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重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人潘呈恭、主管会计工作负责人冯陈及会计机构负责人(会计主管 人员)冯陈声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公 司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望” 部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相 关内容。 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.4 元（含税），送红股 0 股（含 税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 15 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 30 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 58 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 63 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 63 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 63 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 64 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 65 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 73 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 78 第十三节 备查文件目录 .................................................................................................................. 84 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、三圣股份 指 重庆三圣实业股份有限公司 股东大会 指 重庆三圣实业股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆三圣实业股份有限公司董事会 监事会 指 重庆三圣实业股份有限公司监事会 控股股东 指 潘先文先生 实际控制人 指 潘先文和周廷娥夫妇 三圣汽修 指 公司的全资子公司重庆三圣汽车修理有限公司 兰州三圣 指 公司的全资子公司兰州三圣特种建材有限公司 贵阳三圣 指 公司的控股子公司贵阳三圣特种建材有限公司 圣志建材 指 公司的全资子公司重庆圣志建材有限公司 三圣投资 指 公司的全资子公司重庆三圣投资有限公司 百康药业 指 公司的全资子公司辽源市百康药业有限责任公司 三圣埃塞 指 公司的控股子公司三圣埃塞（重庆）实业有限公司 利万家 指 公司的全资子公司重庆利万家商品混凝土有限公司 三圣建材 指 公司的控股子公司三圣建材有限公司 三圣药业 指 公司的孙公司三圣药业有限公司 春瑞医化 指 公司的控股子公司重庆春瑞医药化工有限公司，曾用名重庆市春瑞医 药化工股份有限公司 武胜春瑞 指 春瑞医化子公司四川武胜春瑞医药化工有限公司 寿光增瑞 指 春瑞医化子公司山东寿光增瑞化工有限公司 渝北三圣 指 公司的控股子公司重庆市渝北区三圣建材有限公司 合川三圣 指 公司的控股子公司重庆市合川三圣建材有限公司 三盛德龙 指 公司的全资子公司重庆三盛德龙国际贸易有限公司 碚圣医药 指 实际控制人潘先文先生控股的重庆市碚圣医药科技股份有限公司 青峰健康 指 实际控制人潘先文先生控股的重庆青峰健康产业发展有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 华创证券 指 华创证券有限责任公司 高新投 指 深圳市高新投集团有限公司 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 本次债券、本期债券、17 三圣债 指 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债 券 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 三圣股份 股票代码 002742 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 重庆三圣实业股份有限公司 公司的中文简称 三圣股份 公司的外文名称（如有） Chongqing Sansheng Industrial Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） SSI 公司的法定代表人 潘呈恭 注册地址 重庆市北碚区三圣镇街道 注册地址的邮政编码 400718 办公地址 重庆市两江新区水土高新技术产业园云汉大道 99 号 办公地址的邮政编码 400714 公司网址 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨艳 联系地址 重庆市两江新区水土高新技术产业园云 汉大道 99 号 重庆市两江新区水土高新技术产业园云 汉大道 99 号 电话 023-68239069 023-68239069 传真 023-68340020 023-68340020 电子信箱 ir@ ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券部 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 9150010973659020XY 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司于 2016 年 6 月收购百康药业 100%股权，除原建材化工业务外，涉足医药制 造领域（原料药、颗粒剂、硬胶囊剂、片剂的生产销售）；公司于 2017 年 6 月完 成对春瑞医化 60%股权的收购，进入医药中间体制造领域。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6 楼 签字会计师姓名 梁正勇、王长富 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 3,180,117,049.92 2,865,241,753.58 10.99% 1,902,471,916.57 归属于上市公司股东的净利润 （元） 124,835,098.47 110,837,999.53 12.63% 180,330,725.90 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 115,756,564.29 97,709,795.03 18.47% 106,401,032.52 经营活动产生的现金流量净额 （元） 154,662,019.19 -85,464,593.64 280.97% 179,347,702.91 基本每股收益（元/股） 0.2890 0.2566 12.63% 0.4174 稀释每股收益（元/股） 0.2890 0.2566 12.63% 0.4174 加权平均净资产收益率 8.18% 7.48% 0.70% 13.33% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 5,025,238,817.68 5,037,422,383.23 -0.24% 4,237,184,337.14 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,554,689,593.61 1,507,714,030.40 3.12% 1,416,141,007.37 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 634,065,296.97 852,405,293.04 720,919,576.52 972,726,883.39 归属于上市公司股东的净利润 36,007,855.61 39,996,258.46 4,987,319.94 43,843,664.46 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 34,508,048.10 36,606,900.43 5,445,192.20 39,196,423.56 经营活动产生的现金流量净额 -29,587,544.40 84,895,145.69 19,156,816.18 80,197,601.72 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -329,066.78 68,154.85 822,144.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,326,351.25 10,826,489.43 9,779,949.79 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 4,234,194.87 8,433,367.16 债务重组损益 93,268.56 -1,276,211.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,016,201.36 -1,323,167.42 89,948.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 66,521,916.00 减：所得税影响额 1,958,837.72 2,265,390.61 2,217,042.52 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 少数股东权益影响额（税后） 271,174.64 1,335,037.78 1,067,223.07 合计 9,078,534.18 13,128,204.50 73,929,693.38 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 (一)主要产品及用途 公司现有建材化工和医药制造两大业务板块。 建材化工板块主要产品为商品混凝土、减水剂、膨胀剂、硫酸。其中，商品混凝土、减水剂、膨胀剂为建筑材料产品， 广泛应用于工业与民用建筑、高速公路、铁路、桥梁、隧道、机场、水利水电等；硫酸主要用于生产化肥及化工、轻工、纺 织、钢铁、减水剂等非化肥用酸企业。得益于公司在建材化工板块的产业链布局、丰富的行业经验及强有力的技术储备，公 司在预拌商品混凝土及外加剂领域处于全国领先地位。 医药制造板块主要产品为医药中间体、原料药和制剂产品。医药中间体包括盐酸普鲁卡因、头孢西丁酸中间体、氯霉素 中间体、氨曲南中间体、奥利司他中间体等，主要应用于抗生素药、抗丙肝药物索非布韦、糖尿病药物坎格列净、苄星青霉 素及头孢西丁、普鲁卡因青霉素及化妆品等，其中氯霉素中间体、盐酸普鲁卡因中间体等产品均占有领先的市场地位。原料 药产品有对乙酰氨基酚、盐酸氯哌丁、甲磺酸左氧氟沙星、贝诺酯、盐酸普鲁卡因、盐酸苯海拉明等20余种，制剂产品包括 复方氨酚苯海拉明片、盐酸氯哌丁片、克拉霉素缓释片、双氯酚酸钠肠溶片、对乙酰氨基酚片、法莫替丁片等86种，主要应 用于解热镇痛、抗病毒、抗菌、咳嗽、过敏、局部麻醉等方面，其中，法莫替丁、双氯芬酸钠、硝苯地平、对乙酰氨基酚、 呋塞米、诺氟沙星等均为国家基药品种，是用于满足基本药品需求的临床常用药物。 （二）主要经营模式 公司业务涉及建材化工和医药制造行业，拥有独立完整的采购、生产和销售体系。公司根据自身实力、宏观经济形势、 市场变化，独立自主开展生产经营活动。 1、采购模式 公司始终把建立可靠的生产经营供应链系统作为物资供应管理工作的出发点，根据企业的生产经营特性及不同类别的采 购物资属性建立不同的采购模式，主要有招标采购、集中定点、长期战略合作等多种模式。 2、生产模式 公司的所有产品均为自主生产。对于非标准化产品，如商品混凝土、减水剂、医药原料药和中间体等，公司采取订单式 生产模式，以销定产。对于标准化产品，如膨胀剂、硫酸，公司根据市场需求规律和产品生产特性，实行库存式生产模式。 3、销售模式 公司的商品混凝土、减水剂、膨胀剂和硫酸均为自主销售。因商品混凝土、减水剂为非标准化产品，售后服务为销售环 节中的重要环节。公司的医药中间体产品实行自产自销与定制生产相结合的销售模式，其中自产自销模式以直销为主，经销 为辅。药品分为原料药和制剂产品，原料药采用直销模式，制剂产品实行代理模式。位于埃塞俄比亚的三圣建材主要实行订 单制销售，三圣药业目前主要实行招投标的销售模式。 （三）行业基本情况 1、建材化工板块 建材行业是中国重要的材料工业，广泛应用于建筑、军工、环保、高新技术产业和人民生活等领域。改革开放以来，中 国新型建材工业迅速崛起，快速成长，现中国已是世界上最大的建筑材料生产国和消费国。建材行业的发展与宏观经济发展 形势密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及 房地产投资规模等影响。目前，我国正处于新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化和绿色环保化同步推进的关键时期， 行业发展具有广阔空间。 建材行业区域性特点非常强，受当地人口趋势、经济增速、政策支持、基建投入影响很大。公司目前收入大部分来源于 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 商品混凝土为主的建材行业并主要集中于重庆区域，公司的发展得利于公司所处的市场地利。重庆作为我国中西部地区唯一 的直辖市，定位于长江上游地区经济中心、国家重要中心城市、国家重要的现代制造业基地、西南地区综合交通枢纽等，区 位优势突出，战略地位重要，是西部大开发的重要战略支点，处在“一带一路”和长江经济带的联结点上，在国家区域发展和 对外开放格局中具有独特而重要的作用，其经济和社会发展迅速。同时，重庆拥有两江新区、自贸试验区、高新区、中新（重 庆）战略性互联互通示范项目等一批国家重要开发开放平台，使重庆享有多重政策制度红利和先行先试的开放创新机制优势， 且区域发展战略的实施将使未来一段时期市场对建材产品的需求继续保持高位。 2、医药制造行业 医药制造业是关系国计民生的重要产业，是培育发展战略性新兴产业的重点领域，是一个与居民生命和健康息息相关的 产业。医药行业代表着最新的产业结构演进方向，是我国政府倡导和扶持的重点产业。大力发展医药产业，对于深化医药卫 生体制改革、推进健康中国建设、培育经济发展新动力具有重要意义。根据IMS Health的数据，自2015年起我国医药市场规 模已超越日本，成为仅次于美国的全球第二大药品消费市场。同时中国现已成为全球化学原料药的生产和出口大国，也是全 球最大的化学药制剂生产国。近年在国家一系列医改政策的实施引导下，中国医药产业正从制药大国向制药强国转变。 自实施多元化战略，通过并购及项目投资，公司已完成在医药研发、医药中间体、原料药、制剂方面的全产业链布局， 形成以中间体和原料药为基础、以制剂为核心的医药制造业务。医药中间体是指在化学药物合成过程中制成的中间化学品， 属精细化工产品。医药中间体的上游行业是基础化学原料制造业，下游行业是化学药品原料药及制剂制造业。化学药品制剂 产品需求具有一定刚性，是国内医药行业中的支柱产业，关系着国民健康、社会稳定和经济发展。改革开放以来，经过数十 年的发展，我国已成为全球化学原料药的生产和出口大国，也是全球最大的化学药品制剂生产国。 （四）主要的业绩驱动因素 报告期内，公司主营业务收入在市场波动相对较大的环境下实现平稳增长，主要归因于： 1、建材化工板块持续发力，在环保政策日趋严格的背景下，通过加强内部管理、优化供应与生产、调整主要产品价格 等多种措施，实现了板块业务的持续增长。 2、通过多元化业务模式，实现“建材化工+医药制造”双轮驱动，且受益于强化管理、优化产品、拓展销路等措施，医药 制造板块收入比重逐年提高。 3、实施国际化战略，随着海外项目的竣工投产，投资已初见成效。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 同比增加 66.8%，主要系合川三圣新增采矿权的拆迁在建工程 2,012 万元；辽源三 期工程增加 1,900 万元。 应收票据 同比减少 48.65%，主要系本期信用好的商业承兑汇票和银行承兑汇票分类至“应收 款项融资”列示。 其他应收款 同比减少 96.6%，主要系收回关联方青峰健康占用资金 3.7 亿元。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 递延所得税资产 同比增加 26.51%，系本期计提坏账准备所致。 其他非流动资产 同比减少 20.65%，主要系合川三圣预付的采矿权出让金 3,484.05 万元。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 三圣建材有 限公司 设立 17,733.23 万 元 埃塞俄比亚 预拌商品混 凝土、混凝土 预制件以及 混凝土外加 剂生产、销售 公司全面负 责运营管理， 在管理流程、 资金审批、管 理人员任免、 风险控制、财 务核算等方 面均遵守公 司的相关制 度。 已实现盈利， 收益稳步增 长中 9.81% 否 三圣药业有 限公司 设立 39,319.02 万 元 埃塞俄比亚 药品生产销 售 公司全面负 责运营管理， 在管理流程、 资金审批、管 理人员任免、 风险控制、财 务核算等方 面均遵守公 司的相关制 度。 2018 年 12 月 部分生产线 建成投产 21.76% 否 三、核心竞争力分析 （一）多元化、国际化优势 公司原从事石膏资源综合利用、商品混凝土及外加剂等为主的建材化工业务，取得了区域领先地位。自实施多元化、国 际化发展战略以来，通过收购兼并，已初步完成第二产业链医药制造板块的布局，形成了以中间体原料药为基础、以制剂为 核心的医药制造业务；同时，紧随 “一带一路”国家战略，投资医药和新型建材项目，对接国内产业链。通过上述运作，公 司已形成“建材化工+医药制造”双轮驱动、国内外产业对接协同发展的多元化、国际化优势。随着公司医药板块业务的持续 发力及境外投资项目的逐步建成达产，公司将迎来全新发展。 多元化、国际化发展模式，有效分散了公司经营风险。公司建材化工业务与宏观经济周期关联性较大，周期性特征明显， 而医药业务与宏观经济周期关联性相对较小，能有效降低宏观经济周期引致的公司经营风险，提高公司经营的安全性。同时， 公司可根据国内外的市场情况，通过调节降低产品市场风险，提高公司盈利水平。 （二）技术优势 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 公司注重技术研发，通过引进、合作开发和自身研发等多种途径，形成了外加剂、混凝土、药品及中间体等自身的技术 体系，拥有众多核心技术，为公司的生产经营提供了有力的技术支撑。 在外加剂领域，公司拥有重庆市科委批准的“重庆市混凝土外加剂工程技术研究中心”，研发团队持续对各类外加剂与混 凝土原料的适应性进行理论和实践研究，为客户提供高性价比的产品和服务，并能根据适应性问题为客户提供定制化配方和 整体解决方案，以不断满足下游市场多样化需求。 在混凝土领域，公司依托在外加剂领域的技术优势，在自密实、流动性保持、裂缝控制、高层泵送等混凝土领域形成了 核心的应用技术，可供应各种等级的普通混凝土、高强混凝土以及特种混凝土，同时与中国建筑材料科学研究总院、重庆大 学等单位一起参编国家及行业标准实施规范，实施过轨道交通和多项超高层建筑的大型混凝土的供应。 在药品及中间体领域，春瑞医化和百康药业，分别专注于医药中间体和原料药及制剂产品的研发、生产，拥有丰富的以 中间体原料药为基础、以制剂为核心的技术人才和工艺储备；公司总部设有医药研发中心专门从事新药研制、药物中间体研 发、化学品工艺开发的研究，建立了特色药物研究、药物制剂、药物分析评价及中试研究基地等完整规范的药物研发体系， 同时储备研发人才、为企业输送人才，长期致力于抗生素、消化道、呼吸道、内分泌、心血管等方向药物的开发和研究，形 成了抗病毒、抗高血压、抗肿瘤、抗血栓和糖尿病用药等一系列药物研发管线。 （三）团队及行业经验优势 公司（含前身）及旗下春瑞医化、百康药业成立至今已有数十年历史，专注于各自行业，拥有丰富的市场、生产、管理、 技术经验，凭借丰富的产品组合、安全可靠的产品质量获得了良好的市场声誉，形成了良好的市场品牌，同时锻炼了一批生 产和质量管控的技术骨干和管理人员，并积累了丰富的行业经验。通过积累的丰富行业经验，能够对各自行业以及上下游行 业状况有准确的把握，对市场的供给与需求有清晰、敏锐的认识，能准确认识市场的发展动态，结合行业发展趋势、市场竞 争状况及企业自身特点制定切合实际的未来发展规划，面对行业波动能妥善处理，确保企业稳定、健康发展。特别是在医药 领域，公司总部成立了由专业医药管理团队组建的医药事业部、专业医药科研团队组建的医药研发中心，从信息收集、市场 开拓、技术支持、人员储备、新药研发、对外合作等各个方面进行整合升级，提升总部职能。 （四）品种优势 公司是西南地区最大的外加剂生产企业之一，具备规模化生产萘系、聚羧酸、氨基磺酸盐等各种系列减水剂，以及泵送 剂、缓凝剂、早强剂、防冻剂、防水剂、速凝剂、膨胀剂等其他外加剂产品，并能根据外加剂与不同混凝土原材料的适应性 问题为客户提供定制化配方和整体解决方案。公司旗下混凝土生产企业可供应C10-C60的普通混凝土、C60-C100的高强混凝 土和早强混凝土、高性能混凝土、耐久性混凝土、抗渗混凝土等特种混凝土。产品品种多样化是衡量医药中间体企业核心竞 争力的因素之一，春瑞医化拥有多品种的产品储备，能满足不同客户的需要，其氯霉素中间体、盐酸普鲁卡因中间体等产品 均取得了优秀的市场成绩及领先的市场地位。百康药业拥有丰富的普药储备，包括20余种原料药和80余种制剂药品，其中， 法莫替丁、双氯芬酸钠、硝苯地平、对乙酰氨基酚、呋塞米、诺氟沙星等均为国家基药品种，是用于满足基本药品需求的临 床常用药物。 （五）品牌优势 公司“三圣”商标为国家驰名商标。公司建材业务以“三圣”的品牌为依托，凭借着强大的技术实力，规范的管理模式、完 善的机构设置、良好的服务模式，以及多年来在行业积累的经验及市场地位，在市场开拓方面具有得天独厚的品牌优势，各 项业务均得到了客户的高度认可，同时与客户建立了良好的合作关系。百康药业是东北地区化学原料药、制剂的重点生产企 业，为吉林省医药行业的骨干企业之一。春瑞医化是西南地区医药中间体的重点生产厂家，其多款核心竞争产品，如氯霉素、 盐酸普鲁卡因中间体产品市场占有率高，拥有较高的话语权；同时，客户群体稳定，合作良好，拥有众多知名的公司客户， 为多家医药类上市公司等下游客户定制产品。 （六）协同发展优势 公司建材化工领域主要产品包括具有紧密相关性的商品混凝土、膨胀剂、减水剂等新型环保建筑材料和硫酸，公司利用 硬石膏生产膨胀剂，利用硬石膏为原料生产硫酸联产水泥、膨胀剂，所产硫酸为生产减水剂的重要原料，所产水泥、减水剂 和膨胀剂等为生产商品混凝土的重要原料。医药领域主要包括中间体、原料药及制剂系列产品，形成了以中间体原料药为基 础、以制剂为核心的化工医药产业链，并与埃塞三圣药业实现产业对接。 公司已形成“建材化工+医药制造”双轮驱动、国内外产业对接协同的业务模式，产品间构成国内外对接、上下游业务链， 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 有效降低了相关原材料市场波动对公司生产经营的影响，同时产品共享市场资源，国外或下游产品的销售有效带动了公司上 游产品市场的开拓，节约了公司产品销售及市场开拓的整体成本。 （七）区位地利优势 公司目前收入主要来源于重庆地区，且公司总部地处重庆，地利优势明显。重庆定位于“国家重要中心城市”、“长江上 游经济中心”、“西部增长极”、 “西南地区综合交通枢纽”，为西部大开发的重要战略支点、“一带一路”和长江经济带重要联 结点，是内陆开放高地，经济和社会发展较快。虽在特殊的环境以及产业结构等因素影响下，2019年重庆市GDP增速放缓， 但重庆产业基础雄厚，潜力依然巨大。未来，随着西部大开发、一带一路、长江经济带、中新（重庆）战略性互联互通示范 项目、国家统筹城乡发展综合改革试验区等的深入推进和实施，重庆将迎来更大的发展机遇。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019年，世界经济增速放缓，不稳定、不确定因素较多，中国经济发展的外部环境复杂。与此同时，国内消费增速放缓、 投资较为乏力、实体经济发展较为困难。行业企业持续面临主要原料供应紧张、价格上涨而加重的资金负担，市场竞争恶化 而导致垫资加大、收款难，不断升级的环保要求造成的成本上涨，经营压力较大。但受益于多元化、国际化业务模式，主要 产品价格调整及医药板块收入比重增加等因素的综合影响，公司克服了巨大困难，保持了主营业务收入的持续增长，实现营 业收入3,180,117,049.92元，同比增长10.99%。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 公司目前收入主要来源于商品混凝土、混凝土外加剂为主的建材业务。建材行业对建筑行业依赖性较强，与固定资产投 资、房地产投资增速关联度较高。报告期内，建材行业环保压力持续增大，公司在稳健经营、控制应收款的基础上，通过优 化生产、及时调整产品价格等措施，在建材化工板块实现营业收入2,451,255,588.29元，同比增长7.31%。但因环保督查带来 的供给收缩，混凝土地材类原材料供应紧张、价格涨幅较大，导致混凝土生产成本大幅增加，造成板块总体毛利率下降。 得益于百康药业二期项目投产及埃塞俄比亚三圣药业正式规模化生产运营，公司医药制造业务收入增幅明显，实现营业 收入697,496,924.05元，同比增长27.04%，且医药制造业务占公司业务比重逐步上升。 受流动性收紧和金融去杠杆冲击的影响，公司融资压力及成本上升明显，加之因融资额度增加利息支出加大的影响，财 务费用支出较大；公司对医药制造行业的布局使得公司增大了研发投入；近年来，公司加快发展步伐，实施多元化、国际化 发展进行产业布局，加大对外投资力度，导致阶段性费用增长较快，一定程度上影响了公司利润。 报告期内，公司重点做了以下工作： 1、积极开展技术创新与合作，为公司持续发展提供有力支撑 公司紧扣市场需求，加强在线产品的改进，延长生命周期，加快新产品研发、产品结构调整和升级转型，提升核心竞争 力。报告期内，公司新获得1项国家发明专利。公司高性能膨胀剂项目获批重庆市技术创新与应用示范项目。同时，公司积 极推进产学研合作，与重庆市建科院签署战略合作协议，在高性能混凝土及高性能混凝土外加剂的研究开发、生产应用、技 术推广及工程应用技术服务等方面建立紧密的战略合作关系；与重庆大学、重庆交通大学就产学研项目形成共识，分别确立 课题，作为2020年的合作项目。 2、自主全面开展环保综合整治，保障公司持续经营能力 报告期内，公司积极响应国家环保号召，从自身做起，在公司范围内全面开展环保综合整治工作，包括增加降尘设备、 增加固废处置设备、整改废水回收处理系统、整改雨污分流系统等，为公司在环保严政下持续经营提供了强有力的保障。 3、拓展建材产业链，为未来发展蓄积能量 随着环境保护政策趋严和长江、嘉陵江生态治理的强化，碎石供应持续紧张，价格不断上涨。为缓解原材料供应紧张而 引起的系列问题，公司以17,420万元向重庆市合川区规划和自然资源局购买位于合川区双凤镇牛头冲的建筑石料用灰岩矿的 采矿权。该项目的实施将为公司预拌商品混凝土搅拌站提供持续稳定的资源供应，有利于降低公司商品混凝土的生产成本， 提高产品的竞争力，提升公司的盈利水平。 此外，据市场变化趋势，立足未来5年规划，公司拟在重庆市渝北区古路镇投资绿色循环建材产业基地，打造建筑垃圾 资源化处置、绿色环保智能制造商品混凝土及砂浆、预制装配式混凝土构件等绿色循环经济产业链，形成从原料到产品的绿 色环保、智能制造的循环经济模式，充分发挥公司技术优势、行业管理优势及协同发展优势等核心竞争力，夯实公司建材板 块主营业务的领先地位。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 4、板块管理，专业梳理，流程再造 2018年公司启动的管理咨询工作在报告期内全面结束，对战略规划、组织架构、薪酬绩效、全面预算四个方面工作全面 落地，聚焦管理要点、痛点，确认管理序列，提升管理水平，为公司未来的经营管理、发展和提升业绩打下坚实的基础。 5、提升企业信息化建设，实现数智化、精细化管理 报告期内，公司积极推进企业信息化，调整优化信息化流程，已初步建立内部资源共享渠道，经试运行，公司现有信息 化系统基本满足公司多层集团精细化管理模式的需要。未来公司将结合战略规划、组织架构、薪酬绩效、全面预算等方面工 作继续有序推进大数据系统建设，以便向公司决策层提供商业分析和数据服务，降低管理决策中的风险和隐患。 6、完善组织架构、薪酬绩效体系，强化人才培养 报告期内，公司重视人才队伍建设，通过校园招聘和社会招聘壮大人才队伍，为公司人才梯队建设注入新的活力。同时， 公司完善年度管理者绩效考评工作，对现有管理者加强履职考评、服务测评，使得管理人员的结构得到持续优化。 7、结合公司整体战略规划，深入推进企业文化建设 企业文化是企业的灵魂，是企业可以传承的基因，也是企业生产兴旺、可持续发展的关键。报告期内，企业文化宣导小 组从企业战略、企业价值观、企业制度、工作作风等方面持续加强全员企业文化宣贯，注重企业文化落地。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,180,117,049.92 100% 2,865,241,753.58 100% 10.99% 分行业 建材化工 2,451,255,588.29 77.08% 2,284,344,993.79 79.73% 7.31% 医药 697,496,924.05 21.93% 549,017,926.21 19.16% 27.04% 其他业务 31,364,537.58 0.99% 31,878,833.58 1.11% -1.61% 分产品 减水剂 280,176,427.82 8.81% 300,428,545.78 10.49% -6.74% 膨胀剂 50,504,789.22 1.59% 26,597,507.98 0.93% 89.89% 商品混凝土 2,092,772,513.58 65.81% 1,939,109,483.03 67.68% 7.92% 硫酸 12,025,919.27 0.38% 12,466,768.48 0.44% -3.54% 药品及中间体 697,496,924.05 21.93% 549,017,926.21 19.16% 27.04% 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 水泥构件 15,775,938.40 0.50% 5,742,688.52 0.20% 174.71% 其他业务 31,364,537.58 0.99% 31,878,833.58 1.11% -1.61% 分地区 重庆地区 2,751,549,968.64 86.52% 2,482,534,722.41 86.64% 10.84% 贵州地区 177,743,069.04 5.59% 215,143,464.84 7.51% -17.38% 吉林地区 167,027,911.05 5.25% 139,583,120.37 4.87% 19.66% 埃塞俄比亚 175,620,722.76 5.52% 94,176,116.01 3.29% 86.48% 其他地区 63,169,178.51 1.99% 57,591,067.93 2.01% 9.69% 分部间抵消 -186,358,337.66 -5.86% -155,665,571.56 -5.43% 19.72% 其他业务 31,364,537.58 0.99% 31,878,833.58 1.11% -1.61% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 建材化工 2,451,255,588.29 2,001,856,661.12 18.33% 7.31% 12.34% -3.66% 医药 697,496,924.05 514,295,864.68 26.27% 27.04% 24.89% 1.28% 分产品 商品混凝土 2,092,772,513.58 1,754,340,425.56 16.17% 7.92% 15.30% -5.37% 药品及中间体 697,496,924.05 514,295,864.68 26.27% 27.04% 24.89% 1.28% 分地区 重庆地区 2,751,549,968.64 2,264,437,379.67 17.70% 10.84% 15.43% -3.28% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 商品混凝土 销售量 万立方米 434.56 444.4 -2.21% 生产量 万立方米 435.36 445.48 -2.27% 库存量 万立方米 膨胀剂 销售量 万吨 4.81 4.61 4.34% 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 生产量 万吨 4.8 4.62 3.90% 库存量 万吨 0.19 0.21 -9.52% 减水剂 销售量 万吨 16.18 13.97 15.82% 生产量 万吨 16.16 13.98 15.59% 库存量 万吨 0.05 0.07 -28.57% 硫酸 销售量 万吨 2.91 2.54 14.57% 生产量 万吨 3.24 2 62.00% 库存量 万吨 0.72 0.39 84.62% 原料药 销售量 吨 2,246.42 2,162.9 3.86% 生产量 吨 2,224.99 2,188.64 1.66% 库存量 吨 741.02 762.45 -2.81% 片剂 销售量 万片 162,187.45 87,343.04 85.69% 生产量 万片 185,310.23 74,332.06 149.30% 库存量 万片 27,640.49 4,517.71 511.83% 水剂（软袋） 销售量 千袋 2,419.6 274.68 780.88% 生产量 千袋 2,984.6 462.13 545.84% 库存量 千袋 752.45 187.45 301.41% 医药中间体 销售量 吨 3,632.1 3,460.77 4.95% 生产量 吨 3,597.74 3,508.96 2.53% 库存量 吨 441.79 476.15 -7.22% 水泥构件 销售量 个 14,602 6,070 140.56% 生产量 个 18,211 15,393 18.31% 库存量 个 12,932 9,323 38.71% 水剂(支装） 销售量 盒（50 支/盒） 48,392 生产量 盒（50 支/盒） 63,441 库存量 盒（50 支/盒） 15,049 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 百康二期投产引起片剂产销量增长；2018年底投产的三圣药业在本年释放产能，其生产的水剂（软袋）产销量有较大增 长。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 建材化工 直接材料 1,831,227,529.35 85.13% 1,626,578,436.03 91.28% 12.58% 建材化工 直接人工 74,973,812.88 3.69% 42,819,599.26 2.40% 75.09% 建材化工 制造费用 127,385,453.16 11.18% 112,536,243.44 6.32% 13.19% 药品及中间体 直接材料 383,941,055.21 77.34% 342,483,738.65 83.17% 12.10% 药品及中间体 直接人工 23,130,493.80 4.66% 15,156,223.04 3.68% 52.61% 药品及中间体 制造费用 89,362,357.60 18.00% 54,159,668.43 13.15% 65.00% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1. 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 重庆市合川区三圣建材有限公司 新设 2019年7月19日 50,000,000.00 100.00% 重庆市渝北区三圣建材有限公司 新设 2019年10月28日 80,000,000.00 80.00% 2. 合并范围减少 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日净 利润 巴中三圣特种建材有限公司 注销 2019年2月15日 -32,466.38 -31,566.39 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 438,366,089.58 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.78% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 172,121,852.77 5.41% 2 第二名 104,371,320.00 3.28% 3 第三名 65,397,336.84 2.06% 4 第四名 50,586,024.54 1.59% 5 第五名 45,889,555.42 1.44% 合计 -- 438,366,089.58 13.78% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 362,237,332.16 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 12.37% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 104,632,459.09 3.57% 2 第二名 80,570,861.97 2.75% 3 第三名 70,773,551.64 2.42% 4 第四名 55,344,726.11 1.89% 5 第五名 50,915,733.35 1.74% 合计 -- 362,237,332.16 12.37% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 43,070,661.91 35,617,445.33 20.93% 主要系薪酬较上期增加。 管理费用 216,920,231.89 206,987,219.29 4.80% 财务费用 132,230,979.82 129,083,218.10 2.44% 研发费用 34,100,640.58 34,045,334.11 0.16% 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司始终注重技术研发，不断研究开发符合市场需求的新产品、新技术，促进产品结构优化升级，确保公司在相关领域 保持技术领先，提升核心竞争力。同时，加大产品的工艺技术优化研究，以降低成本，提升品质。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 84 86 -2.33% 研发人员数量占比 2.69% 2.92% -0.23% 研发投入金额（元） 34,100,640.58 34,045,334.11 0.16% 研发投入占营业收入比例 1.07% 1.19% -0.12% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,849,442,330.86 2,436,287,569.97 16.96% 经营活动现金流出小计 2,694,780,311.67 2,521,752,163.61 6.86% 经营活动产生的现金流量净 额 154,662,019.19 -85,464,593.64 280.97% 投资活动现金流入小计 376,628,835.76 133,000.00 283,079.58% 投资活动现金流出小计 410,870,559.42 536,002,950.59 -23.35% 投资活动产生的现金流量净 额 -34,241,723.66 -535,869,950.59 93.61% 筹资活动现金流入小计 1,234,949,407.66 1,498,892,594.25 -17.61% 筹资活动现金流出小计 1,380,209,237.99 1,024,418,514.14 34.73% 筹资活动产生的现金流量净 额 -145,259,830.33 474,474,080.11 -130.61% 现金及现金等价物净增加额 -27,353,504.33 -146,283,488.46 81.30% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比变动较大，主要是与去年同期相比公司加大的收款力度及提升了货币资金收款的比例。 投资活动产生的现金流量净额同比变动较大，主要是收到关联方占用资金。 筹资活动产生的现金流量净额同比变动较大，主要是公司归还了部分债券及借款。 现金及现金等价物净增加额同比变动较大，上述各项原因综合所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 其他业务收入 31,364,537.58 18.39% 主要为材料销售及租金收入 是 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 439,998,698.0 2 8.76% 380,621,537.08 7.56% 1.20% 应收账款 1,601,165,653. 47 31.86% 1,499,959,961. 02 29.78% 2.08% 存货 326,663,855.2 3 6.50% 298,277,116.15 5.92% 0.58% 固定资产 1,450,795,964. 48 28.87% 1,322,215,692. 27 26.25% 2.62% 在建工程 88,000,437.81 1.75% 52,758,232.61 1.05% 0.70% 短期借款 666,248,491.4 6 13.26% 350,955,322.54 6.97% 6.29% 长期借款 68,000,000.00 1.35% 401,000,000.00 7.96% -6.61% 应收款项融资 37,771,098.93 0.75% 94,226,210.49 1.87% -1.12% 应收票据 85,480,043.46 1.70% 72,238,226.11 1.43% 0.27% 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 其他应付款 53,394,874.87 1.06% 69,016,088.51 1.37% -0.31% 一年内到期的 非流动负债 731,109,619.0 2 14.55% 339,961,592.10 6.75% 7.80% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 370,817,645.17 银行承兑汇票及保函保证金、共管户受限 应收票据 84,836,935.09 票据池质押 应收账款 723,000,000.00 公司借款质押 固定资产 603,141,653.47 公司借款抵押 无形资产 60,805,600.57 公司借款抵押 合 计 1,842,601,834.30 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 459,147,203.04 297,182,478.07 -38.09% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 三圣埃 塞（重 庆）实 业有限 公司 为埃塞 投资的 平台公 司，暂 未实际 开展经 营业务 其他 37,143, 000.00 80.00% 自筹 圣毅合 伙、圣 康合伙 不适用 投资 本期 缴付 出资 完成 -29,425, 576.31 否 重庆市 合川区 三圣建 材有限 公司 非煤矿 山开采 新设 43,790, 500.00 100.00 % 自筹 无 不适用 投资 本期 缴付 出资 完成 -43,156. 00 否 合计 -- -- 80,933, 500.