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深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 04 月 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人王进军、主管会计工作负责人屈乐明及会计机构负责人(会计主 管人员)渠晓芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计 划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 敬请广大投资者注意投资风险，详细内容见本报告“第四节 经营情况讨论 与分析”中“九、公司未来发展的展望之(五)可能面对的风险”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2018 年度利润分配及资 本公积金转增股本方案未来实施时股权登记日的股本总额为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 2.35 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向 全体股东每 10 股转增 7 股。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................ ...... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ .... 6 第三节 公司业务概要 ................................ ............. 10 第四节 经营情况讨论与分析 ................................ ....... 13 第五节 重要事项 ................................ ................. 32 第六节 股份变动及股东情况 ................................ ....... 43 第七节 优先股相关情况 ................................ ........... 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 49 第九节 公司治理 ................................ ................. 57 第十节 公司债券相关情况 ................................ ......... 64 第十一节 财务报告 ................................ ............... 65 第十二节 备查文件目录 .......................................... 153 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、王子新材 指 深圳王子新材料股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 王进军先生 栢兴科技 指 深圳栢兴科技有限公司，公司持有其 100%股权 深圳新诺 指 深圳新诺包装制品有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 深圳帝百歌 指 深圳市帝百歌环保科技有限公司，原名深圳市丽佳环保科技有限公司，栢兴科技持有其 80%股权 深圳冠宸 指 深圳市冠宸环保包装技术有限公司，公司持有其 100%股权 青岛冠宏 指 青岛冠宏包装技术有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 武汉栢信 指 武汉市栢信环保包装技术有限公司，栢兴科技持有其 75.65%股权 廊坊信兴 指 廊坊市信兴环保技术有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 烟台栢益 指 烟台栢益环保包装技术有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 珠海新盛 指 珠海新盛包装技术有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 成都新正 指 成都新正环保科技有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 郑州王子 指 郑州王子新材料有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 武汉王子 指 武汉王子新材料有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 苏州浩川 指 苏州浩川环保包装技术有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 重庆王子 指 重庆王子新材料有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 南宁王子 指 南宁王子新材料有限公司，栢兴科技持有其 100%股权 创想环球 指 深圳市创想环球贸易有限公司，公司和栢兴科技分别持有其 66.67%和 33.33%股权 金博龙分公司 指 深圳王子新材料股份有限公司金博龙分公司 观澜分公司 指 深圳王子新材料股份有限公司观澜分公司 深圳利琒 指 深圳利琒环保材料有限公司，栢兴科技持有其 90%股权 深圳盈塑 指 深圳盈塑实业有限公司，栢兴科技持有其 95%股权 苏州栢煜 指 苏州栢煜包装材料有限公司，栢兴科技持有其 70%股权 长沙王子 指 长沙王子新材料有限公司，栢兴科技持有其 70%股权 重庆富易达 指 重庆富易达科技有限公司，公司持有其 51%股权 青岛富易达 指 青岛富易达包装科技有限公司，重庆富易达持有其 100%股权 即墨分公司 指 青岛富易达包装科技有限公司即墨分公司 辽宁富易达 指 辽宁富易达科技有限公司，重庆富易达持有其 51%股权 河北诚吉 指 河北诚吉东泽包装制品有限公司，重庆富易达持有其 40%股权 河南富易达 指 河南富易达科技有限公司，重庆富易达持有其 85%股权 许昌分公司 指 河南富易达科技有限公司许昌分公司 烟台栢晟 指 烟台栢晟包装技术有限公司，重庆富易达持有其 85%股权 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 东莞栢宇 指 东莞市栢宇环保科技有限公司，重庆富易达持有其 60%股权 安徽王子 指 安徽王子环保技术有限公司，原名合肥王子环保技术有限公司，重庆富易达持有其 70%股权 淮南分公司 指 安徽王子环保技术有限公司淮南分公司 王子创投 指 霍尔果斯王子创业投资有限公司，公司持有其 100%股权 北京金叶 指 北京金叶高登科技有限公司，王子创投持有其 51%股权 尧山财富 指 深圳市尧山财富管理有限公司，公司持有其 10%股权 会计师、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 律师 指 北京市竞天公诚律师事务所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《深圳王子新材料股份有限公司章程》 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 王子新材 股票代码 002735 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳王子新材料股份有限公司 公司的中文简称 王子新材 公司的外文名称（如有） Shenzhen Prince New Materials Co.,Ltd. 公司的法定代表人 王进军 注册地址 深圳市龙华区龙华街道奋进路 4 号王子工业园 注册地址的邮政编码 518109 办公地址 深圳市龙华区龙华街道奋进路 4 号王子工业园 办公地址的邮政编码 518109 公司网址 电子信箱 stock@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 白琼 江伟锋 联系地址 深圳市龙华区龙华街道奋进路 4 号王子工业园 深圳市龙华区龙华街道奋进路 4 号王子工业园 电话 0755-81713366 0755-81713366 传真 0755-81706699 0755-81706699 电子信箱 stock@ stock@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 2016 年 8 月，根据国家相关文件要求，公司向深圳市市场监督管理局申请办理 原营业执照、组织机构代码证及税务登记证"三证合一"，并领取了更新后的营 业执照，更新后，公司的统一社会信用代码为 91440300279344432Y。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 签字会计师姓名 朱中伟、丁素军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名 称 保荐机构办公地址 保荐代表 人姓名 持续督导期间 民生证券股 份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号 民生金融中心 A 座 16～18 层 廖禹、杜思 成 2014 年 12 月 3 日至 2016 年 12 月 31 日（持续督导期将延续至 本公司募集资金项目完成且无其他未尽事宜后结束） 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公 司 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 12、15 层 彭丹、王刚 2018 年 7 月 6 日至 2019 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 911,694,056.17 598,186,943.08 52.41% 473,503,719.57 归属于上市公司股东的净利润（元） 49,761,232.44 38,643,212.15 28.77% 37,111,485.91 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 48,256,969.97 34,454,808.38 40.06% 34,631,309.58 经营活动产生的现金流量净额（元） -112,997,335.65 9,926,365.68 -1,238.36% 20,064,315.13 基本每股收益（元/股） 0.59 0.48 22.92% 0.46 稀释每股收益（元/股） 0.59 0.48 22.92% 0.46 加权平均净资产收益率 9.01% 7.64% 1.37% 7.85% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增 减 2016 年末 总资产（元） 1,040,782,930.10 792,476,721.18 31.33% 614,087,819.06 归属于上市公司股东的净资产（元） 580,920,943.79 524,400,711.35 10.78% 488,789,627.02 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 133,344,690.79 149,888,155.99 288,673,307.10 339,787,902.29 归属于上市公司股东的净利润 6,521,000.90 9,993,697.40 14,895,064.81 18,351,469.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,321,136.27 9,668,626.28 14,515,299.14 18,751,908.28 经营活动产生的现金流量净额 15,715,749.90 17,881,573.28 -66,525,386.34 -80,069,272.49 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -172,373.11 -611,916.42 -96,956.51 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 1,258,701.96 1,485,791.58 702,593.04 委托他人投资或管理资产的损益 2,629,755.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -354,741.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,627.98 212,050.94 -514,632.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,321,550.67 4,275,123.42 3,269,238.61 减：所得税影响额 886,789.77 1,173,806.82 872,121.41 少数股东权益影响额（税后） -448,888.58 -1,161.07 7,944.60 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 合计 1,504,262.47 4,188,403.77 2,480,176.33 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司主要从事塑料包装材料的研发、生产及销售，主要产品包括塑料包装膜、 塑料托盘、塑料缓冲材料（主要是EPE缓冲材料）等包装材料，主要应用于计算机、智能手机、 家用电器等电子产品的生产周转及销售包装。2018年7月，公司取得重庆富易达51%股权后， 公司的主要产品拓展至泡沫和纸质包装材料，其中，泡沫包装材料包括聚苯乙烯泡沫（EPS）、 及其与辅料组装形成的复合包装材料；纸质包装材料包括蜂窝包装材料、及其与EPS、EPE组 装形成的复合包装材料，以及外购瓦楞纸箱的销售业务，主要应用于电子产品和家用电器的 生产周转和销售包装。 公司的经营方式是根据客户需求从事来样订单生产，同时根据客户的产品特性、技术要 求等，进行相应的包装设计和包装产品开发。公司凭借规模和全国布局优势，能够快速整合 资源，在较短时间内完成产品设计、原材料采购、生产及产品配送等所有工作。同时，公司 采取常备安全库存，能够快速响应客户订单，符合电子产品和家用电器行业的需求特征，进 而增加了客户的粘性。 公司与国内外著名的电子产品和家用电器等大型制造企业建立了良好的长期合作关系。 报告期内，公司业务主要集中在电子产品塑料包装领域，并拓展至家用电器塑料包装领域。 公司所处行业为塑料包装行业，根据服务的主要客户群体划分属于电子产品、家用电器 塑料包装行业，行业主要受下游电子信息制造业和家电行业影响。报告期内，我国电子信息 制造业实现较快增长，生产与投资增速在工业各行业中保持领先水平，其中，规模以上电子 信息制造业增加值同比增长13.10%，快于全部规模以上工业增速6.9个百分点。2018年前三季 度我国家用电器制造业生产量保持稳定的增速，其中，家用电冰箱累计生产同比增长2.10%， 房间空气调节器生产同比增长12.90%，家用洗衣机生产同比增长0.70%。 公司历来重视产品质量，在行业发展初期率先引入品质管理，是行业内率先通过 ISO9001:2000质量管理体系、ISO14001:2004环境管理体系双认证的企业。公司历来重视环保 材料的开发，是行业内首批执行欧盟RoHS标准的企业。经过二十多年的发展和积累，公司已 奠定在塑料包装行业的领先地位，同时也参与起草了多项国家包装标准。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期新增，主要系本期新增投资尧山财富所致。 固定资产 同比增加 60.45%，主要系本期收购重庆富易达所致。 无形资产 无重大变化。 在建工程 同比增加 1,313.43%，主要系本期郑州募投项目开工建设投入所致。 商誉 本期新增，主要系本期收购重庆富易达合并财务报表所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司成立二十余年来，一直专注于塑料包装业务的拓展，通过积极开拓产销辐射区域、 强化客户服务、延伸服务网络、引进技术设备、精细化内部管理等方式，成长为我国电子产 品和家用电器包装行业的优秀企业。中国包装联合会数据显示，公司是“中国包装行业百强 企业”，“中国塑料包装行业40强企业”。 公司产品主要为塑料包装膜、塑料托盘、塑料缓冲材料、聚苯乙烯泡沫（EPS）、聚合发 泡材料（EPO）、蜂窝纸和瓦楞纸等包装材料，主要应用于计算机、智能手机等电子产品和家 用电器的生产周转及销售包装。电子产品和家用电器包装行业的市场化水平和竞争程度较高， 公司的核心竞争力主要体现在产品品质、交期稳定性、售后服务、一站式产品线等综合服务 能力。 （一）全国布局保障了公司供货的及时性和稳定性 公司建立了相对合理的产业布局，在深圳、廊坊、青岛、武汉、珠海、郑州、成都、苏 州、南宁、重庆、烟台、湖南和河南等主要的电子产品和家用电器集中区域设立子公司。公 司全国布局的策略，满足了公司客户中富士康、海尔、伟创力、海信、广达电脑、仁宝电脑、 英业达和纬创资通等大型制造企业产能分布较广的特征，也符合我国电子和家用电器制造业 产能向中西部转移的行业发展趋势，而且，“贴身服务”保障了公司供货的及时性和稳定性。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 （二）提供“一站式采购”服务，且具备快速响应客户订单的能力 公司是“中国包装行业百强企业”，在电子产品和家用电器包装行业具有规模优势和产 品线优势，可生产包括塑料包装膜、塑料托盘和塑料缓冲材料、聚苯乙烯泡沫（EPS）、聚合 发泡材料（EPO）、蜂窝纸和瓦楞纸等系列上百个品种的包装材料，产品线丰富，能够为客户 提供一站式服务，降低了客户供应链管理成本，而且，公司能够在较短时间内根据客户的新 产品设计出配套包材，从而满足客户多样化的需求。 公司凭借柔性加工能力、规模优势、全国布局优势，能够快速整合资源，在较短时间内 完成产品设计、原材料采购、生产及产品配送等所有工作，包含设计程序在内的新包装产品 送样时间最短可达3天，常规产品做到“24小时供货”。同时，公司采取了常备安全库存，在 快速响应客户订单方面具有优势，与电子产品行业的需求特征相符。 （三）产品品质稳定 公司历来重视产品质量，在行业发展初期率先引入品质管理，是行业内率先通过 ISO9001:2000质量管理体系、ISO14001:2004环境管理体系双认证的企业，也是首批执行欧盟 RoHS标准的电子产品塑料包装企业，满足客户和国家的环保标准。公司先后获得富士康授予 的“A级绿色合作伙伴认证”、佳能授予的“无放射性绿色产品证书”、理光授予的“化学物 质管理体系认证”等客户认证，产品品质得到下游知名企业的认可。同时，凭借过硬的产品 质量和优秀的服务，公司获得了“2015年京东方优秀供应商”、“2016年鸿富锦精密电子优 秀供应商”、“2017年海尔重庆园区最佳合作伙伴”、“惠普指定全球供应商”、“海尔金 魔方奖”等荣誉，奠定了一定的行业品牌影响力。 （四）市场及客户开拓 公司主要客户群体为国内外著名的电子产品、家用电器等大型制造企业，包括富士康、 海尔、伟创力、理光、爱普生、冠捷科技、雅达电子、华生电机等跨国公司，还包括创维、 TCL、深超光电、深长城、海信等我国电子制造业上市公司或领先企业。公司凭借良好的服务 和产品品质，与电子产品生产厂商建立了长期、稳定的合作关系。 公司在巩固电子产品和家用电器包装市场领先地位的基础上，持续拓展家具、日用消费 品、食品、医药等包装市场，进一步提升公司的市场竞争力。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年，中国经济在消化前期因银根政策收紧造成影响的同时又遭遇了中美贸易摩擦的 冲击，整体经济形势弱于往年，全年GDP增速6.6%，经济增速下行压力持续加大。面对国内外 错综复杂的经济形势，公司董事会领导全体员工心无旁骛攻主业，脚踏实地，践行真抓实干 的奋斗精神，努力提高企业经营发展质量，在保证业务规模稳定发展的基础上，借助资本市 场的力量，拓展公司在主营业务细分领域的布局，积极适应市场环境，紧贴国家宏观政策， 紧盯市场趋势，深挖利润增长点，通过深耕现有大客户，不断开发优质新客户，实现了公司 业绩稳步增长。 报告期内公司实现营业总收入91,169.41万元，首次接近10亿元，同比上升52.41%，达到 历史最高水平；归属于母公司净利润为4,976.12万元，同比上升28.77%。 报告期内，公司重点工作如下： 1、业务方面，公司各利润中心加大对大客户及重点目标市场的精耕细作，深挖客户需求， 以提供整体包装解决方案来实现新的利润增长。报告期内，由总部统筹规划，统一配置大客 户的配套服务，加大力度开拓重点目标市场：在湖南成立长沙王子，进一步扩大现有包装业 务版图；在新业务市场领域，设立了北京金叶主攻烟草市场，收购了重庆富易达扩大到泡沫 和纸质包装细分领域，未来将致力于为客户提供一体化智能包装服务，增加产品附加值，提 升公司利润空间。 2、生产方面，完善生产内部管理工作机制，健全生产制度，落实以效益为核心的精细化 管理，开展降本增效活动，提高生产质量及生产效率。报告期内，各利润中心生产部积极开 展提升生产质量的活动，大力推进精益生产，及时清理闲置资产及设备，回笼资金，加强对 费用支出的管控，降低制造成本。同时，提高了产品质量和工作效率，落实精细化管理的目 标。 3、管理方面，通过整合内部资源，调整内部股权架构，使母公司逐步向投资控股型企业 转变，提升母公司战略投资和监督管理能力。报告期内，公司继续积极推进内部股权架构调 整工作。对子公司创想环球增资、设立北京金叶高登、收购重庆富易达并进行股权架构调整， 设立河南富易达。公司将逐步形成以栢兴科技为核心的原有塑料包装业务，以重庆富易达为 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 核心的泡沫和纸质包装业务和以王子创投为核心的创新业务三大业务板块。 4、公司继续加大对全生物降解地膜项目、全生物降解飞机孔挂钩和可视化塑料包装材料 等项目的研发投入，结合客户需求不断对配方和工艺进行改良，深挖新产品潜在市场。报告 期内，公司在新疆小批量推广应用的全生物降解地膜已取得良好的试验结果，下一步将重点 进行市场推广。可视化塑料包装材料属于新型外包装，多用于家电产品外包装，具有良好的 展示效果，并较纸箱包装具有明显的成本优势，欧美国家应用可视化塑料包装较为广泛。近 年来国内纸张和纸板等纸包装原材料价格大幅上涨，对于可视化包装材料的推广是个良好的 契机。报告期内，公司根据海尔、美的和海信等核心客户的需求开展多种形式的合作方式， 包括公司在核心客户生产链上安装可视化包装设备的整体服务方案，积极挖掘可视化包装市 场。 5、并购重组方面，报告期内，公司取得重庆富易达51%的股权，发力泡沫和纸质包装领 域。未来，公司在做大做强原有主营业务的基础上，同时将继续积极关注并寻找具有良好发 展前景的新兴产业商业机会，实现双主业或多主业的战略转型，培育新的利润增长点，促使 公司健康、可持续地发展。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 911,694,056.17 100% 598,186,943.08 100% 52.41% 分行业 塑料包装行业 911,694,056.17 100.00% 598,186,943.08 100.00% 52.41% 分产品 塑料包装膜 390,639,086.24 42.85% 346,319,270.25 57.89% 12.80% 塑料托盘 149,365,677.31 16.38% 127,240,881.59 21.27% 17.39% 塑料缓冲材料 93,063,992.79 10.21% 58,895,631.86 9.85% 58.02% 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 泡沫包装材料 132,596,632.30 14.54% 0.00 0.00% 100.00% 纸质包装材料 114,165,610.01 12.52% 0.00 0.00% 100.00% 其他 31,863,057.52 3.49% 65,731,159.38 10.99% -51.53% 分地区 境内 750,897,567.92 82.36% 524,406,247.43 87.67% 43.19% 境外 160,796,488.25 17.64% 73,780,695.65 12.33% 117.94% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 塑料包装行业 911,694,056.17 689,600,282.15 24.36% 52.41% 53.57% -0.57% 分产品 塑料包装膜 390,639,086.24 303,123,764.45 22.40% 12.80% 12.18% 0.43% 塑料托盘 149,365,677.31 119,357,990.89 20.09% 17.39% 26.49% -5.75% 塑料缓冲材料 93,063,992.79 60,282,738.69 35.22% 58.02% 70.53% -4.76% 泡沫包装材料 132,596,632.30 99,214,592.08 25.18% 100.00% 100.00% 25.18% 纸质包装材料 114,165,610.01 85,483,390.11 25.12% 100.00% 100.00% 25.12% 其他 31,863,057.52 22,137,805.93 30.52% -51.53% -54.92% 5.24% 分地区 境内 750,897,567.92 595,822,086.78 20.65% 43.19% 51.39% -4.30% 境外 160,796,488.25 93,778,195.37 41.68% 117.94% 69.06% 16.86% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 橡胶和塑料制品业- 塑料包装膜 销售量 吨 18,066.31 16,338.14 10.58% 生产量 吨 16,402.01 15,326.68 7.02% 库存量 吨 2,295.89 2,131.09 7.73% 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 橡胶和塑料制品业- 塑料托盘 销售量 吨 7,017.1 6,733.02 4.22% 生产量 吨 6,634.47 6,512.29 1.88% 库存量 吨 459.58 848.2 -45.82% 橡胶和塑料制品业- 塑料缓冲材料 销售量 吨 2,626.25 1,559.11 68.45% 生产量 吨 1,669.79 794.02 110.30% 库存量 吨 179.85 234.1 -23.17% 橡胶和塑料制品业- 泡沫包装材料 销售量 吨 4,982.08 0 100.00% 生产量 吨 4,812.31 0 100.00% 库存量 吨 444.14 0 100.00% 橡胶和塑料制品业- 纸质包装材料 销售量 吨 14,562.24 0 100.00% 生产量 吨 4,118.23 0 100.00% 库存量 吨 2,020.17 0 100.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、橡胶和塑料制品业-塑料托盘库存量较上期减少45.82%，主要是期末该类产品备货减少所 致。 2、橡胶和塑料制品业-塑料缓冲材料销售量较上期增加68.45%，主要是本期销售增加所致。 3、橡胶和塑料制品业-塑料缓冲材料生产量较上期增加110.30%，主要是本期销售增加所致 4、橡胶和塑料制品业-泡沫包装材料本期新增，主要是本期收购重庆富易达所致。 5、橡胶和塑料制品业-纸质包装材料本期新增，主要是本期收购重庆富易达所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 塑料包装行业 营业成本 689,600,282.15 100.00% 449,038,539.90 100.00% 53.57% 塑料包装行业 主营业务成本 678,008,914.68 98.32% 448,517,147.28 99.88% 51.17% 塑料包装行业 其他业务成本 11,591,367.47 1.68% 521,392.62 0.12% 2,123.16% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 塑料包装膜 主营业务成本 303,123,764.45 43.96% 270,218,066.70 60.18% 12.18% 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 塑料托盘 主营业务成本 119,357,990.89 17.31% 94,358,090.79 21.01% 26.49% 塑料缓冲材料 主营业务成本 60,282,738.69 8.74% 35,350,560.01 7.87% 70.53% 泡沫包装材料 主营业务成本 99,214,592.08 14.39% 0.00 0.00% 100.00% 纸质包装材料 主营业务成本 85,483,390.11 12.40% 0.00 0.00% 100.00% 其他 主营业务成本 10,546,438.46 1.53% 48,590,429.78 10.82% -78.30% 其他 其他业务成本 11,591,367.47 1.68% 521,392.62 0.12% 2,123.16% 合 计 营业成本 689,600,282.15 100.00% 449,038,539.90 100.00% 53.57% 说明 项目 2018年 2017年 同比增减 直接材料 69.72% 67.33% 2.39% 直接人工 8.00% 10.03% -2.03% 制造费用 22.28% 22.64% -0.36% 合计 100.00% 100.00% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2018年度新增合并范围： 企业名称 股权取得方式 股权取得时点 注册资本（万元） 公司持股比例 北京金叶高登科技有限公司 新设 2018/4/13 1,000 51.00% 重庆富易达科技有限公司 收购 2018/6/30 1,808.18 51.00% 长沙王子新材料有限公司 新设 2018/9/11 500 70.00% 河南富易达科技有限公司 新设 2018/10/30 2,000 43.35% （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 593,179,624.91 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 65.06% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 1 客户 1 324,856,788.09 35.63% 2 客户 2 170,545,163.68 18.71% 3 客户 3 53,031,695.53 5.82% 4 客户 4 27,297,787.69 2.99% 5 客户 5 17,448,189.92 1.91% 合计 -- 593,179,624.91 65.06% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 188,885,799.61 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.92% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 63,240,927.12 8.01% 2 供应商 2 49,331,108.19 6.25% 3 供应商 3 30,211,183.39 3.83% 4 供应商 4 24,979,155.17 3.16% 5 供应商 5 21,123,425.74 2.68% 合计 -- 188,885,799.61 23.92% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 51,638,150.03 29,308,517.53 76.19% 本期收购重庆富易达导致 管理费用 73,922,415.68 52,863,069.86 39.84% 本期收购重庆富易达导致 财务费用 -1,122,979.25 2,398,829.65 -146.81% 本期外汇汇兑收益所致 研发费用 6,678,317.83 4,330,686.78 54.21% 本期公司加大研发投入所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司继续加大对全生物降解地膜项目、全生物降解飞机孔挂钩和可视化塑料包装材料等 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 项目的研发投入，结合客户需求不断对配方和工艺进行改良，深挖新产品潜在市场。报告期 内，公司在新疆小批量推广应用的全生物降解地膜已取得良好的试验结果，下一步将重点进 行市场推广。可视化塑料包装材料属于新型外包装，多用于家电产品外包装，具有良好的展 示效果，并较纸箱包装具有明显的成本优势，欧美国家应用可视化塑料包装较为广泛。近年 来国内纸张和纸板等纸包装原材料价格大幅上涨，对于可视化包装材料的推广是个良好的契 机。报告期内，公司根据海尔、美的和海信等核心客户的需求开展多种形式的合作方式，如 公司为核心客户生产链上安装可视化智能包装设备，提供一体化服务方案，积极挖掘可视化 包装市场。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 70 70 0.00% 研发人员数量占比 4.24% 5.05% -0.81% 研发投入金额（元） 6,678,317.83 4,330,686.78 54.21% 研发投入占营业收入比例 0.73% 0.72% 0.01% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 802,489,436.40 608,511,372.46 31.88% 经营活动现金流出小计 915,486,772.05 598,585,006.78 52.94% 经营活动产生的现金流量净额 -112,997,335.65 9,926,365.68 -1,238.36% 投资活动现金流入小计 375,696,641.47 504,497,584.53 -25.53% 投资活动现金流出小计 344,061,160.94 598,093,701.21 -42.47% 投资活动产生的现金流量净额 31,635,480.53 -93,596,116.68 133.80% 筹资活动现金流入小计 150,041,975.23 85,324,238.00 75.85% 筹资活动现金流出小计 90,174,933.42 9,843,500.00 816.09% 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 筹资活动产生的现金流量净额 59,867,041.81 75,480,738.00 -20.69% 现金及现金等价物净增加额 -20,809,177.71 -11,595,529.32 -79.46% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少1,238.36%，主要是本期收到客户银行承兑 汇票增加及收购重庆富易达所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加133.80%，主要是本期购买银行理财产品减 少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少20.69%，主要是上期收到员工股权激励款。 