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深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人童永胜、主管会计工作负责人王涛及会计机构负责人(会计主管 人员)唐玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 风险提示： （一） 平板显示电源收入增长空间不确定的风险 平板显示电源是公司的主要产品之一，在过去几年销售收入出现过下降的 情形，2017 年因乐视业务大幅下降，造成平板显示电源产品销售收入一定程度 下降，但公司在商业显示电源方面销售稳定并有增长的潜力，同时，公司继续 跟进小米等互联网电视企业的电源需求，开拓商业显示电源、新型激光显示电 源及其他新兴显示电源方面市场，预计未来公司在显示电源领域依然具备增长 潜力。 （二）毛利率下降的风险 2017 年公司主营业务毛利率分别为 31.19%，较 2016 年下降 2.56 个百分点， 主要是因为：一、低毛利的智能家电电控产品快速增长，尤其是海外市场增长 迅猛，推动变频空调控制器销售增长超过 200%，导致低毛利产品的销售占比提 升，拉低了公司整体毛利水平；二、新能源汽车电驱电控部件由板件销售为主， 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 逐步向集成部件（PEU）为主转换，整体产品单价上升，但毛利率下降。公司 各项产品均处于充分市场竞争的行业，尤其在智能家电电控部件、新能源汽车 部件等领域，未来依然将面对激烈市场竞争，毛利率下降的风险始终存在。公 司始终坚持较高强度的研发投入，不断追求技术创新和成本优化，同时不断强 化供应链平台和制造平台的建设，提升产品的附加值，为客户带来更多价值， 以此降低市场对产品毛利率的压力。 （三）存货规模较大的风险 2017 年末，公司存货规模较大，账面价值分别为 48,272.08 万元，较 2016 年末增长 39.09%，增幅略高于销售收入的增长。由于公司产品种类较多，且面 对增长预期非常确定的市场环境，因此，采取适度加大原材料备货的采购模式； 同时，由于 2017 年存在关键原器件缺料问题和国家补贴政策的影响，导致公司 在变频家电、智能卫浴、新能源汽车等产品上均不同程度出现出货延迟问题， 也一定程度增加了公司库存水平。但公司存货的销售订单覆盖比例较高，且电 子元器件在不同产品中的通用性也较好，公司也具备完善的存货跌价预提流程， 因此，公司库存跌价损失可控，未来随着各项产品销售规模的提升，库存规模 和周转率水平将逐步优化。 （四）与客户乐视相关的风险 公司与乐视一直保持良好沟通，并致力于保持业务关系的前提下，有效解 决历史欠款问题。2017 年公司在保持对乐视的少量供货基础上，较好地处理了 乐视的老欠款，截止 2017 年 12 月 31 日，公司对乐视的应收账款为 534.05 万元， 截止本报告发出日，公司对乐视的应收账款为 321.05 万元，占公司期末应收账 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 款余额的 0.75%，比 2016 年 12 月 31 日的 2,396.78 万元下降 86.6%。公司密切 关注乐视业务的整合进程，并将在未来继续在控制货款风险的前提下，积极支 持乐视电视业务的恢复和升级。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 180,666,147 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 5 股。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 32 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 59 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 65 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 65 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 66 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 74 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 79 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 80 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 199 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、麦格米特 指 深圳麦格米特电气股份有限公司 株洲电气 指 株洲麦格米特电气有限责任公司，系公司全资子公司 株洲微朗 指 株洲市微朗科技有限公司，系公司全资子公司 深圳驱动 指 深圳市麦格米特驱动技术有限公司，系公司控股子公司 深圳控制 指 深圳市麦格米特控制技术有限公司，系公司控股子公司 怡和卫浴 指 浙江怡和卫浴有限公司，系公司控股子公司 会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 董事会 指 深圳麦格米特电气股份有限公司董事会 监事会 指 深圳麦格米特电气股份有限公司监事会 交易所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《深圳麦格米特电气股份有限公司章程》 报告期、本报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 麦格米特 股票代码 002851 变更后的股票简称（如有） 不适用 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳麦格米特电气股份有限公司 公司的中文简称 麦格米特 公司的外文名称（如有） Shenzhen Megmeet Electrical Co., LTD 公司的外文名称缩写（如有） Megmeet 公司的法定代表人 童永胜 注册地址 深圳市南山区高新区北区朗山路 13 号清华紫光科技园 5 层 A、B、C501-503、D、E 注册地址的邮政编码 518057 办公地址 深圳市南山区高新区北区朗山路 13 号清华紫光科技园 5 层 A、B、C501-503、D、E 办公地址的邮政编码 518057 公司网址 电子信箱 irmeg@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 王涛 联系地址 深圳市南山区高新区北区朗山路 13 号清华紫光科技园 5 层 A、B、C501-503、D、E 电话 0755-86600637 传真 0755-86600999 电子信箱 irmeg@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 四、注册变更情况 组织机构代码 914403007525239714 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无重大变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 签字会计师姓名 章归鸿、符凤萍 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华林证券股份有限公司 西藏自治区拉萨市柳梧新区 察古大道 1-1 号君泰国际 B 栋 一层 3 号 崔永新、朱文瑾 2017 年 3 月 6 日至 2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 1,494,449,391.01 1,154,188,251.79 29.48% 812,945,438.56 归属于上市公司股东的净利润 （元） 117,053,348.35 109,676,875.44 6.73% 56,579,391.37 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 101,203,204.12 94,094,832.96 7.55% 47,829,406.66 经营活动产生的现金流量净额 （元） 92,676,277.05 71,594,818.20 29.45% 13,925,595.25 基本每股收益（元/股） 0.6873 0.8232 -16.51% 0.4247 稀释每股收益（元/股） 0.6864 0.8232 -16.62% 0.4247 加权平均净资产收益率 10.06% 17.27% -7.21% 10.25% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 总资产（元） 2,301,016,181.57 1,442,128,681.95 59.56% 1,129,854,350.71 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,310,047,002.72 689,351,370.85 90.04% 580,277,001.78 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 259,141,418.65 371,775,090.72 392,686,614.08 470,846,267.56 归属于上市公司股东的净利润 15,156,788.34 31,257,238.52 37,868,515.19 32,770,806.30 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 12,020,362.76 29,989,549.36 33,116,402.45 26,076,889.55 经营活动产生的现金流量净额 25,028,273.60 -3,303,399.61 26,498,925.95 44,452,477.11 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,417,273.08 -435,374.98 -629,196.19 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,142,082.85 12,529,235.90 5,305,815.07 委托他人投资或管理资产的损益 12,998,453.61 6,550,827.75 4,610,109.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -212,607.49 1,079,384.21 -153,956.92 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,665,474.19 减：所得税影响额 3,296,546.90 3,064,797.10 1,519,915.41 少数股东权益影响额（税后） 2,363,964.76 1,077,233.30 1,528,345.16 合计 15,850,144.23 15,582,042.48 8,749,984.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司从事的主要业务 公司以电力电子及相关控制技术为基础，专注于电能的变换、控制和应用以及家电、智能制造领域的各类电 气设备核心部件及整机的研发、制造和销售。 公司目前产品主要包括智能家电电控产品、工业电源、工业自动化、新能源汽车核心部件等几大类，并正在 进入智能采油设备、电击器等新兴领域。其中，智能家电电控产品的主要细分产品包括显示电源、变频家电功 率转换器、智能卫浴整机及部件等；工业电源主要细分产品包括医疗设备电源、通信及电力设备电源、工业导 轨电源等；工业自动化主要细分产品包括伺服、变频驱动器、可编程逻辑控制器、数字化焊机、工业微波设备 等；新能源汽车核心部件包括电机驱动器、车载充电机、DCDC模块、电力电子集成模块（PEU）、充电桩模块 等。 公司产品广泛应用于智能电视、变频家电、智能卫浴、医疗、通信、智能装备制造、新能源汽车、轨道交通、 智能采油设备等众多行业，并不断在新领域渗透和拓展。 2、经营模式 （1）研发模式 公司依靠强大的研发实力和技术储备，持续多年的较高强度研发投入，通过快速响应客户个性化需求，提高 公司综合竞争力。公司采用IPD集成开发管理模式，通过市场部门的全程监督，确保研发方案满足客户需求。研 发包括概念、计划、开发与测试、验证与发布、生命周期管理等5个阶段。公司基于多年建设的核心技术平台支 撑起较强的产品开发能力，并不断向新的技术领域延伸，通过技术交叉应用及延伸，满足下游客户多元的产品 和解决方案需求，为公司构建多样化产品布局，并为跨领域经营模式打下了坚实的技术基础。 （2）供应链管理模式 公司采购体系采取采购认证和采购执行分离的管理模式，通过多渠道、多途径遴选合作供应商，并对供应商 进行日常绩效考核。 公司采取“以销定产”为主的生产模式，并配合不同产品市场的特点，对畅销产品及战略发展的产品主动保有 部分原材料、半成品和和成品库存，以实现快速交货。 （3）销售模式 公司多年以来形成了以研发为驱动的销售模式，依靠强大的研发实力，快速地响应客户需求。公司在客户新 产品研发阶段就开始和客户进行深度合作，针对客户的需求开发符合其要求的产品，长期的深度合作大大增强 了客户的粘性，也形成了市场、研发深度互动的公司文化。 在销售渠道上，公司采取直销和专业代理相结合的方式，智能家电电控产品和工业电源以直销模式为主，智 能卫浴和工业自动化产品则采用直销和专业代理相互结合的模式。 3、公司所处行业的发展情况 （1）智能家电领域 公司智能家电电控产品包括显示电源、变频家电电控产品（空调、微波炉、变频热泵、其他家电等）、智能 卫浴整机及部件。随着居民消费升级的发展，显示终端不断向大屏化、智能化、高清化发展，家庭用户对家用 电器便利性、舒适性和节能环保需求越来越明显，推动了家电产品不断向智能化、高端化方向升级。随着国内 技术突破，近年来，变频家电产业也发生了重要变化，变频控制技术逐步开始国产化，家电制造产业也逐步退 出了美日韩，转移至中国和南亚、东南亚。智能卫浴方面，中国智能坐便器市场尚处于产品导入期，截至2016 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 年，国内智能坐便器市场保有量约为500万-600万台，市场普及率约为1%，相比日本85%、韩国60%、美国47% 的普及率，市场空间巨大。根据北京中怡康时代市场研究有限公司的数据，2017年1-11月份，国内智能坐便器 的线上零售量57.8万台，相比2016年度增长了20.1%，零售额17.9亿元，相比2016年度增加了32.0%。 （2）工业电源领域 近年来随着全球工业企业产业升级、智能制造的推动，对导轨电源的需求保持稳定增长；医疗设备电源方面， 医疗市场在全世界范围内均保持稳定增长，国家科技部印发的《医疗器械科技产业“十二五”专项规划》提出新 增医疗器械设备产值2,000亿元，出口额占国际市场总额比例5%以上的目标。卫生部发布的《健康中国2020战略 研究报告》提到，未来将推出投资额高达4,000亿元的100个重大医疗专项；通信和电力设备电源市场面对国家 通信和电力行业的投资增长和移动互联网、云计算等新兴技术发展，未来的5G建设也将带来移动通信基站大规 模投资建设需求。 （3）工业自动化产品领域 智能制造推动工业自动化产品的国产化需求。随着《中国制造2025》、《“十三五”国家战略性新兴产业发展 规划》等发展规划和政策的出台、制造业人力成本的提升，自动化、智能化成为产业结构优化升级的方向，工 业自动化产品市场规模稳步增长。据中信建投研究报告，2016年中国工控自动化市场规模超过1400亿元，2017 年增长将超5%。2016年下半年以来，包括中国、欧盟、美国、日本在内的主要经济体制造业PMI持续位于荣枯 线之上，将有助于工业自动化产品市场的增长。中国工业自动化产品仍主要由欧美、日本品牌提供，但在越来 越多的细分领域，中国工业自动化产品已具备与国际品牌竞争的技术实力，国产品牌以更贴近客户需求的产品 设计、快速的服务响应和价格优势逐步扩大市场份额。 轨道交通行业快速发展，也必然带动其部件产品的市场，其中包括车辆空调控制器。数字化智能焊机技术是 工业4.0的重要装备技术，智能焊机在国内外已初步形成产业化，特别是在工业机器人领域，焊接机器人已经广 泛地应用各个工业制造行业，市场规模依然在不断扩大。 工业微波作为一种新型加工方式，微波加热效率、微波功率、微波加热面积都高于传统加热模式，被广泛应 用于食品、制茶、制药、化工、陶瓷、家具、造纸等各类行业的干燥、杀菌及烧结等工艺环节，其应用领域非 常宽广。 （4）新能源汽车部件领域 目前，国家大力推进新能源汽车发展，国家及地方纷纷出台各类对新能源汽车的补贴政策，我国新能源汽车 产业面临历史性发展机遇，产业规模迅速增长。根据中国汽车工业协会数据，2017年，我国新能源汽车产量79.4 万辆，销量77.7万辆，较2016年分别增长53.8%和53.3%，2017年新能源汽车市场占比2.7%，同比提高0.9个百分 点。根据国务院《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，到2020年，实现当年产销新能源汽车200万辆以上， 累计产销超过500万辆，整体技术水平保持与国际同步，形成一批具有国际竞争力的新能源汽车整车和关键零部 件企业。受益于新能源汽车行业的快速增长，作为新能源汽车核心部件的新能源汽车部件市场也有望快速增长。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要系增加参股公司所致。 货币资金 主要系首次公开发行股票募集资金所致。 应收票据 主要系规模扩大收入增长所致。 应收账款 主要系规模扩大收入增长所致。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 存货 主要系规模扩大，相应增加存货储备所致。 其他流动资产 主要系首次公开发行股票募集资金用于购买理财产品所致。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 MEGMEET HONGKON G LIMITED 子公司 28,495,757.3 8 元 香港 自主经营 公司章程 正常 2.17% 否 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司在长期经营中也逐步形成自己的研发平台、营销服务平台、供应链和制造平台、管理平台，总结形成了自己独特的 经营理念、管理理念和企业文化，品牌得以有效提升，形成了稳定的人才梯队。目前公司的核心竞争优势包括： （1）持续较高强度的研发投入形成的技术积累、交叉延伸的核心技术平台 公司持续多年保持销售收入10%以上的研发投入，围绕电力电子和相关控制技术领域自主构建了功率变换硬件技术平台、 数字化电源控制技术平台和系统控制与通讯软件技术平台三大核心技术平台，累计拥有有效使用的专利已超过350项。 各项研发成果和技术积累不断交叉延伸，以工业技术升级传统家电产业技术，将家电产业经营理念应用于工业领域，不 断向上下游渗透，实现跨领域的互补经营模式，为公司构建多样化产品布局和跨领域经营模式打下了坚实的技术基础。 （2）持续不断的平台建设 公司持续多年不断强化平台建设，初步形成了研发技术平台、营销服务平台、供应链和制造平台、IT平台和管理平台， 使得应用于不同行业的多样化的产品能够在公司平台上不断孵化和成长，形成公司未来不断演化生长的土壤。公司将长期致 力于这样的平台建设和布局，营造可不断再生的经营管理平台体系。 （3）广泛优质的客户资源 公司凭借自主掌握的核心技术、优质的产品质量、高效的服务以及良好的成本管理体系，不断在下游各个领域取得突破 和发展，积累了一大批优势客户。同时，由于公司的产品比较丰富，针对同一客户，可以满足其生产制造装备、技术解决方 案、产品部件配套等不同阶段的产品和服务，形成与客户的共同成长。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 1、总述 2017年公司实现营业收入149,444.94万元，同比增长29.48%，营业利润为17,110.34万元，同比增长10.20%，归属于上市 公司股东的净利润为11,705.33万元， 同比增长6.73%。其中受公司实施2017年度限制性股票激励计划形成的股份支付的影响， 管理费用增加1,096.98万元，销售费用增加193.86万元，剔除该影响因素，营业利润为18,401.18万元，同比增长18.52%，利 润总额为18,533.90万元，同比增长7.82%，归属于上市公司股东的净利润为12,996.17万元，同比增长18.50%。 （1）营业收入增长的原因 2017年公司客户拓展取得进一步进展，除平板显示电源受乐视影响有所下滑外，其他各领域均取得了不同程度的增长， 经过多年的产业布局和研发投入，公司多个产品处于较好的市场机遇期，未来将持续为公司的稳健增长提供支撑。 （2）归属上市公司净利润增幅低于营业收入增幅的原因 2017年归属于上市公司股东的净利润为11,705.33万元，同比增长6.73%。其中受公司实施2017年度限制性股票激励计划形 成的股份支付的影响，期间费用增加1,291万元，剔除该影响因素，归属于上市公司股东的净利润为12,996.17万元，同比增 长18.50%，依然低于营业收入的增幅。主要原因是：一、低毛利的智能家电电控产品快速增长，尤其是海外市场增长迅猛， 推动变频空调控制器销售增长超过200%，导致低毛利产品的销售占比提升，拉低了公司整体毛利水平；二、新能源汽车电 驱电控部件由板件销售为主，逐步向集成部件（PEU）为主转换，整体产品单价上升，但毛利率下降。三、不断强化研发投 入，提升公司各项业务的竞争优势，保证了公司收入的持续增长。2017年研发投入为17,652.12万元，同比增长39.30% 。2017 年公司大力加强内部运营管理，在上游原材料价格和人工成本上涨的情况下，实现了全年业绩的稳步增长。 2、报告期内主要经营工作 2017年公司管理层按照既定的公司战略，结合市场及行业变化，持续推进各方面的工作。报告期内，公司总体经营情况 如下： （1）智能家电电控产品 2017年公司智能家电电控产品销售收入7.32亿元，比2016年增长35.43%，其中变频空调控制器在海外市场取得规模突破， 增长超过200%，智能卫浴整机增长超过60%。随着居民消费升级和国际产业转移向纵深发展，公司在智能家电电控方面将 持续投入，扩大产能，提升品质，优化产品性价比，进一步满足客户需求。 （2）工业电源产品 2017年公司工业电源产品销售收入4.26亿元，比2016年增长18.65%，其中，医疗电源继续稳健增长，通信及电力电源保 持基本稳定，以导轨电源为主的海外市场增长良好。但新能源汽车充电桩电源和DCDC电源模块受行业政策因素，销售增长 不及预期。公司在工业电源领域经过多年积累，在扩大魏德米勒销售的同时，陆续开拓EXICOM、爱立信、ABB、诺基亚、 CISCO等海外客户，为未来的发展奠定了基础。 （3）工业自动化产品 公司在注塑机等行业的伺服产品销售稳定增长，在电子设备，工程机械，轨道交通空调、机床、供暖、3C、锂电等的过 程控制和运动控制行业不断拓展PLC的发展机遇，并逐步与变频器形成协同。 2017年智能焊机业务增长近90%，有别于国内焊机产业市场，公司的工业智能焊机市场主要替代中高端进口品牌，已批 量应用于汽车制造、船舶制造、工程装备、钢构等行业，随着国家智能制造升级和工业4.0的推动，智能焊机、尤其是与机 器人配套的智能焊机的市场将保持持续增长。公司将不断推出业界领先的产品，完善产品系列，提升性价比，替代海外品牌 主导的中高端智能焊机市场。 2017年工业微波增长接近90%，但工业微波是一个新兴产业，尤其在节能环保与传统的干燥加热杀菌领域，有产业革新 的潜力，但工业微波技术的应用需要不断的拓展和发现。经过多年的积累，公司微波设备在石墨烯、气凝胶行业的应用已经 取得较为成熟的效果，但2017年在石墨烯和气凝胶的销售受限于终端应用没有明显的规模化。但是，公司的工业微波在肉类 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 解冻、蜂窝陶瓷、UV固化等领域有所收获，公司将继续跟进已经拓展领域的技术和应用发展，并不断在其他应用方向上不 断探索 新能源汽车驱动控制器和PEU产品由于国家补贴政策影响，增长与预期相差较多，但主要是整车厂的订单延迟，2017年 底整车厂已经逐步启动了相关车型的采购计划。公司在新能源汽车行业耕耘多年，相关技术积累和产品方案获得多家整车厂 商的认可。 （4）新领域的拓展 2017年公司先后投资控股了光伏逆变、智能采油设备和电击器业务，其中，智能采油设备已经形成规模化的应用和持续 的订单。在这些业务方面的延伸是公司电力电子技术不断延伸交叉形成的方向，是公司已经介入并了解多年的上下游产业； 公司还参股了陶瓷加热体、基于新型功率MOSFET的智能功率集成产品，体现了公司对上游产业链的提前布局。 （5）经营管理方面 持续不断地建设公司核心资源平台是公司贯彻始终的策略。2017年，公司在平台建设上继续加大投入，公司建立了西安 研究所和瑞典研究所，与高校展开合作，增强研发平台实力；公司建立了北京、西安营销与服务中心；在生产制造领域成功 推广了MES系统，推动制造管理水平上了一个新台阶；公司扩大智能卫浴整机生产产能，建立了独立的现代化的高效卫浴 生产车间，支持智米产品的生产；管理方面，公司不断将IT系统和管理流程向子公司及参股企业延伸；同时，公司正在完善 株洲二期工程的设计方案，近期将积极推进株洲二期的开工建设。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,494,449,391.01 100% 1,154,188,251.79 100% 29.48% 分行业 智能卫浴 236,805,353.28 15.85% 147,140,050.91 12.75% 3.10% 电力电子 1,257,644,037.73 84.15% 1,007,048,200.88 87.25% -3.10% 分产品 智能家电电控产品 731,570,155.13 48.95% 540,169,070.40 46.80% 2.15% 工业电源 425,681,381.85 28.48% 358,760,257.12 31.08% -2.60% 工业自动化产品及 其他 337,197,854.03 22.57% 255,258,924.27 22.12% 0.45% 分地区 国内销售 1,212,317,601.02 81.12% 975,740,550.95 84.54% -3.42% 国外销售 282,131,789.99 18.88% 178,447,700.84 15.46% 3.42% 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 智能卫浴 236,805,353.28 150,492,786.23 36.45% 60.94% 62.37% -0.56% 电力电子 1,257,644,037.73 875,721,088.94 30.37% 24.88% 30.36% -2.93% 分产品 智能家电电控产 品 731,570,155.13 532,425,756.08 27.22% 35.43% 35.92% -0.26% 工业电源 425,681,381.85 279,830,074.99 34.26% 18.65% 19.42% -0.42% 工业自动化产品 及其他 337,197,854.03 213,958,044.10 36.55% 32.10% 54.59% -9.23% 分地区 国内销售 1,212,317,601.02 832,054,561.80 31.37% 24.25% 29.33% -2.70% 国外销售 282,131,789.99 194,159,313.37 31.18% 58.10% 60.33% -0.96% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 智能卫浴 销售量 PCS 182,995 150,484 21.60% 生产量 PCS 225,236 155,066 45.25% 库存量 PCS 67,400 25,159 167.90% 电力电子 销售量 PCS 8,842,426 8,212,510 7.67% 生产量 PCS 8,897,450 8,141,246 9.29% 库存量 PCS 1,357,343 1,302,319 4.23% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 智能卫浴市场不断扩大，订单增加，销量和生产量增加，根据未交订单和对未来市场情况提前备货。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 智能家电电控产 品 材料成本 448,292,291.08 84.20% 319,200,504.69 81.49% 2.71% 智能家电电控产 品 直接人工 22,828,996.85 4.29% 18,790,163.26 4.80% -0.51% 智能家电电控产 品 制造费用 26,343,585.85 4.95% 19,866,539.93 5.07% -0.12% 智能家电电控产 品 加工费 34,960,882.30 6.57% 33,864,039.71 8.64% -2.08% 工业电源 材料成本 227,204,858.09 81.19% 193,460,555.70 82.56% -1.37% 工业电源 直接人工 20,598,314.64 7.36% 16,256,059.46 6.94% 0.42% 工业电源 制造费用 22,282,917.06 7.96% 16,517,663.39 7.05% 0.91% 工业电源 加工费 9,743,985.20 3.48% 8,085,087.76 3.45% 0.03% 工业自动化产品 及其他 材料成本 186,989,956.66 87.40% 119,037,915.63 86.01% 1.39% 工业自动化产品 及其他 直接人工 7,402,588.91 3.46% 5,474,486.22 3.96% -0.50% 工业自动化产品 及其他 制造费用 14,286,623.01 6.68% 12,644,748.53 9.14% -2.46% 工业自动化产品 及其他 加工费 5,278,875.52 2.47% 1,250,352.85 0.90% 1.56% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1.根据本公司董事会决议，本公司与杭州乾景科技有限公司(以下简称乾景科技公司)及其原有股东(江晨、李杏梅)于2017年7 月13日签订了《股权转让合同》及《增资协议》，本公司以1,000万元受让江晨持有的乾景科技公司34.23%股权，同时以现 金1,000万元认购新增注册资本171.1409万元，完成后本公司合计持有乾景科技公司51%股权。本公司已于2017年7月18日支 付股权转让1,000万元、2017年9月18日支付增资款1,000万元，乾景科技公司于2017年12月4日办妥工商变更登记手续，在新 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 一届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在2017年9月末已拥有该公司的实质控制权。为便于核算，将2017年9月30 日确定为购买日，自2017年10月1日起将其纳入合并财务报表范围。本报告期因合并乾景科技公司增加营业收入4,275,828.70 元。 2.根据本公司董事会决议，本公司与沃尔吉国际科技发展(深圳)有限公司(以下简称沃尔吉公司)及其股东SULI于2017年10月 31日签订了《股权转让协议》及《增资协议》，本公司以1,500万元受让SULI持有的沃尔吉公司42.31%股权，同时以现金1,000 万元认购新增注册资本141.0256万元，完成后本公司合计持有沃尔吉公司55%股权。本公司已于2017年11月2日支付股权转 让款1,000万元、2017年12月28日支付股权转让款500万元(剩余增资款尚未支付)，沃尔吉公司于2017年11月15日办妥工商变 更登记手续，在新一届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在2017年11月末已拥有该公司的实质控制权。为便于核算， 将2017年11月30日确定为购买日，自2017年12月1日起将其纳入合并财务报表范围。本报告期因合并沃尔吉公司增加营业收 入0元。 3.根据本公司董事会决议，本公司与深圳市春晖能源有限公司(以下简称春晖能源公司)及其原有股东于2017年3月25日签署了 《增资协议》，本公司以现金1,500万元认购新增注册资本156.1224万元，完成后本公司持有春晖能源公司51%股权。本公司 已于2017年3月30日支付股权转让款1,500万元，春晖能源公司于2017年4月14日办妥工商变更登记手续。在新一届董事会中 本公司派出董事已占多数，本公司在2017年3月末已拥有该公司的实质控制权。为便于核算，将2017年3月31日确定为购买日， 自2017年4月1日起将其纳入合并财务报表范围。报告期因合并春晖能源公司增加营业收入12,687,888.73元。 4.2017年9月，本公司与深圳百望电狐创新投资合伙企业(有限合伙)、林清森等11位自然人共同出资设立深圳市麦格米特焊接 技术有限公司。该公司于2017年9月6日完成工商设立登记，注册资本为人民币1,000万元，其中本公司出资人民币537万元(实 缴200万元)，占其注册资本的53.70%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。本报 告期因合并焊接技术公司增加营业收入190,171.00元。 5.2017年9月，本公司之子公司深圳市麦格米特焊接技术有限公司出资设立了全资子公司深圳市麦格米特焊接软件有限公司。 该公司于2017年9月14日完成工商设立登记，注册资本为人民币100万元。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 6.2017年4月，本公司出资设立了全资子公司西安麦格米特电气有限公司。该公司于2017年4月12日完成工商设立登记，注册 资本为人民币300万元。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 7.2017年10月，本公司之子公司MEGMEET HONGKONG LIMITED出资设立了全资子公司MEGMEET SWEDEN AB.。该公 司于2017年10月16日完成注册登记，注册资本为瑞典克朗10万元。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 337,908,144.97 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.61% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 例 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 131,960,779.52 8.83% 2 客户二 58,619,107.40 3.92% 3 客户三 57,425,267.37 3.84% 4 客户四 46,424,726.53 3.11% 5 客户五 43,478,264.15 2.91% 合计 -- 337,908,144.97 22.61% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 157,967,840.32 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 15.81% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 65,596,399.04 6.57% 2 供应商二 29,176,290.62 2.92% 3 供应商三 23,511,655.13 2.35% 4 供应商四 20,223,861.22 2.02% 5 供应商五 19,459,634.31 1.95% 合计 -- 157,967,840.32 15.81% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 81,405,540.00 67,493,923.73 20.61% 主要系报告期人员增加，费用增大所 致。 管理费用 218,228,949.92 155,515,683.40 40.33% 主要系报告期加大了研发费用的投 入和增加了员工激励成本所致。 财务费用 3,245,539.72 7,045,168.36 -53.93% 主要系报告期短期借款到期，利息支 出减少所致。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 截止报告期末，仍在研发进展中的项目： 报告期内已达成研发目的的项目： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 研发人员数量（人） 661 579 14.16% 研发人员数量占比 28.04% 27.35% 0.69% 研发投入金额（元） 176,521,296.57 126,720,917.58 39.30% 研发投入占营业收入比例 11.81% 10.98% 0.83% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,158,229,708.51 980,367,526.40 18.14% 经营活动现金流出小计 1,065,553,431.46 908,772,708.20 17.25% 经营活动产生的现金流量净 额 92,676,277.05 71,594,818.20 29.45% 投资活动现金流入小计 2,834,848,989.69 1,585,252,066.19 78.83% 投资活动现金流出小计 3,317,170,631.86 1,694,745,259.61 95.73% 投资活动产生的现金流量净 额 -482,321,642.17 -109,493,193.42 340.50% 筹资活动现金流入小计 570,576,813.25 101,000,000.00 464.93% 筹资活动现金流出小计 108,534,811.45 27,650,666.67 292.52% 筹资活动产生的现金流量净 额 462,042,001.80 73,349,333.33 529.92% 现金及现金等价物净增加额 68,222,817.45 36,840,627.39 85.18% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.报告期内投资活动现金流入比上年同期增加78.83%，主要系报告期内用募集资金、自有资金购买保本理财产品取得投资收 益，到期转回所致。 2.报告期内投资活动现金流出比上年同期增加95.73%，主要系报告期内用募集资金、自有资金购买保本理财产品所致。 3.筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加529.92%，主要系2017年首发普通股取得募集资金所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 13,051,981.16 7.57% 主要是理财收益 是 资产减值 9,691,174.12 5.62% 坏账损失、存货跌价 是 营业外收入 1,705,754.49 0.99% 主要是政府补助 是 营业外支出 378,514.56 0.22% 主要是对外捐赠 否 其他收益 14,843,899.59 8.61% 主要是软件退税与政府补助 是 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 150,834,225.0 4 6.56% 83,611,407.59 5.80% 0.76% 应收账款 426,213,776.8 8 18.52% 308,631,584.79 21.40% -2.88% 存货 482,720,836.4 6 20.98% 347,051,671.38 24.07% -3.09% 投资性房地产 33,218,701.52 1.44% 34,115,972.48 2.37% -0.93% 长期股权投资 14,801,527.55 0.64% 0.00% 0.64% 固定资产 248,677,793.8 8 10.81% 207,557,470.17 14.39% -3.58% 在建工程 8,701,126.18 0.38% 12,007,332.77 0.83% -0.45% 短期借款 0.00% 71,000,000.00 4.92% -4.92% 长期借款 25,000,000.00 1.09% 30,000,000.00 2.08% -0.99% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 3、截至报告期末的资产权利受限情况 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 114,829,839.00 17,000,000.00 575.47% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 深圳市 春晖能 源有限 公司 光伏逆 变器产 品的研 发和销 售 收购 15,000, 000.00 51.00% 自有资 金 邵玉 泽、深 圳市晔 泽科技 开发中 心(有 限合 伙)、袁 波、马 俊、熊 志学 长期 光伏逆 变器 完成 0.00 -2,081,7 99.47 否 2017 年 03 月 25 日 http://w in . cn/cninf o-new/d isclosur e/fulltex t/bulleti n_detail /true/12 031970 14?anno unceTi me=201 7-03-25 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 沃尔吉 国际科 技发展 (深圳) 有限公 司 安防产 品、反 恐防暴 产品、 警用装 备及器 材的研 发与销 售 收购 25,000, 000.00 55.00% 自有资 金 SULI 长期 警用装 备及器 材 完成 0.00 -56,564. 29 否 2017 年 10 月 30 日 http://w in . cn/cninf o-new/d isclosur e/szse_s me/bull etin_det ail/true/ 120408 7123?an nounce Time=2 017-10- 30 杭州乾 景科技 有限公 司 伺服电 机、电 机控制 柜；伺 服电机 潜油螺 杆泵、 潜油电 泵、数 控往复 式潜油 电泵、 石油钻 采设 备、通 用机械 产品、 石油钻 采配件 和工 具、工 业自动 化控制 设备 收购 20,000, 000.00 51.00% 自有资 金 江晨、 李杏梅 长期 伺服电 机 完成 0.00 65,308.9 8 否 2017 年 07 月 13 日 http://w in . cn/cninf o-new/d isclosur e/szse_s me/bull etin_det ail/true/ 120370 0999?an nounce Time=2 017-07- 13 株洲市 微朗科 技有限 微波应 用技术 增资 12,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 工业微 波 完成 0.00 3,673,07 4.19 否 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 公司 研究及 推广服 务 合计 -- -- 72,000, 000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 1,600,01 9.41 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 首次公开 发行人民 币普通股 49,026.95 29,700.29 29,700.29 0 0 0.00% 19,882.18 购买理财 和存放于 募集资金 账户 0 合计 -- 49,026.95 29,700.29 29,700.29 0 0 0.00% 19,882.18 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证监会《关于核准深圳麦格米特电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]197 号）核准，并经 深圳证券交易所《关于深圳麦格米特电气股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2017]149 号）同意，公司 已向社会公众首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,450 万股，并于 2017 年 3 月 6 日在深圳证券交易所中小板上市交 易，发行价为每股人民币 12.17 元，共计募集资金人民币 54,156.50 万元，扣除发行费用后公司本次募集资金净额为人民币 49,026.95 万元。