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深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人苏日明、主管会计工作负责人李城峰及会计机构负责人(会计主 管人员)鲍俊芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的 有关风险因素。关于公司经营中可能面临的风险因素，详见本报告第四节经营 情况讨论与分析第九项公司未来发展的展望之“（四）公司可能面对的风险”。 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含 税），不以公积金转增股本。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 25 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 47 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 48 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 55 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 62 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 63 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 162 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、爱迪尔 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 龙岩爱迪尔 指 龙岩市爱迪尔珠宝有限公司,全资子公司 惠州爱迪尔 指 惠州市爱迪尔珠宝首饰有限公司,全资子公司 成都爱迪尔 指 成都市爱迪尔珠宝首饰有限公司,全资子公司 济南爱迪尔 指 济南爱迪尔珠宝首饰有限公司,全资子公司 武汉灵感 指 武汉市灵感珠宝首饰有限公司,全资子公司 重庆灵感 指 重庆市灵感珠宝首饰有限公司,全资子公司 北京爱迪尔 指 北京爱迪尔灵感珠宝首饰有限公司,全资子公司 沈阳爱航 指 沈阳爱航珠宝首饰有限公司,全资子公司 宝易通 指 深圳市宝易通珠宝网络科技有限公司，参股子公司 爱投融科技 指 北京爱投融科技有限公司 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 律师 指 北京市金杜律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年度 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 股东大会 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司监事会 公司章程、章程 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司章程 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 爱迪尔 股票代码 002740 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 公司的中文简称 爱迪尔 公司的外文名称（如有） Shenzhen Ideal Jewellery Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） IDEAL 公司的法定代表人 苏日明 注册地址 深圳市罗湖区东晓路 1005 号北楼二、三楼 注册地址的邮政编码 518020 办公地址 深圳市罗湖区东晓路 1005 号北楼二、三楼 办公地址的邮政编码 518020 公司网址 电子信箱 zhu@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱新武 王优 联系地址 深圳市罗湖区东晓路 1005 号北楼二、三 楼 深圳市罗湖区东晓路 1005 号北楼二、三 楼 电话 0755-25798819 0755-25798819 传真 0755-25631878 0755-25631878 电子信箱 zhu@ wangyou725@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司证券部 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91440300731112954P 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 3 层 签字会计师姓名 李素英、丛存 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 海通证券股份有限公司 深圳市红岭中路 2068 号中深 国际大厦 16 楼 张恒、幸强 2015 年 1 月 22 日至 2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,184,346,088.48 839,515,616.15 41.07% 884,901,700.31 归属于上市公司股东的净利润 （元） 57,795,771.59 67,378,787.20 -14.22% 87,373,694.77 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 56,312,604.93 64,826,111.95 -13.13% 85,559,545.93 经营活动产生的现金流量净额 （元） -30,178,796.67 -102,637,497.76 -70.60% -40,337,391.05 基本每股收益（元/股） 0.19 0.22 -13.64% 1.16 稀释每股收益（元/股） 0.19 0.22 -13.64% 1.16 加权平均净资产收益率 5.74% 7.53% -1.79% 17.72% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 1,919,126,325.62 1,179,380,952.79 62.72% 843,016,839.25 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,395,544,170.31 949,209,664.09 47.02% 536,854,567.92 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 209,826,920.64 236,210,643.47 324,281,886.64 414,026,637.73 归属于上市公司股东的净利润 9,084,427.38 9,044,458.75 21,426,055.62 17,822,738.51 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 9,083,998.36 8,670,325.40 21,428,642.05 17,129,618.05 经营活动产生的现金流量净额 -115,197,381.47 -17,871,986.19 -91,213,033.89 194,103,604.88 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 48,751.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,543,799.18 3,355,427.69 2,561,361.10 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 716,734.34 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,570,640.88 48,139.31 -209,162.64 减：所得税影响额 255,477.44 850,891.75 538,049.62 合计 1,483,166.66 2,552,675.25 1,814,148.84 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、主要业务、产品及经营模式 公司主要从事珠宝首饰产品设计加工、品牌加盟，开展“IDEAL”品牌珠宝首饰的设计、生产与销售。主要产品为钻石镶 嵌饰品。报告期内，公司主营业务未发生重大变化，核心业务是“IDEAL”品牌的运营管理及推广。 公司采用加盟商加盟销 售和非加盟商经销商销售相结合的业务模式，目前已形成覆盖全国200余个主要城市、拥有400余家加盟店的销售网络规模， 同时通过自有平台、天猫、京东等线上平台进行全网营销。 2、行业发展现状 近年来，受益于居民可支配收入稳定增长背景下购买力的增强以及黄金价格的大幅波动，过去五年来国内珠宝首饰行业 零售额实现了17% 以上的年复合增速，是国内规模增长最为迅速的可选消费品之一，随着国内居民消费升级的不断推进， 中高端消费品市场已进入高速发展阶段。与此同时，我国中产阶级消费群体日益壮大，消费理念也逐渐发生变化，更加注重 产品品质、个性化设计及服务体验，消费观念的升级带动了珠宝首饰等中高端产品的消费，但在宏观经济景气度持续疲软下， 整个珠宝零售市场大幅提升率相对较小，公司将继续做强做大主营业务，提升市场占有率，寻找合适的整合机会，开展产业 链延伸布局，构建产业生态圈。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 不适用 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、产品研发优势 产品研发团队坚持原创设计和工艺的开发，对工艺质量精益求精，不断创新，追求卓越，并一直引领珠宝行业产品的流 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 行趋势。目前产品研发部共42名专业研发人员，包括资深优秀设计师、电脑绘图师和起版师，他们均具有良好的时尚敏锐性， 能把握市场需求，对市场判断准确，实现高效益、高品质的产品研发创新。研发团队秉承持续不断地自主创新研发，着重在 “新概念”、“新工艺”、“新功能”和“新材料”上寻找突破口，创作出既叫好又叫卖的新产品。2016年推出全新产品系列“101比 爱多一点”、“爱不停”、“在一起”、“FOR YOU”、“魔天炫”等系列，并对以往畅销系列进行不断地升级，得到广大客户热评， 每一个系列都在产品工艺、设计创意、营销策划上提炼创意爆点，引导潮流，创造了极大的市场价值。公司在注重研发核心 技术的同时，积极做好知识产权的保护工作。截至目前，已拥有研发专利共107个，其中产品设计外观专利83个，实用新型 专利24个。 2、专业、稳定的团队优势 无论是行业还是企业的竞争，从根本上都是人才的竞争，爱迪尔珠宝自2002年4月正式运营以来，秉持“赢在起点，而不 是输在终点”的人才战略思想，始终坚持“识人、用人、育人、留人、送人”的人才观，爱迪尔珠宝发展历程，始终重视人才 的梯队建设，截止目前，公司总部70%的员工拥有大专以上学历，40%的员工拥有行业相关的职业资格及岗位技能证书，管 理团队平均年龄33岁及在司平均工龄10年，是一支忠诚、默契与睿智的管理团队，公司员工平均年龄为31岁，是一支年轻、 高素质、成熟稳定以及专业的高效团队。 2006年，爱迪尔珠宝首开行业先河，截止报告期末，公司与全国13所知名院校结成人才战略合作伙伴，将公司未来储备 人才的培养，前置至校园， 同时，公司紧跟国家教育部现代人才培养计划，与高校携手开展珠宝专业各领域合作模式，在 校园开设珠宝营销管理实战实训店、建立首饰设计研发中心、开展现代学徒制的人才培养模式，与高校联合培养高技能、高 素质的珠宝营销、设计、管理大师。10年来，爱迪尔珠宝在全国累计开设84个爱迪尔珠宝班，覆盖珠宝营销、管理、设计、 加工各领域专业人才培养，现已成为爱迪尔珠宝品牌人才储备的一个重要战略。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司的主营业务是集珠宝首饰产品设计加工、品牌连锁为一体的珠宝企业， 采用加盟商加盟销售和非加盟商经销商销售相结合的业务模式，开展“IDEAL”品牌珠宝首饰的设计、生产与销售。报告期内， 营业总收入118,434.61 万元，同比上升41.07%；营业利润4,143.27万元，同比下降53.69%；归属于上市公司股东的净利润 5,779.58万元，同比下降14.22%。截止2016年12月31日，公司总资产191,913.63万元，同比增加73,974.54万元，归属于上市 公司股东的净资产139,554.42万元，同比增加44,633.45万元。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2016年度公司基本实现了上年度所制定的工作目标。报告期内主要完成以下工作： 1、 深耕现有加盟体系，持续优化商业模式 为了更好的服务于现有加盟商及拓展加盟业务，进一步深化“同道者同行,同行者同享”的合作理念，从全国区域选取具备 相当实力且有志于爱迪尔珠宝加盟拓展的加盟伙伴成为公司的区域协助开发商，目前共有17个品牌区域协助开发商，不仅推 动了公司货品供应及服务的效率前置，而且极大便利了爱迪尔珠宝的全国加盟伙伴。同时积极推进年初制定的“牵手资本， 让利终端”项目，不断加强对现有加盟商各项配套服务升级，增强渠道竞争优势，截至2016年末，新增加盟网点129家。 2、 以品牌安全为基础，多维度提升品牌形象 2016年9月在中国国际钻石产业高峰论坛上公司发布了《企业维护天然钻石品牌信誉自律行为规范》，对于钻石，IDEAL 有自己的态度---真的很负责、真的很合法、真的真诚、真的很用心。报告期内，公司斥资600万进口检测及刻字设备7台，每 一颗出自爱迪尔的钻石必须严格经过18道门槛，在硬件设施引进方面接轨国际，与比利时安特卫普检验设备同步，确保检测 结果的准确性，维护品牌安全。2016年公司内部共计发布品牌规范文件8篇，警示函4份，持续规范和关注加盟伙伴的市场行 为，统一宣传标准，针对违反公司相关规定的加盟伙伴给予警示和处分，加强品牌管理，以维护公司品牌形象。 3、 产品融入情怀，引领行业潮流 在产品研发上，公司更加注重产品主题的人文情怀，着重整合产品卖点，充分发挥复合型研发团队资源，保障产品设计 与工艺的研发质量,继2016年于5月发布“灵动”系列第四代升级产品 “岂止于动”和“炫彩”系列第5代升级产品“炫彩•摩天炫” 新品，9月爱迪尔珠宝还发布了天然钻饰系列【101•比爱多一点】，该系列由爱迪尔珠宝法国特聘战略珠宝设计师Gaeten Pinot 亲自操刀，注入巴黎浪漫情怀，采用101切面钻石，正面如蓝莲花开，背面如天使羽翼系列，象征爱情的绽放与呵护，双证 书（HRD&国检）有力保证钻石品质。该系列是爱迪尔珠宝在2016年天然钻饰的又一力作，与此前灵动、吻钻等天然钻饰系 列一起，再次证明不辜负天地造化、不辜负自然馈赠的爱迪尔珠宝钻石情怀。 4、 强化实训助力终端，打造强势终端。 持续加强门店管理，以信息系统为工具，以产品管理为核心，以服务、营销为抓手，提升门店的竞争力，公司品牌服务 部专注运营服务7年来，服务加盟店铺200余家，走访终端店铺1550余次，秉承来源终端服务终端理念，研发《店铺数据管理》 《FAB实战解析》《品牌讲解话术》《销售技巧之提高购买力》等王牌课程，该课程注重学员综合素质与能力的提升，集实 用性和趣味性于一体。报告期内共计举办8次爱迪尔区域实训特训营，以实战的课程，实用的案例，资深的团队分享业绩倍 增的秘诀，为终端助力。 5、加速产业战略布局，构建珠宝生态圈。 公司与方圆金鼎合作成立产业并购基金已于报告期内注册完毕，7月完成对江苏千年珠宝有限公司的投资，投资完成后持 有其13.44%的股权，12月完成对成都蜀茂钻石有限公司的投资，投资完成后持有其7.403%的股权，同时公司与深圳市钻石 毛坯交易中心有限公司达成合作意向，借助交易中心平台不断升级、优化公司钻石采购环节，后续公司将积极进行全产业链 的资源整合，寻找能够支撑公司现有体系的跨行业企业标的，进行相关领域的合作，构建珠宝生态圈。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,184,346,088.48 100% 839,515,616.15 100% 41.07% 分行业 加盟销售 632,114,875.60 53.37% 560,117,358.05 66.72% 12.85% 经销销售 521,702,619.44 44.05% 250,798,746.16 29.87% 108.02% 直营销售 2,098,054.29 0.18% 7,682,711.80 0.92% -72.69% 加盟费 9,940,827.36 0.84% 9,068,081.32 1.08% 9.62% 其它业务收入 18,489,711.79 1.56% 11,848,718.82 1.41% 56.05% 分产品 镶嵌饰品 708,066,507.89 59.79% 747,603,904.81 89.05% -5.29% 成品钻 393,482,148.24 33.22% 26,163,288.35 3.12% 1,403.95% 其他饰品 54,436,789.94 4.60% 44,831,622.85 5.34% 21.42% 加盟费 9,940,827.36 0.84% 9,068,081.32 1.08% 9.62% 其它业务收入 18,419,815.05 1.56% 11,848,718.82 1.41% 55.46% 分地区 东北 127,218,284.24 10.74% 91,264,457.17 10.87% 39.40% 华北 94,402,223.18 7.97% 121,253,363.22 14.44% -22.14% 华东 170,413,559.79 14.39% 143,411,334.34 17.08% 18.83% 华南 340,572,689.15 28.76% 92,713,363.36 11.04% 267.34% 华中 124,873,813.35 10.54% 100,596,491.71 11.98% 24.13% 西北 55,880,013.33 4.72% 108,180,783.18 12.89% -48.35% 西南 270,985,505.44 22.88% 182,095,823.17 21.69% 48.81% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 加盟销售 632,114,875.60 548,764,812.36 13.19% 12.85% 23.02% -35.24% 经销销售 521,702,619.44 493,267,049.91 5.45% 108.02% 137.41% -68.24% 直营销售 2,098,054.29 740,263.62 64.72% -72.69% -85.94% 105.58% 分产品 钻石镶嵌饰品 708,066,507.89 590,769,006.98 16.57% -5.29% -0.56% -19.35% 成品钻 393,482,148.24 401,836,968.70 -2.12% 1403.95% 1546.61% -131.60% 其他饰品 54,436,789.94 50,236,046.95 7.72% 21.42% 23.62% -17.47% 分地区 东北 127,218,284.24 115,426,440.44 9.27% 39.40% 58.98% -54.65% 华北 94,402,223.18 86,274,400.92 8.61% -22.14% -9.87% -59.10% 华东 170,413,559.79 135,492,643.80 20.49% 18.83% 21.02% -6.56% 华南 340,572,689.15 295,346,756.71 13.28% 267.34% 299.26% -34.29% 华中 124,873,813.35 113,780,994.27 8.88% 24.13% 46.95% -61.43% 西北 55,880,013.33 51,472,159.29 7.89% -48.35% -38.74% -64.69% 西南 270,985,505.44 247,446,199.44 8.69% 48.81% 71.69% -58.34% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 珠宝行业 销售量 件 596,112 541,540 10.08% 生产量 件 293,541 254,546 15.32% 库存量 件 166,343 133,922 24.21% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 珠宝行业 加盟销售 548,764,812.36 52.50% 446,093,886.40 67.68% 23.02% 珠宝行业 经销销售 493,267,049.91 47.19% 207,768,044.50 31.52% 137.41% 珠宝行业 直营销售 740,263.62 0.07% 5,263,928.72 0.80% -85.94% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 钻石镶嵌饰品 钻石镶嵌饰品 590,769,006.98 56.52% 594,083,123.85 90.13% -0.56% 成品钻 成品钻 401,836,968.70 38.44% 24,403,953.11 3.70% 93.93% 其他饰品 其他饰品 50,236,046.95 4.81% 40,638,782.67 6.17% 19.10% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内新设立上海、香港全资子公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 327,366,830.63 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.64% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 84,691,344.70 7.15% 2 客户 B 72,208,590.11 6.10% 3 客户 C 70,227,742.01 5.93% 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 4 客户 D 52,806,056.54 4.46% 5 客户 E 47,433,097.27 4.01% 合计 -- 327,366,830.63 27.64% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 430,210,714.36 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 41.16% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 单位 A 347,458,217.76 33.24% 2 单位 B 22,882,628.21 2.19% 3 单位 C 22,508,492.25 2.15% 4 单位 D 19,735,269.59 1.89% 5 单位 E 17,626,106.55 1.69% 合计 -- 430,210,714.36 41.16% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 56,597,159.67 50,432,348.75 12.22% 管理费用 25,451,229.17 22,435,734.00 13.44% 财务费用 10,842,512.66 5,473,838.08 98.08% 主要是因为 2016 年公司业务量扩大 短期借款较上年增长 140.71%，本期 加强裸石业务拓展，采购业务端裸石 采购大都现款现货，而销售业务端成 品的销售通常给予客户一定的账期。 2016 年销售回款比较集中在 2016 年 底，故前期需要加大融资力度以满足 货品储量，增强竞争力。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司研发中心主要负责款式设计开发、设计升级，并与生产中心合作对生产工艺进行改良。坚持以自主创新设计为主，致力 于为消费者提供个性化、款式新颖的产品。设计符合市场潮流趋势的时尚系列产品，为消费者提供多元化选择，进一步巩固 公司在中高端消费品行业中的地位。报告期内，公司研发投入10,304,564.55元，占公司营业收入0.87%。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 45 28 60.71% 研发人员数量占比 6.16% 4.39% 1.77% 研发投入金额（元） 10,304,564.55 8,924,653.72 15.46% 研发投入占营业收入比例 0.87% 1.06% -0.19% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,445,798,194.91 840,431,137.08 72.03% 经营活动现金流出小计 1,475,976,991.58 943,068,634.84 56.51% 经营活动产生的现金流量净 额 -30,178,796.67 -102,637,497.76 -70.60% 投资活动现金流入小计 220,750,000.00 投资活动现金流出小计 271,774,543.13 111,666,791.34 143.38% 投资活动产生的现金流量净 额 -51,024,543.13 -111,666,791.34 -54.31% 筹资活动现金流入小计 712,499,954.16 529,300,000.00 34.61% 筹资活动现金流出小计 175,669,491.54 254,084,250.62 -30.86% 筹资活动产生的现金流量净 额 536,830,462.62 275,215,749.38 95.06% 现金及现金等价物净增加额 451,186,320.61 60,911,460.28 640.72% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比下降70.60%，主要为2016年营业收入同比增长，销售商品、提供劳务收到的现金增加、 2016年上海钻石进口收到的税费返还所致。 