369.41 984,226.20 合计 494,076.18 547,519.43 57,369.41 984,226.20 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转销存货跌价准备的原因 备品备件 放置时间较长，预计生产中难以使用 维修领用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 无 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 14,565,558.74 3,020,350.12 预缴所得税 6,171,959.19 150,083.77 理财产品 25,000,000.00 213,000,000.00 合计 45,737,517.93 216,170,433.89 其他说明： 无 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 按成本计量的 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 合计 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 广东粤垦 小额贷款 股份有限 公司 40,000,000 .00 40,000,000 .00 13.33% 北京广垦 太证投资 中心（有 限合伙） 20,000,000 .00 20,000,000 .00 20.00% 合计 60,000,000 .00 60,000,000 .00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 无 其他说明 无 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明 无 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 确认的投 资损益 收益调整 变动 现金股利 或利润 准备 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 无 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 无 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 196,760,588.11 191,107,440.20 30,149,349.72 8,248,656.69 426,266,034.72 2.本期增加金额 304,239.58 8,188,218.15 1,702,945.96 1,031,509.88 11,226,913.57 （1）购置 7,626,029.86 1,702,945.96 1,031,509.88 10,360,485.70 （2）在建工程 转入 304,239.58 562,188.29 866,427.87 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 65,224.61 4,532,565.60 215,379.00 227,680.68 5,040,849.89 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 （1）处置或报 废 65,224.61 4,532,565.60 215,379.00 227,680.68 5,040,849.89 4.期末余额 196,999,603.08 194,763,092.75 31,636,916.68 9,052,485.89 432,452,098.40 二、累计折旧 1.期初余额 32,218,763.37 103,354,892.17 10,922,084.66 5,407,724.88 151,903,465.08 2.本期增加金额 7,541,840.43 9,979,944.13 2,870,612.12 928,626.34 21,321,023.02 （1）计提 7,541,840.43 9,979,944.13 2,870,612.12 928,626.34 21,321,023.02 3.本期减少金额 3,442.49 2,574,713.49 207,460.05 211,304.47 2,996,920.50 （1）处置或报 废 3,442.49 2,574,713.49 207,460.05 211,304.47 2,996,920.50 4.期末余额 39,757,161.31 110,760,122.81 13,585,236.73 6,125,046.75 170,227,567.60 三、减值准备 1.期初余额 387,694.47 237,442.10 625,136.57 2.本期增加金额 782,863.69 782,863.69 （1）计提 782,863.69 782,863.69 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 1,170,558.16 237,442.10 1,408,000.26 四、账面价值 1.期末账面价值 157,242,441.77 82,832,411.78 17,814,237.85 2,927,439.14 260,816,530.54 2.期初账面价值 164,541,824.74 87,364,853.56 18,989,822.96 2,840,931.81 273,737,433.07 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 报告期期末，除上述已计提1,408,000.26元减值准备的固定资产外，其余不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需 计提减值准备的情形。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 湛江燕塘乳业二 期扩建工程建筑 工程 2,623,677.38 2,623,677.38 2,496,405.54 2,496,405.54 陆丰牧场建造工 程 3,396,663.99 3,396,663.99 537,730.00 537,730.00 日产 600 吨乳品 生产基地项目 177,191,573.87 177,191,573.87 70,962,206.91 70,962,206.91 设备安装工程 4,498,650.29 4,498,650.29 合计 187,710,565.53 187,710,565.53 73,996,342.45 73,996,342.45 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 湛江燕 塘乳业 二期扩 建工程 66,640,0 00.00 2,496,40 5.54 127,271. 84 2,623,67 7.38 3.94% 3.94% 其他 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 建筑工 程 陆丰牧 场建造 工程 43,232,5 00.00 537,730. 00 2,858,93 3.99 3,396,66 3.99 7.86% 7.86% 其他 日产 600 吨乳品 生产基 地基建 工程 294,163, 300.00 70,962,2 06.91 106,229, 366.96 177,191, 573.87 60.24% 60.24% 募股资 金 设备安 装工程 5,060,83 8.58 562,188. 29 4,498,65 0.29 其他 合计 404,035, 800.00 73,996,3 42.45 114,276, 411.37 562,188. 29 187,710, 565.53 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 无 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 成母牛 青年牛 牛犊 一、账面原值 1.期初余额 66,485,967.26 16,499,603.29 3,536,557.48 86,522,128.03 2.本期增加 金额 15,441,383.36 26,829,165.80 7,941,043.76 50,211,592.92 (1)外购 (2)自行培 育 18,903,545.79 7,941,043.76 26,844,589.55 (3)转群 15,441,383.36 7,925,620.01 23,367,003.37 3.本期减少 金额 14,033,578.38 16,855,567.94 7,931,930.92 38,821,077.24 (1)处置 14,033,578.38 1,414,184.58 6,310.91 15,454,073.87 (2)其他 (3)转群 15,441,383.36 7,925,620.01 23,367,003.37 4.期末余额 67,893,772.24 26,473,201.15 3,545,670.32 97,912,643.71 二、累计折旧 1.期初余额 14,773,494.77 14,773,494.77 2.本期增加 金额 10,510,749.28 10,510,749.28 (1)计提 10,510,749.28 10,510,749.28 3.本期减少 金额 5,402,373.05 5,402,373.05 (1)处置 5,402,373.05 5,402,373.05 (2)其他 4.期末余额 19,881,871.00 19,881,871.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 (1)计提 3.