上述募集资金到位时间为 2017 年 2 月 28 日，募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 验证，并由其出具“中汇会验[2017]0382 号”《验资报告》。截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计投入募集资金投资项目的募 集资金总额（含募集资金置换）为 29,700.29 万元人民币；截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为 19,882.18 万元人民 币（包括募集资金理财收益和利息收入），其中 18,900.00 万元人民币购买理财产品，尚未到期，其余存放在募集资金专户 中。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 麦格米特株洲基地二 期建设项目 否 18,173.82 18,173.82 4,414.85 4,414.85 24.29% 2019 年 04 月 30 日 443.59 是 否 营销和服务平台建设 否 7,795 7,795 2,083.61 2,083.61 26.73% 2019 年 04 月 30 日 0 是 否 补充营运资金 否 23,058.13 23,058.13 23,201.83 23,201.83 100.00% 0 是 否 承诺投资项目小计 -- 49,026.95 49,026.95 29,700.29 29,700.29 -- -- 443.59 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 49,026.95 49,026.95 29,700.29 29,700.29 -- -- 443.59 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 报告期内，项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 2017 年 3 月 24 日，公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于变更 部分募投项目实施地点的 议案》，同意公司将原计划在武汉建设的营销 和技术服务中心变更为在长沙建设，建设长沙营销和 技术服务中心，负 责华中地区（湖北、江西、湖南和安徽）的营销和技术服务工作。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司首次公开发行股票募集资金到位前，公司已预先投入募集资金投资 项目“麦格米特株洲基地二 期建设项目 ”的自筹资金 为人民币 34,184,805.92 元，此事项业经中汇会计师事务所（特殊普通合 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 伙）于 2017 年 3 月 21 日出具的《关于深圳麦格米特电气股份有限公司以自筹资金预 先投入募 投项目的鉴证报告》（中汇会鉴[2017]0784 号）鉴证。2017 年 3 月 24 日，公司第三届董事会第 五次会议审议通过《关于使用募集资金 置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用 首次公开发 行人民币普通股（A 股）股票募集资金人民币 34,184,805.92 元置换公司 已预先投入 募集资金投资项目“麦格米特株洲基地二期建设项目”的自 筹资金人民币 34,184,805.92 元。募集资 金置换工作于 2017 年 4 月完成。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未到期的理财产品金额为 189,000,000.00 元，其余资金存放在募集资金专户中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 补充营运资金的募集资金投入金额超过募集资金承诺投资总额，超过部分是闲置募集资金产生的理 财收益。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳市麦格 米特驱动技 术有限公司 子公司 电机及电气 控制技术相 关产品研发 10,000,000.0 0 258,818,997. 89 70,003,973.0 5 187,171,324. 27 29,859,548.8 5 25,722,194.3 6 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 及销售 浙江怡和卫 浴有限公司 子公司 智能卫浴产 品的研发、 生产和销售 30,000,000.0 0 146,340,136. 46 83,432,897.2 4 236,805,353. 28 52,747,316.1 8 45,657,955.0 5 株洲麦格米 特电气有限 责任公司 子公司 电力电子 产品、电器 产品、机电 一体化设备 的研发、设 计、生产、 销售 30,000,000.0 0 1,055,283,74 7.97 81,869,940.9 8 914,592,889. 78 35,361,399.0 1 32,049,905.7 1 深圳市麦格 米特控制技 术有限公司 子公司 可编程逻辑 控制器、人 机界面、运 动控制器、 数控系统、 传感器及其 它工业自动 化相关产品 的研发及销 售 10,000,000.0 0 33,064,302.6 2 29,059,038.2 5 34,578,622.1 7 7,385,563.06 7,355,659.51 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 深圳市春晖能源有限公司 收购 无明显影响 西安麦格米特电气有限公司 新设 无明显影响 沃尔吉国际科技发展(深圳)有限公司 收购 无明显影响 杭州乾景科技有限公司 收购 无明显影响 深圳市麦格米特焊接技术有限公司 新设 无明显影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司整体发展目标和策略 经过多年布局，2018年公司将面对多个行业的良好机会窗口，公司将抓住机遇，在智能家电电控产品、智能卫浴、工业 电源、工业自动化、新能源汽车等多个领域取得进一步的稳健发展，服务行业标杆客户，提升行业地位，完善公司经营管理 水平，持续各项平台建设，夯实未来发展的基础；进一步拓展上下游交叉技术和领域，推动卫浴部件、电击枪、光伏逆变、 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 智能采油设备的产品发展和市场发展，并进一步对其他机电一体化方向拓展；公司将通过发行新股收购公司核心控股公司少 数股权，促进公司业务的协同发展，提升公司盈利能力。 2、公司2018年主要经营计划 2018年公司将各个业务领域稳健发展，不断推出新产品，持续扩大销售和客户覆盖，向新的领域延伸。 2.1 智能家电产品 巩固原有显示电源市场，加强互联网电视、激光投影灯新型显示、商业显示的电源市场拓展；在变频空调控制器和变频 微波炉控制器持续发展的同时，加强变频热泵、其它家用电器控制器的研发和推广。智能卫浴将持续高速发展，公司将持续 投资扩大产能，为ODM客户提供高品质产品的同时，强化自有品牌的拓展，同时着手布局智能卫浴部件领域。 2.2 工业电源领域 在北美医疗电源持续稳定发展的基础上，拓展国内和欧洲的相关需求；通信及电力电源、导轨电源持续开拓国内外客户， 扩大魏德米勒、爱立信的销售，推进新增客户EXICOM、爱立信、ABB、诺基亚、CISCO的销售，进一步提升通信电源技术 水平和性价比，为未来5G建设做准备。 2.3 工业自动化领域 2018年伺服、轨道交通空调控制器、智能焊机都有较好的市场机会，公司将在工控领域持续投入，扩大市场规模和影响 力；工业微波将在石墨烯制备、气凝胶制备、肉类解冻、蜂窝陶瓷、UV固化等领域继续深入研究和拓展，还将在清洁环保 等其他的工业微波应用方向上不断探索。 2.4 新能源汽车部件领域 公司2018年将向北汽新能源提供PEU及电机驱动器产品，服务于北汽新能源乘用车EU、EX、ET、LITE系列多款车型， 以及部分物流车车型；公司一直在不断拓展其他整车企业的部件市场，相关产品技术获得多家整车厂商的肯定，2018年期望 有所收获。同时，公司的充电桩模块产品也在稳步发展之中。 2.5 新兴领域 2018年公司陆续布局了光伏逆变、电击器和智能采油设备领域，这些领域均为公司原有技术和产品的延伸，甚至本身就 集成了公司的核心技术和产品，公司对相关市场非常看好。但产品和市场需要一定时间的完善和铺垫，也依赖经营管理团队 的创业精神和有效工作，目前公司已分别组建了相关团队，各项工作有序开展，争取2018年取得阶段性的成果。 2.6 其他经营管理方面 经过多年事业部运营的摸索时间，公司目前已基本形成了事业部运营的内部管理模式。2018年公司将进一步强化事业部 运营责任，区分事业部不同的发展阶段给予不同的考核激励制度。对初创成长期的事业部，紧盯核心工作和重点节点，聚焦 打磨产品和市场拓展；对发展成熟期的事业部将运营结果与管理团队的激励紧密结合。 2018年公司还将重点关注平台体系建设和文化建设，建立更完整的人才梯队，提升品牌和公司影响力。在供应链管理方 面，提升公司仓储、制造的自动化水平，提升生产效率。在投资方面，围绕公司战略，继续积极推进围绕电力电子及其相关 控制技术的新技术/新产品/新业务的投资并购，促进公司外延式增长，在工程建设方面，推进株洲二期的立项和建设，推进 卫浴产能的进一步扩大。 3、公司可能面临的风险 （一）平板显示电源收入增长空间不确定的风险 平板显示电源是公司的主要产品之一，在过去几年销售收入出现过下降的情形，2017年因乐视业务大幅下降，造成平 板显示电源产品销售收入一定程度下降，但公司在商业显示电源方面销售稳定并有增长的潜力，同时，公司继续跟进小米、 乐视等互联网电视企业的电源需求，开拓商业显示电源、激光投影电源及其他新兴显示电源方面市场，预计未来公司在现 实电源领域依然具备增长潜力。 （二）毛利率下降的风险 2017年公司主营业务毛利率分别为31.19%，较2016年下降2.56个百分点，主要是因为：一、低毛利的智能家电电控产 品快速增长，尤其是海外市场增长迅猛，推动变频空调控制器销售增长超过200%，导致低毛利产品的销售占比提升，拉低 了公司整体毛利水平；二、新能源汽车电驱电控部件由板件销售为主，逐步向集成部件（PEU）为主转换，整体产品单价 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 上升，但毛利率下降。 公司各项产品均处于充分市场竞争的行业，尤其在家电部件、新能源汽车部件等领域，未来依然将面对激烈市场竞争， 毛利率下降的风险始终存在。公司始终坚持较高强度的研发投入，不断追求技术创新和成本优化，同时不断强化供应链平 台和制造平台的建设，提升产品的附加值，为客户带来更多价值，以此降低市场对产品毛利率的压力。 （三）存货规模较大的风险 2017年末，公司存货规模较大，账面价值分别为48,272.08万元，较2016年末增长39.09%，增幅略低于销售收入的增长。 由于公司产品种类较多，且面对增长预期非常确定的市场环境，因此，采取适度加大原材料备货的采购模式；同时，由于2017 年存在关键原器件缺料问题和国家补贴政策的影响，导致公司在变频家电、智能卫浴、新能源汽车等产品上均不同程度出现 出货延迟问题，也一定程度增加了公司库存水平。但公司存货的销售订单覆盖比例较高，且电子元器件在不同产品中的通用 性也较好，公司也具备完善的存货跌价预提流程，因此，公司库存跌价损失可控，未来随着各项产品销售规模的提升，库存 规模和周转率水平将逐步优化。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 03 月 21 日 实地调研 机构 公司基本状况、主要产品线的业务概况 介绍，详见投资者关系互动平台 （ 栏目。 2017 年 09 月 15 日 实地调研 机构 公司基本状况、主要产品线的业务概况 介绍，详见投资者关系互动平台 （ 栏目。 2017 年 09 月 27 日 实地调研 机构 公司基本状况、主要产品线的业务概况 介绍，详见投资者关系互动平台 （ 栏目。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2015年年度无普通股股利分配方案及无资本公积金转增股本利润分配方案； 2、公司2016年年度无普通股股利分配方案及无资本公积金转增股本利润分配方案； 3、2017年度利润分配情况：拟以2017年12月31日的总股本180,666,147股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.50元（含 税），共计派发现金股利27,099,922.05元，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，该议案尚需提交股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 27,099,922.05 117,053,348.35 23.15% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 109,676,875.44 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 56,579,391.37 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 180,666,147 现金分红总额（元）（含税） 27,099,922.05 可分配利润（元） 487,685,776.55 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017 年初未分配利润为 304,547,694.54 元，加上 2017 年度实现的 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 净利润 67,168,739.33 元，在提取盈余公积金 6,716,873.93 元后，2017 年期末可供分配利润为 364,999,559.94 元。公司 2017 年生产经营状况良好，业绩符合预期，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司 2017 年度利 润分配预案为：拟以公司 2017 年 12 月 31 日总股本 180,666,147 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含 税），共派发现金红利 27,099,922.05 元（含税）；以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股；不送红股。该议案尚需提交 股东大会审议。董事会审议利润分配预案后如果股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股 东童永胜及 其配偶王萍 股份限售承 诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 一、股份流通 限制及自愿 锁定股份的 承诺“ 2017 年 03 月 06 日 自公司股票 在证券交易 所上市交易 之日起 36 个 月内。 正常履行中 股东李升付、 张志、YUN GAO（高云）、 王晓蓉、陈养 德、严钦彬、 王涛、桂成 才、代新社、 方旺林、蓝裕 民、詹星、王 勇峰、谢伟 佳、李伟、高 军、陈杰、邱 鹏飞、周满 枝、林德福、 赵英军、官继 红、李顺才、 陈利强、丰学 义、管晶晶、 股份限售承 诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 一、股份流通 限制及自愿 锁定股份的 承诺“ 2017 年 03 月 06 日 自公司股票 在证券交易 所上市交易 之日起，12 个 月内、24 个月 内。 12 个月内已 履行完毕，24 个月正常履 行中。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 徐进、唐玲、 朱明军、吴清 平、冉洪江、 祖志立、金成 英、陈小敏、 黄小丽、张 晓、刘勇、胡 新星、刘战 锋、刘小波、 赵林、付芝 琼、周律律、 孟祥光、朱灿 辉、张尚宇、 陈柱春、赵万 栋、韩龙飞、 闵阳、汪红英 公司股东复 星创泓、金石 投资、金陵华 软、华轩投 资、邢世平、 王长颖和戴 婷婷 股份限售承 诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 一、股份流通 限制及自愿 锁定股份的 承诺“ 2017 年 03 月 06 日 自公司股票 在证券交易 所上市交易 之日起 12 个 月内 已履行完毕 持有本公司 股份的董事、 监事、高级管 理人员 股份限售承 诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 一、股份流通 限制及自愿 锁定股份的 承诺“ 2017 年 03 月 06 日 任职期间、离 职后 6 个月 内、离职 6 个 月后的 12 个 月内。 正常履行中 公司控股股 东、持有本公 司股份的董 事、高级管理 人员 股份减持承 诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 一、股份流通 限制及自愿 锁定股份的 承诺“ 2017 年 03 月 06 日 锁定期满后 两年内 正常履行中 公司、控股股 东、董事、高 级管理人员 上市后稳定 股价承诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 三、上市后稳 定公司股价 的预案“之 2017 年 03 月 06 日 自公司股票 上市之日起 三年内 正常履行中 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 “（二）稳定股 价的具体措 施” 公司及公司 控股股东、董 事、监事、高 级管理人员 其他承诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 四、发行人及 公司控股股 东、董事、监 事、高级管理 人员关于招 股说明书无 虚假记载、误 导性陈述或 重大遗漏的 承诺” 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 中介机构华 林证券股份 有限公司、中 汇会计师事 务所（特殊普 通合伙）、北 京市嘉源律 师事务所、北 京大正海地 人资产评估 有限公司 其他承诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 五、中介机构 关于为公司 首次公开发 行制作、出具 的文件无虚 假记载、误导 性陈述或重 大遗漏的承 诺” 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 持股 5%以上 自然人股东 股份减持承 诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 六、持股 5% 以上股东持 股意向及减 持意向”之 “（一）持股 5%以上自然 人股东” 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 复星创泓 股份减持承 诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 六、持股 5% 以上股东持 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 股意向及减 持意向”之 “（二）复星创 泓” 公司、董事、 高级管理人 员 其他承诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 七、关于填补 被摊薄即期 回报的承诺” 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 公司 利润分配承 诺 详见招股说 明书“重大事 项提示”之” 二、有关公司 利润分配的 安排” 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 控股股东童 永胜及其配 偶王萍 避免同业竞 争承诺 详见招股说 明书“第七节 同业竞争与 关联交易”之” 二、同业竞争” 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 控股股东、实 际控制人童 永胜童永胜 其他承诺 如应有权部 门的要求或 决定，公司及 控股子公司 需为职工补 缴社会保险、 住房公积金 或公司及控 股子公司因 未为职工缴 纳社会保险、 住房公积金 而承担任何 罚款或损失， 其愿在毋须 公司及控股 子公司支付 对价的情况 下承担该等 责任。 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 控股股东、实 际控制人童 其他承诺 如应有权部 门的要求或 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 永胜 决定，公司及 控股子公司 需为就使用 劳务派遣工 事宜而承担 任何罚款或 损失，其愿在 毋须公司及 控股子公司 支付对价的 情况下承担 该等责任。 公司 其他承诺 将根据员工 情况及企业 实际情况在 未来三年逐 步提高社会 保险及住房 公积金缴纳 人数比例，具 体为：截止 2017 年末将 该比例提高 至 80%以上、 2018 年末将 该比例提高 至 85%以上、 2019 年末将 该比例提高 至 90%以上； 若暂未缴纳 社保或住房 公积金的员 工要求公司 为其缴纳，则 公司将随时 配合员工按 照法律规定 办理缴纳社 保或住房公 积金。 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 控股股东、实 际控制人童 其他承诺 若公司与紫 光信息港达 成的《租赁意 2017 年 03 月 06 日 长期履行 正常履行中 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 永胜 向书》中所载 事项未能如 预期的实现， 由此导致公 司已经预付 款产生坏账 风险或公司 可能产生的 其他损失风 险，其愿在毋 须公司支付 对价的情况 下承担该等 责任，使贵公 司不受到该 等损失的影 响。 股权激励承诺 公司 股权激励承 诺 公司承诺不 为激励对象 依本激励计 划获取有关 限制性股票 提供贷款以 及其他任何 形式的财务 资助，包括为 其贷款提供 担保。 2017 年 06 月 02 日 长期履行 正常履行中 激励对象 股权激励承 诺 激励对象承 诺，若公司因 信息披露文 件中有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，导致 不符合授予 权益或行使 权益安排的， 激励对象应 当自相关信 息披露文件 被确认存在 虚假记载、误 导性陈述或 2017 年 06 月 02 日 长期履行 正常履行中 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 者重大遗漏 后，将由股权 激励计划所 获得的全部 利益返还公 司。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1．会计政策变更 (1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行新制订的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 财政部于2017年4月28日发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会[2017]13号)， 自2017年5月28日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 本公司采用未来适用法对2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和列报。 2)执行最新修订的《企业会计准则第16号——政府补助》 财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》(财会[2017]15号，以下简称“新 政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单 独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。 本公司根据相关规定自2017年6月12日起执行新政府补助准则，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017年1月1日至2017年6月12日期间新增的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，对本公司2017年度合并财务 报表损益项目的影响为增加“其他收益”14,843,899.59，减少“营业外收入”14,843,899.59元；对2017年度母公司财务报表损益 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 项目的影响为增加“其他收益”9,025,133.12元，减少“营业外收入”9,025,133.12元。 3)执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 财政部于2017年12月25日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号，以下简称“新修订 的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增 “资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组 确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或 损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。 本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016年度 比较财务报表已重新表述。对2016年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”-435,374.98元，减少“营业 外收入”177,612.84元、减少“营业外支出”612,987.82元；对2016年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收 益”-191,648.97元，减少“营业外收入”62,950.48元、减少“营业外支出”254,599.45元。 (2)公司自行变更会计政策 本期公司无自行变更会计政策事项。 2．会计估计变更说明 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.根据本公司董事会决议，本公司与杭州乾景科技有限公司(以下简称乾景科技公司)及其原有股东(江晨、李杏梅)于2017年7 月13日签订了《股权转让合同》及《增资协议》，本公司以1,000万元受让江晨持有的乾景科技公司34.23%股权，同时以现 金1,000万元认购新增注册资本171.1409万元，完成后本公司合计持有乾景科技公司51%股权。本公司已于2017年7月18日支 付股权转让1,000万元、2017年9月18日支付增资款1,000万元，乾景科技公司于2017年12月4日办妥工商变更登记手续，在新 一届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在2017年9月末已拥有该公司的实质控制权。为便于核算，将2017年9月30 日确定为购买日，自2017年10月1日起将其纳入合并财务报表范围。 2.根据本公司董事会决议，本公司与沃尔吉国际科技发展(深圳)有限公司(以下简称沃尔吉公司)及其股东SULI于2017年10月 31日签订了《股权转让协议》及《增资协议》，本公司以1,500万元受让SULI持有的沃尔吉公司42.31%股权，同时以现金1,000 万元认购新增注册资本141.0256万元，完成后本公司合计持有沃尔吉公司55%股权。本公司已于2017年11月2日支付股权转 让款1,000万元、2017年12月28日支付股权转让款500万元(剩余增资款尚未支付)，沃尔吉公司于2017年11月15日办妥工商变 更登记手续，在新一届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在2017年11月末已拥有该公司的实质控制权。为便于核算， 将2017年11月30日确定为购买日，自2017年12月1日起将其纳入合并财务报表范围。 3.根据本公司董事会决议，本公司与深圳市春晖能源有限公司(以下简称春晖能源公司)及其原有股东于2017年3月25日签署了 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 《增资协议》，本公司以现金1,500万元认购新增注册资本156.1224万元，完成后本公司持有春晖能源公司51%股权。本公司 已于2017年3月30日支付股权转让款1,500万元，春晖能源公司于2017年4月14日办妥工商变更登记手续。在新一届董事会中 本公司派出董事已占多数，本公司在2017年3月末已拥有该公司的实质控制权。为便于核算，将2017年3月31日确定为购买日， 自2017年4月1日起将其纳入合并财务报表范围。 4.2017年9月，本公司与深圳百望电狐创新投资合伙企业(有限合伙)、林清森等11位自然人共同出资设立深圳市麦格米特焊接 技术有限公司。该公司于2017年9月6日完成工商设立登记，注册资本为人民币1,000万元，其中本公司出资人民币537万元(实 缴200万元)，占其注册资本的53.70%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 5.2017年9月，本公司之子公司深圳市麦格米特焊接技术有限公司出资设立了全资子公司深圳市麦格米特焊接软件有限公司。 该公司于2017年9月14日完成工商设立登记，注册资本为人民币100万元。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 6.2017年4月，本公司出资设立了全资子公司西安麦格米特电气有限公司。该公司于2017年4月12日完成工商设立登记，注册 资本为人民币300万元。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 7.2017年10月，本公司之子公司MEGMEET HONGKONG LIMITED出资设立了全资子公司MEGMEETSWEDENAB.。该公司 于2017年10月16日完成注册登记，注册资本为瑞典克朗10万元。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 章归鸿、符凤萍 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 浙江怡和卫浴公司 263.96 否 已撤诉 我方撤回侵权诉 无 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 与浙江万洁智能卫 浴有限公司专利权 纠纷三案 讼，等待北京专 利无效案审理后 再决定是否重新 诉讼。未有损失。 河南靖道缆业有限 公司诉株洲麦格米 特、深圳麦格米特 债权人代位权纠纷 案 11.22 否 审理中 待定 无 麦格米特与东莞市 米町源电子科技有 限公司、袁双全专 利权纠纷二案 212.96 否 待开庭 待定 无 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、股权激励计划简述 2017年6月1日，公司分别召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司<2017年限 制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，2017年6月16日，公司2017年度第三次临时股东大会审议通过该议案。本 激励计划拟授予的限制性股票数量为300.00万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额17,772.51万股的1.69%。其中首次 授予280.10万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额17,772.51万股的1.58%；预留19.90万股，占本激励计划草案公告时 公司股本总额17,772.51万股的0.11%，预留部分占本次授予权益总额的6.63%。 2、首次股份的授予情况 2017年7月12日，公司分别召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象首 次授予限制性股票的议案》。公司确定了以2017年7月12日作为激励计划的首次授予日，授予价格为21.18元/股。 本次限制性股票首次授予相关内容如下： （1）本次限制性股票的授予日为：2017年7月12日； （2）本次限制性股票的授予价格为：21.18元/股； （3）本次限制性股票授予数量：本次拟向激励对象首次授予限制性股票280.10万股，涉及的标的股票种类为人民币A股 普通股，占本激励计划草案公告时公司股本总额17,772.51万股的1.58%；占授予时公司股本总额17,772.51万股的1.58%； （4）本次限制性股票涉及激励对象共110名； （5）本次限制性股票激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行新股； （6）本次限制性股票上市日：2017年9月14日。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 3、预留股份的授予情况 2017年7月12日，公司分别召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象授 予激励计划预留部分限制性股票的议案》。公司确定了以2017年7月12日作为激励计划的预留部分授予日，授予价格为19.96 元/股。经公司2017年第三次临时股东大会审议通过，公司限制性股票激励计划所涉及的标的股票共300万股，其中预留部分 19.9万股，占拟授予限制性股票总数的6.63%。本次实际授予共14万股，与股东大会审定的预留部分限制性股票数的差额5.9 万股不再授予。 本次限制性股票预留授予相关内容如下： （1）本次限制性股票的授予日为：2017年7月12日； （2）本次限制性股票的授予价格为：19.96元/股； （3）本次限制性股票授予数量：本次拟向激励对象预留授予限制性股票14.00万股，涉及的标的股票种类为人民币A股 普通股，占本激励计划草案公告时公司股本总额17,772.51万股的0.08%；占授予时公司股本总额17,772.51万股的0.08%； （4）本次限制性股票涉及激励对象共10名； （5）本次限制性股票激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行新股； （6）本次限制性股票上市日：2017年9月14日。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 东莞市国 研电热材 料有限公 司 联营企 业 采购商 品 采购陶 瓷管 市场价 27.15 元 /PCS 352.56 0.37% 2,000 否 电汇 27.5 元 /PCS 2017 年 12 月 05 日 http://w i nfo.co info-ne w/discl osure/s zse_sm e/bullet in_detai l/true/1 204193 324?an nounce Time=2 017-12- 05 沈阳晶格 自动化技 参股企 业 销售商 品 销售工 业自动 市场价 1334.19 元/PCS 14.96 0.02% 1,000 否 电汇/银 行承兑 1364.10 元/PCS 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 术有限公 司 化产品 汇票 合计 -- -- 367.52 -- 3,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 报告期内实际履行未超过预计数 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 浙江思科韦尔科技有 限公司 3,000 2016 年 05 月 18 日 2,500 连带责任保 证 五年 否 否 深圳麦格米特电气股 份有限公司 30,000 2017 年 08 月 31 日 0 连带责任保 证 一年 否 否 深圳麦格米特电气股 份有限公司 15,000 2017 年 02 月 17 日 0 连带责任保 证 一年 否 否 深圳麦格米特电气股 份有限公司 2017 年 06 月 02 日 10,000 2017 年 06 月 13 日 9,630.48 连带责任保 证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 68,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 12,130.48 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 58,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 12,130.48 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 深圳市麦格米特驱动 技术有限公司 2017 年 06 月 02 日 2,000 2017 年 06 月 09 日 1,892.17 连带责任保 证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 2,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 1,892.17 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 2,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 1,892.17 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 70,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 14,022.65 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 60,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 14,022.65 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.70% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金、自有资金 54,536 53,326 0 合计 54,536 53,326 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 交通 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 募集 资金 2017 年 04 月 13 日 2017 年 07 月 17 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.05% 16.01 16.01 16.01 是 是 交通 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 募集 资金 2017 年 07 月 18 日 2017 年 10 月 23 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.05% 16.92 16.92 16.92 是 是 交通 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,500 募集 资金 2017 年 11 月 03 日 2018 年 03 月 01 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.15% 15.92 0 0 是 是 民生 银行 银行 保本浮 动收益 型 14,750 募集 资金 2017 年 04 月 14 日 2017 年 07 月 14 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.75% 139.82 139.82 139.82 是 是 民生 银行 保本浮 14,140 募集 2017 2017 低风 年化 4.00% 144.54 144.54 144.54 是 是 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 银行 动收益 型 资金 年 07 月 18 日 年 10 月 18 日 险理 财产 品 收益 率 民生 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 募集 资金 2017 年 10 月 24 日 2018 年 01 月 24 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.25% 10.71 0 0 是 是 民生 银行 银行 保本浮 动收益 型 12,600 募集 资金 2017 年 10 月 24 日 2018 年 03 月 06 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.25% 195.13 0 0 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 募集 资金 2017 年 04 月 18 日 2017 年 07 月 18 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.20% 15.78 15.78 15.78 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 募集 资金 2017 年 07 月 18 日 2017 年 10 月 17 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.05% 19.97 19.97 19.97 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 募集 资金 2017 年 10 月 26 日 2018 年 04 月 26 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.06% 40.49 0 0 是 是 招商 银行 银行 保本浮 动收益 型 800 募集 资金 2017 年 04 月 14 日 2017 年 07 月 13 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 2.25% 4.59 4.59 4.59 是 是 招商 银行 银行 保本浮 动收益 型 600 募集 资金 2017 年 07 月 18 日 2017 年 10 月 23 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 2.45% 4.86 4.86 4.86 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 16,663 募集 资金 2017 年 04 月 17 日 2017 年 05 月 15 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.10% 39.63 39.63 39.63 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,200 募集 资金 2017 年 05 月 16 日 2017 年 06 月 15 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.10% 3.06 3.06 3.06 