2、投资活动产生的现金流量净额同比下降54.31%，主要为募集资金购买理财产品因累计金额变动所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长95.06%，主要为取得借款收到的现金增加。 4、现金及现金等价物净增加额同比增长640.72%，由于经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产 生的现金流量变动所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 283,184.78 0.36% 2016 年处置合营企业北京爱 投融科技有限公司 否 公允价值变动损益 974,092.23 1.24% 黄金租赁业务，金价波动产 生的公允价值变动 资产减值 0.00% 营业外收入 39,833,874.51 50.62% 主要是自上海钻石交易所销 往国内市场的成品钻石，进 口环节增值税实际税负超过 4%的部分由海关实行即征 即退。 是 营业外支出 2,572,989.27 3.27% 主要是爱迪尔慈善基金会捐 赠支出 200 万 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 774,421,159.4 4 40.35% 319,424,838.83 27.08% 13.27% 本期末公司非公开发行募集资金 40,051.66 万元。 应收账款 365,089,417.5 9 19.02% 345,275,033.83 29.28% -10.26% 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 存货 544,563,200.1 1 28.38% 354,370,475.00 30.05% -1.67% 增加的主要是成品钻和成品，为进一 步服务下游客户，增强市场竞争能 力，在货品款式和数量上相应增加了 储备，以丰富客户选择和缩短提货时 间。 长期股权投资 466,815.22 0.04% -0.04% 本期处置了合营企业北京爱投融科 技有限公司 固定资产 52,061,673.52 2.71% 40,338,359.27 3.42% -0.71% 募投项目惠州工厂生产扩建购置了 机器设备 短期借款 272,000,000.0 0 14.17% 113,000,000.00 9.58% 4.59% 公司本期业务量扩大，收入同比增长 41.07%，存货量也同期增长 53.67%。 本期加强成品钻业务拓展，采购业务 端成品钻采购大都现款现货，而销售 业务端成品的销售通常给予客户一 定的账期。2016 年销售回款比较集中 在 2016 年底，故前期需要加大融资 力度以满足货品储量，增强竞争力 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 974,092.23 974,092.23 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,810,000.00 定期存单用于上海黄金交易所租赁黄金质押担保物 房屋建筑物 15,096,260.40 房屋产权证编号为粤房地证字第C7058582号及惠阳国用 （2007）第0600242号用于平安银行抵押贷款 存货 160,000,000.00 中国民生银行深圳分行抵押贷款 合计 178,906,260.40 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 首次公开 发行 35,997.63 4,481.77 24,843.11 0 0 0.00% 11,154.52 8000 万购 买理财产 品，2000 万定期存 款 0 2016 年 非公开发 行 39,902.5 0 0 0 0 0.00% 39,902.5 存放于监 管账户中 0 合计 -- 75,900.13 4,481.77 24,843.11 0 0 0.00% 51,057.02 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、2015 年 1 月公司 IPO 募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】28 号文《关于核准深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司首次公开发行股票的批复》 的核准，深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）于 2015 年 1 月 19 日向社会首次公开发行股票人民 币普通股 2500 万股，每股面值 1.00 元，发行价格 16.48 元人民币，募集资金总额为人民币 412,000,000.00 元，扣除从募集 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 资金中直接扣减的各项发行费用人民币 52,023,691.03 元，实际募集资金净额为人民币 359,976,308.97 元。募集资金已由主 承销商、上市保荐人海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）于 2015 年 1 月 19 日汇入公司在中国民生银行股份有 限公司深圳香蜜支行等账户中。海通证券在扣减承销、保荐费用 36,000,000.00 元后，划入专用账户 376,000,000.00 元，其 中划入中国民生银行股份有限公司深圳香蜜支行 602662266 账户 103,554,000.00 元；平安银行深圳水贝珠宝支行 11014741269006 账户 176,442,200.00 元；兴业银行股份有限公司深圳天安支行 337110100100312188 账户 96,003,800.00 元。 扣除支付的保荐费用和其他发行费用 52,023,691.03 元后，实际募集资金净额 359,976,308.97 元。 上述募集资金到位情况及新增注册资本及实收资本（股本）情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了 信会师报字【2015】第 210031 号《募集资金验资报告》。 2、2016 年 12 月公司非公开发行募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】2978 号文核准，于 2016 年 12 月 16 日非公开发行人民币普通股 30,586,904.00 股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 13.29 元/股，募集资金总额为人民币 406,499,954.16 元。扣除从募集资金中已直 接扣减的证券承销和保荐费 600 万元后，汇入公司银行账户的资金净额为人民币 400,499,954.16 元。 募集资金已于2016年12月16日存入中国建设银行股份有限公司深圳建设路支行专用账户（账号：44250100003100000494）。 扣除为本次股票发行所支付的验资费、律师费、及信息披露费等费用合计人民币 1,475,000.00 元，实际募集资金净额为人 民币 399,024,954.16 元。同时本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额 423,113.21 元。注明：实际募集资金净 额人民币 399,024,954.16 元与汇入公司银行账户的资金净额人民币 400,499,954.16 元的差额是 1,475,000 元，该差异为原自 有资金垫支本次股票发行所支付的验资费、律师费、及信息披露费等费用 1,475,000 元。 上述募集资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字【2016】第 211877 号《非公开 发行 A 股股票验资报告》。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 爱迪尔珠宝营销服务 中心建设项目 否 10,355.4 10,355.4 0 10,355.4 100.00% 2015 年 08 月 31 日 0 否 否 爱迪尔珠宝生产扩建 项目 否 17,644.22 17,644.22 4,481.77 6,489.7 36.78% 2016 年 04 月 30 日 0 否 否 补充与主营业务相关 的营运资金 否 7,998.01 7,998.01 0 7,998.01 100.00% 0 否 否 搭建互联网+珠宝开 放平台 否 39,902.5 39,902.5 0 0 0.00% 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 75,900.13 75,900.13 4,481.77 24,843.11 -- -- -- -- 超募资金投向 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 不适用 否 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 合计 -- 75,900.13 75,900.13 4,481.77 24,843.11 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 爱迪尔珠宝生产扩建项目：综合本年效益分析，惠州子公司 2016 年度实现的产能 30 万件，销量 30 万件，实现年销售收入 49,893,094.560 元，净利润-7,127,167.37 元，由于受宏观经济影响，珠宝行 业仍处于寒冬时期，募集资金使用进度虽已达 30%，但仍处于项目投资初期。固投资效益暂时无法 达到预计效果。具体原因： 1、惠州工厂生产定位在“高精尖”的产品研发和生产上，“灵动”、“炫彩”、“一点红”、“爱不停”研发 周期和试生产周期较长；而普通货品依旧依赖于外协加工。 2、公司与高校联合办学，培养自己的研发团队及生产团队，大部分学徒从零开始，对于高端工艺的 生产技能培训尚需时日。 3、2016 年开创惠州二分厂，新生产线、新工艺以及产品的升级均需要时间磨合。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 原区域服务中心地点上海、西安变更为重庆、济南。 1、本次变更募集资金投资项目实施地点不属于募集资金投资项目的变更，未改变募集资金的投资方 向和项目建设内容，不会对该项目的实施造成实质性的影响； 2、本次变更部分募集资金投资项目的实施地，主要原因是考虑现有市场分布状况及公司市场发展战 略规划。本次变更未改变募集资金的用途以及项目实施的实质内容，不影响募集资金投资项目的正 常进行，有利于提高募集资金使用效率，有利于借助区位优势降低公司营运成本，降低物流成本， 最大限度地实现和提升项目投资收益率。上述变更已经公司 2015 年 5 月 22 日召开的 2014 年度股东 大会通过了《关于变更募投项目部分实施地的议案》。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 营销服务中心与补充流动资金项目募集资金已按承诺金额使用完毕，账面结余均为利息收入；惠州 工厂扩建募投项目募集资金结余的主要原因是该阶段募集资金的投入尚处于募投项目的初级阶段， 该募投项目募集资金结余 11,539.30 万元. 尚未使用的募集资金 公司利用闲置募集资金购买保本浮动收益型理财产品 3 个月期的 3000 万，6 个月期的 5000 万，分 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 用途及去向 别于 2017-3-30 和 2017-6-26 到期；六个月期定期存单 2000 万。截止日后公司将根据前次募集说明 书相关信息披露文件中关于募集资金的运用，按原计划逐步投入剩余的募集资金；除此之外不用作 其他用途。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 2016年，面对电商、网上珠宝行、不断增多的珠宝品牌和珠宝生产厂家的加入，珠宝行业的发展模式遭遇了前所未有的 挑战，也给传统珠宝批发商家带来了新的发展方向和机遇。根据中宝协统计，我国珠宝首饰零售规模超5,000亿，过去5年复 合增速约13%，是规模增长为迅速的可选消费品类之一。与此同时，作为中高端消费品的主要消费群体，我国中产阶级占城 市家庭人口的比例已达到68%，预计至2020年国内中产阶级数量将达到6.3亿，中产阶级及富裕阶层消费将占中国整体消费 的81%，快速成长的中产阶级消费群体将成为推动中高端消费品市场增长的重要力量。在该阶段，珠宝首饰的消费需求也朝 着个性化、多样化方向发展。因此，通过深度挖掘特定群体的消费偏好，在某一细分领域形成竞争优势，已成为珠宝首饰企 业顺应市场新形势的必然选择。 （二）公司发展战略 “成为以关爱指导服务的非凡公司”是公司的企业愿景，“山水流转，我心永系”是公司使命，未来公司仍将以“以品牌建设 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 为中心，构建科学管理体系，优秀共赢团队和优质市场网络，成为以关爱指导服务的非凡公司”为战略目标。通过“品牌实体 +资本运营”双轮驱动模式，在提升业务内生增长的同时，充分利用资本市场的平台，加快产业布局和提高核心竞争力，促进 公司整体战略目标的实现，将爱迪尔品牌建设成为国内一流的珠宝首饰品牌。 （三）经营计划 2017年公司将“撸起袖子加油干”，秉承“选好伙伴、顺势而为；虚心容人、善于合作；发心中正、中庸处事”的态度，继 续坚持爱迪尔珠宝的战略目标，让非凡品牌，非凡产品，非凡终端，非凡服务在新的一年生发出更加实质性的成果。同时， 公司将从“内生与外延并重”、“品牌实体+资本运营”双轮驱动，两个主要方向推进各项工作的实施，逐步提高运营效率、扩 大品牌影响，开拓市场网络，提升核心竞争力，并借助资本平台继续向多品牌战略目标发展。 1.夯实自身能力，扩大市场占有率 公司于报告期内完成非公开股票发行，募集资金将尽快投放于 “互联网+珠宝开放平台”建设，并积极探索与互联网+相融 合的经营模式，借此进一步加快爱迪尔品牌建设，加强设计能力，丰富品牌的文化内涵，提升公司自身核心竞争力。 借助公司新成立的香港及上海子公司，积极构建钻石金融供应链平台，全面推进钻石采销创新模式的落地，致力于为所 有客户提供货量大、质量优、选择多、价格惠的钻石采销体系，逐步提升钻石主营地位，突显裸石在业务行业内的优势 2017年公司将持续以终端市场为导向，一如既往的加强并重视成交意识，夯实市场人员基础知识、提升市场人员综合素 养，落地区域协助开发商的创新模式，加速推动加盟网点的拓展，扩大市场占有率。 2.加强品牌建设，提升品牌价值 公司将继续以品牌建设为中心，做消费者能收到的品牌投放。公司于2015年投入的电视剧《漂洋过海来看你》预计将于 2017年第一季度在浙江卫视及安徽卫视播出；2017年将会推出品牌动漫形象大使-----小爱哥，并发布小爱哥微信表情，依托 微信强大的沟通交流平台，让小爱哥成为爱迪尔珠宝与消费者情感最直接的链接；《百岁老人钻石婚》活动也将持续推进， 未来将寻找100对钻石婚夫妻，将忠贞恒久的钻石精神落地终端，持续传播钻石文化。另外公司将开拓更多渠道进行广告投 放，以此强化消费者品牌形象，借力提升客户的品牌忠诚度，促进品牌口碑传播，提升传播价值及消费相互转化的可能性。 3.丰富产品线，增强产品竞争力 为充分满足客人对素金类配套产品的需求，公司将加大对素金等产品配套中心的打造，进行多品类扩展，有效实施对钻 石主营的配套补充产品，2017年公司将持续对现有主系列产品进行升级并不断丰富，着重在新工艺、新功能上进行创新，保 持产品核心竞争力日益增强，并以“红”、“动”、“财”、“大”的产品优势撬动行业及终端市场。公司在对现有主系列产品进行 升级的同时，还将推出新系列产品，重点推出“泰迪蜜语”系列及“多来米发发发”财宠系列，打造第一款中国人的财宠。只有 不断的推陈出新，及时满足消费者新的需求，才能不被超越，保持竞争的优势。 4.打造特色终端，助力终端盈利 营销活动支持，打造特色终端：不断提升爱迪尔珠宝强势终端， 2017年度公司将致力于通过营销活动支持为门店提升业 绩。计划年度内将进行10次营销活动支持，以产品营销、季节营销、高端珠宝鉴赏为三大主线，全面为终端提供行之有效的 服务。 店务运营服务升级，助力终端盈利：为充分提升爱迪尔珠宝品牌服务部强大的终端运营管理能力，2017年度终端运营服 务将再进行模块化升级，将门店经营以模块化进行管理，全面以人、货、店、销作为主线，根据不同的门店经营状况实行点 对点针对性提升。 5.聚焦同行业领域，稳步推进整合步伐 结合公司战略规划，2017年公司将以“品牌实体+资本运营”双轮驱动模式，在提升业务内生增长的同时，充分利用资本市 场平台，以兼并收购等多种投资方式加快产业布局，聚焦同行业领域，积极寻找有一定规模和市场网络、相对规范且盈利能 力强、在某个区域有品牌影响力，并且与公司经营、产品结构有差异化的珠宝公司作为目标标的，同时推进全产业链的资源 整合，寻求与本行业粘合度较高，消费观念一致，消费群体吻合，能够支撑公司现有体系的跨行业企业标的，进行相关领域 的合作。通过外延式发展实现产品种类的丰富或渠道优化转型，进一步优化公司商业模式，为公司创造新的利润增长点。 （四）可能面对的风险 2016年12月7日，公司收到中国证监会《关于核准深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2016] 2978号），核准了爱迪尔本次非公开发行。本次非公开发行募集资金将主要用于打造“互联网+珠宝开放平台”，有利于提升 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 产业链整体效率，提高公司核心竞争力。虽然公司在确定投资项目之前进行了科学严格的论证，募投项目符合国家产业政策 和行业发展趋势，具备良好的发展前景。项目建设完成后，公司每年新增大额的折旧摊销费用，若未来出现产业政策变化、 市场环境变化或公司管理未能及时跟进等情况，可能会对项目的实施进度和实现效益情况产生不利影响，从而导致公司利润 大幅下滑。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 04 月 06 日 实地调研 机构 招商证券 中信证券 信达澳银基金 佳 银基金 瑞士联合资产管理亚洲有限公 司 安信基金 金元天成 华鑫证券 前 海鑫鼎 玖歌资本 2016 年 11 月 28 日 实地调研 机构 中信证券 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年利润分配方案 2015年5月22日公司召开的2014年度股东大会，审议通过2014年年度权益分派方案，具体为：以首次公开发行股票并上市后 的总股本10,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.5元（含税）。本次分配现金股利总额为1,500万元， 不送红股，不以公积金转增股本。 2、2015年年度利润分配方案 2016年3月28日召开的2015年度股东大会，审议通过2015年度权益分派方案，具体为：以2015年12月31日总股本100,000,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.1元（含税），共计11,000,000元（含税），剩余未分配利润转入以后年度；同 时，进行资本公积转增股本，向全体股东每10股转增20股，共计转增200,000,000股，转增后公司总股本将增加至300,000,000 股。 3、2016年年度利润分配方案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具的标准无保留意见审计报告确认，2016年度归属于上市公司股东的净利 润为57,795,771.59元，2016年末公司未分配利润为421,716,658.71元。依据《公司法》及《公司章程》的有关规定，结合公司 实际情况及2017年资金需求情况，以公司2016年12月31日总股本330,586,904股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利人 民币0.3元（含税）。本次拟分配现金股利总额为9,917,607.12元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。现金分红后结 余未分配利润411,799 ,051.59元转入下一年度。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 9,917,607.12 57,795,771.59 17.16% 2015 年 11,000,000.00 67,378,787.20 16.33% 2014 年 15,000,000.00 87,373,694.77 17.17% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 330,586,904 现金分红总额（元）（含税） 9,917,607.12 可分配利润（元） 57,795,771.59 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 依据《公司法》及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况及 2017 年资金需求情况，以公司 2016 年 12 月 31 日总股 本 330,586,904 股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.3 元（含税）。本次拟分配现金股利总额为 9,917,607.12 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。现金分红后结余未分配利润 411,799 ,051.59 元转入下一年度。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 苏日明、苗志 国、苏永明、 狄爱玲、刘 丽、李城峰、 朱新武、苏啟 皓 稳定公司股 价承诺 公司首次公 开发行的股 票上市后 3 年 内，如公司股 票连续 20 个 交易日（不含 公司股票全 天停牌的交 易日）的收盘 价均低于公 司最近一期 经审计的每 股净资产，非 因不可抗力 所致，则触发 公司及控股 2015 年 01 月 22 日 2018 年 1 月 22 日 正常履行中 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 股东、董事 （独立董事 除外）及高级 管理人员稳 定公司股价 的义务（包括 股份增持义 务和股份回 购义务） 嘉俪九鼎、星 河投资、深创 投 股份锁定承 诺 自股份公司 在中国境内 首次公开发 行股票并上 市之日起十 二个月内，不 转让或者委 托他人管理 本股东直接 或者间接持 有的股份公 司本次公开 发行股票前 已发行的股 份，也不由股 份公司回购 本股东直接 或者间接持 有的股份公 司本次公开 发行股票前 已发行的股 份。 2015 年 01 月 22 日 2016 年 1 月 22 日 履行完毕 苏日明、狄爱 玲、苏永明、 深创投、嘉俪 九鼎 避免同业竞 争的承诺 1、本人目前 未投资于从 事与股份公 司主营业务 存在竞争的 业务活动的 公司或企业。 2、本人及本 人参股、控 股、担任董事 或高级管理 人员的公司 2015 年 01 月 22 日 长期 正常履行中 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 或企业将来 不会以任何 方式（包括但 不限于自营、 合资或联营） 参与或进行 与股份公司 主营业务存 在竞争或可 能构成竞争 的业务活动； 不以任何方 式从事或参 与生产任何 与股份公司 产品相同、相 似或可能取 代股份公司 产品的业务 活动；如从任 何第三方获 得的商业机 会与股份公 司经营的业 务有竞争或 可能竞争，则 将立即通知 股份公司，并 将该商业机 会让予股份 公司；不利用 任何方式从 事影响或可 能影响股份 公司经营、发 展的业务或 活动。3、本 人及本人参 股、控股、担 任董事或高 级管理人员 的公司或者 企业将严格 和善意地履 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 行其与股份 公司签订的 关联交易协 议，该等关联 交易价格公 允，不会损害 股份公司及 其他股东利 益。本人承诺 将不会向股 份公司谋求 任何超出上 述协议规定 以外的利益 或收益。4、 如果本人违 反上述声明、 保证与承诺， 并造成股份 公司经济损 失的，本人同 意无条件退 出竞争并赔 偿股份公司 相应损失。 苏日明、狄爱 玲、苏永明 股份锁定承 诺 自公司股票 在深圳证券 交易所上市 交易起三十 六个月内不 转让或者委 托他人管理 已经持有的 公司股份，也 不由公司回 购该部分股 份。 2015 年 01 月 22 日 2018 年 1 月 22 日 正常履行中 苏日明、狄爱 玲、苏永明、 朱新武、苗志 国 股份锁定承 诺 自公司首次 公开发行股 票并上市之 日起至该承 诺函出具之 日，其不存在 减持所持公 2015 年 12 月 20 日 该承诺函出 具之日起至 本次非公开 发行完成后 六个月内（即 2018 年 7 月 3 正常履行中 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 司股份的情 况；自该承诺 函出具之日 起至本次非 公开发行完 成后六个月 内，其不存在 减持所持公 司股份的计 划；如存在或 发生上述减 持情况，其由 此所得收益 归公司所有， 并依法承担 由此产生的 全部法律责 任。 