4、现金及现金等价物净增加额较上期减少79.46%，主要是本期经营活动产生的现金流量 净额大幅减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、本期客户回款中银行承兑汇票大幅增加，导致本会计期间经营现金流入减少。 2、本期收购重庆富易达，而重庆富易达本期内经营现金流中经营应付项目占用现金较多。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重 增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 112,975,948.28 10.85% 133,785,125.99 16.88% -6.03% 应收账款 348,875,656.31 33.52% 234,214,284.93 29.55% 3.97% 存货 85,715,408.58 8.24% 77,110,777.02 9.73% -1.49% 投资性房地产 4,174,722.20 0.40% 4,394,764.53 0.55% -0.15% 长期股权投资 15,354,249.95 1.48% 0.00% 1.48% 固定资产 154,897,831.89 14.88% 96,537,620.75 12.18% 2.70% 在建工程 34,029,392.66 3.27% 2,407,568.39 0.30% 2.97% 短期借款 20,000,000.00 1.92% 0.00% 1.92% 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 长期借款 60,000,000.00 5.76% 0.00% 5.76% 本期因收购重庆富易达，向银行申请 并购借款。 商誉 68,902,396.60 6.62% 6.62% 本期收购重庆富易达所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 2.衍生金融资产 0.00 -354,741.83 1,300,000.00 945,258.17 上述合计 0.00 -354,741.83 1,300,000.00 945,258.17 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值（元） 受限原因 固定资产 3,288,792.55 资产抵押 合 计 3,288,792.55 注：本期收购重庆富易达，重庆富易达原有固定资产中存在融资租赁设备，截至报告期 末该笔融资租赁业务未到期，金额3,288,792.55元，除此之外公司无该类业务，也无受限资 产。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 177,149,041.10 24,800,000.00 614.31% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 被投资 公司名 称 主要业务 投资 方式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资 期限 产品类 型 截至资产负 债表日的进 展情况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索引（如 有） 重庆富 易达科 技有限 公司 研发、生产、 销售：纸蜂窝 结构材料制 品、泡沫颗粒、 泡沫及塑料制 品、漂浮育苗 盘、农膜、生 物有机肥、农 业机具 收购 117,300 ,000.00 51.00% 募集资 金、自 筹资金 重庆骏 宽科技 有限公 司 永久 纸蜂窝 结构和 塑料等 包装材 料的生 产、销售 股权已全部 过户 18,00 0,000 .00 19,07 1,933 .33 否 2018 年 07 月 09 日 《关于重大资 产购买交割完 成的公告》 （公 告 编 号 ： 2018-059），披 露网站：巨潮 资 讯 网 (info. c o m . c n ) 合计 -- -- 117,300 ,000.00 -- -- -- -- -- -- 18,00 0,000 .00 19,07 1,933 .33 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 公开发行 流通股 15,122.46 8,087.48 11,895.08 7,836.42 11,569.69 76.51% 4,448.61 银行 0 合计 -- 15,122.46 8,087.48 11,895.08 7,836.42 11,569.69 76.51% 4,448.61 -- 0 募集资金总体使用情况说明 公司首次公开发行共计募集资金 18,460.00 万元，扣除承销和保荐费用上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、 律师费、评估费等费用后，募集资金净额为 15,122.46 万元，截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 44,486,149.69 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.深圳王子新材料技 改及无尘车间项目 是 4,673.71 602.85 602.85 100.00% 不适用 是 2.青岛冠宏年产 7,900 吨塑料包装制 品项目 是 3,733.27 不适用 是 3.成都新正环保包装 生产建设项目 是 3,765.56 3,765.56 487.24 487.24 12.94% 2020 年 06 月 29 日 不适用 是 4.补充营运资金 否 3,000 3,000 2,951.82 98.39% 不适用 否 5.郑州王子新材料有 限公司塑料包装生产 建设项目 是 3,733.27 3,174.76 3,427.69 91.81% 2019 年 11 月 23 日 不适用 否 6.收购及以增资方式 取得重庆富易达科技 有限公司合计 51%股 权 是 4,070.86 4,425.48 4,425.48 108.71% 2018 年 11 月 27 日 1,907.19 是 否 承诺投资项目小计 -- 15,172.5 4 15,172.5 4 8,087.48 11,895.0 8 -- -- 1,907.19 -- -- 超募资金投向 不适用。 合计 -- 15,172.5 4 15,172.5 4 8,087.48 11,895.0 8 -- -- 1,907.19 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 1、青岛冠宏包装技术有限公司年产 7,900 吨塑料包装制品项目（以下简称"青岛冠宏项目"）拟投入 募集资金合计 3,733.27 万元，其中第一年投入 2,419.29 万元，第二年投入 1,313.98 万元。由于青 岛冠宏项目立项较早，原募投项目的可行性研究报告编制完成至今，外部的经济形势和市场环境已 经发生了较大变化，公司如继续实施原募投项目，可能面临预期收益无法全部实现的情况，从而给 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 公司的经营业绩带来较大的不确定性；同时，考虑公司战略布局规划及产业转移趋势，公司变更后 的项目所在地以及辐射区中电子信息、食品、光电、生物医药等产业的持续发展为新项目提供了非 常好的市场环境，符合公司的发展战略，有利于提高募集资金的使用效率，实现资源的有效配置， 符合公司长远利益。经公司 2016 年 8 月 22 日召开的第三届董事会第五次会议和 2016 年 11 月 23 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司将青岛冠宏项目变更为"郑州王子新材料 有限公司塑料包装生产建设项目"（以下简称"郑州王子项目"）。变更后的郑州王子项目计划总投资 为 4,003.68 万元，其中 3,733.27 万元来源为原青岛冠宏项目尚未使用的募集资金，270.41 万元来 源为公司自有资金。 2、“深圳王子新材料技改及无尘车间项目”（以下简称“深圳技改项目”）总投资为 4,673.71 万 元。深圳技改项目原计划建设万级无尘车间，用以生产 PE 低发泡膜、PE 防静电袋及洁净托盘等产 品，更新原有老化设备，新增新型可循环塑料滑托板生产线等。深圳技改项目是公司基于上市前的 市场情况和公司产能情况的背景制定的，随着时间的推移，市场情况和公司产能情况都发生了巨大 的变化。但鉴于目前塑料包装制品等市场环境变化，行业内各企业竞争加剧，倘若公司短期内继续 大规模投入募集资金，继续扩充相关的车间设备，其效益已无法达到预期效果，其不能带来良好的 收益，不能给股东很好的回报。公司拟终止该募集资金投资项目。经公司 2018 年 6 月 11 日召开的 第三届董事会第三十次会议和 2018 年 6 月 29 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过，同意 公司变更深圳技改项目剩余募集资金用途，将剩余募集资金约 4,300 万元（含截至支付当日实际孳 息和银行手续费净额，以支付当日银行结息为准，实际为 4,425.48 万元）和使用自有资金、银行贷 款，合计 11,730.00 万元，用于收购及以增资方式取得重庆富易达科技有限公司合计 51%的股权。 3、“成都新正环保包装生产建设项目”（以下简称“成都新正项目”）原拟通过租赁厂房实施，厂 房地址位于成都市郫都区成都现代工业港北五路 260 号。为顺应电子信息制造业产业转移的趋势， 满足成都地区电子信息制造业对塑料包装材料的需求，提高成都新正在当地的竞争力，更好地保障 成都新正项目的顺利建设，公司拟购买位于四川省成都市郫都区红光镇济阳村二、九社土地面积为 26,555.60 平方米（约 39.8334 亩）的土地使用权（以国土部门实际测量数据为准，土地性质为工 业用地）用于成都新正项目的建设（项目用地位置、界址、用途、面积、使用年限等具体内容以公 司依法竞得土地后与郫都区国土部门签订的《国有建设用地使用权出让合同》约定为准）。成都新正 项目的实施地点变更为四川省成都市郫都区红光镇济阳村二、九社。经公司 2018 年 6 月 11 日召开 的第三届董事会第三十次会议和 2018 年 6 月 29 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过，同 意公司变更成都新正项目建设内容和实施地点，并以原成都新正项目募集资金及自有资金按原增资 计划向成都新正增资。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 1、变更前“深圳王子新材料技改及无尘车间项目”实施地点为广东省深圳市，变更后的项目“收购 及以增资方式取得重庆富易达科技有限公司合计 51%股权”实施地点为重庆市。 2、“成都新正环保包装生产建设项目”原拟通过租赁厂房实施，厂房地址位于成都市郫都区成都现 代工业港北五路 260 号。实施地点变更为四川省成都市郫都区红光镇济阳村二、九社。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 报告期内发生 1、根据公司整体发展战略规划及市场变化需要，为了更好地利用募集资金，公司拟变更“深圳王子 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 新材料技改及无尘车间项目”剩余募集资金用途，将剩余募集资金约 4,300 万元（含截至支付当日 实际孳息和银行手续费净额，以支付当日银行结息为准，实际为 4,425.48 万元）和使用自有资金、 银行贷款，合计 11,730.00 万元，用于收购及以增资方式取得重庆富易达科技有限公司合计 51%的 股权。 2、“成都新正环保包装生产建设项目”（以下简称“成都新正项目”）原拟通过租赁厂房实施，厂 房地址位于成都市郫都区成都现代工业港北五路 260 号。为顺应电子信息制造业产业转移的趋势， 满足成都地区电子信息制造业对塑料包装材料的需求，提高成都新正在当地的竞争力，更好地保障 成都新正项目的顺利建设，公司拟购买位于四川省成都市郫都区红光镇济阳村二、九社土地面积为 26,555.60 平方米（约 39.8334 亩）的土地使用权（以国土部门实际测量数据为准，土地性质为工 业用地）用于成都新正项目的建设（项目用地位置、界址、用途、面积、使用年限等具体内容以公 司依法竞得土地后与郫都区国土部门签订的《国有建设用地使用权出让合同》约定为准）。成都新正 项目的实施地点变更为四川省成都市郫都区红光镇济阳村二、九社。经公司 2018 年 6 月 11 日召开 的第三届董事会第三十次会议和 2018 年 6 月 29 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过，同 意公司变更成都新正项目建设内容和实施地点，并以原成都新正项目募集资金及自有资金按原增资 计划向成都新正增资。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 为保障募集资金投资项目的顺利进行，上市前公司已利用自有资金先期投入“深圳王子新材料技改 及无尘车间项目”共计 294.85 万元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对以募集资金置换预先已投 入募集资金项目进行了专项审核并出具鉴证报告(天健审〔2015〕3-248 号)。公司于 2015 年 5 月 21 日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹 资金的议案》，同意直接以募集资金置换前期已投入“深圳王子新材料技改及无尘车间项目”的自筹 资金 294.85 万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2018 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金共 4,448.61 万元存放在公 司指定的募集资金监管账户中。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1 ) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 郑州王子新 材料有限公 司塑料包装 青岛冠宏年 产 7,900 吨 塑料包装制 3,733.27 3,174.76 3,427.69 91.81% 2019 年 11 月 23 日 不适用 否 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 生产建设项 目 品项目 收购及以增 资方式取得 重庆富易达 科技有限公 司合计 51% 股权 深圳王子新 材料技改及 无尘车间项 目 4,070.86 4,425.48 4,425.48 108.71% 2018 年 11 月 27 日 1,907.19 是 否 成都新正环 保包装生产 建设项目 成都新正环 保包装生产 建设项目 3,765.56 487.24 487.24 12.94% 2020 年 06 月 29 日 不适用 否 合计 -- 11,569.69 8,087.48 8,340.41 -- -- 1,907.19 -- -- 变更原 因、决策 程序及 信息披 露情况 说明(分 具体项 目) 1、青岛冠宏年产 7,900 吨塑料包装制品项目（以下简称"青岛冠宏项目"）青岛冠宏项目由于立项较早，原募投 项目的可行性研究报告编制完成至今，外部的经济形势和市场环境已经发生了较大变化，公司如继续实施原募投 项目，可能面临预期收益无法全部实现的情况，从而给公司的经营业绩带来较大的不确定性；同时，考虑公司战 略布局规划及产业转移趋势，公司变更后的项目所在地以及辐射区中电子信息、食品、光电、生物医药等产业的 持续发展为新项目提供了非常好的市场环境，符合公司的发展战略，有利于提高募集资金的使用效率，实现资源 的有效配置，符合公司的长远利益。经 2016 年 8 月 22 日召开的第三届董事会第五次会议和 2016 年 11 月 23 日 召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目暨向子公司增资的议案》，同意 公司将“青岛冠宏年产 7,900 吨塑料包装制品项目”变更为“郑州王子新材料有限公司塑料包装生产建设项 目”。变更后的郑州王子项目计划总投资为 4,003.68 万元，其中 3,733.27 万元来源为原青岛冠宏项目尚未使用 的募集资金，270.41 万元来源为公司自筹资金。具体内容详见 2016 年 8 月 23 日和 2016 年 11 月 24 日刊登于巨 潮资讯网（）的《关于变更部分募集资金投资项目暨向子公司增资的公告》（公告编号： 2016-049）和《2016 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2016-089）。 2、“深圳王子新材料技改及无尘车间项目”（以下简称“深圳技改项目”）原计划建设万级无尘车间，用以生 产 PE 低发泡膜、PE 防静电袋及洁净托盘等产品，更新原有老化设备，新增新型可循环塑料滑托板生产线等。深 圳技改项目是公司基于上市前的市场情况和公司产能情况的背景制定的，随着时间的推移，市场情况和公司产能 情况都发生了巨大的变化。但鉴于目前塑料包装制品等市场环境变化，行业内各企业竞争加剧，倘若公司短期内 继续大规模投入募集资金，继续扩充相关的车间设备，其效益已无法达到预期效果，其不能带来良好的收益，不 能给股东很好的回报。公司拟终止该募集资金投资项目。经公司 2018 年 6 月 11 日召开的第三届董事会第三十次 会议和 2018 年 6 月 29 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司变更深圳技改项目剩余募集资 金用途，将剩余募集资金约 4,300 万元（含截至支付当日实际孳息和银行手续费净额，以支付当日银行结息为准， 实际为 4,425.48 万元）和使用自有资金、银行贷款，合计 11,730.00 万元，用于收购及以增资方式取得重庆富 易达科技有限公司合计 51%的股权。具体内容详见 2018 年 6 月 12 日和 2018 年 6 月 30 日刊登于巨潮资讯网 （）的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-047）和《2018 年第一次临时 股东大会决议公告》（公告编号：2018-056）。 3、“成都新正环保包装生产建设项目”（以下简称“成都新正项目”）原拟通过租赁厂房实施，厂房地址位于 成都市郫都区成都现代工业港北五路 260 号。为顺应电子信息制造业产业转移的趋势，满足成都地区电子信息制 造业对塑料包装材料的需求，提高成都新正在当地的竞争力，更好地保障成都新正项目的顺利建设，公司拟购买 位于四川省成都市郫都区红光镇济阳村二、九社土地面积为 26,555.60 平方米（约 39.8334 亩）的土地使用权（以 国土部门实际测量数据为准，土地性质为工业用地）用于成都新正项目的建设（项目用地位置、界址、用途、面 积、使用年限等具体内容以公司依法竞得土地后与郫都区国土部门签订的《国有建设用地使用权出让合同》约定 为准）。成都新正项目的实施地点变更为四川省成都市郫都区红光镇济阳村二、九社。经公司 2018 年 6 月 11 日 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 召开的第三届董事会第三十次会议和 2018 年 6 月 29 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司 变更成都新正项目建设内容和实施地点，并以原成都新正项目募集资金及自有资金按原增资计划向成都新正增 资。具体内容详见 2018 年 6 月 12 日和 2018 年 6 月 30 日刊登于巨潮资讯网（）的《关于变 更部分募集资金投资项目建设内容和实施地点暨向子公司增资的公告》（公告编号：2018-046）和《2018 年第一 次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-056）。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 武汉市栢信环 保包装技术有 限公司 子公 司 塑料 包装 6,000,000.00 50,819,328.20 31,528,781.03 67,756,496.77 7,223,827.74 5,264,318.94 重庆富易达科 技有限公司 子公 司 塑料 包装 18,081,800.00 241,566,961.59 113,912,465.07 223,506,044.20 22,119,462.26 19,071,933.33 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 重庆富易达科技有限公司 收购 扩大公司经营业务范围，增加公司营业 收入和净利润 北京金叶高登科技有限公司 投资设立 设立初期尚未产生收益 长沙王子新材料有限公司 投资设立 设立初期尚未产生收益 河南富易达科技有限公司 投资设立 设立初期尚未产生收益 主要控股参股公司情况说明 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 不适用。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 公司所处的电子产品、家用电器包装行业为电子信息和家用电器制造业的重要配套行业， 由于处于产业链中游，电子产品、家用电器包装行业受上下游行业，特别是下游行业的需求 情况影响较高。从下游行业整体情况来看，工信部《2018年电子信息制造业运行情况》显示， 2018年我国规模以上电子信息制造业增加值同比增长13.10%，快于全部规模以上工业增速6.9 个百分点。全年电子器件制造业增加值同比增长14.50%，其中，集成电路产量同比增长9.70%。 全年电子信息制造业500万元以上项目完成固定资产投资额比上年增长16.60%，高于制造业整 体投资增速7.1个百分点。工信部《2018年1-9月家电行业运行情况》显示，2018年1-9月，家 用电冰箱累计生产6,016.70万台，同比增长2.10%；房间空气调节器累计生产16,011.40万台， 同比增长12.90%；家用洗衣机累计生产5,147.10万台，同比增长0.70%。2018年1－9月，家电 行业产销率96.60%，同比下降1.50%；累计出口交货值2,959.20亿元，累计同比增长5.90%。 在2017年10月18日召开的党的十九大工作报告上，习近平总书记指出“必须树立和践行 绿水青山就是金山银山的理念，坚持节约资源和保护环境的基本国策”。在2018年3月5日召 开的第十三届全国人民代表大会第一次会议上，国务院总理李克强作《政府工作报告》，重 点提到“树立绿水青山就是金山银山理念，以前所未有的决心和力度加强生态环境保护”。 可见不管是过去，还是现在或未来，政府都将生态环境保护作为一项长期重点工作来执行， 将会加大对污染企业的监管和执法力度，建立健全环境保护相关的法规。《政府工作报告》 中也指出“加强制造强国建设，推动新材料等产业发展”，纵观国家的发展战略和现行政策， 可降解材料将成为包装行业未来发展的趋势。报告期内，公司在做好原有传统包装业务的基 础上，继续加大对全生物降解地膜项目和全生物降解飞机孔挂钩等可降解材料应用的研发投 入与推广，积极推广比纸箱包装更具成本优势的可视化塑料包装膜，深挖客户潜在需求，提 高公司“一站式”服务能力。 （二）公司的发展战略 公司坚持市场驱动与技术驱动两条路线，以技术创新为基础，以市场为导向，调结构、 提效益，加快企业转型升级。通过内生培育或外延式扩张的方式增加新的利润增长点，巩固 公司在塑料包装行业的领头地位。 公司坚持以市场需求为导向，充分利用自身全方位服务能力优势，进一步巩固与扩大公 司在电子产品塑料包装行业的领军优势，并积极开拓整体可视化包装解决方案及生物可降解 包装材料的市场需求。同时，加强精益管理、降低运营成本、走出自己的特色是企业未来努 力的方向。 （三）公司经营计划 1、2019年全球经济形势依然严峻，面临太多的不确定因素，整体不容乐观。公司上下将 共同努力，秉持长期可持续的健康发展理念，紧紧围绕高质量发展要求，坚持以提高经济增 长质量和效益为立足点，鼓励各利润中心之间加强协作，共享资源，取长补短，互惠互利， 逐步完善客户集中开发、就近服务机制。帮扶亏损单位开拓业务、完善内控，争取早日实现 盈利。积极推动全生物降解和可视化包装等创新业务的落地，为公司长期发展增添强有力的 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 保障。 2、做好安全生产管理工作，积极履行企业社会责任，实现可持续发展。在保持稳定增长 的同时，促进技术创新，推动新材料应用，降低对生态环境的负面影响。 3、继续推进募投项目的实施和建设，争取2019年郑州工业园竣工投产，加快成都园区的 建设，力争今年内完成募投项目投产，为公司未来做大做强奠定扎实基础。同时，进一步加 强募集资金存放、使用管理，实现募集资金效益最大化。 4、不断优化包装产能布局，以不对公司整体业绩形成拖累为原则，做好市场调研、收入 预测、可行性分析，有计划、分步骤推进实施。对于长期亏损或业务提升困难的利润中心， 果断做出处置决策，妥善做好关停并转等相关工作，内部形成优胜劣汰的竞争机制。积极推 动新设立EPS缓冲材料、蜂窝纸包装材料、烟草包装材料等领域的利润中心力争在2019年实现 盈利，最终实现可向客户提供整体智能包装解决方案的能力与实力，为公司完成今年既定目 标做出贡献。 5、推动全生物降解地膜项目的研究投入与推广，重点攻关提高生物降解地膜水蒸气阻隔 性和按市场需要调整降解时间，并根据使用情况，检视是否需对配方和工艺进行改良，争取 生物可降解农用地膜产品在新疆第二次大面积实地测试能够达到双方预期的目标，为未来大 范围推广应用奠定基础，并加强与当地政府配合，在新疆成立实验室深入到一线，实地跟踪 实验情况，并及时完善配合和工艺。跟进在重庆农业示范区、云南烟草种植市场的试用情况。 通过多种形式的合作方式，与科研院所、高校等多渠道、多形式寻找新的合作项目，探索公 司在新材料方向的发展道路。 6、推动可视化包装项目实施。充分利用原料纸价格上涨的机遇，选择重点客户力争形成 有效突破，积极完善项目专利、国家/行业标准制定等工作，积极研究探索新的包装材料、技 术和方案，为公司的产品、技术升级提供积极支持，引入智能跟踪，并在今年内将该整体可 视化包装方案向国内家电行业所有大型知名品牌厂家推广，在今年上半年前打造一个从整体 包装设计、材料供应、在线服务到全程物流智能跟踪的一条龙服务理念合作平台，力争在洗 衣机行业和冰柜行业出口机型基本做到全覆盖。 7、加快苏州栢煜在半导体封装包装材料领域布局进展。半导体在电子信息产品中占据核 心地位，对国家安全和国家经济竞争力具有重要意义。半导体封装包装材料领域伴随半导体 产业的发展扩大也将拥有广大的市场前景，公司将持续在苏州栢煜的客户开发与设备投入等 方面加大力度，进而形成公司新的利润增长点。 8、加强人力资源建设，优化员工队伍。公司将不断完善用人制度，立足于公司长远发展 的目标，招募各方贤能之士，加大员工培训。建立、健全激励约束机制，充分调动公司员工 的积极性，有效地将公司发展的红利和员工利益结合在一起。依照提高效率、优化结构相结 合的原则，提高公司用人制度的开放性、合理性和有效性，提升绩效管理，强化团队意识， 竭力打造一支无坚不摧的人才梯队。 9、加快推进公司信息化建设。信息化建设是公司发展的基石，公司将以信息化为手段促 进组织机构优化、流程制度完善，提高管理质量与效率，以最小的资源创造最大的价值。2019 年，公司将继续对办公信息化系统（OA系统）、企业管理信息化系统（ERP系统）进行优化升 级，并努力实现各系统数据的互联互通和信息共享，全面推进公司信息化建设水平。通过信 息化建设提升公司的管理效率，为公司远程网络化管理打好基础。 10、严格做好生产安全管理各项工作。公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的 安全生产总方针和“以人为本、安全发展”的理念，落实安全生产责任制，落实安全生产规 章制度，落实安全生产教育培训工作，落实安全生产督促检查工作，加强生产安全事故应急 救援的演练，确保了公司经营的安全和稳定。 （四）资金需求 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 公司与各大金融机构保持了良好的合作关系，将依据业务发展的需要，积极运用多种渠 道和方式筹措资金，满足公司未来发展所需要的资金。 （五）可能面对的风险 1、市场风险与客户集中风险 2018年，国民经济受侧供给政策和中美贸易摩擦的冲击，整体经济形势弱于往年。全年 国内生产总值比上年增长6.60%，相比2017年的放缓0.3个百分点，经济增速下行压力持续加 大。根据工信部《2018年电子信息制造业运行情况》显示，2018年我国规模以上电子信息制 造业增加值同比增长13.10%，快于全部规模以上工业增速6.9个百分点。全年电子器件制造业 增加值同比增长14.50%，其中，集成电路产量同比增长9.70%。全年电子信息制造业500万元 以上项目完成固定资产投资额比上年增长16.60%，高于制造业整体投资增速7.1个百分点。工 信部《2018年1-9月家电行业运行情况》显示，2018年1-9月，家用电冰箱累计生产6,016.7 万台，同比增长2.10%；房间空气调节器累计生产16,011.4万台，同比增长12.90%；家用洗衣 机累计生产5,147.1万台，同比增长0.70%。2018年1－9月，家电行业产销率96.60%，同比下 降1.50%；累计出口交货值2,959.2亿元，累计同比增长5.90%。未来，如果全球经济出现系统 危机压低消费需求，或者电子、家用电器制造业增速持续减缓甚至负增长，将对公司业绩造 成较大影响。 2018年度，公司前五大客户的销售收入占总营业收入的比重为65.06%，相比去年的55.53% 有明显上升，主要客户的经营波动对公司的营业规模及财务业绩的影响程度仍相对较大，可 能对公司业绩造成不利影响。 公司将采取积极措施，继续拓展日用品、家具、医药等其他行业的塑料包装市场。 2、被竞争对手取代的风险 我国电子制造业的市场集中度不高，存在数量众多的中小电子企业，电子制造业的包材 需求也是层次化和多样化的，并给予中小包材商和新进入企业一定的生存空间，随着经营的 积累，部分企业逐渐壮大，可能会加剧市场竞争程度。 公司主要是对聚乙烯等石化原料的物理性加工，属于劳动密集型行业，机器设备等固定 资产总投资不高。虽然本行业上下游信用政策差异导致企业的流动资金需求较大，但资金本 身并不构成起步阶段的重大壁垒。因此，从要素投入来看，新企业进入本行业时最初的起步 门槛不高。因此，本行业平均利润率提升的情况下，其他企业可能大量涌入并加剧竞争，也 可能会抢占公司的市场份额,公司存在因行业准入门槛不高而导致的被竞争对手取代的风险。 公司将继续提高核心竞争力，坚持贴厂方式强化全方位服务能力，强化在产品品质的稳 定性、与JIT模式相匹配的交货期、即时售后服务、一站式产品线、包装方案设计服务等方面 的优势。 3、主要原材料价格波动风险 公司主要原材料包括聚乙烯、片材和珍珠棉等石油化工行业的下游产品，价格受国际原 油价格波动影响较大。公司作为石化原料下游的加工制造企业，原材料采购价格是影响成本、 利润的重要因素，在公司包材产品销售价格不变的假设下，原材料价格的波动将引起公司利 润水平的反向变动，对公司的盈利能力和经营业绩产生较大影响。因此，公司存在主要原材 料价格波动风险。 公司将通过提升产品品质，强化全方位服务能力，从而加强议价能力，减少原材料价格 波动对公司业绩影响。 4、劳动力成本逐年上升的风险 上世纪末以来，我国作为全球制造大国的地位主要得益于农村劳动力转移所带来的低劳 动成本优势。近年来，劳动力供求的结构性矛盾及老龄化加速导致劳动力成本进入上升通道， “民工荒”背景下，各地尤其是沿海地区上调工资标准的频率及幅度逐渐增大，我国制造业 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 的劳动力成本优势正逐渐消失。 本行业是对石化原料的深度加工，从要素投入比重来看属于劳动密集型行业。近年来， 公司在改良设备以加强自动化、优化流程以提升效率等方面取得了一定成效，部分抵消了人 工工资上升的影响。但是，公司在高端设备、技术研发等方面的支出仍然不足，“劳动密集” 特征未得到根本性改变，人工成本仍是影响公司业绩的重要因素之一。未来，如果公司在设 备换代与技术提升等方面未取得发展，而劳动力成本继续攀升，将给公司经营带来不利影响。 公司近年来对生产设备持续进行升级改造，提高自动化、机械化水平，以降低人力成本。 5、公司规模扩张、跨区域经营可能引致的管理风险 在国内电子产业向内地扩散的行业趋势下，公司制定了全国性布局特别是在电子信息制 造业发达地区布局的战略，未来亦可能根据业务情况考虑进一步增加市场覆盖度，将增大经 营管理和内部控制的难度,且在整个子公司管理方面，短时间内还很难做到规模复制和企业文 化复制，因此，子公司在日常经营管理中可能出现决策失误，公司决策层/职能部门与子公司 之间信息交流范围扩大，可能导致信息失真、决策时间延长甚至失误，给公司带来潜在风险。 母公司逐步向投资控股型企业转变，提升母公司战略投资和监督管理能力。公司成立总 部管理中心，聘请董事长兼任公司总裁，优化各利润中心的管控模式，每月召开办公例会， 增强各利润中心的沟通，有效促进经营计划的落地。报告期内，公司继续积极推进母公司有 关包装资产划转、业务下沉和内部股权架构调整工作，后续将通过经营管理层的分管及内部 制度的完善来实现对子公司进行管理和监督。 6、汇率风险及出口退税政策变化风险 公司目前有部分产品出口，且未来出口收入和占比可能进一步提高,出口产品主要以美元 结算,因此公司面临一定的汇率波动风险。报告期内，公司部分子公司享受了出口退税优惠， 若未来出口退税税率下调，将直接影响公司的成本和利润，因此，公司面临出口退税率下调 的风险。 公司将进一步提高对国际经济形势的分析和关注，提高对汇率水平变动趋势的研判能力， 尽量避免和减少汇兑损失。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 01 月 16 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）2018 年 1 月 16 日投资者关系活动记录表 2018 年 05 月 21 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）2018 年 5 月 21 日投资者关系活动记录表 2018 年 05 月 25 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）2018 年 5 月 25 日投资者关系活动记录表 2018 年 06 月 13 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）2018 年 6 月 13 日投资者关系活动记录表 2018 年 06 月 15 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）2018 年 6 月 15 日投资者关系活动记录表 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2017年4月21日召开第三届董事会第十六次会议和2017年5月16日召开2016年年度 股东大会，审议通过《关于公司<未来三年（2017-2019年）股东分红回报规划>的议案》，制 定了公司《未来三年（2017-2019）年股东分红回报规划》，具体利润分配政策如下： 2017-2019年，公司在足额提取法定公积金和任意公积金，综合考虑所处行业特点、发展 阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素后，每年以现金方式分 配的利润不少于当年度实现的可分配利润的20%。如公司在2017-2019年期间生产经营规模和 净利润大幅提升，在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以增加股票股利和公积金转增 股本等股利分配方式。