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 1,933 募集 资金 2017 年 05 2017 年 06 低风 险理 年化 收益 3.10% 5.91 5.91 5.91 是 是 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 型 月 16 日 月 21 日 财产 品 率 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 3,480 募集 资金 2017 年 05 月 22 日 2017 年 07 月 15 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.67% 18.95 18.95 18.95 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 3,000 募集 资金 2017 年 05 月 22 日 2017 年 08 月 15 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.80% 26.55 26.55 26.55 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 3,400 募集 资金 2017 年 05 月 22 日 2017 年 09 月 15 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.80% 41.06 41.06 41.06 是 是 中信 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,795 募集 资金 2017 年 04 月 14 日 2017 年 07 月 13 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.85% 17.23 17.23 17.23 是 是 中信 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,800 募集 资金 2017 年 07 月 19 日 2017 年 11 月 01 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.00% 20.32 20.32 20.32 是 是 中信 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,800 募集 资金 2017 年 11 月 03 日 2018 年 02 月 22 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.40% 24.09 0 0 是 是 建设 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 自有 资金 2017 年 10 月 18 日 2017 年 12 月 18 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.70% 15.71 15.71 15.71 是 是 建设 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 自有 资金 2017 年 11 月 18 日 2018 年 02 月 25 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.40% 21.46 0 0 是 是 建设 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 自有 资金 2018 年 02 月 02 日 2018 年 05 月 11 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.90% 26.31 0 0 是 是 建设 银行 银行 保本浮 动收益 型 600 自有 资金 2017 年 06 月 07 2017 年 08 月 07 低风 险理 财产 年化 收益 率 4.45% 4.46 4.46 4.46 是 是 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 日 日 品 建设 银行 银行 保本浮 动收益 型 400 自有 资金 2017 年 08 月 28 日 2017 年 11 月 23 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.35% 4.15 4.15 4.15 是 是 建设 银行 银行 保本浮 动收益 型 300 自有 资金 2017 年 11 月 14 日 2018 年 03 月 08 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.68% 4.39 0 0 是 是 民生 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 01 月 16 日 2017 年 02 月 20 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.25% 4.08 4.08 4.08 是 是 民生 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,020 自有 资金 2017 年 02 月 23 日 2017 年 04 月 24 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.35% 7.29 7.29 7.29 是 是 民生 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 自有 资金 2017 年 04 月 12 日 2017 年 05 月 12 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.03% 6.62 6.62 6.62 是 是 民生 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,020 自有 资金 2017 年 04 月 27 日 2017 年 07 月 27 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.55% 11.57 11.57 11.57 是 是 民生 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 自有 资金 2017 年 05 月 18 日 2017 年 08 月 17 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.60% 22.94 22.94 22.94 是 是 民生 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,500 自有 资金 2017 年 08 月 21 日 2017 年 11 月 21 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.95% 18.72 18.72 18.72 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 07 月 17 日 2017 年 10 月 15 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.80% 11.84 11.84 11.84 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,500 自有 资金 2017 年 08 月 24 日 2017 年 11 月 22 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.91% 18.17 18.17 18.17 是 是 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 10 月 17 日 2017 年 11 月 26 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.84% 5.3 5.3 5.3 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,500 自有 资金 2017 年 09 月 20 日 2017 年 12 月 19 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.99% 18.44 18.44 18.44 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 910 自有 资金 2017 年 11 月 28 日 2018 年 02 月 26 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.08% 11.41 0 0 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 12 月 06 日 2018 年 03 月 01 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.15% 11.99 0 0 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 12 月 13 日 2018 年 03 月 05 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.20% 11.68 0 0 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 12 月 01 日 2018 年 03 月 10 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.15% 13.97 0 0 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 12 月 20 日 2018 年 03 月 12 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.30% 11.91 0 0 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 12 月 20 日 2018 年 04 月 10 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.35% 16.27 0 0 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 12 月 29 日 2018 年 03 月 21 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.35% 12.02 0 0 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 3,900 自有 资金 2018 年 03 月 02 日 2018 年 04 月 20 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.10% 26.7 0 0 是 是 宁波 银行 保本浮 400 自有 2017 2017 低风 年化 4.95% 4.88 4.88 4.88 是 是 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 银行 动收益 型 资金 年 09 月 07 日 年 12 月 06 日 险理 财产 品 收益 率 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 600 自有 资金 2017 年 10 月 12 日 2018 年 01 月 10 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.03% 7.44 0 0 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 300 自有 资金 2018 年 01 月 31 日 2018 年 05 月 10 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.35% 4.35 0 0 是 是 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2018 年 02 月 05 日 2018 年 04 月 09 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.15% 8.89 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,550 自有 资金 2016 年 10 月 13 日 2017 年 01 月 16 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.30% 13.31 13.31 13.31 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2016 年 12 月 29 日 2017 年 02 月 09 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.20% 4.83 4.83 4.83 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 01 月 10 日 2017 年 03 月 03 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.20% 5.98 5.98 5.98 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2016 年 12 月 29 日 2017 年 03 月 13 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.20% 8.52 8.52 8.52 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 02 月 10 日 2017 年 04 月 25 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.90% 7.91 7.91 7.91 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 3,000 自有 资金 2017 年 04 月 10 日 2017 年 06 月 12 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.30% 22.27 22.27 22.27 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 3,105 自有 资金 2017 年 05 2017 年 08 低风 险理 年化 收益 3.89% 30.44 30.44 30.44 是 是 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 型 月 23 日 月 23 日 财产 品 率 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 3,000 自有 资金 2017 年 06 月 15 日 2017 年 09 月 14 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.50% 33.66 33.66 33.66 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 3,400 自有 资金 2017 年 09 月 08 日 2017 年 10 月 16 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.60% 12.74 12.74 12.74 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,800 自有 资金 2017 年 07 月 27 日 2017 年 10 月 24 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.65% 31.75 31.75 31.75 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,500 自有 资金 2017 年 10 月 19 日 2018 年 01 月 15 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.70% 28.33 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 自有 资金 2017 年 10 月 30 日 2018 年 02 月 01 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.80% 24.72 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,500 自有 资金 2017 年 02 月 07 日 2017 年 03 月 17 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.90% 6.09 6.09 6.09 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 02 月 10 日 2017 年 04 月 25 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.90% 7.91 7.91 7.91 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,500 自有 资金 2017 年 02 月 23 日 2017 年 04 月 26 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 3.90% 9.94 9.94 9.94 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 05 月 11 日 2017 年 08 月 10 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.30% 10.72 10.72 10.72 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 500 自有 资金 2017 年 06 月 05 2017 年 09 月 04 低风 险理 财产 年化 收益 率 4.30% 5.36 5.36 5.36 是 是 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 日 日 品 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 07 月 06 日 2017 年 10 月 12 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.50% 12.08 12.08 12.08 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 500 自有 资金 2017 年 07 月 13 日 2017 年 10 月 16 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.45% 5.79 5.79 5.79 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 500 自有 资金 2017 年 07 月 18 日 2017 年 11 月 03 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.45% 6.58 6.58 6.58 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 08 月 14 日 2017 年 11 月 20 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.65% 12.48 12.48 12.48 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 10 月 20 日 2017 年 11 月 27 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.20% 4.37 4.37 4.37 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 08 月 17 日 2018 年 01 月 08 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.75% 18.74 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,500 自有 资金 2017 年 10 月 19 日 2018 年 01 月 18 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.80% 29.92 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 10 月 16 日 2018 年 01 月 22 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.70% 12.62 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,500 自有 资金 2017 年 11 月 23 日 2018 年 03 月 01 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.60% 18.53 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 12 月 13 日 2018 年 03 月 15 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.98% 12.55 0 0 是 是 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2018 年 01 月 22 日 2018 年 04 月 24 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 5.00% 12.6 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 2,600 自有 资金 2018 年 03 月 02 日 2018 年 04 月 13 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.40% 13.16 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 500 自有 资金 2017 年 05 月 15 日 2017 年 08 月 14 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.30% 5.36 5.36 5.36 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 500 自有 资金 2017 年 06 月 05 日 2017 年 09 月 04 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.30% 5.36 5.36 5.36 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 400 自有 资金 2017 年 07 月 17 日 2017 年 10 月 16 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.80% 4.79 4.79 4.79 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 400 自有 资金 2017 年 09 月 05 日 2018 年 01 月 12 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.75% 6.72 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 400 自有 资金 2017 年 10 月 20 日 2018 年 01 月 23 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.60% 4.79 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 500 自有 资金 2017 年 10 月 30 日 2018 年 02 月 01 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.60% 5.92 0 0 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 1,000 自有 资金 2017 年 01 月 10 日 2017 年 03 月 17 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.20% 7.59 7.59 7.59 是 是 中国 银行 银行 保本浮 动收益 型 750 自有 资金 2017 年 05 月 15 日 2017 年 08 月 14 日 低风 险理 财产 品 年化 收益 率 4.30% 8.04 8.04 8.04 是 是 中国 银行 保本浮 300 自有 2017 2018 低风 年化 4.75% 5.62 0 0 是 是 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 银行 动收益 型 资金 年 08 月 17 日 年 01 月 08 日 险理 财产 品 收益 率 合计 174,61 6 -- -- -- -- -- -- 1,642. 59 973.24 -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 麦格米特作为一家上市公司，不仅注重自身的业务发展与研发创新，也扮演着重要的社会觉得，履行社会责任的宗旨和 理念，树立良好的企业社会形象。在2017年度，麦格米特及下属子公司参与的活动如下： 1、为响应党和国家的扶贫政策，帮助弱势群体解决生产生活中的困难，2017年6月21日，麦格米特携手西丽街道西丽街 道总工会等，深入河源市连平县布联村扶贫基地开展爱心扶贫捐助活动，树立良好的企业形象，为公益活动贡献一份力量。 2、为推动科学协调发展、彰显社会主义优越性，缩小贫富差距、实现共同富裕、构建和谐社会，株洲电气响应株洲市 天元区政府号召，参与了株洲市天元区2017年国家“扶贫日”主体活动的扶贫济困慈善捐款爱心活动，年货捐款5万，扶贫救 灾捐款8万，帮助贫困群众加快脱贫致富步伐。 3、慈善事业作为完善社会保障体系，加快构建和谐社会的重要举措，怡和卫浴响应中共台州市椒江区海门街道办号召， 深入开展社会救助，积极广泛地参与慈善活动，在慈善晚会进行慈善捐款2万，并配合街道慈善分会在年底进行困难职工慰 问，取得了良好的社会收益。 4、2017年12月19日，麦格米特董事长童永胜受邀出席浙江大学电气工程学院奖（助）学金颁奖典礼，为浙江大学电气 工程学院学习成绩优异和家庭条件困难的学生颁发了20万元奖（助）学金，同时对自身创业经历进行分享，启发校友的职业 规划和创新意识，以兹激励校友发奋图强，以扎实领先的技术和知识储备贡献社会。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 （2）年度精准扶贫概要 不适用 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 2 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 不适用 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 不适用 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 公司控股子公司深圳市麦格米特控制技术有限公司（以下简称“深圳控制”）于9月份做出股东决议：决定以中汇会计师 事务所（特殊普通合伙）审计的，截至2016年12月31日，可供深圳控制股东分配的利润为人民币25,995,964.40元。为实现 股东投资收益，深圳控制同意以以上数据为基准，将20,000,000.00元按持股比例以现金方式对股东进行利润分配，其中向 母公司分配利润人民币10,800,000.00元，剩余的未分配利润结转以后年度分配。 公司控股子公司浙江怡和卫浴有限公司（以下简称“浙江怡和”）于9月份做出股东会决议：决定以中汇会计师事务所（特 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 殊普通合伙）审计的，截至2016年12月31日，可供浙江怡和股东分配的利润为人民币23,584,501.98元。为实现股东投资收 益，浙江怡和同意以以上数据为基准，将20,000,000.00元按持股比例以现金方式对股东进行利润分配，其中向母公司分配 利润人民币10,400,000.00元，剩余的未分配利润结转以后年度分配。 该重大事项已于2017年10月10日在巨潮资讯网（）披露，公告编号为2017-057。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 133,225,1 47 100.00% 2,941,000 100 2,941,100 136,166,2 47 75.37% 3、其他内资持股 128,545,4 47 96.49% 2,941,000 100 2,941,100 131,486,5 47 72.78% 其中：境内法人持股 23,187,60 2 17.41% 23,187,60 2 12.83% 境内自然人持股 105,357,8 45 79.08% 2,941,000 100 2,941,100 108,298,9 45 59.94% 4、外资持股 4,679,700 3.51% 4,679,700 2.59% 境外自然人持股 4,679,700 3.51% 4,679,700 2.59% 二、无限售条件股份 44,500,00 0 -100 44,499,90 0 44,499,90 0 24.63% 1、人民币普通股 44,500,00 0 -100 44,499,90 0 44,499,90 0 24.63% 三、股份总数 133,225,1 47 100.00% 47,441,00 0 0 47,441,00 0 180,666,1 47 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1. 2017年3月6日，公司完成公开发行新股44,500,000股，总股本由133,225,147股增加至177,725,147股。 注：因系统问题，将公司2011年离职独董在二级市场购买的100股锁定为高管限售股，其余部分不另作说明。 2. 2017年9月14日，公司董事会完成2017年限制性股票激励计划首次授予和预留部分授予的上市工作，新增股本2,941,000股， 总股本由177,725,147股增加至180,666,147股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1. 根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳麦格米特电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]197 号）核准，并经深圳证券交易所《关于深圳麦格米特电气股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2017]149 号）同意，公司已向社会公众首次公开发行人民币普通股（A股）股票4,450万股，并于2017年3月6日在深圳证券交易所中小 板上市交易，证券简称“麦格米特”，证券代码“002851”。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 2. 2017年6月1日，公司分别召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司<2017年限制 性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，2017年6月16日，公司2017年度第三次临时股东大会审议通过该议案。本激 励计划拟授予的限制性股票数量为300.00万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额17,772.51万股的1.69%。其中首次授 予280.10万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额17,772.51万股的1.58%；预留19.90万股，占本激励计划草案公告时公 司股本总额17,772.51万股的0.11%，预留部分占本次授予权益总额的6.63%。 2017年7月12日，公司分别召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象首次 授予限制性股票的议案》和《关于向激励对象授予激励计划预留部分限制性股票的议案》。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2017年3月6日，公司首次公开发行新股44,500,000股，总股本由133,225,147股增加至177,725,147股。2017年9月14日，公 司董事会完成2017年限制性股票激励计划首次授予和预留部分授予的上市工作，新增股本2,941,000股，总股本由177,725,147 股增加至180,666,147股。两次股份变动，使公司最近一期每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等 财务指标相应摊薄。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 限制性股票激励 对象合计 120 人 0 0 2,941,000 2,941,000 公司2017年限制 性股票完成授予 和登记上市 按照公司限制性 股票激励计划执 行 合计 0 0 2,941,000 2,941,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 人民币普通股 2017 年 02 月 22 日 12.17 元/股 44,500,000 2017 年 03 月 06 日 44,500,000 人民币普通股 2017 年 07 月 12 日 21.18 元/股 2,801,000 2017 年 09 月 14 日 2,801,000 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 人民币普通股 2017 年 07 月 12 日 19.96 元/股 140,000 2017 年 09 月 14 日 140,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 股份变动情况详见本章节“一、股份变动情况”之“1、股份变动情况”之“股份变动的原因”。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 股份变动情况详见本章节“一、股份变动情况”之“1、股份变动情况”之“股份变动的原因”。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 21,753 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 22,066 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 童永胜 境内自然人 24.54% 44,334,30 0 44,334,30 0 44,334,30 0 0 质押 3,250,000 王萍 境内自然人 10.88% 19,649,20 0 19649200 19,634,80 0 14,400 质押 7,250,000 上海复星创泓股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 6.03% 10,897,35 4 10,897,35 4 10,897,35 4 0 李升付 境内自然人 5.82% 10,515,40 0 10,515,40 0 10,515,40 0 0 质押 1,835,700 张志 境内自然人 5.21% 9,420,400 9,420,400 9,420,400 0 质押 3,684,500 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 金石投资有限公 司 境内非国有法人 3.40% 6,145,124 6,145,124 6,145,124 0 YUN GAO 境外自然人 2.59% 4,679,700 4,679,700 4,679,700 0 华轩（上海）股权 投资基金有限公 司 境内非国有法人 2.27% 4,096,749 4,096,749 4,096,749 0 王晓蓉 境内自然人 2.14% 3,858,800 3,858,800 3,858,800 0 陈养德 境内自然人 2.07% 3,730,800 3,730,800 3,730,800 0 质押 1,882,400 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 童永胜先生与王萍女士系夫妻关系，为一致行动人，童永胜先生为公司控股股东、实 际控制人。截至报告期末，两人共同持有公司 35.42%的股份。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 全国社保基金四零四组合 3,474,910 人民币普通股 3,474,910 王治富 1,544,741 人民币普通股 1,544,741 孙晶 1,311,600 人民币普通股 1,311,600 鹏华基金－建设银行－中国人寿－ 中国人寿委托鹏华基金公司混合型 组合 1,101,066 人民币普通股 1,101,066 招商银行股份有限公司－鹏华新兴 产业混合型证券投资基金 857,230 人民币普通股 857,230 中国建设银行股份有限公司－鹏华 研究精选灵活配置混合型证券投资 基金 578,568 人民币普通股 578,568 董敏 532,600 人民币普通股 532,600 云南国际信托有限公司－云信增利 50 号证券投资单一资金信托 465,730 人民币普通股 465,730 UBS AG 459,064 人民币普通股 459,064 李振兴 361,857 人民币普通股 361,857 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 1. 公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 2. 公司前10名股东与公司前10名无限售股东不存在关联关系，也不属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 童永胜 中国 否 主要职业及职务 现任公司董事长、总经理。 详细请参见本报告第八节“三、任职情况” 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 童永胜 中国 否 主要职业及职务 现任公司董事长、总经理。 详细请参见本报告第八节“三、任职情况” 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 童永胜 董事长、 总经理 现任 男 53 2010 年 08 月 09 日 2019 年 10 月 07 日 44,334,30 0 0 0 0 44,334,30 0 张志 董事、副 总经理 现任 男 48 2010 年 08 月 09 日 2019 年 10 月 07 日 9,420,400 0 0 0 9,420,400 王长颖 董事 现任 男 44 2010 年 08 月 09 日 2019 年 10 月 07 日 229,418 0 0 0 229,418 张波 独立董事 现任 男 55 2016 年 10 月 08 日 2019 年 10 月 07 日 0 0 0 0 0 王玉涛 独立董事 现任 男 40 2017 年 01 月 02 日 2019 年 10 月 07 日 0 0 0 0 0 王勇峰 监事会主 席 现任 男 37 2010 年 08 月 09 日 2019 年 10 月 07 日 320,000 0 0 0 320,000 刘健 监事 现任 男 44 2010 年 08 月 09 日 2019 年 10 月 07 日 0 0 0 0 0 毛栋材 监事 现任 男 36 2013 年 08 月 20 日 2019 年 10 月 07 日 0 0 0 0 0 王涛 首席财务 官、董事 会秘书 现任 男 45 2010 年 08 月 09 日 2019 年 10 月 07 日 2,000,000 0 0 0 2,000,000 沈楚春 首席技术 官 现任 男 51 2010 年 08 月 09 日 2019 年 10 月 08 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 56,304,11 0 0 0 56,304,11 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 8 8 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1.现任董事任职情况 童永胜先生，1964年出生，中国国籍，航空电气工程博士，无境外永久居留权。1996年至2001年在深圳市华为电气技术 有限公司任副总裁；2001年至2005年在艾默生网络能源有限公司任副总裁；2005年至今在麦格米特有限任董事长兼总经理。 现任公司董事长、总经理。 张志先生，1969年出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。1997年至1998年在深圳市华为电气技术有限公司任 研发部项目经理；1998年至2003年在深圳市康达炜电子技术有限公司任研发部经理、首席技术官；2003年至今在麦格米特有 限历任董事长、首席技术官、首席运营官。现任公司董事、副总经理。 王长颖先生，1973年出生，中国国籍，硕士研究生学历，无境外永久居留权。2009年至今任上海复星创业投资管理有限 公司投资一部总经理、执行总裁、总裁；2012年1月至2015年8月任上海庞源机械租赁有限公司董事；2012年4月至今任江苏 东珠景观股份有限公司董事；2012年10月至今任山东泰和水处理科技股份有限公司董事；2015年5月至今担任沈阳天安科技 股份有限公司董事；2015年8月担任江苏金刚文化科技集团股份有限公司董事；2015年10月至今担任深圳市杰美特科技股份 有限公司董事；2016年5月至今担任上海复星高科技（集团）有限公司健康控股事业部副总裁、食品饮料事业部总经理；2016 年9月担任西藏复星投资管理有限公司董事；2016年12月至今任杭州点望科技有限公司董事；2017年1月担任宁波点望国际 贸易有限公司董事；2017年1月担任北京众鸣世纪科技有限公司董事；2017年3月担任点望（北京）云计算有限公司董事； 2017年4月担任开望（杭州）科技有限公司董事；2017年5月担任绝味食品股份有限公司董事；2017年7月担任武汉华康世纪 洁净室技术工程有限公司董事；现任公司董事。 张波先生，1962年出生，中国国籍，博士，教授，无境外永久居留权。1994年至今任华南理工大学电力学院讲师、副教 授、教授、博士生导师。2013年至今任中国泰坦能源技术集团有限公司独立非执行董事。现任公司独立董事。 王玉涛先生，1977年出生，中国国籍，博士，中央财经大学会计学副教授，中国注册会计师，无境外永久居留权。2010 年4月至2010年9月，香港中文大学博士后研究；2010年6月至今任中央财经大学会计学院讲师、副教授。