本期减少 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 48,011,901.24 26,473,201.15 3,545,670.32 78,030,772.71 2.期初账面 价值 51,712,472.49 16,499,603.29 3,536,557.48 71,748,633.26 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 信息系统软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 33,036,184.00 3,598,551.92 36,634,735.92 2.本期增加金 额 453,480.06 453,480.06 （1）购置 453,480.06 453,480.06 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 33,036,184.00 4,052,031.98 37,088,215.98 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 二、累计摊销 1.期初余额 3,147,351.62 1,945,902.26 5,093,253.88 2.本期增加金 额 630,312.48 612,421.92 1,242,734.40 （1）计提 630,312.48 612,421.92 1,242,734.40 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 3,777,664.10 2,558,324.18 6,335,988.28 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 29,258,519.90 1,493,707.80 30,752,227.70 2.期初账面价 值 29,888,832.38 1,652,649.66 31,541,482.04 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 无 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 湛江燕塘澳新牧 业有限公司 397,571.49 397,571.49 合计 397,571.49 397,571.49 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 无 其他说明 无 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁资产改造支出 122,071.80 411,852.19 344,423.94 189,500.05 合计 122,071.80 411,852.19 344,423.94 189,500.05 其他说明 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 4,803,538.70 733,266.82 3,298,184.32 824,546.08 费用时间性差异影响数 17,288,592.08 2,596,229.83 21,472,272.52 5,368,068.13 合计 22,092,130.78 3,329,496.65 24,770,456.84 6,192,614.21 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 3,329,496.65 6,192,614.21 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 3,968,567.87 1,518,389.67 合计 3,968,567.87 1,518,389.67 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 2018 年 30,648.36 2019 年 1,487,741.31 2020 年 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 2021 年 3,968,567.87 合计 3,968,567.87 1,518,389.67 -- 其他说明： 无 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产购置款 78,001,291.38 43,260,492.89 合计 78,001,291.38 43,260,492.89 其他说明： 无 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 20,000,000.00 信用借款 70,000,000.00 50,000,000.00 合计 70,000,000.00 70,000,000.00 短期借款分类的说明： 无 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 无 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 88,598,673.57 71,077,052.43 1-2 年 2,638,028.99 977,908.36 2-3 年 167,752.25 668,816.80 3 年以上 1,527,792.97 1,103,846.92 合计 92,932,247.78 73,827,624.51 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 无 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 13,666,270.45 11,026,927.69 1-2 年 338,237.48 330,711.05 2-3 年 41,737.87 100,972.14 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 3 年以上 90,972.14 合计 14,137,217.94 11,458,610.88 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 18,474,380.97 116,785,829.85 118,299,085.08 16,961,125.74 二、离职后福利-设定提 存计划 6,415,937.45 6,415,937.45 三、辞退福利 552,965.70 552,965.70 合计 18,474,380.97 123,754,733.00 125,267,988.23 16,961,125.74 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 17,938,560.45 98,732,801.99 100,139,886.62 16,531,475.82 2、职工福利费 4,234,569.35 4,234,569.35 3、社会保险费 5,116,611.31 5,116,611.31 其中：医疗保险费 3,939,133.31 3,939,133.31 工伤保险费 145,464.57 145,464.57 生育保险费 424,343.77 424,343.77 大病保险 26,063.11 26,063.11 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 补充医疗保险 581,606.55 581,606.55 4、住房公积金 36,200.00 6,085,773.50 6,072,723.50 49,250.00 5、工会经费和职工教育 经费 499,620.52 2,607,753.70 2,726,974.30 380,399.92 8、其他 8,320.00 8,320.00 合计 18,474,380.97 116,785,829.85 118,299,085.08 16,961,125.74 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,202,854.71 6,202,854.71 2、失业保险费 213,082.74 213,082.74 合计 6,415,937.45 6,415,937.45 其他说明： 无 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,213,988.83 1,899,258.72 企业所得税 562,467.58 535,953.26 个人所得税 293,655.54 219,062.18 城市维护建设税 364,979.22 142,948.65 营业税 144,407.69 教育费附加 156,419.65 61,309.99 地方教育附加 104,279.77 40,873.33 堤围防护费 9,250.64 印花税及其他 52,692.42 39,995.13 合计 6,748,483.01 3,093,059.59 其他说明： 无 39、应付利息 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 无 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 21,951,085.95 19,312,117.35 预计促销款项 26,618,351.58 21,077,337.31 往来款及其他 1,901,932.59 1,318,588.78 定增认购保证金 24,374,976.76 合计 74,846,346.88 41,708,043.44 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 账龄超过1年的其他应付款主要为公司收取经销商的经营保证金和包装物押金等。