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年度利润分配方案：2017年5月16日，公司2016年度股东大会审议通过了关于公 司《2016年度利润分配预案》的议案，以2016年末总股本8,000万股为基数，对全体股东每10 股派发现金红利1.20元（含税），合计分配现金960万元。 2、2017年度利润分配方案：2018年5月15日，公司2017年度股东大会审议通过了关于公 司《2017年度利润分配预案》的议案，以2017年末总股本8,422.39万股为基数，对全体股东 每10股派发现金红利0.92元（含税），合计分配现金7,748,598.80元。 3、2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案：2019年4月24日，公司召开第四届董 事会第四次会议审议通过了关于公司《2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案》的议 案，以2018年度利润分配及资本公积金转增股本方案未来实施时股权登记日的股本总额为基 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 数，对全体股东每10股派发现金红利2.35元（含税），不送红股，以资本公积金向全体股东 每10股转增7股。该利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年 度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方 式（如回 购股份） 现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方式） 现金分红总额（含 其他方式）占合并 报表中归属于上 市公司普通股股 东的净利润的比 率 2018 年 19,726,346.50 49,761,232.44 1 39.64% 0.00 0.00% 19,726,346.50 39.64% 2017 年 7,748,598.80 38,643,212.15 20.05% 0.00 0.00% 7,748,598.80 20.05% 2016 年 9,600,000.00 37,111,485.91 25.87% 0.00 0.00% 9,600,000.00 25.87% 注：1 暂定数，实际现金分红金额（含税）=（2018 年度利润分配及资本公积金转增股本方案未来实施时股权登记日的股本 总额）*0.235 元（含税）。 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.35 每 10 股转增数（股） 7 分配预案的股本基数（股） 2018 年度利润分配及资本公积金转增股本方案未来实施时股权登记日的股本总额 现金分红金额（元）（含税） 19,726,346.50 2 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 19,726,346.50 可分配利润（元） 300,768,098.35 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司在综合考虑盈利前景、资产状况及市场环境的前提下，拟定了公司 2018 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 2018 年度利润分配及资本公积金转增股本方案未来实施时股权登记日的股本总额为基数，对全体股东每 10 股派发现金红利 2.35 元（含 税），不送红股，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 注：2 暂定数，实际现金分红金额（含税）=（2018 年度利润分配及资本公积金转增股本方案未来实施时股权登记日的股本 总额）*0.235 元（含税）。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺 事由 承诺方 承诺类 型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行 情况 首次 公开 发行 或再 融资 时所 作承 诺 王进军 股份限 售承诺 所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行 价（在发行人上市后至上述期间，如果发行人因派发现金红利、送股、 转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，上述发行价格亦将按 照深圳证券交易所的有关规定作相应调整）。 2014 年 12 月 03 日 2017年12月 4 日至 2019 年 12 月 3 日 正在 履行 王武军 股份限 售承诺 所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行 价（在发行人上市后至上述期间，如果发行人因派发现金红利、送股、 转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，上述发行价格亦将按 照深圳证券交易所的有关规定作相应调整）。 2014 年 12 月 03 日 2017年12月 4 日至 2019 年 12 月 3 日 正在 履行 王孝军 股份限 售承诺 在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于首次公开发行股票的发 行价格。（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因 进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整）。 2014 年 12 月 03 日 2017年12月 4 日至 2019 年 12 月 3 日 正在 履行 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测 资产或项 目名称 预测起 始时间 预测终 止时间 当期预测 业绩（万 元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测 披露日 期 原预测披露索引 重庆富易 达科技有 限公司 2018 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 1,800 1,993.62 不适用 2018 年 06 月 27 日 《重大资产购买暨关联交易报告书（草案） （修 订稿）》，披露网站：巨潮资讯网 () 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 重庆骏宽科技有限公司、程琳和周英承诺重庆富易达在2018年、2019年和2020年实现的 净利润应不低于1,800万元、2,500万元和3,500万元。上述净利润以实现的经审计的扣除非经 常性损益后的净利润进行确定。依据天健会计师事务所出具的天健审〔2019〕3-210号审计报 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 告显示，重庆富易达科技有限公司2018年扣除非经常性损益后的净利润为2,668.49万元，归 属于母公司股东的净利润为1,993.62万元，均超过承诺数1,800.00万元，按扣除非经常性损 益后归属于母公司股东的净利润（归属于母公司股东的净利润孰低），完成本年承诺数的 110.76%。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 依据天健会计师事务所出具的天健审〔2019〕3-210号审计报告显示，重庆富易达科技有 限公司2018年扣除非经常性损益后的净利润为2,668.49万元，归属于母公司股东的净利润为 1,993.62万元，均超过承诺数1,800.00万元，按扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 利润（归属于母公司股东的净利润孰低），完成本年承诺数的110.76%。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2018年度新增合并范围： 企业名称 股权取得方式 股权取得时点 注册资本（万元） 公司持股比例 北京金叶高登科技有限公司 新设 2018/4/13 1,000 51.00% 重庆富易达科技有限公司 收购 2018/6/30 1,808.18 51.00% 长沙王子新材料有限公司 新设 2018/9/11 500 70.00% 河南富易达科技有限公司 新设 2018/10/30 2,000 43.35% 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱中伟、丁素军 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 年、5 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2017年，公司实施了2017年限制性股票激励计划，以2017年7月31日为授予日，并以18.42 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 元/股的授予价格，共向72名激励对象授予共计422.39万股公司限制性股票。本次限制性股票 已于2017年9月15日完成授予登记工作，并于2017年9月21日上市。公司总股本由8,000万股变 更为8,422.39万股，并于2017年10月27日完成注册资本工商变更登记。具体内容详见2017年6 月26日、7月1日、7月19日、8月1日、9月18日和10月30日在指定信息披露媒体上的相关公告。 公司于2019年2月21日召开的第四届董事会第二次会议和2019年3月12日召开的2019年第 一次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，因2017年限制性股票 激励对象石峰、刘奇等三位员工已不在公司任职，根据《深圳王子新材料股份有限公司2017 年限制性股票激励计划（草案）（修订稿）》的有关规定，董事会同意回购注销该三名激励 对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票共28.20万股。截至《2018年年度报告》公告之 日，相关回购注销工作正在办理中。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司共承租27处房产，均为各地子公司生产办公使用（除烟台栢益、廊坊信 兴、武汉王子、武汉栢信外，其他子公司均为租赁厂房生产）。 序号 租赁标的 出租方 租赁期 面积(m 2 租赁方 ) 土地性质，用途 1 珠海市斗门区新青二路南潮工业区4号厂房 东面一至二层 珠海市斗门区井岸镇 南潮村经济合作联社 2015-5-5至2018-7-4 2,638.80 珠海新 盛 出让国有土地使 用权，工业用地 2 珠海市斗门区新青二路南潮工业区4号厂房 东面第三层 珠海市斗门区井岸镇 南潮村经济合作联社 2015-5-5至2018-7-4 1,319.50 珠海新 盛 出让国有土地使 用权，工业用地 3 珠海市斗门区新青科技工业园南潮工业区4 号厂房(东边）1至2层、新青4号厂房（西边） 底层及南潮村新青科技工业园南潮工业区4 号厂房（东边）第3层 珠海市斗门区井岸镇 南潮村经济合作联社 2018-11-1至2023-10-31 5,277.80 珠海新 盛 出让国有土地使 用权，工业用地 4 成都市郫县成都现代工业港北区港北五路 260号2号厂房 成都市盛达利包装制 品有限公司 2013-10-1至2019-10-31 3,846.71 成都新 正 出让国有土地使 用权，工业用地 5 成都市郫县成都现代工业港北区港北五路 260号1号厂房1# 成都市盛达利包装制 品有限公司 2018-7-1至2019-12-31 1,080.00 成都新 正 出让国有土地使 用权，工业用地 6 成都市郫县成都现代工业港北区港北五路 260号1号厂房2# 成都市盛达利包装制 品有限公司 2018-11-10至2019-12-31 2,240.00 成都新 正 出让国有土地使 用权，工业用地 7 重庆市璧山县璧城街道奥康大道4号附3、5 幢 重庆瑞科投资有限公 司 2016-12-16至2021-12-15 3,034.40 重庆王 子 出让国有土地使 用权，工业用地 8 青岛市城阳区棘洪滩街道金岭5号路西单层 建筑7号车间和8号车间及附属场地 青岛民营科技发展有 限公司 2011-11-1至2021-10-31 5,352.75 青岛冠 宏 出让国有土地使 用权，工业用地 9 苏州工业园区金陵东路228号厂房一栋（二 层、局部三层） 苏州工业园区双马时 装有限公司 2013-7-15至2018-7-14 3,100.00 苏州浩 川 出让国有土地使 用权，非居住用地 10 苏州工业园区金陵东路228号3号厂房一栋 （一层、二层、局部三层） 苏州工业园区双马时 装有限公司 2018-9-1至2023-8-31 4,038.99 苏州浩 川 出让国有土地使 用权，非居住用地 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 11 苏州工业园区金陵东路228号3号厂房（一层 局部、二层局部） 苏州工业园区双马时 装有限公司 2018-9-1至2023-8-31 978.93 苏州栢 煜 出让国有土地使 用权，非居住用地 12 深圳市龙华区龙华街道龙观路北侧金博龙 工业园厂房D栋第1、2、3、4、9层B区 深圳市金博龙实业有 限公司 2017-12-1至2020-7-30 4,592.00 本公司 出让国有土地使 用权，工业用地 13 深圳市龙华区龙华街道龙观路北侧金博龙 工业园宿舍A、宿舍B 深圳市金博龙实业有 限公司 2017-12-1至2020-7-30 1,020.00 本公司 出让国有土地使 用权，工业用地 14 深圳市龙华区龙华街道龙观路北侧金博龙 工业园厂房D栋第6、7、9层C区 深圳市金博龙实业有 限公司 2017-12-1至2020-7-30 2,525.00 深圳帝 百歌 出让国有土地使 用权，工业用地 15 深圳市龙华区龙华街道龙观路北侧金博龙 工业园宿舍A、宿舍B 深圳市金博龙实业有 限公司 2017-8-1至2020-7-30 946.00 深圳帝 百歌 出让国有土地使 用权，工业用地 16 郑州市航空港区豫港路豫港大道东侧厂房 一座 河南省顺康医药有限 责任公司 2016-11-1至2018-10-30、 2018-11-1至2019-1-31、 2019-2-1至2019-4-30 2,263.80 郑州王 子 出让国有土地使 用权，工业用地 17 南宁市江南区下津路8号6号楼第一、二层 南宁市富宁投资发展 有限公司 2017-4-15至2022-4-14 4,364.76 南宁王 子 出让国有土地使 用权，工业用地 18 深圳市龙华新区观澜街道凹背社区大富工 业区9号金豪创业园F栋一楼 深圳市金豪创业科技 有限公司 2015-6-1至2018-5-31、 2018-6-1至2020-5-31 1,650.00 深圳利 琒 出让国有土地使 用权，工业用地 19 烟台市开发区长沙大街2号6号厂房 烟台华兴通讯设备有 限公司 2018-1-15至2022-8-30 2,450.00 烟台栢 晟 出让国有土地使 用权，工业用地 20 合肥市桃花工业园经开区汤口路37号 合肥乐港电器有限公 司 2017-8-3至2020-8-30 2,700.00 合肥王 子 出让国有土地使 用权，工业用地 21 东莞市洪梅镇洪屋涡本洲工业区B栋 东莞市创域蜂窝纸制 品有限公司 2017-9-1至2022-8-31 7,500.00 东莞栢 宇 出让国有土地使 用权，工业用地 22 北京市西城区西直门外大街18号楼11层1单 元1237室 叶晓辉 2018-4-1至2020-3-31 66.41 北京金 叶 出让国有土地使 用权，工业用地 23 湖南省长沙县榔梨街道福中路77号3#栋厂 房401西面 湖南强林物业服务有 限公司 2018-9-15至2023-9-14 2,100.00 长沙王 子 出让国有土地使 用权，工业用地 24 重庆市璧山区大路街道199号院内的1号厂 房北侧部分、2号厂房全部、锅炉房、办公 室及宿舍食堂 重庆大蓄科技有限公 司 2018-6-8至2021-6-7 28,502.11 重庆富 易达 出让国有土地使 用权，工业用地 25 青岛胶州市胶北镇陈家河头村车间一、车间 二、空地、宿舍、食堂 青岛地恩地机电科技 股份有限公司 2016-12-1至2027-4-30 45,040.00 青岛富 易达 出让国有土地使 用权，工业用地 26 青岛即墨市普东镇王家街村南、营普路北侧 的部分厂房 青岛公平衡器总公司 2015-3-18至2020-6-18 30,000.00 青岛富 易达 出让国有土地使 用权，工业用地 27 青岛市青岛纺联银龙纺织有限公司院内的 两栋库房 青岛纺联银龙纺织有 限公司 2018-7-10至2023-7-9 6,652.00 青岛富 易达 出让国有土地使 用权，工业用地 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金+募集资金 14,400 0 0 合计 14,400 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司坚持“以质量求生存，以信誉求发展”的原则，牢记“为股东创造效益，为客户创 造价值，为员工谋取福利，为社会多做贡献”的使命，秉承“做精、做强、做久”的企业宗 旨和“全心全力，尽心尽责”的客户服务理念，努力成为一个能够为股东创造更多财富，为 社会作出更大贡献的平台型公司。 （一）股东权益保护 公司根据《公司法》、《证券法》等法规的要求，构建了以《公司章程》为基础的治理 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 结构，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策、督导与经营体系， 以充分保障股东尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会运 作正常。 公司以回报股东为己任，执行连续、稳定的利润分配政策，2012年以来历年均按照证监 会之法规要求进行现金分红，而且，公司已制定了未来三年（2017-2019年）股东分红回报规 划，可切实保障广大中小股东的权益。 （二）职工权益保护 公司遵循“以人为本”的人才战略，尊重员工，关爱员工，不断完善劳动用工制度，通 过不断的技术改造优化生产条件，为员工提供良好的劳动用工环境，且通过提供良好的职业 生产发展平台吸引员工加入、支持员工提升个人综合素质。 公司每年均组织员工进行全面的健康体检，完善了员工职业病的防治工作，以保障员工 对于身体健康的基本权益。公司注重对员工的安全教育与培训，而且针对不同岗位为员工配 备必要的劳动防护用品及保护设施，提升了公司的安全防护水平。 公司与所有员工签订《劳动合同》，以切实保障公司员工的法定权益，定期组织精彩纷 呈的年度汇演、月度集体生日会、职工运动会等活动以丰富员工的业余生活。 公司重视职工权利的保护，建立完善了职工代表监事选任制度，成立了职工代表大会， 对薪酬福利、劳动安全卫生等涉及职工切身利益的事项，通过职工代表大会等形式听取职工 的意见，关心和重视职工的合理需求，构建和谐稳定的劳资关系。 （三）供应商、客户及消费者的权益保护 公司长期致力于塑料包装行业，与上下游企业之间历来合作稳定，部分供应商/客户已合 作十年以上，形成了互利共赢的合作关系。与供应商合作方面，公司制定严格的供应商评估 与准入程序，包括《供应商评审查核表》、《供应商品质稽核评鉴表》、《绿色采购环境管 理系统程序》等，确保原材料品质，也藉此强化了与优秀供应商的长期稳定合作。与客户合 作方面，公司一方面通过全国布局的产能满足客户对供货的即时、稳定性要求，且通过有效 的品质控制保障客户的合法权益，并通过向市场供应高品质包装材料的方式保障了广大消费 者的基本权益。 公司是行业内率先通过ISO9001:2000质量管理体系、ISO14001:2004环境管理体系双认证 的企业，也是首批执行欧盟RoHS标准的电子产品塑料包装企业。 （四）环境保护和安全生产 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 公司坚持可持续发展的生产经营理念，历来重视环境保护与安全生产工作，各项指标均 达到国家制定的相关标准，并通过ISO14001环境管理体系的认证，以环境安全与生产安全为 出发点，保护员工、客户、消费者的基本权益。 安全生产方面，公司制订了《安全生产管理制度》，建立了以总经理为总负责人，以生 产部为责任部门，各利润中心安全员为具体责任人的安全生产管理网络，在公司生产运营中， 按照“安全第一，预防为主”的方针，加强安全管理，强化安全巡察，落实安全责任，消除 安全隐患，增强安全意识。公司严格执行安全生产管理制度，并严格按制度进行检查、考核， 每月进行一次全面的生产安全检查，对安全隐患进行整改，定期进行安全生产培训。 环境保护方面，公司严格按照国家标准对废水、废气等进行有效综合治理，实行ISO14001 环境管理体系认证，加强循环利用。 （五）公共关系和社会公益事业 公司秉承“为社会多做贡献”的优良公益传统，在努力发展自身业务的同时，积极履行 社会责任。公司注重与高校、科研院所之间的交流与合作，先后与清华大学、西安理工大学 包装工程学院合作成立教学实习基地，并通过增加应届生招聘的方式为促进就业做出了积极 贡献，为公司的持续快速发展奠定了人才基石。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2018年5月7日与河南卓立膜材料股份有限公司管理人、河南卓星投资合伙企业（有 限合伙）、河南卓丰投资合伙企业（有限合伙）、张铁雷和张振宇签订《关于河南卓立膜材 料股份有限公司之投资意向书》。由于合作条件发生变化，经各方友好协商，公司于2019年4 月22日与上述各方签订《关于河南卓立膜材料股份有限公司之投资意向书解除协议》。具体 内容详见公司指定信息披露媒体。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 42,271,400 50.19% -562,500 -562,500 41,708,900 49.52% 3、其他内资持股 42,271,400 50.19% -562,500 -562,500 41,708,900 49.52% 境内自然人持股 42,271,400 50.19% -562,500 -562,500 41,708,900 49.52% 二、无限售条件股份 41,952,500 49.81% 562,500 562,500 42,515,000 50.48% 1、人民币普通股 41,952,500 49.81% 562,500 562,500 42,515,000 50.48% 三、股份总数 84,223,900 100.00% 0 0 84,223,900 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2016年11月14日，罗忠放辞去公司董事、副总经理和董事会秘书职务，其所持股份的50%即 562,500股于2018年5月14日解除限售。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东 名称 期初限售 股数 本期解除限 售股数 本期增加 限售股数 期末限 售股数 限售原因 解除限售 日期 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 罗忠 放 562,500 562,500 0 0 2016 年 11 月 14 日罗忠放辞去董事、副总经理和董事会秘书职 务，2017 年 5 月 14 日离任满六个月，所持 562,500 股继续锁 定。 2018 年 5 月 14 日 合计 562,500 562,500 0 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,546 年度报告披露日前上一 月末普通股股东总数 6,905 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有）（参 见注 8） 0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王进军 境内自然人 50.97% 42,927,400 -452,600 32,535,000 10,392,400 质押 24,870,000 王武军 境内自然人 7.37% 6,210,600 -389,400 4,950,000 1,260,600 王孝军 境内自然人 5.70% 4,800,000 0.00 0 4,800,000 王娟 境内自然人 1.42% 1,200,000 0.00 0 1,200,000 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.30% 1,098,200 0.00 0 1,098,200 罗忠放 境内自然人 1.24% 1,046,500 -78,500 0 1,046,500 林燕双 境内自然人 1.20% 1,009,400 1,009,400 0 1,009,400 吴晓鹏 境内自然人 1.05% 885,500 885,500 0 885,500 雷杰 境内自然人 1.04% 878,100 0.00 680,000 198,100 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 郑晓云 境内自然人 0.88% 737,800 737,800 0 737,800 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 3） 无。 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中王进军、王武军、王孝军、王娟系同一家族成员，除此之 外，公司未知其他股东间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 王进军 10,392,400 人民币普通股 10,392,400 王孝军 4,800,000 人民币普通股 4,800,000 王武军 1,260,600 人民币普通股 1,260,600 王娟 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 中央汇金资产管理有限责任公司 1,098,200 人民币普通股 1,098,200 罗忠放 1,046,500 人民币普通股 1,046,500 林燕双 1,009,400 人民币普通股 1,009,400 吴晓鹏 885,500 人民币普通股 885,500 郑晓云 737,800 人民币普通股 737,800 郑妙华 728,900 人民币普通股 728,900 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 上述股东中王进军、王武军、王孝军、王娟系同一家族成员，除此之外，公司未知其 他股东间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况 说明（如有）（参见注 4） 公司股东林燕双通过投资者信用证券账户持有 1,009,400 股。公司股东吴晓鹏通过投 资者信用证券账户持有 885,500 股。公司股东郑晓云通过投资者信用证券账户持有 737,800 股。公司股东郑妙华通过投资者信用证券账户持有 728,900 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王进军 中国 是 主要职业及职务 王进军先生，1970 年 10 月出生，中国国籍，拥有冈比亚共和国永久居留权，初中学历。曾任深圳安实 塑料有限公司业务经理，深圳松川塑胶实业有限公司董事长、总经理。1997 年 5 月成立深圳市君开实 业有限公司，后更名为深圳市栢兴实业有限公司（为本公司前身），曾任总经理、执行董事。曾任深圳 市包装行业协会副会长、深圳市既济投资发展有限公司总经理。2006 年 9 月至今任深圳市既济投资发 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 展有限公司执行董事，2007 年 12 月至今任鑫安企业（香港）有限公司董事，2009 年 12 月至今任公司 董事长，2018 年 1 月至今任公司总裁，兼任深圳市新材料行业协会理事，中国包装联合会常务理事。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 不适用。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王进军 本人 中国 是 主要职业及职务 王进军先生，1970 年 10 月出生，中国国籍，拥有冈比亚共和国永久居留权，初中学历。曾任深圳安实 塑料有限公司业务经理，深圳松川塑胶实业有限公司董事长、总经理。1997 年 5 月成立深圳市君开实 业有限公司，后更名为深圳市栢兴实业有限公司（为本公司前身），曾任总经理、执行董事。曾任深圳 市包装行业协会副会长、深圳市既济投资发展有限公司总经理。2006 年 9 月至今任深圳市既济投资发 展有限公司执行董事，2007 年 12 月至今任鑫安企业（香港）有限公司董事，2009 年 12 月至今任公司 董事长，2018 年 1 月至今任公司总裁，兼任深圳市新材料行业协会理事，中国包装联合会常务理事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 除本公司外，王进军先生过去 10 年无曾控股其他境内外上市公司情况。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 （单位：股） 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 本期增 持数量 本期减 持数量 期末持股数 王进军 董事长 现任 男 49 2009 年 12 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 43,380,000 0 452,600 42,927,400 总裁 2018 年 01 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 石峰 董事 离任 男 45 2009 年 12 月 05 日 2018 年 12 月 18 日 180,000 0 0 180,000 总裁 2009 年 12 月 05 日 2018 年 01 月 05 日 副总裁 2018 年 01 月 05 日 2018 年 12 月 18 日 王武军 董事 现任 男 53 2009 年 12 月 05 日 2021 年 12 月 17 日 6,600,000 0 389,400 6,210,600 副总裁 离任 2009 年 12 月 05 日 2018 年 01 月 05 日 副总裁 现任 2018 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 蔡骅 董事 现任 男 51 2016 年 12 月 12 日 2021 年 12 月 17 日 170,000 0 0 170,000 副总裁 2016 年 11 月 23 日 2021 年 12 月 17 日 王治强 独立董事 离任 男 55 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 18 日 0 0 0 0 罗建钢 独立董事 离任 男 57 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 18 日 0 0 0 0 孔晓燕 独立董事 离任 女 46 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 18 日 0 0 0 0 任兰洞 监事会主席 现任 男 50 2015 年 12 月 07 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 程刚 监事 离任 男 45 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 18 日 0 0 0 0 副总裁 现任 2018 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 吴斌 职工代表监事 离任 男 36 2012 年 12 月 04 日 2018 年 03 月 19 日 0 0 0 0 匡光辉 职工代表监事 现任 男 48 2018 年 03 月 19 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 屈乐明 财务总监 现任 男 36 2015 年 12 月 07 日 2021 年 12 月 17 日 120,000 0 0 120,000 刘奇 董事会秘书、 副总裁 离任 男 34 2016 年 11 月 23 日 2018 年 08 月 30 日 80,000 0 0 80,000 刘大成 董事 现任 男 51 2018 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 朱建军 独立董事 现任 男 55 2018 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 张子学 独立董事 现任 男 51 2018 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 赵万一 独立董事 现任 男 56 2018 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 李智 监事 现任 男 53 2018 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 白琼 董事会秘书、 副总裁 现任 女 35 2018 年 12 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 50,530,000 0 842,000 49,688,000 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 石峰 总裁 任免 2018 年 01 月 05 日 工作调整原因 石峰 副总裁 任期满离任 2018 年 12 月 18 日 任期满离任 石峰 董事 任期满离任 2018 年 12 月 18 日 任期满离任 王武军 副总裁 离任 2018 年 01 月 05 日 工作调整原因 吴斌 职工代表监事 离任 2018 年 03 月 19 日 工作调整原因 刘奇 董事会秘书、副总裁 离任 2018 年 08 月 30 日 个人原因 王治强 独立董事 任期满离任 2018 年 12 月 18 日 任期满离任 罗建钢 独立董事 任期满离任 2018 年 12 月 18 日 任期满离任 孔晓燕 独立董事 任期满离任 2018 年 12 月 18 日 任期满离任 程刚 监事 任期满离任 2018 年 12 月 18 日 任期满离任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事 1、王进军先生，1970年10月出生，中国国籍，拥有冈比亚共和国永久居留权，初中学历。 曾任深圳安实塑料有限公司业务经理，深圳松川塑胶实业有限公司董事长、总经理。1997年5 月成立深圳市君开实业有限公司，后更名为深圳市栢兴实业有限公司（为本公司前身），曾 任总经理、执行董事。曾任深圳市包装行业协会副会长、深圳市既济投资发展有限公司总经 理。2006年9月至今任深圳市既济投资发展有限公司执行董事，2007年12月至今任鑫安企业（香 港）有限公司董事，2009年12月至今任公司董事长，2018年1月至今任公司总裁，兼任深圳市 新材料行业协会理事，中国包装联合会常务理事。 2、蔡骅先生，1968年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历。