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重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 03 月 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人朱堂福、主管会计工作负责人丁家海及会计机构负责人(会计主 管人员)刘利声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资 者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因 素，存在很大的不确定性，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识， 并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部 分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相 关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截止 2015 年 12 月 31 日 公司总股本 208,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元（含 税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 12 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 44 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 58 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 66 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 143 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、蓝黛传动 指 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 蓝黛实业 指 本公司前身重庆市蓝黛实业有限公司 控股股东 指 朱堂福先生 实际控制人 指 朱堂福和熊敏夫妇及其子朱俊翰先生 科博传动 指 本公司全资子公司重庆蓝黛科博传动技术有限公司 帝瀚机械 指 本公司控股子公司重庆帝瀚动力机械有限公司 蓝黛变速器 指 本公司全资子公司重庆蓝黛变速器有限公司 蓝黛自动化 指 本公司全资子公司重庆蓝黛自动化科技有限公司 北齿蓝黛 指 本公司控股子公司重庆北齿蓝黛汽车变速器有限公司 黛荣传动 指 本公司联营公司重庆黛荣传动机械有限公司 英福安 指 本公司合营公司重庆英福安变速器有限公司 艾凯机电 指 重庆艾凯机电有限公司，实际控制人朱俊翰先生个人独资公司 万联证券 指 万联证券有限责任公司 四川华信 指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元/万元 指 人民币元/万元，中华人民共和国法定货币单位 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 蓝黛传动 股票代码 002765 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 公司的中文简称 蓝黛传动 公司的外文名称（如有） CHONGQING LANDAI POWERTRAIN CORP., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） LANDAI POWERTRAIN 公司的法定代表人 朱堂福 注册地址 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号 注册地址的邮政编码 402760 办公地址 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号 办公地址的邮政编码 402760 公司网址 电子信箱 landai@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 卞卫芹 张英 联系地址 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号 电话 023-41410188 023-41410188 传真 023-41441126 023-41441126 电子信箱 landai@ zy55669598@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 重庆市璧山区璧泉街道剑山路 100 号公司证券法务部 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 20394074-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 四川省成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 签字会计师姓名 赵勇军、谢洪奇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 万联证券有限责任公司 上海市竹林路 101 号 602 室 张宣扬 2015 年 6 月 12 日至 2017 年 12 月 31 日 万联证券有限责任公司 上海市竹林路 101 号 602 室 李鸿 2015 年 6 月 12 日至 2015 年 8 月 18 日 万联证券有限责任公司 上海市竹林路 101 号 602 室 白树锋 2015 年 8 月 19 日至 2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 783,370,100.56 780,694,115.02 0.34% 655,384,017.01 归属于上市公司股东的净利润（元） 74,043,207.11 81,428,310.72 -9.07% 53,932,793.65 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 55,336,245.56 69,419,337.72 -20.29% 48,350,193.94 经营活动产生的现金流量净额（元） -5,760,116.94 -11,979,213.48 51.92% 63,729,568.75 基本每股收益（元/股） 0.41 0.52 -21.15% 0.35 稀释每股收益（元/股） 0.41 0.52 -21.15% 0.35 加权平均净资产收益率 9.37% 16.36% -6.99% 11.19% 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 1,579,514,626.43 1,165,450,381.61 35.53% 1,009,145,222.47 归属于上市公司股东的净资产（元） 998,350,168.12 574,379,174.21 73.81% 503,951,873.49 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 196,724,555.83 207,797,028.35 136,237,658.54 242,610,857.84 归属于上市公司股东的净利润 19,838,238.06 17,422,296.30 8,392,796.70 28,389,876.05 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 17,406,864.37 15,047,171.29 3,360,609.11 19,521,600.79 经营活动产生的现金流量净额 51,899,723.45 5,161,263.19 -31,634,526.28 -31,186,577.30 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分） -514,868.38 1,399,093.96 -645,782.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 22,761,452.24 12,679,876.64 7,221,015.02 委托他人投资或管理资产的损益 72,123.30 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 -95,468.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -189,858.99 48,430.03 -7,468.49 减：所得税影响额 3,305,007.00 2,119,110.10 985,164.66 少数股东权益影响额（税后） 21,411.37 -682.47 合计 18,706,961.55 12,008,973.00 5,582,599.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主营业务是从事乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、变速器总成、摩托车主副轴组件的研发、生 产与销售，公司主要产品为乘用车变速器齿轮、壳体等零部件及变速器总成、摩托车主副轴组件等，其中 变速器总成装配所需的主要零部件均由公司自主研发与生产。公司产品主要应用于主机市场。经过多年发 展，公司已经确立了自己在乘用车变速器行业中的市场地位，公司是吉利汽车、众泰汽车、奇瑞汽车、力 帆股份等多家知名乘用车企业动力传动部件供应商，部分产品出口到中东地区、印度，初步形成了内外销 同步发展的业务格局。在乘用车变速器齿轮份额和品牌影响力不断增加的基础上，公司继续加强产品和技 术的开发，将竞争优势向乘用车变速器总成领域延伸，在手动变速器总成已经在众泰汽车、力帆股份、赛 帕汽车得到规模应用的基础上，未来将进一步拓展自动变速器、混合动力变速器市场。 公司产品主要为针对乘用车主机厂特定车型设计制造配套供应的非标产品，经营模式为以销定产，采 取订单式生产采购的经营模式，产品以直销模式为主。公司与客户首先签订采购主合同，作为框架协议明 确公司作为供应商加入客户的供应体系；再通过价格协议明确零部件供应的价格和规格等信息；每月末， 客户以电子邮件、传真或在其ERP系统中公示等方式提出下月需求计划，公司根据客户的具体销售订单情 况安排采购、生产计划。由于公司和客户合作紧密，公司可以根据主机厂新产品、新项目要求进行同步的 技术和产品开发，快速响应客户的个性化需求，同时也促进了公司技术实力、制造水平的提升和发展。 经过多年积累，公司在汽车动力传动产品方面拥有较强的核心竞争力。公司产品开发能力强，近年来 不断开发多个种类的新产品，从而有力地提升公司的综合竞争力。作为国家科技重大专项项目牵头单位， 公司“4AT变速器”等19项变速器相关产品被认定为“重庆市重点新产品”，“蓝黛轿车变速器总成及零部件”、 “蓝黛轿车变速器总成8A4+1”获得“重庆市名牌产品”称号，“LD517MF变速器总成”、“LD型汽车变速器总 成”被认定为“重庆市高新技术产品”，取得了授权专利81项，其中发明专利11项。 公司所属行业的发展状况参见本报告“第四节管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“（一） 行业竞争格局和发展趋势”。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期末长期股权投资较上年末减少 20,559,795.75 元，主要系合营公司英福安于 2015 年 12 月 31 日完成注销登记手续，公司收回对其投资 20,417,101.28 元所致。 固定资产 报告期末固定资产较上年末增加 6.43%，主要系报告期部分募投项目购置机器设备 转固所致。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 无形资产 无重大变化。 在建工程 报告期末固定资产较上年末减少 41.55%，主要系本期部分募投项目购置设备于在建 工程转入固定资产所致。 其他非流动资产 报告期末其他非流动资产较上年末增加 22,163,731.23 元，增加 465%，主要系报告 期新增预付厂房等建设工程及购置设备款项所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、技术优势 公司始终注重并大力发展具有自主知识产权的核心技术，公司具备变速器齿轮和总成的自主设计和配 套开发能力。作为国家高新技术企业和国家科技重大专项项目牵头单位，公司“4AT变速器”等19项变速器 相关产品被认定为“重庆市重点新产品”，“蓝黛轿车变速器总成及零部件”、“蓝黛轿车变速器总成8A4+1” 获得“重庆市名牌产品”称号，“LD517MF变速器总成”、“LD型汽车变速器总成”被认定为“重庆市高新技术 产品”。报告期末，公司取得了授权专利81项，其中发明专利11项。报告期内，公司持续加大研发投入力 度，加强研究投入，公司在坚持自主创新的同时，重视与有关高校及科研院所的合作，积极借助外部研究 机构的力量，与重庆大学建立了密切的合作开发关系，形成了以公司和整车厂为主体、科研院校为协作平 台的产学研一体化的运作模式，进一步提升了公司的技术创新能力。 2、客户优势 公司拥有优质的国内外客户群体，在进入国内外客户配套体系后，长期为优质国内外客户提供配套服 务，并以客户需求为驱动力，在产品质量和交货速度方面满足客户的严格要求，公司已经与国内外多家整 车（整机）厂建立了长期的战略合作伙伴配套关系，成为国内外多家乘用车企业核心供应商。既发展国内 客户同时也拓展国际市场业务有助于公司规避国内宏观经济波动对乘用车市场造成的影响，国内国外互补 的客户结构有助于维持公司业务的长期稳定发展。 3、积极的市场策略 自创立以来公司一直以积极的市场策略应对市场的调整，以对行业前瞻性的认识、规划、决策与执行， 不断提升公司综合竞争实力。公司自2002年开始启动乘用车变速器齿轮市场，随后拓展乘用车变速器总成 业务，在分享国内自主品牌乘用车高速发展机遇的同时，在配套体系上逐步向外销市场、合资自主品牌市 场迈进，在产品上不断加大手动变速器、自动变速器、混合动力变速器的研发力度，以积极的市场策略赢 得了稳固的市场份额，增强了公司的行业领先优势。 4、产品制造及质量优势 作为专业的乘用车变速器齿轮及总成制造企业，公司为多家主机厂配套供应变速器齿轮使公司积累了 多种类型的变速器齿轮生产制造经验，目前公司在产的乘用车变速器齿轮达到600多种，与单独从事齿轮 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 制造的企业相比较，公司变速器总成的设计、制造能力也有助于更好地理解变速器齿轮的生产制造要求； 公司变速器齿轮生产制造能力的提高，又促进了乘用车变速器总成生产制造能力的提升。公司在变速器齿 轮热处理变形控制、生产线零件尺寸快速测量、变速器齿轮修形、多锥同步器在变速器生产中的应用等方 面拥有显著优势，自主开发的多项工装、夹具已经取得发明专利或者实用新型专利，核心技术和专利技术 在制造过程中的良好运用在提高生产效率、降低生产成本的同时提升了公司产品的质量。 公司不断完善质量管理体系，通过了ISO9001和ISO/TS16949质量体系认证，在研发、制造、采购、营 销和售后等各个环节上都严格按照体系要求进行，使各环节的质量管理水平得到有效控制。公司积极推行 精益生产管理模式，在缩短产品开发周期、减少生产过程库存、各生产工序的质量控制方面取得了良好的 成效，大大提高了产品的质量和竞争力。 5、区位及成本优势 公司所在地重庆市地处东西结合部，是我国西部大开发的重点开发地区，享受税收优惠政策；重庆市 将汽车摩托车作为五大支柱产业之一，并出台相应的产业政策配套扶持；重庆市工业基础雄厚，是中国重 要的汽车（摩托车）零部件制造基地，区域配套资源丰富，在保证公司产品质量的同时，降低了生产成本； 另外，公司客户相对稳定、集中，单一客户成熟产品供货量比较大，具有规模优势；长期稳定的配套合作 直销模式也使公司销售费用支出得到有效控制。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，中国经济增速继续回调，国内宏观经济运行持续面临较大下行压力，面对艰巨繁重的国内改 革发展稳定任务，中国汽车产业也进入了微增长的新常态；随着国内汽车产业合资品牌和自主品牌企业之 间市场竞争的日益加剧，乘用车行业呈现出整体增速趋缓与市场竞争激烈并存的格局。报告期内，公司作 为主要向国内品牌主机厂提供乘用车变速器总成及零部件的供应商，面对复杂错综的经济环境，公司经营 管理层紧绕公司发展战略和经营目标，狠抓市场开拓，积极拓展新业务和新客户；紧跟行业发展态势和主 机厂产品结构调整，持续加大产品研发投入，推进产品技术转型升级，调整和优化产品结构，提升企业核 心竞争力；在巩固现有的乘用车变速器齿轮份额和品牌影响力的基础上，继续提升乘用车变速器总成竞争 优势，确保公司持续、稳健发展。报告期内，公司实现营业收入78,337.01万元，同比增长0.34%；营业利 润6,405.82万元，同比下降23.64%；利润总额8,611.49万元，同比下降12.14%；实现归属于母公司股东的净 利润7,404.32万元，同比下降9.07%。 回顾总结报告期内经营工作情况： 1、持续加强市场开发。2015年是公司市场开发和新产品开发成果较为显著的一年，公司市场开拓工 作以新目标市场开拓与原合作市场业务拓宽相结合，并将重心放在了大力狠抓变速器总成市场拓展，一方 面紧跟主机厂转型升级需求进行配套产品改进和新品开发，报告期实现了对众泰汽车新车型匹配、四川汽 车新车型搭载等，与主机厂合作日趋紧密；另一方面，积极培育新市场，对长安跨越、北汽银翔和东风小 康实现了当年接触当年立项的高速运作，这为公司未来可持续发展奠定了坚实的基础。 2、加大产品研发力度，提升技术实力。报告期内，公司依托技术中心平台，持续加快新产品开发。 2015年，公司变速器总成立项研发或改进项目36项，其中有5款手动变速器总成成功量产；变速器零部件 开发涉及项目84项，零件300多个，并且产品研发方向由手动变速器向AMT/AT方面扩展；公司与重庆大学 合作设计研发的EVT混合动力变速器目前正处于功能性实验阶段；公司研发的电动车变速器目前已送样机 至主机厂，若测试验证通过，有望未来给公司带来增量收益；公司研发的分动器产品已完成全部试验，并 进入小批量生产阶段。报告期公司申请专利23项，其中发明专利7项，截至报告期末公司获得有效授权专 利计81项，其中发明专利11项。 3、加强生产经营管理和质量控制。报告期，生产管理方面，公司以生产现场五大任务（安全.环境、 品质、生产.保全、成本、人事）为基础持续深化精益生产管理，并进行生产线调整优化和自动生产线建设， 尤其是机器人自动生产线建设的重大突破，极大地提升了生产效率、减少了浪费。产品质量方面，公司严 格按照TS16949质量体系要求开展公司质量管理工作，强化全员“工序内造就品质”的理念，通过在生产现 场设立质量控制点、品质角、质量专员和质量例会制等，对人、机、料、法、环等进行全面管理，提高产 品质量稳定性。积极开展创意改善活动，强化团队合作精神，筹建技能训练场，以课题形式强化技能培训， 加强后续人才队伍的培养工作。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 4、加强资源整合、积极寻求对外合作。报告期内，公司积极利用上市公司平台促进主营业务发展， 积极进行资源整合、寻求对外投资与合作。为促进公司变速器总成业务的进一步增长，促进公司资源的优 化整合，提高管理效益，公司设立全资子公司蓝黛变速器，完成了将公司总成业务向子公司整体转移，使 蓝黛变速器专注于变速器总成领域。公司与北汽集团下属全资子公司合资成立了公司控股子公司北齿蓝 黛，以进一步提高公司在变速器市场领域的开拓能力和强化品牌经营能力。 5、报告期内，公司完成首次公开发行股票并在深交所挂牌上市工作。公司股票上市，有效增强了公 司资本实力，将对进一步巩固公司行业地位、提升公司品牌影响力及增强持续盈利能力等产生深远且积极 的影响。 二、主营业务分析 1、概述 公司主营业务收入主要来源于销售乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、乘用车变速器总成、摩托车主 副轴组件等产品收入，产品主要应用于主机市场。报告期内，公司实现营业收入78,337.01万元，同比增长 0.34%，实现主营业务收入70,994.76万元，同比增长0.03%，主要为报告期内，公司所属行业整体增速放缓， 受部分客户对应车型销售量景气度影响，公司部分成熟产品业务规模较上年有所下降；2015年公司出口业 务收入较上年度有所下降；同时公司加大新品开发力度，优化产品结构，积极拓展新客户、新业务，国内 部分合作客户及新增客户产品销售收入增长，使得公司报告期营业收入与上年同期基本持平。报告期，公 司营业成本62,131.88万元，同比增加4.55%，期间费用9,267.20万元，同比增加8.24%；营业利润6,405.82 万元，较上年同期下降了23.64%，主要原因系下游部分客户成熟产品价格下降；公司盈利能力不同的产品 结构发生变化，部分毛利率较低的产品占比上升；以及报告期销售费用和管理费用期间费用较上年同期有 所增加所致。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 783,370,100.56 100% 780,694,115.02 100% 0.34% 分行业 汽车零部件制造行业 709,947,556.17 90.63% 709,757,352.18 90.91% 0.03% 其他业务 73,422,544.39 9.37% 70,936,762.84 9.09% 3.50% 分产品 乘用车手动变速器 总成 360,136,466.56 45.97% 314,274,953.67 40.26% 14.59% 乘用车手动变速器 齿轮 236,503,436.90 30.19% 250,108,838.38 32.04% -5.44% 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 乘用车自动变速器 零部件 5,073,676.10 0.65% 9,647,420.64 1.24% -47.41% 汽配压铸产品 51,570,296.01 6.58% 69,097,323.87 8.85% -25.37% 外协外购件 39,315,590.62 5.02% 43,775,069.65 5.61% -10.19% 摩托车主副轴组件 16,915,227.55 2.16% 22,181,026.75 2.84% -23.74% 其他产品 432,862.43 0.06% 672,719.22 0.09% -35.65% 其他业务 73,422,544.39 9.37% 70,936,762.84 9.09% 3.50% 分地区 国内销售 736,977,582.73 94.08% 704,815,417.53 90.28% 4.56% 国外销售 46,392,517.83 5.92% 75,878,697.49 9.72% -38.86% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车零部件制造 行业 709,947,556.17 560,836,064.67 21.00% 0.03% 4.29% -3.23% 分产品 乘用车手动变速 器总成 360,136,466.56 283,294,736.70 21.34% 14.59% 20.15% -3.64% 乘用车手动变速 器齿轮 236,503,436.90 181,590,735.34 23.22% -5.44% -1.03% -3.42% 汽配压铸产品 51,570,296.01 40,139,913.97 22.16% -25.37% -22.84% -2.56% 分地区 国内销售 736,977,582.73 586,754,794.95 20.38% 4.56% 8.26% -2.62% 国外销售 46,392,517.83 34,564,017.89 25.50% -38.86% -33.12% -6.39% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 主营业务收入及毛利率分产品比较分析： ①乘用车手动变速器总成 公司主要通过将公司自产的乘用车变速器齿轮和壳体与外购的其他配件进行装配生产乘用车手动变 速器总成。报告期内，公司始终致力于变速器总成新产品的研发与现有产品的改进，提高产品结构和档次， 2015 年，公司乘用车手动变速器总成销售收入较上年度增长 4,586.15 万元，增幅为 14.59%，变速器总成 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 销售收入占主营业务收入的比重已达 50.73%，成为公司销售收入最高的产品类别。随着新客户的逐步引入， 未来公司乘用车变速器总成销售收入有望实现进一步增长。2015 年度，公司乘用车手动变速器总成的毛利 率为 21.34%，与上年相比下降 3.64%，主要原因为：一方面受固定成本分配率增加等因素影响，带动产品 成本逐步增加；另一方面，因盈利能力不同的产品结构发生变化，使得毛利率较低的产品占乘用车手动变 速器总成比例较大，成本和收入两方面的因素使得 2015 年度乘用车手动变速器总成毛利率较上年度有所 下降。 ②乘用车手动变速器齿轮 乘用车手动变速器齿轮是本公司的主导产品，也是公司各类别产品中毛利率相对较高的产品之一。 2015 年度，乘用车手动变速器齿轮销售收入为 23,650.34 万元，较上年度减少 1,360.54 万元，下降 5.44%， 主要原因为公司对伊朗市场的齿轮销售收入较上年减少；另一方面，受部分客户对应车型销售量下滑影响， 部分成熟产品业务规模较上年有所下降以及部分客户成熟产品价格下降所致。报告期，乘用车手动变速器 齿轮的毛利率为 23.22%，同比下降 3.42%，主要原因是受主要客户相应车型销售情况变化以及结构调整影 响，报告期乘用车手动变速器齿轮产品销售规模较上年有所下降；部分客户成熟产品价格下降，以及出口 产品汇率下降，使得报告期乘用车手动变速器齿轮毛利率构成不利影响。 ③乘用车自动变速器零部件 乘用车自动变速器零部件销售收入占公司主营业务收入的比重较小，2015 年，乘用车自动变速器零部 件收入为 507.37 万元，同比下降 47.41%，主要原因为报告期原下游客户对应产品产量下降，自动变速器 零部件产品处于旧产品升级换代、新客户新产品尚未量产的过渡阶段所致。由于原高毛利率的产品收入占 比下降，导致报告期产品毛利率有所下降。随着公司募集资金投资项目乘用车自动变速器零部件生产线的 建成，新客户新款自动变速器零部件推出并实现量产，若能收到良好的市场反响，公司乘用车自动变速器 零部件未来销售收入有望实现大幅增长，公司将有望拓展乘用车自动变速器零部件市场份额。 ④汽配压铸产品 汽配压铸产品主要包括变速器壳体、汽车发动机气缸体、曲轴箱体等动力传动系统压铸件。报告期内， 主要受部分客户对应车型销售量下滑影响，公司汽配压铸产品中汽车发动机气缸体销售规模下降，使得报 告期汽配压铸产品收入较上年度减少 1,752.70 万元，下降 25.37%。由于公司汽配压铸产品中汽车发动机气 缸体销售规模下降，加之分摊固定成本增加，导致报告期产品毛利率有所下滑。 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 乘用车手动变速器 总成 销售量 台 151,070 135,209 11.73% 生产量 台 158,154 137,705 14.85% 库存量 台 20,406 13,394 52.35% 乘用车手动变速器 齿轮 销售量 件 6,856,056 6,824,012 0.47% 生产量 件 10,950,970 8,771,167 24.85% 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 库存量 件 2,730,474 1,744,792 56.49% 乘用车自动变速器 零部件 销售量 件 104,230 106,137 -1.80% 生产量 件 108,158 83,923 28.88% 库存量 件 94,968 95,524 -0.58% 摩托车主副轴组件 销售量 套 238,807 409,223 -41.64% 生产量 套 171,606 372,800 -53.97% 库存量 套 73,646 155,770 -52.72% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期，公司变速器总成销售占比较上年提升，公司乘用车手动变速器总成收入占主营业务收入的 比重已达50.73%，成为公司销售收入最高的产品类别，由于乘用车手动变速器总成产品种类及客户的增加， 因而该产品库存量也较上年增加； 2、公司自产的乘用车手动变速器齿轮销售中有部分组装成乘用车变速器总成对外出售； 3、公司产品产、销、存数量存在差异，主要系公司因研发、客户样机及产品报废所致； 4、随着公司乘用车手动变速器业务的逐步增长，公司完成了向汽车零部件制造企业的转型，因而公司 摩托车零部件业务规模逐年降低，摩托车零部件产品收入占比也逐年下滑，报告期摩托车主副轴组件产销 存量均下降。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车零部件制造行业 直接材料 364,351,303.01 64.97% 348,125,215.18 64.73% 4.66% 汽车零部件制造行业 直接人工 36,934,524.53 6.59% 31,460,656.22 5.85% 17.40% 汽车零部件制造行业 燃料及动力 24,456,844.90 4.36% 21,491,302.36 4.00% 13.80% 汽车零部件制造行业 制造费用 135,093,392.23 24.09% 136,706,451.42 25.42% -1.18% 说明： 以上为公司按行业披露本年度主营业务成本的主要构成项目直接材料、直接人工、燃料及动力、制造 费用在主营业务成本总额中的占比情况。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2015年7月9日，经公司总经理办公会议审议批准，公司以自有资金投资设立全资子重庆蓝黛变速器有 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 限公司和重庆蓝黛自动化科技有限公司，前述两家公司自2015年7月23日成立之日起纳入本公司合并财务 报表范围。 2015年10月13日，经公司总经理办公会议审议批准，公司与公司的全资子公司科博传动、蓝黛变速器、 蓝黛自动化以及北京北齿有限公司共同投资设立重庆北齿蓝黛汽车变速器有限公司。北齿蓝黛注册资本为 人民币1,000万元，其中公司及其子公司出资为人民币790万元，占其注册资本的79%，北齿蓝黛自2015年 11月5日成立之日起纳入本公司合并财务报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 529,908,283.68 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 67.64% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 216,387,181.20 27.62% 2 第二名 107,690,178.60 13.75% 3 第三名 92,845,487.43 11.85% 4 第四名 67,424,300.21 8.61% 5 第五名 45,561,136.24 5.81% 合计 -- 529,908,283.68 67.64% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名客户与公司不存在关联关系。公司控股股东、实际控制人、董事长朱堂福先生于2015年12 月增资持有永康众泰汽车有限公司1.45%股权；公司客户浙江众泰汽车制造有限公司为永康众泰汽车有限 公司全资子公司，公司客户杭州益维汽车工业有限公司为公司客户浙江众泰汽车制造有限公司全资子公 司。除上述关系外，公司其他董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东和其他关联方 在主要客户中未直接或者间接拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 232,683,247.61 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 44.75% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 66,772,779.43 12.84% 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 2 第二名 53,814,426.06 10.35% 3 第三名 46,757,467.65 9.00% 4 第四名 42,697,907.27 8.21% 5 第五名 22,640,667.20 4.35% 合计 -- 232,683,247.61 44.75% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 21,738,505.89 17,180,641.24 26.53% 主要系报告期销售半径增加及变速器总成产品占 比增加而增加运费支出、变速器总成业务增长而 使三包费用增加以及员工工资及保险上涨所致。 管理费用 56,476,504.48 46,742,250.86 20.83% 主要系报告期员工工资及保险上涨，公司加大市 场开拓业务增加业务费、开发费支出所致。 财务费用 14,456,975.03 21,696,358.24 -33.37% 主要系本报告期募集资金到位偿还银行借款降低 利息支出、本期汇兑损失大幅减少及闲置募集资 金、自有资金定期存款增加利息收入所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司始终将技术研发作为公司的业务核心，一贯重视技术开发和技术创新工作，每年均不断加大技术 开发投入力度，以确保公司的技术研发实力在同行业中保持领先地位。报告期内，公司技术中心一方面针 对市场与客户需求，进行针对性的新产品开发和产品技术升级，公司对LD525MF、LD513MR、LD515MR 、 LD516MF、LD517MF等系列手动变速器总成、LD1800000PTU分动器、手动/自动变速器零部件等多项产 品进行研发或技术改进，其中五款手动变速器总成产品及变速器零部件多项产品已批量生产，从而确保公 司手动变速器市场上的领先地位；另一方面公司紧密跟随国际国内汽车变速器行业技术的发展方向进行前 瞻性开发，为公司的长远发展提供技术储备，报告期内，公司对自动变速器6AT/AMT、混合动力变速器EVT、 电动车变速器等产品进行研发，电动车变速器目前进入主机厂样机试制工作，研发的分动器产品已完成全 部试验，并进入小批量生产阶段。公司现阶段的研发投入有助于公司未来保持技术优势，同时提高公司参 与市场竞争的能力，进一步丰富公司产品类型、优化产品结构、保持业绩持续稳健增长。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 74 72 2.78% 研发人员数量占比 4.09% 4.08% 0.01% 研发投入金额（元） 25,743,138.97 24,504,953.34 5.05% 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 研发投入占营业收入比例 3.29% 3.14% 0.15% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 近两年专利数情况 √ 适用 □ 不适用 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 26 5 11 实用新型 37 46 66 外观设计 0 0 4 本年度核心技术团队或关键技术人员变 动情况 不适用 是否属于科技部认定高新企业 否 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 452,485,629.89 372,941,839.28 21.33% 经营活动现金流出小计 458,245,746.83 384,921,052.76 19.05% 经营活动产生的现金流量净 额 -5,760,116.94 -11,979,213.48 51.92% 投资活动现金流入小计 481,639,449.34 90,797,600.00 430.45% 投资活动现金流出小计 516,373,888.13 25,101,469.44 1,957.15% 投资活动产生的现金流量净 额 -34,734,438.79 65,696,130.56 -152.87% 筹资活动现金流入小计 601,445,900.00 287,969,400.00 108.86% 筹资活动现金流出小计 322,283,806.48 338,851,424.57 -4.89% 筹资活动产生的现金流量净 额 279,162,093.52 -50,882,024.57 648.65% 现金及现金等价物净增加额 239,082,615.77 2,439,960.69 9,698.63% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 经营活动产生的现金流量净额-5,760,116.94元，同比增加51.92%，主要为本年度货款回收好于去年； 报告期经营活动产生的现金流量净额仍为负值原因主要系报告期公司新增部分客户及新产品增加而增加 存货储备，本年度已收未到期银行承兑汇票金额较大，从而减少了经营活动产生的现金流量净额。 