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 无 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 无 其他说明，包括利率区间： 无 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 无 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 无 其他说明 无 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 无 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 无 其他说明： 无 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 无 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 7,871,266.35 4,532,132.52 3,076,542.34 9,326,856.53 合计 7,871,266.35 4,532,132.52 3,076,542.34 9,326,856.53 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 中央财政农业保 险保费补贴资金 1,609,376.00 2,180,000.00 1,764,144.00 2,025,232.00 与收益相关 粤港关键领域重 点突破招标项目 资金(乳制品质 量安全生命周期 123,750.00 24,750.00 99,000.00 与资产相关 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 智能溯源平台应 用) 土地治理（农业 综合开发项目） 792,346.35 47,638.44 744,707.91 与资产相关 热带奶牛标准化 健康养殖技术推 广 102,384.23 16,495.56 85,888.67 与资产相关 全谷物酸奶产业 化关键技术及功 能研究 360,000.00 240,000.00 600,000.00 与资产相关 农业科技推广示 范项目资金 833,333.33 125,000.00 708,333.33 与资产相关 农机购置补贴款 1,502,717.48 194,923.36 1,307,794.12 与资产相关 牛流行热综合防 控技术研究与应 用 50,000.00 50,000.00 与资产相关 环境保护专项资 金 132,912.93 20,833.44 112,079.49 与资产相关 广东省2015年中 央财政农业机械 购置补贴（拖拉 机） 48,125.00 5,250.00 42,875.00 与资产相关 标准化规模养殖 建设项目 1,280,263.81 1,600,000.00 327,645.26 2,552,618.55 与资产相关 UHT 技术改造专 项资金款 466,666.60 66,666.72 399,999.88 与资产相关 2015 年规模化禽 畜养殖业"以奖 促减"资金 569,390.62 59,166.72 510,223.90 与资产相关 污染治理项目及 设施改造 92,190.00 4,086.32 88,103.68 与资产相关 失业保险支持企 业稳岗补贴 230,942.52 230,942.52 与收益相关 省级农业发展和 农村工作专项资 金 110,000.00 110,000.00 与收益相关 省级名优特产品 项目 79,000.00 79,000.00 与收益相关 合计 7,871,266.35 4,532,132.52 3,076,542.34 9,326,856.53 -- 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 其他说明： 无 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 157,350,000.00 157,350,000.00 其他说明： 无 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 无 其他说明： 无 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 319,405,903.55 319,405,903.55 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 合计 319,405,903.55 319,405,903.55 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 35,806,157.81 9,276,801.31 45,082,959.12 合计 35,806,157.81 9,276,801.31 45,082,959.12 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司报告期内按母公司当年净利润的10%计提法定盈余公积。 60、未分配利润 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 272,897,972.67 216,793,559.46 调整后期初未分配利润 272,897,972.67 加：本期归属于母公司所有者的净利润 106,087,416.38 96,057,651.92 减：提取法定盈余公积 9,276,801.31 8,483,238.71 应付普通股股利 39,337,500.00 31,470,000.00 期末未分配利润 330,371,087.74 272,897,972.67 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,085,232,141.30 681,299,831.93 1,023,163,167.24 651,581,869.78 其他业务 15,510,436.16 11,394,892.05 9,270,694.76 8,959,765.72 合计 1,100,742,577.46 692,694,723.98 1,032,433,862.00 660,541,635.50 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,873,083.92 4,426,636.48 教育费附加 2,088,392.54 1,897,203.38 房产税 960,488.34 土地使用税 490,062.73 车船使用税 36,775.94 印花税 635,320.05 地方教育附加 1,392,261.70 1,264,770.55 营业税 6,752.00 157,463.69 合计 10,483,137.22 7,746,074.10 其他说明： 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 无 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 23,776,735.28 17,698,047.61 运输费 75,828,830.13 69,881,580.55 广告宣传及促销费用 87,497,551.43 87,835,115.97 办公及修理费 3,888,427.56 5,911,873.08 业务招待费 459,803.29 469,406.53 折旧费 751,905.00 628,310.50 差旅费 3,832,113.55 2,527,972.21 商品损耗费 4,281,704.32 3,263,540.27 物料消耗 8,862,638.20 7,366,897.25 其他费用 2,857,592.73 1,643,404.03 合计 212,037,301.49 197,226,148.00 其他说明： 无 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 36,362,226.65 31,781,221.69 办公及修理费 10,808,616.59 8,572,563.67 差旅费 1,350,668.58 1,403,668.67 业务招待费 836,016.69 1,353,216.08 折旧费及摊销 3,305,363.03 2,993,715.70 税金 88,303.19 2,115,171.14 物料消耗 420,937.50 1,207,677.26 聘请中介机构费 3,524,270.04 1,389,952.37 其他费用 1,940,495.84 1,677,355.74 合计 58,636,898.11 52,494,542.32 其他说明： 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 667,107.64 1,781,107.62 利息收入 -1,696,687.73 -6,313,845.44 手续费及其他 423,642.75 415,484.43 合计 -605,937.34 -4,117,253.39 其他说明： 无 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,126,857.65 1,339,200.43 二、存货跌价损失 547,519.43 367,439.20 七、固定资产减值损失 782,863.69 合计 2,457,240.77 1,706,639.63 其他说明： 无 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 无 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 