曾任甘肃省 甘谷油墨厂车间主任，深圳联想电脑有限公司计划部经理，惠州休曼集团公司制造部经理， IBM深圳长科国际电子有限公司物料后勤部高级经理，深圳艾科泰电子有限公司需求与供应链 高级经理，伟创力电脑（珠海）有限公司采购与物料总监。2015年4月至今任珠海市苏各兰登 龙贸易有限公司执行董事，2016年6月起任公司市场部总经理，2016年11月23日至今任公司副 总裁，2016年12月12日至今任公司董事，2017年3月至今任深圳栢兴科技有限公司总经理，2017 年4月至今任深圳新诺包装制品有限公司执行董事，2017年8月至今任苏州栢煜包装材料有限 公司董事长，2018年4月至今任北京金叶高登科技有限公司董事，2018年7月至今任重庆富易 达科技有限公司董事，2018年9月至今任长沙王子新材料有限公司执行董事。 3、王武军先生，1966年3月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。曾任深圳 市珠光塑料制品有限公司厂长，深圳市安实塑料制品有限公司厂长，深圳市金博龙实业有限 公司总经理。2001年9月至今任深圳市金博龙实业有限公司执行董事，2009年12月至2018年1 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 月5日任公司副总裁，2009年12月至今任公司董事，2013年8月至今任苏州浩川环保包装技术 有限公司执行董事，2015年7月至今任深圳市创想环球贸易有限公司执行董事、总经理，2017 年5月至今任深圳利琒环保材料有限公司执行董事，2017年6月至今任深圳盈塑实业有限公司 有限公司执行董事，2018年10月至今任深圳栢兴科技有限公司执行董事，2018年12月18日至 今任公司副总裁。 4、刘大成先生，1968年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学历。1998年清 华大学博士毕业留校任教，1998至2001年曾任清华大学精密仪器与机械系讲师、副教授、研 究生导师、系党委委员、清华清仪公司董事总经理，2002至2005年曾任清华大学工业工程系 党委副书记，2006至2009年曾任清华大学工业工程系工会主席，2009年12月至2015年12月曾 任公司独立董事，2014至2017年曾任清华大学工程管理硕士教育中心执行主任，2001年9月至 今任清华大学工业工程系博士生导师、博士后合作导师，2012年4月至今任美国北卡罗莱纳大 学教堂山分校凯南商学院联合副教授，2015年11月至今任中国交通运输协会危险品专业委员 会常务副会长兼专家委员会主任委员，2015年12月至今任新华社《经济参考报》物流周刊首 席专家、新华社专栏评论员，2017年7月至今任清华大学互联网产业研究院副院长兼物流产业 研究中心主任，2017年7月至今任《铁道学报》常务副理事长兼编委，2017年10月至今任大连 海事大学客座教授，2018年1月至今任京能置业股份有限公司（600791）独立董事，2018年3 月至今任广东宝丽华新能源股份有限公司（000690）独立董事，2018年12月至今任公司董事。 5、朱建军先生，1964年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学硕士，注册会 计师、正高级会计师。曾任深圳市建设投资控股公司会计师，深圳城建集团结算中心副经理、 审计部主任，深圳市万山实业股份有限公司董事长，深圳能源集团董事、财务总监，深圳赛 格集团董事、财务总监，深圳盐田港集团监事，深圳市华星光电技术有限公司副总裁，公司 第一届、第二届独立董事，深圳雷曼光电科技股份有限公司独立董事。2014年6月至今任深圳 联合产权交易所监事会主席，2015年10月至今任深圳大学经济学院校外导师，2016年至今任 深圳市会计学会常务理事，2016年12月至今任深圳市天使云科技服务有限公司监事，2017年 11月至今任深圳市交易集团有限公司监事，2018年12月至今任公司独立董事。 6、张子学先生，1968年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权，博士学历。1993年至 1997年在国家工商局、中国人民银行主管的媒体任职，1997年5月至2016年9月在中国证监会 任职，2016年9月至今任中国政法大学民商经济法学院教授，2018年12月至今任公司独立董事。 7、赵万一先生，1963年4月出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，法学硕 士。曾任天奇物流设备股份有限公司、浙江闰土化工股份有限公司、贵州百灵制药股份有限 公司、小康工业集团股份有限公司、国兴地产股份有限公司独立董事。1997年10月至今任西 南政法大学民商法学院院长、教授和博士生导师，2016年5月至今任中国商法学研究会副会长， 2017年5月至今任中国审判理论研究会民商事审判专业委员会学术委员会副主任，2017年6月 至今任中国民法学研究会学术委员会副主任，2017年6月至2019年2月任云南景谷林业股份有 限公司独立董事，2017年10月至今任科林环保装备股份有限公司独立董事，2018年12月至今 任公司独立董事。 （二）监事 1、任兰洞先生，1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。曾任深圳华泰 企业公司水电公司项目主管，深圳市城建集团城建九洲旅游发展有限公司综合管理部经理兼 园岭花园管理处主任，深圳市既济投资发展有限公司副总经理。2005年3月至今任大兴实业（烟 台）有限公司执行董事，2015年12月至今任公司监事会主席，2016年4月至今任上海颐威国际 贸易有限公司监事，2017年4月至今任烟台栢益环保包装技术有限公司执行董事，2017年5月 至今任青岛冠宏包装技术有限公司执行董事，2017年7月至2018年9月任烟台栢晟包装技术有 限公司执行董事，2017年10月至今任霍尔果斯王子创业投资有限公司监事，2018年4月至今任 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 北京金叶高登科技有限公司监事，2018年11月至今任武汉王子新材料有限公司执行董事，现 任公司工程建设部总经理。 2、李智先生，1966年5月出生，中国国籍，无永久境外居留权，理学硕士学历。曾任深 圳市创策投资发展有限公司总经理，成都市盛达利包装制品有限公司总经理，烟台栢晟包装 技术有限公司总经理。2018年7月至今任重庆富易达科技有限公司董事长，2018年8月至今任 东莞市栢宇环保科技有限公司董事长，2018年9月至今任烟台栢晟包装技术有限公司执行董事， 2018年11月至今任青岛富易达包装科技有限公司执行董事，2018年12月至今任公司监事。 3、匡光辉先生，1971年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。曾任深圳 布吉金良胶袋厂设备科维修组长。2002年10月至今在本公司技术部工作，先后任组长、主管、 副经理等职务，现任本公司技术部经理，2018年3月至今任公司监事。 （三）高级管理人员 1、王进军先生：个人简历详见本节“董事”部分介绍。 2、蔡骅先生：个人简历详见本节“董事”部分介绍。 3、王武军先生：个人简历详见本节“董事”部分介绍。 4、程刚先生，1974年4月出生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。曾任武 汉红桃开集团市场主管，上海绿谷集团企划部副部长，深圳市美卡罗实业发展有限公司成都 分公司总经理，深圳市既济投资发展有限公司副总经理，四川汇得实业集团投资运营总监， 深圳市海翔铭实业有限公司董事，公司第三届监事。2014年9月至今任成都伊邦文化传媒有限 公司执行董事，2015年6月至今任公司战略投资部总经理，2016年10月至今任锶美腾智能科技 （北京）有限公司董事，2017年5月至今任安捷光通科技成都有限公司董事，2017年10月至今 任霍尔果斯王子创业投资有限公司执行董事、总经理，2018年4月至今任北京金叶高登科技有 限公司董事长、总经理，2018年5月至今任深圳市尧山财富管理有限公司、东莞群赞电子开发 有限公司董事，2018年7月至今任重庆富易达科技有限公司董事，2018年12月至今任公司副总 裁。 5、白琼女士，1984年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历。曾任广州达 意隆包装机械股份有限公司、深圳市海普瑞药业集团股份有限公司证券事务代表。2018年10 月入职本公司，2018年12月至今任公司董事会秘书、副总裁。 6、屈乐明先生，1983年12月生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，会计师。曾 任上海众华沪银会计师事务所项目经理，天健会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理，广 东双和新能源科技有限公司财务总监。2015年12月至今任公司财务总监，2017年8月至今任苏 州栢煜包装材料有限公司董事，2018年5月至今任东莞群赞电子开发有限公司监事。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 王进军 深圳市既济投资发展有限公司 执行董事 2006 年 09 月 27 日 否 王进军 鑫安企业（香港）有限公司 董事 2007 年 12 月 12 日 否 王进军 深圳市新材料行业协会 理事 否 王进军 中国包装联合会 常务理事 否 蔡骅 珠海市苏各兰登龙贸易有限公司 执行董事 2015 年 04 月 15 日 否 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 蔡骅 深圳栢兴科技有限公司 总经理 2017 年 03 月 06 日 否 蔡骅 深圳新诺包装制品有限公司 执行董事 2017 年 04 月 21 日 否 蔡骅 苏州栢煜包装材料有限公司 董事长 2017 年 08 月 14 日 否 蔡骅 北京金叶高登科技有限公司 董事 2018 年 04 月 13 日 否 蔡骅 重庆富易达科技有限公司 董事 2018 年 07 月 03 日 否 蔡骅 长沙王子新材料有限公司 执行董事 2018 年 09 月 11 日 否 王武军 深圳市金博龙实业有限公司 执行董事 2001 年 09 月 02 日 否 王武军 苏州浩川环保包装技术有限公司 执行董事 2013 年 08 月 28 日 否 王武军 深圳市创想环球贸易有限公司 执行董事、总经理 2015 年 07 月 28 日 否 王武军 深圳利琒环保材料有限公司 执行董事 2017 年 05 月 18 日 否 王武军 深圳盈塑实业有限公司 执行董事 2017 年 06 月 23 日 否 王武军 深圳栢兴科技有限公司 执行董事 2018 年 10 月 25 日 否 刘大成 清华大学 工业工程系博士生导 师、博士后合作导师 2001 年 09 月 10 日 是 刘大成 美国北卡罗莱纳大学 教堂山分校凯南商学 院联合副教授 2012 年 04 月 20 日 否 刘大成 中国交通运输协会 危险品专业委员会常 务副会长兼专家委员 会主任委员 2015 年 11 月 27 日 否 刘大成 新华社《经济参考报》 物流周刊首席专家、 新华社专栏评论员 2015 年 12 月 05 日 否 刘大成 清华大学 互联网产业研究院副 院长兼物流产业研究 中心主任 2017 年 07 月 01 日 否 刘大成 中国铁道学会《铁道学报》 常务副理事长兼编委 2017 年 07 月 10 日 否 刘大成 大连海事大学 客座教授 2017 年 10 月 05 日 否 刘大成 京能置业股份有限公司（600791） 独立董事 2018 年 01 月 16 日 是 刘大成 广东宝丽华新能源股份有限公司 （000690） 独立董事 2018 年 03 月 26 日 是 朱建军 深圳联合产权交易所股份有限公司 监事会主席 2014 年 06 月 01 日 是 朱建军 深圳市天使云科技服务有限公司 监事 2016 年 12 月 01 日 否 朱建军 深圳市交易集团有限公司 监事 2017 年 11 月 01 日 否 张子学 中国政法大学民商经济法学院 教授 2016 年 09 月 30 日 是 赵万一 西南政法大学 民商法学院院长、教 授和博士生导师 1997 年 10 月 01 日 是 赵万一 云南景谷林业股份有限公司 独立董事 2017 年 06 月 15 日 是 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 赵万一 科林环保装备股份有限公司 独立董事 2017 年 10 月 30 日 是 任兰洞 大兴实业（烟台）有限公司 执行董事 2005 年 03 月 16 日 否 任兰洞 上海颐威国际贸易有限公司 监事 2016 年 04 月 01 日 否 任兰洞 烟台栢益环保包装技术有限公司 执行董事 2017 年 04 月 13 日 否 任兰洞 青岛冠宏包装技术有限公司 执行董事 2017 年 05 月 26 日 否 任兰洞 烟台栢晟包装技术有限公司 执行董事 2017 年 07 月 06 日 否 任兰洞 霍尔果斯王子创业投资有限公司 监事 2017 年 10 月 30 日 否 任兰洞 北京金叶高登科技有限公司 监事 2018 年 04 月 13 日 否 任兰洞 武汉王子新材料有限公司 执行董事 2018 年 11 月 14 日 否 李智 重庆富易达科技有限公司 董事长 2018 年 07 月 03 日 是 李智 东莞市栢宇环保科技有限公司 董事长 2018 年 08 月 29 日 否 李智 烟台栢晟包装技术有限公司 执行董事 2018 年 09 月 26 日 否 李智 青岛富易达包装科技有限公司 执行董事 2018 年 11 月 08 日 否 程刚 深圳市海翔铭实业有限公司 董事 2013 年 11 月 15 日 2018 年 03 月 28 日 否 程刚 成都伊邦文化传媒有限公司 执行董事 2014 年 09 月 10 日 否 程刚 锶美腾智能科技（北京）有限公司 董事 2016 年 10 月 14 日 否 程刚 安捷光通科技成都有限公司 董事 2017 年 05 月 08 日 否 程刚 霍尔果斯王子创业投资有限公司 执行董事、总经理 2017 年 10 月 30 日 否 程刚 北京金叶高登科技有限公司 董事长、总经理 2018 年 04 月 13 日 否 程刚 深圳市尧山财富管理有限公司 董事 2018 年 05 月 16 日 否 程刚 东莞群赞电子开发有限公司 董事 2018 年 05 月 21 日 否 程刚 重庆富易达科技有限公司 董事 2018 年 07 月 03 日 否 屈乐明 苏州栢煜包装材料有限公司 董事 2017 年 08 月 14 日 否 屈乐明 东莞群赞电子开发有限公司 监事 2018 年 05 月 21 日 否 在其他单位任职情况的说明 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司独立董事的津贴是根据《公司章程》规定和经营情况，由董事会提出议案，股东大 会批准决定。 公司董事会提名、薪酬与考核委员会负责制定公司每年的薪酬考核方案，对高级管理人 员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案，经公司董事会批准 确定。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 王进军 董事长、总裁 男 49 现任 61.93 否 石峰 董事、副总裁 男 45 离任 44.71 否 王武军 董事、副总裁 男 53 现任 5.83 否 蔡骅 董事、副总裁 男 51 现任 58.29 否 王治强 独立董事 男 55 离任 7.64 否 罗建钢 独立董事 男 57 离任 7.64 否 孔晓燕 独立董事 女 46 离任 7.64 否 任兰洞 监事会主席 男 50 现任 53.84 否 程刚 监事、副总裁 男 45 任免 50.96 否 吴斌 职工代表监事 男 36 离任 1.88 否 匡光辉 职工代表监事 男 48 现任 13.11 否 屈乐明 财务总监 男 36 现任 54.09 否 刘奇 董事会秘书、副总裁 男 34 离任 44.31 否 刘大成 董事 男 51 现任 0.67 否 朱建军 独立董事 男 55 现任 0 否 张子学 独立董事 男 51 现任 0.67 否 赵万一 独立董事 男 56 现任 0.67 否 李智 监事 男 53 现任 45.6 否 白琼 董事会秘书、副总裁 女 35 现任 8.81 否 合计 -- -- -- -- 468.29 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 期初持有限制性 股票数量 本期已解锁 股份数量 报告期新授予限制 性股票数量 限制性股票的授 予价格（元/股） 期末持有限制性 股票数量 石峰 董事、副总裁 180,000 0 0 18.42 180,000 蔡骅 董事、副总裁 170,000 0 0 18.42 170,000 屈乐明 财务总监 120,000 0 0 18.42 120,000 刘奇 董事会秘书、副总裁 80,000 0 0 18.42 80,000 合计 550,000 0 0 -- 550,000 备注（如 有） 公司于 2019 年 2 月 21 日召开的第四届董事会第二次会议和 2019 年 3 月 12 日召开的 2019 年第一次临时股东大 会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，因 2017 年限制性股票激励对象石峰、刘奇等三位员工已 不在公司任职，根据《深圳王子新材料股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）（修订稿）》的有关规 定，董事会同意回购注销该三名激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票共 28.20 万股。截至《2018 年年度报告》公告之日，相关回购注销工作正在办理中。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 44 主要子公司在职员工的数量（人） 1,607 在职员工的数量合计（人） 1,651 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,651 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,135 销售人员 172 技术人员 67 财务人员 68 行政人员 209 合计 1,651 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 84 大专 229 大专以下 1,338 合计 1,651 2、薪酬政策 公司实行与员工岗位相挂钩的薪酬政策；员工入职后，根据公司发展情况以及员工的表 现，公司提供多种换岗及调薪渠道，使员工的职业规划与薪酬相区配。公司所实行的薪酬政 策有利于巩固人才队伍，为企业的发展提供人力资源保障。 3、培训计划 公司注重人才的培养和储备，为所有员工提供在职培训的机会，制定了员工年度培训计 划，并视各部门的需要不定期提供相应的学习培训。培训实施分为内部培训和外部培训，内 容涵盖职业技能、生产工艺规程、岗位操作规程、设备标准操作规程、安全生产规范等各个 方面。通过各种培训有效地提高了员工的整体素质和企业的经营管理水平，为公司发展储备 人力资源。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和规范性文件的要求，制定了《公司 章程》，建立了由公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，形成 了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡 机制。根据有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的要求，公司还制定了《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《关 联交易管理办法》及《总裁工作细则》等有关制度，上述制度为公司法人治理的规范化运行 提供了进一步制度保证。公司股东大会、董事会、监事会以及经营管理层均按照相关法律法 规、规范性文件以及《公司章程》等公司制度的要求行使职权和履行义务，规范运作，各司 其责，切实保障公司所有股东的利益。 报告期内，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件、不存在需限期整改的 事项。截至报告期末，公司治理的实际情况基本符合前述法律法规及深圳证券交易所、中国 证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、规范性文件以及《公 司章程》的要求规范运作，建立健全了法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等 方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务， 具备面向市场独立自主经营的能力。 1、资产独立 公司拥有与主营业务相关的机器设备、房屋建筑物等固定资产，以及商标权等无形资产， 不存在控股股东、实际控制人违规占用公司资产的情况，没有以资产、权益或信誉为股东的 债务提供担保的情况，不存在资产、资金和其他资源被股东及其关联方违规占用而损害公司 利益的情况。 2、人员独立 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》等有关法律法规、规范性文件以 及《公司章程》规定的条件和程序产生，不存在控股股东、实际控制人或主要股东干预公司 董事会和股东大会做出人事任免决策的情况。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免 制度，以及绩效考核、奖惩制度，公司的研发、采购、生产、销售和行政管理人员完全独立， 且均与公司签订了劳动聘用合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。公司总裁、 副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，并在公司领取薪酬；公 司高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外 的任何职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人 员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 等规章制度建立了独立、完整、规范的财务会计制度和对子公司等的财务管理制度，并建立 了相应的内部控制制度，能够独立作出财务决策。公司自设立以来，在银行独立开立账户， 不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；公司作为独立的 纳税人，依法独立纳税。 4、机构独立 公司已建立了适应自身发展和市场竞争需要的职能完整且权责明晰的职能机构，各职能 机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立。公司各部门在管理层领导下依据相 关管理制度独立运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，不存在隶属 关系，不存在混合经营、合署办公等情况，也不存在股东及其他任何单位或个人干预公司机 构设置的情形。 5、业务独立 报告期内，公司一直从事塑料包装业务，拥有独立且完整的研发、采购、生产及销售系 统，独立支配和使用人、财、物等生产要素，独立组织和实施生产经营活动，具备独立面向 市场自主经营的能力。公司业务独立，不存在依赖控股股东、实际控制人及其它关联方进行 生产经营的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度股东 大会 年度股东 大会 59.99% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 16 日 《2017 年度股东大会决议公告》 （公告编号：2018-036）， 披露网站：巨潮资讯网() 2018 年第一次 临时股东大会 临时股东 大会 59.99% 2018 年 06 月 29 日 2018 年 06 月 30 日 《2018 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号： 2018-056），披露网站：巨潮资讯网 () 2018 年第二次 临时股东大会 临时股东 大会 58.90% 2018 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 19 日 《2018 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号： 2018-104），披露网站：巨潮资讯网 () 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事 会次数 是否连续两次未亲自 参加董事会会议 出席股东 大会次数 王治强 10 2 8 0 0 否 1 罗建钢 10 0 10 0 0 否 1 孔晓燕 10 0 10 0 0 否 0 朱建军 1 1 0 0 0 否 0 张子学 1 0 1 0 0 否 0 赵万一 1 0 1 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规、规范性文件以及《公司章 程》、《独立董事工作制度》等公司制度的规定，本着对公司和股东负责的态度，勤勉尽责 履行职务：积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案；积极对公司的生产经营情况、内 部控制制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场检查；关注外部环境变化可 能给公司带来的影响，为公司未来经营和发展提出合理的意见和建议；对公司有关事项发表 独立意见。报告期内充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司和股东特别是社会公众股股 东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬 与考核委员会。各专门委员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会实施细则履行 职责，就专门事项进行研究，提出意见及建议，为公司董事会决策提供参考。 1、董事会战略委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略委员会对重大资产重组、年度发展规划、投资事项、内部股 权架构调整、募集资金投资项目变更和延期等重大事项进行了讨论和分析，提出意见及建议， 对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高决策效率和质量发挥了重要作用。 2、董事会审计委员会履职情况 报告期内，在2017年度财务报告审计工作中，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，充分发挥监督作用，维护审计的独立性：（1）与负责公司年度审计工作的天健会计师事 务所（特殊普通合伙）协商确定了公司年度财务报告审计工作的时间计划。在年审期间，与 负责年审的注册会计师充分沟通，督促其按计划开展年审工作。（2）在天健会计师事务所（特 殊普通合伙）出具初审意见后，再次审阅了公司财务报表。（3）在天健会计师事务所（特殊 普通合伙）出具年度审计报告后，客观评价了其从事本年度公司审计的工作情况。（4）在了 解评价现任天健会计师事务所（特殊普通合伙）工作的基础上，对公司续聘会计师事务所提 出了建议。同时还对2018年第一季度、半年度和第三季度财务报告和募集资金存放于使用情 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 况进行审核，并听取审计部各季度的工作报告和下季度的工作计划，较好地履行审计委员会 的职责。 3、董事会提名委员会履职情况 报告期内，对被聘任人的教育背景、职业经历和专业素养进行了充分了解，并对被聘任 人担任公司董事、高级管理人员的资格和能力进行了审核后，提名公司董事、高级管理人员； 还提出对公司管理人才结构进行分析及优化的议题，为公司长期可持续发展夯实人才基础， 研究公司人才储备、人才培养等事项。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事、高级管理人员2017年度履行职责 及薪酬情况进行了认真审查和绩效考评，一致认为公司董事、高级管理人员圆满完成了2017 年工作任务；根据公司所处行业薪资水平、市场薪资行情以及公司的实际情况，提出调整公 司高级管理人员、独立董事薪酬的方案，后经公司董事会、股东大会审议通过，有效调动公 司高级管理人员、独立董事的积极性和工作热情。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董 事会提名、薪酬与考核委员会负责制定每年的公司薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能 力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案。报告期内，薪酬与考核委员会 根据公司所处行业薪资水平、市场薪资行情以及公司的实际情况，提出调整公司高级管理人 员薪酬的方案，后经公司董事会审议通过，有效调动公司高级管理人员的积极性和工作热情。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 披露在巨潮资讯网 上的 《2018 年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性 标准 ①具有以下特征之一的缺陷，应认定为重大缺陷：该缺陷涉及董事、监事和高 级管理人员舞弊；控制环境无效；注册会计师发现当期财务报表存在重大错报， 而内部控制在运行过程中未能发现该错报；企业审计委员会和内部审计机构对 内部控制的监督无效。②具有以下情况之一的，应认定为重要缺陷：沟通后的 重要缺陷没有在合理的期间得到纠正；更正已经公布的财务报表；公司内部审 计职能无效；对于是否根据一般公认会计原则对会计政策进行选择和应用的控 制无效。③一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷外的其他控制缺陷。 ①重大缺陷：严重违犯国家法律、行 政法规和规范性文件；关键岗位管理 人员和技术人员流失严重；媒体负面 报道频现经查属实；涉及公司生产经 营的重要业务缺乏制度控制或制度 系统失效；信息披露内部控制失效， 导致公司被监管部门公开谴责；内部 控制评价的结果特别是重大缺陷或 重要缺陷未得到整改。②重要缺陷： 一个或多个缺陷组合，其严重程度和 经济后果低于重大缺陷，但仍可能导 致企业偏离控制目标的缺陷。③一般 缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的 其他内部控制缺陷。 定量 标准 ①符合下列条件之一的，认定为重大缺陷：涉及资产、负债的错报金额>合并报 表最近一个会计年度经审计资产总额 5%；涉及净资产的错报金额>合并报表最近 一个会计年度经审计净资产总额 5%；涉及损益的错报金额>合并报表最近一个会 计年度经审计收入总额 5%。②符合下列条件之一的，认定为重要缺陷：合并报 表最近一个会计年度经审计资产总额 3%<涉及资产、负债的错报金额≤合并报表 最近一个会计年度经审计资产总额 5%；合并报表最近一个会计年度经审计净资 产总额 3%<涉及净资产的错报金额≤合并报表最近一个会计年度经审计净资产 总额 5%；合并报表最近一个会计年度经审计收入总额 3%<涉及损益的错报金额 ≤合并报表最近一个会计年度经审计收入总额 5%。③符合下列条件之一的，认 定为一般缺陷：涉及资产、负债的错报金额≤合并报表最近一个会计年度经审 计资产总额 3%；涉及净资产的错报金额≤合并报表最近一个会计年度经审计净 资产总额 3%；涉及损益的错报金额≤合并报表最近一个会计年度经审计收入总 额 3%。 ①重大缺陷：直接损失金额>合并报 表最近一期经审计净资产的 5%。②重 要缺陷：并报表最近一期经审计净资 产的 3%<直接损失金额≤合并报表最 近一期经审计净资产的 5%。③一般缺 陷：直接损失金额≤合并报表最近一 期经审计净资产的 3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，王子新材公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重 大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 26 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 披露在巨潮资讯网 上的《2018 年度内部控制的鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 24 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2019〕3-206 号 注册会计师姓名 朱中伟、丁素军 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2019〕3-206号 深圳王子新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳王子新材料股份有限公司（以下简称王子新材公司）财务报表，包括2018 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 王子新材公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于王子新材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。 (一)收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)及五(二)1。 王子新材公司主要销售塑料包装膜、塑料托盘、塑料缓冲材料等产品。2018年度，王子 新材公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币91,169.41万元，其中主营业收入为人民币 89,376.60万元，占营业收入的98.03%。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 根据王子新材公司与其客户的销售合同约定，内销产品收入确认需满足以下条件：公司 已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了 收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确 认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确 定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可 靠地计量。 由于营业收入是王子新材公司关键业绩指标之一，可能存在王子新材公司管理层（以下 简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入 确认确定为关键审计事项。 2.