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葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 - 0 - 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告 2017-011 2017 年 04 月 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人关彦斌、主管会计工作负责人朱同明及会计机构负责人(会计主 管人员)陈莉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 张晓兰 董事 出差 关彦斌 本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成对投资者的实质 性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司可能存在公司并购带来的管理风险、 行业政策变动风险、中药材价格波动的风险等，具体风险详见第四节经营情况 讨论与分析第九部分“ 公司未来发展的展望”中可能面临的主要风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 292,000,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 32 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 48 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 54 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 55 第九节 公司治理 ....................................................................................................... 62 第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 67 第十一节 财务报告 ................................................................................................... 68 第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 158 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、葵花药业 指 葵花药业集团股份有限公司 五常葵花 指 黑龙江葵花药业股份有限公司，本公司控股子公司 伊春公司、伊春葵花 指 葵花药业集团（伊春）有限公司，本公司控股子公司 重庆公司、重庆葵花 指 葵花药业集团（重庆）有限公司，本公司控股子公司 佳木斯公司、佳木斯葵花 指 葵花药业集团（佳木斯）有限公司，本公司全资子公司 鹿灵公司、鹿灵葵花 指 葵花药业集团佳木斯鹿灵制药有限公司，本公司全资子公司 唐山公司、唐山葵花 指 葵花药业集团（唐山）生物制药有限公司，本公司控股子公司 衡水公司、衡水葵花 指 葵花药业集团（衡水）得菲尔有限公司，本公司控股子公司 冀州公司、冀州葵花 指 葵花药业集团（冀州）有限公司，衡水公司全资子公司 隆中公司、隆中葵花 指 葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司，本公司控股子公司 武当公司、武当葵花 指 葵花药业集团湖北武当有限公司，隆中公司之全资子公司 临江公司、临江葵花 指 葵花药业集团（吉林）临江有限公司，本公司控股子公司 医药公司 指 葵花药业集团医药有限公司，本公司全资子公司 哈医药、红叶公司 指 哈尔滨红叶医药有限公司，本公司全资子公司 四川医药、四川葵花 指 四川省葵花医药有限公司，医药公司全资子公司 广东医药、广东葵花 指 广东葵花医药有限公司，医药公司全资子公司 南京葵花、九彩佛莲 指 葵花药业集团南京九彩佛莲生物科技有限公司，本公司全资子公司 重庆小葵花 指 葵花药业集团重庆小葵花健康产业发展有限公司，本公司全资子公司 葵花林公司 指 sunflower forest, inc（葵花林有限公司），本公司全资子公司 葵花研究院 指 葵花药业集团北京药物研究院有限公司，本公司控股子公司 哈葵花 指 哈尔滨葵花药业有限公司，本公司全资子公司 葵花大药房 指 黑龙江葵花大药房有限公司，本公司全资子公司 药材基地公司 指 黑龙江葵花药材基地有限公司，本公司全资子公司 药包材公司 指 黑龙江省葵花包装材料有限公司，五常葵花之全资子公司 葵花集团 指 葵花集团有限公司，本公司控股股东 股东大会 指 葵花药业集团股份有限公司股东大会 董事会 指 葵花药业集团股份有限公司董事会 监事会 指 葵花药业集团股份有限公司监事会 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 《公司章程》 指 葵花药业集团股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、证券交易所 指 深圳证券交易所 OTC 指 非处方药。由国务院药品监督管理部门公布的，不需要凭执业医师和 执业助理医师处方，消费者可以自行判断、购买和使用的药品 GMP 指 药品生产质量管理规范 GSP 指 药品经营质量管理规范 GAP 指 良好农业规范 双跨 指 既是处方药，又是非处方药的药品 国家药监局、SFDA 指 国家食品药品监督管理局 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 年初、期初 指 2016 年 1 月 1 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 葵花药业 股票代码 002737 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 葵花药业集团股份有限公司 公司的中文简称 葵花药业 公司的外文名称（如有） SUNFLOWER PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） SFPM 公司的法定代表人 关彦斌 注册地址 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区东湖路 18 号 注册地址的邮政编码 150078 办公地址 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区东湖路 18 号 办公地址的邮政编码 150078 公司网址 电子信箱 khyygroup@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 田艳 周广阔 联系地址 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中 区东湖路 18 号 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中 区东湖路 18 号 电话 0451-82307136 0451-82307136 传真 0451-82367253 0451-82367253 电子信箱 1538187508@ 3124893@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 巨潮资讯网、证券时报、证券日报、上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91230199775036754Q（1-1） 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 荣健、马红玲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东海证券股份有限公司 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 6 楼 马媛媛 徐士锋 2014 年 12 月 31 日至 2016 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 3,363,581,108.19 3,034,770,484.49 10.83% 2,718,760,482.08 归属于上市公司股东的净利润（元） 303,015,572.21 306,599,997.87 -1.17% 301,127,653.86 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 235,454,965.68 253,524,313.37 -7.13% 282,677,350.73 经营活动产生的现金流量净额（元） 341,231,457.68 125,840,223.36 171.16% 403,225,247.89 基本每股收益（元/股） 1.04 1.05 -0.95% 1.38 稀释每股收益（元/股） 1.04 1.05 -0.95% 1.38 加权平均净资产收益率 11.86% 13.12% -1.26% 34.48% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 4,223,636,232.58 3,764,626,907.63 12.19% 3,733,015,406.41 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,637,380,198.80 2,449,085,635.98 7.69% 2,216,233,509.49 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 763,577,470.08 771,616,592.86 593,964,153.61 1,234,422,891.64 归属于上市公司股东的净利润 96,393,679.18 69,760,474.80 -43,482,830.41 180,344,248.64 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 80,491,542.98 48,636,007.62 -47,369,354.07 153,696,769.15 经营活动产生的现金流量净额 151,665,222.08 -129,730,714.91 -138,292,963.23 457,589,913.74 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分） -903,205.92 -1,277,360.97 268,985.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 80,235,440.07 60,042,093.37 23,012,215.83 委托他人投资或管理资产的损益 4,321,698.64 8,258,584.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -113,731.64 1,827,652.22 273,726.27 减：所得税影响额 11,395,062.48 13,839,194.01 4,249,914.91 少数股东权益影响额（税后） 4,584,532.14 1,936,090.59 854,709.76 合计 67,560,606.53 53,075,684.50 18,450,303.13 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.公司主营业务及产品情况 公司是以生产中成药为主，化学药、生物制药、补益保健类产品为辅，集药品研发、制造与营销为一体的大型品牌医药企业 集团，公司品种资源丰富，产品梯队建设完善，着力做大核心品种，打造黄金单品群。公司产品主要布局儿童用药、消化系 统用药、呼吸感冒用药、妇科用药、风湿骨病用药、心脑血管用药六大产品群领域。 公司产品梯队及续航能力建设良好，黄金单品梯队规划初步成型，护肝片、小儿肺热咳喘口服液、小儿柴桂退热颗粒、胃康 灵胶囊、康妇消炎栓等品种为各自细分领域之领军品种，小儿氨酚黄那敏颗粒、小儿化痰止咳颗粒、小儿清肺化痰颗粒、美 沙拉嗪等品种保持较好发展态势。目前，公司正倾力打造刺乌养心口服液、秋梨润肺膏、芪斛楂颗粒等品种将作为潜在黄金 单品，一品一策、重点操作。 2.公司所属行业发展特点 公司所处医药行业，随着医疗体制改革的持续推进，社会保障体系和医疗卫生体系框架建设基本完成，政府投资建设重点从 大中型医院向社区医院、乡村医院转变，国家对卫生支出的比重继续攀升，改革红利为医药行业提供了新的增长空间。考虑 到我国经济的持续增长和人均收入水平的提高、人口老龄化的加快、城镇化水平的提高、疾病图谱变化、行业创新能力的提 高以及医保体系的健全等因素的驱动，预计未来我国医药产业仍将保持良好增长。 3.公司所处行业地位 公司是国内为数不多的同时操作品牌经营模式、处方经营模式、普药经营模式的大型药企之一，其中品牌模式、普药模式已 成为行业典范。报告期内，公司进一步聚焦“小葵花”儿童药和“葵花”消化系统用药，巩固行业领先地位。“小葵花”儿童药产 品数量、销售规模、品牌影响力三项指标在医药市场同类产品中均处于领先位置。公司进一步提升妇科用药、呼吸感冒用药 的行业影响力和发展速度，扩大心脑血管用药产品群和风湿骨病用药产品群的产品上市数量和销售规模。同时，布局大健康 产业，以特色功能性食品和饮品为主导，拓展小葵花儿童健康产业和精品大众保健产业。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 1、2016 年 2 月 29 日，购买自然人冯宇持有的葵花林公司 100%股权，收购完成后公司使用自有资金 对其增资。2、本公司对衡水葵花期初股权比例为 70.00%，本公司本年购买刘海港持有的衡水葵花 7.14% 的股权，收购后股权比例为 77.14%。3、本公司对临江葵花期初股权比例为 90.00%，本公司本年使用 自有资金对临江葵花增资，增资后股权比例为 90.00%。4、2016 年 8 月，通过新设成立子公司重庆小 葵花，持股比例 100%。 固定资产 衡水葵花之子公司冀州公司中药颗粒剂及口服液新版 GMP 改造项目转固 在建工程 衡水葵花之子公司冀州公司中药颗粒剂及口服液新版 GMP 改造项目转固 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 葵花林股权投资 收购、增资 100 万美元 美国 否 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的核心竞争力为品牌、品种、网络、模式，及在此基础上形成的资源整合优势。公司依托既有优势，积极推进黄金单品 领军战略、模式创新战略、特色经营战略、全产业链竞争战略、大健康产业争雄战略。 1、品牌优势 公司“葵花”主品牌家喻户晓，“小葵花”品牌儿童药领域领军。继“葵花”、“小葵花”品牌成功推出后，目前正加快“葵花蓝人” 呼吸感冒用药、“葵花美小护”妇科用药、“葵花爷爷”心脑血管用药等子品牌的打造，以品牌张力带动品类、品种群的壮大。 同时，公司依托道地药材基地的合作，开发绿色产业资源，发展特色健康产业，逐步形成“药品、药材、大健康”产业结构， 打造以医药产业为主体，以功能性食品和大健康产业为两翼的葵花航母，并以此为基础，努力实现“千百葵花”愿景。 2、品种优势 （1）黄金单品 品种资源是医药企业不可替代的核心资源，做大核心品种是检验一个医药企业行业地位和品牌含金量的核心指标。2016年， 公司小葵花儿童药领军品种小儿肺热咳喘口服液及颗粒，传统优势品种护肝片，重新确立增长态势，强势带动品类规模放大。 以2016年全年实际销量统计，公司现有近70个品种销售额超1000万元，其中3亿以上品种2个、1-3亿品种6个、5000万至1亿 元品种4个，产品梯队及续航能力建设良好。 2016年，公司已将“品种为王”战略思想提升为“大品种为王，黄金大单品为王中王”，一品一策，倾力打造黄金单品，带动品 种群销售规模快速放大，提升企业整体业绩。目前公司黄金单品梯队规划初步成型，刺乌养心口服液、小儿柴桂退热颗粒、 秋梨润肺膏、芪斛楂颗粒等品种将作为潜在黄金单品重点操作。 （2）品类争雄 在“品种→品牌→品类”的发展战略引导下，公司依托核心大品种，做大公司现有六大产品群及大健康产业。报告期内，公司 进一步聚焦“小葵花”儿童药和“葵花”消化系统用药，巩固行业领先地位，“小葵花”儿童药产品数量、销售规模、品牌影响力 三项指标在医药市场同类产品中均处于领先位置。公司进一步提升妇科用药产品群、呼吸感冒用药产品群的行业影响力和发 展速度，扩大心脑血管用药产品群和风湿骨病用药产品群的产品上市数量和销售规模。同时，公司正拓展健康领域，布局大 健康产业，以特色功能性食品和饮品为主导，拓展小葵花儿童健康产业和精品大众保健产业。 3、网络优势 公司建立起以自有产品、自主品牌、自建队伍、自控终端、自主推广为特点的掌控式营销体系，成熟的市场网络成为洞察需 求，服务市场的平台。目前已在全国建立了超200支省级销售团队，与全国近800家医药流通企业建立了良好稳定的合作关系， 公司产品有效覆盖超全国30万家零售终端网点及近6000家医院。在公司政策推动下，有实力在一周内将产品覆盖至全国范围 内的零售终端。 2016年，公司终端覆盖率进一步提升，在零售市场通过丰富品种加大了连锁战略合作的力度和范围，提高了县级以下药店的 占有率和销量；在医疗市场，大幅提高了医疗机构和基层医疗机构的覆盖率，在海外市场方面，也在积极寻求发展和合作。 4、模式优势 公司是行业内为数不多的同时操作处方模式、品牌模式、普药模式、基药模式、流通模式的综合型大型医药企业集团。特别 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 是品牌模式、普药模式已成为医药行业该模式的代表企业。根据产品选择适合的营销模式，黄金单品及优势品种，量身打造、 一品一策。 5、资源整合优势 在上述优势的共同作用下，公司形成了独特的资源整合优势，能有效通过并购、合作等方式整合外部资源，对接、放大公司 现有优势，实现公司规模、业绩的持续提升。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 从宏观政策角度分析，强力改革已成为医药行业的主旋律，并将对行业现有格局做出深刻调整，无论从药品生产、流通环节， 还是从药品使用、消费环节，皆遵从各自改革主线进行深度变革调整。承接政策变革，做好调整和应对，已成为全行业不可 回避的课题。从发展机遇角度来看，适者生存仍是主基调，适者生存、强者恒强的局面，仍会持续上演，行业变革将对既有 优势企业形成新的利好。 葵花药业作为儿童用药领域、老年病及慢性病用药领域和消化系统用药领域已取得领先优势的知名品牌药企，面对行业政策 的深层次变化，依托公司近20年建立的品牌影响力、遍布全国的营销网络、特色营销模式，经营策略有效落地，黄金单品态 势确立，2016年实现营业收入稳健增长。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司合并报表实现营业收入336,358.11万元，同比增长10.83%，归属于上市公司股东的净利润30,301.56万元， 同比下降1.17%，经营性现金流量净额为34,123.15万元，同比增长171.16%。 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动主要原因 总资产（万元） 422,363.62 376,462.69 12.19% 归属于上市公司股东的 净资产（万元） 263,738.02 244,908.56 7.69% 营业收入（万元） 336,358.11 303,477.05 10.83% 营业成本（万元） 140,123.57 134,836.75 3.92% 销售费用（万元） 117,120.60 102,573.28 14.18% 管理费用（万元） 37,227.93 28,963.37 28.53% 财务费用（万元） 786.51 135.68 479.67% 主要系本期银行贷款增加导致利息增加所致。 归属于上市公司股东的 净利润（万元） 30,301.56 30,660.00 -1.17% 现金及现金等价物净增 加额（万元） -2,825.19 -85,381.91 96.69% 主要系本期销售商品收到的现金及收到政府补助同 比增加、受报告期内购买及赎回闲置募集资金理财较 上一年度减少、上期置换募集资共同作用所致。 研发投入（万元） 6,205.32 4,798.24 29.33% 基本每股收益（元/股） 1.04 1.05 -0.95% 归属于上市公司股东的 每股净资产（元） 9.03 8.39 7.63% 加权平均净资产收益率 11.86% 13.12% -1.26% 报告期内公司重点工作推进情况 第一、组织变革激发活力，助推收入稳健增长 2016年，公司营销推广领域组织建设成果显著，通过处方药、品牌药、普药及大健康产品各类经营模式分线单独操作，划小 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 核算单元、独立运营，激发了组织活力，在行业整体增速放缓的形势下，驱动公司六大产品群整体销售收入稳健上升，同比 增长10.83%。其中，品牌药、处方药两种经营模式全年保持超行业增速之态势；普药经营模式在国家食品药品监督管理总局 《关于整治药品流通领域违法经营行为的公告》（94号令）下发，医药流通行业格局面临重新洗牌，从而影响终端出货的不 利形势下，展示出组织的韧性和刚性，全年销售收入保持平稳；大健康产品经营探索中起步，打基础、入正轨。 第二、主品重拾增长态势、黄金单品强势启动 2016年公司将“品种为王”思维升级至“大品种为王，黄金大单品为王中之王”。这一战略思维在2016年经营过程中得到有 效贯彻实施，通过管理模式和业务模式创新、一品一策的有效落地，小儿肺热咳喘口服液和护肝片两大主品，凭借疗效、口 碑和消费者教育，在2016年重新树立强势增长态势，并带动品种群销量快速放大。 目前公司黄金单品梯队规划初步成型，公司下大力气打造黄金单品群，刺乌养心口服液、小儿柴桂退热颗粒、秋梨润肺膏、 芪斛楂颗粒等品种将作为热销和潜在黄金单品，一品一策、重点操作。刺乌养心口服液、秋梨润肺膏试点工作已启动，小儿 柴桂退热颗粒成功转成双跨品种为做大品种消费者教育创造条件。 第三、儿药战略引擎启动，“小葵花”美誉再提升 2016年公司携手卫计委成功举办了首届儿童安全用药传播与发展大会。“孩子不是你的缩小版,儿童要用儿童药!”公益宣传 深入人心，扩大了小葵花儿童药的品牌影响力。公司创新打造的《葵花宝贝》动画片、小葵花贝瓦儿歌，分别登陆央视少儿 频道，广受各方赞誉和瞩目。儿医在线、儿药专区专柜和百强连锁药店战略合作等项目2016年相继落地，有效巩固了市场领 导力和终端销售力。2017年，小儿肺热咳喘口服液、小儿柴桂退热颗粒、小儿扶正专用药芪斛楂颗粒将形成公司儿童药的“金 三角”，陆续成为小葵花儿童药领域中的重磅品种。 第四、品牌价值持续提升，行业地位再获肯定 葵花牌商标被全国工商联医药业商会授予获“2016中国医药行业最具影响力十大商标”；公司旗下主品护肝片、小儿肺热咳 喘口服液、小儿柴桂退热颗粒和复方氨酚烷胺颗粒分别荣登“中国制药品牌榜”；小儿肺热咳喘口服液被全国工商联医药业 商会授予中国医药行业最具影响力十大最畅销OTC药品奖；公司牵手卫计委发起的“儿童要用儿童药公益行动”，被人民网 和健康时报社联合授予2016年度“十大公益榜样”奖项； 公司2016年被中华全国工商业联合会医药业商会评为“2015年度中国医药制造业百强企业”、“2015年度中国医药行业成长 50强企业”；被国家食品药品监督管理总局南方医药经济研究所、《医药经济报》社和标点信息（集团）联合授予“2016 中国医药最具社会责任感企业”；被中共黑龙江省委办公厅和黑龙江省政府办公厅评为“黑龙江省2015年度民营企业纳税100 强”；被哈尔滨市委、市政府联合授予“哈尔滨发展经济突出贡献奖”。 第五、成本质量管控有序，安全环保警钟长鸣 “选真材、用实料，做咱老百姓的好药”，是公司一以贯之秉承的信念。品质即疗效、口碑即品牌。公司始终以战战兢兢、 如履薄冰的精神严控安全生产及药品质量，这不仅是应对监管的需要，更是对生命的敬畏。 公司始终将做精品药，保证产品质量放在公司经营的第一位。在行业事件频发、飞检力度加大之行业高压态势下，公司在质 量成本管控、安全环保方面主要推进以下几项工作： A、甄选道地药材、推进基地合作。从源头入手，深入药材种植基地考察，甄选道地药材，锁定价格、推动订单合作种植， 并加强与GAP企业合作，做到源头可追溯。同时，进一步强化与全国工商联医药商会采购分会会员间的互访交流，发挥资源 集约优势，实现资源共享，互采互销，降低采购成本。 B、推动组织管理，强化内部联动。深化组织变革有效落地，根据干部年轻化、专业化，内部晋升原则，推进生产企业领导 班子建设、专业队伍建设，强化企业中间力量梯队建设。报告期内，公司生产系统多次组织人员对下属各子公司进行质量、 安全、环保方面内部飞检和互检，督导各子公司严控生产质量，确保安全生产、环保合规，并进行隐患整改的落实跟进。 C、加强风险管控，安全环保细化。建立并实施药品流通环节的质量投诉和抽检信息处理规范，按新环保法和安全法修改完 善检查评价细则，并加强环保培训，全年安全无重大事故，环保无稽查通报。 第六、内部管控渐次规范、财务筹划细节优化 2016年公司进一步加强集团化管控能力建设，严肃制度刚性，强化流程管理，优化跟踪问效，信息化建设加快实施，运营管 理基础薄弱环节正逐步解决。同时，公司从财务管理角度出发，通过顶层设计，加强总体把控，在财务分析、制度规范、梯 队打造、应对模式变革方面进行优化，在支持服务销售、风险防控等方面做了富有成效的工作，在参与管理及业务模式创新、 核算体系建设、盘活存量资金、成本费用管理等方面，做了有益尝试。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 第七、外延投资驱动发展、研发提升聚集势能 2016年，公司在对外投资，并购重组领域主要进行下述举措以驱动公司未来经营战略的顺利实施。 A、收购并增资葵花林有限公司（美国），作为公司引进、学习海外健康产品和进军海外市场平台。 B、收购增持公司下属子公司衡水葵花7.1429%股权，对衡水葵花的控制力进一步增强，能更有效地发挥整合效力，从而提升 公司整体经营业绩。 C、设立葵花药业集团重庆小葵花健康产业发展有限公司，进军及独立运作儿童健康保健领域，进一步打造“小葵花”品牌 在儿童健康领域的领先地位。 同时，公司“买、改、联、研”研发战略正有序推进，下属各药品生产企业一致性评价工作有序推进，正在为公司长期健康 发展聚集势能。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,363,581,108.19 100% 3,034,770,484.49 100% 10.83% 分行业 医药行业 3,356,058,692.22 99.78% 3,033,031,347.19 99.94% 10.65% 其他 7,522,415.97 0.22% 1,739,137.30 0.06% 332.54% 分产品 中成药 2,581,760,417.22 76.76% 2,260,834,031.66 74.50% 14.20% 化学制剂 774,298,275.00 23.02% 772,197,315.53 25.44% 0.27% 其他 7,522,415.97 0.22% 1,739,137.30 0.06% 332.54% 分地区 东北 455,307,193.27 13.54% 446,662,126.05 14.72% 1.94% 华北 445,901,955.35 13.26% 381,700,434.26 12.58% 16.82% 华东 999,952,637.31 29.73% 915,523,352.56 30.17% 9.22% 西北 214,043,555.21 6.36% 206,553,799.75 6.81% 3.63% 西南 346,302,363.01 10.30% 331,296,060.21 10.92% 4.53% 华中 665,373,372.96 19.78% 530,543,162.13 17.48% 25.41% 华南 236,700,031.08 7.04% 222,491,549.53 7.32% 6.39% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 医药行业 3,356,058,692.22 1,397,151,073.99 58.37% 10.65% 3.68% 2.80% 分产品 中成药 2,581,760,417.22 1,055,658,198.81 59.11% 14.20% 6.05% 3.14% 化学制剂 774,298,275.00 341,492,875.18 55.90% 0.27% -3.01% 1.49% 分地区 东北 455,307,193.27 199,022,449.63 56.29% 1.94% 1.52% 0.18% 华北 445,901,955.35 184,772,184.32 58.56% 16.82% 0.53% 6.71% 华东 999,952,637.31 385,984,841.56 61.40% 9.22% 0.11% 3.51% 西南 346,302,363.01 160,359,233.33 53.69% 4.53% 2.05% 1.12% 华中 665,373,372.96 249,173,448.18 62.55% 25.41% 8.40% 5.88% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 医药行业 销售量 盒、瓶 546,491,003 574,291,551 -4.84% 生产量 盒、瓶 540,780,490 439,017,568 23.18% 库存量 盒、瓶 36,307,009 42,017,522 -13.59% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医药行业 营业成本 1,397,151,073.99 99.71% 1,347,531,249.77 99.94% 3.44% 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 其他 营业成本 4,084,631.77 0.29% 836,247.30 0.06% 388.45% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时点 股 权 取 得 成本 股 权 取 得 比 例 （%） 股权取得方 式 购买日 购买日的确定 依据 购买日至年 末被购买方 的收入 购买日至年末被购 买方的净利润 sunflower forest,inc 2016 年 2 月 29 日 6,526.80元 100.00 货币转让 2016 年 2 月29日 公告并转让方 声明 0.00 -17,178.44元 2、其他原因的合并范围变动 2016年8月8日，本公司新设成立子公司葵花药业集团重庆小葵花健康产业发展有限公司，注册资本人民币5000万元，初始投 资人民币3,000.00万元，持股比例100%。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,284,524,335.34 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 39.19% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 617,466,397.31 18.36% 2 客户 B 267,264,924.59 7.95% 3 客户 C 207,920,459.76 6.18% 4 客户 D 118,047,977.06 3.51% 5 客户 E 73,824,576.62 2.19% 合计 -- 1,284,524,335.34 39.19% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 306,830,131.08 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 18.57% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 77,155,182.74 4.67% 2 供应商 B 76,818,056.37 4.65% 3 供应商 C 63,998,045.95 3.87% 4 供应商 D 55,162,385.84 3.34% 5 供应商 E 33,696,460.18 2.04% 合计 -- 306,830,131.08 18.57% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,171,205,964.58 1,025,732,816.48 14.18% 管理费用 372,279,276.47 289,633,699.12 28.53% 财务费用 7,865,137.83 1,356,826.54 479.67% 主要系本期银行贷款增加导致利息增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，“买、改、联、研”的研发策略得到有效贯彻实施，仿制药质量和疗效一致性评价工作有序开展，目前已完成30 个品种备案，20余个品种一致性评价的相关实验正在推进。 （1）现有品种提档升级：公司现有品种改口味、改剂型、增加适应症，进行提档升级的研发投资持续推进。重点品种方面， 公司正在进行小儿肺热咳喘雾化吸入剂前期研究、小儿肺热咳喘口服液增加治疗支原体肺炎适应症的临床前研究、护肝片对 酒精性肝炎、药物性肝炎、脂肪性肝炎等细化临床适应症的临床研究。 （2）在研新药进程进展 儿童用药在研品种（5项） ①.小儿蒿芩抗感颗粒：中药6类新药。是由《重订通俗伤寒论》中“蒿芩清胆汤”加减而成，由青蒿、黄芩、大青叶、竹茹、 青翘、姜半夏、青皮、茯苓等8味药物组合而成，是曙光医院临床应用多年的中医验方。临床具有清热解表的功效，用于小 儿外感风热感冒的治疗。发汗解表，清里退热。用于小儿外感发热，症见：发热，头身痛，流涕，口渴，咽红，溲黄，便干 等。现进行临床试验前期准备工作。 ②.金柴小儿肺炎颗粒：中药6类。具有清热解毒，疏郁化痰，宣肃肺气，止咳平喘的作用，用于小儿因六淫外感，疫毒侵袭， 热毒蕴肺，气郁痰壅，宣肃不利所致发热、咳嗽、气急、喘促、烦躁、咳痰等病症；凡由病毒感染，或由病毒与细菌混合感 染而致小儿肺炎以及支气管炎、上呼吸道感染等病，见有上述病机与临床表现者。现进行临床试验前期准备工作。 ③.儿童维D钙咀嚼片：化药6类新药。用于儿童钙补充。目前在国家食品药品监督管理总局专业审评中。 ④.小儿碳酸钙D3颗粒：化药6类新药。用于儿童钙补充。目前在国家食品药品监督管理总局专业审评中。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 ⑤.布洛芬口服溶液：化药6类新药。本品用于儿童普通感冒或流行性感冒引起的发热。也用于缓解儿童轻至中度疼痛，如头 痛、关节痛、偏头痛、牙痛、肌肉痛、神经痛、痛经。目前在国家食品药品监督管理总局专业审评中。 消化系统在研品种（2项） ①.恩替卡韦分散片：化药6类。恩替卡韦做为治疗慢性乙肝的抗病毒核苷类药物，于2005年3月底获得FDA批准上市。已逐 渐成为全球范围内治疗慢性乙肝的临床一线用药。已获得临床批件，目前正在进行BE试验前研究。 ②.西甲硅油及西甲硅油乳剂：化药3+6类。主要用于治疗由胃肠道中聚集了过多气体而引起的不适症状：如腹胀等，也可作 为腹部影像学检查的辅助用药（例如：X-线、超声、胃镜检查）以及作为双重对比显示的造影剂悬液的添加剂。该项目专 业评审中。 妇科用药在研品种（1项） ①.妇乐颗粒：中药9类新药。清热凉血，消肿止痛。用于盆腔炎、附件炎、子宫内膜炎等引起的带下、腹痛。目前在国家食 品药品监督管理总局专业审评中。 呼吸感冒用药在研品种（4项） ①.布洛芬混悬液项目：化药6类。主要用于感冒或流感引起的发热、头痛、也用于缓解中度疼痛如关节痛、神经痛、偏头痛、 牙痛。已取得CFDA药物临床试验批件，目前正在进行BE试验前研究。 ②.复方氢溴酸右美沙芬糖浆：化药6类新药。用于上呼吸道感染(如普通感冒和流行性感冒)、支气管炎等引起的咳嗽、咳痰。 目前在国家食品药品监督管理总局等待审评。 ③.氢溴酸右美沙芬糖浆：化药6类新药。适用于无痰干咳，包括频繁、剧烈的咳嗽。目前在国家食品药品监督管理总局专业 审评中。 ④.右美沙芬愈创甘油醚糖浆：化药6类新药。用于上呼吸道感染(如普通感冒和流行性感冒)、支气管炎等引起的咳嗽、咳痰。 目前在国家食品药品监督管理总局专业审评中。 心脑血管用药在研品种（4项） ①.长春西汀原料及注射液：化药6类新药。长春西汀具有多种作用，能改善大脑代谢、血流量以及血液流变学性质。目前在 国家食品药品监督管理总局专业审评中。 ②.米力农原料及注射液：化药6类新药。本品通过选择性地抑制心肌细胞内的磷酸二酯酶III、增加细胞内环磷酸腺苷（cAMP）， 改变细胞内外钙的转运，从而增加心肌收缩力。其确切的作用机制尚不完全清楚。本品对血管平滑肌有直接的松驰作用，可 降低心脏、后负荷。 本品可使充血性心力衰竭患者体循环血管阻力、肺循环血管阻力、肺动脉平均压和肺毛细血管楔嵌压 显著降低，心输出量，心脏指和每搏指数增加，但不增加心肌耗氧量。适用于充血性心力衰竭短期静脉用药。目前在国家食 品药品监督管理总局专业审评中。 ③.盐酸法舒地尔注射液：化药6类新药。用于蛛网膜下腔出血后脑血管痉挛等引起的缺血性脑血管疾病症状的改善。目前在 国家食品药品监督管理总局专业审评中。 ④.阿加曲班原料及注射液：化药6类新药。用于发病48小时内的缺血性脑梗死急性期病人的神经症状（运动麻痹）、日常活 动（步行、起立、坐位保持、饮食）的改善。目前在国家食品药品监督管理总局专业审评中。补益类在研品种（2项） ①.葡萄糖酸钙锌口服溶液：化药6类新药。用于治疗因缺钙、锌引起的疾病，包括骨质疏松、手足抽搐症、骨发育不全、佝 偻病、妊娠妇女和哺乳期妇女、绝经期妇女钙的补充，小儿生长发育迟缓，食欲缺乏，厌食症，复发性口腔溃疡以及痤疮等。 目前在国家食品药品监督管理总局专业审评中。 ②.碳酸钙D3片：化药6类新药。用于妊娠和哺乳期妇女、更年期妇女、老年人等的钙补充剂，并帮助防治骨质疏松。目前在 国家食品药品监督管理总局专业审评中。 内分泌类及其他（3项） ①.硫辛酸注射液：化药6类新药。用于糖尿病周围神经病变引起的感觉异常。目前在国家食品药品监督管理总局专业审评中。 ②.硫辛酸胶囊：化药6类新药。治疗糖尿病多发性周围神经病变。目前已获临床批件。 ③.复方酮康唑发用洗剂：化药6类新药。用于治疗和预防多种真菌引起的感染，如头皮糠疹（头皮屑）、脂溢性皮炎和花斑 癣。能迅速缓解由脂溢性皮炎和头皮糠疹引起的脱屑和瘙痒。已获生产批件。 保健食品、食品获批新品种 ①. 2016年获批保健食品5个、食品8个。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 公司在注重自主研发，自力更生、夯基垒土，打造葵花自己的研发高地的同时，加大外部资源整合力度，加强与国内科研院 所协同合作；在大健康领域，公司与科研院所和海外专家亦形成联动。