2015年9月至今任 北京展恒基金销售股份有限公司董事；2016年7月至今任中冶美利云产业投资股份有限公司独立董事；2016年11月至今任新 疆维泰开发建设（集团）股份有限公司独立董事；2017年7月担任石家庄优创科技股份有限公司董事；现任公司独立董事。 2. 现任监事任职情况 王勇峰先生，1980年出生，中国国籍，中专学历，无境外永久居留权。2003年至2005年在东莞市励邦电子有限公司任销 售经理；2006年至今在本公司任销售经理。现任公司监事会主席。 刘健先生，1973年出生，中国国籍，硕士研究生学历，无境外永久居留权。2010年6月至2015年6月担任华软资本管理集 团股份有限公司副总裁，2011年3月至2014年9月担任上海农易信息技术有限公司监事，2011年9月至今担任北京康尔健野旅 游用品有限公司监事，2012年8月至2014年6月担任北京同有飞骥科技股份有限公司监事，2012年12月至2015年7月担任北京 赛科世纪科技股份有限公司董事，2014年3月至今担任北京赛迪时代信息产业股份有限公司董事，2015年1月至今担任山东世 纪天鸿文教科技股份有限公司董事，2015年7月至今担任北京云鼎天元投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表， 2015年7月至今任职于北京东方云鼎投资管理有限公司执行董事兼总经理；2015年12月担任广州市九派云鼎投资管理有限公 司董事长；现任公司监事。 毛栋材先生，1981年出生，中国国籍，硕士研究生学历，无境外永久居留权。曾任职于浙江邮电工程建设有限公司数据 业务工程师，2010年3月至今任深圳麦格米特电气股份有限公司工业电源生产部任副总经理。现任公司监事。 3. 现任高级管理人员任职情况 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 童永胜先生，总经理，简历请参见本节之“1. 现任董事任职情况”部分。 张志先生，副总经理，简历请参见本节之“1. 现任董事任职情况”部分。 王涛先生，1972年出生，中国国籍，硕士研究生学历，无境外永久居留权。1997年至2001年在深圳市华为电气技术有限 公司任成本及预算管理部经理、财务总监助理；2001年至2010年在艾默生网络能源有限公司任司库及分支机构管理部总监； 2010年在麦格米特有限任首席财务官。现任公司首席财务官、董事会秘书。 沈楚春先生，1966年出生，中国国籍，硕士研究生学历，无境外永久居留权。1996年至2001年在深圳市华为电气技术有 限公司任一次电源产品线产品经理、成本经理、总工程师；2001年至2005年在艾默生网络能源有限公司任DC GLOBAL部成 本经理、总工程师；2005年至2010年在麦格米特有限任项目经理、研发部副总经理。现任公司首席技术官。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 童永胜 株洲麦格米特电气有限责任公司 执行董事 2010年12月15 日 童永胜 深圳市麦格米特控制技术有限公司 董事长 2011年06月03 日 童永胜 南京麦格米特控制软件技术有限公司 执行董事 2011年11月24 日 童永胜 深圳市麦格米特驱动技术有限公司 董事长、总经 理 2007年12月21 日 童永胜 株洲力慧科技有限公司 执行董事 2016年03月29 日 童永胜 南京麦格米特驱动软件技术有限公司 执行董事、总 经理 2011年03月28 日 童永胜 浙江怡和卫浴有限公司 董事长 2016年09月08 日 童永胜 浙江思科韦尔科技有限公司 经理 2016年02月02 日 童永胜 深圳市麦格米特焊接技术有限公司 董事长 2017年09月06 日 童永胜 深圳市麦格米特焊接软件有限公司 董事长 2017年09月14 日 童永胜 深圳市春晖能源有限公司 董事长 2017年04月14 日 童永胜 杭州乾景科技有限公司 董事长 2017年09月19 日 童永胜 沃尔吉国际科技发展(深圳)有限公司 董事、总经理 2017年11月15 日 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 童永胜 浙江岩谷科技有限公司 经理 2017年04月14 日 童永胜 淄博恒沃机电科技有限公司 董事 2017年12月08 日 张志 浙江怡和卫浴有限公司 董事 2016年09月08 日 张志 深圳市春晖能源有限公司 董事 2017年04月14 日 张志 东莞市国研电热材料有限公司 董事 2017年04月20 日 王长颖 绝味食品股份有限公司 董事 2017年05月23 日 王长颖 山东泰和水处理科技股份有限公司 董事 2012年10月01 日 王长颖 江苏金刚文化科技集团股份有限公司 董事 2015年08月31 日 王长颖 北京众鸣世纪科技有限公司 董事 2017年01月22 日 王长颖 武汉华康世纪洁净室技术工程有限公司 董事 2017年07月31 日 王长颖 开望（杭州）科技有限公司 董事 2017年04月11 日 王长颖 点望（北京）云计算有限公司 董事 2017年03月09 日 王长颖 宁波点望国际贸易有限公司 董事 2017年01月09 日 王长颖 沈阳天安科技股份有限公司 董事 2015年05月01 日 王长颖 杭州点望科技有限公司 董事 2016年12月01 日 王长颖 江苏东珠景观股份有限公司 董事 2012年04月01 日 王长颖 西藏复星投资管理有限公司 董事 2016年09月28 日 张波 华南理工大学 教授、博士生 导师 1994年01月01 日 张波 中国泰坦能源技术集团有限公司 独立非执行 董事 2013年01月01 日 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 王玉涛 中央财经大学 副教授 2010年06月01 日 王玉涛 石家庄优创科技股份有限公司 董事 2017年07月27 日 王玉涛 中冶美利云产业投资股份有限公司 董事 2016年07月28 日 王玉涛 北京展恒基金销售股份有限公司 董事 2015年09月01 日 刘健 北京东方云鼎投资管理有限公司 执行董事、经 理 2015年07月10 日 刘健 北京康尔健野旅游用品有限公司 监事 2011年09月01 日 刘健 广州市九派云鼎投资管理有限公司 董事长 2015年12月14 日 王涛 株洲麦格米特电气有限责任公司 监事 2010年12月15 日 王涛 深圳市麦格米特控制技术有限公司 董事 2011年06月03 日 王涛 深圳市麦格米特驱动技术有限公司 董事 2007年12月21 日 王涛 株洲力慧科技有限公司 监事 2016年03月29 日 王涛 浙江怡和卫浴有限公司 董事 2016年09月08 日 王涛 浙江思科韦尔科技有限公司 监事 2016年02月02 日 王涛 深圳市麦格米特焊接技术有限公司 董事 2017年09月06 日 王涛 深圳市麦格米特焊接软件有限公司 董事 2017年09月14 日 王涛 株洲市微朗科技有限公司 监事 2017年04月20 日 王涛 西安麦格米特电气有限公司 执行董事 2017年04月12 日 王涛 深圳市春晖能源有限公司 董事 2017年04月14 日 王涛 杭州乾景科技有限公司 董事 2017年12月04 日 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 王涛 沃尔吉国际科技发展(深圳)有限公司 董事长 2017年11月15 日 王涛 深圳惠牛科技有限公司 董事 2018年03月23 日 王涛 唐山惠米智能家居科技有限公司 董事 2017年09月07 日 王涛 湖州麦格米特电气科技有限公司 监事 2017年06月14 日 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序 公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》执行，符合 《公司章程》和《公司法》的有关规定。 2、确定依据 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定，工资按岗位计发。 3、实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员的基本报酬每月支付，在公司任职的董事、监事、高级管理人员的年终奖公司绩效考核 指标完成情况在下一年度支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 童永胜 董事长、总经理 男 53 现任 51 否 张 志 董事、副总经理 男 48 现任 58 否 王长颖 董事 男 44 现任 0 否 张波 独立董事 男 55 现任 7 否 王玉涛 独立董事 男 40 现任 7 否 王勇峰 监事会主席 男 37 现任 31 否 刘健 监事 男 44 现任 0 否 毛栋材 监事 男 36 现任 23 否 王涛 首席财务官、董 事会秘书 男 45 现任 56 否 沈楚春 首席技术官 男 51 现任 62 否 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 合计 -- -- -- -- 295 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 354 主要子公司在职员工的数量（人） 2,004 在职员工的数量合计（人） 2,358 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,358 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,302 销售人员 180 技术人员 700 财务人员 35 行政人员 141 合计 2,358 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 5 硕士 83 本科 475 大专 441 大专以下 1,354 合计 2,358 2、薪酬政策 麦格米特根据《劳动合同法》等相关法律法规，针对董事、监事及高级管理人员、普通职员、生产部门一线工人的不同 岗位性质分别制定了薪酬制度。 公司董事、监事的薪酬方案由薪酬与考核委员会报经董事会同意后，经股东会大会表决通过后实施，其他高级管人员的 薪酬由薪酬与考核委员会报公司董事会批准后实施。薪酬与考核委员会是董事会设立的专门委员会，主要负责制订、审查公 司董事及高级管理人员的薪酬政策和方案，负责制订公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核。 除董事与高级管理人员外，根据公司的薪酬管理制度，普通职员的薪酬由基本工资、岗位津贴、年终奖金、项目奖金构 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 成；生产部门一线工人的薪酬由基本工资、岗位津贴、加班费、全勤奖构成。其中，基本工资、岗位津贴根据员工职级、学 历确定，并根据员工个人考评成绩、公司业绩等因素逐年调整，年终奖金则主要依据公司当年的盈利水平且参照员工个人的 职级、个人考评等因素于年末计提并在次年年初发放。 3、培训计划 围绕公司的发展目标，制定系统的培训体系和计划，增加培训软硬件设施，从而提升员工知识和技能，增加人才储备， 实现公司与员工个人的共同发展。 对公司的管理人员及骨干人员开展定期的管理培训。例如通过领导力发展、团队执行力建设、普通员工的自我管理课程 等相关培训，让公司管理人员及骨干人员提升自身素质，为今后更好的工作奠定了基础 同时，公司加强员工、尤其是研发技术人员的技术培训和岗位技能训练，鼓励员工参加各级各类学习考试。公司注重员 工的在职岗位培训，努力提高员工素质，以提高生产安全管理水平，如工厂产线新聘请的操作员工必须接受培训、考核合格 后方可上岗。 此外，对于各业务部门的职业技能培训，由各业务部门主导，定期组织开展岗前及在岗培训，并配以导师，由公司统一 提供相应的课程开发的工具，人才培养项目设计的方法、外部资源引入等，以便培训高效的开展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 本公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，制定了《公司章 程》，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管 理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名 委员会等四个专门委员会，独立董事和董事会秘书能够有效增强董事会决策的科学性和公正性。公司治理能按照相关法律法 规和《公司章程》等内部制度有效运作。 1、关于股东与股东大会 公司股东严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司实 际控制人能严格规范自己的行为，公司亦没有为控股股东提供担保或控股股东非经营性占用公司资金的行为。公司的治理结 构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，上市后公司努力为中小股东提供便利的表决方式，积极推行股东大会 网络投票，确保中小股东合法行使权益，保证中小股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。 报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等规定应 由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。 2、关于董事和董事会 公司董事会设董事5名，其中独立董事2名，目前公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够依 据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席 董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，学习相关法律法规，不断提高履职水平。独立董 事能够不受公司控股股东、实际控制人以及其它与公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，对公司的重大事 项均能发表独立意见。 公司董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，分别负责公司的发 展战略、审计、董事和高级管理人员的提名、甄选、管理和考核等工作。 3、关于监事和监事会 公司监事会由3名成员组成，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规、 《公司章程》的规定与要求。公司监事会依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《监事会议事规则》的规 定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事公司、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，保证了公 司监事会的规范运作。 截至本报告期末，公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均依法运作，勤 勉尽责，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司产权明晰、权责明确、运作规范，具有独立完整的业务体系、独立面向市场自主经营的能力。 1、业务独立 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在 同业竞争或者显失公平的关联交易。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 2、人员独立 公司建立了健全的法人治理结构。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪； 公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立 公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机 器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。 4、机构独立 公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机 构混同的情形。 5、财务独立 公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制 度；公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度第一次临 时股东大会 临时股东大会 100.00% 2017 年 01 月 18 日 2017 年 01 月 18 日 无 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 100.00% 2017 年 02 月 10 日 2017 年 02 月 10 日 无 2017 年度第二次临 时股东大会 临时股东大会 65.34% 2017 年 04 月 10 日 2017 年 04 月 11 日 《2017 年第二次股 东大会决议公告》 （公告编号： 2017-019），刊登于 2017 年 4 月 11 日 《证券时报》、 《上海 证券报》、 《中国证券 报》、《证券日报》及 巨潮资讯网 （. cn） 2017 年度第三次临 时股东大会 临时股东大会 74.85% 2017 年 06 月 16 日 2017 年 06 月 19 日 《2017 年第三次股 东大会决议公告》 （公告编号： 2017-034），刊登于 2017 年 6 月 19 日 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 《证券时报》、 《上海 证券报》、 《中国证券 报》、《证券日报》及 巨潮资讯网 （. cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 张波 9 1 8 0 0 否 1 王玉涛 9 1 8 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事根据《上市公司独立独立董事制度指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》、 《独立董事工作制度》等相关法律法规的要求，关注公司运作，独立履行职责，积极出席相关会议，认真审议 董事会的各项议案，对公司的制度完善及公司日常经营决策等方面提出了许多专业性的意见，在涉及公司重大 事项方面均充分表达意见，对有关需要独立董事发表事前认可意见或独立意见的事项均按要求发表了相关意见， 充分发挥了独立董事作用，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用，为董事 会的科学决策提供了有效保障，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，董事会各专门委员会根据《上市公司治理准则》和公司《董事会各专门委员会工作制度》，认真履职，充分 发挥了专业优势和职能作用，为董事会决策提供了良好的支持。 审计委员会详细了解公司财务状况和经营情况，审议了公司的定期报告、内审部门日常审计、专项审计工作，审查了公 司内部控制制度的制定及执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督，并向董事会提名审计部负责人， 同时，审计委员会就使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金、变更部分募投项目实施地点等募集资金相关事宜进行 了监管；提名委员会审议提名第三届独立董事候选人；薪酬和考核委员会审议2016年公司董事、监事、高级管理人员年终奖 方案及2017年度薪酬标准；战略发展委员会结合公司所处行业的特点，对公司产品发展、落实上市公司治理结构、募投项目 的建设实施等进行了深入地了解，为公司发展战略的制订实施提出了宝贵的建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性， 为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，公司董事会提名、薪酬与考核委员对公司高级管理人员年 度薪酬提出方案，经公司董事会审议通过后执行。公司高级管理人员年度薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分构成，绩效薪酬 由董事会授权提名、薪酬与考核委员会根据公司年度经营目标、各项财务指标完成情况以及各高级管理人员分管业务工作、 个人年度履行职责情况，对其进行绩效考核并评定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 03 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（ 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1.符合下列条件之一的，可以认定为重大 1.符合下列条件之一的，可以认定为重 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 缺陷：①公司董事、监事和高级高级管理 人员的舞弊行为；②控制环境无效，可能 导致公司严重偏离控制目标；③注册会计 师对公司财务报表出具无保留意见之外的 其他三种意见审计报告；④审计委员会和 审计部门对公司的对外财务报告和财务报 告内部控制监督无效。2.符合下列条件之 一的，可以认定为重要缺陷：①公司未建 立反舞弊机制；②公司关键控制活动缺乏 控制程序；③公司未建立风险管理体系； ④公司会计信息系统存在重要缺陷。3.未 构成重大缺陷、重要缺陷标准的其它财务 报告内部控制缺陷。 大缺陷①缺乏决策程序；②决策程序导 致重大失误；③公司或主要领导严重违 法、违纪被处以重罚或承担刑事责任； ④高级管理人员和高级技术人员流失 严重；⑤重要业务控制制度缺失或制度 体系失效，给公司生产经营造成重大影 响；⑥内部控制重大缺陷未得到整改。 2.符合下列条件之一的，可以认定为重 要缺陷：①公司或主要领导违规并被处 罚；②违反内部控制制度，形成较大损 失；③关键岗位业务人员流失严重；④ 重要内部控制制度或系统存在缺陷，导 致局部性管理失效；⑤内部控制重要或 一般缺陷未得到整改。3.未构成重大缺 陷、重要缺陷标准的非财务报告内部控 制缺陷。 定量标准 1.重大缺陷：≥总资产 1%或≥营业收入 2%； 2.重要缺陷：≥总资产 0.5%且＜总资产 1%， 或者≥营业收入 1%且＜营业收入 2%；3. 一般缺陷：＜总资产 0.5%或＜营业收入 1% 1.重大缺陷：≥总资产 1%或≥营业收入 2%；2.重要缺陷：≥总资产 0.5%且＜总 资产 1%，或者≥营业收入 1%且＜营业 收入 2%；3.一般缺陷：＜总资产 0.5% 或＜营业收入 1% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 02 日 审计机构名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 中汇会审[2018]0720 号 注册会计师姓名 章归鸿、符凤萍 审计报告正文 深圳麦格米特电气股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳麦格米特电气股份有限公司(以下简称麦格米特公司)财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负 债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了麦格米特公司2017年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述 了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于麦格米特公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计 并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 (一) 收入确认 1.事项描述 麦格米特公司主要从事智能家电电控产品、工业电源和工业自动化产品的生产销售。收入确认会计政策详见财务报告五、28。 2017年度合并营业收入149,444.94万元，较2016年度增长29.48%，营业收入是麦格米特公司利润表的重要项目，是麦格米特 公司的主要利润来源，收入确认的准确和完整对麦格米特公司利润影响较大，因此我们将麦格米特公司收入确认作为关键审 计事项。 2.审计应对 (1)了解、评价和测试与收入确认相关的内部控制设计和运行有效性； (2)了解和评价麦格米特公司销售收入确认时点，是否符合企业会计准则的要求； (3)执行分析性复核程序，分析销售收入及毛利率变动的合理性； (4)对本年度记录的交易选取样本，核对存货收发记录、客户确认单据、收款记录、海关机构数据等以评价收入确认的真实 性； (5)结合应收账款审计，函证主要客户本年度销售额评价收入确认的真实性、完整性； (6)对资产负债表日前后的销售交易进行截止测试，评价收入是否计入恰当的会计期间。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 通过实施以上程序，我们未发现本期收入确认存在异常。 (二) 存货跌价准备的计提 1.事项描述 截至2017年12月31日，麦格米特公司存货账面价值为48,272.08万元，占合并财务报表资产总额的20.98%。麦格米特公司向 客户提供的产品种类及产品型号较多，且电子产品具有不断更新换代的可能，若市场情况以及客户需求发生变化，可能发生 存货呆滞的情形。 存货跌价准备的提取，取决于对存货可变现净值的估计。可变现净值按所生产的产成品的预计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。麦格米特公司管理层(以下简称管理层)在确定预计售价时需要运用重 大判断，并综合考虑历史售价以及未来市场变化趋势。由于该项目需要管理层作出重大判断，我们将其作为关键审计事项。 2.审计应对 我们对存货跌价准备实施的相关程序包括： (1)对存货相关的内部控制制度的设计与执行进行了评估； (2)对存货实施监盘，检查存货的数量、状况等，关注积压、残次品的存货是否被识别； (3)获取存货跌价准备计算表，对管理层确定的存货可变现净值以及存货跌价准备计提金额进行了复核； (4)对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关 税金等； (5)对于2017年12月31日后已销售的部分存货，我们进行了抽样，获取对应的销售订单及发票，将样本的实际售价与预计售 价进行比较。 通过实施以上程序，我们未发现本期存货跌价准备计提存在异常。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估麦格米特公司的持续经营能力，并运用持续经营假设(如适用)，除非管理层计划清算麦 格米特公司、终止运营或别无其他现实的选择。 麦格米特公司治理层(以下简称治理层)负责监督麦格米特公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对麦格米特公司持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致麦格米特公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就麦格米特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关 系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：章归鸿 (项目合伙人) 中国•杭州 中国注册会计师：符凤萍 报告日期：2018年4月2日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 货币资金 150,834,225.04 83,611,407.59 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 143,656,118.54 115,898,301.64 应收账款 426,213,776.88 308,631,584.79 预付款项 8,990,065.54 12,892,263.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 9,731,458.32 7,096,877.47 买入返售金融资产 存货 482,720,836.46 347,051,671.38 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 103,911.70 1,781.43 其他流动资产 554,151,761.18 177,064,065.21 流动资产合计 1,776,402,153.66 1,052,247,952.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 23,200,000.00 200,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 14,801,527.55 投资性房地产 33,218,701.52 34,115,972.48 固定资产 248,677,793.88 207,557,470.17 在建工程 8,701,126.18 12,007,332.77 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 无形资产 70,274,971.82 71,422,830.68 开发支出 商誉 55,166,564.56 15,711,269.81 长期待摊费用 20,604,228.76 19,822,206.30 递延所得税资产 14,401,840.53 6,643,049.87 其他非流动资产 35,567,273.11 22,400,597.22 非流动资产合计 524,614,027.91 389,880,729.30 资产总计 2,301,016,181.57 1,442,128,681.95 流动负债： 短期借款 71,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 159,193,903.55 109,389,256.96 应付账款 499,044,537.84 363,352,843.89 预收款项 19,229,741.43 15,296,543.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 59,398,495.88 40,645,013.33 应交税费 18,034,559.76 9,878,322.06 应付利息 应付股利 其他应付款 71,863,768.43 9,197,173.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 826,765,006.89 618,759,152.65 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 非流动负债： 长期借款 25,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 3,166,929.00 7,837,639.37 递延收益 20,501,471.35 21,923,758.94 递延所得税负债 33,062.50 180,540.88 其他非流动负债 非流动负债合计 48,701,462.85 59,941,939.19 负债合计 875,466,469.74 678,701,091.84 所有者权益： 股本 180,666,147.00 133,225,147.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 663,115,122.45 144,475,403.10 减：库存股 62,119,580.00 其他综合收益 144,030.05 462,885.88 专项储备 盈余公积 40,555,506.67 33,838,632.74 一般风险准备 未分配利润 487,685,776.55 377,349,302.13 归属于母公司所有者权益合计 1,310,047,002.72 689,351,370.85 少数股东权益 115,502,709.11 74,076,219.26 所有者权益合计 1,425,549,711.83 763,427,590.11 负债和所有者权益总计 2,301,016,181.57 1,442,128,681.95 法定代表人：童永胜 主管会计工作负责人：王涛 会计机构负责人：唐玲 2、母公司资产负债表 单位：元 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 106,779,155.85 34,592,935.84 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 66,644,664.27 34,140,743.81 应收账款 180,656,598.33 146,126,911.87 预付款项 1,006,029.97 7,889,008.15 应收利息 应收股利 其他应收款 624,077,715.13 349,915,768.69 存货 22,060,264.08 86,059,130.21 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 103,911.70 1,781.43 其他流动资产 227,300,101.09 93,763,903.89 流动资产合计 1,228,628,440.42 752,490,183.89 非流动资产： 可供出售金融资产 23,200,000.00 200,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 164,509,842.97 78,107,978.61 投资性房地产 33,218,701.52 34,115,972.48 固定资产 19,073,770.38 12,833,895.75 在建工程 43,245.56 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,027,177.44 4,062,320.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,684,809.84 10,177,484.51 递延所得税资产 4,126,138.55 2,225,313.93 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 其他非流动资产 31,518,289.42 18,098,459.86 非流动资产合计 288,401,975.68 159,821,425.80 资产总计 1,517,030,416.10 912,311,609.69 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 140,272,248.50 104,589,333.75 应付账款 79,165,493.26 66,070,038.64 预收款项 7,497,014.02 17,122,628.48 应付职工薪酬 24,475,886.88 19,023,487.19 应交税费 843,733.74 1,854,063.54 应付利息 应付股利 其他应付款 66,640,715.72 3,225,719.50 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 318,895,092.12 281,885,271.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 1,133,987.52 4,026,812.76 递延收益 7,140,359.94 9,794,867.73 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,274,347.46 13,821,680.49 负债合计 327,169,439.58 295,706,951.59 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 所有者权益： 股本 180,666,147.00 133,225,147.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 665,759,342.91 144,993,183.82 减：库存股 62,119,580.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 40,555,506.67 33,838,632.74 未分配利润 364,999,559.94 304,547,694.54 所有者权益合计 1,189,860,976.52 616,604,658.10 负债和所有者权益总计 1,517,030,416.10 912,311,609.69 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,494,449,391.01 1,154,188,251.79 其中：营业收入 1,494,449,391.01 1,154,188,251.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,349,824,608.60 1,005,042,666.73 其中：营业成本 1,026,213,875.17 764,448,117.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 11,039,529.67 5,970,635.60 销售费用 81,405,540.00 67,493,923.73 管理费用 218,228,949.92 155,515,683.40 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 财务费用 3,245,539.72 7,045,168.36 资产减值损失 9,691,174.12 4,569,138.51 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 13,051,981.16 6,550,827.75 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 53,527.55 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -1,417,273.08 -435,374.98 其他收益 14,843,899.59 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 171,103,390.08 155,261,037.83 加：营业外收入 1,705,754.49 16,704,207.87 减：营业外支出 378,514.56 62,400.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 172,430,630.01 171,902,845.70 减：所得税费用 16,441,630.04 21,096,875.47 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 155,988,999.97 150,805,970.23 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 155,988,999.97 150,805,970.23 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 117,053,348.35 109,676,875.44 少数股东损益 38,935,651.62 41,129,094.79 六、其他综合收益的税后净额 -357,075.79 355,832.26 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -318,855.83 322,892.79 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -318,855.83 322,892.79 1.权益法下在被投资单位以 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -318,855.83 322,892.79 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -38,219.96 32,939.47 七、综合收益总额 155,631,924.18 151,161,802.49 归属于母公司所有者的综合收益 总额 116,734,492.52 109,999,768.23 归属于少数股东的综合收益总额 38,897,431.66 41,162,034.26 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.6873 0.8232 （二）稀释每股收益 0.6864 0.8232 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：童永胜 主管会计工作负责人：王涛 会计机构负责人：唐玲 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 852,373,166.10 787,688,034.64 减：营业成本 689,920,639.39 661,194,563.14 税金及附加 1,906,730.31 2,202,677.57 销售费用 36,095,529.15 29,557,242.79 管理费用 86,295,465.37 69,226,156.30 财务费用 2,728,524.53 6,247,054.41 资产减值损失 2,656,600.52 -2,265,343.87 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 27,896,958.78 4,872,783.02 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 53,527.55 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -396,688.10 -191,648.97 其他收益 9,025,133.12 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,295,080.63 26,206,818.35 加：营业外收入 532,563.19 10,999,079.95 减：营业外支出 220,100.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 69,607,543.82 37,205,898.30 减：所得税费用 2,438,804.49 1,875,193.21 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,168,739.33 35,330,705.09 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 67,168,739.33 35,330,705.09 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 67,168,739.33 35,330,705.09 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,115,628,082.61 942,245,607.85 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 18,029,593.87 15,536,529.54 收到其他与经营活动有关的现金 24,572,032.03 22,585,389.01 经营活动现金流入小计 1,158,229,708.51 980,367,526.40 购买商品、接受劳务支付的现金 635,359,392.16 572,590,643.