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -29,468, 732.31 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 埃塞三 圣药业 生产线 及办公 楼 自建 是 医药 52,360,2 81.06 388,474, 429.27 与合作 方共同 投资 100.00% -65,655, 554.98 部分产 品线投 产，持续 投入 2016 年 11 月 28 日 公告编 号 2016-09 2 号 重庆市 北碚区 云汉大 道 99 号 和 85 号 的办公 用房 收购 是 建材、医 药 182,989, 039.91 182,989, 039.91 自筹 100.00% 已完成 2019 年 02 月 27 日 公告编 号 2019-8 号 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 重庆市 合川区 双凤镇 牛头冲 建筑石 料用灰 岩矿矿 山 收购 是 建材 54,957,0 04.85 54,957,0 04.85 自筹 10.00% 进入项 目地上 房屋拆 迁工作 2019 年 07 月 27 日 公告编 号 2019-48 号 合计 -- -- -- 290,306, 325.82 626,420, 474.03 -- -- 0.00 -65,655, 554.98 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 □ 适用 √ 不适用 （2）募集资金承诺项目情况 □ 适用 √ 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 重庆春瑞医 药化工有限 公司 子公司 医药中间体 生产销售 9000 万元 826,239,169. 13 660,971,760. 60 517,402,471. 05 94,243,039.9 5 79,809,297.4 1 贵阳三圣特 种建材有限 公司 子公司 商品混凝 土、混凝土 外加剂的生 产销售 4000 万元 286,036,320. 04 106,464,922. 40 177,878,129. 15 20,471,424.7 1 17,168,507.8 4 辽源市百康 药业有限责 任公司 子公司 医药原料药 和成品制剂 生产销售 5000 万元 318,192,187. 67 175,053,659. 62 169,054,305. 28 28,895,515.1 7 23,545,179.7 3 重庆利万家 商品混凝土 有限公司 子公司 商品混凝土 的生产销售 1000 万元 154,933,622. 09 52,783,447.3 5 210,587,805. 10 28,260,313.6 4 24,322,327.3 5 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 巴中三圣特种建材有限公司 注销 设立后未投资建设及从事生产经营业 务，注销后对公司整体生产经营和业绩 无影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 1、建材化工板块 我国建材行业自改革开放以来经历了近四十年的黄金发展期。近几年国内宏观经济增长趋于平稳，行业格局不再是需求 带动的粗放式成长，而是出现结构化分化。党的十九大进一步明确目标，我国经济已经由高速增长转向高质量发展阶段，建 材行业既面临难得的发展机遇，也面临着严峻挑战。近年来，受国家供给侧改革、环保政策限制及关停等影响，区域内主要 原材料水泥、砂、石等供应持续紧张，价格稳步上涨且采用预付款结算方式较多，对行业企业的生产成本、资金造成压力。 2019年3月，国家发改委等七部委联合印发《绿色产业指导目录（2019年版）》，提出了绿色产业发展的重点。2019年 10月，国家发改委公布《产业结构调整指导目录（2019年本）》，将混凝土行业编入《2019年本》中，为行业发展指引方向， 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 对行业生产以及产品性能提出要求，指导行业朝着生产绿色化、管理运行智能化以及产品高级化发展。加快行业的转型升级、 产业融合、行业协同，实施规模化、集约化发展，推进智能制造、绿色制造、高端制造、品牌制造，进而推动行业高质量的 绿色发展将会成为行业的发展趋势。行业洗牌和市场格局重塑，将会为行业规模性企业提供更多的市场空间。 公司目前收入大部分来源于商品混凝土为主的建材行业并主要集中于重庆区域。2018年11月，中共中央、国务院明确要 求以重庆、成都为中心，引领成渝城市群发展，带动相关板块融合发展。2019年4月，国家发改委印发《2019年新型城镇化 建设重点任务》，明确要求深入推进包括成渝城市群等在内的13大城市群的发展。新型城镇化的推进和实施有望在未来一段 时期内扩大区域内建材行业的市场需求。 2、医药制造行业 我国医药市场规模持续扩大，但近两年医药工业总产值的增速有所放缓，主要因为我国经济发展已经进入新时代，由高 速增长阶段转向高质量发展阶段。在人口基数大、人口结构老龄化趋势加重、居民收入水平的提高、医疗保险的扩容等因素 的支撑下，未来医药产品仍将保持旺盛的下游需求。 2018年以来，医药行业政策持续在“去产能”和“调结构”两方面发力，包括国家医保局成立、一致性评价进程的深入、带 量采购政策落地、新版基药目录和医保目录发布等，都对提升行业集中度、提高药品质量、药品降价有着重要作用，并对医 药制造企业的研发能力、品种储备和资金实力等方面提出了更高的要求。整个医药行业机会与挑战并存，总体趋势加速推进 行业整合并向国际接轨，重塑医药产业格局。 （二）公司发展战略 整体发展战略：以建材化工与医药制造为发展核心，以多元化与国际化为导向，将三圣股份建设成为一流的上市企业。 第一产业链--建材化工板块：践行低碳、环保、节能及循环经济理念，以创新发展为主轴，打造一流的新型环保建筑材 料制造商。 第二产业链--医药制造板块：以中间体、原料药为基础，以制剂业务为核心，成为集研发、制造、流通为一体的综合性、 绿色制造的制药公司。 未来，公司将在做强、做优、做精第一产业链基础上，着力发展第二产业链，打造多元化、国际化的产业格局。 （三）年度经营计划 2020年，全球经济下行风险加大，国内结构性、体制性、周期性问题相互交织，新型冠状病毒肺炎这一重大突发公共卫 生事件对国民经济生产和人民生活造成重大冲击。在国内外风险挑战明显增多的复杂局面下，公司将主动识变、变中求新、 新中求进，通过优化管理、加快产品落地、加大市场拓展等多种措施，确保实现营业收入及利润的稳步增长。 2020年公司将重点做好以下几方面的工作： 1、多措并举，积极推进矿山项目的建设，障混凝土原材料供应，提高公司盈利水平；积极推进绿色循环建材产业基地 项目的落地，加快绿色制造、智能制造和信息化管理方面的技术改造升级，发挥行业引领作用。 2、调整生产经营管控模式，全面进入事业部管理体制探索期。整合公司各业务板块资源，加强业务整体策划，形成闭 环管理，使业务与管理双线并行；完善风险控制机制，提升公司整体盈利能力；重视基础管理工作，逐层推进集团管控。 3、降本增效，加强成本和费用管理，提升经济效益。积极响应国家政策，通过完善运营管控体系、优化资源配置、优 化生产工艺流程、降低原材料损耗、降低无效的能源动力消耗、降低费用开支等综合性的措施，形成全方位、全过程、全员 参与的精细化管理，实现绿色环保生产，降本增效。 4、战略规划、组织架构、薪酬绩效、全面预算全面落地。结合公司整体战略规划进行组织部署，结合年度/月度绩效考 核及年度审计工作，强化对职能部门和运营部门的管理，尤其加强对财务、法务、销售、采购等的纵向管控。 5、修订研发管理和创新管理机制，刺激研发管理和创新管理能力提升。加强在线产品的改进，延长产品生命周期；注 重基础性、原创性的研发，为公司可持续发展提供竞争力。 6、落实人力资源战略规划。构建激励机制，完善业务、管理双通道晋升机制，确保3-5年人才规划落地执行；按照公司 中长期人力资源战略规划，抓好人才的选、育、用、留工作。 7、整合资源，继续进行国际化布局。依托自身的竞争优势，继续推进国际化布局；重点推进国际贸易业务，加大非洲 及周边国家的市场推广力度，开展与公司业务相关的国际合作。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 （四）可能面对的风险 1、受宏观经济周期性波动引致的风险 目前公司医药业务收入所占比重不高，收入主要来源于商品混凝土和外加剂等建材业务。建材行业的发展很大程度上依 赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响，若相 关景气度下降或不能达到预期，将对公司生产经营产生不利影响。 公司将全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势，采取调整经营思路及营销策略、开发新产品提高附加值、开 源节流等多种措施应对，从而减少带来的不利影响；依靠公司多元业务协调发展的优势，降低经营风险，提高经营的安全性， 提升盈利水平；大力推进实施多元化、国际化发展，加快产业布局，培育新的利润增长点。 2、公司业务区域集中的风险 公司产品销售区域集中在重庆及周边地区，如果重庆及周边地区市场出现萎缩或增速放缓的情形，而公司的区域外市场 拓展不能达到预期，将对公司生产经营产生不利影响。 公司将充分发挥自身的资源、技术、管理和协同发展等综合竞争优势，大力开拓市场，实施走出去、跨区域发展。大力 推进实施多元化、国际化发展，布局新业务，分散业务风险。 3、原材料价格波动风险 公司主要产品商品混凝土及外加剂的原材料成本占总成本的比例超过70%，原材料价格的波动将对公司的营业成本产生 重大影响。公司产品的售价会根据原材料价格波动进行相应调整，但这种调整具有滞后性，且调整幅度受限于市场供求状况 及公司的议价能力。如果未来原材料价格出现大幅波动，而公司的产品销售结构和价格不能及时作出同步调整，公司的盈利 水平将可能因此而出现大幅波动。 公司将通过加强技术创新和精细化管理以形成成本优势，并努力建立更为敏感价格监测机制、销售定价模式和更有效的 营销模式，努力减小主要原材料价格波动对公司盈利能力的影响。 4、市场竞争风险 作为充分竞争的产品，商品混凝土市场集中度低，混凝土外加剂企业众多，竞争较为激烈。公司将充分发挥自身的资源、 技术、管理和协同发展等综合竞争优势，稳健应对市场竞争。 5、海外投资风险 为了实施国际化发展战略，公司在非洲埃塞俄比亚设立公司进行医药、新型建材项目投资，推动公司延伸拓展非洲市场。 因此，公司经营会受到国际贸易关系、关税、贸易壁垒、业务所在地相关法规、税务环境、当地政策、汇率变化、自然灾害 等多种因素影响。由于相关境外投资所在国的政治、经济、法律环境与国内存在巨大差异，其对外相关政策、法规也存在一 定的变动风险，有可能对公司在境外的投资及经营活动产生不利影响。公司将会通过积极加强与我国政府驻外机构人士及机 构等沟通交流，全面掌握当地的政策法规，并通过专业化的运作和管理积极防范和降低风险。 6、石膏矿采矿权不能获得延续登记的风险 公司石膏矿采矿许可证延续申请尚未获得重庆市北碚区人民政府及相关部门批准，存在不能获得延续登记的风险，公司 将面临不能在原矿山地址继续进行石膏开采的境况。如石膏不能自供，公司须外购石膏以保障生产线的正常运行，从而显著 增加公司的生产成本；如外购不足致使生产线产能利用率不足，可能无法完全摊销生产线固定资产折旧等费用，将对公司的 经营利润产生影响。公司将继续积极与各级政府部门沟通协调，希望通过恢复矿产开采、调整矿区范围、给予缓冲调整期等 方式延续石膏矿采矿权；同时将积极组织力量，择优从邻近地区购买石膏，保障生产线的正常运行。公司将根据实际情况适 时调整整体战略规划，持续加大医药产业的投入与发展；加快实施“国际化”战略、推进海外项目早日投产运营，提升利润贡 献度，确保公司收入利润的持续稳健增长。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 依据《公司法》、《公司章程》的规定，在符合利润分配原则，保证公司多元化、国际化发展的资金需求及中远期发展 规划的基础上，兼顾股东的合理投资回报，公司董事会拟定了公司2018年度利润分配的预案：公司拟以 2018 年 12 月 31 日 公司总股本 432,000,000 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计 43,200,000 元。本年度不送红 股、不以资本公积金转增股本。 2019年4月22日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了该利润分配预案，三名独立董事就此发表了同意的独 立意见。2019年6月28日，公司2018年年度股东大会审议通过了该利润分配方案，公司董事会于2019年8月22日实施完成了该 次利润分派。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （一）2017年度利润分配情况 1、2017年半年度利润分配情况 2017年8月28日，公司2017年度第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2017年半年度利润分配方案的议案》，同意 公司以截止2017年6月30日公司总股本216,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增216,000,000 股。 2、2017年度利润分配情况 2018年4月20日，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配方案的议案》，同意公司以2017年 12月31日总股本432,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税），共计3,024万元。本年度不送红股， 不以资本公积金转增股本。 （二）2018年度利润分配情况 2019年6月28日，公司2018年年度股东大会审计通过了《关于公司 2018 年度利润分配方案的议案》，同意公司以2018 年12月31日总股本432,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计43,200,000元。本年度不送红股， 不以资本公积金转增股本。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 （三）公司2019年度利润分配预案为： 公司拟以2019年12月31日公司总股本432,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.4元（含税），共计 17,280,000元。本年度不送红股、不以资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 17,280,000.00 124,835,098.47 13.84% 0.00 0.00% 17,280,000.00 13.84% 2018 年 43,200,000.00 110,837,999.53 38.98% 0.00 0.00% 43,200,000.00 38.98% 2017 年 30,240,000.00 180,330,725.90 16.77% 0.00 0.00% 30,240,000.00 16.77% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.4 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 432,000,000 现金分红金额（元）（含税） 17,280,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 17,280,000.00 可分配利润（元） 481,596,789.03 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 拟以 2019 年 12 月 31 日公司总股本 432,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.4 元（含税），共计 17,280,000 元。本年度不送红股、不以资本公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 首次公开发行或再融资时所作承诺 潘先文、周廷 娥、潘敬坤、 张志强、范玉 金、杨兴志、 吕丹、张孝 友、杨长辉、 潘金贵、陈 勇、杨敏、肖 卿萍、曹兴 成、黎伟、杨 志云 （1）公司首 次公开发行 股票招股意 向书不存在 虚假记载、误 导性陈述或 重大遗漏。 （2）公司首 次公开发行 股票招股意 向书如有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受损失的， 本人将依法 赔偿投资者 损失。（3）本 人将切实履 行上述承诺 及其他承诺， 如未能履行 承诺的，则本 人将采取以 下措施：①在 股东大会上 说明未履行 承诺的具体 原因并向投 资者道歉；② 在有关监管 机关要求的 期限内予以 纠正；③给公 司或投资者 造成损失的， 将依法对公 司或投资者 进行赔偿；④ 有违法所得 的，予以没 收；⑤其他根 据届时规定 可以采取的 其他措施。 2014 年 02 月 22 日 长期有效 正在履行 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 公司 （1）公司首 次公开发行 股票招股意 向书不存在 虚假记载、误 导性陈述或 重大遗漏。 （2）公司首 次公开发行 股票招股意 向书如有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，对 判断公司是 否符合法律 规定的发行 条件构成重 大实质影响 的，公司将依 法回购首次 公开发行的 全部新股，且 公司控股股 东将购回已 转让的原限 售股份；致使 投资者在证 券交易中遭 受损失的，公 司将依法赔 偿投资者损 失。（3）公司 将切实履行 上述承诺及 其他承诺，如 未能履行承 诺的，则公司 将采取以下 措施：①法定 代表人在股 东大会上说 明未履行承 诺的具体原 因并向投资 者道歉；②在 有关监管机 关要求的期 限内予以纠 2014 年 02 月 22 日 长期有效 正在履行 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 潘先文、周廷 娥、张志强、 杨兴志、潘敬 坤、范玉金、 曹兴成、黎 伟、杨志云 本人所持公 司股票在锁 定期满后两 年内减持的， 其减持价格 不低于发行 价；公司上市 后 6 个月内如 公司股票连 续 20 个交易 日的收盘价 均低于发行 价，或者上市 后 6 个月期末 收盘价低于 发行价，持有 公司股票的 锁定期限自 动延长至少 6 个月。若公司 股票在此期 间发生除权、 除息的，发行 价格将作相 应调整。本人 职务变更、离 职等原因不 影响本承诺 的效力，在此 期间本人仍 将继续履行 上述承诺。 2014 年 02 月 22 日 见承诺内容 正在履行 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 潘先文、周廷 娥、潘呈恭 本人具有长 期持有公司 股票的意向。 在所持公司 股票锁定期 满后 2 年内， 累计减持不 超过本人所 持公司股份 总数的 15%， 且减持价格 不低于发行 价（若公司股 票在此期间 发生除权、除 息的，发行价 格将作相应 调整）。股份 减持将通过 大宗交易方 式、集中竞价 方式或其他 合法方式进 行，本人提前 将减持信息 以书面方式 通知股份公 司，并由股份 公司在减持 前三个交易 日公告。如本 人违反本承 诺或法律法 规减持股份， 减持股份所 得归股份公 司所有。 2014 年 02 月 22 日 锁定期满后 2 年内 正在履行 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 潘先文、潘敬 坤、张志强、 范玉金、杨兴 志、陈勇、杨 敏、曹兴成、 黎伟 、杨志 云 在承诺期满 后，在其任职 期间每年转 让的股份不 超过其所持 公司股份总 数的 25%，离 职后半年内 不转让其所 持有的公司 股份。在其申 报离任 6 个月 后的 12 个月 内通过证券 交易所挂牌 交易出售本 公司股票数 量占其所持 有本公司股 票总数的比 例不超过 50%。 2014 年 02 月 22 日 见承诺内容 除陈勇、潘敬 坤、范玉金、 杨兴志、曹兴 成履行完毕 外，其余人员 均在履行 股权激励承诺 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 其他对公司中小股东所作承诺 潘先文 春瑞医化 2017 年初至 2018 年末累 计净利润（合 并报表扣除 非经常性损 益后归属于 母公司所有 者的净利润） 及 2017 年初 至 2019 年末 累计净利润 （合并报表 扣除非经常 性损益后归 属于母公司 所有者的净 利润）分别不 低于 13,000 万元、21,000 万元。 2017 年 03 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 履行完毕 潘先文 自所持首发 限售股上市 流通之日起 十二个月内 不减持其持 有的公司股 份，若未履行 上述承诺,则 减持股票所 得收益全部 归公司所有。 2018 年 01 月 22 日 首发限售股 上市流通之 日起十二个 月内 履行完毕 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 春瑞医化 2019 年业绩承诺 2019 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 8,000 7,976.74 受主要化工原 材料涨价及国 家环保政策的 影响产能不 足、利润率下 降 2017 年 04 月 01 日 详见披露于巨 潮资讯网的 《关于重庆市 春瑞医药化工 股份有限公司 利润承诺及补 偿有关事项的 承诺函》 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 根据潘先文签署的《关于重庆市春瑞医药化工股份有限公司利润承诺及补偿有关事项的承诺函》，为进一步保护本公 司及中小股东的权益，基于对春瑞医化后续管理整合及协同发展的信心，公司实际控制人潘先文向公司不可撤销的承诺并保 证：在对春瑞医化收购完成后，春瑞医化2017年初至2018年末累计净利润（合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有 者的净利润）及2017年初至2019年末累计净利润（合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润）分别不低于 13,000万元、21,000万元，在上述承诺期内，若春瑞医化实现的实际累计净利润低于承诺的累计净利润，公司实际控制人潘 先文保证按照承诺累计净利润与实际累计净利润的差额以现金方式予以公司补偿。 春瑞医化2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 79,767,398.02元，2017 年初至2019年末累计净利润（扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润）209,395,522.11 元，低于 承诺数604,477.89 元，其中，本年度未完成金额业绩承诺的金额为23.26万元。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《评估报告》（开元评报字[2020]132号），包含商誉的 资产组或资产组组合可收回金额为69,647.30万元，高于账面价值66,650.93万元，商誉并未出现减值损失。 重庆春瑞医药化工有限公司2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 79,767,398.02元，2017年初至2019年末累计净利润（扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润） 209,395,522.11 元，低于承诺数604,477.89 元，完成2017年初至2019年末累计预测盈利的99.71%。重庆春 瑞医药化工有限公司未完成本年度业绩承诺的原因主要系受市场环境、环保政策的影响，公司的收入规模 受到了影响，对本期商誉减值测试无影响。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并 财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采 用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 1,666,424,397.62 应收票据 166,464,436.60 应收账款 1,499,959,961.02 应付票据及应付账款 1,334,035,571.31 应付票据 645,962,479.42 应付账款 688,073,091.89 2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23 号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新 金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整 本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分 类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其 变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 1)执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018年12月31日 新金融工具准则 调整影响 2019年1月1日 应收票据 166,464,436.60 -94,226,210.49 72,238,226.11 应收款项融资 94,226,210.49 94,226,210.49 短期借款 350,330,000.00 625,322.54 350,955,322.54 其他应付款 77,288,036.06 -8,271,947.55 69,016,088.51 一年内到期的非流动负债 339,961,592.10 7,646,625.01 347,608,217.11 2)2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如 下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应 收款项） 380,621,537.08 摊余成本计量的金 融资产 380,621,537.08 应收票据 摊余成本（贷款和应 收款项） 166,464,436.60 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 94,226,210.49 摊余成本计量的金 融资产 72,238,226.11 应收账款 摊余成本（贷款和应 收款项） 1,499,959,961.02 摊余成本计量的金 融资产 1,499,959,961.02 其他应收款 摊余成本（贷款和应 379,380,049.32 摊余成本计量的金 379,380,049.32 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 收款项） 融资产 短期借款 摊余成本（其他金融 负债） 350,330,000.00 摊余成本计量的金 融负债 350,955,322.54 应付票据 摊余成本（其他金融 负债） 645,962,479.42 摊余成本计量的金 融负债 645,962,479.42 应付账款 摊余成本（其他金融 负债） 688,073,091.89 摊余成本计量的金 融负债 688,073,091.89 其他应付款 摊余成本（其他金融 负债） 77,288,036.06 摊余成本计量的金 融负债 69,016,088.51 一年内到期的非 流动负债 摊余成本（其他金融 负债） 339,961,592.10 摊余成本计量的金 融负债 347,608,217.11 3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资 产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示 的账面价值（2018年12 月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列 示的账面价值（2019 年1月1日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 按原CAS22列示的余额和按 新CAS22列示的余额 380,621,537.08 380,621,537.08 应收票据 按原CAS22 列示的余额 166,464,436.60 减：转出至以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益 的金融资产 -94,226,210.49 按新CAS22列示的余额 72,238,226.11 应收账款 按原CAS22列示的余额和按 新CAS22列示的余额 1,499,959,961.02 1,499,959,961.02 其他应收款 按原CAS22列示的余额和按 新CAS22列示的余额 379,380,049.32 379,380,049.32 以摊余成本计量的总金融资 产 2,426,425,984.02 -94,226,210.49 2,332,199,773.53 b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原CAS22 列示的余额 加：自摊余成本转入 94,226,210.49 按新CAS22 列示的余额 94,226,210.49 以公允价值计量且其变动计 94,226,210.49 94,226,210.49 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 入其他综合收益的总金融资 产 B. 金融负债 a. 摊余成本 短期借款 按原CAS22 列示的余额 350,330,000.00 加：自其他应付款（应付利 息）转入 625,322.54 按新CAS22 列示的余额 350,955,322.54 应付票据 按原CAS22列示的余额和按 新CAS22列示的余额 645,962,479.42 645,962,479.42 应付账款 按原CAS22列示的余额和按 新CAS22列示的余额 688,073,091.89 688,073,091.89 其他应付款 按原CAS22 列示的余额 77,288,036.06 减; 转入短期借款（应付利 息） -625,322.54 减; 转入一年内到期的非流 动负债（应付利息） -7,646,625.01 按新CAS22 列示的余额 69,016,088.51 一年内到期的非流动负债 按原CAS22 列示的余额 339,961,592.10 加：自其他应付款（应付利 息）转入 7,646,625.01 按新CAS22 列示的余额 347,608,217.11 以摊余成本计量的总金融负 债 2,101,615,199.47 2,101,615,199.47 4)2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的 调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损失准 备（2018年12月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失 准备（2019年1月1日） 应收账款 110,829,899.69 110,829,899.69 其他应收款 17,091,777.08 17,091,777.08 3. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经 修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 注：1、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明变化情况、原因及其影 2、如涉及更换会计师事务所，应当披露是否就相关事项与前任会计师事务所进行了必要的沟通。 3、同时适用境内外会计准则的公司应当对产生差异的情况进行详细说明。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1. 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 重庆市合川区三圣建材有限公司 新设 2019年7月19日 50,000,000.00 100.00% 重庆市渝北区三圣建材有限公司 新设 2019年10月28日 80,000,000.00 80.00% 2. 合并范围减少 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日净 利润 巴中三圣特种建材有限公司 注销 2019年2月15日 -32,466.38 -31,566.39 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 198 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 梁正勇 王长富 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 重庆三圣实业股 份有限公司 其他 关联方违规资金 占用 其他 被深交所给予通 报批评的处分 2019 年 06 月 26 日 详见巨潮资讯网 《关于公司及相 关当事人受到深 圳证券交易所纪 律处分的公告》 （公告编号： 2019-42 号） 重庆三圣实业股 份有限公司 其他 涉嫌信息披露违 法违规 被中国证监会立 案调查或行政处 罚 被中国证监会重 庆证监局给予行 政处罚的处分 2019 年 09 月 12 日 详见巨潮资讯网 《关于收到中国 证监会重庆监管 局（行政处罚决 定书）的公告》 （公告编号： 2019-57 号） 整改情况说明 √ 适用 □ 不适用 因关联方违规资金占用事项涉嫌信息披露违法违规，公司被中国证监会立案调查并收到了中国证监会重庆监管局出具的 《行政监管措施决定书》〔2019〕3号。公司就该决定书中提出的问题及要求，在收回占用资金、如实信息披露、追究相关 人员责任、强化内部控制方面进行了整改，具体整改报告内容详见公司于2019年4月26日披露于巨潮资讯网《关于关联方非 经营性资金占用事项整改报告的公告》（公告编号：2019-31号）。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情 况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让 价格 （万 元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 重庆市碚 圣医药科 技股份有 限公司 同一实 际控制 人控制 购买资 产 购买关 联方拥 有的位 于重庆 市北碚 区云汉 大道的 办公用 房 收益法 评估 5,536.66 8,012.67 8,012. 67 合同生效 后 30 个工 作日内支 付转让价 款，收到 转让价款 后 60 个工 作日内办 理权属转 移登记 0 2019 年 02 月 27 日 详见巨潮 资讯网《关 于购买办 公楼暨关 联交易的 公告》（公 告编号： 2019-8 号） 重庆晟恭 商业管理 有限公司 同一实 际控制 人控制 购买资 产 购买关 联方拥 有的位 于重庆 市北碚 区云汉 大道的 办公用 房 收益法 评估 7,134.47 10,286.26 10,286 .26 合同生效 后 30 个工 作日内支 付转让价 款，收到 转让价款 后 60 个工 作日内办 理权属转 移登记 0 2019 年 02 月 27 日 详见巨潮 资讯网《关 于购买办 公楼暨关 联交易的 公告》（公 告编号： 2019-8 号） 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因（如有） 碚圣医药于 2012 年 9 月取得土地使用权，取得成本较低，随着周边配套的逐步完 善，土地使用权出现了一定的增值；标的资产于 2014 年 11 月完成主体工程建设 和设备安装、调试，至评估基准日已有 4 年，4 年间随着材料和人工的上涨也是本 次评估增值的一个原因；本次账面价值仅包含了卖方修建办公用房的成本价格、土 地取得成本、前期费用和规费，该账面价值未包含办公用房开发单位的合理利润。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 本次交易是为理顺资产权属，减少关联交易，提升公司总部形象，保障公司办公大 楼及研发中心的长期稳定使用，满足公司日益增加的办公场所需要与办公环境提升 的需求，有利于为公司及子公司员工创造良好的办公环境，从而稳定员工队伍并提 升公司对人才的吸引力，打造优秀的经营及研发团队；同时，也将有利于进行资源 整合，强化总部职，提升管理水平，有效降低公司及子公司的运营成本，促进公司 及各子公司之间的协同效应。本次交易遵循了公平、公正、公开的原则，以评估价 格作为定价依据，交易定价公允，不会损害公司及中小股东利益，不会影响公司独 立性，本次交易对公司财务状况和经营成果不构成重大不利影响。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 不适用 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 重庆青峰 健康产业 发展有限 公司 同一实际 控制人控 制 违规占用 是 37,193.94 0 37,642.76 4.35% 448.82 0 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 关联方青峰健康违规占用公司资金对公司流动性产生负面影响。截止 2019 年 4 月 19 日，公司已 全额收回了青峰健康占用资金及资金占用利息，该违规占用事项已消除。 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方向公司及子公司提供担保 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 潘先文 28,500,000.00 2019.1.9 2020.1.7 否 潘先文 31,000,000.00 2019.7.29 2020.7.23 否 潘先文 10,000,000.00 2019.9.26 2020.9.22 否 潘先文、周廷娥 100,000,000.00 2019.7.3 2020.7.3 否 潘先文、周廷娥、潘呈 恭、重庆德露物流有限 公司[注1] 70,000,000.00 2019.7.10 2020.7.9 否 潘先文、周廷娥、潘呈 恭、重庆德露物流有限 公司[注1] 49,480,000.00 2019.12.16 2020.12.12 否 潘先文、周廷娥、重庆 市碚圣医药科技股份 有限公司 256,000,000.00 2019.10.31 2020.4.30 否 潘先文、周廷娥 9,000,000.00 2016.12.2 2020.6.1 否 潘先文、周廷娥 9,000,000.00 2016.12.2 2020.12.1 否 潘先文、周廷娥 13,000,000.00 2016.12.2 2021.6.1 否 潘先文、周廷娥 55,000,000.00 2016.12.2 2021.12.1 否 潘先文、周廷娥[注2] 80,000,000.00 2017.5.25 2020.5.25 否 潘先文、周廷娥[注2] 100,000,000.00 2019.11.26 2020.5.26 否 潘先文、周廷娥[注2] 160,000,000.00 2017.5.26 2020.5.26 否 潘先文、周廷娥、重庆 市碚圣医药科技股份 有限公司、重庆晟恭商 业管理有限公司[注3] 17,350,000.00 2018.6.15 2020.6.12 否 潘先文、周廷娥 57,000,000.00 2019.12.11 2020.12.10 否 潘先文、周廷娥、潘呈 恭 79,550,000.00 2019.11.25 2020.5.24 否 重庆青峰健康产业发 展有限公司、潘先文、 周廷娥 36,100,000.00 2019.8.2 2020.2.2 否 重庆青峰健康产业发 展有限公司、潘先文、 周廷娥 70,000,000.00 2019.9.26 2020.3.10 否 重庆青峰健康产业发 展有限公司、重庆市碚 圣医药科技股份有限 公司、潘先文、周廷娥、 108,600,000.00 2019.12.24 2020.12.24 否 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 潘呈恭、陈柳颖 潘先文、周廷娥[注4] 229,514,562.09 2017.11.03 2020.11.02 否 潘先文、周廷娥 45,131,568.08 2018.6.28 2021.6.27 否 潘先文、周廷娥 55,676,037.96 2018.4.26 2021.4.26 否 潘先文、周廷娥 66,025,578.58 2018.8.2 2021.8.2 否 潘先文 50,000,000.00 2019.8.13 2020.8.12 否 [注1]：重庆德露物流有限公司将其持有的权证号为113房地证2011字第16336号、113房地证2011字第 16374号、113房地证2011字第16383号、113房地证2011字第16411号、113房地证2011字第16414号的房地 产用于该借款的抵押担保。 [注2]：潘先文为该借款提供个人担保，同时将其持有的本公司3200万股票用于该借款的质押担保。 [注3]：重庆市碚圣医药科技股份有限公司将其持有的权证号为渝（2017）两江新区不动产权第 001218676号等13套房产（其中10套已于2019年出售给公司并办理完产权过户手续）、重庆晟恭商业管理 有限公司将其持有的权证号为渝（2018）两江新区不动产权000002549号等31套房产（其中7套已于2019年 出售给公司并办理完产权过户手续）为招商银行股份有限公司重庆分行借款提供抵押担保。 [注4]：公司2017年度发行的5亿元本金的公司债券由深圳市高新投集团有限公司提供全额、无条件、 不可撤销的连带责任保证担保。潘先文、周廷娥为反担保人。