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 497 484 2.69% 研发人员数量占比 8.95% 8.75% 0.20% 研发投入金额（元） 62,053,236.11 47,982,374.83 29.33% 研发投入占营业收入比例 1.84% 1.58% 0.26% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,954,526,741.35 3,529,535,249.90 12.04% 经营活动现金流出小计 3,613,295,283.67 3,403,695,026.54 6.16% 经营活动产生的现金流量净额 341,231,457.68 125,840,223.36 171.16% 投资活动现金流入小计 45,842,261.49 443,502,695.50 -89.66% 投资活动现金流出小计 420,159,868.86 702,106,364.66 -40.16% 投资活动产生的现金流量净额 -374,317,607.37 -258,603,669.16 -44.75% 筹资活动现金流入小计 375,920,000.00 223,081,059.69 68.51% 筹资活动现金流出小计 371,478,478.42 944,136,725.05 -60.65% 筹资活动产生的现金流量净额 4,441,521.58 -721,055,665.36 100.62% 现金及现金等价物净增加额 -28,251,928.74 -853,819,111.16 96.69% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 项目 同比增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 171.16% 主要系本期销售商品收到的现金及收到政府补助同比增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -44.75% 主要系受报告期内购买及赎回闲置募集资金理财较上一年度减少所 致。 筹资活动产生的现金流量净额 100.62% 主要系上期置换募集资金后，偿还银行贷款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比 例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 4,601,698.64 1.09% 报告期内理财产品收益及可供出售金融资产收益 否 资产减值 17,670,135.82 4.18% 报告期内计提的坏账准备及存货跌价损失 否 营业外收入 82,858,057.00 19.62% 报告期内获得的政府补助等 否 营业外支出 3,639,554.49 0.86% 报告期内处置固定资产、流动资产损失 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 905,579,018.12 21.44% 969,370,072.41 25.75% -4.31% 应收账款 361,488,988.90 8.56% 324,699,455.38 8.63% -0.07% 存货 648,480,563.41 15.35% 536,570,923.95 14.25% 1.10% 固定资产 1,203,315,635.18 28.49% 1,109,848,057.58 29.48% -0.99% 在建工程 16,788,184.53 0.40% 116,443,663.98 3.09% -2.69% 短期借款 330,000,000.00 7.81% 203,000,000.00 5.39% 2.42% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 报告期内，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于 抵偿债务的情况。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 119,853,326.80 766,788,989.41 -84.37% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公 司名称 主要 业务 投资 方式 投资金 额 持股比 例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索引 （如有） 葵花药业 集团（衡 水）得菲 尔有限公 司 医药 制造 收购 43,000,0 00.00 77.14% 自有 资金 不适 用 长期 医药 制造 已完 成 否 2016 年 05 月 27 日 http://ww info. 公司公告 2016-028 葵花药业 集团（吉 林）临江 有限公司 医药 制造 增资 40,320,0 00.00 90.00% 自有 资金 不适 用 长期 医药 制造 已完 成 否 2016 年 03 月 18 日 http://ww info. 公司公告 2016-008 葵花药业 集团重庆 小葵花健 康产业发 展有限公 司 健康 产品 研发、 生产、 销售 新设 30,000,0 00.00 100.00% 自有 资金 不适 用 长期 健康 产品 研发、 生产、 销售 已完 成 否 2016 年 05 月 27 日 http://ww info. 公司公告 2016-027 Sunflower Forest,IN C 技术 引进、 对外 贸易 收购 并增 资 6,533,32 6.80 100.00% 自有 资金 不适 用 长期 技术 引进、 对外 贸易 已完 成 否 2016 年 03 月 01 日 http://ww info. 公司公告 2016-005 合计 -- -- 119,853, -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 326.80 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 冀州公司 中药颗粒 剂及口服 液新版 GMP 改造 自建 是 医药制 造 10,861,6 43.03 101,405, 904.91 自有资 金 93.93% 已经达 到计划 进度 合计 -- -- -- 10,861,6 43.03 101,405, 904.91 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 首次公开 124,863.28 2,087 100,588.96 10,905.9 10,905.9 8.73% 24,274.48 存放于募 集资金专 户 0 合计 -- 124,863.28 2,087 100,588.96 10,905.9 10,905.9 8.73% 24,274.48 -- 0 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金基本情况 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 根据本公司于 2014 年第七次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1327 号文 《关于核准葵花药业 集团股份有限公司公开发行股票的批复》，本公司获准向社会公开发行人民币普通股 3,650 万股，每股发行价格为人民币 36.53 元，股款以人民币缴足，共计人民币 133,334.5 万元，扣除承销及保荐费用共计人民币 6,866.72 万元后，净募集资金 共计人民币 126,467.78 万元，上述资金于 2014 年 12 月 23 日到位，业经瑞华会计师事务所验证并出具瑞华验字[2014]第 01670020 号验资报告。扣除发行登记费以及其他交易费用共计 1,604.50 万元后，净募集资金共计人民币 124863.28 万元。 截止 2016 年 12 月 31 日,本公司共使用募集资金 100,588.96 万元，其中用于置换前期已投入的自筹资金 62,621.74 万元，直 接使用募集资金 37,967.22 万元。已使用的募集资金用于以下项目： 1、五常葵花片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液扩产项目已投入金额为 5,463.49 万元； 2、重庆公司“退城入园”搬迁扩建项目已投入金额为 19,649.39 万元； 3、伊春公司扩产改造项目已投入金额为 9,907.49 万元； 4、佳木斯公司异地建设项目已投入金额为 13,562.58 万元； 5、唐山公司现代生物制药项目已投入金额为 22,618.49 万元； 6、研发中心项目已投入金额为 4,881.62 万元； 7、收购吉林省健今药业有限责任公司股权项目已投入金额为 10,905.90 万元； 8、补充流动资金已投入金额为 13,600 万元。 二、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的规定，公司制定了《募集资金使用管理制度》对募集资金建立 专户存储，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。 本公司于 2015 年 1 月 21 日分别与兴业银行股份有限公司哈尔滨哈药路支行、上海浦东发展银行哈尔滨分行营业部、 中国银行股份有限公司哈尔滨动力支行及保荐机构东海证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三 方监管协议》与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，截至 2016 年 12 月 31 日止，监管协议均得到了切实有效 的履行。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下： 1、兴业银行哈药路支行账号为 562060100100078921，账户余额为 304.14 万元； 2、中行动力支行账号为 172724876800，账户余额为 0.19 万元； 3、上海浦东发展银行哈尔滨分行账户为 65010157870001109，账户余额为 16.30 万元。 经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，本公司于 2016 年 4 月 27 日使用闲置募集资金购买兴业银行股份有限公司哈 尔滨分行开放式理财产品合计 2.6 亿元，截止本报告期末尚未赎回 2.58 亿元。 三、本期募集资金实际使用情况 本期募集资金实际使用情况详见“募集资金承诺使用情况”。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本报告期不存在募集资金项目变更情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2016 年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关规定及本公司《募集资金使用管理制 度》的规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，募集资金管理不存在违规情形。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、五常葵花片剂、胶 囊剂、颗粒剂、口服液 扩产项目 否 18,935.53 18,935.53 5,463.49 28.85% 2018 年 12 月 31 日 否 否 2、重庆公司"退城入园 "搬迁扩建项目 否 26,317.87 26,317.87 1,108.86 19,649.39 74.66% 2015 年 11 月 30 日 7,377.68 否 否 3、伊春公司扩产改造 项目 否 11,123.65 11,123.65 9,907.49 89.07% 2012 年 06 月 30 日 否 否 4、佳木斯公司异地建 设项目 否 13,562.58 13,562.58 13,562.58 100.00% 2012 年 06 月 30 日 264.52 否 否 5、唐山公司现代生物 制药项目 否 25,562.35 25,562.35 978.14 22,618.49 88.48% 2015 年 02 月 28 日 1,760.34 否 否 6、研发中心项目 否 4,881.62 4,881.62 4,881.62 100.00% 2015 年 06 月 30 日 否 否 7、收购吉林省健今药 业有限责任公司 是 10,905.9 10,905.9 10,905.9 100.00% 2015 年 11 月 30 日 473.6 否 否 8、补充流动资金 否 13,600 13,600 13,600 100.00% 2015 年 05 月 22 日 是 否 承诺投资项目小计 -- 124,889.5 124,889.5 2,087 100,588.9 6 -- -- 9,876.14 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 124,889.5 124,889.5 2,087 100,588.9 6 -- -- 9,876.14 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 受药品市场竞争和宏观经济政策以及现有产能未充分利用等因素影响，使得部分募集资金投资项目 产生的效益未达预期。 项目可行性发生重大 无 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 变化的情况说明 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截止 2015 年 4 月 4 日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 62,621.74 万元， 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了审核， 并出具了瑞华核字[2015]01670013 号鉴证报告。公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于 使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司本次以募集资金人民币 62,621.74 万元，置换公司已预先投入募投项目自筹资金同等金额。2015 年 5 月 12 日公司完成了上述 62,621.74 万元的募集资金置换。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户及办理理财的形式进行存放和管理 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 收购吉林省 健今药业有 限责任公司 股权项目 营销网络中 心建设项目 10,905.9 0 10,905.9 2015 年 11 月 30 日 473.6 否 否 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 合计 -- 10,905.9 0 10,905.9 -- -- 473.6 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 根据公司发展战略及经营实际状况，经过审慎考虑，将公司首发上市募投项目“营销 网络中心建设项目”之全部募集资金变更为“收购吉林省健今药业有限责任公司股权项 目”相关议案业经公司第二届董事会第二十四次会议审议通过，并经 2015 年第二次临 时股东大会审议通过，并进行公告，公告编号：2015-074。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 葵花药业集 团（衡水） 得菲尔有限 公司 子公 司 医药 制造 70,000,000.00 543,273,078.19 185,421,178.11 400,738,092.71 75,946,990.35 63,723,210.96 黑龙江葵花 药业股份有 限公司 子公 司 医药 制造 100,000,000.00 772,870,419.87 462,006,452.92 1,060,468,896.26 220,561,931.48 222,717,514.07 葵花药业集 团（重庆） 有限公司 子公 司 医药 制造 100,000,000.00 648,915,328.91 375,220,659.12 281,170,171.61 70,018,689.24 73,776,765.14 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 Sunflower Forest,inc 非同一控制企业合并 影响较小 葵花药业集团重庆小葵花健康产业发展 有限公司 新设立公司 影响较小 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 针对行业的深刻变化，未来一段时期内，公司将依托公司品牌优势、品种优势、品类优势、网络优势、模式优势，坚定不移 地乘时乘势强化主业，精准发力、精耕细作，戒除浮躁，处理好“速度、质量、效益”间的辩证关系，要有质量的速度、要 有速度的质量。 2017年，公司将总体经营思路确定为“观大势、抓大事，为持续快速增长注入源头活水”，具体经营策略为“聚焦品种升级， 激活组织个体，推动模式创新，强化绩效管理，倡行阳光文化，夯实企业根基”。 （一）公司发展战略 公司秉承“产业报国、贡献社会、回报股东、受益员工”的核心价值观，秉承“选真材、用实料，做咱老百姓的好药”的宗 旨，以振兴祖国传统中药为己任，依托葵花药业近二十年积累的品牌优势、销售网络、营销模式优势以及体量优势，以中药 产业发展为龙头，在生物药、化学药和补益保健类领域不断拓展，并积极开拓海外市场，努力打造大医药、大健康的新格局。 （二）2017年度总体经营战略 1、扎实实施“双轮驱动”策略 继续实施“实业+资本”双轮驱动策略助推企业经营战略的落地，用资本的力量驱动企业发展、助力科技创新。实业方面， 做到力出一孔，聚焦、聚焦、再聚焦，靠“加法”筑牢企业发展的根基。资本领域，抓住医药行业供给侧结构性变革的有利 机遇，有质量地实施资本经营，实现优势互补，用“乘法”推动公司有质量地快速发展。 2、持续推动全产业链竞争策略 在公司目前“工业+商业”的格局下，要加快向上游、下游进行延伸拓展，打造公司全产业链的竞争优势。首先，抓住源头， 推动道地药材基地建设，以优质药材保证药品质量，做精品药，践行“选真材、用实料，做让咱老百姓放心的好药”的宗旨。 围绕源头，打造具有葵花特色的“基地+保供+经营”的中药材“三位一体”管理新格局。其次，寻求向下游参股，抓住终端， 在药品的使用终端和零售终端争取机会。要围绕终端，密切关注药店连锁化、公立医院改制等方面最新进展动态，优选参股 对象，借势进入终端。 3、加快落实大健康产业布局 中国医疗健康市场规模和空间发展巨大，叠加“健康中国”等战略性政策支持，加之居民消费理念及结构升级、医保商保体 系完善、以及医药医疗新技术的日益质变飞跃，中国大健康产业正在迎来发展的黄金时期，将催生极大投资机会。公司基于 自身的品牌影响力、商业渠道、营销网络、营销模式等优势，抓住“未病”的养生保健市场方兴未艾之契机，瞄准并进军大 健康领域，占得先机、赢得未来，赢得业界地位。 （三）2017年具体经营策略 企业生存的硬道理是要增长，唯有增长才是解决一切问题的金钥匙，更要靠增长来解决前进中的一切问题。针对行业深层次 变革，2017年公司具体经营策略为聚焦品种升级，激活组织个体，推动模式创新，强化绩效管理，倡行阳光文化，夯实企业 根基。 1、聚焦品种升级 首先，对“品种为王”思想升级，强化“大品种为王，黄金大单品为王中之王”经营战略的落地实施，继小儿肺热咳喘口服 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 液、护肝片等主品强势树立增长态势后，2017年持续打造刺乌养心口服液、芪斛楂颗粒、小儿柴桂退热颗粒等潜在黄金单品， 形成黄金单品品种群，以黄金单品带动葵花六大领域的产品群持续放量。 第二，在产品规划上聚焦品种升级，围绕“儿童类、妇科类、呼吸感冒类、消化系统类、风湿骨伤病类、心脑血管慢病类” 六大品类方向，以打造领军品种牵引带动整个品类发展，构筑独具葵花特色的品类壁垒。重点向儿童药、妇科药、慢性病三 大品类聚焦。 第三，在模式策略上聚焦品种升级，真正把“一品一策”、“一类一策”的“策”做准做深。 第四，在生产环节聚焦品种升级，踏实践行工匠精神，做精品药。严把质量关，建立严格的管控和服务体系，推进标准化成 本核算。同时对公司内部休眠品种进行价值深挖。 第五，在研发领域聚焦品种升级，继续推进“买、改、联、研”研发战略落地实施，着力推进“化药一致性评价”和“生产 工艺核查”工作。 综上，公司在2017年将组织精力投放在聚焦品种升级领域，提升在市场准入、市场操作方面的聚焦能力。 2、激活组织个体 近年来公司推行组织变革，划小核算单元、加强追踪问效，细化绩效考核，已初见成效，释放出了活力和潜力。2017年公司 将继续激活组织个体、精准简政放权，从组织设计管理、体制机制变革、体现奖罚分明、共享发展成果、人才梯队建设等方 面进行优化调整，进一步激活组织个体，提升组织活力和工作效率。 3、推动模式创新 医药行业政策调整密集落地，改革调整正处于深水区。机遇与挑战正驱动着行业的创新升级。作为国内知名品牌药企，公司 正视变革，顺应变革，有能力在变更中不断推动管理模式和业务模式创新、更加规范，变中取胜。2017年，公司继续倡导全 员创新，模式创新的重点包括但不限于集团化运营机制、推动品牌打造、销售模式体制、业务推广模式、费用控制模式、成 本控制模式、核心员工激励模式等方面。 4、强化绩效管理 实行简练而有效的绩效管理，强化执行、狠抓落地、刚性管理，将绩效管理工作推进至最基层的业务单元，形成公司上下人 人自律、规则制度面前人人平等，没有特殊、不搞例外，凡事讲流程、有标准，业绩看数据、奖惩查制度的风清气正局面。 5、践行阳光文化 2017年，公司将倍加注重文化引领，以保持企业活力、效力和凝聚力。坚守“干大事业，求大发展，做大贡献，实现精神追 求和人生价值最大化”这一公司统一价值观，秉承“以奋斗者为荣、以贡献者为本，向贡献者倾斜”的价值文化，强化组织 原则和组织规矩，践行依法治企，倡导合作文化与奉献文化，注重激励，执行落地为赢。 (四)可能面临的主要风险 1、公司并购带来的管理风险 随着公司业务和规模都将不断扩大，在后续资源整合过程中管理任务加重、管理难度加大。如果后续公司经营管理、人员配 置、组织模式、相关制度与公司的客观发展不匹配，将会对公司经营发展产生不利影响。 2、行业政策变动风险 因国家政策调整，医药行业监管规范日趋严格，有可能增加产品上市准入障碍或增加市场开发费用；同时，我国列入国家基 本医疗保险药品目录的药品实行政府定价或者政府指导价，政府的药品降价政策使国内药品的价格水平不断下降，从而可能 对公司列入国家基本医疗保险目录药品的经营业绩产生不利影响。 3、中药材价格波动风险 公司生产所需要的主要中药材均已经得到大面积的成功种植，市场供应充足，可以通过市场直接采购。但中药材价格容易受 到种植成本、市场需求、天气状况等诸多因素的影响而出现较大波动。如果未来公司生产所需的主要中药材价格出现大幅上 涨或异常波动，将对公司盈利能力产生不利影响。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 07 日 电话沟通 个人 询问原始股东减持信息 2016 年 01 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息 2016 年 01 月 19 日 电话沟通 个人 询问公司产品信息 2016 年 01 月 22 日 电话沟通 个人 询问年报披露时间 2016 年 01 月 28 日 电话沟通 个人 询问原始股东减持信息 2016 年 02 月 01 日 电话沟通 个人 询问年报披露时间 2016 年 02 月 18 日 电话沟通 个人 询问原始股东减持信息 2016 年 02 月 19 日 电话沟通 个人 询问公司经营 2016 年 02 月 25 日 电话沟通 个人 询问护肝片信息 2016 年 03 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息 2016 年 03 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息 2016 年 03 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息 2016 年 03 月 18 日 电话沟通 个人 询问年报披露时间 2016 年 03 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司原始股东减持相关事项 2016 年 03 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司大股东是否减持公司股份 2016 年 04 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司当日是否停盘 2016 年 04 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司是否有送股计划 2016 年 04 月 11 日 电话沟通 个人 询问年报披露时间 2016 年 04 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司年报披露时间及公司目前经营状况 2016 年 04 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司经营状况 2016 年 04 月 14 日 电话沟通 个人 询问年报披露时间及建议送配 2016 年 04 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司原始股东减持相关事项 2016 年 04 月 15 日 电话沟通 个人 询问原始股东减持信息 2016 年 04 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司年报经营信息 2016 年 04 月 25 日 电话沟通 个人 询问丹东嘉财是否是公司关联方 2016 年 06 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司募投进展及 2016 年第一季度经营信息 2016 年 06 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司 2015 年度权益分派事宜 2016 年 06 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司收购健今公司的进展状况 2016 年 06 月 28 日 电话沟通 个人 询问半年报披露时间 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 2016 年 07 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司高管减持原因 2016 年 07 月 14 日 电话沟通 个人 建议公司尽快分配 2015 年利润 2016 年 07 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司上半年经营业绩信息 2016 年 07 月 18 日 电话沟通 个人 询问董事会换届相关信息 2016 年 07 月 21 日 电话沟通 个人 建议公司尽快分配 2015 年利润 2016 年 07 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司第二季度产品销售状况 2016 年 07 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司上半年经营业绩信息 2016 年 08 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司上半年经营业绩信息 2016 年 08 月 03 日 电话沟通 个人 询问公司中报业绩情况 2016 年 08 月 08 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息 2016 年 08 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司中报业绩 2016 年 08 月 19 日 电话沟通 个人 询问中报经营业绩信息 2016 年 08 月 19 日 电话沟通 个人 询问中报经营业绩信息 2016 年 08 月 19 日 电话沟通 个人 询问中报经营业绩信息 2016 年 08 月 19 日 电话沟通 个人 询问中报经营业绩信息 2016 年 08 月 19 日 电话沟通 个人 询问中报经营业绩信息 2016 年 08 月 19 日 电话沟通 个人 建议中报送配 2016 年 08 月 22 日 电话沟通 个人 询问第三季度经营信息 2016 年 08 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司品种情况 2016 年 09 月 08 日 电话沟通 个人 询问公司经营业绩信息 2016 年 09 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司经营业绩信息 2016 年 09 月 22 日 电话沟通 个人 询问公司中报报表相关信息 2016 年 09 月 27 日 电话沟通 个人 询问公司第三季度经营信息 2016 年 10 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司业绩下降原因 2016 年 10 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司业绩下降原因 2016 年 10 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司三季度报告情况 2016 年 10 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司三季度财务数据相关情况 2016 年 10 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司三季度数据情况 2016 年 10 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息，三季度业绩承压原因 2016 年 11 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息，三季度业绩承压原因 2016 年 11 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息，三季度业绩承压原因 2016 年 11 月 20 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息，三季度业绩承压原因 2016 年 11 月 29 日 电话沟通 个人 建议公司 2016 年度实施高送转 2016 年 11 月 30 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息，三季度业绩承压原因 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 2016 年 12 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司经营信息，三季度业绩承压原因 2016 年 12 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司三季度数据情况 2016 年 12 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司业绩 2016 年 04 月 15 日 实地调研 机构 询问公司的产品价格管控策略、在医药市场竞争加剧的背景下，公司 如何保持竞争优势、以及公司未来的发展战略 2016 年 04 月 21 日 实地调研 机构 询问公司 2015 年年报中存货同比上升的原因、公司销售费用中员工薪 酬呈下降趋势的原因以及 2015 年公司产品销售细分状况 2016 年 07 月 14 日 实地调研 机构 询问公司董事/监事/高管减持公司股份事宜，公司未来发展计划及公 司核心产品等。 2016 年 07 月 14 日 实地调研 机构 询问公司董事/监事/高管减持公司股份事宜，公司未来发展计划及公 司核心产品等。 2016 年 07 月 14 日 实地调研 机构 询问公司董事/监事/高管减持公司股份事宜，公司未来发展计划及公 司核心产品等。 2016 年 07 月 14 日 实地调研 机构 询问公司董事/监事/高管减持公司股份事宜，公司未来发展计划及公 司核心产品等。 2016 年 07 月 14 日 实地调研 机构 询问公司董事/监事/高管减持公司股份事宜，公司未来发展计划及公 司核心产品等。 2016 年 07 月 14 日 实地调研 机构 询问公司董事/监事/高管减持公司股份事宜，公司未来发展计划及公 司核心产品等。 2016 年 08 月 26 日 实地调研 机构 询问公司的核心品种，了解公司销售特点，研发情况及"二孩政策"对 公司产品的影响。 2016 年 08 月 26 日 实地调研 机构 询问公司的核心品种，了解公司销售特点，研发情况及"二孩政策"对 公司产品的影响。 2016 年 08 月 29 日 实地调研 机构 了解公司核心竞争力，驱动经营业绩增长的因素，公司产品群及公司 上半年的财务费用情况，询问公司未来的并购计划。 2016 年 08 月 29 日 实地调研 机构 了解公司核心竞争力，驱动经营业绩增长的因素，公司产品群及公司 上半年的财务费用情况，询问公司未来的并购计划。 2016 年 12 月 08 日 实地调研 机构 了解公司核心竞争力，驱动经营业绩增长的因素，公司经营业绩情况 2016 年 12 月 08 日 实地调研 机构 了解公司核心竞争力，驱动经营业绩增长的因素，公司经营业绩情况 2016 年 12 月 08 日 实地调研 机构 了解公司核心竞争力，驱动经营业绩增长的因素，公司经营业绩情况 2016 年 12 月 08 日 实地调研 机构 了解公司核心竞争力，驱动经营业绩增长的因素，公司经营业绩情况 2016 年 12 月 08 日 实地调研 机构 了解公司核心竞争力，驱动经营业绩增长的因素，公司经营业绩情况 2016 年 12 月 08 日 实地调研 机构 了解公司核心竞争力，驱动经营业绩增长的因素，公司经营业绩情况 2016 年 12 月 08 日 实地调研 机构 了解公司核心竞争力，驱动经营业绩增长的因素，公司经营业绩情况 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》相关规定，公司已于2014年3月26日召开的 2013年度股东大会审议通过修订后《葵花药业集团股份有限公司未来三年股东分红回报规划》，报告期内未进行修订或调整。 报告期内，经2016年4月14日召开的公司第二届董事会第二十九次会议和2016年7月4日召开的公司2015年年度股东大会审议 通过,公司2015年度利润分配方案为：以公司截至 2015 年12月31日的总股本292,000,000股为基数，向全体股东每 10 股派现 金红利 3元（含税），共分配利润87,600,000元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本次权益分派股权登记日为： 2016 年 8月 1日，除权除息日为：2016年 8月 2 日。公司此次委托中国结算深圳分公司代派的现金红利于 2016 年 8月 2 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 无调整 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年第一季度分配利润98,550,000元，每股派红利0.90元（含税）。 2014年度以公司截至 2014 年12月31日的总股本146,000,000股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 3.5元（含税），共 分配利润51,100,000元（含税）。同时，以公司截至 2014 年12月31日的总股本146,000,000股为基数，进行资本公积金转增 股本，向全体股东每 10 股转增10股。 2015年度以公司截至 2015 年12月31日的总股本292,000,000股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利3元（含税），共分 配利润87,600,000元（含税）；不送红股，不以公积金转增股本。 2016年度以公司截至 2016 年12月31日的总股本292,000,000股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利3元（含税），共分 配利润87,600,000元（含税）；不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 87,600,000.00 303,015,572.21 28.91% 0.00 0.00% 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 2015 年 87,600,000.00 306,599,997.87 28.57% 0.00 0.00% 2014 年 149,650,000.00 301,127,653.86 49.70% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 292,000,000 现金分红总额（元）（含税） 87,600,000.00 可分配利润（元） 510,756,104.76 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2016 年度以公司截至 2016 年 12 月 31 日的总股本 292,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 3 元（含税）， 共分配利润 87,600,000 元（含税）；不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺 方 承诺 类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 首次公开发 行或再融资 关彦 斌 张晓 其他 承诺 如葵花药业招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断 葵花药业是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将 在证券监督本部门依法对上述事实作出认定后五个工作日内，督促葵花 2014 年 12 月 30 长期 履约 中 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 时所作承诺 兰 药业依法回购其首次公开发行的全部新股。回购价格不低于公开发售股 份价格加公开发售股份上市日至回购要约发出日期间的同期银行活期存 款利息，或回购价格不低于国务院证券监督管理机构对发行人招股说明 书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏问题进行立案稽查之日前 30 个交易日发行人股票的每日加权平均价格的算术平均值，最终以二者间 较高者为准（期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、 配股等除权除息事项，前述价格应相应调整）。如招股说明书有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人 将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，依法赔偿投资者损失。 