投资活动现金流入同比增加390,841,849.34元，增长430.45%，主要系本年度公司首次公开发行股票闲 置募集资金定期存单到期收回，以及公司收回合营公司英福安的投资款所致；投资活动现金流出同比增加 491,272,418.69元，增长1,957.15%，主要系报告期公司利用闲置募集资金进行定期存款、理财，以及用于 新建厂房和更新机器设备等长期资产的现金支出金额较大所致。 筹资活动产生的现金流量净额279,162,093.52元，同比增加648.55%，主要系报告期公司实施了股利分 配、募集资金于报告期内到位并适当降低了银行借款规模所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司经营活动产生的现金净流量为-5,760,116.94元，与本年度归属于母公司股东的净利润 74,043,207.11元存在重大差异的主要原因为： 2015年度，公司经营活动产生的现金流量净额低于净利润金额，主要系报告期下半年公司新增部分客 户及新产品增加，导致应收票据及存货余额均增加，营运资金需求显著增长，因而相应减少了公司经营活 动产生的现金流量净额；另外由于公司固定资产投资中采用银行承兑汇票背书结算的比例较大，进而引起 经营活动产生的现金流量净额出现波动。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续 性 营业外收入 23,277,229.77 27.03% 报告期营业外收入主要为公司收到计入当期损益的 璧山区财政局安排的税收返还 8,719,600 元、璧山区 财政局新产品财政补贴 1,502,000 元及重庆市财政局 上市奖励 100 万元等政府补助以及璧山区财政局拨 付的基础建设资金、下拨的技改补助资金确认递延收 益本期分摊金额 10,886,072.24 元所致。 其中政府补助递 延收益摊销部分 具有可持续性。 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 货币资金 309,218,265.91 19.58% 38,925,650.14 3.34% 16.24% 主要系公司首次公开发行股票实际募集 资金于报告期内到位所致。 应收账款 244,165,089.78 15.46% 257,540,723.69 22.10% -6.64% 存货 235,423,845.44 14.90% 156,488,012.02 13.43% 1.47% 主要系报告期新增客户、新产品增加而 增加库存商品备货以及公司新增储备原 材料钢材所致 投资性房地产 3,308,595.19 0.21% 3,469,861.47 0.30% -0.09% 长期股权投资 3,160,252.36 0.20% 23,720,048.11 2.04% -1.84% 主要系公司合营公司英福安于报告期末 完成工商注销登记手续，公司收回对其 投资而减少长期股权投资所致。 固定资产 455,916,534.83 28.86% 428,357,902.32 36.75% -7.89% 主要系部分募投项目购置设备于报告期 转固所致。 在建工程 18,168,607.55 1.15% 31,084,644.27 2.67% -1.52% 主要系报告期部分募投项目购置设备于 在建工程转入固定资产所致。 短期借款 138,000,000.00 8.74% 157,500,000.00 13.51% -4.77% 系报告期募集资金到位后置换募投项目 已支付自筹资金而偿还部分借款所致。 长期借款 25,000,000.00 1.58% 70,000,000.00 6.01% -4.43% 系报告期募集资金到位后置换募投项目 已支付自筹资金而偿还部分借款所致。 其他非流动资 产 26,930,141.39 1.70% 4,766,410.16 0.41% 1.29% 主要系报告期新增预付厂房等建设工程 及购置设备款项所致。 应付票据 78,100,000.00 4.94% 24,200,000.00 2.08% 2.86% 主要系报告期新增储备原材料钢材而增 加应付票据所致。 预收款项 750,835.63 0.05% 1,795,204.02 0.15% -0.10% 主要系上期预收模具款于本报告期转收 入所致。 其他应付款 2,593,770.56 0.16% 4,497,248.20 0.39% -0.23% 主要系上年度计提的出口佣金于报告期 支付以及本期出口业务减少而佣金减少 所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 79,710,328.051 71,971,925.80 10.75% 注：投资额为合并财务报表长期股权投资及非股权投资情况，不包括对合并报表范围内的子公司的股权投资情况。报告期内， 公司对合并报表范围内的子公司投资额为 113,649,460.86 元。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资 方式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是 否 涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索引 （如有） 蓝黛变 速器 汽车变 速器生 产、销 售 新设 103,64 9,460.8 6 100.00 % 自有 无 长期 汽车零 部件 已完 成 0.00 -56,787. 17 否 2015 年 07 月 29 日 巨潮资讯 网《关于投 资设立全 资子公司 的公告》 （公告编 号： 2015-022） 蓝黛自 动化 自动化 设备生 产、销 售 新设 2,100,0 00.00 100.00 % 自有 无 长期 自动化 设备 已完 成 0.00 -1,682.6 0 否 2015 年 07 月 29 日 披露索引 同上 北齿蓝 黛 汽车变 速器及 其他传 动产品 生产、 销售 新设 7,900,0 00.00 79.00% 自有 北京北 齿有限 公司 25 年 汽车零 部件 已完 成 0.00 -483.66 否 2015 年 11 月 07 日 巨潮资讯 网《关于公 司及子公 司对外投 资设立控 股子公司 的公告》 （公告编 号： 2015-044） 合计 -- -- 113,64 9,460.8 6 -- -- -- -- -- -- 0.00 -58,953. 43 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □不适用 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况参见本节“五、投资状况分析”之“5、募集资金使用情况”、“（2）募集资金承 诺项目情况”中三个募投项目相关内容。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 首次公开 发行股票 35,821.47 20,422.78 20,422.78 0 0 0.00% 15,587.68 用于募投 项目实施 0 合计 -- 35,821.47 20,422.78 20,422.78 0 0 0.00% 15,587.68 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证监会《关于核准重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]968 号）文 核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,200 万股，每股发行价格为 7.67 元，募集资金总额为 39,884 万元 0，扣除各项发行费用 4,062.53 万元后，公司实际募集资金净额为 35,821.47 万元。四川华信已于 2015 年 6 月 5 日对公司 首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了“川华信验（2015）34 号”《验资报告》。本次募集资金共投 资下述四个项目，四个项目总投资 78,040.51 万元，募集资金承诺投资总额为 35,821.47 万元。本报告期内，公司募集资金 投资项目累计已使用募集资金 20,422.78 万元，其中公司用于置换募集资金到位前利用自有资金先期投入募投项目资金 11,529.60 万元，直接使用募集资金为 8,893.18 万元。截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 15,587.68 万元（其 中包括募集资金利息收入及手续费用支出净额 189.00 万元）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产 600 万件乘用车 手动变速器齿轮扩产 项目 否 12,744.92 12,744.92 8,761.41 8,761.41 68.74% 2016 年 07 月 01 日 336.94 否 否 年产 160 万件乘用车 自动变速器零部件扩 否 3,897.17 3,897.17 838.62 838.62 21.52% 2016 年 07 月 01 0 否 否 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 产项目 日 年产 10 万台乘用车手 动变速器总成扩产项 目 否 9,179.38 9,179.38 3,733.82 3,733.82 40.68% 2016 年 07 月 01 日 700.35 否 否 补充主营业务相关的 营运资金 否 10,000 10,000 7,088.93 7,088.93 70.89% 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 35,821.47 35,821.47 20,422.78 20,422.78 -- -- 1,037.29 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 35,821.47 35,821.47 20,422.78 20,422.78 -- -- 1,037.29 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 根据四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“川华信专（2015）249 号”《重 庆蓝黛动力传动机械股份有限公司募集资金置换专项审核报告》，截至 2015 年 5 月 31 日，公司累计 预先已投入募集资金投资项目的自筹资金为人民币 11,529.60 万元，其中年产 600 万件乘用车手动变 速器齿轮扩产项目投入自筹资金 7,248.11 万元，年产 160 万件乘用车自动变速器零部件扩产项目投 入自筹资金 794.17 万元，年产 10 万台乘用车手动变速器总成扩产项目投入自筹资金 3,487.32 万元。 2015 年 6 月 26 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集 资金投资项目自筹资金的议案》，同意以募集资金等额置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 人民币 11,529.60 万元；公司独立董事、监事会、保荐机构万联证券有限责任公司均发表了同意置换 的明确意见。前述款项于 2015 年 6 月 30 日分别从募集资金投资项目对应的募集资金专户中划出。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 报告期末，公司尚未使用的募集资金 15,587.68 万元（含存款利息）全部存放于募集资金专用账户， 用于募集资金投资项目的实施。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 募集资金投资项目实施主体变更情况： 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 情况 2015 年 10 月 26 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项 目实施主体暨向全资子公司增资的议案》，同意公司将募集资金投资项目“年产 10 万台乘用车手动变 速器总成扩产项目”的实施主体由公司变更为公司全资子公司蓝黛变速器；同时公司以货币资金、实 物资产、土地使用权及预付账款出资方式向蓝黛变速器增资，本次增资后，蓝黛变速器注册资本由 人民币 210 万元增加至人民币 10,000 万元，公司将变速器总成业务整体转移至蓝黛变速器，上述具 体内容详见 2015 年 10 月 27 日登载于公司指定信息披露媒体《巨潮资讯网《关于变更部分募集资金 投资项目实施主体暨向全资子公司增资的公告》（公告编号：2015-041）。 截止 2015 年 12 月 31 日， 从原公司该项目募集资金专户下实际转入到蓝黛变速器该项目的募集资金专户金额为 5,200.64 万 元，该存放金额较第二届董事会第九次会议审议的该项目募集资金余额多 20.14 万元，为该募集资 金转入前银行存款利息收入。截至 2015 年 12 月 31 日，该项目存放于公司原募集资金专户（账号为 023900259310902）用于支付募投项目购置设备质保金额余额为 292.42 万元。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 科博传动 子公司 乘用车变速器 及齿轮销售 20,000,000 27,130,839.1 0 14,169,376.0 7 30,531,564.0 3 279,992.56 344,689.18 帝瀚机械 子公司 汽车发动机缸 体生产、销售 50,000,000 98,808,993.8 2 55,623,375.7 2 47,217,522.0 6 -3,123,927.9 2 -2,591,413.4 0 蓝黛变速器 子公司 汽车变速器生 产、销售 100,000,000 116,388,833. 69 103,592,673. 69 0.00 -66,808.43 -56,787.17 蓝黛自动化 子公司 自动化设备生 产、销售 2,100,000 2,098,317.40 2,098,317.40 0.00 -1,682.60 -1,682.60 北齿蓝黛 子公司 汽车变速器及 其他传动产品 生产、销售 10,000,000 10,000,226.3 4 9,999,516.34 0.00 -569.01 -483.66 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 2015年7月9日，经公司总经理办公会议审议批准，公司于2015年7月23日投资成立全资子公司蓝黛变 速器，设立时蓝黛变速器注册资本为人民币210万元。2015年10月26日，公司第二届董事会第九次会议审 议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体暨向全资子公司增资的议案》，根据公司整体发展战 略规划，为促进公司变速器总成业务的进一步增长，加快募集资金投资项目实施进度，同意公司将募集资 金投资项目"年产10万台乘用车手动变速器总成扩产项目"的实施主体由公司变更为公司全资子公司蓝黛变 速器；同时对蓝黛变速器进行增资，增资后蓝黛变速器注册资本由人民币210万元增加至人民币10,000万元， 公司将变速器总成业务整体转移至蓝黛变速器。随着项目建成投产，预计将会对公司财务状况和经营成果 产生积极影响。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 公司归属乘用车变速器行业。汽车工业是我国国民经济的支柱产业之一，变速器作为汽车关键总成， 汽车工业的发展将带动变速器行业的发展。近几年，随着中国汽车新兴市场的崛起，国民收入水平的增长 以及政府政策扶持，从汽车产业结构上看，乘用车市场产销量一直保持稳定增长趋势，乘用车和商用车的 产量比例，2005年为68.89:31.11，2014年为83.97:16.03，2005-2014年，国内乘用车销量从397.36万辆增至 1,970.06万辆，乘用车销量占汽车销量的比重从2005年的69.02%上升到2014年的83.86%，乘用车已成为我 国汽车市场中的绝对主导。2015年中国经济增速放缓，乘用车市场表现稳健，乘用车产销量分别为2,107.94 和2,114.63万辆，同比分别增长5.78%和7.30%。今后一段时期，我国乘用车市场需求仍将处于平稳上升阶 段，随着我国城镇化进程的不断加快、二、三线城市交通环境改善、人口集中、居民收入水平不断提高， 以及政府对汽车产业的扶持政策和刺激消费的措施，未来乘用车市场潜力依然巨大，乘用车消费量必将保 持不断增长。 在中国汽车工业快速发展带动下，国内变速器企业发展迅速。在手动变速器领域，国产品牌已占主导 地位，其中商用车（重、中、轻、微型）变速器、自主品牌乘用车变速器、工程机械换挡变速器配套已基 本立足国内生产，我国已经形成了完整的手动变速器产业链，部分企业在国际市场上取得一定市场份额。 自动变速器领域虽然取得了一批重要成果，但国内厂家在自动变速器的研发上与国际先进水平仍存在较大 差距，国内对高端手动变速器和自动变速器的需求仍主要依赖进口。 与传统的手动变速器相比，汽车自动变速器在可操控性和驾驶舒适性等方面有显著优势。因此，自动 变速器在国内的市场占有率也越来越高，目前我国乘用车自动变速器装机量占比在40%左右，市场空间广 阔，自动变速器是乘用车变速器未来的发展方向。但由于我国自动变速器市场被跨国公司所垄断，几乎全 部依赖进口或者出自跨国汽车公司在国内的独资或控股企业。根据中国汽车工业协会统计数据显示，在国 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 产自动变速器乘用车中，80%左右搭载的是进口自动变速器，而剩下的20%也主要来自外商独资或中外合 资企业。近年来，我国变速器生产企业对自动变速器进行了大量的研发工作，但是大部分都停留在研究和 样机阶段，几乎没有实现产业化。蓝黛传动依托自身手动变速器研发生产能力和强大的自动变速器齿轮加 工能力，也在不断推进对自动变速器（AT、AMT）的研发工作，目前AMT进入小批量生产阶段。随着跨 国企业纷纷在中国设立独资自动变速器生产企业和我国自主研发的自动变速器产业化工作的开展，自动变 速器产业链正在快速形成中，自动变速器零部件采购的本土化，将为包括汽车零部件、变速器在内的中国 汽车零部件企业带来发展机遇。 从汽车行业的市场发展情况看，变速器行业的发展趋势，主要表现在以下几个方面：（1）节能与环 保。变速器的节能与环境保护既包括传动系统本身，又包括与发动机的智能优化匹配。因此，研究高效率 的传动系统来节约能源，采用零污染的工作介质来避免污染，根据发动机的特性和行驶工况来设计变速器， 以保证汽车在最高传动效率和最低污染物排放区运行，是目前变速器技术的主要发展方向。（2）高性能、 低成本、微型化一直以来是变速器的发展方向。通过对变速器结构创新的研究，探索变速器的新类型；对 传动材料和机理进行研究，提高寿命，减小质量；进行变速器动力学特性和振动研究，以求提高特性、降 低噪音、采用先进的制造技术来提高变速器的性能和降低成本。（3）智能化、集成化。变速器智能化、 集成化是信息、电子集成技术和控制技术与变速器技术的结合，以实现对变速器传动比的实时控制，提高 变速器操纵的舒适性，充分发挥车辆的性能，降低油耗，确保安全。 从行业竞争格局看，目前国内乘用车变速器行业具有分散性的行业特征，众多企业进行竞争，没有任 何企业占据显著市场份额，各家企业均不足以对整个产业的格局产生重大影响。国内乘用车手动变速器制 造商主要分两类：一类为主机厂自我配套企业，在其有富余制造能力时，会进入变速器独立制造商的市场， 如沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司（部分为集团内配套）、唐山爱信齿轮有限责任公司（部分为集团内 配套）等；另一类即变速器独立制造商，不附属于任何整车集团，独立为各整车厂配套，如浙江中马汽车 变速器股份有限公司、本公司等。国内乘用车自动变速器制造企业很少，主要为国外汽车公司为在国内设 立的合资公司提供配套，自主品牌的只有少数企业实现了产业化。未来中国汽车市场的竞争必然是品牌与 核心技术的本土化与国际化竞争。 （二）公司发展战略 公司秉承“诚信、谦让、创新、进取”的企业精神，致力于汽车动力传动产品的研发和制造，为全球汽 车动力传动系统提供稳定、高效、安全、环保的产品，着力将公司打造成在汽车动力传动产品领域国内领 先、国际先进，具备较强国际竞争力的企业。为此公司将以技术创新为基础，与下游客户进行同步研究与 技术开发，提高对下游客户需求的预见和满足能力；继续增加面向客户的配套能力，巩固公司在乘用车变 速器市场中的地位；依靠自身在规模、技术、制造等方面的优势，占领国内汽车变速器齿轮及变速器总成 中高端市场；积极探索与下游客户合作新模式，布局产品市场业务，提升竞争力。 （三）2016年度经营计划 1、以技术研发为公司业务核心，加大科研技术开发的力度，提高自主创新能力，持续推进产品技术 升级。通过积极参与优质客户的主机设计及研发环节，与客户共同进行技术攻关，以满足客户技术要求， 从技术上加强与战略合作伙伴的合作关系。2016年公司自主产品开发计划将侧重于乘用车自动变速器齿 轮、手动变速器总成；公司还将持续开发自动变速器总成产品，继续推进混合动力产品、电动车变速器、 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 分动器等新产品。 2、积极应对国内、国际汽车市场的发展变化，携手主机厂，巩固与现有客户长期稳定的合作关系， 及时跟随客户的发展战略来调整公司战略，深挖客户潜力，争取更多的市场份额；同时积极开拓新增市场， 重点面向变速器总成市场和自动变速器零部件市场，增加变速器总成、自动变速器零部件在公司营业收入 中的比重，实现公司持续、健康发展的目标。 3、继续推行全面预算管理，将部门成本与绩效考核挂钩，发挥绩效考核导向作用，树立全员成本控 制意识；继续强化成本控制能力，在原材料采购、营销、物流运输、管理费用等环节进一步降低经营成本， 从而提升公司盈利空间。 4、持续深化精益化生产管理，调整优化产品生产线和不断改进生产工艺、流程，加快实施生产智能 化和自动化，尤其是机器人自动生产线建设，进一步加强生产、检验、运输各环节管理，推动制造能力升 级，不断提高生产效率，提升产品品质；继续深入推行全面质量管理，向质量要效益，以质量求发展，提 升公司品牌影响力，增强公司产品和服务的市场竞争力。 5、根据公司经营发展实际需要、各募集资金投资项目轻重缓急，有序进行各募集资金投资项目建设， 增加主营业务配套和盈利能力。充分利用资本市场融资工具，通过战略合作等方式，扩大主业规模，布局 产品市场业务，提高市场份额。 6、为满足公司战略规划和经营业务发展对人力资源的需求，进一步加强研发、技术、管理人才梯队 建设，强化人才培养，不断完善人力资源体系。公司一方面持续多途径进行优秀的变速器相关产品设计开 发、技术、品质管理等领域技术人员和相关管理人员的引进；另一方面持续加强内部培养，通过内部培训、 外部授课、外派学习等多种方式，培养适应公司发展的复合型人才，同时依托公司大学生实训基地，培养 符合公司发展需求的应用型人才。通过不断健全、优化人力资源管理体系，持续提高各级员工的积极性、 创造力和向心力，为公司持续稳定发展提供支持。 （四）可能面对的风险 1、受下游行业市场波动的风险 公司收入主要来源于乘用车手动变速器总成和零部件，2013 年和 2014 年我国乘用车销售保持平稳增 长，销售量分别为 1,792.89 万辆和 1,970.06 万辆；2015 年我国乘用车市场需求增长有所减缓，销售量为 2,114.63 万辆，乘用车的消费与宏观经济增长和居民可支配收入相关性较高，未来，如果国内国际经济波 动或者国家产业政策变动导致乘用车消费需求持续受到不利影响，则公司的业绩将难以维持稳定增长。公 司将全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势，调整经营思路，不断开发新产品，调整产品结构， 降低经营风险，提高经营的安全性。 2、市场竞争风险 随着越来越多的国际知名汽车生产企业进入中国市场从事乘用车的开发生产，配套的国际一流汽车零 部件企业也随之进入国内市场，变速器作为汽车关键总成之一，市场竞争也日益激烈。虽然公司综合竞争 实力居于行业领先地位，根据中国齿轮专业协会的统计，2009 年公司在齿轮行业综合指数排名中位列第 6 名，在手动变速器齿轮和总成方面的设计开发和生产制造方面积累了丰富的经验，并与吉利汽车、奇瑞汽 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 车、力帆股份、众泰汽车等知名乘用车制造企业形成长期稳定的合作关系。但是，公司在自动变速器设计 制造能力方面与国外先进企业相比较尚存在一定差距。如果公司不能充分发挥自身优势，继续加大技术和 产品的开发力度，有效提升产品品质、产能规模，公司的竞争优势有逐步丧失的风险。 3、客户相对集中导致公司营业利润存在大幅波动风险 2015 年、2014 年公司前五名客户（受同一实际控制人控制的销售客户合并计算）的销售金额占当期 营业收入的比例分别为 67.64%、84.86%。公司的下游客户主要包括吉利汽车、力帆股份、众泰汽车、赛 帕汽车等国内外知名企业。虽然 2014 年随着伊朗核问题的缓解，公司对赛帕汽车的销售业务出现复苏迹 象，2014 年公司对伊朗市场的销售额达到 7,488.39 万元，但 2015 年随着国际政治经济形势的变化，伊朗 客户赛帕汽车对公司产品采购额减少，2015 年对伊朗市场的销售额下降至 4,556.11 万元。如果由于政治经 济等因素影响导致外销业务的销售或者结算受到影响，公司未来业绩可能因为国外销售业务的波动而受到 影响。同时如果其他主要客户因宏观调控、行业景气周期或政治经济环境等因素导致其生产经营状况发生 重大不利变化，或因公司的产品质量或技术水平达不到客户要求等原因导致在单个客户供应商体系中竞争 地位发生变化，将会对公司的产品销售产生不利影响，甚至可能面临营业利润大幅下滑的风险。 4、应收账款回收风险 截至 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日，公司的应收账款余额分别为 25,734.63 万元、27,137.02 万元，占当期总资产的比例分别为 16.29%、23.28%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司账龄在一年以内的应 收账款余额为 25,574.99 万元，占应收账款余额的比重 99.38%，账龄结构比较合理。应收账款前五名客户 均为国内外较知名企业，这些企业规模较大、信誉良好，多数客户与公司建立有长期稳定的业务合作关系， 公司应收账款回收速度相对较快。随着销售规模的进一步扩大，未来公司应收账款有进一步增加的趋势。 如果宏观经济形势、行业发展前景发生重大不利变化，个别主要客户经营状况发生困难，则公司存在应收 账款难以收回，导致发生坏账的风险。 5、实际控制人控制风险 本公司股东朱堂福先生持有公司52.97%的股份，为公司控股股东；朱堂福、熊敏和朱俊翰为同一家庭 成员，是公司实际控制人，公司实际控制人通过直接/间接合并持有本公司60.47%的股份，处于绝对控股地 位。虽然公司已经根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等法律法规和规范性文件的要求， 建立了较为完善的法人治理结构，但公司实际控制人如果利用其控股地位，对公司发展战略、经营决策和 利润分配等重大事项进行控制，将存在公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。 6、募集资金投向风险 根据公司2011年年度股东大会和公司2014年第二次临时股东大会决议，本次募集资金将用于：年产600 万件乘用车手动变速器齿轮扩产项目、年产160万件乘用车自动变速器零部件扩产项目、年产10万台乘用 车手动变速器总成扩产项目和补充主营业务相关的营运资金项目。虽然我国乘用车变速器市场保持增长， 各募集资金投资项目具有良好的市场前景，且募投项目均为扩产项目，在相关产品方面公司已经有多年规 模生产经验，公司与下游客户已经建立长期稳定的战略合作关系，但未来如果乘用车变速器市场条件发生 重大变化、市场竞争加剧，募集资金投资项目不能如期建成或建成后不能按照投资计划如期实现效益，将 对公司的经营业绩产生影响。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 7、人才流失与技术泄密导致的风险 公司注重技术创新和人才培养，建立了重庆市市级研发中心，公司“4AT 变速器”等 19 项变速器相 关产品被认定为“重庆市重点新产品”，“蓝黛轿车变速器总成及零部件”、“蓝黛轿车变速器总成 8A4+1” 获得“重庆市名牌产品”称号，“LD517MF 变速器总成”、“LD 型汽车变速器总成”被认定为“重庆市 高新技术产品”，取得了授权专利 81 项。公司自主培养出一大批专业人才，同时公司注重优秀人才的引 进，目前公司的主要管理层和骨干技术人员大多具有十年以上的变速器或齿轮行业从业经历。虽然公司具 有良好的人才引进制度，且建立了完善的约束与激励机制，并与主要技术人员签署了保密协议，对技术泄 密加以防范，但如果发生研发和技术人员整体流失或出现技术泄密情况，仍将对公司持续发展带来不利影 响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 12 月 03 日 实地调研 机构 巨潮资讯网《2015 年 12 月 3 日投资者 关系活动记录表》（编号：2015-001）公司 近期经营情况介绍及未来发展规划 2015 年 12 月 08 日 实地调研 机构 巨潮资讯网《2015 年 12 月 8 日投资者 关系活动记录表》（编号：2015-002）公司 近期经营情况介绍及未来发展规划 2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格按照制定的《公司章程》相关利润分配政策和审议决策程序制定、实施利润分配 方案，相关的议案经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，股东 大会审议通过后在规定时间内实施，切实维护了全体股东的利益。公司于2015年2月5日和2015年3月2日召 开第二届董事会第二次会议和2014年年度股东大会，审议通过了《公司2014年度利润分配预案》，公司2014 年度利润分配方案为：以2014年12月31日的总股本156,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 3.00元（含税），共派发现金红利46,800,000.00元，剩余累计未分配利润结转下一会计年度。除上述现金 分红外，本次分配不送红股，不以公积金转增股本｡报告期内，公司已实施了本次利润分配。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否 得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2013年度利润分配方案 2014年2月10日公司第一届董事会第十次会议和2014年3月3日公司2013年年度股东大会审议通过了《公 司2013年度利润分配预案》，同意公司以2013年12月31日的总股本15,600,000股为基数，向全体股东实施 每10股派发现金红利4元（含税），共计为62,400,000元。除上述现金分红外，本次分配不送红股，不以公 积金转增股本。 2、2014年度利润分配方案 2015年2月5日公司第二届董事会第二次会议和2015年3月2日公司2014年年度股东大会审议通过了《公 司2014年度利润分配预案》，同意公司以2014年12月31日的总股本15,600,000股为基数，向全体股东实施 每10股派发现金红利3元（含税），共派发现金红利46,800,000.00元。除上述现金分红外，本次分配不送红 股，不以公积金转增股本。 3、2015年度利润分配方案 公司于2016年3月19日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过《公司2015年度利润分配预案》， 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 拟以截止2015年12月31日的公司总股本208,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含 税），共派发现金红利52,000,000.00元。除上述现金分红外，本次分配不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司普通股股 东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2015 年 52,000,000.00 74,043,207.11 70.23% 0.00 0.00% 2014 年 46,800,000.00 81,428,310.72 57.47% 0.00 0.00% 2013 年 62,400,000.00 53,932,793.65 115.70% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.5 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 208,000,000 现金分红总额（元）（含税） 52,000,000.00 可分配利润（元） 162,234,068.04 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 拟以截止 2015 年 12 月 31 日的公司总股本 208,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.50 元（含税），共派 发现金红利 52,000,000.00 元。除上述现金分红外，本次分配不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺 期限 履行情况 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 朱堂福 自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他 人管理本次发行前直接或间接持有的本公司股份，也不由本 公司回购该部分股份；本公司上市后 6 个月内如本公司股票 连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个 月期末（2015 年 12 月 11 日）收盘价低于发行价，持有本 公司股份的锁定期限自动延长 6 个月；不会因职务变更、离 职等原因而拒绝履行上述承诺。 2015 年 06 月 12 日 三十六个 月 正常履行 中 熊敏;重庆黛 岑投资管理 有限公司;朱 俊翰 自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他 人管理本次发行前直接或间接持有的本公司股份，也不由本 公司回购该部分股份。 2015 年 06 月 12 日 三十六个 月 正常履行 中 陈小红;黄柏 洪;丁家海 自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人 管理本次发行前直接或间接持有的本公司股份，也不由本公 司回购该部分股份；本公司上市后 6 个月内如本公司股票连 续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月 期末收盘价低于发行价，持有本公司股份的锁定期限自动延 长 6 个月；不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承 诺。 