日） 苏啟皓、深圳 市创新投资 集团有限公 司 股份锁定承 诺 自公司首次 公开发行股 票并上市之 日起至该承 诺函出具之 日，其不存在 减持所持公 司股份的情 况；自该承诺 函出具之日 起至本次非 公开发行完 成后六个月 内，其不存在 减持所持公 司股份的计 划；如存在或 发生上述减 持情况，其由 此所得收益 归公司所有， 并依法承担 由此产生的 全部法律责 任 2015 年 12 月 20 日 该承诺函出 具之日起至 本次非公开 发行完成后 六个月内（即 2018 年 7 月 3 日） 履行完毕 （2016 年 9 月 9 日及 2016 年 9 月 22 日深创投 及苏啟皓之 妻王小萍分 别与爱迪尔 签署了《非公 开发行股票 之协议书之 终止协议》， 不参与公司 非公开发行 认购） 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 狄爱玲、李 蔚、苏清香、 张微、陈慧 非公开股份 锁定承诺 在本次非公 开发行过程 中认购的爱 迪尔股票自 本次非公开 发行新增股 份上市之日 起锁定 36 个 月 2017 年 01 月 03 日 2018 年 1 月 3 日 正常履行中 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 苏日明、苗志 国、苏永明、 狄爱玲、刘 丽、李城峰、 朱新武、苏啟 皓 股份增持承 诺 在法律、法规 允许的范围 内，在不影响 公司上市资 格条件的情 况下，公司全 体高级管理 人员拟在复 牌后六个月 内择机增持 公司股票 2015 年 07 月 29 日 2016 年 1 月 29 日 履行完毕 苏日明、苗志 国、苏永明、 狄爱玲、刘 丽、李城峰 一致行动承 诺 保证增持期 间及增持完 成后的六个 月内不转让 所持有的公 司股份 2016 年 01 月 05 日 2016 年 7 月 5 日 履行完毕 朱新武 一致行动承 诺 保证增持期 间及增持完 成后的六个 月内不转让 所持有的公 司股份 2016 年 01 月 04 日 2016 年 7 月 4 日 履行完毕 苏啟皓 一致行动承 诺 保证增持期 间及增持完 成后的六个 月内不转让 所持有的公 司股份 2016 年 01 月 14 日 2016 年 7 月 14 日 履行完毕 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内新设立上海、香港全资子公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 74.2 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 丛存、李素英 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 湖南珍迪 美珠宝股 份有限公 司 公司董 事苏永 明担任 珍迪美 董事一 职 日常关 联交易 向关联 方销售 及委托 加工产 品 市场价 格 5,618.4 7 5,618.4 7 4.74% 5,800 否 银行转 账结算 市场价 格 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 合计 -- -- 5,618.4 7 -- 5,800 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 根据与珍迪美签订的《合作协议》金额共计 5,800 万元，本年向关联人销售及委托加 工产品共计 5618.47 万元 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 江苏千年珠宝有限公 司 2016 年 12 月 09 日 2,000 2016 年 12 月 12 日 1,000 连带责任保 证 1 年 否 否 南京千年翠钻珠宝有 限公司 2016 年 12 月 09 日 1,000 2016 年 12 月 12 日 1,000 连带责任保 证 1 年 否 否 浙江禧福珠宝有限公 司 2015 年 12 月 23 日 2,000 2015 年 12 月 24 日 2,000 连带责任保 证 1 年 是 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 3,000 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 4,000 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 3,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 2,000 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 3,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 4,000 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 3,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 2,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.43% 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 平安银行 深圳水贝 珠宝支行 否 保本浮动 收益型 3,000 2016 年 12 月 29 日 2017 年 03 月 29 日 到期还本 付息 3,000 24.38 尚未到 期 平安银行 深圳水贝 珠宝支行 否 保本浮动 收益型 5,000 2016 年 12 月 27 日 2017 年 06 月 27 日 到期还本 付息 5,000 80 尚未到 期 平安银行 深圳水贝 珠宝支行 否 保本浮动 收益型 5,000 2016 年 06 月 28 日 2016 年 12 月 26 日 到期还本 付息 5,000 78.75 78.1 已收回 平安银行 深圳水贝 珠宝支行 否 保本浮动 收益型 3,000 2016 年 06 月 28 日 2017 年 09 月 26 日 到期还本 付息 3,000 23.25 22.93 已收回 平安银行 深圳水贝 珠宝支行 否 保本浮动 收益型 3,000 2016 年 09 月 28 日 2016 年 12 月 29 日 到期还本 3,000 19.88 19.82 已收回 平安银行 深圳水贝 珠宝支行 否 保本浮动 收益型 3,000 2016 年 03 月 01 日 2016 年 05 月 20 日 到期还本 3,000 21 20.71 已收回 合计 22,000 -- -- -- 22,000 247.25 141.56 -- 委托理财资金来源 闲置募集资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 03 月 07 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 2016 年 03 月 30 日 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款对象 是否关联 交易 贷款利率 贷款金额 起始日期 终止日期 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期损 益实际收 回情况 江苏千年 珠宝有限 公司 否 6.00% 2,000 2016 年 05 月 19 日 2016 年 08 月 17 日 3,000 30 25.07 已收回 合计 -- 2,000 -- -- 3,000 30 25.07 -- 委托贷款资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 04 月 27 日 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 未来是否还有委托贷款计划 否 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司坚持“成为以关爱指导服务的非凡公司”为愿景，始终坚持关爱文化，对内关爱员工，对外回馈社会，努力承担企业的社 会公众作用。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 一、积极参与关爱文化传播活动，自2005年以来，先后编撰并出版关爱系列丛书《关爱，钻石般的人间真情》《关爱， 钻石般的人间真爱》《关爱，钻石般的永恒力量》，与《深圳青年》联合邀请知名作家举办“名家写关爱”活动，传递社会人 文关怀等。 二、成立“联合办学”项目，先后与13所高校结成人才战略合作伙伴，在各校设立爱迪尔珠宝班，已从爱迪尔珠宝班毕业 人数与在读人数达到3500余人。为在校学生提供更多的实习机会和成长体验，实现校企对接，培养更多现代化人才，减轻毕 业生就业压力，为支持就业作出贡献；不仅为爱迪尔提供了高素质稳定的人才资源，也为行业输出源源不断的专业人才，实 现了企业和行业的人才可持续发展。 三、保障员工福利，关注员工身心健康发展，设立职工书屋、党群文化广场，定期组织员工体检、旅游，鼓励员工培训 参赛，拓展职业技能。积极响应区总工会的部署，将“创建劳动关系和谐企业”与“创建公司精神文明建设”有机结合，坚持以 人为本，规范用工管理，不断完善规章制度，切实保障职工合法权益，促进劳动关系问题有效化解，长期以来，构建起稳定 和谐的劳动关系。先后被授予“深圳市劳动关系和谐企业”称号，“深圳市和谐劳动关系先进企业”“履行社会责任优秀企业”， 被深圳人社局认定为“深圳市技师工作站”，在公司成立劳动关系协调委员会。 在产品的生产加工上，公司引入了抛光车间引入大型中央粉尘回收装置，且每个工作位采用自除尘设备，保证车间空气 质量，保证员工身体健康，在提升效率的同时降低贵金属原料的损耗。同时，加装的气体过滤塔可以将气体中杂质及有害物 质进行处理，保证生产不会对生产区域及周边环境造成污染。 四、积极参与慈善关爱事业，在“关爱”文化的引领下，自2006年开始，与中国关工委文化中心结成关爱文化战略合作伙 伴，十年如一日地支持践行关爱，为关爱下一代健康成长事业做出了力所能及的贡献。关注少年儿童成长，举办多次夏令营 活动，看望聋哑儿童，资助贫困学生，先后为印度海啸、汶川地震等捐款，积极组织或参加各种爱心慈善活动，在公司内部 建立爱心基金，援助困难员工。先后被授予“中华大家园关爱成长行动特别贡献单位”、“中华大家园关爱儿童贡献奖” “海西 春雨助学荣誉奖”等殊荣。 爱迪尔珠宝在用实际行动践行，企业在社会中扮演的不仅仅是财富创造者的角色，更是一个正能量的传递者。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2016年12月，经中国证券监督管理委员会 证监许可[2016] 2978号《关于核准深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司非公开发 行股票的批复》，公司本次非公开发行新增股份30,586,904股，本次发行新增股份已于2016年12月23日在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司办理了登记托管相关事宜,本次新增股份于2017年1月3日发行上市。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 75,000,00 0 75.00% 30,586,90 4 113,759,9 00 -18,120,0 50 126,226,7 54 201,226,7 54 60.87% 1、国家持股 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 3、其他内资持股 75,000,00 0 75.00% 30,586,90 4 113,759,9 00 -18,120,0 50 126,226,7 54 201,226,7 54 60.87% 其中：境内法人持股 16,549,40 0 16.55% 13,400,00 0 -9,849,40 0 3,550,600 20,100,00 0 6.08% 境内自然人持股 58,450,60 0 58.45% 30,586,90 4 100,359,9 00 -8,270,65 0 122,676,1 54 181,126,7 54 54.79% 二、无限售条件股份 25,000,00 0 25.00% 86,240,10 0 18,120,05 0 104,360,1 50 129,360,1 50 39.13% 1、人民币普通股 25,000,00 0 25.00% 86,240,10 0 18,120,05 0 104,360,1 50 129,360,1 50 39.13% 三、股份总数 100,000,0 00 100.00% 30,586,90 4 200,000,0 00 0 230,586,9 04 330,586,9 04 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 本期股份变动主要是公司首次公开发行前原始股东股票解除限售，2016年4月11日实施了资本公积转增股本以及2016年12 月23日在中国登记结算公司深圳分公司完成非公开新增股份预登记引起。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2016年3月4日，公司召开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司2015年度利润分配预案的议案》。 2016年3月29号，公司召开的2015年度股东大会审议通过了《关于公司2015年度利润分配预案的议案》。 2016年4月1号，公司披露了《2015年度权益分派实施公告》，即以公司总股本100,000,000股为基数，向全体股东每10股派1.10 元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增20股。 2016年04月11日，公司实施了上述利润分配方案，合计派息11,000,000元（含税），合计转增股本200,000,000股，权益分派 后公司总股本由100,000,000股增至300,000,000股。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 2016年5月19日，公司董事会根据2016年第二次临时股东大会的授权办理了工商变更登记相关事宜，并取得广东省深圳市工 商行政管理局换发的《营业执照》。 2016年12月7日，公司收到中国证监会《关于核准深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司非公开发行股票的批复》（证件许可【2016】 2978号），核准了本次非公开发行股票，公司于2016年12月23日在中国登记结算公司深圳分公司完成非公开新增股份 30,586,904股预登记，本次非公开新增股份于2017年1月3日在深圳交易所上市。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 根据证券登记结算公司的反馈，公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案相关的送转股份于2016年4月11日完成 了登记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2016年04月，公司因实施《2015年度利润分配方案》，资本公积金转增股本200,000,000股，致使报告期基本每股收益和 稀释每股收益被摊薄。按新股本300,000,000股摊薄计算，公司2015年度基本每股收益为0.22元，稀释每股收益为0.22元，归 属于上市公司股东的每股净资产为9.49元；2016年中期基本每股收益为0.06元，稀释每股收益为0.06元，归属于上市公司股 东的每股净资产为9.56元；公司于2016年12月23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了登记托管相关事宜， 公司总股本为330,586,904股，2016年度基本每股收益为0.19元，稀释每股收益为0.19元，归属于上市公司股东的每股净资产 为4.65元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 苏日明 25,985,000 51,970,000 77,955,000 首发限售股（注： 本期增加限售股 数包括首发限售 股因2015年权益 分派产生的资本 公积转增股本部 分） 首发限售股解除 限售日期为 2018 年 1 月 23 日 苏永明 11,250,600 22,501,200 33,751,800 首发限售股（注： 本期增加限售股 数包括首发限售 股因2015年权益 分派产生的资本 公积转增股本部 分） 首发限售股解除 限售日期为 2018 年 1 月 23 日 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 深圳市创新投资 集团有限公司 6,700,000 13,400,000 20,100,000 首发限售股（注： 本期增加限售股 数包括首发限售 股因2015年权益 分派产生的资本 公积转增股本部 分） 首发限售股解除 限售日期为 2016 年1月25日,同时 按其所做出的其 他承诺及相关规 定进行解锁 狄爱玲 5,100,000 25,248,908 30,348,908 首发限售股（注： 本期增加限售股 数包括首发限售 股因2015年权益 分派产生的资本 公积转增股本部 分） 首 发 限 售 股 15,300,000 股解 除 限 售 日 期 为 2018 年 1 月 23 日，非公开新增 15,048,908 股限 售股解除限售日 期为 2020 年 1 月 4 日 朱新武 3,545,000 7,090,000 10,635,000 首发限售股（注： 本期增加限售股 数包括首发限售 股因2015年权益 分派产生的资本 公积转增股本部 分） 首发限售股解除 限售日期为 2016 年1月25日,同时 按其所做出的其 他承诺及相关规 定进行解锁 苏啟皓 2,595,000 5,190,000 7,785,000 首发限售股（注： 本期增加限售股 数包括首发限售 股因2015年权益 分派产生的资本 公积转增股本部 分） 首发限售股解除 限售日期为 2016 年1月25日,同时 按其所做出的其 他承诺及相关规 定进行解锁 苗志国 1,235,000 2,470,000 3,705,000 首发限售股（注： 本期增加限售股 数包括首发限售 股因2015年权益 分派产生的资本 公积转增股本部 分） 首发限售股解除 限售日期为 2016 年1月25日,剩余 部分按照高管在 任职期间每年可 上市流通为上年 末 持 股 总 数 的 25%进行解锁。 李城峰 310,000 232,500 621,500 699,000 高 管 首 发 限 售 （注：本期增加 限售股数包括首 发限售股因 2015 年权益分派产生 首发限售股解除 限售日期为 2016 年1月25日,同时 按其所做出的其 他承诺及相关规 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 的资本公积转增 股本部分） 定进行解锁 北京嘉俪九鼎投 资中心（有限合 伙） 5,000,000 5,000,000 首发限售股 首发限售股解除 限售日期为 2016 年 1 月 25 日 深圳市星河投资 有限公司 1,500,000 1,500,000 首发限售股 首发限售股解除 限售日期为 2016 年 1 月 25 日 苏江洪 315,000 78,750 472,500 708,750 高 管 首 发 限 售 （注：本期增加 限售股数包括首 发限售股因 2015 年权益分派产生 的资本公积转增 股本部分） 首发限售股解除 限售日期为 2016 年1月25日,剩余 部分按照高管在 任职期间每年可 上市流通为上年 末 持 股 总 数 的 25%进行解锁。 刘丽 300 300 高管锁定股 按照高管在任职 期间每年可上市 流通为上年末持 股总数的 25%进 行解锁。 苏清香 6,997,742 6,997,742 非公开发行股票 限售 非公开新增限售 股解除限售日期 为 2020 年 1 月 4 日 李蔚 3,559,066 3,559,066 非公开发行股票 限售 非公开新增限售 股解除限售日期 为 2020 年 1 月 4 日 张微 3,258,088 3,258,088 非公开发行股票 限售 非公开新增限售 股解除限售日期 为 2020 年 1 月 4 日 陈慧 1,723,100 1,723,100 非公开发行股票 限售 非公开新增限售 股解除限售日期 为 2020 年 1 月 4 日 其他限售股股东 11,464,400 11,464,400 首发限售 首发限售股解除 限售日期为 2016 年 1 月 25 日 合计 75,000,000 18,275,650 144,502,404 201,226,754 -- -- 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 爱迪尔 2016 年 12 月 23 日 13.29 30,586,904 2017 年 01 月 03 日 30,586,904 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2016年12月，经中国证券监督管理委员会 证监许可[2016] 2978号《关于核准深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司非公开发 行股票的批复》，公司本次非公开发行新增股份30,586,904股，本次发行新增股份已于2016年12月23日在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司办理了登记托管相关事宜。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2016年3月29日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过了《2015年度利润分配预案》，决定以100,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利1.1元（含税），共计派发现金红利11,000,000元, 同时以资本公积金向全体股东每10股转增 20股。公司已于2016年4月11日实施完成权益分派方案。 2016年12月，经中国证券监督管理委员会 证监许可[2016] 2978号《关于核准深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司非公开发行 股票的批复》，公司本次非公开发行新增股份30,586,904股，本次发行新增股份已于2016年12月23日在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司办理了登记托管相关事宜,本次新增股份于2017年1月3日发行上市。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 20,844 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 20,832 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 苏日明 境内自然人 23.58% 77,958,00 0 77,955,00 0 3,000 质押 77,890,800 苏永明 境内自然人 10.21% 33,757,80 0 33,751,80 0 6,000 质押 33,751,800 狄爱玲 境内自然人 9.19% 30,366,90 8 30,348,90 8 18,000 质押 15,300,000 深圳市创新投资 集团有限公司 境内非国有法人 6.08% 20,100,00 0 20,100,00 0 0 朱新武 境内自然人 3.22% 10,638,00 0 10,635,00 0 3,000 质押 8,500,000 苏啟皓 境内自然人 2.36% 7,786,800 7,785,000 1,800 质押 5,400,000 苏清香 境内自然人 2.12% 6,997,742 6,997,742 0 苗志国 境内自然人 1.12% 3,706,500 3,705,000 1,500 质押 2,806,500 李蔚 境内自然人 1.08% 3,559,066 3,559,066 0 孙力 境内自然人 1.10% 3,650,000 0 3,650,000 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 苏日明，狄爱玲夫妇为一致行动人，合计持有 108,324,908 股，占公司总股份数的 32.77%。苏永明为苏日明弟弟，苏永明、苏清香夫妇为一致行动人，合计持有 40,755,542 股，占公司总股份数的 12.33%。朱新武、李蔚夫妇为一致行动人，合计持有 14,197,066 股，占公司总股份数的 4.30% 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 孙力 3,650,000 人民币普通股 3,650,000 萍乡爱航投资管理有限公司 2,313,346 人民币普通股 2,313,346 孙林 2,200,000 人民币普通股 2,200,000 居庆浩 1,270,000 人民币普通股 1,270,000 韩冰 1,200,006 人民币普通股 1,200,006 张建芳 1,004,800 人民币普通股 1,004,800 赵紫明 996,024 人民币普通股 996,024 郭世界 915,709 人民币普通股 915,709 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 中国建设银行股份有限公司－摩根 士丹利华鑫多因子精选策略混合型 证券投资基金 892,400 人民币普通股 892,400 吴亚峰 840,000 人民币普通股 840,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前 10 名无限售条件股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 苏日明 中国 否 狄爱玲 中国 否 主要职业及职务 苏日明担任公司董事长，狄爱玲担任公司副总经理。