日 葵花 集团 有限 公司 其他 承诺 1、如葵花药业招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判 断葵花药业是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公 司将在证券监管部门依法对上述事实作出认定后五个工作日内，制订股 份购回方案并予以公告，依法购回首次公开发行股票时本公司股东发售 的原限售股份，回购价格不低于公开发售股份价格加公开发售股份上市 日至回购要约发出日期间的同期银行活期存款利息，或回购价格不低于 国务院证券监督管理机构对葵花药业招股说明书存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏问题进行立案稽查之日前 30 个交易日葵花药业股票 的每日加权平均价格的算术平均值，最终以二者间较高者为准（期间公 司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项， 前述价格应相应调整）。2、如葵花药业招股说明书有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依 照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。 2014 年 12 月 30 日 长期 履约 中 葵花 药业 集团 股份 有限 公司 其他 承诺 如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是 否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司董事会将在 证券监管部门依法对上述事实作出认定后五个工作日内，制订股份回购 方案并提交股东大会审议批准。股东大会审议批准后三十个交易日内， 本公司将依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格不低于新股发行 价格加新股上市日至回购要约发出日期间的同期银行活期存款利息，或 回购价格不低于国务院证券监督管理机构对本公司招股说明书存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏问题进行立案稽查之日前 30 个交易日本 公司股票的每日加权平均价格的算术平均值，最终以二者间较高者为准 （期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权 除息事项，前述价格应相应调整）。该等回购要约的期限应不少于 30 日， 并不超过 60 日。如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依照相关法律、法规规 定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。如招股说明书经国务院证券监 督管理机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，而本公司自 国务院证券监督管理机构作出认定之日起 30 个交易日内仍未开始履行 上述承诺，则公司董事长应在前述期限届满之日起 20 个交易日内，经代 表公司 1/10 以上表决权的股东或 1/3 以上董事或者监事会的提议，召集 临时董事会并通过决议：利用公司现金并用该等现金回购公司首次公开 发行的全部新股或赔偿投资者，现金不足部分可通过处置公司资产等方 式补足。如董事长未能召集董事会或董事会未能通过相关决议或董事会 2014 年 12 月 30 日 长期 履约 中 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 在决议通过后 3 个交易日内未能提请股东大会审议，投资者可依法起诉 要求其履行职责，或根据公司章程规定要求监事会提请罢免董事，直至 公司董事会通过相关决议并提请股东大会审议相关决议。公司将于股东 大会通过相关决议后 60 日内履行回购义务及或积极履行赔偿义务。本公 司将积极采取合法措施履行就本次发行并上市所做的上述承诺，自愿接 受监管部门、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。 葵花 集团 有限 公司 限售 及减 持承 诺 关于股份锁定和减持的承诺 1、自葵花药业股票上市交易之日起 36 个月 内，本公司不转让或者委托他人管理本公司直接持有的葵花药业股份， 也不由葵花药业回购本公司直接持有的葵花药业于股票上市前已发行的 股份。2、葵花药业上市后 6 个月内如葵花药业股票连续 20 个交易日的 收盘价均低于发行价，或者葵花药业上市后 6 个月发行人股票期末（如 该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本公 司持有葵花药业上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。3、上述锁定期限 （包括延长的锁定期限）届满后 2 年内，选择集中竞价、大宗交易的方 式减持，每年减持数量不超过上一年度最后一个交易日登记在本公司名 下股份总数的 25%，减持价格将不低于本次发行并上市时发行人股票的 发行价（期间如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除 权除息事项，则作除权除息处理）。本公司减持葵花药业股份时，应提前 将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知葵花药业，并由葵花药 业及时予以公告，自葵花药业公告之日起 3 个交易日后，本公司可以减 持葵花药业股份。减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持 期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。 如本公司未履行上述承诺出售股票，本公司承诺将该部分出售股票所获 得的收益（如有）全部上缴公司所有。上述承诺在承诺人不再作为葵花 药业控股股东时依然生效。 2014 年 12 月 30 日 履约 中 葵花 药业 集团 股份 有限 公司、 葵花 集团 有限 公司、 关彦 斌、张 晓兰、 张权、 吴淑 华、关 彦玲、 刘天 其他 承诺 稳定股价预案：一、启动股价稳定措施的具体条件 公司上市后三年内， 如公司股票收盘价连续 20 个交易日（第 20 个交易日构成"触发稳定股价 措施日"，公司如有派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事 项，每股净资产需相应进行调整，下同）低于最近一期经审计的每股净 资产值（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息 事项，收盘价需相应进行调整，下同），且非因不可抗力因素所致，在满 足法律、法规和规范性文件关于业绩发布、增持或回购相关规定的情形 下，公司及公司控股股东等相关主体将启动稳定公司股价的措施。二、 稳定公司股价的具体措施 公司及公司控股股东等相关主体将采取以下 措施以稳定上市后的公司股价，包括但不限于：1、公司在触发稳定股价 措施日起 10 个交易日内，组织公司的业绩发布会或业绩路演，积极与投 资者就公司经营业绩和财务状况进行沟通。2、控股股东在触发稳定股价 措施日起 10 个交易日内，书面通知公司董事会其增持公司股票的计划并 由公司公告，增持计划包括但不限于拟增持的公司股票的数量范围、价 格区间及完成期限等信息，增持资金原则上不低于 5,000 万元，或不低 于公司总股本 1%的股份。触发稳定股价措施日后，如股票收盘价连续 20 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产，则可中止实施该次增持 计划，连续 40 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产，则可终止实 2014 年 12 月 30 日 2014 年 12 月 30 日至 2017 年 12 月 29 日 履约 中 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 威、高 学敏、 赵连 勤、常 虹、朱 同明、 任景 尚、刘 菲菲、 田艳、 谭畅、 万允 国、吴 国祥 施该次增持计划。3、如控股股东未如期公告其具体增持计划，或明确告 知公司其无增持计划的，本公司董事会在触发稳定股价措施日起 20 个交 易日内制定股票回购方案，依法回购公司股份且单次回购股份数量不低 于公司总股本的 1%或不低于 5,000 万元，单一会计年度不超过总股本的 5%，并通知召开临时股东大会进行表决。回购股份的议案至少包含以下 内容：回购目的、方式，价格或价格区间、定价原则，拟回购股份的种 类、数量及其占公司总股本的比例，拟用于回购股份的资金总额及资金 来源，回购期限，预计回购股份后公司股权结构的变动情况，管理层对 回购股份对公司经营、财务及未来发展的影响的分析报告。经出席股东 大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司可以实施回购股份。4、 在上述稳定股价方案实施完毕后三个月内再次触发启动股价稳定措施的 条件，在葵花药业领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员将增 持/买入公司股票，董事（独立董事除外）、高级管理人员用于增持/买入 公司股份的资金额不低于本人上一年度从公司领取税后收入的 20%，不 超过本人上一年度从公司领取税后收入的 50%。新聘的董事（独立董事 除外）、高级管理人员，本公司将在其作出承诺履行公司发行上市时董事、 高级管理人员已作出的稳定股价承诺要求后，方可聘任。5、经董事会、 股东大会审议通过的其他稳定股价方案。6、公司及相关主体可以根据公 司及市场情况，采取上述一项或同时采取多项措施维护公司股价稳定， 具体措施实施时应以维护公司上市地位，保护公司及广大投资者利益为 原则，遵循法律、法规及交易所的相关规定，并应按照深圳证券交易所 上市规则及其他适用的监管规定履行其相应的信息披露义务。三、未能 履行承诺的约束措施 1、控股股东增持具体计划已公告，达到实施条件 但未能实际履行的，则公司将有权将相等金额的应付控股股东现金分红 予以暂时扣留，直至控股股东履行其增持义务。2、前述稳定公司股价的 具体措施由相关主体提出，并由公司依据信息披露的相关规定进行公告， 如达到实施条件而不履行的，相关主体将承担相应的法律责任。控股股 东已出具承诺，将严格按照稳定股价预案的要求，依法履行增持发行人 股票的义务。发行人已在《公司章程（草案）》中明确董事对公司负有如 下勤勉义务："在将来发生需要稳定股价的情况时，积极履职并严格按照 公司董事会、股东大会的决议及审议通过的方案，履行相关义务和职责。 "3、控股股东应支持公司根据本预案的要求实施股份回购，如控股股东 在公司股东大会上对公司董事会根据本预案的要求提出的公司回购股份 的议案投反对票或弃权票的，则公司有权将与拟回购金额等额的应付控 股股东现金分红予以暂时扣留，直至控股股东支持公司实施股份回购。 四、其他说明 1、任何对本预案的修订均应经股东大会审议通过，且需 经出席股东大会的股东所持有表决权股份总数的三分之二以上同意通 过。2、公司现任董事、高级管理人员及未来新任的董事、高级管理人员 应遵守本预案的相关要求，切实履行相应职责。 关彦 斌 张 晓兰 限售 承诺 股份锁定：自葵花药业股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托 他人管理本人于本次发行前直接或间接持有的葵花药业股份，也不由葵 花药业回购该部分股份。自葵花药业首次公开发行的股票在证券交易所 上市之日起三十六个月后：本人在任期内每年转让的股份不超过本人所 持有公司股份总数的 25%，如本人辞去上述职务，则自离职之日起六个 2014 年 12 月 30 日 履约 中 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 月内，本人不转让或者委托他人管理本人所持有的葵花药业股份；在本 人申报离任六个月后十二个月内转让的股份数量不超过本人持有公司股 份总数的 50%。 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 葵花 药业 集团 股份 有限 公司 分红 承诺 经公司 2013 年年度股东大会审议通过，公司上市的下一个年度起三年 内，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分 配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%，且公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现 的年均可分配利润的 30%。公司在经营情况良好，并且董事会认为公司 股票价格与公司股本规模不匹配、每股净资产偏高，发放股票股利有利 于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出 股票股利分配预案。 2014 年 12 月 30 日 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 履约 中 承诺是否按 时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 1、非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时 点 股权取得 成本 股权取得 比例（%） 股权取得 方式 购买日 购买日的确定 依据 购买日至年 末被购买方 的收入 购买日至年末 被购买方的净 利润 sunflower forest,inc 2016年2月 29日 6,526.80元 100.00 货币转让 2016年2月 29日 公告并转让方 声明 0.00 -17,178.44元 2、其他原因的合并范围变动 2016年8月8日，本公司新设成立子公司葵花药业集团重庆小葵花健康产业发展有限公司，初始投资人民币3,000.00万元，持 股比例100%。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 128 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 荣健 马红玲 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 五常葵花 阳光米业 有限公司 同一控 制 向关联 人采购 商品 采购大 米 依据市 场定价 11.50/ 公斤 101.88 0.06% 599 否 电汇 9.0--12. 50/公斤 2016 年 04 月 14 日 巨潮资 讯网 合计 -- -- 101.88 -- 599 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 情况 兴业银行 股份有限 公司哈尔 滨分行 否 开放式理 财产品 26,000 2016 年 04 月 27 日 2017 年 02 月 18 日 无 200 432.17 432.17 已收回 合计 26,000 -- -- -- 200 432.17 432.17 -- 委托理财资金来源 闲置募集资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 04 月 15 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款对象 是否 关联 交易 贷款 利率 贷款金 额 起始日期 终止日期 本期实 际收回 本金金 额 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 报告期损 益实际收 回情况 黑龙江葵花 药业股份有 限公司 是 4.35% 10,000 2016 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 06 日 238.04 238.04 已收回 黑龙江葵花 药业股份有 限公司 是 4.35% 3,300 2016 年 12 月 08 日 2017 年 12 月 07 日 5.18 5.18 已收回 黑龙江葵花 药业股份有 限公司 是 4.35% 2,300 2016 年 12 月 08 日 2017 年 12 月 07 日 3.61 3.61 已收回 黑龙江葵花 药业股份有 限公司 是 4.35% 2,300 2015 年 12 月 08 日 2016 年 12 月 07 日 2,300 238.19 238.19 已收回 黑龙江葵花 药业股份有 限公司 是 5.10% 10,000 2015 年 06 月 16 日 2016 年 06 月 15 日 10,000 239.42 239.42 已收回 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 葵花药业集 团（佳木斯） 有限公司 是 4.35% 6,000 2016 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 26 日 128.33 128.33 已收回 葵花药业集 团（佳木斯） 有限公司 是 4.85% 6,000 2015 年 07 月 14 日 2016 年 07 月 13 日 6,000 152.78 152.78 已收回 葵花药业集 团佳木斯鹿 灵制药有限 公司 是 4.35% 2,000 2016 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 11 日 39.15 39.15 已收回 葵花药业集 团佳木斯鹿 灵制药有限 公司 是 4.85% 2,000 2015 年 07 月 14 日 2016 年 07 月 13 日 2,000 54.7 54.7 已收回 葵花药业集 团（唐山）生 物制药有限 公司 是 4.35% 6,000 2016 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 07 日 186.33 186.33 已收回 葵花药业集 团（唐山）生 物制药有限 公司 是 4.35% 5,900 2016 年 04 月 13 日 2017 年 04 月 12 日 179.66 179.66 已收回 葵花药业集 团（冀州）有 限公司 是 4.35% 2,000 2016 年 08 月 25 日 2017 年 08 月 24 日 28.52 28.52 已收回 葵花药业集 团（冀州）有 限公司 是 4.35% 1,000 2016 年 11 月 09 日 2017 年 11 月 08 日 5.08 5.08 已收回 葵花药业集 团（冀州）有 限公司 是 4.35% 3,000 2016 年 12 月 01 日 2017 年 11 月 30 日 7.25 7.25 已收回 葵花药业集 团（冀州）有 限公司 是 4.35% 3,000 2015 年 11 月 23 日 2016 年 11 月 22 日 3,000 122.16 122.16 已收回 葵花药业集 团（冀州）有 限公司 是 4.60% 2,000 2015 年 09 月 17 日 2016 年 09 月 16 日 2,000 63.12 63.12 已收回 葵花药业集 团(衡水)得菲 尔有限公司 是 4.35% 11,500 2016 年 10 月 17 日 2017 年 10 月 16 日 90.32 90.32 已收回 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 葵花药业集 团(衡水)得菲 尔有限公司 是 4.35% 1,000 2016 年 07 月 11 日 2017 年 07 月 10 日 19.7 19.7 已收回 葵花药业集 团(衡水)得菲 尔有限公司 是 4.60% 11,500 2015 年 10 月 16 日 2016 年 10 月 15 日 11,500 442.3 442.3 已收回 葵花药业集 团（襄阳）隆 中有限公司 是 4.35% 5,500 2016 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日 68.45 68.45 已收回 葵花药业集 团（襄阳）隆 中有限公司 是 4.60% 5,500 2015 年 09 月 14 日 2016 年 09 月 13 日 5,500 184.13 184.13 已收回 葵花药业集 团湖北武当 有限公司 是 4.35% 5,500 2016 年 09 月 07 日 2017 年 09 月 06 日 1,000 69.78 69.78 已收回 葵花药业集 团湖北武当 有限公司 是 4.60% 7,500 2015 年 09 月 14 日 2016 年 09 月 13 日 7,500 203.42 203.42 已收回 哈尔滨葵花 药业有限公 司 是 4.35% 2,000 2016 年 04 月 14 日 2017 年 04 月 13 日 60.66 60.66 已收回 葵花药业集 团（吉林）临 江有限公司 是 4.35% 1,400 2016 年 04 月 19 日 2017 年 04 月 18 日 41.62 41.62 已收回 合计 -- 118,200 -- -- 50,800 2,871.9 2,871.9 -- 委托贷款资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托贷款审批董事会公告披露日期 （如有) 2016 年 03 月 18 日 2016 年 04 月 15 日 委托贷款审批股东会公告披露日期 （如有) 未来是否还有委托贷款计划 是 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 报告期内，五常葵花与黑龙江省望奎县莲花镇镶黄后二村达成脱贫帮扶计划，改变“输血”式脱贫模式，采取部分药材定点种 植的“造血”模式进行精准帮扶；襄阳葵花与襄阳市保康县盛娅村达成资助孤儿帮扶计划。 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 200 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0.35 4.2 资助贫困学生人数 人 1 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 公司将加大对黑龙江省望奎县莲花镇镶黄后二村帮扶力度，以“造血模式”带动其产业脱贫。同时，号召公司遍布各地的各子 公司积极参与、对接当地精准扶贫对象，长期帮扶。 2、履行其他社会责任的情况 作为一家上市公司，公司在不断提升企业价值的同时，积极维护股东、职工、客户、供应商等相关方的合法权益，促进公司 健康发展，公司不断优化法人治理结构，提升公司管理水平，积极与投资者保持良好互动，力求以良好的业绩回馈广大投资 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 者。 一、对于公司治理及对投资者的权益保护 按照《公司法》、《证券法》及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关法律、法规和《公司章程》的有关规定， 公司已建立健全了公司各项内部管理规章制度，并能够有效执行。公司在完善内控制度的同时，始终与投资者保持良好互动， 及时、合理地解决投资者的疑问，认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，以便公司股东 能够及时了解，提高了公司的透明度和诚信度。 二、公司对于员工权益的保障 报告期内，公司建立健全了人力资源管理制度，在公司人员的选聘、考核、管理各个环节得到有效落实，同时，公司重视人 才培养，积极开展内外部技能培训，在工作之余，积极开展各类活动，丰富员工文化生活，切实关注员工健康，提升员工满 意度，实现员工与企业的共同成长。 三、社会公益方面 公司始终秉承“产业报国、贡献社会、回报股东、受益员工”的核心价值观，在实现企业价值的同时，公司积极履行社会责任， 报告期内，公司及子公司积极参加社会公益活动，累计对外社会捐赠达百余万元，在第28届全国医药经济信息发布会暨2016 全国药店周第11届中国制药工业百强年会上，被国家食品药品监督管理总局南方医药经济研究所、《医药经济报》社和标点 信息（集团）联合授予“2016中国医药最具社会责任感企业”；在人民日报社、国家卫生计生委、国家食品药品监督管理总局、 人民网、健康时报社等联合主办的第九届健康中国（2016年度）论坛上，公司发起的“儿童药用儿童药公益行动”被人民网和 健康时报社联合授予2016年度“十大公益榜样”奖项；公司被哈尔滨市委、市政府联合授予“哈尔滨发展经济突出贡献奖”；公 司在黑龙江省精神文明建设办公室和黑龙江广播电视台共同举办的“龙江力量——2016首届龙江企业社会责任榜”中被“持之 以恒奖”。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司其他重大事项情况如下： 公告编号 公告事项内容 公告名称 登载日期 登载网站索引 2016-005 收购葵花林股权 葵花药业集团股份有限公司关于使用自有资 金收购sunflower forest,inc （葵花林有限公司） 100%股权公告 2016.03.01 巨潮资讯网 / 2016-006 对子公司实施财 务资助 葵花药业集团股份有限公司关于对葵花药业 集团（吉林）临江有限公司实施财务资助公告 2016.03.01 巨潮资讯网 / 2016-008 对子公司增资 葵花药业集团股份有限公司关于使用自有资 金对控股子公司葵花药业集团（吉林）临江有 限公司增资公告 2016.03.18 巨潮资讯网 / 2016-009 对子公司实施财 务资助 葵花药业集团股份有限公司关于对哈尔滨葵 花药业有限公司实施财务资助公告 2016.03.18 巨潮资讯网 / 2016-015 2015业绩说明会 葵花药业集团股份有限公司关于举行 2015 年度业绩网上说明会的通知 2016.04.15 巨潮资讯网 / 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 2016-016 为子公司提供担 保 葵花药业集团股份有限公司关于对葵花药业 集团医药有限公司提供担保公告 2016.04.15 巨潮资讯网 / 2016-017 2016年度综合授 信 葵花药业集团股份有限公司关于 2016 年度 公司向银行申请综合授信额度的公告 2016.04.15 巨潮资讯网 / 2016-018 2016年度关联交 易 葵花药业集团股份有限公司关于2016年度公 司日常关联交易预计的公告 2016.04.15 巨潮资讯网 / 2016-019 对子公司实施委 托贷款 葵花药业集团股份有限公司关于关于使用自 有资金对子公司实施委托贷款公告 2016.04.15 巨潮资讯网 / 2016-020 募集资金使用情 况 葵花药业集团股份有限公司关于募集资金年 度存放与使用情况的专项报告 2016.04.15 巨潮资讯网 / 2016-025 闲置募集资金理 财 葵花药业集团股份有限公司关于使用闲置募 集资金购买理财产品的进展公告 2016.04.29 巨潮资讯网 / 2016-027 设立子公司 葵花药业集团股份有限公司关于设立葵花药 业集团小葵花健康科技有限公司的公告 2016.05.29 巨潮资讯网 / 2016-028 收购子公司股权 葵花药业集团股份有限公司关于受让葵花药 业集团（衡水）得菲尔有限公司500万元股权 公告 2016.05.29 巨潮资讯网 / 2016-029 2015年度股东会 葵花药业集团股份有限公司关于召开 2015 年年度股东大会的通知 2016.06.13 巨潮资讯网 / 2016-030 工商变更 葵花药业集团股份有限公司关于换领“四证合 一”营业执照的公告 2016.06.13 巨潮资讯网 / 2016-032 2015年度股东会 葵花药业集团股份有限公司2015年年度股东 大会决议公告 2016.07.05 巨潮资讯网 / 2016-033 2015年度分红派 息 葵花药业集团股份有限公司2015年年度分红 派息实施公告 2016.07.26 巨潮资讯网 / 2016-034 收购子公司 葵花药业集团股份有限公司签订《关于收购贵 州宏奇药业有限公司股权的意向书》公告 2016.08.02 巨潮资讯网 / 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司子公司重大事项情况如下： 公告编号 公告事项内容 公告名称 登载日期 登载网站索引 2016-001 子公司收到奖励资 金 葵花药业集团股份有限公司关于子公 司收到工艺技术改造资金的公告 2016.01.29 巨潮资讯网 / 2016-031 子公司收到奖励资 金 葵花药业集团股份有限公司关于子公 司收到应用技术研究与开发资金的公 告 2016.06.13 巨潮资讯网 / 2016-036 子公司领取执照 葵花药业集团股份有限公司关于葵花 药业集团重庆小葵花健康产业发展有 2016.08.16 巨潮资讯网 / 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 限公司领取营业执照的公告 2016-045 子公司工商变更 葵花药业集团股份有限公司关于子公 司变更经营地址及法定代表人的公告 2016.12.14 巨潮资讯网 / 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 171,876,776 58.86% 0 0 0 498 498 171,877,274 58.87% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 171,876,776 58.86% 0 0 0 498 498 171,877,274 58.87% 其中：境内法人持股 121,520,000 41.62% 0 0 0 0 0 121,520,000 41.61% 境内自然人持股 50,356,776 17.25% 0 0 0 498 498 50,357,274 17.24% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 120,123,224 41.14% 0 0 0 -498 -498 120,122,726 41.13% 1、人民币普通股 120,123,224 41.14% 0 0 0 -498 -498 120,122,726 41.13% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 292,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 292,000,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 高管锁定股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 葵花集团有限公司 121,520,000 0 0 121,520,000 首发前机构限售股 2017 年 12 月 30 日 关彦斌 43,671,732 0 0 43,671,732 首发前个人限售股 2017 年 12 月 30 日 张权 3,205,504 0 0 3,205,504 高管锁定股 此处选取中登公司 2016 年 12 月 31 日数据，2016 年 12 月 30 日应 解除的限售股，中登公司于 2017 年 1 月初解除限售。 吴淑华 1,328,616 0 0 1,328,616 高管锁定股 此处选取中登公司 2016 年 12 月 31 日数据，2016 年 12 月 30 日应 解除的限售股，中登公司于 2017 年 1 月初解除限售。 许庆芬 691,513 0 0 691,513 高管锁定股 此处选取中登公司 2016 年 12 月 31 日数据，2016 年 12 月 30 日应 解除的限售股，中登公司于 2017 年 1 月初解除限售。 张晓兰 649,744 0 0 649,744 首发前个人限售股 2017 年 12 月 30 日 刘天威 443,395 0 0 443,395 高管锁定股 此处选取中登公司 2016 年 12 月 31 日数据，2016 年 12 月 30 日应 解除的限售股，中登公司于 2017 年 1 月初解除限售。 姜凤和 365,770 0 0 365,770 高管锁定股 此处选取中登公司 2016 年 12 月 31 日数据，2016 年 12 月 30 日应 解除的限售股，中登公司于 2017 年 1 月初解除限售。 周建忠 500 0 500 1,000 高管锁定股 -- 合计 171,876,774 0 500 171,877,274 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 36,260 年度报告披露日前上一 月末普通股股东总数 33,408 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 葵花集团有限公司 境内非国有法人 41.62% 121,520,000 0 121,520,000 0 关彦斌 境内自然人 14.96% 43,671,732 0 43,671,732 0 黑龙江金葵投资股份 有限公司 境内非国有法人 4.11% 12,000,000 0 0 12,000,000 张权 境内自然人 1.17% 3,425,404 -848,602 3,205,504 219,900 赵相哲 境内自然人 0.92% 2,680,342 0 0 2,680,342 陈云生 境内自然人 0.84% 2,458,821 -279,585 0 2,458,821 中央汇金资产管理有 限责任公司 境内非国有法人 0.84% 2,450,200 0 0 2,450,200 张玉玲 境内自然人 0.65% 1,893,010 -703,000 0 1,893,010 李杰 境内自然人 0.56% 1,640,824 0 0 1,640,824 吴淑华 境内自然人 0.46% 1,328,616 -442,872 1,328,616 0 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 1.关彦斌先生为葵花集团有限公司控股股东，持股比例为 51.09%；为黑龙江金 葵投资股份有限公司第一大股东，持股比例为 17.75%。2.张权、赵相哲、陈云 生、吴淑华为葵花集团有限公司及黑龙江金葵投资股份有限公司参股股东；3. 李杰为葵花集团有限公司参股股东。 前 10 名无限售条件股东持股情况 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 黑龙江金葵投资股份有限公司 12,000,000 人民币普通股 12,000,000 赵相哲 2,680,342 人民币普通股 2,680,342 陈云生 2,458,821 人民币普通股 2,458,821 中央汇金资产管理有限责任公司 2,450,200 人民币普通股 2,450,200 张玉玲 1,893,010 人民币普通股 1,893,010 李杰 1,640,824 人民币普通股 1,640,824 关颖 1,214,600 人民币普通股 1,214,600 全国社保基金四一六组合 1,052,565 人民币普通股 1,052,565 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人 分红-005L-FH002 深 680,000 人民币普通股 680,000 中国银行股份有限公司－易方达医疗保健 行业混合型证券投资基金 629,600 人民币普通股 629,600 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 1.关彦斌先生为葵花集团有限公司控股股东，持股比例为 51.09%；为黑龙江金 葵投资股份有限公司第一大股东，持股比例为 17.75%。2.张权、赵相哲、陈云 生、吴淑华为葵花集团有限公司及黑龙江金葵投资股份有限公司参股股东；3. 李杰为葵花集团有限公司参股股东。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况 说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人 /单位负责 人 成立日期 组织机构代 码 主要经营业务 葵花集团有限公司 关彦斌 2008 年 11 月 05 日 68026195-9 制造业、建筑业、批发和零售业、房地产业、农林牧渔 业、租赁和商务服务业、科学研究技术服务业（国家法 律、法规禁止的除外，须经营审批的在取得批准后方可 经营） 控股股东报告期内 控股和参股的其他 境内外上市公司的 股权情况 无 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 关彦斌 中国 否 张晓兰 中国 否 主要职业及职务 关彦斌先生与张晓兰女士为夫妻关系；关彦斌先生任公司董事长、总经理；张晓兰女士 任公司董事、副总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终 止日期 期初持股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股 数（股） 关彦斌 董事长、总 经理 现任 男 63 2009 年 08 月 18 日 43,671,732 0 0 0 43,671,732 张晓兰 董事、副总 经理 现任 女 58 2009 年 08 月 18 日 649,744 0 0 0 649,744 张权 董事 现任 男 76 2009 年 08 月 18 日 4,274,006 0 848,602 0 3,425,404 吴淑华 董事 现任 女 65 2009 年 08 月 18 日 1,771,488 0 442,872 0 1,328,616 刘天威 董事 现任 男 48 2009 年 08 月 18 日 591,194 0 98,500 0 492,694 关彦玲 董事 现任 男 57 2014 年 03 月 26 日 0 0 0 0 0 高学敏 独立董事 现任 男 79 2009 年 08 月 18 日 0 0 0 0 0 赵连勤 独立董事 现任 男 77 2009 年 08 月 18 日 0 0 0 0 0 常虹 独立董事 现任 男 51 2013 年 02 月 02 日 0 0 0 0 0 刘宝东 监事会主席 现任 男 63 2009 年 08 月 18 日 0 0 0 0 0 许庆芬 监事 现任 女 62 2012 年 01 月 14 日 922,018 0 230,505 0 691,513 姜凤和 监事 现任 男 59 2009 年 08 月 18 日 487,694 0 121,924 0 365,770 任景尚 副总经理 现任 男 55 2011 年 04 月 20 日 0 0 0 0 0 朱同明 副总经理、 财务负责人 现任 男 47 2015 年 04 月 02 日 0 0 0 0 0 刘菲菲 副总经理 现任 女 38 2013 年 03 月 19 0 0 0 0 0 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 日 吴国祥 副总经理 现任 男 37 2015 年 12 月 29 日 0 0 0 0 0 万允国 副总经理 现任 男 52 2016 年 03 月 01 日 0 0 0 0 0 周建忠 副总经理 离任 男 49 2011 年 07 月 01 日 2016 年 04 月 11 日 500 500 0 0 1,000 田艳 董事会秘书 现任 女 45 2012 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 谭畅 总经理助理 现任 男 49 2015 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 52,368,376 500 1,742,403 0 50,626,473 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 万允国 副总经理 任免 2016 年 03 月 01 日 公司业务需要聘任 周建忠 副总经理 解聘 2016 年 04 月 12 日 因个人原因辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 关彦斌先生，董事长，中国国籍，无境外永久居留权，1954年生，大学专科学历，经济师。