2015 年 06 月 12 日 十二个月 正常履行 中 北京友合利 华投资管理 中心;江苏鑫 澳创业投资 有限公司;朱 文明;朱滨;张 玉民;李勇;左 利静;周安炜; 熊天春;陈胜 良;欧文辉;李 亚桥;曾凤仙; 熊宝承;翟卫 林;陈勇;沈沁 潮;陈维;邓义 明;熊天飞;周 家国冯德应； 赵勤;叶太萍; 陈波 自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人 管理本次发行前直接或间接持有的本公司股份，也不由本公 司回购该部分股份。 2015 年 06 月 12 日 十二个月 正常履行 中 朱堂福;熊敏 所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于 发行价（指本公司首次公开发行股票的发行价格，上市后本 公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除 息事项，上述发行价将相应进行调整），每年减持的股份不 超过持有公司股份总数的 5%，并提前三个交易日通知公司 予以公告。 2015 年 06 月 12 日 锁定期限 届满后二 十四个月 正常履行 中 陈小红;丁家 所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于 2015 年 06 锁定期限 正常履行 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 海;黄柏洪 发行价（指本公司首次公开发行股票的发行价格，上市后本 公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除 息事项，上述发行价将相应进行调整）。在锁定期满后，在 其任职期间，每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股份；在离职六 个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易本公司股份 占其持有股份总数的比例不超过 50%；不会因职务变更、离 职等原因而拒绝履行上述承诺。 月 12 日 届满后二 十四个月 中 北京友合利 华投资管理 中心 所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于 发行价（指本公司首次公开发行股票的发行价格，上市后本 公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除 息事项，上述发行价将相应进行调整），每年减持的股份不 超过持有公司股份总数的 50%，并提前三个交易日通知公司 予以公告（持有公司股份低于 5%以下时除外）。 2015 年 06 月 12 日 锁定期限 届满后二 十四个月 正常履行 中 朱堂福;熊敏; 朱俊翰;北京 友合利华投 资管理中心 （一）截至本承诺函出具之日，本人（或本单位）及本人（或 本单位）控制的公司（蓝黛传动除外，下同）均未直接或间 接从事任何与蓝黛传动构成竞争或可能构成竞争的产品生 产或类似业务。（二）在今后的业务中，本人（或本单位） 不与蓝黛传动同业竞争，即：（1）自本承诺函出具之日起， 本人（或本单位）及本人（或本单位）控制的公司将不会直 接或间接以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联 营）参与或进行任何与蓝黛传动构成竞争或可能构成竞争的 产品生产或类似业务。 （2）自本承诺函出具之日起，本人（或 本单位）及将来成立之本人（或本单位）控制的公司将不会 直接或间接以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和 联营）参与或进行与蓝黛传动构成竞争或可能构成竞争的产 品生产或类似业务。（3）自本承诺函出具之日起，本人（或 本单位）及本人（或本单位）控制的公司从任何第三者获得 的任何商业机会与公司之业务构成或可能构成实质性竞争 的，本人（或本单位）将立即通知蓝黛传动，并尽力将该等 商业机会让与蓝黛传动。（4）本人（或本单位）及本人（或 本单位）控制的公司承诺将不向其业务与蓝黛传动之业务构 成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺 流程、销售渠道等商业秘密。（三）承诺（1）如上述承诺被 证明为不真实或未被遵守，本人（或本单位）将向蓝黛传动 赔偿一切直接和间接损失，该等责任是连带责任。（2）本人 （或本单位）确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执 行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他 各项承诺的有效性。（3）本人（或本单位）在承诺函中所作 出的保证和承诺均代表本人（或本单位）及本人（或本单位） 控制的公司而作出。 2012 年 03 月 10 日 长期 正常履行 中 重庆蓝黛动 力传动机械 如果本次上市后三年内公司股价出现低于每股净资产的情 况时，将启动稳定股价的预案，具体如下：1、启动条件和 2015 年 06 月 12 日 三十六个 月 正常履行 中 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 股份有限公 司;朱堂福;陈 小红;丁家海; 黄柏洪;姜宝 君;潘温岳;徐 宏智;张耕;章 新蓉;张同军; 卞卫芹 程序。启动条件及程序：当公司股票连续 20 个交易日的收 盘价低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值 时，公司应当在 5 日内召开董事会、25 日内召开股东大会， 审议稳定股价具体方案，明确该等具体方案的实施期间，并 在股东大会审议通过该等方案后的 5 个交易日内启动稳定 股价具体方案的实施。停止条件：在上述稳定股价具体方案 的实施期间内，如公司股票连续 20 个交易日收盘价高于每 股净资产时，将停止实施股价稳定措施。2、稳定股价的具 体措施（1）发行人稳定股价的具体措施。当触发前述股价 稳定措施的启动条件时，公司应依照法律、法规、规范性文 件、《公司章程》及公司内部治理制度的规定，及时履行相 关法定程序后采取以下部分或全部措施稳定公司股价，并保 证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符合上市条件： ①在不影响公司正常生产经营的情况下，经董事会、股东大 会审议批准，公司通过交易所集中竞价交易方式回购公司股 票。自启动回购方案之日起连续十二个月内公司为稳定股价 以自有资金回购股份数量累计不超过公司总股本的 2%，单 次用于回购股份的资金总额不应少于人民币 1,000 万元。② 在保证公司经营资金需求的前提下，经董事会、股东大会审 议批准，公司通过实施利润分配或资本公积金转增股本的方 式稳定公司股价。③公司通过削减开支、限制高级管理人员 薪酬、暂停股权激励计划等方式提升公司业绩、稳定公司股 价。④法律、法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的 其他方式。（2）控股股东、董事、高级管理人员稳定股价的 具体措施。当触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司控 股股东、董事、高级管理人员应依照法律、法规、规范性文 件和《公司章程》的规定，积极配合并保证公司按照要求制 定并启动稳定股价的实施方案。控股股东、公司董事、高级 管理人员应在不迟于股东大会审议通过稳定股价具体方案 后的 5 个交易日内，根据股东大会审议通过的稳定股价具体 方案，积极采取下述措施以稳定公司股价，并保证股价稳定 措施实施后，公司的股权分布仍符合上市条件：①控股股东 朱堂福在符合股票交易相关规定的前提下，按照公司关于稳 定股价具体方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集中 竞价交易方式增持公司股票。朱堂福单次增持总金额不应少 于人民币 1,000 万元，但连续十二个月内增持公司股份数量 累计不超过公司总股本的 2%。除因继承、被强制执行或上 市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停 止条件外，在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期 间，不转让其持有的公司股份。除经股东大会审议批准（关 联股东回避表决）外，不由公司回购其持有的股份。②董事、 高级管理人员在符合股票交易相关规定的前提下，按照公司 关于稳定股价具体方案中确定的增持金额和期间，通过交易 所集中竞价交易方式增持公司股票。董事、高级管理人员用 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 于购入公司股票的资金总额不低于其上一年度从公司获得 薪酬的 30%（税后，下同）。触发前述股价稳定措施的启动 条件时公司的控股股东、董事、高级管理人员，不因在股东 大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内不再作为控 股股东和/或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股 价的措施。（3）未能履行《预案》要求的约束措施。如发行 人未能按照《预案》的要求制定和实施稳定股价的方案，董 事会应向投资者说明具体原因，向股东大会提出替代方案。 独立董事、监事会应对替代方案发表意见。如控股股东朱堂 福未能按照《预案》的要求制定和实施稳定股价的方案，所 持限售股锁定期自期满后延长六个月，并将最近一个会计年 度从公司分得的现金股利返还公司。如未按期返还，发行人 可以采取从之后发放现金股利中扣发，直至扣减金额累计达 到应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已分得 的现金股利总额。如董事、高级管理人员未能按照《预案》 的要求制定和实施稳定股价的方案，所持限售股锁定期自期 满后延长六个月，和/或所持流通股自未能履行《预案》约 定义务之日起增加六个月锁定期，公司应当从自未能履行 《预案》约定义务当月起，扣减相关当事人每月薪酬的 30%， 直至累计扣减金额达到应履行稳定股价义务的最近一个会 计年度从公司已获得薪酬的 30%。 重庆蓝黛动 力传动机械 股份有限公 司;熊敏;朱堂 福;朱俊翰;陈 小红;丁家海; 黄柏洪;姜宝 君;潘温岳;徐 宏智;张耕;章 新蓉;张同军; 吴志兰;张英; 周勇;卞卫芹 （1）发行人承诺：如《招股说明书》存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对判断发行人是否符合法律规定的 发行条件构成重大、实质影响的，发行人将依法回购本次公 开发行的全部新股。具体措施为：在中国证监会或人民法院 等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判 决后的 30 天内，发行人将依法启动回购股份的程序，回购 股份的价格为回购当时公司股票二级市场价格，且不低于发 行价并加上中国人民银行规定的同期同档次银行存款利息， 回购股份的数量按本次公开发行的新股数量确定，并按法 律、法规、规范性文件的相关规定办理手续。发行人上市后 发生除权除息事项的，上述回购股份的价格及数量将做相应 调整。（2）发行人及其控股股东、实际控制人、全体董事、 监事、高级管理人员承诺：如公司招股说明书被相关监管机 构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资 者在证券交易中遭受损失的，本公司/本人将依法赔偿投资 者损失。 2015 年 06 月 12 日 长期 正常履行 中 重庆蓝黛动 力传动机械 股份有限公 司;熊敏;朱堂 福;朱俊翰;陈 小红;丁家海; 黄柏洪;姜宝 承诺约束措施：（1）公司承诺：如本公司（或本人）违反本 次公开发行上市作出的任何公开承诺的，将在股东大会及 《公司章程》所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的 具体原因，并向公司全体股东及其他公众投资者道歉。如果 因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，将依法向 投资者赔偿相关损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行， 将继续履行该等承诺。（2）公司控股股东、实际控制人承诺： 2015 年 06 月 12 日 长期 正常履行 中 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 君;潘温岳;徐 宏智;张耕;章 新蓉;张同军; 吴志兰;张英; 周勇;卞卫芹； 北京友合利 华投资管理 中心 如本人违反上述关于股份转让的相关承诺，本人应将转让相 关股份所取得的收益上缴公司。（3）公司董事、高级管理人 员承诺：如本人违反上述关于股份转让的相关承诺，本人应 将转让相关股份所取得的收益上缴公司。本人不会因职务变 更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。（4）前述人员均承诺： 如本人违反公司本次公开发行上市时作出的任何公开承诺， 本人将在公司股东大会及《公司章程》所规定的信息披露媒 体公开说明未履行承诺的具体原因，并向公司全体股东及其 他公众投资者道歉。如果因未履行相关公开承诺事项给投资 者造成损失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失。如该等 已违反的承诺仍可继续履行，本人将继续履行该等承诺。 （5） 持股 5%以上股东北京友合利华投资管理中心承诺：如本机 构违反上述关于股份转让的相关承诺，本机构应将转让相关 股份所取得的收益上缴公司。 其他对公司 中小股东所 作承诺 重庆艾凯机 电有限公司; 朱堂福 公司关联方重庆艾凯机电有限公司、公司实际控制人朱堂福 承诺：重庆艾凯机电有限公司将于 2015 年 12 月 31 日前， 将计划支付给公司的公司老厂区房地产收回宗地成本剩余 款项（3,851.31 万元）以捐赠的形式支付给公司；实际控制 人朱堂福承诺对上述捐赠款承担不可撤销的连带支付责任。 2015 年 06 月 12 日 至 2015 年 12月31日 已履行完 毕 承诺是否按 时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 经公司总经理办公会议审议批准，公司以自有资金投资设立全资子公司重庆蓝黛变速器有限公司和重 庆蓝黛自动化科技有限公司，前述两家公司自2015年7月23日成立之日起纳入本公司合并财务报表范围。 截至报告期末，蓝黛变速器注册资本为10,000万元，蓝黛自动化注册资本为210万元。 经公司总经理办公会议审议批准，公司与公司的全资子公司科博传动、蓝黛变速器、蓝黛自动化以及 北京北齿有限公司共同投资设立公司控股子公司重庆北齿蓝黛汽车变速器有限公司。北齿蓝黛注册资本为 人民币1,000万元，其中公司及其子公司出资额为人民币790万元，占北齿蓝黛注册资本的79%，北齿蓝黛 自2015年11月5日成立之日起纳入本公司合并财务报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 45 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 赵勇军、谢洪奇 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2015年度，公司聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制鉴证机构， 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 重庆市第一中级人 民法院于 2014 年 8 月 29 日受理本公司 提起解散合营公司 英福安诉讼纠纷一 案。重庆市第一中 级人民法院判决解 散被告英福安，该 民事判决于 2015 年 8 月 7 日发生法律 效力。 0 否 - 重庆市第一中级 人民法院判决解 散被告英福安， 该民事判决于 2015 年 8 月 7 日 发生法律效力。 该诉讼事项对公 司本期或期后利 润没有影响，亦 对公司生产经营 没有影响。 该民事判决生 效后，英福安依 法进行清算注 销，并于 2015 年 12 月 31 日完 成工商注销登 记手续。 2015 年 06 月 20 日 巨潮资讯网 《关于解散 重庆英福安 变速器有限 公司的诉讼 公告》（公告 编号： 2015-006）及 2016年1 月 5 日《关于合营 公司完成注 销的公告》 （公告编号： 2016-001） 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较 大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年7月14日在巨潮资讯网披露《关于筹划员工持股计划的提示性公告》（公告编号： 2015-019），本次员工持股计划的规模拟为全部有效员工持有的公司股票总数累计不超过公司股本总额的 2%，单个员工所获股份权益对应的股票总数累计不超过公司股本总额的0.5%。本次员工持股计划目前尚 处于筹划阶段。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 黛荣传动 公司联 营公司 向关联 方销售 商品 代缴电 费 市场价 格 - 44.02 100.00 % 70 否 银行转 账 - 2015 年 06 月 01 日 刊登于 巨潮资 讯网公 司《首 次公开 发行股 票招股 说明 书》 黛荣传动 公司联 营公司 向关联 方租赁 房屋 租赁房 屋 市场参 考价格 14 元/平 方米 39.48 100.00 % 39.48 否 银行转 账 - 2015 年 06 月 01 日 同上 合计 -- -- 83.5 -- 109.48 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 2015 年度预计公司与黛荣传动发生的日常关联交易金额不超过 109.48 万元，其中房 屋租赁费 39.48 万元，代缴电费不超过 70 万元；本报告期实际发生日常关联交易金额 83.50 万元，其中房屋租赁费用 39.48 万元，代缴电费 44.02 万元（不含税），该金额 不超过预计金额。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 鉴于本公司、重庆艾凯机电有限公司均为公司控股股东朱堂福家庭成员控制企业，本公司于2011年向 艾凯机电转让的重庆市璧山县区双星大道8号房地产，后因政府土地收储价格高于艾凯机电受让前述相关 资产的价格实际上使得艾凯机电获得了收益，为充分保障本公司利益，璧山县国土资源和房屋管理局与艾 凯机电、朱堂福和本公司经协商，在2011年12月22日璧山县国土资源和房屋管理局、艾凯机电、朱堂福共 同签署的《重庆市璧山县国有土地使用权收回合同》基础上，于2014年4月28日签订补充协议，补充协议 约定给予艾凯机电成本补偿5,659.13万元，艾凯机电将超出部分之收回宗地成本11,171.75万元全额支付给 公司。该关联交易事项业经公司2014年第二次临时股东大会审议通过。截至2014年12月31日，艾凯机电已 向公司支付超出部分之收回宗地成本6,046.94万元。艾凯机电、朱堂福于2015年2月5日出具《承诺函》： 艾凯机电将于2015年12月31日前，将扣除所得税影响额后的剩余款项计3,851.31万元以捐赠的形式支付给 公司，朱堂福承诺对上述捐赠承担不可撤销的连带支付责任。本公司已于2015年12月31日之前收到上述承 诺捐赠款项计人民币3,851.31万元。上述具体情况详见登载于巨潮资讯网公司《首次公开发行股票招股说 明书》中相关内容及2015年12月29日《关于公司实际控制人承诺履行进展的公告》（公告编号：2015-047）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于公司实际控制人承诺履行进展的公告 2015 年 12 月 29 日 巨潮资讯网（） 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司联营公司租赁公司房屋具体情况参见本节“十五、重大关联交易”之“1、与日常经营相关的关 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 联交易”相关内容。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 中国农业 银行股份 有限公司 重庆璧山 支行 否 保本浮动 收益型 13,000 2015 年 12 月 21 日 2015 年 12 月 30 日 浮动收益 型 13,000 7.21 7.21 本金及 收益均 收回 合计 13,000 -- -- -- 13,000 7.21 7.21 -- 委托理财资金来源 闲置募集资金 10,000 万元和闲置自有资金 3,000 万元。 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2015 年 10 月 27 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 不适用 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 本公司于资产负债表日后收到重庆市璧山区财政局下发的璧财发[2015]257号《关于收回国有建设用地 使用权停产停业损失补偿费的通知》（以下简称“《通知》”），《通知》主要内容为： 2014年，国家审计 署重庆特派办对璧山区土地出让收支和耕地保护情况进行审计，认为给予公司位于璧山区璧泉街道双星大 道8号的国有建设用地使用权停产停业损失补偿费计641.35万元理由不充分；经璧山区人民政府审查同意收 回前述给予公司的停产停业损失补偿费，要求公司于2016年1月8日前将停产停业损失补偿费641.35万元划 回重庆两山建设投资有限公司并由其解缴入库。上述具体情况详见2016年1月6日登载于巨潮资讯网《关于 退回国有建设用地使用权停产停业补偿费的公告》（公告编号：2016-002）。根据《通知》精神，公司于 2016年1月8日前退回该笔停产停业损失补偿费计641.35万元，并根据相关规定冲减资本公积-其他资本公 积。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 156,000,0 00 100.00% 156,000,0 00 75.00% 3、其他内资持股 156,000,0 00 100.00% 156,000,0 00 75.00% 其中：境内法人持股 23,411,14 1 15.01% 23,411,14 1 11.26% 境内自然人持股 132,588,8 59 84.99% 132,588,8 59 63.74% 二、无限售条件股份 52,000,00 0 52,000,00 0 52,000,00 0 25.00% 1、人民币普通股 52,000,00 0 52,000,00 0 52,000,00 0 25.00% 三、股份总数 156,000,0 00 52,000,00 0 52,000,00 0 208,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司于2015年6月2日首次公开发行人民币普通股股票5,200万股，全部为无限售条件股份，公司本次发 行的股票于2015年6月12日在深交所上市交易，公司总股本由15,600万股变更为20,800万股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2015年5月21日经中国证监会《关于核准重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可[2015]968号）文核准，公司首次公开发行人民币普通股股票5,200万股；经深交所《关于 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上{2015}267号）文同意，公 司本次发行的股票于2015年6月12日在深交所上市交易。本次发行后，公司总股本由15,600万股变更为 20,800万股。 股份变动的过户情况 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 √ 适用 □ 不适用 2015年6月8日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为公司首次公开发行的股份52,000,000股 及公开发行前的股份156,000,000股办理了股份登记手续，登记股份总量为208,000,000股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 蓝黛传动 2015 年 06 月 02 日 7.67 52,000,000 2015 年 06 月 12 日 52,000,000 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2015年5月21日经中国证监会《关于核准重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可[2015]968号）文核准，公司首次公开发行人民币普通股股票5,200万股于2015年6月12日在 深交所上市交易，本次发行后，公司总股本由15,600万股变更为20,800万股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司本次完成新股发行后，公司总股本由15,600万股变更为20,800万股，新增股本5,200万元全部为无 限售条件股份。本次新股发行实际募集资金净额为358,214,686.80元，其中52,000,000元计入股本，剩余 306,214,686.80元计入资本公积，公司股东权益相应增长，公司资产中的货币资金相应增长，新股发行对负 债无影响。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 报告期末普通 股股东总数 28,412 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 28,126 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 朱堂福 境内自然人 52.97% 110,167,2 00 110,167,2 00 质押 35,100,000 北京友合利华投 资管理中心（有限 合伙） 境内非国有法人 7.23% 15,042,85 8 15,042,85 8 熊敏 境内自然人 7.04% 14,632,80 0 14,632,80 0 江苏鑫澳创业投 资有限公司 境内非国有法人 2.41% 5,014,283 5,014,283 重庆黛岑投资管 理有限公司 境内非国有法人 1.61% 3,354,000 3,354,000 朱文明 境内自然人 1.61% 3,342,859 3,342,859 朱滨 境内自然人 0.56% 1,170,000 1,170,000 蔡剑彧 境内自然人 0.41% 858,598 858,598 858,598 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 0.28% 586,800 586,800 586,800 陈小红 境内自然人 0.28% 585,000 585,000 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中控股股东、实际控制人朱堂福与实际控制人熊敏为夫妇；实际控制人朱俊 翰为朱堂福、熊敏夫妇之子，朱俊翰通过公司股东重庆黛岑投资管理有限公司间接持 有本公司股份 981,659 股，占公司总股本的 0.47%，且其现担任该公司执行董事；朱 滨为朱堂福侄子。除上述股东关联关系外，未知公司前十名主要股东间是否存在其他 关联关系，也未知是否存在中国证监会《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动 人的情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 蔡剑彧 858,598 人民币普通股 858,598 中央汇金资产管理有限责任公司 586,800 人民币普通股 586,800 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 刘曙光 410,500 人民币普通股 410,500 韦晓玲 403,400 人民币普通股 403,400 林永斌 242,000 人民币普通股 242,000 莫阿六 221,000 人民币普通股 221,000 关烈 192,900 人民币普通股 192,900 常盛林 190,000 人民币普通股 190,000 沈英 154,300 人民币普通股 154,300 王建元 151,000 人民币普通股 151,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人，也未 知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名普通股股东之间是否存在关联关系或一致 行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 自然人股东蔡剑彧通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 股票 753,198 股，合计持有公司股票 858,598 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 朱堂福 中国 否 主要职业及职务 本公司董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 朱堂福、熊敏、朱俊翰 中国 否 主要职业及职务 朱堂福担任本公司董事长；朱俊翰担任本公司副总经理、担任重庆黛岑投资管 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 理有限公司执行董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 朱堂福 董事长 现任 男 50 2011 年 10 月 13 日 2017 年 10 月 15 日 110,167,2 00 0 0 110,167,2 00 陈小红 董事、总 经理 现任 男 51 2011 年 10 月 13 日 2017 年 10 月 15 日 585,000 0 0 585,000 黄柏洪 董事、副 总经理 现任 男 47 2011 年 10 月 13 日 2017 年 10 月 15 日 390,000 0 0 390,000 丁家海 副总经 理、财务 总监 现任 男 45 2011 年 10 月 13 日 2017 年 10 月 15 日 195,000 0 0 195,000 丁家海 董事 现任 男 45 2014 年 01 月 20 日 2017 年 10 月 15 日 姜宝君 董事 现任 男 52 2012 年 02 月 02 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 徐宏智 董事 现任 男 39 2011 年 10 月 13 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 张耕 独立董事 现任 男 51 2011 年 10 月 13 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 潘温岳 独立董事 现任 男 69 2011 年 10 月 13 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 章新蓉 独立董事 现任 女 56 2014 年 10 月 16 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 吴志兰 监事会主 现任 女 36 2011 年 2017 年 0 0 0 0 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 席 10 月 13 日 10 月 15 日 周勇 监事 现任 男 39 2011 年 10 月 13 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 张英 职工监事 现任 女 34 2011 年 10 月 13 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 卞卫芹 副总经 理、董事 会秘书 现任 女 49 2011 年 11 月 22 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 张同军 副总经理 现任 男 45 2013 年 08 月 31 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 郝继铭 副总经理 现任 男 50 2016 年 01 月 22 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 朱俊翰 副总经理 现任 男 26 2016 年 01 月 22 日 2017 年 10 月 15 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 111,337,2 00 0 0 111,337,2 00 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 1、朱堂福先生，中国国籍，无境外永久居留权，1966年2月出生，EMBA；历任璧山来凤利民塑料厂 厂长、重庆市蓝黛日化有限公司总经理、蓝黛实业执行董事、英福安董事长；现任本公司董事长，任期自 2014年10月16日至2017年10月15日；朱堂福先生还担任中国人民政治协商会议重庆市第四届委员会委员、 璧山区人民代表大会常务委员、璧山区商会副会长、璧山区私营企业协会副会长及重庆市企业联合会、重 庆市企业家协会、重庆市工业经济联合会第一届理事会理事。朱堂福先生曾获得“重庆市第三届优秀中国 特色社会主义事业建设者”、“重庆十大渝商”、“重庆市第四届劳动模范”、“重庆市优秀民营企业家”等荣誉 称号。 2、陈小红先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年12月出生，EMBA，正高级工程师；历任重庆 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 青山工业有限责任公司技术员、厂长、部长，蓝黛实业总经理；现任本公司董事、总经理，任期自2014年 10月16日至2017年10月15日；还担任中国齿轮专业协会常务理事。陈小红先生曾获得“重庆市优秀企业家”、 “重庆市企业技术创新先进工作者”、“重庆市工业经济运行工作先进个人”等荣誉称号。 3、黄柏洪先生，中国国籍，无境外永久居留权，1969年2月出生，本科学历，国际商务师；历任南京 第二机床厂外贸经理、瑞士兰博特-瓦里公司中国代表处首席代表，蓝黛实业副总经理、英福安董事。现任 本公司董事、副总经理，任期自2014年10月16日至2017年10月15日。 4、丁家海先生，中国国籍，无境外永久居留权，1971年3月出生，本科学历，注册会计师、注册资产 评估师、土地估价师、房地产估价师；历任重庆电机厂会计，重庆新世界百货有限公司会计科科长，重庆 杜克高压密封件有限公司财务部经理，重庆康华会计师事务所和重庆华康资产评估土地房地产估价有限责 任公司项目经理、部门经理、所长助理，重庆注册会计师协会检查委员会委员，蓝黛实业副总经理兼财务 总监。现任本公司董事、副总经理兼财务总监，其任期自2014年10月16日至2017年10月15日。 5、姜宝君先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年1月出生，本科学历；历任齐齐哈尔北方机器 有限公司财务部成本室主任、财务部部长助理兼成本室主任。现任齐齐哈尔北盛机械制造有限公司财务经 理、北京友合利华投资投资管理中心（有限合伙）投资经理，同时担任本公司董事，其董事任期自2014年 10月16日至2017年10月15日。 6、徐宏智先生，中国国籍，无境外永久居留权，1976年9月出生，本科学历，MBA在读，经济师；曾 就职于江苏济川制药有限公司财务部、江苏华尔润集团有限公司资本经营部、澳洋集团有限公司投资部； 现任江苏鑫澳创业投资有限公司投资部经理、上海威明投资管理有限公司监事，同时担任本公司董事，其 董事任期自2014年10月16日至2017年10月15日。 7、张耕先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年8月出生，法学博士，教授，博士研究生导师； 1985年7月至今在西南政法大学任教，历任西南政法大学民商法学院副院长、知识产权学院副院长。