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 重庆三圣实业股份有 限公司 15,000 2019 年 12 月 16 日 4,948 连带责任保 证 主债权履行 期届满之日 起一年 否 是 重庆三圣实业股份有 限公司 15,000 2019 年 07 月 10 日 7,000 连带责任保 证 主债权履行 期届满之日 起 6 个月 否 是 重庆三圣实业股份有 限公司 15,000 2019 年 12 月 16 日 4,948 连带责任保 证 主债权履行 期届满之日 起一年 否 是 重庆三圣实业股份有 限公司 15,000 2019 年 07 月 10 日 7,000 连带责任保 证 主债权履行 期届满之日 起 6 个月 否 是 重庆三圣实业股份有 限公司 5,000 2019 年 07 月 10 日 5,000 连带责任保 证 主债权履行 期届满之日 起 6 个月 否 是 重庆三圣实业股份有 限公司 48,000 2019 年 12 月 19 日 47,996 连带责任保 证 全部债权履 行完毕 否 是 重庆三圣实业股份有 限公司 48,000 2019 年 12 月 19 日 47,996 连带责任保 证 全部债权履 行完毕 否 是 重庆三圣实业股份有 限公司 10,000 2019 年 06 月 22 日 10,000 连带责任保 证 主债权履行 期届满之日 起 2 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 115,000 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 115,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 134,888 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 辽源市百康药业有限 责任公司 5,000 2019 年 10 月 25 日 5,000 连带责任保 证 主债权履行 期届满之日 起一年 否 是 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 重庆圣志建材有限公 司 3,000 2018 年 08 月 02 日 1,660 连带责任保 证 全部债权履 行完毕 否 是 重庆春瑞医药化工有 限公司 6,000 2019 年 08 月 13 日 6,000 连带责任保 证 主债权履行 期届满之日 起 2 年 否 是 连带责任保 证 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 165,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 165,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 12,660 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 280,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 280,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 147,548 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 94.91% 其中： 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 69,813.52 上述三项担保金额合计（D+E+F） 69,813.52 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （1）合法召开股东大会，维护股东权益 公司遵照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，保障股东特别是中小股东的正当权益。公司遵照公 司法和中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并请律师出席见证。股东大会参会方式除现场参会外，还提供网络投票的 方式以最大限度的维护中小投资者利益。公司证券部负责股东参会指引、股东登记等事宜，为中小股东参加股东会议提供便 利。 （2）投资者关系管理 2019年，公司信息披露内容包括定期报告及其他临时性公告，使投资者更快速的了解公司发展近况，维护广大投资者的 利益。同时，公司证券投资部设有投资者热线，并由专人接听投资者咨询，加强与中小投资者之间的沟通。 （3）关于信息披露与透明度 董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范进行投资者来访咨询的接待工作，指定《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网()作为公司指定信息披露媒体。公司注重与 投资者沟通交流，制定了《投资者来访接待管理制度》，还通过深圳证券交易所互动平台和接待来访等方式加强与投资者的 沟通和交流。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 环境保护相关政策和行业标准 公司严格遵守环境保护法、环境影响评价法、环境保护税法、水污染防治法、大气污染防治法、噪声 污染防治法、等国家法律法规。 执行GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》、DB50/418-2016《大气污染物排放标准》、 DB50/656—2016《水泥工业大气污染物排放标准》、GB 26132-2010《硫酸工业污染物排放标准》、 DB 50/658－2016《锅炉大气污染物排放标准》、GB13271-2014《锅炉大气污染物排放标准》、 GB8978-1996《污水综合排放标准》、GB21904-2008《化学合成类制药工业水污染物排放标准》排放 标准。 环境保护行政许可情况 重庆三圣实业股份有限公司：排污许可证有效期限2017年12月20日至2020年12月19日 重庆春瑞医药化工有限公司：污水排污许可证有效期限2019年2月27日至2020年2月26日， 锅炉排污许可证：2019年8月15日至2020年8月14日；（接上级行政主管部门通知，等待更换 国家证） 四川武胜春瑞医药化工有限公司：排污许可证有效期限2016年1月1日至2020年12月31日 辽源市百康药业有限责任公司：排污许可证有效期限2018年8月2日至2021年8月1日 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 重庆三圣实 业股份有限 公司 二氧化硫、 氮氧化物、 粉尘、硫酸 雾、化学需 氧量、五日 生化需氧 量、氨氮、 悬浮物、总 磷 连续、间歇 33 硫酸联产水 泥、膨胀剂 生产线；生 活废水处理 站 二氧化硫＜ 400mg/m3； 氮氧化物 200 ＜ mg/m3；粉 尘＜30 mg/m3；硫 酸雾＜ 50mg/m3； 化学需氧量 ＜ 100mg/L； 五日生化需 氧量＜ 20mg/L；氨 氮＜ 15mg/L；悬 浮物＜ 70mg/L；总 磷＜ 0.5mg/L DB50/656-2 016《水泥工 业大气污染 物排放标 准》、GB 26132-2010 《硫酸工业 污染物排放 标准》、DB 50/658－ 2016《锅炉 大气污染物 排放标准》、 《污水综合 排放标准》 GB8978-19 96、 DB50/418-2 016《大气污 染物排放标 准》 二氧化硫 4.104t；氮 氧化物 10.099t；粉 尘 2.266t； 化学需氧量 0.026t；氨 氮 0.0005t 二氧化硫 ≤29.491t； 氮氧化物 ≤12.534t； 粉尘 ≤21.893t； 化学需氧量 ≤0.64t；氨 氮≤0.09t 无超标排放 重庆春瑞医 药化工有限 公司 化学需氧 量、氨氮、 颗粒物、二 氧化硫、非 甲烷总烃 间歇 4 污水处理 厂、燃气锅 炉、车间 化学需氧量 <120mg/L； 氨氮 <25mg/L； 颗粒物 <20mg/m3； 二氧化硫 <50 mg/m3；非 甲烷总烃 120mg/m3 GB8978-19 96《污水综 合排放标 准》、 GB21904-2 008《化学合 成类制药工 业水污染物 排放标准》、 DB50/658-2 016《锅炉大 气污染物排 放准》、 DB50/418-2 016《大气污 染物排放标 准》 化学需氧量 0.362t；氨 氮 0.0024t； 氮氧化物 3.0787t；非 甲烷总烃 0.0.168t 化学需氧量 0.362t；氨 氮 0.0024t； 氮氧化物 3.0787t；非 甲烷总烃 0.0.168t 无超标排放 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 四川武胜春 瑞医药化工 有限公司 化学需氧 量、氨氮、 总磷、二氧 化硫、烟尘、 氮氧化物 间歇 2 污水处理 厂、锅炉 化学需氧量 <500mg/L ；氨氮 <40mg/L； 总磷＜ 4.0mg/l；烟 尘＜ 80mg/m?； 二氧化硫＜ 550mg/m?； 氮氧化物＜ 400mg/m? GB8978-19 96《污水综 合排放标 准》的三级 标准、 GB13271-2 014《锅炉大 气污染物排 放标准》 化学需氧量 1.464T；氨 氮 0.189T； 二氧化硫 4.837T；氮 氧化物 6.828T；烟 尘 0.623T 化学需氧量 <3.26T/a； 氨氮 <0.487T/a； 二氧化硫 <61.39T/a； 烟尘 <19.3T/a 无超标排放 辽源市百康 药业有限责 任公司 化学需氧 量、生化需 氧量、氨氮、 总磷、总氮、 二氧化硫、 有机废气 间歇 8 污水处理 站、车间排 气烟囱 化学需氧量 <350mg/L； 生化需氧量 <220mg/L； 氨氮 <30mg/L； 总磷 <3mg/L；总 氮 <35mg/L； 二氧化硫 <0.5mg/m； 有机废气 <120 mg/L GB8978-19 96《污水综 合排放标 准》的三级 标准和 GB16297-1 996《大气污 染物综合排 放标准》中 二级排放标 准 化学需氧量 543.56t；氨 氮 23.78t； 总氮 23.78t 化学需氧量 956.025t； 氨氮 81.945t；总 氮 95.603t 无超标排放 对污染物的处理 重庆三圣实业股份有限公司硫酸联产水泥、膨胀剂生产线每个排污口均配套建设了相应的布 袋除尘器或电除尘器，尾吸塔配套建设了脱硫系统和自动在线监测系统。公司高度重视环保 工作，每周对布袋除尘器、电除尘器进行检查、维护，保证各个排污口的除尘器正常运行； 自动在线监测系统交由具备资质的第三方进行专业运营维护，以保证系统的正常运行。危险 废物交有资质第三方单位处理。 春瑞医化、武胜春瑞废水经分类收集，采用MVR对难以生化的废水进行预处理后，采用铁炭 微电解+水解酸化+厌氧+A/O的工艺及活性炭吸附工艺，经处理达标准后排放。在处理污水过 程中，专职水分析人员对污水处理过程中的水质进行化验分析，以便于进行污水处理过程跟 踪。同时，在锅炉尾气安装脱硫除尘装置，以减少了锅炉尾气二氧化硫和烟尘的排放。危险 废物交有资质第三方单位处理。 百康药业配套建设了相应的尾气吸收装置，主要吸收产生的HCl、SO2 废气，原料车间安装 有风机与可燃气体报警仪实现联动。污水处理站对难以生化的废水进行预处理后，采用 HABR+SBR工艺，经处理达标准后排放；在处理污水过程中，专职水分析人员对污水处理过 程中的水质进行化验分析，以便于进行污水处理过程跟踪。危险废物交有资质第三方单位处 理。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 环境自行监测方案 公司硫酸尾吸塔及窑头的废气排放口安装有二氧化硫、氮氧化物、粉尘在线监测设备，与市 生态环境局及北碚区生态环境局联网，每一小时采集一次数据。其它废气排放口根据国家水 泥行业排污许可证的要求已编制自行监测方案，并在重庆市污染源监测数据发布平台上公开 发布。 每个污水处理厂或站设有独立的分析室，对污水处理各环节进行跟踪监测；每天对排放前的 水进行分析，确保合格后排放。每个排污口设有在线水质监测系统与当地生态环境局联网， 数据自动实时监测与上传。 突发环境事件应急预案 重庆三圣实业股份有限公司、春瑞医化、武胜春瑞、百康药业均根据各自业务编制了《突发 环境事件应急预案》，并在所属地生态环境局进行了备案。每年至少组织开展一次突发环境 事件应急演练，并形成文档、图像记录。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 1. 每个季度向所属地税务局缴纳环境保护税。 2. 环境治理和保护投入： 四川武胜春瑞医药化工有限公司：增加了废水收集池、设备装置的抽风系统和尾气处理装 置，共计投入约60万元，确保污染物的有效收集和处理。 重庆春瑞医药化工有限公司：对现有污水处理设备进行更换和维护，保障污水处理的效果 和效率，共计投入约18.5万元。 山东寿光增瑞化工有限公司：危废库房增加引风装置和增加在线监测PH监测系统 重庆三圣实业股份有限公司：为降低氮氧化物排放浓度，对锅炉燃烧机进行更换，共计投 入约25万元。 重庆三圣实业股份有限公司混凝土分公司：对现有雨污管道进行更改实现雨污分流，新增 废水、废渣处理装置实现废水、废渣的回收用，新增生活污水处理装置实现废水达标回用， 共计约投入427.4万元。 受到环境保护部门行政处罚的情况 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经 营的影响 公司的整改措施 重庆三圣实业股份 有限公司混凝土分 公司 通过逃避监管排放 污染物 罚款 55 万元 新建砂石分离机，回 收废水、废渣。 重庆三圣实业股份 有限公司混凝土分 公司 擅自倾倒工业固体 废物 罚款 15 万元 回收倾倒工业固废， 对环境进行复绿，完 善处理环保设施。 重庆三圣实业股份 有限公司混凝土分 公司 未批先建 罚款 1 万元 停止建设，相关设 施、设备封存。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 重庆三圣实业股份 有限公司混凝土分 公司 环境保护设施未建 成、未经验收或者验 收不合格，建设项目 即投入生产或者使 用 罚款 60 万元 开展项目验收工作 兰州三圣特种建材 有限公司 建设项目需要配套 的环境保护设施，未 与主体工程同时设 计、同时施工、同时 投产使用，建设项目 即投入生产 罚款 20 万元 建设项目开展"三同 时"与验收工作 其他应当公开的环境信息 上市公司发生环境事故的相关情况 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （一) 控股股东业绩承诺 根据潘先文先生签署的《关于重庆市春瑞医药化工股份有限公司利润承诺及补偿有关事项的 承诺函》，为进一步保护公司及中小股东的权益，基于对春瑞医化后续管理整合及协同发展 的信心，公司实际控制人潘先文先生向公司不可撤销的承诺并保证：在对春瑞医化收购完成 后，春瑞医化2017年初至2018年末累计净利润（合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司 所有者的净利润）及2017年初至2019年末累计净利润（合并报表扣除非经常性损益后归属于 母公司所有者的净利润）分别不低于13,000万元、21,000万元，在上述承诺期内，若春瑞医化 实现的实际累计净利润低于承诺的累计净利润，公司实际控制人潘先文先生保证按照承诺累 计净利润与实际累计净利润的差额以现金方式予以公司补偿。2019年4月22日，实际控制人潘先文先生 已履行了业绩补偿承诺。 （二）控股股东不减持承诺 基于对公司价值的认可及未来发展的坚定信心，支持公司持续、稳定、健康发展，控股股东潘先文先生自愿承诺自所持 首发限售股上市流通之日起十二个月内不减持其持有的公司股份。若未履行上述承诺,则减持股票所得收益全部归公司所有。 此承诺已履行完毕。 （三）石膏矿采矿权不能获得延续登记风险 公司石膏矿采矿许可证延续申请尚未获得重庆市北碚区人民政府及相关部门批准，存在不能 获得延续登记的风险，公司将面临不能在原矿山地址继续进行石膏开采的境况。如石膏不能 自供，公司须外购石膏以保障生产线的正常运行，从而显著增加公司的生产成本；如外购不 足致使生产线产能利用率不足，可能无法完全摊销生产线固定资产折旧等费用，将对公司的 经营利润产生影响。公司将继续积极与各级政府部门沟通协调，希望通过恢复矿产开采、调 整矿区范围、给予缓冲调整期等方式延续石膏矿采矿权；同时将积极组织力量，择优从邻近 地区购买石膏，保障生产线的正常运行。公司将根据实际情况适时调整整体战略规划，持续 加大医药产业的投入与发展；加快实施“国际化”战略、推进海外项目早日投产运营，提升利 润贡献度，确保公司收入利润的持续稳健增长。 （四）前三大股东股权质押情况 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 (1)截至本财务报表批准报出日，公司第一大股东潘先文先生持有本公司股份 213,294,910股， 占公司总股本的49.37%。其所持公司股份累计被质押股份数额为 206,200,000股，占其所持公 司股份的96.67%，占公司总股本的47.73%。 (2)截至本财务报表批准报出日，公司第二大股东周廷娥女士持有本公司股份31,223,816 股， 占公司总股本的 7.23%。其所持公司股份累计被质押股份数额为31,223,816股，占其所持公司 股份的100.00%，占公司总股本的7.23%。 (3)截至本财务报表批准报出日，公司第三大股东潘呈恭先生持有本公司股份 29,700,000 股， 占公司总股本的 6.88%。其所持公司股份累计被质押股份数额为29,700,000股，占其所持公司 股份的100.00%，占公司总股本的6.88%。 （五）长期股权投资质押情况 (1)公司将其持有辽源市百康药业有限责任公司100%的股权质押，用于重庆农村商业银行北碚 支行共计86,000,000.00元的借款，最后一笔借款到期日为2021年12月1日。 (2)公司将其持有重庆春瑞医药化工有限公司72%的股权质押，用于重庆三峡银行北碚支行共 计260,000,000.00元的借款，最后一笔借款到期日为2020年5月26日。 (六)中国证监会行政处罚情况 2019年3月28日，公司收到中国证监会《调查通知书》（渝证调查字2019108号），因公司涉 嫌信息披露违法违规被立案调查。后中国证监会重庆监管局于2019年9月出具﹝2019﹞2 号 《行政处罚决定书》，对公司及其他当事人给予警告及不同金额的罚款。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 162,315,5 25 37.57% 75,933,24 3 75,933,24 3 238,248,7 68 55.15% 3、其他内资持股 162,315,5 25 37.57% 75,933,24 3 75,933,24 3 238,248,7 68 55.15% 境内自然人持股 162,315,5 25 37.57% 75,933,24 3 75,933,24 3 238,248,7 68 55.15% 二、无限售条件股份 269,684,4 75 62.43% -75,933,2 43 -75,933,2 43 193,751,2 32 44.85% 1、人民币普通股 269,684,4 75 62.43% -75,933,2 43 -75,933,2 43 193,751,2 32 44.85% 三、股份总数 432,000,0 00 100.00% 0 0 432,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 范玉金先生所持股份锁定期满，解除限售。潘先文先生、杨志云先生、黎伟先生、张志强先生、杨敏女士、谢云先生离任董 监高后所持股份全部转为限售股。潘呈恭先生任公司董事长，其所持非限售股份按规定转为限售股份。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 潘先文 159,971,182 53,323,728 213,294,910 高管限售股 2020 年 3 月 27 日 潘呈恭 0 22,275,000 22,275,000 高管限售股 2020 年 9 月 27 日 高管限售股 2,344,343 679,015 344,500 2,678,858 高管限售股 2020 年 3 月 27 日 合计 162,315,525 76,277,743 344,500 238,248,768 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 23,842 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 23,227 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 潘先文 境内自然人 49.37% 213,294,9 10 213,294,9 10 0 质押 207,400,000 周廷娥 境内自然人 7.23% 31,223,81 6 31,223,81 6 质押 31,223,816 潘呈恭 境内自然人 6.88% 29,700,00 0 22,275,00 0 7,425,000 质押 29,700,000 潘先东 境内自然人 0.63% 2,700,000 2,700,000 周廷国 境内自然人 0.63% 2,700,000 2,700,000 周敏 境内自然人 0.61% 2,656,300 2,656,300 牟兰 境内自然人 0.38% 1,650,000 1,650,000 中央汇金资产管 理有限责任公司 境内自然人 0.35% 1,517,700 1,517,700 李元发 境内自然人 0.35% 1,515,600 1,515,600 韦俊荣 境内自然人 0.31% 1,320,850 1,320,850 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 潘先文、周廷娥为公司实际控制人，潘呈恭为潘先文、周廷娥夫妇之子，潘先东为潘 先文之弟，周廷国为周廷娥之弟。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 周廷娥 31,223,816 人民币普通股 31,223,816 潘呈恭 7,425,000 人民币普通股 7,425,000 潘先东 2,700,000 人民币普通股 2,700,000 周廷国 2,700,000 人民币普通股 2,700,000 周敏 2,656,300 人民币普通股 2,656,300 牟兰 1,650,000 人民币普通股 1,650,000 中央汇金资产管理有限责任公司 1,517,700 人民币普通股 1,517,700 李元发 1,515,600 人民币普通股 1,515,600 韦俊荣 1,320,850 人民币普通股 1,320,850 陈都 1,091,250 人民币普通股 1,091,250 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 潘先文、周廷娥为公司实际控制人，潘呈恭为潘先文、周廷娥夫妇之子，潘先东为潘 先文之弟，周廷国为周廷娥之弟，陈都为周廷娥之妹夫。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 潘先文 中国 否 主要职业及职务 重庆市碚圣医药科技股份有限公司任法定代表人、董事长；重庆青峰健康产业 发展有限公司任法定代表人、董事长；灵宝金源朝辉铜业有限公司任法定代表 人、董事长。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 潘先文 本人 中国 否 周廷娥 本人 中国 否 潘呈恭 本人 中国 否 主要职业及职务 潘呈恭先生为公司董事长，总经理；周廷娥女士担任重庆德露物流有限公司、利川市新嘉华 投资发展有限公司法定代表人等职务；潘先文先生未在公司担任职务 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 否 实际控制人报告期内变更 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 潘先文 董事长 离任 男 56 2010 年 03 月 20 日 2019 年 09 月 27 日 213,294,9 10 213,294,9 10 张志强 董事、总 经理 离任 男 52 2010 年 03 月 20 日 2019 年 09 月 27 日 946,124 946,124 张凯 董事、副 总经理、 董事会秘 书 离任 男 39 2015 年 06 月 12 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 谢云 董事 离任 男 47 2017 年 03 月 16 日 2019 年 09 月 27 日 0 12,400 12,400 谢云 副总经理 离任 男 47 2017 年 02 月 23 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 钱觉时 独立董事 离任 男 57 2016 年 04 月 05 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 苑书涛 独立董事 离任 男 46 2016 年 04 月 05 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 杜勇 独立董事 离任 男 42 2016 年 04 月 05 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 杨敏 监事会主 席 离任 女 42 2010 年 03 月 20 日 2019 年 09 月 27 日 337,500 337,500 肖卿萍 监事 离任 女 53 2011 年 05 月 10 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 王洪进 监事 离任 男 51 2015 年 06 月 12 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 黎伟 副总经理 离任 男 61 2010 年 03 月 20 日 2019 年 09 月 27 日 442,834 442,834 魏晓明 董事 离任 男 58 2017 年 03 月 16 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 魏晓明 副总经理 离任 男 58 2016 年 06 月 24 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 杨志云 财务总监 离任 男 54 2010 年 03 月 20 日 2019 年 09 月 27 日 940,000 940,000 胡向博 副总经理 离任 男 34 2017 年 10 月 25 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 郝廷艳 董事 离任 男 56 2017 年 04 月 17 日 2019 年 09 月 27 日 0 0 潘呈恭 董事长、 总经理 现任 男 25 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 29,700,00 0 29,700,00 0 张洪兰 董事、副 总经理 现任 女 47 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 雷文胜 董事 现任 男 49 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 杨艳 董事、副 总经理、 董事会秘 书 现任 女 48 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 冯陈 董事财务 总监 现任 女 44 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 罗骥 董事 现任 男 50 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 张洁 监事会主 席 现任 女 32 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 杨涛 监事 现任 男 36 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 何伟 监事 现任 男 42 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 潘金贵 独立董事 现任 男 47 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 张孝友 独立董事 现任 男 68 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 李有光 独立董事 现任 男 63 2019 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 27 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 245,661,3 68 0 0 12,400 245,673,7 68 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 潘先文 董事长 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 张志强 董事、总经理 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 张凯 董事、副总经理、 董事会秘书 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 谢云 董事、 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 谢云 副总经理 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 钱觉时 独立董事 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 苑书涛 独立董事 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 杜勇 独立董事 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 杨敏 监事会主席 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 肖卿萍 监事 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 王洪进 监事 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 黎伟 副总经理 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 魏晓明 董事 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 魏晓明 副总经理 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 杨志云 财务总监 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 胡向博 副总经理 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 郝廷艳 董事 任期满离任 2019 年 09 月 27 日 任期满离任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 潘呈恭先生：男，1994年8月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。先后就职于天健会计师事务所重 庆分所、重庆生众投资管理有限公司；2018年11月至2019年9月就职于公司关联方重庆市碚圣医药科技股份有限公司。2019 年9月就职于本公司。现任本公司董事长，总经理，任期至2022年9月27日。 张洪兰女士：女，1972年8月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，正高级工程师。2011年11月至2016 年5月就职于北大医药重庆大新药业股份有限公司，曾任技术总监职务；2016年9至今就职于公司，现任公司医药事业部副总 经理。张洪兰女士具有多年从事药物研发、生产管理工作经验，曾获重庆市科技进步二等奖和三等奖。现任本公司董事、副 总经理，任期至2022年9月27日。 冯陈女士：女，1975年3月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大专学历、审计师、高级会计师。1996年1月 至2008年8月先后就职于重庆化学试剂玻璃实验仪器公司、重庆医药股份有限公司；2008年8至2015年4月就职于重庆城建控 股(集团)有限责任公司，曾任分公司财务经理职务；2015年4月至2017年10月就职于重庆对外建设（集团）有限公司，曾任 分公司财务经理；2017年11月至今就职于公司，现任本公司董事、财务总监，任期至2022年9月27日。 杨艳女士：女，1972年2月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大专学历，会计师。1989年12月至2004年5月 先后就职于重庆华山玉食品厂、重庆阳光百货有限公司、重庆天人冲压有限公司；2004年6月就职于公司，现任本公司副总 经理、董事会秘书，任期至2022年9月27日。 罗骥先生：男，1969年7月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，中共党员。1995年至2015年就职于 北大医药重庆西南合成公司，曾任分厂厂长职务；2016年1月至2016年6月就职于湖南方盛制药，任副总经理职务；2016年6 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 月至2018年1月就职于公司关联方重庆市碚圣医药科技股份有限公司，任副总经理职务；2018年1月就职于公司，现任子公司 百康药业总经理。本公司董事，任期至2022年9月27日。 雷文胜先生：男，1971年1月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，高级工程师。1992年至2010年就 职于重庆建工建材物流有限公司，曾任副总经理职务；2010年至2014年就职于重庆地产集团禾远建材有限公司，曾任副总经 理兼总工职务；2014年6月至2018年4月就职于中冶建工集团混凝土分公司，曾任副总经理兼总工职务；2018年4至今就职于 公司，现任公司建材化工事业部总经理。雷文胜先生从事混凝土经营管理工作20余年，在建筑材料与制品专业领域拥有较为 丰富的专业知识和管理经验。现任本公司董事，任期至2022年9月27日。 张孝友先生：男，1952年9月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。硕士研究生，注册会计师、教授，中共党员。 西南大学经济管理学院三级教授、博士生导师，中国会计教授会理事、重庆市审计高级职称评审委员会副主任、重庆市审计 学会会长、重庆资产评估协会常务理事、重庆市统计高级职称评审委员会委员，主要研究领域会计、审计、统计、税务。现 任本公司独立董事，任期至2022年9月27日。 潘金贵先生：男，1973年12出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。法学博士，刑法学博士后研究人员。西南政 法大学法学院教授，博士研究生导师，博士后合作导师，主要研究领域为证据法学、刑事诉讼法学和刑法学。现任本公司独 立董事，任期至2022年9月27日。 李有光先生：男，1957年3月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，九三学社社员。重庆大学材料学 院副教授，主要专长于水泥、混凝土开发及工程应用、项目管理。现任本公司独立董事，任期至2022年9月27日。 （二）监事 本公司监事会由3名监事组成，其中1名为公司职工代表监事。 张洁女士：女，1987年3月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，中共党员。2010年7月至2013年12月就 职于公司；2013年12月至2015年3月就职于光大产业股份有限公司；2015年9月至今就职于公司，现任公司总经理助理兼招标 中心主任职务，本公司监事会主席，任期至2022年9月27日。 何伟先生：男，1977年4月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。硕士研究生，高级工程师，中共党员。2005 年7月至2017年2月就职于重庆医药工业研究院有限责任公司，历任部长助理、部长、研发质量总监等职务；2017年2至今工 作于公司，现任公司医药研发中心副主任，公司监事，任期至2022年9月27日。 杨涛先生：男，1983年12月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。硕士研究生，工程师，中共党员。2010年至2019 年就职于中冶建工集团混凝土公司，从事混凝土技术研究与应用工作，历任技术员、副主任、主任职务；2019年4月至今工 作于公司，现任公司建材研发中心主任职务，公司监事，任期至2022年9月27日。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2019年9月收到中国证券监督管理委员会重庆监管局﹝2019﹞2号《行政处罚决定书》，对公司及董监高予以处罚： 一、对三圣股份给予警告，并处以30万元罚款； 二、对潘先文给予警告，并处以90万元罚款，其中作为直接负责的主管人员处以30万元罚款，作为实际控制人处以60万 元罚款； 三、对杨志云给予警告，并处以30万元罚款； 四、对张志强、张凯、魏晓明、谢云、郝廷艳、杨敏、王洪进、肖卿萍给予警告，并分别处以15万元罚款； 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 五、对苑书涛、钱觉时给予警告，并分别处以5万元罚款； 六、对黎伟、胡向博给予警告，并分别处以3万元罚款。 公司现任董事、监事和高级管理人员近三年无受到证券监管机构处罚的情况。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、股东大会审议确定。2019年度在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理 人员的年度报酬（包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金以及以其他形式从公司获得的税前 实发报酬总额）均依据公司岗位职责、绩效考核以及行业相关岗位的薪酬水平制定的有关薪酬管理和等级标准相关规定进行 发放。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的报酬已按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 潘先文 董事长 男 57 离任 67.14 否 张志强 董事、总经理 男 53 离任 61.99 否 谢云 董事、副总经理 男 47 离任 61.96 否 张凯 董事、副总经理、 董秘 男 40 离任 51.56 否 魏晓明 董事、副总经理 男 58 离任 36.56 否 郝廷艳 董事 男 56 离任 36.56 否 钱觉时 独立董事 男 58 离任 7.5 否 苑书涛 独立董事 男 47 离任 7.5 否 杜勇 独立董事 男 49 离任 7.5 否 杨敏 监事会主席 女 42 离任 16.88 否 王洪进 监事 男 51 离任 10.58 否 肖卿萍 监事 女 53 离任 6.2 否 黎伟 副总经理 男 61 离任 17.05 否 杨志云 财务总监 男 54 离任 28.41 否 胡向博 副总经理 男 35 离任 63.29 否 潘呈恭 董事长、总经理 男 25 现任 16.59 否 张洪兰 董事、副总经理 女 47 现任 12.21 否 雷文胜 董事、副总经理 男 49 现任 13 否 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 杨艳 董事、副总经理、 董秘 女 48 现任 6.71 否 冯陈 董事、副总经理 女 44 现任 10.33 否 罗骥 董事、副总经理 男 50 现任 12.46 否 张洁 监事会主席 女 32 现任 6.53 否 杨涛 监事 男 36 现任 6 否 何伟 监事 男 42 现任 7.5 否 张孝友 独立董事 男 68 现任 2.5 否 潘金贵 独立董事 男 47 现任 2.5 否 李有光 独立董事 男 63 现任 2.5 否 合计 -- -- -- -- 579.51 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 707 主要子公司在职员工的数量（人） 2,415 在职员工的数量合计（人） 3,122 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,122 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 108 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,083 销售人员 117 技术人员 352 财务人员 64 行政人员 506 合计 3,122 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士研究生 1 硕士研究生 16 本科 316 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 大学专科 540 高中及以下 2,249 合计 3,122 2、薪酬政策 公司薪酬政策服务于公司整体发展战略规划。公司重视员工权益的保障，在自身发展的同时，建立和实施了当地具有竞 争力的薪资福利体系。公司薪酬水平以市场为导向，以公司经营管理情况和财务支付能力为前提，为员工提供了有竞争力的 薪资福利待遇，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成，充分调动了员工的积极性和创造性。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 3、培训计划 为提高员工专业技能、管理素养和工作效率，公司每年由人力资源部门组织制定并实施下一年的培训工作计划，培训计 划主要内容包括培训的内容、时间、参加人员等。主要培训内容包括员工职业技能、生产安全管理、管理素养等各个方面内 容，采取请进来、走出去的培训方式 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求，不断完善公司 的法人治理结构，健全内部管理、规范运作，公司的治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。报告 期内，公司的经营管理均严格按照各项制度要求执行，实际执行情况与制度文件要求不存在差异。 （一）关于股东与股东大会 公司股东大会召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定，保证全体股东，尤其是中小股东能按其所持股 份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公 司重大事项的知情权、参与权及表决权。历次股东大会均有律师到场见证，并作有完整的会议记录，切实维护上市公司和全 体股东的合法权益。 （二）关于控股股东与公司的关系 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东做到“五独立”。公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在 控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。 （三）关于董事与董事会 报告期内，公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求。公司董事会能够按照《公司法》等法律法规及《公司 章程》、《董事会议事规则》等内控制度的要求，召集、召开董事会。公司全体董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤 勉尽责。公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东合法利益不受侵害，对重大及重要事项发表独 立意见。 （四）关于监事和监事会 报告期内，公司监事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求，公司全体监事严格按照《公司法》、《监事会议事规 则》以及公司章程的相关规定，规范监事会的召集、召开和表决。公司监事在日常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责 的履行监督职责，对公司的财务和公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督。 （五）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通、交流和合作，实现股东、员工、社会等各方利益 的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （六）关于信息披露与透明度 报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，公平对待所有股东，真实、准确、完整、及时地向股东提供相关信息， 提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东保持独立，不存在不能保证独立性或不能保持自 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 主经营能力的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 50.35% 2019 年 03 月 15 日 2019 年 03 月 16 日 巨潮资讯网 公告编号 2019-13 2018 年年度股东大 会 年度股东大会 64.41% 2019 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 29 日 巨潮资讯网 公告编号 2019-43 2019 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 64.87% 2019 年 09 月 27 日 2019 年 09 月 28 日 巨潮资讯网 公告编号 2019-65 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 钱觉时 7 5 2 否 2 苑书涛 7 5 2 否 3 杜勇 7 5 2 否 3 潘金贵 2 1 1 否 0 张孝友 2 1 1 否 0 李有光 2 1 1 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事遵照相关规定履行独立董事职责，对公司项目建设、发展战略、利润分配方案、聘任财务审计 机构等情况，认真听取公司相关负责人的汇报，在董事会上积极发表意见；对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的 事项出具了独立、公正、客观的独立董事意见，积极有效地履行了独立董事的职责。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、战略发展委员会、薪酬和考核委员会。2019年各专 门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作，报 告期内，各专门委员会履职情况如下： （一）审计委员会 报告期内，审计委员会根据《董事会审计委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责，督促和指导 公司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查，加强公司内部审计与外部审计之间的沟通。指导公司内部 审计工作，促进公司建立有效的内控并提供真实准确完整的财务报告。 （二）提名委员会 报告期内，提名委员会根据《董事会提名委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内， 提名委员会对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高级管理人员的任职资格等相关事宜进行了认真的评审，认为公司 董事、高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。 （三）薪酬和考核委员会 报告期内，薪酬和考核委员会根据《董事会薪酬和考核委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。 报告期内，薪酬和考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符 合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，为充分调动公司及控股子公司董事、监事以及高级管理人员和核心员工的积极性， 薪酬和考核委员会不断探讨并完善了绩效考核体系。 （四）战略发展委员会 报告期内，战略发展委员会根据《董事会战略发展委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。结 合国内外经济形势和公司细分行业特点，对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析，为公司战略发展的实施提出来了宝 贵的建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目 标完成情况等进行考评。报告期内，公司根据年度经营重点工作，从财务、基础管理及能力等方面进行考评。报告期内，公 司未建立关于高级管理人员的股权及其他激励制度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 14 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网（）《重庆三圣实业股份有限公司 2019 年度内 部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其它 缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或 发现并纠正财务报告中虽然未达到或超过 重要性水平，但仍应引起董事会和管理层 重视的错报。重大缺陷：一项内部控制缺 陷单独或连同其它缺陷具备合理可能性导 致不能及时防止或发现并纠正财务报告中 的重大错误。如：1、现董监高管理层对财 务报告影响的重大舞弊行为；2、公司内部 控制体系未发现的当期财务报告的重大错 报；3、报告给管理层、董事会的重大缺陷 在经过合理的实践后，未加以改正；4、审 计委员会和内部审计机构对内部控制的监 督无效。 非财务报告缺陷认定，主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。重要缺陷：如果缺陷发生的 可能性较高，会显著降低工作效率或效 果、或显著加大效果的不确定性、或使 之显著偏离预期目标。重大缺陷：如果 缺陷发生的可能性高，会严重降低工作 效率或效果、或严重加大效果的不确定 性、或使之严重偏离预期目标。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 定量标准 重要缺陷：利润总额的 3%≤错报<利润总 额的 5%、资产总额的 0.3%≤错报<资产总 额的 3% 、经营收入的 0.3%≤错报<经营收 入的 3%、所有者权益的 3%≤错报<所有者 权益的 5% 。重大缺陷：错报≥利润总额的 5%、错报≥资产总额的 3%、错报≥经营收 入的 3%、错报≥所有者权益的 5%。 一般缺陷 :内部控制缺陷导致的直接 经济损失金额＜100 万元。重要缺 陷:200 万元>内部控制缺陷导致的直接 经济损失金额≥100 万元。重大缺陷:内 部控制缺陷导致的直接经济损失金额 ≥200 万元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 三圣股份公司按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》规定于 2019 年 12 月 31 日在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 04 月 14 日 内部控制审计报告全文披露索引 《关于重庆三圣实业股份有限公司内部控制审计报告》的具体内容详见巨潮资讯网 () 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 重庆三圣实业 股份有限公司 2017 年面向合 格投资者公开 发行公司债券 17 三圣债 112608 2017 年 11 月 03 日 2020 年 11 月 03 日 50,000 7.33% 采用单利按年 计息，不计复 利。每年付息 一次，到期一 次还本，最后 一期利息随本 金的兑付一起 支付。 公司债券上市或转让的交易 场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 根据《公司债券发行与交易管理办法》及《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》 相关规定，本次债券仅面向合格投资者发行，公众投资者不得参与发行认购。本次债券上市 后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行 为无效。 报告期内公司债券的付息兑 付情况 2018 年 11 月 5 日，公司向截止 2018 年 11 月 2 日下午深圳证券交易所收市后，在中国结算 深圳分公司登记在册的全体"17 三圣债"债券持有人支付了 2017 年 11 月 3 日至 2018 年 11 月 2 日期间的利息人民币 7.33 元(含税)/张，共计 3,665 万元。2019 年 11 月 4 日，公司向 截止 2019 年 11 月 1 日下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全 体"17 三圣债"债券持有人支付了 2018 年 11 月 3 日至 2019 年 11 月 2 日期间的利息人民 币 7.33 元(含税)/张，共计 1979.1 万元。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 本期债券附第 2 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。（1）发行人上调票面 利率选择权：发行人有权决定是否在本次债券存续期的第 2 年末上调其后 1 年的票面利率。 发行人将于本次债券第 2 个计息年度付息日前的第 20 个交易日，在中国证监会指定的信息 披露媒体上发布关于是否上调本次债券票面利率以及上调幅度的公告。若发行人未行使上调 票面利率选择权，则本次债券 3 年期品种后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。（2） 投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本次债券票面利率以及上调幅度的公告后，投 资者有权利选择在本次债券的第 2 个计息年度付息日将持有的本次债券按照票面金额全部 或部分回售给发行人。发行人将按照深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司相关 业务规则完成回售支付工作。 报告期内，有投资者向深圳证券交易所、中国证券登记 结算有限责任公司深圳分公司申请办理了撤销回售申报并获同意，最终“17 三圣债”的回售 数量为 2,700,000 张，回售金额为人民币 289,791,000 元（含利息），剩余债券托管数量为 2,300,000 张。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 华创证券有限 责任公司 办公地址 深圳市福田区 香梅路 1061 号 中投国际商务 中心 A 座 19 层 联系人 黄少华、周波 联系人电话 0755-88309300 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 本期债券募集资金扣除发行费用后的余额 4.95 亿元人民币已于 2017 年 11 月 7 日 到位，公司已将募集资金全部用于偿还金融机构借款，募集资金严格按照相关约 定使用并履行了相应程序。 年末余额（万元） 23,000 募集资金专项账户运作情况 为保证本期债券募集资金的合规使用，保障投资者利益，公司已指定专项账户用 于募集资金的接收、存储、划转，并于该专户银行及债券受托管理人签订了《募 集资金三方监管协议》。本期债券募集资金扣除发行费用后的余额 4.95 亿元人民 币已于 2017 年 11 月 7 日汇入公司募集资金专项账户,其中重庆三峡银行北碚支行 （账号 0110014210003523）3 亿元、浙商银行股份有限公司重庆分行（账号 6530000410120100005678）1.95 亿元。在资金使用过程中，公司已严格按照《募 集说明书》约定的用途将募集资金全部用于偿还金融机构借款。截止 2019 年末， 募集资金专户余额为 3.85 万元，主要为募集资金存放期间产生的利息。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是 四、公司债券信息评级情况 因公司前期关联方资金占用事项处于中国证监会立案调查阶段，2019年4月9日联合评级出具了《关于将重庆三圣实业股 份有限公司主体长期信用等级列入信用评级观察名单的公告》，联合评级决定将公司主体长期信用等级列入评级观察名单。 观察期间，联合评级将持续关注上述事项的进展，并持续收集相关信息资料，以评估对公司主体长期信用等级及其发行的“17 三圣债”的债项信用等级所产生的影响。 2019年6月19日，联合信用评级有限公司出具了《重庆三圣实业股份有限公司公司债券2018年跟踪评级报告》，评级结 果为：本期债券的信用等级为AAA，公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为“列入评级观察名单”。该评级报告已于2019 年6月21日披露于巨潮资讯网（）。 联合信用评级有限公司将在公司2019年度报告披露后两个月内，根据对公司2019年度的跟踪情况对公司的长期信用状况 和“17三圣债”进行跟踪评级，届时公司将在巨潮资讯网上披露相关评级报告，请广大投资者留意关注。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 本次债券通过保证担保方式增信，由深圳市高新投集团有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。其 2019年度主要财务数据及财务指标（合并口径）如下表： 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 总资产（万元） 3,193,578.17 2,052,718.02 总负债（万元） 1,037,741.48 873,979.04 净资产（万元） 2,155,836.69 1,178,738.97 资产负债率 32.49% 42.58% 流动比率（倍） 3.71 4.97 速动比率（倍） 3.71 4.97 项目 营业收入（万元） 278,716.28 208,520.14 利润总额（万元） 156,172.87 152,094.45 净利润（万元） 115,294.19 113,306.69 净资产收益率 5.35% 9.61% 2016年9月1日，中诚信证券评估有限公司对高新投主体评定信用等级为AAA，评级展望为稳定。2016年9月27日，鹏元 资信将高新投主体长期信用等级由AA+上调至AAA,评级展望维持为稳定。2016年10月27日，联合信用对高新投进行首次信 用评级，评定等级为AAA，评级展望为稳定。2018年5月25日，联合资信评级有限公司对高新投主体长期信用等级评定为AAA， 评级展望为稳定。2019年10月28日，大公国际资信评估有限公司对高新投主体长期信用等级评定为AAA，评级展望为稳定。 截至2018年12月31日，高新投对外提供担保本金余额为1,092.39亿元，占2018年12月31日合并报表净资产的925.92%。 截至2019年12月31日，高新投对外提供担保本金余额为1909.24亿元，占2019年12月31日合并报表净资产的885.61%。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内债券持有人未召开会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 报告期内，债券受托管理人华创证券依据《公司债券受托管理人执业行为准则》行使受托管理人职责，包括监督公司债 券募集资金使用情况、持续关注公司资信状况以及债券增信机构的资信状况等。受托管理人报告期内出具的临时报告情况如 下： 2019年4月3日，受托管理人华创证券出具了《重庆三圣实业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券临时 受托管理事务报告》，该报告已于2019年4月3日披露在巨潮资讯网（）； 2019年4月12日，受托管理人华创证券出具了《重庆三圣实业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券临 时受托管理事务报告》，该报告已于2019年4月13日披露在巨潮资讯网（）； 2019年6月26日，受托管理人华创证券出具了《重庆三圣实业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券受 托管理事务报告》（2018年度），该报告已于2016年6月26日披露在巨潮资讯网（）； 2019年6月28日，受托管理人华创证券出具了《重庆三圣实业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券临 时受托管理事务报告》，该报告已于2019年6月28日披露在巨潮资讯网（）。 2019年9月16日，受托管理人华创证券出具了《重庆三圣实业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券临 时受托管理事务报告》，该报告已于2019年9月16日披露在巨潮资讯网（）。 2019年10月8日，受托管理人华创证券出具了《重庆三圣实业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券临 时受托管理事务报告》，该报告已于2019年10月8日披露在巨潮资讯网（）。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2019 年 2018 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 4.81 4.68 2.78% 流动比率 84.00% 127.26% -43.26% 资产负债率 64.04% 65.14% -1.10% 速动比率 73.27% 113.63% -40.36% EBITDA 全部债务比 31.39% 26.45% 4.94% 利息保障倍数 2.24 2.24 0.00% 现金利息保障倍数 2.39 0.58 312.07% EBITDA 利息保障倍数 3.48 3.38 2.96% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1、流动比例变动主要系一年内到期的非流动负债较上年增加3.91亿元； 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 2、速动比率变动主要系一年内到期的非流动负债较上年增加3.91亿元； 3、现金利息保障倍数变动主要系经营活动产生的现金流量净额上年增加2.40亿元。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 报告期内公司未发生对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 截至2019年12月31日，公司共获得各商业银行及其他金融机构的授信额度237588万元，已实际提用177289万元，授信 余额60299万元。报告期内，公司按时偿还银行贷款，不存在展期及减免等情况。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司及公司债券受托管理人严格执行相关法律法规及《债券募集说明书》的相关约定，勤勉尽责地履行相关 权利、义务。公司及时披露公司债相关信息，保证债券持有人的权益不受侵害。 十二、报告期内发生的重大事项 2019年3月30日，公司披露了《关于收到中国证券监督管理委员会调查通知书的公告》。公司于2019年3月28日收到中国 证监会《调查通知书》（渝证调查字2019108号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关 规定，决定对公司立案调查。 2019年4月9日，公司披露了《关于收到行政监管措施决定书的公告》。公司于2019年4月4日收到中国证监会重庆监管局 出具的《行政监管措施决定书》〔2019〕3号，重庆监管局决定对公司采取责令改正的监管措施，责令公司立即进行整改并 达到相关要求。 2019年4月10日，公司披露了《关于将重庆三圣实业股份有限公司主体长期信用等级列入信用评级观察名单的公告》。 因关联方资金占用及处于中国证监会立案调查阶段，联合信用评级决定将公司主体长期信用等级列入评级观察名单。 2019年6月26日，公司披露了《关于公司及相关当事人受到深圳证券交易所纪律处分的公告》。因关联方非经营性资 金占用事项违反相关规定，深圳证券交易所对公司及公司控股股东、实际控制人、董事长潘先文、董事兼总经理张志强、财 务总监杨志云给予通报批评的处分。 2019年9月2日，公司披露了《关于收到中国证监会重庆监管局（行政处罚决定书）的公告》。因信息披露违法违规行为， 被中国证监会重庆证监局给予行政处罚的处分。 十三、公司债券是否存在保证人 √ 是 □ 否 公司债券的保证人是否为法人或其他组织 √ 是 □ 否 是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 权益（股东权益）变动表和财务报表附注 √ 是 □ 否 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 13 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 176145870487 注册会计师姓名 梁正勇、王长富 审计报告正文 重庆三圣实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了重庆三圣实业股份有限公司（以下简称三圣股份公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产 负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三圣股份公司2019年12月31日的 合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三圣股份公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 应收账款减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（十）5及五（一）3之说明。 截至2019年12月31日，三圣股份公司应收账款账面余额为人民币1,746,456,842.05元，坏账准备为人民币145,291,188.58 元，账面价值为人民币1,601,165,653.47元。 三圣股份公司管理层(以下简称管理层)根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按 照相当于整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考 虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏 账准备；对于以账龄组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整， 编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括： 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运 行有效性； (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性； (3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风 险特征； (4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使 用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的判决书、执行裁定书等进行核对； (5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据 历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账 款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确； (6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； (7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (二)商誉减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注五（一）14之说明。 截至2019年12月31日，三圣股份公司商誉账面原值为人民币495,904,709.96元，减值准备为人民币2,920,563.85元，账面 价值为人民币492,984,146.11元。 当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了，管理层对商誉进行减值测试。管理层将商 誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现 值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。 由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有 效性； (2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性； (3) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性； (4) 评价外部估值专家在减值测试中使用方法的合理性和一致性； (5) 评价外部估值专家在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情 况、历史经验等相符； (6) 测试外部估值专家在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性； (7) 测试外部估值专家对预计未来现金流量现值的计算是否准确； (8) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估三圣股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 三圣股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督三圣股份公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三圣股份公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三圣股份公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就三圣股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：重庆三圣实业股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 货币资金 439,998,698.02 380,621,537.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 85,480,043.46 166,464,436.60 应收账款 1,601,165,653.47 1,499,959,961.02 应收款项融资 37,771,098.93 预付款项 45,246,518.81 48,921,043.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 12,899,199.78 379,380,049.32 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 326,663,855.23 298,277,116.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,532,839.91 10,668,393.26 流动资产合计 2,557,757,907.61 2,784,292,537.12 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 8,100,000.00 8,100,000.00 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 50,000.00 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 投资性房地产 固定资产 1,450,795,964.48 1,322,215,692.27 在建工程 88,000,437.81 52,758,232.61 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 329,764,951.63 274,079,440.10 开发支出 商誉 492,984,146.11 492,984,146.11 长期待摊费用 25,537,546.77 24,925,563.81 递延所得税资产 27,632,397.90 21,841,557.41 其他非流动资产 44,615,465.37 56,225,213.80 非流动资产合计 2,467,480,910.07 2,253,129,846.11 资产总计 5,025,238,817.68 5,037,422,383.23 流动负债： 短期借款 666,248,491.46 350,330,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 697,064,157.85 645,962,479.42 应付账款 802,770,895.85 688,073,091.89 预收款项 17,025,040.15 18,526,802.42 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 33,203,443.06 17,172,178.57 应交税费 44,057,124.06 50,556,999.41 其他应付款 53,394,874.87 77,288,036.06 其中：应付利息 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 731,109,619.02 339,961,592.10 其他流动负债 流动负债合计 3,044,873,646.32 2,187,871,179.87 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 68,000,000.00 401,000,000.00 应付债券 484,604,599.41 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 65,923,726.41 192,872,631.16 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 39,384,519.13 15,068,035.79 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 173,308,245.54 1,093,545,266.36 负债合计 3,218,181,891.86 3,281,416,446.23 所有者权益： 股本 432,000,000.00 432,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 254,644,478.12 250,752,254.12 减：库存股 其他综合收益 -62,907,268.89 -23,906,174.26 专项储备 9,214,948.91 8,765,613.54 盈余公积 74,604,087.67 72,005,888.88 一般风险准备 未分配利润 847,133,347.80 768,096,448.12 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 归属于母公司所有者权益合计 1,554,689,593.61 1,507,714,030.40 少数股东权益 252,367,332.21 248,291,906.60 所有者权益合计 1,807,056,925.82 1,756,005,937.00 负债和所有者权益总计 5,025,238,817.68 5,037,422,383.23 法定代表人：潘呈恭 主管会计工作负责人：冯陈 会计机构负责人：冯陈 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 380,041,547.75 334,290,433.28 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 62,387,170.37 87,387,159.62 应收账款 777,829,613.21 765,839,382.36 应收款项融资 16,072,057.15 预付款项 26,131,152.56 26,920,571.09 其他应收款 470,193,877.97 907,502,201.64 其中：应收利息 应收股利 15,000,000.00 29,016,939.04 存货 70,091,933.28 67,187,112.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 57,877.35 流动资产合计 1,802,805,229.64 2,189,126,860.65 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 7,200,000.00 7,200,000.00 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 长期股权投资 1,409,597,594.69 1,321,738,704.69 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 589,589,864.91 454,661,455.07 在建工程 6,663,968.18 5,786,831.20 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 119,625,703.46 122,317,076.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 21,267,255.00 21,144,391.25 递延所得税资产 12,496,490.53 12,285,309.30 其他非流动资产 5,335,543.70 5,107,520.95 非流动资产合计 2,171,776,420.47 1,950,241,289.24 资产总计 3,974,581,650.11 4,139,368,149.89 流动负债： 短期借款 546,600,360.39 288,480,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 680,364,157.85 638,008,103.27 应付账款 385,360,973.78 348,991,419.52 预收款项 8,507,948.47 7,405,537.70 合同负债 应付职工薪酬 19,352,876.68 7,984,435.71 应交税费 6,812,754.35 20,165,231.17 其他应付款 225,765,128.10 166,808,278.96 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 721,210,144.38 330,356,744.84 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 其他流动负债 流动负债合计 2,593,974,344.00 1,808,199,751.17 非流动负债： 长期借款 68,000,000.00 401,000,000.00 应付债券 484,604,599.41 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 58,388,646.11 175,311,391.69 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,700,792.83 3,965,863.67 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 131,089,438.94 1,064,881,854.77 负债合计 2,725,063,782.94 2,873,081,605.94 所有者权益： 股本 432,000,000.00 432,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 252,102,041.56 252,102,041.56 减：库存股 其他综合收益 专项储备 9,214,948.91 8,765,613.54 盈余公积 74,604,087.67 72,005,888.88 未分配利润 481,596,789.03 501,412,999.97 所有者权益合计 1,249,517,867.17 1,266,286,543.95 负债和所有者权益总计 3,974,581,650.11 4,139,368,149.89 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 3,180,117,049.92 2,865,241,753.58 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 其中：营业收入 3,180,117,049.92 2,865,241,753.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,987,851,572.96 2,642,349,820.00 其中：营业成本 2,542,284,283.56 2,218,653,886.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 19,244,775.20 17,962,716.46 销售费用 43,070,661.91 35,617,445.33 管理费用 216,920,231.89 206,987,219.29 研发费用 34,100,640.58 34,045,334.11 财务费用 132,230,979.82 129,083,218.10 其中：利息费用 137,994,717.51 138,427,861.91 利息收入 11,084,623.71 11,555,151.59 加：其他收益 10,771,471.22 10,826,489.43 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -26,620,870.95 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -2,575,238.88 -59,630,406.98 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -219,839.52 68,154.85 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 173,620,998.83 174,156,170.88 加：营业外收入 1,774,984.93 1,321,044.58 减：营业外支出 4,807,144.99 3,790,055.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 170,588,838.77 171,687,160.26 减：所得税费用 25,432,618.01 31,168,659.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 145,156,220.76 140,518,500.49 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 145,156,220.76 140,518,500.49 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 124,835,098.47 110,837,999.53 2.少数股东损益 20,321,122.29 29,680,500.96 六、其他综合收益的税后净额 -46,554,567.31 12,985,917.19 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -39,001,094.63 10,236,313.13 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -39,001,094.63 10,236,313.13 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 -39,001,094.63 10,236,313.13 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -7,553,472.68 2,749,604.06 七、综合收益总额 98,601,653.45 153,504,417.68 归属于母公司所有者的综合收益 总额 85,834,003.84 121,074,312.66 归属于少数股东的综合收益总额 12,767,649.61 32,430,105.02 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2890 0.2566 （二）稀释每股收益 0.2890 0.2566 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：潘呈恭 主管会计工作负责人：冯陈 会计机构负责人：冯陈 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 1,538,642,540.79 1,452,755,148.72 减：营业成本 1,258,397,379.25 1,120,894,456.48 税金及附加 9,907,283.79 9,359,449.26 销售费用 22,135,759.45 22,179,114.01 管理费用 108,763,341.44 110,088,365.42 研发费用 23,628,007.12 23,487,037.28 财务费用 111,060,705.78 111,931,704.84 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 其中：利息费用 119,273,910.06 119,741,583.94 利息收入 8,989,062.19 10,777,096.89 加：其他收益 6,000,762.76 3,049,904.93 投资收益（损失以“－”号填 列） 14,967,133.63 15,220,140.68 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -1,407,874.81 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -34,978,947.43 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -628,288.32 62,506.85 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,681,797.22 38,168,626.46 加：营业外收入 1,124,448.01 42,862.76 减：营业外支出 2,446,011.70 1,481,217.61 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 22,360,233.53 36,730,271.61 减：所得税费用 -3,621,754.32 1,305,370.