第十一届、第十二届全国人民代 表大会代表、全国工商联医药业商会常务副会长、中国光彩事业促进会理事、黑龙江中医药大学药学院客座教授、黑龙江省 医药行业协会副会长、黑龙江省工商联商会副会长；荣获“全国劳动模范”、全国“五一劳动奖章获得者”、全国“优秀中国特 色社会主义事业建设者”、“第三届中国优秀民营企业家”、全国“关爱员工优秀民营企业家”、首届“黑龙江优秀企业家”、“黑 龙江省特等劳动模范”等荣誉。曾任黑龙江省五常葵花药业有限公司董事长兼总经理，现任本公司董事长兼总经理，葵花集 团董事长。 张权先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1941年生，大学专科学历。曾任职于五常县政府、松花江地区经委、五常 市委，曾任葵花有限副总经理、董事。现任本公司董事，葵花集团董事。 吴淑华女士，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1952年生，大学专科学历，会计师。曾任五常葵花财务部经理、总会计 师、副总经理、本公司副总经理、本公司财务负责人。现任本公司董事，葵花集团董事。 张晓兰女士，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1959年生，高中学历。曾任黑龙江葵花药业股份有限公司供应部经理、 副总经理、董事。现任本公司董事、副总经理，葵花集团董事。 关彦玲先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1960年生，大学本科学历，工程师。五常市优秀模范党务工作者，第34 届哈尔滨市劳动模范。曾任五常市委老干部局主任。现任本公司董事，葵花集团董事，哈尔滨葵花商贸城有限公司执行董事。 刘天威先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1969年生，博士学历。曾任职于五常市常堡乡财政所，现任本公司董事， 葵花集团董事、副总经理。 高学敏先生，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1938年生，大学本科学历，教授，博士生导师。国务院特殊津贴享 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 受者，国家药典委员会资深顾问，国家中医药管理局重大疾病研究专家组成员，国家科委国家秘密技术级专家评审组专家， 国家食品药品监督管理局新药审评委员会委员、国家中药品种保护审评委员会委员，国家基本药物审评专家。历任北京中医 药大学助教、讲师、副教授、教授、博导、主任医师。现任本公司独立董事，成都康弘药业集团股份有限公司、陕西盘龙医 药科技股份有限公司、精华制药集团股份有限公司、重庆华森制药股份有限公司独立董事，山东沃华医药科技股份有限公司 董事，北京中医药大学教授，临床中药学专业博士生导师。 赵连勤先生，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1940年生，大学本科学历，律师。曾任五常市教育局科员，中共五 常市委宣传部干事，黑龙江省高级法院民庭副庭长，黑龙江省司法厅干部教育处副处长，黑龙江省法律咨询中心副主任兼大 众律师事务所主任。现任本公司独立董事，黑龙江新格律师事务所主任兼黑龙江政法管理干部学院教授，哈尔滨市政府顾问 团顾问。 常虹先生，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1966年生，研究生学历，注册会计师。中国资产评估协会理事、黑龙 江省资产评估协会副会长。曾任黑龙江省财政厅科研所调研员，黑龙江省财政厅兴业会计师事务所评估部主任，黑龙江兴业 会计师事务所有限公司办公室主任，北京中兴宇会计师事务所黑龙江分所监事。现任本公司独立董事，黑龙江广荣资产评估 有限公司、黑龙江元博工程造价咨询服务有限公司董事长、黑龙江博元会计师事务所有限公司总经理、黑龙江鸿瑞资产评估 房地产土地估价有限公司监事。 刘宝东先生，监事会主席，职工代表监事，中国国籍，无境外永久居留权，1954年生，中专学历。曾任中国工商银行五常市 支行副行长，葵花药业审计监察部经理。现任本公司监事会主席，葵花集团监事会主席。 许庆芬女士，中国国籍，无境外永久居留权，1955年生，高中学历，初级会计师。曾任五常市公路客运总站综合业务员，五 常塑料厂出纳、会计、副经理、综合业务员、劳资员、销售业务部经理。现任本公司监事，葵花集团监事。 姜凤和先生，中国国籍，无境外永久居留权，1958年生，高中学历。曾任五常县红旗沙场段长，葵花药业集团医药有限公司 销售经理，现任本公司监事，葵花集团监事。 任景尚先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年生，大学本科学历，工程师。曾任黑龙江省五常制药厂车间主任、生产 部长，黑龙江省五常制药股份有限公司副总经理，黑龙江省五常葵花药业有限公司总经理助理、河北地区经理、副总经理， 五常葵花副总经理、佳木斯公司总经理、鹿灵公司总经理。现任本公司副总经理，黑龙江金葵投资股份有限公司董事。曾主 持刺五加浸膏的工艺研究，十多个蜜丸品种的剂型变更研究和工艺标准确定；组织企业进行生产系统用水闭路循环使用，获 哈尔滨市节水先进个人奖；对企业清洁生产工作从工艺、设施上进行优化，多次获哈尔滨市环保先进个人奖。 朱同明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年生，研究员级高级会计师，在职研究生学历，哈尔滨工业大学经济学 硕士，中国注册会计师、注册资产评估师、注册税务师非执业会员。全国会计领军（企业类）人才，哈尔滨工业大学管理学 院硕士研究生校外指导教师，哈尔滨商业大学MPACC指导教师。黑龙江省先进会计工作者、黑龙江省五一劳动奖章、沈阳 军区学雷锋银质奖章获得者。曾任大连陆军学院教员，驻哈某部副团职财务助理员，岳华会计师事务所黑龙江分所审计师， 黑龙江隆成会计师事务所总经理，中国铁路物资哈尔滨有限公司党委委员、总会计师，本公司财务中心总监。现任本公司副 总经理、财务负责人。 刘菲菲女士，中国国籍，无境外永久居留权，1979年生，本科学历。历任黑龙江葵花药业股份有限公司采购部经理、副总经 理，本公司采购物流中心总监。现任本公司副总经理。 吴国祥先生，中国国籍，无境外永久居留权，1980年生，研究生学历，长江商学院EMBA，曾获得黑龙江省伊春市人民政府 授予的劳动模范和企业管理专家荣誉称号，曾任葵花药业集团总裁秘书，综合部经理，葵花药业集团医药有限公司黑龙江、 广西销售经理，黑龙江葵花药业股份有限公司副总经理，葵花药业集团（佳木斯）有限公司、葵花药业集团佳木斯鹿灵制药 有限公司常务副总经理，葵花药业集团（伊春）有限公司总经理。现任本公司副总经理。 万允国先生，中国国籍，无境外永久居住权，1965年生，研究生学历，北京大学医学院EMBA，曾任江西汇仁集团有限公司 集团副总裁，四川泰华堂制药有限公司总经理，四川禾邦实业集团有限公司集团副总裁、药业板块总负责人，哈尔滨壹加壹 再生医学科技有限公司总经理。现任本公司副总经理。 田艳女士，中国国籍，无境外永久居留权，1972年生，研究生学历。曾任政兴国际期货有限公司投资顾问，长城证券有限公 司沈阳分公司业务部主任，大连菲菲澳家现代农业股份有限公司董事会秘书，沈阳北方交通重工集团有限公司总经理助理。 现任本公司董事会秘书。 谭畅先生，中国国籍，无境外永久居留权，1968年生，大学本科学历。曾任武汉土产进出口公司业务员、武汉味全食品有限 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 公司行政人事部长、深圳天音通信股份有限公司大区人力资源经理、江西济民可信医药有限公司总裁助理兼人力资源总监、 江西青峰医药投资集团有限公司人力总监、仁和（集团）发展有限公司总裁助理。现任本公司总经理助理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 关彦斌 葵花集团有限公司 董事长 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 否 张权 葵花集团有限公司 董事 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 否 吴淑华 葵花集团有限公司 董事 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 否 张晓兰 葵花集团有限公司 董事 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 否 关彦玲 葵花集团有限公司 董事 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 否 刘天威 葵花集团有限公司 董事、副总经理 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 否 刘宝东 葵花集团有限公司 监事会主席 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 否 许庆芬 葵花集团有限公司 监事 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 否 姜凤和 葵花集团有限公司 监事 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 否 张晓兰 黑龙江金葵投资股份有限公司 董事长 2010 年 04 月 10 日 否 任景尚 黑龙江金葵投资股份有限公司 董事 2010 年 04 月 10 日 否 在股东单位任 职情况的说明 葵花集团有限公司为本公司控股股东，黑龙江金葵投资股份有限公司为本公司股东。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 关彦斌 五常葵花阳光米业有限公司 董事 否 关彦斌 五常市葵花阳光水稻研究所 董事长 否 关彦斌 黑龙江葵花房地产开发有限公司 董事长 否 关彦斌 本溪嘉财恒润房地产开发有限公司 董事长 否 关彦斌 辽阳嘉财恒润房地产开发有限公司 董事长 否 关彦斌 辽宁冠京商贸有限公司 董事长 否 吴淑华 黑龙江葵花物业管理有限公司 监事 否 吴淑华 哈尔滨葵花房地产开发有限公司 监事 否 张晓兰 黑龙江葵花房地产开发有限公司 董事 否 张晓兰 黑龙江葵花物业管理有限公司 执行董事 否 张晓兰 本溪嘉财恒润房地产开发有限公司 董事 否 关彦玲 哈尔滨葵花商贸城有限公司 执行董事 否 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 刘天威 五常葵花阳光米业有限公司 董事 否 赵连勤 黑龙江新格律师事务所 主任 是 高学敏 精华制药集团股份有限公司 独立董事 是 高学敏 成都康弘药业集团股份有限公司 独立董事 是 高学敏 陕西盘龙药业集团股份有限公司 独立董事 是 高学敏 重庆华森制药股份有限公司 独立董事 是 高学敏 山东沃华医药科技股份有限公司 董事 是 常虹 黑龙江博元会计师事务所有限公司 总经理 是 常虹 黑龙江广荣资产评估有限公司 董事长 是 常虹 黑龙江元博工程造价咨询服务有限公司 董事长 是 常虹 黑龙江鸿瑞资产评估房地产土地估价有 限公司 监事 否 刘宝东 五常葵花阳光米业有限公司 监事 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序：根据公司《章程》规定，董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。 确定依据：参照同行业和本地区上市公司的工资水平，结合公司实际情况及工作职责，根据绩效考核结果确定最终报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前 报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 关彦斌 董事长、总经理 男 63 现任 87 否 张晓兰 董事、副总经理 女 58 现任 40.01 否 张权 董事 男 76 现任 6.57 否 吴淑华 董事 女 65 现任 39.01 否 关彦玲 董事 男 57 现任 67.57 否 刘天威 董事 男 48 现任 否 高学敏 独立董事 男 79 现任 6 否 赵连勤 独立董事 男 77 现任 6 否 常虹 独立董事 男 51 现任 6 否 刘宝东 监事会主席 男 63 现任 19.82 否 许庆芬 监事 女 62 现任 否 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 姜凤和 监事 男 59 现任 否 周建忠 副总经理 男 49 离任 3.21 否 任景尚 副总经理 男 55 现任 40 否 刘菲菲 副总经理 女 38 现任 38.17 否 朱同明 副总经理、财务负责人 男 47 现任 56.33 否 吴国祥 副总经理 男 37 现任 37.21 否 万允国 副总经理 男 52 现任 44.29 否 田艳 董事会秘书 女 45 现任 30 否 谭畅 总经理助理 男 49 现任 30 否 合计 -- -- -- -- 557.19 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 20 主要子公司在职员工的数量（人） 5,533 在职员工的数量合计（人） 5,553 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,553 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,394 销售人员 1,691 技术人员 649 财务人员 153 行政人员 666 合计 5,553 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及研究生以上 46 大学本科 1,057 大专 1,392 大专以下 3,058 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 合计 5,553 2、薪酬政策 公司薪酬管理制度完善，各层级人员的薪酬结构相对科学规范，员工绩效与公司经营业绩挂钩。通过对管理人员倡导高效能 管理的激励手段、对生产工人倡导多劳多得的付薪体制，以及销售人员高绩效、高回报的薪酬模式等激励员工，达到吸引、 激励、稳定、发展优秀人才。合理控制、高效利用人力资源成本。 3、培训计划 公司倡导培训是对员工最大的福利之培训理念，三级培训模式被广泛应用（一级培训为公司全员参与的培训、二级培训为以 各中心、部办为单位组织的培训、三级培训为各班组为单位组织的培训），培训制度流程体系、课程体系、讲师体系较为成 熟。通过各级培训的实施，员工素质得到较大提升，与岗位职责进一步匹配。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规的要求，深化完善公司法 人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司运作规范，信息披露规范，公 司治理实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的相关要求。 （一）股东与股东大会 公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定，规范股东大会的召 集、召开、表决程序，确保各股东享有平等地位，充分行使其股东权利。 （二）关于控股股东与公司 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在组织机构、决策程序、业务、资产、人员和财务方面完全独立，公 司董事会、监事会和内部经营管理机构根据各议事规则及公司制度独立运行，不存在控股股东超越股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动的情形。 （三）关于董事与董事会 按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《公司章程》、《董事会议 事规则》等的相关规定，报告期内，公司董事会召集、召开、表决程序进一步规范，公司全体董事能够按照法律、法规以及 《规范运作指引》、公司《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等的规定开展工作，以诚信、勤勉、负责的态度积极 履行董事职责，报告期内，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各司其职，对公司经营、 管理、发展提出建议。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照法律、法规及《公司章程》、《监事会议事规则》等相关规定召开公司监事会会议。公司全体监事能够按照法 律、法规和《监事会议事规则》等的要求，从保护股东利益出发，认真履行职责，对公司财务以及公司董事、其他高级管理 人员履行职责的合法合规性进行监督，忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权益。 （五）关于信息披露与透明度 报告期内，公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，积极履行信息披露义务。确保公司真实、准确、完 整、及时、公平地进行信息披露， 增加公司运作的公开性和透明度，切实保护公司股东权益。同时，结合公司实际，对《关 联交易管理办法》、《募集资金管理制度》进行修订和完善，并贯彻执行。 （六）关于相关利益者 公司在保持稳健发展、实现股东价值最大化的同时，重视社会责任，充分尊重和维护职工、债权人等利益相关者的合法权利， 加强与各方的沟通和合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）关于公司与投资者 公司依据《投资者关系管理制度》的规定，加强投资者关系管理，公司通过年报网上业绩说明会、电话接听、网络互动、现 场调研等方式，加强与各类投资者的沟通。 （八）关于内部审计制度 公司设立了内部审计部门，配置了专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、 内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主 经营能力，能够独立 规范运作。 （一）业务独立 公司拥有完整的研发、采购、生产、销售、服务系统，独立开展公司经营业务，不依赖控股股东或其他任何关联方，不存在 控股股东利用其控股地位直接或间接地干涉公司决策和生产经营的情形。 （二）人员独立 公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任 除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业中兼职。公司劳动、人事及工资管理与实际控制人控制的其他单位完全独立。 （三）资产独立 公司与控股股东、实际控制人等关联方之间的资产权属明晰，公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商 标、专利和专有技术等资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况，不存在资产、资金被控股股东占用而损 害公司其他股东利益的情况。 （四）机构独立 公司依法设立股东大会、董事会、监事会等内部经营管理机构，独立行使经营管理职权。各项规章制度完善，法人治理结构 规范有效，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预公司机构设置或股东单位直接干预股份公司生产经营活动的情况。 （五）财务独立 公司已经建立健全财务核算体系，独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度，在银行独立开设账户，未与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。控股股东不存在占用公司的货币资金或其他资产之情形。公司作为独立的纳税 人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与控股股东无混合纳税现象。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 葵花药业集团股份 有限公司 2015 年度 股东大会 年度股东大会 64.89% 2016 年 07 月 04 日 2016 年 07 月 05 日 详见：巨潮资讯网 公司公告 2016-032 葵花药业集团股份有 限公司 2015 年年度股东大会决议公告 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 高学敏 7 1 5 1 0 否 赵连勤 7 2 5 0 0 否 常 虹 7 2 5 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规、规章制度及规范性文件的要求，勤勉尽责地履行独立董事义务，行使独立 董事权利，出席董事会和股东大会，深入公司现场调查，详细了解公司生产经营情况，利用自身的专业知识和经验，并对报 告期内公司的日常运作情况、募集资金的使用情况、高级管理人员变动情况、为子公司进行担保等重大事项发表了独立意见， 充分发挥了独立董事作用，公司也结合自身实际情况，对独立董事的意见与建议予以采纳，切实维护了公司整体利益和全体 股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会，报告期内，公司各专门委员会，根据中国证监 会、深圳证券交易所及《公司章程》中的相关规定，认真履行了董事会赋予的职责，促进公司内控体系的有效运行，为公司 的管理层决策提供了有效建议，对公司发展起到了重要作用。 战略委员会对行业内外部环境进行分析，针对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，明确公司在新环境下 的定位和核心竞争力，对公司打造黄金单品这一战略决策给予充分肯定； 董事会薪酬与考核委员会认真研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，并对公司年报中披露的公司董事、监事及 高管人员薪酬情况进行了审核； 审计委员会报告期内召开会议4次，对公司内部审计工作，募集资金使用情况、续聘审计机构、审计机构年报工作计划等事 项进行了认真审议，对公司内控制度的建立及执行情况进行了认真审查，对公司财务状况和经营情况提供了有效的监督和指 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 导。 提名委员会对公司董事和高级管理人员的工作进行了评价，并在公司聘任管理人员及考核方法的改善方面提了一些可行的建 议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为健全的考评和激励机制，以年度为考核周期，由业绩达成状况及管理过程考核结果确定绩效，公司董事会薪 酬与考核委员会对公司董事和高管人员考核和薪酬进行了审查，通过公司规范的管理和科学的绩效考核，在监督公司高级管 理人员履责的同时，也激发了公司高级管理人员的积极性，保证管理人员的稳定和公司的持续健康发展，促进公司业绩持续 增长。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见刊登在巨潮资讯网 《葵花药业集团股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：发现公司董事、监事和高级管 理人员存在舞弊；已经发现并报告给管理 层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间 后，并未加以改正；控制环境无效；审计 委员会和内部审计机构对内部控制的监督 无效；影响收益趋势的缺陷；外部审计发 现的重大错报不是由公司首先发现的；公 司更正已经公布的财务报表。重要缺陷： 重大缺陷：已经对外正式披露并对本公 司定期报告披露造成负面影响；触犯国 家法律法规，造成公司重大损失。重要 缺陷：受到国家政府部门处罚但未对本 公司定期报告披露造成负面影响。一般 缺陷：受到省级（含省级）以下政府部 门处罚但未对本公司定期报告披露造 成负面影响。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 未按照公认会计准则选择和应用相应会计 政策；财务报告存在重大错报、漏报；非 常规或特殊交易账务处理未建立相应控制 或未实施相应补偿性措施。一般缺陷：除 重大缺陷和重要缺陷外的其他缺陷，归类 为一般缺陷。 定量标准 重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏 差率后，该缺陷总体影响水平高于重要性 水平。重要缺陷指考虑补偿性控制措施和 实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于 重要性水平，但高于一般性水平。一般缺 陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率 后，该缺陷总体影响水平低于一般性水平。 公司资产总额或经营收入作为计算重要性 水平和一般性水平的标准，采用两个指标 中的较低者。 重大缺陷:指考虑补偿性控制措施和实 际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于 重要性水平。重要缺陷:指考虑补偿性 控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体 影响水平低于重要性水平，但高于一般 性水平。一般缺陷:指考虑补偿性控制 措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响 水平低于一般性水平。公司资产总额或 经营收入作为计算重要性水平和一般 性水平的标准，采用两个指标中的较低 者。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 葵花药业集团股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规 范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见刊登在巨潮资讯网 《葵花药业集团股份有限公司 2016 年 度内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 26 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字【2017】01660134 号 注册会计师姓名 荣健 马红玲 审计报告正文 葵花药业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的葵花药业集团股份有限公司（以下简称“葵花药业公司”）的财务报表，包括2016年12月31日合并及公司的 资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是葵花药业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并 使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了葵花药业集团股份有限公司2016年12 月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：荣健 中国•北京 中国注册会计师：马红玲 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 二〇一七年四月二十六日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：葵花药业集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 905,579,018.12 969,370,072.41 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 151,804,241.93 127,421,859.82 应收账款 361,488,988.90 324,699,455.38 预付款项 97,739,133.00 54,131,549.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 61,141,309.54 43,612,091.66 买入返售金融资产 存货 648,480,563.41 536,570,923.95 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 276,253,882.49 7,818,128.96 流动资产合计 2,502,487,137.39 2,063,624,081.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,750,000.00 1,750,000.00 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,203,315,635.18 1,109,848,057.58 在建工程 16,788,184.53 116,443,663.98 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 300,000.03 814,710.27 油气资产 无形资产 283,257,698.94 280,714,422.95 开发支出 商誉 150,920,730.87 150,920,730.87 长期待摊费用 4,753,658.34 3,000,273.87 递延所得税资产 55,370,733.90 37,510,966.58 其他非流动资产 4,692,453.40 非流动资产合计 1,721,149,095.19 1,701,002,826.10 资产总计 4,223,636,232.58 3,764,626,907.63 流动负债： 短期借款 330,000,000.00 203,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 17,179,555.76 51,812,922.94 应付账款 334,255,885.26 275,755,742.38 预收款项 70,534,018.71 66,126,334.97 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,639,155.59 7,229,232.82 应交税费 110,010,899.92 89,184,230.33 应付利息 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 应付股利 77,939.71 77,939.71 其他应付款 200,024,864.45 156,309,728.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,070,722,319.40 849,496,131.80 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 897,969.00 1,162,514.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 324,956,545.75 276,634,893.65 递延所得税负债 22,633,734.25 26,861,518.89 其他非流动负债 非流动负债合计 348,488,249.00 304,658,926.54 负债合计 1,419,210,568.40 1,154,155,058.34 所有者权益： 股本 292,000,000.00 292,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,168,228,613.51 1,199,164,055.88 减：库存股 其他综合收益 391,402.51 0.00 专项储备 14,792,867.26 11,369,836.79 盈余公积 144,225,030.73 115,012,991.20 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 一般风险准备 未分配利润 1,017,742,284.79 831,538,752.11 归属于母公司所有者权益合计 2,637,380,198.80 2,449,085,635.98 少数股东权益 167,045,465.38 161,386,213.31 所有者权益合计 2,804,425,664.18 2,610,471,849.29 负债和所有者权益总计 4,223,636,232.58 3,764,626,907.63 法定代表人：关彦斌 主管会计工作负责人：朱同明 会计机构负责人：陈莉 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 266,594,302.11 448,844,405.39 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,000,000.00 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 6,344,744.38 225,237,363.39 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 932,263,299.25 531,453,913.97 流动资产合计 1,206,202,345.74 1,205,535,682.75 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,177,306,692.13 978,312,005.33 投资性房地产 固定资产 3,105,833.25 1,472,608.64 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 605,048.27 63,948.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 25,351.00 9,350.00 其他非流动资产 非流动资产合计 1,181,042,924.65 979,857,912.70 资产总计 2,387,245,270.39 2,185,393,595.45 流动负债： 短期借款 310,000,000.00 190,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 6,352.21 5,464.57 应交税费 53,141.89 3,804,011.88 应付利息 应付股利 其他应付款 462,063.67 119,380,801.69 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 310,521,557.77 313,190,278.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,000,000.00 2,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,000,000.00 2,000,000.00 负债合计 312,521,557.77 315,190,278.14 所有者权益： 股本 292,000,000.00 292,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,135,609,078.96 1,135,609,078.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 136,358,528.90 107,146,489.37 未分配利润 510,756,104.76 335,447,748.98 所有者权益合计 2,074,723,712.62 1,870,203,317.31 负债和所有者权益总计 2,387,245,270.39 2,185,393,595.45 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,363,581,108.19 3,034,770,484.49 其中：营业收入 3,363,581,108.19 3,034,770,484.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,025,069,675.93 2,702,780,030.02 其中：营业成本 1,401,235,705.76 1,348,367,497.07 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 54,813,455.47 36,391,796.48 销售费用 1,171,205,964.58 1,025,732,816.48 管理费用 372,279,276.47 289,633,699.12 财务费用 7,865,137.83 1,356,826.54 资产减值损失 17,670,135.82 1,297,394.33 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 4,601,698.64 8,523,376.88 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 343,113,130.90 340,513,831.35 加：营业外收入 82,858,057.00 62,312,702.15 其中：非流动资产处置利得 103,563.31 98,568.43 减：营业外支出 3,639,554.49 1,720,317.53 其中：非流动资产处置损失 1,006,769.23 1,375,929.40 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 422,331,633.41 401,106,215.97 减：所得税费用 83,091,700.39 73,590,480.