现任 西南政法大学民商法学院教授，兼任重庆仲裁委员会仲裁员、武汉仲裁委员会仲裁员、重庆坤源衡泰律师 事务所兼职律师；同时担任本公司独立董事，其独立董事任期自2014年10月16日至2017年10月15日。 8、潘温岳先生，中国国籍，无境外永久居留权，1946年8月出生，本科学历，高级工程师；历任哈尔 滨汽车齿轮厂技术员、科长，中国第一汽车集团哈尔滨变速箱厂科长、副总工程师、厂长助理；现任中国 齿轮专业协会常务副秘书长、专家委员会委员，同时担任本公司独立董事，其独立董事任期自2014年10月 16日至2017年10月15日。 9、章新蓉女士，中国国籍，无境外永久居留权，1959年11月出生，大学学历，教授，硕士生导师； 历任重庆商学院会计系会计教研室主任、重庆工商大学会计学院院长。现任重庆工商大学会计学院教授； 兼任重庆市审计学会副会长、重庆市会计学会常务理事、中国商业会计学会理事；现还担任重庆渝开发股 份有限公司、重庆百货大楼股份有限公司、重庆智飞生物制品股份有限公司、重庆莱美药业股份有限公司 独立董事及本公司独立董事，其本公司独立董事任期自2014年10月16日至2017年10月15日。 （二）监事 1、吴志兰女士， 中国国籍，无境外永久居留权，1979年12月出生，大专学历；曾就职于重庆汇利达 电子公司、重庆旺达热处理厂，历任蓝黛实业综合办公室文秘、副主任；现任本公司监事会主席、办公室 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 副主任，其监事任期自2014年10月16日至2017年10月15日。 2、周勇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1976年10月出生，大专学历；历任重庆捷力轮毂有限 公司机加班长及程序员，蓝黛实业汽配厂现场主管技术员、工装分厂厂长、变速箱装配厂厂长、变速箱厂 厂长；现任本公司监事、市场开发部部长，其监事任期自2014年10月16日至2017年10月15日。 3、张英女士，中国国籍，无境外永久居留权，1982年3月出生，本科学历；曾任蓝黛实业综合办公室 文秘，本公司证券法务部行政助理；现任本公司职工监事、证券事务代表。其监事任期自2014年10月16日 至2017年10月15日。 （三）高级管理人员 公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书。 1、陈小红先生，现任本公司董事、总经理。其简历参见本节“三、任职情况”之“（一）董事”。 2、黄柏洪先生，现任本公司董事、副总经理。其简历参见本节“三、任职情况”之“（一）董事”。 3、丁家海先生，现任本公司董事、副总经理、财务总监。其简历参见本节“三、任职情况”之“（一） 董事”。 4、卞卫芹女士，中国国籍，无境外永久居留权，1967年3月出生，双本科学历；曾就职于扬州市燃料 总公司，历任盐城高周波热炼有限公司管理部副部长、盐城丰东热处理有限公司投资管理部副部长、江苏 丰东热技术股份有限公司董事会秘书兼证券部部长、投资管理部部长。现任本公司副总经理、董事会秘书 兼证券法务部部长。其高级管理人员任期自2014年10月16日至2017年10月15日。 5、张同军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970年7月出生，硕士研究生，高级工程师；历任天 津丰田汽车发动机有限公司生产技术课、技术一课系长、课长，天津一汽丰田发动机有限公司生产技术课、 制造技术员室、机械二课课长，天津爱帝力亚汽车部件有限公司总经理，天津市塔松铝业有限公司总经理。 现任本公司副总经理，其任期自2014年10月16日至2017年10月15日。 6、郝继铭先生，中国国籍，无境外永久居留权，1965年9月出生，硕士研究生，高级工程师。曾担任 天津市汽车发动机制造厂技术员、副主任，天津丰田汽车发动机有限公司制造技术员室及机械课总装系系 长、制造技术员室副课长、技术部副部长及部长，天津一汽丰田发动机有限公司制造部副部长、部长，天 津一汽夏利汽车股份有限公司内燃机制造分公司管理部部长、变速器制造分公司副总经理、动力总成制造 分公司常务副总经理，椿本链条（天津）有限公司副总经理兼制造部部长。现任本公司副总经理，其任期 自2016年1月22日至2017年10月15日。 7、朱俊翰先生，中国国籍，无境外永久居留权，1989年10月出生，大学学历。曾担任重庆蓝速卡丁 车俱乐部有限公司执行董事及经理，本公司总经理助理。现任本公司副总经理，其任期自2016年1月22日 至2017年10月15日。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 徐宏智 江苏鑫澳创业投资有限公司 投资部经理 是 姜宝君 北京友合利华投资管理中心（有限合伙） 投资经理 否 朱俊翰 重庆黛岑投资管理有限公司 执行董事 2011 年 08 月 08 日 否 朱俊翰 重庆黛岑投资管理有限公司 总经理 2011 年 08 月 08 日 2016 年 02 月 17 日 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 朱堂福 科博传动 执行董事 2007 年 01 月 22 日 否 朱堂福 帝瀚机械 董事 2012 年 02 月 13 日 否 朱堂福 黛荣传动 执行董事 2014 年 02 月 08 日 否 朱堂福 蓝黛变速器 执行董事 2015 年 07 月 23 日 否 朱堂福 北齿蓝黛 董事 2015 年 11 月 05 日 否 朱堂福 英福安 董事长 2009 年 11 月 03 日 2015 年 12 月 31 日 否 陈小红 帝瀚机械 董事 2012 年 02 月 13 日 否 陈小红 蓝黛自动化 执行董事 2015 年 07 月 23 日 否 陈小红 北齿蓝黛 董事长 2015 年 11 月 05 日 否 黄柏洪 科博传动 总经理 2011 年 11 月 28 日 否 黄柏洪 蓝黛变速器 总经理 2015 年 07 月 23 日 2015 年 10 月 28 日 否 黄柏洪 英福安 董事 2009 年 11 月 03 日 2015 年 12 月 31 日 否 丁家海 科博传动 监事 2011 年 11 月 28 日 否 丁家海 帝瀚机械 监事 2012 年 02 月 13 日 否 丁家海 北齿蓝黛 董事 2015 年 11 月 05 日 否 张同军 蓝黛变速器 总经理 2015 年 10 月 28 日 否 张同军 北齿蓝黛 董事、总经理 2015 年 11 月 05 日 否 朱俊翰 帝瀚机械 董事、总经理 2012 年 02 月 13 日 否 朱俊翰 蓝黛自动化 总经理 2015 年 07 月 23 日 否 朱俊翰 艾凯机电 执行董事 2008 年 04 月 03 日 否 朱俊翰 艾凯机电 总经理 2008 年 04 月 03 日 2016 年 02 月 22 日 张耕 西南政法大学民商法学院 教授 是 章新蓉 重庆工商大学会计学院 教授 是 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 章新蓉 重庆百货大楼股份有限公司 独立董事 是 章新蓉 重庆智飞生物制品股份有限 公司 独立董事 是 章新蓉 重庆渝开发股份有限公司 独立董事 是 章新蓉 重庆莱美药业股份有限公司 独立董事 是 徐宏智 上海威明投资管理有限公司 监事 否 姜宝君 齐齐哈尔北盛机械制造有限 公司 财务经理 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的报酬经公司董事会审议通过后提交股东大会审议通过；公司高级管理人员薪酬经公 司董事会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司制定了《公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，公司董事长、监事会主席在公司领取 年度津贴。公司高级管理人员年度薪酬根据行业薪酬水平、岗位职责并结合上年度高级管理人员薪酬情况 来确定，其年度薪酬包括基本薪酬和绩效薪酬两部分；绩效薪酬由董事会授权提名、薪酬与考核委员会根 据年度经营目标、各项财务指标完成情况和高级管理人员个人工作业绩完成情况进行绩效考核并评定。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司董事长、监事会主席按月支付津贴；独立董事按季支付津贴；其他外部董事未在公司领取薪酬。 公司高级管理人员基本薪酬按月支付，绩效薪酬根据公司董事会提名、薪酬与考核委员会年终考核评定结 果支付。报告期公司董事、监事及高级管理人员的报酬已支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 朱堂福 董事长 男 50 现任 45.24 否 陈小红 董事、总经理 男 51 现任 35.3 否 黄柏洪 董事、副总经理 男 46 现任 25.9 否 丁家海 董事、副总经理、 财务总监 男 44 现任 25.74 否 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 姜宝君 董事 男 52 现任 0 否 徐宏智 董事 男 39 现任 0 是 张耕 独立董事 男 51 现任 5.6 是 潘温岳 独立董事 男 69 现任 5.6 否 章新蓉 独立董事 女 56 现任 5.6 是 吴志兰 监事会主席 女 36 现任 9.58 否 周勇 监事 男 39 现任 16.57 否 张英 职工监事 女 34 现任 5.95 否 卞卫芹 副总经理、董事 会秘书 女 49 现任 25.74 否 张同军 副总经理 男 45 现任 25.82 否 合计 -- -- -- -- 232.64 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,632 主要子公司在职员工的数量（人） 179 在职员工的数量合计（人） 1,811 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,857 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,403 销售人员 44 技术人员 199 财务人员 14 行政人员 151 合计 1,811 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 101 大专 446 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 高中及以下 1,264 合计 1,811 2、薪酬政策 为适应公司发展战略及人才培养规划，规范薪酬管理体系，激发员工工作积极性、主动性和创造性， 使薪酬与其岗位价值、工作业绩相匹配，促进和推动公司发展战略规划及经营目标的实现，公司坚持以“贡 献、能力和责任”为薪酬分配依据。按照“适度倾斜”（向专业性较强、贡献价值大、责任重、技术含量高、 业绩突出等重要岗位倾斜）、“绩效牵引”（通过绩效考核结果确定薪酬发放的比例、金额，实现员工贡献 与收益对等的有效激励）、“市场导向”（结合市场薪酬状况合理调整）、“注重公平”（基于工作量、难度 系数、入职时间、相邻岗位薪资水平、工作态度等因素，客观、公平、公正地评价）的薪酬分配原则，公 司已经建立、健全了《公司薪酬管理制度》，并且针对不同类别的计时、计件岗位制定、完善了《公司薪 酬标准》、《公司计件工价标准》等实施细则；同时公司还对获得各项奖项证书、能够提升公司盈利能力 及创造较大经济效益等各种符合享受特殊奖励政策的，给予及时奖励，以此激励优秀员工，提高员工满意 度。 3、培训计划 公司非常重视人才培养、人才梯队伍建设工作，通过内训与外训结合，修订、完善了《员工培训管理 办法》，建立、健全三级培训管理体系，尤其是强化各部门（厂）、班组（工段、科室）培训管理职责， 努力创建学习型团队，为公司可持续发展提供优秀的人力资源支撑。针对中高层管理人员，主要通过EMBA 课程学习、鼓励在职攻读硕士研究生、参加行业或者高校组织的专题学术或者企业管理实务研讨会、出国 考察等多种途径，提升管理团队的战略规划、决策、领导、经营管理等能力；针对在职员工，以专业技能 提升、工作持续改进为关注焦点，通过讲授、案例分析、“师带徒”、开展“比、学、赶、帮、超”等技能竞 赛等多种方式，有针对性设计、开发培训课程，涵盖岗位职责、成本管控、工序操作规程、质量检测检验 标准、安全操作规程等课程，增强全员学习主动性、积极性，提升员工岗位胜任能力；另外针对应届生毕 业生（含硕士、本科、大专），以后备专业技术骨干、管理骨干为培养目标，主要通过案例、小组互动等 形式开展《学习力修炼：理念与实务》、《管理沟通理念与案例分析》、《思考、表达和解决问题的逻辑》、 《优秀员工》、《做最优价值的员工》、《TS16949五大核心工具与应用》、《职场形象与办公礼仪》等 专题培训，提升应届生的社会适应能力、沟通与学习能力、职业素养。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及其他法律、行政法规、规范性文件 的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，加强信息披露，积极开展投资者关 系管理工作， 持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 1、关于股东与股东大会 公司能够根据《公司法》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》等相关规定，召集、召开股东 大会，能够平等对待所有股东，特别是保证中小股东按其所持股份享有平等权利；同时，公司严格执行《股 东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公司决策事项的参与权和表决权，充分行使自己的权利； 在涉及关联交易事项表决时，关联股东进行了回避。公司历次股东大会均有完整的会议记录，作为上市公 司股东大会均有律师到场见证，切实维护上市公司和全体股东的合法权益。 2、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等规定规范公司董事会运作，确保公司董事会人数及人员构 成符合法律、行政法规和《公司章程》的要求，确保董事会的召集、召开和表决程序合法有效，保障全体 董事特别是独立董事发挥专业作用。公司董事会设立了战略委员会、审计委员会和提名、薪酬与考核委员 会等专门委员会，为董事会的决策提供专业意见和参考。报告期内，公司全体董事均能按照《公司法》和 《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制度》等规定开展工作，积极出席董事会 和股东大会，积极参与公司经营决策活动，勤勉尽责。公司独立董事能够独立履行职责，维护公司整体利 益，尤其是关注中小股东合法利益不受侵害，对重大及重要事项发表独立意见。 3、关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等规定规范公司监事会运作，确保公司监事会的人数及人员 构成符合法律、行政法规和《公司章程》的要求， 保证监事会的召集、召开和表决程序合法有效。报告 期内，公司监事严格按照《公司法》和《公司章程》、 《公司监事会议事规则》等规定，认真履行职责， 对公司重大事项、关联交易、财务状况、 生产经营等各个方面进行监督，对公司董事、高级管理人员履 行职责情况进行有效监督， 维护公司及股东的合法权益。 4、关于控股股东与公司的关系 公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等 方面与控股股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务，具备独立面向市场自主经营的能力。公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作，公司控股股东依法行使权利并承担相应义务，没有超越公司股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动。报告期内，公司控股股东及其他关联方不存在非经营性资金占 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 用情况，不存在损害公司及公司股东的情形。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司制定了《公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，建立和完善了公正透明的董事、监事 和高级管理经理人员的绩效评价标准和程序，强化公司高级管理人员勤勉尽责意识，充分进行约束与激励， 提升公司工作效率及经营效益。公司董事、监事及高级管理人员的聘任及薪酬情况公开、透明，符合法律 法规的规定。 6、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护股东、债权人、员工、供应商、客户等相关利益者的合法权益，加强与相关 利益者的沟通、交流，与利益相关者积极合作，实现公司、股东、员工和社会等各方面利益的协调平衡， 共同推进公司持续、稳定、健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》、《公司信息披露管理办法》等规定， 认真履行信息披露义务，加强信息披露事务管理，真实、准确、及时、完整地向股东提供相关信息，公平 对待所有股东，保障全体股东的合法权益。公司指定《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露媒体，同时还努力通过不同的方式加强与投资者的沟通与互动， 具体方式有：投资者来访接待、参观、网站的建设，对外的电话专线、对投资者的回函等，以保持与投资 者的良好沟通，提高公司透明度。 8、报告期内，公司制定或修订的各项公司治理制度如下： 制度名称 披露时间 制定或修订 会议审议通过 公司股东大会议事规则 2015年8月18日 修订 2015年第一次临时股东大会 公司董事会议事规则 2015年8月18日 修订 2015年第一次临时股东大会 公司监事会议事规则 2015年8月18日 修订 2015年第一次临时股东大会 公司独立董事工作制度 2015年8月18日 修订 2015年第一次临时股东大会 公司对外担保管理制度 2015年8月18日 修订 2015年第一次临时股东大会 公司关联交易管理办法 2015年8月18日 修订 2015年第一次临时股东大会 公司对外投资管理办法 2015年8月18日 修订 2015年第一次临时股东大会 公司防范控股股东及其关联方资金占用 管理制度 2015年8月18日 修订 2015年第一次临时股东大会 公司累积投票制实施细则 2015年8月18日 修订 2015年第一次临时股东大会 公司董事、监事和高级管理人员所持公司 股份及其变动管理制度 2015年7月14日 制定 第二届董事会第六次会议 公司董事会秘书工作细则 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 公司总经理工作细则 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 公司审计委员会工作细则 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 公司战略委员会工作细则 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 公司提名、薪酬与考核委员会工作细则 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 公司审计委员会年报工作规程 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 公司独立董事年报工作制度 2015年7月14日 制定 第二届董事会第六次会议 公司投资理财管理制度 2015年7月14日 制定 第二届董事会第六次会议 公司内部审计制度 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 公司财务管理制度 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 公司投资者关系管理制度 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 公司信息披露管理制度 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 公司子公司管理制度 2015年7月14日 修订 第二届董事会第六次会议 公司内幕信息知情人登记管理制度 2015年6月27日 制定 第二届董事会第五次会议 公司年报信息披露重大差错责任追究制 度 2015年6月27日 制定 第二届董事会第五次会议 注：以上审议通过的公司制度具体详见指定信息披露媒体巨潮资讯网相关公告。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立运作，与控股股东之间相互独立，拥有独立完整 的资产结构、业务、供应和销售系统，已形成了核心的竞争力，具有面向市场的自主经营能力。 1、业务独立 公司主要从事的业务为乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、变速器总成、摩托车主副轴组件的研发、 生产与销售。本公司及本公司控股子公司拥有独立的生产及辅助生产系统、采购和销售系统以及独立的研 发体系。公司自主经营，不存在委托控股股东及其他关联方进行加工、产品销售或原材料采购的情况，业 务完全独立于控股股东及其他关联方。本公司及本公司控股子公司的业务与实际控制人及其控制的其他企 业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 2、人员独立 公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书均专职在公司工作并领取薪酬；公司董事、监事及高 级管理人员的任职，均严格按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、公司章程规定的程序推选和 任免，不存在股东超越公司股东大会和董事会而作出人事任免决定的情况。公司的财务人员没有在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司在劳动、人力资源及薪酬福利等方面已经形成独立完整 的体系，完全独立于各股东、拥有独立的员工队伍。 3、资产独立 公司拥有独立完整的研发、采购、生产、销售系统及辅助生产设施，拥有与业务及生产经营相关的房 产、生产经营设备等固定资产和土地使用权、商标、专利、专有技术等无形资产。目前，公司不存在控股 股东及其他关联方违规占用本公司资金、资产和其他资源的情形，不存在以承包、委托经营、租赁或其他 类似方式依赖控股股东及其他关联方进行生产经营的情况。公司原材料采购和产品销售均由本公司独立面 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 向市场自主完成，未依赖控股股东及其他关联方，产购销系统独立完整。 4、机构独立 公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会、总经理相互制衡的法人治理结构，并严格按照《公 司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；根据公司生产经营需要设置办公室、人力资源部、财务部、 证券法务部、市场开发部、销售部、对外贸易部、采购部、品质管理部、技术中心、生产技术部、生产制 造部、动力设备管理部、品质检验部、仓储物流部、基本生产单位等职能部门；在董事会下设立了战略委 员会、审计委员会和提名、薪酬与考核委员会三个委员会，并在审计委员会下设立了内部审计部；建立了 独立、适应自身发展需要的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业间不存在机构混同的情形。 5、财务独立 公司设置了独立的财务部和财务总监，财务人员由财务部门集中统一管理。公司建立了独立的会计核 算体系，并制定了符合上市公司要求的、规范的内部控制制度。公司独立核算对外采购、对外销售等经济 业务，以独立法人的地位对外编报会计报表。公司独立在银行开设账户，不存在与股东单位共用银行账户 的现象。公司已办理了税务登记证，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司独立对外签订合同，不 受股东和关联方的影响。目前，公司不存在为控股股东、实际控制人及控制的其他企业或其他关联方提供 担保，也不存在将公司借款转借给股东单位使用的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 0.00% 2015 年 03 月 02 日 2015 年 06 月 01 日 公司《首次公开发行股票 招股说明书》，刊登于巨潮 资讯网 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.00% 2015 年 09 月 14 日 2015 年 09 月 15 日 《2015 年第一次临时股 东大会决议公告》 （公告编 号：2015-036）刊登于巨 潮资讯网 机构投资者情况 □ 适用 √ 不适用 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 张耕 8 4 4 0 0 否 潘温岳 8 2 6 0 0 否 章新蓉 8 3 5 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事按照相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》、《公司独立董事工 作制度》等相关规定，勤勉尽责、忠实履行独立董事职责，对公司董事会审议的年度利润分配预案、会计 政策变更、公司最近三年关联交易事项、续聘年度审计机构、董事、监事津贴和高级管理人员薪酬方案、 募集资金使用金额调整等议案进行认真审阅，并在董事会上积极发表意见，对公司发生的需要独立董事发 表意见的事项独立、客观地发表独立意见，切实维护了公司和中小股东的利益；同时定期了解和听取公司 经营情况的汇报，对公司的重大决策提供专业性意见，对公司重大生产经营活动进行了有效监督，保证了 公司决策的科学性。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、战略委员会和提名、薪酬与考核委员会。报告期内，公司董事会各专门 委员会委员切实履行职责，充分发挥其专业性作用，科学决策、审慎监督，为公司报告期运营管理做了大 量工作，有效提升了公司管理水平。 1、战略委员会履职情况 董事会战略委员会主要负责对公司中长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，向董事会报 告工作并对董事会负责。战略委员会按照工作细则履行职责，持续关注公司发展战略和重大投资事项并提 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 出建议，为公司科学决策提供依据和参考。 2、审计委员会履职情况 董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通，监督内部审计工作以及审核公司财务信息等工 作。报告期内，董事会审计委员会共召开4次会议，主要审议公司最近三年财务报告（财务报表）、定期 报告、募集资金使用和存放情况、会计政策变更、内部控制自我评价报告、续聘会计师事务所以及内部审 计部内审工作报告和年度内审工作计划等事项。为确保2012-2014年度财务报告审计工作进度与质量，审 计委员会按照证监会相关要求，就公司年度审计时间安排与审计机构沟通、协商确定；在年报编制期间， 督促审计工作进度，保持与审计会计师的联系与沟通，以确保审计的独立性和审计工作的完成；并对审计 机构的年报审计工作进行评价总结。 3、提名、薪酬与考核委员会履职情况 提名、薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序，进行选择 并提出建议；审查公司董事及高级管理人员履行职责情况并进行考核；负责制定、审查公司董事及高管人 员的薪酬计划或方案，对董事会负责。报告期内，董事会提名、薪酬与考核委员会共召开2次会议，主要 审议公司2015年度董事、监事津贴和高级管理人员薪酬方案；根据董事会授权，依据公司2014年度经营目 标完成情况，结合公司高级管理人员2014年度履行职责情况并对其进行年度绩效考评，确定2014年度高级 管理人员绩效薪酬；审议关于调整独立董事津贴方案，调整后的独立董事津贴标准参照了同行业及本地区 上市公司独立董事的津贴水平，符合公司实际发展状况。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据《公司提名、薪酬与考核委员会工作细则》、《公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》， 公司董事会提名、薪酬与考核委员对公司高级管理人员年度薪酬提出方案，经公司董事会审议通过后执行。 公司高级管理人员年度薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分构成，绩效薪酬由董事会授权提名、薪酬与考核 委员会根据公司年度经营目标、各项财务指标完成情况以及各高级管理人员分管业务工作、个人年度履行 职责情况，对其进行绩效考核并评定。报告期内，公司未建立关于高级管理人员的股权及其他激励制度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网《重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司 董事、监事和高级管理人员舞弊行为；（2） 公司更正已公布的财务报告（并对主要指 标做出超过 5%以上的修正）；（3）注册会 计师发现当期财务报告存在重大错报，而 公司内部控制在运行过程中未能识别该重 大错报；（4）董事会审计委员会和内部审 计部门对公司的对外财务报告和财务报告 内部控制监督无效；（5）因会计差错导致 证券监管机构行政处罚；（6）其他可能影 响报表使用者正确判断的重大缺陷。财务 报告重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公 认会计准则选择和应用会计政策；（2）未 建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非 常规或特殊交易的财务处理没有建立相应 的控制机制或没有实施且没有相应的补偿 性控制；（4）对于期末财务报告过程的控 制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 制的财务报告达到真实、完整的目标。一 般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之 外的其他控制缺陷。 以下迹象通常认定为非财务报告内部 控制存在重大缺陷，其他情形按影响程 度分别确定为重要缺陷或一般缺陷： （1）公司决策程序不符合相关法律、 行政法规、《公司章程》及公司相关内 控制度要求，出现重大失误，且给公司 造成重大损失的；（2）违反工商、税收、 环保、海关等国家法律、行政法规，受 到重大行政处罚且情节严重或承担刑 事责任；（3）公司高级管理人员、核心 技术人员发生重大变化；（4）前期内部 控制评价结果特别是重大或重要内控 缺陷未得到整改；（5）公司重要业务缺 乏制度控制或制度系统性失效。 定量标准 重大缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可 能导致的财务报告错报金额超过财务报告 营业收入的 2%，或者超过资产总额的 1.5%。重要缺陷：该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错报金额超过财 务报告营业收入的 1%但小于 2%，或者超 过资产总额的 0.5%但小于 1.5%。一般缺 陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于财务报告营业收 入的 1%，或者小于资产总额的 0.5%。 重大缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷 可能导致的财务报告错报金额超过财 务报告营业收入的 2%，或者超过资产 总额的 1.5%。重要缺陷：该缺陷单独 或连同其他缺陷可能导致的财务报告 错报金额超过财务报告营业收入的 1% 但小于 2%，或者超过资产总额的 0.5% 但小于 1.5%。一般缺陷：该缺陷单独 或连同其他缺陷可能导致的财务报告 错报金额小于财务报告营业收入的 1%，或者小于资产总额的 0.5%。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为：蓝黛传动根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规范于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 22 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司内部控制 鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 03 月 19 日 审计机构名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 川华信审[2016]027 号 注册会计师姓名 赵勇军、谢洪奇 审计报告正文 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司： 我们审计了后附的重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司（以下简称“蓝黛传动公司”）财务报表，包括 2015年12月31日的合并及公司资产负债表，2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是蓝黛传动公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，蓝黛传动公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了蓝黛传 动公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：赵勇军 （特殊普通合伙） 中国 ·成都 中国注册会计师：谢洪奇 二○一六年三月十九日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 309,218,265.91 38,925,650.14 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 154,641,446.73 94,147,366.50 应收账款 244,165,089.78 257,540,723.69 预付款项 12,036,584.17 10,971,579.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,273,065.80 2,412,028.43 买入返售金融资产 存货 235,423,845.44 156,488,012.02 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 其他流动资产 10,327,572.46 9,532,762.10 流动资产合计 967,085,870.29 570,018,121.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,160,252.36 23,720,048.11 投资性房地产 3,308,595.19 3,469,861.47 固定资产 455,916,534.83 428,357,902.32 在建工程 18,168,607.55 31,084,644.27 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 88,862,941.35 87,886,804.