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 248,691,218.71 185,501,080.85 支付的各项税费 69,034,976.82 70,848,707.62 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 支付其他与经营活动有关的现金 112,467,843.77 79,832,276.26 经营活动现金流出小计 1,065,553,431.46 908,772,708.20 经营活动产生的现金流量净额 92,676,277.05 71,594,818.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,818,846,000.00 1,578,570,000.00 取得投资收益收到的现金 12,998,453.61 6,550,966.19 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 4,536.08 131,100.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,834,848,989.69 1,585,252,066.19 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 61,950,342.24 72,405,259.61 投资支付的现金 3,229,747,126.47 1,622,340,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 25,473,163.15 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,317,170,631.86 1,694,745,259.61 投资活动产生的现金流量净额 -482,321,642.17 -109,493,193.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 569,576,813.25 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 101,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 570,576,813.25 101,000,000.00 偿还债务支付的现金 76,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 20,719,261.45 4,650,666.67 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 18,800,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 11,815,550.00 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 108,534,811.45 27,650,666.67 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 筹资活动产生的现金流量净额 462,042,001.80 73,349,333.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -4,173,819.23 1,389,669.28 五、现金及现金等价物净增加额 68,222,817.45 36,840,627.39 加：期初现金及现金等价物余额 82,611,407.59 45,770,780.20 六、期末现金及现金等价物余额 150,834,225.04 82,611,407.59 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 604,107,884.54 570,226,995.11 收到的税费返还 17,451,868.85 15,536,529.54 收到其他与经营活动有关的现金 7,967,055.84 39,454,558.11 经营活动现金流入小计 629,526,809.23 625,218,082.76 购买商品、接受劳务支付的现金 480,081,216.55 494,373,197.50 支付给职工以及为职工支付的现 金 73,817,497.04 64,024,774.35 支付的各项税费 16,731,625.80 28,185,142.99 支付其他与经营活动有关的现金 62,609,558.23 73,530,694.12 经营活动现金流出小计 633,239,897.62 660,113,808.96 经营活动产生的现金流量净额 -3,713,088.39 -34,895,726.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,464,366,000.00 1,051,120,000.00 取得投资收益收到的现金 27,843,431.23 4,872,783.02 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,500.00 126,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,492,210,931.23 1,056,119,283.02 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 22,322,247.19 1,675,656.76 投资支付的现金 1,059,830,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 1,698,814,000.00 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 181,738,200.00 投资活动现金流出小计 1,902,874,447.19 1,061,505,656.76 投资活动产生的现金流量净额 -410,663,515.96 -5,386,373.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 569,576,813.25 取得借款收到的现金 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 569,576,813.25 70,000,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 546,287.50 3,832,108.35 支付其他与筹资活动有关的现金 8,815,550.00 筹资活动现金流出小计 79,361,837.50 23,832,108.35 筹资活动产生的现金流量净额 490,214,975.75 46,167,891.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -3,652,151.39 943,982.36 五、现金及现金等价物净增加额 72,186,220.01 6,829,774.07 加：期初现金及现金等价物余额 34,592,935.84 27,763,161.77 六、期末现金及现金等价物余额 106,779,155.85 34,592,935.84 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 133,22 5,147. 00 144,475 ,403.10 462,885 .88 33,838, 632.74 377,349 ,302.13 74,076, 219.26 763,427 ,590.11 加：会计政策 变更 前期差 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 133,22 5,147. 00 144,475 ,403.10 462,885 .88 33,838, 632.74 377,349 ,302.13 74,076, 219.26 763,427 ,590.11 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 47,441 ,000.0 0 518,639 ,719.35 62,119, 580.00 -318,85 5.83 6,716,8 73.93 110,336 ,474.42 41,426, 489.85 662,122 ,121.72 （一）综合收益总 额 -318,85 5.83 117,053 ,348.35 38,897, 431.66 155,631 ,924.18 （二）所有者投入 和减少资本 47,441 ,000.0 0 518,639 ,719.35 62,119, 580.00 21,329, 058.19 525,290 ,197.54 1．股东投入的普 通股 47,441 ,000.0 0 507,857 ,770.20 62,119, 580.00 21,329, 058.19 514,508 ,248.39 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 12,908, 388.89 12,908, 388.89 4．其他 -2,126,4 39.74 -2,126,4 39.74 （三）利润分配 6,716,8 73.93 -6,716,8 73.93 -18,800, 000.00 -18,800, 000.00 1．提取盈余公积 6,716,8 73.93 -6,716,8 73.93 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -18,800, 000.00 -18,800, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 180,66 6,147. 00 663,115 ,122.45 62,119, 580.00 144,030 .05 40,555, 506.67 487,685 ,776.55 115,502 ,709.11 1,425,5 49,711. 83 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 133,22 5,147. 00 145,400 ,802.26 139,993 .09 30,305, 562.23 271,205 ,497.20 33,988, 785.84 614,265 ,787.62 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 133,22 5,147. 00 145,400 ,802.26 139,993 .09 30,305, 562.23 271,205 ,497.20 33,988, 785.84 614,265 ,787.62 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -925,39 9.16 322,892 .79 3,533,0 70.51 106,143 ,804.93 40,087, 433.42 149,161 ,802.49 （一）综合收益总 额 322,892 .79 109,676 ,875.44 41,162, 034.26 151,161 ,802.49 （二）所有者投入 和减少资本 -925,39 9.16 -1,074, 600.84 -2,000,0 00.00 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -925,39 9.16 -1,074, 600.84 -2,000,0 00.00 （三）利润分配 3,533,0 70.51 -3,533,0 70.51 1．提取盈余公积 3,533,0 70.51 -3,533,0 70.51 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 133,22 5,147. 00 144,475 ,403.10 462,885 .88 33,838, 632.74 377,349 ,302.13 74,076, 219.26 763,427 ,590.11 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 133,225, 147.00 144,993,1 83.82 33,838,63 2.74 304,547 ,694.54 616,604,6 58.10 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 133,225, 147.00 144,993,1 83.82 33,838,63 2.74 304,547 ,694.54 616,604,6 58.10 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 47,441,0 00.00 520,766,1 59.09 62,119,58 0.00 6,716,873 .93 60,451, 865.40 573,256,3 18.42 （一）综合收益总 额 67,168, 739.33 67,168,73 9.33 （二）所有者投入 和减少资本 47,441,0 00.00 520,766,1 59.09 62,119,58 0.00 506,087,5 79.09 1．股东投入的普 通股 47,441,0 00.00 507,857,7 70.20 62,119,58 0.00 493,179,1 90.20 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 12,908,38 8.89 12,908,38 8.89 4．其他 （三）利润分配 6,716,873 .93 -6,716,8 73.93 1．提取盈余公积 6,716,873 .93 -6,716,8 73.93 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 180,666, 147.00 665,759,3 42.91 62,119,58 0.00 40,555,50 6.67 364,999 ,559.94 1,189,860 ,976.52 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 133,225, 147.00 144,993,1 83.82 30,305,56 2.23 272,750 ,059.96 581,273,9 53.01 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 133,225, 147.00 144,993,1 83.82 30,305,56 2.23 272,750 ,059.96 581,273,9 53.01 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 3,533,070 .51 31,797, 634.58 35,330,70 5.09 （一）综合收益总 额 35,330, 705.09 35,330,70 5.09 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 额 4．其他 （三）利润分配 3,533,070 .51 -3,533,0 70.51 1．提取盈余公积 3,533,070 .51 -3,533,0 70.51 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 133,225, 147.00 144,993,1 83.82 33,838,63 2.74 304,547 ,694.54 616,604,6 58.10 三、公司基本情况 深圳麦格米特电气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在深圳市麦格米特电气技术有限公司的基础上整体变更设 立，于2010年9月9日在深圳市市场监督管理局登记注册，取得注册号为440301103964734的《企业法人营业执照》。公司注 册地：深圳市南山区高新区北区朗山路13号清华紫光科技园5层A;B;C501-C503;D;E。法定代表人：童永胜。公司现有注册资 本为人民币18,066.6147万元，总股本为18,066.6147万股，每股面值人民币1元。公司股票于2017年3月6日在深圳证券交易所 挂牌交易。 经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)证监许可[2017]197号文核准，本公司于2017年2月22日向社会首次公开 发行人民币普通股(A股)4,450万股，发行后公司股本为17,772.5147万股。2017年4月28日，公司完成相关工商变更手续。 根据本公司2017年6月16日召开的2017年度第三次临时股东大会决议，本期实施限制性股票激励计划增加股本294.1万股， 总股本变更为18,066.6147万股，其中公司2017年限制性股票首次授予110名激励对象，共280.1万股限制性股票，；预留部分 授予10名激励对象，共14万股限制性股票。2017年9月14日，新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记 完成。2017年11月8日，公司完成相关工商变更手续。 本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的规范 的治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 司下设研发部、中试部、制造中心、市场部、计划部、采购部、品质部、产品线管理部、售后服务部、财务部、人事行政部、 审计部等主要职能部门。 本公司属电力电子元器件制造行业。经营范围为：研究、开发、设计、生产和销售(生产由分支机构经营)电力电子产品、 电气产品、机电一体化设备，包括家用电器电源、工业与通信电源、节能灯及高频镇流器、便携式设备电源、医疗设备电源、 电机及变频驱动器和可编程逻辑控制器、触摸屏、工业自动化软件，并为经营上述产品及业务提供必要的工程服务、技术咨 询服务、售后维修服务、电池采购并配套销售服务；经营上述各项产品及系统的采购、零售(不设店铺)、批发、进出口。(法 律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营)。主要产品为智能家电电控产品、工业电 源和工业自动化产品三大系列。 本财务报表及财务报表附注已于2018年4月2日经公司第三届董事会第十三次会议批准。 本公司2017年度纳入合并范围的子公司共20家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并 范围增加8家，无注销和转让的子公司，详见附注八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，判断以持续经营为基础编制财务报表是合理的，符合公司的实际经营状况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具 体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并 以其作为资产和负债的流动性划分标准。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 4、记账本位币 本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币决定其记账本 位币，编制财务报表时折算成人民币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非 同一控制下企业合并。 1．同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外， 按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并 中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方 控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间 已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资 方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2．非同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及 合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购 买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起 12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性 价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负 债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。 公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日 后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的 经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易 是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于 其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入 当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 3．企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 1．合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有 可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司 控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 2．合并报表的编制方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集 团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、 经营成果和现金流量。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现 金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司 的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期 内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控 制时点起一直存在。 本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量 纳入合并现金流量表。 子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目 和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而 形成的余额，冲减少数股东权益。 3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权 投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4．丧失控制权的处置子公司股权 本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量 纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应 享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除 了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该 部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规 定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。 5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 易是否属于一揽子交易。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易 进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报 表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和 “因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前 每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易 计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合 营安排分为共同经营和合营企业。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、 33、3、(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下 列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； 2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； 3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给 第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由于本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失； 对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般 是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1．外币交易业务 对发生的外币业务，采用交易发生日的当月月初汇率折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事 项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本 化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套 期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)可供出售的外币货币性项目 除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 3．外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未 分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债 表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与 该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因 导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少 数股东权益，不转入当期损益。 现金流量表采用当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及 现金等价物的影响”项目反映。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负 债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1．金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；2)属于进行集中管 理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具， 但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：1)该指定可以消 除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理 或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管 理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未 领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利 得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用实 际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出 的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金 融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部 分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融 资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额； 具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将 该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。 可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息 期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出 售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金 融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 2．金融资产转移的确认依据及计量方法 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移 和部分转移。 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入 所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变 动使企业面临的风险水平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转移不满足终止确认条件 的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产 的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部 分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。 3．金融负债的分类、确认和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对 于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出 计入当期损益。 (2)其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本 进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (3)财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 4．金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债) 之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的 新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 5．权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销 权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 金融负债与权益工具的区分： 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他 金融资产的衍生工具合同除外。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一 项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他 金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本 公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 6．衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为 一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得 或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具 与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌 入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进 行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 7．金融资产的减值准备 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企 业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：(1)发行方或债务人发生 严重财务困难；(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3)本公司出于经济或法律等方面因素的 考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；(5)因发行方发生重大财务困难， 导致金融资产无法在活跃市场继续交易；(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的 债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；(7)债务人经营 所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；(8)权益工具投资的 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 公允价值发生严重或非暂时性下跌；(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。 (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试 先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大 的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或 摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收 款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损 失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素 判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以成本计 量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权 益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计 入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计 入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 8．金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时 变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款——金额 100 万元以上(含)的款项；其他应收款—— 金额 50 万元以上(含)的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单 独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险 特征的若干组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的 材料和物料、在途物资和委托加工物资等。 2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本 和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资 产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按 被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。 4．低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 包装物按照一次转销法进行摊销。 5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存 货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净 值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中： (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存 在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一 地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货 跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提 的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 6．存货的盘存制度为永续盘存制。 13、持有待售资产 1．划分为持有待售类别的条件 公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值 的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别： (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； (2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要 求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律 约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性 极小。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在 母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类 别。 持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从 持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组 划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。 对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。 2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始 计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产 或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债 的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费 用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负 债的利息和其他费用应继续予以确认。 公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重， 按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适 用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分 为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 得转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持 有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适 用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵 减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 3．划分为持有待售类别的终止确认和计量 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组 中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确 认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营 企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融 资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注五、10“金融工具”。 1．共同控制和重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利 的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时， 考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被 投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 2．