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 339,239,933.02 327,515,735.45 归属于母公司所有者的净利润 303,015,572.21 306,599,997.87 少数股东损益 36,224,360.81 20,915,737.58 六、其他综合收益的税后净额 391,402.51 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 391,402.51 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 391,402.51 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 391,402.51 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 339,631,335.53 327,515,735.45 归属于母公司所有者的综合收益 总额 303,406,974.72 306,599,997.87 归属于少数股东的综合收益总额 36,224,360.81 20,915,737.58 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.04 1.05 （二）稀释每股收益 1.04 1.05 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：关彦斌 主管会计工作负责人：朱同明 会计机构负责人：陈莉 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 37,102,922.70 19,537,065.08 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 578,449.88 694,161.70 销售费用 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 管理费用 30,055,462.72 21,859,445.29 财务费用 8,038,126.93 -7,127,902.33 资产减值损失 64,004.00 17,300.00 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 294,421,098.26 305,611,684.24 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 292,787,977.43 309,705,744.66 加：营业外收入 330.00 11,000,000.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 50,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 292,738,307.43 320,705,744.66 减：所得税费用 617,912.12 5,882,026.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 292,120,395.31 314,823,717.94 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 292,120,395.31 314,823,717.94 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,791,461,559.64 3,390,362,766.89 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 8,159,383.89 10,360,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 154,905,797.82 128,812,483.01 经营活动现金流入小计 3,954,526,741.35 3,529,535,249.90 购买商品、接受劳务支付的现金 1,481,717,904.71 1,352,594,599.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 支付给职工以及为职工支付的现 金 362,557,554.60 323,017,203.47 支付的各项税费 500,818,976.89 429,822,739.53 支付其他与经营活动有关的现金 1,268,200,847.47 1,298,260,484.14 经营活动现金流出小计 3,613,295,283.67 3,403,695,026.54 经营活动产生的现金流量净额 341,231,457.68 125,840,223.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,000,000.00 401,100,000.00 取得投资收益收到的现金 4,601,698.64 8,521,084.48 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 555,730.15 705,785.02 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 38,684,832.70 33,175,826.00 投资活动现金流入小计 45,842,261.49 443,502,695.50 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 159,489,868.86 177,315,747.02 投资支付的现金 260,000,000.00 428,677,132.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 96,113,485.64 支付其他与投资活动有关的现金 670,000.00 投资活动现金流出小计 420,159,868.86 702,106,364.66 投资活动产生的现金流量净额 -374,317,607.37 -258,603,669.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,200,000.00 21,756,958.59 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 3,200,000.00 21,756,958.59 取得借款收到的现金 330,000,000.00 190,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 42,720,000.00 11,324,101.10 筹资活动现金流入小计 375,920,000.00 223,081,059.69 偿还债务支付的现金 203,264,545.00 799,190,686.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 125,213,933.42 82,023,088.65 其中：子公司支付给少数股东的 24,633,520.00 10,552,075.14 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 43,000,000.00 62,922,950.40 筹资活动现金流出小计 371,478,478.42 944,136,725.05 筹资活动产生的现金流量净额 4,441,521.58 -721,055,665.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 392,699.37 五、现金及现金等价物净增加额 -28,251,928.74 -853,819,111.16 加：期初现金及现金等价物余额 916,542,391.10 1,770,361,502.26 六、期末现金及现金等价物余额 888,290,462.36 916,542,391.10 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,300,000.00 19,965,544.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 146,675,954.89 296,773,609.36 经营活动现金流入小计 153,975,954.89 316,739,153.79 购买商品、接受劳务支付的现金 882,393.32 支付给职工以及为职工支付的现 金 7,039,171.14 5,597,633.76 支付的各项税费 5,004,297.17 5,125,149.55 支付其他与经营活动有关的现金 148,197,932.35 638,133,176.33 经营活动现金流出小计 160,241,400.66 649,738,352.96 经营活动产生的现金流量净额 -6,265,445.77 -332,999,199.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 543,000,000.00 400,000,000.00 取得投资收益收到的现金 325,907,833.50 305,611,684.24 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 868,907,833.50 705,611,684.24 购建固定资产、无形资产和其他 3,501,121.98 1,206,094.78 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,063,853,326.80 1,166,788,989.41 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,067,354,448.78 1,167,995,084.19 投资活动产生的现金流量净额 -198,446,615.28 -462,383,399.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 310,000,000.00 190,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 310,000,000.00 190,000,000.00 偿还债务支付的现金 190,000,000.00 188,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 97,538,042.23 58,173,669.70 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 287,538,042.23 246,173,669.70 筹资活动产生的现金流量净额 22,461,957.77 -56,173,669.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -182,250,103.28 -851,556,268.82 加：期初现金及现金等价物余额 448,844,405.39 1,300,400,674.21 六、期末现金及现金等价物余额 266,594,302.11 448,844,405.39 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 292,00 0,000. 1,199,1 64,055. 11,369, 836.79 115,012 ,991.20 831,538 ,752.11 161,386 ,213.31 2,610,4 71,849. 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 00 88 29 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 292,00 0,000. 00 1,199,1 64,055. 88 11,369, 836.79 115,012 ,991.20 831,538 ,752.11 161,386 ,213.31 2,610,4 71,849. 29 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -30,935, 442.37 391,402 .51 3,423,0 30.47 29,212, 039.53 186,203 ,532.68 5,659,2 52.07 193,953 ,814.89 （一）综合收益总 额 391,402 .51 303,015 ,572.21 36,224, 360.81 339,631 ,335.53 （二）所有者投入 和减少资本 -30,935, 442.37 -5,055,9 17.64 -35,991, 360.01 1．股东投入的普 通股 5,538,6 40.00 5,538,6 40.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -30,935, 442.37 -10,594, 557.64 -41,530, 000.01 （三）利润分配 29,212, 039.53 -116,81 2,039.5 3 -25,913, 520.00 -113,51 3,520.0 0 1．提取盈余公积 29,212, 039.53 -29,212, 039.53 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -87,600, 000.00 -25,913, 520.00 -113,51 3,520.0 0 4．其他 （四）所有者权益 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 3,423,0 30.47 404,328 .90 3,827,3 59.37 1．本期提取 6,721,6 64.17 771,758 .84 7,493,4 23.01 2．本期使用 3,298,6 33.70 367,429 .94 3,666,0 63.64 （六）其他 四、本期期末余额 292,00 0,000. 00 1,168,2 28,613. 51 391,402 .51 14,792, 867.26 144,225 ,030.73 1,017,7 42,284. 79 167,045 ,465.38 2,804,4 25,664. 18 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 146,00 0,000. 00 1,367,6 77,778. 93 11,503, 985.12 83,530, 619.41 607,521 ,126.03 63,449, 148.61 2,279,6 82,658. 10 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 146,00 0,000. 00 1,367,6 77,778. 93 11,503, 985.12 83,530, 619.41 607,521 ,126.03 63,449, 148.61 2,279,6 82,658. 10 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 146,00 0,000. 00 -168,51 3,723.0 5 -134,14 8.33 31,482, 371.79 224,017 ,626.08 97,937, 064.70 330,789 ,191.19 （一）综合收益总 额 306,599 ,997.87 20,915, 737.58 327,515 ,735.45 （二）所有者投入 和减少资本 -22,513, 723.05 102,528 ,307.63 80,014, 584.58 1．股东投入的普 通股 29,474, 909.64 29,474, 909.64 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -22,513, 723.05 73,053, 397.99 50,539, 674.94 （三）利润分配 31,482, 371.79 -82,582, 371.79 -25,492 ,075.14 -76,592, 075.14 1．提取盈余公积 31,482, 371.79 -31,482, 371.79 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -51,100, 000.00 -25,492 ,075.14 -76,592, 075.14 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 146,00 0,000. 00 -146,00 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 146,00 0,000. 00 -146,00 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 -134,14 8.33 -14,905 .37 -149,05 3.70 1．本期提取 2,595,5 288,391 2,883,9 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 19.01 .00 10.01 2．本期使用 2,729,6 67.34 303,296 .37 3,032,9 63.71 （六）其他 四、本期期末余额 292,00 0,000. 00 1,199,1 64,055. 88 11,369, 836.79 115,012 ,991.20 831,538 ,752.11 161,386 ,213.31 2,610,4 71,849. 29 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 292,000, 000.00 1,135,609 ,078.96 107,146,4 89.37 335,447 ,748.98 1,870,203 ,317.31 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 292,000, 000.00 1,135,609 ,078.96 107,146,4 89.37 335,447 ,748.98 1,870,203 ,317.31 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 29,212,03 9.53 175,308 ,355.78 204,520,3 95.31 （一）综合收益总 额 292,120 ,395.31 292,120,3 95.31 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 4．其他 （三）利润分配 29,212,03 9.53 -116,81 2,039.5 3 -87,600,0 00.00 1．提取盈余公积 29,212,03 9.53 -29,212, 039.53 2．对所有者（或 股东）的分配 -87,600, 000.00 -87,600,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 292,000, 000.00 1,135,609 ,078.96 136,358,5 28.90 510,756 ,104.76 2,074,723 ,712.62 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 146,000, 000.00 1,281,609 ,078.96 75,664,11 7.58 103,206 ,402.83 1,606,479 ,599.37 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 146,000, 1,281,609 75,664,11 103,206 1,606,479 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 000.00 ,078.96 7.58 ,402.83 ,599.37 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 146,000, 000.00 -146,000, 000.00 31,482,37 1.79 232,241 ,346.15 263,723,7 17.94 （一）综合收益总 额 314,823 ,717.94 314,823,7 17.94 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 31,482,37 1.79 -82,582, 371.79 -51,100,0 00.00 1．提取盈余公积 31,482,37 1.79 -31,482, 371.79 2．对所有者（或 股东）的分配 -51,100, 000.00 -51,100,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 146,000, 000.00 -146,000, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 146,000, 000.00 -146,000, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 292,000, 000.00 1,135,609 ,078.96 107,146,4 89.37 335,447 ,748.98 1,870,203 ,317.31 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 三、公司基本情况 葵花药业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于2005年9月7日由关彦斌、张权等50名自然人以货币方式出资 设立。公司初始注册名称：黑龙江葵花集团有限公司；注册资本：人民币5,600.00万元，其中，自然人关彦斌出资28,610,400.00 元，占注册资本51.09%。此次出资业经黑龙江维信会计师事务所有限公司黑维信会验字[ 2005]第F022号验资报告予以审验。 2006年8月，经公司股东会决议通过，50名自然人股东以每股1.00元的价格以货币方式同比例增资3,080.00万元，注册资本增 至8,680.00万元。此次增资业经黑龙江丽捷信会计师事务所有限公司黑捷会验字[2006]第0113号验资报告予以审验。 2007年3月，经国家工商行政管理总局（国）名称变核内字[2007]第134号《企业名称变更核准通知书》核准，黑龙江葵花集 团有限公司更名为葵花药业集团有限公司。 2008年12月，经公司股东会决议通过，50名自然人股东将持有公司70%的股权，合计6,076万股，以每股1.00元的价格转让给 黑龙江葵花投资有限公司（以下简称“葵花集团”，于2009年9月9日更名为黑龙江葵花投资集团有限公司，后于2010年5月31 日再次更名为葵花集团有限公司）。同时，自然人股东许庆芬将剩余的280,877股股权以每股1.00元的价格转让给自然人股东 王晓东。此次股权转让完成，葵花集团持有公司70%股权，49名自然人股东共计持有公司30%股权。 2009年8月，经公司股东会决议通过，葵花药业集团有限公司以截止2008年12月31日经中瑞岳华会计师事务所有限公司中瑞 岳华审字[2009]第05349号审计报告审定净资产分派现金红利后，以发起设立方式按照1:0.99折合8,680万股，其余计入资本公 积，整体变更为葵花药业集团股份有限公司。此次股改净资产出资业经中瑞岳华会计师事务所有限公司中瑞岳华验字[2009] 第109号验资报告予以审验。公司于2009年9月1日取得《企业法人营业执照》，证号：230199100055264。 2009年11月，经公司股东大会决议通过，原49名自然人股东及新增自然人股东许庆芬以每股1.00元价格，以货币方式增资 1,670.00万元，注册资本由8,680.00万元增至10,350.00万元。此次增资业经中瑞岳华会计师事务所有限公司中瑞岳华验字[2009] 第221号验资报告予以审验。增资完成后，葵花集团持有公司58.71%股权，50名自然人股东共计持有公司41.29%股权。 2010年5月，经公司股东大会决议通过，新增股东黑龙江金葵投资股份有限公司（以下简称“金葵投资”）以每股5.00元价格， 以货币方式增资600.00万元，注册资本由至10,350.00万元增至10,950.00万元。此次增资业经中瑞岳华会计师事务所有限公司 中瑞岳华验字[2010]第126号验资报告予以审验，增资完成后，葵花集团持有公司55.49%股权，金葵投资持有公司5.48%股权， 50名自然人股东共计持有公司39.03%股权。 2014年12月，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1327号文《关于核准葵花药业集团股份有限公司首次公开发行股 票的批复》，本公司向社会公开发行人民币普通股3,650万股，增加注册资本3,650.00万元，变更后的注册资本为人民币 14,600.00万元，上述募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所予以验证，并出具瑞华验字[2014]第01670020号验资报告。 2015年6月，本公司以公司现有总股本146,000,000 股为基数，全体股东每10 股派3.50元人民币现金；同时，以资本公积金 向全体股东每10 股转增10.00 股。分红后总股本增至292,000,000 股。本次股权变化已经工商变更。 本公司的母公司为于中国成立的葵花集团有限公司，最终控制人为自然人关彦斌和张晓兰。 本公司及子公司属于以中成药为主的医药制造业，主要经营范围为：药品生产销售、投资及投资管理、企业策划、医药技术 开发。注册地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区东湖路18号。主要产品包括：护肝片、胃康灵胶囊、小儿肺热咳 喘口服液、小儿化痰止咳颗粒、康妇消炎栓、小儿氨酚黄那敏颗粒等。 本财务报表业经本公司董事会于2017年4月26日决议批准报出。 本公司2016年度纳入合并范围的子公司共23户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 2户，详见本附注八“合并范围的变更”。葵花药业集团南京九彩佛莲生物科技有限公司于2017年2月10日注销 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财 政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用 指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量 基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事医药生产及销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入 确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、21“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会 计判断和估计的说明，请参阅附注四、26“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营 成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每 年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并 以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制 本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非 同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是 指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并， 在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取 得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入 当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据 而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计 量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并 成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内， 如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够 实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确 认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5（2）)，判 断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行 会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投 资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购 买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负 债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其 账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受 益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投 资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止 纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当 期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时 调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股 东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权 益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行 重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权 时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交 易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明 应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整 体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是 和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的 控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将 各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应 的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内 到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工 具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行 业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本 公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对 于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关 交易费用计入初始确认金额。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管 理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具， 但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消 除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理 或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管 理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期 损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出 的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金 融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损 失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价 或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票 据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期 损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款 和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法 将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益 工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余 成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检 查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。 金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认 的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减 值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出 的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减 值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期 损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入 所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变 动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允 价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价 值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的 前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公 允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金 融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该 等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本 进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 ③ 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后 按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的 累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协 议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具 与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌 入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进 行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时 变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明本公司拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发 生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后 增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 9、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款 项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金 融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测 试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组 合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 按账龄组合计提坏账准备的应收款项 账龄分析法 关联方/内部职工借款等不计提坏账准备的应收款项 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 关联方/内部职工借款等不计提坏账准备 的应收款项 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象 表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。 