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 苏日明 中国 否 狄爱玲 中国 否 主要职业及职务 苏日明担任公司董事长，狄爱玲担任公司副总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 苏日明 董事长 现任 男 48 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 25,985,00 0 3,000 0 51,970,00 0 77,958,00 0 朱新武 副董事 长、董事 会秘书 现任 男 45 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 3,545,000 3,000 0 7,090,000 10,638,00 0 苗志国 董事、总 经理 现任 男 36 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 1,235,000 1,500 0 2,470,000 3,706,500 苏永明 董事、副 总经理 现任 男 41 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 11,250,60 0 6,000 0 22,501,20 0 33,757,80 0 苏啟皓 董事、副 总经理 现任 男 48 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 2,595,000 1,800 0 5,190,000 7,786,800 金燕 董事 现任 女 53 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 苏江洪 监事会主 席 现任 男 46 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 315,000 0 236,250 393,750 708,750 刘雪 职工代表 监事 现任 女 35 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 吴炜圳 监事 现任 男 35 2016 年 03 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 李城峰 财务总监 现任 男 39 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 310,000 1,500 231,000 389,000 700,500 刘丽 副总经理 现任 女 37 2014 年 2017 年 0 300 0 0 300 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 07 月 29 日 07 月 29 日 狄爱玲 副总经理 现任 女 43 2015 年 04 月 22 日 2017 年 07 月 29 日 5,100,000 18,000 0 25,248,90 8 30,366,90 8 王斌康 独立董事 现任 男 67 2015 年 05 月 22 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 苏茂先 独立董事 现任 男 46 2014 年 07 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 王春华 独立董事 现任 男 45 2016 年 03 月 29 日 2017 年 07 月 29 日 0 0 0 0 0 郑恒毅 监事 离任 男 42 2014 年 07 月 29 日 2016 年 02 月 25 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 50,335,60 0 35,100 467,250 115,251,3 58 165,623,5 58 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 郑恒毅 监事 离任 2016 年 02 月 25 日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事主要工作经历 （1）苏日明：男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于福建农林大学，亚洲（澳门）国际公开大学工商管 理硕士。曾任福建省永定县农业局技术员，深圳市太难得宝石有限公司业务经理。现任中国珠宝玉石首饰行业协会副会长， 中华全国工商业联合会金银珠宝业商会副会长，广东省金银珠宝玉器业厂商会副会长，中国爱国英才报效祖国活动组织委员 会常务委员，中国国际经济发展研究中心研究员，天津商业大学珠宝系客座教授，中国地质大学（武汉）珠宝学院高级顾问， 无锡商业职业技术学院客座教授，本公司董事长。 （2）朱新武：男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于福建农林大学，清华高级工商管理硕士课程研修班 结业，助理经济师。曾任深圳市罗湖区天业经济开发公司业务部经理，深圳市新灵感首饰有限公司执行董事、总经理、法定 代表人。2001年进公司工作，曾任本公司总经理。现任中国珠宝玉石首饰行业协会常务理事，深圳黄金珠宝首饰行业协会常 务理事，罗湖区总商会常务理事，中国质量检验协会常务理事，深圳市中小企业促进会副会长，本公司副董事长、董事会秘 书。 （3）苗志国：男，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于长春工程学院国土资源和市场营销专业，加拿大皇 家大学MBA，中国宝玉石协会宝石鉴定师，香港人力资源中心认证职业经理人。曾任沈阳卓宇贸易公司市场业务经理，本 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 公司业务经理、总经理助理、副总经理、董事会秘书。现任无锡商业职业技术学院客座教授，本公司董事、总经理。 （4）苏永明：男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京陆军指挥学院法律专业，香港人力资源中心认 证职业经理人。曾任本公司业务经理。现任本公司董事、副总经理。 （5）苏啟皓：男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中原工学院工商管理系，清华高级工商管理硕士课 程研修班结业。曾任广东金泰集团编辑部副主任，广东新北江制药股份有限公司企业发展部经理，公司品牌文化中心总监。 现任无锡商业职业技术学院、深圳高等职业技术学院客座教授，中华爱国英才报效祖国活动组织委员会委员，中国关心下一 代工作委员会关爱文化荣誉宣传员，现任本公司董事、副总经理。 （6）金燕：女，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于辽宁工程技术大学，工学硕士，高级经济师。曾任新 产业股份有限公司投资经理。现任深圳市创新投资集团投资发展总部总经理、深圳市福田创新资本创业投资有限公司董事、 总经理，深圳市腾邦国际票务股份有限公司董事，深圳市递四方速递有限公司董事，本公司董事。 （7）王春华：男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南财经大学会计系，注册会计师。曾任湖北金贸 会计师事务所审计助理；三九集团财务部部长助理；深圳毅华会计师事务所所长。现任北京兴华会计师事务所（特殊普通合 伙）合伙人，深圳分所负责人，本公司独立董事。 （8）苏茂先：男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，律师。毕业于厦门大学法学专业。1992年进入人民法院工 作，2001年8月开始在广东蛇口律师事务所执业，2013年1月创建广东贤耀律师事务所。现任广东贤耀律师事务所主任，深圳 市律师协会房地产专业委员会委员，本公司独立董事。 （9）王斌康：男，1949年生，中国国籍，无境外永久居留权，武汉水利电力大学（现合并于武汉大学）哲学学士，美国纽 约佩斯大学商学院MBA课程进修班结业，暨南大学经济学硕士、西安交通大学管理工程博士。曾在政府、企业、学校及研 究机构任职。现任广东丰乐集团有限公司副总裁及战略管理委员会主任、广州市丰乐工商管理研究院院长，兼任深圳市太平 洋经济合作研究会会长（法定代表人），企业发展战略研究中心主任，中国市场经济研究会第三产业研究会理事，中国银行 深圳分行风险管理委员会委员，中国社会科学院边疆史地研究中心受聘研究员，本公司独立董事。 2、监事主要工作经历 （1）苏江洪：男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于福建化工学校。曾任厦门市第二化工厂技术员，厦 门金日制药有限公司区域经理，发行人计划总监、销售总监。现任本公司物流部总监、监事会主席。 （2）吴炜圳：男，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于福建龙岩学院，大专学历。曾任公司市场部大区经 理，现任公司市场部区域总监。 （3）刘雪：女，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于东北师范大学吉林国际语言文化学院，大专学历。曾 任职于中国移动吉林分公司信息资讯部，现任本公司公司人力资源部总监、职工监事。 3、高级管理人员主要工作经历 （1）苗志国：总经理。（主要工作经历见前述董事介绍） （2）苏永明：副总经理。（主要工作经历见前述董事介绍） （3）苏啟皓：副总经理。（主要工作经历见前述董事介绍） （4）李城峰：男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于厦门大学财税专业。曾任福建永定县自来水公司会 计，曾任本公司会计、财务经理。现任本公司财务总监。 （5）朱新武：董事会秘书。（主要工作经历见前述董事介绍） （6）刘丽：女，1979年生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中国人民解放军国防科技大学。曾任本公司人力资源经 理、行政经理、职工代表监事。现任本公司副总经理。 （7）狄爱玲：女，1973年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京大学地球科学系宝玉石工艺与检测专业。 曾任职于江苏省无锡市新宝首饰有限公司，深圳市产品质量监督检验所（现名为深圳市计量质量检测研究院），曾任本公司 采购总监，现任本公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 担任的职务 领取报酬津贴 金燕 深圳市创新投资集团投资有限公司 投资发展总 部总经理 是 在股东单位任 职情况的说明 上述股东单位深圳市创新投资集团系本公司参股股东单位。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 苏日明 惠州市爱迪尔珠宝首饰有限公司 执行董事兼 总经理 苏永明 龙岩市爱迪尔珠宝有限公司 执行董事兼 总经理 金燕 深圳市创新投资集团投资有限公司 投资发展总 部总经理 金燕 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 董事、总经理 金燕 深圳市递四方速递有限公司 董事 苏茂先 广东贤耀律师事务所 主任 王斌康 广东丰乐集团有限公司 副总裁、战略 管理委员会 主任 王斌康 广州市丰乐工商管理研究院 院长 王斌康 深圳市太平洋经济合作研究会 会长 王斌康 中国市场经济研究会第三产业研究会 理事 苗志国 成都市爱迪尔珠宝首饰有限公司 执行董事兼 总经理 苗志国 济南爱迪尔珠宝首饰有限公司 执行董事兼 总经理 苗志国 武汉市灵感珠宝首饰有限公司 执行董事兼 总经理 苗志国 重庆市灵感珠宝首饰有限公司 执行董事兼 总经理 苗志国 北京爱迪尔灵感珠宝首饰有限公司 执行董事兼 总经理 苗志国 沈阳爱航珠宝首饰有限公司 执行董事兼 总经理 在其他单位任 职情况的说明 上述单位中，除深圳市创新投资集团系本公司参股股东单位，惠州爱迪尔、龙岩爱迪尔、成都爱迪尔、济 南爱迪尔、武汉灵感、重庆灵感、北京爱迪尔和沈阳爱航系本公司控股子公司，其他单位与公司均无任何 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 关系。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考经营业绩和个人绩效领取报酬，按月 发放基本工资，年末发放绩效工资。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 苏日明 董事长 男 48 现任 50 朱新武 副董事长、董事 会秘书 男 45 现任 45 苗志国 董事、总经理 男 36 现任 45 苏永明 董事、副总经理 男 41 现任 35 苏啟皓 董事、副总经理 男 48 现任 35 金燕 董事 女 53 现任 0 苏江洪 监事会主席 男 46 现任 20 郑恒毅 监事 男 42 离任 4.4 吴炜圳 监事 男 36 现任 15 刘雪 职工代表监事 女 35 现任 17 李城峰 财务总监 男 39 现任 30 刘丽 副总经理 女 37 现任 30 苏茂先 独立董事 男 46 现任 4.8 王春华 独立董事 男 51 现任 4.8 王斌康 独立董事 男 67 现任 4.8 狄爱玲 副总经理 女 43 现任 30 合计 -- -- -- -- 370.8 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 285 主要子公司在职员工的数量（人） 467 在职员工的数量合计（人） 752 当期领取薪酬员工总人数（人） 752 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 399 销售人员 187 技术人员 65 财务人员 23 行政人员 78 合计 752 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科以上 82 专科及中专 337 其他 333 合计 752 2、薪酬政策 公司薪酬政策坚持战略导向原则，以岗位价值、员工能力、员工业绩为分配依据，效率为先，兼顾公平，重点向核心骨 干员工倾斜。根据岗位工作性质不同，采取不同的薪酬分配模式，中高级管理人员实行年薪制；销售人员实行低保障高激励 的业绩提成制；其他人员实行岗位绩效制。 3、培训计划 公司建立了完善的培训体系，2016年度培训计划着力于对中高层管理人员的核心能力提升、满足业务发展与新业务拓展需求 下对现有人力资源能力的充实与提升、以及对后备人才的持续培养与提升等方面，全员培训率达到100%，培训计划得到有 效实施。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》、《上 市公司治理准则》及其他法律、法规、规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，坚 持依法运作，不断加强信息披露工作，积极完善投资者关系管理，加强与投资者的信息交流，充分维护广大投资者的利益。 公司股东大会、董事会、监事会以及董事会各专门委员会均依法履行职责，运作规范。公司对募集资金使用、对外投资、再 融资等重大事项均按照相关规定履行相应的审批程序，并对涉及的事项及时进行信息披露。 截至报告期末，公司整体运作较为规范、独立性强、信息披露规范，公司治理实际情况符合中国证监会、深交所有关上市公 司治理的规范性文件要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的文件和限期整改的要求，亦不存在尚未解决的治理问题。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和公司《股东大会议事规则》等规定和要求，规 范股东大会的召集、召开、表决程序，完善中小投资者投票机制，进一步明确和细化了董事、监事提名程序，以及累积投票 制，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。公司自上市以来召开的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现 场见证。根据《公司章程》及相关法律法规规定应由股东大会表决的事项，公司董事会均按照相应的权限审批后交由股东大 会审议，不存在董事会越权审批的现象，也不存在先实施后审议的情况。 （二）关于公司和控股股东 公司具有独立的业务、经营能力和完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事 会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大 会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。 （三）关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范性意见》等相关法律法规及《公司章程》选举产生董事人选，董事 会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指引》、《公司章程》和公司《独 立董事工作制度》、《董事会议事规则》等相关规定召集召开董事会，各董事认真出席董事会并审议各项议案，勤勉尽责。 独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，对重要及重大事项发表独立意见。独 立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用。 （四）关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监 事能够按照《公司章程》及公司《监事会议事规则》等的要求，认真履行职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运 作情况实施监督，对公司董事、高级管理人员和经理履行职责的合法合规性等进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。 （五）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况 和对公司产生重大影响的事项，确保公司所有股东能够以平等的机会及时获得信息。公司注重与投资者沟通交流，开通了投 资者热线、专用电子信箱、投资者互动平台、官方微博、微信等，认真接受各种咨询。同时，公司进一步加强了与监管机构 的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司相关事项，确保公司信息披露更加规范。公司指定董事会秘书负责信息 披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 和巨潮资讯网（）为公司信息披露的报纸和网站。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以回馈股东、员工、社会为使命，积极与相关利益者沟通和交流，并主动 承担更多的社会责任，努力实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司健康、持续、稳定地发展。 2017年公司将严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所等法律法规以及公司《章程》规范运作， 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 落实各项内控制度的实施，以进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司建立了健全的公司法人治理结构。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整 的业务及自主经营能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据公司《章程》及相关制度的规定按授权权限提交经理层、董 事会和股东大会讨论确定。具体情况如下： 1、资产独立情况 公司系由爱迪尔有限整体变更而来，原爱迪尔有限的资产和人员全部进入公司。整体变更后，公司依法办理了相关资产和 产权的变更登记。公司拥有与生产经营相关的经营系统和配套设备，合法拥有与经营有关的生产设备、商标、专利的所有权 或使用权。 公司与股东之间的资产产权界定清晰，不存在以资产、权益或信誉为股东的债务提供担保的情形，控股股东及关联方不存 在违规占用上市公司资金、资产及其他资源的情形。 2、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定选举产生，不 存在大股东和实际控制人超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司拥有独立运行的人力资源部，对公司员工按 照有关规定和制度实施管理，公司的人事和工资管理与股东单位严格分开，无高级管理人员在控股股东或实际控制人处担任 任何行政职务情况；不存在高级管理人员在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；不存在发行人的财务人 员在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 3、财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规，结合公司实际情况制定了财务管理制度，建立了独立、 完整的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司及其控股子公司均独立建账，并按公司制定的内部会计管理制度对其发生的各类经济业务进行独立核算。公司在银 行独立开设账户，对所发生的经济业务进行独立结算。公司成立后及时办理了税务登记证并依法独立进行纳税申报和税收缴 纳。 公司财务独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形，没有为控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业提供任何形式的担保，或将以公司名义借入款项转借给控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 4、业务独立情况 公司为主要从事钻石镶嵌珠宝首饰产品的设计、生产和销售的珠宝企业，拥有独立完整的设计、生产、采购和销售体系， 拥有独立的经营决策、执行机构以及业务运行系统。公司直接面向市场独立经营，独立对外签署合同，不存在依赖股东单位 及其他关联方进行设计、生产、产品销售或原材料采购、以及依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的其他情况，业务完 全独立于股东及其他关联方。公司控股股东（实际控制人）、持股5%以上其他股东均出具了避免同业竞争的承诺，承诺不 直接或间接地从事任何与公司构成同业竞争的业务。 5、机构独立情况 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层，建立了完整、独立的法 人治理结构并规范运作。公司建立了符合自身业务和经营特点、独立完整的组织机构，各机构按照《公司章程》及各项规章 制度独立行使职权。公司的生产经营和职能部门的办公场所与控股股东、实际控制人控制的其他企业的机构分开，不存在与 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 55.43% 2016 年 01 月 22 日 2016 年 01 月 23 日 详见 刊登于《中国 证券报》、《证券时 报》、 《上海证券报》、 《证券日报》及巨潮 资讯网 （info ）上的公司 公告（公告编号： 2016-006 号）。 2015 年度股东大 会 年度股东大会 49.70% 2016 年 03 月 29 日 2017 年 03 月 30 日 详见 刊登于《中国 证券报》、《证券时 报》、 《上海证券报》、 《证券日报》及巨潮 资讯网 （info ）上的公司 公告（公告编号： 2016-031 号）。 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 39.46% 2016 年 05 月 12 日 2016 年 05 月 13 日 详见 刊登于《中国 证券报》、《证券时 报》、 《上海证券报》、 《证券日报》及巨潮 资讯网 （info ）上的公司 公告（公告编号： 2016-046 号）。 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 51.08% 2016 年 09 月 01 日 2016 年 09 月 02 日 详见 刊登于《中国 证券报》、《证券时 报》、 《上海证券报》、 《证券日报》及巨潮 资讯网 （info ）上的公司 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 公告（公告编号： 2016-059 号）。 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 50.35% 2016 年 10 月 10 日 2016 年 10 月 11 日 详见 刊登于《中国 证券报》、《证券时 报》、 《上海证券报》、 《证券日报》及巨潮 资讯网 （info ）上的公司 公告（公告编号： 2016-077 号）。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 王春华 8 8 0 0 0 否 王斌康 11 9 2 0 0 否 苏茂先 11 11 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《公司章程》、《独立董事工作细则》等法律法规、规范性文件的要求，认真、勤勉、 尽职地履行法律法规、规范性文件及公司赋予的职责，全面关注公司的发展和经营情况，积极出席股东大会和董事会，对公 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 司的重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，有效的维护公司及全体股东的利益。公司积极听取独立董事在 重大事项的相关建议，并予以采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1. 审计委员会 报告期内，审计委员会召开了多次会议，审议公司定期报告，内审部门日常工作汇报等事项。审计委员会详细了解公司 财务状况和经营情况，严格审查公司内控制度的建立及执行情况，并认真听取了公司内审部门2016年内审工作计划，对公司 财务状况和经营情况提供了有效的监督和指导。在2015年度审计工作中，审计委员会会同公司审计机构、公司内审部和财务 部共同协商确定年度财务报告审计工作的时间安排和重点审计范围，确保审计的独立性和审计工作按时保质完成。 2. 薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会结合公司实际情况，以及公司董事、监事、高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况 进行考评进行了考核。薪酬与考核委员会认为，报告期内，公司董事、监事和高级管理人员薪酬发放合理，符合公司考核指 标和制度规定。 3. 提名委员会 报告期内，提名委员会根据《公司法》，公司《章程》和《董事会提名委员会工作细则》，积极履行职责，对公司选举 董事、监事进行提名，并对人员任职资格进行审查，发表审查意见和建议，并提交公司董事会审议。 4. 