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 646,380.65 递延所得税资产 15,435,302.82 16,146,588.78 其他非流动资产 26,930,141.39 4,766,410.16 非流动资产合计 612,428,756.14 595,432,259.73 资产总计 1,579,514,626.43 1,165,450,381.61 流动负债： 短期借款 138,000,000.00 157,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 78,100,000.00 24,200,000.00 应付账款 131,772,930.90 110,680,996.42 预收款项 750,835.63 1,795,204.02 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,413,804.21 7,107,168.84 应交税费 22,592,667.22 35,031,057.50 应付利息 应付股利 其他应付款 2,593,770.56 4,497,248.20 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 45,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 430,224,008.52 385,811,674.98 非流动负债： 长期借款 25,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 103,816,136.10 114,302,208.34 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 128,816,136.10 184,302,208.34 负债合计 559,040,144.62 570,113,883.32 所有者权益： 股本 208,000,000.00 156,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 资本公积 598,573,798.18 253,846,011.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 31,892,674.22 24,201,180.54 一般风险准备 未分配利润 159,883,695.72 140,331,982.29 归属于母公司所有者权益合计 998,350,168.12 574,379,174.21 少数股东权益 22,124,313.69 20,957,324.08 所有者权益合计 1,020,474,481.81 595,336,498.29 负债和所有者权益总计 1,579,514,626.43 1,165,450,381.61 法定代表人：朱堂福 主管会计工作负责人：丁家海 会计机构负责人：刘利 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 237,002,145.28 28,862,746.59 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 147,861,883.67 72,968,672.50 应收账款 272,475,753.99 269,468,625.04 预付款项 11,720,168.18 10,909,466.18 应收利息 应收股利 其他应收款 11,879,340.80 2,412,028.43 存货 232,542,062.03 149,592,370.10 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 913,481,353.95 534,213,908.84 非流动资产： 可供出售金融资产 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 146,156,628.19 58,966,963.08 投资性房地产 9,946,859.43 11,565,010.70 固定资产 371,991,389.31 397,534,491.62 在建工程 17,218,863.95 31,084,644.27 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 71,711,188.32 82,758,428.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 14,334,976.80 15,653,487.98 其他非流动资产 11,939,832.99 4,561,030.16 非流动资产合计 643,299,738.99 602,124,056.49 资产总计 1,556,781,092.94 1,136,337,965.33 流动负债： 短期借款 138,000,000.00 157,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 78,100,000.00 24,200,000.00 应付账款 131,246,353.93 108,718,431.56 预收款项 270,123.90 1,342,223.38 应付职工薪酬 5,591,515.91 6,818,431.11 应交税费 22,588,110.17 34,742,670.48 应付利息 应付股利 其他应付款 2,221,397.52 609,268.66 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 45,000,000.00 其他流动负债 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 流动负债合计 428,017,501.43 378,931,025.19 非流动负债： 长期借款 25,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 103,816,136.10 114,302,208.34 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 128,816,136.10 184,302,208.34 负债合计 556,833,637.53 563,233,233.53 所有者权益： 股本 208,000,000.00 156,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 597,820,713.15 253,092,926.35 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 31,892,674.22 24,201,180.54 未分配利润 162,234,068.04 139,810,624.91 所有者权益合计 999,947,455.41 573,104,731.80 负债和所有者权益总计 1,556,781,092.94 1,136,337,965.33 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 783,370,100.56 780,694,115.02 其中：营业收入 783,370,100.56 780,694,115.02 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 719,241,372.99 696,304,877.65 其中：营业成本 621,318,812.84 594,284,587.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,903,263.53 3,967,416.08 销售费用 21,738,505.89 17,180,641.24 管理费用 56,476,504.48 46,742,250.86 财务费用 14,456,975.03 21,696,358.24 资产减值损失 1,347,311.22 12,433,623.44 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -70,571.17 -503,247.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -47,226.22 -503,247.01 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,058,156.40 83,885,990.36 加：营业外收入 23,277,229.77 14,338,817.73 其中：非流动资产处置利得 508,944.50 1,607,990.77 减：营业外支出 1,220,504.90 211,417.10 其中：非流动资产处置损失 1,023,812.88 208,896.81 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 86,114,881.27 98,013,390.99 减：所得税费用 13,004,684.55 14,353,919.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,110,196.72 83,659,471.81 归属于母公司所有者的净利润 74,043,207.11 81,428,310.72 少数股东损益 -933,010.39 2,231,161.09 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 73,110,196.72 83,659,471.81 归属于母公司所有者的综合收益总额 74,043,207.11 81,428,310.72 归属于少数股东的综合收益总额 -933,010.39 2,231,161.09 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.41 0.52 （二）稀释每股收益 0.41 0.52 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：朱堂福 主管会计工作负责人：丁家海 会计机构负责人：刘利 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 797,056,477.91 755,243,680.46 减：营业成本 639,502,257.37 585,112,630.89 营业税金及附加 2,966,891.62 3,967,416.08 销售费用 18,753,205.97 9,909,527.37 管理费用 53,971,243.44 45,286,303.46 财务费用 12,928,901.45 17,119,607.69 资产减值损失 2,767,786.90 13,147,848.63 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -70,571.17 -503,247.01 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -47,226.22 -503,247.01 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,095,619.99 80,197,099.33 加：营业外收入 26,224,025.52 14,338,817.73 其中：非流动资产处置利得 3,835,740.25 1,607,990.77 减：营业外支出 1,765,046.06 209,186.81 其中：非流动资产处置损失 1,765,046.06 208,896.81 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 90,554,599.45 94,326,730.25 减：所得税费用 13,639,662.64 13,414,268.07 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,914,936.81 80,912,462.18 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 76,914,936.81 80,912,462.18 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.42 0.52 （二）稀释每股收益 0.42 0.52 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 424,603,598.36 364,733,711.90 客户存款和同业存放款项净增加额 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,771,709.39 4,914,294.94 收到其他与经营活动有关的现金 16,110,322.14 3,293,832.44 经营活动现金流入小计 452,485,629.89 372,941,839.28 购买商品、接受劳务支付的现金 248,891,612.84 207,700,628.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 109,602,239.37 89,600,277.91 支付的各项税费 62,505,569.03 50,915,456.85 支付其他与经营活动有关的现金 37,246,325.59 36,704,689.05 经营活动现金流出小计 458,245,746.83 384,921,052.76 经营活动产生的现金流量净额 -5,760,116.94 -11,979,213.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,417,101.28 取得投资收益收到的现金 239,927.23 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 982,420.83 572,800.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 460,000,000.00 90,224,800.00 投资活动现金流入小计 481,639,449.34 90,797,600.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 26,373,888.13 21,661,469.44 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 投资支付的现金 3,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 490,000,000.00 40,000.00 投资活动现金流出小计 516,373,888.13 25,101,469.44 投资活动产生的现金流量净额 -34,734,438.79 65,696,130.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 369,932,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 193,000,000.00 227,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 38,513,100.00 60,469,400.00 筹资活动现金流入小计 601,445,900.00 287,969,400.00 偿还债务支付的现金 252,500,000.00 247,145,751.32 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 61,192,806.48 79,886,273.25 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 8,591,000.00 11,819,400.00 筹资活动现金流出小计 322,283,806.48 338,851,424.57 筹资活动产生的现金流量净额 279,162,093.52 -50,882,024.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 415,077.98 -394,931.82 五、现金及现金等价物净增加额 239,082,615.77 2,439,960.69 加：期初现金及现金等价物余额 31,540,650.14 29,100,689.45 六、期末现金及现金等价物余额 270,623,265.91 31,540,650.14 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 401,169,059.39 352,615,013.10 收到的税费返还 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 收到其他与经营活动有关的现金 15,507,786.34 3,192,534.90 经营活动现金流入小计 416,676,845.73 355,807,548.00 购买商品、接受劳务支付的现金 236,352,071.90 208,484,649.08 支付给职工以及为职工支付的现金 102,377,735.20 85,763,651.31 支付的各项税费 60,871,233.68 50,006,425.21 支付其他与经营活动有关的现金 28,580,686.11 32,044,844.79 经营活动现金流出小计 428,181,726.89 376,299,570.39 经营活动产生的现金流量净额 -11,504,881.16 -20,492,022.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,417,101.28 取得投资收益收到的现金 239,927.23 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 982,420.83 572,800.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 450,000,000.00 90,224,800.00 投资活动现金流入小计 471,639,449.34 90,797,600.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 24,356,868.83 16,471,808.19 投资支付的现金 3,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 58,206,401.71 支付其他与投资活动有关的现金 480,000,000.00 40,000.00 投资活动现金流出小计 562,563,270.54 19,911,808.19 投资活动产生的现金流量净额 -90,923,821.20 70,885,791.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 369,932,800.00 取得借款收到的现金 193,000,000.00 227,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 38,513,100.00 60,469,400.00 筹资活动现金流入小计 601,445,900.00 287,969,400.00 偿还债务支付的现金 252,500,000.00 247,145,751.32 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 61,192,806.48 79,886,273.25 支付其他与筹资活动有关的现金 8,591,000.00 11,819,400.00 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 筹资活动现金流出小计 322,283,806.48 338,851,424.57 筹资活动产生的现金流量净额 279,162,093.52 -50,882,024.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 196,007.53 五、现金及现金等价物净增加额 176,929,398.69 -488,255.15 加：期初现金及现金等价物余额 21,477,746.59 21,966,001.74 六、期末现金及现金等价物余额 198,407,145.28 21,477,746.59 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 156,00 0,000. 00 253,846 ,011.38 24,201, 180.54 140,331 ,982.29 20,957, 324.08 595,336 ,498.29 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 156,00 0,000. 00 253,846 ,011.38 24,201, 180.54 140,331 ,982.29 20,957, 324.08 595,336 ,498.29 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 52,000 ,000.0 0 344,727 ,786.80 7,691,4 93.68 19,551, 713.43 1,166,9 89.61 425,137 ,983.52 （一）综合收益总 额 74,043, 207.11 -933,01 0.39 73,110, 196.72 （二）所有者投入 和减少资本 52,000 ,000.0 0 306,214 ,686.80 2,100,0 00.00 360,314 ,686.80 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 1．股东投入的普 通股 52,000 ,000.0 0 306,214 ,686.80 2,100,0 00.00 360,314 ,686.80 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,691,4 93.68 -54,491, 493.68 -46,800, 000.00 1．提取盈余公积 7,691,4 93.68 -7,691,4 93.68 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -46,800, 000.00 -46,800, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,181,1 25.20 2,181,1 25.20 2．本期使用 2,181,1 25.20 2,181,1 25.20 （六）其他 38,513, 100.00 38,513, 100.00 四、本期期末余额 208,00 0,000. 00 598,573 ,798.18 31,892, 674.22 159,883 ,695.72 22,124, 313.69 1,020,4 74,481. 81 上期金额 单位：元 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 156,00 0,000. 00 202,447 ,021.38 16,109, 934.32 129,394 ,917.79 18,726, 162.99 522,678 ,036.48 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 156,00 0,000. 00 202,447 ,021.38 16,109, 934.32 129,394 ,917.79 18,726, 162.99 522,678 ,036.48 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 51,398, 990.00 8,091,2 46.22 10,937, 064.50 2,231,1 61.09 72,658, 461.81 （一）综合收益总 额 81,428, 310.72 2,231,1 61.09 83,659, 471.81 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,091,2 46.22 -70,491, 246.22 -62,400, 000.00 1．提取盈余公积 8,091,2 46.22 -8,091,2 46.22 2．提取一般风险 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -62,400, 000.00 -62,400, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,192,8 19.17 2,192,8 19.17 2．本期使用 2,192,8 19.17 2,192,8 19.17 （六）其他 51,398, 990.00 51,398, 990.00 四、本期期末余额 156,00 0,000. 00 253,846 ,011.38 24,201, 180.54 140,331 ,982.29 20,957, 324.08 595,336 ,498.29 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 156,000, 000.00 253,092,9 26.35 24,201,18 0.54 139,810 ,624.91 573,104,7 31.80 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 二、本年期初余额 156,000, 000.00 253,092,9 26.35 24,201,18 0.54 139,810 ,624.91 573,104,7 31.80 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 52,000,0 00.00 344,727,7 86.80 7,691,493 .68 22,423, 443.13 426,842,7 23.61 （一）综合收益总 额 76,914, 936.81 76,914,93 6.81 （二）所有者投入 和减少资本 52,000,0 00.00 306,214,6 86.80 358,214,6 86.80 1．股东投入的普 通股 52,000,0 00.00 306,214,6 86.80 358,214,6 86.80 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,691,493 .68 -54,491, 493.68 -46,800,0 00.00 1．提取盈余公积 7,691,493 .68 -7,691,4 93.68 2．对所有者（或 股东）的分配 -46,800, 000.00 -46,800,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,181,125 .20 2,181,125 .20 2．本期使用 2,181,125 .20 2,181,125 .20 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 （六）其他 38,513,10 0.00 38,513,10 0.00 四、本期期末余额 208,000, 000.00 597,820,7 13.15 31,892,67 4.22 162,234 ,068.04 999,947,4 55.41 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 156,000, 000.00 201,693,9 36.35 16,109,93 4.32 129,389 ,408.95 503,193,2 79.62 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 156,000, 000.00 201,693,9 36.35 16,109,93 4.32 129,389 ,408.95 503,193,2 79.62 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 51,398,99 0.00 8,091,246 .22 10,421, 215.96 69,911,45 2.18 （一）综合收益总 额 80,912, 462.18 80,912,46 2.18 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,091,246 .22 -70,491, 246.22 -62,400,0 00.00 1．提取盈余公积 8,091,246 .22 -8,091,2 46.22 2．对所有者（或 -62,400, -62,400,0 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,192,819 .17 2,192,819 .17 2．本期使用 2,192,819 .17 2,192,819 .17 （六）其他 51,398,99 0.00 51,398,99 0.00 四、本期期末余额 156,000, 000.00 253,092,9 26.35 24,201,18 0.54 139,810 ,624.91 573,104,7 31.80 三、公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地址 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由其前身重庆市蓝黛实业有限 公司整体变更发起设立的股份有限公司。其前身蓝黛实业系由朱堂福、熊敏共同出资于1996年5月8日在重 庆市璧山县工商行政管理局登记注册，设立时注册资本100万元。蓝黛实业以2011年8月31日为基准日，整 体变更为股份有限公司，于2011年10月18日在重庆市璧山县工商行政管理局办理变更登记，变更后股本总 额为156,000,000股，由蓝黛实业全体股东计31名作为发起人认购，注册资本增加至156,000,000元。 经公司2011年年度股东大会、2014年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会于 2015年5月21日《关于核准重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2015]968号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）5,200万股，每股面值人民币1.00元，每 股发行价格7.67元，公司股票于2015年6月12日在深交所挂牌上市。2015年7月2日，公司取得重庆市工商行 政管理局璧山区分局换发的注册号为500227000022755的《营业执照》，注册资本增加至208,000,000元。 截至2015年12月31日，公司累计股本总数为208,000,000股，其中无限售流通股为52,000,000股，占股本总 数的25%；限售流通股为156,000,000股，占股本总数的75%。公司注册地址及总部地址为重庆市璧山区璧 泉街道剑山路100号；公司控股股东为朱堂福，实际控制人为朱堂福、熊敏、朱俊翰。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 2、公司经营范围 在《中华人民共和国进出口企业资格证书》有效期及核定进出口商品目录内经营本企业自产产品及技 术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁 止进出口的商品及技术除外。机械加工，生产塑料制品，生产机械模具，包装制品。生产销售：汽车齿轮、 轴、变速器总成；摩托车齿轮、轴；汽车用精密铸件。 3、公司业务性质和主要经营活动 公司属汽车零部件及配件制造行业。主营业务为乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、变速器总成、摩 托车主副轴组件研发、生产与销售，产品主要应用于主机市场。报告期内公司主业未发生变更。 4、公司财务报告批准报出日 本财务报告业经公司董事会于2016年3月19日批准报出。 5、公司合并财务报表范围及其变化情况 本公司本期纳入合并范围的子公司具体主要包括： 序号 子公司全称 子公司简称 子公司类型 持股比例% 表决权比例 直接 间接 1 重庆蓝黛科博传动技术有限公司 科博传动 全资子公司 100 - 100% 2 重庆帝瀚动力机械有限公司 帝瀚机械 控股子公司 32 32 64% 3 重庆蓝黛变速器有限公司 蓝黛变速器 全资子公司 100 - 100% 4 重庆蓝黛自动化科技有限公司 蓝黛自动化 全资子公司 100 - 100% 5 重庆北齿蓝黛汽车变速器有限公司 北齿蓝黛 控股子公司 20 59 79% 本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比增加蓝黛变速器、蓝黛自动化、北齿蓝黛三家公司，上 述子公司相关情况参见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》 及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）的披露规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和 会计估计编制。 2、持续经营 本公司在过去三年中经营及盈利情况良好，从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经 营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素，本公司认为自报告期末起未来12个月 持续经营能力良好，无影响持续经营能力的重大事项。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确 认和计量、存货计量、投资性房地产计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、职工薪酬会计处理 方法、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 公司会计年度为公历年度，即每年1月1日至12月31日。 3、营业周期 正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为 一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其 账面价值的差额，计入当期损益；对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉。如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 6、合并财务报表的编制方法 公司合并财务报表的合并范围包括本公司及公司全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主 体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 公司在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有 者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份 额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数 股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。 编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制 方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财 务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对 子公司的财务报表进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价 物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人 民币记账。