长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是 否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽 子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或 为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买 日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合 并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行 的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价 作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企 业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权 的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按 成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持 有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 当期损益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价 款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证 券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和 换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应 支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投 资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则 第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投 资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累 计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 (2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额 应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不 一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照 应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权 投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权 投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长 期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债， 计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归 属于被投资单位的金额为基础进行核算。 对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的 公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向 合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合 营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得 或损失。 4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长期股权投资的处置 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置 相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被 投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部 转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核 算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行 处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外 的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新 的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权 投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施 加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或 施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公 允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处 置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投 资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用 于出租的建筑物)。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产 有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 4.投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值 作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产 转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以 公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资 性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会 计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本 能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时 计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.38%-4.75% 房屋装修费用 年限平均法 10 10% 机器设备 年限平均法 10 5% 9.5% 运输工具 年限平均法 4 5% 23.75% 电子设备 年限平均法 3 5% 31.67% 办公设备及其他 年限平均法 3-5 5% 19.00%-31.67% 模具 年限平均法 3 33.33% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给本公司；(2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿 命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)]；(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租 赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁 资产公允价值[90%以上(含 90%)]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定 资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应 付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律 师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产 尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款 费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或 生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购 建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产 的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定 的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的 资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期 间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在 资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用， 在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产的初始计量 无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债 务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换 出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价 值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外 的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别 作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的， 全部作为固定资产处理。 2.无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形 资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为 使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得 的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供 劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及 公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持 有其他资产使用寿命的关联性等。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可 靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复 核，并进行减值测试。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估 计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转 入当期损益。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知 识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研 究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段， 该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入 当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，存在下 列迹象的，表明资产可能发生了减值： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生 不利影响； (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资 产可收回金额大幅度降低； (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润 (或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等； (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值 的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择 恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的 资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉 以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者 中较短的期限平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利 的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全 支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承 担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 对于设定提存计划，本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期 间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组 相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束 后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退 人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如 正常养老退休金)，按照离职后福利处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计 划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资 产成本。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能 导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币 时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范 围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或 有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确 认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳 估计数对该账面价值进行调整。 本公司综合考虑未来的售后保修风险，本着谨慎性原则，对在保修期(18个月)内的产品按销售收入(不含税)的0.15%提取产品 质量保证金。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 26、股份支付 1．股份支付的种类 本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括 以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法 (1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等。 3．确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益 工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 4．股份支付的会计处理 (1)以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积， 在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值 计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计 量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的 每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费 用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (3)修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增 加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工 的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不 考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进 行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金 额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消 以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的 权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。 5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的， 在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： (1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份 支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长 期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 (2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理； 接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个 别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1．收入的总确认原则 (1)销售商品 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留 与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很 可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 (2)提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交 易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并 按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按 照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时 间和方法计算确定。 (4)建造合同 1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负 债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的 当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成 合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分 和可靠地计量。 3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作 量的比例/实际测定的完工进度。 4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货 跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 2．本公司收入的具体确认原则 本公司收入主要为商品销售收入，商品销售收入的具体确认原则： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 国内销售(不需要安装调试的产品)：一般客户在收到货物后，公司按月与客户对账确认验收合格的商品数量及结算金额，确 认无误后在对账当月确认销售收入的实现；销售合同明确约定以客户实际使用量结算的，公司按月与客户结算，按客户的供 应商门户系统(或客户提供的使用清单)显示的结算期间实际领用的合格商品数量，在约定的结算时间，按协议价格确认销售 收入的实现；零星销售在客户确认收货后确认销售收入的实现。 国内销售(需要安装调试的产品)：对于需要安装调试，且安装调试工作属于销售合同重要组成部分的(部分工业微波设备)， 在产品发出，安装调试验收合格后确认销售收入的实现。 国外销售：公司国外销售在产品已发货运抵装运港、出口报关手续办理完毕并取得出口报关单，确认销售收入的实现。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专 门借款的财政贴息等。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为： (1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形 成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。 (2)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补 助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的 相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述， 没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可 靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资 产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为 借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理： (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； (2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； (3)属于其他情况的，直接计入当期损益。 政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的 政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为： (1)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 关的政府补助。 (2)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补 助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的 相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述， 没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可 靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损 失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成 本。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为 借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理： (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； (2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； (3)属于其他情况的，直接计入当期损益。 政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公 司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接 在所有者权益中确认的交易或者事项。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵 扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产 生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差 异在可预见的未来很可能不会转回。 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的， 该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所 得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期 间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得 税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所 得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 (1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收 入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)租入人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部 分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余 值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租 赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一 年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低 租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在 租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和 一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了《关于 印发修订<企业会计准则第 16 号—政府 补助>的通知》 （财会[2017]15 号），对《企 业会计准则第 16 号—政府补助》进行了 修订，要求自 2017 年 6 月 12 日起施行。 2017 年 8 月 28 日，第三届董事会第九次 会议和第三届监事会第七次会议通过。 公司将修改财务报表列报，与日常活动 有关的政府补助，从利润表“营业外收入” 项目调整为利润表“其他收益”项目列报， 该变更仅对财务报表项目列示产生影 响，对公司净资产和净利润不产生影响； 与日常经营无关的政府补助，计入营业 外收支。 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企 业会计准则第 42 号——持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》(财会 [2017]13 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执 行，对于执行日存在的持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 2018 年 4 月 2 日召开第三届董事会第十 三次会议、第三届监事会第十次会议 本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组 进行分类、计量和列报。 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了《财 政部关于修订印发一般企业财务报表格 式的通知》(财会[2017]30 号，以下简称 “新修订的财务报表格式”)。新修订的财 务报表格式除上述提及新修订的企业会 计准则对报表项目的影响外，在“营业利 润”之上新增“资产处置收益”项目，反映 企业出售划分为持有待售的非流动资产 (金融工具、长期股权投资和投资性房地 产除外)或处置组确认的处置利得或损 失、以及处置未划为持有待售的固定资 产、在建工程、生产性生物资产及无形 资产而产生的处置利得或损失；债务重 组中因处置非流动资产产生的利得或损 失和非货币性资产交换产生的利得或损 失。 2018 年 4 月 2 日召开第三届董事会第十 三次会议、第三届监事会第十次会议 本公司按照《企业会计准则第 30 号—— 财务报表列报》等相关规定，对此项会 计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响 为增加“资产处置收益”-435,374.98 元， 减少“营业外收入”177,612.84 元、减少 “营业外支出”612,987.82 元；对 2016 年 度母公司财务报表相关损益项目的影响 为增加“资产处置收益”-191,648.97 元， 减少“营业外收入”62,950.48 元、减少“营 业外支出”254,599.45 元。 1、本公司根据相关规定自2017年6月12日起执行新政府补助准则，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 于2017年1月1日至2017年6月12日期间新增的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，对本公司2017年度合并财 务报表损益项目的影响为增加“其他收益”14,843,899.59元，减少“营业外收入”14,843,899.59元；对2017年度母公司财务报表 损益项目的影响为增加“其他收益”9,025,133.12元，减少“营业外收入”9,025,133.12元。 2、本次会计政策变更不影响损益，不涉及以往年度的追溯调整，本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处 理。公司根据新会计准则规定，修改财务报表列报，与日常活动有关且与资产有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目 调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 （2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 公司对在保修期(18 个月)内的 产品按销售收入(不含税)的 0.50%提取产品质量保证金。 自 2017 年 10 月 1 日起，改按 产品按销售收入(不含税)的 0.15%提取产品质量保证金。 此项会计估计变更采用未来适 用法。 本次变更经公司第三届第十 次董事会审议通过。 2017 年 10 月 01 日 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的 增值额 17%、6%、5%、3% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%；20%；16.5%；8.84%、15-39% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 MEGMEET HONGKONG LIMITED 16.5% MEGMEETUSA,INC. 8.84%、15%-39% 深圳市麦格米特焊接技术有限公司 20% 2、税收优惠 增值税： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 1．本公司之孙公司南京麦格米特驱动软件技术有限公司于2012年5月14日被江苏省经济和信息化委员会认定为软件企业，根 据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的有关规定，销售其自行开发生产的软件产 品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 2．本公司之孙公司南京麦格米特控制软件技术有限公司于2016年5月27日被江苏省经济和信息化委员会认定为软件企业，根 据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的有关规定，销售其自行开发生产的软件产 品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策 所得税： 1．经重新评审，本公司于2017年10月31日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方 税务局联合认定为国家级高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司自2017年1月1日起三个 年度享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策，故本公司本期实际适用企业所得税税率为15%。 2．经重新评审，本公司之子公司深圳市麦格米特驱动技术有限公司(以下简称深圳驱动公司)于2017年10月31日被深圳市深 圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合认定为国家级高新技术企业。根据《中 华人民共和国企业所得税法》的有关规定，深圳驱动公司自2017年1月1日起享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政 策，故深圳驱动公司报告期实际适用企业所得税税率为15%。 3．经重新评审，本公司之子公司深圳市麦格米特控制技术有限公司(以下简称深圳控制公司)于2016年11月21日被深圳市工 贸和信息化委员会、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合认定为国家级高新技术企业。根据《中华人 民共和国企业所得税法》的有关规定，深圳控制公司自2016年1月1日起三个年度享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优 惠政策，故深圳控制公司本期实际适用税率为15%。 4．本公司之孙公司南京麦格米特控制软件技术有限公司于2016年5月27日被江苏省经济和信息化委员会认定为软件企业，根 据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)的有关 规定，自第一个获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。 南京麦格米特控制软件技术有限公司本期免征企业所得税。 5．经重新评审，本公司之子公司浙江怡和卫浴有限公司(以下简称怡和卫浴公司)于2017年11月13日被浙江省科学技术厅、 浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合认定为国家级高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税 法》的有关规定，怡和卫浴公司自2017年1月1日起三个年度享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策，故怡和卫浴 公司本期实际适用企业所得税税率为15%。 6．本公司之子公司株洲市微朗科技有限公司(以下简称株洲微朗公司)于2015年10月28日被湖南省科学技术厅、湖南省财政 厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合认定为国家级高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关 规定，株洲微朗公司自2015年1月1日起三个年度享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策，故株洲微朗公司本期实 际适用企业所得税税率为15%。 7．本公司之子公司株洲麦格米特电气有限责任公司(以下简称株洲电气公司)于2016年12月6日被湖南省科学技术厅、湖南省 财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合认定为国家级高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》的 有关规定，株洲电气公司自2016年1月1日起三个年度享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策，故株洲电气公司本 期实际适用企业所得税税率为15%。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 137,345.40 127,761.99 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 银行存款 150,696,879.64 83,483,645.60 合计 150,834,225.04 83,611,407.59 其中：存放在境外的款项总额 9,141,471.37 9,579,386.60 其他说明 1．期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项。 2．外币货币资金明细情况详见本附注七(79)“外币货币性项目”之说明。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 130,041,987.13 115,898,301.64 商业承兑票据 13,614,131.41 合计 143,656,118.54 115,898,301.64 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 331,469,425.16 商业承兑票据 20,090,362.45 合计 351,559,787.61 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 1．期末公司不存在已质押的应收票据。 2．期末公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 6,008,78 6.93 1.31% 6,008,78 6.93 100.00% 0.00 2,528,2 20.80 0.77% 2,528,220 .80 100.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 452,265, 875.04 98.63% 26,052,0 98.16 5.76% 426,213,7 76.88 327,063 ,452.16 99.22% 18,431,86 7.37 5.64% 308,631,58 4.79 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 260,740. 00 0.06% 260,740. 00 100.00% 0.00 44,740. 00 0.01% 44,740.00 100.00% 0.00 合计 458,535, 401.97 100.00% 32,321,6 25.09 7.05% 426,213,7 76.88 329,636 ,412.96 100.00% 21,004,82 8.17 6.37% 308,631,58 4.79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 广州众信实业有限公司 2,528,220.80 2,528,220.80 100.00% 公司经营困难，多次催 收未能收回 浙江忆丰科技有限公司 1,323,591.20 1,323,591.20 100.00% 公司经营困难，多次催 收未能收回 浙江天乐数码电器有限 公司 2,156,974.93 2,156,974.93 100.00% 公司经营困难，多次催 收未能收回 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 合计 6,008,786.93 6,008,786.93 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 424,241,228.84 21,212,063.40 5.00% 1 至 2 年 18,994,443.76 1,899,444.38 10.00% 2 至 3 年 4,692,453.53 938,490.71 20.00% 3 至 4 年 2,702,123.91 810,637.17 30.00% 4 至 5 年 888,325.00 444,162.50 50.00% 5 年以上 747,300.00 747,300.00 100.00% 合计 452,265,875.04 26,052,098.16 5.76% 确定该组合依据的说明： 根据账龄分组。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 11,316,796.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额95,912,976.39元，占应收账款期末余额合计数的比例20.91%，相应计提的 坏账准备期末余额汇总金额4,795,648.83元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,712,782.58 96.92% 7,904,010.78 61.31% 1 至 2 年 230,023.46 2.56% 4,005,163.98 31.07% 2 至 3 年 47,259.50 0.53% 450,069.52 3.49% 3 年以上 533,018.86 4.13% 合计 8,990,065.54 -- 12,892,263.14 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额2,453,128.28元，占预付款项期末余额合计数的比例27.28%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 10,243,6 40.36 100.00% 512,182. 04 5.00% 9,731,458 .32 7,470,9 65.76 100.00% 374,088.2 9 5.01% 7,096,877.4 7 合计 10,243,6 40.36 100.00% 512,182. 