3,280,237.00 6,005,710.80 合计 3,280,237.00 6,005,710.80 其他说明： 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 132,023.94 247,945.43 132,023.94 其中：固定资产处置利得 247,945.43 政府补助 7,423,936.39 7,701,306.66 7,423,936.39 其他 980,342.80 359,573.56 980,342.80 合计 8,536,303.13 8,308,825.65 8,536,303.13 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 农机购置补 贴款 广东省农垦 总局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 194,923.36 194,923.36 与资产相关 农业信息经 费 广东省农垦 总局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 9,166.49 与资产相关 农业科技推 广示范项目 资金 湛江市麻章 区财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 125,000.00 125,000.00 与资产相关 环境保护专 项资金 广州市财政 局国库 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 是 否 20,833.44 20,833.44 与资产相关 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 依法取得） UHT 技术改 造专项资金 款 湛江市麻章 区财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 66,666.72 66,666.72 与资产相关 土地治理（农 业综合开发 项目） 广东省农垦 总局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 47,638.44 47,638.44 与资产相关 热带奶牛标 准化健康养 殖技术推广 广东省农垦 总局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 16,495.56 16,967.64 与资产相关 畜牧良种补 贴 广东省农垦 总局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 50,000.00 与收益相关 中央财政农 业保险保费 补贴资金 广东省农垦 总局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,764,144.00 1,070,640.00 与收益相关 粤港关键领 域重点突破 招标项目资 金(乳制品质 量安全生命 周期智能溯 源平台应用) 广州市天河 区财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 24,750.00 24,750.00 与资产相关 2015 年规模 化禽畜养殖 广东省遂溪 县财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 是 否 59,166.72 140,609.38 与资产相关 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 业"以奖促减 "资金 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 标准化规模 养殖建设项 目（沼气池建 设） 阳东县财政 局/广东省农 垦总局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 327,645.26 419,736.19 与资产相关 广东省 2015 年中央财政 农业机械购 置补贴（拖拉 机） 广东省遂溪 县财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 5,250.00 4,375.00 与资产相关 农业技术试 验示范项目 广东省农垦 总局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 150,000.00 与资产相关 省级现代农 业经营主体 培育建设专 项资金 广东省财政 厅国库 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 260,000.00 与收益相关 中小学质量 教育社会实 践基地资助 经费 广州市质监 局 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 100,000.00 与收益相关 资本市场融 广州市财政 奖励 奖励上市而 是 否 5,000,000.00 与收益相关 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 资补贴 局/广州市天 河区财政局 给予的政府 补助 污染治理项 目及设施改 造 广州市天河 区环境保护 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 4,086.32 与资产相关 失业保险支 持企业稳岗 补贴 广州市社会 保险基金管 理中心 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 246,831.36 与收益相关 省级农业发 展和农村工 作专项资金 广东省财政 厅国库 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 110,000.00 与收益相关 省级名优特 产品项目 广州市天河 区财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 79,000.00 与收益相关 清洁生产企 业奖励资金 湛江市麻章 区财政局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 20,000.00 与收益相关 土地置换补 偿款 广州开发区 财政国库 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 是 否 4,111,505.21 与收益相关 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 获得的补助 用电工程资 助款 广州开发区 财政国库 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 200,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 7,423,936.39 7,701,306.66 -- 其他说明： 无 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 5,581,595.60 8,117,200.95 5,581,595.60 其中：固定资产处置损失 236,361.37 903,393.52 236,361.37 对外捐赠 111,842.00 143,895.00 111,842.00 其他 1,034,087.04 694,287.27 1,034,087.04 合计 6,727,524.64 8,955,383.22 6,727,524.64 其他说明： 无 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 21,346,192.38 25,131,811.18 递延所得税费用 2,863,117.54 1,186,537.55 合计 24,209,309.92 26,318,348.73 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 项目 本期发生额 利润总额 130,128,228.72 按法定/适用税率计算的所得税费用 19,519,234.31 子公司适用不同税率的影响 2,069,204.66 调整以前期间所得税的影响 198,021.13 非应税收入的影响 -573,922.22 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 274,252.19 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -219,243.17 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 992,141.96 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 2,290,160.70 从事奶牛饲养的所得享受免征企业所得税的影响 -239,978.74 其他纳税调减事项影响 -100,560.90 所得税费用 24,209,309.92 其他说明 无 72、其他综合收益 详见附注五、57、其他综合收益。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 8,879,826.57 8,432,500.00 银行存款利息收入 1,562,270.79 6,651,403.24 营业外收入 966,856.17 305,504.02 往来款及其他（注） 3,750,786.30 2,605,420.36 合计 15,159,739.83 17,994,827.62 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 收到往来款及其他的现金主要为公司收取经销商的经营保证金和包装物押金等杂项。