战略委员会 报告期内，战略决策委员会召开了相关会议，根据公司发展战略的部署，对公司所处行业的发展趋势、等方面进行深入 的探讨和研究，对公司新产品研发投资项目、非公开发行股票事项等多项重大决策等提出了合理建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考 核相结合的薪酬制度。公司董事会薪酬委员会根据公司主要财务指标和经营目标完成情况，对高级管理人员的工作成果、工 作能力、工作态度、履职情况等方面进行考评。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国 家有关法律法规认真履行工作职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路， 不断加强内部管理，较好地完成公司制定的各项工作目标。公司各项考评及激励机制执行情况良好，起到了应有的激励和约 束作用。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 10 日 内部控制评价报告全文披露索引 《深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资 讯网（)。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 一、重大缺陷：控制环境无效；公司董事、 监事和高层管理人员舞弊并给企业造成重 要损失和不利影响；外部审计发现当期财 务报告存在重大错报，而内部控制运行未 能发现该错报；董事会或其授权机构及内 审部门对公司的内部控制监督无效。二、 重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应 用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措 施；.对于非常规或特殊交易的账务处理没 有建立相应的控制机制或没有实施且没有 相应的补偿性控制；对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制的财务报表达到真实、准确的目 标。三、一般缺陷：除上述重大缺陷、重 要缺陷之外的其他财务报告控制缺陷。 一、重大缺陷：决策程序导致重大失误； 重要业务缺乏制度控制或系统性失效, 且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理 人员和高级技术人员流失严重；内部控 制评价的结果特别是重大缺陷未得到 整改；其他对公司产生重大负面影响的 情形。二、重要缺陷：决策程序导致出 现一般性失误；重要业务制度或系统存 在缺陷；关键岗位业务人员流失严重； 内部控制评价的结果特别是重要缺陷 未得到整改；其他对公司产生较大负面 影响的情形。三、一般缺陷：决策程序 效率不高；一般业务制度或系统存在缺 陷；一般岗位业务人员流失严重；一般 缺陷未得到整改。 定量标准 一、重大缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能 导致的财务报告潜在错报金额≥利润总额 的 5%或对应重要性水平的。二、重要缺陷： 由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报告 潜 在 错 报 金 额 占 利 润 总 额 的 5% 的 20%-100% 或 对 应 整 体 重 要 性 水 平 的 20%-100%的。三、一般缺陷：由该缺陷或 缺陷组合可能导致的财务报告潜在错报金 额<利润总额的 5%的 20%或对应整体重要 性水平的 20%的。 一、重大缺陷：重大缺陷非财务报告控 制缺陷造成公司直接财产损失金额在 1000 万元（含）以上的。二、重要缺 陷：500 万元≤上述直接财产损失<1000 万元的。三、一般缺陷：上述直接财产 损失<500 万元的。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 08 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2017]第 ZB10114 号 注册会计师姓名 丛存、李素英 审计报告正文 信会师报字[2017]第 ZB10114 号 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、2016年度的合并 及公司现金流量表、2016年度的合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流 量。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师： 中国·上海 中国注册会计师： 二O一七年三月八日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 774,421,159.44 319,424,838.83 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 365,089,417.59 345,275,033.83 预付款项 9,389,094.90 7,242,563.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,670,142.75 4,462,546.44 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 买入返售金融资产 存货 544,563,200.11 354,370,475.00 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 133,089,970.60 85,435,217.25 流动资产合计 1,828,222,985.39 1,116,210,675.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 25,008,000.00 1,200,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 466,815.22 投资性房地产 固定资产 52,061,673.52 40,338,359.27 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,445,575.99 2,555,680.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,543,168.67 7,789,004.67 递延所得税资产 4,844,922.05 3,668,691.59 其他非流动资产 0.00 7,151,726.00 非流动资产合计 90,903,340.23 63,170,277.57 资产总计 1,919,126,325.62 1,179,380,952.79 流动负债： 短期借款 272,000,000.00 113,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 35,899,920.00 0.00 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 衍生金融负债 应付票据 应付账款 140,023,939.22 51,439,732.65 预收款项 34,182,401.61 22,193,866.24 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,611,749.42 3,619,270.08 应交税费 15,547,477.56 27,168,486.98 应付利息 643,579.24 应付股利 其他应付款 19,759,588.26 11,709,432.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 522,668,655.31 229,130,788.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 913,500.00 1,040,500.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 913,500.00 1,040,500.00 负债合计 523,582,155.31 230,171,288.70 所有者权益： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 股本 330,586,904.00 100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 591,097,011.60 422,235,848.23 减：库存股 其他综合收益 90,667.26 专项储备 盈余公积 52,052,928.74 45,971,339.01 一般风险准备 未分配利润 421,716,658.71 381,002,476.85 归属于母公司所有者权益合计 1,395,544,170.31 949,209,664.09 少数股东权益 所有者权益合计 1,395,544,170.31 949,209,664.09 负债和所有者权益总计 1,919,126,325.62 1,179,380,952.79 法定代表人：苏日明 主管会计工作负责人：李城峰 会计机构负责人：鲍俊芳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 717,543,339.54 201,088,791.86 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 325,874,903.21 335,813,894.38 预付款项 8,779,166.16 5,523,812.72 应收利息 应收股利 其他应收款 53,450,249.62 55,441,086.34 存货 475,748,114.01 343,883,616.64 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 其他流动资产 40,704,294.12 3,992,496.01 流动资产合计 1,622,100,066.66 945,743,697.95 非流动资产： 可供出售金融资产 25,008,000.00 1,200,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 285,081,940.00 284,963,015.22 投资性房地产 固定资产 6,090,766.50 6,894,379.02 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 338,564.08 688,240.53 开发支出 商誉 长期待摊费用 304,318.77 0.00 递延所得税资产 3,644,840.99 3,306,604.02 其他非流动资产 非流动资产合计 320,468,430.34 297,052,238.79 资产总计 1,942,568,497.00 1,242,795,936.74 流动负债： 短期借款 272,000,000.00 113,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 35,899,920.00 衍生金融负债 应付票据 应付账款 96,957,920.22 50,176,741.01 预收款项 87,835,895.61 74,981,512.24 应付职工薪酬 2,113,238.73 1,823,811.19 应交税费 14,242,105.60 26,994,627.50 应付利息 643,579.24 应付股利 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 其他应付款 19,077,333.19 11,157,705.08 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 0.00 流动负债合计 528,769,992.59 278,134,397.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 913,500.00 1,040,500.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 913,500.00 1,040,500.00 负债合计 529,683,492.59 279,174,897.02 所有者权益： 股本 330,586,904.00 100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 591,097,011.60 422,235,848.23 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 52,033,761.46 45,952,171.73 未分配利润 439,167,327.35 395,433,019.76 所有者权益合计 1,412,885,004.41 963,621,039.72 负债和所有者权益总计 1,942,568,497.00 1,242,795,936.74 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,184,346,088.48 839,515,616.15 其中：营业收入 1,184,346,088.48 839,515,616.15 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,144,170,647.20 749,768,166.69 其中：营业成本 1,045,239,594.87 662,125,694.83 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,288,385.20 3,355,117.95 销售费用 56,597,159.67 50,432,348.75 管理费用 25,451,229.17 22,435,734.00 财务费用 10,842,512.66 5,473,838.08 资产减值损失 2,751,765.63 5,945,433.08 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 974,092.23 投资收益（损失以“－”号填 列） 283,184.78 -283,184.78 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 234,433.32 -283,184.78 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,432,718.29 89,464,264.68 加：营业外收入 39,833,874.51 3,762,009.50 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 2,572,989.27 358,442.50 其中：非流动资产处置损失 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,693,603.53 92,867,831.68 减：所得税费用 20,897,831.94 25,489,044.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,795,771.59 67,378,787.20 归属于母公司所有者的净利润 57,795,771.59 67,378,787.20 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 90,667.26 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 90,667.26 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 90,667.26 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 90,667.26 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 57,886,438.85 67,378,787.20 归属于母公司所有者的综合收益 总额 57,886,438.85 67,378,787.20 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.22 （二）稀释每股收益 0.19 0.22 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：苏日明 主管会计工作负责人：李城峰 会计机构负责人：鲍俊芳 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,175,158,608.31 838,332,761.35 减：营业成本 1,008,926,710.50 656,973,574.66 税金及附加 2,486,393.53 2,819,879.55 销售费用 54,063,367.75 48,649,508.62 管理费用 20,283,138.21 19,888,579.72 财务费用 8,988,559.93 7,323,491.34 资产减值损失 1,352,947.89 5,300,033.74 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 974,092.23 0.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 283,184.78 -283,184.78 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 283,184.78 -283,184.78 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,314,767.51 97,094,508.94 加：营业外收入 3,546,147.57 3,762,009.50 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 2,572,961.17 358,442.50 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 81,287,953.91 100,498,075.94 减：所得税费用 20,472,056.59 25,505,483.86 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,815,897.32 74,992,592.08 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 60,815,897.32 74,992,592.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.20 0.69 （二）稀释每股收益 0.20 0.69 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,398,023,787.67 830,049,749.22 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 收到的税费返还 35,570,992.60 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 12,203,414.64 10,381,387.86 经营活动现金流入小计 1,445,798,194.91 840,431,137.08 购买商品、接受劳务支付的现金 1,237,954,346.66 797,529,510.78 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 60,506,103.36 45,368,543.51 支付的各项税费 105,952,893.63 48,750,885.79 支付其他与经营活动有关的现金 71,563,647.93 51,419,694.76 经营活动现金流出小计 1,475,976,991.58 943,068,634.84 经营活动产生的现金流量净额 -30,178,796.67 -102,637,497.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 750,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 220,000,000.00 投资活动现金流入小计 220,750,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,966,543.13 30,916,791.34 投资支付的现金 23,808,000.00 750,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 240,000,000.00 80,000,000.00 投资活动现金流出小计 271,774,543.13 111,666,791.34 投资活动产生的现金流量净额 -51,024,543.13 -111,666,791.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 400,499,954.16 376,000,000.00 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 312,000,000.00 143,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,300,000.00 筹资活动现金流入小计 712,499,954.16 529,300,000.00 偿还债务支付的现金 153,000,000.00 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 21,812,491.54 24,476,850.62 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 857,000.00 9,607,400.00 筹资活动现金流出小计 175,669,491.54 254,084,250.62 筹资活动产生的现金流量净额 536,830,462.62 275,215,749.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -4,440,802.21 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 451,186,320.61 60,911,460.28 加：期初现金及现金等价物余额 319,424,838.83 258,513,378.55 六、期末现金及现金等价物余额 770,611,159.44 319,424,838.83 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,422,224,599.70 891,667,343.77 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 8,332,563.24 8,312,813.24 经营活动现金流入小计 1,430,557,162.94 899,980,157.01 购买商品、接受劳务支付的现金 1,258,763,522.72 815,817,579.46 支付给职工以及为职工支付的现 金 28,772,950.66 28,430,516.68 支付的各项税费 55,700,086.48 45,626,676.06 支付其他与经营活动有关的现金 66,915,981.02 55,857,585.27 经营活动现金流出小计 1,410,152,540.88 945,732,357.47 经营活动产生的现金流量净额 20,404,622.06 -45,752,200.46 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 750,000.00 0.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 750,000.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 946,797.00 2,479,086.02 投资支付的现金 24,393,740.00 283,746,200.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 45,340,537.00 286,225,286.02 投资活动产生的现金流量净额 -44,590,537.00 -286,225,286.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 400,499,954.16 376,000,000.00 取得借款收到的现金 312,000,000.00 143,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 10,300,000.00 筹资活动现金流入小计 712,499,954.16 529,300,000.00 偿还债务支付的现金 153,000,000.00 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 21,812,491.54 24,476,850.62 支付其他与筹资活动有关的现金 857,000.00 9,607,400.00 筹资活动现金流出小计 175,669,491.54 254,084,250.62 筹资活动产生的现金流量净额 536,830,462.62 275,215,749.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 512,644,547.68 -56,761,737.10 加：期初现金及现金等价物余额 201,088,791.86 257,850,528.96 六、期末现金及现金等价物余额 713,733,339.54 201,088,791.86 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 100,00 0,000. 