审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： (1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行， 并测试相关内部控制的运行有效性； (2)检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价 收入确认政策是否符合企业会计准则的规定； (3)对营业收入及毛利率按月度、产品等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常 波动，并查明波动原因； (4)对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、 销售发票、送货单及对账单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以 抽样方式检查销售合同、出口报关单、销售发票等支持性文件； (5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； (6)以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至送货单、对账单等支持性文件， 评价营业收入是否在恰当期间确认； (7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 （二）应收账款减值 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)3。 截至2018年12月31日，公司应收账款余额为36,548.76万元，其中坏账准备余额为 1,661.20万元。 对于单项金额重大的应收账款，单独进行减值测试；单独测试未发生减值的，包括在具 有类似信用风险特征的应收账款组合中再进行测试。王子新材公司将账龄作为信用风险特征， 以历史损失率为基础并结合现时情况，确定各账龄组合的坏账计提比例。对于单项金额不重 大但有确凿证据表明已经发生减值的，单独进行减值测试并计提坏账准备。由于应收账款金 额重大，且管理层在确定应收账款减值时作出了重大判断，我们将应收账款的减值识别为关 键审计事项。 2.审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括： (1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，确定其是否得到执行，并测试相关内部控 制的运行有效性； (2)通过检查销售合同及对管理层的访谈，了解和评估了王子新材公司的应收账款坏账准 备政策； (3)复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识 别已发生减值的应收账款； (4)对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层获取的外部证据，包括经营情 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 况、涉诉情况、还款记录进行核对； (5)对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，检查管理层按信用风险特征划分组合的 合理性；评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的计提比例）；测试管理 层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合，以抽样方 式检查应收账款账龄的准确性）以及对应计提坏账准备的计算是否准确； (6)检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； (7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估王子新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实 的选择。 王子新材公司治理层（以下简称治理层）负责监督王子新材公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对王子新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致王子新材公司不 能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 (六)就王子新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱中伟 （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师：丁素军 二〇一九年四月二十四日 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳王子新材料股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 112,975,948.28 133,785,125.99 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 945,258.17 衍生金融资产 应收票据及应收账款 449,222,113.22 274,257,597.77 其中：应收票据 100,346,456.91 40,043,312.84 应收账款 348,875,656.31 234,214,284.93 预付款项 8,892,582.33 3,908,717.25 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 46,962,108.66 6,035,903.52 其中：应收利息 599,866.67 应收股利 买入返售金融资产 存货 85,715,408.58 77,110,777.02 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,476,800.22 148,067,097.00 流动资产合计 711,190,219.46 643,165,218.55 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 持有至到期投资 长期应收款 472,500.00 长期股权投资 15,354,249.95 投资性房地产 4,174,722.20 4,394,764.53 固定资产 154,897,831.89 96,537,620.75 在建工程 34,029,392.66 2,407,568.39 生产性生物资产 油气资产 无形资产 28,016,332.26 24,274,154.02 开发支出 商誉 68,902,396.60 长期待摊费用 7,481,955.52 4,350,845.80 递延所得税资产 5,418,415.50 3,288,544.67 其他非流动资产 10,844,914.06 14,058,004.47 非流动资产合计 329,592,710.64 149,311,502.63 资产总计 1,040,782,930.1 0 792,476,721.18 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 175,040,325.90 122,595,561.90 预收款项 105,729.44 615,294.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,956,672.86 6,634,525.67 应交税费 30,765,135.83 13,081,555.20 其他应付款 89,180,607.11 100,574,508.71 其中：应付利息 134,333.33 应付股利 388,598.80 应付分保账款 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,132,897.89 其他流动负债 流动负债合计 325,181,369.03 243,501,445.94 非流动负债： 长期借款 60,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,416,835.76 长期应付职工薪酬 预计负债 99,543.15 递延收益 11,750,250.00 12,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 73,167,085.76 12,099,543.15 负债合计 398,348,454.79 255,600,989.09 所有者权益： 股本 84,223,900.00 84,223,900.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 256,904,147.45 242,785,147.45 减：库存股 77,415,639.20 77,804,238.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 16,440,437.19 10,422,843.64 一般风险准备 未分配利润 300,768,098.35 264,773,058.26 归属于母公司所有者权益合计 580,920,943.79 524,400,711.35 少数股东权益 61,513,531.52 12,475,020.74 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 所有者权益合计 642,434,475.31 536,875,732.09 负债和所有者权益总计 1,040,782,930.1 0 792,476,721.18 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：屈乐明 会计机构负责人：渠晓芬 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 18,621,827.46 53,137,325.51 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 90,741,045.78 59,980,718.73 其中：应收票据 55,547,225.51 16,437,660.21 应收账款 35,193,820.27 43,543,058.52 预付款项 206,673.67 其他应收款 304,302,387.25 169,115,674.15 其中：应收利息 438,477.78 应收股利 存货 3,357,628.48 3,823,562.54 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 120,270,059.33 流动资产合计 417,022,888.97 406,534,013.93 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 164,238,199.91 61,042,026.08 投资性房地产 固定资产 18,253,072.32 17,746,390.51 在建工程 生产性生物资产 油气资产 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 无形资产 3,042,758.32 3,190,736.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,016,613.84 2,714,727.94 递延所得税资产 1,526,525.31 其他非流动资产 5,626,000.00 2,771,292.06 非流动资产合计 193,176,644.39 88,991,698.34 资产总计 610,199,533.36 495,525,712.27 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 32,107,401.20 28,089,358.48 预收款项 205,008.95 应付职工薪酬 996,501.35 859,367.75 应交税费 474,808.52 148,469.58 其他应付款 97,644,971.33 133,932,842.00 其中：应付利息 134,333.33 应付股利 388,598.80 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 151,223,682.40 163,235,046.76 非流动负债： 长期借款 60,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,750,250.00 12,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 非流动负债合计 71,750,250.00 12,000,000.00 负债合计 222,973,932.40 175,235,046.76 所有者权益： 股本 84,223,900.00 84,223,900.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 258,512,057.33 244,393,057.33 减：库存股 77,415,639.20 77,804,238.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 16,239,757.84 10,222,164.29 未分配利润 105,665,524.99 59,255,781.89 所有者权益合计 387,225,600.96 320,290,665.51 负债和所有者权益总计 610,199,533.36 495,525,712.27 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 911,694,056.17 598,186,943.08 其中：营业收入 911,694,056.17 598,186,943.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 830,613,821.57 546,556,749.42 其中：营业成本 689,600,282.15 449,038,539.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,381,926.88 5,710,828.58 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 销售费用 51,638,150.03 29,308,517.53 管理费用 73,922,415.68 52,863,069.86 研发费用 6,678,317.83 4,330,686.78 财务费用 -1,122,979.25 2,398,829.65 其中：利息费用 2,242,191.74 6,892.41 利息收入 2,967,976.03 1,134,980.15 资产减值损失 3,515,708.25 2,906,277.12 加：其他收益 1,258,701.96 1,485,791.58 投资收益（损失以“－”号填列） 2,046,895.25 4,275,123.42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -30,793.37 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -354,741.83 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -71,964.45 -611,916.42 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,959,125.53 56,779,192.24 加：营业外收入 562,852.16 535,531.10 减：营业外支出 760,888.80 323,480.16 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83,761,088.89 56,991,243.18 减：所得税费用 26,239,507.82 18,008,492.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,521,581.07 38,982,750.76 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 57,521,581.07 38,982,750.76 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 49,761,232.44 38,643,212.15 少数股东损益 7,760,348.63 339,538.61 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 57,521,581.07 38,982,750.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 49,761,232.44 38,643,212.15 归属于少数股东的综合收益总额 7,760,348.63 339,538.61 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.59 0.48 （二）稀释每股收益 0.59 0.48 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：屈乐明 会计机构负责人：渠晓芬 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 100,084,372.26 183,943,376.43 减：营业成本 87,134,277.65 151,624,388.96 税金及附加 507,370.14 1,114,926.76 销售费用 2,003,273.46 6,805,302.01 管理费用 23,038,553.20 29,520,675.58 研发费用 838,912.20 4,079,026.59 财务费用 1,227,868.68 -648,775.17 其中：利息费用 1,541,949.29 6,891.21 利息收入 332,072.71 693,633.28 资产减值损失 360,542.55 -150,679.68 加：其他收益 733,758.41 1,187,024.46 投资收益（损失以“－”号填列） 75,958,925.89 7,986,017.86 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7,929.40 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -10,234.80 -269,037.96 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,656,023.88 502,515.74 加：营业外收入 46,954.23 425,201.28 减：营业外支出 517.35 99,700.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,702,460.76 828,017.02 减：所得税费用 1,526,525.31 40,239.55 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,175,935.45 787,777.47 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 60,175,935.45 787,777.47 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 60,175,935.45 787,777.47 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 781,681,780.94 600,750,188.74 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 收到的税费返还 5,570,528.23 2,942,884.18 收到其他与经营活动有关的现金 15,237,127.23 4,818,299.54 经营活动现金流入小计 802,489,436.40 608,511,372.46 购买商品、接受劳务支付的现金 663,203,933.98 408,680,826.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 125,782,352.77 100,379,658.74 支付的各项税费 58,378,995.55 49,521,325.04 支付其他与经营活动有关的现金 68,121,489.75 40,003,196.60 经营活动现金流出小计 915,486,772.05 598,585,006.78 经营活动产生的现金流量净额 -112,997,335.65 9,926,365.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,677,555.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,886.18 83,850.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 50,000,200.00 收到其他与投资活动有关的现金 323,000,000.00 504,413,734.53 投资活动现金流入小计 375,696,641.47 504,497,584.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 81,946,039.83 43,193,701.21 投资支付的现金 14,629,041.10 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 47,012,480.01 支付其他与投资活动有关的现金 200,473,600.00 554,900,000.00 投资活动现金流出小计 344,061,160.94 598,093,701.21 投资活动产生的现金流量净额 31,635,480.53 -93,596,116.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,560,000.00 85,324,238.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,560,000.00 7,520,000.00 取得借款收到的现金 142,481,975.23 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 筹资活动现金流入小计 150,041,975.23 85,324,238.00 偿还债务支付的现金 77,364,472.61 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,760,460.81 9,843,500.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 243,500.00 243,500.00 支付其他与筹资活动有关的现金 2,050,000.00 筹资活动现金流出小计 90,174,933.42 9,843,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 59,867,041.81 75,480,738.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 685,635.60 -3,406,516.32 五、现金及现金等价物净增加额 -20,809,177.71 -11,595,529.32 加：期初现金及现金等价物余额 133,785,125.99 145,380,655.31 六、期末现金及现金等价物余额 112,975,948.28 133,785,125.99 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 94,600,598.38 236,288,093.15 收到的税费返还 894,606.99 收到其他与经营活动有关的现金 33,620,275.49 176,894,279.02 经营活动现金流入小计 129,115,480.86 413,182,372.17 购买商品、接受劳务支付的现金 83,869,652.56 146,294,373.21 支付给职工以及为职工支付的现金 16,329,498.92 28,280,223.95 支付的各项税费 2,554,618.31 12,465,500.55 支付其他与经营活动有关的现金 178,935,422.43 240,705,502.09 经营活动现金流出小计 281,689,192.22 427,745,599.80 经营活动产生的现金流量净额 -152,573,711.36 -14,563,227.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 43,405,333.07 756,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,059,509.95 4,584,517.65 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 84,046,479.25 17,195,587.62 收到其他与投资活动有关的现金 268,000,000.00 407,529,517.86 投资活动现金流入小计 396,511,322.27 430,066,123.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,829,540.79 11,736,142.90 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 投资支付的现金 170,629,041.10 24,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 170,473,600.00 433,900,000.00 投资活动现金流出小计 348,932,181.89 470,436,142.90 投资活动产生的现金流量净额 47,579,140.38 -40,370,019.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 77,804,238.00 取得借款收到的现金 140,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 140,000,000.00 77,804,238.00 偿还债务支付的现金 60,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,520,927.07 9,600,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 69,520,927.07 9,600,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 70,479,072.93 68,204,238.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -34,515,498.05 13,270,990.60 加：期初现金及现金等价物余额 53,137,325.51 39,866,334.91 六、期末现金及现金等价物余额 18,621,827.46 53,137,325.51 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 84,22 3,900 .00 242,78 5,147. 45 77,804 ,238.0 0 10,422 ,843.6 4 264,77 3,058. 26 12,475 ,020.7 4 536,87 5,732. 09 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 合并 其他 二、本年期初余额 84,22 3,900 .00 242,78 5,147. 45 77,804 ,238.0 0 10,422 ,843.6 4 264,77 3,058. 26 12,475 ,020.7 4 536,87 5,732. 09 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） 14,119 ,000.0 0 -388,5 98.80 6,017, 593.55 35,995 ,040.0 9 49,038 ,510.7 8 105,55 8,743. 22 （一）综合收益总 额 49,761 ,232.4 4 7,760, 348.63 57,521 ,581.0 7 （二）所有者投入 和减少资本 14,119 ,000.0 0 41,521 ,662.1 5 55,640 ,662.1 5 1．所有者投入的 普通股 7,560, 000.00 7,560, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 14,119 ,000.0 0 14,119 ,000.0 0 4．其他 33,961 ,662.1 5 33,961 ,662.1 5 （三）利润分配 -388,5 98.80 6,017, 593.55 -13,76 6,192. 35 -243,5 00.00 -7,603 ,500.0 0 1．提取盈余公积 6,017, 593.55 -6,017 ,593.5 5 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -388,5 98.80 -7,748 ,598.8 0 -243,5 00.00 -7,603 ,500.0 0 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 84,22 3,900 .00 256,90 4,147. 45 77,415 ,639.2 0 16,440 ,437.1 9 300,76 8,098. 35 61,513 ,531.5 2 642,43 4,475. 31 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 80,00 0,000 .00 162,63 6,937. 27 10,344 ,065.8 9 235,80 8,623. 86 4,815, 954.31 493,60 5,581. 33 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 80,00 0,000 .00 162,63 6,937. 27 10,344 ,065.8 9 235,80 8,623. 86 4,815, 954.31 493,60 5,581. 33 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） 4,223 ,900. 00 80,148 ,210.1 8 77,804 ,238.0 0 78,777 .75 28,964 ,434.4 0 7,659, 066.43 43,270 ,150.7 6 （一）综合收益总 38,643 339,53 38,982 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 额 ,212.1 5 8.61 ,750.7 6 （二）所有者投入 和减少资本 4,223 ,900. 00 80,191 ,238.0 0 77,804 ,238.0 0 7,520, 000.00 14,130 ,900.0 0 1．所有者投入的 普通股 4,223 ,900. 00 73,580 ,338.0 0 7,520, 000.00 85,324 ,238.0 0 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 6,610, 900.00 77,804 ,238.0 0 -71,19 3,338. 00 4．其他 （三）利润分配 78,777 .75 -9,678 ,777.7 5 -243,5 00.00 -9,843 ,500.0 0 1．提取盈余公积 78,777 .75 -78,77 7.75 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -9,600 ,000.0 0 -243,5 00.00 -9,843 ,500.0 0 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 -43,02 7.82 43,027 .82 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 -43,02 7.82 43,027 .82 （五）专项储备 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 84,22 3,900 .00 242,78 5,147. 45 77,804 ,238.0 0 10,422 ,843.6 4 264,77 3,058. 26 12,475 ,020.7 4 536,87 5,732. 09 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 84,223, 900.00 244,393, 057.33 77,804,2 38.00 10,222,1 64.29 59,255 ,781.8 9 320,290, 665.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 84,223, 900.00 244,393, 057.33 77,804,2 38.00 10,222,1 64.29 59,255 ,781.8 9 320,290, 665.51 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） 14,119,0 00.00 -388,598 .80 6,017,59 3.55 46,409 ,743.1 0 66,934,9 35.45 （一）综合收益总 额 60,175 ,935.4 5 60,175,9 35.45 （二）所有者投入 和减少资本 14,119,0 00.00 -388,598 .80 14,507,5 98.80 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 14,119,0 00.00 -388,598 .80 14,507,5 98.80 4．其他 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 （三）利润分配 6,017,59 3.55 -13,76 6,192. 35 -7,748,5 98.80 1．提取盈余公积 6,017,59 3.55 -6,017 ,593.5 5 2．对所有者（或 股东）的分配 -7,748 ,598.8 0 -7,748,5 98.80 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 84,223, 900.00 258,512, 057.33 77,415,6 39.20 16,239,7 57.84 105,66 5,524. 99 387,225, 600.96 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000, 000.00 164,201, 819.33 10,143,3 86.54 68,146 ,782.1 7 322,491, 988.04 加：会计政策变更 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 80,000, 000.00 164,201, 819.33 10,143,3 86.54 68,146 ,782.1 7 322,491, 988.04 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） 4,223,9 00.00 80,191,2 38.00 77,804,2 38.00 78,777.7 5 -8,891 ,000.2 8 -2,201,3 22.53 （一）综合收益总 额 787,77 7.47 787,777. 