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 项目 本期发生额 上期发生额 营业费用及管理费用 179,190,842.01 167,330,864.50 财务费用 423,642.75 415,484.43 营业外支出 760,808.57 198,664.89 往来款及其他（注） 3,409,520.80 1,818,068.53 合计 183,784,814.13 169,763,082.35 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 支付往来款及其他的现金主要为公司退还经销商的经营保证金和包装物押金等杂项。 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 定增认购保证金 24,374,976.76 合计 24,374,976.76 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 发行股票相关费用 225,000.00 1,946,000.00 支付给少数股东的子公司减资款 2,000,000.00 合计 2,225,000.00 1,946,000.00 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 105,918,918.80 95,876,880.34 加：资产减值准备 2,457,240.77 1,706,639.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 31,831,772.30 29,795,267.17 无形资产摊销 1,242,734.40 1,141,647.45 长期待摊费用摊销 344,423.94 358,119.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 5,449,571.66 7,869,255.52 财务费用（收益以“－”号填列） 667,107.64 1,781,107.62 投资损失（收益以“－”号填列） -3,280,237.00 -6,005,710.80 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,863,117.56 1,186,537.55 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,421,890.09 -6,089,711.67 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -48,147,613.39 -26,340,175.71 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 45,402,380.31 2,189,835.47 经营活动产生的现金流量净额 135,327,526.90 103,469,692.54 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 251,426,850.74 135,252,581.04 减：现金的期初余额 135,252,581.04 488,860,358.87 现金及现金等价物净增加额 116,174,269.70 -353,607,777.83 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 251,426,850.74 135,252,581.04 其中：库存现金 145,253.22 97,785.85 可随时用于支付的银行存款 251,190,542.53 135,154,795.19 可随时用于支付的其他货币资金 91,054.99 三、期末现金及现金等价物余额 251,426,850.74 135,252,581.04 其他说明： 无 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 79、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 无 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 大额商誉形成的主要原因： 无 其他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 无 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 无 其他说明： 无 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司本期新增合并单位两家，为公司出资设立取得的子公司，具体说明如下： 公 司 名 称 合并期间 变 更 原 因 广东燕塘冷冻食品有限公司 2016年3月15日至 2016年12月31日 报告期内新设立的子公司 广州燕塘优鲜达电子商务有限公司 2016年7月19日至 2016年12月31日 报告期内新设立的子公司 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 湛江燕塘乳业有 限公司 湛江 湛江 生产及销售 100.00% 出资设立 汕头市燕塘乳业 有限公司 汕头 汕头 生产及销售 60.00% 出资设立 广东燕隆乳业科 技有限公司 广州 广州 研究与开发 98.00% 2.00% 出资设立 湛江燕塘澳新牧 业有限公司 湛江 湛江 奶牛养殖 25.00% 45.00% 非同一控制下企 业合并 陆丰市新澳良种 奶牛养殖有限公 司 陆丰 陆丰 奶牛养殖 100.00% 出资设立 广东燕塘冷冻食 品有限公司 广州 广州 生产及销售 100.00% 出资设立 广州燕塘优鲜达 电子商务有限公 司 广州 广州 销售 100.00% 出资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 公司控股子公司汕头市燕塘乳业有限公司根据其股东会决议将注册资本由1000万元减至500万元，2016年9月2日，汕头 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 市燕塘乳业有限公司完成工商变更登记并领取新营业执照。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明： 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括应收账款、短期借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司 在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定， 并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可 能降低风险的风险管理政策。 （一）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 对于经销商客户，公司采用先收款后发货的方式销售产品，因此该部分客户不存在信用风险的问题。对于经销商以外的客户， 本公司在与其签订相关协议之前，会进行尽职调查，对信用风险进行评估，根据客户的资产财务状况、历史信用记录核定相 应的信用期限，经过审批后签订相关协议，并在执行过程中实时监控，确保公司货款及时回收。公司通过对已有客户信用评 级的年度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 （二）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和价 格风险。 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的市场利率变动的风 险主要与公司以浮动利率计息的银行短期借款有关。公司持续关注市场利率水平，并依据最新的市场状况及时做出调整，以 降低利率波动对公司造成的风险。 （3）价格风险 公司以市场价格采购材料、销售产品，因此受到此等价格波动的影响。 （三）流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥 有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制，监控现金余额以及对未来12个月现金流量进行滚动 预测。公司建立资金监控管理制度,保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足公司经营需要,降低现金流量波动的 影响；同时实时监控资金流向,严格控制资金流动风险，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司 各项金融负债预计1年内到期。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 广东省燕塘投资有 限公司 广州 实业投资 8,000 万元 40.97% 40.97% 本企业的母公司情况的说明 详见“第六节 股份变动及股东情况”之“三、股东和实际控制人情况”部分。 本企业最终控制方是广东省农垦集团公司、广东省农垦总局。