资产负债表日，外币货币性项目余额按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算， 由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，予以资本化计 入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人 民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 （2）外币财务报表折算 9、金融工具 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债 时可能发生的交易费用；与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款 的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累 计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价 值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与 初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变 动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金 股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放 弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融 资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账 面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移 满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止 确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。公司采用市 场法、收益法和成本法等估值技术，对金融资产和金融负债进行公允价值计量后续计量，并且使用多种估 值技术计量公允价值。 （5）金融资产（不包括应收款项）的减值测试和会计处理方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①持有至到期投资 有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额 计算确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面 价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 ②可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势 属于非暂时性的，公司认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值 的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损 失。 （6）如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分 类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差 额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 公司将单项金额超过 500 万元的应收账款和 50 万元其他应收 款，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单 项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款 项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收 款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损 失，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观 证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏 账准备不能反映实际情况，单独进行减值测试。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，并据此计提相应的坏账准备。 11、存货 （1）存货类别 存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品，处在生产过程中的在产品，在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 存货在取得时，按实际成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，能直 接对应成本项目的原材料、库存商品按个别计价法，其余按加权平均法。 （3） 确定不同类别存货可变现净值的依据 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于 存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承 揽项目预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个(或类别)存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中 一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用 途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存 货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 （4） 存货的盘存制度 公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈得利和盘亏损失计入当期损益。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 采用一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。 （2）长期股权投资的初始投资成本确定 ①长期股权投资的投资成本按取得的方式不同分别采用如下方式确认： 通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承 担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足 冲减的，不足部分调整留存收益。 通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本，合并成本为在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券 的公允价值。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也应将其计入初始投资成本。合并成本大于享有 被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计 入所发行债券及其他债务的初始计量金额；企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减 权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ② 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定 确定其初始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚 未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 B.以付出的非货币性资产或发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照公允价值作为初始投资成 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 本。 C.投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其初始投资成本以该项投 资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值作为对债务人的初始投 资成本。 （3）后续计量及损益确认方法 ①公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，投资收益于被投资单位宣派 现金股利或利润时确认。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。 ② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算， 投资收益以取得股权后被投资单位实现的净损益份额计算确定。但是公司对通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，选择以公允价值计量且其 变动计入损益。 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同约定负有承担 额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏 损分担额以后，恢复确认收益分享额。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的其他综合收益的份额，确认其他综合收益，同时调整长 期股权投资的账面价值。 公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入所有者权益。 公司能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，将其子公司纳入合并财务报表的范围。 13、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的房屋建筑 物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量 时，投资性房地产按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。 一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产或无形 资产相同的会计政策计提折旧或进行摊销。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地 计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 公司对所有固定资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 房屋附属设施 年限平均法 5 年、10 年 5% 19%、9.5% 机器设备 年限平均法 5 年、10 年 5% 19%、9.5% 交通运输工具 年限平均法 4 年、5 年、10 年 5% 23.75%、19%、9.5% 其他设备 年限平均法 3 年、5 年 5% 31.67%、19% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购 买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会 行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④承租人在租赁 开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租 赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只 有承租人才能使用。 计价和折旧方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内按上项“（2）固定资产的折旧方法”计提折旧；无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项“（2）固定资 产的折旧方法”计提折旧。 15、在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定 资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。 在建工程减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”之“18、长期资 产减值”。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 在资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或 者生产活动已经开始时，开始资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态时，停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序，借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借 款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、计算机 软件著作权等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投 资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按 公允价值确定实际成本。 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和 摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 公司无形资产采用直线法摊销，使用年限如下： 项目类别 使用期间 土地使用权 50年 办公软件 5年 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 专利权许可 5年 内部开发形成的无形资产 5-10年 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”之“18、长期 资产减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解 新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产或使用前，将 研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置或产品等期间 确认为开发阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损 益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列 示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 18、长期资产减值 本公司于资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命 不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、长期待摊费用 长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在取得时 按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁 期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法 带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存 金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益 计划进行会计处理。 21、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时 义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 （2）各类预计负债的计量方法 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到 时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金 额。 22、股份支付 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础，具体分为以权益结算的 股份支付和以现金结算的股份支付。 （1） 以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量，授予后立即可行 权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相 应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份 支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予 日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值，应当按照本公司制定的“金融工具确认与计量”的会计政策执行。 （2） 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量，授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本 或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算 的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的 公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 23、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入： ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 根据公司的主要业务情况，本公司具体收入确认标准和确认时点如下： ①对于国内销售，公司根据与客户签订的销售合同的约定，于客户验收入库或生产领用后与公司定期 完成书面结算确认时确认收入，同时向客户开具发票； ②对于国外销售，公司根据所使用的国际贸易术语对于风险转移的规定，于产品完成出口报关时确认 收入，出口时点以海关“中国电子口岸执法系统”查询结果为准。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司 根据已完工作的测量，确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产 使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定。 24、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。政府 补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公 允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产 使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生 毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确 定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，公司将其划分为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照 规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预期应 交纳(或返还)的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳 税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可 抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可 预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处 置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益 用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交 易或者事项产生的所得税外，公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期 内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实 际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 27、其他重要的会计政策和会计估计 （1）安全费用 自2012年度起，公司根据财政部、安全生产监管总局新颁布的《企业安全生产费用提取和使用管理办 法》（“财企[2012]16号”文）的相关规定，以机械制造企业上期销售收入为计提依据，采用超额累退方式 提取安全生产费用。比例如下： 序号 计提依据 计提比例 1 主营业务收入（1,000万元及以下的部分） 2% 2 主营业务收入（1,000万元至10,000万元（含）的部分） 1% 3 主营业务收入（10,000万元至100,000万元（含）的部分） 0.2% 4 主营业务收入（100,000万元至500,000万元（含）的部分） 0.1% 5 主营业务收入（500,000万元以上的部分） 0.05% 提取的安全生产费，计入“制造费用”，同时记入“专项储备”。使用提取的安全生产费时，属于费用性 支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的 支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项 储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17％ 营业税 应税收入 5％ 城市维护建设税 应纳流转税额 7％ 企业所得税 应纳税所得额 15％ 教育费附加 应纳流转税额 3％ 地方教育费用附加 应纳流转税额 2％ 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15％ 科博传动 15％ 帝瀚机械 15％ 2、税收优惠 （1）所得税优惠 ①公司从2002年起享受国家西部大开发优惠政策，所得税减按15%征收。公司符合当期国家重点鼓励 发展产品目录的主营业务收入已超过总收入的70％，根据财政部海关总署国家税务总局《关于深入实施西 部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)的文件精神，经税务机关备案，公司2015年度的 所得税税率减按15%计缴。 ②子公司科博传动从2008年04月21日起享受国家西部大开发优惠政策，所得税减按15%征收。该公司 符合当期国家重点鼓励发展产品目录的主营业务收入已超过总收入的70％，根据财政部海关总署国家税务 总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)的文件精神，经税务机关 备案，该公司2015年度所得税税率减按 15%计缴。 ③子公司帝瀚机械2012年所得税税率为25%；由于公司经营业务符合国家西部大开发优惠政策，且当 期国家重点鼓励发展产品目录的主营业务收入已超过总收入的70％，根据财政部海关总署国家税务总局 《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)的文件精神，2013年、2014 年度该公司所得税汇算清缴税率均为15%，2015年度其经营业务未发生改变，经税务机关备案，该公司2015 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 年度所得税税率减按 15%计缴。 （2）增值税优惠 公司及子公司科博传动为有进出口经营权的生产企业，增值税适用“免、抵、退”的政策。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 5,740.20 16,822.40 银行存款 270,617,525.71 31,523,827.74 其他货币资金 38,595,000.00 7,385,000.00 合计 309,218,265.91 38,925,650.14 其他说明 其他货币资金系公司开具的银行承兑汇票、信用证保证金以及定期存款，2015年12月31日、2014年12 月31日银行承兑汇票、信用证保证金及银行定期存款合计分别为38,595,000.00元、7,385,000.00元。报告期 末，本公司货币资金不存在抵押、质押或冻结，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 154,641,446.73 94,147,366.50 合计 154,641,446.73 94,147,366.50 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 32,917,200.00 合计 32,917,200.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 222,975,269.02 合计 222,975,269.02 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 257,346, 326.42 100.00% 13,181,2 36.64 5.12% 244,165,0 89.78 271,370 ,177.71 100.00% 13,829,454 .02 5.10% 257,540,72 3.69 合计 257,346, 326.42 100.00% 13,181,2 36.64 5.12% 244,165,0 89.78 271,370 ,177.71 100.00% 13,829,454 .02 5.10% 257,540,72 3.69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 255,749,867.42 12,787,493.36 5.00% 1 至 2 年 435,774.94 43,577.49 10.00% 2 至 3 年 962,129.05 192,425.81 20.00% 3 至 4 年 81,630.07 40,815.04 50.00% 5 年以上 116,924.94 116,924.94 100.00% 合计 257,346,326.42 13,181,236.64 5.12% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 648,217.38 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 年限 占应收账款总额的比例 坏账准备期末余额 第一名 65,160,393.10 1年以内 25.32% 3,258,019.66 第二名 43,522,767.27 1年以内 16.91% 2,176,138.36 第三名 25,824,201.20 1年以内 10.03% 1,291,210.06 第四名 21,183,384.09 1年以内 8.23% 1,059,169.20 第五名 20,508,316.00 1年以内 7.97% 1,025,415.80 合计 176,199,061.66 -- 68.46% 8,809,953.08 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 11,542,143.69 95.89% 3,927,556.74 35.80% 1 至 2 年 272,983.05 2.27% 4,665,269.97 42.52% 2 至 3 年 119,377.91 0.99% 1,161,943.41 10.59% 3 年以上 102,079.52 0.85% 1,216,808.88 11.09% 合计 12,036,584.17 -- 10,971,579.00 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 年限 期末余额 占预付账款合计数的比例 第一名 供应商 1年以内 6,666,098.39 55.38% 第二名 供应商 1年以内 3,343,448.46 27.78% 第三名 供应商 2年以内 299,534.11 2.49% 第四名 供应商 2年以内 209,999.99 1.74% 第五名 供应商 1年以内 160,000.00 1.33% 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 合计 10,679,080.95 88.72% 其他说明： 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,643,71 5.27 100.00% 370,649. 47 22.55% 1,273,065 .80 2,746,0 06.27 100.00% 333,977.8 4 12.16% 2,412,028.4 3 合计 1,643,71 5.27 100.00% 370,649. 47 22.55% 1,273,065 .80 2,746,0 06.27 100.00% 333,977.8 4 12.16% 2,412,028.4 3 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 965,907.04 48,295.35 5.00% 1 至 2 年 5,000.00 500.00 10.00% 2 至 3 年 124,000.00 24,800.00 20.00% 3 至 4 年 502,508.23 251,254.12 50.00% 4 至 5 年 2,500.00 2,000.00 80.00% 5 年以上 43,800.00 43,800.00 100.00% 合计 1,643,715.27 370,649.47 22.55% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 36,671.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 借款及备用金 328,000.00 304,400.00 保证金、押金 11,300.00 781,458.43 厂房租金 394,800.00 252,991.40 其他 909,615.27 1,407,156.44 合计 1,643,715.27 2,746,006.27 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 重庆黛荣传动机械 有限公司 厂房租金 394,800.00 1 年以内 24.02% 19,740.00 璧山县医疗工伤保 险中心 其他 110,984.19 1 年以内 6.75% 5,549.21 吴志兰 备用金 110,000.00 1 年以内 6.69% 5,500.00 中国人民人寿保险 股份有限公司重庆 市分公司 其他 101,197.85 1 年以内 6.16% 5,059.89 重庆奥顺特机械制 造有限公司 其他 86,500.00 ４年以内 5.26% 27,050.00 合计 -- 803,482.04 -- 48.88% 62,899.10 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 53,780,802.50 11,381.72 53,769,420.78 12,701,902.21 332,926.28 12,368,975.93 在产品 15,217,654.31 128,996.57 15,088,657.74 19,928,747.57 19,928,747.57 库存商品 71,135,623.98 5,351,717.70 65,783,906.28 83,634,058.75 5,478,135.03 78,155,923.72 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 周转材料 20,180,177.80 20,180,177.80 18,279,727.82 18,279,727.82 发出商品 80,331,989.82 589,525.81 79,742,464.01 26,781,575.61 476,339.46 26,305,236.15 委托加工物资 859,218.83 859,218.83 1,449,400.83 1,449,400.83 合计 241,505,467.24 6,081,621.80 235,423,845.44 162,775,412.79 6,287,400.77 156,488,012.02 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 332,926.28 321,544.56 11,381.72 在产品 128,996.57 128,996.57 库存商品 5,478,135.03 1,636,838.86 1,763,256.19 5,351,717.70 发出商品 476,339.46 193,021.54 79,835.19 589,525.81 合计 6,287,400.77 1,958,856.97 2,164,635.94 6,081,621.80 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣的增值税 10,261,232.20 9,532,762.10 预缴税费 66,340.26 合计 10,327,572.46 9,532,762.10 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 英福安 20,512,56 9.53 20,512,56 9.53 小计 20,512,56 9.53 20,512,56 9.53 二、联营企业 黛荣传动 3,207,478 .58 -47,226.2 2 3,160,252 .36 小计 3,207,478 -47,226.2 3,160,252 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 .58 2 .36 合计 23,720,04 8.11 20,512,56 9.53 -47,226.2 2 3,160,252 .36 其他说明： 公司与安东诺夫股份有限公司(ANTONOVPLC)于2009年11月共同投资设立合营公司英福安，其中公 司的投资成本为2,500万元，持股比例50%，由于外方股东后续出资不能到位，本公司于2014年8月向重庆 市第一中级人民法院提起诉讼要求解散合营公司，重庆第一中级人民法院“（2014）渝一中法民初字第00854 号”《民事判决书》判决解散英福安,2015年12月31日英福安完成了工商注销登记手续。期末公司收回对其 投资20,417,101.28元。 黛荣传动系由本公司与两名自然人股东彭荣、秦荣华于2014年2月共同出资设立，本公司持有其34% 股权，两名自然人股东各持有该公司33%股权。 9、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,754,715.98 1,091,383.06 3,846,099.04 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建 工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,754,715.98 1,091,383.06 3,846,099.04 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 254,366.52 121,871.05 376,237.57 2.