47 （二）所有者投入 和减少资本 4,223,9 00.00 80,191,2 38.00 77,804,2 38.00 6,610,90 0.00 1．所有者投入的 普通股 4,223,9 00.00 73,580,3 38.00 77,804,2 38.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 6,610,90 0.00 77,804,2 38.00 -71,193, 338.00 4．其他 （三）利润分配 78,777.7 5 -9,678 ,777.7 5 -9,600,0 00.00 1．提取盈余公积 78,777.7 5 -78,77 7.75 2．对所有者（或 股东）的分配 -9,600 ,000.0 0 -9,600,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 84,223, 900.00 244,393, 057.33 77,804,2 38.00 10,222,1 64.29 59,255 ,781.8 9 320,290, 665.51 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 三、公司基本情况 深圳王子新材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经深圳市工商行政管理局批 准，由深圳市栢兴实业有限公司整体变更设立，于2009年12月17日在深圳市工商行政管理局 登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为91440300279344432Y的 营业执照，注册资本84,223,900.00元，股份总数84,223,900股（每股面值1元）。其中，有 限售条件的流通股份：A股41,708,900股；无限售条件的流通股份A股42,515,000股。公司股 票已于2014年12月3日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属塑料制品行业。主要经营活动低碳材料、各类新材料及环保产品、食品包装制 品及其它新型包装制品的研发和销售。产品主要有：塑料包装膜、塑料托盘、塑料缓冲材料、 泡沫包装材料、纸质包装材料。 本财务报表业经公司2019年4月24日第四届董事会第四次会议批准对外报出。 公司将本公司和深圳市冠宸环保包装技术有限公司、霍尔果斯王子创业投资有限公司、 深圳栢兴科技有限公司、重庆富易达科技有限公司等30家企业纳入本期合并财务报表范围， 具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收 入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排分为共同经营和合营企业。 2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 10、金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》 确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余 额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账 面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3)可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具 投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含 12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达 到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关 因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综 合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是 否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值 损失一经确认，不予转回。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10%以上的款 项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内关联往来组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、长期股权投资 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初 始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为 改按成本法核算的初始投资成本。 2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前 持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以 非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1)个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资 产相同的方法计提折旧或进行摊销。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20.00 10.00 4.50 机器设备 年限平均法 10.00 10.00 9.00 运输工具 年限平均法 5.00 10.00 18.00 办公设备 年限平均法 5.00 10.00 18.00 电子设备 年限平均法 5.00-10.00 10.00 9.00-18.00 其他设备 年限平均法 5.00-8.00 10.00 11.25-18.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有 购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理 确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资 产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折 旧政策计提折旧。 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。 17、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50.00 专利权 5.00 软件 3.00 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段 的支出能够可靠地计量。 19、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉 和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产 组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 20、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生 额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作 出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的 义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤 字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和 资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利 息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划 净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生 的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他 综合收益确认的金额。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 22、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务 确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。 23、股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1)以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3)修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消 的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 24、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金 额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售塑料包装膜、塑料托盘、塑料缓冲材料、泡沫、纸制品等产品。内销产品收入确认需满足以 下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了 收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下 条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了 收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 25、政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能 够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文 件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本 条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部 分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补 助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 28、其他重要的会计政策和会计估计 1. 采用套期会计的依据、会计处理方法 本公司套期业务包括商品期货套期业务和其他套期业务。商品期货套期业务执行《商品期货套期业务 会计处理暂行规定》，其他套期业务执行《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》。 (1) 商品期货套期业务会计处理方法 1) 商品期货套期包括公允价值套期和现金流量套期。 2) 在能够反映公司商品价格风险管理活动影响的条件下，同时具备以下要件的商品期货套期业务， 按商品期货套期会计处理方法进行处理： ① 在套期关系开始时，公司以书面形式对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)进行指定； ② 被套期项目(一项或一组存货、尚未确认的确定承诺以及很可能发生的预期交易，或上述项目的组 成部分)应当能够可靠计量； ③ 套期工具是公司实际持有的与公司合并财务报表范围之外的对手方签订的一项或一组商品期货合 约的整体或其一定比例，但不将商品期货合约存续期内的某一时段的公允价值变动指定为套期工具； ④ 套期关系符合下列套期有效性的要求：A.被套期项目与套期工具之间存在经济关系，使套期工具 和被套期项目因被套期风险而产生的公允价值或现金流量预期随着相同基础变量或经济上相关的类似基 础变量变动发生方向相反的变动；B.套期比率(即被套期项目的实际数量与用于对这些数量的被套期项目 进行套期的套期工具的实际数量之比)不应当反映被套期项目与套期工具所含风险的失衡，这种失衡会产 生套期无效（无论确认与否），并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果；C.经济关系产生的价值变 动中，信用风险的影响不占主导地位。 3) 商品期货套期会计处理 ① 公允价值套期 在套期关系存续期间，将套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 被套期项目为存货的，在套期关系存续期间，将被套期项目公允价值变动计入当期损益，同时调整被 套期项目的账面价值。在该存货实现销售时，将该被套期项目的账面价值转出并计入销售成本。 被套期项目为确定承诺的，被套期项目在套期关系指定后累计公允价值变动确认为一项资产或负债， 并计入各相关期间损益。在后续处理时，对于被套期项目为采购商品的确定承诺的，在确认相关存货时， 将被套期项目累计公允价值变动形成的资产或负债转出并计入存货初始成本；对于被套期项目为销售商品 的确定承诺的，在该销售实现时，将被套期项目累计公允价值变动形成的资产或负债转出并计入销售收入。 ② 现金流量套期 在套期关系存续期间，将套期工具累计利得或损失中不超过被套期项目累计预计现金流量现值变动的 部分作为有效套期部分（以下称为套期储备）计入其他综合收益，超过部分作为无效套期部分计入当期损 益。 在后续处理时，被套期项目为预期商品采购的，在确认相关存货时，将其套期储备转出并计入存货初 始成本；被套期项目为预期商品销售的，在该销售实现时，将其套期储备转出并计入销售收入；如果预期 交易随后成为一项确定承诺，且公司将该确定承诺指定为公允价值套期中的被套期项目，在指定时将其套 期储备转出并计入该确定承诺的初始账面价值；预期交易预期不再发生时，将其套期储备重分类至当期损 益；如果现金流量套期储备累计金额是一项损失且公司预计在未来一个或多个会计期间将无法弥补全部或 部分损失，则将预计无法弥补的损失金额重分类计入当期损益。 ③ 公司在资产负债表日或相关情况发生重大变化将影响套期有效性要求时，对现有的套期关系进行 评估，以书面形式记录评估情况，并根据评估结果对商品期货套期进行调整或终止确认。 2. 与回购公司股份相关的会计处理方法 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支 付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公 司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本 和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 1. 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号) 及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财 务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 40,043,312.84 应收票据及应收账款 274,257,597.77 应收账款 234,214,284.93 应收利息 599,866.67 其他应收款 6,035,903.52 应收股利 其他应收款 5,436,036.85 固定资产 96,537,620.75 固定资产 96,537,620.75 固定资产清理 在建工程 2,407,568.39 在建工程 2,407,568.39 工程物资 应付票据 应付票据及应付账款 122,595,561.90 应付账款 122,595,561.90 应付利息 其他应付款 100,574,508.71 应付股利 其他应付款 100,574,508.71 管理费用 57,193,756.64 管理费用 52,863,069.86 研发费用 4,330,686.78 2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企 业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管 理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行 上述解释对公司期初财务数据无影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%、5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 25%后余值的 1.2%计缴；从租计征的， 按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 1.5%、2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 珠海新盛包装技术有限公司、霍尔果斯王子创业投资有限公司 10% 重庆王子新材料股份有限公司、重庆富易达公司、青岛富易达科技有限公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 根据重庆市璧山区发展和改革委员会《西部地区鼓励类产业项目确认书》(璧发改函 [2015]69号)，本公司之孙公司重庆王子新材料股份有限公司生产的塑料包装制品项目符合西 部地区鼓励类产品项目规定。《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发 战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)第二、三条规定，自2011年1月1日至2020 年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。 本公司之孙公司珠海新盛包装技术有限公司和本公司之子公司霍尔果斯王子创业投资有 限公司符合财政部和国家税务总局2017年6月6日发布的财税〔2017〕43号文的规定小型微利 企业的条件，年应纳税所得额减按50%计，按20%的税率缴纳企业所得税。 根据重庆市璧山区发展和改革委员会《西部地区鼓励类产业项目确认书》(璧发改函 [2018]32号)，本公司之子公司重庆富易达公司生产的塑料包装制品项目符合西部地区鼓励类 产品项目规定。对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。 根据青岛市国家税务局批准的编号为GR201837101140《高新技术企业证书》，本公司之 孙公司青岛富易达科技有限公司享受高新技术企业所得税为15%的税收优惠政策，税收优惠期 限为2018年1月1日至2020年12月31日。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 826,065.58 868,590.79 银行存款 112,149,882.70 132,297,815.79 其他货币资金 618,719.41 合计 112,975,948.28 133,785,125.99 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 945,258.17 衍生金融资产 945,258.17 合计 945,258.17 其他说明： 3、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 100,346,456.91 40,043,312.84 应收账款 348,875,656.31 234,214,284.93 合计 449,222,113.22 274,257,597.77 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 100,346,456.91 40,037,413.00 商业承兑票据 5,899.84 合计 100,346,456.91 40,043,312.84 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 107,837,520.59 合计 107,837,520.59 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 2,194,2 29.88 0.60% 2,194,2 29.88 100.00% 2,194, 229.88 0.89% 2,194,22 9.88 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 361,255 ,971.37 98.84% 12,380, 315.06 3.43% 348,875, 656.31 243,04 6,726. 39 98.08% 8,832,44 1.46 3.63% 234,214,2 84.93 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 2,037,4 23.14 0.56% 2,037,4 23.14 100.00% 2,539, 957.75 1.03% 2,539,95 7.75 100.00% 合计 365,487 ,624.39 100.00% 16,611, 968.08 4.55% 348,875, 656.31 247,78 0,914. 02 100.00% 13,566,6 29.09 5.48% 234,214,2 84.93 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳安琪食品有限公司 2,194,229.88 2,194,229.88 100.00% 预计无法收回 合计 2,194,229.88 2,194,229.88 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 1 年以内（含 1 年） 355,947,462.59 10,678,423.89 3.00% 1 年以内小计 355,947,462.59 10,678,423.89 3.00% 1 至 2 年 782,660.17 78,266.01 10.00% 2 至 3 年 371,846.15 74,369.23 20.00% 3 至 4 年 3,566,207.89 1,069,862.37 30.00% 4 至 5 年 216,802.03 108,401.02 50.00% 5 年以上 370,992.54 370,992.54 100.00% 合计 361,255,971.37 12,380,315.06 3.43% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,045,338.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无。 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 第一名 166,081,353.67 45.44 5,260,442.54 第二名 41,267,592.38 11.29 1,238,034.45 第三名 18,476,460.35 5.06 554,293.81 第四名 13,388,510.82 3.66 401,655.32 第五名 5,552,599.35 1.52 166,577.98 小 计 244,766,516.57 66.97 7,621,004.10 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,768,246.61 98.61% 3,908,717.25 100.00% 1 至 2 年 91,960.37 1.03% 2 至 3 年 32,375.35 0.36% 合计 8,892,582.33 -- 3,908,717.25 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 重庆市天泰天然气有限公司 1,097,060.01 12.34 台达（化工）有限公司 1,735,959.60 19.52 青岛宇川良仓物流仓储有限公司 1,160,317.46 13.05 青岛地恩地机电科技股份有限公司 923,250.79 10.38 柏乡县华兴纸业包装有限公司 515,172.52 5.79 小 计 5,431,760.38 61.08 其他说明： 5、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 599,866.67 其他应收款 46,962,108.66 5,436,036.85 合计 46,962,108.66 6,035,903.52 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 机构性存款 599,866.67 合计 599,866.67 （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 49,059, 677.77 100.00% 2,097,5 69.11 4.28% 46,962,1 08.66 6,395, 486.27 100.00% 959,449. 42 15.00% 5,436,036 .85 合计 49,059, 677.77 100.00% 2,097,5 69.11 4.28% 46,962,1 08.66 6,395, 486.27 100.00% 959,449. 42 15.00% 5,436,036 .85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 47,560,638.32 1,426,819.16 3.00% 1 年以内小计 47,560,638.32 1,426,819.16 3.00% 1 至 2 年 466,517.97 46,651.80 10.00% 2 至 3 年 158,050.30 31,610.06 20.00% 3 至 4 年 296,670.00 89,001.00 30.00% 4 至 5 年 148,628.18 74,314.09 50.00% 5 年以上 429,173.00 429,173.00 100.00% 合计 49,059,677.77 2,097,569.11 4.28% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,138,119.69 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 无。 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 4,481,659.09 4,092,361.18 拆借款 19,158,140.67 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 备用金 1,398,936.60 323,941.70 应收暂付款 24,020,941.41 1,979,183.39 合计 49,059,677.77 6,395,486.27 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 遵义市剑龙塑料泡沫制品有限公司 往来款 21,816,666.73 1 年以内 44.00% 654,500.00 东莞群赞电子开发有限公司 拆借款 19,158,140.67 1 年以内 38.64% 574,744.22 成都市郫都区投资促进局 购地保证金 1,120,000.00 1 年以内 2.26% 33,600.00 苏州工业园区双马时装有限公司 房租押金 628,381.00 1 年以内 1.27% 18,851.43 耿庆芳 备用金 431,426.00 1 年以内 0.88% 12,942.78 合计 -- 43,154,614.40 -- 87.96% 1,294,638.43 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 23,416,693.31 23,416,693.31 18,472,392.66 18,472,392.66 在产品 2,095,378.56 2,095,378.56 1,528,832.82 1,528,832.82 库存商品 24,416,461.56 24,416,461.56 15,776,720.41 15,776,720.41 发出商品 35,584,385.27 35,584,385.27 41,332,831.13 41,332,831.13 委托加工物资 202,489.88 202,489.88 合计 85,715,408.58 85,715,408.58 77,110,777.02 77,110,777.02 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 7、其他流动资产 单位： 元 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 144,000,000.00 期末留抵增值税额 6,475,192.22 3,172,093.52 期末多缴所得税额 1,608.00 895,003.48 合计 6,476,800.22 148,067,097.00 其他说明： 8、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁保证金 525,000.00 52,500.00 472,500.00 合计 525,000.00 52,500.00 472,500.00 -- 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确认的 投资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 河北诚吉东泽包 装制品有限公司 4,056,002.22 -22,863.97 4,033,138.25 深圳市尧山财富 管理有限公司 11,329,041.10 -7,929.40 11,321,111.70 小计 15,385,043.32 -30,793.37 15,354,249.95 合计 15,385,043.32 -30,793.37 15,354,249.95 其他说明 10、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,882,581.23 4,882,581.23 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 4,882,581.23 4,882,581.23 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 487,816.70 487,816.70 2.本期增加金额 220,042.33 220,042.33 （1）计提或摊销 220,042.33 220,042.33 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 707,859.03 707,859.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,174,722.20 4,174,722.20 2.期初账面价值 4,394,764.53 4,394,764.53 11、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 154,897,831.89 96,537,620.75 合计 154,897,831.89 96,537,620.75 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 65,593,273.80 62,258,161.32 13,143,511.63 2,499,179.22 2,534,891.88 3,659,255.71 149,688,273.56 2.本期增加金 额 9,053,333.24 65,855,604.55 5,428,392.91 775,979.33 876,345.07 1,619,026.02 83,608,681.12 （1）购置 7,802,696.72 28,520,977.48 1,157,950.17 602,577.47 546,106.67 1,252,746.64 39,883,055.15 （2）在建工程 转入 474,874.12 474,874.12 （3）企业合并 增加 1,250,636.52 36,859,752.95 4,270,442.74 173,401.86 330,238.40 366,279.38 43,250,751.85 3.本期减少金 额 2,464,612.69 857,591.82 40,038.75 28,819.65 512,157.56 3,903,220.47 （1）处置或报 废 1,167,063.24 857,591.82 25,908.22 28,819.65 512,157.56 2,591,540.49 （2）出售 1,297,549.45 14,130.53 1,311,679.98 4.期末余额 74,646,607.04 125,649,153.18 17,714,312.72 3,235,119.80 3,382,417.30 4,766,124.17 229,393,734.21 二、累计折旧 1.期初余额 16,783,377.25 25,950,203.36 4,829,012.94 1,485,409.55 1,577,809.27 2,524,840.44 53,150,652.81 2.本期增加金 额 3,526,792.50 14,536,353.25 4,031,525.85 359,442.24 543,036.41 711,445.65 23,708,595.90 （1）计提 3,301,273.46 7,893,859.27 2,796,553.49 264,449.77 388,931.31 516,173.91 15,161,241.21 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 （2）企业合并 增加 225,519.04 6,642,493.98 1,234,972.36 94,992.47 154,105.10 195,271.74 8,547,354.69 3.本期减少金 额 1,460,011.78 591,732.47 23,794.07 19,731.42 268,076.65 2,363,346.39 （1）处置或报 废 674,835.78 591,732.47 13,832.59 19,731.42 268,076.65 1,568,208.91 （2）出售 785,176.00 9,961.48 795,137.48 4.期末余额 20,310,169.75 39,026,544.83 8,268,806.32 1,821,057.72 2,101,114.26 2,968,209.44 74,495,902.