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注九、1、企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广东省农垦集团公司 实际控制人 广东省农垦总局 实际控制人 广东省粤垦投资有限公司 同一实际控制人 广东省湛江农垦集团公司 同一实际控制人 广东龙燕经济发展有限公司 受同一母公司控制 广东省农垦集团进出口有限公司 同一实际控制人 广东燕塘物业管理有限公司 受同一母公司控制 广东农垦燕岭大厦有限公司 同一实际控制人 广州广垦仓储有限公司 同一实际控制人 广东省红五月农场 同一实际控制人 广东省广垦橡胶集团有限公司 同一实际控制人 广东广垦畜牧有限公司 同一实际控制人 广东省广垦粮油有限公司 同一实际控制人 广东广垦糖业集团有限公司 同一实际控制人 广东省广垦橡胶集团销售有限公司 同一实际控制人 广州市粤垦房地产开发有限公司 同一实际控制人 广东省燕塘环力有限公司 同一实际控制人 广东新时代物业管理服务公司 同一实际控制人 广东绿色国际旅行社 同一实际控制人 广东智富时代出版传媒有限公司 同一实际控制人 深圳市广垦绿色农产品有限公司 同一实际控制人 广州市燕塘农贸市场经营管理有限公司 受同一母公司控制 广东省农垦科技中心 同一实际控制人 广东省广垦置业有限公司 同一实际控制人 广东广垦物流发展有限公司湛江分公司 同一实际控制人 广东广垦绿色农产品有限公司 同一实际控制人 广东广垦电子商务交易有限公司 同一实际控制人 东莞市广垦宏远绿色农产品有限公司 同一实际控制人 广东省铜锣湖农场 同一实际控制人 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 广州市广垦柏辉供应链管理有限公司 同一实际控制人 广东智富时代出版传媒有限公司 同一实际控制人 广东粤垦物业管理有限公司 同一实际控制人 广州市广橡国际贸易有限公司 同一实际控制人 湛江市垦泰物业服务有限公司 同一实际控制人 湛江燕岭翠园饭店有限公司 同一实际控制人 广州市粤垦贸易有限公司 同一实际控制人 湛江碧丽华模压制品有限公司 同一实际控制人 广东省农垦文化服务站 同一实际控制人 广东省红十月农场 同一实际控制人 广东粤垦小额贷款股份有限公司 本公司投资参股的企业 北京广垦太证投资中心（有限合伙） 本公司投资参股的企业 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市广垦绿色农产品有限公 司 销售产品 13,778.70 103,126.71 广州市粤垦房地产开发有限公 司 销售产品 70,205.13 91,753.63 广州市燕塘农贸市场经营管理 有限公司 销售产品 14,230.77 广东燕塘物业管理有限公司 销售产品 19,487.18 广东省燕塘投资有限公司 销售产品 17,713.59 6,457.99 广东省燕塘环力有限公司 销售产品 7,905.98 12,965.82 广东省农垦科技中心 销售产品 3,162.39 广东省农垦集团进出口有限公 司 销售产品 11,991.34 19,071.80 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 广东省广垦置业有限公司 销售产品 46,107.69 42,186.32 广东省广垦橡胶集团有限公司 销售产品 27,851.28 15,179.49 广东农垦燕岭大厦有限公司 销售产品 292,683.90 239,748.85 广东广垦物流发展有限公司湛 江分公司 销售产品 4,213.18 7,544.80 广东广垦绿色农产品有限公司 销售产品 1,452,618.05 1,274,591.36 广东广垦电子商务交易有限公 司 销售产品 632.48 1,581.20 东莞市广垦宏远绿色农产品有 限公司 销售产品 1,444,941.71 379,366.06 广东粤垦物业管理有限公司 销售产品 3,504.28 广州市广橡国际贸易有限公司 销售产品 12,649.58 湛江市垦泰物业服务有限公司 销售产品 73,378.46 湛江燕岭翠园饭店有限公司 销售产品 7,868.24 广州市粤垦贸易有限公司 销售产品 632.48 湛江碧丽华模压制品有限公司 销售产品 35,147.28 广东省农垦文化服务站 销售产品 243.11 广东省红十月农场 其他销售 187,200.00 广东广垦绿色农产品有限公司 其他销售 5,656.41 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 广东省红五月农 场 广东燕塘乳业股 份有限公司 280 亩土地 2009 年 09 月 09 日 2039 年 09 月 09 日 根据市场水平确 定交易价格 111,999.96 广东省铜锣湖农 场 陆丰市新澳良种 奶牛养殖有限公 司 1005 亩 2015 年 06 月 16 日 2035 年 06 月 15 日 根据市场水平确 定交易价格 703,500.00 关联托管/承包情况说明 2009年9月、2010年11月，公司与关联方广东省红五月农场签订《土地承包合同书》（200903号）、《补充协议》及《补 充合同书》，约定公司向广东省红五月农场承包土地280亩，用于奶牛生产基地建设。承包使用时间从2009年9月9日至2039 年9月9日止，共30年，约定支付土地补偿款1,805,100.00元，土地承包费价格如下： 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 时 间 承包费价格 第1-10年 400元/亩/年 第11-20年 450元/亩/年 第21-30年 500元/亩/年 2015年6月，公司与关联方广东省铜锣湖农场签订《土地承包合同书》，约定公司向广东省铜锣湖农场承包土地1005亩， 用于奶牛养殖及配套种植。承包使用时间从2015年6月16日至2035年6月15日止，共20年，土地承包费价格如下： 时 间 承包费价格 第1-10年 700元/亩/年 第11-20年 800元/亩/年 另外，公司委托广东省铜锣湖农场处理承包土地范围内的补偿和拆迁工作，截至2016年12月31日，公司已预付广东省铜 锣湖农场3,500,000元款项。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 广州广垦仓储有限公司 仓库 2,352,708.53 1,518,679.25 广东省燕塘投资有限公司 宿舍 157,802.89 180,756.00 广东省铜锣湖农场 办公楼 10,000.00 关联租赁情况说明 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁 终止日 租赁费定价依据 广州广垦仓储有限公司 广东燕塘乳业股份有限公司 仓库 2010年 6月1日 2015年 5月31日 根据市场水平确定交 易价格 广州广垦仓储有限公司 广东燕塘乳业股份有限公司 仓库 2016年 6月1日 2017年 5月31日 根据市场水平确定交 易价格 广州广垦仓储有限公司 广东燕塘乳业股份有限公司 仓库 2015年 2月1日 2016年 5月31日 根据市场水平确定交 易价格 广州广垦仓储有限公司 广东燕塘乳业股份有限公司 仓库 2016年 6月1日 2017年 5月31日 根据市场水平确定交 易价格 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 广州广垦仓储有限公司 广东燕塘乳业股份有限公司 仓库 2015年 8月1日 2016年 7月31日 根据市场水平确定交 易价格 广州广垦仓储有限公司 广东燕塘乳业股份有限公司 仓库 2016年 8月1日 2017年 7月31日 根据市场水平确定交 易价格 广州广垦仓储有限公司 广东燕塘乳业股份有限公司 仓库 2016年 10月1日 2017年 7月31日 根据市场水平确定交 易价格 广州广垦仓储有限公司 广东燕塘冷冻食品有限公司 仓库 2016年 8月1日 2021年 3月31日 根据市场水平确定交 易价格 广州广垦仓储有限公司 广东燕塘冷冻食品有限公司 仓库 2016年 4月1日 2021年 3月31日 根据市场水平确定交 易价格 广州广垦仓储有限公司 广东燕塘冷冻食品有限公司 仓库 2016年 12月1日 2021年 3月31日 根据市场水平确定交 易价格 广东省燕塘投资有限公 司 广东燕塘乳业股份有限公司 宿舍 2015年 2月1日 2016年 1月31日 根据市场水平确定交 易价格 广东省燕塘投资有限公 司 广东燕塘乳业股份有限公司 宿舍 2016年 2月1日 2017年 1月31日 根据市场水平确定交 易价格 广东省铜锣湖农场 陆丰市新澳良种奶牛养殖有 限公司 办公楼 2016年 6月1日 2017年 5月31日 根据市场水平确定交 易价格 年 度 确 认 的 租 赁 费 2016年度（元） 2015年度（元） 广州广垦仓储有限公司 2,352,708.53 1,518,679.25 广东省燕塘投资有限公司 157,802.89 180,756.00 广东省铜锣湖农场 10,000.00 - 合 计 2,520,511.42 1,699,435.25 年度确认的与租赁相关的费用 2016年度（元） 2015年度（元） 广州广垦仓储有限公司 1,295,917.60 847,246.30 合 计 1,295,917.60 847,246.30 2012年5月，公司与广州广垦仓储有限公司续签仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号龙洞库区的三号 仓库一层1号位，面积1,500平方米，租期为2012年6月1日至2014年5月31日，仓储保管费按每月26元/平方米，月租金39,000.00 元，货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算。2014年5月，公司与广州广垦仓储有限公司续 签仓储合同，租期为2014年6月1日至2015年5月31日，仓储费按32元/平方米计算每月48,000.00元，理货服务费按6元/平方米 计算每月9,000.00元，货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算。 