04 5.00% 9,731,458 .32 7,470,9 65.76 100.00% 374,088.2 9 5.01% 7,096,877.4 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 10,243,640.36 512,182.04 5.00% 合计 10,243,640.36 512,182.04 5.00% 确定该组合依据的说明： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 138,093.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收出口补贴款 2,338,271.32 1,853,656.73 押金保证金 1,098,315.41 1,461,458.91 其他 6,807,053.63 4,155,850.12 合计 10,243,640.36 7,470,965.76 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 其他应收款一 增值税出口退税 2,338,271.32 1 年以内 22.83% 116,913.57 其他应收款二 代垫社保 977,252.53 1 年以内 9.54% 48,862.63 其他应收款三 代垫公积金 580,672.55 1 年以内 5.67% 29,033.63 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 其他应收款四 押金 360,000.00 1 年以内 3.51% 18,000.00 其他应收款五 员工借款 260,000.00 1 年以内 2.54% 13,000.00 合计 -- 4,516,196.40 -- 44.09% 225,809.83 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 218,169,124.84 1,062,517.49 217,106,607.35 135,413,030.79 1,709,086.00 133,703,944.79 在产品 77,642,956.94 33,215.10 77,609,741.84 72,977,469.79 72,977,469.79 库存商品 105,633,218.92 88,221.23 105,544,997.69 88,329,732.87 88,329,732.87 发出商品 66,378,738.12 862,882.70 65,515,855.42 47,186,538.04 2,145,580.60 45,040,957.44 委托加工物资 16,943,634.16 16,943,634.16 6,999,566.49 6,999,566.49 合计 484,767,672.98 2,046,836.52 482,720,836.46 350,906,337.98 3,854,666.60 347,051,671.38 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 原材料 1,709,086.00 -646,568.51 1,062,517.49 在产品 33,215.10 33,215.10 库存商品 88,221.23 88,221.23 发出商品 2,145,580.60 -1,282,697.90 862,882.70 合计 3,854,666.60 -1,807,830.08 2,046,836.52 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期待摊费用 103,911.70 1,781.43 合计 103,911.70 1,781.43 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 533,260,000.00 160,110,000.00 留抵和预付税金 20,891,761.18 16,954,065.21 合计 554,151,761.18 177,064,065.21 其他说明： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 23,200,000.00 23,200,000.00 200,000.00 200,000.00 按成本计量的 23,200,000.00 23,200,000.00 200,000.00 200,000.00 合计 23,200,000.00 23,200,000.00 200,000.00 200,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 沈阳晶格 自动化技 术有限公 司 200,000.00 200,000.00 20.00% 上海瞻芯 电子科技 有限公司 21,500,000 .00 21,500,000 .00 10.75% 湖州麦格 米特电气 科技有限 公司 1,000,000. 00 1,000,000. 00 10.00% 深圳惠牛 科技有限 公司 500,000.00 500,000.00 5.00% 合计 200,000.00 23,000,000 .00 23,200,000 .00 -- 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 东莞市国 研电热材 料有限公 司 8,748,000 .00 185,223.9 0 8,933,223 .90 唐山惠米 智能家居 科技有限 公司 6,000,000 .00 -131,696. 35 5,868,303 .65 小计 14,748,00 0.00 53,527.55 14,801,52 7.55 合计 14,748,00 0.00 53,527.55 14,801,52 7.55 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 37,779,828.90 37,779,828.90 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 37,779,828.90 37,779,828.90 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 3,663,856.42 3,663,856.42 2.本期增加金额 897,270.96 897,270.96 （1）计提或摊销 897,270.96 897,270.96 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 4,561,127.38 4,561,127.38 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 33,218,701.52 33,218,701.52 2.期初账面价值 34,115,972.48 34,115,972.48 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备及其 他 模具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 154,957,818.67 42,505,460.84 4,004,465.95 33,528,930.23 20,724,333.11 16,475,458.78 272,196,467.58 2.本期增加 金额 （1）购置 4,945,653.72 8,371,502.66 2,176,447.95 15,521,367.96 6,710,779.61 6,318,808.55 44,044,560.45 （2）在建 工程转入 16,442,347.00 10,070,345.41 26,512,692.41 （3）企业 合并增加 208,158.08 23,466.00 271,847.14 31,517.72 534,988.94 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 3,287,941.61 828,462.99 1,979,063.20 570,707.44 618,994.89 7,285,170.13 4.期末余额 176,345,819.39 57,867,525.38 5,352,450.91 47,094,700.99 27,136,252.42 22,206,790.16 336,003,539.25 二、累计折旧 1.期初余额 13,680,261.28 7,862,864.26 1,853,231.52 20,912,950.32 11,975,398.25 8,354,291.78 64,638,997.41 2.本期增加 金额 （1）计提 5,467,746.98 4,627,277.40 1,525,817.37 7,131,928.05 4,255,736.80 4,364,897.72 27,373,404.32 （2）企业合并 增加 93,805.68 938.64 65,195.60 4,604.52 164,544.44 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 1,562,946.37 760,397.09 1,634,534.16 408,310.33 485,012.85 4,851,200.80 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 4.期末余额 19,148,008.26 11,021,000.97 2,618,651.80 26,411,282.85 15,888,020.32 12,238,781.17 87,325,745.37 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 157,197,811.13 46,846,524.41 2,733,799.11 20,683,418.14 11,248,232.10 9,968,008.99 248,677,793.88 2.期初账面 价值 141,277,557.39 34,642,596.58 2,151,234.43 12,615,979.91 8,748,934.86 8,121,167.00 207,557,470.17 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 自制及待安装设 备 1,999,500.72 1,999,500.72 3,300,620.50 3,300,620.50 房屋改造及装修 6,701,625.46 6,701,625.46 8,706,712.27 8,706,712.27 合计 8,701,126.18 8,701,126.18 12,007,332.77 12,007,332.77 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 自制及 待安装 设备 3,300,62 0.50 8,769,22 5.63 10,070,3 45.41 1,999,50 0.72 其他 房屋改 造及装 修 8,706,71 2.27 14,437,2 60.19 16,442,3 47.00 6,701,62 5.46 其他 合计 12,007,3 32.77 23,206,4 85.82 26,512,6 92.41 8,701,12 6.18 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 70,985,933.77 892,200.00 10,600.00 7,392,816.82 79,281,550.59 2.本期增加 金额 （1）购置 754,716.96 733,543.28 1,488,260.24 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 12,393.16 12,393.16 3.本期减少金 额 （1）处置 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 4.期末余额 70,985,933.77 1,646,916.96 10,600.00 8,138,753.26 80,782,203.99 二、累计摊销 1.期初余额 4,211,195.67 500,636.43 10,600.00 3,136,287.81 7,858,719.91 2.本期增加 金额 （1）计提 1,738,321.08 146,557.06 763,634.12 2,648,512.26 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 5,949,516.75 647,193.49 10,600.00 3,899,921.93 10,507,232.17 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 65,036,417.02 999,723.47 4,238,831.33 70,274,971.82 2.期初账面 价值 66,774,738.10 391,563.57 4,256,529.01 71,422,830.68 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江怡和卫浴有 限公司 15,711,269.81 15,711,269.81 深圳市春晖能源 有限公司 7,632,238.35 7,632,238.35 杭州乾景科技有 限公司 14,833,198.20 14,833,198.20 沃尔吉国际科技 发展(深圳)有限 公司 16,989,858.20 16,989,858.20 合计 15,711,269.81 39,455,294.75 55,166,564.56 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 本公司对被投资单位未来净现金流量进行预测，按照资本定价模型计算确定的折现率进行折现，计算出投资项目报表日的可 回收金额，与长期股权投资账面值进项比较，确定商誉减值准备。经测试，商誉不存在减值情形。 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 经营租赁固定资产 改良支出 4,182,259.54 7,220,738.85 2,642,405.62 103,911.70 8,656,681.07 配电工程 1,801,666.62 470,000.04 1,331,666.58 绿化工程 155,340.71 77,670.24 77,670.47 预付经营租赁固定 资产租金 13,682,939.43 3,219,515.16 10,463,424.27 其他 149,572.65 74,786.28 74,786.37 合计 19,822,206.30 7,370,311.50 6,484,377.34 103,911.70 20,604,228.76 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 34,228,205.41 5,255,718.50 25,233,583.06 3,733,308.80 内部交易未实现利润 2,233,670.28 335,050.54 1,089,657.54 163,448.63 可抵扣亏损 25,580,251.69 6,395,062.91 6,282,586.16 1,570,646.54 预计负债的所得税影响 3,166,929.00 479,750.25 7,837,639.37 1,175,645.90 股份支付的影响 12,908,388.89 1,936,258.33 合计 78,117,445.27 14,401,840.53 40,443,466.13 6,643,049.87 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 220,416.67 33,062.50 1,203,605.87 180,540.88 合计 220,416.67 33,062.50 1,203,605.87 180,540.88 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 递延所得税资产 14,401,840.53 6,643,049.87 递延所得税负债 33,062.50 180,540.88 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付租赁款 17,019,362.20 17,019,362.20 预付长期资产购置款 18,547,910.91 5,381,235.02 合计 35,567,273.11 22,400,597.22 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 11,000,000.00 抵押借款 20,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 合计 71,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 159,193,903.55 109,389,256.96 合计 159,193,903.55 109,389,256.96 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 495,603,801.14 359,050,831.89 1-2 年 1,896,020.72 2,886,792.59 2-3 年 992,328.57 1,080,838.09 3 年以上 552,387.41 334,381.32 合计 499,044,537.84 363,352,843.89 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 期末无账龄超过一年的大额应付账款。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 16,493,076.76 13,768,638.21 1-2 年 1,619,165.88 1,241,177.14 2-3 年 872,297.77 156,110.43 3 年以上 245,201.02 130,617.59 合计 19,229,741.43 15,296,543.37 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 期末无账龄超过1年的大额预收款项。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 40,491,514.81 251,260,539.44 232,500,913.11 59,251,141.14 二、离职后福利-设定提 存计划 153,498.52 16,907,929.54 16,914,073.32 147,354.74 合计 40,645,013.33 268,168,468.98 249,414,986.43 59,398,495.88 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 40,277,606.78 216,265,400.58 199,596,197.07 56,946,810.29 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 补贴 2、职工福利费 1,995,896.03 1,995,896.03 3、社会保险费 20,466.47 9,568,949.60 9,566,550.66 22,865.41 其中：医疗保险费 7,680,109.19 7,680,109.19 工伤保险费 20,466.47 1,267,424.27 1,265,025.33 22,865.41 生育保险费 621,416.14 621,416.14 4、住房公积金 6,440,625.10 6,440,625.10 5、工会经费和职工教育 经费 11,787.92 538,558.83 311,023.96 239,322.79 劳务派遣人员费用 181,653.64 16,451,109.30 14,590,620.29 2,042,142.65 合计 40,491,514.81 251,260,539.44 232,500,913.11 59,251,141.14 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 143,265.29 16,296,166.87 16,297,158.63 142,273.53 2、失业保险费 10,233.23 611,762.67 616,914.69 5,081.21 合计 153,498.52 16,907,929.54 16,914,073.32 147,354.74 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,279,279.66 4,071,610.36 企业所得税 3,828,752.25 4,017,499.24 个人所得税 685,114.57 495,288.81 城市维护建设税 876,756.80 487,438.69 教育费附加 375,752.92 208,852.29 地方教育附加 250,501.93 139,268.19 房产税 101,609.64 131,507.14 土地使用税 292.50 70,665.04 印花税 522,722.03 200,277.61 水利建设专项基金 94,892.14 55,914.69 其他 18,885.32 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 合计 18,034,559.76 9,878,322.06 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存股回购安排 62,119,580.00 预提费用 6,294,125.45 5,202,659.30 押金保证金 741,000.00 1,212,000.00 政府借款 1,000,000.00 1,000,000.00 其他 1,709,062.98 1,782,513.74 合计 71,863,768.43 9,197,173.04 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 期末无账龄超过1年的大额其他应付款。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证抵押借款 25,000,000.00 30,000,000.00 合计 25,000,000.00 30,000,000.00 长期借款分类的说明： 期末保证抵押借款系浙江思科韦尔科技有限公司向中国建设银行股份有限公司台州经济开发区支行取得的借款，浙江思科韦 尔科技有限公司以其自有土地使用权及房产提供抵押担保，本公司提供保证担保。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 3,166,929.00 7,837,639.37 合计 3,166,929.00 7,837,639.37 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 本公司综合考虑未来的售后保修风险，本着谨慎性原则，对在保修期(18个月)内的产品按销售收入(不含税)的0.15%提取产品 质量保证金。 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 21,923,758.94 3,000,000.00 4,422,287.59 20,501,471.35 政府补助 合计 21,923,758.94 3,000,000.00 4,422,287.59 20,501,471.35 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 纯电动汽车 车载 DC/DC 转换器产业 化项目 905,474.18 141,251.40 764,222.78 与资产相关 数字化电源 691,432.76 436,526.10 254,906.66 与资产相关 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 技术中心项 目 物联网高压 直流终端集 中控制系统 产业化项目 490,664.54 392,457.96 98,206.58 与资产相关 应用于智能 电网的电力 操作电源模 块开发制造 1,664,998.58 1,037,301.25 627,697.33 与资产相关 节水节能型 智能坐便器 控制系统关 键技术的研 发 1,078,014.41 541,871.12 536,143.29 与资产相关 深圳窄间隙 焊机工程实 验室环保项 目 4,964,283.26 105,099.96 4,859,183.30 与资产相关 新能源电动 汽车电机驱 动控制器的 研发 43,247.78 43,247.78 与资产相关 高精度智能 伺服驱动器 项目专项资 金 602,355.81 234,847.44 367,508.37 与资产相关 新能源汽车 高压大功率 部件集成化 关键技术研 发 3,000,000.00 1,038,655.00 1,961,345.00 与资产相关 株洲高新技 术产业开发 区产业引导 资金 10,845,070.1 2 293,109.96 10,551,960.1 6 与资产相关 纯电动汽车 系统总成控 制器的研发 171,791.66 46,958.34 124,833.32 与资产相关 集成运动控 制的可编程 466,425.84 110,961.28 355,464.56 与资产相关 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 控制器的研 发 合计 21,923,758.9 4 3,000,000.00 4,422,287.59 20,501,471.3 5 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 133,225,147.00 47,441,000.00 47,441,000.00 180,666,147.00 其他说明： 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]197号文批准，2017年2月10日本公司公司向社会公开发行人民币普通股4,450万股 (每股面值为人民币1元)。此次股本增加的实收情况业经本所审验并出具中汇会验[2017]0382号验资报告。 2017年6月16日，本公司2017年度第三次临时股东大会决议增加总股本294.10万股，其中公司2017年限制性股票首次授予110 名激励对象，共280.10万股限制性股票；预留部分授予10名激励对象，共14.00万股限制性股票。此次股本增加的实收情况业 经本所审验并出具中汇深会验[2017]207号验资报告。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 资本溢价（股本溢价） 144,475,403.10 507,857,770.20 2,126,439.74 650,206,733.56 其他资本公积 12,908,388.89 12,908,388.89 合计 144,475,403.10 520,766,159.09 2,126,439.74 663,115,122.45 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： (1)本期增加 1)本公司本期获准向社会首次公开发行人民币普通股(A股)4,450万股，形成股本溢价448,679,190.20元。 2)本公司于2017年7月12日授予110名首次授予激励对象280.1万股限制性股票，授予价格21.18元/股；授予10名预留授予激励 对象14万股限制性股票，授予价格19.96元/股，共计形成股本溢价59,178,580.00元。 3)本公司上述以权益结算的股份支付权益工具于授予日的公允价值总额为53,108,800.00元，本期分摊确认管理费用和资本公 积12,908,388.89元。 (2)本期减少 本公司于2017年4月购买了子公司株洲微朗公司10%的股权，购买价格300万元高于购买日该部分股权应享有的净资产份额的 差额为2,126,439.74元。根据财政部《企业会计准则解释第2号》的相关规定，本公司在编制2017年度合并财务报表时，将该 差额冲减资本公积中的股本溢价。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 62,119,580.00 62,119,580.00 合计 62,119,580.00 62,119,580.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据《企业会计准则第7号》相关规定，本公司就限制性股票回购义务，按照发行限制性股票的数量和价格计算确认库存股 和其他应付款62,119,580.00元。 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 462,885.88 -357,075.79 -318,855.83 -38,219.96 144,030.0 5 外币财务报表折算差额 462,885.88 -357,075.79 -318,855.83 -38,219.96 144,030.0 5 其他综合收益合计 462,885.88 -357,075.79 -318,855.83 -38,219.96 144,030.0 5 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,838,632.74 6,716,873.93 40,555,506.67 合计 33,838,632.74 6,716,873.93 40,555,506.67 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 377,349,302.13 271,205,497.20 调整后期初未分配利润 377,349,302.13 271,205,497.20 加：本期归属于母公司所有者的净利润 117,053,348.35 109,676,875.44 减：提取法定盈余公积 6,716,873.93 3,533,070.51 期末未分配利润 487,685,776.55 377,349,302.13 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,488,955,157.89 1,024,527,247.70 1,149,150,211.43 761,320,583.83 其他业务 5,494,233.12 1,686,627.47 5,038,040.36 3,127,533.30 合计 1,494,449,391.01 1,026,213,875.17 1,154,188,251.79 764,448,117.13 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,036,469.05 3,482,899.93 教育费附加 1,301,393.78 1,492,621.41 房产税 1,762,304.94 土地使用税 743,617.92 印花税 1,581,372.40 地方教育附加 867,562.55 995,114.26 残疾人就业保障金 1,076,039.50 其他 670,769.53 合计 11,039,529.67 5,970,635.60 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 37,887,887.15 29,695,440.57 运输费 16,053,618.24 11,637,349.88 股份支付 1,938,562.50 产品质量保证金 -2,482,394.92 2,866,945.87 佣金 2,099,578.46 2,096,165.18 差旅费 7,859,506.08 5,942,591.26 业务招待费 4,569,532.17 3,743,114.51 销售服务费 2,875,258.68 4,192,137.87 租赁费 1,063,831.92 943,597.76 业务推广费 4,245,938.76 2,438,433.31 其他 5,294,220.96 3,938,147.52 合计 81,405,540.00 67,493,923.73 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 研发费用 176,521,296.57 126,720,917.58 职工薪酬 18,637,813.16 11,734,840.88 股份支付 1,956,524.31 专业服务费 4,431,996.96 1,123,056.43 税费 3,257,082.08 折旧费 2,847,766.79 1,419,699.36 无形资产摊销 2,279,354.04 1,538,806.81 办公费 2,022,640.13 1,338,517.11 业务招待费 1,749,010.97 456,036.62 其他 7,782,546.99 7,926,726.53 合计 218,228,949.92 155,515,683.40 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,919,261.45 4,650,666.67 减：利息收入 831,481.41 691,317.35 汇兑损失 1,348,803.18 2,372,517.61 手续费支出 808,956.50 713,301.43 合计 3,245,539.72 7,045,168.36 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 11,499,004.20 3,657,846.81 二、存货跌价损失 -1,807,830.08 911,291.70 合计 9,691,174.12 4,569,138.51 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 53,527.55 其他投资收益 12,998,453.61 6,550,827.75 合计 13,051,981.16 6,550,827.75 其他说明： 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的非流动资产时 确认的收益 -1,417,273.08 -435,374.98 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 纯电动汽车车载 DC/DC 转换器产业化项 目 141,251.40 数字化电源技术中心项目 436,526.10 物联网高压直流终端集中控制系统产业 化项目 392,457.96 应用于智能电网的电力操作电源模块开 发制造 1,037,301.25 节水节能型智能坐便器控制系统关键技 术的研发 541,871.12 深圳窄间隙焊机工程实验室环保项目 105,099.96 政府生育津贴 399,176.90 软件企业退税收入 6,241,664.16 深圳经贸信息化委员会叶迅锋工业设计 创新第二批资助 1,250,000.00 新能源电动汽车电机驱动控制器的研发 43,247.78 高精度智能伺服驱动器项目专项资金 234,847.44 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 新能源汽车高压大功率部件集成化关键 技术研发 1,038,655.00 深圳市科技创新委员会第二批企业资助 1,232,000.00 株洲高新技术产业开发区产业引导资金 293,109.96 房产税减免 243,923.55 土地使用税减免 124,847.39 2016 年度工业企业成长"十百千"工程先 进单位补助 25,000.00 科技局财政补助款 100,000.00 株洲中小企业发展专项资金款 150,000.00 科技服务补助款 30,000.00 纯电动汽车系统总成控制器研发项目 46,958.34 集成运动控制的可编程控制器的研发 110,961.28 企业研究开发资助 625,000.00 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,539,847.42 15,562,423.66 1,539,847.42 赔偿款 64,784.30 910,065.51 64,784.30 其他 101,122.77 231,718.70 101,122.77 合计 1,705,754.49 16,704,207.87 1,705,754.49 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 稳岗补贴 深圳社保局、 株洲社保局 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 337,351.99 378,785.19 与收益相关 税费减免 深圳地税局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 否 否 370,195.43 542,265.33 与收益相关 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 深圳市专利 资助补贴 深圳市市场 和质量监督 管理委员会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 22,000.00 39,000.00 与收益相关 工业稳增长 奖励 深圳市南山 区经济促进 局 奖励 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 70,000.00 与收益相关 知识产权计 算机软件资 金资助 深圳市市场 和质量监督 管理委员会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 6,300.00 与收益相关 2016 年度区 经济转型升 级龙头企业、 成长型、区域 创新品牌"补 助(奖励)资 金 台州市黄岩 区财政局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 300,000.00 与收益相关 2016 年度第 二批台州市 级科技资金 台州市财政 局、台州市科 学技术局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 48,000.00 与收益相关 2016 年度专 利补助/2017 年度台州市 市级科技资 金补助 台州市黄岩 区科学技术 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 38,000.00 与收益相关 2015 年省级 发明专利授 黄岩区财政 局、台州市黄 奖励 因研究开发、 技术更新及 否 否 12,000.00 与收益相关 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 权补助资金 岩区科技局 改造等获得 的补助 2016 年度黄 岩区经济转 型升级(科技 创新)奖励资 金 黄岩区财政 局、台州市黄 岩区科技局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 10,000.00 与收益相关 国内发明专 利省级补助 资金 黄岩区财政 局、台州市黄 岩区科技局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 6,000.00 与收益相关 株洲市天元 区栗雨街道 办事处成立 党支部党建 经费款 中国共产党 株洲市天元 区栗雨街道 工作委员会 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 20,000.00 与收益相关 产业转移资 金拟支持项 目 株洲市科学 技术局、湖南 省商务厅、财 政厅 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 300,000.00 与收益相关 株洲高新技 术产业开发 区产业引导 资金 株洲高新技 术产业开发 区管理委员 会 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 293,109.96 与资产相关 2015 年新兴 战略性与新 兴工业化专 项资金 湖南省经信 委、湖南省财 政厅 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,500,000.00 与收益相关 深圳窄间隙 焊接技术工 深圳市发展 和改革委员 奖励 因研究开发、 技术更新及 否 否 35,716.74 与资产相关 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 程实验室项 目资金 会 改造等获得 的补助 节水节能型 智能坐便器 控制系统关 键技术的研 发 深圳市科技 创新委员会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 420,624.48 与资产相关 应用于智能 电网的电力 操作电源模 块开发制造 深圳市经济 贸易和信息 化委员会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 335,001.42 与资产相关 纯电动汽车 专用数字化 车载充电机 研发项目 深圳市发展 和改革委员 会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 62,833.34 与资产相关 纯电动汽车 车载 DC/DC 转换器产业 化项目 深圳市发展 和改革委员 会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 216,195.84 与资产相关 数字化电源 技术中心项 目 深圳市经济 贸易和信息 化委员会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 822,758.91 与资产相关 基于物联网 的高压直流 终端集中控 制系统产业 化项目 深圳市发展 和改革委员 会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 370,680.20 与资产相关 新能源电动 汽车电机驱 动控制器的 研发 深圳市发展 和改革委员 会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 150,000.00 与资产相关 高精度智能 伺服驱动器 项目专项资 金 深圳市发展 和改革委员 会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 172,416.69 与资产相关 纯电动汽车 系统总成控 制器的研发 深圳市发展 和改革委员 会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 192,333.36 与资产相关 集成运动控 深圳市科技 奖励 因研究开发、否 否 97,100.16 与资产相关 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 制的可编程 控制器的研 发 创新委员会 技术更新及 改造等获得 的补助 软件企业增 值税即征即 退 深圳市科技 创新委员会 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 3,033,187.76 与收益相关 2016 年企业 研究开发资 助计划第一 批 深圳市经济 贸易和信息 化委员会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 3,818,000.00 与收益相关 重点工业扩 产增效奖项 补贴 深圳市经济 贸易和信息 化委员会 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 1,000,000.00 与收益相关 生育津贴 深圳社保局 奖励 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 155,135.28 与收益相关 南山区创新 服务券 深圳市科技 创新委员会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 59,279.00 与收益相关 2016 年度深 圳市产业转 型升级专项 资金两化融 合项目奖励 深圳市经济 贸易和信息 化委员会 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 200,000.00 与收益相关 2014 年深圳 专利奖奖金 深圳市市场 和质量监督 奖励 因研究开发、 技术更新及 否 否 300,000.00 与收益相关 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 管理委员会 改造等获得 的补助 深圳市财政 委员会高新 技术产业专 项资金 深圳市科技 创新委员会 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 367,900.00 与收益相关 LED 液晶背 光电视机高 效低耗节能 电源研制及 产业化 株洲市科学 技术局、株洲 市财政局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 300,000.00 与收益相关 2015 年度通 过国家高新 技术企业认 定及复审的 企业补助 株洲市人民 政府 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 50,000.00 与收益相关 新认定高新 技术企业补 助 《株洲市天 元区 2016 年 第三批科技 三项费项目 汇总表》 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 50,000.00 与收益相关 南山区自主 创新产业发 展专项资金 南山区财政 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 422,000.00 与收益相关 授权专利补 助 台州市黄岩 区科技局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 90,000.00 与收益相关 智能马桶市 场拓展补助 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 否 否 38,100.00 与收益相关 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 依法取得） 智能坐便器 开发补助 台州市黄岩 区经济和信 息化局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 50,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 1,539,847.42 15,562,423.6 6 -- 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 370,000.00 30,000.00 370,000.00 其他 8,514.56 32,400.00 8,514.56 合计 378,514.56 62,400.00 378,514.56 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 20,658,847.11 10,454,064.72 递延所得税费用 -4,217,217.07 10,642,810.75 合计 16,441,630.04 21,096,875.47 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 172,430,630.01 按法定/适用税率计算的所得税费用 25,864,594.50 子公司适用不同税率的影响 26,519.96 调整以前期间所得税的影响 176,259.23 非应税收入的影响 -70,966.49 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 843,573.31 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 加计扣除的影响 -10,411,144.07 非同一控制下企业合并的影响 可转回期间适用税率变化的影响 其他 12,793.60 所得税费用 16,441,630.04 其他说明 74、其他综合收益 详见附注七、57。