00 422,235 ,848.23 45,971, 339.01 381,002 ,476.85 949,209 ,664.09 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 100,00 0,000. 00 422,235 ,848.23 45,971, 339.01 381,002 ,476.85 949,209 ,664.09 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 230,58 6,904. 00 168,861 ,163.37 90,667. 26 6,081,5 89.73 40,714, 181.86 446,334 ,506.22 （一）综合收益总 额 90,667. 26 57,795, 771.59 57,886, 438.85 （二）所有者投入 和减少资本 30,586 ,904.0 0 368,861 ,163.37 399,448 ,067.37 1．股东投入的普 通股 30,586 ,904.0 0 368,861 ,163.37 399,448 ,067.37 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 （三）利润分配 6,081,5 89.73 -17,081, 589.73 -11,000, 000.00 1．提取盈余公积 6,081,5 89.73 -6,081,5 89.73 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -11,000, 000.00 -11,000, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 200,00 0,000. 00 -200,00 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 200,00 0,000. 00 -200,00 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 330,58 6,904. 00 591,097 ,011.60 90,667. 26 52,052, 928.74 421,716 ,658.71 1,395,5 44,170. 31 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 75,000 ,000.0 0 87,259, 539.26 38,452, 912.52 336,142 ,116.14 536,854 ,567.92 加：会计政策 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 75,000 ,000.0 0 87,259, 539.26 38,452, 912.52 336,142 ,116.14 536,854 ,567.92 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 25,000 ,000.0 0 334,976 ,308.97 7,518,4 26.49 44,860, 360.71 412,355 ,096.17 （一）综合收益总 额 67,378, 787.20 67,378, 787.20 （二）所有者投入 和减少资本 25,000 ,000.0 0 334,976 ,308.97 359,976 ,308.97 1．股东投入的普 通股 25,000 ,000.0 0 334,976 ,308.97 359,976 ,308.97 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,518,4 26.49 -22,518, 426.49 -15,000, 000.00 1．提取盈余公积 7,518,4 26.49 -7,518,4 26.49 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -15,000, 000.00 -15,000, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,00 0,000. 00 422,235 ,848.23 45,971, 339.01 381,002 ,476.85 949,209 ,664.09 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,000, 000.00 422,235,8 48.23 45,952,17 1.73 395,433 ,019.76 963,621,0 39.72 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 100,000, 000.00 422,235,8 48.23 45,952,17 1.73 395,433 ,019.76 963,621,0 39.72 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 230,586, 904.00 168,861,1 63.37 6,081,589 .73 43,734, 307.59 449,263,9 64.69 （一）综合收益总 额 60,815, 897.32 60,815,89 7.32 （二）所有者投入 和减少资本 30,586,9 04.00 368,861,1 63.37 399,448,0 67.37 1．股东投入的普 通股 30,586,9 04.00 368,861,1 63.37 399,448,0 67.37 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,081,589 .73 -17,081, 589.73 -11,000,0 00.00 1．提取盈余公积 6,081,589 .73 -6,081,5 89.73 2．对所有者（或 股东）的分配 -11,000, 000.00 -11,000,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 200,000, 000.00 -200,000, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 200,000, 000.00 -200,000, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 330,586, 904.00 591,097,0 11.60 52,033,76 1.46 439,167 ,327.35 1,412,885 ,004.41 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 75,000,0 00.00 87,259,53 9.26 38,452,91 2.52 342,939 ,686.89 543,652,1 38.67 加：会计政策 变更 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 75,000,0 00.00 87,259,53 9.26 38,452,91 2.52 342,939 ,686.89 543,652,1 38.67 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 25,000,0 00.00 334,976,3 08.97 7,499,259 .21 52,493, 332.87 419,968,9 01.05 （一）综合收益总 额 74,992, 592.08 74,992,59 2.08 （二）所有者投入 和减少资本 25,000,0 00.00 334,976,3 08.97 359,976,3 08.97 1．股东投入的普 通股 25,000,0 00.00 334,976,3 08.97 359,976,3 08.97 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,499,259 .21 -22,499, 259.21 -15,000,0 00.00 1．提取盈余公积 7,499,259 .21 -7,499,2 59.21 2．对所有者（或 股东）的分配 -15,000, 000.00 -15,000,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 100,000, 000.00 422,235,8 48.23 45,952,17 1.73 395,433 ,019.76 963,621,0 39.72 三、公司基本情况 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司（以下简称“爱迪尔”或者“公司”）系深圳市爱迪尔珠宝首饰有限公司整体变更设立，取得 440301102776065号企业法人营业执照； 注册资本33,058.69万元； 法定代表人：苏日明。 总部地址：深圳市罗湖区东晓路1005号北楼二、三层。 所处行业：珠宝。 经营范围：珠宝、铂金首饰、黄金饰品、K金饰品、钯金首饰、银饰品、翡翠首饰、钻石、红蓝宝石、镶嵌饰品，工艺品的 购销；网上销售钻石及钻石饰品、镶嵌首饰、黄金饰品、K金饰品、钯金首饰、银饰品、翡翠首饰、钻石、红蓝宝石、工艺 品；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经济信息咨询（不含法律、行政法规、国务院决定禁止及规定需审批的项目）； 兴办实业（具体项目另行审批）；经营进出口业务（法律、行政法律、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可 方后经营）。 本财务报告经公司董事会于2017年3月8日批准报出。 截止2016年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 龙岩市爱迪尔珠宝有限 公司 福建龙岩 福建龙岩 零售 100.00 新设 惠州市爱迪尔珠宝首饰 有限公司 广东省惠州 广东省惠州 其他制造业 100.00 非同一控制取 得 济南爱迪尔珠宝首饰有 限公司 山东省济南 山东省济南 贸易、批发 100.00 新设 重庆市灵感珠宝首饰有 限公司 重庆市 重庆市 贸易、批发 100.00 新设 成都市爱迪尔珠宝首饰 有限公司 四川省成都 四川省成都 贸易、批发 100.00 新设 沈阳爱航珠宝首饰有限 公司 辽宁省沈阳 辽宁省沈阳 贸易、批发 100.00 新设 北京爱迪尔灵感珠宝首 饰有限公司 北京市 北京市 贸易、批发 100.00 新设 武汉市灵感珠宝首饰有 限公司 湖北省武汉 湖北省武汉 贸易、批发 100.00 新设 爱迪尔珠宝（上海）有 限公司 上海市 上海市 贸易、批发 100.00 新设 爱迪尔珠宝（香港）有 香港 香港 贸易、批发 100.00 新设 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 限公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。 1、遵循企业会计准则的声明 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 本报告期为2016年1月1日至2016年12月31日。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项金额大于等于500万元的应收账款其他应收款， 确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进 行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对 单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收 款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应 收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损 失，计提坏账准备。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 合并范围以外款项组合 账龄分析法 合并范围内款项组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料（低值易耗品）、库存商品、在产品、委托加工物资等。 2、 发出存货的计价方法 公司存货采用实际成本法核算。公司库存商品销售采用个别计价法。原材料（除克拉钻和带证书的钻石外）领用发出采 用加权平均法进行核算；克拉钻和带证书的采用个别计价法。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制，定期进行盘点。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 周转材料（低值易耗品）采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注四（五）、（六）披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计 量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 电子及办公设备 年限平均法 5 年 10% 18% 机器设备 年限平均法 10 年 10% 9% 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 运输工具 年限平均法 10 年 10% 9% 房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 10% 4.5%-2.25% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所 有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所 租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承 租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 软件 3年 土地使用权 50年 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22、长期资产减值 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 公司的长期待摊费用在5年内摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 1、其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： （一）服务成本。 （二）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 （三）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 2、长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，企业应当在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务， 计量时应当考虑长期残疾福利支付的可能性和预期支付的期限；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，企业应当在 导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。 25、预计负债 不适用 26、股份支付 不适用 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 公司的收入主要分为：加盟销售、经销销售、自营、加盟费收入、终端运营培训收入。 加盟销售和经销收入： 客户自提货物时：客户在物流部提货，仔细核对货品成色、重量，在确认无误后与客户办理交接手续，客户在销售单上 签字，客户收到产品并签字确认时点为公司产品销售收入实现的时点； 公司邮寄货物时：业务人员仔细核对货品成色、重量，在确认无误后，将上述货物及销售单交与快递接收人员，如果邮 寄产品需要进行投保时，公司在取得销售单、邮寄单、保险单时为公司产品销售收入实现时点；如果客户明确要求邮寄产品 不进行投保时，公司在取得销售单、邮寄单时为公司产品销售收入确认时点 自营销售： 公司自营店的销售收入，在产品已交付予顾客并收取货款或者取得索取货款依据时确认销售收入。 加盟费收入：公司根据与客户签订的期间，在合同期间内分期确认收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形 资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定 用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补助。 会计处理方法：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标 准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的政府补助。 会计处理方法：与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认 相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用 在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）将利润表中的"营业税金及附加"项 目调整为"税金及附加"项目。 董事会 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营 活动发生的房产税、土地使用税、车船 使用税、印花税从"管理费用"项目重分类 至"税金及附加"项目，2016 年 5 月 1 日 之前发生的税费不予调整。比较数据不 予调整。 董事会 调增税金及附加本年金额 300,600.27 元， 调减管理费用本年金额 300,600.27 元。 （3）将已确认收入（或利得）但尚未发 生增值税纳税义务而需于以后期间确认 为销项税额的增值税额从"应交税费"项 目重分类至"其他流动负债"（或"其他非 流动负债"）项目。比较数据不予调整。 董事会 调增其他流动负债期末余额 0 元，调增 其他非流动负债期末余额 0 元，调减应 交税费期末余额 0 元。 （4）将"应交税费"科目下的"应交增值税 "、"未交增值税"、"待抵扣进项税额"、" 待认证进项税额"、"增值税留抵税额"等 明细科目的借方余额从"应交税费"项目 重分类至"其他流动资产"（或"其他非流 动资产"）项目。比较数据不予调整。 董事会 调增其他流动资产期末余额 0 元，调增 应交税费期末余额 0 元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品、商品销售收入 17% 消费税 产品、商品销售收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税、消费税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 应纳增值税、消费税额 3% 地方教育费附加 应纳增值税、消费税额 2% 堤围费 产品、商品销售、租金收入、劳务收入 等 0.1‰ 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 爱迪尔珠宝（香港）有限公司 16.5% 2、税收优惠 子公司爱迪尔珠宝（上海）有限公司根据财税〔2006〕65号中《财政部 海关总署 国家税务总局关于调整钻石及上海钻 石交易所有关税收政策的通知》享受进口环节增值税实际税负超过4%的部分由海关实行即征即退优惠政策。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 278,533.01 340,313.35 银行存款 774,142,626.43 319,084,525.48 合计 774,421,159.44 319,424,838.83 其中：存放在境外的款项总额 8,775,845.46 其他说明 其中工商银行账户中存在381万元人民币用于黄金租赁质押资产受限：分别为180万定期存单，存款证书号：深B00001363； 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 87万定期存单，单号为B00001365；114万定期存单，单号为B00001367。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 379,710, 815.71 100.00% 14,621,3 98.12 3.85% 365,089,4 17.59 356,059 ,789.05 100.00% 10,784,75 5.22 3.03% 345,275,03 3.83 合计 379,710, 815.71 100.00% 14,621,3 98.12 365,089,4 17.59 356,059 ,789.05 100.00% 10,784,75 5.22 345,275,03 3.83 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 333,926,620.75 10,017,798.62 3.00% 1 至 2 年 45,532,394.96 4,553,239.50 10.00% 2 至 3 年 251,800.00 50,360.00 20.00% 合计 379,710,815.71 14,621,398.12 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,836,642.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 客户A 70,001,378.04 18.44 2,100,041.34 客户B 29,115,752.08 7.67 873,472.56 客户C 25,945,501.99 6.83 778,365.08 客户D 8,362,605.00 2.2 250,878.15 客户E 7,464,888.95 1.97 223,946.67 合计 140,890,126.06 37.11 4,226,703.80 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 不适用 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 9,142,795.90 97.38% 7,178,011.10 99.11% 1 至 2 年 246,299.00 2.62% 64,552.77 0.89% 合计 9,389,094.90 -- 7,242,563.87 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) 单位A 2,150,000.00 31.68 单位B 2,113,207.51 31.14 单位C 768,932.01 11.33 单位D 761,446.00 11.22 单位E 302,538.78 4.46 合 计 6,787,148.52 89.83 其他说明： 无 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,655,44 4.13 100.00% 1,985,30 1.38 54.31% 1,670,142 .75 6,564,5 45.29 100.00% 2,101,998 .85 0.59% 4,462,546.4 4 合计 3,655,44 4.13 1,985,30 1.38 1,670,142 .75 6,564,5 45.29 2,101,998 .85 4,462,546.4 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,501,317.32 45,039.51 3.00% 1 至 2 年 44,130.00 4,413.00 10.00% 2 至 3 年 181,684.93 36,336.99 20.00% 4 至 5 年 57,600.00 28,800.00 5 年以上 1,870,711.88 1,870,711.88 100.00% 合计 3,655,444.13 1,985,301.38 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 116,697.47 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,375,614.93 1,373,862.15 代垫款 494,058.77 115,006.74 其他 488,105.35 294,648.44 押金 914,611.88 893,831.88 代付款项（证书、标签、邮寄、保费） 383,053.20 3,887,196.08 合计 3,655,444.13 6,564,545.29 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位 A 保证金 1,110,000.00 5 年以上 30.37% 1,110,000.00 单位 B 房租押金 748,711.88 5 年以上 20.48% 748,711.88 单位 C 其他 310,000.00 1 年以内 8.48% 9,300.00 单位 D 代垫款 276,648.00 1 年以内 7.57% 8,299.44 单位 E 保证金 260,294.93 1 年以内、2-3 年 7.12% 33,358.99 合计 -- 2,705,654.81 -- 74.02% 1,909,670.31 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 167,185,913.13 167,185,913.13 77,811,058.90 77,811,058.90 在产品 6,269,518.42 6,269,518.42 4,005,138.71 4,005,138.71 库存商品 323,195,747.30 864,009.11 322,331,738.19 226,565,174.47 1,832,188.91 224,732,985.56 周转材料 532,658.72 532,658.72 1,338,094.10 1,338,094.10 委托加工物资 48,243,371.65 48,243,371.65 46,483,197.73 46,483,197.73 合计 545,427,209.22 864,009.11 544,563,200.11 356,202,663.91 1,832,188.91 354,370,475.00 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,832,188.91 968,179.80 864,009.11 合计 1,832,188.91 968,179.80 864,009.11 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现孰低提取或调整存货跌价准备。