2016年5月，公司与广州广垦仓储有限公司签订仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号龙洞仓库自编三 号楼1层2号库位，面积1,500平方米，租期为2016年6月1日至2017年5月31日，仓储保管费按每月39元/平方米，月租金58,500.00 元，货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算 。 2015年2月，公司与广州广垦仓储有限公司签订仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号龙洞库区的三号 仓库一层3号、6号库位，面积1,750平方米，租期为2015年2月1日至2016年5月31日，仓储保管费按每月39元/平方米，月租金 68,250.00元，货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算 。 2016年5月，公司与广州广垦仓储有限公司续签仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号龙洞仓库自编三 号楼一层3号、6号库位，面积1,750平方米，租期为2016年6月1日至2017年5月31日，仓储保管费按每月39元/平方米，月租金 68,250.00元，货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算 。 2015年8月，公司与广州广垦仓储有限公司签订仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号龙洞库区的三号 仓库二楼3、4、9号库位，面积1,270平方米，租期为2015年8月1日至2016年7月31日，仓储保管费按每月33元/平方米，月租 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 金41,910.00元，货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算。 2016年6月，公司与广州广垦仓储有限公司签订仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号龙洞仓库自编三 号楼2层3、4、5、9、10号库位，面积2,050平方米，租期为2016年8月1日至2017年7月31日，仓储保管费按每月33元/平方米， 月租金67,650.00元，货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算。 2016年公司与广州广垦仓储有限公司签订仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号龙洞仓库自编三号楼2 层13号库区，面积505平方米，租期为2016年10月1日至2017年7月31日，仓储保管费按每月33元/平方米，月租金16,665.00元， 货物出入库装卸费、转仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算。 2016年4月，公司与广州广垦仓储有限公司签订仓储合同，租赁该公司位于广州市天河区广汕一路680号自编3号楼首层 107库，一楼面积260平方米，二楼面积260平方米，租期为2016年4月1日至2021年3月31日，仓储租金一楼按每月50元/平方 米，月租金13,000.00元，二楼按每月20元/平方米，月租金5,200.00元，一二楼合计每月18,200.00元。货物出入库装卸费、转 仓费按广州广垦仓储有限公司所定收费标准结算，第一个月按18,200.00元整打包结算。 2016年11月24日，公司与广州广垦仓储有限公司公司签署了《房屋租赁合同》，约定租赁该公司位于广州市天河区广汕 一路680号自编一号楼，2楼205房，面积30平方米，租期为2016年12月1日至2021年3月31日，月租金1,110元，月管理费用740 元，合计1,850元/月。 2016年7月，公司与广州广垦仓储有限公司公司签署了《房屋租赁合同》，约定租赁该公司位于广州市天河区广汕一路 680号龙洞库区自编一号楼首层106/107两间房，面积共60平方米，租期为2016年8月1日至2021年3月31日，月租金2,040元， 月管理费用1,360元，合计3,400元/月。 2015年1月，公司与广东省燕塘投资有限公司签订物业租赁合同，租赁该公司位于天河区新燕花园后门，广州市第75中 学（燕塘校区）正门外左侧斜对面的平房及空地，建筑物面积311平方米，空地面积192平方米，租期为2015年2月1日至2016 年1月31日，平房及空地合计每月租金15,063.00元。 2016年1月，公司与广东省燕塘投资有限公司续签物业租赁合同，租赁该公司位于天河区新燕花园后门，广州市第75中 学（燕塘校区）正门外左侧斜对面的平房及空地，建筑物面积311平方米，空地面积192平方米，租期为2016年2月1日至2017 年1月31日，平房及空地合计每月租金15,063.00元。 2016年6月，陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司与广东省铜锣湖农场签订租赁房屋合同，租赁该公司位于陆丰市铜锣湖 农场蕉园小区五座1号第二层西侧的办公房屋，面积160平方米，租期为2016年6月1日至2017年5月31日，租金为10,000.00元， 于合同签订生效之日一次性交清。 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 广东省燕塘投资有限公 司 150,000,000.00 2015 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 否 关联担保情况说明 上表“担保金额”实为“最高担保额”；公司于2015年提取上述关联担保贷款余额2,000万，并已于报告期内还清，报告 期末无担保借款。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 7,535,323.62 7,616,766.96 （8）其他关联交易 公司接受关联方提供服务的收费金额如下： 关联方 交易内容 2016年度（元） 2015年度（元） 广东农垦燕岭大厦有限公司 餐饮及住宿服务及 福利用品采购 43,028.83 21,943.00 广东智富时代出版传媒有限公司 广告费 - 24,000.00 广东绿色国际旅行社 租车费 3,000.00 12,288.00 广东广垦绿色农产品有限公司 促销费 - 5,000.00 广东广垦绿色农产品有限公司 餐饮费 - 322.00 广州市广垦柏辉供应链管理有限公司 配送费 191,658.40 475,304.92 广东广垦绿色农产品有限公司 福利用品采购 446,980.00 546,981.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广东农垦燕岭大厦 有限公司 17,971.91 898.60 1,916.70 95.84 应收账款 东莞市广垦宏远绿 色农产品有限公司 260,912.51 13,045.63 153,369.02 7,668.45 应收账款 广东广垦绿色农产 品有限公司 147,236.28 7,361.81 591,576.99 29,578.85 应收账款 深圳市广垦绿色农 产品有限公司 10,886.78 544.34 29,429.25 1,471.46 其他应收款 广州广垦仓储有限 公司 41,400.00 2,070.00 41,400.00 41,400.00 其他应收款 广东广垦绿色农产 品有限公司 6,618.00 330.90 其他非流动资产 广东省铜锣湖农场 3,500,000.00 3,000,000.00 预付款项 广东省红五月农场 186,666.72 298,666.68 预付账款 广东省燕塘投资有 限公司 14,345.69 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收账款 广东广垦物流发展有限公司 湛江分公司 1,438.99 60.51 预收账款 广东广垦绿色农产品有限公 司 4,284.86 预收账款 广东省农垦文化服务站 321.20 预收账款 广东省燕塘投资有限公司 67.24 预收账款 湛江燕岭翠园饭店有限公司 11.16 应付账款 广州市广垦柏辉供应链管理 有限公司 110,039.31 其他应付款 广东广垦绿色农产品有限公 司 524.50 其他应付款 广东省粤垦投资有限公司 3,874,979.65 其他应付款 广东省湛江农垦集团公司 1,500,000.00 其他应付款 广东广垦物流发展有限公司 湛江分公司 9.50 475.00 其他应付款 广州市广垦柏辉供应链管理 110,000.00 110,000.00 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 有限公司 其他应付款 东莞市广垦宏远绿色农产品 有限公司 15,180.40 15,107.00 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至报告期末，公司无影响正常经营活动需作披露的重大承诺事项。 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2016年12月31日止，公司无影响正常经营活动需作披露的或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 根据2017年2月27日公司董事会决议，2016年度利润分配预案如下：拟以2016年12月31日公司总股本157,350,000股为基 数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.50元（含税）。该方案需股东大会通过后才能实施。 