10、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、消耗性生物资产、周转材料、产成品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通 常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备； 对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计 提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法。 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、7“金融工具”。 （1）投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并 成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或 债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按 照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换 交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的 费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采 用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放 的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损 益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投 资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属 于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计 准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期 股权投资的账面价值确认为其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该长期股权投资时，将此处计入股东权益的金额按比例或全部 转入投资收益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减 记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损 失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日） 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对 应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注 四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的 长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或 金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影 响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施共同控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资 单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回 金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 12、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让 的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面 决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房 地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 13、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 5% 4.75%-2.375% 机器设备 年限平均法 10-15 年 5% 9.5%-6.33% 运输设备 年限平均法 4-10 年 5% 23.75%-9.5% 办公及电子设备 年限平均法 3-10 年 5% 31.67%-9.5% 其他设备 年限平均法 5-10 年 5% 19%-9.5% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的 在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。 14、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以 及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。 15、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件 的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必 要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化， 直至资产的购建或生产活动重新开始。 16、生物资产 （1）消耗性生物资产 消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，主要包括生长中的中药材等。消耗性生物资产按 照成本进行初始计量。自行栽培的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括 符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护费用等后续支出，计入当期损益。 消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生 物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转 回金额计入当期损益。 如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资 产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计 提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。 （2）生产性生物资产 生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产 性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的 可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。 生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计 净残值率和年折旧率列示如下： 类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 五味子 10年 0% 10% 本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处 理。 生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收 回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资 产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提 减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则 计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作 为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配 的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形 资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用 寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其 使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将 在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 外购或委托外部研究开发项目开发阶段的支出，满足下列条件时确认为无形资产： ①外购的已获得临床批件的生产技术或配方， 其购买价款及后续临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无 形资产。 ②委托外部机构研发的药品生产技术或配方，自研发开始至取得临床批件期间发生的支出计入当期损益；获得临床批件后发 生的临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。 ③委托外部机构研发的无需获得临床批件的生产技术或配方，自研发开始至完成工艺交接期间发生的支出全部计入当期损 益；工艺交接后至取得生产批件的期间发生的支出确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。 18、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的 长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金 额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均 进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价 格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的， 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使 资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或 资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 19、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按 直线法摊销。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费 和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于 发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早 日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的， 按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人 员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理。 21、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）一般原则 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施 有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时， 确认商品销售收入的实现。 （2）让渡资产使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （二）收入确认的具体方法 （1）商品销售收入 产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取 得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠的计量。 （2）让渡资产使用费收入 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 22、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收 益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关 的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用 的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用 途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。政府补助为货币性资产的， 按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益； 用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相 关递延收益的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所 得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算 得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础 的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负 债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生 的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营 企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税 负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关 的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性 差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用 税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得 税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以 及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税 负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 24、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金 于实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在 整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。 或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低 租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可 归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内 到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值； 将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实 现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 25、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 26、其他 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、 估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判 断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性 所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当 期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是 否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有 关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款 减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏 账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准 备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑 持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改 变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产， 除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其 账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表 明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资 产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出 重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售 价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定 未来现金流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使 用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术 更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。 （7）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司 管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金 额。 （8）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要 税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期 所得税和递延所得税产生影响。 （9）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在 该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进 行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维 修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 17%、13%、6%、0%的税率计算销项税，并 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 17%、13%、6%、0% 城市维护建设税 按应税营业额 7%、5% 企业所得税 按实际缴纳的流转税计缴 25%、15%、0% 教育费附加（含地方） 按实际缴纳的流转税计缴 4.5%、5% 房产税 从税收规定 12%、1.2% 营业税 按应税营业额的 5%计缴 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 葵花药业集团（伊春）有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴 葵花药业集团佳木斯鹿灵制药有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴 葵花药业集团（重庆）有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴 黑龙江葵花药业股份有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴 葵花药业集团（唐山）生物制药有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴 葵花药业集团湖北武当有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴 黑龙江葵花药材基地有限公司 免征企业所得税 2、税收优惠 （1）根据中华人民共和国国务院令第538号《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司之子公司黑龙江葵花药材基地有限 公司作为农业生产者销售的自产农产品免征增值税。 （2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第27条的规定，本公司之子公司黑龙江葵花药材基地有限公司免征企业所得税。 （3）根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自2011年1月1日至 2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。另根据重庆市涪陵区人民政府涪府函 [2006]302号《关于同意黑龙江葵花集团重组重庆御一优惠政策的批复》，本公司之子公司葵花药业集团（重庆）有限公司 享受如下税收优惠政策：①企业所得税：享受国家明确的西部大开发有关税收优惠政策；在企业不能享受法定企业所得税税 收优惠政策时，从获利年度起，其缴纳的企业所得税，由财政给予前二年全额、后三年减半拨付给企业的政策扶持。 （4）本公司之子公司葵花药业集团（伊春）有限公司、黑龙江葵花药业股份有限公司、葵花药业集团（唐山）生物制药有 限公司于2015年被认定为高新技术企业，连续3年享受15%企业所得税优惠税率。本公司之子公司葵花药业集团佳木斯鹿灵制 药有限公司、葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司、葵花药业集团湖北武当有限公司于2016年被认定为高新技术企业，连续 3年享受15%企业所得税优惠税率。 （5）本公司之子公司葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司、葵花药业集团湖北武当有限公司地方教育费附加根据鄂政办发 (2016)27号《省人民政府办公厅关于降低企业成本激发市场活动的意见》， 2016年1-4月份按2%计征，2016年5-12月按1.5% 计征。 （6）本公司之子公司葵花药业集团北京药物研究院有限公司，根据财税〔2016〕36号《财政部国家税务总局关于全面推开 营业税改征增值税试点的通知》，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务”免征增值税。 七、财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 106,964.88 209,500.53 银行存款 887,643,841.54 916,332,890.57 其他货币资金 17,828,211.70 52,827,681.31 合计 905,579,018.12 969,370,072.41 其中：存放在境外的款项总额 6,950,527.15 其他说明 其他货币资金系年末票据保证金17,179,555.76元，及第三方支付平台账户款项648,655.94元，其中受限资金为票据保证金 17,179,555.76元及第三方支付平台保证金109,000.00元。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 151,804,241.93 127,421,859.82 合计 151,804,241.93 127,421,859.82 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 39,871,205.28 合计 39,871,205.28 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 17,287,4 63.06 4.22% 17,287,4 63.06 100.00% 17,287, 463.06 4.74% 17,287,46 3.06 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 388,407, 003.33 94.89% 26,918,0 14.43 6.93% 361,488,9 88.90 347,789 ,056.59 95.26% 23,089,60 1.21 6.64% 324,699,45 5.38 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 3,659,46 6.13 0.89% 3,659,46 6.13 100.00% 合计 409,353, 932.52 100.00% 47,864,9 43.62 11.69% 361,488,9 88.90 365,076 ,519.65 100.00% 40,377,06 4.27 11.06% 324,699,45 5.38 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 河北冀州华威医药营销有限公司 17,287,463.06 17,287,463.06 100.00% 收回可能性很小 合计 17,287,463.06 17,287,463.06 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 362,391,082.48 18,119,554.12 5.00% 1 年以内小计 362,391,082.48 18,119,554.12 5.00% 1 至 2 年 13,703,364.41 1,370,336.44 10.00% 2 至 3 年 4,475,441.36 1,342,632.42 30.00% 3 至 4 年 3,361,395.63 1,680,697.82 50.00% 4 至 5 年 354,629.10 283,703.28 80.00% 5 年以上 4,121,090.35 4,121,090.35 100.00% 合计 388,407,003.33 26,918,014.43 6.93% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 7,577,875.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 89,995.83 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为80,502,495.77元，占应收账款年末余额合计数的比例为 19.67%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为3,638,918.91元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 90,020,676.20 92.10% 47,740,634.64 88.19% 1 至 2 年 3,247,637.60 3.32% 1,599,628.18 2.96% 2 至 3 年 1,374,648.70 1.41% 605,736.53 1.12% 3 年以上 3,096,170.50 3.17% 4,185,550.00 7.73% 合计 97,739,133.00 -- 54,131,549.35 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 项 目 金额 说 明 项目转让款 3,066,000.00 子公司唐山葵花预付北京典奥中卫医药科技有限公司胶囊项目转 让款，经了解，项目尚未转让，预付转让款作为预付账款列报 泰安禄达进出口贸易有限公司 1,305,921.27 子公司医药公司预付泰安禄达进出口贸易有限公司货款 冀州市建设局农民工工资保证金 842,451.00 子公司冀州葵花预付冀州市建设局农民工工资保证金 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为24,598,748.80元，占预付账款年末余额合计数的比例为 25.17%。 其他说明： 无 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 24,354,9 91.40 25.48% 24,354,9 91.40 100.00% 24,354, 991.40 31.73% 24,354,99 1.40 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 68,800,7 09.67 71.98% 7,659,40 0.13 11.13% 61,141,30 9.54 52,404, 999.78 68.27% 8,792,908 .12 16.78% 43,612,091. 66 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 2,425,12 7.35 2.54% 2,425,12 7.35 100.00% 3,666.2 6 3,666.26 100.00% 合计 95,580,8 28.42 100.00% 34,439,5 18.88 36.03% 61,141,30 9.54 76,763, 657.44 100.00% 33,151,56 5.78 43.19% 43,612,091. 66 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 河北华威得菲尔医药营 销有限公司 24,354,991.40 24,354,991.40 100.00% 收回可能性较小 合计 24,354,991.40 24,354,991.40 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 3,607,635.52 180,381.78 5.00% 1 年以内小计 3,607,635.52 180,381.78 5.00% 1 至 2 年 2,147,494.12 214,749.41 10.00% 2 至 3 年 296,534.13 88,960.24 30.00% 3 至 4 年 371,015.29 185,507.65 50.00% 4 至 5 年 355,794.91 284,635.93 80.00% 5 年以上 6,705,165.12 6,705,165.12 100.00% 合计 13,483,639.09 7,659,400.13 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,288,439.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 486.19 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金及社保 54,640,881.51 32,959,331.69 往来款 28,181,679.46 30,482,299.17 保证金 461,200.00 875,383.29 股权转让金 5,000,000.00 5,000,000.00 其他 7,297,067.45 7,446,643.29 合计 95,580,828.42 76,763,657.44 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 河北华威得菲尔医药 营销有限公司 往来款 24,354,991.40 1 年以上 25.48% 24,354,991.40 栗田红 备用金 2,964,590.27 1 年以内 3.10% 刘志斌 股权转让金 2,600,000.00 5 年以上 2.72% 2,600,000.00 付宏伟 房屋租金及备用 金 2,486,402.35 4 年以内 2.60% 2,236,402.35 张丹 股权转让金 2,400,000.00 5 年以上 2.51% 2,400,000.00 合计 -- 34,805,984.02 -- 36.41% 31,591,393.75 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 327,041,612.92 327,041,612.92 232,065,007.69 232,065,007.69 在产品 2,070,512.81 2,070,512.81 745,306.68 745,306.68 库存商品 199,228,688.94 10,511,687.31 188,717,001.63 199,453,086.90 3,025,248.02 196,427,838.88 周转材料 47,195,318.57 31,205.08 47,164,113.49 46,017,975.89 12,622,724.25 33,395,251.64 消耗性生物资产 1,637,062.56 1,637,062.56 1,637,062.56 1,637,062.56 自制半成品 81,850,260.00 81,850,260.00 72,300,456.50 72,300,456.50 合计 659,023,455.80 10,542,892.39 648,480,563.41 552,218,896.22 15,647,972.27 536,570,923.95 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 3,025,248.02 8,491,087.21 1,004,647.92 10,511,687.31 周转材料 12,622,724.25 312,734.14 12,904,253.31 31,205.08 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 合计 15,647,972.27 8,803,821.35 13,908,901.23 10,542,892.39 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 258,000,000.00 税金 15,068,685.95 5,193,221.17 待摊费用 750,715.89 786,666.67 其他 2,434,480.65 1,838,241.12 合计 276,253,882.49 7,818,128.96 其他说明： 本公司本年度购买了兴业银行“兴业金雪球-优先2号”理财产品，理财本金为26,000.00万元，产品性质为保本浮动收益，本年 度赎回200.00万元，年末余额25,800.00万元。 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 按成本计量的 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 合计 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增 加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 河北衡水 农村商业 银行股份 有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00 0.35% 280,000.00 合计 1,750,000.00 1,750,000.00 -- 280,000.00 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 982,501,688.49 486,063,253.74 42,702,871.74 81,500,560.18 1,592,768,374.15 2.本期增加金额 107,364,038.91 102,046,073.82 6,115,315.09 16,431,448.65 231,956,876.47 （1）购置 13,958,120.54 54,318,927.27 6,115,315.09 16,233,731.65 90,626,094.55 （2）在建工程 转入 93,405,918.37 47,727,146.55 197,717.00 141,330,781.92 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 28,956,451.23 22,712,361.33 3,196,746.00 3,842,233.38 58,707,791.94 （1）处置或报 废 28,956,451.23 22,712,361.33 3,196,746.00 3,842,233.38 58,707,791.94 4.期末余额 1,060,909,276.17 565,396,966.23 45,621,440.83 94,089,775.45 1,766,017,458.68 二、累计折旧 1.期初余额 197,559,792.90 207,285,897.49 30,487,234.88 47,587,391.30 482,920,316.57 2.本期增加金额 58,399,580.33 45,779,316.01 4,233,757.36 13,599,547.57 122,012,201.27 （1）计提 58,399,580.33 45,779,316.01 4,233,757.36 13,599,547.57 122,012,201.27 3.本期减少金额 15,587,572.71 19,981,497.19 3,021,617.56 3,640,006.88 42,230,694.34 （1）处置或报 废 15,587,572.71 19,981,497.19 3,021,617.56 3,640,006.88 42,230,694.34 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 4.