以报告期截止日前后最近十笔销售平均 不含税单价为估计单位售价，1、可变现净值=估计售价（不含税）-销售时销售费用-税金（消费税及附加税）；2、估计售 价=估计单位售价（不含税）*商品重量；销售时估计销售费用=单位收入费用率*估计售价；单位收入费用率=销售费用/主营 业务收入*100%； 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 不适用 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 33,089,970.60 5,435,217.25 理财产品 100,000,000.00 80,000,000.00 合计 133,089,970.60 85,435,217.25 其他说明： 2016年12月，公司的子公司惠州市爱迪尔珠宝首饰有限公司使用部分闲置募集资金购买了理财产品8,000 万元。 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 可供出售权益工具： 25,008,000.00 25,008,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 按成本计量的 25,008,000.00 25,008,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 25,008,000.00 25,008,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 湖南珍 迪美珠宝 股份有限 公司 3,000,000. 00 3,000,000. 00 7.08% 苏州爱迪 尔金鼎投 资中心 （有限合 伙） 20,808,000 .00 20,808,000 .00 31.13% 深圳市宝 易通珠宝 网络科技 有限公司 1,200,000. 00 1,200,000. 00 4.55% 合计 1,200,000. 00 23,808,000 .00 25,008,000 .00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 北京爱投 融科技有 限公司 466,815.2 2 701,248.5 4 234,433.3 2 小计 466,815.2 2 701,248.5 4 234,433.3 2 合计 466,815.2 2 701,248.5 4 234,433.3 2 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 电子及办公设备 机器设备 运输工具 房屋建筑物 合计 一、账面原值： 1.期初余额 6,280,464.05 12,830,747.77 7,026,303.93 26,228,867.08 52,366,382.83 2.本期增加金额 939,564.53 6,850,298.24 8,138,270.25 15,928,133.02 （1）购置 939,564.53 6,850,298.24 7,789,862.77 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 8,138,270.25 8,138,270.25 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 7,220,028.58 19,681,046.01 7,026,303.93 34,367,137.33 68,294,515.85 二、累计折旧 1.期初余额 2,663,762.98 1,602,496.06 3,212,507.28 4,549,257.24 12,028,023.56 2.本期增加金额 870,401.94 1,364,136.30 530,667.48 1,439,613.05 4,204,818.77 （1）计提 870,401.94 1,364,136.30 530,667.48 786,866.16 3,552,071.88 （2）企业合并增加 652,746.89 652,746.89 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 3,534,164.92 2,966,632.36 3,743,174.76 5,988,870.29 16,232,842.33 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,685,863.66 16,714,413.65 3,283,129.17 28,378,267.04 52,061,673.52 2.期初账面价值 3,616,701.07 11,228,251.71 3,813,796.65 21,679,609.84 40,338,359.27 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,119,669.00 144,360.00 7,424,025.84 343,540.00 10,031,594.84 2.本期增加 金额 267,916.32 135,654.72 41,025.64 176,680.36 （1）购置 135,654.72 41,025.64 176,680.36 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 267,916.32 3.本期减少金 额 （1）处置 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 4.期末余额 2,387,585.32 280,014.72 7,465,051.48 343,540.00 10,476,191.52 二、累计摊销 1.期初余额 289,835.54 120,723.90 6,779,706.28 285,648.30 7,475,914.02 2.本期增加 金额 47,717.95 52,315.46 429,868.11 24,800.00 554,701.52 （1）计提 41,438.66 52,315.46 429,868.11 24,800.00 548,422.23 （2）企业合并增 加 6,279.29 6,279.29 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 337,553.49 173,039.36 7,209,574.39 310,448.30 8,030,615.54 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 2,050,031.83 106,975.36 255,477.09 33,091.70 2,445,575.98 2.期初账面 价值 1,829,833.46 23,636.10 644,319.56 57,891.70 2,555,680.82 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 7,789,004.67 611,046.01 1,856,882.01 6,543,168.67 合计 7,789,004.67 611,046.01 1,856,882.01 6,543,168.67 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 17,404,711.93 4,351,177.98 14,674,766.37 3,668,691.59 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 内部交易未实现利润 1,974,976.29 493,744.07 合计 19,379,688.22 4,844,922.05 14,674,766.37 3,668,691.59 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 4,844,922.05 3,668,691.59 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付股权收购款 7,151,726.00 合计 0.00 7,151,726.00 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 130,000,000.00 50,000,000.00 保证借款 142,000,000.00 63,000,000.00 合计 272,000,000.00 113,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 35,899,920.00 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 35,899,920.00 合计 35,899,920.00 0.00 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 140,023,939.22 51,439,732.65 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 合计 140,023,939.22 51,439,732.65 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 加盟费 7,391,390.19 6,058,667.19 运营费 1,198,360.00 1,964,100.00 预收货款 25,592,651.42 14,171,099.05 合计 34,182,401.61 22,193,866.24 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,619,270.08 61,497,346.31 60,506,103.20 4,610,513.19 二、离职后福利-设定提 存计划 2,990,287.83 2,989,051.60 1,236.23 合计 3,619,270.08 64,487,634.14 63,495,154.80 4,611,749.42 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 3,181,690.72 51,407,535.65 50,416,321.66 4,172,904.71 2、职工福利费 5,829,049.36 5,829,049.36 3、社会保险费 1,945,051.38 1,946,514.99 -1,463.61 其中：医疗保险费 1,817,127.46 1,818,591.09 -1,463.63 工伤保险费 76,795.96 76,795.96 生育保险费 51,127.96 51,127.94 0.02 4、住房公积金 1,932,622.21 1,932,622.21 5、工会经费和职工教育 经费 437,579.36 383,087.71 381,594.98 439,072.09 合计 3,619,270.08 61,497,346.31 60,506,103.20 4,610,513.19 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,859,185.69 2,859,299.41 -113.72 2、失业保险费 131,102.14 129,752.19 1,349.95 合计 2,990,287.83 2,989,051.60 1,236.23 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,397,925.04 1,456,796.86 消费税 39,199.51 30,203.67 企业所得税 12,588,969.48 25,313,307.88 个人所得税 160,116.31 137,777.00 城市维护建设税 171,307.13 107,362.66 教育费附加 122,036.13 76,687.60 印花税 66,948.38 30,213.72 堤围费 975.58 16,137.59 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 合计 15,547,477.56 27,168,486.98 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 643,579.24 合计 643,579.24 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 客人来料 6,960,323.19 5,207,548.00 证书费 5,775,385.00 1,774,189.00 押金 3,451,246.00 2,411,246.00 伙食费 59,091.20 71,695.20 工会经费 422,541.96 387,246.56 保险费 31,864.90 19,060.40 软件开发费 14,150.94 14,150.94 代收代付 13,826.46 11,190.00 咨询费 625,413.00 7,413.00 杂项费用 9,900.00 361,509.04 其他 2,395,845.61 1,444,184.61 合计 19,759,588.26 11,709,432.75 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合计 0.00 0.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,040,500.00 127,000.00 913,500.00 与资产相关的递延 收益 合计 1,040,500.00 127,000.00 913,500.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 产业扶持资金 624,000.00 78,000.00 546,000.00 与资产相关 原创项目研发和 非遗产业化资助 416,500.00 49,000.00 367,500.00 与资产相关 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 合计 1,040,500.00 127,000.00 913,500.00 -- 其他说明： 注：产业扶持资金为2013年度公司取得105万元产业扶持资金，其中：78万元属于对购买设备的资金扶持；27万元属于对相 关费用的资金扶持； 原创项目研发和非遗产业化资助，金额78万元，其中49万元属于购买设备的资金扶持，29万元属于对费用的资金扶持。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 100,000,000.00 30,586,904.00 200,000,000.00 230,586,904.00 330,586,904.00 其他说明： 备注：（1）经公司2016年3月29日召开的2015年度股东大会审议通过《关于2015年度利润分配及资本公积金转增股本预 案》以资本公积向全体股东每10股转增20股的比例，转增股份总额200,000,000.00元，每股面值1元，增加实收资本 200,000,000.00元，截至2016年4月11日止， 公司已将资本公积200,000,000.00元转增股本，转增时已调整财务报表并进行 相应的会计处理。上述实收资本已经立信会计师事务所审验，并出具信会师报字[2016]第211325 号验资报告验证。 （2）经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】2978号文核准，于2016年12月16日非公开发行人民币普通股 30,586,904.00股，每股面值1.00元，发行价格为人民币13.29元/股，募集资金总额为人民币406,499,954.16元。扣除从募 集资金中已直接扣减的证券承销和保荐费600万元后，汇入公司银行账户的资金净额为人民币400,499,954.16元。募集资金 已于2016年12月16日存入中国建设银行股份有限公司深圳建设路支行专用账户（账号：44250100003100000494）。扣除为本 次股票发行所支付的验资费、律师费、及信息披露费等费用合计人民币1,475,000.00元，实际募集资金净额为人民币 399,024,954.16元。同时本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额423,113.21元。增加股本30,586,904.00元， 增加资本公积368,861,163.37元。上述募集资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字 【2016】第211877号《非公开发行A股股票验资报告》。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 422,235,848.23 369,913,050.16 201,051,886.79 591,097,011.60 合计 422,235,848.23 369,913,050.16 201,051,886.79 591,097,011.60 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 90,667.26 90,667.26 90,667.26 外币财务报表折算差额 90,667.26 90,667.26 其他综合收益合计 90,667.26 90,667.26 90,667.26 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 45,971,339.01 6,081,589.73 52,052,928.74 合计 45,971,339.01 6,081,589.73 52,052,928.74 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 381,002,476.85 336,142,116.14 调整后期初未分配利润 381,002,476.85 336,142,116.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 57,795,771.59 67,378,787.20 减：提取法定盈余公积 6,081,589.73 7,518,426.49 应付普通股股利 11,000,000.00 15,000,000.00 期末未分配利润 421,716,658.71 381,002,476.85 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,165,856,316.69 1,043,160,907.44 827,666,897.33 659,831,306.13 其他业务 18,489,771.79 2,078,687.43 11,848,718.82 2,294,388.70 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 合计 1,184,346,088.48 1,045,239,594.87 839,515,616.15 662,125,694.83 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 344,559.23 388,602.73 城市维护建设税 1,456,199.92 1,730,467.22 教育费附加 1,039,622.94 1,236,048.00 印花税 321,635.65 房产税 93,734.82 土地使用税 30,025.50 地方水利建设基金 747.19 价格调节基金 1,859.95 合计 3,288,385.20 3,355,117.95 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告推广费 24,629,978.22 22,899,199.30 工资及福利费 19,273,444.96 17,718,492.53 房租费 2,318,488.42 2,457,639.13 差旅费 2,391,163.76 1,672,629.22 业务招待费 1,486,741.80 1,463,817.81 办公费 923,368.20 751,667.59 水电费 748,728.00 659,123.50 通讯费、邮寄费 329,640.40 187,063.90 摊销费 448,667.40 222,986.59 折旧费 282,098.92 265,138.20 维修\装修费 573,271.06 90,367.16 产品研发费\认证费 426,152.32 463,165.90 培训费 322,566.85 报关费 851,292.27 其他 1,591,557.09 1,581,057.92 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 合计 56,597,159.67 50,432,348.75 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 11,256,170.24 9,486,422.64 摊销费 2,324,004.77 1,650,578.71 折旧费 1,164,808.37 876,833.54 税费 24,577.65 536,806.15 房租费 1,661,281.62 1,304,759.87 中介费 955,077.35 1,257,392.97 交通费 1,155,059.05 1,279,427.80 业务招待费 480,321.03 740,558.04 水电费 994,631.22 923,712.60 差旅费 612,207.53 606,329.69 办公费 910,993.52 544,733.36 通讯、邮寄费 526,118.58 600,718.13 维修\装修费 1,013,262.67 436,885.75 其他 2,372,715.57 2,190,574.75 合计 25,451,229.17 22,435,734.00 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 11,456,070.78 10,628,868.26 减：利息收入 6,354,951.35 5,269,676.92 汇兑损益 5,361,085.29 手续费支出 380,307.94 114,646.74 合计 10,842,512.66 5,473,838.08 其他说明： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,719,945.43 4,859,633.74 二、存货跌价损失 -968,179.80 1,085,799.34 合计 2,751,765.63 5,945,433.08 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 974,092.23 合计 974,092.23 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 234,433.32 -283,184.78 处置长期股权投资产生的投资收益 48,751.46 合计 283,184.78 -283,184.78 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 39,114,791.78 3,355,427.69 3,543,799.18 其他 719,082.73 406,581.81 719,082.73 合计 39,833,874.51 3,762,009.50 4,303,528.07 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 安置补助 6,727.66 41,597.29 与收益相关 特困补助 225,571.52 15,910.40 与收益相关 产业扶持资 金 3,075,300.00 3,150,000.00 与收益相关 政府产业扶 持资金 127,000.00 127,000.00 与资产相关 政府产业扶 持资金 109,200.00 20,920.00 与收益相关 进口增值税 即征即退 35,570,992.6 0 合计 -- -- -- -- -- 39,114,791.7 8 3,355,427.69 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 2,305,000.00 300,300.00 2,305,000.00 其他 267,989.27 58,142.50 267,989.27 合计 2,572,989.27 358,442.50 2,572,989.27 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 22,074,062.40 26,973,700.23 递延所得税费用 -1,176,230.46 -1,484,655.75 合计 20,897,831.94 25,489,044.48 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 利润总额 78,693,603.53 按法定/适用税率计算的所得税费用 22,074,062.40 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 -1,176,230.46 所得税费用 20,897,831.94 其他说明 72、其他综合收益 详见附注七.57。