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,981,987.85 35,424,901.32 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 25,981,987.85 35,424,901.32 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 25,981,987.85 35,424,901.32 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,210,556,739.93 1,752,109,729.60 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 7,255,361.36 34,273,551.24 收到其他与经营活动有关的现金 631,630,229.57 649,904,289.13 经营活动现金流入小计 2,849,442,330.86 2,436,287,569.97 购买商品、接受劳务支付的现金 1,305,676,996.99 1,356,119,937.04 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 245,895,488.29 249,382,124.92 支付的各项税费 168,246,383.68 125,787,794.16 支付其他与经营活动有关的现金 974,961,442.71 790,462,307.49 经营活动现金流出小计 2,694,780,311.67 2,521,752,163.61 经营活动产生的现金流量净额 154,662,019.19 -85,464,593.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 201,220.00 133,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 376,427,615.76 投资活动现金流入小计 376,628,835.76 133,000.00 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 410,820,559.42 203,002,950.59 投资支付的现金 50,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 333,000,000.00 投资活动现金流出小计 410,870,559.42 536,002,950.59 投资活动产生的现金流量净额 -34,241,723.66 -535,869,950.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 727,766,000.00 636,230,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 507,183,407.66 862,662,594.25 筹资活动现金流入小计 1,234,949,407.66 1,498,892,594.25 偿还债务支付的现金 772,951,406.37 629,043,075.88 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 133,476,138.81 125,501,121.69 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 2,274,273.89 支付其他与筹资活动有关的现金 473,781,692.81 269,874,316.57 筹资活动现金流出小计 1,380,209,237.99 1,024,418,514.14 筹资活动产生的现金流量净额 -145,259,830.33 474,474,080.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,513,969.53 576,975.66 五、现金及现金等价物净增加额 -27,353,504.33 -146,283,488.46 加：期初现金及现金等价物余额 96,534,557.18 242,818,045.64 六、期末现金及现金等价物余额 69,181,052.85 96,534,557.18 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,146,576,841.34 985,332,003.28 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 收到的税费返还 329,350.90 6,648,275.02 收到其他与经营活动有关的现金 1,734,211,188.17 1,318,342,682.59 经营活动现金流入小计 2,881,117,380.41 2,310,322,960.89 购买商品、接受劳务支付的现金 914,035,851.36 791,232,437.62 支付给职工以及为职工支付的现 金 99,859,569.05 124,487,129.09 支付的各项税费 65,407,982.14 48,620,253.69 支付其他与经营活动有关的现金 1,354,277,553.92 1,528,349,480.86 经营活动现金流出小计 2,433,580,956.47 2,492,689,301.26 经营活动产生的现金流量净额 447,536,423.94 -182,366,340.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 104,170.00 90,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 376,427,615.76 投资活动现金流入小计 376,531,785.76 90,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 208,092,745.83 30,322,735.77 投资支付的现金 85,301,923.60 112,025,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 293,394,669.43 142,347,735.77 投资活动产生的现金流量净额 83,137,116.33 -142,257,735.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 569,610,000.00 560,380,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 128,926,601.28 580,152,445.00 筹资活动现金流入小计 698,536,601.28 1,140,532,445.00 偿还债务支付的现金 683,777,906.37 564,766,881.03 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 129,843,531.50 120,464,641.06 支付其他与筹资活动有关的现金 448,148,214.76 249,552,265.28 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 筹资活动现金流出小计 1,261,769,652.63 934,783,787.37 筹资活动产生的现金流量净额 -563,233,051.35 205,748,657.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -32,559,511.08 -118,875,418.51 加：期初现金及现金等价物余额 54,707,746.39 173,583,164.90 六、期末现金及现金等价物余额 22,148,235.31 54,707,746.39 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 432,0 00,00 0.00 250,75 2,254. 12 -23,90 6,174. 26 8,765, 613.54 72,005 ,888.8 8 768,09 6,448. 12 1,507, 714,03 0.40 248,29 1,906. 60 1,756, 005,93 7.00 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 432,0 00,00 0.00 250,75 2,254. 12 -23,90 6,174. 26 8,765, 613.54 72,005 ,888.8 8 768,09 6,448. 12 1,507, 714,03 0.40 248,29 1,906. 60 1,756, 005,93 7.00 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 3,892, 224.00 -39,00 1,094. 63 449,33 5.37 2,598, 198.79 79,036 ,899.6 8 46,975 ,563.2 1 4,075, 425.61 51,050 ,988.8 2 （一）综合收益 总额 -39,00 1,094. 63 124,83 5,098. 47 85,834 ,003.8 4 12,767 ,649.6 1 98,601 ,653.4 5 （二）所有者投 入和减少资本 3,892, 224.00 3,892, 224.00 -8,692, 224.00 -4,800, 000.00 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 3,892, 224.00 3,892, 224.00 -8,692, 224.00 -4,800, 000.00 （三）利润分配 2,598, 198.79 -45,79 8,198. 79 -43,20 0,000. 00 -43,20 0,000. 00 1．提取盈余公 积 2,598, 198.79 -2,598, 198.79 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -43,20 0,000. 00 -43,20 0,000. 00 -43,20 0,000. 00 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 （五）专项储备 449,33 5.37 449,33 5.37 449,33 5.37 1．本期提取 449,33 5.37 449,33 5.37 449,33 5.37 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 432,0 00,00 0.00 254,64 4,478. 12 -62,90 7,268. 89 9,214, 948.91 74,604 ,087.6 7 847,13 3,347. 80 1,554, 689,59 3.61 252,36 7,332. 21 1,807, 056,92 5.82 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 432,0 00,00 0.00 250,75 2,254. 12 -34,14 2,487. 39 8,026, 903.17 68,463 ,398.7 5 691,04 0,938. 72 1,416, 141,00 7.37 218,136 ,075.47 1,634,2 77,082. 84 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 432,0 00,00 0.00 250,75 2,254. 12 -34,14 2,487. 39 8,026, 903.17 68,463 ,398.7 5 691,04 0,938. 72 1,416, 141,00 7.37 218,136 ,075.47 1,634,2 77,082. 84 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 10,236 ,313.1 3 738,71 0.37 3,542, 490.13 77,055 ,509.4 0 91,573 ,023.0 3 30,155, 831.13 121,728 ,854.16 （一）综合收 益总额 10,236 ,313.1 3 110,83 7,999. 53 121,07 4,312. 66 32,430, 105.02 153,504 ,417.68 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 （二）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 3,542, 490.13 -33,78 2,490. 13 -30,24 0,000. 00 -2,274, 273.89 -32,514 ,273.89 1．提取盈余公 积 3,542, 490.13 -3,542, 490.13 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -30,24 0,000. 00 -30,24 0,000. 00 -2,274, 273.89 -32,514 ,273.89 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 6．其他 （五）专项储 备 738,71 0.37 738,71 0.37 738,710 .37 1．本期提取 911,41 0.88 911,41 0.88 911,410 .88 2．本期使用 172,70 0.51 172,70 0.51 172,700 .51 （六）其他 四、本期期末 余额 432,0 00,00 0.00 250,75 2,254. 12 -23,90 6,174. 26 8,765, 613.54 72,005 ,888.8 8 768,09 6,448. 12 1,507, 714,03 0.40 248,291 ,906.60 1,756,0 05,937. 00 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 432,00 0,000.0 0 252,102, 041.56 8,765,61 3.54 72,005,8 88.88 501,41 2,999.9 7 1,266,286, 543.95 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 432,00 0,000.0 0 252,102, 041.56 8,765,61 3.54 72,005,8 88.88 501,41 2,999.9 7 1,266,286, 543.95 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 449,335. 37 2,598,19 8.79 -19,816 ,210.94 -16,768,67 6.78 （一）综合收益 总额 25,981, 987.85 25,981,98 7.85 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,598,19 8.79 -45,798 ,198.79 -43,200,00 0.00 1．提取盈余公 积 2,598,19 8.79 -2,598, 198.79 2．对所有者（或 股东）的分配 -43,200 ,000.00 -43,200,00 0.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 449,335. 37 449,335.3 7 1．本期提取 449,335. 37 449,335.3 7 2．本期使用 （六）其他 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 四、本期期末余 额 432,00 0,000.0 0 252,102, 041.56 9,214,94 8.91 74,604,0 87.67 481,59 6,789.0 3 1,249,517, 867.17 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 432,00 0,000. 00 252,102 ,041.56 8,026,903 .17 68,463, 398.75 499,770,5 88.78 1,260,362,9 32.26 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 432,00 0,000. 00 252,102 ,041.56 8,026,903 .17 68,463, 398.75 499,770,5 88.78 1,260,362,9 32.26 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 738,710.3 7 3,542,4 90.13 1,642,411 .19 5,923,611.6 9 （一）综合收益 总额 35,424,90 1.32 35,424,901. 32 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,542,4 90.13 -33,782,4 90.13 -30,240,000 .00 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 1．提取盈余公 积 3,542,4 90.13 -3,542,49 0.13 2．对所有者（或 股东）的分配 -30,240,0 00.00 -30,240,000 .00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 738,710.3 7 738,710.37 1．本期提取 911,410.8 8 911,410.88 2．本期使用 172,700.5 1 172,700.51 （六）其他 四、本期期末余 额 432,00 0,000. 00 252,102 ,041.56 8,765,613 .54 72,005, 888.88 501,412,9 99.97 1,266,286,5 43.95 三、公司基本情况 重庆三圣实业股份有限公司原名重庆三圣特种建材股份有限公司（以下简称公司或本公司），前身系重庆市江北特种建 材有限公司，于2002年5月10日在重庆市工商行政管理局登记注册，总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为 9150010973659020XY的营业执照，截至2019年12月31日公司注册资本432,000,000.00元，股份总数432,000,000股。其中，有 限售条件的流通股份A股238,248,768股；无限售条件的流通股份A股193,751,232股。公司股票已于2015年2月17日在深圳证券 交易所挂牌交易。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 本公司属非金属矿物制品业。经营范围:硫酸、二氧化硫[液态的]、焦亚硫酸钠生产、销售；普通货运；货物专用运输（罐 式）。（按许可证核定的范围和期限从事经营） 制造销售混凝土外加剂，混凝土膨胀剂，水泥，液体葡萄糖酸钠；销售建 筑材料（不含危险化学品），石膏及制品，生产食品添加剂（以上生产项目需获得行业归口管理部门生产许可的未获审批前 不得经营）；药品生产、销售；医药、建筑材料及化工产品技术开发、技术转让、咨询服务；货物进出口及技术进出口。由 具备资格的分支机构经营:生产、加工、销售预拌商品混凝土；开采、销售石膏和碎石。[依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动]。 本财务报表业经公司2020年4月13日四届三次董事会批准对外报出。 本公司将重庆三圣汽车修理有限公司、重庆三圣投资有限公司、重庆市合川区三圣建材有限公司、重庆市渝北区三圣建 材有限公司、重庆圣志建材有限公司、重庆利万家商品混凝土有限公司、重庆三盛德龙国际贸易有限公司、三圣埃塞（重庆） 实业有限公司、贵阳三圣特种建材有限公司、兰州三圣特种建材有限公司、三圣建材有限公司、辽源市百康药业有限责任公 司、重庆春瑞医药化工有限公司等13家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体 会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的 外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不 符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述 (1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超 过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利 得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失 计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综 合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系 的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产 生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属 于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初 始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在 终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确 认该金融负债（或该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单 独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金 融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账 面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且 该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转 移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认 部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投 资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财 务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率 折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公 司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累 计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当 于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金 额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用 风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显 著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始 确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增 加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司 以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当 期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款——应收公司集团内部 往来款 关联关系 参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预 测，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损 失率，计算预期信用损失。 其他应收款——应收押金保证金组 合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预 测，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损 失率，计算预期信用损失 其他应收款——应收备用金组合 其他应收款——应收往来款组合 其他应收款——其他组合 长期应收款——保证金组合 融资性售后回租产生的保证金 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 应收商业承兑汇票 应收账款——应收公司集团内 部销售商品款项组合 关联关系 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损 失。 应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整 个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失 2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 混凝土板块应收账款 预期信用损失率(%) 医药板块应收账款 预期信用损失率(%) 1年以内（含，下同） 2.01 3.00 1-2年 12.34 10.00 2-3年 33.44 20.00 3-4年 60.96 50.00 4-5年 99.73 80.00 5年以上 100.00 100.00 3) 应收商业承兑汇票——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 预期信用损失率(%) 1年以内 2.01 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算， 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11、存货 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的 材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用移动加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成 本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益 等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 3. 后续计量及损益确认方法 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影 响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企 业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 13、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 专用设备 年限平均法 5-10 5 19-9.5 运输工具 年限平均法 5 5 19 办公设备 年限平均法 5 5 19 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买 租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定 承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用 寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 （含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租 赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 14、在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 15、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 土地权证使用年限 石膏矿采矿权 3 非专利技术 5、10 专利技术 20、10 专利权 20 其他 5 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 形资产，使用寿命不确定的判断依据是： 项 目 判断依据 商标使用权 鉴于该商标对应产品的寿命周期无法确定且商标使用 权有效期延续的可能性较大，其使用寿命不确定 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产， 在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无 论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 18、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益 期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其 他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义 务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。 21、收入 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济 利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、 交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 商品混凝土业务 由公司将生产的商品混凝土运至客户指定的地点，经施工方或工程监理公司现场质量抽查验收合格后，由客户指定人 员对商品混凝土的型号、数量在送货单上签字确认。公司每月根据送货单统计商品混凝土的供应量并填写结算表，由客户盖 章确认。财务部门当月根据送货单统计商品混凝土的供应量和合同单价计算销售金额，确认收入。 (2) 混凝土外加剂业务 由公司将生产的混凝土外加剂运至客户指定的地点，经客户现场质量抽查验收合格后，由客户指定人员对混凝土外加 剂的型号、数量在送货单上签字确认后，公司每月统计外加剂的供应量并填写结算表，由客户盖章确认。财务部门当月根据 结算单和合同单价计算销售金额，确认收入。 (3) 硫酸业务 由公司或客户委托有运输资质的第三方到公司提取：硫酸装入运输车槽罐前，公司出具硫酸合格证。硫酸运输至客户指 定地点，经客户指定人员对硫酸的型号、数量在送货单上签字确认。公司每月根据送货单回执确认收入。 由客户自行到公司提取：硫酸装入客户运输车槽罐前，公司出具硫酸合格证，并由客户指定人员在送货单上签字确认。 公司每月根据送货单回执确认收入。 (4) 化工原料药、成品药 公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济 利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 22、政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政 府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取 得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资 产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿 命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部 分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补 偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。 5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借 款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 24、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租 赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 25、其他重要的会计政策和会计估计 安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕 16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时， 属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预 定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产 在以后期间不再计提折旧。 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组 成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 26、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 执行财政部《关于修订印发 2019 年度 一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2019〕6 号) 和《关于修订印发合并财 务报表格式（2019 版）的通知》(财会 〔2019〕16 号) 经本公司管理层批准 见其他说明 执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业 会计准 则第 23 号——金融资产转移》 《企业会计 准则第 24 号——套期保 值》以及《企业会 计准则第 37 号—— 金融工具列报》（以下 简称新金融工具 准则） 经本公司管理层批准 见其他说明 执行经修订的《企业会计准则第 7 号 ——非 货币性资产交换》 经本公司管理层批准 见其他说明 执行经修订的《企业会计准则第 12 号 —— 债务重组》 经本公司管理层批准 见其他说明 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采 用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 1,666,424,397.62 应收票据 166,464,436.60 应收账款 1,499,959,961.02 应付票据及应付账款 1,334,035,571.31 应付票据 645,962,479.42 应付账款 688,073,091.89 2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23 号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新 金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整 本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分 类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其 变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018年12月31日 新金融工具准则 调整影响 2019年1月1日 应收票据 166,464,436.60 -94,226,210.49 72,238,226.11 应收款项融资 94,226,210.49 94,226,210.49 短期借款 350,330,000.00 625,322.54 350,955,322.54 其他应付款 77,288,036.06 -8,271,947.55 69,016,088.51 一年内到期的非流动负债 339,961,592.10 7,646,625.01 347,608,217.11 (2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比 如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应 收款项） 380,621,537.08 摊余成本计量的金融 资产 380,621,537.08 应收票据 摊余成本（贷款和应 收款项） 166,464,436.60 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益 94,226,210.49 摊余成本计量的金融 资产 72,238,226.11 应收账款 摊余成本（贷款和应 收款项） 1,499,959,961.02 摊余成本计量的金融 资产 1,499,959,961.02 其他应收款 摊余成本（贷款和应 379,380,049.32 摊余成本计量的金融 379,380,049.32 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 收款项） 资产 短期借款 摊余成本（其他金融 负债） 350,330,000.00 摊余成本计量的金融 负债 350,955,322.54 应付票据 摊余成本（其他金融 负债） 645,962,479.42 摊余成本计量的金融 负债 645,962,479.42 应付账款 摊余成本（其他金融 负债） 688,073,091.89 摊余成本计量的金融 负债 688,073,091.89 其他应付款 摊余成本（其他金融 负债） 77,288,036.06 摊余成本计量的金融 负债 69,016,088.51 一年内到期的非 流动负债 摊余成本（其他金融 负债） 339,961,592.10 摊余成本计量的金融 负债 347,608,217.11 3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资 产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示 的账面价值（2018年12 月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列 示的账面价值（2019 年1月1日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 按原CAS22列示的余额和按 新CAS22列示的余额 380,621,537.08 380,621,537.08 应收票据 按原CAS22 列示的余额 166,464,436.60 减：转出至以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益 的金融资产 -94,226,210.49 按新CAS22列示的余额 72,238,226.11 应收账款 按原CAS22列示的余额和按 新CAS22列示的余额 1,499,959,961.02 1,499,959,961.02 其他应收款 按原CAS22列示的余额和按 新CAS22列示的余额 379,380,049.32 379,380,049.32 以摊余成本计量的总金融资 产 2,426,425,984.02 -94,226,210.49 2,332,199,773.53 b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原CAS22 列示的余额 加：自摊余成本转入 94,226,210.49 按新CAS22 列示的余额 94,226,210.49 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的总金融资 产 94,226,210.49 94,226,210.49 B. 金融负债 a. 摊余成本 短期借款 按原CAS22 列示的余额 350,330,000.00 加：自其他应付款（应付利 息）转入 625,322.54 按新CAS22 列示的余额 350,955,322.54 应付票据 按原CAS22列示的余额和按 新CAS22列示的余额 645,962,479.42 645,962,479.42 应付账款 按原CAS22列示的余额和按 新CAS22列示的余额 688,073,091.89 688,073,091.89 其他应付款 按原CAS22 列示的余额 77,288,036.06 减; 转入短期借款（应付利 息） -625,322.54 减; 转入一年内到期的非流 动负债（应付利息） -7,646,625.01 按新CAS22 列示的余额 69,016,088.51 一年内到期的非流动负债 按原CAS22 列示的余额 339,961,592.10 加：自其他应付款（应付利 息）转入 7,646,625.01 按新CAS22 列示的余额 347,608,217.11 以摊余成本计量的总金融负 债 2,101,615,199.47 2,101,615,199.47 4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备 的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损失准 备（2018年12月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失 准备（2019年1月1日） 坏账准备——应收账 款 110,829,899.69 110,829,899.69 坏账准备——其他应 收款 17,091,777.08 17,091,777.08 3. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经 修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 380,621,537.08 380,621,537.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 166,464,436.60 72,238,226.11 -94,226,210.49 应收账款 1,499,959,961.02 1,499,959,961.02 应收款项融资 94,226,210.49 94,226,210.49 预付款项 48,921,043.69 48,921,043.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 379,380,049.32 379,380,049.32 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 298,277,116.15 298,277,116.