本期增加金额 131,253.45 30,012.83 161,266.28 （1）计提或摊销 131,253.45 30,012.83 161,266.28 3.本期减少金额 （1）处置 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 （2）其他转出 4.期末余额 385,619.97 151,883.88 537,503.85 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,369,096.01 939,499.18 3,308,595.19 2.期初账面价值 2,500,349.46 969,512.01 3,469,861.47 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 交通运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 185,714,505.10 478,761,651.98 11,030,746.77 11,792,756.69 687,299,660.54 2.本期增加金额 1,109,783.18 76,462,425.96 680,177.65 13,024,112.39 91,276,499.18 （1）购置 3,296,085.50 680,177.65 2,114,959.76 6,091,222.91 （2）在建工程转入 1,109,783.18 73,166,340.46 10,909,152.63 85,185,276.27 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 7,679,898.11 120,178.00 180,496.68 7,980,572.79 （1）处置或报废 7,679,898.11 120,178.00 180,496.68 7,980,572.79 4.期末余额 186,824,288.28 547,544,179.83 11,590,746.42 24,636,372.40 770,595,586.93 二、累计折旧 1.期初余额 33,996,240.65 212,510,736.50 4,773,530.78 7,661,250.29 258,941,758.22 2.本期增加金额 10,760,802.82 43,056,545.62 1,366,973.22 6,887,809.42 62,072,131.08 （1）计提 10,760,802.82 43,056,545.62 1,366,973.22 6,887,809.42 62,072,131.08 3.本期减少金额 6,054,508.46 112,440.61 167,888.13 6,334,837.20 （1）处置或报废 6,054,508.46 112,440.61 167,888.13 6,334,837.20 4.期末余额 44,757,043.47 249,512,773.66 6,028,063.39 14,381,171.58 314,679,052.10 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 142,067,244.81 298,031,406.17 5,562,683.03 10,255,200.82 455,916,534.83 2.期初账面价值 151,718,264.45 266,250,915.48 6,257,215.99 4,131,506.40 428,357,902.32 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 租赁房屋建筑物 2,369,096.01 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 600 万件乘 用车手动变速器 齿轮扩产项目 9,690,481.65 9,690,481.65 8,866,666.68 8,866,666.68 年产 160 万件乘 用车自动变速器 零部件扩产项目 0.00 年产10万台乘用 车手动变速器总 成扩产项目 949,743.60 949,743.60 14,139,630.87 14,139,630.87 其他零星工程 7,528,382.30 7,528,382.30 8,078,346.72 8,078,346.72 合计 18,168,607.55 18,168,607.55 31,084,644.27 31,084,644.27 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 年产 600 万件乘 用车手 动变速 器齿轮 扩产项 目 362,594, 200.00 8,866,66 6.68 34,615,7 03.21 29,373,4 88.66 14,108,8 81.23 21.45% 21.45% 0.00 募股资 金 年产 160 万件乘 用车自 动变速 器零部 件扩产 项目 201,580, 400.00 640,170. 96 640,170. 96 0.00 3.08% 3.08% 0.00 募股资 金 年产 10 万台乘 用车手 动变速 器总成 扩产项 目 116,230, 500.00 14,139,6 30.87 8,354,81 5.78 22,494,4 46.65 0.00 27.45% 27.45% 0.00 募股资 金 壳体加 工中心 项目 23,220,0 00.00 27,588,1 83.70 27,588,1 83.70 0.00 118.81% 100% 0.00 其他 合计 703,625, 100.00 23,006,2 97.55 71,198,8 73.65 80,096,2 89.97 14,108,8 81.23 -- -- -- 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 94,919,016.94 2,200,000.00 2,979,053.80 100,098,070.74 2.本期增加金额 2,100,000.00 1,349,865.59 3,449,865.59 （1）购置 1,349,865.59 1,349,865.59 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 （2）内部研发 （3）企业合并增加 2,100,000.00 2,100,000.00 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 94,919,016.94 2,200,000.00 2,100,000.00 4,328,919.39 103,547,936.33 二、累计摊销 1.期初余额 10,593,039.34 675,000.06 943,226.72 12,211,266.12 2.本期增加金额 1,932,085.14 130,263.11 411,380.61 2,473,728.86 （1）计提 1,932,085.14 130,263.11 411,380.61 2,473,728.86 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 12,525,124.48 805,263.17 1,354,607.33 14,684,994.98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 82,393,892.46 1,394,736.83 2,100,000.00 2,974,312.06 88,862,941.35 2.期初账面价值 84,325,977.60 1,524,999.94 2,035,827.08 87,886,804.62 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 公司 A5 厂房装修支出 664,848.67 18,468.02 646,380.65 合计 664,848.67 18,468.02 646,380.65 其他说明 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 19,633,507.91 2,945,026.18 20,450,832.63 3,067,624.92 内部交易未实现利润 2,897,470.39 434,620.56 1,208,387.78 181,258.17 可抵扣亏损 5,664,008.11 849,601.22 应付职工薪酬影响额 6,413,804.21 962,070.63 7,107,168.84 1,066,075.33 预提费用影响额 750,556.99 112,583.55 2,417,997.34 362,699.60 递延收益 67,542,671.20 10,131,400.68 76,459,538.40 11,468,930.76 合计 102,902,018.81 15,435,302.82 107,643,924.99 16,146,588.78 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 15,435,302.82 16,146,588.78 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,682.60 0.00 合计 1,682.60 0.00 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 1,682.60 合计 1,682.60 -- 其他说明： 15、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 14,047,500.00 预付设备款项 11,507,426.39 4,106,410.16 预付其他与长期资产有关的款项 1,375,215.00 660,000.00 合计 26,930,141.39 4,766,410.16 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 其他说明： 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 138,000,000.00 98,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 商业发票保理 29,500,000.00 合计 138,000,000.00 157,500,000.00 短期借款分类的说明： 本报告期抵押借款及抵押情况： 1、本公司以房地产作为抵押物与农行璧山支行营业部签订最高额抵押合同（合同编 号： NO.55100620140002745），取得短期借款5,000.00万元（其中2,000.00万元借款期限为2015年1月13日至2016 年1月12日，2,000.00万元借款期限为2015年2月13日至2016年2月12日，1,000.00万元借款期限为2015年7月 9日至2016年7月8日）。 2、本公司以房地产作为抵押物与农行璧山支行营业部签订最高额抵押合同（合同编号： NO.55100620150000860），取得短期借款3,000.00万元（其中1,000.00万元借款期限为2015年4月10日至2016 年4月9日，2,000.00万元借款期限为2015年4月14日至2016年4月13日）。 3、本公司以机器设备作为抵押物与农行璧山支行营业部签订最高额抵押合同（合同编号： NO.55100620140000528），取得短期借款2,800.00万元（其中2,000.00万元借款期限为2015年3月10日至 2016年3月1日，800.00万元借款期限为2015年6月8日至2016年3月1日）。 4、本公司以房地产及机器设备作为抵押物与招行重庆大学城支行签订授信协议，在该授信协议下取 得短期借款3000.00万元（其中2,000.00万元短期借款期限为2015年4月28日至2016年4月23日，400.00万 元短期借款借款期限为2015年5月20日至2016年5月21日，600.00万元短期借款期限为2015年5月25日至 2016年5月24日）。 17、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 78,100,000.00 24,200,000.00 合计 78,100,000.00 24,200,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 18、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 99,679,960.53 87,096,838.97 设备款 32,053,795.71 22,744,982.79 工程及其他款项 39,174.66 839,174.66 合计 131,772,930.90 110,680,996.42 19、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 645,235.63 617,311.87 开发费 105,600.00 397,892.15 其他 780,000.00 合计 750,835.63 1,795,204.02 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,097,629.84 97,718,945.66 98,484,880.72 6,331,694.78 二、离职后福利-设定提 存计划 9,539.00 11,893,670.37 11,821,099.94 82,109.43 合计 7,107,168.84 109,612,616.03 110,305,980.66 6,413,804.21 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 5,981,376.23 85,221,443.65 85,405,754.08 5,797,065.80 2、职工福利费 1,749,874.71 1,749,874.71 3、社会保险费 3,988.00 6,258,329.56 6,233,621.30 28,696.26 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 其中：医疗保险费 3,988.00 5,209,443.52 5,184,735.26 28,696.26 工伤保险费 779,285.51 779,285.51 生育保险费 269,600.53 269,600.53 4、住房公积金 7,854.00 3,379,662.10 3,360,006.00 27,510.10 5、工会经费和职工教育 经费 1,104,411.61 1,109,635.64 1,735,624.63 478,422.62 合计 7,097,629.84 97,718,945.66 98,484,880.72 6,331,694.78 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,849.00 11,274,927.59 11,208,234.99 75,541.60 2、失业保险费 690.00 618,742.78 612,864.95 6,567.83 合计 9,539.00 11,893,670.37 11,821,099.94 82,109.43 其他说明： 公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，公司分别按2015年度社 会保险缴费基数的20%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步 支付义务。相应支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 21、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,254,253.74 9,900,335.86 企业所得税 14,279,642.16 23,866,378.96 个人所得税 100,116.93 75,401.64 城市维护建设税 559,215.06 693,548.94 教育费附加 239,663.60 297,235.26 地方教育费附加 159,775.73 198,156.84 合计 22,592,667.22 35,031,057.50 22、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 佣金 1,627,893.66 3,793,532.07 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 保证金 719,855.00 554,000.00 其他 246,021.90 149,716.13 合计 2,593,770.56 4,497,248.20 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 重庆市涪陵区云腾物流有限公司 100,000.00 保证期内未结算 重庆城北物流有限公司 100,000.00 保证期内未结算 璧山区第三建筑公司 254,000.00 保证期内未结算 合计 454,000.00 -- 23、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 50,000,000.00 45,000,000.00 合计 50,000,000.00 45,000,000.00 24、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 25,000,000.00 70,000,000.00 合计 25,000,000.00 70,000,000.00 长期借款分类的说明： 公司以房地产为抵押物与农行璧山支行签订的最高额抵押合同（合同编号:NO.55100620140002745）取 得长期借款7,500.00万元,其中5,000.00万元将于2016年到期，剩余2,500.00万元长期借款期限为2015年12月 10日至2017年9月21日，借款利率为借款日中国人民银行贷款基准利率。 25、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 114,302,208.34 400,000.00 10,886,072.24 103,816,136.10 本期减少主要系公 司收到璧山区财政 局拨付的基础建设 资金、下拨的技改补 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 助资金确认递延收 益于本期分摊所致。 合计 114,302,208.34 400,000.00 10,886,072.24 103,816,136.10 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 轿车变速箱齿轮 加工自动生产线 9,336,600.00 9,336,600.00 与资产相关 基础建设资金 28,506,069.94 1,439,015.04 27,067,054.90 与资产相关 技改补助资金 76,459,538.40 9,447,057.20 67,012,481.20 与资产相关 电控车用无级变 速器 EVT 开发 400,000.00 400,000.00 与资产相关 合计 114,302,208.34 400,000.00 10,886,072.24 103,816,136.10 -- 其他说明： （1）根据工业和信息化部《关于“高档数控机床与基础制造装备”科技重大专项2011年度立项课题的批 复》(工信部装[2011]187号)，公司作为“轿车变速箱齿轮加工自动生产线”项目的科技重大专项牵头组织单 位，根据“高档数控机床与基础制造装备”科技重大专项实施管理办公室《关于下达数控机床专项2011年度 第一批经费的通知》(数控专项办函[2011]037号)，公司于2011年6月10日收到财政部下拨的第一批经费 886.00万元、2012年6月29日收到财政部下拨的第二批经费1,486万元，2013年6月4日收到财政部下拨的第 三批经费89.00万元。根据公司与重庆机床(集团)有限公司、重庆大学分别签订的《关于轿车变速箱齿轮加 工自动生产线设计组建合作协议》，重庆机床(集团)有限公司、重庆大学作为课题联合单位，公司收到财 政部下拨的经费后按照合作协议约定分别拨付重庆机床(集团)有限公司1,230.50万元、重庆大学295.32万 元，2014年5月根据项目财政专项预算调整，退还财政共计4万元，其中重庆大学退还0.48万元，重庆机床(集 团)有限公司2.00万元。本项目中，轿车变速箱齿轮加工自动生产线和基础建设资金为专款专用的政府划拨 项目建设款项，经向主管税务局申请并获取批复同意，上述资金作为专项拨款，免交所得税，相应形成的 资产及产生的折旧费用也不得在所得税前列支。 （2）根据璧山县财政局出具的璧财非税[2012]8号文件，公司2012年7-8月期间先后收到璧山县财政局拨 付的基础建设资金23,872,400.00元；根据璧山县财政局出具的璧财非税[2013]4号文件，公司2013年1-2月期 间先后收到璧山县财政局拨付的基础建设资金合计4,907,900.00元；根据璧山县财政局出具的璧财非税 [2012]90号文件，公司2013年1月收到璧山县财政局拨付的倒班房配套费返还合计2,603,800.00元。根据上 述拨付基础建设资金所对应基础设施的转固时间，在其预计使用年限内分摊确认收益，其中2015年度分摊 转入营业外收入1,439,015.04元。 （3）2014年1月22日，璧山县财政局下发《关于拨付重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司“技改补助资 金”的通知》（璧财文[2014]14号），同意拨付公司“技改补助资金”85,000,000.00元，用于对公司已实施建 设的“投改扩建生产汽车零部件项目”进行补助。2014年2月至5月，公司收到璧山县财政局下拨的上述技改 补助资金，确认为递延收益。根据上述拨付技改补助资金所对应资产，在其预计剩余可使用年限内分摊确 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 认收益，其中2015年度分摊转入营业外收入9,447,057.20元。 （4）2015年9月22日重庆市财政局下发《重庆市财政局关于拨付2015年第二批民营经济发展专项资金 的通知》，本公司收到重庆市财政局安排下发的电控车用无级变速器EVT开发补贴400,000.00元。 26、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 156,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00 208,000,000.00 其他说明： 经中国证监会于2015年5月21日《关于核准重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2015]968号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票5,200万股，每股 面值1.00元，每股发行价格为7.67元，募集资金总额为398,840,000.00元，扣除各项发行费用40,625,313.20 元后，公司实际募集资金净额为358,214,686.80元，其中52,000,000元计入股本，剩余306,214,686.80元计入 资本公积（股本溢价），上述公开发行股票募集资金到位情况业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊 普通合伙）审验，并于2015年6月5日出具了“川华信验（2015）34号”《验资报告》。公司股票于2015年 6月12日在深交所挂牌上市，本次发行后公司股本由156,000,000股增加至208,000,000股。公司已于2015年7 月2日在重庆市工商行政管理局璧山区分局办妥工商变更登记手续。 27、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 195,354,213.00 306,214,686.80 501,568,899.80 其他资本公积 58,491,798.38 38,513,100.00 97,004,898.38 合计 253,846,011.38 344,727,786.80 598,573,798.18 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 报告期资本公积（股本溢价）变动详见本附注“七、合并财务报表项目注释”之“26、股本”之相关说明； 其他资本公积本期增加详见本附注“十四、其他重要事项”之“2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事 项”之相关说明。 28、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 2,181,125.20 2,181,125.20 合计 2,181,125.20 2,181,125.20 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 29、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 24,201,180.54 7,691,493.68 31,892,674.22 合计 24,201,180.54 7,691,493.68 31,892,674.22 30、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 140,331,982.29 129,394,917.79 调整后期初未分配利润 140,331,982.29 129,394,917.79 加：本期归属于母公司所有者的净利润 74,043,207.11 81,428,310.72 减：提取法定盈余公积 7,691,493.68 8,091,246.22 应付普通股股利 46,800,000.00 62,400,000.00 期末未分配利润 159,883,695.72 140,331,982.29 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 31、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 709,947,556.17 560,836,064.67 709,757,352.18 537,783,625.18 其他业务 73,422,544.39 60,482,748.17 70,936,762.84 56,500,962.61 合计 783,370,100.56 621,318,812.84 780,694,115.02 594,284,587.79 32、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 83,014.04 75,670.72 城市维护建设税 2,500,908.63 2,622,447.86 教育费附加 1,319,340.86 1,269,297.50 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 合计 3,903,263.53 3,967,416.08 其他说明： 各项营业税金及附加的计缴标准详见本附注“六、税项”。 33、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运 费 7,896,613.52 4,293,916.97 业务费 4,514,488.83 6,253,200.52 三包维修费 5,664,582.48 3,048,184.02 职工薪酬 2,607,416.94 1,954,076.00 中储费 729,142.68 451,512.79 广告宣传费 104,397.48 196,749.98 其 他 221,863.96 983,000.96 合计 21,738,505.89 17,180,641.24 34、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,231,433.77 7,475,277.61 差旅费 1,916,953.00 1,683,311.19 业务招待费 4,741,612.63 3,274,991.13 税 金 5,027,595.74 4,468,199.48 折旧费 8,738,552.28 8,110,094.86 无形资产摊销 2,501,605.81 2,375,191.54 新产品开发费 13,437,724.49 11,970,090.16 办公费 3,154,371.89 2,662,079.33 其 他 5,726,654.87 4,723,015.56 合计 56,476,504.48 46,742,250.86 35、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 15,853,856.37 17,486,273.25 减：利息收入 2,514,015.09 543,193.26 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 加：汇兑净损失 651,604.21 4,536,426.84 加：金融机构手续费 465,529.54 216,851.41 合计 14,456,975.03 21,696,358.24 36、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -611,545.75 6,772,251.32 二、存货跌价损失 1,958,856.97 5,661,372.12 合计 1,347,311.22 12,433,623.44 37、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -47,226.22 -503,247.01 处置长期股权投资产生的投资收益 -95,468.25 委托理财投资收益 72,123.30 合计 -70,571.17 -503,247.01 38、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 508,944.50 1,607,990.77 508,944.50 其中：固定资产处置利得 508,944.50 1,607,990.77 508,944.50 政府补助 11,875,380.00 2,700,400.00 11,875,380.00 递延收益分摊 10,886,072.24 9,979,476.64 10,886,072.24 违约、罚款收入 6,334.63 34,418.35 6,334.63 其他 498.40 16,531.97 498.40 合计 23,277,229.77 14,338,817.73 23,277,229.77 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 税收返还 重庆市璧山 区财政局 补助 奖励上市而 给予的政府 是 是 8,719,600.00 与收益相关 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 补助 项目资金补 助 重庆市璧山 区财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 160,000.00 760,000.00 与收益相关 企业发展等 各项奖金 重庆市财政 局及重庆市 璧山区财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 是 434,800.00 1,315,200.00 与收益相关 拟上市企业 补贴 重庆市财政 局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 是 是 1,000,000.00 500,000.00 与收益相关 新产品财政 补贴 重庆市璧山 区财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,502,000.00 与收益相关 其他 是 58,980.00 125,200.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 11,875,380.0 0 2,700,400.00 -- 其他说明： 大额政府补助相关信息： （1）根据重庆市璧山区财政局壁财非税便[2015]21号《关于安排重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 因改制上市所涉及税费补助的建议》，本公司收到璧山区财政局安排的税收返还8,719,600.00元。 （2）根据重庆市财政局渝财金[2015]58号《重庆市财政局关于拨付拟上市重点培育企业财政奖励资金 的通知》，本公司收到重庆市财政局奖励的1,000,000.00元。 （3）根据重庆市璧山区财政局壁财非税便[2015]15号《关于安排重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2014年新产品财政补贴的建议意见》，本公司收到璧山区财政局安排新产品财政补贴1,502,000.00元。 39、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 1,023,812.88 208,896.81 1,023,812.88 其中：固定资产处置损失 1,023,812.88 208,896.81 1,023,812.88 对外捐赠 64,000.00 64,000.00 罚款支出 132,692.02 290.00 132,692.02 其他支出 2,230.29 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 合计 1,220,504.90 211,417.10 1,220,504.90 40、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 12,293,398.60 27,897,732.95 递延所得税费用 711,285.95 -13,543,813.77 合计 13,004,684.55 14,353,919.18 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 86,114,881.27 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,917,232.19 子公司适用不同税率的影响 -168.26 调整以前期间所得税的影响 799,003.80 非应税收入的影响 -228,296.82 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 508,756.28 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 420.65 加计扣除影响 -992,263.29 所得税费用 13,004,684.55 41、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 12,270,380.00 2,700,400.00 利息收入 2,506,821.78 543,193.26 经营活动等其他往来收入 1,333,120.36 50,239.18 合计 16,110,322.14 3,293,832.44 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 10,025,957.73 11,657,942.09 管理费用 19,944,848.09 20,820,919.18 银行手续费 459,018.61 216,851.41 其他 6,816,501.16 4,008,976.37 合计 37,246,325.59 36,704,689.05 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 基础建设政府补助资金 85,000,000.00 定期存单到期收回资金 330,000,000.00 5,200,000.00 收重庆大学退回项目款 4,800.00 收重庆机床退回项目款 20,000.00 购买理财产品收回现金 130,000,000.00 合计 460,000,000.00 90,224,800.