期末余额 240,371,800.52 233,083,716.31 31,699,374.68 57,546,931.99 562,701,823.50 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 820,537,475.64 332,313,249.92 13,922,066.15 36,542,843.46 1,203,315,635.18 2.期初账面价值 784,941,895.59 278,777,356.25 12,215,636.86 33,913,168.88 1,109,848,057.58 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 30,417,608.44 20,098,739.36 10,318,869.08 机器设备 21,797,950.81 16,791,295.96 5,006,654.85 其他 4,848,728.94 4,623,279.25 225,449.69 合 计 57,064,288.19 41,513,314.57 15,550,973.62 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 唐山办公楼及车间等 137,856,090.51 正在办理中 重庆综合楼、制剂楼及车间等 89,383,375.80 正在办理中 冀州车间、仓库等 61,096,889.92 未办理竣工决算 临江综合制剂楼等 15,470,074.80 正在办理中 衡水综合楼、研发楼及车间等 15,729,368.25 正在办理中 佳木斯中药药材库等 3,847,601.28 未办理竣工决算 伊春酒精库 352,848.48 正在办理中 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 合 计 323,736,249.04 其他说明 无 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 衡水车间改造 2,932,000.00 2,932,000.00 佳木斯中药材仓 库工程 2,184,035.00 2,184,035.00 葵花药业固体制 剂项目二期 120,994.25 120,994.25 设备及其他 9,992,518.74 9,992,518.74 11,214,844.32 11,214,844.32 临江针剂车间改 造 5,031,527.65 5,031,527.65 五常葵花药渣烘 干房 1,039,100.00 1,039,100.00 新厂区建设工程 1,600,161.25 1,600,161.25 伊春车间改造 178,600.00 178,600.00 120,600.00 120,600.00 伊春扩产改造 2,682,710.29 2,682,710.29 2,424,295.13 2,424,295.13 中药颗粒剂及口 服液新版 GMP 改造项目 874,300.00 874,300.00 90,544,261.88 90,544,261.88 污水处理 1,338,900.00 1,338,900.00 953,000.00 953,000.00 合计 16,788,184.53 16,788,184.53 116,443,663.98 116,443,663.98 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 衡水车 间改造 11,174,5 00.00 2,932,00 0.00 2,932,00 0.00 78.33% 100.00% 其他 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 佳木斯 中药材 仓库工 程 3,496,97 6.00 2,184,03 5.00 1,259,33 8.71 3,443,37 3.71 98.47% 100.00% 其他 伊春扩 产改造 3,276,17 0.94 2,424,29 5.13 258,415. 16 2,682,71 0.29 81.89% 99.00% 其他 中药颗 粒剂及 口服液 新版 GMP 改 造项目 140,000, 000.00 90,544,2 61.88 10,861,6 43.03 99,991,6 04.91 540,000. 00 874,300. 00 93.93% 99.00% 3,265,55 8.32 金融机 构贷款 临江针 剂车间 改造 12,000,0 00.00 5,031,52 7.65 3,231,01 4.24 8,194,42 8.89 68,113.0 0 100.00% 100.00% 1,143,79 2.00 1,143,79 2.00 6.17% 其他 合计 169,947, 646.94 103,116, 119.66 15,610,4 11.14 114,561, 407.51 608,113. 00 3,557,01 0.29 -- -- 4,409,35 0.32 1,143,79 2.00 6.17% -- 11、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,573,551.38 2,573,551.38 2.本期增加金额 (1)外购 (2)自行培育 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 2,573,551.38 2,573,551.38 二、累计折旧 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 1.期初余额 1,758,841.11 1,758,841.11 2.本期增加金额 514,710.24 514,710.24 (1)计提 514,710.24 514,710.24 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 2,273,551.35 2,273,551.35 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 300,000.03 300,000.03 2.期初账面价值 814,710.27 814,710.27 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机办公及管理 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 245,472,315.64 8,538,677.86 60,154,850.89 12,176,710.47 326,342,554.86 2.本期增加金 25,785,625.90 694,150.94 713,017.11 27,192,793.95 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 额 （1）购置 25,785,625.90 694,150.94 713,017.11 27,192,793.95 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 17,189,447.00 17,189,447.00 （1）处置 17,189,447.00 17,189,447.00 4.期末余额 254,068,494.54 8,538,677.86 60,849,001.83 12,889,727.58 336,345,901.81 二、累计摊销 1.期初余额 29,899,381.18 1,698,667.83 7,768,781.55 6,261,301.35 45,628,131.91 2.本期增加金 额 4,723,049.93 867,180.04 5,535,222.94 1,016,341.66 12,141,794.57 （1）计提 4,723,049.93 867,180.04 5,535,222.94 1,016,341.66 12,141,794.57 3.本期减少金 额 4,681,723.61 4,681,723.61 （1）处置 4,681,723.61 4,681,723.61 4.期末余额 29,940,707.50 2,565,847.87 13,304,004.49 7,277,643.01 53,088,202.87 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 224,127,787.04 5,972,829.99 47,544,997.34 5,612,084.57 283,257,698.94 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 2.期初账面价 值 215,572,934.46 6,840,010.03 52,386,069.34 5,915,409.12 280,714,422.95 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 唐山葵花老厂区土地 326,320.00 正在办理中 临江葵花新购入土地 24,129,390.11 正在办理中 合 计 24,455,710.11 其他说明： 无 13、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形 成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 葵花药业集团（衡水） 得菲尔有限公司 37,906,845.57 37,906,845.57 广东葵花医药有限公 司 2,976,533.22 2,976,533.22 葵花药业集团（临江） 有限公司 63,944,602.83 63,944,602.83 葵花药业集团（襄阳） 隆中有限公司 46,092,749.25 46,092,749.25 合计 150,920,730.87 150,920,730.87 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修维修费 428,270.61 1,872,624.35 215,312.73 2,085,582.23 车间改造 160,049.37 263,000.00 58,012.63 365,036.74 生产基地土地承包费 1,447,122.30 38,848.92 1,408,273.38 育苗基地土地承包费 815,566.59 20,304.60 795,261.99 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 水泥柱 149,265.00 49,761.00 99,504.00 合计 3,000,273.87 2,135,624.35 382,239.88 4,753,658.34 其他说明 无 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 65,231,086.89 14,976,471.63 82,924,275.74 19,089,822.76 内部交易未实现利润 58,381,391.23 14,595,347.80 13,766,966.43 3,441,741.61 可抵扣亏损 817,676.00 204,418.99 12,350,657.52 3,087,664.38 递延收益 122,830,807.37 24,288,968.93 50,051,819.08 9,611,873.52 其他 8,703,510.38 1,305,526.55 14,337,610.57 2,279,864.31 合计 255,964,471.87 55,370,733.90 173,431,329.34 37,510,966.58 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 114,487,481.73 22,633,734.25 138,230,779.49 26,861,518.89 合计 114,487,481.73 22,633,734.25 138,230,779.49 26,861,518.89 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 27,616,268.00 6,252,326.58 可抵扣亏损 81,064,602.88 32,081,210.76 合计 108,680,870.88 38,333,537.34 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 750,177.19 2017 年 210,670.52 3,903,935.10 2018 年 1,094.32 6,340,161.15 2019 年 8,089,507.47 15,203,196.76 2020 年 1,331,012.76 5,883,740.56 2021 年 71,432,317.81 合计 81,064,602.88 32,081,210.76 -- 其他说明： 无 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 4,692,453.40 合计 4,692,453.40 其他说明： 无 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 13,000,000.00 信用借款 330,000,000.00 190,000,000.00 合计 330,000,000.00 203,000,000.00 短期借款分类的说明： ①本年度本公司与中国银行哈尔滨动力支行共计签订三份流动资金借款合同，分别借款6,500.00万元、3,000.00万元、10,000.00 万元，用于子公司日常经营周转。借款条件：免担保。 ②本公司本年度与兴业银行股份有限公司哈尔滨分行签署流动资金借款合同，借款金额为6,500.00万元，借款用于支付货款， 借款条件：免担保。 ③本公司本年度与上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行签署了流动资金借款合同，借款金额为5,000.00万元整，借款 用于采购，借款条件：免担保。 ④本公司二级子公司葵花药业集团（重庆）有限公司本年度与中国银行股份有限公司重庆涪陵分行签署了流动资金借款合同， 借款金额2,000.00万元整，借款条件：信用借款。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 18、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 17,179,555.76 51,812,922.94 合计 17,179,555.76 51,812,922.94 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付存货采购款（含暂估） 233,640,281.43 195,207,783.11 应付工程设备采购款 47,689,498.80 43,809,860.52 应付广告及媒体宣传款 29,590,728.39 22,241,211.00 应付其他款项 23,335,376.64 14,496,887.75 合计 334,255,885.26 275,755,742.38 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 5,647,967.30 未结算 第二名 1,245,609.14 未结算 第三名 1,211,948.17 未结算 第四名 1,074,000.00 未结算 合计 9,179,524.61 -- 其他说明： 无 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 项目 期末余额 期初余额 货款 70,534,018.71 66,126,334.97 合计 70,534,018.71 66,126,334.97 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,229,232.82 330,900,602.02 329,490,679.25 8,639,155.59 二、离职后福利-设定提存计划 31,654,501.78 31,654,501.78 合计 7,229,232.82 362,555,103.80 361,145,181.03 8,639,155.59 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 6,582,703.12 294,164,412.04 292,583,020.33 8,164,094.83 2、职工福利费 12,910,288.51 12,910,288.51 3、社会保险费 16,175,149.61 16,175,149.61 其中：医疗保险费 13,335,779.78 13,335,779.78 工伤保险费 2,250,480.62 2,250,480.62 生育保险费 588,889.21 588,889.21 4、住房公积金 4,947,261.05 4,909,968.05 37,293.00 5、工会经费和职工教育经费 646,529.70 2,703,490.81 2,912,252.75 437,767.76 合计 7,229,232.82 330,900,602.02 329,490,679.25 8,639,155.59 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 30,286,673.63 30,286,673.63 2、失业保险费 1,367,828.15 1,367,828.15 合计 31,654,501.78 31,654,501.78 其他说明： 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该计划，本公司分别按员工缴费基数的一定比例每月向 该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 产的成本。 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 71,729,160.42 48,052,991.67 企业所得税 30,287,421.30 33,823,236.58 个人所得税 1,024,198.18 507,695.55 城市维护建设税 3,562,748.56 3,303,618.18 教育费附加 2,508,287.13 2,340,083.81 印花税 121,920.65 198,148.80 房产税 428,110.38 187,611.55 营业税 312,105.94 其他 349,053.30 458,738.25 合计 110,010,899.92 89,184,230.33 其他说明： 无 23、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 77,939.71 77,939.71 合计 77,939.71 77,939.71 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 24、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付土地转让金 25,306,912.92 25,306,912.92 资金往来 11,508,089.98 11,798,483.28 保证金 112,018,211.16 94,569,251.80 其他 51,191,650.39 24,635,080.65 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 合计 200,024,864.45 156,309,728.65 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 16,746,634.92 土地出让金及存货转让，未到协议期限 第二名 8,560,278.00 未到结算期 第三名 5,445,000.00 未到结算期 第四名 4,300,000.00 未到结算期 第五名 2,000,000.00 未到结算期 第六名 1,803,100.00 未到结算期 第七名 1,174,735.00 未到结算期 合计 40,029,747.92 -- 其他说明 无 25、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 国债转贷资金 897,969.00 1,162,514.00 合 计 897,969.00 1,162,514.00 其他说明： 无 26、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 276,634,893.65 108,630,000.00 60,308,347.90 324,956,545.75 合计 276,634,893.65 108,630,000.00 60,308,347.90 324,956,545.75 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 科技创新资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 GMP 升级改造 项目 8,050,000.00 8,050,000.00 与资产相关 小儿肺热咳喘口 服液设备升级提 速增效项目 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 生物医药区域集 聚发展试点项目 6,500,000.00 6,500,000.00 与资产相关 小儿肺热咳喘口 服液口味研究项 目 2,335,000.00 2,335,000.00 与收益相关 药渣处理综合利 用项目 220,000.00 220,000.00 与资产相关 优质五味子种植 示范基地建设项 目 1,400,004.00 399,996.00 1,000,008.00 与资产相关 现代生物制药项 目补助 7,191,000.00 799,000.00 6,392,000.00 与资产相关 复合凝乳酶项目 补助 5,400,000.00 600,000.00 4,800,000.00 与资产相关 工业污染治理项 目 1,650,000.00 100,000.00 1,550,000.00 与资产相关 重庆退城入园搬 迁项目补助 181,889,695.00 37,190,000.00 13,803,581.25 27,283,861.10 177,992,252.65 与资产相关 重庆儿童感冒药 产业化项目 800,000.00 200,000.00 100,000.00 900,000.00 与资产相关 重庆葵花口服液 体制剂车间新版 GMP 技术改造 项目 1,680,000.00 420,000.00 373,666.67 1,726,333.33 与资产相关 小儿氨酚黄那敏 颗粒改造项目 720,000.00 180,000.00 300,000.00 600,000.00 与资产相关 颗粒剂条状包装 智能化分装生产 线（stick 包装系 统）技术改造项 目 880,000.00 880,000.00 与资产相关 衡水异地建厂项 目补助 6,702,375.56 150,897.84 6,551,477.72 与资产相关 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 财政局技改资金 2012(全自动胶 囊充填机) 350,000.00 50,000.00 300,000.00 与资产相关 衡水环保专项资 金 300,000.00 2,500.00 297,500.00 与资产相关 衡水新兴产业发 展专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 衡水颗粒剂车间 新版 GMP 改造 产业升级项目 2,720,000.00 2,720,000.00 与资产相关 冀州基础设施建 设补偿费用 19,000,000.00 870,833.37 18,129,166.63 与资产相关 冀州纳税特殊贡 献奖励 376,889.93 129,180.00 247,709.93 与资产相关 技术改造贴息 5,042,200.00 1,986,181.67 3,056,018.33 与资产相关 省战略性新兴产 业专项资金拨款 补助 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 企业发展专项资 金 3,642,916.67 416,000.00 3,226,916.67 与资产相关 10 吨人参口服液 项目 609,000.00 63,000.00 546,000.00 与资产相关 专利产品小儿柴 桂退热颗粒成果 转化项目 1,466,666.66 106,666.67 1,359,999.99 与资产相关 儿科新药及基本 药物新版 GMP 改造项目 2,783,333.33 200,000.00 2,583,333.33 与资产相关 2013 年先进设备 采购补贴 455,812.50 55,250.00 400,562.50 与资产相关 心脑血管类小容 量注射液产业化 项目资金 1,350,000.00 800,000.00 310,000.00 1,840,000.00 与资产相关 锅炉改造补贴 720,000.00 33,000.00 687,000.00 与资产相关 胶囊剂制备工艺 研究 11,200,000.00 11,200,000.00 与资产相关 胶囊剂制备工艺 研究 13,500,000.00 4,500,000.00 9,000,000.00 与收益相关 丸剂扩产改造项 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 目 丸剂扩产改造项 目 15,220,000.00 7,610,000.00 7,610,000.00 与收益相关 环保改造补助资 金 320,000.00 6,400.00 313,600.00 与资产相关 临江年产1500万 只小容量注射剂 生产线建设项目 1,000,000.00 58,333.33 941,666.67 与资产相关 临江技术改造专 项资金 21,000,000.00 21,000,000.00 与资产相关 合计 276,634,893.65 108,630,000.00 33,024,486.80 27,283,861.10 324,956,545.75 -- 其他说明： 递延收益的其他减少主要系葵花药业集团（重庆）有限公司将因拆迁损失的固定资产、无形资产核销所致。 27、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 292,000,000.00 292,000,000.00 其他说明： 无 28、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,158,703,773.94 32,405,442.37 1,126,298,331.57 其他资本公积 40,460,281.94 1,470,000.00 41,930,281.94 合计 1,199,164,055.88 1,470,000.00 32,405,442.37 1,168,228,613.51 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 资本溢价的变动主要系购买少数股东股权所致；其他资本公积的变动主要系子公司葵花药业集团（重庆）有限公司收到的西 部儿童药品生产基地技术改造项目款。 29、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 税前发生 额 其他综合收益 当期转入损益 费用 于母公司 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 391,402.51 391,402.51 391,402.5 1 外币财务报表折算差额 391,402.51 391,402.51 391,402.5 1 其他综合收益合计 0.00 391,402.51 391,402.51 391,402.5 1 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 30、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 11,369,836.79 6,721,664.17 3,298,633.70 14,792,867.26 合计 11,369,836.79 6,721,664.17 3,298,633.70 14,792,867.26 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 31、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 115,012,991.20 29,212,039.53 144,225,030.73 合计 115,012,991.20 29,212,039.53 144,225,030.73 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的， 可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 32、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 831,538,752.11 607,521,126.03 调整后期初未分配利润 831,538,752.11 607,521,126.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 303,015,572.21 306,599,997.87 减：提取法定盈余公积 29,212,039.53 31,482,371.79 应付普通股股利 87,600,000.00 51,100,000.00 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 期末未分配利润 1,017,742,284.79 831,538,752.11 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 33、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,356,058,692.22 1,397,151,073.99 3,033,031,347.19 1,347,531,249.77 其他业务 7,522,415.97 4,084,631.77 1,739,137.30 836,247.30 合计 3,363,581,108.19 1,401,235,705.76 3,034,770,484.49 1,348,367,497.07 34、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 22,828,972.73 20,534,366.17 教育费附加 16,252,375.60 14,894,613.25 资源税 166,044.00 房产税 5,348,255.12 土地使用税 5,961,204.72 车船使用税 40,557.00 印花税 1,421,316.37 营业税 2,794,729.93 962,817.06 合计 54,813,455.47 36,391,796.48 其他说明： 根据《财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知》（财会〔2016〕22号）的规定：全面试行营业税改征增值税后，该 科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税 等相关税费；各项税金及附加的计缴标准详见会计报表附注五、税项。 35、销售费用 单位： 元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 项目 本期发生额 上期发生额 营销差旅费 417,910,337.46 430,514,532.09 广告及业务宣传费 340,752,402.11 301,241,609.42 运输及车辆使用费 108,879,908.22 129,867,305.86 职工薪酬费 88,579,994.70 88,525,752.35 咨询服务费 58,307,595.46 22,664,547.70 营销上架费 61,228,794.61 14,379,698.99 销售折扣费 19,742,079.34 15,838,451.22 办公及电话费 7,873,969.26 7,849,000.62 其他 67,930,883.42 14,851,918.23 合计 1,171,205,964.58 1,025,732,816.48 其他说明： 无 36、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬费 132,266,580.32 110,030,186.12 试检验、技术开发费 66,484,156.22 40,833,969.05 折旧及摊销费 43,320,244.61 31,255,191.89 管理人员差旅费 33,881,738.22 29,802,899.59 税金 7,411,239.76 17,371,943.55 办公、物业、电话费 12,939,724.84 10,653,148.17 汽车费用 7,230,807.87 6,346,657.06 日常维修费 5,468,206.63 3,382,899.14 安全费用 7,761,378.37 2,883,910.01 租赁费 4,026,205.51 2,747,408.85 业务招待费 2,713,341.91 2,491,701.11 财产保险费 1,860,453.95 1,382,884.80 咨询服务费 16,596,041.74 7,343,982.02 其他 30,319,156.52 23,106,917.76 合计 372,279,276.47 289,633,699.12 其他说明： 无 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 37、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 12,980,413.42 19,655,528.36 减：利息收入 4,121,820.46 17,274,471.60 减：利息资本化金额 1,143,792.00 1,194,187.74 手续费 150,336.87 169,957.52 合计 7,865,137.83 1,356,826.54 其他说明： 无 38、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 8,866,314.47 3,338,947.64 二、存货跌价损失 8,803,821.35 -2,041,553.31 合计 17,670,135.82 1,297,394.33 其他说明： 无 39、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 2,292.40 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 280,000.00 262,500.00 理财收益 4,321,698.64 8,258,584.48 合计 4,601,698.64 8,523,376.88 其他说明： 无 40、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 非流动资产处置利得合计 103,563.31 98,568.43 103,563.31 其中：固定资产处置利得 103,563.31 98,568.43 103,563.31 政府补助 80,235,440.07 60,042,093.37 80,235,440.07 其他 2,519,053.62 2,172,040.35 2,519,053.62 合计 82,858,057.00 62,312,702.15 82,858,057.00 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 大学生见习岗 位补贴款 154,660.00 369,566.74 与收益相关 专利技术专用 资金 93,400.00 16,600.00 与收益相关 贴息收入 2,910,000.00 8,340,000.00 与收益相关 税收优惠返还 7,460,000.00 14,621,360.0 0 与收益相关 技改资金 2,000,000.00 1,720,000.00 与收益相关 社保补贴 199,821.38 1,258,870.56 与收益相关 政府奖励 1,020,000.00 与收益相关 药品扩产及技 术改造产业化 项目 10,575,000.0 0 与收益相关 企业技术中心 能力再提升补 贴 300,000.00 与收益相关 小儿肺热咳喘 口服液口味研 究项目 2,335,000.00 与收益相关 中药口服制剂 工程技术研究 项目 500,000.00 与收益相关 上市补助 11,000,000.0 0 与收益相关 优质五味子种 植示范基地建 设项目 399,996.00 399,996.00 与资产相关 哈尔滨市第三 批科技计划项 233,333.33 与收益相关 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 目经费 现代生物制药 项目补助 799,000.00 799,000.00 与资产相关 复合凝乳酶项 目补助 600,000.00 600,000.00 与资产相关 创新项目经费 补助 200,000.00 与收益相关 科学技术研究 与发展计划项 目 800,000.00 与收益相关 工业污染治理 项目 100,000.00 100,000.00 与资产相关 校地合作项目 250,000.00 与收益相关 科技支撑示范 工程 300,000.00 与收益相关 土地使用权-北 区土地 150,897.84 150,897.84 与资产相关 财政局技改资 金 2012(全自动 胶囊充填机) 50,000.00 50,000.00 与资产相关 科研补助 1,500,000.00 与收益相关 生态补偿金 500,000.00 与收益相关 大气污染防治 专项资金 160,000.00 与收益相关 递延收益转入 （纳税超百万 税收奖励） 129,180.00 113,013.34 与资产相关 工业稳增长补 贴资金 230,000.00 与收益相关 第一届优秀人 才奖励 10,000.00 与收益相关 中国驰名商标、 地理标志奖 500,000.00 500,000.00 与收益相关 固定资产投资 补贴 456,900.00 与收益相关 2015 年市本级 科技研发竞争 性分配项目资 金 250,000.00 与收益相关 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 工业经济平稳 发展专项资金 154,000.00 与收益相关 专利产品小儿 柴桂退热颗粒 成果转化项目 106,666.67 35,555.55 与资产相关 儿科新药及基 本药物新版 GMP 改造项目 200,000.00 66,666.67 与资产相关 2013 年先进设 备采购补贴 55,250.00 18,416.67 与资产相关 见习补贴 18,000.00 与收益相关 心脑血管类小 容量注射液产 业化项目资金 310,000.00 50,000.00 与资产相关 企业发展专项 资金 416,000.00 34,666.67 与资产相关 10 吨人参口服 液项目 63,000.00 5,250.00 与资产相关 中央基建投资 1,000,000.00 与收益相关 政府补贴 91,000.00 与收益相关 再就业补贴 137,309.23 与收益相关 小儿氨酚等车 间 GMP 升级技 术改造项目 300,000.00 与资产相关 稳岗补贴 69,204.61 与收益相关 胃康灵胶囊与 胃康灵颗粒技 术改造 23,140,000.0 0 与收益相关 丸剂扩产改造 项目 7,610,000.00 与收益相关 退城入园搬迁 项目 13,803,581.2 5 与资产相关 上市奖励资金 500,000.00 与收益相关 企业收购重组 财政奖励补贴 资金 1,090,000.00 与收益相关 口服液等车间 技术升级改造 项目 373,666.67 与资产相关 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 科技创新专项 资金 10,000.00 与收益相关 就业补贴 8,000.00 与收益相关 专利补贴 3,000.00 与收益相关 经济发展引导 资金 58,333.33 与资产相关 胶囊剂制备工 艺研究 4,500,000.00 与收益相关 冀州市政府奖 励资金 4,000,000.00 与收益相关 冀州基础设施 建设补偿费用 870,833.37 与资产相关 技术改造贴息 1,986,181.67 与资产相关 技术创新奖金 30,000.00 与收益相关 技改项目财政 奖励补贴金 515,500.00 与收益相关 护肝片全产业 链项目 2,216,900.00 与收益相关 2015 年优秀企 业工业纳税大 户奖 10,000.00 与收益相关 锅炉改造补贴 41,900.00 与资产相关 公益岗位补贴 77,435.82 与收益相关 高新奖励 100,000.00 与收益相关 房县科学技术 局专利奖励 26,000.00 与收益相关 环保治理资金 50,000.00 与收益相关 返失业保险金 47,722.23 与收益相关 铁力市招商引 资产业扶持补 贴 211,000.00 与收益相关 2016 年应研结 题款 10,000.00 与收益相关 2014 年新认定 省级创新创业 平台补贴 100,000.00 与收益相关 16 年重庆市产 业技术创新专 50,000.00 与收益相关 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 项资金预算 12 年战略性新 兴产业发展资 金(葵花药业儿 药) 100,000.00 与资产相关 15 年度区级工 业发展专项资 金 400,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 80,235,440.0 7 60,042,093.3 7 -- 其他说明： 无 41、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 1,006,769.23 1,375,929.40 1,006,769.23 其中：固定资产处置损失 1,006,769.23 1,375,929.40 1,006,769.23 对外捐赠 234,865.00 4,000.00 234,865.00 存货报废 1,999,027.84 338,783.39 1,999,027.84 其他 398,892.42 1,604.74 398,892.42 合计 3,639,554.49 1,720,317.53 3,639,554.49 其他说明： 无 42、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 105,179,252.35 79,709,923.96 递延所得税费用 -22,087,551.96 -6,119,443.44 合计 83,091,700.39 73,590,480.52 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 422,331,633.