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 10,668,393.26 10,668,393.26 流动资产合计 2,784,292,537.12 2,784,292,537.12 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 8,100,000.00 8,100,000.00 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,322,215,692.27 1,322,215,692.27 在建工程 52,758,232.61 52,758,232.61 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 274,079,440.10 274,079,440.10 开发支出 商誉 492,984,146.11 492,984,146.11 长期待摊费用 24,925,563.81 24,925,563.81 递延所得税资产 21,841,557.41 21,841,557.41 其他非流动资产 56,225,213.80 56,225,213.80 非流动资产合计 2,253,129,846.11 2,253,129,846.11 资产总计 5,037,422,383.23 5,037,422,383.23 流动负债： 短期借款 350,330,000.00 350,955,322.54 625,322.54 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 645,962,479.42 645,962,479.42 应付账款 688,073,091.89 688,073,091.89 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 预收款项 18,526,802.42 18,526,802.42 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 17,172,178.57 17,172,178.57 应交税费 50,556,999.41 50,556,999.41 其他应付款 77,288,036.06 69,016,088.51 -8,271,947.55 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 339,961,592.10 347,608,217.11 7,646,625.01 其他流动负债 流动负债合计 2,187,871,179.87 2,187,871,179.87 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 401,000,000.00 401,000,000.00 应付债券 484,604,599.41 484,604,599.41 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 192,872,631.16 192,872,631.16 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 15,068,035.79 15,068,035.79 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,093,545,266.36 1,093,545,266.36 负债合计 3,281,416,446.23 3,281,416,446.23 所有者权益： 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 股本 432,000,000.00 432,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 250,752,254.12 250,752,254.12 减：库存股 其他综合收益 -23,906,174.26 -23,906,174.26 专项储备 8,765,613.54 8,765,613.54 盈余公积 72,005,888.88 72,005,888.88 一般风险准备 未分配利润 768,096,448.12 768,096,448.12 归属于母公司所有者权益 合计 1,507,714,030.40 1,507,714,030.40 少数股东权益 248,291,906.60 248,291,906.60 所有者权益合计 1,756,005,937.00 1,756,005,937.00 负债和所有者权益总计 5,037,422,383.23 5,037,422,383.23 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 334,290,433.28 334,290,433.28 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 87,387,159.62 76,830,215.36 -10,556,944.26 应收账款 765,839,382.36 765,839,382.36 应收款项融资 10,556,944.26 10,556,944.26 预付款项 26,920,571.09 26,920,571.09 其他应收款 907,502,201.64 907,502,201.64 其中：应收利息 应收股利 29,016,939.04 29,016,939.04 存货 67,187,112.66 67,187,112.66 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,189,126,860.65 2,189,126,860.65 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 7,200,000.00 7,200,000.00 长期股权投资 1,321,738,704.69 1,321,738,704.69 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 454,661,455.07 454,661,455.07 在建工程 5,786,831.20 5,786,831.20 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 122,317,076.78 122,317,076.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 21,144,391.25 21,144,391.25 递延所得税资产 12,285,309.30 12,285,309.30 其他非流动资产 5,107,520.95 5,107,520.95 非流动资产合计 1,950,241,289.24 1,950,241,289.24 资产总计 4,139,368,149.89 4,139,368,149.89 流动负债： 短期借款 288,480,000.00 289,005,635.04 525,635.04 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 衍生金融负债 应付票据 638,008,103.27 638,008,103.27 应付账款 348,991,419.52 348,991,419.52 预收款项 7,405,537.70 7,405,537.70 合同负债 应付职工薪酬 7,984,435.71 7,984,435.71 应交税费 20,165,231.17 20,165,231.17 其他应付款 166,808,278.96 158,636,018.91 -8,172,260.05 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 330,356,744.84 338,003,369.85 7,646,625.01 其他流动负债 流动负债合计 1,808,199,751.17 1,808,199,751.17 非流动负债： 长期借款 401,000,000.00 401,000,000.00 应付债券 484,604,599.41 484,604,599.41 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 175,311,391.69 175,311,391.69 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,965,863.67 3,965,863.67 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,064,881,854.77 1,064,881,854.77 负债合计 2,873,081,605.94 2,873,081,605.94 所有者权益： 股本 432,000,000.00 432,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 资本公积 252,102,041.56 252,102,041.56 减：库存股 其他综合收益 专项储备 8,765,613.54 8,765,613.54 盈余公积 72,005,888.88 72,005,888.88 未分配利润 501,412,999.97 501,412,999.97 所有者权益合计 1,266,286,543.95 1,266,286,543.95 负债和所有者权益总计 4,139,368,149.89 4,139,368,149.89 调整情况说明 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 27、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 16%/13%[注 1]、15%[注 3]、10%/9%[注 1]、3%[注 2] 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%[注 4]、1%[注 4] 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、30% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30 % 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 重庆三圣实业股份有限公司 15% 重庆圣志建材有限公司 15% 重庆利万家商品混凝土有限公司 15% 贵阳三圣特种建材有限公司 15% 重庆春瑞医药化工有限公司 15% 四川武胜春瑞医药化工有限公司 15% 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 三圣药业有限公司 30% 三圣建材有限公司 30% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1. 所得税 母公司及子公司重庆圣志建材有限公司、重庆利万家商品混凝土有限公司、贵阳三圣特种建材有限公司、重庆春瑞医药 化工股份有限公司属于设立在西部的鼓励类企业，西部大开发税收优惠政策至2020年12月31日止，2018年度公司所得税汇算 清缴税率为15%，2019年经营业务未发生改变，暂按15%税率申报缴纳企业所得税。 孙公司四川武胜春瑞医药化工有限公司于2016年12月8日取得由四川省科学技术厅、四川省财政局、四川省国家税务局、 四川省地方税务局核发的《高新技术企业》证书(证书编号: GR201651000790)，有效期2017年至2019年，适用15%的企业所 得税税率。 根据埃塞俄比亚所得税法规定，适用于机构的营业收入所得税税率为30%，即三圣建材有限公司、三圣药业有限公司所 得税税率为30%。 2. 其他 母公司及子公司重庆圣志建材有限公司、重庆利万家商品混凝土有限公司符合财政部 税务总局 退役军人部《关于进一 步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税[2019]21号）所述之条件，享受退役士兵创业就业各项税收 （增值税、城建设、教育费附加和地方教育附加）优惠政策，通知规定的税收政策执行期限为2019年1月1日至2021年12月31 日。 3、其他 [注1]：根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1 日起，纳税人发生增值税应税行为，原适用16%和10%税率的，现税率分别调整为13%和9%。 [注2]： 根据财政部、国家税务总局《关于简并增值税征收率政策的通知》（财税〔2014〕57号），对财税〔2009〕9 号文件第二条第（三）项和第三条“依照6%征收率”调整为“依照3%征收率”。公司商品混凝土销售业务自2014年7月1日起实 行3%的增值税率。 重庆三圣汽车修理有限公司属于小规模纳税人，其汽车维修、销售汽车配件实行3%的增值税率。 [注3]：三圣建材有限公司、三圣药业有限公司地处埃塞俄比亚，当地执行15%的增值税税率。 [注4]：兰州三圣特种建材有限公司适用5%的城市维护建设税税率，贵阳三圣特种建材有限公司、四川武胜春瑞医药化 工有限公司适用1%的城市维护建设税税率。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 库存现金 401,328.59 332,635.80 银行存款 68,796,326.01 96,201,921.38 其他货币资金 370,801,043.42 284,086,979.90 合计 439,998,698.02 380,621,537.08 其中：存放在境外的款项总额 35,848,654.46 17,727,801.09 其他说明 期末，其他货币资金期末数中包含银行承兑汇票保证金358,246,795.92元，保函保证金12,554,247.50元。公司在浙商银行 股份有限公司重庆南岸支行开立银行账户6530000410120100005678期末结余中的16,101.75元系电子化共管账户,使用受限。 子公司贵阳三圣特种建材有限公司在贵州银行股份有限公司贵阳云岩支行开立银行账户0105001400001758期末结余中 的500.00元系POS机押金，被冻结，使用受限。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 84,836,935.09 72,238,226.11 商业承兑票据 643,108.37 合计 85,480,043.46 72,238,226.11 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 85,493,2 35.09 100.00% 13,191.6 3 0.02% 85,480,04 3.46 72,238,22 6.11 100.00% 72,238,22 6.11 其中： 银行承兑汇票 84,836,9 35.09 99.23% 84,836,93 5.09 72,238,22 6.11 100.00% 72,238,22 6.11 商业承兑汇票 656,300. 00 0.77% 13,191.6 3 2.01% 643,108.3 7 合计 85,493,2 35.09 100.00% 13,191.6 3 0.02% 85,480,04 3.46 72,238,22 6.11 100.00% 72,238,22 6.11 按单项计提坏账准备： 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：13,191.63 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票组合 656,300.00 13,191.63 2.01% 合计 656,300.00 13,191.63 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 13,191.63 13,191.63 合计 13,191.63 13,191.63 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 84,836,935.09 合计 84,836,935.09 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 10,650,728.20 合计 10,650,728.20 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 59,206,0 75.91 3.39% 59,206,0 75.91 100.00% 21,657,26 0.30 1.35% 21,657,26 0.30 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,687,25 0,766.14 96.61% 86,085,1 12.67 5.10% 1,601,165 ,653.47 1,589,132 ,600.41 98.65% 89,172,63 9.39 5.61% 1,499,959,9 61.02 其中： 合计 1,746,45 6,842.05 100.00% 145,291, 188.58 8.32% 1,601,165 ,653.47 1,610,789 ,860.71 100.00% 110,829,8 99.69 6.88% 1,499,959,9 61.02 按单项计提坏账准备：59206075.91 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 重庆三维建设集团有限 公司 13,664,203.79 13,664,203.79 100.00% 难以收回 重庆市鑫格建筑工程有 限公司 8,326,978.80 8,326,978.80 100.00% 难以收回 中科建设开发总公司华 南分公司 7,422,642.50 7,422,642.50 100.00% 难以收回 重庆建设建筑工程有限 公司 5,791,182.72 5,791,182.72 100.00% 难以收回 重庆市德感建筑安装工 程有限公司 4,827,130.72 4,827,130.72 100.00% 难以收回 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 重庆精物实业（集团） 有限公司 4,227,036.26 4,227,036.26 100.00% 难以收回 重庆茂余混凝土有限公 司 3,539,053.56 3,539,053.56 100.00% 难以收回 重庆华强控股（集团） 有限公司 2,690,201.19 2,690,201.19 100.00% 难以收回 江苏盐城二建集团有限 公司 2,436,253.91 2,436,253.91 100.00% 难以收回 重庆中瀚建筑工程有限 公司 1,771,534.06 1,771,534.06 100.00% 难以收回 重庆渝洋环保建设工程 有限公司 1,419,138.50 1,419,138.50 100.00% 难以收回 重庆金易建筑工程有限 公司 988,531.45 988,531.45 100.00% 难以收回 重庆固川新型建材有限 公司 973,017.40 973,017.40 100.00% 难以收回 重庆南州环保工程有限 公司 419,249.00 419,249.00 100.00% 难以收回 重庆立信建筑安装工程 有限公司 364,429.38 364,429.38 100.00% 难以收回 重庆勤务建筑劳务有限 公司 220,960.00 220,960.00 100.00% 难以收回 重庆长江中诚建设工程 有限公司 124,532.67 124,532.67 100.00% 难以收回 合计 59,206,075.91 59,206,075.91 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：86085112.67 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 1,687,250,766.14 86,085,112.67 5.10% 合计 1,687,250,766.14 86,085,112.67 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,446,470,591.11 1 至 2 年 190,101,318.39 2 至 3 年 30,598,175.44 3 年以上 79,286,757.11 3 至 4 年 29,416,880.78 4 至 5 年 38,186,370.73 5 年以上 11,683,505.60 合计 1,746,456,842.05 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准 备 21,657,260.30 37,548,815.61 59,206,075.91 按组合计提坏账 准备 89,172,639.39 -3,087,526.72 86,085,112.67 合计 110,829,899.69 34,461,288.89 145,291,188.58 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 55,357,696.57 3.17% 2,575,197.44 第二名 43,552,832.85 2.49% 2,123,982.03 第三名 36,873,347.39 2.11% 741,154.28 第四名 35,130,667.75 2.01% 706,126.42 第五名 30,146,936.01 1.73% 605,953.41 合计 201,061,480.57 11.51% 4、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 37,771,098.93 94,226,210.49 合计 37,771,098.93 94,226,210.49 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 银行承兑汇票 593,118,118.66 商业承兑汇票 72,622,784.69 小 计 665,740,903.35 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公 司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票 人承担连带责任。 商业承兑汇票的承兑人是出票单位，公司所收取商业承兑汇票之出票人的信用风险较低，商业承兑汇票到期不能支付的 可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规 定，公司仍将对持票人承担连带责任。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 金额 比例 金额 比例 1 年以内 41,795,629.54 92.38% 43,415,105.93 88.74% 1 至 2 年 856,352.28 1.89% 3,500,461.80 7.16% 2 至 3 年 784,631.08 1.73% 1,544,406.22 3.16% 3 年以上 1,809,905.91 4.00% 461,069.74 0.94% 合计 45,246,518.81 -- 48,921,043.69 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末数 未结算原因 重庆力丰建筑工程有限公司 1,522,726.94 与其他客户存在抵债事项，该事项尚未完结 小 计 1,522,726.94 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比 例(%) 第一名 4,843,172.56 10.70 第二名 2,527,391.20 5.59 第三名 2,101,512.44 4.64 第四名 1,999,322.69 4.42 第五名 1,522,726.94 3.37 小 计 12,994,125.83 28.72 其他说明： 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 12,899,199.78 379,380,049.32 合计 12,899,199.78 379,380,049.32 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 13,136,091.11 15,789,481.80 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 备用金 3,391,023.14 4,044,704.71 往来款 1,095,345.35 375,267,230.01 其他 4,415,942.54 1,370,409.88 合计 22,038,402.14 396,471,826.40 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 11,418,747.70 1,641,068.55 4,031,960.83 17,091,777.08 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -614,605.39 614,605.39 --转入第三阶段 -18,310.00 18,310.00 本期计提 -10,754,769.78 2,802,195.06 -7,952,574.72 2019 年 12 月 31 日余额 49,372.53 5,039,559.00 4,050,270.83 9,139,202.36 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 4,808,735.15 1 至 2 年 2,983,000.02 2 至 3 年 9,253,402.33 3 年以上 4,993,264.64 3 至 4 年 3,941,854.64 4 至 5 年 899,000.00 5 年以上 152,410.00 合计 22,038,402.14 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 计提 收回或转回 核销 其他 重庆隆翔玮达贸 易有限责任公司 3,327,860.83 3,327,860.83 兰州福海化工设 备有限公司 570,000.00 570,000.00 重庆青峰健康产 业发展有限公司 -11,158,181.07 其他 -692,254.48 合计 3,897,860.83 -7,952,574.72 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 寿光市侯镇财政经 管统计站 环保保证金 3,519,555.00 2-3 年 15.97% 1,176,939.19 重庆隆翔玮达贸易 有限责任公司 其他 3,327,860.83 2-3 年、3-4 年 15.10% 3,327,860.83 中铁二局工程有限 公司采购管理中心 投标保证金 1,842,000.00 3-4 年 8.36% 1,122,883.20 重庆市北碚区财政 局 环境治理保证金 1,347,622.00 2-3 年 6.11% 450,644.80 重庆兴投实业有限 公司 履约保证金 1,000,000.00 1-2 年 4.54% 123,400.00 合计 -- 11,037,037.83 -- 50.08% 6,201,728.02 7、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 134,408,513.45 332,458.84 134,076,054.61 146,172,119.79 146,172,119.79 在产品 23,788,536.00 23,788,536.00 28,168,303.86 28,168,303.86 库存商品 151,877,518.68 2,861,205.33 149,016,313.35 103,451,382.47 1,272,407.29 102,178,975.18 周转材料 8,953,008.50 8,953,008.50 3,661,487.34 3,661,487.34 发出商品 2,643,853.55 2,643,853.55 2,267,666.63 2,267,666.63 在途物资 342,513.24 342,513.24 12,528,190.46 12,528,190.46 包装物 7,843,575.98 7,843,575.98 3,300,372.89 3,300,372.89 合计 329,857,519.40 3,193,664.17 326,663,855.23 299,549,523.44 1,272,407.29 298,277,116.15 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 项 目 确定可变现净值 的具体依据 本期转回 存货跌价准备的原因 本期转销 存货跌价准备的原因 原材料 相关产成品估计售价减去至 完工估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税 费后的金额确定可变现净值 本期已将期初计提存货跌价准 备的存货耗用/售出 库存商品 相关产成品估计售价减去相 关产成品估计售价减去 本期已将期初计提存货跌价准 备的存货耗用/售出 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 374,277.05 41,818.21 332,458.84 库存商品 1,272,407.29 2,200,961.83 612,163.79 2,861,205.33 合计 1,272,407.29 2,575,238.88 653,982.00 3,193,664.17 8、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税费 8,532,839.91 10,668,393.26 合计 8,532,839.91 10,668,393.26 其他说明： 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 9、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁保证金 8,100,000.00 8,100,000.00 8,100,000.00 8,100,000.00 合计 8,100,000.00 8,100,000.00 8,100,000.00 8,100,000.00 -- 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 10、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 50,000.00 合计 50,000.00 其他说明： 11、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,450,795,964.48 1,322,215,692.27 合计 1,450,795,964.48 1,322,215,692.27 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 办公设备 专用设备 运输工具 合计 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 一、账面原值： 1.期初余额 649,794,419.72 15,518,519.94 1,029,718,047.90 241,973,686.42 1,937,004,673.98 2.本期增加金额 279,822,375.78 624,615.50 51,925,286.94 3,431,988.22 335,804,266.44 （1）购置 209,288,777.59 624,615.50 31,118,346.28 3,431,988.22 244,463,727.59 （2）在建工程 转入 29,041,647.53 18,816,492.38 47,858,139.91 （3）企业合并 增加 债务重组 652,210.26 652,210.26 其他[注 1] 40,839,740.40 1,990,448.28 42,830,188.68 3.本期减少金额 22,378,034.19 271,882.90 28,219,678.65 9,894,992.01 60,764,587.75 （1）处置或报 废 395,444.15 8,514,790.00 8,910,234.15 汇兑损益 22,378,034.19 271,882.90 18,108,022.61 1,380,202.01 42,138,141.71 其他[注 2] 9,716,211.89 9,716,211.89 4.期末余额 907,238,761.31 15,871,252.54 1,053,423,656.19 235,510,682.63 2,212,044,352.67 二、累计折旧 1.期初余额 115,765,579.15 6,129,469.84 314,879,643.82 178,014,288.90 614,788,981.71 2.本期增加金额 37,839,776.82 2,045,560.26 94,065,789.03 23,118,648.34 157,069,774.45 （1）计提 37,839,776.82 2,045,560.26 94,065,789.03 23,118,648.33 157,069,774.45 3.本期减少金额 262,012.75 16,676.49 2,088,195.72 8,243,483.00 10,610,367.96 （1）处置或报 废 258,261.03 8,089,050.43 8,347,311.46 汇兑损益 262,012.75 16,676.49 949,881.00 154,432.57 1,383,002.81 其他 880,053.69 880,053.69 4.期末余额 153,343,343.22 8,158,353.61 406,857,237.13 192,889,454.23 761,248,388.19 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 753,895,418.09 7,712,898.93 646,566,419.06 42,621,228.40 1,450,795,964.48 2.期初账面价值 534,028,840.57 9,389,050.10 714,838,404.08 63,959,397.51 1,322,215,692.27 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 897,681.24 专用设备 137,125.31 小 计 1,034,806.55 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 30,485,907.13 正在办理产权证 房屋及建筑物 20,876,266.21 土地权证未办妥导致房屋权证未办妥 小 计 51,362,173.34 其他说明 [注1]：子公司三圣药业有限公司和三圣建材有限公司对2018年预转固长期资产暂估金额的调整。 [注2]：孙公司山东寿光增瑞化工有限公司阻燃剂车间改造，转入在建工程核算。 12、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 82,750,614.79 40,768,690.40 工程物资 5,249,823.02 11,989,542.21 合计 88,000,437.81 52,758,232.61 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 三圣药业二期工 程 15,143,958.55 15,143,958.55 三圣药业一期工 程 15,846,728.88 15,846,728.88 利万家环保工程 1,059,104.33 1,059,104.33 合川双凤镇黄池 村 1 社石灰岩的 采矿项目 20,116,504.85 20,116,504.85 三圣石膏工业园 4,445,520.00 4,445,520.00 4,445,520.00 4,445,520.00 三圣研发实验室 2,218,448.18 2,218,448.18 三圣二楼装修费 1,341,311.20 1,341,311.20 辽源百康二期项 目 442,916.25 442,916.25 三圣医药制造基 地建设项目 546,441.31 546,441.31 472,389.29 472,389.29 百康药业三期污 水处理项目 19,127,737.25 19,127,737.25 武胜一车间改造 工程 13,458,286.70 13,458,286.70 10,618,936.44 10,618,936.44 氨基物生产线改 造成工程 3,302,203.82 3,302,203.82 3,302,203.82 3,302,203.82 罐区管线改造 745,878.55 745,878.55 缩合物生产线改 造 726,750.47 726,750.47 新建污水处理场 水池 907,841.37 907,841.37 新建办公楼 84,479.61 84,479.61 其他 2,424,568.43 2,424,568.43 2,741,575.89 2,741,575.89 合计 82,750,614.79 82,750,614.79 40,768,690.40 40,768,690.40 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 三圣建 材一期 工程 2,340,30 9.43 2,340,30 9.43 其他 三圣药 业一期 工程 15,846,7 28.88 14,072,2 26.07 1,774,50 2.81 其他 三圣药 业二期 工程 15,143,9 58.55 15,143,9 58.55 其他 合川双 凤镇黄 池村1社 石灰岩 的采矿 项目 345,886, 000.00 20,116,5 04.85 20,116,5 04.85 5.82% 5.82% 其他 三圣石 膏工业 园 4,445,52 0.00 4,445,52 0.00 其他 二楼装 修费 1,341,31 1.20 2,711,69 8.29 4,053,00 9.49 其他 三圣研 发实验 室 2,218,44 8.18 2,218,44 8.18 其他 砂浆生 产线费 用 2,869,62 4.98 2,869,62 4.98 其他 翠云环 保改造 3,449,61 0.44 3,449,61 0.44 其他 百康药 业三期 污水处 理项目 107,581, 500.00 19,127,7 37.25 19,127,7 37.25 17.78% 17.78% 其他 武胜一 车间改 造工程 20,000,0 00.00 10,618,9 36.44 2,839,35 0.26 13,458,2 86.70 67.29% 67.29% 其他 氨基物 生产线 改造成 工程 3,302,20 3.82 3,302,20 3.82 其他 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 阻燃剂 车间及 生产线 改造 9,808,53 6.21 9,806,55 5.21 1,981.00 其他 新建办 公楼 84,479.6 1 7,291,28 1.45 7,375,76 1.06 其他 其他 5,129,51 0.45 8,195,41 3.96 7,944,05 2.72 442,916. 25 4,937,95 5.44 其他 合计 473,467, 500.00 40,768,6 90.40 96,112,4 73.85 47,858,1 39.91 6,272,40 9.55 82,750,6 14.79 -- -- -- （3）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专用材料 284,193.07 284,193.07 321,529.38 321,529.38 专用设备 4,965,629.95 4,965,629.95 11,668,012.83 11,668,012.83 合计 5,249,823.02 5,249,823.02 11,989,542.21 11,989,542.21 其他说明： 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 石膏矿采矿权 商标 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 额 272,670,719.68 2,078,304.17 9,172,161.89 7,001,087.10 11,224,600.00 17,284.05 302,164,156.89 2.本期增 加金额 65,887,061.60 65,887,061.60 （1）购 置 65,887,061.60 65,887,061.60 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 3.本期减少 金额 2,073,942.78 2,073,942.78 （1）处 置 汇率变动 2,073,942.78 2,073,942.78 4.期末余 额 336,483,838.50 2,078,304.17 9,172,161.89 7,001,087.10 11,224,600.00 17,284.05 365,977,275.71 二、累计摊销 1.期初余 额 18,463,089.98 156,525.00 2,458,741.62 7,001,087.10 5,273.09 28,084,716.79 2.本期增 加金额 6,618,446.37 104,350.00 1,438,319.94 3,515.37 8,164,631.68 （1）计 提 6,618,446.37 104,350.00 1,438,319.94 3,515.37 8,164,631.68 3.本期减 少金额 37,024.39 37,024.39 （1）处 置 汇率变动 37,024.39 37,024.39 4.期末余 额 25,044,511.96 260,875.00 3,897,061.56 7,001,087.10 8,788.46 36,212,324.08 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 1.期末账 面价值 311,439,326.54 1,817,429.17 5,275,100.33 11,224,600.00 8,495.59 329,764,951.63 2.