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 轿车变速箱齿轮加工自动生产线资金使 用 40,000.00 定期存款支付的现金 360,000,000.00 购买理财产品支付现金 130,000,000.00 合计 490,000,000.00 40,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 股东捐赠 38,513,100.00 60,469,400.00 合计 38,513,100.00 60,469,400.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 归还重庆艾凯机电有限公司借款 11,064,400.00 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 银行承兑汇票保证金等 3,700,000.00 755,000.00 支付与股票发行有关费用 4,891,000.00 合计 8,591,000.00 11,819,400.00 42、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 73,110,196.72 83,659,471.81 加：资产减值准备 1,347,311.22 12,433,623.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 62,233,760.06 55,460,401.15 无形资产摊销 2,473,728.86 2,375,191.54 长期待摊费用摊销 18,468.02 119,300.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 514,868.38 -1,399,093.96 财务费用（收益以“－”号填列） 15,853,856.37 17,881,205.07 投资损失（收益以“－”号填列） 70,571.17 503,247.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 711,285.96 -13,543,813.77 存货的减少（增加以“－”号填列） -78,730,054.45 7,307,360.65 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -118,646,226.79 -191,240,337.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 35,282,117.54 14,464,230.90 经营活动产生的现金流量净额 -5,760,116.94 -11,979,213.48 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 270,623,265.91 31,540,650.14 减：现金的期初余额 31,540,650.14 29,100,689.45 现金及现金等价物净增加额 239,082,615.77 2,439,960.69 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 项目 期末余额 期初余额 一、现金 270,623,265.91 31,540,650.14 其中：库存现金 5,740.20 16,822.40 可随时用于支付的银行存款 270,617,525.71 31,523,827.74 三、期末现金及现金等价物余额 270,623,265.91 31,540,650.14 43、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 38,595,000.00 3,000 万元为定期存款，其它用于银行承 兑汇票及信用证保证金 应收票据 32,917,200.00 用于银行承兑汇票保证金 固定资产 202,091,052.27 用于抵押借款 无形资产 61,370,252.90 用于抵押借款 合计 334,973,505.17 -- 44、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 0.42 6.4936 2.73 欧元 1,358,709.95 7.0952 9,640,318.84 其中：美元 24,380.95 6.4936 158,320.14 欧元 1,093,120.00 7.0952 7,755,905.02 欧元 139,037.33 7.0952 986,497.66 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本报告期内，本公司新增全资子公司重庆蓝黛自动化科技有限公司、重庆蓝黛变速器有限公司和控股 子公司重庆北齿蓝黛汽车变速器有限公司，具体详见本报告“第五节重要事项”之“八、合并报表范围发生变 化的情况说明”。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 科博传动 重庆市璧山区 重庆市璧山区 销售 100.00% 同一控制下企业 合并 帝瀚机械 重庆市璧山区 重庆市璧山区 生产、销售 32.00% 32.00% 设立 蓝黛自动化 重庆市璧山区 重庆市璧山区 生产、销售 100.00% 设立 蓝黛变速器 重庆市璧山区 重庆市璧山区 生产、销售 100.00% 设立 北齿蓝黛 重庆市璧山区 重庆市璧山区 生产、销售 20.00% 59.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： （1）公司及公司全资子公司科博传动分别持有帝瀚机械32%的股权，合计持有帝瀚机械64%的股权。 （2）公司及公司全资子公司科博传动、蓝黛自动化、蓝黛变速器分别持有北齿蓝黛20%、20%、19%、 20%的股权，合计持有北齿蓝黛79%的股权。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 帝瀚机械 36.00% -932,908.82 20,024,415.26 北齿蓝黛 21.00% -101.57 2,099,898.43 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 帝瀚机 械 45,009,9 98.71 53,798,9 95.11 98,808,9 93.82 43,185,6 18.10 0.00 43,185,6 18.10 45,350,1 62.16 26,586,9 92.77 71,937,1 54.93 13,722,3 65.81 0.00 13,722,3 65.81 北齿蓝 黛 7,900,14 0.99 2,100,08 5.35 10,000,2 26.34 710.00 0.00 710.00 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 帝瀚机械 47,217,522.0 6 -2,591,413.40 -2,591,413.40 -527,804.72 54,720,077.7 4 6,197,669.69 6,197,669.69 7,425,763.97 北齿蓝黛 0.00 -483.66 -483.66 140.99 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 3,160,252.36 3,207,478.58 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -138,900.66 -566,239.46 --综合收益总额 -138,900.66 -566,239.46 十、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“五、 重要会计政策及会计估计”。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理 政策如下所述，本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基 本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地 对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （1）汇率风险 本公司承受汇率风险主要与美元、欧元有关，除本公司及下属子公司科博传动以美元或欧元进行销售 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。截止2015年12月31日，除下表所述资产及负债的美元 余额和零星的欧元及港币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元和欧元余额的资产和负 债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 涉及外汇的主要会计报表项目： 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 货币资金-美元 0.42 货币资金-欧元 1,358,709.95 16,120.71 应收账款-美元 24,380.95 33,360.60 应收账款-欧元 1,093,120.00 5,134,013.18 预付账款-美元 90,000.00 预付账款-欧元 195,000.00 预收账款-美元 74,028.54 74,028.54 其他应付款-欧元 139,037.33 508,816.47 公司将密切关注汇率变动对本公司经营的影响。 （2）利率风险 本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风 险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及 浮动利率合同的相对比例。截止2015年12月31日，本公司的带息债务为人民币的浮动利率借款合同，金 额合计为213,000,000.00元。 （3）信用风险 于2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义 务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反 映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司总经理办公会议负责确定信用额度、进行信用审批，并执行相应的监控程序 以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大 为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公 司无其他重大信用集中风险。 应收账款前五名金额合计:176,199,061.66元。 （4）流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够 的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负 债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 本公司将银行借款以及银行票据作为主要资金来源。截止2015年12月31日，本公司尚未使用的银行长 短期借款及银行票据额度为5,270.00万元 于2015年12月31日,本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 309,218,265.91 309,218,265.91 应收票据 154,641,446.73 154,641,446.73 应收账款 257,346,326.42 257,346,326.42 其它应收款 1,643,715.27 1,643,715.27 金融负债 短期借款 138,000,000.00 138,000,000.00 应付票据 78,100,000.00 78,100,000.00 应付账款 131,772,930.90 131,772,930.90 其它应付款 2,593,770.56 2,593,770.56 应付职工薪酬 6,413,804.21 6,413,804.21 一年内到期的非 流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00 长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 2、金融资产转移 本报告期，本公司向供应商背书银行承兑汇票人民币 392,391,813.44元，由于与这些银行承兑汇票所 有权相关的主要风险与报酬已转移给了供应商，因此本公司终止确认已背书未到期的银行承兑汇票，根据 规定，如该银行承兑汇票到期未能承兑，本公司承担连带被追索责任。本公司认为，承兑银行信誉良好， 到期日发生承兑银行不能兑付的风险较低，于2015年12月31日，已背书未到期的银行承兑汇票为人民币 222,975,269.02元。 3、敏感性分析 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影 响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金 额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 （1）外汇风险敏感性分析 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后 影响如下： 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 项目 汇率变动 2015年度 2014年度 对净利润 的影响 对所有者权益的 影响 对净利润 的影响 对所有者权益的影 响 所有外币 对人民币升值5% 24,459.91 24,459.91 1,545,279.22 1,545,279.22 所有外币 对人民币贬值5% -24,459.91 -24,459.91 -1,545,279.22 -1,545,279.22 （2）利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： a.市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； b.对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； c.以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值 变化。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后 影响如下： 项目 利率 变动 2015年度 2014年度 对净利润的影响 对所有者权益的 影响 对净利润 的影响 对所有者权益 的影响 浮动利率借款 增加1% -1,768,000.00 -1,768,000.00 -2,316,250.00 -2,316,250.00 浮动利率借款 减少1% 1,768,000.00 1,768,000.00 2,316,250.00 2,316,250.00 如若敏感性分析所使用的方法和假设与前期不同的，应说明变化的原因 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本企业的母公司情况的说明 本公司控股股东朱堂福先生，其直接持有本公司股份110,167,200股，占本公司总股本的52.965%。本 公司实际控制人为朱堂福、熊敏、朱俊翰，朱堂福、熊敏为夫妻关系，朱俊翰为朱堂福、熊敏夫妇之子， 熊敏直接持有本公司股份14,632,800股，占公司总股本的7.035%，朱俊翰通过本公司股东重庆黛岑投资管 理有限公司间接持有本公司股份981,659股，占公司总股本的0.472%。 本企业最终控制方是朱堂福、熊敏、朱俊翰。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、1.在子公司中的权益”相关内容。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益“之”2、在合营安排或联营企业中的权益" 相关内容。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 合营或联营企业名称 与本企业关系 黛荣传动 本公司联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 重庆艾凯机电有限公司 公司实际控制人朱俊翰实际控制的其他企业 重庆黛岑投资管理有限公司 公司实际控制人朱俊翰担任该公司执行董事 北京友合利华投资管理中心（有限合伙） 持有本公司 5%以上股份的股东 公司董事、监事、高级管理人员 公司董事、监事、高级管理人员 其他说明 重庆艾凯机电有限公司由公司实际控制人朱俊翰个人独资设立，报告期末，该公司注册资本为人民币 100万元，自该公司成立以来，其股权未发生变更。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 黛荣传动 代缴电费 440,235.65 15,966.10 黛荣传动 钢材销售 39,933.50 合计 440,235.65 55,899.60 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 黛荣传动 本公司厂房 2,350 平方米 394,800.00 197,400.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 黛荣传动系本公司联营公司，主要从事传动轴等汽车零部件的生产、销售业务。经公司2014年12月30 日总经理办公会议审议通过，2015年度预计本公司与黛荣传动发生的日常关联交易金额不超过109.48万元， 其中房屋租赁费39.48万元，代缴电费不超过70万元。2014年12月30日，公司与黛荣传动签订《房屋租赁合 同》，合同约定，本公司将位于重庆市璧山区璧泉街道剑山路100号的建筑面积为2,350平方米的厂房（A3 厂房）出租给黛荣传动使用，租赁期限自2015年1月1日至2015年12月31日止，租金按每月每平方米14元（含 税）结算；由于电费是按厂区整体缴纳，公司按照承租方实际使用的电费据实向其收取代缴的电费。2015 年1-12月，租赁收入发生额为394,800.00元，代缴电费为440,235.65元（不含税）。 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,005,340.00 1,864,310.00 （4）其他关联交易 报告期公司接受实际控制人捐赠计38,513,100.00元，具体详见本报告“第五节 重要事项”之“十六、5 其他重大关联交易”相关内容。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 黛荣传动 394,800.00 19,740.00 197,400.00 9,870.00 应收账款 黛荣传动 441,362.84 22,068.14 65,402.54 3,270.13 7、关联方承诺 公司实际控制人承诺及履行事项详见本附注“十四、其他重要事项”之“2、其他对投资者决策有影响的 重要交易和事项”相关内容。 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 52,000,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 52,000,000.00 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司主要在中国研发、生产与销售乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、变速器总成、摩托车主副轴组 件，且全部资金均位于中国境内。本公司按照《企业会计准则第35号-分部报告》和《企业会计准则解释第 3号》的规定确定报告分部并披露分部信息，管理层根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制 度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息，并决定向报告分部来分配资源 及评价其业绩。 （2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 由于本公司分配资源及评价业绩系以研发、生产与销售乘用车变速器齿轮及壳体等零部件、变速器总 成、摩托车主副轴组件的整体运营为基础，是本公司内部报告的唯一经营分部。因此，本公司无需披露额 外分部报告信息。本公司对外交易收入/成本信息如下： 1、主营业务收入、成本分产品类别如下： 产品类别 2015年度 2014年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 乘用车手动变速器总成 360,136,466.56 283,294,736.70 314,274,953.67 235,775,301.56 乘用车手动变速器齿轮 236,503,436.90 181,590,735.34 250,108,838.38 183,477,521.51 乘用车自动变速器零部件 5,073,676.10 3,879,186.66 9,647,420.64 6,292,651.59 汽配压铸产品 51,570,296.01 40,139,913.97 69,097,323.87 52,019,536.47 外协外购件 39,315,590.62 35,441,270.16 43,775,069.65 39,015,018.34 摩托车主副轴组件 16,915,227.55 16,267,155.13 22,181,026.75 21,110,491.28 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 其他 432,862.43 223,066.71 672,719.22 93,104.43 合计 709,947,556.17 560,836,064.67 709,757,352.18 537,783,625.18 2、主营业务收入、成本分地区如下： 地区分类 2015年度 2014年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内销售 663,555,038.34 526,272,046.78 633,878,654.69 486,102,219.88 国外销售 46,392,517.83 34,564,017.89 75,878,697.49 51,681,405.30 合计 709,947,556.17 560,836,064.67 709,757,352.18 537,783,625.18 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1）公司本期公开发行人民币普通股（A股）事项 经中国证监会于2015年5月21日《关于核准重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2015]968号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票5,200万股，每股 面值1.00元，每股发行价格为7.67元，募集资金总额为398,840,000.00元，扣除各项发行费用40,625,313.20 元后，公司实际募集资金净额为358,214,686.80元，其中52,000,000元计入股本，剩余306,214,686.80元计入 资本公积（股本溢价），上述公开发行股票募集资金到位情况业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊 普通合伙）审验，并于2015年6月5日出具了“川华信验（2015）34号”《验资报告》。公司股票于2015年6 月12日在深交所挂牌上市，本次发行后公司股本由156,000,000股增加至208,000,000股。公司已于2015年7 月2日在重庆市工商行政管理局璧山区分局办妥工商变更登记手续。 （2）控股股东股票质押事项 2015年10月29日，公司控股股东朱堂福先生将其持有的本公司限售股股份23,100,000股（占公司总股 本的11.11%）质押给万联证券有限责任公司，用于办理股票质押式回购交易业务，质押期限为2015年10月 29日至2018年6月14日。 2015年12月24日，公司控股股东朱堂福先生将其持有的本公司限售股股份12,000,000股（占公司总股 本的5.77%）质押给西藏润阳投资有限公司用于借款的质押担保，质押期限为30个月。 （3）实际控制人履行承诺事项 鉴于本公司、重庆艾凯机电有限公司（以下简称“艾凯机电”）均为朱堂福家庭成员控制企业，本公司 于2011年向艾凯机电转让的璧山区双星大道8号房地产，后因政府土地收储价格高于艾凯机电受让前述相 关资产的价格实际上使得艾凯机电获得了收益，为充分保障公司利益，璧山区国土资源和房屋管理局与艾 凯机电、朱堂福和本公司经协商，在2011年12月22日璧山县国土资源和房屋管理局、艾凯机电、朱堂福共 同签署的《重庆市璧山县国有土地使用权收回合同》基础上，签订补充协议，协议约定给予艾凯机电成本 补偿5,659.13万元，艾凯机电将超出部分之收回宗地成本11,171.75万元全额支付给公司。截至2014年12月 31日，艾凯机电已向公司支付超出部分之收回宗地成本6,046.94万元。艾凯机电、朱堂福于2015年2月5日 出具《承诺函》：艾凯机电将于2015年12月31日前，将扣除所得税影响额后的剩余款项计3,851.31万元以 捐赠的形式支付给公司，朱堂福承诺对上述捐赠承担不可撤销的连带支付责任。本公司已于2015年12月31 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 日之前收到上述承诺捐赠款项计人民币3,851.31万元，至此，重庆艾凯机电有限公司和朱堂福的上述承诺 事项全部履行完毕。 上述具体情况详见登载于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（）公司《首次 公开发行股票招股说明书》中相关内容及2015年12月29日《关于公司实际控制人承诺履行进展的公告》（公 告编号：2015-047）。 （4）退回停产停业损失补偿费 本公司于资产负债表日后收到重庆市璧山区财政局下发的璧财发[2015]257号《关于收回国有建设用地 使用权停产停业损失补偿费的通知》（以下简称“《通知》”），《通知》主要内容如下： 2014年，国家审 计署重庆特派办对璧山区土地出让收支和耕地保护情况进行审计，认为给予公司位于璧山区璧泉街道双星 大道8号的国有建设用地使用权停产停业损失补偿费计641.35万元理由不充分；经璧山区人民政府审查同意 收回前述给予公司的停产停业损失补偿费，要求公司于2016年1月8日前将停产停业损失补偿费641.35万元 划回重庆两山建设投资有限公司并由其解缴入库。上述具体情况详见2016年1月6日登载于巨潮资讯网《关 于退回国有建设用地使用权停产停业补偿费的公告》（公告编号：2016-002）。根据相关规定，公司收到 前述超出部分之收回宗地成本11,171.75万元时（包括前述停产停业损失补偿费641.35万元），记入资本公 积-其他资本公积。根据《通知》精神，公司本次退回已经收到的停产停业损失补偿费641.35万元时，冲减 资本公积-其他资本公积。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 287,147, 025.59 100.00% 14,671,2 71.60 5.11% 272,475,7 53.99 283,925 ,863.34 100.00% 14,457,23 8.30 5.09% 269,468,62 5.04 合计 287,147, 025.59 100.00% 14,671,2 71.60 5.11% 272,475,7 53.99 283,925 ,863.34 100.00% 14,457,23 8.30 5.09% 269,468,62 5.04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 285,550,566.59 14,277,528.32 5.00% 1 至 2 年 435,774.94 43,577.49 10.00% 2 至 3 年 962,129.05 192,425.81 20.00% 3 至 4 年 81,630.07 40,815.04 50.00% 4 至 5 年 0.00 0.00 80.00% 5 年以上 116,924.94 116,924.94 100.00% 合计 287,147,025.59 14,671,271.60 5.11% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 214,033.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 年限 占应收账款总额的比例 坏账准备期末余额 第一名 65,160,393.10 1年以内 22.69% 3,258,019.66 第二名 43,522,767.27 1年以内 15.16% 2,176,138.36 第三名 25,824,201.20 1年以内 8.99% 1,291,210.06 第四名 21,183,384.09 1年以内 7.38% 1,059,169.20 第五名 20,508,316.00 1年以内 7.14% 1,025,415.80 合计 176,199,061.66 -- 61.36% 8,809,953.08 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 12,808,2 15.27 100.00% 928,874. 47 7.25% 11,879,34 0.80 2,746,0 06.27 100.00% 333,977.8 4 12.16% 2,412,028.4 3 合计 12,808,2 15.27 100.00% 928,874. 47 7.25% 11,879,34 0.80 2,746,0 06.27 100.00% 333,977.8 4 12.16% 2,412,028.4 3 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 12,130,407.04 606,520.35 5.00% 1 至 2 年 5,000.00 500.00 10.00% 2 至 3 年 124,000.00 24,800.00 20.00% 3 至 4 年 502,508.23 251,254.12 50.00% 4 至 5 年 2,500.00 2,000.00 80.00% 5 年以上 43,800.00 43,800.00 100.00% 合计 12,808,215.27 928,874.47 22.81% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 594,896.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 借款及备用金 10,772,500.00 304,400.00 保证金、押金 11,300.00 721,458.43 厂房租金 1,114,800.00 252,991.40 其他 909,615.27 1,467,156.44 合计 12,808,215.27 2,746,006.27 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 蓝黛变速器 借款 10,444,500.00 一年以内 81.55% 522,225.00 帝瀚动力 租金 720,000.00 一年以内 5.62% 36,000.00 璧山县医疗工伤保险 中心 保险 110,984.19 一年以内 0.87% 5,549.21 吴志兰 备用金 110,000.00 一年以内 0.86% 5,500.00 中国人民人寿保险股 份有限公司重庆市分 公司 保险 101,197.85 一年以内 0.79% 5,059.89 合计 -- 11,486,682.04 -- 89.69% 574,334.10 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 142,996,375.83 142,996,375.83 35,246,914.97 35,246,914.97 对联营、合营企 业投资 3,160,252.36 3,160,252.36 23,720,048.11 23,720,048.11 合计 146,156,628.19 146,156,628.19 58,966,963.08 58,966,963.08 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 科博传动 19,246,914.97 19,246,914.97 帝瀚机械 16,000,000.00 16,000,000.00 蓝黛变速器 103,649,460.86 103,649,460.86 蓝黛自动化 2,100,000.00 2,100,000.00 北齿蓝黛 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 35,246,914.97 107,749,460.86 142,996,375.83 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 英福安 20,512,56 9.53 20,512,56 9.53 0.00 小计 20,512,56 9.53 20,512,56 9.53 0.00 二、联营企业 黛荣传动 3,207,478 .58 -47,226.2 2 3,160,252 .36 小计 3,207,478 .58 -47,226.2 2 3,160,252 .36 合计 23,720,04 8.11 20,512,56 9.53 -47,226.2 2 3,160,252 .36 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 721,291,611.71 577,276,439.53 682,269,363.95 526,742,867.81 其他业务 75,764,866.20 62,225,817.84 72,974,316.51 58,369,763.08 合计 797,056,477.91 639,502,257.37 755,243,680.46 585,112,630.89 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -47,226.22 -503,247.01 处置长期股权投资产生的投资收益 -95,468.25 其他-委托理财 72,123.30 合计 -70,571.17 -503,247.01 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -514,868.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 22,761,452.24 委托他人投资或管理资产的损益 72,123.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -95,468.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -189,858.99 减：所得税影响额 3,305,007.00 少数股东权益影响额 21,411.37 合计 18,706,961.55 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.37% 0.41 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 7.00% 0.30 0.30 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、载有公司董事长、法定代表人朱堂福先生签名的公司2015年年度报告文本原件。 四、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券法务部。 重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 法定代表人：朱堂福 二〇一六年三月十九日