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 补贴收入 3,416,799.18 3,228,427.69 利息收入 6,354,951.35 5,269,280.46 往来款 1,389,019.18 532,415.17 押金等 1,042,644.93 1,351,264.54 合计 12,203,414.64 10,381,387.86 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 1,622,338.96 1,939,681.00 差旅费 3,027,008.51 2,253,465.36 捐赠支出 305,000.00 300,300.00 水电费 2,538,040.58 2,168,331.62 往来款 25,168,380.74 5,866,599.47 房租费 4,604,437.86 3,791,887.80 交通费 1,186,527.06 1,256,050.58 广告宣传费 23,164,381.30 24,770,845.09 业务招待费 2,247,045.32 2,197,959.64 通讯费 583,438.45 502,203.06 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 其他 6,720,892.25 4,894,948.44 中介服务费 396,156.90 1,477,422.70 合计 71,563,647.93 51,419,694.76 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 本期收回理财产品 220,000,000.00 合计 220,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 240,000,000.00 80,000,000.00 合计 240,000,000.00 80,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行借款到期收回的保证金 10,300,000.00 合计 10,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资发行费用 857,000.00 9,607,400.00 合计 857,000.00 9,607,400.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 57,795,771.59 67,378,787.20 加：资产减值准备 2,751,765.63 5,945,433.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 3,552,071.88 2,243,864.38 无形资产摊销 548,422.23 1,110,535.44 长期待摊费用摊销 1,856,882.01 767,282.67 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -974,092.23 财务费用（收益以“－”号填列） 15,896,872.99 10,628,868.26 投资损失（收益以“－”号填列） -283,184.78 283,184.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,176,230.46 -1,484,655.75 存货的减少（增加以“－”号填列） -189,224,545.31 -19,259,203.39 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -54,353,209.88 -159,516,748.13 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 133,430,679.66 -10,734,846.30 经营活动产生的现金流量净额 -30,178,796.67 -102,637,497.76 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 770,611,159.44 319,424,838.83 减：现金的期初余额 319,424,838.83 258,513,378.55 现金及现金等价物净增加额 451,186,320.61 60,911,460.28 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 585,740.00 其中： -- 爱迪尔珠宝（上海）有限公司 500,000.00 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 爱迪尔珠宝（香港）有限公司 85,740.00 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 585,740.00 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 770,611,159.44 319,424,838.83 其中：库存现金 278,533.01 340,313.35 可随时用于支付的银行存款 770,332,626.43 319,084,525.48 三、期末现金及现金等价物余额 770,611,159.44 319,424,838.83 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,810,000.00 用于上海黄金交易所租赁黄金质押担保 物 存货 160,000,000.00 中国民生银行深圳分行抵押贷款 固定资产 15,096,260.40 平安银行抵押贷款 合计 178,906,260.40 -- 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 8,775,845.46 其中：美元 1,265,077.91 6.9370 8,775,845.46 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应付账款 其中：美元 10,573,350.35 6.9370 73,347,331.38 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 惠州市思源 珠宝首饰有 限公司 2016 年 08 月 31 日 7,151,726.00 100.00% 受让 2016 年 08 月 31 日 工商变更 0.00 -85,139.28 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 --非现金资产的公允价值 7,151,726.00 合并成本合计 7,151,726.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 7,868,460.34 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 -716,734.34 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 7,902,827.21 1,803,145.87 货币资金 9,727.21 9,727.21 固定资产 7,893,100.00 1,525,502.34 负债： 2,245,616.52 2,245,616.52 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 应付款项 2,245,616.52 2,245,616.52 净资产 5,657,210.69 -442,470.65 取得的净资产 5,657,210.69 -442,470.65 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 本公司2016年新设立全资子公司爱迪尔珠宝（上海）有限公司及爱迪尔珠宝（香港）有限公司 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 龙岩市爱迪尔珠 宝有限公司 福建龙岩 福建龙岩 零售 100.00% 新设 惠州市爱迪尔珠 宝首饰有限公司 广东省惠州 广东省惠州 其他制造业 100.00% 非同一控制取得 济南爱迪尔珠宝 首饰有限公司 山东省济南 山东省济南 贸易、批发 100.00% 新设 重庆市灵感珠宝 首饰有限公司 重庆市 重庆市 贸易、批发 100.00% 新设 成都市爱迪尔珠 宝首饰有限公司 四川省成都 四川省成都 贸易、批发 100.00% 新设 沈阳爱航珠宝首 饰有限公司 辽宁省沈阳 辽宁省沈阳 贸易、批发 100.00% 新设 北京爱迪尔灵感 珠宝首饰有限公 司 北京市 北京市 贸易、批发 100.00% 新设 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 武汉市灵感珠宝 首饰有限公司 湖北省武汉 湖北省武汉 贸易、批发 100.00% 新设 爱迪尔珠宝（上 海）有限公司 上海市 上海市 贸易、批发 100.00% 新设 爱迪尔珠宝（香 港）有限公司 香港 香港 贸易、批发 100.00% 新设 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 750,000.00 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -283,184.78 --综合收益总额 -283,184.78 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 6、其他 十、与金融工具相关的风险 公司在日常活动中面临各种金融工具的风险主要包括：信用风险、市场风险、流动风险。 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融工具风险对公司经营的不利影响，基于该 风险管理目标，公司已制定风险管理政策以辨别和分析公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控 制程序，以监控公司的风险水平。公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或公司经营活动 的改变。公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要是来自货币资金、应 收款项等 公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方 违约而给公司造成损失。 对于应收款项，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公 司的销售政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。为监控公司的信用风险，公司按照账龄、到期日 及逾期天数等要素对公司的客户欠款进行分析和分类。截止2016年12月31日，公司已将应收款项按风险分类计提了减值准备。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外 汇风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充 足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。本公司 面临的利率风险主要来源于银行借款，利率风险变动对公司影响很小。 （2）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外 币支出相匹配以降低外汇风险。 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金 额列示如下： 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 项 目 期末余额（人民币） 美元 合计 货币资金 8,775,845.46 8,775,845.46 资产小计 8,775,845.46 8,775,845.46 应付账款 73,347,331.38 73,347,331.38 负债小计 73,347,331.38 73,347,331.38 净额 -64,571,485.92 -64,571,485.92 于2016年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币汇率涨幅或跌幅1%，则公司将增加或减少净 利润64.57万元。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金 融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示详见本附注五相关科目的披露。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 益的金融负债 35,899,920.00 35,899,920.00 持续以公允价值计量的 负债总额 35,899,920.00 35,899,920.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公司指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债为黄金租赁形成的负债，公司将其划分为第一层级公允价值 计量系基于报告期末的黄金现货合约价格。 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 九“在其他主体中的权益”。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 苏永明 公司股东、实际控制人弟弟 深圳市创新投资集团有限公司 公司主要股东 北京嘉俪九鼎投资中心（有限合伙） 公司主要股东 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 公司董事金燕兼任该公司总经理 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 深圳市递四方速递有限公司 公司董事金燕兼任该公司董事 萍乡爱航投资管理有限公司 该公司为员工持股公司 湖南珍迪美珠宝股份有限公司 公司的合营企业 北京方圆金鼎投资管理有限公司 并购基金合作方 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 湖南珍迪美珠宝股份有限公司 钻饰饰品等 56,184,692.90 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 苏日明、苏永明、狄爱 玲 1,000.00 2016 年 02 月 03 日 2017 年 02 月 02 日 否 苏日明、狄爱玲 700.00 2016 年 07 月 01 日 2017 年 03 月 28 日 否 苏日明、狄爱玲、苏永 明 5,000.00 2016 年 10 月 12 日 2017 年 04 月 12 日 否 苏日明、狄爱玲、苏永 明 3,000.00 2016 年 10 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否 苏日明、狄爱玲、苏永 明、苏清香 2,000.00 2016 年 08 月 09 日 2017 年 03 月 09 日 否 苏日明、狄爱玲、苏永 明、苏清香 2,500.00 2016 年 07 月 21 日 2017 年 02 月 21 日 否 苏日明、狄爱玲、苏永 明、苏清香 1,000.00 2016 年 08 月 17 日 2017 年 02 月 17 日 否 苏日明、狄爱玲 2,400.00 2016 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 23 日 否 苏日明、狄爱玲 2,600.00 2016 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 23 日 否 苏日明、狄爱玲 1,000.00 2016 年 01 月 11 日 2017 年 01 月 11 日 否 苏日明、狄爱玲 2,000.00 2016 年 03 月 16 日 2017 年 03 月 16 日 否 苏日明、狄爱玲 1,500.00 2016 年 08 月 10 日 2017 年 06 月 09 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,664,000.00 2,146,600.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 湖南珍迪美珠宝股 份有限公司 参股公司 25,945,501.99 778,365.08 0.00 0.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 无 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 9,917,607.12 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1、公司于2017年1月17发布董事会公告关于发行股份购买资产。 2、公司于2017年3月3日召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于以现金收购方式取得深圳市大盘珠宝首 饰有限责任公司51%股权议案》。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 本期无其他重要事项 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 338,504, 188.75 100.00% 12,629,2 85.54 3.73% 325,874,9 03.21 346,259 ,061.96 100.00% 10,445,16 7.58 3.02% 335,813,89 4.38 合计 338,504, 188.75 100.00% 12,629,2 85.54 325,874,9 03.21 346,259 ,061.96 100.00% 10,445,16 7.58 335,813,89 4.38 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 296,299,494.17 8,888,984.83 3.00% 1 至 2 年 36,899,407.05 3,689,940.71 10.00% 2 至 3 年 251,800.00 50,360.00 20.00% 合计 333,450,701.22 12,629,285.54 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,184,117.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 客户A 53,602,445.04 15.84 1,608,073.35 客户B 27,448,712.08 8.11 823,461.36 客户C 21,154,040.67 6.25 634,621.22 客户D 7,464,888.95 2.21 223,946.67 客户E 7,304,339.38 2.16 219,130.18 合计 116,974,426.12 34.57 3,509,232.78 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 55,400,3 28.03 100.00% 1,950,07 8.41 3.52% 53,450,24 9.62 57,530, 780.34 100.00% 2,089,694 .00 3.63% 55,441,086. 34 合计 55,400,3 28.03 1,950,07 8.41 53,450,24 9.62 57,530, 780.34 100.00% 2,089,694 .00 55,441,086. 34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 683,584.56 20,507.54 3.00% 2 至 3 年 150,294.93 30,058.99 20.00% 4 至 5 年 57,600.00 28,800.00 50.00% 5 年以上 1,870,711.88 1,870,711.88 100.00% 合计 2,762,191.37 1,950,078.41 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 139,615.59 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并关联方往来 52,638,136.66 51,303,153.26 代付款项（证书、标签、邮寄、保费） 4,002,202.82 押金 844,411.88 818,311.88 保证金 1,370,294.93 1,360,294.93 其他 547,484.56 46,817.45 合计 55,400,328.03 57,530,780.34 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 惠州市爱迪尔珠宝首 饰有限公司 合并关联方往来款 49,338,136.66 1 年以内、1-2 年、 2-3 年、3-4 年、4-5 年、5 年以上 89.06% 龙岩爱迪尔珠宝首饰 有限公司 合并关联方往来款 3,300,000.00 5 年以上 5.96% 深圳市工商会（互保 保证金 1,110,000.00 5 年以上 2.00% 1,110,000.00 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 金） 深圳市众恒投资公司 房租押金 748,711.88 5 年以上 1.35% 748,711.88 深圳市星空影视文化 传媒有限公司 预付款 310,000.00 1 年以内 0.56% 9,300.00 合计 -- 54,806,848.54 -- 98.93% 1,868,011.88 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 285,081,940.00 285,081,940.00 284,496,200.00 284,496,200.00 对联营、合营企 业投资 466,815.22 466,815.22 合计 285,081,940.00 285,081,940.00 284,963,015.22 284,963,015.22 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 龙岩市爱迪尔珠 宝有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 惠州市爱迪尔珠 宝首饰有限公司 176,942,200.00 176,942,200.00 济南爱迪尔珠宝 首饰有限公司 20,500,000.00 16,000,000.00 重庆市灵感珠宝 16,500,000.00 18,500,000.00 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 首饰有限公司 成都市爱迪尔珠 宝首饰有限公司 18,500,000.00 14,554,000.00 沈阳爱航珠宝首 饰有限公司 14,554,000.00 16,500,000.00 北京爱迪尔灵感 珠宝首饰有限公 司 20,500,000.00 20,500,000.00 武汉市灵感珠宝 首饰有限公司 16,000,000.00 20,500,000.00 爱迪尔珠宝（上 海）有限公司 500,000.00 500,000.00 爱迪尔珠宝（香 港）有限公司 85,740.00 85,740.00 合计 284,496,200.00 585,740.00 285,081,940.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 北京爱投 融科技有 限公司 466,815.2 2 466,815.2 2 0.00 小计 466,815.2 2 466,815.2 2 0.00 二、联营企业 合计 466,815.2 2 466,815.2 2 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,159,128,561.66 1,006,848,023.07 827,753,881.05 654,679,185.96 其他业务 16,030,046.65 2,078,687.43 10,578,880.30 2,294,388.70 合计 1,175,158,608.31 1,008,926,710.50 838,332,761.35 656,973,574.66 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 283,184.78 -283,184.78 合计 283,184.78 -283,184.78 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 48,751.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,543,799.18 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 716,734.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,570,640.88 减：所得税影响额 255,477.44 合计 1,483,166.66 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.89% 0.19 0.19 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.74% 0.19 0.19 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长签名的2016年度报告原件； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。