期初账 面价值 254,207,629.70 1,921,779.17 6,713,420.27 11,224,600.00 12,010.96 274,079,440.10 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 土地使用权 34,329,132.35 已缴纳部分土地流转费，单位已在该部 分土地上修建房屋，已实际使用，权证 尚在办理中 小计 34,329,132.35 其他说明： 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 重庆圣志建材有 限公司 1,428,306.89 1,428,306.89 辽源市百康药业 有限责任公司 178,342,020.66 178,342,020.66 重庆利万家商品 混凝土有限公司 207,615.26 207,615.26 重庆春瑞医药化 工有限公司 315,926,767.15 315,926,767.15 合计 495,904,709.96 495,904,709.96 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 重庆春瑞医药化 工有限公司 2,920,563.85 2,920,563.85 合计 2,920,563.85 2,920,563.85 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 1) 重庆圣志建材有限公司资产组或资产组组合 ① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息 资产组或资产组组合的构成 房屋及建筑物、机器设备、土地使用权、 商标、长期待摊费用等 资产组或资产组组合的账面价值 53,109,637.46 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面 价值及分摊方法 按合并日的账面价值分摊 1,428,306.89 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价 值 54,537,944.35 资产组或资产组组合是否与购买日、以前 年度商誉减值测试时所确定的资产组或资 产组组合一致 是 2) 辽源市百康药业有限责任公司资产组或资产组组合 ① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息 资产组或资产组组合的构成 房屋建筑物、机器设备土地使用权和其他无形资产 资产组或资产组组合的账面价值 165,637,852.71 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面 价值及分摊方法 按合并日的公允价值分摊 178,342,020.66 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价 值 343,979,873.37 资产组或资产组组合是否与购买日、以前 年度商誉减值测试时所确定的资产组或资 产组组合一致 否 购买日/2018年度商誉减值测试时资产组或 资产组组合构成 房屋建筑物、机器设备土地使用权和其他无形资产 导致资产组或资产组组合构成发生变化的 原因 辽源市百康药业有限责任公司新增的四五车间于2019年投产，因其 药品生产批件收购时已存在，故本次将四五车间对应房屋构筑物及 相关生产设备纳入商誉资产组 3) 重庆春瑞医药化工有限公司资产组或资产组组合 ① 商誉所在资产组或资产组组合相关信息 资产组或资产组组合的构成 房屋建筑物、机器设备运输土地使用权、专利等 资产组或资产组组合的账面价值 231,778,519.69 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面 价值及分摊方法 按合并日的公允价值分摊 434,730,837.91 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价 值 666,509,357.60 资产组或资产组组合是否与购买日、以前 年度商誉减值测试时所确定的资产组或资 产组组合一致 是 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 1) 重庆圣志建材有限公司 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现 金流量预测使用的折现率15.08%（2018年度：11.03%） 。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产 组特定风险的税前利率。 根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《评估报告》（开元评报字[2020]116号），包含商誉的资产组或资产组 组合可收回金额为8,908.87万元，高于账面价值5,310.96万元，商誉并未出现减值损失。 2) 辽源市百康药业有限责任公司 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现 金流量预测使用的折现率12.79%（2018年度：13.33%）。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产 组特定风险的税前利率。 根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《评估报告》（开元评报字[2020]083号），包含商誉的资产组或资产组 组合可收回金额为45,346.57万元，高于账面价值34,397.99万元，商誉并未出现减值损失。 3) 重庆春瑞医药化工有限公司 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现 金流量预测使用的折现率14.09% （2018年度：11.32%（2019年度、2020年度）、12.83%（2021年度及以后） ）。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产 组特定风险的税前利率。 根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《评估报告》（开元评报字[2020]132号），包含商誉的资产组或资产组 组合可收回金额为69,647.30万元，高于账面价值66,650.93万元，商誉并未出现减值损失。 商誉减值测试的影响 重庆春瑞医药化工有限公司2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 79,767,398.02元，2017 年初至2019年末累计净利润（扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润）209,395,522.11 元，低于承诺数604,477.89 元，完成2017年初至2019年末累计预测盈利的99.71%。重庆春瑞医药化工有限公司未完成本年度业绩承诺的原因主要系受 市场环境、环保政策的影响，公司的收入规模受到了影响，对本期商誉减值测试无影响。 其他说明 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 砼指标 356,845.92 356,845.92 土地租金 2,393,972.45 252,280.68 330,139.56 2,316,113.57 道路整治 517,396.85 173,128.74 344,268.11 办公楼装修 15,864,627.68 4,237,284.25 2,960,951.94 17,140,959.99 场地改造 4,765,908.18 2,728,078.51 2,355,520.69 5,138,466.00 实验室装修 513,855.39 71,368.80 442,486.59 其他 512,957.34 229,029.60 586,734.43 155,252.51 合计 24,925,563.81 7,446,673.04 6,834,690.08 25,537,546.77 其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 156,632,116.86 24,199,776.97 128,401,750.59 19,372,162.55 内部交易未实现利润 6,128,172.37 919,225.86 4,417,369.77 662,605.47 可抵扣亏损 10,053,580.29 2,513,395.07 12,045,262.60 1,806,789.39 合计 172,813,869.52 27,632,397.90 144,864,382.96 21,841,557.41 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 27,632,397.90 21,841,557.41 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,925,693.73 3,712,897.32 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 可抵扣亏损 124,802,996.38 42,032,369.57 合计 128,728,690.11 45,745,266.89 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 2021 年 2022 年 1,362,718.23 1,635,901.62 2023 年 46,592,528.95 40,396,467.95 2025 年 76,847,749.20 合计 124,802,996.38 42,032,369.57 -- 其他说明： 17、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 4,500,000.00 37,913,071.00 预付工程及设备款 5,274,965.37 6,112,142.80 办公用房购置款 12,200,000.00 预付采矿权出让金 34,840,500.00 合计 44,615,465.37 56,225,213.80 其他说明： 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 19,200,000.00 抵押借款 50,000,000.00 保证借款 284,500,000.00 80,000,000.00 抵押及保证借款 360,480,000.00 141,330,000.00 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 应付利息 2,068,491.46 625,322.54 质押及保证借款 30,000,000.00 抵押、质押及保证借款 49,000,000.00 合计 666,248,491.46 350,955,322.54 短期借款分类的说明： 19、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 39,158,682.84 44,640,000.00 银行承兑汇票 657,905,475.01 601,322,479.42 合计 697,064,157.85 645,962,479.42 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 708,192,003.54 534,661,794.95 工程、设备款 88,336,616.35 146,930,526.05 其他 6,242,275.96 6,480,770.89 合计 802,770,895.85 688,073,091.89 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 楚天科技股份有限公司 9,603,000.00 质保金 中联重科股份有限公司 6,594,322.65 合同约定分期支付 重庆泰港建筑劳务有限公司 5,457,669.04 暂未支付 山东新华医疗器械股份有限公司 5,245,771.28 质保金 合计 26,900,762.97 -- 其他说明： 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 21、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 17,025,040.15 18,526,802.42 合计 17,025,040.15 18,526,802.42 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 17,123,256.76 247,416,834.23 231,397,946.13 33,142,144.86 二、离职后福利-设定提 存计划 48,921.81 14,733,631.55 14,721,255.16 61,298.20 三、辞退福利 18,000.00 18,000.00 合计 17,172,178.57 262,168,465.78 246,137,201.29 33,203,443.06 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 16,754,590.74 219,846,828.11 204,477,099.02 32,124,319.83 2、职工福利费 7,020,234.72 7,020,234.72 3、社会保险费 17,877.38 11,327,953.03 11,299,213.12 46,617.29 其中：医疗保险费 14,280.21 9,833,158.03 9,807,327.98 40,110.26 工伤保险费 3,537.55 1,211,610.57 1,208,641.09 6,507.03 生育保险费 59.62 283,184.43 283,244.05 4、住房公积金 315.00 6,479,002.72 5,858,583.62 620,734.10 5、工会经费和职工教育 经费 350,473.64 2,742,815.65 2,742,815.65 350,473.64 合计 17,123,256.76 247,416,834.23 231,397,946.13 33,142,144.86 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 48,080.40 14,146,214.55 14,134,675.68 59,619.27 2、失业保险费 841.41 587,417.00 586,579.48 1,678.93 合计 48,921.81 14,733,631.55 14,721,255.16 61,298.20 其他说明： 23、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 20,643,066.84 20,454,049.80 企业所得税 19,030,895.18 25,864,427.27 个人所得税 574,182.80 332,379.24 城市维护建设税 634,632.65 950,643.56 房产税 46,490.42 30,969.62 土地使用税 2,187,504.00 1,844,976.00 资源税 2,881.46 教育费附加 570,604.36 768,306.89 其他 369,747.81 308,365.57 合计 44,057,124.06 50,556,999.41 其他说明： 24、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 53,394,874.87 69,016,088.51 合计 53,394,874.87 69,016,088.51 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 押金保证金 10,991,800.44 9,993,996.16 往来款 36,893,736.03 21,239,177.36 供应链贷款 29,600,000.00 债券担保费 1,877,358.49 5,764,150.93 其他 3,631,979.91 2,418,764.06 合计 53,394,874.87 69,016,088.51 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 Eastern Indusrty Zone PLC 24,988,800.36 暂缓支付 合计 24,988,800.36 -- 其他说明 25、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 376,051,043.78 227,529,263.89 一年内到期的应付债券 229,514,562.09 6,617,361.12 一年内到期的长期应付款 125,544,013.15 113,461,592.10 合计 731,109,619.02 347,608,217.11 其他说明： 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 68,000,000.00 326,000,000.00 抵押借款 75,000,000.00 合计 68,000,000.00 401,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 27、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 17 三圣债 484,604,599.41 合计 484,604,599.41 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 17 三圣 债 500,000,0 00.00 2017.11.3 3 年 500,000,0 00.00 484,604,5 99.41 39,459,83 3.33 12,100,12 9.35 306,650,0 00.00 229,514,5 62.09 合计 -- -- -- 500,000,0 00.00 484,604,5 99.41 39,459,83 3.33 12,100,12 9.35 306,650,0 00.00 229,514,5 62.09 28、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 65,923,726.41 192,872,631.16 合计 65,923,726.41 192,872,631.16 29、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 15,068,035.79 26,458,849.00 2,142,365.66 39,384,519.13 与资产相关 合计 15,068,035.79 26,458,849.00 2,142,365.66 39,384,519.13 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 石膏制硫酸 项目专项资 金 200,000.00 100,000.00 100,000.00 与资产相关 30 万吨硫酸 项目补助 2,176,000.00 272,000.00 1,904,000.00 与资产相关 民营企业项 目资金 589,333.33 68,000.00 521,333.33 与资产相关 大数据可视 化生产经营 管理系统建 设项目 1,000,530.34 220,000.04 780,530.30 与资产相关 重庆市工业 和信息化专 项资金 1,240,000.00 104,745.46 1,135,254.54 与资产相关 2019 年激励 研发投入专 项资金 220,000.00 74,009.55 145,990.45 与资产相关 2018-2019 年重点行业 废气深度治 理及升级改 造项目补助 120,000.00 6,315.79 113,684.21 与资产相关 工信局补助 400,000.00 400,000.00 与收益相关 高新技术产 品异地建设 项目 7,871,667.92 647,956.36 7,223,711.56 与资产相关 三圣医药制 造基地 23,918,849.0 0 23,918,849.00 与资产相关 清洁能源改 造款 643,749.89 204,800.00 438,949.89 燃煤锅炉改 造补贴 625,000.00 103,000.00 522,000.00 与资产相关 污水处理场 升级改造补 贴款 416,666.66 50,000.00 366,666.66 与资产相关 环境保护专 项转移资金 216,666.60 100,000.00 116,666.60 与资产相关 氮曲南单环 母核新工艺 专利补助 120,000.00 50,000.00 70,000.00 与资产相关 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 渝北区工业 发展专项资 金 808,421.05 40,000.00 768,421.05 与资产相关 氯霉素中间 体的开发与 产业化 960,000.00 101,538.46 858,461.54 与资产相关 小 计 15,068,035.79 26,458,849.0 0 2,142,365.66 39,384,519.13 其他说明： 30、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 432,000,000.00 432,000,000.00 其他说明： 31、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 250,282,052.43 3,892,224.00 254,174,276.43 其他资本公积 470,201.69 470,201.69 合计 250,752,254.12 3,892,224.00 254,644,478.12 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2019年6月5日，公司与廖家银签订股权转让协议，以2018年12月31日为基准，收购其持有的子公司重庆利万家商品混凝 土公司20%的股权。此次收购形成形成资本公积-资本溢价（股本溢价）3,892,224.00元。 32、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 额 二、将重分类进损益的其他综合 收益 -23,906,174. 26 -46,554,56 7.31 -39,001,09 4.63 -7,553,472 .68 -62,907, 268.89 外币财务报表折算差额 -23,906,174. 26 -46,554,56 7.31 -39,001,09 4.63 -7,553,472 .68 -62,907, 268.89 其他综合收益合计 -23,906,174. 26 -46,554,56 7.31 -39,001,09 4.63 -7,553,472 .68 -62,907, 268.89 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 33、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 4,691,264.01 449,335.37 5,140,599.38 维简费 4,074,349.53 4,074,349.53 合计 8,765,613.54 449,335.37 9,214,948.91 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： [注]：依据《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》规定，以上年度实际销售收入为基数按照超额累退方式计 提的硫酸安全生产费449,335.37元。 34、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 72,005,888.88 2,598,198.79 74,604,087.67 合计 72,005,888.88 2,598,198.79 74,604,087.67 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： [注]：按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积。 35、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 768,096,448.12 691,040,938.72 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 调整后期初未分配利润 768,096,448.12 691,040,938.72 加：本期归属于母公司所有者的净利润 124,835,098.47 110,837,999.53 减：提取法定盈余公积 2,598,198.79 3,542,490.13 应付普通股股利 43,200,000.00 30,240,000.00 期末未分配利润 847,133,347.80 768,096,448.12 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 36、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,148,752,512.34 2,516,152,525.80 2,833,362,920.00 2,193,733,908.85 其他业务 31,364,537.58 26,131,757.76 31,878,833.58 24,919,977.86 合计 3,180,117,049.92 2,542,284,283.56 2,865,241,753.58 2,218,653,886.71 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 37、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,813,645.07 5,281,845.89 教育费附加 4,686,080.15 4,442,278.49 资源税 110,490.41 房产税 2,425,400.62 2,148,562.30 土地使用税 4,294,787.82 4,144,219.06 车船使用税 17,632.73 16,448.20 印花税 1,600,005.84 1,680,349.78 其他 407,222.97 138,522.33 合计 19,244,775.20 17,962,716.46 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 其他说明： 38、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营运车费用 29,409,528.93 25,937,172.27 职工薪酬 8,037,500.77 4,824,679.21 业务招待费 2,237,222.76 2,576,606.48 差旅费 846,560.17 656,958.46 其他 2,539,849.28 1,622,028.91 合计 43,070,661.91 35,617,445.33 其他说明： 39、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 91,329,013.26 88,002,272.06 办公费 16,283,442.46 16,763,793.01 折旧及摊销费 34,239,802.65 34,508,454.47 中介机构费 12,962,492.52 9,417,442.86 差旅费 5,201,699.04 5,807,977.68 通讯费 2,935,881.16 2,874,423.48 业务招待费 6,533,659.15 6,824,855.38 生产停工损失 26,717,235.44 25,303,140.81 其他 20,717,006.21 17,484,859.54 合计 216,920,231.89 206,987,219.29 其他说明： 40、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,342,264.08 20,245,370.42 材料费 6,646,209.24 3,334,308.14 燃料及动力 2,079,141.09 2,685,704.05 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 差旅费 66,984.88 341,054.53 检测费 2,282,323.50 1,116,655.64 业务招待费 311,540.60 100,809.07 办公及通讯费等 119,885.04 292,627.96 折旧及摊销费 6,029,401.06 4,936,788.02 仪器设备 14,801.96 15,336.71 其他 1,208,089.13 976,679.57 合计 34,100,640.58 34,045,334.11 其他说明： 41、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 137,994,717.51 138,427,861.91 减：利息收入 11,084,623.71 11,555,151.59 加：汇兑损失 3,231,807.16 12,911,134.96 减： 汇兑收益 307,817.22 14,194,476.39 其他 2,396,896.08 3,493,849.21 合计 132,230,979.82 129,083,218.10 其他说明： 42、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 10,771,471.22 10,826,489.43 合 计 10,771,471.22 10,826,489.43 43、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -26,620,870.95 合计 -26,620,870.95 其他说明： 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 44、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -56,600,525.36 二、存货跌价损失 -2,575,238.88 -109,317.77 十三、商誉减值损失 -2,920,563.85 合计 -2,575,238.88 -59,630,406.98 其他说明： 45、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -219,839.52 68,154.85 合 计 -219,839.52 68,154.85 46、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 赔款收入 3,400.00 违约金收入 781,320.58 91,157.91 781,320.58 以房抵债收益 93,268.56 1,145,843.20 93,268.56 业绩承诺补偿款 371,875.91 371,875.91 无法支付的款项 376,088.99 376,088.99 其他 152,430.89 80,643.47 152,430.89 合计 1,774,984.93 1,321,044.58 1,774,984.93 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 47、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组损失 1,276,211.13 对外捐赠 1,737,695.69 620,144.84 1,737,695.69 赔偿款 3,420.00 1,182,968.70 3,420.00 非流动资产毁损报废损失 109,227.26 257,258.03 109,227.26 罚款支出 2,925,611.44 2,925,611.44 其他 31,190.60 453,472.50 31,190.60 合计 4,807,144.99 3,790,055.20 4,807,144.99 其他说明： 48、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 31,223,458.50 39,774,052.64 递延所得税费用 -5,790,840.49 -8,605,392.87 合计 25,432,618.01 31,168,659.77 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 170,588,838.77 按法定/适用税率计算的所得税费用 25,588,325.82 子公司适用不同税率的影响 -6,231,028.06 调整以前期间所得税的影响 -7,280,152.34 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,963,043.43 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 15,241,191.04 研发费用加计扣除的影响 -3,827,386.96 残疾人工资加计扣除 -21,374.92 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 所得税费用 25,432,618.01 其他说明 49、其他综合收益 详见附注本财务报表附注五(一)32 之说明。 50、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收利息收入 1,535,091.76 3,121,784.44 收到银行承兑汇票及信用证保证金 440,820,703.51 408,761,421.71 补助、奖励 34,642,834.59 11,539,756.24 收回备用金借款 36,437,118.99 18,632,536.71 收保证金 11,255,876.99 9,817,061.79 收赔偿款 1,185,207.17 133,389.30 收往来款 99,545,186.97 195,181,759.71 其他 6,208,209.59 2,716,579.23 合计 631,630,229.57 649,904,289.13 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付银行承兑汇票保证金 713,536,850.44 504,136,844.96 支往来款 103,579,587.09 145,186,080.58 支付银行手续费等 1,778,382.47 1,160,721.84 支付差旅费、办公费、招待费等 103,743,111.31 90,334,506.56 支付备用金 31,485,046.74 21,108,279.59 支付保证金 14,571,567.59 14,198,189.43 代收代付款项 2,850,638.45 其他 6,266,897.07 11,487,046.08 合计 974,961,442.71 790,462,307.49 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回关联方资金占用本金及利息 376,427,615.76 合计 376,427,615.76 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金占用 333,000,000.00 合计 333,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 信用证及票据融资贴现收款 507,183,407.66 456,977,941.97 融资租赁借款 358,400,000.00 供应链贷款 28,100,000.00 往来单位借款 19,184,652.28 合计 507,183,407.66 862,662,594.25 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资咨询服务费 19,328.96 25,388,985.65 信用证、票据融资到期付款 304,305,225.98 148,500,000.00 往来单位借款 15,615,384.62 债券发行相关费用 1,000,000.00 6,500,000.00 收购少数股权支付的现金 2,243,033.60 偿还融资租赁借款 136,587,565.40 52,690,537.63 供应链贷款、商票贴现息 29,626,538.87 21,179,408.67 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 合计 473,781,692.81 269,874,316.57 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 51、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 145,156,220.76 140,518,500.49 加：资产减值准备 29,196,109.83 59,630,406.98 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 157,069,774.44 136,299,228.87 无形资产摊销 8,164,631.68 12,637,338.52 长期待摊费用摊销 6,834,690.08 8,702,976.38 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） 219,839.52 -68,154.85 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 109,227.26 257,258.03 财务费用（收益以“－”号填列） 136,684,512.58 129,994,494.76 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -5,790,840.49 -8,605,392.87 存货的减少（增加以“－”号填列） -30,307,995.96 -69,317,473.36 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -844,572,111.29 -597,672,594.33 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 551,897,960.78 102,158,817.74 经营活动产生的现金流量净额 154,662,019.19 -85,464,593.64 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 69,181,052.85 96,534,557.18 减：现金的期初余额 96,534,557.18 242,818,045.64 现金及现金等价物净增加额 -27,353,504.33 -146,283,488.46 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 69,181,052.85 96,534,557.18 其中：库存现金 401,328.59 332,635.80 可随时用于支付的银行存款 68,779,724.26 96,201,921.38 三、期末现金及现金等价物余额 69,181,052.85 96,534,557.18 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 35,848,654.46 17,727,801.09 其他说明： (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 1,015,019,071.75 819,185,816.37 其中：支付货款 982,577,446.19 716,123,297.90 支付固定资产等长期资产购置款 32,441,625.56 103,062,518.47 52、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 370,817,645.17 银行承兑汇票及保函保证金、共管户受 限 应收票据 84,836,935.09 票据池质押 固定资产 603,141,653.47 公司借款抵押 无形资产 60,805,600.57 公司借款抵押 应收账款 723,000,000.00 公司借款质押 合计 1,842,601,834.30 -- 其他说明： 53、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 其中：美元 659,259.08 6.9762 4,599,123.19 欧元 港币 比尔 147,256,184.50 0.2176 32,042,945.75 阿富汗尼 8,610.00 0.1126 969.49 卢布 28,510.00 0.0915 2,608.67 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 比尔 256,639,619.68 0.2176 55,844,781.24 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 其他应收款 其中：比尔 45,916,337.97 0.2176 9,991,395.14 应付账款 其中：比尔 97,606,877.39 0.2176 21,239,256.52 其他应付款 其中：比尔 170,244,479.29 0.2176 37,045,198.69 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 根据公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于全资子公司对外投资的议案》，公司董事会同意子公司三圣埃塞（重 庆）实业有限公司在投资总额不超过 2,550 万美元且持股比例不低于 85%范围内，与张家港市中悦冶金设备科技有限公司 （以下简称中悦公司在埃塞俄比亚奥罗米亚州杜卡姆市共同出资设立公司实施医药项目第一期建设。2016年11月24日，子公 司三圣埃塞（重庆）实业有限公司与中悦公司在埃塞俄比亚奥罗米亚州杜卡姆市共同出资设立公司进行医药项目投资事宜签 署了正式《投资合伙协议》。2017年度公司成立了该医药项目公司，公司名称三圣药业有限公司（英文名Sansheng Pharmaceutical PLC），住所：埃塞俄比亚奥罗米亚州杜卡姆市。截至2019年12月31日，三圣埃塞（重庆）实业有限公司持 股 99.50%；中悦公司持股 0.5%。经营范围：制造销售颗粒剂、硬胶囊剂、片剂、原料药、冻干粉针剂、粉针剂、大容量注 射剂、小容量注射剂。该公司记账本位币为比尔。 根据公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于公司在埃塞俄比亚设立子公司进行新型建材项目投资的议案》，2016 年12月26日，公司与张家港市中悦冶金设备科技有限公司签订《投资合作协议》，双方拟在埃塞俄比亚奥罗米亚州东方工业 园共同出资设立公司进行新型建材项目投资。2017年度公司成立了该新型建材项目公司，公司名称三圣建材有限公司（英文 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 名：Sansheng Building Materials PLC），注册资本：100 万美元，住所：埃塞俄比亚奥罗米亚州东方工业园。公司以货币出 资 55 万美元，持股 55%；中悦公司以货币出资 45 万美元，持股 45%。经营范围：预拌商品混凝土、混凝土预制件以及 混凝土外加剂的生产、销售及产品运输。该公司记账本位币为比尔。 54、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 石膏制硫酸项目专项资金 其他收益 100,000.00 30 万吨硫酸项目补助 其他收益 272,000.00 民营企业项目资金 其他收益 68,000.00 大数据可视化生产经营管理 系统建设项目 其他收益 220,000.04 重庆市工业和信息化专项资 金 1,240,000.00 其他收益 104,745.46 2019 年激励研发投入专项资 金 220,000.00 其他收益 74,009.55 2018-2019 年重点行业废气深 度治理及升级改造项目补助 120,000.00 其他收益 6,315.79 工信局补助 高新技术产品异地建设项目 其他收益 647,956.36 三圣医药制造基地 23,918,849.00 清洁能源改造款 其他收益 204,800.00 燃煤锅炉改造补贴 其他收益 103,000.00 污水处理场升级改造补贴款 其他收益 50,000.00 环境保护专项转移资金 其他收益 100,000.00 氮曲南单环母核新工艺专利 补助 其他收益 50,000.00 渝北区工业发展专项资金 其他收益 40,000.00 氯霉素中间体的开发与产业 化 960,000.00 其他收益 101,538.46 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 其他说明： 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 稳岗补贴 4,505,090.93 其他收益 重庆市人力资源和社会保障局 重庆市财政局关于进一步做好 失业保险稳定岗位工作有关问 题的通知（渝人社发〔2015〕156 号） 大企业培训奖励 1,000,000.00 其他收益 2019年重庆企业研发准备金补助资金 790,000.00 其他收益 重庆市经济和信息化委员会关 于印发《重庆市企业研发准备金 补助资金管理实施细则》的通知 （渝经信发（2019）80号） 高新企业重点发展资金 600,000.00 其他收益 增值税减免优惠 445,119.97 其他收益 渝北区工业专项资金 400,000.00 其他收益 重庆市科学技术局技术-创新与应用发展财 政补贴 200,000.00 其他收益 企业技术中心建设奖励资金 200,000.00 其他收益 2019年产业聚才计划补助 100,000.00 其他收益 2018年外贸稳增长资金 100,000.00 其他收益 其他 288,894.66 其他收益 小 计 8,629,105.56 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为10,771,471.22元。 