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 54,336,437.29 86,622,608.35 9,445,506.40 1,414,062.08 1,281,303.04 1,797,914.73 154,897,831.89 2.期初账面价 值 48,809,896.55 36,307,957.96 8,314,498.69 1,013,769.67 957,082.61 1,134,415.27 96,537,620.75 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 3,834,550.00 545,757.45 3,288,792.55 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 7,553,224.83 过户资料未齐全 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 12、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 34,029,392.66 2,407,568.39 合计 34,029,392.66 2,407,568.39 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 郑州王子工业园 30,127,467.77 30,127,467.77 2,407,568.39 2,407,568.39 设备安装工程 125,000.00 125,000.00 珠海天禾废气处理工程 175,242.72 175,242.72 一楼地面维修工程 154,545.45 154,545.45 厂房建设 927,254.43 927,254.43 装修工程 133,060.85 133,060.85 新厂电力配套、热力配套管网工程 1,199,999.99 1,199,999.99 新厂筹建费 1,186,821.45 1,186,821.45 合计 34,029,392.66 34,029,392.66 2,407,568.39 2,407,568.39 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 郑州王 子工业 园 42,000, 000.00 2,407,5 68.39 27,719, 899.38 30,127, 467.77 71.73% 71.73% 募股资 金 设备安 装工程 342,948 .72 217,948 .72 125,000 .00 其他 珠海天 禾废气 处理工 程 175,242 .72 175,242 .72 其他 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 一楼地 面维修 工程 154,545 .45 154,545 .45 其他 厂房建 设 927,254 .43 927,254 .43 其他 装修工 程 1,319,8 82.30 1,319,8 82.30 其他 新厂电 力配套、 热力配 套管网 工程 2,000,0 00.00 1,199,9 99.99 1,199,9 99.99 60.00% 60.00% 其他 合计 44,000, 000.00 2,407,5 68.39 31,839, 772.99 217,948 .72 34,029, 392.66 -- -- -- 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 27,534,555.12 695,000.00 645,518.27 28,875,073.39 2.本期增加金额 4,152,490.52 436,599.61 4,589,090.13 （1）购置 4,152,490.52 436,599.61 4,589,090.13 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 31,687,045.64 695,000.00 1,082,117.88 33,464,163.52 二、累计摊销 1.期初余额 3,455,806.61 653,431.82 491,680.94 4,600,919.37 2.本期增加金额 661,975.75 19,858.44 165,077.70 846,911.89 （1）计提 661,975.75 19,858.44 165,077.70 846,911.89 3.本期减少金额 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 （1）处置 4.期末余额 4,117,782.36 673,290.26 656,758.64 5,447,831.26 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 27,569,263.28 21,709.74 425,359.24 28,016,332.26 2.期初账面价值 24,078,748.51 41,568.18 153,837.33 24,274,154.02 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 重庆富易达公司 68,902,396.60 68,902,396.60 合计 68,902,396.60 68,902,396.60 （2）商誉减值准备 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 资产组组合的构成 资产255,264,230.13元、 负债160,366,968.58元 资产组组合的账面价值 94,897,261.55 分摊至本资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 135,102,738.43 包含商誉的资产组组合的账面价值 230,000,000.00 资产组组合是否与购买日商誉减值测试时所确定的资产组组合一致 是 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 五年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率8.00%，预测期以后的现金流量根据 增长率16.00%推断得出，该增长率和塑料制品行业总体长期平均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当 前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 商誉减值测试的影响 重庆富易达公司2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润2,668.49万元，归 属于母公司股东的净利润1,993.62万元，均超过承诺数1,800.00万元，按扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润（归属于母公司股东的净利润孰低），完成本年承诺数的110.76%。 其他说明 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 3,296,687.87 2,635,721.38 1,791,701.50 4,140,707.75 信息披露费 495,283.02 75,471.70 184,486.36 386,268.36 咨询服务费 348,532.49 490,000.00 261,978.93 576,553.56 模具费 210,342.42 2,020,848.82 481,410.86 1,749,780.38 消防安装 698,479.19 69,833.72 628,645.47 合计 4,350,845.80 5,920,521.09 2,789,411.37 7,481,955.52 其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 23,342,776.94 5,418,415.50 13,456,916.90 3,288,544.67 合计 23,342,776.94 5,418,415.50 13,456,916.90 3,288,544.67 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 5,418,415.50 3,288,544.67 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 9,538,260.25 1,069,161.61 可抵扣亏损 41,219,931.01 16,230,179.96 合计 50,758,191.26 17,299,341.57 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年度 446,318.24 2019 年度 952,349.03 1,063,126.12 2020 年度 1,375,064.75 1,375,064.75 2021 年度 1,736,782.22 1,736,782.22 2022 年度 11,567,434.16 11,608,888.63 2023 年度 25,588,300.85 合计 41,219,931.01 16,230,179.96 -- 其他说明： 17、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付购置长期资产款 9,570,869.03 14,058,004.47 未实现售后租回损益 1,274,045.03 合计 10,844,914.06 14,058,004.47 其他说明： 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 短期借款分类的说明： 19、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 175,040,325.90 122,595,561.90 合计 175,040,325.90 122,595,561.90 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 材料款 166,263,133.37 115,357,607.18 设备款 8,777,192.53 7,237,954.72 合计 175,040,325.90 122,595,561.90 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 105,729.44 615,294.46 合计 105,729.44 615,294.46 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,634,525.67 133,657,801.11 131,355,396.72 8,936,930.06 二、离职后福利-设定提存计划 7,244,148.18 7,224,405.38 19,742.80 三、辞退福利 1,321,550.67 1,321,550.67 合计 6,634,525.67 142,223,499.96 139,901,352.77 8,956,672.86 （2）短期薪酬列示 单位： 元 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 6,572,724.69 121,615,576.03 119,318,648.16 8,869,652.56 2、职工福利费 6,428,694.15 6,428,694.15 3、社会保险费 3,593,120.13 3,584,820.53 8,299.60 其中：医疗保险费 3,009,068.61 3,002,941.81 6,126.80 工伤保险费 335,973.50 335,083.90 889.60 生育保险费 248,078.02 246,794.82 1,283.20 4、住房公积金 1,565,538.10 1,565,538.10 5、工会经费和职工教育经费 61,800.98 454,872.70 457,695.78 58,977.90 合计 6,634,525.67 133,657,801.11 131,355,396.72 8,936,930.06 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,956,000.89 6,936,781.69 19,219.20 2、失业保险费 288,147.29 287,623.69 523.60 合计 7,244,148.18 7,224,405.38 19,742.80 其他说明： 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 13,719,551.19 3,113,011.88 企业所得税 14,272,789.71 8,954,232.60 个人所得税 242,617.73 212,199.58 城市维护建设税 800,138.45 330,026.48 水利基金 4,832.82 房产税 86,935.34 87,444.23 土地使用税 632,639.50 75,633.72 契税 237,000.00 教育费附加 349,957.08 147,722.99 地方教育附加 220,170.51 90,771.17 堤围费 2,914.40 印花税 198,503.50 67,598.15 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 合计 30,765,135.83 13,081,555.20 其他说明： 23、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 134,333.33 应付股利 388,598.80 其他应付款 88,657,674.98 100,574,508.71 合计 89,180,607.11 100,574,508.71 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 102,916.66 短期借款应付利息 31,416.67 合计 134,333.33 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 388,598.80 合计 388,598.80 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 股权激励回购义务 75,982,039.20 77,804,238.00 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 往来款 12,114,303.67 22,131,200.37 其他 561,332.11 639,070.34 合计 88,657,674.98 100,574,508.71 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 股权激励回购义务 75,982,039.20 未行权 合计 75,982,039.20 -- 其他说明 24、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内应支付的融资租赁款 1,371,074.00 未确认融资费用 -238,176.11 合计 1,132,897.89 其他说明： 25、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 60,000,000.00 合计 60,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 26、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 1,416,835.76 合计 1,416,835.76 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 1,426,153.56 减：未确认融资费用 9,317.80 合 计 1,416,835.76 其他说明： 27、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 99,543.15 火灾损失 合计 99,543.15 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 28、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 12,000,000.00 249,750.00 11,750,250.00 新项目研发补助 合计 12,000,000.00 249,750.00 11,750,250.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新 增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其他 收益金额 本期冲减 成本费用 金额 其他 变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 生物降解材料在产品 内包装用吸塑制品的 应用示范 4,000,000.00 249,750.00 3,750,250.00 与资产相 关 生物降解材料在产品 内包装用吸塑制品的 应用示范 8,000,000.00 8,000,000.00 与收益相 关 小 计 12,000,000.00 249,750.00 11,750,250.00 其他说明： 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 29、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 84,223,900.0 0 84,223,900.0 0 其他说明： 30、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 236,174,247.45 236,174,247.45 其他资本公积 6,610,900.00 14,119,000.00 20,729,900.00 合计 242,785,147.45 14,119,000.00 256,904,147.45 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 其他资本公积增加系公司在2017年度实施了股权激励，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权 权益工具数量为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，将当年取得的服务计入相关资产成本或当期费 用，同时计入资本公积，增加其他资本公积14,119,000.00元。 31、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股权激励限制性股票 77,804,238.00 388,598.80 77,415,639.20 合计 77,804,238.00 388,598.80 77,415,639.20 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期库存股减少主要系股权激励限制性股票分派股利388,598.80元。 32、专项储备 无。 33、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 10,422,843.64 6,017,593.55 16,440,437.19 合计 10,422,843.64 6,017,593.55 16,440,437.19 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 34、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 264,773,058.26 235,808,623.86 调整后期初未分配利润 264,773,058.26 235,808,623.86 加：本期归属于母公司所有者的净利润 49,761,232.44 38,643,212.15 减：提取法定盈余公积 6,017,593.55 78,777.75 应付普通股股利 7,748,598.80 9,600,000.00 期末未分配利润 300,768,098.35 264,773,058.26 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 35、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 893,766,028.55 678,008,914.68 596,389,614.02 448,517,147.28 其他业务 17,928,027.62 11,591,367.47 1,797,329.06 521,392.62 合计 911,694,056.17 689,600,282.15 598,186,943.08 449,038,539.90 36、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,477,515.58 2,330,672.90 教育费附加 1,059,354.42 1,010,306.73 房产税 877,228.28 776,680.19 土地使用税 526,801.06 540,705.19 车船使用税 22,143.57 17,395.16 印花税 691,102.22 326,903.87 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 地方水利建设基金 30,491.73 50,767.73 环境保护税 6,961.18 地方教育附加 690,328.84 657,396.81 合计 6,381,926.88 5,710,828.58 其他说明： 37、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利、保险费 15,815,218.87 11,628,717.21 汽车费用 14,250,475.25 8,485,945.47 咨询服务费 9,242,203.76 业务招待费 7,403,233.36 5,781,973.46 办公费 1,502,270.01 1,309,075.40 仓储费 714,845.80 374,365.32 折旧及摊销 706,192.85 194,608.30 报关费 669,429.91 487,039.29 差旅费 402,990.01 290,536.07 其他 931,290.21 756,257.01 合计 51,638,150.03 29,308,517.53 其他说明： 38、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 47,444,364.71 31,475,534.72 中介服务费 6,410,680.12 6,649,064.80 折旧及摊销 5,586,219.70 3,678,957.49 房租及水电 4,913,806.82 2,798,522.16 业务招待费 2,290,617.93 1,865,625.89 办公费 2,242,880.74 2,173,344.23 差旅费 1,916,748.65 1,896,418.18 汽车费用 1,615,523.00 1,217,676.87 通讯费 402,135.16 416,961.51 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 其他 1,099,438.85 690,964.01 合计 73,922,415.68 52,863,069.86 其他说明： 39、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 4,439,554.87 3,290,781.83 材料费 1,177,223.42 138,750.53 折旧及摊销 454,645.10 178,735.49 业务招待费 284,287.00 66,219.80 租赁费 117,414.00 311,073.32 其他 205,193.44 345,125.81 合计 6,678,317.83 4,330,686.78 其他说明： 40、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,242,191.74 6,892.41 减：利息收入 2,967,976.03 1,134,980.15 汇兑损失 471,841.79 3,485,011.83 减：汇兑收益 1,157,477.39 78,495.51 手续费 149,166.58 120,401.07 现金折扣 139,274.06 合计 -1,122,979.25 2,398,829.65 其他说明： 41、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,515,708.25 2,906,277.12 合计 3,515,708.25 2,906,277.12 其他说明： 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 42、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 249,750.00 与收益相关的政府补助 1,008,951.96 1,485,791.58 合 计 1,258,701.96 1,485,791.58 43、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -30,793.37 银行理财产品利息收入 2,077,688.62 4,275,123.42 合计 2,046,895.25 4,275,123.42 其他说明： 44、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -354,741.83 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -354,741.83 合计 -354,741.83 其他说明： 45、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -71,964.45 -611,916.42 46、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 扣款及罚款 341,650.81 341,650.81 无需支付的应付款项 214,325.10 321,741.58 214,325.10 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 其他 6,876.25 213,789.52 6,876.25 合计 562,852.16 535,531.10 562,852.16 计入当期损益的政府补助： 无。 47、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 100,408.66 100,408.66 罚款及滞纳金 595,742.83 288,734.65 595,742.83 其他 64,737.31 34,745.51 64,737.31 合计 760,888.80 323,480.16 760,888.80 其他说明： 48、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 28,240,447.03 18,627,507.77 递延所得税费用 -2,000,939.21 -619,015.35 合计 26,239,507.82 18,008,492.42 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 83,761,088.89 按法定/适用税率计算的所得税费用 20,940,272.22 子公司适用不同税率的影响 -2,950,917.94 调整以前期间所得税的影响 -129,720.60 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,271,780.98 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -631,518.85 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 7,739,612.01 所得税费用 26,239,507.82 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 其他说明 49、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行利息收入 2,967,976.03 1,134,980.15 政府补助 1,008,951.96 685,611.58 往来款 9,294,943.00 620,491.06 押金、保证金 399,664.00 654,940.00 其他 1,565,592.24 1,722,276.75 合计 15,237,127.23 4,818,299.54 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用 29,766,190.75 18,500,537.71 付现管理费用 21,747,170.66 17,485,192.02 付现财务费用 149,166.58 120,401.07 支付的往来资金 16,458,961.76 3,897,065.80 合计 68,121,489.75 40,003,196.60 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 资产重组往来款 20,000,000.00 银行理财 323,000,000.00 484,413,734.53 合计 323,000,000.00 504,413,734.53 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 项目 本期发生额 上期发生额 资产重组保证金 20,000,000.00 回购限制性股票款 1,473,600.00 银行理财 179,000,000.00 554,900,000.00 合计 200,473,600.00 554,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收购少数股东权益款 2,050,000.00 合计 2,050,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 50、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 57,521,581.07 38,982,750.76 加：资产减值准备 3,515,708.25 2,906,277.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,161,241.21 9,164,635.36 无形资产摊销 846,911.89 697,645.75 长期待摊费用摊销 2,789,411.37 1,003,391.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -71,964.45 611,916.42 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 100,408.66 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 354,741.83 财务费用（收益以“－”号填列） 1,556,556.14 3,413,408.73 投资损失（收益以“－”号填列） -1,796,808.06 -4,275,123.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,000,939.21 -619,015.35 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,604,631.56 -19,539,954.17 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -291,108,122.83 -66,774,078.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 94,619,570.04 37,743,611.09 其他 14,119,000.00 6,610,900.00 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 经营活动产生的现金流量净额 -112,997,335.65 9,926,365.68 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 112,975,948.28 133,785,125.99 减：现金的期初余额 133,785,125.99 145,380,655.31 现金及现金等价物净增加额 -20,809,177.71 -11,595,529.32 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 117,300,000.00 其中： -- 重庆富易达 117,300,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 70,287,519.99 其中： -- 重庆富易达 9,937,519.99 减：本期收购子公司增资支付的现金或现金等价物 60,350,000.00 其中：重庆富易达 60,350,000.00 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 47,012,480.01 其他说明： 无。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 50,000,200.00 其中： -- 重庆大蓄科技有限公司 50,000,200.00 处置子公司收到的现金净额 50,000,200.00 其他说明： 本期收到重庆富易达公司2018年6月处置的全资子公司重庆大蓄科技有限公司股权款50,000,200.00 元，该处置事项发生在本公司收购重庆富易达公司之前。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 112,975,948.28 133,785,125.99 其中：库存现金 826,065.58 868,590.79 可随时用于支付的银行存款 112,149,882.70 132,297,815.79 可随时用于支付的其他货币资金 618,719.41 三、期末现金及现金等价物余额 112,975,948.28 133,785,125.99 其他说明： 无。 51、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 3,288,792.55 资产抵押 合计 3,288,792.55 -- 其他说明： 52、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 11,924,262.81 其中：美元 1,733,880.64 6.8632 11,899,969.61 欧元 港币 27,725.63 0.8762 24,293.20 应收账款 -- -- 72,289,630.02 其中：美元 10,532,933.62 6.8632 72,289,630.02 欧元 港币 长期借款 -- -- 5,441,282.70 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 其中：美元 欧元 港币 应付账款 其中：美元 792,820.07 6.8632 5,441,282.70 其他说明： 无。 