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 11,738,861.56 10,893,652.56 诉讼冻结资金解冻 8,030,427.00 利息收入 516,210.02 691,317.35 往来款及其他 12,316,960.45 2,969,992.10 合计 24,572,032.03 22,585,389.01 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 82,803,852.38 70,729,677.34 往来款及其他 29,663,991.39 9,102,598.92 合计 112,467,843.77 79,832,276.26 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 3,000,000.00 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 合计 3,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 质押定期存款到期 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买子公司少数股权 3,000,000.00 2,000,000.00 存入质押定期存款 1,000,000.00 支付发行费用 8,815,550.00 合计 11,815,550.00 3,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 155,988,999.97 150,805,970.23 加：资产减值准备 9,691,174.12 4,569,138.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 28,270,675.28 21,004,173.00 无形资产摊销 2,648,512.26 2,175,601.97 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 长期待摊费用摊销 6,486,158.77 3,290,740.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 1,417,273.08 435,374.98 财务费用（收益以“－”号填列） 6,093,080.68 3,260,997.39 投资损失（收益以“－”号填列） -13,051,981.16 -6,550,827.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,028,069.43 10,642,810.75 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -147,478.38 -40,056.01 存货的减少（增加以“－”号填列） -133,861,335.00 -48,881,900.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -159,464,978.88 -133,179,288.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 179,725,856.85 54,981,695.61 其他 12,908,388.89 9,080,387.77 经营活动产生的现金流量净额 92,676,277.05 71,594,818.20 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 150,834,225.04 82,611,407.59 减：现金的期初余额 82,611,407.59 45,770,780.20 现金及现金等价物净增加额 68,222,817.45 36,840,627.39 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 50,000,000.00 其中： -- 深圳市春晖能源有限公司 15,000,000.00 杭州乾景科技有限公司 20,000,000.00 沃尔吉国际科技发展（深圳）有限公司 15,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 24,526,836.85 其中： -- 深圳市春晖能源有限公司 15,195,774.48 杭州乾景科技有限公司 5,918,088.89 沃尔吉国际科技发展（深圳）有限公司 2,929,574.14 淄博恒沃机电科技有限公司 483,399.34 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 25,473,163.15 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 150,834,225.04 82,611,407.59 其中：库存现金 137,345.40 127,761.99 可随时用于支付的银行存款 150,696,879.64 82,483,645.60 三、期末现金及现金等价物余额 150,834,225.04 82,611,407.59 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 145,464,857.11 抵押 无形资产 65,036,417.02 抵押 应收账款 180,656,598.33 质押 合计 391,157,872.46 -- 其他说明： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 8,841,644.02 6.53 57,773,070.36 港币 153,811.32 0.89 137,585.76 瑞典克朗 4,707,669.50 0.79 3,728,945.01 其中：美元 6,668,757.92 6.53 43,574,998.01 欧元 46,829.14 7.80 365,375.00 预付账款 其中：美元 109,814.23 6.53 717,548.14 其他应账款 其中：美元 7,588.00 6.53 49,581.51 应付账款 其中：美元 5,216,700.68 6.53 34,086,965.58 预收账款 其中：美元 151,431.45 6.53 989,483.38 其他应付款 其中：美元 113,780.75 6.53 743,466.18 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本公司有如下境外经营实体： (1)MEGMEETUSA,INC.，主要经营地为美国，记账本位币为美元； (2)MEGMEET HONGKONG LIMITED，主要经营地为香港，记账本位币为美元； (3)MEGMEETSWEDENAB.，主要经营地为瑞典，记账本位币为瑞典克朗。 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 杭州乾景科 技有限公司 2017 年 12 月 04 日 20,000,000.0 0 51.00% 股权转让 2017 年 09 月 30 日 取得控制权 4,274,047.92 -67,433.88 沃尔吉国际 科技发展(深 圳)有限公司 2017 年 11 月 15 日 25,000,000.0 0 55.00% 股权转让及 增资 2017 年 11 月 30 日 取得控制权 0.00 -102,844.16 深圳市春晖 能源有限公 司 2017 年 04 月 14 日 15,000,000.0 0 51.00% 增资 2017 年 03 月 31 日 取得控制权 12,687,888.7 3 -4,081,959.75 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 杭州乾景科技有限公司 沃尔吉国际科技发展(深圳)有 限公司 深圳市春晖能源有限公司 --现金 20,000,000.00 25,000,000.00 15,000,000.00 合并成本合计 20,000,000.00 25,000,000.00 15,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允 价值份额 5,166,801.80 8,010,141.80 7,367,761.65 商誉/合并成本小于取得的可 辨认净资产公允价值份额的 金额 14,833,198.20 16,989,858.20 7,632,238.35 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 杭州乾景科技有限公司 沃尔吉国际科技发展(深圳)有限公 司 深圳市春晖能源有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 8,255,280.53 8,255,280.53 2,929,574.14 2,929,574.14 15,195,774.48 15,195,774.48 应收款项 3,415,437.50 3,415,437.50 存货 405,639.64 405,639.64 4,424,279.18 4,158,135.39 应收票据 100,000.00 100,000.00 预付款项 32,561.10 32,561.10 276,795.40 276,795.40 其他应收款 11,865,385.00 11,865,385.00 21,229.80 21,229.80 长期股权投资 3,707,991.50 5,000,000.00 固定资产 92,544.50 82,648.97 22,527.36 27,368.52 应付款项 3,441,898.24 3,441,898.24 499,688.00 499,688.00 8,146,260.14 8,146,260.14 预收款项 669,060.00 669,060.00 应付职工薪酬 18,800.00 18,800.00 363,388.00 363,388.00 应交税费 -106,456.59 -106,456.59 -707,023.02 -707,023.02 其他应付款 432,839.68 432,839.68 2,310,507.81 2,310,507.81 递延所得税负债 2,473.88 39,195.39 净资产 8,611,444.41 9,896,031.26 14,418,525.57 14,418,525.57 12,634,655.40 12,412,548.16 减：少数股东权 益 5,026,929.97 6,507,472.52 5,078,669.55 取得的净资产 3,584,514.44 7,911,053.05 7,555,985.85 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 杭州乾景科技有限公司可辨认资产、负债的公允价值依据临安钱王资产评估有限公司按资产基础法估值的结果确定。根据该 评估报告考虑递延所得税的影响及本次增资的影响，所收购股权的可辨认净资产的公允价值为人民币8,611,444.41元。 沃尔吉国际科技发展(深圳)有限公司可辨认资产、负债的公允价值依据深圳市明洋资产评估事务所按资产基础法估值的结果 确定。根据该评估报告考虑递延所得税的影响及本次增资的影响，所收购股权的可辨认净资产的公允价值为人民币 14,418,525.57元。 深圳市春晖能源有限公司可辨认资产、负债的公允价值依据深圳市明洋资产评估事务所按资产基础法估值的结果确定。根据 该评估报告考虑递延所得税的影响及本次增资的影响，所收购股权的可辨认净资产的公允价值为人民币12,634,655.40元。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 以直接设立或投资等方式增加的子公司(指通过新设、派生分立等非合并收购方式增加的子公司) 2017年9月，本公司与深圳百望电狐创新投资合伙企业(有限合伙)、林清森等11位自然人共同出资设立深圳市麦格米特焊接 技术有限公司。该公司于2017年9月6日完成工商设立登记，注册资本为人民币1,000万元，其中本公司出资人民币537万元(实 缴200万元)，占其注册资本的53.70%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2017年9月，本公司之子公司深圳市麦格米特焊接技术有限公司出资设立了全资子公司深圳市麦格米特焊接软件有限公司。 该公司于2017年9月14日完成工商设立登记，注册资本为人民币100万元。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2017年4月，本公司出资设立了全资子公司西安麦格米特电气有限公司。该公司于2017年4月12日完成工商设立登记，注册资 本为人民币300万元。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2017年10月，本公司之子公司MEGMEET HONG KONG LIMITED出资设立了全资子公司MEGMEET SWEDEN AB.。该公司 于2017年10月16日完成注册登记，注册资本为瑞典克朗10万元。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳市麦格米特 驱动技术有限公 司 深圳市 深圳市 制造业 41.00% 设立 麦格米特应用技 术(上海)有限公 司 上海市 上海市 制造业 24.60% 设立 南京麦格米特驱 动软件技术有限 公司 南京市 南京市 软件业 41.00% 设立 株洲力慧科技有 限公司 株洲市 株洲市 制造业 41.00% 设立 株洲麦格米特电 气有限责任公司 株洲市 株洲市 制造业 100.00% 设立 株洲市微朗科技 有限公司 株洲市 株洲市 制造业 100.00% 设立 深圳市麦格米特 控制技术有限公 司 深圳市 深圳市 制造业 54.00% 设立 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 南京麦格米特控 制软件技术有限 公司 南京市 南京市 软件业 54.00% 设立 MEGMEET HONGKONG LIMITED 香港 香港 贸易 100.00% 设立 MEGMEET USA,INC. California California 贸易 64.71% 企业合并 MEGMEET SWEDEN AB. 瑞典 瑞典 研发 100.00% 设立 浙江怡和卫浴有 限公司 台州市 台州市 制造业 52.00% 企业合并 浙江思科韦尔科 技有限公司 台州市 台州市 制造业 100.00% 设立 杭州乾景科技有 限公司 杭州市 杭州市 制造业 51.00% 企业合并 淄博恒沃机电科 技有限公司 淄博市 淄博市 制造业 51.00% 企业合并 沃尔吉国际科技 发展(深圳)有限 公司 深圳市 深圳市 制造业 55.00% 企业合并 深圳市春晖能源 有限公司 深圳市 深圳市 制造业 51.00% 企业合并 深圳市麦格米特 焊接技术有限公 司 深圳市 深圳市 制造业 53.70% 设立 深圳市麦格米特 焊接软件有限公 司 深圳市 深圳市 软件业 53.70% 设立 西安麦格米特电 气有限公司 西安市 西安市 研发 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 2015年6月19日，本公司与王建方签订了《一致行动协议》，王建方将其持有的深圳驱动公司11.6%股权所对应的表决权全 部委托给本公司行使，本公司合计拥有深圳驱动公司52.6%的表决权。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 深圳市麦格米特驱动技 术有限公司 59.00% 15,176,094.67 41,302,344.09 深圳市麦格米特控制技 术有限公司 46.00% 3,383,603.37 9,200,000.00 13,367,157.58 浙江怡和卫浴有限公司 48.00% 22,178,318.42 9,600,000.00 40,047,790.67 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 2015年6月19日，本公司与王建方签订了《一致行动协议》，王建方将其持有的深圳驱动公司11.6%股权所对应的表决权全 部委托给本公司行使，本公司合计拥有深圳驱动公司52.6%的表决权。 其他说明： 上表中深圳市麦格米特驱动技术有限公司数据系合并了二级子公司麦格米特应用技术(上海)有限公司、南京麦格米特驱动软 件技术有限公司及株洲力慧科技有限公司的数据；深圳市麦格米特控制技术有限公司数据系合并了二级子公司南京麦格米特 控制软件技术有限公司的数据。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 深圳市 麦格米 特驱动 技术有 限公司 247,225, 847.88 11,593,1 50.01 258,818, 997.89 186,059, 693.88 2,755,11 7.84 188,814, 811.72 193,205, 529.72 9,872,84 6.91 203,078, 376.63 157,060, 480.70 1,735,90 4.18 158,796, 384.88 深圳市 麦格米 特控制 技术有 限公司 31,294,5 90.13 1,769,71 2.49 33,064,3 02.62 3,447,40 4.56 557,859. 81 4,005,26 4.37 45,374,5 17.07 1,967,49 6.99 47,342,0 14.06 4,752,67 6.86 885,958. 46 5,638,63 5.32 浙江怡 和卫浴 有限公 司 119,141, 983.98 27,198,1 52.48 146,340, 136.46 62,390,8 00.87 516,438. 35 62,907,2 39.22 77,375,3 76.49 20,201,7 71.53 97,577,1 48.02 39,224,6 05.17 1,124,47 5.66 40,349,0 80.83 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 深圳市麦格 米特驱动技 术有限公司 187,171,324. 27 25,722,194.3 6 25,722,194.3 6 28,296,875.8 0 170,382,783. 95 39,070,639.3 8 39,070,639.3 8 9,372,106.90 深圳市麦格 米特控制技 术有限公司 34,578,622.1 7 7,355,659.51 7,355,659.51 16,402,312.8 0 33,634,747.1 1 7,130,111.93 7,130,111.93 -5,396,383.44 浙江怡和卫 浴有限公司 236,805,353. 28 45,657,955.0 5 45,657,955.0 5 19,225,587.2 0 61,457,701.6 9 10,388,543.0 1 10,388,543.0 1 10,741,545.9 3 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2017年3月，本公司出资300万元收购刘振宇持有子公司株洲市微朗科技有限公司10%的股权，工商变更完成后本公司持有 子公司株洲市微朗科技有限公司的股权由90%变更为100%。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 购买成本/处置对价 3,000,000.00 --现金 3,000,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 873,560.27 差额 -2,126,439.73 其中：调整资本公积 -2,126,439.73 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 企业名称 直接 间接 营企业投资的会 计处理方法 东莞市国研电热 材料有限公司 东莞市 东莞市 生产制造 29.45% 权益法 唐山惠米智能家 居科技有限公司 唐山市 唐山市 应用服务 40.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不存在在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的情况。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 沈阳晶格自动化技术有限公司系本公司与吴晓晶、赵长仁共同出资于2010年6月24日设立的有限责任公司，注册资本为人民 币100万元，其中本公司出资20万元，占注册资本的20%。因本公司未委派人员参与该公司的财务和经营决策，不能对其施 加重大影响，且其公允价值不能可靠计量，故采用成本计量。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 14,801,527.55 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 53,527.55 --综合收益总额 53,527.55 其他说明 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 合营企业或联营企业未发生超额亏损。 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 期末不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 期末不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票 据、应付账款、其他应付款、长期借款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司的最终控制方为童永胜，童永胜直接持有本公司24.54%的股份。 本企业最终控制方是童永胜。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 东莞市国研电热材料有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 沈阳晶格自动化技术有限公司 参股企业 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 东莞市国研电热材 料有限公司 采购材料 3,525,649.83 20,000,000.00 否 0.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 沈阳晶格自动化技术有限公司 销售商品 149,636.74 490,241.02 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,950,000.00 2,620,000.00 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 沈阳晶格自动化技 术有限公司 3,403,464.64 787,799.73 3,988,389.64 591,380.18 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 53,108,800.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 首次授予价格 21.18 元/股、预留授予价格 19.96/股； 第一次解锁期还剩余 9 个月、第二次解锁期还剩余 21 个月、第三次解锁期还剩余 33 个月 其他说明 2017年6月16日，本公司2017年度第三次临时股东大会审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的 议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划有关事项的议案》。2017年7月12日，本公 司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》以及《关于向激励对象授予激 励计划预留部分限制性股票的议案》，同意以2017年7月12日为授予日，授予110名首次授予激励对象280.10万股限制性股票， 授予价格21.18元/股；授予10名预留授予激励对象14万股限制性股票，授予价格19.96/股。 在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票予以锁定，不得转让、不得用于偿还债务。在解锁期内，若达到本股权 激励计划规定的解锁条件，激励对象可分三次申请解锁： (1)第一次解锁期为自授予日起12个月后的首个交易日起至相应的授予日起24个月内的最后一个交易日当日止，可解锁数量 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 占限制股票总数的30%； (2)第二次解锁期为自授予日起24个月后的首个交易日起至相应的授予日起36个月内的最后一个交易日当日止，可解锁数量 占限制股票总数的30%； (3)第三次解锁期为自授予日起36个月后的首个交易日起至相应的授予日起48个月内的最后一个交易日当日止，可解锁数量 占限制股票总数的40%。 本次股权激励计划授予登记的股票共计294.1万股，于2017年9月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登 记。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 采用授予日限制性股票的收盘价格减去限制性股票授予价 格计算确定 可行权权益工具数量的确定依据 第一个解锁期解除限售条件为相比 2014-2016 度年度归属 于母公司净利润平均值，2017 年度归属于母公司净利润(不 含股份支付费用)增长率不低于 75%。2017 年度归属于母 公司净利润(不含股份支付费用)为 129,961,737.24 元， 2014-2016 年度归属于母公司净利润平均值为 67,981,045.01 元，增长率为 91.17%，超过 75%。第一个解 锁期可解除限售条件已满足，可解除限售的股数为 88.23 万股。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 12,908,388.89 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 12,908,388.89 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1．合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十四、2、(1)“本公司合并范围内公司之间的担保 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 情况”之说明。 2．合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万 元) 本公司以自2017年2月17日至2018年2月17日发生的全部合格应收账款向中国民生银股份有限公司深圳分行(以下简称民生银 行)提供最高额质押、株洲麦格米特电气有限责任公司向民生银行提供最高额保证，作为本公司向民生银行申请综合授信的 担保。授信额度15,000万元，授信额度使用期限截至2018年2月17日。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司合并范围内公司之间的担保情况 (1)截止2017年12月31日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万 元) [注1]株洲麦格米特电气有限责任公司以其所拥有的土地使用权及地上房产抵押给中国银行股份有限公司前海蛇口支行(以下 简称中国银行)，株洲麦格米特电气有限责任公司以及深圳市麦格米特驱动技术有限公司向中国银行提供最高额保证，作为 本公司申请综合授信的担保。授信额度30,000万元，授信额度使用期限截至2018年8月31日。 [注2]本公司以自2017年2月17日至2018年2月17日发生的全部合格应收账款向民生银行提供最高额质押、株洲麦格米特电气 有限责任公司向民生银行提供最高额保证，作为本公司向民生银行申请综合授信的担保。授信额度15,000万元，授信额度使 用期限截至2018年2月17日。 [注3]株洲麦格米特电气有限责任公司向宁波银行股份有限公司深圳分行(以下简称宁波银行)提供最高额保证，作为本公司向 宁波银行申请综合授信的担保。授信额度10,000万元，授信额度使用期限截至2018年6月13日。 [注4]本公司、株洲麦格米特电气有限责任公司向宁波银行股份有限公司深圳分行(以下简称宁波银行)提供最高额保证，作为 深圳市麦格米特驱动技术有限公司向宁波银行申请综合授信的担保。授信额度2,000万元，授信额度使用期限截至2018年6月 13日。 (2)截止2017年12月31日，本公司合并范围内公司之间的财产抵押担保情况(单位：万 元) 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 [注]株洲麦格米特电气有限责任公司以其所拥有的土地使用权及地上房产抵押给中国银行股份有限公司深圳蛇口支行(以下 简称中国银行)，株洲麦格米特电气有限责任公司以及深圳市麦格米特驱动技术有限公司向中国银行提供最高额保证，作为 本公司申请综合授信的担保。授信额度30,000万元，授信额度使用期限截至2018年8月31日。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 股票和债券的发行 购买子公司少数股权 0.00 交易正在进行 重要的对外投资 购买子公司少数股权 0.00 交易正在进行 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 27,099,922.05 经审议批准宣告发放的利润或股利 27,099,922.05 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 项目名称 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 6,008,78 6.93 3.10% 6,008,78 6.93 100.00% 2,528,2 20.80 1.63% 2,528,220 .80 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 187,436, 960.87 96.77% 6,780,36 2.54 3.62% 180,656,5 98.33 152,688 ,113.21 98.34% 6,561,201 .34 4.30% 146,126,91 1.87 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 260,740. 00 0.13% 260,740. 00 100.00% 44,740. 00 0.03% 44,740.00 100.00% 合计 193,706, 487.80 100.00% 13,049,8 89.47 6.74% 180,656,5 98.33 155,261 ,074.01 100.00% 9,134,162 .14 5.88% 146,126,91 1.87 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 广州众信实业有限公司 2,528,220.80 2,528,220.80 100.00% 公司经营困难，多次催 收未能收回 浙江忆丰科技有限公司 1,323,591.20 1,323,591.20 100.00% 公司经营困难，多次催 收未能收回 浙江天乐数码电器有限 2,156,974.93 2,156,974.93 100.00% 公司经营困难，多次催 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 公司 收未能收回 合计 6,008,786.93 6,008,786.93 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 125,097,859.22 6,254,892.95 5.00% 1 至 2 年 1,564,374.25 156,437.43 10.00% 2 至 3 年 1,158,213.29 231,642.66 20.00% 3 至 4 年 47,290.00 14,187.00 30.00% 4 至 5 年 246,405.00 123,202.50 50.00% 合计 128,114,141.76 6,780,362.54 5.29% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,915,727.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额104,511,651.87元，占应收账款期末余额合计数的比例53.95%，相应计提 的坏账准备期末余额汇总金额2,406,359.09元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 624,275, 361.29 100.00% 197,646. 16 0.03% 624,077,7 15.13 350,112 ,921.23 100.00% 197,152.5 4 0.06% 349,915,76 8.69 合计 624,275, 361.29 100.00% 197,646. 16 0.03% 624,077,7 15.13 350,112 ,921.23 100.00% 197,152.5 4 0.06% 349,915,76 8.69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,952,923.28 197,646.16 5.00% 合计 3,952,923.28 197,646.16 5.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 493.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 620,322,438.01 346,180,670.52 押金、保证金 476,333.90 1,316,058.91 应收出口退税款 2,338,271.32 1,853,656.73 其他 1,138,318.06 762,535.07 合计 624,275,361.29 350,112,921.23 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 株洲麦格米特电气有 限责任公司 内部往来 590,803,189.81 1 年以内 94.65% 浙江思科韦尔科技有 限公司 内部往来 28,700,241.00 1 年以内 4.60% 深圳市国家税务局 应收出口退税 2,338,271.32 1 年以内 0.37% 116,913.57 合计 -- 621,841,702.13 -- 99.63% 116,913.57 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 149,708,315.42 149,708,315.42 78,107,978.61 78,107,978.61 对联营、合营企 业投资 14,801,527.55 14,801,527.55 合计 164,509,842.97 164,509,842.97 78,107,978.61 78,107,978.61 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 深圳市麦格米特 驱动技术有限公 司 4,100,000.00 4,100,000.00 MEGMEET HONGKONG LIMITED 6,785.80 6,785.80 株洲麦格米特电 气有限责任公司 30,000,000.00 3,309,711.81 33,309,711.81 深圳市麦格米特 控制技术有限公 司 7,100,000.00 7,100,000.00 株洲市微朗科技 有限公司 2,700,000.00 12,743,750.00 15,443,750.00 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 浙江怡和卫浴有 限公司 24,201,192.81 546,875.00 24,748,067.81 浙江思科韦尔科 技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳市春晖能源 有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 西安麦格米特电 气有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 杭州乾景科技有 限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 深圳市麦格米特 焊接技术有限公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 沃尔吉国际科技 发展（深圳）有限 公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 78,107,978.61 71,600,336.81 149,708,315.42 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 东莞市国 研电热材 料有限公 司 8,748,000 .00 185,223.9 0 8,933,223 .90 唐山惠米 智能家居 科技有限 公司 6,000,000 .00 -131,696. 35 5,868,303 .65 小计 14,748,00 0.00 14,801,52 7.55 合计 14,748,00 0.00 53,527.55 14,801,52 7.55 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 842,384,782.55 686,494,970.21 784,238,099.40 659,317,372.52 其他业务 9,988,383.55 3,425,669.18 3,449,935.24 1,877,190.62 合计 852,373,166.10 689,920,639.39 787,688,034.64 661,194,563.14 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 53,527.55 其他投资收益 27,843,431.23 4,872,783.02 合计 27,896,958.78 4,872,783.02 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,417,273.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,142,082.85 委托他人投资或管理资产的损益 12,998,453.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -212,607.49 减：所得税影响额 3,296,546.90 少数股东权益影响额 2,363,964.76 合计 15,850,144.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 198 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 10.06% 0.6873 0.6864 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.70% 0.5942 0.5935 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 深圳麦格米特电气股份有限公司 2017 年年度报告全文 199 第十二节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网（）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿； 四、载有公司董事长签名的2017年年度报告原件。 以上备查文件的备置地点：公司总部董事会秘书办公室。