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1. 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 重庆市合川区三圣建 材有限公司 新设 2019年7月19日 43,790,500.00 100.00% 重庆市渝北区三圣建 材有限公司 新设 2019年10月28日 100,000.00 80.00% 2. 合并范围减少 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 巴中三圣特种建材有 限公司 注销 2019年2月15日 -32,466.38 -31,566.39 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 重庆圣志建材有 限公司 重庆 重庆 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并 重庆利万家商品 混凝土有限公司 重庆 重庆 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并 三圣埃塞（重庆） 实业有限公司 重庆 重庆 制造业 80.00% 设立 贵阳三圣特种建 材有限公司 贵阳 贵阳 制造业 87.00% 设立 兰州三圣特种建 材有限公司 兰州 兰州 制造业 100.00% 设立 三圣建材有限公 司 埃塞俄比亚 埃塞俄比亚 制造业 55.00% 设立 辽源市百康药业 有限责任公司 吉林 吉林 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并 重庆春瑞医药化 工有限公司 重庆 重庆 制造业 72.00% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 三圣埃塞（重庆）实业 有限公司 20.00% -6,147,737.48 50,884,560.41 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 贵阳三圣特种建材有限 公司 13.00% 2,231,906.02 13,840,439.91 三圣建材有限公司 45.00% 1,892,878.08 4,477,408.24 重庆春瑞医药化工有限 公司 28.00% 22,346,603.27 183,167,451.26 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 三圣埃 塞（重 庆）实业 有限公 司 109,858, 541.06 325,989, 210.59 435,847, 751.65 179,337, 928.80 179,337, 928.80 65,849,3 79.09 363,829, 369.81 429,678, 748.90 146,996, 204.96 146,996, 204.96 贵阳三 圣特种 建材有 限公司 220,836, 713.24 65,199,6 06.80 286,036, 320.04 179,171, 397.64 400,000. 00 179,571, 397.64 230,559, 537.07 69,418,7 75.42 299,978, 312.49 210,281, 897.93 400,000. 00 210,681, 897.93 三圣建 材有限 公司 87,936,0 98.70 89,396,1 81.48 177,332, 280.18 165,417, 774.86 165,417, 774.86 64,357,0 91.51 86,226,3 35.93 150,583, 427.44 143,156, 594.49 143,156, 594.49 重庆春 瑞医药 化工有 限公司 528,804, 611.83 279,119, 763.87 807,924, 375.70 162,126, 424.79 3,141,16 5.74 165,267, 408.53 347,620, 046.81 269,169, 406.94 616,789, 453.75 52,779,4 56.08 2,830,50 4.20 55,609,9 60.28 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 三圣埃塞（重 庆）实业有限 公司 44,815,524.6 6 -29,425,576.3 1 -63,315,721.0 9 -12,877,008.6 0 -11,245,411.8 9 -36,053,404.5 6 -69,605,282.9 6 贵阳三圣特 种建材有限 公司 177,878,129. 15 17,168,507.8 4 17,168,507.8 4 457,103.60 194,901,263. 08 32,431,655.9 5 32,431,655.9 5 13,383,217.1 5 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 三圣建材有 限公司 130,805,198. 10 4,206,395.73 2,462,282.37 4,501,445.57 23,345,112.3 5 -15,437,629.2 3 -15,208,345.9 8 17,160,534.8 2 重庆春瑞医 药化工有限 公司 517,402,471. 05 81,477,473.7 0 81,477,473.7 0 -41,330,654.1 8 221,916,468. 92 50,264,676.9 7 50,264,676.9 7 18,882,829.5 4 其他说明： 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股 东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并 批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户 进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收账款的11.51%(2018年 12月31日：11.40%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可 能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产 生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融 资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资 本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 1,110,299,535.24 1,149,528,425.02 1,075,687,480.64 73,840,944.38 应付票据 697,064,157.85 697,064,157.85 697,064,157.85 应付账款 802,770,895.85 802,770,895.85 802,770,895.85 其他应付款 53,394,874.87 53,394,874.87 53,394,874.87 应付债券 229,514,562.09 246,859,000.00 246,859,000.00 长期应付款 191,467,739.56 204,288,617.77 129,502,137.16 74,786,480.61 小 计 3,084,511,765.46 3,153,905,971.36 3,005,278,546.37 148,627,424.99 (续上表) 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 977,830,000.00 1,033,724,360.64 619,131,330.78 414,593,029.86 应付票据 645,962,479.42 645,962,479.42 645,962,479.42 应付账款 688,073,091.89 688,073,091.89 688,073,091.89 其他应付款 77,288,036.06 77,288,036.06 77,288,036.06 应付债券 484,604,599.41 568,922,361.11 36,650,000.00 532,272,361.11 长期应付款 306,334,223.26 348,240,602.00 136,587,565.40 211,653,036.60 小 计 3,180,092,430.04 3,362,210,931.12 2,203,692,503.55 1,158,518,427.57 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使 本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司面临的现金流量利率风险 主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。 截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币732,330,000.00元(2018年12月31日：人民币 897,830,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的 影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险 主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率 买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 50,000.00 50,000.00 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 50,000.00 50,000.00 （2）权益工具投资 50,000.00 50,000.00 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 持续以公允价值计量的 负债总额 50,000.00 50,000.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 被投资主体为2019年度新成立公司，投资金额小、持股比例低，以当年实际投资额作为公允价值。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 潘先文 49.37 49.37 实际控制人 周廷娥 7.23 7.23 实际控制人，潘先文 之妻 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是潘先文。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七之说明。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 重庆青峰健康产业发展有限公司 同受实际控制人控制 重庆市碚圣医药科技股份有限公司 同受实际控制人控制 重庆晟恭商业管理有限公司 同受实际控制人控制 重庆市北碚区八仙洞煤业有限公司 同受实际控制人控制 重庆德露物流有限公司 同受实际控制人控制 张家港市中悦冶金设备科技有限公司 子公司三圣建材有限公司、三圣药业有限公司之少数股东 杨兴志 股东 郝廷艳 子公司重庆春瑞医药化工有限公司之少数股东 其他说明 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 重庆青峰健康产业 发展有限公司 采购服务 299,124.00 否 重庆市碚圣医药科 技股份有限公司 水电费 2,453,768.59 否 1,280,030.09 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 重庆市碚圣医药科技股份有限 公司 水电费 222,260.81 225,134.16 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 重庆市碚圣医药科技股份有 限公司 厂房及设备租赁 3,302,752.28 3,272,727.28 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 重庆市碚圣医药科技股份有 限公司 办公楼 1,269,900.00 2,539,800.00 重庆市碚圣医药科技股份有 限公司 土地 129,000.00 120,000.00 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 潘先文 28,500,000.00 2019 年 01 月 09 日 2020 年 01 月 07 日 否 潘先文 31,000,000.00 2019 年 07 月 29 日 2020 年 07 月 23 日 否 潘先文 10,000,000.00 2019 年 09 月 26 日 2020 年 09 月 22 日 否 潘先文、周廷娥 100,000,000.00 2019 年 07 月 03 日 2020 年 07 月 03 日 否 潘先文、周廷娥、潘呈 恭、重庆德露物流有限 公司[注 1] 70,000,000.00 2019 年 07 月 10 日 2020 年 07 月 09 日 否 潘先文、周廷娥、潘呈 恭、重庆德露物流有限 公司[注 1] 49,480,000.00 2019 年 12 月 16 日 2020 年 12 月 12 日 否 潘先文、周廷娥、重庆 市碚圣医药科技股份有 限公司 256,000,000.00 2019 年 10 月 31 日 2020 年 04 月 30 日 否 潘先文、周廷娥 9,000,000.00 2016 年 12 月 02 日 2020 年 06 月 01 日 否 潘先文、周廷娥 9,000,000.00 2016 年 12 月 02 日 2020 年 12 月 01 日 否 潘先文、周廷娥 13,000,000.00 2016 年 12 月 02 日 2021 年 06 月 01 日 否 潘先文、周廷娥 55,000,000.00 2016 年 12 月 02 日 2021 年 12 月 01 日 否 潘先文、周廷娥[注 2] 80,000,000.00 2017 年 05 月 25 日 2020 年 05 月 25 日 否 潘先文、周廷娥[注 2] 100,000,000.00 2019 年 11 月 26 日 2020 年 05 月 26 日 否 潘先文、周廷娥[注 2] 160,000,000.00 2017 年 05 月 26 日 2020 年 05 月 26 日 否 潘先文、周廷娥、重庆 市碚圣医药科技股份有 限公司、重庆晟恭商业 管理有限公司[注 3] 17,350,000.00 2018 年 06 月 15 日 2020 年 06 月 12 日 否 潘先文、周廷娥 57,000,000.00 2019 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 10 日 否 潘先文、周廷娥、潘呈 恭 79,550,000.00 2019 年 11 月 25 日 2020 年 05 月 24 日 否 重庆青峰健康产业发展 有限公司、潘先文、周 廷娥 36,100,000.00 2019 年 08 月 02 日 2020 年 02 月 02 日 否 重庆青峰健康产业发展 有限公司、潘先文、周 廷娥 70,000,000.00 2019 年 09 月 26 日 2020 年 03 月 10 日 否 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 重庆青峰健康产业发展 有限公司、重庆市碚圣 医药科技股份有限公 司、潘先文、周廷娥、 潘呈恭、陈柳颖 108,600,000.00 2019 年 12 月 24 日 2020 年 12 月 24 日 否 潘先文、周廷娥[注 4] 229,514,562.09 2017 年 11 月 03 日 2020 年 11 月 02 日 否 潘先文、周廷娥 45,131,568.08 2018 年 06 月 28 日 2021 年 06 月 27 日 否 潘先文、周廷娥 55,676,037.96 2018 年 04 月 26 日 2021 年 04 月 26 日 否 潘先文、周廷娥 66,025,578.58 2018 年 08 月 02 日 2021 年 08 月 02 日 否 潘先文 50,000,000.00 2019 年 08 月 13 日 2020 年 08 月 12 日 否 关联担保情况说明 [注1]：重庆德露物流有限公司将其持有的权证号为113房地证2011字第16336号、113房地证2011字第16374号、113房地 证2011字第16383号、113房地证2011字第16411号、113房地证2011字第16414号的房地产用于该借款的抵押担保。 [注2]：潘先文为该借款提供个人担保，同时将其持有的本公司3200万股票用于该借款的质押担保。 [注3]：重庆市碚圣医药科技股份有限公司将其持有的权证号为渝（2017）两江新区不动产权第001218676号等13套房产 （其中10套已于2019年出售给公司并办理完产权过户手续）、重庆晟恭商业管理有限公司将其持有的权证号为渝（2018）两 江新区不动产权000002549号等31套房产（其中7套已于2019年出售给公司并办理完产权过户手续）为招商银行股份有限公司 重庆分行借款提供抵押担保。 [注4]：公司2017年度发行的5亿元本金的公司债券由深圳市高新投集团有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责 任保证担保。潘先文、周廷娥为反担保人。 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （5）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 重庆市碚圣医药科技股份有 限公司 购买办公楼 80,126,302.58 重庆晟恭商业管理有限公司 购买办公楼 102,862,737.33 （6）关键管理人员报酬 单位： 元 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,795,092.61 6,776,265.44 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 重庆市碚圣医药科 技股份有限公司 2,865,704.71 57,600.66 小 计 2,865,704.71 57,600.66 其他应收款 重庆青峰健康产业 发展有限公司 371,939,369.18 11,158,181.08 小 计 371,939,369.18 11,158,181.08 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 重庆青峰健康产业发展有限 公司北碚分公司 51,017.00 重庆晟恭商业管理有限公司 274.20 重庆市北碚区八仙洞煤业有 限公司 2,359,442.51 2,359,442.51 重庆市碚圣医药科技股份有 限公司 6,480,770.89 小 计 2,410,733.71 8,840,213.40 其他应付款 张家港市中悦冶金设备科技 有限公司 532,208.30 593,763.05 小 计 532,208.30 593,763.05 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 6、关联方承诺 1. 实际控制人、董事、股东关于重庆春瑞医药化工有限公司业绩承诺 根据公司与郝廷艳、杨兴志、潘先文签订的《利润承诺和补偿协议》，郝廷艳、杨兴志、潘先文向公司保证，公司对重 庆春瑞医药化工有限公司（以下简称春瑞医化）收购完成后，春瑞医化2017年度实际实现的净利润不低于 6,200 万元。若 春瑞医化于 2017 年度实现的实际净利润低于承诺净利润，或因此造成公司本次股权收购形成的商誉发生减值，则郝廷艳、 杨兴志、潘先文应以现金方式按本协议约定予以补偿，补偿计算方式为：补偿金额=MAX[（春瑞医化承诺净利润－春瑞医 化实际净利润），公司计提的春瑞医化相关商誉减值准备金额] 。 根据潘先文签署的《关于重庆市春瑞医药化工股份有限公司利润承诺及补偿有关事项的承诺函》，为进一步保护公司及 中小股东的权益，基于对春瑞医化后续管理整合及协同发展的信心，公司实际控制人潘先文向公司不可撤销的承诺并保证： 在对春瑞医化收购完成后，春瑞医化2017年初至2018年末累计净利润（合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 净利润）及2017年初至2019年末累计净利润（合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润）分别不低于13,000 万元、21,000万元，在上述承诺期内，若春瑞医化实现的实际累计净利润低于承诺的累计净利润，公司实际控制人潘先文保 证按照承诺累计净利润与实际累计净利润的差额以现金方式予以公司补偿，具体利润补偿金额计算方式为：当期利润补偿金 额=截止当期期末累计承诺净利润数-截至当期期末累计实现净利润数-累计已补偿金额。当期利润补偿金额小于或等于0时， 均按0计算。截至2019年12月31日，已收到2018年度业绩承诺不达标的利润补偿金额371,875.91元。 2. 控股股东十二个月内不减持其持有的公司股份的承诺 基于对公司价值的认可及未来发展的坚定信心，支持公司持续、稳定、健康发展，控股股东潘先文先生自愿承诺自本次首发 限售股上市流通之日起十二个月内不减持其持有的公司股份。若未履行上述承诺,则减持股票所得收益全部归公司所有。截 至2019年12月31日，控股股东潘先文先生不减持承诺已履行完毕。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 1. 重庆市合川区三圣建材有限公司 2019年7月12日，公司召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于签订采矿权出让合同并设立全资子公司的 议案》。公司董事会同意公司以人民币17,420.00万元向重庆市合川区规划和自然资源局购买名称为重庆市合川区双凤镇牛头 冲建筑石料用灰岩矿的采矿权，批准签订《重庆市合川区采矿权出让合同》，在合川区设立全资子公司并由其承接该出让合 同的权利义务。截至2019年12月31日，公司已支付采矿权出让费额为3,484.00万元。公司以货币出资人民币5,000.00万元设立 子公司重庆市合川区三圣建材有限公司，截至2019年12月31日，公司已出资4,379.05万元。 2. 重庆市渝北区三圣建材有限公司 2019年9月27日，公司召开2019年第二次临时股东大会，批准公司在重庆市渝北区古路镇投资绿色循环建材产业基地项 目，项目总投资额不超过人民币10亿元。为推进项目，公司拟新设项目子公司作为项目法人主体负责本项目的具体实施。2019 年9月27日，公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于对外投资设立控股子公司的议案》。同意公司与重庆永瑞兴建材 有限公司共同出资设立公司负责实施渝北区古路镇绿色循环建材产业基地项目。子公司注册资本10,000.00万元人民币，公司 以货币出资8,000.00万元，持有80%的股权；重庆永瑞兴建材有限公司以货币出资2,000.00万元，持有20%的股权。截至2019 年12月31日，公司已出资10.00万元。 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 17,280,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 17,280,000.00 2、其他资产负债表日后事项说明 新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响 新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于2020年1月在全国爆发。为防控新冠疫情，全国各地政府均出台了 新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的暂时性影响，具体情况如下： 受影响的具体情况 对财务状况和经营成果的影响 (1) 对生产的影响 公司主要生产经营地位于重庆市，受新冠疫情影响，公 司春节后复工时间由原2020年1月31日延迟至2020年3 月16日。 影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府 各项防控措施的实施。 (2) 对销售的影响 新冠疫情对湖北等省市以及全国整体经济运行造成一 定影响，从而可能在一定程度上影响公司产品的销售。 影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府 各项防控措施的实施。 (3) 对应收款项信用损失准备的影响 公司下游客户主要为房地产行业、医药制造行业，房地 产行业经营业绩和现金流量受新冠疫情影响较大，从而 可能导致公司应收款项的预期信用风险增加。 影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府 各项防控措施的实施。 本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对本公司财务状况、经营成果产生的不利影响。 十五、其他重要事项 1、债务重组 公司作为债权人 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 债务重组方式 债权账面价值 债务重组 相关损益 债务重组导致的对联营 企业或合营企业的权益 性投资增加额 权益性投资占联营企 业或合营企业股份总 额的比例 以房抵债 558,941.70 93,268.56 2、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经 营实体所在地进行划分。 2. 报告分部的财务信息 地区分部 项 目 重庆地区 贵州地区 吉林地区 主营业务收入 2,751,549,968.64 177,743,069.04 167,027,911.05 主营业务成本 2,264,437,379.67 131,828,647.61 108,061,848.17 资产总额 5,427,232,258.78 286,036,320.04 318,192,187.67 负债总额 3,215,189,120.99 179,571,397.64 143,138,528.05 （续上表） 项 目 埃塞俄比亚地区 兰州地区 分部间抵销 合 计 主营业务收入 175,620,722.76 63,169,178.51 186,358,337.66 3,148,752,512.34 主营业务成本 144,907,877.80 51,894,187.75 184,977,415.20 2,516,152,525.80 资产总额 613,620,171.54 113,589,232.25 1,732,991,212.89 5,025,238,817.68 负债总额 344,755,703.66 100,642,030.77 765,114,889.25 3,218,181,891.86 3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1. 石膏矿采矿权不能获得延续登记的风险 公司有两个石膏开采许可证。一个证书编号为C5001092009117120040283,有效期为2017年8月16日至2020年12月31日,生 产规模为60万吨/年；一个证书编号为C5001092011017130104274，有效期为2018年6月1日5 至 2020年12月31日，生产规模 为40万吨/年，目前尚在有效期。由于石膏采矿权矿区所在位置位于北碚区茅庵自然保护区内，受《重庆市人民政府办公厅 关于印发2018年自然保护区和“四山”管制区矿业权退出工作方案的通知》政策的影响，公司于2018年7月开始被暂停开采石 膏矿行为。公司自2018年以来积极与各级政府部门沟通协调，希望通过恢复矿产开采、调整矿区范围、给予缓冲调整期等方 式延续石膏矿采矿权。截至本财务报告批准报出日，公司石膏矿尚未正式取得重庆市北碚区人民政府下发的采矿许可，相关 开采工作暂未进行。 公司预计在2020年8月底前解决上述问题恢复其石膏矿的开采。该石膏矿采矿权对应的生产线为30万吨/年硫酸联产25万 吨/年混凝土膨胀剂生产线，公司已聘请开元资产评估有限公司出具《重庆三圣实业股份有限公司以财务报告为目的涉及的 30万吨/年硫酸联产25万吨/年混凝土膨胀剂生产线资产组可回收价值资产评估报告》（开元评报字[2020]073号），截至2019 年12月31日，公司上述生产线账面价值为28,179.42万元，可回收价值为30,055.31万元，上述生产线不存在减值情况。 2. 前三大股东股权质押情况 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 (1)截至本财务报表批准报出日，公司第一大股东潘先文先生持有本公司股份213,294,910股，占公司总股本的49.37%。 其所持公司股份累计被质押股份数额为 206,200,000股，占其所持公司股份的96.67%，占公司总股本的47.73%。 (2)截至本财务报表批准报出日，公司第二大股东周廷娥女士持有本公司股份31,223,816股，占公司总股本的7.23%。其 所持公司股份累计被质押股份数额为31,223,816股，占其所持公司股份的100.00%，占公司总股本的7.23%。 (3)截至本财务报表批准报出日，公司第三大股东潘呈恭先生持有本公司股份29,700,000股，占公司总股本的6.88%。其 所持公司股份累计被质押股份数额为29,700,000股，占其所持公司股份的100.00%，占公司总股本的6.88%。 3. 长期股权投资质押情况 (1)公司将其持有辽源市百康药业有限责任公司100%的股权质押，用于重庆农村商业银行北碚支行共计86,000,000.00元 的借款，最后一笔借款到期日为2021年12月1日。 (2)公司将其持有重庆春瑞医药化工有限公司72%的股权质押，用于重庆三峡银行北碚支行共计260,000,000.00元的借款， 最后一笔借款到期日为2020年5月26日。 4. 行政处罚情况 2019年3月28日，公司收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（渝证调查字2019108号），因公司涉嫌信息披露违 法违规被立案调查。后中国证券监督管理委员会重庆监管局于2019年9月出具﹝2019﹞2号《行政处罚决定书》，对公司及其 他当事人给予警告及不同金额的罚款。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 45,288,6 18.21 5.28% 45,288,6 18.21 100.00% 21,657,26 0.30 2.60% 21,657,26 0.30 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 812,458, 686.93 94.72% 34,629,0 73.72 4.26% 777,829,6 13.21 813,496,6 84.80 97.40% 47,657,30 2.44 5.86% 765,839,38 2.36 其中： 合计 857,747, 305.14 100.00% 79,917,6 91.93 9.32% 777,829,6 13.21 835,153,9 45.10 100.00% 69,314,56 2.74 8.30% 765,839,38 2.36 按单项计提坏账准备：45288618.21 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 重庆三维建设集团有限 公司 13,664,203.79 13,664,203.79 100.00% 难以收回 中科建设开发总公司华 南分公司 7,422,642.50 7,422,642.50 100.00% 难以收回 重庆建设建筑工程有限 公司 5,791,182.72 5,791,182.72 100.00% 难以收回 重庆茂余混凝土有限公 司 3,539,053.56 3,539,053.56 100.00% 难以收回 重庆精物实业（集团） 有限公司 2,917,826.06 2,917,826.06 100.00% 难以收回 重庆华强控股（集团） 有限公司 2,690,201.19 2,690,201.19 100.00% 难以收回 江苏盐城二建集团有限 公司 2,436,253.91 2,436,253.91 100.00% 难以收回 重庆市德感建筑安装工 程有限公司 1,965,000.52 1,965,000.52 100.00% 难以收回 重庆中瀚建筑工程有限 公司 1,771,534.06 1,771,534.06 100.00% 难以收回 重庆金易建筑工程有限 公司 988,531.45 988,531.45 100.00% 难以收回 重庆固川新型建材有限 公司 973,017.40 973,017.40 100.00% 难以收回 重庆南州环保工程有限 公司 419,249.00 419,249.00 100.00% 难以收回 重庆立信建筑安装工程 有限公司 364,429.38 364,429.38 100.00% 难以收回 重庆勤务建筑劳务有限 公司 220,960.00 220,960.00 100.00% 难以收回 重庆长江中诚建设工程 有限公司 124,532.67 124,532.67 100.00% 难以收回 合计 45,288,618.21 45,288,618.21 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：34629073.72 单位： 元 名称 期末余额 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 812,458,686.93 34,629,073.72 4.26% 合计 812,458,686.93 34,629,073.72 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 728,684,241.93 1 至 2 年 72,708,622.16 2 至 3 年 10,212,889.27 3 年以上 46,141,551.78 3 至 4 年 11,305,704.51 4 至 5 年 24,429,269.27 5 年以上 10,406,578.00 合计 857,747,305.14 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准 备 21,657,260.30 23,631,357.91 45,288,618.21 按组合计提坏账 准备 47,657,302.44 -13,028,228.72 34,629,073.72 合计 69,314,562.74 10,603,129.19 79,917,691.93 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 28,307,902.31 3.30% 568,988.84 第二名 26,651,043.84 3.11% 2,198,360.05 第三名 25,317,441.88 2.95% 508,880.58 第四名 24,443,057.31 2.85% 491,305.45 第五名 24,379,422.89 2.84% 490,026.40 合计 129,098,868.23 15.05% 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 15,000,000.00 29,016,939.04 其他应收款 455,193,877.97 878,485,262.60 合计 470,193,877.97 907,502,201.64 （1）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 贵阳三圣特种建材有限公司 29,016,939.04 重庆利万家商品混凝土有限公司 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 29,016,939.04 （2）其他应收款 1）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 11,310,403.69 1,159,595.60 117,500.00 12,587,499.29 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -219,862.93 219,862.93 本期计提 -11,075,223.38 1,881,777.37 -15,000.00 -9,208,446.01 2019 年 12 月 31 日余额 15,317.38 3,261,235.90 102,500.00 3,379,053.28 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 242,851,854.30 1 至 2 年 99,807,657.33 2 至 3 年 112,903,179.62 3 年以上 3,010,240.00 3 至 4 年 2,652,740.00 4 至 5 年 255,000.00 5 年以上 102,500.00 合计 458,572,931.25 2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 重庆青峰健康产业 发展有限公司 -11,158,181.07 其他 1,949,735.06 合计 -9,208,446.01 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 三圣建材有限公司 往来款 105,969,894.23 0-3 年 23.11% 贵阳三圣特种建材有 限公司 往来款 105,326,450.17 0-2 年 22.97% 兰州三圣特种建材有 限公司 往来款 83,997,468.29 1 年以内、1-2 年、 2-3 年 18.32% 三圣埃塞（重庆）实 业有限公司 往来款 51,452,491.17 1 年以内 11.22% 重庆圣志建材有限公 司 往来款 42,697,944.06 1 年以内 9.31% 合计 -- 389,444,247.92 -- 84.93% 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,409,597,594.69 1,409,597,594.69 1,321,738,704.69 1,321,738,704.69 合计 1,409,597,594.69 1,409,597,594.69 1,321,738,704.69 1,321,738,704.69 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 重庆市合川区 三圣建材有限 公司 43,790,500.00 43,790,500.00 重庆市渝北区 三圣建材有限 公司 100,000.00 100,000.00 重庆三圣汽车 修理有限公司 400,312.45 400,312.45 兰州三圣特种 建材有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 贵阳三圣特种 建材有限公司 34,800,000.00 34,800,000.00 重庆圣志建材 有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 重庆三圣投资 有限公司 100,000,000.0 0 100,000,000.00 辽源市百康药 业有限责任公 司 298,000,000.0 0 298,000,000.00 三圣埃塞（重 庆）实业有限公 司 252,857,000.0 0 37,143,000.00 290,000,000.00 重庆利万家商 品混凝土有限 公司 8,000,000.00 4,800,000.00 12,800,000.00 三圣建材有限 公司 3,681,392.24 2,025,390.00 5,706,782.24 重庆春瑞医药 化工有限公司 538,000,000.0 0 538,000,000.00 重庆三盛德龙 国际贸易有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 1,321,738,704. 69 87,858,890.00 1,409,597,594. 69 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,534,454,690.77 1,255,219,860.01 1,441,244,314.81 1,109,214,837.65 其他业务 4,187,850.02 3,177,517.24 11,510,833.91 11,679,618.83 合计 1,538,642,540.79 1,258,397,377.25 1,452,755,148.72 1,120,894,456.48 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 15,000,000.00 处置长期股权投资产生的投资收益 -32,866.37 15,220,140.68 合计 14,967,133.63 15,220,140.68 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -329,066.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,326,351.25 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 4,234,194.87 债务重组损益 93,268.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,016,201.36 减：所得税影响额 1,958,837.72 少数股东权益影响额 271,174.64 合计 9,078,534.18 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.19% 0.2890 0.2890 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 7.60% 0.2680 0.2680 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三圣实业股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 第十三节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、载有公司董事长签名的2018年年度报告文本原件。 四、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 法定代表人：潘呈恭 重庆三圣实业股份有限公司 2020年4月13日