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 105,582,908.36 子公司适用不同税率的影响 -44,081,690.33 调整以前期间所得税的影响 -1,192,287.62 非应税收入的影响 -2,154,541.45 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,995,200.96 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,225,514.52 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 25,753,867.18 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 19,418.40 加计扣除等 -1,605,660.59 所得税费用 83,091,700.39 其他说明 无 43、其他综合收益 详见附注 29。 44、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 68,470,953.27 31,077,352.13 往来、代垫款及备用金 63,850,035.54 44,682,478.78 保证金 17,635,348.90 33,244,804.64 利息收入 4,121,820.46 17,274,471.60 其他 827,639.65 2,533,375.86 合计 154,905,797.82 128,812,483.01 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费及保险费 8,596,093.58 6,821,550.16 差旅费 451,792,075.68 460,317,431.68 租赁费及房屋押金 4,026,205.51 4,271,099.20 咨询服务、审计费 121,224,136.12 26,173,247.40 广告宣传费 340,752,402.11 301,039,129.42 交通运输、路桥费及汽车使用费 116,110,716.09 117,395,963.53 往来款及代收代垫款项 37,828,084.07 211,458,538.22 业务招待费 2,817,990.11 2,519,364.47 职工备用金 30,251,278.66 26,005,747.52 装修费（维修费） 5,468,206.63 3,382,899.14 试检验、技术开发费 11,585,271.20 32,377,076.85 上架管理及折扣费 80,970,873.95 29,991,446.83 其他 56,777,513.76 76,506,989.72 合计 1,268,200,847.47 1,298,260,484.14 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 项目建设保证金 365,826.00 政府搬迁补助 37,190,000.00 32,810,000.00 重庆政府预算内投资 1,470,000.00 取得子公司收到的现金净额 24,832.70 合计 38,684,832.70 33,175,826.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 项目建设保证金 670,000.00 合计 670,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 42,720,000.00 11,324,101.10 合计 42,720,000.00 11,324,101.10 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 房县财政局及股东个人借款 62,922,950.40 购买衡水少数股东股权 43,000,000.00 合计 43,000,000.00 62,922,950.40 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 339,239,933.02 327,515,735.45 加：资产减值准备 17,670,135.82 1,297,394.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 122,526,911.51 85,505,806.02 无形资产摊销 12,141,794.57 5,849,459.10 长期待摊费用摊销 382,239.88 206,688.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 903,205.92 1,277,360.97 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 的损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 11,443,922.05 18,461,340.62 投资损失（收益以“－”号填列） -4,601,698.64 -8,523,376.88 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,859,767.32 -4,444,429.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,227,784.64 -1,675,013.93 存货的减少（增加以“－”号填列） -120,713,460.81 -43,333,525.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -117,491,998.48 -133,324,685.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 101,818,024.80 -122,972,529.40 经营活动产生的现金流量净额 341,231,457.68 125,840,223.36 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 888,290,462.36 916,542,391.10 减：现金的期初余额 916,542,391.10 1,770,361,502.26 现金及现金等价物净增加额 -28,251,928.74 -853,819,111.16 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 6,526.80 其中： -- 葵花林有限公司 6,526.80 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 31,359.50 其中： -- 葵花林有限公司 31,359.50 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 -24,832.70 其他说明： 无 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 一、现金 888,290,462.36 916,542,391.10 其中：库存现金 106,964.88 209,500.53 可随时用于支付的银行存款 887,643,841.54 916,332,890.57 可随时用于支付的其他货币资金 539,655.94 三、期末现金及现金等价物余额 888,290,462.36 916,542,391.10 其他说明： 现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 46、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 17,288,555.76 票据保证金及第三方平台保证金 合计 17,288,555.76 -- 其他说明： 无 47、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 6,950,527.00 其中：美元 1,001,950.00 6.937 6,950,527.15 其他应付款 2,559.00 6.937 17,751.78 其中：美元 2,559.00 6.937 17,751.78 其他说明： 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 单位名称 主要经营地 记账本位币 选择依据 Sunflower forest,inc 美国 美元 当地流通货币 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 Sunflower Forest,INC 2016 年 02 月 29 日 6,526.80 100.00% 货币转让 2016 年 02 月 29 日 公告并转让 方声明 0.00 -17,178.44 其他说明： 无 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 Sunflower Forest,INC --现金 6,526.80 合并成本合计 6,526.80 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 24,814.30 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 18,287.50 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无 大额商誉形成的主要原因： 无 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 Sunflower Forest,INC 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 31,359.50 31,359.50 应付款项 6,545.20 6,545.20 净资产 24,814.30 24,814.30 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 取得的净资产 24,814.30 24,814.30 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 无 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 无 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2016年8月8日，本公司新设成立子公司葵花药业集团重庆小葵花健康产业发展有限公司，初始投资人民币3,000.00万元，注 册资本为人民币5,000.00万元，持股比例100%。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 哈尔滨葵花药业有限公司 哈尔滨市 哈尔滨市 工业 100.00% 通过设立或投资等方式取得 葵花药业集团医药有限公司 哈尔滨市 五常市 商业 100.00% 通过设立或投资等方式取得 四川省葵花医药有限公司 广汉市 广汉市 商业 0.00% 100.00% 通过设立或投资等方式取得 广东葵花医药有限公司 深圳市 深圳市 商业 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并取得 黑龙江葵花大药房有限公司 五常市 五常市 商业 100.00% 通过设立或投资等方式取得 哈尔滨红叶医药有限公司 哈尔滨市 五常市 商业 100.00% 通过设立或投资等方式取得 葵花药业集团北京药物研究院有限 公司 北京市 北京市 工业 95.00% 通过设立或投资等方式取得 黑龙江葵花药业股份有限公司 五常市 五常市 工业 99.90% 0.10% 同一控制下企业合并取得 黑龙江省葵花包装材料有限公司 五常市 五常市 工业 0.00% 100.00% 同一控制下企业合并取得 黑龙江葵花药材基地有限公司 五常市 五常市 种植业 100.00% 同一控制下企业合并取得 葵花药业集团（伊春）有限公司 铁力市 铁力市 工业 96.32% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团（重庆）有限公司 重庆市 重庆市 工业 90.00% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团（唐山）生物制药有 限公司 迁安市 迁安市 工业 98.68% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团（佳木斯）有限公司 佳木斯市 佳木斯市 工业 100.00% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 葵花药业集团佳木斯鹿灵制药有限 公司 佳木斯市 佳木斯市 工业 100.00% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团（衡水）得菲尔有限 公司 衡水市 衡水市 工业 77.14% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团（冀州）有限公司 冀州市 冀州市 工业 0.00% 77.14% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团（吉林）临江有限公 司 临江市 临江市 工业 90.00% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团（襄阳）隆中有限公 司 襄阳市 襄阳市 工业 55.00% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团湖北武当有限公司 十堰市 十堰市 工业 0.00% 55.00% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团南京九彩佛莲生物科 技有限公司 南京 南京市 工业 100.00% 通过设立或投资等方式取得 sunflower forest,inc 美国 美国 技术引 进、对外 贸易 100.00% 非同一控制下企业合并取得 葵花药业集团重庆小葵花健康产业 发展有限公司 重庆 重庆市 健康产品 研发、生 产、销售 100.00% 通过设立或投资等方式取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 葵花药业集团南京九彩佛莲生物科技有限公司因无实际经营业务，已于2017年2月10日注销完毕。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 衡水葵花 22.86% 16,619,168.92 14,805,000.00 42,381,968.58 重庆葵花 10.00% 7,377,676.51 3,950,000.00 34,848,725.18 唐山葵花 1.32% 232,364.50 120,120.00 1,670,715.00 襄阳葵花 45.00% 13,617,102.84 4,500,000.00 70,606,459.26 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 衡水葵 花 236,471, 585.69 306,801, 492.50 543,273, 078.19 315,893, 356.74 41,958,5 43.34 357,851, 900.08 201,913, 421.73 270,173, 289.77 472,086, 711.50 258,040, 839.81 45,126,3 64.51 303,167, 204.32 重庆葵 花 427,368, 412.23 221,546, 916.68 648,915, 328.91 91,596,0 83.81 182,098, 585.98 273,694, 669.79 327,379, 637.51 234,792, 371.08 562,172, 008.59 36,786,6 57.13 185,089, 695.00 221,876, 352.13 唐 山 葵 花 81,367,3 23.93 211,050, 807.51 292,418, 131.44 151,822, 551.48 11,505,6 00.00 163,328, 151.48 88,694,9 34.68 218,843, 986.07 307,538, 920.75 257,081, 973.92 12,591,0 00.00 269,672, 973.92 襄阳葵 花 202,430, 235.70 201,382, 788.73 403,813, 024.43 231,235, 181.55 15,674,6 00.09 246,909, 781.64 188,225, 922.25 127,142, 593.54 315,368, 515.79 250,898, 149.36 6,055,81 2.49 256,953, 961.85 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 衡水葵花 400,738,092. 71 63,723,210.9 6 63,723,210.9 6 89,450,816.8 6 459,020,221. 25 66,423,264.5 4 66,423,264.5 4 42,695,973.8 6 重庆葵花 281,170,171. 61 73,776,765.1 4 73,776,765.1 4 6,587,789.23 236,784,294. 45 41,891,623.5 2 41,891,623.5 2 -132,531,593. 98 唐山葵花 176,420,916. 29 17,603,371.2 5 17,603,371.2 5 -87,165,299.8 7 154,132,376. 11 12,536,926.3 2 12,536,926.3 2 13,135,431.0 0 襄阳葵花 466,548,102. 22 30,260,228.5 3 30,260,228.5 3 50,638,052.6 9 132,307,556. 99 4,346,745.25 4,346,745.25 -127,286,112. 84 其他说明： 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本公司本年度以4,300万元受让刘海港先生持有的衡水葵花7.14%的股权，转让后公司持有衡水葵花77.14%的股权。 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 衡水葵花 购买成本/处置对价 43,000,000.00 --现金 43,000,000.00 购买成本/处置对价合计 43,000,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 10,594,557.63 差额 32,405,442.37 其中：调整资本公积 32,405,442.37 其他说明 无 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括:股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这 些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管 理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除以马币为记账本位币的境外公司外，本公 司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月31日，本公司外币资产及外币负债的余额参见财务报表附注六、46， 本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，并在可能范围内调节持有外币资产与负债余额。 （2）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注六、17）有关。本公司的政策是 保持这些借款的浮动利率。 2、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在 签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在 监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在 额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流 量波动的影响。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 持股比例 表决权比例 葵花集团有限公司 五常市 项目投资\企业管理服务\投资与资 产管理\社会经济咨询\市场调查 10,000.00 万 41.62% 41.62% 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是关彦斌和张晓兰。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 关彦斌 本公司实际控制人、董事长 张晓兰 本公司实际控制人、董事、副总经理 葵花集团有限公司 本公司控股股东 五常葵花阳光米业有限公司 同一实际控制人 关彦明 实际控制人之弟弟 关一 实际控制人之女儿 田艳 董事会秘书 谭畅 总经理助理 刘宝东 监事会主席 刘菲菲 副总经理 任景尚 副总经理 周建忠 原副总经理 万允国 副总经理 朱同明 副总经理、财务负责人 吴淑华 公司董事 王雁峰 董事吴淑华之儿子 关瑞伟 董事长直系亲属配偶的父亲 关玉楠 董事长直系亲属的儿子 高铁 副总经理张晓兰直系亲属的配偶 张晓静 副总经理张晓兰的妹妹 吴国祥 副总经理 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 孙颖 副总经理吴国祥之配偶 高余香 副总经理张晓兰直系亲属的配偶 宫延凤 董事长直系亲属的配偶 谭磊 董事长直系亲属的配偶 其他说明 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 五常葵花阳光米业有 限公司 采购大米 1,018,793.16 5,990,000.00 否 4,767,722.59 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 五常葵花阳光米业有限公司 房屋 10,000.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关彦斌 500,000,000.00 2015 年 08 月 07 日 2016 年 08 月 07 日 是 关联担保情况说明 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,771,800.00 4,990,700.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 五常葵花阳光米业 有限公司 39,659.00 其他应收款 关彦斌 100,000.00 其他应收款 张晓兰 291,807.01 其他应收款 关彦明 30,030.00 其他应收款 关一 247,440.60 38,383.60 其他应收款 田艳 17,332.50 其他应收款 谭畅 13,070.00 其他应收款 周建忠 11,660.00 其他应收款 王雁峰 21,610.01 90,617.11 其他应收款 关瑞伟 11,100.00 17,009.10 其他应收款 关玉楠 4,000.00 其他应收款 高铁 420,000.00 420,000.00 其他应收款 五常葵花阳光米业 有限公司 25,200.00 其他应收款 张晓静 450,000.00 580,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 其他应付款 王雁峰 6,078.90 21,729.00 其他应付款 孙颖 508.00 10,508.00 其他应付款 张晓静 1,000.00 1,000.00 其他应付款 高铁 2,000.00 2,000.00 其他应付款 高余香 10,000.00 10,000.00 其他应付款 宫延凤 508.00 508.00 其他应付款 吴国祥 1,508.00 1,508.00 其他应付款 谭磊 40,730.00 40,730.00 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2016年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2016年12月31日，公司尚有3起金额较大的未决诉讼，分别如下： （1）刘松清起诉医药公司及五常葵花劳动争议案，申请金额为564,965.00元，经过抗辩百色市劳动争议仲裁委员会仅支持罚 款等共计15,459.93元，对方不服起诉到法院，一审判决支持77,164.50元，双方不服均上诉至中院，目前二审正在审理中。 （2）原告医药公司起诉江西鸿燕药业有限公司合同纠纷，诉讼标的额人民币3,844,130元，一审审理中。 （3）原告北京怡禾生物工程有限公司起诉公司房屋租赁合同纠纷，诉讼金额为50万元，在北京市通州区人民法院第一次开 庭，因涉及被割电缆的鉴定问题，目前该案件正在审理中。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 87,600,000.00 2、其他资产负债表日后事项说明 1、本公司的子公司葵花药业集团南京九彩佛莲生物科技有限公司已于2017年2月10日经南京市建邺区市场监督管理局核准注 销登记。 2、本公司第二届董事会第三十四次会议审议通过《关于使用自有资金收购贵州宏奇药业有限公司股权并对其增资的议案》, 同意以自有资金合计5,131.62万元收购王海波、肖萍、石冬云、穆汶利、蒲云波所持有的贵州宏奇药业有限公司（以下简称“贵 州宏奇”）合计55.90% 股权，本次收购及增资事项完成后，贵州宏奇更名为葵花药业集团（贵州）宏奇有限公司，注册资本 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 变更为1,470万元。本公司持有贵州宏奇70.00%股权，为该公司控股股东。以上事项已于2017年2月15日完成工商变更。 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价 这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为总部、 医药分部及其他分部。这些报告分部是以根据公司实际情况为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别 为总部负责投资管理业务，医药分部主要负责医药生产及销售，其他分部主要负责的是包装物的生产及中药材的生产、研究 等。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基 础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 总部 医药 其他 分部间抵销 合计 主营业务收入 6,886,792.26 3,337,608,833.83 74,035,792.29 -62,472,726.16 3,356,058,692.22 主营业务成本 1,365,769,675.40 45,318,111.55 -13,936,712.96 1,397,151,073.99 资产总额 2,387,245,270.39 3,429,872,436.24 272,027,011.84 -1,865,508,485.88 4,223,636,232.58 负债总额 312,521,557.77 1,768,504,808.59 132,692,901.58 -794,508,699.54 1,419,210,568.40 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 6,446,14 8.38 100.00% 101,404. 00 1.57% 6,344,744 .38 225,274 ,763.39 100.00% 37,400.00 0.02% 225,237,36 3.39 合计 6,446,14 8.38 100.00% 101,404. 00 1.57% 6,344,744 .38 225,274 ,763.39 100.00% 37,400.00 0.02% 225,237,36 3.39 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 64,080.00 3,204.00 5.00% 1 年以内小计 64,080.00 3,204.00 5.00% 2 至 3 年 294,000.00 88,200.00 30.00% 5 年以上 10,000.00 10,000.00 100.00% 合计 368,080.00 101,404.00 27.55% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 64,004.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 4,822,080.39 223,683,869.70 备用金等 1,285,987.99 1,276,893.69 其他 338,080.00 314,000.00 合计 6,446,148.38 225,274,763.39 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 重庆葵花 往来款 4,790,926.39 1 年以内 74.32% 曲韵智 股权转让款 294,000.00 2-3 年 4.56% 88,200.00 崔健 备用金 582,889.28 1 年以内 9.04% 付宏伟 备用金 250,000.00 1 年以内 3.88% 唐宝库 备用金 80,000.00 1 年以内 1.24% 合计 -- 5,997,815.67 -- 93.04% 88,200.00 2、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,177,306,692.13 1,177,306,692.13 978,312,005.33 978,312,005.33 合计 1,177,306,692.13 1,177,306,692.13 978,312,005.33 978,312,005.33 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 五常葵花 145,596,909.99 145,596,909.99 哈葵 78,816,200.00 78,816,200.00 集团医药 10,000,000.00 10,000,000.00 大药房 500,000.00 500,000.00 伊春葵花 57,794,783.41 57,794,783.41 重庆葵花 197,086,100.00 197,086,100.00 唐山葵花 42,537,132.00 79,141,360.00 121,678,492.00 佳木斯中药 85,000,000.00 85,000,000.00 哈尔滨医药 6,000,000.00 6,000,000.00 佳木斯鹿灵 30,000,000.00 30,000,000.00 衡水葵花 53,558,603.20 43,000,000.00 96,558,603.20 药材基地 2,729,660.73 2,729,660.73 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 北京药研院 13,700,000.00 13,700,000.00 隆中葵花 109,992,616.00 109,992,616.00 临江葵花 145,000,000.00 40,320,000.00 185,320,000.00 重庆小葵花 30,000,000.00 30,000,000.00 葵花林 6,533,326.80 6,533,326.80 合计 978,312,005.33 198,994,686.80 1,177,306,692.13 （2）其他说明 ①公司于2014年11月成立了葵花药业集团南京九彩佛莲生物科技有限公司，注册资本100万元，截至2016年12月31日尚未注 资，于2017年2月10日经南京市建邺区市场监督管理局核准注销登记。 ②2016年2月29日，本公司以1,000美元购买自然人冯宇持有的葵花林100%股权，收购完成后公司使用自有资金对其增资100 万美元。 ③本公司对衡水葵花期初股权比例为70.00%，本公司本年以4,300万元购买刘海港持有的衡水葵花7.14%的股权，收购后股权 比例为77.14%。 ④本公司对临江葵花期初股权比例为90.00%，本公司本年使用自有资金对临江葵花增资人民币4,032万元，增资后股权比例 为90.00%。 ⑤本公司于2016年8月，通过新设成立子公司重庆小葵花，初始投资金额3000万元，持股比例100%。 ⑥本公司对唐山葵花期初股权比例为98.68%，本公司本年使用自有资金对唐山葵花增资人民币7,914.136万元，增资后股权 比例为98.68%。 3、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 6,886,792.26 7,141,320.65 其他业务 30,216,130.44 12,395,744.43 合计 37,102,922.70 19,537,065.08 其他说明： 无 4、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 290,099,399.62 297,353,099.76 理财产品分红 4,321,698.64 8,258,584.48 合计 294,421,098.26 305,611,684.24 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -903,205.92 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 80,235,440.07 委托他人投资或管理资产的损益 4,321,698.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -113,731.64 减：所得税影响额 11,395,062.48 少数股东权益影响额 4,584,532.14 合计 67,560,606.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 11.86% 1.04 1.04 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.22% 0.81 0.81 葵花药业集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。