53、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关的政府补助 4,000,000.00 递延收益 249,750.00 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助 8,000,000.00 递延收益 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 1,008,951.96 其他收益 1,008,951.96 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购 买方 名称 股权取 得时点 股权取得成本 股权取 得比例 股权 取得 方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购 买方的收入 购买日至期末被购 买方的净利润 重庆 富易 达公 司 2018 年 06 月 30 日 117,300,000.00 51.00% 收购 2018 年 06 月 30 日 重庆富易达的财务和经营 政策控制权已转移给公 司，公司享有相应的收益 并承担相应的风险 223,506,044.20 18,930,217.05 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 --现金 117,300,000.00 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 合并成本合计 117,300,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 48,397,603.40 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 68,902,396.60 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 公司非同一控制收购总价款中有部分与被收购公司未来三年业绩完成情况挂钩。重庆富 易达公司原股东重庆骏宽科技有限公司、程琳、周英承诺：2018、2019、2020年度实现的经 审计的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于1,800万元、2,500万元、3,500万元（以下简 称“净利润承诺数”），并同意在实际净利润（扣除非经常性损益后孰低）未达到净利润承 诺数时，按照《股权转让及增资协议》的约定连带地对公司和李智进行现金补偿；公司和李 智同意按照其在本次交易完成后获得的重庆富易达公司股权比例（即51:9）获得相应的现金 补偿。目前无法估计该部分价款支付的可能性，因此按现固定支付价款确认计算商誉。 大额商誉形成的主要原因： 本期商誉形成的原因均为购买日合并成本大于确认的各项可辨认资产、负债公允价值净 额的差额。 其他说明： 无。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 181,763,734.13 181,763,734.13 货币资金 9,937,519.99 9,937,519.99 应收款项 107,617,277.30 107,617,277.30 存货 18,280,039.18 18,280,039.18 固定资产 34,703,397.16 34,703,397.16 其他资产 11,225,500.50 11,225,500.50 负债： 160,366,968.58 160,366,968.58 借款 13,956,067.80 13,956,067.80 应付款项 146,410,900.78 146,410,900.78 净资产 21,396,765.55 21,396,765.55 加：本期收购时一并增资金额 73,500,496.00 73,500,496.00 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 减：少数股东权益 46,499,658.15 46,499,658.15 取得的净资产 48,397,603.40 48,397,603.40 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 序号 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 认缴出资 公司持股比例 1 北京金叶高登科技有限公司 新设 2018/4/13 510万元 51% 2 长沙王子新材料有限公司 新设 2018/9/11 350万元 70% 3 河南富易达科技有限公司 新设 2018/10/30 1700万元 43.35% 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务 性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳新诺包装制品 有限公司 深圳市 深圳市龙华区龙华街道奋进路 4 号王子工业厂房 A 栋、B 栋 制造 业 100.00% 设立取得 武汉市栢信环保包 装技术有限公司 武汉市 武汉市东湖新技术开发区清风路 3 号王子工业园厂 房 A 栋 1 层、3 层 制造 业 75.65% 设立取得 烟台栢益环保包装 技术有限公司 烟台市 烟台开发区古现 制造 业 100.00% 设立取得 廊坊市信兴环保技 术有限公司 廊坊市 河北省廊坊市安次区龙河高新技术产业区富友道 1 号 制造 业 100.00% 设立取得 珠海新盛包装技术 有限公司 珠海市 珠海市斗门区新青工业园新青二路南潮工业区 4 号 厂房东面一至三层 制造 业 100.00% 设立取得 成都新正环保科技 有限公司 成都市 成都市郫都区成都现代工业港北区港北五路 260 号 制造 业 100.00% 设立取得 郑州王子新材料有 限公司 郑州市 郑州航空港区豫港大道东侧 制造 业 100.00% 设立取得 武汉王子新材料有 限公司 武汉市 武汉市东湖新技术开发区清风路 3 号王子工业园 制造 业 100.00% 设立取得 苏州浩川环保包装 苏州市 苏州工业园区唯亭金陵东路 228 号厂房 1 栋 制造 100.00% 设立取得 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 技术有限公司 业 南宁王子新材料有 限公司 南宁市 南宁市江南区下津路 8 号 6 号楼第一、二层 制造 业 100.00% 设立取得 重庆王子新材料有 限公司 重庆市 重庆市璧山区壁城街道奥康大道 4 号附 5 幢 制造 业 100.00% 设立取得 深圳市创想环球贸 易有限公司 深圳市 深圳市龙华区龙华街道奋进路 4 号王子工业园厂房 B 栋 501（A 区-3） 制造 业 100.00% 设立取得 青岛冠宏包装技术 有限公司 青岛市 青岛市城阳区棘洪滩街道金岭路 制造 业 100.00% 同一控制下企业 合并取得 深圳市冠宸环保包 装技术有限公司 深圳市 深圳市龙华区龙华街道奋进路 4 号王子工业厂房 B 栋 501（A 区-2） 制造 业 100.00% 同一控制下企业 合并取得 深圳市帝百歌环保 科技有限公司 深圳市 深圳市龙华新区龙华办事处清泉路金博龙工业园 D 栋厂房第六、七、九 A 层 制造 业 80.00% 同一控制下企业 合并取得 深圳栢兴科技有限 公司 深圳市 深圳市龙华区龙华街道奋进路 4 号王子工业厂房 B 栋 501（A 区-1） 商业 100.00% 设立取得 深圳利琒环保材料 有限公司 深圳市 深圳市龙华区观澜街道大富工业区 9 号金濠创业园 F 栋一楼 制造 业 90.00% 设立取得 深圳盈塑实业有限 公司 深圳市 深圳市龙华区龙华街道清泉路金博龙工业园 D 栋 9 楼 制造 业 95.00% 设立取得 苏州栢煜包装材料 有限公司 苏州市 苏州工业园区唯亭金陵东路 228 号厂房 1 栋 1 层 制造 业 70.00% 设立取得 霍尔果斯王子创业 投资有限公司 霍尔果 斯市 新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区兵团分区开元路 1 号创新创业园孵化楼 B-414-121 室 商业 100.00% 设立取得 重庆富易达科技有 限公司 重庆市 重庆市璧山区大路街道北街 199 号 制造 业 51.00% 非同一控制下企 业合并取得 青岛富易达科技有 限公司 青岛市 山东省青岛市胶州市胶东街道办事处纺织工业园 制造 业 51.00% 非同一控制下企 业合并取得 安徽王子环保技术 有限公司 合肥市 安徽省合肥市西县桃花工业园拓展区汤口路与万佛 山路交口汤口路 37 号 制造 业 35.70% 设立取得 东莞市栢宇环保科 技有限公司 东莞市 东莞市洪梅镇洪层涡本洲工业区 制造 业 30.60% 设立取得 烟台栢晟包装技术 有限公司 烟台市 山东省烟台市经济技术开发区长沙大街 2 号内 3 号 制造 业 43.35% 设立取得 长沙王子新材料有 限公司 长沙市 湖南省长沙县榔梨街道福中路 77 号 3#栋厂房 401 西 面 制造 业 70.00% 设立取得 北京金叶高登科技 有限公司 北京市 北京市西城区西直门外大街 18 号楼 11 层 1 单元 1237 室 商业 51.00% 设立取得 河南富易达科技有 限公司 郑州市 河南省郑州市航空港区新港大道西侧郑州王子工业 园 B 栋 制造 业 43.35% 设立取得 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 辽宁富易达科技有 限公司 沈阳市 宁省沈阳大东区建设路 115 号 制造 业 26.01% 非同一控制下企 业合并取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 武汉市栢信环保包装技 术有限公司 24.35% 1,281,861.66 1,144,450.00 7,677,258.18 重庆富易达科技有限公 司 49.00% 8,033,901.55 53,876,531.24 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 武汉市栢信环保包 装技术有限公司 46,014, 121.01 4,805,2 07.19 50,819, 328.20 19,290, 547.17 19,290, 547.17 35,033, 278.12 3,678,8 89.41 38,712, 167.53 12,415, 501.12 12,415, 501.12 重庆富易达科技有 限公司 163,482 ,788.73 78,084, 172.86 241,566 ,961.59 126,237 ,660.76 1,416,8 35.76 127,654 ,496.52 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 武汉市栢信环保包装 技术有限公司 67,756,496. 77 5,264,318.9 4 5,264,318.9 4 3,241,223.7 5 57,688,842. 30 7,518,619.8 9 7,518,619.8 9 4,092,562.6 2 重庆富易达科技有限 公司 223,506,044 .20 18,930,217. 05 18,930,217. 05 -92,247,383 .26 其他说明： 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 15,385,043.32 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -136,453.93 --综合收益总额 -136,453.93 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进 行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的66.97%(2017年12月 31日：64.69%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 交易性金融资产 945,258.17 945,258.17 应收票据及应收账款 100,346,456.91 100,346,456.91 小 计 101,291,715.08 101,291,715.08 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据及应收账款 40,043,312.84 40,043,312.84 其他流动资产[注] 119,000,000.00 119,000,000.00 小 计 159,043,312.84 159,043,312.84 注：其他流动资产系银行保本理财产品。 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 80,000,000.00 92,117,685.94 23,776,933.34 35,878,471.35 32,462,281.25 应付票据及应付账款 175,040,325.90 175,040,325.90 175,040,325.90 其他应付款 89,180,607.11 89,180,607.11 89,180,607.11 一年内到期的非流动负债 1,132,897.89 1,371,074.00 1,371,074.00 长期应付款 1,416,835.76 1,426,153.56 1,426,153.56 小 计 346,770,666.66 359,135,846.51 289,368,940.35 37,304,624.91 32,462,281.25 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 应付票据及应付账款 122,595,561.90 122,595,561.90 122,595,561.90 其他应付款 100,574,508.71 100,574,508.71 100,574,508.71 预计负债 99,543.15 99,543.15 99,543.15 小 计 223,269,613.76 223,269,613.76 223,269,613.76 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币60,000,000.00元(2017年12月31日： 人民币0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东 权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （3）衍生金融资产 945,258.17 945,258.17 持续以公允价值计量的资产总额 945,258.17 945,258.17 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 根据活跃市场价格确定。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本企业的母公司情况的说明 无。 本企业最终控制方是王进军。 其他说明： 本公司的的控股股东、实际控制人是王进军先生，王进军先生持有本公司50.97%的股份。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 东莞群赞电子开发有限公司 拟参股公司 其他说明 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳市金博龙实业有限公司 股东王武军控制的公司 深圳好新鲜冷链科技有限公司 控股股东控制的公司 大兴实业(烟台)有限公司 控股股东控制的公司 成都市盛达利包装制品有限公司 监事李智控制的公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 大兴实业(烟台)有限公司 水电费 725,986.46 2,000,000.00 否 783,735.02 深圳市金博龙实业有限公司 水电费 1,516,739.16 3,000,000.00 否 1,527,576.27 深圳好新鲜冷链科技有限公司 胶袋、冷链产品 467,868.54 5,000,000.00 否 2,697,060.16 成都市盛达利包装制品有限公司 水电费 73,964.55 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳好新鲜冷链科技有限公司 胶袋、纸制品等 384,331.16 1,146,665.64 东莞群赞电子开发有限公司 塑料包装膜 138,544.28 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无。 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 无。 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 深圳市金博龙实业有限公司 厂房 1,440,525.53 2,124,219.73 大兴实业(烟台)有限公司 宿舍 318,251.78 398,865.52 成都市盛达利包装制品有限公司 厂房、宿舍 48,612.90 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 关联租赁情况说明 无。 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 无。 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 王进军 20,000,000.00 2018 年 08 月 15 日 2019 年 08 月 14 日 否 王进军 60,000,000.00 2018 年 10 月 25 日 2023 年 10 月 24 日 否 关联担保情况说明 无。 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 东莞群赞电子开发有限公司 19,158,140.67 2018 年 06 月 21 日 2019 年 08 月 19 日 （5）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,691,229.90 4,380,287.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据及应收账款 深圳好新鲜冷链科技有限公司 262,256.26 7,867.69 645,399.10 19,361.97 应收票据及应收账款 东莞群赞电子开发有限公司 160,711.37 4,821.34 小 计 422,967.63 12,689.03 645,399.10 19,361.97 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 其他应收款 深圳市金博龙实业有限公司 292,818.00 292,818.00 292,818.00 292,818.00 其他应收款 东莞群赞电子开发有限公司 19,158,140.67 574,744.22 其他应收款 成都市盛达利包装制品有限公司 50,000.00 1,500.00 小 计 19,500,958.67 869,062.22 292,818.00 292,818.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据及应付账款 深圳市金博龙实业有限公司 12,224.32 159,099.24 应付票据及应付账款 成都市盛达利包装制品有限公司 8,646.40 小 计 20,870.72 159,099.24 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 389,298.80 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 其他说明 无。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 期权定价模型 可行权权益工具数量的确定依据 期权定价模型 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 20,729,900.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 14,119,000.00 其他说明 无。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至资产负债表日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 十五、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 19,726,346.50 3 经审议批准宣告发放的利润或股利 19,726,346.50 注：3 暂定数，实际现金分红金额（含税）=（2018 年度利润分配及资本公积金转增股本方案未来实施时股权登记日的股本 总额）*0.235 元（含税）。 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报 告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划 分。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 境内 境外 分部间抵销 合计 主营业务收入 732,969,540.30 160,796,488.25 893,766,028.55 主营业务成本 584,230,719.31 93,778,195.37 678,008,914.68 资产总额 1,040,782,930.10 1,040,782,930.10 负债总额 398,348,454.79 398,348,454.79 （3）其他说明 公司不存在境外的经营实体，无境外相关的资产和负债。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 2、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 55,547,225.51 16,437,660.21 应收账款 35,193,820.27 43,543,058.52 合计 90,741,045.78 59,980,718.73 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 55,547,225.51 16,437,660.21 合计 55,547,225.51 16,437,660.21 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 7,669,797.96 合计 7,669,797.96 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 2,194,2 29.88 5.35% 2,194,2 29.88 100.00% 2,194, 229.88 4.42% 2,194,22 9.88 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 37,539, 789.67 91.60% 2,345,9 69.40 6.25% 35,193,8 20.27 46,205 ,398.2 7 93.06% 2,662,33 9.75 5.76% 43,543,05 8.52 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,249,5 31.59 3.05% 1,249,5 31.59 100.00% 1,249, 531.59 2.52% 1,249,53 1.59 100.00% 合计 40,983, 551.14 100.00% 5,789,7 30.87 14.13% 35,193,8 20.27 49,649 ,159.7 4 100.00% 6,106,10 1.22 12.30% 43,543,05 8.52 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳安琪食品有限公司 2,194,229.88 2,194,229.88 100.00% 预计无法收回 合计 2,194,229.88 2,194,229.88 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 31,791,962.66 953,758.88 3.00% 1 年以内小计 31,791,962.66 953,758.88 3.00% 1 至 2 年 366,246.72 36,624.67 10.00% 2 至 3 年 627.00 125.40 20.00% 3 至 4 年 3,274,792.62 982,437.79 30.00% 4 至 5 年 170,747.03 85,373.52 50.00% 5 年以上 287,649.14 287,649.14 100.00% 合计 35,892,025.17 2,345,969.40 6.54% 确定该组合依据的说明： 无。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 佛山市顺德区苏氏荣华食品有限公司 302,353.60 302,353.60 100.00 预计无法收回 江西高飞数码科技有限公司 550,700.15 550,700.15 100.00 预计无法收回 深圳安琪连锁饼屋有限公司 298,300.80 298,300.80 100.00 预计无法收回 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 深圳市慈浩餐饮科技有限公司 98,177.04 98,177.04 100.00 预计无法收回 小 计 1,249,531.59 1,249,531.59 100.00 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-316,370.35 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无。 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 第一名 15,740,221.09 38.41 472,206.63 第二名 3,251,431.93 7.93 975,429.58 第三名 3,137,890.52 7.66 94,136.72 第四名 2,767,959.04 6.75 83,038.77 第五名 2,194,229.88 5.35 2,194,229.88 小 计 27,091,732.46 66.10 3,819,041.58 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 438,477.78 其他应收款 304,302,387.25 168,677,196.37 合计 304,302,387.25 169,115,674.15 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 结构性存款 438,477.78 合计 438,477.78 （2）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 305,367 ,183.25 100.00% 1,064,7 96.00 0.35% 304,302, 387.25 169,06 5,079. 47 100.00% 387,883. 10 0.23% 168,677,1 96.37 合计 305,367 ,183.25 100.00% 1,064,7 96.00 0.35% 304,302, 387.25 169,06 5,079. 47 100.00% 387,883. 10 0.23% 168,677,1 96.37 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 20,289,806.51 608,694.20 3.00% 1 年以内小计 20,289,806.51 608,694.20 3.00% 1 至 2 年 12,838.00 1,283.80 10.00% 2 至 3 年 10,000.00 2,000.00 20.00% 4 至 5 年 90,000.00 45,000.00 50.00% 5 年以上 407,818.00 407,818.00 100.00% 合计 20,810,462.51 1,064,796.00 5.12% 确定该组合依据的说明： 无。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联方往来 284,556,720.74 小 计 284,556,720.74 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 676,912.90 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 无。 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 549,009.04 520,656.00 合并范围内关联方往来 284,556,720.74 168,488,424.66 应收暂付款 20,261,453.47 55,998.81 合计 305,367,183.25 169,065,079.47 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳栢兴科技有限公司 往来款 148,503,774.49 2 年以内 48.63% 廊坊市信兴环保技术有限公司 往来款 25,900,000.00 1 年以内 8.48% 武汉王子新材料有限公司 往来款 21,500,000.00 5 年以内 7.04% 青岛冠宏包装技术有限公司 往来款 20,500,000.00 1 年以内 6.71% 东莞群赞电子开发有限公司 往来款 19,158,140.67 1 年以内 6.27% 574,744.22 合计 -- 235,561,915.16 -- 77.13% 574,744.22 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 152,917,088.21 152,917,088.21 61,042,026.08 61,042,026.08 对联营、合营企业投资 11,321,111.70 11,321,111.70 合计 164,238,199.91 164,238,199.91 61,042,026.08 61,042,026.08 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 青岛冠宏包装技术有限公司 4,707,469.74 4,707,469.74 深圳市冠宸环保包装技术有限公 司 3,038,251.59 3,038,251.59 廊坊市信兴环保技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 烟台栢益环保包装技术有限公司 6,296,304.75 6,296,304.75 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 珠海新盛包装技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 成都新正环保科技有限公司 8,000,000.00 42,000,000.00 50,000,000.00 苏州浩川环保包装技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 南宁王子新材料有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳栢兴科技有限公司 10,000,000.00 12,578,836.62 22,578,836.62 霍尔果斯王子创业投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 重庆富易达公司 117,300,000.00 117,300,000.00 合计 61,042,026.08 171,878,836.62 80,003,774.49 152,917,088.21 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确认的 投资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 深圳市尧山 财富管理有 限公司 11,329,041.10 -7,929.40 11,321,111.70 小计 11,329,041.10 -7,929.40 11,321,111.70 合计 11,329,041.10 -7,929.40 11,321,111.70 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 94,891,317.95 86,649,158.57 179,302,848.65 149,436,206.61 其他业务 5,193,054.31 485,119.08 4,640,527.78 2,188,182.35 合计 100,084,372.26 87,134,277.65 183,943,376.43 151,624,388.96 其他说明： 无。 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 成本法核算的长期股权投资收益 74,500,000.00 4,756,500.00 权益法核算的长期股权投资收益 -7,929.40 银行理财产品收益 1,466,855.29 3,229,517.86 合计 75,958,925.89 7,986,017.86 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -172,373.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,258,701.96 委托他人投资或管理资产的损益 2,629,755.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -354,741.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,627.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,321,550.67 减：所得税影响额 886,789.77 少数股东权益影响额 -448,888.58 合计 1,504,262.47 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.01% 0.59 0.59 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.74% 0.57 0.57 深圳王子新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 第十二节 备查文件目录 一、公司董事、高级管理人员签名确认的《2018年年度报告》正本。 二、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财 务报表。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。