除上述事项外，截至报告日公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 无 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 （2）其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 无 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 （4）其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 根据2016年8月30日公司第二届董事会第二十一次会议和2017年1月23日第三届董事会第二次会议审议通过的《燕塘乳业 非公开发行股票预案》，公司拟非公开发行数量不超过19,752,817股的股票，募集资金总额不超过48,749.95万元（含48,749.95 万元）。本次非公开发行股票方案尚需经有权国有资产监督管理机构批准、公司股东大会审议通过和中国证监会的批准后方 可实施。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 45,803,3 63.73 100.00% 2,330,84 3.61 5.09% 43,472,52 0.12 34,707, 409.90 100.00% 1,751,202 .18 5.05% 32,956,207. 72 合计 45,803,3 63.73 100.00% 2,330,84 3.61 5.09% 43,472,52 0.12 34,707, 409.90 100.00% 1,751,202 .18 5.05% 32,956,207. 72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 45,629,348.21 2,281,467.41 5.00% 1 至 2 年 77,342.93 23,202.88 30.00% 2 至 3 年 50,959.44 25,479.72 50.00% 3 年以上 693.60 693.60 100.00% 合计 45,758,344.18 2,330,843.61 5.09% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 579,641.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公 司 名 称 金 额 账龄 占总额的比例 (%) 坏账准备期末 余额 第一名 9,553,992.39 1年以内 20.86 477,699.62 第二名 4,425,147.61 1年以内 9.66 221,257.38 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 第三名 4,201,240.90 1年以内 9.17 210,062.05 第四名 4,118,987.34 1年以内 8.99 205,949.37 第五名 4,057,279.85 1年以内 8.86 202,863.99 合 计 26,356,648.09 57.54 1,317,832.41 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 83,701,8 30.99 100.00% 738,162. 74 0.88% 82,963,66 8.25 93,501, 821.48 100.00% 375,789.3 0 0.40% 93,126,032. 18 合计 83,701,8 30.99 100.00% 738,162. 74 0.88% 82,963,66 8.25 93,501, 821.48 100.00% 375,789.3 0 0.40% 93,126,032. 18 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,752,844.18 87,642.21 5.00% 1 至 2 年 1,022,754.60 306,826.38 30.00% 2 至 3 年 535,652.06 267,826.03 50.00% 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 3 年以上 75,868.12 75,868.12 100.00% 合计 3,387,118.96 738,162.74 21.79% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 362,373.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 80,396,284.07 91,627,016.42 押金及保证金 2,574,029.25 1,801,908.60 备用金及其他 731,517.67 72,896.46 合计 83,701,830.99 93,501,821.48 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 内部往来 54,287,412.14 1 年以内 64.86% 第二名 内部往来 24,229,381.36 1 年以内 28.95% 第三名 内部往来 1,661,642.88 1 年以内 1.98% 第四名 押金 900,000.00 1-2 年、2-3 年 1.07% 第五名 保证金 500,000.00 1 年以内 0.60% 合计 -- 81,578,436.38 -- 97.46% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 379,989,175.00 379,989,175.00 371,989,175.00 371,989,175.00 合计 379,989,175.00 379,989,175.00 371,989,175.00 371,989,175.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 湛江燕塘乳业有 60,051,950.00 60,051,950.00 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 限公司 汕头市燕塘乳业 有限公司 6,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 广东燕隆乳业科 技有限公司 283,220,000.00 283,220,000.00 陆丰市新澳良种 奶牛养殖有限公 司 9,800,000.00 9,800,000.00 湛江燕塘澳新牧 业有限公司 12,917,225.00 12,917,225.00 广东燕塘冷冻食 品有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 广州燕塘优鲜达 电子商务有限公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 371,989,175.00 11,000,000.00 3,000,000.00 379,989,175.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 974,567,014.69 629,078,530.33 909,732,587.94 591,814,720.79 其他业务 23,929,158.19 21,583,738.69 7,872,156.69 7,256,848.64 合计 998,496,172.88 650,662,269.02 917,604,744.63 599,071,569.43 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 其他说明： 无 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,200,000.00 1,560,000.00 理财产品收益 790,050.70 2,403,854.80 合计 1,990,050.70 3,963,854.80 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -5,449,571.66 公司报告期内淘汰生物资产(奶牛)产生 的损失。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,423,936.39 主要是报告期内公司收到广州开发区财 政国库土地置换补偿款及上级补贴。 委托他人投资或管理资产的损益 3,280,237.00 购买理财产品产生的收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -165,586.24 减：所得税影响额 2,250,912.45 少数股东权益影响额 -792,711.21 合计 3,630,814.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 13.06% 0.67 0.67 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 12.61% 0.65 0.65 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 无 4、其他 无 广东燕塘乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的公司2016年年度报告文本。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件。 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的公司2016年年度审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿、备案文件底稿。 注：以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。